Dunahouse

Quarterly Report • Nov 7, 2025

Dymschiz Gay 2025-11-07 13:30:54 +0100

DUNA HOUSE HOLDING NYRT. 2025. SZEPTEMBER 30. ÉVKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ

DUNA HOUSE HOLDING NYRT.

ÉVKÖZI PÉNZÜGYI BESZÁMOLÓ

2025. SZEPTEMBER 30.

Pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás

adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve

Mérleg

	2025.09.30	2024.12.31
ESZKÖZÖK
Éven túli eszközök
Immateriális eszközök	24 081	20 075
Eszközhasználati jog	155 669	15 501
Ingatlanok	118 652	258 520
Gépek és berendezések	314 577	130 685
Befektetések leányvállalatban	9 589 512	9 265 015
Befektetések társult vállalkozásban	1 470	1 470
Egyéb befektetett eszközök	44 431	44 981
Éven túli eszközök összesen	10 248 392	9 736 247
Forgóeszközök
Készletek	0	2 121
Vevőkövetelések	17 297	2 804
Követelések kapcsolt vállalkozással szemben	4 784 629	4 950 787
Egyéb követelések	28 087	179 333
Tényleges jövedelemadó követelések	68 844	91 573
Pénzeszközök és pénzeszköz-egyenértékesek	4 930 066	1 722 159
Forgóeszközök összesen	9 828 923	6 948 777
	0	0
Eszközök összesen	20 077 315	16 685 024

Budapest, 2025. november 7.

Gay Dymschiz	Schilling Dániel
Igazgatóság elnöke	Igazgatósági tag

Pénzügyi helyzetre vonatkozó kimutatás

adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve

Mérleg

FORRÁSOK	2025.09.30	2024.12.31
Saját tőke
Jegyzett tőke	171 989	171 989
Tőketartalék	1 619 227	1 601 233
Visszavásárolt saját részvény	-196 880	-214 249
Eredménytartalék	2 073 450	-636 006
Saját tőke összesen:	3 667 786	922 967
Hosszú lejáratú kötelezettségek
Halasztott adó kötelezettségek	1 277	1 277
Egyéb hosszú lejáratú kötelezettségek	0	1 253 440
Tartozások kötvénykibocsátásból	11 550 399	13 008 028
Hosszú lejáratú ízingkötelezettségek	591 302	68 618
Hosszú lejáratú kötelezettségek összesen	12 142 978	14 331 363
Rövid lejáratú kötelezettségek
Szállítói kötelezettségek	0	7 897
Kötelezettségek kapcsolt felekkel szemben	2 747 727	1 346 960
Egyéb kötelezettségek	1 504 371	58 263
Rövid lejáratú lízingkötelezettségek	14 453	17 574
Rövid lejáratú kötelezettségek összesen	4 266 551	1 430 694
Kötelezettségek és saját tőke összesen	20 077 315	16 685 024

Budapest, 2025. november 7.

Gay Dymschiz Schilling Dániel Igazgatóság elnöke Igazgatósági tag

Eredményre és egyéb átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatás adatok ezer forintban, kivéve ha másképp van feltüntetve

Eredménykimutatás

	2025.09.30	2024.12.31
Értékesítés nettó árbevétele	274 537	348 601
Egyéb működési bevétel	25 576	19 319
Bevételek összesen	300 113	367 920
Anyagköltségek	(21 023)	(13 401)
Igénybevett szolgáltatások	(197 638)	(234 609)
Személyi jellegű ráfordítások	(257 663)	(248 742)
Értékcsökkenés és amortizáció	(47 983)	(22 128)
Értékcsökkenés eszközhasználati jog	(46 857)	(4 991)
Egyéb működési ráfordítások	(10 484)	(39 105)
Működési költségek	(581 648)	(562 976)
Működési eredmény	(281 535)	(195 056)
Pénzügyi bevételek	4 510 975	2 879 536
Pénzügyi ráfordítások	(637 259)	(702 039)
Adózás előtti eredmény	3 592 181	1 982 441
Jövedelemadók	(8 380)	(7 710)
Adózott eredmény	3 583 801	1 974 731
Teljes átfogó jövedelem	3 583 801	1 974 731

Budapest, 2025. november 7.

Gay Dymschiz Schilling Dániel Igazgatóság elnöke Igazgatósági tag

1. Az évközi pénzügyi kimutatások elkészítésének alapja

A 2025. szeptember 30-as évközi pénzügyi kimutatás, amely tartalmazza a mérleget, eredménykimutatást és a saját tőke megfeleltetési táblát, a Duna House Nyrt. tervezett osztalékfizetéshez kapcsolódó üzleti döntés megalapozása érdekében készült. Ilyen esetben a Polgári törvénykönyv 3:222; 3:263§-a alapján a magyar Számviteli törvény 21.§-a, valamint 114/A.(2)§-a Közbenső mérleg, valamint az IFRS-EU szerinti és a magyar Számviteli törvény szerinti saját tőke közötti megfeleltetési tábla elkészítését írja elő. A magyar Számviteli törvény szerint az évközi pénzügyi kimutatások közzététele nem szükséges.

1.1 A közbenső mérleg készítésének alapja

A közbenső mérleg a magyar Számviteli törvény előírásai alapján került összeállításra, módosítva azt a Társaság – a közbenső mérleg fordulónapján hatályos IFRS-EU közzétételi és értékelési elvein alapuló Számviteli politikájának előírásaival.

A közbenső mérleg nem felel meg az IAS34 Évközi pénzügyi beszámolás standardban előírt évközi pénzügyi kimutatásoknak, mivel nem tartalmaz minden olyan kimutatást illetve kiegészítő információt amelyet a standard előír.

A közbenső mérleg ezer Forintban készült.

2. Saját tőke megfeleltetési tábla készítésének alapja

A saját tőke megfeleltetési tábla a magyar Számviteli törvény 114/B.§ (3) alapján készült és tartalmazza a közbenső mérlegben szereplő tőke elemeinek a nyitó és záró adatait, valamint az ezen tőkeelemekből levezetett a magyar Számviteli törvény 114/B. § (4) pontjában leírt tőkeelemek nyitó és záró adatait.

A saját tőke megfeleltetési tábla a magyar Számviteli törvény 114/B.§ (5) pont alapján tartalmazza továbbá a cégbíróságon bejegyzett tőke és az elkészítési elvek alapján meghatározott közbenső mérlegben szereplő jegyzet tőke közötti eltérés levezetését, illetve az osztalékfizetésre rendelkezésre álló szabad eredménytartalékot, amely az utolsó, beszámolóval lezárt tárgyidőszaki adózott eredményét is tartalmazó eredménytartalék.

A saját tőke megfeleltetési tábla ezer Forintban készült.

	2025.09.30	2024.12.31
Jegyzett tőke	171 989	171 989
Tartalékok	108 876	-1 009 504
Saját részvények	-196 880	-214 249
Tárgyévi nyereség / veszteség	3 583 801	1 974 731
114/B. § (4) IFRS-ek szerinti saját tőke	3 667 786	922 967

114/B. § (4) a) saját tőke	3 667 786	922 967
Létesítő okiratban meghatározott jegyzett tőke, amennyiben az	171 989	171 989
tőkeinstrumentumnak minősül
Visszavásárolt saját részvény névértéke (-)	-1 187	-1 431
114/B. § (4) b) IFRS-ek szerinti jegyzett tőke*	170 802	170 558
114/B. § (4) c) Jegyzett, de be nem fizetett tőke
A saját tőke minden olyan elemének összege, amely nem felel meg az IFRS-ek szerinti jegyzett tőke, a jegyzett, de be nem fizetett tőke, az eredménytartalék, az értékelési tartalék, a tárgyévi nyereség / veszteség vagy a lekötött tartalék fogalmának	1 619 227	1 601 233
114/B. § (4) d) Tőketartalék	1 619 227	1 601 233
IFRS-ek szerinti Éves Beszámolóban kimutatott, a korábbi évek felhalmozott és a tulajdonosok részére ki nem osztott nyereség, mely egyéb átfogó jövedelmet nem tartalmazhat (±)	-1 510 351	-2 610 737
114/B. § (4) e) Eredménytartalék	-1 510 351	-2 610 737
114/B. § (4) f) Értékelési tartalék	-	-
Átfogó jövedelemre vonatkozó kimutatás eredmény szakaszában vagy a különálló jövedelemre vonatkozó kimutatásban szereplő folytatódó tevékenységekre bemutatott tárgyévi nyereség / veszteség	3 583 801	1 974 731
114/B. § (4) g) tárgyévi nyereség / veszteség	3 583 801	1 974 731
114/B. § (4) h) Lekötött tartalék	-	-
114/B. § (5) a) Cégbíróságon bejegyzett tőke összegének és az IFRS-ek szerinti jegyzett tőke összegének egyeztetése
Cégbíróságon bejegyzett tőke	171 989	171 989
IFRS-ek szerinti jegyzett tőke	170 802	170 558
Eltérés (visszavásárolt saját részvény névértéke)	1 187	1 431
114/B. § (5) b) Osztalékfizetésre rendelkezésre álló szabad eredménytartalék Eredménytartalék (mely tartalmazza az utolsó Éves Beszámolóval lezárt üzleti év tárgyévi nyereségét / veszteségét is)
Osztalékfizetésre rendelkezésre álló szabad eredménytartalék	2 073 450	-636 006
Budapest, 2025. november 7.
Gay Dymschiz	Schilling Dániel
Igazgatóság elnöke	Igazgatósági tag