Hansol Chemical Co., Ltd

분기보고서 5.6 (주)한솔케미칼 1 Y 110111-0270895

분 기 보 고 서

(제 45 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 5월 14일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	주식회사 한솔케미칼

대 표 이 사 :	박 원 환

본 점 소 재 지 :	서울시 강남구 테헤란로 513, K타워 7, 8층
	(전 화) 02-2152-2325
	(홈페이지) http://www.hansolchemical.com

작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영지원본부장 (성 명) 한 장 안
	(전 화) 02-2152-2399

【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

가. 연결대상 종속회사 개황연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)1--116--6-7--71

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

※ 주요종속회사 여부 (1) 최근사업연도말 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 (2) 최근사업연도말 자산총액이 750억원 이상인 종속회사

가-1. 연결대상회사의 변동내용

--------

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

나. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당


중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

다. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1989년 05월 20일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 - 국문 : 주식회사 한솔케미칼 - 영문 : Hansol Chemical Co., Ltd. 마. 설립일자 : 1980년 3월 13일 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 서울시 강남구 테헤란로 513, K-Tower 7,8층 - 전화번호 : 02-2152-2399 - 홈페이지 : http://www.hansolchemical.com 사. 주요 사업의 내용 당사의 주요제품은 아래와 같습니다. (1) 라텍스 (2) 과산화수소 (3) PAM(고분자응집제) (4) 차아황산소다 (5) Precursor (6) 전자재료 (7) 이차전지재료 (8) 기타 화공약품 주요 종속회사인 테이팩스의 주요제품은 아래와 같습니다. (1) 2차전지용 테이프 (2) 디스플레이용 테이프/필름 (3) 반도체용 테이프 (4) 식품포장용 랩 상세한 내용은 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항


평가일	평가대상유가증권 등	평가대상 유가증권의신용등급	평가회사(신용평가등급범위)	평가구분
2023.06.27	회사채	A+ (Stable)	한국기업평가	정기평가
2023.06.26	회사채	A+ (Stable)	한국신용평가	정기평가
2023.06.21	회사채	A+ (Stable)	NICE신용평가	정기평가
2022.06.29	회사채	A+ (Stable)	한국신용평가	정기평가
2022.06.23	회사채	A+ (Stable)	한국기업평가	정기평가
2022.06.17	회사채	A+ (Stable)	NICE신용평가	정기평가
2021.06.16	회사채	A+ (Stable)	NICE신용평가	정기평가
2021.06.15	회사채	A+ (Stable)	한국신용평가	정기평가
2021.06.11	회사채	A+ (Stable)	한국기업평가	정기평가
2021.02.23	회사채	A (Positive)	한국기업평가	본평가
2021.02.23	회사채	A (Positive)	한국신용평가	본평가
2021.02.22	회사채	A (Positive)	NICE신용평가	본평가

- 회사채 신용등급의 정의(한국신용평가 기준)


신용등급	내 용
AAA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 최고 수준이다.
AA	금융채무의 전반적인 상환가능성이 매우 높지만, 상위등급(AAA)에 비해 다소 열위한 면이 있다.
A	금융채무의 전반적인 상환가능성이 높지만, 상위등급(AA)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 영향을 받기 쉬운 면이 있다.
BBB	금융채무의 전반적인 상환가능성이 일정수준 인정되지만, 상위등급(A)에 비해 경제여건 및 환경변화에 따라 저하될 가능성이 있다.
BB	금융채무의 전반적인 상환가능성에 불확실성이 내포되어 있어 투기적 요소를 갖고 있다.
B	금융채무의 전반적인 상환가능성에 대한 불확실성이 상당하여 상위등급(BB)에 비해 투기적 요소가 크다.
CCC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 높고 전반적인 상환가능성이 의문시된다.
CC	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 매우 높고 전반적인 상환가능성이 희박하다.
C	금융채무의 채무불이행의 위험 수준이 극히 높고 전반적인 상환가능성이 없다.
D	상환불능상태이다.
※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 동일 등급내에서의 우열을 나타내기 위해 +,- 부호를 부가함.

2. 회사의 연혁


구 분	일 자	내 용
(주) 한솔케미칼	2013년 10월	전자소재 연구/생산동 준공
2015년 1월	전자소재 생산동 증축
2015년 11월	본점 소재지 변경 (서울시 강남구 테헤란로 513, K-Tower 7/8F)
2016년 5월	에이치티투자목적(주) 설립 및 지분 50% 취득
2016년 8월	에이치티투자목적(주)와 (주)테이팩스의 합병으로 인한 (주)테이팩스 지분 50% 취득
2017년 12월	회사 신용등급 상향(A- → A0)
2018년 6월	전자소재 생산동 증축
2018년 7월	울산 과산화수소 농축공장 증설
2019년 2월	전주 과산화수소 공장 증설
2019년 10월	(주)솔머티리얼즈 설립
2020년 7월	(주)에이치에스머티리얼즈 설립
2021년 6월	회사 신용등급 상향(A0 → A+)
2023년 2월	(주)바이옥스 지분 취득
2023년 10월	박막소재 DPT-45 공장 준공
2023년 11월	이차전지소재 복합동 준공
(주)테이팩스	2014년 3월	말레이시아 현지법인 설립 (TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD)
2016년 7월	중국 현지법인 설립 (TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN) CO., LTD)
2016년 8월	에이치티투자목적(주)와 합병
2017년 10월	유가증권시장 상장
2019년 5월	삼성 디스플레이 1차 Vender 선정
2019년 6월	삼성전자 (반도체사업부) 1차 Vender 선정
2020년 8월	차량용 OCA 상업화
2021년 5월	이차전지용 테이프 신규 생산라인 증설 완공
2023년 12월	이차전지용 테이프 신규 제조공장 준공 (새만금국가산업단지)

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 서울시 강남구 테헤란로 513, K Tower 7층 및 8층입니다. 최근 5사업연도 중 본점소재지의 변경 사항은 없습니다.

나. 경영진 및 감사의 중요한 변동

2019년 03월 27일정기주총사외이사 이시원사내이사 박원환사내이사 한장안사외이사 조남신사외이사 서정호2020년 03월 25일정기주총사외이사 이원준-사외이사 최종연2021년 03월 24일정기주총-사내이사 조연주-2022년 03월 23일정기주총사외이사 김솔사내이사 박원환사내이사 한장안사외이사 이시원사외이사 조남신2022년 05월 12일---사외이사 이시원2022년 06월 27일임시주총사외이사 박진원--2023년 03월 23일정기주총-사외이사 이원준-2024년 03월 20일정기주총-사내이사 조연주-

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 원, 주)

종류	구분	제45기(2024년 3월말)	제44기(2023년말)	제43기(2022년말)
보통주	발행주식총수	11,335,195	11,335,195	11,335,195
액면금액	5,000	5,000	5,000
자본금	56,675,975,000	56,675,975,000	56,675,975,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	56,675,975,000	56,675,975,000	56,675,975,000

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주우선주30,000,000-30,000,000-14,035,195-14,035,195-2,700,000-2,700,000-------------2,700,000-2,700,000액면병합11,335,195-11,335,195-456,880-456,880-10,878,315-10,878,315-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주456,880---456,880-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주456,880---456,880-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주456,880---456,880-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

* 2024년 4월 11일 이사회에서 우리사주조합에 회사가 보유중인 자기주식 456,880주의 유상 출연을 결의하였고, 2024년 4월 12일 자기주식처분이 완료되었습니다.

다. 종류주식 발행현황해당사항 없음

5. 정관에 관한 사항

가. 정관 변경 이력

2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제8조의 2 (우선주식의 수와 내용)(기존) 전환으로 인하여 발생하는 주식에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 3의 규정을 준용한다.(변경) 삭제상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제10조의 2 (주식매수선택권)(기존) 주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제10조의 3의 규정을 준용한다.(변경) 삭제상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회(기존) 제10조의 3 (신주의 배당기산일)회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 대하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한때가 속하는 영업 연도의 직접 영업연도 말에 발행된 것으로 본다.(변경) 제10조의 3 (동등배당)이 회사는 배당 기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다)된 동종 주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다.상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제12조 (명의개서대리인)(기존) 명의개서대리인의 유가증권의 명의개서대행등에 관한 규정에 따른다.(변경) 명의개서대리인이 정한 관련 업무 규정에 따른다.전자등록제도 도입에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회(신설)제12조의 2 (주주명부 작성, 비치)①이 회사는 전자등록기관으로부터 소유자명세를 통지받은 경우 통지받은 사항과 통지 연월일을 기재하여 주주명부를 작성·비치하여야 한다.②이 회사는 5% 이상 지분을 보유한 주주(특수관계인 등을 포함한다)의 현황에 변경이 있는 등 필요한 경우에 전자등록 기관에 소유자명세의 작성을 요청할 수 있다.③이 회사는 전자문서로 주주명부를 작성한다.전자증권법 규정 내용 반영2023년 03월 23일제43기 정기주주총회(기존) 제13조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주식의 명의개서, 질권의 등록 또는 말소와 신탁 재산의 표시 또는 말소를 정지한다.② 생략③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간 전에 공고하여야 한다.(변경) 제13조 (기준일)① 삭제① 기존 ② 동일② 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 공고하여야 한다.전자증권법 도입 및 상법 개정2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제14조의 2 (전환사채의 발행)(기존) 제1항의 전환사채에 있어 주식으로 전환에 의하여 발행된 주식에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 제10조의 3의 규정을 준용한다.(변경) 주식으로 전환된 경우 회사는 전환 전에 지급시기가 도래한 이자에 대하여만 이자를 지급한다.상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제15조 (신주인수권부사채의 발행)(기존) 제1항의 신주인수권부사채에 있어서 신주인수권을 행사한 자에 대한 이익이나 이자의 배당에 관하여는 제10조의 3의 규정을 준용한다.(변경) 삭제상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제16조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)(기존) -(신설) 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채 등은 전자등록을 해야한다.전자등록에 대한 근거 명확화2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제30조 (이사의 수)(기존) -(신설) 이 회사의 이사회는 이사 전원을 특정성(性)의 이사로 구성하지 아니한다.ESG 경영 확대를 위한 문구 정비2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제36조 (이사회의 구성과 소집)(기존) 회일 전일까지(변경) 회일 1주 전까지ESG 경영 확대를 위한 문구 정비2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제40조 (위원회)(기존) -(신설) 이 회사는 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 둘 수 있다.1. 사외이사후보추천위원회2. 보상위원회3. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 이사회ESG 경영 확대를 위한 문구 정비2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제43조 (감사위원회의 구성)(기존)④ 사외이사인 감사위원회 위원의 선임에는 의결권있는 발행주식총수의 100분의3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 대하여는 의결권을 행사하지 못한다.⑤ 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임하거나 해임할 때에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권있는 발행 주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.(변경 및 신설)④ 감사위원회 위원은 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하여야 한다. 이 경우 감사위원회 위원 중 1명은 주주총회 결의로 다른 이사들과 분리하여 감사위원회 위원이 되는 이사로 선임하여야 한다.⑤ 감사위원회 위원의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제 368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사위원회 위원의 선임을 결의할 수 있다.⑥ 감사위원회의 위원의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 이 경우 제4항 단서에 따른 감사위원회(통합 및 변경) 기존 ④, ⑤ 통합⑦ 감사위원회 위원의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 사외이사가 아닌 감사위원회 위원을 선임 또는 해임할 때에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다.상법 개정에 따른 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제44조 (감사위원회의 직무 등)(기존) 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정한다.(변경) 감사위원회는 회사의 외부감사인을 선정하며, 그 사실을 선임한 사업년도 중에 소집되는 정기주주총회에 보고하거나 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령에서 정하는 바에 따라 주주에게 통지 또는 공고하여야 한다. (ex : 인터넷 홈페이지)외감법 개정에 따른 표준문구 변경2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제50조 (이익배당)(기존) 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.(변경) 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.(주석 신설)※ 주주의 배당예측가능성 제고를 위하여 배당 결정일 이후의 날로 정할 수 있음. 배당 결정일 이후의 날로 배당기준일을 정하더라도 배당가능이익은 직전결산기를 기준으로 산정함.※ 주식배당을 실시하는 경우에는 상법 제462조의2 제4항에 따라 주주총회가 종결한 때부터 신주의 주주가 되므로, 회사는 주식배당에 관하여 주주총회일 전일 또는 그 이전의 날을 배당기준일로 정하여야 함.ESG 경영 확대를 위한 문구 정비 및배당예측가능성 제고를위한 주석 신설2023년 03월 23일제43기 정기주주총회제47조의 2 (외부감사인의 선임)삭제정관 제44조 제6항과 중복

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1각종 화공약품, 화학제품 및 독극물의 제조 및 판매업영위2유지가공업, 합성수지 제조 및 가공업영위3전기 및 반도체재료 제조 가공 및 판매업미영위4기술용역 및 플랜트 수출업영위5수출입업, 각종 위탁업 및 대행업영위6석유화학제품 제조 가공 및 판매업미영위7요업제품 제조 가공 및 판매업미영위8자동차부품의 제조 및 판매와 이에 관련된 사업미영위9부동산 임대업미영위10컨테이너 제조업미영위11의약품, 원료의약품, 식품첨가물, 정밀화학제품의 제조 및 판매업영위12전 각호에 부대되는 사업영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

화학산업은 크게 석유화학, 정밀화학, 무기화학 등으로 분류되고 있으나, 분야가 대단히 광범위하고 그 품목 또한 다품종인 관계로 화학산업 전반에 대한 시장규모, 생산능력을 종합하여 말하기는 어렵습니다.당사는 정밀화학 제품으로 반도체, 디스플레이, 제지 및 섬유에 사용되는 과산화수소, 섬유에 사용되는 차아황산소다, Polymer 합성시 중합개시제로 주로 사용되는 BPO를 생산하고 있습니다. 또한 제지/환경제품으로 제지산업에서 부재료로 사용되는 라텍스외 제지약품, 폐수처리 등에 사용되는 고분자응집제 등을 생산하고 있습니다.2024년 1분기 누적 정밀화학 제품의 매출액은 49,045백만원으로, 전년 동기 대비 5.7% 감소하였으며, 제지/환경 제품의 매출액은 25,708백만원으로 전년 동기 대비 26.7% 증가하였습니다.당사의 전자 및 이차전지소재 제품으로는 반도체 공정에서 반도체 박막을 형성하는 데에 사용하는 박막소재(Precursor) 디스플레이 제조에 사용되는 Resin 및 QD 등 전자소재 제품을 생산하고 있으며, 리튬이온 전지용 소재인 음극바인더, 분리막바인더, 실리콘음극재 등을 개발 및 생산하고 있습니다.2024년 1분기 누적 전자 및 이차전지소재 제품의 매출액은 66,095백만원으로, 전년 동기 대비 4.2% 증가하였습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)


사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
-	제 품	정밀화학제품	반도체,제지용 등	Superox 등	49,045(32.9%)
제지/환경제품	제지용 등	Hitex 등	25,708(17.2%)
전자 및 이차전지소재제품	디스플레이,이차전지용 등	QR-1000 등	66,095(44.3%)
제품합계			140,848(94.4%)
상 품	상품합계	가성소다 등	-	7,826(5.3%)
기 타	기타합계	용역 등	-	502(0.3%)
합 계				149,175(100.0%)

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 제품 등의 현황

(단위 : 백만원)


사업부문	매출유형	품 목	구체적용도	주요상표등	매출액(비율)
-	제 품	전자재료	2차전지용테이프, OCA 등	TAPEX	18,374(53.5%)
소비재	식품포장용 랩 등	유니랩	8,753(25.5%)
상 품	소비재	테이프류 등	이지데이	7,245(21.1%)
합 계				34,372(100.0%)

나. 주요 제품의 가격변동추이

(단위 : 원 / Kg)


품 목		제45기	제44기	제43기
BPO(정밀화학제품)	내 수	6,649	6,936	6,831
수 출	6,877	6,138	7,426

(1) 산출기준

제품의 당기 중 총매출액 / 총판매량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가격변동원인

주요 제품의 원재료 가격변동에 따라 판매가격을 조정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)


사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고
-	원재료	BZC	정밀화학 원료	1,258(2.6%)	JIANGSU JIAMAI, Lanxess
ECH	제지/환경, 정밀화학 원료	249(0.5%)	롯데정밀화학
IA	제지/환경 원료	305(0.6%)	ZHEJIANG GUOGUANG
MAM	제지/환경 원료	731(1.5%)	에스엔에프코리아
MCA	제지/환경 원료	823(1.7%)	솔레니스코리아, Arkema
MTA	기타제품 원료	210(0.4%)	삼성물산, 나이트론
SO2	정밀화학 원료	471(1.0%)	LS MnM
SOH	정밀화학, 제지/환경 원료	544(1.1%)	롯데정밀화학, 삼우케믹스
MMA	제지/환경 원료	553(1.1%)	롯데엠시시
기 타	기 타	43,194(89.4%)	-
원재료계		48,336(100.0%)	-
상 품	가성소다	섬유 표백제	2,798(53.2%)	-
요 소	수지원료	6(0.1%)	-
아세트산	식품첨가물	664(12.6%)	-
기 타	기 타	1,792(34.1%)	-
상품계		5,260(100.0%)	-
저장품	기 타	기 타	12,068(100.0%)	-
합 계			65,665(100.0%)	-

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 원재료 등의 현황

(단위 : 백만원)


사업부문	매입유형	품 목	구체적용도	매입액(비율)	비 고
-	원재료	가소제	포장소재	1,516(11.0%)	-
방담제	포장소재	114(0.8%)	-
안정제	포장소재	62(0.5%)	-
기타	포장소재, 전자재료	12,047(87.7%)	-
원재료계	-	13,739(100.0%)	-
상품	테이프류	절연/아크릴 등	3,060(48.7%)	-
가정용	주방용품/니트릴장갑 등	2,210(35.2%)	-
기 타	기 타	1,009(16.1%)	-
상품계	-	6,279(100.0%)	-
저장품	기 타	기 타	661(100.0%)	-
합 계		-	20,679(100.0%)	-

나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / kg )


품 목	제45기	제44기	제43기
MTA	495	459	545
BzCl	1,941	2,623	2,913
MMA	2,128	1,965	2,361
TDM	4,920	5,532	5,557
SO2	300	290	300

(1) 산출기준

원재료의 당기 총 매입액 / 총 매입물량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가격변동원인

국제 원유가격 및 기초 석유화학 제품 가격의 변동과 원재료별 수급상황 변화 등으로원재료 구입가격이 원재료별로 차별적인 움직임을 보이고 있습니다. 당사는 연간 단가 계약을 통하여 원재료 비용을 최소화하고 공급안정성을 확보하고 있습니다.

나-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : 원 / kg )


품 목	제45기	제44기	제43기
배합제	1,994	2,058	2,361
점착제	3,433	3,193	3,199
배면제	-	8,000	-
용제	1,851	1,999	1,929

다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력

(단위 : 천톤)


사업부문	품 목	사업소	제45기	제44기	제43기
-	정밀화학	울산공장	19.4	78.0	78.0
소 계		19.4	78.0	78.0
정밀화학제지/환경전자 및 이차전지소재	전주공장	19.131.33.3	77.0126.113.1	76.1120.57.5
소 계		53.7	216.2	204.2
합 계			73.1	294.2	282.2

(2) 생산능력의 산출근거 1) 산출방법 등

① 산출기준 - 정밀화학제품(울산) : 222.9 Ton/일×87일 - 정밀화학제품(전주) : 220.0 Ton/일×87일 - 제지/환경제품 : 360.2 Ton/일×87일 - 전자 및 이차전지소재제품 : 37.5 Ton/일×87일 ② 산출방법 - 생산능력 = 일평균 생산량 × 당기중 가동 가능일수 2) 평균가동시간 - 당기 2,088시간(87일) 가동을 기준으로 산정하였습니다. 다-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 생산능력 및 생산능력의 산출근거

(1) 생산능력

(단위 : 백만㎡, 천톤)


사업부	제45기	제44기	제43기
전자재료	17.9	71.7	71.7
소비재	2.2	8.8	8.8
합 계	20.1	80.5	80.6

(2) 생산능력의 산출기준 1) 산출방법 등 ① 산출기준 - 전자재료 : 199,167㎡/일×90일 - 소비재 : 24,444kg/일×90일 ② 산출방법 - 생산능력 = 일평균 생산량 × 당기중 가동 가능일수 2) 평균가동시간 - 당기 전자재료 사업부문 2,160시간(90일) 가동을 기준으로 산정하였습니다. - 당기 소비재 사업부문 2,160시간(90일) 가동을 기준으로 산정하였습니다. 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 천톤)


사업부문	품 목	사업소	제45기	제44기	제43기
-	정밀화학	울산공장	16.9	67.4	69.6
소 계		16.9	67.4	69.6
정밀화학제지/환경전자 및 이차전지소재	전주공장	13.219.51.4	53.867.35.4	75.972.75.1
소 계		34.1	126.5	153.8
합 계			51.0	193.9	223.4

(2) 가동률

(단위 : 시간)


사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
정밀화학(울산)	2,088	1,821	87.2%
정밀화학(전주)	2,088	1,444	69.1%
제지/환경	2,088	1,297	62.1%
전자 및 이차전지소재	2,088	909	43.5%

라-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적

(단위 : 백만㎡, 천톤)


사업부	제45기	제44기	제43기
전자재료	9.9	42.0	48.4
소비재	1.9	7.5	7.7
합 계	11.8	49.5	56.1

(2) 가동률

(단위 : 시간)


사업소(사업부문)	가동가능시간	실제가동시간	평균가동률
전자재료	2,160	1,195	55.3%
소비재	2,160	1,865	86.4%

마. 생산설비의 현황


[자산항목 : 유형자산]	(단위 : 백만원)


사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감		당기상각	당기말 장부가액	비 고
증가	감소
전주공장	자가	전주	토 지	12,018	-	-	-	12,018	-
건 물	76,830	11,935	-	542	88,223	-
구축물	23,206	150	-	335	23,021	-
기계장치	258,431	15,118	-	4,565	268,984	-
소 계			370,485	27,203	-	5,442	392,246	-
울산공장	자가	울산	토 지	16,047	-	-	-	16,047	-
건 물	2,792	-	-	70	2,722	-
구축물	9,246	-	1	239	9,006	-
기계장치	55,375	-	-	2,241	53,134	-
소 계			83,460	-	1	2,550	80,909	-
합 계				453,945	27,203	1	7,992	473,155	-

* 본사의 토지, 건물, 구축물 및 익산공장의 토지, 건물 금액 제외 마-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 생산설비의 현황


[자산항목 : 유형자산]	(단위 : 백만원)


사업소	소유형태	소재지	구분	기초 장부가액	당기증감		당기상각	당기말 장부가액	비 고
증가	감소
(주)테이팩스	자가	국내	토 지	13,658	-	-	-	13,658	-
건 물	11,962	19,830	-	187	31,605	-
구축물	496	-	-	9	487	-
기계장치	11,646	94	-	830	10,910	-
소 계			37,762	19,924	-	1,026	56,660	-

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제45기	제44기	제43기
-	제 품	정밀화학	내 수	44,855	184,385	208,367
수 출	4,190	19,974	25,750
합 계	49,045	204,359	234,117
제지/환경	내 수	21,569	82,849	89,121
수 출	4,139	12,709	16,766
합 계	25,708	95,558	105,887
전자 및이차전지소재	내 수	43,560	152,879	171,257
수 출	22,535	82,746	86,663
합 계	66,095	235,625	257,920
제품계	내 수	109,984	420,113	468,745
수 출	30,864	115,429	129,179
합 계	140,848	535,542	597,923
상 품	상품계	내 수	4,506	20,439	20,602
수 출	3,319	7,602	13,358
합 계	7,825	28,041	33,960
기 타	용역 등	내 수	2	15	90
수 출	500	2,299	5,674
합 계	502	2,314	5,764
합 계			내 수	114,492	440,567	489,437
수 출	34,683	125,330	148,210
합 계	149,175	565,897	637,647

가-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 매출실적

(단위 : 백만원)

사업부문	매출유형	품 목		제44기	제43기	제42기
-	제 품	전자재료	내 수	2,161	17,239	16,442
수 출	16,213	69,006	43,650
합 계	18,374	86,245	60,092
소비재	내 수	8,053	32,443	29,958
수 출	700	2,253	2,287
합 계	8,753	34,696	32,245
제품계	내 수	10,214	49,682	46,400
수 출	16,913	71,259	45,937
합 계	27,127	120,941	92,337
상 품	상품계	내 수	6,965	29,504	23,748
수 출	280	1,739	1,634
합 계	7,245	31,243	25,382
합 계			내 수	17,179	79,186	70,148
수 출	17,193	72,998	47,571
합 계	34,372	152,184	117,719

나. 판매경로- 직접 판매 : 계열회사 (10%), 비계열회사 (80%)- 간접 판매 : 대리점 (10%) 나-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 판매경로 - 직접 판매 : 계열회사 (7%), 비계열회사 (78%)- 간접 판매 : 대리점 (15%) 다. 판매전략

산업재 특성상 대리점을 통한 판매확충을 꾀하고, 내수와 수출간의 균형 있는 성장을도모하고 있습니다. 또한 장기적인 공급안정이 가능한 거래선 개발이 가능하도록 기술 중심적인 영업활동을 전개하고, 고객감동 실천으로 평생고객을 확보하고자 하고 있습니다.- 정밀화학, 제지/환경: 지속적인 품질개선을 통하여 반도체세정용, LCD에천트용, 환경처리용 등 다양한 수요에 대응하고 시장지배력을 강화, 잉여물량은 수출시장을 개척하고, 다양한 GRADE 개발로 수요처의 요구 품질 수준에 적극 부응하여 판매 극대화 및 수익성 확보, 환경에 대한 중요성 홍보를 통한 시장규모 확대 노력- 전자 및 이차전지소재: 다양한 고객사의 Needs를 충족시킬 수 있도록 고객별 커스터마이즈된 제품 공급 및 신규제품 공동개발

다-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 판매전략- 전자재료: 시장점유율 확대를 위한 경쟁사 단독 채용품 이원화 진입을 지속적으로 추진중에 있으며, 기존제품과 차별화된 신제품 개발 및영업활동에 집중

- 소비재: 국내시장 점유율 확대 및 해외시장 개척을 추진하고, 친환경적 제품개발과 품질개선을 통한 시장지배력 강화 라. 주요 매출처당사의 주요 매출처로는 삼영순화, 한솔제지, 삼성디스플레이, 미래나노텍, 삼성SDI 등이 있습니다. 라-1. 주요종속회사인 (주)테이팩스의 주요 매출처

(주)테이팩스의 주요 매출처로는 LG에너지솔루션, 삼성SDI, 삼성디스플레이, 무라타, SK온, 이마트, 농협, 스타벅스, 아성다이소 등이 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 주요 시장위험의 내용

"Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 나. 위험관리방식"Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석" 및 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다. 다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 당기말 현재 미결제된 파생상품의 내역은 다음과 같습니다.

회사명	거래구분	거래은행	계약금액	거래기간	비고
(주)테이팩스	통화 스왑	신한은행	USD13,000,000	2021.07.29~ 2024.07.29	고정금리 수취고정금리 지급

- 상기 통화스왑은 차입금 조달시 외화고정금리를 원화고정금리로 전환하고, 상환시 환율을 확정하기 위한 부수거래로 발생하였습니다.- 파생상품과 관련하여 당기 중 파생상품평가이익 833,968천원(전기 505,559천원), 파생상품거래이익 4,364천원(전기 7,335천원), 파생상품거래손실은 전기에만 2,042천원을 인식하였습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요신수종 사업분야의 기초기술에 관한 연구활동과 과산화수소, 라텍스 등 기존 생산 제품의 신규 GRADE 개발 및 품질향상을 목적으로 하고 있습니다. 나. 연구개발 담당조직

연구개발조직도.jpg 연구개발조직도

다. 연구개발비용

(단위 : 백만원)

과 목	제45기	제44기	제43기	비 고
연구개발비용 계	6,958	23,480	18,955	-
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100]	4.7%	4.1%	3.0%	-

라. 연구개발 실적

개발기간	연구과제	연구기관	연구결과 및 기대효과	사업화
2010~2012	전극보호재 제조방법 개발	내부기관	품질향상 및 매출증대	상업생산 적용중
2012~2014	디스플레이용 OCR(고휘도수지) 개발	"	수출 및 매출증대	상업생산 적용중
2012~2014	TV, 모바일용 사이드실 및 갭필 개발	"	품질향상 및 매출증대	상업생산 적용중
2013~2014	퀀텀닷 양산기술 개발	"	양산기술 확보 및 매출증대	상업생산 적용중
2012~2015	이차전지 바인더 기술 개발	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2012~2015	반도체 프리커서 개발(DIPAS, BDEAS)	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2014~2015	반도체 프리커서 개발(TSA)	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2016~2018	2세대 퀀텀닷 양산 기술 개발	"	양산기술 확보 및 매출증대	상업생산 적용중
2016~2018	반도체 프리커서 개발(CpCo(CO)2)	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2017~2019	Pad부 충진제 개발	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2019~2020	반도체 프리커서 개발(3DMAS)	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용중
2016~2021	실리콘 음극재 개발	"	원천기술 확보 및 신규매출 창출	상업생산 적용 준비중

7. 기타 참고사항

가. 업계의 현황화학산업은 크게 석유화학, 정밀화학, 무기화학 등으로 분류되고 있으나, 분야가 대단히 광범위하고 그 품목 또한 다품종인 관계로 화학산업 전반에 대한 시장규모, 생산능력을 종합하여 말하기는 어렵습니다.정밀화학 산업은 각종 첨가제, 제지약품, 수처리제, 염료, 도료, 안료, 반도체약품, 계면활성제, 접착제, 화장품, 의약품 등을 생산하는 공업을 포괄하는 화학산업으로 가공형 산업의 특징을 지니고 있습니다.

국내 정밀화학 산업은 70년대 중화학 공업 육성정책에 의거 생산기반이 마련되었으며, 80년대에는 수요산업이 발전함에 따라 연평균 15%에 달하는 높은 성장률을 기록했습니다. 90년대 들어 성장률은 낮아졌으나 수요의 고급화에 부응한 신제품 개발이 이루어지면서 10% 내외의 성장세를 기록하였고 2000년대 이후 첨단산업인 반도체 및 디스플레이 등의 생산증가에 힘입어 관련 약품 시장이 특히 높은 성장을 보이고 있으며, 향후에도 안정적인 성장세를 보일 것으로 전망됩니다.

(1) 과산화수소

과산화수소는 친환경 산화제로서 반도체, PCB, 디스플레이, 제지, 섬유 및 수처리와 같은 다양한 분야에서 광범위하게 사용되고 있습니다. 특히 고객사의 반도체라인 증설에 따라, 초고순도 과산화수소의 수요량이 꾸준히 증가하고 있습니다. 이에 맞춰 당사는 CAPA 증설을 통해 안정적인 공급물량을 확보하고 있으며 향후에도 지속적인 성장이 예상됩니다.

(2) 라텍스외 제지약품

제지산업에서 부재료로 사용되는 제품으로 품질 고급화 및 건축용, 카펫용, 부직포용등 다양한 용도의 제품개발로 일본을 포함한 아시아 및 중동시장으로의 수출 확대를 진행하고 있습니다. 또한 고객사의 지종변화 및 제품의 품질향상을 위하여 중공입자 및 Bio-SBL 등 신규 제품을 개발하여 판매를 확대하고 있습니다.또한, 최근 위생의식 개선, 의료/보건 규제 강화의 트렌드에 따른 NB라텍스의 수요 증가에 맞춰 NB라텍스를 자체 기술로 개발/상업화하였습니다.(3) 고분자응집제 (PAM)

고분자응집제는 제지, 섬유, 석유화학, 광산 등의 산업폐수분야와 하수, 음식물 처리, 축산폐수 등의 공공처리장에서 광범위하게 사용되는 수처리 약품입니다. 최근 수자원의 중요성과 환경문제의 부각으로 환경산업에서 관심을 받고 있는 화학약품으로 국내 뿐만 아니라 전세계적으로 그 수요가 지속적으로 증가하고 있습니다.

(4) 차아황산소다 (SD)

섬유산업의 장기불황 및 저가 수입품으로 경쟁이 치열해지고 있으나, 차별화 제품 및 신규 시장 발굴을 통해 시장을 확대하고 있습니다. 또한, 뛰어난 품질과 신규 제품 개발을 통해 내수 시장 일정 점유율을 유지하고 있으며, 글로벌 경쟁력을 바탕으로 수출 시장을 확대하고 있습니다.(5) BPO (Benzoylperoxide)

본 제품의 주 용도는 Polymer 합성시 중합개시제로 사용되는 것이며, 페인트 및 EPS Resin 합성에 사용되고 있습니다. 일부 시장에서 수입품과 경쟁하고 있지만, 국내 수요의 약 70% 수준의 안정적인 시장을 확보하고 있으며, 생산량의 약 50%이상을 수출함으로써 국제적인 경쟁력도 갖추고 있습니다.

(6) Precursor

반도체의 초미세화 및 3차원 구조의 증가, 고객사의 반도체라인 증설에 따라 Precursor 수요가 증가하고 있습니다. 삼성전자, SK하이닉스, TSMC 등 글로벌 주요 반도체 업체들에 판매하고 있으며, 대만, 중국, 미국 등에 판매를 확대하고 있습니다. 당사에서는 반도체 뿐만 아니라 디스플레이, 태양광 등의 산업에서 요구되는 신규 Precursor에 대응하기 위해 Silicon, Metal 및 High-k 등의 다양한 Precursor를 개발하여 시장을 확대 중에 있습니다.

(7) 전자재료

디스플레이 시장이 성숙됨에 따라 디스플레이 업계에서는 제품 성능 및 품질, 디자인, 가격 등에 따른 차별화를 지속적으로 시도하고 있으며, 재료의 변화를 통해 이를 달성하고자 하고 있습니다. 당사에서는 고객사의 Needs에 부응하기 위해 QD 등 다양한 전자재료 제품을 개발하여 공급하고 있으며, 고객사와의 공동개발 등 적극적인 대응을 통한 시장 확대 노력을 하고 있습니다.(8) 이차전지재료

EV(전기차) 및 전동공구 등 수요 확대 추세에 따라 이차전지 시장이 지속적으로 성장하고 있으며, 이에 필요한 고성능 리튬이온 전지용 소재 수요 역시 지속적으로 증가하고 있습니다. 당사 판매 제품으로는 흑연과 동박에 접착력을 구현하는 음극바인더를 비롯하여, 고내열 분리막용 바인더 및 차세대 고용량 실리콘 음극재에 이르기까지 대용량 EV용 배터리에 필요한 다양한 소재를 국내외 주요 배터리 업체에 개발 및 공급하고 있습니다.

나. 회사의 현황(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

1) 영업개황

당사는 2024년 1분기 누적 1,492억원, 전년 동기에 1,438억원의 매출실적을 달성하였습니다. 또한 주요 종속회사인 (주)테이팩스는 2024년 1분기 누적 344억원, 전년 동기에 355억원의 매출실적을 달성하였습니다.제품별로는 정밀화학제품이 전년동기대비 5.7% 감소한 490억원, 제지/환경제품은 전년동기대비 26.7% 증가한 257억원, 전자 및 이차전지소재제품은 전년동기대비 4.2% 증가한 661억원, 기타 및 상품매출 등은 전년동기대비 2.9% 증가한 83억원의 매출실적을 달성하였습니다.

2) 공시대상 사업부문의 구분

해당사항 없음(2) 시장점유율

(단위 : %)

제 품 명	회 사 명	제45기	제44기	제43기
라텍스(제지/환경제품)	한솔케미칼	43	43	43
금호석유화학	22	22	22
TRINSEO	35	35	35
LG화학	-	-	-
계	100	100	100
차아황산소다(정밀화학제품)	한솔케미칼	65	65	65
기 타	35	35	35
계	100	100	100
BPO(정밀화학제품)	한솔케미칼	72	72	72
기 타	28	28	28
계	100	100	100
PAM(제지/환경제품)	한솔케미칼	18	18	18
SNF	59	59	59
코오롱	15	15	15
기 타	8	8	8
계	100	100	100

* 당사 추정자료입니다.

(3) 시장의 특성

당사의 2024년 1분기 누적 매출구성을 보면1,145억원의 내수와 347억원의 수출실적을 달성하였습니다. 또한 주요 종속회사인 (주)테이팩스는 172억원의 내수와 172억원의 수출실적을 달성하였습니다.수요의 가격탄력성이 비교적 작은 시장특성을 가진 산업재시장 위주의 영업환경 속에서 한정된 공급자의 생산에 의존하고 있는 공급자 중심의 시장을 형성하고 있으나,일부 품목의 경우 수입품 동향에 따라 경쟁이 심화 또는 완화되고 있습니다.과산화수소의 주요 수요처는 제지 및 섬유업체에서 반도체, LCD 및 환경관련 산업으로 변화하고 있습니다.라텍스 등 제지/환경 제품은 제한된 수요자, 즉 제지업의 성장 및 가동현황에 의해 유동적인 영업환경을 가지고 있지만, 새로운 용도 개발 및 해외시장 개척에 힘쓰고 있습니다.반도체용 Precursor의 경우, 장비만으로는 해결하기 어려운 기술적 한계들을 재료의 변화를 통해 극복하고 있는 상황에서 Precursor는 반도체 성능 및 원가에 직접적으로 영향을 미치고 있으며, 반도체 공정기술 변화에 따라 지속적인 성장이 가능할 것으로 예상되고 있습니다.전자재료는 전자업체간 디스플레이 기술에 대한 경쟁으로 소재 변화를 통해 기술 차별화를 도모하고 있습니다.이차전지 성능 향상을 위하여 지속적으로 신소재에 대한 Needs가 커지고 있고, 이러한 변화가 당사의 신규시장 확보에 긍정적인 영향을 줄 것으로 기대합니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

미래 성장산업에 연관되는 사업으로 소규모의 투자로 높은 수익을 창출할 수 있는 사업 발굴 등의 기준을 가지고 반도체 및 디스플레이, 2차전지 등에 사용되는 전자재료와 합성기술을 바탕으로 한 정밀화학 분야 중 당사에 가장 적합하고 사업성이 우수하며 성공적진입이 가능한 사업을 검토하고 있습니다. 또한, 기존의 영위사업을 바탕으로 IT소재분야로 진출할 수 있는 기반확보에 지속적으로 주력하고 있습니다.(5) 조직도

조직도.jpg 조직도 테이팩스_조직도.jpg 테이팩스_조직도

다. 환경관련 규제사항

당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기, 수질, 폐기물, 소음/진동 등)을 적용받고 있으며, 환경경영체제에 관한 국제표준인 ISO 14001을 획득하였고, 이에 따라 사업활동 전반에 걸쳐 수질, 대기, 폐기물분야의 오염물질 발생감소 및 자체 환경관리시스템을 운영함으로서 지속적으로 적극 대처하고 있으며, 환경정책 관련 시행부서가 별도로 있어 폐기물관리 및 산업안전, 보건분야까지 엄격하게 관리하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다.

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약연결재무정보

(단위 : 백만원)

사업연도구 분	제45기	제44기	제43기
[유동자산]	414,282	367,415	386,120
- 당좌자산	277,428	228,468	254,030
- 재고자산	120,729	124,427	125,407
- 기타유동자산	16,125	14,520	6,683
[비유동자산]	1,009,221	983,565	867,191
- 유형자산	829,120	800,991	691,561
- 사용권자산	9,488	8,920	7,373
- 무형자산	78,846	79,056	65,952
- 기타비유동자산	91,767	94,598	102,305
자산총계	1,423,503	1,350,980	1,253,311
[유동부채]	285,621	247,817	153,670
[비유동부채]	188,436	161,675	247,144
부채총계	474,057	409,492	400,814
[자본금]	56,676	56,676	56,676
[자본잉여금]	30,020	30,020	30,012
[기타자본구성요소]	(43,456)	(42,645)	(47,755)
[기타포괄손익누계액]	(8,657)	(9,801)	(9,348)
[이익잉여금]	820,184	811,267	733,897
[비지배지분]	94,679	95,971	89,015
자본총계	949,446	941,488	852,497
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
매출액	197,873	771,655	885,471
영업이익	34,187	124,144	185,990
당기순이익	31,748	108,690	166,978
지배회사지분순이익	31,756	105,346	155,127
주당순이익
기본주당이익	2,919원	9,684원	14,099원
희석주당이익	2,897원	9,610원	14,021원
연결에 포함된 회사수	7	7	6

나. 요약별도재무정보

(단위 : 백만원)

사업연도구 분	제45기	제44기	제43기
[유동자산]	313,555	262,465	252,085
- 당좌자산	222,079	168,828	157,666
- 재고자산	84,466	86,417	89,501
- 기타유동자산	7,010	7,220	4,918
[비유동자산]	828,065	815,099	716,932
- 유형자산	685,229	669,026	592,075
- 무형자산	5,599	5,602	4,287
- 사용권자산	1,484	1,642	1,670
- 기타비유동자산	135,753	138,829	118,900
자산총계	1,141,620	1,077,564	969,017
[유동부채]	215,614	183,536	102,165
[비유동부채]	171,306	145,980	216,524
부채총계	386,920	329,516	318,689
[자본금]	56,676	56,676	56,676
[자본잉여금]	29,928	29,928	29,928
[자본조정]	(43,298)	(42,487)	(47,968)
[기타포괄손익누계액]	(9,172)	(9,409)	(8,841)
[이익잉여금]	720,566	713,340	620,533
자본총계	754,700	748,048	650,328
종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	(2024.01.01~2024.03.31)	(2023.01.01~2023.12.31)	(2022.01.01~2022.12.31)
매출액	149,175	565,897	637,647
영업이익	31,443	110,763	145,266
당기순이익	30,065	120,286	120,840
주당순이익
기본주당이익	2,764원	11,057원	10,983원
희석주당이익	2,743원	10,973원	10,929원

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 45 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 44 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

414,282,272,847

367,414,633,780

현금및현금성자산

150,778,394,271

67,090,723,198

단기금융상품

15,000,000,000

48,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산　

12,256,889,127

매출채권및기타채권

111,649,974,755

101,120,410,683

재고자산

120,729,218,832

124,426,638,811

당기법인세자산

158,692,254

151,309,644

기타금융자산

11,944,536,223

11,590,894,769

기타유동자산

4,021,456,512

2,777,767,548

비유동자산

1,009,220,489,735

983,565,029,361

장기매출채권및기타채권

142,925,514

160,423,887

장기금융상품

23,500,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,610,550,841

5,302,854,751

유형자산

829,120,240,161

800,990,683,180

영업권

52,681,752,537

기타무형자산

26,164,089,976

26,374,592,671

사용권자산

9,487,633,198

8,920,196,490

공동기업 및 관계기업투자

70,757,341,627

72,156,383,495

기타금융자산

7,137,624,748

7,168,374,136

기타비유동자산

1,235,441,966

916,807,884

순확정급여자산

1,893,741,566

4,160,793,204

이연법인세자산

4,965,647,601

4,708,667,126

자산총계

1,423,502,762,582

1,350,979,663,141

부채

유동부채

285,620,942,613

247,816,973,238

매입채무및기타채무

118,945,593,912

88,304,460,730

단기차입금

21,340,033,923

19,135,165,228

기타금융부채

1,962,173,855

2,098,453,285

당기법인세부채

23,611,034,193

13,666,034,152

유동성사채

77,494,622,522

76,729,734,571

기타유동부채

4,365,193,698

10,612,439,204

유동충당부채

116,690,510

170,786,068

유동성장기차입금

37,785,600,000

37,099,900,000

비유동부채

188,435,488,090

161,675,236,597

장기매입채무 및 기타비유동채무

660,788,907

630,910,667

장기차입금

106,321,788,919

80,507,777,404

사채

69,920,612,717

69,910,669,952

순확정급여채무

261,617,316

116,940,410

이연법인세부채

2,447,323,195

2,519,134,472

비유동충당부채

2,565,266,411

2,475,894,808

우선주부채

194,560,999

183,286,615

기타금융부채

6,063,529,626

5,330,622,269

부채총계

474,056,430,703

409,492,209,835

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

854,767,397,543

845,517,021,250

자본금

56,675,975,000

기타불입자본

(13,435,905,295)

(12,624,895,079)

기타자본구성요소

(8,657,029,906)

(9,800,582,430)

이익잉여금

820,184,357,744

811,266,523,759

비지배지분

94,678,934,336

95,970,432,056

자본총계

949,446,331,879

941,487,453,306

자본과부채총계

1,423,502,762,582

1,350,979,663,141

	제 45 기 1분기말	제 44 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

197,873,322,636

197,252,840,633

상품매출액

13,384,525,300

13,845,170,984

제품매출액

183,964,551,704

183,080,932,721

기타매출액

524,245,632

326,736,928

매출원가

144,724,971,257

144,578,302,479

상품매출원가

13,465,236,609

11,937,235,211

제품매출원가

130,543,584,613

132,136,972,360

기타매출원가

716,150,035

504,094,908

매출총이익

53,148,351,379

52,674,538,154

판매비와관리비

18,960,945,292

17,778,400,255

영업이익

34,187,406,087

34,896,137,899

금융수익

2,896,589,335

3,288,049,444

금융비용

975,529,462

2,941,373,298

관계기업투자손익

4,876,937,196

3,019,875,294

기타영업외수익

1,475,178,868

2,031,567,549

기타영업외비용

1,488,184,614

1,887,876,336

법인세비용차감전순이익

40,972,397,410

38,406,380,552

법인세비용

9,224,493,090

9,284,105,589

당기순이익

31,747,904,320

29,122,274,963

기타포괄손익

994,945,119

1,680,214,279

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

242,785,861

(70,371,170)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)

6,167,568

29,467,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익(세후기타포괄손익)

236,618,293

(99,838,643)

당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)

752,159,258

1,750,585,449

지분법자본변동

3,131,630

93,651,336

해외사업장환산손익

749,027,628

1,656,934,113

총포괄손익

32,742,849,439

30,802,489,242

당기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주

31,756,127,917

28,100,584,444

비지배지분

(8,223,597)

1,021,690,519

포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주

32,905,848,009

29,812,577,803

비지배지분

(162,998,570)

989,911,439

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)

2,919

2,583

희석주당순이익 (단위 : 원)

2,897

2,563

| | 제 45 기 1분기 | | 제 44 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

56,675,975,000

(17,743,103,518)

(9,347,976,660)

733,897,019,185

763,481,914,007

89,014,674,403

852,496,588,410

당기순이익

28,100,584,444

1,021,690,519

29,122,274,963

기타포괄손익

해외사업장환산손익

1,688,713,193

(31,779,080)

1,656,934,113

확정급여제도의 재측정요소

29,467,473

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(99,838,643)

지분법자본변동

93,651,336

배당금의 지급

(22,844,461,500)

(2,318,715,000)

(25,163,176,500)

주식기준보상거래의 인식

4,292,234,467

연결범위의 변동

2,997,154,197

2023.03.31 (기말자본)

56,675,975,000

(13,450,869,051)

(7,665,450,774)

739,182,609,602

774,742,264,777

90,683,025,039

865,425,289,816

2024.01.01 (기초자본)

56,675,975,000

(12,624,895,078)

(9,800,582,430)

811,266,523,759

845,517,021,251

95,970,432,055

941,487,453,306

당기순이익

31,756,127,917

(8,223,597)

31,747,904,320

기타포괄손익

해외사업장환산손익

905,526,833

(156,499,205)

749,027,628

확정급여제도의 재측정요소

6,167,568

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

236,618,293

지분법자본변동

1,407,398

1,724,232

3,131,630

배당금의 지급

(22,844,461,500)

(787,005,000)

(23,631,466,500)

주식기준보상거래의 인식

(811,010,217)

(341,494,149)

(1,152,504,366)

연결범위의 변동

2024.03.31 (기말자본)

56,675,975,000

(13,435,905,295)

(8,657,029,906)

820,184,357,744

854,767,397,543

94,678,934,336

949,446,331,879

| | | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

33,165,297,450

24,335,009,874

당기순이익

31,747,904,320

29,122,274,963

당기순이익조정을 위한 가감

17,789,944,021

20,762,355,682

퇴직급여

2,207,481,891

1,751,783,242

상여금　

534,682,256

복리후생비

95,518,189

649,771,826

감가상각비

11,989,652,423

12,186,315,664

대손상각비(환입)

(10,349,692)

(13,997,593)

무형자산상각비

383,942,629

319,288,252

주식보상비용

(342,108,788)

965,117,699

재고자산평가손실

532,049,144

282,368,195

재고자산평가손실환입

(269,152,507)

(1,521,393,935)

재고자산폐기손실

31,789,883

26,168,041

품질보증비(환입)

(37,780,020)

(70,334,383)

배당금수익

(180,997,700)

(217,197,240)

이자수익

(1,246,392,974)

(1,117,471,806)

이자비용

826,467,255

1,336,724,856

유형자산처분이익

(100,054,831)

(710,416)

유형자산폐기손실

197,890,936

20,807,390

무형자산손상차손

1,000,002

무형자산손상차손환입

(683,333)

(16,156,667)

지분법이익

(4,880,068,826)

(3,113,526,630)

지분법손실

3,131,630

93,651,336

리스해지이익

(27,613,420)

(269,184)

리스해지손실

2,313,647

파생상품거래이익

(4,363,556)

(564,476)

파생상품거래손실　

2,042,291

외화환산이익

(680,956,125)

(1,289,953,848)

외화환산손실

894,449,297

1,159,595,906

금융보증비용

3,989,944

2,519,744

기타의대손상각비(환입)　

(2,520,181)

법인세비용

9,221,792,593

9,284,105,589

파생상품평가이익

(833,968,446)

(461,833,733)

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(69,097,574)

(17,500,000)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손실

765,079

재해손실　

71,400,000

리스조정이익　

(5,825,001)

기타의수익(비용)

81,297,271

(74,731,512)

순운전자본의 변동

(22,611,662,101)

(14,993,414,787)

매출채권의 감소(증가)

(11,912,889,831)

4,566,911,373

기타채권의 감소(증가)

2,892,190,495

2,771,325,451

재고자산의 감소(증가)

2,462,111,689

5,350,117,755

기타유동금융자산의 감소(증가)

(3,432,664,745)

(2,319,275,357)

기타유동자산의 감소(증가)

(608,289,342)

(1,320,118,809)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

2,936,691,490

2,206,784,152

기타비유동자산의 감소(증가)

(88,863,933)

(147,721,155)

매입채무의 증가(감소)

4,311,515,707

(8,469,154,307)

기타채무의 증가(감소)

(14,478,211,607)

(7,489,225,698)

기타유동부채의 증가(감소)

(4,850,766,634)

(9,675,747,067)

기타비유동금융부채의 증가(감소)

21,984,616

154,247,682

품질보증부채의 증가(감소)　

(25,019,380)

기타충당부채의 증가(감소)

(16,315,538)

1,561,223

퇴직급여자산의 감소(증가)

218,776,980

(598,100,650)

금융보증부채의 증가(감소)

(66,931,448)

이자의 수취

1,240,808,515

1,317,489,252

이자의 지급

(789,071,625)

(1,284,599,644)

배당금 수취

6,279,110,694

법인세의 납부

(491,736,374)

(10,589,095,592)

투자활동현금흐름

21,860,684,137

(38,888,439,387)

단기금융상품의 취득

(23,000,000,000)

(31,000,000,000)

단기금융상품의 처분

56,000,000,000

39,889,279,782

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득　

(5,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

12,325,221,622

유형자산의 취득

(25,394,433,933)

(35,177,030,032)

유형자산의 처분

129,006,400

3,776,201

무형자산의 취득

(53,933,752)

(179,179,253)

유동성임차보증금의 증가

(105,000,000)

유동성임차보증금의 감소

1,477,000,000

16,500,000

임차보증금의 증가

(1,164,714,200)

(450,799,444)

임차보증금의 감소

230,068,000

147,545,801

금융리스채권의 감소　

23,769,000

사업결합으로 인한 순현금유출　

(7,164,087,842)

정부보조금의 수취

1,417,470,000

1,786,400

재무활동현금흐름

28,119,575,461

(1,668,970,826)

단기차입금의 차입

3,625,635,803

9,189,232,438

단기차입금의 상환

(1,420,767,108)

(10,291,053,323)

장기차입금의 차입

26,512,751,161

장기차입금의 상환

(33,300,000)

(67,320,000)

리스부채의 상환

(614,744,395)

(499,829,941)

임대보증금의 증가

50,000,000

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

542,114,025

453,853,930

현금및현금성자산의순증가(감소)

83,687,671,073

(15,768,546,409)

기초현금및현금성자산

67,090,723,198

99,069,597,710

기말현금및현금성자산

150,778,394,271

83,301,051,301

	제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

3. 연결재무제표 주석


제 45(당) 기 1분기 2024년 3월 31일 현재
제 44(전) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
주식회사 한솔케미칼과 그 종속기업

1. 일반 사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 주식회사 한솔케미칼(이하 "회사")은 ㈜테이팩스 등 7개 종속회사(주석1.2참조)(이하 주식회사 한솔케미칼과 그 종속회사를 일괄하여 "연결회사")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.

1.1 지배기업의 개요지배기업인 주식회사 한솔케미칼(이하 "회사" 또는 "지배기업")은 1980년에 설립되어1989년 5월에 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 공개법인으로서, 각종 화공약품과 화학제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.당분기말 현재의 지배기업의 자본금은 567억원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
주주명	주식수	금액	지분율
---	---	---	---
조동혁	1,320,408	6,602,040	11.65%
조동길	35,479	177,395	0.31%
이정남	14,643	73,215	0.13%
조연주	161,080	805,400	1.42%
조희주	78,500	392,500	0.69%
조현준	78,500	392,500	0.69%
우리사주조합	286,030	1,430,150	2.52%
자기주식	456,880	2,284,400	4.03%
기타	8,903,675	44,518,375	78.56%
합 계	11,335,195	56,675,975	100.00%

1.2 종속회사의 현황

(1) 당분기말과 전기말 현재 종속회사에 대한 현황은 다음과 같습니다.


종속회사명	주요영업활동	법인설립 및영업소재지	연결회사 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%)		결산월
당분기말	전기말
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	화공약품 등의 제조 및 판매	중국 서안(Xi'an)	100.00	100.00	12월
㈜테이팩스(주1)(주2)	포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매	경기도 화성	44.94	44.94	12월
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD(주2)	포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매	말레이시아	100.00	100.00	12월
TAPEX Technology(Shenzhen)Co.,Ltd.(주2)	포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매	중국 심천	100.00	100.00	12월
㈜솔머티리얼즈	특수가스 제조 및 판매	충청북도 청주	72.41	72.41	12월
㈜에이치에스머티리얼즈	화공약품 등의 제조 및 판매	전라북도 익산	90.01	90.01	12월
㈜바이옥스	바이오 공정용 소모품 제조 및 판매	인천광역시	51.00	51.00	12월


(주1)	㈜테이팩스는 TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co.,Ltd. 를 종속회사로 보유하고 있습니다.
(주2)	㈜테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 연결회사가 다른 의결권보유자보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 각 종속회사의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기말


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an)Co., Ltd.	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스
유동자산	28,265,832	61,405,646	9,927,636	2,326,823	1,823,102
비유동자산	12,838,319	138,728,252	34,352,955	21,933,889	7,652,973
자산 계	41,104,151	200,133,898	44,280,591	24,260,712	9,476,075
유동부채	2,749,916	40,377,526	9,485,435	17,197,697	2,952,573
비유동부채	394,205	8,827,804	5,797,551	109,053	2,930,496
부채 계	3,144,121	49,205,330	15,282,986	17,306,750	5,883,069
자본 계	37,960,030	150,928,568	28,997,605	6,953,962	3,593,006


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전기말


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an)Co., Ltd.	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스(주2)
유동자산	24,648,949	65,834,239	13,150,342	1,854,285	2,674,641
비유동자산	12,836,976	134,047,683	28,130,684	20,425,644	7,152,835
자산 계	37,485,925	199,881,922	41,281,026	22,279,929	9,827,476
유동부채	2,843,876	40,337,062	6,591,435	15,120,586	2,418,250
비유동부채	440,679	6,854,132	5,781,251	92,418	3,522,240
부채 계	3,284,555	47,191,194	12,372,686	15,213,004	5,940,490
자본 계	34,201,370	152,690,728	28,908,340	7,066,925	3,886,986


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.
(주2)	전기 중 종속회사로 편입하였습니다.

상기 요약 재무정보는 내부거래 제거 전 금액이며, 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.

(3) 당분기와 전분기 중 각 종속회사의 요약 경영성과는 아래와 같습니다.① 당분기


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an) Co., Ltd	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스
매출액	9,426,700	35,045,464	5,901,628	1,742,531	1,016,676
당기순손익	2,725,391	289,838	89,264	(112,962)	(293,980)
기타포괄손익	1,033,269	(281,109)	-	-	-
총포괄손익	3,758,660	8,729	89,264	(112,962)	(293,980)


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technolohy(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전분기


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an) Co., Ltd	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스(주2)
매출액	10,041,612	36,336,855	7,598,844	791,880	945,112
당기순손익	1,577,387	2,263,635	480,683	(404,820)	(100,526)
기타포괄손익	2,028,936	35,459	-	-	-
총포괄손익	3,606,323	2,299,094	480,683	(404,820)	(100,526)


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.
(주2)	전기 중 종속회사로 편입하였습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 각 종속회사의 요약 현금흐름의 내용은 아래와 같습니다.① 당분기


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an)Co., Ltd.	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스
영업활동으로 인한 현금흐름	1,861,573	2,584,238	1,077,262	22,525	(67,137)
투자활동으로 인한 현금흐름	(95,371)	(3,502,921)	(4,614,445)	(807,074)	(603,097)
재무활동으로 인한 현금흐름	(55,561)	1,034,028	1,490,751	785,055	(26,978)
현금및현금성자산의 순증감	1,710,641	115,345	(2,046,432)	506	(697,212)
기초 현금및현금성자산	16,172,151	12,376,932	2,129,765	1,127	1,401,110
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	473,788	45,976	7,910	-	-
기말 현금및현금성자산	18,356,580	12,538,253	91,243	1,633	703,898


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.

② 전분기


(단위 : 천원)
구 분	Hansol ElectronicMaterials (Xi'an)Co., Ltd.	㈜테이팩스(주1)	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스(주2)
영업활동으로 인한 현금흐름	1,270,629	1,470,021	1,321,899	(388,456)	(75,008)
투자활동으로 인한 현금흐름	(12,651)	(14,412,713)	(505,744)	(170,293)	(684,410)
재무활동으로 인한 현금흐름	(20,182,048)	(222,754)	(1,176,871)	(1,685)	(67,320)
현금및현금성자산의 순증감	(18,924,070)	(13,165,446)	(360,716)	(560,434)	(826,738)
기초 현금및현금성자산	30,074,811	34,826,968	739,370	1,109,542	3,335,948
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과	647,204	104,015	-	-	9,255
기말 현금및현금성자산	11,797,945	21,765,537	378,654	549,108	2,518,465


(주1)	TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD. 및 TAPEX Technology(Shenzhen) Co., Ltd.를 포함한 연결재무제표 정보입니다.
(주2)	전기 중 종속회사로 편입하였습니다.

(5) 비지배지분이 연결회사에 중요한 각 종속회사별로 비지배지분이 보유한 소유지분율과 재무상태, 경영성과 및 배당금액 중 비지배지분에 귀속되는 몫의 내역은 아래와 같습니다.


(단위 : 천원)
구 분	㈜테이팩스	㈜솔머티리얼즈	㈜에이치에스머티리얼즈	㈜바이옥스(주1)
비지배지분이 보유한 소유지분율	55.06%	27.59%	9.99%	49.00%
누적 비지배지분	83,852,708	8,000,316	617,722	2,208,189
누적 비지배지분의 배당	6,197,340	-	-	-
비지배지분에 귀속되는 당기순손익	159,581	24,627	(36,907)	(155,525)
비지배지분에 귀속되는 총포괄손익	4,806	24,627	(36,907)	(155,525)


(주1)	전기 중 종속회사로 편입하였습니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성 기준

연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목	종 류	거래처	금 액		사용제한내역
---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
장기금융상품	별단예금	㈜신한은행 등	23,500	23,500	당좌개설보증금

5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	102,577,623	194,631	89,953,224	195,796
차감: 대손충당금	(966)	(194,631)	(10,125)	(195,796)
매출채권(순액)	102,576,657	-	89,943,099	-
미수금	8,375,664	-	10,381,901	-
미수수익	607,654	-	705,412	-
금융리스채권	89,999	142,926	89,999	160,424
합 계	111,649,974	142,926	101,120,411	160,424

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권과 미수금의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---	---
매출채권	매출채권	미수금
---	---	---	---
기초금액	205,921	258,359	15
손상차손 인식금액	-	661	9
회수액	(10,350)	(10,250)	-
손상차손 환입	-	(6,938)	-
외화환산	26	41	-
분기말금액	195,597	241,873	24

6. 재고자산(1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	8,669,712	(254,281)	8,415,431	9,765,661	(75,441)	9,690,220
제품	33,894,729	(1,693,563)	32,201,166	34,647,819	(2,325,579)	32,322,240
반제품	999,945	(593)	999,352	837,994	(3,339)	834,655
재공품	17,462,762	(626,271)	16,836,491	15,906,431	(476,690)	15,429,741
원재료	58,207,887	(1,092,690)	57,115,197	61,914,967	(751,545)	61,163,422
저장품	2,993,125	(565,557)	2,427,568	3,233,363	(337,107)	2,896,256
미착품	2,734,015	-	2,734,015	2,090,105	-	2,090,105
합 계	124,962,175	(4,232,955)	120,729,220	128,396,340	(3,969,701)	124,426,639

당분기 중 재고 자산평가손실 532,049천원, 재고자산평가손실환입 269,153천원 및재고자산폐기손실 31,790 천원, 전분기 중 재고자산평가손실 282,368천원, 재고자산평가손실환입 1,521,394천원 및 재고자산폐기손실 26,168천원을 인식하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 재고평가손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
기초	3,969,702	4,097,430
재고자산평가손실환입	(269,153)	(1,521,394)
재고자산평가손실	532,049	282,368
기타증감(주1)	357	-
분기말	4,232,955	2,858,404

(주1) 해외종속기업 재고자산에 대한 환산으로 인한 변동 등이 포함되어 있습니다.

7. 관계기업 및 공동기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 세부내역은 다음과 같습니다.

구분	회사명	법인설립 및 영업소재지	주요영업활동	결산월
관계기업	삼영순화㈜	충청남도 천안	화공약품 등의 제조 및 판매	12월
공동기업	MEDI LEGION SDN. BHD.	말레이시아	화공약품 등의 제조 및 판매	12월

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	회사명	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---	---
지분율(%)	취득원가	장부금액	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
관계기업	삼영순화㈜	49.00	14,805,183	70,757,342	49.00	14,805,183	72,156,383
공동기업	MEDI LEGION SDN. BHD.	50.00	3,094,392	-	50.00	3,094,392	-
합 계			17,899,575	70,757,342		17,899,575	72,156,383

(3) 당분기말과 전기말 현재 공시되는 시장가격이 존재하는 관계기업 및 공동기업투자는 없습니다.(4) 당분기와 전분기 중 관계기업 및 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
회사명	기초	지분법손익	지분법자본변동	배당	분기말
---	---	---	---	---	---
삼영순화㈜	72,156,383	4,880,069	-	(6,279,111)	70,757,341
MEDI LEGION SDN. BHD.(주1)	-	(3,132)	3,132	-	-
합계	72,156,383	4,876,937	3,132	(6,279,111)	70,757,341


(주1)	당분기말 현재 지분법 적용의 중지로 인하여 인식하지 못한 미반영 지분법손실은 1,104,892천원 입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
회사명	기초	지분법손익	지분법자분변동	배당	분기말
---	---	---	---	---	---
삼영순화㈜	65,533,272	3,113,527	-	(5,850,313)	62,796,486
MEDI LEGION SDN. BHD.	-	(93,651)	93,651	-	-
합 계	65,533,272	3,019,876	93,651	(5,850,313)	62,796,486

(5) 당분기와 전분기의 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구 분	삼영순화㈜	MEDI LEGION SDN. BHD.
---	---	---
유동자산	84,160,073	759,912
비유동자산	82,365,487	1,018,758
자산 계	166,525,560	1,778,671
유동부채	21,244,672	4,262,551
비유동부채	-	397,446
부채 계	21,244,672	4,659,996
자본금	3,500,000	6,222,914
기타포괄손익	338,774	372,685
이익잉여금	141,442,114	(9,476,925)
자본 계	145,280,888	(2,881,326)
매출	61,008,888	958,722
분기순이익	9,924,397	(129,438)
기타포괄손익	-	(345,381)
총포괄손익	9,924,397	(474,819)

상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업 및 공동기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권 및 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	삼영순화㈜	MEDI LEGION SDN. BHD.
---	---	---
유동자산	76,489,579	402,624
비유동자산	82,820,174	758,845
자산 계	159,309,753	1,161,469
유동부채	30,884,100	3,914,159
비유동부채	-	-
부채 계	30,884,100	3,914,159
자본금	3,500,000	6,222,914
기타포괄손익	301,747	580,420
이익잉여금	124,623,906	(9,556,024)
자본 계	128,425,653	(2,752,690)
매출	56,695,941	927,421
분기순이익	5,920,701	(609,823)
기타포괄손익	-	155,907
총포괄손익	5,920,701	(453,916)

상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 연결실체와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다. 다만 관계기업에 대하여 연결실체가 인식하는 영업권과 내부거래는 반영하기 전의 금액입니다.

(6) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)
구 분	삼영순화㈜	MEDI LEGION SDN. BHD.
---	---	---
분기말 순자산(A)	145,280,888	(2,881,326)
연결실체 지분율(B)	49.00%	50%
순자산 지분금액(AXB)	71,187,635	(1,440,663)
(+) 투자차액	286,832	-
(-) 미인식 지분법손실	-	(1,104,892)
(-) 내부거래효과 제거	717,126	(335,771)
분기말 장부금액	70,757,342	-

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	삼영순화㈜	MEDI LEGION SDN. BHD.
---	---	---
기말 순자산(A)	147,514,337	(2,704,964)
연결실체 지분율(B)	49.00%	50.00%
순자산 지분금액(AXB)	72,282,025	(1,352,482)
(+) 투자차액	286,832	-
(-) 미인식 지분법손실	-	(992,612)
(-) 내부거래효과 제거	412,474	(359,870)
기말 장부금액	72,156,383	-

8. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	기 초	취 득(주1)	처분 및 폐기	감가상각비 (주2)	대 체 (주3)	기타증감 (주4)	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	66,992,994	-	-	2,003	-	15,607	67,010,604
건물	166,024,259	6,000	(28,952)	(1,148,930)	21,405,075	67,108	186,324,560
구축물	42,173,215	115,000	(1,432)	(668,734)	-	125,629	41,743,678
기계장치	357,896,880	824,009	(196,454)	(7,419,935)	1,028,983	105,073	352,238,556
차량운반구	3,024,616	6,555	(1)	(152,331)	-	-	2,878,839
공구와기구	30,920,622	2,332,225	(4)	(1,837,477)	495,064	1,942	31,912,372
시설장치	341,607	102,537	-	(17,166)	69,464	-	496,442
건설중인자산	132,723,721	37,411,270	-	-	(23,139,974)	(1,372,595)	145,622,422
기타의유형자산	892,770	-	-	-	-	-	892,770
합 계	800,990,684	40,797,596	(226,843)	(11,242,570)	(141,388)	(1,057,236)	829,120,243


(주1)	취득금액에는 자본화된 일반차입원가 1,075,877천원, 특정차입원가 471,316천원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 각각 2.78%, 3.98%입니다.
(주2)	국고보조금 상각금액이 포함되어 있습니다
(주3)	무형자산 대체 금액 141,388천원이 포함되어 있습니다.
(주4)	환율변동으로 인한 증감액을 포함하였습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득(주1)	처분 및 폐기	감가상각비 (주2)	대 체 (주3)	기타증감 (주4)	연결범위변동	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
토지	62,589,889	-	-	-	-	-	2,698,908	65,288,797
건물	107,452,704	-	-	(756,179)	78,831	115,162	1,882,966	108,773,484
구축물	40,013,875	70,000	-	(632,082)	76	215,663	-	39,667,532
기계장치	351,192,838	1,154,940	-	(8,706,210)	11,877,924	445,218	599,991	356,564,701
차량운반구	666,752	129,137	-	(57,239)	-	-	-	738,650
공구와기구	27,517,894	762,286	(3,071)	(1,397,511)	693,119	3,479	17,313	27,593,509
시설장치	-	-	(20,802)	(9,718)	165,000	-	234,473	368,953
건설중인자산	101,251,079	34,896,513	-	-	(12,833,171)	-	322,955	123,637,376
기타의유형자산	875,770	-	-	-	-	-	-	875,770
합 계	691,560,801	37,012,876	(23,873)	(11,558,939)	(18,221)	779,522	5,756,606	723,508,772


(주1)	취득금액에는 자본화된 일반차입원가 93,703천원, 특정차입원가 467,132천원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 각각 2.29%, 3.98% 입니다.
(주2)	국고보조금 상각금액이 포함되어 있습니다.
(주3)	무형자산 대체 금액 18,221천원이 포함되어 있습니다.
(주4)	환율변동으로 인한 증감액을 포함하였습니다.

9. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득	상각	손상차손	대체(주1)	기타증감(주2)	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
영업권	52,681,753	-	-	-	-	-	52,681,753
개발비	8	-	-	-	-	-	8
산업재산권	468,143	38,143	(17,511)	-	-	-	488,775
회원권	3,323,229	-	-	(317)	-	-	3,322,912
고객가치	5,648,429	-	(196,664)	-	-	-	5,451,765
브랜드가치	14,155,270	-	-	-	-	-	14,155,270
기타의무형자산	2,779,514	15,791	(193,267)	-	141,388	1,934	2,745,360
합 계	79,056,346	53,934	(407,442)	(317)	141,388	1,934	78,845,843


(주1)	건설중인자산에서 대체되었습니다.
(주2)	환율변동으로 인한 증감액을 포함하였습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득	상각	손상차손환입	대체(주1)	기타증감(주2)	연결범위변동(주3)	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---	---
영업권	41,692,098	-	-	-	-	-	11,880,552	53,572,650
개발비	8	-	-	-	-	-	-	8
산업재산권	281,932	88,973	(13,410)	-	-	-	20,168	377,663
회원권	3,271,229	-	-	16,157	-	-	-	3,287,386
고객가치	4,931,138	-	(173,165)	-	-	-	-	4,757,973
브랜드가치	14,155,270	-	-	-	-	-	-	14,155,270
기타의무형자산	1,619,964	90,206	(132,714)	-	18,221	5,052	13,376	1,614,105
합 계	65,951,639	179,179	(319,289)	16,157	18,221	5,052	11,914,096	77,765,055


(주1)	건설중인자산에서 대체되었습니다.
(주2)	환율변동으로 인한 증감액을 포함하였습니다.
(주3)	당분기말 현재 사업결합으로 취득한 영업권의 최초 배분은 완료되지 않았으며, 취득일로부터 1년 이내에 완료할 예정입니다(주석 37 참조).

10. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
보증금	9,518,099	7,137,625	9,998,426	7,168,374
파생상품자산	2,426,438	-	1,592,469	-
합 계	11,944,537	7,137,625	11,590,895	7,168,374

11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
부가세대급금	363,975	-	61,913	-
선급금	2,869,530	1,235,442	1,839,553	916,808
선급비용	718,681	-	768,847	-
반환재고회수권	69,270	-	107,454	-
합 계	4,021,456	1,235,442	2,777,767	916,808

12. 차입금 및 사채(1) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
원화단기차입금	㈜신한은행 외	4.66 ~ 5.51	20,509,568	18,204,882
매출채권 양도	한국수협은행 외	-	830,466	930,283
유동성 장기차입금	농협은행 외	2.58 ~ 4.94	37,785,600	37,099,900
합 계			59,125,634	56,235,065

(2) 장기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	차입일	상환일	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---	---
원화장기차입금	한국산업은행	3.83	2020-12-30	2024-05-14	22,200,000	22,200,000
원화장기차입금	한국산업은행	3.28	2020-05-14	2024-05-14	14,800,000	14,800,000
원화장기차입금	농협은행	4.32	2023-04-18	2025-04-18	15,649,232	15,649,232
원화장기차입금	농협은행	4.32	2024-01-10	2025-04-18	4,350,768	-
원화장기차입금	한국산업은행	3.98	2022-06-10	2025-06-10	47,600,000	47,600,000
원화장기차입금	한국산업은행	4.01	2024-03-29	2025-06-10	16,400,000	-
원화장기차입금	한국산업은행	4.93	2023-07-25	2026-07-25	10,500,000	10,500,000
원화장기차입금	한국산업은행	4.47	2024-03-29	2026-07-25	4,500,000	-
원화장기차입금	신한은행	4.31	2023-07-28	2026-07-28	4,500,000	4,500,000
원화장기차입금	기업은행	4.94	2022-05-15	2025-03-15	719,000	719,000
원화장기차입금	신한은행	5.11	2023-08-18	2025-06-28	1,017,800	1,017,800
원화장기차입금	중진공	2.80	2021-11-22	2026-11-21	177,600	194,250
원화장기차입금	중진공	2.58	2019-06-24	2024-06-23	16,650	33,300
외화장기차입금	UOB(United Overseas Bank(Malaysia) Bhd	4.40	2023-10-19	2043-04-18	1,676,339	394,095
장기차입금 소계					144,107,389	117,607,677
차감 : 유동성장기차입금					(37,785,600)	(37,099,900)
차감 계					106,321,789	80,507,777

(3) 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종 류	발행일	상환일	이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
역외고정금리부채권	2021년 7월 29일	2024년 7월 29일	1.87	17,508,400	16,762,200
제 40-2회 무보증공모사채	2019년 5월 2일	2024년 5월 2일	2.31	60,000,000	60,000,000
제 41회 무보증공모사채	2021년 3월 9일	2026년 3월 9일	2.10	70,000,000	70,000,000
합 계				147,508,400	146,762,200
사채할인발행차금				(93,165)	(121,795)
사채장부가액 합계액				147,415,235	146,640,405
유동성사채 장부가액				(77,494,623)	(76,729,735)
비유동성사채 장부가액				69,920,612	69,910,670

13. 매입채무및기타채무

당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	49,408,386	-	45,368,798	-
미지급금	33,979,039	660,789	32,230,850	630,911
미지급비용	11,924,149	-	10,702,260	-
미지급배당금	23,634,019	-	2,553	-
합 계	118,945,593	660,789	88,304,461	630,911

14. 충당부채(1) 당분기와 전분기 중 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기

(단위: 천원)
구 분	복구충당부채	기타장기종업원급여	판매보증충당부채	반품충당부채	합 계
---	---	---	---	---	---
기초	778,101	1,697,794	39,496	131,290	2,646,681
전입	2,074	87,297	32,302	-	121,673
환입	-	-	(37,780)	(48,617)	(86,397)
분기말	780,175	1,785,091	34,018	82,673	2,681,957

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	복구충당부채	기타장기종업원급여	판매보증충당부채	반품충당부채	합 계
---	---	---	---	---	---
기초	77,788	1,630,468	118,346	156,825	1,983,427
전입	99	92,869	(6,696)	(4,243)	82,029
환입	-	-	(70,334)	-	(70,334)
분기말	77,887	1,723,337	41,316	152,582	1,995,122

(2) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 설정방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요가정은 다음과 같습니다.

구 분	설정방법 및 중요가정
복구충당부채	자산 사용 종료 후 최초의 상태로 복구를 위한 지출액을 추정
기타장기종업원급여	장기근속휴가 및 포상금에 대해 할인율(3.92%~4.67%), 임금상승률(3.6%~8.18%),과거 3개년 연령별 퇴직률의 가정을 적용하여 미래의 지급액을 추정
판매보증충당부채	과거의 보증수리경험을 기초로 하여 수익으로 인식한 제품에 대한 미래의 보증수리액을 추정
반품충당부채	과거의 반품경험률을 기초로 하여 미래의 반품예상액을 추정

15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
파생상품부채	-	896,393	-	896,393
금융보증채무	16,004	-	16,004	-
임대보증금	-	50,000	-	-
리스부채	1,946,170	5,117,137	2,082,450	4,434,229
합 계	1,962,174	6,063,530	2,098,454	5,330,622

16. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
유동	유동
---	---	---
선수금	2,878,689	2,942,042
예수금	1,486,505	7,670,397
합 계	4,365,194	10,612,439

17. 퇴직급여제도(1) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 동 제도로 연결실체는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋생명보 험㈜ 등에 의하여 2024년 1월 중에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여채무(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초잔액	71,528,292	(75,572,145)	(4,043,853)
당기손익으로 인식되는 금액 :
당기근무원가	2,249,531	-	2,249,531
이자비용(이자수익)	657,777	(689,510)	(31,733)
소 계	2,907,308	(689,510)	2,217,798
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(11,065)	(11,065)
소 계	-	(11,065)	(11,065)
기업이 납부한 기여금	-	(7,272)	(7,272)
제도에서 지급한 금액 :
지급액	(273,812)	486,079	212,267
분기말잔액	74,161,788	(75,793,912)	(1,632,124)

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초잔액	58,827,072	(69,460,031)	(10,632,959)
당기손익으로 인식되는 금액 :
당기근무원가	1,879,278	-	1,879,278
이자비용(이자수익)	698,114	(825,608)	(127,494)
소 계	2,577,392	(825,608)	1,751,784
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(64,460)	(64,460)
소 계	-	(64,460)	(64,460)
제도에서 지급한 금액 :
지급액	(1,406,996)	518,396	(888,600)
확정기여형으로 전환	(195,829)	160,863	(34,966)
소 계	(1,602,825)	679,259	(923,566)
연결범위변동	156,963	(29,834)	127,129
분기말잔액	59,958,602	(69,700,674)	(9,742,072)

(3) 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 각각 775,883천원과 524,879천원입니다. 18. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
보통주	30,000,000주	11,335,195주	5,000원	56,675,975	56,675,975

19. 기타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	29,927,592	29,927,592
기타자본잉여금	92,108	92,108
자기주식	(59,763,328)	(59,763,328)
자기주식처분손익	3,237,001	3,237,001
주식결제형 종업원급여적립금	13,579,110	14,390,120
기타의자본조정	(508,388)	(508,388)
합 계	(13,435,905)	(12,624,895)

(2) 당분기와 전분기 중 주식결제형 종업원급여적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	14,390,120	8,929,142
주식기준보상의 발생	-	965,118
이연법인세변동	(811,010)	3,327,117
분기말금액	13,579,110	13,221,377

주식결제형종업원급여적립금은 종업원주식옵션제도에 의해 종업원에게 부여된 주식옵션과 관련된 것입니다. 종업원에 대한 주식기준보상에 대한 상세한 정보는 주석 28에서 설명하고 있습니다.

20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
법정적립금
이익준비금(주1)	21,906,663	19,609,913
임의적립금	21,426	21,426
미처분이익잉여금(주2)	798,256,270	791,635,185
합 계	820,184,359	811,266,524


(주1)	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수있습니다.
(주2)	미처분이익잉여금 중 5,285,936천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 연결실체는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 주주총회에서 확정된 배당금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
1주당배당금(배당률)	2,100원(42%)	2,100원(42%)
배당가능주식수(주1)	10,878,315주	10,878,315주
배당금총액	22,844,461,500	22,844,461,500


(주1)	당분기말과 전분기말 당시 발행주식수에서 당사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 각 456,880주를 차감하여 산정하였습니다.

21. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
해외사업환산손익	1,367,114	461,587
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익	(10,444,123)	(10,680,741)
부의지분법자본변동	419,979	418,572
합 계	(8,657,030)	(9,800,582)

22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 22.51%(전분기 24.17%)입니다.

23. 판매비와관리비(1) 당분기와 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
수출비용	1,435,709	1,198,513
운반비	3,341,848	3,138,097
판매촉진비	1,267,045	349,974
광고선전비	42,829	41,487
합 계	6,087,431	4,728,071

(2) 당분기와 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여	5,909,998	5,659,781
퇴직급여	1,107,909	868,727
복리후생비	1,019,256	1,212,713
여비교통비	234,331	242,782
통신비	35,153	33,442
수도광열비	24,453	12,518
전력비	4,234	4,234
세금과공과	325,892	507,116
임차료	177,901	208,367
감가상각비	757,311	628,945
무형자산상각비	324,996	282,132
대손상각비	(10,350)	(13,336)
접대비	347,125	450,910
차량유지비	184,456	187,170
소모품비	109,980	148,415
수선비	15,562	27,964
보험료	50,431	24,878
도서인쇄비	12,205	9,254
행사비	10,501	13,397
회의비	140,919	158,667
지급수수료	1,144,183	1,045,934
주식보상비용	69,525	577,282
교육훈련비	106,555	192,999
보관료	57,633	47,546
경상연구개발비	270,312	218,056
환경관리비	1,400	501
품질보증비	(37,780)	(70,334)
견본비	246,751	128,662
용역비	232,676	241,607
합 계	12,873,518	13,050,329

24. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
이자수익
현금및현금성자산	417,714	77,409
단기금융상품	712,855	956,384
기타금융자산	115,823	83,679
소 계	1,246,392	1,117,472
외환차익	696,034	1,198,101
외화환산이익	45,301	263,361
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	69,098	17,500
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	1,432	229,217
파생상품평가이익	833,968	461,834
파생상품거래이익	4,364	564
합 계	2,896,589	3,288,049

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
이자비용
차입금	454,272	547,290
사채	240,274	730,673
리스	109,518	58,663
복구충당부채	103	99
소 계	804,167	1,336,725
외환차손	146,606	1,037,941
외화환산손실	-	562,145
파생상품거래손실	-	2,042
금융보증비용	3,990	2,520
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	20,766	-
합 계	975,529	2,941,373

25. 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
외환차익	473,932	520,105
외화환산이익	635,515	1,026,592
유형자산처분이익	100,055	710
리스해지이익	27,613	269
리스조정이익	-	5,825
배당금수익	180,998	217,197
무형자산손상차손환입	683	16,157
기타의대손상각비환입	-	3,182
잡이익	56,382	241,531
합 계	1,475,178	2,031,568

(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
외환차손	159,157	1,122,327
외화환산손실	894,449	597,451
매출채권처분손실	1,555	-
재고자산감모손실	15,072	-
유형자산폐기손실	197,891	20,807
무형자산손상차손	1,000	-
리스해지손실	2,314	-
리스조정손실	2,800	-
기부금	3,931	53,937
지급수수료	14,613	14,637
기타의비용	2,298	3,141
재해손실	158,160	71,400
잡손실	34,945	4,176
합 계	1,488,185	1,887,876

26. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
공동기업 및 관계기업	삼영순화㈜, MEDI LEGION SDN.BHD.
기타 특수관계자	한솔홀딩스㈜, 한솔제지㈜, ㈜한솔홈데코, 한솔로지스틱스㈜ 등

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	매출 등		매입 등
---	---	---	---	---	---	---
매 출	기타수익	원재료매입	기타자산 매입	기타비용
---	---	---	---	---	---	---
공동기업 및 관계기업	삼영순화㈜	33,387,855	6,279,111	139,654	-	-
MEDI LEGION SDN.BHD.	285,694	-	-	730,150	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	180,998	-	-	438,849
한솔제지㈜	14,429,698	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	18,023	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	56,015
㈜에이치디씨리조트	-	-	-	-	15,120
한솔피엔에스㈜	-	-	-	3,258,920	471,870
Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd	30,357	-	-	-	-
㈜한솔로지스유	-	-	-	-	54,819
㈜로지스마일	-	-	-	-	57,459
한솔문화재단	-	-	-	-	1,700
한솔코에버㈜	-	-	-	725,446	-
㈜코스코페이퍼	-	23,769	-	219,922	665
합 계		48,151,627	6,483,878	139,654	4,934,438	1,096,497

② 전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	매출 등		매입 등
---	---	---	---	---	---	---
매 출	기타수익	원재료매입	기타자산 매입	기타비용
---	---	---	---	---	---	---
공동기업 및관계기업	삼영순화㈜	33,438,050	5,850,312	56,714	-	1,740
MEDI LEGION SDN.BHD.	256,141	-	-	1,017,905	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	217,197	-	-	536,183
한솔제지㈜	10,731,520	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	17,433	-	-	-	-
㈜한솔로지스유	-	-	-	-	43,601
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	40,114
㈜에이치디씨리조트	-	-	-	-	59,585
한솔피엔에스㈜	-	-	-	354,815	441,382
Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd	21,582	-	-	-	-
한솔테크닉스㈜	1,005	-	-	-	-
㈜로지스마일	-	-	-	-	57,088
㈜코스코페이퍼	-	7,969	-	276,785	1,256
한솔문화재단	-	-	-	-	50,000
한솔비에스	-	-	52,286	-	-
합 계		44,465,731	6,075,478	109,000	1,649,505	1,230,949

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	채권 등			채무 등
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	회원권	기타채권	매입채무	기타채무(주1)
---	---	---	---	---	---	---
공동기업 및 관계기업	삼영순화㈜	11,369,916	-	-	103,503	-
MEDI LEGION SDN.BHD.	225,185	-	-	-	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	-	180,998	-	108,715
한솔제지㈜	20,631,001	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	27,085	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	927	50,414
㈜에이치디씨리조트	-	950,000	-	-	-
한솔피엔에스㈜	-	-	-	-	650,831
Hansol Electronics Vietnam Co., Ltd	17,038	-	-	-	-
㈜코스코페이퍼	-	-	241,640	194,055	-
㈜로지스마일	-	-	-	63,205	-
㈜한솔코에버	-	-	-	-	15,604
합 계		32,270,225	950,000	422,638	361,690	825,564


(주1)	미지급금, 선수금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
특수관계구분	특수관계자명	채권 등			채무 등
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	회원권	기타채권	매입채무	기타채무(주1)
---	---	---	---	---	---	---
공동기업 및 관계기업	삼영순화㈜	11,650,615	-	-	109,677	-
MEDI LEGION SDN.BHD.	182,888	-	-	-	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	-	-	-	210,359
한솔제지㈜	16,064,749	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	14,520	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	1,236	42,199
㈜에이치디씨리조트	-	950,000	-	-	47,463
한솔피엔에스㈜	-	-	-	-	304,885
Hansol Electronic Vietnam Co., Ltd	13,148	-	-	-	-
코스코페이퍼	-	-	259,139	70,106	-
(재)한솔문화재단	-	-	-	-	20,803
㈜로지스마일	-	-	-	41,477	-
㈜한솔로지스유	-	-	-	-	23,338
한솔비에스	-	-	-	-	21,026
㈜솔머티리얼즈	-	-	-	-	2,750
합 계		27,925,920	950,000	259,139	222,496	672,823


(주1)	미지급금, 선수금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

한편 연결실체는 당분기말 현재 특수관계자에 대한 매출채권 잔액에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니 다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
단기급여	1,169,887	962,842
퇴직급여	302,954	191,463
주식기준보상	-	409,215
합 계	1,472,841	1,563,520

상기의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)이 포함되어 있습니다.

27. 주당이익(1) 기본주당손익1) 연결실체의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
지배주주 귀속 분기순이익	31,756,127,917	28,100,584,444
가중평균유통보통주식수	10,878,315	10,878,315
기본주당순이익	2,919	2,583

2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 주)
구 분	주식수	가중치	적수
---	---	---	---
기초	11,335,195	91	1,031,502,745
자기주식 (기초)	(456,880)	91	(41,576,080)
합 계			989,926,665
가중평균유통보통주식수			10,878,315

② 전분기

(단위 : 주)
구 분	주식수	가중치	적수
---	---	---	---
기초	11,335,195	90	1,020,167,550
자기주식	(456,880)	90	(41,119,200)
합 계			979,048,350
가중평균유통보통주식수			10,878,315

(2) 희석주당손익1) 연결실체의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기본주당이익 계산에 사용된 분기순이익	31,756,127,917	28,100,584,444
희석주당이익 계산에 사용된 분기순이익	31,756,127,917	28,100,584,444
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	10,961,025	10,963,325
희석주당순이익	2,897	2,563

2) 희석주당이익을 계산하기 위한 가중평균유통보통주식수는 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수에서 다음과 같이 조정하여 산출합니다.

(단위 : 주)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기본주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	10,878,315	10,878,315
무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수:
- 주식선택권	82,710	85,010
희석주당이익 산출에 사용된 가중평균유통보통주식수	10,961,025	10,963,325

희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며, 주식선택권이 모두 기초에 행사된 것으로 가정하였습니다.

28. 주식기준보상(1) 연결회사는 임직원을 대상으로 주식기준보상약정을 부여하였으며, 당분기말 현재 임직원에게 부여한 주식기준보상약정의 내역은 다음과 같습니다.

구 분	한솔케미칼 부여분(주1)	한솔케미칼 부여분(주2)	한솔케미칼 부여분(주3)	테이팩스 부여분(주4)	테이팩스 부여분(주5)
2020년 3월 25일 부여분	2022년 3월 23일 부여분	2023년 2월 16일 부여분	2020년 3월 23일 부여분	2023년 3월 20일 부여분
---	---	---	---	---	---
주식수	145,000주	118,000주	8,432주	79,000주	55,000주
부여일 주식가격(단위: 원)	76,500원	228,000원	222,000원	11,400원	54,100원
행사가격(단위: 원)	84,215원	214,989원	-	15,679원	57,057원
기대변동성	36.32%	35.99%	40.23%	41.80%	35.43%
옵션만기	7년 9개월	7년 3개월	2년	6년 9개월	6년 9개월
행사가능기간	2022.3.25 ~ 2029.12.31	2025.01.01~2032.03.22	2025.02.16	2023.3.23 ~ 2029.12.31	2026.3.20 ~ 2032.12.31
무위험이자율	1.63%	2.65%	3.60%	1.63%	3.41%


(주1)	2020년 3월 25일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 145,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 84,215원이며, 부여일 대비연결실체의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 9개월이며,현금으로 결제되지 않습니다.동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.
(주2)	2022년 3월 23일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 118,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 214,989원이며,부여일 대비연결실체의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 3개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다.동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.
(주3)	2023년 2월 16일자로 연결실체는 임원에게 양도제한 조건부주식(RSU) 8,432주를 부여하였습니다. 부여일로부터 2년동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성정도에 따라 가득됩니다. 해당 RSU 부여건은 가득조건이 충족되면 현금의 수령 없이 가득된 주식을 교부합니다.
(주4)	2020년 3월 23일자로 연결실체는 임원에게 주식선택권 79,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 15,679원이며, 부여일 대비 연결실체의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 6년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.
(주5)	2023년 3월 20일자로 연결실체는 임직원에게 주식선택권 55,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 57,057원이며, 부여일 대비 연결실체의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 6년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중에 발생한 주식보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	16,940,176	16,973,499
전기이전 누적보상원가	(11,586,851)	(7,078,048)
당기인식보상원가	(109,254)	(965,118)
잔여보상원가	5,244,071	8,930,333

29. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
구 분	제 공 자	통화	금 액
---	---	---	---
당좌차월	한국산업은행 등	KRW	11,700,000
수입신용장발행	㈜국민은행 등	USD	16,000,000
B2B	농협은행㈜ 등	KRW	20,000,000
어음할인	롯데캐피탈㈜ 등	KRW	15,000,000
한도대출약정	한국산업은행 등	KRW	32,000,000
시설대	한국산업은행 등	KRW	154,236,800
일반대	㈜신한은행	KRW	20,794,250
수출성장자금	한국수출입은행	KRW	25,000,000
법인카드	농협카드 등	KRW	250,000
고정금리부사채	㈜신한은행	USD	13,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 보증 내역은 다음과 같습니다.

(원화단위: 천원, 외화단위: USD)
제공자	내 용	통화	금 액
---	---	---	---
㈜신한은행	포괄외화지급보증	USD	13,000,000
국민은행	기타외화지급보증	USD	1,300,000
연결회사의 임직원	기타외화지급보증	RM	5,890,986
서울보증보험㈜	이행계약 등	KRW	24,440,660

(3) 당분기말 현재 질권설정되어있는 현금및현금성자산의 내역은 없습니다.

(4) 연결실체와 합작법인 Medi Legion Sdn. Bhd.의 투자자 AF Solution Sdn. Bhd.와 옵션 계약을 체결하였는 바, 그 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
계약의 종류	주주간 계약
계약의 당사자	연결실체, AF SOLUTION
위원회	위원회는 연결실체와 AF SOLUTION이 각각 2명씩 지명하여 선출한 4명의 이사로 구성된다.
콜옵션(Call Option)	- 행사조건 : 1.투자자가 본 계약에 따른 회사의 주식 자본을 지불하지 않은 경우 2.투자자가 본 계약에 따른 의무, 계약, 진술 또는 보증에 대한 중대한 위반하고, 다른 투자자의 그에 대한 통지 후 90일 이내에 그러한 위반을 시정하지 못한 경우 3.투자자가 아닌 제 3자가 50%이상의 자산 획득 혹은 소유권을 행사할 수 있는 권한을 획득한 경우 4.투자자와 관련된 채무의 지급불능, 파산, 법정관리, 구조조정 등의 경우- 행사금액 : 직전 회계연도 말 현재 회사 순자산 금액- 행사기간 : 콜 옵션 행사 발생 이후
풋옵션(Put Option)	- 행사조건 : 연결실체는 효력발생일 후 3주년 또는 이후 AF SOLUTION에 연결실체가 보유하고 있는 주식의 전부 또는 일부를 매입하도록 행사할 수 있는 선택권을 가진다.- 행사금액 : 직전회계연도의 회사의 EBITDA/발행주식수매각주식수시가총액에 기초하여 직전 회계연도 말 현재 말레이시아의 4대 장갑 제조업체의 EBITDA로 나눈 시가총액 산술평균- 행사기간 : 풋 옵션 행사 가능 시기(효력발생일로부터 3주년) 이후
우선매수권(Right Of First Refusal)	투자자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 다른 투자자는 우선적으로 매수할 권리를 가진다.
공동매각권(Tag Along)	투자자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 다른 투자자는 동일한 조건으로 처분에 참여할 수 있다.

(5) 당기 중 종속기업 ㈜바이옥스 취득 시 잔여지분의 개인주주와 주주간 계약을 체결하였는바, 그 내역은 다음과 같습니다.

구 분	내 역
계약의 종류	주주간 계약
계약의 당사자	투자자(당사), 이해관계인 ( ㈜바이옥스 잔여지분 개인주주 1인)
콜옵션(Call Option)	-행사대상 주식 수: 이해관계인이 보유한 주식 중 9,929주 ( ㈜바이옥스 발행 주식수의 10%)-행사금액 : 1) 공정가치 산정 시점에 ㈜바이옥스가 그 주권을 한국거래소가 운영하는 시장에 상장한 경우: Call Option 행사통지서 작성일을 기준( 이하 " 기준일") 으로 하여, 기준일로부터 최근 3개월간의 ㈜바이옥스 주가를 가중산술평균한 금액 2) 공정가치 산정 시점에 ㈜바이옥스가 그 주권을 한국거래소가 운영하는 시장에상장하지 않은 경우: 절대가치평가법("현금흐름할인법") 및 상대가치평가법("시장가치접근법")의 산술평균값-행사기간 : 거래 종결일로부터 2년 경과 이후
풋옵션(Put Option)	거래 종결일로부터 4년 경과 이후 상장요건 충족하였으나 상장 진행 의무를 고의로 해태하여 기업공개 절차를 이행하지 아니하는 경우, 이해관계인 등은 주식을 투자자에게 매도할 수 있는 권리를 가진다.
우선매수권(Right Of First Refusal)	이해관계자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 투자자는 우선적으로 매수할 권리를 가진다.
공동매도참여권(Tag Along)	투자자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 다른 투자자는 동일한 조건으로 처분에 참여할 수 있다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.(7) 연결실체는 기타 특수관계자인 한솔홀딩스㈜와 상표권 사용약정과 경영 서비스약정을 체결하여 매출액의 일정 비율과 분담비율에 따라 지급하고 있으며, 당분기 중인식한 금액은 406,611천원(전분기: 494,782천원)과 32,238천원(전분기: 41,401천원) 입니다.(8) 연결실체가 발행한 무보증 공모사채와 관련하여 부채비율, 지급보증 및 담보설정 제한금액, 자산처분 제한금액, 지배구조 변경제한 등에 대한 기한이익 상실 내용으로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 주요 Trigger조항은 부채비율 300% 이하, 지급보증및 담보설정제한금액은 자기자본의 100% 이내, 자산처분 제한금액 자산총계의 20%미만, 지배구조 변경제한 등이 있습니다. 당분기말 현재 무보증 공모사채의 기한이익상실 사항은 없습니다.

30. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액			공정가치
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	-	150,778,394	-	150,778,394
단기금융상품	-	15,000,000	-	15,000,000
매출채권및기타채권(유동)(주1)	-	107,329,004	-	107,329,004
기타금융자산(유동)	2,426,438	9,518,099	-	11,944,536
매출채권및기타채권(비유동)	-	142,926	-	142,926
장기금융상품	-	23,500	-	23,500
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,610,551	5,610,551
기타비유동금융자산(비유동)	-	7,137,625	-	7,137,625
합 계	2,426,438	289,929,548	5,610,551	297,966,536


(주1)	부가세 대급금이 제외된 금액입니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액			공정가치
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	-	67,090,723	-	67,090,723
단기금융상품	-	48,000,000	-	48,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	12,256,889	-	-	12,256,889
매출채권및기타채권(유동)(주1)	-	96,020,788	-	96,020,788
기타금융자산(유동)	1,592,469	9,998,426	-	11,590,895
매출채권및기타채권(비유동)	-	160,424	-	160,424
장기금융상품	-	23,500	-	23,500
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,302,855	5,302,855
기타금융자산(비유동)	-	7,168,374	-	7,168,374
합 계	13,849,358	228,462,235	5,302,855	247,614,448


(주1)	부가세 대급금이 제외된 금액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액	공정가치
---	---	---
상각후원가측정금융부채
---	---	---
매입채무및기타채무(주1)	109,551,135	109,551,135
차입금	165,447,423	165,447,423
사채(주2)	147,415,235	144,126,532
기타금융부채(유동)	16,004	16,004
장기매입채무및기타비유동채무	660,789	660,789
합 계	423,090,586	419,801,883


(주1)	종업원급여부채가 제외된 금액입니다.
(주2)	사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 회사에 대한 개별민평금리 3년물 4.342% 및 5년물 4.608%로 할인하여 산출하였습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	장부금액	공정가치
---	---	---
상각후원가측정금융부채
---	---	---
매입채무및기타유동채무(주1)	79,170,549	79,170,549
차입금	136,742,843	136,742,843
사채(주1)	146,640,405	142,544,783
기타금융부채(유동)	16,004	16,004
장기매입채무및기타비유동채무	630,911	630,911
합 계	363,200,711	359,105,090


(주1)	사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 회사에 대한 개별민평금리 3년물 5.2% 및 5년물 5.427%로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

1) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정- 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다(국공채 및 무담보회사채).

- 파생상품의 공정가치는 공시된 가격을 이용하여 계산되었습니다. 다만 공시된 가격을 이용할 수 없다면, 옵션이 아닌 파생상품의 경우에는 금융상품의 기간에 대하여적용가능한 수익률곡선을 사용하여 할인된 현금흐름 분석을 수행하며, 옵션인 파생상품의 경우에는 옵션가격결정모형을 사용하고 있습니다.- (상기 기술된 금융상품을 제외한) 기타금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다.특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3(주1)	합 계
---	---	---	---	---
[금융자산](주2)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,610,551	-	1	5,610,552
파생상품자산	-	2,426,438	-	2,426,438


(주1)	현금흐름할인 가치평가기법을 적용하여 산정된 금액입니다.
(주2)	원가로 측정되는 금융상품은 제외되었습니다.

② 전기말

(단위: 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3(주1)	합 계
---	---	---	---	---
[금융자산](주2)
당기손익-공정가치측정금융자산	-	10,046,149	-	10,046,149
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,194,634	-	1	5,194,635
파생상품자산	-	1,592,469	-	1,592,469


(주1)	현금흐름할인 가치평가기법을 적용하여 산정된 금액입니다.
(주2)	원가로 측정되는 금융상품은 제외되었습니다.

한편, 당분기와 전분기 중 금융상품의 수준 간의 대체는 없습니다.

31. 부문정보(1) 보고부문연결실체의 영업부문은 시장과 고객의 성격에 근거하여 구분하고 있습니다. 연결실체는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 단일의 영업부문으로 구분하였습니다.

(2) 지역에 대한 정보① 당분기

(단위: 천원)
구 분	국 내	중 국	기 타	합 계
---	---	---	---	---
총매출	144,125,171	26,280,096	31,902,401	202,307,668
내부매출	(2,518,598)	(1,915,747)	-	(4,434,345)
순매출	141,606,573	24,364,349	31,902,401	197,873,323
비유동자산(주1)	900,452,227	12,865,916	4,135,573	917,453,716


(주1)	금융자산 및 이연법인세자산 등은 제외하였습니다.

② 전분기

(단위: 천원)
구 분	국 내	중 국	기 타	합 계
---	---	---	---	---
총매출	144,844,419	25,526,534	29,150,672	199,521,625
내부매출	(1,589,013)	(679,771)	-	(2,268,784)
순매출	143,255,406	24,846,763	29,150,672	197,252,841
비유동자산(주1)	788,821,353	19,729,465	161,278	808,712,096


(주1)	금융자산 및 이연법인세자산 등은 제외하였습니다.

(3) 재화 또는 용역의 유형① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	정밀화학제품	제지/환경제품	전자소재	테이프류	특수가스	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---
총매출	58,471,314	25,707,884	67,837,585	35,045,464	5,615,285	9,630,136	202,307,668
내부매출	-	-	(1,742,531)	(17,057)	(338,073)	(2,336,684)	(4,434,345)
순매출	58,471,314	25,707,884	66,095,054	35,028,407	5,277,212	7,293,452	197,873,323

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	정밀화학제품	제지/환경제품	전자소재	테이프류	특수가스	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---
총매출	74,080,709	8,260,570	64,204,093	36,336,855	7,391,237	9,248,161	199,521,625
내부매출	-	-	(791,880)	(542)	(439,335)	(1,037,027)	(2,268,784)
순매출	74,080,709	8,260,570	63,412,213	36,336,313	6,951,902	8,211,134	197,252,841

(4) 주요고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결실체의 매출의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	매출액		매출액비율
---	---	---	---	---
당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---
삼영순화㈜	33,387,855	33,438,050	16.87%	16.95%
삼성에스디아이㈜	13,709,403	22,300,913	6.93%	11.31%


(주1)	동일 지배력 하에 있는 고객을 단일 고객으로 간주하였습니다.

32. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정 대체	23,139,973	12,833,171
장기차입금의 유동성 대체	(719,000)	-
유무형자산 미지급금 증가	(15,403,161)	1,835,847
비유동리스부채의 유동성 대체	271,077	338,976
재고자산 제각	-	(1,522,807)
재가자산평가충당금의 제각	(177,675)	-
리스계약의 해지	(1,056,232)	(19,009)
반품충당부채의 반환재고회수권과의 상계	38,184	-
사용권자산 및 리스부채의 인식	2,280,935	575,255

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	단기차입금	장기차입금	사채	리스부채	미지급배당금
---	---	---	---	---	---
기 초	19,135,165	117,607,677	146,640,405	6,516,679	2,553
차입금의 차입	3,625,636	26,533,012	-	-	-
차입금의 상환	(1,420,767)	(33,300)	-	(560,398)	-
비현금 변동	-	-	774,830	1,107,026	23,631,466
분 기 말	21,340,034	144,107,389	147,415,235	7,063,307	23,634,019

33. 매출연결실체의 주요 수익 원천은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 제품과 용역 계약 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
주요 제품과 서비스:
제품공급	183,810,933	183,080,933
상품공급	13,538,145	13,845,171
용역의 제공	524,246	326,737
합 계	197,873,323	197,252,841
수익인식시기:
한 시점에 이행	197,349,078	196,926,104
기간에 걸쳐 이행	524,246	326,737
합 계	197,873,323	197,252,841

연결실체의 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액이며, 당분기말과 전기말 현재 각각 970,130천원 및 1,122,121천원 입니다.

34. 리스(1) 사용권자산당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	감가상각비	환율변동효과 등	분기말
---	---	---	---	---	---	---
토지	2,048,931	-	-	-	1,652,754	3,701,685
토지 감가상각누계액	(146,737)	-	-	(14,897)	(35,922)	(197,556)
건물	9,158,192	2,057,847	(1,664,520)	-	(1,617,388)	7,934,131
건물 감가상각누계액	(3,890,140)	-	642,462	(490,430)	38,448	(3,699,660)
차량운반구	2,996,603	223,088	(133,808)	-	27,477	3,113,360
차량운반구 감가상각누계액	(1,246,653)	-	102,277	(218,256)	(1,695)	(1,364,327)
합 계	8,920,196	2,280,935	(1,053,589)	(723,583)	63,674	9,487,633

② 전분기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	감가상각비	환율변동효과	분기말
---	---	---	---	---	---	---
토지	1,182,545	-	-	-	50,120	1,232,665
토지 감가상각누계액	(107,301)	-	-	(6,879)	(4,660)	(118,840)
건물	7,861,762	392,911	(390,401)	-	10,794	7,875,066
건물 감가상각누계액	(2,728,374)	-	364,673	(452,259)	(7,719)	(2,823,679)
차량운반구	2,126,258	266,070	(155,565)	-	29,809	2,266,572
차량운반구 감가상각누계액	(962,464)	-	144,855	(168,239)	(7,667)	(993,515)
합 계	7,372,426	658,981	(36,438)	(627,377)	70,677	7,438,269

(2) 리스부채1) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	이자비용	현금지급	환율변동효과	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
리스부채	6,516,679	2,142,981	(1,056,232)	102,571	(662,968)	20,276	7,063,307

② 전분기

(단위: 천원)
구분	기초	증가	감소	이자비용	현금지급	환율변동효과	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
리스부채	5,763,993	555,799	(53,800)	58,669	(558,499)	26,263	5,792,425

2) 당분기말 현재 가중평균 증분차입이자율은 1.76% ~ 12.20% 입니다.

3) 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	리스부채(주1)
---	---
1년 미만	2,047,436
1년에서 2년 이하	1,399,521
2년에서 5년 이하	1,823,439
5년 초과	5,597,974
당분기말 현재 할인되지 않은 리스부채	10,868,370
당분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	7,063,307
유동 리스부채	1,946,170
비유동 리스부채	5,117,137


(주1)	할인되지 않은 계약상 현금흐름입니다.

4) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채를 인식한 현금유출	(662,968)	(558,499)
단기/소액리스로 리스부채를 인식하지 않은 현금유출	(207,775)	(194,267)
합계	(870,743)	(752,766)

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	102,571	58,669
사용권자산에 대한 감가상각비	723,582	627,377
인식면제 규정을 적용한 단기리스 관련 비용	97,742	143,200
인식면제 규정을 적용한 소액자산 리스 관련비용	110,033	51,067

35. 금융리스채권

(1) 당분기말 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말
---	---	---
할인되지 않은 리스료	리스순투자
---	---	---
유동자산	95,076	89,999
비유동자산	174,306	142,926
합 계	269,382	232,925

연결실체는 특정 생산설비를 제조업체에 리스로 제공하기로 하는 약정을 체결하였습니다. 금융리스의평균 약정기간은 6년입니다. 일반적으로 리스약정에는 연장선택권이나 종료선택권이 포함되어 있지 아니합니다. 모든 리스는 원화로 체결되어 연결실체는 리스약정으로 인해 환위험에 노출되어 있지 아니합니다. 리스 대상 집기비품에 대한 유통시장이존재하기 때문에 동 생산설비의 잔존가치 위험은 유의적이지 아니합니다.

(2) 당분기말 현재 금융리스채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말
---	---
1년 이내	95,076
1년 초과 5년 이내	174,306
소계 : 할인되지 않은 리스료	269,382
차감 : 미실현이자수익	36,457
리스순투자 : 최소리스료의 현재가치	232,925

(3) 당분기 중 리스순투자의 금융수익 및 리스순투자를 측정할 때 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 수익은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기
---	---
리스순투자 금융수익	6,271

연결실체는 금융리스약정은 변동리스료를 포함하고 있지 아니합니다. (4) 금융리스채권의 손상경영진은 보고기간말 금융리스채권의 손실충당금을 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 추정하고 있습니다. 당분기말 현재 금융리스채권 중 연체된 채권은 없으며, 과거 채무불이행 경험과 리스이용자가 속한 산업에 대한 미래전망 및 금융리스채권에 대한 담보가치 등을 고려할 때 경영진은 금융리스채권 중 손상된 채권은 없다고 판단하고 있습니다.

36. 보고기간 후 사건연결회사는 2024년 4월 11일 이사회를 통해 자기주식 456,880주를 우리사주조합에 유상출연하기로 결의하였습니다. 2024년 4월 12일 전량 처분 완료하였습니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 45 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 44 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

313,555,388,337

262,465,492,779

현금및현금성자산

119,086,786,786

35,009,638,264

단기금융상품

15,000,000,000

45,000,000,000

당기손익-공정가치측정금융자산　

10,046,149,000

매출채권및기타채권

87,991,716,299

78,772,077,603

재고자산

84,465,938,484

86,417,183,576

기타금융자산

5,791,603,800

5,720,603,800

기타유동자산

1,219,342,968

1,499,840,536

비유동자산

828,064,863,509

815,098,663,763

장기금융상품

22,000,000

기타포괄손익-공정가치측정금융자산

5,610,550,841

5,302,854,751

종속기업투자

98,472,851,097

관계기업투자

14,805,183,017

유형자산

685,228,648,893

669,025,600,868

무형자산

5,598,829,439

5,601,382,315

사용권자산

1,484,481,193

1,642,375,768

이연법인세자산

8,910,160,225

9,849,686,649

기타금융자산

5,220,882,064

5,552,468,367

순확정급여자산

1,872,181,269

4,076,729,890

기타비유동자산

839,095,471

747,531,041

자산총계

1,141,620,251,846

1,077,564,156,542

부채

유동부채

215,613,908,619

183,536,282,489

매입채무및기타채무

91,631,005,405

62,691,373,661

단기차입금

830,466,308

930,282,759

유동성장기차입금

37,000,000,000

유동성사채

59,996,205,330

59,985,151,291

당기법인세부채

22,025,759,311

12,560,066,150

기타금융부채

686,530,223

871,889,820

기타유동부채

3,443,942,042

9,497,518,808

비유동부채

171,306,019,709

145,979,903,284

사채

69,920,612,717

69,910,669,952

장기차입금

99,000,000,000

73,749,232,000

비유동충당부채

1,825,088,754

1,740,303,435

기타금융부채

560,318,238

579,697,897

부채총계

386,919,928,328

329,516,185,773

자본

자본금

56,675,975,000

기타불입자본

(13,370,096,377)

(12,559,086,160)

이익잉여금

720,566,643,484

713,339,898,811

기타자본구성요소

(9,172,198,589)

(9,408,816,882)

자본총계

754,700,323,518

748,047,970,769

자본과부채총계

1,141,620,251,846

1,077,564,156,542

	제 45 기 1분기말	제 44 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

수익(매출액)

149,174,667,967

143,807,321,399

상품매출액

7,825,530,490

7,462,496,941

제품매출액

140,847,552,346

135,711,880,268

기타매출액

501,585,131

632,944,190

매출원가

104,589,477,575

102,647,722,865

상품매출원가

6,880,366,563

6,824,457,359

제품매출원가

97,209,925,881

95,496,557,651

기타매출원가

499,185,131

326,707,855

매출총이익

44,585,190,392

41,159,598,534

판매비와관리비

13,142,296,890

12,249,806,097

영업이익

31,442,893,502

28,909,792,437

금융수익

1,629,885,808

2,120,637,674

금융비용

530,366,566

1,936,455,147

기타영업외수익

7,740,503,768

29,021,865,379

기타영업외비용

443,092,512

315,364,992

법인세비용차감전순이익

39,839,824,000

57,800,475,351

법인세비용(수익)

9,774,785,395

12,537,587,511

당기순이익

30,065,038,605

45,262,887,840

기타포괄손익

242,785,861

(70,371,170)

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)

242,785,861

(70,371,170)

확정급여제도의 재측정요소(세후기타포괄손익)

6,167,568

29,467,473

기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익

236,618,293

(99,838,643)

총포괄손익

30,307,824,466

45,192,516,670

주당이익

기본주당순이익 (단위 : 원)

2,764

4,161

희석주당순이익 (단위 : 원)

2,743

4,129

| | 제 45 기 1분기 | | 제 44 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

56,675,975,000

(18,040,252,046)

(8,840,556,814)

620,532,719,135

650,327,885,275

배당금의 지급

(22,844,461,500)

당기순이익

45,262,887,840

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

(99,838,643)

확정급여제도의 재측정요소

29,467,473

주식기준보상거래의 인식

3,675,201,078

2023.03.31 (기말자본)

56,675,975,000

(14,365,050,968)

(8,940,395,457)

642,980,612,948

676,351,141,523

2024.01.01 (기초자본)

56,675,975,000

(12,559,086,160)

(9,408,816,882)

713,339,898,811

748,047,970,769

배당금의 지급

(22,844,461,500)

당기순이익

30,065,038,605

기타포괄손익

기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

236,618,293

확정급여제도의 재측정요소

6,167,568

주식기준보상거래의 인식

(811,010,217)

2024.03.31 (기말자본)

56,675,975,000

(13,370,096,377)

(9,172,198,589)

720,566,643,484

754,700,323,518

| | | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 45 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 44 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

27,686,835,450

40,642,124,838

당기순이익

30,065,038,605

45,262,887,840

당기순이익조정을 위한 가감

13,592,975,767

(4,997,080,939)

퇴직급여

1,993,791,886

1,619,644,280

복리후생비

84,682,819

78,139,474

감가상각비

9,065,602,675

7,856,127,143

무형자산상각비

163,177,728

93,774,399

주식보상비용　

935,113,678

재고자산평가손실

532,049,144

266,122,306

배당금수익

(7,102,498,394)

(27,831,479,500)

이자수익

(801,060,229)

(581,907,993)

이자비용

330,631,268

912,001,077

유형자산처분이익

(100,048,431)

유형자산폐기손실

197,890,936

1,000

외화환산이익

(476,931,456)

(1,019,244,313)

외화환산손실　

88,965,000

법인세비용

9,774,785,395

12,537,587,511

당기손익-공정가치측정금융자산평가이익

(69,097,574)

(17,500,000)

재해손실　

71,400,000

리스조정이익　

(5,825,001)

금융보증비용

71,013,648

금융보증수익

(71,013,648)

순운전자본의 변동

(22,599,659,209)

(10,815,565,594)

매출채권의 감소(증가)

(10,730,426,898)

4,097,986,913

기타채권의 감소(증가)

2,655,459,527

1,511,568,952

재고자산의 감소(증가)

1,419,195,948

3,604,494,115

기타유동금융자산의 감소(증가)

(2,886,000,000)

(2,269,000,000)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

280,497,568

(928,901,189)

기타비유동금융자산의 감소(증가)

2,936,691,490

2,206,784,152

기타비유동자산의 감소(증가)

(91,564,430)

매입채무의 증가(감소)

3,050,504,525

(7,461,134,107)

기타채무의 증가(감소)

(13,332,285,705)

(3,395,767,926)

기타유동부채의 증가(감소)

(6,053,576,766)

(7,261,775,274)

퇴직급여자산의 감소(증가)

218,776,980

(919,821,230)

금융보증부채의 증가(감소)

(66,931,448)

이자의 수취

902,893,087

697,159,577

이자의 지급

(300,016,993)

(860,552,101)

배당금 수취

6,279,110,694

18,844,960,000

법인세의 납부

(253,506,501)

(7,489,683,945)

투자활동현금흐름

31,483,593,223

(26,507,976,357)

단기금융상품의 취득　

(25,000,000,000)

단기금융상품의 처분

30,000,000,000

39,889,279,782

당기손익-공정가치측정금융자산의 취득　

(5,000,000,000)

당기손익-공정가치측정금융자산의 처분

10,115,246,574

유형자산의 취득

(10,370,177,999)

(25,501,430,776)

유형자산의 처분

129,000,000

무형자산의 취득

(38,514,852)

(154,076,345)

유동성임차보증금의 증가

(105,000,000)

유동성임차보증금의 감소

1,477,000,000

16,500,000

정부보조금의 수취

1,417,470,000

1,786,400

임차보증금의 증가

(1,141,430,500)

(260,000,000)

종속기업투자주식의 취득　

(10,500,035,418)

재무활동현금흐름

24,892,280,492

(168,903,398)

단기차입금의 차입

830,466,308

1,621,088,022

단기차입금의 상환

(930,282,759)

(1,571,908,907)

장기차입금의 차입

25,250,768,000

리스부채의 상환

(258,671,057)

(218,082,513)

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

14,439,357

7,190,081

현금및현금성자산의순증가(감소)

84,077,148,522

13,972,435,164

기초현금및현금성자산

35,009,638,264

32,318,907,235

기말현금및현금성자산

119,086,786,786

46,291,342,399

	제 45 기 1분기	제 44 기 1분기

5. 재무제표 주석


제 45(당) 기 1분기 2024년 3월 31일 현재
제 44(전) 기 1분기 2023년 3월 31일 현재
주식회사 한솔케미칼

1. 회사의 개요주식회사 한솔케미칼(이하 "당사")은 1980년에 설립되어 1989년 5월에 당사의 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장한 공개법인으로서, 각종 화공약품 및 화학제품의 제조 및 판매업을 영위하고 있습니다.당분기말 현재의 당사의 자본금은 567억원이며, 당분기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 천원)
주주명	주식수	금액	지분율
---	---	---	---
조동혁	1,320,408	6,602,040	11.65%
조동길	35,479	177,395	0.31%
이정남	14,643	73,215	0.13%
조연주	161,080	805,400	1.42%
조희주	78,500	392,500	0.69%
조현준	78,500	392,500	0.69%
우리사주조합	286,030	1,430,150	2.52%
자기주식	456,880	2,284,400	4.03%
기타	8,903,675	44,518,375	78.56%
합 계	11,335,195	56,675,975	100.00%

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

(2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 법인세비용

3. 중요한 회계추정 및 가정

회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 사용이 제한된 금융상품당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
계정과목	종 류	거래처	금 액		사용제한내역
---	---	---	---	---	---
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
장기금융상품	별단예금	㈜신한은행 등	22,000	22,000	당좌개설보증금

5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
유동	유동
---	---	---
매출채권	82,030,955	70,838,036
미수금	5,570,605	7,402,677
미수수익	390,156	531,365
합 계	87,991,716	78,772,078

(2) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권과 관련하여 인식한 손실충당금은 없습니다.6. 재고자산당분기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말			전기말
---	---	---	---	---	---	---
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	2,753,576	(48,681)	2,704,895	3,921,533	(61,440)	3,860,093
제품	24,574,949	(476,458)	24,098,491	23,417,621	(586,589)	22,831,032
재공품	12,139,287	(35,473)	12,103,814	10,969,423	(33,528)	10,935,895
원재료	42,648,775	(1,004,316)	41,644,459	46,279,161	(581,623)	45,697,538
저장품	2,679,240	(544,945)	2,134,295	2,910,051	(314,644)	2,595,407
미착품	1,779,985	-	1,779,985	497,219	-	497,219
합 계	86,575,812	(2,109,873)	84,465,939	87,995,008	(1,577,824)	86,417,184

당분기 중 재고자산평가손실 532,049천원, 전분기 중 재고자산평가손실 266,122천원을 인식하였습니다.

7. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 현황은 다음과 같습니다.

구분	회사명	주요 영업활동	영업소재지
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	화공약품 등의 제조 및 판매	중국 서안(Xi'an)
㈜테이팩스	포장용 OPP Tape, 전자소재 Tape 제조 및 판매	경기도 화성
㈜솔머티리얼즈	특수가스 제조 및 판매	충청북도 청주
㈜에이치에스머티리얼즈	화공약품 등의 제조 및 판매	전라북도 익산
㈜바이옥스(주1)	바이오 공정용 소모품 제조 및 판매	인천광역시
관계기업	삼영순화㈜	화공약품 등의 제조 및 판매	충청남도 천안


(주1)	전기 중 종속기업으로 편입하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	-	100	22,112,160	22,112,160
㈜테이팩스(주1)	2,141,300	44.94	35,577,500	35,577,500
㈜솔머티리얼즈(주3)	111,150	72.41	18,012,947	18,012,947
㈜에이치에스머티리얼즈(주4)	144,201	90.01	7,436,180	7,436,180
㈜바이옥스(주2)(주4)	50,639	51.00	15,334,064	15,334,064
종속기업 계	-	-	98,472,851	98,472,851
관계기업	삼영순화㈜	343,000	49.00	14,805,183	14,805,183


(주1)	주식회사 테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권보유자보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.
(주2)	2023년 2월 28일 당사는 10,500백만원의 현금대가를 지급하고 ㈜바이옥스의 투자지분율을 13.37%에서 51%로 증가시켰습니다. 이에 따라 당사는 ㈜바이옥스에 대한 지배력을 획득하여 투자지분을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업투자로 재분류하였습니다.
(주3)	2023년 9월 19일 회사는 유상증자에 참여해 9,004백만원의 현금대가를 지급하고 ㈜솔머티리얼즈의 투자지분율을 63%에서 72.41%로 증가시켰습니다.
(주4)	2022년 3월 23일자로 회사가 임원에게 부여한 118,000주와 관련하여 부여받은 임원 중 일부가 가득기간 중에 종속기업인 (주)에이치에스머티리얼즈와 (주)바이옥스로 이동함에 따라 회사는 종속기업에 대한 출자로 인식하였습니다(주석 26, 28 참조).

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분	회사명	주식수(주)	지분율(%)	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	-	100.00	22,112,160	22,112,160
㈜테이팩스(주1)	2,141,300	44.94	35,577,500	35,577,500
㈜솔머티리얼즈(주3)	111,150	72.41	18,012,947	18,012,947
㈜에이치에스머티리얼즈(주4)	144,201	90.01	7,436,180	7,436,180
㈜바이옥스(주2)(주4)	50,639	51.00	15,334,064	15,334,064
종속기업 계			98,472,851	98,472,851
관계기업	삼영순화㈜	343,000	49.00	14,805,183	14,805,183


(주1)	주식회사 테이팩스에 대해서는 소유지분율이 과반수 미만이나, 당사가 다른 의결권보유자보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. 전기 중 (주)테이팩스 임직원의 주식선택권 행사로 지분율이 변동되었습니다.
(주2)	2023년 2월 28일 당사는 10,500백만원의 현금대가를 지급하고 ㈜바이옥스의 투자지분율을 13.37%에서 51%로 증가시켰습니다. 이에 따라 당사는 ㈜바이옥스에 대한 지배력을 획득하여 투자지분을 기타포괄손익-공정가치측정금융자산과 당기손익-공정가치측정금융자산에서 종속기업투자로 재분류하였습니다.
(주3)	2023년 9월 19일 회사는 유상증자에 참여해 9,004백만원의 현금대가를 지급하고 ㈜솔머티리얼즈의 투자지분율을 63%에서 72.41%로 증가시켰습니다.
(주4)	2022년 3월 23일자로 회사가 임원에게 부여한 118,000주와 관련하여 부여받은 임원 중 일부가 가득기간 중에 종속기업인 (주)에이치에스머티리얼즈와 (주)바이옥스로 이동함에 따라 회사는 종속기업에 대한 출자로 인식하였습니다(주석 26, 28 참조).

(3) 당분기와 전분기 중 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
회사명	기 초	취 득	처 분	재분류	분기말
---	---	---	---	---	---
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	22,112,160	-	-	-	22,112,160
㈜테이팩스	35,577,500	-	-	-	35,577,500
㈜솔머티리얼즈(주2)	18,012,947	-	-	-	18,012,947
㈜에이치에스머티리얼즈	7,436,180	-	-	-	7,436,180
㈜바이옥스(주1)	15,334,064	-	-	-	15,334,064
삼영순화㈜	14,805,183	-	-	-	14,805,183
합 계	113,278,034	-	-	-	113,278,034


(주1)	전분기 중 종속기업으로 편입하였습니다.
(주2)	2023년 9월 19일 회사는 9,004백만원의 현금대가를 지급하고 ㈜솔머티리얼즈의 투자지분율을 63%에서 72.41%로 증가시켰습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
회사명	기 초	취 득	처 분	재분류	분기말
---	---	---	---	---	---
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	22,112,160	-	-	-	22,112,160
㈜테이팩스	35,577,500	-	-	-	35,577,500
㈜솔머티리얼즈	9,008,897	-	-	-	9,008,897
㈜에이치에스머티리얼즈	7,210,005	-	-	-	7,210,005
㈜바이옥스(주1)	-	10,500,035	-	4,499,950	14,999,985
삼영순화㈜	14,805,183	-	-	-	14,805,183
합 계	88,713,745	10,500,035	-	4,499,950	103,713,730


(주1)	전분기 중 종속기업으로 편입하였습니다.

8. 유형자산당분기와 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득(주1)	처분 및 폐기	감가상각비(주2)	대체(주3)	기타증감	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	40,397,584	-	-	-	-	-	40,397,584
건물	138,633,145	-	(28,952)	(825,141)	1,575,226	-	139,354,278
구축물	36,173,340	115,000	(1,432)	(525,834)	-	-	35,761,074
기계장치	327,635,937	256,700	(196,454)	(5,911,039)	956,200	-	322,741,344
차량운반구	2,288,918	355	(1)	(98,117)	-	-	2,191,155
공구와기구	25,700,356	1,980,442	(4)	(1,408,013)	429,800	-	26,702,581
건설중인자산	97,303,550	24,385,118	-	-	(3,083,336)	(1,417,470)	117,187,862
기타의유형자산	892,770	-	-	-	-	-	892,770
합 계	669,025,600	26,737,615	(226,843)	(8,768,144)	(122,110)	(1,417,470)	685,228,648


(주1)	취득금액에는 자본화된 일반차입원가 1,075,877천원과 특정차입원가 471,316천원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 각각 2.78%, 3.98% 입니다.
(주2)	국고보조금 상각금액이 포함되어 있습니다.
(주3)	무형자산 대체 금액 122,110천원이 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	기초	취득(주1)	처분 및 폐기	감가상각비(주2)	대체(주3)	기타증감	분기말
---	---	---	---	---	---	---	---
토지	40,107,584	-	-	-	-	-	40,107,584
건물	82,574,842	-	-	(504,465)	-	-	82,070,377
구축물	33,647,129	-	-	(490,474)	-	-	33,156,655
기계장치	315,847,495	1,082,800	-	(5,568,081)	9,758,800	-	321,121,014
차량운반구	316,911	129,137	-	(31,639)	-	-	414,409
공구와기구	22,013,858	684,770	(1)	(1,014,947)	287,000	(1,784)	21,968,896
건설중인자산	96,691,827	23,613,031	-	-	(10,064,021)	-	110,240,837
기타의유형자산	875,770	-	-	-	-	-	875,770
합 계	592,075,416	25,509,738	(1)	(7,609,606)	(18,221)	(1,784)	609,955,542


(주1)	취득금액에는 자본화된 일반차입원가 93,703천원 특정차입원가 467,132천원이 포함되어 있으며, 자본화이자율은 각각 2.29%, 3.98% 입니다.
(주2)	국고보조금 상각금액이 포함되어 있습니다.
(주3)	무형자산 대체 금액 18,221천원이 포함되어 있습니다.

9. 무형자산당분기와 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	대 체(주1)	분기말
---	---	---	---	---	---
개발비	8	-	-	-	8
산업재산권	421,687	36,536	(14,661)	-	443,562
회원권	3,093,062	-	-	-	3,093,062
기타의무형자산	2,086,626	1,979	(148,517)	122,110	2,062,198
합 계	5,601,383	38,515	(163,178)	122,110	5,598,829


(주1)	건설중인자산으로부터 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	기 초	취 득	상 각	대 체(주1)	분기말
---	---	---	---	---	---
개발비	8	-	-	-	8
산업재산권	255,355	78,676	(10,589)	-	323,442
회원권	3,093,062	-	-	-	3,093,062
기타의무형자산	938,107	75,400	(83,185)	18,221	948,543
합 계	4,286,532	154,076	(93,774)	18,221	4,365,055


(주1)	건설중인자산으로부터 대체된 금액이 포함되어 있습니다.

10. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
임차보증금	5,791,604	5,220,882	5,720,604	5,552,468

11. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	820,860	839,095	766,028	747,531
선급비용	398,483	-	733,812	-
합 계	1,219,343	839,095	1,499,841	747,531

12. 차입금 및 사채(1) 단기차입금당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
매출채권 양도	수협은행 외	-	830,466	930,283

(2) 장기차입금당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---
원화장기차입금	농협은행	4.32	20,000,000	15,649,232
원화장기차입금	한국산업은행	3.83	22,200,000	22,200,000
원화장기차입금	한국산업은행	3.28	14,800,000	14,800,000
원화장기차입금	한국산업은행	3.98	47,600,000	47,600,000
원화장기차입금	한국산업은행	4.93	10,500,000	10,500,000
원화장기차입금	한국산업은행	4.47	4,500,000	-
원화장기차입금	한국산업은행	4.01	16,400,000	-
장기차입금 소계			136,000,000	110,749,232
차감 : 유동성장기부채			(37,000,000)	(37,000,000)
합 계			99,000,000	73,749,232

(3) 사채당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
종 류	발행일	상환일	이자율(%)	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
제 40-2회 무보증공모사채	2019년 5월 2일	2024년 5월 2일	2.31	60,000,000	60,000,000
제 41회 무보증공모사채	2021년 3월 9일	2026년 3월 9일	2.10	70,000,000	70,000,000
합 계				130,000,000	130,000,000
사채할인발행차금				(83,182)	(104,179)
사채장부가액 합계액				129,916,818	129,895,821
유동성사채 장부가액				59,996,205	59,985,151
비유동성사채 장부가액				69,920,613	69,910,670

13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
매입채무	37,603,845	34,553,341
미지급금	20,914,995	19,139,386
미지급비용	10,265,151	8,996,094
미지급배당금	22,847,014	2,553
합 계	91,631,005	62,691,374

14. 충당부채(1) 당분기와 전분기 중 현재 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기		전분기
---	---	---	---	---
복구충당부채	기타장기종업원급여	복구충당부채	기타장기종업원급여
---	---	---	---	---
기초금액	78,193	1,662,110	77,788	1,369,159
전입금액	103	84,683	99	78,139
사용액	-	-	-	-
지급액	-	-	-	-
분기말금액	78,296	1,746,793	77,887	1,447,298

(2) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 설정방법 및 추정과 관련하여 불확실성이 내재된 중요가정은 다음과 같습니다.

구 분	설정방법 및 중요가정
복구충당부채	자산 사용 종료 후 최초의 상태로 복구를 위한 지출액을 추정
기타장기종업원급여	장기근속휴가 및 포상금에 대해 할인율(3.95%), 기대임금상승률(8.18%), 과거 3개년 연령별 퇴직률의 가정을 적용하여 미래의 지급액을 추정

15. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말		전기말
---	---	---	---	---
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
리스부채	551,544	560,318	669,972	579,698
금융보증채무	134,986	-	201,917	-
합 계	686,530	560,318	871,889	579,698

16. 기타부채당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
유동	유동
---	---	---
선수금	2,463,125	2,674,062
예수금	980,817	6,823,456
합 계	3,443,942	9,497,519

17. 퇴직급여제도(1) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 제도하에서 종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다.동 제도로 당사는 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다.가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 미래에셋생명보 험㈜에 의하여 2024년 1월 중에 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.(2) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초잔액	69,489,001	(73,565,731)	(4,076,730)
당기손익으로 인식되는 금액 :
당기근무원가	2,033,697	-	2,033,697
이자비용(이자수익)	649,604	(689,510)	(39,906)
소 계	2,683,301	(689,510)	1,993,791
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(8,020)	(8,020)
소 계	-	(8,020)	(8,020)
기업이 납부한 기여금 :
기여금	-	-	-
제도에서 지급한 금액 :
지급액	(192,093)	410,870	218,777
확정기여형으로 전환	-	-	-
분기말잔액	71,980,209	(73,852,391)	(1,872,182)

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	확정급여채무현재가치	사외적립자산	합 계
---	---	---	---
기초잔액	57,685,352	(68,110,024)	(10,424,672)
당기손익으로 인식되는 금액 :
당기근무원가	1,752,877	-	1,752,877
이자비용(이자수익)	692,376	(825,609)	(133,233)
소 계	2,445,253	(825,609)	1,619,644
기타포괄손익으로 인식되는 재측정요소 :
사외적립자산의 수익(위의 이자에 포함된 금액 제외)	-	(64,460)	(64,460)
소 계	-	(64,460)	(64,460)
기업이 납부한 기여금 :
기여금	-	-	-
제도에서 지급한 금액 :
지급액	(1,341,556)	456,701	(884,855)
확정기여형으로 전환	(195,829)	160,863	(34,966)
분기말잔액	58,593,220	(68,382,529)	(9,789,309)

(3) 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 금액은 각각 276,518천원과 199,413천원입니다.18. 자본금당분기말과 전기말 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	수권주식수	발행주식수	액면가액	당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
보통주	30,000,000주	11,335,195주	5,000원	56,675,975	56,675,975

19. 기타불입자본(1) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
주식발행초과금	29,927,592	29,927,592
주식결제형 종업원급여적립금	13,228,639	14,039,649
자기주식	(59,763,328)	(59,763,328)
자기주식처분손익	3,237,001	3,237,001
합 계	(13,370,096)	(12,559,086)

(2) 당분기와 전분기 중 주식결제형 종업원급여적립금의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기초금액	14,039,649	8,558,483
주식매수선택권의 행사	-	-
주식기준보상의 발생	-	935,114
주식기준보상의 이연법인세변동	(811,010)	2,740,087
분기말금액	13,228,639	12,233,684

주식결제형 종업원급여적립금은 종업원주식옵션제도에 의해 종업원에게 부여된 주식옵션과 관련된 것입니다. 종업원에 대한 주식기준보상에 대한 상세한 정보는 주석 28에서 설명하고 있습니다.

20. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
법정적립금
이익준비금(주1)	20,009,000	17,724,000
미처분이익잉여금(주2)	720,266,488	715,330,911
확정급여제도의 재측정손익	(20,066,762)	(20,072,929)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익	357,917	357,917
합 계	720,566,643	713,339,899


(주1)	상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
(주2)	미처분이익잉여금 중 5,285,936천원은 과거 자산재평가법에 의한 자산재평가에서 발생한 재평가차익으로, 당사는 동 재평가차익을 미처분이익잉여금으로 계상하고 있습니다. 동 재평가차익은 현금배당의재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.

(2) 당분기와 전분기 중 배당금에 관한 사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 원,주)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
1주당배당금(배당률)	2,100원(42%)	2,100원(42%)
배당가능주식수(주1)	10,878,315주	10,878,315주
배당금총액	22,844,461,500	22,844,461,500


(주1)	당분기말과 전분기말 당시 발행주식수에서 당사가 보유하고 있는 보통주 자기주식 각 456,880주를 차감하여 산정하였습니다.

21. 기타자본구성요소당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기말	전기말
---	---	---
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	(9,172,199)	(9,408,817)

22. 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 24.54%(전분기 21.69%)입니다.

23. 판매비와관리비(1) 당분기와 전분기 중 판매비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
수출비용	1,150,643	926,647
운반비	2,829,452	2,633,681
판매촉진비	1,160,507	233,552
광고선전비	2,679	10,134
합 계	5,143,281	3,804,014

(2) 당분기와 전분기 중 관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여	4,131,319	3,916,858
퇴직급여	860,247	734,457
복리후생비	784,075	717,909
여비교통비	123,443	141,454
통신비	16,880	15,760
세금과공과	128,419	303,404
임차료	120,325	135,321
감가상각비	328,919	294,369
무형자산상각비	125,854	77,489
접대비	240,491	336,650
차량유지비	127,626	116,820
소모품비	11,004	16,800
수선비	11,300	11,160
도서인쇄비	7,139	4,815
행사비	7,171	6,560
회의비	97,767	113,813
지급수수료	719,749	731,680
주식보상비용	-	558,672
교육훈련비	86,778	160,351
보관료	57,633	47,546
보험료	8,508	351
용역비	4,369	3,554
합 계	7,999,016	8,445,793

24. 금융수익과 금융비용(1) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
이자수익
현금및현금성자산	175,744	5,116
단기금융상품	585,941	553,536
매출채권및기타채권	-	-
기타금융자산	39,376	23,256
소 계	801,060	581,908
외환차익	674,275	1,197,013
외화환산이익	14,439	95,000
금융보증수익	71,014	-
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	69,098	17,500
당기손익-공정가치측정금융자산처분이익	-	229,217
합 계	1,629,886	2,120,638

(2) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
이자비용
차입금	152,376	239,773
사채	165,653	662,150
리스	12,500	9,979
복구충당부채	103	99
소 계	330,631	912,001
외환차손	128,722	936,644
외화환산손실	-	87,810
금융보증비용	71,014	-
합 계	530,367	1,936,455

25. 기타영업외손익(1) 당분기와 전분기 중 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
외환차익	48,676	55,828
외화환산이익	462,492	924,244
유형자산처분이익	100,048	-
배당금수익	7,102,498	27,831,480
잡이익	26,789	204,488
리스조정이익	-	5,825
합 계	7,740,503	29,021,865

(2) 당분기와 전분기 중 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
외환차손	51,285	184,677
외화환산손실	-	1,155
매출채권처분손실	1,555	-
유형자산폐기손실	197,891	1
기부금	-	50,000
지급수수료	4,738	4,990
기타의영업외비용	2,298	3,142
리스조정손실	2,800	-
재해손실	158,160	71,400
잡손실	24,365	-
합 계	443,092	315,365

26. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	특수관계자의 명칭
종속기업	Hansol Electronic Materials (Xi'an) Co., Ltd., ㈜테이팩스, TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS (M) SDN. BHD., TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD., ㈜솔머티리얼즈, ㈜에이치에스머티리얼즈, ㈜바이옥스(주1)
관계기업	삼영순화㈜
기타 특수관계자	한솔홀딩스㈜, 한솔제지㈜, ㈜한솔홈데코, 한솔로지스틱스㈜ 등

(주1) 전기 중 종속기업으로 편입하였습니다(주석7 참조).

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	매출 등		매입 등
---	---	---	---	---	---	---
매 출	배당금수익	원재료 매입	기타자산 매입	기타비용
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	1,915,747	-	-	-	-
㈜테이팩스	153,619	642,390	-	2,921	3,505
㈜솔머티리얼즈	-	-	-	338,073	256,468
㈜에이치에스머티리얼즈	-	-	1,704,731	-	37,800
㈜바이옥스	-	-	-	6,550	4,300
관계기업	삼영순화㈜	33,387,855	6,279,111	139,654	-	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	180,998	-	-	438,849
한솔제지㈜	14,429,698	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	16,500	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	52,967
에이치디씨리조트㈜	-	-	-	-	15,120
한솔피엔에스㈜	-	-	-	3,249,000	407,490
㈜로지스마일	-	-	-	-	57,459
MEDI LEGION SDN.BHD	285,694	-	-	-	-
한솔문화재단	-	-	-	-	-
합 계		50,189,113	7,102,499	1,844,385	3,596,544	1,273,958

② 전분기

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	매출 등		매입 등			현금출자
---	---	---	---	---	---	---	---
매 출	배당금수익	원재료매입	기타자산 매입	기타비용
---	---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	679,771	19,836,800	-	-	-	-
㈜테이팩스	154,118	1,927,170	-	-	542	-
㈜솔머티리얼즈	-	-	-	439,335	203,137	-
㈜에이치에스머티리얼즈	-	-	791,880	-	-	-
㈜바이옥스	-	-	-	-	-	10,500,035
관계기업	삼영순화㈜	33,438,050	5,850,312	56,714	-	1,740	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	217,197	-	-	536,183	-
한솔제지㈜	10,731,520	-	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	15,700	-	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	40,076	-
에이치디씨리조트㈜	-	-	-	-	59,585	-
한솔피엔에스㈜	-	-	-	352,870	395,400	-
㈜로지스마일	-	-	-	-	57,088	-
MEDI LEGION SDN.BHD	256,141	-	-	-	-	-
한솔문화재단	-	-	-	-	50,000	-
합 계		45,275,300	27,831,479	848,594	792,205	1,343,751	10,500,035

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	채권 등			채무 등
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	회원권	기타채권	매입채무	기타채무(주1)
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	259,007	-	26,270	-	-
㈜테이팩스	168,981	-	642,390	2,713	2,475
TAPEX Technology(SHENZHEN) Co.,Ltd.	-	-	-	-	-
㈜솔머티리얼즈	-	-	-	224,888	103,323
㈜에이치에스머티리얼즈	-	-	-	1,157,293	41,580
㈜바이옥스	-	-	-	-	4,730
관계기업	삼영순화㈜	11,369,916	-	-	103,503	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	-	180,998	-	108,715
한솔제지㈜	20,631,001	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	25,410	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	50,371
에이치디씨리조트㈜	-	950,000	-	-	-
한솔피엔에스㈜	-	-	-	-	593,113
MEDI LEGION SDN.BHD	225,185	-	-	-	-
㈜로지스마일	-	-	-	63,205	-
합 계		32,679,500	950,000	849,658	1,551,602	904,307


(주1)	미지급금, 선수금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

② 전기말

(단위 : 천원)
특수관계구분	특수관계자명	채권 등			채무 등
---	---	---	---	---	---	---
매출채권	회원권	미수금	매입채무	기타채무(주1)
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	1,253,484	-	24,829	-	-
㈜테이팩스	190,729	-	-	-	499
㈜솔머티리얼즈	-	-	-	117,240	87,642
㈜에이치에스머티리얼즈	-	-	-	1,134,390	-
관계기업	삼영순화㈜	11,650,615	-	-	109,677	-
기타특수관계자	한솔홀딩스㈜	-	-	-	-	210,359
한솔제지㈜	16,064,749	-	-	-	-
㈜한솔홈데코	14,520	-	-	-	-
한솔로지스틱스㈜	-	-	-	-	42,156
에이치디씨리조트㈜	-	950,000	-	-	47,463
한솔피엔에스㈜	-	-	-	-	288,721
MEDI LEGION SDN. BHD.	182,888	-	-	-	-
㈜로지스마일	-	-	-	41,477	-
한솔문화재단	-	-	-	-	20,803
합 계		29,356,985	950,000	24,829	1,402,784	697,643


(주1)	미지급금, 선수금, 미지급비용으로 구성되어 있습니다.

한편 당사는 당분기말 현재 특수관계자에 대한 매출채권 잔액에 대하여 별도의 대손충당금을 설정하고 있지 않습니다.

(4) 당분기와 전분기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
급여	526,400	526,800
퇴직급여	174,001	141,770
주식기준보상	-	391,365
합 계	700,401	1,059,935

상기의 주요 경영진에는 등기임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)이 포함되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공한 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
제공받은 기업	담보 및 지급보증내역	담보 및 지급보증한도금액	지급보증처
---	---	---	---
㈜에이치에스머티리얼즈	차입금 지급보증	15,600,000	㈜농협은행
3,600,000	㈜우리은행
㈜바이옥스	차입금 지급보증	2,400,000	㈜신한은행

27. 주당이익(1) 기본주당손익1) 당사의 기본주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기본주분기순이익	30,065,038,605	45,262,887,840
가중평균유통보통주식수	10,878,315	10,878,315
기본주당순이익	2,764	4,161

2) 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.① 당분기

(단위 : 주)
구 분	주식수	가중치(일)	당분기 적수
---	---	---	---
기초	11,335,195	91	1,031,502,745
기초 자기주식	(456,880)	91	(41,576,080)
합 계			989,926,665
가중평균유통보통주식수			10,878,315

② 전분기

(단위 : 주)
구 분	주식수	가중치(일)	전분기 적수
---	---	---	---
기초	11,335,195	90	1,020,167,550
기초 자기주식	(456,880)	90	(41,119,200)
합 계			979,048,350
가중평균유통보통주식수			10,878,315

(2) 희석주당손익1) 당사의 희석주당이익의 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 주, 원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
기본주분기순이익	30,065,038,605	45,262,887,840
기본주희석분기순이익	30,065,038,605	45,262,887,840
희석주당이익의 계산을 위한가중평균유통주식수	10,961,025	10,963,325
희석주당순이익	2,743	4,129

(단위 : 주)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
가중평균유통보통주식수	10,878,315	10,878,315
희석성 잠재적보통주:
- 주식선택권	82,710	85,010
가중평균잠재적보통주식수	10,961,025	10,963,325

희석주당순이익은 보통주 및 희석증권 1주에 대한 순이익을 계산한 것이며, 주식선택권이 모두 기초에 행사된 것으로 가정하였습니다.

28. 주식기준보상(1) 주식선택권 부여현황

구 분	내 역(주1)	내 역(주2)	내 역(주3)
2020년 3월 25일 부여분	2022년 3월 23일 부여분	2023년 2월 16일 부여분
---	---	---	---
주식수	145,000주	118,000주	8,432주
부여일 주식가격(단위: 원)	76,500원	228,000원	222,000원
행사가격(단위: 원)	84,215원	214,989원	-
기대변동성	36.32%	35.99%	40.23%
옵션만기	7년 9개월	7년 3개월	2년
행사가능기간	2022.3.25 ~ 2029.12.31	2025.01.01~2032.03.22	2025.02.16
무위험이자율	1.63%	2.65%	3.60%


(주1)	2020년 3월 25일자로 당사는 임원에게 주식선택권 145,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 84,215원이며, 부여일로부터 2년 동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 9개월이며, 현금으로 결제되지 않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.
(주2)	2022년 3월 23일자로 당사는 임원에게 주식선택권 118,000주를 부여하였습니다. 주식선택권의 행사가격은 214,989원이며, 부여일로부터 2년 9개월 동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성 정도에 따라 가득됩니다. 주식선택권의 계약만기는 7년 3개월이며, 현금으로 결제되지않습니다. 동 주식선택권의 공정가치는 이항옵션가격결정모형에 따라 산정되었습니다.
(주3)	2023년 2월 16일자로 당사는 임원에게 양도제한 조건부주식(RSU) 8,432주를 부여하였습니다. 부여일로부터 2년동안 임원이 계속하여 근무용역을 제공하고 부여일 대비 당사의 중기계획 목표달성율의 달성정도에 따라 가득됩니다. 해당 RSU는 가득조건이 충족되면 현금의 수령 없이 가득된 주식을 교부합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 발생한 주식보상원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
총보상원가	15,227,268	15,260,566
당기소멸 누적보상원가	-	-
전기이전 누적보상원가	(10,844,693)	(6,707,364)
분기인식보상원가	-	(935,114)
잔여보상원가	4,382,575	7,618,088

29. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사와 금융기관과의 주요 약정한도 내용은 다음과 같습니다.

(원화단위 : 천원, 외화단위: USD)
구 분	금융기관	한도금액
---	---	---
당좌차월	한국산업은행	4,000,000
농협은행㈜	4,000,000
㈜신한은행	1,000,000
㈜하나은행	2,700,000
수입신용장발행	농협은행㈜	USD 6,000,000
㈜국민은행	USD 3,000,000
㈜하나은행	USD 5,000,000
B2B	농협은행㈜	20,000,000
어음할인	롯데캐피탈㈜	15,000,000
한도대출약정	롯데캐피탈㈜	10,000,000
한국산업은행	10,000,000
시설대	한국산업은행	116,000,000
농협은행㈜	20,000,000
수출성장자금	한국수출입은행	25,000,000

(2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
제공자	내 용	금 액
---	---	---
서울보증보험㈜	이행계약 등	11,747,535

(3) 전분기 중 종속기업 ㈜바이옥스 취득 시 잔여지분의 개인주주와 주주간 계약을 체결하였는바, 그 내역은 다음과 같습니다.


구 분	내 역
계약의 종류	주주간 계약
계약의 당사자	투자자(당사), 이해관계인 ( ㈜바이옥스 잔여지분 개인주주 1인)
콜옵션(Call Option)	행사대상 주식 수: 이해관계인이 보유한 주식 중 9,929주 ( ㈜바이옥스 발행 주식수의 10%)행사금액 : 1) 공정가치 산정 시점에 ㈜바이옥스가 그 주권을 한국거래소가 운영하는 시장에 상장한 경우: Call Option 행사통지서 작성일을 기준( 이하 " 기준일") 으로 하여, 기준일로부터 최근 3개월간의 ㈜바이옥스 주가를 가중산술평균한 금액 2) 공정가치 산정 시점에 ㈜바이옥스가 그 주권을 한국거래소가 운영하는 시장에상장하지 않은 경우: 절대가치평가법("현금흐름할인법") 및 상대가치평가법("시장가치접근법")의 산술평균값행사기간 : 거래 종결일로부터 2년 경과 이후
우선매수권(Right Of First Refusal)	이해관계자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 투자자는 우선적으로 매수할 권리를 가진다.
풋옵션(Put Option)	거래 종결일로부터 4년 경과 이후 상장요건 충족하였으나 상장 진행 의무를 고의로 해태하여 기업공개 절차를 이행하지 아니하는 경우, 이해관계인 등은 주식을 투자자에게매도할 수 있는 권리를 가진다.
공동매각권(Tag Along)	투자자가 제3자에게 주식을 처분하려고 할 시 다른 투자자는 동일한 조건으로 처분에 참여할 수 있다.

(4) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류 중인 소송사건은 없습니다.(5) 당사는 기타 특수관계자인 한솔홀딩스㈜와 상표권 사용약정과 경영 서비스약정을 체결하여 매출액의 일정 비율과 분담비율에 따라 지급하고 있으며, 당분기 중 인식한 금액은 406,611천원(전분기: 494,782천원)과 32,238천원(전분기: 41,401천원) 입니다.(6) 당사는 종속기업과 기술제공계약을 체결하였으며, 동 계약에 따라 종속기업 매출액의 일정 비율을 수취하고 있습니다.(7) 당사가 발행한 무보증 공모사채와 관련하여 부채비율, 지급보증 및 담보설정 제한금액, 자산처분 제한금액, 지배구조 변경제한 등에 대한 기한이익 상실 내용으로 하는 약정을 체결하고 있습니다. 주요 Trigger조항은 부채비율 300% 이하, 지급보증및 담보설정제한금액은 자기자본의 100% 이내, 자산처분 제한금액 자산총계의 20%미만, 지배구조 변경제한 등이 있습니다. 당분기말 현재 무보증 공모사채의 기한이익상실 사항은 없습니다.

30. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융자산의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액			공정가치
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	-	119,086,787	-	119,086,787
단기금융상품	-	15,000,000	-	15,000,000
매출채권및기타채권(주1)	-	83,670,746	-	83,670,746
기타금융자산(유동)	-	5,791,604	-	5,791,604
장기금융상품	-	22,000	-	22,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,610,551	5,610,551
기타금융자산(비유동)	-	5,220,882	-	5,220,882
합 계	-	228,792,019	5,610,551	234,402,570


(주1)	부가세 대급금이 제외된 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액			공정가치
---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가측정금융자산	기타포괄손익-공정가치측정금융자산
---	---	---	---	---
현금및현금성자산	-	35,009,638	-	35,009,638
단기금융상품	-	45,000,000	-	45,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산	10,046,149	-	-	10,046,149
매출채권및기타채권(주1)	-	73,672,455	-	73,672,455
기타금융자산(유동)	-	5,720,604	-	5,720,604
장기금융상품	-	22,000	-	22,000
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	5,302,855	5,302,855
기타금융자산(비유동)	-	5,552,468	-	5,552,468
합 계	10,046,149	164,977,165	5,302,855	180,326,169


(주1)	부가세 대급금이 제외된 금액입니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융부채의 범주별 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액	공정가치
---	---	---
상각후원가측정금융부채
---	---	---
매입채무및기타채무	84,872,801	84,872,801
차입금	136,830,466	136,830,466
사채(주1)	129,916,818	126,703,097
합 계	351,620,085	348,406,364


(주1)	사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 당사에 대한 개별민평금리 3년물 4.342% 및 5년물 4.608%로 할인하여 산출하였습니다

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분	장부금액	공정가치
---	---	---
상각후원가측정금융부채
---	---	---
매입채무및기타채무	56,966,861	56,966,861
차입금	111,679,515	111,679,515
사채(주1)	129,895,821	126,006,355
합 계	298,542,197	294,652,731


(주1)	사채의 공정가치는 현금흐름을 보고기간말 현재 당사에 대한 개별민평금리 3년물 4.454% 및 5년물 4.595%로 할인하여 산출하였습니다.

(3) 금융상품의 공정가치

특히 다음의 금융자산 및 금융부채의 공정가치 결정에 사용된 중요한 가정은 아래에서 설명하고 있습니다.

2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

3) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말

(단위 : 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3(주1)	합 계
---	---	---	---	---
[금융자산]
기타포괄손익-공정가가치측정금융자산	5,502,330	-	1	5,502,331


(주1)	현금흐름할인 가치평가기법을 적용하여 산정된 금액입니다.

② 전기말

(단위 : 천원)
구 분	수준 1	수준 2	수준 3(주1)	합 계
---	---	---	---	---
[금융자산]
당기손익-공정가치측정금융자산	-	10,046,149	-	10,046,149
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	5,194,634	-	1	5,194,635


(주1)	현금흐름할인 가치평가기법을 적용하여 산정된 금액입니다.

한편, 당분기와 전분기 중 금융상품의 수준 간의 대체는 없습니다.

31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
건설중인자산의 본계정 대체	3,083,336	10,064,021
유형자산 취득으로 인한 미지급금 감소(증가)	(16,367,436)	(8,308)
사용권자산의 취득	139,564	145,054
비유동리스부채의 유동성 대체	104,867	200,295
종속기업투자주식으로 재분류	-	4,499,950

(2) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	단기차입금	장기차입금	사채	리스부채	미지급배당금
---	---	---	---	---	---
기 초	930,283	110,749,232	129,895,821	1,249,670	2,553
배당금의 지급	-	-	-	-	-
차입금의 차입	830,466	25,250,768	-	-	-
차입금의 상환	(930,283)	-	-	(258,670)	-
비현금 변동	-	-	20,997	120,862	22,844,462
기 말	830,466	136,000,000	129,916,818	1,111,863	22,847,014

32. 부문정보(1) 당사의 영업부문은 시장과 고객의 성격에 근거하여 구분하고 있습니다. 당사는 경영진의 의사결정을 위해 경영진에게 제공되는 보고수준에 따라 단일의 영업부문으로 구분하였습니다.(2) 지역에 대한 정보① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	국 내	중 국	대 만	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
총매출	117,161,707	5,847,101	10,816,887	15,348,973	149,174,668
비유동자산(주1)	692,311,960	-	-	-	692,311,960


(주1)	유무형자산 및 사용권자산 입니다.

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	국 내	중 국	대 만	기 타	합 계
---	---	---	---	---	---
총매출	115,513,948	4,733,323	8,702,525	14,857,525	143,807,321
비유동자산(주1)	615,880,767	-	-	-	615,880,767


(주1)	유무형자산 및 사용권자산 입니다.

(3) 재화 또는 용역의 유형에 대한 정보① 당분기

(단위 : 천원)
구 분	정밀화학	제지/환경제품	전자소재	기타	합계
---	---	---	---	---	---
총매출	49,044,614	25,707,884	66,095,055	8,327,115	149,174,668

② 전분기

(단위 : 천원)
구 분	정밀화학	제지/환경제품	전자소재	기타	합계
---	---	---	---	---	---
총매출	64,039,097	8,260,570	63,412,213	8,095,441	143,807,321

(4) 주요고객에 대한 정보당분기 및 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객에 대한 매출금액 및 전체 매출에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)
구 분(주1)	매출액		매출액 비율
---	---	---	---	---
당분기	전분기	당분기	전분기
---	---	---	---	---
삼영순화㈜	33,387,855	33,438,050	22.38%	23.25%
삼성에스디아이㈜	8,376,960	17,519,371	5.62%	12.18%

(주1) 동일 지배력 하에 있는 고객을 단일 고객으로 간주하였습니다.

33. 매출당사의 주요 수익 원천은 고객과의 계약에서 생기는 수익입니다. 당분기와 전분기 중고객과의 계약에서 생기는 수익을 주요 제품과 용역 계약 및 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구 분	당분기	전분기
---	---	---
주요 제품과 서비스:
제품공급	140,847,552	135,711,880
상품공급	7,825,531	7,462,497
용역의 제공	501,585	632,944
합 계	149,174,668	143,807,321
수익인식시기:
한 시점에 이행	148,673,083	143,174,377
기간에 걸쳐 이행	501,585	632,944
합 계	149,174,668	143,807,321

당사의 계약부채는 고객과의 계약을 위해 고객으로부터 선수취한 금액이며 당분기말과 전기말 각 869,602천원 및 1,012,656천원입니다.

34. 리스(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
구분	소분류	기초	증가	감소	감가상각비	분기말
---	---	---	---	---	---	---
사용권자산	건물	3,407,221	17,885	-	-	3,425,106
건물_감가상각누계액	(2,408,845)	-	-	(209,420)	(2,618,265)
차량운반구	1,049,586	121,679	(55,944)	-	1,115,321
차량운반구_감가상각누계액	(405,586)	-	55,944	(88,039)	(437,681)
합 계		1,642,376	139,564	-	(297,459)	1,484,481

② 전분기

(단위: 천원)
대분류	소분류	기초	증가	감소	감가상각비	분기말
---	---	---	---	---	---	---
사용권자산	건물	2,930,105	97,895	(8,158)	-	3,019,842
건물_감가상각누계액	(1,588,118)	-	-	(183,152)	(1,771,270)
차량운반구	770,329	47,159	(51,585)	-	765,903
차량운반구_감가상각누계액	(442,520)	-	51,585	(63,370)	(454,305)
합 계		1,669,796	145,054	(8,158)	(246,522)	1,560,170

(2) 리스부채1) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기

(단위: 천원)
기초	증가	감소	이자비용	현금지급	분기말
---	---	---	---	---	---
1,249,669	120,863	-	12,500	(271,170)	1,111,862

당분기말 현재 리스부채 측정시 사용된 리스이자의 증분차입이자율은 1.95 ~ 5.77%입니다.② 전분기

(단위: 천원)
기초	증가	감소	이자비용	현금지급	분기말
---	---	---	---	---	---
1,527,498	47,159	(13,984)	9,979	(228,062)	1,342,590

전분기말 현재 리스부채 측정시 사용된 리스이자의 증분차입이자율은 1.76 ~ 5.77%입니다.

2) 당분기말 현재 금융부채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	리스부채(주1)
---	---
1년 미만	587,344
1년에서 2년 이하	357,723
2년에서 5년 이하	225,264
5년 초과	-
분기말 현재 할인되지 않은 리스부채	1,170,331
분기말 현재 재무상태표에 인식된 리스부채	1,111,863
유동 리스부채	551,544
비유동 리스부채	560,318


(주1)	할인되지 않은 계약상 현금흐름 입니다.

3) 당분기와 전분기 중 발생한 리스의 총 현금유출은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채를 인식한 현금유출	(271,170)	(228,062)
단기/소액리스로 리스부채를 인식하지 않은 현금유출	(76,998)	(95,088)
합계	(348,168)	(323,150)

(3) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)
구분	당분기	전분기
---	---	---
리스부채에 대한 이자비용	12,500	9,979
사용권자산에 대한 감가상각비	297,459	246,522
인식면제 규정을 적용한 단기 리스 관련 비용	72,231	92,149
인식면제 규정을 적용한 소액 리스 관련 비용	4,767	2,939

35. 보고기간 후 사건

회사는 2024년 4월 11일 이사회를 통해 자기주식 456,880주를 우리사주조합에 유상출연하기로 결의하였습니다. 2024년 4월 12일 전량 처분 완료하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

당사의 배당정책은 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다.매 사업연도 종료 후 법률 상 배당가능이익과 주식의 시장가치 및 동종 업체의 배당규모, 당사 Cash Flow 상황 등을 종합적으로 고려하여 단기적(1년 ~ 2년)으로는 최소한 전년도 주당 현금배당금 이상의 배당성향을 지향하며, 장기적 (3년 ~ 5년)으로는 별도재무제표 기준 당기순이익의 20% 수준의 배당성향을 지향하도록 하겠습니다.기업공시서식 작성기준에 따라 주요배당지표 및 과거배당이력은 기재하지 않았습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적

[별도기준]

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행등은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

60,00070,000-----130,000--------60,00070,000-----130,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 원, %)


(작성기준일 :	)

제40-2회 무보증사채2019년 05월 02일2024년 05월 02일60,000,000,0002019년 04월 19일한국증권금융 주식회사

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2024년 03월 31일


(이행현황기준일 :	)

부채비율 300%부채비율 51%자기자본의 100%자기자본의 24%자산총계의 20%자산총계의 0%최대주주 변경최대주주 변경 없음2024년 4월 2일 제출


재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

* 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임.

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등

2024년 03월 31일(단위 : 원, %)


(작성기준일 :	)

제41회 무보증사채2021년 03월 09일2026년 03월 09일70,000,000,0002021년 02월 24일한국예탁결제원

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사

2024년 03월 31일


(이행현황기준일 :	)

부채비율 300%부채비율 51%자기자본의 100%자기자본의 24%자산총계의 20%자산총계의 0%최대주주 변경최대주주 변경 없음2024년 4월 2일 제출


재무비율 유지현황	계약내용
이행현황
담보권설정 제한현황	계약내용
이행현황
자산처분 제한현황	계약내용
이행현황
지배구조변경 제한현황	계약내용
이행현황
이행상황보고서 제출현황	이행현황

[연결기준]

[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증자(감자)현황


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 원, 주)

주식발행(감소)일자	발행(감소)형태	발행(감소)한 주식의 내용
종류	수량	주당액면가액	주당발행(감소)가액	비고
---	---	---	---	---	---	---
-	-	-	-	-	-	-

미상환 전환사채, 미상환 신주인수권부사채, 미상환 전환형 조건부자본증권 발행 등은 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적


(기준일 :	2024년 03월 31일	)	(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합 계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

단기사채 미상환 잔액


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

회사채 미상환 잔액


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	60,000	70,000	-	-	-	-	-	130,000
사모	14,950	-	-	-	-	-	-	14,950
합계	74,950	70,000	-	-	-	-	-	144,950

신종자본증권 미상환 잔액


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

조건부자본증권 미상환 잔액


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등


(작성기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
제40-2회 무보증사채	2019년 05월 02일	2024년 05월 02일	60,000,000,000	2019년 04월 19일	한국증권금융 주식회사


(이행현황기준일 :	2024년 3월 31일	)


재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%
이행현황	부채비율 51%
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 100%
이행현황	자기자본의 24%
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 20%
이행현황	자산총계의 0%
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경
이행현황	최대주주 변경 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 4월 2일 제출

사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등


(작성기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 원, %)

채권명	발행일	만기일	발행액	사채관리계약체결일	사채관리회사
제41회 무보증사채	2021년 03월 09일	2026년 03월 09일	70,000,000,000	2021년 02월 24일	한국예탁결제원


(이행현황기준일 :	2024년 3월 31일	)


재무비율 유지현황	계약내용	부채비율 300%
이행현황	부채비율 51%
담보권설정 제한현황	계약내용	자기자본의 100%
이행현황	자기자본의 24%
자산처분 제한현황	계약내용	자산총계의 20%
이행현황	자산총계의 0%
지배구조변경 제한현황	계약내용	최대주주 변경
이행현황	최대주주 변경 없음
이행상황보고서 제출현황	이행현황	2024년 4월 2일 제출

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시서류작성대상기간 중 증권의 발행을 통해 조달된 자금은 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

8-1. 재무제표 재작성 등 유의사항 가. 재무제표 재작성해당사항 없음 나. 합병, 분할, 자산양수도에 관한 사항2023년 2월 당사의 당사의 포트폴리오 확장을 위하여 바이오 소재산업을 영위하고 있는 ㈜바이옥스의 지분(발행주식총수의 51.00%)을 인수하였습니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항자산유동화와 관련한 자산매각은 해당사항 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 첨부된 연결감사보고서 또는 연결재무제표의 재무제표에 대한 주석사항 "우발부채 및 주요 약정사항"을 참조하시기 바랍니다.

8-2. 대손충당금 설정현황 (연결 기준)

가. 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정률
제45기	매출채권	102,772	196	0.2%
미수금	8,376	-	0.0%
미수수익	608	-	0.0%
합 계	111,756	196
제44기	매출채권	90,149	206	0.2%
미수금	10,382	-	0.0%
미수수익	705	-	0.0%
합 계	101,236	206
제43기	매출채권	92,789	250	0.3%
미수금	13,487	-	0.0%
미수수익	457	-	0.0%
합 계	106,733	250

나. 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제45기	제44기	제43기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	206	250	352
2. 순대손처리액(①－②±③)	(10)	(45)	(46)
① 대손처리액(상각채권액)	-	(9)	-
② 상각채권회수액	10	36	46
③ 기타증감액	-	8	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	(7)	(56)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	196	206	250

다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침

(1) 대손충당금 설정방침

당사는 재무상태표일 현재 계약자산에 해당하는 채권 잔액의 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실에 해당하는 금액으로 대손충당금을 설정하였습니다.

(2) 설정방법

과거 2개년 평균채권잔액에 대한 실제 대손발생액을 근거로 대손경험률을 산정 및 설정

(3) 대손처리기준 : 매출채권등에 대해 아래와 같은 사유발생시 실대손처리- 파산, 부도, 강제집행, 사업의 폐지,채무자의 사망, 실종등으로 인해 회수불능이 객관적으로 입증되는 경우- 소송에 패소하였거나 법적 청구권이 소멸한 경우- 외부 채권회수 전문기관이 회수가 불가능하다고 통지한 경우- 담보설정 부실채권, 보험Cover채권은 담보물을 처분하거나 보험사로부터 보험금을 수령한 경우- 회수에 따른 비용이 채권금액을 초과하는 경우- 채권회수에 대한 분쟁이 3년 이상 지속한 경우

라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황

(단위 : 백만원)

구 분	3월 이하	3월 초과6월 이하	6월 초과1년 이하	1년 초과2년 이하	2년 초과	계
손상안된	102,476	82	18	-	-	102,576
손상된	1	-	-	-	195	196
계	102,477	82	18	-	195	102,772
구성비율	99.7%	0.1%	0.0%	0.0%	0.2%	100.0%

8-3. 재고자산 현황 등 (연결 기준)

가. 재고자산의 사업부문별 보유현황

(단위 : 백만원)

사업부문	계정과목	제45기	제44기	제43기
-	상 품	8,415	9,690	5,487
제 품	32,201	32,322	36,081
반제품	999	835	1,149
재공품	16,837	15,430	13,162
원재료	57,115	61,164	54,231
저장품	2,428	2,896	3,101
미착품	2,734	2,090	12,196
합 계	120,729	124,427	125,407
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100]		8.5%	9.2%	10.0%
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]		4.7회	4.5회	5.5회

나. 재고자산의 실사내용

(1) 실사일자2024년 3월 31일 공장가동 종료시를 기준으로 사업장별 자체 재고실사를 실시 하였으며, 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인하였습니다.(2) 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부당사는 분, 반기검토대상 법인으로 당분기말 외부감사인의 입회 없이 재고조사를 실시하였습니다.

(3) 장기체화재고 등 현황

당사가 2024년 3월 31일 현재 재고자산을 파악한 결과 장기체화재고 및 진부화 손상재고 등은 없는 것으로 파악되었습니다.

8-4. 공정가치평가 내역 (연결 기준)

"Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석"을 참조하시기 바랍니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 사업보고서 작성시 기재할 예정입니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제45기(당기)삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음-제44기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음수익인식 발생사실 및영업권의 손상검토제43기(전전기)삼정회계법인적정해당사항 없음수익의 실재성 및 기간귀속,영업권의 손상검토

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

제45기(당기)삼일회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사370백만원3,364시간370백만원-제44기(전기)삼일회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사370백만원3,364시간370백만원4,046시간제43기(전전기)삼정회계법인- 분ㆍ반기 재무제표 검토- 별도 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리제도 감사305백만원3,774시간305백만원3,539시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제45기(당기)-----제44기(전기)-----제43기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12024년 03월 11일주식회사 한솔케미칼 감사위원회,삼일회계법인 업무수행이사 외 2명서면보고- 핵심감사사항- 내부회계관리제도- 연결재무제표 감사 관련 사항- 감사인의 독립성 등

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 회계감사인의 변경 (종속회사 포함)

회사명	2024년	2023년	2022년	회계감사인 변경사유
(주)한솔케미칼	삼일회계법인	삼일회계법인	삼정회계법인	주기적 감사인 지정제의 대상이 되어 2023년 외부감사인 변경
(주)테이팩스	삼일회계법인	삼일회계법인	안진회계법인	모회사의 감사인 변경에 따른연결감사 업무 효율화를 위하여 2023년 외부감사인 변경
(주)솔머티리얼즈	삼일회계법인	삼일회계법인	안진회계법인	모회사의 감사인 변경에 따른연결감사 업무 효율화를 위하여 2023년 외부감사인 변경
(주)에이치에스머티리얼즈	대주회계법인	대주회계법인	대주회계법인	-
(주)바이옥스	대주회계법인	대주회계법인	이촌회계법인	연결감사 업무 효율화를 위하여 2023년 외부감사인 변경

바. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보해당사항 없음

2. 내부통제에 관한 사항

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목을 기재하지 않았으며, 반기보고서 및 사업보고서 작성시 기재할 예정입니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사 및 3인의 사외이사 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 또한 이사회 내에는 감사위원회와 사외이사후보추천위원회가 있습니다. 각 이사의 주요경력 및 담당업무 등은 "Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.

나. 중요의결사항 등

회차	개최일자	의안내용	가결여부	사내이사			사외이사
박원환(출석률: 100%)	조연주(출석률: 100%)	한장안(출석률: 100%)	김 솔(출석률: 100%)	이원준(출석률: 100%)	박진원(출석률: 100%)
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
찬 반 여 부			찬 반 여 부
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
1	2024. 2. 13	제 43기 내부결산 재무제표 승인의 건 제 43기 정기 주주총회 개최의 건자금 조달에 관한 건회사평가(안) 수립에 관한 건내부회계관리제도 운영실태	가결가결가결가결보고	찬성찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성찬성-	찬성찬성찬성찬성-
2.	2024. 3. 12	감사보고, 내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-	-	-	-
3	2024. 4. 11	자기주식 처분에 관한 건자회사 연대보증에 관한 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성

다. 이사회내의 위원회 구성현황

위원회명	구 성	소속 이사명	설치목적 및 권한사항	비 고
감사위원회	사외이사 3명	김 솔 위원장이원준 위원박진원 위원	- 중요한 회계처리 기준이나 회계추정변경의 타당성검토- 내부회계관리제도 운용실태 평가- 내부통제시스템의 평가- 외부감사인선임, 보수 및 비감사서비스에 대한 계약- 외부감사인의 감사활동에 대한 평가- 기타 각 위원이 필요하다고 인정한 안건	-
사외이사후보추천위원회	사외이사 3명	이원준 위원장김 솔 위원박진원 위원	- 사외이사 후보의 자격심사 및 주주총회에서 선임할 사외이사 후보 추천- 기타 사외이사 후보 추천을 위해 필요한 사항	-

라. 이사회내의 위원회 활동내역라-1. 감사위원회감사위원회에 관한 자세한 사항은 "2. 감사제도에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.라-2. 사외이사후보추천위원회공시대상 기간 중 사외이사후보추천위원회는 개최되지 않았습니다.

마. 이사의 독립성

당사는 이사선출에 대한 독립성기준을 운영하지 않고 있으며, 법령에 따라 주주총회 소집통지시 이사후보자에 대한 내용을 공지하고 주주총회의 결의에 의하여 선임하고 있습니다. 당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같습니다.

성명	추천인	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주등과의 관계
박원환	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	대표이사(이사회의장)	-	-
조연주	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	사내이사	-	친인척
한장안	이사회	당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함	사내이사	-	-
김 솔	이사회	경영자문	사외이사 (감사위원,사외이사후보추천위원)	-	-
이원준	이사회	경영자문	사외이사 (감사위원,사외이사후보추천위원)	-	-
박진원	이사회	경영자문	사외이사 (감사위원,사외이사후보추천위원)	-	-

- 주주총회소집결의 공시를 통해 이사후보의 인적사항을 공시하였습니다.

- 주주의 이사후보 추천은 없었습니다.

바. 사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

63---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

사. 사외이사 교육 미실시 내역

필요시 교육을 실시할 예정입니다.

사외이사 교육 실시여부	사외이사 교육 미실시 사유
미실시

2. 감사제도에 관한 사항

가. 감사위원 현황

김솔예- KAIST 경영대학 경영공학 박사(재무관리 전공)- 한화자산운용 사외이사- 서울대학교 경영대학 객원교수- 서울여자대학교 경영학과 전임강사- 한국외국어대학교 경영학부 교수예회계ㆍ재무분야 학위보유자재무관리 박사학위 취득자한국외국어대학교 경영대학 교수(2008.03 ~ 현재)이원준예- 동부하이텍 기술자문- 프랑스 그레노블공과대학교 Visiting Researcher- 한국연구재단 R&D 기획위원- 한국반도체연구조합 전문위원- LG반도체/현대전자 선임연구원- 미국 스탠포드대학교 Visiting Scholar- 세종대학교 나노신소재공학과 교수---박진원예- 서울대학교 사법학과 졸업- 변호사 박진원 법률사무소- 수원지검 안양지청 차장검사- 대구지검 형사제1부 부장검사- 서울중앙지검 조사제1부 부장검사- 대검찰청 수사정보2담당관- 서울동부지검 형사제6부 부장검사---

| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |

나. 감사위원회 위원의 독립성

감사위원회 위원은 전원이 상법상 결격사유가 없는 사외이사로 구성하여 독립성을 견지하고 있습니다. 당사는 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등에 있어 관련법령 및 정관을 준용하고 있습니다.

다. 감사위원회의 활동


위원회명	개최일자	의 안 내 용	가결여부	사외이사의 성명
김 솔(출석률:100%)	이원준(출석률:100%)	박진원(출석률:100%)
찬반여부
감사위원회	2024. 2. 13	내부회계관리제도 운영실태	보고	-	-	-
감사위원회	2024. 3. 12	감사위원회의 감사보고서 제출의 건내부회계관리제도 운영실태 평가 보고의 건	가결가결	찬성찬성	찬성찬성	찬성찬성
감사위원회	2024. 4. 11	내부회계 고도화 업무 보고	보고	-	-	-

라. 감사위원회 교육 미실시 내역

필요시 교육을 실시할 예정입니다.

감사위원회 교육 실시여부	감사위원회 교육 미실시 사유
미실시

마. 감사위원회 지원조직 현황

경영지원팀4팀장 외(10.6년)감사위원회 회의 준비 및 제반 업무 지원 등재무팀5팀장 외(9.4년)외부감사인 선임 절차 지원 등전략기획팀3차장 외(4.6년)내부회계관리제도 평가 및 감사 지원 등

부서(팀)명	직원수(명)	직위(근속연수)	주요 활동내역

바. 준법지원인에 관한 사항

당사는 본 보고서 작성일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

가. 투표제도 현황

2024년 03월 31일


(기준일 :	)

배제미도입미도입---

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

나. 의결권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

보통주11,335,195-우선주--보통주456,880자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주10,878,315-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

바. 공시대상 기간 중 주주총회 의사록 요약


주총일자	안 건	결 의 내 용	비 고
제44기주주총회(2024.3.20)	1. 제44기 재무제표 승인의 건2. 사내이사 선임의 건3. 이사 보수 한도액 승인의 건	1. 재무제표 원안 승인* 현금배당 2,100원/주2. 사내이사 조연주 선임3. 60억원 한도 승인	-
제43기주주총회(2023.3.23)	1. 제43기 재무제표 승인의 건2. 정관 일부 개정의 건3. 사외이사 선임의 건4. 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수 한도액 승인의 건	1. 재무제표 원안 승인* 현금배당 2,100원/주2. 원안대로 승인3. 사외이사 이원준 선임4. 감사위원 이원준 선임5. 60억원 한도 승인	-
2022년임시주주총회(2022.6.27)	1. 사외이사 선임의 건2. 감사위원회 위원선임의 건	1. 사외이사 박진원 선임2. 감사위원 박진원 선임	-
제42기주주총회(2022.3.23)	1. 제42기 재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건(사내이사 2인, 사외이사 1인)3. 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(사외이사 1인)4. 감사위원회 위원 선임의 건5. 이사 보수 한도액 승인의 건6. 임원 주식매수선택권 부여의 건	1. 재무제표 원안 승인* 현금배당 2,100원/주2. 사내이사 박원환, 사내이사 한장안 선임 사외이사 이시원 선임3. 사외이사 김솔 선임4. 감사위원 이시원 선임5. 60억원 한도 승인6. 원안대로 승인	-

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

조동혁본인보통주850,4087.50850,4087.50-조동길친인척보통주35,4790.3135,4790.31-이정남친인척보통주14,6430.1314,6430.13-조연주친인척보통주631,0805.57631,0805.57-조희주친인척보통주78,5000.6978,5000.69-조현준친인척보통주78,5000.6978,5000.69-박원환발행회사 임원보통주6,0000.056,0000.05-한장안발행회사 임원보통주3,0000.033,0000.03-이정우기타보통주2,0000.0200.00퇴임으로 인한 주식수 감소김상구계열회사 임원보통주3,0000.023,0000.02-남춘래계열회사 임원보통주2,4000.022,4000.02-유한돈계열회사 임원보통주4,2500.044,2500.04-보통주1,709,26015.081,707,26015.08-우선주00.0000.00-

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

* 신탁계약 체결 의하여 보고자 조동혁의 보유주식 중 470,000주(이하, 신탁주식)는 특별관계자 이정남에게 위탁되어 있으며, 계약에 의거하여 수탁자인 특별관계자 이정남은 신탁주식에 대한 의결권을 행사함에 있어, 특별관계자 조연주의 지시에 따라 의결권을 행사하고, 특별관계자 조연주가 의결권 행사를 지시하기 어려운 경우에는 위탁자인 보고자 조동혁의 지시에 따라 의결권을 행사합니다. 만약 특별관계자 조연주와 위탁자 본인 조동혁 모두 의결권행사를 지시하기 어려운 경우에는 수탁자가 스스로 판단하여 의결권을 행사합니다. 이 경우 수탁자는 회사의 장기적이고 안정적인 발전을 위하는 방향으로 의결권을 행사하여야 합니다. 또한 계약의 내용에 따라 보고자 조동혁의 생전에는 신탁재산으로부터 얻는 배당금 등 수익 중 관계법령상 수탁자가 본 신탁과 관련하여 납부하여야 하는 세금 등 비용을 제외한 금액이 보고자 조동혁에게 귀속됨에 따라 수익권이 위탁자인 보고자 조동혁에게 있으며, 위탁자의 사망 후 남은 신탁재산은 신탁비용 등을 공제 후 사후수익자인 특별관계자 조연주에게 귀속됩니다.

2. 최대주주의 주요경력 및 개요


최대주주명	주 요 경 력 (최근5년간)
기 간	경력사항
조동혁	2002.01 ~ 현재	- (주)한솔케미칼 회장

3. 최대주주 변동내역

공시대상기간 중 최대주주의 변동은 없습니다.

4. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)


(기준일 :	)

조동혁850,4087.50조연주631,0805.57국민연금공단1,237,84310.92BlackRock Fund Advisors690,0556.09브이아이피자산운용588,8295.19286,0302.52

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주




우리사주조합

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 천주)


(기준일 :	)

박원환남1954년 05월대표이사사내이사상근경영총괄- 한양대학교 경영대학원 졸- 한솔창투 경영지원담당- 한솔케미칼 경영지원본부장6--20년2025년 03월 23일조동혁남1950년 11월회장미등기상근회장- MIDDLEBURY대학 경제학 졸- 한솔그룹 부회장 (98.1∼01.12)- 한솔그룹 회장 (02.1∼)850-본인24년-조연주여1979년 10월사내이사사내이사상근부회장- University of Pennsylvania,Wharton School, 경영학 석사- The Boston Consulting Group 컨설턴트- Victoria's Secret Senior Analyst631-최대주주의 혈족10년2027년 03월 20일한장안남1969년 01월사내이사사내이사상근경영지원본부장- 고려대 통계학과 졸- KAIST E-MBA 졸- 한솔케미칼 경영지원팀장3--30년2025년 03월 23일이원준남1970년 09월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사후보추천위원- 동부하이텍 기술자문- 프랑스 그레노블공과대학교 Visiting Researcher- 한국연구재단 R&D 기획위원- 한국반도체연구조합 전문위원- LG반도체/현대전자 선임연구원- 미국 스탠포드대학교 Visiting Scholar- 세종대학교 나노신소재공학과 교수---4년2026년 03월 25일김솔남1976년 05월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사후보추천위원- KAIST 경영대학 경영공학 박사(재무관리 전공)- 한화자산운용 사외이사- 서울대학교 경영대학 객원교수- 서울여자대학교 경영학과 전임강사- 한국외국어대학교 경영학부 교수---2년2025년 03월 23일박진원남1971년 03월사외이사사외이사비상근감사위원,사외이사후보추천위원- 서울대학교 사법학과 졸업- 변호사 박진원 법률사무소- 수원지검 안양지청 차장검사- 대구지검 형사제1부 부장검사- 서울중앙지검 조사제1부 부장검사- 대검찰청 수사정보2담당관- 서울동부지검 형사제6부 부장검사---1년2025년 06월 27일박정우남1970년 07월상무미등기상근박막소재사업본부장- 한양대학교 공업화학 박사- 한솔케미칼 박막재료사업 팀장---15년-김진복남1968년 08월상무미등기상근소재영업본부장- 중앙대학교 화학공학과 졸- KAIST E-MBA 졸- 한솔케미칼 신규사업팀장---30년-윤영호남1968년 02월상무미등기상근이차전지소재사업본부장- 경북대학교 고분자공학과 졸- 한솔케미칼 품질보증팀장---31년-김대현남1969년 07월상무미등기상근기획담당- 연세대학교 경제학과 졸- 한솔케미칼 전략기획팀장---8년-유영찬남1969년 09월상무미등기상근전주공장장-한양대학교 공업화학과 졸- KAIST E-MBA 졸- 한솔케미칼 영업1팀장---29년-하성민남1971년 08월상무미등기상근전자소재사업본부장,연구소장- 동국대학교 화학과 졸- 서울대학교 화학 석사- 한솔케미칼 전자재료연구 1팀장---24년-

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 직원 등 현황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

-남549-59-608813,31722102-102--여91-1-9251,63919-640-60-700814,95722-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

다. 미등기임원 보수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

7884126-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

가. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사(사외이사)6(3)6,000감사위원회 위원 포함

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

나. 보수지급금액

나-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 655392-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

나-2. 유형별

(단위 : 백만원) 3526175-----3279-----

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> - 기업공시서식 작성기준에 따라 "보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황" 공시는 분기보고서에 기재하비 않습니다.<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> - 기업공시서식 작성기준에 따라 "보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황" 공시는 분기보고서에 기재하비 않습니다.

<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>

<표1-1 : 2020년 3월 25일 부여 주식매수선택권>

(단위 : 백만원) 21,560-------74,112-95,672-

구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의 공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원 또는 감사
업무집행지시자 등
계

1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용)2) 공정가치 산정 가정- 권리부여일의 전일주가 : 76,500원- 주식매수선택권 행사가격 : 84,215원- 무위험이자율 : 1.63% (2020년 3월 23일 기준 10년 만기 국고채권 유통수익률)- 기대행사기간 : 2022년 3월 25일부터 2029년 12월 31일- 예상주가변동성 : 36.32% <표1-2 : 2022년 3월 23일 부여 주식매수선택권>


	(단위 : 백만원)


구 분	부여받은인원수	주식매수선택권의공정가치 총액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)	2	3,145	-
사외이사(감사위원회 위원 제외)	-	-	-
감사위원회 위원 또는 감사	-	-	-
업무집행지시자 등	9	6,132	-
계	11	9,277	-

1) 산정방법 : 공정가액접근법 (옵션가격결정모형 중 이항옵션가격결정모형 적용)2) 공정가치 산정 가정- 권리부여일의 전일주가 : 228,000원- 주식매수선택권 행사가격 : 214,989원- 무위험이자율 : 2.65% (기대만기에 대응되는 국고채 이자율)- 기대행사기간 : 2025년 1월 1일부터 2032년 3월 22일- 예상주가변동성 : 35.99%

<표2>

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)


(기준일 :	)

박원환등기임원2020년 03월 25일신주발행보통주40,000----40,0002022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일84,215X-한장안등기임원2020년 03월 25일신주발행보통주15,000----15,0002022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일84,215X-○○○ 외 6명미등기임원2020년 03월 25일신주발행보통주90,000----90,0002022년 03월 25일 ~ 2029년 12월 31일84,215X-박원환등기임원2022년 03월 23일신주발행보통주30,000----30,0002025년 01월 01일 ~ 2032년 03월 22일214,989X-한장안등기임원2022년 03월 23일신주발행보통주10,000----10,0002025년 01월 01일 ~ 2032년 03월 22일214,989X-○○○ 외 8명미등기임원2022년 03월 23일신주발행보통주78,000----78,0002025년 01월 01일 ~ 2032년 03월 22일214,989X-

| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ 공시서류작성기준일(2024년 3월 31일) 현재 종가 : 204,500원

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2024년 03월 31일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

한솔104050

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

257117,964-307118,271--------11----279117,964-307118,271

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없음 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래


거래상대방	관계	부여일	명칭	신규부여수량	누적부여수량	당기주식지급수량	누적변동수량		기말미지급수량
지급	취소
조연주	등기임원(최대주주의 혈족)	2023. 2. 16	양도제한조건부 주식(RSU)	8,432주	8,432주	-	-	-	-

- 가득조건 : 2023년 ~ 2024년 2년간 EBITDA 금액의 2022년 EBITDA 금액 대비 연평균 누적 성장률에 따라 부여된 수량 지급 5% 미만 : 0% / 5% 이상 ~ 7% 미만 : 50% / 7% 이상 ~ 10% 미만 : 70% / 10% 이상 : 100%- 지급시기 : 2025년 2월 16일- 부여근거 및 절차 : 당사자와 계약 체결 및 이사회 결의로 확정 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없음 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항

해당사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건현재 중요한 소송사건 중에 있지 않습니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 채무보증 현황


(기준일 : 2024년 3월 31일)	(단위 : 천원, USD)


제공한 기업	제공받은 기업	내역	한도금액	지급보증처
㈜한솔케미칼	㈜에이치에스머티리얼즈	차입금 지급보증	15,600,000	농협은행㈜
차입금 지급보증	3,600,000	㈜우리은행
㈜바이옥스	차입금 지급보증	2,400,000	㈜신한은행
㈜테이팩스	MEDI LEGION SDN. BHD.	차입금 지급보증	USD 1,300,000	KB KOOKMIN BANKSINGAPORE BRANCH

라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 우발채무 등에 관한 사항은 첨부된 연결감사보고서 또는 연결재무제표의 재무제표에 대한 주석사항 '우발부채 및 주요 약정사항'을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없음

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) HansolElectronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.2012.11.29No.850, Baosan Rd.,High-tech Comprehensive Bonded Zone,Xi'an, Shaanxi, China과산화수소제조 및 판매37,486과반수 의결권해당없음(주)테이팩스1994.04.15경기도 수원시 영통구 대학4로 17, 8층 812,813호전자소재/소비재용 테이프,랩 제조 및 판매138,967실질지배력(1), (2)TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD.2014.03.05No.47&48 Jalan TJ 3/2B Senawang LinkKawasan Industri Tuanku Jaafar 371450 Sq.Gadut Seremban N.S.D.K., Malaysia전자소재용 테이프 제조 및 판매6,083실질지배력해당없음TAPEX TECHNOLOGY (SHENZHEN)CO., LTD.2016.07.29A-103, Xinlong Science Park, Fengtang Road No.50,Xintian Community, Fuyong, Baoan District,Shenzhen City, Guangdong Province, CHINA전자소재용 테이프 제조 및 판매989실질지배력해당없음(주)솔머티리얼즈2019.10.15충청북도 청주시 청원구 오창읍 후기길 62산업용가스 제조 및 판매41,281과반수 의결권해당없음(주)에이치에스머티리얼즈2020.07.06전라북도 익산시 삼기면 산단오룡길 126-45화공약품, 화학제품 제조업22,280과반수 의결권해당없음(주)바이옥스2016.08.03인천광역시 연수구 송도과학로 32, 에스동3102호, 3103호식품의약품 제조용 케미칼제조 및 판매9,827과반수 의결권해당없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

2. 계열회사 현황(상세)

가. 국내 계열회사 현황

☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일


(기준일 :	)	(단위 : 사)

10한솔홀딩스(주)110111-0017867한솔제지(주)110111-5604700(주)한솔홈데코110111-0825624한솔테크닉스(주)110111-0004682한솔로지스틱스(주)110111-0150659한솔피엔에스(주)110111-0175970한솔인티큐브(주)110111-2915605한솔아이원스(주)134811-0109828(주)한솔케미칼110111-0270895(주)테이팩스120111-009549914한솔페이퍼텍(주)204311-0008603한솔티씨에스(주)180111-0831081(주)로지스마일211111-0070946한솔로지스유(주)110111-8201496문경에스코(주)131311-0079553(주)한솔에코패키징180111-0411221한솔모두의봄(주)110111-8440705한솔코에버(주)110111-3396648(주)스티커스코퍼레이션180111-1199230(주)솔머티리얼즈150111-0275938(주)에이치에스머티리얼즈210111-0156151(주)바이옥스120111-0832916코스코페이퍼(주)284411-0080851(주)에이치앤에이치홀딩스150111-0332184

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

나. 해외 계열회사 현황


(기준일 :	2024년 3월 31일	)	(단위 : 사)


상장여부	회사수	기업명	소재국가
비상장	26	Hansol America, Inc.	미국
Hansol Europe B.V.	네덜란드
Hansol KNM Greentech Sdn. Bhd.	말레이시아
Hansol New Zealand Ltd.	뉴질랜드
Hansol Homedeco Vietnam Co.,Ltd.	베트남
HANSOL ELECTRONICS(THAILAND)CO.,LTD	타이
Hansol Technics Europe s.r.o	슬로바키아
Hansol Electronics Vietnam Co.,Ltd.	베트남
Hansol Electronics Vietnam Hochiminhcity Co.,Ltd	베트남
Hansol Precision Materials(kunshan) Co., Ltd	중국
IONES Technology INC	미국
Hansol Logistics Malaysia Sdn. Bhd	말레이시아
Hansol Logistics Vina Co., Ltd.	베트남
Hansol Logistics Shanghai Co., Ltd.	중국
Hansol Logistics(Hongkong) Co., Ltd.	홍콩
Hansol Logistics(Tianjin) Co., Ltd.	중국
Hansol Gold Point LLC.	미국
Hansol Logistics India Pvt. Ltd.	인도
Hansol Logistics Hungary KFT.	헝가리
Hansol Global Logistics USA, INC.	미국
Hansol Logistics Poland Sp.z.o.o.	폴란드
HANSOL LOGISTICS (YANCHENG) Co.,Ltd.	중국
Hansol Electronic Materials(Xi'an) Co., Ltd.	중국
TAPEX Technology (Shenzhen) Co.,Ltd.	중국
TAPEX ELECTRONIC SOLUTIONS(M) SDN. BHD	말레이시아
MEDI LEGION SDN. BHD.	말레이시아

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %)


(기준일 :	)

한솔홀딩스(주)상장2000년 12월 26일경영참가10,1551,809,9774.315,195--3071,809,9774.315,502720,1055,033Hansol ElectronicMaterials (Xi'an) Co., Ltd.비상장2013년 01월 02일경영참가22,112-100.0022,112----100.0022,11237,4866,528(주)테이팩스상장2016년 09월 01일경영참가35,5782,141,30044.9435,578---2,141,30044.9435,578199,8828,104(주)솔머티리얼즈비상장2019년 10월 22일경영참가9,009111,15072.4118,013---111,15072.4118,01341,281167(주)에이치에스머티리얼즈비상장2020년 07월 10일경영참가1,000144,20190.017,210---144,20190.017,21022,280-751삼영순화(주)비상장1989년 10월 24일경영참가1,715343,00049.0014,805---343,00049.0014,805171,05825,392(주)이노웨이브비상장2004년 06월 10일단순투자767880,8169.96----880,8169.96-32,192-4,237(주)바이옥스비상장2022년 12월 22일경영참가1,00050,63951.0015,051---50,63951.0015,0519,827-1,558--117,964--307--118,271--

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없음

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