AI Terminal
BORLEASE OTOMOTİV A.Ş.
Annual Report • Nov 10, 2025
8992_rns_2025-11-10_a601e97a-b0ff-4213-a433-d85577b03833.pdf
Annual Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
BORLEASE OTOMOTIV A.Ş.
FAALİYET RAPORU EYLÜL 2025
İÇİNDEKİLER
1. BORLEASE HAKKINDA
- Şirket Bilgileri
- İletişim Bilgileri
- Vizyonumuz, Misyonumuz, Değerlerimiz
- Yönetim Kurulu Üyeleri
2. SERMAYE VE ORTAKLIK YAPISI
- Ortaklık Yapısı
- İmtiyazlı Paylar
3. YÖNETİM KURULU, KOMİTELER VE PERSONEL BİLGİLERİ
- Yönetim Kurulu
- Komiteler
- Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalar
- Grup Personel Sayısı
- Organizasyon Yapısı
4. ŞİRKET FAALİYETLERİ VE FAALİYETLERE İLİŞKİN ÖNEMLİ GELİŞMELER
- Türkiye de Otomotiv Sektörü
- Grubun İlgili Hesap Döneminde Yapmış Olduğu Yatırımlara İlişkin Bilgiler
- Grubun İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri
- Grubun Doğrudan veya Dolaylı İştirakleri ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler
- Grubun İktisap Ettiği Kendi Paylarına İlişkin Bilgiler
- Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler
- Grup ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari veya Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar
- Yıl içerisinde Esas Sözleşmede Yapılan Değişikler
- Yıl İçerisinde Mevzuat ve Yönetmelik ile İlgili Yapılan Değişikler
- Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
- Yapılan Bağışlar ve Sosyal Sorumluluk Projeleri
- Pazarlama Faaliyetleri
- Araştırma ve Geliştirme Çalışmaları
- Karın Tespiti ve Dağıtımı
- Grubun Sermayesinin Karşılıksız Kalıp Kalmadığına veya Borca Batık Olup Olmadığına İlişkin Tespit Ve Yönetim Organı Değerlendirmeleri
- Varsa Grubun Finansal Yapısını İyileştirmek İçin Alınması Düşünülen Önlemler
5. DENETİM VE DERECELENDİRME
- Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
- Derecelendirme
6. RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ
- İkinci el araç satışına ilişkin riskler
- Kredi riski
- Likidite riski
- Piyasa riski
- Faiz riski
1. FİNANSAL DURUM
2. DİĞER HUSUSLAR
Ek-1
Borlease Otomotiv A.Ş. 2013 yılında İstanbul'da kurulmuştur. Şirket'in ana faaliyeti, yeni ve/veya ikinci el motorlu taşıtlar (yolcu araçları, hafif ticari araçlar ve kamyonlar da dahil olmak ve fakat bunlarla sınırlı olmamak üzere) ve motorlu taşıt sınıfına girmeyen diğer ekipman ve hizmetlere ilişkin uzun süreli kiralama hizmeti, filo kiralama hizmeti ve filo yönetimi hizmetleri sağlamaktır.
Borlease Otomotiv A.Ş., "Şirket" veya "Borlease" ve bağlı ortaklığıyla birlikte "Grup" olarak anılacaktır.
Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.-Sixt ("Bağlı Ortaklık") şirketinin %90'ı 31 Aralık 2019 itibarıyla devralınmıştır. Geri kalan %10'luk payı da 23 Haziran 2022 tarihinde alınmış olup %100'ü konsolidasyona dahil edilmiştir. Bağlı Ortaklık ("Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş.) ana faaliyeti gereği gerek sahibi olduğu gerekse herhangi başka bir suretle üçüncü kişi ve kurumlardan temin etmiş olduğu otomobillerin günlük veya kontrata bağlı olarak kurumsal kiralamalar alanında faaliyet göstermektedir.
Şirket, 25,29 TL hisse fiyatı, %30,65 halka açıklık oranı ve 1.307.493.000 TL halka arz büyüklüğü ile 19 Ekim 2023 tarihinde Borsa İstanbul A.Ş.'de işlem görmeye başlamıştır.
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla halka açıklık oranı %34,59'dur.
Şirket'in 168.700.000 TL tutarındaki ödenmiş sermayesinin 700.000.000 TL'ye artırılmasına (%314,93776 oranında) ve artırılan 531.300.000 TL'nin tamamının iç kaynaklardan karşılanmasına ilişkin olarak Sermaye Piyasası Kurulu'na yaptığımız başvuru, 3 Temmuz 2025 tarihinde onaylanmış, 17 Temmuz tarihinde tescil edilmiştir.
Şirket Bilgileri
Rapor Dönemi : 1 Ocak – 30 Eylül 2025
Ticaret Unvanı : Borlease Otomotiv A.Ş.
Ticaret Sicil No : 854424
Mersis No : 0180-0448-1171-7552
Vergi Dairesi : Alemdağ Vergi Numarası : 1800448117 Kayıtlı Sermaye : 700.000.000 TL Ödenmiş Sermaye : 700.000.000 TL
İletişim Bilgileri
Merkez Adresi : Saray Mah. Dr. Adnan Büyükdeniz Cad. 2 Blok No:4/28
Ümraniye / İstanbul
Telefon : 0216 510 43 19
Web Sitesi : www.borlease.com.tr
Vizyonumuz
Müşteri memnuniyeti odaklı iş anlayışıyla; çevreye, yasalara, toplumsal ve etik değerlere saygılı, yenilikçi, sosyal sorumluluk bilincine sahip Şirket profiliyle; Türkiye'nin öncü filo kiralama şirketleri arasında yer almak başlıca vizyonumuzdur.
Misyonumuz
Borlease Otomotiv, operasyonel filo kiralama sektöründeki uzmanlığını iş ortaklarının ihtiyacı ile birleştirip %100 müşteri memnuniyeti kazanmak misyonu çerçevesinde sektöründe üst düzey hizmet sunmaktadır.
Değerlerimiz
İtibar ve Dürüstlük: Kurumlar ve kişilere verdiğimiz söz ve taahhütleri zamanında ve eksiksiz yerine getirerek dürüst ve itibarlı bir yol izleriz. Yasalar ve etik ilkelere bağlı kalırız.
Müşteri Odaklılık: Müşterilerimizin ihtiyaçlarına göre esnek ve çözüm odaklı bir yaklaşım sergiler; her koşulda 100 % müşteri memnuniyeti sağlamayı hedefleriz.
Çalışan Memnuniyeti: Personellerimize güven, saygı ile yaklaşmak, öncülük etmek, başarıları taktir edip ödüllendirmek ve tüm ilişkilerde dürüstlüğü esas kılmak.
Yenilik ve Yaratıcılık: Yenilikçi ve yaratıcı fikirlere açık, çok yönlü gelişimi destekleyen bir yol izleriz.
Topluma ve Çevreye Duyarlılık: Toplumsal ve doğal yaşamın iyileştirilmesinden sorumlu olduğumuzun bilinciyle, sürdürülebilir kurumsal sosyal sorumluluk projeleri gerçekleştirmekteyiz.
RAPORU
Ortaklık Yapısı
Grup, 8 Şubat 2013 tarihinde 2.000.000 TL sermaye ile kurulmuştur. 30 Aralık 2015 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 3.000.000 TL, 15 Aralık 2016 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 5.000.000 TL, 15 Eylül 2017 tarihinde gerçekleşen Olağanüstü Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL, 26 Haziran 2018 tarihinde gerçekleşen Genel Kurul kararı ile 10.000.000 TL artırılmak suretiyle 30.000.000 TL'ye yükseltilmiştir. 31.12.2021 tarihinde tescil olan sermaye artırım kararı ile şirketin sermayesi 30.000.000 TL'den 140.500.000 TL'ye artırılmıştır. 19 Ekim 2023 tarihindeki halka arz sonrasında sermayemiz 168.700.000 TL olmuştur. 15 Mayıs 2025 tarihli Yönetim Kurulu kararı ile şirketin sermayesi 700.000.000 TL olmuştur. 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla Grup'un sermayesi 700.000.000 TL ve ödenmemiş sermayesi bulunmamaktadır. (31 Aralık 2024: 168.700.000 TL) dir.
| Pay Sahibi | Tutarı (TL) | Oranı (%) |
|---|---|---|
| Bor Holding A.Ş. | 457.883.807 | 65,41 |
| Halka Açık | 242.116.193 | 34,59 |
| Toplam | 700.000.000 | 100,00 |
İmtiyazlı Paylar
A Grubu payların yönetim kuruluna aday gösterme ve genel kurulda oy imtiyazı bulunmaktadır.
Yönetim Kurulu
Yönetim Kurulu Üyeleri 26 Aralık 2023 tarihinde 3 yıllık süre için görev yapmak üzere seçilmişlerdir.
| Adı Soyadı | Görevi | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi Olup / Olmadığı |
İcrada Görevli Olup / Olmadığı |
|---|---|---|---|
| Özgür Cem HANCAN |
Yönetim Kurulu Başkanı |
Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Müge ÇETİN | Yönetim Kurulu Başkan Vekili |
Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli |
| Fehmi SERTDEMİR | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye Değil | İcrada Görevli Değil |
| Sarper Volkan ÖZTEN |
Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
| Azmi YALÇIN | Yönetim Kurulu Üyesi | Bağımsız Üye | İcrada Görevli Değil |
Komiteler
Riskin Erken Saptanması Komitesi
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Riskin Erken Saptanması Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek risklerin erken teşhisi, tespit edilen risklerle ilgili gerekli önlemlerin alınması ve riskin yönetilmesidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
- Şirketin varlığını, gelişmesini ve devamını tehlikeye düşürebilecek tüm risklerin, meydana gelme olasılıklarının ve etkilerinin değerlendirilerek tanımlanması,
- Risk ölçüm modellerinin ve risk yönetim sistemlerinin oluşturulması ve etkinliklerinin en az yılda bir kez gözden geçirilmesi,
- Risklerin ölçülmesi, izlenmesi ve risk unsurlarının karar süreçlerinde kullanılmasına yönelik olarak Yönetim Kurulu'na bilgi verilmesi ve gerekli uyarılarda bulunulması,
- Yönetim Kuruluna risk yönetim uygulamaları ve modellerini iyileştirici tavsiyelerde bulunulması,
- Risk yönetimi politikaları ve uygulamalarının tüm Şirket birim ve çalışanları tarafından benimsenmesi ve uygulanması konularında gerekli çalışmaların yapılması.
Riskin Erken Saptanması komitesinde görev alanların detayı;
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Fehmi SERTDEMİR | Komite Üyesi | Yönetim Kurulu Üyesi |
Komite, 1 Ocak 2025 – 30 Eylül 2025 döneminde 4 defa toplantı yapmıştır.
Denetim Komitesi
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Denetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin amacı, Şirket'in muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız denetimi ve şirketin iç kontrol ve iç denetim sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimidir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
- Şirket'in muhasebe sistemi, finansal bilgilerinin kamuya açıklanması, bağımsız denetimi ve şirketin iç kontrol ve iç denetim sisteminin işleyişinin ve etkinliğinin gözetimi,
- Bağımsız denetim kuruluşunun seçimi, bağımsız denetim sözleşmelerinin hazırlanarak bağımsız denetim sürecinin başlatılması ve bağımsız denetim kuruluşunun her aşamadaki çalışmalarının gözetimi,
- Şirketin hizmet alacağı bağımsız denetim kuruluşu ile bu kuruluşlardan alınacak hizmetlerin belirlenmesi ve yönetim kurulunun onayına sunulması,
- Şirketin muhasebe ve iç kontrol sistemi ile bağımsız denetimiyle ilgili olarak şirkete ulaşan şikayetlerin incelenmesi, sonuca bağlanması, şirket çalışanlarının, şirketin muhasebe ve bağımsız denetim konularındaki bildirimlerinin gizlilik ilkesi çerçevesinde değerlendirilmesi konularında uygulanacak yöntem ve kriterlerin belirlenmesi,
- Kamuya açıklanacak yıllık ve ara dönem finansal tabloların Şirket'in izlediği muhasebe ilkeleri ile gerçeğe uygunluğuna ve doğruluğuna ilişkin değerlendirmelerin yapılması, Şirket'in sorumlu yöneticileri ve bağımsız denetçilerinin de görüşleri alınılarak Komite değerlendirmeleriyle birlikte yönetim kuruluna yazılı olarak bildirilmesi,
- Komite'nin görev ve sorumluluk alanıyla ilgili tespitlerin ve konuya ilişkin değerlendirmelerin ve önerilerin derhal yönetim kuruluna yazılı olarak bildirilmesi.
Denetim komitesinde görev alanların detayı;
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Sarper Volkan ÖZTEN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Azmi YALÇIN | Komite Üyesi | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
Komite, 1 Ocak 2025 – 30 Eylül 2025 döneminde 7 defa toplantı yapmıştır.
Kurumsal Yönetim Komitesi
Şirketimiz, 6362 sayılı Sermaye Piyasası Kanunu ("SPKn"), 6102 sayılı Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), Sermaye Piyasası Kurulu'nun ("SPK") Kurumsal Yönetim Tebliği (II-17.1) ve zaman zaman tadil edilip değiştirilebilen, yürürlükteki Kurumsal Yönetim Tebliği'nde düzenlenen Kurumsal Yönetim İlkeleri uyarınca 23.01.2024 tarihli ve 2024/003 sayılı Yönetim Kurulu Kararı'yla Kurumsal Yönetim Komitesi'ni ("Komite") kurmuştur.
Komite'nin temel amacı, Şirket'te kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığının, uygulanmıyor ise gerekçesinin ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarının tespit edilmesi ve yönetim kuruluna kurumsal yönetim uygulamalarını iyileştirici tavsiyelerde bulunulması ve yatırımcı ilişkileri bölümünün çalışmalarının gözetilmesidir.
Kurumsal Yönetim İlkeleri mümkün kıldığı üzere, Şirket'in yönetim kurulu yapılanması gereği ayrı bir aday gösterme komitesi ve ücret komitesi oluşturulmamış olduğundan, Komite Kurumsal Yönetim İlkeleri'nde belirtilen aday gösterme ve ücret komitesi görevlerini de yerine getirir. Komitenin görev ve sorumlulukları arasında;
- Şirket'te kurumsal yönetim ilkelerinin uygulanıp uygulanmadığının, uygulanmıyor ise gerekçesinin ve bu prensiplere tam olarak uymama dolayısıyla meydana gelen çıkar çatışmalarının tespit edilmesi,
- Yönetim kuruluna kurumsal yönetim uygulamalarını iyileştirici tavsiyelerde bulunulması,
- Yatırımcı ilişkileri bölümünün çalışmalarının gözetilmesi.
Komite'nin aday gösterme konusundaki görev ve sorumlulukları şunlardır:
- Yönetim kurulu ve idari sorumluluğu bulunan yöneticilik pozisyonları için uygun adayların saptanması, değerlendirilmesi ve eğitilmesi konularında şeffaf bir sistemin oluşturulması ve bu hususta politika ve stratejiler belirlenmesi konularında çalışmalar yapılması,
- Yönetimin ve yatırımcıların da dahil olmak üzere bağımsız üyelik için aday tekliflerinin, adayın bağımsızlık ölçütlerini taşıyıp taşımaması hususu dikkate alınarak değerlendirilmesi ve buna ilişkin değerlendirmenin bir rapora bağlanarak yönetim kurulu onayına sunulması,
- Yönetim kurulunun yapısı ve verimliliği hakkında düzenli değerlendirmeler yapılması ve bu konularda yapılabilecek değişikliklere ilişkin tavsiyelerin yönetim kuruluna sunulması.
Kurumsal Yönetim komitesinde görev alanların detayı;
| Adı Soyadı | Görevi | |
|---|---|---|
| Azmi YALÇIN | Başkan | Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi |
| Fehmi SERTDEMİR | Komite Üyesi | Yönetim Kurulu Üyesi |
| Mustafa Yamaç Hasin | Komite Üyesi | Yatırımcı İlişkileri Müdürü |
Komite, 1 Ocak 2025 – 30 Eylül 2025 döneminde 2 defa toplantı yapmıştır.
3 - YÖNETİM KURULU, KOMİTELER VE PERSONEL BİLGİLERİ
Üst Düzey Yöneticilere Sağlanan Faydalar
A-) Sağlanan Huzur Hakkı, Ücret, Prim, İkramiye, Kâr Payı Gibi Mali Menfaatlerin Toplam Tutarları:
Kilit yöneticiler genel müdür, genel müdür yardımcısı ve direktörlerden oluşur.
Bu yöneticilere sağlanan menfaatler ve sağlanan menfaatler ile yönetim kurulu üyesine ödenen katılım bedeli 17.397.741 TL 'dir (30 Eylül 2024: 19.256.426 TL).
Grup Yönetim Kurulu üye ve ortaklarına herhangi bir huzur hakkı belirlenmemiştir.
B-) Verilen Ödenekler, Yolculuk, Konaklama ve Temsil Giderleri ile Ayni ve Nakdi İmkânlar, Sigortalar ve Benzeri Teminatların Toplam Tutarlarına İlişkin Bilgiler:
Verilen ödenek yoktur. Sigorta ve benzeri teminat yoktur.
Grup Personel Sayısı
30 Eylül 2025 itibarıyla Borlease'de 71 kişi, Artı Seyahat'te 267 kişi toplam grup bünyesinde 338 kişi çalışmaktadır.
Organizasyon Yapısı
RAPORU
Türkiye de Otomotiv Sektörü
Türkiye'de otomotiv sektörü, üretim içindeki payı ve ekonomik katkı oranı değerlendirildiğinde, imalat sanayi içinde önde gelen sektörler arasında yer almaktadır. Sektörün yurtiçinde yaratmış olduğu değerler (yurtiçi girdi kullanımı ve katma değer toplamı) ekonomide çok önemli bir yere sahiptir.
Otomotiv sanayi sahip olduğu yapı nedeni ile birçok sektörle bağlantısı bulunmaktadır. Bu sektörler üzerinde oldukça fazla etkisi olması; otomotiv sektörünün, bulunmuş olduğu ülkenin ekonomisi üzerinde büyük bir etkiye sahip olmasına neden olmaktadır.
Diğer taraftan, otomotiv sanayisinde teknolojinin gelişim gösterdiği elektrikli araçlar konusu da üzerinde stratejik planlar yapılması gereken bir konudur. Hem çevreye duyarlı olması hem de yakıt maliyetini azaltması bakımından otomotiv sektörünün elektrikli araçlara doğru yöneleceği tahmin edilmektedir. Özellikle, binek araçlarının yüksek miktarda karbon salınımlarına neden olduğu düşünülürse, Kyoto Protokolünün getirdiği yükümlülükler konusunda hassas davranan ülkeler açısından bu konu önem taşımaktadır. Bu doğrultuda, birçok ülke bu araçlara yönelik satın alma vergisinde indirim ve yol vergisinden muafiyet başta olmak üzere çeşitli teşvikler uygulamaya başlamıştır. Bu noktada, ülkemizde bu yeni teknolojiye sahip araçların teşviki konusunda da çalışmalara başlanmış, ilk etapta ülkemizde motorlu araç satın alımlarında uygulanan ÖTV'de indirime gidilmiştir.
Dünya çapında birçok ülke bu konuda yabancı ülkelere bağımlı kalmamak için kendi çip endüstrilerine yönelik teşvikler sunmaktadır.
Grubun İlgili Hesap Döneminde Yapmış Olduğu Yatırımlara İlişkin Bilgiler
30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla operasyonel kiralamada kullanılan araçların sayısı 10.371'dir.
(31 Aralık 2024: 8.367). Bu araçların 5.138 adedi şirketin mülkiyetinde olup kalan kısmı dış oto kiralama yoluyla filomuza dahil edilmiştir (31 Aralık 2024: 3.428).
2025 yılı ilk dokuz ayında 3.583 adet araç alımı ve 1.873 adet araç satışı gerçekleştirmiştir. Bu alışların tutar olarak bedeli 5.085.529.548 TL olup araç satışlarından da 1.918.567.199 TL gelir elde edilmiştir.
Grubun İç Kontrol Sistemi ve İç Denetim Faaliyetleri
Grubun iç kontrol sisteminin amacı şirket varlıklarının korunmasını, faaliyetlerin etkin ve verimli bir şekilde Kanun ve Mevzuata ve şirket içi politikalara uygun yürütülmesini, muhasebe ve finansal raporlama sisteminin güvenirliliğini, bütünlüğünü sağlanmasıdır.
Yönetim Kurulu, Grubun menfaat sahiplerini etkileyebilecek olan risklerin belirlenmesi ve etki ile olasılıklarının en aza indirilmesine ilişkin risk yönetimi ve iç kontrol sistemlerini oluşturarak belli periyotlarla etkinliğini gözden geçirmektedir. Risk yönetimi ile grubun gelecekteki nakit akımlarının bünyesinde yer alan risk ve getiri yapısını ve buna bağlı olarak faaliyetlerinin düzeyini izlemeye, kontrol altında tutmayı amaçlanmaktadır.
Grup şirketlerinde İç Denetim Departmanı olarak grup şirketlerimizin hepsinde İç Denetim faaliyetlerini yürütmekteyiz.
İç denetim fonksiyonunun görev ve sorumluluk kapsamı, Bor Holding yönetimi tarafından tasarlanan ve uygulanan, risk yönetimi, kontrol ve yönetişim süreçleri ağının, aşağıda belirtilen konularda güvence sağlayacak şekilde yeterli ve etkin olup olmadığını belirlemektir.
Risklerin uygun şekilde belirlenmesi ve yönetilmesi,
Mali, yönetsel ve operasyonel bilgilerin doğru güvenilir ve zamanında hazır bulunması
İş süreçlerinin ve işlemlerin politika prosedür ve ilgili mevzuat hükümleri ile uyum içerisinde olması,
Kaynakların ekonomik olarak temin edilmesi, verimli bir şekilde kullanılması ve gerektiği şekilde korunması,
RAPORU
Etik kurallara uyum ile ilgili hedeflerin uygun biçimde tanımlanması ve gerçekleştirilmesi
İç Denetim departmanı bu doğrultuda iş süreçlerini değerlendirerek, ilgili bölümlerin ve şirketin iş hedeflerine ulaşmasındaki sistemsel ve operasyonel risklerin belirlenmesi ve bu risklerin yönetilebilmesi için ilgili alanlarda önerilerde bulunmaktadır.
Grubun operasyonlarında vizyon ve misyonuna ulaşmaya yönelik belirlenmiş prosedürlere ve esaslara uygun olarak hareket edilip edilmediği kontrol edilmektedir.
Grubun Doğrudan veya Dolaylı İştirakleri ve Pay Oranlarına İlişkin Bilgiler
| Bağlı Ortaklık | Artı Seyahat Acentesi Tekstil Sanayi ve Ticaret A.Ş |
|---|---|
| Ticaret Sicil Numarası | 255593 |
| Vergi Kimlik Numarası | 0850382735 |
| İnternet Sitesi | www.sixt.com.tr |
Davalar ve Olası Sonuçları Hakkında Bilgiler
30 Eylül 2025 tarihi itibari ile grup aleyhine açılan davalar için ayrılan karşılık tutarı 3.738.125 TL'dir (31 Aralık 2024: 4.571.688 TL).
Grup ve Yönetim Organı Üyeleri Hakkında Uygulanan İdari veya Adli Yaptırımlara İlişkin Açıklamalar
Grubumuzda mevzuata aykırı uygulama meydana gelmediğinden Grup ve yönetim organı üyeleri hakkında idari ve adli yaptırım olmamıştır.
Yıl İçerisinde Esas Sözleşmede Yapılan Değişiklikler
2025 yılında esas sözleşmede değişiklik yapılmamıştır.
Yıl İçerisinde Mevzuat ve Yönetmelik ile İlgili Yapılan Değişiklikler
32768 sayılı (2. Mükerrer) Resmi Gazete'de yayınlanan 329 seri nolu Gelir Vergisi Genel Tebliğinde binek araç gider kısıtlama tutarları 2025 yılı için aşağıdaki şekilde belirlenmiştir.
-
- Kiralama yoluyla edinilen binek otomobillerinin her birine ilişkin aylık kira bedelinin 37.000 TL'si,
-
- Binek otomobillerinin iktisabına ilişkin ÖTV ve KDV toplamının 990.000 TL'si,
-
- ÖTV ve KDV hariç maliyet bedelinin 1.100.000 TL'si,
-
- ÖTV ve KDV dahil maliyet bedeline eklendiği ya da binek otomobilin ikinci el olarak iktisap edildiği durumlarda 2.100.000 TL'si
gider olarak dikkate alınabilecektir.
Belirtilen tutarları aşan ve gider olarak dikkate alınan tutarlarının (amortisman tutarları dahil) kanunen kabul edilmeyen gider olarak dikkate alınması gerektedir.
Olağanüstü Genel Kurula İlişkin Bilgiler
Bulunmamaktadır.
Yapılan Bağışlar ve Sosyal Sorumluluk Projeleri
Şirket'in düzenli olarak dahil olduğu herhangi bir sosyal sorumluluk projesi ve bağış bulunmamaktadır. 30 Eylül 2025 tarihi itibarıyla 847.265 TL sosyal sorumluluk projelerine harcanmıştır (31 Aralık 2024: 1.398.032 TL).
Pazarlama Faaliyetleri
2025 yılında otomotiv sektöründe ürünlerimiz, hizmetlerimiz, kampanyalarımız ve acente iletişimlerimizle yıllık hedeflerimize paralel olarak belirlenen kriterlerde proje geliştirme ve saha ekibiyle entegre bir şekilde pazarda farkındalık yaratmaya devam ettik.
Karın Tespiti ve Dağıtımı
Şirketimiz Türk Ticaret Kanunu hükümleri, Sermaye Piyasası Düzenlemeleri, Vergi Düzenlemeleri ve diğer ilgili düzenlemeler ile Esas Sözleşmemizin kâr dağıtımı ile ilgili maddesi çerçevesinde kâr dağıtımı yapmaktadır. Kâr dağıtımında, Kurumsal Yönetim İlkeleri'ne uygun olarak pay sahipleri ve Şirket menfaatleri arasında dengeli ve tutarlı bir politika izlenmektedir.
Net dağıtılabilir kârına ilişkin olmak üzere, ilgili düzenlemeler ve finansal imkânlar elverdiği sürece, piyasa beklentileri, uzun vadeli stratejisi, Şirket, iştirak ve bağlı ortaklıklarının sermaye gereksinimleri, yatırım ve finansman politikaları, kârlılık ve nakit durumu dikkate alınarak, Şirketimizin paylarının borsada işlem görmeye başlamasını takip eden 2 yıl boyunca, net dağıtılabilir dönem kârının asgari %40'ının nakit olarak dağıtılmasına yönelik bir taahhütte bulunulmasına karar verilmiştir.
16 Haziran 2025 tarihinde yapılan Olağan Genel Kurulda temettü ödemesi yapılmaması kararı verilmiştir.
Grubun Sermayesinin Karşılıksız Kalıp Kalmadığına veya Borca Batık Olup Olmadığına İlişkin Tespit ve Yönetim Organı Değerlendirmeleri
Grubumuzun sermayesini karşılayacak mal varlığı mevcuttur. Grubumuzun sermaye yapısı ve grubun sahip olduğu varlıklar doğrultusunda ileriye dönük bir borca batıklık bulunmamaktadır.
Varsa Grubun Finansal Yapısını İyileştirmek İçin Alınması Düşünülen Önlemler
Yoktur.
5 - DENETİM VE DERECELENDİRME
Özel Denetime ve Kamu Denetimine İlişkin Açıklamalar
Kamu Gözetimi Muhasebe ve Denetim Standartları Kurumu ("KGK") tarafından yürürlüğe konulmuş olan Türkiye Finansal Raporlama Standartları ("TFRS") ve TFRS Yorumlama Komitesi ("TFRYK") tarafından yayınlanan yorumlamalara uygun olarak hazırlanmış olan Borlease A.Ş.' nin konsolide finansal tablolarının Türkiye Muhasebe Standartları Kurulu ("TMSK") tarafından yayınlanan TFRS uyarınca belirlenen esaslara uygun olarak hazırlandığını denetlemek üzere, RSM Turkey Uluslararası Bağımsız Denetim A.Ş. tarafından bağımsız denetime tabi tutulmuştur.
Grup yasal finansal tablolarını, Türk Ticaret Kanunu ("TTK"), vergi mevzuatı ve Maliye Bakanlığı tarafından çıkarılan Tek Düzen Hesap Planı gereklerine uygun olarak hazırlamaktadır
2025 yılına ait herhangi bir kamu denetimi gerçekleşmemiştir.
Derecelendirme
JCR Eurasia Rating Kredi derecelendirme şirketinin 30 Haziran 2025 tarihli raporunda Uzun Dönem Kredi notu A- olarak belirlenmiştir.
6 - RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ
Grubun finansal araçları; nakit, kısa vadeli mevduatlar ile kısa ve uzun vadeli banka kredileri, tüketici finansmanı ve finansal kiralama borçlanmalardır. Bu araçlarından kaynaklanan en önemli riskler Kredi Riski ve Finansal Risklerdir. Grup yönetimi bu risklerin her birini incelemekte ve aşağıda belirtilen politikaları geliştirmektedir.
İkinci el araç satışına ilişkin riskler
Araç kiralamada ikinci el değerinin belirlenmesi sürecinde, ikinci el araç satış riski ortaya çıkar. Bu risk, araçlar kiraya verilirken öngörülen ikinci el değerinin (RV), ikinci el satışının üzerinde kalması ve gerçekleşen satıştan zarar edilmesidir. Bir diğer risk, mevzuatta olası vergi değişiklikleridir. Vergisel değişiklikler ikinci el piyasasında satılacak araçların rayiç değerlerini artırabileceği gibi değer düşüklüğüne de sebep olabilmektedir.
Borlease A.Ş., ikinci el değerinin belirlenmesinde finansal parametreleri göz önünde bulundurarak birden fazla kanalda gerçekleşmiş satış verilerinin analizini yapar ve aynı zamanda araçlarla ilgili marka, model, yaş, kilometre, hasar durumu bilgilerini de dikkate alır. Finansal değişkenler ve araçlara ilişkin parametreler kullanılarak yapılan analizler sonucunda ikinci el değeri belirlenir ve belirlenen ikinci el değerleri aylık olarak piyasada gerçekleşen rayiç bedelleri ile karşılaştırır.
Kredi Riski
Grubun kredi riskine maruz kaldığı alan, faaliyetlerinin büyük bir kısmını gerçekleştirdiği Türkiye'de yoğunlaşmıştır. Bu riskler yönetim tarafından toplam riski her bir tarafa sınırlayarak ve kredi riskini itibarı yüksek kurumsal müşteri sayısından dolayı dağıtarak gözetlenmektedir.
Grup operasyonel kiralama hizmetine konu araçların satın alma işlemleri için kullanmakta olduğu kredilerinin vadesini ve para birimini, bu araçlar için imzalamış olduğu kira sözleşmelerinde belirlenmiş olan sözleşme vadeleri ve kira para birimleri paralel olarak sağlamaktadır. Bu sayede vade ve kur riskine girmemektedir.
6 - RİSKLER VE YÖNETİM ORGANININ DEĞERLENDİRMESİ
Likidite Riski
Grubun varlık ve yükümlülük yönetimindeki en önemli amacı, Grup alacaklılarına olan taahhütlerini yerine getirebilmek için gerekli olan likiditeyi sağlamak ve Grubun kendi likidite ihtiyaçlarını karşılayabilmektir.
Grubun gelecekte faturalanacak ve iptal edilemeyen operasyonel kira sözleşmelerinden doğacak kısa ve uzun vadeli alacakları TFRS gereği hazırlamakta olduğu konsolide finansal tablolara dâhil edilmemektedir. Bunun yanı sıra, Grubun konsolide finansal tablolarında Duran Varlıklar kalemi içinde yer alan Operasyonel kiralamada kullanılan varlıkları, bağlı oldukları operasyonel kiralama sözleşmelerinin bitimini müteakiben ikinci el otomobil piyasasında satılmaktadır Dolayısıyla, Grubun dönen varlıklarıyla kısa vadeli yükümlülüklerinin analizi yapılırken bu unsurların da dikkate alınması gerekmektedir.
Piyasa Riski
Grup, kur riski ve faiz oranı riskini piyasa riskinin en önemli bileşenleri olarak değerlendirmektedir. Grubun sermaye yapısı göz önünde bulundurularak söz konusu riskler için limitler tasarlanmaktadır.
Faiz Riski
Faiz oranı riski, ülkelerin merkez bankaları aracılığı ile aldıkları para politikası tedbirleri nedeniyle faiz oranlarında yaşanması muhtemel dalgalanmalar sonucunda ortaya çıkar. Grup, bilanço kalemlerinin piyasa değerlerinin dalgalanmalarıyla (fiyat riski) veya faize hassas olan varlık ve yükümlülüklerinin ani oran değişikliklerinin etkisiyle faiz riskine maruz kalmaktadır. Türkiye'de faiz oranları yüksek oranda değişkendir. Bundan dolayı, faiz riski Grubun varlık ve yükümlülük yönetiminde önemli bir yer tutar.
RAPORU
6 - FİNANSAL DURUM
| Bağımsız | Bağımsız | |
|---|---|---|
| Denetimden | Denetimden | |
| Geçmemiş | Geçmiş | |
| 30 Eylül 2025 | 31 Aralık 2024 | |
| VARLIKLAR | ||
| Dönen Varlıklar | ||
| Nakit ve Nakit Benzerleri | 110.422.648 | 91.202.063 |
| Finansal Yatırımlar | 31.436.143 | 26.052.829 |
| Ticari Alacaklar | 2.221.773.993 | 1.267.119.570 |
| - İlişkili Taraflardan Ticari Alacaklar | 6.486.912 | 1.673.527 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 2.215.287.081 | 1.265.446.043 |
| Diğer Alacaklar | 329.434.068 | 24.037.825 |
| - İlişkili Taraflardan Diğer Alacaklar | 326.812.255 | 22.949.355 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 2.621.813 | 1.088.470 |
| Stoklar | 1.313.043.556 | |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 821.312.938 | 1.201.841.892 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 821.312.938 | 1.201.841.892 |
| Cari Dönem Vergisiyle İlgili Varlıklar | 5.336.637 | 3.247.677 |
| Diğer Dönen Varlıklar | 424.246.569 | 18.883.682 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Dönen Varlıklar | 424.246.569 | 18.883.682 |
| Ara Toplam | 5.257.006.552 | 2.632.385.538 |
| Satış Amaçlı Sınıflandırılan Duran Varlıklar | 352.345.690 | |
| Toplam Dönen Varlıklar | 5.609.352.242 | 2.632.385.538 |
| Duran Varlıklar | ||
| Ticari Alacaklar | 3.216.948 | |
| İlişkili Olmayan Taraflardan Ticari Alacaklar | 3.216.948 | |
| Diğer Alacaklar | 3.863.851 | 3.985.224 |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Diğer Alacaklar | 3.863.851 | 3.985.224 |
| Yatırım Amaçlı Gayrimenkuller | 61.090.481 | 61.090.481 |
| Maddi Duran Varlıklar | 6.127.476.176 | 5.399.169.390 |
| - Faaliyet Kiralamasına Konu Varlıklar | 6.001.750.705 | 4.939.826.924 |
| - Diğer Maddi Duran Varlıklar | 125.725.471 | 459.342.466 |
| Kullanım Hakkı Varlıkları | 1.818.458.900 | 1.982.714.539 |
| Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 206.084.254 | 228.580.006 |
| - Şerefiye | 141.063.155 | 141.063.155 |
| - Diğer Maddi Olmayan Duran Varlıklar | 65.021.099 | 87.516.851 |
| Peşin Ödenmiş Giderler | 230.910.854 | 236.111.465 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Peşin Ödenmiş Giderler | 230.910.854 | 236.111.465 |
| Ertelenmiş Vergi Varlığı | 932.941.737 | 637.941.667 |
| Toplam Duran Varlıklar | 9.380.826.253 | 8.552.809.720 |
6 - FİNANSAL DURUM
(Devamı)
| Bağımsız | Bağımsız | |
|---|---|---|
| Denetimden | Denetimden | |
| Geçmemiş | Geçmiş | |
| 30 Eylül 2025 31 Aralık 2024 | ||
| KAYNAKLAR | ||
| Kısa Dönemli Yükümlülükler | ||
| Kısa Vadeli Borçlanmalar | 4.194.146.925 2.387.307.903 | |
| - Banka Kredileri | 1.733.030.646 | 1.117.501.297 |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 753.557.172 | 1.002.541.426 |
| - İhraç Edilmiş Borçlanma Araçları | 1.674.601.638 | 243.094.219 |
| - Diğer Kısa Vadeli Borçlanmalar | 32.957.469 | 24.170.961 |
| Uzun Vadeli Borçlanmaların Kısa Vadeli Kısımları | 1.586.251.179 | 1.262.778.314 |
| - Banka Kredileri | 1.733.030.646 | 1.117.501.297 |
| Ticari Borçlar | 2.204.693.546 | 1.253.109.880 |
| - İlişkili Taraflara Ticari Borçlar | 854.902 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | 2.204.693.546 | 1.252.254.978 |
| Çalışanlara Sağlanan Faydalar Kapsamında Borçlar | 12.117.523 | 8.876.767 |
| Diğer Borçlar | 23.342.732 | 24.357.348 |
| - İlişkili Taraflara Diğer Borçlar | 7.034.457 | 5.945 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Diğer Borçlar | 16.308.275 | 24.351.403 |
| Ertelenmiş Gelirler | 854.448.742 | 609.158.046 |
| - İlişkili Taraflardan Ertelenmiş Gelirler | 45.681 | |
| - İlişkili Olmayan Taraflardan Ertelenmiş Gelirler | ||
| Kısa Vadeli Karşılıklar | 854.448.742 | 609.112.365 |
| - Diğer Kısa Vadeli Karşılıklar | 14.237.789 | 13.219.904 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Kısa Vadeli Karşılıklar | 3.738.125 | 4.571.688 |
| Diğer Kısa Vadeli Yükümlülükler | 10.499.664 | 8.648.216 |
| Toplam Kısa Vadeli Yükümlülükler | 18.608.892 | 22.971.776 |
| Uzun Dönemli Yükümlülükler | 8.907.847.328 5.581.779.938 | |
| Uzun Vadeli Borçlanmalar | 4.925.632.719 2.397.344.050 | |
| - Banka Kredileri | 4.100.266.080 | 1.951.935.702 |
| - Kiralama İşlemlerinden Borçlar | 617.101.172 | 445.408.348 |
| Ticari Borçlar | 26.991.769 | 172.597.738 |
| - İlişkili Olmayan Taraflara Ticari Borçlar | ||
| Uzun Vadeli Karşılıklar | 26.991.769 | 172.597.738 |
| - Çalışanlara Sağlanan Faydalara İlişkin Uzun Vadeli Karşılıklar | 1.330.796 1.330.796 |
1.832.317 1.832.317 |
| Toplam Uzun Vadeli Yükümlülükler | 4.953.955.284 | 2.571.774.105 |
| Toplam Yükümlülükler | ||
| Ana Ortaklığa Ait Özkaynaklar | 13.861.802.612 8.153.554.043 | |
| Ödenmiş Sermaye | 1.128.375.883 | 3.031.641.215 |
| Sermaye Düzeltmesi Farkları | 700.000.000 | 168.700.000 |
| Hisse Senedi İhraç Primleri | 783.544.608 | 755.196.732 |
| Geri Alınmış Paylar (-) | 759.006.537 | 1.318.654.413 |
| Kar veya Zararda Yeniden Sınıflandırılmayacak Birikmiş Diğer Kapsamlı Gelirler veya Giderler | (304.088.949) | |
| (5.154.846) | (2.863.364) | |
| - Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm Kazanç / (Kayıpları) | (5.154.846) | (2.863.364) |
| Kardan Ayrılan Kısıtlanmış Yedekler | 359.467.082 | 78.599.495 |
| Geçmiş Yıllar Karları/Zararları | 432.486.352 | 2.687.540.411 |
| Net Dönem Karı / (Zararı) | (1.596.884.901) (1.974.186.472) | |
| Toplam Özkaynaklar | 1.128.375.883 | 3.031.641.215 |
| Toplam Kaynaklar | 14.990.178.495 11.185.195.258 |
7 - KAR VEYA ZARAR TABLOSU
| Denetimden Denetimden Denetimden Denetimden Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş Geçmemiş 1 Ocak 1 Ocak 1 Temmuz 30 Eylül 2025 30 Eylül 2024 30 Eylül 2025 Hasılat 4.968.255.365 5.507.134.502 2.146.899.463 2.656.458.253 Satışların Maliyeti (-) (4.253.362.340) (4.344.129.468) (1.850.876.371) (2.008.702.264) Brüt Kar / (Zarar) 714.893.025 1.163.005.034 296.023.092 Genel Yönetim Giderleri (-) (371.011.052) (388.712.709) (111.193.307) Pazarlama, Satış ve Dağıtım Giderleri (-) (233.766.375) (313.124.164) (25.626.156) Esas Faaliyetlerden Diğer Gelirler 694.573.389 540.229.878 54.088.662 Esas Faaliyetlerden Diğer Giderler (-) (517.220.210) (251.441.668) (167.009.529) Esas Faaliyet Karı / (Zararı) 287.468.777 749.956.371 46.282.762 Yatırım Faaliyetlerinden Gelirler 47.626.841 205.782.691 13.121.400 Finansman Geliri / (Gideri) Öncesi Faaliyet Karı / 335.095.618 955.739.062 59.404.162 (Zararı) Finansman Gelirleri 4.672.692 546.620 675.180 384.244 Finansman Giderleri (-) (2.822.691.521) (2.166.981.770) (1.035.714.026) (983.023.850) Parasal Kayıp / Kazanç 460.390.665 147.435.342 457.600.353 Sürdürülen Faaliyetler Vergi Öncesi Karı / (Zararı) (2.022.532.546) (1.063.260.746) (518.034.331) Sürdürülen Faaliyetler Vergi Gelir/ (Gideri) 425.647.645 152.212.751 79.564.614 (69.085.658) - Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) 425.647.645 158.109.134 79.564.614 (67.205.213) Sürdürülen Faaliyetler Dönem Karı / (Zararı) (1.596.884.901) (911.047.995) (438.469.717) Dönem Karı / (Zararı) (1.596.884.901) (911.047.995) (438.469.717) (294.002.643) Dönem Karı/Zararının Dağılımı: Ana Ortaklık Payları (1.596.884.901) (911.047.995) (438.469.717) (294.002.643) Pay Başına Kazanç (Zarar) Pay Başına Kazanç (Zarar) (2,28) (5,40) (0,63) Diğer Kapsamlı Gelir / (Gider) Kar veya Zararda Yeniden (2.291.482) 3.091.686 (3.964.644) (2.119.672) Sınıflandırılmayacaklar Tanımlanmış Fayda Planları Yeniden Ölçüm (3.055.310) 4.072.681 (5.286.193) Kazançları / Kayıpları Ertelenmiş Vergi Gelir / (Gideri) 763.828 (980.995) 1.321.549 Toplam Kapsamlı Gelir Dağılımı (1.599.176.383) (907.956.309) (442.434.361) (296.122.315) Ana Ortaklık Payları |
Bağımsız | Bağımsız | Bağımsız | Bağımsız |
|---|---|---|---|---|
| 1 Temmuz 30 Eylül 2024 |
||||
| 647.755.989 | ||||
| (164.220.343) | ||||
| (122.252.702) | ||||
| 480.795.021 | ||||
| (210.478.431) | ||||
| 631.599.534 | ||||
| 43.482.201 | ||||
| 675.081.735 | ||||
| 82.640.886 | ||||
| (224.916.985) | ||||
| (294.002.643) | ||||
| (1,74) | ||||
| (2.752.821) | ||||
| 633.149 | ||||
| (1.599.176.383) | (907.956.309) | (442.434.361) | (296.122.315) |
8 - DİĞER HUSUSLAR
Bulunmamaktadır.
Bağımsız Yönetim Kurulu Üyelerinin Bağımsızlık Beyanı
BORLEASE OTOMOTİV ANONİM ŞİRKETİ (Şirket) Yönetim Kurulunda, mevzuat, esas sözleşme ve Sermaye Piyasası Kurulu tarafından yayımlanan II-17.1 sayılı Kurumsal Yönetim Tebliği Eki madde 4.3.6'da belirtilen kriterler kapsamında "bağımsız üye" olarak görev yapmaya aday olduğumu, bu kapsamda;
- a) Şirket, şirketin yönetim kontrolü ya da önemli derecede etki sahibi olduğu ortaklıklar ile Şirketin yönetim kontrolünü elinde bulunduran veya Şirkette önemli derecede etki sahibi olan ortaklar ve bu ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu tüzel kişiler ile kendim, eşim ve ikinci dereceye kadar kan ve sıhri hısımlarım arasında; son beş yıl içinde önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda istihdam ilişkisinin bulunmadığını, sermaye veya oy haklarının veya imtiyazlı payların %5'inden fazlasına birlikte veya tek başına sahip olunmadığını ya da önemli nitelikte ticari ilişki kurulmadığını,
- b) Son beş yıl içerisinde, başta Şirket'in denetimi (vergi denetimi, kanuni denetim, iç denetim de dahil), derecelendirilmesi ve danışmanlığı olmak üzere, yapılan anlaşmalar çerçevesinde Şirket'in önemli ölçüde hizmet veya ürün satın aldığı veya sattığı şirketlerde, hizmet veya ürün satın alındığı veya satıldığı dönemlerde, ortak (%5 ve üzeri), önemli görev ve sorumluluklar üstlenecek yönetici pozisyonunda çalışan veya yönetim kurulu üyesi olmadığımı,
- c) Bağımsız yönetim kurulu üyesi olmam sebebiyle üstleneceği görevleri gereği gibi yerine getirecek mesleki eğitim, bilgi ve tecrübeye sahip olduğumu,
- ç) Mevzuata uygun olarak, üniversite öğretim üyeliği hariç, üye olarak seçildikten sonra kamu kurum ve kuruluşlarında tam zamanlı çalışmadığımı,
- d) 31/12/1960 tarihli ve 193 sayılı Gelir Vergisi Kanunu (G.V.K.)'na göre Türkiye'de yerleşmiş sayıldığımı,
- e) Şirket faaliyetlerine olumlu katkılarda bulunabilecek, Şirket ile pay sahipleri arasındaki çıkar çatışmalarında tarafsızlığını koruyabilecek, menfaat sahiplerinin haklarını dikkate alarak ce karar verebilecek güçlü etik standartlara, mesleki itibara ve tecrübeye sahip olduğumu,
- f) Şirket faaliyetlerinin işleyişini takip edebilecek ve üstlendiğim görevlerin gereklerini tam olarak yerine getirebilecek ölçüde şirket işlerine zaman ayırabileceğimi,
- g) Şirket'in yönetim kurulunda son on yıl içerisinde altı yıldan fazla yönetim kurulu üyeliği yapmadığımı,
- ğ) Şirket'in veya Şirket'in yönetim kontrolünü elinde bulunduran ortakların yönetim kontrolüne sahip olduğu şirketlerin üçten fazlasında ve toplamda borsada işlem gören şirketlerin beşten fazlasında bağımsız yönetim kurulu üyesi olarak görev almadığımı,
- h) Yönetim kurulu üyesi olarak seçilen tüzel kişi adına tescil ve ilan edilmemiş olduğumu, beyan ederim.
Sarper Volkan Özten - Prof. Dr. Azmi Yalçın
8 - DİĞER HUSUSLAR
Bağımsız Yönetim Kurulu Üyeleri İle İlgili Açıklamalar
"Sermaye Piyasası Kurulu'nun 25.01.2024 tarih ve 2024/6 sayılı Duyurusu ile 2024 yılından itibaren şirketimizin 1. Grup Şirketlere dahil edilmesi nedeniyle, hâlihazırda görev yapmakta bulunan 2 (iki) Bağımsız Yönetim Kurulu Üyesi hakkında Kurumsal yönetim Komitesi tarafından hazırlanan raporla Yönetim Kurulu'nun Sermaye Piyasası Kurulu'nun olumlu görüşü alınması için 04.06.2024 tarihinde başvurulmuş ve 14.06.2024 tarihinde Sermaye Piyasası Kurulundan tarafından , Bağımsız Yönetim Kurulu üyeleri Sarper Volkan Özten ve Prof. Azmi Yalçın hakkında olumsuz görüş olmadığı bildirilmiştir."