Quarterly Report • May 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 주식회사 알체라 1 Y 110111-6080032
분 기 보 고 서
(제 9 기)
2024년 01월 01일2024년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 5 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 알체라 |
| 대 표 이 사 : | 황 영 규 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층 |
| (전 화) 031-697-8961 | |
| (홈페이지) http://alchera.ai | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) CFO (성 명) 이 준 모 |
| (전 화) 031-697-8962 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서.jpg 확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 1-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----4--4-4--4-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-2. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적.상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 알체라"라고 표기합니다. 또한 영문으로는 "Alchera inc."라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우 "㈜알체라"로 표기합니다. 다. 설립일자 및 존속기간 당사는 2016년 06월 03일에 법인 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층(삼평동)(2) 전화번호 : 031-697-8961(3) 홈페이지 : http://alchera.ai 마 . 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 당사는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업, 인공지능 기반 제품의 개발, 생산 및 판매업, 소프트웨어 개발 자문 및 공급업을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.기타의 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 신용평가전문기관명 | 신용등급 | 신용등급유효기간 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2022년 04월 08일 | (주)이크레더블 | B+ | 2022년04월08일~2023년04월07일 | - |
| 2023년 04월 08일 | (주)이크레더블 | B | 2023년04월08일~2024년04월07일 | - |
| 2024년 04월 08일 | (주)이크레더블 | B- | 2024년04월08일~2025년04월07일 | - |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2020년 12월 21일기술성장기업의 코스닥시장 상장
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 일 자 | 소재지 | 비고 |
|---|---|---|
| 2021년 01월 28일 | 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층(삼평동) | 이전 |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2019년 03월 28일임시주총-감사 김희성-2019년 06월 03일임시주총기타비상무이사 김창욱대표이사 김정배사내이사 황영규-2020년 01월 17일임시주총사외이사 김준모감사 서동석--2020년 11월 18일임시주총사내이사 윤호석사내이사 위호천사내이사 이강의사외이사 곽노준사외이사 임석원--2020년 12월 24일임시주총대표이사 황영규--2022년 03월 31일정기주총-대표이사 황영규사내이사 김정배-2023년 03월 31일정기주총사내이사 홍현진감사 서동석-2024년 03월 28일정기주총사외이사 이상철사내이사 이강의사외이사 곽노준사외이사 임석원-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주의 변동 해당사항이 없습니다. 라. 상호의 변경 해당사항이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화
| 일자 | 사업의 변화 | 비 고 |
|---|---|---|
| 2021.03.31 | 1. 시스템 통합 및 관리업1. H/W, S/W 전자 상거래1. 공학 및 기술연구개발업1. 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 | - |
| 2022.03.31 | 1. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업1. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영 | - |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2016.06 | 주식회사 알체라 설립 |
| 2017.02 | 법인 이전(경기도 성남시 분당구 판교역로 225-15, 8층) |
| 2017.03 | 벤처기업 인증 |
| 2017.03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2018.01 | HCI Korea 2018 학술대회 大賞 "The Frontier", "Cultural Interaction Award" 수상 |
| 2018.06 | 한국인터넷진흥원 얼굴인식 알고리즘 성능 시험인증 통과 |
| 2018.07 | 대전창조경제혁신센터 인공지능융합 경진대회 "기술대상" |
| 2018.11 | 한국인터넷진흥원 지능형 CCTV 성능 시험.인증 통과 |
| 2018.12 | 과학기술정보통신부장관 표창장 수상 |
| 2018.12 | 베트남 법인 설립 (호치민시 소재 / 자본금 $ 26,500) |
| 2019.06 | 미국 Plug & Play에 Batch 5 선정 |
| 2019.07 | 벤처기업협회 스타트업 분야 최우수벤처기업 선정 |
| 2020.02 | 미국 법인 설립 (캘리포니아 소재 / 자본금 $ 800 ) |
| 2020.04 | 대한무역투자진흥공사 스타트업 글로벌 점프 300 선정 |
| 2020.07 | 합작회사 설립 (라노(주), 현 법인명 (주)팔라) |
| 2020.08 | 합작회사 자회사 설립 (Lano Labs Inc.,) |
| 2020.12 | 코스닥 상장 |
| 2020.12 | 황영규 대표이사 취임 |
| 2021.01 | 법인 이전 (경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25, 7층) |
| 2021.02 | 합작회사 자회사 인수 (Lano Labs Inc., 현 법인명 Alchera Labs Inc.) |
| 2021.06 | 대한민국 인공지능산업대상 과학기술정보통신부 장관상 수상 |
| 2021.07 | 2021 AI코리아대상 산업통상자원부 장관상 수상 |
| 2021.09 | 제1회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2021.10 | 얼굴인식 시스템 GS(Good Software) 인증 1등급 획득 |
| 2021.11 | 제2회차 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행 |
| 2021.12 | 자회사 인수 (주식회사 유스비) |
| 2022.07 | 주권관련 사채권 취득 (주식회사 바이엘) |
| 2022.08 | 전환사채 발행후 만기전 사채 취득(제1회차) |
| 2022.11 | 음향기술 솔루션 업체 '제이디솔루션'과 MOU 체결 |
| 2022.11 | 미국 iBeta '얼굴 위/변조 탐지 성능(PAD)' 테스트 통과 |
| 2022.11 | 알체라 유상/무상증자 성료 |
| 2023.10 | 2023 네이버 동반성장 협약사 선정 |
| 2024.02 | 얼굴위조 판별 기술 GS(Good Software) 인증 1등급 획득 |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 9기(2024년 1분기) | 8기(2023년말) | 7기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 21,550,372 | 21,550,372 | 21,541,132 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 10,775,186,000 | 10,775,186,000 | 10,770,566,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 10,775,186,000 | 10,775,186,000 | 10,770,566,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주75,000,00025,000,000100,000,000-21,550,372667,47222,217,844--667,472667,472--------------667,472667,472보통주 전환21,550,372-21,550,372-18,178-18,178-21,532,194-21,532,194-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주18,178---18,178--------보통주18,178---18,178--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 다양한 종류의 주식 현황 해당사항이 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2022년 03월 31일제6기 정기주주총회사업목적 추가우리사주매수선택권 신설의결권 행사방법 개정 등제반법규 반영 조문정비2023년 03월 31일제7기 정기주주총회본점소재지 변경감사 선임 결의요건 완화제반법규 반영 조문정비2024년 03월 28일제8기 정기주주총회사업목적 일부 삭제본점소재지 변경제반법규 반영 조문정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적
1인공지능 솔루션 연구 및 개발업영위2인공지능 기반제품의 개발, 생산 및 판매업영위3화상신호 처리시스템 연구, 개발, 판매 및 유지보수업영위4사물인터넷제품 플랫폼의 개발, 판매, 유지보수 및 관련 컨설팅업영위5IT디바이스 제조 및 판매업영위6소프트웨어 개발, 자문 및 공급업영위7시스템 통합 및 관리업영위8H/W, S/W 전자 상거래영위9공학 및 기술연구개발업영위10데이터베이스 및 온라인 정보제공업영위11인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업영위12인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 및 추가 현황(1) 사업목적 변경 내용
추가2022년 03월 31일-인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업추가2022년 03월 31일-엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업추가2022년 03월 31일-블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업추가2022년 03월 31일-블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업추가2022년 03월 31일-인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영삭제2024년 03월 28일엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업-삭제2024년 03월 28일블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업-삭제2024년 03월 28일블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업-
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
(2) 사업목적 변경 사유
가. 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 2022년 6월 주식회사 바이엘을 투자 형태로 설립하였으며, 시니어 Healthcare 시장을 타겟으로 당사의 인공지능 솔루션을 도입하여 시니어 원격 진료 및 모니터링 서비스를 제공하고자 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업 영위를 통해 당사는 시장을 다변화하고 다양한 고객 확보에 영향을 미칠 것으로 전망됩니다. |
나. 엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
다. 블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
라. 블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사는 합작투자회사인 '(주)팔라'의 주요사업인 NFT 마켓플레이스 사업의 추진에 따라 당사가 해당사업을 영위할 가능성에 대비하여 선제적으로 해당 사업목적을 추가하였으나, 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 해당 사업목적을 삭제하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 해당 사업목적은 현재 미영위 사업이며, 당사의 주된 사업에 미치는 영향은 미미합니다. |
마. 인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영
| 변경 취지 및 목적, 필요성 | 당사의 소프트웨어 제품을 인터넷 및 모바일 상에서 서비스 하기 위하여 사업목적을 추가하였습니다. |
| 사업목적 변경 제안 주체 | 이사회 |
| 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등 | 당사의 소프트웨어 제품이 인터넷 및 모바일 상에서 서비스가 가능해짐에 따라 고객 대응력이 강화될 수 있습니다. |
(3) 정관상 사업목적 추가 현황표
가인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업2022년 03월 31일나엔에프티(NFT)의 제작 및 판매사업2022년 03월 31일다블록체인 플랫폼 개발, 투자 및 관련 서비스업2022년 03월 31일라블록체인을 활용한 비즈니스 어플리케이션 개발사업2022년 03월 31일마인터넷 및 모바일 서비스 개발 및 운영2022년 03월 31일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
주1) 위 표의 '가'에 해당하는 사업의 내용과 전망은 아래와 같습니다.
| 사업 목적 | 인공지능 기반 의료 솔루션 개발 및 서비스업 |
| 사업 분야 및 진출 목적 | - 당사 투자회사 '바이엘'의 주요사업인 재가요양사업과 관련하여 해당 사업목적을 추가- 재가요양서비스에서 수집되는 건강정보 및 돌봄서비스에 필요한 요구사항을 통해 AI를 활용한 Digital Health-Care 솔루션을 개발하여 노인요양 영역의 Digital Health Care 사업을 선점하기 위함 |
| 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | 21년 기준 국내 요양 시장 규모는 11조원으로, 그 중 재가요양시장이 6.7조원을 차지하고 있을 정도로 인구 고령화를 고려했을 때 지속적인 성장을 전망하고 있습니다. 향후 고령화 심화에 따른 국가정책적 요양보험확대로 사적/공적 시장은 확대할 것으로 기대하고 있습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 | 당사는 22년 8월 31일 이사회 결의로 실시한 주주배정후 실권주 일반공모의 유상증자 자금 중 80억원을 바이엘의 통합 시니어 재가 헬스케어 플랫폼 사업의 영위를 위해 2023년부터 2025년까지 자금 집행을 계획하고 있습니다. |
| 사업 추진현황 | 투자회사인 '바이엘'은 현재 "브라보시니어케어"브랜드로 재가요양서비스 모집고객수가 월평균 120명 내외로 누적 1000명을 넘어섰고, 이를 통한 노인건강정보를 지속적으로 확보하고 있습니다. 아울러 24년 2월에 데이케어센터를 통해 별도의 프리미엄 요양서비스를 계획하고 있습니다. 재가요양 및 종일돌봄서비스를 통해 수집된 노인건강정보 및 낙상 등의 이상행동 정보를 통해서 AI 솔루션을 기획/개발중에 있습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 당사의 인공지능 솔루션 개발 기술력을 토대로 요양서비스 및 노인돌봄 관련 Digital Health Care 사업을 추진함 |
| 주요 위험 | 법률등에 의한 각종 규제, 인허가 관련 위험이 존재할 수 있습니다. |
| 향후 추진계획 | 수집된 건강정보 및 낙상등의 이상행동 정보를 바탕으로 노인건강관리 및 노인돌봄관련 AI 솔루션 개발을 추진중에 있습니다. |
| 미추진 사유 | 현재 추진중 |
주2) 위 표의 '나' '다' '라'에 해당하는 사업목적은 시장환경이 악화됨에 따라 해당 사업을 추진하지 않게 되어 2024년 3월 28일 정기주주총회 결의로 정관상 삭제되었습니다. 주3) 위 표의 '마'에 해당하는 사업은 기존 주력사업을 다양한 형태로 공급하기 위하여 추가 되었으며 현재 추진중인 사업입니다. 해당 사업의 내용과 전망은 II.사업의 내용을 통해 참고하실 수 있습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 인공지능 영상인식 분야에서 토탈 솔루션 기술을 제공하고 있습니다.
영상인식 사업은 크게 ①안면인식 AI와 ②이상상황 감지 AI, ③AI 학습 데이터 제작 3개로 구분되며, 3개의 사업 영역은 동일한 원천 기술을 사용하지만 다른 시장의 형태를 갖고 있습니다.
안면인식 AI 솔루션은 안면인식 기반의 결제 시스템 구축, 모바일 뱅킹, 신분증 확인 등에 적용되며, 출입국 및 공공기관의 출입 등 보안과 관제 영역까지 관리할 수 있는 구축형(On Premise)와 클라우드형(SaaS) 모델을 제공하고 있습니다.
이상상황 감지 기술(VADT : Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 당사는 AI로 연기의 확산 패턴을 인식하는 기술을 개발하여 원거리에서도 산불 감시가 가능하며, 사람의 움직임을 실시간으로 추적하는 기술을 개발하여 제공하고 있습니다. 특히, 산불 예방 및 감시 솔루션은 기후변화로 부터 환경과 인명을 보호하는 그린테크 (Green Tech) 영역에서 활용되고 있습니다.
당사는 AI 기술개발에 핵심요소 중 하나인 양질의 BIG DATA 제작용 Platform/Tool을 개발하여 동사의 영상인식 AI 기술을 개발하고 있습니다. 학습된 DATA는 대기업과 연구소 등 고객사에게 딥러닝 학습을 목적으로도 판매됩니다. 또한, AI를 활용한 디지털트렌스포메이션이 필요한 수요기업과 AI 기술을 가지고 있는 공급기업을 이어주는 플랫폼 사업도 진행하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
1) 주요 제품 등의 매출현황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 생산(판매) 개시일 | 매출액 | 비율 |
| 안면인식 | 2017.07 | 1,137 | 52.1% |
| 이상상황 감지 | 2018.07 | 35 | 1.6% |
| Data | 2017.07 | 755 | 34.6% |
| 기타 | 2020.08 | 255 | 11.7% |
| 합 계 | - | 2,182 | 100.0% |
주) 매출액은 2024년 1분기 연결기준 매출액입니다.
2) 주요 제품 설명
| 구분 | 내용 |
| 안면인식 | 3D landmark 기술을 이용한 안면 인식 기술을 제공합니다. |
| 이상상황 감지 | 화재 및 이상행동 감지를 하는 기술을 개발하여 제공합니다. |
| Data | 인공지능 학습에 필요한 데이터를 취득하고,labeling 및 정제 작업을 진행합니다.취득한 데이터는 자체 인공지능 학습 및 기업에 납품합니다. |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 프로젝트 단위로 사업이 진행되며, 각 프로젝트별 제품의 내용 및 품질이 상이한 관계로 가격 변동추이를 파악하기 어렵습니다.
다. 주요 제품 등 관련 각종 산업표준
아직까지 얼굴인식에 대한 산업표준은 존재하지 않습니다. 따라서 관련 시장에 대한 레퍼런스를 이용하여 사실상 표준(de facto standard)를 가질 수 있습니다. 실 예로, 동사는 외교부 사업 관련으로 여권 얼굴인식을 진행하고 있습니다. 이와 관련하여 이후 금융권에서도 본인인증 시 같은 솔루션을 이용하여 여권인식을 진행해야 합니다. 이와 같은 방식으로 레퍼런스를 이용한 사실상 표준을 선점할 수 있습니다.
라. 주요 제품 등 관련 소비자 불만사항 등
해당사항이 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등에 관한 사항 당사는 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 영위하고 있으며, 원재료 매입에 대한 해당사항이 없습니다. 나. 생산 및 설비 당사는 소프트웨어 개발 및 공급을 주요사업으로 영위하고 있으며, 별도의 생산설비를 갖추고 있지 않습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 제9기 1분기 | 제8기 | 제7기 | |
|---|---|---|---|---|
| 안면인식 | 수출 | - | - | 44 |
| 내수 | 1,137 | 1,950 | 3,948 | |
| 소계 | 1,137 | 1,950 | 3,992 | |
| 이상상황 감지 | 수출 | 35 | 176 | 644 |
| 내수 | - | - | - | |
| 소계 | 35 | 176 | 644 | |
| Data | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 755 | 8,378 | 5,776 | |
| 소계 | 755 | 8,378 | 5,776 | |
| 기타 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 255 | 1,056 | 677 | |
| 소계 | 255 | 1,056 | 677 | |
| 합계 | 수출 | 35 | 176 | 688 |
| 내수 | 2,147 | 11,384 | 10,401 | |
| 계 | 2,182 | 11,561 | 11,089 |
주) 매출액은 2024년도 1분기 연결기준 매출액입니다.
나. 판매조직 구축형 소프트웨어 솔루션과 클라우드 서비스 솔루션 등과 관련하여 금융, 공공, 의료, 해외담당 등 산업군 및 지역별로 특화된 전문 영업조직을 구성하고 있습니다. 다. 판매경로 및 판매방법 등 당사는 제품 판매를 위해 고객처와 직접 계약하거나 파트너사를 통해 고객처와 계약을 진행하고 있습니다.주관사업자 또는 참여사업자로서 고객에게 제품 또는 용역 서비스를 제공하고, 고객과 체결한 계약서상의 청구조건에 따라 대가를 수금합니다. 라. 수주상황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 수주일자 | 수주총액 주1) | 매출액 | 수주잔고 |
| 안면인식 AI솔루션 등 | ~ 2023년 | 7,973 | 1,031 | 6,942 |
| 2024년 1월 ~ 3월 | 1,088 | 106 | 982 | |
| 소 계 | 9,061 | 1,137 | 7,924 | |
| 이상상황 감지 AI솔루션 등 | ~ 2023년 | - | - | - |
| 2024년 1월 ~ 3월 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| AI 학습 데이타구축 서비스 | ~ 2023년 | 2,291 | 670 | 1,621 |
| 2024년 1월 ~ 3월 | 304 | 85 | 219 | |
| 소 계 | 2,595 | 755 | 1,840 | |
| 합 계 | ~ 2023년 | 10,264 | 1,701 | 8,563 |
| 2024년 1월 ~ 3월 | 1,392 | 191 | 1,201 | |
| 합 계 | 11,656 | 1,892 | 9,764 |
주1) 수주총액 중 '수주일자 ~2023년'에 기재한 숫자는 2023년까지의 수주총액에서 수익인식분을 제외하고 2024년으로 이월된 수주잔액입니다.주2) 상기 데이타는 별도 기준입니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 경영지원팀에 의해 이루어지고 있습니다. 경영지원팀은 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화 된 정책 뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 문서화 된 정책을 제공합니다.
나. 시장위험 1) 외환위험당사는 국제적으로 영업활동을 영위하고 있기 때문에 외환 위험, 특히 주로 미국달러화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 미래예상거래, 인식된 자산과 부채, 해외사업장에 대한 순투자와 관련하여 발생하고 있습니다. 경영지원은 연결회사가 기능통화에 대한 외환 위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다.
2) 이자율 위험 이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 다. 신용위험 신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다. 라. 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
| 매입채무 | 121,935,820 | 121,935,820 | 121,935,820 | - |
| 미지급금 | 233,187,734 | 233,187,734 | 233,187,734 | - |
| 리스부채 | 1,335,627,517 | 1,408,276,266 | 945,517,938 | 462,758,328 |
| 미지급비용 | 386,082,730 | 386,082,730 | 386,082,730 | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | 33,240,000 | 33,240,000 | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 12,293,631,255 | 2,182,722,550 | 24,719,964,222 | 462,758,328 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
| 매입채무 | 115,615,442 | 115,615,442 | 115,615,442 | - |
| 미지급금 | 1,568,862,321 | 1,568,862,321 | 1,568,862,321 | - |
| 리스부채 | 1,575,800,816 | 1,552,703,334 | 919,509,816 | 633,193,518 |
| 미지급비용 | 794,008,691 | 794,008,691 | 794,008,691 | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | 33,240,000 | 33,240,000 | - |
| 장기차입금 | 8,310,000 | 8,310,000 | - | 8,310,000 |
| 전환사채 | 12,777,700,456 | - | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 16,873,537,726 | 4,072,739,788 | 26,431,236,270 | 641,503,518 |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성하였으며, 상기 만기분석은 금융부채의 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다.
마. 자본위험 관리 당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율 및 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계(A) | 19,791,829,540 | 27,981,825,975 |
| 자본총계(B) | 5,234,552,517 | 8,209,804,991 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C ) | 12,678,468,687 | 17,490,396,918 |
| 차입금, 사채(파생부채포함) 및 리스부채(D) | 1,368,867,517 | 22,275,794,272 |
| 부채비율(=A/B)(%)) | 378.10% | 340.83% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | 0.00% | 58.29% |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.
바. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 파생상품 관련하여 보유 중인 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 액면가액 | 23,000,000,000원 |
| 발행가액 | 23,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% |
| 만기보장수익률 | 4% |
| 발행일 | 2021.11.29 |
| 만기일 | 2026.11.29 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액(*) | 주당 21,246원 (*) |
| 만기상환금 | 23,000,000,000원 |
| 전환청구기간 | 2022.11.29~2026.10.29 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생4. 위의 사항과는 별도로 사채 발행 후 1개월이 경과한 날 및 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 |
| 투자자의 조기상환청구권 (Put Option) | 2024년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전자등록금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 발행자의 매도청구권 (Call Option) | 2022년 11월 29일부터 2024년 09월 29일까지 매 1개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(최대 40%)에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구 가능. |
(*) 보통주의 시가하락 및 무상증자로 조정된 전환가액입니다.
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 당사의 파생상품자산과 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 상세 | 당분기말 | 전기말 |
| 파생상품부채 | |||
| 기초 장부금액 | 7,880,743,000 | 6,803,308,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (1,614,197,500) | - | |
| 대체 | - | - | |
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | (3,086,864,500) | (2,551,505,000) |
| 파생상품평가손실 | - | 3,628,940,000 | |
| 기말 장부금액 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | |
| 파생상품자산 | |||
| 기초 장부금액 | 142,876,000 | 85,629,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (134,331,500) | - | |
| 대체 | - | ||
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | 373,658,000 | (1,665,039,000) |
| 파생상품평가손실 | - | 1,722,286,000 | |
| 기말 장부금액 | 382,202,500 | 142,876,000 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약에 관한 사항 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 활동에 관한 사항 1) 연구개발 조직
연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도
| 조 직 | 주요 역할 |
| Face Analysis Lab | - 영상 데이터 기반으로 얼굴 인식을 위한 AI 기술을 확보 ·얼굴 검출 기술 성능 향상 및 얼굴 추적 기술 확보 ·얼굴 인식 기술 경량화 및 성능 고도화 ·위조얼굴 판별 기술 확보(RGB, IR) ·딥페이크 판별 기술 확보- CCTV 영상 데이터 기반으로 사람 행동 분석을 위한 AI 기술을 확보 ·사람 검출 및 포즈 추정 기술 확보 ·사람 재식별 기술 확보 ·다양한 행동 분석 기술 확보 |
| Anomaly Analysis Lab | - 영상 데이터 기반에서 이상 상황 감지를 위한 AI 기술 확보·산불/화재 검출 기술 성능 향상·실내 화재 검출 기술 확보·감지 정확도 향상 및 배포 자동화를 위한 continual learning 기술 확보·화재 위치 추정 기술 고도화·화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 확보- 화재 예측 기술 확보·위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화- Labeling System 기술 확보·Hierarchical Learning & Auto labeling 기술 확보·Point-based segmentation 기술 확보 |
| 공통 | - Release 대상 알고리즘과 모델추론 SDK 개발- 기술전략 수립 및 기술개발 로드맵 구성- 특허, 출원등 지적 재산 취득 및 관리와 특허침해 기술대응- 국내외 학회 참석 및 기술동향 파악- 연구과제 관리 (제안서, 중간보고서, 결과보고서 작성 및 발표) |
2) 연구개발비용
(단위 : 백만원)
| 과 목 | 제9기 1분기 | 제8기 | 제7기 | 비 고 |
| 연구개발비용 계* | 550 | 2,448 | 2,031 | - |
| (정부보조금) | - | - | -224 | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] |
25.2% | 21.2% | 18.3% | - |
(*) 연결재무제표 기준으로 작성하였습니다.(*) 비율은 정부보조금(국고보조금)을 참가하기 전의 연구개발비용 지출총액을 기준으로 산정하였습니다.
다. 연구개발실적
| 연도 | 연구과제 | 개발내용 | 연구결과 |
| 2017~2018 | 손인식 기반 AR | - RGB 영상에서 손과 각 손가락 관절 인식- 3차원 손 모델 정합- 3차원 손 형상 기반 AR 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 손을 인식하여 마치 영상속의 손 또는 손가락이가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 |
| 2019 | 신체 인식 기반 AR | - RGB 영상에서 사람 신체와 신체 관절 위치 인식- 3차원 신체 모델 정합- 3차원 신체 형상 기반 AR 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람의 신체를 인식하여 마치 영상 속 사람의 팔다리가가상의 랜더링된 3차원 물체와 상호작용하는 것 같은 느낌을 주는 기술 |
| 2018~2019 | 3차원 얼굴 정합 및 변형 | - RGB 영상에서 인식한 얼굴 및 얼굴 각 지점 Landmark 기반으로 3차원 얼굴 모델 정합- 3차원 얼굴 정합 기반 애니모지 엔진 개발- 3차원 얼굴 변형 엔진 개발 | 2차원 RGB 영상으로부터 사람 얼굴 위치, 방향, 표정 등 인식하여 얼굴에3차원 물체(스티커) 부착된 느낌 또는 사용자가 표정을 따라하는3차원 동물 탈(애니모지)을 쓴 느낌 제공하거나 사용자 얼굴 동적으로 변형하는 기술 |
| 2017~2019 | 차량 및 행인 검출 | - 4K영상이나 HD CCTV영상에서 차량과 행인을 검출하는 딥러닝 모델 연구 개발- 검출 모델 경량화 연구 | 고화질 영상에서 차량 및 행인 검출 기술과 capacity가 큰 딥모델을 chip에 넣을 수 있을 정도의 경량화하는 기술 |
| 2018 | 운전자 상태 모니터링 | - IR영상에서의 안면 검출, 안면 랜드마크 추출 기술 개발- 안면을 분석하여 운전자의 상태를 파악하는 기술 개발 | 차량 내의 운전자 시선 검출 및 상태 모니터링을 통해 운전자의 시선 검출 및 상태를 예측 |
| 2018~2020 | 안면인식 용 LivenessDetection | - depth 또는 IR 영상을 이용해서 입력된 안면 영상이 진짜 사람얼굴인지 검증하는 딥러닝 모델 연구 | 다른 사람의 얼굴 사진이나 영상을 이용한 인증을 방지하기 위한 기술 |
| 2018~2020 | 안면인식 기술 | - RGB 영상에서 사람 얼굴을 검출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 얼굴의 특징점인 랜드마크를 검출하는 딥러닝 모델 연구 개발- 안면인식을 위한 얼굴 정렬 방법- 검출된 얼굴을 확인(1:1) 및 인증(1:N)하는 딥러닝 모델 연구 개발 | 입력 영상에서 사람 얼굴을 찾고 찾은 얼굴이 누구의 얼굴인지 판단할 수 있는 얼굴 인식 기술 |
| 2019~2020 | 안면 특징 파악 기술 | - 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 추정하는 딥러닝 모델 연구 | 안면영상에서 성별, 나이, 감정 등을 파악하는 기술 |
| 2018~2019 | 전력시설 상태 모니터링 | - 아날로그 형을 포함한 다양한 형태의 계전기 상태를 파악 | 아날로그 계전기의 영역 분할 및 상태 파악을 위한 후처리 기술과 디지털 게이지의 숫자 인식 기술 |
| 2019~2020 | 이상상황(산불, 화재)상태 모니터링 | - RGB 영상에서 초기산불 검출- RGB 영상에서 실내외 화재 검출 | 초기에 발생한 산불과 화재를 검출하여 산불과 화재가 확산되는 것을 조기에 예방할 수 있는 기술로 화재검출 기술은 한전 남서울사업부 화재감시 시스템 적용하였고 산불 검출 기술은 미국 캘리포니아 지역 산불 모니터링 서비스 운영에 적용 |
| 2019~2020 | Continual learningsystem 연구/개발 | - 모니터링 상황에서 발생하는 오류(오검출, 미검출)를 찾아내고, 이를 효과적으로 추가 학습하기 위한 시스템 개발 | CCTV와 같이 다양한 환경에 대해 대응하고 지속적으로 딥러닝 모델의 정확도를 올리기 위한 기술 |
| 2019~2022 | 이상행동인식 기술 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치 및 포즈를 동시에 추출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 영상과 포즈 데이터 기반의 행동인식 기술 연구 개발 | 입력 영상에서의 사람의 위치 및 포즈를 동시에 추출하고 사람의 행동을 인식하는 기술 |
| 2020~2022 | 사람인식 기술 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치를 추출하는 딥러닝 기반 검출 모델 연구 개발- 단일 영상안에 사람의 동선을 파악하는 딥러닝 기반 추적기술 연구 개발- 강인한 사람 특징점 추출 및 매칭 기술 연구 | 여러 개의 입력 영상에서 사람의 위치를 찾고 각 사람간의 특징점을 파악하여 사람을 인식하는 기술 |
| 2021~2022 | 야간 모드 시 산불 감지 기능개발 및 발화 위치 추정 | - 딥러닝 기반의 카메라 야간 모드 시 산불 감지 모델 연구 개발- 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 | 야간의 카메라 IR 모드 적용 시 산불 상황을 모니터링 할 수 있는 감지 모델 개발 및산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 개발 |
| 2021~2023 | 안면인식 기술 성능 고도화및 위조판별 연구 개발 | - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 개선- IR 및 RGB 기반의 위조판별 기술 개발 | 안면인식 기술 고도화를 통해서 글로벌 성능평가 기관인 NIST에서 총 6개 항목 중2개 항목 국내 1위(글로벌 12위, 14위) 획득 및 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발 |
| 2022~2023 | 안면인식 기술 성능 고도화및 eKYC향 위조판별 연구 개발 | - 안면인식 기술 고도화를 위한 얼굴검출 및 특징 추출 성능 고도화- 안면인식 기술 고도화를 위한 보조 기술 고도화- eKYC향 얼굴 위조판별 기술 고도화- 신분증 위조판별 기술 개발 | 안면인식 기술 고도화얼굴 이미지 적합성 측정 기술 개발, 등록 얼굴 특징점 자동 최신화 기술 개발경량화 IR/RGB 기반 위조판별 모델 개발홀로그램 기반 신분증 능동적 위조판별 기술 개발 |
| 2022 | 아바타 생성 기술 확보3D 생성 기술 확보 | - 적대적 생성 신경망(GAN) 기반의 딥러닝 기술 확보- 3DMM 기반의 3D 안면 생성 기술 확보 | GAN 기반 아바타 생성 기술 확보3D 모델 생성 기술 확보 |
| 2023 | 화재 위치 추정 기술 고도화 | - 산불 감지 카메라 메타 데이터 기반의 발화 위치 추정 기술 개발 고도화 | 산불의 발화 위치를 추정할 수 있는 기능 고도화, Cross checking 통한 오차 감소까지 확인 |
| 2023~ | 산불/화재 검출 기술 성능 향상 | - 산불/화재 검출 기술 모델 개선 및 추론 속도 향상 | Transformer 모델 기반의 검출 시스템 연구 |
| 2023~ | 감지 정확도 향상 및 배포 자동화를 위한 continual learning 기술 확보 | - 산불/화재 검출을 활용하는 서비스에 Continuous learning concept 도입을 통한 배포 및 학습 자동화, 성능 향상 진행 | TTA 기술을 활용하여 새로운 domain에 적합한 모델 자동 학습 |
| 2023 | 화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 확보 | - Domain dependency를 최소화하기 위한 Domain-adaptable 산불/화재 검출 기술 확보 | Semi-supervised learning & Generative learning 연구 진행 중 |
| 2023 | 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 | - 위성 데이터 기반 화재 예측 기술 고도화 | 기존 연구 f/up 및 오픈 위성 데이터 분석을 통해 화재 여부를 예측 |
| 2023 | Hierarchical Learning & Auto labeling 기술 확보 | - AI 협력 및 계층적 학습 구조를 도입하여 Labeling 성능 향상 | Noisy label에서도 강인한 학습 방식을 사용하여 자동 정제 기술 개발 |
| 2023 | Point-based segmentation 기술 확보 | - Labeling시 Assistance에 용이한 AI 기술 개발 | Graph-cut 및 Point-based segmentation 연구 및 데모 진행 |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Domain Adaptation 기술 고도화 | - Domain dependency를 최소화하기 위해 Domain adaptation 기술이 적용된 모델 개발 | Domain adaptation을 통해 새로운 domain 에서도 높은 성능을 보여줌. |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Generative learning 기술 고도화 | - Generative model을 이용하여 이상상황(화재/연기)에 대한 DB 생성 | Diffusion 모델을 통한 새로운 domain의 DB 생성 |
| 2024~ | 화재 검출 관련 Foundation model 적용 | - 최종 연기 판단을 위한 검증 모델 적용 | Vision-language foundation model을 활용하여 검출된 화재를 한번 더 검증하는 프로세스 추가 |
| 2024~ | 안면인식 기술 경량화 및 성능 고도화 | - 안면인식 기술 경량화를 위한 모델 양자화 기법 연구 개발- 안면인식 성능 고도화를 위한 Foundation 모델 연구 | 모바일 Edge단에서 동작 가능한 얼굴인식 모델 개발NIST FRVT에서 순위 향상 |
| 2024~ | 모바일에서 사용 가능한 RGB 위조판별 연구 개발 | - 위조판별 기술 고도화를 위한 보조 기술 고도화- 모바일 RGB 카메라 얼굴 위조판별 기술 고도화- 딥페이크 분석 기술 개발 | 위조판별 적합도 측정 기술 개발디스플레이 타겟 모델 개발 및 가상 이미지 생성을 통한 데이터 보강 기술 확보ID가 변경되어 오인식을 발생시킬 수 있는 딥페이크 검출 기술 확보 |
| 2024~ | CCTV에서 이상행동인식 기술 개발 | - 단일 영상안에 사람을 파악하고 위치, 포즈 및 얼굴을 동시에 추출하는 기술 확보- 영상과 포즈 데이터를 활용한 VLM 기반의 행동인식 기술 연구 개발- CCTV 환경에서 사람 특징점 추출 및 매칭 기술 연구 | 입력 영상에서의 사람의 위치, 포즈 및 얼굴을 동시에 추출하고 사람의 행동을 인식하는 기술여러 CCTV에서 사람의 위치를 추적하는 기술 |
7. 기타 참고사항
가.업계의 현황
(1) 얼굴인식 AI 분야코로나(COVID-19)로 인해 다양한 분야에서 안면 인식 채택이 증가하였으며, 마스크 착용 규제로 인해 개인의 얼굴을 감지하기 위한 진보된 안면 인식 기술이 요구되고 있습니다. 또한, 얼굴인식 AI 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 세계 얼굴인식 시장은 2020년 11.9조원 규모에서 연평균 15.6% 성장하여 2025년에는 24.6조원 규모까지 성장할 것으로 전망됩니다.※ 출처: MarketsAndMarkets, 2020
(2) 이상상황 감지 AI 분야이상상황감지 AI 기술은 전력망 및 에너지 관련시설물 안전관리 등의 분야에서는 특히 많이 요구됩니다. 해당 목표시장의 규모는 135.8조 이상, 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 산불 예방 및 감지도 이상상황 감지 AI 기술이 적용되는 분야입니다. 전세계의 삼림 규모는 약 4천만 제곱킬로미터로 큰 잠재시장 규모를 가지고 있고, 기후변화로 인한 대형 산불이 점차 증가하면서 관련 산업의 규모 또한 증가하고 있습니다.(3) AI 학습 데이터 제작 분야농업 (1차 산업)부터 서비스업 (3차 산업)을 영위하는 기업까지 4차 산업 시대에 성장과 생존을 위해서는 디지털 트렌스포메이션이 필수입니다. 디지털 트렌스포메이션의 핵심요소 중 하나는 AI 기술이며, AI의 성능 향상에는 Data가 필수 입니다. 공공 영역은 물론 급격하게 늘어나는 민간기업의 Data와 AI 수요로 인해 해당 시장은 지속적으로 성장할 것으로 전망합니다. 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조됨에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.※ 출처: Grand View Research(2023)
나.산업의 특성
(1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 기술은 생체 인식 과학을 이용한 기술로 눈, 눈썹, 코, 입, 턱, 귀의 위치를 포함한 얼굴의 다양한 특성을 감지하고 측정합니다. 얼굴인식은 다른 생체인식과 비교하여 비용과 편리성 측면에서 가장 뛰어난 비접촉 생체인식 방식이며, AI 기술이 적용되면서 정확도와 안정성이 크게 높아져 더욱 널리 사용되고 있습니다. 얼굴인식 시장의 고성장 요인 중 하나는 국토 안보, 연방 및 지역법 집행 및 기타 보안 기관을 포함한 다양한 정부 기관의 얼굴인식 기술에 대한 지출이 증가하면서 각광받고 있습니다. 또한, 코로나 팬데믹의 영향으로 비대면, 비접촉 방식이 증가하면서 얼굴인식 AI 기술의 활용 범위가 넒어졌으며 앞에서 설명한 다양한 장점으로 인해, 현재는 코로나 팬데믹과 무관하게 더욱 많은 산업과 서비스에서 사용되고 있습니다. 대표적으로 생체인증, 금융결제, 신분증 확인, 출입제어, 공공보안, 정밀장비 검사 등의 영역에서 활용되고 있으며, AI 기술 수준이 높아질 수록 해당 시장의 규모도 계속 커질 것으로 판단됩니다.
(2) 이상상황 감지 AI 분야
이상상황 감지 기술 (VADT: Visual Anomaly Detection Technology)은 카메라를 사용해서 실시간으로 사람이나 시설물을 진단하고, 시설물 인근의 위험 요소를 감지하는 솔루션을 말합니다. 이상상황 감지 AI 기술을 활용하여 24시간 모니터링이 가능하며, 다양한 외부 환경에서도 특정 상황 및 이상행동을 감지하여 알람을 주기 때문에 실시간 감시와 관리가 필요한 영역에 다양하게 적용될 수 있습니다. 특히 산불예방 및 감지 시장은 AI 기술 적용으로 전 세계적으로 성장하고 있습니다. 또한, 전 세계 삼림의 50% 이상이 5개 나라에, 66% 이상이 10개 나라에 집중되어 있어 산불 예방 및 감지 시장은 선점의 효과가 매우 높은 시장으로 보여집니다.(3) AI 학습 데이터 제작
AI는 4차 산업혁명의 가장 근본이 되는 기술 중에 하나이며, AI 학습용 Data를 대량으로 확보하는 것은 AI 기술을 고도화하는데 매우 중요한 부분입니다.이러한 이유로 대학 및 연구기관 등 AI를 연구하는 곳은 물론 AI를 직접적으로 활용하고자 하는 기업의 AI의 수요가 빠르게 확대되고 있습니다.이에 따라 AI 학습 Data 제작 시장의 규모도 급격하게 성장하고 있습니다.
다. 산업의 성장성 (1) 얼굴인식 AI 분야최근 얼굴인식 기술은 정보 획득의 용이성으로 인해 공항 출입국 관리, 출퇴근 관리, 아파트 출입 관리, 범죄 수사 등 다양한 분야에서 인증 수단으로 활용되고 있습니다. 글로벌 생체인식 시스템 시장에서 얼굴인식을 통한 인증은 2025년까지 연평균 15.6%의 성장률이 예상되며 그 시장규모는 189억 3천8백만달러 규모로 예상됩니다.
[글로벌 생체인식 시스템 시장의 단일요소 인증 기술별 시장 규모 및 전망]
(단위: 백만 달러)
| 분야 | 2020 | 2025 | CAGR(%) |
| 지문인식 | 16,800 | 25,480 | 8.7 |
| 얼굴인식 | 9,183 | 18,938 | 15.6 |
| 홍채인식 | 2,604 | 4,752 | 12.8 |
| 음성인식 | 1,398 | 4,086 | 23.9 |
| 정맥인식 | 1,072 | 2,319 | 16.7 |
| 장문인식 | 851 | 1,281 | 8.5 |
| 서명인식 | 279 | 763 | 22.3 |
| 기타 | 939 | 3,023 | 26.3 |
| 합계 | 33,126 | 60,642 | 12.9 |
(자료: MarketsandMarkets, Biometric System Market, 2020)
얼굴인식은 공항 출입국 시스템과 기존 CCTV를 활용한 범죄자 색출 등에 활용도가 높으며, 산업 보안과 금융권 비대면 결제 인증 등에서 수요가 높아지는 추세입니다. 스마트기기 보급 확대, 전자결제시장 확대, 사물인터넷 보급 등의 영향으로 본인 인증, 정보보안, 온라인 결제 등 분야에서 더욱 이용이 확대될 것으로 예상됩니다. 이에 따른 기술 보완과 더불어 관련 분야의 입법, 기업의 개인정보 수집 분야에서의 권리와 의무 규범화 또한 가속화될 전망입니다. (출처: KOTRA, 전자신문)
(2) 이상상황 감지 AI 분야
기후변화로 인해 미국을 비롯해 전세계적으로 대형화재의 피해가 매년 증가함에 따라, 조기화재경보에 대한 수요가 늘어나고 있으며, 조기화재감지를 가능하게 하는 이상상황감지 AI에 대한 수요 또한 전세계적으로 증가하고 있습니다. 미국 전역의 500개의 기업에서 운영하는 120,000마일 이상의 전력선에 대한 갤로핑 모션(Galloping Motion) 분석과 전력선 모니터링 등에도 이상상황감지가 요구됩니다. 미국 시장에서는 Gas, 제조, Utility 산업으로 확대 적용하면 목표시장이 135.8조 이상으로 연평균 성장률이 33.9%로 전망됩니다. 또한, 건축, 토목 등의 각종 산업 현장에서 각종 사고를 감지하여 산업현장 중대재해 예방에 기여하는 등의 시장 확대가 가능합니다.(3) AI 학습 데이터 제작
최근 AI 데이터 개발이 모델 중심(model-centric)에서 데이터 중심(data-centric)으로 이동하며 모델 성능 개선을 위한 다량의 고품질 데이터의 필요성이 강조되고 있습니다. 이에 따라 이미지, 영상, 텍스트 등의 데이터를 인공지능이 목적에 맞게 학습할 수 있도록 해당 데이터에 다양한 정보를 입력하는 데이터 라벨링의 중요성 역시 높아지고 있습니다. 글로벌 데이터 라벨링 시장 규모는 2023년 14,938.1백만 달러에서 연평균 21.3%의 성장률로 2030년 57,636.8백만 달러 규모로 성장할 것으로 전망됩니다. 국내의 경우, 2023년 621.7백만 달러 규모에서 2030년 3,086.7백만 달러 규모로 연평균 35.9% 성장률로 확대될 것으로 예상됩니다.
| [2023년-2030년 국내외 인공지능 데이터 레이블링 시장규모 전망] |
| (단위: 백만달러, %) |
| 구분 | 2023년(E) | 2024년(E) | 2025년(E) | 2026년(E) | 2027년(E) | 2028년(E) | 2029년(E) | 2030년(E) | CAGR('23~'30) |
| 글로벌 시장 | 14.938.1 | 18,633.80 | 22,908.40 | 27,581.60 | 33,864.20 | 40,990.60 | 48,930.40 | 57,636.80 | 21.30% |
| 국내 시장 | 621.7 | 803.4 | 1,023.60 | 1,278.00 | 1,626.90 | 2,042.70 | 2,527.70 | 3,086.70 | 35.90% |
(자료 : Grand View Research, 2023)
라. 시장의 경쟁상 진입 장벽
(1) 얼굴인식 AI 분야얼굴인식 AI 엔진의 경우 엔진 고도화를 위해 수천만장의 이미지 데이터 학습 및 수십만명에 대한 데이터 학습이 필요합니다. 이미지 데이터의 경우 정교한 레이블링 작업이 동반되어야 하며 노이즈에 대한 이슈도 대응이 가능해야합니다. 동사는 데이터 센터를 별도로 운영하며 자체 데이터를 제작하고, 연구소에서 자체 데이터로 인공지능 모델 학습을 하여 기술의 고도화를 이루어내었습니다. 2016년 설립 이래로 데이터 제작과 인공지능 기술 고도화를 진행해 왔기 때문에 타 기업이 진입하여 경쟁하기 쉽지 않다고 판단합니다. 데이터 학습뿐만 아니라 최근 시장 트렌드에 따라 Edge Device 등 사용자 기기에 맞는 최적화가 필요합니다. 최적화에 대해서도 오랜 시간의 개발이 필요하기 때문에 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다.
(2) 이상상황 감지 AI 분야
이상상황 감지 AI 분야 또한 데이터의 확보가 기술 고도화에 매우 중요합니다. 하지만 화재 및 이상상황의 데이터를 확보하는데에는 어려움이 많으며, 특히 화재의 경우 수십 시간의 화재 데이터 및 수 만장의 데이터가 필요합니다. 동사는 데이터 센터와 연구소에서 가상 데이터를 제작하여 학습하며, 열악환경(저조도, 역광)에 대한 데이터도 확보하고자 투자하고 있습니다. AI 모델 학습의 경우 언급된 데이터의 확보가 필수적이기 때문에, 관련 시장의 진입이 쉽지 않을 것으로 생각됩니다.
(3) AI 학습 데이터 제작
정교한 레이블링 작업을 할 수 있는 숙달된 작업자를 확보 할 수 있는지와 AI 기술을 활용해 레이블링을 반자동으로 효율적으로 할 수 있는지가 기본적인 진입장벽의 판단 기준이 됩니다. 또한 데이터 레이블링 특성상 비숙련 기술자들이 작업을 하기도 하는데 이들의 작업을 보조하고 감독할 수 있는 체계를 갖추는 것 또한 중요합니다.
(4) 시장점유율현재 당사가 영위하고 있는 사업에 대한 시장점유율을 확인할 수 있는 시장 데이타는 부재한 상황입니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
| 주식회사 알체라와 그 종속기업 | (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년 (제9기 1분기) | 2023년 (제8기) | 2022년 (제7기) |
| [유동자산] | 17,315,508 | 28,054,542 | 49,851,516 |
| ㆍ당좌자산 | 17,315,508 | 28,054,542 | 49,851,516 |
| ㆍ재고자산 | - | 0 | - |
| [비유동자산] | 7,710,875 | 8,137,089 | 9,195,007 |
| ㆍ투자자산 | 2,695,356 | 2,695,356 | 4,819,647 |
| ㆍ유형자산 | 2,638,874 | 3,092,056 | 2,764,547 |
| ㆍ무형자산 | 318,360 | 323,291 | 213,592 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,058,285 | 2,026,386 | 1,397,221 |
| 자산총계 | 25,026,383 | 36,191,631 | 59,046,523 |
| [유동부채] | 18,408,813 | 26,554,737 | 6,928,529 |
| [비유동부채] | 1,383,017 | 1,427,089 | 17,615,826 |
| 부채총계 | 19,791,830 | 27,981,826 | 24,544,355 |
| [지배기업 소유주지분] | 5,452,923 | 8,382,565 | 34,660,762 |
| ㆍ자본금 | 10,775,186 | 10,775,186 | 10,770,566 |
| ㆍ자본잉여금 | 72,913,941 | 72,913,940 | 72,827,663 |
| ㆍ기타자본구성요소 | 1,619,546 | 1,218,248 | 116,910 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 37,858 | 41,005 | 17,010 |
| ㆍ이익잉여금 | (79,893,608) | (76,565,814) | (49,071,387) |
| [비지배지분] | (218,369) | (172,761) | (158,592) |
| 자본총계 | 5,234,554 | 8,209,804 | 34,502,170 |
| 공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| 영업수익 | 2,181,256 | 11,560,701 | 11,088,746 |
| 영업이익(손실) | (5,509,311) | (18,520,484) | (16,850,509) |
| 당기순이익(손실) | (3,373,404) | (26,776,025) | (14,142,548) |
| 당기순이익(손실)의 귀속 | (3,373,405) | (26,776,025) | (14,142,548) |
| 지배기업소유주지분 | (3,327,795) | (26,779,657) | (13,933,725) |
| 비지배지분 | (45,610) | 3,632 | (208,823) |
| 당기총포괄이익(손실) | (3,376,551) | (27,484,600) | (13,677,576) |
| 당기총포괄이익(손실)의 귀속 | (3,376,551) | (27,484,601) | (13,677,576) |
| 지배기업소유주지분 | (3,330,941) | (27,470,433) | (13,469,435) |
| 비지배지분 | (45,610) | (14,168) | (208,141) |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | (154) | (1,243) | (800) |
| 희석주당순이익(단위:원) | (154) | (1,243) | (800) |
| 연결에 포함된 회사수 | 4개 | 4개 | 4개 |
나. 요약 별도재무정보
| 주식회사 알체라 | (단위: 천원) |
| 구분 | 2024년 (제9기 1분기) | 2023년 (제8기) | 2022년 (제7기) |
| [유동자산] | 17,975,374 | 27,998,589 | 50,067,718 |
| ㆍ당좌자산 | 17,975,374 | 27,998,589 | 50,067,718 |
| ㆍ재고자산 | - | - | - |
| [비유동자산] | 6,930,738 | 7,361,285 | 8,674,639 |
| ㆍ투자자산 | 2,725,420 | 2,725,420 | 4,850,655 |
| ㆍ유형자산 | 2,522,767 | 2,965,401 | 2,259,107 |
| ㆍ무형자산 | 140,759 | 153,034 | 212,304 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,541,793 | 1,517,430 | 1,352,573 |
| 자산총계 | 24,906,113 | 35,359,874 | 58,742,357 |
| [유동부채] | 19,482,098 | 27,117,086 | 6,242,102 |
| [비유동부채] | 1,048,921 | 1,089,598 | 17,486,019 |
| 부채총계 | 20,531,019 | 28,206,684 | 23,728,121 |
| [자본금] | 10,775,186 | 10,775,186 | 10,770,566 |
| [자본잉여금] | 72,913,940 | 72,913,940 | 72,827,662 |
| [자본조정] | 1,613,948 | 1,213,638 | 116,251 |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | - |
| [이익잉여금] | (80,927,981) | (76,091,136) | (48,700,224) |
| 자본총계 | 4,375,093 | 7,153,190 | 35,014,236 |
| 종속,공동기업 투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 구분 | 2024.01.01~2024.03.31 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 |
| 매출액 | 1,891,383 | 10,380,278 | 11,369,043 |
| 영업이익(손실) | (5,303,116) | (18,898,225) | (14,348,441) |
| 당기순이익(손실) | (3,178,406) | (28,494,754) | (13,611,525) |
| 기본주당순이익(손실)(단위:원) | (147) | (1,322) | (782) |
| 희석주당순이익(단위:원) | (147) | (1,322) | (782) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
17,315,507,239
28,054,542,009
현금및현금성자산
12,628,468,687
2,240,396,918
당기손익-공정가치측정금융자산
523,006,043
236,556,262
단기금융상품
50,000,000
15,050,000,000
매출채권
692,822,044
2,828,081,969
기타유동금융자산
(189,595,647)
5,081,009,188
기타유동자산
3,020,234,520
2,290,879,016
당기법인세자산
208,369,092
184,742,656
파생상품자산
382,202,500
142,876,000
비유동자산
7,710,874,818
8,137,088,957
장기금융상품
200,000,000
200,000,000
유형자산
2,638,873,538
3,092,055,213
무형자산
318,359,111
323,290,559
공동관계기업투자 기타비유동금융자산
2,042,176,865
2,017,508,372
파생상품자산 기타비유동자산
16,109,800
8,879,309
비유동 당기손익-공정가치 의무 측정 금융자산
2,495,355,504
2,495,355,504
자산총계
25,026,382,057
36,191,630,966
부채
유동부채
18,408,812,540
26,554,737,050
매입채무
121,935,820
115,615,442
유동 차입금
33,240,000
33,240,000
리스부채
885,846,286
931,592,618
기타유동금융부채
619,270,464
2,362,871,012
당기법인세부채
8,721,277
기타 유동부채
3,385,281,516
2,444,253,245
전환사채
10,183,557,454
12,777,700,456
파생상품부채
3,179,681,000
7,880,743,000
비유동부채
1,383,017,000
1,427,088,925
전환사채
0
파생상품부채
0
장기차입금
8,310,000
순확정급여부채
812,013,255
663,860,549
비유동성리스부채
449,781,231
644,208,198
기타 비유동 부채
121,222,514
110,710,178
부채총계
19,791,829,540
27,981,825,975
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
5,452,921,989
8,382,565,332
자본금
10,775,186,000
10,775,186,000
자본잉여금
72,913,940,127
72,913,940,127
기타자본구성요소
1,619,545,150
1,218,247,590
기타포괄손익누계액
37,858,383
41,004,828
이익잉여금(결손금)
(79,893,607,671)
(76,565,813,213)
비지배지분
(218,369,472)
(172,760,341)
자본총계
5,234,552,517
8,209,804,991
부채와자본총계
25,026,382,057
36,191,630,966
| 제 9 기 1분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업수익
2,181,255,190
2,181,255,190
1,880,327,275
1,880,327,275
영업비용
7,690,565,575
7,690,565,575
6,907,638,319
6,907,638,319
영업이익(손실)
(5,509,310,385)
(5,509,310,385)
(5,027,311,044)
(5,027,311,044)
기타수익
35,247,703
35,247,703
734,319,447
734,319,447
기타비용
11,259,928
11,259,928
36,282,037
36,282,037
금융수익
4,066,567,689
4,066,567,689
1,868,642,913
1,868,642,913
금융비용
1,954,648,668
1,954,648,668
3,836,739,383
3,836,739,383
지분법이익(손실)
(2,550,347,632)
(2,550,347,632)
법인세비용차감전순이익(손실)
(3,373,403,589)
(3,373,403,589)
(8,847,717,736)
(8,847,717,736)
법인세비용(수익)
당기순이익(손실)
(3,373,403,589)
(3,373,403,589)
(8,847,717,736)
(8,847,717,736)
기타포괄손익
(3,146,445)
(3,146,445)
(1,800,601)
(1,800,601)
1.당기손익으로 재분류되는 항목
(3,146,445)
(3,146,445)
1,183,160
1,183,160
해외환산이익(손실)
(3,146,445)
(3,146,445)
1,183,160
1,183,160
2. 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(2,983,761)
(2,983,761)
지분법자본변동
(2,983,761)
(2,983,761)
당기총포괄이익(손실)
(3,376,550,034)
(3,376,550,034)
(8,849,518,337)
(8,849,518,337)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분
(3,327,794,458)
(3,327,794,458)
(8,785,006,943)
(8,785,006,943)
비지배지분
(45,609,131)
(45,609,131)
(62,710,793)
(62,710,793)
총포괄이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분
(3,330,940,903)
(3,330,940,903)
(8,786,807,544)
(8,786,807,544)
비지배지분
(45,609,131)
(45,609,131)
(62,710,793)
(62,710,793)
지배기업소유주지분주당이익(손실) (단위 : 원)
보통주기본주당이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)
(154)
(154)
(408)
(408)
보통주희석주당순이익(손실)(단위:원) (단위 : 원)
(154)
(154)
(408)
(408)
| | 제 9 기 1분기 | | 제 8 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
10,770,566,000
72,827,662,227
116,909,455
17,010,098
(49,071,386,136)
34,660,761,644
(158,592,846)
34,502,168,798
당기순이익(손실)
(62,710,793)
(8,847,717,736)
지분법자본변동
(2,983,761)
(2,983,761)
(2,983,761)
해외사업환산손익
1,183,160
1,183,160
1,183,160
총포괄이익소계
(1,800,601)
(8,785,006,943)
(8,786,807,544)
(62,710,793)
(8,849,518,337)
주식보상비용
142,250,317
142,250,317
142,250,317
주식매수선택권의 행사
4,620,000
86,277,900
(27,435,100)
63,462,800
63,462,800
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
4,620,000
86,277,900
114,815,217
205,713,117
205,713,117
2023.03.31 (기말자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
231,724,672
15,209,497
(57,856,393,079)
26,079,667,217
(221,303,639)
25,858,363,578
2024.01.01 (기초자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
1,218,247,590
41,004,828
(76,565,813,213)
8,382,565,332
(172,760,341)
8,209,804,991
당기순이익(손실)
(3,327,794,458)
(3,327,794,458)
(45,609,131)
(3,373,403,589)
지분법자본변동
해외사업환산손익
(3,146,445)
(3,146,445)
(3,146,445)
총포괄이익소계
(3,146,445)
(3,327,794,458)
(3,330,940,903)
(45,609,131)
(3,376,550,034)
주식보상비용
401,297,560
401,297,560
401,297,560
주식매수선택권의 행사
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
401,297,560
401,297,560
401,297,560
2024.03.31 (기말자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
1,619,545,150
37,858,383
(79,893,607,671)
5,452,921,989
(218,369,472)
5,234,552,517
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
I. 영업활동으로인한현금흐름
2,334,993,761
(3,732,164,121)
영업에서 창출된 현금
2,032,575,967
(4,228,080,136)
이자의 수취
172,497,228
263,219,504
이자의 지급
(25,430,571)
(1,796,634)
배당금 수입
185,000,067
275,000,125
법인세환급(납부)
(29,648,930)
(40,506,980)
II. 투자활동으로인한현금흐름
14,683,953,468
(3,999,324,417)
단기금융상품의 감소
49,000,000,000
2,000,000,000
기타비유동금융자산의 감소
280,002
단기금융상품의 증가
(34,281,025,176)
(2,414,751,415)
당기손익-공정가치측정금융자산의 증가
2,350,000
연결범위의 변동
(3,000,221,356)
유형자산의 취득
(35,021,356)
(282,584,076)
무형자산의 취득
(4,397,572)
기타비유동금융자산의 증가
(300,000,000)
III. 재무활동으로인한현금흐름
(6,635,091,957)
(294,458,291)
주식선택권 행사
63,462,800
전환사채의 상환
(5,750,000,000)
리스부채의 상환
(276,781,957)
(249,611,091)
차입금의 상환
(608,310,000)
(108,310,000)
IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)
10,383,855,272
(8,025,946,829)
V. 기초 현금및현금성자산
2,240,396,918
30,771,069,527
Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름
4,216,497
14,760,659
VII. 기말 현금및현금성자산
12,628,468,687
22,759,883,357
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제9기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제8기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 주식회사 알체라와 그 종속기업 |
1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 알체라(이하 '지배기업')과 종속기업(이하, 지배기업과 그 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1. 지배기업의 개요주식회사 알체라(이하 "지배기업")는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업 등을 주요 사업목적으로 하여 2016년 6월에 설립되었습니다. 지배기업은 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25 GB2 C동 7층에 소재하고 있습니다.지배기업은 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 수행하였으며, 그 결과 당분기 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 10,775백만원입니다. 한편, 당분기 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 주주명 | 소유주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 스노우 ㈜ | 2,527,568 | 1,263,784,000 | 11.73 |
| 황영규 | 1,979,216 | 989,608,000 | 9.18 |
| 기타 | 17,043,588 | 8,521,794,000 | 79.09 |
| 합계 | 21,550,372 | 10,775,186,000 | 100.00 |
주) 김정배님은 2024년 1월 16일 개인사유로 임원 사임하여 주주현황에서 제외하였습니다.1-2. 종속기업의 개요
1-2-1. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 결산월 | 소유지분율 | 업 종 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Alchera VN.,Ltd | 베트남 | 12월 | 100% | 100% | 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 |
| Alchera X, Inc. | 미국 | 12월 | 100% | 100% | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| Alchera Labs Inc. | 미국 | 12월 | 100% | 100% | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| 주식회사 유스비 | 대한민국 | 12월 | 90% | 90% | 정보서비스 |
1-2-2. 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 경영성과는 다음과 같습니다.
| <당기> | (단위: 원) |
| 종속기업명 | 당분기말(*) | 당분기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순이익 | 당기포괄이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Alchera VN, Ltd | 172,725,475 | 59,775,710 | 112,949,765 | 228,165,000 | 30,230,633 | 32,015,836 |
| Alchera X, Inc. | 273,787,066 | 1,465,921,971 | (1,192,134,905) | 686,134,294 | 138,016,557 | 132,673,128 |
| Alchera Labs Inc. | 19,679,307 | 267,897,512 | (248,218,205) | 0 | 0 | 411,781 |
| 주식회사 유스비 | 1,833,079,303 | 4,662,714,211 | (2,829,634,908) | 255,338,311 | (456,091,308) | (456,091,308) |
(*) 종속기업의 요약 재무상태와 경영성과는 내부거래 제거 전 금액입니다.
| <전기> | (단위: 원) |
| 종속기업명 | 전기말(*) | 전분기(*) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 자 본 | 매출액 | 당기순손실 | 당기포괄손실 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Alchera VN.,Ltd | 132,984,408 | 52,050,479 | 80,933,929 | 648,618,000 | 6,659,343 | 5,765,015 |
| Alchera X, Inc. | 178,328,868 | 1,503,136,901 | (1,324,808,033) | 468,692,904 | (1,416,806,018) | (1,393,099,737) |
| Alchera Labs Inc. | 18,840,584 | 267,470,570 | (248,629,986) | 0 | 0 | (4,262,025) |
| 주식회사 유스비 | 3,029,601,662 | 5,404,132,970 | (2,374,531,308) | 3,256,752,731 | 36,318,148 | (141,674,948) |
(*) 종속기업의 요약 재무상태와 경영성과는 내부거래 제거 전 금액입니다.
1-3. 연결대상 범위의 변동
당기 중 연결대상 범위의 변동은 발생되지 않았습니다.
2. 연결재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2-2. 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 다음에서 설명하고 있는 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결회사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.- 수준 1. 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격- 수준 2. 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적 으로관측가능한 투입변수- 수준 3. 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 유의적인 회계정책3-1. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2022년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - '회계정책'의 공시중요한 회계정책 정보를 정의하고 이를 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' - '회계추정'의 정의회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.3) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1117호 '보험계약' 제정기업회계기준서 제1117호 '보험계약'은 기업회계기준서 제1104호 '보험계약’을 대체합니다. 보험계약에 따른 모든 현금흐름을 추정하고 보고시점의 가정과 위험을 반영한 할인율을 사용하여 보험부채를 측정하고, 매 회계연도별로 계약자에게 제공한 서비스(보험보장)를 반영하여 수익을 발생주의로 인식하도록 합니다. 또한, 보험사건과 관계없이 보험계약자에게 지급하는 투자요소(해약/만기환급금)는 보험수익에서 제외하며, 보험손익과 투자손익을 구분 표시하여 정보이용자가 손익의 원천을 확인할 수 있도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.기준서의 개정으로 기업회계기준서 제1117호를 최초로 적용하는 기업은 비교기간에대해 선택적 분류 조정('overlay')를 적용할 수 있습니다. 이러한 분류 조정은 기업회계기준서 제1117호의 적용범위에 포함되는 계약과 연관성이 없는 금융자산을 포함한 모든 금융자산에 적용할 수 있습니다. 금융자산에 분류 조정을 적용하는 기업은 기업회계기준서 제1109호의 분류와 측정 요구사항을 해당 금융자산에 적용해왔던 것처럼 비교정보를 표시하며, 이러한 분류 조정은 상품별로 적용할 수 있습니다.5) 기업회계기준서 제1001호 ' 재무제표 표시 ' - 행사가격 조정 조건이 있는 금융부채 평가손익 공시 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건이 있는 금융상품의 전부나 일부가 금융부채로 분류되는 경우 그 금융부채의 장부금액과 관련 손익을 공시하도록 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
|---|---|---|---|
| 제2회 전환사채 전환권등 | 8,075,898 | 6,717,679 | 14,500,925 |
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (24,075,825) | (5,594,813) |
| 제2회 전환사채 전환권 평가손실(이익) | 351,509 | (795,087) |
| 제1회 전환사채 전환권 평가손실(이익)(*) | - | - |
| 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 | (24,427,334) | (4,799,726) |
(*) 제1회 전환사채는 2022년 하반기중 전액 상환되었습니다.3-2. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.(3) 주요 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석3-1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 중요한 회계정책정보(1) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(*)(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. [상기에 해당하지 않는 경우] 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4. 금융상품4-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,628,468,687 | - | 12,628,468,687 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 3,018,361,547 | 3,018,361,547 |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | - | 50,000,000 |
| 매출채권 | 692,822,044 | - | 692,822,044 |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 파생상품자산 | - | 382,202,500 | 382,202,500 |
| 기타유동금융자산 | (189,595,647) | - | (189,595,647) |
| 기타비유동금융자산 | 2,042,176,865 | - | 2,042,176,865 |
| 금융자산 계 | 15,423,871,949 | 3,400,564,047 | 18,824,435,996 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,240,396,918 | - | 2,240,396,918 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 2,731,911,766 | 2,731,911,766 |
| 단기금융상품 | 15,050,000,000 | - | 15,050,000,000 |
| 매출채권 | 2,828,081,969 | - | 2,828,081,969 |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 파생상품자산 | - | 142,876,000 | 142,876,000 |
| 기타유동금융자산 | 5,081,009,188 | - | 5,081,009,188 |
| 기타비유동금융자산 | 2,017,508,372 | - | 2,017,508,372 |
| 금융자산 계 | 27,559,872,447 | 2,874,787,766 | 30,291,784,213 |
4-2. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융부채 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 121,935,820 | - | 121,935,820 |
| 단기차입금 | 33,240,000 | - | 33,240,000 |
| 유동성리스부채 | 885,846,286 | - | 885,846,286 |
| 기타유동금융부채 | 619,270,464 | - | 619,270,464 |
| 비유동성리스부채 | 449,781,231 | - | 449,781,231 |
| 장기차입금 | - | - | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 10,183,557,454 |
| 파생상품부채 | - | 3,179,681,000 | 3,179,681,000 |
| 금융부채 계 | 12,293,631,255 | 3,179,681,000 | 15,473,312,255 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 115,615,442 | - | 115,615,442 |
| 단기차입금 | 33,240,000 | - | 33,240,000 |
| 유동성리스부채 | 931,592,618 | - | 931,592,618 |
| 기타유동금융부채 | 2,362,871,012 | - | 2,362,871,012 |
| 비유동성리스부채 | 644,208,198 | - | 644,208,198 |
| 장기차입금 | 8,310,000 | - | 8,310,000 |
| 전환사채 | 12,777,700,456 | - | 12,777,700,456 |
| 파생상품부채 | - | 7,880,743,000 | 7,880,743,000 |
| 금융부채 계 | 16,873,537,726 | 7,880,743,000 | 24,754,280,726 |
4-3. 당기 및 전기 중 연결회사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 187,802,632 | - | - | - | 187,802,632 |
| 외환차익 | 2,397,028 | - | - | 9,053,650 | 11,450,678 |
| 외화환산이익 | 2,251,025 | - | - | - | 2,251,025 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 47,777 | - | - | 47,777 |
| 파생상품평가이익(손실) | - | 373,658,000 | 3,086,864,500 | - | 3,460,522,500 |
| 전환사채상환이익 | - | - | - | 219,493,010 | 219,493,010 |
| 배당금수익 | - | 185,000,067 | - | - | 185,000,067 |
| 이자비용 | - | - | - | (650,921,964) | (650,921,964) |
| 외환차손 | (1,874,565) | - | - | (780,581) | (2,655,146) |
| 외화환산손실 | (3,650) | - | - | (5,866,012) | (5,869,662) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | (1,295,201,896) | (1,295,201,896) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 190,572,470 | 558,705,844 | 3,086,864,500 | (1,724,223,793) | 2,111,919,021 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 359,554,122 | - | - | - | 359,554,122 |
| 외환차익 | 1,051,216 | - | - | 22,068,316 | 23,119,532 |
| 외화환산이익 | 17,982,134 | - | 17,982,134 | ||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익(손실) | - | 1,192,987,000 | - | - | 1,192,987,000 |
| 배당금수익 | - | 275,000,125 | - | - | 275,000,125 |
| 이자비용 | - | - | (536,605,879) | (23,948,233) | (560,554,112) |
| 외환차손 | (1,543,433) | - | - | (3,022,651) | (4,566,084) |
| 외화환산손실 | (2,640) | - | - | (2,640) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분손실 | - | (441,547) | - | - | (441,547) |
| 전환사채상환손실 | |||||
| 파생상품평가손실 | - | - | (3,271,175,000) | - | (3,271,175,000) |
| 당기손익공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 377,041,399 | 1,467,545,578 | (3,807,780,879) | (4,902,568) | (1,968,096,470) |
4-4. 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품(*) | 155,000,000 | 155,000,000 |
| 단기금융상품(*) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 합 계 | 205,000,000 | 205,000,000 |
(*) 법인카드 한도확보를 위한 질권설정(당기말 2.05억원, 전기말 2.05억원) 되어 있습니다.5. 매출채권5-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,073,877,113 | (381,055,069) | 692,822,044 | 3,209,137,038 | (381,055,069) | 2,828,081,969 |
| 합계 | 1,073,877,113 | (381,055,069) | 692,822,044 | 3,209,137,038 | (381,055,069) | 2,828,081,969 |
5-2. 당기 및 전기의 보고기간 중 연결회사의 매출채권의 손실충당금 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 (매출채권) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 381,055,069 | - | 381,055,069 |
| 상각(환입) | - | - | - |
| 기말 손실충당금 | 381,055,069 | - | 381,055,069 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 (매출채권) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 472,555,000 | - | 472,555,000 |
| 상각(환입) | (91,499,931) | - | (91,499,931) |
| 기말 손실충당금 | 381,055,069 | - | 381,055,069 |
6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금 | 2,285,359 | - | 5,003,860,132 | - |
| 미수수익 | (205,786,960) | - | 52,944,163 | - |
| 대손충당금(미수수익) | (10,964,383) | - | - | - |
| 단기대여금 | 2,001,120,008 | - | 2,001,120,008 | - |
| 대손충당금(단기대여금) | (2,000,000,000) | - | (2,000,000,000) | - |
| 임차보증금 | 23,750,329 | 1,200,000,000 | 23,084,885 | 1,200,000,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (120,331,117) | - | (144,705,612) |
| 장기대여금 | - | 1,233,079,982 | - | 1,233,359,984 |
| 대손충당금(장기대여금) | - | (300,000,000) | - | (300,000,000) |
| 기타보증금 | - | 29,428,000 | - | 28,854,000 |
| 합 계 | (189,595,647) | 2,042,176,865 | 5,081,009,188 | 2,017,508,372 |
7. 기타유동자산보고기간종료일 현재 연결회사의 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 2,548,594,167 | 16,109,800 | 2,097,175,934 | 8,879,309 |
| 선급비용 | 429,087,780 | - | 154,031,274 | - |
| 부가가치세대급금 | 42,552,573 | - | 39,671,808 | - |
| 합 계 | 3,020,234,520 | 16,109,800 | 2,290,879,016 | 8,879,309 |
8. 공동기업투자8-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 소재지 | 결산월 | 주식수㈜ | 지분율 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 팔라 | 대한민국 | 12월 | 보통주 3,539,267 | 45.4% | - |
| 우선주 888,428 | 11.4% | - |
(*1) ㈜팔라는 주주간 약정에 의해 지분율과 상관없이 공동지배되고 있습니다. 또한 당기 중 (주)팔라에 대해 유상증자에 참여함에 따라 888,428주를 추가로 취득하였습니다.
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 소재지 | 결산월 | 주식수㈜ | 지분율 | 장부금액 |
| 주식회사 팔라 | 대한민국 | 12월 | 3,539,267 | 51.2% | - |
8-2. 당분기 및 전기 중 연결회사의 공동기업 투자에 대한 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 처분손실 | 기말 |
| 주식회사 팔라 | - | 3,000,221,356 | - | 5,444,802 | - | - |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 처분손실 | 기말 |
| 주식회사 팔라 | 3,000,221,356 | - | (3,005,666,158) | 5,444,802 | - | - | |
| 합계 | - | 3,000,221,356 | - | (3,005,666,158) | 5,444,802 | - | - |
8-3. 당분기 및 전기 중요한 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구분 | 국가 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 | 총포괄손익 | 배당수령금액 |
| 주식회사 팔라 | 대한민국 | 953,764,385 | 2,773,599,782 | 692,760,142 | (4,118,368,958) | (4,118,368,958) | - |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 국가 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 | 총포괄손익 | 배당수령금액 |
| 주식회사 팔라 | 대한민국 | 953,764,385 | 2,773,599,782 | 692,760,142 | (4,118,368,958) | (4,118,368,958) | - |
8-4. 보고기간 종료일 현재 중요한 관계기업의 재무정보금액을 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 기업명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 투자차액 | 내부거래 미실현손익 | 장부금액 |
| 주식회사 팔라 | (1,819,835,397) | 56.8% | (1,033,243,634) | - | - | - |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 기업명 | 순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 투자차액 | 내부거래 미실현손익 | 장부금액 |
| 주식회사 팔라 | (1,819,835,397) | 56.8% | (1,033,243,634) | - | - | - |
9. 리스부채9-1. 당기 및 전기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 기초금액 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 대체 | 환율변동효과 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 931,592,618 | - | (276,781,957) | 36,608,658 | - | 194,426,967 | - | 885,846,286 |
| 리스부채 | 644,208,198 | - | - | - | - | (194,426,967) | - | 449,781,231 |
| 합계 | 1,575,800,816 | - | (276,781,957) | 36,608,658 | - | - | - | 1,335,627,517 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구분 | 기초금액 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 대체 | 환율변동효과 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 767,393,813 | 779,981,953 | (1,017,508,274) | 81,196,072 | (8,895,332) | 328,430,511 | 993,875 | 931,592,618 |
| 리스부채 | 190,933,362 | 795,475,919 | - | - | (13,770,572) | (328,430,511) | - | 644,208,198 |
| 합계 | 958,327,175 | 1,575,457,872 | (1,017,508,274) | 81,196,072 | (22,665,904) | - | 993,875 | 1,575,800,816 |
9-2. 당기와 전기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | ||
| 부동산 | 816,684,225 | 941,160,510 |
| 차량운반구 | 9,264,555 | 40,958,187 |
| 소계 | 825,948,780 | 982,118,697 |
| 리스부채이자비용 | 36,608,658 | 81,196,072 |
| 단기리스료 | 9,006,689 | 151,218,603 |
| 소액자산리스료 | 8,713,647 | 73,303,704 |
| 소계 | 54,328,994 | 305,718,379 |
| 합계 | 880,277,774 | 1,287,837,076 |
9-3. 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 294,502천원 및 1,242,031원입니다.9-4. 보고기간종료일 현재 연결회사는 건물에 대해 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하고 있으며 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 945,517,938 | 919,509,816 |
| 1년 초과 5년 이내 | 462,758,328 | 633,193,518 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 1,408,276,266 | 1,552,703,334 |
10. 매입채무 및 기타금융부채보고기간종료일 현재 연결회사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 121,935,820 | - | 115,615,442 | - |
| 미지급금 | 232,887,734 | - | 1,568,862,321 | - |
| 미지급비용 | 386,082,730 | - | 794,008,691 | - |
| 합 계 | 741,206,284 | - | 2,478,486,454 | - |
11. 기타부채보고기간종료일 현재 연결회사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | (85,807,110) | - | 165,476,981 | - |
| 정부보조금 | - | - | 19,160,000 | - |
| 미지급법인세 | 12,200,822 | - | 8,721,277 | - |
| 계약부채 | 3,195,702,176 | - | 1,997,061,696 | - |
| 유동성충당부채 | 262,554,568 | - | 262,554,568 | - |
| 선수금 | - | 39,882,228 | - | 41,066,928 |
| 주식기준보상부채 | - | 81,340,286 | - | 69,643,250 |
| 장기종업원급여부채 | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,385,281,516 | 121,222,514 | 2,452,974,522 | 110,710,178 |
12. 전환사채 및 파생상품부채12-1. 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 (*) | 상환조건 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-11-29 | 2026-11-29 | 만기일시상환 | 17,250,000,000 | 23,000,000,000 |
| 전환권조정 | (7,009,893,236) | (10,140,495,441) | |||
| 사채할인발행차금 | (56,549,310) | (81,804,103) | |||
| 전환사채 차감계 | 10,183,557,454 | 12,777,700,456 |
* 당분기중 전환사채 25%를 우선상환하였습니다.12-2. 보고기간종료일 현재 연결회사의 전환사채 변동 내역은 다음과 같습니다..
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 12,777,700,456 | 10,443,884,322 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (4,489,627,010) | - |
| 이자비용 | 600,282,112 | 2,333,816,134 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 기말 장부금액 | 10,183,557,454 | 12,777,700,456 |
12-3. 당분기말 현재 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면가액 | 23,000,000,000원 |
| 발행가액 | 23,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 발행일 | 2021.11.29 |
| 만기일 | 2026.11.29 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액(*) | 주당 21,246원 (*) |
| 만기상환금 | 23,000,000,000원 |
| 전환청구기간 | 2022.11.29~2026.10.29 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생 4. 위의 사항과는 별도로 사채 발행 후 1개월이 경과한 날 및 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 |
| 투자자의 조기상환청구권 (Put Option) | 2024년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전자등록금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 발행자의 매도청구권 (Call Option) | 2022년 11월 29일부터 2024년 09월 29일까지 매 1개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(최대 40%)에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구 가능. |
(*) 보통주의 시가하락 및 전기 중 무상증자로 조정된 전환가액입니다.한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 연결회사의 파생상품자산과 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상세 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 파생상품부채(*) | |||
| 기초 장부금액 | 7,880,743,000 | 6,803,308,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (1,614,197,500) | - | |
| 대체 | - | - | |
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | (3,086,864,500) | (2,551,505,000) |
| 파생상품평가손실 | - | 3,628,940,000 | |
| 기말 장부금액 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | |
| 파생상품자산(*) | |||
| 기초 장부금액 | 142,876,000 | 85,629,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (134,331,500) | - | |
| 대체 | - | ||
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | 373,658,000 | (1,665,039,000) |
| 파생상품평가손실 | - | 1,722,286,000 | |
| 기말 장부금액 | 382,202,500 | 142,876,000 |
(*) 2022년 5월 3일 금융감독원 「전환사채 콜옵션 회계처리」에 대한 감독지침에 따라 전기부터 파생상품자산(=콜옵션)을 별도로 구분표시하였으며, 그 효과는 전진적용 하였습니다. 12-4. 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기 및 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 최장만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| 유동성장기차입금 | 중소벤처기업진흥공단 | 2025.03.05 | 3.050 | 33,240,000 | 33,240,000 |
| 단기차입금 소계 | 33,240,000 | 33,240,000 | |||
| 장기차입금 | 중소벤처기업진흥공단 | 2025.03.05 | 3.050 | - | 8,310,000 |
| 장기차입금 소계 | - | 8,310,000 | |||
| 합 계 | 33,240,000 | 41,550,000 |
13. 자본금13-1. 보고기간종료일 현재 지배회사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 21,550,372주 | 21,541,132주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금(*) | 10,775,186,000원 | 10,770,566,000원 |
13-2. 당기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통주자본금 | 보통주자본금 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 10,775,186,000 | 10,770,566,000 |
| 주식선택권행사 | - | 4,620,000 |
| 유상증자 | - | - |
| 무상증자 | - | - |
| 기말 | 10,775,186,000 | 10,775,186,000 |
14. 자본잉여금
14-1. 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
| 합 계 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
14-2. 당기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 72,913,940,127 | 72,827,662,227 |
| 주식선택권행사 | - | 86,277,900 |
| 신주인수권행사 | - | - |
| 유상증자 | - | - |
| 무상증자 | - | - |
| 기타의 자본조정 | - | - |
| 기말 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
15. 기타자본구성요소15-1. 보고기간종료일 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 1,748,796,418 | 1,347,498,858 |
| 자기주식 | (129,251,268) | (129,251,268) |
| 합 계 | 1,619,545,150 | 1,218,247,590 |
15-2. 보고기간종료일 현재 연결회사가 부여한 주식매수선택권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월 26일 | 2020년 01월 17일 | 2021년 03월 31일 | 2023년 03월 31일 부여 | 2023년 08월 16일 부여 | 2024년 02월 01일 부여 | 2022년 01월 01일 부여 | 2022년 11월 21일 부여 |
| 부여주식 종류 | 알체라 주식 | 알체라 주식 | 알체라 주식 | 알체라 주식 | 알체라 주식 | 알체라 주식 | Alchera X Inc 주식 | 유스비 주식 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 차액보상 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 부여주식 총수(*1) | 424,440주 | 450,360주 | 146,400주 | 538,759주 | 270,000주 | 275,000주 | 400,000주 | 45,000주 |
| 잔여부여주식수(*1) | 30,600주 | 45,960주 | 0주 | 538,759주 | 270,000주 | 275,000주 | 0주(*2) | 45,000주 |
| 행사가격 | 1주당 4,167원 | 1주당 6,945원 | 1주당 29,618원 | 1주당 14,682원 | 1주당 13,990원 | 1주당 8,584원 | 1주당 $0.0002 | 1주당 660원 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 이사회 | 이사회 | 이사회 | 주주총회 |
| 가득기간 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (80%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (80%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 1년 25% 부여일 이후 2년 25% 부여일 이후 3년 25% 부여일 이후 4년 25% | 부여일 이후 2년 50% 부여일 이후 3년 25% 부여일 이후 4년 25% |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 5년 | 가득일 이후 5년 | 가득일 이후 5년 | 가득일 이후 30년 03월 29일까지 | 가득일 이후 30년 08월 16일까지 | 가득일 이후 31년 02월 01일까지 | 가득일 이후 32년 1월 1일까지 | 가득일 이후 5년 |
(*1) 부여주식 종류 중 알체라 주식은 2022년 11월 10일 무상증자 효과를 반영하여 부여주식 총수, 잔여부여주식수 및 행사가격을 조정하였습니다.(*2) 2022년 1월 1일 부여된 Alchera X Inc 주식매수선택권은 부여취소되어 잔여부여주식수는 0주 입니다.15-3. 보고기간종료일 현재 연결회사가 주식매수선택권의 공정가치 산정 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월 26일부여 | 2020년 01월 17일부여 | 2021년 03월 31일부여 | 2023년 03월 31일부여 | 2023년 08월 16일 부여 | 2024년 02월 01일 부여 | 2022년 01월 01일부여 | 2022년 11월 21일부여 | 2022년 11월 21일부여 | 2022년 11월 21일부여 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가기준일 주가 | 5,483원 | 6,632원 | 6,590원 | 13,180원 | 13,990원 | 7,390원 | 1주당 $0.0002(USD) | 638원 | 638원 | 638원 |
| 주식매수선택권 1주당 공정가치(*) | 2,667원 | 2,969원 | 796원 | 7,866원 | 8,934원 | 4,401원 | $0.00009(USD) | 210원 | 233원 | 254원 |
| 무위험이자율 | 1.18% | 1.67% | 3.76% | 3.31% | 3.85% | 3.36% | 0.73% | 3.85% | 3.80% | 3.75% |
| 예상주가변동성 | 39.00% | 42.63% | 49.40% | 59.70% | 61.40% | 60.60% | 85.00% | 30.80% | 30.80% | 30.80% |
| 평가모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | Black Scholes | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식매수선택권 공정가치(*) | 1,131,898,950원 | 1,337,193,900원 | 116,550,504원 | 4,237,878,294원 | 2,412,223,200원 | 1,210,393,250원 | $ 37.00(USD) | 4,728,825원 | 2,618,325원 | 2,854,575원 |
(*) 신주발행으로 부여된 주식매수선택권은 부여일 기준 공정가치이며, 차액보상선택형 주식매수선택권은 전기말 공정가치 평가 금액입니다. 차액보상선택형 주식매수선택권은 가득기간에 걸쳐 기타부채로 인식됩니다.
15-4. 당기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내용 및 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다.
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차액보상 선택 | 신주발행 | 차액보상 선택 | 신주발행 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 알체라주식 (가중평균행사가격 단위: KRW) | ||||||||
| 기초 | - | - | 623,819 | 716 | 36,000 | 29,618 | 85,800 | 7,145 |
| 신규부여 | - | - | 270,000 | 51,871 | - | - | 808,759 | 14,451 |
| 감소 | - | - | (40,000) | 14,682 | (36,000) | 29,618 | (261,500) | 18,759 |
| 권리행사 | - | - | - | - | - | - | (9,240) | 6,945 |
| 기말 | - | - | 853,819.2 | 11,742 | - | - | 623,819 | 13,297 |
| 행사가능수량 | - | - | 853,819.2 | 523 | - | - | 623,819 | 716 |
| 유스비주식 (가중평균행사가격 단위: KRW) | ||||||||
| 기초 | - | - | 45,000 | 660 | - | - | - | - |
| 신규부여 | - | - | - | - | - | - | 45,000 | 660 |
| 감소 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 권리행사 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | 45,000 | 660 | - | - | 45,000 | 660 |
| 행사가능수량 | - | - | - | - | ||||
| Alchera X, Inc. 주식 ( 가중평균행사가격 단위: USD) | ||||||||
| 기초 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 신규부여 | - | - | - | - | - | - | 400,000 | 0.0002 |
| 감소 | - | - | - | - | - | - | (400,000) | 0.0002 |
| 권리행사 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 행사가능수량 | - | - | - | - | - | - | - | - |
15-5. 당분기말 현재 주식매수선택권의 가중평균 잔여만기는 6.00년(차액보상 선택형 0.00년, 신주발행형 6.00년)입니다.
16. 영업부문 정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익16-1. 연결회사는 다음의 주요부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 용역 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문수익: | |||||
| 외부고객으로부터수익 | 1,136,781,322 | 34,714,294 | 754,601,263 | 255,158,311 | 2,181,255,190 |
| 수익인식시점: | |||||
| 한시점에 인식 | 1,073,420,146 | 34,714,294 | 754,601,263 | - | 1,862,735,703 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 63,361,176 | - | 255,158,311 | 318,519,487 | |
| 합계 | 1,136,781,322 | 34,714,294 | 754,601,263 | 255,158,311 | 2,181,255,190 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 용역 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문수익: | |||||
| 외부고객으로부터수익 | 713,070,922 | 54,130,770 | 980,680,191 | 132,445,392 | 1,880,327,275 |
| 수익인식시점: | |||||
| 한시점에 인식 | 598,930,000 | 22,958,100 | 980,680,191 | - | 1,602,568,291 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 114,140,922 | 31,172,670 | - | 132,445,392 | 277,758,984 |
| 합계 | 713,070,922 | 54,130,770 | 980,680,191 | 132,445,392 | 1,880,327,275 |
15-2. 당기와 전기 중 연결회사 매출의 지역별 부분정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 2,146,540,896 | 1,826,196,505 |
| 아시아 | - | - |
| 북아메리카 | 34,714,294 | 54,130,770 |
| 합계 | 2,181,255,190 | 1,880,327,275 |
15-3. 당기와 전기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A사 | 315,000,000 | - |
| B사 | 281,623,721 | 94,892,259 |
| C사 | 245,052,000 | - |
| D사 | 185,747,542 | |
| E사 | 185,040,000 | 844,070,000 |
15-4. 보고기간말 현재 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약부채 | 3,195,702,176 | 2,223,176,981 |
15-5. 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당기 및 전기에 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기초계약부채 중 당기 인식한 수익 | 623,767,856 | 1,964,002,363 |
17. 영업비용당기와 전기 중 연결회사 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 3,405,989,705 | 3,252,962,685 |
| 퇴직급여 | 221,294,124 | 157,534,844 |
| 주식보상비용 | 383,963,075 | 96,444,786 |
| 행사비 | 6,794,611 | 2,101,910 |
| 복리후생비 | 466,887,943 | 370,524,253 |
| 여비교통비 | 47,943,901 | 150,058,478 |
| 접대비 | 19,329,900 | 19,448,676 |
| 통신비 | 6,229,786 | 8,253,138 |
| 수도광열비 | 8,064,440 | 7,196,804 |
| 전력비 | - | - |
| 세금과공과금 | 34,633,190 | 23,216,860 |
| 감가상각비 | 480,728,209 | 484,746,948 |
| 지급임차료 | 52,336,289 | 57,416,333 |
| 수선비 | - | - |
| 보험료 | 17,814,336 | 54,933,535 |
| 차량유지비 | 5,090,779 | 5,596,447 |
| 경상연구개발비 | 550,204,166 | 490,258,193 |
| 운반비 | 2,935,070 | 2,946,605 |
| 교육훈련비 | 2,333,637 | 1,780,435 |
| 도서인쇄비 | 2,275,853 | 3,714,986 |
| 회의비 | - | 165,000 |
| 사무용품비 | 2,929,129 | 13,849,939 |
| 소모품비 | 25,292,331 | 27,088,454 |
| 지급수수료 | 740,203,602 | 663,286,656 |
| 광고선전비 | 205,763,250 | 96,593,692 |
| 대손상각비 | - | 680,735 |
| 건물관리비 | 138,539,795 | 120,535,826 |
| 외주비 | 815,551,650 | 759,544,890 |
| 무형자산상각비 | 10,991,177 | 10,901,164 |
| 자문료 | 33,050,000 | 17,584,930 |
| 잡비 | 3,395,627 | 8,271,117 |
| 합 계 | 7,690,565,575 | 6,907,638,319 |
18. 기타수익과 기타비용18-1. 당기와 전기 중 연결회사의 기타수익 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손충당금환입 | - | 710,801,384 |
| 고용촉진지원금 | 1,001,050 | 18,864,650 |
| 전기오류수정이익 | 962,960 | |
| 잡이익 | 19,246,653 | 3,690,453 |
| 기타 수익(세금 환급) | - | - |
| 국고보조금수익 | 15,000,000 | - |
| 합계 | 35,247,703 | 734,319,447 |
18-2. 당기와 전기 중 연결회사의 기타비용 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기오류수정손실 | - | 21,699,231 |
| 유형자산처분손실 | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | - |
| 기부금 | - | - |
| 잡손실 | 295,545 | 2,164,304 |
| 사용권자산처분손실 | - | 12,418,502 |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
| 합계 | 11,259,928 | 36,161,297 |
19. 금융수익과 금융비용19-1. 당기와 전기 중 연결회사의 금융수익 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 187,802,632 | 359,554,122 |
| - 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 | 163,428,137 | 338,805,558 |
| - 기타이자수익 | 24,374,495 | 20,748,564 |
| 외환차익 | 11,450,678 | 23,119,532 |
| 외화환산이익 | 2,251,025 | 17,982,134 |
| 파생상품평가이익 | 3,460,522,500 | 1,192,987,000 |
| 배당금수익 | 185,000,067 | 275,000,125 |
| 전환사채상환이익 | 219,493,010 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 47,777 | - |
| 합계 | 4,066,567,689 | 1,868,642,913 |
19-2. 당기와 전기 중 연결회사의 금융비용 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 650,921,964 | 560,554,112 |
| 외환차손 | 2,655,146 | 4,566,084 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | 441,547 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | - |
| 외화환산손실 | 5,869,662 | 2,640 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,271,175,000 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 합계 | 1,954,648,668 | 3,836,739,383 |
20. 주당손익20-1. 당기와 전기 중 연결회사의 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,327,794,458) | (3,327,794,458) | (8,785,006,943) | (26,779,656,463) |
| 가중평균유통주식수(*) | 21,550,372 | 21,550,372 | 21,547,189 | 21,547,189 |
| 기본주당이익(손실) | (154) | (154) | (408) | (1,243) |
20-2. 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 조정 | 조정후 | 가중치 | 보통주식적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 2024-01-01 | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 91 | 1,961,083,852 |
| 합계 | - | 21,550,372 | - | 21,550,372 | - | 1,961,083,852 |
| 적용일수 | 91 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,550,372 |
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구 분 | 일 자 | 주식수 | 조정 | 조정후 | 가중치 | 보통주식적수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초보통주식수 | 2023-01-01 | 21,541,132 | - | 21,541,132 | 90 | 1,938,701,880 |
| 주식매수선택권 행사 | 2023-02-01 | 9,240 | - | 9,240 | 59 | 545,160 |
| 합계 | - | 21,550,372 | - | 21,550,372 | - | 1,939,247,040 |
| 적용일수 | 90 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,547,189 |
20-3. 당분기 및 전분기 현재 주식매입선택권(당분기: 668,819주, 전분기: 121,800주)과 전환사채(당분기: 1,082,556주, 전분기: 1,082,556주)로 계상된 희석 대상 주식이 있으나, 희석주당손익은 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
21. 특수관계자거래
21-1. 보고기간 종료일 현재 연결회사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 주식회사 팔라 |
| 기타의특수관계자 | 주식회사 바이엘(*1)김경환(*2) | 주식회사 바이엘(*1)김경환(*2) |
(*1) 전기 중 ㈜바이엘에 대해 전환사채를 인수함에 따라 공동지배력을 행사하나 지분투자가 없으므로 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.(*2) ㈜바이엘의 공동지배력 보유자이며, 보고기간 말 현재 ㈜바이엘의 대표이사입니다.21-2. 당기 및 전기 중 연결회사의 특수관계자와 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 매출 | - | - |
| 이자수익 | - | 34,027,397 | ||
| 유형자산취득 | - | - | ||
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 이자수익 | 4,587,397 | 4,536,986 |
| 임직원 | 이자수익 | - | 567,123 | |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
21-3. 당기 및 전기 중 연결회사의 특수관계자 자본 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 특수관계 구분 | 회사명 | 지분취득 | |
|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | - | 3,000,221,356 |
(*1) 전기 중 (주)팔라에 대해 유상증자에 참여함에 따라 전환우선주 888,428주를 추가로 취득하였습니다.
21-4. 보고기간종료일 현재 연결회사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 단기대여금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 대손충당금(단기대여금) | (2,000,000,000) | (2,000,000,000) | ||
| 매출채권 | 33,440,000 | 33,440,000 | ||
| 대손충당금(매출채권) | (33,440,000) | (33,440,000) | ||
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 김경환 | 장기대여금 | 400,000,000 | 400,000,000 | |
| 미수수익 | 31,557,260 | 26,969,863 | ||
| 임직원 | 장기대여금 | 430,000,000 | 430,000,000 | |
| 대손충당금(장기대여금) | (300,000,000) | (300,000,000) | ||
| 미수수익 | 10,964,383 | 10,964,383 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (10,964,383) | - | ||
| 미지급금 | 1,588,600 | - |
21-5. 보고기간 중 연결회사의 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 2,000,000,000 | - | - | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 430,000,000 | - | - | 430,000,000 | |
| 합 계 | 2,830,000,000 | - | - | 2,830,000,000 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 3,000,000,000 | - | (1,000,000,000) | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 130,000,000 | 430,000,000 | (130,000,000) | 430,000,000 | |
| 합 계 | 3,530,000,000 | 430,000,000 | (1,130,000,000) | 2,830,000,000 |
21-6. 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증 중 당사의 임원으로부터 연대보증을 제공받고 있는 사항은 없습니다.
21-7. 주요경영진에 대한 보상당기 및 전기 중 연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 미등기임원을 포함하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 708,122,979 | 649,301,902 |
| 주식기준보상 | 80,958,708 | 80,958,708 |
| 장기종업원급여 | 118,827 | 118,827 |
| 퇴직급여 | 43,040,700 | 43,040,700 |
| 합 계 | 832,241,214 | 773,420,137 |
(*) 전분기 주요경영진에 대한 보상 금액은 등기임원에 대한 내역이며, 당분기 주요경영진에 대한 보상 금액은 등기임원 및 미등기임원을 포함하였습니다.
22. 우발부채와 약정사항22-1. 보고기간종료일 현재 연결회사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
|---|---|---|---|---|
| 2024나51311(*) | 기타(금전) 청구의 소 | 동아전기공업 주식회사 | 주식회사 알체라 | 262,554,568 |
| 2023가단281362 | 물품대금 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 주식회사 한국바이오헬스케어 | 15,240,000 |
* 1심 판결에 대한 항소심으로 사건번호 기존 2023가단102616에서 2024나51311로 변경되었습니다.22-2. 보고기간종료일 현재 연결회사와 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 금융기관 | 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 약정한도 | 실행금액 | 약정한도 | 실행금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소벤처기업진흥공단 | 창업기업 | 100,000,000 | 33,240,000 | 100,000,000 | 41,550,000 |
| 합 계 | 100,000,000 | 33,240,000 | 100,000,000 | 41,550,000 |
22-3. 연결회사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 당분기말 현재 1,051백만원(전기말 3,123백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.22-4. 보고기간종료일 현재 연결회사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 정기예금 | 55,000,000 | 우리카드 | 법인카드 한도확보 관련 우리은행 정기예금 담보 |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 120,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 65,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
23. 현금흐름표에 관한 사항
23-1. 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.
23-2. 당기와 전기 중 연결회사와 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익(손실) | (3,419,239,753) | (7,718,972,872) |
| 이자비용 | 650,921,964 | 560,554,112 |
| 대손상각비 | - | 680,735 |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
| 감가상각비 및 사용권자산상각비 | 488,488,233 | 492,506,972 |
| 무형자산상각비 | 12,413,739 | 12,155,115 |
| 퇴직급여 | 221,294,124 | 157,534,844 |
| 장기종업원급여 | 11,697,036 | 8,694,852 |
| 주식보상비용(경상연구개발비 포함) | 401,297,560 | 115,978,687 |
| 외화환산손실 | 5,869,662 | 2,640 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,271,175,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | 441,547 |
| 사용권자산처분손실 | - | 12,418,502 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 지분법손실 | - | 710,801,384 |
| 무형자산처분손실 | - | (359,554,122) |
| 이자수익 | (187,802,632) | (275,000,125) |
| 배당금수익 | (185,000,067) | - |
| 유형자산처분이익 | - | (17,982,134) |
| 사용권자산처분이익 | - | (1,192,987,000) |
| 외화환산이익 | (2,251,025) | - |
| 파생상품평가이익 | (3,460,522,500) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (47,777) | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 | - | 2,385,011,403 |
| 전환사채상환이익 | (219,493,010) | - |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | 140,975,884 |
| 매출채권및계약자산의 감소(증가) | 2,363,658,205 | (18,782,850) |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | 5,601,854,775 | (763,517) |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (760,039,369) | - |
| 기타비유동자산의 감소(증가) | (7,020,940) | - |
| 파생상품자산의 감소(증가) | - | (1,770,768,561) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | - | (603,777,962) |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (1,251,435,608) | 8,406,581 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 490,257,025 | - |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | (1,184,700) | (133,667,160) |
| 기타비유동금융부채의 증가(감소) | - | (223,257,718) |
| 매입채무및계약부채의 증가(감소) | - | 210,095,627 |
| 퇴직금의 지급 | (212,159,406) | - |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | 139,017,988 | - |
| 합계 | 2,032,575,967 | (4,228,080,136) |
23-3. 당기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각,이자비용 | 사용권자산취득 | 사용권자산처분 | 환율변동효과 | 전환사채상환 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성리스부채 | 931,592,618 | (276,781,957) | 36,608,658 | - | - | - | - | 194,426,967 | 885,846,286 |
| 비유동리스부채 | 644,208,198 | - | - | - | - | - | - | (194,426,967) | 449,781,231 |
| 유동전환사채 | 12,777,700,456 | - | 600,282,112 | - | - | - | (3,194,425,114) | - | 10,183,557,454 |
| 비유동전환사채 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | (8,310,000) | - | - | - | - | - | 8,310,000 | 33,240,000 |
| 장기차입금 | 8,310,000 | - | - | - | - | - | - | (8,310,000) | - |
| 합 계 | 14,395,051,272 | (285,091,957) | 636,890,770 | - | - | - | (3,194,425,114) | - | 11,552,424,971 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자비용 | 사용권자산취득 | 사용권자산처분 | 전환사채 발행 | 환율변동효과 | 유동성대체 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동성리스부채 | 767,393,813 | (249,611,091) | 22,151,599 | 151,544,096 | (8,895,332) | - | 1,255,218 | 71,770,849 | 755,609,152 |
| 비유동성리스부채 | 190,933,362 | - | - | 167,434,330 | (13,770,572) | - | - | (71,770,849) | 272,826,271 |
| 전환사채 | 10,443,884,322 | - | 536,605,879 | - | - | - | - | - | 10,980,490,201 |
| 단기차입금 | 133,240,000 | (108,310,000) | - | - | - | - | - | 8,310,000 | 33,240,000 |
| 장기차입금 | 41,550,000 | - | - | - | - | - | - | (8,310,000) | 33,240,000 |
| 합 계 | 11,577,001,497 | (357,921,091) | 558,757,478 | 318,978,426 | (34,825,936) | - | 1,255,218 | - | 12,075,405,624 |
23-4. 당기와 전기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주식매입선택권/주식발행초과금 대체 | - | 27,435,100 |
| 리스 유동성대체 | 194,426,967 | 71,770,849 |
| 사용권자산의 취득 | - | 318,978,426 |
24. 위험관리
24-1. 외환위험외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 연결회사는 대부분의 거래를 국내에서 수행하고 있어 원화 외 통화로부터의 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.
24-2. 주가변동 위험연결회사는 전략적 목적 등으로 상장주식 등에 투자한 내역은 존재하지 않습니다. 24-3. 이자율위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결회사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사는 변동금리부 차입금을 보유하고 있지 않으므로 이자비용의 변동 위험은 없습니다.24-4. 신용위험신용위험은 연결회사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다.연결회사는 매출채권 및 대여금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실이 개별적으로 유의적인 항목에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기와 전기 중 연결회사의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 381,055,069 | - | 2,300,000,000 | - | - | - |
| 대손상각(환입) | - | 381,055,069 | - | 2,300,000,000 | 10,964,383 | - |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 기말잔액 | 381,055,069 | 381,055,069 | 2,300,000,000 | 2,300,000,000 | 10,964,383 | - |
24-5. 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 내 용 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 121,935,820 | 121,935,820 | 121,935,820 | - |
| 미지급금 | 233,187,734 | 233,187,734 | 233,187,734 | - |
| 리스부채 | 1,335,627,517 | 1,408,276,266 | 945,517,938 | 462,758,328 |
| 미지급비용 | 386,082,730 | 386,082,730 | 386,082,730 | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | 33,240,000 | 33,240,000 | - |
| 장기차입금 | - | - | - | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 12,293,631,255 | 2,182,722,550 | 24,719,964,222 | 462,758,328 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 내 용 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 115,615,442 | 115,615,442 | 115,615,442 | - |
| 미지급금 | 1,568,862,321 | 1,568,862,321 | 1,568,862,321 | - |
| 리스부채 | 1,575,800,816 | 1,552,703,334 | 919,509,816 | 633,193,518 |
| 미지급비용 | 794,008,691 | 794,008,691 | 794,008,691 | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | 33,240,000 | 33,240,000 | - |
| 장기차입금 | 8,310,000 | 8,310,000 | - | 8,310,000 |
| 전환사채 | 12,777,700,456 | - | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 16,873,537,726 | 4,072,739,788 | 26,431,236,270 | 641,503,518 |
24-6. 자본위험관리연결회사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 19,791,829,540 | 27,981,825,975 |
| 자본총계(B) | 5,234,552,517 | 8,209,804,991 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C ) | 12,678,468,687 | 17,290,396,918 |
| 차입금, 사채(파생부채포함) 및 리스부채(D) | 1,368,867,517 | 1,617,350,816 |
| 부채비율(=A/B(%)) | 378.10% | 340.83% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | 0.00% | 0.00% |
25. 공정가치25-1. 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 공정가치의 합리적인 근사치인 장부금액을 제외한 연결회사의 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,628,468,687 | - | 2,240,396,918 | - |
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | 523,006,043 | 523,006,043 | 236,556,262 | 236,556,262 |
| 파생상품자산 | 382,202,500 | 382,202,500 | 142,876,000 | - |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | - | 15,050,000,000 | - |
| 매출채권 | 692,822,044 | - | 2,828,081,969 | - |
| 기타유동금융자산 | (189,595,647) | 5,081,009,188 | - | |
| 유동자산계 | 14,086,903,627 | 905,208,543 | 25,578,920,337 | 236,556,262 |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,042,176,865 | - | 2,017,508,372 | - |
| 비유동자산계 | 4,737,532,369 | 2,495,355,504 | 4,712,863,876 | 2,495,355,504 |
| 합 계 | 18,824,435,996 | 3,400,564,047 | 30,291,784,213 | 2,731,911,766 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무 | 121,935,820 | - | 115,615,442 | - |
| 단기차입금 | 33,240,000 | - | 33,240,000 | - |
| 리스부채 | 885,846,286 | - | 931,592,618 | - |
| 기타유동금융부채 | 619,270,464 | - | 2,362,871,012 | - |
| 유동파생상품부채 | 3,179,681,000 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 7,880,743,000 |
| 유동부채계 | 4,839,973,570 | 3,179,681,000 | 11,324,062,072 | - |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 12,777,700,456 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 8,310,000 | - | |
| 비유동성리스부채 | 449,781,231 | - | 644,208,198 | - |
| 비유동부채계 | 10,633,338,685 | - | 13,430,218,654 | - |
| 합계 | 15,473,312,255 | 3,179,681,000 | 24,754,280,726 | 7,880,743,000 |
25-2. 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.
25-2-1. 공정가치자산
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | 523,006,043 | 2,495,355,504 | 3,018,361,547 |
| 파생상품자산 | - | 382,202,500 | - | 382,202,500 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | 236,556,262 | 2,495,355,504 | 2,731,911,766 |
| 파생상품자산 | 142,876,000 | - | 142,876,000 |
25-2-2. 공정가치부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,179,681,000 | - | 3,179,681,000 |
| 전기말: | - | |||
| 파생상품부채 | - | 7,880,743,000 | - | 7,880,743,000 |
25-3. 가치평가기법 및 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.
- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2 | 출자금 등 | 523,006,043 | 236,556,262 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생금융자산 | 2 | 매도청구권 | 382,202,500 | 142,876,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생금융부채 | 2 | 전환권 등 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
26. 후속사건26-1. 전환사채권자와의 전환사채의 조건 변경 합의
2024년 2월 28일 당사는 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권자 들과 전환사채의 조건을 다음과 같이 변경하는 것에 합의하였습니다.- 합의서 체결일로부터 10 영업일 이내에 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 금액의 25%를 상환- 사채권자는 2025년 1월 30일까지 원 계약에 따른 사채의 조기상환청구권을 행사하지 않음- 사채의 만기보장수익률을 4%로 변경하여 적용2024년 4월 25일 당사는 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권자 들과 전환사채의 조건을 다음과 같이 추가하는 것에 합의하였습니다.
- 합의서 체결일로부터 10 영업일 이내에 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 금액 6,000백만원(원금, 이자비용포함)을 상환- 잔여 전환사채를 2024년 6월 말까지는 전액 상환- 회사의 주요주주인 대표이사 지분 1,979,216주는 질권 설정하기로 합의하였으며, 미상환 잔액이 발생할 경우 대표이사 지분매각을 통해 채권을 상환할 것26-2. 일부 전환사채권의 조기상환2024년 2월 28일 전환사채권자와 체결된 합의 내용에 따라 2024년 3월 7일 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 5,750백만원이 상환처리되었습니다.2024년 4월 25일 전환사채권자와 체결된 합의 내용에 따라 2024년 5월 7일 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 6,000백만원(원금, 이자비용 포함)이 상환처리되었습니다.2024년 6월 말까지 전환사채 미상환 잔액이 발생할 경우, 대표이사 지분매각을 통해 채권을 상환하기로 합의하였습니다.27. 계속기업 관련 중요한 불확실성27-1. 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.27-2. 당사는 다음과 같은 사유로 계속기업으로서의 존속능력에 중요한 불확실성이 존재합니다.(1) 당사는 2024년 3월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실과 영업손실이 각각 5,303백만원과 3,178백만원 발생하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산과 단기금융상품의 합계는 12,477백만원으로 2024년 5월 3일 전환사채권자에게 6,000백만원이 상환되어, 실제로 운영가능한 현금및현금성자산과 단기금융상품은 재무제표일 현재 재무상태표보다 작습니다.(2) 당사는 전환사채권자와 2024년 4월 25일 합의된 합의내용에 따라 미상환 채권잔액에 대해서 2024년6월30일까지 발행일시점부터 조기상환 보장수익율 4%를 가산한 금액을 상환하여야 합니다.27-3. 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 당사는 다음과 같은 자구노력을 계획하거나 일부 실행하고 있습니다.(1) 영업수익의 확대- FACE Solution 사업을 확대중입니다. 2024년 2분기 계약확정액이 42억으로 이는 2023년 19억 매출을 넘어서고 있습니다.- FACE Solution 사업의 2024년 매출 목표는 154억입니다.- DATA매출에 대하여 전기보다 10억 증가한 95억의 매출을 기대하고 있습니다.(2) 비용감축 및 구조조정- 4월 30일 기준 두 번에 걸친 구조조정을 완료하였으며, 이를 통한 연간기준 인건비 절감은 64억입니다(3) 추가 자본조달- 제3자 배정 및 기존 대주주의 유상증자 참여를 통한 자본금 증액을 추진하고 있습니다.(4) 비영업자산의 매각- 비영업자산에 해당하는 (주)바이엘 전환사채에 대한 매각을 추진중입니다.(5) 대표이사 지분매각- 전환사채권자와 2024년 4월 25일 합의된 합의내용에 따라, 2024년 6월 30일까지 채권상환이 완료되지 않을 경우, 대표이사 지분처분을 통해 잔여채권을 상환할 계획입니다. 이에 현재 대표이사 지분 1,979,216주는 전환사채권자 요청에 따라 질권 설정 되었습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 9 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 8 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
17,975,373,708
27,998,589,169
현금및현금성자산
12,426,817,284
2,008,244,326
단기금융상품
50,000,000
15,050,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산 매출채권
1,909,546,857
2,731,385,045
기타유동금융자산
46,831,773
5,675,001,505
기타유동자산
2,975,324,194
2,235,255,323
당기법인세자산
184,651,100
155,826,970
파생상품자산
382,202,500
142,876,000
비유동자산
6,930,739,174
7,361,285,109
파생상품자산 장기금융상품
200,000,000
200,000,000
종속기업투자
30,064,250
30,064,250
공동관계기업투자 유형자산
2,522,767,430
2,965,401,032
무형자산
140,759,125
153,033,877
기타비유동금융자산
1,541,792,865
1,517,430,446
당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산
2,495,355,504
2,495,355,504
순확정급여자산 자산총계
24,906,112,882
35,359,874,278
부채
유동부채
19,482,098,490
27,117,086,026
매입채무 유동성리스부채
885,846,286
925,439,017
기타유동금융부채
1,835,330,208
2,951,465,385
기타 유동부채
3,397,683,542
2,581,738,168
전환사채
10,183,557,454
12,777,700,456
파생상품부채
3,179,681,000
7,880,743,000
비유동부채
1,048,921,051
1,089,598,328
전환사채 파생상품부채 순확정급여부채
517,799,534
375,746,880
비유동성리스부채
449,781,231
644,208,198
기타 비유동 부채
81,340,286
69,643,250
부채총계
20,531,019,541
28,206,684,354
자본
자본금
10,775,186,000
10,775,186,000
자본잉여금
72,913,940,127
72,913,940,127
기타자본구성요소
1,613,948,137
1,213,638,285
이익잉여금(결손금)
(80,927,980,923)
(77,749,574,488)
자본총계
4,375,093,341
7,153,189,924
부채와자본총계
24,906,112,882
35,359,874,278
| 제 9 기 1분기말 | 제 8 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업수익
1,891,382,585
1,891,382,585
1,724,923,783
1,724,923,783
영업비용
7,194,498,325
7,194,498,325
6,047,444,331
6,047,444,331
영업이익(손실)
(5,303,115,740)
(5,303,115,740)
(4,322,520,548)
(4,322,520,548)
기타수익
17,266,361
17,266,361
19,351,324
19,351,324
기타비용
11,034,383
11,034,383
13,641,602
13,641,602
금융수익
4,057,242,450
4,057,242,450
1,910,513,360
1,910,513,360
금융비용
1,938,765,123
1,938,765,123
3,830,818,562
3,830,818,562
법인세비용차감전순이익(손실)
(3,178,406,435)
(3,178,406,435)
(6,237,116,028)
(6,237,116,028)
당기순이익(손실)
(3,178,406,435)
(3,178,406,435)
(6,237,116,028)
(6,237,116,028)
당기총포괄이익(손실)
(3,178,406,435)
(3,178,406,435)
(6,237,116,028)
(6,237,116,028)
주당이익(손실)
보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(147)
(147)
(289)
(289)
보통주희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(147)
(147)
(289)
(289)
| | 제 9 기 1분기 | | 제 8 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
10,770,566,000
72,827,662,227
116,250,982
(48,700,243,617)
35,014,235,592
당기순이익(손실)
(6,237,116,028)
(6,237,116,028)
총포괄손익 계
(6,237,116,028)
(6,237,116,028)
주식매수선택권의 행사
4,620,000
86,277,900
(27,435,100)
63,462,800
기타의자본조정
141,262,609
141,262,609
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
4,620,000
86,277,900
113,827,509
204,725,409
2023.03.31 (기말자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
230,078,491
(54,937,359,645)
28,981,844,973
2024.01.01 (기초자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
1,213,638,285
(77,749,574,488)
7,153,189,924
당기순이익(손실)
(3,178,406,435)
(3,178,406,435)
총포괄손익 계
(3,178,406,435)
(3,178,406,435)
주식매수선택권의 행사
기타의자본조정
400,309,852
400,309,852
자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 소계
400,309,852
400,309,852
2024.03.31 (기말자본)
10,775,186,000
72,913,940,127
1,613,948,137
(80,927,980,923)
4,375,093,341
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 9 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 8 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
I. 영업활동으로인한현금흐름
1,454,890,831
(3,083,383,460)
영업에서 창출된 현금
1,126,290,654
(3,578,594,014)
이자의 수취
172,484,353
260,288,969
이자의 지급
(60,113)
배당금 수입
185,000,067
275,000,125
법인세환급(납부)
(28,824,130)
(40,078,540)
II. 투자활동으로인한현금흐름
14,982,599,209
(5,230,450,949)
단기금융상품의 감소
49,000,000,000
2,000,000,000
기타비유동금융자산의 감소
280,002
단기금융상품의 증가
(34,000,000,000)
(2,000,000,000)
기타유동금융자산의 취득
(1,649,550,000)
공동관계기업투자의 증가
(3,000,221,356)
유형자산의 취득
(17,400,791)
(278,010,623)
무형자산의 취득
(2,948,972)
기타비유동금융자산의 증가
(300,000,000)
III. 재무활동으로인한현금흐름
(6,020,590,457)
(133,818,997)
주식선택권 행사
63,462,800
전환사채의 상환
(5,750,000,000)
리스부채의 상환
(270,590,457)
(197,281,797)
IV. 현금및현금성자산의순증가(감소)
10,416,899,583
(8,447,653,406)
V. 기초 현금및현금성자산
2,008,244,326
29,879,867,258
Ⅵ. 환율변동으로 인한 현금흐름
1,673,375
667,134
VII. 기말 현금및현금성자산
12,426,817,284
21,432,880,986
| 제 9 기 1분기 | 제 8 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제9기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제8기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 주식회사 알체라 |
1. 회사의 개요주식회사 알체라(이하 "당사")는 인공지능 솔루션 연구 및 개발업 등을 주요 사업목적으로 하여 2016년 6월에 설립되었습니다. 본사는 보고기간 종료일 현재 경기도 성남시 분당구 판교로 256번길 25 GB2 C동 7층에 소재하고 있습니다.당사는 그 동안 수차례의 유ㆍ무상증자 등을 수행하였으며 그 결과 당분기 보고기간종료일 현재의 자본금은 보통주 10,775백만원입니다. 한편, 당분기 보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 주주명 | 소유주식수(주) | 자본금 | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 스노우 ㈜ | 2,527,568 | 1,263,784,000 | 11.73 |
| 황영규 | 1,979,216 | 989,608,000 | 9.18 |
| 기타 | 17,043,588 | 8,521,794,000 | 79.09 |
| 합계 | 21,550,372 | 10,775,186,000 | 100.00 |
주) 김정배님은 2024년 1월 16일 개인사유로 임원 사임하여 주주현황에서 제외하였습니다.
2. 재무제표 작성기준
2-1. 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호' 별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거하여 원가로 측정하고 있습니다. 또한, 종속기업, 공동기업 및 관계기업으로부터 수취하는 배당금은 배당에 대한 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2-2. 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 다음에서 설명하고 있는 사용된 추정의 변경을 제외하고는, 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다.(2) 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다.자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| - 수준 1. | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| - 수준 2. | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| - 수준 3. | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
3. 중요한 회계정책 3-1. 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서당사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(*)
3-2. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. [상기에 해당하지 않는 경우] 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 금융상품4-1. 보고기간종료일 현재 당사의 금융자산 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 12,426,817,284 | - | 12,426,817,284 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | - | 50,000,000 |
| 매출채권 | 1,909,546,857 | - | 1,909,546,857 |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 파생상품자산 | - | 382,202,500 | 382,202,500 |
| 기타유동금융자산 | 46,831,773 | - | 46,831,773 |
| 기타비유동금융자산 | 1,541,792,865 | - | 1,541,792,865 |
| 금융자산 계 | 16,174,988,779 | 2,877,558,004 | 19,052,546,783 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 2,008,244,326 | - | 2,008,244,326 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 단기금융상품 | 15,050,000,000 | - | 15,050,000,000 |
| 매출채권 | 2,731,385,045 | - | 2,731,385,045 |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 파생상품자산 | - | 142,876,000 | 142,876,000 |
| 기타유동금융자산 | 5,675,001,505 | - | 5,675,001,505 |
| 기타비유동금융자산 | 1,517,430,446 | - | 1,517,430,446 |
| 금융자산 계 | 27,182,061,322 | 2,638,231,504 | 29,820,292,826 |
4-2. 보고기간종료일 현재 당사의 금융부채 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 885,846,286 | - | 885,846,286 |
| 기타유동금융부채 | 1,835,330,208 | - | 1,835,330,208 |
| 비유동성리스부채 | 449,781,231 | - | 449,781,231 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 10,183,557,454 |
| 파생상품부채 | - | 3,179,681,000 | 3,179,681,000 |
| 금융부채 계 | 13,354,515,179 | 3,179,681,000 | 16,534,196,179 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 925,439,017 | - | 925,439,017 |
| 기타유동금융부채 | 2,951,465,385 | - | 2,951,465,385 |
| 비유동성리스부채 | 644,208,198 | - | 644,208,198 |
| 기타비유동금융부채 | - | - | - |
| 전환사채 | 12,777,700,456 | - | 12,777,700,456 |
| 파생상품부채 | - | 7,880,743,000 | 7,880,743,000 |
| 금융부채 계 | 17,298,813,056 | 7,880,743,000 | 25,179,556,056 |
4-3. 당분기 및 전분기 중 당사의 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 180,922,198 | - | - | - | 180,922,198 |
| 외환차익 | - | - | - | 9,053,650 | 9,053,650 |
| 외화환산이익 | 2,251,025 | - | - | - | 2,251,025 |
| 파생상품평가이익 | - | 373,658,000 | 3,086,864,500 | - | 3,460,522,500 |
| 배당금수익 | - | 185,000,067 | - | - | 185,000,067 |
| 전환사채상환이익 | - | - | - | 219,493,010 | 219,493,010 |
| 이자비용 | - | - | - | (636,912,984) | (636,912,984) |
| 외환차손 | - | - | - | (780,581) | (780,581) |
| 외화환산손실 | (3,650) | - | - | (5,866,012) | (5,869,662) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | - | - | - | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | (1,295,201,896) | (1,295,201,896) |
| 합 계 | 183,169,573 | 558,658,067 | 3,086,864,500 | (415,012,917) | 2,118,477,327 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 401,642,611 | - | - | - | 401,642,611 |
| 외환차익 | 1,051,216 | - | - | 21,850,274 | 22,901,490 |
| 외화환산이익 | 17,982,134 | - | - | - | 17,982,134 |
| 당기손익공정가치측정금융자산처분이익 | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 1,192,987,000 | - | - | 1,192,987,000 |
| 배당금수익 | - | 275,000,125 | - | - | 275,000,125 |
| 이자비용 | - | - | (536,605,879) | (18,994,270) | (555,600,149) |
| 외환차손 | (1,018,122) | - | - | (3,022,651) | (4,040,773) |
| 외화환산손실 | - | - | - | (2,640) | (2,640) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 | - | - | - | - | - |
| 전환사채상환손실 | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | (3,271,175,000) | - | (3,271,175,000) |
| 합 계 | 419,657,839 | 1,467,987,125 | (3,807,780,879) | (169,287) | (1,920,305,202) |
4-4. 보고기간 종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기금융상품(*) | 155,000,000 | 155,000,000 |
| 단기금융상품(*) | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 합계 | 205,000,000 | 205,000,000 |
(*) 법인카드 한도확보를 위한 질권설정(당기말 2.05억원, 전기말 2.05억원) 되어 있습니다.(*) 전기말까지 잡혀있던 서울보증보험 이행지급보증을 위한 담보 8억원은 국책사업 이행완료로 인하여 해지완료하였습니다.
5. 매출채권
5-1. 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | 채권액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,297,180,137 | (387,633,280) | 1,909,546,857 | 3,119,018,325 | (387,633,280) | 2,731,385,045 |
| 합 계 | 2,297,180,137 | (387,633,280) | 1,909,546,857 | 3,119,018,325 | (387,633,280) | 2,731,385,045 |
5-2. 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권의 손실충당금 증감내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 387,633,280 | - | 387,633,280 |
| 상각(환입) | - | - | - |
| 기말 손실충당금 | 387,633,280 | - | 387,633,280 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 과 목 | 전체기간 기대신용손실 | 합 계 | |
|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 472,555,000 | - | 472,555,000 |
| 상각(환입) | (84,921,720) | - | (84,921,720) |
| 기말 손실충당금 | 387,633,280 | - | 387,633,280 |
6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수금(*) | 2,147,219 | - | 5,003,721,992 | - |
| 미수수익 | 148,470,544 | - | 164,101,120 | - |
| 대손충당금(미수수익) | (104,905,998) | - | (93,941,615) | - |
| 단기대여금 | 5,959,000,008 | - | 6,559,000,008 | - |
| 대손충당금(단기대여금) | (5,957,880,000) | - | (5,957,880,000) | - |
| 임차보증금 | - | 1,100,000,000 | - | 1,100,000,000 |
| 현채가치할인차금(유동) | - | - | - | - |
| 현재가치할인차금(비유동) | - | (120,331,117) | - | (144,399,538) |
| 장기대여금 | - | 833,079,982 | - | 833,359,984 |
| 대손충당금(장기대여금) | - | (300,000,000) | - | (300,000,000) |
| 기타보증금 | - | 29,044,000 | - | 28,470,000 |
| 합 계 | 46,831,773 | 1,541,792,865 | 5,675,001,505 | 1,517,430,446 |
* 전기중 출자금 통장을 해지하여 미수금으로 계정대체 하였습니다.7. 기타유동자산보고기간종료일 현재 당사의 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 2,546,426,146 | 2,093,835,819 |
| 선급비용 | 428,898,048 | 141,419,504 |
| 합 계 | 2,975,324,194 | 2,235,255,323 |
8. 종속기업투자 및 공동기업투자8-1. 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 업 종 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Alchera VN.,Ltd | 100% | 30,064,250 | 100% | 30,064,250 | 데이터베이스 및 온라인 정보제공업 |
| Alchera X, Inc (*1) | 100% | - | 100% | - | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 |
| 주식회사 유스비 (*2) | 90% | - | 90% | - | 정보서비스 |
| 합 계 | 30,064,250 | 30,064,250 |
(*1) 전기중 자기자본의 완전 잠식으로 취득원가를 전액 손상처리하였습니다.(*2) 전기중 자기자본의 완전 잠식으로 취득원가를 전액 손상처리하였습니다.8-2. 보고기간종료일 현재 당사의 공동기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 소유주식의 종류 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 처분액 | 손상차손(*2) | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 팔라(*) | 대한민국 | 12월 | 보통주 | 3,539,267 | 45.38% | 3,539,267,000 | - | 3,539,267,000 | - |
| 전환우선주 | 888,428 | 11.39% | 3,000,221,356 | - | 3,000,221,356 | - | |||
| 합 계 | 6,539,488,356 | - | 6,539,488,356 | - |
(*1) ㈜팔라는 주주간 약정에 의해 지분율과 상관없이 공동지배되고 있습니다. (*2) 전기 중 (주)팔라에 대해 유상증자에 참여함에 따라 전환우선주 888,428주를 추가로 취득하였습니다. 전기 중 자기자본의 완전 잠식으로 취득원가를 전액 손상처리하였습니다.
| <전기말> | (단위:원) |
| 구 분 | 소재지 | 결산월 | 소유주식의 종류 | 주식수(주) | 지분율 | 취득원가 | 처분액 | 처분손실 | 장부가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식회사 팔라(*) | 대한민국 | 12월 | 보통주 | 3,539,267 | 45.38% | 3,539,267,000 | - | 3,539,267,000 | - |
| 전환우선주 | 888,428 | 11.39% | 3,000,221,356 | - | 3,000,221,356 | - | |||
| 합 계 | 6,539,488,356 | - | 6,539,488,356 | - |
(*) ㈜팔라는 주주간 약정에 의해 지분율과 상관없이 공동지배되고 있습니다. 전기 중 자기자본의 완전 잠식으로 취득원가를 전액 손상처리하였습니다.8-3. 피투자기업의 보고기간종료일의 재무상태와 보고기간의 영업실적은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위:원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|
| Alchera VN.,Ltd | 172,725,475 | 59,775,710 | 228,165,000 | 30,230,633 |
| Alchera X, Inc | 273,787,066 | 1,517,581,971 | 686,134,294 | 138,016,557 |
| Alchera Labs Inc. | 18,840,584 | 267,470,570 | - | - |
| 주식회사 유스비 | 1,833,079,303 | 4,662,714,211 | 255,338,311 | (456,091,308) |
| 주식회사 팔라(*) | - | - | - | - |
(*) 주식회사 팔라는 전기중 청산을 진행하였습니다.
| <전기말,전분기> | (단위:원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|
| 전기말 | 전기말 | 전분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Alchera VN.,Ltd | 132,984,408 | 52,050,479 | 164,749,000 | 5,020,165 |
| Alchera X, Inc | 178,328,868 | 1,503,136,901 | 22,958,100 | (353,935,692) |
| Alchera Labs Inc.(*) | 18,840,584 | 267,470,570 | - | - |
| 주식회사 유스비(*) | 3,029,601,662 | 5,404,132,970 | 132,445,392 | (627,107,933) |
| 주식회사 팔라 | 953,764,385 | 2,773,599,782 | 150,984,664 | (1,502,133,585) |
(*) 상기 보고기간의 영업실적은 피투자기업이 연결실체에 포함된 기간만을 포함하고 있습니다. 9. 리스부채
9-1. 당사의 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 925,439,017 | - | (270,590,457) | 36,570,759 | - | 194,426,967 | 885,846,286 |
| 비유동성리스부채 | 644,208,198 | - | - | - | - | (194,426,967) | 449,781,231 |
| 합 계 | 1,569,647,215 | - | (270,590,457) | 36,570,759 | - | - | 1,335,627,517 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 지급 | 이자비용 | 해지 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동성리스부채 | 587,563,883 | 779,981,953 | (830,039,568) | 74,114,055 | (8,895,332) | 322,714,026 | 925,439,017 |
| 비유동성리스부채 | 185,216,877 | 795,475,919 | - | - | (13,770,572) | (322,714,026) | 644,208,198 |
| 합 계 | 772,780,760 | 1,575,457,872 | (830,039,568) | 74,114,055 | (22,665,904) | - | 1,569,647,215 |
9-2. 당사가 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산상각비 | ||
| 부동산 | 265,341,384 | 761,515,930 |
| 차량운반구 | 9,264,555 | 40,958,187 |
| 소 계 | 274,605,939 | 802,474,117 |
| 리스부채이자비용 | 36,570,759 | 74,114,055 |
| 단기리스료 | 9,006,689 | 89,034,202 |
| 소액자산리스료 | 7,521,291 | 67,734,780 |
| 소 계 | 53,098,739 | 230,883,037 |
| 합 계 | 327,704,678 | 1,033,357,154 |
9-3. 당기 및 전기 중 리스의 총 현금유출은 각각 287,118천원 및 986,809천원입니다.9-4. 보고기간종료일 현재 당사는 건물에 대해 취소 불가능한 금융리스계약을 체결하고 있으며 리스제공자에게 지급할 최소리스료는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 945,517,938 | 913,318,316 |
| 1년 초과 5년 이내 | 462,758,328 | 633,193,518 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합 계 | 1,408,276,266 | 1,546,511,834 |
10. 매입채무 및 기타금융부채보고기간종료일 현재 당사의 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 매입채무 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 1,546,040,577 | - | 2,662,475,754 | - |
| 미지급비용 | 288,989,631 | - | 288,989,631 | - |
| 합 계 | 1,835,030,208 | - | 2,951,465,385 | - |
11. 기타부채보고기간종료일 현재 당사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 예수금 | (88,675,185) | - | 91,846,619 | - |
| 정부보조금 | - | - | 4,160,000 | - |
| 계약부채 | 3,223,804,159 | - | 2,223,176,981 | - |
| 유동성충당부채(*) | 262,554,568 | 262,554,568 | ||
| 주식기준보상부채 | - | - | - | - |
| 장기종업원급여부채 | - | 81,340,286 | - | 69,643,250 |
| 합 계 | 3,397,683,542 | 81,340,286 | 2,581,738,168 | 69,643,250 |
* 전기말 동아전기공업과의 대금지급 소송 1심 결과에 따른 충당금설정액입니다12.전환사채 및 파생상품부채12-1. 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 상환조건 | 당분기말 | 전기말 |
| 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2021-11-29 | 2026-11-29 | 만기일시상환 | 17,250,000,000 | 23,000,000,000 |
| 전환권조정 | (7,009,893,236) | (10,140,495,441) | |||
| 사채할인발행차금 | (56,549,310) | (81,804,103) | |||
| 전환사채 차감계 | 10,183,557,454 | 12,777,700,456 |
* 당분기중 전환사채 25%를 우선상환하였습니다.12-2. 보고기간종료일 현재 당사의 전환사채 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초 장부금액 | 12,777,700,456 | 10,443,884,322 |
| 증가 | - | - |
| 감소 | (4,489,627,010) | - |
| 이자비용 | 600,282,112 | 2,333,816,134 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 기말 장부금액 | 10,183,557,454 | 12,777,700,456 |
12-3. 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 액면가액 | 23,000,000,000원 |
| 발행가액 | 23,000,000,000원 |
| 이자지급조건 | 표면금리 0% |
| 만기보장수익률 | 0% |
| 발행일 | 2021.11.29 |
| 만기일 | 2026.11.29 |
| 전환비율 | 100% |
| 전환시 발행할 주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가액(*) | 주당 21,246원 (*) |
| 만기상환금 | 23,000,000,000원 |
| 전환청구기간 | 2022.11.29~2026.10.29 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 1. 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등 3. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유 발생 4. 위의 사항과는 별도로 사채 발행 후 1개월이 경과한 날 및 이후 매 1개월이 경과한 날을 전환가액 조정일로 하고 각 전환가액 조정일 전일을 기산일로 하여 그 기산일로부터 소급한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 해당 조정일 직전일 현재의 전환가액보다 낮은 경우 |
| 투자자의 조기상환청구권 (Put Option) | 2024년 10월 29일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 사채의 전자등록금액의전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환 청구 가능 |
| 발행자의 매도청구권 (Call Option) | 2022년 11월 29일부터 2024년 09월 29일까지 매 1개월에 해당되는 날에 전환사채의 일부(최대 40%)에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 매도하도록 청구 가능. |
(*) 보통주의 시가하락 및 전기 중 무상증자로 조정된 전환가액입니다.한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 보고기간 중 당사의 파생상품자산과 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상세 | 당분기말 | 전기말 |
| 파생상품부채(*1) | |||
| 기초 장부금액 | 7,880,743,000 | 6,803,308,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (1,614,197,500) | - | |
| 대체 | - | - | |
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | (3,086,864,500) | - |
| 파생상품평가손실 | - | 1,077,435,000 | |
| 기말 장부금액 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | |
| 파생상품자산(*1) | |||
| 기초 장부금액 | 142,876,000 | 85,629,000 | |
| 발행 | - | - | |
| 상환 | (134,331,500) | - | |
| 대체 | - | - | |
| 평가손익 | 파생상품평가이익 | 373,658,000 | 57,247,000 |
| 파생상품평가손실 | - | - | |
| 기말 장부금액 | 382,202,500 | 142,876,000 |
(*1) 2022년 5월 3일 금융감독원「전환사채 콜옵션 회계처리」에 대한 감독지침에 따라 파생상품자산(=콜옵션)을 별도로 구분표시하였으며, 그 효과는 전진 적용 하였습니다. (*2) 파생상품자산(=콜옵션)과 파생상품부채(=풋옵션)의 행사기간이 각 2024년 9월과 10월에 도래하여 유동성 대체하였습니다.
13. 자본금13-1. 보고기간종료일 현재 당사의 자본금에 관련된 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 발행한 주식의 총수 | 21,550,372주 | 21,550,372주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 보통주자본금 | 10,775,186,000원 | 10,775,186,000원 |
13-2. 당분기 및 전기 중 자본금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보통주자본금 | 보통주자본금 | |
| 기초 | 10,775,186,000 | 10,770,566,000 |
| 주식선택권행사 | - | 4,620,000 |
| 유상증자(*) | - | - |
| 무상증자(*) | - | - |
| 기말 | - | - |
| 10,775,186,000 | 10,775,186,000 |
14. 자본잉여금
14-1. 보고기간종료일 현재 당사의 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
| 합 계 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
14-2. 당분기 및 전기 중 당사의 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식발행초과금 | 주식발행초과금 | |
| 기초 | 72,913,940,127 | 72,827,662,227 |
| 주식선택권행사 | - | 86,277,900 |
| 신주인수권행사 | - | - |
| 유상증자 | - | - |
| 무상증자 | - | - |
| 기말 | 72,913,940,127 | 72,913,940,127 |
15. 기타자본구성요소15-1. 보고기간종료일 현재 당사의 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 주식매수선택권 | 1,743,199,405 | 1,342,889,553 |
| 자기주식 | (129,251,268) | (129,251,268) |
| 합 계 | 1,613,948,137 | 1,213,638,285 |
15-2. 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식매수선택권은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월 26일 부여 | 2020년 01월 17일 부여 | 2021년 03월 31일 부여 | 2023년 03월 31일 부여 | 2023년 08월 16일 부여 | 2024년 02월 01일 부여 |
| 부여대상 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 | 임직원 |
| 부여방법 | 신주발행 | 신주발행 | 차액보상 | 신주발행 | 신주발행 | 신주발행 |
| 부여주식 총수 | 424,440주 | 450,360주 | 146,400주 | 538,759주 | 270,000주 | 275,000주 |
| 잔여부여주식수 | 30,600주 | 45,960주 | 0주 | 237,259주 | 270,000주 | 275,000주 |
| 행사가격 | 1주당 4,167원 | 1주당 6,945원 | 1주당 29,618원 | 1주당 14,682원 | 1주당 13,990원 | 1주당 8,584원 |
| 결의기관 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 주주총회 | 이사회 |
| 가득기간 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (80%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) | 부여일 이후 2년 (50%까지) 부여일 이후 3년 (75%까지) 부여일 이후 4년 (100%까지) |
| 행사가능기간 | 가득일 이후 26년 08월 25일까지 | 가득일 이후 27년 01월 16일까지 | 가득일 이후 28년 03월 30일까지 | 가득일 이후 30년 03월 29일까지 | 가득일 이후 30년 08월 16일까지 | 가득일 이후 31년 02월 01일까지 |
15-3. 보고기간종료일 현재 당사가 부여한 주식매수선택권의 공정가치 산정 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 2019년 08월 26일 부여 | 2020년 01월 17일 부여 | 2021년 03월 31일 부여 | 2023년 03월 31일 부여 | 2023년 08월 16일 부여 | 2024년 02월 01일 부여 |
| 평가기준일주가 | 5,483원 | 6,632원 | 6,590원 | 13,180원 | 13,990원 | 7,390원 |
| 주식매수선택권 1주당 공정가치(*) | 2,667원 | 2,969원 | 796원 | 7,866원 | 8,934원 | 4,401원 |
| 무위험이자율 | 1.18% | 1.67% | 3.76% | 3.31% | 3.85% | 3.36% |
| 예상주가변동성 | 39.00% | 42.63% | 49.40% | 59.70% | 61.40% | 60.60% |
| 평가모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 | 이항모형 |
| 주식매수선택권 공정가치 | 1,131,898,950원 | 1,337,193,900원 | 116,550,504원 | 4,237,878,294원 | 2,412,223,200원 | 1,210,393,250원 |
(*) 신주발행으로 부여된 주식매수선택권은 부여일 기준 공정가치이며, 차액보상선택형 주식매수선택권은 전기말 공정가치 평가 금액입니다. 차액보상선택형 주식매수선택권은 가득기간에 걸쳐 기타부채로 인식됩니다.15-4. 당분기 및 전기 중 주식선택권 수량의 변동내용 및 가중평균 행사가격은 다음과 같습니다
| (단위: 주) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 차액보상 선택 | 신주발행 | 차액보상 선택 | 신주발행 | |||||
| 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| 기초 | - | - | 623,819 | 7,242 | 36,000 | 29,618 | 85,800 | 5,954 |
| 신규부여 | - | - | 275,000 | 14,682 | - | - | 808,759 | 14,682 |
| 감소 | - | - | (40,000) | 14,682 | (36,000) | 29,618 | (261,500) | 14,682 |
| 권리행사 | - | - | - | - | - | - | (9,240) | 6,945 |
| 기말 | - | - | 858,819 | 11,723 | - | - | 623,819 | 7,242 |
| 행사가능수량 | - | - | 76,560 | 5,835 | - | - | 76,560 | 5,835 |
15-5. 당분기말 현재 주식매수선택권의 가중평균 잔여만기는 6.09년(차액보상 선택형 0년, 신주발행형 6.09년)입니다.16. 영업부문 정보 및 고객과의 계약에서 생기는 수익16-1. 당분기와 전분기 중 당사는 다음의 주요부문에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 인식합니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 용역 | 합 계 | |||
| 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기타 | ||
| 부문수익: | |||||
| 외부고객으로부터수익 | 1,136,781,322 | - | 754,601,263 | - | 1,891,382,585 |
| 수익인식시점: | |||||
| 한시점에 인식 | 1,073,420,146 | - | 754,601,263 | - | 1,828,021,409 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 63,361,176 | - | - | - | 63,361,176 |
| 합 계 | 1,136,781,322 | - | 754,601,263 | - | 1,891,382,585 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 용역 | 합 계 | |||
| 안면인식 | 이상상황감지 | Data | 기타 | ||
| 부문수익: | |||||
| 외부고객으로부터수익 | 713,070,922 | 31,172,670 | 980,680,191 | - | 1,724,923,783 |
| 수익인식시점: | |||||
| 한시점에 인식 | 598,930,000 | - | 980,680,191 | - | 1,579,610,191 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 114,140,922 | 31,172,670 | - | - | 145,313,592 |
| 합 계 | 713,070,922 | 31,172,670 | 980,680,191 | - | 1,724,923,783 |
16-2. 당분기와 전분기 중 당사 매출의 지역별 부분정보는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 국내 | 1,891,382,585 | 1,693,751,113 |
| 아시아 | - | - |
| 북아메리카 | - | 31,172,670 |
| 합 계 | 1,891,382,585 | 1,724,923,783 |
16-3. 당분기와 전분기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 외부고객으로부터의 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 고객명 | 당분기 | 전분기 |
| A사 | 315,000,000 | - |
| B사 | 281,623,721 | 94,892,259 |
| C사 | 245,052,000 | - |
| D사 | 185,747,542 | |
| E사 | 185,040,000 | 844,070,000 |
16-4. 보고기간말 현재 당사가 인식하고 있는 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 계약부채 | 3,223,804,159 | 2,223,176,981 |
16-5. 보고기간 초의 계약부채 잔액 중 당분기 및 전기에 인식한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기초계약부채 중 당기 인식한 수익 | 623,767,856 | 1,964,002,363 |
17. 영업비용당분기와 전분기 중 당사의 영업비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 2,691,086,844 | 2,614,207,256 |
| 퇴직급여 | 209,439,048 | 145,679,768 |
| 주식보상비용 | 382,975,367 | 95,457,078 |
| 행사비 | 6,794,611 | 2,101,910 |
| 복리후생비 | 422,139,130 | 317,109,627 |
| 여비교통비 | 31,090,244 | 126,940,161 |
| 접대비 | 15,671,900 | 17,621,672 |
| 통신비 | 4,643,676 | 3,508,644 |
| 수도광열비 | 7,614,440 | 6,746,804 |
| 세금과공과금 | 19,669,370 | 9,705,010 |
| 감가상각비 | 452,274,369 | 385,510,242 |
| 지급임차료 | 16,515,980 | 47,657,723 |
| 보험료 | 4,619,944 | 8,198,847 |
| 차량유지비 | 5,090,779 | 5,596,447 |
| 경상연구개발비 | 396,316,601 | 434,556,181 |
| 운반비 | 2,915,370 | 2,814,205 |
| 교육훈련비 | 1,333,637 | 1,078,315 |
| 도서인쇄비 | 1,596,149 | 3,612,886 |
| 소모품비 | 20,132,975 | 24,788,249 |
| 지급수수료 | 639,112,673 | 487,670,754 |
| 광고선전비 | 39,502,973 | 85,429,984 |
| 대손상각비 | - | - |
| 건물관리비 | 108,504,896 | 99,343,408 |
| 외주비 | 1,671,555,159 | 1,093,761,890 |
| 무형자산상각비 | 10,852,190 | 10,762,340 |
| 자문료 | 33,050,000 | 17,584,930 |
| 합 계 | 7,194,498,325 | 6,047,444,331 |
18. 기타수익과 기타비용18-1. 당분기와 전분기 중 당사의 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 고용촉진지원금 | 1,001,050 | 18,864,650 |
| 잡이익 | 16,265,311 | 486,674 |
| 합 계 | 17,266,361 | 19,351,324 |
18-2. 당분기와 전분기 중 당사의 기타비용 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 공동기업투자주식 처분손실 | - | - |
| 종속기업 투자자산손상차손 | - | - |
| 공동기업투자주식손상차손 | - | - |
| 무형자산처분손실 | - | - |
| 기부금 | - | - |
| 잡손실 | 70,000 | 1,223,100 |
| 사용권자산처분손실 | - | 12,418,502 |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
| 합 계 | 11,034,383 | 13,641,602 |
19. 금융수익과 금융비용19-1. 당분기와 전분기 중 당사의 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자수익 | 180,922,198 | 401,642,611 |
| - 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 | 156,853,777 | 382,888,585 |
| - 기타이자수익 | 24,068,421 | 18,754,026 |
| 외환차익 | 9,053,650 | 22,901,490 |
| 외화환산이익 | 2,251,025 | 17,982,134 |
| 파생상품평가이익 | 3,460,522,500 | 1,192,987,000 |
| 배당금수익 | 185,000,067 | 275,000,125 |
| 전환사채상환이익 | 219,493,010 | - |
| 합 계 | 4,057,242,450 | 1,910,513,360 |
19-2. 당분기와 전분기 중 당사의 금융비용 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 이자비용 | 636,912,984 | 555,600,149 |
| 외환차손 | 780,581 | 4,040,773 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 3,271,175,000 |
| 외화환산손실 | 5,869,662 | 2,640 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 합 계 | 1,938,765,123 | 3,830,818,562 |
20. 주당손익20-1. 당분기와 전분기 중 당사의 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 귀속되는 당기순이익(손실) | (3,178,406,435) | (3,178,406,435) | (6,237,116,028) | (6,237,116,028) |
| 가중평균유통주식수(*) | 21,550,372 | 21,550,372 | 21,550,372 | 21,547,189 |
| 기본주당이익(손실) | (147) | (147) | (289) | (289) |
20-2. 당분기와 전분기 중 당사의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 조정 | 조정후 주식수 | 가중치 | 적수 |
| 기초보통주식수 | 2024-01-01 | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 91 | 1,961,083,852 |
| 유상증자(주식매수선택권 행사) | - | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 1,961,083,852 | |
| 적용일수 | 91 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,550,372 |
| <전분기> | (단위: 주) |
| 구분 | 일자 | 주식수 | 조정(*) | 조정후 주식수 | 가중치 | 적수 |
| 기초보통주식수 | 2023-01-01 | 21,541,132 | - | 21,541,132 | 90 | 1,938,701,880 |
| 주식매수선택권 행사 | 2023-02-01 | 9,240 | - | 9,240 | 59 | 545,160 |
| 합계 | - | 21,550,372 | - | 21,550,372 | 1,939,247,040 | |
| 적용일수 | 90 | |||||
| 유통보통주식수 | 21,547,189 |
21. 특수관계자거래
21-1. 보고기간 종료일 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | Alchera VN.,Ltd | Alchera VN.,Ltd |
| Alchera X, Inc | Alchera X, Inc | |
| 주식회사 유스비 | 주식회사 유스비 | |
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 주식회사 팔라 |
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘(*1) | 주식회사 바이엘(*1) |
| 김경환(*2) | 김경환(*2) | |
| 임직원 (*3) | 임직원(*3) |
(*1) 전기중 ㈜바이엘에 대해 전환사채를 인수함에 따라 공동지배력을 행사하나 지분투자가 없으므로 기타의 특수관계자로 분류하였습니다.(*2) ㈜바이엘의 공동지배력 보유자이며 보고기간말 현재 (주)바이엘의 대표이사입니다.(*3) 임원에는 등기임원 및 미등기임원이 포함되어있습니다.21-2. 당분기 및 전분기 중 당사의 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 종속기업 | Alchera VN.,Ltd | 외주비 | 239,675,800 | 334,217,000 |
| Alchera X, Inc | 매출 | - | - | |
| 외주비 | 651,412,000 | - | ||
| 지급수수료 | - | - | ||
| 이자수익 | - | 8,071,097 | ||
| 대손상각비 | - | - | ||
| 기타의대손상각비 | - | - | ||
| 종속기업 투자주식손상차손 | - | - | ||
| Alchera Labs, Inc. | 외주비 | - | - | |
| 이자수익 | - | - | ||
| 종속기업 투자자산손상차손 | - | - | ||
| 기타의대손상각비 | - | - | ||
| 주식회사 유스비 | 매출 | - | - | |
| 외주비 | - | - | ||
| 이자수익 | 3,402,740 | 38,942,465 | ||
| 지급수수료 | 180,000 | - | ||
| 종속기업 투자주식손상차손 | - | - | ||
| 기타의대손상각비 | - | - | ||
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 매출 | - | - |
| 외주비 | - | - | ||
| 이자수익 | - | 34,027,397 | ||
| 유형자산처분 | - | - | ||
| 유형자산취득 | - | - | ||
| 대손상각비 | - | - | ||
| 기타의대손상각비 | - | - | ||
| 공동기업투자주식손상차손 | - | - | ||
| 공동기업지분 취득 | - | - | ||
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘 | 수입임대료 | - | - |
| 공정가치측정금융자산평가손실 | - | - | ||
| 김경환 | 이자수익 | 4,587,397 | 4,536,986 | |
| 임직원 | 이자수익 | - | 567,123 | |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
21-3. 당분기 및 전기 중 당사의 특수관계자와의 자본 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계 구분 | 회사명 | 지분취득 | |
| 당분기말 | 전기말 | ||
| 공동기업 | 주식회사 팔라 (*1) | - | 3,000,221,356 |
(*) 전기 중 (주)팔라에 대해 유상증자에 참여함에 따라 전환우선주 888,428주를 추가로 취득하였습니다.21-4. 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 종속기업 | Alchera VN, LTD | 외화미지급금 | 245,117,600 | 225,645,000 |
| Alchera X, Inc | 단기대여금 | - | - | |
| 대손충당금(단기대여금) | - | - | ||
| 미수수익 | 6,388,580 | 6,388,580 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (6,388,580) | (6,388,580) | ||
| 매출채권 | 20,888,280 | 20,888,280 | ||
| 대손충당금(매출채권) | (20,888,280) | (20,888,280) | ||
| Alchera Labs, Inc | 단기대여금 | 257,880,000 | 257,880,000 | |
| 대손충당금(단기대여금) | (257,880,000) | (257,880,000) | ||
| 미수수익 | 6,133,037 | 6,133,037 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (6,133,037) | (6,133,037) | ||
| 주식회사 유스비 | 단기대여금 | 3,700,000,000 | 4,300,000,000 | |
| 대손충당금(단기대여금) | (3,700,000,000) | (3,700,000,000) | ||
| 선급금 | - | - | ||
| 선수금 | 32,144,699 | - | ||
| 미수수익 | 81,419,998 | 103,121,915 | ||
| 대손충당금(미수수익) | (81,419,998) | (81,419,998) | ||
| 기타보증금 | 66,000 | 66,000 | ||
| 미지급금 | - | 1,320,000,000 | ||
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 단기대여금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 대손충당금(단기대여금) | (2,000,000,000) | (2,000,000,000) | ||
| 미수수익 | - | - | ||
| 대손충당금(미수수익) | - | - | ||
| 매출채권 | 33,440,000 | 33,440,000 | ||
| 대손충당금(매출채권) | (33,440,000) | (33,440,000) | ||
| 기타의 특수관계자 | 주식회사 바이엘 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 김경환 | 장기대여금 | 400,000,000 | 400,000,000 | |
| 미수수익 | 31,557,260 | 26,969,863 | ||
| 임직원 | 단기대여금 | - | - | |
| 장기대여금 | 430,000,000 | 430,000,000 | ||
| 대손충당금(장기대여금) | (300,000,000) | (300,000,000) | ||
| 미수수익 | 10,964,383 | 10,964,383 | ||
| 미수수익(대손충당금) | (10,964,383) | - | ||
| 미지급금 | 1,588,600 | - |
21-5. 보고기간 중 특수관계자에 대한 자금 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 상환 | 대체 | 당분기말 |
| 종속기업 | Alchera X, Inc | - | - | - | - | - |
| Alchera Labs, Inc. | 257,880,000 | - | - | - | 257,880,000 | |
| 주식회사 유스비 | 4,300,000,000 | - | (600,000,000) | - | 3,700,000,000 | |
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 2,000,000,000 | - | - | - | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 430,000,000 | - | - | - | 430,000,000 | |
| 합 계 | 7,387,880,000 | - | (600,000,000) | - | 6,787,880,000 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 특수관계자 구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 상환 | 대체 | 전기말 |
| 종속기업 | Alchera X, Inc | 506,920,000 | - | - | (506,920,000) | - |
| Alchera Labs, Inc. | 253,460,000 | 4,420,000 | - | - | 257,880,000 | |
| 주식회사 유스비 | 3,300,000,000 | 1,000,000,000 | - | - | 4,300,000,000 | |
| 공동기업 | 주식회사 팔라 | 3,000,000,000 | - | (1,000,000,000) | - | 2,000,000,000 |
| 기타의 특수관계자 | 김경환 | 400,000,000 | - | - | - | 400,000,000 |
| 임직원 | 130,000,000 | 430,000,000 | (130,000,000) | - | 430,000,000 | |
| 합 계 | 7,590,380,000 | 1,434,420,000 | (1,130,000,000) | (506,920,000) | 7,387,880,000 |
21-6. 당분기말 현재 서울보증보험으로부터 제공받고 있는 지급보증 중 당사의 임원으로부터 연대보증을 제공받고 있는 사항은 없습니다. 21-7. 주요경영진에 대한 보상당사 및 전기 중 당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원 및 미등기임원을 포함하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 161,500,020 | 540,624,932 |
| 주식기준보상 | 68,172,000 | 79,971,000 |
| 장기종업원급여 | - | 118,827 |
| 퇴직급여 | 22,252,092 | 43,040,700 |
| 합 계 | 251,924,112 | 663,755,459 |
22. 우발부채와 약정사항22-1. 보고기간종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 사건번호 | 사건명 | 원고 | 피고 | 소송가액 |
| 2024나51311(*) | 기타(금전) 청구의 소 | 동아전기공업 주식회사 | 주식회사 알체라 | 262,554,568 |
| 2023가단281362 | 물품대금 청구의 소 | 주식회사 알체라 | 주식회사 한국바이오헬스케어 | 15,240,000 |
* 1심 판결에 대한 항소심으로 사건번호 기존 2023가단102616에서 2024나51311로 변경되었습니다.22-2. 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 없습니다.
22-3. 당사는 계약이행 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 당기말 현재 1,018백만원 (전기말 3,081백만원)의 지급보증을 제공받고 있습니다.22-4. 보고기간종료일 현재 당사가 담보로 제공한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 종류 | 설정금액 | 설정권자 | 내용 |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 55,000,000 | 우리카드 | 법인카드 한도확보 관련 우리은행 정기예금 담보 |
| 장기금융상품 | 정기예금 | 120,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
| 단기금융상품 | 정기예금 | 65,000,000 | 신한카드 | 법인카드 한도확보 관련 신한은행 정기예금 담보 |
23. 현금흐름표에 관한 사항23-1. 현금흐름표상 현금및현금성자산은 현금, 은행 보통예금 등을 포함한 금액입니다.
23-2. 당분기와 전분기 중 당사의 영업에서 창출된 현금흐름은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기순이익(손실) | (3,178,406,435) | (6,237,116,028) |
| 이자비용 | 636,912,984 | 555,600,149 |
| 대손상각비 | - | - |
| 기타의대손상각비 | 10,964,383 | - |
| 감가상각비 및 사용권자산상각비 | 460,034,393 | 393,270,266 |
| 무형자산상각비 | 12,274,752 | 12,016,291 |
| 퇴직급여 | 209,439,048 | 145,679,768 |
| 장기종업원급여 | 11,697,036 | 8,694,852 |
| 주식보상비용(경상연구개발비 포함) | 400,309,852 | 114,990,979 |
| 외화환산손실 | 5,869,662 | 2,640 |
| 파생상품평가손실 | - | 3,271,175,000 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 | - | - |
| 재고자산평가손실(환입) | - | - |
| 사용권자산처분손실 | - | 12,418,502 |
| 전환사채상환손실 | 1,295,201,896 | - |
| 공동관계기업투자주식손상차손 | - | - |
| 이자수익 | (180,922,198) | (401,642,611) |
| 배당금수익 | (185,000,067) | (275,000,125) |
| 외화환산이익 | (2,251,025) | (17,982,134) |
| 파생상품평가이익 | (3,460,522,500) | (1,192,987,000) |
| 전환사채상환이익 | (219,493,010) | - |
| 매출채권및계약자산의 감소(증가) | 821,838,188 | 2,402,007,463 |
| 기타유동금융자산의 감소(증가) | 5,601,854,775 | 70,788,865 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | (739,437,811) | (20,761,160) |
| 재고자산의 감소(증가) | - | - |
| 파생상품자산의 감소(증가) | - | - |
| 파생상품부채의 증가(감소) | - | - |
| 기타유동금융부채의 증가(감소) | (1,122,301,189) | (1,805,272,174) |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 815,314,314 | (604,301,630) |
| 기타비유동부채의 증가(감소) | - | - |
| 퇴직금의 지급 | (206,404,382) | (220,271,554) |
| 퇴직연금운용자산의 증가(감소) | 139,017,988 | 210,095,627 |
| 합 계 | 1,126,290,654 | (3,578,594,014) |
23-3. 당분기 및 전분기 중 당사의 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | |||
| 상각,이자비용 | 사용권자산취득 | 전환사채 상환 | 유동성대체 | ||||
| 유동성리스부채 | 925,439,017 | (270,590,457) | 36,570,759 | - | - | 194,426,967 | 885,846,286 |
| 비유동성리스부채 | 644,208,198 | - | - | - | - | (194,426,967) | 449,781,231 |
| 유동전환사채 | 12,777,700,456 | - | 600,282,112 | - | (3,194,425,114) | - | 10,183,557,454 |
| 비유동전환사채 | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 14,347,347,671 | (270,590,457) | 636,852,871 | - | (3,194,425,114) | - | 11,519,184,971 |
| <전분기> | (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 기 말 | |||
| 상각,이자비용 | 사용권자산처분 | 사용권자산처분 | 유동성대체 | ||||
| 유동성리스부채 | 587,563,883 | (197,281,797) | 18,994,270 | 151,544,096 | (8,895,332) | 66,054,364 | 617,979,484 |
| 리스부채 | 185,216,877 | - | - | 167,434,330 | (13,770,572) | (66,054,364) | 272,826,271 |
| 전환사채 | 10,443,884,322 | - | 536,605,879 | - | - | - | 10,980,490,201 |
| 합 계 | 11,216,665,082 | (197,281,797) | 555,600,149 | 318,978,426 | (22,665,904) | - | 11,871,295,956 |
23-4. 당분기 및 전분기 중 당사의 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 주식선택권행사 | - | 27,435,100 |
| 신주인수권행사 | - | 66,054,364 |
| 사용권자산의 취득 | - | 318,978,426 |
| 무상증자 | - | - |
24. 위험관리24-1. 외환위험외환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 당사는 대부분의 거래를 국내에서 수행하고 있어 원화 외 통화로부터의 환율변동위험에 거의 노출되어 있지 않습니다.24-2. 주가변동 위험당사는 전략적 목적 등으로 상장주식 등에 투자한 내역은 존재하지 않습니다. 24-3. 이자율 위험이자율 위험은 미래 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 당사의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사는 변동금리부 차입금을 보유하고 있지 않으므로 이자비용의 변동 위험은 없습니다.24-4. 신용위험신용위험은 당사의 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 은행 및 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 당사는 주기적으로 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소들을 고려하여 재무신용도를 평가하고 있으며 거래상대방에 대한 개별적인 위험한도 관리 정책을 보유하고 있습니다.당사는 매출채권 및 대여금에 대해 발생할 것으로 예상되는 손실이 개별적으로 유의적인 항목에 대해 충당금을 설정하고 있습니다.신용위험은 현금 및 현금성자산, 각종 예금 등과 같은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있습니다. 이러한 위험을 줄이기 위해 당사는 신용도가 높은 금융기관들과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당분기와 전기 중 당사의 대손충당금 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 매출채권 | 대여금 | 미수수익 | |||
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| 기초잔액 | 387,633,280 | 472,555,000 | 6,257,880,000 | 3,259,490,685 | 93,941,615 | 6,133,037 |
| 대손상각(환입) | - | (84,921,720) | - | 2,998,389,315 | 10,964,383 | 87,808,578 |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 기말잔액 | 387,633,280 | 387,633,280 | 6,257,880,000 | 6,257,880,000 | 104,905,998 | 93,941,615 |
24-5. 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.
당분기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 원) |
| 내 용 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
| 매입채무 | - | - | ||
| 미지급금 | 1,546,340,577 | 1,546,340,577 | 1,546,340,577 | - |
| 임대보증금 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 1,335,627,517 | 1,546,511,834 | 913,318,316 | 633,193,518 |
| 미지급비용 | 288,989,631 | 288,989,631 | 288,989,631 | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | 23,000,000,000 | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 13,354,515,179 | 26,381,842,042 | 25,748,648,524 | 633,193,518 |
| <전기말> | (단위: 원) |
| 내 용 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 1년미만 | 1년~5년 |
| 매입채무 | - | - | - | - |
| 미지급금 | 2,662,475,754 | 2,662,475,754 | 2,662,475,754 | - |
| 임대보증금 | - | - | - | - |
| 리스부채 | 1,569,647,215 | 1,546,511,834 | 913,318,316 | 633,193,518 |
| 미지급비용 | 288,989,631 | 288,989,631 | 288,989,631 | - |
| 전환사채 | 12,777,700,456 | 23,000,000,000 | 23,000,000,000 | - |
| 합 계 | 17,298,813,056 | 27,497,977,219 | 26,864,783,701 | 633,193,518 |
24-6. 자본위험관리당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조를 유지 또는 조정하기 위하여 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고 주요 자본관리지표로 부채비율 및 순차입금비율을 이용하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율, 순차입금비율은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계(A) | 20,531,019,541 | 28,206,684,354 |
| 자본총계(B) | 4,375,093,341 | 7,153,189,924 |
| 현금및현금성자산 및 금융기관예치금(C) | 12,676,817,284 | 17,258,244,326 |
| 차입금, 사채(파생부채포함) 및 리스부채(D) | 14,698,865,971 | 1,569,647,215 |
| 부채비율(=A/B)(%)) | 469.27% | 394.32% |
| 순차입금비율((D-C)/B) | (*) | 56.40% |
(*) 당기에는 부의 비율이 산출되어 계산하지 않았습니다.25. 공정가치25-1. 금융상품 종류별 공정가치보고기간종료일 현재 당사의 공정가치로 측정되는 금융자산과 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,426,817,284 | - | 2,008,244,326 | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - | - |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | - | 15,050,000,000 | - |
| 매출채권 | 1,909,546,857 | - | 2,731,385,045 | - |
| 기타유동금융자산 | 46,831,773 | - | 5,675,001,505 | - |
| 파생상품자산 | 382,202,500 | 382,202,500 | 142,876,000 | 142,876,000 |
| 유동자산계 | 14,815,398,414 | 382,202,500 | 25,607,506,876 | 142,876,000 |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| 기타비유동금융자산 | 1,541,792,865 | - | 1,517,430,446 | - |
| 비유동자산계 | 4,237,148,369 | 2,495,355,504 | 4,212,785,950 | 2,495,355,504 |
| 합 계 | 19,052,546,783 | 2,877,558,004 | 29,820,292,826 | 2,638,231,504 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무 | - | - | - | - |
| 유동성리스부채 | 885,846,286 | - | 925,439,017 | - |
| 기타유동금융부채 | 1,835,330,208 | - | 2,951,465,385 | - |
| 파생상품부채 | 3,179,681,000 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 7,880,743,000 |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | 12,777,700,456 | ||
| 유동부채계 | 16,084,414,948 | 3,179,681,000 | 24,535,347,858 | 7,880,743,000 |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
| 비유동성리스부채 | 449,781,231 | - | 644,208,198 | - |
| 비유동부채계 | 449,781,231 | - | 644,208,198 | - |
| 합계 | 16,534,196,179 | 3,179,681,000 | 25,179,556,056 | 7,880,743,000 |
25-2. 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
보고기간종료일 현재 당사가 공정가치로 측정한 금융상품의 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.
(1) 공정가치자산
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | - | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 파생상품자산 | - | 382,202,500 | - | 382,202,500 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 파생상품자산 | - | 142,876,000 | - | 142,876,000 |
(2) 공정가치부채
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,179,681,000 | - | 3,179,681,000 |
| 전기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | 7,880,743,000 | - | 7,880,743,000 |
25-3. 가치평가기법 및 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함되는 상품들은 지분상품으로 분류되는 상장주식으로 구성됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다.- 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격- 이자율스왑의 공정가치는 관측가능한 수익율곡선에 따른 미래 추정 현금흐름의 현재가치로 계산- 선물환의 공정가치는 보고기간말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재 가치로 할인하여 측정
- 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법 사용
당기 보고기간종료일 현재 당사가 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2 | 출자금 등 | - | - | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생상품자산 | 2 | 매도청구권 | 382,202,500 | 142,876,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생상품부채 | 2 | 전환권 등 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
26. 후속사건26-1. 전환사채권자와의 전환사채의 조건 변경 합의(1) 당사는 2024년 2월 28일 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권자 들과 전환사채의 조건을 다음과 같이 변경하는 것에 합의하였습니다.- 합의서 체결일로부터 10 영업일 이내에 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 금액의 25%를 상환- 사채권자는 2025년 1월 30일까지 원 계약에 따른 사채의 조기상환청구권을 행사하지 않음- 사채의 만기보장수익률을 4%로 변경하여 적용(2) 2024년 4월 25일 당사는 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채권자 들과 전환사채의 조건을 다음과 같이 추가하는 것에 합의하였습니다.- 합의서 체결일로부터 10 영업일 이내에 각 사채권자가 보유하고 있는 사채 금액 6,000백만원(원금, 이자비용포함)을 상환- 잔여 전환사채를 2024년 6월 말까지는 전액 상환- 회사의 주요주주인 대표이사 지분 1,979,216주는 질권 설정하기로 합의하였으며, 미상환 잔액이 발생할 경우 대표이사 지분매각을 통해 채권을 상환할 것26-2. 일부 전환사채권의 조기상환- 2024년 2월 28일 전환사채권자와 체결된 합의 내용에 따라 2024년 3월 7일 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 5,750백만원이 상환처리되었습니다.- 2024년 4월 25일 전환사채권자와 체결된 합의 내용에 따라 2024년 5월 7일 당사의 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 중 6,000백만원(원금, 이자비용 포함)이 상환처리되었습니다.- 2024년 6월 말까지 전환사채 미상환 잔액이 발생할 경우, 대표이사 지분매각을 통해 채권을 상환하기로 합의하였습니다.27. 계속기업 관련 중요한 불확실성27-1. 당사의 재무제표는 당사가 계속기업으로서 존속할 것이라는 가정을 전제로 작성되었습니다. 따라서 자산과 부채를 정상적인 영업활동을 통하여 장부가액으로 회수하거나 상환할 수 있다는 가정 하에 회계처리되었습니다.27-2. 당사는 다음과 같은 사유로 계속기업으로서의 존속능력에 중요한 불확실성이 존재합니다.(1) 당사는 2024년 3월 31일로 종료되는 보고기간에 순손실과 영업손실이 각각 5,303백만원과 3,178백만원 발생하였습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 현금및현금성자산과 단기금융상품의 합계는 12,477백만원으로 2024년 5월 3일 전환사채권자에게 6,000백만원이 상환되어, 실제로 운영가능한 현금및현금성자산과 단기금융상품은 재무제표일 현재 재무상태표보다 작습니다.(2) 당사는 전환사채권자와 2024년 4월 25일 합의된 합의내용에 따라 미상환 채권잔액에 대해서 2024년6월30일까지 발행일시점부터 조기상환 보장수익율 4%를 가산한 금액을 상환하여야 합니다.27-3. 상기 계속기업으로서의 존속문제에 대하여 당사는 다음과 같은 자구노력을 계획하거나 일부 실행하고 있습니다.(1) 영업수익의 확대- FACE Solution 사업을 확대중입니다. 2024년 2분기 계약확정액이 42억으로 이는 2023년 19억 매출을 넘어서고 있습니다.- FACE Solution 사업의 2024년 매출 목표는 154억입니다.- DATA매출에 대하여 전기보다 10억 증가한 95억의 매출을 기대하고 있습니다.(2) 비용감축 및 구조조정- 4월 30일 기준 두 번에 걸친 구조조정을 완료하였으며, 이를 통한 연간기준 인건비 절감은 64억입니다(3) 추가 자본조달- 제3자 배정 및 기존 대주주의 유상증자 참여를 통한 자본금 증액을 추진하고 있습니다.(4) 비영업자산의 매각- 비영업자산에 해당하는 (주)바이엘 전환사채에 대한 매각을 추진중입니다.(5) 대표이사 지분매각- 전환사채권자와 2024년 4월 25일 합의된 합의내용에 따라, 2024년 6월 30일까지 채권상환이 완료되지 않을 경우, 대표이사 지분처분을 통해 잔여채권을 상환할 계획입니다. 이에 현재 대표이사 지분 1,979,216주는 전환사채권자 요청에 따라 질권 설정 되었습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항 당사의 정관상 배당에 대한 사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 동등배당 | 제11조 (동등배당)당 회사는 배당기준일 현재 발행(전환된 경우를 포함한다) 동종주식에 대하여 발행일에 관계 없이 모두 동등하게 배당한다. |
| 이익잉여금의처분 | 제57조(이익금의 처분) 회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정준비금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 |
| 이익배당 | 제58조(이익배당) 1. 이익의 배당은 금전과 금전 외의 재산으로 할 수 있다. 2. 전항의 배당은 매 결산 기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 3. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. |
| 중간배당 | 제59조(중간배당) 1. 당 회사는 상법 462조의 3 에 의해 영업연도 중 1회에 한하여 이사회에서 정하여 사전 공고한 기준일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주들에게 중간배당금을 지급할 수 있다. 2. 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 정한다. 3. 중간배당은 직전 결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. ① 직전 결산기의 자본금의 액 ② 직전 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 직전 결산기의 정기주주총회에서 이익으로 배당하기로 정한 금액 ④ 직전 결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 ⑤ 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 4. 중간배당금 지급에 해당하는 해당 회계연도의 대차대조표상의 순자산액이 다음 각호의 합계액에 미치지 못할 가능성이 있는 경우, 회사는 중간배당금을 지급하지 아니한다. ① 자본금의 액 ② 그 결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 ③ 그 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 액 ④ 대통령령으로 정하는 미실현이익 5. 사업연도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다.)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업연도 말에 발행된 것으로 본다. |
나. 주요 배당지표
500500500-26,779-13,933-13,869-28,494-13,611-13,603-1,243-800-853-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제8기 | 제7기 | 제6기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2016년 06월 03일-보통주50,0001,0001,0002016년 06월 16일유상증자(제3자배정)우선주21,4291,00070,0002017년 02월 08일유상증자(주주배정)보통주151,00070,0002017년 08월 11일유상증자(제3자배정)우선주13,7391,000181,9612018년 11월 26일주식매수선택권행사보통주2,1431,0001,0002019년 02월 28일유상증자(제3자배정)우선주6,5491,000458,0002019년 03월 07일주식매수선택권행사보통주1,4291,0001,0002019년 05월 23일주식매수선택권행사보통주10,7161,0001,0002019년 07월 03일무상증자보통주964,5451,0001,0002019년 07월 03일무상증자우선주625,7551,0001,0002019년 12월 07일유상증자(제3자배정)보통주157,0661,00047,7502019년 12월 18일-----2019년 12월 31일유상증자(제3자배정)보통주31,4131,00047,7502020년 01월 17일무상증자보통주3,769,5981,0001,0002020년 02월 21일주식분할보통주5,654,397500-2020년 12월 16일유상증자(일반공모)보통주2,060,00050010,0002021년 03월 22일신주인수권행사보통주160,00050010,0002021년 09월 01일주식매수선택권행사보통주191,4895005,0002022년 02월 04일주식매수선택권행사보통주1,4115005,0002022년 02월 04일주식매수선택권행사보통주229,2505008,3342022년 11월 09일유상증자(주주우선공모)보통주4,000,0005007,6002022년 11월 10일무상증자보통주3,590,188500-2023년 02월 01일주식매수선택권행사보통주9,2405006,945
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립 |
| |
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| |
| 우선주 보통주 전환(667,472) |
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| 액면분할(1:2) |
| 코스닥 상장공모 |
| |
| |
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| |
| |
| |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모 전환사채22021년 11월 29일2026년 11월 29일23,000,000,000보통주2022.11.29~2026.10.2910021,24617,250,000,000811,918-23,000,000,000---17,250,000,000811,918-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주) 상기 전환가액(원)은 2022년 2월 28일 전환가액 조정금액(최저 조정가액 26,682원)에 2022년 11월 신주발행에 따른 조정이 반영되었습니다.
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 해당사항 없습니다. 라. 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 해당사항 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------17,250----17,250--17,250----17,250
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
주) 2024년 3월 7일 권면(전자등록)총액 23,000백만원 중 5,750백만원을 조기 상환하였습니다.
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자-2022년 11월 09일운영자금30,400운영자금 11,400채무상환 5,750타법인증권취득 1,850발행제비용 45019,450자금조달 당시 계획했던 합작투자회사에 대한 운영자금 대여가 증권취득 형태로 집행 및 2024년 전환사채 채권자와의 상환 합의 이행에 따라 자금사용 내용이 일부 변경되었습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
단기금융상품새마을금고 단기 예금3,000 --단기금융상품우체국 단기 예금 4,000 --단기금융상품농협은헹 단기 예금3,000 --단기금융상품우리은행 단기 예금 950 --10,950
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표의 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 해당사항이 없습니다. (2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 해당사항이 없습니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당사항이 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항 - 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항
| 사업연도 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제9기 1분기 | - | - |
| 제8기 | <연결감사보고서의 한정의견근거> 연결회사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 26,776백만원의 당기순손실과 18,520백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 또한, 보고기간 종료일 이후인 2024년 2월 28일 이루어진 전환사채권자와의 추가적인 조건 조정에도 불구하고 회사는 전환사채에 대하여 기한이익 상실 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 기한이익 상실 시 상환해야 할 금액은 보고기간 말 현재의 현금및현금성자산과 단기금융상품 합계액 17,290백만원을 초과합니다.이 상황은 연결회사가 제시한 영업수익 확대, 비용 감축 등 영업성과의 현저한 개선 뿐 아니라, 비영업자산 매각, 추가적인 외부 자금 조달과 전환사채권자와의 약정사항 추가 협의 등의 절차를 필요로 하고 있으나 회사는 이러한 추가 자금조달 수단을 마련하지 못하였습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할수 있는 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 연결재무제표에는 이 사실이 적절하게 공시되지 않았습니다.<감사보고서의 한정의견근거>회사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 28,495백만원의 당기순손실과 18,898백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 또한, 보고기간 종료일 이후인 2024년 2월 28일 이루어진 전환사채권자와의 추가적인 조건 조정에도 불구하고 회사는 전환사채에 대하여 기한이익 상실 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 기한이익 상실 시 상환해야 할 금액은 보고기간 말 현재의 현금및현금성자산과 단기금융상품 합계액 17,058백만원을 초과합니다. 이 상황은 회사가 제시한 영업수익 확대, 비용 감축 등 영업성과의 현저한 개선 뿐 아니라, 비영업자산 매각, 추가적인 외부 자금 조달과 전환사채권자와의 약정사항 추가 협의 등의 절차를 필요로 하고 있으나 회사는 이러한 추가 자금조달 수단을 마련하지 못하였습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할수 있는 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 재무제표에는 이 사실이 적절하게 공시되지 않았습니다. <감사보고서의 강조사항> 감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 38에 대해 주의를 기울일 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 38에서 설명하는 바와 같이, 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2023년 3월 15일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 이후 회사는 공동관계기업투자와 기타유동금융자산에 대한 손상평가 오류를 수정하여 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정으로 인하여 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표 상 회사의 순자산은 4,250백만원 감소하였으며 당기순손실이 4,250백만원 증가하였습니다. 상기 문단에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 수정사항을 반영하여 동일자 감사보고서에 첨부된 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 비교표시된 전년도 재무제표는 회사가 2023년 3월 31일에 승인한 재무제표와는 차이가 있습니다. | - |
| 제7기 | - | (연결 및 별도재무제표) 특수관계자 거래내역 |
나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 2024년 1분기 | 매출채권 | 1,073,877 | 381,055 | 35.48% |
| 미수수익 | (205,787) | 10,964 | -5.33% | |
| 대여금 | 3,234,200 | 2,300,000 | 71.11% | |
| 미수금 | 2,285 | - | ||
| 2023년 | 매출채권 | 3,230,259 | 381,055 | 11.80% |
| 미수수익 | 52,944 | - | 0.00% | |
| 대여금 | 2,001,120 | 2,000,000 | 99.94% | |
| 미수금 | 5,003,860 | - | - | |
| 2022년 | 매출채권 | 4,496,132 | - | - |
| 미수수익 | 112,844 | - | - | |
| 대여금 | 3,535,600 | - | - | |
| 미수금 | 193,931 | - | - |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 381,055 | 472,555 | - |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | 91,500 | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 381,055 | 381,055 | - |
(3) 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금(손실충당금) 설정 방침 당사는 매출채권과 계약자산에 대해 전체기간 기대신용손실금액을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 계약자산은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 연결회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다. 기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
(4) 경과기간별 매출채권등 잔액 현황
| (기준일 : 2024.03.31) | (단위 : 천원) |
| 경과기간 | 3개월 이하 | 3개월 초과 6개월 이하 |
6개월 초과12개월 이하 | 1년 초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 1,877,212,704 | 121,935,000 | 88,709,280 | 360,805,000 | 2,448,661,984 |
| 특수관계자 | - | -233,280 | 54,561,560 | - | 54,328,280 | |
| 계 | 1,877,212,704 | 121,701,720 | 143,270,840 | 360,805,000 | 2,502,990,264 | |
| 구성비율 | 75.00% | 4.86% | 5.72% | 14.41% | 100.00% |
다. 재고자산 현황 등
1) 재고자산의 보유현황
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제9기 1분기 | 제8기 | 제7기 |
| 상 품 | - | - | - |
| 제 품 | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - |
| 계 | - | - | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100] |
- | - | - |
| 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] |
- | - | - |
2) 재고자산의 실사현황① 실사일자당사는 매기 결산년도 자체 재고자산 실사를 진행하고 있습니다.② 실사방법- 기말 재고실사시 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대 해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인함
③ 장기체화재고 등 현황 (단위: 백만원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 전기평가손실 | 전기말잔액 | 비 고 |
| 상품 | - | - | - | - | - |
| 제품 | - | - | - | - | - |
| 재공품 | - | - | - | - | - |
| 합계 | - | - | - | - | - |
④ 재고자산 담보내역당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 수주계약 현황 동 보고서 II. 사업의 내용 4. 매출 및 수주 상황을 참고하시기 바랍니다.
마. 공정가치평가 내역 1) 본 보고서 제출일 현재 연결회사의 금융상품의 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 금융자산(유동) | ||||
| 현금및현금성자산 | 12,628,468,687 | - | 2,240,396,918 | - |
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | 523,006,043 | 523,006,043 | 236,556,262 | 236,556,262 |
| 파생상품자산 | 382,202,500 | 382,202,500 | 142,876,000 | - |
| 단기금융상품 | 50,000,000 | - | 15,050,000,000 | - |
| 매출채권 | 692,822,044 | - | 2,828,081,969 | - |
| 기타유동금융자산 | -189,595,647 | - | 5,081,009,188 | - |
| 유동자산계 | 14,086,903,627 | 905,208,543 | 25,578,920,337 | 236,556,262 |
| 금융자산(비유동) | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 |
| 파생상품자산 | - | - | - | - |
| 장기금융상품 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| 기타비유동금융자산 | 2,042,176,865 | - | 2,017,508,372 | - |
| 비유동자산계 | 4,737,532,369 | 2,495,355,504 | 4,712,863,876 | 2,495,355,504 |
| 합 계 | 18,824,435,996 | 3,400,564,047 | 30,291,784,213 | 2,731,911,766 |
| 금융부채(유동) | ||||
| 매입채무 | 121,935,820 | - | 115,615,442 | - |
| 전환사채 | 10,183,557,454 | - | 12,777,700,456 | - |
| 파생상품부채 | 3,179,681,000 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 7,880,743,000 |
| 단기차입금 | 33,240,000 | - | 33,240,000 | - |
| 리스부채 | 885,846,286 | - | 931,592,618 | - |
| 기타유동금융부채 | 619,270,464 | - | 2,362,871,012 | - |
| 유동부채계 | 15,023,531,024 | 3,179,681,000 | 24,101,762,528 | 7,880,743,000 |
| 금융부채(비유동) | ||||
| 전환사채 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | - |
| 장기차입금 | - | 8,310,000 | ||
| 리스부채 | 449,781,231 | - | 644,208,198 | - |
| 기타비유동금융부채 | - | - | - | - |
| 비유동부채계 | 449,781,231 | - | 652,518,198 | - |
| 합계 | 15,473,312,255 | 3,179,681,000 | 24,754,280,726 | 7,880,743,000 |
2) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
3) 금융상품의 수준별 공정가치보고기간종료일 현재 공정가치로 측정한 연결회사의 금융상품 자산 및 부채 수준별 공정가치 측정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | 523,006,043 | 2,495,355,50 | 3,018,361,547 |
| 파생상품자산 | - | 382,202,500 | - | 382,202,500 |
| 전기말: | ||||
| 당기손익 - 공정가치 측정 금융자산 | - | 236,556,262 | 2,495,355,504 | 2,731,911,766 |
| 파생상품자산 | - | 142,876,000 | - | 142,876,000 |
(단위: 원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 당분기말: | ||||
| 파생상품부채 | - | 3,179,681,000 | - | 3,179,681,000 |
| 전기말: | - | - | - | |
| 파생상품부채 | - | 7,880,743,000 | - | 7,880,743,000 |
4) 가치평가기법 및 투입변수
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 연결회사 금융상품 중 공정가치서열체계에서 수준 2와 3으로 분류되는 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 수 준 | 종 류 | 당분기말 | 전기말 | 가치평가기법 | 투입변수 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 2 | 출자금 등 | 523,006,043 | 236,556,262 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3 | 전환사채 | 2,495,355,504 | 2,495,355,504 | 현재가치법 | 이자율 등 |
| 파생금융자산 | 2 | 매도청구권 | 382,202,500 | 142,876,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
| 파생금융부채 | 2 | 전환권 등 | 3,179,681,000 | 7,880,743,000 | 이항(TF)모형 | 주가 등 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기 보고서에 대한 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제9기 1분기(당기)삼화회계법인---제8기(전기)삼화회계법인한정<연결감사보고서의 한정의견근거>연결회사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 26,776백만원의 당기순손실과 18,520백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 또한, 보고기간 종료일 이후인 2024년 2월 28일 이루어진 전환사채권자와의 추가적인 조건 조정에도 불구하고 회사는 전환사채에 대하여 기한이익 상실 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 기한이익 상실 시 상환해야 할 금액은 보고기간 말 현재의 현금및현금성자산과 단기금융상품 합계액 17,290백만원을 초과합니다.이 상황은 연결회사가 제시한 영업수익 확대, 비용 감축 등 영업성과의 현저한 개선 뿐 아니라, 비영업자산 매각, 추가적인 외부 자금 조달과 전환사채권자와의 약정사항 추가 협의 등의 절차를 필요로 하고 있으나 회사는 이러한 추가 자금조달 수단을 마련하지 못하였습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할수 있는 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 연결재무제표에는 이 사실이 적절하게 공시되지 않았습니다.<감사보고서의 한정의견근거>회사는 2023년 12월 31일로 종료되는 보고기간에 28,495백만원의 당기순손실과 18,898백만원의 영업손실이 발생하였습니다. 또한, 보고기간 종료일 이후인 2024년 2월 28일 이루어진 전환사채권자와의 추가적인 조건 조정에도 불구하고 회사는 전환사채에 대하여 기한이익 상실 발생 가능성이 상존하고 있습니다. 기한이익 상실 시 상환해야 할 금액은 보고기간 말 현재의 현금및현금성자산과 단기금융상품 합계액 17,058백만원을 초과합니다.이 상황은 회사가 제시한 영업수익 확대, 비용 감축 등 영업성과의 현저한 개선 뿐 아니라, 비영업자산 매각, 추가적인 외부 자금 조달과 전환사채권자와의 약정사항 추가 협의 등의 절차를 필요로 하고 있으나 회사는 이러한 추가 자금조달 수단을 마련하지 못하였습니다. 이러한 상황은 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할수 있는 중요한 불확실성이 존재함을 의미합니다. 재무제표에는 이 사실이 적절하게 공시되지 않았습니다.<감사보고서의 강조사항>감사의견에는 영향을 미치지 않는 사항으로서, 이용자는 재무제표에 대한 주석 38에 대해 주의를 기울일 할 필요가 있습니다. 재무제표에 대한 주석 38에서 설명하는 바와 같이, 우리는 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표에 대하여 감사를 실시하고 2023년 3월 15일자로 감사보고서를 발행한 바 있습니다. 이후 회사는 공동관계기업투자와 기타유동금융자산에 대한 손상평가 오류를 수정하여 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였습니다. 이러한 수정으로 인하여 2022년 12월 31일로 종료되는 회계연도 재무제표 상 회사의 순자산은 4,250백만원 감소하였으며 당기순손실이 4,250백만원 증가하였습니다. 상기 문단에서 설명하고 있는 바와 같이 회사는 수정사항을 반영하여 동일자 감사보고서에 첨부된 재무제표를 재작성하였습니다. 따라서 비교표시된 전년도 재무제표는 회사가 2023년 3월 31일에 승인한 재무제표와는 차이가 있습니다.-제7기(전전기)삼화회계법인적정-(연결 및 별도재무제표) 특수관계자 거래내역
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제9기 1분기(당기)삼화회계법인연결/별도 재무제표 감사120백만원900120백만원20제8기(전기)삼화회계법인연결/별도 재무제표 감사120백만원900120백만원1,085제7기(전전기)삼화회계법인연결/별도 재무제표 감사115백만원903115백만원971
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제9기 1분기(당기)-----제8기(전기)-----제7기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내 부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. [ 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보] 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하고 있습니다. 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 책임은 대표이사 및 내부회계관리자를 포함한 회사의 경영진에 있으며, 대표이사 및 내부회계관리자는 회사의 내부회계관리제도가 신뢰할 수 있는 재무제표의 작성 및 공시를 위하여 재무제표의 왜곡을 초래할 수 있는 오류나 부정행위를 예방하고 적발할 수 있도록 효과적으로 설계 및 운영되고 있는지의 여부에 대하여 평가하고 감독하고 있으며 연 1회 규정에 따른 운영실태에 대한 보고를 수행하고 있습니다.
나. 회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
| 제9기 1분기(당기) | 삼화회계법인 | - | - |
| 제8기(전기) | 삼화회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제7기(전전기) | 삼화회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사의 수 및 이사회의 구성 현황 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사 및 3명의 사외이사로 구성되어 있습니다. 나. 이사회 의장에 관한 사항 이사회 의장은 회사 정관에서 정하는 바에 따라 황영규 대표이사가 이사회 의장을 겸직하고 있습니다.
정관 제39조 【이사회의 구성과 소집】
1. 이사회는 이사로 구성하며 당 회사 업무의 중요사항을 결의한다.
2. 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 이사회 24시간 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 단, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
3. 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다.
다. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
53---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
라. 이사회의 권한 내용 당사 이사회 규정 중 제10조에서 다음과 같은 내용을 이사회에서 논의하도록 규정하고 있습니다.
| 구분 | 세부 내용 | 비고 |
| 제10조 (부의사항) | 1. 주주총회에 관한 사항2. 경영에 관한 사항3. 재무에 관한 사항4. 이사 등에 관한 사항5. 기타 |
마. 이사회의 주요 중요의결사항 등
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | |||
| 황영규(출석율:100%) | 이강의(출석율:100%) | 곽노준(출석률:100%) | 임석원(출석률:100%) | 이상철(출석률:0%) | |||
| 찬 성 여 부 | |||||||
| 2024.02.01 | 주식매수선택권 취소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 2024.02.20 | 유상증자 신주발행(주주배정 후 실권주 일반공모) 철회의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2024.02.28 | 제2회 전환사채 발행 조건 변경 합의 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 2024.03.07 | 2023 사업연도 재무제표 및 부속명세서, 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 전환사채 발행 후 만기 전 사채 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 제8기 정기주주총회 소집 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | |
| 제8기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
주) 사외이사 이상철은 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 신규 선임되었습니다.
바. 이사회내 위원회 해당사항이 없습니다. 사. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다 .
아. 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의이해관계 | 비고 |
| 곽노준 | 현) 부교수/교수, 서울대학교 융합과학부/지능정보융합학과전) 방문연구원, Qualcomm AI Research (미국, 샌디에고)전) 서울대학교 융합과학기술대학원 학생부원장전) 서울대학교 융합과학기술대학원 연구부원장 | - | 2024.03.28 취임 |
| 임석원 | 현) 임석원세무회계사무소(공인회계사, 세무사)전) 안진회계법인 세무본부,감사본부 (공인회계사, 세무사)전) 공군 경리장교전) 안건회계법인(Deloitte)감사본부(공인회계사, 세무사) | - | 2024.03.28 취임 |
| 이상철 | 현) 금융연수원 금융리스크관리 강사전) 고용노동부 리스크관리위원회 위원전) (주)에프원컨설팅 고문전) 중앙대학교 경영결제대학 응용통계학과 강사 및 겸임교수전) 연세대학교 상경대학 응용통계학과 겸임교수전) 한국외환은행 로스앤젤레스 지점 과장, 정보시스템부 부부장, 영등포지점장, 리스크본부 본부장, 리스크본부 부행장(CRO) | - | 2024.03.28 취임 |
자. 사외이사 교육 미실시 내역
필요시 교육 제공 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
| 서동석 | 현) 법률사무소 정인, 변호사 전) 법무법인 홍균. 주식회사 케이티. 법률사무소 미담, 법무법인 영진, 변호사 |
해당사항없음 | 2023.03.31 취임 |
나. 감사의 독립성 감사는 회사의 회계와 업무를 감사하여 이사회 및 타부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 그 직무를 수행하기 위한 관계서류를 해당부서에 제출 요구할 수 있으며, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있습니다.
| 구 분 | 내 용 |
| 정관 제47조【감사의 수】 정관 제48조【감사의 선임】 정관 제51조【감사의 직무】 정관 제53조【감사록】 |
1. 당 회사의 감사는 1명 이상으로 한다. 1. 감사는 주주총회에서 선임한다. 2. 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과는 구분하여 의결한다. 3. 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식 총수의 4분의1 이상의 수로 하여야 한다. 그러나 의결권 있는 발행주식 총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제 1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 1. 감사는 당 회사의 회계와 업무를 감사한다. 2. 감사는 의장이 필요하다고 인정한 경우에는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. 3. 감사의 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. 4. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 5. 감사에 대해서는 제38조 제3항의 규정을 준용한다. 6. 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. 7. 제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. |
다. 감사의 주요 활동 내역
| 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 2024.02.20 | 유상증자 신주발행(주주배정 후 실권주 일반공모) 철회의 건 | 가결 |
| 2024.02.28 | 제2회 전환사채 발행 조건 변경 합의 체결의 건 | 가결 |
| 2024.03.07 | 2023 사업연도 재무제표 및 부속명세서, 영업보고서 승인의 건 | 가결 |
| 전환사채 발행 후 만기 전 사채 취득의 건 | 가결 | |
| 제8기 정기주주총회 소집 결정의 건 | 가결 | |
| 제8기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 |
라. 감사 교육 미실시 내역
필요시 교육 제공 예정
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황 당사는 별도의 감사 지원조직이 없으며, 필요시 Finance Team에서 업무지원을 하고 있습니다. 또한, 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
Finance Team5Head 외 4명(평균 1년)- 주요 경영현황 정보제공- 내부회계관리제도 운영 - 이사회 진행 제반업무 등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
바. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황 당사는 보고서 제출일 현재 전자투표제를 채택하고 있으며, 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2024년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제7기(2022년도) 정기주주총회 제8기(2023년도) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁 해당사항 없습니다. 라. 의결권 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주21,550,372-우선주--보통주18,178자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주21,532,194-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 구분 | 내용 | ||
| 정관상신주인수권의내용 | 제9조(신주인수권) 1. 당 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 2. 전항의 규정에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 기존 주주의 신주인수권을 인정하지 아니하고 이사회의 결의로 신주의 배정비율이나 신주를 배정받을 자를 정할 수 있다. ① 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 ② 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 ③ 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ④ 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ⑤ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ⑥ 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 특정한 자(당 회사의 주주를 포함함)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 경우 ⑦ 발행주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 회사의 증권시장 기업공개를 위하여 필요한 경우 주관회사에게 신주를 취득할 수 있는 권리(신주인수권)를 부여하는 방식 3. 제2항 1호~6호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및발행가격 등은 이사회의 결의로 정하며, 7호에서 정하는 바에 따라 주관회사에게 신주를 배정하는경우 신주인수권 부여한도 및 행사가격 등은 금융투자협회의 "증권인수업무 등에 관한 규정"에서정하는 바에 따른다. 4. 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은이사회의 결의로 정한다. 5. 제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 7일까지 | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고게재방법 | 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://alchera.ai)에 한다. 다만 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울시에서 발행되는 한국경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회 의사록 요약
| 일자 | 구분 | 의안 내용 | 가결여부 |
| 2022.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제6기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 |
| 2023.03.31 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건제7호 의안 : 감사 선임의 건 | 가결 |
| 2024.03.28 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사외이사 곽노준 선임의 건 제2-2호 의안 : 사외이사 임석원 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 이상철 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 이강의 선임의 건 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 제5호 의안 : 이사회 결의로 기부여한 주식매수선택권 승인의 건 제5-1호 의안 : 2023년 8월 16일 이사회 결의로 부여한 건 제5-2호 의안 : 2024년 2월 01일 이사회 결의로 부여한 건 제6호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제6-1호 의안 : 사업목적 일부 삭제의 건 제6-2호 의안 : 본점소재지 변경의 건 | 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
스노우(주)최대주주보통주2,527,56811.732,527,56811.73-황영규대표이사보통주1,979,2169.181,979,2169.18-이강의등기임원보통주243,5501.13243,5501.13-보통주4,750,33422.044,750,33422.04-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
스노우2김창욱---네이버90.00------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
2023년 12월 26일----네이버90.002022년 02월 17일----네이버82.96
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
스노우(주)276,771186,57990,19268,539-41,452-66,693
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무 현황은 2023년말 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당사항이 없습니다.
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
네이버(주)954,225최수연---국민연금기금8.23------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
네이버(주)35,737,82711,499,82824,237,9999,670,6441,488,820985,018
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 상기 재무 현황은 2023년말 기준입니다.
최대주주의 최대주주 변동내역 2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2024년 03월 11일국민연금공단13,366,0408.23단순추가취득/처분-2023년 10월 18일국민연금공단15,161,2979.24단순추가취득/처분-2023년 09월 13일국민연금공단15,277,1709.31단순추가취득/처분-2022년 10월 18일국민연금공단13,596,0298.29단순추가취득/처분-2022년 06월 16일국민연금공단13,406,2828.17단순추가취득/처분-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 주식 소유현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
스노우(주)2,527,56811.73황영규1,979,2169.18김정배1,348,9526.261,2000.00
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
마. 소액주주 현황
소액주주현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. 바. 주가 및 주식거래 실적주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서에 기재를 생략합니다. 사. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
황영규남1974년 10월대표이사사내이사상근대표이사
현) (주)알체라, 대표이사
전) (주)알체라, 부대표
전) SKT 미래기술원, 매니저
전) 삼성종합기술원, 전문연구원
1,979,216-특별관계자(의결권 위임)2016.07~현재2025년 03월 31일이강의남1977년 12월EVP사내이사상근CRO
현) (주)알체라 DS사업본부 본부장
전) 삼성전자종합기술원, 책임연구원
243,550--2017.04~현재2027년 03월 27일이준모남1989년 06월EVP미등기상근CFO현) (주)알체라, CFO 전) NPIXEL, Finance VP ---2023.06~현재-이현배남1974년 12월EVP미등기상근CTO현) (주)알체라, CTO 전) 삼성전자, 엔지니어 ---2023.03~현재-조민국남1976년 06월VP미등기상근연구현) (주)알체라, 연구소장 전) 삼성에스원, 부서장 ---2021.05~현재-김용호남1978년 09월Head미등기상근재무현) (주)알체라, Finance Head 전) LG디스플레이, 재무회계팀 책임 ---2023.04~현재-김지훈남1975년 04월Head미등기상근영업현) (주)알체라, SalesB Head 전) 노버스메이, 이사 ---2022.11~현재-곽노준남1974년 07월사외이사사외이사비상근사외이사현) 서울대학교 교수, 융합과학부/지능정보융합학과 전) 방문연구원, Qualcomm AI Research(미국, 샌디에고) 전) 서울대학교 융합과학기술대학원 학생부원장,연구부원장 ---2020.11~현재2027년 03월 27일임석원남1977년 01월사외이사사외이사비상근사외이사
현) 임석원세무회계사무소(공인회계사, 세무사)
전) 안진회계법인 세무본부, 감사본부(공인회계사, 세무사)
전) 공군 경리장교
전) 안건회계법인(Deloitte)감사본부(공인회계사, 세무사)
---2020.11~현재2027년 03월 27일이상철남1955년 12월사외이사사외이사비상근사외이사현) 금융연수원 금융리스크관리 강사전) 고용노동부 리스크관리위원회 위원전) (주)에프원컨설팅 고문전) 중앙대학교 경영결제대학 응용통계학과 강사 및 겸임교수전) 연세대학교 상경대학 응용통계학과 겸임교수전) 한국외환은행 로스앤젤레스 지점 과장, 정보시스템부 부부장, 영등포지점장, 리스크본부 본부장, 리스크본부 부행장(CRO)---2024.03~현재2027년 03월 27일서동석남1970년 02월감사감사비상근감사
현) 법률사무소 정인, 변호사
전) 법무법인 홍윤, 주식회사 케이티, 법률사무소 미담, 법무법인 영진, 변호사
---2020.11~현재2026년 03월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에서 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)알체라-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사간의 지배ㆍ종속 및 출자 현황을 파악할 수 있는 계통도
| 지역 | 계열회사의 명칭 | 지분율 | 상장여부 | 비고 |
| 베트남 | Alchera VN.,Ltd. | 100.0% | 비상장 | - |
| 미국 | Alchera X, Inc. | 100.0% | 비상장 | - |
| 미국 | Alchera Labs Inc. | 100.0% | 비상장 | - |
| 한국 | (주)유스비 | 90% | 비상장 | - |
다. 계열회사의 임원현황
| 겸직임원 | 겸직회사 | 비고 | |||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | 담당업무 | |
| 황영규 | 대표이사 | (주)팔라 | 이사 | 경영자문 | - |
| (주)유스비 | 이사 | 경영자문 | - | ||
| Alchera X, Inc. | 대표이사 | 경영총괄 | |||
| 이준모 | EVP | Alchera X, Inc. | CFO | CFO | - |
| 김용호 | Head | (주)바이엘 | 감사 | 경영자문 | - |
2. 타법인출자 현황(요약)
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-55-------------------55----
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 신용공여 등 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 해당사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 보고기간 종료일 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건의 내역은 아래와 같습니다.
| 사건명 | 소제기일 | 소송당사자 | 소송의 내용 | 소가(원) | 진행상황 | 향후 소송일정 및 대응방안 | 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 | |||
| 원고 | 피고 | 1심 | 2심 | 3심 | ||||||
| 기타(금전)청구의 소 | 2023-02-14 | 동아전기공업 주식회사 | 주식회사 알체라 | 원고와 피고는 2020년 2월경 카메라 안면인식 출입관리시스템을 공동생산하기로 협약을 맺고, 이와 관련한 2021.4.15자 작성한 정산합의서 근거로 정산금 지급을 청구 | 262,554,568 | 종결 | 진행 중 | - | 2024.02.16 항소심 접수 | 해당 소송에 대한 결과 및 영향은현재시점에 예상 어려움. |
| 약정금 등 | 2024-03-15 | 홍현진 | 주식회사 알체라 | 원고가 피고와 약정한 계약에 근거하여 소를 제기함 | 100,000,000 | 진행중 | - | - | 2024.03.15 소장 접수 | 해당 소송에 대한 결과 및 영향은현재시점에 예상 어려움. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 3월 31일 ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정현황 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 금융기관 | 약정사항 | 약정한도액 | 사 용 액 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 운영자금대출 | 100 | 100 |
| 합 계 | 100 | 100 |
2) 보고기간종료일 현재 연결회사가 타인에게 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 지급보증처 | 보증내역 | 보증금액 | 제공받는자 |
| 서울보증보험 | 계약이행지급보증 등 | 1,051 | 다수의 매출거래처 |
바. 신용보강 제공 현황 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황해당사항이 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표
23년 중소기업등 기준검토표_알체라_페이지_1.jpg 23년 중소기업등 기준검토표_알체라_페이지_1 23년 중소기업등 기준검토표_알체라_페이지_2.jpg 23년 중소기업등 기준검토표_알체라_페이지_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 합병 등의 사후정보 당사는 본 보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
마. 기업인수목적회사 (1) 기업인수목적회사의 요건 충족여부당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 기업인수목적회사의 금융투자업자의 역할 및 의무당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
바. 합병 등의 사후 정보 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
사. 녹색경영 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
아. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
| 인증날짜 | 유효기간 | 인증내용 | 인증부처 | 비고 |
| 2024.03.30 | 2024.03.30~2027.03.29 | 벤처기업 | 벤처기업확인기관 | 벤처특별법 |
자. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유 등의 변동현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
차. 보호예수 현황 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
카. 상장기업의 재무사항 비교표
연결2020년 12월 21일신영증권(단위 : 백만원)
| (기준 재무제표 : | ) | (상장일 : | , 인수인 : | ) |
2021년15,49810,001미달성35.472,408-11,140미달성562.622,994-13,869미달성563.232022년34,90511,088미달성68.238,761-16,850미달성292.339,518-14,142미달성248.582023년58,74511,561미달성80.3217,324-18,520미달성206.9018,256-26,776미달성246.67
| 추정대상 | 계정과목 | 예측치 | 실적치 | 예측치 달성여부 | 괴리율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 | |||||
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 | |||||
| 매출액 | |||||
| 영업이익 | |||||
| 당기순이익 |
주1) 상기 실적치는 연결 재무제표 기준입니다. 주2) 2021~2023년 매출액 괴리율 10% 이상의 원인은 ACS 제품에 대한 경쟁 심화 및 코로나19 종식에 따른 매출이 가시화되지 않아 발생된 차이입니다. 같은 기간 사업장 확대, 인건비, 외주비, 기타 부대비용 상승 및 관계회사 평가손실 등으로 영업이익 및 당기순이익 또한 10% 이상의 괴리율이 발생하였습니다. 주3) 당사는 증권신고서상 2023년도 매출액 예측치를 58,745백만원으로 기재하였으나, 실적치는 11,561백만원으로 괴리율은 80%입니다. 당사의 사업부문은 얼굴인식 AI, 이상상황감지 AI, DATA 사업 등으로 구분되며, 각 사업부문별 예측치와 그에 대한 추정 근거, 실제 실적과 괴리 발생 원인은 아래 표와 같습니다.
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 예측-2023년 | 실적-2023년 | ||
| 금액 | 추정 근거 | 금액 | 괴리 발생 원인 | |
| 얼굴인식 AI | 36,408 | 매출추정시 Fintech, 보안감시, 장비 등으로 구분하고 각각의 매출비중을 24%, 39%, 37%로 추정함 | 1,950 | 코로나19 종식에 따른 얼굴인식 장비 부문 매출 중단, Fintech 및 보안감시 시장 AI 솔루션 적용 지연 |
| 이상상황감지 AI | 19,937 | 매출추정시 전력생산분야, 건축토목분야, 해외산불감시로 구분하고 각각의 매출비중을 31%, 15%, 54%로 추정함 | 176 | 전력생산분야 및 건축토목분야의 AI 솔루션 적용 지연, 해외산불감시 고객사의 통합솔루션(산불/소방 등) 요구 등 영업환경의 변화 |
| DATA 사업 등 | 2,400 | 삼성전자, 네이버 등 고객사로부터 AI 학습용 DATA 구축 과제 수주 | 9,435 | 수요 확대로 예측치 대비 293% 매출 증가 |
| 매출액 합계 | 58,748 | 11,561 |
타. 특례상장기업 관리종목 지정유예 현황
(1) 매출액 미달에 대한 관리종목 지정유예 현황(최근 사업연도 매출액 30억원 미만)
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
202311,561미해당해당상장연도 불포함 5개 사업연도 동안 유예2025년 12월 31일
| 요건별 회사 현황 | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업연도 | 매출금액 | 해당여부 | 사유 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 상장일로부터 사업연도말까지의 기간이 6월 미만(상장일 : 2020년 12월 21일) 인 경우에 해당되어 다음 사업연도인 2021년부터 2025년까지 5개 사업연도 동안 유예기간이 적용됩니다.
(2) 계속사업손실에 대한 관리종목 지정유예 현황(자기자본 50%이상(10억원 이상에 한함)의 법인세차감전계속사업손실이 최근 3년간 2회 이상 및 최근 사업연도 법인세차감전계속 사업손실 발생)
2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
2021년-13,82116,556-83.4미해당해당2024년 12월 31일2022년-14,14334,502-40.92023년-26,7718,210-326.0
| 요건별 회사 현황 | | | | 관리종목지정요건해당여부 | 관리종목지정유예 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업연도 | 법인세 차감전계속사업손익(A) | 자기자본금액(B) | 비율(A/B) | 해당여부 | 종료시점 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 당사는 상장일로부터 사업연도말까지의 기간이 6월 미만(상장일 : 2020년 12월 21일)인 경우에 해당되어 다음 사업연도인 2021년부터 2023년까지 법인세차감전계속사업손익의 관리종목 지정 유예기간이 적용되고, 2023년말 이후 2개 사업연도가 추가 경과된 2025년부터 동 요건에 따른 관리종목이 지정 가능합니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) Alchera VN.,Ltd2018년 12월 12일Vietnam, Hochiminh데이터베이스 및 온라인 정보제공업132,984,408지분 100%보유-Alchera X, Inc.2020년 02월 06일USA, California Sunnyvlae소프트웨어 자문, 개발 및 공급업178,328,868지분 100%보유-Alchera Labs Inc.2020년 08월 21일USA, California SanDiego소프트웨어 자문, 개발 및 공급업18,840,584지분 100%보유-(주)유스비2018년 09월 10일대한민국, 서울정보서비스3,029,601,662지분 90% 보유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4Alchera VN.,Ltd.-Alchera X, Inc.-Alchera Labs Inc.-(주)유스비110111-6866276
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
Alchera VN.,Ltd비상장2018년 12월 12일경영참여30-10030----100301337Alchera X, Inc.비상장2020년 02월 06일경영참여18,0001001---8,0001001178-1,412(주)팔라비상장2020년 07월 21일경영참여2004,42756.86,539---4,42756.86,539954-4,118Alchera Labs Inc.비상장2021년 02월 26일경영참여4750100----50100-19-(주)유스비비상장2021년 12월 31일경영참여8911,35090----1,35090-3,03036--6,570-----6,570--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
주) 최근사업연도 재무현황은 2023년말 기준으로 작성되었습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항이 없습니다.
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