EXICURE HITRON INC.

Quarterly Report • May 16, 2024

분기보고서 5.6 하이트론씨스템즈 1 Y 124311-0017841

분 기 보 고 서

(제 39 기)

2024년 01월 01일2024년 03월 31일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 05월 16일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 하이트론씨스템즈
대 표 이 사 :	김민식, 전호정
본 점 소 재 지 :	경기도 안성시 미양면 마산길 99-13
	(전 화) 02-518-2816
	(홈페이지) http://hitron.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 대표이사 (성 명) 전호정
	(전 화) 02-518-2816

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 2024.05.16 대표이사 등의 확인(날인본).jpg 2024.05.16 대표이사 등의 확인(날인본)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 연결대상 종속회사 현황(요약)

해당사항 없습니다.

중소기업 등 해당 여부

해당미해당미해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항

유가증권시장 상장1998년 11월 04일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

2. 회사의 연혁

기업공시 서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.(반기/사업보고서에 기재예정)

3. 자본금 변동사항

자본금 변동추이

(단위 : 원, 주) (기준일 : 2024년 03월 31일)

종류	구분	39기(2024년 1분기말)	38기(2023년말)	37기 (2022년말)
보통주	발행주식총수	27,611,224	27,611,224	9,611,224
액면금액	500	500	500
자본금	13,805,612,000	13,805,612,000	4,805,612,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	13,805,612,000	13,805,612,000	4,805,612,000

4. 주식의 총수 등

주식의 총수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주100,000,000100,000,000-66,056,12066,056,120-38,444,89638,444,896-38,444,89638,444,896----------27,611,22427,611,224-14,30414,304-27,596,92027,596,920-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주11,921---11,921-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주11,921---11,921-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주2,383---2,383-우선주------보통주14,304---14,304-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

직접 취득2019년 02월 15일2019년 02월 15일39,40039,4001002019년 02월 18일직접 취득2019년 05월 20일2019년 05월 20일81,16081,1601002019년 05월 20일직접 취득2009년 12월 27일2019년 12월 27일20,00020,0001002019년 12월 30일직접 취득2020년 05월 11일2020년 05월 11일101,488101,4881002020년 05월 11일직접 취득2020년 07월 31일2020년 07월 31일118,403118,4031002020년 07월 31일직접 취득2020년 07월 31일2020년 07월 31일245,868245,8681002020년 07월 31일직접 취득2020년 08월 06일2020년 08월 06일16,91416,9141002020년 08월 06일직접 취득2020년 10월 16일2020년 10월 16일30,00030,0001002020년 10월 16일

| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 2019년 05월 20일에 처분된 자기주식 81,190주는 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채의 교환대상주식인 자기주식 270,635주에서 2019년 5월 20일에 일부 교환청구 된 81,190주 입니다. 따라서 2019년 05월 20일자로 결과 보고일을 기재하였습니다. 주2) 2020년 5월 11일, 2020년 07월 31일, 2020년 08월 06일 주식수 236,805주는 2019년 04월 12일 발행한 제19회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 발행시 교환대상 주식이며, 결과 보고일자는 교환사채의 교환 청구일 입니다. 주3) 2020년 07월 31일 주식수 245,868주는 2019년 10월 23일 발행한 제21회 무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채 발행시 교환대상 주식수이며, 결과 보고일자는 교환사채의 교환 청구일 입니다.

5. 정관에 관한 사항

기업공시 서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.(반기/사업보고서에 기재예정)

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가. 업계의 현황 1) 산업의 특성씨큐리티 산업은 세계적인 범죄율 및 테러의 증가로 인해 보안의식이 확산됨에 따라 세계 각국 정부 및 기업들은 국민들과 주요시설의 안전을 위해 보안장비의 신규 수요 및 기존 보안장비의 Upgrade 수요가 증가하고 있습니다. 이로 인해 씨큐리티 산업은 디지털프로세스 기술과 네트워크 관련 기술발전을 동반하면서, 인터넷 감시 뿐만 아니라 사업장이나 기업체 홍보, 일반인들의 생활 안전 및 관찰용으로 활용가치가 급부상하고 있습니다. 따라서 통합 감시와 원격 감시를 손쉽게 구현하는 신개념의 장비와 네트워크 서비스가 속속 도입되어 보안장비시스템 시장은 더욱 규모가 커질 전망 입니다. 2) 산업의 성장성세계 씨큐리티 산업은 IP-Survaillance 기술과 융합하여 그 활용 범위가 급속도로 확대되면서 기존의 폐쇄회로시스템의 기능적 한계성을 극복한 네트워크 시스템으로 발전하며, 연 평균 15%대의 안정적인 성장을 이뤄가고 있습니다.3) 경기변동의 특성씨큐리티 산업은 생활 환경이 점차 나아짐에 따라 안전에 대한 수요가 증가하고 있으며, 이에 따라 방범 및 방재에 대한 관심이 높아지고 있습니다. 따라서 일반적인 경기 변동에 따른 영향은 크지 않습니다. 나. 회사의 현황 1) 영업개황당사는 1986년 씨큐리티시스템을 제조, 수출하는 회사로 설립되어 전략적으로 해외 시장을 주요시장으로 관리하여 현재 해외에 총 매출액의 70% 이상을 수출하고 있습니다. 국내업체 중 가장 다양한 제품군을 확보하고 있고, Easy-to-Install 개념의 DIY시스템으로 초기 시장공략에 성공하였습니다. 현재는 Adavanced Technology 강화와 Integrated Security System을 통해 시장 점유율을 점진적으로 확대하고 있으며, Digitalizing 및 S/W를 보강한 고부가가치 제품들을 개발ㆍ판매하고 있습니다.국내사업으로는 다양한 Security 제품에 정보통신기술을 접목시킨 Security SI 사업을 영위하고 있으며, 국내 대기업 SI 업체들과 긴밀한 파트너 관계를 유지하면서 대형빌딩, 유통업체 등을 중심으로 내수시장 확대에 역량을 집중하고 있습니다. 2) 시장점유율 추이매출의 70% 이상을 수출하고 있기에 국내 시장점유율을 기재할 수 없으며, 수출 또한 ODM판매를 주로 하고 있고 경쟁에 의한 판매를 하지 않고 있기에 특별히 경쟁관계를 서술하기 어렵습니다. 3) 경쟁력 요인 및 회사의 장점 가. 경쟁력요인당사의 핵심 경쟁력으로는 전 세계 주요 국가의 보안장비회사 1, 2위 업체와 10년 ~ 20년 기간 동안 제품 공급 협력관계를 유지하고 있는 Marketing 능력을 보유하고 있으며, CCTV 모든 제품군(카메라, DVR, NVR, 주변기기 등)을 연구ㆍ개발ㆍ생산할 수 있는 체계를 갖추고 있어 바이어가 원하는 모든 사양을 공급할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 나. 회사의 장점해외 씨큐리티 시장의 고객들은 시스템의 설치 환경이나 자사의 공사 특성에 따라 제품사양을 다양하게 요구하고 있으며, 당사는 이러한 다양성을 시장 트렌드에 맞게끔 개발해 내기 위해 과거 아날로그 제품부터 최근의 디지털 IP-Network 제품에 이르기까지 광범위한 CCTV 관련 원천기술을 확보하고 있습니다.또한 이러한 다양성을 충족시키기 위하여 Cell Line 운용을 통한 다품종 소량생산시스템과 제품의 풀라인업 확보를 통해 국내 최초 On the Demand(제품을 노출시키지 않고, 리얼타임으로 고객의 요구를 수용하여 제품을 구매하도록 유도하는 체제)를 구축함으로써 토털 씨큐리티 전문업체의 위상을 이어나가고 있습니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요제품등의 현황

당사는 보안장비 제품과 상품을 생산 및 판매하고 있으며, 각 품목별 판매실적은 아래와 같습니다.

(단위 : 천원)

사업부문	매출유형	품목	구체적용도	주요 상표등	매출액	비율
씨큐리티	제품,상품	CAMERA	감시용 CAMERA	ODM&자사명	718,872	73.87%
제품,상품	RECORDER	감시용 DVR	0	0.00%
제품,상품	MONITOR	감시용 MONITOR	0	0.00%
제품,상품	CONTROLLER	감시용 MUX, QUAD 등	0	0.00%
제품,상품	기타	기타 감시장비	20,444	2.10%
소 계				739,316	75.97%
정보통신	상품	SI	보안장비 설비 등	ODM&자사명	93,272	9.58%
제품,상품	기타	기타 감시장비	140,600	14.45%
소 계			233,872	24.03%
합 계					973,188	100.00%

나. 주요 제품 등의 가격변동추이

제품의 가격 변동추이는 수량에 의한 평균 판매단가이며, 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됩니다.

(단위 : 천원)

품 목	제39기 1분기	제38기 연간	제37기 연간
RECORDER	1,750	373	327
CAMERA	224	209	142
MONITOR	0	391	367
CONTROLLER	0	400	266

(1) 산출기준당사는 다품종 소량생산으로 다양한 제품을 생산하고 있기에 수량에 의한 평균적인 판매단가는 제품믹스에 따라 상이한 결과가 나타날 수 있으며, 수출판매단가는 환율의 변동에 따라 원화기준 단가가 변동됨.(2) 주요가격변동원인1) 국내외 시장가격변동 및 신제품 출시 동향에 따라 변동됨2) 당사는 다품종 소량생산을 하고 있기 때문에 가격의 변동추이가 판매되는 제품의 구조에 따라 크게 달라짐.

3. 원재료 및 생산설비

가. 주요 원재료 조달의 특성 당사의 주요 원재료 구성은 센서 기능을 갖춘 I.C 반도체류, 카메라 렌즈와 같은 광학부품류, 음극선관과 액정, LCD 패널 등의 디스플레이류로 나눌 수 있습니다. 주요매입처는 해외와 국내의 유수 제조업체로부터 복수로 조달하고 있으며, 독과점 부품은 아니기에 조달측면에서 안정적 입니다. 당사의 매입처 중에서는 당사와 계열관계가 있거나 제휴 또는 합작회사 등의 이해 관계를 맺고 있는 회사는 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이

(단위 : USD)

구 분	제39기 1분기	제38기 연간	제37기 연간
CCD	6.01	7.01	5.30
IC	0.91	1.27	2.07

다. 생산능력 및 생산실적 등에 관한 사항 1) 생산능력 (단위 : 천원)

사업부문	품 목	제39기 1분기	제38기 연간	제37기 연간
씨큐리티	CAMERA	6,853,000	24,920,000	24,888,000
RECORDER	1,546,600	5,624,000	5,656,000
CONTROLLER	6,875	25,000	25,000
기 타	1,939,025	7,051,000	7,051,000

2) 생산능력의 산출근거당사의 당기 중 1일 평균 가동시간은 470분이며, 월 평균 가동일수는 19.33일 입니다. 생산능력은 '제조원가 × (가동가능시간 ÷ 실제 작업시간)의 방법으로 산출하고 있으며, 당기 생산능력은 10,345,500천원 입니다. 3) 생산실적

(단위 : 천원)

사업부문	품 목	제39기 1분기	제38기 연간	제37기 연간
씨큐리티	CAMERA	594,418	6,140,000	3,965,000
RECORDER	1,357	217,000	1,189,000
기 타	28,700	326,000	135,000
합 계		624,475	6,683,000	5,290,000

4) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 분, %)

사업소(사업부문)	당기가동가능시간	당기실제가동시간	평균가동률
안성 공장	124,750	62,230	49.88%
합 계	124,750	62,230	49.88%

5) 설비에 관한 사항 (단위 : ㎡)

구 분	토 지			건 물
면적(㎡)	장부가액	공시지가	면적(㎡)	장부가액
안성공장	10,972	-	-	4,089	-
합 계	10,972	-	-	4,089	-

상기 토지 건물은 2021년 02월경부터 당사가 임대를 하여 사용하고 있으며, 그에 따라서 장부가액과 공시지가는 기재하지 않습니다.

4. 매출 및 수주상황

가. 매출실적

(단위 : 천원)

사업부문		판매실적
제39기 1분기	제38기
씨큐리티	수출	695,386	4,459,189
내수	43,930	102,580
합계	739,316	4,561,769
정보통신	수출	0	0
내수	233,872	942,714
합계	233,872	942,714
합계	수출	695,386	4,459,189
내수	277,802	1,045,294
합계	973,188	5,504,483

나. 판매경로

구분	판매경로	비율(%)	비고
수출	MASTER	100.0%
LOCAL	0.0%
계	100.0%
내수	직판	97.9%
유통	2.1%
계	100.0%

○ 해외 : 당사 → Distributor → SI 업체 → 소비자 당사 → SI 업체 → 소비자○ 국내 : 당사 → 대리점 → 소비자 당사 → 소비자(정부ㆍ공공기관 등)

다. 판매방법

구 분	판매경로	비율(%)	비고
수출	현금 및 어음	0.0%
COD	63.7%
L/C	0.0%
선수금	8.0%
소계	71.7%
내수	현금 및 어음	28.3%
계		100.0%

라. 영업전략 1) 해외시장세계 주요국가의 Major 바이어에 대하여 직접 영업을 하고 있으며 구체적인 Promotion 방법은 영업기밀에 해당되어 기재할 수 없습니다.

2) 국내시장정부, 공공기관(철도, 항만, 공항 등), 일반 최종 소비자에 대해 직접 입찰, Project 제안 입찰 등을 통해 판매촉진을 하고 있습니다.

마. 수주상황

(단위 : 천원)

품 목	수주일자	납기	수주총액	기납품액	수주잔고
CCTV CAMERA 및 NVR 저장장치	2024.04.16	2024.09.30	510,606	-	510,606
CCTV CAMERA 및 NVR 저장장치	2024.03.07	2024.12.31	942,841	-	942,841
합 계			1,453,447	-	1,453,447

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사는 소규모기업(자산총액 1천억원 미만)에 해당하므로 기재를 생략합니다. 나. 파생상품 거래 현황 당사는 2023년 08월 30일 제23회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행하였습니다. 자세한 내용은 Ⅲ.재무에 관한 사항 15. 재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동의 개요 글로벌 씨큐리티 시장은 기존 Survelliance System과 AI, 5G등 신기술을 통합한 감시체계로 급속히 전환되고 있습니다. 당사는 시장에 능동적으로 대처하기 위해 네트워크 중심의 시장 전략제품을 신속하게 개발함은 물론 향후 씨큐리티 시장의 디지털 컨버전스를 선더할 수 있는 최첨단 기술을 확보하기 위하여 끊임없이 투자하고 있습니다. 나. 연구개발 담당 조직 당사는 연구개발 업무를 전담하는 기술연구소를 별도로 설립, 운영하고 있으며, 조직구성은 다음과 같습니다.

연구소
HW개발팀	SW개발팀

다. 연구개발비용

(단위 : 천원)

과 목		제39기 1분기	제38기	비고
원재료비		35,600	359,315
인건비		117,444	492,194
위탁용역비
기타
연구개발비용 계		153,044	851,509
회계처리	인건비	117,444	492,194
경상연구개발비	35,600	359,315
개발비(무형자산)
연구개발비/매출액 비율 (연구개발비용/당기매출액 X 100)		15.6%	15.5%

라. 연구개발 실적

연구과제	연구기간	개발기관	연구결과 및 기대효과
Camera	2022.01~22.10	자체	2M TWDR indoor, Outdoor Fixed DOME & Bullet
Camera	2022.07~22.12	자체	2M TWDR Outdoor MVF DOME & Bullet
Camera	2022.12~23.04	자체	2M TWDR Fixed Mickey ( BUS 용)
Camera	2022.12~23.04	자체	2M TWDR Fixed Flush type ( 기차용 )
Camera	2023.02~23.05	자체	4M TWDR indoor, Outdoor Fixed DOME & Bullet
Camera	2023.02~23.05	자체	4M TWDR Outdoor MVF DOME & Bullet
Camera	2023.09~24.04	자체	4M White Light Outdoor MVF DOME & Bullet
Camera	2023.09~24.04	자체	4M indoor, Outdoor Fixed DOME & Bullet
Camera	2023.10~24.02	자체	2M Outdoor Fixed DOME & Bullet (TTA / 조달 판매용)
Camera	2023.10~24.02	자체	5M Outdoor Fixed DOME & Bullet (TTA / 조달 판매용)
Camera	2023.09~24.03	자체	2M MVF Housing (산업안전용 AI 기능)
Camera	2023.11~24.04	자체	2M x36 PTZ (TTA / 조달 판매용)
DVR	2022.08~23.03	자체	4,8,16CH 4M 영상 저장장치
NVR	2022.08~23.03	자체	4,8,16CH 4M 영상 저장장치
NVR	2023.10~24.06	자체	4,8,16CH 4M 영상 저장장치(AI 기능 탑재)

마. 연구개발 계 획

연구과제	개발기관	소요자금조달방법	연구결과 및 기대효과
Camera	자체	유보자금	8M 이상의 고해상도 제품 & Ai 기능을 탑재한 제품 개발
저장장치	자체	유보자금	Ai 카메라를 통한 저장장치에서의 다양한 기능 제공으로 시장 경쟁력 강화

7. 기타 참고사항

가. 특허등 취득현황

순번	구분	명칭	권리자	특허등록일	당사권리
1	특허	감시용 카메라 Vandal Dome Camera Gimbal Type Pan기능	하이트론씨스템즈	2007-06-15	100%
2	특허	발광 불빛차단장치가 갖추어진 감시용카메라	하이트론씨스템즈	2008-07-22	100%
3	특허	도시철도 기반의 지능형 종합감시 시스템	하이트론씨스템즈와 한국철도기술연구원 공동	2011-12-06	25%
4	특허	도시철도의 화재감지 시스템	2011-12-06	25%
5	특허	지하철 환승역 기반의 승객분산 유도시스템	2011-10-28	25%
6	특허	철도의 객차 내부감시 시스템	2011-12-06	25%
7	특허	네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버	하이트론씨스템즈와 파워보이스 공동	2013-10-17	50%
8	특허	현장 모니터링 장치	하이트론씨스템즈	2014-09-22	100%
9	특허	영상 판독장치	하이트론씨스템즈	2014-09-22	100%
10	특허	자동초점 감시용 카메라의 초점거리 조절장치	하이트론씨스템즈	2014-10-01	100%
11	특허	돔형 감시카메라의 반구형 커버 분리장치	하이트론씨스템즈	2014-10-06	100%
12	특허	네트워크를 통한 현장 모니터링 방법 및 이에 사용되는 관리서버	하이트론씨스템즈와 대구도시철도공사 공동	2014-12-19	90%
13	특허	렌즈의 화면가림을 방지한 감시용 카메라	하이트론씨스템즈	2015-12-07	100%
14	특허	메타 데이터를 이용한 영상 검출방법을 실행 시키는 프로그램이 기록된 기록 매체	하이트론씨스템즈	2017-01-17	100%
15	특허	자기 부상형 인공지능 카메라 장비	하이트론씨스템즈	2017-01-17	100%
16	특허	다방향 영상 촬영장치	하이트론씨스템즈	2017-04-10	100%
17	특허	독립형 다중 영상 감시 시스템	하이트론씨스템즈	2017-04-24	100%
18	특허	네트워크를 통한 촬영장비 관리방법 및 이에 사용되는 관리서버	하이트론씨스템즈	2017-06-14	100%
19	특허	트라이앵글형 3채널 레이져 탐지모듈/ 스마트 차량 번호 인식 제어부를 통한 CCTV내에서의 지능형 차량번호 인식장치 및 방법	하이트론씨스템즈와 서울과학기술대 공동	2018-12-19	50%
20	특허	영상 촬영장비에서의 영상처리방법	하이트론씨스템즈	2019-12-20	100%

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억원 미만인 "소규모기업"에 해당되어 요약재무정보의 기재를 생략하오니, 아래의 재무제표 등을 참고하시기 바랍니다.

2. 연결재무제표

해당사항 없습니다.

3. 연결재무제표 주석

해당사항 없습니다.

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 39 기 1분기말 2024.03.31 현재

제 38 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

15,264,831,297

22,342,732,651

현금및현금성자산

6,100,593,930

16,532,129,749

매출채권및기타채권

2,663,980,383

2,263,085,322

기타유동자산

1,470,557,194

763,253,467

기타유동금융자산

3,039,516,104

당기법인세자산

2,167,500

4,317,730

재고자산

1,988,016,186

2,779,946,383

비유동자산

8,758,323,939

5,217,669,834

기타비유동금융자산

532,185,279

1,524,266,311

당기손익-공정가치측정금융자산

1,228,050,182

1,228,050,182

비유동성기타채권

5,007,589,249

1,144,366,778

유형자산

1,727,693,310

1,213,281,171

무형자산

262,805,919

107,705,392

자산총계

24,023,155,236

27,560,402,485

부채

유동부채

19,390,547,927

20,408,180,527

매입채무및기타동채무

1,782,601,604

3,416,151,988

기타 유동부채

135,853,910

108,984,610

유동성장기부채

13,472,973,740

12,948,949,000

유동파생상품부채

3,492,000,000

3,492,000,000

유동 리스부채

440,578,473

375,554,729

유동충당부채

66,540,200

66,540,200

비유동부채

477,260,651

82,717,064

비유동 리스부채

477,260,651

82,717,064

부채총계

19,867,808,578

20,490,897,591

자본

자본금

13,805,612,000

13,805,612,000

자본잉여금

43,304,235,832

43,304,235,832

자본조정

(9,913,125,901)

(9,913,125,901)

기타포괄손익누계액

(251,303,624)

(251,303,624)

이익잉여금(결손금)

(42,790,071,649)

(39,875,913,413)

자본총계

4,155,346,658

7,069,504,894

자본과부채총계

24,023,155,236

27,560,402,485

	제 39 기 1분기말	제 38 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

매출액

973,187,965

973,187,965

603,525,002

603,525,002

매출원가

2,080,016,534

2,080,016,534

989,128,293

989,128,293

매출총이익

(1,106,828,569)

(1,106,828,569)

(385,603,291)

(385,603,291)

판매비와관리비

1,256,520,505

1,256,520,505

1,040,271,703

1,040,271,703

영업이익(손실)

(2,363,349,074)

(2,363,349,074)

(1,425,874,994)

(1,425,874,994)

금융수익

126,295,507

126,295,507

16,600,600

16,600,600

금융비용

707,102,822

707,102,822

13,515,612

13,515,612

기타영업외수익

33,498,951

33,498,951

4,566,837

4,566,837

기타영업외비용

3,500,798

3,500,798

1,433,109

1,433,109

법인세비용차감전순이익(손실)

(2,914,158,236)

(2,914,158,236)

(1,419,656,278)

(1,419,656,278)

법인세비용(수익)

당기순이익(손실)

(2,914,158,236)

(2,914,158,236)

(1,419,656,278)

(1,419,656,278)

기타포괄손익

총포괄손익

(2,914,158,236)

(2,914,158,236)

(1,419,656,278)

(1,419,656,278)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(106)

(106)

(140)

(140)

| | 제 39 기 1분기 | | 제 38 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

4,805,612,000

43,304,235,832

(11,805,766,501)

(233,027,450)

(32,838,453,553)

3,232,600,328

총포괄손익

당기순이익(손실)

(1,419,656,278)

(1,419,656,278)

2023.03.31 (기말자본)

4,805,612,000

43,304,235,832

(11,805,766,501)

(233,027,450)

(34,258,109,831)

1,812,944,050

2024.01.01 (기초자본)

13,805,612,000

43,304,235,832

(9,913,125,901)

(251,303,624)

(39,875,913,413)

7,069,504,894

총포괄손익

당기순이익(손실)

(2,914,158,236)

(2,914,158,236)

2024.03.31 (기말자본)

13,805,612,000

43,304,235,832

(9,913,125,901)

(251,303,624)

(42,790,071,649)

4,155,346,658

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 39 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지

제 38 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

(3,426,132,107)

(196,843,345)

당기순이익(손실)

(2,914,158,236)

(1,419,656,278)

현금의 유출이 없는 비용등의 가산

1,882,945,123

353,369,738

현금의 유입이 없는 수익등의 차감

(141,484,447)

(8,452,327)

운전자본의 조정

(2,129,087,711)

877,835,081

이자의 수취

8,502,934

70,761

이자의 지급

(135,000,000)

법인세납부(환급)

2,150,230

(10,320)

투자활동으로 인한 현금흐름

(6,884,354,502)

투자활동으로 인한 현금유입액

300,000,000

보증금의 회수

300,000,000

투자활동으로 인한 현금유출액

(7,184,354,502)

기타유형자산의 취득

46,800,000

건설중인자산의 취득

192,372,727

장기대여금의 증가

800,000,000

단기금융상품의 취득

3,039,516,104

장기금융자산의 증가

528,185,279

임차보증금의 증가

419,978,000

기타보증금의 증가

2,157,502,392

재무활동현금흐름

(151,533,926)

1,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유입액

2,000,000,000

1,000,000,000

단기차입금의 차입

2,000,000,000

재무활동으로 인한 현금유출액

(2,151,533,926)

단기차입금의 상환

2,000,000,000

리스료의 지급

151,533,926

현금및현금성자산의 증가(감소)

(10,462,020,535)

803,156,655

기초현금및현금성자산

16,532,129,749

492,461,698

현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

30,484,716

기말현금및현금성자산

6,100,593,930

1,295,618,353

	제 39 기 1분기	제 38 기 1분기

5. 재무제표 주석

제 39 기 1분기 : 2024년 03월 31일 현재
제 38 기 : 2023년 12월 31일 현재
주식회사 하이트론씨스템즈

1. 회사의 개요

주식회사 하이트론씨스템즈(이하, "당사"라 함)는 1986년 11월 10일 설립되어 영상음향기기(CCTV SYSTEM)와 정보통신기기의 제조 및 판매를 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1998년 11월 4일 유가증권시장에 주식을 상장하였으며 당분기말 및 전기말 현재 당사의 주요 주주내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주, %)

주주명	당분기말		전기말
주식수	지분율	주식수	지분율
---	---	---	---	---
㈜유수(구, ㈜웰밸런스)	10,000,000	36.22	10,000,000	36.22
리딩 HT신기술사업투자조합제 1호	6,400,000	23.18	8,000,000	28.97
주식회사 아이게이밍파트너스	857,633	3.11	-	-
아시아미래투자조합	717,554	2.60	2,289,880	8.29
자기주식	14,304	0.05	14,304	0.05
기 타	9,621,733	34.85	7,307,040	26.46
합 계	27,611,224	100.00	27,611,224	100.00

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준

당사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.

2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제 ·개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시

공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2.2 법인세비용

중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.

2.3 부문별 정보

당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 보고부문이 단일부문에 해당하므로 별도의 사업부문별 정보를 공시하지 않았습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 공정가치

(1) 범주별금융상품

당분기말 및 전기말 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.

1) 금융자산

① 당분기말

(단위: 천원)

계정과목	상각후원가측정금융자산	당기손익공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	6,100,594	-	6,100,594
매출채권및기타채권	2,663,980	-	2,663,980
기타유동금융자산	3,039,516	-	3,039,516
기타비유동금융자산	532,185	-	532,185
비유동성기타채권	5,007,589	-	5,007,589
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,228,050	1,228,050
합 계	17,343,864	1,228,050	18,571,914

② 전기말

(단위: 천원)

계정과목	상각후원가측정금융자산	당기손익공정가치측정금융자산	합 계
현금및현금성자산	16,532,130	-	16,532,130
매출채권및기타채권	2,263,085	-	2,263,085
기타비유동금융자산	1,524,266	-	1,524,266
비유동성기타채권	1,144,367	-	1,144,367
당기손익-공정가치측정금융자산	-	1,228,050	1,228,050
합 계	21,463,848	1,228,050	22,691,898

2) 금융부채

① 당분기말

(단위: 천원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	기타금융부채	합 계
매입채무및기타채무	1,782,602	-	-	1,782,602
유동성전환사채	13,472,974	-	-	13,472,974
유동파생상품부채	-	3,492,000	-	3,492,000
리스부채	-	-	917,839	917,839
합 계	15,255,576	3,492,000	917,839	19,665,415

② 전기말

(단위: 천원)

계정과목	상각후원가측정금융부채	당기손익공정가치측정금융부채	기타금융부채	합 계
매입채무및기타채무	3,416,152	-	-	3,416,152
유동성장기부채	12,948,949	-	-	12,948,949
유동파생상품부채	-	3,492,000	-	3,492,000
리스부채	-	-	458,272	458,272
합 계	16,365,101	3,492,000	458,272	20,315,373

(2) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

① 금융자산

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
[당기손익 - 공정가치 측정 금융자산]
당기손익-공정가치측정금융자산	1,228,050	1,228,050	1,228,050	1,228,050
[상각후원가로 측정하는 금융자산]
현금및현금성자산	6,100,594	6,100,594	16,532,130	16,532,130
매출채권및기타채권	2,663,980	2,663,980	2,263,085	2,263,085
기타유동금융자산	3,039,516	3,039,516	-	-
기타비유동금융자산	532,185	532,185	1,524,266	1,524,266
비유동성기타채권	5,007,589	5,007,589	1,144,367	984,922

② 금융부채

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
[당기손익 - 공정가치 측정 금융부채]
유동파생상품부채	3,492,000	3,492,000	3,492,000	3,492,000
[상각후원가로 인식된 금융부채]
매입채무및기타채무	1,782,602	1,782,602	3,416,152	3,416,152
유동성전환사채	13,472,974	13,472,974	12,948,949	12,948,949
[기타금융부채]
리스부채	917,839	917,839	458,272	458,272

(3) 공정가치 서열체계

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구분	투입변수의 유의성
수준 1	공정가치 측정치는 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서 공시된 가격(조정되지 않은)을 사용하여 도출되는 공정가치
수준 2	공정가치 측정치는 수준 1에 해당되는 공시된 가격을 제외한 자산이나 부채에 대하여 직접적으로(가격) 또는 간접적으로(가격으로부터 도출) 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치
수준 3	공정가치 측정치는 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수) 를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치

(4) 당분기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	수준 1	수준 2	수준 3
[금융자산]
당기손익-공정가치측정금융자산	-	-	992,314
[금융부채]
파생상품부채	-	-	3,492,000

한편, 당분기말 및 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치와 관련하여, 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 시장성 없는 지분증권은 당분기말과 전기말 현재 235,736천원 입니다.

(5) 당분기말 현재 금융상품의 공정가치를 측정하는데 사용되는 평가방법은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

당분기말	공정가치	수준	가치평가기법	투입변수
[당기손익-공정가치측정금융자산]
㈜이지스파크 주식	992,314	3	현재가치법	장기수익성장률,세전영업이익률
[파생상품부채]
23회차 전환사채 내재파생상품	3,492,000	3	옵션모델	기초자산가격,신용위험이 반영된 할인율,기초자산의 변동성

(6) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 주요 손익은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	기타금융부채	합 계
<수 익>
이자수익	17,526	-	-	17,526
외환차익	3,351	-	-	3,351
외화환산이익	105,419	-	-	105,419
합 계	126,296	-	-	126,296
<비 용>
이자비용	-	659,025	20,792	679,817
외환차손	27,286	-	-	27,286
합 계	27,286	659,025	20,792	707,103

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	상각후원가측정금융자산	상각후원가측정금융부채	합 계
<수 익>
이자수익	8,452	-	8,452
외환차익	8,148	-	8,148
합 계	16,600	-	16,600
<비 용>
이자비용	-	9,943	9,943
외환차손	3,572	-	3,572
대손상각비	(18,800)	-	(18,800)
합 계	(15,228)	9,943	(5,285)

5. 현금및현금성자산

당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	당분기말	전기말
보통예금	6,100,594	16,532,130

6. 매출채권및기타채권

(1) 매출채권및기타채권의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
채권액	대손충당금	장부금액	채권액	대손충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
유동
매출채권	2,980,902	(1,893,997)	1,086,905	2,844,355	(1,904,698)	939,657
미수금	323,967	(44,515)	279,452	778,141	(44,515)	733,626
미수수익	3	-	3	3	-	3
단기대여금	135,000	(135,000)	-	135,000	(135,000)	-
보증금	1,297,621	-	1,297,621	589,801	-	589,801
소계	4,737,493	(2,073,512)	2,663,981	4,347,300	(2,084,213)	2,263,087
비유동
장기대여금	1,400,000	-	1,400,000	600,000	-	600,000
보증금	3,607,589	-	3,607,589	544,367	-	544,367
소계	5,007,589	-	5,007,589	1,144,367	-	1,144,367
합계	9,745,082	(2,073,512)	7,671,570	5,491,667	(2,084,213)	3,407,454

(2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권의 연령분석은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

발생시점으로부터 경과일	당 분 기 말		전 기 말
채권	대손충당금	채권	대손충당금
---	---	---	---	---
손상된 매출채권	1,881,540	(1,881,540)	1,893,378	(1,893,378)
손상되지 아니한 매출채권
3개월 이내	741,034	(2,866)	768,616	(5,651)
4개월 ~ 12개월	289,212	(5,183)	182,361	(5,669)
1년 초과	69,116	(4,408)	-	-
합 계	2,980,902	(1,893,997)	2,844,355	(1,904,698)

(3) 당분기 및 전기 중 당사의 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당 분 기			전 기
매출채권	기타채권	합계	매출채권	기타채권	합계
---	---	---	---	---	---	---
기 초	1,904,698	179,515	2,084,213	1,923,031	178,667	2,101,698
설정 및 환입	(10,701)	-	(10,701)	(23,505)	502	(23,003)
환율변동효과	-	-	-	5,172	347	5,519
기 말	1,893,997	179,515	2,073,512	1,904,698	179,516	2,084,214

7. 재고자산

(1) 당분기말 및 전기말 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기 말			전 기 말
평가전금액	평가충당금	평가후금액	평가전금액	평가충당금	평가후금액
---	---	---	---	---	---	---
상품	400,152	(364,432)	35,720	393,882	(350,740)	43,142
제품	2,393,077	(1,085,573)	1,307,504	2,259,522	(873,790)	1,385,732
재공품	840,119	(757,238)	82,881	874,567	(705,443)	169,124
원재료	3,438,271	(2,876,360)	561,911	3,335,986	(2,154,037)	1,181,949
합계	7,071,619	(5,083,603)	1,988,016	6,863,957	(4,084,010)	2,779,947

(2) 당기 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 999,593천원이며, 전기 매출원가로 인식한 재고자산평가손실은 1,911,922천원 입니다.

8. 기타금융자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	거래처명	당분기말	전기말
단기금융상품	수협은행	3,039,516	-
장기금융상품	KEB하나은행	396,282	1,524,266
장기금융상품	기업은행	135,903	-

(2) 당분기말과 전기말 현재 상기 기타금융자산 중 사용이 제한되어 있는 금융상품은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	은행명	당분기말	전기말	사용제한내역
단기금융상품	수협은행	3,039,516	-	담보제공
장기금융상품	KEB하나은행	4,000	4,000	당좌개설보증금 인출제한
392,282	1,520,266	압류신청
기업은행	135,903	-	압류신청

9. 당기손익공정가치 측정 금융자산

당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내용은 다음과 같습니다

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
비유동항목
윈스로드㈜(주1)	155,736	155,736
키움인베스트먼트㈜(주1)	80,000	80,000
이지스파크㈜	992,314	992,314
합 계	1,228,050	1,228,050

(주1) 당사는 활성시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가의 차이가 중요하지 않은 지분증권을 손상차손 반영 후 취득원가를 장부금액으로 인식하였습니다.

10. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.

회 사 명	지분율(%)		주된사업장	결산일	관계기업활동의 성격
당분기말	전기말
---	---	---	---	---	---
㈜미토스(주1)	20.02	20.02	한국	12월 31일	제조업

(주1) ㈜미토스는 계속기업으로서의 존속 능력의 불확실성 및 순자산가액의 회복가능성이 낮아 전기 이전에 전액 손실처리하였습니다.

11. 유형자산

(1) 유형자산의 내용은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토 지	3,230	-	3,230
건 물	52,605	(12,384)	40,221
기 계 장 치	101,972	(98,982)	2,990
차량운반구	52,105	(52,105)	-
기타의유형자산	7,672,645	(7,137,779)	534,866
사용권자산	1,611,641	(650,727)	960,914
건설중인자산	185,473	-	185,473
합 계	9,679,671	(7,951,977)	1,727,694

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득원가	감가상각누계액	장부금액
토 지	3,230	-	3,230
건 물	52,605	(12,055)	40,550
기 계 장 치	101,972	(97,569)	4,403
차량운반구	52,105	(52,105)	-
기타의유형자산	7,625,845	(7,086,936)	538,909
사용권자산	1,196,007	(732,916)	463,091
건설중인자산	163,100	-	163,100
합 계	9,194,864	(7,981,581)	1,213,283

(2) 유형자산 변동내역

① 당분기

(단위: 천원)

과 목	당기초	취 득	처 분	감가상각비	대체(주1)	당분기말
토 지	3,230	-	-	-	-	3,230
건 물	40,549	-	-	(329)	-	40,220
기 계 장 치	4,402	-	-	(1,412)	-	2,990
기타의유형자산	538,909	46,800	-	(50,843)	-	534,866
사용권자산	463,091	710,799	(76,924)	(136,051)	-	960,915
건설중인자산	163,100	192,373	-	-	(170,000)	185,473
합 계	1,213,281	949,972	(76,924)	(188,635)	(170,000)	1,727,694

(주1) 타계정대체 금액은 소프트웨어로의 대체 89백만원입니다(주석 12 참조).

② 전분기

(단위: 천원)

과 목	전기초	감가상각비	대체	전분기말
토 지	3,230	-	-	3,230
건 물	41,865	(329)	-	41,536
기 계 장 치	10,051	(1,412)	-	8,639
기타의유형자산	980,515	(109,333)	-	871,182
사용권자산	975,894	(173,727)	-	802,167
건설중인자산	89,000	-	(89,000)	-
합 계	2,100,555	(284,801)	(89,000)	1,726,754

(3) 당분기와 전분기중 제조원가 및 판매비와관리비에 포함된 감가상각비는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
제 조 원 가	76,317	115,033
판매비와관리비	112,318	169,768
합 계	188,635	284,801

12. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

과 목	소프트웨어
취 득 원 가	297,990
상각누계액	(35,184)
장 부 금 액	262,806

② 전기말

(단위: 천원)

과 목	소프트웨어
취 득 원 가	127,989
상각누계액	(20,284)
장 부 금 액	107,705

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

① 당분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각(*)	대체	당분기말
소프트웨어	107,705	-	(14,899)	170,000	262,806

(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

② 전분기

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	상각(*)	전분기말
소프트웨어	-	89,000	(4,450)	84,550

(*) 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.

13. 기타자산

당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	내용	당분기말	전기말
기타유동자산	선급금	1,328,624	577,330
선급비용	29,741	30,808
부가세대급금	112,192	155,115
소 계	1,470,557	763,253
기타비유동성금융자산	장기금융자산	532,185	1,524,266
합 계		2,002,742	2,287,519

14. 매입채무 및 기타지급채무 등

당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타지급채무의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	당분기말	전기말
매입채무	460,425	1,612,864
미지급금	1,155,489	1,639,116
미지급비용	166,687	164,172
합 계	1,782,601	3,416,152

15. 전환사채

(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
전 환 사 채 (제 23 회)	13,472,974	12,948,949
액면금액	18,000,000	18,000,000
전환권조정	(6,907,544)	(7,431,569)
사채상환할증금	2,380,518	2,380,518
장 부 가 액	13,472,974	12,948,949

(2) 당분기말 현재 전환사채의 발행내역은 다음과 같습니다.

구 분	23회차 전환사채
사채종류	무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채
액면금액(천원)	18,000,000
전환청구기간	2024.08.31 ~ 2026.07.31
전환으로 발행할 주식의 종류	보통주
전환가액	전환비율 100% 주당 500원
전환권미행사사채	만기일에 원금의 100%
상환방법	만기보장수익률 더한 금액으로 일시상환
약정이자	표면이자율 : 3%만기보장수익률 : 7%(만기시 권면금액의 113.2251% 지급)
조기상환청구권(Put Option)	사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 08월 31일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 권면금액의 전부 또는 일부에 대하여 그 권면금액 및 이에 대하여 조기상환수익률(연복리 7%)을 가산한 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다.
중도상환청구권(Call Option)	발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날인 2024년 8월 31일부터, 본 사채발행일로부터 1년 4개월이 되는 날의 날인 2024년 12월 31일까지 1개월마다 최초 발행총액의 40% 이내에서 일시에 또는 수차례 중도상환청구권을 인수인별로 별개로 행사하여 매매계약을 각 완결할 권리를 가진다

(3) 당사는 복합금융상품의 내재파생상품에 대하여 분리된 내재파생상품으로 인식하였습니다. 보고기간종료일 현재 복합금융상품 관련 파생상품자산 및 파생상품부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동파생상품부채
내재파생상품(주1)	3,492,000	3,492,000

16. 기타유동부채 및 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
선수금	109,744	49,566
예수금	26,110	59,419
합 계	135,854	108,985

(2) 당분기말과 전분기말 현재 충당부채의 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전분기말
기초 장부금액	66,540	47,064
판매보증충당부채전입액	-	-
판매보증충당부채환입액	-	-
기말 장부금액	66,540	47,064

17. 리스

(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다.

① 당분기말

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
건물상면	1,325,896	(566,695)	759,201
차량운반구	285,745	(84,032)	201,713
합 계	1,611,641	(650,727)	960,914

② 전기말

(단위: 천원)

구분	취득금액	감가상각누계액	장부금액
건물상면	1,029,341	(653,778)	375,563
차량운반구	166,667	(79,137)	87,530
합 계	1,196,008	(732,915)	463,093

(2) 당반기말 및 전기말 현재 잔여기간별 리스부채의 현금흐름은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당반기말	전기말
1년이내	504,565	401,045
1년초과 ~ 5년이내	613,277	116,388
당기말 현재 할인되지 않은 총 리스료	1,117,841	517,433
당기말 현재 재무상태표에 인식한 리스부채	917,839	458,272
유동리스부채	440,578	375,555
비유동리스부채	477,261	82,717

18. 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 다음과 같이 구분됩니다.

(단위: 천원)

구 분	당 분 기				전 분 기
제품매출	상품매출	기타매출	합 계	제품매출	상품매출	용역매출	합 계
---	---	---	---	---	---	---	---	---
주요 제품/용역
CCTV Camera	710,761	-	-	710,761	355,601	-	-	355,601
기 타	89,709	89,796	82,922	262,427	16,428	230,540	956	247,924
합 계	800,470	89,796	82,922	973,188	372,029	230,540	956	603,525
지리적 시장
한 국	113,792	81,089	82,922	277,803	34,683	172,597	-	207,280
미 주	497,122	8,392	-	505,514	212,082	48,603	771	261,456
기 타	189,556	315	-	189,871	125,265	9,339	185	134,789
합 계	800,470	89,796	82,922	973,188	372,030	230,539	956	603,525
수익인식시기
한 시점에 인식	800,470	89,796	82,922	973,188	372,029	230,540	956	603,525
합 계	800,470	89,796	82,922	973,188	372,029	230,540	956	603,525

19. 판매비와관리비

판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
급여	414,758	511,138
퇴직급여	24,785	42,115
복리후생비	48,777	6,073
임차료	14,539	8,389
여비교통비	83,786	12,207
통신비	5,081	5,508
수도광열비	87	5,733
전력비	2,187	-
세금과공과	32,956	554
감가상각비	112,318	169,768
무형자산상각비	14,899	4,450
수선비	14,910	-
보험료	8,202	-
소모품비	21,587	3,828
도서인쇄비	217	-
접대비	22,118	106
차량유지비	10,413	5,256
경상연구개발비	134,874	94,578
광고선전비	-	720
운반비	9,467	3,756
지급수수료	291,111	184,892
대손상각비(환입)	(10,701)	(18,800)
교육훈련비	150	-
합 계	1,256,521	1,040,271

20. 금융수익과 금융비용

금융수익과 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	구분	당분기	전분기
금융수익	이자수익	17,526	8,452
외환차익	3,351	8,148
외화환산이익	105,419	-
합 계	126,296	16,600
금융비용	이자비용	679,817	9,943
외환차손	27,286	3,572
합 계	707,103	13,515
순금융수익(비용)		(580,807)	3,085

21. 기타영업외수익과 기타영업외비용

(1) 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	당분기	전분기
사용권자산처분이익	7,839	-
잡이익	25,660	4,567
합 계	33,499	4,567

(2) 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과목	당분기	전분기
잡손실	3,501	1,433
합 계	3,501	1,433

22. 우발부채와 약정사항

(1) 당기말 및 전기말 현재 사용제한 금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정과목	금융기관	당기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	수협은행	3,039,516	-	담보제공
장기금융상품	KEB하나은행	4,000	4,000	당좌개설보증금
장기금융상품	392,282	1,520,266	압류신청
장기금융상품	기업은행	135,903	-	압류신청
기타보증금	수원지방법원	2,697,810	200,411	압류로 인한 공탁

(2) 당기말 현재 금융기관 여신한도약정은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

금융기관	물건 또는 내용	약정금액		실행금액
외화	원화	외화	원화
---	---	---	---	---	---
KEB하나은행	전자방식외상매출채권담보대출	-	1,500,000	-	-

(3) 당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건 등의 내용은 다음과 같습니다.

사건명	채권자	채무자	계류법원	진행상황
물품대금 청구	(주)하이트론씨스템즈	안OO	수원지방법원 평택지원	보고기간 후 화해권고결정
부당이득반환 청구	(주)하이트론씨스템즈	(주)용인테크노벨리	수원지방법원	진행중(주1)
이의신청	김OO	(주)하이트론씨스템즈	수원지법 평택지원 안성시법원	원고패, 항소 진행
청구이의	(주)하이트론씨스템즈	정OO, 김OO	수원지법 평택지원	진행중

(주1) 당기말 현재 수원지방법원에서 원고의 청구를 모두 기각하기로 하여 1심 소송이 종료되었으며, 원고가 1심 패소에 불복 및 항소하여 2심 진행 중입니다.

(4) 당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증내용	보증금액
서울보증보험	공탁	2,284,220
계약	16,170
하자	7,672

(5) 전 경영진 등의 제 22회 전환사채 발행대금의 불법행위 관련 공소사실

회사는 2021년도 중 특정경제범죄 가중처벌등에 관한 법률 위반 혐의로 전 경영진 등에 대하여 서울강남경찰서에 고소장을 제출하여 이에 대한 수사가 현재 서울남부지방검찰청에서 진행되고 있습니다.

(6) 채권압류 및 추심명령

정OO 외 1인은 당사에 대하여 3,039,516천원의 채권이 있음을 주장하고 당사에 채권을 청구하였으며, 청구금액을 변제받기 위하여 회사의 예금에 대한 압류를 수원지방법원 평택지원에 신청하였습니다.

수원지방법원 평택지원은 압류를 결정하였으며, 1차 2023년 12월 28일 당사의 원화예금 5,969천원과 외화예금 USD 10,913.5, 2차 2024년 01월 05일 원화예금 1,520,266천원이 공탁처리 되었습니다.

사건번호 2023타채47376과 관련하여 2024년 02월 13일 원화예금 198,044천원, 외화예금 USD 722,919.04 추가 공탁처리 되었습니다.

이후 당사는 강제집행정지를 위해 당사 예금 3,039,516천원을 담보로 체결한 서울보증보험의 공탁보증보험증권을 담보로 제공하였습니다.

23. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
주요주주	㈜유수(구, ㈜웰밸런스),리딩 HT신기술사업투자조합제 1호	㈜유수(구, ㈜웰밸런스),리딩 HT신기술사업투자조합제 1호
관계기업	㈜미토스	㈜미토스
기타 특수관계자	주요경영진	주요경영진

(2) 당분기와 전분기 중 당사의 특수관계자에 대한 주요 거래내역은 다음과 같습니다

1) 당분기

(단위: 천원)

구분	영업수익	기타수익	영업비용	기타비용
유의적인 영향력을 보유한 주주
㈜유수(구, ㈜웰밸런스)	-	-	32,600	-

2) 전분기 중 특수관계자와에 대한 주요 거래내역은 해당사항이 없습니다.

(3) 보고기간말 현재 당사의 특수관계자에 대한 주요 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

(단위: 천원)

구분	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
유의적인 영향력을 보유한 주주
㈜유수(구, ㈜웰밸런스)	-	478,091	-	-

2) 전기말

(단위: 천원)

구분	매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
유의적인 영향력을 보유한 주주
㈜유수(구, ㈜웰밸런스)	-	473,825	-	-

24. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.

25. 현금흐름표

(1) 당사의 현금흐름표는 간접법에 의해 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

거래내용	당분기	전분기
신규리스계약	670,333	-

(2) 당분기 및 전분기 중 당기순손실에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
현금의 유출이 없는 비용등의가산	1,882,944	353,370
평가충당금전입	999,593	-
무형자산상각비	14,899	4,450
감가상각비	188,635	284,801
이자비용	679,817	6,919
퇴직급여	-	57,200
현금의 유입이 없는 수익등의차감	(141,485)	(8,452)
외화환산이익	105,419	-
대손충당금환입	10,701	-
이자수익	17,526	8,452
사용권자산처분이익	7,839	-
합 계	1,741,459	344,918

(3) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당 기	전 기
매출채권의 감소(증가)	(61,613)	223,829
미수금의 감소(증가)	454,173	(72,869)
선급금의 감소(증가)	(751,294)	(71,205)
선급비용의 감소(증가)	1,067	-
기타유동자산의 감소(증가)	-	(47,900)
선급부가세의 감소(증가)	42,923	-
재고자산의 감소(증가)	(207,663)	(122,217)
매입채무의 증가(감소)	(1,152,438)	(169,621)
미지급금의 증가(감소)	(483,627)	226,943
미지급비용의 증가(감소)	2,515	151,912
선수금의 증가(감소)	60,178	900,403
예수금의 증가(감소)	(33,309)	54,473
금융리스부채의 증가(감소)	-	(156,000)
퇴직금의 지급	-	(39,913)
합 계	(2,129,088)	877,835

26. 보고기간 후 사건

2024년 4월 9일 회사는 ㈜화이트베어로부터 서울시 강남구 청담동 93-8 에 위치한 토지 및 건물을 양수하는 계약을 체결하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 당사 정관 기재사항 제43조(이익금의 처분) 당회사는 매 사업년도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다

1. 이익준비금

2. 기타의 법정적립금

3. 배당금

4. 임의적립금

5. 기타의 이익잉여금처분액

제44조(이익배당)

① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

제45조(배당금지급 청구권의 소멸시효)

① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.

②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 당회사에 귀속한다.

주요배당지표

500500500----2,914-7,037-9,466-106-394-986-----------------------------------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제39기 1분기	제38기	제37기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

증 자(감자)현황

2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2021년 06월 25일유상증자(제3자배정)보통주99,1402,50010,0862021년 12월 01일유상증자(제3자배정)보통주2,289,8802,5003,4982022년 12월 20일주식분할보통주9,611,224500-2023년 07월 12일유상증자(제3자배정)보통주18,000,000500500

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| 액면분할 |
| - |

미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

무기명식 이권부무보증 사모전환사채232023.08.312026.08.3118,000,000,000기명식보통주2024년 08월 31일~2026년 08월 31일10050018,000,000,00036,000,000-18,000,000,000---18,000,000,00036,000,000-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

해당사항 없습니다.

기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없습니다.

단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없습니다.

회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없습니다.

신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없습니다.

조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

해당사항 없습니다.

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

유상증자-2021년 06월 24일운영자금999운영자금999주1)

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 유상증자로 조달한 자금은 운영자금인 임직원 급여 및 기타 경비로 사용하였습니다.

사모자금의 사용내역

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

전환사채162018년 06월 27일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채172018년 11월 06일운영자금19,000운영자금19,000-전환사채182019년 04월 19일운영자금1,500운영자금1,500-전환사채182019년 04월 19일운영자금3,500운영자금3,500-전환사채192019년 04월 19일운영자금1,000운영자금1,000-전환사채202019년 06월 26일운영자금1,450운영자금1,450-전환사채212019년 10월 25일운영자금700운영자금700-전환사채222021년 02월 18일운영자금15,000운영자금15,000주1)전환사채242021년 06월 15일운영자금999운영자금999주2)유상증자-2021년 11월 30일운영자금8,000운영자금8,000주1)유상증자-2023년 07월 12일운영자금9,000운영자금9,000주4)전환사채232023년 08월 31일영업양수자금5,000---전환사채232023년 08월 31일운영자금3,000---전환사채232023년 08월 31일타법인 증권 취득자금10,000---

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

주1) 원재료 구매자금 및 기타경비로 사용을 하였으며 2022년 3월 16일에 11,000백만원, 2022년 9월 29일 4,000백만원을 조기상환 하였습니다.주2) 제24회차 전환사채는 2021년 10월 29일 현금으로 조기상환을 하였습니다.

주3) 원재료 구매자금 및 기타경비로 사용을 하였습니다.주4) 회생채권 변제 및 운영자금 등으로 사용을 하였습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위 : 백만원, %)

구분	계정과목	채권총액	대손충당금	설정률
제39기1분기	매출채권	2,980	1,904	63.9%
단기대여금	135	135	100.0%
미수수익	-	-	-
미수금	323	44	13.6%
선급금	1,328	-	0.0%
합계	4,766	2,083	43.7%
제38기	매출채권	2,844	1,904	66.9%
단기대여금	135	135	100.0%
미수수익	-	-	0.0%
미수금	778	44	5.6%
선급금	577	-	0.0%
합계	4,334,	2,083	48.1%
제37기	매출채권	2,923	1,923	65.8%
단기대여금	135	135	100.0%
미수수익	-	-	0.0%
미수금	47	44	93.6%
선급금	279	100	35.8%
합계	3,384	2,202	65.1%

나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구분	제39기 1분기	제38기	제37기
1.기초대손충당금 잔액합계	2,084	2,202	2,622
2.순대손처리액	-	(25)	(566)
제각처리액	-		(711)
상각채권회수액	-	(28)	-
기타증감액	-	3	145
3.대손상각비계상(환입)액	-	(93)	146
4,기말대손충당금 잔액합계	2,084	2,084	2,202

다. 매출채권 대손충당금 설정 방침 1.산정기간:산정대상기간은 국내외거래처 모두 3월이하,3월초과~1년이하,1년초과~3년이하,3년 초과로 구분함.2.대손처리기준:대손경험율을 적용하여 계산한 대손금액과 개별채권관리에 의해 설정된 대손금액과 적정성을 판단하여 대손금액을 산정함. 라. 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위 : 백만원)

구분	3월이하	3월~12월	1년초과 3년이하	3년초과	계
일반	750	946	313	1,573	3,583
특수관계자
계	750	946	313	1,573	3,583
구성비율 (%)	21%	26%	9%	44%	100%

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

기업공시서식 작성기준에 따라 분.반기보고서의 본항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제39기(당기)신한회계법인--해당사항 없음제38기(전기)신한회계법인적정-해당사항 없음제37기(전전기)신한회계법인적정-해당사항 없음

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

2. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원,시간)

제39기(당기)신한회계법인회계감사, 내부회계관리제도에 대한 검토150---제38기(전기)신한회계법인 결산재감사6272962729제37기(전전기)신한회계법인 결산재감사340867340867

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

제39기(당기)-----제38기(전기)-----제37기(전전기)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항

1----2----3----

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

2. 내부통제에 관한 사항

기업공시 서식 작성기준에 따라 분기보고서에서는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.(반기/사업보고서에 기재예정)

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

2. 감사제도에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

3. 주주총회 등에 관한 사항

투표 제도 현황

2024년 03월 31일

(기준일 :	)

배제도입도입-제38기(23년도) 정기주총제38기(23년도) 정기주총

투표제도 종류	집중투표제	서면투표제	전자투표제
도입여부
실시여부

의결 권 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주27,611,224-우선주--보통주14,304자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주27,596,920-우선주--

구 분	주식의 종류	주식수	비고
발행주식총수(A)
의결권없는 주식수(B)
정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C)
기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D)
의결권이 부활된 주식수(E)
의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E)

VII. 주주에 관한 사항

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

(주)유수 (구, (주)웰밸런스)최대주주보통주0010,000,000 36.22회생계획안에 따른 제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경보통주0010,000,00036.22-우선주0000-

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

(주)유수(구, (주)웰밸런스)1YOO ANDY C100--YOO ANDY C100------

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 구, (주)웰밸런스가 2024년 03월 21일 (주) 유수 로 상호 변경하였습니다.

(2) 최대주주(법 인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황

	(단위 : 백만원)

(주)유수 (구, (주)웰밸런스)26,82921,9834,8456,3335,6484,570

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

※ 2023년 12월말 기준 재무제표 입니다.

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 해당사항 없음

(4). 투자조합 등 단체의 주요출자자 현황

상법-리딩HT신기술사업투자조합제1호23.18------

| 설립근거법률 | 재산총액 | 주요출자자(10% 이상) | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- |

(5) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 임원 경력

--------

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	임원	선임일	퇴임일	비고

(6) 투자조합 등 단체의 대표조합원 등의 다른회사 최대주주 이력

--------

성명	회사명	상장여부	상장폐지일	최대주주	시작일	종료일	비고

(7) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

최대주주 변동내역 2024년 03월 31일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

2021년 03월 12일한세희715,82010.68최영덕 지분매각-2022년 03월 22일(주)아이디스홀딩스456,1906.79한세희 지분매각-2022년 03월 31일드림하이사모투자점문합자회사839,98112.51장외매수-2022년 05월 20일(주)아이디스홀딩스335,0004.57사모펀드해산으로 인한 최대주주 변경-2022년 12월 01일아시아미래투자조합2,289,88023.82제3자배정 유상증자에 의한 지분취득-2023년 07월 12일(주)유수10,000,000 36.22회생계획안에 따른 제3자배정 유상증자로 인한 최대주주 변경구, (주)웰밸런스 상호 변경

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

다. 주식 소유현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

(주)유수10,000,000 36.22리딩에이스캐피탈(주)6,400,00023.1839,6940.14

구분	주주명	소유주식수	지분율(%)	비고
5% 이상 주주	구, (주)웰밸런스 상호 변경
-
우리사주조합		-

소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

5,8945,89699.979,611,22427,611,22434.81-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

라. 주가 및 주식거래실적 당사는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 자산총액 일천억원 미만인 소규모기업에 해당하므로 기재를 생략합니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 03월 31일(단위 : 주)

(기준일 :	)

김민식남1976년 02월대표이사사내이사상근CEO現)(주)하이트론씨스템즈 대표이사前)리딩에이스캐피탈(주) 상무前)법무법인케이디에이치 팀장前)(주)셀파트너스 대표이사---9개월2024년 07월 12일전호정남1959년 10월대표이사사내이사상근CEO現)(주)하이트론씨스템즈 대표이사前)씨티플랜파트너즈 대표이사前)씨피비젼파트너스 대표이사---4개월2024년 07월 12일김미영여1978년 05월사내이사사내이사비상근사외이사후보추천위원회 위원現)여성.아동 인권 위원회 이사장前)와이케이와이인베스트먼트 상무이사 ----2024년 07월 12일박희준남1978년 08월사내이사사내이사상근경영관리 본부장現)(주)하이트론씨스템즈 관리본부 이사前)(주)디에스푸드 재경팀 이사---9개월2024년 07월 12일송상욱남1964년 02월사내이사사내이사상근영업지원총괄부장

現)(주)하이트론씨스템즈 영업지원 본부장

前)(주)자연과환경 대표이사

---5개월2027년 03월 29일유앤디씨남1979년 02월사내이사사내이사비상근고문現)(주)유수 대표이사前 PKF 선임회계사--특수관계인-2027년 03월 29일리브리안남1988년 07월사외이사사외이사비상근투명경영위원회 위원現)수비 상무이사前)퀸즈랜드 통신부 정책 및 법률 고문前)퀸즈랜드 의회 연설문 작성 및 미디어 고문----2024년 07월 12일이재숙여1980년 08월사외이사사외이사비상근투명경영위원회 위원現)(주)도너즈인베스트먼트 대표이사---5.5개월2027년 03월 29일정지원남1968년 06월사외이사사외이사비상근고문

前)(주)유수 전무前)하이론코리아(주) 이사

----2027년 03월 29일노영석남1968년 09월기타비상무이사기타비상무이사비상근고문現)리딩캐피탈(주) 대표이사前)브로스인베스트먼트(주) 대표이사前)(주)케이클라비스인베스트먼트 대표이사----2024년 07월 12일임부용남1982년 09월감사감사비상근감사現) 회계법인새시대前) 회계법인길인前) 신한회계법인----2024년 03월 31일강민우남1977년 09월감사감사비상근감사現)안세회계법인 감사본부前)예일회계법인 재무자문본부前)한영회계법인 감사본부----2027년 01월 17일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

※ - 2023년 11월 03일 각자대표이사 전호정 추가선임 - 2023년 선임된 사내이사, 사외이사, 기타비상무이사는 법원 회생 절차에 따라 1년 임기로 선 임 - 2024년 선임된 사내이사, 사외이사, 감사는 제38기 정기주주총회에 따라 3년 임기로 선임 - 임부용 감사 2024년 03월 31일 임기만료

나. 직원 등 현 황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

시큐리티정보통신남42-1-437.592,71963----시큐리티정보통신여12---125.7942936-54-1-5513.383,14857-

| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |

다. 미등기임원 보수 현황

2024년 03월 31일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

437,5009,375-

구 분	인원수	연간급여 총액	1인평균 급여액	비고
미등기임원

2. 임원의 보수 등

<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>

1. 주주총회 승인금액

(단위 : 백만원) 이사103,000-감사2300-

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고

2. 보수지급금액

2-1. 이사ㆍ감사 전체

(단위 : 백만원) 113,300300-

인원수	보수총액	1인당 평균보수액	비고

2-2. 유형별

(단위 : 백만원) 63,000500-3-------2300150-

구 분	인원수	보수총액	1인당평균보수액	비고
등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외)
사외이사(감사위원회 위원 제외)
감사위원회 위원
감사

2024년 03월 31일자로 등기 사내이사 6명, 사외이사 3명, 기타비상무이사 1명, 감사 2명이 있으며 보수총액은 구분없이 총 이사 보수한도로 30억원, 감사 총 보수한도 3억원을 제38기 정기주주총회에서 승인 가결하였습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 본 항목의 기재를 생략합니다. (반기/사업보고서에 기재 예정)

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 해당사항 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 해당사항 없습니다. 라. 대주주에 대한 주식 기준보상 거래 해당사항 없습니다. 마. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 해당사항 없습니다.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

1) 전환사채 발행

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2021년 05월 20일	제3자배정 전환사채의 발행	3자배정 대상자 및 발행금액	배정대상자 트로야홀딩스 200억원지인홀딩스 200억원
2021년 08월 20일	제3자배정 전환사채의 발행	납입일자 변경	2021.08.20에서 2021.11.22로 변경
2021년 11월 09일	제3자배정 전환사채의 발행	납일일자 및 3자배정자 변경	2021.11.22에서 2022.03.31로변경3자배정자 하이트론컨소시엄 160억원석림관광개발주식회사 40억원
2022년 02월 23일	제3자배정 전환사채의 발행	3자배정자 변경	3자배정자 하이트론컨소시엄 160억원벨에어조합1호 40억원
2023년 08월 30일	제3자배정 전환사채의 발행	3자배정자 변경	품에일반사모투자신탁 제1호 150억원(주)삼청파트너스 10억원박정호 5억원김형중 15억원

2) 타법인지분취득

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2023년 02월 28일	타법인지분취득의 건	잔금 지급일정 및 취득일정	2023.02.28에서 2023.05.31로 변경
2023년 05월 31일	타법인지분취득의 건	잔금 지급일정 및 취득일정	2023.05.31에서 2023.08.31로 변경
2023년 08월 31일	타법인지분취득의 건	잔금 지급일정 및 취득일정	2023.08.31에서 2023.11.15로 변경
2023년 11월 15일	타법인지분취득의 건	잔금 지급 및 지분 취득 완료	36,000주 지분취득

3) 단일판매 및 공급계약 체결

신고일자	제목	신고내용	신고사항의 진행사항
2024년 03월 07일	단일판매 및 공급계약체결	계약기간 2024.03.07~2024.12.31	2024년03월07일 공시

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

당기말 현재 중요한 계류중인 소송사건 등의 내용은 다음과 같습니다.

사건명	채권자	채무자	계류법원	진행상황
물품대금 청구	(주)하이트론씨스템즈	안OO	수원지방법원 평택지원	보고기간 후 화해권고결정
부당이득반환 청구	(주)하이트론씨스템즈	(주)용인테크노벨리	수원지방법원	진행중(주1)
이의신청	김OO	(주)하이트론씨스템즈	수원지법 평택지원 안성시법원	원고패, 항소 진행
청구이의	(주)하이트론씨스템즈	정OO, 김OO	수원지법 평택지원	진행중

(주1) 당기말 현재 수원지방법원에서 원고의 청구를 모두 기각하기로 하여 1심 소송이 종료되었으며, 원고가 1심 패소에 불복 및 항소하여 2심 진행 중입니다.

나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024년 03월 31일)	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

다. 담보제공 및 채무보증 내역

(단위: 천원)

계정과목	금융기관	당기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	수협은행	3,039,516	-	담보제공
장기금융상품	KEB하나은행	4,000	4,000	당좌개설보증금
장기금융상품	392,282	1,520,266	압류신청
장기금융상품	기업은행	135,903	-	압류신청
기타보증금	수원지방법원	2,697,810	200,411	압류로 인한 공탁

라. 지급보증

당기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

제공자	보증내용	보증금액
서울보증보험	공탁	2,284,220
계약	16,170
하자	7,672

마. 그밖에 우발채무 등 그밖의 우발부채 등은 Ⅲ. 재무에 관한사항 > 5. 재무제표 주석 > "주석 22. 우발상황 와 약정사항" 등을 참조하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

해당사항 없습니다

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

해당사항 없음

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

해당사항 없습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

해당사항 없습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

해당사항 없습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

해당사항 없습니다.

2. 전문가와의 이해관계

해당사항 없습니다.