Quarterly Report • May 16, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 아주스틸(주) 1 Y 176011-0020145
분 기 보 고 서
(제 26 기)
2024년 01월 01일2024년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 아주스틸 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 이 학 연 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상북도 구미시 산동읍 첨단기업로 71 |
| (전 화) 054-714-3000 | |
| (홈페이지) http://http://www.ajusteel.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영전략부문 부문장 (성 명) 이 영 세 |
| (전 화) 054-714-3000 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 확인서_240516.jpg 확인서_24.05.16
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
회사의 개요는 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본사소재지 및 그 변경 본점 소재지 : 경상북도 구미시 산동읍 첨단기업로 71(변동사항 없음)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 03월 31일정기주총사내이사 이도연사내이사 이영세감사 이상규대표이사 이학연사내이사 배진록사내이사 윤미숙감사 이도연2020년 11월 27일임시주총사외이사 최병규사외이사 이희용상근감사 민철기-사내이사 이도연감사 이상규2021년 06월 07일임시주총사외이사 문성호-사외이사 이희용2022년 03월 24일정기주총-기타비상무이사 야마나카 야스히로-2023년 03월 28일정기주총-사내이사 이학연사내이사 이영세사외이사 최병규상근감사 민철기-2024년 03월 28일정기주총상근감사 주광열사외이사 문성호상근감사 민철기
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
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주1) 2024년 03월 28일 개최된 제25기 정기주주총회에서 주광열 상근감사 신규선임, 문성호 사외이사 재선임 되었습니다. 해당 내용은 2024년 3월 28일 공시 '정기주주총회결과 및 사외이사의 선임·해임 또는 중도퇴임에 관한 신고'를 확인하시기 바랍니다.주2) 2024년 03월 28일 민철기 상근감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 다. 최대주주의 변동 당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 설립 이후 최대주주 변동은 없습니다. 라. 상호의 변경 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 (1) 아주스틸 - 2020년 12월 : '에이제이스틸 주식회사, 아주강재 주식회사' 흡수합병 - 2021년 12월 : '아주이지엘 주식회사' 흡수합병(2) 주요종속회사 - 2019년 10월 : AJU METAL S.A. de C.V. 신설 - 2020년 12월 : 아주농자재건설(주) 청산 - 2021년 03월 : AJUSTEEL MANILA MFG.,INC. 청산 - 2021년 12월 : MEX AJU S.A. DE C.V. 신설 - 2022년 08월 : AJU POLAND SP. Z O.O. 설립 - 2023년 03월 : '아주스틸 제6차 유한회사' 신설 - 2023년 11월 : '아주스틸 해외제1차유한회사' 신설주1) '아주스틸 제6차 유한회사' 및 '아주스틸 해외제1차 유한회사'는 채권유동화를 위해 일시적으로 설립된 유한회사입니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 철강 제조업을 영위하는 업체로 2023년 05월 31일 임시주주총회를 통해 정관 상 사업목적 "반도체장치 부품 제조 및 판매"를 추가하였습니다.※회사의 목적사업(정관 제 2조)
| 목적 | |
| 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조업 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 도매업 1. 일반특수강, 기타 철강제품, 절단, 절곡, 임가공업 1. 금속압형제품 제조업 1. 상기 관련 서비스업 1. 목재 포장용 상자 제조업 1. 드럼 및 유사용기 제조업 1. 알루미늄 기타 철강제품 제조업 1. 알루미늄 기타 철강제품 도매업 1. 알루미늄 기타 철강제품 절단, 절곡, 임가공업 1. 알루미늄 기타 철강제품 수출입업(무역업) 1. 부동산 매매, 임대 및 관리용역업 1. 강관 제조업 1. 강관 도,소매업 1. 금속가공제품 제조업 1. 금속가공제품 도,소매업 1. 철강기계가공업 1. 철강기계 도,소매업 | 1. 건축자재 제조 판매업 1. 건축자재 도,소매업 1. 기계부품 제조 판매업 1. 기계부품 도, 소매업 1. 농업용 저온저장고 제조업 1. 농업용 저온저장고 도, 소매업 1. 태양광 발전 사업 1. 태양광 발전소 유지 보수 및 대행 1. 전기공사(태양광 발전 시설 시공 포함) 1. 위 각호에 관련된 수출입업 1. 위 각호에 관련된 무역업 1. 건설업 1. 상품중개업 1. 연구 및 개발업 1. 기타서비스업 1. 기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체 1. 반도체장치 부품 제조 및 판매 |
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동사항은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 등은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경이력
2021년 03월 31일22기 정기주주총회기준일 등상법 개정 반영2021년 06월 07일23기 임시주주총회신주의 동등배당실무 적용의 어려움2022년 03월 24일23기 정기주주총회전환사채 발행한도 변경 등발행한도 변경2023년 05월 31일25기 임시주주총회사업목적 추가사업다각화를위한목적사업 추가2024년 03월 28일25기 정기주주총회전환사채 발행한도 변경 등발행한도 변경 등
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 | |
| 변경전 | 변경후 | |||
| 2021.03.31 | 22기 정기주주총회 | 제 2조. 목적 1. 수출입업 1. 무역업 | 제 2조. 목적 1. 위 각호에 관련된 수출입업 1. 위 각호에 관련된 무역업 | 조항 문구 수정 |
| 제 4조. 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 대구광역시에서 발행되는 일간 매일신문에 게재한다. | 제 4조. 공고방법 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제에 게재한다. | 공고방법 변경 | ||
| 제 9조. 주식의 종류 ① 회사는 보통주식과 종류주식을 발행할 수 있다. | 제 9조. 주식의 종류 ① 회사는 기명식보통주식과 기명식종류주식을 발행할 수 있다. | 조항 문구 수정 | ||
| 제11조의2. 신주의 배당기산일 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도 말에 발행된 것으로 본다. | 제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. | 20.12.19 상법 개정 | ||
| 제 13조. 명의개서대리인 ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인의 증권명의개서대행업무규정에 따른다. | 제 13조. 명의개서대리인 ④ 제3항의 사무취급에 관한 절차는 명의개서대리인이 정한 관련 업무규정에 따른다. | 명의개서대리인의 업무명확화 | ||
| 제 14조. 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ④ 제1항 내지 제3항은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률 시행령」 개정에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 삭제한다. | 제 14조. 주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고 ④ 제1항 내지 제3항은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 적용하지 않는다. | 조항 문구 수정 | ||
| 제 15조. 주주명부의 폐쇄 ① 본 회사는 매년 1월 1일부터 1월 7까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다. ② 본 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ③ 본 회사는 임시주주총회의 소집이나 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3개월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3개월 내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 이 경우 회사는 주주명부 폐쇄기간 또는 기준일의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. | 제15조. 기준일 ① 본 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 본 회사는 임시주주총회의 소집이나 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회의 결의로 정한 날의 2주간 전에 이를 공고하여야 한다. | 20.12.19 상법 개정 | ||
| 제 6장 감사위원회 | 제 6장 감사 | 조항 문구 수정 | ||
| 제 42조. 감사의 수와 선임 ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ④그러나 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 다만, 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. | 제 42조. 감사의 수와 선임 ③ 좌동 다만, 상법 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④감사의 선임과 해임에는 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 그 밖에 상법 시행령으로 정하는 자가 소유하는 주식을 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. | 조항 문구 추가 조항 문구 수정 | ||
| 제 51조. 이익배당 ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 또는 등록된 질권자에게 지급한다. | 제 51조. 이익배당 ③ 제1항의 배당은 제15조 제1항에서 정한 날 현재의 주주부명에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. | 20.12.19 상법 개정 | ||
| 부칙 제1조. 시행일 이 정관은 2020년 11월 27일부터 제00기 정기주주총회에서 승인한 날(2021년 0월 0일)부터 시행한다. 다만, 제8조 , 제10조, 제13조 3항, 제13조의 2, 제14조, 제18조의2, 제18조의3 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 시행 한다. | 부칙 제1조. 시행일 이 정관은 제00기 정기주주총회에서 승인한 날(2021년 0월 0일)부터 시행한다. 다만, 제8조 단서조항, 제10조, 제13조 3항 단서조항, 제13조의 2, 제14조 제4항, 제18조의2, 제18조의3 단서조항 개정 규정은 「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에 날부터 시행 한다. | 조항 문구 수정 | ||
| 2021.06.07 | 23기 임시주주총회 | 제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 제1항의 규정에도 불구하고 배당기준일을 정하는 이사회 결의일로부터 그 배당기준일까지 발행한 신주에 대하여는 배당을 하지 아니한다. | 제 11조의 2. 신주의 동등배당 ① 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자, 주식배당 등에 의하여 발행(전환된 경우를 포함한다)한 주식에 대하여는 동등 배당한다. ② 삭제 | 20.12.19 상법 개정 및 실무적용의 어려움 |
| 2022.03.24 | 23기 정기주주총회 | 제17조(전환사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 300억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행 하는 경우 3. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우 | 제17조(전환사채의 발행)① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행 하는 경우 3. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우 | 전환사채의 발행한도 변경 |
| 제18조 (신주인수권부 사채의 발행) ① 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 500억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 200억원을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 | 제18조 (신주인수권부 사채의 발행)① 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 발행주식총수의20%를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 | 신주인수권부 사채의 발행한도 변경 | ||
| 2023.05.31 | 25기 임시주주총회 | 제 2조 (목적) 본 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조업 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 도매업 (중략) 1. 건설업 1. 상품중개업 1. 연구 및 개발업 1. 기타서비스업 1. 기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체 | 제 2조 (목적) 본 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다. 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조업 1. 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 도매업 (중략) 1. 건설업 1. 상품중개업 1. 연구 및 개발업 1. 기타서비스업 1. 기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체 1. 반도체장치 부품 제조 및 판매 (추가) | 사업다각화를 위한 목적사업 추가 |
| 2024.03.28 | 25기 정기주주총회 | 제17조 (전환사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행 하는 경우 3. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우 ②~④ (기재 생략) | 제17조 (전환사채의 발행) ① 회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 전환사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방법으로 전환사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 전환사채를 발행 하는 경우 3. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 전환사채를 발행하는 경우 ②~④ (현행과 동일) | 전환사채 발행한도 변경 (발행한도 명확화) |
| 제18조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이 발행주식총수의 20%를 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ②~⑤ (기재 생략) | 제18조 (신주인수권부사채의 발행) ① 회사는 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회 결의로 주주 외의 자에게 신주인수권부사채를 발행할 수 있다. 1. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위내에서 일반공모의 방법으로 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 3. 사채의 액면총액이500억원을 초과하지 않는 범위내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산,판매,자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주인수권부사채를 발행하는 경우 ②~⑤ (현행과 동일) | 신주인수권부 사채 발행한도 변경 (발행한도 명확화) | ||
| (신설) | 제37조의 2 (이사·감사의 회사에 대한 책임감경) ① 본 회사는 주주총회 결의로 이사 또는 감사의 상법 제399조에 따른 책임을 그 행위를 한 날 이전 최근 1년 간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사의 경우는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제할 수 있다. ② 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 이사가 상법 제397조(경업금지), 제397조의2(회사의 기회 및 자산의 유용금지) 및 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 해당하는 경우에는 제1항의 규정을 적용하지 아니한다. | 표준정관 및 상법 규정을 준용한 이사·감사 책임감경 규정 추가 |
나. 사업목적 현황
1일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조업영위2일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 도매업영위3일반특수강, 기타 철강제품, 절단, 절곡, 임가공업영위4금속압형제품 제조업영위5상기 관련 서비스업영위6목재 포장용 상자 제조업영위7드럼 및 유사용기 제조업미영위8알루미늄 기타 철강제품 제조업영위9알루미늄 기타 철강제품 도매업영위10알루미늄 기타 철강제품 절단, 절곡, 임가공업영위11알루미늄 기타 철강제품 수출입업(무역업)영위12부동산 매매, 임대 및 관리용역업영위13강관 제조업영위14강관 도,소매업영위15금속가공제품 제조업영위16금속가공제품 도,소매업영위17철강기계 가공업영위18철강기계 도,소매업영위19건축자재 제조 판매업영위20건축자재 도,소매업영위21기계부품 제조 판매업영위22기계부품 도,소매업영위23농업용 저온저장고 제조업미영위24농업용 저온저장고 도,소매업미영위25태양광 발전 사업영위26태양광 발전소 유지 보수 및 대행영위27전기공사(태양광 발전 시설 시공 포함)업영위28위 각호에 관련된 수출입업영위29위 각호에 관련된 무역업영위30건설업영위31상품중개업영위32연구 및 개발업영위33기타서비스업영위34기타 위 각호에 관련된 부대사업 일체영위35반도체장치 부품 제조 및 판매영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 (1) 사업목적 변경 내용
수정2021.03.311. 수출입업1. 무역업1. 위 각호에 관련된 수출입업1. 위 각호에 관련된 무역업추가2023.05.31-1. 반도체장치 부품 제조 및 판매
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
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주1) 2021.03.31 사업목적 수정 : 단순 문구수정 2023.05.31 사업목적 추가 : 사업다각화를 위한 사업목적 추가(2) 변경 사유
| 변경 사업목적 | 사업목적 변경 취지 및 목적 , 필요성 | 변경 제안 주체 | 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 |
| 1. 반도체장치 부품 제조 및 판매 | 사업 다각화를 목적으로 지속 성장중인 반도체 시장에 진입하고자 전력반도체용 초격차 고방열 소재(HCIMS)를 연구개발 하고 있으며, 개발 성공시 제조 및 판매를 위함 | 이사회 | 전력반도체 시장진입에 따른 사업포트폴리오 안정화사업경쟁력 강화 및 매출상승 기대 |
(3) 정관상 사업목적 추가 현황표
1 1. 반도체장치 부품 제조 및 판매2023.05.31
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
- 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 당사는 기존의 고방열 1세대/2세대 기술력을 고도화하여 '전력반도체용 초격차 고방열 소재(HCIMS : Heavy Copper Insulated Metal Substrate)' 개발에 집중하고 있습니다. 신소재 개발을 통해 '세라믹 기반의 반도체'를 'HCIMS 기반의 반도체'로 대체하고, 지속적으로 성장하는 반도체시장에 진입하고자 사업목적을 추가(반도체장치 부품 제조 및 판매)하였습니다. - 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 전력반도체는 전기에너지의 변환 및 제어를 위해 사용되는 반도체로, 주로 전기자동차, 태양광, IoT, 모바일기기 등에 사용되고 있습니다. 전력반도체는 최근 모바일 기기의 수요 증가로 시장규모가 지속적으로 성장 중에 있으며, 향후 전기자동차 분야 및 신재생에너지 분야를 중심으로 지속적인 성장을 거듭할 것으로 예상되고 있습니다.전력반도체가 사용되는 차량용 PCB 시장은 '22년 대비 14%성장한 105억 달러를 기록중 이며, 전체 PCB 시장 중 차량용 PCB 점유율은 13% 로 성장할 것으로 기대되고 있습니다. (기존 점유율 : 11%) 또한 '22년부터 '26년까지 차량용 PCB 시장 연평균 성장률(CAGR)은 12%로 예상됩니다. - 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 당사는 2011년 130억 규모의 시설투자를 진행하여 '고방열 1세대/2세대 제품'을 개발하였고, 현재는 해당 기술을 고도화하여 '전력반도체용 초격차 고방열 소재'를 개발하고 있으므로 이후 특별한 자금소요 없을 것으로 예상됩니다.관련 사업의 매출이 지속적으로 확대되어 시설투자를 진행할 경우, 당사 유보자금과 전력반도체 관련 정부지원사업에 참여하여 시설투자를 진행할 것 입니다. - 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 당사의 사업목적에 추가된 제품은 기존 사업목적에 의거하여 개발 진행중인 제품으로, 기존 연구진에 의해 개발·수행되고 있습니다.제품에 대한 연구개발활동 내역은 'Ⅱ. 사업의 내용-6. 주요계약 및 연구개발활동'을 참고부탁드리며, 기타 사항(인력구성 현황 상세, 제품 및 서비스 진척도 등)에 대해서는 내부정보임으로 공시기준에 따라 기재를 생략 합니다. - 기존 사업과의 연관성 당사는 Metal 회로기판 라인을 보유, 전자 회로기판 소재를 공급하고 있으며 차세대 소재인 '전력반도체용 초격차 고방열 소재'를 개발하고 있습니다. 해당 소재는 기존의 고방열 1세대/2세대 기술력을 고도화하여 개발하는 것이므로 기존의 사업과 연관성이 크며, 높은 수준의 핵심 개발 기술 및 양산화 공정을 보유하고 있습니다. - 주요 위험 ① 당사는 현재 사용되는 '반도체용 세라믹 기판'을 '철강 기반의 HCIMS 기판'으로 대체하기 위해 '전력반도체용 초격차 고방열 소재(HCIMS)'를 개발하고 있습니다. HCIMS는 예상 주요고객사로부터 상용성 여부에 대한 긍정적인 의견을 전달 받았지만, 개발 완료 후 실질적인 상용성이 인정되지 않을 경우 관련 신규매출 확보 및 사업포트폴리오 확대가 불가합니다.② 당사의 '전력반도체용 초격차 고방열 소재(HCIMS)' 개발 관련 사업은 사회환경변화에 따른 ESG경영의 중요성 및 관심이 높아지면서 전기자동차, 신재생에너지 등의 산업규모가 성장을 거듭하고 있습니다. 하지만 해당 산업의 성장이 둔화되거나, 신물질/소재 개발, 정부규제 등으로 사업에 부정적인 영향을 미칠수 있습니다. - 향후 추진계획 ① '전력반도체용 초격차 고방열 소재(HCIMS)'의 최적 성능을 확보하기 위해 기능성 원료 매칭 및 레진 배합 설계, 물성 확보를 위한 경화 공정 등 연구개발 진행 예정② 기존의 세라믹 기판의 단점을 보완하는 솔루션 제안(히트싱크 일체형 구조 공법 등)으로 전력반도체 소재 개발 및 관련 시장 진입 등 - 미추진 사유 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없으며, 사업목적에 해당하는 제품에 대한 개발을 진행하고 있습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 1999년 10월 경상북도 구미시에 설립된 철강제조기업으로 철강재(냉연강판, 알루미늄판 등)의 표면을 다양한 방식으로 가공하여 새로운 특성과 기능을 부여할 뿐 아니라 다양한 색조와 무늬를 표현하여 외관을 미려하게 한 고품질 컬러강판을 생산/판매하고 있습니다.당사에서 생산되는 고품질 컬러강판은 Premium 영상가전(TV) 및 Premium 생활가전(냉장고, 세탁기 등), 건축자재(건축 내·외 장재, 방화문 등), 자동차, 트레일러 등의 다양한 산업에 적용되고 있으며, 주요 제품은 하기와 같습니다.
| 구분 | 사업내용 |
| 영상가전 | ○ 영상가전(TV)용 컬러강판 - Case Top, Back cover, Inner plate 등 - 산업통상자원부에 첨단기술제품으로 등록 |
| 생활가전 | ○ 생활가전(냉장고, 세탁기 등)용 컬러강판 - Premium 제품군의 전면 외장재용 소재 |
| 건재 | ○ 강건재 : 태양광구조물, 농원용비닐하우스용고내식강판 한전향 구조물 납품(내장완철, 안전발판)○ 건축내외장재 : 당사 고유의 SUSlike, TDP, Silk 제품 등을 사용한 건축 내외장재용 제품 및 디자인강판 |
| 자동차 | ○ 상업용 자동차(트레일러) 컨테이너 적재함의 몰딩 및 압출 제품○ Battery Cell Case(전기차)○ Battery Cell Cover(전기/하이브리드차)○ 고신뢰성 MCCL 제품(차량 LED조명용 PCB 원판소재) - 산업통상자원부에 첨단기술제품으로 등록 |
| 기타제품 | ○ 신시장용 신규 개발 제품 및 샘플용 제품 등 |
(1) 영상·생활가전① 가전제품에서의 철강소재는 외관형상, 물성 및 구조물로서의 역할을 하고 있습니다. 당사에서 생산하는 고품질 컬러강판 또한 가전제품(영상가전/생활가전) 외관을 한층 더 고급스럽게 디자인하고, 다양한 패턴을 구현하여 고객사 및 소비자의 Needs를 충족시키고 있습니다. 이를 기반으로 주요고객사인 삼성전자와 LG전자에 당사의 고품질 컬러강판을 주로 납품하고 있습니다.② 가전산업의 특성상 제품의 수명주기(PLC, Product Life Cycle)가 짧아 1년~5년 주기로 신규모델을 개발하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 독특한 영업방식인 ESP(Early Supplier Proposal : 고객사 Needs 파악 후 Needs에 부합하는 소재 선행개발 및 제안) 영업을 통해 신규수요를 창출하고, 경쟁력을 확보해 나가고 있습니다.③ 현재 글로벌 대형가전사들은 경기침체에 따른 수요둔화를 극복하기 위해 '프리미엄 가전 확대 및 차별화 전략'으로 시장점유율 및 매출을 확대하고 있습니다. 뿐 만 아니라 외부환경 변화(탈세계화, 각 국의 정책/법안 제정 등)에 대응하기 위해 글로벌 대형가전사들은 다양한 활동을 시행하고 있습니다. 이에 맞춰 당사 또한 다양한 사업을 시행하고 있으며, 해당 내용은 [Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항]을 참고하시기 바랍니다.(2) 건재당사에서 생 산하는 '건재 向 철강 소재'는 주로 태양광 구조물, 방화문, 엘리베이터에 적용되고 있습니다.① 글로벌 태양광 시장(태양광 모듈 및 구조물)은 최근 '미국-인플레이션 감축법(IRA), 'EU-탄소국경조정제도(CBAM)'가 발효됨에 따라 안정적인 성장이 예상되고 있으나, 국내 태양광 시장은 2030년 신재생에너지 목표률을 하향조정(30.2%→21.6%)함에 따라 견조한 흐름이 이어질 것으로 예상하고 있습니다.이에 따라 당사는 경쟁사와 차별화 된 설비, 품질, 가격 경쟁력을 확보하여 국내 태양광 구조물 기업으로서의 독보적인 위치를 점유하고, COVID-19로 지연되었던 해외 태양광 시장 개발 및 글로벌 공급망 구축사업을 이행함으로써 지속적인 성장을 도모하고 있습니다.② 건설시장은 최근 다양한 외부환경의 영향으로 안전 관련 법규가 강화됨에 따라, 당사의 사업영역인 방화문/엘리베이터에도 '건축자재 품질인정제도'가 2021년 부터시행되었습니다.해당 인정제도가 시행됨에 따라 당사는 기존의 자동화 설비를 강화하고, 국내 최초로 방화문 품질인정서를 발급받아 대형건설사 업체등록 및 수주를 진행하여 관련 매출 및 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다.(現, 국내 최대 품질인정서 보유)③ 현재 당사는 건설 페러다임 변화에 맞춰 미래 먹거리 산업으로 '고급 건재 시장' 진출을 계획하고 있습니다. 당사 고유의 Roll to Roll 디지털 프린팅 기술력을 활용한 디자인메탈(DM) 신제품 개발과 건설 관련 기술력을 보유한 기업과의 collaboration을 통해 변화하는 건재시장의 수요에 적극 대응하고 건재 관련 사업포트폴리오를 확대/강화해 나갈 계획입니다.(3) 자동차① 당사에서 생산하는 '자동차 向 철강소재'의 90% 이상은 현대트렌스리드(AJU STEEL USA, INC.의 주요고객사)에 납품하는 포밍(몰드)제품으로 트레일러의 컨테이너 몰드부분에 사용되고 있습니다. 현재는 주요고객사의 요청에 의해 신규 시설투자(알루미늄 압출설비_2022년 12월 준공)를 완료하였으며, 이에 따라 트레일러 관련 매출 및 점유율 확대가 기대되고 있습니다.② 이외 당사에서 생산하는 자동차 向 철강소재는 '전기차 베터리 케이스, 자동차 클러스터 Back 판·차량 LED 조명용 MCCL 제품' 등이 있으며, 자동차 관련 사업포트폴리오를 확대/강화하기 위해 "트레일러용 원소재 및 탑차용 판넬 개발"에 성공하여 공급중에 있으며, 공급량 지속 확대 중입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요제품 등의 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 영업유형 | 품목 | 용도 | 매출액 | 비율 | 비고 |
| 철강사업(단일사업) | 철강 | 영상가전 | Premium 영상가전용(TV) 컬러강판 | 77,844 | 31.3% | - |
| 생활가전 | Premium 생활가전용(냉장고, 세탁기 등) 컬러강판 | 57,258 | 23.0% | - | ||
| 건재 | 디자인강판(건축내·외장재, 모듈러건축 등)방화문, 엘리베이터, 태양광 지지대 등 | 55,748 | 22.4% | - | ||
| 자동차 | 헤드램프용 MCCL, 배터리 Cell Cover,상용차(트레일러) 고장력 몰드 등 | 42,333 | 17.0% | - | ||
| 기타 | 기타 제품매출, 상품매출, 임가공매출 등 | 15,687 | 6.3% | - | ||
| 합 계 | 248,870 | 100.0% | - |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다. 나. 주요 제품 등의 가격변동추이
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 상품/제품 | 품목 | 매출단가 | ||
| 2024년1분기 | 2023년 | 2022년 | |||
| 철강사업(단일사업) | 제품 | 영상가전 | 2,040 | 2,014 | 2,285 |
| 생활가전 | 3,881 | 3,684 | 3,895 | ||
| 건재 | 1,745 | 1,629 | 1,959 | ||
| 자동차 | 2,095 | 2,062 | 2,199 | ||
| 기타(상품, 부산물, 기타제품 등) | 2,635 | 2,164 | 1,950 |
주1) 가격변동추이는 연결기준으로 품목별 단가를 계산하였습니다. 주2) 가격산출방법 : 총평균법 (총매출금액 / 총매출중량)
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 용도 | 매입액 | 비율 | 비고 |
| 철강사업(단일사업) | 원재료 | EGI(전기아연도금강판) | 영상/생활가전, 건재 등 | 32,900 | 21.3% | - |
| GI(용융아연도금강판) | 영상/생활가전, 자동차, 건재, 트레일러 등 | 37,632 | 24.4% | - | ||
| AL(알루미늄) | 영상/생활가전, 자동차, 건재 등 | 10,956 | 7.1% | - | ||
| STS(스테인레스) | 영상/생활가전, 건재 등 | 12,979 | 8.4% | - | ||
| CR(냉연강판) | 영상/생활가전, 건재 등 | 26,325 | 17.1% | - | ||
| 기타 | 영상/생활가전, 자동차, 트레일러 건재 등 | 26,470 | 17.2% | - | ||
| 이외 | 상품 등 | 영상/생활가전, 자동차, 건재 등 | 6,903 | 4.5% | - | |
| 합 계 | 154,165 | 100.0% | - |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다.주2) 주요 매입처
| 사업부문 | 매입유형 | 주요매입처 | 금액 (단위 : 백만원) | 비율 | 주요매입처와의특수관계여부 | 공급시장의독과점 여부 |
| 철강사업(단일사업) | 원재료 | 한국 가네마쯔 주식회사 | 22,620 | 14.7% | 주요주주의 자회사 (5%이상 주주) | - |
| HYUNDAI STEEL MEXICO,S. DE R.L. DE C.V. | 18,013 | 11.7% | - | - | ||
| 주식회사 포스코인터내셔널 | 10,183 | 6.6% | - | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
| 철강사업(단일사업) | 원재료 | EGI(전기아연도금강판) | 1,374 | 1,424 | 1,601 |
| GI(용융아연도금강판) | 1,256 | 1,366 | 1,528 | ||
| AL(알루미늄) | 4,716 | 4,549 | 5,163 | ||
| STS(스테인레스) | 2,844 | 2,797 | 2,981 | ||
| CR(냉연강판) | 1,003 | 1,062 | 1,226 | ||
| 기타 | 1,172 | 1,260 | 1,658 |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다.주2) 이외(상품 등)의 경우 다양한 품목이 매입되고 있어, 평균단가를 산정하기에 적정하지 않아 상기표에서 제외하였습니다. 주3) 원재료 가격변동원인
| 품목 | 가격변동 원인 |
| EGI(전기아연도금강판) | - 철강의 원료가 되는 철광석 및 원료탄의 가격 변동을 기본으로 하여, 국내/외 수급상황에 따라 매월 가격이 변동됨 |
| GI(용융아연도금강판) | |
| CR(냉연강판) | |
| AL(알루미늄) | - 아이템 개발 적용 시 협의되었던 최초 가격을 기준으로 하며, LME(London Metal Exchange)의 가격 변동에 따라 매월 공급가 변동 |
| STS(스테인레스) | - 글로벌 수요부진 지속 및 공급과잉으로 원료 가격 인상에도 국내 가격 변동성 미비 |
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 톤/EA) |
| 사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
| 철강부문 | 아주스틸(주) | 컬러강판,전기아연도금강판 | 구미,김천 | 101,250 | 405,000 | 345,000 |
| 아주엠씨엠(주) | 컬러강판 | 구미 | 152,082 | 608,328 | 251,420 | |
| 가공라인 DOOR | 구미 | 37,800 | 143,640 | 139,966 | ||
| 가공라인 FRAME | 구미 | 37,800 | 143,640 | 124,800 | ||
| HUI-ZHOU AJU STEELCENTER CO.,LTD | EG, GI, PCM, AL 가공품 | 중국 | 9,000 | 32,000 | 32,000 | |
| AJU STEEL MEXICO,S.A. de C.V | 트레일러 컨테이너 몰딩제품 | 멕시코 | 98,200 | 393,200 | 285,000 | |
| 트레일러 컨테이너 압출제품 | 멕시코 | 3,100 | 8,400 | - | ||
| 프레스 가공품 | 멕시코 | 6,614,100 | 17,637,800 | - |
주1) 아주엠씨엠 3개 품목, AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 의 프레스 가공품의 단위는 'EA' 이며, 이외 품목의 단위는 '톤'입니다.주2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V의 '압출제품과 프레스 가공품'은 2023년 5월부터 생산을 진행하였습니다.(2) 산출근거- 설비대수 X 시간당 평균 생산량 X 연간가동시간 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 톤/EA) |
| 사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 2024년 1분기 | 2023년 | 2022년 |
| 철강부문 | 아주스틸(주) | 컬러강판,전기아연도금강판 | 구미,김천 | 52,685 | 185,862 | 176,224 |
| 아주엠씨엠(주) | 컬러강판 | 구미 | 114,887 | 497,434 | 578,933 | |
| 가공라인 DOOR | 구미 | 24,438 | 109,200 | 86,513 | ||
| 가공라인 FRAME | 구미 | 23,377 | 96,664 | 77,347 | ||
| HUI-ZHOU AJU STEELCENTER CO.,LTD | EG, GI, PCM, AL 가공품 | 중국 | 8,409 | 26,908 | 24,149 | |
| AJU STEEL MEXICO,S.A. de C.V | 트레일러 컨테이너 몰딩제품 | 멕시코 | 52,336 | 240,362 | 233,544 | |
| 트레일러 컨테이너 압출제품 | 멕시코 | 1,709 | 2,496 | - | ||
| 프레스 가공품 | 멕시코 | 6,306,439 | 14,788,090 | - |
주1) 아주엠씨엠 3개 품목, AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 의 프레스 가공품의 단위는 'EA' 이며, 이외 품목의 단위는 '톤'입니다.주2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V의 '압출제품과 프레스 가공품'은 2023년 5월부터 생산을 진행하였습니다.(2) 가동률
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 톤/EA) |
| 사업부문 | 대상회사 | 품목 | 사업소 | 생산능력 | 생산실적 | 평균가동률(%) |
| 철강부문 | 아주스틸(주) | 컬러강판,전기아연도금강판 | 구미,김천 | 101,250 | 52,685 | 52.0% |
| 아주엠씨엠(주) | 컬러강판 | 구미 | 152,082 | 114,887 | 75.5% | |
| 가공라인 DOOR | 구미 | 37,800 | 24,438 | 64.7% | ||
| 가공라인 FRAME | 구미 | 37,800 | 23,377 | 61.8% | ||
| HUI-ZHOU AJU STEELCENTER CO.,LTD | EG, GI, PCM, AL 가공품 | 중국 | 9,000 | 8,409 | 93.4% | |
| AJU STEEL MEXICO,S.A. de C.V | 트레일러 컨테이너 몰딩제품 | 멕시코 | 98,200 | 52,336 | 53.3% | |
| 트레일러 컨테이너 압출제품 | 멕시코 | 3,100 | 1,709 | 55.1% | ||
| 프레스 가공품 | 멕시코 | 6,614,100 | 6,306,439 | 95.3% |
주1) 아주엠씨엠 3개 품목, AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 의 프레스 가공품의 단위는 'EA' 이며, 이외 품목의 단위는 '톤'입니다. 마 . 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감 | 분기말장부금액 |
| 토지 | 82,262 | - | - | 21 | 666 | 82,948 |
| 건물 | 139,028 | 63 | - | -1,405 | 4,056 | 141,742 |
| 구축물 | 5,776 | 924 | - | -1,868 | 842 | 5,674 |
| 기계장치 | 147,965 | - | - | -3,368 | 8,822 | 153,419 |
| 차량운반구 | 1,942 | 9 | - | -160 | 12 | 1,803 |
| 공구와기구 | 1,483 | - | - | -106 | 19 | 1,396 |
| 집기비품 | 1,951 | - | - | -139 | 206 | 2,017 |
| 사용권자산 | 1,588 | 651 | -19 | -200 | -566 | 1,453 |
| 조경물 | 4 | - | - | - | 4 | |
| 건설중인자산 | 169,901 | 95,364 | - | - | -69,291 | 195,974 |
| 합 계 | 551,900 | 97,010 | -19 | -7,226 | -55,235 | 586,430 |
주1) 상 기 기타증감은 당분기 중 토지와 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액은 없으며, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업 환산효과, 자본화 차입원가 등으로 구성되어 있습니다. (2 ) 투자계획
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 회사명 | 계획명칭 | 투자총액(예상) | 기간별 투자액(예상) | 투자효과 | ||||
| 투자기간 | 취득자산 | 금액 | 2023년 이전 | 2024년 | 2025년 이후 | ||||
| 철강부문 | 아주엠씨엠 주식회사 | EV 설비 외 7건 | 2023~2024년 | 기계장치 | 2,355 | 300 | 2,055 | - | 사업영역 확장 및 강화(엘리베이터) |
| AJU POLAND SP. Z O.O. | 폴란드 칼라공장 설립 | 2023년~2025년 | 건물, 기계장치 외 | 92,600 | 77,622 | 14,978 | - | 글로벌 시장 확대(유럽생산기지 설립) |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 법인명 | 상품/제품 | 매출구분 | 매출액 | |||
| 2024년 | 2023년 | 2022년 | ||||
| 철강사업(단일사업) | 제품 | 영상가전 | 내수 | 70,747 | 279,672 | 406,288 |
| 수출 | 7,097 | 34,227 | 53,146 | |||
| 생활가전 | 내수 | 42,753 | 99,132 | 62,757 | ||
| 수출 | 14,505 | 65,320 | 96,410 | |||
| 건재 | 내수 | 53,481 | 174,982 | 103,172 | ||
| 수출 | 2,267 | 13,612 | 27,088 | |||
| 자동차 | 내수 | 39,491 | 178,091 | 205,629 | ||
| 수출 | 2,842 | 31,631 | 8,852 | |||
| 기타(상품, 부산물, 기타제품 등) | 내수 | 15,559 | 67,847 | 85,671 | ||
| 수출 | 128 | 102 | 7,158 | |||
| 합 계 | 내수 | 222,030 | 799,723 | 863,517 | ||
| 수출 | 26,840 | 144,891 | 192,653 | |||
| 총계 | 248,870 | 944,614 | 1,056,170 |
주1) 연결기준으로 작성하였으며, 연결대상회사간 내부거래는 제거하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로당사는 제품 판매시 대부분 본사 및 해외법인에서 직접 거래처로 판매하고 있습니다.내수판매의 경우 거래처에 따라 고객사와 직접 거래를 하는 경우와 1차 협력사와 거래, 수출의 경우 해외 고객사에 직접 판매하거나, 수탁창고, 상사를 통해서 거래하고 있습니다.○ 내수판매- 직접판매 : 제품 생산(공장) -> 고객사- 간접판매 : 제품 생산(공장) -> 최종고객사의 1차 밴더 -> 최종고객사- 매출액 비중(2024년 1분기 기준) : 83.0%○ 수출- 직접판매 : 제품 생산(공장) -> 해외 고객사- 간접판매 : 제품 생산(공장) -> 최종고객사의 1차 밴더 -> 해외 최종고객사- 매출액 비중(2024년 1분기 기준) : 10.7%○ 기타 : 상품매출, 부산물매출, 조명, 개발ITEM 등 (2024년 1분기 기준 : 6.3%)(2) 판매방법 및 조건당사는 거래처의 선주문에 따라 제품을 생산하여 판매하고 있으며, 대금회수조건은 거래처별 개별 약정조건에 따르고 있습니다.○ 내수- 결제조건 : 개별 계약조건에 따라 현금 또는 어음판매- 비용부담 : 거래처 공장까지 발행하는 비용을 당사에서 부담○ 수출- 결제조건 : 취소불능 신용장(L/C), 현금(T/T)에 의한 판매- 비용/매출인식 조건 : FOB조건, CIF조건 등(3) 판매전략당사의 매출구조는 주로 B2B 형태로, 글로벌 가전제품 생산업체 및 관련 1차 협력사에 주로 납품하고있습니다. 글로벌 가전업체는 브랜드 평판 유지를 위해 높은 수준의 품질 및 기술 요구하고 있어, 당사는 기존 제품을 안정적으로 공급하면서, 기술 경쟁력 기반의 ESP(Early Supplier Proposal : 고객사 Needs 파악 후 Needs에 부합하는 소재 선행개발 및 제안) 방식을 통해 신규 제품을 선행개발하여 제안하는 판매전략으로 신규수요를 창출해 나가고 있습니다. 다. 주요 매출처 당사의 제26기(2024년도) 1분기 주요 매출처는 연결기준 HYUNDAI TRANSLEAD USA, SAMSUNG INTERNATIONAL, INC., INZI DISPLAY AMERICA, INC 이며, 매출처별 13.6%, 10.2%, 7.5% 의 매출 비중을 차지하고 있습니다 라. 수주상황 당사는 거래처와의 수주 계약을 체결하지 않지만, 년, 분기, 월 단위의 예상 생산계획량을 거래처로부터 접수하여 원소재 구매 및 생산, 판매계획을 수립하여 운영하고 있으며, 주/일단위 납품계획에 대해 고객사와 협의하여 판매하고있습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리 당사의 위험관리는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 36. 금융위험관리' 및 '5. 재무제표 주석 - 35. 금융위험관리/36. 금융위험'를 참조하시기 바랍니다. 나. 파생상품 거래현황 당사의 파생상품 거래현황은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 16. 파생금융상품' 및 '5. 재무제표 주석 - 16. 파생금융상품'을 참조하시기 바랍니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
| 계약상대방 | 계약일 | 기간 | 계약종류 및 목적 | 비고 |
| 삼성전자 | 2023.03.30 | '23.03~'26.03 (3년) | 설비임대(무상) | 삼성전자로부터 의뢰받은 업무 수행을 위한 설비 무상대여 |
| 아주스틸 제6차유한회사 (SPC) | 2023.03.28 | '23.03~'25.03 (2년) | 자산담보부대출 (ABL) | 매출처(삼성전자)에 대한 결제대금채권 유동화 |
| 아주스틸 해외제1차유한회사 (SPC) | 2023.11.28 | '23.11~'25.05 (1년6개월) | 자산담보부대출 (ABL) | 매출처(삼성전자)에 대한 결제대금채권(수출) 유동화 |
나. 연구개발 활동 (1) 연구개발활동의 개요회사는 신제품, 신소재 기술개발을 통한 미래성장 사업기반 확보하고 당사의 제품에 대한 품질보증, 관리 등을 수행하고 있습니다.(2) 연구개발 담당조직당사는 연구개발을 위해 연구개발본부(4팀 5파트)를 운영하고 있으며, 연구개발본부의 효율적 운영을 위해 조직을 세분화하여 운영하고 있습니다.
| 구분 | ||||
| 철강사업 (단일사업) | 연구개발본부 | 기술연구소 | R&D 1팀 | |
| R&D 2팀 | 개발: 삼성생활가전, LG생활가전, 건자재 개발(방화문, 엘러베이터, 락판넬 외 기타) | |||
| R&D 3팀 | TDP 파트 | 개발: TDP 제품군 개발 및 라인품질안정화 | ||
| 도금파트 | 개발 : CGCL 제품개발(냉기측판, 세탁기 등등) 개발 : EGL 제품개발(수용성 TV BACK COVER 외 기타 등등) | |||
| 품질팀 | 1파트 | 구미공장 내부품질관리 및 품질보증, CS업무 (전 제품군), 원소재 및 부자재 Claim 담당 | ||
| 2파트 | 김천공장 내부품질관리 및 품질보증, CS업무 (전 제품군), 원소재 및 부자재 Claim 담당 | |||
| 3파트 | EGL, CGCL 공장 내부품질관리 및 품질보증, CS업무 (전 제품군), 원소재 및 부자재 Claim 담당 |
(3) 연구개발비용
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 과목 | 2024년 1분기 | 2023년 (제 25기) | 2022년 (제 24기) |
| 연구개발비 | 234.8 | 640.9 | 612.4 |
| - 자산계상 | - | - | - |
| - 비용계상 | 240.9 | 676.0 | 723.4 |
| - (정부보조금) | -6.1 | -35.1 | -111 |
| 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.09% | 0.07% | 0.06% |
다. 연구개발 실적
| 사업부문 | 연구기간 | 연구과제 | 기대효과 |
| 철강사업(단일사업) | '18.01 ~ '21.03 | 고속 디지털 프린터 用 PCM 도료 개발 | 신제품개발 및 원가절감 |
| '18.09 ~ '19.02 | SONY향 OLED Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
| '19.01 ~ '20.03 | 고방열/고신뢰성 MCCL개발 | 신제품개발 | |
| '19.01 ~ '21.02 | 자동차 用 ECU Cover 개발 | 신제품개발 | |
| '19.02 ~ '19.06 | 삼성전자 냉장고 Door 用 리파인드하이브리드 제품개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
| '19.03 ~ '19.06 | 삼성전자 냉장고 Door 用 SMC Black 개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
| '19.03 ~ '19.11 | 삼성전자 PCM드럼세탁기 니트화이트 Top Cover, Front 개발 | 신제품개발 | |
| '19.06 ~ '20.12 | 건축내장재 用 SUSlike 개발 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
| '19.09 ~ '20.01 | 삼성전자 VCM 드럼세탁기 그레이지 Top Cover, Front 개발 | 신제품개발 | |
| '19.11 ~ '20.01 | 백코팅 MCCL개발 | 신제품개발 | |
| '20.01 ~ '21.01 | 삼성전자 공기청정기 큐브 用 Frame 개발 | 고객기술개발 | |
| '20.01 ~ '21.03 | 고속 디지털 프린터 적용 컬러강판 제조 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
| '20.02 ~ '20.12 | 고속 디지털 프린터 적용 LG전자 영상가전용 Back Cover 개발 | 신제품개발 | |
| '20.05 ~ '20.12 | SONY향 21Y OLED INNER PLATE(EIA) | 고객기술개발 | |
| '20.09 ~ '21.01 | 삼성전자 냉장고 Door 用 SMC 항균도료 개발 | 신제품개발 | |
| '21.03 ~ '21.06 | 삼성전자 세탁기 TOP COVER 用 사틴VCM 색상 3종 개발 | 신제품개발 | |
| '21.06 ~ '21.09 | 삼성전자 세탁기 TOP COVER & FRONT 개발 | 신제품개발 | |
| '21.06 ~ '22.09 | LGD OLED 고방열 EIA 개발 | 신제품 개발 | |
| '21.08 ~ '22.06 | LGE OLED B/COVER Wrinkle Clear 적용 | 신제품 개발 | |
| '21.09 ~ '23.03 | 삼성전자 냉기 Door 用 Roll Print 개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
| '21.09 ~ '23.07 | 삼성전자 세탁기 用 Roll Print 개발 | 신제품개발 및 원가절감 | |
| '21.10 ~ '22.03 | 삼성전자 냉장고 내장재 用 메탈쿨링(원소재 H/L 제조공법 변경) 개발 | 신소재개발 및 원가절감 | |
| '21.10 ~ '22.11 | 삼성전자 냉장고 matt STS PCM 3종 개발 | 경쟁사제품 이원화 | |
| '21.10 ~ '23.08 | 삼성전자 세탁기 FRAME VCM 3종 개발 | 신소재개발 및 이원화 | |
| '21.12 ~ '22.05 | 엘리베이터 用 SUSlike VCM 개발 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
| '21.12 ~ '22.08 | 삼성전자 VD 고내식 강판 적용 TV B/COVER, 베젤 개발 | 신제품 개발 | |
| '22.01 ~ '22.08 | 해외가전향 가로 H/L Gprint 개발 | 신수요업체 발굴 | |
| '22.03 ~ '22.08 | OTIS elevator SUSlike TDP적용 3종 개발 | 신제품개발 | |
| '22.03 ~ '22.08 | 가전, 건재 복합판넬用 3Layer 핫멜트 필름 개발 | 신소재개발 및 이원화 | |
| '22.04 ~ '23.08 | 수용성 B/COVER 제품 개발 | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '22.04 ~ '24.05 | 엘러베이터 用 PET GLASSS 개발 | 신소재개발 및 원가절감 | |
| '22.04 ~ '24.09 | 삼성 서남아향 꽃무늬 GLASS PET 개발 | 신소재개발 및 제품 이원화 및 원가절감 | |
| '22.05 ~ '22.09 | 건설사 방화문 TDP 제품 개발 / 롯데,대우,반도,GS,호반,포스코 | 원가절감 및 시장확대 | |
| '22.05 ~ '22.12 | 건축 내외장재(복합판넬 개발 - CPM, HCM) | 신소재개발 및 신수요 업체 발굴 | |
| '22.05 ~ '22.12 | 건축 외장재(샌드위치, 지붕재, 홑강판 用 판넬 개발) | 원가절감 및 시장확대 | |
| '22.08 ~ '23.04 | 고방열 전동화용 4W/mK IMS 개발 | 신소재 개발 | |
| '22.08 ~ '23.12 | 건축 내장제 인테리어(GLASS대체) 用 PET GLASSS 개발 | 신소재개발 및 원가절감 | |
| '22.10 ~ '23.06 | SUS like 대체 D-print Hair-line구현 개발 (Y1,Y4 분류) | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '23.01 ~ '24.01 | 삼성전자 냉기 Door 用 메탈쿨링 Roll Print 개발 (CPL HL 방식 -> 롤프링팅 HL방식) | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '23.01 ~ '24.01 | 삼성전자 냉기 Door 用 메탈쿨링 PET GLASS 개발 | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '22.08 ~ '23.04 | 삼성전자 비스포크 향 냉기 Door 用 PET GLASS 개발 | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '23.01 ~ '24.12 | 삼성전자 냉기 Door 用 SMC Matt 개발 (TARGET 광택: 100~120%) | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '23.01 ~ '23.12 | 전력반도체用 초격차 고방열 HCIMS 개발 | 신제품개발 | |
| '23.01 ~ '23.12 | LG 세탁기 플래티넘 블랙 G-print 개발 | 신제품 및 대체재 개발 | |
| '23.01 ~ '24.02 | LG 공조기 PCM Primer + 1중분체 개발 | 원가절감 및 시장확대 | |
| '23.02 ~ '23.12 | 건축내장용 (포마이카_대리석,우드외) 제품개발 | 신제품 및 대체제 개발 | |
| '23.04 ~ '24.03 | 용융 도금 강판 개발 | 신제품개발 | |
| '23.05 ~ '23.10 | SCL빌트인 외주전환 개발 | 외주전환 개발 | |
| '23.05 ~ '24.09 | 1 Skin 복합판넬 개발을 통한 OLED TV 경향화 | 신제품개발 및 대체제 개발 | |
| '23.06 ~ '23.10 | 삼성세탁기 FRONT 니트화이트 대체 칼라 세라믹화이트 개발 | 신제품 및 대체재 개발 | |
| '23.06 ~ '24.07 | 발포 PET Foam을 적용한 TV M/Cover 개발 : I/P 일체형 복합판넬 | 신제품개발 및 대체제 개발 | |
| '23.06 ~ '23.12 | LG세탁기 FRONT 블랙스틸2 PET GLASS 개발 | 원가절감 및 대체재 개발 | |
| '23.09 ~ '24.03 | 고속 디지털 프린터 적용 디자인 드레일러 개발 | 신제품 개발 및 대체재 개발 | |
| '23.10 ~ '24.02 | 일본향 OTIS 엘리베이터 엠보타입 TDP제품 해외개발 | 신수요업체 발굴 및 개발 | |
| '23.10 ~ '24.02 | 현대 EP TDP2 _ System Bathroom 조립식 벽체 제품개발 | 신제품 및 대체재 개발 | |
| '24.02 ~ '24.12 | LG 오브제 PCM 2C2B 개발 | 원가절감 및 대체재 개발 | |
| '24.03 ~ 24.07 | GLAS:STEEL 락판넬 개발: 욕실, 건축내장재 외 기타 신규사업진출 | 신수요업체 발굴 및 개발 |
7. 기타 참고사항
가. 지적 재산권 보유현황
당사는 글로벌 시장환경에 맞춰 경쟁력을 강화하고, 아주스틸만의 독보적인 기술력을 선점하기 위하여 현재 특허권 29개, 디자인권 13개, 상표권 1개를 보유하고 있으며, 특허권 등 5개의 지적 재산권을 출원중에 있습니다.
| 구분 | 특허권 | 디자인권 | 상표권 | 기타 | 합계 |
| 등록 | 29 | 13 | 1 | - | 43 |
| 출원 | 5 | - | - | - | 5 |
| 합계 | 34 | 13 | 1 | - | 48 |
나. 회사 환경규제 관리 당사는 대기환경보전법, 폐기물관리법, 물환경보전법, 화학물질관리법 등의 환경 관련 규제를 적용받고 있으며, 세계적으로 환경에 대한 관심과 우려가 높아짐에 따라 각종 규제들이 강화되고 있습니다. 이에 따라 관련 내부시설을 주기적으로 정비하고, 관리절차서 및 관리계획을 수립하여 운영하고 있으며, 지구 온난화 위기극복을 위해 신재생에너지(태양광) 사업을 지속추진하여 온실가스 감축을 위해 적극 노력하고 있습니다.(1) 대기관리대기오염물질 배출저감을 위하여 청정연료인 LNG를 사용하고 있으며, 대기오염방지시설(RTO) 추가 증설을 통해 배출허용기준 만족은 물론 지역 사회에 보다 깨끗한 공기를 제공하기 위해 노력하고 있습니다. 또한 전문측정기관을 통하여 주기적인 측정을 실시함으로써 배출 및 방지시설의 운전조건을 최적으로 유지하고 배출농도를 상시 감시하고 있습니다.(2) 수질관리수질관리를 위하여 폐수 배출공정을 세분화하여 고농도 폐수와 저농도 폐수가 분리 배출될 수 있도록 설계·운영하고 있습니다. 제품 냉각후 발생된 폐수는 전량 재사용하여 폐수 배출량 최소화에 적극 노력하고 있으며, 고농도 폐수는 폐수위탁처리업체에 위탁하여 처리되고 있습니다. 또한, 전문측정기관을 통한 주기적인 측정을 통하여 환경사고 예방에 만전을 기하고 있습니다.<대기/폐수 측정결과>
| (단위 : mg/L) |
| 구분 | 대기오염물질 | 수질오염물질 | |||||
| 항목 | 질소산화물 | 황산화물 | 먼지 | 질소 | 인 | 유기탄소 | 부유물질 |
| 배출허용기준 | 40~150 | 10~200 | 30 | 60 | 8 | 50 | 80 |
| 측정결과(평균) | 14.3 | 1.35 | 1.69 | 3.52 | 4.92 | 8.37 | 5.87 |
(3) 폐기물관리폐기물은 사업장폐기물과 지정폐기물로 분류하고 있습니다. 발생된 폐기물은 최대한 재활용을 실시하고 있으며, 부득이하게 폐기물이 배출되는 경우 폐기물 전문업체에 위탁하여 폐기물을 처리하고 정기적으로 방문하여 폐기물 적법처리에 만전을 기하고 있습니다. 또한 폐기물이 아닌 자원으로서 재 순환이 이루어질 수 있도록 지속적인 전문업체 발굴과 자원재활용에 앞장서 나가겠습니다.(4) 화학물질관리사업장에 사용되는 모든 유해화학물질은 적법하게 영업허가 취득 및 정부기관의 년 1회 정기적인 검사를 통해 안정적으로 사용되고 있으며, 작업자 누구나 사용물질의 위험성을 알 수 있도록 사용공정에 대한 MSDS(Material Safety Data Sheet)를 게시하고 있습니다. 또한, 유해화학물질 지침서를 배포하였으며 년 1회 비상방재훈련을 실시하여 화학물질 안전사고에 만전을 기하고 있습니다.(5) 탄소중립 실현당사는「저탄소 녹색성장 기본법」제42조에 따른 온실가스 에너지 목표관리 업체에는 해당되지 않으나, 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 감소하기 위하여 사업장 내 2기의 태양광 발전소를 운영하고 있으며, 2023년까지 제3, 4 발전소를 가동하여 연간 약 6,000t CO2의 온실가스 배출저감 계획을 수립하고 있습니다. 또한 신규로 설치되는 시설에 대해서는 고정연소(Scope1) 방식에서 전기나 재생에너지(Scope2)를 이용한 방식으로 전환을 추진하여 2023년 탄소중립선도플랜트 기업으로 선정되는 등 탄소중립 실현을 위해 최선을 다하고 있습니다. 아울러 제품생산과정 중에서 발생되는 온실가스와 에너지의 사용을 최소화하기 위해 발생원에 대한 인벤토리 작성, 목표수립, 감축방안 마련 및 검증을 통하여 지속적인 저감노력을 하고 있습니다. 다. 사업의 내용 (1) 산업의 특성○ 철강산업철강산업은 다양한 산업에 필수적인 기초 철강소재를 생산, 공급하는 국가기간산업으로 철광석, 철스크랩 등을 원료로 판재류(열연·냉연강판, 후판 등), 봉·형강류, 강관 등 철강제품을 생산하여 자동차, 조선, 건설, 전기전자 등 수요산업에 공급하는 산업입니다.철강산업은 초기에 막대한 설비투자가 요구되며, 초기 투자 이후에도 설비 개보수 등을 위한 경상적 투자 및 철강재 수요 증가에 대응하기 위한 주기적인 생산 능력 확대 투자를 필요로하는 자본집약적 장치산업입니다.철강산업은 전방산업(자동차, 조선, 건설, 전기전자 등)과 후방산업(원료·에너지·건설·물류산업 등) 사이에서 중간다리 역할을 수행함으로써 전·후방 연관효과가 큰 특성을 지니고 있습니다. 뿐만 아니라, 철강재수요는 경기민감도가 높은 전방산업의 특성에 따라 결정되며, 철강산업 역시 경기변동에 민감한 영향을 받습니다.○ 컬러강판 산업컬러강판 산업은 철강산업을 기초로 하여, 철강의 특성을 변화시키지 않고, 표면을 물리적, 화학적, 전기화학적으로 처리해 소재와 제품의 내구성, 미관 및 기능성을 개선 또는 향상시키는 고부가가치 제조 기반산업입니다.컬러강판은 표면처리 강판의 일종으로서 원판의 양면 또는 한쪽 표면에 도료를 균일하게 피복처리하여 내식성 등의 품질특성을 강화하고 외관을 꾸민 강판으로, 일반 장식용 액세서리에서부터 자동차와 반도체, 전자 분야 뿐 아니라 미래 주도산업으로 주목되는 항공 우주 산업에 이르기까지 주요 핵심 소재로 광범위하게 적용할 수 있습니다.(2) 산업의 성장성컬러강판은 외장판넬, 지붕재 등 건재용 소재로 사용되는 '범용재'와 TV외장, 냉장고 Door 등의 가전용 소재로 사용되는 '고급재'로 양분되어 있습니다. 범용재는 기술평준화 및 중국산 저가재 유입으로 인해 경쟁이 치열하며 시장 규모가 정체되어 있지만, 당사가 속해있는 고급재 시장의 경우 고부가가치를 창출할 수 있을 뿐 아니라 시장규모 측면에서도 성장할 가능성이 높다고 판단하고 있습니다.컬러강판 시장은 철강에 다양한 특성 부여(부식성, 고강도, 접합성 등), 건설 및 인프라 개발의 증가, 다양한 산업(가전, 자동차 등)에서의 응용이 증가 됨에 따라 지속적인 성장 및 다양한 기회가 있을 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성컬러강판산업은 경기민감도가 높은 전방산업(가전)의 특성에 따라 국내외 경기 변동, 소비자 물가/심리, 글로벌 경기와 밀접한 연관을 가지고 있어 경기변화에 민감한 특징을 지니고 있습니다.2020년에는 COVID-19와 같은 특수한 상황에서 집안에 머무르는 시간이 증가됨에 따라 생활가전의 수요가 폭발적으로 증가하였습니다. 하지만 2022년 코로나 특수효과가 사라지고, 이에 더해 러-우전쟁 장기화, 양적완화에 따른 인플레이션 및 고물가, 고금리가 지속됨에 따라 소비심리가 냉각되면서 경기민감도가 높은 내구재인 가전제품 시장이 크게 위축되고 있습니다.(4) 경쟁요소컬러강판산업은 대부분의 거래가 B2B형태이며, 우월한 기술력, 원가 경쟁력, 높은 생산능력, 주요 납품실적 등이 주요 경쟁요소입니다.당사는 이러한 경쟁 환경 속에서 높은 기술력을 바탕으로 ESP(Early Supplier Proposal) 영업활동을 진행하고 있습니다. ESP영업방식을 통해 고객사 Needs에 부합하는 소재 또는 제품을 선행 개발 및 제안함으로써, 시장을 선도하고 경쟁 우위를 확보할 수 있습니다.ESP 영업활동은 고객사와의 긴밀한 협업을 바탕으로 고객의 요구에 부합하는 맞춤형 솔루션을 제공하는 것에 중점을 두고있습니다. 이를 위해 제품 개발 단계부터 양산까지 최소 6개월 이상의 개발 기간과 수백 번의 테스트를 통해 품질을 유지하고 있으며, 제품 승인을 위해서는 기존 제품과 동일한 수준의 색차, 품질 관리, 그리고 가격 경쟁력을 유지해야 하므로 양산품의 이원화가 어렵습니다. 라. 회사의 현황 (1) 공시대상 사업부문의 구분당사는 철강단일사업부로 구성되어 있으며, 사업부문별 재무제표는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'을 참조 하시기 바랍니다.
(2) 영업개황① 현재 가전시장은 대외 불확실성 (러-우 전쟁 장기화, 인플레이션 압박) 및 내수 경기침체 우려가 지속되는 가운데 글로벌 가전수요 역시 회복이 지연되고 있습니다. 이로 인해 가전사들의 재고도 높은 수준을 유지하고 있고, 재고 판매로 인한 가동율 저하 및 관련 비용이 지속적으로 증가함에 따라 수익성 악화까지 많은 어려움을 겪고 있습니다.이러한 대내외 환경을 극복하기 위해 당사는 그나마 수요가 견고한 글로벌 가전사들의 프리미엄 제품 판매 확대 전략에 맞춰 지속적인 시설투자(김천공장 1·2차 투자, 폴란드 공장 준공) 및 연구·개발 활동에 집중하고, 전략적 영업활동을 진행하여 차별화된 기술력과 디자인을 기반으로 수요부진의 위기를 기회로 바꾸어 나갈 예정입니다. 또한 서남아 해외 가전시장의 신규 진입을 통해 제품 판매 저변을 확대하고 수익성을 강화해 나갈 예정입니다.② 건재 사업분야는 완제품 공급 설비 In-House 구축 전략을 통해 기존의 레드오션 시장을 블루오션으로 변화하여 당사의 매출 포트폴리오 다각화 전략에 집중하고 있습니다.자사의 외장재 제품인 DM(Design Metal) 패널과 내장재 SGP(Steel Gypsum Panel) 제품 개발을 통해 건설사 및 시중 유통 판매를 통한 시장 확보를 해 나갈 예정이며, 특히 모듈러 건축 시공에 DM 패널 적용을 적극 추진하여 내수 시장 뿐만 아니라 글로벌 해외시장을 타겟으로 모듈러 건축 소재 판매 확대를 위한 전략적인 영업활동도 지속적으로 강화하고 있습니다. ③ 자동차 사업분야의 경우 북미지역 알루미늄 소재 수요 증가와 전략적 조달을 통해 이차전지 시장을 타겟으로 북미지역 진출 국내 기업들과 판매를 확대해 나갈 예정이고, 특장차 같은 경우 트레일러용 원소재 및 탑차용 PCM 개발에 성공하여 공급중입니다. 앞으로는 양산 안정화와 전기/소형 특장차용 외장 소재 개발 등을 통한 신성장 분야의 사업추진을 더욱 확장시켜 나갈 계획입니다. (3) 회사의 경쟁력① 당사는 기술력기반의 ESP(Early Supplier Proposal) 영업활동을 진행하고 있습니다. ESP영업 방식은 고객사의 Needs를 파악하고, 그에 부합하는 소재를 선행개발 하여 고객사에 선제안하는 영업방식 입니다. 이러한 영업방식은 고객사의 니즈와 트렌드에 맞춰 신속하게 대응이 가능하며, 개발완료된 제품에 대해서는 이원화가 어려워 신제품에 대한 물량확보가 가능합니다.② 당사는 신제품 개발 및 품질유지를 위한 설비투자를 지속적으로 진행하고 있으며, 현재 소재 개발에서 부터 제품양산까지 필요한 기술 및 제조설비 IN-HOUSE SYSTEM을 구축하여, 경쟁사 대비 3배이상 빠른 개발대응 체계를 구축하였습니다. 이를 통해 고객사 원가절감 및 당사의 생산비용절감 등의 강점을 기반으로 컬러강판 시장의 주요 공급사로 자리잡고 있습니다.(4) 시장의 특성컬러강판의 주요 수요업체는 가전사, 건설사, 자동차사 등으로 다양한 산업에서 핵심소재로 사용되고 있으며, 경기민감도가 높은 전방산업(영상가전, 생활가전)의 특성에 따라 국내외 경기 변동, 소비자 물가/심리, 글로벌 경기 등에 영향을 받는 특성이 있습니다. 해당 특성에 따라 당사의 매출은 많은 영향을 받고 있습니다.
(5) 시장점유율
| 품명 | 2024년 1분기 (제26기) | 2023년 (제25기) | 2022년 (제24기) | 비고 |
| 컬러강판 | 4.50% | 3.94% | 4.43% | ※출처 : 철강협회 - 컬러강판 내수+수출판매 기준 |
(6)향후 전망당사는 대내, 외부환경의 변화, 규제강화 등에 따른 산업패러다임 변화와 불확실성 등에 대비하기 위한 전략을 수립하고 있습니다.① 환경변화에 따른 맞춤형 경영전략 및 포트폴리오 재정비당사는 다변화하는 시장환경에 대응하고, 안정적인 사업포트폴리오를 운영하기 위해 집중형 포트폴리오(영상/생활가전 중심)모형에서 다각형(가전, 건재, 자동차 등) 포트폴리오 모형으로 재정비 계획을 가지고 있습니다.<영상/생활가전>가전시장의 경우 기존의 영상/생활가전 물량을 보전함과 동시에, CAPA부족으로 진입하지 못한 시장(LG전자_생활가전, Whirlpool 등)에 진입하고, 가전관련 신소재 개발을 통한 매출확대 및 성장을 도모할 것 입니다.(2025년 연결기준 목표 매출비중 : 30%)<건재>당사는 건재시장 고급화(디자인을 가미한 인테리어/익스테리어) 추세에 맞춰, 당사의 고유기술력인 프린팅 기술력(Roll to Roll 디지털 프린팅·잉크젯 프린팅 기술력)을 활용하여 고급건재 시장진출 및 사업포트폴리오 확대를 위해 지속적인 영업활동을 진행하고 있습니다. (2025년 연결기준 목표 매출비중 : 30%)※ 목표시장 - 건축내외장재 : 프린팅 기술력을 활용하여 개발한 Atex제품(TDP 활용) 적용 - 모듈러사업 : 모듈러 제조 관련 기술력있는 기업과 협업 진행 등 - 방화문/엘리베이터 : '품질인정서' 기반의 대형건설사/엘리베이터사 영업활동 진행<자동차>① 현재 당사 자동차 매출의 90%이상은 미주법인(AJU STEEL USA, INC.)의 주요고객사인 현대트랜스리드 관련 매출(몰딩제품, 압출제품 등)이나, 자동차 관련 사업다각화를 위해 '전기자동차 관련 Battery Cell Case, 탑차용 판넬 개발 등' 다양한 개발/영업활동을 진행하고 있습니다. (2025년 연결기준 목표 매출비중 : 30%)② 성장동력 확충 및 시너지 극대화를 위한 Value Chain 확대를 위한 신사업 추진당사는 지속적인 외부환경 변화에 따른 글로벌가치사슬 변화에 따라 주요고객사 맞춤형 시설투자로 성장동력 확충을 확충하고, 이를 기반으로 Value Chain 확대를 위한 신사업을 추진중에 있습니다.<국내-김천공장 1차/2차 투자>당사는 원소재 자체조달을 통한 원가절감을 실현하고, 혁신적인 신소재 개발 및 Value Chain 확대를 위해 2000억 규모의 아주만의 독창적인 시설투자를 진행하였습니다. 이를 통해 다양한 제품을 생산할 수 있는 CAPA를 확보하였으며, 안정적인 신소재 개발(가전, 건재, 자동차 관련 소재), 사업포트폴리오 안정화를 위한 체재를 구축하는 등 성장동력 및 시너지 극대화를 위한 기반을 마련하였습니다.<해외-멕시코 3공장/4공장,폴란드 컬러공장>당사는 유동적으로 변화하는 외부환경 및 정책변화에 맞춰 주요고객사와 협업을 기반으로 해외 시설투자를 진행하였습니다. 해당 투자는 기존의 일반가공(Slitter, Shear)을 통한 철강소재를 납품하기 위한 투자가 아닌, '프레스, 분체도장, 압출 등'의 추가공정을 통한 高부가가치를 창출하는 투자입니다. 이를 통해 아주스틸의 글로벌 경쟁력을 강화하고, 해외로컬기업(가전, 건재, 자동차 등 관련) 영업을 통해 해외시장에서의 아주스틸의 입지를 확대해 나가고 있습니다.③ 중장기적 리스크 관리 및 ESG경영으로 ‘지속가능성 내재화’당사는 공정생략을 통해 환경오염 저감 및 원가절감형 제품인 'eco Black(LCD TV 적용)', 'Pet Glass(냉장고 DOOR 등 적용)' 등을 개발하고, CGL(원소재 생산 라인)과 CCL(컬러강판 생산 라인)을 결합한 CGCL(원소재와 및러강판 생산)을 국내최초로 개발 및 도입 중에 있으며, 온실가스 배출량과 에너지 사용량을 감소하기 위하여 사업장 내 태양광 발전소 운영, 온실가스 배출저감 계획 수립하고 있습니다. 또한, 2023년 탄소중립선도플랜트 기업으로 선정되는 등 탄소중립 실현을 위해 최선을 다하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제26기 | 제25기 |
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | |
| [유동자산] | 401,654,498,643 | 417,109,943,266 |
| 당좌자산 | 170,672,310,646 | 159,169,776,109 |
| 재고자산 | 184,857,536,123 | 223,249,644,846 |
| 계약자산 | 4,907,699,828 | 0 |
| 기타금융자산 | 6,224,992,321 | 6,623,927,599 |
| 기타유동자산 | 31,881,375,785 | 25,660,355,519 |
| 당시법인세자산 | 3,110,583,940 | 2,406,239,193 |
| [비유동자산] | 634,014,173,962 | 578,823,727,142 |
| 장기금융상품 및 기타채권 | 19,773,422,581 | 0 |
| 유형자산 | 586,429,767,045 | 551,899,799,312 |
| 무형자산 | 7,883,517,982 | 8,105,646,474 |
| 투자부동산 | 11,756,495,801 | 11,776,149,622 |
| 기타비유동금융자산 | 3,944,128,965 | 2,899,672,823 |
| 기타비유동자산 | 212,844,464 | 545,517,465 |
| 이연법인세자산 | 3,904,974,714 | 3,422,479,828 |
| 순확정급여자산 | 109,022,410 | 174,461,618 |
| 자산 총계 | 1,035,668,672,605 | 995,933,670,408 |
| [유동부채] | 553,345,928,437 | 507,876,219,333 |
| [비유동부채] | 268,370,586,210 | 274,497,682,710 |
| 부채 총계 | 821,716,514,647 | 782,373,902,043 |
| [지배기업 소유주지분] | 221,414,870,032 | 220,425,787,379 |
| 자본금 | 13,226,094,500 | 13,226,094,500 |
| 자본잉여금 | 107,836,671,234 | 107,836,671,234 |
| 기타포괄손익누계액 | 36,630,548,511 | 33,003,487,623 |
| 이익잉여금 | 63,721,555,787 | 66,359,534,022 |
| [비지배지분] | (7,462,712,074) | (6,866,019,014) |
| 자본 총계 | 213,952,157,958 | 213,559,768,365 |
| 부채 및 자본의 총계 | 1,035,668,672,605 | 995,933,670,408 |
| 과 목 | 제 26기 | 제 25기 |
| 2024년 1월 1일 ~2024년 3월 31일 | 2023년 1월 1일 ~2023년 3월 31일 | |
| 매출액 | 248,869,598,164 | 190,695,721,038 |
| 영업이익(손실) | 2,335,030,671 | (6,211,516,908) |
| 당기순이익(손실) | (3,234,671,295) | (10,963,496,964) |
| 지배기업 소유주지분 | (2,637,978,235) | (10,603,761,437) |
| 비지배지분 | (596,693,060) | (359,735,527) |
| 기본주당순이익(손실) | (100) | (401) |
| 희석주당순이익(손실) | (100) | (401) |
| 연결에 포함된 회사수 | 6 | 6 |
나. 요약별도재무정보
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제26기 | 제25기 |
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | |
| [유동자산] | 266,666,351,124 | 275,971,708,416 |
| 당좌자산 | 154,737,404,266 | 153,168,185,657 |
| 재고자산 | 92,286,294,745 | 103,583,619,624 |
| 기타금융자산 | 12,036,502,922 | 12,435,842,241 |
| 기타유동자산 | 6,567,676,310 | 5,924,654,279 |
| 당기법인세자산 | 1,038,472,881 | 859,406,615 |
| [비유동자산] | 468,877,266,606 | 445,286,104,453 |
| 장기금융상품 및 기타채권 | 32,812,867,717 | 16,429,424,098 |
| 종속기업투자주식 | 101,323,099,533 | 96,783,474,575 |
| 유형자산 | 299,065,425,460 | 295,751,395,653 |
| 무형자산 | 4,979,573,794 | 5,197,800,549 |
| 투자부동산 | 23,460,806,686 | 23,521,237,139 |
| 기타비유동금융자산 | 2,043,686,959 | 2,041,172,593 |
| 기타비유동자산 | 5,083,899,632 | 5,388,253,813 |
| 순확정급여자산 | 107,906,825 | 173,346,033 |
| 자산 총계 | 735,543,617,730 | 721,257,812,869 |
| [유동부채] | 359,675,877,796 | 338,870,330,149 |
| [비유동부채] | 160,964,598,331 | 167,864,339,641 |
| 부채 총계 | 520,640,476,127 | 506,734,669,790 |
| [자본금] | 13,226,094,500 | 13,226,094,500 |
| [자본잉여금] | 107,850,863,962 | 107,850,863,962 |
| [기타포괄손익누계액] | 35,064,204,955 | 32,095,987,002 |
| [이익잉여금] | 58,761,978,186 | 61,350,197,615 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 |
| 자본 총계 | 214,903,141,603 | 214,523,143,079 |
| 부채 및 자본의 총계 | 735,543,617,730 | 721,257,812,869 |
| 과 목 | 제 26기 | 제 25기 |
| 2024년 1월 1일 ~2024년 03월 31일 | 2023년 1월 1일 ~2023년 03월 31일 | |
| 매출액 | 127,052,615,280 | 103,644,719,584 |
| 영업이익(손실) | (1,134,283,601) | (9,524,143,074) |
| 당기순이익(손실) | (2,588,219,429) | (16,009,163,168) |
| 기본주당이익(손실) | (98) | (605) |
| 희석주당이익(손실) | (98) | (605) |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
Ⅰ. 유동자산
401,654,498,643
417,109,943,266
현금및현금성자산
23,026,520,997
21,599,719,980
매출채권및기타채권
147,645,789,649
137,570,056,129
유동계약자산
4,907,699,828
0
유동재고자산
184,857,536,123
223,249,644,846
기타금융자산(유동)
6,224,992,321
6,623,927,599
기타유동자산
31,881,375,785
25,634,364,116
유동파생상품자산
0
25,991,403
당기법인세자산
3,110,583,940
2,406,239,193
Ⅱ. 비유동자산
634,014,173,962
578,823,727,142
장기매출채권및기타채권
19,773,422,581
0
유형자산
586,429,767,045
551,899,799,312
무형자산
7,883,517,982
8,105,646,474
투자부동산
11,756,495,801
11,776,149,622
기타금융자산(비유동)
3,944,128,965
2,899,672,823
기타비유동자산
212,844,464
545,517,465
이연법인세자산
3,904,974,714
3,422,479,828
순확정급여자산
109,022,410
174,461,618
자산총계
1,035,668,672,605
995,933,670,408
부채
I. 유동부채
553,345,928,437
507,876,219,333
매입채무및기타채무
277,662,338,346
245,451,926,715
유동 차입금
193,864,228,474
184,614,827,628
유동성장기차입금
51,735,445,494
47,889,857,281
유동성사채
10,000,000,000
10,000,000,000
상환전환우선주부채
4,569,798,934
4,415,964,648
리스부채(유동)
609,472,203
617,913,391
파생금융부채(유동)
2,853,126,617
2,903,753,538
기타금융부채(유동)
160,090,878
175,628,256
기타 유동부채
4,833,748,143
5,328,098,029
계약부채
641,953,194
729,393,904
당기법인세부채
6,415,726,154
5,748,855,943
Ⅱ. 비유동부채
268,370,586,210
274,497,682,710
장기차입금
231,296,546,248
237,543,726,744
사채
30,000,000,000
30,000,000,000
리스부채(비유동)
863,875,197
965,471,623
기타금융부채(비유동)
1,350,061,937
2,029,477,697
확정급여부채
338,514,193
196,443,268
장기종업원급여부채
1,163,474,599
404,449,342
이연법인세부채
3,358,114,036
3,358,114,036
부채총계
821,716,514,647
782,373,902,043
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
221,414,870,032
220,425,787,379
자본금
13,226,094,500
13,226,094,500
자본잉여금
107,836,671,234
107,836,671,234
기타포괄손익누계액
36,630,548,511
33,003,487,623
이익잉여금(결손금)
63,721,555,787
66,359,534,022
Ⅱ. 비지배지분
(7,462,712,074)
(6,866,019,014)
자본총계
213,952,157,958
213,559,768,365
자본과부채총계
1,035,668,672,605
995,933,670,408
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
매출액
248,869,598,164
248,869,598,164
190,695,721,038
190,695,721,038
매출원가
235,165,298,552
235,165,298,552
185,061,470,881
185,061,470,881
매출총이익
13,704,299,612
13,704,299,612
5,634,250,157
5,634,250,157
판매비와관리비
11,369,268,941
11,369,268,941
11,845,767,065
11,845,767,065
영업이익
2,335,030,671
2,335,030,671
(6,211,516,908)
(6,211,516,908)
금융수익
940,781,689
940,781,689
403,715,227
403,715,227
금융비용
7,999,852,061
7,999,852,061
5,118,402,394
5,118,402,394
기타수익
3,932,338,615
3,932,338,615
2,100,891,542
2,100,891,542
기타비용
2,146,000,995
2,146,000,995
1,834,540,746
1,834,540,746
법인세비용차감전이익
(2,937,702,081)
(2,937,702,081)
(10,659,853,279)
(10,659,853,279)
법인세비용(수익)
296,969,214
296,969,214
303,643,685
303,643,685
당기순이익
(3,234,671,295)
(3,234,671,295)
(10,963,496,964)
(10,963,496,964)
당기순이익의 귀속
지배기업의 소유주지분
(2,637,978,235)
(2,637,978,235)
(10,603,761,437)
(10,603,761,437)
비지배지분
(596,693,060)
(596,693,060)
(359,735,527)
(359,735,527)
기타포괄손익
3,627,060,888
3,627,060,888
3,157,854,030
3,157,854,030
후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목
3,627,060,888
3,627,060,888
3,157,854,030
3,157,854,030
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
3,627,060,888
3,627,060,888
3,157,854,030
3,157,854,030
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) 자산재평가손익(세후기타포괄손익)
총포괄이익
지배기업의 소유주지분
989,082,653
989,082,653
(7,445,907,407)
(7,445,907,407)
비지배지분
(596,693,060)
(596,693,060)
(359,735,527)
(359,735,527)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(100.00)
(100.00)
(401.00)
(401.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(100.00)
(100.00)
(401.00)
(401.00)
| | 제 26 기 1분기 | | 제 25 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
13,226,094,500
107,836,671,234
16,316,669,460
104,259,512,789
241,638,947,983
(4,159,689,359)
237,479,258,624
당기순이익
0
0
0
(10,603,761,437)
(10,603,761,437)
(359,735,527)
(10,963,496,964)
해외사업환산손익
0
0
3,157,854,030
0
3,157,854,030
0
3,157,854,030
2023.03.31 (기말자본)
13,226,094,500
107,836,671,234
19,474,523,490
93,655,751,352
234,193,040,576
(4,519,424,886)
229,673,615,690
2024.01.01 (기초자본)
13,226,094,500
107,836,671,234
33,003,487,623
66,359,534,022
220,425,787,379
(6,866,019,014)
213,559,768,365
당기순이익
0
0
0
(2,637,978,235)
(2,637,978,235)
(596,693,060)
(3,234,671,295)
해외사업환산손익
0
0
3,627,060,888
3,627,060,888
3,627,060,888
2024.03.31 (기말자본)
13,226,094,500
107,836,671,234
36,630,548,511
63,721,555,787
221,414,870,032
7,462,712,074
213,952,157,958
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
31,575,850,021
(2,619,883,314)
영업에서 창출된 현금
38,512,106,344
(282,906,552)
이자수취
15,358,405
4,456,803
이자지급(영업)
(6,772,548,462)
(2,194,270,200)
법인세 납부, 영업활동
(179,066,266)
(147,163,365)
투자활동현금흐름
(28,663,551,672)
(45,679,507,060)
유형자산의 처분
23,617,417
보증금의감소
1,061,878,000
1,366,140,000
정부보조금의 수령
44,240,071
220,498,500
당기손익인식금융자산의 취득
(177,426,058)
유형자산의 취득
(28,126,146,606)
(45,037,557,738)
무형자산의 취득
(63,504,204)
(728,296,700)
보증금의 증가
(1,402,592,875)
(1,523,908,539)
재무활동현금흐름
(144,242,329)
46,735,430,994
단기차입금의 증가
41,031,485,275
106,543,890,511
장기차입금의 증가
2,007,338,038
59,133,700,000
단기차입금의 상환
(34,051,564,810)
(108,484,296,621)
사채의 상환 유동성 장기차입금의 상환
(8,800,581,051)
(4,071,106,297)
상환전환우선주부채의 상환
(6,255,207,160)
리스부채의 상환
(330,919,781)
(131,549,439)
현금및현금성자산의 환율변동효과
(1,341,255,003)
1,385,634,480
현금및현금성자산의 증가
1,426,801,017
(178,324,900)
기초현금및현금성자산
21,599,719,980
25,761,607,157
기말현금및현금성자산
23,026,520,997
25,583,282,257
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 26(당)기 1분기: 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일 까지 |
| 제 25(전)기 1분기: 2023년 1월 1일부터 2022년 03월 31일 까지 |
| 아주스틸 주식회사와 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요(1) 지배기업의 개요아주스틸 주식회사(이하 "지배기업")는 1995년 10월 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조를 주 목적사업으로 하여 설립되었습니다. 지배기업의 본사는 경북 구미시에 위치하고 있으며, 경북 구미시 및 김천시에 공장을 두고 주로 LG전자(주), 엘지디스플레이(주) 및 삼성전자(주)의 협력업체 등에 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 등 제품을 제조하여 납품하고 있습니다.당분기말 현재 지배기업의 자본금은 13,226,096천원이며, 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이학연 | 8,069,770 | 30.51% |
| Kanematsu Corporation | 5,431,250 | 20.53% |
| 윤미숙 | 3,162,580 | 11.96% |
| 기타 | 9,788,589 | 37.00% |
| 합 계 | 26,452,189 | 100.00% |
2024년 3월 31일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 통칭하여 "연결실체")으로 구성되어 있습니다. 연결실체는 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품 제조업을 영위하고 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 개요는 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 사용재무제표일 | 지분율 | 주요 영업활동 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(주) | 한국 | 12월 31일 | 68.43% | 68.43% | 칼라강판 제조 |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | 홍콩 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD (*1) | 중국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
| AJU STEEL USA INC. | 미국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
| AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 가전 원소재용 철강 제조 |
| AJU METAL S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 도소매 |
| MEX AJU S.A. de C.V (*2) | 멕시코 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 부동산업 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 폴란드 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 컬러강판 및 부품 제조 |
| 아주스틸제6차 유한회사(*3) | 한국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 금융업 |
| 아주스틸 해외 제1차 유한회사(*3) | 한국 | 12월 31일 | 100.00% | 100.00% | 금융업 |
( *1) HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. 가 지분을 100% 보유하고 있습니다.( *2) AJU STEEL USA, INC.가 지분을 100% 보유하고 있습니다.(*3) 연결실체의 자금조달과 관련하여 매출채권 유동화 차입을 위해 설립된 특수목적법인으로 한국채택국제회계기준 제1110호에 따라 연결대상에 포함하였습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보 (내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 분기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(주) | 69,198,965,587 | 90,164,134,454 | 20,720,681,686 | (1,890,356,585) | (1,890,356,585) |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 17,202,492,089 | 20,382,778,204 | 7,153,642,659 | (88,740,274) | (214,167,316) |
| AJU STEEL USA, INC. (*2) | 290,449,855,002 | 222,087,395,421 | 107,068,946,491 | 708,415,887 | 3,654,778,031 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 114,140,026,284 | 81,019,051,353 | - | 252,609,958 | 1,058,735,744 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 5,449,799,737 | 5,449,799,637 | 138,278,681 | - | - |
| 아주스틸해외제1차 유한회사 | 18,704,075,054 | 18,704,074,954 | 398,418,626 | - | - |
( *1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다. ( *2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V, MEX AJU S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 자산 | 부채 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(주) | 67,930,055,599 | 87,004,867,881 | 86,604,434,045 | (8,573,801,884) | (8,494,049,170) |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. (*1) | 14,018,161,963 | 16,984,280,762 | 20,001,248,150 | (961,634,670) | (924,738,111) |
| AJU STEEL USA, INC. (*2) | 287,257,377,566 | 222,549,696,016 | 389,053,193,371 | (891,491,903) | 1,664,857,090 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 93,374,390,073 | 61,312,150,886 | 50,357,254 | 1,115,728,139 | 3,503,049,374 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 22,894,716,350 | 22,894,716,250 | 1,561,026,573 | - | - |
| 아주스틸해외제1차 유한회사 | 6,617,631,757 | 6,617,631,657 | 58,301,365 | - | - |
(*1) HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.(*2) AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V 및 AJU METAL S.A. de C.V, MEX AJU S.A. de C.V 의 재무정보를 포함한 연결재무정보입니다.
2. 재무재표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표의 작성기준연 결실체의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 . 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회 ("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다 .연 결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며 , 당기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다 .
2.1.1 연 결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'( 개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.
(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ' (수정 )리스료 '를 산정합니다 .
(3) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 '(개정 ) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 .개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .
연 결실체는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다
3. 중요한 회계적 추정 및 가정
중간연결재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 15,652,108 | 13,945,034 |
| 예적금 | 23,010,868,889 | 21,585,774,946 |
| 합 계 | 23,026,520,997 | 21,599,719,980 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,519,612,403 | 5,447,893,515 | 차입금, 지급보증 및 수입신용장 담보 등 |
5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동: | |||
| 매출채권 | 148,695,505,405 | (5,327,619,041) | 143,367,886,364 |
| 미수금 | 1,185,255,680 | (615,909,275) | 569,346,405 |
| 공사미수금 | 3,612,491,729 | (17,052,884) | 3,595,438,845 |
| 미수수익 | 113,118,035 | - | 113,118,035 |
| 합 계 | 153,606,370,849 | (5,960,581,200) | 147,645,789,649 |
| 비유동: | |||
| 장기매출채권 | 21,404,662,115 | (1,631,239,534) | 19,773,422,581 |
| 합 계 | 21,404,662,115 | (1,631,239,534) | 19,773,422,581 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동: | |||
| 매출채권 | 132,339,042,114 | (5,216,194,508) | 127,122,847,606 |
| 미수금 | 674,888,555 | (590,924,616) | 83,963,939 |
| 공사미수금 | 10,448,957,647 | (152,354,331) | 10,296,603,316 |
| 미수수익 | 66,641,268 | - | 66,641,268 |
| 합 계 | 143,529,529,584 | (5,959,473,455) | 137,570,056,129 |
| 비유동: | |||
| 장기매출채권 | 1,637,599,410 | (1,637,599,410) | - |
| 합 계 | 1,637,599,410 | (1,637,599,410) | - |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 124,784,127,331 | 98,817,817,753 |
| - 90일 이내 | 19,057,664,126 | 24,718,984,496 |
| - 90일 ~ 180일 | 9,706,701,007 | 8,097,543,854 |
| - 180일 ~ 1년 | 5,505,618,605 | 3,274,577,301 |
| - 1년 초과 | 15,956,921,895 | 10,258,205,590 |
| 차감: 대손충당금 | (7,591,820,734) | (7,597,072,865) |
| 합 계 | 167,419,212,230 | 137,570,056,129 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 7,597,072,865 | 6,017,309,102 |
| 대손상각비 | (74,774,684) | 995,047,839 |
| 기타 | 69,522,553 | 96,904,781 |
| 분기말금액 | 7,591,820,734 | 7,109,261,722 |
(4) 매출채권 팩토링, 자산유동화방식 등으로 양도하였으나 양도 금융자산의 전부 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부차입으로 회계처리한 매출채권의 장부금액은 당기말 현 재 29,975,905천원 입니다 (주석 14번 참조)
6. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 4,073,107,082 | (190,304,197) | 3,882,802,885 |
| 제품 | 84,912,179,782 | (11,220,343,917) | 73,691,835,865 |
| 재공품 | 19,483,864,755 | (2,244,616,482) | 17,239,248,273 |
| 원재료 | 68,511,219,890 | (1,053,650,718) | 67,457,569,172 |
| 부재료 | 9,590,711,528 | - | 9,590,711,528 |
| 미착품 | 12,995,368,400 | - | 12,995,368,400 |
| 합 계 | 199,566,451,437 | (14,708,915,314) | 184,857,536,123 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 3,394,382,039 | (91,194,288) | 3,303,187,751 |
| 제품 | 88,699,662,004 | (13,300,354,929) | 75,399,307,075 |
| 재공품 | 15,350,411,135 | (1,281,867,004) | 14,068,544,131 |
| 원재료 | 96,705,567,029 | (269,669,123) | 96,435,897,906 |
| 부재료 | 7,455,577,400 | - | 7,455,577,400 |
| 미착품 | 26,587,130,583 | - | 26,587,130,583 |
| 합 계 | 238,192,730,190 | (14,943,085,344) | 223,249,644,846 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가와 관련하여 매출원가에 가산(차감)된 금액은 각 각 (302,492)천원 및 115,980천원입니다.
7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 단기금융상품 | 5,604,246,663 | 5,447,893,515 |
| 보증금 | 660,190,000 | 1,221,496,500 |
| 현재가치할인차금 | (39,444,342) | (45,462,416) |
| 합 계 | 6,224,992,321 | 6,623,927,599 |
| 비유동: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 559,006,715 | 379,295,310 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 |
| 장기대여금 | 6,800,000,000 | 6,800,000,000 |
| 장기대여금대손충당금 | (5,092,030,880) | (5,092,030,880) |
| 보증금 | 1,648,390,761 | 786,160,390 |
| 현재가치할인차금 | (21,737,131) | (24,251,497) |
| 합 계 | 3,944,128,965 | 2,899,672,823 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권: | |||||
| 신용보증기금 | - | 810,000,000 | - | 810,000,000 | - |
| 출자금 | - | 379,295,310 | 559,006,715 | 379,295,310 | 379,295,310 |
| 합 계 | 1,189,295,310 | 559,006,715 | 1,189,295,310 | 379,295,310 |
(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권: | |||||
| MT THREE CO.,LTD | 8.93% | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
8. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 선급금 | 5,940,490,126 | 3,589,533,764 |
| 선급비용 | 932,689,816 | 2,024,822,963 |
| 부가세대급금 | 25,008,195,843 | 20,020,007,389 |
| 합 계 | 31,881,375,785 | 25,634,364,116 |
| 비유동: | ||
| 장기선급비용 | 212,844,464 | 545,517,465 |
| 합 계 | 212,844,464 | 545,517,465 |
9. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 86,036,780,250 | - | (3,088,650,693) | 82,948,129,557 |
| 건물 | 173,408,582,091 | (20,128,908,616) | (11,537,995,970) | 141,741,677,505 |
| 구축물 | 6,702,831,186 | (1,028,919,206) | - | 5,673,911,980 |
| 기계장치 | 269,906,468,735 | (110,035,984,007) | (6,451,374,227) | 153,419,110,501 |
| 차량운반구 | 5,327,924,490 | (3,515,602,641) | (9,636,271) | 1,802,685,578 |
| 공구와기구 | 4,810,776,174 | (3,414,598,380) | - | 1,396,177,794 |
| 집기비품 | 4,800,584,177 | (2,773,113,547) | (10,207,928) | 2,017,262,702 |
| 사용권자산 | 2,465,655,880 | (1,012,903,123) | - | 1,452,752,757 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 200,425,088,029 | - | (4,451,416,502) | 195,973,671,527 |
| 합 계 | 753,889,078,156 | (141,910,029,520) | (25,549,281,591) | 586,429,767,045 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 85,371,055,050 | - | (3,109,202,142) | 82,261,852,908 |
| 건물 | 169,041,593,299 | (18,398,576,693) | (11,615,068,926) | 139,027,947,680 |
| 구축물 | 6,694,831,186 | (918,928,092) | - | 5,775,903,094 |
| 기계장치 | 258,671,453,816 | (104,049,725,067) | (6,656,743,137) | 147,964,985,612 |
| 차량운반구 | 5,239,111,927 | (3,285,853,191) | (10,996,537) | 1,942,262,199 |
| 공구와기구 | 4,750,476,246 | (3,267,630,537) | - | 1,482,845,709 |
| 집기비품 | 4,532,866,999 | (2,568,629,225) | (13,341,714) | 1,950,896,060 |
| 사용권자산 | 2,528,575,836 | (940,935,213) | - | 1,587,640,623 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 174,308,254,714 | - | (4,407,176,431) | 169,901,078,283 |
| 합 계 | 711,142,606,217 | (133,430,278,018) | (25,812,528,887) | 551,899,799,312 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감(*1) | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 82,261,852,908 | - | - | 20,551,449 | 665,725,200 | 82,948,129,557 |
| 건물 | 139,027,947,680 | 62,949,932 | - | (1,404,992,697) | 4,055,772,590 | 141,741,677,505 |
| 구축물 | 5,775,903,094 | 924,081,776 | - | (1,868,222,586) | 842,149,696 | 5,673,911,980 |
| 기계장치 | 147,964,985,612 | - | - | (3,367,698,391) | 8,821,823,280 | 153,419,110,501 |
| 차량운반구 | 1,942,262,199 | 8,891,316 | - | (160,445,958) | 11,978,021 | 1,802,685,578 |
| 공구와기구 | 1,482,845,709 | - | - | (105,795,260) | 19,127,345 | 1,396,177,794 |
| 집기비품 | 1,950,896,060 | - | - | (139,386,196) | 205,752,838 | 2,017,262,702 |
| 사용권자산 | 1,587,640,623 | 650,500,438 | (18,894,141) | (200,327,286) | (566,166,877) | 1,452,752,757 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 169,901,078,283 | 95,363,526,167 | - | - | (69,290,932,923) | 195,973,671,527 |
| 합 계 | 551,899,799,312 | 97,009,949,629 | (18,894,141) | (7,226,316,925) | (55,234,770,830) | 586,429,767,045 |
(*1) 당분기 중 토지와 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액은 없으며, 건설중인자산의 본계정 대체 및 해외사업 환산효과, 자본화 차입원가 등으로 구성되어 있습니다. ② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분액 | 감가상각비 | 기타증감(*1) | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 61,206,169,004 | - | - | 20,551,449 | 846,057,452 | 62,072,777,905 |
| 건물 | 82,388,413,649 | 209,544,629 | - | (802,706,586) | 1,449,860,719 | 83,245,112,411 |
| 구축물 | 4,421,037,433 | - | - | (85,763,039) | 584,900,000 | 4,920,174,394 |
| 기계장치 | 87,838,109,277 | 1,188,776,873 | - | (3,322,266,894) | 4,515,340,863 | 90,219,960,119 |
| 차량운반구 | 1,733,066,362 | 61,560,766 | (20,549,181) | (127,605,733) | (15,153,418) | 1,631,318,796 |
| 공구와기구 | 1,355,454,516 | 199,228,056 | (3,492,538) | (129,177,874) | (23,090,625) | 1,398,921,535 |
| 집기비품 | 1,081,605,744 | 10,500,000 | - | (76,759,418) | 377,089,888 | 1,392,436,214 |
| 사용권자산 | 641,679,904 | 737,204,689 | 2,311,573 | (145,921,159) | 15,823,507 | 1,251,098,514 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 136,441,919,290 | 47,409,165,052 | - | - | (1,638,170,693) | 182,212,913,649 |
| 합 계 | 377,111,842,323 | 49,815,980,065 | (21,730,146) | (4,669,649,254) | 6,112,657,693 | 428,349,100,681 |
(*1) 전분기 중 토지와 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액은 각각 380,651천원과 361,855천원입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 차입원가 관련 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 자본화된 특정차입원가 | 2,028,204,156 | 1,161,052,610 |
| 자본화된 일반차입원가 | 738,205,786 | 655,815,474 |
| 자본화이자율 | 7.71% | 6.48% |
10. 무형자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,470,192,973 | 5,765,833,845 |
| 소프트웨어 정부보조금 | (990,547,763) | (1,066,010,143) |
| 특허권 | 1,000 | 1,000 |
| 영업권 | 2,879,589,317 | 2,879,589,317 |
| 회원권 | 487,320,000 | 487,320,000 |
| 무형자산 건설중인자산 | 23,962,455 | 23,962,455 |
| 기타의무형자산 | 13,000,000 | 14,950,000 |
| 합계 | 7,883,517,982 | 8,105,646,474 |
(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 기타증감 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,765,833,845 | 63,504,204 | (359,702,781) | 557,705 | 5,470,192,973 |
| 소프트웨어 정부보조금 | (1,066,010,143) | - | 75,462,380 | - | (990,547,763) |
| 특허권 | 1,000 | - | - | - | 1,000 |
| 영업권 | 2,879,589,317 | - | - | - | 2,879,589,317 |
| 회원권 | 487,320,000 | - | - | - | 487,320,000 |
| 무형자산 건설중인자산 | 23,962,455 | - | - | - | 23,962,455 |
| 무형자산 정부보조금 | - | - | - | - | - |
| 기타의무형자산 | 14,950,000 | - | (1,950,000) | - | 13,000,000 |
| 합계 | 8,105,646,474 | 63,504,204 | (286,190,401) | 557,705 | 7,883,517,982 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 기타증감 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 2,197,090,132 | - | (144,179,516) | 594,594 | 2,053,505,210 |
| 소프트웨어 정부보조금 | (581,833,337) | - | 42,249,999 | - | (539,583,338) |
| 특허권 | 63,326,659 | - | (16,874,001) | - | 46,452,658 |
| 영업권 | 2,879,589,317 | - | - | - | 2,879,589,317 |
| 회원권 | 463,070,000 | - | - | - | 463,070,000 |
| 무형자산 건설중인자산 | 1,714,314,199 | 728,296,700 | - | - | 2,442,610,899 |
| 무형자산 정부보조금 | (344,399,100) | (220,498,500) | - | - | (564,897,600) |
| 기타의무형자산 | 20,800,000 | - | (1,950,000) | - | 18,850,000 |
| 합계 | 6,411,957,870 | 507,798,200 | (120,753,518) | 594,594 | 6,799,597,146 |
11. 투자부동산
(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,873,850,724 | - | 8,873,850,724 | 8,873,850,724 | - | 8,873,850,724 |
| 건물 | 3,137,877,650 | (255,232,573) | 2,882,645,077 | 3,137,877,650 | (235,578,752) | 2,902,298,898 |
| 합 계 | 12,011,728,374 | (255,232,573) | 11,756,495,801 | 12,011,728,374 | (235,578,752) | 11,776,149,622 |
(2) 당분기 및 전분기 현재 투자부동산의 변동내역 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 감가상각비 | 대체 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 8,873,850,724 | - | - | 8,873,850,724 |
| 건물 | 2,902,298,898 | (19,653,822) | 1 | 2,882,645,077 |
| 합 계 | 11,776,149,622 | (19,653,822) | 1 | 11,756,495,801 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 상각 | 대체 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 15,230,929,487 | - | (418,637,670) | 14,812,291,817 |
| 건물 | 9,445,912,275 | (70,380,916) | (792,685,052) | 8,582,846,307 |
| 합 계 | 24,676,841,762 | (70,380,916) | (1,211,322,722) | 23,395,138,124 |
(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 108,000,000 | 247,800,000 |
| 운영비용 | (19,653,822) | (70,380,916) |
12. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 201,035,411,247 | 190,464,695,016 |
| 미지급금 | 66,462,009,107 | 42,880,867,531 |
| 미지급비용 | 10,164,917,992 | 12,106,364,168 |
| 합 계 | 277,662,338,346 | 245,451,926,715 |
13. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중소기업은행 | 운영자금대출 등 | 4.95~6.75% | 9,340,746,120 | 9,000,000,000 |
| 신한은행 | 일반자금대출 등 | 5.72~6.16% | 4,509,144,714 | 4,600,000,000 |
| 온렌딩 대출 | 4.67% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
| KDB산업은행 | 운영자금대출 | 1.89~6.33% | 65,500,000,000 | 53,500,000,000 |
| 유산스차입금 | 1.50% | 7,220,482,149 | 1,963,276,878 | |
| 한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 5.12% | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| Term SOFR 3개월 + 1.72% | 16,161,600,000 | 15,472,800,000 | ||
| 농협은행 | 운영자금대출 등 | 5.38~5.48% | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 일반자금대출 | 3.87~4.53% | 560,000,000 | - | |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 6.33~6.35% | 4,300,000,000 | 4,600,000,000 |
| 하나은행 | 무역어음대출 | 5.31% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 5.77~6.53% | 7,750,000,000 | 8,250,000,000 | |
| KB국민은행 | 일반자금대출 등 | 5.27~5.62% | 2,867,647,582 | 2,867,647,582 |
| 수출환어음매입 | 2.50% | 3,708,762,944 | 5,325,566,115 | |
| 온렌딩대출 | 5.58% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |
| 일반자금대출 | 3.75% | 530,352,277 | 779,140,810 | |
| DGB캐피탈 | 팩토링대출 | 8.11~8.26% | 4,710,141,402 | 5,000,000,000 |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 6.03% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| Industrial Bank (CHINA) Shenzhen Branch | 일반자금대출 | 1.50~4.50% | 8,586,205,920 | 8,081,064,683 |
| Woori Bank China Limited Shenzhen Branch | 일반자금대출 | TERM SOFR+1.9% | 1,898,238,196 | 1,966,131,560 |
| Commonwealth Business Bank | 운전자금대출 | 8.00% | 4,040,400,000 | 3,868,200,000 |
| Citi Bank | 시설자금대출 | 7.46% | 8,080,800,000 | 15,472,800,000 |
| Industrial Bank | 운전자금대출 | 7.22% | 4,099,707,170 | 3,868,200,000 |
| 합 계 | 193,864,228,474 | 184,614,827,628 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 원화시설대출 | 3.23~7.28% | 91,816,460,000 | 92,613,960,000 |
| 5.07~5.43% | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 | ||
| 0.05% | 5,750,000,000 | 6,000,000,000 | ||
| 신한은행 | 운영자금대출 | 4.70~5.27% | 20,039,130,420 | 20,319,565,200 |
| KANEMATSU CORPORATION | 일반자금대출 | Term SOFR 3개월 + 2.54% | 8,619,520,000 | 8,252,160,000 |
| 우리은행 | 신성장대출 | 5.56% | 4,700,000,000 | 4,850,000,000 |
| 일반자금대출 | 6.32% | 6,816,000,000 | 7,674,000,000 | |
| 채권유동화대출 | 8.00% | 18,571,428,584 | 22,857,142,865 | |
| 하나증권 | 채권유동화대출 | 9.00% | 5,444,444,448 | 6,611,111,112 |
| DGB캐피탈 | 금융리스 | 5.00% | 2,288,642,551 | 295,355,239 |
| COMMONWEALTH- BUSINESS BANK | 운전자금대출 | 3.95~7.50% | 6,092,644,412 | 6,225,934,949 |
| 시설자금대출 | 8.00% | 10,363,193,677 | 10,497,434,770 | |
| KDB산업은행 | 시설자금대출 | 7.82% | 26,936,000,000 | 25,788,000,000 |
| Citi Bank | 시설자금대출 | 8.30% | 52,592,527,650 | 51,307,919,890 |
| 한국수출입은행 | 시설자금대출 | 6.22% | 20,202,000,000 | 19,341,000,000 |
| 합 계 | 283,031,991,742 | 285,433,584,025 | ||
| 차감: 유동성장기차입금 | (51,735,445,494) | (47,889,857,281) | ||
| 차감계 | 231,296,546,248 | 237,543,726,744 |
14. 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제15회 무보증사모사채 | 2023.05.24 | 2026.05.24 | 5.27% | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 제16회 무보증사모사채 | 2023.08.30 | 2024.08.30 | 8.50% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 합 계 | 40,000,000,000 | 40,000,000,000 | |||
| 차감: 유동성대체 | (10,000,000,000) | (10,000,000,000) | |||
| 차 감 계 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
15. 상환전환우선주부채 당분기말 및 전기말 현재 상환전환우선주부채의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 상환전환우선주부채 | 4,569,798,934 | 4,415,964,648 |
① 2020년 10월 14일 발행한 상환전환우선주의 내역은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 주식의 종류 | 기명식 상환전환우선주 | |
| 발행일(주금납일일) | 2020년 10월 14일 | |
| 발행주식수 | 3,368,319주 | |
| 발행가액 | 기존 우선주 : 2,800원, 신규 발행우선주 : 1,048원 | |
| 액면가액 | 500원 | |
| 의결권 | 보통주와 동일한 의결권 부여 | |
| 의무배당률 | 보통주와 동일한 배당 | |
| 기타 | 지배기업인 아주스틸(주)는 계약상 회사의 의무 이행을 연대하여 보증 | |
| 전환조건 | 전환청구기간 | 2020년 9월 29일 후 2년이 되는 날부터 우선주식의 존속기간 말일의 직전일까지 전환권을 가짐 |
| 전환비율 | 우선주 1주당 보통주 4.7주(Refixing 조항에 따라 전환비율이 변경되었으며 전환가액으로 정할 수 있는 최저가액인 500원으로 조정되었음) | |
| 우선주식의 존속기간 | 2020년 9월 29일부터 10년이 되는 날까지 | |
| 상환조건 | 청구가능기간 | 2021년말까지 아주스틸(주)와 합병을 하기로 약정하였으나 합병의무를 준수하지 못하여 2021년말부터 상환청구 가능함. |
| 상환절차 | 투자자의 상환청구를 받은 날로부터 1개월 이내 상환 | |
| 상환가액 | 발행가액에 인수금액 납입일로부터 상환일까지 연복리 8%의 이율에 의한 금액을 합산한 금액(기지급 배당금은 공제) | |
| 기타조건 | 매수선택권 | 발행주식의 50% 한도로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 매도할 것을 청구할 수 있음 |
| 매도선택권 | 투자자가 회사에 상환청구를 하였으나 회사가 1개월내에 상환하지 못할 경우 등의 사유에 해당할 경우 투자자는 아주스틸(주) 매도선택권을 행사할 수 있음 | |
| 동반매각요청권 | 투자자가 아주스틸(주)에 매도선택권을 행사하였으나 아주스틸(주)에서 증권매매대금을 지급하지 아니할 경우 투자자는 아주스틸(주) 보유한 회사의 주식 전부 또는 일부를 동반매각 요청할 수 있음. |
또한 연결실체는 2023년 1월 31일 매수선택권을 행사하여 투자자로부터 상환전환우선주 1,684,159주를 인수하였습니다.
② 연결실체는 종속기업인 아주엠씨엠(주)가 2022년 12월 30일 발행한 상환전환우선주 2,102,064주를 전기 중 상환하였으며, 상환전환우선주부채상환손실 192,921천원을 인식하였습니다.
16. 파생금융상품당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 선물환 | - | 25,991,403 |
| 파생상품부채 | 선물환 | 556,623,257 | - |
| 이자율스왑 | 64,695,620 | 91,454,643 | |
| 상환전환우선주부채의 전환권 | 217,944,088 | 99,495,402 | |
| 상환전환우선주부채의 상환권 | 2,013,863,652 | 2,712,803,493 | |
| 합 계 | 2,853,126,617 | 2,903,753,538 |
17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 임대보증금 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 금융보증부채 | 10,090,878 | 25,628,256 |
| 합 계 | 160,090,878 | 175,628,256 |
| 비유동: | ||
| 임대보증금 | 1,350,000,000 | 1,350,000,000 |
| 장기미지급금 | 61,937 | 679,477,697 |
| 합 계 | 1,350,061,937 | 2,029,477,697 |
18. 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 1,473,347,400 | 1,583,385,014 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 1,583,385,014 | 162,021,599 | 42,644,596 | (344,437,449) | 29,733,640 | 1,473,347,400 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 기 타 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 668,118,496 | 685,332,977 | 28,460,650 | (160,010,089) | 21,098,031 | 1,243,000,065 |
19. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 874,273,885 | 1,556,311,509 |
| 예수금 | 2,445,005,802 | 2,083,397,314 |
| 이연수익 | 32,192,862 | 48,850,551 |
| 하자보수충당부채 | 21,601,215 | 21,601,215 |
| 공사손실충당부채 | 894,345,851 | 1,070,212,931 |
| 판매보증충당부채 | 566,328,528 | 547,724,509 |
| 합 계 | 4,833,748,143 | 5,328,098,029 |
20. 종업원 급여(1) 연결실체는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 12,991,618,676 | 12,648,364,506 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (12,762,126,893) | (12,626,382,856) |
| 순확정급여자산 | (109,022,410) | (174,461,618) |
| 순확정급여부채 | 338,514,193 | 196,443,268 |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 12,648,364,506 | 9,353,028,998 |
| 당기근무원가 | 862,396,086 | 647,228,682 |
| 이자원가 | 125,663,544 | 60,994,537 |
| 퇴직급여지급액 | (644,805,460) | (497,807,600) |
| 관계사전입(전출) | - | (20,000) |
| 분기말 확정급여채무의 현재가치 | 12,991,618,676 | 9,563,424,617 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 12,626,382,856 | 12,016,415,202 |
| 이자수익 | 162,473,227 | 130,874,768 |
| 사용자기여금 | 8,016,000 | 1,310,400 |
| 퇴직급여지급액 | (34,745,190) | (39,924,554) |
| 분기말 사외적립자산의 공정가치 | 12,762,126,893 | 12,108,675,816 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예적금 등 | 12,762,126,893 | 12,626,382,856 |
21. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 질권기간 | 부보금액(*1) | 질권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 등 | 메리츠화재 해상보험(주) | 건물 및기계장치 | 2023.05.30 ~ 2024.05.29 | 316,676,478,220 | KDB산업은행 |
| 우리은행 | |||||
| 신한은행 | |||||
| 2023.05.30 ~ 2024.05.29 | 6,342,000,000 | 우리은행 | |||
| DB손해보험(주) | 2023.05.30 ~ 2024.05.30 | 5,300,300,000 | 농협은행 | ||
| 합 계 | 328,318,778,220 |
(*1) 상기 부보금액 중에서 306,943백만원에 대하여 KDB산업은행 등에 질권설정되어 있습니다.
상기 보험가입자산에 손해가 발생할 경우 지급보험금이 채권액 이하일 때는 보험금 전액을 질권자에게 지급하고, 지급보험금이 채권액을 초과하는 경우에 한하여 그 초과분을 연결실체에 지급하기로 약정되어 있습니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 151,910천원입니다. 보고기간 말 이후 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | 약 정 내 용 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 한국산업은행 | 일반자금대출 | 65,500,000,000 | 65,500,000,000 |
| 시설자금대출 | 114,739,970,000 | 100,366,460,000 | |
| 외화수입신용장발행대출 | USD 9,000,000 | USD 5,361,213 | |
| 운영자금대출 | 540,000,000 | - | |
| 중소기업은행 | 일반자금대출 | 6,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| ESG상생대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 구매자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 전자방식외담대 | 1,000,000,000 | 340,746,120 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 등 | 4,400,000,000 | 4,139,130,420 |
| 시설자금대출 | 19,100,000,000 | 18,300,000,000 | |
| 구매자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | |
| 전자방식외담대 | 1,500,000,000 | 297,780,214 | |
| 온렌딩대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
| 할인어음 | 1,000,000,000 | 611,364,500 | |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 16,000,000,000 | 11,916,000,000 |
| 운전자금대출 | 5,200,000,000 | 3,900,000,000 | |
| 채권유동화 | 30,000,000,000 | 18,571,428,584 | |
| 하나증권 | 채권유동화 | 7,000,000,000 | 5,444,444,448 |
| 국민은행 | 수출환어음매입 | USD 10,000,000 | USD 2,753,759 |
| 온렌딩대출 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |
| 운전자금대출 | 2,470,352,277 | 2,400,352,277 | |
| 구매자금대출 | 1,000,000,000 | 997,647,582 | |
| 하나은행 | 무역어음대출 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 11,000,000,000 | 7,750,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 단기포괄수출금융 | USD 12,000,000 | USD 12,000,000 | |
| 농협은행 | 구매자금대출 | 15,700,000,000 | 15,560,000,000 |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| DGB캐피탈 | 팩토링채권대출 | 10,000,000,000 | 4,710,141,402 |
| 금융리스 | 2,355,000,000 | 2,288,642,551 | |
| Industrial Bank (CHINA) Shenzhen Branch | 운영자금대출 | 8,586,205,920 | 8,586,205,920 |
| Woori Bank China Limited Shenzhen Branch | 운영자금대출 | 1,898,238,196 | 1,898,238,196 |
| Commonwealth Business Bank | 운영자금대출 | 17,643,080,000 | 10,133,044,412 |
| 시설자금대출 | 13,468,000,000 | 10,363,193,677 | |
| Korea Development Bank | 시설자금대출 | 26,936,000,000 | 26,936,000,000 |
| Export - Import Bank of Korea | 시설자금대출 | 20,202,000,000 | 20,202,000,000 |
| Citi Bank | 시설자금대출 | 72,794,527,650 | 60,673,327,650 |
| Industrial Bank | 운전자금대출 | 4,040,400,000 | 4,046,798,381 |
22. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 연결실체의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
| 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| 단기금융상품 | 2,402,000,000 | 2,642,200,000 | 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 기업은행 |
| 토지 | 60,516,554,157 | 254,784,802,750 | 일반자금대출 | 10,616,000,000 | 우리은행 |
| 건물 | 77,239,553,016 | 구매자금대출 | 7,000,000,000 | 농협은행 | |
| 기계장치 | 65,070,636,836 | 운영자금대출 등 | 152,616,460,000 | KDB산업은행 | |
| 투자부동산 | 11,756,495,801 | 일반자금대출 | 25,700,000,000 | 신한은행 | |
| 토지 | 6,811,389,000 | 19,500,000,000 | 운영대출 및 시설대출 | 13,250,000,000 | 기업은행 |
| 건물 | 6,148,873,752 | ||||
| 기계장치 | 2,789,515,839 | 950,000,000 | |||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 810,000,000 | 사채 | 30,000,000,000 | 신용보증기금 |
| 재고자산 | 92,286,294,745 | 29,460,080,000 | 수출성장자금대출 | 22,661,600,000 | 한국수출입은행 |
| 매출채권 | 4,710,141,402 | 4,710,141,402 | 팩토링 | 4,710,141,402 | DGB캐피탈 |
| 30,000,000,000 | 39,000,000,000 | 자산유동화 | 18,571,428,584 | 우리은행 | |
| 7,000,000,000 | 9,100,000,000 | 5,444,444,448 | 하나증권 | ||
| 현금및현금성자산 | 8,747,960,276 | 8,747,960,276 | 운영자금대출 외 | 20,496,238,090 | COMMONWEALTH-BUSINESS BANK |
| 매출채권 | 40,932,613,613 | 20,496,238,090 | |||
| 재고자산 | 76,117,164,287 | ||||
| 토지,건물, 기계장치 등 | 143,390,598,697 |
(2) 당분기말 현재 연결실체는 아래와 같이 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- |
| 신용보증기금 | 차입금보증 | 5,700,000,000 |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 2,754,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 지급보증 | 2,250,000,000 |
| 지급보증 | USD 4,750,000 | |
| KDB산업은행 | 원화지급보증 | USD 8,925,017 |
| 중소기업은행 | 이행보증 등 | 8,144,616,300 |
| USD 1,500,000 | ||
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 23,652,693,637 |
| 연대보증 | 15,554,385,000 | |
| 이행/공탁 등 | 809,768,362 | |
| 우리은행 | 외화지급보증 등 | USD 2,500,000 |
| 농협은행 | 외화지급보증 등 | USD 4,000,000 |
| 전문건설공제조합 | 보증, 어음할인, 운영자금 등 | 32,813,432,100 |
연결실체는 전문건설공제조합 보증과 관련하여 연결실체가 보유한 전문건설공제조합 출자금 300좌를 담보로 제공하고 있으며, 또한 연결실체의 경영진이 전문건설공제조합에 연대보증을 제공하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 기린산업 | 서울보증보험 | 이행보증 등 | 4,433,031,980 |
23. 자본금연결실체가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,452,189주 및 500원입니다.
24. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 44,011,406 | 44,011,406 |
| 이익준비금 | 44,011,406 | 44,011,406 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 63,677,544,381 | 66,315,522,616 |
| 합 계 | 63,721,555,787 | 66,359,534,022 |
25. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산재평가이익 | 24,764,967,090 | 24,764,967,090 |
| 해외사업환산이익 | 11,865,581,421 | 8,238,520,533 |
| 합 계 | 36,630,548,511 | 33,003,487,623 |
26. 영업부문(1) 연결실체의 경영진은 부문에 자원을 배분하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 연결실체의 최고영업의사결정자에게 보고되는 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 보고부문은 철강소재 제품 제조 및 판매 단일부문으로 구성되어 있습니다.
(2) 매출구분연결실체의 주요 수익은 철강소재제품 판매 및 운송용역 제공입니다. 연결실체의 수익을 주요 지리적 시장, 주요 수익 구분과 수익인식 시기에 따라 구분한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 주요 지리적 시장 | ||
| 국내 | 111,833,100,531 | 91,508,908,466 |
| 아시아 | 20,062,884,449 | 15,686,182,737 |
| 미주 | 115,934,863,481 | 79,450,165,676 |
| 기타 | 1,038,749,703 | 4,050,464,159 |
| 합 계 | 248,869,598,164 | 190,695,721,038 |
| 주요 수익 구분 | ||
| 철강소재제품 판매 | 239,375,845,804 | 182,764,652,709 |
| 운송용역 제공 | 1,529,343,714 | 536,412,139 |
| 공사수익 | 7,834,663,036 | 7,146,856,190 |
| 기타 | 129,745,610 | 247,800,000 |
| 합 계 | 248,869,598,164 | 190,695,721,038 |
| 수익인식 시기 | ||
| 한 시점에 이행 | 239,375,845,804 | 182,764,652,709 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 9,493,752,360 | 7,931,068,329 |
| 합 계 | 248,869,598,164 | 190,695,721,038 |
(3) 당분기와 전분기 중 연결실체 총 수익의 10%를 초과하는 고객은 없습니다.
27. 건설공사계약(1) 당분기와 전분기 중 연결실체의 도급공사 계약잔액 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 증감액 | 공사수입 | 당분기말 공사잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전문건설공사 | 34,890,499,131 | 2,857,776,598 | 7,834,663,036 | 29,913,612,693 |
② 전분기
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초공사계약잔액 | 증감액 | 공사수입 | 전분기말 공사잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전문건설공사 | 33,144,701,911 | 2,594,102,171 | 7,146,856,190 | 28,591,947,892 |
(2) 당분기와 전분기 중 진행 중인 공사 관련 누적공사원가 등의 내역① 당분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | 공사선수금 | 공사미수금 | 청구액 | 미청구액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전문건설공사 | 51,841,855,280 | (4,057,578,226) | (641,953,194) | 8,520,191,559 | 3,612,491,731 | 4,907,699,828 |
② 전분기
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 누적공사원가 | 누적공사손익 | 공사선수금 | 공사미수금 | 청구액 | 미청구액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전문건설공사 | 15,776,983,135 | (1,978,289,184) | 99,680,058 | 6,870,722,521 | 2,673,630,378 | 4,197,092,143 |
(3) 당기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전기 매출액의 5% 이상인 주요 계약은 없습니다.
28. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 3,591,474,818 | 3,601,934,768 |
| 퇴직급여 | 352,836,525 | 289,875,382 |
| 복리후생비 | 1,027,869,283 | 1,165,658,726 |
| 지급임차료 | 143,702,976 | 106,172,649 |
| 접대비 | 179,384,576 | 172,134,804 |
| 감가상각비 | 217,013,828 | 177,978,415 |
| 무형자산상각비 | 280,033,019 | 117,514,641 |
| 세금과공과 | 311,126,990 | 295,626,915 |
| 광고선전비 | 554,229,521 | 68,265,000 |
| 대손상각비(환입) | (74,774,684) | 980,747,839 |
| 차량유지비 | 135,355,879 | 128,594,848 |
| 교육훈련비 | 103,822,412 | 16,721,550 |
| 여비교통비 | 263,850,762 | 275,572,253 |
| 운반비 | 1,750,192,861 | 1,060,540,237 |
| 보험료 | 342,718,730 | 170,741,036 |
| 협회비 | 20,504,800 | 23,469,000 |
| 통신비 | 71,096,455 | 53,197,336 |
| 소모품비 | 167,004,625 | 146,550,380 |
| 지급수수료 | 36,557,111 | 813,781,701 |
| 사무용품비 | 237,038,553 | 149,103,822 |
| 도서인쇄비 | 4,230,511 | 14,971,246 |
| 수출제비용 | 1,177,031,757 | 1,581,938,961 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 수선비 | 17,624,301 | 3,053,500 |
| 경상연구개발비 | 35,325,531 | 49,959,899 |
| 합계 | 11,369,268,941 | 11,845,767,065 |
29. 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 71,251,890 | 62,014,186 |
| 파생상품거래이익 | 227,911,763 | 28,986,707 |
| 파생상품평가이익 | 626,080,658 | 312,518,388 |
| 금융보증수익 | 15,537,378 | 195,946 |
| 합 계 | 940,781,689 | 403,715,227 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 7,217,469,542 | 4,269,262,330 |
| 파생상품거래손실 | 165,400,000 | 2,550,000 |
| 파생상품평가손실 | 601,445,140 | 846,394,118 |
| 금융보증비용 | 15,537,379 | 195,946 |
| 합 계 | 7,999,852,061 | 5,118,402,394 |
30. 기타손익
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 1,265,617,921 | 721,548,009 |
| 외화환산이익 | 2,480,083,076 | 1,023,535,944 |
| 임대수익 | - | 15,145,330 |
| 유형자산처분이익 | - | 107,153 |
| 수수료수익 | 25,772,071 | 27,460,947 |
| 리스해지이익 | 139,893 | - |
| 잡이익 | 160,725,654 | 309,087,107 |
| 보험차익 | - | 4,007,052 |
| 합 계 | 3,932,338,615 | 2,100,891,542 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권처분손실 | 19,695,381 | 10,372,507 |
| 외환차손 | 511,025,092 | 452,876,034 |
| 외화환산손실 | 1,420,822,534 | 1,335,083,269 |
| 기타의대손상각비 | - | 14,300,000 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,498,960 |
| 잡손실 | 194,457,988 | 17,409,976 |
| 합 계 | 2,146,000,995 | 1,834,540,746 |
31. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고의 변동 | 37,690,058,852 | (9,521,215,354) |
| 재고 매입액 | 154,164,744,323 | 163,552,992,315 |
| 급여 | 18,585,983,590 | 12,762,922,251 |
| 퇴직급여 | 825,586,403 | 645,501,415 |
| 복리후생비 | 1,785,816,144 | 1,867,544,971 |
| 감가상각비 | 7,245,970,747 | 4,740,030,170 |
| 지급수수료 | 817,740,196 | 1,684,932,820 |
| 대손상각비 | (74,774,684) | 980,747,839 |
| 외주가공비 | 1,035,405,601 | 1,163,809,807 |
| 운반비 | 6,024,270,782 | 4,272,210,850 |
| 수출제비용 | 1,177,031,757 | 2,118,351,100 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 기타비용 | 16,832,715,981 | 12,257,747,605 |
| 합 계(*) | 246,534,567,493 | 196,907,237,946 |
(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.
32. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기 평균유효세율은 음수이므로 산정하지 아니하였습니다.
33. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 지배지분순이익(손실) | (2,637,978,235) | (10,603,761,437) |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,452,189 | 26,452,189 |
| 기본주당손익 | (100) | (401) |
(2) 당분기말 및 전분기말 현재 회사는 잠재적 보통주가 없습니다. 따라서 회사의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
34. 연결현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 연결현금흐름표상 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순손실 | (3,234,671,295) | (10,963,496,964) |
| 2. 조정항목 : | ||
| 이자수익 | (71,251,890) | (62,014,186) |
| 외화환산이익 | (2,480,083,076) | (1,023,535,944) |
| 보험차익 | - | (4,007,052) |
| 유형자산처분이익 | - | (107,153) |
| 금융보증수익 | (15,537,378) | (195,946) |
| 파생상품평가이익 | (626,080,658) | (312,518,388) |
| 잡이익 | - | (311,299,588) |
| 이자비용 | 7,217,469,542 | 4,269,262,330 |
| 대손상각비(환입) | (74,774,684) | 980,747,839 |
| 감가상각비 | 7,245,970,747 | 4,740,030,170 |
| 무형자산상각비 | 286,190,401 | 120,753,518 |
| 외화환산손실 | 1,420,822,534 | 1,335,083,269 |
| 매출채권처분손실 | 19,695,381 | 10,372,507 |
| 파생상품평가손실 | 601,445,140 | 846,394,118 |
| 금융보증비용 | 15,537,379 | 195,946 |
| 기타의대손상각비 | - | 14,300,000 |
| 리스해지이익 | (139,893) | - |
| 리스해지손실 | 698,765 | - |
| 급여 | 26,129,020 | 21,966,881 |
| 퇴직급여 | 825,586,403 | 645,501,415 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,498,960 |
| 법인세비용 | 296,969,214 | 303,643,685 |
| 재고자산평가손실(환입) | (302,491,622) | 115,980,367 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 공사손실충당금환입 | (175,867,080) | - |
| 잡손실 | - | 2,441,892 |
| 기타 | 710,209,027 | - |
| 소 계 | 15,344,515,073 | 12,079,156,797 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 50,112,012,446 | 16,923,445,841 |
| 재고자산의 감소(증가) | 43,907,091,074 | (8,238,016,943) |
| 장기매출채권의 감소(증가) | (19,095,111,589) | 15,000,000 |
| 단기금융상품의 감소(증가) | (83,557,988) | - |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 2,988,064,804 | 5,076,636,501 |
| 기타자산의 감소(증가) | (5,803,670,745) | (11,600,375,959) |
| 매입채무의 증가(감소) | (58,874,221,116) | (1,882,515,657) |
| 기타채무의 증가(감소) | 29,183,383,489 | 766,508,432 |
| 기타부채의 증가(감소) | (15,313,651,539) | (2,000,035,154) |
| 퇴직금의 지급 | (644,805,460) | (457,903,046) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 26,729,190 | (1,310,400) |
| 소 계 | 26,402,262,566 | (1,398,566,385) |
| 합 계(1+2+3) | 38,512,106,344 | (282,906,552) |
(2) 투자활동 또는 재무활동으로 인한 현금흐름 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 8,608,501,018 | 4,915,987,169 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 9,898,803,734 | 16,063,897,643 |
| 유형자산 취득 미지급금 | 9,588,879,192 | 5,179,220,000 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 184,614,827,628 | 6,979,920,465 | 2,216,571,592 | 193,811,319,685 |
| 장기차입금 | 285,433,584,025 | (6,793,243,013) | 4,391,650,730 | 283,031,991,742 |
| 사채 | 40,000,000,000 | - | - | 40,000,000,000 |
| 리스부채 | 1,583,385,014 | (330,919,781) | 220,882,167 | 1,473,347,400 |
| 상환전환우선주부채 | 4,415,964,648 | - | 153,834,286 | 4,569,798,934 |
| 파생금융부채 | 2,903,753,538 | - | (50,626,921) | 2,853,126,617 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 176,509,254,143 | (1,940,406,110) | 1,799,427,299 | 176,368,275,332 |
| 장기차입금 | 168,240,328,452 | 55,062,593,703 | 2,004,224,679 | 225,307,146,834 |
| 사채 | 12,500,000,000 | - | - | 12,500,000,000 |
| 리스부채 | 668,118,496 | (131,549,439) | 706,431,008 | 1,243,000,065 |
| 상환전환우선주부채 | 14,701,475,095 | (6,255,207,160) | 2,549,867,305 | 10,996,135,240 |
| 파생금융부채 | 6,237,398,059 | - | (2,242,543,810) | 3,994,854,249 |
35. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION |
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사(*1) |
| KANEMATSU USA INC. (*1) | |
| Kanematsu Trading Corporation(*1) |
(*1) KANEMATSU CORPORATION가 지분을 100% 보유하고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 매입 | 347,738,733 | 25,742,836 |
| 기타비용 | - | 6,583,027 | ||
| 이자비용 | 136,023,110 | 185,175,321 | ||
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | 매입 | 22,487,246,470 | 33,621,443,696 |
| 기타수익 | - | 26,386,285 | ||
| 이자비용 | 144,581,483 | - | ||
| Kanematsu Trading Corporation | 매출 | 34,279,977 | 39,113,815 | |
| KANEMATSU USA INC. | 매입 | 8,651,170,615 | - | |
| 기타비용 | 738,933,043 | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채 무 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 32,749,139 | - |
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | 54,594,956,216 | - |
| KANEMATSU USA INC. | 8,590,333,497 | - | |
| KANEMATSU Trading Corporation | - | 470,253 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 매입채무 | 선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | - | 810,862,541 | - |
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | 1,781,170 | 52,416,592,448 | - |
| KANEMATSU USA INC. | - | 7,866,125,386 | - | |
| Kanematsu Trading Corporation | - | - | 508,916 |
(4) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 차입 | 상환 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 차입금 | 8,252,160,000 | - | 367,360,000 | 8,619,520,000 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 차입 | 상환 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 차입금 | 10,138,400,000 | - | - | 292,000,000 | 10,430,400,000 |
(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
| 제공받은 내용 | 관련 내역 | |||
| 제공자 | 보증설정액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| 대표이사 | 88,270,200,000 | 시설자금대출 등 | 152,616,460,000 | KDB산업은행 |
| USD 4,136,400 | 수입신용장 | USD 5,361,213 | ||
| 7,800,000,000 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 | |
| USD 14,400,000 | USD 12,000,000 | |||
| 13,810,400,000 | 일반운영자금 | 11,916,000,000 | 우리은행 | |
| USD 2,500,000 | 외화지급보증 | USD 2,500,000 | ||
| 6,000,000,000 | 팩토링 | 4,710,141,402 | DGB캐피탈 | |
| 13,692,000,000 | 구매자금대출 등 | 15,000,000,000 | 농협은행 | |
| USD 2,400,000 | 외화지급보증 | USD 4,000,000 | ||
| 23,652,693,637 | 이행지급 등 | 23,652,693,637 | 서울보증보험 | |
| 6,300,000,000 | 일반자금대출 등 | 1,750,000,000 | 하나은행 | |
| 20,009,000,000 | 구매자금대출 등 | 27,809,144,714 | 신한은행 | |
| 9,396,354,316 | 일반자금대출 등 | 5,340,746,120 | 중소기업은행 | |
| 8,144,616,300 | 원화지급보증 | 8,144,616,300 | ||
| 6,000,000,000 | 일반자금대출 등 | 5,000,000,000 | 대구은행 | |
| USD 8,000,000 | 일반자금대출 등 | USD 6,400,000 | KANEMATSU CORPORATION | |
| 6,600,000,000 | 온렌딩대출 | 6,000,000,000 | KB국민은행 | |
| USD 5,775,000 | USD 2,753,759 | |||
| 경영진 | 700,000,000 | 차입금 | 560,000,000 | 농협은행 |
(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증은 없습니다.
(7) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 338,663,000 | 205,277,000 |
| 퇴직급여 | 70,482,470 | 49,155,000 |
36. 금융위험관리
연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 연결실체는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.연결실체의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. (1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
연결실체는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험유동성위험이란 연결실체가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될위험을 의미합니다. 연결실체는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험연결실체는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 연결실체 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.
② 이자율위험연결실체의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 차입금으로, 연결실체는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.
(4) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 연결실체는부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
37. 금융위험 (1) 공정가치 ① 장부금액과 공정가치당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 23,026,520,997 | 23,026,520,997 | 21,599,719,980 | 21,599,719,980 |
| 매출채권및기타채권 | 167,419,212,230 | 167,419,212,230 | 137,570,056,129 | 137,570,056,129 |
| 기타금융자산 | 9,559,615,071 | 9,559,615,071 | 9,093,805,612 | 9,093,805,612 |
| 소 계 | 200,005,348,298 | 200,005,348,298 | 168,263,581,721 | 168,263,581,721 |
| 공정가치로 측정되는 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 559,006,715 | 559,006,715 | 379,295,310 | 379,295,310 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
| 파생상품자산 | - | - | 25,991,403 | 25,991,403 |
| 소 계 | 609,506,215 | 609,506,215 | 455,786,213 | 455,786,213 |
| 합 계 | 200,614,854,513 | 200,614,854,513 | 168,719,367,934 | 168,719,367,934 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 277,662,338,346 | 277,662,338,346 | 245,451,926,715 | 245,451,926,715 |
| 단기차입금 | 193,864,228,474 | 193,864,228,474 | 184,614,827,628 | 184,614,827,628 |
| 사채 | 40,000,000,000 | 35,054,342,080 | 40,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 장기차입금 | 283,031,991,742 | 283,031,991,742 | 285,433,584,025 | 285,433,584,025 |
| 상환전환우선주부채 | 4,569,798,934 | 4,569,798,934 | 4,415,964,648 | 4,415,964,648 |
| 기타금융부채 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 리스부채 | 1,473,347,400 | 1,473,347,400 | 1,583,385,014 | 1,583,385,014 |
| 금융보증부채 | 10,152,815 | 10,152,815 | 705,105,953 | 705,105,953 |
| 소 계 | 802,111,857,711 | 797,166,199,791 | 763,704,793,983 | 763,704,793,983 |
| 공정가치로 측정되는 금융부채: | ||||
| 파생금융부채 | 2,853,126,617 | 2,853,126,617 | 2,903,753,538 | 2,903,753,538 |
| 소 계 | 2,853,126,617 | 2,853,126,617 | 2,903,753,538 | 2,903,753,538 |
| 합 계 | 804,964,984,328 | 800,019,326,408 | 766,608,547,521 | 766,608,547,521 |
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 연결실체의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
② 공정가치 서열체계연결실체는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채: | ||||
| 선물환 | 556,623,257 | 556,623,257 | ||
| 이자율 스왑 | - | 64,695,620 | - | 64,695,620 |
| 상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 | - | - | 2,231,807,740 | 2,231,807,740 |
(*1) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준3로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가기법은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 풋옵션 | 2,231,807,740 | 이항모형평가법 | 할인율 | 13.45% | 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
| 주가변동성 | 55.85% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2(*1) | 수준 3(*2) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산: | ||||
| 선물환 | - | 25,991,403 | - | 25,991,403 |
| 파생상품부채: | ||||
| 이자율스왑 | 91,454,643 | - | 91,454,643 | |
| 상환전환우선주부채 전환권 및 상환권 | - | - | 2,812,298,895 | 2,812,298,895 |
(*1) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가기법은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 풋옵션 | 2,812,298,895 | 이항모형평가법 | 할인율 | 16.54% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
| 주가변동성 | 54,40% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 25 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
Ⅰ. 유동자산
266,666,351,124
275,971,708,416
현금및현금성자산
11,884,749,579
7,327,091,620
매출채권및기타채권
142,852,654,687
145,841,094,037
재고자산
92,286,294,745
103,583,619,624
기타금융자산(유동)
12,036,502,922
12,435,842,241
파생상품자산
0
25,991,403
기타유동자산
6,567,676,310
5,898,662,876
당기법인세자산
1,038,472,881
859,406,615
Ⅱ. 비유동자산
468,877,266,606
445,286,104,453
장기매출채권및기타채권
32,812,867,717
16,429,424,098
종속기업투자주식
101,323,099,533
96,783,474,575
유형자산
299,065,425,460
295,751,395,653
투자부동산
23,460,806,686
23,521,237,139
무형자산
4,979,573,794
5,197,800,549
기타금융자산(비유동)
2,043,686,959
2,041,172,593
기타비유동자산
5,083,899,632
5,388,253,813
순확정급여자산
107,906,825
173,346,033
자산총계
735,543,617,730
721,257,812,869
부채
I. 유동부채
359,675,877,796
338,870,330,149
매입채무및기타채무
139,336,708,430
126,906,275,217
단기차입금
151,700,877,329
136,211,642,993
비유동차입금의 유동성 대체 부분
38,813,075,240
37,767,895,207
유동성사채
10,000,000,000
10,000,000,000
상환전환우선주부채
0
0
리스부채(유동)
78,208,564
78,292,962
파생금융부채(유동)
2,848,885,994
2,273,432,257
기타금융부채(유동)
3,198,403,384
3,079,573,516
기타 유동부채
8,118,094,224
16,971,593,366
당기법인세부채
5,581,624,631
5,581,624,631
Ⅱ. 비유동부채
160,964,598,331
167,864,339,641
장기차입금
114,354,777,792
121,790,478,770
사채
30,000,000,000
30,000,000,000
리스부채(비유동)
97,384,147
101,497,489
기타금융부채(비유동)
9,920,094,867
10,190,420,854
확정급여부채
0
0
장기종업원급여부채
430,578,362
404,449,342
이연법인세부채
6,161,763,163
5,377,493,186
부채총계
520,640,476,127
506,734,669,790
자본
자본금
13,226,094,500
13,226,094,500
자본잉여금
107,850,863,962
107,850,863,962
기타포괄손익누계액
35,064,204,955
32,095,987,002
이익잉여금(결손금)
58,761,978,186
61,350,197,615
자본총계
214,903,141,603
214,523,143,079
자본과부채총계
735,543,617,730
721,257,812,869
| 제 26 기 1분기말 | 제 25 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
매출액
127,052,615,280
127,052,615,280
103,644,719,584
103,644,719,584
매출원가
119,442,969,088
119,442,969,088
104,138,564,251
104,138,564,251
매출총이익
7,609,646,192
7,609,646,192
(493,844,667)
(493,844,667)
판매비와관리비
8,743,929,793
8,743,929,793
9,030,298,407
9,030,298,407
영업이익
(1,134,283,601)
(1,134,283,601)
(9,524,143,074)
(9,524,143,074)
금융수익
1,374,133,487
1,374,133,487
776,633,798
776,633,798
금융비용
4,884,815,547
4,884,815,547
3,087,834,512
3,087,834,512
기타수익
3,747,378,401
3,747,378,401
2,033,408,895
2,033,408,895
기타비용
2,388,215,192
2,388,215,192
2,556,466,075
2,556,466,075
종속기업관련투자손익
697,583,023
697,583,023
(3,690,940,197)
(3,690,940,197)
법인세비용차감전이익
(2,588,219,429)
(2,588,219,429)
(16,049,341,165)
(16,049,341,165)
법인세비용(수익)
0
0
(40,177,997)
(40,177,997)
당기순이익
(2,588,219,429)
(2,588,219,429)
(16,009,163,168)
(16,009,163,168)
기타포괄손익
2,968,217,953
2,968,217,953
2,577,417,398
2,577,417,398
후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목
2,968,217,953
2,968,217,953
2,577,417,398
2,577,417,398
지분법자본변동
2,968,217,953
2,968,217,953
2,577,417,398
2,577,417,398
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
지분법자본변동
0
0
0
0
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산
0
0
0
0
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
총포괄손익
379,998,524
379,998,524
(13,431,745,770)
(13,431,745,770)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(98.00)
(98.00)
(605.00)
(605.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(98.00)
(98.00)
(605.00)
(605.00)
| | 제 26 기 1분기 | | 제 25 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
13,226,094,500
107,850,863,962
16,469,104,845
102,053,075,889
239,599,139,196
당기순이익
(16,009,163,168)
(16,009,163,168)
지분법자본변동
2,577,417,398
2,577,417,398
2023.03.31 (기말자본)
13,226,094,500
107,850,863,962
19,046,522,243
86,043,912,721
226,167,393,426
2024.01.01 (기초자본)
13,226,094,500
107,850,863,962
32,095,987,002
61,350,197,615
214,523,143,079
당기순이익
0
0
0
2,588,219,429
(2,588,219,429)
지분법자본변동
2,968,217,953
2,968,217,953
2024.03.31 (기말자본)
13,226,094,500
107,850,863,962
35,064,204,955
58,761,978,186
214,903,141,603
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
10,007,979,017
(3,065,442,045)
영업에서 창출된 현금
13,770,787,901
(962,597,528)
이자수취
715,993
3,511,790
이자지급(영업)
(3,584,458,611)
(2,029,499,567)
법인세 납부, 영업활동
(179,066,266)
(76,856,740)
투자활동현금흐름
(13,206,082,178)
(37,879,132,254)
유형자산의 처분
0
20,057,273
정부보조금의 수령
44,240,071
220,498,500
보증금의감소
1,061,878,000
1,362,240,000
보증금의 증가
(500,571,500)
(1,338,240,000)
유형자산의 취득
(13,748,124,545)
(15,645,535,308)
무형자산의 취득
(63,504,204)
(728,296,700)
당기손익인식금융자산의 취득
0
(6,255,207,160)
지분법적용 투자지분의 취득
0
(15,514,648,859)
재무활동현금흐름
7,736,821,172
42,608,293,632
단기차입금의 증가
39,948,911,392
92,397,829,870
장기차입금의 증가
0
40,000,000,000
단기차입금의 상환
(25,431,744,383)
(87,115,587,954)
유동성 장기차입금의 상환
(6,757,880,945)
(2,651,320,000)
리스부채의 상환
(22,464,892)
(22,628,284)
현금및현금성자산의 환율변동효과
18,939,948
15,209,546
현금및현금성자산의 증가
4,557,657,959
1,678,928,879
기초현금및현금성자산
7,327,091,620
10,591,478,648
기말현금및현금성자산
11,884,749,579
12,270,407,527
| 제 26 기 1분기 | 제 25 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 26(당) 기 1분기 2024년 01월 01일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제 25(전) 기 1분기 2023년 01월 01일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 아주스틸 주식회사 |
1. 회사의 개요아주스틸 주식회사(이하 "당사")는 1995년 10월 일반특수강, 스텐레스, 기타 철강제품 제조를 주 목적사업으로 하여 설립되었습니다. 당사의 본사는 경북 구미시에 위치하고 있으며, 경북 구미시 및 김천시에 공장을 두고 주로 LG전자(주), 엘지디스플레이(주) 및 삼성전자(주)의 협력업체 등에 ITㆍ영상가전 원소재용 철강소재 제품을 제조하여 납품하고 있습니다.당분기말 현재 당사의 자본금은 13,226,094천원이며, 주주 구성 내역은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 이학연 | 8,069,770 | 30.51% |
| Kanematsu Corporation | 5,431,250 | 20.53% |
| 윤미숙 | 3,162,580 | 11.96% |
| 기타 | 9,788,589 | 37.00% |
| 합 계 | 26,452,189 | 100.00% |
2. 재무재표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표의 작성기준당사 의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다 . 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회 ("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다 . 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며 , 당분기 재무제표의작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 전기 재무제표 작성 시 채택한 회계정책과 동일합니다 .
2.1.1 당사 는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를신규로 적용하였습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'( 개정 ) - 부채의 유동 /비유동 분류
동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다 . 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금 , 지분상품 , 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니 다.
(2) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ) - 판매후리스에서 생기는 부채
동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다 . 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되 , 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 ' (수정 )리스료 '를 산정합니다 .
(3) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 :공시 '(개정 ) - 공급자금융약정
동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다 .개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다 .
동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다 .
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다 .
(1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' (개정 ) - 교환가능성 결여
동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다 .
동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다 .
당사 는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다
3. 중요한 회계적 추정 및 가정
중간재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 3,061,176 | 512,300 |
| 예적금 | 11,881,688,403 | 7,326,579,320 |
| 합 계 | 11,884,749,579 | 7,327,091,620 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 내역 |
| --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 5,102,000,000 | 5,102,000,000 | 차입금, 지급보증 및 수입신용장 담보 등 |
5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동: | |||
| 매출채권 | 146,460,327,622 | (5,613,226,044) | 140,847,101,578 |
| 미수금 | 1,669,212,014 | (1,196,144,428) | 473,067,586 |
| 미수수익 | 1,532,485,523 | - | 1,532,485,523 |
| 합 계 | 149,662,025,159 | (6,809,370,472) | 142,852,654,687 |
| 비유동: | |||
| 장기매출채권 | 33,387,649,725 | (3,840,761,473) | 29,546,888,252 |
| 장기미수수익 | 3,265,979,465 | - | 3,265,979,465 |
| 합 계 | 36,653,629,190 | (3,840,761,473) | 32,812,867,717 |
② 전기말
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 채권금액 | 대손충당금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동: | |||
| 매출채권 | 149,669,845,763 | (5,504,564,744) | 144,165,281,019 |
| 미수금 | 1,315,655,136 | (1,196,144,428) | 119,510,708 |
| 미수수익 | 1,556,302,310 | - | 1,556,302,310 |
| 합 계 | 152,541,803,209 | (6,700,709,172) | 145,841,094,037 |
| 비유동: | |||
| 장기매출채권 | 16,564,850,538 | (3,733,142,828) | 12,831,707,710 |
| 장기미수수익 | 3,597,716,388 | - | 3,597,716,388 |
| 합 계 | 20,162,566,926 | (3,733,142,828) | 16,429,424,098 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 연체되지 않은 채권 | 106,133,509,533 | 105,994,262,952 |
| - 90일 이내 | 25,723,562,281 | 27,745,578,679 |
| - 90일 ~ 180일 | 22,522,587,877 | 16,449,746,513 |
| - 180일 ~ 1년 | 10,063,172,303 | 6,549,081,601 |
| - 1년 초과 | 21,872,822,355 | 15,965,700,390 |
| 차감: 대손충당금 | (10,650,131,945) | (10,433,852,000) |
| 합 계 | 175,665,522,404 | 162,270,518,135 |
(3) 당분기와 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 10,433,852,000 | 7,855,115,638 |
| 대손상각비(환입) | 216,279,945 | 2,192,627,619 |
| 분기말금액 | 10,650,131,945 | 10,047,743,257 |
(4) 매출채권 팩토링, 자산유동화방식 등으로 양도하였으나 양도 금융자산의 전부 또는 일부가 제거조건을 충족하지 못하여 담보부차입으로 회계처리한 매출채권의 장부금액은 당기말 현재 29,975,905천원 입니다(주석 14번 참조)
6. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 404,672,145 | - | 404,672,145 | 130,874,104 | - | 130,874,104 |
| 제품 | 69,736,457,416 | (9,903,327,713) | 59,833,129,703 | 72,447,465,008 | (12,048,020,512) | 60,399,444,496 |
| 원재료 | 25,891,473,881 | - | 25,891,473,881 | 38,124,387,379 | - | 38,124,387,379 |
| 부재료 | 4,909,368,323 | - | 4,909,368,323 | 4,295,112,251 | - | 4,295,112,251 |
| 미착품 | 168,504,459 | - | 168,504,459 | 11,892,571 | - | 11,892,571 |
| 재공품 | 1,079,146,234 | - | 1,079,146,234 | 621,908,823 | - | 621,908,823 |
| 합 계 | 102,189,622,458 | (9,903,327,713) | 92,286,294,745 | 115,631,640,136 | (12,048,020,512) | 103,583,619,624 |
(2) 당분기와 전분기 중 재고자산의 평가와 관련하여 매출원가에 가산(차감)된 금액은 각 각 (2,144,693) 천원 및 (412,57 6)천원입니다.
7. 기타금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 단기금융상품 | 5,102,000,000 | 5,102,000,000 |
| 단기대여금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 단기대여금대손충당금 | (511,207,078) | (673,174,259) |
| 보증금 | 445,710,000 | 1,007,016,500 |
| 합 계 | 12,036,502,922 | 12,435,842,241 |
| 비유동: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 |
| 장기대여금 | 6,800,000,000 | 6,800,000,000 |
| 장기대여금대손충당금 | (5,092,030,880) | (5,092,030,880) |
| 보증금 | 306,955,470 | 306,955,470 |
| 현재가치할인차금 | (21,737,131) | (24,251,497) |
| 합 계 | 2,043,686,959 | 2,041,172,593 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타금융자산의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 5,765,205,139 | - |
| 대손상각비(환입) | (161,967,181) | 5,765,205,139 |
| 기말금액 | 5,603,237,958 | 5,765,205,139 |
(3) 당기손익-공정가치금융자산당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠㈜(*1) | 9,183,045,424 | - | 9,183,045,424 | - |
| 신용보증기금 | 810,000,000 | - | 810,000,000 | - |
| 합계 | 9,993,045,424 | - | 9,993,045,424 | - |
(*1) 아주엠씨엠(주)가 발행한 상환전환우선주부채를 제3자로부터 취득하였으며, 당사가 금융상품으로 피투자자의 지분과 연계된 이익에 접근할 수 있는지를 평가하였습니다. 그 결과 보통주 주주와 유사한 위험에 노출되지 않아 지분법을 적용하지 않고, 상환전환우선주전체를 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다.또한, 당분기 중 종속기업투자주식손실이 장부금액을 초과하여 미인식된 종속기업투자주식손실 중 89,554천원 을 지분법손실로 인식하였습니다.
(4) 기타포괄손익-공정가치금융자산
당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 장부금액 | 취득금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권: | |||||
| MT THREE CO.,LTD | 8.93% | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
8. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 선급금 | 2,620,537,169 | 2,502,170,539 |
| 부가세대급금 | 1,703,500,625 | 1,226,427,827 |
| 선급비용 | 2,243,638,516 | 2,170,064,510 |
| 합 계 | 6,567,676,310 | 5,898,662,876 |
| 비유동: | ||
| 장기선급비용 | 5,083,899,632 | 5,388,253,813 |
| 합 계 | 5,083,899,632 | 5,388,253,813 |
9. 종속기업투자주식(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 세부내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 소재지 | 주요 영업활동 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(*1) | 한국 | 칼라강판 제조 | 68.43% | - | - |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD(*1) | 홍콩 | 도소매 | 100.00% | - | - |
| AJU STEEL USA, INC. | 미국 | 가전 원소재용 철강 제조 | 100.00% | 68,202,124,402 | 64,721,235,188 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 폴란드 | 컬러강판 및 부품 제조 | 100.00% | 33,120,974,931 | 32,062,239,187 |
| 아주스틸제6차 유한회사(*2) | 한국 | 채권유동화 | 100.00% | 100 | 100 |
| 아주스틸해외 제1차 유한회사(*2) | 한국 | 채권유동화 | 100.00% | 100 | 100 |
| 합 계 | 101,323,099,533 | 96,783,474,575 |
(*1) 종속기업투자주식의 지분법 손실로 인하여 장부가액이 0원이 되었으며, 이로 인해 지분법적용이 중단되었습니다.(*2) 매출채권 유동화를 위해 당기 중 설립된 특수목적법인(SPC)으로 실질지배력을 보유하고 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 기초 | 지분법손익 | 지분법자본변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(*1) | - | - | - | - |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD(*2) | - | - | - | - |
| AJU STEEL USA, INC. | 64,721,235,188 | 534,527,070 | 2,946,362,144 | 68,202,124,402 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 32,062,239,187 | 252,609,958 | 806,125,786 | 33,120,974,931 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 100 | - | - | 100 |
| 아주스틸 해외 제1차 유한회사 | 100 | 100 | ||
| 합 계 | 96,783,474,575 | 787,137,028 | 3,752,487,930 | 101,323,099,533 |
(*1) 아주엠씨엠(주) 종속기업투자의 초과된 손실 중 89,554천원을 아주엠씨엠(주)의 당기손익-공정가치금융자산에 추가 반영하였습니다. 당분기 중 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법손실은 7,735,791천원입니다. (*2) 당분기 중 현재 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법 손실은 3,204,989천원 입니다. ② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 기초 | 취득 | 지분법손익 | 기타변동 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아주엠씨엠(*1) | - | - | - | - | - |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD(*2) | - | - | - | - | - |
| AJU STEEL USA, INC. | 63,109,489,180 | - | 894,175,627 | 2,690,011,157 | 66,693,675,964 |
| AJU POLAND Sp.zo.o | 1,021,684 | 15,514,648,759 | (147,741,920) | 572,542,512 | 15,940,471,035 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | - | 100 | - | - | 100 |
| 합 계 | 63,110,510,864 | 15,514,648,859 | 746,433,707 | 3,262,553,669 | 82,634,147,099 |
(*1) 아주엠씨엠(주) 종속기업투자의 장부금액을 초과된 손실 중 4,437,373천원을 전분기 중 취득한 아주엠씨엠(주)의 당기손익-공정가치금융자산에 추가 반영하였습니다. 전분기말 중 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법손실은 1,942,969천원입니다.(*2) 전분기말 중 지분법 적용 중단으로 인해 인식하지 못한 누적 지분법 손실은 2,186,684천원 입니다.
10. 유형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 57,533,458,757 | - | (3,088,650,693) | 54,444,808,064 |
| 건물 | 94,014,713,419 | (11,153,485,476) | (11,254,239,719) | 71,606,988,224 |
| 구축물 | 6,484,539,501 | (843,367,862) | - | 5,641,171,639 |
| 기계장치 | 150,982,238,051 | (78,740,508,474) | (5,913,620,894) | 66,328,108,683 |
| 차량운반구 | 2,532,506,116 | (1,920,477,147) | (2,042,500) | 609,986,469 |
| 공구와기구 | 2,231,170,671 | (1,678,242,715) | - | 552,927,956 |
| 집기비품 | 2,083,412,460 | (1,465,209,535) | (952,095) | 617,250,830 |
| 사용권자산 | 346,968,713 | (162,818,667) | - | 184,150,046 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 103,423,044,507 | - | (4,347,398,102) | 99,075,646,405 |
| 합 계 | 419,636,439,339 | (95,964,109,876) | (24,606,904,003) | 299,065,425,460 |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 57,533,458,757 | - | (3,109,202,142) | 54,424,256,615 |
| 건물 | 94,014,713,419 | (10,566,017,600) | (11,329,261,425) | 72,119,434,394 |
| 구축물 | 6,476,539,501 | (735,314,608) | - | 5,741,224,893 |
| 기계장치 | 150,455,438,051 | (75,978,115,900) | (6,107,948,554) | 68,369,373,597 |
| 차량운반구 | 2,532,507,116 | (1,831,037,763) | (2,203,750) | 699,265,603 |
| 공구와기구 | 2,204,370,671 | (1,613,734,735) | - | 590,635,936 |
| 집기비품 | 1,892,262,460 | (1,356,354,060) | (1,309,131) | 534,599,269 |
| 사용권자산 | 348,229,545 | (151,704,884) | - | 196,524,661 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 97,374,851,572 | - | (4,303,158,031) | 93,071,693,541 |
| 합 계 | 412,836,758,236 | (92,232,279,550) | (24,853,083,033) | 295,751,395,653 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 감가상각비 | 기타증감 (*) | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 54,424,256,615 | - | 20,551,449 | - | 54,444,808,064 |
| 건물 | 72,119,434,394 | - | (512,446,170) | - | 71,606,988,224 |
| 구축물 | 5,741,224,893 | - | (108,053,254) | 8,000,000 | 5,641,171,639 |
| 기계장치 | 68,369,373,597 | - | (2,568,064,914) | 526,800,000 | 66,328,108,683 |
| 차량운반구 | 699,265,603 | - | (89,279,134) | - | 609,986,469 |
| 공구와기구 | 590,635,936 | - | (64,507,980) | 26,800,000 | 552,927,956 |
| 집기비품 | 534,599,269 | - | (108,498,439) | 191,150,000 | 617,250,830 |
| 사용권자산 | 196,524,661 | 18,267,152 | (30,641,767) | - | 184,150,046 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 93,071,693,541 | 5,301,566,093 | - | 702,386,771 | 99,075,646,405 |
| 합 계 | 295,751,395,653 | 5,319,833,245 | (3,460,940,209) | 1,455,136,771 | 299,065,425,460 |
(* ) 당분기 중 투자부동산에서 토지와 건물로 대체된 금액은 없으며, 기타 증감액은 전액 건설중인자산 본계정대체와, 차입원가자본화 관련한 금액입니다.
② 전분기
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 처분/폐기 | 감가상각비 | 기타증감 (*) | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 35,985,338,576 | - | - | 20,551,449 | 837,437,671 | 36,843,327,696 |
| 건물 | 49,821,265,930 | - | - | (359,906,705) | 792,685,052 | 50,254,044,277 |
| 구축물 | 4,406,476,324 | - | - | (84,113,839) | 584,900,000 | 4,907,262,485 |
| 기계장치 | 54,299,994,373 | - | - | (2,145,524,489) | 3,155,110,000 | 55,309,579,884 |
| 차량운반구 | 947,585,434 | - | (20,549,181) | (98,897,132) | 63,307,169 | 891,446,290 |
| 공구와기구 | 682,850,207 | - | - | (56,175,499) | 38,870,000 | 665,544,708 |
| 집기비품 | 437,800,903 | - | - | (42,175,774) | 195,900,000 | 591,525,129 |
| 사용권자산 | 124,709,592 | 123,421,314 | - | (30,503,256) | - | 217,627,650 |
| 조경물 | 4,387,144 | - | - | - | - | 4,387,144 |
| 건설중인자산 | 91,406,254,434 | 19,686,348,879 | - | - | (2,837,015,535) | 108,255,587,778 |
| 합 계 | 238,116,662,917 | 19,809,770,193 | (20,549,181) | (2,796,745,245) | 2,831,194,357 | 257,940,333,041 |
(*) 전분기 중 토지 및 건물에서 투자부동산으로 대체된 금액은 각각 380,651천원과 361,855천원입니다. 또한 투자부동산에서 토지 및 건물로 대체된 금액은 각각 1,218,089천원, 1,154,540천원입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 차입원가 관련 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 자본화된 특정차입원가 | 761,171,056 | 545,256,160 |
| 자본화된 일반차입원가 | 738,205,786 | 655,815,474 |
| 자본화이자율 | 8.14% | 5.23% |
11. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,458,838,102 | 5,752,527,237 |
| 정부보조금 | (990,547,763) | (1,066,010,143) |
| 특허권 | 1,000 | 1,000 |
| 회원권 | 487,320,000 | 487,320,000 |
| 건설중인자산 | 23,962,455 | 23,962,455 |
| 합계 | 4,979,573,794 | 5,197,800,549 |
(2) 당분기 및 전분기의 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 5,752,527,237 | 63,504,204 | (357,193,339) | 5,458,838,102 |
| 소프트웨어 정부보조금 | (1,066,010,143) | - | 75,462,380 | (990,547,763) |
| 특허권 | 1,000 | - | - | 1,000 |
| 회원권 | 487,320,000 | - | - | 487,320,000 |
| 건설중인자산 | 23,962,455 | - | - | 23,962,455 |
| 합 계 | 5,197,800,549 | 63,504,204 | (281,730,959) | 4,979,573,794 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득액 | 상각비 | 분기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 소프트웨어 | 2,174,582,884 | - | (141,754,638) | 2,032,828,246 |
| 소프트웨어 정부보조금 | (581,833,337) | - | 42,249,999 | (539,583,338) |
| 특허권 | 63,326,659 | - | (16,874,001) | 46,452,658 |
| 회원권 | 463,070,000 | - | - | 463,070,000 |
| 건설중인자산 | 1,714,314,199 | 728,296,700 | - | 2,442,610,899 |
| 건설중인자산 정부보조금 | (344,399,100) | (220,498,500) | - | (564,897,600) |
| 합 계 | 3,489,061,305 | 507,798,200 | (116,378,640) | 3,880,480,865 |
12. 투자부동산(1) 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 14,945,596,817 | - | 14,945,596,817 | 14,945,596,817 | - | 14,945,596,817 |
| 건물 | 9,673,858,790 | (1,158,648,921) | 8,515,209,869 | 9,673,858,790 | (1,098,218,468) | 8,575,640,322 |
| 합 계 | 24,619,455,607 | (1,158,648,921) | 23,460,806,686 | 24,619,455,607 | (1,098,218,468) | 23,521,237,139 |
(2) 당분기 및 전분기의 투자부동산의 변동내역 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각비 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 14,945,596,817 | - | 14,945,596,817 |
| 건물 | 8,575,640,322 | (60,430,453) | 8,515,209,869 |
| 합 계 | 23,521,237,139 | (60,430,453) | 23,460,806,686 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 감가상각비 | 대체 | 분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 18,991,740,899 | - | (837,437,671) | 18,154,303,228 |
| 건물 | 12,673,535,430 | (86,178,915) | (792,685,052) | 11,794,671,463 |
| 합 계 | 31,665,276,329 | (86,178,915) | (1,630,122,723) | 29,948,974,691 |
(3) 당분기와 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익과 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용 포함)의 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 임대수익 | 266,704,092 | 352,909,092 |
| 운영비용 | (60,430,453) | (86,178,915) |
13. 매입채무및기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매입채무 | 99,305,170,695 | 92,693,343,569 |
| 미지급금 | 34,749,733,373 | 29,475,058,469 |
| 미지급비용 | 5,281,804,362 | 4,737,873,179 |
| 합 계 | 139,336,708,430 | 126,906,275,217 |
14. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 일반자금대출등 | 5.15~6.18% | 4,509,144,714 | 4,600,000,000 |
| 온렌딩대출 | 4.78% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
| KDB산업은행 | 운영자금대출 | 5.21~5.58% | 58,000,000,000 | 46,000,000,000 |
| 유산스차입금 | 1.50% | 7,220,482,149 | 1,963,276,878 | |
| 한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 5.12% | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| Term SOFR 3개월 + 1.72% | 16,161,600,000 | 15,472,800,000 | ||
| 중소기업은행 | 운영자금대출등 | 4.70~6.21% | 5,340,746,120 | 5,000,000,000 |
| KB국민은행 | 수출환어음매입 | 6.38~6.52% | 3,708,762,944 | 5,325,566,115 |
| 온렌딩대출 | 5.81% | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |
| 농협은행 | 운영자금대출 등 | 5.39~5.53% | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 우리은행 | 일반자금대출등 | 6.19~6.33% | 4,300,000,000 | 4,600,000,000 |
| 하나은행 | 무역어음대출 | 5.36% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 5.63~6.53% | 7,750,000,000 | 8,250,000,000 | |
| DGB캐피탈 | 팩토링대출 | 7.85~7.88% | 4,710,141,402 | 5,000,000,000 |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 6.37% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 합 계 | 151,700,877,329 | 136,211,642,993 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금 내역은 아래와 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 원화시설대출 | 3.58~5.42% | 91,816,460,000 | 92,613,960,000 |
| 원화시설대출 | 5.07~5.43% | 2,800,000,000 | 2,800,000,000 | |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 6.06% | 2,916,000,000 | 3,124,000,000 |
| 신성장대출 | 5.42% | 4,700,000,000 | 4,850,000,000 | |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 채권유동화대출 | 8.00% | 18,571,428,584 | 22,857,142,865 |
| 아주스틸해외제1차 유한회사 | 채권유동화대출 | 9.00% | 5,444,444,448 | 6,611,111,112 |
| 신한은행 | 원화시설대출 | 5.33% | 18,300,000,000 | 18,450,000,000 |
| KANEMATSU CORPORATION | 일반자금대출 | Term SOFR 3개월 + 2.54% | 8,619,520,000 | 8,252,160,000 |
| 합 계 | 153,167,853,032 | 159,558,373,977 | ||
| 차감: 유동성대체 | (38,813,075,240) | (37,767,895,207) | ||
| 차감계 | 114,354,777,792 | 121,790,478,770 |
15. 사채
당분기말 및 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제15회 무보증사모사채 | 2023.05.24 | 2026.05.21 | 5.27% | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 제16회 무보증사모사채 | 2023.08.30 | 2024.08.30 | 8.50% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 합 계 | 40,000,000,000 | 40,000,000,000 | |||
| 차감: 유동성대체 | (10,000,000,000) | (10,000,000,000) | |||
| 차 감 계 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
16. 파생금융상품당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 내역은 다음과 같습니다.
| (단위:원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산 | 선물환 | - | 25,991,403 |
| 파생상품부채 | 선물환 | 556,623,257 | - |
| 이자율스왑 | 64,695,620 | 91,454,643 | |
| 상환전환우선주부채의 상환권(*1) | 2,227,567,117 | 2,181,977,614 | |
| 합 계 | 2,848,885,994 | 2,273,432,257 |
(*1) 당사는 아주엠씨엠(주)가 발행한 상환전환우선주에 대하여 아주성장지원 신기술사업투자조합이 인수한 상환전환우선주식 관련하여 주주간 협약에 따라 투자자의 주식매수청구권을 파생상품부채로 인식하였습니다.
17. 기타금융부채당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동: | ||
| 임대보증금 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| 금융보증부채 | 3,048,403,384 | 2,929,573,516 |
| 합 계 | 3,198,403,384 | 3,079,573,516 |
| 비유동: | ||
| 임대보증금 | 1,350,000,000 | 1,350,000,000 |
| 금융보증부채 | 8,570,094,867 | 8,840,420,854 |
| 합 계 | 9,920,094,867 | 10,190,420,854 |
18. 리스부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 175,592,711 | 179,790,451 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 179,790,451 | 18,267,152 | 5,404,108 | (27,869,000) | 175,592,711 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 증 가 | 이자비용 | 상환및해지 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 등 | 128,686,448 | 74,197,054 | 5,319,716 | (27,948,000) | 180,255,218 |
19. 기타유동부채당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 6,929,444,611 | 15,838,804,320 |
| 예수금 | 596,490,080 | 542,575,843 |
| 이연수익 | 32,192,862 | 48,850,551 |
| 판매보증충당부채 | 559,966,671 | 541,362,652 |
| 합 계 | 8,118,094,224 | 16,971,593,366 |
20. 종업원 급여(1) 당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도와 확정기여제도를 운영하고있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 확정급여제도와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 10,451,407,447 | 10,282,800,975 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (10,559,314,272) | (10,456,147,008) |
| 재무상태표에 인식된 금액 | (107,906,825) | (173,346,033) |
(2) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 10,282,800,975 | 7,700,599,998 |
| 당기근무원가 | 658,326,330 | 486,937,555 |
| 이자원가 | 102,773,992 | 83,581,229 |
| 퇴직급여지급액 | (592,493,850) | (438,321,530) |
| 기말 확정급여채무의 현재가치 | 10,451,407,447 | 7,832,797,252 |
(3) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 10,456,147,008 | 10,352,518,027 |
| 이자수익 | 134,900,454 | 144,637,813 |
| 사용자기여금 | 3,012,000 | - |
| 퇴직급여지급액 | (34,745,190) | (20,538,640) |
| 관계사전입(전출) | - | (60,940,480) |
| 기말 사외적립자산의 공정가치 | 10,559,314,272 | 10,415,676,720 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 예적금 등 | 10,559,314,272 | 10,456,147,008 |
21. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 가입한 보험 중 질권이 설정된 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 보험종류 | 보험회사 | 보험가입자산 | 질권기간 | 부보금액(*1) | 질권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 화재보험 등 | 메리츠화재해상보험(주) | 건물 및 기계장치 | 2023.05.30~2024.05.29 | 291,835,600,600 | KDB산업은행 |
| 우리은행 | |||||
| 신한은행 | |||||
| 2023.09.11~2024.05.29 | 6,342,000,000 | 우리은행 | |||
| DB손해보험(주) | 2023.05.30~2024.05.30 | 5,300,300,000 | 농협은행 | ||
| 합 계 | 303,477,900,600 |
(*1) 상기 부보금액 중에서 286,913백만원에 대하여 KDB산업은행 등에 질권설정되어 있습니다.
상기 보험가입자산에 손해가 발생할 경우 지급보험금이 채권액 이하일 때는 보험금 전액을 질권자에게 지급하고, 지급보험금이 채권액을 초과하는 경우에 한하여 그 초과분을 당사에 지급하기로 약정되어 있습니다.
(2 ) 당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 151,909천원 입니다. 보고기간 말 이후 상기 소송사건의 최종결과는 예측할 수 없습니다.
(3) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결한 주요 약정의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, EUR, 원화단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 금 융 기 관 | 약 정 내 용 | 한도액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| KDB산업은행 | 일반자금대출 | 58,000,000,000 | 58,000,000,000 |
| 시설자금대출 | 104,739,970,000 | 94,616,460,000 | |
| 외화수입신용장발행대출 | USD 9,000,000 | USD 5,361,213 | |
| 중소기업은행 | 일반자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| ESG상생대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 구매자금대출 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | |
| 전자방식외담대 | 1,000,000,000 | 340,746,120 | |
| 신한은행 | 일반자금대출 등 | 2,400,000,000 | 2,400,000,000 |
| 시설자금대출 | 19,100,000,000 | 18,300,000,000 | |
| 구매자금대출 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | |
| 전자방식외담대 | 1,500,000,000 | 297,780,214 | |
| 온렌딩대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | |
| 할인어음 | 1,000,000,000 | 611,364,500 | |
| 우리은행 | 일반자금대출 | 16,000,000,000 | 11,916,000,000 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 채권유동화 | 30,000,000,000 | 18,571,428,584 |
| 아주스틸해외제일차 유한회사 | 채권유동화 | 7,000,000,000 | 5,444,444,448 |
| KB국민은행 | 수출환어음매입 | USD 10,000,000 | USD 2,753,759 |
| 온렌딩대출 | 6,000,000,000 | 6,000,000,000 | |
| 하나은행 | 무역어음대출 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 일반자금대출 | 11,000,000,000 | 7,750,000,000 | |
| 한국수출입은행 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 6,500,000,000 |
| 단기포괄수출금융 | USD 12,000,000 | USD 12,000,000 | |
| 농협은행 | 구매자금대출 | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 대구은행 | 일반자금대출 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| DGB캐피탈 | 팩토링채권대출 | 10,000,000,000 | 4,710,141,402 |
22. 담보제공자산 등
(1) 당분기말 현재 당사의 채무 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 종류 | 차입금액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기금융상품 | 2,402,000,000 | 2,642,200,000 | 일반자금대출 | 2,000,000,000 | 기업은행 |
| 토지 | 54,444,808,064 | 254,784,802,750 | 일반자금대출 | 10,616,000,000 | 우리은행 |
| 건물 | 71,606,988,224 | 구매자금대출 | 7,000,000,000 | 농협은행 | |
| 기계장치 | 65,070,636,836 | 운영자금대출 등 | 152,616,460,000 | KDB산업은행 | |
| 투자부동산 | 23,460,806,686 | 일반자금대출 | 25,700,000,000 | 신한은행 | |
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 810,000,000 | 사채 | 30,000,000,000 | 신용보증기금 |
| 재고자산 | 92,286,294,745 | 29,460,080,000 | 수출성장자금대출 | 22,661,600,000 | 한국수출입은행 |
| 매출채권 | 4,710,141,402 | 4,710,141,402 | 팩토링 | 4,710,141,402 | DGB캐피탈 |
| 30,000,000,000 | 39,000,000,000 | 자산유동화 | 18,571,428,584 | 아주스틸제6차유한회사 | |
| 7,000,000,000 | 9,100,000,000 | 자산유동화 | 5,444,444,448 | 아주스틸해외제1차유한회사 |
(2) 당분기말 현재 당사는 원재료 구매 등과 관련하여 아래와 같이 금융기관으로부터 지급보증을 제공받고 있습니다.
| (외화단위: USD, 원화단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- |
| 신용보증기금 | 차입금보증 | 5,700,000,000 |
| 한국무역보험공사 | 지급보증 | 2,250,000,000 |
| USD 4,750,000 | ||
| KDB산업은행 | 외화지급보증 | USD 8,925,017 |
| 중소기업은행 | 이행보증 등 | 8,144,616,300 |
| USD 1,500,000 | ||
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 23,652,693,637 |
| 우리은행 | 외화지급보증 등 | USD 2,500,000 |
| 농협은행 | 외화여신 | USD 4,000,000 |
(3) 당분기말 현재 당사가 타인에게 제공한 보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공받는자 | 지급보증처 | 보증내역 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주식회사 기린산업 | 서울보증보험 | 이행보증 등 | 4,433,031,980 |
23. 자본금당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주와26,452,189주 및 500원입니다.
24. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금의 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 1. 법정적립금 | 44,011,406 | 44,011,406 |
| 이익준비금 | 44,011,406 | 44,011,406 |
| 2. 미처분이익잉여금 | 58,717,966,780 | 61,306,186,209 |
| 합 계 | 58,761,978,186 | 61,350,197,615 |
25. 기타포괄손익누계액당분기말 및 전기말 현재 당사의 기타포괄손익누계액의 세부내역은 다음과 같습니다
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자산재평가이익 | 21,771,842,178 | 21,771,842,178 |
| 지분법자본변동 | 13,292,362,777 | 10,324,144,824 |
| 합 계 | 35,064,204,955 | 32,095,987,002 |
26. 고객과의 계약에서 생긴 수익(1) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 철강제품 판매 | 125,256,567,474 | 102,755,398,353 |
| 운송용역 제공 | 1,529,343,714 | 536,412,139 |
| 임대수익 | 266,704,092 | 352,909,092 |
| 합 계 | 127,052,615,280 | 103,644,719,584 |
(2) 당분기와 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 수익인식 시기에 따라 구분한 수익의 조정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 이행 | 125,256,567,474 | 102,755,398,353 |
| 기간에 걸쳐 이행 | 1,796,047,806 | 889,321,231 |
| 합 계 | 127,052,615,280 | 103,644,719,584 |
(3) 당분기와 전분기 중 총 수익의 10%를 초과하는 고객에 대한 수익은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기(*1) | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| A사 | 9,287,161,543 | 15,796,783,721 |
(*1) 당분기 중 총 수익의 10%를 초과하는 고객에 대한 수익은 없습니다.
27. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 | 2,488,719,513 | 2,290,763,224 |
| 퇴직급여 | 295,012,337 | 177,795,258 |
| 복리후생비 | 407,464,053 | 883,383,277 |
| 지급임차료 | 133,079,449 | 91,936,669 |
| 접대비 | 123,990,121 | 133,019,723 |
| 감가상각비 | 84,051,844 | 68,690,137 |
| 무형자산상각비 | 278,083,019 | 115,564,641 |
| 세금과공과 | 142,473,904 | 123,898,541 |
| 광고선전비 | 484,756,675 | 64,855,000 |
| 대손상각비 | 216,279,945 | 1,369,986,271 |
| 차량유지비 | 41,734,365 | 41,232,326 |
| 교육훈련비 | 98,940,012 | 5,687,410 |
| 여비교통비 | 208,049,309 | 162,168,150 |
| 운반비 | 1,425,308,681 | 780,550,216 |
| 보험료 | 224,865,074 | 64,547,845 |
| 협회비 | 20,504,800 | 23,469,000 |
| 통신비 | 25,154,460 | 22,651,360 |
| 소모품비 | 45,577,468 | 50,234,943 |
| 지급수수료 | 789,156,393 | 1,048,988,189 |
| 도서인쇄비 | 2,468,601 | 14,821,246 |
| 수출제비용 | 743,729,892 | 1,064,432,925 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 수선비 | 8,678,910 | - |
| 경상연구개발비 | 31,833,167 | 49,959,899 |
| 합 계 | 8,743,929,793 | 9,030,298,407 |
28. 금융손익
(1) 당분기와 전분기 중 금융수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자수익 | 175,879,638 | 168,014,641 |
| 파생상품거래이익 | 227,911,763 | 28,986,707 |
| 당기손익인식금융자산 평가이익 | 89,554,005 | - |
| 금융보증수익 | 880,788,081 | 579,632,450 |
| 합 계 | 1,374,133,487 | 776,633,798 |
(2) 당분기와 전분기 중 금융비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 이자비용 | 3,689,707,264 | 2,089,779,584 |
| 파생상품거래손실 | 165,400,000 | 2,550,000 |
| 파생상품평가손실 | 601,445,140 | 846,394,118 |
| 금융보증비용 | 428,263,143 | 149,110,810 |
| 합 계 | 4,884,815,547 | 3,087,834,512 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융상품별로 금융수익과 금융비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 공정가치측정금융자산 | 공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | |||||
| 이자수익 | 175,879,638 | - | - | - | 175,879,638 |
| 파생상품거래이익 | - | - | - | 227,911,763 | 227,911,763 |
| 금융보증수익 | - | 880,788,081 | - | - | 880,788,081 |
| 당기손익인식금융자산 평가이익 | - | - | 89,554,005 | - | 89,554,005 |
| 합 계 | 175,879,638 | 880,788,081 | 89,554,005 | 227,911,763 | 1,374,133,487 |
| 금융비용: | |||||
| 이자비용 | - | 3,689,707,264 | - | - | 3,689,707,264 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 165,400,000 | 165,400,000 |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 601,445,140 | 601,445,140 |
| 금융보증비용 | - | 428,263,143 | - | - | 428,263,143 |
| 합 계 | - | 4,117,970,407 | - | 766,845,140 | 4,884,815,547 |
② 전분기
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 공정가치 측정 금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 168,014,641 | - | - | 168,014,641 |
| 파생상품거래이익 | - | - | 28,986,707 | 28,986,707 |
| 금융보증수익 | - | 579,632,449 | - | 579,632,449 |
| 합 계 | 168,014,641 | 579,632,449 | 28,986,707 | 776,633,797 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | - | 2,084,459,868 | 5,319,716 | 2,089,779,584 |
| 파생상품거래손실 | - | - | 2,550,000 | 2,550,000 |
| 파생상품평가손실 | - | - | 846,394,118 | 846,394,118 |
| 금융보증비용 | - | 149,110,810 | - | 149,110,810 |
| 합 계 | - | 2,233,570,678 | 854,263,834 | 3,087,834,512 |
29. 기타손익
(1) 당분기와 전분기 중 기타수익으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 외환차익 | 617,135,188 | 712,738,724 |
| 외화환산이익 | 2,215,041,388 | 852,181,408 |
| 임대수익 | - | 15,000,000 |
| 수수료수익 | 735,981,098 | 339,603,228 |
| 기타의대손충당금환입 | 161,967,181 | - |
| 잡이익 | 17,253,546 | 109,878,483 |
| 보험차익 | - | 4,007,052 |
| 합 계 | 3,747,378,401 | 2,033,408,895 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용으로 인식한 항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권처분손실 | 19,367,471 | 10,372,507 |
| 기타의대손상각비 | - | 822,641,348 |
| 외환차손 | 323,960,734 | 449,780,121 |
| 외화환산손실 | 1,856,791,131 | 1,262,512,980 |
| 유형자산처분손실 | - | 4,498,960 |
| 잡손실 | 188,095,856 | 6,660,159 |
| 합 계 | 2,388,215,192 | 2,556,466,075 |
30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 재고의 변동 | 10,667,178,185 | (5,674,639,542) |
| 재고 매입액 | 89,242,660,606 | 94,194,663,728 |
| 급여 | 7,189,299,810 | 6,040,402,483 |
| 퇴직급여 | 627,953,518 | 425,880,971 |
| 복리후생비 | 1,077,052,973 | 1,389,607,448 |
| 감가상각비 | 3,521,370,662 | 2,882,924,160 |
| 지급수수료 | 1,088,341,721 | 1,615,684,862 |
| 대손상각비 | 216,279,945 | 1,369,986,271 |
| 외주가공비 | 690,844,355 | 643,799,777 |
| 운반비 | 2,371,834,810 | 1,514,525,852 |
| 수출제비용 | 743,729,892 | 1,600,845,064 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 기타비용 | 10,326,334,603 | 6,783,519,427 |
| 합 계(*) | 128,186,898,881 | 113,168,862,658 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비의 합계금액입니다.
31. 법인세비용
법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기 평균유효세율은 음수이므로 산정하지 아니하였습니다.
32. 주당손익
(1) 당분기와 전분기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순손실 | (2,588,219,429) | (16,009,163,168) |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,452,189 | 26,452,189 |
| 기본주당손익 | (98) | (605) |
(2) 회사는 당분기말 현재 희석성 잠재적보통주를 발행하고 있지 아니하므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
33. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 현금흐름표상 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순손실 | (2,588,219,429) | (16,009,163,168) |
| 2. 조정항목 : | ||
| 이자비용 | 3,689,707,264 | 2,089,779,584 |
| 대손상각비 | 216,279,945 | 1,369,986,271 |
| 퇴직급여 | 626,199,868 | 425,880,971 |
| 감가상각비 | 3,521,370,662 | 2,882,924,160 |
| 무형자산상각비 | 281,730,959 | 116,378,640 |
| 판매보증비 | 424,017,801 | 381,662,157 |
| 외화환산손실 | 1,856,791,131 | 1,262,512,980 |
| 지분법손실 | 89,554,005 | 4,585,115,824 |
| 금융보증비용 | 428,263,143 | 149,110,810 |
| 재고자산평가손실(환입) | (2,144,692,799) | (412,576,182) |
| 유형자산처분손실 | - | 4,498,960 |
| 법인세수익 | - | (40,177,997) |
| 매출채권처분손실 | 19,367,471 | 10,372,507 |
| 기타의대손상각비 | - | 822,641,348 |
| 급여 | 26,129,020 | 21,966,881 |
| 파생상품평가손실 | 601,445,140 | 846,394,118 |
| 이자수익 | (175,879,638) | (168,014,641) |
| 외화환산이익 | (2,215,041,388) | (852,181,408) |
| 기타의대손충당금환입 | (161,967,181) | - |
| 지분법이익 | (787,137,028) | (894,175,627) |
| 금융보증수익 | (880,788,081) | (579,632,450) |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (89,554,005) | - |
| 보험차익 | - | (4,007,052) |
| 잡이익 | - | (61,016,000) |
| 소 계 | 5,325,796,289 | 11,957,443,854 |
| 3. 영업활동으로 인한 자산, 부채의 변동 | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 5,314,859,416 | (10,862,580,738) |
| 재고자산의 감소(증가) | 13,442,017,678 | (5,696,747,457) |
| 기타수취채권의 감소(증가) | 271,478,256 | 2,300,199,101 |
| 기타자산의 감소(증가) | (573,713,400) | (6,637,620,922) |
| 장기매출채권의 감소(증가) | (16,822,799,187) | 15,000,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | 6,582,779,686 | 25,313,008,148 |
| 기타채무의 증가(감소) | 12,656,866,195 | (1,852,291) |
| 기타부채의 증가(감소) | (9,277,516,943) | (922,501,165) |
| 퇴직금의 지급 | (592,493,850) | (417,782,890) |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 31,733,190 | - |
| 소 계 | 11,033,211,041 | 3,089,121,786 |
| 합 계(1+2+3) | 13,770,787,901 | (962,597,528) |
(2) 현금흐름표상의 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 작성하였으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 752,750,000 | 4,038,087,169 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 7,710,700,978 | 15,433,462,843 |
| 유형자산취득 미지급금 변동액 | 6,931,173,069 | 5,179,220,000 |
| 유형자산과 투자부동산의 대체 | - | 1,630,122,723 |
(3) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 136,211,642,993 | 14,517,167,009 | 972,067,327 | - | 151,700,877,329 |
| 장기차입금 | 159,558,373,977 | (6,757,880,945) | 367,360,000 | - | 153,167,853,032 |
| 사채 | 40,000,000,000 | - | - | - | 40,000,000,000 |
| 리스부채 | 179,790,451 | (22,464,892) | - | 18,267,152 | 175,592,711 |
| 파생상품부채 | 2,273,432,257 | - | - | 575,453,737 | 2,848,885,994 |
② 전분기
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 환율변동 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 123,006,720,000 | 5,282,241,916 | 749,867,540 | - | 129,038,829,456 |
| 장기차입금 | 112,581,640,000 | 37,348,680,000 | 292,000,000 | - | 150,222,320,000 |
| 사채 | 12,500,000,000 | - | - | - | 12,500,000,000 |
| 리스부채 | 128,686,448 | (22,628,284) | - | 74,197,054 | 180,255,218 |
| 파생상품부채 | 6,449,517,197 | - | - | (971,439,138) | 5,478,078,059 |
34. 특수관계자와의 주요거래
(1) 당분기말 현재 당사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자 구분 | 회사명 |
|---|---|
| 종속기업 | 아주엠씨엠(주) |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD | |
| AJU STEEL USA, INC. | |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD (*1) | |
| AJU METAL S.A. de C.V. (*2) | |
| AJU STEEL MEXICO, S.A. de C.V. (*2) | |
| MEX AJU S.A. de C.V. (*2) | |
| AJU POLAND Sp.zo.o(*4) | |
| 아주스틸제6차 유한회사 | |
| 아주스틸해외제1차 유한회사 | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION |
| 기타특수관계자 | 한국 가네마쯔(주) (*3) |
| KANEMATSU Trading Corporation(*3) |
(*1) HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. 가 지분을 100% 보유하고 있습니다.(*2) AJU STEEL USA, INC.가 지분을 100% 보유하고 있습니다.(*3) KANEMATSU CORPORATION 가 지분을 100% 보유하고 있습니다.(*4) 전기 중 신규로 지분을 취득하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입거래 및 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. | 매출 | 662,034,856 | 242,374,014 |
| AJU STEEL USA, INC. | 매출 | 4,340,086,634 | 3,800,153,503 | |
| 기타수익 | 898,647,304 | 107,738,123 | ||
| 기타비용 | 13,593,559 | 7,740,010 | ||
| 이자수익 | 126,210,901 | 112,499,649 | ||
| 아주엠씨엠(주) | 매출 | 7,960,406,158 | 5,118,341,490 | |
| 매입 | 160,735,500 | 602,956,950 | ||
| 기타수익 | 371,493,551 | 228,777,158 | ||
| 기타비용 | 2,318,182 | 156,975,619 | ||
| AJU POLAND Sp. Z o.o. | 매출 | 3,024,804 | - | |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 이자비용 | 553,037,456 | 6,575,342 | |
| 아주스틸 해외 제1차 유한회사 | 이자비용 | 143,455,117 | - | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 매입 | 30,177,020 | 25,742,836 |
| 기타비용 | - | 5,325,927 | ||
| 이자비용 | 136,023,110 | 185,175,321 | ||
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | 매입 | 20,330,661,160 | 30,627,909,381 |
| 기타수익 | - | 26,386,285 | ||
| 이자비용 | 144,581,483 | - | ||
| KANEMATSU Trading Corporation | 매출 | 34,279,977 | 39,113,815 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 선수금 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD. | 2,247,151,889 | 1,255,983,646 | - | - | - |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | 1,015,600,129 | - | - | - | - | |
| AJU STEEL USA, INC. | 32,837,820,867 | 7,689,285 | - | - | - | |
| 아주엠씨엠(주) | 34,117,132,618 | - | - | 950,000 | 143,294,250 | |
| AJU POLAND Sp. Z o.o. | 3,060,711 | - | - | 6,380,933,344 | - | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | - | - | 32,749,139 | - | - |
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | - | - | 55,235,065,241 | - | - |
| Kanematsu Trading Corporation | - | - | - | 470,253 | - |
당분기말 현재 특수관계자 매출채권 대손충당금 아주엠씨엠㈜ 1,099,758천원,AJU STEEL USA, INC. 3,489,957천원 HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD.와HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD 211,505천원, 미수금 대손충당금 HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 1,181,844천원이 설정되어 있습니다.
② 전기말
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 채 권 | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 선수금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD. | 1,786,104,879 | 1,202,454,198 | - | - - |
| HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD. | 972,315,718 | - | - | - - | |
| AJU STEEL USA, INC. | 27,735,038,538 | - | - | - | |
| 아주엠씨엠㈜ | 32,484,842,750 | 76,448,198 | 658,522,858 | - | |
| AJU POLAND Sp. Z o.o. | 15,255,046 | - | - | 14,659,693,250 | |
| 유의적인 영향력을 행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | - | - | 810,862,541 | - |
| 기타 | 한국 가네마쯔 주식회사 | - | - | 50,709,667,818 | - |
전기말 현재 특수관계자 매출채권 대손충당금 아주엠씨엠㈜ 1,049,139천원,AJU STEEL USA, INC. 3,330,401천원 HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD.와 HAN A STEEL HONGKONG CO., LTD 202,887천원. 미수금 대손충당금 HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD 1,181,844천원이 설정되어 있습니다.
(4) 당분기 및 전기말 중 특수관계자와의 자금대여 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: USD,원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 대여 및 차입 | 회수 및 상환 | 기타 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | AJU STEEL USA, INC. | 대여금 | 7,000,000,000 | - | - | - | 7,000,000,000 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 차입금 | 22,857,142,865 | - | (4,285,714,281) | - | 18,571,428,584 | |
| 아주스틸제1차 해외유한회사 | 차입금 | 6,611,111,112 | - | (1,166,666,664) | - | 5,444,444,448 | |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 차입금 | 8,252,160,000 | - | - | 367,360,000 | 8,619,520,000 |
| 합 계 | 44,720,413,977 | - | (5,452,380,945) | 367,360,000 | 39,635,393,032 |
② 전기
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 대여 및 차입 | 회수 및 상환 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | AJU STEEL USA, INC. | 대여금 | 7,000,000,000 | - | - | - | 7,000,000,000 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 차입금 | - | 30,000,000,000 | (7,142,857,135) | - | 22,857,142,865 | |
| 아주스틸해외 제1차 유한회사 | 차입금 | 7,000,000,000 | (388,888,888) | - | 6,611,111,112 | ||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업 | KANEMATSU CORPORATION | 차입금 | 10,138,400,000 | - | (2,045,880,000) | 159,640,000 | 8,252,160,000 |
| 합 계 | 17,138,400,000 | 37,000,000,000 | (9,577,626,023) | 159,640,000 | 44,720,413,977 |
(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 제공받은 내용 | 관련 내역 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제공자 | 보증설정액 | 종 류 | 금 액 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대표이사 | 88,270,200,000 | 시설자금대출 등 | 152,616,460,000 | KDB산업은행 |
| USD 4,136,400 | 수입신용장 | USD 5,361,213 | ||
| 7,800,000,000 | 단기포괄수출금융 | 6,500,000,000 | 한국수출입은행 | |
| USD 14,400,000 | USD 12,000,000 | |||
| 13,810,400,000 | 일반운영자금 | 11,916,000,000 | 우리은행 | |
| USD 2,500,000 | 외화지급보증 | USD 2,500,000 | ||
| 6,000,000,000 | 팩토링 | 4,710,141,402 | DGB캐피탈 | |
| 13,692,000,000 | 구매자금대출 등 | 15,000,000,000 | 농협은행 | |
| USD 2,400,000 | 외화지급보증 | USD 4,000,000 | ||
| 23,652,693,637 | 이행지급 등 | 23,652,693,637 | 서울보증보험 | |
| 6,300,000,000 | 일반자금대출 등 | 1,750,000,000 | 하나은행 | |
| 20,009,000, 0 00 | 구매자금대출 등 | 27,809,144,714 | 신한은행 | |
| 9,396,354,316 | 일반자금대출 등 | 5,340,746,120 | 중소기업은행 | |
| 8,144,616,300 | 원화지급보증 | 8,144,616,300 | ||
| 6,000,000,000 | 일반자금대출 등 | 5,000,000,000 | 대구은행 | |
| USD 8,000,000 | 일반자금대출 등 | USD 6,400,000 | KANEMATSU CORPORATION. | |
| 6,600,000,000 | 온렌딩대출 | 6,000,000,000 | KB국민은행 | |
| USD 5,775,000 | USD 2,753,759 |
(6) 당분기말 현재 특수관계자를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 제공받는 자 | 담보제공내역 | 장부금액 | 담보설정금액 | 관련 내역 | 담보권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.,LTD. | 단기금융상품 | 2,700,000,000 | 2,777,700,000 | 차입금 | KB국민은행중소기업은행 |
(7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (외화단위: USD, CNY, 원화단위: 원) | |||
|---|---|---|---|
| 제공한 내역 | 관련 내역 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 제공받는자 | 보증설정액 | 종 류 | 대출권자 |
| --- | --- | --- | --- |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. | CNY 10,000,000 | 외화지급보증 | 중소기업은행 |
| CNY 7,200,000 | 연대보증 | ||
| CNY 4,320,000 | 연대보증 | ||
| USD 2,500,000 | 외화지급보증 | 우리은행 | |
| USD 1,000,000 | 외화지급보증 | 농협은행 | |
| AJU STEEL USA INC. | USD 20,100,000 | 연대보증 | COMMONWEALTH-BUSINESS BANK |
| USD 31,000,000 | 소재매입 | 포스코인터내셔널 | |
| USD 24,000,000 | 연대보증 | KDB산업은행 | |
| USD 14,400,000 | 연대보증 | 씨티은행 | |
| USD 15,000,000 | 연대보증 | 한국수출입은행 | |
| USD 3,000,000 | 연대보증 | 기업은행 | |
| 아주엠씨엠(주) | 19,277,400,000 | 연대보증 | KDB산업은행 |
| 3,780,000,000 | 연대보증 | 중소기업은행 | |
| 1,062,600,000 | 연대보증 | 국민은행 | |
| 6,240,000,000 | 연대보증 | 우리은행 | |
| 2,400,000,000 | 연대보증 | 신한은행 | |
| 6,000,000,000 | 소재매입 | 한국 가네마쯔 주식회사 | |
| 1,346,642,551 | 연대보증 | DGB캐피탈 | |
| AJU POLAND Sp. Z o.o. | USD 60,000,000 | 연대보증 | CITY BANK |
(*1) 당사는 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 11,608,407천원을 인식하고 있습니다(HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. 35,361천원, AJU STEEL USA Inc. 5,117,785천원, 아주엠씨엠(주) 618,488천원 , AJU POLAND Sp. Z o.o 5,836,773천원).(*2) 당사는 아주엠씨엠(주)가 2020년 10월 14일에 발행한 상환전환우선주와 관련하여 아주엠씨엠(주)이 부담하고 있는 계약상의 의무에 대해 연대하여 보증하고 있습니다.
(8) 당분기와 전기의 특수관계자와의 지분거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 거래내용 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | AJU POLAND Sp.zo.o | 증자 | - | 28,559,290,174 |
| 아주스틸제6차 유한회사 | 신규설립 | - | 100 | |
| 아주스틸해외제1차 유한회사 | 신규설립 | - | 100 | |
| 아주엠씨엠(주)(*1) | 전환상환우선주취득 | - | 13,755,207,160 |
(*1) 전기 중 취득한 아주엠씨엠(주)의 전환상환우선주에 종속기업투자주식의 장부금액을 초과된 손실 중 5,003,352천원을 추가반영하여 지분법손실을 인식하였습니다.
(9) 당사는 아주엠씨엠㈜의 상환전환우선주 발행금액 3,954,999천원에 대한 상환청구권의 의무 이행을 연대하여 보증하고 있으며, 투자자는 상환청구를 하였으나 아주엠씨엠㈜에서 상환하지 못할 경우 등의 일정 조건 하에 투자자는 당사에 매도선택권(put-option)을 행사할 수 있습니다. 한편, 투자자가 당사에 매도선택권을 행사하였으나 당사가 매매대금을 지급하지 아니한 경우에는 투자자는 동반매각요청권을 행사할 수 있으며 이에 따라 당사가 보유한 아주엠씨엠(주)의 주식은 매각이 제한될 수 있습니다.또한, 2021년말까지 당사와 아주엠씨엠(주)의 합병절차를 완료할 의무가 있었으나 동 의무를 준수하지 아니하여 2021년말부터 투자자의 상환청구권 행사가 가능합니다.
(10) 주요 경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단기종업원급여 | 125,660,000 | 129,960,000 |
| 퇴직급여 | 41,886,667 | 43,320,000 |
35. 금융위험관리 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 이러한 위험요소들을 관리하기 위하여 당사는 각각 위험들에 대해 지속적인 모니터링과 예측을 실시하고 그에 대응하는 위험관리 정책을 실시하고 있습니다.당사의 위험관리부서 및 위험관리정책은 전기말 이후 중요한 변동사항이 없습니다. (1) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미합니다.
당사는 채무자의 채무불이행으로 인한 위험을 통제하기 위해 상대방의 신용도를 감안하여 충분한 담보를 확보한 후 거래를 실시하고 있습니다.
(2) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 주기적인 현금흐름 점검 및 예측을 통하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 예기치 못한 상황의 발생에 따른 단기적인 금융부채 및 지급 의무를 대비하기 위하여 일정수준의 당좌예금 등을 보유하고 있습니다.
(3) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용 가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험당사는 환율변동에 따른 재무적인 위험을 최소화하여 안정적인 영업활동을 영위하고자 제반 환위험에 대해서 당사 자체의 환관리지침 및 거래규정에 따라서 지속적으로 평가 및 관리하고 있고, 필요 시 금융기관과의 파생상품 거래를 통해 환위험을 헷지하고 있으며 투기적 거래는 엄격히 제한하고 있습니다.
② 이자율위험당사의 자산과 부채는 이자율 변동 위험에 노출되어 있는 예금 및 차입금으로, 당사는 순이자비용의 최소화를 위하여 지속적으로 시장 이자율 변동 현황 및 시장 예측자료들을 모니터링하고 이를 통한 적절한 예금상품 가입 및 차입방법을 검토하고 있습니다.
(4) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 건전한 재무구조를 유지하는 데 있습니다. 이를 위해 당사는부채비율을 자본관리지표로 활용하고 있습니다. 부채비율은 총부채를 총자본으로 나누어 계산하고 있습니다.
36. 금융위험 중간재무제표는 연차재무제표에서 요구하는 모든 금융위험 관련 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하기 바랍니다. (1) 공정가치① 장부금액과 공정가치당분기말 및 전기말 현재 당사의 금융상품의 범주별 분류내역 및 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <금융자산> | ||||
| 상각후원가 측정 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,884,749,579 | 11,884,749,579 | 7,327,091,620 | 7,327,091,620 |
| 매출채권및기타채권 | 175,665,522,404 | 175,665,522,404 | 162,270,518,135 | 162,270,518,135 |
| 기타금융자산 | 14,029,690,381 | 14,029,690,381 | 14,477,014,834 | 14,477,014,834 |
| 소 계 | 201,579,962,364 | 201,579,962,364 | 184,074,624,589 | 184,074,624,589 |
| 공정가치측정 측정 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 | 50,499,500 |
| 파생상품자산 | - | - | 25,991,403 | 25,991,403 |
| 소 계 | 50,499,500 | 50,499,500 | 76,490,903 | 76,490,903 |
| 합 계 | 201,630,461,864 | 201,630,461,864 | 184,151,115,492 | 184,151,115,492 |
| <금융부채> | ||||
| 상각후원가 측정 금융부채: | ||||
| 매입채무및기타채무 | 139,336,708,430 | 139,336,708,430 | 126,906,275,217 | 126,906,275,217 |
| 단기차입금 | 151,700,877,329 | 151,700,877,329 | 136,211,642,993 | 136,211,642,993 |
| 사채 | 40,000,000,000 | 35,054,342,080 | 40,000,000,000 | 37,291,877,142 |
| 장기차입금 | 153,167,853,032 | 153,167,853,032 | 159,558,373,977 | 159,558,373,977 |
| 기타금융부채 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 금융보증계약 | 11,618,498,251 | 11,618,498,251 | 11,769,994,370 | 11,769,994,370 |
| 리스부채 | 175,592,711 | 175,592,711 | 179,790,451 | 179,790,451 |
| 소 계 | 497,499,529,753 | 492,553,871,833 | 476,126,077,008 | 473,417,954,150 |
| 공정가치측정 측정 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 2,848,885,994 | 2,848,885,994 | 2,273,432,257 | 2,273,432,257 |
| 소 계 | 2,848,885,994 | 2,848,885,994 | 2,273,432,257 | 2,273,432,257 |
| 합 계 | 500,348,415,747 | 495,402,757,827 | 478,399,509,265 | 475,691,386,407 |
유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
② 공정가치 서열체계당사는 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 수 준 | 투 입 변 수 |
|---|---|
| 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 3 | 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 서열체계에 따른 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품부채: | ||||
| 선물환 | - | 556,623,257 | - | 556,623,257 |
| 이자율스왑 | 64,695,620 | - | 64,695,620 | |
| 풋옵션 | 2,227,567,117 | 2,227,567,117 |
(*1) 당분기말 현재 공정가치 서열체계 수준3로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가기법은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 풋옵션 | 2,227,567,117 | 이항모형평가법 | 할인율 | 18.17% | 환율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
| 주가변동성 | 55.85% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
② 전기말
| (단위: 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3(*1) | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 파생상품자산: | ||||
| 선물환 | - | 25,991,403 | - | 25,991,403 |
| 파생상품부채 | ||||
| 이자율스왑 | - | 91,454,643 | - | 91,454,643 |
| 풋옵션 | - | - | 2,181,977,614 | 2,181,977,614 |
(*1) 전기말 현재 공정가치 서열체계 수준3로 분류되는 파생상품부채의 공정가치 측정에 사용한 평가기법은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 풋옵션 | 2,181,977,614 | 이항모형평가법 | 할인율 | 18.23% | 할인율 상승(하락)에 따라 공정가치 하락(상승) |
| 주가변동성 | 56.71% | 주가변동성 상승(하락)에 따라 공정가치 상승(하락) |
6. 배당에 관한 사항
배당에 관한 사항은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자) 현황
2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
2019년 03월 22일유상증자(제3자배정)전환우선주142,5005,000166,6602019년 03월 29일유상증자(제3자배정)상환전환우선주150,0005,000166,6602020년 11월 30일무상증자보통주780,0005,000-2020년 11월 30일무상증자전환우선주285,0005,000-2020년 11월 30일무상증자상환전환우선주300,0005,000-2020년 12월 30일-보통주124,5945,000-2020년 12월 30일주식분할보통주11,651,346500-2020년 12월 30일주식분할전환우선주3,847,500500-2020년 12월 30일주식분할상환전환우선주4,050,000500-2020년 12월 31일전환권행사보통주6,478,614500-2021년 03월 31일전환권행사보통주3,027,635500-2021년 08월 13일유상증자(일반공모)보통주4,000,00050015,100
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| 무상증자 200% |
| 무상증자 200% |
| 무상증자 200% |
| 합병으로 인한 신주발행 |
| 액면분할(5,000원 → 500원) |
| 액면분할(5,000원 → 500원) |
| 액면분할(5,000원 → 500원) |
| 상환전환우선주 → 보통주 전환전환우선주 → 보통주 전환 |
| 상환전환우선주 → 보통주 전환 |
| 유가증권시장 상장시 신주 발행 |
주1) 우선주(상환전환우선주, 전환우선주)는 두 차례('20.12.31 / '21.03.31) 전환권을 행사함에 따라 모두 보통주로 전환되었습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 채무증권 발행실적
2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
아주스틸회사채사모2022년 10월 20일10,0006.5-2023년 10월 20일상환엔에이치투자증권아주스틸회사채사모2023년 05월 24일30,0005.1NICE2026년 06월 21일미상환한국투자증권아주스틸회사채사모2023년 08월 30일10,0008.5-2024년 08월 30일미상환엔에이치투자증권50,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2023년 10월 20일 사모사채 100억원 상환완료 (주관회사 : 엔에이치투자증권) 나. 기업어음증권 미상환 잔액
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
다. 단기사채 미상환 잔액
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-----------10,000------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 회사채 미상환 잔액
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------10,000-30,000----40,000-------40,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 신종자본증권 미상환 잔액
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유가증권시장 신규상장12021년 08월 12일시설자금60,400시설자금60,400-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채142022년 10월 20일시설자금운전자금10,000시설자금운전자금10,000-회사채152023년 05월 24일시설자금운전자금30,000시설자금운전자금30,000-회사채162023년 08월 30일시설자금운전자금10,000시설자금운전자금10,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2023년 10월 20일 사모사채 100억원 상환완료 (주관회사 : 엔에이치투자증권)
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 최근 3사업연도 중 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 등보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도(가) 에이제이스틸(주), 아주강재(주) 흡수합병당사는 에이제이스틸(주)와 아주강재(주)의 흡수합병에 대한 심의검토 결과 합병을 통한 시너지효과 창출, 비용절감 등 경영의 효율성에 대한 긍정적인 결과가 도출되어 2020년 12월 30일 아주스틸(주)를 "합병법인"으로 "피합병법인" 에이제이스틸(주)와 아주강재(주)를 흡수(적격)합병하였습니다.
| 구분 | 합병등기일 | 합병법인 | 피합병법인 | 피합병법인 주요사업 |
| 흡수합병 | 2020.12.30 | 아주스틸(주) | 에이제이스틸(주) | 냉연강판, AL, STS 등 Slitter, Shear 작업 후 원소재 공급 |
| 아주강재(주) | 태양광, 스마트 팜, 농원용 구조물 등 |
※ 관련 공시 : 해당사항 없음(나) 아주이지엘(주) 흡수합병(소규모합병)당사는 100% 완전자회사인 아주이지엘(주)와의 흡수합병(소규모합병)에 대한 심의검토 결과 합병을 통한 경영의 효율성을 제고하고, 합병 시너지 효과를 기반으로 사업경쟁력 강화 등 긍정적인 결과가 도출되어 2021년 12월 30일 아주스틸(주)를 "합병법인"으로 "피합병법인" 아주이지엘(주)와 흡수합병(소규모합병)을 진행하였습니다.
| 구분 | 합병등기일 | 합병법인 | 피합병법인 | 피합병법인 주요사업 |
| 흡수합병(소규모합병) | 2021.12.31 | 아주스틸(주) | 아주이지엘(주) | 도금, 착색 및 기타 표면 처리 강재 제조업 |
※ 합병 이 후 재무 뿐 아니라 영업, 경영에 유의적인 영향은 없을 것으로 예상※ 관련 공시- 2021.10.20 : 주요사항보고서(회사합병결정)- 2021.12.30 : 합병등종료보고서(2022.02.04 정정공시) 나. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제26기 1분기 | 매출채권 | 148,696 | 5,328 | 3.58% |
| 미수금 | 1,185 | 616 | 51.96% | |
| 공사미수금 | 3,612 | 17 | 0.47% | |
| 미수수익 | 113 | - | 0.00% | |
| 장기매출채권 | 21,405 | 1,631 | 7.62% | |
| 장기미수금 | - | - | - | |
| 합 계 | 175,011 | 7,592 | 4.34% | |
| 제25기 | 매출채권 | 132,339 | 5,216 | 3.94% |
| 미수금 | 675 | 591 | 87.56% | |
| 공사미수금 | 10,449 | 152 | 1.46% | |
| 미수수익 | 67 | - | 0.00% | |
| 장기매출채권 | 1,638 | 1,638 | 100.00% | |
| 장기미수금 | - | - | - | |
| 합 계 | 145,167 | 7,597 | 5.23% | |
| 제 24기 | 매출채권 | 112,591 | 3,595 | 3.19% |
| 미수금 | 10,699 | 646 | 6.03% | |
| 미수수익 | 64 | - | - | |
| 장기매출채권 | 1,701 | 1,664 | 97.84% | |
| 장기미수금 | 113 | 113 | 100.00% | |
| 합 계 | 125,168 | 6,017 | 4.81% |
(2) 최근 3사업연도 대손충당금 변동현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 제26기1분기 | 제25기(2023년) | 제24기(2022년) |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 7,597 | 6,017 | 10,013 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 70 | -473 | -315 |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | -1,119 | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | 70 | 646 | -315 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -75 | 2,053 | -3,681 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 7,592 | 7,597 | 6,017 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침당사는 매출채권에 대해 최초 인식 후 매출채권의 회수가능성에 대하여는 개별 평가 및 집합평가로 전체기간 기대신용손실을 적용 평가하여 손실충당금을 인식하고 있습니다.개별적으로 유의적인 채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지 개별적으로 검토하고, 개별적으로 채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면 그 채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 손상차손을 인식하거나 기존 손상차손을 계속 인식하는 경우 해당 채권은 집합적인 손상 검토에 포함하지 아니합니다.당사는 채권에 대한 손상평가를 검토함에 있어 채무자의 상환 불이행이나 지연과 같은 계약위반 여부, 채무자의 파산이나 기타 재무구조조정의 가능성을 고려하여 추정미래현금에 영향을 준 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.(4) 경과기간별 매출채권잔액 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 만기미도래 | 90일 이내 | 90~180일 | 180일~1년 | 1년 초과 | 계 |
| 금 액 | 124,784 | 19,058 | 9,707 | 5,506 | 15,957 | 175,011 |
| 구성비율(%) | 71.3% | 10.9% | 5.5% | 3.1% | 9.1% | 100.0% |
다. 재고자산의 보유 및 실사 내역 등 (1) 최근 3사업연도 재고자산 보유현황
| (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제26기 1분기 | 제25기 (2023년) | 제24기 (2022년) |
| 철강사업 | 제품/상품 | 77,575 | 78,702 | 83,135 |
| 재공품 | 17,239 | 14,069 | 2,894 | |
| 원재료 | 67,458 | 96,436 | 91,783 | |
| 부재료 | 9,591 | 7,456 | 2,753 | |
| 미착품 | 12,995 | 26,587 | 2,895 | |
| 합계 | 184,858 | 223,250 | 183,460 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) (재고자산÷기말자산총계×100) | 17.85% | 22.42% | 24.13% | |
| 재고자산회전율(회수) (연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}) | 4.6회 | 4.5회 | 5.6회 |
주1) 제26기 1분기 재고자산회전율(회수)는 연간 금액으로 환산한 금액입니다.(2) 재고자산의 실사내역 등(가) 실사일자당사는 실시간으로 물류파트 및 관련시스템에서 재고가 유지관리되고 있으며, 내부관리절차에 의하여 관리되고 있는 재고자산의 정확성을 유지하기 위하여 주기적으로 재고현황을 확인하고 있습니다. 한편, 당사의 회계부서 참관하에 사업년도 재무제표 작성과 관련하여 당사 및 주요 종속회사의 전체재고에 대하여 연 1회 전수실사를 하고있습니다.(나) 재고 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등실사일 당일 (2023년 12월 29일) 외부회계감사인 대주회계법인은 기말 재고실사에 입회 확인하고, 일부 항목에 대해 표본을 추출하여 그 실재성 및 완전성 확인하였습니다. (샘플링 실사 완료)(다) 장기체화재고재고자산의 취득원가는 매입원가 또는 제조원가에 취득에 직접적으로 관련되어 있으며 정상적으로 발생되는 기타원가를 포함하고 있으며, 재고자산의 단위원가는 개별법(부재료는 총평균법)으로 결정하고 있습니다.재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하고 있습니다. 재고자산을 순실현가능가치로 감액한 평가손실과 모든 감모손실은 감액이나 감모가 발생한 기간에 비용으로 인식하고 있으며, 재고자산의 순실현가능가치의 상승으로 인한 재고자산평가손실의 환입은 환입이 발생한 기간의 비용으로 인식된 재고자산의 매출원가에서 차감하고 있습니다. (라) 당기말 재고자산에 대한 평가충당금 설정 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 취득금액 | 보유금액 | 평가충당금 | 장부금액 |
| 상품 | 4,073 | 4,073 | -190 | 3,883 |
| 제품 | 84,912 | 84,912 | -11,220 | 73,692 |
| 재공품 | 19,484 | 19,484 | -2,245 | 17,239 |
| 원재료 | 68,511 | 68,511 | -1,054 | 67,458 |
| 부재료 | 9,591 | 9,591 | - | 9,591 |
| 미착품 | 12,995 | 12,995 | - | 12,995 |
| 합 계 | 199,566 | 199,566 | -14,709 | 184,858 |
라. 공정가치평가 내역 당사의 공정가치평가 내역은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 36. 금융위험관리 - (1) 공정가치' 및 '5. 재무제표 주석 - 36. 금융위험 - (1) 공정가치' 를 참조하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
이사의 경영진단 및 분석의견은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 감사의견 등 (1) 연결재무제표
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제26기 1분기 (당기) | 대주회계법인 | - | - | - |
| 제25기 (전기) | 대주회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 수익의 발생사실과 기간귀속 |
| 제24기 (전전기) | 정인회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 총계약원가 추정의 불확실성 |
(2) 별도재무제표
제26기 1분기 (당기)대주회계법인---제25기 (전기)대주회계법인적정해당사항 없음수익의 발생사실과기간귀속제24기 (전전기)정인회계법인적정해당사항 없음매출의 기간귀속
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원) |
제26기 1분기 (당기)대주회계법인 분, 반기 별도/연결 검토 기말 별도/연결 감사 내부회계관리제도 감사2202,464220300제25기 (전기)대주회계법인 분, 반기 별도/연결 검토 기말 별도/연결 감사 내부회계관리제도 감사2002,4602002,464제24기 (전전기)정인회계법인 반기 별도/연결 재무제표 검토 기말 별도/연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사2902,4182902,156
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제26기 1분기 (당기)----------제25기 (전기)----------제24기 (전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 감사와 회계감사인과 논의 결과
12024년 03월 19일감사,감사인(대주회계법인)전자메일 감사결과 보고22024년 04월 25일감사,감사인(대주회계법인)대면보고 재무제표 감사와 관련된 감사와 지배기구의 책임 계획된 감사범위와 시기 감사인의 독립성
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사 감사의견 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정 이외의 감사의견을 받은 종속회사 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
내부통제에 관한 사항은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 2명의 사내이사(이학연, 이영세)와 2명의 사외이사(최병규, 문성호), 1명의 기타비상무이사(야마나카 야스히로) 총 5명으로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 당사 사내규정에 의거하여 이학연 대표이사로 선정되었으며, 이사회내에는 총 1개의 소위원회(내부거래위원회)가 있습니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
521-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주1) 2024년 03월 28일에 개최된 제 25기 정기주주총회에서 문성호 사외이사가 중도사임 후 재선임(임기조정) 되었습니다.
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 사외이사 | 기타비상무이사 | ||
| 이학연 (출석률 : 100%) | 이영세 (출석률 : 88%) | 최병규 (출석률 : 100%) | 문성호 (출석률 : 100%) | 야마나카 야스히로 (출석률 : 88%) | ||||
| 제 1회 | 2024.01.15 | 제 1호 의안. 안전보건관리 계획 승인의 건 제 2호 의안. 신한은행 B2B전자결제 외상매출채권 대출 약정의 건 제 3호 의안. 금융권 여신 기한연장의 건 제 4호 의안. 산업은행 시설자금 상환기간 조건변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 2회 | 2024.02.14 | 제 1호 의안. 재무제표(개별) 사전 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 3회 | 2024.02.19 | 제 1호 의안. 아주엠씨엠 여신연장에 대한 연대보증의 건 제 2호 의안. 아주엠씨엠 산업은행 시설자금대출 상환기간 조건변경의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 4회 | 2024.02.23 | 제 1호 의안. 재무제표(연결) 사전승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 5회 | 2024.02.27 | 제 1호 의안. 산업은행 일반운영자금 신규차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 6회 | 2024.03.05 | 제 1호 의안. 양주공장(덕도리) 매각(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 불참 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 제 7회 | 2024.03.13 | 제 1호 의안. 주주총회 전자투표제도 도입의 건 제 2호 의안. 제 25기 정기주주총회 소집 승인의 건 제 3호 의안. 영업보고서 승인의 건 보고사항. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제 8회 | 2024.03.15 | 제 1호 의안. 폴란드 컬러공장 사업계획 변경의 건 보고사항. 내부회계관리제도 운영실태평가보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 반대 |
주1) 일본 거주자인 야마나카 야스히로 기타비상무이사는 정관 제35조(이사회의 결의방법)에서 정하는 통신수단(화상)을 활용하여 회의 참석하고 의안에 대한 찬반의사를 확인하고 있습니다. 다. 이사회 내 위원회 당사의 이사회 내 위원회는 총 1개의 소위원회(내부거래위원회)가 있습니다.
| 위원회명 | 구성 | 성명 | 설치목적 및 권한사항 | 비고 |
| 내부거래 위원회 | 사외이사 2인사내이사 1인 | 최병규 (위원장) 문성호 이영세 | [설치목적] - 회사의 내부통제를 강화하고, 주요주주/특수관계자/종속회사 등에게 부당지원 행위 감독 - 내부거래에 대한 적합성, 투명성 등을 내부거래위원회로부터 감사, 승인받음에 따라 경영전반의 투명성 제고 [권한사항] - 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래하는 행위 - 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래하는 행위 - 부동산 또는 무체재산권 등의 자산을 제공 또는 거래하는 행위 - 상법상 회사의 주요주주 및 특수관계인과의 거래 | - |
(1) 내부거래위원회의 세부 운영 내역 - 보고서 작성기준일 현재 내부거래위원회 개최내역 없습니다. 라. 이사회의 독립성 당사의 이사 5명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경은 다음과 같으며, 이사선임에 관한 사항은 정관에서 규정함에 따라, 주주총회에서 이사를 선임하고 있습니다.(1) 현재 선임된 이사의 내역
| 구분 | 성명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 임기 | 연임 | 연임횟수 | 비고 |
| 사내이사 | 이학연 | 이사회 | - 당사의 최초 설립자이자 최고경영자 - 업계 30년 이상 경력의 철강제조업 전문가로 내부의 전반적인 총괄 업무와 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | CEO | 보통주 8,069,770주 | 3년 | 연임 | 8회 | - |
| 이영세 | 이사회 | - 당사의 경영전략부문 부문장으로 기업경영의 전반적인 업무를 안정적으로 수행하기 위함 | CFO | 보통주 1,410주 | 3년 | 연임 | 1회 | - | |
| 사외이사 | 최병규 | 이사회 | - 법률전문가로서 법적문제 자문 | 법률자문 | - | 3년 | 연임 | 1회 | - |
| 문성호 | 이사회 | - 회계, 재무분야 전문가로서 회계, 재무 관련 자문 | 회계자문 | - | 3년 | 연임 | 1회 | - | |
| 기타비상무이사 | 야마나카 야스히로 | 이사회 | - 주요주주인 가네마쯔(주) 일본본사 철강무역부 부장 - 철강산업에 대한 전문성 및 풍부한 경험을 기반으로 회사 경영 및 이사회 운영 솔루션 제공 | 철강분야 전문가 | - | 3년 | 연임 | 1회 | - |
(2) 사외이사후보추천위원회 - 당사는 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사회에서 사외이사의 경력과 능력을 충분히 검토한 후 선임하고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 직무수행 지원조직
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위 | 주요 활동내역 |
| IR팀 | 2명 | 책임 1명주임 1명 | - 주주총회, 이사회 운영 지원- 내부거래위원회 운영 지원- 기타 업무 지원 |
(2) 사외이사 교육 실시현황
- 당사는 이사회 개최 시 이사회 안건, 회사 경영, 산업전반에 대한 내용, 기타 특이사항에 대하여 사외이사에게 충분히 설명하고, 필요시 관련 자료 및 추가 설명을 제공하고 있습니다.- 당사의 사외이사는 법률/회계(재무) 전문가로 회사, 산업, 경제 등에 대한 이해도가 매우 높다고 판단되며, 필요시 관련 교육 진행 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 설치 여부 당사는 "상법 제542조의 11"에 의거하여 최근 사업연도말 자산총액 2조원 이상인 상장회사가 아니므로, 감사위원회를 설치하여야 할 의무가 없으며, "상법 제542조의 10"의 규정에 따라 2024년 03월 28일 정기주주총회에서 상근감사 1명을 선임하여 감사업무를 충실히 수행하고 있습니다. 나. 감사에 관한 사항(1) 감사의 인적사항당사는 상법 상 상근감사의 결격요건(상법 제 542조의 10) 검토 및 내부 심의를 거쳐, 제25기 정기주주총회(2024년 03월 28일) 를 통하여 주광열 상근감사를 선임하였으며, 같은날 민철기 상근감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.
| 성명 | 사외이사 여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | ||
| 해당여부 | 전문가유형 | 경력 | |||
| 주광열 | - | 한국산업은행(1991.01~2020.04)성안합섬(주) 관리이사(2020.05~2020.05)(주)해피에셋커설팅 대표이사(2020.06~2024.02) | 예 | 금융기관 경력 (4호 유형) | ○ 한국산업은행 1991.01 한국산업은행 입행 ~ 2020.04 한국산업은행 중앙본부 |
(2) 감사의 독립성
| 성명 | 추천인 | 선임일 | 임기 | 회사와의 거래 | 최대주주 및 그 특별관계자와의 관계 | 비고 |
| 주광열 | 이사회 | 2024년 3월 28일 | 3년 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | - |
(3) 감사의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 | |
| 민철기 (출석률 : 100%) | 주광열 (출석률 : -) | ||||
| 제 1회 | 2024.01.15 | 제 1호 의안. 안전보건관리 계획 승인의 건 제 2호 의안. 신한은행 B2B전자결제 외상매출채권 대출 약정의 건 제 3호 의안. 금융권 여신 기한연장의 건 제 4호 의안. 산업은행 시설자금 상환기간 조건변경의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 2회 | 2024.02.14 | 제 1호 의안. 재무제표(개별) 사전 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 3회 | 2024.02.19 | 제 1호 의안. 아주엠씨엠 여신연장에 대한 연대보증의 건 제 2호 의안. 아주엠씨엠 산업은행 시설자금대출 상환기간 조건변경의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 4회 | 2024.02.23 | 제 1호 의안. 재무제표(연결) 사전승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 5회 | 2024.02.27 | 제 1호 의안. 산업은행 일반운영자금 신규차입의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 6회 | 2024.03.05 | 제 1호 의안. 양주공장(덕도리) 매각(안) 승인의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 7회 | 2024.03.13 | 제 1호 의안. 주주총회 전자투표제도 도입의 건 제 2호 의안. 제 25기 정기주주총회 소집 승인의 건 제 3호 의안. 영업보고서 승인의 건 보고사항. 내부회계관리제도 운영실태보고의 건 | 가결 | 찬성 | - |
| 제 8회 | 2024.03.15 | 제 1호 의안. 폴란드 컬러공장 사업계획 변경의 건 보고사항. 내부회계관리제도 운영실태평가보고의 건 | 가결 | 찬성 | - |
주1) 주광열 상근감사는 제25기 정기주주총회(2024년 3월 28일) 이 후 이사회 참석하였습니다.
(4) 감사 교육 미실시 내역
○ 2024년 감사 교육(예정) - 2024년 5월 감사 및 감사위원을 위한 직무연수(한국상장회사협의회) - 상장회사감사회 가입 완료(감사 교육, 자료제공 등)
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
주1) 이 외 이사회 개최 시 안건에 대한 내용, 경영전반에 대한 내용, 기타 특이사항에 대하여 상근감사에게 충분히 설명을 진행하며, 필요시에는 관련 자료를 제공하고있습니다.주2) 이 외 감사 교육 등에 관련 사항은 업데이트 예정입니다.
(5) 감사 지원조직 현황
IR팀2책임 1명 외 1명- 감사지원 업무- 주주총회, 이사회 등 자료 제공- 교육, 감사회 등 관리재경그룹8책임 2명 외 6명- 감사지원 업무
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
다 . 준법지원인 지원조직 현황 보고서 작성기준일 현재 당사에 선임된 준법지원인은 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제24기(2022년도) 정기주총제25기(2023년도) 임시주총제25기(2023년도) 정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
주1) 당사는 제23기(2021년도) 정기주주총회부터 전자투표제를 도입하여, 주주의 권리행사에 대한 편의성을 제공하고 있습니다.
나. 소수주주권의 행사여부당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다
라.의결권 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주26,452,189-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주26,452,189-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식의 사무보고서 작성기준일 현재 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다.
| 정관상 신구인수권의 내용 | 제 11 조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 자본시장법과 금융투자업에 관한 법률(이하 “자본시장법”이라 한다) 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 우리사주조합원에게 주식을 배정하는 경우 3. 자본시장법 제 165조 7의 규정에 따라 발행하는 주식총수의 100분의20범위 내에서 우리사주 조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금 조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인투자를 위하여 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 8. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주권을 유가증권시장 또는 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집 하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 9. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 외국증권예탁증권(DR)발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10. 증권 인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업년도 종료 후 3개월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 2020년 12월 29일 상법 제350조3항 배당기산일 삭제로, 정관 제15조 주주명부의 폐쇄규정을 기준일규정으로 변경하여 현재 “매년 12월 31일 최종의 주주명부 기재된 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다“로 명시되어 있습니다. | ||
| 명의개서대리인 | KB국민은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.ajusteel.com)에 한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 일간 매일경제신문에 게재한다. |
바. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 임시주주총회 (2019.03.15) | 안건 1 : 이사 선임의 건 안건 2 : 정관 변경의 건 | 원안 승인 | - |
| 정기주주총회 (2019.03.29) | 안건 1 : 결산보고서 승인의 건 | 원안 승인 | - |
| 정기주주총회 (2020.03.31) | 안건 1 : 결산보고서 승인의 건 안건 2 : 임원 선임의 건 안건 3 : 우선주식에 대한 배당금 지급의 건 안건 4 : 이사 및 감사 보수 한도 승인의 건 | 원안 승인 | - |
| 임시주주총회 (2020.11.27) | 안건 1 : 사업목적 변경의 건 안건 2 : 공고방법 변경의 건 안건 3 : 회사가 발행할(예정) 주식총수 변경의 건 안건 4 : 기타 정관 변경의 건 안건 5 : 임원 변경의 건 안건 6 : 합병계약 승인의 건 안건 7 : 주식분할의 건 | 원안 승인 | - |
| 임시주주총회 (2020.12.30) | 안건 1 : 합병경과 보고의 건 | 원안 승인 | - |
| 정기주주총회 (2021.03.31) | 안건 1 : 2020년 재무제표 승인의 건 안건 2 : 정관 일부 변경의 건 안건 3 : 이사 보수총액 승인의 건 안건 4 : 감사 보수총액 승인의 건 안건 5 : 배당금액 결정 및 지급의 건 | 원안 승인 | - |
| 임시주주총회 (2021.06.07) | 안건 1 : 임원 변경의 건 안건 2 : 정관 일부 변경의 건 | 원안 승인 | - |
| 정기주주총회 (2022.03.24) | 안건 1 : 제23기(2021년도) 재무제표 승인의 건(연결/별도) 안건 2 : 정관 일부 변경의 건 - 안건 2-1호 : 전환사채 발행한도 변경의 건(정관 제17조) - 안건 2-2호 : 신주인수권부사채 발행한도 변경의 건(정관 제17조) 안건 3 : 기타비상무이사 중임의 건(3년) 안건 4 : 이사 보수 한도 승인의 건(20억) 안건 5 : 감사 보수 한도 승인의 건(2억) | 원안 승인 | - |
| 임시주주총회 (2023.05.31) | 안건 1 : 정관 일부 변경의 건 - 안건 1-1호 : 목적사업 추가의 건 | 원안 승인 | - |
| 정기주주총회 (2024.03.28) | 안건 1 : 제25기(2023년도) 재무제표 승인의 건(별도/연결) 안건 2 : 정관 변경의 건 - 안건 2-1호 : 제17조 (전환사채의 발행) - 안건 2-2호 : 제18조 (신주인수권부사채의 발행) - 안건 2-3호 : 제37조의 2 (이사·감사의 회사에 대한 책임감경) 안건 3 : 사외이사 선임의 건 안건 4 : 감사 선임의 건 안건 5 : 이사보수 한도 승인의 건 안건 6 : 감사보수 한도 승인의 건 | 원안 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 이학연 대표이사이며, 최대주주 및 그 특수관계자의 지분율 합계는 42.69% 입니다. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 세부내역은 다음과 같습니다.
2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이학연본인보통주8,069,77030.518,069,77030.51-윤미숙배우자보통주3,162,58011.963,162,58011.96-이도연형제보통주30,0000.1130,0000.11-윤호준처남보통주30,0000.1130,0000.11-이영세임원보통주1,4100.001,4100.00-보통주11,293,76042.6911,293,76042.69-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
| 최대주주 성명 | 직위 | 등기임원 여부 | 주요경력(최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임현황 | |||
| 이학연 | 대표이사 | 등기임원 | 1999.10 ~ 현재 | 아주스틸 주식회사대표이사 | 해당사항 없음 |
주1) 최대주주 변경가능성 : 2024년 2월 27일 및 2024년 3월 18일 공시 ' 주식등의 대량보유상황보고서'를 참고하시기 바랍니다.(Kanematsu Corporation 차입 관련 질권설정/해지 계약)
다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 라. 최대주주 변동현황보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
마. 주식의 분포
(1) 주식 소유현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이학연8,069,77030.51윤미숙3,162,58011.96Kanematsu Corporation5,431,25020.53561,2792.12
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주현황
2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
106,862106,87099.998,801,58926,452,18933.27-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 상기 소액주주현황은 2023년 12월 31일 주주명부 기준으로 작성하였습니다.주2) 소액주주는 발행주식수 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 및 우리사주조합을 포함하였으며, 특별관계인 소유주식은 제외하였습니다.
바. 주가 및 주식거래 실적
| 구분 | 2023년 10월 | 2023년 11월 | 2023년 12월 | 2024년 01월 | 2024년 02월 | 2024년 03월 | ||
| 보통주 | 주가 | 최고 | 7,500 | 6,900 | 7,100 | 7,140 | 7,030 | 6,740 |
| 최저 | 6,380 | 6,370 | 6,780 | 6,700 | 6,750 | 6,520 | ||
| 평균 | 6,918 | 6,726 | 6,878 | 6,925 | 6,893 | 6,660 | ||
| 거래량 | 최고 | 46,313 | 29,335 | 38,843 | 85,372 | 40,394 | 27,104 | |
| 최저 | 5,833 | 5,669 | 6,249 | 6,744 | 10,477 | 6,830 | ||
| 월간 | 394,513 | 296,480 | 286,538 | 21,578 | 22,742 | 16,846 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이학연남1962년 02월대표이사사내이사상근대표이사 아주스틸(주) 대표이사 아주철강 대표 포항강재 총무부 삼성중공업8,069,770-본인24년 5개월2026년 03월 30일이영세남1976년 03월상무이사사내이사상근경영전략 부문장 아주스틸(주) 경영전략부문장 에이제이스틸(주)관리팀 한국과학기술정보연구원1,410-임원18년2026년 03월 30일문성호남1975년 12월사외이사사외이사비상근사외이사 한경회계법인 및 아주스틸(주) 사외이사 경신회계법인 삼일회계법인--사외이사2년 9개월2027년 03월 27일최병규남1983년 08월사외이사사외이사비상근사외이사 법무법인 함지 및 아주스틸(주) 사외이사 법률법인 로하스 강동 종합법률사무소 선진 법률사무소--사외이사3년 3개월2026년 03월 27일야마나카 야스히로남1970년 04월기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사 가네마쯔(주) 일본본사 철강무역부 부장 가네마쯔(주) 이란 사장--기타비상무이사5년2025년 03월 23일주광열남1963년 05월감사감사상근감사 아주스틸(주) 상근감사 주식회사해피에셋컨설팅 대표 산업은행 지점장 등--감사1개월2027년 03월 27일이도연남1975년 01월상무이사미등기상근마케팅본부 본부장 아주스틸 폴란드법인 대표자 및 아주스틸(주) 마케팅본부장 엔에스아이30,000-형제(임원)21년 8개월2025년 01월 31일권오진남1971년 03월상무이사미등기상근미주/멕시코 법인장 아주스틸 미주법인 법인장 믹스(자영업) (주)팬들팬 영업사--임원11년 10개월2025년 01월 31일김태일남1972년 04월상무이사미등기상근연구개발본부 본부장 아주스틸(주) 연구개발본부장 (주)케이씨씨 도료기술부6,105-임원15년 6개월2025년 01월 31일이병형남1959년 03월사장미등기상근강건재사업부 사업부장 아주스틸(주) 강건재사업부장 아주강재(주)대표이사 아주스틸(주)부사장 포스코 영업26,533-임원18년2025년 01월 31일홍승기남1970년 04월상무이사미등기상근안전환경부문 부문장 아주스틸(주) 안전환경부문장 월성종합상사 장원테크 안전/보건 삼성전자 안전/보건3,877-임원5년 11개월2025년 01월 31일류경필남1964년 06월부사장미등기상근도금사업부 사업부장 아주스틸(주) 도금사업부장 포스코강판 주식회사 우람 주식회사 일신테크--임원2년 7개월2025년 01월 31일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 상기 '임원현황의 소유주식수'는 우리사주조합 계정 주식수를 포함한 내용입니다.주2) 2024년 03월 28일 개최된 제25기 정기주주총회에서 주광열 상근감사 신규선임, 문성호 사외이사 재선임 되었습니다. 해당 내용은 2024년 3월 28일 공시 '정기주주총회결과 및 사외이사의 선임·해임 또는 중도퇴임에 관한 신고'를 확인하시기 바랍니다.
나. 임원의 타회사 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 구분 | 겸직현황 | 비고 | ||
| 성명 | 직위 | 회사명 | 직위 | |
| 이도연 | 상무이사 | AJU POLAND Sp. z o.o. | 대표자 | - |
주1) 상기 회사는 당사의 완전자회사(지분율 100%)인 법인입니다.
다. 직원 등 현황
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
철강사업남555-3895934.246,926127512-철강사업여49-21513.7554611-604-40106444.007,47212-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2024년 03월 31일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
617129-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 상기표는 아주스틸(주)에서 지급되는 미등기임원 보수현황입니다.주2) 상기표는 귀속기준으로 작성하였습니다.
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 등기이사52,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 615726-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
주1) 상기표는 2024년 03월 31일 기준으로 아주스틸(주)에서 지급되는 등기임원 보수현황입니다.주2) 상기표는 귀속기준으로 작성하였습니다.
(2) 유형별
(단위 : 백만원) 312943-263-----12323-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 상기표는 2024년 03월 31일 기준으로 아주스틸(주)에서 지급되는 등기임원 보수현황입니다.주2) 기타비상무이사는 등기이사 보수총액에 포함되어져 있습니다.주3) 상기표는 귀속기준으로 작성하였습니다. 다. 보수지급액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액보고서 작성기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
라. 보수지급액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
(1) 개인별 보수지급금액보고서 작성기준일 현재 개인별 보수지급금액이 5억원 이상인 이사ㆍ감사는 없습니다.
(단위 : 백만원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 등에 관한 사항은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주 등에 대한 신용공여 등 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 2. 우발부채 등에 관한 사항]을 참조 하시기 바랍니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다. 다. 대주주와의 영업거래 대주주와의 영업거래는 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 35. 특수관계자와의 주요거래' 및 '5. 재무제표 주석-34. 특수관계자와의 주요거래'을 참고해 주시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행ㆍ변경사항
보고서 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 당사에 중대한 영향을 미칠 가능성이 있는 사항은 없습니다.자세한 사항은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 21. 우발부채 및 약정사항' 및 '5. 재무제표 주석-21. 우발부채 및 약정사항'을 참고해 주시기 바랍니다. 나. 채무보증내역
(1) 당사는 2024년 03월 31일 현재 AJU STEEL USA, INC 등 계열회사의 원활한 자금조달 등을 위하여 채무보증을 제공하고 있습니다.
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (원화단위 : 백만원 / 외화단위 : 천USD, 천CNY) |
| 채무자(보증회사) | 회사와의 관계 | 채권자(보증제공처) | 종류 | 통화 | 차입금액 | 채무잔액 | 연대보증금액 | 비고 |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. | 계열회사 | 우리은행 | 연대보증 | USD | 2,500 | 2,500 | 2,500 | 예금담보 7억 |
| 중소기업은행 | 연대보증 | USD | 1,000 | 1,000 | 1,000 | - | ||
| 중소기업은행 | 연대보증 | CNY | 10,000 | 10,000 | 10,000 | - | ||
| 중소기업은행 | 연대보증 | CNY | 6,000 | 6,000 | 7,200 | - | ||
| 중소기업은행 | 연대보증 | CNY | 3,600 | 3,600 | 4,320 | - | ||
| AJU STEEL USA Inc. | 계열회사 | CBB | 연대보증 | USD | 3,100 | 1,727 | 3,100 | - |
| CBB | 연대보증 | USD | 4,000 | 1,517 | 4,000 | - | ||
| CBB | 연대보증 | USD | 3,000 | 1,279 | 3,000 | - | ||
| CBB | 연대보증 | USD | 10,000 | 7,695 | 10,000 | - | ||
| 한국산업은행 | 연대보증 | USD | 7,000 | 7,000 | 8,400 | - | ||
| 한국산업은행 | 연대보증 | USD | 7,000 | 7,000 | 8,400 | - | ||
| 한국산업은행 | 연대보증 | USD | 6,000 | 6,000 | 7,200 | - | ||
| 포스코인터내셔널 | 연대보증 | USD | - | - | 31,000 | 원소재 매입채무 보증 | ||
| 기업은행 | 연대보증 | USD | 3,000 | 3,000 | 3,000 | - | ||
| 씨티은행 | 연대보증 | USD | 15,000 | 6,000 | 14,400 | - | ||
| 한국수출입은행 | 연대보증 | USD | 15,000 | 15,000 | 15,000 | - | ||
| 아주엠씨엠(주) | 계열회사 | 한국산업은행 | 연대보증 | KRW | 10,000,000 | 5,750,000 | 12,000,000 | - |
| 한국산업은행 | 연대보증 | KRW | 6,500,000 | 6,500,000 | 6,405,000 | - | ||
| 한국산업은행 | 연대보증 | KRW | 540,000 | - | 648,000 | - | ||
| 한국산업은행 | 연대보증 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | 224,400 | - | ||
| 중소기업은행 | 연대보증 | KRW | 3,000,000 | 3,000,000 | 3,600,000 | - | ||
| 중소기업은행 | 연대보증 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | 180,000 | |||
| 국민은행 | 연대보증 | KRW | 630,000 | 630,000 | 693,000 | - | ||
| 국민은행 | 연대보증 | KRW | 240,000 | 240,000 | 39,600 | - | ||
| 국민은행 | 연대보증 | KRW | 1,000,000 | 1,000,000 | 165,000 | - | ||
| 국민은행 | 연대보증 | KRW | 1,000,000 | 997,648 | 165,000 | - | ||
| 신한은행 | 연대보증 | KRW | 2,000,000 | 1,739,130 | 2,400,000 | - | ||
| 우리은행 | 연대보증 | KRW | 5,200,000 | 3,900,000 | 6,240,000 | - | ||
| 한국가네마쯔 | 연대보증 | KRW | 5,000,000 | 346,206 | 6,000,000 | 원소재 매입채무 보증 | ||
| DGB캐피탈 | 연대보증 | KRW | 2,355,000 | 2,288,643 | 1,346,643 | 기계장치 리스 보증 | ||
| AJU POLAND SP. Z O.O. | 계열회사 | 씨티은행 | 연대보증 | USD | 60,000 | 38,000 | 60,000 | - |
| 기린산업 | 기타 | 서울보증보험 | 이행보증 | KRW | 1,589,000 | - | 1,702,857 | - |
| 서울보증보험 | 선급보증 | KRW | 2,730,175 | - | 2,730,175 | - |
(2) 풋옵션계약 및 연대보증 등당사는 아주엠씨엠(주)의 상환전환우선주 발행금액 3,954,999천원에 대한 상환청구권의 의무 이행을 연대하여 보증하고 있으며, 투자자는 상환청구를 하였으나 아주엠씨엠(주)에서 상환하지 못할 경우 등의 일정 조건 하에 투자자는 당사에 매도선택권(put-option)을 행사할 수 있습니다. 한편, 투자자가 당사에 매도선택권을 행사하였으나 당사가 매매대금을 지급하지 아니한 경우에는 투자자는 동반매각요청권을 행사할 수 있으며 이에 따라 당사가 보유한 아주엠씨엠(주)의 주식은 매각이 제한될 수 있습니다.또한, 2021년말까지 당사와 아주엠씨엠(주)의 합병절차를 완료할 의무가 있었으나 동 의무를 준수하지 아니하여 2021년말부터 투자자의 상환청구권 행사가 가능합니다.(3) 당사는 2024년 03월 31일 현재 HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD.(계열회사)의 원활한 자금조달 위하여 담보를 제공하고 있습니다.
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) | (원화단위 : 백만원 / 외화단위 : 천USD, 천CNY) |
| 법인명(채무자) | 관계 | 담보권자 | 담보종류 | 담보시작일 | 담보종료일 | 통화 | 담보금액 (장부가액) | 담보설정금액 | 채무잔액 | 비고 | |
| 기초 | 기말 | ||||||||||
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. | 계열회사 | 국민은행 | 단기금융상품 | 2023.08.25 | 2024.08.25 | KRW | 2,000 | 2,000 | 2,000 | 10,800(통화 CNY) | - |
| HUI-ZHOU AJU STEEL CENTER CO.LTD. | 계열회사 | 우리은행 | 단기금융상품 | 2023.08.09 | 2024.08.09 | KRW | 700 | 777 | 777 | USD 2,500(통화 USD) | - |
라. 그 밖의 우발 채무 등 그 밖의 우발채무 등은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항'의 '3. 연결재무제표 주석 - 21. 우발부채 및 약정사항' 및 '5. 재무제표 주석-21. 우발부채 및 약정사항'을 참고해 주시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황 (1) 수사·사법기관 제재현황보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(2) 행정기관의 제재현황 - 금융감독당국의 제재현황 : 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. - 공정거래위원회의 제재현황
| 신고기한 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
| 2022.01.30 | 아주스틸(주) | 공정거래위원회 | 과태료 5,283천원 | 기업결합지연신고 | 독점규제 및 공정거래에 관한 법률' 제11조 제 1, 6항 | 벌금 납부 완료 | - 타사(관계사 또는 비관계사) 주식취득 관련 업무프로세스 수립 - 전문가 검토를 통한 법적·신고·공시사항 등 검토 진행 |
- 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황
| 일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
| 2022.10.20 ~2023.02.02 (조사기간) | 아주스틸(주) | 대구지방국세청 | 추징세액 3,660 백만원 | 2017년~2020년 정기세무조사 | 법인세법 19조, 52조 및 법인세 집행기준 20-20-1 | - 추징금 일부(369백만원) 납부완료 | - 법인세법에 근거하여 적법한세액신고 및 업무프로세스개선/내부관리강화를 통한 재발방지 |
| 국세조세조정에 관한 법률 제 4조 2항 및 동법 시행령 제 4조, 법인세법 제 52조 | - 불복청구 및 이의신청 진행(3,291백만원) * 임시유보처분(1,398백만원) * 조세불복진행(1,893백만원) |
주1) 해당 정기세무조사는 피합병법인(에이제이스틸, 아주강재)를 포함하여 진행되었으며, 최종 세무조사 결과는 2023년 02월 16일에 통지되었습니다. - 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황
| 일자 | 대상자 | 제재기관 | 내용 | 사유 | 근거법령 | 이행현황 | 대책 |
| 2018.07.05 | 아주스틸 3공장 | 대구지방고용노동청 구미지청 | 벌금 5,600천원 | 산업재해조사표 지연제출 | 산업안전보건법 제 10조 2항 | 벌금 납부완료 | - 재발방지 확인서 제출 |
| 2019.10.11 | 아주스틸 3공장 | 구미시청 환경보전과 | 벌금 1,000천원 | 물환경보전법 위반(폐수초과배출) | 물환경보전법 제82조제3항제3호 | 벌금 납부완료 | - 최종 방류구 폐수 샘플 분석 시 적정판정 - 구미시청 폐수배출시설 변경허가 신청 완료 - 세척공정 유량계 설치 실사용량 모니터링 적용 |
| 2019.10.11 | 아주스틸 3공장 | 구미시청 환경보전과 | 벌금 1,000천원 | 물환경보전법 위반(폐수초과배출) | 물환경보전법 제82조제3항제3호 | 벌금 납부완료 | |
| 2020.07.08 | 아주스틸 2공장 | 대구지방고용노동청 구미지청 | 벌금 11,264천원 | 중대재해 점검 위반 | 산업안전보건법 제 29조 1,3항130조 3항 | 벌금 납부완료 | - 크레인 주행속조 60→50Hz 감속 운행 적용 - 크레인 작업지휘자 지정 및 관리표준 변경적용 - 안전사고예방 TFT활동 추진 - 현장감담회를 통한 근로자 의견 수렴 개선 - 중대재해 재발방지 안전보건위원회 심의 의결 |
| 2023.05.24 | EGL공장 | 김천시청 환경위생과 | 과태료 1,600천원 | 방지시설에 포함된기계,기구류 훼손방지 | 대기환경보전법 제31조제1항제1호 | 과태료 납부완료 | - 훼손된 방지시설 즉시 조치 완료 |
| 2023.06.07 | EGL공장 | 김천시청 환경위생과 | 과태료 480천원 | 신규 수질오염물질배출에 따른 변경신고 미이행 | 물환경보전법 제33조제3항 | 과태료 납부완료 | - 폐수 변경신고 진행(용해성망간 추가) - 주기적인 방류수 농도 측정으로 지속관리 |
| 2023.09.12 | 아주스틸 3공장 | 화학물질안전원 | 과태료 1,440천원 | 화학물질 안전교육 미이행 | 화학물질관리법 제33조 제2항 | 과태료 납부완료 | - 유해화학물질 관리자 선임 변경 완료 |
| 2024.02.21 | 아주스틸 3공장 | 대구지방고용노동청구미지청 | 과태료1,200천원 | PSM사업장 불시 기획감독으로시정시지 4건 과대료 | 산업안전보건법 제175조 제5항 제1호,2호산업안전보건법 제46조 제1항 | 과태료 납부완료 | - 개선 조치 후 24년 3월11일 결과 회신 완료 |
나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항(1) 당사는 2024년 4월 9일 '아주스틸 주식회사 제 17회 무기명식 이권부 무보증 사모 신주인수권부사채'를 발행하였습니다. 관련 세부사항은 아래의 내용을 확인하시기 바랍니다.
| (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무기명식 이권부 무보증 사모신주인수권부사채 | 17 | 2024.04.09 | 2029.04.09 | 18,300 | 보통주 | 2025.04.09 ~ 2029.03.09 | 100 | 6,561 | 18,300 | 2,789,208 | - |
| 합 계 | - | - | - | 18,300 | - | - | - | - | 18,300 | 2,789,208 |
※ 관련 공시 - 2024.04.05 주요사항보고서(신주인수권부사채권발행결정) - 2024.04.09 유상증자또는주식관련사채등의발행결과(자율공시) 나. 합병등의 사후정보 당사는 2021년 10월 20일 이사회 결의에 의거하여, 2021년 12월 30일 경영효율성 제고 및 합병을 통한 시너지 효과를 기반으로 사업경쟁력 강화하기 위하여 100% 완전자회사인 아주이지엘(주)를 흡수합병하였습니다. 관련 내용은 2021년 10월 30일 '주요상황보고서(회사합병결정)'과 2021년 12월 30일 '합병등종료보고서'를 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr/)에 공시하였으니 참조하시기 바랍니다.(1) 합병의 상대방
| 구분 | 회사명 | 대표이사 | 소재지 |
| 합병후 존속회사 | 아주스틸(주) | 이학연 | 경상북도 구미시 산동읍 첨단기업로 71 |
| 합병후 소멸회사 | 아주이지엘(주) | 배진록 | 상북도 김천시 봉산면 봉산로 664 |
(2) 합병일정
| 구분 | 일정 | 비고 | |
| 합병 이사회 결의일 | 2021년 10월 20일 | - | |
| 주요사항보고서 제출 | 2021년 10월 20일 | - | |
| 주주확정 기준일 공고 | 2021년 10월 20일 | - | |
| 합병 계약일 | 2021년 10월 22일 | - | |
| 주주확정기준일 | 2021년 11월 04일 | - | |
| 소규모합병 공고 | 2021년 11월 05일 | - | |
| 소규모합병 반대의사표시 접수기간 | 시작일 | 2021년11월05일 | - |
| 종료일 | 2021년11월19일 | - | |
| 합병승인 이사회 결의 | 2021년 11월 22일 | 주주총회 갈음 | |
| 채권자 이의 제출기간 | 시작일 | 2021년11월23일 | - |
| 종료일 | 2021년12월29일 | - | |
| 합병기일 | 2021년 12월 30일 | - | |
| 합병 종료보고 이사회 | 2021년 12월 30일 | 주주총회 갈음 | |
| 합병 종료보고 공고 | 2021년 12월 30일 | ||
| 합병등기 | 2021년 12월 31일 | - |
다. 녹색경영 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 보호예수 현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 특례상장기업의 사후정보 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
연결대상 종속회사 현황(상세)은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
2. 계열회사 현황(상세)
계열회사 현황(상세)은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
3. 타법인출자 현황(상세)
타법인출자 현황(상세)은 작성지침에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서 기재 예정)
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없음
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