Welcron Company Limited

Quarterly Report • May 16, 2024

분기보고서 5.6 (주)웰크론 1 Y 분 기 보 고 서 (제 33 기) 2024년 01월 01일2024년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 05월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 웰크론 대 표 이 사 : 이영규 본 점 소 재 지 : 서울특별시 구로구 디지털로27길 12 (전 화)02-830-5975 (홈페이지) http://welcron.com 작 성 책 임 자 : (직 책)미래전략본부장 (성 명)이훈규 (전 화)02-830-5975 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 ( 연 결 재 무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) 1---18----9---1 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 가-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 웰크론'입니다. 영문으로는 'Welcron Company Limited'라 표기하며 약자로는 (주)웰크론, Welcron, Welcron Co.,ltd.라 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1992년 5월 27일에 설립되었고 2003년 7월 29일 코스닥 시장에 상장하였습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 1) 주소: 서울특별시 구로구 디지털로27길 12 2) 전화번호: 02-830-5975 3) 홈페이지: http://www.welcron.com 마. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 바. 주요 사업의 내용 주식회사 웰크론(이하 "회사")는 1992년 5월 설립되어 우리의 삶과 밀접한 리빙, 극세사 클리너를 비롯한 나노섬유, 슈퍼섬유, 친환경 섬유 등 개발을 통해 고효율필터부터까지 섬유산업 전반에 걸쳐 사업을 영위하고 있습니다. 주요 종속회사는 건설 및 플랜트 사업을 영위하고 있으며, 지배기업의 각 사업부문별 매출 비중은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 주요상표 등 2024년 1분기 매출액 비중 섬유 상품/제품 SESA, SESALIVIG, 세라피, 퓨어슬립 20,870 18.96% 건설 용역 - 58,046 52.73% 플랜트 상품/제품 - 15,050 13.67% 신재생에너지 입찰/수의계약 - 13,882 12.61% 기타 상품/제품/용역 - 2,230 2.03% 합 계 110,078 - ※ 상기 매출액은 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 내부거래를 포함한 금액입니다. 보다 자세한 내용은 Ⅱ. 사업의 내용을 참조하여주시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항 평가일 신용등급 평가기관 2024-04-12 BBB 한국평가데이터 2024-04-08 BB+ 이크레더블 2024-04-04 BBB 나이스디앤비 2023-06-08 BBB- 이크레더블 2023-04-25 BBB+ 나이스디앤비 2023-04-13 BBB+ 한국평가데이터 2022-05-26 BBB 이크레더블 2022-04-27 BBB+ 한국평가데이터 2022-04-14 BBB+ 나이스디앤비 ※ 신용평가기관의 신용등급의 범위는 AAA, AA, A, BBB, BB, B, CCC, CC, C, D의 10단계이며 등급내 우열에 따라 '+' 또는 '-' 로 등급을 구분하고 있습니다. 아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2003년 07월 29일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 최근 5사업연도의 지배회사 및 주요종속회사의 연혁은 다음과 같습니다. 가. 회사의 본점 소재지: 서울시 구로구 디지털로27길 12 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020.03.20정기주총사외이사 김용상사내이사 신정재사내이사 정성식사외이사 민정기감 사 송영섭사외이사 박용배2021.03.26정기주총사내이사 이훈규사외이사 민정기사외이사 김용상사내이사 이경주2022.03.25정기주총감 사 전동수사내이사 이영규사내이사 김성철사외이사 민정기사외이사 김용상-2023.03.24정기주총사외이사 장 혁사내이사 신정재사내이사 정성식감 사 송영섭[사임]사외이사 민정기2024.03.22정기주총-사내이사 이훈규사외이사 김용상- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 최근 5사업연도 중 지배회사의 최대주주 변동은 없습니다. 라. 상호의 변경 최근 5사업연도 중 지배회사 및 주요종속회사의 상호 변경은 없습니다. 마. 화의, 회사정리절차 및 그 밖의 내용 최근 5사업연도 중 지배회사 및 주요종속회사는 화의, 회사정리절차 등의 절차를 밟거나 현재 진행중인 사항이 없습니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 1) 회사의 업종 구분 대상회사 주된사업 지배회사 웰크론 고기능성 섬유제조, 부직포 필터여제, 방위산업 주요종속회사 웰크론한텍 플랜트 설비 제조업, 종합건설업, 신재생에너지사업 2) 주된사업의 변화 최근 5사업연도 중 지배회사 및 주요종속회사의 주된사업의 변화는 아래와 같습니다 구분 대상회사 일자 내용 비고 지배회사 웰크론 2020년 3월 20일 - 합성고무 및 플라스틱 물질 제조업- 플라스틱 제품 제조업- 금속 가공제품 제조업- 자동차용 신품 부품 제조업- 선박 구성 부분품 제조업- 항공기용 부품 제조업- 화장품 제조업- 화장품 책임판매업- 맞춤형 화장품 판매업- 의료용 기기 제조업 목적사업 추가 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 공시대상기간 중 지배회사와 주요종속회사의 경영활동과 관련된 기타 중요 사항은 다음과 같습니다.[지배회사] 회사명 사업연도 내 역 웰크론 2018년 - 방산복합소재 제조업체 '스마트컴퍼지트' 인수- 웰크론 방탄복, DQ 국방인증마크 획득 2019년 - 폴리페닐렌설파이드 멜트블라운 부직포의 제조방법 특허 취득- 종속회사 제주그린파워 지분 매각- 방위사업청과 방탄판 납품계약 체결(매출액 : 10,976백만원) 2020년 - 종속회사 웰크론헬스케어 지분 매각- 가좌소비재통합센터 완공- 방위사업청과 방탄판 납품계약 체결(계약액 : 19,103백만원) 2021년 - 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 (150억)- 방위사업청과 방탄판 납품계약 체결(계약액 : 28,700백만원) 2022년 - 세사리빙 공식 온라인몰 '세사리빙몰' 오픈- 주식회사 아리웰 지배력 획득- 주식회사 동원에너지 지배력 획득- 주식회사 미래제주 지배력 획득- 주식회사 미래제이에스티 지배력 획득 2023년 - 웰크론, 'ePTFE 인공혈관용' 소재로 KIMES 2023 참가- 세사·세사리빙, 냉감침구 '2023 NEW 아이스침구'출시- 방산본부 김해공장 확장 이전- 민수용 방검복 '웰가드' 방검복 출시 [주요종속회사] 회사명 사업연도 내 역 웰크론한텍 2018년 - 상하이 법인 설립 (Shanghai Yingji International)- 각자대표 체제 변경(이영규, 이기창, 이영식) 2019년 - 종속회사 웰크론강원 지분 매각 2021년 - 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행(100억)- 종속회사 IMARI GREEN POWER Co., Ltd. 지분 매각- (주)이웰, (주)이웰에너지 지분인수 2022년 - (주)아리웰 지분인수- 종속회사 지분 매각(농업회사법인 해들녘)-(주)동원에너지 지분양수 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제33기(2024년 1분기) 제32기(2023년말) 제31기(2022년말) 제30기(2021년말) 제29기(2020년말) 보통주 발행주식총수 28,231,302 28,231,302 28,231,302 28,231,302 28,231,302 액면금액 500 500 500 500 500 자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 14,115,651,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주종류주100,000,00025,000,000125,000,000-28,231,3022,858,77631,090,078--2,858,7762,858,776----------2,858,7762,858,776-----28,231,302-28,231,302- 984,781-984,781- 27,246,521 -27,246,521 - 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) ※ 발행예정주식총수는 당사 정관 제5조에 의거하여 100,000,000주로 하며, 종류주식의 발행한도는 동 정관 제9조의2, 제9조3에 따라 법령이 허용하는 한도내에서 25,000,000주로 정하고 있습니다. 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주984,781---984,781-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주984,781---984,781-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주984,781---984,781-종류주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 취득2021.03.242021.04.30500,000500,000100.002021.05.04직접 취득2021.11.112022.02.10500,000484,78196.962021.11.11 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 5. 정관에 관한 사항 정관 변경 이력 2022년 03월 25일제30기 정기주주총회1. 전자증권법 관련 개정 내용 반영2. 의결권 행사 방법 변경3. 사외이사 임기 변경4. 감사선임에 관한 조문 정비1. 자구수정2. 법령 개정에 따른 정관 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 사업목적 현황 1극세사 크리너, 목욕용품 등 고기능성 생활용품류 제조 및 판매업영위2무역업(극세사 고기능성 제품류 및 잡화에 관한 수출, 수입업)영위3합성고무 및 플라스틱 물질 제조업영위4플라스틱 제품 제조업영위5금속 가공제품 제조업영위6자동차용 신품 부품 제조업영위7선박 구성 부분품 제조업영위8항공기용 부품 제조업영위9화장품 제조업영위10화장품 책임판매업영위11맞춤형 화장품 판매업영위12의료용 기기 제조업 영위13부동산 임대업영위14반도체 및 전자산업용 초극세사 와이퍼등 크린룸용품 제조 및 판매업영위15오일 흡착포, 공기 여과포, 의료용품 등 환경산업의 초극세사 고기능성 제품 류의 제조 및 판매업영위16위생용품의 제조 및 매매업영위17각호에 관련된 부대사업 및 전자상거래업영위18산업 기계 제작 및 판매미영위19엔지니어링 써비스 및 산업 플랜트 건설미영위20무역 대리업(산업기계)미영위21무역업(산업기계)미영위22금속가구 제조미영위23방지 시설업미영위24필터 제조가공판매 및 수출입업영위25방위산업 관련품목의 제조가공판매 및 수출입업영위26신재생에너지 사업영위27위탁판매업영위28경영컨설팅업영위29자회사 등(손자회사 포함)에 대한 자금지원 및 업무지원 사업 영위30자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의공동활용 등을 위한 사무지원 사업영위31각호에 관련된 사업일체/ 각호에 관련된 도,소매업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [지배회사의 현황] (클리너 사업)당사는 극세사 섬유의 장점인 우수한 흡수성, 닦음성, 흡한속건 등을 활용하여 기존 면 섬유 제품 대비 월등한 성능을 보이는 극세사 클리너, 헤어터번·타월 등의 극세사 청소용 품 및 생활용품, 반도체 와이퍼 등 고기능성 극세사 제품을 생산하고 있습니다. 또한, 최근 강화된 친환경 트렌드를 고려하여 리사이클링 클리너, 생분해성 클리너 등 환경친화적인 극세사 제품들을 추가로 개발, 해외에 공급 중에 있으며 주력품목인 고기능성 청소용품은 미국, 유럽 등 해외 50여개 국가를 대상으로 수출 위주의 영업 활동을 전개하고 있습니다. (침구 사업)당사는 침구시장의 환경변화 및 건강한 삶과 수면에 대한 소비자의 요구에 맞춰 첨단 섬유소재기술을 활용한 다양한 기능성 섬유소재를 개발하고, 이를 침구에 접목하여 기존 제품들과 차별화된 고기능성 침구를 지속적으로 출시하고 있습니다. 특히 자체 개발한 알러지케어 고밀도 극세사 원단 '웰로쉬(WELLOSH)'는 집먼지진드기 차단 및 먼지 발생 감소 등 다양한 강점을 지녀 건강한 침구소재로 인식되고 있으며, '웰로쉬 제이드(원적외선 방출)', '웰로쉬 메디(항균 기능 탑재)' 등 차별화된 신소재를 지속적으로 연구개발하여 당사의 기능성 침구 브랜드에 적용하고 있습니다. 이외에도 당사는 냉감원사를 선도적으로 침구에 적용한 '아이스침구'를 개발해 냉감침구 시장을 개척하는 등, 기능성 침구시장을 선도하고 있습니다. (방위사업)당사는 일반 섬유보다 강도가 월등히 높은 슈퍼섬유 등 섬유소재 기술력을 기반으로 2011년 방탄복을 출시하며 방산시장에 진출하였습니다. 이후 국내 최초 방탄·방검부력조끼 개발 및 해양경찰청 납품 실적을 비롯하여 방탄 원단인 아라미드 섬유에 특수 표면 가공기술을 적용해 방검 기능을 강화한 WIF(Welcron Inorganic Fabric)를 개발해 경찰청에 신형 방탄·방검복을 공급하는 등, 방호제품 분야에서 국내 선도업체로 부각되고 있습니다. 또한, 2018년 복합소재 제조 및 판매 업체를 인수하며 고성능 방탄복 및 차량·선박·함정 등에 적용되는 방탄판 분야로 사업을 확장하였습니다. 미국 공인시험기관인 법무부 국가사법기구(NIJ)의 성능 시험을 토대로 제품경쟁력을 인정 받고 있으며, 2020년 방위사업청을 대상으로 190억 원 규모 방탄판 납품 계약을 체결하였으며, 2021년 287억 원 규모 납품 계약을 재차 체결한 바 있습니다. (폐기물 사업)폐기물 자원화는 탄소중립과 순환경제시대의 도래에 따라 전 세계적으로 환경규제가 엄격해지는 가운데 잠재적 자원인 폐기물을 적절히 처리하는 동시에 유용한 자원으로 재활용할 수 있도록 하는 방법입니다. 인구의 증가와 도시화, 산업화의 증대 및 환경오염 등에 대응하여 관련 시장이 성장세를 보이고 있으며, 우리나라 또한 자원 빈국으로서 해외 의존도가 높고, 국토 면적이 좁아 추가적인 폐기물 매립지 건설이 어려운 여건에서 순환경제로의 전환이 가속화되고 있습니다. 당사는 M&A를 통해 유관기업을 인수하고 폐기물 중간 처리 및 재활용, 고형연료(SRF) 제조 등 폐기물 자원화 밸류체인을 구축하여 기업 신성장동력으로 육성 중에 있습니다. 사업장폐기물(폐수슬러지, 하수슬러지)의 경우, 입찰 또는 수의계약을 통해 처리량/처리단가 계약을 하고 있습니다. 처리단가는 기본 인상률을 적용하여 업체간의 경쟁입찰을 통해 단가계약이 이뤄지고 있으며, 연평균 처리단가는 약 125,000~130,000원/톤입니다. [주요종속회사의 현황]주요종속회사는 물, 에너지, 환경 분야 플랜트 전문제조 및 종합건설을 주영업으로 하는 웰크론한텍(지배회사)와 중국현지 시장 진출을 위한 홍콩법인 Global Star Hong Kong Co., Limited(종속회사)와 중국법인인 Shanghai Yingji International Co., Ltd(종속회사), 건축설계, 감리 및 CM사업을 영위하는 동원건축사사무소(종속회사)로 구성되어 있습니다.주요종속회사의 사업은 크게 플랜트 부문과 건설부문으로 분류될 수 있으며,플랜트 부문은 식품제약 설비, 농축·결정·중류·건조 설비, 환경설비(폐수처리 설비, 음식물/축사폐수 자원화 설비, 정수·폐수 재이용설비, 해수담수화 설비, 슬러지 건조설비), 에너지 발전 설비(폐기물에너지화, 바오이매스 연료화 , 태양광 발전 등) 를 서비스 하고 있습니다.건설부문은 일반건축(업무시설, 상업시설 등), 개발사업(오피스텔, 타운하우스 등), 산업시설(생산·제조시설, 물류시설 등), 공공/토목(관공서, 택지·산업단지 등)분야 에 풍부한 공사 수행 경험 및 종합사업수행능력, 설계, 엔지니어링 기술력을 바탕으로 일반 도급공사 뿐만 아니라 기획, 설계, 견적, 구매, 시공 및 유지관리, 감리 등 일괄 Turn-Key공사(EPC) 전문 건설 회사로 One Stop Service 체계를 수립하여 고객을 위한 Total Solution을 제공하고 있습니다. 연결재무제표 기준으로 내부거래를 포함한 당사의 전체 매출은 110,078백만원이며 섬유부문 20,870백만원(18.96%), 건설부문 58,046백만원(52.73%), 플랜트 부분 15,050백만원(13.67%), 신재생에너지 부문 13,882백만원(12.61%), 기타 2,230백만원(2.03%)입니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용의 2. 주요 제품 및 서비스 부터 7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 [지배회사의 현황] 가. 주요 제품등의 현황 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적용도 주요상표 등 2024년 1분기 2023년 2022년 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 섬유 상품/제품 침구, 크리너, 방산제품 이불, 청소용품, 방탄복 등 SESA, SESALIVIG, 세라피, 퓨어슬립 20,870 18.96% 89,444 20.22% 104.979 22.88% 건설 용역 종합건설 플랜트건설, 지식산업센터 등 - 58,046 52.73% 184,350 41.67% 234,783 51.17% 플랜트 상품/제품 플랜트제조 산업용보일러, 식음료플랜트, 폐수처리설비 등 - 15,050 13.67% 109,692 24.80% 69,937 15.24% 신재생에너지 입찰/수의계약 폐기물 재활용 사업장 폐기물 재활용 - 13,882 12.61% 44,884 10.15% 22,451 4.89% 기타 상품/제품/용역 임대사업,타부대 사업 임대수수료, A/S 등 - 2,230 2.03% 13,995 3.16% 26,690 5.82% 단 순 합 계 - 110,078 100.00% 442,364 100.00% 458,840 100.00% 내 부 거 래 - (12,473) - (16,480) - (13,130) - 합 계 - 97,605 - 425,884 - 445,710 - 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (단위 : 원/PCS) 사업부문 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 침구 31,911 28,813 30,984 크리너 2,036 1,770 1,719 ※ 산출기준 - 주요제품의 가격산출은 해당 총매출금액을 매출수량으로 나눈 단순평균 가액입니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료 [지배회사의 현황] (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 섬유 극세사 원재료 원사 생지제직 85 1% 부재료 라벨 외 제품완성 559 8% 재공품 가공사 외 생지제직 외 6,534 86% M/B(부직포) 원재료 원사 외 생지제직 164 2% 재공품 생지 외 부직포제직 외 220 3% 합계 7,562 100% [종속회사의 현황]Welcron Global Vietnam Joint Stock Company (단위 : 백만원) 사업부문 품목 매입유형 품목 구체적용도 매입액 비율 섬유 극세사 원재료 원사 생지제직 555 32% 부재료 라벨 외 제품완성 847 48% 재공품 가공사 외 생지제직 외 351 20% 합계 1,753 100% (주)웰크론한텍 (단위 : 백만원) 사업부문 품목 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 플랜트/건설 스테인레스스틸 국내 733 3,748 4,434 수입 - 　- - 튜브 국내 78 1,933 1,994 수입 9 　- - 밸브 국내 457 2,161 18,306 수입 68 1,230 51 펌프 국내 544 6,403 1,999 수입 20 1 466 철근 국내 881 10,259 11,650 수입 - 　- - 기타(외주품등) 국내 7,759 37,669 39,179 수입 2,669 9,839 2,977 합계 국내 10,451 62,173 77,563 수입 2,766 11,070 3,495 합계 13,217 73,244 81,058 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. [지배회사의 현황] (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 원사 2,755 2,959 3,326 가공사 4,688 4,831 4,964 (단위 : 원/M) 사업부문 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 생지 4,500 3,986 4,090 가공지 3,337 2,807 2,616 ※ 산출기준각 회계기간의 원재료 매입총액을 매입수량으로 나눈 단순평균 금액임.※ 주요 가격변동원인원재료(원사)의 모든 원료는 전량 해외에서 수입하는 품목이므로 유가 및 환율의 변동에 따라 가격이 일부 변동함 [종속회사의 현황] * Welcron Global Vietnam Joint Stock Company (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 원사 1,851 1,911 2,094 가공사 - - - (단위 : 원/M) 사업부문 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 생지 4,580 4,544 4,807 가공지 6,676 4,864 3,810 (주)웰크론한텍 연결기준종속회사의 주요 원재료의 기준 단위당 가격변동추이는 다음과 같습니다. (단위 : 원/KG) 사업부문 품목 구분 2024년 1분기 2023년 2022년 플랜트/건설 철근 HD10 국내 803 941 1,085 HD13 국내 798 936 1,080 HD16 국내 798 936 1,080 HD19 국내 798 936 1,080 HD22 국내 798 936 1,080 SHD25 국내 838 976 1,120 SHD29 국내 838 976 1,120 ※ 가격산출기준: 연결회사의 매입가격을 적용하였습니다. ※ 수입가격은 해당연도의 평균 환율을 적용하였습니다. 다. 주요 매입처[지배회사의 현황] (단위 : 원) 주요 매입처 금액 비중 특수관계여부 비고 L社 68,715,000 28% - MB T社 60,480,000 24% - MB T社 38,565,450 15% - - [종속회사의 현황]종속회사는 주요 원자재별로 수개의 거래처와 장기적인 신뢰관계를 구축하고 있으며 주요 원자재 매입처와의 거래관계상 보안을 유지할 필요가 있습니다. 따라서 주요 매입처에 관한 세부사항의 기재를 생략합니다. 라. 생산능력 및 생산능력의 산출근거지배회사의 현황 생산능력 (단위 : 천PCS, 천m, 백만원) 사업부문 품목 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 극세사부문 제품 외주가공처 1,537 5,354 6,768 17,179 6,354 18,097 원재료 외주가공처 704 751 3,178 3,640 4,824 3,972 나노섬유부문 M/B(부직포) 당사(음성) 1,264 1,561 5,399 5,945 4,535 5,149 위생재 외주가공처 4 8 11 23 12 26 합계 3,509 7,674 15,356 26,787 15,726 27,243 ※ 당사는 다품종소량생산업체로 제품을 90% 임가공에 의해 외주가공 생산하므로 임가공처 현황에 따라 생산능력이 변동됨. (2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준 사업부문 품목 생산처 기계장치 소유처 대수 일생산량(m) 조업일 생산량(m) 월간 연간 섬유 M/B(부직포) 음성공장 생산설비 당사 4 38,161 25 952,889 11,448,533 나) 산출방법 평균가동시간일평균가동시간(24시간) x 한달가동일수(25일) x 1년(12달) = 7,200시간 외주처중 30일간 가동하는 공장(2곳) 보다 25일간 가동하는 공장이(3곳) 많아 한달 가동일수를 25일로 계산함. (3) 생산실적 및 가동률 (단위 : 천PCS, 천m, 백만원) 사업부문 품목 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 섬유 극세사 제품 외주가공처 1,352 4,711 5,956 15,117 5,592 15,925 원재료 외주가공처 620 661 2,797 3,203 4,245 3,495 나노섬유 반제품 당사(음성) 1,138 1,404 4,859 5,351 4,082 4,634 반제품 외주가공처 4 8 10 21 11 23 합계 3,113 6,785 13,622 23,692 13,929 24,078 (단위 : 시간) 사업소(사업부문) 연간가동가능시간 연간실제가동시간 평균가동률(%) 외 주 처 520 458 88 M/B(부 직 포) 2,920 2,628 90 합계 3,440 3,096 90 [종속회사의 현황] Welcron Global Vietnam Joint Stock Company(1) 생산능력 (단위 :천PCS, 천m, 백만원 ) 사업부문 품목 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 섬유 크리너부문 WGV 55,224 9,659 55,224 9,665 55,224 9,684 침구부문 WGV 518 4,248 518 4,162 518 4,218 극세사부문 WGV 4,399 9,854 4,399 9,852 4,399 9,854 합계 60,141 23,761 60,141 23,679 60,141 23,756 (2) 생산능력의 산출근거 가) 산출기준 [외주처] 사업부문 품목 생산처 기계장치 소유처 대수 일평균가동시간 일생산량(m) 조업일 생산량(m) 월간 연간 섬유 크리너 WGV 바느질기계 자체 140 10 130,000 26 3,380,000 40,560,000 자동화 바느질 기계 자체 2 22 47,000 26 1,222,000 14,664,000 [종속회사] 사업부문 품목 생산처 기계장치 소유처 대수 일평균가동시간 일생산량(m,pcs) 조업일 생산량(m,pcs) 월간 연간 섬유 침구 WGV 원헤드 기계 자체 3 20 540 30 16,200 194,400 WGV 퀼팅 기계 자체 8 20 600 30 18,000 216,000 WGV 필로우 기계 자체 1 20 300 30 9,000 108,000 극세사 WGV 수퍼폴 기계 자체 4 22 3,700 26 96,200 1,154,400 WGV FBZ 기계 자체 6 22 6,500 26 169,000 2,028,000 WGV 니팅 기계 자체 13 22 3,900 26 101,400 1,216,800 (3) 생산실적 및 가동률 (단위 : 천PCS, 천m, 백만원) 사업부문 품목 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 수량 금액 수량 금액 수량 금액 섬유 크리너부문 WGV 7,838 3,040 28,738 11,754 31,827 15,288 극세사부문 WGV 66 179 95 257 73 229 침구부문 WGV 168 1,177 491 3,944 632 4,708 합계 8,072 4,396 29,324 15,955 32,532 20,225 * (주)웰크론한텍(1) 생산능력 및 생산실적, 가동률 (단위 : 백만원 ) 사업부문 품 목 사업소 2024년 1분기 2023년 2022년 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 생산능력 생산실적 가동률 플랜트 - 농축·결정·증류·건조설비- 식품제약설비- 환경설비 본사공장 209,320 14,606 6.98% 209,320 95,543 45.64% 209,320 69,706 33.30% 에너지 - 수처리 설비- 폐기물 자원화 설비- 슬러지 건조설비- 에너지 및 발전플랜트 설비 등 - - 12,745 - 　- 38,694 　- 　- 21,501 　- 건설 - - - 58,026 - 　- 184,350 - 　- 234,639 - 계 209,320 85,377 40.79% 209,320 318,587 152.20% 209,320 325,846 155.67% ※ 회사가 생산하는 품목은 일정한 규격제품을 생산하는 설비가 필요하지 않고, 품목별 생산설비가 구분되어 있지 않아 사업부문 기준으로 통합하여 기재하였습니다. ※ 본사공장은 당사 플랜트 부문의 사업 위주로 운영되기때문에 플랜트 기준으로 작성되었으며, 에너지 부문의 경우 대다수 외주제작이며, 건설부문은 별도의 생산설비가 필요없는 사업으로 생산능력 /가동률 기재를 생략하였습니다.※ 상기 생산실적은 기타매출 제외입니다. (2) 생산능력의 산출근거 가) 생산능력의 산출방법등 ① 산출기준 구분 2024년 1분기 2023년 연간 2022년 연간 제조시설면적 5,233㎡ 5,233㎡ 5,233㎡ 면적당매출액(백만원) 40 40 40 생산능력(백만원) 209,320 209,320 209,320 ② 산출방법종속회사의 설비 및 서비스는 다양한 고객의 요구사항에 맞게 설계, 제조, 설치, 시운전 과정을 거쳐 공급되는 제품으로, 일정한 규격 제품을 생산하는 설비가 필요하지 않습니다. 따라서 당사의 설비제조시 필요한 제조시설 면적과 단위 매출액(내적역량에 기초한 당사추정)을 기준으로 기간 배분하여 생산 능력을 산정하였습니다. 나) 생산실적 종속회사의 생산실적은 본 공시보고서의 해당 기간동안 공사진행률에 의해 인식된 주된 제품 매출액을 기준으로 산정하였습니다. 다) 가동률종속회사의 설비 제조는 일정한 규격제품이 아닌 고객주문형 제품생산 방식으로 설계, 제조, 현장설치, 시운전으로 이루어지고 있으며 규격화된 생산라인이 필요하지 않습니다. 따라서 제품생산 과정에서 일정한 생산설비에 대한 가동시간을 산정하는데 한계가 있습니다. 본 공시보고서의 가동률은 추정 생산능력 대비 생산실적(주요 매출실적)을 기준으로 산정하였습니다. 마. 물적 재산(1) 유형자산 현황 (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(1) 기말 취득 처분 감가상각 손상차손 토지 53,118,227,684 220,000 - - - - 53,118,447,684 건물 25,711,544,907 - - (312,721,505) - 36,702,224 25,435,525,626 구축물 2,587,605,848 - - (43,425,426) - - 2,544,180,422 기계장치 6,234,052,624 52,000,000 - (324,896,557) - 357,783,994 6,318,940,061 차량운반구 336,848,901 1,500,000 - (40,468,310) - 56,676 297,937,267 공구와기구 58,574,272 - - (9,867,800) - - 48,706,472 비품 545,273,823 152,620,000 - (48,256,963) - 204,963 649,841,823 시설장치 957,702,383 - - (97,133,744) - - 860,568,639 건설중인자산 4,651,738,764 10,481,554,714 - - - (357,600,000) 14,775,693,478 합계 94,201,569,206 10,687,894,714 - (876,770,305) - 37,147,857 104,049,841,472 (1) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. 바. 향후 투자계획 "해당사항 없음" 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 현황 지배회사의 현황 매출유형 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유부문 제 품 매 출 청소용품 수 출 2,629 9,985 13,843 내 수 55 284 577 합 계 2,684 10,268 14,420 생활용품 수 출 189 1,590 1,197 내 수 11,643 58,153 65,435 합 계 11,832 59,743 66,632 방산용품 수 출 56 16 3,482 내 수 2,068 6,521 441 합 계 2,124 6,537 3,923 기 타 매 출 방산용품 수 출 - 25 1,221 내 수 475 2,348 18,419 합 계 475 2,373 19,640 MB 필터 수 출 - 50 14 내 수 1,003 3,597 3,635 합 계 1,003 3,647 3,649 원사부재료 수 출 39 184 344 내 수 - 20 - 합 계 39 204 344 용역 용역 206 3,275 1,501 기타 임대료 임대료 283 968 799 총 합 계 수 출 2,912 11,850 20,101 내 수 15,733 75,166 90,805 합 계 18,646 87,016 110,906 [종속회사의 내용] Welcron Global Vietnam Joint Stock Company (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 섬유 제품매출 내수 107 607 505 수출 4,110 15,091 19,460 기타매출 내수 149 162 229 수출 30 95 30 합계 내수 256 769 734 수출 4,140 15,186 19,490 합계 4,396 15,955 20,224 * (주)웰크론한텍 (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 설비제조 제품 에너지절감산업설비 내수 6,177 54,022 30,046 수출 1,021 6,141 13,616 소계 7,198 60,163 43,663 식품제약설비 내수 7,317 33,016 22,724 수출 18 70 304 소계 7,335 33,086 23,028 환경설비 내수 73 2,293 3,015 수출 - - - 소계 73 2,293 3,015 담수설비/에너지 및발전설비 내수 10,557 32,190 20,199 수출 2,188 6,504 1,302 소계 12,745 38,694 21,501 종합건설 내수 58,026 184,350 234,639 수출 - - - 소계 58,026 184,350 234,639 기타매출 내수 기타(주1) 45 479 538 합계 내 수 82,195 306,350 311,161 수 출 3,227 12,715 15,223 합 계 85,422 319,065 326,384 주1) 기타 매출은 임대료 및 수수료 수입으로 내수합계에 포함하였습니다. * (주)아리웰 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 에너지부문 제품 제품매출 내수 365 1,812 949 수출 - - - 기타 내수 - - - 수출 - - - 합계 365 1,812 949 * 2022년 연간 매출액은 2022년 06월 15일을 간주취득일로 하여 연결대상 기간에 대해서만 기재하였습니다. * (주)미래제주 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 에너지부문 기타 기타매출 내수 741 4,141 - 수출 - - - 합계 741 4,141 - * 2022년 12월 26일 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. * (주)미래제이에스티 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 에너지부문 기타 기타매출 내수 30 237 - 수출 - - - 합계 30 237 - * 2022년 12월 26일 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함되었습니다. * (주)동원건축사사무소 (단위 :백만원) 사업부문 매출유형 품목 2024년 1분기 2023년 2022년 플랜트건설 제품 용역매출 내수 20 178 144 수출 - - - 합계 20 178 144 * Shanghai Yingji International CO., LTD (단위: 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 2024년 1분기 2023년 2022년 플랜트설비 제품 제품매출 내수 456 14,149 221 수출 - - - 기타매출 내수 - - 10 수출 - - - 합계 456 14,149 231 (2) 판매경로 매출유형 품목 구분 판매경로 제품 청소용품생활용품 수출 당사→Buyer→소비자 내수 당사→백화점(직매점,대리점)→소비자당사→판매업자→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등) 상품 청소용품생활용품 수출 당사→상품구매업자→소비자 내수 당사→백화점(직매점,대리점)→소비자기타 (직매장 및 통신판매 등) 반제품 원단 수출 당사→완제품제조업자→소비자 내수 당사→완제품제조업자→소비자 원재료부재료매출 원사부자재 수출 당사→완제품제조업자→소비자 내수 당사→완제품제조업자→소비자 M/B나노섬유 반제품, 필터 등 수출 당사→완제품제조업자→소비자 내수 당사→완제품제조업자→소비자 방탄복, 방검복 등 수출 고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품 내수 고객문의 또는 입찰공고 → 입찰서 제출 → 기술협의 → 최종 입찰서 제출 → 계약 → 제조 → 납품 기타 임대수입 내수 당사→입주자 (3) 판매방법 및 조건 구분 거래처 판매방법 및 조건 비 고 수출 기존 Buyer D/A : 2~3일 - T/T : 30~60일 - 신규 Buyer L/C : 2~3일 - T/T : 30~60일 - 내수 유통업체 현금 : 30~45일 백화점,할인점 판매 대리점 현금 : 15~30일 - 일반기업 현금 : 30일 - 어음 : 30~60일 - 기타소매 현금: 2~3일 통신판매,직영점 판매 (4) 판매전략 구분 판매전략 비고 수출 해외사무소에서 신규바이어 발굴 및 시장조사- 해외 전문 전시회 참가 (ISSA, ISPO, Inter Clean 전시회 등)- 해외 백화점 진출 (일본, 미국, 중국)- 각국 바이어에 OEM 납품 - 내수 백화점 및 국내 홈쇼핑 진출과 광고를 통하여 회사의 이미지 및브랜드 홍보에 박차를 기함으로써 매출 신장을 기함.- 대리점 사업을 통한 수익률 향상- 온라인 쇼핑몰 리뉴얼 오픈(2021.04.20)- 부직포여재 시장의 신뢰성 검증실적을 통한 홍보전략 - (5) 주요매출처 (단위 :백만원) 거래처명 당기 매출액 비중 비고 한화에어로스페이스(주) 1,332 7.1% 내수 (주)이마트 747 4.0% 내수 Aquis, LLC 584 3.1% 수출 (주)지성큐앤텍 561 3.0% 내수 CHARLES YOUNG COMPANY. INC. 509 2.7% 수출 기타 14,913 80.0% - 합계 18,646 100% - ※ 매출액 비중 상위 5개 거래처를 기재하였으며, 나머지 업체는 기타로 분류하였습니다. [종속회사의 현황]종속회사는 국내와 해외를 구분하여 영업 조직을 운영하고 있습니다. 국내는 회사 자체의 기술영업부 조직으로 영업이 이루어지고 있으며, 해외는 해외영업 담당조직 및 현지대리점, 해외전시회 참여를 통해 수주영업이 이루어지고 있습니다. 각 산업설비 분야에서 10년 이상의 기술전문성과 프로젝트 수행경험을 가진 전문적인 영업인력이 제안 및 입찰 참여, 공정개선 및 기술제안 활동 등을 통해 수주활동을 수행하고 있습니다.수주 이후 고객과의 공급계약, 제작, 설치, 시운전 등의 단계를 통해 매출이 이루어지고 있으며 매출대금은 고객과의 각각의 계약조건에 따라 다소 상이하나, 통상적으로 계약금 10~20%와 1~2차에 걸친 중도금 60~70%, 시운전 이후 잔금10~20%를 수령하고 있습니다. 공급계약 이후의 공급기간은 설계부터 시운전 완료까지 평균 27주정도가 소요되고 있습니다. 주요 매출처에는 국내 유음료 회사 및 전분당, 제당, 라이신, 식품, 건설 관련 기업 등이 있습니다. 나. 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 플랜트 설비 및 건설 등 - - - 763,030 - 544,788 - 218,242 합 계 - 763,030 - 544,788 - 218,242 5. 위험관리 및 파생거래 가. 시장위험과 위험관리 (1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 178,021,753 (178,021,753) (18,771,347) 18,771,347 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 당분기 및 전분기 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 99,611,216 (99,611,216) 145,924,627 (145,924,627) 3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,625,134,952 15,991,883,799 기타유동금융자산 5,369,702,740 6,368,603,557 매출채권 93,731,332,336 81,452,603,473 기타유동채권 18,326,405,430 15,330,820,021 기타비유동금융자산 4,812,943,747 4,737,959,492 기타비유동채권 2,844,678,446 2,874,905,254 합계 133,710,197,651 126,756,775,596 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 39번을 참조해 주시기 바랍니다.5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 72,002,681,119 72,002,681,119 70,542,414,738 1,460,266,381 - - 기타유동채무 11,162,682,239 11,162,682,239 11,147,607,908 15,074,331 - - 단기차입금 22,487,760,084 22,487,760,084 5,856,675,943 16,631,084,141 - - 유동성장기차입금 3,002,954,000 3,002,954,000 1,551,944,000 1,451,010,000 - - 유동성전환사채 6,099,271,291 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 2,301,546,629 16,227,668,157 13,939,266,657 2,288,401,500 - - 유동리스부채 693,322,628 763,671,875 134,210,776 629,461,099 - - 장기차입금 33,261,652,000 33,261,652,000 - - 30,422,252,000 2,839,400,000 리스부채 1,003,364,708 1,707,371,493 - - 1,167,371,493 540,000,000 기타비유동채무 1,511,182,817 1,511,182,817 - - 1,511,182,817 - 합계 153,526,417,515 170,377,623,784 103,172,120,022 30,725,297,452 33,100,806,310 3,379,400,000 (1) 금융보증부채의 보증한도 13,939백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 61,110,481,631 61,110,481,631 59,805,456,824 1,305,024,807 - - 기타유동채무 8,011,566,197 8,011,566,197 7,953,197,460 58,368,737 - - 단기차입금 20,305,230,709 20,305,230,709 4,266,456,218 16,038,774,491 - - 유동성장기차입금 3,026,554,000 3,026,554,000 1,635,834,000 1,390,720,000 - - 유동성전환사채 5,910,248,620 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 2,689,312,723 18,025,417,964 15,377,574,465 2,647,843,499 - - 유동리스부채 736,540,584 757,166,794 126,859,166 630,307,628 - - 장기차입금 29,649,154,000 29,649,154,000 - - 27,649,154,000 2,000,000,000 리스부채 1,191,790,306 1,246,683,563 - - 1,246,683,563 - 기타비유동채무 1,717,554,093 1,717,554,093 - - 1,717,554,093 - 합계 134,348,432,863 152,099,808,951 89,165,378,133 30,321,039,162 30,613,391,656 2,000,000,000 (1) 금융보증부채의 보증한도 15,377백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 173,451,112,498 158,783,985,563 자본총계(B) 123,558,218,817 122,803,953,909 부채비율(A/B) 140.38% 129.30% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다. 나. 파생상품 계약 현황 연결회사는 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 파생상품 계약을 체결하고 있습니다. 계약상품의 명칭 목표상환선도(TRF) 주1) 거래상대방 농협은행 계약일 2022.02.25 만기일 2024.02.26 계약체결목적 환율변동에 따른 위험(환율하락시 리스크)을 회피할 목적-외화 매도시의 환위험 헤지 계약내용(조건) 매도행사환율 : 1,230.8원 / 1USD 계약금액 USD 4,200,000 ( 최초 6개월 회차당 USD 100,000 / 이후 18개월 회차당 USD 200,000) 결제방법 회차당 계약금액 지급 후 원화정산 중도상환가능여부 및 상환조건 목표환차익 USD 700 * 주1) 농협은행의 목표상환선도(TRF) 파생상품은 2024.03.31까지 누계 360,610,000원의 거래손실이 발생되었습니다. 다. 파생상품 관련 손익 현황당기 중 연결회사의 파생상품 관련 손익 현황은 다음과 같습니다. 계정과목 발생금액(원) 파생상품거래이익 20,908,382 파생상품평가이익 - 파생상품거래손실 41,100,000 파생상품평가손실 - 합계 (20,191,618) 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약"해당사항 없습니다" 나. 연구 개발 활동 (1) 연구개발 담당조직 연구소조직도.jpg 연구소조직도 (2) 연구개발비용 * (주) 웰크론 연결기준 (단위 :백만원) 과목 구분 2024년1분기 2023년 2022년 비고 연구개발비용 계 지배회사 278 1,014 1,113 - (주)웰크론한텍 110 537 542 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 지배회사 1.49% 1.17% 1.00% - (주)웰크론한텍 0.13% 0.17% 0.17% - (3) 연구개발 실적 [지배회사의 현황] 연구과제 다기능성 정수처리용 멤브레인 소재 개발 개발기간 2010.09 ~ 2017.03 연구기관 주관기관 : (주)효성참여기관 : (주)웰크론, 삼성정밀화학(주), (주)세프라텍, 한국화학연구원수요기관 : 효성에바라(주) 연구결과 및효과 (1)연구결과 :- 음용수, 공업용수 등 상수공급을 위한 정수처리 공정에서 기존 소재 대비 우수한 투과성능 및 높은 에너지 효율 및 내오염성을 확보하여 경쟁력 확보가 가능한 고효율의 멤브레인 제조 기술 개발을 진행하고 있습니다.- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다.(2) 기대효과 :- 멤브레인 고효율화 기술로서 위해 고강도 친수성 고분자 소재를 이용한 고내오염성, 고바이러스 제거율을 갖는 한외여과 중공사 멤브레인 제조 기술 개발 및 나노섬유 복합 방사 및 기능성 유/무기 고분자 첨가에 의한 고유량, 고기능성 나노웹 정밀여과막 개발을 통해 기존 수처리용 멤브레인 소재 대비 우수한 경쟁력 확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2011년 1건, 2012년 2건,2015년 1건의 특허 등록 완료- 5, 10, 20인치 모듈 시제품 제작 완료 - 정수용 항균, 항바이러스 필터 상품화 - 호흡기용 항바이러스 필터 상품화 연구과제 나노필라멘트 기능성 부직포 제조 및 제품화 기술개발 개발기간 2010.04.01 ~ 2015.03.31 연구기관 주관기관: ㈜ 웰크론참여기관: 충남대학교, 한국생산기술원 연구결과 및효과 (1)연구결과- 나노섬유 부직포 제조방법에 따른 니들펀칭, 에어레이드의 공정 개선 및 물성개선- 나노섬유 부직포 개발에 따른 제품화 전개 및 Pre-marketing(인조피혁으로 개발 후 Non-slip효과가 있는 소파, 골프장갑, IT case등으로 상품화)(니들펀칭 부직포를 활용하여 수처리 필터, 와이퍼로 상품화)(에어레이드 부직포를 활용하여 에어필터, 백필터로 상품화).(2) 기대효과- 나노 필라멘트 섬유를 이용한 부직포 제조 관련 기술은 전세계적으로 한국의 ㈜웰크론 및 연계 업체만 진행하고 있어 기술적 부분에서 독창성이 돋보이는 기술입니다. 따라서 연계되는 바이오, 생활, 에너지 환경산업에 연계한다면 발전 가능성이 크며, 관련 융복합 기술에서도 우위에 설 수 있습니다. 상품화 내용 - 2015년 1건, 2016년 1건의 특허 등록 완료- 나노섬유 니들펀칭 부직포 제품으로 소파, 골프장갑, IT case, 에어레이드 부직포 제품으로 에어필터, 백필터 등으로 상품화 진행 중 - 자사 침구 원단에 적용하여 나노숨 제품 상품화 - 코스메틱 마스크팩시트에 적용하여 예지미인 마스크팩 제품 상품화 - 화장 지우개용 크리너, 골프장갑 영업중 연구과제 팽창력과 유연성이 우수한 판형 및 원통형 인조혈관 스텐트 개발 개발기간 2012. 06 ~ 2016. 05 연구기관 주관기관: 서륭참여기관: ㈜웰크론, ㈜S&H, 분당서울대학교병원 연구결과 및효과 (1) 연구결과- PTFE 압출기술을 이용한 인조혈관용 e-PTFE 제조 기술 개발- 인조혈관용 e-PTFE의 직경 및 두께에 따른 목표 물성 확보(2) 기대효과- 노령화 사회에 따른 혈관의 노화로 인해 심혈관계 질환뿐 아니라 말초혈관 질환 등이 증가하는 추세이며 말초혈관은 크기가 작고 혈류의 속도가 느려 고기능성 제품의 개발이 필요합니다. 이러한 치료기구로는 인조혈관 스텐트가 있으며, 기존의 인조혈관 스텐트는 부피가 크고 딱딱하여 사용에 어려움이 많으며 말초혈관에는 이러한 단점으로 인해 사용하고 있지 않습니다. 외국 선진 기업이 보유하고 있는 기술과 차별성을 갖으며 독자적인 원천 기술 개발을 통해 고분자 섬유 제조 기술을 바탕으로 생체적합성 및 혈관의 협착을 방지하는 고기능성 인조혈관용 e-PTFE 튜브 개발이 진행 되고 있습니다. 상품화 내용 - e-PTFE 튜브를 사용한 인조혈관 스텐트 공인시험기관에서 생물학적테스트 및 대동물시험 후 안전성평가 완료- e-PTFE 인공혈관 영업 중- 2016년 1건의 특허 등록 완료 연구과제 50Ah급 수송용 고성능 이차전지용 핵심소재 개발(충청권 광역경제권 선도산업) 개발기간 2012.06.01 ~ 2015.04.30 연구기관 주관기관 : ㈜이엔에프 테크놀로지참여기관 : ㈜웰크론, 나노신소재, ㈜LG화학, 한국화학연구원, 단국대, UNIST 연구결과 및효과 (1) 연구결과- 고내열성 멜트블로운용 폴리머 조사 및 방사성 확인, 최적 소재의 선정- 고내열성 폴리머의 멜트블로운 방사에 의한 공정 인자와 물성 관계 조사- 이성분 복합방사(S/S, S/C) 또는 호모 방사 파이로트 스케일 공정 조사 상품화 내용 - 현재 이차전지 분리막 개발 완료하여 관련업체 통해 프리마케팅 진행중 연구과제 초극세 방사형 신축성 부직포(TPU) 제조 및다기능 의료용 운드드레싱(wound dressing) 제품 개발 개발기간 2016.07.01~2018.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜웰크론참여기관: 에버레이드주식회사, 한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 초극세 용융 방사형 TPU 원료 분석 및 양산화 공정 확립 - TPU 부직포 적용 투습성 점착제 코팅 기술 개발 (2) 기대효과 - 기존 신축성 멜트블로운의 경우 강도가 약하여 작은 부위의 밴드 적용 등 사용 수요처가 제한되어 있으나, 고성능 신축성 멜트블로운을 개발 할 경우 제한되어 있던 일회용 소모성 제품에서 나아가 압박밴드 및 의약외품 파스 등 용도를 다양화 할 수 있음 - TPU 부직포는 열가소성 소재로 고온에서 변형되어 재활용이 가능한 친환경적인 소재이므로 의료용 폐기물중 하나인 PVC, PU 필름을 대체하여 환경 개선 효과가 클 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 PPS 방사형 부직포 제조 기술 및 제품화 기술 개발 개발기간 2017.07.01~2020.12.31 연구기관 주관기관 : ㈜호안참여기관: ㈜SK Chemicals, 코오롱인더스트리㈜, ㈜웰크론, ㈜청수테크노필,한국생산기술연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - PPS 원료를 이용한 방사형 초극세 멜트블로운 부직포 제조 기술 개발 - PPS 고분자 고온 연속 방사가 가능한 멜트블로운 부직포 용도 전개 (2) 기대효과 - 고강도, 고내열, 우수한 내화학성을 요구하는 슈퍼섬유 적용 정밀여과필터 개발 요구가 급증하고 있으며, 고정밀 여과 분야는 멜트블로운 부직포가 대부분의 시장을 점유하고 있음 - 현재 국내에서 슈퍼섬유는 아라미드, PPS 등의 일부소재에 한하여 필라멘트사 및 단섬유의 형태로만 생산되고 있으므로, 따라서 PPS 적용 방사형 부직포 소재가 개발된다면 국내 고성능 필터 시장 점유 및 글로벌시장 적용이 확대될 것으로 예측됨 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 하이브리드섬유 소재 및 성형 기술을 활용한 고속 선박용 1,090 kW급 Airfoil 타입 블로어 개발 개발기간 2017.11.01~2019.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜정아마린참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 회전체 및 부분품에 대한 최적 설계 개발- Airfoil 타입 블로어 조립 및 보완- 결량화된 제품 생산 개발(알루미늄 대비 20%)- 복합재(하이브리드섬유) 강도 테스트 (2) 기대효과- 알루미늄 제품과 하이브리드 섬유 소재를 활용한 성형 기술을 적용하여 경량화한 선박 및 해양플랜트 공기 조화용 Arifoil Type블로어 개발로, 제품 경량화를 통해 소비전력을 낮추어 효율을 높임과 동시에 내구성을 향상 시킴으로써 최근 전 세계적으로 대두되는 Energy saving 및 친환경 제품 개발 요구를 만족할 수 있을 것으로 판단되며 이를 바탕으로 국내의 조선업계에 상용화 할 수 있는 제품을 제작하여 시장 경쟁력을 갖출 수 있을 것으로 기대됨. 상품화 내용 - 현재 개발 진행 중 연구과제 방탄(level Ⅲ) 방검(level Ⅱ) 성능 동시발현이 가능한 경량 하이브리드소재 제조기술 개발기간 2015.10.01~2018.09.30 연구기관 주관기관 : ㈜보광직물참여기관 : ㈜웰크론, 한국섬유개발연구원 연구결과 및효과 (1) 연구결과 - 방탄(level Ⅲ)방검(level Ⅱ)성능 동시 발현이 가능한 아라미드 및 하이브리드 직물 설계 기술 계발- 최종 내장재 중량 1.5kg 이하 솔루션 개발- 기동성, 작용편의성을 고려한 동작접합형 디자인 개발 및 완제품 제작 등 (2) 기대효과- 국산화율 증대 : 고가의 해외소재의 사용 비율을 줄이고 단가를 절감하여 대량 공급 기대- 경량 방탄·방검 조끼 개발 : 방호복의 경량화를 통한 기동성 확보- 국내 방위산업 중 방탄복 시장 활성화 : 군수재료로의 경량 방탄 소재 활용 등 상품화 내용 - 방탄·방검 조끼, 부력방탄복, 방탄판(level Ⅳ), 방탄판(level Ⅲ+) 연구과제 통기성이 향상된 냉감 이불 소재 개발 개발기간 2021.1~2022.10 연구기관 (주)웰크론, (주)제이에스섬유 연구결과 및효과 (1) 연구결과 최근 온난화와 기상변화로 여름철 평균온도 상승으로 여름용 기능성 소재에 대한 욕구가 증가하여 냉감기능을 갖고 있는 침구소재에 대한 수요가 증가하고 있다. - 일반 폴리에스테르, 나일론 대비 높은 열전도성을 갖고 있는 HDPE 소재를 활용하여 접촉 냉감 효과가 있는 여름용 침구제품으로 용도가 확대되고 있다.- 종래 HDPE 소재는 접촉 냉감이 우수하나 삼중직 형태로 편직되어 높은 중량과 두께로 통기성 및 열순환 기능이 요구되어 내부 충전재와 원사구성의 최적화를 통해 기존 제품 대비 통기성이 우수하고 냉감 지속성능이 우수한 구조를 개발하여 쾌적한 여름용 소재를 개발하였다. (2) 기대효과-통기성이 향상된 냉감 삼중직 조직 구조를 기술개발함으로써 기존 여름용 접촉 냉감 hdpe 이불 침구 제품을 차별화하여 브랜드 경쟁력확보가 가능합니다. 상품화 내용 - 2023.04.24 특허 등록(특허명칭:통기성이 향상된 냉감성 삼중직 환편물의 편직구조) - 에어터널 아이스 제품으로 2024년 SESA LIVING, SESA 상품화 출시 예정 - 여름용 냉감 침구로 상품화 [종속회사의 현황] (주)웰크론한텍 연구과제 수송용 연료화를 위한 절수형 초본계 발효당 생산기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: CJ제일제당-참여기관: 웰크론한텍, 한국세라믹기술원,경기대학교, 공주대 학교 연구개발주요내용 바이오매스 당액 증발농축(다중효용관 및 막분리) 기술 개발유기용매 및 암모니아성 촉매 회수 공정 기술 개발, 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 사업화 계획 1) 목표 고객 - 발효용 당액 수요업체: CJ 등 발효당액을 필요로 하는 사업자들에 플랜트 설비 공급 - 바이오에탄올 생산자: 국내외 바이오에탄올 생산업 진출 기업에 플랜트 설비 공급 2) 사업화 계획 - 발효용 당액 수요업체: 420억 원/플랜트 (당해 기술 및 전.후처리 설비 포함) - 바이오에탄올 생산자: 1,000억 원(100억원/플랜트 * 2기/년 * 5년) 연구과제 CBM 무방류 수처리기술 개발 연구기간 2015.06.01~2018.05.31 연구기관 -주관기관: 한국가스공사 연구개발원-참여기관: 웰크론한텍, 한진디엔비, 조선대, 전남대, 동아대, 전북대, 세종대, 한양대 연구개발주요내용 1) 최종목표: CBM산출수 이동형 수처리 시스템 개발 및 구축2) 개발내용:- 산출수 처리 시스템 공정 구성- 전처리(응집/혼화-MF/UF)+주처리(RO)+후처리(증발/결정)- 파일롯 설비 설계/제작 및 설치/운영- 상용화 플랜트 엔지니어링 패키지 개발 사업화 계획 1. 목표고객- 무기염 무방류 수처리 설비 사업자: 한국가스공사, 광해관리공단, 발전소 폐수, 광산폐수 등- 광해방지 및 광물자원개발자: 광해방지관리공단, 포스코 등- 발전 플랜트 국내 대형 EPC사: 현대건설, 포스코건설, GS건설, 삼성물산 등 2. 사업화 계획- 자원개발/광해방지사업 : 500억원(100억원/기1기/년5년)- 해수담수화 사업: 1,000억원(200억원/기1기/년5년)- 발전/제철 수처리 플랜트: 500억원(60억원/기2기/년5년) - 비전통 자원개발사업 : 1,000억원(200억원/기1기/년5년) 연구과제 생산수 계통의 오일제거 및 수처리 복합공정 설비기술 개발 연구기간 2022.04.01 ~ 2028.12.21(81개월) 연구기관 - 주관기관 : 한국건설기술연구원 - 참여기관 : 경일워터이엔지주식회사, 고려대학교 산학협력단 국민대학교 산학협력단, 부산대학교 산학협력단, 전남대학교 산학협력단 주식회사 앱스필, 주식회사 엘에스티에스, 주식회사 웰크론한텍 연구개발주요내용 1)최종목표 :국산소재활용 고효율 생산수 재이용 및 무방류기술 자립 2)개발내용 - 요소기술 개발 :각 단위공정별 핵심기술개발 및 모듈러 기본설계 - 모듈러 설계 :개발기술 성능평가 및 모듈러 상세설계, 국내 파일럿 구축 - 국내,해외 T/B 시공 및 운영 :수처리 모듈러 제작 및 해외 파일럿 시공, 운영관리 기술 개발 - 상용화 및 사업화 :해외 비전통자원 생산수 및 국내 무방류 차별화 모델 확보 사업화 계획 1)목표고객 :국내외 오일 폐수 시장 2)성과목표 - 모듈러 통합시공/운영 : 10일이내 시공, 90일 운영 - 오일제거 유도가스부상 : 오일 제거 90% - 고온 생산수 대응 전극 및 분리막 : 유기물 90%제거, 오일농도 1ppm - 고회수율 재이용 및 무방류 : 재이용률 90%, 농축수30%회수 3)연차별 연구비 배정 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 현황 [지배회사의 현황] 구분 주요내용 총 건수 비고 상표권 '웰크론' 등 116 국내, 국외 의장권 방탄복 등 2 국내 특허권 보온성과 복원력이 뛰어난 보온성 충진제 등 39 국내, 국외 합계 157 - [종속회사의 현황] 번호 구분 내용 권리자 출원일 등록일 적용제품 주무관청 1 특허권 대용량 관다발 회전형 건조장치 웰크론한텍 2007. 05. 02 2007. 08. 03 건조설비 특허청 2 특허권 고압 막여과공정의 유지화학세정 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 3 특허권 고압 막여과공정의 삼투 역세정 방법 및 이를 이용하는 고압 막여과장치 웰크론한텍 포스코건설 2010. 03. 16 2010. 10. 05 해수담수설비 특허청 4 특허권 혐기성 소화시설용 삼상분리장치 웰크론한텍 2010. 11. 12 2011. 01. 12 환경설비 특허청 5 특허권 세라믹 막여과공정의 고압 역세정 장치 및 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2013. 11. 11 해수담수설비 특허청 6 특허권 조수간만의 차를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2013. 09. 09 2014. 05. 22 해수담수설비 특허청 7 특허권 복수의 취수처리부를 포함하는 해수 담수화 장치 및 이의 제어방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 03. 24 해수담수설비 특허청 8 특허권 조수간 해수 염분농도 차이를 이용한 해수 담수화 장치 및 이를 이용한 해수 담수화 방법 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 9 특허권 농축수 블렌딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 10 특허권 세척폐액 블랜딩 방법 및 이를 이용한 해수 담수화 장치 웰크론한텍 포스코건설 2014. 03. 11 2015. 06. 16 해수담수설비 특허청 11 특허권 세정수단을 구비한 충전밸브 어셈블리와, 충전밸브 자동 세정 시스템 웰크론한텍 2007.05.16 2009.10.30 식품제약설비 특허청 12 특허권 밸브리프트 수단을 구비한 충전밸브 어셈블리 및 자동 잔수제거 방법 웰크론한텍 2007.05.16 2009.11.04 식품제약설비 특허청 13 특허권 에어리프트 실린더 어셈블리 및 충진용기 상하이동시스템 웰크론한텍 2008.02.12 2010.07.08 식품제약설비 특허청 14 특허권 압력센서를 구비한 고속 유체 회전 충진시스템 웰크론한텍 2013.10.04 2015.05.19 식품제약설비 특허청 15 특허권 병뚜껑 살균 세척 시스템 웰크론한텍 2013.10.21 2016.02.03 식품제약설비 특허청 16 특허권 펄스타입 전자식 유량계를 사용하는 회전식 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2015.02.13 2016.08.29 식품제약설비 특허청 17 특허권 바이오 디젤 증류 장치 및 바이오 디젤 정제 방법 웰크론한텍 2017.05.11 2019.01.10 - 특허청 18 특허권 전자식 유량계를 사용하는 고속 유체 충진 시스템 웰크론한텍 2016.07.29 2019.12.06 식품제약설비 특허청 19 특허권 초본계 바이오매스의 연속 가수분해 방법 웰크론한텍 2018.04.30 2020.04.08 - 특허청 나. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황[지배회사의 현황] [섬유산업] (산업의 특성) 웰크론은 기능성 섬유소재를 이용한 기능성 침구사업(리빙부문), 고강도 복합섬유소재를 이용한 방산사업(방산부문), 초극세사 및 친환경 섬유를 이용한 클리너 사업(클리너부문), 나노섬유, 멜트블로운 필터 등을 활용한 부직포 사업 등을 영위하고 있습니다. 한국의 섬유산업 시장은 원사 추출 공정부터 가공, 완제품 생산 전반에 걸쳐 생산기반을 갖추고 수출을 주로 하는 수출주도형 산업구조로 되어 있습니다. 원자재의 1/3을 해외에서 수입하여 이를 가공한 후 완제품을 만들고, 그 완제품의 2/3을 해외로 수출하는 해외의존형 산업구조의 형태를 보이며, 생산공정은 섬유원료에서부터 원사, 원단(직물, 편물), 가공(염색), 봉제, 의류 제조 및 유통으로 이어지는 단계별 프로세스로 형성되어 있습니다. 또한 유가 및 원사 등의 원·부자재 가격 및 해외 무역정책 등 외적인 기업환경에 영향을 받으며, 원료는 대기업, 제조 및 유통은 중소기업이 점유하는 비율이 높습니다. (산업의 성장성) 과거 섬유산업은 산업구조의 고도화 과정에서 경쟁력이 약화되었으나, 최근 세계섬유산업은 고성능·고기능성 섬유, 텍스트로닉스 섬유, 바이오·메디컬 섬유, 나노섬유 등 차세대 섬유소재가 중점개발 되고, 섬유소재의 후가공 및 복합화 등을 통해 완제품의 성능 및 기능성을 향상시키거나 새로운 특성을 부여하는 고부가가치화가 활발히 이루어지는 추세입니다. 또한 섬유산업은 전후방 파급효과가 매우 크며, 국내에서도 패션산업과 산업용 신기술 섬유분야의 발전을 통하여 선진국형 고부가가치 고용산업으로 다시 국가 기간산업의 역할을 할 것으로 전망되고 있습니다. 국내 섬유산업 시장은 국민소득 증가와 소비자의 다양한 요구에 따라 기존 공급자 중심의 시장에서 소비자 중심의 시장으로 변하고 있으며, 이에 섬유제품의 수명 및 교체주기 또한 점차 짧아지는 한편, 고성능·고기능성 섬유소재 개발이 가속화되며 점차 기술과 문화, 정보가 접목된 고부가가치 지식산업으로 전환되고 있습니다. 국내 섬유기업들은 과거 선진국의 OEM 하청생산에 의존한 생산제재 중심에서 ODM, 자체 브랜드 육성 및 완제품 생산 등 부가가치를 높일 수 있는 생산체재로의 전환을 가속화하고 있으며, 이에 섬유시장에서는 생산력과 더불어 경쟁우위를 확보하는데 필요한 브랜드 이미지, 아이디어, 디자인, 연구개발 능력, 영업 노하우, 마케팅 역량 등 무형재산의 가치 또한 더욱 중요해지는 추세입니다. (당사 시장 경쟁우위 요인) 섬유산업은 크게 의류용과 산업용, 생활용 섬유산업으로 구분되고 있으며, 당사는 이중 산업용·생활용 섬유제품 및 고부가가치 섬유소재 사업을 영위하고 있습니다. 국내 섬유기업 대부분은 과거 자재 조달 및 구매, 생산에 이르는 1차 생산단계에 머무르며 선진과의 브랜드력 및 기술격차를 좁히지 못한 채 OEM 하청 또는 ODM 방식에 안주해왔으나, 기술평준화 및 원가경쟁력을 앞세운 중국 등 후발주자들의 성장세에 고전을 면치 못하는 상황입니다. 또한 대다수 섬유회사가 자체 연구개발(R&D)을 위한 연구 인프라를 갖추지 못하여 기술연구소를 운영 중인 업체 또한 전체의 10% 미만으로 확인되고 있습니다. 그러나 당사는 고부가가치·차별화 제품 시장을 개척하기 위하여 창립 이후 지속적인 기술 투자를 진행하고, 부설 기술연구소를 통해 고성능·고기능성 섬유소재에 대한 핵심 원천기술을 확보해나가고 있으며, 연구개발(R&D), 디자인, 마케팅, 유통 서비스 역량을 겸비한 첨단섬유소재 종합기업으로 발전해나가고 있습니다. 이러한 기술력을 바탕으로 당사는 항먼지 침구 원단 제조방법 등 국내외 30여개의 특허를 보유하고 있습니다. [리빙사업] 먼저 리빙사업 부문에서는 기능성 침구의 원료인 원사 신소재 연구개발부터 원단 가공, 디자인 및 상품기획, 침구 생산 및 성능테스트, 유통 등을 아우르는 종합 생산체계를 구축하고, 프리미엄 기능성 침구 브랜드 세사(SESA), 세사리빙(SESA LIVING) 등 자체 브랜드를 운영하며 국내 기능성 침구시장을 주도하고 있습니다. 더불어 알러지케어 고밀도 극세사 원단 '웰로쉬(WELLOSH)'를 독자적으로 개발하고, 지속적인 연구개발을 통해 원적외선 방출 기능성 원단 '웰로쉬 제이드', 황색포도상구균 등에 대한99.9% 항균 효과를 지닌 '웰로쉬 메디', 촉감과 온습도 조절능력이 우수한 '나노숨' 등 차별화된 침구용 섬유소재를 다수 개발하고 이를 침구에 적용해 국내 기능성 침구 제품의 고급화와 다양화를 이끌고 있습니다. 웰로쉬 비교자료.jpg 웰로쉬 비교자료 웰로쉬 고기능성 소재.jpg 웰로쉬 고기능성 소재 최근 소비자들로부터 여름용 침구로 각광 받고 있는 '냉감침구(아이스침구)' 또한 당사 기술연구소를 통해 업계 선도적으로 개발한 시즌 맞춤 상품으로서, 당사는 기존 산업용 섬유소재의 열전도성에 착안해 여름용 침구에 접목함으로써 냉감 기능성 침구시장을 개척한 바 있습니다. 당사의 아이스침구는 사용자의 체열을 빠르게 흡수 및 분산시키는 '접촉 냉감효과'를 통해 사용자에게 즉각적으로 시원하고 쾌적한 느낌을 전달하며, 일반 원단 대비 쿨링감을 더욱 빠르게 회복하여 무더운 여름철이나 열대야 속에서 시원한 수면환경을 제공하는 제품으로 평가 받고 있습니다. 포르페(forpe) 냉감소재 실험.jpg 포르페(forpe) 냉감소재 실험 당사는 이러한 기술력을 토대로 '세사(SESA)', '세사리빙(SESA LIVING)', '퓨어슬립(PURE SLEEP)' 등 프리미엄 기능성 침구 브랜드를 자체 육성 및 운영함으로써 상품기획부터 디자인, 생산, 유통, 마케팅, 브랜드 파워 등 유무형의 영역을 아우르며 부가가치를 극대화하고 있습니다. 현재 오프라인에서는 국내 주요 백화점 입점 매장을 비롯하여 전국 각 지에 위치한 200여개 대리점, 창고형 할인점, 본사 직영점 등을 통해 기능성 침구를 판매하고 있으며, 웰크론 공식몰과 브랜드 공식몰, 온라인몰 등을 통해 온·오프라인 유통망을 구축하고 있습니다. 제품 생산 측면에서도 2013년 주식회사로 전환된 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(베트남 소재)가 안정기로 접어들게 되면서 원가 절감을 통한 시장경쟁력이 더욱 강화되었으며, 글로벌 생산기지로의 교두보를 확보함으로써 국내외 침구류 및 생활용품류 제품들의 이익이 증대할 것으로 예측하고 있습니다. [클리너사업] 클리너사업 부문에서는 전세계적으로 독보적인 수준의 초극세 섬유기술을 기반으로 '극세사 클리너'를 개발하고, 당사의 해외사무소를 중심으로 대형거래처 발굴에 성공하여 미국과 유럽을 비롯한 전 세계 50여개국에 극세사 청소용품과 생활용품을 수출하고 있습니다. 극세섬유의 장점인 흡수성, 닦음성, 흡한속건 특성을 기반으로 한 클리너(청소용품), 극세사 생활용품, 반도체 와이퍼등의 고기능성 섬유제품, 펫 용품들을 생산하고 있습니다. 당사의 극세사 클리너는 글로벌 마켓에서의 제품경쟁력과 국가 수출공헌도를 인정 받아 '세계일류상품'으로 지정되어 있으며, 내수보다는 수출 위주로 영업 활동을 전개하고 있습니다. 세제 없이도 우수한 닦음성과 세정력을 내는 당사의 극세사 클리너는 환경친화적인 제품으로 인식되면서 환경에 대한 인식이 높은 해외 소비자층에서 우수한 제품으로 평가되고 있으며, 신규 바이어 확보에 긍정적인 영향을 미치고 있습니다. 극세섬유를 기반으로한 청소용품과 생활용품은 일반 면 소재보다 흡수성이 3배 이상 탁월하고, 뛰어난 터치감과 내구성 등의 장점으로 기존 면 소재 제품들을 빠르게 대체해 나가고 있는 상황입니다. 특히 당사는 최근 친환경 섬유시장의 성장과 환경보호에 대한 소비자 인식 상승, 각 국의 환경규제 강화 기조 등 친환경 트렌드에 선제적으로 대응하여 폐플라스틱을 재활용한 원사로 제조한 리싸이클링 클리너, 자연상태에서 환경오염 없이 생분해 되는 생분해성 클리너, 화학항균제를 배제한 구리(Copper) 항균 클리너 등 환경친화적인 제품을 새롭게 개발하여 해외 대형 거래처를 대상으로 수출을 확대해나가고 있습니다. 친환경 트렌드에 따라 당사의 친환경 제품군에 대한 수요가 점차 확대될 것으로 전망하고 있습니다. [방위산업] (산업의 특성) 국내의 방위산업은 국방기관이라는 단일 수요자 중심으로 시장이 형성되어 있습니다. 일반적으로 시장의 원리보다는 국가 정책의 영향력이 더 크게 발휘되는 산업으로 정부 정책에 따라 사업의 변동성이 큰 특성이 있습니다. 반면에 국방기관의 보급이 완료되는 시점까지 장기수주에 의한 장기 공급 계약이 가능하기 때문에 안정적인 사업을 수행할 수 있다는 특성 또한 존재합니다. (산업의 성장성) '20년 국방 예산 규모는 50조 1,527억원이 책정되었습니다. 건국 이래 최초로 50조원을 돌파하였으며 방위산업 연구개발에 전체 국방 예산의 33%를 할애하였습니다. 방산육성 지원예산을 '19년 대비 50%이상 증액('19년 465억원-> '20년 700억원) 편성할 정도로 정부의 관심은 지대한 상황입니다. 정부는 2021~2025 국방중기계획을 발표하여 향후 5년간의 군사력 건설과 운영에 대한 청사진을 발표하였습니다. 이는 국방개혁2.0을 성공적인 완수를 위해 5년간 총 300조 7,000억원을 배부하겠다는 계획을 발표하였습니다. 국방개혁 추진 기조로 4차 산업혁명 시대의 과학기술을 적극 활용하여, 첨단과학기술에 기반을 둔 정예화된 부대 및 전력구조로 개편하고 이를 뒷받침하는 방위산업의 경쟁력을 향상시키기 위한 과제들이 추진되고 있습니다. 또한, '24년까지 방위력 개선비를 연평균 10% 이상 증가할 것이며, 방위산업을 수출형 산업으로 도약시키고 경제 산업적 측면에서 범국가적인 산업으로 육성하겠다는 의견을 밝혔습니다. 세계 각국 내수 시장의 한계로 정부 차원의지원을 통한 수출 활성화가 이뤄져야 한다는 시장의 의견을 정부가 적극 반영하고 있는 것으로 향후 방위 산업은 국가 정부의 지원아래 성장하게 될 것으로 예상하고 있습니다. (시장여건) 방위산업시장은 정부 주도 아래 업계의 고충들이 지속적으로 개선되며 국가의 중요사업으로 인식되는 추세입니다. 정부 주도 아래 산재했던 업계의 고충들을 신속하게 처리하며 방위산업시장의 여건 개선에 힘쓰고 있습니다. 일례로 방위사업청 주관 하에 기업에서 제기한 의견에 대해 7일 이내에 검토의견과 제도 개선 추진 계획을 발표하도록 진행하고 있습니다. 이를 통해 방산수출허가 절차가 간소화 조치되었으며, 수출액의 2~5% 수준에 해당하는 기술료를 기술보유기관에 납부해야 했으나 방산 시장의 경쟁 심화 상황을 고려하여 한시적으로 기술료를 면제하는 등 가시적인 성과가 도출되며 시장여건이 개선되고 있습니다. 더불어 우크라이나 사태, 미·중 갈등 등으로 전 세계 군사비 및 무기거래량 등이 증가할 것으로 전망되면서 방위산업시장의 성장세도 가속화될 것으로 전망되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 당사는 섬유 제조에 관한 다수의 특허를 가지고 있습니다. 슈퍼섬유인 아라미드 케브라 섬유와 폴리에틸렌계 소재를 적층한 방탄복의 출시를 시작으로 방위산업 부문에 첫 진출 이후 지속적인 연구 개발을 통해 방탄복 및 방검복, 방폭텐트, 방탄판 등 사업 분야를 확장 하고 있습니다. 고강도 섬유 시장의 압도적인 기술력을 보유한 당사는 '11년 방탄복 최초 출시 이후 3년만에 방탄·방검부력조끼를 국내 최초로 개발하여 해양경찰청에 납품을 진행하였습니다. 또한, '14년 자체 개발해 특허기술을 보유한 WIF(Welcron Inorganic Fabric)원단을 사용해 방검 기능이 강화된 방검복을 앞세워 '16년 경찰청에서 진행된 '기술제안에 의한 우선협상계약방식'으로 진행된 경찰용 방호복 납품 계약을 체결하였습니다. 이는 최저가 낙찰제가 아닌 다수의 제안자중 가장 유리하다고 인정된 업체와 협상을 통해 계약을 진행하는 방식으로 당사는 월등히 높은 점수로 계약을 수주한 바 있습니다. 현재 사용되는 방탄복과 방검복은 별도로 휴대하면서 상황에 따라 착용하는 것으로 사용되어 왔습니다. 이는 현장의 대응력이 현저히 저하된다는 지적을 받아왔던 현장의 의견이 적극 반영된 조치로서 방탄과 방검을 겸용할 수 있는 소재를 사용한 당사의 기술력을 인정받는 계기가 되었습니다. 당사는 단기적인 성과에 만족하지 않고 기술력 확보와 사업 강화에 박차를 가하고 있습니다. 실제 방산, 복합소재 제조 및 판매업체를 인수하여 방산본부 및 복합소재센터를 신규 확보한 바 있습니다. 웰크론 방산본부 복합소재센터는 출범과 동시에 국방부에 방탄 레벨Ⅳ용 방탄판을 납품하는 성과를 나타내었습니다. 방탄 레벨Ⅳ는 NIJ(미국 법무부 국가사법기구)기준을 충족하는 수준으로 철갑탄(Cal. 30 AP M2)을 막을 수 있는 수준이며, 관통되지 않는 것은 물론 후면 변형값도 규정치를 만족하는 수준의 기술력입니다. 국내외 기준치를 충족하는 당사의 기술력을 바탕으로 2020년 방위사업청을 대상으로 190억 원 규모 방탄판 납품 계약을 체결하였으며, 2021년 287억 원 규모 납품 계약을 재차 체결한 바 있습니다. 다수의 국내 수주에 힘입어 당사는 정부 연구개발 사업에 참여하였고 동남아시아 및 중남미 지역 국가에 방탄 제품류을 수출하고 있습니다. 당사는 제품의 경쟁력 강화를 위해 국방기술품질원의 DQ마크 인증을 받았습니다. 이는 수출용으로 개발된 제품을 대상으로 정부가 우수제품의 품질을 인정하는 제도로서 DQ마크 인증을 통해 당사의 수출경쟁력은 향상되었습니다. 시장에서 인정받은 기술력을 바탕으로 핵심 사업분야인 개인방어용 방탄복사업의 강화는 물론 차량 및 장갑차 방탄분야부터 선박 방탄분야까지 사업영역을 확대할 예정입니다. 당사는 방위산업의 역량을 강화하기 위해 방탄판 개발과 복합소재를 활용한 경량화에 집중하고 있습니다. 방탄판 관련 사업은 크게 세가지로 개인방호용 방탄판, 차량용 방탄판, 함정용 방탄판으로 구분하고 있습니다. 첫째 개인방호용 방탄판은 군 방탄복 내부 삽입용 방탄판으로, PE소재와 세라믹 등을 조합하여 제작되며, 전시 때 총탄이나 폭발물 파편 등으로부터 방호 및 전투원의 생명 보호를 목적으로 하고 있습니다. 최근 개발한 신형 경량방탄판(NIJ레벨4)은 전투원의 기동성 및 전투력 상승을 위해 현용 국군 동급 방탄판 대비 무게는 약 10%, 두께는 약 7% 감소시킨 제품으로써, 군 적합성, 기술 및 품질성, 시장 및 혁신성 등을 인정 받아 국방부의 2022년 하반기 우수상용품 평가를 우수한 등급으로 통과한 바 있습니다. 둘째 차량용 방탄판은 지뢰방호차량, 수송용 차량, 요인경호차량 등 용도별 특수 차량에 장착되어 외부 폭발 및 공격 등을 방호하여 차량 내부 탑승자들의 안전 확보를 목적으로 하고 있으며, 소형 전술 차량에도 접목하여 안전과 차체 중량 감소로 인한 기동력 확보를 목표로 하고 있습니다. 셋째 함정용 방탄판은 함정과 공기부양정, 선박에 적용되며, 조타실 승조원 및 함정의 주요 장비를 보호할 목적으로 사용되고 있습니다. 또한, 당사의 복합소재를 활용하여 공기부양정의 송풍기 및 송풍기 케이스 경량화를 이뤄내기도 하는 등 가시적인 성과를 보이고 있습니다. 전차 엔진그릴, 지뢰방호차량 등에 적용되는 장비용 방탄판의 경우, 국내 주요 방산업체와 협력하여 완제품 사양에 맞춰 방탄판 부품을 납품하고 있으며, 최근 한국 방위산업의 위상이 높아짐에 따라 완제품 수출 증대에 따른 동반 수출 효과 또한 기대되는 상황입니다. 향후 당사는 더 많은 복합소재의 경량화와 PE소재 및 세라믹을 활용한 방탄판 개발 사업을 추진할 것이며, 양산을 목표로 하고 있습니다. [종속회사의 현황][플랜트부문] 1) 농축 결정, 증류, 건조설비 (산업의 특성) 종속회사가 영위하는 농축·결정·증류·건조설비 분야는 분말이나 액상으로 된 제품을 생산하거나 다루는 산업에 폭넓게 적용됩니다. 주 설비공급 산업에는 바이오산업(라이신, 핵산, MSG, 메치오닌 등), 전분당산업(포도당, 물엿, 과당, CSL등), 식품산업(유가공, 음료, 커피, 건강기능식품 등), 2차전지산업(2차전지 소재생산, 용제회수 등), 각종 폐액처리산업(음식물, 축음, 발전소 등 악성폐수), 섬유산업(카프로락탐, 접착제, NMMO) 등이 있습니다. 동 분야는 에너지 다소비형으로 전체공정에서 에너지 비용이 가장 많이 소요되기 때문에 에너지 절감 여부가 중요시되며 종속회사는 최대94%까지 에너지를 절감할 수 있는 에너지절감설비(MVR, TVR, 다중효용시스템)를 국내 최고 수준의 기술역량과 축적된 시공 경험으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 맞춤형(Tailor-made)으로 공급합니다. (산업의 성장성) 라이신 및 바이오 산업은 개발도상국의 경제발전에 따른 식생활 개선과 세계 육류 소비의 꾸준한 증가에 따른 사료 수요의 증가로 안정적인 성장을 하고 있습니다. 또한 수요처는 웰빙, 영양, 기능성 위주의 미래시장을 위하여 전분당 산업과 전분 제품을 활용한 특화 전분 소재, 기능성 당류 제품을 꾸준히 개발하고 있으므로 향후에도 당사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 더불어, 종속회사의 설비는 2차전지 양극재 생산 공정에 결정화, 원심분리, 건조, 포장 단계를 연속식 공정으로 일괄 턴키(Turn-key) 공급하여 생산 기간을 대폭 단축하고 원료 회수율은 높여 경제성을 확보하고, 친환경 에너지 절감 폐열회수 기술(MVR, TVR)을 적용하여 스팀에너지 절감효율을 20배 이상 높입니다. 국가 그린뉴딜 정책의 일환인 저탄소 에너지 분야의 전방 시장인 전기차 배터리 시장은 급속한 성장세를 보이고 있으며, 에너지 절감 배터리 전문 시장조사업체 SNE리서치에 따르면 배터리 핵심소재인 양극재와 음극재, 그리고 분리막 수요가 연평균 30% 이상씩 증가하고 있는 상황입니다. 따라서 단기간에 고효율로 고순도의 양극재를 생산하여 배터리 원가를 낮출 수 있는 당사의 설비 부문의 성장이 예상됩니다. 이와 함께 2차전지 분리막 제조공정에 사용되는 종속회사의 용제회수 설비는 중국 시장에서 일본 업체 대비 비용이 낮으면서도 생산효율이 높다는 평가를 받고 있습니다. 또한 폐수처리 기준에 대한 환경 규제가 강화되고 물의 재사용과 재활용 등이 모든 산업군의 이슈로 확대됨에 따라 농축, 건조, 증류, 결정 설비를 응용한 음식물, 축음, 발전소 등의 악성 폐수처리, 무방류 설비를 공급하여 공중 위생과 환경 보전에 기여하고 있습니다. 종속회사의 설비는 다양한 산업에 폭넓게 적용되며 기업의 에너지비용 절감 및 국가 정책에 부응하는 미래 산업으로 향후에도 지속적인 성장세를 이어갈 것으로 전망하고 있습니다.(경기변동의 특성)일반적으로 설비산업은 경기변동과 밀접한 관련이 있어 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 규모가 변동되고 그에 따라 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 하지만 경기불황기에는 기업들의 원가 절감을 위한 전략으로 에너지절감설비의 수요가 증대되어 경기변동의 위험을 감소시킵니다. 또한 에너지 및 기후변화에 대한 위기감 고조로, 경기변동과는 별개로 에너지절감 산업설비에 대한 수요가 지속적으로 증가할 수 있는 외부환경이 강화되고 있어 경기변동에 따른 위험을 줄여줄 것으로 예상됩니다.(시장여건)이 분야의 국내시장은 전통적으로 해외의 산업설비 전문 대기업 특히 업력이 오래된 유럽의 글로벌 기업이 독점해 왔습니다. 종속회사는 이러한 외국설비가 독점하는 국내시장에서 1994년 회사설립 이후 에너지절감에 대한 기술력과 제품경쟁력으로 고품질의 국산설비를 공급해 오고 있습니다. 하지만 종속회사가 공급하는 설비들은 초기 투자비가 높아 상대적으로 에너지절감 효과가 큰 대용량 설비 위주로 공급이 이루어져, 높은 에너지절감 효과에도 불구하고 국내 시장이 크게 활성화 되지 못했습니다. 그러나 에너지 및 기후변화 위기 등으로 다양한 국가 정책들이 시행되고 있고, 이러한 외부환경 변화에 대응하려는 기업들의 적극적인 전략의 일환으로 종속회사의 에너지절감 설비가 대안이 되어 적용 가능한 국내 시장이 확대될 것으로 기대됩니다.한편, 종속회사는2008년 이전까지는 국내 대기업이 해외 프로젝트 진행 시 동반 진출하여 설비를 공급해 왔으며, 해외영업 및 국제경쟁력 강화를 위한 노력에 힘입어2008년부터 글로벌 경기침체에도 불구하고 중국 및 남미, 동남아시아에서 수출 실적을 올리고 있습니다. 회사가 집중 공략하고 있는 해외시장은 중국 및 동남아시아입니다. 중국시장은 빠르게 진행되는 산업발전과 이에 따른 에너지 부족으로 에너지절감 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있는 상황입니다. 2011년부터 라이신, 핵산, 쓰레오닌 등의 바이오 산업의 투자가 전 세계적으로 활기를 띠면서 회사의 농축, 결정 설비에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 또한2016년부터 국내에2차전지 양극재 농축·결정설비를 공급하고, 2017년 중국 시장에 용제회수설비를 공급하며2차전지 시장에 뛰어들었습니다. 동 산업에 공급하는 에너지절감 설비 가운데 종속회사의 주력제품은 에너지절감을 극대화시키는MVR 농축설비로 국내 시장점유율은30%이상으로 추정하고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 자체제작 및 품질 경쟁력, 가격 경쟁력, 축적된 시공경험이 있습니다. 종속회사는 기술에 대한 신뢰 확보와 핵심 제조기술 보유, 가격경쟁력, 고객 지향적인 설계 및 시공, 밀접한 사후관리를 통하여 국내외 시장에서 경쟁하고 있습니다. 국내 수요처에서는 원활한 의사소통과 고객의 요구가 충분히 반영된 종속회사의 엔지니어링 능력에 대해 경쟁업체 대비 우수한 평가를 하고 있습니다. 또한 해외 매출 증대, 원가 경쟁력 강화 및 중국 진출의 교두보 역할을 위하여 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였습니다.이를 통하여 중국 및 동남아 시장에 보유한 핵심 기술을 바탕으로 특화설비를 제공하며 글로벌 브랜드 파워를 극대화하고 있습니다. 종속회사는 응용 기술 개발 및 적용하여 국내외 신시장을 끊임없이 개척하고 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 원가슬림화, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다. 2) 식품제약설비 (산업의 특성) 식품제약설비는 음료, 건강기능성음료(홍삼,비타민 등), 우유, 커피, 제당, 요구르트, 치즈, 버터, 조제/액상분유, 맥주, 제약분야 등에 공급하는 설비로 원료의 저장부터 배합 및 혼합, 살균, 제품 충진 및 포장 , 중앙 자동 제어, 설비세정 등에 필요한 설비입니다. 동 분야의 산업은 단위설비부터 대규모 시설 투자를 수반하는 턴키(Turn-key) 방식의 프로젝트까지 다양한 설비를 공급하는 장치 산업입니다. 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 생산성과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어지며, 설비의 도입 검토 시 설비의 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 종속회사는 최근 다양한 기호를 선호하는 소비자와 효율적인 생산공정을 고려하여, 동 분야 국내 1위 수준의 기술 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 생산제품에 최적화된 솔루션을 제공합니다. (산업의 성장성) 종속회사의 설비는 국내 음료산업의 설비가 1970년대부터 설치된 이후, 수요처 설비의 노후화에 따른 교체 수요, 신규 라인 및 신공장 증설, 스마트팩토리 도입에 따른 수요가 지속적으로 발생하고 있습니다. 최근 소득 증가에 따른 식생활 수준의 향상 및 팬데믹에서 엔데믹으로 전환되며 건강지향 프리미엄 제품에 대한 수요가 증가하고 있습니다. 국내 건강기능식품의 매출액은 매년 꾸준히 증가하여 올해도 전년 대비 약10%이상이 커질 것으로 예상되어집니다. 이에 따라 제약, 식품, 유가공 회사들의 건강 기능 음료 및 식품시장 진출 등으로 해당 산업의 설비 시장은 지속적인 수요가 발생하고 있으며, 1인가구 증가 등으로 인한 가정간편식(HMR) 시장의 성장세가 가속화됨에 따라 향후에도 수요처의 신규 설비 투자가 발생할 것으로 전망하고 있습니다. 또한 인구 고령화로 인하여 지속적인 성장이 예상되는 바이오제약사업을 통하여 종속회사 사업 분야의 성장성과 수익성을 지속적으로 강화 할 계획이며, 중국 현지 법인 설립을 통한 해외 시장 진출 기반이 확보됨으로써 글로벌 식품제약 시장을 선도하는 전문 기업으로 도약할 것입니다. (경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 당사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 그러나 경기 침체 시 전방산업에서 경기침체를 극복하기 위한 다양한 전략(신제품 출시 등)을 구사하기 때문에 이에 따른 설비 투자가 선행되어 경기변동의 위험을 줄이는 요인으로 작용합니다.(시장여건) 음료 산업은 총수요는 안정적이나 유행이 매우 빠르고 음료 시장의 신규 진입 장벽이 낮아 경쟁이 대단히 치열합니다. 수요처는 신제품 출시, 제품 포장 용기의 변화, 신공장 설립, 공장 이전, 신규 시장 진입자의 출현 등으로 설비투자 요인이 지속적으로 발생하고 있으며 종속회사는 엔지니어링 기술력을 바탕으로 자체 개발 설비 및 국내외 설비를 공급하고 있습니다. 제약 산업은 전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어 국내 의약품 시장 또한 세계시장과 유사한 수준의 성장률을 보이고 있습니다. 산업의 성장과 수요처 투자의 증가에 따라 향후에도 종속회사 설비 부문의 지속적인 성장세가 이어질 것으로 전망하고 있습니다. 동 분야에서 종속회사는 현재 국내 시장을 주력으로 사업을 영위하고 있으나 확보된 경쟁력을 바탕으로 해외 수주에도 총력을 기울이고 있습니다. 특히 농산물, 원자재 가격이 상승하면서 동남아시아의 구매력, 투자력이 증가하여 음료, 건강기능성식품 등의 생산설비 투자가 활기를 띠고 있어 동시장을 집중 공략하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 시장 경쟁우위 요인에는 엔지니어링기술력, 품질경쟁력, 가격경쟁력, 시공능력이 있습니다. 종속회사는 고객의 생산성을 극대화 할 수 있는 맞춤형 공정설계 및 완전 자동화 설비를 공급하며, 배합·충진설비 자체 설계 제작 기술 및 설비 국산화에 따른 가격경쟁력 확보, 설계부터 시운전까지 일괄 책임 시공능력, 고객중심 사후관리 등이 종속회사의 강점입니다. 또한 2018년 중국 상하이에 법인을 설립하여 해외 현지 영업거점을 확보하였고 수출 비중 확대 및 다각적 인프라 구축를 위하여 글로벌 영업 엔지니어 인력 확보 및 육성, 지속적인 원가슬림 연구개발, 마케팅 강화를 위한 지속적인 R&D 등의 전략을 추진하고 있습니다. 3) 환경설비 (산업의 특성) 종속회사는 혐기성폐수처리설비, 질소제거설비, 바이오가스탈황설비, 탈수설비, 폐수재이용설비, 정수설비, 축산/음식물쓰레기 자원화설비, 용수재이용 시스템 등 환경관련 설비를 공급하고 있습니다. 종속회사의 공급설비들은 환경 규제 강화와 밀접한 관련이 있으며 강화된 수질 규정에 부합하도록 폐수를 처리하여 방류하고 이를 공정에 재활용하는 총체적인 기술이 요구되는 기술집약적인 산업입니다. 주 설비 공급 산업으로는 식음료, 제약, 전분, 주류, 주정, 제지, 반도체, 석유화학 등의 산업폐수, 연료전지, 음·축폐수, 비료 및 비료가공, 발전소의 석탄가스화 플랜트, 신재생에너지폐수, 하수 등이 있으며, 수요처에서의 설비 도입 검토는 설비의 성능이 곧 방류수질과 방류량 등에 대한 환경 기준과 직결되므로 매우 보수적으로 이루어집니다. 설비의 도입 검토 시 설비의 효율, 안정성, 경제성, 운영의 편리성 등을 중요시 여기고 있어 진입장벽이 높은 산업입니다. 종속회사는 엔지니어링 역량과 축적된 시공 경험을 기반으로 수요처의 니즈(needs)에 따라 최적화된 솔루션을 제공합니다. (산업의 성장성)환경설비 분야는 환경에 대한 관심과 위기의식의 증가로 정부규제가 점차 강화되어가고 있습니다. 기업들도 규제를 피하기 위한 소극적 환경정책에서 탈피하여 사회적 책임을 다하는 깨끗한 기업의 이미지를 구축하기 위한 적극적인 환경설비 도입을 검토하면서, 환경 설비 시장은 소극적 시장에서 적극적 시장으로 변화하고 있습니다. 또한 방류수질 기준의 강화, 슬러지에 대한 해양 투기 금지 등 기업들의 폐수처리장 운영비를 증가시켜 원가를 상승시키는 요인으로 작용하고 있습니다.폐수를 적합하게 처리하면서 오염원 배출을 최소화하고, 운영에 경제성을 확보할 수 있는 설비는 향후 환경설비에 대한 수요처의 중요한 요구사항이 될 것 입니다.종속회사의 공급설비는 오염물질을 줄일 뿐 아니라, 처리과정에서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 활용하고 미생물을 발전연료로 재활용하여 원가를 절감하는 효과까지 얻을 수 있어 높은 성장성이 예상됩니다.(경기변동의 특성)설비산업은 일반적으로 경기변동과 밀접한 관련이 있으며, 경기변동에 따라 고객사의 설비투자 등이 영향을 받기 때문에 종속회사의 수주와 매출도 영향을 받습니다. 특히 폐수처리분야는 기업의 입장에서 보면 투자개념 보다는 비용으로 인식되어 경기침체 시 그 영향이 더 클 수 있습니다. 그러나 환경규제의 강화와 물 부족 심화로 기업들은 더이상 물과 환경문제 대응에 소극적일 수 없으며, 종속회사의 환경설비 도입은 점차 강화되고 있는 정부의 환경오염 규제 기준목표 달성과 아울러 에너지비용을 절감할 수 있어 경기변동의 위험을 줄일 수 있습니다.(시장여건) 산업 발전과 물 관리의 조화를 위해 반드시 필요한 것이 폐수배출시설입니다. 2022년 기준 전국 산업폐수 발생량은 하루 약 500만 m³에 이릅니다. 정부가 녹색 산업 분야에 대규모 투자를 하여 환경 문제에 대처하는 한편 경기 부양을 도모하는 한국판 그린뉴딜 정책을 발표하며, 국내 대기업 및 건설업계에서도 수처리산업에 높은 관심을 보이고 있습니다. 종속회사는 음료, 유가공, 전분, 맥주, 주정, 피혁, 제지, 화학 산업 등 고농도 유기물을 함유한 폐수가 발생하는 국내 기업을 대상으로 설비를 공급하고 있습니다. 폐수처리설비 분야는 설비의 초기투자비용이 높은 편이기 때문에 폐수 발생량이 많은 대기업 위주로 고객 대상이 한정될 수 있습니다. 그러나 폐수를 처리하면서 발생하는 바이오가스를 공정의 에너지원으로 사용함으로써 에너지비용을 절감하여 투자비 회수기간이 단축되기 때문에 도입 고객 대상이 확대되고 있습니다. 또한 폐수처리공정과 에너지절감 산업설비를 시스템화하여 무방류시스템 및 용수재이용 시스템을 공급함으로써 고객 대상의 확대와 아울러 매출 증대를 모색하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 폐수처리시장은 유기물질 제거 위주에서 고도 처리와 고도 재이용 시장으로 발전하고 있으며 특히 고농도 폐수처리분야의 경우 높은 기술력과 신뢰성이 필요한 부분으로 업체간 기술경쟁도 치열해질 것으로 보입니다. 종속회사의 시장 경쟁우위 요인에는 기술 및 설계 경쟁력, 품질 경쟁력, 가격 경쟁력이 있습니다. 종속회사가 공급하는 폐수처리설비는 네덜란드의 세계적인 폐수처리 설비회사인Paques사와 기술 제휴를 통해 공급하는 설비로, 국내에서는2003년부터 현재까지 40건 이상의 공급실적을 가지고 있어, 축적된 경험과 기술력으로 기술 및 설계, 품질, 가격 등의 경쟁우위 요인을 확보하고 있습니다. 그러나 주 공급설비가 대기업 위주로 매출대상이 한정되어 있어 폐수처리 분야의 다각화를 통한 매출대상의 확대를 적극 추진하고 있습니다. [에너지 부문]1) 해수담수설비 (산업의 특성)담수설비 산업은 민간보다는 공공 부문 주도형 산업으로 대부분 대규모 초기비용이 발생하며 엔지니어링, 설계기술 및 제작능력, 시공, 유지관리, 보수 등이 결합된 총체적인 기술집약적 산업입니다. 담수공정은 열이용 공정과 막분리 공정으로 크게 구분되며 경제성, 용도, 규모, 지역, 환경 등의 요인에 따라 설비 선택이 이루어집니다.품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량이 중요하여 업체의 기술력, 과거 실적 및 인지도, 규모 등이 업체선정 시 주요 요인으로 작용하며 이에 따라 진입장벽이 높은 산업입니다.(산업의 성장성)물은 인류의 생존과 성장에 필수 요인으로, 물 자원의 부족에서 지구상 어느 곳도 자유로울 수 없는 상황이 전개되면서 정부는 물 확보를 위한 정책과 투자를 강화하고, 물의 경제적 가치 상승으로 민간 부문의 투자도 증가하고 있어, 해수담수설비 시장의지속적인 성장이 전망되고 있습니다. (경기변동의 특성)담수설비는 대규모 투자를 요하고 민간자본보다는 공공 부문 주도로 이루어지는 특성으로 국가 정책과 경기변동의 영향이 크다고 할 수 있습니다. 그러나 물 부족 문제가 지역적인 편재를 벗어나 전 세계적인 문제로 확산되면서, 경기변동과는 다른 차원으로 생존과 산업발전에 직결되는 담수의 확보를 위한 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다.(시장여건)국내 해수담수설비 수요는 대부분 지리적 조건으로 수자원 확보가 어려운 도서지역이나 해안에 인접한 산업지역에 편재해 있습니다. 섬 지역 소용량의 담수설비는 약 100여곳(2008년)이 가동 중에 있으며 역삼투법(RO)을 사용하고 있습니다. 해수담수화시설의 초기투자비용과 운전비용이 시간이 갈수록 감소하고 있어 여타의 담수취득방법보다 해수를 담수화 하는 방법이 경쟁우위를 확보하고 있는 만큼, 국내 해수담수설비시장은 그 성장이 전망됩니다. 당사는 2022년에 파나마 Gatun 복합화력발전소 수, 폐수처리시설을 수주하는 등 해수담수설비 시장에 활발히 진출하고 있습니다. 한편, 국내 담수시장보다는 해외시장에서 국가 주도로 대형 규모의 설비 수요가 발생하고 있으며 중동지역과 유럽, 아시아 등에서 연평균 12% 이상(BCC Research)의 고성장이 전망되고 있습니다. 이에 따라 종속회사는 에너지절감 기술이 적용된 다중효용방식의 MED 담수설비 수출 실적을 발판으로 추가 수주를 위한 적극적인 영업활동을 전개하고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)시장 경쟁우위에는 기술력 및 시공능력, 가격경쟁력, 실적 및 인지도 등이 있습니다. 품질이 확보된 물을 안정적으로 공급할 수 있는 역량을 보유함과 동시에 가격경쟁력을 확보하는 것이 무엇보다 중요합니다. 이를 위해서는 지속적인 공정 및 기술개발을통해 고객이 원하는 품질의 물을 생산하면서도 원가를 낮추어야 합니다. 또한 고객이원하는 제품(물)은 고객의 니즈, 환경조건 등에 따라 상이하므로 품질에 대한 확신을 제공하기 위해서는 풍부한 실적과 인지도가 요구됩니다. 종속회사는 2008년도 MED설비공급을 시작으로 담수시장에 진입한 초기 진입자로써 국내외 풍부한 경험을 가진 대형 담수공급자에 비해서는 절대적인 약세요인이 존재합니다. 그러나 종속회사는 회사의 에너지절감 및 수처리 분야의 기술력과 시공경험을 바탕으로, 중소규모 단위의 틈새시장에서 경쟁력 있는 담수설비를 공급하는 전문 해수담수설비 제조업체를 목표로 내부 역량 및 영업력, 마케팅 강화 활동을 활발히 추진하고 있습니다. 이에 대한 결실로 2011년 8월에는 추자도로부터 1일 생산량 2,500톤 규모의 국내 최대 역삼투압 방식의 해수담수화 플랜트를 수주하여 2012년 12월 준공완료 했으며, 2014년 10월 14일에는 한국남동발전으로부터 20억 규모의 수주를 하였으며, 2012년 5월에 개최된 여수세계박람회에 해수담수 파일럿 설비, 2022년 6월에 파나마 Gatun 복합화력발전소 수, 폐수처리시설를 공급하는 등 국내외에서 당사의 해수담수화 플랜트 기술력을 인정받고 있습니다. 2013년 5월에는 성균관대가 보유한 해수담수화공정 원천특허 2건을 포스코건설과 공동 양수하였습니다. 양수한 특허는 역삼투압 방식의 해수담수화 시설에서 공정 중 발생하는 필터 오염을 효과적으로 제어하는 기술로, 기존 시설에서 문제가 됐던 막오염을 해결해 20% 이상의 담수화 효율을 높일 수 있습니다. 이 특허기술을 기반으로 종속회사와 포스코건설은 공동으로 “고효율 세라믹 막여과 전처리공정과 빗물 블렌딩을 적용한 저에너지 RO 해수담수화 기술”을 개발하여 국내 최초로 환경 신기술인증을 획득(2014.01.24~2019.01.23) 하였습니다. 본 신기술은 국내외 담수사업에 적극 활용하여 수주확대에 기여할 것으로 전망하고 있습니다. 2) 폐기물 재활용 (건설폐기물 및 유기성 슬러지 등) (산업의 특성)폐기물 재활용 사업은 자원순환기본법의 개정으로 활용 가능한 자원의 매립/소각이 불가능하여 미 이행 시 환경부에서 높은 분담금 부과되어 다른 산업과 달리 종합재활용 등의 환경 인허가가 필요하여 진입장벽이 높은 산업 입니다. 건설폐기물은 분류하여 재생골재, 폐목재 및 폐합성수지 등으로 분류되어 건설자재 및 연료로 사용되고, 유기성슬러지는 건조하여 열량을 보강 후 연료로 사용함으로써 또 다른 가치있는 자원으로 재활용할 수 있습니다. 특히 하수슬러지 연료탄에는 REC(신재생 에너지 공급인증서) 가중치(1.0)가 부여되어 있어서 신재생에너지로 분류되어 있습니다. (산업의 성장성)현재 재활용이 가능한 폐기물은 매립 및 소각처리가 불가능하므로 재활용에 대한 수요가 늘어나고 있는 상황 입니다. 신재생에너지 공급의무화(RPS)확대(현재 13.5%이며2030년까지 25% 목표)로 공급의무량과 대상 발전소가 점진적으로 증가세 보이고 있으며 전 세계적으로 RE100을 달성하기 위해서 노력 중 이며 다른 이행수단(녹색프리미엄 요금, 제3자 PPA-직접전력구매계약)보다 REC를 이용하여 RE100을 이행할 경우 온실가스 감축실적으로 인정 받을 수 있고 ESG활동의 효과적인 이행수단으로도 활용 될 것으로 기대됩니다. (경기변동의 특성)재활용에 대한 인허가가 기본적으로 필요하여 해당 관련 산업의 기업수가 적어 많은 경쟁이 필요 없습니다. 폐기물 재활용 비용이나 연료탄의 가격변동이 크지 않고 물가에 따라 계속 조금씩 상승 중 이며, 연료화는 특히 민간화력발소는 석탄에서 바이오매스 연료로 전환 또는 혼소 예정 중이라 앞으로 수요가 점차 증가할 것으로 예상됩니다. (시장여건)현재 폐기물을 재활용하여 사용가능한 곳은 연료화는 민간발전소 및 한전자회사 등과 같은 화력발전소에서 앞으로 납품가능 할 것 같고, 재생골재 등에 대한 재활용품도 사용처가 다소 늘어날 것으로 예상 되고 있습니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)건설폐기물, 혼합폐기물 등을 받아서 종합재활용을 할 수 있는 다양한 면허를 보유하고 있어 폐기물을 일괄처리할 수 있는 기술력과 설비를 갖추고 있습니다. 또한 건조에 필요한 열원은 고형연료를 이용한 폐열을 이용하기에 경제성이 뛰어나 연료를 사용하는 다른 유사업체들 보다는 차별화가 됩니다. 다른 산업에 비해 경쟁이 적고 연료탄 등은 장기계약 시 지속적인 매출과 높은 이익이 발생하기 때문에 경쟁력 있는 사업이라고 생각되며 지구의 환경보호를 위한 폐기물 재활용의 사명을 가지고 사업을 영위할 수 있습니다. 3) 태양광발전(산업의 특성) 태양광발전산업은 태양전지(셀&모듈)의 제조, 사업개발, 시스템 설치(시공), 사후관리(운영)의 시장으로 구분됩니다. 제조시장의 경우 원재료인 폴리실리콘 생산, 폴리실리콘을 이용한 잉곳 생산, 잉곳으로 웨이퍼 생산, 그리고 웨이퍼에 전지 기능을 갖도록 하는 셀을 생산하며, 최종적으로 셀을 조립하여 하나의 전지판을 완성하는 모듈 생산의 다섯 가지 산업이 가치사슬을 형성하고 있습니다. 2010년 이후 태양광모듈의 과잉공급으로 태양전지 가격이급속히 하락하는 1차 구조조정 시기를 맞아 제조시장은 원가경쟁력 확보를 위해 가치사슬 산업의 수직 계열화에 주력해 왔습니다. 하지만 태양광산업에서 발생하는 부가가치 중 제조 분야가 10%, 시공분야 10%, 나머지 80%가 사업개발, 금융 및 운영에서 발생하고 있어 현재는 태양광 기업들은 다운스트림 분야(사업개발, 금융, 운영) 경쟁력 확보를 위해 사활을 걸고 있습니다. (산업의 성장성) 전세계적으로 경기 하향흐름이 이어지면서 2017년 세계경제는 2%대의 저성장이 고착될 것으로 전망되고 국내도 내수와 수출여건 모두 올해보다 어두울 전망으로 2017년 경제성장은 연간 2.2% 수준에 머무를 것으로 예상되나 태양광 산업은 전세계적으로 2009년 이래 연평균 37% 성장율을 보이고 있으며 국내시장은 2013년도 상반기 누계 설치량이 168MW에서 2016년 하반기까지 누계는 약 3,400MW로 4년만에 약19배로 급속하게 성장했습니다. 2014년도 이후 매년 약 1,000MW (1GW)의 신규 설치 시장이 형성되고 있는 상황이며 정부정책 지원으로 지속적인 성장이 예상됩니다. (경기변동의 특성) 태양광발전산업은 경기변동과 무관하게 지속성장하고 있으며 파리 기후변화협약의 이행을 위해서도 정부차원에서 신재생에너지에 대한 투자가 증가할 것으로 예상됩니다. 국내에서는 미세먼지로 인한 화력발전소의 신설이 어려운 상황에 직면해 있고 고리원자력발전소의 사용기한 연장도 불허되어 폐쇄되어야 하는 등 원자력발전소에 대한 부정적 국민정서로 인해 앞으로 기저부하를 담당하는 원자력과 석탄발전소의 발전용량이 점차 줄어들 것으로 예상됩니다. 그 대안으로 태양광발전소 등 신재생발전 분산전원 및 에너지저장장치설치를 정책사업으로 지원하고 있는 실정으로 경기변동의 영향은 미미하다 할 것으로 기대됩니다. (시장여건) 농민태양광사업 지원, REC와 SMP합산한 가격으로 20년 장기계약 정책 등 태양광발전사업에 긍정적인 제도가 2017년부터 시행되어 향후 국내 태양광 발전시장은 지속적인 성장이 예상됩니다. 단순 시공업의 경우는 경쟁이 심화되어 이익율이 저하될 것이나 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 부담 비용을 저감 시키는 방안으로 사업을 추진할 경우 수주 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점) 종속회사는 에너지분야 EPC(엔지니어링, 구매, 시공) 전문업체로서의 역량을 기본적으로 보유하고 있어 태양광발전사업 EPC수행 능력면에서는 문제가 없으나 태양광발전사업은 이제 시작하는 초기사업으로 실적미비의 단점이 있고 또 EPC경쟁력이 심화 될 경우 단순 EPC로는 수익창출이 어려워 질 것으로 예상됩니다. 하지만 종속회사는 인허가 업무 대행 등 EPC외 종합컨설팅 서비스와 사업주 책임역무인 인허가 업무 지원과 그 비용을 저감할 수 있는 협력 시스템을 구축하여, 사업주가 부담 없이 발전사업을 추진할 수 있는 강점을 보유하고 있기에 수주기회를 확대 할 수 있을 것으로 예상됩니다. 아울러 사업예정자와 함께, 직접 부지부터 물색하여 인허가를 진행하는 사업개발 역할을 병행함으로써 수주 확률을 높이고 수익율을 제고하는 영업방식에 강점이 있습니다. 4) 신재생에너지발전 (산업의 특성) 신재생에너지는『기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나 햇빛·물·지열·강수·생물유기체 등을 포함하여 재생 가능한 에너지를 변화시켜 이용하는 에너지』로 정의하고 있습니다. 신재생에너지는 환경친화적, 비고갈성 자원이라는 점에서 화석연료와 큰 차이가 있습니다. 신재생에너지는 기후변화대응에 매우 유리하고, 국내 자원으로서 에너지안보에도 기여하는 바가 큰 에너지라 할 수 있습니다. 우리나라는 2030년 신재생에너지 보급목표 11% 달성을 위한 신 재생에너지 공급의무화(RPS)제도를 도입하였으며, 이는 신재생에너지의 이용, 보급촉진 및 산업 활성화에 크게 기여할 것으로 보입니다. (산업의 성장성) 기존 에너지산업에 IT기술을 접목한 새로운 사업 모델이 만들어지고 있는 가운데 변화의 중심에는 신·재생에너지가 있습니다. 세계적인 기업들이 신·재생에너지에 대한 투자를 확대하는 이유는 신·재생에너지가 가진 미래 잠재력 때문입니다. 기후변화와 에너지안보, 미래 국가 성장동력으로 신·재생에너지의 중요성은 날로 커지고 있습니다. 이러한 변화에 대응하기 위하여 정부는 2030년까지 1차 에너지 기준 11%보급목표 구현을 위한 세부 이행방안을 담은 “제4차 신·재생에너지 기본계획('14.9월)”을 수립·발표하였습니다. 폐기물 비중을 축소하는 한편 태양광과 풍력을 핵심 에너지원으로 육성하고, ‘정부주도’에서 ‘민관파트너십’으로 전환하기 위한 신·재생에너지 시장생태계 조성에 주력한다는 것입니다. 이를 위해 시장친화적 제도설계, 수익형 비즈니스모델 제시, 규제완화, 신재생 보급에 적합한 모델 발굴을 통한 자발적 민간투자를 제고하고, 협소한 국내시장을 넘어 적극적 해외진출을 통해 국내보급과의 상호 선순환 창출을 도모한다는 방안을 내놨습니다. 이러한 대내외 정책으로 앞으로 신·재생네너지 관련산업투자는 활성화 되고 시장은 더욱 성장 할 전망입니다. (경기변동의 특성) 국내 신재생에너지 산업은 금융위기 여파가 극심했던 2009년을 기점으로 오랜 기간 침체기를 겪었으나 최근 5년간 보급률 및 관련 산업 성장세를 살펴보면 이러한 악재 속에서도 양호한 성장 흐름을 이어온 것을 확인 할 수 있습니다. 최근 산업부에 따르면 국내 신재생에너지 보급률은 2015년기준 1차 에너지 대비 4.54%, 전체 발전량 대비 6.61%를 기록했습니다. 이는 최근 5년간 각각 17.6%, 28.4% 상승한 수치입니다. 기후변화체제를 대비해 한국뿐만 아니라 전세계가 신재생에너지 비중을 확대하고 있고, 파리기후변화 협정 이후 관련 산업투자는 더욱 활성화 되어 신재생에너지 시장은 앞으로 더욱 성장할 것으로 예측됩니다. (시장여건) 신재생 발전의 에너지원인 지열, 조류, 태양광발전 및 고형연료를 활용한 사업 분야중 시장 확장성이 우수한 에너지원에 REC 가중치를 높게 부여 함으로서 본격적으로투자를 유도하고 있습니다. 또한, 풍력 설비 및 태양광 발전 설비에 ESS 설치 시 REC 가중치를 상향하여 시장 활성화의 기반을 마련하고 있으며, 발전소 온배수를 이용한 열공급 사업은 발전소 주변지역의 유리온실에 온수를 공급함으로써 농가 소득을 향상시켜 농촌 경제를 살릴 수 있는 사업으로 국가적인 주요 시책으로 정해져 있습니다. 특히, 2018년 1월부터 시행될 자원순환기본법의 시행으로 쓰레기를 매립 할 수 있는여건이 줄어 들음에 따라 쓰레기를 이용한 고형연료(SRF) 발전사업이나 열공급 사업의 시장은 더욱 커질 전망입니다. (시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)종속회사는 신재생에너지 발전사업의 EPC 및 사업관리 능력과 관련기술을 확보해 왔습니다. 축적된 사업역량 및 보유기 통해 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보가 가능하며, 이는 수주경쟁에서 우위를 점 할 수 있을 것으로 기대합니다. [종합건설 부문]종속회사는 에너지, 플랜트뿐만 아니라 종합건설까지 포함하는 EPC 전문회사로의 도약을 목적으로, 다양한 분야에서 쌓아온 노하우를 토대로 국내외의 각종 종합건설사업에 진출하였습니다. 국내외 화공, 에너지, 발전설비, 산업기계분야, 건설시장을 대상으로 각종 기술용역 및 EPC사업 공동수행을 위한 입찰설계, 성실시공, 견적, 종합설계, 유지관리까지 One Stop Total Service를 제공합니다.(산업의 특성)건설산업은 발주자로부터 주문을 받아 설계, 조달, 생산, 시공, 준공하여 인도하는 수주산업입니다. 생산활동이 주로 현장에서 이루어지고 프로젝트마다 고객의 요구가 상이하여 고개의 요구를 충족할 수 있는 엔지니어링 및 설계, 시공능력이 중요시 됩니다. 또한 토지를 바탕으로 노동ㆍ자본ㆍ기술 등의 생산요소가 유기적으로 결합되어, 여타 산업에 비해 기술 및 노동 집약적, 부가가치의 창출 효과가 큰 산업입니다.(산업의 성장성)글로벌 저성장 국면에 직면하면서 단순시공위주의 건설에서 탈피하여 바이오, 녹색성장, 대체에너지 등 신성장 부문의 투자 확대에 따른 성장동력을 기대할 수 있습니다. (경기변동의 특성)수주산업인 건설사업은 경제상황, 산업구조, 산업활동의 변동 등에 따라 영향을 받습니다. 한편 건설산업의 특성에 따라 경기국면마다 다양한 수요가 발생하며 고객의 공격적 선투자, 정부의 금융정책 및 건설관련 규제 등이 건설경기에 영향을 미치는 요인입니다.(시장여건)전 세계적인 경기침체로 투자가 위축되면서 건설 경기는 회복세가 둔화될 전망입니다. 한편 제약, 식음료, 물류 등 산업부문에 따른 중소규모 단위의 투자가 발생하면서 건설의 수요는 지속적으로 발생하고 있습니다. 특히 바이오, 대체 에너지등의 녹색성장을 견인할 신성장 투자가 확대될 것으로 전망되고 있습니다.(시장 경쟁우위 요인 및 회사의 강/단점)종속회사는 에너지, 물, 환경 관련 엔지니어링 및 시공을 통해 쌓은 노하우를 기반으로 최적화된 건설시공을 일괄 수행할 수 있는 인프라를 구축하였습니다. 이를 기반으로 엔지니어링부터 시공, 사후관리까지 Total Service를 제공함으로써 가격과 납기, 품질 경쟁력을 확보하고 있습니다. 한편, 동분야는 진입초기이기때문에 시장개척에 대한 위험이 존재합니다. 그렇지만 적극적인 시장개척을 위한 전략으로 기존 시장을 기반으로 고객군을 확보하고, 특화된 전문업체와 전략적 제휴를 통한 공동수주, 신성장부분(바이오, 대체에너지, 친환경 등) 관련 프로젝트 발굴 등 적극적인 영업전략을 추진하고 있습니다. 다. 사업부문별 주요 재무정보 연결회사는 한국채택국제회계기준 제 1108호(영업부문)에 따른 보고부문이 단일부문으로 지배회사와 종속회사의 기업전체수준에서의 주요 별도재무정보는 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당분기 전기 섬유산업 섬유산업(해외) 플랜트/건설 외 신재생에너지 섬유산업 섬유산업(해외) 플랜트/건설 외 신재생에너지 자산 135,606 10,402 160,501 39,668 136,404 11,049 150,982 37,226 부채 53,815 11,863 95,624 34,154 54,474 12,339 87,188 31,484 자본 81,791 (1,462) 64,876 5,514 81,929 (1,290) 63,794 5,741 매출액 18,646 4,396 85,900 1,136 87,016 15,955 333,203 6,190 영업이익 228 186 2,290 (585) 4,588 (641) 1,224 (582) 당기순이익 (264) (145) 1,099 (727) (1,251) (1,569) (4,607) (1,040) 총포괄이익 (138) (172) 1,082 (727) (1,714) (1,526) (4,875) (2,121) ※ '플랜트건설 외'는 웰크론한텍의 연결기준으로 기재하였습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구분 제 33기 제 32기 제 31기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 154,488,277 151,439,127 200,799,076 ㆍ현금및현금성자산 8,625,135 15,991,884 36,607,863 ㆍ기타유동금융자산 5,369,703 6,368,604 27,188,340 ㆍ매출채권및기타유동채권 112,057,738 96,783,423 100,571,480 ㆍ재고자산 18,849,409 16,000,183 18,557,114 ㆍ기타 9,586,292 16,295,033 17,874,278 [비유동자산] 142,521,054 130,148,813 138,430,753 ㆍ기타비유동금융자산 4,812,944 4,737,959 5,360,935 ㆍ관계기업투자주식 4,880,031 5,245,819 5,720,595 ㆍ유형자산 104,049,841 94,201,569 94,366,092 ㆍ무형자산 4,407,661 4,814,910 8,564,424 ㆍ기타 24,370,577 21,148,555 24,418,708 자산총계 297,009,331 281,587,939 339,229,828 [유동부채] 135,654,699 123,762,309 187,424,610 [비유동부채] 37,796,414 35,021,676 22,884,401 부채총계 173,451,112 158,783,986 210,309,011 [자본금] 14,115,651 14,115,651 14,115,651 [자본잉여금] 41,554,949 41,554,949 41,554,949 [기타자본항목] (6,370,509) (6,170,472) (5,812,204) [기타포괄손익누계액] 12,689,191 12,589,972 13,675,064 [이익잉여금] 8,061,022 7,965,128 12,572,389 [비지배지분] 53,507,915 52,748,726 52,814,969 자본총계 123,558,219 122,803,954 128,920,817 (2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 97,605,133 425,883,974 445,710,107 영업이익 2,091,071 4,848,405 6,297,133 계속영업이익(손실) 672,304 (8,643,581) (827,512) 중단영업이익(손실) - - (13,099) 당기순이익(손실) 672,304 (8,643,581) (840,611) [지배기업 소유주지분] 95,893 (4,607,260) 644,057 [비지배지분] 576,410 (4,036,320) (1,484,668) 기본주당순이익(원) 4 (169) 24 희석주당순이익(원) 4 (169) 24 연결에 포함된 회사 수 9개 9개 9개 ※ 연결재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제32기, 제31기 연결재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제33기 1분기 연결재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 나. 요약별도재무정보(K-IFRS적용) (단위 : 천원) 구분 제 33기 제 32기 제 31기 (2024년 3월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [유동자산] 32,233,372 32,648,456 36,236,111 ㆍ현금및현금성자산 2,597,954 5,953,485 6,118,640 ㆍ기타유동금융자산 1,007,403 2,006,304 5,962,906 ㆍ매출채권및기타유동채권 12,064,841 11,524,873 10,554,398 ㆍ재고자산 16,241,060 13,019,183 13,168,084 ㆍ기타 322,114 144,611 432,082 [비유동자산] 103,372,339 103,755,106 105,965,192 ㆍ기타비유동금융자산 1,526,374 1,487,055 2,306,044 ㆍ종속기업투자주식 27,527,288 27,277,288 27,817,322 ㆍ유형자산 51,935,067 52,257,128 56,383,673 ㆍ무형자산 1,914,931 2,125,369 2,381,078 ㆍ기타 20,468,678 20,608,265 17,077,076 자산총계 135,605,711 136,403,562 142,201,303 [유동부채] 36,655,157 36,535,547 37,934,691 [비유동부채] 17,159,786 17,938,851 20,623,739 부채총계 53,814,943 54,474,398 58,558,430 [자본금] 14,115,651 14,115,651 14,115,651 [자본잉여금] 43,200,752 43,200,752 43,200,752 [기타자본항목] (4,522,201) (4,522,201) (4,522,201) [기타포괄손익누계액] 13,044,883 12,918,988 13,381,622 [이익잉여금] 15,951,684 16,215,974 17,467,049 자본총계 81,790,768 81,929,164 83,642,874 종속기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 (2024.01.01~2024.03.31) (2023.01.01~2023.12.31) (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 18,645,531 87,015,660 110,906,032 영업이익 228,443 4,588,377 6,332,323 당기순이익(손실) (264,290) (1,251,075) 2,764,821 기본주당순이익(원) (10) (46) 101 희석주당순이익(원) (10) (46) 101 ※ 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 한국채택국제회계기준 적용에 따라 3사업연도의 재무정보만 기재가 가능하여 해당기간의 재무정보만 기재하였습니다.※ 제32기, 제31기 재무정보는 외부감사인의 감사를 받았으며, 제 33기 1분기 별도 재무정보는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니하였습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 33 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 32 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 154,488,277,175 151,439,126,738 　　현금및현금성자산 8,625,134,952 15,991,883,799 　　기타유동금융자산 5,369,702,740 6,368,603,557 　　매출채권 및 기타유동채권 112,057,737,766 96,783,423,494 　　유동재고자산 18,849,409,341 16,000,183,194 　　기타유동자산 9,586,292,376 16,295,032,694 　비유동자산 142,521,054,140 130,148,812,734 　　기타비유동금융자산 4,812,943,747 4,737,959,492 　　관계기업투자주식 4,880,030,858 5,245,819,475 　　유형자산 104,049,841,472 94,201,569,206 　　영업권 576,327,287 576,327,287 　　영업권 이외의 무형자산 3,831,333,301 4,238,582,733 　　투자부동산 15,882,321,439 15,896,727,863 　　사용권자산 1,805,082,038 1,928,267,392 　　기타비유동채권 2,844,678,446 2,874,905,254 　　기타비유동자산 3,213,182,287 26,978,480 　　이연법인세자산 625,313,265 421,675,552 　자산총계 297,009,331,315 281,587,939,472 부채 　　 　유동부채 135,654,698,960 123,762,309,141 　　매입채무 및 기타유동채무 83,165,363,358 69,122,047,828 　　유동 차입금 22,487,760,084 20,305,230,709 　　비유동차입금의 유동성 대체 부분 3,002,954,000 3,026,554,000 　　유동성전환사채 6,099,271,291 5,910,248,620 　　기타유동금융부채 2,301,546,629 2,689,312,723 　　유동 리스부채 693,322,628 736,540,584 　　기타 유동부채 17,904,480,970 21,972,374,677 　비유동부채 37,796,413,538 35,021,676,422 　　장기차입금 33,261,652,000 29,649,154,000 　　비유동 순확정급여부채 0 233,355,044 　　비유동 리스부채 1,003,364,708 1,191,790,306 　　기타비유동채무 1,511,182,817 1,717,554,093 　　기타 비유동 부채 2,020,214,013 2,229,822,979 　부채총계 173,451,112,498 158,783,985,563 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 70,050,303,333 70,055,228,396 　　자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 　　자본잉여금 41,554,948,588 41,554,948,588 　　기타자본구성요소 (6,370,509,105) (6,170,471,853) 　　기타포괄손익누계액 12,689,191,164 12,589,972,361 　　이익잉여금(결손금) 8,061,021,686 7,965,128,300 　비지배지분 53,507,915,484 52,748,725,513 　자본총계 123,558,218,817 122,803,953,909 자본과부채총계 297,009,331,315 281,587,939,472 　 제 33 기 1분기말 제 32 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 97,605,133,345 97,605,133,345 111,468,032,280 111,468,032,280 매출원가 84,531,991,120 84,531,991,120 98,462,668,474 98,462,668,474 매출총이익 13,073,142,225 13,073,142,225 13,005,363,806 13,005,363,806 판매비와관리비 10,982,070,926 10,982,070,926 11,148,053,201 11,148,053,201 영업이익(손실) 2,091,071,299 2,091,071,299 1,857,310,605 1,857,310,605 기타영업외수익 470,133,488 470,133,488 1,048,871,672 1,048,871,672 기타영업외비용 2,340,739,667 2,340,739,667 619,148,393 619,148,393 금융수익 2,220,958,203 2,220,958,203 1,376,827,881 1,376,827,881 금융비용 831,815,066 831,815,066 2,586,052,951 2,586,052,951 법인세비용차감전순이익(손실) 1,609,608,257 1,609,608,257 1,077,808,814 1,077,808,814 법인세비용(수익) 937,304,686 937,304,686 732,359,154 732,359,154 계속영업이익(손실) 672,303,571 672,303,571 345,449,660 345,449,660 중단영업이익(손실) 0 0 0 0 당기순이익(손실) 672,303,571 672,303,571 345,449,660 345,449,660 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 95,893,386 95,893,386 (293,097,659) (293,097,659) 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 576,410,185 576,410,185 638,547,319 638,547,319 기타포괄손익 81,961,337 81,961,337 (518,524,731) (518,524,731) 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 28,394,371 28,394,371 24,999,638 24,999,638 　　해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 3,322,732 3,322,732 24,015,715 24,015,715 　　지분법자본변동 25,071,639 25,071,639 983,923 983,923 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 53,566,966 53,566,966 (543,524,369) (543,524,369) 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 (13,387) (13,387) 　　순확정급여부채의 재측정요소 53,566,966 53,566,966 (543,510,982) (543,510,982) 총포괄손익 754,264,908 754,264,908 (173,075,071) (173,075,071) 총 포괄손익의 귀속 　　　　 　포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 195,112,189 195,112,189 (612,365,652) (612,365,652) 　포괄손익, 비지배지분 559,152,719 559,152,719 439,290,581 439,290,581 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4 4 (11) (11) 　　계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4 4 (11) (11) 　　중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4 4 (11) (11) 　　계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4 4 (11) (11) 　　중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원) 0 0 0 0 　 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (5,812,203,623) 13,675,063,501 12,572,388,686 76,105,848,152 52,814,969,126 128,920,817,278 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (293,097,659) (293,097,659) 638,547,319 345,449,660 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (13,387) 0 (13,387) 0 (13,387) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 (326,576,140) 0 (326,576,140) (216,934,842) (543,510,982) 해외사업환산손익 0 0 0 7,061,829 0 7,061,829 16,953,886 24,015,715 지분법자본변동 0 0 0 259,705 0 259,705 724,218 983,923 종속기업지분변동 0 0 264,129,712 0 0 264,129,712 3,670,640,807 3,934,770,519 2023.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (5,548,073,911) 13,355,795,508 12,279,291,027 75,757,612,212 56,924,900,514 132,682,512,726 2024.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (6,170,471,853) 12,589,972,361 7,965,128,300 70,055,228,396 52,748,725,513 122,803,953,909 당기순이익(손실) 0 0 0 0 95,893,386 95,893,386 576,410,185 672,303,571 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 106,804,206 0 106,804,206 (53,237,240) 53,566,966 해외사업환산손익 0 0 0 (14,203,030) 0 (14,203,030) 17,525,762 3,322,732 지분법자본변동 0 0 0 6,617,627 0 6,617,627 18,454,012 25,071,639 종속기업지분변동 0 0 (200,037,252) 0 0 (200,037,252) 200,037,252 0 2024.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 41,554,948,588 (6,370,509,105) 12,689,191,164 8,061,021,686 70,050,303,333 53,507,915,484 123,558,218,817 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (1,906,264,118) (41,912,882,422) 　계속영업이익(손실) 672,303,571 345,449,660 　당기순이익조정을 위한 가감 122,720,845 4,206,203,651 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (1,938,462,556) (45,846,871,089) 　이자수취 76,971,733 79,850,336 　배당금수취(영업) 0 3,000,000 　이자지급(영업) (518,831,737) (795,333,456) 　법인세납부 (320,965,974) 94,818,476 투자활동현금흐름 (10,616,684,407) 5,386,279,784 　기타유동금융자산의 감소 12,113,892,346 34,381,804,594 　기타비유동금융자산의 감소 3,869,087 1,415,047 　무형자산의 처분 350,000,000 0 　임차보증금의 감소 0 27,181,357 　단기대여금의 감소 64,753,366 31,221,562 　기타유동금융자산의 취득 (11,086,149,315) (28,000,681,036) 　기타비유동금융자산의 취득 (50,353,267) (119,616,166) 　유형자산의 취득 (10,505,002,144) (628,243,234) 　무형자산의 취득 (5,500,000) (142,802,340) 　임차보증금의 증가 0 (500,000) 　단기대여금의 증가 (1,221,321,290) (30,500,000) 　장기대여금의 증가 (280,873,190) (133,000,000) 재무활동현금흐름 5,084,783,528 7,632,826,324 　단기차입금의 증가 60,730,621,426 21,761,682,713 　장기차입금의 증가 4,250,000,000 0 　단기차입금의 상환 (58,889,446,444) (12,184,300,895) 　유동성장기차입금의 감소 (661,102,000) (550,202,000) 　장기차입금의 상환 0 (913,420,000) 　리스료의 지급 (345,289,454) (480,933,494) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 71,416,150 (78,241,553) 현금및현금성자산의순증가(감소) (7,366,748,847) (28,972,017,867) 기초현금및현금성자산 15,991,883,799 36,607,863,331 기말현금및현금성자산 8,625,134,952 7,635,845,464 　 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3. 연결재무제표 주석 제 33(당) 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 제 32(전) 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 주식회사 웰크론과 그 종속기업 1. 일반사항지배기업인 주식회사 웰크론(이하 "지배기업")과 연결재무제표 작성대상 종속회사인 주식회사 웰크론한텍 외 8개 회사(이하 "종속기업")(이하 지배기업과 종속기업을 일괄하여 "연결회사" 또는 "당사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1-1. 지배기업의 개요지배기업은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 11인 5,230,259 18.54% 자기주식 984,781 3.49% 기타주주 22,016,262 77.97% 합계 28,231,302 100.00% 1-2. 종속기업의 개요보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.(1) 당분기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(9) 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론한텍(1) 1995년 11,297,078,000 26.39% 대한민국 제조 03월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2005년 9,978,074,544 99.95% 베트남 제조 03월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited(2) 2017년 323,147,549 100.00% 홍콩 제조 08월 31일 주식회사 동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.00% 대한민국 건축서비스 03월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(3)(4) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 제조 03월 31일 주식회사 아리웰(5) 2017년 4,099,000,000 91.2% 대한민국 제조 03월 31일 주식회사 미래제주(6) 1999년 1,375,090,000 54.18% 대한민국 제조 03월 31일 주식회사 미래제이에스티(7) 2016년 300,000,000 100.00% 대한민국 서비스 03월 31일 주식회사 동원에너지(8) 2022년 100,000,000 70.00% 대한민국 제조 03월 31일 (1) 상기 종속기업 중 (주)웰크론한텍은 지배기업의 지분율이 50% 미만이지만, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) Global Star Hong Kong Co., Limited는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며, 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. 해당 법인은 2023년 08월 31일 기준으로 해산절차를 진행하고 있습니다. (3) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서, Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (4) Global Star Hong Kong Co., Limited의 자회사인 Shanghai Yingji International Co.,Ltd의 지분 100%를 전기중 ㈜웰크론한텍에 양도하였으며, 연결실체의 변동은 없습니다. (5) 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 건조한 고형연료 등을 제조 및 판매하는 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (6) 주식회사 미래제주는 2022년 12월 26일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (7) 주식회사 미래제이에스티는 2022년 12월 26일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (8) 주식회사 동원에너지는 2022년 11월 06일자로 설립취득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (9) 발행주식총수에서 자기주식을 제외한 지분율입니다. (2) 전기말 (단위: 원) 종속기업명 설립연도 자본금 투자비율(9) 소재지 업종 결산일 ㈜웰크론한텍(1) 1995년 11,297,078,000 26.39% 대한민국 제조 12월 31일 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY 2005년 9,978,074,544 99.95% 베트남 제조 12월 31일 Global Star Hong Kong Co., Limited(2) 2017년 323,147,549 100.00% 홍콩 제조 08월 31일 주식회사 동원건축소사무소 2014년 100,000,000 100.00% 대한민국 건축서비스 12월 31일 Shanghai Yingji International Co., Ltd(3)(4) 2018년 213,420,000 100.00% 중국 제조 12월 31일 주식회사 아리웰(5) 2017년 3,599,000,000 90.00% 대한민국 제조 12월 31일 주식회사 미래제주(6) 1999년 1,375,090,000 54.18% 대한민국 제조 12월 31일 주식회사 미래제이에스티(7) 2016년 300,000,000 100.00% 대한민국 서비스 12월 31일 주식회사 동원에너지(8) 2022년 100,000,000 70.00% 대한민국 제조 12월 31일 (1) 상기 종속기업 중 (주)웰크론한텍은 지배기업의 지분율이 50% 미만이지만, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다. (2) Global Star Hong Kong Co., Limited는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서 홍콩 완차이 지구에 설립하였으며, 2017년 12월 31일 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. 해당 법인은 2023년 08월 31일 기준으로 해산절차를 진행하고 있습니다. (3) Shanghai Yingji International Co.,Ltd 는 중국 현지시장 진출을 위한 법인으로서, Global Star Hong Kong Co., Limited 에서 2018년 1월 10 일 지분율 100% 출자하여 중국 상해에 설립하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (4) Global Star Hong Kong Co., Limited의 자회사인 Shanghai Yingji International Co.,Ltd의 지분 100%를 전기중 ㈜웰크론한텍에 양도하였으며, 연결실체의 변동은 없습니다. (5) 주식회사 아리웰은 사업장 폐기물(슬러지)의 처리를 위탁받아, 폐기물 건조용 열원으로 SRF보일러에서 발생한 고온의 스팀을 이용하여 건조한 고형연료 등을 제조 및 판매하는 사업을 하는 법인으로 2022년 6월 15일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (6) 주식회사 미래제주는 2022년 12월 26일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (7) 주식회사 미래제이에스티는 2022년 12월 26일자로 지배력을 획득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (8) 주식회사 동원에너지는 2022년 11월 06일자로 설립취득하여 연결대상 종속기업에 포함하였습니다. (9) 발행주식총수에서 자기주식을 제외한 지분율입니다. 1-3. 종속기업 관련 재무정보 요약당분기와 전기의 연결대상 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다. (1) 당분기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론한텍 대한민국 3월 31일 159,508,649,705 94,970,945,368 85,422,462,870 1,554,933,800 1,482,605,631 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 베트남 3월 31일 10,401,541,706 11,863,418,671 4,396,293,007 (144,708,905) (171,915,997) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 8월 31일(1) 72,268,728 3,026,538 - - - (주)동원건축소사무소 대한민국 3월 31일 667,439,001 998,850,945 20,000,000 (22,031,598) (22,031,598) Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 3월 31일 2,598,201,921 1,462,736,294 456,188,495 (48,324,825) (17,351,996) (주)아리웰 대한민국 3월 31일 18,068,505,863 17,670,938,444 365,450,751 (347,032,207) (347,032,207) (주)미래제주 대한민국 3월 31일 8,069,273,569 2,934,375,378 741,078,490 (232,418,418) (232,418,418) (주)미래제이에스티 대한민국 3월 31일 1,911,289,400 1,915,532,045 29,712,029 (20,788,360) (20,788,360) (주)동원에너지 대한민국 3월 31일 11,715,830,114 12,209,771,400 - (126,800,357) (126,800,357) (1) Global Star Hong Kong Co., Limited는 2023년 08월 31일 기준으로 해산절차를 진행하고 있습니다. (2) 전기 (단위: 원) 회사명 소재국가 결산일 전기말 전분기 자산 부채 매출액 당기순손익 총포괄손익 (주)웰크론한텍 대한민국 12월 31일 149,696,151,658 86,641,052,952 88,439,776,551 1,152,024,640 857,296,742 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 베트남 12월 31일 11,049,478,504 12,339,439,472 3,785,787,919 (262,849,755) (261,745,896) Global Star Hong Kong Co., Limited 홍콩 08월 31일(1) 72,268,728 3,026,538 - (286,281) (668,049) (주)동원건축소사무소 대한민국 12월 31일 680,042,520 989,422,866 103,000,000 62,873,719 62,873,719 Shanghai Yingji International Co., Ltd 중국 12월 31일 2,505,406,648 1,352,589,025 2,284,332,842 (30,954,032) (54,139,703) (주)아리웰 대한민국 12월 31일 18,837,035,258 18,592,435,632 489,914,340 (92,657,764) (92,657,764) (주)미래제주 대한민국 12월 31일 8,426,024,784 3,058,708,175 1,090,134,880 70,718,549 70,718,549 (주)미래제이에스티 대한민국 12월 31일 1,943,739,446 1,927,193,731 79,371,170 (226,516,785) (226,516,785) (주)동원에너지 대한민국 12월 31일 8,088,926,168 8,456,067,097 - (120,787,214) (120,787,214) (1) Global Star Hong Kong Co., Limited는 2023년 08월 31일 기준으로 해산절차를 진행하고 있습니다. 1-4. 연결대상범위의 변동당분기 중 연결범위 변동은 없습니다.2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준 (1) 회계기준의 적용 연결회사의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. (2) 측정기준연결재무제표는 금융상품 등 아래 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적 원가모형에 의하여 작성되었습니다. (3) 연결연결회사는 기업회계기준서 제1110호 "연결재무제표"에 따라 연결재무제표를 작성하고 있습니다. 1) 종속기업종속기업은 지배기업이 지배하고 있는 모든 기업입니다. 회사가 투자한 기업에 관여해서 변동이익에 노출되거나 변동이익에 대한 권리가 있고, 투자한 기업에 대해 자신의 힘으로 그러한 이익에 영향을 미칠 능력이 있는 경우, 해당 기업을 지배한다고 판단합니다. 종속기업은 회사가 지배하게 되는 시점부터 연결재무제표에 포함되며, 지배력을 상실하는 시점에 연결재무제표에서 제외됩니다.연결회사의 사업결합은 취득법으로 회계처리 됩니다. 이전대가는 취득일의 공정가치로 측정하고, 사업결합으로 취득한 식별가능한 자산ㆍ부채 및 우발부채는 취득일의 공정가치로 최초 측정하고 있습니다. 연결회사는 청산 시 순자산의 비례적 몫을 제공하는 비지배지분을 사업결합 건별로 판단하여 피취득자의 순자산 중 비례적 지분 또는 공정가치로 측정합니다. 그 밖의 비지배지분은 다른 기준서의 요구사항이 없다면 공정가치로 측정합니다. 취득 관련 원가는 발생 시 당기 비용으로 인식됩니다.영업권은 이전대가, 피취득자에 대한 비지배지분의 금액과 취득자가 이전에 보유하고 있던 피취득자에 대한 지분의 취득일의 공정가치 합계액이 취득한 식별가능한 순자산을 초과하는 금액으로 인식됩니다. 이전대가 등이 취득한 종속기업 순자산의 공정가액보다 작다면, 그 차액은 당기손익으로 인식됩니다.연결회사 내의 기업간에 발생하는 거래로 인한 채권, 채무의 잔액, 수익과 비용 및 미실현이익 등은 제거됩니다. 또한 종속기업의 회계정책은 연결회사에서 채택한 회계정책을 일관성 있게 적용하기 위해 차이가 나는 경우 수정됩니다.지배력의 상실을 발생시키지 않는 비지배지분과의 거래는 비지배지분의 조정금액과 지급 또는 수취한 대가의 공정가치의 차이를 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본으로 직접 인식합니다.연결회사가 종속기업에 대해 지배력을 상실하는 경우, 보유하고 있는 해당 기업의 잔여 지분은 동 시점에 공정가치로 재측정되며, 관련 차액은 당기손익으로 인식됩니다.2) 관계기업관계기업은 연결회사가 유의적 영향력을 보유하는 기업이며, 관계기업 투자는 최초에 취득원가로 인식하며 이후 지분법을 적용합니다. 연결회사와 관계기업 간의 거래에서 발생한 미실현이익은 연결회사의 관계기업에 대한 지분에 해당하는 부분만큼 제거됩니다. 또한 관계기업 투자에 대한 객관적인 손상의 징후가 있는 경우 관계기업 투자의 회수가능액과 장부금액과의 차이는 손상차손으로 인식됩니다. (4) 기능통화와 표시통화연결회사는 각 기업실체의 연결재무제표에 포함되는 항목들을 각 기업실체의 영업활동이 이루어지는 주된 경제환경의 통화(기능통화)로 표시하고 있습니다. 연결재무제표 작성을 위해 연결회사의 경영성과와 재무상태는 연결회사의 기능통화이면서 연결재무제표 작성을 위한 표시통화인 '원화(KRW)'로 표시하고 있습니다.(5) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간 말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (6) 제·개정된 기준서의 적용 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. 3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 공시' 개정동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한, 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. (7) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3. 위험관리(1) 금융위험관리연결회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 위험관리는 연결회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험연결회사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 43과 같으며, 연결회사는 내부적으로 환율변동에 따른환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 외화순자산 178,021,753 (178,021,753) (18,771,347) 18,771,347 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다. 2) 이자율위험연결회사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자, 차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어있으나, 연결회사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 차입금 중 일부는 변동금리부 차입금이며 시장이자율이 1% 변동시 변동이자율차입금 이자비용이 당분기 및 전분기 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 99,611,216 (99,611,216) 145,924,627 (145,924,627) 3) 가격위험연결회사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 금융자산으로 분류되는 연결회사 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 8,625,134,952 15,991,883,799 기타유동금융자산 5,369,702,740 6,368,603,557 매출채권 93,731,332,336 81,452,603,473 기타유동채권 18,326,405,430 15,330,820,021 기타비유동금융자산 4,812,943,747 4,737,959,492 기타비유동채권 2,844,678,446 2,874,905,254 합계 133,710,197,651 126,756,775,596 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 연결회사가 제공하는 보증금액과 동일합니다. 주석 39번을 참조해 주시기 바랍니다.5) 유동성위험연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동에서 발생하는현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 72,002,681,119 72,002,681,119 70,542,414,738 1,460,266,381 - - 기타유동채무 11,162,682,239 11,162,682,239 11,147,607,908 15,074,331 - - 단기차입금 22,487,760,084 22,487,760,084 5,856,675,943 16,631,084,141 - - 유동성장기차입금 3,002,954,000 3,002,954,000 1,551,944,000 1,451,010,000 - - 유동성전환사채 6,099,271,291 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 2,301,546,629 16,227,668,157 13,939,266,657 2,288,401,500 - - 유동리스부채 693,322,628 763,671,875 134,210,776 629,461,099 - - 장기차입금 33,261,652,000 33,261,652,000 - - 30,422,252,000 2,839,400,000 리스부채 1,003,364,708 1,707,371,493 - - 1,167,371,493 540,000,000 기타비유동채무 1,511,182,817 1,511,182,817 - - 1,511,182,817 - 합계 153,526,417,515 170,377,623,784 103,172,120,022 30,725,297,452 33,100,806,310 3,379,400,000 (1) 금융보증부채의 보증한도 13,939백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 61,110,481,631 61,110,481,631 59,805,456,824 1,305,024,807 - - 기타유동채무 8,011,566,197 8,011,566,197 7,953,197,460 58,368,737 - - 단기차입금 20,305,230,709 20,305,230,709 4,266,456,218 16,038,774,491 - - 유동성장기차입금 3,026,554,000 3,026,554,000 1,635,834,000 1,390,720,000 - - 유동성전환사채 5,910,248,620 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 2,689,312,723 18,025,417,964 15,377,574,465 2,647,843,499 - - 유동리스부채 736,540,584 757,166,794 126,859,166 630,307,628 - - 장기차입금 29,649,154,000 29,649,154,000 - - 27,649,154,000 2,000,000,000 리스부채 1,191,790,306 1,246,683,563 - - 1,246,683,563 - 기타비유동채무 1,717,554,093 1,717,554,093 - - 1,717,554,093 - 합계 134,348,432,863 152,099,808,951 89,165,378,133 30,321,039,162 30,613,391,656 2,000,000,000 (1) 금융보증부채의 보증한도 15,377백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 연결회사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다.최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 연결회사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 연결회사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 173,451,112,498 158,783,985,563 자본총계(B) 123,558,218,817 122,803,953,909 부채비율(A/B) 140.38% 129.30% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 연결회사는 다양한 평가기법을활용하고 있으며 보고기간 종료일에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다. 그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 연결회사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정연결회사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정 과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두 고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.(2) 연결회사의 회계정책에 적용되는 중요한 판단1) 건설계약-총계약수익 추정치의 불확실성총계약수익은 최초에 합의한 계약금액을 기준으로 측정하지만, 계약을 수행하는 과정에서 공사변경, 보상금, 장려금에 따라 증가하거나 회사의 귀책사유로 완공시기가 지연됨에 따라 위약금을 부담할 때 감소될 수 있습니다. 따라서 총계약수익의 측정은미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향을 받습니다.-총계약원가 추정치의 불확실성총계약원가는 매 보고기간종료일마다 측정하지만, 건설계약의 성격에 따라 수행 업무의 성격, 지리적 영향, 경제환경 변화에 따라 계약원가의 측정은 미래사건의 결과와 관련된 다양한 불확실성에 영향에 의하여 변동될 수 있습니다. 연결회사는 추정계약원가의 유의적 변동에 대해 추정 가능한 시점에 반영하고 있습니다. 2) 퇴직급여제도 : 확정기여제도확정기여제도와 관련하여 일정기간 종업원이 근무용역을 제공하였을 때에는 그 근무용역과 교환하여 확정기여제도에 납부해야 할 기여금에 대하여 자산의 원가에 포함되는 경우를 제외하고는 당기손익으로 인식하고 있습니다. 납부해야 할 기여금은 이미 납부한 기여금을 차감한 후 부채(미지급비용)로 인식하고 있습니다. 또한, 이미 납부한 기여금이 보고기간말 이전에 제공된 근무용역에 대해 납부하여야 하는 기여금을 초과하는 경우에는 초과 기여금 때문에 미래 지급액이 감소하거나 현금이 환급되는 만큼을 자산(선급비용)으로 인식하고 있습니다.3) 퇴직급여제도 : 확정급여제도연결회사는 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 동 퇴직급여제도의 원가는 보험수리적 평가방법을 이용하여 결정하고 이러한 보험수리적 평가방법의 적용을 위해서 할인율, 사외적립자산의 기대수익률 및 향후 급여증가율 등에 대한 가정을 세우는 것이 필요합니다. 퇴직급여제도는 장기간이라는 성격으로 인해 이러한 추정에 중요한 불확실성을 포함하고 있습니다.4) 기타장기종업원급여연결회사는 장기 근속 임직원에게 장기종업원급여를 제공하고 있습니다. 이 급여를 받을 수 있는 권리는 주로 5년 이상의 장기간 근무한 임직원에게만 주어집니다. 기타장기종업원급여는 확정급여제도와 동일한 방법으로 측정되며, 근무원가, 기타장기종업원 급여부채의 순이자 및 재측정요소는 당기손익으로 인식됩니다. 또한, 이러한 부채는 매년 독립적이고 적격한 보험계리사에 의해 평가됩니다.5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 8,625,134,952 8,625,134,952 기타유동금융자산 - - 5,369,702,740 5,369,702,740 매출채권 - - 93,731,332,336 93,731,332,336 기타유동채권 - - 18,326,405,430 18,326,405,430 기타비유동금융자산 1,882,020,262 575,847,198 2,355,076,287 4,812,943,747 기타비유동채권 - - 2,844,678,446 2,844,678,446 합계 1,882,020,262 575,847,198 131,252,330,191 133,710,197,651 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 72,002,681,119 72,002,681,119 기타유동채무 - 11,162,682,239 11,162,682,239 단기차입금 - 22,487,760,084 22,487,760,084 유동성장기차입금 - 3,002,954,000 3,002,954,000 유동성전환사채 - 6,099,271,291 6,099,271,291 기타유동금융부채 2,288,401,500 13,145,129 2,301,546,629 유동리스부채 - 693,322,628 693,322,628 장기차입금 - 33,261,652,000 33,261,652,000 리스부채 - 1,003,364,708 1,003,364,708 기타비유동채무 - 1,511,182,817 1,511,182,817 합계 2,288,401,500 151,238,016,015 153,526,417,515 <전기말> (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 15,991,883,799 15,991,883,799 기타유동금융자산 121,904 - 6,368,481,653 6,368,603,557 매출채권 - - 81,452,603,473 81,452,603,473 기타유동채권 - - 15,330,820,021 15,330,820,021 기타비유동금융자산 1,863,400,032 575,847,198 2,298,712,262 4,737,959,492 기타비유동채권 - - 2,874,905,254 2,874,905,254 합계 1,863,521,936 575,847,198 124,317,406,462 126,756,775,596 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 61,110,481,631 61,110,481,631 기타유동채무 - 8,011,566,197 8,011,566,197 단기차입금 - 20,305,230,709 20,305,230,709 유동성장기차입금 - 3,026,554,000 3,026,554,000 유동성전환사채 - 5,910,248,620 5,910,248,620 기타유동금융부채 2,647,843,499 41,469,224 2,689,312,723 유동리스부채 - 736,540,584 736,540,584 장기차입금 - 29,649,154,000 29,649,154,000 리스부채 - 1,191,790,306 1,191,790,306 기타비유동채무 - 1,717,554,093 1,717,554,093 합계 2,647,843,499 131,700,589,364 134,348,432,863 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - - 1,882,020,262 1,882,020,262 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - - 575,847,198 575,847,198 부채 파생상품부채(유동) - - 2,288,401,500 2,288,401,500 <전기말> (단위 : 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) - 121,904 - 121,904 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - - 1,863,400,032 1,863,400,032 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산(비유동) - - 575,847,198 575,847,198 부채 파생상품부채(유동) - 20,908,382 2,626,935,117 2,647,843,499 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분 매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.연결회사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 Level 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 2,439,247,230 2,626,935,117 5,046,063,273 9,961,264,157 매입 - - 11,541,200 - 매도 - - - (2,718,432,500) 평가손익 18,620,230 (338,533,617) 216,007,472 1,776,448,995 기말잔액 2,457,867,460 2,288,401,500 5,273,611,945 9,019,280,652 (4) 공정가치 서열체계 Level 3로 측정되는 자산, 부채 중 공정가치의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 조합 등 출자금 1,882,020,262 3 순자산가치법 순자산가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 (매일방송) 575,847,198 3 순자산가치법 순자산가액 소 계 2,457,867,460 기타금융부채 파생금융부채(전환권대가) 781,530,750 3 이항모형, T-F모형 기준가격, 할인율 전환사채파생금융부채(전환사채) 1,506,870,750 3 현금흐름할인법 기준가격, 할인율 소 계 2,288,401,500 합 계 4,746,268,960 <전기말> (단위 : 원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치 금융자산 조합 등 출자금 1,863,400,032 3 순자산가치법 순자산가액 기타포괄손익-공정가치 금융자산 지분상품 (매일방송) 575,847,198 3 순자산가치법 순자산가액 소 계 2,439,247,230 기타금융부채 파생금융부채(전환권대가) 1,133,215,180 3 이항모형, T-F모형 기준가격, 할인율 전환사채파생금융부채(전환사채) 1,493,719,937 3 현금흐름할인법 기준가격, 할인율 소 계 2,626,935,117 합 계 5,066,182,347 (5) 당분기 및 전분기 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산이나 금융부채 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산과 금융부채의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 내역 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 - 3,000,000 비상장주식 6. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 등 8,625,134,952 15,991,883,799 7. 사용이 제한된 예금과 담보제공 금융자산보고기간종료일 현재 연결회사의 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 금융기관 당분기말 전기말 제한내용 기타유동금융자산 기업은행 2,082,300,000 2,082,300,000 보증보험예치금 근질권설정 기타유동금융자산 전문건설공제조합 42,601,365 42,554,475 계약이행 하자보증담보 기타유동금융자산 한국건설자원공제조합 25,938,000 25,888,500 계약이행 선급금보증담보 합계 2,150,839,365 2,150,742,975 8. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 기타금융자산 및 기타금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 <유동항목> 통화옵션 - - - 20,908,382 전환권대가(1) - 781,530,750 - 1,133,215,180 전환사채옵션(1) - 1,506,870,750 - 1,493,719,937 합계 - 2,288,401,500 - 2,647,843,499 (1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 매도청구권, 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 미체결파생상품계약의 내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (외화단위: 1 USD, 원화단위: 원) 거래목적 통화옵션 당기손익공정가치측정금융자산부채 금융손익 풋매입약정금액 자산 부채 전환권대가(유동항목) - - 781,530,750 351,684,430 전환사채옵션(유동항목) - - 1,506,870,750 (13,150,813) 합계 - - 2,288,401,500 338,533,617 <전기말> (외화단위: 1 USD, 원화단위: 원) 거래목적 통화옵션 당기손익공정가치측정금융자산부채 금융손익 풋매입약정금액 자산 부채 전환권대가(유동항목) USD 400,000 - 20,908,382 68,219,607 전환권대가(유동항목) - - 1,133,215,180 (151,619,197) 전환사채옵션(유동항목) - - 1,493,719,937 (88,851,661) 합계 USD 400,000 - 2,647,843,499 (172,251,251) 9. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 1,882,020,262 121,904 1,863,400,032 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 575,847,198 - 575,847,198 상각후원가로 측정하는금융자산 1,000,000,000 - 1,000,000,000 - 단기금융상품 4,369,702,740 - 5,368,481,653 - 장기금융상품 - 2,355,076,287 - 2,298,712,262 합계 5,369,702,740 4,812,943,747 6,368,603,557 4,737,959,492 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 - 121,904 상각후원가로 측정하는금융자산 채무증권 1,000,000,000 1,000,000,000 소계 1,000,000,000 1,000,121,904 비유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 1,882,020,262 1,863,400,032 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 575,847,198 575,847,198 소계 2,457,867,460 2,439,247,230 합계 3,457,867,460 3,439,369,134 (3) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. 1) 수익증권<전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 IPARTNERSSS일반사모부동산투자신탁32호 121,951 121,904 121,904 (4) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권<당분기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - <전기말> (단위 : 원) 구 분 취득원가 평가손익 누계액 공정가액 장부금액 프로셀바이오메틱(주) 100,000,000 (100,000,000) - - (5) 보고기간종료일 현재 유동자산으로 분류된 상각후원가로 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1)채무증권<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 QV 발행어음 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 QV 발행어음 1,000,000,000 1,000,000,000 1,000,000,000 (6) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 878,526,500 878,526,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 52,416,000 52,416,000 건설공제조합 562,192,580 619,680,000 619,680,000 전기공사공제조합 67,857,070 71,768,200 71,768,200 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 엔지니어링공제조합 137,032,000 170,221,200 170,221,200 전문건설공제조합 40,313,700 42,601,365 42,601,365 한국건설자원공제조합 25,516,500 25,938,000 25,938,000 세종중앙신협 68,997 68,997 68,997 합계 1,698,475,567 1,882,020,262 1,882,020,262 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 자본재공제조합 800,000,000 869,977,500 869,977,500 기계설비건설공제조합 44,694,720 50,830,560 50,830,560 건설공제조합 562,192,580 619,680,000 619,680,000 전기공사 공제조합 67,857,070 71,259,000 71,259,000 서울시기계공업협동조합 300,000 300,000 300,000 소방산업공제조합 20,000,000 20,000,000 20,000,000 건축사공제조합 500,000 500,000 500,000 EGI엔지니어링공제조합 137,032,000 162,341,000 162,341,000 전문건설공제조합 40,313,700 42,554,475 42,554,475 한국건설자원공제조합 25,516,500 25,888,500 25,888,500 세종중앙신협 68,997 68,997 68,997 합계 1,698,475,567 1,863,400,032 1,863,400,032 (7) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 시장성 없는 지분증권<당분기말> (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액() 장부금액 (주)매일방송(1) 600,007,500 575,847,198 575,847,198 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 2,911,007,500 575,847,198 575,847,198 () 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다. <전기말> (단위: 원) 회사명 취득원가 공정가액() 장부금액 (주)매일방송(1) 600,007,500 575,847,198 575,847,198 SW CORPORATION DWC LLC 1,124,000,000 - - 베어리버 회원권익회 3,000,000 - - 수특신능원과기유한회사 1,184,000,000 - - 합계 2,911,007,500 575,847,198 575,847,198 () 연결회사는 활성거래시장이 존재하지 않고 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없거나 공정가치와 취득원가와의 차이가 중요하지 않은 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산에 대해서는 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다. 다만, 순자산가액이 현저하게 하락하고 회복할 가능성이 없다고 판단되는 경우 회수가능가액을 장부가액으로 계상하였습니다.(1) 연결회사는 전기말 외부평가기관의 평가를 받아 ㈜매일방송의 공정가치를 평가하였습니다. (주)매일방송 지분증권은 관측할 수 없는 유의적인 투입변수를 사용한 공정가치 (Level-3) 로 측정하였으며 주석 5에 공시하였습니다. 10. 매출채권 및 기타유동채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 채권가액 97,204,896,935 4,257,636,863 12,858,133,152 3,311,512,010 20,427,282,025 117,632,178,960 대손충당금 (3,473,564,599) (402,661,082) (66,900,977) (1,631,314,536) (2,100,876,595) (5,574,441,194) 순장부가액 93,731,332,336 3,854,975,781 12,791,232,175 1,680,197,474 18,326,405,430 112,057,737,766 <전기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 채권가액 84,739,202,080 2,611,833,935 11,433,565,228 1,757,029,938 15,802,429,101 100,541,631,181 대손충당금 (3,286,598,607) (404,708,103) (66,900,977) - (471,609,080) (3,758,207,687) 순장부가액 81,452,603,473 2,207,125,832 11,366,664,251 1,757,029,938 15,330,820,021 96,783,423,494 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타유동채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며상각후원가로 측정됩니다. 1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합 계 6개월 이하 82,039,618,479 2,732,911,061 6,074,264,807 1,478,666,698 10,285,842,566 92,325,461,045 6개월초과 1년이하 8,408,053,151 1,503,619,802 254,950,000 542,247,665 2,300,817,467 10,708,870,618 1년초과 6,757,225,305 21,106,000 6,528,918,345 1,290,597,647 7,840,621,992 14,597,847,297 합계 97,204,896,935 4,257,636,863 12,858,133,152 3,311,512,010 20,427,282,025 117,632,178,960 <전기말> (단위: 원) 구 분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합 계 6개월 이하 75,598,095,301 2,433,589,133 2,519,115,137 214,115,906 5,166,820,176 80,764,915,477 6개월초과 1년이하 2,144,961,290 168,964,802 2,385,531,746 338,674,392 2,893,170,940 5,038,132,230 1년초과 6,996,145,489 9,280,000 6,528,918,345 1,204,239,640 7,742,437,985 14,738,583,474 합계 84,739,202,080 2,611,833,935 11,433,565,228 1,757,029,938 15,802,429,101 100,541,631,181 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 기초금액 3,286,598,607 404,708,103 66,900,977 - 471,609,080 3,758,207,687 손상차손(환입) 185,245,043 (2,047,021) - 1,631,314,536 1,629,267,515 1,814,512,558 환율변동효과 1,720,949 - - - - 1,720,949 기말금액 3,473,564,599 402,661,082 66,900,977 1,631,314,536 2,100,876,595 5,574,441,194 <전분기> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 기타유동채권 소계 합계 기초금액 3,870,353,238 6,784,759 66,900,977 73,685,736 3,944,038,974 손상차손(환입) 50,720,568 23,420,716 (12,600,350) 10,820,366 61,540,934 환율변동효과 1,731,123 - - - 1,731,123 기말금액 3,922,804,929 30,205,475 54,300,627 84,506,102 4,007,311,031 3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 대손충당금 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 48,705,146,557 33,752,457,378 14,747,293,000 97,204,896,935 대손충당금 (3,222,128,079) (251,436,520) - (3,473,564,599) 순장부가액 45,483,018,478 33,501,020,858 14,747,293,000 93,731,332,336 <전기말> (단위: 원) 구분 외상매출금 미청구공사 받을어음 합계 채권가액 50,409,746,470 31,846,916,590 2,482,539,020 84,739,202,080 대손충당금 (3,051,302,831) (235,295,776) - (3,286,598,607) 순장부가액 47,358,443,639 31,611,620,814 2,482,539,020 81,452,603,473 11. 재고자산보고기간종료일 현재 연결회사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,563,684,538 (494,250,101) 9,069,434,437 6,532,265,365 (577,214,436) 5,955,050,929 반제품 6,968,371,153 (1,897,206,597) 5,071,164,556 6,479,987,601 (1,898,470,309) 4,581,517,292 재공품 2,513,379,732 (26,866,828) 2,486,512,904 2,238,289,026 (28,873,573) 2,209,415,453 원재료 785,710,132 (145,477,244) 640,232,888 1,090,096,587 (242,539,329) 847,557,258 부재료 1,190,056,663 (251,048,424) 939,008,239 1,067,190,924 (239,315,620) 827,875,304 미착품 643,056,317 - 643,056,317 1,578,766,958 - 1,578,766,958 합계 21,664,258,535 (2,814,849,194) 18,849,409,341 18,986,596,461 (2,986,413,267) 16,000,183,194 12. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 9,271,003,397 - 15,941,520,284 - 선급비용 289,257,124 - 330,470,803 - 반품자산 26,031,855 - 23,041,607 - 기타의투자자산 - 27,086,500 - 26,978,480 퇴직연금운용자산 - 3,186,095,787 - - 합계 9,586,292,376 3,213,182,287 16,295,032,694 26,978,480 13. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 연결회사가 보유한 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 (주) 이웰 900,000 50.00% 5,126,047,660 5,780,321,484 3,421,557,714 (주) 이웰에너지 235,000 50.00% 1,920,271,815 751,325,509 1,458,473,144 합계 7,046,319,475 6,531,646,993 4,880,030,858 <전기말> (단위: 주, 원) 회사명 주식수 지분율 취득원가 순자산가액 장부금액 (주) 이웰 900,000 50.00% 5,126,047,660 6,149,877,109 3,737,547,660 (주) 이웰에너지 235,000 50.00% 1,920,271,815 786,339,915 1,508,271,815 합계 7,046,319,475 6,936,217,024 5,245,819,475 (2) 보고기간종료일 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 회사명 결산일 당분기말 당분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 (주) 이웰 2024년 03월 31일 17,183,644,897 5,623,001,930 11,560,642,967 646,680,826 (783,865,776) (주) 이웰에너지 2024년 03월 31일 5,162,073,602 3,659,422,584 1,502,651,018 440,227,137 (75,417,563) <전기> (단위: 원) 회사명 결산일 전기말 전분기 자산 부채 순자산 매출 당기순손익 (주) 이웰 2023년 12월 31일 17,552,072,782 5,252,318,564 12,299,754,218 860,501,522 (320,535,075) (주) 이웰에너지 2023년 12월 31일 4,956,473,135 3,383,793,305 1,572,679,830 306,945,821 (135,258,834) (3) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 지분법 평가내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 (주) 이웰 2024년 03월 31일 3,737,547,660 (338,367,209) 22,377,263 3,421,557,714 (주) 이웰에너지 2024년 03월 31일 1,508,271,815 (52,493,047) 2,694,376 1,458,473,144 합계 5,245,819,475 (390,860,256) 25,071,639 4,880,030,858 <전분기> (단위: 원) 회사명 결산일 기초 지분법손익 지분법자본변동 기말 (주) 이웰 2023년 03월 31일 4,087,780,510 (160,267,538) 315,026 3,927,827,998 (주) 이웰에너지 2023년 03월 31일 1,632,814,328 (50,691,288) 668,897 1,582,791,937 합계 5,720,594,838 (210,958,826) 983,923 5,510,619,935 14. 유형자산(1) 총장부금액을 결정하는 데 사용한 측정기준연결회사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 토지 53,118,447,684 - - - 53,118,447,684 건물 39,056,019,478 (13,131,581,393) - (488,912,459) 25,435,525,626 구축물 3,757,671,512 (1,213,491,090) - - 2,544,180,422 기계장치 25,798,515,568 (19,080,047,576) (316,106,920) (83,421,011) 6,318,940,061 차량운반구 2,099,538,895 (1,794,036,739) - (7,564,889) 297,937,267 공구와기구 746,017,425 (697,310,953) - - 48,706,472 비품 2,704,748,286 (2,051,641,240) - (3,265,223) 649,841,823 시설장치 3,590,192,758 (2,729,624,119) - - 860,568,639 건설중인자산 19,249,808,425 - - (4,474,114,947) 14,775,693,478 합계 150,120,960,031 (40,697,733,110) (316,106,920) (5,057,278,529) 104,049,841,472 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 장부가액 토지 53,118,227,684 - - - 53,118,227,684 건물 38,997,529,159 (12,797,071,793) - (488,912,459) 25,711,544,907 구축물 3,757,671,512 (1,170,065,664) - - 2,587,605,848 기계장치 25,343,588,280 (18,690,670,797) (335,443,848) (83,421,011) 6,234,052,624 차량운반구 2,095,586,530 (1,751,172,740) - (7,564,889) 336,848,901 공구와기구 746,017,425 (687,443,153) - - 58,574,272 비품 2,548,534,863 (1,999,995,817) - (3,265,223) 545,273,823 시설장치 3,590,192,758 (2,632,490,375) - - 957,702,383 건설중인자산 9,125,853,711 - - (4,474,114,947) 4,651,738,764 합계 139,323,201,922 (39,728,910,339) (335,443,848) (5,057,278,529) 94,201,569,206 (3) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 53,118,227,684 220,000 - - - 53,118,447,684 건물 25,711,544,907 - - (312,721,505) 36,702,224 25,435,525,626 구축물 2,587,605,848 - - (43,425,426) - 2,544,180,422 기계장치 6,234,052,624 52,000,000 - (324,896,557) 357,783,994 6,318,940,061 차량운반구 336,848,901 1,500,000 - (40,468,310) 56,676 297,937,267 공구와기구 58,574,272 - - (9,867,800) - 48,706,472 비품 545,273,823 152,620,000 - (48,256,963) 204,963 649,841,823 시설장치 957,702,383 - - (97,133,744) - 860,568,639 건설중인자산 4,651,738,764 10,481,554,714 - - (357,600,000) 14,775,693,478 합계 94,201,569,206 10,687,894,714 - (876,770,305) 37,147,857 104,049,841,472 (1) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. <전분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(1) 기말 취득 처분 감가상각 토지 54,597,335,687 133,321,995 - - (2,115,980,545) 52,614,677,137 건물 27,461,602,894 143,113,896 - (263,922,602) (1,435,262,299) 25,905,531,889 구축물 2,944,807,028 - - (246,636,016) 19,716,363 2,717,887,375 기계장치 7,240,400,717 - - (268,082,187) 82,549,872 7,054,868,402 차량운반구 269,253,384 - - (17,118,254) (12,191,321) 239,943,809 공구와기구 96,376,001 - - (9,847,311) - 86,528,690 비품 505,899,973 43,923,631 - (42,842,200) (2,120,950) 504,860,454 시설장치 1,031,096,193 25,000,000 (4,830,707) (86,489,365) - 964,776,121 건설중인자산 219,320,000 696,883,712 - - (78,500,000) 837,703,712 합계 94,366,091,877 1,042,243,234 (4,830,707) (934,937,935) (3,541,788,880) 90,926,777,589 (1) 연결범위변동과 환율변동효과로 구성되어 있습니다. (4) 토지 공시지가보고기간종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 토지 및 투자부동산 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 (주)웰크론 본사 3,916㎡ 18,854,340,000 25,410,676,000 3,916㎡ 18,854,340,000 25,410,676,000 (주)웰크론 음성공장 21,858㎡ 2,732,250,000 2,397,822,600 21,858㎡ 2,732,250,000 2,397,822,600 (주)웰크론 가좌동 물류센터 5,878㎡ 7,653,966,476 8,552,490,000 5,878㎡ 7,653,966,476 8,552,490,000 (주)웰크론 분당 금곡동 부지 1,060㎡ 7,675,433,391 4,311,020,000 1,060㎡ 7,675,433,391 4,311,020,000 (주)웰크론 김해 공장 부지 9,910㎡ 6,262,682,276 4,883,648,000 9,910㎡ 6,262,682,276 4,883,648,000 (주)웰크론한텍 공장 29,839㎡ 9,576,228,964 11,569,775,250 29,839㎡ 9,576,228,964 11,569,775,250 (주)웰크론 대명회원권분양 203㎡ 7,923,682 73,939,882 203㎡ 7,923,682 73,939,882 (주)웰크론한텍 강릉 영진리 복리시설 부지 58㎡ 70,147,821 20,928,250 58㎡ 70,147,821 20,928,250 (주)아리웰 공장부지 12,383㎡ 2,838,458,616 1,051,240,500 12,383㎡ 2,838,458,616 1,051,240,500 (주)동원에너지 9,847㎡ 3,552,599,183 1,243,573,000 9,847㎡ 3,552,599,183 1,243,573,000 (주)미래제주 애월읍 공장 부지 38,526㎡ 5,461,041,420 1,466,853,409 38,237㎡ 5,460,821,420 1,453,525,438 서울 구로구 구로동 오피스텔 5㎡ 52,212,721 35,955,417 5㎡ 52,212,721 35,955,417 합계 64,737,284,550 61,017,922,308 64,737,064,550 61,004,594,337 15. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 11,618,836,866 - 11,618,836,866 건물 4,978,041,048 (714,556,475) 4,263,484,573 합계 16,596,877,914 (714,556,475) 15,882,321,439 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 11,618,836,866 - 11,618,836,866 건물 4,961,929,215 (684,038,218) 4,277,890,997 합계 16,580,766,081 (684,038,218) 15,896,727,863 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 과목 기초 상각 환율변동효과 기말 토지 11,618,836,866 - - 11,618,836,866 건물 4,277,890,997 (28,888,765) 14,482,341 4,263,484,573 합계 15,896,727,863 (28,888,765) 14,482,341 15,882,321,439 <전분기> (단위: 원) 과목 기초 상각 환율변동효과 대체 기말 토지 9,204,468,913 - - 2,115,980,545 11,320,449,458 건물 2,463,986,793 (28,355,940) 24,259,295 1,494,718,542 3,954,608,690 합계 11,668,455,706 (28,355,940) 24,259,295 3,610,699,087 15,275,058,148 (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 수입임대료 146,885,471 129,613,110 (4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 토지 13,526,399,242 11,618,836,866 13,526,399,242 11,618,836,866 건물 4,845,771,511 4,263,484,573 4,846,822,390 4,277,890,997 합 계 18,372,170,753 15,882,321,439 18,373,221,632 15,896,727,863 16. 무형자산 (1) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(3) 기말 취득 처분 상각(2) 산업재산권 94,658,179 - - (9,983,853) - 84,674,326 기타무형자산(1) 4,143,924,554 5,500,000 (339,958,080) (70,956,681) 8,149,182 3,746,658,975 합계 4,238,582,733 5,500,000 (339,958,080) (80,940,534) 8,149,182 3,831,333,301 (1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다.(2) 당분기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 387,968천원입니다.(3) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다. <전분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 기타(3) 기말 취득 상각(2) 산업재산권 189,624,441 10,346,340 (37,730,915) - 162,239,866 기타무형자산(1) 5,089,767,529 132,456,000 (135,463,165) 13,707,118 5,100,467,482 합계 5,279,391,970 142,802,340 (173,194,080) 13,707,118 5,262,707,348 (1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다. (2) 전분기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 386,782천원입니다. (3) 계정대체와 환율변동효과로 구성되어 있습니다 (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사연결회사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한 바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와 사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다. 17. 정부보조금 보고기간종료일 현재 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 금액 당분기말 전기말 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) - - 수령액 국방진흥연구소 12,722,610 12,670,100 상환액 사업비 환수 (18,510) (98,269) 감소액 경상연구비 대체 9,721,398 9,733,030 민간부담금 대체 552,352 405,543 기술료 대체(1) 2,430,350 2,433,258 소계 12,704,100 12,571,831 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) - - (1) 상환의무가 있는 정부보조금(기술료)은 기타유동채무 및 기타비유동채무에 포함되어 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 각각 70,069천원 및 67,638천원입니다. 18. 영업권(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 21,463,705,238 21,463,705,238 손상차손누계액 (20,887,377,951) (20,887,377,951) 장부금액 576,327,287 576,327,287 (2) 당분기 및 전분기 중 영업권의 변동내역은 없습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 영업권손상차손누계액의 변동내역은 없습니다. (4) 당분기말 현재 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 (주)웰크론한텍 16,132,556,409 (16,132,556,409) WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 1,176,138,815 (1,176,138,815) 스마트컴퍼지트 167,756,173 - (주)아리웰 3,578,682,727 (3,578,682,727) (주)미래제주 408,571,114 - 합계 21,463,705,238 (20,887,377,951) 19. 기타비유동채권(1) 보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 3,972,645,220 19,716,970 2,274,522,875 6,266,885,065 대손충당금 (3,264,760,120) (19,716,970) - (3,284,477,090) 현재가치할인차금 - - (137,729,529) (137,729,529) 순장부가액 707,885,100 - 2,136,793,346 2,844,678,446 <전기말> (단위: 원) 구 분 장기대여금 장기미수금 임차보증금 합계 채권가액 3,959,772,030 24,824,470 2,237,806,623 6,222,403,123 대손충당금 (3,251,886,930) (24,824,470) - (3,276,711,400) 현재가치할인차금 - - (70,786,469) (70,786,469) 순장부가액 707,885,100 - 2,167,020,154 2,874,905,254 (2) 당분기 및 전분기 중 기타비유동채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 3,251,886,930 24,824,470 3,276,711,400 손상차손(환입) 12,873,190 (5,107,500) 7,765,690 기말금액 3,264,760,120 19,716,970 3,284,477,090 <전분기> (단위: 원) 구분 장기대여금 장기미수금 합계 기초금액 2,222,201,809 28,948,370 2,251,150,179 손상차손(환입) (3,424,388) (3,667,400) (7,091,788) 기말금액 2,218,777,421 25,280,970 2,244,058,391 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 단기차입금 운영자금 기업은행 4.58 ~ 7.26 5,147,319,552 4,000,000,000 운영자금 신한은행 7.25~7.65 2,414,436,215 2,219,319,715 운영자금 하나은행 7.20 2,706,179,891 2,464,238,016 운영자금 씨티은행 7.35 3,326,425,077 4,268,514,178 운영자금 우리은행 4.35~5.19 6,375,000,000 6,375,000,000 운영자금 수출입은행 7.2 947,779,349 907,538,800 운영자금 개인 - 70,620,000 70,620,000 무신용장매입 기업은행 5.86 ~ 6.09 1,500,000,000 - 　소계 22,487,760,084 20,305,230,709 장기차입금 시설자금 기업은행 2.3~5.50 19,448,936,000 19,962,688,000 운영자금 농협은행 3.6~4.68 1,044,010,000 1,117,830,000 운영자금 하나은행 5.09 8,000,000,000 8,000,000,000 운영자금 국민은행 2.53 6,250,000,000 2,000,000,000 운영자금 중소기업진흥공단 0.05~3.35 101,540,000 137,990,000 운영자금 세종중앙신협 4.6~5 1,420,120,000 1,457,200,000 유동성 대체 (3,002,954,000) (3,026,554,000) 소계 33,261,652,000 29,649,154,000 합계 55,749,412,084 49,954,384,709 (2) 당분기말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 1년 이내 3,002,954,000 1년 이후 33,261,652,000 합계 36,264,606,000 21. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 발행회사 발행일 만기일 연이자율 전환청구기간 전환가액 내역 당분기말 전기말 전환사채 제10회 무기명식이권부 무보증사모 전환사채(1) ㈜웰크론 2021.08.27 2026.08.27 0.00% 2022.08.27~2026.07.27 3,099원(2) 액면금액 8,250,000,000 8,250,000,000 전환권조정 (2,149,812,235) (2,338,754,359) 사채할인발행차금 (916,474) (997,021) 합계 6,099,271,291 5,910,248,620 (1) 사채권자는 사채 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 사채권자가 보유한 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구권(Put Option)을 행사할 수 있습니다. 연결회사는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 45%에 대하여 매도청구권(Call Option)을 행사할 수 있습니다. 전기 중 해당 전환사채의 매도청구권(Call Option)을 전부 행사하였습니다. (2) 시가하락에 따른 조정으로 인하여 전환가액이 3,123원에서 3,099원으로 조정되었습니다. (2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발행일 만기일 표면이자율(%) 만기이자율(%) 액면금액 2021.08.27 2026.08.27 0.00 0.00 15,000,000,000 기초금액 8,250,000,000 상환금액 - 전환금액 - 기말금액 8,250,000,000 (3) 당분기말 현재 발행한 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.① 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 (단위: 원) 발행회사 구분 발행일(2021.08.27) 기초 평가기준일(1) 평가손익 (주)웰크론 조기상환청구권(Put Option) 3,549,105,000 1,493,719,937 1,506,870,750 (13,150,813) 매도청구권(Call Option) (1,148,070,000) - - - 전환권대가 4,617,990,000 1,133,215,180 781,530,750 351,684,430 (1) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 당분기말 현재 평가기준일은 2024년 03월 31일 입니다. 22. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 72,002,681,119 - 61,110,481,631 - 미지급금 1,179,336,522 51,032,817 1,127,328,975 263,404,093 미지급비용 9,983,345,717 - 6,884,237,222 - 예수보증금 - 1,460,150,000 - 1,454,150,000 합계 83,165,363,358 1,511,182,817 69,122,047,828 1,717,554,093 23. 기타유동금융부채보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 금융보증부채 13,145,129 41,469,224 통화옵션부채 - 20,908,382 파생상품부채 2,288,401,500 2,626,935,117 합계 2,301,546,629 2,689,312,723 24. 리스연결회사는 보고기간종료일 현재 토지 및 건물, 기계장치, 차량운반구의 사용을 위하여 리스 및 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 543,555,988 (9,059,262) 534,496,726 건물 735,219,966 (364,788,892) 370,431,074 기계장치 1,651,538,158 (1,523,025,971) 128,512,187 차량운반구 1,303,443,362 (531,801,311) 771,642,051 합계 4,233,757,474 (2,428,675,436) 1,805,082,038 <전기말> (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 토지 915,526,095 (327,566,028) 587,960,067 건물 657,725,487 (348,643,455) 309,082,032 기계장치 1,618,081,584 (1,479,196,500) 138,885,084 차량운반구 1,651,752,102 (759,411,893) 892,340,209 합계 4,843,085,268 (2,914,817,876) 1,928,267,392 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 환율변동효과 기말 토지 587,960,067 - (36,509,322) (16,954,019) - 534,496,726 건물 309,082,032 218,442,445 (17,058,218) (140,035,185) - 370,431,074 기계장치 138,885,084 - - (13,195,798) 2,822,901 128,512,187 차량운반구 892,340,209 73,903,415 (79,429,818) (115,171,755) - 771,642,051 합계 1,928,267,392 292,345,860 (132,997,358) (285,356,757) 2,822,901 1,805,082,038 <전분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 감소 감가상각 환율변동효과 기말 토지 67,011,746 480,951,626 (23,610,322) (100,178,429) - 424,174,621 건물 514,425,980 208,040,483 (148,574,558) (215,919,298) - 357,972,607 기계장치 188,169,113 - - (17,950,884) 5,842,812 176,061,041 차량운반구 910,417,679 262,427,597 - (143,148,852) - 1,029,696,424 합계 1,680,024,518 951,419,706 (172,184,880) (477,197,463) 5,842,812 1,987,904,693 (3) 보고기간종료일 현재 연결회사의 리스부채 구성 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 토지 13,937,816 407,338,414 421,276,230 건물 244,622,104 65,076,066 309,698,170 기계장치 83,222,192 97,092,557 180,314,749 차량운반구 351,540,516 433,857,671 785,398,187 합계 693,322,628 1,003,364,708 1,696,687,336 <전기말> (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 토지 34,603,225 479,217,688 513,820,913 건물 243,986,213 59,676,258 303,662,471 기계장치 81,536,291 115,509,746 197,046,037 차량운반구 376,414,855 537,386,614 913,801,469 합계 736,540,584 1,191,790,306 1,928,330,890 (4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 환율변동효과 기말금액 토지 513,820,913 - (36,509,322) (68,000,000) 11,964,639 - 421,276,230 건물 303,662,471 141,478,829 (15,208,892) (125,415,256) 5,181,018 - 309,698,170 기계장치 197,046,037 - - (20,805,548) - 4,074,260 180,314,749 차량운반구 913,801,469 73,903,415 (81,470,861) (131,068,650) 10,232,814 - 785,398,187 합계 1,928,330,890 215,382,244 (133,189,075) (345,289,454) 27,378,471 4,074,260 1,696,687,336 <전분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 현재가치할인 기말금액 토지 67,116,024 360,339,644 (13,585,413) (122,300,000) 72,394,169 363,964,424 건물 484,555,388 202,256,209 (158,599,467) (208,664,589) 2,352,886 321,900,427 차량운반구 918,854,318 261,271,066 - (149,968,905) 10,513,028 1,040,669,507 합계 1,470,525,730 823,866,919 (172,184,880) (480,933,494) 85,260,083 1,726,534,358 (5) 당분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 단기 리스료, 소액자산 리스료 등은 1,288,034천원 (전분기: 811,352천원)입니다.25. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동(1) 비유동(2) 유동(1) 비유동(2) 예수금 368,089,601 - 1,256,706,089 - 선수금 76,727,086 - 116,000,573 - 환불부채 64,651,646 - 56,177,158 - 포인트충당부채 28,887,717 - 25,730,964 - 하자보수충당부채 760,888,207 1,063,758,348 1,008,236,914 1,280,901,133 초과청구공사 12,491,923,338 - 11,018,961,233 - 소송충당부채 159,825,616 - 159,825,616 - 공사손실충당부채 1,935,579,784 - 5,244,500,295 - 기타충당부채 1,042,742,567 956,455,665 1,042,724,307 948,921,846 부가세예수금 556,578,339 - 1,661,845,826 - 당기법인세부채 418,587,069 - 381,665,702 - 합계 17,904,480,970 2,020,214,013 21,972,374,677 2,229,822,979 (1) 연결회사는 향후 12개월 이내에 예상되는 현금지출액을 추정하여 유동충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다.(2) 연결회사는 향후 12개월 초과에 예상되는 현금지출액을 추정하여 비유동충당부채로 설정하고 있습니다. 또한, 충당부채 지급에 따른 제삼자의 변제예상금액은 없습니다. 26. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 8,042,967,764 10,966,909,675 사외적립자산의 공정가치 (11,229,063,551) (10,733,554,631) 순확정급여부채 금액(1) (3,186,095,787) 233,355,044 (1) 당분기말 현재 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 사외적립자산의 공정가치 3,186,095,787원은 기타비유동자산으로 분류하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 10,966,909,675 10,032,409,069 당기근무원가 476,327,121 365,042,782 이자원가 114,042,756 127,218,537 퇴직급여 지급액 (3,433,891,304) (398,527,117) 순확정급여부채의 재측정요소 (80,420,484) 625,543,805 기말금액 8,042,967,764 10,751,687,076 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 10,733,554,631 14,716,457,776 기대수익 115,989,114 206,637,228 기여금 납입액 620,861,140 - 퇴직급여 지급액 (228,641,414) (4,730,053,993) 순확정급여부채의 재측정요소 (12,699,920) (62,854,740) 기말금액 11,229,063,551 10,130,186,271 (4) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 476,327,121 365,042,782 이자원가 114,042,756 127,218,537 사외적립자산의 기대수익 (115,989,114) (206,637,228) 합계 474,380,763 285,624,091 (5) 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 4.57% ~ 5.01% 4.12% ~ 5.93% 미래임금상승률 4.10% ~ 5.00% 3.01% ~ 5.00% 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 보고기간종료일 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 할인율을 결정하였습니다.(6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비율 금액 임금상승률 1% 증가 106.10% 8,158,369,680 1% 감소 94.50% 7,109,771,241 할인율 1% 증가 94.60% 7,126,548,104 1% 감소 106.05% 8,147,956,061 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 기업은행 퇴직연금정기예금 4,787,202,477 4,348,576,909 대신저축은행 퇴직연금정기예금 - 772,977,699 하나은행 퇴직연금정기예금 881,805,216 889,400,249 우리은행 퇴직연금정기예금 1,761,683,800 549,874,972 KB 퇴직연금정기예금 111,174,892 648,357,391 신한은행 퇴직연금정기예금 1,414,202,321 1,157,589,809 농협은행 퇴직연금정기예금 824,841,366 945,342,272 산업은행 퇴직연금정기예금 423,229,120 408,664,826 대구은행 퇴직연금정기예금 12,808,330 12,702,669 IBK투자증권 원리금보장 ELB 제1301회 1,012,116,029 1,000,067,835 합계 11,229,063,551 10,733,554,631 (8) 연결회사는 2009년 12월 31일부터 확정급여형 퇴직연금제도를 도입하였으며, 이후 2021년 1월 1일부터 확정급여형과 확정기여형 퇴직연금제도를 동시 도입하고 있습니다. 연결회사는 확정기여형 퇴직연금제도에 가입된 임직원의 퇴직연금에 대해 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부합니다. (9) 연결회사의 퇴직급여제도 중 확정기여형 제도에 따르면, 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급율과 누진율을 곱한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 이에, 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식한 퇴직급여는 각각 326,468천원 및 319,480천원입니다. 27. 자본금(1) 지배기업의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 28,231,302 28,231,302 보통주자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금 변동내역은 없습니다.28. 자본잉여금 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,554,948,588 41,554,948,588 (2) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자기주식 (4,522,200,500) (4,522,200,500) 기타자본조정 (1,848,308,605) (1,648,271,353) 합계 (6,370,509,105) (6,170,471,853) 29. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 12,252,780,658 12,252,780,658 순확정급여부채의 재측정요소누계액 294,835,869 188,031,663 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산평가손익누계액 89,206,991 89,206,991 지분법자본변동누계액 26,764,264 20,146,637 해외사업환산손익누계액 25,603,382 39,806,412 합계 12,689,191,164 12,589,972,361 30. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 846,536,883 846,536,883 임의적립금 16,000,000 16,000,000 미처분이익잉여금 7,198,484,803 7,102,591,417 합계 8,061,021,686 7,965,128,300 (1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 31. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 18,712,103,476 9,908,018,275 17,531,642,666 9,539,352,623 상품매출 - - 2,279,313,263 2,142,277,864 건설형매출 75,757,666,518 71,838,733,869 88,385,482,629 85,756,481,645 기타매출 3,135,363,351 2,785,238,976 3,271,593,722 1,024,556,342 합계 97,605,133,345 84,531,991,120 111,468,032,280 98,462,668,474 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 당분기 전분기 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익의 유형 : 재화의 판매 21,530,614,052 20,984,830,011 공사수익 75,757,666,518 88,385,482,629 용역의 제공 43,458,457 1,770,144,788 소계 97,331,739,027 111,140,457,428 지리적 구분 : 수출 8,893,440,424 8,506,235,745 내수 88,438,298,603 102,634,221,683 소계 97,331,739,027 111,140,457,428 수익인식 시기 : 한 시점에 수익인식 21,574,072,509 22,754,974,799 기간에 걸쳐 수익인식 75,757,666,518 88,385,482,629 소계 97,331,739,027 111,140,457,428 2) 기타원천으로부터의 수익 임대수익 외 273,394,318 327,574,852 합계 97,605,133,345 111,468,032,280 (3) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 수취채권 매출채권 66,744,219,257 52,892,285,490 계약자산 미청구공사 30,460,677,678 31,846,916,590 계약부채 선수금 76,727,086 116,000,573 포인트충당부채 28,887,717 25,730,964 초과청구공사 12,491,923,338 11,018,961,233 합계 12,597,538,141 11,160,692,770 (4) 전기 이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 7,821백만원 입니다.(5) 보고기간종료일 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 반품자산 26,031,855 23,041,607 환불부채 64,651,646 56,177,158 연결회사는 판매시점에 반품이 예상되는 부분의 매출액과 매출원가를 각각 차감하고해당 매출액과 매출원가에 해당하는 금액은 환불부채 및 반품자산으로 설정하고 있습니다.32. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 3,742,350,840 - - 3,742,350,840 재고자산의 변동 2,965,445,304 - - 2,965,445,304 종업원급여비용 - 3,499,082,983 8,411,660,480 11,910,743,463 복리후생비 - 554,315,634 1,768,211,627 2,322,527,261 여비교통비 - 109,211,276 315,453,538 424,664,814 도서인쇄비 - 2,703,997 2,621,473 5,325,470 통신비 - 28,289,374 35,366,828 63,656,202 차량유지비 - 85,603,190 291,524,046 377,127,236 수도광열비 - 125,128,716 467,877,230 593,005,946 세금과공과 - 148,485,760 91,492,548 239,978,308 수선비 - 10,257,199 73,782,673 84,039,872 보험료 - 74,531,172 207,639,688 282,170,860 교육훈련비 - 2,425,618 14,455,258 16,880,876 지급수수료 - 1,698,550,878 2,656,410,959 4,354,961,837 접대비 - 112,790,332 66,980,063 179,770,395 소모품비 - 298,662,041 1,054,490,641 1,353,152,682 광고선전비 - 327,627,364 - 327,627,364 전력비 - 14,860,420 248,722,225 263,582,645 견본비 - 60,850,596 1,908,787 62,759,383 감가상각비 - 477,604,203 705,451,472 1,183,055,675 무형자산상각비 - 48,570,647 32,369,887 80,940,534 경상개발비 - 387,968,190 - 387,968,190 운반비 - 528,421,382 575,510,818 1,103,932,200 수출제비용 - 49,969,559 2,012,465 51,982,024 해외시장개척비 - 21,363,754 - 21,363,754 대손상각비 - 178,090,522 - 178,090,522 하자보수비 - - (365,106,005) (365,106,005) 판매수수료 - 2,086,709,081 - 2,086,709,081 운용리스료 - 18,779,087 - 18,779,087 지급임차료 - 26,368,888 1,242,886,832 1,269,255,720 공사손실충당금전입액 - - (3,308,920,511) (3,308,920,511) 외주가공비 - - 63,228,718,390 63,228,718,390 잡비 - 4,849,063 2,673,564 7,522,627 합계 6,707,796,144 10,982,070,926 77,824,194,976 95,514,062,046 <전분기> (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 30,553,549,980 - - 30,553,549,980 재고자산의 변동 (8,508,575,511) - - (8,508,575,511) 종업원급여비용 - 3,429,798,478 9,035,779,843 12,465,578,321 복리후생비 - 565,891,471 1,590,947,804 2,156,839,275 여비교통비 - 107,576,309 302,757,969 410,334,278 도서인쇄비 - 14,180,038 10,907,902 25,087,940 통신비 - 28,743,687 36,987,022 65,730,709 차량유지비 - 80,820,255 198,481,028 279,301,283 수도광열비 - 131,308,245 447,251,308 578,559,553 세금과공과 - 219,894,722 94,193,799 314,088,521 수선비 - 13,593,536 169,475,716 183,069,252 보험료 - 43,582,916 110,942,051 154,524,967 교육훈련비 - 8,406,727 11,223,099 19,629,826 지급수수료 - 1,757,591,366 2,126,901,115 3,884,492,481 접대비 - 118,483,309 71,688,024 190,171,333 소모품비 - 194,097,712 1,667,082,278 1,861,179,990 광고선전비 - 276,438,978 - 276,438,978 전력비 - 10,768,984 269,333,012 280,101,996 견본비 - 79,205,827 1,215,500 80,421,327 감가상각비 - 658,031,980 923,926,442 1,581,958,422 무형자산상각비 - 117,420,447 55,773,633 173,194,080 경상개발비 - 386,782,097 - 386,782,097 운반비 - 553,665,592 509,367,191 1,063,032,783 수출제비용 - 52,918,599 790,147 53,708,746 해외시장개척비 - 42,762,569 - 42,762,569 대손상각비 - 70,473,884 - 70,473,884 하자보수비 - - 474,423,271 474,423,271 판매수수료 - 2,132,200,558 - 2,132,200,558 운용리스료 - 8,504,026 - 8,504,026 지급임차료 - 32,493,638 770,354,946 802,848,584 공사손실충당금전입액 - - (260,475,488) (260,475,488) 외주가공비 - - 57,798,226,392 57,798,226,392 잡비 - 12,417,251 140,001 12,557,252 합계 22,044,974,469 11,148,053,201 76,417,694,005 109,610,721,675 33. 판매비와관리비당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 3,139,392,328 3,188,872,396 퇴직급여 359,690,655 240,926,082 복리후생비 554,315,634 565,891,471 여비교통비 109,211,276 107,576,309 도서인쇄비 2,703,997 14,180,038 통신비 28,289,374 28,743,687 차량유지비 85,603,190 80,820,255 수도광열비 125,128,716 131,308,245 세금과공과 148,485,760 219,894,722 수선비 10,257,199 13,593,536 보험료 74,531,172 43,582,916 교육훈련비 2,425,618 8,406,727 지급수수료 1,698,550,878 1,757,591,366 접대비 112,790,332 118,483,309 소모품비 298,662,041 194,097,712 광고선전비 327,627,364 276,438,978 전력비 14,860,420 10,768,984 견본비 60,850,596 79,205,827 감가상각비 477,604,203 658,031,980 무형자산상각비 48,570,647 117,420,447 경상개발비 387,968,190 386,782,097 운반비 528,421,382 553,665,592 수출제비용 49,969,559 52,918,599 해외시장개척비 21,363,754 42,762,569 대손상각비(환입) 178,090,522 70,473,884 판매수수료 2,086,709,081 2,132,200,558 운용리스료 18,779,087 8,504,026 지급임차료 26,368,888 32,493,638 잡비 4,849,063 12,417,251 합계 10,982,070,926 11,148,053,201 34. 기타영업외손익당분기와 전분기의 기타영업외손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 160,406,517 406,478,507 외화환산이익 181,397,718 210,128,095 수수료수익 26,510,600 19,000,110 무형자산처분이익 24,216,000 - 지분법이익 15,856,897 - 잡이익 61,745,756 413,264,960 소계 470,133,488 1,048,871,672 기타영업외비용 외환차손 44,970,987 317,735,317 외화환산손실 181,398,247 42,855,516 기부금 1,900,000 1,900,000 기타의대손상각비(환입) 1,644,187,726 (16,024,738) 유형자산처분손실 - 4,830,707 무형자산처분손실 14,174,080 - 지분법손실 406,717,153 210,958,826 잡손실 47,391,474 56,892,765 소계 2,340,739,667 619,148,393 기타영업외손익 (1,870,606,179) 429,723,279 35. 금융손익(1) 당분기와 전분기의 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 1,778,174,620 271,585,635 배당금수익 10,285,504 42,770,408 통화옵션거래이익 20,908,382 - 금융보증부채환입 28,705,145 38,961,664 전환권대가평가이익 351,684,430 162,902,121 전환사채옵션평가이익 - 633,357,000 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 31,200,075 218,594,682 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분이익 47 8,656,371 소계 2,220,958,203 1,376,827,881 금융비용 이자비용 777,183,203 1,036,622,906 통화옵션거래손실 41,100,000 31,220,000 통화옵션평가손실 - 41,844,332 통화선도평가손실 - 111,744,465 금융보증부채전입 381,050 4,263,484 전환권대가평가손실 - 256,571,000 전환사채옵션평가손실 13,150,813 1,101,066,764 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 - 2,720,000 소계 831,815,066 2,586,052,951 금융손익 1,389,143,137 (1,209,225,070) (2) 당분기 및 전분기 중 발생한 범주별 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 1,768,900,211 - 1,768,900,211 당기손익-공정가치측정 금융자산 71,668,417 41,100,000 30,568,417 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 28,705,145 777,564,253 (748,859,108) 당기손익-공정가치측정 금융부채 351,684,430 13,150,813 338,533,617 합계 2,220,958,203 831,815,066 1,389,143,137 <전분기> (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 271,585,635 - 271,585,635 당기손익-공정가치측정 금융자산 270,021,461 2,720,000 267,301,461 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 38,961,664 1,225,695,187 (1,186,733,523) 당기손익-공정가치측정 금융부채 796,259,121 1,357,637,764 (561,378,643) 합계 1,376,827,881 2,586,052,951 (1,209,225,070) 36. 법인세비용(1) 당분기와 전분기의 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기법인세부담액 488,840,806 71,798,016 법인세추납액 666,255,191 (549,041,433) 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (203,637,713) 1,064,728,395 당기손익 이외 인식항목 (14,153,598) 144,874,176 법인세비용(수익) 937,304,686 732,359,154 (2) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)과 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세순자산(부채) 625,313,265 (447,265,814) 기초 이연법인세순자산(부채) 421,675,552 617,462,581 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (203,637,713) 1,064,728,395 (3) 자본에 직접 반영된 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 순확정급여부채의 재측정요소 (14,153,598) 144,887,563 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 - (13,387) 합계 (14,153,598) 144,874,176 (4) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순손익 1,609,608,257 1,077,808,814 적용세율에 따른 세부담액 330,908,126 225,262,042 조정사항: - 법인세추납액(환급액) 3,240,110 (549,041,433) - 비과세수익의 법인세효과 - (4,080,545) - 세무상 공제되지않는 비용의 법인세효과 12,067,399 120,937,743 - 세액공제 - (62,066,288) - 이연법인세자산미인식효과 204,028,971 - - 기타 387,060,080 1,001,347,635 법인세비용 937,304,686 732,359,154 유효세율 58.23% 67.95% (5) 보고기간 종료일 현재 연결회사는 동일 과세당국이 부과하는 법인세의 경우 당기법인세자산부채와 이연법인세자산부채를 각각 상계하여 연결재무상태표에 표시하고 있습니다. 37. 지배기업 소유주지분에 대한 주당손익(1) 기본주당순손익기본주당손익은 지배기업지분 당기순손익을 자기주식을 제외한 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 연결회사의 기본주당손익 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배지분 계속영업손익 95,893,386 (293,097,659) 지배지분 중단영업손익 - - 지배지분 당기순이익(손실) 95,893,386 (293,097,659) 가중평균유통보통주식수(주1) 27,246,521 27,246,521 계속영업기본주당손익 4 (11) 기본주당이익 4 (11) (주1) 가중평균유통주식수 구분 당분기 전분기 기초유통보통주식수(1) 27,246,521 27,246,521 조정 - - 유통보통주식 수 27,246,521 27,246,521 (1) 자기주식 984,781주를 차감하였습니다. (2) 희석주당순손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당분기 및 전분기 현재의 희석주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 지배지분 계속영업손익 95,893,386 (293,097,659) 지배지분 중단영업손익 - - 지배지분 당기순이익 95,893,386 (293,097,659) 전환사채의 이자(세효과 차감후) 149,516,933 237,616,938 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 27,246,521 27,246,521 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 전환사채 2,662,149 4,568,455 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 29,908,670 31,814,976 계속영업희석주당손익 4 (11) 희석주당손익() 4 (11) ()당분기 및 전분기의 희석주당손익은 기본주당이익과 동일합니다. (3) 당분기말 현재 향후 희석효과가 발생할 수 있는 잠재적보통주식수는 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 1주당 행사가격(1) 청구기간 잠재적보통주식수 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 3,099 2022.08.27 ~ 2026.07.27 2,662,149 (1)시가하락에 따른 조정으로 인하여 전환가액이 3,123원에서 3,099원으로 조정되었습니다. 38. 담보제공자산당분기말 현재 담보로 제공하고 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 담보제공자산 설정금액 설정권자 비고 토지 및 건물 등 88,004,000,000 기업은행 차입금담보 1,680,000,000 농협은행 1,860,000,000 세종중앙신협 9,600,000,000 하나은행 6,000,000,000 우리은행 8,334,000,000 국민은행 $1,240,111.00 수출입은행 리스부채 담보 기타금융자산 2,082,300,000 서울보증보험 이행보증 담보 당기손익-공정가치 측정 금융자산 42,601,365 전문건설공제조합 하자이행보증 25,938,000 한국건설자원공제조합 하자이행보증 52,416,000 기계설비공제조합 업무이행 담보 71,768,200 전기공사공제조합 170,221,200 EGI엔지니어링공제조합 619,680,000 건설공제조합 39. 지급보증 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금대출 연대보증 54,600,000,000 22,100,000,000 4,322,324,100 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600,000,000 2,994,598,500 오케이저축은행 16,900,000,000 4,979,617,200 더하이어티2차 오피스텔수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400,000,000 18,200,000,000 1,218,686,748 2021-10-22 2024-05-22 (주)에스비아이저축은행 18,200,000,000 424,040,109 합 계 91,000,000,000 91,000,000,000 13,939,266,657 <전기말> (단위 : 원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금대출 연대보증 54,600,000,000 22,100,000,000 4,322,324,100 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600,000,000 2,994,598,500 오케이저축은행 16,900,000,000 4,979,617,200 더하이어티2차 오피스텔수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400,000,000 18,200,000,000 2,235,477,348 2021-10-22 2024-03-22 (주)에스비아이저축은행 18,200,000,000 845,557,317 합 계 91,000,000,000 91,000,000,000 15,377,574,465 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 시설자금대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 300,000,000 250,000,000 운영자금에 대한 연대보증 합계 732,000,000 732,000,000 610,000,000 <전기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 6,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는내용 도급금액 보증금액(한도) 책임준공약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 유형 시화 MTV멀티테크노밸리복합시설 신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 2,230 21.05.28 24.07.01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 - PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,758 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,850 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 안성 아레나스물류센터개발사업(1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 43,889 22.01.04 24.07.07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험 주식회사 책임준공약정 64,000 46,811 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리물류센터신축공사(1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 36,000 22.05.30 24.05.31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리제일차 주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 193,298 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.(2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일 : 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무 인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 충당부채를 설정하였으며 주석 25에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강종류 보증제공처 물건 또는내용 도급금액 보증금액(한도) 책임준공약정금액 대출잔액 보증제공일 보증만기일 유형 시화 MTV멀티테크노밸리복합시설 신축공사(1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 3,038 21.05.28 24.07.01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,529 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,071 PF Loan 안성 아레나스물류센터개발사업(1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 38,954 22.01.04 24.07.07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험 주식회사 책임준공약정 64,000 41,546 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리물류센터신축공사(1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험(주) 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 34,500 22.05.30 24.05.31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 9,700 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리제일차주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 177,238 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다.(2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일 : 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무 인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 충당부채를 설정하였으며 주석 25에 공시하였습니다. 4) 연결회사는 당기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공자 통화 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 서울보증보험 KRW 57,705,812,362 계약이행 하자보증 KRW 793,760,000 방치폐기물처리 이행보증 자본재공제조합 KRW 27,401,834,995 계약이행 하자보증 건설공제조합 KRW 20,158,331,910 기계설비건설공제조합 KRW 956,557,000 엔지니어링공제조합 KRW 101,150,000 전문건설공제조합 KRW 26,428,250 한국건설자원공제조합 KRW 342,686,718 선급금, 계약이행보증 등 기술보증기금 KRW 763,830,000 계약 이행보증 합계 KRW 108,250,391,235 (3) 당분기말 현재 연결실체 내 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1VND 원화단위: 원) 보증제공자 보증수혜자 보증제공처 보증금액 실행액 비고 ㈜웰크론 미래제주 한국건설자원공제조합 1,488,000,000 - 방치폐기물처리 이행보증 880,209,000 342,686,718 계약이행 지급보증 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 씨티은행 등 USD 10,100,000 USD 6,581,732 차입금에 대한 지급보증 기업은행 VND 60,000,000,000 VND 12,361,620,089 합계 USD USD 10,100,000 USD 6,581,732 VND VND 60,000,000,000 VND 12,361,620,089 KRW 2,368,209,000 342,686,718 (4) 당분기말 현재 연결실체 내 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자 채무자 근저당권자 담보제공액 비고 ㈜웰크론 (주)아리웰 기업은행 37,540,000,000 토지 및 건물 담보제공 (주)동원에너지 국민은행 5,917,200,000 토지 및 건물 담보제공 합계 43,457,200,000 　 40. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,600,000,000 1,500,000,000 2,100,000,000 하나은행 4,400,000,000 - 4,400,000,000 합계 8,000,000,000 1,500,000,000 6,500,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 - USD 2,500,000 무신용장매입 USD 500,000 - USD 500,000 하나은행 지급보증신용장() USD 500,000 USD 499,096 USD 904 합계 USD 3,500,000 USD 499,096 USD 3,000,904 () 연결회사가 종속기업에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소시설자금대출 12,955,000,000 9,218,920,000 3,736,080,000 전자방식외담대 22,000,000,000 15,272,402,360 6,727,597,640 시설자금 1,943,016,000 1,943,016,000 - 회전대출 10,000,000,000 - 10,000,000,000 일반자금대출() USD 2,000,000 USD 351,620 USD 1,648,380 일반자금대출() VND 50,000,000,000 VND 12,361,620,089 VND 37,638,379,911 신한은행 일반자금대출() USD 1,800,000 USD 1,774,619 USD 25,381 전자방식외담대 18,011,654,445 12,036,220,187 5,975,434,258 하나은행 일반자금대출() USD 1,500,000 USD 1,499,603 USD 397 시설자금대출 8,000,000,000 8,000,000,000 - 우리은행 운전자금대출 6,375,000,000 6,375,000,000 - 전자방식외담대 8,419,103,000 - 8,419,103,000 국민은행 환경정책자금 6,945,000,000 6,250,000,000 695,000,000 씨티은행 일반자금대출() USD 3,000,000 USD 2,456,793 USD 543,207 농협은행 운전자금대출 1,044,010,000 1,044,010,000 - 수출입은행 일반자금대출 USD 700,000 USD 700,000 - 세종중앙신협 시설자금 1,420,120,000 1,420,120,000 - 한국건설자원공제조합 채무지급보증 2,368,209,000 342,686,718 2,025,522,282 전문건설공제조합 지급보증 4,926,254,625 26,428,250 4,899,826,375 중소기업진흥공단 운영자금대출 101,540,000 101,540,000 - 에너지관리공단 시설자금 31,279,000,000 12,287,000,000 18,992,000,000 합계 USD USD 9,000,000 USD 6,782,636 USD 2,217,364 VND VND 50,000,000,000 VND 12,361,620,089 VND 37,638,379,911 KRW 135,787,907,070 74,317,343,515 61,470,563,555 () 연결회사가 종속기업에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (4) 당분기말 현재 연결회사는 피고로 11개의 소송(소송금액 : 9,721백만원) 및 원고로 4개의 소송(소송금액 : 6,367백만원)이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 41. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 연결회사의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 관계회사 (주)이웰, (주)이웰에너지 기타특수관계 (주)웰크론헬스케어, (주)웰에너지, (주)굿초이스, 종속회사 주주 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 거래금액 당분기 전분기 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 (1,703,637) 6,016,860 원부재료매출 등 2,441,537 13,078,800 상품매입 등 102,767,390 10,964,155 수입임대료 60,891,362 58,733,278 수입수수료 등 13,973,700 13,601,572 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 공사매출 1,459,090 - 이자수익 4,008,152 - (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 이자수익 10,832,708 - 유형자산 매입등 20,065,500 - (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 자금의 대여 자금의상환 기말잔액 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - 350,000,000 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - 950,000,000 (주)웰에너지 기타특수관계 장기대여금 1,326,542,030 12,873,190 - 1,339,415,220 (주)굿초이스 기타특수관계 단기대여금 8,244,256 - - 8,244,256 종속회사 임원 기타특수관계 단기대여금 54,950,000 - - 54,950,000 종속회사 주주 기타특수관계 단기대여금 509,810,410 - - 509,810,410 기타특수관계 단기차입금 33,620,000 - - 33,620,000 <전기말> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 자금의 대여 자금의상환 기말잔액 (주)이웰 공동ㆍ관계회사 단기대여금 350,000,000 - - 350,000,000 (주)이웰에너지 공동ㆍ관계회사 단기대여금 950,000,000 - - 950,000,000 (주)웰에너지 기타특수관계 장기대여금 2,584,828,560 265,713,470 (1,524,000,000) 1,326,542,030 ㈜굿초이스 기타특수관계 단기대여금 8,244,256 - - 8,244,256 종속회사 임원 기타특수관계 단기대여금 - 54,950,000 - 54,950,000 종속회사 주주 기타특수관계 단기대여금 669,907,593 9,872,683 (169,969,866) 509,810,410 종속회사 주주 기타특수관계 단기차입금 33,620,000 - - 33,620,000 (4) 보고기간종료일 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 당분기말 전기말 (주)이웰 관계회사 단기대여금 350,000,000 350,000,000 미수수익 2,124,043 14,241,096 매출채권 1,605,000 - (주)이웰에너지 관계회사 단기대여금 950,000,000 950,000,000 미수수익 13,712,435 19,042,740 미지급금 3,984,750 - (주)웰크론헬스케어 기타특수관계 미지급비용 635,227 488,352 매입채무 976,920 235,658,090 미수금 1,977,690 1,977,690 매출채권 23,895,887 47,956,434 (주)웰에너지 기타특수관계 장기대여금(1) 1,339,415,220 1,326,542,030 매출채권 - 330,000,000 (주)굿초이스 기타특수관계 단기대여금(2) 8,244,256 8,244,256 종속회사 주주 기타특수관계 단기차입금 33,620,000 33,620,000 단기대여금 509,810,410 509,810,410 종속회사 임원 기타특수관계 대여금 54,950,000 54,950,000 (1) 당분기말 현재 해당 대여금에 대하여 대손충당금 1,339,415,220원을 계상하고 있습니다.(2) 당분기말 현재 해당 대여금에 대하여 대손충당금 8,244,256원을 계상하고 있습니다. (5) 당분기말 현재 연결회사가 특수관계자를 위하여 담보로 제공하고 있는 자산 및 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 보증제공자 보증수혜자 보증제공처 보증약정금액 실행액 비고 ㈜웰크론한텍 ㈜이웰 기업은행 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 250,000,000 운영자금에 대한 연대보증 합계 732,000,000 610,000,000 (6) 보고기간종료일 현재 기타채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 단기대여금 우리사주조합대출 등 2,533,526,517 2,595,279,883 장기대여금 주택자금대여 등 545,000,000 545,000,000 합계 3,078,526,517 3,140,279,883 (7) 당분기 및 전분기 중 현재 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 단기급여 838,530,815 786,959,928 퇴직급여 413,768,200 120,859,755 합계 1,252,299,015 907,819,683 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. 42. 건설형 공사계약(1) 당분기 및 전분기 중 건설형 공사계약의 변동 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 당기이전계약의 변경으로인한 변동액 당기신규계약의 변경으로인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 181,060,319,274 80,301,043,617 (653,175,183) 38,390,584 75,757,666,518 184,988,911,774 <전분기> (단위 : 원) 기초계약잔액 신규계약액 전기이전계약의 변경으로인한 변동액 전기신규계약의 변경으로인한 변동액 공사수익인식액 기말계약잔액 441,432,840,612 17,194,398,173 763,511,480 25,426,530 88,385,482,629 371,030,694,166 (2) 보고기간 종료일 현재 진행중인 건설형 공사계약과 관련된 공사손익과 공사대금 초과청구액 및 미수금의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 378,208,218,509 392,825,140,618 (14,616,922,109) 18,160,432,338 33,767,113,846 29,382,263,912 63,149,377,758 <전기말> (단위 : 원) 누적공사수익 누적공사원가 누적공사이익(손실) 공사대금 초과청구 공사대금 미수금 청구분 미청구분 합 계 435,411,223,356 430,140,005,384 5,040,201,598 11,018,961,233 27,385,416,431 31,239,940,340 58,625,356,771 (3) 전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당분기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익, 미청구공사에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 공사손실충당부채() 총계약금액변동금액 총예정원가의변동금액 추정총계약금액의변동금액 공사손익변동금액 미래손익에미치는 영향 미청구공사변동금액 초과청구공사변동금액 산업용플랜트설비사업부문 371,138,415 (653,175,183) 2,304,559,401 (2,957,734,584) (3,142,836,355) 185,101,771 2,587,322,974 (5,730,159,329) 플랜트건설사업부문 1,648,505,779 - 38,550,151,119 (38,550,151,119) (33,483,576,893) (5,066,574,226) 126,856,266 (33,610,433,159) 합 계 2,019,644,194 (653,175,183) 40,854,710,520 (41,507,885,703) (36,626,413,247) (4,881,472,456) 2,714,179,240 (39,340,592,488) () 전기말 이전 계약 프로젝트에 대한 공사손실충당부채 설정액입니다. (4) 보고기간 종료일 현재 건설형 공사계약 중 계약금액이 직전사업년도 말 매출액의 5% 이상에 해당하는 계약은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행율 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 86.95% 3,464,880 25,803 1,697,000 12,637 건설공사 (주)윤원재(1) 2021-05-13 2023-06-15 97.47% - - 2,547,490 18,851 에너지 관련 설비 (주)한화시스템(1) 2021-10-06 2023-12-31 92.86% 616,183 4,589 - - 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-05-30 94.78% 14,189,500 105,668 6,730,900 50,124 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-12-07 35.17% 2,306,867 17,179 - - 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-05-31 60.81% - - 2,447,280 18,225 건설공사 (주)콜마비앤에이치 2021-12-17 2023-11-30 100.00% 378,008 2,815 - - 건설공사 (주)오스템글로벌 2021-12-30 2024-04-25 74.69% 2,517,433 18,747 2,858,130 21,284 건설공사 (주)한덕홀딩스 2022-04-12 2024-01-31 100.00% - - 8,838,895 65,795 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2022-05-26 2023-08-31 100.00% - - - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-06-30 73.93% - - 9,516,903 - 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 10.59% - - 671,220 4,998 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 0.00% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 3.68% 815,120 6,070 - - 합 계 24,287,991 180,871 35,307,818 191,914 () 2024년 03월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. <전기말> (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성납품기한 진행율 미청구공사 공사미수금 총액 손상차손누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)알에프텍 2020-10-16 2022-07-22 100.00% - - - - 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 65.62% 1,876,638 13,975 1,697,000 12,637 건설공사 (주)협신개발 2021-04-26 2022-07-31 100.00% - - 3,366,000 25,066 건설공사 (주)윤원재() 2021-05-13 2023-06-15 97.94% - - 2,547,490 18,971 열공정설비 (주)포스코HY클린메탈 2021-08-20 2023-06-30 100.00% - - 2,425,000 - 에너지 관련 설비 (주)한화시스템() 2021-10-06 2023-12-31 91.71% 368,576 2,745 1,178,748 8,778 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-01-06 74.30% 10,220,500 76,111 5,997,200 44,660 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-07-17 24.14% 1,453,943 10,827 - - 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-05-31 51.99% - - 726,660 5,411 건설공사 (주)콜마비앤에이치() 2021-12-17 2023-11-30 94.69% 830,015 6,181 3,741,210 27,860 건설공사 (주)오스템글로벌() 2021-12-30 2023-04-25 48.96% 192,572 1,434 3,650,130 27,182 건설공사 (주)웅진북센 2022-01-14 2022-12-07 100.00% - - - - 건설공사 (주)한덕홀딩스 2022-04-12 2024-01-31 90.50% 3,068,200 22,849 589,995 4,394 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈() 2022-05-26 2023-08-31 96.67% - - - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-05-31 62.67% 3,395,069 25,283 - - 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 4.11% - - 583,110 4,342 합 계 21,405,513 159,405 26,502,543 179,301 () 2023년 12월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. (5) 보고기간종료일 현재 당사의 계약자산(미청구공사) 및 계약부채(초과청구공사 및 선수금) 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 당분기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 산업용플랜트설비사업부문 6,788,974,306 6,270,226,338 13,758,654,639 5,775,514,746 플랜트건설사업부문 23,671,703,372 6,221,697,000 18,088,261,951 5,243,446,487 합 계 30,460,677,678 12,491,923,338 31,846,916,590 11,018,961,233 (6) 전기에서 이월된 건설도급계약에 대한 계약부채와 관련하여 당분기에 수익으로 인식한 금액은 7,716백만원 입니다.43. 외화자산 및 부채보고기간종료일 현재 연결회사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 외화단위 당분기말 전기말 외화금액 원화환산금액 외화금액 원화환산금액 현금및현금성자산 USD 894,691 1,204,860,169 555,243 718,832,880 EUR 270,078 392,404,646 1,121,133 1,599,397,682 JPY 5,347,664 47,566,401 684,362 6,245,898 CNY 855,973 158,996,986 2,003,183 362,255,601 매출채권 USD 2,250,096 3,030,429,223 2,963,346 3,820,938,983 EUR 1,633,036 2,372,687,665 1,961,593 2,798,389,062 JPY - - 1,627,250 14,851,260 CNY 9,724,126 1,806,256,405 9,379,126 1,696,121,146 기타비유동채권 USD 1,400 1,885,520 1,400 1,805,160 SAR 250,000 73,230,000 250,000 73,230,000 외화자산 합계 9,088,317,015 11,092,067,672 매입채무 USD 491,525 661,986,053 155,429 200,410,485 EUR 223,366 324,534,639 712,409 1,016,315,555 CHF 68,740 102,683,124 68,740 104,953,607 기타유동채무 USD 6,085 8,194,858 146,506 188,905,002 EUR 1,567 2,276,741 - - 단기차입금 USD 4,609,759 6,208,424,068 7,576,544 9,769,196,502 외화부채 합계 7,308,099,483 11,279,781,151 44. 부문별 보고(1) 연결회사의 당분기 및 전분기 중 부문별 영업성과는 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 섬유사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 조정후 금액 매출액 23,041,824,420 85,899,625,949 1,136,241,270 110,077,691,639 (12,472,558,294) 97,605,133,345 영업이익 414,524,014 2,290,287,135 (585,191,060) 2,119,620,089 (28,548,790) 2,091,071,299 당기순손익 (408,999,244) 1,098,817,251 (727,039,342) (37,221,335) 709,524,906 672,303,571 <전분기> (단위: 원) 구분 섬유사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 조정후 금액 매출액 21,042,913,861 90,922,609,393 1,659,420,390 113,624,943,644 (2,156,911,364) 111,468,032,280 영업이익 837,065,423 985,756,048 (149,138,321) 1,673,683,150 183,627,455 1,857,310,605 당기순손익 (534,683,140) 893,776,938 (149,284,134) 209,809,664 135,639,996 345,449,660 (2) 연결회사의 보고기간종료일 현재 영업부문별 자산 및 부채는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 섬유사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 조정후 금액 보고부문자산 146,007,253,005 155,620,650,470 39,667,966,946 341,295,870,421 (49,166,569,964) 292,129,300,457 관계기업투자주식 - - 4,880,030,858 4,880,030,858 - 4,880,030,858 자산합계 146,007,253,005 155,620,650,470 44,547,997,804 346,175,901,279 (49,166,569,964) 297,009,331,315 보고부문부채 65,678,361,582 95,624,479,240 34,153,608,606 195,456,449,428 (22,005,336,930) 173,451,112,498 <전기말> (단위: 원) 구분 섬유사업부문 플랜트사업부문 신재생에너지사업부문 합계 연결실체내내부거래 조정 조정후 금액 보고부문자산 147,453,040,181 145,736,357,158 37,225,793,656 330,415,190,995 (54,073,070,998) 276,342,119,997 관계기업투자주식 - - 5,245,819,475 5,245,819,475 - 5,245,819,475 자산합계 147,453,040,181 145,736,357,158 42,471,613,131 335,661,010,470 (54,073,070,998) 281,587,939,472 보고부문부채 66,813,837,557 87,188,033,446 31,484,395,974 185,486,266,977 (26,702,281,414) 158,783,985,563 (3) 당분기 및 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 103,164,981,132 2,107,672,400 1,637,460,955 2,843,062,254 324,514,898 (12,472,558,294) 97,605,133,345 비유동자산(1) 120,841,855,331 2,921,640,881 - - - - 123,763,496,212 (1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계입니다. <전분기> (단위: 원) 구분 국내 아시아 미주 유럽 기타 연결실체 내 기업간내부거래조정 합계 매출액 105,118,707,899 4,650,121,280 1,464,912,893 1,942,129,329 449,072,243 (2,156,911,364) 111,468,032,280 비유동자산(1) 108,185,170,503 3,279,372,582 - - - - 111,464,543,085 (1) 유형자산, 무형자산, 투자부동산의 합계입니다. (3) 연결회사의 주요고객 중 당분기 및 전분기 연결회사의 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 다음과 같습니다.<당분기> 주요고객 매출액 비율 영업부문 주요고객A 25,088,000,000 25.70% 플랜트건설사업부문 <전분기> 주요고객 매출액 비율 영업부문 주요고객A 17,909,500,000 16.07% 플랜트건설사업부문 45. 현금흐름표 (1) 현금 및 현금성자산은 연결재무상태표와 연결현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 연결당기순이익에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 당분기 전분기 법인세비용 937,304,686 732,359,154 퇴직급여 799,438,014 605,104,216 금융비용 831,815,066 2,586,052,951 금융수익 (2,220,958,203) (1,376,827,881) 외화환산손실 181,398,247 42,855,516 외화환산이익 (181,397,718) (210,128,095) 감가상각비 1,191,015,827 1,440,491,338 유형자산처분손실 - 4,830,707 무형자산처분이익 (24,216,000) - 무형자산상각비 80,940,534 173,194,080 무형자산처분손실 14,174,080 - 대손상각비 178,090,522 70,473,884 기타의 대손상각비 1,644,187,726 (16,024,738) 폐기물처리비 18,260 - 하자보수비 (365,106,005) 474,423,271 지분법손실 406,717,153 210,958,826 지분법이익 (15,856,897) - 공사손실충당금액전입액(환입액) (3,308,920,511) (260,475,488) 잡이익 (50,418,675) (272,022,004) 잡손실 24,494,739 937,914 합계 122,720,845 4,206,203,651 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 당분기 전분기 매출채권의 감소(증가) (12,245,480,968) (1,631,712,233) 기타유동채권의 증가 (1,424,534,962) 342,815,357 기타유동자산의 감소(증가) 5,780,935,449 (3,140,873,507) 기타비유동채권의 감소 (31,392,500) 217,586,500 기타비유동자산의 감소(증가) - (1,388,761,703) 재고자산의 감소 (1,190,321,807) (4,482,258,276) 매입채무의 증가(감소) 10,811,552,443 (23,781,618,265) 기타유동채무의 감소 2,901,027,462 (1,919,530,535) 기타유동부채의 증가(감소) (2,007,674,355) (15,041,710,021) 기타비유동채무의 증가 (244,884,124) 171,829,032 기타비유동부채의 증가 7,533,819 627,089,654 퇴직금의 지급 (3,903,003,287) (549,781,085) 사외적립자산의 감소(증가) (392,219,726) 4,730,053,993 합계 (1,938,462,556) (45,846,871,089) (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성 대체 2,700,000 3,167,955 건설중인자산의 유형자산 대체 357,600,000 78,500,000 사용권자산의 취득 310,600,521 390,014,283 리스계약의 종료 230,848,729 19,290,689 유형자산 취득 관련 채무 182,672,570 414,000,000 하자보수충당부채의 유동성대체 217,142,785 103,851,349 비유동리스부채의 유동성 대체 138,742,719 406,686,302 장기미수금의 유동성 대체 - 3,667,400 장기차입금의 유동성 대체 637,502,000 372,780,000 장기미지급금의 유동성 대체 12,166,121 - 순확정급여부채의 재측정요소 67,720,564 (20,597,358) 전환사채의 전환 1,593,702,817 2,214,904,000 통화옵션자산의 통화선도자산 계정대체 - 140,048,051 전환사채옵션평가이익과 평가손실 대체 - 644,255,500 (5) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 기타 단기차입금 20,305,230,709 1,841,174,982 - 341,354,393 22,487,760,084 유동성장기차입금 3,026,554,000 (661,102,000) 637,502,000 - 3,002,954,000 장기차입금 29,649,154,000 4,250,000,000 (637,502,000) - 33,261,652,000 리스부채 1,928,330,890 (345,289,454) - 113,645,900 1,696,687,336 유동전환사채 5,910,248,620 - - 189,022,671 6,099,271,291 재무활동으로부터의 총부채 60,819,518,219 5,084,783,528 - 644,022,964 66,548,324,711 <전분기> (단위: 원) 구분 기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 전환사채 타계정대체 등 단기차입금 17,106,246,148 9,577,381,818 - - 277,501,659 26,961,129,625 유동성장기차입금 7,422,554,000 (550,202,000) 550,202,000 - - 7,422,554,000 장기차입금 19,171,811,700 (913,420,000) (550,202,000) - - 17,708,189,700 리스부채 1,470,525,730 (480,933,494) - - 736,942,122 1,726,534,358 유동전환사채 13,851,025,130 - - (2,214,904,000) 398,037,664 12,034,158,794 재무활동으로부터의 총부채 59,022,162,708 7,632,826,324 - (2,214,904,000) 1,412,481,445 65,852,566,477 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 33 기 1분기말 2024.03.31 현재 제 32 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 32,233,371,983 32,648,455,504 　　현금및현금성자산 2,597,954,213 5,953,485,416 　　기타유동금융자산 1,007,402,740 2,006,303,557 　　매출채권 및 기타유동채권 12,064,841,063 11,524,873,105 　　유동재고자산 16,241,060,037 13,019,182,695 　　기타유동자산 322,113,930 144,610,731 　비유동자산 103,372,339,316 103,755,106,173 　　기타비유동금융자산 1,526,373,998 1,487,055,330 　　종속기업투자 27,527,288,395 27,277,288,395 　　유형자산 51,935,067,245 52,257,127,627 　　영업권 167,756,173 167,756,173 　　영업권 이외의 무형자산 1,747,175,180 1,957,613,155 　　투자부동산 19,645,866,290 19,677,354,687 　　사용권자산 469,106,756 509,084,316 　　기타비유동채권 353,705,279 421,826,490 　자산총계 135,605,711,299 136,403,561,677 부채 　　 　유동부채 36,655,156,806 36,535,547,289 　　매입채무 및 기타유동채무 9,274,797,779 9,918,784,178 　　유동 차입금 13,255,000,000 11,755,000,000 　　비유동차입금의 유동성 대체 부분 1,491,120,000 1,491,120,000 　　유동성전환사채 6,099,271,291 5,910,248,620 　　기타유동금융부채 6,122,366,506 5,773,262,745 　　유동 리스부채 198,669,104 226,497,535 　　기타 유동부채 213,932,126 1,460,634,211 　비유동부채 17,159,786,105 17,938,850,796 　　장기차입금 11,727,800,000 12,100,580,000 　　비유동 순확정급여부채 85,937,448 367,975,467 　　비유동 리스부채 205,680,017 286,346,209 　　기타비유동채무 3,113,513,607 3,105,083,258 　　기타 비유동 부채 582,522,801 577,082,732 　　이연법인세부채 1,444,332,232 1,501,783,130 　부채총계 53,814,942,911 54,474,398,085 자본 　　 　자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 　자본잉여금 43,200,751,733 43,200,751,733 　기타자본구성요소 (4,522,200,500) (4,522,200,500) 　기타포괄손익누계액 13,044,882,653 12,918,987,518 　이익잉여금(결손금) 15,951,683,502 16,215,973,841 　자본총계 81,790,768,388 81,929,163,592 자본과부채총계 135,605,711,299 136,403,561,677 　 제 33 기 1분기말 제 32 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 매출액 18,645,531,413 18,645,531,413 17,257,125,942 17,257,125,942 매출원가 10,195,233,041 10,195,233,041 8,090,966,182 8,090,966,182 매출총이익 8,450,298,372 8,450,298,372 9,166,159,760 9,166,159,760 판매비와관리비 8,221,855,212 8,221,855,212 8,154,447,582 8,154,447,582 영업이익(손실) 228,443,160 228,443,160 1,011,712,178 1,011,712,178 기타영업외수익 236,422,925 236,422,925 476,865,765 476,865,765 기타영업외비용 9,836,420 9,836,420 282,398,417 282,398,417 금융수익 423,363,203 423,363,203 258,755,639 258,755,639 금융비용 1,170,641,159 1,170,641,159 1,680,154,994 1,680,154,994 법인세비용차감전순이익(손실) (292,248,291) (292,248,291) (215,219,829) (215,219,829) 법인세비용(수익) (27,957,952) (27,957,952) 56,613,556 56,613,556 당기순이익(손실) (264,290,339) (264,290,339) (271,833,385) (271,833,385) 기타포괄손익 125,895,135 125,895,135 (248,796,471) (248,796,471) 　당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 125,895,135 125,895,135 (248,796,471) (248,796,471) 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 0 0 (13,387) (13,387) 　　순확정급여부채의 재측정요소 125,895,135 125,895,135 (248,783,084) (248,783,084) 총포괄손익 (138,395,204) (138,395,204) (520,629,856) (520,629,856) 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) (10) (10) (10) (10) 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) (10) (10) (10) (10) 　 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 (4,522,200,500) 13,381,622,466 17,467,048,972 83,642,873,671 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (271,833,385) (271,833,385) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 (13,387) 0 (13,387) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 (248,783,084) 0 (248,783,084) 2023.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 (4,522,200,500) 13,132,825,995 17,195,215,587 83,122,243,815 2024.01.01 (기초자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 (4,522,200,500) 12,918,987,518 16,215,973,841 81,929,163,592 당기순이익(손실) 0 0 0 0 (264,290,339) (264,290,339) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 0 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 125,895,135 0 125,895,135 2024.03.31 (기말자본) 14,115,651,000 43,200,751,733 (4,522,200,500) 13,044,882,653 15,951,683,502 81,790,768,388 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 33 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지 제 32 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (5,124,410,217) (4,348,031,321) 　당기순이익(손실) (264,290,339) (271,833,385) 　당기순이익조정을 위한 가감 1,660,087,586 2,418,680,074 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (6,005,127,015) (5,989,433,101) 　이자수취 23,579,192 13,499,753 　이자지급(영업) (272,426,966) (673,610,952) 　법인세납부 (266,232,675) 154,666,290 투자활동현금흐름 691,668,407 (884,680,528) 　기타유동금융자산의 감소 1,031,146,524 1,002,700,000 　기타비유동금융자산의 감소 2,779,348 1,138,748 　무형자산의 처분 200,000,000 0 　단기대여금의 감소 64,753,366 30,121,562 　기타유동금융자산의 취득 (3,849,315) (1,000,681,036) 　기타비유동금융자산의 취득 (44,798,016) (49,345,300) 　유형자산의 취득 (195,000,000) (365,168,162) 　무형자산의 취득 0 (73,446,340) 　단기대여금의 증가 (363,363,500) (330,000,000) 　장기대여금의 증가 0 (100,000,000) 재무활동현금흐름 1,062,433,727 1,493,582,198 　단기차입금의 증가 1,500,000,000 2,000,000,000 　유동성장기차입금의 감소 (372,780,000) (372,780,000) 　리스료의 지급 (64,786,273) (133,637,802) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 14,776,880 8,381,944 현금및현금성자산의순증가(감소) (3,355,531,203) (3,730,747,707) 기초현금및현금성자산 5,953,485,416 6,118,640,014 기말현금및현금성자산 2,597,954,213 2,387,892,307 　 제 33 기 1분기 제 32 기 1분기 5. 재무제표 주석 제 33(당) 분기 2024년 1월 1일부터 2024년 3월 31일까지 제 32(전) 분기 2023년 1월 1일부터 2023년 3월 31일까지 주식회사 웰크론 1. 회사의 개요주식회사 웰크론(이하 "당사"라 함)은 1992년 5월 27일 설립되어 극세사로 제조된 침구 및 고기능성 생활용품류의 제조 및 판매를 주된 사업으로 영위하고 있으며, 2003년 7월에 한국증권업협회의 협회등록법인(KOSDAQ)에 상장하였습니다. 본사는 서울특별시 구로구 디지털로 27길 12에 위치하고 있습니다.보고기간종료일 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율 이영규외 특수관계인 11인 5,230,259 18.54% 자기주식 984,781 3.49% 기타주주 22,016,262 77.97% 합계 28,231,302 100.00% 2. 중요한 회계처리방침가. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서, 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업 또는 피투자자에 대하여 공동지배력이나 유의적인 영향력이 있는투자자가 투자자산을 원가법에 따른 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 한국채택국제회계기준에서는 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 추정치와 추정에 대한 기본 가정은 지속적으로 검토되고 있으며, 회계추정의 변경은 추정이 변경된 기간과 미래 영향을 받을 기간 동안 인식되고 있습니다. (3) 제·개정된 기준서의 적용 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. - 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다. - 기업회계기준서 제100 7호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품 공시' 개정 동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한, 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시'를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. (4) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기 적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 나. 부문정보당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있으며, 동 별도재무제표에는 별도로 공시하지 않았습니다 3. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.1) 외환위험당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다.보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액에 대한 내역은 주석 39과 같으며, 당사는 내부적으로 환율변동에 따른 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다.보고기간종료일 현재의 외화에 대한 원화환율의 10% 변동 시 손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 57,575,139 (57,575,139) 93,418,354 (93,418,354) EUR 69,799,665 (69,799,665) 180,363,268 (180,363,268) JPY 4,756,407 (4,756,407) 2,109,477 (2,109,477) 합계 132,131,211 (132,131,211) 275,891,099 (275,891,099) 상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 화폐성부채를 대상으로 하였습니다.2) 이자율위험당사는 가격변동으로 인한 재무제표 항목(금융자산, 부채)의 가치변동 위험 및 투자,차입에서 비롯한 이자수익(비용)의 변동위험 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있으나, 당사의 경영진은 시장이자율의 변동으로 인해 금융상품의 공정가치 또는 미래현금흐름이 변동할 위험을 고려하여 고정이자율차입금과 변동이자율차입금의 적절한 균형을 추구하고 있습니다.보고기간종료일 현재 일부 차입금의 경우 변동금리부 차입금이며, 시장이자율이 1%변동시 변동이자율차입금 이자비용이 당분기 및 전분기 순금융비용에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1% 상승시 1% 하락시 1% 상승시 1% 하락시 변동이자율차입금의 이자비용 변동 45,937,500 (45,937,500) 49,275,100 (49,275,100) 3) 가격위험당사는 재무상태표 상 공정가치로 측정하는 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다. 당사의 금융상품 및 지분증권에 대한 투자는 비경상적인 경영진의 판단에 따라 이루어지고 있습니다.4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 그리고 은행 및 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도 관리정책에 따라 신용거래를 유지하고 있습니다.금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 표시하고 있으며, 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 현금및현금성자산 2,597,954,213 5,953,485,416 기타유동금융자산 1,007,402,740 2,006,303,557 매출채권 8,380,457,237 8,412,418,263 기타유동채권 3,684,383,826 3,112,454,842 기타비유동금융자산 1,526,373,998 1,487,055,330 기타비유동채권 353,705,279 421,826,490 합계 17,550,277,293 21,393,543,898 당분기말 및 전기말 지급보증 및 이행보증 제공 등으로 노출된 신용위험의 최대금액은 당사가 제공하는 보증금액과 동일합니다(주석 38 참조).5) 유동성위험당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석ㆍ검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 6,301,892,262 6,301,892,262 6,301,892,262 - - - 기타유동채무 2,972,905,517 2,972,905,517 2,972,905,517 - - - 단기차입금 13,255,000,000 13,255,000,000 - 13,255,000,000 - - 유동성장기차입금 1,491,120,000 1,491,120,000 372,780,000 1,118,340,000 - - 유동성전환사채 6,099,271,291 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 6,122,366,506 21,517,290,500 19,228,889,000 2,288,401,500 - - 유동리스부채 198,669,104 215,727,906 58,019,637 157,708,269 - - 장기차입금 11,727,800,000 11,727,800,000 - - 11,727,800,000 - 비유동리스부채 205,680,017 229,752,486 - - 229,752,486 - 기타비유동채무 3,113,513,607 3,113,513,607 - - 3,113,513,607 - 합계 51,488,218,304 69,075,002,278 28,934,486,416 25,069,449,769 15,071,066,093 - (1) 금융보증부채의 보증한도 19,229백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 장부금액 명목현금흐름 잔존만기 3개월 미만 3개월 ~ 1년 1 ~ 5년 5년 이상 매입채무 6,849,969,856 6,849,969,856 6,849,969,856 - - - 기타유동채무 3,068,814,322 3,068,814,322 3,068,814,322 - - - 단기차입금 11,755,000,000 11,755,000,000 - 11,755,000,000 - - 유동성장기차입금 1,491,120,000 1,491,120,000 372,780,000 1,118,340,000 - - 유동성전환사채 5,910,248,620 8,250,000,000 - 8,250,000,000 - - 기타유동금융부채(1) 5,773,262,745 18,018,084,117 15,391,149,000 2,626,935,117 - - 유동리스부채 226,497,535 246,175,028 66,988,364 179,186,664 - - 장기차입금 12,100,580,000 12,100,580,000 - - 12,100,580,000 - 비유동리스부채 286,346,209 314,054,634 - - 314,054,634 - 기타비유동채무 3,105,083,258 3,105,083,258 - - 3,105,083,258 - 합계 50,566,922,545 65,198,881,215 25,749,701,542 23,929,461,781 15,519,717,892 - (1) 금융보증부채의 보증한도 15,391백만원이 포함되었으며, 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다. (2) 자본 위험 관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 유지하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 필요한 경우 당사는 배당을 조정하거나, 부채감소를 위한 신주발행 및 자산매각 등을 실시하는 정책을 수립하고 있습니다. 최적 자본구조를 달성하기 위하여 동종산업 내의 타사와 마찬가지로 당사는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험관리정책은 전기와 동일합니다. 보고기간종료일 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 부채총계(A) 53,814,942,911 54,474,398,085 자본총계(B) 81,790,768,388 81,929,163,592 부채비율(A/B) 65.80% 66.49% (3) 공정가치 추정활성거래시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 활성거래시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간종료일 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 장기부채는 고시시장가격 또는 유사 상품에 대한 딜러호가를 사용하고 있습니다.그 밖의 금융상품에는 추정현금흐름할인법과 같은 다양한 기법들을 사용하여 공정가치를 산정하고 있습니다. 매출채권 및 매입채무의 경우, 손상차손을 차감한 장부금액을 공정가치 근사치로 보며, 금융부채 공정가치는 계약상의 미래현금흐름을 유사한 금융상품에 대해 당사가 적용하는 현행시장이자율로 할인한 금액으로 추정하고 있습니다.4. 중요한 회계추정 및 판단추정 및 판단은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다.(1) 중요한 회계추정 및 가정당사의 회계정책을 적용함에 있어서, 경영자는 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는자산과 부채의 장부금액에 대한 판단, 추정 및 가정을 하도록 요구됩니다. 추정과 관련된 가정은 역사적 경험과 관련성이 있다고 간주되는 기타요인들에 바탕을 두고 있습니다. 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 추정과 기초적인 가정은 계속적으로 검토됩니다. 회계추정에 대한 수정은 그러한 수정이 오직 당해 기간에만 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간에 인식되며, 당기 그리고 미래기간 모두 영향을 미칠 경우 수정이 이루어진 기간과 미래기간에 인식됩니다. 아래 항목들은 추정과 관련된 근거와는 구분되는 중요한 판단들로서, 이는 경영자가 기업의 회계정책을 적용하는 과정에서 내린 사항들이며, 재무제표에 인식된 금액에 가장 중요한 영향을 미칩니다.5. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융상품 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 2,597,954,213 2,597,954,213 기타유동금융자산 - - 1,007,402,740 1,007,402,740 매출채권 - - 8,380,457,237 8,380,457,237 기타유동채권 - - 3,684,383,826 3,684,383,826 기타비유동금융자산 - 191,949,066 1,334,424,932 1,526,373,998 기타비유동채권 - - 353,705,279 353,705,279 합계 - 191,949,066 17,358,328,227 17,550,277,293 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 6,301,892,262 6,301,892,262 기타유동채무 - 2,972,905,517 2,972,905,517 단기차입금 - 13,255,000,000 13,255,000,000 유동성장기차입금 - 1,491,120,000 1,491,120,000 유동성전환사채 - 6,099,271,291 6,099,271,291 기타유동금융부채 2,288,401,500 3,833,965,006 6,122,366,506 유동리스부채 - 198,669,104 198,669,104 장기차입금 - 11,727,800,000 11,727,800,000 비유동리스부채 - 205,680,017 205,680,017 기타비유동채무 - 3,113,513,607 3,113,513,607 합계 2,288,401,500 49,199,816,804 51,488,218,304 <전기말> (단위: 원) 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 공정가액 현금및현금성자산 - - 5,953,485,416 5,953,485,416 기타유동금융자산 121,904 - 2,006,181,653 2,006,303,557 매출채권 - - 8,412,418,263 8,412,418,263 기타유동채권 - - 3,112,454,842 3,112,454,842 기타비유동금융자산 - 191,949,066 1,295,106,264 1,487,055,330 기타비유동채권 - - 421,826,490 421,826,490 합계 121,904 191,949,066 21,201,472,928 21,393,543,898 (단위: 원) 금융부채 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 공정가액 매입채무 - 6,849,969,856 6,849,969,856 기타유동채무 - 3,068,814,322 3,068,814,322 단기차입금 - 11,755,000,000 11,755,000,000 유동성장기차입금 - 1,491,120,000 1,491,120,000 유동성전환사채 - 5,910,248,620 5,910,248,620 기타유동금융부채 2,626,935,117 3,146,327,628 5,773,262,745 유동리스부채 - 226,497,535 226,497,535 장기차입금 - 12,100,580,000 12,100,580,000 비유동리스부채 - 286,346,209 286,346,209 기타비유동채무 - 3,105,083,258 3,105,083,258 합계 2,626,935,117 47,939,987,428 50,566,922,545 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 191,949,066 191,949,066 부채 파생상품부채 - - 2,288,401,500 2,288,401,500 <전기말> (단위: 원) 구분 Level 1 Level 2 Level 3 합계 자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 - 121,904 - 121,904 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 191,949,066 191,949,066 부채 파생상품부채 - - 2,626,935,117 2,626,935,117 공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.ㆍLevel 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 시장 공시가격ㆍLevel 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치(단, Level 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍLevel 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 Level 1에 포함됩니다. Level 1에 포함된 상품들은 대부분매도가능으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 Level 2에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 Level 3에 포함됩니다. 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법에는 다음이 포함됩니다. - 유사한 상품의 공시시장가격 또는 딜러가격 - 파생상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 선도환율 등을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용합니다. 유동자산으로 분류된 매출채권 및 기타채권의 경우 장부가액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.당사는 보고기간종료일 현재 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치를 측정하지 않은 금융자산과 금융부채에 대한 공정가치 정보는 포함하고 있지 않습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 공정가치 서열체계 Level 3에 대한 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 자산 부채 자산 부채 기초잔액 191,949,066 2,626,935,117 909,232,001 4,524,399,157 평가손익 - (338,533,617) (62,542,148) 875,622,495 기말잔액 191,949,066 2,288,401,500 846,689,853 5,400,021,652 6. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 보통예금 등 2,597,954,213 5,953,485,416 7. 파생상품(1) 보고기간종료일 현재 금융자산 및 금융부채에 포함된 파생상품의 내용은 다음과 같습니다. 　(단위: 원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 <유동항목> 전환권대가(1) - 781,530,750 - 1,133,215,180 전환사채옵션(1) - 1,506,870,750 - 1,493,719,937 합계 - 2,288,401,500 - 2,626,935,117 (1) 전환사채에 내재되어 있는 전환권 및 매도청구권, 조기상환청구권으로 내재파생상품의 분리요건을 충족하여 별도로 인식하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 미체결파생상품계약은 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 당기손익인식금융자산부채 금융손익 자산 부채 전환권대가(유동항목) - 781,530,750 351,684,430 전환사채옵션(유동항목) - 1,506,870,750 (13,150,813) 합계 - 2,288,401,500 338,533,617 8. 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산 및 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 파생상품자산 - - - - 당기손익-공정가치측정 금융자산 - - 121,904 - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 191,949,066 - 191,949,066 단기금융상품 1,007,402,740 - 2,006,181,653 - 장기금융상품 - 1,334,424,932 - 1,295,106,264 합 계 1,007,402,740 1,526,373,998 2,006,303,557 1,487,055,330 (2) 보고기간종료일 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 종류 당분기말 전기말 유동자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 - 121,904 비유동자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 없는 지분증권 191,949,066 191,949,066 합계 191,949,066 192,070,970 (3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 수익증권의 내역은 다음과 같습니다. <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 공정가액 장부금액 IPARTNERSSS일반사모부동산투자신탁32호 121,951 121,904 121,904 (4) 보고기간종료일 현재 비유동자산으로 분류된 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 시장성 없는 지분증권의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 (주)매일방송 0.05% 200,002,500 191,949,066 191,949,066 <전기말> (단위: 원) 구분 지분율 취득원가 공정가액 장부금액 (주)매일방송 0.05% 200,002,500 191,949,066 191,949,066 9. 매출채권 및 기타유동채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 채권가액 8,466,433,150 529,225,100 3,127,091,880 33,359,097 3,689,676,077 12,156,109,227 대손충당금 (85,975,913) (5,292,251) - - (5,292,251) (91,268,164) 순장부가액 8,380,457,237 523,932,849 3,127,091,880 33,359,097 3,684,383,826 12,064,841,063 <전기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 채권가액 8,497,660,268 11,032,291 3,078,481,746 23,283,778 3,112,797,815 11,610,458,083 대손충당금 (85,242,005) (342,973) - - (342,973) (85,584,978) 순장부가액 8,412,418,263 10,689,318 3,078,481,746 23,283,778 3,112,454,842 11,524,873,105 (2) 신용위험 및 대손충당금상기 매출채권 및 기타유동채권 등은 상각후원가로 측정하는 금융자산으로 분류되며상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 손상여부를 판단하고 있습니다.1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타유동채권의 연령분석내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 6개월이하 8,466,433,150 529,225,100 2,872,141,880 22,860,580 3,424,227,560 11,890,660,710 6개월초과 1년이하 - - 254,950,000 10,498,517 265,448,517 265,448,517 합계 8,466,433,150 529,225,100 3,127,091,880 33,359,097 3,689,676,077 12,156,109,227 <전기말> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 단기대여금 미수수익 기타유동채권 소계 합계 6개월이하 8,497,660,268 8,447,291 692,950,000 17,587,339 718,984,630 9,216,644,898 6개월초과 1년이하 - 2,585,000 2,385,531,746 5,696,439 2,393,813,185 2,393,813,185 합계 8,497,660,268 11,032,291 3,078,481,746 23,283,778 3,112,797,815 11,610,458,083 2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타유동채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 합계 기초금액 85,242,005 342,973 85,584,978 손상차손(환입) 733,908 4,949,278 5,683,186 기말금액 85,975,913 5,292,251 91,268,164 <전분기> (단위: 원) 구분 매출채권 미수금 합계 기초금액 104,778,190 1,283,355 106,061,545 손상차손(환입) (19,842,097) 775,437 (19,066,660) 기말금액 84,936,093 2,058,792 86,994,885 10. 재고자산보고기간종료일 현재 당사의 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 평가충당금 장부금액 취득원가 평가충당금 장부금액 제품 9,554,564,717 (490,840,079) 9,063,724,638 6,453,056,857 (573,873,494) 5,879,183,363 반제품 4,696,149,521 (458,944,557) 4,237,204,964 4,322,897,506 (449,023,531) 3,873,873,975 재공품 2,482,515,807 (22,763,430) 2,459,752,377 2,170,327,055 (24,237,857) 2,146,089,198 원재료 24,433,146 - 24,433,146 42,047,838 - 42,047,838 부재료 401,825,058 (10,863,893) 390,961,165 172,453,116 (11,013,415) 161,439,701 미착품 64,983,747 - 64,983,747 916,548,620 - 916,548,620 합계 17,224,471,996 (983,411,959) 16,241,060,037 14,077,330,992 (1,058,148,297) 13,019,182,695 11. 기타유동자산 및 기타비유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산 및 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 176,189,926 - 94,800,843 - 선급비용 95,359,160 - 26,768,281 - 반품자산 26,031,855 - 23,041,607 - 부가세대급금 24,532,989 - - - 합 계 322,113,930 - 144,610,731 - 12. 종속기업투자(1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유한 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 회사명 주식수 지분율(%)(3) 취득원가 순자산가액 장부금액 누적손상차손 ㈜웰크론한텍(1) 5,826,109 26.39 34,817,757,130 17,123,991,421 21,294,428,395 13,523,328,735 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 13,997,127 75.44 6,087,105,247 (1,102,821,542) - 6,087,105,247 ㈜아리웰(2)(4) 190,554 46.49 3,056,000,000 184,820,839 250,000,000 2,806,000,000 ㈜미래제주 74,509 54.18 5,952,860,000 3,040,164,978 5,952,860,000 - ㈜동원에너지(4) 60,000 30.00 30,000,000 (148,182,386) 30,000,000 - 합계 49,943,722,377 19,097,973,310 27,527,288,395 22,416,433,982 (1) 상기 피투자회사는 당사의 지분율이 50% 미만이지만, 당사가 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 분류하고 원가법으로 처리하고 있습니다. (2) 당분기중 250,000,000원을 추가출자하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (3) 발행주식총수에서 자기주식을 제외한 지분율입니다. (4) 상기 피투자회사는 당사의 직접지분율이 50% 미만이지만, 당사의 종속기업인 ㈜웰크론한텍이 보유한 지분을 합한 지분율이 50%를 초과하므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. <전기말> (단위: 원) 회사명 주식수 지분율(%)(3) 취득원가 순자산가액 장부금액 누적손상차손 ㈜웰크론한텍(1) 5,826,109 26.39 34,817,757,130 16,838,383,343 21,294,428,395 13,523,328,735 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 13,997,127 75.44 6,087,105,247 (973,130,282) - 6,087,105,247 ㈜아리웰(2)(4)(5) 165,554 46.00 2,806,000,000 112,515,828 - 2,806,000,000 ㈜미래제주 74,509 54.18 5,952,860,000 3,177,364,608 5,952,860,000 - ㈜동원에너지(4) 60,000 30.00 30,000,000 (110,142,279) 30,000,000 - 합계 49,693,722,377 19,044,991,218 27,277,288,395 22,416,433,982 (1) 상기 피투자회사는 당사의 지분율이 50% 미만이지만, 당사가 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자주식으로 분류하고 원가법으로 처리하고 있습니다. (2) 전기중 5,495주를 매각하여 지분율이 감소하였습니다. (3) 발행주식총수에서 자기주식을 제외한 지분율입니다. (4) 상기 피투자회사는 당사의 직접지분율이 50% 미만이지만, 당사의 종속기업인 ㈜웰크론한텍이 보유한 지분을 합한 지분율이 50%를 초과하므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (5) 전기 중 1,150,000,000원을 추가출자하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. 해당 종속기업투자의 회수가능액이 장부가액에 미달하여 장부금액 1,690,033,144원에 대하여 손상차손을 인식하였습니다. (2) 당분기와 전분기의 종속기업의 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 회사명 당분기말 당분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜웰크론한텍(1) 160,500,681,328 95,624,479,240 85,899,625,949 1,098,817,251 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 10,401,541,706 11,863,418,671 4,396,293,007 (144,708,905) ㈜아리웰 18,068,505,863 17,670,938,444 365,450,751 (347,032,207) ㈜미래제주(1) 9,883,630,969 4,272,898,762 770,790,519 (253,206,778) ㈜동원에너지 11,715,830,114 12,209,771,400 - (126,800,357) (1) 상기 회사의 연결재무제표입니다. <전기> (단위: 원) 회사명 전기말 전분기 자산총액 부채총액 매출액 당기순손익 ㈜웰크론한텍(1) 150,982,176,633 87,188,033,446 90,922,609,393 893,776,938 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 11,049,478,504 12,339,439,472 3,785,787,919 (262,849,755) ㈜아리웰 18,837,035,258 18,592,435,632 489,914,340 (92,657,764) ㈜미래제주(1) 10,299,832,230 4,435,893,245 1,169,506,050 64,160,844 ㈜동원에너지 8,088,926,168 8,456,067,097 - (120,787,214) (1) 상기 회사의 연결재무제표입니다. 13. 유형자산당사의 유형자산은 모두 최초 인식 후 원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을차감한 금액을 장부가액으로 하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 27,583,523,777 - - 27,583,523,777 건물 25,646,101,928 (6,700,333,906) - 18,945,768,022 기계장치 19,374,584,137 (15,097,533,977) (167,040,248) 4,110,009,912 차량운반구 327,799,319 (258,568,809) - 69,230,510 공구와기구 728,073,988 (680,961,516) - 47,112,472 비품 1,898,156,085 (1,546,965,624) - 351,190,461 시설장치 3,345,017,249 (2,551,985,158) - 793,032,091 건설중인자산 35,200,000 - - 35,200,000 합계 78,938,456,483 (26,836,348,990) (167,040,248) 51,935,067,245 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 정부보조금 장부가액 토지 27,583,523,777 - - 27,583,523,777 건물 25,646,101,928 (6,522,460,514) - 19,123,641,414 기계장치 19,322,584,137 (14,836,788,659) (182,077,177) 4,303,718,301 차량운반구 327,799,319 (248,145,375) - 79,653,944 공구와기구 728,073,988 (671,183,716) - 56,890,272 비품 1,755,156,085 (1,524,889,741) - 230,266,344 시설장치 3,345,017,249 (2,465,583,674) - 879,433,575 합계 78,708,256,483 (26,269,051,679) (182,077,177) 52,257,127,627 (2) 당분기 및 전분기의 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 기타증감 기말 토지 27,583,523,777 - - - - 27,583,523,777 건물 19,123,641,414 - - (177,873,392) - 18,945,768,022 기계장치 4,485,795,478 52,000,000 - (260,745,318) - 4,277,050,160 정부보조금 (182,077,177) - - 15,036,929 - (167,040,248) 차량운반구 79,653,944 - - (10,423,434) - 69,230,510 공구와기구 56,890,272 - - (9,777,800) - 47,112,472 비품 230,266,344 143,000,000 - (22,075,883) - 351,190,461 시설장치 879,433,575 - - (86,401,484) - 793,032,091 건설중인자산 - 35,200,000 - - - 35,200,000 합계 52,257,127,627 230,200,000 - (552,260,382) - 51,935,067,245 <전분기> (단위: 원) 구분 기초 취득 처분 등 감가상각 기타증감액 기말 토지 29,937,755,327 - - - (2,115,980,545) 27,821,774,782 건물 20,180,918,358 99,000,000 - (168,395,807) (1,493,218,542) 18,618,304,009 기계장치 5,190,059,982 - - (257,277,373) 77,000,000 5,009,782,609 정부보조금 (256,469,233) - - 18,750,592 - (237,718,641) 차량운반구 85,289,865 - - (8,942,910) - 76,346,955 공구와기구 96,372,001 - - (9,847,311) - 86,524,690 비품 148,365,081 14,284,450 - (20,277,115) - 142,372,416 정부보조금 (823,330) - - 246,999 - (576,331) 시설장치 909,884,632 25,000,000 (4,830,707) (75,761,896) - 854,292,029 건설중인자산 92,320,000 640,883,712 - - (78,500,000) 654,703,712 합계 56,383,672,683 779,168,162 (4,830,707) (521,504,821) (3,610,699,087) 53,025,806,230 (3) 토지 공시지가보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 유형자산 및 투자부동산 토지에 대한 공시지가에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 당분기말 전기말 면적 장부가액 공시지가 면적 장부가액 공시지가 본사 공장부지 3,916㎡ 18,854,340,000 25,410,676,000 3,916㎡ 18,854,340,000 25,410,676,000 음성 공장부지 21,858㎡ 2,732,250,000 2,397,822,600 21,858㎡ 2,732,250,000 2,397,822,600 가좌 소비재센터부지 5,878㎡ 7,653,966,476 8,552,490,000 5,878㎡ 7,653,966,476 8,552,490,000 분당 금곡동 부지 1,060㎡ 7,675,433,391 4,311,020,000 1,060㎡ 7,675,433,391 4,311,020,000 김해 공장부지 9,910㎡ 6,262,682,276 4,883,648,000 9,910㎡ 6,262,682,276 4,883,648,000 대명회원권분양 204㎡ 7,923,682 73,939,882 204㎡ 7,923,682 73,939,882 합 계 42,826㎡ 43,186,595,825 45,629,596,482 42,826㎡ 43,186,595,825 45,629,596,482 14. 영업권(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 취득원가 167,756,173 167,756,173 손상차손누계액 - - 장부금액 167,756,173 167,756,173 (2) 당분기 및 전분기 중 영업권의 변동내역은 없습니다. (3) 영업권 손상 평가당사는 매년 각각의 현금창출단위 사용가치에 근거하여 계산된 회수가능가액을 토대로 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다. 손상평가 수행결과, 당분기 및 전분기 중 발생한 손상차손은 없습니다. 사용가치 계산에 적용된 할인율은 14.29% 입니다. (4) 당분기말 현재 현금창출단위에 배분된 영업권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 취득원가 손상차손누계액 스마트컴퍼지트 167,756,173 - 15. 무형자산(1) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 처분 상각비(2) 기말 산업재산권 40,171,918 - - (5,644,149) 34,527,769 기타무형자산(1) 1,917,441,237 - (175,784,000) (29,009,826) 1,712,647,411 합계 1,957,613,155 - (175,784,000) (34,653,975) 1,747,175,180 (1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다.(2) 당분기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 당분기 중 발생한 경상연구개발비는 278,323천원입니다. <전분기> (단위: 원) 구분 기초 증가 상각비(2) 기말 산업재산권 60,102,385 10,346,340 (9,023,795) 61,424,930 기타무형자산(1) 2,153,219,731 63,100,000 (78,802,049) 2,137,517,682 합계 2,213,322,116 73,446,340 (87,825,844) 2,198,942,612 (1) 당사는 회원권을 비한정내용연수를 가진 기타무형자산으로 분류하고 상각하지 아니하였습니다.(2) 전분기의 무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있으며, 전분기 중 발생한 경상연구개발비는 246,397천원입니다. (2) 비한정 내용연수의 무형자산 손상검사당사는 비한정 내용연수를 가진 무형자산인 회원권에 대하여 손상검사를 수행한바, 당분기 중 손상차손을 인식하지 아니하였습니다. 회원권의 회수가능액은 순공정가치와사용가치 중에서 큰 금액이며, 시장가치가 존재한다면 이를 사용하고 존재하지 않는다면 순공정가치 및 사용가치를 합리적으로 산정하여 회수가능액을 결정하였습니다.16. 정부보조금보고기간종료일 현재 정부보조금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분류 내역 금액 당분기말 전기말 기초잔액(현금및현금성자산 차감항목) - - 수령액 국방진흥연구소 12,722,610 12,670,100 상환액 사업비 환수 (18,510) (98,269) 감소액 경상연구비 대체 9,721,398 9,733,030 민간부담금 대체 552,352 405,543 기술료 대체(1) 2,430,350 2,433,258 소계 12,704,100 12,571,831 기말잔액(현금및현금성자산 차감항목) - - (1) 상환의무가 있는 정부보조금(기술료)은 기타유동채무 및 기타비유동채무에 포함되어 있으며, 당분기 및 전기말 현재 각각 70,069천원 및 67,638천원입니다. 17. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 15,603,072,048 - 15,603,072,048 건물 5,391,052,865 (1,348,258,623) 4,042,794,242 합계 20,994,124,913 (1,348,258,623) 19,645,866,290 <전기말> (단위: 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부가액 토지 15,603,072,048 - 15,603,072,048 건물 5,391,052,865 (1,316,770,226) 4,074,282,639 합계 20,994,124,913 (1,316,770,226) 19,677,354,687 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 과목 기초 상각 기말 토지 15,603,072,048 - 15,603,072,048 건물 4,074,282,639 (31,488,397) 4,042,794,242 합계 19,677,354,687 (31,488,397) 19,645,866,290 <전분기> (단위: 원) 과목 기초 상각 대체 기말 토지 13,240,916,816 - 2,115,980,545 15,356,897,361 건물 2,404,599,429 (32,006,452) 1,494,718,542 3,867,311,519 합계 15,645,516,245 (32,006,452) 3,610,699,087 19,224,208,880 (1) 전기 중 유형자산에서 투자부동산으로 대체되었습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기 전분기 임대수익 213,583,110 163,873,110 (4) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치() 장부금액 공정가치 장부금액 토지 24,990,379,619 15,603,072,048 24,990,379,619 15,603,072,048 건물 5,400,041,022 4,042,794,242 5,400,041,022 4,074,282,639 합 계 30,390,420,641 19,645,866,290 30,390,420,641 19,677,354,687 () 당사는 전기중 웰크론구로본사 및 음성공장 토지를 재평가하여 공정가치가 전전기말 대비 9,505백만원의 증가하였습니다.18. 기타비유동채권보고기간종료일 현재 기타비유동채권의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 원) 구 분 장기대여금 임차보증금 합계 채권가액 145,000,000 284,245,440 429,245,440 현재가치할인차금 - (75,540,161) (75,540,161) 순장부가액 145,000,000 208,705,279 353,705,279 <전기말> (단위: 원) 구 분 장기대여금 임차보증금 합계 채권가액 145,000,000 284,210,160 429,210,160 현재가치할인차금 - (7,383,670) (7,383,670) 순장부가액 145,000,000 276,826,490 421,826,490 19. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 매입채무 6,301,892,262 - 6,849,969,856 - 미지급비용 2,972,905,517 - 3,068,814,322 - 미지급금 - 4,863,607 - 2,433,258 예수보증금 - 3,108,650,000 - 3,102,650,000 합계 9,274,797,779 3,113,513,607 9,918,784,178 3,105,083,258 20. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 기업은행 4.58 4,000,000,000 4,000,000,000 무역금융 기업은행 5.03 1,500,000,000 - 운용자금 우리은행 4.82 1,375,000,000 1,375,000,000 시설자금 우리은행 4.25 5,000,000,000 5,000,000,000 운용자금 (주)웰크론한텍 4.60 1,380,000,000 1,380,000,000 합계 13,255,000,000 11,755,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종 별 차입처 이자율(%) 당분기말 전기말 시설자금 기업은행 2.59 5,218,920,000 5,591,700,000 시설자금 하나은행 5.12 8,000,000,000 8,000,000,000 합계 13,218,920,000 13,591,700,000 유동성 대체 (1,491,120,000) (1,491,120,000) 차감계 11,727,800,000 12,100,580,000 (3) 당분기말 현재 유동성장기차입금 및 장기차입금의 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 상환기간 상환금액 1년이내 1,491,120,000 1년이후 11,727,800,000 합계 13,218,920,000 21. 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 계정과목 발행일 만기일 연이자율(%) 전환청구기간 전환가액(3) 당분기말 전기말 제10회 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채(1)(2) 전환사채 2021.08.27 2026.08.27 0.00 2022.08.27~2026.07.27 3,099원 8,250,000,000 8,250,000,000 전환권조정 (2,149,812,235) (2,338,754,359) 사채할인발행차금 (916,474) (997,021) 합 계 6,099,271,291 5,910,248,620 (1) 사채권자는 사채 발행일로부터 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월마다 사채권자가 보유한 사채 발행가액의 전부 또는 일부에 대하여 조기상환청구권(Put Option)을 행사할 수 있습니다. 전기 중 해당 전환사채의 매도청구권(Call Option)을 전부 행사하였습니다.(2) 당사는 사채 발행일로부터 1년이 되는 날부터 2년이 되는 날까지 매 3개월마다 사채권자가 보유하고 있는 사채 발행가액의 45%에 대하여 매도청구권(Call Option)을 행사할 수 있습니다.(3) 시가하락에 따른 조정으로 인하여 전환가액이 3,123원에서 3,099원으로 조정되었습니다. (2) 당분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 발행일 만기일 표면이자율(%) 만기이자율(%) 액면금액 2021.08.27 2026.08.27 0.00 0.00 15,000,000,000 기초금액 8,250,000,000 상환금액 0 기말금액 8,250,000,000 (3) 보고기간종료일 현재 전환사채에 부여된 내재파생상품의 평가내역은 다음과 같습니다.① 제10회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 구분 발행일 금액 기초 상환(1) 평가손익 기말(2) 조기상환청구권 (Put Option) 3,549,105,000 1,493,719,937 - (13,150,813) 1,506,870,750 매도청구권 (Call Option) (1,148,070,000) - - - - 전환권대가 4,617,990,000 1,133,215,180 - 351,684,430 781,530,750 (1) 전기 중 해당 전환사채의 매도청구권(Call Option)을 전부 행사하여 상환하였습니다.(2) 본 사채는 전환사채 발행일로부터 매 3개월 마다 전환가액을 조정하되 전환가액 조정 전일을 기산일로 하여 소급한 최근 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가, 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가격과 최근일 가중산술평균주가 중 높은 가격이 직전 전환가액보다 낮은 경우, 둘 중 낮은 가격으로 전환가액을 조정합니다. 당분기말 현재 평가기준일은 2024년 3월 31일 입니다. 22. 기타유동금융부채보고기간종료일 현재 기타유동금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 파생상품부채 2,288,401,500 2,626,935,117 금융보증부채 3,833,965,006 3,146,327,628 합계 6,122,366,506 5,773,262,745 23. 리스당사는 보고기간종료일 현재 건물 및 차량의 사용을 위하여 리스 및 렌탈 계약을 체결하고 있습니다.(1) 보고기간종료일 현재 사용권자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 150,727,292 (28,128,937) 122,598,355 차량운반구 628,916,025 (282,407,624) 346,508,401 합계 779,643,317 (310,536,561) 469,106,756 <전기말> (단위 : 원) 구분 취득원가 감가상각누계액 장부금액 건물 91,504,505 (28,372,923) 63,131,582 차량운반구 811,780,497 (365,827,763) 445,952,734 합계 903,285,002 (394,200,686) 509,084,316 (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 감가상각 기말금액 건물 63,131,582 72,558,632 - (13,091,859) 122,598,355 차량운반구 445,952,734 32,607,369 (79,429,818) (52,621,884) 346,508,401 합계 509,084,316 105,166,001 (79,429,818) (65,713,743) 469,106,756 <전분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 감가상각 기말금액 건물 143,256,109 - - (80,078,148) 63,177,961 차량운반구 569,206,821 29,917,176 - (51,264,613) 547,859,384 합계 712,462,930 29,917,176 - (131,342,761) 611,037,345 (3) 보고기간종료일 현재 리스부채 구성 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 건물 22,410,707 26,637,473 49,048,180 차량운반구 176,258,397 179,042,544 355,300,941 합계 198,669,104 205,680,017 404,349,121 <전기말> (단위: 원) 구분 유동 비유동 기말금액 건물 24,721,609 31,932,191 56,653,800 차량운반구 201,775,926 254,414,018 456,189,944 합계 226,497,535 286,346,209 512,843,744 (4) 당분기 및 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 리스부채 상각액 기말금액 건물 56,653,800 - - (8,655,360) 1,049,740 49,048,180 차량운반구 456,189,944 32,607,369 (81,470,861) (56,130,913) 4,105,402 355,300,941 합계 512,843,744 32,607,369 (81,470,861) (64,786,273) 5,155,142 404,349,121 <전분기> (단위: 원) 구분 기초금액 증가 감소 리스료지급 리스부채 상각액 기말금액 건물 137,883,948 - - (79,667,697) 600,441 58,816,692 차량운반구 574,887,613 29,917,176 - (53,970,105) 4,118,979 554,953,663 합계 712,771,561 29,917,176 - (133,637,802) 4,719,420 613,770,355 (5) 당분기 중 리스부채 측정치에 포함되지 않은 단기 리스료, 소액자산 리스료 등은 18,779천원 (전분기: 12,494천원)입니다.24. 기타유동부채 및 기타비유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 당기법인세부채 51,419,731 - 259,572,681 - 예수금 476,111 - 151,596,090 - 선수금 68,496,921 - 113,017,398 - 부가세예수금 - - 854,539,920 - 기타충당부채 93,539,363 582,522,801 81,908,122 577,082,732 합계 213,932,126 582,522,801 1,460,634,211 577,082,732 25. 순확정급여부채(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,474,474,685 6,404,628,324 사외적립자산의 공정가치 (6,388,537,237) (6,036,652,857) 순확정급여부채(자산) 85,937,448 367,975,467 (2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 6,404,628,324 5,692,173,053 당기근무원가 293,661,378 207,334,662 이자원가 74,271,525 76,802,070 퇴직급여 지급액 (128,694,472) (194,378,409) 보험수리적손익 (169,392,070) 307,010,624 관계회사 전입(전출) - (32,343,914) 기말금액 6,474,474,685 6,056,598,086 (3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산 공정가치의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기초금액 6,036,652,857 5,834,088,168 기대수익 69,897,261 78,908,304 기여금 납입액 520,861,140 - 퇴직급여 지급액 (228,641,414) (227,814,191) 보험수리적손익 (10,232,607) (8,314,632) 관계회사 전출 - (21,555,680) 기말금액 6,388,537,237 5,655,311,969 (4) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 반영된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기근무원가 293,661,378 207,334,662 이자원가 74,271,525 76,802,070 사외적립자산의 기대수익 (69,897,261) (78,908,304) 종업원 급여 및 제조원가에 포함된 총 비용 298,035,642 205,228,428 (5) 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구분 당분기말 전기말 할인율 5.01% 4.92% 미래임금상승률 4.10% 4.12% (6) 당분기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 비율 금액 할인율 1% 증가 93.30% 6,043,528,792 1% 감소 107.60% 6,967,833,494 임금인상률 1% 증가 107.80% 6,978,831,691 1% 감소 93.10% 6,027,097,650 (7) 보고기간종료일 현재 사외적립자산의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 대신저축은행 퇴직연금정기예금 - 772,977,699 하나은행 퇴직연금정기예금 881,804,000 889,399,033 우리은행 퇴직연금정기예금 1,761,683,800 549,874,972 KB 퇴직연금정기예금 111,174,892 648,357,391 농협은행 퇴직연금정기예금 824,841,366 945,342,272 신한은행 퇴직연금정기예금 860,898,179 725,639,784 기업은행 퇴직연금정기예금 499,981,521 83,626,376 대구은행 퇴직연금정기예금 12,808,330 12,702,669 IBK투자증권 원리금보장 ELB 제1301회 1,012,116,029 1,000,067,835 산업은행 퇴직연금정기예금 423,229,120 408,664,826 합계 6,388,537,237 6,036,652,857 26. 자본금(1) 당사의 납입자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000 100,000,000 1주당 액면금액 500 500 발행한 주식의 수(보통주) 28,231,302 28,231,302 보통주자본금 14,115,651,000 14,115,651,000 (2) 당분기 및 전분기 중 자본금 변동내역은 없습니다.27. 자본잉여금 및 기타자본(1) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 주식발행초과금 41,554,948,588 41,554,948,588 기타자본잉여금 1,645,803,145 1,645,803,145 합계 43,200,751,733 43,200,751,733 (2) 당사는 자사주식의 가격안정과 주식배당 및 무상증자시 발행한 단주의 처리를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하고 있으며, 향후 시장상황에 따라 처분할 예정입니다. (단위: 주, 원) 구분 당분기 전기 주식수 금액 주식수 금액 기초 984,781 4,522,200,500 984,781 4,522,200,500 취득 - - - - 처분 - - - - 기말 984,781 4,522,200,500 984,781 4,522,200,500 28. 기타포괄손익누계액보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 재평가잉여금 12,887,234,981 12,887,234,981 보험수리적손익누계액 164,017,938 38,122,803 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익누계액 (6,370,266) (6,370,266) 합계 13,044,882,653 12,918,987,518 29. 이익잉여금(1)보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 법정적립금(1) 155,110,115 155,110,115 미처분이익잉여금 15,796,573,387 16,060,863,726 합계 15,951,683,502 16,215,973,841 (1) 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기의 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능하며, 자본준비금과 이익준비금의 총액이 자본금의 1.5배를 초과하는 경우 주주총회의 결의에 따라 그 초과한 금액 범위에서 자본준비금과 이익준비금을 감액할 수 있습니다. 30. 주당이익 등(1) 기본주당이익(손실)기본주당손익은 당사의 당기순이익(손실)을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기 중 기본주당이익(손실) 산정내역은 다음과 같습니다. ① 기본주당이익 (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 분기순이익 (264,290,339) (271,833,385) 가중평균유통보통주식수(주1) 27,246,521 27,246,521 보통주기본주당이익 (10) (10) (주1) 가중평균유통주식수 구분 당분기 전분기 기초유통보통주식수(1) 27,246,521 27,246,521 조정 - - 유통보통주식 수 27,246,521 27,246,521 (1) 자기주식 984,781주를 차감하였습니다. (2) 희석주당이익희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.당분기 및 전분기의 희석주당순이익 산정내역은 다음과 같습니다. (단위: 원, 주) 구분 당분기 전분기 보통주분기순이익 (264,290,339) (271,833,385) 전환사채의 이자(20.9% 세효과 차감후) 149,516,933 237,616,938 기본주당손익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 27,246,521 27,246,521 무상으로 발행된 것으로 간주된 주식수: - 전환사채 2,662,149 4,568,455 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 29,908,670 31,814,976 희석주당이익 (10) (10) 31. 매출액 및 매출원가(1) 당분기와 전분기의 매출액 및 매출원가의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 매출액 매출원가 매출액 매출원가 제품매출 16,639,346,655 8,633,387,034 14,028,005,427 7,086,808,619 기타매출 2,006,184,758 1,561,846,007 3,229,120,515 1,004,157,563 합계 18,645,531,413 10,195,233,041 17,257,125,942 8,090,966,182 (2) 당분기 및 전분기 중 고객과의 계약에서 생기는 수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 1) 고객과의 계약에서 생기는 수익 수익의 유형: 재화의 판매 18,155,688,334 15,167,814,275 용역의 제공 206,405,653 1,843,811,882 소계 18,362,093,987 17,011,626,157 지리적 구분: 수출 2,912,245,755 1,964,031,692 내수 15,449,848,232 15,047,594,465 소계 18,362,093,987 17,011,626,157 수익인식 시기: 한 시점에 수익인식 18,362,093,987 17,011,626,157 2) 기타원천으로부터의 수익 임대수익 283,437,426 245,499,785 합계 18,645,531,413 17,257,125,942 (3) 당분기 및 전분기 중 회사 매출액의 10%이상을 차지하는 단일 고객은 없습니다. (4) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약에서 생기는 계약잔액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 수취채권 매출채권 8,355,246,675 8,497,660,268 계약부채 선수금 68,496,921 113,017,398 포인트충당부채 28,887,717 25,730,964 (5) 전기이월된 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 105백만원(전기 397백만원)입니다.(6) 보고기간종료일 현재 반품권에서 생기는 자산과 부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 반품자산 26,031,855 23,041,607 환불부채 64,651,646 56,177,158 당사는 판매시점에 반품이 예상되는 부분의 매출액과 매출원가를 각각 차감하고 해당 매출액과 매출원가에 해당하는 금액은 환불부채 및 반품자산으로 설정하고 있습니다.32. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 410,699,495 - - 410,699,495 재고자산의 변동 2,696,387,406 - - 2,696,387,406 종업원급여비용 - 2,383,683,810 753,167,800 3,136,851,610 복리후생비 - 364,160,433 114,153,151 478,313,584 여비교통비 - 79,569,361 3,560,833 83,130,194 도서인쇄비 - 2,324,647 123,448 2,448,095 통신비 - 20,165,859 4,065,998 24,231,857 차량유지비 - 63,954,438 13,712,028 77,666,466 수도광열비 - 122,335,519 1,005,761 123,341,280 세금과공과 - 27,082,252 6,220,869 33,303,121 수선비 - 4,824,199 2,883,300 7,707,499 보험료 - 65,424,619 2,606,419 68,031,038 교육훈련비 - 1,737,099 481,000 2,218,099 지급수수료 - 1,157,685,642 193,544,722 1,351,230,364 접대비 - 36,512,703 1,534,000 38,046,703 소모품비 - 280,314,814 83,568,461 363,883,275 광고선전비 - 326,627,364 - 326,627,364 견본비 - 60,850,596 1,908,787 62,759,383 감가상각비 - 391,879,079 249,623,291 641,502,370 무형자산상각비 - 34,653,975 - 34,653,975 경상개발비 - 278,322,989 - 278,322,989 운반비 - 357,016,493 65,593,417 422,609,910 수출제비용 - 30,194,213 - 30,194,213 해외시장개척비 - 21,363,754 - 21,363,754 대손상각비(환입) - 5,683,186 - 5,683,186 판매수수료 - 2,086,709,081 - 2,086,709,081 운용리스료 - 18,779,087 - 18,779,087 전력비 - - 215,353,619 215,353,619 외주가공비 - - 5,375,039,236 5,375,039,236 합계 3,107,086,901 8,221,855,212 7,088,146,140 18,417,088,253 <전분기> (단위: 원) 구분 재고자산변동 판매비와관리비 제조원가 합계 사용된 원재료 528,341,541 - - 528,341,541 재고자산의 변동 1,226,090,449 - - 1,226,090,449 종업원급여비용 - 2,332,133,917 623,336,030 2,955,469,947 복리후생비 - 389,316,550 104,387,009 493,703,559 여비교통비 - 75,745,885 9,297,753 85,043,638 도서인쇄비 - 8,933,988 955,532 9,889,520 통신비 - 19,246,592 3,962,036 23,208,628 차량유지비 - 63,328,632 10,889,433 74,218,065 수도광열비 - 129,293,352 1,125,564 130,418,916 세금과공과 - 85,113,750 6,729,909 91,843,659 수선비 - 7,494,536 13,524,300 21,018,836 보험료 - 61,691,424 5,940,363 67,631,787 교육훈련비 - 3,561,891 759,000 4,320,891 지급수수료 - 1,086,223,132 114,823,000 1,201,046,132 접대비 - 30,212,863 4,276,644 34,489,507 소모품비 - 176,086,131 324,724,146 500,810,277 광고선전비 - 276,438,978 - 276,438,978 견본비 - 79,205,827 1,215,500 80,421,327 감가상각비 - 387,764,039 288,890,332 676,654,371 무형자산상각비 - 87,825,844 - 87,825,844 경상개발비 - 246,396,595 - 246,396,595 운반비 - 405,538,750 39,953,554 445,492,304 수출제비용 - 34,676,880 - 34,676,880 해외시장개척비 - 42,762,569 - 42,762,569 대손상각비(환입) - (19,066,660) - (19,066,660) 판매수수료 - 2,132,200,558 - 2,132,200,558 운용리스료 - 8,504,026 - 8,504,026 지급임차료 - 3,817,533 172,467 3,990,000 전력비 - - 187,939,371 187,939,371 외주가공비 - - 4,593,632,249 4,593,632,249 합계 1,754,431,990 8,154,447,582 6,336,534,192 16,245,413,764 33. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 급여 2,120,830,744 2,170,887,007 퇴직급여 262,853,066 161,246,910 복리후생비 364,160,433 389,316,550 여비교통비 79,569,361 75,745,885 도서인쇄비 2,324,647 8,933,988 통신비 20,165,859 19,246,592 차량유지비 63,954,438 63,328,632 수도광열비 122,335,519 129,293,352 세금과공과 27,082,252 85,113,750 수선비 4,824,199 7,494,536 보험료 65,424,619 61,691,424 교육훈련비 1,737,099 3,561,891 지급수수료 1,157,685,642 1,086,223,132 접대비 36,512,703 30,212,863 소모품비 280,314,814 176,086,131 광고선전비 326,627,364 276,438,978 견본비 60,850,596 79,205,827 감가상각비 391,879,079 387,764,039 무형자산상각비 34,653,975 87,825,844 경상개발비 278,322,989 246,396,595 운반비 357,016,493 405,538,750 수출제비용 30,194,213 34,676,880 해외시장개척비 21,363,754 42,762,569 대손상각비 5,683,186 (19,066,660) 판매수수료 2,086,709,081 2,132,200,558 운용리스료 18,779,087 8,504,026 지급임차료 - 3,817,533 합계 8,221,855,212 8,154,447,582 34. 기타영업외손익당분기 및 전분기 중 발생한 기타영업외손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기타영업외수익 외환차익 61,438,252 306,183,526 외화환산이익 29,418,265 41,930,058 수수료수익 114,957,166 128,468,289 무형자산처분이익 24,216,000 - 잡이익 6,393,242 283,892 소계 236,422,925 476,865,765 기타영업외비용 외환차손 328,806 257,730,866 외화환산손실 8,607,574 18,924,903 기부금 900,000 900,000 유형자산처분손실 - 4,830,707 잡손실 40 11,941 소계 9,836,420 282,398,417 기타영업외손익 226,586,505 194,467,348 35. 금융손익(1) 당분기 및 전분기 중 발생한 금융손익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 금융수익 이자수익 58,671,995 21,403,616 배당금수익 9,758,542 18,698,631 전환권대가평가이익 351,684,430 162,902,121 금융보증부채환입 3,248,189 - 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 - 55,751,271 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 47 - 소계 423,363,203 258,755,639 금융비용 이자비용 466,604,779 579,088,230 전환사채옵션평가손실 13,150,813 1,101,066,764 금융보증부채전입 690,885,567 - 소계 1,170,641,159 1,680,154,994 금융손익 (747,277,956) (1,421,399,355) (2) 당분기 및 전분기 중 금융상품 범주별 발생한 금융손익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 58,671,995 - 58,671,995 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,758,589 - 9,758,589 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 3,248,189 1,157,490,346 (1,154,242,157) 당기손익-공정가치측정 금융부채 351,684,430 13,150,813 338,533,617 합계 423,363,203 1,170,641,159 (747,277,956) <전분기> (단위: 원) 구분 금융수익 금융비용 순금융손익 금융자산 상각후원가로측정하는 금융자산 21,403,616 - 21,403,616 당기손익-공정가치측정 금융자산 74,449,902 - 74,449,902 금융부채 상각후원가로측정하는 금융부채 - 579,088,230 (579,088,230) 당기손익-공정가치측정 금융부채 162,902,121 1,101,066,764 (938,164,643) 합계 258,755,639 1,680,154,994 (1,421,399,355) 36. 담보제공자산 등(1) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 소재지 담보설정금액 담보권자 비고 토지 및 건물 서울 본사 50,440,000,000 기업은행 차입금 담보 인천 서구 15,600,000,000 기업은행 차입금 담보 경기 성남시 6,000,000,000 우리은행 차입금 담보 경남 김해시 9,600,000,000 하나은행 차입금 담보 충북 음성군 5,917,200,000 국민은행 차입금 담보 합계 87,557,200,000 (2) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 담보 및 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 보증금액 비고 서울보증보험 459,292,171 계약이행 하자보증 등 37. 법인세비용(1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 당기 법인부담액 59,544,806 71,798,016 법인세추납액(환급) 3,212,468 (538,845,008) 일시적차이로 인한 이연법인세비용(수익) (57,450,898) 457,131,763 자본에 직접 반영된 법인세비용 (33,264,328) 66,528,785 법인세비용(수익) (27,957,952) 56,613,556 (2) 당분기 및 전분기 중 이연법인세부채와 일시적차이 등의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 기말 이연법인세부채 1,444,332,232 3,344,150,330 기초 이연법인세부채 1,501,783,130 2,887,018,567 일시적차이로 인한 이연법인세비용 (57,450,898) 457,131,763 (3) 자본에 직접 반영된 법인세비용(수익)의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 보험수리적손익 (33,264,328) 66,542,172 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 - (13,387) (4) 당분기 및 전분기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 법인세비용차감전순이익 (292,248,291) (215,219,829) 적용세율(지방소득세 포함) 20.90% 20.90% 적용세율에 따른 세부담액 (66,579,893) - 조정사항: ―법인세추납액(환급) 3,212,468 (538,845,008) ―세무상 과세되지 않는 수익 - (4,080,545) ―세무상 차감되지 않는 비용 12,067,399 120,937,743 ―세액공제 - (62,066,288) ―기타 23,342,074 540,667,654 법인세비용(수익) (27,957,952) 56,613,556 유효세율(1) - - (1) 부의 과세표준으로 유효세율을 계상하지 아니합니다. 38. 특수관계자와의 주요거래(1) 당분기말 현재 당사와 지배·종속관계에 있는 회사 및 기타특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 (주)웰크론한텍 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY Global Star Hong Kong Co., Limited (주)동원건축사사무소, Shanghai Yingji International Co., Ltd (주)아리웰, (주)동원에너지, (주)미래제주 (주)미래제이에스티 공동ㆍ관계회사 (주)이웰 (주)이웰에너지 기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어, (주)웰에너지, (주)굿초이스 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 당분기 전분기 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 (1,703,637) 6,016,860 원부재료매출 등 - 13,078,800 상품매입 등 100,056,990 7,356,205 수입임대료 60,891,362 58,733,278 수입수수료 등 16,415,237 13,601,572 (주)웰크론한텍 종속회사 제품매출 42,063,361 51,076,620 수입임대료 67,897,639 67,718,855 수입수수료 등 201,289,982 207,607,392 이자비용 15,783,279 - (주)동원건축사사무소 종속회사 수입수수료 - 63,452 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 종속회사 제품매출 288,401 - 상품매입 등 958,468,175 771,044,518 수입수수료 67,557,709 83,484,008 외주가공비 1,156,788,622 1,085,384,698 ㈜아리웰 종속회사 이자수익 2,892,340 - ㈜동원에너지 종속회사 이자수익 8,354,774 - (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 발생 상환 출자전환 기말잔액 (주)아리웰 종속회사 대여금 230,000,000 213,363,500 - (250,000,000) 193,363,500 (주)동원에너지 종속회사 대여금 650,000,000 150,000,000 - - 800,000,000 종속회사 임원 종속회사 대여금 54,950,000 - - - 54,950,000 (주)웰크론한텍 종속회사 차입금 1,380,000,000 - - - 1,380,000,000 <전기> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 발생 상환 출자전환 기말잔액 (주)아리웰 종속회사 대여금 - 1,380,000,000 - (1,150,000,000) 230,000,000 (주)동원에너지 종속회사 대여금 - 700,000,000 (50,000,000) - 650,000,000 종속회사 임원 종속회사 대여금 - 54,950,000 - - 54,950,000 (주)웰크론한텍 종속회사 차입금 - 1,380,000,000 - - 1,380,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 당분기말 전기말 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 미지급비용 635,227 488,352 매입채무 612,600 235,658,090 미수금 1,977,690 1,977,690 매출채권 23,895,887 47,956,434 (주)웰크론한텍 종속회사 임대보증금 1,780,000,000 1,780,000,000 미지급비용 23,067,869 7,284,590 미수금 24,297,743 6,363,601 매출채권 310,451,641 88,318,835 단기차입금 1,380,000,000 1,380,000,000 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 종속회사 매입채무 861,988,459 657,910,720 미지급비용 2,989,357 502,866 매출채권 - 451,712,885 (주)동원에너지 종속회사 미수수익 25,029,784 16,675,010 단기대여금 800,000,000 650,000,000 종속기업 임원 기타 단기대여금 54,950,000 54,950,000 (주)아리웰 종속회사 미수수익 4,109,765 1,217,425 단기대여금 193,363,500 230,000,000 (5) 보고기간종료일 현재 기타유동채권 및 기타비유동채권 중 임직원에 대한 대여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 계정과목 내역 당분기말 전기말 단기대여금 우리사주조합 2,023,778,380 2,085,531,746 장기대여금 주택자금대여 등 145,000,000 145,000,000 합계 2,168,778,380 2,230,531,746 (6) 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 구분 당기 보상금액 1인당 평균 지급액 단기급여(9명) 388,392,428 43,154,714 퇴직급여(7명) 358,830,759 51,261,537 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. <전분기> (단위: 원) 구분 당기 보상금액 1인당 평균 지급액 단기급여(7명) 373,700,040 53,385,720 퇴직급여(4명) 61,718,069 15,429,517 주요 경영진으로 분류된 임원은, 당해 기업의 주요 활동의 계획, 운영 및 통제 등에 대한 중대한 영향력을 행사하는 이사회 구성 임원을 말합니다. (7) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 보증 등 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1 USD, 1VND 원화단위: 원) 제공받은 자 제공처 내용 금액 Welcron Global VietnamJoint Stock Company(1) 씨티은행 일반차입금 지급보증 USD 3,600,000 신한은행 USD 1,800,000 하나은행 USD 1,800,000 하나은행 STAND BY LC개설 USD 500,000 기업은행 일반차입금 지급보증 USD 2,400,000 VND 60,000,000,000 소계 USD 10,100,000 VND 60,000,000,000 (주)미래제주 한국건설자원공제조합 이행보증 2,368,209,000 (주)아리웰 기업은행 ESCO자금대출 담보제공 37,540,000,000 (주)동원에너지 국민은행 정책자금대출 담보제공 5,917,000,000 (1) 당사는 상기 금융지급보증에 대하여 당분기말 현재 3,833,965,006원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. 39. 외화자산 및 부채보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기말 전기말 외화 원화환산액 외화 원화환산액 현금및현금성자산 USD 524,229.29 706,032,007 USD 204,484.47 263,662,275 EUR 153,977.35 223,718,311 EUR 803,349.25 1,146,050,006 JPY 5,347,402.00 47,564,071 JPY 684,100.00 6,243,507 매출채권 USD 851,625.10 1,146,968,683 USD 1,290,462.43 1,663,922,255 EUR 379,308.40 551,108,554 EUR 460,947.20 657,582,670 JPY - - JPY 1,627,250.00 14,851,260 보증금 USD 1,400.00 1,885,520 USD 1,400.00 1,805,160 외화자산 합계 2,677,277,146 3,754,117,133 매입채무 USD 943,673.88 1,270,939,963 USD 634,187.96 817,721,932 EUR 51,312.50 74,553,470 EUR - - 미지급비용 USD 6,084.69 8,194,858 USD 16,448.69 21,208,939 EUR 1,567.00 2,276,741 EUR - - 금융보증부채 USD - - USD 121,200.00 156,275,280 외화부채 합계 1,355,965,032 995,206,151 40. 우발채무와 약정사항(1) 당분기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도 사용 미사용 무역금융 기업은행 3,600,000,000 1,500,000,000 2,100,000,000 하나은행 1,400,000,000 - 1,400,000,000 합계 5,000,000,000 1,500,000,000 3,500,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (단위: USD) 금융기관 약정내역 한도 사용액 미사용 비고 기업은행 일람불수입 USD 500,000 - USD 500,000 AT SIGHT 수입 무신용장매입 USD 500,000 - USD 500,000 D/A 하나은행 지급보증신용장 USD 500,000 USD 499,096 USD 904 Standby L/C 합계 USD 1,500,000 USD 499,096 USD 1,000,904 (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 　금융기관 내용 한도 사용액 미사용 기업은행 중소시설자금대출 12,955,000,000 9,218,920,000 3,736,080,000 전자방식외담대 7,000,000,000 1,771,257,618 5,228,742,382 신한은행 전자방식외담대 3,000,000,000 228,691,967 2,771,308,033 우리은행 운전자금대출 6,375,000,000 6,375,000,000 - 하나은행 시설자금대출 8,000,000,000 8,000,000,000 - 합계 37,330,000,000 25,593,869,585 11,736,130,415 41. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있습니다.(2) 당기순이익(손실)에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과목 당분기 전분기 법인세비용(수익) (27,957,952) 56,613,556 금융원가 1,170,641,159 1,680,154,994 금융수익 (423,363,203) (258,755,639) 외화환산손실 8,607,574 18,924,903 외화환산이익 (29,418,265) (41,930,058) 퇴직급여원가 298,035,642 205,228,428 감가상각비 649,462,522 684,854,034 무형자산상각비 34,653,975 87,825,844 대손상각비 5,683,186 (19,066,660) 유형자산처분손실 - 4,830,707 무형자산처분이익 (24,216,000) - 잡이익 (2,041,052) (35) 합계 1,660,087,586 2,418,680,074 (3) 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다. (단위:원) 과목 당분기 전분기 매출채권의 증가 45,523,865 541,995,621 기타유동채권의 감소(증가) (518,192,809) (5,092,942) 기타유동자산의 감소(증가) (174,512,951) (866,533,274) 재고자산의 증가(감소) (3,216,393,102) (3,565,841,784) 매입채무의 증가(감소) (555,344,242) (1,484,358,140) 기타유동채무의 증가(감소) (132,140,373) (239,857,586) 기타유동부채의 증가(감소) (1,047,023,623) (586,433,321) 기타비유동채무의 증가(감소) 8,430,349 171,829,032 기타비유동부채의 증가(감소) 5,440,069 22,211,745 퇴직금의 지급 (128,694,472) (226,722,323) 사외적립자산의 증가(감소) (292,219,726) 249,369,871 합계 (6,005,127,015) (5,989,433,101) (4) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입 및 유출이 없는 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당분기 전분기 장기금융상품의 유동성 대체 2,700,000 3,167,955 건설중인자산의 유형자산 대체 - 78,500,000 사용권자산의 취득 105,166,001 29,917,176 리스계약의 종료 230,848,729 19,290,689 유형자산 취득 관련 미지급비용 35,200,000 414,000,000 비유동리스부채의 유동성 대체 54,729,701 57,304,930 장기차입금의 유동성 대체 372,780,000 372,780,000 순확정급여부채의 재측정요소 159,159,463 (315,325,256) 종속기업투자주식 대체 (250,000,000) - (5) 당분기 및 전분기의 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 타계정대체 단기차입금 11,755,000,000 1,500,000,000 - - 13,255,000,000 유동성장기차입금 1,491,120,000 (372,780,000) 372,780,000 - 1,491,120,000 장기차입금 12,100,580,000 - (372,780,000) - 11,727,800,000 유동리스부채 226,497,535 (64,786,273) 54,729,701 (17,771,859) 198,669,104 비유동리스부채 286,346,209 - (54,729,701) (25,936,491) 205,680,017 유동성전환사채 5,910,248,620 - - 189,022,671 6,099,271,291 재무활동으로부터의 총부채 31,769,792,364 1,062,433,727 - 145,314,321 32,977,540,412 <전분기> (단위: 원) 구분 당기초 현금흐름 비현금변동 기말 유동성대체 타계정대체 단기차입금 5,918,347,778 2,000,000,000 - (35,902,592) 7,228,427,186 유동성장기차입금 6,491,120,000 (372,780,000) 372,780,000 - 6,491,120,000 장기차입금 13,591,700,000 - (372,780,000) - 13,218,920,000 유동리스부채 324,203,704 (133,637,802) 57,304,930 4,719,420 252,590,252 비유동리스부채 388,567,857 - (57,304,930) 29,917,176 361,180,103 유동성전환사채 9,475,652,404 - - 300,400,680 9,776,053,084 재무활동으로부터의 총부채 36,189,591,743 1,493,582,198 - 299,116,684 37,982,290,625 6. 배당에 관한 사항 가. 회사의 배당정책 당사는 배당가능이익범위내에서 회사 정관 규정에 의거하여 이익규모 및 미래성장을위한 투자재원 확보, 기업의 재무구조 건전성 유지등의 요인을 종합적으로 고려하여 적정수준의 배당율을 결정합니다. 향후 지속적인 주주가치 증대를 위해 핵심사업에 대한 경쟁력 확보와 안정적 수익창출을 통하여 배당 할 수 있도록 노력 하겠습니다. 또한 최근 자기주식 취득을 완료하였으며, 취득한 주식에 대한 처분계획은 추후 논의를 통해 결정될 예정입니다. 나. 정관에서 정한 배당에 관한 사항 제54조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제52조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회결의로 이익배당을 정한다. 제55조(분기배당) ① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일로부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일 (이하 “분기배당 기준일” 이라 한다)의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 12에 따라 분기배당을 할 수 있다. ② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 분기배당은 직전결산기의 재무상태표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 5. 「상법시행령」 제19조에서 정한 미실현이익 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액 ④ 제 1항의 분기배당은 분기배당 기준일 전에 발행한 주식에 대하여 동등배당한다 . ⑤ 제9조의 우선주식에 대한 분기배당에 대해서는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 주요배당지표 50050050095,893-4,607644-264-1,2512,7654-16924---------보통주-------보통주-------보통주-------보통주------- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제33기 1분기 제32기 제31기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) ---1.08 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2024년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2015년 04월 08일신주인수권행사보통주1,142,8565002,2752015년 05월 27일주식매수선택권행사보통주167,0005004,0202015년 11월 20일주식매수선택권행사보통주375,0005004,0202016년 02월 19일신주인수권행사보통주87,9125002,2752018년 12월 05일전환권행사보통주233,1005003,0032019년 01월 24일전환권행사보통주102,9515002,9142019년 01월 29일전환권행사보통주102,9515002,9142019년 02월 07일전환권행사보통주102,9515002,9142019년 03월 07일전환권행사보통주823,6085002,9142019년 03월 25일전환권행사보통주240,2195002,9142019년 04월 08일전환권행사보통주34,3175002,9142019년 07월 01일전환권행사보통주34,3175002,9142019년 12월 24일전환권행사보통주825,5935002,9072020년 01월 30일전환권행사보통주240,7985002,907 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 6회 신주인수권부사채 - - 6회 신주인수권부사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 9회 전환사채 미상환 전환사채 발행현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 제10회차 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채102021.08.272026.08.2715,000보통주2022.08.27~2026.07.271003,0998,2502,662,149(1)15,000보통주1003,0998,2502,662,149- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - (1) 상기 기재된 전환사채의 경우 최초 전환가액 4,426원이며, 공시작성 기준일 현재 시가하락에 따른 조정으로 인하여 전환가액이 3,099원으로 조정되었습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)웰크론회사채사모2021년 08월 27일15,0000.0-2026년 08월 27일미상환-(주)웰크론한텍회사채사모2021년 09월 14일10,0000.0-2026년 09월 14일상환-25,0000.0--- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------8,250-------8,250----- 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제10회차 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채102021년 08월 27일시설자금10,000()설비투자10,000-제10회차 무기명식 이권부무보증 사모 전환사채102021년 08월 27일운영자금5,000원재료 구입등 운영자금5,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 ()방산부문 김해공장 유형자산 취득등 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표의 작성 기준재무제표의 작성 기준은 동 사업보고서 III-3 연결재무제표 주석사항 중 2항과 III-5 재무제표의 주석 사항 중 2항을 참조하시기 바랍니다. (2) (제 29기) 연결재무제표의 재작성연결회사는 비유동자산으로 분류된 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 평가와 관련된 회계처리의 오류를 수정하여 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다.1) 연결재무상태표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 비유동자산 105,311,077,226 105,082,037,923 (229,039,303) 기타비유동금융자산 5,481,552,194 5,187,912,061 (293,640,133) 이연법인세자산 1,191,833,320 1,256,434,150 64,600,830 자산총계 265,112,579,733 264,883,540,430 (229,039,303) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 73,368,947,869 73,300,371,899 (68,575,970) 이익잉여금(결손금) 6,505,782,015 6,437,206,045 (68,575,970) 비지배지분 45,352,191,303 45,191,727,970 (160,463,333) 자본총계 118,721,139,172 118,492,099,869 (229,039,303) 자본과부채총계 265,112,579,733 264,883,540,430 (229,039,303) 2) 연결포괄손익계산서 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 영업외손익 (7,862,936,705) (8,156,576,838) (293,640,133) 금융비용 4,262,523,343 4,556,163,476 293,640,133 법인세비용차감전순이익(손실) 11,947,736,627 11,654,096,494 (293,640,133) 법인세비용 1,255,398,101 1,190,797,271 (64,600,830) 계속영업이익(손실) 10,692,338,526 10,463,299,223 (229,039,303) 당기순이익(손실) 10,119,604,545 9,890,565,242 (229,039,303) 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 11,116,863,135 11,048,287,165 (68,575,970) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (997,258,590) (1,157,721,923) (160,463,333) 총포괄손익 10,157,078,499 9,928,039,196 (229,039,303) 총 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 11,274,948,981 11,206,373,011 (68,575,970) 총 포괄손익, 비지배지분 (1,117,870,482) (1,278,333,815) (160,463,333) 주당이익 기본주당이익(손실) 394 391 (3) 계속영업기본주당이익(손실) 398 395 (3) 희석주당이익(손실) 394 391 (3) 계속영업희석주당이익(손실) 398 395 (3) 3) 연결자본변동표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차이 이익잉여금 지배기업의소유주에게 귀속되는 자본 합계 비지배지분 자본 합계 이익잉여금 지배기업의소유주에게 귀속되는 자본 합계 비지배지분 자본 합계 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 합계 비지배지분 자본 합계 당기순이익(손실) 11,116,863,135 11,116,863,135 (997,258,590) 10,119,604,545 11,048,287,165 11,048,287,165 (1,157,721,923) 9,890,565,242 (68,575,970) (68,575,970) (160,463,333) (229,039,303) 2020.12.31(기말자본) 6,505,782,015 73,368,947,869 45,352,191,303 118,721,139,172 6,437,206,045 73,300,371,899 45,191,727,970 118,492,099,869 (68,575,970) (68,575,970) (160,463,333) (229,039,303) 4) 연결현금흐름표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 계속영업이익(손실) 10,692,338,526 10,463,299,223 (229,039,303) 조정 18,835,163,544 19,064,202,847 229,039,303 법인세비용 1,255,398,101 1,190,797,271 (64,600,830) 금융원가 4,262,523,343 4,556,163,476 293,640,133 5) 주석상기에 기재된 연결재무상태표, 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다.(3) (제 29기) 재무제표의 재작성 당사는 종속기업투자의 손상과 관련된 회계처리의 오류를 수정하여 2020년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표를 재작성하였으며, 그 내역은 다음과 같습니다. 1) 재무상태표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 비유동자산 92,913,992,887 90,267,455,083 (2,646,537,804) 종속기업에 대한 투자자산 23,940,966,199 21,294,428,395 (2,646,537,804) 자산총계 141,586,010,287 138,939,472,483 (2,646,537,804) 이익잉여금(결손금) 9,263,639,890 6,617,102,086 (2,646,537,804) 자본총계 79,646,257,882 76,999,720,078 (2,646,537,804) 자본과부채총계 141,586,010,287 138,939,472,483 (2,646,537,804) 2) 포괄손익계산서 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 영업외손익 (5,479,728,417) (8,126,266,221) (2,646,537,804) 기타영업외비용 7,567,582,514 10,214,120,318 2,646,537,804 법인세비용차감전순이익(손실) 12,249,266,419 9,602,728,615 (2,646,537,804) 당기순이익(손실) 11,177,332,847 8,530,795,043 (2,646,537,804) 총포괄손익 11,445,320,980 8,798,783,176 (2,646,537,804) 주당이익 기본주당이익(손실) 396 302 (94) 희석주당이익(손실) 396 302 (94) 3) 자본변동표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차이 이익잉여금 자본 합계 이익잉여금 자본 합계 이익잉여금 자본 합계 당기순이익(손실) 11,177,332,847 11,177,332,847 8,530,795,043 8,530,795,043 (2,646,537,804) (2,646,537,804) 2020.12.31 (기말자본) 9,263,639,890 79,646,257,882 6,617,102,086 76,999,720,078 (2,646,537,804) (2,646,537,804) 4) 현금흐름표 (단위: 원) 과목 수정전 수정후 차 이 당기순이익(손실) 11,177,332,847 8,530,795,043 (2,646,537,804) 조정 12,033,639,349 14,680,177,153 2,646,537,804 종속기업투자손상차손 6,132,301,884 8,778,839,688 2,646,537,804 5) 주석상기에 기재된 재무상태표, 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표 수정과 관련된 주석을 재작성하였습니다. (4) (제 30기) 연결재무제표 재작성1) 연결회사는 투자부동산 및 유형자산의 계정분류오류 관련 수정사항을 반영하여 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연결재무제표를 재작성하였으며, 비교표시된 제 30기의 연결재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성하였습니다.2) 제 30기 연결재무재표의 재작성으로 인하여 연결재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 2021년 12월 31일 수정 전 수정 후 차이 자 산 유형자산 67,303,391,283 65,237,300,061 (2,066,091,222) 투자부동산 9,656,269,234 11,722,360,456 2,066,091,222 자 산 총 계 255,073,730,153 255,073,730,153 - 부 채 총 계 129,011,021,980 129,011,021,980 - 자 본 총 계 126,062,708,173 126,062,708,173 - 부채와 자본총계 255,073,730,153 255,073,730,153 - 3) 제 30기 연결재무재표의 재작성으로 인하여 전기 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표, 연결현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.4) 상기 재작성 내역 관련한 주석도 재작성되었습니다. (5) (제 30기) 재무제표 재작성1) 당사는 투자부동산 및 유형자산의 계정분류오류 관련 수정사항을 반영하여 2021년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 재무제표를 재작성하였으며, 비교표시된 제 30기의 재무제표는 이러한 수정사항을 반영하여 소급하여 재작성하였습니다.2) 제 30기 재무재표의 재작성으로 인하여 재무상태표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 과 목 2021년 12월 31일 수정 전 수정 후 차이 자 산 유형자산 53,183,896,177 46,378,773,023 (6,805,123,154) 투자부동산 8,931,309,983 15,736,433,137 6,805,123,154 자 산 총 계 143,886,506,695 143,886,506,695 - 부 채 총 계 61,539,807,418 61,539,807,418 - 자 본 총 계 82,346,699,277 82,346,699,277 - 부채와 자본총계 143,886,506,695 143,886,506,695 - 3) 제 30기 재무재표의 재작성으로 인하여 전기 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표에 미치는 영향은 없습니다.4) 당사는 투자활동현금흐름으로 분류한 이자의 수취와 재무활동현금흐름으로 분류한 이자지급을 영업활동현금흐름으로 계정분류하여 과거 재무제표에 조정 반영후 재작성하였습니다.5) 제 30기 현금흐름표의 재작성으로 인하여 현금흐름표에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 수정전 수정후 수정금액 [현금흐름표] Ⅰ. 영업활동현금흐름 12,325,258,924 11,678,224,495 (647,034,429) 2. 이자의 수취 - 59,771,876 59,771,876 4. 이자의 지급 - (706,806,305) (706,806,305) Ⅱ. 투자활동현금흐름 (3,229,024,186) (3,288,796,062) (59,771,876) 1. 투자활동으로 인한 현금유입 4,505,558,177 4,445,786,301 (59,771,876) 이자의 수취 59,771,876 - (59,771,876) Ⅲ. 재무활동현금흐름 (9,239,369,208) (8,532,562,903) 706,806,305 2. 재무활동으로 인한 현금유출 (29,236,376,968) (28,529,570,663) 706,806,305 이자의 지급 (706,806,305) - 706,806,305 6) 제 30기 현금흐름표의 재작성으로 인하여 전기 재무제표, 포괄손익계산서, 자본변동표에 미치는 영향은 없습니다.7) 상기 재작성 내역 관련한 주석도 재작성되었습니다. (6) 자산양수도 계약에 관한 사항[지분인수 계약 체결]종속기업 웰크론한텍은 제주도 서귀포시에 열공급 및 발전사업, 바이오에너지(고형연료)생산업을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 50%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)광진윈텍 (주)광진윈텍 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰2. 인수주식수:보통주 900,000주(50.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 발전 사업 2021.12.15 5,126,047,660 이사회 결의(2021.12.15) 종속기업 웰크론한텍은 제주도 서귀포시에 제조업, 종합재활용업 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 35%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)광진윈텍 (주)광진윈텍 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 인수주식수:보통주 24,500주(35.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 발전 사업 2021.12.15 620,276,315 이사회 결의(2021.12.15) (주)웰크론한텍 개인 개인 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 인수주식수:보통주 10,500주3. 인수 후 보유주식수보통주 35,000주(50.00%) 2022.12.14 299,995,500 - (주)웰크론한텍 (주)이웰에너지 (주)웰크론한텍 보유,관계기업의유상증자 1. 지분인수 대상회사명 :(주)이웰에너지2. 증자주식수:보통주 200,000주3. 증자 후 보유주식수보통주 235,000주(50.00%) 2022.12.30 1,000,000,000 이사회 결의(2022.12.28) 종속기업 웰크론한텍은 대구광역시 수성구에 오니(하,폐수)감량화, 연료화 사업/미생물개발 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 100%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 개인 (주)아리웰보유,종속기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 인수주식수:보통주 109,900주(100.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.06.15 3,600,000,000 이사회 결의(2021.02.16) 지배기업은 웰크론한텍이 보유한 법인의 지분 51%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론 (주)웰크론한텍 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 인수주식수:보통주 56,049(51.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.12.28 1,836,000,000 이사회 결의(2022.12.28) 지배기업은 제주특별자치도 제주시에 건설폐기물 중간 처리업, 중간처리에 따른 자원 재활용사업, 환경관련 사업 및 자원 재활용사업목적으로 하는 법인의 지분을 27.50% 인수하였고, 유상증자를 하였습니다. 그 내역은 아래와 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론 (주)미래제주 개인이 보유한 지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)미래제주2. 인수주식수:보통주 21,176주(27.50%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.12.26 2,752,880,000 이사회 결의(2022.12.22) (주)웰크론 (주)미래제주 (주)웰크론보유,종속기업의유상증자 1. 지분인수 대상회사명 :(주)미래제주2. 증자주식수:보통주 53,333주3. 증자 후 보유주식수보통주 74,509주(47.97%) 2022.12.26 3,199,980,000 이사회 결의(2022.12.22) 종속기업 웰크론한텍은 경기도 화성시에 하수슬러지 연료탄 등을 주요 사업목적으로 하는 법인의 지분 40%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다.. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 (주)웰크론(주)웰크론헬스케어 (주)웰크론(주)웰크론헬스케어 보유,관계기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :(주)동원에너지2. 인수주식수:보통주 80,000(40.00%)3. 지분인수목적 :신재생에너지 사업 2022.12.01 40,000,000 이사회 결의(2022.12.01) 종속기업 웰크론한텍은 중국 상하이에 중국 현지시장 진출을 위한 법인의 지분 100%를 인수하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래회사 거래상대방 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 Global Star HongKong Co., Limited Global Star HongKong Co., Limited보유,종속기업의지분인수 1. 지분인수 대상회사명 :Shanghai Yingji InternationalCo., Ltd2. 인수주식수:보통주 200,000주(100%)3. 지분인수목적 :중국 현지 시장 진출 2023.05.24 213,420,000 - [종속기업 지분 매도] 종속기업 웰크론한텍은 IMARI GREEN POWER CO., LTD 주식을 매도하였고, 2021년 9월 28일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: JPY) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 :IMARI GREEN POWER CO., LTD2. 매도주식수:보통주 900주(90.00%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2021.09.28 JPY9,000,000 이사회 결의(2021.09.06) 종속기업 웰크론한텍은 농업회사법인 해들녘 주식회사 주식을 매도하였고, 2022년 9월 19일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 : 농업회사법인 해들녘 주식회사2. 매도주식수:보통주 36,216주(90.00%)3. 지분매도목적 :자금유동화 및 재무구조개선 2022.09.19 350,000,000 - 종속기업 웰크론한텍은 (주)아리웰 주식 51%를 매도하였고, 2022년 12월 28일 지배력을 상실하였습니다. 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론한텍 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 : (주)아리웰2. 매도주식수:보통주 56,049(51.00%) 2022.12.28 1,836,000,000 이사회 결의(2022.12.28) 지배기업은 (주)동원에너지 주식 19%를 매도하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론 보유,종속기업의 지분매도 1. 지분매도 대상회사명 : (주)동원에너지2. 매도주식수:보통주 38,000(19.00%) 2022.12.01 19,000,000 이사회 결의(2022.12.01) 지배기업 및 종속기업 웰크론한텍은 (주)아리웰의 주식을 매도 및 출자전환 하였고, 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래종류 거래내용 거래일자 거래금액 비고 (주)웰크론 1. 거래방법 : 주식양도2. 지분매도 대상회사명 :(주)아리웰3. 매도주식수:보통주 5,495주(5%) 2023.04.30 54,950,000 웰크론이사회 결의(2023.04.28) (주)웰크론 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수:보통주 115,000주3. 출자전환 후 보유주식수보통주 165,554주(46.00%) 2023.11.21 1,150,000,000 웰크론이사회 결의(2023.11.20) (주)웰크론 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수:보통주 25,000주3. 출자전환 후 보유주식수보통주 165,554주(46.49%) 2024.03.19 250,000,000 웰크론이사회 결의(2024.03.19) (주)웰크론한텍 1. 거래방법 : 주식양도2. 지분매도 대상회사명 :(주)아리웰3. 매도주식수:보통주 5,495주(5%) 2023.04.30 54,950,000 웰크론한텍이사회 결의(2023.04.28) (주)웰크론한텍 1. 지분인수 대상회사명 :(주)아리웰2. 출자전환 주식수:보통주 110,000주3. 출자전환 후 보유주식수보통주 158,356주(44.00%) 2023.11.21 1,100,000,000 웰크론한텍이사회 결의(2023.11.20) (주)웰크론한텍 1. 지분인수 대상회사명 : (주)아리웰 2. 출자전환 주식수 : 보통주 25,000주 3. 출자전환 후 보유주식수 :보통주 183,356주(44.73%) 2024.03.19 250,000,000 웰크론한텍이사회 결의(2024.03.19) 나. 대손충당금 설정현황 1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위: 원) 구 분 계정과목 채권총액 대손충당금 대손충당금설정률 제33기(당기) 매출채권 97,204,896,935 3,473,564,599 3.6% 기타유동채권 20,427,282,025 2,100,876,595 10.3% 기타비유동채권 6,129,155,536 3,284,477,090 53.6% 합 계 123,761,334,496 8,858,918,284 7.2% 제32기(전기) 매출채권 84,739,202,080 3,286,598,607 3.9% 기타유동채권 15,802,429,101 471,609,080 3.0% 기타비유동채권 6,151,616,654 3,276,711,400 53.3% 합 계 106,693,247,835 7,034,919,087 6.6% 제31기(전전기) 매출채권 89,602,884,704 3,870,353,238 4.3% 기타유동채권 14,912,634,706 73,685,736 0.5% 기타비유동채권 7,992,689,815 2,251,150,179 28.2% 합 계 112,508,209,225 6,195,189,153 5.5% ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위: 원) 구 분 제33기 제32기 제31기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,034,919,087 6,195,189,153 6,990,270,054 2. 순대손처리액(①－②±③) 1,720,949 (78,021,194) (1,540,448,289) ① 대손처리액(상각채권액) - (76,664,242) (1,572,000,000) ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 1,720,949 (1,356,952) 31,551,711 3. 대손상각비 계상액 1,822,278,248 917,751,128 745,367,388 4. 기말 대손충당금 잔액합계 8,858,918,284 7,034,919,087 6,195,189,153 ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었습니다. 3) 당해 사업연도 말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (단위: 원) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 88,760,431,046 1,546,237,010 1,650,419,177 5,247,809,702 97,204,896,935 구성비율 91.31% 1.59% 1.70% 5.40% 100% ※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 의하여 연결재무제표 기준으로 작성되었으며, 매출채권 잔액은 대손충당금 미반영 금액입니다. 4) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침상기 매출채권 및 기타채권 등은 대여금 및 수취채권으로 분류되며 상각후원가로 측정됩니다. 당사의 매출거래처는 상대적으로 소수이며, 따라서 당사는 모든 매출채권에 대해서 개별적으로 과거의 대손경험률과 장래의 대손예상액을 기초로 손상여부를 판단하고 있습니다. [대손 설정기준] 구 분 설정률 과거의 대손경험률 - 연령분석 3개월 미만 1% 3개월 초과 ~ 6개월 미만 3% 6개월 초과 ~ 1년 미만 10% 1년 초과 50% 장래의 대손예상액 100% 다. 재고자산 현황 1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 원) 사업부문 계정과목 제33기 제32기 제31기 고기능성 섬유사업 부문 원재료 485,717,768 536,896,316 1,031,349,549 부재료 939,008,239 827,875,304 963,390,960 제 품 9,069,434,437 5,955,050,929 6,468,930,787 반제품 5,071,164,556 4,581,517,292 6,729,672,812 재공품 2,486,512,904 2,209,415,453 946,628,412 미착품 64,983,747 963,725,374 581,025,964 소계 18,116,821,651 15,074,480,668 16,720,998,484 플랜트 사업 부문 원재료 154,515,120 310,660,942 1,836,095,582 미착품 578,072,570 615,041,584 20,000 소계 732,587,690 925,702,526 1,836,115,582 합계 18,849,409,341 16,000,183,194 18,557,114,066 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 6.3% 5.7% 5.5% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 19.4회 21.7회 16.8회 2) 재고자산의 실사내역 등 연결회사는 전기말을 기준으로 재고실사를 실시하였으며 실사일 현재의 재고수량과 결산일의 재고수량과의 차이를 확인 하였습니다. 또한 결산일의 재고수량과의 차이를 보이는 품목에 대하여 재고실사일과 결산일 사이에 변동된 내역에 대한 출고의 경우 출고증이나 세금계산서, 입고의 경우에는 입고증 등 원시증빙을 확인하였습니다.- 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부연결회사는 각 관련부서 담당자, 재경팀 담당자를 통해 실사를 진행하며, 외부감사인입회하에 실시되었습니다.3) 장기체화재고등의 현황 (단위 : 원) 계정과목 취득원가 보유금액 당기평가손실 기말잔액 재공품 12,250,728 12,250,728 12,250,728 - 반제품 140,231,910 140,231,910 140,231,910 - 제 품 62,377,089 62,377,089 62,377,089 - 부재료 8,096,110 8,096,110 8,096,110 - 합 계 222,955,837 222,955,837 222,955,837 - 라. 수주계약 현황 (단위 : 천원) 품목 발주처 계약일 계약상 완성 납품기한 진행률 미청구공사 매출채권(공사미수금) 총액 손상차손 누계액 총액 대손충당금 건설공사 (주)덕성지디씨 2021-01-12 2024-04-26 86.95% 3,464,880 25,803 1,697,000 12,637 건설공사 (주)윤원재(1) 2021-05-13 2023-06-15 97.47% - - 2,547,490 18,851 에너지 관련 설비 (주)한화시스템(1) 2021-10-06 2023-12-31 92.86% 616,183 4,589 - - 건설공사 이지스아레나스케이엘아이피1의2사모부동산모투자회사 2021-10-15 2024-05-30 94.78% 14,189,500 105,668 6,730,900 50,124 건설공사 서울주택도시공사 2021-11-01 2024-12-07 35.17% 2,306,867 17,179 - - 건설공사 (주)프레스티지바이오파마아이디씨 2021-12-16 2024-05-31 60.81% - - 2,447,280 18,225 건설공사 (주)콜마비앤에이치 2021-12-17 2023-11-30 100.00% 378,008 2,815 - - 건설공사 (주)오스템글로벌 2021-12-30 2024-04-25 74.69% 2,517,433 18,747 2,858,130 21,284 건설공사 (주)한덕홀딩스 2022-04-12 2024-01-31 100.00% - - 8,838,895 65,795 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2022-05-26 2023-08-31 100.00% - - - - 열공정설비 (주)포스코퓨처엠 2022-10-31 2024-06-30 73.93% - - 9,516,903 - 건설공사 (주)케이비골든라이프케어 2023-09-06 2025-05-05 10.59% - - 671,220 4,998 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 0.00% - - - - 열공정설비 (주)에코프로머티리얼즈 2024-03-18 2025-04-30 3.68% 815,120 6,070 - - 합계 24,287,991 180,871 35,307,818 191,914 () 2024년 3월 31일 현재 계약상 남품기일은 경과하였으나, 마무리 공사, 발주처가 요구한 추가 공사 등으로 인하여 공사가 진행중입니다. 마. 공정가치 평가내역 동 보고서의 연결재무제표 주석4. 중요한 회계추정 및 판단, 주석5. 범주별 금융상품을 참조해주시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 분, 반기 보고서에는 본 항목의 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제33기(당기)대주회계법인---제32기(전기)한미회계법인적정-※ 연결 재무제표- 투입법에 따른 수익인식의 정확성 및 공사채권의 회수가능성 - 종속기업 현금창출단위 손상평가※ 별도 재무제표- 종속기업투자주식 손상평가 제31기(전전기)한미회계법인적정※ 연결 재무제표 및 별도 재무제표- 투자부동산 회계처리 오류 수정- 재무상태표 재작성※ 연결 재무제표 - 투입법에 따른 수익인식의 정확성 및 공사채권의 회수가능성 - 종속기업 현금창출단위 손상평가 ※ 별도 재무제표- 종속기업투자주식 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제33기(당기)대주회계법인연결 및 별도재무제표 반기검토/기말감사255,0002,113시간--제32기(전기)한미회계법인연결 및 별도재무제표 반기검토/기말감사190,0002,000시간190,0002,089시간제31기(전전기)한미회계법인연결 및 별도재무제표 반기검토/기말감사180,0001,882시간180,0002,223시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제33기(당기)----------제32기(전기)----------제31기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 1---- 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 회계감사인 변경에 관한 사항당사는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조 2항에 따라 증권선물위원회가 지정하는 회계법인으로 감사인을 선임해야 하는 바, 당기에 회계감사인이 대주회계법인으로 변경되었습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 사업연도 회계감사인 의견 내용 지적사항 제33기 (당기) 대주회계법인 - - 제32기 (전기) 한미회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 제31기(전전기) 한미회계법인 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 해당사항 없음 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 5인(이영규, 신정재, 김성철, 정성식, 이훈규)과 사외이사 2인(김용상, 장혁), 총 7인의 이사로 구성되어 있습니다. 구분 구성 의장 주요 역할 이사회 사내이사 5명 사외이사 2명 이영규 (사내이사) ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독 나. 중요의결사항 회차 개최일자 의안내역 가결여부 등기이사 비고 이영규(100%) 신정재(100%) 정성식(100%) 김성철(100%) 이훈규(100%) 김용상(100%) 장혁(100%) 1 1월 10일 관계회사 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 2 1월 10일 무 신용장 매입 한도 신규 약정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 3 1월 26일 관계회사 대여금 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 4 2월 20일 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 5 2월 22일 제32기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 6 2월 29일 제32기 정기주주총회 소집결의 및 전자투표 시행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 7 2월 29일 관계회사 신규 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 8 3월 05일 관계회사 신규 대여의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 9 3월 19일 종속회사 대여금 일부 출자 전환의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 10 3월 22일 관계회사 외화지급 보증 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 다. 이사의 독립성 당사는 이사회에서 이사 후보자를 선정하여 주주총회 의안으로 상정·선임하고 있습니다. 주주의 제안이 있는 경우 이사회에서는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회 의안으로 상정합니다. 작성기준일 현재 이러한 절차에 따른 선임된 이사는 다음과 같습니다. 직명 성명 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 임기 연임여부 연임횟수 사내이사(대표이사) 이영규 이사회 이사회 의장경영 총괄 해당없음 본인 2022-03-25 ~ 2025-03-24 연임 4 사내이사 신정재 이사회 총괄 사장 해당없음 특수관계인 2023-03-24 ~ 2026-03-23 연임 2 사내이사 김성철 이사회 해외사업본부 총괄 해당없음 해당없음 2022-03-25 ~ 2025-03-24 연임 4 사내이사 정성식 이사회 재경부문 총괄 해당없음 해당없음 2023-03-24 ~ 2026-03-23 연임 2 사내이사 이훈규 이사회 미래전략본부 총괄 해당없음 특수관계인 2024-03-26 ~ 2027-03-25 연임 1 사외이사 김용상 이사회 경영 자문 해당없음 해당없음 2024-03-25 ~2026-03-24 연임 3 사외이사 장혁 이사회 경영자문 해당없음 해당없음 2023-03-24 ~ 2025-03-23 - - 라. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 721-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 2024년 3월 22일 제32기 정기 주주총회에서 재선임되었습니다. 마. 사외이사 교육 미실시 내역 교육을 대신하여 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회 설치여부당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의로 선임된 상근감사 2명이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 나. 감사의 인적사항 성명 생년월일 주요경력 결격요건 여부 송영섭 1961년 09월 동서회계법인 대표이사(2006 ~ 현재) 해당 없음 전동수 1950년 03월 前)현대택배 대표이사 외 해당 없음 다. 감사의 독립성 ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.③ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사 할 수 있다.④ 감사에 대해서는 정관 제37조 제3항의 규정을 준용한다. 라. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내역 가결여부 감사 비고 송영섭(100%) 전동수(100%) 1 1월 10일 관계회사 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 2 1월 10일 무 신용장 매입 한도 신규 약정의 건 가결 찬성 찬성 - 3 1월 26일 관계회사 대여금 기간 연장의 건 가결 찬성 찬성 - 4 2월 20일 내부회계관리제도 운영실태 및 평가 보고 가결 찬성 찬성 - 5 2월 22일 제32기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 - 6 2월 29일 제32기 정기주주총회 소집결의 및 전자투표 시행의 건 가결 찬성 찬성 - 7 2월 29일 관계회사 신규 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 8 3월 05일 관계회사 신규 대여의 건 가결 찬성 찬성 - 9 3월 19일 종속회사 대여금 일부 출자 전환의 건 가결 찬성 찬성 - 10 3월 22일 관계회사 외화지급 보증 약정 연장의 건 가결 찬성 찬성 - 마. 감사 교육 미실시 내역 교육을 대신하여 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 기타 사내주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사 지원조직 현황 감사팀2임원 1명 (3년 1개월)직원 1명(7개월)-이사회 운영 및 기타 감사 업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 보고서 작성일 현재 준법지원인 및 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제32기 정기주주총회 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 ※ 당사는 주주들의 원활한 의결권 행사를 위해 상법 제368조의4에 따른 전자투표제도를 활용하기로 이사회에서 결의하고, 이 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁하여 시행하고 있습니다. 나. 의결권 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주28,231,302-종류주--보통주984,781자기주식종류주--보통주--종류주--보통주--종류주--보통주--종류주--보통주27,246,521-종류주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 다. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주 이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행 하는 경우 4. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선 배정하는 경우 5. 관련 법령에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 투자 또는 운영 자금의 조달, 전략적 업무 제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 투자자, 국내외 금융기관, 전략적 업무 제휴자 등에게 신주를 발행하는 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의16에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 12월 31일 정기주주총회 3월 이내 주주명부폐쇄시기 및 기준일 매년 1월 1일부터 1월 10일까지 (기준일: 12월 31일) 명의개서대리인 국민은행 증권대행부(서울시 영등포구 여의도동 36-3) 주주의 특전 - 공고게재신문 매일경제신문 공고 방법 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.welcron.com)에한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문(합병 또는 개칭이 있을 경우 그 승계신문)에 게재한다. 라. 주주총회 의사록 요약 구분 일자 안건 결의 내용 주요 논의 내용 제30기정기주주총회 2022.03.25 제1호 : 제30기 재무제표 승인 (이익잉여금처분계산(안)포함)제2호 : 정관 일부 개정의 건제3호 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 이영규 사내이사 재선임의 건 제3-2호 : 김성철 사내이사 재선임의 건 제3-3호 : 김용상 사외이사 재선임의 건 제3-4호 : 민정기 사외이사 재선임의 건제4호 : 전동수 상근감사 신규선임의 건제5호 : 이사 보수한도 승인의 건제6호 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 가결제2호 의안 가결제3-1호 의안 가결제3-2호 의안 가결제3-3호 의안 가결제3-4호 의안 가결제4호 의안 가결제5호 의안 가결제6호 의안 가결 - 제31기정기주주총회 2023.03.24 제1호 : 제31기 재무제표(연결 재무제표 포함) 승인의 건제2호 : 이사 선임의 건 제2-1호 : 사내이사 신정재 재선임의 건 제2-2호 : 사내이사 정성식 재선임의 건 제2-3호 : 사외이사 장 혁 신규선임의 건제3호 : 상근감사 송영섭 재선임의 건제4호 : 이사 보수한도 승인의 건제5호 : 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 가결제2-1호 의안 가결제2-2호 의안 가결제2-3호 의안 가결제3호 의안 가결제4호 의안 가결제5호 의안 가결 - 제32기정기주주총회 2024.03.22 제1호: 제32기 재무제표(연결 재무제표 포함) 승인의 건제2호: 이사 선임의 건 제2-1호: 사내이사 이훈규 선임의 건 제2-2호: 사외이사 김용상 선임의 건제3호: 이사 보수한도 승인의 건제4호: 감사 보수한도 승인의 건 제1호 의안 가결제2-1호 의안 가결제2-2호 의안 가결제3호 의안 가결제4호 의안 가결 - VII. 주주에 관한 사항 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 이영규본인보통주4,356,27015.434,356,27015.43-신정재특수관계인보통주360,4121.28360,4121.28-이재구특수관계인보통주133,1990.47133,1990.47-이현구특수관계인보통주120,9800.43120,9800.43-이고은특수관계인보통주120,9800.43120,9800.43-송현실특수관계인보통주25,1060.0925,1060.09-권선숙특수관계인보통주18,1960.0618,1960.06-이금영특수관계인보통주9,0000.039,0000.03-박호현특수관계인보통주16,1160.0616,1160.06-김성철특수관계인보통주30,0000.1130,0000.11-정성식특수관계인보통주10,0000.0410,0000.04-송영섭특수관계인보통주30,0000.1130,0000.11-보통주5,230,25918.545,230,25918.54-종류주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나.최대주주의 주요경력 및 개요 최대주주 성명 직위 주요경력 기간 경력사항 겸임현황 이영규 대표이사 / 이사회 의장 1992. 05 ~ (주)웰크론 대표이사 웰크론한텍 대표이사 (2010. 2 ~)웰크론헬스케어 대표이사 (2007. 4. ~ ) 다. 주식 소유현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이영규4,356,27015.43---442,9781.57 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 24,83624,84199.9821,603,70027,246,52179.29- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 라. 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 3월 2월 1월 12월 11월 10월 보통주 주가 최 고 2,915 2,930 3,160 3,665 3,245 2,915 최 저 2,665 2,775 2,780 3,015 2,825 2,740 평 균 2,760 2,846 2,934 3,238 2,933 2,811 거래량 최고(일) 5,241,098 191,718 412,858 18,022,240 11,737,318 783,794 최저(일) 61,627 52,984 86,981 162,113 78,195 63,754 월 간 10,526,165 1,856,004 4,457,772 64,725,090 46,449,840 4,557,129 ※ 금액은 종가 기준입니다. (자료 출처 : 한국거래소) VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 이영규남1959년 11월대표이사사내이사상근이사회 의장 / CEO 한양대 섬유공학과 졸 前) (주)동양나이론 외 4,356,270-본인31년 10개월2025년 03월 24일신정재여1965년 02월사내이사사내이사상근총괄 사장한양대 대학원 의류학과 졸(주)웰크론 부사장360,412-특수관계인13년 11개월2026년 03월 23일김성철남1969년 06월사내이사사내이사상근해외사업본부장 한양대 섬유공학과 졸 前) 효성 T&C 30,000--25년 7개월2025년 03월 24일정성식남1968년 05월사내이사사내이사상근재경본부장경기대 회계학과 졸前) 금강화섬 외10,000--22년 7개월2026년 03월 23일이훈규남1963년 08월사내이사사내이사상근미래전략본부장前) (주)현대전자 미국법인前) (주)웰크론강원 경영지원본부장現) (주)웰크론 미래전략본부장--특수관계인4년 3개월2027년 03월 25일장혁남1961년 01월사외이사사외이사비상근사외이사前) 국방대학교 안보대학원 초빙교수現) 한국안보정책 연구소장現) 국민대학교 정치대학원 겸임교수---1년2025년 03월 23일김용상남1964년 07월사외이사사외이사비상근사외이사前) 한국거래소 부서장前) 엔에이치스팩 15호 감사現) 법무법인 태평양 전문위원---4년2026년 03월 24일송영섭남1961년 09월감사감사상근감사 고려대 경영학과 졸 現) 동서회계법인 30,000--23년2026년 03월 23일전동수남1950년 03월감사감사상근감사연세대학교 천문기상학과 졸前) 현대택배 대표이사 외---3년2025년 03월 24일이광규남1957년 09월상무미등기상근글로벌비즈니스임원한양대 재료공학과 졸前) 대우조선해양--특수관계인22년 6개월-위성일남1969년 12월상무미등기상근경영지원본부장서강대학교 대학원 경영학 졸前) 코오롱인더스트리(주)---7년 5개월-김천수남1975년 05월상무미등기상근복합소재센터장밀양대 재료공학과 졸前) 한국화이바(주)前) 데크컴퍼지트(주)---5년 9개월-최우진남1973년 01월상무미등기상근리빙영업본부장상지대 체육학과 졸前)이브자리 외---6년 10개월-이재호남1974년 02월상무미등기상근방산본부장인제대 경영대학원 경영학 졸前)동진금속 외---1년 9개월-유용성남1971년 10월이사미등기상근커뮤니케이션실장성균관대학교 신문방송학과前)한국일보 외---21년 8개월-김인수남1968년 12월이사미등기상근감사팀장前)(주)강원 경영지원본부---3년 1개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 직원 등 현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 관리직남64-8-726년 10개월1,03714----관리직여48-81574년 1개월5399-생산직남44---445년 3개월50211-생산직여7-7-144년1148-연구직남1---110개월77-연구직여3---313년4114-167-231191-2,24011- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 720730- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사73,000-감사2200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 938843- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 535571-2126-----22111- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 2-3. 보수지급근거 구분 지급근거 보수체계 및 보수결정시 평가 항목 등 등기이사 제38조(이사의 보수와 퇴직금) ① 이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ② 이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. 당사 "임원 및 임원보수규정"에 따라 주주총회에서 승인 받은 보수총액 범위 내에서 직급과 업무를 고려하여 보수를 결정하고 있습니다. 감사 제50조(감사의 보수와 퇴직금)① 감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 제38조의 규정을 준용한다.② 감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정·의결하여야 한다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2024년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 웰크론그룹11011 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 나. 관계기업 및 종속기업의 투자지분 현황 지분구조도_240331.jpg 지분구조도_240331 다. 임원 겸직 현황 겸직임원 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 상근 또는 비상근 여부 이영규 대표이사 (주)웰크론한텍 대표이사 상근 (주)미래제주, (주)이웰, (주)이웰에너지 등기이사 상근 정성식 사내이사 (주)웰크론한텍 등기이사 상근 (주)아리웰, (주)미래제주 감사 상근 신정재 사내이사 (주)웰크론한텍 등기이사 상근 이훈규 사내이사 (주)아리웰 등기이사 상근 송영섭 감사 (주)웰크론한텍 감사 상근 라. 타법인출자 현황(요약) 2024년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 14527,276250-27,526--------11191--19115627,467250-27,717 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 가. 특수관계자와의 거래 (1) 당분기말 현재 당사와 지배·종속관계에 있는 회사 및 기타특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다. 구분 회사명 종속회사 (주)웰크론한텍 WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY Global Star Hong Kong Co., Limited (주)동원건축사사무소, shanghai Yingji International Co., Ltd (주)아리웰, (주)동원에너지, (주)미래제주, (주)미레제이에스티 공동ㆍ관계회사 (주)이웰 (주)이웰에너지 기타특수관계회사 (주)웰크론헬스케어, (주)웰에너지, (주)굿초이스 (2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출, 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 당분기 전분기 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 제품매출 (1,703,637) 6,016,860 원부재료매출 등 - 13,078,800 상품매입 등 100,056,990 7,356,205 수입임대료 60,891,362 58,733,278 수입수수료 등 16,415,237 13,601,572 (주)웰크론한텍 종속회사 제품매출 42,063,361 51,076,620 수입임대료 67,897,639 67,718,855 수입수수료 등 201,289,982 207,607,392 이자비용 15,783,279 - (주)동원건축사사무소 종속회사 수입수수료 - 63,452 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 종속회사 제품매출 288,401 - 상품매입 등 958,468,175 771,044,518 수입수수료 67,557,709 83,484,008 외주가공비 1,156,788,622 1,085,384,698 ㈜아리웰 종속회사 이자수익 2,892,340 - ㈜동원에너지 종속회사 이자수익 8,354,774 - (3) 당분기 및 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 발생 상환 출자전환 기말잔액 (주)아리웰 종속회사 대여금 230,000,000 213,363,500 - (250,000,000) 193,363,500 (주)동원에너지 종속회사 대여금 650,000,000 150,000,000 - - 800,000,000 종속회사 임원 종속회사 대여금 54,950,000 - - - 54,950,000 (주)웰크론한텍 종속회사 차입금 1,380,000,000 - - - 1,380,000,000 <전기> (단위: 원) 특수관계자 관계 과 목 기초잔액 발생 상환 출자전환 기말잔액 (주)아리웰 종속회사 대여금 - 1,380,000,000 - (1,150,000,000) 230,000,000 (주)동원에너지 종속회사 대여금 - 700,000,000 (50,000,000) - 650,000,000 종속회사 임원 종속회사 대여금 - 54,950,000 - - 54,950,000 (주)웰크론한텍 종속회사 차입금 - 1,380,000,000 - - 1,380,000,000 (4) 보고기간종료일 현재 채권채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계자 관계 과목 당분기말 전기말 (주)웰크론헬스케어 기타특수관계회사 미지급비용 635,227 488,352 매입채무 612,600 235,658,090 미수금 1,977,690 1,977,690 매출채권 23,895,887 47,956,434 (주)웰크론한텍 종속회사 임대보증금 1,780,000,000 1,780,000,000 미지급비용 23,067,869 7,284,590 미수금 24,297,743 6,363,601 매출채권 310,451,641 88,318,835 단기차입금 1,380,000,000 1,380,000,000 Welcron Global VietnamJoint Stock Company 종속회사 매입채무 861,988,459 657,910,720 미지급비용 2,989,357 502,866 매출채권 - 451,712,885 (주)동원에너지 종속회사 미수수익 25,029,784 16,675,010 단기대여금 800,000,000 650,000,000 종속기업 임원 기타 단기대여금 54,950,000 54,950,000 (주)아리웰 종속회사 미수수익 4,109,765 1,217,425 단기대여금 193,363,500 230,000,000 나. 채무보증 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 보증 등 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1 USD, 1VND 원화단위: 원) 제공받은 자 제공처 내용 금액 Welcron Global VietnamJoint Stock Company(1) 씨티은행 일반차입금 지급보증 USD 3,600,000 신한은행 USD 1,800,000 하나은행 USD 1,800,000 하나은행 STAND BY LC개설 USD 500,000 기업은행 일반차입금 지급보증 USD 2,400,000 VND 60,000,000,000 소계 USD 10,100,000 VND 60,000,000,000 (주)미래제주 한국건설자원공제조합 이행보증 2,368,209,000 (주)아리웰 기업은행 ESCO자금대출 담보제공 37,540,000,000 (주)동원에너지 국민은행 정책자금대출 담보제공 5,917,000,000 (1) 당사는 상기 금융지급보증에 대하여 당기말 현재 3,833,965,006원의 금융보증부채를 인식하고 있습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 등 당분기말 현재 연결회사는 피고로 11개의 소송(소송금액 : 9,721백만원) 및 원고로 4개의 소송(소송금액 : 6,367백만원)이 진행 중에 있습니다. 당분기말 현재 상기 소송사건에 대해서는 소송의 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024년 3월 31일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 다. 채무보증 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 지급보증 내역은 다음과같습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 수분양자 중도금 대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600,000,000 22,100,000,000 4,322,324,100 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600,000,000 2,994,598,500 오케이저축은행 16,900,000,000 4,979,617,200 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400,000,000 18,200,000,000 1,218,686,748 2021-10-22 2024-05-22 (주)에스비아이저축은행 18,200,000,000 424,040,109 합 계 91,000,000,000 91,000,000,000 13,939,266,657 <전기말> (단위 : 원) 비고 보증제공처 물건 또는 내용 보증한도 약정액 대출잔액 보증 제공일 보증 만기일 시화 MTV 멀티테크노벨리 수분양자 엔에이치저축은행(주) 수분양자 중도금 대출 연대보증 54,600,000,000 22,100,000,000 4,322,324,100 2021-07-23 2024-04-23 조은저축은행 15,600,000,000 2,994,598,500 오케이저축은행 16,900,000,000 4,979,617,200 더하이어티2차 오피스텔 수분양자 웰컴저축은행(주) 36,400,000,000 18,200,000,000 2,235,477,348 2021-10-22 2024-03-22 (주)에스비아이저축은행 18,200,000,000 845,557,317 합 계 91,000,000,000 91,000,000,000 15,377,574,465 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 시설자금대출의 연대보증 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 360,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 300,000,000 300,000,000 250,000,000 운영자금에 대한 연대보증 합계 732,000,000 732,000,000 610,000,000 <전기말> (단위 : 원) 보증수혜자 한도 약정액 실행액 비고 (주)이웰 432,000,000 432,000,000 6,000,000 시설자금대출에 대한 연대보증 3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 타인을 위하여 제공한 기타 지급보증 및 약정사항은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강 종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출 잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 (1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 2,230 21.05.28 24.07.01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 - PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,758 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,850 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,676 PF Loan 안성 아레나스 물류센터 개발사업 (1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 43,889 22.01.04 24.07.07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험 주식회사 책임준공약정 64,000 46,811 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리 물류센터 신축공사 (1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험㈜ 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 36,000 22.05.30 24.05.31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리제일차 주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 193,298 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일 : 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무 인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 충당부채를 설정하였으며 주석 25에 공시하였습니다. <전기말> (단위 : 백만원) 구분 PF 종류 신용보강 종류 보증제공처 물건 또는 내용 도급금액 보증금액 (한도) 책임준공 약정금액 대출 잔액 보증 제공일 보증 만기일 유형 시화 MTV 멀티테크노밸리 복합시설 신축공사 (1)(2) 본PF 조건부채무인수 성남동부새마을금고 책임준공약정 43,714 52,000 4,000 3,038 21.05.28 24.07.01 PF Loan 본PF 조건부채무인수 군포새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 의정부동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 고양동부새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 파주중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 구리새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 세종새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 안양협심새마을금고 책임준공약정 3,000 2,279 PF Loan 본PF 조건부채무인수 광주새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중원새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 화성새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 성남제일새마을금고 책임준공약정 4,000 3,038 PF Loan 본PF 조건부채무인수 강남영동새마을금고 책임준공약정 2,000 1,529 PF Loan 본PF 조건부채무인수 종로중앙새마을금고 책임준공약정 4,000 3,071 PF Loan 안성 아레나스 물류센터 개발사업 (1) 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 134,750 136,000 60,000 38,954 22.01.04 24.07.07 PF Loan 본PF 조건부채무인수 한화생명보험 주식회사 책임준공약정 64,000 41,546 PF Loan 본PF 조건부채무인수 주식회사 신한은행 책임준공약정 12,000 - PF Loan 이천 이황리 물류센터 신축공사 (1) 본PF 조건부채무인수 흥국화재해상보험(주) 책임준공약정 51,304 59,000 36,000 34,500 22.05.30 24.05.31 PF Loan 본PF 조건부채무인수 신한캐피탈 주식회사 책임준공약정 10,000 9,700 PF Loan 본PF 조건부채무인수 중소기업은행 책임준공약정 10,000 10,000 PF Loan 본PF 조건부채무인수 케이에스이황리 제일차주식회사 책임준공약정 3,000 3,000 PF Loan 합 계 229,768 247,000 247,000 177,238 (1) 책임준공의무를 이행하지 못하는 경우 차주의 채무를 인수하는 조건부 채무인수 약정을 맺었습니다. (2) 책임준공 미이행(기존 책임준공 예정일 : 2024년 1월 1일)에 따른 중첩적 채무 인수 사유가 발생하였으나, 대출 만기일(2024년 7월 1일)까지 대주단 동의 하에 기한이익상실 선언을 유예하였습니다. 다만, 당사에서 해당 중첩적 채무인수에 따라 예상되는 현금지출액을 추정하여 충당부채를 설정하였으며 주석 25에 공시하였습니다. 4) 연결회사는 당기말 현재 국내공사의 경우 동업자간에 수주한 건설공사 이행 등과 관련하여 동업자 등을 위해 1,700백만원의 보증을 제공하고 있습니다. (2) 당분기말 현재 계약이행 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 제공자 통화 보증금액 비고 이행보증,대출 지금보증 등 서울보증보험 KRW 57,705,812,362 계약이행 하자보증 KRW 793,760,000 방치폐기물처리 이행보증 자본재공제조합 KRW 27,401,834,995 계약이행 하자보증 건설공제조합 KRW 20,158,331,910 기계설비건설공제조합 KRW 956,557,000 엔지니어링공제조합 KRW 101,150,000 전문건설공제조합 KRW 26,428,250 한국건설자원공제조합 KRW 342,686,718 선급금, 계약이행보증 등 기술보증기금 KRW 763,830,000 계약 이행보증 합계 KRW 108,250,391,235 (3) 당분기말 현재 연결실체 내 지급보증내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 1VND 원화단위: 원) 보증제공자 보증수혜자 보증제공처 보증금액 실행액 비고 ㈜웰크론 미래제주 한국건설자원공제조합 1,488,000,000 - 방치폐기물처리 이행보증 880,209,000 342,686,718 계약이행 지급보증 WELCRON GLOBAL VIETNAMJOINT STOCK COMPANY 씨티은행 등 USD 10,100,000 USD 6,581,732 차입금에 대한 지급보증 기업은행 VND 60,000,000,000 VND 12,361,620,089 합계 USD USD 10,100,000 USD 6,581,732 VND VND 60,000,000,000 VND 12,361,620,089 KRW 2,368,209,000 342,686,718 (4) 당분기말 현재 연결실체 내 담보제공내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자 채무자 근저당권자 담보제공액 비고 ㈜웰크론 (주)아리웰 기업은행 37,540,000,000 토지 및 건물 담보제공 (주)동원에너지 국민은행 5,917,200,000 토지 및 건물 담보제공 합계 43,457,200,000 　 라. 그 밖의 우발채무 및 약정사항 (1) 당분기말 현재 무역금융 및 구매자금에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 종류 은행 한도금액 사용액 미사용액 무역금융 기업은행 3,600,000,000 1,500,000,000 2,100,000,000 하나은행 4,400,000,000 - 4,400,000,000 합계 8,000,000,000 1,500,000,000 6,500,000,000 (2) 당분기말 현재 수입오픈 약정 등에 관한 사항은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD) 금융기관 약정내역 한도금액 사용액 미사용액 기업은행 일람불수입 USD 2,500,000 - USD 2,500,000 무신용장매입 USD 500,000 - USD 500,000 하나은행 지급보증신용장() USD 500,000 USD 499,096 USD 904 합계 USD 3,500,000 USD 499,096 USD 3,000,904 () 연결회사가 종속기업에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. (3) 당분기말 현재 기타 금융거래 약정에 관한 내역은 다음과 같습니다. (외화단위: 1USD, 원화단위: 원) 금융기관 내용 약정금액 사용액 사용잔액 기업은행 중소시설자금대출 12,955,000,000 9,218,920,000 3,736,080,000 전자방식외담대 22,000,000,000 15,272,402,360 6,727,597,640 시설자금 1,943,016,000 1,943,016,000 - 회전대출 10,000,000,000 - 10,000,000,000 일반자금대출() USD 2,000,000 USD 351,620 USD 1,648,380 일반자금대출() VND 50,000,000,000 VND 12,361,620,089 VND 37,638,379,911 신한은행 일반자금대출() USD 1,800,000 USD 1,774,619 USD 25,381 전자방식외담대 18,011,654,445 12,036,220,187 5,975,434,258 하나은행 일반자금대출() USD 1,500,000 USD 1,499,603 USD 397 시설자금대출 8,000,000,000 8,000,000,000 - 우리은행 운전자금대출 6,375,000,000 6,375,000,000 - 전자방식외담대 8,419,103,000 - 8,419,103,000 국민은행 환경정책자금 6,945,000,000 6,250,000,000 695,000,000 씨티은행 일반자금대출() USD 3,000,000 USD 2,456,793 USD 543,207 농협은행 운전자금대출 1,044,010,000 1,044,010,000 - 수출입은행 일반자금대출 USD 700,000 USD 700,000 - 세종중앙신협 시설자금 1,420,120,000 1,420,120,000 - 한국건설자원공제조합 채무지급보증 2,368,209,000 342,686,718 2,025,522,282 전문건설공제조합 지급보증 4,926,254,625 26,428,250 4,899,826,375 중소기업진흥공단 운영자금대출 101,540,000 101,540,000 - 에너지관리공단 시설자금 31,279,000,000 12,287,000,000 18,992,000,000 합계 USD USD 9,000,000 USD 6,782,636 USD 2,217,364 VND VND 50,000,000,000 VND 12,361,620,089 VND 37,638,379,911 KRW 135,787,907,070 74,317,343,515 61,470,563,555 () 연결회사가 종속기업에 대해 지급보증을 제공하고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 - 해당사항 없습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표 - 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당 하지 않습니다. 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)웰크론한텍(1)1995. 01.경기도 화성시 향남읍 발안공단로 92-36종합건설업, 플랜트 설비 제조업,에너지 사업149,696실질 지배력(K-IFRS 1110호)해당WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY2005. 08.No.1 Street,Long ThanIz, Dong Nai Province, Vietnam섬유제품 제조업11,049상동미해당Global Star Hong Kong2017.10.TUNG SUN COMM CTR 194-200LOCKHART RD WAN CHAI HONG KONG플랜트설비 제조·판매72상동미해당(주)동원건축사사무소2014.01.서울특별시 강동구 성내로14길 45설계, 감리 및 CM680상동미해당Shanghai Yingji International Co., Ltd2018.01.Rainbow Elite Plaza, NO.1059 Wu ZhongRoad, Shanghai, China플랜트설비 제조·판매2,505상동미해당(주)아리웰2017.03.경주시 안강읍 두류길 275폐기물 감량화 및 재활용18,837상동미해당(주)미래제주1998.05.제주특별자치도 제주시 애월읍 봉매동산길 26폐기물 재활용8,426상동미해당(주)미래제이에스티2016.05.제주특별자치도 제주시 연삼로 89신재생에너지 발전1,944상동미해당(주)동원에너지(2)2022.11.충청남도 아산시 친창면 서부남로 566번길 25유기성 폐기물 재활용8,089상동미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 (1) 상기 종속기업 중 (주)웰크론한텍은 지배기업의 지분율이 50% 미만이지만, 지배기업이 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(*2) 상기 피투자회사는 당사의 직접지분율이 50% 미만이지만, 당사의 종속기업인 ㈜웰크론한텍이 보유한 지분을 합한 지분율이 50%를 초과하므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1(주)웰크론한텍110111-1118276--10WELCRON GLOBAL VIETNAM JOINT STOCK COMPANY(주1)472033000600Global Star Hong Kong Co., Limited(주1)68376198-000-10-17-5Shanghai Yingji International Co., Ltd(주1)91310000MA1GBU0J09(주)동원건축사사무소110111-5305613(주)아리웰170111-0636631(주)동원에너지164811-0163547(주)미래제주220111-0023390(주)미래제이에스티220111-0146358(주)이웰에너지224111-0049350(주)이웰180111-0835190 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 ※ (주1)법인소재지는 국외 입니다. 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 03월 31일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) (주)웰크론한텍상장2010년 01월 27일경영참여28,3455,82625.7921,294---5,82625.7921,294149,696-7,188WELCRON GLOBALVIETNAM JOINT STOCKCOMPANY비상장2012년 10월 05일경영참여3,29413,99775.44----13,99775.44-11,049-1,569(주)아리웰비상장2022년 12월 29일경영참여1,83616646.00-25250-19146.4925018,837-784(주)동원에너지비상장2022년 11월 04일경영참여306030.0030---6030.00308,089-450(주)미래제주비상장2022년 12월 26일경영참여5,9527454.185,952---7454.185,9528,426-400㈜매일방송비상장2011년 05월 02일단순투자200270.05191---270.05191446,4579,91320,150-27,46725250-20,175-27,717-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.