KOREA PETROLEUM INDUSTRIES COMPANY

Capital/Financing Update • May 7, 2024

주요사항보고서(교환사채권 발행결정) 1.8 한국석유공업(주) 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 05월 07일
회 사 명 :	한국석유공업 주식회사
대 표 이 사 :	김 득 보
본 점 소 재 지 :	서울특별시 용산구 이촌로 166 (이촌동)
	(전 화) 02-799-3114
	(홈페이지)http://www.koreapetroleum.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원실장	(성 명) 김 지 수
	(전 화) 02-799-3114

교환사채권 발행결정

1무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채9,646,826,020-----9,646,826,020-----0.00.02029년 05월 09일표면이율은 0.0%이며, 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다.

만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일인 2029년 05월 09일에 전자등록금액의 100.0000%에 해당하는 금액을 일시 상환한다. 단, 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 만기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

사모100.019,279본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급하여 산정한 교환대상 주식의 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 및 청약일(청약일이 없는 경우는 납입일 ) 전 제3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 110% 를 최초 교환가액으로 하되, 원단위 미만은 절상한다. 한국석유공업 주식회사 기명식 보통주500,3803.942024년 05월 10일2029년 05월 09일

가. 본 사채권을 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 대상회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 , 무상증자 , 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 교환가액 또는 행사가액으로 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가격을 조정한다 . 본목에 따른 교환가액의 조정일은 유상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 교환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다 .

조정 후 교환가격 \= 조정 전 교환가격 × [{A+(B× C/D)} / (A+B)]

A: 기발행주식수

B: 신발행주식수

C: 1주당 발행가격

D: 시가

다만 , 위 산식 중 "기발행주식수 "는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 "신발행주식수 "는 당해 사채 발행 시 교환가격으로 전부 주식으로 교환되거나 당해 사채 발행 시 행사가격으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 "1주당 발행가격 "은 주식분할 , 무상증자 , 주식배당의 경우에는 영 (0)으로 하고 , 교환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 교환가격 또는 행사가격으로 하며 , 위 산식에서 "시가 "라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가 (유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가 )로 한다 .

나. 대상회사의 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가격의 조정이 필요한 경우에는 당해 사유 발생 직전에 교환권이 행사되어 전액 주식으로 교환되었더라면 교환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정한다 . 발행회사가 이러한 조치를 하지 못함으로 인하여 교환사채권자가 손해를 입은 경우 발행회사는 그 손해를 배상하여야 한다 . 또한 , 대상회사는 교환사채권자의 권리에 불리한 영향을 미치게 되는 방식으로 합병 , 분할 및 영업양수도 행위를 하여서는 안된다 .

다. 대상 회사의 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 "증권의발행및공시등에관한규정" 제 5-22조 제 1항 본문의 규정에 의하여 산정 (제 3호는 제외한다 )한 가액 (이하 "산정가액"이라 한다 )이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 교환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 (교환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다 )에는 조정 후 교환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라. 위 가목 내지 다목에 의하여 조정된 교환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 교환가격으로 하며 , 각 교환사채의 교환으로 인하여 발행할 주식의 발행가액의 합계액은 각 교환사채의 발행가액을 초과할 수 없다 .

마. 본호에 의한 조정 후 교환가격 중 원단위 미만은 절상한다 .바. 본 사채는 발행일 이후 교환대상 주식의 시가 변동에 따른 교환가격의 조정은 하지 않는다.

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 05월 09일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.옵션에 대한 자세한 사항은 "19. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참조바랍니다. 2024년 05월 09일2024년 05월 09일--2024년 05월 07일10참석아니오면제(사모 발행에 의한 1년간 분할 및 병합금지)-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 교환에 관한 사항	교환비율 (%)
교환가액 (원/주)
교환가액 결정방법
교환대상		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
교환청구기간		시작일
종료일
교환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2026년 05월 09일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급일)에 조기상환을 청구한 전자등록금액에 조기상환율을 곱한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 사채의 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일부터 다음 영업일까지의 이자는 계산하지 아니한다.(1) 조기상환 청구장소: 발행회사의 본점(예탁자의 경우에는 한국예탁결제원)(2) 조기상환 지급장소: 국 민은행 용산종합금융센터(3) 조기상환 청구기간: 각 사채권자는 조기상환지급일로부터 60일전부터 30일전까지 발행회사에게 서면통지로 조기상환 청구를 하여야 한다. 단, 조기상환청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다.

구분	조기상환 청구기간		조기상환지급일	조기상환율
FROM	TO
1 차	2026.03.10	2026.04.09	2026.05.09	100.0000%
2 차	2026.06.10	2026.07.10	2026.08.09	100.0000%
3 차	2026.09.10	2026.10.12	2026.11.09	100.0000%
4 차	2026.12.11	2027.01.11	2027.02.09	100.0000%
5 차	2027.03.10	2027.04.09	2027.05.09	100.0000%
6 차	2027.06.10	2027.07.12	2027.08.09	100.0000%
7 차	2027.09.10	2027.10.12	2027.11.09	100.0000%
8 차	2027.12.11	2028.01.10	2028.02.09	100.0000%
9 차	2028.03.10	2028.04.10	2028.05.09	100.0000%
10 차	2028.06.10	2028.07.10	2028.08.09	100.0000%
11 차	2028.09.10	2028.10.10	2028.11.09	100.0000%
12 차	2028.12.11	2029.01.10	2029.02.09	100.0000%

(4) 조기상환 청구절차 : 조기상환 청구권을 행사하고자 하는 각 인수인은 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환 청구한다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】케이비증권 주식회사("본건 펀드1"의 신탁업자 지위에서)-600,000,000 케이비증권 주식회사("본건 펀드2"의 신탁업자 지위에서)-150,000,000 케이비증권 주식회사("본건 펀드3"의 신탁업자 지위에서)-600,000,000 케이비증권 주식회사("본건 펀드4"의 신탁업자 지위에서)-500,000,000 케이비증권 주식회사("본건 펀드5"의 신탁업자 지위에서)-250,000,000 케이비증권 주식회사("본건 펀드6"의 신탁업자 지위에서)-500,000,000

제이비 - 라이노스메자닌 신기술사업투자조합

-1,000,000,000

삼성 - 라이노스메자닌 신기술사업투자조합 제1호

-1,200,000,000 신한투자증권 주식회사-1,966,826,020 IBKC-AH 신기술사업투자조합 제5호-2,880,000,000

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

구분	집합투자기구	인수금액 (원 )
본건 펀드 1	라이노스 메자닌 일반 사모증권투자신탁 제 18호	600,000,000
본건 펀드 2	라이노스 메자닌 일반 사모증권투자신탁 제 19호	150,000,000
본건 펀드 3	라이노스 메자닌 일반 사모증권투자신탁 제 20호	600,000,000
본건 펀드 4	라이노스 메자닌 일반 사모증권투자신탁 제 22호	500,000,000
본건 펀드 5	라이노스 메자닌 일반 사모증권투자신탁 제 21호	250,000,000
본건 펀드 6	라이노스 Mezzanine Alliance 일반 사모증권투자신탁 제 1호	500,000,000

【조달자금의 구체적 사용 목적】【시설자금의 경우】(단위 : 백만원) 시설자금2023.12. ~ 2025.12.9,646

세부내역*	투자기간	투자금액

* 공장증설 / DMAc 생산설비 투자를 위한 시설자금