Nano Chem Tech, Inc.

Quarterly Report • May 16, 2024

분기보고서 5.6 나노캠텍(주) 1 Y 134511-0037710 분 기 보 고 서 (제 26 기 1분기) 2024.01.012024.03.31 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 5월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 나노캠텍 주식회사 대 표 이 사 : 신 해 용 본 점 소 재 지 : 경기도 안성시 양성면 양성로 112 (전 화) 031-671-9466 (홈페이지) http://www.nanosbiz.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 전무이사 (성 명) 소병적 (전 화) 031-671-9466 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 2024.05.16 대표이사등의 확인.서명.jpg 대표이사등의 확인.서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 100105106361073 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 나노캠텍 주식회사로 표기합니다.영문으로는 Nano Chem Tech, Inc. 로 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 나노캠텍(주)라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1999년 12월에 설립되었으며, 2002년 7월부터 “소재 개발 연구소”를 운영 중이며, 2007년 1월 31일에 코스닥에 상장 되었습니다.중국과 베트남에 총 4개의 해외 제조 법인을 설립하였으며, 도전성 소재의 연구개발, 제조, 판매, 수출 등을 주 목적사업으로 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 경기도 안성시 양성면 양성로 112 전화번호 : 031-671-9466홈페이지 : www.nanosbiz.com 라 연결대상회사의 변동내용 1-1. 연결대상회사의 변동내용 (주)한일오닉스당기중 100%지분 취득 완료------ 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 주1) (주)제천과 (주)제천(존속법인)이 100%지분을 소유한 골든글로벌여행사(소멸법 인)간, 그리고 여행의품격(주)과 여행의품격(주)(존속법인)이 100%지분을 소유한 아세아국제여행사(소멸법인)간 합병을 진행하여 2021년 10월 25일을 합병기일 로 하여 합병완료했습니다.주2) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다.주3) 주요 종속회사 여부 판단기준 : - 직전연도 자산총액이 지배회사 자산총액의 10% 이상인 종속회사 - 직전연도 자산총액이 750 억원 이상인 종속회사 - 기타 지배회사에 미치는 영향이 크다고 판단되는 종속회사 마. 중소기업 등 해당 여부 해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2007.01.30해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 사. 주요 사업의 내용 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 합니다. 특히, 당사의 핵심 기술인 도전성소재인 유기전도성고분자, 이온콤플렉스 전도성고분자, 이온성액체, 카본나노튜브 등의 원료를 직접 개발/제조하여, “도전성원료”, “도전성플라스틱 쉬트 및 레진”, “기능성 ESD보호필름 및 테이프”, “기능성ESD보호막”등을 주요 사업으로 합니다. 해외법인은 한국에서 제공한 도전성 원료를 사용해서 현지에서 단순 가공 기술을 통해서 제품을 생산하여 현지 업체에 판매하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 'Ⅱ사업의 내용’을 참조하시기 바랍니다. 아. 신용평가에 관한 사항해당사항이 없습니다. 2. 회사의 연혁 가. 회사의 연혁 1) 나노캠텍의 연혁은 아래와 같습니다. 일 자 내 용 2011년 01월 일자리 우수 기업 선정(경기중소기업종합지원센터) 2011년 06월 [녹색경영]지식경제부 장관 표창 2011년 10월 이달의 엔지니어상 수상(교육과학기술부 & 한국산업기술진흥협회) 2012년 03월 제46회 모범납세자 수상 (국세청) 2012년 04월 제4차 "KB Hidden Star 500" 선정 (KB국민은행) 2012년 07월 안성제2사업장 (부지: 18,993 ㎡, 건축물2개동 : 7,885 ㎡) 증축완료 2013년 08월 제1회 신주인수권부 사채 40억 발행 2013년 11월 Nano Chem Tech Vietnam Co., Ltd. 설립완료 2014년 09월 (주)엔에스티 신주인수 (5만주) -> 지분율 17.86% 2014년 10월 (주)엔에스티 구주인수 (8만주) -> 지분율 46.43% 2015년 08월 제1회 신주인수권부 사채 40억 조기상환 2015년 09월 멤스피아(주) 지분매각 (13만주) 2016년 05월 비앤비파트너스(주) 지분매각 (193,200 주) -> 지분율 33.84% 2016년 09월 대주주의 변경 ( 백운필 -> Wemedia International Limited ) 2016년 10월 비앤비파트너스(주) 지분매각 (186,800 주) -> 지분율 0% 2016년 10월 대주주의 변경 ( Wemedia International Limited -> Classical LegendsInternational Limited) 2016년 12월 중국 자회사 해피글로벌이앤티 설립 2018년 03월 최대주주변경(Classical Legends International Limited → (주)제이앤에스파트너) 2018년 04월 제2회 전환사채 200억 발행 2018년 05월 중국 자회사 해피글로벌이앤티 지분(100%)매각 -> 지분율 0% 2018년 05월 나노바이오로직스 법인설립 2018년 05월 NANO INTERNATIONAL TRADING Ltd. 법인설립 (홍콩) 2018년 05월 주식회사 제천국제여행사 구주인수 (4만주) -> 지분율 100.00% 2018년 06월 주식회사 세대국제여행사 구주인수 (4만주) -> 지분율 100.00% 2018년 09월 제3회 전환사채 51억 발행 2018년 10월 주식회사 메이로드 법인설립 -> 지분율 51.00% 2018년 12월 나노바이오로직스 지분(100%) 매각 -> 지분율 0% 2018년 12월 NANO INTERNATIONAL TRADING Ltd. 지분(60%) 매각 -> 지분율 0% 2019년 04월 제3회 전환사채 51억 조기상환 2019년 07월 제4회 전환사채 51억 발행 2019년 08월 최대주주변경((주)제이앤에스파트너 → 트리니티에쿼티 유한회사) 2019년 08월 제4회 전환사채 51억 조기상환 2020년 03월 본점 소재지 이전(경기도 용인시 → 경기도 안성시) 2020년 04월 제2회 전환사채 200억 발행후 전환청구(165억) 및 조기상환(35억) 완료 2020년 07월 최대주주변경(트리니티에쿼티 유한회사 → 이상규) 2020년 09월 제5회 전환사채 100억1천만원 발행 2020년 10월 제5회 전환사채 100억1천만원 조기상환 2021년 12월 (주)제천, 여행의품격(주) 흡수합병 2023년 02월 최대주주변경(이상규 → 트리니티에쿼티 유한회사) 2023년 02월 제5회 전환사채 100억1천만원 소각 2023년 07월 제6회 전환사채 100억원 발행 2023년 10월 제7회 전환사채 30억원 발행 2023년 12월 여행업 중단사업 결정 2024년 1월 제8회 전환사채 60억원 발행 2024년 1월 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료 2) 종속회사 연혁은 아래와 같습니다. 일자 주요 내용 2005년 11월 Nano Chem Tech (Suzhou) Co.,Ltd 법인설립 (중국) 2008년 02월 Nano Holdings Limited 법인설립 (홍콩) 2013년 11월 Nano Chem Tech Vietnam Co., Ltd. 법인설립 (베트남) 2016년 12월 Happy Global (Beijing) ENT 법인설립 (중국) 2018년 05월 나노바이오로직스 법인설립 2018년 05월 NANO INTERNATIONAL TRADING Ltd. 법인설립 (홍콩) 2018년 05월 주식회사 제천국제여행사 구주인수 (4만주) -> 지분율 100.00% 2018년 06월 주식회사 세대국제여행사 구주인수 (4만주) -> 지분율 100.00% 2018년 10월 주식회사 메이로드 법인설립 -> 지분율 51.00% 2019년 07월 주식회사 제천국제여행사 신주인수 (2만주) 2020년 12월 Nano Chem Tech Vietnam Co., Ltd. USD7,400,000증자 (베트남) 2021년 10월 1) 골든글로벌 여행사 (주)제천에 흡수합병 완료2) 아세아국제여행사 여행의품격(주)에 흡수합병 완료 2021년 12월 (주)제천, 여행의품격(주) 나노캠텍(주)에 흡수합병 완료 2024년 01월 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료 주1) 회사는 계열회사인 메이로드는 보고서 기준일 현재 청산절차를 완료했습니다.주2) 2021년 12월 흡수합병한 (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 2023년 12월 중단사업으로 결정했습니다. 나. 상호의 변경 구분 변경 전 상호 변경 후 상호 변경 사유 2008년 03월 28일 (국문) 나노캠텍 주식회사 (국문) 나노캠텍 주식회사 회사 공문서의 영문명 통일 (영문) Nano Chem-Tech Co. Ltd (영문) Nano Chem Tech Inc. 다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020.03.30정기주총사내이사 유홍조사외이사 최형준감사 강민형-사외이사 우정훈감사 구본성2021.03.31정기주총사내이사 이상규사외이사 신해용감사 양경석-사내이사 심익호(주1)사내이사 유홍조(주2)사외이사 최형준감사 강민형2022.03.31정기주총사내이사 최원서사내이사 소병적사외이사 김민우사외이사 이한종감사 강홍기-사내이사 원재석(주3)사내이사 이상규(주3)사외이사 신해용(주3)감사 양경석(주3)2023.10.05임시주총사내이사 신해용-사내이사 최원서(주4)2024.03.29정기주총사내이사 오희갑-사내이사 소병적(주5) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주1) 사내이사 심익호는 일신상의 사유로 2020년 5월 15일 사임주2) 사내이사 유홍조는 일신상의 사유로 2021년 4월 5일 사임주3) 사내이사 원재석.이상규, 사외이사 신해용, 감사 양경석은 일신상의 사유로 20 22년 3월 31일 사임주4) 사내이사 최원서는 일신상의 사유로 2023년 10월 5일 사임.주5) 사내이사 소병적은 일신상의 사유로 2024년 3월 29일 사임 라. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 해당사항 없음 마. 합병, 기업분할, 영업양수도, 감자 등 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 (1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병 완료2) 합병 진행경과 및 일정 구 분 일 자 주주확정 기준일 공고 2021.10.25 합병계약서 체결 2021.10.26 주주확정 기준일 2021.11.09 소규모 합병 공고 2021.11.09 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.11.10 종료일 2021.11.24 합병승인 이사회 결의 2021.11.25 채권자 이의 제출 공고 2021.11.26 채권자 이의 제출 기간 시작일 2021.11.27 종료일 2021.12.27 합병기일 2021.12.27 합병종료보고 총회를 갈음한 이사회 2021.12.28 합병등기(예정)일 2021.12.29 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사(1) 합병 후 소멸회사(2) 회사의명칭 나노캠텍(주) (주)제천 여행의품격(주)(舊세대) 소재지 경기도 안성시 양성면 양성로112 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 대표이사 원재석 원재석 전영훈 상장여부 코스닥상장법인 주권비상장법인 주권비상장법인 합병비율 1.0000000 0.0000000 0.0000000 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.4) 계약내용 구분 내용 합병배경 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고 하고자 함. 법적형태 소규모합병 구체적내용 1) 합병방법 나노캠텍(주)이 (주)제천,여행의품격(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 나노캠텍(주) - 소멸회사 : (주)제천, 여행의품격(주) ※합병 후 존속회사 상호 : 나노캠텍(주)2) 회사의 경영에 미치는 효과 주요사항보고서 제출일 현재, 나노캠텍(주)(이하, 합병회사)는 ㈜제천, 여행의품격(주)(이하,피합병회사) 발행주식 총수 중 100%를 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 나노캠텍(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사 합병을 통한 비용 절감으로 경영 효율성이 증대됨. 본 합병 완료 시 나노캠텍(주)은 존속회사로 계속 남아있고, 소멸회사인 (주)제천,여행의품격(주)은 합병 후 해산하게 되며 무증자 합병으로 본 합병 완료 후 나노캠텍(주)의 주주 변경은 없음.3) 합병비율보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : (주)제천]보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : 여행의품격(주)]4) 합병비율 산출근거존속회사인 나노캠텍(주)은 소멸회사인 (주)제천, 여행의품격(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1.0000000 : 0.0000000으로 산출함.5) 외부평가에 관한 사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의평가를 거치지 아니하였음.6) 기타 - 본 합병은 상법 제527조의3 제5항의 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. - 위 합병과 관련 내용은 당사가 2021년 10월 25일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021년 12월 28일에 공시한 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 합병 등의 전후 주요 재무사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하고 있지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 나노캠텍(주)은 합병 전 (주)제천, 여행의품격(주)의 발행주식 100%를 소유하고 있었으므로, 합병 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다. 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨. (2) 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득1) 나노캠 텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료2) 진행경과 및 일정 - 2023년 10월 19일 : 주식양수도 계약 체결 및 계약금 3,500,000,000원 지급 - 2023년 10월 25일 : 중도금 4,500,000,000원 지급 - 2024년 1월 5일 : 잔금 8,500,008,800원 지급 완료 3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 - 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스의 지분 100%를 2024년 1월 5일 취득 완료하여 (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 종속법인이 되었습니다. 합병이 아니기에 존 속.소멸법인에는 해당사항이 없습니다. 4) 주요내용 구분 내용 취득배경 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화 법적형태 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 취득 구체적내용 1) 취득 방법 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득2) 회사의 경영에 미치는 효과 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입3) 양수금액 : 16,500,008,800원4) 양수금액 산출근거「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조5) 외부평가에 관한 사항 ① 외부평가기관 : 세연회계법인 ② 외부평가기간 : 2023.10.01~2023.10.18 ③ 외부평가의견 : 본 평가인은 평가대상회사의 주식가치 평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였으며, 본 의견서 에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산인 한일오닉스의 분할존속법인A의 주 식가치는 (자기주식 외 지분율 100% 기준)은 16,236백만원에서 17,495백만원의 범위에 있을 것으로 산출되었으며, 실제 양도 예정가액은 16,500백만으로 중 요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였 습니다. 6) 기타 ① 현재 ㈜한일오닉스의 최대주주인 에이비즈제1호사모투자 합자회사로부터 나노캠텍㈜이 ㈜한일오닉스의 지분 전량 인수 예정입니다. ② 현재 ㈜한일오닉스는 인적분할을 진행중으로 10월 31일 까지 완료예정입니다. 인적분할 완료후 존속법인의 총주 식수는 38,450주이며, 이중 자기주식은 17,209주 입니다. ③ 인적분할을 완료함과 동시에 ㈜한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주(45%) 전량에 대해서는 소각 예 정입니다. ④ 상기 2)번및 3)번과 같이 인적분할이 완료되고 (주)한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주를 전량 소각하 게되면 나노캠텍(주)이 취득하는 21,241주는 (주)한일오닉스(존속법인)의 주식 100%에 해당합니다 ⑤ 분할 전.후 (주)한일오닉스(존속법인) 주식 예상 수량 구분 분할 전 분할 후 기타 에이비즈제1호사모투자 합자회사 38,260 21,241 - 자기주식 31,000 17,209 인적분할 후 존속법인인 (주)한일오닉스의 자사주 전량소각 발행주식총수 69,260 38,450 - 취득 전후 주요 재무사항 2024년 1월 5일 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입하였습니다. 향후 당사의 연결재무제표에 (주)한일오닉스의 재무제표를 반영예정입니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 해당사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 1) 일반여행업, 종합여행업의 중단사업 결정 과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다. 그러나 현재 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2024년 1분기말) 25기(2023년말) 24기(2022년말) 23기(2021년말) 22기(2020년말) 보통주 발행주식총수 37,417,493 37,417,493 28,080,425 28,080,425 28,080,425 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 14,040,212,500 14,040,212,500 14,040,212,500 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 14,040,212,500 14,040,212,500 14,040,212,500 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주100,000,000-100,000,000-37,417,493-37,417,493---------------------37,417,493-37,417,493-1,277,832-1,277,832-36,139,661-36,139,661- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주1,276,547---1,276,547-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,276,547---1,276,547-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1,285---1,285-우선주------보통주1,277,832---1,277,832-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관의 최근 개정일 당사의 최근 정관 개정은 2023년 10월 5일 개최된 제25기 임시주총에서 아래와 같이 내용이 변경 승인 되었습니다. 현 행 개 정 개정이유 제2조(목적) 1.~100. 101. 각호에 관련된 부대사업 및 투자업 제2조(목적) 101. 운반용대차,적재대.작업대.공구대 관련 제품의 개발,제조,가공,설치 및 도.소매 판매업102. 주방기기설계, 제작, 유통 판매103. 단체급식에 필요한 주방기기 설비, 시공업104. 주방기기 제조 도소매105. 주방기기 산업용품, 산업기계, 식기세척기제조106. 주방기기 인테리어107. 주방기기관련 무역업108. 식품등 수입판매업109. 도장 공사업110. 통신판매업111. 실내건축업 112. 각호에 관련된 부대사업 및 투자업 신규사업 영위를 위한 사업목적추가 - 부칙 이 정관은 2023년 10월 5일부터 시행한다. 개정 정관 시행일 추가 나. 정관 변경 이력 2021.03.31제22기 정기주총1) 사업목적 추가2) 주식 등의 전자등록 3) 감사의 선.해임 방법 사업영역 확대를 위한 사업목적추가, 의무 등록 대상이 아닌 경우 전자 등록을 하지 않을 수 있도록 정비, 상법 개정에 따른 반영2022.03.31제23기 정기주총1) 사업목적 추가2) 주식 등의 전자등록 3) 이사회내 위원회 설치사업영역 확대를 위한 사업목적추가, 전자증권법 개정에 따른 조문 추가, 이사회내 위원회 설치 근거 마련2023.10.05제25기 임시주총1) 사업목적 추가사업영역 확대를 위한 사업목적추가 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 다. 사업목적 현황 1플라스틱 전도성 표면도포제 및 제품, 대전방지 합성수지, 전도성 테이프, 전자 재료, 정밀화학 제조기술에 대한 연구개발, 연구수탁업무 및 기술판매사업영위2플라스틱 전도성표면도포제 및 제품, 대전방지 합성수지, 전도성 테이프, 전자 재료, 정밀화학 제조기술을 이용한 제품 제조 및 판매사업영위3플라스틱 전도성표면도포제 및 제품, 대전방지 합성수지, 전도성 테이프, 전자 재료, 정밀화학 제조기술에 대한 무역사업 및 기술자문업무영위4부동산 임대 및 기타 부동산 관련 서비스업영위5방송프로그램, 영화, 비디오물, 오디오물 제작, 유통, 판매업 및 관련 서비스업미영위6음악컨텐츠, 음원, 음반제작, 판매 및 유통사업미영위7컨텐츠 판권 판매 및 유통업미영위8전자상거래 및 인터넷관련사업미영위9화장품 및 생활용품 제조, 유통, 판매업미영위10전시 및 행사 대행업미영위11방송행사 주최 및 업무대행업미영위12광고기획, 대행, 제작업미영위13공연이벤트 기획 및 알선업미영위14전시장, 공연장 설치 및 기타 운영 관리업미영위15연예인 매니지먼트업미영위16모바일게임, 인터넷 게임 등 소프트웨어 개발 및 공급업미영위17간염성질환, 암, 유전자 및 유전질환 검사를 위한 진단 의료기기, 시약, 원료, 보조시약 및 연구용 시약의 개발,제조 및 판매업미영위18의료용품 및 기타 의약관련제품 제조업영위19의학 및 약학 연구개발업미영위20의료용 기기 제조, 유통, 수출입업미영위21의료정보서비스업미영위22건강관리 서비스업미영위23생명공학을 이용한 의약품 등의 연구개발사업미영위24병원 경영지원사업미영위25의료용 소프트웨어의 개발, 제조 및 판매업미영위26위생재료의 제조 및 판매업미영위27의료관련 감염성폐기물 처리시스템의 수입, 제조, 판매업미영위28생명공학을 이용한 임상 및 연구 목적 시약, 의약품 및 의료기기 등의 연구개발 및 판매미영위29의약품, 의약외품, 화장품 및 건강기능식품의 재료 및 완제품의 제조, 판매, 수출입업영위30화장품 및 의약품 원료 연구 개발업미영위31화장품 도소매업 (면세점)미영위32건강식품 도소매업(면세점)미영위33건강음료 도소매업(면세점)미영위34화장품 제조. 판매. 무역업미영위35건강식품 제조. 판매. 무역업미영위36건강음료 제조. 판매. 무역업미영위37건강기능식품의 제조. 판매. 무역업미영위38식음료품 및 식음료품 첨가물의 수입, 제조, 가공 및 판매업미영위39데이터수집, 분석, 판매업미영위40데이터이용마케팅미영위41플랫폼운영, 통신판매업미영위42국내, 국외여행업미영위43항공기, 크루즈, 관광버스운송업미영위44전세항공기, 전세크루즈, 전세관광버스운영업미영위45관광숙박업미영위46관광객이용시설미영위47기타 기초무기화학물질 제조업미영위48비철금속과 관련된 화합물등의 개발, 제조, 가공 및 판매업미영위49비철금속과 관련된 화합물등의 수출입업 및 동 대행업미영위50비철금속 화합물등의 제조 공정개발 및 개발 공정판매 및 설계업미영위51플랜트설비 및 건축설비업미영위52비철금속과 그 화합물등의 도·소매업미영위53전력자원의 개발미영위54발전 및 이와 관련되는 사업미영위55상기 53,54호에 관련되는 사업에 관한 연구, 기술개발, 감리 및 건설사업관리미영위56상기 53호부터 55호까지의 사업에 관련되는 해외사업미영위57가상화폐 거래소업미영위58가상화폐 개발업미영위59가상화폐 거래소 투자 및 자문업미영위60블록체인 연구개발업미영위61블록체인 플랫폼 개발미영위62블록체인 투자 및 관련서비스업미영위63블록체인 데이터 생성 및 네트워크 관리사업미영위64블록체인 활용한 비즈니스 애플리케이션 구축 및 클라우드 기반 서비스 개발사업미영위65블록체인 및 암호화폐에 관한 컨설팅 및 전문적 서비스미영위66블록체인 및 암호화폐를 이용한 시스템통합구축서비스 자문, 개발 및 판매업미영위67블록체인 기술의 개발, 판매, 임대업미영위68블록체인을 이용한 정보자료처리미영위69ICO(암호화폐공개) 관련한 컨설팅 및 전문서비스미영위70암호화폐 채굴업미영위71전자 화폐 지불 결제 서비스 사업미영위72전자 지급 결제 대행, 직불 전자 지급 수단 발행 및 관리업미영위73전자금융업미영위74온라인 금융 및 결제 관련 서비스업미영위75토목공사업미영위76건축공사업미영위77조경공사업미영위78도로포장공사업미영위79상,하수도 공사업미영위80철근콘크리트공사업미영위81철물공사업미영위82오배수정화시설공사업미영위83분뇨처리시설공사업미영위84소방설비 및 환경오염방지시설업미영위85통신, 전기, 위생, 냉난방, 플랜트기계설치공사업미영위86부동산 개발업미영위87부동산 매매업미영위88전문건설업(토공사, 보링그라우팅, 철근콘크리트공사, 비계구조물해체공사)미영위89항균 소재 개발, 제조, 판매업영위90디스플레이 발광 소재 개발, 제조, 판매업영위91디스플레이 전극 소재 개발, 제조, 판매업미영위92반도체 소재 개발, 제조,판매업영위93전자파 차폐 소재 개발, 제조, 판매업미영위94방열 소재 개발, 제조, 판매업미영위95전도성 소재 개발, 제조, 판매업영위96금융투자업영위97신기술사업금융사 관련업영위98종합건설업미영위99일반여행업미영위100종합여행업미영위101운반용대차,적재대.작업대.공구대 관련 제품의 개발,제조,가공,설치 및 도.소매 판매업영위102주방기기설계, 제작, 유통 판매미영위103단체급식에 필요한 주방기기 설비, 시공업미영위104주방기기 제조 도소매미영위105주방기기 산업용품, 산업기계, 식기세척기 제조미영위106주방기기 인테리어미영위107주방기기관련 무역업미영위108식품등 수입판매업미영위109도장 공사업미영위110통신판매업미영위111실내건축업미영위112각호에 관련된 부대사업 및 투자업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 주1) 상기 1,2,3,18,29번의 사업은 현재 당사에서 영위하고 있는 주력사업으로서 제품 등을 제조. 판매하여 매출이 발생하고 있습니다. 1,2,3번은 도전성원료, 도전성플라스틱 쉬트 및 레진, 기능성 ESD보호필름 및 테이프, 기능성ESD보호막의 제품등이며, 18,29번의 사업은 의료기기 측정용 센서에 사용되는 점착패드를 위한 이형필름 등을 제조.판매하고 있습니다. 4번은 유휴 부동산을 임대하기 위한 목적입니다. 주2) 상기 9,31,34,42,99,100의 사업은 과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다.또한 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 주3) 상기 89번 부터 95번의 사업은 현재 매출이 발생되고 있지는 않습니다. 하지만 구체적 활동 및 계획이 있는 사업목적에 대해서는 영위로 표기하였습니다. 미영위로 표기된 항목은 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 주4) 상기 96,97번의 사업은 이사회결의 등 내부 절차를 거쳐 기술력과 성장성이 있다고 판단하는 타법인의 보통주 매매, 전환사채 매매, 타법인에 대한 금전대여 등의 활동을 진행하고 있습니다. 주5) 98번의 사업은 현재 매출이 발생되고 있지는 않으며, 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 주5) 상기 102번~111번의 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 상기102번~111번의 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급 완료 됐습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. 라. 사업목적 변경 내용 및 변경 사유1. 사업목적 변경 내용 추가2021.03.31-항균 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-디스플레이 발광 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-디스플레이 전극 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-반도체 소재 개발, 제조,판매업추가2021.03.31-전자파 차폐 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-방열 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-전도성 소재 개발, 제조, 판매업추가2021.03.31-금융투자업추가2021.03.31-신기술사업금융사 관련업추가2021.03.31-종합건설업추가2021.03.31-각호에 관련된 부대사업 및 투자업추가2022.03.31-일반여행업추가2022.03.31-종합여행업추가2022.03.31-각호에 관련된 부대사업 및 투자업추가2023.10.05-운반용대차,적재대.작업대.공구대 관련 제품의 개발,제조,가공,설치 및 도.소매 판매업추가2023.10.05-주방기기설계, 제작, 유통 판매추가2023.10.05-단체급식에 필요한 주방기기 설비, 시공업추가2023.10.05-주방기기 제조 도소매추가2023.10.05-주방기기 산업용품, 산업기계, 식기세척기제조추가2023.10.05-주방기기 인테리어추가2023.10.05-주방기기관련 무역업추가2023.10.05-식품등 수입판매업추가2023.10.05-도장 공사업추가2023.10.05-통신판매업추가2023.10.05-실내건축업추가2023.10.05-각호에 관련된 부대사업 및 투자업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 2. 변경 사유 구분 사업목적 변경 취지 및 목적 사업목적 변경 제안 주체 회사의 주된 사업에 미치는 영향 1 항균 소재 개발, 제조, 판매업→우수 항균 소재를 통한 사업영역 확대 및 수익 창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 Cu를 활용한 항균소재를 개발하고 있습니다. 플라스틱 원료, 잉크원료에 첨가하여 우수한 항균 성능을 발현하는 기술을 개발/확보하고 있으며 수익창출을 기대하고 있습니다. 2 디스플레이 발광 소재 개발, 제조, 판매업→차세대 디스플레이 발광소재 원천개발을 통한 사업영역 확대 및 수익창출 입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 디스플레이 발광소재를 개발하고 있으며 현재 4개의 국책과제를 디스플레이 관련 주요 업체 및 연구기관과 협업하고 있습니다. 차세대 디스플레이 발광소재를 중장기 기간으로 개발하고 있으며 향후 수익창출을 기대하고 있습니다. 3 디스플레이 전극 소재 개발, 제조, 판매업→AgNW 소재 플렉시블 투명전극 기술을 통한 사업영역 확대 및 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 플렉시블 디스플레이 전극 소재로 AgNW 필름을 개발 및 직접 생산하고 있고 디스플레이 분야에 수익창출을 기대하고 있습니다. 4 반도체 소재 개발, 제조,판매업→반도체 공정에 사용되는 고기능성 필름 개발을 통한 사업영역 확대 및 수익 창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 반도체 공정에 사용되는 고기능성 필름 개발을 진행하고 있으며 향후 수익창출을 기대하고 있습니다. 5 전자파 차폐 소재 개발, 제조, 판매업→CNT소재 전자파 차폐 기술을 통한 사업영역 확대 및 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 CNT 분산 기술을 개발을 하고 있습니다. CNT는 전자파를 차폐할수 있는 주요 소재중 하나로써 향후 수익창출을 기대하고 있습니다. 6 방열 소재 개발, 제조, 판매업→방열 성능이 우수한 기술 개발로 사업영역 확대 및 수익창출입니다.t 이사회 당사는 소재 전문회사로 방열 코팅액 레시피 개발 및 코팅기술 개발을 진행하고 있습니다. 이를 통해 방열필름 개발하여 수익창출을 기대하고 있습니다. 7 전도성 소재 개발, 제조, 판매업→전도성 소재 개발을 통한 기존 사업영역 확대 및 수익 창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 대전방지 잉크, 코팅필름 뿐만 아니라 새로운 전도성 원천소재를 개발하고 이를 응용하여 플라스틱, 가죽, 페인트, 종이등 다양한 소재에 적용가능토록 소재의 적용처 확대 개발을 진행하고 있고 수익창출을 기대하고 있습니다. 8 금융투자업→자금을 필요로 하는 벤처기업등에 자금이 공급될 수 있도록 매개하는 기관의 역할 수행을 통한 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있지만, 금융투자를 통한 수익창출과 우수한 M&A 매물의 우선확보를 기대해 볼 수 있습니다. 9 신기술사업금융사 관련업→자금을 필요로 하는 벤처기업등에 자금이 공급될 수 있도록 매개하는 기관의 역할 수행을 통한 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있지만, 금융투자를 통한 수익창출과 우수한 M&A 매물의 우선확보를 기대해 볼 수 있습니다. 10 종합건설업→건설업 진출을 통한 사업다각화 및 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있지만, 회사의 새로운 사업으로 사업다각화를 통한 수익창출을 기대해 볼 수 있습니다. 11 각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다. 이사회 사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다 12 일반여행업→과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 현재 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다.또한 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있으며, 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 13 종합여행업→상기 12번과 동일합니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있으며, 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 14 각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다. 이사회 사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다 15 운반용대차,적재대.작업대.공구대 관련 제품의 개발,제조,가공,설치 및 도.소매 판매업→운반용대차 등의 판매를 통한 사업영역 확대 및 수익창출입니다. 이사회 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 하고 있기에 제품의 연관성 측면에서는 거리가 있습니다. 하지만 회사의 새로운 사업으로 현재 매출에서 차지하는 비중은 작지만 매출이 발생하고 있으며, 사업다각화를 통한 수익창출을 기대해 볼 수 있습니다. 16 주방기기설계, 제작, 유통 판매단체급식에 필요한 주방기기 설비, 시공업주방기기 제조 도소매주방기기 산업용품, 산업기계, 식기세척기제조주방기기 인테리어주방기기관련 무역업식품등 수입판매업도장 공사업통신판매업실내건축업→상기 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만 2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 상기 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급완료했습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이 되기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. 이사회 동 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만 2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 동 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급완료했습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이 되기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. 17 각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다. 이사회 사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다 주1) 상기 표 16번에 기재된 사업목적들은 나노캠텍(주)이 100%지분 인수완료한 (주)한일오닉스에서 현재 영위하고 있는 사업목적으로 서로 연관된 사업목적이기에 통합 기재하였습니다. 마. 정관상 사업목적 추가 현황표 1 항균 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적항균성능을 필요로 하는 가전, 차량, 생활용품 분야에 수익창출(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 제품이 만들어 지는 여러공정을 통한 후에도 항균성능 유지 필요합니다. 2)규모 : 연간 10~100억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성 : 코로나 사태 이후 항균성능이 기본 성능으로 요구되는 상황으로 향후 시장은 지속 성장할 것으로 판단됨(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액 기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상(4) 사업 추진현황1)현재 성능평가 및 고객사와 사업방향 설정중입니다.2)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성신규 기술 개발, 생산 위한 Pilot설비 보유중(6) 주요 위험1)원재료 수급 안정성 확보, 제조시 환경관련 법규 준수 필요 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업) (7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기- 기초 개발 : 완료단계 - 성능 평가 : 일부 완료, 추가 진행중 (24년 완료 예상) - 생산성 확보 : 파일롯 생산성 확보 완료 (사업화 진행시 바로 양산용 설비 셋팅 추진 가능) - 응용개발 및 사업화 : 고객사와 협업하여 응용개발 진행중 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항- 추가 응용물성 확보 및 고객사 성능평가 진행 예정 - 23년말 또는 24년 상반기 사업화 진행3) 조직 및 인력 확보 계획양산 시작시 1~2명 충원 계획(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 해당사항 없음3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용- 해당사항 없음 2021.03.312 디스플레이 발광 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적차세대 디스플레이 소재 개발을 통한 TV, 컴퓨터, 모바일, 자동차 디스플레이 및 실내 조명 분야에서의 수익 창출 (2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성: 고해상도, 고색재현율을 가진 디스플레이 소재 요구 2)규모: 연간 10~100억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성: 디스플레이의 대형화, 고화질화의 시장요구로 인하여 고성능 디스플레이 소재 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됨 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자 예상 자금 소요액기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자 자금 조달원천: 국가지원 연구비와 자체 조달 3)투자 회수 기간: 3~5년(4) 사업 추진현황1)현재 연구개발 단계로 수요기업에 의한 성능검증, 평가, 개발방향 설정중입니다. 2)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성화학 소재 합성/정제 개발 및 Pilot 설비 인프라 보유 (6) 주요 위험1)디스플레이 시장 동향 변화, 특허권 분쟁, 고비용의 인프라 구축비 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업)(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기- 연구 개발 완료: 2025년 - 수요 기업 성능 및 양산성 평가 완료: 2026년 - 사업화 시작 시점: 2027년2) 향후 1년 이내 추진 예정사항연구 개발 및 수요기업 성능 평가3) 조직 및 인력 확보 계획연구 인력 1인 증원(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경- 해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기- 해당사항 없음3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용- 해당사항 없음 2021.03.313 디스플레이 전극 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적AgNW소재를 활용한 투명전극 시장 진출 및 수익창출(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 플렉시블 디스플레이의 상용화로 인해 기존 ITO 중심 시장에 새로운 시장이 형성 되었음 2)규모 : 연간 10~100억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성 : 향후 디스플레이의 발전은 플렉시블, 스트레처블 방식으로 발전되고 있기 때문에 향후 시장은 지속 성장할 것으로 판단됨 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 1~2년 예상 (4) 사업 추진현황1)국내 중소기업 및 중국 현지 마케팅 진행 2)주요 투명전극필름 생산 메이커의 외주생산 검토 3) 기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성AgNW소재 신규개발, 기존 설비로 제품(투명전극필름) 생산 가능(6) 주요 위험1)원재료 수급 안정성 확보, 가혹조건 신뢰성 물성 확보 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업) (7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기-기초 개발 : 완료단계 -성능 평가 : 완료단계 -생산성 확보 : 양산성 확보 -사업화 : 마케팅 진행중 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항마케팅 지속 진행3) 조직 및 인력 확보 계획기존 인력으로 생산 가능(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경국내 사업(삼성)이 AgNW이 아닌 메탈메쉬 타입으로 양산하여 국내 시장이없어져 마케팅에 어려움 발생2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기국내 중소기업 및 해외 마케팅 진행 예정 (1~2년 소요 예상)3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용 : 변경 없음 2021.03.314 반도체 소재 개발, 제조,판매업(1) 사업분야 진출 목적반도체 분야 관련 고성능 보호필름 개발 및 수익창출(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 반도체 관련 소재의 고도화로 악조건에서도 물성변화가 적은 보호필름이 동반되어 개발 필요 2)규모 : 연간 1~10억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성 : 일반 산업용 보호필름은 포화상태이나 소재는 계속 고도화되는 상황에서 반도체 분야 소재의 보호필름 개발은 지속 수요 발생되고 있어 지속 성장되는 시장임 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액 기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 1~2년 예상 (4) 사업 추진현황1)개발된 고성능 대전방지 이형필름을 OCA용으로 채택되어 샘플 매출 진행중입니다.2)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성기존 기술에서 이형필름 코팅제 개발, 양산 설비 보유중(6) 주요 위험1)고온고습, 열충격 신뢰성 테스트시 물성변화 최소화 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기-기초 개발 : 완료단계 -성능 평가 : 일부 완료, 지속 개발중 (23~24년 완료 예상) -생산성 확보 : 양산성 확보 완료 -응용개발 및 사업화 : 반도체 분야 신규 고객 마케팅 예정 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항-반도체 분야 고객 확보 및 마케팅 예정3) 조직 및 인력 확보 계획-기존 인력으로 양산 가능(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기해당사항 없음3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.315 전자파 차폐 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적전자파를 차폐할 수 있는 주요소재인 CNT분산 개발 및 수익창출(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 전자제품의 소형화, 박형화로 인한 전자파 차폐성능 중요 2)규모 : 연간 10~100억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성 : 전자 제품의 소형화 및 박형화는 지속적인 미래 방향성이기 때문에 향후 시장은 지속 성장할 것으로 판단됨 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상(4) 사업 추진현황1)CNT 분산 기술 개발 진행, 노하우 확보했습니다. 2)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성신규 기술 개발, 생산 위한 Pilot설비 보유중(6) 주요 위험1)원재료 수급 안정성 확보, 제조시 환경관련 법규 준수 필요 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업)(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기-기초 개발 및 성능평가 : 진행중 (24년 완료 예상) -사업화 : 고객사 확보 및 협업 추가 개발 필요 (24~25년 예상) 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항- 차폐 관련 개발을 협업할 고객사 확보 예정3) 조직 및 인력 확보 계획 - 양산 시작시 1~2명 충원 계획(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경고객사 확보의 어려움2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기고객사 지속 확보 추진 예정 (1~2년 소요 예상)3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.316 방열 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적전자부품의 발열을 최소화해줄 수 있는 소재 개발 및 수익 창출(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 전자제품의 소형화, 박형화로 인한 발열 억제 필요 2)규모 : 연간 10~100억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) 3)성장성 : 전자 제품의 소형화 및 박형화는 지속적인 미래 방향성이기 때문에 향후 시장은 지속 성장할 것으로 판단됨 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상 (4) 사업 추진현황1)CNT 분산 기술 개발 진행, 노하우 확보했습니다. 2)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성신규 기술 개발, 생산 위한 Pilot설비 보유중(6) 주요 위험1)원재료 수급 안정성 확보, 제조시 환경관련 법규 준수 필요 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업)(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기1)기초 개발 및 성능평가 : 진행중 (24년 완료 예상) 2)사업화 : 고객사 확보 및 협업 추가 개발 필요 (24~25년 예상) 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항방열 관련 개발을 협업할 고객사 확보 예정3) 조직 및 인력 확보 계획양산 시작시 1~2명 충원 계획(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경고객사 확보의 어려움2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기고객사 지속 확보 추진 예정 (1~2년 소요 예상)3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.317 전도성 소재 개발, 제조, 판매업(1) 사업분야 진출 목적전도성 소재 개발을 통한 기존 대전방지 분야 확대 적용(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1)특성 : 기존 대전방지 소재에서 적용분야를 확대할 수 있는 소재 필요 - 규모 : 연간 1~10억 규모 예상 (나노캠텍 예상매출 기준) - 성장성 : 일반 대전방지 시장은 포화상태이나 코팅방식이 아닌 내첨방식, 점착필름에 대한 대전방지 구현은 미비점이 있어 개발완료시 시장확대 가능함. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액기술개발 특성상 본 내용은 제품이 양산될 경우 제품의 가격결정과 관련된중요한 영업기밀로써, 공개되면 제품 가격결정 시 고객사로부터 단가 인하 압력 등의 주요 자료로 활용될 소지가 있기에 기재를 생략합니다. 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 1~2년 예상(4) 사업 추진현황 1)CNT소재 신규 개발, 이온성액체 신규 개발 진행중 2)고객사와 신규 개발 및 물성평가등 진행중 3)기술개발 특성상 구체적 내용이 공개되면 잠재적 경쟁사로부터 조직.인력구성 등의 모방 우려가 존재함과 동시에 연구인력에 대한 스카우트 가능성 등, 회사의 경쟁력에 불이익을 초래할 수 있기에 기재를 생략합니다. (5) 기존 사업과의 연관성기존/신규 기술 개발, 양산설비 보유중(6) 주요 위험1)원재료 수급 안정성 확보, 제조시 환경관련 법규 준수 필요 2)기존 사업 손익에 영향 없음 (신규 사업) (7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기-기초 개발 : 완료단계, 추가 지속 개발중-성능 평가 : 지속 진행중 -생산성 확보 : 양산성 확보 완료 -응용개발 및 사업화 : 고객사와 협업하여 응용개발 진행중 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항-추가 응용물성 확보 및 고객사 성능평가 진행 예정 -24~25년 상반기 사업화 진행 3) 조직 및 인력 확보 계획기존 인력으로 양산 가능(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기해당사항 없음3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.318 금융투자업(1) 사업분야 진출 목적자금을 필요로 하는 기업등에 자금이 공급될 수 있도록 매개하는 기관의 역할 수행을 통한 수익창출입니다.(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성금융투자업은 경제규모가 커지고 발전할수록 자본시장을 통한 자금조달의 비중이 커지게 됩니다. 금융투자회사는 자본시장을 통하여 자금의 수요자인 기업과 자금의 공급자인 가계 등을 연결함으로써 기업 자금의 조달을 가능하게 하고, 투자자에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하는 역할을 수행합니다.또한 금융투자업은 국가의 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화, 경기동향 등 여타 변수에도 많은 영향을 받을 뿐 아니라 해외시장의 동향에도 민감하게 반응하는 특성을 지닌 산업입니다(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액 : 최소 1억원 이상(투자금액은 사안별로 회사 내부의 의사결정을 거쳐 결정됩니다.) 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 및 외부 자금 유치 3)예상투자회수기간 : 최소 6개월 이상(4) 사업 추진현황당사의 재무담당임원(등록 공인회계사)이 투자 대상 물건에 대한 정보를 지득 후 해당 물건 에 대해 재무담당임원(등록 공인회계사), 법무팀장, 연구소장 등이 투자여부에 대한 1차 판단을 합니다. 1차 투자판단에서 투자로 결정된 사안중 사안의 경중과 이사회규정등을 고려하여 이사회 상정 안건에 해당할 경우 이사회에 해당 안건을 상정하여 2차로 투자 여부를 결정하는 과정을 거쳐 필요 시 투자를 진행하고 있습니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항 없습니다.(6) 주요 위험국.내외 금융시장의 금융위기 또는 정부의 금융정책.세재 정책의 변화에 따라 업황에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 또한 자금의 운용 및 회수가능성을 면밀히 분석할 수 있는 등록 공인회계사 등의 전문인력이 필수입니다.(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기본 사업은 당사의 자금사정과 우량하고 수익성 높은 투자 대상 물건여부 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 투자판단에 대한 의사결정을 진행할 예정입니다. 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항본 사업은 당사의 자금사정과 우량하고 수익성 높은 투자 대상 물건여부 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 투자판단에 대한 의사결정을 진행할 예정입니다. 3) 조직 및 인력 확보 계획재무담당임원(등록 공인회계사), 법무팀장, 연구소장 등이 투자여부에 대한 1차 판단을 합니다. 1차 투자판단에서 투자로 결정된 사안중 사안의 경중과 이사회규정등을 고려하여 이사회 상정 안건에 해당할 경우 이사회에 해당 안건을 상정하여 2차로 투자 여부를 결정하는 과정을 거쳐 필요 시 투자를 진행하고 있습니다. 상기에 열거된 현재의 인력이 퇴사 시 대체 인원에 대한 채용은 필수이지만, 현재 추가 인원에 대한 채용 계획은 없습니다 (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기해당사항 없음 3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.319 신기술사업금융사 관련업(1) 사업분야 진출 목적자금을 필요로 하는 벤처기업등에 자금이 공급될 수 있도록 매개하는 기관의 역할 수행을 통한 수익창출입니다.(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성신기술사업금융사업은 주로 벤처기업의 창업과 정착을 위한 투자와 지원을 목적으로 운영되는 전문투자기관으로서 기술이 뛰어난 중소기업이나 벤처기업에 투자하게 됩니다. 본 사업은 투자한 주식 및 채권의 매각에 따른 자본이득이 회사수익의 상당부분을 차지합니다. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 1)투자/예상 자금소요액 : 최소 1억원 이상(투자금액은 사안별로 회사 내부의 의사결정을 거쳐 결정됩니다.) 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 및 외부 자금 유치 3)예상투자회수기간 : 최소 6개월 이상(4) 사업 추진현황당사의 재무담당임원(등록 공인회계사)이 투자 대상 물건에 대한 정보를 지득 후 해당 물건 에 대해 재무담당임원(등록 공인회계사), 법무팀장, 연구소장 등이 투자여부에 대한 1차 판단을 합니다. 1차 투자판단에서 투자로 결정된 사안중 사안의 경중과 이사회규정등을 고려하여 이사회 상정 안건에 해당할 경우 이사회에 해당 안건을 상정하여 2차로 투자 여부를 결정하는 과정을 거쳐 필요 시 투자를 진행하고 있습니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항 없습니다.(6) 주요 위험국.내외 금융시장의 금융위기 또는 정부의 금융정책.세재 정책의 변화에 따라 업황에 큰 영향을 줄 수 있습니다. 또한 자금의 운용 및 회수가능성을 면밀히 분석할 수 있는 등록 공인회계사 등의 전문인력이 필수입니다.(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기본 사업은 당사의 자금사정과 우량하고 수익성 높은 투자 대상 물건여부 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 투자판단에 대한 의사결정을 진행할 예정입니다. 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항본 사업은 당사의 자금사정과 우량하고 수익성 높은 투자 대상 물건여부 및 금융시장 상황 등을 종합적으로 고려하여 투자판단에 대한 의사결정을 진행할 예정입니다. 3) 조직 및 인력 확보 계획재무담당임원(등록 공인회계사), 법무팀장, 연구소장 등이 투자여부에 대한 1차 판단을 합니다. 1차 투자판단에서 투자로 결정된 사안중 사안의 경중과 이사회규정등을 고려하여 이사회 상정 안건에 해당할 경우 이사회에 해당 안건을 상정하여 2차로 투자 여부를 결정하는 과정을 거쳐 필요 시 투자를 진행하고 있습니다. 상기에 열거된 현재의 인력이 퇴사 시 대체 인원에 대한 채용은 필수이지만, 현재 추가 인원에 대한 채용 계획은 없습니다 (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기해당사항 없음 3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.3110 종합건설업(1) 사업분야 진출 목적건설업 진출을 통한 사업다각화 및 수익창출입니다.(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성건설 산업은 일반제조업과 비교하여 규모가 크고 공사의 수행에 장기간이 소요됩니다. 정부의 금융.세재정책, 부동산정책의 변화에 의해서도 큰 영향을 받으며, 경기의 변동에 따라 건설산업의 업황이 변동될 수 있습니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간1)투자/예상 자금소요액 : 최소 3.5억원 이상(종합건설업 면허 중 법인의 최소 자본금 기준인 건축공사업 자본금 등록기준) 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 및 외부자금 조달 3)예상투자회수기간 : 1년이상(4) 사업 추진현황현재 사업을 추진하기 위한 조직 및 인력구성, 연구개발활동 등은 진행하고 있지는 않습니다. 향후 건설업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 추진 여부에 대해 결정할 예정입니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항 없습니다.(6) 주요 위험정부의 금융.세재정책, 각종 부동산정책의 변화에 따라서 건설업에 미치는 영향은 다양할 것으로 예상합니다. 또한 건설업은 주로 장기간에 걸쳐 대규모의 공사로 진행되기에 공사기간 동안 경기변동에 따른 원자재 가격의 변동 등에 의해서 실적에 큰 영향을 줄 수 있습니다.(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 건설업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 건설업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 3) 조직 및 인력 확보 계획보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 건설업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경COVID-19의 전 세계적 팬데믹으로 인간 경기침체와 부동산 가격의 급변, 건축원재료 가격의 급변으로 인해 사업을 추진하지 못했습니다. 2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 건설업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2021.03.3111 각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다. 2021.03.3112 일반여행업(1) 사업분야 진출 목적과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 보고서제출일 현재 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다.향후 관광업계의 현황과 고객사인 면세점의 업황 등을 종합적으로 고려하여 사업 재개 여부에 대해 결정할 예정입니다. (2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1) 시장의 주요 특성여행업은 관광진흥법 제3조(관광사업의 종류)와 동법 시행령 제2조(관광사업의 종류)에 의거하여 종합여행업 및 국내외여행업, 국내여행업 3가지로 분류되고 있으며, 업종 특성상 노하우와 숙련된 인력중심의 노동 집약적 산업으로 일반 제조업과 비교하여 상대적으로 시설투자에 소요되는 비용은 적습니다.2) 시장의 규모 및 성장성COVID-19로 인해 여행업이 위축되었던 2020년 세계관광객수는 4억7백만명에서 2022년 9억6천3백만명으로 대폭 성장하였으며, 대한민국 국민들의 해외 관광객수 역시 2020년 2,519천명에서 2022년 6,554천명으로 성장하였습니다. 국민들의 소득수준이 높아지면서 여행에 대한 수요는 점차 늘어날 것으로 예상되며, 전 세계로 확산되는 K-POP과 한류로 인해 한국을 방문하는 외국인 방문객 수도 2020년 2,519천명에서 2022년 3,470천명으로 증가했습니다. 출처: 관광지식정보시스템(세계관광지표, 출입국관광통계) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간1)투자/예상 자금소요액 : 1~2천만원 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상(4) 사업 추진현황과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 현재 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다. 또한 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항이 없습니다.(6) 주요 위험2019년 말부터 발생한 COVID-19와 같이 전 세계적인 유행을 일으킬 정도의 바이러스나 세계 주요 국가에서 발생하는 전쟁.테러.무력분쟁 등이 발생할 경우에는 지역간 이동이 제한 될 우려가 있습니다. 또한 급격한 환율 변동에 따른 여행 비용의 증가 등에 따른 여행수요 증감이 주요 위협요인입니다. (7) 향후 추진계획 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경COVID-19의 전 세계적 팬데믹과 이로 인한 국가간 이동제한으로 관광객이 급감했으며, 주요 대상인 중국인 단체 관광객의 한국 입국 제한으로 인해 사업을 추진하지 못했습니다. 2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다.3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용주요 대상인 중국인 단체 관광객의 한국 입국 제한으로 인해 사업을 영위 할 지 여부에 대해서는 결정하지 못하고 있었으며, 관광업계의 현황과 고객사인 면세점의 업황 등을 고려하여 사업 재개 여부에 대해 결정할 예정이었습니다. 그러나 현재 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 2022.03.3113 종합여행업(1) 사업분야 진출 목적과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 보고서제출일 현재 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다.향후 관광업계의 현황과 고객사인 면세점의 업황 등을 종합적으로 고려하여 사업 재개 여부에 대해 결정할 예정입니다. (2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1) 시장의 주요 특성여행업은 관광진흥법 제3조(관광사업의 종류)와 동법 시행령 제2조(관광사업의 종류)에 의거하여 종합여행업 및 국내외여행업, 국내여행업 3가지로 분류되고 있으며, 업종 특성상 노하우와 숙련된 인력중심의 노동 집약적 산업으로 일반 제조업과 비교하여 상대적으로 시설투자에 소요되는 비용은 적습니다.2) 시장의 규모 및 성장성COVID-19로 인해 여행업이 위축되었던 2020년 세계관광객수는 4억7백만명에서 2022년 9억6천3백만명으로 대폭 성장하였으며, 대한민국 국민들의 해외 관광객수 역시 2020년 2,519천명에서 2022년 6,554천명으로 성장하였습니다. 국민들의 소득수준이 높아지면서 여행에 대한 수요는 점차 늘어날 것으로 예상되며, 전 세계로 확산되는 K-POP과 한류로 인해 한국을 방문하는 외국인 방문객 수도 2020년 2,519천명에서 2022년 3,470천명으로 증가했습니다. 출처: 관광지식정보시스템(세계관광지표, 출입국관광통계) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간1)투자/예상 자금소요액 : 1~2천만원 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상(4) 사업 추진현황과거에 당사의 종속법인이었던 (주)제천과 여행의품격(주)에서 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다.현재 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 2021년 12월 29일 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다. 또한 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항이 없습니다.(6) 주요 위험2019년 말부터 발생한 COVID-19와 같이 전 세계적인 유행을 일으킬 정도의 바이러스나 세계 주요 국가에서 발생하는 전쟁.테러.무력분쟁 등이 발생할 경우에는 지역간 이동이 제한 될 우려가 있습니다. 또한 급격한 환율 변동에 따른 여행 비용의 증가 등에 따른 여행수요 증감이 주요 위협요인입니다.(7) 향후 추진계획 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경COVID-19의 전 세계적 팬데믹과 이로 인한 국가간 이동제한으로 관광객이 급감했으며, 주요 대상인 중국인 단체 관광객의 한국 입국 제한으로 인해 사업을 추진하지 못했습니다. 2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다.3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용주요 대상인 중국인 단체 관광객의 한국 입국 제한으로 인해 사업을 영위 할 지 여부에 대해서는 결정하지 못하고 있었으며, 관광업계의 현황과 고객사인 면세점의 업황 등을 고려하여 사업 재개 여부에 대해 결정할 예정이었습니다. 그러나 현재 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 2022.03.3114 각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다. 2022.03.3115 운반용대차,적재대.작업대.공구대 관련 제품의 개발,제조,가공,설치 및 도.소매 판매업 (1) 사업분야 진출 목적운반용대차 등 판매를 통한 사업다각화 및 수익창출입니다.(2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1) 시장의 주요 특성제조업의 제조 공정간 물류 및 부품의 이동편의성을 최대한 보장하기 위한 각종 운반용 대차 등을 제조.판매하는 것입니다. 이러한 운반용 대차의 작업현장 투입 시 제조비용의 절감과 근로자의 작업효율성 극대화를 위한 것이 핵심입니다. 2) 시장의 규모 및 성장성운반용대차 사업은 제조업 현장에서 주로 사용됩니다. 전기.전자.자동차 제조회사 등에서 작업효율성 증대를 위한 도구로 사용되기에 전방산업의 업황에 따라 영향을 받을 가능성은 있습니다. 하지만 현재 국내 유수의 대기업이 전자 및 자동차 제조업을 영위하고 있으며, 전 세계적으로 국내 대기업 GLOBAL 리더기업으로 군림하기에 본 사업은 지속적으로 성장할 것으로 예상합니다 (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간1)투자/예상 자금소요액 : 최소 1억원 이상(투자금액은 사안별로 회사 내부의 의사결정을 거쳐 결정됩니다.) 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 및 외부 자금 유치 3)예상투자회수기간 : 최소 1년 이상(4) 사업 추진현황동 사업에 대해 담당자를 선임 후 전담하여 업무를 진행토록 하고 있습니다. 당사의 전체 매출에서 차지하는 비중은 작지만, 현재 매출이 발생하고 있습니다. 향후 동 사업의 업황 등을 고려하여 추가 투자 등을 진행할 것입니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항이 없습니다.(6) 주요 위험 정부의 정책과 원자재 가격의 변화에 따라서 동 사업에 미치는 영향은 다양할 것으로 예상합니다. 또한 동 사업은 End-user인 전방산업의 업황에 따라 실적에 영향을 받을 수 있습니다.(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기현재 초기 매출 단계인 동 사업의 매출액을 증가시키기 위해 마케팅에 집중할 계획입니다. 또한 현재 채용된 인력으로 업무 진행에 어렵거나, 향후 추가 투자 필요하다고 판단되면 추가 인력을 채용할 계획입니다.2) 향후 1년 이내 추진 예정사항 현재 초기 매출 단계인 동 사업의 매출액을 증가시키기 위해 마케팅에 집중할 계획입니다.3) 조직 및 인력 확보 계획현재 채용된 인력으로 업무를 진행하고 있으며, 향후 추가 투자 필요하다고 판단되면 추가 인력을 채용할 계획입니다.(8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경해당사항 없음2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기해당사항 없음3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2023.10.0516 주방기기설계, 제작, 유통 판매단체급식에 필요한 주방기기 설비, 시공업주방기기 제조 도소매주방기기 산업용품, 산업기계, 식기세척기제조주방기기 인테리어주방기기관련 무역업식품등 수입판매업도장 공사업통신판매업실내건축업 (1) 사업분야 진출 목적상기 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만 2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 상기 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급완료했습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이 되기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. (2) 시장의 주요 특성. 규모 및 성장성1) 시장의 주요 특성주방의 구조와 그에 소요되는 기구 등을 개별 고객(B2B)의 특성에 맞게 설계 및 제작.납품하여 고객의 상황과 니즈에 최적화된 환경이 완비될 수 있도록 하는 것이 핵심요소입니다. 2) 시장의 규모 및 성장성관련 시장은 국민소득의 전반적인 증가와 기업이 직원들의 복리후생증진을 위한 가치와 인식의 변화로 인해 점진적으로 수요가 증가하는 추세입니다. 여기에 음식물쓰레기 등으로 인해 발생하는 환경문제 등에 대한 정부의 정책과 각 개별기업의 ESG 차원에서의 투자를 고려할 때 해당 시장의 니즈가 지속적으로 증가할 것으로 예상합니다. (3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액, 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간1)투자/예상 자금소요액 : 최소 1억원 이상 2)투자자금 조달원천 : 자체 조달 및 외부자금 조달 3)예상투자회수기간 : 2~3년 예상(4) 사업 추진현황 상기 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만 2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 상기 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급완료했습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이 되기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. (5) 기존 사업과의 연관성해당사항이 없습니다.(6) 주요 위험정부의 금융.세재정책 및 친환경정책의 변화에 따라서 관련업에 미치는 영향은 다양할 것으로 예상합니다. 또한 관련업은 경기변동에 따른원자재 가격의 변동 등에 의해서 실적에 영향을 줄 수 있습니다.(7) 향후 추진계획1) 전체 진행단계 및 각 진행단계별 예상 완료시기상기 사업은 현재 당사에서 영위하고 있지는 않습니다. 하지만 2023년 10월 19일 이사회결의(타법인 주식 및 출자증권 양수결정 공시)를 통해 상기 사업을 영위하고 있는 (주)한일오닉스의 지분을 전량 인수하기로 결정하였습니다. 현재 계약금, 중도금, 잔금까지 지급완료했습니다. (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 100% 종속법인이 되기에 나노캠텍(주)의 사업영역확대 가능성을 고려하여 추가하였습니다. 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 2) 향후 1년 이내 추진 예정사항 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 3) 조직 및 인력 확보 계획 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. (8) 미추진 사유1) 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경2023년 10월 5일 임시주총에서 동 사업목적을 추가했습니다.보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 2) 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 보고서 제출일 현재 본 사업목적을 영위하기 위한 구체적 계획은 없는 상태입니다. 하지만 향후 관련업계의 현황과 당사의 자금사정 등을 종합적으로 고려하여 사업 영위 여부에 대해 결정할 예정입니다. 3) 추진 계획 등이 변경된 경우 그 사유 및 변경내용해당사항 없음 2023.10.0517각호에 관련된 부대사업 및 투자업→사업 영위 시 그에 제반하는 내용 추가입니다.2023.10.05 구 분 사업목적 추가일자 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 사업의 내용 당사는 소재 전문회사로 전자소재와 화학소재 중에서 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재를 주요 사업으로 합니다. 특히, 당사의 핵심 기술인 도전성소재인 유기전도성고분자, 이온콤플렉스 전도성고분자, 이온성액체, 카본나노튜브 등의 원료를 직접 개발/제조하여, “도전성원료”, “도전성플라스틱 쉬트 및 레진”, “기능성 ESD보호필름 및 테이프”, “기능성ESD보호막”등을 주요 사업으로 합니다. 해외법인은 한국에서 제공한 도전성 원료를 사용해서 현지에서 가공 후 제품을 생산하여 현지 업체에 판매하고 있습니다. 나. 업계의 현황 나노기술(nanotechnology, NT)은 향후 21세기를 선도해 나갈 수 있는 과학기술로서 전자정보통신, 환경 및 에너지, 바이오 등의 분야에서 필수적인 기술로 부각되고 있다. 이를 뒷받침하기 위해서는 소재분야의 개발이 필수적이다. 특히 도전성 소재는 전자 산업의 고 집적화, 초경량화 그리고 초박막화를 구현할 뿐만 아니라, LCD, LED, Touch Display, Smart Phone 그리고 Wearable Display의 지속적 발전과 제조를 위해서는 절대적으로 필요한 소재이다. 도전성 소재는 금속과 비금속으로 구분되며 특히 IT 분야에서는 비금속 도전성 소재가 주로 적용되고 있다. 비금속성 도전성 소재의 종류는 1) 유기 전도성 고분자류, 2) Carbon Nano tube, 3) Ion-complex형 전도성소재, 4) 그라핀, 5) 이온성액체 등이 최첨단 비금속 도전성 원료로 알려져 있다. 비금속성 도전성 소재의 응용 분야는 1) 투명전극, 2) 2차전지/슈퍼캐페서터 전해질, 3) 정전기분산(ESD), 4) 대전방지, 5) 전자파 차폐(EMI), 6) 전지/센서 전해질 및 전극제, 7) 염료형 태양전지 전해질, 8) 전기변색소재 등 다양하게 사용되고 있다. 특히 유기 전도성고분자는 2000년에 개발자 3명이 노벨상 수여로 인해 알려졌으며, 그 응용에 대해 많은 관심을 가지게 되었다. 도전성 소재 원료 중에서 전도성 고분자의 국내시장의 규모는 약 3,300 억원 (참고: 한국기술은행, NTB 자료) 미국시장 규모는 USD 14억/08년 규모. 그리고 도전성 소재의 전체 시장규모는 전도성 고분자 포함하여 약 5-10배 이상으로 예상된다. 도전성 소재 원료의 응용시장 규모를 전부 언급할 수는 없지만. 그중에서 예를 들어 보면, 국내 LCD 와 Smartphone이 세계 1, 2위 생산량이므로, 정전기제거와 대전방지 목적의 무진 크린룸에서 생산하는 핵심 전자 부품의 보호용 포장재 국내 시장 규모는 약 8,000억/연간으로 예상된다. 자세히 살펴 보면 전자부품 트레이 (당사의 나노팩), LCD 셀/모듈 보호막 (당사의 그라솜), 기능성보호필름(당사의 Cean 등)의 시장 규모는 각각 3,000억, 1,000억, 2,000억 정도로 예상된다. 그 외 대전 방지용 차폐 봉투 등 포함하여 약 8,000억 규모로 판매되고 있다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 각 제품군별 매출 및 매출 비중은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품명 용도 2024년 1분기매출액 비율 도전성 소재 사업부 제품 Nanos 외 도전성 프라스틱 쉬트 외 3,647,189 31.13% 기능성ECO소재 사업 제품 Glassom 외 LCD 셀 보호막 외 241,419 2.06% 주방기기부문 상품,제품 주방기기등 주방기기등 4,945,064 42.21% 기 타 2,882,579 24.60% 합 계 - - - 11,716,251 100.00% 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위: 원) 품 명 제26기 1분기(2024년 1분기) 제25기(2023년) 제24기(2022년) 도전성소재1 내수 1,832.75 1,614.83 1,312.47 수출 - - 1,519.12 도전성소재2 내수 4,688.04 5,047.07 4,372.24 수출 13,355.52 15,959.24 11,275.93 도전성소재3 내수 490.18 573.17 514.66 수출 140.96 130.88 131.62 기능성ECO소재1 내수 - - 수출 - - 기능성ECO소재2 내수 - - 수출 - - 당사의 생산형태는 다품종생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을 생산하였으며, 제품 그룹별 주요 생산품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매출액 / 제품별매출수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매출액 / 제품별 매출수량 (1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 기존 제품군의 단가 인하 압력과 새로운 물성 특성을 추가한 고부가가치 제품의 개발 및 주문생산 및 특성과 관련한 사양조건에 따라 변동이 있습니다또한 수출가격의 경우 원화 기준으로 결정되며 점진적으로 하락된 제품군이 있는 반면, 고부가가치 제품의 수출 개시 및 신규 수출시장 개척으로 증가한 제품군도 있었습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 등의 현황당사의 주요원재료등의 매입액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원, %) 사업부 매입유형 품 목; 목 구체적용도 2024년 1분기 매입액 비율 비 고; 고 도전성소재사업 원재료 A-PET 등 전도성 플라스틱 쉬트 제조용 외 686,260 8.75% Y사 외 상 품 760,217 9.69% 외주가공비 임가공 원부자재 65,294 0.83% B사 외 도전성소재사업(해외) 원재료 - 전도성 관련 제품 제조용 1,673,256 21.33% Y사 외 상 품 444,417 5.67% 외주가공비 임가공 원부자재 - - - 기능성ECO소재 원재료 lpef 등 LCD Glass Cell 운송용간지 제조용외 46,349 0.59% Y사 외 상 품 외주가공비 임가공 원부자재 - 도전성 제품 관련 사업 원재료 기타 전도성 관련 제품 제조용 468,429 5.97% Y사 외 상 품 342,175 4.36% 외주가공비 임가공 원부자재 - 주방기기부문 원재료 주방기기등 주방기기등 1,690,172 21.55% S사 외 상 품 1,666,710 21.25% 외주가공비 합 계 원재료 - - 4,564,466 58.20% Y사 외 상 품 - - 3,213,518 40.97% 외주가공비 - - 65,294 0.83% B사 외 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 당사의 원재료등의 가격변동추이는 아래와 같습니다. (단위 : 원) 품목 사업연도 제26기 1분기 (2024년 1분기) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) A- 국 내 1,536.13 1,473.50 1,382.62 LOCAL - - 1359.05 P 국 내 1,336.53 1,481.85 1,575.87 수 입 　- 　- - AB 국 내 - 0.00 2,703.77 수 입 　- 　- 　- PE 국내 51.52 51.52 50.21 수입 　- 　- - I-4 국 내 3,700.00 3,860.00 3,950.12 수 입 　- 　- - E-F 국내 27.84 24.64 31.78 수입 0.00 - 95.12 T-F 국내 278.04 280.26 278.59 수입 - - 608.87 기타 국 내 679.55 921.21 689.67 수 입 24,287.93 22,212.58 22,211.90 당사의 생산형태는 다품종생산체제로 연간 약 180여 품목의 제품을 생산하였으며, 제품 그룹별 주요 매입품목에 대한 전체의 총 평균가격으로 산출하였습니다. 참고) 산출기준: 제품별 총매입액 / 제품별매입수량 - 산출대상 : 총제품 군분류함 - 산출단위 : ㎏,㎡, ea - 산출방법:제품별 총매입액 / 제품별 매입수량 (1) 주요 가격변동원인 가격변동 요인은 국제 원유가의 상승 및 전세계적인 불황으로 인하여 원재료 가격의 상승이 있었습니다. 그와 더불어 당사 제품의 생산량 증가로 인해 원재료 매입 단가를 인하 할 수 있었던 품목도 있었습니다. 다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 (1) 생산능력 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제26기 1분기 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 1사업장 2,098,698 9,681,610 11,011,253 기능성 ECO 소재 사업 기능성ECO소재 제 1사업장 145,938 687,600 819,360 합 계 2,244,636 10,369,210 11,830,613 (2) 생산능력의 산출근거 (가) 산출방법 등 각 사업년도의 생산능력은 연간 생산능력으로 산정하였습니다. ① 산출기준 ㄱ) 도전성소재1 : 주요 공정인 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출로 산출 ㄴ) 도전성소재2 : 반응기 생산용량을 기준으로 산출 ㄷ) 도전성소재3 : 주요 공정인 필름 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ㄹ) 기능성ECO소재 : 압출기, 코팅라인 생산능력을 기준으로 산출 ② 산출방법 (단위: 천원, kg, ea, ㎡) 제품품목명 제26기 1분기 (2024년 1분기) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) 수량 금액 수량 금액 수량 금액 도전성소재1,2 529,200 1,396,347 2,479,411 5,076,490 2,752,800 5,297,160 도전성소재3 1,614,600 702,351 7,488,000 4,605,120 9,734,400 5,714,093 기능성ECO소재 30,240 145,938 144,000 687,600 144,000 819,360 합계 2,174,040 2,244,636 10,111,411 10,369,210 12,631,200 11,830,613 제26기 1분기(2024년 1분기) ㄱ) 도전성소재1 : (1,035kg/시간) 7시간 16일 3월ㄴ) 도전성소재2 : ( 300kg/시간) 9시간 22일 3월ㄷ) 도전성소재3 : ( 2,300kg/시간) 9시간 26일 3월ㄹ) 기능성ECO소재 : ( 240kg/시간) 7시간 6일 3월 (나) 평균가동시간 (단위: 시간, 일) 품 목 사업소 1일 평균가동시간 월평균 가동일수 당기가동일수(시간) 도전성소재1 제 1사업장 7 16 48 (336) 도전성소재2 제 1사업장 9 22 67 (605) 도전성소재3 제 1사업장 9 26 78 (702) 기능성ECO소재 제 1사업장 7 6 18 (126) 라. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천원) 사업부문 품 목 사업소 제26기 1분기 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업 도전성소재1,2,3 제 1사업장 928,209 5,236,284 7,851,223 기능성 ECO 소재 사업 기능성ECO소재 제 1사업장 226,252 712,698 1,157,425 기타 기타 제 1사업장 161,866 758,298 1,215,715 합 계 1,316,327 6,707,280 10,224,363 (2) 당해 사업연도의 가동률 (단위 : 시간,%) 사업소(사업부문) 당기가동가능시간 당기실제가동시간 평균가동률 제1사업장 3,875 1,968 50.79% 마. 생산설비의 현황 등 [자산항목 :토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 - 9,946,424 - - - - - 9,946,424 - 합 계 9,946,424 - - - - - 9,946,424 - [자산항목 :건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 13,474㎡ 6,522,227 - - - (58,448) - 6,463,779 - 해외법인 - 베트남 - 925,170 - - 19,086 (12,917) - 931,339 - 합 계 7,447,397 - - 19,086 (71,365) - 7,395,118 - [자산항목 :구축물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 가설건축물 - - - - - - - - 해외법인,한일오닉스 - 베트남 - 123,764 - - 8,282 (6,402) - 125,644 - 합 계 123,764 - - 8,282 (6,402) - 125,644 - [자산항목 :기계장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 50종 - 90,000 - - (2,250) - 87,750 - 해외법인,한일오닉스 자가 - - 737,729 76,450 (6,888) 15,786 (49,151) - 773,926 - 합 계 737,729 166,450 (6,888) 15,786 (51,401) - 861,676 - [자산항목 :차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 5대 - - - - - - - - 한일오닉스 자가 인천 - 18,915 (1) 41,067 (5,853) - 54,128 합 계 - 18,915 (1) 41,067 (5,853) - 54,128 - [자산항목 :비품] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 온풍기등 - 2,355 - - (95) - 2,260 - 해외법인,한일오닉스 자가 - - - 2,522 - 49,659 (10,343) - 41,838 - 합 계 - 4,877 - 49,659 (10,438) - 44,098 - [자산항목 :시설장치] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 전화장치외 - 1,130 - - (19) - 1,111 - 한일오닉스 자가 인천 - - - 37,585 (6,126) - 31,459 합 계 - 1,130 - 37,585 (6,145) - 32,570 - [자산항목 :건설중인자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 자가 안성 - - 98,000 - (90,000) - - 8,000 - 해외법인 자가 - - 231,186 - - 4,780 - - 235,966 - 합 계 231,186 98,000 - (85,220) - - 243,966 - [자산항목 :사용권자산] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분 기초장부가액 당기증감 기타증감 당기상각 손상차손 당기장부가액 비고 증가 감소 제1사업장 리스 안성 건물 - - 제1사업장 리스 안성 차량 - - 해외법인,한일오닉스 리스 　- 건물 304,624 - - 594,943 - - 899,567 - 해외법인,한일오닉스 리스 차량 - - - 206,215 - - 206,215 합 계 304,624 - - 801,158 1,105,781 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위 : 천원) 사업부문 매출유형 품 목 제26기 1분기 제25기 연간 제24기 연간 도전성 소재 사업부 제품 및 상품 Nanos외 내 수 2,673,148 11,161,440 14,765,630 수 출 725,249 2,691,599 5,572,891 합 계 3,398,397 13,853,039 20,338,521 기능성 소재 사업부 제품 및 상품 Picon 외 내 수 - - - 수 출 - - - 합 계 - - - 기타 제품 기타 내 수 408,724 1,895,129 221,225 수 출 9,003 1,551 103 합 계 417,727 1,896,680 221,328 제품 및 상품 소계 내 수 3,081,872 13,056,569 14,986,855 수 출 734,252 2,693,150 5,572,994 합 계 3,816,124 15,749,719 20,559,849 해외법인(중국,베트남) 제품 제품 매출 3,195,795 31,902,990 38,635,726 기타관계사(국내) 서비스외 서비스외 매출 4,945,064 - - 내부거래 및 연결조정 제품 제품 매출 (240,731) (5,251,246) (9,031,960) 합 계 내 수 11,183,539 41,225,978 48,391,246 수 출 532,714 1,175,486 1,772,369 합 계 11,716,253 42,401,464 50,163,615 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매경로 당사의 주요매출처로는 삼성전자, LG전자, 현대 등 유수의 IT가전업체의 End User로부터 당사 제품의 품질에 대하여 제품승인을 받은 후 협력업체 등에 판매를 하고 있습니다. 기능성 ECO 소재는 거래선에 직접 공급을 하고 있습니다. (2) 판매방법 및 조건 - 당사 제품의 내수판매는 본사의 마케팅 부서에 의해 이루어지고 있으며, 이들 거래처에 기존제품에 대한 성능 향상 및 신제품에 대한 홍보 및 지원을 통해 지속적 판매가 이루어지고, LCD 및 반도체 관련 업체와의 지속적인 연계를 통하여 신규 시장을 개척하고 있습니다. - 수출판매는 각국의 BUYER들의 주문 및 자회사인 중국 소주법인으로의 수출이 이루어지고 있으며 신제품의 홍보는 국제전시회 및 중국 소주법인을 통해 중국시장을 개척하고 있습니다. (3) 판매전략 (가) 국내 판매전략 * 축적된 기술력과 원가 절감으로 시장 확보 * 핵심원료의 상당부분은 당사 자체생산으로 원가의 부담이 거의 없으며, 지속적인 기술개발과 특허 출원으로 시장을 보호받을 수 있을 것으로 판단합니다. * One Day Overnight service제도 도입 * 급변하는 시장에서 제품의 신속·정확한 제공은 필수적으로, 당사는 24시간 제품배달서비스제도 도입으로 고객의 만족을 최우선으로 하고 있습니다. * 불량품에 대해 100% 환불 제도 * 철저한 품질관리 및 100% 환불 제도를 도입하여 고객이 믿고 주문 할 수 있는 판매전략을 갖추고 있습니다. * 중국을 해외 판매의 전진 기지로 이용 * 당사는 2006년 1월에 중국 소주 공업 원구에 나노캠텍㈜ 중국 법인을 설립한 후, 2월부터 생산을 시작했습니다. 국내 전도성 고분자 관련 소재 산업분야에서 얻은 국내외 시장에서의 품질성과 기술력을 바탕으로 중국시장을 선점할 수 있어, 향후 중국시장 지배력을 크게 강화시켜 해외 판매의 전초기지로 이용하여 공격적으로 해외시장을 공략하고자 합니다. 중국 계면활성제 시장의 30% ~ 40%를 전도성 고분자로 대체된다면 약 10,000톤/월 규모 (금액으로는 190억 원/월)이며, 동남아시아와 대만시장을 합치면 약 3배 이상으로 예상됩니다. 다. 수주상황 공시서류작성기준일 현재 당사에서 진행중인 수주상황은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장 위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 전반적인 금융위험 관리 전략은 매년 동일합니다.1) 신용위험관리신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하고 있습니다.금융상품 종류별 신용위험의 최대 노출금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 장부금액 신용위험 최대노출금액 장부금액 신용위험 최대노출금액 현금및현금성자산 4,955,030 4,955,030 6,486,813 6,486,813 단기기타금융자산 3,070,000 3,070,000 - - 매출채권 9,303,380 9,303,380 9,785,280 9,785,280 단기기타채권 535,236 535,236 3,666,400 3,666,400 장기기타채권 1,823,594 1,823,594 186,659 186,659 장기기타금융자산 605,791 605,791 - - 합계 20,293,031 20,293,031 20,125,152 20,125,152 2) 유동성위험관리연결회사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. <당기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년이하 1년~5년 매입채무 3,889,189 3,889,189 - 단기기타채무 550,381 550,381 - 단기차입금 271,500 278,831 - 전환사채 15,500,547 15,726,574 - 단기기타금융부채 474,737 513,718 - 장기기타금융부채 370,921 - 383,995 장기기타채무 10 - 10 합계 21,057,285 20,958,693 384,005 <전기> (단위 : 천원) 구 분 장부금액 1년이하 1년~5년 매입채무 3,219,676 3,219,676 - 단기기타채무 505,187 505,187 - 단기차입금 585,200 590,543 - 전환사채 9,015,788 13,501,123 - 단기기타금융부채 100,425 128,178 - 장기기타금융부채 156,151 - 174,106 합계 13,582,427 17,944,707 174,106 3) 시장위험(가) 외환위험관리연결회사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 주요 통화별 환율변동시 민감도 분석내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 10%상승 10%하락 10%상승 10%하락 USD 18,440 (18,440) 164,528 (164,528) HKD 621 (621) 476 (476) CNY 231,506 (231,506) 298,553 (298,553) VND 92,722 (92,722) 104,878 (104,878) (나) 이자율위험관리연결회사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결회사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있으며, 변동금리 차입금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 단기차입금 271,500 585,200 보고기간종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동시 변동금리부 차입금에서 1년간 발생하는 세전이익의 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 1%상승 1%하락 1%상승 1%하락 세전이익 (2,715) 2,715 (5,852) 5,852 (다) 기타가격위험요소보고기간말 현재 공정가치로 평가하는 공정가치측정금융자산은 676,096천원이며, 다른 변수가 일정하고 공정가치측정금융자산의 주가가 10% 변동할 경우 자본에 미치는 영향은 당기말 현재 67,609천원 입니다.(2) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 연결회사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다. 연결회사의 자본위험관리정책은 전기와 중요한 변동이 없습니다. (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 총차입금 16,617,705 9,857,564 차감:현금및현금성자산 (4,963,103) (6,492,241) 순부채 11,654,602 3,365,323 자본총계 31,021,595 31,938,454 총자본 42,676,197 35,303,777 자본조달비율 27.31% 9.53% 나. 파생상품거래 현황 <당기> (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상장주식 1 676,095 - - - (80,007) 596,089 파생상품자산 3 2,705,935 - 60,000 - - 2,765,935 비상장주식 3 - 603,450 - - (260) 603,710 전환사채 3 - - - - - - 소 계 　 3,382,030 603,450 60,000 - (79,747) 3,965,734 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 3 8,545,013 - - - - 8,545,013 합 계 　 11,987,044 603,450 60,000 - (79,747) 12,510,747 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 등 (1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병 완료2) 합병 진행경과 및 일정 구 분 일 자 주주확정 기준일 공고 2021.10.25 합병계약서 체결 2021.10.26 주주확정 기준일 2021.11.09 소규모 합병 공고 2021.11.09 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.11.10 종료일 2021.11.24 합병승인 이사회 결의 2021.11.25 채권자 이의 제출 공고 2021.11.26 채권자 이의 제출 기간 시작일 2021.11.27 종료일 2021.12.27 합병기일 2021.12.27 합병종료보고 총회를 갈음한 이사회 2021.12.28 합병등기(예정)일 2021.12.29 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사(1) 합병 후 소멸회사(2) 회사의명칭 나노캠텍(주) (주)제천 여행의품격(주)(舊세대) 소재지 경기도 안성시 양성면 양성로112 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 대표이사 원재석 원재석 전영훈 상장여부 코스닥상장법인 주권비상장법인 주권비상장법인 합병비율 1.0000000 0.0000000 0.0000000 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.4) 계약내용 구분 내용 합병배경 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고 하고자 함. 법적형태 소규모합병 구체적내용 1) 합병방법 나노캠텍(주)이 (주)제천,여행의품격(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 나노캠텍(주) - 소멸회사 : (주)제천, 여행의품격(주) ※합병 후 존속회사 상호 : 나노캠텍(주)2) 회사의 경영에 미치는 효과 주요사항보고서 제출일 현재, 나노캠텍(주)(이하, 합병회사)는 ㈜제천, 여행의품격(주)(이하,피합병회사) 발행주식 총수 중 100%를 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 나노캠텍(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사 합병을 통한 비용 절감으로 경영 효율성이 증대됨. 본 합병 완료 시 나노캠텍(주)은 존속회사로 계속 남아있고, 소멸회사인 (주)제천,여행의품격(주)은 합병 후 해산하게 되며 무증자 합병으로 본 합병 완료 후 나노캠텍(주)의 주주 변경은 없음.3) 합병비율보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : (주)제천]보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : 여행의품격(주)]4) 합병비율 산출근거존속회사인 나노캠텍(주)은 소멸회사인 (주)제천, 여행의품격(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1.0000000 : 0.0000000으로 산출함.5) 외부평가에 관한 사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의평가를 거치지 아니하였음.6) 기타 - 본 합병은 상법 제527조의3 제5항의 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. - 위 합병과 관련 내용은 당사가 2021년 10월 25일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021년 12월 28일에 공시한 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 합병 등의 전후 주요 재무사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하고 있지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 나노캠텍(주)은 합병 전 (주)제천, 여행의품격(주)의 발행주식 100%를 소유하고 있었으므로, 합병 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다. 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨. (2) 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득1) 나노캠 텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료2) 진행경과 및 일정 - 2023년 10월 19일 : 주식양수도 계약 체결 및 계약금 3,500,000,000원 지급 - 2023년 10월 25일 : 중도금 4,500,000,000원 지급 - 2024년 1월 5일 : 잔금 8,500,008,800원 지급 완료 3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 - 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스의 지분 100%를 2024년 1월 5일 취득 완료하여 (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 종속법인이 되었습니다. 합병이 아니기에 존 속.소멸법인에는 해당사항이 없습니다. 4) 주요내용 구분 내용 취득배경 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화 법적형태 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 취득 구체적내용 1) 취득 방법 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득2) 회사의 경영에 미치는 효과 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입3) 양수금액 : 16,500,008,800원4) 양수금액 산출근거「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조5) 외부평가에 관한 사항 ① 외부평가기관 : 세연회계법인 ② 외부평가기간 : 2023.10.01~2023.10.18 ③ 외부평가의견 : 본 평가인은 평가대상회사의 주식가치 평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였으며, 본 의견서 에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산인 한일오닉스의 분할존속법인A의 주 식가치는 (자기주식 외 지분율 100% 기준)은 16,236백만원에서 17,495백만원의 범위에 있을 것으로 산출되었으며, 실제 양도 예정가액은 16,500백만으로 중 요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였 습니다. 6) 기타 ① 현재 ㈜한일오닉스의 최대주주인 에이비즈제1호사모투자 합자회사로부터 나노캠텍㈜이 ㈜한일오닉스의 지분 전량 인수 예정입니다. ② 현재 ㈜한일오닉스는 인적분할을 진행중으로 10월 31일 까지 완료예정입니다. 인적분할 완료후 존속법인의 총주 식수는 38,450주이며, 이중 자기주식은 17,209주 입니다. ③ 인적분할을 완료함과 동시에 ㈜한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주(45%) 전량에 대해서는 소각 예 정입니다. ④ 상기 2)번및 3)번과 같이 인적분할이 완료되고 (주)한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주를 전량 소각하 게되면 나노캠텍(주)이 취득하는 21,241주는 (주)한일오닉스(존속법인)의 주식 100%에 해당합니다 ⑤ 분할 전.후 (주)한일오닉스(존속법인) 주식 예상 수량 구분 분할 전 분할 후 기타 에이비즈제1호사모투자 합자회사 38,260 21,241 - 자기주식 31,000 17,209 인적분할 후 존속법인인 (주)한일오닉스의 자사주 전량소각 발행주식총수 69,260 38,450 - 취득 전후 주요 재무사항 2024년 1월 5일 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입하였습니다. 향후 당사의 연결재무제표에 (주)한일오닉스의 재무제표를 반영예정입니다. (5) 유상계약인 경우 계약금액 및 대금수수방법(기준) 등 해당사항 없음 나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직 (나노캠텍) 연구개발담당조직도.jpg 연구개발담당조직도 (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제26기 1분기 제25기 제24기 비 고 원 재 료 비 96,343 476,161 445,080 - 인 건 비 50,181 46,564 169,955 - 감 가 상 각 비 7,023 29,449 80,193 - 위 탁 용 역 비 - 17,030 29,100 - 기 타 122,200 251,516 286,540 - 연구개발비용 계 275,748 820,721 1,010,869 - 회계처리 판매비와 관리비 275,748 820,721 1,010,869 - 제조경비 - - - 개발비(무형자산) - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 7.2% 5.2% 4.9% - (3) 연구개발 실적 당사는 도전성 소재의 합성 배합기술을 바탕으로 도전성 소재를 응용한 파생상품 개발에 주력하였습니다. 아래는 연구개발의 주요 실적을 나타낸 자료입니다. 개발과제 기간 주요개발내용 전도성 고분자를 이용한 유연성 투명전극 개발 2005.04.01~ 2006.03.31 1. 압전 플라스틱 스피커 전극 개발 2. 대면적 광고판 무기EL 전극, 스마트 윈도우용 유연성 투명 전극개발3. 특허등록 (특허 제 0728900호) 전도성 압전 플라스틱 필름 및 이를 이용한 발광 필름 스피커 투명전극용 코팅 용액 개발 2005.03.01~ 2007.02.28 1. 환경친화성 전도성 코팅액 개발2. 특허등록 (특허 제 0650152호) 광경화형 대전방지 하드코팅 조성물 및 이를 이용한 대전방지 시트 및 전자부품용 대전방지 트레이 초고속 레이저 프린터 롤러용전도성 폴리우레탄 수지 제조 2004.04.01~ 2005.03.31 1. 초고속 컬러 레이저 프린터용 전도성 PU 수지개발 2. 반응형 전도성 대전방지제 개발 (PU, Rubber용) 3. 특허출원 (10-2006-0032066) 가. 레이저 프린터용 현상 롤러 및 그 제조방법 4. 특허등록 (특허 제 0582692호) 나. 대전방지롤러의 제조방법 PEDOT 및 Polypyrrole을 이용한 대전방지용 전도성 Paste 2005.03.01~ 2007.02.28 1. 대전방지 sheet 및 필름용 코팅액 개발, 2. 대전방지 평판용 코팅액 개발3. 다양한 코팅방식에 기인한 대전방지 코팅액 개발4. 열경화 및 광경화형 대전방지 코팅액5. 특허등록 (특허 제 0626709호, 특허 제 0686553호) 가.전도성 보호필름 및 그 제조방법 나.대전방지재의 제조방법과 전자부품 운반용 트레이6. 특허출원 (10-2005-0010629) 생분해성 대전방지 쉬트 및 전자부품용 트레이 전자파 흡수용 고분자 복합소재 개발 2003.07.01~ 2004.04.30 1. 전자파 차폐제의 개발2. 광대역 주파수 10 MHz ~ 30 GHz의 흡수체용 재료 개발 스크린 인쇄 코팅용 투명 전도성 Paste 개발 2002.12.01~ 2003.11.30 1. 디스플레이(광고용) 투명전극 개발2. 특허 출원 (10-2003-0084804) 도전성 점착 및 점착보호필름 제조 전도성 고분자를 이용한 정전기 및 전자파차폐기능의 고분자 개발 2002.07.01~ 2003.06.30 1. 대전방지 코팅액개발2. 전자파차폐 코팅액 개발3. 특허출원 (10-2004-0023654) 유연성과 투명성을 갖는 대면적 전도성 필름 및 쉬트의 제조방법 및 그것의 응용 고분자량 자외선 흡수제의 제조 페놀릭-포름 아미딘계 자외선흡수제의 개발. LCD ITO Pannel Glass용 PE 간지 개발 1. 대전방지 PE 폼 개발2. 특허출원 (10-2007-0067179) 디스플레이 글래스 운송용 적층 지지체3. 실용신안출원 (20-2007-0010442) 디스플레이 글래스용 대전방지 폼재 적층지지체4. 실용신안출원 (20-2007-0014094) 디스플레이 글래스용 대전방지 적층 지지체 제조방법 탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 2007.05 .01~ 2009.04.30 1. 열적안정성 : 380 ~ 400도, 2. 내용제성 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(IPA, 물, Hexane) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 비탄성 현상 롤러 재제조용 대전방지 코팅용액 기술 개발 2007.05 .01~ 2009 .04.30 1. 표면저항 : 10E5 Ω/sq. 이하2. 내마모도 : 표면저항 5 ~ 10 Ω/sq 감소(ASTM D1044) 3. 경도 : H 이상 (연필경도), 6. 표면접착력 : 5B이상 (ASTM D4541)" 탄성(NBR, 폴리우레탄) 현산 롤러의 재제조 기술 개발 2007.05 .01~ 2009 .04.30 1. 정품대비 품질수준 90 % 이상, 수명 100% 이상으로 복원, 2. 표면조도 12, 마찰계수 0.2 이하 수준 - 표면특성 복원, 3. 인쇄물의 화상 특성도 기준 규격인 KTLB 013의 평가 항목만족 나노 유기 Ion-Complex 도전성 고분자를 이용한 ESD 플라스틱소재 개발 2007.05.01~2009. 04.30 1. 도전성 마스터 배치 개발 2. 다양한 기재에서의 도전성 마스터 배치개발 태양에너지 변환효율을 극대화 할 수 있는 태양전지 모듈용 EVA 보호시트 2008.12.01~2009.11.30 1. 태양전지 수명 단축 및 광효율을 보다 극대화 할 수 있는 태양광 모듈용 EVA Sheet 개발2. 특허 출원 (10-2009-0114885) 태양전지 모듈보호용 보호시트 및 이를 이용한 태양전지 모듈 전도성 유-무기 하이브리드 투명필름 제조 2009.06.10~2010.06.09 1. 유기전도성 고분자를 이용한 투명 필름 개발2. 유연성 전도성 유-무기 하이브리드 투명 필름 개발3. 터치스크린용 투명 전도성 필름 개발4. 유연성 유기전도성 고분자 필름을 이용한 터치스크린 패널 개발5. 터치스크린 패널을 이용한 Sub Monitor 개발6. 특허 출원 (10-2010-0024731) 외장형 터치패널 및 이의 제조방법 고순도/고효율을 갖는 환경친화형 전해질 개발 2009.6 ~ 2012. 5 1. 친환경 고효율 고순도 이온성 액체 전해질 개발2. 신규 Gell Polymer 전해질 직접제조 및 시제품 제작3. 특허출원(10-1012-0033629) 염료감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 태양전지4. 특허출원(10-2012-0033630) 색가변염료감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지 고효율 고신뢰성 염료감응 태양전지 핵심소재 개발 2009.06.01 ~ 2012.05.30 1. 화학 안정성과 이온전도성 및 효율이 우수한 친환경 이온성액체 합성 및 전해질 제조2. 고순도/고효율 갖는 환경 친화형 고분자 이온성 액체 전해질 개발3. 이온성 액체 100% 자체 합성/양산체제 구축 완료4. 특허 출원 가. 10-2012-0033629(염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를포함하는 태양전지) 나. 10-2012-0033630(색가변 염료 감응형 태양전지용 전해질 및 이를 포함하는 색가변 염료 가변형 태양전지) 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 2014.11.01～2017.10.31 1. 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 - 광투과도 > 90%, - 면저항 : 50Ω/sq - 저항균일 < 10%, - 표면경도 > 2H2. 대면적, 저가격, 유연성 확보한 은 나노와이어 필름 개발 - Roll to Roll 방식에 의한 Slot Die 코팅 : 코팅폭 1000mm 이상 평균직경 18nm이하 종횡비 700 이상 수준의 은나노와이어를 이용한 저저항(10 Ω/□) 고투과(>90%) 플렉서블 투명전도성필름 제조기술 개발 2014.06.01~2016.05.31 1. 직경 18nm 이하, 종횡비 700이상 수준의 은 나노와이어 제조 기술 확보2. 고투과(>90%), 저저항 (10Ω/□), 유연 투명전극용 은 나노와이어 제조 및 코팅액 제조 기술 확보3. 중,대형 터치패널에 적용 가능한 은 나노와이어 투명전극 필름 개발 - 투명성/내습성/내열성이 우수한 은 나노와이어 전도성 코팅액 개발 - 분산성이 우수한 은 나노와이어 전도성 코팅액 개발 - 은 나노와이어 투명전극 필름에 보호층(Over Coating)을 도입한 전 도성 필름 개발 1. 광투과도 : > 90% 2. 면저항 : 10Ω/sq 3. 저항균일 : < 10% 4. 표면경도 : > 2H 5. 열안정성 : 150℃ 1hr 열처리시 성능저하 < 10% 6. 신뢰성(항온.항습) : 85℃/85% 500hr 조건에서 성능저하 < 10% 7. Bending Cycle : >10,000회4. 대면적, 저가격, 유연성 확보한 은 나노와이어 필름 개발 - Roll to Roll 방식에 의한 Slot Die 코팅 : 코팅폭 1000mm 이상 유기단분자 태양전지 서브 모듈 개발 2012.11.01~2015.10.31 나노와이어 형태의 전도성 유기물 & 무기물 제조 - 투명성/내습성/내열성이 우수한 나노와이어 유기전도성 고분자 제조. - 우수한 전도성을 갖는 나노 Silver 와이어 제조. 1. 광투과도 :　> 87%， 2. 헤이즈 : < 1.5%, 3. 면 저항 : < 150Ω/sq. 4. 저항균일 : < 15% 5. 접착력 : 4B 6. 신뢰성[항온, 항습성(85℃/85%)] : < 20% 7. 열안정성 : 150℃, 1hr. 열처리 시 성능저하 17% 이하 중, 대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 2014.11.01~2020.02.29 1. 중,대형 터치패널에 적용 가능한 하이브리드 투명전극 필름 개발 - 광투과도 > 90%, - 면저항 : 10Ω/sq - 면저항균일도 < 10%, - 표면경도 > 2H - 고온고습 신뢰성 : 85℃/85% 1,000hr, 저항변화 20% 이내 - 고온고습 Daylight : 60W/㎠ 1,000hr, 저항변화 20% 이내 2. 대면적, 저가격, 유연성 확보한 은 나노와이어 필름 양산 셋팅 - Roll to Roll 방식에 의한 Slot Die 코팅 : 코팅폭 1000mm 이상 3. 43인치 대면적 터치패널 양산 조건 셋팅 4. 시장판매 단가 경쟁력 확보 5. 특허출원 (10-2019-0034907) 터치 패널용 투명 전극 필름 sRGB 150%이상 고색재현 구현하며 RoHS 기준에 만족하는 광학필름 소재 개발 2015.06.01~2020.05.31 1. LCD 색 재현범위 (QDEF) - 비카드뮴계 : 122% - 저카드뮴계 : 125% 2. 형광복합 필름 신뢰성 : 15,000hr 3. RoHS 대응 농도 : 0.5㎍/m 이하 4. 투습율(배리어필름) : 10-2 g/m2/day 이하 5. 색변환효율 : - 양자점 비카드뮴계 : 70% - 양자점 저카드뮴계 : 70% - QDEF 비카드뮴계 : Red 65%, Green 60% - QDEF 저카드뮴계 : Red 65%, Green 65% 6. 특허 등록 (10-1880509) 비카드뮴계의 양자점, 비카드뮴계 양자점의 제조방법 및 비카드뮴계 양자점을 포함하는 양자점 필름 7. 특허 등록 (10-1880510) CaMgS 쉘을 포함하는 비카드뮴계 양자점 및 이의 제조방법 솔더볼 파우더 포장용 대전방지 플라스틱 용기 2015.01.1~2015.12.30 솔더볼 대전방지 용기 개발 - 솔더볼(표면 실장용 기판 접학재료)사용시, LOSS 감소효과 - 스프레이 코팅을 통한 용기용 대전방지 코팅액 개발 - 기존 일본 수입 제품 완전 국산화 판매중 전자부품 성형 트레이용 고연신 대전방지 코팅액 개발 2015.01.01 ~ 2017.06.30 기존 대전방지 코팅액 보다 향상된 연신저항 코팅액 개발 - 기존 성형 연신 표면저항 400%수준에서 600%로 향상 - 진공성형 트레이 구조 다변화에 따른 능동적 대응 - 600% 연신 후 대전방지 성능 유지 - LED바 이송 트레이 등 고연신 성형 트레이 양산 적용 특허출원(10-2017-0086683) 전도성 코팅 조성물 및 이를 응용한 플라스틱 시트, 이축연신 필름, 고연신 성형 트레이를 제조하는 방법 스마트폰 제품 트레이용 무광 코팅액 개발 2016.01.01 ~ 2016.12.31 스마트폰, 액세서리 트레이용 무광 코팅액 개발 - 삼성 갤럭시 S7, 노트7, 갤럭시A 양산 적용 - 플라스틱 포장케이스에 무광 코팅을 통한 고급형 외관 확보 스마트폰 편광필름용 대전방지 코팅액 2016.06.01 ~ 2017.12.30 스마트폰 편광필름용 대전방지 코팅액 - 정전기 방지에 탁월한 표면저항 - 기존 편광필름에서 발생되는 정전기 문제 해결 - 대전코팅 위에 OCA 접착력이 유지 - 고온고습 환경에 대전방지 성능 우수 - 삼성 핸드폰 전 모델에 양산 적용 디스플레이용 반도체 이송용 스페이서 필름 2017.01.01 ~ 2017.12.30 디스플레이 반도체 이송용 스프페이서 필름 - 정전기 방지에 탁월한 표면저항 - 검사방법에 적합한 높은 헤이즈 (50%이상) - 알코올, 아세톤 등 내용제성 (세척 공정 적합성) - 일본산 코팅 필름 국내 대체 플라스틱별 대전방지 마스터배치 기술 개발 2017.06.01 ~ 2019.01.31 플라스틱 소재별 대전방지 마스터배치 개발 - 플라스틱 소재 : HDPE,LDPE,EVA,PP,ABS,PS - 적용 IDP : Nylion계, PP계 - 마스터배치 대전방지 성능 우수 - 마스터배치를 각 소재에 첨가하여 상품의 대전방지 성능 발현 - 압출 및 사출 등 다양한 공정에 적용 가능 - 영구적인 대전방지 성능 발현 모듈 트레이 플라스틱 원단용 안티블로킹 대전방지 코팅액 개발 2018.01.01 ~ 2018.12.30 전자부품 트레이 원단용 안티블로킹 대전방지 코팅액 개발 -여름철(고온, 다습) 또는 선박 수출시 발생하는 불량 개선 -기존 자사 대전방지 코팅액 성능 업그레이드 탄소나노튜브 분산 기술 개발 2018.01.01 ~ 2019.12.30 탄소나노튜브를 이용한 분산액 개발 - SWCNT, TWCNT, MWCNT 등 다양한 CNT 적용 - 다양한 유기 용제로 분산 가능 - 대전방지 코팅액, 신축성 전극 소재, 2차전지 응용 가능 저온경화형 실리콘 점착/이형제 개발 2018.06.01 ~ 2018.12.30 저온의 조건에서 경화되어 사용 가능한 점착 및 이형제 개발 - 기존 160±5℃ 의 경화조건에서 85±5℃ 조건으로 경화 가능 - 기존 PET 기재 보다 내열성이 떨어지는 PE 기재에 적용 가능 - 1 ~ 100g의 다양한 점착력 및 이형력 구현 가능 - 5 ~ 20um의 다양한 점착 두께 구현 가능 논슬립 대전방지 기술 개발 2018.11.01 ~ 2019.05.31 패널 이송용 논슬립 대전방지 쿠션패드 - 우수한 대전방지 성능, 영구 대전방지 - 필름 마찰각 : 30~60° - 논슬립 성능 우수 EVA 발포용 대전방지 마스터배치 기술 개발 2019.04.01 ~ 2020. 4. 30 EVA 신발용 마스터배치 개발 - 저온 발포에서의 우수한 발포성 및 대전방지 성능 구현 - 기존EVA와의 우수한 상용성으로 발포후 성형방해 최소화 - 내첨타입 마스터배치를 통한 영구대전방지 성능 구현 스프레이 분산용 고투명 CNT 코팅액 개발 2019.05.01 ~ 2020.4.30 야외 인조잔디용 정전기 방지 코팅제 개발 - 고온, 자외선, 내후성이 뛰어난 정전기 방지 처리 기술 - 고투명 성능 구현으로 기재 색상 변화 최소화 OCA용 공정용 이형필름 개발 2019.05.01 ~ 2020.1.31 플렉서블 모바일용 OCA용 이형필름 개발 - 고온고습, 고온에서의 우수한 탈착 안정성을 가지는 이형제 개발 - 정밀한 이형제 표면도포기술 개발을 통한 대면적 안정성 확보 - 대전방지 성능 구현을 통한 정전기 방지성능 구현 - 삼성향으로 필름 납품 진행중 최소 경시변화성의 초박리 기능성 이형점착 소재 필름 기술 개발 (한국산업기술평가관리원 국책과제) 2020.04.01 ~ 2023.12.31 실리콘 이형필름 개발 - 이형력 5gf/inch 이하의 경박 특성 구현 - 고온/고습 환경에서의 10gf/inch 이하의 최소 경시변화 구현 - 이형제/대전방지제 1액형 코팅액 개발을 통한 이형 코팅면 면저항 10E9승 이하 구현 실리콘 점착필름 개발 - 박리력 2gf/inch의 초박리 특성 구현 - 고온/고습 환경에서의 5gf/inch이하의 최소 경시변화 구현 - 점착제/대전방지제 1액형 코팅액 개발을 통한 점착 코팅면 면저항 10E9승 이하 구현 실리콘 PET 이형보호필름의 국산화 및 대전방지 이형필름 개발 (차세대기술연구원 국책과제) 2020.04.01 ~ 2021.09.30 실리콘 원료의 국산화를 통한 대전방지 이형필름 개발 - 실리콘 주제와 친화력이 좋은 대전방지 코팅제 개발 - 초경박 성능 구현을 통한 OCA용, ACF용, 차폐필름용 이형필름 개발 - 잔류점착력 95%이상의 우수한 이형필름 개발 - 대면적 필름 제조기술 셋팅 배리어 및 고경도화 기술을 적용한 저 이물 폴리카보네이트 필름 제조 기술 개발 (한국산업기술평가관리원 국책과제) 2020.04.01 ~ 2024.12.31 투과율 91% 이상, 저이물의 PC필름 제조 기술 및 이를 적용한 고기능성 광학/고경도 필름 기술 개발 - 박막 필름 원소재 성능 향상 또는 이물/결함 감소를 위한 제조 공정 개발 - 투과율91%이상 고투과 광학 특성을 갖는 PC필름 기술 개발 - PC필름의 배리어 및 경도 향상을 위한 용액 코팅 기술 개발 - PC필름을 기반으로 한 응용 기술 개발 - 개발된 필름의 제품 적용을 통한 특성 평가 및 피드백 고효율·고신뢰 양자점 컬러레지스트 소재 대량 합성 및 잉크젯 공정 기술 개발 (과학기술정보통신부/한국연구재단, 국책과제) 2020.05.15 ~ 2024.12.31 광변환 방식의 양자점 기반 컬러레지스트 소재 기술 개발과 초미세 잉크젯 프린팅 기법을 이용한 양자점 컬러필터의 제조 - 고효율, 고안정성을 가지는 비카드뮴계(InP계) 광변환 특화 적색, 녹색 양자 점의 설계와 합성 기술 개발 및 대량화 공정 개발 - 양자점 기반 컬러레지스트 제작을 위한 최적의 양자점 레진 분산 조건, 컬러 필터 내의 양자점 함량 증대 기술 개발 - 컬러레지스트 박막의 열, 수분, 광에 대한 안정성 증대 기술 개발 - 양자점 컬러레지스트 프린팅 시 적색, 녹색, 파란색의 color mixing 최소화를 위한 초미세 잉크젯 프린팅 기술 개발 BT.2020 색표현 영역 100% 이상 구현이 가능한 유연 나노신발광 소자 기술개발 (산업자원부/한국산업기술평가관리원, 국책과제) 2021.04.01 ~ 2025.12.31 고해상도 대형 디스플레이 개발을 위한 고 색순도, 장수명 특성의 QD-OLED 소자 기술 개발 - 청색 OLED 광원에 대한 고효율 색변환 특성을 가지는 비카드뮴계(InP계) 적 색, 녹색 광변환 양자점 기술 개발 - 초고해상도 달성을 위한 초협폭 초고효율 양자점 합성 및 대량화 기술 개발 - 양자점 잉크화를 위한 리간드 및 표면 처리 기술 개발 - 80 inch 이상 대형 디스플레이의 8k의 고해상도 구현을 위한 QD 잉크 개발 Post InP 양자점 디스플레이 핵심 소재 부품, 공정 기술 개발 2021.5~2024.12 PR소재용 QD물질 개발 Post InP외에 다른소재물질을 찾아서 양자점 현재 성능 극복, 신규양자점 소재 개발 --> PR잉크에 적용 7. 기타 참고사항 가. 회사의 상표 및 고객관리 정책당사는 제품이나 서비스 등을 이용하는 고객에 대해 별도의 관리 정책을 가지고 있으나, 구체적인 정책에 대해서는 영업 관련 기밀사항이므로 공개하지 않습니다. 나. 사업과 관련된 지적재산권(특허) 현황 번호 발명의 명칭 출원일 등록일 1 높은 용해성을 갖는 수용성 폴리피롤 및 그것의 제조방법 (Water Soluble Polypyrrole with High Solubility and Method for Preparation thereof) 2001-02-23 2004-06-04 2 3,4-알킬렌디옥시티오펜 및 3,4-디알콕시티오펜의 제조방법 (Method for producing 3,4-alkylenedioxythiophenes and 3,4-dialkoxythiophenes) 2002-11-19 2005-10-27 3 전도성 고분자 폴리티오펜의 제조방법 (Methods for producing conducting polymer polythiophenes) 2002-12-06 2006-01-06 4 이온-콤프렉스형 대전방지제 및 이를 함유한 도전성합성수지 (Ion-complex type anti-statics and conducting polymer resins containing thereof) 2003-01-13 2005-07-12 5 슬립성,인쇄성이 우수한 비결정성 폴리에스테르 시트 및성형품 (Improved Amorphous Polyester Sheet with Good Antiblocking Property And Printability) 2005-04-04 2006-12-18 6 광경화형 대전방지 하드코팅 조성물 및 이를 이용한대전방지 시트 및 전자부품용 대전방지 트레이 (Radiation curable antistatic hard coating composition and antistatic sheet and antistatic tray using it) 2005-11-02 2006-11-20 7 디스플레이 글래스 운송용 대전방지 수평 적층 지지체 (Anti-static piling support for display glass) 2007-07-04 2009-04-10 8 유-무기하이브리드형 투명 전도성 조성물 및 이를 이용한투명 전극 및 대전방지 필름, 시트, 트레이 및 이의제조방법. (Organic-inorganic transparent conductive composition and transparent electrode and antistatic film, sheet, tray employing the same and the manufacturing method thereof.) 2008-02-14 2011-09-28 9 전자부품 포장 봉투용 방오-방습 필름, 및 이를 이용한전자부품 포장용 방오-방습 봉투 (Antifouling-antimoist film for packing bag of electronic products and the antifouling-antimoist packing bag for electronic products, produced by the same) 2008-06-02 2011-07-13 10 디스플레이 글래스용 대전방지 적층 지지체의 제조방법 (Method of preparing an anti-static piling support for display glass) 2008-09-30 2010-02-08 11 폴리올레핀 수지, 폴리올레핀 발포체, 이의 제조 방법 및 이로 제조된 대전방지 포장 상자 (Polyolefin resin, polyolefin foam, manufacturing method thereof and anti-static packing box manufactured by thereof) 2009-08-04 2012-04-09 12 음료 및 식품 용기 적층용 대전방지 시트 및 이의 제조 방법 (Anti-static sheet for piling up the vessel for food and beverage and manufacturing method thereof) 2009-10-13 2012-05-23 13 전도성 배수재를 이용한 연약지반의 배수촉진공법 (Drain Construction Method for Softclay Using Conductivity Drain Board) 2010-03-05 2012-05-02 14 액정표시 장치용 포장재 (Packing materials for Liquid Crystal Display Apparatus) 2012-07-24 2019-02-27 15 트레이 2015-10-15 2017-11-13 16 대전방지성 필름 및 이의 제조방법 2015-12-29 2017-03-21 17 대전방지성 필름 및 이를 이용한 디스플레이 패널 포장용 봉투 (Anti-static film and envelope for packaging display panel using the same) 2016-03-16 2018-09-03 18 대전방지 및 방청 필름 2016-04-26 2018-08-29 19 비카드뮴계 양자점, 비카드뮴계 양자점의 제조 방법 및 비 카드뮴계 양자점을 포함하는 양자점 필름 2017-10-18 2018-07-16 20 CaMgS 쉘을 포함하는 비카드뮴계 양자점 및 이의 제조방법 2018-01-26 2018-07-16 21 터치 패널용 투명 전극 필름 2019-03-27 2020-10-13 22 흡수 용품용 전도성 코팅 조성물 및 이를 사용한 흡수 용품 제조방법 2019-11-08 2021-06-01 23 대전 방지성 이형 필름 2020-11-19 2021-05-24 24 전도성 실리콘 수지 조성물 및 그 제조 방법 2020-12-08 2021-07-28 주1) 상기 특허는 국내에서 등록된 특허만 기재주2) 당사는 상기 특허를 직접기반 또는 응용한 제품을 지속적으로 개발하여 현재 자사의 주요 제품인 도전성/정전분산(ESD) 관련 소재 제품에 적용 후 판매하고 있습니다. 다. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 (1) 영업개황- 국내 회사 소개 :1999년 12월말에 창업하였으며, 주 사업장은 안성사업장(양성면 양성로)으로 총 10,000여평 부지에 공장 건평 4,000 여평으로 도전성 소재 핵심 원료(도전성 소재인 Pacon, Elecon등)을 주로 양산 판매하며, 당사에서도 이를 사용하여 응용제품인 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos), 기능성 필름(Nanof) 등을 제조 판매중입니다. - 해외 사업장 소개 : 중국 소주법인은 한국 본사에서 도전성 원료 소재를 수출하여, LCD 셀그라스 보호막 (Glassom, 그라솜), 기능성 필름 (Nanof)등을 제조하여 소주, 남경, 상하이 소재 S사, 엘지, 노키아 등에 판매하고, 중국 동관법인은 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos), 진공성형 츄레이(NanoPak)을 제조하여 S사, TCL 등에 판매하고 있습니다. 베트남 법인은 공장대지 약 5,000 ㎡를 구매, 건평 1,500㎡ 를 14년 5월 신축완료하여 14년부터 한국/동관법인으로부터 도전성 플라스틱 쉬트(Nanos)를 수입하여 진공성형을 통해서 전자부품 츄레이(NanoPak) 제조 판매를 하고 있습니다. (2) 시장점유율 최근 전도성 고분자 코팅시장은 그 적용분야가 다양하고 관련된 연관산업이 많은 특성과 중소 기업들의 가세로 국내시장 전체 생산량 및 판매량 등에 대한 집계가 되지 않아 정확한 시장점유율은 산정하기 어렵습니다. (3) 시장의 특성 (가) 첨단 기술산업 및 고부가가치 산업으로 핵심원천기술 확보. 전도성 고분자 응용산업은 고도의 나노 신소재 합성 및 응용기술을 요구하며 이 러한 핵심원천 기술의 확보에 의해 시장 확보 여부가 결정되는 고부가가치 산업 입니다. 고부가가치를 창출하는 가장 중요한 응용분야인 IT, NT 산업에 시장 진 입을 하기 위해서는 전자, 재료, 화학, 물리 등의 종합적 기술이 뒷받침되어야 하 기 때문에 국내 및 해외 업체의 진입이 어렵다고 판단됩니다. 당사는 앞서 언급 한 분야의 전문인력과 이미 확보된 핵심원천기술, 코팅 기술, 합성 기술 등을 최대한 활용하여 향후에도 이 분야에서 선도적 기업의 위치를 확보 해 나아갈 것입니다. (나) 엄격한 품질 규격(전기전도도, 내마모도, 내약품성 등)으로 고도의 기술 집약형 중소업체에 적합한 산업입니다. 하지만 다양한 제품 생산으로 인한 정확한 시장 전망에 의한 경영계획에 다소 어려움이 있는 산업입니다. 이러한 제품의 특성으 로 인해 나노유기전도성 고분자에 대한 기술과 노하우가 없는 기업에서는 실현 하기 어려운 면이 있으며, 전도성 고분자에 대한 정확한 이해와 응용을 할 수 있 는 기술 집약형 중소업체에 적합한 산업입니다. (4) 사업부별 영업현황 당사는 3개의 사업부에 총 6개의 사업팀으로 구성되어 있습니다. <제 1 사업부; 도전성 소재 사업부> 1팀. 도전성 소재 원료팀 나노합성기술을 바탕으로 전기를 통하게 하는 도전성 소재인 전도성고분자, 카본나노튜브, 이온성액체, 이온콤플렉스형 고분자, 도전성 소재 원료를 제조하고 용도에 맞게 Matrix화하여 고객이 사용할수 있는 소재로 가공해서 판매합니다. 주 응용 시장은 대전방지, 정전기 분산, 도전성 및 전자파차폐(EMI)에 코팅 또는 내첨용으로 사용됩니다. Pacon : 플라스틱에 코팅을 통해서 도전성 기능을 부여하는 전도성 코팅액, 약 30여종 Elecon : 레진에 첨가하여 대전 방지 기능을 부여하는 첨가형 도전성 원료, 약 10여종 Hypercon, Precon : 고성능 도전성 코팅액 Orecon : 유기 기반 도전성 코팅액 Polynox : 대전방지 플라스틱 Master Batch 2팀. 도전성 프라스틱 쉬트팀 (Nanos) S사, L사 등 LCD, Smart Phone 등은 정전기로 인한 피해를 방지하기 위해서 정전기 분산, 이물질 관리, 할로겐 화합물 관리, 탄소 무기물 관리 등 가장 중요한 품질관리 이슈 사항이 발생합니다. 이를 차단하기 위해서 전자 부품용 전용 ESD 츄레이를 사용하고 있습니다. 진공성형 츄레이용 도전성 플라스틱 쉬트를 제조 판매합니다. 주요 고객사로는 S사, L사등 국내 대형 IT업체가 90%이상 차지하고 이들 업체는 승인된 도전성 플라스틱 쉬트 사용한 전자 츄레이를 사용합니다. 3팀. 대전 방지 광학/보호필름팀 (Nanof, Cean, Removal 등) LCD/Smart Phone 등은 다양한 광학필름 등을 사용하는데 이를 사이즈 별로 재단하기 위해서는 이형필름(당사의 Cean) 또는 Removal 필름등 부착하여 사용합니다. 그러나 S사/L사에서 품질 강화를 위해서 이들 제품까지 품질 관리가 시작되면서 대전방지, 할로겐 관리가 이루어지면서 당사 제품이 S사 등 승인을 거쳐서 사용되고 있습니다. 당사의 고객사는 광학필름 재단업체들이며, 승인된 제품을 판매 합니다. <제 2 사업부; 기능성 ECO 소재 사업부> 4팀. LCD 셀 보호막팀 (Glassom) LCD글라스 셀의 보호용 ESD 발포PE 소재로 S전자, S디스플레이, 중국 소주의 S사에 납품하는 소재입니다. 핵심은 HDPE에 본사 도전성 원료를 사용하여 정전기 분산 기능을 부여했습니다. 정전기, 이물질, 할로겐, 무기물을 완전히 차단하고, 충격 방지 기능을 통해서 LCD 셀의 유리 파손 보호를 하는 소재입니다. 5팀. 기능성 소재팀 (Picon, Pad 등) LCD글라스 셀 운송시에 필요한 보호 장치에 부착 사용하는 소재로 그 종류는 다양하며, 모두 도전성을 기본으로 요구하므로 이를 만족 시키는 소재는 당사의 도전성 원료로 제조한 제품이 주종을 이룹니다. 소량 다품종인 이들 기능성 소재는 다양한 상품명으로 고객사에 판매 중입니다. <제 3 사업부; 전자 소재 사업부> 6팀. 전자 부품 TRAY (Nanopak) 한국 본사는 제 2팀인 도전성 플라스틱 쉬트를 S사/L사 등에 승인을 득한 후에 진공 성형 고객사에 판매를 주로하고, 고품질 제품만 진공 성형 츄레이를 당사가 직접 제조하여 S사의 OLED, LED 사업부에 판매를 합니다. 중국은 시장이 워낙 크고 지역이 방대해서 동관과 소주 법인에서 도전성 플라스틱 쉬트를 고객사에 판매함과 동시에 직접 진공성형도 하여 전자 부품용 츄레이를 생산 판매합니다. (5) 신규 사업 현황 1. Cean & Removal : 대전 방지 기능을 갖고, 다양한 점착력별로 개발하여 생산 판매중입니다. 특히, OLED 용 이형필름, 강산(불산)에 견디는 이형필름 등 다양하게 개발하여 납품 중 또는 납품 대기중입니다. 2. Nanopak : 국내 - S사LED업체 등록하여 납품대기 및 납품중입니다. 3. Tranof: Touch Panel전용 투명전극 “나노실버 투명전극” 개발은 2013년 1월부터 진행하여 현재 Roll-to-Roll Slot Die 양산 완료하였으며, 최고 사양인 40오움과 80오움 두 종류를 완료하고 Touch Sensor, 모듈사 등에게 제품 소개과 샘플을 제공하였습니다. 현재 플렉서블 태양전지 전극으로 사용될 10 오움대 저저항 투명전극을 개발완료하여 시장이 열리기를 기대하고 있습니다. 4. Cean & Removal : S사, L사向 OLED, BLU등에 사용되는 기능성 Tape류(차광,포론,확산 등) 가공 및 부품 출하용으로 생산 판매되며, 고객사 요청에 따른 대전방지기능 첨가, 점착력, 이형력 별 맞춤 개발 및 양산 진행으로, 양산물량 증가 및 매출증가를 기대하고 있습니다. 5. UV/열 전사 필름 : 스마트폰강화유리 Logo용 전사필름개발, 전사필름의 잉크가 코팅이 잘 되고 글라스의 열전사시 열융착이 잘 되는 필름 개발 완료하였습니다. 6. 퀀텀닷 소재 기술개발 “퀀텀닷 소재” 카드뮴계 퀀텀닷 소재의 성능은 최고 수준의 소재 제조기술을 확보하였으며, 비카드뮴계 퀀텀닷 소재 개발에 착수하여 TV 및 디스플레이에 적용될 퀀텀닷 필름 소재까지 개발 완료를 목표로 하고 있습니다. 7. 여행사 하청여행사들과 관광객 유치계약을 체결하고 L사 면세점에 관광객을 송객 후, 해당 관광객 상품매출액의 일정비율에 대하여 송객수수료 수취 및 유치수수료 지급을 통한 용역을 제공 했습니다. 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고하고자 나노캠텍(주)과 ㈜제천,여행의품격(주)간 소규모합병을 완료했습니다. 보고서 제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 1. 요약연결재무정보 ※ 당사의 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제25기 및 제24 기는 외부감사인의 감사를 받았으며, 당분기(제26기 1분기)는 외부감사인의 검토를 받지 않은 재무제표입니다. (단위 : 천원) 구 분 제26기 1분기(2024년 1분기) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) [유동자산] 28,425,539 27,487,064 24,618,378 현금 및 현금성자산 4,963,103 6,492,241 3,372,107 매출채권 9,303,380 9,785,280 8,659,509 단기기타채권 535,236 3,666,400 283,389 단기기타금융자산 3,666,088 676,096 4,905,120 파생상품자산 2,765,935 2,705,935 재고자산 4,286,503 3,358,186 6,073,037 기타유동자산 2,787,289 799,727 737,624 당기법인세자산 118,006 3,200 매각예정자산 - 587,591 [비유동자산] 35,340,969 27,306,128 22,400,462 장기매출채권 - - 장기기타채권 1,823,594 186,659 273,108 장기기타금융자산 605,791 - 2,022 관계기업투자 73,077 73,077 2,912,579 투자부동산 109,534 109,534 109,534 유형자산 18,703,624 18,486,500 18,668,176 사용권자산 1,105,782 304,624 317,155 무형자산 12,253,201 이연법인세자산 603,230 81,340 - 기타비유동자산 63,135 8,064,394 117,889 자산총계 63,766,508 54,793,192 47,018,840 [유동부채] 31,154,984 22,698,588 17,583,196 [비유동부채] 1,589,929 156,151 1,381,393 부채총계 32,744,913 22,854,738 18,964,589 I. 지배기업소유주지분 31,064,696 31,943,323 28,142,139 [자본금] 18,708,747 18,708,747 14,040,213 [자본잉여금] 59,535,268 59,535,268 54,233,765 [기타자본] (7,036,178) (7,036,178) (7,036,178) [기타포괄손익누계액] 778,026 608,128 591,243 [이익잉여금] (40,921,166) (39,872,642) (33,686,903) II. 비지배지분 (43,101) (4,868) (87,888) 자본총계 31,021,595 31,938,454 28,054,250 매출액 11,716,251 42,401,462 50,163,615 영업이익 (980,070) (1,843,751) (1,892,597) 법인세차감전순이익 (1,167,300) (4,566,708) (16,620,550) 계속사업이익(손실) (1,089,379) (4,482,922) (16,599,676) 중단사업이익(손실) - (1,631,617) (552,108) 당기순이익(손실) (1,089,379) (6,114,538) (17,151,783) 총포괄손익 (1,060,674) (6,085,833) (17,018,171) I. 당기순이익 귀속 - - 지배기업소유주 (1,048,524) (6,185,738) (16,617,122) 비지배지분 (40,854) 71,200 (534,661) II. 총포괄이익귀속 - - 지배기업소유주 (1,031,639) (6,168,853) (16,492,474) 비지배지분 (29,034) 83,019 (525,697) 기본주당순이익 (29) (130) (599) 희석주당순이익 (29) (177) (620) 연결에 포함된 회사수 4 3 3 [( )는 부(-)의 수치임]- 당사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 2. 연결대상회사의 변동현황 (단위 : 천원) 회사명 당기말 전기말 변동내용 기초 취득(감소) 기말 기초 취득(감소) 기말 나노전자화학 6,272,501 - 6,272,501 6,272,501 6,272,501 - 나노홀딩스 4,862,595 - 4,862,595 4,862,595 4,862,595 - 나노베트남 9,193,693 - 9,193,693 9,193,693 9,193,693 - (주)한일오닉스 　 16,500,009 16,500,009 - - - - 합 계 20,328,789 16,500,009 36,828,798 20,328,789 20,328,789 　 주1) 보고서 제출일 현재 (주)제천, 여행의품격(주)는 흡수합병 완료하였습니다.주2) 보고서 제출일 현재 (주)한일오닉스 지분 100% 인수 완료하였습니다. 3. 요약별도재무정보 ※ 당사의 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의해 작성되었으며, 제25기 및 제24 기는 외부감사인의 감사를 받았으며, 당분기(제26기 1분기)는 외부감사인의 검토를 받지않은 재무제표입니다. (단위 : 천원) 구 분 제26기 1분기(2024년 1분기) 제25기 (2023년) 제24기 (2022년) [유동자산] 17,190,980 18,781,360 15,336,373 현금및현금성자산 1,003,249 4,223,999 1,865,480 매출채권 4,976,054 4,633,014 4,398,312 단기기타채권 1,702,501 3,633,925 303,212 단기기타금융자산 3,596,088 676,096 4,905,120 재고자산 2,924,914 2,820,833 3,135,566 기타유동자산 104,331 84,359 141,092 매각예정자산 - 587,591 당기법인세자산 117,906 3,200 파생상품자산 2,765,935 2,705,935 [비유동자산] 38,366,019 30,504,319 21,821,979 장기매출채권 - - 장기기타채권 3,059,936 2,978,012 181,398 장기기타금융자산 - - 2,022 종속기업투자 18,331,380 2,360,149 1,915,222 관계기업투자 73,077 73,077 2,912,579 투자부동산 109,534 109,534 109,534 유형자산 16,509,324 16,468,407 16,701,226 사용권자산 - 기타비유동자산 282,768 8,515,140 이연법인세자산 - - 자산총계 55,556,999 49,285,680 37,158,353 [유동부채] 25,975,841 19,363,093 11,752,484 [비유동부채] 44,125 156,151 229,163 부채총계 26,019,966 19,519,244 11,981,647 [자본금] 18,708,747 18,708,747 14,040,213 [자본잉여금] 52,359,887 52,359,887 47,058,384 [기타자본잉여금] (7,036,178) (7,036,178) (7,036,178) [기타포괄손익누계액] 776,091 723,849 508,982 [이익잉여금] (35,271,513) (34,989,868) (29,394,694) 자본총계 29,537,033 29,766,436 25,176,706 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의평가방법 지분법 지분법 지분법 매출액 3,816,124 15,749,719 20,559,849 영업이익 464,603 (480,692) (1,204,029) 법인세차감전순이익 (281,645) (3,800,042) (15,100,103) 계속사업이익(손실) (281,645) (3,800,042) (15,100,103) 중단사업이익(손실) - (1,631,617) (552,108) 당기순이익(손실) (281,645) (5,431,658) (15,652,211) 총포괄손익 (229,403) (5,380,307) (15,474,080) 기본주당순이익 (8) (109) (563) 희석주당순이익 (8) (155) (584) [( )는 부(-)의 수치임]- 당사는 2011 회계연도부터 한국채택국제회계기준(K-IFRS)을 도입하였습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 28,425,539,472 27,487,064,418 　　현금및현금성자산 4,963,103,494 6,492,240,861 　　매출채권 및 기타유동채권 9,838,615,454 13,451,680,168 　　　매출채권 9,303,379,736 9,785,280,265 　　　미수금 351,810,200 233,155,918 　　　미수수익 24,831,963 433,243,985 　　　단기대여금 158,593,555 3,000,000,000 　　단기기타금융자산 6,432,022,938 3,382,030,038 　　　상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 3,070,000,000 　 　　　당기손익-공정가치측정 금융자산 596,088,400 676,095,500 　　　유동파생상품자산 2,765,934,538 2,705,934,538 　　유동재고자산 4,286,502,949 3,358,185,761 　　기타유동자산 2,905,294,637 802,927,590 　비유동자산 35,340,968,769 27,306,127,721 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 1,823,594,225 186,658,775 　　장기금융상품 605,790,916 　 　　종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 73,077,347 73,077,347 　　투자부동산 109,533,780 109,533,780 　　유형자산 19,809,406,672 18,791,124,526 　　영업권, 총액 11,934,395,231 　 　　영업권 이외의 무형자산 318,805,848 　 　　이연법인세자산 603,230,177 81,339,772 　　기타비유동자산 63,134,573 8,064,393,521 　자산총계 63,766,508,241 54,793,192,139 부채 　　 　유동부채 31,154,984,341 22,698,587,531 　　매입채무 및 기타유동채무 20,797,820,063 13,920,026,548 　　　단기매입채무 3,889,189,252 3,219,676,482 　　　단기미지급금 894,885,190 968,899,909 　　　단기미지급비용 241,698,799 130,462,492 　　　유동 차입금 15,772,046,822 9,600,987,665 　　당기법인세부채 550,263,276 　 　　기타 유동부채 787,150,245 133,122,130 　　기타유동금융부채 9,019,750,757 8,645,438,853 　　　유동파생상품부채 8,545,013,420 8,545,013,420 　　　유동확정계약부채 474,737,337 100,425,433 　비유동부채 1,589,928,784 156,150,516 　　기타비유동금융부채 370,921,184 156,150,516 　　기타 비유동 부채 1,219,007,600 　 　부채총계 32,744,913,125 22,854,738,047 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 31,064,695,793 31,943,322,520 　　자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 　　자본잉여금 59,535,267,732 59,535,267,732 　　기타자본 (7,036,178,433) (7,036,178,433) 　　기타포괄손익누계액 778,025,935 608,128,279 　　이익잉여금(결손금) (40,921,165,941) (39,872,641,558) 　비지배지분 (43,100,677) (4,868,428) 　자본총계 31,021,595,116 31,938,454,092 자본과부채총계 63,766,508,241 54,793,192,139 　 제 26 기 1분기말 제 25 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 11,716,251,473 11,716,251,473 8,983,416,279 8,983,416,279 매출원가 9,105,895,734 9,105,895,734 7,249,749,889 7,249,749,889 매출총이익 2,610,355,739 2,610,355,739 1,733,666,390 1,733,666,390 판매비와관리비 3,590,425,263 3,590,425,263 2,289,184,877 2,289,184,877 영업이익(손실) (980,069,524) (980,069,524) (555,518,487) (555,518,487) 기타이익 656,308,402 656,308,402 622,101,311 622,101,311 기타손실 217,580,215 217,580,215 157,906,783 157,906,783 금융수익 39,690,639 39,690,639 7,509,818 7,509,818 금융원가 665,649,375 665,649,375 160,246,387 160,246,387 법인세비용차감전순이익(손실) (1,167,300,073) (1,167,300,073) (244,060,528) (244,060,528) 법인세비용(수익) (77,921,229) (77,921,229) 0 0 계속영업이익(손실) (1,089,378,844) (1,089,378,844) (244,060,528) (244,060,528) 중단영업이익(손실) 　　 (20,767,436) (20,767,436) 당기순이익(손실) (1,089,378,844) (1,089,378,844) (264,827,964) (264,827,964) 기타포괄손익 28,705,087 28,705,087 (20,050,072) (20,050,072) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 28,705,087 28,705,087 (20,050,072) (20,050,072) 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 28,705,087 28,705,087 (20,050,072) (20,050,072) 총포괄손익 (1,060,673,757) (1,060,673,757) (284,878,036) (284,878,036) 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) (1,048,524,383) (1,048,524,383) (252,719,750) (252,719,750) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (40,854,461) (40,854,461) (12,108,214) (12,108,214) 포괄손익의 귀속 　　　　 　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 (1,031,639,262) (1,031,639,262) (266,229,168) (266,229,168) 　포괄손익, 비지배지분 (29,034,495) (29,034,495) (18,648,868) (18,648,868) 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (29.00) (29.0) (8.00) (8.00) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (29.00) (29.0) (8.00) (8.00) 　 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 14,040,212,500 54,233,764,854 (7,036,178,433) 591,243,158 (33,686,903,313) 28,142,138,766 (87,888,427) 28,054,250,339 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (252,719,750) (252,719,750) (12,108,214) (264,827,964) 환율변동 0 0 0 (13,509,418) 0 (13,509,418) (6,540,654) (20,050,072) 유상증자 4,668,534,000 5,301,502,878 0 0 0 9,970,036,878 0 9,970,036,878 2023.03.31 (기말자본) 18,708,746,500 59,535,267,732 (7,036,178,433) 577,733,740 (33,939,623,063) 37,845,946,476 (106,537,295) 37,739,409,181 2024.01.01 (기초자본) 18,708,746,500 59,535,267,732 (7,036,178,433) 608,128,279 (39,872,641,558) 31,943,322,520 (4,868,428) 31,938,454,092 당기순이익(손실) 　　　　 (1,048,524,383) (1,048,524,383) (40,854,461) (1,089,378,844) 환율변동 　　　 169,897,656 　 169,897,656 2,622,212 172,519,868 유상증자 　　　　　　　　 2024.03.31 (기말자본) 18,708,746,500 59,535,267,732 (7,036,178,433) 778,025,935 (40,921,165,941) 31,064,695,793 (43,100,677) 31,021,595,116 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 1,082,877,170 (2,533,010,724) 　당기순이익(손실) (1,089,378,844) (264,827,964) 　당기순이익조정을 위한 가감 544,205,524 (211,701,984) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 1,347,830,845 (1,904,946,735) 　이자수취 422,237,255 (17,086,278) 　이자지급(영업) (27,211,910) (133,961,380) 　법인세환급(납부) (114,805,700) (486,384) 투자활동현금흐름 (8,081,178,339) (454,518,113) 　단기기타채권의 감소 　 60,000,000 　단기금융상품의 처분 3,002,370,895 0 　장기기타채권의 처분 392,945,485 　 　유형자산의 처분 166,869,461 823,048,295 　임대보증금의 감소 　 2,220,000 　기타유동금융자산의 취득 (3,030,000,000) (1,000,000,000) 　장기금융상품의 취득 (80,716) 0 　장기대여금및수취채권의 취득 (1,044,547,000) (46,355,321) 　유형자산의 취득 (199,372,191) (211,772,727) 　기타비유동금융자산의 취득 　 (81,658,360) 　파생상품자산의증가 (60,000,000) 　 　사업결합으로인한 순현금유출 (7,309,364,273) 　 재무활동현금흐름 5,397,946,092 2,645,715,922 　유상증자 　 9,970,036,878 　전환사채의 증가 6,000,000,000 　 　단기차입금의 상환 (486,432,000) (7,223,936,087) 　단기기타금융부채의상환 (115,621,908) (100,384,869) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 71,217,710 11,245,038 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,529,137,367) (330,567,877) 기초현금및현금성자산 6,492,240,861 3,372,107,214 기말현금및현금성자산 4,963,103,494 3,041,539,337 　 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요 나노캠텍 주식회사(이하 "회사" 또는 "지배기업")는 1999년 12월 23일 설립되어 정밀화학관련 나노신소재(Nano Antistatics, Nano Conducting Polymer, Conducting Plastics, UV-Absorber 그리고 ESD Rubber)의 개발, 생산, 판매, 여행업 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 회사는 2007년 1월 30일에 주식을 한국증권선물거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 트리니티에쿼티유한회사 8,562,767 22.88% 이상규 2,375,296 6.35% 카사솔루션 2,334,267 6.24% 기타(주1) 24,145,163 64.52% 합 계 37,417,493 100.00% (주1) 기타에는 자기주식 1,277,832주가 포함되어 있습니다. (2) 종속기업의 개요가. 종속기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 재무제표일 나노전자화학 유한공사 2,443,315 - 100.00% 제조 중국 12월31일 나노홀딩스 주식회사 5,600,496 33,616,000 85.94% 지주회사 홍콩 12월31일 나노베트남 주식회사 9,193,693 - 100.00% 제조 베트남 12월31일 나노동관 유한공사(주1) 1,827,526 - 100.00% 제조 중국 12월31일 나노무역 유한공사(주1) 1,129,514 - 100.00% 제조 중국 12월31일 (주1) 종속기업인 나노홀딩스 주식회사가 지분 100%를 보유하고 있습니다.나. 종속기업의 요약재무제표 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 나노전자화학 유한공사 1,397,448 2,765,753 384,427 434,284 2,164,074 3,942,123 6,283,064 (20,367) 나노홀딩스 주식회사 3,118,139 3,424,671 388,890 (290,557) 6,092,382 6,127,007 14,194,564 506,375 나노베트남 주식회사 5,746,783 3,141,077 2,422,479 183,299 5,827,850 3,441,658 11,425,362 413,386 나노동관 유한공사(주1) 1,711,581 2,362,888 302,589 (200,323) 4,614,966 5,051,032 11,976,510 336,508 나노무역 유한공사(주1) 1,113,526 998,420 86,301 (29,036) 1,512,355 1,371,832 2,278,347 165,089 주식회사 한일오닉스 10,965,081 26,019,966 4,945,064 (621,562) - - - - (주1) 종속기업인 나노홀딩스 주식회사가 지분 100%를 보유하고 있습니다.다. 연결범위의 변동 회사명 변동내역 사유 주식회사 한일오닉스 연결 포함 지분 인수 (3) 관계기업의 개요가. 관계기업 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 재무제표일 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) (주2) 5,400,000 3,000,000,000 55.56% 투자조합 대한민국 12월31일 디비성장 제2호사모투자합자회사(주2) 5,400,000 2,300,000,000 42.59% 투자조합 대한민국 12월31일 (주1) 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합은 소유지분율이 50% 이상이나 단순 유한책임조합원으로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관계기업인 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합의 공동업무집행조합원 및 디비성장 제2호 사무투자합자회사의 업무집행사원은 회사의 기타특수관계자인 디비프라이빗에쿼티 주식회사 입니다.나. 관계기업 요약재무제표 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 5,242,642 - - - 5,242,642 - 247 (111,065) 디비성장 제2호 사모투자합자회사 2,099,756 - - - 2,099,756 - 236 (3,243,687) 2. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되어 있는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다. 가. 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료하는회계연도의 연차연결재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고있습 니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 주요 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2(1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는 2023년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를사용하였습니다. 3. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,963,103 - 4,963,103 단기기타금융자산 3,070,000 596,088 3,666,088 매출채권 9,303,380 - 9,303,380 단기기타채권 535,236 - 535,236 파생상품자산 - 2,765,935 2,765,935 장기기타채권 1,823,594 - 1,823,594 장기기타금융자산 2,081 603,710 605,791 합 계 19,697,394 3,965,733 23,663,127 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,492,241 - 6,492,241 단기기타금융자산 - 676,096 676,096 매출채권 9,785,280 - 9,785,280 단기기타채권 3,666,400 - 3,666,400 파생상품자산 - 2,705,935 2,705,935 장기기타채권 186,659 - 186,659 장기기타금융자산 - - - 합 계 20,130,580 3,382,031 23,512,611 금융자산 중 공정가치측정 금융자산을 제외한 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(2) 금융부채의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 3,889,189 - - 3,889,189 단기기타채무 550,381 - - 550,381 단기차입금 / 전환사채 15,772,047 - - 15,772,047 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 장기기타채무 10 - - 10 단기기타금융부채() - - 474,737 474,737 장기기타금융부채() - - 370,921 370,921 합계 20,211,627 8,545,013 845,658 29,602,298 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 3,219,676 - - 3,219,676 단기기타채무 505,187 - - 505,187 단기차입금 / 전환사채 9,600,988 - - 9,600,988 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 단기기타금융부채() - - 100,425 100,425 장기기타금융부채() - - 156,151 156,151 합계 13,325,851 8,545,013 256,576 22,127,440 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.금융부채 중 공정가치측정 파생상품부채를 제외한 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(3) 금융상품 범주별 순손익 <당분기> (단위 : 천원) 구 분 대손상각비 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이지비용 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 58,612 74,340 17,863 222,560 18,216 39,431 - - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - - - - - 260 80,007 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - 2 7,286 - 167,887 - 570,673 - - 기타금융부채 - - - - - - 14,969 - - 합 계 58,612 74,342 25,149 222,560 186,103 39,431 585,642 260 80,007 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 대손충당금환입 외환차익 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이지비용 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 18,791 51,586 264,801 108,849 7,510 - 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - 2,393 - 5,959 - 160,246 합 계 18,791 53,979 264,801 114,808 7,510 160,246 (4) 금융상품 공정가치 가. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 596,088 - - 596,088 파생상품자산 - - 2,705,935 2,705,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 603,710 - - 603,710 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 1,199,798 - 11,310,948 12,510,746 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 676,096 - - 676,096 파생상품자산 - - 2,705,935 2,705,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 - - - - 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 676,096 - 11,250,948 11,927,044 나. 공정가치 변동내역당분기와 전분기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상장주식 1 676,095 - - - (80,007) 596,089 파생상품자산 3 2,705,935 - 60,000 - - 2,765,935 비상장주식 3 - 603,450 - - (260) 603,710 전환사채 3 - - - - - - 소 계 　 3,382,030 603,450 60,000 - (79,747) 3,965,734 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 3 8,545,013 - - - - 8,545,013 합 계 　 11,987,044 603,450 60,000 - (79,747) 12,510,747 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 3 3,000,000 - - - 3,000,000 다. 가치평가기법 및 투입 변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 2,705,935 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% 비상장주식(1) - 3 - - - 비상장주식 603,450 3 원가법 - - 전환사채(2) - 3 - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 8,545,013 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% (1) 비상장주식은 당 비상장회사의 재무상태 등을 고려하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다.(2) 2022년 중 각 발행회사에 전환사채에 대해 조기상환을 청구하였으나 당분기말 현재 전액 상환받지 못하고 있으며, 발행회사의 재무상태 및 영업상황을 고려할 때 향후 상환이 어렵다고 판단하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 8,073 5,428 예금 4,955,030 6,486,813 합 계 4,963,103 6,492,241 5. 매출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 10,117,996 814,616 9,303,380 10,235,354 450,074 9,785,280 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월 초과 소 계 손상채권 합 계 매출채권 7,570,405 1,650,109 - 50,782 32,084 9,303,380 814,616 10,117,996 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월 초과 소 계 손상채권 합 계 매출채권 9,021,464 684,918 54,771 24,127 - 9,785,280 450,074 10,235,354 (3) 당분기 및 전분기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기매출채권 합 계 매출채권 장기매출채권 합 계 기 초 450,074 - 450,074 664,478 212,536 877,014 사업결합으로 인한 취득 299,994 - 299,994 - - - 설 정 151,300 - 151,300 - - - 환 입 (92,689) - (92,689) (182,344) - (182,344) 제 각 - - - - - - 대 체(주1) - - - - - - 기 타(주2) 5,937 - 5,937 188,580 - 188,580 분기말 814,616 - 814,616 670,714 212,536 883,250 (주1) 유동성 대체 내역입니다.(주2) 환율변동차이입니다. 6. 기타채권 및 기타자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권 및 기타유동자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 단기기타채권 단기대여금 1,737,392 1,578,799 158,593 4,389,881 1,389,881 3,000,000 미수금 1,723,288 1,371,478 351,810 1,604,634 1,371,478 233,156 미수수익 243,301 218,469 24,832 651,713 218,469 433,244 소 계 3,703,981 3,168,746 535,235 6,646,228 2,979,828 3,666,400 장기기타채권 장기대여금 7,040,456 5,875,304 1,165,152 5,875,304 5,875,304 - 보증금 658,442 - 658,442 186,659 - 186,659 소 계 7,698,898 5,875,304 1,823,594 6,061,963 5,875,304 186,659 기타유동자산 선급금 1,273,840 68,092 1,205,748 123,434 67,608 55,826 선급비용 248,595 - 248,595 216,779 - 216,779 부가세대급금 1,131,981 - 1,131,981 527,122 - 527,122 반환제품회수권 200,965 - 200,965 - - - 소 계 2,855,381 68,092 2,787,289 867,335 67,608 799,727 기타비유동자산 장기선급금 - - - 8,000,000 - 8,000,000 장기선급비용 63,135 - 63,135 64,394 - 64,394 소 계 63,135 - 63,135 8,064,394 - 8,064,394 합 계 14,321,395 9,112,142 5,209,253 21,639,920 8,922,740 12,717,180 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권() 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 소 계 단기기타채권 단기대여금 158,594 - - - - - 1,578,799 1,737,393 미수금 351,810 - - - - - 1,371,478 1,723,288 미수수익 24,832 - - - - - 218,469 243,301 소 계 535,236 - - - - - 3,168,746 3,703,982 장기기타채권 장기대여금 1,165,152 - - - - - 5,875,304 7,040,456 보증금 724,083 - - - - - - 724,083 현재가치할인차금 (65,641) - - - - - - (65,641) 소 계 1,823,594 - - - - - 5,875,304 7,698,898 합 계 2,358,830 - - - - - 9,044,050 11,402,880 () 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석내역입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권() 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월 초과 소 계 단기기타채권 단기대여금 - - - - 3,000,000 3,000,000 1,389,881 4,389,881 미수금 233,156 - - - - - 1,371,478 1,604,634 미수수익 433,244 - - - - - 218,469 651,713 소 계 666,400 - - - 3,000,000 3,000,000 2,979,828 6,646,228 장기기타채권 장기대여금 - - - - - - 5,875,304 5,875,304 보증금 228,637 - - - - - - 228,637 현재가치할인차금 (41,978) - - - - - - (41,978) 소 계 186,659 - - - - - 5,875,304 6,061,963 합 계 853,059 - - - 3,000,000 3,000,000 8,855,132 12,708,191 () 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석내역입니다.(3) 당분기 및 전분기 기타채권 및 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기기타채권 장기기타채권 기타유동자산 합 계 단기기타채권 장기기타채권 기타유동자산 합 계 기 초 2,979,828 5,875,304 67,608 8,922,740 4,064,201 5,875,304 68,752 10,008,257 사업결합으로 인한 취득 167,000 - - 167,000 - - - - 설 정 - - - - - - - - 환 입 - - - - - - - - 기 타(주1) 21,918 - 484 22,402 31,598 - 792 32,390 분기말 3,168,746 5,875,304 68,092 9,112,142 4,095,799 5,875,304 69,544 10,040,647 (주1) 환율변동차이입니다. 7. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 단기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 3,070,000 3,070,000 3,070,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 999,941 596,088 596,088 장기기타금융자산 상각후원가 측정 금융자산 2,081 2,081 2,081 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,520,000 603,710 603,710 합 계 12,592,022 4,271,879 4,271,879 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 단기기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 999,941 676,096 676,096 장기기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,520,000 - - 합 계 9,519,941 676,096 676,096 8. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 1,026,034 (247,089) 778,945 원재료 3,030,423 (360,185) 2,670,238 상품 864,152 (68,337) 795,815 기타 41,505 - 41,505 합 계 4,962,114 (675,611) 4,286,503 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 692,270 (241,549) 450,721 원재료 2,751,253 (360,185) 2,391,068 상품 532,181 (61,170) 471,011 기타 45,385 - 45,385 합 계 4,021,089 (662,904) 3,358,185 9. 관계기업투자 (1) 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율 업종 소재지 재무제표일 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) (주2) 5,400,000 3,000,000,000 55.56% 투자조합 대한민국 12월31일 디비성장 제2호사모투자합자회사(주2) 5,400,000 2,300,000,000 42.59% 투자조합 대한민국 12월31일 (주1) 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합은 소유지분율이 50% 이상이나 단순 유한책임조합원으로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관계기업인 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합의 공동업무집행조합원 및 디비성장 제2호 사무투자합자회사의 업무집행사원은 회사의 기타특수관계자인 디비프라이빗에쿼티 주식회사 입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 3,000,000 73,077 73,077 - 3,000,000 73,077 73,077 - 디비성장 제2호 사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 - - - 소 계 5,300,000 73,077 73,077 - 5,300,000 73,077 73,077 - (3) 당분기 및 전분기 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 분기말 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 73,077 - - - - 73,077 디비성장 제2호 사모투자합자회사 - - - - - - 소 계 73,077 - - - - 73,077 <전분기> 회사명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 지분법자본변동 분기말 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 2,912,579 - - - - 2,912,579 디비성장 제2호 사모투자합자회사 - - - - - - 소 계 2,912,579 - - - - 2,912,579 (4) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 131,539 - - - 131,539 - 137 (5,111,102) 디비성장 제2호 사모투자합자회사 1,669,471 - - - 1,669,471 - 120 (430,285) (5) 비연결구조화기업에 대한 지분관계회사는 사모투자합자회사 및 신기술사업투자조합으로서 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들간 배분하는 구조입니다. 연결회사의 최대 손실 노출금액은 연결재무제표에 인식한 관계기업투자의 장부금액입니다.이와 별도로 관계기업인 디비성장 제2호 사모투자합자회사는 재산 배분 시 선순위 출자자의 납입출자금 배분 후 후순위 출자자의 납입출자금을 배분합니다(이익 발생 시 지분율 만큼 배분하나, 초과수익의 5%를 후순위 출자자에게 배분함). 연결회사는후순위 투자자로서 선순위 투자자보다 손실을 먼저 인식합니다(선순위 투자자의 지분율 : 42.6%). 10. 투자부동산(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 109,534 - - 109,534 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 109,534 - - 109,534 (2) 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 분기말 토 지 109,534 - - - 109,534 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 분기말 토 지 109,534 - - - 109,534 (3) 당분기 및 전분기 투자부동산과 관련하여 인식한 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수 익 - - 비 용 - - 11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토 지 9,946,424 - - - 9,946,424 건 물 10,942,332 (3,535,676) - (11,539) 7,395,117 구축물 2,566,129 (2,212,832) - (227,653) 125,644 기계장치 7,671,495 (6,346,793) (105,610) (357,417) 861,675 차량운반구 448,953 (388,445) - (6,380) 54,128 공구와기구 17,295 (16,926) - - 369 비 품 1,609,811 (1,309,661) (161,644) (94,776) 43,730 시설장치 1,830,792 (1,485,840) (71,495) (240,886) 32,571 건설중인자산 687,039 - - (443,073) 243,966 합 계 35,720,270 (15,296,173) (338,749) (1,381,724) 18,703,624 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부금액 토 지 9,946,424 - - - 9,946,424 건 물 10,909,123 (3,450,421) - (11,305) 7,447,397 구축물 2,546,979 (2,195,579) - (227,636) 123,764 기계장치 7,567,918 (6,328,665) (108,552) (392,972) 737,729 차량운반구 349,225 (98,469) - (250,756) - 비 품 1,101,682 (826,118) (181,336) (94,228) - 시설장치 1,477,618 (1,156,396) (80,336) (240,886) - 건설중인자산 674,259 - - (443,073) 231,186 합 계 34,573,228 (14,055,648) (370,224) (1,660,856) 18,486,500 (2) 당분기 및 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 기타변동 환율변동차이 감가상각 분기말 토 지 9,946,424 - - - - - - 9,946,424 건 물 7,447,397 - - - - 19,086 (71,365) 7,395,118 구축물 123,764 5,746 - - - 2,536 (6,402) 125,644 기계장치 846,281 4 166,450 (6,888) - 15,782 (54,343) 967,286 정부보조금 (108,552) - - - - - 2,942 (105,610) 차량운반구 - 41,067 18,915 (1) - - (5,853) 54,128 공구와기구 - 582 - - - - (213) 369 비 품 181,336 49,076 4,877 - - - (29,915) 205,374 정부보조금 (181,336) - - - - - 19,691 (161,645) 시설장치 80,336 37,585 1,130 - - - (14,985) 104,066 정부보조금 (80,336) - - - - - 8,840 (71,496) 건설중인자산 231,186 - 98,000 - (90,000) 4,780 - 243,966 합 계 18,486,500 134,060 289,372 (6,889) (90,000) 42,184 (151,603) 18,703,624 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 기타변동 환율변동차이 감가상각 분기말 토 지 9,946,424 - - - - - 9,946,424 건 물 7,758,555 - - - 33,203 (75,303) 7,716,455 구축물 67,351 - - - 2,153 (4,091) 65,413 기계장치 961,636 - (40,696) - 23,448 (59,937) 884,451 정부보조금 (65,790) - - - - 1,899 (63,891) 차량운반구 - - - - - - - 비 품 235,098 - - - - (20,191) 214,907 정부보조금 (235,098) - - - - 20,191 (214,907) 시설장치 115,696 13,000 - - - (9,057) 119,639 정부보조금 (115,696) - - - - 8,840 (106,856) 건설중인자산 - 198,773 - - - - 198,773 합 계 18,668,176 211,773 (40,696) - 58,803 (137,649) 18,760,408 12. 무형자산(1) 당분기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 영업권 11,984,394 (49,999) - 11,934,395 소프트웨어 93,835 (6,310) (15,900) 71,625 회원권 245,455 - - 245,455 산업재산권 17,592 (15,866) - 1,726 합 계 12,341,276 (72,175) (15,900) 12,253,201 <전기말> 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 18,000 (2,100) (15,900) - (2) 당분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 감가상각 손상차손 분기말 영업권 - 11,934,395 - - - - 11,934,395 소프트웨어 - 77,463 - - (5,838) - 71,625 회원권 - 245,455 - - - - 245,455 산업재산권 - 1,899 - - (173) - 1,726 합 계 - 12,259,212 - - (6,011) - 12,253,201 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 손상차손 분기말 소프트웨어 - - - - - - (3) 연결회사가 비용으로 인식한 연구개발비 지출 총액은 275,748천원(전기 : 329,553천원)입니다. 13. 정부보조금(1) 당분기 및 전분기 정부보조금의 수령 내역과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 배부처 당분기 전분기 정부보조금 내용 회계처리 산자부(PC과제) 24,089 23,514 (산자부)배리어 및 고경도화 PC과제 비용상계 산자부(이형필름과제) 21,196 19,214 (산자부)최소 경시변화성의 이형/점착필름 과제 비용상계 과기부(한국연구재단)과제 4,484 4,348 (과기부)고효율/고신뢰 양자점 컬러레지스트 소재 과제 비용상계 산자부(QD-OLED) 22,723 25,952 (산자부)QD-OLED BT.2020 색표현 영역 기술개발 과제 비용상계 산자부(QD-Post Inp) 27,503 25,086 (산자부)QD-PR Post Inp 양자점 기술 개발 과제 비용상계 합 계 99,995 98,114 　 　 (2) 당분기 및 전분기 자산취득관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 기계장치 108,552 - (2,942) 105,610 비품 181,337 - (19,691) 161,646 시설장치 80,336 - (8,839) 71,497 합 계 370,225 - (31,472) 338,753 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 분기말 기계장치 65,790 - (1,899) 63,891 비품 235,098 - (20,191) 214,907 시설장치 115,696 - (8,840) 106,856 합 계 416,584 - (30,930) 385,654 14. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 3,889,189 3,219,676 단기기타채무 　 미지급금 894,885 968,900 미지급비용 241,699 130,462 소 계 1,136,584 1,099,362 장기기타채무 - 임대보증금 10 - 합 계 5,025,783 4,319,038 15. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 만기일 당분기말 전기말 운영자금 신한은행(Vietnam) 7.09% 2024-08-17 271,500 585,200 제6회 사모 전환사채 6.50% 2026-07-11 7,916,011 7,554,213 제7회 사모 전환사채 6.50% 2026-10-25 1,584,535 1,461,575 제8회 사모 전환사채 6.00% 2028-01-04 6,000,000 - 합 계 15,772,046 9,600,988 (2) 당기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위 : 천원) 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 합 계 전환사채() 10,000,000 3,000,000 6,000,000 19,000,000 상환할증금 2,134,070 640,221 - 2,774,291 전환권조정 (4,218,059) (2,055,686) - (6,273,745) 소 계 7,916,011 1,584,535 6,000,000 15,500,546 () 당 전환사채는 조기상환청구권 행사일이 결산일 기준 1년 미만으로 유동부채로 분류하였습니다. <전기말> - 해당사항 없음 (3) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 사채의 종류 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액 10,000,000,000 원 3,000,000,000 원 6,000,000,000원 사채의 발행가액 10,000,000,000 원 3,000,000,000 원 6,000,000,000원 발행일자 2023년 7월 11일 2023년 10월 25일 2024년 01월 04일 만기일자 2026년 7월 11일 2026년 10월 25일 2028년 01월 04일 표면이자율 0.00% 0.00% 5.00% 만기보장수익률 6.50% 6.50% 6.00% 전환대상주식의 종류 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 전환가액 및 전환비율 820원 (100%)() 820원 (100%) 1,065원 (100%) 전환청구기간 2024년 7월 11일 ~ 2026년 6월 11일 2024년 10월 25일 ~ 2026년 09월 25일 2025년 1월 4일 ~ 2027년 12월 4일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일 부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일 부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당 하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 4개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 4개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 25%를 초과하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 3개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유 하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과 하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. () 해당 전환사채 발행 후 신규발행 전환사채의 전환가액이 해당 전환사채의 전환가액 보다 낮아 발행 시 계약에 따라 전환가액을 신규발행 전환사채의 전환가액으로 조정하였습니다. 16. 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 합 계 파생상품자산 2,351,715 354,220 60,000 2,765,935 파생상품부채() 6,433,115 2,111,898 - 8,545,013 () 당 금융부채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류되었습니다. <전기말> 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 합 계 파생상품자산 2,351,715 354,220 2,705,935 파생상품부채() 6,433,115 2,111,898 8,545,013 () 당 금융부채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류되었습니다.(2) 파생상품자산의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 사모 전환사채 매도청구권 제7회 사모 전환사채 매도청구권 제8회 사모 전환사채 매도청구권 행사대상 금액 5,000,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 750,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 25%) 3,000,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 행사자 발행회사 발행회사 발행회사 발행일 2023-07-11 2023-10-25 2024-01-04 행사기간 발행일로부터 1년이 되는 날(2024년 07월 11일)부터 1년 4개월이 되는 날(2024년 11월 11일)까지 매 1개월 마다 발행일로부터 1년이 되는 날(2024년 10월 25일)부터 1년 4개월이 되는 날(2025년 02월 25일)까지 매 1개월 마다 발행일로부터 1년이 되는 날(2025년 1월 4일)부터 1년 3개월이 되는 날(2025년 4월 4일)까지 매 1개월 마다 행사가격 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.50%의 금리를 가산한 금액 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.50%의 금리를 가산한 금액 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.00%의 금리를 가산한 금액 (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 감소 평가 당분기말 제6회차 전환사채 2,351,715 - - - 2,351,715 제7회차 전환사채 354,220 - - - 354,220 제8회차 전환사채 - 60,000 - - 60,000 합 계 2,705,935 60,000 - - 2,765,935 <전분기> - 해당사항 없음 17. 기타유동부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 48,982 41,474 예수금 119,893 21,200 부가세예수금 302,511 51,389 제품보증충당부채(1) 9,784 19,059 하자보수충당부채(1) 61,399 - 환불부채(2) 244,581 - 합 계 787,150 133,122 (1) 품질보증 및 하자보수와 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 경험률 등을 기초로 추정하여 제품보증충당부채 및 하자보수충당부채를 계상하고 있습니다.(2) 판매시점에 반품이 예상되는 매출액에 해당되는 금액을 과거 반품율 등을 기초로 추정하여 환불부채를 인식하고 있습니다.(2) 충당부채당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 사업결합으로인한 취득 증가 감소 분기말 제품보증충당부채 19,059 - - (9,275) 9,784 하자보수충당부채 - 61,399 - - 61,399 환불부채 - 220,144 24,437 - 244,581 합 계 19,059 281,543 24,437 (9,275) 315,764 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 분기말 제품보증충당부채 180,038 - (6,930) 173,107 18. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 1,188,754 397,740 1,586,494 감가상각누계액 (275,492) (61,498) (336,990) 손상차손누계액 (13,695) (130,027) (143,722) 장부금액 899,567 206,215 1,105,782 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 취득금액 446,819 436,490 883,309 감가상각누계액 (115,739) (86,607) (202,346) 손상차손누계액 (26,456) (349,883) (376,339) 장부금액 304,624 - 304,624 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 304,624 - 304,624 사업결합으로 인한 취득 614,213 31,159 645,372 취 득 69,692 194,030 263,722 처 분 - (1,482) (1,482) 환율변동 6,290 - 6,290 감가상각 (95,252) (17,492) (112,744) 분기말 899,567 206,215 1,105,782 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 부동산 차량운반구 합 계 기 초 317,155 - 317,155 취 득 24,583 - 24,583 처 분 - - - 환율변동 10,568 - 10,568 감가상각 (3,459) - (3,459) 분기말 348,847 - 348,847 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약상현금흐름(A) 현재가치(B) 이자비용(A-B) 계약상현금흐름(A) 현재가치(B) 이자비용(A-B) 1년 이내 513,718 474,737 38,981 128,178 100,425 27,753 1년 초과 5년 이내 383,995 370,921 13,074 174,106 156,151 17,955 합 계 897,713 845,658 52,055 302,284 256,576 45,708 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 474,737 100,425 비유동부채 370,921 156,151 합 계 845,658 256,576 (5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 상 환 이자비용 분기말 리스부채 256,576 609,221 248,297 (152,814) (130,591) 14,969 845,658 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 상 환 환율변동 이자비용 분기말 리스부채 1,836,755 19,313 (2,639) (171,241) 33,830 63,585 1,779,603 (6) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 112,744 3,459 리스부채 이자비용 14,969 63,585 단기리스 관련 비용 50,871 100,293 소액자산 리스 관련 비용 7,088 5,792 합 계 185,672 173,129 (7) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 원금 및 이자비용 상환 130,591 171,241 단기 리스료 지급 50,871 100,293 소액자산 리스료 지급 7,088 5,792 합 계 188,550 277,326 19. 퇴직급여(1) 확정급여제도가. 연결손익계산서에 반영된 금액 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 당기근무원가 66,597 - 순이자원가 15,532 - 과거근무원가 및 정산손익 - - 종업권급여에 포함된 총비용 82,129 - 나. 순확정급여부채 산정내역 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전기말 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 1,553,497 - 기금이 적립되지 않은 확정급여채무의 현재가치 - - 소 계 1,553,497 - 사외적립자산의 공정가치 (334,499) - 연결재무상태표 상 부채 1,218,998 - () 당 순확정급여부채는 사업결합으로 인한 취득으로 발생하였습니다.(2) 확정기여제도연결회사가 확정기여제도와 관련해서 비용으로 인식한 금액은 44,338천원(전기 :77,462천원)입니다. 확정기여제도와 별개로 연결회사가 퇴직과 관련하여 추가로 비용 인식한 금액은 108,274천원입니다. 20. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 37,417,493 37,417,493 보통주 자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 59,660,952 59,660,952 자기주식처분이익 43,243 43,243 기타자본잉여금 (168,927) (168,927) 합 계 59,535,268 59,535,268 (3) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) - 해당사항 없음 <전분기> 구 분 자본금 자본잉여금 기초 14,040,213 54,233,765 유상증자(2023.02.15) 4,668,534 5,301,503 분기말 18,708,747 59,535,268 21. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (7,036,178) (7,036,178) 자기주식은 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정이며 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 해외사업환산손익 778,026 608,128 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 비지배지분 분기말 해외사업환산손익 608,128 172,520 - - (2,622) 778,026 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 증가 감소 법인세효과 비지배지분 분기말 해외사업환산손익 591,243 - 20,050 - 6,541 577,734 23. 결손금당분기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 (40,921,166) (39,872,642) 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 6,867,975 3,593,920 상품매출 4,599,919 5,186,198 기타매출 248,357 203,298 합 계 11,716,251 8,983,416 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 제품매출원가 5,405,391 4,302,718 기초제품재고액 868,839 1,674,006 당기제품제조원가 5,768,174 4,035,217 타계정대체 (195,526) (197,121) 재고평가손실 - (24,627) 기말제품재고액 (1,036,096) (1,184,757) 2. 상품매출원가 3,514,849 2,873,936 기초상품재고액 1,022,410 2,260,585 당기상품매입액 3,277,397 4,621,349 타계정대체 81,415 (1,235,041) 재고평가충당금 환입 (1) (18,653) 관세환급금 (2,220) (7,014) 기말상품재고액 (864,152) (2,747,290) 3. 기타매출원가 185,655 73,096 4. 매출원가 9,105,895 7,249,750 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 1,584,091 852,865 퇴직급여 211,091 131,034 복리후생비 212,037 118,560 여비교통비 95,724 23,983 접대비 110,152 37,637 통신비 6,500 4,056 수도광열비 1,823 1,904 전력비 39,718 26,541 세금과공과 49,342 51,616 감가상각비 154,281 33,097 지급임차료 45,757 35,522 수선비 7,782 10,561 보험료 19,327 12,001 차량유지비 55,520 44,231 경상연구개발비 275,748 329,553 운반비 118,511 175,798 교육훈련비 5,556 1,211 도서인쇄비 1,697 1,800 사무용품비 3,867 - 소모품비 15,884 39,352 지급수수료 375,932 378,886 광고선전비 16,902 - 대손상각비 58,612 (18,791) 무형고정자산상각 6,010 - 견본비 1,023 4,698 제품보증비 (9,275) (6,930) 건물관리비 8,241 - 판매수수료 118,422 - 협회비 150 - 합 계 3,590,425 2,289,185 26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 임대료수익 1,200 - 외환차익 74,342 53,980 외화환산이익 222,560 264,801 유형자산처분이익 159,981 263,196 리스해지수익 173,241 3,216 잡이익 24,985 36,908 합 계 656,309 622,101 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 25,149 - 외화환산손실 186,103 114,808 기부금 - 3,000 잡손실 6,328 40,099 합 계 217,580 157,907 27. 금융수익 및 금융비용(1) 당기 및 전기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 39,431 7,510 공정가치 측정 금융융자산 평가이익 260 - 합 계 39,691 7,510 (2) 당기 및 전기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 585,642 160,246 공정가치 측정 금융자산 평가손실 80,007 - 합 계 665,649 160,246 28. 관계기업 투자손익당분기 및 전분기 중 관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법손익 - - 29. 법인세비용연결회사는 당분기 중 세무상 결손금이 발생하여 과세소득이 존재하지 아니합니다. 30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 70,051 (239,766) 원재료 등 사용액 7,190,830 6,228,772 급여 1,989,432 1,256,323 퇴직급여 243,355 155,203 복리후생비 318,749 200,108 세금과공과 66,181 68,993 감가상각비 269,936 167,745 지급임차료 55,170 59,679 운반비 127,975 184,480 지급수수료 465,332 438,634 기타 1,899,309 1,018,764 합 계() 12,696,320 9,538,935 () 포괄손익계산서 상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 중단영업연 결회사는 2023년도 중 그 동안 영위하던 여행사업 부문을 중단하였으며, 관련된 자산 부채는 없습니다. 이와 별도로 중단사업과 관련된 손익과 현금흐름의 내역은 아래와 같습니다.(1) 중단영업손익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출 - - 매출원가 - - 판매비와관리비 - (20,767) 기타수익(비용) - - 중단영업손익 - (20,767) (2) 중단영업에서 발생한 현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동 - (1,975,090) 투자활동 - - 재무활동 - - 순현금흐름 - (1,975,090) 32. 기본주당손익(1) 당분기 및 전분기 중 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 <기본주당순손익> 지배기업보통주분기순손익 (1,048,524,383)원 (252,719,750)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당손익 (29)원 (8)원 <기본주당계속영업손익> 지배기업보통주계속영업분기순손익 (1,048,524,383)원 (231,952,314)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당계속영업손익 (29)원 (7)원 <기본주당중단영업손익> 지배기업보통주중단영업분기순손익 - 원 (20,767,436)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당중단영업손익 - 원 (1)원 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기초 주식수 37,417,493 28,080,425 유상증자() - 4,564,788 자기주식 (1,277,832) (1,277,832) 가중평균유통보통주식수 36,139,661 31,367,381 () 2023년 2월 15일 유상증자로 인하여 신주 9,337,068주가 발행되었으며 이로 인한 가중평균유통보통주식수는 4,564,788주입니다. (9,337,068주 * 44일 / 90일 = 4,564,788주)(3) 연결회사가 발행한 전환사채는 반희석효과가 발생하므로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 일치합니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 퇴직급여 82,129 - 감가상각비 264,347 141,107 무형자산상각비 6,010 - 외화환산손실 186,103 16,075 재고자산평가손실 - 1,720 재고자산평가손실환입 (35,976) (43,280) 이자비용 585,642 116,671 법인세비용 (77,921) - 대손상각비 58,612 - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 80,007 - 지급임차료 등 - 91,678 유형자산처분이익 (159,981) (263,196) 대손상각비환입 (19,277) 외화환산이익 (222,560) (263,942) 이자수익 (39,431) 20,888 제품보증비 (9,275) (6,930) 리스해지이익 (173,241) (3,216) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 (260) - 합 계 544,205 (211,702) (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) 7,923,579 10,725 장기매출채권의 감소(증가) - 1,199,342 단기기타채권의 감소(증가) (84,113) 51,131 기타유동자산의 감소(증가) (1,619,161) (80,860) 재고자산의 감소(증가) (95,331) 285,976 기타비유동자산의 감소(증가) 410 - 매입채무의 증가(감소) (3,121,454) (1,303,416) 단기기타채무의 증가(감소) (785,836) (2,094,343) 기타유동부채의 증가(감소) (538,068) (8,869) 퇴직금의 지급 (487,596) - 사외적립자산의 증감 155,401 - 기타변동 - 35,368 합 계 1,347,831 (1,904,946) (3) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 장기선급금의 종속기업투자 대체 8,000,000 - 리스부채의 유동성대체 111,977 - (4) 현금및현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. 34. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 회사명 회사에 영향력을 행사하는 기업 및 개인 이상규 트리니티에쿼티 유한회사 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업 디비성장제2호사모투자 합자회사 디비브이에스 제1호 신기술투자조합 기타특수관계자 디비프라이빗에쿼티 주식회사 디비무역 주식회사 디비인베스트먼트 주식회사 주식회사 모굴 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 없습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무는 없습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권에 대해 설정된 대손충당금 내역은 없습니다. (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 특수관계자 기 초 증 가 감 소 기타변동 기 말 <단기대여금> 임직원() - 900,000 - - 900,000 <당분기> (단위 : 천원) - 해당사항 없음(6) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있거나 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.(7) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불분함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 110,182 320,657 퇴직급여 40,555 39,137 합 계 150,737 359,794 35. 우발상황과 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 장부금액 제공처 채권최고액 유형자산 토지 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,913,875 코리아신탁() 13,000,000 7,800,000 건물 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,535,373 토지 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 7,032,549 건물 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 3,986,610 기계장치 COOLER-20 외 - 건물 등 베트남 소재 유형자산 1,364,602 신한은행(Vietnam) 909,362 장기기타금융자산 출자금 대한설비건설공제조합 출자금 51,890 기계설비건설공제조합 51,890 합 계 17,884,899 21,709,362 () 제6회차 전환사채 발행 계약에 따른 신탁담보(채권최고액 130억) 및 제8회 전환사채의 신탁담보(채권최고액 78억)로 안성사업장의 토지 및 건물, 기계장치를 제공하였고 이로 인하여 토지 및 건물, 기계장치 소유주는 코리아신탁주식회사로 되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 제공자/제공받은자 보증금액 보증처 내 용 제공받은지급보증 서울보증보험 2,800,000 수원지방법원 평택지원 외 공탁보증 서울보증보험 18,000 한국파렛트풀㈜ 외 이행지급보증 서울보증보험 50,000 한국여행업협회 이행지급보증 서울보증보험 32,160 한국전력공사 이행지급보증 서울보증보험 4,744,971 거래상대방 계약이행 및 하자 기계설비건설공제조합 152,900 거래상대방 계약이행보증 합 계 7,798,031 　 　 (3)보험가입내용 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 재산종합보험 건물 등 (국내) 9,993,000 가스사고배상 건물 등 (국내) 380,000 승강기사고배상 건물 등 (국내) 260,000 재산종합보험 건물 등 (베트남) 4,261,074 합 계 14,894,074 (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원, CNY) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일반대출 신한은행(Vietnam) VND 11,000,000,000 VND 6,000,000,000 중소기업자금회전대출 기업은행 700,000 700,000 신용대출 국민은행 1,000,000 1,000,000 외상매출담보 하나은행 6,320,000 6,190,420 외상매출담보 국민은행 29,700 - 외상매출담보 우리은행 2,552 - (5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피고인 소송사건은 없으며, 회사가 원고인 소송사건은 총 1건으로 관련 소송가액은 3,283,900천원입니다. 36. 영업부문 정보(1) 연결회사는 나노신소재의 개발, 생산 및 판매 부문과 신사업부문으로 구성되어 있으며, 영업부문의 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로 보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.(2) 부문별 매출 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 나노신소재 부문 6,771,188 8,780,118 기타 4,945,064 203,298 합 계 11,716,252 8,983,416 (3) 지역별 매출 (단위 : 천원) 구 분 당 기 전 기 국내 8,137,997 3,197,479 중국 955,450 3,796,170 대만 199,085 101,477 베트남 2,423,719 1,888,290 기타 - - 합 계 11,716,251 8,983,416 (4) 주요고객정보당분기 및 전분기 연결회사 매출액의 10% 이상인 단일 고객 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주요고객 영업부문 지역별 매출 당분기 전분기 고객 A 나노신소재 부문 베트남 8,169,231 7,639,688 고객 B 나노신소재 부문 중국 2,160,070 - 고객 B 나노신소재 부문 베트남 1,197,891 75,660 37. 사업결합(1) 2024년 1월 5일에 연결회사는 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화를 위하여 주식회사 한일오닉스의 지분 100%를 취득하였습니다.(2) 인수회계처리 (단위 : 천원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 16,500,009 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 　 현금 및 현금성자산 1,190,645 매출채권 7,333,835 단기기타채권 171,989 단기기타금융자산 40,000 재고자산 785,109 기타유동자산 351,112 장기기타채권 967,673 장기기타금융자산 605,450 유형자산 134,060 사용권자산 645,372 무형자산 324,817 이연법인세자산 442,287 기타비유동자산 910 매입채무 (3,577,937) 단기기타채무 (686,453) 단기차입금 (161,832) 당기법인세부채 (550,263) 기타유동부채 (1,372,865) 단기기타금융부채 (329,955) 순확정급여채무 (1,469,064) 장기기타채무 (10) 장기기타금융부채 (279,265) 총 식별가능한 순자산 4,565,615 Ⅲ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ) 11,934,394 (3) 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 주식회사 한일오닉스의 매출 및 순손익은 각각 4,945,064천원 및 (621,562)천원입니다. 해당 금액은 주식회사 한일오닉스가 당반기 기초시점부터 연결되었다면 연결손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출과 순손익과 동일합니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 25 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 17,190,979,519 18,781,360,105 　　현금및현금성자산 1,003,249,469 4,223,999,480 　　매출채권 및 기타유동채권 6,678,555,362 8,266,938,639 　　　매출채권 4,976,054,342 4,633,014,074 　　　미수금 167,465,261 195,805,664 　　　미수수익 35,035,759 438,118,901 　　　단기대여금 1,500,000,000 3,000,000,000 　　단기기타금융자산 6,362,022,938 3,382,030,038 　　　상각후원가로 측정하는 유동 금융자산 3,000,000,000 　 　　　당기손익-공정가치측정 금융자산 596,088,400 676,095,500 　　　유동파생상품자산 2,765,934,538 2,705,934,538 　　유동재고자산 2,924,914,029 2,820,832,645 　　당기법인세자산 117,906,320 　 　　기타유동자산 104,331,401 87,559,303 　비유동자산 38,366,019,370 30,504,319,485 　　장기매출채권 및 기타비유동채권 3,059,936,213 2,978,012,141 　　종속기업에 대한 투자자산 18,331,380,303 2,360,149,186 　　관계기업에 대한 투자자산 73,077,347 73,077,347 　　투자부동산 109,533,780 109,533,780 　　유형자산 16,509,324,057 16,468,407,195 　　기타비유동자산 282,767,670 8,515,139,836 　자산총계 55,556,998,889 49,285,679,590 부채 　　 　유동부채 25,975,841,050 19,363,093,289 　　매입채무 및 기타유동채무 17,363,772,106 10,669,089,005 　　　단기매입채무 893,402,579 636,747,792 　　　단기미지급금 509,068,461 647,149,452 　　　단기미지급비용 230,086,592 148,399,594 　　　유동 차입금 15,731,214,474 9,236,792,167 　　기타 유동부채 22,282,068 48,565,431 　　기타유동금융부채 8,589,786,876 8,645,438,853 　　　유동파생상품부채 8,545,013,420 8,545,013,420 　　　유동확정계약부채 44,773,456 100,425,433 　비유동부채 44,124,694 156,150,516 　　기타비유동금융부채 44,124,694 156,150,516 　부채총계 26,019,965,744 19,519,243,805 자본 　　 　자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 　자본잉여금 52,359,887,146 52,359,887,146 　기타자본 (7,036,178,433) (7,036,178,433) 　기타포괄손익누계액 776,090,778 723,848,562 　이익잉여금(결손금) (35,271,512,846) (34,989,867,990) 　자본총계 29,537,033,145 29,766,435,785 자본과부채총계 55,556,998,889 49,285,679,590 　 제 26 기 1분기말 제 25 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 3,816,123,534 3,816,123,534 3,602,659,114 3,602,659,114 매출원가 2,587,056,683 2,587,056,683 2,633,757,703 2,633,757,703 매출총이익 1,229,066,851 1,229,066,851 968,901,411 968,901,411 판매비와관리비 764,463,711 764,463,711 1,654,567,440 1,654,567,440 영업이익(손실) 464,603,140 464,603,140 (685,666,029) (685,666,029) 기타이익 708,199,624 708,199,624 552,773,761 552,773,761 기타손실 47,252,533 47,252,533 30,518,263 30,518,263 금융수익 55,542,098 55,542,098 8,587,609 8,587,609 금융원가 649,345,120 649,345,120 78,391,306 78,391,306 종속기업투자손익 (813,392,065) (813,392,065) (52,392,824) (52,392,824) 법인세비용차감전순이익(손실) (281,644,856) (281,644,856) (285,607,052) (285,607,052) 계속영업이익(손실) (281,644,856) (281,644,856) (285,607,052) (285,607,052) 중단영업이익(손실) 　　 (20,767,436) (20,767,436) 당기순이익(손실) (281,644,856) (281,644,856) (306,374,488) (306,374,488) 기타포괄손익 52,242,216 52,242,216 54,060,876 54,060,876 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 52,242,216 52,242,216 54,060,876 54,060,876 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 52,242,216 52,242,216 54,060,876 54,060,876 총포괄손익 (229,402,640) (229,402,640) (252,313,612) (252,313,612) 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (8.00) (8.00) (10) (10.00) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (8.00) (8.00) (10) (10.00) 　 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 14,040,212,500 47,058,384,268 (7,036,178,433) 508,981,731 (29,394,693,981) 25,176,706,085 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (306,374,488) (306,374,488) 지분법자본변동 0 0 0 54,060,876 0 54,060,876 유상증자 4,668,534,000 5,301,502,878 0 0 0 9,970,036,878 2023.03.31 (기말자본) 18,708,746,500 52,359,887,146 (7,036,178,433) 563,042,607 (29,701,068,469) 34,894,429,351 2024.01.01 (기초자본) 18,708,746,500 52,359,887,146 (7,036,178,433) 723,848,562 (34,989,867,990) 29,766,435,785 당기순이익(손실) 　　　　 (281,644,856) (281,644,856) 지분법자본변동 　　　 52,242,216 　 52,242,216 유상증자 　　　　　　 2024.03.31 (기말자본) 18,708,746,500 52,359,887,146 (7,036,178,433) 776,090,778 (35,271,512,846) 29,537,033,145 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 25 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 702,269,596 (3,520,673,425) 　당기순이익(손실) (281,644,856) (306,374,488) 　당기순이익조정을 위한 가감 401,347,262 (363,140,806) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 284,548,289 (2,770,445,486) 　이자수취 417,468,163 908,991 　이자지급(영업) (4,743,092) (81,483,196) 　법인세환급(납부) (114,706,170) (138,440) 투자활동현금흐름 (9,925,451,073) (432,340,851) 　단기기타채권의 감소 3,000,000,000 0 　장기기타채권의 처분 106,045,000 60,000,000 　유형자산의 처분 130,000,000 18,181,818 　투자부동산의 처분 　 747,605,379 　단기금융상품의 취득 (3,000,000,000) (1,000,000,000) 　단기대여금및수취채권의 취득 (1,500,000,000) 　 　장기대여금및수취채권의 취득 (2,000) (46,355,321) 　유형자산의 취득 (101,485,273) (211,772,727) 　파생상품자산의 취득 (60,000,000) 　 　지분법적용 투자지분의 취득 (8,500,008,800) 　 재무활동현금흐름 5,983,728,232 2,934,402,298 　전환사채의 증가 6,000,000,000 　 　유상증자 　 9,970,036,878 　단기차입금의 상환 　 (7,000,000,000) 　단기기타금융부채의상환 (16,271,768) (35,634,580) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 18,703,234 11,245,038 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,220,750,011) (1,007,366,940) 기초현금및현금성자산 4,223,999,480 1,865,479,949 기말현금및현금성자산 1,003,249,469 858,113,009 　 제 26 기 1분기 제 25 기 1분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 나노캠텍 주식회사(이하 "회사")는 1999년 12월 23일 설립되어 정밀화학관련 나노신소재(Nano Antistatics, Nano Conducting Polymer, Conducting Plastics, UV-Absorber 그리고 ESD Rubber)의 개발, 생산, 판매 등을 주요 사업으로 하고 있습니다. 회사는 2007년 1월 30일에 주식을 한국증권선물거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주 현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 트리니티에쿼티유한회사 8,562,767 22.88% 이상규 2,375,296 6.35% 카사솔루션 2,334,267 6.24% 기타(주1) 24,145,163 64.52% 합 계 37,417,493 100.00% (주1) 기타에는 자기주식 1,277,832주가 포함되어 있습니다. 2. 중 요한 회계정책 (1) 회계기준의 적용 회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되어 있는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 가. 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습 니다. 다음에서 설명하고 있는 회계정책의 변경사항은 2024년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 주요 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석2 (1)에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. (3) 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 변경을 제외하고는 2023년 12월31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. 3. 금융상품의 범주 및 공정가치(1) 금융자산의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 1,003,249 - 1,003,249 단기기타금융자산 3,000,000 596,088 3,596,088 매출채권 4,976,054 - 4,976,054 단기기타채권 1,702,501 - 1,702,501 파생상품자산 - 2,765,935 2,765,935 장기기타채권 3,059,936 - 3,059,936 합계 13,741,740 3,362,023 17,103,763 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,223,999 - 4,223,999 단기기타금융자산 - 676,096 676,096 매출채권 4,633,014 - 4,633,014 단기기타채권 3,633,925 - 3,633,925 파생상품자산 - 2,705,935 2,705,935 장기기타채권 2,978,012 - 2,978,012 장기기타금융자산 - - - 합계 15,468,950 3,382,031 18,850,981 금융자산 중 공정가치측정 금융자산을 제외한 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(2) 금융부채의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채() 합 계 매입채무 893,403 - - 893,403 단기기타채무 388,608 - - 388,608 단기차입금/전환사채 15,731,214 - - 15,731,214 단기기타금융부채 - - 44,773 44,773 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 장기기타금융부채 - - 44,125 44,125 합계 17,013,225 8,545,013 88,898 25,647,136 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후원가 측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채() 합 계 매입채무 636,748 - - 636,748 단기기타채무 352,243 - - 352,243 단기차입금 9,236,792 - - 9,236,792 단기기타금융부채 - - 100,425 100,425 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 장기기타금융부채 - - 156,151 156,151 합계 10,225,783 8,545,013 256,576 19,027,372 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.(3) 금융상품 범주별 순손익 <당분기> (단위 : 천원) 구 분 대손충당금환입 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이자비용 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 456,706 39,679 279 343,100 35,697 55,542 - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - - - - - 80,007 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - 2 561 - 10,161 - 564,596 - 기타금융부채 - - - - - - 4,743 - 합 계 456,706 39,681 840 343,100 45,858 55,542 569,339 80,007 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 대손충당금환입 대손상각비 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이자비용 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 - 26,183 4,020 814 260,303 - 8,588 - 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - - 2,393 - - 5,959 - 78,391 합 계 - 26,183 6,413 814 260,303 5,959 8,588 78,391 (4) 금융상품 공정가치 가. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치(수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 596,088 - - 596,088 파생상품자산 - - 2,765,935 2,765,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 - - - - 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 596,088 - 11,310,948 11,907,036 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 676,096 - - 676,096 파생상품자산 - - 2,705,935 2,705,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 - - - - 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 676,096 - 11,250,948 11,927,044 나. 공정가치 변동내역당분기 및 전분기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 1과 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 취 득 처 분 대 체 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환사채 3 - - - - - - 복합금융상품 3 - - - - - - 상장주식 1 676,096 - - - (80,007) 596,089 비상장주식 3 - - - - - - 파생상품자산 3 2,705,935 60,000 - - - 2,765,935 소 계 　 3,382,031 60,000 - - (80,007) 3,362,024 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 3 8,545,013 - - - - 8,545,013 합 계 　 11,927,044 60,000 - - (80,007) 11,907,037 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 취 득 처 분 대 체 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 전환사채 3 - - - - - - 복합금융상품 3 3,000,000 - - - - 3,000,000 상장주식 1 - - - - - - 소계 　 3,000,000 - - - - 3,000,000 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채() 3 - - - - - - 합계 　 3,000,000 - - - - 3,000,000 다. 가치평가기법 및 투입 변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 2,765,935 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% 비상장주식(1) - 3 - - - 전환사채(2) - 3 - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 8,545,013 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% (1) 비상장주식은 당 비상장회사의 재무상태 등을 고려하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다.(2) 2022년 중 발행회사에 전환사채에 대해 조기상환을 청구하였으나 당기말 현재 상환받지 못하고 있으며, 발행회사의 재무상태 및 영업상황을 고려할 때 향후 상환이 어렵다고 판단하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다. 4. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 예 금 1,003,249 4,223,999 5. 매출채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 매출채권 7,415,412 2,439,358 4,976,054 7,529,078 2,896,064 4,633,014 (2) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 9~12개월 12개월 초과 소 계 손상채권 합 계 매출채권 3,079,528 1,138,575 408,847 316,769 32,335 4,976,054 2,439,358 7,415,412 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 9~12개월 12개월 초과 소 계 손상채권 합 계 매출채권 3,126,064 885,614 315,537 305,798 - 4,633,014 2,896,064 7,529,078 (3) 당분기 및 전분기 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권 장기매출채권 합 계 매출채권 장기매출채권 합 계 기 초 2,896,064 - 2,896,064 2,855,131 1,838,761 4,693,892 설 정 90,848 - 90,848 - 207,458 207,458 환 입 (547,554) - (547,554) (181,275) - (181,275) 대 체 - - - (991,884) 991,884 - 기 말 2,439,358 - 2,439,358 1,681,972 3,038,103 4,720,075 6. 기타채권 및 기타자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권 및 기타자산 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권액 대손충당금 장부금액 채권액 대손충당금 장부금액 기타채권 단기기타채권 단기대여금 2,376,000 876,000 1,500,000 3,876,000 876,000 3,000,000 미수금 1,538,943 1,371,478 167,465 1,567,283 1,371,478 195,805 미수수익 253,505 218,469 35,036 656,588 218,469 438,119 소 계 4,168,448 2,465,947 1,702,501 6,099,871 2,465,947 3,633,924 장기기타채권 보증금 117,662 - 117,662 223,705 - 223,705 현재가치할인차금 (16,934) - (16,934) (41,978) - (41,978) 장기대여금 9,646,344 6,288,545 3,357,799 9,485,624 6,266,515 3,219,109 현재가치할인차금 (398,591) - (398,591) (422,824) - (422,824) 소 계 9,348,481 6,288,545 3,059,936 9,244,527 6,266,515 2,978,012 기타유동자산 선급금 124,994 44,200 80,794 74,145 44,200 29,945 선급비용 3,725 - 3,725 14,115 - 14,115 부가세대급금 19,812 - 19,812 40,299 - 40,299 소 계 148,531 44,200 104,331 128,559 44,200 84,359 기타비유동자산 장기선급비용 282,768 - 282,768 515,140 - 515,140 장기선급금 - - - 8,000,000 - 8,000,000 소 계 282,768 - 282,768 8,515,140 - 8,515,140 합 계 13,948,228 8,798,692 5,149,536 23,988,097 8,776,662 15,211,435 (2) 당분기말 및 전기말 현재 기타채권의 연령별 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권() 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 소계 단기기타채권 단기대여금 - 1,500,000 - - - 1,500,000 876,000 2,376,000 미수금 167,464 - - - - - 1,371,478 1,538,942 미수수익 35,036 - - - - - 218,469 253,505 소 계 202,500 1,500,000 - - - 1,500,000 2,465,947 4,168,447 장기기타채권 보증금 117,662 - - - - - - 117,662 현재가치할인차금 (16,934) - - - - - - (16,934) 장기대여금 3,357,798 - - - - - 6,288,545 9,646,343 현재가치할인차금 (398,591) - - - - - - (398,591) 소 계 3,059,935 - - - - - 6,288,545 9,348,480 합 계 3,262,435 1,500,000 - - - 1,500,000 8,754,492 13,516,927 () 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석내역입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 만기미도래채권 만기경과채권() 손상채권 합 계 3개월 이하 4~6개월 7~12개월 12개월초과 소계 단기기타채권 단기대여금 - - - - 3,000,000 3,000,000 876,000 3,876,000 미수금 195,805 - - - - - 1,371,478 1,567,283 미수수익 438,119 - - - - - 218,469 656,588 소 계 633,924 - - - 3,000,000 3,000,000 2,465,947 6,099,871 장기기타채권 보증금 223,705 - - - - - - 223,705 현재가치할인차금 (41,978) - - - - - - (41,978) 장기대여금 3,219,109 - - - - - 6,266,515 9,485,624 현재가치할인차금 (422,824) - - - - - - (422,824) 소 계 2,978,012 - - - - - 6,266,515 9,244,527 합 계 3,611,936 - - - 3,000,000 3,000,000 8,732,462 15,344,398 () 보고기간말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 금융자산의 연령분석내역입니다. (3) 당분기 및 전분기 기타채권 및 기타유동자산의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기기타채권 기타유동자산 장기기타채권 합 계 단기기타채권 기타유동자산 장기기타채권 합 계 기 초 2,465,947 44,200 6,266,515 8,776,662 4,738,577 281,323 6,135,008 11,154,908 설 정 - - - - 65,251 - 315,343 380,594 환 입 - - - - (500,000) (52,000) (50,000) (602,000) 제 각 - - - - (1,231,207) (184,199) (525,047) (1,940,453) 기 타() - - 22,030 22,030 - - - - 기 말 2,465,947 44,200 6,288,545 8,798,692 3,072,621 45,124 5,875,304 8,993,049 ()현재가치 반영에 따른 변동액 입니다. 7. 기타금융자산당분기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 단기기타금융자산 상각후 원가측정 금융자산 3,000,000 3,000,000 3,000,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 999,941 596,088 596,088 소계 3,999,941 3,596,088 3,596,088 장기기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,520,000 - - 합 계 12,519,941 3,596,088 3,596,088 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 공정가치 장부금액 단기기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 999,941 676,096 676,096 장기기타금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,520,000 - - 합 계 9,519,941 676,096 676,096 8. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 537,805 (241,549) 296,256 상품 247,208 (25,907) 221,301 원재료 2,767,542 (360,185) 2,407,357 합 계 3,552,555 (627,641) 2,924,914 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 평가전금액 평가충당금 장부금액 제품 522,566 (241,549) 281,017 상품 275,327 (25,907) 249,420 원재료 2,650,581 (360,185) 2,290,396 합 계 3,448,474 (627,641) 2,820,833 9. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 종속기업 및 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주, 천원) 회사명 자본금 투자주식수 지분율(%) 업종 소재지 재무제표일 <종속기업> 나노전자화학 유한공사 2,443,315 - 100.00 제조 중국 12월 31일 나노홀딩스 주식회사 5,600,496 33,616,000 85.94 지주회사 홍콩 12월 31일 나노베트남 주식회사 9,193,693 - 100.00 제조 베트남 12월 31일 (주)한일오닉스 500,000 100,000 100.00 제조 한국 12월 31일 <관계기업> 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 (주1) (주2) 5,400,000 3,000,000,000 55.56 투자조합 한국 12월 31일 디비성장 제2호 사모투자합자회사(주2) 5,400,000 2,300,000,000 42.59 투자조합 한국 12월 31일 (주1) 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합은 소유지분율이 50% 이상이나 단순 유한책임조합원으로 지배력이 없다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(주2) 관계기업인 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합의 공동업무집행조합원 및 디비성장 제2호 사모투자합자회사의 업무집행사원은 회사의 기타특수관계자인 디비프라이빗에쿼티 주식회사 입니다.(2) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자 및 관계기업투자 내역은 다음과 같습니다 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 취득원가 순자산지분가액 장부금액 손상차손누계액 <종속기업> 나노전자화학 유한공사 6,272,501 (1,368,305) - (1,266,204) 6,272,501 (1,778,049) - (1,266,204) 나노홀딩스 주식회사 4,862,595 (263,431) - (770,547) 4,862,595 (29,756) - (770,547) 나노베트남 주식회사 9,193,693 2,605,707 2,576,433 - 9,193,693 2,386,192 2,360,149 - (주)한일오닉스 16,500,009 3,944,053 15,754,947 - - - - - 합 계 36,828,798 4,918,024 18,331,380 (2,036,751) 20,328,789 578,387 2,360,149 (2,036,751) <관계기업>　 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 3,000,000 73,077 73,077 - 3,000,000 73,077 73,077 - 디비성장 제2호 사모투자합자회사 2,300,000 - - - 2,300,000 - - - 합 계 5,300,000 73,077 73,077 - 5,300,000 73,077 73,077 - (3) 당분기말 및 전분기말 종속기업투자 및 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 손상차손 지분법자본변동 기 말 <종속기업> 나노전자화학 유한공사() - - - - - - - 나노홀딩스 주식회사 - - - (248,399) - 16,027 - 나노베트남 주식회사 2,360,149 - - 180,069 - 36,215 2,576,433 (주)한일오닉스 - 16,500,009 - (745,062) - - 15,754,947 합 계 2,360,149 16,500,009 - (813,392) - 52,242 18,331,380 <관계기업> 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 73,077 - - - - - 73,077 디비성장 제2호 사모투자합자회사 - - - - - - - 합 계 73,077 - - - - - 73,077 () 해당 종속기업과 관련하여 미인식된 손실액은 1,368,305천원입니다. <전분기> (단위 : 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 지분법손익 손상차손 지분법자본변동 기 말 <종속기업> 나노전자화학 유한공사() - - - - - - - 나노홀딩스 주식회사 - - - - - (1) (1) 나노베트남 주식회사 1,915,222 - - (52,393) - 54,061 1,916,890 합 계 1,915,222 - - (52,393) - 54,061 1,916,890 <관계기업> 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 2,912,579 - - - - - 2,912,579 디비성장 제2호 사모투자합자회사 - - - - - - - 합 계 2,912,579 - - - - - 2,912,579 () 해당 종속기업과 관련하여 미인식된 손실액은 각각 1,434,865천원 및 74,005천원 입니다.(4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 <종속기업> 나노전자화학 유한공사 1,397,448 2,765,753 384,427 434,284 2,164,074 3,942,123 6,283,064 (20,367) 나노홀딩스 주식회사 3,118,139 3,424,671 388,890 (290,557) 6,092,382 6,127,007 14,194,564 506,375 나노베트남 주식회사 5,746,783 3,141,077 2,422,479 183,299 5,827,850 3,441,658 11,425,362 413,386 (주)한일오닉스 10,965,081 7,021,028 4,945,064 (621,562) - - - - <관계기업> 디비브이에스 제1호 신기술사업투자조합 131,539 - - - 131,539 - 137 (5,111,102) 디비성장 제2호 사모투자합자회사 1,669,471 - - - 1,669,471 - 120 (430,285) (5) 비연결구조화기업에 대한 지분관계회사는 사모투자합자회사 및 신기술사업투자조합으로서 지분증권의 투자자금을 사모로 조달하고 발생하는 수익을 투자 조합원들간 배분하는 구조입니다. 회사의 최대 손실 노출금액은 재무제표에 인식한 관계기업투자의 장부금액입니다.이와 별도로 관계기업인 디비성장 제2호 사모투자합자회사는 재산 배분 시 선순위 출자자의 납입출자금 배분 후 후순위 출자자의 납입출자금을 배분합니다(이익 발생 시 지분율 만큼 배분하나, 초과수익의 5%를 후순위 출자자에게 배분함). 회사는 후순위 투자자로서 선순위 투자자보다 손실을 먼저 인식합니다(선순위 투자자의 지분율 : 42.6%). 10. 투자부동산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 109,534 - - 109,534 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 토 지 109,534 - - 109,534 (2) 당분기 및 전분기 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각 기 말 토 지 109,534 - - - - 109,534 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각 기 말 토 지 109,534 - - - - 109,534 (3) 당분기 및 전분기 투자부동산과 관련하여 인식한 수익 및 비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 수 익 - - 비 용 - - 11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손 장부금액 토 지 9,946,424 - - - 9,946,424 건 물 9,303,005 (2,839,227) - - 6,463,778 구축물 2,190,156 (1,963,332) - (226,824) - 기계장치 5,788,503 (5,325,892) (105,610) (269,251) 87,750 차량운반구 55,973 (49,595) - (6,380) (2) 비 품 1,029,935 (791,991) (161,644) (74,039) 2,261 시설장치 1,478,748 (1,165,255) (71,495) (240,886) 1,112 건설중인자산 451,073 - - (443,073) 8,000 합 계 30,243,817 (12,135,292) (338,749) (1,260,453) 16,509,323 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손 장부금액 토 지 9,946,424 - - - 9,946,424 건 물 9,303,005 (2,781,022) - - 6,521,983 구축물 2,190,156 (1,963,332) - (226,824) - 기계장치 5,698,503 (5,320,700) (108,552) (269,251) - 차량운반구 349,224 (98,468) - (250,756) - 비 품 1,027,579 (772,205) (181,335) (74,039) - 시설장치 1,477,618 (1,156,396) (80,336) (240,886) - 건설중인자산 443,073 - - (443,073) - 합 계 30,435,582 (12,092,123) (370,223) (1,504,829) 16,468,407 (2) 당분기 및 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 손상차손 감가상각 기 말 토 지 9,946,424 - - - - - 9,946,424 건 물 6,521,983 - - - - (58,205) 6,463,778 기계장치 108,552 90,000 - - - (5,192) 193,360 정부보조금 (108,552) - - - - 2,942 (105,610) 차량운반구 - - - - - - - 비 품 181,336 2,355 - - - (19,786) 163,905 정부보조금 (181,336) - - - - 19,691 (161,645) 시설장치 80,336 1,130 - - - (8,859) 72,607 정부보조금 (80,336) - - - - 8,840 (71,496) 건설중인자산 - 98,000 - (90,000) - - 8,000 합 계 16,468,407 191,485 - (90,000) - (60,569) 16,509,323 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 대 체 손상차손 감가상각 기 말 토 지 9,946,424 - - - - - 9,946,424 건 물 6,754,802 - - - - (58,205) 6,696,597 구축물 - - - - - - - 기계장치 65,790 - - - - (1,899) 63,891 정부보조금 (65,790) - - - - 1,899 (63,891) 차량운반구 - - - - - - - 비 품 235,098 - - - - (20,191) 214,907 정부보조금 (235,098) - - - - 20,191 (214,907) 시설장치 115,696 13,000 - - - (9,057) 119,639 정부보조금 (115,697) - - - - 8,840 (106,856) 건설중인자산 - 198,773 - - - - 198,773 합 계 16,701,225 211,773 - - - (58,422) 16,854,577 12. 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 18,000 (2,100) (15,900) - <전기말> (단위 : 천원) 구 분 취득원가 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 소프트웨어 18,000 (2,100) (15,900) - (2) 당분기 및 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 손상차손 기 말 소프트웨어 - - - - - - <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 감가상각 손상차손 기 말 소프트웨어 - - - - - - (3) 회사가 비용으로 인식한 연구개발비 지출 총액은 275,748천원(전기 : 329,553천원)입니다. 13. 정부보조금(1) 당분기 및 전분기 정부보조금의 수령 내역과 회계처리 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 배부처 당분기 전분기 정부보조금 내용 회계처리 산자부(PC과제) 24,089 23,514 (산자부)배리어 및 고경도화 PC과제 비용상계 산자부(이형필름과제) 21,196 19,214 (산자부)최소 경시변화성의 이형/점착필름 과제 비용상계 과기부(한국연구재단)과제 4,484 4,348 (과기부)고효율/고신뢰 양자점 컬러레지스트 소재 과제 비용상계 산자부(QD-OLED) 22,723 25,952 (산자부)QD-OLED BT.2020 색표현 영역 기술개발 과제 비용상계 산자부(QD-Post Inp) 27,503 25,086 (산자부)QD-PR Post Inp 양자점 기술 개발 과제 비용상계 합계 99,995 98,114 　 　 (2) 당분기 및 전분기 자산취득관련 정부보조금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 기계장치 108,552 - (2,942) 105,610 비품 181,336 - (19,691) 161,645 시설장치 80,336 - (8,840) 71,496 합 계 370,224 - (31,473) 338,751 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 기 말 기계장치 65,790 - (1,899) 63,891 비품 235,099 - (20,191) 214,908 시설장치 115,696 - (8,840) 106,856 합 계 416,585 - (30,930) 385,655 (3) 연구인력개발비 관련 비용은 전액 판매비와관리비(경상연구개발비)로 계상되어 있습니다. 14. 매입채무 및 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 매입채무 893,403 636,748 단기기타채무 미지급금 509,067 647,148 미지급비용 230,087 148,400 소 계 739,154 795,548 합 계 1,632,557 1,432,296 15. 차입금(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 차입처 연이자율 만기일 당분기말 전기말 운영자금 나노홀딩스 5.00% 2025-02-17 230,668 221,004 제6회 사모 전환사채 6.50% 2026-07-11 7,916,011 7,554,213 제7회 사모 전환사채 6.50% 2026-10-25 1,584,535 1,461,575 제8회 사모 전환사채 6.00% 2028-01-04 6,000,000 - 합 계 15,731,214 9,236,792 (2) 당분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 합 계 전환사채() 10,000,000 3,000,000 6,000,000 19,000,000 상환할증금 2,134,070 640,221 - 2,774,291 전환권조정 (4,218,059) (2,055,686) - (6,273,745) 소 계 7,916,011 1,584,535 6,000,000 15,500,546 () 당 전환사채는 조기상환청구권 행사일이 결산일 기준 1년 미만으로 유동부채로 분류하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 합 계 전환사채() 10,000,000 3,000,000 13,000,000 상환할증금 2,134,070 640,221 2,774,291 전환권조정 (4,579,857) (2,178,646) (6,758,503) 소 계 7,554,213 1,461,575 9,015,788 (3) 전환사채의 주요 내용은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 사채의 종류 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 사채의 권면총액 10,000,000,000 원 3,000,000,000 원 6,000,000,000원 사채의 발행가액 10,000,000,000 원 3,000,000,000 원 6,000,000,000원 발행일자 2023년 7월 11일 2023년 10월 25일 2024년 01월 04일 만기일자 2026년 7월 11일 2026년 10월 25일 2028년 01월 04일 표면이자율 0.00% 0.00% 5.00% 만기보장수익률 6.50% 6.50% 6.00% 전환대상주식의 종류 기명식 보통주 기명식 보통주 기명식 보통주 전환가액 및 전환비율 820원 (100%)() 820원 (100%) 1,065원 (100%) 전환청구기간 2024년 7월 11일 ~ 2026년 6월 11일 2024년 10월 25일 ~ 2026년 09월 25일 2025년 1월 4일 ~ 2027년 12월 4일 조기상환청구권 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 3개월에 해당되는 날에 본 사채의 원금에 해당 하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 4개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 4개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 25%를 초과하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. 발행회사는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 날로부터 1년 3개월이 되는 날까지 매 1개월마다 사채권자가 보유 하고 있는 본 사채의 원금에 해당되는 금액의 50%를 초과 하지 않은 금액에 대하여 만기 전 매도를 청구할 수 있다. () 해당 전환사채 발행 후 신규발행 전환사채의 전환가액이 해당 전환사채의 전환가액 보다 낮아 발행 시 계약에 따라 전환가액을 신규발행 전환사채의 전환가액으로 조정하였습니다. 16. 파생상품(1) 당분기말 및 전기말 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 제8회 사모 전환사채 합 계 파생상품자산 2,351,715 354,220 60,000 2,765,935 파생상품부채() 6,433,115 2,111,898 - 8,545,013 () 당 금융부채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류되었습니다. <전기말> 구 분 제6회 사모 전환사채 제7회 사모 전환사채 합 계 파생상품자산 2,351,715 354,220 2,705,935 파생상품부채() 6,433,115 2,111,898 8,545,013 () 당 금융부채는 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류되었습니다.(2) 파생상품자산의 발행조건은 다음과 같습니다. 구 분 제6회 사모 전환사채 매도청구권 제7회 사모 전환사채 매도청구권 제8회 사모 전환사채 매도청구권 행사대상 금액 5,000,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 750,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 25%) 3,000,000,000원 (전체 전환사채 발행금액의 50%) 행사자 발행회사 발행회사 발행회사 발행일 2023-07-11 2023-10-25 2024-01-04 행사기간 발행일로부터 1년이 되는 날 (2024년 07월 11일)부터 1년 4개월이 되는 날 (2024년 11월 11일)까지 매 1개월 마다 발행일로부터 1년이 되는 날 (2024년 10월 25일)부터 1년 4개월이 되는 날(2025년 02월 25일)까지 매 1개월 마다 발행일로부터 1년이 되는 날 (2025년 1월 4일)부터 1년 3개월이 되는 날 (2025년 4월 4일)까지 매 1개월 마다 행사가격 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.50%의 금리를 가산한 금액 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.50%의 금리를 가산한 금액 사채권면액에 발행일로부터 매도(예정)일까지 분기 단위 연복리 6.00%의 금리를 가산한 금액 (3) 당분기 및 전분기 중 파생상품자산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기초 취득 감소 평가 당분기말 제6회차 전환사채 2,351,715 - - - 2,351,715 제7회차 전환사채 354,220 - - - 354,220 제8회차 전환사채 - 60,000 - - 60,000 합 계 2,705,935 60,000 - - 2,765,935 <전분기> - 해당사항 없음 17. 기타유동부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수금 12,498 12,476 예수금 - 17,030 제품보증충당부채() 9,784 19,059 합 계 22,282 48,565 () 회사는 당분기말 현재 품질보증과 관련하여 장래에 지출될 것이 예상되는 금액을 경험률 등을 기초로 추정하여 제품보증충당부채로 계상하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 제품보증충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 기 초 19,059 180,038 증 가 - - 감 소 (9,275) (6,930) 기 말 9,784 173,108 18. 리스(1) 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득금액 23,478 159,648 183,126 감가상각누계액 (9,782) (29,622) (39,404) 손상차손누계액 (13,695) (130,027) (143,722) 장부금액 - - - <전기말> (단위 : 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 취득금액 45,353 436,491 481,844 감가상각누계액 (18,897) (86,607) (105,504) 손상차손누계액 (26,456) (349,884) (376,340) 장부금액 - - - (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기 초 - - - 취 득 - - - 종 료 - - - 감가상각 - - - 손상차손 - - - 기 말 - - - <전분기> (단위 : 천원) 구 분 건 물 차량운반구 합 계 기 초 - - - 취 득 24,583 - 24,583 종 료 - - - 감가상각 (1,024) - (1,024) 손상차손 - - - 기 말 23,559 - 23,559 (3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약상현금흐름(A) 현재가치(B) 이자비용(A-B) 계약상현금흐름(A) 현재가치(B) 이자비용(A-B) 1년 이내 53,360 44,773 8,587 128,178 100,425 27,753 1년 초과 5년 이내 47,976 44,125 3,851 174,106 156,151 17,956 합 계 101,336 88,898 12,438 302,284 256,576 45,709 (4) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성 분류내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동부채 44,773 100,425 비유동부채 44,125 156,151 합 계 88,898 256,576 (5) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 종 료 상 환 이자비용 기 말 리스부채 256,576 - (151,406) (21,015) 4,743 88,898 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 취 득 종 료 상 환 이자비용 기 말 리스부채 321,574 19,314 (2,639) (35,635) 11,107 313,721 (6) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 - 1,024 리스부채 이자비용 4,743 11,107 단기리스 관련 비용 3,990 3,990 소액자산 리스 관련 비용 3,347 4,261 합 계 12,080 20,382 (7) 당분기 및 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 리스부채 원금 및 이자비용 상환 21,015 35,635 단기 리스료 지급 3,990 3,990 소액자산 리스료 지급 3,347 4,261 합 계 28,352 43,886 19. 퇴직급여회사가 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 44,338천원(전기 :77,462천원)입니다. 20. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기말 전기말 발행할주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식수 37,417,493 37,417,493 보통주 자본금 18,708,746,500 18,708,746,500 (2) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 59,660,952 59,660,953 자기주식처분이익 43,243 43,243 기타자본잉여금 632,679 632,679 합병차손 (7,976,987) (7,976,988) 합 계 52,359,887 52,359,887 (3) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 자본금 자본잉여금 기 초 18,708,747 52,359,887 기 말 18,708,747 52,359,887 <전분기> (단위 : 천원 구 분 자본금 자본잉여금 기 초 14,040,213 47,058,384 유상증자(2023.02.15) 4,668,534 5,301,503 기 말 18,708,747 52,359,887 21. 기타자본 당분기말 및 전기말 현재 기타자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기주식 (7,036,178) (7,036,178) 자기주식은 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정이며 당분기 및 전분기 중 자기주식의 변동내역은 없습니다. 22. 기타포괄손익누계액(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분법자본변동 776,091 723,848 (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증가(감소) 기타감소 법인세효과 기 말 지분법자본변동 723,848 52,243 - - 776,091 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 기 초 증가(감소) 기타감소 법인세효과 기 말 지분법자본변동 508,981 54,061 - - 563,042 23. 결손금(1) 당분기말 및 전기말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 미처리결손금 35,271,513 34,989,868 24. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품매출 2,187,833 2,314,258 상품매출 1,589,102 1,270,653 기타매출 39,189 17,748 합 계 3,816,124 3,602,659 (2) 당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 제품매출원가 1,264,435 1,518,776 기초제품재고액 522,566 580,043 당기제품제조원가 1,317,910 1,580,383 타계정으로대체액 (38,236) (29,357) 재고평가손실 - (24,627) 기말제품재고액 (537,805) (587,666) 2. 상품매출원가 1,312,776 1,113,157 기초상품재고액 275,327 1,519,581 당기상품매입액 1,102,391 1,747,244 타계정에서대체액 184,716 - 타계정으로대체액 (230) (241,171) 재고평가손실(환입) - (18,653) 관세환급금 (2,220) (7,014) 기말상품재고액 (247,208) (1,886,830) 3. 기타매출원가 9,845 1,825 4. 매출원가 2,587,056 2,633,758 25. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 급여 421,926 572,305 퇴직급여 34,174 65,197 복리후생비 55,348 78,868 여비교통비 18,562 11,980 접대비 11,819 28,133 통신비 1,135 1,781 수도광열비 - 2 전력비 17,889 25,914 세금과공과 18,552 23,417 감가상각비 29,474 29,421 지급임차료 2,949 2,725 수선비 540 8,000 보험료 3,583 10,523 차량유지비 13,766 24,807 경상연구개발비 275,748 329,553 운반비 76,333 77,620 교육훈련비 3,249 1,211 도서인쇄비 587 1,800 소모품비 3,506 1,512 지급수수료 241,076 336,501 대손상각비환입 456,706 (26,183) 견본비 230 4,044 제품보증비(환입) (9,275) (6,930) 합 계 764,464 1,654,567 26. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차익 39,681 6,414 외화환산이익 343,100 260,303 유형자산처분이익 130,000 263,196 리스해지수익 173,193 3,216 잡이익 22,226 19,645 합 계 708,200 552,774 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 외환차손 840 814 기부금 - 3,000 외화환산손실 45,858 5,959 잡손실 555 20,745 합계 47,253 30,518 27. 금융수익 및 금융비용(1) 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자수익 55,542 8,588 (2) 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 이자비용 569,338 78,391 공정가치측정 금융자산 평가손실 80,007 - 합 계 649,345 78,391 28. 종속기업 및 관계기업투자손익당분기 및 전분기 중 종속기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 지분법이익 180,069 - 지분법손실 (993,461) (52,393) 종속기업투자손상차손 (813,392) - 29. 법인세비용회사는 당분기 중 세무상 결손금이 발생하여 과세소득이 존재하지 아니하며, 가산할 일시적차이를 초과하는 차감할 일시적 차이 및 세무상결손금에 대하여 실현가능성이 없다고 판단하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다. 30. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 제품 및 상품의 변동 10,659 (381,886) 원재료등 사용액 2,181,227 2,471,408 급여 590,709 821,701 퇴직급여 52,952 89,366 복리후생비 88,799 115,392 세금과공과 31,026 39,352 감가상각비 및 무형자산상각비 60,568 59,446 지급임차료 7,437 8,698 운반비 76,828 81,393 지급수수료 322,985 394,123 기타 (71,670) 589,331 합 계() 3,351,520 4,288,325 () 포괄손익계산서 상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다. 31. 중단영업 회사는 2023년도 중 그동안 영위하던 여행사업 부문을 중단하였으며, 관련된 자산 부채는 없습니다. 이와 별도로 중단사업과 관련된 손익과 현금흐름의 내역은 아래와 같습니다.1) 중단영업손익 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출 - - 매출원가 - - 판매비와관리비 - (20,767) 기타수익(비용) - - 중단영업손익 - (20,767) 2) 중단영업에서 발생한 현금흐름 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 영업활동 - (1,975,090) 투자활동 - - 재무활동 - - 순현금흐름 - (1,975,090) 32. 기본주당손익(1) 당분기와 전분기 중 회사의 기본주당순손익의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 구 분 당분기 전분기 <기본주당순손익> 보통주분기순손익 (281,644,856)원 (306,374,488)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당순손익 (8)원 (10)원 <기본주당계속영업손익> 보통주계속영업분기순손익 (281,644,856)원 (285,607,052)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당계속영업손익 (8) 원 (9) 원 <기본주당 중단 순손익> 보통주 중단영업분기순손익 - (20,767,436)원 가중평균유통보통주식수 36,139,661 주 31,367,381 주 기본주당 중단 순손익 - (1)원 (2) 당분기 및 전분기 중 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위 : 주) 구 분 당분기 전분기 기초 주식수 37,417,493 28,080,425 유상증자() - 4,564,788 자기주식 (1,277,832) (1,277,832) 가중평균유통보통주식수 36,139,661 31,367,381 () 회사는 전기 중 유상증자로 인하여 신주 9,337,068주가 발행되었으며 이로 인한 가중평균유통보통주식수는 4,564,788주입니다. (9,337,068주 * 44일 / 365일 = 4,564,788주) (3) 회사가 발행한 전환사채는 반희석효과가 발생하므로 기본주당순손실과 희석주당순손실은 일치합니다. 33. 현금흐름표(1) 당분기 및 전분기 중 당기순이익에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 감가상각비 60,569 59,446 외화환산손실 45,858 5,959 지분법손실 993,461 52,393 이자비용 569,338 78,391 대손상각비(환입) (456,706) 26,183 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 80,007 - 제품보증비(환입) (9,275) (6,930) 유형자산처분이익 (130,000) (263,196) 외화환산이익 (343,100) (260,303) 이자수익 (55,542) (8,588) 리스해지수익 (173,193) (3,216) 지분법이익 (180,069) - 재고자산평가손실(환입) - (43,280) 합 계 401,348 (363,141) (2) 당분기 및 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매출채권의감소(증가) 271,537 (40,856) 단기기타채권의감소(증가) 34,146 53,359 기타유동자산의감소(증가) (19,972) 15,731 재고자산의감소(증가) (104,081) (353,806) 매입채무의증가(감소) 256,462 (596,914) 단기기타채무의증가(감소) (136,535) (1,837,416) 기타유동부채의증가(감소) (17,008) (10,543) 합 계 284,549 (2,770,445) (3) 당분기 및 전분기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 건설중인자산의 유형자산 대체 - 236,500 매출채권의 비유동 대체 - 3,629,217 리스부채의 유동성 대체 10,995 73,510 손상채권의 제각 - 8,421,445 장기선급금의 대체 8,000,000 - (4) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다. 34. 특수관계자거래(1) 당기분말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 회사에 영향력을 행사하는 기업 및 개인 이상규 트리니티에쿼티 유한회사 이상규 트리니티에쿼티 유한회사 종속기업 나노전자화학 유한공사 나노베트남 주식회사 나노홀딩스 주식회사 나노동관 유한공사 나노무역 유한공사 (주)한일오닉스 나노전자화학 유한공사 나노베트남 주식회사 나노홀딩스 주식회사 나노동관 유한공사 나노무역 유한공사 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업() 디비성장제2호사모투자 합자회사 디비브이에스 제1호 신기술투자조합 디비성장제2호사모투자 합자회사 디비브이에스 제1호 신기술투자조합 기타특수관계자 디비프라이빗에쿼티 주식회사 디비무역 주식회사 디비인베스트먼트 주식회사 주식회사 모굴 디비프라이빗에쿼티 주식회사 디비무역 주식회사 디비인베스트먼트 주식회사 주식회사 모굴 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매 출 기타수익 기타비용 매 출 매 입 나노전자화학 유한공사 167,273 - - 223,700 - 나노동관 유한공사 - - - 22,655 - 나노무역 유한공사 - 2,735 - - - 나노베트남 주식회사 34,265 - - 56,658 - 나노홀딩스 - - - - - (주)한일오닉스 - 3,214 - 합 계 201,538 5,949 - 303,013 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 단기기타채권 단기대여금 장기대여금 소계 매입채무 단기차입금 기타유동부채 소계 나노전자화학 유한공사 2,680,397 949 - - 2,681,346 - - - - 나노홀딩스 주식회사 - - - - - - - - - 나노동관 유한공사 - - - 1,649,578 1,818,180 4,525 230,668 7,156 242,349 나노무역 유한공사 - - - 916,430 1,010,100 - - - - 나노베트남 주식회사 875,119 136,229 - 806,441 1,954,108 - - - - (주)한일오닉스 - 3,214 1,500,000 - 1,500,000 - - - - 합 계 3,555,516 140,392 1,500,000 3,372,449 8,963,734 4,525 230,668 7,156 242,349 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 단기기타채권 장기대여금 소계 매입채무 단기차입금 기타유동부채 소계 나노전자화학 유한공사 3,238,511 - - 3,238,511 949 - - 949 나노홀딩스 주식회사 - - - - - 221,005 43,981 264,986 나노동관 유한공사 - 9,750 1,561,639 1,571,389 4,332 - 6,851 11,183 나노무역 유한공사 - 4,875 867,575 872,450 - - - - 나노베트남 주식회사 804,168 130,423 758,282 1,692,873 - - - - 합 계 4,042,679 145,048 3,187,496 7,375,223 5,281 221,005 50,832 277,118 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권에 대해 설정된 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 특수관계자 채권금액 대손충당금 순장부가액 <매출채권> 나노전자화학 유한공사 2,680,397 (1,460,231) 1,220,166 나노베트남 주식회사 875,119 (808,654) 66,465 소 계 3,555,516 (2,268,885) 1,286,631 <장기대여금> 나노동관 유한공사 1,649,578 (413,242) 1,236,336 합 계 6,927,965 (2,682,127) 4,245,838 <전기말> (단위 : 천원) 특수관계자 채권금액 대손충당금 순장부가액 <매출채권> 나노전자화학 유한공사 3,238,511 (2,007,785) 1,230,726 나노베트남 주식회사 804,168 (717,806) 86,362 소 계 4,042,679 (2,725,591) 1,317,088 <장기대여금> 나노동관 유한공사 1,561,639 (391,211) 1,170,428 소 계 1,561,639 (391,211) 1,170,428 합 계 5,604,318 (3,116,802) 2,487,516 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 특수관계자 기 초 증 가 감 소 기타변동(주1) 기 말 <단기대여금> (주)한일오닉스 - 1,500,000 - - 1,500,000 <장기대여금> 나노동관 유한공사(주2) 1,561,639 - - 87,939 1,649,578 나노무역 유한공사(주2) 867,575 - - 48,855 916,430 나노베트남 주식회사(주2) 758,282 - - 48,159 806,441 <단기차입금> 나노홀딩스 주식회사(주2) 221,005 - - 9,663 230,668 (주1) 기타변동은 외화 대여금 및 차입금의 환산 및 외화 대여금의 현재가치할인차금으로 인한 변동입니다.(주2) 상기 특수관계자간 자금대여거래로 이자수익 43,848천원 및 이자비용 4,836천원을 인식하였습니다. <전분기> (단위 : 천원) 특수관계자 기 초 증 가 감 소 기타변동(주1) 기 말 <단기차입금> 나노홀딩스 주식회사(주2) 217,398 - - 5,612 223,010 (주1) 기타변동은 외화 대여금 및 차입금의 환산으로 인한 변동입니다.(주2) 상기 특수관계자간 자금대여거래로 이자비용 3,617천원을 인식하였습니다. (6) 담보 및 지급보증당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증금액 제공처 (주)한일오닉스 1,008,000 기업은행 (7) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획·지휘·통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서 모든 이사(업무집행이사 여부를 불분함)를 포함하고 있으며, 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 110,182 212,012 퇴직급여 40,555 39,137 합 계 150,737 251,149 35. 우발상황과 약정사항(1) 당분기말 현재 회사의 담보 및 지급보증 제공내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 장부금액 제공처 채권최고액 유형자산 토지 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,913,875 코리아신탁() 13,000,000 7,800,000 건물 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,535,373 토지 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 7,032,549 건물 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 3,986,611 기계장치 COOLER-20 외 - 합 계 16,468,408 20,800,000 () 제6회차 전환사채 발행 계약에 따른 신탁담보(채권최고액 130억) 및 제8회 전환사채의 신탁담보(채권최고액 78억)로 안성사업장의 토지 및 건물, 기계장치를 제공하였고 이로 인하여 토지 및 건물, 기계장치 소유주는 코리아신탁주식회사로 되어 있습니다. 이와 별도로 회사는 종속회사인 (주 )한일오닉스의 한도대출과 관련하여 기업은행에 1,008,000천원의 지급보증을 제공하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 회사의 제공받은 지급보증내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 제공자/제공받은자 보증금액 보증처 내 용 제공받은지급보증 서울보증보험 2,800,000 수원지방법원 평택지원 외 공탁보증 서울보증보험 18,000 한국파렛트풀㈜ 외 이행지급보증 서울보증보험 32,160 한국전력공사 이행지급보증 서울보증보험 50,000 한국여행업협회 인허가보증 합 계 2,900,160 　 　 (3) 당분기말 현재 회사의 보험가입내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 재산종합보험 건물 등 9,993,000 가스사고배상 건물 등 380,000 승강기사고배상 건물 등 260,000 합 계 10,633,000 (4) 당분기말 현재 회사가 피고인 소송사건은 없으며, 회사가 원고인 소송사건은 총 1건으로 관련 소송가액은 3,283,900천원입니다. 36. 영업부문 정보(1) 회사는 나노신소재의 개발, 생산 및 판매 부문의 단일부문으로 구성되어 있으며, 영업부문의 최고영업의사결정자에게 보고되는 내부 보고자료와 동일한 방법으로보고되고 있습니다. 최고 영업의사결정자는 영업부문에 배부될 자원과 영업부문의 성과를 평가하는데 책임이 있으며, 전략적 의사결정을 수행하는 이사회를 최고의사결정자로 보고 있습니다.(2) 부문별 매출 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 나노신소재 부문 3,776,935 3,584,911 기타 39,189 17,748 합 계 3,816,124 3,602,659 (3) 지역별 매출 (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 국내 3,192,933 3,198,169 중국 388,599 246,355 대만 199,085 101,477 베트남 35,506 56,658 합 계 3,816,123 3,602,659 (4) 주요고객정보당분기 및 전분기 회사 매출액의 10% 이상인 단일 고객 및 매출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 주요고객 영업부문 지역별 매출 당분기 전분기 고객 A 나노신소재부문 국내 375,320 1,165,450 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사는 회사이익이 발생해 재원이 마련되면, 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 현금흐름 상황 등을 종합적으로 감안하여 일정부분을 주주에게 환원하는 방법 등 다양한 수단을 검토하고 있습니다. 나. 주요배당지표 500500500-1,089-6,114-17,151-281-5,431-15,652-29-177-620----------------------------------------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제26기 1분기 제25기 제24기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당사는 최근 3사업년도 배당과 관련하여 진행한 내역이 없습니다. 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---- 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 당사는 최근 3사업년도 배당과 관련하여 진행한 내역이 없습니다 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024.03.31(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2018년 07월 26일유상증자(제3자배정)보통주781,2505006,4002018년 07월 26일유상증자(제3자배정)보통주422,5355007,1002019년 04월 29일전환권행사보통주869,5615004,1402019년 05월 10일전환권행사보통주120,7725004,1402019년 05월 14일전환권행사보통주144,9265004,1402019년 05월 15일전환권행사보통주96,6185004,1402019년 05월 27일전환권행사보통주24,1545004,1402019년 05월 29일전환권행사보통주241,5455004,1402019년 06월 03일전환권행사보통주120,7725004,1402019년 06월 11일전환권행사보통주48,3095004,1402019년 06월 21일전환권행사보통주24,1545004,1402019년 08월 12일전환권행사보통주966,1835004,1402019년 08월 13일전환권행사보통주120,7725004,1402019년 12월 02일전환권행사보통주1,725,3275002,8982020년 07월 15일유상증자(제3자배정)보통주2,375,2965001,2632023년 02월 15일유상증자(제3자배정)보통주9,337,0685001,071 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - - - - - - - - - - - - - - - - 주1) 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 200 억원중, 165억원(4,503,093주)이 전환권행사되어 신주가 상장되었으며, 2020.04.27 35억원이 사채권자의 조기상환청구권이 행사되어 만기전 사채 취득후 소각되었습니다. 주2) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 미상환 전환사채 발행현황 2024.03.31(단위 : 천원, 주) (기준일 : ) 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채22018.04.272023.04.2720,000,000기명식보통주2019.04.27 ~2023.04.271002,89800주1)제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채32018.09.282021.09.285,100,000기명식보통주2019.09.28 ~ 2021.09.281005,00300주2)제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채42019.07.302022.07.305,100,000기명식보통주2020.07.30 ~ 2022.07.301004,80200주3)제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채52020.09.282023.09.2810,010,000기명식보통주2021.09.28 ~ 2023.09.281002,01600주4)제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채62023.07.112026.07.1110,000,000기명식보통주2024.07.11 ~ 2026.06.1110082810,000,000 12,077,294주5)제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채72023.10.252023.10.253,000,000기명식보통주2024.10.25~2026.09.251008203,000,0003,658,536주6)제8회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채82024.01.042028.01.046,000,000기명식보통주2025.01.04~2027.12.041007256,000,0008,275,862주7)59,210,000---19,000,00024,011,692- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - 주1) 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 200억원중, 165억원(4,503,093주)이 전환권행사되었으며, 잔여사채 35억원은 사채권자의 조기상환청구권이 행사되어 2020.04.27만기전 사채 취득후 소각되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. 주2) 2019.04.29 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. 주3) 2019.08.21 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다.주4) 2020년 9월 28일 납입된 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020년 10월 23일 권면총액 100억 1천만원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 " 전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득" 전액 완료 후 2023년 2월 24일 소각하였습니다. 주5) 2023년 7월 11일 납입된 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 발행 당시 1주당 전환가액은 937원이었습니다. 그러나 2023년 10월 25일 발행된 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행으로 인해 1주당 전환가액이 820원으로 조정 후, 2024년 2월 11일 시가변동으로 인해 전환가액이 828원으로 조정되었습니다.주6) 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2023년 10월 25일 발행되었습니다. 주7) 제8회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2024년 1월 4일 발행되었습니다. 최초 전환가액은 1,065원이었지만, 2024년 4월 4일 시가변동으로 인해 725원으로 조정되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 다. 채무증권 발행실적 등(1) 채무증권 발행실적 채무증권 발행실적 2024.03.31(단위 : 천원, %) (기준일 : ) 나노캠텍(주)회사채사모2018.04.2720,000,000표면 : 0.0%만기 : 3.0%-2023.04.27상환주1)나노캠텍(주)회사채사모2018.09.285,100,000표면 : 0.0%만기 : 3.0%-2021.09.28상환주2)나노캠텍(주)회사채사모2019.07.305,100,000표면 : 0.0%만기 : 3.0%-2022.07.30상환주3)나노캠텍(주)회사채사모2020.09.2810,010,000표면 : 0.0%만기 : 4.0%-2023.09.28상환주4)나노캠텍(주)회사채사모2023.07.1110,000,000표면 : 0.0%만기 : 6.5%-2026.07.11미상환주5)나노캠텍(주)회사채사모2023.10.253,000,000표면 : 0.0%만기 : 6.5%-2026.10.25미상환주6)나노캠텍(주)회사채사모2024.01.046,000,000표면 : 5.0%만기 : 6.5%-2028.01.04미상환주7)59,210,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주1) 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 200억원중, 165억원(4,503,093주)이 전환권행사되었으며, 잔여사채 35억원은 사채권자의 조기상환청구권이 행사되어 2020.04.27만기전 사채 취득후 소각되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. 주2) 2019.04.29 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. 주3) 2019.08.21 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다.주4) 2020년 9월 28일 납입된 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020년 10월 23일 권면총액 100억 1천만원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 " 전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득" 전액 완료 후 2023년 2월 24일 소각하였습니다. 주5) 2023년 7월 11일 납입된 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 발행 당시 1주당 전환가액은 937원이었습니다. 그러나 2023년 10월 25일 발행된 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채의 발행으로 인해 1주당 전환가액이 820원으로 조정 후, 2024년 2월 11일 시가변동으로 인해 전환가액이 828원으로 조정되었습니다.주6) 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2023년 10월 25일 발행되었습니다. 주7) 제8회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2024년 1월 4일 발행되었습니다. 최초 전환가액은 1,065원이었지만, 2024년 4월 4일 시가변동으로 인해 725원으로 조정되었습니다. (2) 기업어음증권 미상환 잔액 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 단기사채 미상환 잔액 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (4) 회사채 미상환 잔액 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (5) 신종자본증권 미상환 잔액 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (6) 조건부자본증권 미상환 잔액 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2024.03.31(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제2회 무기명식 무보증 사모 전환 사채22018.04.27타법인증권취득 : 10,000백만원기타자금 : 5,000백만원운영자금 : 5,000백만원20,000타법인증권취득 : 10,000백만원운영 및 기타자금 : 10,000백만원20,000주3)유상증자(3자배정)-2018.07.25타법인주식취득 : 5,000백만원5,000타법인주식취득 : 5,000백만원5,000-유상증자(3자배정)-2018.07.25타법인주식취득 : 3,000백만원3,000타법인주식취득 : 3,000백만원3,000-제3회 무기명식 무보증 사모 전환 사채32018.09.28운영자금5,100운영자금 : 5,100백만원5,100주1)제4회 무기명식 무보증 사모 전환 사채42019.07.30운영자금5,100운영자금 : 5,100백만원5,100주2)유상증자(3자배정)-2020.07.15운영자금2,999운영자금 : 2,999백만원2,999주4)제5회 무기명식 무보증 사모 전환 사채52020.09.28타법인증권취득 : 10,010백만원10,010--주5)유상증자(3자배정)-2023.02.15운영자금9,999운영자금 : 9,999백만원9,999주6)제6회 무기명식 무보증 사모 전환 사채62023.07.11타법인증권취득 : 5,000백만원운영자금 : 5,000백만원10,000운영자금 : 5,000백만원타법인증권취득 : 5,000백만원10,000주7)제7회 무기명식 무보증 사모 전환 사채72023.10.25타법인증권취득 : 3,000백만원3,000타법인증권취득 : 3,000백만원3,000주8)제8회 무기명식 무보증 사모 전환 사채82024.01.04타법인증권취득 : 6,000백만원6,000타법인증권취득 : 6,000백만원6,000주9) 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 2019.04.29 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되었습니다.주2) 2019.08.21 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 권면총액 51억원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 "전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득"이 전액 완료되었습니다.주3) 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액 200억중, 165억원이 전환권행사 후 미상환사채 35억원은 사채권자의 조기상환청구권이 행사되어 2020.04.27 만기전 사채 취득후 소각되어 보고서 제출일 현재 미상환사채는 없습니다. 주4) 납입 후 발행주식총수는 28,080,425주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2020년 7월 15일 증자대금을 납입한 이상규로 2,375,296주(8.46%)를 소유하고 있습니다. 조달금액 2,999,998,848원은 운영자금으로 사용되었습니다. (1주당 발행가액 1,263원) 주5) 2020년 9월 28일 납입된 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2020년 10월 23일 권면총액 100억 1천만원에 대하여 사채권자와의 합의에 의한 " 전환사채(해외전환사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득" 전액 완료 후 2023년 2월 24일 소각하였습니다. 주6) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 조달금액 9,999,999,828원은 차입금 상환(7,006백만원), 국세납부(1,410백만원),생산설비 신규 구입 등의 운영자금 등으로 전액 사용 완료했습니다 주7) 조달금액 10,000,000,000원은 기존 차입금 상환(2,304백만원), 운영자금(2,547백만원)으로 사용했으며, 타법인 주식 취득자금(5,000백만원) 전환사채 발행에 따른 제.비용 148백만원으로 전액 사용 완료 했습니다. 주8) 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2023년 10월 25일 발행되었습니다. 조달금액 3,000,000,000원은 타법인 주식 취득자금으로 전액 사용 완료했습니다 주9) 제8회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채는 2024년 1월 4일 발행되었습니다. 조달금액 6,000,000,000원은 타법인 주식 취득자금으로 전액 사용 완료했습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무정보 이용상의 유의점연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준서에 따라 작성되었으며, 작성기준일 현재 유효하거나 조기적용 가능한 한국채택국제회계기준서 및 해석서에 따라 작성되었습니다. 기타 자세한 사항은 "Ⅲ.재무에관한사항"의 주석부분을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정율 제26기 1분기 매출채권 10,117,996 814,616 8.1% 단기대여금 1,737,392 1,578,799 90.9% 미수금 1,723,288 1,371,478 79.6% 미수수익 243,301 218,469 89.8% 장기대여금 7,040,456 5,875,304 83.5% 장기외상매출금 - - 　 선급금 1,273,840 68,092 5.3% 합계 22,136,273 9,926,758 44.8% 제25기 매출채권 10,235,354 450,074 4.4% 단기대여금 4,389,881 1,389,881 31.7% 미수금 1,604,634 1,371,478 85.5% 미수수익 651,713 218,469 33.5% 장기대여금 5,875,304 5,875,304 100.0% 장기외상매출금 - - 　- 선급금 123,434 67,608 54.8% 합계 22,880,320 9,372,814 41.0% 제24기 매출채권 9,323,986 664,478 7.1% 단기대여금 1,482,067 1,482,067 100.0% 미수금 2,634,772 2,363,665 89.7% 미수수익 230,751 218,469 94.7% 장기대여금 5,875,304 5,875,304 100.0% 장기외상매출금 212,536 212,536 100.0% 선급금 169,104 68,752 40.7% 합계 19,928,520 10,885,271 54.6% (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위 : 천원) 구분 제26기 1분기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 9,372,814 10,885,271 21,004,616 2. 순대손처리액(①－②±③) - -425,993 -11,187,019 ① 대손처리액(상각채권액) - - -10,559,126 ② 상각채권회수액 - - 606,273 ③ 기타증감액 - -425,993 -21,620 3. 대손상각비 계상(환입)액 553,944 -1,086,464 1,067,674 4. 기말 대손충당금 잔액합계 9,926,758 9,372,814 10,885,271 (3) 대손충당금 설정 방침 당사는 대차대조표일 현재 매출채권 등의 잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. - 부도어음 및 수표 : 100% - 만기 경과기간 1년이상 : 100% - 만기경과 3개월이상 1년이하 : 매출채권의 10~30% - 기타 개별분석에 의한 회수가능성에 따라 설정 (4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위 : 천원) 구분 3개월 이하 4~6개월 7~9개월 10~12개월 12개월초과 소계 손상채권 합계 매출채권 7,570,405 1,650,109 0 50,782 32,084 9,303,380 814,616 10,117,996 구성비율 74.8% 16.3% 0.0% 0.5% 0.3% 91.9% 8.1% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제26기 1분기 제25기 제24기 nanos 원재료 2,278,040 2,005,405 1,082,902 제 품 442,546 412,621 1,449,340 상 품 211,393 249,832 1,405,509 소 계 2,931,979 2,667,858 3,937,751 pacon 원재료 260,876 242,355 253,270 제 품 56,496 93,694 27,289 소 계 317,372 336,049 280,559 nanof 원재료 323,280 320,538 380,533 제 품 190,478 141,032 256,114 상 품 - - 34,506 소 계 513,758 461,570 671,153 Glassom 원재료 - - - 제 품 - - - 상 품 78,978 282,349 820,570 소 계 78,978 282,349 820,570 polynox 원재료 150,796 228,340 478,250 제 품 36,496 44,923 42,435 상 품 - - - 소 계 187,292 273,263 520,685 주방기기등 원재료 58,935 - - 제 품 300,018 - - 상 품 573,781 - - 기 타 - - - 소 계 932,734 - - 합계 원재료 3,071,927 2,796,638 2,194,955 제 품 1,026,034 692,270 1,775,178 상 품 864,152 532,181 2,260,585 기 타 - - - 소 계 4,962,113 4,021,089 6,230,718 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산÷기말자산총계×100] 7.78% 7.41% 12.58% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8.1 6.9 7.2 (2) 재고자산의 실사내역 등 - 실사일자 : 2024년 03월 29일 당사는 2024년 1분기 재무제표를 작성함에 있어 2024.03.29일 재고실사를 실시하였습니다. - 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당분기 재고실사는 외부감사인의 입회없이 자체적으로 실시하였습니다. 라. 공정가치 평가 절차 요약 (1) 금융상품 1) 금융자산 (가) 분류 - 공정가치 측정 금융자산 (기타포괄손익 또는 당기손익에 공정가치 변동 인식) - 상각후원가 측정 금융자산 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다. 공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결실체는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다. 단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다. (나) 측정 연결실체는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득이나 해당 금융부채의 발행과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다. 내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다. 가) 채무상품 금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 그 금융자산을 관리하는 사업모형에 근거합니다. 연결실체는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다. ① 상각후원가 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 "금융수익'에 포함됩니다. ② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시하고 손상차손은 '금융비용'으로 표시합니다. ③ 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 나) 지분상품 연결실체는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결실체가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다. 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 포괄손익계산서에 '금융수익 또는 금융비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다. 다) 손상 연결실체는 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권에 대해 연결실체는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 2) 금융부채 (가) 분류 및 측정 연결실체의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다. 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 등으로 표시됩니다. (나) 제거 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다. 마. 금융상품의 범주 및 공정가치 (1) 금융자산의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 4,963,103 - 4,963,103 단기기타금융자산 3,070,000 596,088 3,666,088 매출채권 9,303,380 - 9,303,380 단기기타채권 535,236 - 535,236 파생상품자산 - 2,765,935 2,765,935 장기기타채권 1,823,594 - 1,823,594 장기기타금융자산 2,081 603,710 605,791 합 계 19,697,394 3,965,733 23,663,127 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 합 계 현금및현금성자산 6,492,241 - 6,492,241 단기기타금융자산 - 676,096 676,096 매출채권 9,785,280 - 9,785,280 단기기타채권 3,666,400 - 3,666,400 파생상품자산 - 2,705,935 2,705,935 장기기타채권 186,659 - 186,659 장기기타금융자산 - - - 합 계 20,130,580 3,382,031 23,512,611 금융자산 중 공정가치측정 금융자산을 제외한 금융자산은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(2) 금융부채의 범주 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 3,889,189 - - 3,889,189 단기기타채무 550,381 - - 550,381 단기차입금 / 전환사채 15,772,047 - - 15,772,047 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 장기기타채무 10 - - 10 단기기타금융부채() - - 474,737 474,737 장기기타금융부채() - - 370,921 370,921 합계 20,211,627 8,545,013 845,658 29,602,298 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 상각후 원가측정 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 기타금융부채 합 계 매입채무 3,219,676 - - 3,219,676 단기기타채무 505,187 - - 505,187 단기차입금 / 전환사채 9,600,988 - - 9,600,988 파생상품부채 - 8,545,013 - 8,545,013 단기기타금융부채() - - 100,425 100,425 장기기타금융부채() - - 156,151 156,151 합계 13,325,851 8,545,013 256,576 22,127,440 () 기타의 금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 리스부채입니다.금융부채 중 공정가치측정 파생상품부채를 제외한 금융부채는 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다.(3) 금융상품 범주별 순손익 <당분기> (단위 : 천원) 구 분 대손상각비 외환차익 외환차손 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이지비용 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 58,612 74,340 17,863 222,560 18,216 39,431 - - - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - - - - - - 260 80,007 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - 2 7,286 - 167,887 - 570,673 - - 기타금융부채 - - - - - - 14,969 - - 합 계 58,612 74,342 25,149 222,560 186,103 39,431 585,642 260 80,007 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 대손충당금환입 외환차익 외화환산이익 외화환산손실 이자수익 이지비용 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 18,791 51,586 264,801 108,849 7,510 - 금융부채 상각후원가 측정 금융부채 - 2,393 - 5,959 - 160,246 합 계 18,791 53,979 264,801 114,808 7,510 160,246 (4) 금융상품 공정가치 가. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 항목은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준 1) - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입 변수를 이용하여 산정한 공정가치. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외함(수준 2) - 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입 변수(관측 가능하지 않은 투입 변수)를 이용하여 산정한 공정가치 (수준 3) 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 596,088 - - 596,088 파생상품자산 - - 2,705,935 2,705,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 603,710 - - 603,710 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 1,199,798 - 11,310,948 12,510,746 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 공정가치 측정 금융자산(유동자산) 상장주식 676,096 - - 676,096 파생상품자산 - - 2,705,935 2,705,935 공정가치 측정 금융자산(비유동자산) 비상장주식 - - - - 전환사채 - - - - 공정가치 측정 금융부채(유동부채) 파생상품부채 - - 8,545,013 8,545,013 합계 676,096 - 11,250,948 11,927,044 나. 공정가치 변동내역당분기와 전분기 중 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위 : 천원) 구 분 수 준 기 초 사업결합으로인한 취득 취 득 처 분 평 가 기 말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상장주식 1 676,095 - - - (80,007) 596,089 파생상품자산 3 2,705,935 - 60,000 - - 2,765,935 비상장주식 3 - 603,450 - - (260) 603,710 전환사채 3 - - - - - - 소 계 　 3,382,030 603,450 60,000 - (79,747) 3,965,734 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 3 8,545,013 - - - - 8,545,013 합 계 　 11,987,044 603,450 60,000 - (79,747) 12,510,747 <전분기> (단위 : 천원) 구 분 수준 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 복합금융상품 3 3,000,000 - - - 3,000,000 다. 가치평가기법 및 투입 변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입 변수를 사용하고 있습니다. (단위 : 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입 변수 수준3 투입변수 범위 (가중평균) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 파생상품자산 2,705,935 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% 비상장주식(1) - 3 - - - 비상장주식 603,450 3 원가법 - - 전환사채(2) - 3 - - - 당기손익-공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 8,545,013 3 이항모형 무위험이자율 3.17%, 3.18% 위험할인율 13.16%, 15.00% 기초자산 변동성(Y) 59.21% (1) 비상장주식은 당 비상장회사의 재무상태 등을 고려하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다.(2) 2022년 중 각 발행회사에 전환사채에 대해 조기상환을 청구하였으나 당분기말 현재 전액 상환받지 못하고 있으며, 발행회사의 재무상태 및 영업상황을 고려할 때 향후 상환이 어렵다고 판단하여 공정가치를 '0'으로 평가하였습니다. 바. 사업결합1. 주식회사 제천, 여행의품격 주식회사 흡수합병(1) 일반사항연결회사는 경영 효율성을 제고하고 사업의 시너지 효과를 극대화하여 경쟁력을 강화하고자 2021년 10월 25일 이사회 결의에 의거 2021년 12월 27일을 합병기일(합병등기일은 2021년 12월 29일)로 하여 주식회사 제천 및 여행의품격 주식회사를 흡수합병하였습니다.(2) 합병기준일 현재 피합병회사의 요약재무제표는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 주식회사 제천 여행의품격 주식회사 단순합산 유동자산 59,851 2,119,086 2,178,937 비유동자산 2,250,159 - 2,250,159 자산총계 2,310,010 2,119,086 4,429,096 유동부채 16,597,212 3,148,872 19,746,084 부채총계 16,597,212 3,148,872 19,746,084 자본금 300,000 200,000 500,000 자본잉여금 (2,099,152) (837,793) (2,936,945) 이익잉여금 (12,488,049) (391,993) (12,880,042) 자본총계 (14,287,201) (1,029,786) (15,316,987) 부채및자본총계 2,310,011 2,119,086 4,429,097 (3) 합병회계처리동 합병거래는 합병기일 현재 회사가 100% 지분을 보유하고 있는 동일지배 하의 사업결합으로서, 동합병으로 인하여 발행할 신주는 없으며 회사는 취득 또는 인수한 피합병법인의 자산과 부채를 연결재무제표 상 장부금액으로 측정하고, 제거한 투자주식 장부금액과의 차액을 자본잉여금으로 반영하였습니다. 합병회계처리의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 금 액 I. 취득 또는 인수한 자산 및 부채의 장부금액 (7,976,988) 현금및현금성자산 96,596 단기기타채권 2,080,684 기타유동자산 1,657 장기기타채권 2,250,159 단기기타채무 (12,406,084) II. 나노캠텍의 투자지분 장부금액 - III. 자본잉여금에 반영 (I-II) (7,976,988) 2. (주)한일오닉스 지분 100%인수 (1) 2024년 1월 5일에 연결회사는 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화를 위하여 주식회사 한일오닉스의 지분 100%를 취득하였습니다.(2) 인수회계처리 (단위 : 천원) 구 분 금 액 Ⅰ. 이전대가 16,500,009 Ⅱ. 식별가능한 자산과 부채로 인식된 금액 　 현금 및 현금성자산 1,190,645 매출채권 7,333,835 단기기타채권 171,989 단기기타금융자산 40,000 재고자산 785,109 기타유동자산 351,112 장기기타채권 967,673 장기기타금융자산 605,450 유형자산 134,060 사용권자산 645,372 무형자산 324,817 이연법인세자산 442,287 기타비유동자산 910 매입채무 (3,577,937) 단기기타채무 (686,453) 단기차입금 (161,832) 당기법인세부채 (550,263) 기타유동부채 (1,372,865) 단기기타금융부채 (329,955) 순확정급여채무 (1,469,064) 장기기타채무 (10) 장기기타금융부채 (279,265) 총 식별가능한 순자산 4,565,615 Ⅲ. 영업권 (Ⅰ- Ⅱ) 11,934,394 (3) 연결손익계산서에 반영된 취득일 이후 주식회사 한일오닉스의 매출 및 순손익은 각각 4,945,064천원 및 (621,562)천원입니다. 해당 금액은 주식회사 한일오닉스가 당반기 기초시점부터 연결되었다면 연결손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출과 순손익과 동일합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서의 본 항목을 기재하지않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당분기)삼일회계법인---제25기(당기)삼일회계법인적정-(연결재무제표)(1) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품의 평가(별도재무제표)(1) 공정가치 수준3으로 분류된 파생상품의 평가제24기(전기)삼덕회계법인적정-- 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당분기)삼일회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분반기검토330,000,0002,200--제25기(전기)삼일회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분반기검토315,000,0002,151315,000,0002,151제24기(전전기)삼덕회계법인연결 및 별도 회계감사 및 분반기검토230,000,0001,500230,000,0001,610 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제26기 1분기(당분기)해당사항없음----제25기(전기)해당사항없음----제24기(전전기)해당사항없음---- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12020.06.04회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의감사업무팀구성연간감사계획일정논의22020.07.25회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의반기검토업무32020.11.06회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의감사계획, 감사전략42020.12.28회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀서면회의핵심감사사항감사계획, 감사전략52021.02.26회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀 대면회의기말감사업무, 그룹감사업무62021.05.03회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀비대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과72021.08.06회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의반기검토업무82021.11.08회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과92022.02.21회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의연결 및 별도재무제표 기말 감사업무102022.05.09회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과112022.05.30회사: 이사회 및 감사감사인 : 업무수행팀서면회의감사업무팀 구성연간감사계획 및 일정논의122022.08.05회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의반기검토업무132022.11.10회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과142023.02.20회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의연결 및 별도재무제표 기말 감사업무152023.03.23회사: 이사회 및 감사감사인: 업무수행팀서면회의감사업무 결과 논의162023.05.08회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과172023.07.28회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의반기검토업무182023.10.23회사: 재무담당임원 및 재무업무담당자감사인: 업무수행팀대면회의분기재무제표에 대한 분석절차 수행결과192023.12.13회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인 감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사계획, 핵심감사사항의 선정, 감사인의 독립성 등202024.03.20회사측: 감사, 재무담당이사 등 2인 감사인측: 업무수행이사 등 3인서면회의감사 종결 보고, 핵심감사사항 보고 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 종속회사 감사의견 연결 종속회사 중, 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사는 없습니다. 6. 회계감사인 변경 변경전 변경후 변경사유 외부감사인 선임보고일 삼덕회계법인 삼일회계법인 직권지정 주1) 주1) 2022.11.16 금융감독원으로부터 '관리종목' 요건에 따라 감사인의 지정을 받았습니다. 감사인의 지정을 받아 감사계약을 체결하는 경우 감사인 선정절차가 요구되지 않습니다.7. 내부회계관리제도 2023년 회계연도중 내부감시장치 가동의 적정성에 대한 운영실태 결과를 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼일회계법인의 감사보고서에 2023.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도운영실태보고서에 대한 검토 결과, "경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."라고 언급되어 있습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제- 해당사항 없습니다.2. 내부회계관리제도[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견] 사업연도 감사인 검토의견 지적사항 제26기 1분기(당분기)(2024년 1분기) 삼일회계법인 - - 제25기(2023년) 삼일회계법인 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. - 제24기(전기)(2022년) 삼덕회계법인 2022년 회계연도중 내부감시장치 가동의 적정성에 대한 운영실태 결과를 효과적으로 가동되고 있다고 평가하고 이사회에 감사결과를 보고하였습니다. 또한 삼덕회계법인의 감사보고서에 2022.12.31 현재 경영자의 내부회계관리제도운영실태보고서에 대한 검토 결과, "경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다."라고 언급되어 있습니다. - 3. 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 대표이사1인을 포함한 총 4명의 이사로 (사내이사 2명, 사외이사 2명) 구성되어 있으며, 별도의 이사회내 위원회로 투명경영위원회가 설치되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항" 중 "1. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.※2020.03.30일 우정훈 사외이사, 구본성 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2020.03.30 제21기 정기주주총회에서 유홍조 사내이사, 최형준 사외이사, 강민형 감사를 신규 선임하였습니다.※2020.05.15일 심익호 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※최형준 사외이사, 강민형 감사는 2021년 3월 31일, 유홍조 사내이사는 2021년 4월 5일 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2021.03.31일 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양 경석 감사를 신규 선임하였습니다. ※원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다.※2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 나. 이사회의 운영에 관한 사항 (1) 이사회 운영규정의 주요내용 ① 정관의 이사회 운영에 관련한 내용당사는 정관에 의하여 이사회를 운영하고 있으며, 이사회의 구성 및 권한 등 세부 운영사항에 대해서 이사회 운영규정을 제정하여 운영하고 있습니다. □ 적용범위 - 정관 및 이사회 운영규정에 의거하여 이사회를 운영하고 있으나, 정관 및 이사회 운영 규정에서 정한 바가 없는 경우 이사회의 결의에 따라 운영하고 있습니다.□ 이사회의 구성과 소집 (정관 제41조) ① 이사회는 이사로 구성한다. ② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 1일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회 소집권자로 한다. ⑥ 이사는 3개월에 1회 이상 업무의 집행상황을 이사회에 보고하여야 한다 □ 이사의 책임감경 (정관 제41조의 2) 상법 제399조에 따른 이사의 책임을 이사가 그 행위를 한 날 이전 최근 1년간의 보수액(상여금과 주식매수선택권의 행사로 인한 이익 등을 포함한다)의 6배(사외이사는 3배)를 초과하는 금액에 대하여 면제한다. 다만 이사가 고의 또는 중대한 과실로 손해를 발생시킨 경우와 상법 제397조, 제397조의 2 및 제398조에 해당하는 경우에는 그러하지 아니한다. □ 이사회 결의방법 (정관 제42조) ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. □ 이사회의 의사록 (정관 제43조) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다 ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.□ 위원회 (정관 제43조의2) ① 이사회의 결의로 이사회 내에 다음 각 호의 위원회를 설치 할 수 있다. 1. 투명경영위원회 2. 감사위원회 3. 사외이사후보추천위원회 4. 내부거래위원회 5. 기타 이사회가 필요하다고 인정하는 위원회 ② 각 위원회는 구성 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회에서 정한다. ③ 위원회에 대해서는 제41조, 제43조의 규정을 준용한다. □ 이사회규정상 이사회 운영에 관련한 내용 당사 이사회 규정에 의하면 당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사 경영의 기본 방침 및 업무 집행에 관한 중요 사항을 의결하고 있습니다.□ 이사회규정의 주요 내용 구분 세부내용 제5조 (구성) ①이사회는 이사로 구성한다.②이사회의 구성원은 3인 이상 8인 이하로 한다. ③사외이사는 이사 총 수의 4분의 1이상으로 한다. 제6조 (의장) ①이사회의 의장은 대표이사로 한다. ②대표이사가 유고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 이사인 회장, 사장, 부사장, 전무, 상무, 이사, 대표이사가 정한 이사의 순으로 그 직무를 대행한다. ③의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제10조 (소집권자) ①이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 유고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제6조 제2항에 정한 순으로 그 직무를 대행한다. ②각 이사 또는 감사는 대표이사에게 의안을 기재한 서면을 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 이사의 소집청구에 대하여 정당한 이유없이 이사회 소집을 거절하거나, 감사의 소집청구에 대하여 지체없이 이사회를 소집하지 아니하는 때에는 그 소집을 청구한 이사 또는 감사가 이사회를 소집할 수 있다. 제11조 (소집절차) ①이사회를 소집함에는 회일을 정하고 그 1일 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ②이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. 제12조 (결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송.수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제16조 (의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성한다. ②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. (2) 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 대내외 교육 참여현황 비 고 김민우 전)한영회계법인 전)대주회계법인 현)이촌회계법인 "해당사항 없음" "해당사항 없음" - 이한종 전)리젠트증권전)한양증권 법인영업본부 전)한국거래소 코스닥시장 본부 공시위원 "해당사항 없음" "해당사항 없음" - ※ 2022.03.31 제23기 정기주주총회에서 김민우, 이한종 사외이사를 신규 선임하 였으며, 신해용 사외이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 다. 주요 의결사항 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사의결여부(참석률) 사외이사의결여부(참석률) 신해용(100%) 소병적(100%) 오희갑(100%) 이한종(100%) 김민우(100%) 2024-01 2024.01.02 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 일부 정정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-02 2024.01.05 주식양수도 계약 잔금지급 일정(거래종결일) 변경의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-03 2024.01.26 (주)한일오닉스 기업은행 대출 재약정에 따른 연대보증 제공의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - - - 찬성 찬성 2024-04 2024.01.26 (주)한일오닉스 기업은행 대출 재약정에 따른 연대보증 제공의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-05 2024.02.16 나노홀딩스와의 금전소비대차계약 연장의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - - - 찬성 찬성 2024-06 2024.02.16 1) 前대표이사 대상 소송 부제소의 건2) 나노홀딩스와의 금전소비대차계약 연장의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-07 2024.03.08 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 일부 정정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-08 2024.03.13 1) 제25기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2) 제25기 정기주주총회 소집의 건3) 제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건4) 제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-09 2024.03.15 종속법인 대여 결정의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - - - 찬성 찬성 2024-10 2024.03.15 종속법인 대여 결정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 2024-11 2024.04.15 종속법인 (주)한일오닉스 연대보증 제공 결정의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - - - 찬성 찬성 2024-12 2024.04.15 종속법인 (주)한일오닉스 연대보증 제공 결정의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 주1)원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2)2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다.주3)2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주4)2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 라. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선임하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는주요주주와의 관계 임기 연임여부 대표이사 및 이사회 의장 신해용 이사회 전사 경영전반 총괄 해당없음 해당없음 2026.10.05 신규선임 사내이사 오희갑 이사회 경영전반에 대한 주요의사결정 해당없음 해당없음 2027.03.29 신규선임 사외이사 김민우 한국상장회사협의회 경영전반에 대한 주요의사결정 해당없음 해당없음 2025.03.31 신규선임 사외이사 이한종 한국상장회사협의회 경영전반에 대한 주요의사결정 해당없음 해당없음 2025.03.31 신규선임 주1)최형준 사외이사, 강민형 감사는 2021년 3월 31일, 유홍조 사내이사는 2021년 4월 5일 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2)2021.03.31일 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양 경석 감사를 신규 선임하였습니다.주3)원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.주4)2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다.주5)2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주6)2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 422-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1)원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.주2)2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다.주3)2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 주4)2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 사외이사 교육 미실시 내역 이사회 개최시 해당 안건의 내용을 충분히 검토할 수 있도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며, 별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항 (1) 감사에 관한 사항 당사는 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 상근감사 1명(강홍기)이 감사업무를 수행하고 있습니다. (2) 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 강홍기 전)재정경제부 증권제도과 전)한국거래소 경영지원본부 본부장보 전)한국IR협의회 상근부회장 상근 ※ 2022.03.31 양경석 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2022.03.31 제23기 정기주주총회에서 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다. 나. 감사의 주요활동내역 회 차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 참석여부 강홍기 2024-01 2024.01.02 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 일부 정정의 건 가결 참석 2024-02 2024.01.05 주식양수도 계약 잔금지급 일정(거래종결일) 변경의 건 가결 참석 2024-03 2024.01.26 (주)한일오닉스 기업은행 대출 재약정에 따른 연대보증 제공의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - 2024-04 2024.01.26 (주)한일오닉스 기업은행 대출 재약정에 따른 연대보증 제공의 건 가결 참석 2024-05 2024.02.16 나노홀딩스와의 금전소비대차계약 연장의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - 2024-06 2024.02.16 1) 前대표이사 대상 소송 부제소의 건2) 나노홀딩스와의 금전소비대차계약 연장의 건 가결 참석 2024-07 2024.03.08 제9회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 내용 일부 정정의 건 가결 참석 2024-08 2024.03.13 1) 제25기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2) 제25기 정기주주총회 소집의 건3) 제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건4) 제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가의 건 가결 참석 2024-09 2024.03.15 종속법인 대여 결정의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - 2024-10 2024.03.15 종속법인 대여 결정의 건 가결 참석 2024-11 2024.04.15 종속법인 (주)한일오닉스 연대보증 제공 결정의 건 (본 건은 이사회내 위원회인 투명경영위원회 내용임) 가결 - 2024-12 2024.04.15 종속법인 (주)한일오닉스 연대보증 제공 결정의 건 가결 참석 ※ 2022.03.31 양경석 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※ 2022.03.31 제23기 정기주주총회에서 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다 . 다. 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다. 라. 감사 교육 미실시 내역 경영전반에 관한 감사직무업무 수행이 가능하도록 관련 자료와 정보를 제공하고 있으며,별도의 교육은 진행하지 않고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지원조직 현황 재경팀3팀장 등(54개월)회계정보작성 및 내부회계관리에 대한 업무지원기획팀, 감사팀1팀장(46개월)주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 업무지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 등 지원조직 현황-. 당사는 본 보고서 작성일 현재 준법지원인 지원조직은 구성되어 있지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024.03.31 (기준일 : ) 배제미도입도입XXX 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음 . 다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음. 라. 의결권 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주37,417,493-우선주--보통주1,277,832자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주36,139,661-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 주1) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다. 트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 마. 주식사무 당사 정관상 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권)① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다.② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다.1.주권을 한국거래소(유가증권시장 또는 코스닥시장)에 신규상장하기 위해 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우2. 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우3. 상법 제542조의 3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 1월 1일 ~ 1월 7일 주권의 종류 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 등을 전자 등록함. 명의개서대리인 국민은행 증권대행부 주주의 특전 신주인수권 공고게재신문 매일경제신문 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지(www.nanosbiz.com)에 한다. 다만 전상장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울 특별시에서 발행하는 매일경제신문에 한다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제25기주주총회(정기) -제1호의안 : 제25기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 원안대로 승인 2024.03.29 -제2호의안 : 이사선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 오희갑 ▶원안대로 승인 -제3호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 1,200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 -제4호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 제25기주주총회(임시) -제1호의안 : 정관 일부 변경의 건 원안대로 승인(Ⅰ회사의 개요-5. 정관에 관한사항 참조) 2023.10.05 -제2호의안 : 이사선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 신해용 ▶원안대로 승인 제24기주주총회(정기) -제1호의안 : 제24기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 원안대로 승인 2023.03.31 -제2호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 1,200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 -제3호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 제23기주주총회(정기) -제1호의안 : 제23기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 원안대로 승인 2022.03.31 -제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 원안대로 승인(Ⅰ회사의 개요-5. 정관에 관한사항 참조) -제3호의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 최원서 ▶원안대로 승인제3-2호 의안 : 사내이사 소병적 ▶원안대로 승인제3-3호 의안 : 사외이사 김민우 ▶원안대로 승인제3-4호 의안 : 사외이사 이한종 ▶원안대로 승인 -제4호의안 : 감사 선임의 건 상근감사 강홍기 ▶원안대로 승인 -제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 1,200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 -제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 제22기주주총회(정기) -제1호의안 : 제22기 연결 및 별도재무제표 승인의 건 원안대로 승인 2021.03.31 -제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 원안대로 승인(Ⅰ회사의 개요-5. 정관에 관한사항 참조) -제3호의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 이상규 ▶원안대로 승인제3-2호 의안 : 사외이사 신해용 ▶원안대로 승인 -제4호의안 : 감사 선임의 건 비상근감사 양경석 ▶원안대로 승인 -제5호의안 : 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 1,200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 -제6호의안 : 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 제21기주주총회(정기) -제1호의안 : 제21기 연결 및 별도재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 원안대로 승인 2020.03.30 -제2호의안 : 정관 일부 변경 승인의 건 제2-1호 의안 : 사업목적 추가의 건 ▶원안대로 승인제2-2호 의안 : 본점소재지 변경의 건 ▶원안대로 승인 -제3호의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 의안 : 사내이사 유홍조 ▶원안대로 승인제3-2호 의안 : 사외이사 최형준 ▶원안대로 승인 -제4호의안: 감사 선임의 건 제4-1호 의안 : 비상근감사 미합중국인 강민형(KANG RICHARD MIN) 선임의 건상근감사 구본성 ▶원안대로 승인 -제5호의안: 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 1,200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 -제6호의안: 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 200백만원 한도내에서 이사회 결의를 통해 집행하는 것으로 승인가결 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 트리니티에쿼티 유한회사본인보통주8,562,76722.888,562,76722.88-이상규특수관계인보통주2,375,2966.352,375,2966.35-신해용특수관계인보통주113,9000.26113,9000.26--11,051,96329.5311,051,96329.53------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 주1) 발행회사의 의결권있는 발행주식총수는 보고서 제출일 기준으로 37,417,493주이며, 상기 표 기말의 주식수, 지분율 역시 보고서 제출일 기준입니다.주2) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다. 트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다.주3) 2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사를 신규 선임하였습니다. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 트리니티에쿼티 유한회사1천승재0--이상규100------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주1) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 트리니티에쿼티 유한회사19,95418,7351,2185417-604 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사는 2022년 10월 17일 제3자배정 유상증자를 결정하였으며, 2023년 2월 15일 납입대상자인 트리니티에쿼티 유한회사가 예정대로 납입 완료했습니다. 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다. 트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 2. 최대주주의 변동 현황 최대주주 변동내역 2024.03.31(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2016년 09월 20일WemediaInternationalLimited2,010,400 17.95%지분인수발행주식수10,797,612 주 기준2016년 10월 31일ClassicalLegendsInternationalLimited6,674,400 33.37%지분인수발행주식수19,998,251 주 기준2018년 03월 27일(주)제이앤에스파트너3,047,66015.24지분인수발행주식수19,998,251 주 기준2019년 08월 16일트리니티에쿼티 유한회사1,889,1617.88주1)발행주식수23,979,802 주 기준2020년 07월 15일이상규2,375,2968.45주2)발행주식수28,080,425 주 기준2021년 04월 15일이상규3,245,29611.56주3)발행주식수28,080,425 주 기준2021년 10월 05일이상규2,375,2968.45주4)발행주식수28,080,425 주 기준2023년 02월 15일트리니티에쿼티 유한회사8,562,76722.88주5)발행주식수37,417,493 주 기준 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) (주)제이앤에스파트너는 2019.06.11 케이와이 1호 투자조합과 체결된 "주식 및 경영권 양수도" 계약시 1,230,769주를, 2019.07.24 트리니티에쿼티 유한회사와 변경 체결된 "주식 및 경영권 양수도" 계약시 769,231주를 매수인에게 인도하였으며, 2019.08.16 임시주주총회 완료 후 잔여주식 1,119,930주를 최종 인도하여 당사의 최대주주가 트리니티에쿼티 유한회사로 변경되었습니다.주2) 2020년 7월 15일 납입 후 발행주식총수는 28,080,425주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2020년 7월 15일 증자대금을 납입한 이상규로 2,375,296주(8.46%)를 소유하고 있습니다. 조달금액 2,999,998,848원은 운영자금으로 사용되었습니다. (1주당 발행가액 1,263원) 주3) 주식대차거래계약 내용- 계약체결일: 2021년 4월 15일- 대여인: 트리니티에쿼티유한회사- 차입인: 이상규- 대차거래 대상주식: 나노캠텍 주식회사 보통주식 870,000주- 대차기간 : 2021년 4월 19일~2022년 4월 18일- 이자 : 연 4.6%주4) 2021년 4월 15일 트리니티에쿼티 유한회사와 체결했던 주식대차거래계약을 상호 합의하여 2021년 10월 5일 만기 전 상환 완료했습니다.주5) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.(1주당 발행가액 1,071원)트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. (보고서 제출일 현재) -. 최대주주인 트리니티에쿼티 유한회사의 인수자금 조달방법은 다음과 같습니다. 자기자금 차입금 담보제공여부 계 2,500,000,000 5,000,000,000 부동산 담보 제공 7,500,000,000 - 상기 인수자금 조달방법 중 차입금의 내용은 다음과 같습니다. - 상기 부동산을 담보제공 후 차입한 차입금 전액은 2023년 10월 10일 상환완료했습니다.[트리니티에쿼티 유한회사] 차입자 트리니티에쿼티 유한회사 차입처 (주)리더스기술투자 차입금액 5,000,000,000 차입기간 6개월 주식등의 담보제공 여부 해당사항 없음 담보 내역 부동산 담보 제공 - 상기 부동산을 담보제공 후 차입한 차입금 전액은 2023년 10월 10일 상환완료했습니다 (보고서 제출일 현재) -. 舊최대주주인 이상규의 인수자금 조달방법은 다음과 같습니다. 자기자금 차입금 담보제공여부 계 2,999,998,848 - - 2,999,998,848 -. 상기 인수자금 조달방법 자기자금의 내용은 다음과 같습니다. 성명 생년월일 또는사업자등록번호등 취득자금등의 조성경위 및 원천 이상규 760429 기존 투자자산 매각으로 인해 취득한 자금 3. 주식의 분포현황주식 소유현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 트리니티에쿼티 유한회사8,562,76722.88이상규2,375,2966.35(주)카사솔루션2,334,2676.23-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 주1) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.(1주당 발행가액 1,071원)트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 4. 소액주주 현황 소액주주현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 7,2487,25899.8620,675,98437,417,49355.25- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.(1주당 발행가액 1,071원)트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 5.주가 및 주식 거래실적최근 6개월간 주가 및 주식거래실적입니다. (단위 : 원, 주 ) 종 류 23년 10월 23년 11월 23년 12월 24년 1월 24년 2월 24년 3월 보통주 최 고 1,031 1,163 1,178 1,091 846 775 최 저 680 974 1,027 790 766 654 월간거래량 9,435,886 4,851,052 3,287,515 5,016,565 1,148,814 4,536,129 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 신해용남1971.05대표이사사내이사상근경영의사결정참여전)디에스피플러스 상무전)삼우티씨씨 상무113,900--6개월2026.10.05오희갑남1979.07이사사내이사상근영업,마케팅전)유로모터스 대표이사 전)유로씨티비 대표이사 ---1개월2027.03.29김민우남1984.09사외이사사외이사비상근경영의사결정참여 전)한영회계법인 전)대주회계법인 현)이촌회계법인 ---2년2025.03.31이한종남1962.04사외이사사외이사비상근경영의사결정참여 전)리젠트증권전)한양증권 법인영업본부 전)한국거래소 코스닥시장 본부 공시위원 ---2년2025.03.31강홍기남1958.12감사감사상근감사 전)재정경제부 증권제도과 전)한국거래소 경영지원본부 본부장보 전)한국IR협의회 상근부회장 ---2년2025.03.31소병적남1970.06전무이사미등기상근재경전)(주)갑을---11년-이용규남1970.11이사미등기상근제조,품질전)JPL 부대표--특별관계자(형제)3년- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※2019.09.25 심익호 대표이사가 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 2019.09.26 이사회에서 원재석 사내이사를 신규 대표이사로 선임하였습니다.※2021.03.31 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사를 신규 선임하였습니다.※2021.03.31일 최형준 사외이사, 강민형 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2021.04.05일 유홍조 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2021.03.31일 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양 경석 감사를 신규 선임하였습니다.※원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다.※2022.09.30일 전영훈 전무이사는 일신상의 사유로 사임였습니다.※2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사(대표이사)를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2023.10.31일 이상규회장은 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2024.01.10일 원재석이사, 오종봉이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 직원 등 현황 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) 전도성 고분자남48 ---48 4.65 560,441 11,676 ----전도성 고분자여9 ---9 3.51 71,165 7,907 -57 ---57 4.47 631,606 11,081 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 미등기임원 보수 현황 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) 581,454 16,291 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ※2019.09.25 심익호 대표이사가 일신상의 사유로 대표이사직을 사임함에 따라 2019.09.26 이사회에서 원재석 사내이사를 신규 대표이사로 선임하였습니다.※2021.03.31 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사를 신규 선임하였습니다.※2021.03.31일 최형준 사외이사, 강민형 감사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2021.04.05일 유홍조 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2021.03.31일 제22기 정기주주총회에서 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양 경석 감사를 신규 선임하였습니다.※원재석 사내이사, 이상규 사내이사, 신해용 사외이사, 양경석 감사는 2022년 3월 31일 일신상의 사유로 사임하였습니다.※2022.03.31일 제23기 정기주주총회에서 최원서 사내이사, 소병적 사내이사, 김민우 사외이사, 이한종 사외이사, 강홍기 감사를 신규 선임하였습니다. ※2023.10.05일 제25기 임시주주총회에서 신해용 사내이사(대표이사)를 신규 선임하였습니다. 동일자로 최원서 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2023.10.31일 이상규회장은 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2024.01.10일 원재석이사, 오종봉이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. ※2024.03.29일 제25기 정기주주총회에서 오희갑 사내이사를 신규 선임하였습니다. 동일자로 소병적 사내이사는 일신상의 사유로 사임하였습니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 등기이사41,200,000-감사1200,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 567,230 13,446 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 246,230 23,115 -212,000 6,000 -----19,000 9,000 - 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 자본시장과금융투자업에관한법률 제159조제2항제3호에서 개별 등기임원에게 당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급하는 경우 구체적인 산정기준과 방법 및 금액을 기재하도록 규정하고 있으나 당사는 당기 중 해당사항이 없습니다.1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 자본시장과금융투자업에관한법률 제159조제2항제3호에서 개별 등기임원에게 당해 사업연도에 5억원 이상의 보수를 지급하는 경우 구체적인 산정기준과 방법 및 금액을 기재하도록 규정하고 있으나 당사는 당기 중 해당사항이 없습니다.1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 천원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약)보고서제출일 현재 당사는 당사를 제외하고 6개의 계열회사를 소유하고 있습니다. 현재 계열회사는 모두 비상장 회사이며, 계열회사에 대한 현황은 다음과 같습니다. 2024.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) 나노캠텍(주)(135-81-35463)167 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 주1) (주)제천과 (주)제천(존속법인)이 100%지분을 소유한 골든글로벌여행사(소멸법인)간, 그리고 여행의품격(주)과 여행의품격(주)(존속법인)이 100%지분을 소유한 아세아국제여행사(소멸법인)간 합병을 진행하여 2021년 10월 25일을 합병기일로 하여 합병완료했습니다.주2) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다. 주3) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 주4) 2024년 1월 5일 (주)한일오닉스의 지분을 전량 취득 완료했습니다. 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 법인명 지분율 임원겸직 현황 상장여부 소재지(국가) 나노전자화학 100.00% 대표이사(비상근) : 당사 대표이사 비상장 중국 Nano Holdings Limited 85.94% 대표이사(비상근) : 당사 대표이사 비상장 홍콩 나노 베트남 100.00% 대표이사(비상근) : 당사 대표이사 비상장 베트남 주1) (주)제천과 (주)제천(존속법인)이 100%지분을 소유한 골든글로벌여행사(소멸법인)간, 그리고 여행의품격(주)과 여행의품격(주)(존속법인)이 100%지분을 소유한 아세아국제여행사(소멸법인)간 합병을 진행하여 2021년 10월 25일을 합병기일로 하여 합병완료했습니다.주2) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다. 주3) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여, 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 타법인출자 현황 (기준일 : 2024.03.31 ) (단위 : 천원, 주, %) 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 나노전자화학(중국) 비상장 2005.12.31 해외사업확장 205,815 - 100.00% - - - - - 100.00% - 2,164,073 (20,367) Nano Holdings Ltd(홍콩) 비상장 2008.08.16 해외사업확장 1,006,228 33,616,000 85.94% - - - 　 33,616,000 85.94% - 6,092,382 506,374 나노 베트남(베트남) 비상장 2013.12.31 해외사업확장 487,382 - 100.00% 2,360,149 - - 216,284 - 100.00% 2,576,433 5,827,850 413,386 (주)한일오닉스(한국) 비상장 2024.01.05 신규사업진출 16,500,009 　 100.00% 　 100,000 16,500,009 (745,062) 100,000 100.00% 15,754,947 　 　 (주)스타넥스(한국) 비상장 2011.08.16 단순투자 270,000 57,143 1.39% - - - 　 57,143 1.39% - - - 디비브이에스 제1호신기술사업투자조합 비상장 2021.11.17 단순투자 3,000,000 - 55.56% 73,078 - - 　 - 55.56% 73,078 131,539 (5,111,102) 디비성장제2호사모투자합자회사 비상장 2021.10.19 단순투자 2,300,000 - 42.59% - - - - - 42.59% - 1,669,471 (430,285) 합 계 33,673,143 　 2,433,227 100,000 16,500,009 (528,778) 33,773,143 　 18,404,458 15,885,315 (4,641,994) ※ 최근 사업연도 재무현황은2022년말 K-IFRS에 따른 별도재무제표상 기준가액 입니다.주1) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다. 주2) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여, 사업을 영위하고 있지 않습니다. 다. 타법인출자 현황(요약) 2024.03.31(단위 : 천원) (기준일 : ) -442,360,149100,000-528,77818,331,380--------3373,078--73,078-772,433,227100,000-528,77818,404,458 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 (1) 당기분말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 관 계 당분기말 전기말 회사에 영향력을 행사하는 기업 및 개인 이상규 트리니티에쿼티 유한회사 이상규 트리니티에쿼티 유한회사 종속기업 나노전자화학 유한공사 나노베트남 주식회사 나노홀딩스 주식회사 나노동관 유한공사 나노무역 유한공사 (주)한일오닉스 나노전자화학 유한공사 나노베트남 주식회사 나노홀딩스 주식회사 나노동관 유한공사 나노무역 유한공사 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 기업() 디비성장제2호사모투자 합자회사 디비브이에스 제1호 신기술투자조합 디비성장제2호사모투자 합자회사 디비브이에스 제1호 신기술투자조합 기타특수관계자 디비프라이빗에쿼티 주식회사 디비무역 주식회사 디비인베스트먼트 주식회사 주식회사 모굴 디비프라이빗에쿼티 주식회사 디비무역 주식회사 디비인베스트먼트 주식회사 주식회사 모굴 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기 전분기 매 출 기타수익 기타비용 매 출 매 입 나노전자화학 유한공사 167,273 - - 223,700 - 나노동관 유한공사 - - - 22,655 - 나노무역 유한공사 - 2,735 - - - 나노베트남 주식회사 34,265 - - 56,658 - 나노홀딩스 - - - - - (주)한일오닉스 - 3,214 - 합 계 201,538 5,949 - 303,013 - (3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 단기기타채권 단기대여금 장기대여금 소계 매입채무 단기차입금 기타유동부채 소계 나노전자화학 유한공사 2,680,397 949 - - 2,681,346 - - - - 나노홀딩스 주식회사 - - - - - - - - - 나노동관 유한공사 - - - 1,649,578 1,818,180 4,525 230,668 7,156 242,349 나노무역 유한공사 - - - 916,430 1,010,100 - - - - 나노베트남 주식회사 875,119 136,229 - 806,441 1,954,108 - - - - (주)한일오닉스 - 3,214 1,500,000 - 1,500,000 - - - - 합 계 3,555,516 140,392 1,500,000 3,372,449 8,963,734 4,525 230,668 7,156 242,349 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 채 권 채 무 매출채권 단기기타채권 장기대여금 소계 매입채무 단기차입금 기타유동부채 소계 나노전자화학 유한공사 3,238,511 - - 3,238,511 949 - - 949 나노홀딩스 주식회사 - - - - - 221,005 43,981 264,986 나노동관 유한공사 - 9,750 1,561,639 1,571,389 4,332 - 6,851 11,183 나노무역 유한공사 - 4,875 867,575 872,450 - - - - 나노베트남 주식회사 804,168 130,423 758,282 1,692,873 - - - - 합 계 4,042,679 145,048 3,187,496 7,375,223 5,281 221,005 50,832 277,118 (4) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 채권에 대해 설정된 대손충당금 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 특수관계자 채권금액 대손충당금 순장부가액 <매출채권> 나노전자화학 유한공사 2,680,397 (1,460,231) 1,220,166 나노베트남 주식회사 875,119 (808,654) 66,465 소 계 3,555,516 (2,268,885) 1,286,631 <장기대여금> 나노동관 유한공사 1,649,578 (413,242) 1,236,336 합 계 6,927,965 (2,682,127) 4,245,838 <전기말> (단위 : 천원) 특수관계자 채권금액 대손충당금 순장부가액 <매출채권> 나노전자화학 유한공사 3,238,511 (2,007,785) 1,230,726 나노베트남 주식회사 804,168 (717,806) 86,362 소 계 4,042,679 (2,725,591) 1,317,088 <장기대여금> 나노동관 유한공사 1,561,639 (391,211) 1,170,428 소 계 1,561,639 (391,211) 1,170,428 합 계 5,604,318 (3,116,802) 2,487,516 (5) 당분기 및 전분기 중 특수관계자간 자금대여거래는 다음과 같습니다. 당분기> (단위 : 천원) 특수관계자 기 초 증 가 감 소 기타변동(주1) 기 말 <단기대여금> (주)한일오닉스 - 1,500,000 - - 1,500,000 <장기대여금> 나노동관 유한공사(주2) 1,561,639 - - 87,939 1,649,578 나노무역 유한공사(주2) 867,575 - - 48,855 916,430 나노베트남 주식회사(주2) 758,282 - - 48,159 806,441 <단기차입금> 나노홀딩스 주식회사(주2) 221,005 - - 9,663 230,668 (주1) 기타변동은 외화 대여금 및 차입금의 환산 및 외화 대여금의 현재가치할인차금으로 인한 변동입니다.(주2) 상기 특수관계자간 자금대여거래로 이자수익 43,848천원 및 이자비용 4,836천원을 인식하였습니다. <전분기> (단위 : 천원) 특수관계자 기 초 증 가 감 소 기타변동(주1) 기 말 <단기차입금> 나노홀딩스 주식회사(주2) 217,398 - - 5,612 223,010 (주1) 기타변동은 외화 대여금 및 차입금의 환산으로 인한 변동입니다.(주2) 상기 특수관계자간 자금대여거래로 이자비용 3,617천원을 인식하였습니다. (6) 담보 및 지급보증당분기말 현재 회사가 특수관계자를 위해 제공하고 있는 담보 및 지급보증의 내역은 다음과 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다. (단위 : 천원) 특수관계자 보증금액 제공처 (주)한일오닉스 1,008,000 기업은행 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신 고 내 용 신고사항의 진행상황 2023.10.19 타법인 주식 및 출자증권 양수결정 - 양수대상회사 : (주)한일오닉스- 양수금액 : 16,500,008,800- 거래상대방 : 에이비즈제1호 사모투자합자회사 - 2023.10.19 계약체결 및 계약금(35억원) 지급완료- 2023.10.25 중도금(45억원) 지급완료- 2024.01.05 잔금(85억원) 지급완료 2023.10.11 제9회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 60억원- 납입일 : 2024.06.28 - 2023.10.18 금리 및 옵션에 관한 내용 등 의사록 정정- 2024.03.08 납입일 등 의사록 정정 2023.10.11 제8회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 100억원- 납입일 : 2024.03.10 - 2023.10.18 금리 및 옵션에 관한 내용 등 의사록 정정- 2024.01.02 발행금액 및 납입대상자 변경- 2024.01.05 변경된 발행금액 60억원 전액 납입 완료 2023.10.11 제7회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 30억원- 납입일 : 2023.10.25 - 2023.10.24 콜옵션에 관한 내용 추가로 인한 이사회 의사록 정정- 2023.10.25 납입 완료 2023.07.06 제6회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 100억원- 납입일 : 2023.07.11 - 2023.07.07 콜옵션에 관한 내용 추가로 인한 이사회 의사록 정정- 2023.07.11 납입 완료 2022.10.17 제3자배정 유상증자 - 증자금액 : 9,999,999,828원- 대상자 1) 트리니티에쿼티 유한회사 2) 카사솔루션- 자금사용목적 : 운영자금 1) 2023.02.15 납입 완료2) 보고서 제출일 현재 발행주식총수는 37,417,493주, 최대주주는 제3자배정 유상증자로 인해 2023년 2월 15일 증자대금을 납입한 트리니티에쿼티 유한회사로 8,562,767주(22.88%)를 소유하고 있습니다.트리니티에쿼티 유한회사는 舊 최대주주인 이상규가 100%지분을 소유하고 있습니다. 2020.03.25 제3자배정 유상증자 - 증자금액 : 2,999,998,848원- 대상자 : 이상규- 자금사용목적 : 운영자금 2020.07.15 납입 완료 2019.11.26 제5회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 100억1천만원- 납입일 연기 전 : 2020.03.31 연기 후 : 2020.09.28 - 2020.03.27 납일기일 연기- 2020.09.28 납입 완료- 2020.10.23 사채권자와 상호합의에 의한 조기상환- 2023.02.24 소각완료 2019.06.11 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 당사의 최대주주 주식회사 제이앤에스파트너는 보유주식 3,119,930주(13.63%)를 케이와이 1호 투자조합, 트리니티에쿼티 유한회사에게 주식 및 경영권을 양도하는 계약을 체결 -. 2019.06.11(최초 계약시) 케이와이 1호 투자조합에게 1,230,769주 인도-. 2019.07.24(변경 계약시) 트리니티에쿼티 유한회사에게 769,231주 인도-. 2019.08.16 임시주주총회 진행 후 잔여 보유주식 인도 완료 2019.01.15 자기주식 취득 - 취득예정주식 : 877,193주- 취득예정금액 : 5,000,000,100원- 취득예상기간 : 2019.01.16~2019.04.12 취득주식 : 877,193주최득금액 : 5,551,485,540원취득기간 : 2019.01.16~2019.02.14 2018.11.02 제4회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 :51억원- 납입일 : 2019.07.30 2019.07.30 완료(2019.08.21 만기전 취득 완료) 2018.07.09 제3회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 51억원- 납입일 : 2018.09.28 2018.09.28 완료(2019.04.29 만기전 취득 완료) 2018.06.14 제3자배정 유상증자 - 증자금액 : 5,000,000,000원- 대상자 : 피아오푸순- 자금사용목적 : 타법인주식 취득 2018.07.25 완료 2018.06.14 타법인주식 취득 - 거래상대방 : 피아오푸순- 발행회사 : 세대국제여행사- 양수주식수 : 40,000주(지분율 100%)- 거래가액 : 50억원 2018.07.25 완료 2018.05.31 제3자배정 유상증자 - 증자금액 : 2,999,998,500원- 대상자 : 후앙용쩌- 자금사용목적 : 타법인주식 취득 2018.07.25 완료 2018.05.31 타법인주식 취득 - 거래상대방 : 후앙용쩌- 발행회사 : 제천국제여행사- 양수주식수 : 40,000주(지분율 100%)- 거래가액 : 150억원 2018.07.25 완료 2018.03.06 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 당사의 최대주주 Classical Legends International Limited 및 주요주주 WemediaInternational Limited는 보유주식 8,684,800주(43.42%)를 주식회사 제이앤에스파트너 외 43인에게 주식 및 경영권을 양도하는 계약을 체결 2018.03.27 완료 2018.02.22 제2회 무기명 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 - 사채의 권면총액 : 200억원- 납입일 : 2018.04.27 2018.04.27 납입 완료(2019.04.29 ~ 2019.12.02 165억원 전환청구권행사 완료)(2020.04.27 35억원 만기전 취득 완료) 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건당기말 현재 연결회사가가 피고인 소송사건은 없으며, 회사가 원고인 소송사건은 총 1건으로 관련 소송가액은 3,283,900천원입니다. 사건번호 사건명 원고 피고 소송가액 진행사항 혹은 계류법원 2022구합57473 부가세처분취소 당사 삼성세무서장 3,283,900 서울행정법원 소 계 3,283,900 - 주1) 당사는 진행중인 사건에 대해 법무법인과 협의하여 적극적 대응을 할 예정입니다.주2) 당기말 현재 상기 소송들의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증내역X. 대주주 등과의 거래내용을 참고하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 해당사항 없음. 마. 그 밖의 우발채무 (1) 당분기말 현재 연결회사의 담보제공 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 계정과목 종류 담보제공자산 장부금액 제공처 채권최고액 유형자산 토지 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,913,875 코리아신탁() 13,000,000 7,800,000 건물 경기도 안성시 양성면 동항리 162-1 2,535,373 토지 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 7,032,549 건물 경기도 안성시 양성면 석화리 67-5외 3,986,610 기계장치 COOLER-20 외 - 건물 등 베트남 소재 유형자산 1,364,602 신한은행(Vietnam) 909,362 장기기타금융자산 출자금 대한설비건설공제조합 출자금 51,890 기계설비건설공제조합 51,890 합 계 17,884,899 21,709,362 () 제6회차 전환사채 발행 계약에 따른 신탁담보(채권최고액 130억) 및 제8회 전환사채의 신탁담보(채권최고액 78억)로 안성사업장의 토지 및 건물, 기계장치를 제공하였고 이로 인하여 토지 및 건물, 기계장치 소유주는 코리아신탁주식회사로 되어 있습니다. (2) 당분기말 현재 연결회사의 지급보증내용은 다음과 같습니다. (원화단위 : 천원) 구 분 제공자/제공받은자 보증금액 보증처 내 용 제공받은지급보증 서울보증보험 2,800,000 수원지방법원 평택지원 외 공탁보증 서울보증보험 18,000 한국파렛트풀㈜ 외 이행지급보증 서울보증보험 50,000 한국여행업협회 이행지급보증 서울보증보험 32,160 한국전력공사 이행지급보증 서울보증보험 4,744,971 거래상대방 계약이행 및 하자 기계설비건설공제조합 152,900 거래상대방 계약이행보증 합 계 7,798,031 　 　 (3)보험가입내용 (단위 : 천원) 보험종류 부보자산 부보금액 재산종합보험 건물 등 (국내) 9,993,000 가스사고배상 건물 등 (국내) 380,000 승강기사고배상 건물 등 (국내) 260,000 재산종합보험 건물 등 (베트남) 4,261,074 합 계 14,894,074 (4) 금융기관 여신한도약정 (단위 : 천원, CNY) 구 분 금융기관 한도약정액 미사용액 일반대출 신한은행(Vietnam) VND 11,000,000,000 VND 6,000,000,000 중소기업자금회전대출 기업은행 700,000 700,000 신용대출 국민은행 1,000,000 1,000,000 외상매출담보 하나은행 6,320,000 6,190,420 외상매출담보 국민은행 29,700 - 외상매출담보 우리은행 2,552 - (5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 피고인 소송사건은 없으며, 회사가 원고인 소송사건은 총 1건으로 관련 소송가액은 3,283,900천원입니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 불성실공시법인 지정(공시번복 1건)- 지정일자 : 2018년 05월 17일- 내용 : 현저한 시황변동 관련 조회공시 답변 이후 15일 이내 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약 체결 공시에 따라 코스닥시장공시규정 제28조, 제32조 및 제34조에 의거 코스닥시장 공시위원회의 심의결과에 따라 공시번복에 따른 불성실공시법인으로 지정되었습니다. - 부과벌점 8.5점이며 벌점 이외에 공시위반제재금 34백만원(8.5점*400만원)이 추가 부과되었습니다.나. 과징금 부과- 부과일자 : 2020년 5월 19일- 내용 : 나노캠텍주식회사의 前최대주주 였던 (주)제이앤에스파트너가 보유중 이었던 나노캠텍주식회사의 주식을 담보로 제공한 사실이 있었음에도 불구하고 해당 담보제공 내역을 2018년 5월 15일~2019년 8월 14일의 기간 중 나노캠텍주식회사가 제출한 사업보고서 및 분.반기보고서에 누락.- 과징금 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제159조, 제160조, 429조 제3항 제1호 및 자본시장조사 업무규정 제25조에 의하여 증권선물위원회로부터 과징금 157,400,000원을 부과 받았습니다. 당사는 2020년 7월 17일 납부 완료 후 향후 재발방지를 위해 내부통제를 강화할 계획입니다. 다.증권선물위원회 의결- 조치결정일 : 2021년 10월 1일- 내용 ① 특수관계자거래 주석 미기재 ('18년 65,500백만원, '19년1분기 35,000백만원, '19년반기 28,000백만원) - 회사는 제20기(2018.1.1~2018.12.31)부터 제21기 반기 (2019.1.1~2019.6.30) 까지의 재무제표를 작성.공시함에 있어, - 주요 경영진 및 주요 경영진이 지배하는 기업등 특수 관계자와의 거래내역을 재무제표 주석에 기재하지 아니함- 조치 1) 과징금 : 1,218,100,000원 2) 감사인지정 3년 3) 시정요구 4) 前대표이사 및 前사내이사 해임권고 상당 5) 검찰고발 (회사, 前대표이사, 前사내이사) - 진행사항 1) 보고서 제출일 현재 과징금은 전액 납부 완료했으며, 해당하는 기간의 정기보고 서를 정정 제출 완료했습니다. 라. 한국거래소 상장적격 실질심사회사는 보고일 현재 2022년 1월 4일부터 2023년 1월 4일까지 한국거래소로부터 개선기간을 부여받고 거래정지되었습니다. 하지만 2023년 2월 24일 상장유지 결정을 받고 2023년 2월 27일부터 거래재개 되었습니다. <표1> 단기매매차익 발생 및 환수현황 (대상기간 : 2018.03.27. ~ 2019.07.24.) (단위 : 건, 원) 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 단기매매차익 환수 현황 단기매매차익 미환수 현황 건수 2 1 1 총액 401,039,010 294,855,492 128,302,870 주1) 구체적 진행현황 -나노캠텍(주)는 상기 대상자들을 상대로 하여 2020년 5월 25일 단기매매 차익반환청구 소송 제기 -당사가 본 소송에서 승소 후 2021년 2월 5일 판결확정 -나노캠텍(주)는 상기 대상자 중 1인으로부터 판결원리금(원금,이자)를 회수 완료 -상기 대상자 중 회수되지 않은 1인에 대해서는 법률에 정하는 바에 따라 회수 를 진행할 예정입니다<표2> 단기매매차익 미환수 현황 (대상기간 : 2018.03.27. ~ 2019.07.24.) (단위 : 원) 임원 (사내이사)관계없음2020년 05월 18일272,736,140294,855,4920반환청구-2020.03.26 ~ 2021.08.15홈페이지 공시주요주주관계없음2020년 05월 18일128,302,8700128,302,870반환청구소송진행2021.06.10 ~ 2021.07.23홈페이지 공시-401,039,010294,855,492128,302,870 차익취득자와 회사의 관계 단기매매차익발생사실통보일 단기매매차익 통보금액 환수금액 미환수금액 반환청구여부 반환청구조치계획 제척기간 공시여부 차익 취득시 작성일 현재 합 계 ( 건) ※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 해당사항이 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 종소기업 등 기준검토표 1.jpg 종소기업 등 기준검토표 종소기업 등 기준검토표 2.jpg 종소기업 등 기준검토표 2 다. 합병등의 사후정보 (1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병1) 나노캠텍(주)이 100%지분을 소유하고 있던 (주)제천, 여행의품격(주)을 흡수합병 완료2) 합병 진행경과 및 일정 구 분 일 자 주주확정 기준일 공고 2021.10.25 합병계약서 체결 2021.10.26 주주확정 기준일 2021.11.09 소규모 합병 공고 2021.11.09 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2021.11.10 종료일 2021.11.24 합병승인 이사회 결의 2021.11.25 채권자 이의 제출 공고 2021.11.26 채권자 이의 제출 기간 시작일 2021.11.27 종료일 2021.12.27 합병기일 2021.12.27 합병종료보고 총회를 갈음한 이사회 2021.12.28 합병등기(예정)일 2021.12.29 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 구분 합병 후 존속회사 합병 후 소멸회사(1) 합병 후 소멸회사(2) 회사의명칭 나노캠텍(주) (주)제천 여행의품격(주)(舊세대) 소재지 경기도 안성시 양성면 양성로112 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 서울시 강남구 영동대로 638, 1층 대표이사 원재석 원재석 전영훈 상장여부 코스닥상장법인 주권비상장법인 주권비상장법인 합병비율 1.0000000 0.0000000 0.0000000 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨.4) 계약내용 구분 내용 합병배경 조직운영의 효율성을 도모하고 경영자원의 통합을 바탕으로 경쟁력 강화 및 시너지효과를 극대화 하여 회사 및 주주의 가치를 제고 하고자 함. 법적형태 소규모합병 구체적내용 1) 합병방법 나노캠텍(주)이 (주)제천,여행의품격(주)을 흡수합병 - 존속회사 : 나노캠텍(주) - 소멸회사 : (주)제천, 여행의품격(주) ※합병 후 존속회사 상호 : 나노캠텍(주)2) 회사의 경영에 미치는 효과 주요사항보고서 제출일 현재, 나노캠텍(주)(이하, 합병회사)는 ㈜제천, 여행의품격(주)(이하,피합병회사) 발행주식 총수 중 100%를 보유하고 있으며, 합병신주를 발행하지 않는 무증자합병으로 진행하므로 본 합병이 존속회사인 나노캠텍(주)의 경영, 재무, 영업에 유의적인 영향을 미치지는 않을 것이나, 완전 자회사 합병을 통한 비용 절감으로 경영 효율성이 증대됨. 본 합병 완료 시 나노캠텍(주)은 존속회사로 계속 남아있고, 소멸회사인 (주)제천,여행의품격(주)은 합병 후 해산하게 되며 무증자 합병으로 본 합병 완료 후 나노캠텍(주)의 주주 변경은 없음.3) 합병비율보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : (주)제천]보통주 1.0000000 : 0.0000000 =[나노캠텍(주) : 여행의품격(주)]4) 합병비율 산출근거존속회사인 나노캠텍(주)은 소멸회사인 (주)제천, 여행의품격(주)의 주식 100%를 소유하고 있으며, 본 합병시 존속회사는 소멸회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않으므로 합병비율은 1.0000000 : 0.0000000으로 산출함.5) 외부평가에 관한 사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의4 및 동법 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서에 의하여 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 받을 의무가없는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의평가를 거치지 아니하였음.6) 기타 - 본 합병은 상법 제527조의3 제5항의 규정에 의한 소규모합병 방식이므로 주식매수청구권이 인정되지 않으며 합병승인은 이사회 승인으로 갈음합니다. - 위 합병과 관련 내용은 당사가 2021년 10월 25일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2021년 12월 28일에 공시한 합병등종료보고서를 참고하시기 바랍니다. 합병 등의 전후 주요 재무사항 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하고 있지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 않았으며, 이에 따라 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. 또한 나노캠텍(주)은 합병 전 (주)제천, 여행의품격(주)의 발행주식 100%를 소유하고 있었으므로, 합병 전후로 연결 재무제표에는 변동이 없습니다. 주1) 상기 내용은 2021년 진행된 내용으로서 보고서 제출일 현재 합병완료됨. (2) 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득1) 나노캠 텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100%취득 완료2) 진행경과 및 일정 - 2023년 10월 19일 : 주식양수도 계약 체결 및 계약금 3,500,000,000원 지급 - 2023년 10월 25일 : 중도금 4,500,000,000원 지급 - 2024년 1월 5일 : 잔금 8,500,008,800원 지급 완료 3) 합병 후 존속 및 소멸회사 내역 - 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스의 지분 100%를 2024년 1월 5일 취득 완료하여 (주)한일오닉스는 나노캠텍(주)의 종속법인이 되었습니다. 합병이 아니기에 존 속.소멸법인에는 해당사항이 없습니다. 4) 주요내용 구분 내용 취득배경 재무실적 우량기업 지분 취득을 통한 수익성 제고 및 사업다각화 법적형태 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 취득 구체적내용 1) 취득 방법 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득2) 회사의 경영에 미치는 효과 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입3) 양수금액 : 16,500,008,800원4) 양수금액 산출근거「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제161조 및 동법시행령 제171조5) 외부평가에 관한 사항 ① 외부평가기관 : 세연회계법인 ② 외부평가기간 : 2023.10.01~2023.10.18 ③ 외부평가의견 : 본 평가인은 평가대상회사의 주식가치 평가를 위하여 현금흐름할인법을 적용하였으며, 본 의견서 에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상자산인 한일오닉스의 분할존속법인A의 주 식가치는 (자기주식 외 지분율 100% 기준)은 16,236백만원에서 17,495백만원의 범위에 있을 것으로 산출되었으며, 실제 양도 예정가액은 16,500백만으로 중 요성의 관점에서 부적정하다고 판단할 만한 근거가 발견되지 아니하였 습니다. 6) 기타 ① 현재 ㈜한일오닉스의 최대주주인 에이비즈제1호사모투자 합자회사로부터 나노캠텍㈜이 ㈜한일오닉스의 지분 전량 인수 예정입니다. ② 현재 ㈜한일오닉스는 인적분할을 진행중으로 10월 31일 까지 완료예정입니다. 인적분할 완료후 존속법인의 총주 식수는 38,450주이며, 이중 자기주식은 17,209주 입니다. ③ 인적분할을 완료함과 동시에 ㈜한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주(45%) 전량에 대해서는 소각 예 정입니다. ④ 상기 2)번및 3)번과 같이 인적분할이 완료되고 (주)한일오닉스(존속법인)가 소유한 자사주 17,209주를 전량 소각하 게되면 나노캠텍(주)이 취득하는 21,241주는 (주)한일오닉스(존속법인)의 주식 100%에 해당합니다 ⑤ 분할 전.후 (주)한일오닉스(존속법인) 주식 예상 수량 구분 분할 전 분할 후 기타 에이비즈제1호사모투자 합자회사 38,260 21,241 - 자기주식 31,000 17,209 인적분할 후 존속법인인 (주)한일오닉스의 자사주 전량소각 발행주식총수 69,260 38,450 - 취득 전후 주요 재무사항 2024년 1월 5일 나노캠텍(주)이 (주)한일오닉스 지분 100% 취득하여 나노캠텍(주)의 종속법인으로 편입하였습니다. 향후 당사의 연결재무제표에 (주)한일오닉스의 재무제표를 반영예정입니다. 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 해당사항 없습니다. 마. 조건부자본증권의 전환.채무재조정 사유등의 변동현황 해당사항 없습니다. 사. 보호예수 현황 2024.03.31(단위 : 주) (기준일 : ) 기명식보통주3,935,2622023.02.272026.02.26거래재개일로부터 3년한국거래소 상장규정(상장적격성실질심사)37,417,493기명식보통주7,002,8012023.02.272026.02.26거래재개일로부터 3년한국거래소 상장규정(상장적격성실질심사)37,417,493기명식보통주2,334,2672023.02.272024.08.26거래재개일로부터 1년6개월한국거래소 상장규정(상장적격성실질심사)37,417,493 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 나노전자화학2005.11.22No. 21, Chuang Tou Industrial Ares, LouFeng North Part, Suzhou Industrial Park, Suzhou, China나노신소재2,164,073기업의결권의과반수 소유미해당나노홀딩스2008.02.26Suites 1806-7, 18/F, Hutchison House, 10 Harcourt Road, Central, Hong Kong나노신소재6,092,382기업의결권의과반수 소유해당(연결 자산총액의 10%이상)나노베트남2013.11.08Yen Phong Industrial Zone,Bac Ninh Province, S.R Viet Nam나노신소재5,827,850기업의결권의과반수 소유해당(연결 자산총액의 10%이상)나노동관 유한공사(a)2009.03.25Junshan Scien-Tech Park Yangwu Dalingshan Town Dongguan, China나노신소재4,614,966주5)미해당나노무역 유한공사(a)2009.05.25Junshan Scien-Tech Park Yangwu Dalingshan Town Dongguan, China나노신소재1,512,355주5)미해당(주)한일오닉스2004.04.28인천시 계양구 서운산단로2길 72주방기기설계 및 제작, 유통판매11,501,481기업의결권의과반수 소유해당(연결 자산총액의 10%이상) 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 최근사업연도말 자산총계는 2022년 12월말 기준입니다.주2) (주)제천과 (주)제천이 100%지분을 소유한 골든글로벌여행사간, 그리고 여행의품격(주)과 여행의품격(주)이 100%지분을 소유한 아세아국제여행사간 합병을 진행하여 2021년 10월 25일을 합병기일로 하여 합병완료했습니다.주3) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다.주4) (a)는 종속회사인 나노홀딩스 주식회사가 100% 소유하고 있습니다.주5) 당사의 직접 보유지분율은 50% 미만 또는 전혀 지분이 없지만, 나머지 지분을 모두 당사의 종속기업들이 보유한, 보유했던 기업들을 연결대상 종속기업에 포함.기재하였습니다. 주6) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 주7) 2024년 1월 5일 (주)한일오닉스의 지분 전량을 취득 완료했습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.03.31 (기준일 : ) (단위 : 사) 1나노캠텍(주)134511-0037710--6나노전자화학-나노홀딩스-나노베트남-나노동관 유한공사(a)-나노무역 유한공사(a)-(주)한일오닉스121111-0119652 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주1) (주)제천과 (주)제천이 100%지분을 소유한 골든글로벌여행사간, 그리고 여행의품격(주)과 여행의품격(주)이 100%지분을 소유한 아세아국제여행사간 합병을 진행하여 2021년 10월 25일을 합병기일로 하여 합병완료했습니다.주2) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다.주3) (a)는 종속회사인 나노홀딩스 주식회사가 100% 소유하고 있습니다. 주3) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 주4) 2024년 1월 5일 (주)한일오닉스의 지분 전량을 취득 완료했습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.03.31(단위 : 천원, 주, %) (기준일 : ) 나노전자화학(중국)비상장2005.12.31해외사업확장205,815-100.00-----100.00-2,164,073-20,367Nano Holdings Ltd(홍콩)비상장2008.08.16해외사업확장1,006,22833,616,00085.94----33,616,00085.94-6,092,382506,374나노 베트남(베트남)비상장2013.12.31해외사업확장487,382-100.002,360,149--216,284-100.002,576,4335,827,850413,386(주)한일오닉스비상장2024.01.05신규사업진출16,500,009-100.00-100,00016,500,009-745,062100,000100.0015,754,947-- (주)스타넥스(한국) 비상장2011.08.16단순투자270,000 57,143 1.39---- 57,143 1.39---디비브이에스 제1호신기술사업투자조합비상장2021.11.17단순투자3,000,000-55.5673,078----55.5673,078131,539-5,111,102디비성장제2호사모투자합자회사 비상장2021.10.19단순투자2,300,000-42.59-----42.59-1,669,471-430,28533,673,143-2,433,227100,00016,500,009-528,77833,773,143-18,404,45815,885,315-4,641,994 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ 최근 사업연도 재무현황은2023년말 K-IFRS에 따른 별도재무제표상 기준가액 입니다.주1) (주)제천, 여행의품격(주)는 당사에 흡수합병 완료 하였습니다. 등기부등본에 표기된 등기일자 기준으로 2021년 12월 29일 합병종료 되었습니다 주2) (주)제천, 여행의품격(주)에서 영위하던 여행업은 관련업계 동향과 회사의 사정을 종합적으로 고려하여 보고서제출일 현재 중단사업으로 결정하여 사업을 영위하고 있지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항없음 2. 전문가와의 이해관계 해당사항없음