Quarterly Report • May 16, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 한국석유공업주식회사 1 Y 110111-0048490
분 기 보 고 서
(제 61 기 1분기)
2024년 01월 01일2024년 03월 31일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 05월 16일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 한국석유공업 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 김득보 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 용산구 이촌로 166 (이촌동) |
| (전 화)02-799-3114 | |
| (홈페이지) http://www.koreapetroleum.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영지원실장 (성 명) 김 지 수 |
| (전 화) 02-799-3114 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인(20240516).jpg 대표이사 등의 확인(20240516)
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
사업보고서에 첨부된 정관의 최근 개정은 2024년 3월 22일 제60기 정기주주총회에서 승인되었으며, 변경된 정관의 이력은 아래와 같습니다.
가. 정관 변경 이력
2024년 03월 22일제60기주주총회(1)제 2 조 (목적) : 사업목적 추가(3)부칙 : 변경 정관 시행일 명시회사내부규정에 따른 변경2022년 03월 25일제58기주주총회(1)제 2 조 (목적) : 사업목적 추가(2)제 31 조 (이사회의 구성과 소집) : 이사회 소집 일자 변경(3)부칙 : 변경 정관 시행일 명시회사내부규정에 따른 변경 및 관계법령 시행 또는 개정(상법, 전자증권법 ,외부감사법 등)에 따른 변경2021년 03월 26일제57기주주총회(1)제 2 조 (목적) : 사업목적 추가(2)제 5 조 (발행예정주식의 총수) : 주식분할 및 무상증자에 따른 변경(3)제 6 조 (일주의 금액) : 주식분할 및 무상증자에 따른 변경(4)제 9 조의 3 (동등배당) : 법령 개정에 따른 내용 반영(5)제 11 조 (명의개서대리인) : 문구 정비(6)제 13 조 (기준일) : 법령 개정에 따른 내용 반영(7)제 13 조 2 (기준일) : 신설(8)제 14 조 2 (전환사채의 발행) : 문구정비(9)제 15 조 (신주인수권부사채발행) : 문구 정비(10)제 17 조 (소집시기, 소집권자, 장소) : 법령 개정에 따른 내용 반영(11)제 25 조(이사 및 감사의 선임):법령 개정에 따른 내용 반영 및 이사 선임 수 변경(12)제 40 조(이익배당) : 법령 개정에 따른 내용 반영(13)부칙 : 변경 정관 시행일 명시회사내부규정에 따른 변경 및 관계법령 시행 또는 개정(상법, 전자증권법 ,외부감사법 등)에 따른 변경2019년 03월 22일제55기주주총회(1)제 2 조 (목적) : 사업목적 추가(2)제 8 조 (주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록) : 신설(3)제 12 조 (주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) : 삭제(4)제 13 조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일) : 문구 정비(5)제 15 조의 2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) : 신설(6)제 16 조 (사채발행에 관한 준용규정) : 문구 정비(7)제 29 조 (이사의 직무) : 대표이사 유고시 상황에 대한 규정 반영(8)제 31 조 (이사회의 구성과 소집) : 상법 반영 수정 및 이사회 의장 방법 신설(9)제 38 조 (재무제표와 영업보고서의 작성 및 비치) : 문구 정비(10)제 38 조의 2 (외부감사인의 선임) : 법령 개정에 따른 내용 반영(11)부칙 : 변경 정관 시행일 명시회사내부규정에 따른 변경 및 관계법령 시행 또는 개정(상법, 전자증권법 ,외부감사법 등)에 따른 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1아스팔트의 가공 및 판매영위2석유화학공업제품의 생산 및 판매영위3일반화학공업제품의 생산 및 판매영위4건축자재의 생산 및 판매영위5수출입업 및 동 대행업영위6부동산 임대업영위7폐유, 폐유기용제 재생 및 재활용업영위8주유소 운영업영위9산업설비 설계, 제작 및 판매영위10아스콘, 골재 제조 및 판매영위11산업용 가스 제조 수출입 및 판매영위12고압가스 제조 수출입 및 판매영위13생산시설 및 부지임대업영위14문화사업 및 콘텐츠 제작영위15철도궤도 공사업영위16통신판매업영위17건설업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 사업목적 변경 내용
추가2022년 03월 25일-통신판매업추가2024년 03월 22일-건설업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
라. 변경 사유
1. 통신판매업
(1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 기업과 기업만의 소통의 한계를 뛰어 넘어 '문화예술'을 통해 국민과 소통하기 위해 2018년 6월 문화공연사업단 라보체를 개설하였습니다. 국민 개인의 삶과 사회를 행복하게 할 문화예술을 창작하는 KP그룹 문화공연사업단은 순수예술부터 전통예술, 대중예술까지 다양한 장르의 공연예술과 새로운 협업을 통해 세계적인 수준의 공연문화를 추구합니다. 문화공연사업단에서 주최하는 어린이 제빵&밀가루 클레이 체험전 'Hello Bread'의 온라인 티켓 판매를 위함입니다.(2) 사업목적 변경 제안 주체실무진이 제안하고 이사회에서 승인했습니다.(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등B2B 기업의 특성상 대중에게 잘 알려지지 않은 측면이 있는데 문화공연사업단 활동을 통해 이러한 측면을 보완하여 회사 발전에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 2. 건 설업(1) 변경 취지 및 목적, 필요성건축용 자재를 생산 및 판매하고 있었으나, 건설 유지보수 시장의 소비자에게직접 시공서비스를 제공하기 위해 2024년 01월 시공서비스팀을 신설하였습니다.누수가 되는 건물에 대한 정확한 진단과 솔루션이 필요한 상황에서 당사가 전문적인 역량을 갖추어 소비자에게 시공서비스를 제공하기 위함입니다.
(2) 사업목적 변경 제안 주체실무진이 제안하고 이사회에서 승인했습니다.
(3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등시공서비스 활동을 통해 기존 건축용 자재 생산, 판매를 보완하여 회사 발전에 기여할 것으로 기대하고 있습니다.
마. 정관상 사업목적 추가 현황표
1통신판매업2022년 03월 25일2건설업2024년 03월 22일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1. 통신판매업(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사는 기업과 기업만의 소통의 한계를 뛰어 넘어 '문화예술'을 통해 국민과 소통하기 위해 2018년 6월 문화공연사업단 '라보체'를 창단하였습니다. 국민 개인의 삶과 사회를 행복하게 할 문화예술을 창작하는 KP그룹 문화공연사업단은 순수예술부터 전통예술, 대중예술까지 다양한 장르의 공연예술과 새로운 협업을 통해 세계적인 수준의 공연문화를 추구합니다. 문화공연사업단에서 주최하는 어린이 제빵&밀가루 클레이 체험전 'Hello Bread'의 온라인 티켓 판매를 위해 2022년 3월 주주총회를 통해 통신판매업을 사업목적에 추가하였습니다. 'Hello Bread'는 2~7세 영유아를 주 타겟으로 아이와 부모가 함께 직접 생지를 이용한 빵 만들기, 오곡체험, 밀가루 클레이 놀이 체험, 공연 관람을 할 수 있는 어린이 체험극 콘텐츠입니다. 문화공연사업단 자체적으로 기획한 콘텐츠로 지속 성장하고 있는 키즈 산업 시장에서 향후 10년 이상 지속 가능한 상업용 콘텐츠를 보유하기 위함입니다.
(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성국내 키즈 산업 시장 규모는 약 50조 원을 넘어선 것으로 관측되고 있으며(한국콘텐츠진흥원), 자유와 개성을 중시하는 밀레니얼 세대 부모들은 알파세대(2010 ~ 2024 출생) 자녀들의 성장 과정에 꼭 필요한 배움 및 놀이활동에 대해 적극적으로 소비하는 경향이 있어 관련 시장 규모가 지속 확대될 것으로 예상됩니다. 또한 공연업은 온라인 및 소셜미디어 플랫폼 영향력 확대로 인해 오프라인 티켓팅 보다는 온라인 플랫폼 티켓팅 중심으로 매출이 발생함에 따라 통신판매업 업종 추가가 필수적입니다.
(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등
신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액은 시장 및 프로젝트 진행 상황을 고려하여 합리적인 수준으로 이사회에서 결정할 예정입니다. 사업의 특성상 대규모 투자가 필요하지 않기 때문에 자금 조달 문제는 없을 것으로 판단합니다. 또한 예상 투자회수기간도 일정 종료 후 익월 내로 비교적 빠르게 진행될 것으로 판단합니다.(4) 사업 추진현황① 조직 및 인력구성 현황 예술감독, 책임프로듀서, 기획프로듀서, 행정ㆍ운영프로듀서, 디자인 총괄 각 1명
② 콘텐츠 개발 및 상용화 현황
2019 어린이 체험극 헬로브레드 콘텐츠 개발 및 시즌 1(9~10월) 개최하여 약 1만 명 관객 유치
2019.6 헬로브레드 상표출원
2020.3 헬로베이커리쿠키마카롱 상표출원
2020.8 헬로브레드 상표등록
2021.7 헬로베이커리쿠키 상표등록
2021.8 헬로브레드 비대면 체험키트 개발 및 ㈜아이스크림에듀 공급계약 (거래처 온라인몰 일일 판매현황에 맞추어 공급) 체결
2021.8 헬로마카롱 상표등록
2022.4 사업자등록상 기타 통신판매업 업종 추가
2023.2 통신판매업 신고 및 등록
2023.4 헬로브레드 시즌 2(4~6월) 개최, 약 1만 4천 명 관객 유치
③ 매출 발생 여부금년 공연으로 인한 매출이 발생하였으나 다수의 외부업체와 협력하여 진행하는 점 등의 사유로 세부 내역은 공개하지 않습니다.(5) 기존 사업과의 연관성KP문화공연사업단의 기존 사업과 주된 연관성이 있고, KP그룹 전체적인 측면에서는 기업이미지 제고 효과를 기대하고 있습니다.
(6) 주요 위험코로나 19와 같이 전세계적으로 유행하는 감영병 발병시, 정부 방역 지침에 따른 실내 공연장 출입 제한 상황 발생 등 불가피한 대외적 위험이 존재합니다.
(7) 향후 추진계획앞선 데이터를 토대로 면밀한 분석을 통해 헬로브레드 콘텐츠의 수익 구조를 개선하고, 나아가 후속 콘텐츠를 지속적으로 개발하여 시리즈화 시킬 계획입니다. 또한 추가적인 조직 및 인력 확보 계획은 현재는 없으나 필요시 유동적으로 진행할 예정입니다.
(8) 미추진 사유- 해당사항 없음 2. 건설업(1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적당사는 기존에 건축용자재 생산 및 판매의 한계를 뛰어 넘어 시공서비스를 통해 고객에게 경쟁업체가 제공하지 못한 차별화된 신뢰도 높은 서비스를 직접 제공하려 합니다. 건설시장의 유지보수시장에 진단, 시공, AS 등 토탈 서비스를 통해 제품과 서비스를 동시에 제공함으로서 가치창출 영역을 확대 하겠습니다.(2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성한국건설산업연구원에 따르면 국내 유지보수시장은 약 12조 원을 넘어선 것으로 관측되고 있으며 주요 고객인 건축주, 공동건물 관리단은 꾸준히 유지보수 시공을 요구하고 있습니다. 시간이 지남에 따라 건축물은 노후화되기 때문에 전문적인 유지보수 시공을 원하는 수요가 지속적으로 증가될 것으로 예상됩니다.(3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액은 시장 및 프로젝트 진행 상황을 고려하여 합리적인 수준으로 이사회에서 결정할 예정입니다. 사업의 특성상 대규모 투자가 필요하지 않기 때문에 자금 조달 문제는 없을 것으로 판단합니다.
(4) 사업 추진현황① 조직 및 인력구성 현황 시공서비스 총괄, 온라인 홍보운영 각 1명
② 연구개발활동 내역
- 해당사항 없음③ 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부 - 해당사항 없음④ 매출 발생 여부 - 해당사항 없음
(5) 기존 사업과의 연관성기존 건축용자재 생산 및 판매 사업과 주된 연관성이 있고, KP그룹 전체적인 측면에서 전문성 있는 시공서비스를 통해 기업이미지 제고 효과를 기대할 수 있습니다.
(6) 주요 위험건축 자재비와 인건비 상승으로 인한 수요 감소 위험이 존재합니다.
(7) 향후 추진계획건설시장의 유지보수 시장을 면밀한 분석을 통해 시공서비스 수익 창출을 실현하고,나아가 전문적인 시공능력 및 마케팅 능력을 개발하여 확대시킬 계획입니다. 또한 추가적인 조직 및 인력 확보 계획은 현재는 없으나 필요시 유동적으로 진행할 예정입니다.
(8) 미추진 사유- 해당사항 없음
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 연결회사는 아스팔트 부문, 합성수지 부문, 케미칼 부문, 기타 부문으로 총 4개 사업부문 체재로 운영되고 있습니다. 사업부문별 법인과 주요제품 및 서비스는 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 해당법인 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|---|
| 아스팔트부문 | 한국석유공업(주) | 아스팔트 및 석유류제품 제조, 판매 등 |
| 합성수지부문 | 케이피한석유화(주) | 합성수지 및 플라스틱제품 가공 판매 등 |
| 케미칼부문 | 케이피한석화학(주), Korea Petroleum SDN. BHD. | 석유화학상품판매 등 |
| 기타부문 | 효원산업(주), 신성산업(주), 케이에프앤(주),Hongkong International Capital LTD.,KP ART CENTER (THAILAND) CO.,LTD. | 임대 등 |
(1) 아스팔트 부문 당사는 1964년에 석유류제품 제조업 및 도소매업 등을 사업목적으로 설립되었으며,사업다각화에 따라 친환경 차량용 냉매가스 수입 및 판매, 생산시설 및 부지 임대업 을 사업목적에 추가하였습니다. 당분기말 현재 본사는 서울특별시 용산구 이촌로 166에 위치하고 있으며, 울산광역시 소재 공장에서는 아스팔트, 충북 옥천 및 경남 양산 소재 공장에서는 방수시트를 주로 생산하고 있습니다. 한편 당사의 신성장동력으로 기존 사업과의 시너지를 창출하고 재생케미칼 수요와 정부의 그린뉴딜 정책 등을 고려하여 폐유기용제 리싸이클 사업에 진출하였습니다. 또한 친환경 건자재 개발에도 힘쓰며 친환경 기업으로 거듭나기 위해 지속적인 투자를 계획하고 있습니다. 아스팔트부문은 당분기말 연결 기준 78,786 백만원 매출(전체 매출액 기준 47.5%)을 달성하였습니다. (2) 합성수지 부문 1991년부터 합성수지종합판매전문회사(케이피한석유화주식회사)를 설립한 이후 국내유수의 석유화학제조회사들과 연계하여 PE, PP 상품을 주력으로 각종 상품을 취급하고 있습니다. 또한 압출 및 사출 전문기업으로서 경기도 화성 소재 공장에서는 BLOW Bottles을 직접 생산하고 외주업체를 통해 PAIL Containers를 생산하고 있습니다. 2023년부터는 당사의 독자 기술로 개발한 정밀화공약품 대용량 BLOW용기를 생산 및 판매하며 시장을 확대하고 있습니다. 합성수지부문은 당분기말 연결기준 33,420 백만원 매출(전체 매출액 기준 20.1%)을 달성하였습니다.(3) 케미칼 부문 1994년부터 각종 유기용제, 모너머, 무기화합물 등을 국내외 메이커와 연계 판매하는 종합유통회사(케이피한석화학주식회사)를 설립함으로써 서울, 부산, 대구 등 주요도시에 물류거점을 확보하고 페인트, 접착제, 제약, 잉크 등 다양한 석유화학제품을생산하는 업체에 케미칼 상품을 공급하고 있습니다. 케미칼부문은 당분기말 연결기준 53,069 백만원(전체 매출액 기준 32.0%)을 달성하였습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 당사는 건축용, 산업용 자재 및 합성수지, 케미칼상품 등을 생산, 판매하고 있으며, 각 품목별 매출액과 총 매출액에서 차지하는 각 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 구체적용도 | 구분 | 매출액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 건축,토목 외 | 제품 | 14,594 | 8.80 |
| 상품 | 65,364 | 39.40 | ||
| 기타 | 507 | 0.31 | ||
| 합성수지 | 플라스틱 외 | 제품 | 4,032 | 2.43 |
| 상품 | 29,953 | 18.05 | ||
| 기타 | 20 | 0.01 | ||
| 케미칼 | 화학상품 외 | 제품 | - | - |
| 상품 | 54,087 | 32.60 | ||
| 기타 | 157 | 0.09 | ||
| 기 타 | 상품 외 | 제품 | - | - |
| 상품 | 39 | 0.02 | ||
| 기타 | 594 | 0.36 | ||
| 내부거래 및 연결 조정 | (3,441) | (2.07) | ||
| 합 계 | 165,906 | 100.00 |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 61 기 1분기 | 제 60 기 | 제 59 기 | |
|---|---|---|---|---|
| B.A(PN10-20(40kg)) | 내 수 | 62,472 | 61,821 | 58,689 |
| 수 출 | 49,846 | 49,640 | 47,878 | |
| RSC-4(200kg) | 내 수 | 708 | 681 | 613 |
| 수 출 | - | - | - | |
| BLOW1240(EA) | 내 수 | 3,295 | 3,488 | 3,558 |
| 수 출 | - | - | - |
(1) 산출기준 : 제품계정 품목 선정 → (기준 총 매출액) ÷ (기준 총 매출수량)
(2) 주요 가격변동원인 : 유가연동제에 의한 원재료 가격의 등락
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
당사에 소요되는 주요 원재료는 국내 정유사 및 유화사로부터 대부분 공급받고 있으며, 케미칼상품은 국내 메이커 및 수입을 통해 공급받고 있습니다. 또한, 국제 원유가의 등락과 환율의 변동에 따라 원부재료의 구입단가가 등락하는 특성이 있습니다.
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 구체적용도 | 구분 | 매입액 | 비중 |
|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 건축,토목 외 | 원재료 | 8,254 | 5.34 |
| 부재료 | 2,697 | 1.74 | ||
| 상 품 | 64,631 | 41.73 | ||
| 케미칼 | 화학상품 외 | 상 품 | 51,316 | 33.14 |
| 합성수지 | 플라스틱 외 | 원재료 | 2,405 | 1.55 |
| 부재료 | 296 | 0.19 | ||
| 상 품 | 28,293 | 18.27 | ||
| 기 타 | 상품 외 | 상 품 | 39 | 0.02 |
| 내부거래 및 연결 조정 | (3,069) | (1.98) | ||
| 합 계 | 154,862 | 100.00 |
당사에 소요되는 주요 원재료 등의 가격변동추이는 국제 원유가의 등락에 큰 영향을 받고 있으며, 최근 국제 원유가는 글로벌 경기전망에 따른 기대와 우려 속에 등락을 거듭하고 있습니다. 당분기의 주요 원재료 등 가격변동추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 61 기 1분기 | 제 60 기 | 제 59 기 |
|---|---|---|---|
| VB-1 (kg) | 765 | 529 | 602 |
| 석유수지 P-120 (kg) | 2,050 | 2,069 | 2,036 |
| BLOW원재료 (kg) | 1,510 | 1,474 | 1,606 |
나. 생산 및 설비에 관한 사항 (1) 생산능력
(단위 : Ton,Roll,EA)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 61 기 1분기 | 제 60 기 | 제 59 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 아스팔트 | 울산 | 10,000 | 40,000 | 40,000 |
| 방수시트 | 옥천/양산 | 142,500 | 570,000 | 570,000 | |
| 합성수지 | BLOW | 화성 | 1,464,000 | 4,600,000 | 2,500,000 |
(2) 생산능력의 산출근거
당사는 각 공정별로 작업시간이 차이가 있습니다. 아스팔트 공정은 3교대 작업을 실시하고 있으며, 방수시트 공정은 주간작업만을 실시하고, BLOW 공정은 2교대 작업을 실시하고 있습니다. 1일 평균가동 가능시간은 아스팔트 공정은 16시간, 방수시트 공정은 8시간, BLOW 공정은 24시간이며, 당분기 총 가동가능시간은 아스팔트 공정은 2,000시간, 방수시트 공정은 1,500시간, BLOW 공정은 16,500시간입니다. 산출기준은 '시간당 생산량 × 1일 조업시간 × 연간조업일수 × 기계수'의 방법으로 산출하고 있습니다.1) 산출방법 등
① 산출기준 ㅇ 아스팔트 : 5Ton/HR × 16HR × 62.5DAY × 2기 ＝ 10,000TON/분기 ㅇ 방수시트 : 80Roll/HR × 8HR × 62.5DAY × 2기 + 125Roll/HR × 8HR × 62.5DAY × 1기 ＝ 142,500Roll/분기 ㅇ BLOW : 94EA/HR × 24HR × 62.5DAY × 9기 + 65EA/HR × 24HR × 62.5DAY × 2기 ＝ 1,464,000EA/분기
② 산출방법
ㅇ (시간당 생산량) ×(1일 조업시간) ×(연간조업일수) ×(기계수) ＝ 총생산량
2) 1일 조업시간
ㅇ 울산 : 아스팔트 - 16HR / DAY ㅇ 옥천/양산 : 방수시트 - 8HR / DAY ㅇ 화성 : BLOW - 24HR / DAY 다. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : Ton,Roll,EA)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 61 기 1분기 | 제 60 기 | 제 59 기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 아스팔트 | 울산 | 6,385 | 26,505 | 24,850 |
| 방수시트 | 옥천/양산 | 89,680 | 493,335 | 465,120 | |
| 합성수지 | BLOW | 화성 | 804,028 | 4,017,333 | 2,121,750 |
(2) 당해 사업연도의 가동률
(단위 : HR, %)
| 사업부문 | 품 목 | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 아스팔트 | 2,000 | 1,277 | 63.85 |
| 방수시트 | 1,500 | 944 | 62.93 | |
| 합성수지 | BLOW | 16,500 | 9,476 | 57.43 |
| 합 계 | 20,000 | 11,697 | 58.52 |
라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황당사 생산설비는 주로 아스팔트, 합성수지 등을 제조하고 있으며, 울산, 옥천, 양산, 안성 등에 토지, 건축물, 기계장치 등 주요 생산설비가 있습니다. 또한 서울에 위치한 본사를 비롯해 그밖의 국내 및 해외 사업장에 기타자산 등이 위치해 있습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/폐기 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타 | 기 말 |
| 토지 | 73,319,202,824 | - | - | - | - | - | 73,319,202,824 |
| 입목 | 41,871,000 | - | - | - | - | - | 41,871,000 |
| 건물 | 15,014,133,896 | - | - | - | (153,965,672) | (23,240,465) | 14,836,927,759 |
| 구축물 | 10,591,429,441 | - | - | 28,222,840 | (184,295,524) | - | 10,435,356,757 |
| 기계장치 | 16,999,995,741 | 322,310,000 | - | 23,784,062 | (593,108,216) | - | 16,752,981,587 |
| 차량운반구 | 961,901,759 | - | - | - | (77,190,999) | 396,738 | 885,107,498 |
| 기타유형자산 | 2,346,233,754 | 106,325,000 | (4,000) | 40,833,710 | (192,740,898) | (165,853) | 2,300,481,713 |
| 건설중인자산 | 5,854,413,918 | 2,038,430,867 | - | (92,840,612) | - | - | 7,800,004,173 |
| 합 계 | 125,129,182,333 | 2,467,065,867 | (4,000) | - | (1,201,301,309) | (23,009,580) | 126,371,933,311 |
※ 기타 : 환율변동에 의한 증감액 등 포함※ 주요 유형자산에 대한 시가는 객관적인 판단이 어려워 기재를 생략합니다.※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.
마. 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
(1) 진행중인 투자
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트,합성수지,케미칼 | 생산설비 | 1년 | 건물,설비 외 | 생산성향상 | 24,940,000 | 2,467,066 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제 61 기 1분기 | 제 60 기 1분기 | 제 60 기 | 제 59 기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 제품 | 블 론아스팔트 | 수 출 | 552 | 2,540 | 4,645 | 2,634 |
| 내 수 | 4,415 | 4,797 | 19,715 | 19,565 | |||
| 합 계 | 4,967 | 7,337 | 24,360 | 22,199 | |||
| 방수시트 | 수 출 | 384 | 293 | 2,172 | 2,218 | ||
| 내 수 | 3,043 | 2,468 | 18,047 | 16,064 | |||
| 합 계 | 3,427 | 2,761 | 20,219 | 18,282 | |||
| 기 타 | 수 출 | 265 | 179 | 818 | 635 | ||
| 내 수 | 5,935 | 4,664 | 24,919 | 26,361 | |||
| 합 계 | 6,200 | 4,843 | 25,737 | 26,996 | |||
| 상품 | 아스팔트 | 수 출 | - | - | 17 | - | |
| 내 수 | 10,323 | 12,828 | 74,521 | 80,297 | |||
| 합 계 | 10,323 | 12,828 | 74,538 | 80,297 | |||
| 기 타 | 수 출 | 23,517 | 20,217 | 80,709 | 72,374 | ||
| 내 수 | 31,524 | 25,514 | 119,799 | 146,818 | |||
| 합 계 | 55,041 | 45,731 | 200,508 | 219,192 | |||
| 기타 | 용역매출 외 | 수 출 | - | - | - | - | |
| 내 수 | 507 | 442 | 2,129 | 1,825 | |||
| 합 계 | 507 | 442 | 2,129 | 1,825 | |||
| 합성수지 | 제품 | BLOW용기외 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 4,032 | 3,866 | 16,771 | 16,836 | |||
| 합 계 | 4,032 | 3,866 | 16,771 | 16,836 | |||
| 상품 | PP,PE | 수 출 | 1,512 | 1,023 | 4,499 | 6,137 | |
| 내 수 | 28,441 | 31,213 | 116,582 | 124,814 | |||
| 합 계 | 29,953 | 32,236 | 121,081 | 130,951 | |||
| 기타 | 용역매출 외 | 수 출 | - | - | - | - | |
| 내 수 | 20 | 29 | 138 | 176 | |||
| 합 계 | 20 | 29 | 138 | 176 | |||
| 케미칼 | 상품 | 화학상품 | 수 출 | 9,921 | 12,056 | 39,356 | 48,693 |
| 내 수 | 44,166 | 42,350 | 164,615 | 201,542 | |||
| 합 계 | 54,087 | 54,406 | 203,971 | 250,235 | |||
| 기타 | 기 타 | 수 출 | - | - | - | - | |
| 내 수 | 157 | 147 | 654 | 694 | |||
| 합 계 | 157 | 147 | 654 | 694 | |||
| 기타 | 상품 | 상품 외 | 수 출 | - | - | - | - |
| 내 수 | 39 | 29 | 164 | 16 | |||
| 합 계 | 39 | 29 | 164 | 16 | |||
| 기타 | 기 타 | 수 출 | - | - | - | - | |
| 내 수 | 594 | 572 | 2,331 | 1,968 | |||
| 합 계 | 594 | 572 | 2,331 | 1,968 | |||
| 내부거래 및 연결 조정 | 수 출 | (247) | (801) | (1,622) | (1,622) | ||
| 내 수 | (3,194) | (2,693) | (20,108) | (20,108) | |||
| 합 계 | (3,441) | (3,494) | (21,730) | (21,730) | |||
| 합 계 | 수 출 | 35,904 | 35,507 | 131,069 | 131,069 | ||
| 내 수 | 130,002 | 126,226 | 616,868 | 616,868 | |||
| 합 계 | 165,906 | 161,733 | 747,937 | 747,937 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
ㅇ 아스팔트 : 제조업체 → 대리점 → 실수요자 (100%) ㅇ 방수시트 : 제조업체 → 대리점 → 실수요자 (70%) 제조업체 → 실수요자 (30%)
ㅇ 합성수지 : 제조업체 → 실수요자 (85%) 제조업체 → 대리점 → 실수요자 (15%) ㅇ BLOW, PAIL : 제조업체 → 실수요자 (100%) ㅇ 케미칼 : 제조업체 → 대리점 → 실수요자 (35%) 제조업체 → 실수요자 (65%) 다. 판매방법 및 조건 당사는 주로 외상매출을 통해 판매가 이루어지고 있으며, 판매조건은 아래와 같습니다. ㅇ 아스팔트 : 현금결제(80%), 어음결제(20%) ㅇ 방수시트 : 현금결제(80%), 어음결제(20%) ㅇ 합성수지 : 현금결제(80%), 어음결제(20%) ㅇ BLOW, PAIL : 현금결제(70%), 어음결제(30%) ㅇ 케미칼 : 현금결제(60%), 어음결제(40%)당사는 유동성 확보 및 금융비용의 감소를 위해 다각적인 노력을 기울이고 있으며, 결제조건 또한 고객과의 지속적인 상호협력을 통해 현금결제의 비중을 높이고 있습니다.
라. 판매전략 현재 당사의 사업부문은 크게 아스팔트, 합성수지, 케미칼, 기타 등으로 이루어지고 있습니다. 아스팔트제품의 판매전략으로는 산업용 자재에 대해서 업체별 수요에 따른 제품 차별화 및 기술지원, 철저한 사후관리를 통해 고객에게 양질의 제품과 서비스를 제공 관리하고 있으며, 도로포장용 자재는 건설업체 현장, 설계사무소, 건설사, 하도급업체 등에 직접적으로 밀착영업을 통해 고객의 요구를 즉시 반영할 수 있도록 노력하고 있습니다. 방수시트제품은 주로 건설용, 토목공사의 방수자재로 건설업체현장, 설계사무소, 하도급업체, 대리점 등을 직접적으로 방문하는 방법을 통해 고객 밀착형 영업을 추구하고 있습니다. 합성수지상품은 주력상품인 PE, PP의 안정적인 매출을 기반으로 ABS, 복합PP, PS, PET, PETG, 기타수지상품까지 판매영역을 확대하고 있습니다. 유화사와의 대리점 계약으로 안정적인 공급을 받을 수 있는 기반을 가지고 플라스틱제품 제조업체와의 긴밀한 협조로 고객 요구에 즉시 대응할 수 있는 고객 맞춤화 전략으로 판매시장 확대를 추진하고 있습니다. 합성수지제품으로 BLOW, PAIL제품 판매는 기존 거래처의 관리 및 이탈방지와 더불어 신규시장에 진입하여 새로운 고객 창출에 노력할 것입니다. 또한 금형설비의 확충으로 고객요구에 즉시 대응할 수 있도록 노력하고 있습니다.케미칼상품은 용제, 모너머, 무기 및 기타 아이템 등 케미칼상품의 영역의 확대를 기반으로 기존의 페인트 신너, 인쇄잉크, 인조피혁, 세척제 시장과 더불어 접착제, 부동액, 식품, 안료, 계면활성제 등 시장의 세분화를 통해 고객요구에 맞는 상품을 판매할계획입니다. 마. 수주상황 당사 주요제품의 경우 긴급발주를 요하는 품목들이므로 기존 재고로 충당하고 있습니다 .
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리의 개요 회사는 금융상품을 운용함에 따라 다음과 같은 위험에 노출되어 있습니다.1) 자본위험2) 재무위험3) 유동성위험4) 시장위험상기 위험에 대한 회사의 노출정도 및 이와 관련하여 회사가 수행하고 있는 자본관리와 위험관리의 목적, 정책 및 절차와 위험측정방법 등에 대한 질적 공시사항과 양적 공시사항을 포함하고 있습니다. 나. 위험관리 개념체계 회사는 금융상품과 관련하여 자본위험, 재무위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 회사의 위험관리는 회사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 회사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회사의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 회사의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 회사의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 위험관리위원회에 제출하고 있습니다. 회사의 위험관리위원회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 회사의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
다. 금융위험관리 (1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 187,332,266,206 | 176,607,401,972 |
| 자 본 | 176,830,850,559 | 177,374,809,664 |
| 부채비율 | 105.94% | 99.57% |
(2) 재무위험관리1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소ㆍ 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.
연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산 및 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 차입금 및 매입채무 등으로 구성되어 있습니다.
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은제한적입니다.
다음의 금융자산 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,285,569,921 | 13,372,696,355 |
| 매출채권및기타수취채권 | 135,949,354,567 | 122,308,508,576 |
| 기타유동금융자산 | 1,825,209,387 | 1,833,996,318 |
| 기타비유동금융자산 | 1,778,583,870 | 1,561,927,109 |
| 합 계 | 146,838,717,745 | 139,077,128,358 |
3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 48,951,297,668 | - | 48,951,297,668 |
| 단기차입금 등 | 114,587,527,667 | - | 114,587,527,667 |
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | 1,463,248,800 |
| 장기차입금 | 35,137,800 | 812,993,494 | 848,131,294 |
| 기타비유동금융부채 | - | 341,521,400 | 341,521,400 |
| 리스부채 | 403,764,819 | 638,804,380 | 1,042,569,199 |
| 합 계 | 165,440,976,754 | 1,793,319,274 | 167,234,296,028 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험연결회사의 기능통화인 원화 이외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인하여 환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:USD, EUR, MYR, VND, THB, JPY, 원)
| 구 분 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | USD | 2,397,604.23 | 3,229,093,362 | 4,055,728.34 | 5,229,456,106 |
| EUR | 551,881.89 | 801,845,754 | 1,054.49 | 1,504,324 | |
| MYR | 11,688,497.00 | 3,326,079,058 | 7,655,661.56 | 2,142,436,886 | |
| VND | 35,986,616.00 | 1,954,071 | 76,989,950.00 | 4,095,864 | |
| THB | 31,983,614.99 | 1,180,191,786 | 66,673,334.50 | 2,508,250,843 | |
| JPY | 9,365,274.00 | 83,302,239 | 603,347.00 | 5,506,506 | |
| 합 계 | - | 8,622,466,270 | - | 9,891,250,529 | |
| 외화금융부채 | USD | 12,586,745.42 | 16,951,828,729 | 11,170,705.88 | 14,403,508,159 |
| EUR | 12,500,000.00 | 18,161,626,000 | 12,500,000.00 | 17,832,375,000 | |
| MYR | 6,915.44 | 1,967,857 | 6,993.92 | 1,957,247 | |
| THB | 375,161.63 | 13,523,774 | 1,075,495.16 | 40,460,127 | |
| 합 계 | - | 35,128,946,360 | - | 32,278,300,533 |
당분기말 재정환율 :USD = 1,346.80 / EUR = 1,452.93 / MYR = 284.56 / VND = 0.0543 / THB = 36.91 / JPY 100 = 889.48전기말 재정환율 :USD = 1,289.40 / EUR = 1,426.59 / MYR = 279.85 / VND = 0.0532 / THB = 37.62 / JPY 100 = 912.66
연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | (1,325,324,005) | 1,325,324,005 | (1,119,352,500) | 1,119,352,500 |
상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 고정이자부 | 변동이자부 | 고정이자부 | 변동이자부 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | - | 112,276,873,194 | - | 104,787,137,525 |
당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금과 관련하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | (280,692,183) | 280,692,183 | (1,047,871,375) | 1,047,871,375 |
③ 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동 시 회사의 세전순손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | 386,962,293 | (386,962,293) | 388,672,680 | (388,672,680) |
라. 파생상품 거래 현황
- 해당사항 없음
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약
| 구 분 | 내 용 | 비 고 |
|---|---|---|
| 계약상대방 | Honeywell International Inc., SK에너지(주), PI첨단소재 | - |
| 계 약 내 용 | 친환경 냉매, Asphalt, 폐유기용제(리싸이클) | - |
| 계 약 기 간 | 계약시점이후 1년씩 자동연장, 장기계약 | - |
나. 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요한국석유공업(주)는 건축, 토목의 각종 방수자재 및 화학제품 시장을 선도하는 기 업으로 성장하여 왔습니다. 축적된 지식과 경험을 토대로 새로운 제품의 연구 개발에 전력을 쏟고 있습니다. 당사 연구소의 연구 개발 전략은 다음과 같이 요약할 수 있습니다. 1) 경쟁력 있는 신소재, 신기술 개발 2) 친환경 녹색성장 도로 아이템 개발 3) 토목 및 건축용 자재 및 시스템 연구 4) 산업, 기술 정보활동의 전략화 5) 지속적인 우수 연구인력 육성
(2) 연구개발 담당조직
ㅇ 연구소장 (1명) ㅇ 기술연구소 (구성인원 : 9명) - 연구분야 : 포장용 아스팔트, 아스팔트 및 콘크리트 유지보수, 방수 및 바닥재, 케미칼
(3) 연구개발비용
(단위 : 원)
| 과 목 | 제61기 1분기 | 제60기 1분기 | 제60기 | 제59기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 2,608,770 | 2,869,821 | 9,933,764 | 8,602,262 | |
| 인 건 비 | 152,221,650 | 144,856,140 | 595,966,630 | 646,392,970 | |
| 감 가 상 각 비 | 16,135,244 | 15,557,088 | 63,852,415 | 56,961,241 | |
| 위 탁 용 역 비 | - | 40,000,000 | 46,000,000 | - | |
| 기 타 | 100,082,675 | 92,694,368 | 295,545,033 | 359,575,054 | |
| 연구개발비용 계 | 271,048,339 | 295,977,417 | 1,011,297,842 | 1,071,531,527 | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 271,048,339 | 295,977,417 | 1,011,297,842 | 1,071,531,527 |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.16% | 0.2% | 0.15% | 0.1% |
다. 연구개발실적 (1) 아스팔트 콘크리트 궤도
1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소
2) 공동연구 : 한국철도기술연구원, 한국석유공업㈜ 외 6개사
3) 연구결과 및 기대효과
- 열차 주행 시 충격감쇠에 기여할 수 있는 아스팔트를 이용하여 중고속 대역에 적합한 철도 아스팔트 콘크리트 궤도 기술
4) 교통신기술 지정(제44호) - 철도 아스팔트콘크리트 궤도 구조 시스템 및 그 부설방법
(2) 친환경 우레탄 사슬연장제 및 경화가교제
1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소
2) 연구결과 및 기대효과
- MOCA(4,4-Methylenebis(2-Chlorraniline)의 환경규제로 인한 친환경적인 대체재 개발
- 각종 폴리올 수지와 상용성이 우수하여 2액형 폴리우레탄-우레아의 사슬 연장제 및 경화가교제 역할을 하여 방수재 및 바닥재에 적용
3) 제품명 : CHEXTOP
(3) Mastic Asphalt 1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소 2) 연구결과 및 기대효과 - 아스팔트 및 콘크리트 포장 적용 가능 3) 제품명 : Gussphalt
(4) 아스콘 재생첨가제 1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소 2) 연구결과 및 기대효과 - 재생 아스팔트 포장에 재생첨가제로 적용
(5) 도로유지보수Item 2종 외 1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소 2) 연구결과 및 기대효과 - 노후 아스팔트 및 콘크리트 포장도로의 새로운 유지보수공법 개발 및 포장의 수명 연장 - 내구성능 및 시공성능을 가진 응급 복구형 도로 보수자재 개발 - 프리캐스트형 응급보수 자재 개발
3) 제품명 : 아쿠아팔트, 블랙다이아몬드
(6) 건축용 방수 자재
1) 연구기관 : 한국석유공업기술연구소
2) 연구결과 및 기대효과
- 반응형 도막 방수재를 이용한 복합방수공법 개발로 건축물 방수재로 적용
- 지하외벽 방수용 고점착 복합시트 개발로 습윤한 지하구조물 외벽 방수에 적용
3) 제품명: AQUA BLACK, BLACK MASTER, BLACK EZone
7. 기타 참고사항
가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성당사에서 생산하는 아스팔트, 방수시트 제품은 주로 건설산업에서 사용되고 그외 자동차 및 산업용으로도 사용되며 전반적으로 산업경기 동향 및 건설경기의 변화에 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다.합성수지 및 플라스틱 제품은 일부 수입품목을 제외하고 전량 국내 유화사 및 케미칼제조회사에서 생산되고 있으며, 국제유가의 변동에 의해 원재료가격의 등락이 결정되고 있습니다. 또한 대부분 국내 제조업체의 원재료로 공급되고 있어 국내 산업경기및 플라스틱 제조업 경기의 변화에 밀접한 상관관계를 가지고 있습니다.케미칼 상품은 국내 케미칼 제조업체 및 해외 수입에 의존하고 있고, 국내 제조산업에 광범위하게 이용되고 있으며, 국내 경기 및 환율의 변화에 민감하게 반응합니다.(2) 산업의 성장성 국내 석유화학산업은 60, 70년대 정부의 경제개발계획 추진에 따라 활성화의 길을 걷기 시작하여 내수시장을 기반으로 수입대체산업으로 고성장을 지속하여 왔으나 최근의 내수시장은 과거에 비해 위축된 상태입니다. 방수용 건설자재사업 및 도로용아스팔트 사업은 국책사업 등에 참여하여 수요가 증가할 것으로 보이나 건설경기 등의 악화로 인해 시장의 경쟁은 더욱 치열해 질 것으로 예상되고 있으며, 합성수지 제품 및 케미칼 상품의 판매시장은 중소형 판매 대리점의 난립으로 시장경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 당사는 국내외 유화사 및 메이커와의 대리점 계약 및 협력적인 유대관계를 통한 시장우위를 바탕으로 판매시장을 확대하고자 합니다.(3) 경기변동의 특성당사 주요 제품의 매출은 건설산업과 밀접한 관련을 가지고 있습니다. 건설산업은 타산업을 직ㆍ간접적으로 지원하여 경제성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며 타 산업의경제활동 수준 및 기업의 설비투자 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 전반적인 국내 경기에 많이 의존합니다. 이에 따라 계절적 경기 변화 및 전반에 걸친 산업의 경기동향에 따라 매출이 변동하는 특성을 가지고 있습니다.합성수지 및 케미칼 제품의 경우 유화사 및 케미칼 제조업체의 주원료가 수입에 의존하는 경향이 매우 높아 국제유가 및 국제화학상품 가격의 변동에 민감하게 반응하고 있으며, 대부분 국내 제조업체에 재판매되고 있어 국내 제조업 동향에 따라서 경기변동의 특성을 가지고 있습니다. (4) 경쟁요소아스팔트 및 공업용 용제류, 건설자재 제품은 치열한 가격경쟁이 이루어지고 있는 상태이며, 타 산업에 대한 의존도가 높아 안정적인 수요기반 여부에 따른 사업의 성패가 좌우되므로 신제품 및 기술개발을 위한 지속적인 노력이 필수적이며 그외 효율적인 유통망 확보 등이 가장 큰 경쟁요소로 작용하고 있습니다.합성수지 및 케미칼 제품은 국내외 유화사 및 메이커와의 대리점 계약 및 협력적인 유대관계를 통한 시장우위를 가지고 있으며, 오랜 기간 동종업계에서 영업을 영위하면서 다수의 품목을 취급하여 고객이 원하는 최상의 제품을 안정적으로 공급하고 있습니다.
(5) 시장점유율
| 품 목 | 2023년 | 2022년 | 2021년 |
|---|---|---|---|
| 블론아스팔트 | 72.0% | 72.0% | 72.0% |
| 방수시트 | 30.0% | 30.0% | 27.0% |
| B L O W | 17.0% | 17.0% | 15.0% |
| P A I L | 16.0% | 16.0% | 16.0% |
| 케 미 칼 | 15.0% | 15.0% | 16.0% |
※ 상기의 시장점유율 수치는 당사 내부자료 및 외부의 참고자료 등을 활용하여 만든 추정치로서 정확한 예측이나 신뢰성이 부족한 자료입니다. (6) 자원조달의 특성주요 제품의 원재료는 국내 정유사 및 유화사로부터 대부분 공급받고 있으며, 일부 부재료와 상품 등은 내수와 수입을 병행하여 충당하고 있는 바 국제 원유가의 변동에 따라 원부재료의 매입단가가 등락하는 특성을 지니고 있습니다.
나. 회사의 현황
(1) 부문별 영업개황[제조]○ 아스팔트 부문러시아-우크라이나 전쟁 장기화 및 이스라엘-하마스 전쟁 발발로 국제 유가가 불안정하여, 업체간의 가격 경쟁이 심화되고 있습니다. 이에 당사는 원자재 가격 상승에 대비한 거래선 다양화, 공정효율화 등 수익성 개선을 위해 적극적으로 노력하고 있습니다. 앞으로 저탄소 녹색성장 정부 정책에 발맞춰 친환경 제품 및 도로포장재 신규 개발을 통해 경쟁력을 확보할 예정입니다. 또한 리싸이클 사업은 폐유기용제 친환경 재생설비 준공을 완료 후 본격적으로 사업을 개시하여 당사의 신성장 동력으로써 자리매김 할 것으로 기대하고 있습니다. 이외에도 기존 토목/건축용 신제품 개발과 신규 사업 추진에 역량을 집중해 적극적인 영업활동을 하고 있습니다. 2025년말 완공 및 시제품 생산을 목표로 충북 옥천에 약 300억원 규모의 아스팔트 방수시트 통합공장을 지어 생산효율화 및 품질 개선을 달성할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다. 향후 당사의 사업 영역이 확대될 것으로 예상되며, 안정적인 매출과 수익창출이 기대 되고 있습니다.
○ 합성수지 부문
BLOW 제품은 내수 및 수출 경기 침체에도 불구하고 정밀화학 신규시장에 성공적으로 진입하였고 표면처리약품 등 고품질 화공약품 물량을 확대하였습니다. 향후 고품질 정밀화학 시장의 사업영역을 지속적으로 확장해 나갈 계획입니다.
PAIL 제품은 주력시장인 건축경기 침체에도 전년과 유사한 점유율 유지하였으며, 향후 기존 시장 외 식품시장 물량 증대에도 주력할 계획입니다.
기존 제품 시장을 유지하고 신규 시장으로 사업영역을 확대하여 매출 안정화 및 수익성 증대를 목표로 영업활동을 할 계획입니다.
[도소매]
○ 아스팔트 부문
아 스팔트 시장은 국제정세 불안으로 인 해 국제 유가가 급등했던 시기를 지나 점차 안정화될 것으로 예상하고 있으나, 정유사별 아스팔트 대리점 가격 경쟁이 더욱 심화되고 건축/토목 부문 경쟁 은 더욱 치열 할 것으로 예상됩니다. 당사는 도로포장재 신규 개발을 통해 경쟁력을 확보하고 일반 및 특수 현장 등 발주처에 개질아스팔트 영업을 강화할 예정입니다. 또한 건축/토목자재 시장점유율을 확대하기 위해 건설사 및 시공업체에 자사제품 설계 영업을 확대하고 있습니다. 이 외에도 제조업체, 대리점의 판매물량을 증대해 각 지역별 네트워크를 통해서 시장 정보를 공유해 경쟁시장에 대응과 더불어 적극적인 영업 활동을 전개할 계획입니다.
○ 합성수지 부문합성수지 시장은 국제정세 불안으로 인한 세계경제의 침체 우려, 일회용 플라스틱 규제 이슈로 인한 국내 제조업체들의 가동율 저하가 예상되고 있습니다. 국내 유화사들의 폴리머 생산시설 증설과 다양한 수입산 원료의 공급은 국내 영업에 어려움을 더욱 가중시킬 것으로 예상됩니다. 하지만 당사는 기능성 제품과 더불어 기존 주력판매중인 폴리머 외 친환경 신규아이템을 확대하여 미래 환경 변화 대응에도 발맞춰 나가는 한편, 조직 개편으로 해외 시장 확대에도 집중할 계획입니다. 또한 거래처간 경쟁 심화와 각종 비용 상승에 따른 수익성 저하로 인하여 일부 거래선 부실화 우려도 높아질 것으로 예상되는 바, 매출채권에 대해서도 철저히 관리해 나갈 예정입니다.
○ 케미칼 부문국내 전방산업의 부진이 지속되고 있고 국내외 수요감소로 인해 제조업 전반의 가동률이 하락하고 환경 규제마저 늘어나고 있는 상황에 직면하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 당사는 사업아이템 다각화를 통한 이익 창출을 위해 과거 취급하지 않았던 실리콘, 화장품, 제약, 첨가제 시장 등 다양한 신규아이템 및 신규 시장 개발과 동시에 급변하는 국제 시황에 맞추어 지속적인 수출 규모 증대와 효율적인 수입품 재고관리를 통해 수익 창출에 힘쓰고 있습니다. 또한, 거래선 구조조정 및 채권 안정화로 재무건전성을 유지하고 있으며, 내부 조직 개편을 통해 효율적인 영업활동을 이어가고 있습니다.
(2) 신규사업 ○ 철도 궤도 시스템 1) 사업 분야 및 진출 목적 - 업종 : 철도궤도 공사업 - 진출목적 : 기존 콘크리트 궤도의 단점을 보완하고, 장점(경제성, 시공성, 유지보 수성)을 결합한 아스팔트콘크리트 궤도 사업화 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 - 주요특성 : 콘크리트 궤도의 高 건설비 및 유지보수 어려움을 극복하기 위한 신개념의 궤도 시스템 필요, 철도의 고속화 및 기술인력 감소에 따른 자갈궤도 생력화 필요 - 규모 : 제 4차 국가철도망 구축계획에 따른 신규사업 계획비 58.8조, 궤도공사비 추정액 1.8조(1,800억 원/년) - 성장성 : 정부주도의 비수도권 광역철도 확대 등 중장기 철도 투자방향 제시 (제 4차 국가철도망 구축계획(2021년~2030년)) 철도 고속화에 따른 국내 자갈궤도 약 5,400km(전체 철도 구간의 70%) 개량화가 요구 3) 신규사업 관련 투자 자금 소요액 및 투자자금 조달원천 등 - 투자 자금 : 1.9억 - 자금조달계획 : 내부유보자금 4) 신규사업 진행상황(적용사례) - 경북선 백원역 운행선 본선구간 직선부 200m 시공(2016년), 열차 최고운행속도 약 80km/h - 중부내륙선 금가신호장(부발~충주) 직선부 250m 시공(2021년), 열차 운행설계속도 230km/h - 포스코 포항제철소 내부 철도 건널목 직선부 16m 시공(2023년말), 열차 1량당 약 600톤 포함 약 1,500톤 통과 가능 & 직선부 및 곡선부 48m 시공 완료(2024년 4월) ○ 친환경 리싸이클 1) 사업 분야 및 진출 목적 - 업종 : 폐용제 고순도 친환경 재생설비 - 진출목적 : 정부의 그린뉴딜 정책에 부응한 친환경사업 진출 및 국내외 용제재생 수요 대응 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 - 주요특성 : 자원재순환 및 재생케미칼 시장 성장 중 - 성장성 : ESG 활동에 핵심인 친환경 자원 재순환 키워드에 맞는 지속 가능한 비즈니스 모델 3) 신규사업 관련 투자 예상 자금 소요액 및 투자 자금 조달원천 등 - 투자 예상 자금 : 70억 - 자금조달계획 : 내부유보자금 및 시설자금 통한 조달 4) 신규사업 진행상황 - 2022년 1분기 준공 완료 및 9월 상업생산 개시 - 친환경 생산 설비 추가 증설 : 2024년 1분기 착공 및 연내 완공 목표 ○ BLOW 사업 1) 사업 분야 및 진출 목적 - 업종 : 대용량 BLOW 정밀화공약품 용기 제작 - 진출목적 : 자체 개발 기술로 제작한 설비를 통해 고순도 대형 용기를 제작하여 표면처리(전자, 반도체 등) 및 정밀화학약품(과산화수소, 초산 등) 신규 시장 진출 2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 - 주요특성 : 제품 특성상 고도의 기술력이 요구되어 진입장벽이 높음 - 성장성 : 전자제품, 화학, 건설, 철강 등 주요 B2B 산업에서 필요한 화공약품 및 자재 등을 담는 용기 시장으로 꾸준한 수요 증대가 예상됨 3) 신규사업 관련 투자예상 자금 소요액 및 투자자금 조달원천 등 - 투자 예상 자금 : 1억 - 자금조달계획 : 내부유보자금 4) 신규사업 진행상황 - 2024년 03월 31일 기준 생산설비 11대 보유 및 추가 제작 검토 中 ○ 친환경 부표 사업 1) 사업 분야 및 진출 목적 - 업종 : 스티로폼 부표를 대체할 친환경 부표 제작 - 진출목적 : 정부는 해양오염 방지와 안전한 수산물 공급 목적으로 스티로폼(EPS)부표 사용 축소 위해 친환경 해양 부표 보급 사업을 시행, 2024년까지 스티로폼(EPS) 제로화를 목표로 하고 있음. 기존 B&I 사업부의 초고분자 생산기술 활용한 신규 시장 진출
2) 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 - 주요특성 : 23년 11월부 어장관리법 개정으로 스티로폼(EPS)부표 신규 설치 제한, 고객의 NEEDS를 중촉시키기 위한 진입장벽 존재 - 성장성 : 양식장 부표 시장규모는 5,500만개/년, 현재 친환경 부표 보급률은 47%임, 점차 친환경 부표 보급이 확대될 것으로 기대 3) 신규사업 관련 투자예상 자금 소요액 및 투자자금 조달원천 등 - 투자 예상 자금 : 8.7억 - 자금조달계획 : 내부유보자금 4) 신규사업 진행상황 - 2024년 상반기 부표 전용 생산설비 세팅 및 시제품 제작
다. 사업부문별 정보
(1) 영업부문별 정보
(단위:원)
| 영업부문 | 구 분 | 제61기 1분기 | 제60기 1분기 | 제60기 | 제59기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트부문 | 총매출액 | 80,464,578,017 | 73,942,450,160 | 347,492,315,056 | 368,790,990,203 |
| 내부매출액 | (1,678,803,022) | (1,817,047,191) | (6,248,031,284) | (13,524,402,137) | |
| 순매출액 | 78,785,774,995 | 72,125,402,969 | 341,244,283,772 | 355,266,588,066 | |
| 영업손익 | 31,933,874 | 1,660,060,985 | 9,464,759,669 | 9,772,379,936 | |
| 당기순손익 | 999,401,038 | 1,309,530,987 | 14,190,701,246 | 10,324,961,268 | |
| 총자산 | 313,544,850,042 | 293,211,467,855 | 307,809,581,938 | 302,908,307,703 | |
| 총부채 | 135,930,186,911 | 128,010,376,973 | 129,694,289,678 | 127,934,797,028 | |
| 합성수지부문 | 총매출액 | 34,005,960,469 | 36,130,703,478 | 137,988,914,217 | 147,962,633,927 |
| 내부매출액 | (586,314,766) | (553,594,290) | (2,811,798,060) | (3,804,771,300) | |
| 순매출액 | 33,419,645,703 | 35,577,109,188 | 135,177,116,157 | 144,157,862,627 | |
| 영업손익 | 855,024,810 | 804,567,227 | 2,494,395,863 | 3,131,603,629 | |
| 당기순손익 | 699,163,958 | 662,224,936 | 1,897,559,914 | 2,543,128,509 | |
| 총자산 | 50,395,547,405 | 51,101,791,701 | 47,180,419,663 | 47,712,820,186 | |
| 총부채 | 21,469,078,944 | 23,574,347,171 | 18,953,115,160 | 20,847,600,592 | |
| 케미칼부문 | 총매출액 | 54,244,797,706 | 54,554,069,181 | 204,625,817,387 | 250,929,352,672 |
| 내부매출액 | (1,176,286,275) | (1,123,198,711) | (4,308,487,451) | (4,401,213,085) | |
| 순매출액 | 53,068,511,431 | 53,430,870,470 | 200,317,329,936 | 246,528,139,587 | |
| 영업손익 | 680,894,647 | 650,311,879 | 1,780,975,823 | 3,472,502,724 | |
| 당기순손익 | 146,614,568 | 364,109,153 | 868,322,508 | 1,828,757,806 | |
| 총자산 | 61,094,584,273 | 59,582,987,314 | 57,844,963,138 | 59,188,914,044 | |
| 총부채 | 36,359,815,954 | 35,498,097,097 | 33,179,664,797 | 35,323,564,014 | |
| 기타 | 총매출액 | 632,938,870 | 600,086,204 | 2,494,705,720 | 1,983,398,169 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | |
| 순매출액 | 632,938,870 | 600,086,204 | 2,494,705,720 | 1,983,398,169 | |
| 영업손익 | 383,653,317 | 299,807,164 | 1,131,036,607 | 894,716,934 | |
| 당기순손익 | 270,608,535 | 143,657,746 | 560,297,102 | (71,697,756) | |
| 총자산 | 18,755,989,809 | 15,647,491,537 | 14,176,529,927 | 16,366,962,535 | |
| 총부채 | 4,574,289,204 | 9,651,186,601 | 2,246,659,124 | 10,400,450,665 | |
| 연결조정 | 총매출액 | (3,441,404,063) | (3,493,840,192) | (13,368,316,795) | (21,730,386,522) |
| 내부매출액 | 3,441,404,063 | 3,493,840,192 | 13,368,316,795 | 21,730,386,522 | |
| 순매출액 | - | - | - | - | |
| 영업손익 | 117,397,768 | 211,564,180 | 314,943,962 | 726,526,367 | |
| 당기순손익 | (1,307,602,348) | (1,731,902,511) | (2,760,161,401) | (3,627,320,784) | |
| 총자산 | (79,627,854,764) | (70,507,413,589) | (73,029,283,030) | (79,111,480,278) | |
| 총부채 | (11,001,104,807) | (11,343,646,702) | (7,466,326,787) | (11,177,873,538) | |
| 연결후금액 | 총매출액 | 165,906,870,999 | 161,733,468,831 | 679,233,435,585 | 747,935,988,449 |
| 내부매출액 | - | - | - | - | |
| 순매출액 | 165,906,870,999 | 161,733,468,831 | 679,233,435,585 | 747,935,988,449 | |
| 영업손익 | 2,068,904,416 | 3,626,311,435 | 15,186,111,924 | 17,997,729,590 | |
| 당기순손익 | 808,185,751 | 747,620,311 | 14,756,719,369 | 10,997,829,043 | |
| 총자산 | 364,163,116,765 | 349,036,324,818 | 353,982,211,636 | 347,065,524,190 | |
| 총부채 | 187,332,266,206 | 185,390,361,140 | 176,607,401,972 | 183,328,538,761 |
(2) 지역별 정보
(단위:원)
| 구 분 | 매 출 액 | |||
|---|---|---|---|---|
| 제61기 1분기 | 제60기 1분기 | 제60기 | 제59기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내매출(*) | 138,419,563,325 | 139,490,797,865 | 598,482,228,740 | 659,703,703,104 |
| 아시아 | 25,949,999,892 | 21,568,661,256 | 74,575,947,694 | 86,919,111,014 |
| 오세아니아 | 1,440,740,288 | 629,508,652 | 6,046,111,434 | 1,313,174,331 |
| 유럽 | - | 44,501,058 | 77,425,537 | - |
| 아메리카 | 96,567,494 | - | 28,774,016 | - |
| 아프리카 | - | - | 22,948,164 | - |
| 합계 | 165,906,870,999 | 161,733,468,831 | 679,233,435,585 | 747,935,988,449 |
(*) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액임.
라. 시장의 특성 당사에서 생산하는 제품은 건설경기 및 계절적경기 변화 등에 따라 등락하는 특성을 가지고 있으며, 아스팔트 및 방수시트 부문의 주요목표시장은 건설업체, 제조업체, 대형건축물 및 지하철의 토목공사부문 등이며, 수요자의 구성은 건설업체, 제조업체,방수업체 및 대리점 등으로 이루어져 있습니다. 또한 합성수지상품은 국내 플라스틱제조업체 및 유화상품 판매업체 등으로 이루어져 있으며, 합성수지제품 BLOW, PAIL은 건설관련 자재, 페인트, 계면활성제 및 화학약품 제조업체로 구분되어 있습니다.케미칼상품은 산업 전반에 걸쳐 사용되며, 전자, 필름, 접착제, 페인트, 화장품 등 수요자가 다양하게 분포되어 있습니다.
마. 지적재산권 보유현황
공시대상 기간 현재 당사의 지적재산권 보유현황은 아래와 같습니다.
(단위 : 건)
| 구 분 | 총 계 | 국내특허권 | 실용신안권 | 디자인권 | 상표권 |
|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | 85 | 80 | 1 | 3 | 1 |
| 출 원 | 20 | 19 | - | - | 1 |
| 등 록 | 65 | 61 | 1 | 3 | - |
바. 환경물질의 배출 및 환경보호와 관련된 사항 당사의 사업과 관련하여 적용되는 법규로는 환경관계법(대기/수질/폐기물등)을 적용받고 있으며, 동 법규에서 규정하는 사항을 준수하고 있습니다. 당사의 세부적인 환경관리내용은 다음과 같습니다.(1) 지역의 환경관리 - 하천정화 활동 실시 - 공장지역 악취 및 대기 순찰 - 기타 환경부 및 관할시에서 실시하는 환경행사 적극 동참(2) 회사 내 환경관리 - 폐기물을 적정하게 관리하여 폐기물 감량화 - 폐기물 재활용으로 인한 자원화 - 유해화학물질 배출량 및 유통량 파악하여 관리 - 친환경 제품 개발 - 대기오염물질 배출부과금 저감활동 - 유독물의 적정관리 - 대기, 수질, 악취, 토양에 대하여 오염물질 농도를 측정하여 적정관리 - 환경방지시설의 적정관리(3) 환경책임보험 가입 - 환경오염피해 배상 책임 및 구제에 관한 법률에 따라 환경오염 책임 의무보험에 현재 가입 中본 보고서 제출일 현재 환경문제와 관련하여 사업상 특이한 사항은 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제61기 1분기 | 제60기 | 제59기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 188,741,557,742 | 179,992,533,971 | 176,648,336,642 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,285,569,921 | 13,372,696,355 | 19,479,560,131 |
| ㆍ매출채권및기타수취채권 | 135,949,354,567 | 122,308,508,576 | 119,335,116,990 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 6,866,993,248 | 6,857,905,290 | 6,343,647,947 |
| ㆍ재고자산 | 32,369,221,248 | 32,693,674,260 | 28,648,488,267 |
| ㆍ기타유동자산 | 5,423,403,374 | 3,911,146,168 | 2,841,523,307 |
| ㆍ당기법인세자산 | 847,015,384 | 848,603,322 | - |
| [비유동자산] | 175,421,559,023 | 173,989,677,665 | 170,417,187,548 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 11,708,363,626 | 11,491,187,787 | 9,019,986,700 |
| ㆍ관계기업및공동기업투자주식 | 937,416,707 | 952,214,619 | 872,788,778 |
| ㆍ유형자산 | 126,371,933,311 | 125,129,182,333 | 123,093,440,958 |
| ㆍ투자부동산 | 25,617,929,919 | 25,648,243,556 | 25,718,803,948 |
| ㆍ무형자산 | 9,711,189,604 | 9,730,102,068 | 9,991,881,527 |
| ㆍ기타비유동자산 | 40,889,600 | 40,889,600 | 542,759,966 |
| ㆍ이연법인세자산 | 81,529,745 | 91,552,740 | 190,982,414 |
| ㆍ사용권자산 | 952,306,511 | 906,304,962 | 986,543,257 |
| 자 산 총 계 | 364,163,116,765 | 353,982,211,636 | 347,065,524,190 |
| [유동부채] | 163,499,529,335 | 154,066,503,203 | 152,723,074,627 |
| [비유동부채] | 23,832,736,871 | 22,540,898,769 | 30,605,464,134 |
| 부 채 총 계 | 187,332,266,206 | 176,607,401,972 | 183,328,538,761 |
| [지배기업 소유주지분] | 177,678,192,298 | 178,191,105,350 | 164,497,488,659 |
| ㆍ자본금 | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 2,327,500,309 | 2,327,500,309 | 2,327,500,309 |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | 995,893,618 | 861,645,171 | 903,259,580 |
| ㆍ기타자본항목 | △5,220,899,534 | △5,220,899,534 | △5,219,092,534 |
| ㆍ이익잉여금 | 173,228,637,905 | 173,875,799,404 | 160,138,761,304 |
| [비지배지분] | △847,341,739 | △816,295,686 | △760,503,230 |
| 자 본 총 계 | 176,830,850,559 | 177,374,809,664 | 163,736,985,429 |
| 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 매출액 | 165,906,870,999 | 679,233,435,585 | 747,935,988,449 |
| 영업이익 | 2,068,904,416 | 15,186,111,924 | 17,997,729,590 |
| 당기순이익 | 808,185,751 | 14,756,719,369 | 10,997,829,043 |
| 지배기업 소유주지분 | 816,087,301 | 14,849,400,988 | 11,129,695,146 |
| 비지배지분 | △7,901,550 | △92,681,619 | △131,866,103 |
| 기본및희석주당순이익 | 66 | 1,217 | 906 |
| 연결에 포함된 회사수 | 8 | 8 | 11 |
[△는 부(-)의 수치임] ※ 상기의 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제 61 기 1분기 요약연결재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니하였습니다. 나. 요약별도재무정보
(단위 : 원)
| 과 목 | 제61기 1분기 | 제60기 | 제59기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 3월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 100,574,627,489 | 98,195,763,723 | 89,163,900,998 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 1,181,567,120 | 1,631,965,274 | 3,975,619,251 |
| ㆍ매출채권및기타수취채권 | 68,321,103,387 | 65,755,541,893 | 61,398,626,643 |
| ㆍ기타유동금융자산 | 4,879,219,529 | 4,659,974,519 | 6,757,194,957 |
| ㆍ재고자산 | 22,354,231,072 | 23,094,245,470 | 15,872,059,503 |
| ㆍ기타유동자산 | 2,991,490,997 | 2,205,433,245 | 1,160,400,644 |
| ㆍ당기법인세자산 | 847,015,384 | 848,603,322 | - |
| [비유동자산] | 212,970,222,553 | 209,613,818,215 | 198,432,929,994 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 9,072,300,981 | 8,958,120,166 | 6,157,934,812 |
| ㆍ종속기업투자주식 | 73,101,264,461 | 69,977,322,134 | 75,522,239,286 |
| ㆍ관계기업투자주식 | 937,416,707 | 952,214,619 | 859,575,002 |
| ㆍ유형자산 | 95,839,824,159 | 95,633,621,156 | 84,651,501,964 |
| ㆍ투자부동산 | 26,389,566,724 | 26,400,571,089 | 27,309,249,273 |
| ㆍ무형자산 | 7,257,563,646 | 7,276,476,110 | 3,350,921,590 |
| ㆍ기타비유동자산 | 40,889,600 | 117,304,810 | 368,368,092 |
| ㆍ사용권자산 | 331,396,275 | 298,188,131 | 213,139,975 |
| 자 산 총 계 | 313,544,850,042 | 307,809,581,938 | 287,596,830,992 |
| [유동부채] | 114,800,233,723 | 109,803,209,540 | 95,743,990,955 |
| [비유동부채] | 21,129,953,188 | 19,891,080,138 | 26,798,642,059 |
| 부 채 총 계 | 135,930,186,911 | 129,694,289,678 | 122,542,633,014 |
| [자본금] | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 |
| [자본잉여금] | 1,507,300,309 | 1,507,300,309 | 1,507,300,309 |
| [기타포괄손익누계액] | 1,421,211,144 | 1,457,992,511 | 1,473,429,587 |
| [기타자본항목] | △5,115,443,549 | △5,115,443,549 | △5,113,636,549 |
| [이익잉여금] | 173,454,535,227 | 173,918,382,989 | 160,840,044,631 |
| 자 본 총 계 | 177,614,663,131 | 178,115,292,260 | 165,054,197,978 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2024년 1월~3월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 매출액 | 80,464,578,017 | 347,492,315,056 | 359,268,396,827 |
| 영업이익 | 31,933,874 | 9,464,759,669 | 9,558,939,407 |
| 당기순이익 | 999,401,038 | 14,190,701,246 | 11,076,963,438 |
| 기본및희석주당순이익 | 81 | 1,163 | 901 |
[Δ는 부(-)의 수치임] ※ 상기의 요약별도재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었으며, 제 61 기 1분기 요약별도재무제표는 외부감사인의 검토 또는 감사를 받지 아니하였습니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 61 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
188,741,557,742
179,992,533,971
현금및현금성자산
7,285,569,921
13,372,696,355
매출채권및기타수취채권
135,949,354,567
122,308,508,576
기타유동금융자산
6,866,993,248
6,857,905,290
재고자산
32,369,221,248
32,693,674,260
기타유동자산
5,423,403,374
3,911,146,168
당기법인세자산
847,015,384
848,603,322
비유동자산
175,421,559,023
173,989,677,665
기타비유동금융자산
11,708,363,626
11,491,187,787
관계기업투자주식
937,416,707
952,214,619
유형자산
126,371,933,311
125,129,182,333
투자부동산
25,617,929,919
25,648,243,556
무형자산
9,711,189,604
9,730,102,068
기타비유동자산
40,889,600
40,889,600
이연법인세자산
81,529,745
91,552,740
사용권자산
952,306,511
906,304,962
자산총계
364,163,116,765
353,982,211,636
부채
유동부채
163,499,529,335
154,066,503,203
매입채무및기타지급채무
48,951,297,668
46,989,422,453
단기차입금 등
111,496,033,194
104,787,137,525
당기법인세부채
653,248,042
705,862,854
기타유동금융부채
1,463,248,800
685,234,395
기타 유동부채
561,852,039
560,646,532
유동 리스부채
373,849,592
338,199,444
비유동부채
23,832,736,871
22,540,898,769
장기차입금
780,840,000
기타비유동금융부채
341,521,400
341,904,800
순확정급여부채
170,412,638
26,888,172
이연법인세부채
21,924,452,628
21,561,487,089
비유동 리스부채
615,510,205
610,618,708
부채총계
187,332,266,206
176,607,401,972
자본
지배기업 소유주지분
177,678,192,298
178,191,105,350
자본금
6,347,060,000
6,347,060,000
자본잉여금
2,327,500,309
2,327,500,309
기타포괄손익누계액
995,893,618
861,645,171
기타자본항목
(5,220,899,534)
(5,220,899,534)
이익잉여금(결손금)
173,228,637,905
173,875,799,404
비지배지분
(847,341,739)
(816,295,686)
자본총계
176,830,850,559
177,374,809,664
부채및자본총계
364,163,116,765
353,982,211,636
| 제 61 기 1분기말 | 제 60 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
매출액
165,906,870,999
165,906,870,999
161,733,468,831
161,733,468,831
매출원가
152,565,655,400
152,565,655,400
146,922,567,366
146,922,567,366
매출총이익
13,341,215,599
13,341,215,599
14,810,901,465
14,810,901,465
판매비와관리비
11,272,311,183
11,272,311,183
11,184,590,030
11,184,590,030
영업이익
2,068,904,416
2,068,904,416
3,626,311,435
3,626,311,435
금융수익
4,093,843,131
4,093,843,131
4,431,765,371
4,431,765,371
기타수익
521,579,862
521,579,862
626,033,809
626,033,809
금융비용
5,080,298,322
5,080,298,322
6,606,951,944
6,606,951,944
기타비용
146,155,194
146,155,194
312,495,750
312,495,750
지분법이익
3,205,847
3,205,847
지분법손실
3,547,940
3,547,940
법인세비용차감전순이익
1,461,079,740
1,461,079,740
1,761,114,981
1,761,114,981
법인세비용(수익)
652,893,989
652,893,989
1,013,494,670
1,013,494,670
당기순이익(손실)
808,185,751
808,185,751
747,620,311
747,620,311
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업 소유주지분
816,087,301
816,087,301
774,264,309
774,264,309
비지배지분
(7,901,550)
(7,901,550)
(26,643,998)
(26,643,998)
기타포괄손익
111,103,944
111,103,944
504,495,038
504,495,038
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
111,103,944
111,103,944
504,495,038
504,495,038
해외사업장환산이익(손실)
111,103,944
111,103,944
453,773,608
453,773,608
파생상품 평가손익
50,721,430
50,721,430
당기총포괄손익
919,289,695
919,289,695
1,252,115,349
1,252,115,349
포괄손익의 귀속
지배기업 소유주지분
950,335,748
950,335,748
1,322,128,358
1,322,128,358
비지배지분
(31,046,053)
(31,046,053)
(70,013,009)
(70,013,009)
주당이익
기본및희석주당순이익 (단위 : 원)
66
66
63
63
| | 제 61 기 1분기 | | 제 60 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
6,347,060,000
2,327,500,309
903,259,580
160,138,761,304
(5,219,092,534)
164,497,488,659
(760,503,230)
163,736,985,429
총포괄손익
당기순이익(손실)
774,264,309
774,264,309
(26,643,998)
747,620,311
파생상품 평가손익
50,721,430
50,721,430
50,721,430
해외사업환산차이
497,142,619
497,142,619
(43,369,011)
453,773,608
자기주식 취득
(1,807,000)
(1,807,000)
(1,807,000)
배당금 지급
(1,341,330,100)
(1,341,330,100)
(1,341,330,100)
2023.03.31 (기말자본)
6,347,060,000
2,327,500,309
1,451,123,629
159,571,695,513
(5,220,899,534)
164,476,479,917
(830,516,239)
163,645,963,678
2024.01.01 (기초자본)
6,347,060,000
2,327,500,309
861,645,171
173,875,799,404
(5,220,899,534)
178,191,105,350
(816,295,686)
177,374,809,664
총포괄손익
당기순이익(손실)
816,087,301
816,087,301
(7,901,550)
808,185,751
파생상품 평가손익
해외사업환산차이
134,248,447
134,248,447
(23,144,503)
111,103,944
자기주식 취득
배당금 지급
(1,463,248,800)
(1,463,248,800)
(1,463,248,800)
2024.03.31 (기말자본)
6,347,060,000
2,327,500,309
995,893,618
173,228,637,905
(5,220,899,534)
177,678,192,298
(847,341,739)
176,830,850,559
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본조정 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
(11,253,662,770)
1,555,962,659
영업에서 창출된 현금흐름
(9,833,676,203)
3,604,294,509
당기순이익
808,185,751
747,620,311
비현금항목의 조정
3,462,152,692
4,771,256,616
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(14,104,014,646)
(1,914,582,418)
이자수취
91,386,134
165,714,923
이자지급
(1,272,522,983)
(1,136,273,227)
배당금수입
92,082,611
153,570,062
법인세부담액
(330,932,329)
(1,231,343,608)
투자활동으로 인한 현금흐름
(2,294,358,999)
(2,330,302,772)
단기대여금의 감소
3,900,000
4,800,000
장기금융상품의 처분
2,000,000
상각후원가측정금융자산의 처분
813,073,051
90,910,530
유형자산의 처분
14,000,000
통화선도 자산의 처분
16,300,758
보증금의 회수
922,750
300,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
128,720,187
36,400,000
단기대여금의 증가
(792,632,500)
상각후원가측정금융자산의 취득
(9,000,000)
(490,910,530)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(53,056,620)
(49,773,000)
보증금의 지출
(219,000,000)
(235,000,000)
유형자산 및 투자부동산의 취득
(2,167,285,867)
(2,006,157,830)
통화선도부채의 취득
(12,872,700)
재무활동현금흐름
7,515,143,073
(5,282,344,131)
단기차입금의 차입
65,356,017,629
63,854,934,908
장기차입금의 차입
780,840,000
단기차입금의 상환
(58,479,003,265)
(69,021,521,973)
리스부채의 상환
(142,711,291)
(113,950,066)
자기주식의 취득
(1,807,000)
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
(54,247,738)
189,208,481
현금및현금성자산의순증가(감소)
(6,087,126,434)
(5,867,475,763)
기초현금및현금성자산
13,372,696,355
19,479,560,131
기말현금및현금성자산
7,285,569,921
13,612,084,368
| 제 61 기 1분기 | 제 60 기 1분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 61(당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제 60(전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 한국석유공업주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반적인 사항
기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사인 한국석유공업주식회사(이하 '당사')와 케이피한석유화(주) 등 8개의 종속기업(이하 지배회사와 종속기업을일괄하여 '연결회사')을 연결대상으로 하고, HAST Interlink Co.,Ltd 1개 법인을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배회사의 개요한국석유공업주식회사는 1964년에 석유류제품 제조업, 도소매업 및 부동산임대업을주 사업목적으로 설립되었습니다. 당분기말 현재 본사는 서울특별시 용산구 이촌로 166에 위치하고 있으며, 울산광역시 소재 공장에서는 아스팔트와 솔벤트, 충북 옥천 및 경남 양산 소재 공장에서는 방수시트를 주로 생산하고 있습니다.
당사의 발행가능한 주식수는 40,000,000주이며, 발행된 주식수는 12,694,120주(1주당 액면금액: 500원)이고, 설립 후 수차의 증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 6,347,060,000원이 되었습니다. 한편, 당사는 1977년 6월에 한국거래소에 주식을 상장하였으며, 당분기말 현재 당사의 최대주주는 강승모외 16명으로 지분율은 49.86%입니다.
(2) 연결대상 종속기업의 개요
(단위:원,%)
| 회사명 | 업 종 | 자본금 | 소재지 | 투자비율(%) |
|---|---|---|---|---|
| 케이피한석유화㈜ | 플라스틱제품판매 | 1,500,000,000 | 대한민국 | 100 |
| 케이피한석화학㈜ | 석유화학상품판매 | 1,700,000,000 | 대한민국 | 100 |
| 효원산업㈜ | 임대 | 200,000,000 | 대한민국 | 100 |
| 케이에프앤㈜(주1) | 대부 | 2,500,000,000 | 대한민국 | 100 |
| Hongkong International Capital LTD. | 임대 | 19,372,718,953 | 홍콩 | 100 |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 석유화학상품판매 | 351,519,950 | 말레이시아 | 70 |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 문화공연사업 | 6,540,351,900 | 태국 | 99 |
| 신성산업㈜ | 임대 | 98,170,000 | 대한민국 | 100 |
(주1) 당분기 중 자본금 2,000백만원 유상증자함.
(3) 연결대상 종속기업 요약재무정보연결대상 종속기업의 2024년 03월 31일 현재 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 케이피한석유화(주) | 50,395,547,405 | 21,469,078,944 | 34,005,960,469 | 699,163,958 | 699,163,958 |
| 케이피한석화학(주) | 56,183,415,072 | 28,624,177,735 | 49,014,024,828 | 172,945,031 | 172,945,031 |
| 효원산업(주) | 4,582,262,450 | 453,074,858 | 277,548,200 | 194,701,899 | 194,701,899 |
| 케이에프앤(주) | 5,887,920,247 | 3,358,164,040 | 82,800,000 | 25,327,982 | 25,327,982 |
| Hongkong International Capital LTD. | 1,176,202,446 | - | - | (1,054,735) | 49,105,480 |
| 신성산업(주) | 3,145,293,628 | 203,249,898 | 272,590,670 | 199,302,624 | 199,302,624 |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 4,911,169,201 | 7,735,638,219 | 5,230,772,878 | (26,330,463) | (103,475,053) |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 3,964,311,038 | 559,800,408 | - | (147,669,235) | (216,608,183) |
(4) 연결재무제표 작성기준일과 종속기업의 결산일연결재무제표의 작성기준일은 지배회사의 결산일이며, 종속기업의 결산일은 동일합니다.
(5) 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보당분기말 현재 주요 연결회사의 비지배지분에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | Korea Petroleum SDN. BHD. | KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 합계 |
|---|---|---|---|
| 유동자산 | 4,843,862,795 | 1,272,376,855 | 6,116,239,650 |
| 비유동자산 | 67,306,406 | 2,691,934,183 | 2,759,240,589 |
| 유동부채 | 7,735,638,219 | 156,644,231 | 7,892,282,450 |
| 비유동부채 | - | 403,156,177 | 403,156,177 |
| 순자산 | (2,824,469,018) | 3,404,510,630 | 580,041,612 |
| 비지배지분의 장부금액 | (847,340,705) | (1,034) | (847,341,739) |
| 당기순이익 | (26,330,463) | (147,669,235) | (173,999,698) |
| 총포괄손익 | (103,475,053) | (216,608,183) | (320,083,236) |
| 비지배지분에 배분된 당기순손익 | (7,899,139) | (2,411) | (7,901,550) |
| 비지배지분에 배분된 총포괄손익 | (31,042,516) | (3,537) | (31,046,053) |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용연결회사의 2024년 3월 31일로 종료하는 3개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 중간재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고있습니다(2) 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준연결회사는 2024년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 회계기준을 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간종료일 후에 준수해야하는 약정은 보고기간종료일에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간종료일 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다.동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 연결회사는 동 개정으로 인한 연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보 유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 연결회사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)
제정ㆍ개정 공표되었으나 시행일이 도래하지 아니하여 적용하지 않은 기준서와 해석서 등은 다음과 같으며, 경영진은 동 개정사항을 적용할 때 발생할 수 있는 영향이 어느 정도인지 분석 중에 있으며, 연결회사는 의무적용일에 동 개정사항을 적용할 예정입니다.
① 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 .
(4) 중요한 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
4. 금융상품
(1) 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 범주별 금융자산의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,285,569,921 | - | - | 7,285,569,921 | 7,285,569,921 |
| 매출채권및기타수취채권 | 135,949,354,567 | - | - | 135,949,354,567 | 135,949,354,567 |
| 기타유동금융자산 | 1,825,209,387 | - | 5,041,783,861 | 6,866,993,248 | 6,866,993,248 |
| 기타비유동금융자산 | 1,778,583,870 | 9,829,736,832 | 100,042,924 | 11,708,363,626 | 11,708,363,626 |
| 합 계 | 146,838,717,745 | 9,829,736,832 | 5,141,826,785 | 161,810,281,362 | 161,810,281,362 |
2) 전기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,372,696,355 | - | - | 13,372,696,355 | 13,372,696,355 |
| 매출채권및기타수취채권 | 122,308,508,576 | - | - | 122,308,508,576 | 122,308,508,576 |
| 기타유동금융자산 | 1,833,996,318 | - | 5,023,908,972 | 6,857,905,290 | 6,857,905,290 |
| 기타비유동금융자산 | 1,561,927,109 | 9,829,736,832 | 99,523,846 | 11,491,187,787 | 11,491,187,787 |
| 합 계 | 139,077,128,358 | 9,829,736,832 | 5,123,432,818 | 154,030,298,008 | 154,030,298,008 |
(2) 금융부채 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 48,951,297,668 | - | 48,951,297,668 |
| 단기차입금 등 | 109,244,121,910 | 2,251,911,284 | 111,496,033,194 |
| 장기차입금 | 780,840,000 | - | 780,840,000 |
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | 1,463,248,800 |
| 기타비유동금융부채 | 341,521,400 | - | 341,521,400 |
| 합 계 | 160,781,029,778 | 2,251,911,284 | 163,032,941,062 |
2) 전기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 46,989,422,453 | - | - | 46,989,422,453 |
| 단기차입금 등 | 103,182,058,580 | - | 1,605,078,945 | 104,787,137,525 |
| 기타유동금융부채 | - | 15,076,124 | 670,158,271 | 685,234,395 |
| 기타비유동금융부채 | 341,904,800 | - | - | 341,904,800 |
| 합 계 | 150,513,385,833 | 15,076,124 | 2,275,237,216 | 152,803,699,173 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(3) 금융상품 범주별 손익 1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 114,079,720 | - | - | - | - | 114,079,720 |
| 배당금수익 | - | 136,130,831 | - | - | - | 136,130,831 |
| 통화선도평가이익 | - | 33,370,055 | - | - | - | 33,370,055 |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 22,926,492 | - | 22,926,492 |
| 외환차익 | 1,061,559,123 | - | 1,227,874,298 | - | - | 2,289,433,421 |
| 외화환산이익 | 585,326,411 | - | - | - | - | 585,326,411 |
| 이자비용 | - | - | (1,293,139,807) | - | - | (1,293,139,807) |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | (37,811,372) | - | (37,811,372) |
| 외환차손 | (571,936,751) | - | (111,373,008) | - | - | (683,309,759) |
| 외화환산손실 | (214,560,263) | - | (2,668,137,967) | - | - | (2,882,698,230) |
| 대손상각비 | (105,432,126) | - | - | - | - | (105,432,126) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 33,876,592 | - | - | - | 33,876,592 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 |
- | 25,202,184 | - | - | - | 25,202,184 |
| 금융보증채무손실환입 | - | - | - | - | 670,158,271 | 670,158,271 |
| 합계 | 869,036,114 | 228,579,662 | (2,844,776,484) | (14,884,880) | 670,158,271 | (1,091,887,317) |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 84,555,523 | - | 15,693,241 | - | 100,248,764 |
| 배당금수익 | 153,570,062 | - | - | - | 153,570,062 |
| 통화선도평가이익 | - | 2,399,480,000 | - | - | 2,399,480,000 |
| 통화선도거래이익 | - | 16,170,000 | - | 16,300,758 | 32,470,758 |
| 외환차익 | 1,012,590,969 | - | 412,878,604 | - | 1,425,469,573 |
| 외화환산이익 | 248,283,027 | - | - | - | 248,283,027 |
| 이자비용 | - | - | (961,585,958) | - | (961,585,958) |
| 통화선도평가손실 | - | - | - | (6,004,813) | (6,004,813) |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | (12,872,700) | (12,872,700) |
| 외환차손 | (643,366,911) | - | (541,871,495) | - | (1,185,238,406) |
| 외화환산손실 | (73,343,592) | - | (4,137,050,960) | - | (4,210,394,552) |
| 대손상각비 | (170,026,211) | - | - | - | (170,026,211) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (167,887,328) | - | - | (167,887,328) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 |
- | 9,275,000 | - | - | 9,275,000 |
| 합계 | 612,262,867 | 2,257,037,672 | (5,211,936,568) | (2,576,755) | (2,345,212,784) |
상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 금융수익, 금융비용, 기타포괄손익을 포함하는 금액입니다.
(4) 금융상품의 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.당분기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타유동금융자산 | 3,869,622,927 | 37,160,934 | 1,135,000,000 | 5,041,783,861 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 3,869,622,927 | - | 1,135,000,000 | 5,004,622,927 |
| 통화선도자산 | - | 37,160,934 | - | 37,160,934 |
| 기타비유동금융자산 | 100,042,924 | - | 9,829,736,832 | 9,929,779,756 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 100,042,924 | - | - | 100,042,924 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 |
| 합 계 | 3,969,665,851 | 37,160,934 | 10,964,736,832 | 14,971,563,617 |
| 금융부채 | ||||
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
| 미지급배당금 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
한편, 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준의 이동은 없었습니다.
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
- 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
(5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
(단위:원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산(주1) | 1,135,000,000 | 3 | 원가법 | - |
| 통화선도자산 | 37,160,934 | 2 | 내재선도금리산출법 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(주1) | 9,829,736,832 | 3 | 유사상장회사비교법 등 | PBR 등 |
(주1) 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 4,193백만원은 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 투자 이후 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.
(6) 금융자산의 양도당분기 중 현재 연결회사는 매출채권 2,252백만원을 신한은행 등에 양도하고 해당 채권의 예상 손실액에 대하여 신용보증을 제공하였습니다. 따라서 연결회사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 한편, 양수자가 해당 매출채권을 매각하거나 다른 차입금에 대한 보증금으로 예치할 수 있는 권리는 없습니다.
5. 현금및현금성자산과 사용제한 금융상품연결회사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 67,451,363 | 71,792,168 |
| 요구불예금 | 7,218,118,558 | 13,300,904,187 |
| 합 계 | 7,285,569,921 | 13,372,696,355 |
한편, 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 21,000,000 | 21,000,000 | 별단예금 및 법원공탁금 |
6. 매출채권및기타수취채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타수취채권은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 135,115,498,468 | (2,615,118,916) | 132,500,379,552 |
| 미수금 | 2,360,018,979 | - | 2,360,018,979 |
| 미수수익 | 1,088,956,036 | - | 1,088,956,036 |
| 합 계 | 138,564,473,483 | (2,615,118,916) | 135,949,354,567 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 122,285,393,238 | (2,509,686,790) | 119,775,706,448 |
| 미수금 | 1,279,701,874 | - | 1,279,701,874 |
| 미수수익 | 1,253,100,254 | - | 1,253,100,254 |
| 합 계 | 124,818,195,366 | (2,509,686,790) | 122,308,508,576 |
한편, 연결회사의 매출채권및기타수취채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 중요한 차이는 없습니다.
(2) 당분기와 전기 중 매출채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 매출채권 | 미수금 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | (2,509,686,790) | (2,252,807,348) | - | (313,843,224) |
| 대손상각비 | (105,432,126) | (170,026,211) | - | - |
| 제 각 | - | - | - | - |
| 기타 | - | (49,724,317) | - | (16,335,549) |
| 기 말 | (2,615,118,916) | (2,472,557,876) | - | (330,178,773) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연령분석 및 손상내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 정상채권 | 연체채권 | 대손충당금 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 118,973,778,355 | 12,547,186,330 | 1,727,058,314 | 1,373,478,407 | 493,997,062 | (2,615,118,916) | 132,500,379,552 |
| 미수금 | 2,360,018,979 | - | - | - | - | - | 2,360,018,979 |
| 미수수익 | 1,088,956,036 | - | - | - | - | - | 1,088,956,036 |
| 합 계 | 122,422,753,370 | 12,547,186,330 | 1,727,058,314 | 1,373,478,407 | 493,997,062 | (2,615,118,916) | 135,949,354,567 |
매출채권의 기대신용손실율은 주석 23의 (2)에서 설명하고 있습니다.
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 정상채권 | 연체채권 | 대손충당금 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 115,159,756,279 | 3,728,949,208 | 1,801,917,612 | 1,050,655,883 | 544,114,256 | (2,509,686,790) | 119,775,706,448 |
| 미수금 | 1,279,701,874 | - | - | - | - | - | 1,279,701,874 |
| 미수수익 | 1,160,700,254 | 39,600,000 | 52,800,000 | - | - | - | 1,253,100,254 |
| 합 계 | 117,600,158,407 | 3,768,549,208 | 1,854,717,612 | 1,050,655,883 | 544,114,256 | (2,509,686,790) | 122,308,508,576 |
연결회사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.
7. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상 품 | 23,506,117,537 | (568,722,995) | 22,937,394,542 |
| 제 품 | 4,327,186,767 | (120,755,037) | 4,206,431,730 |
| 원재료 | 3,312,349,784 | - | 3,312,349,784 |
| 부재료 | 1,908,982,717 | (86,382,442) | 1,822,600,275 |
| 재공품 | 52,769,630 | - | 52,769,630 |
| 저장품 | 37,675,287 | - | 37,675,287 |
| 합 계 | 33,145,081,722 | (775,860,474) | 32,369,221,248 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상 품 | 19,298,913,367 | (530,206,320) | 18,768,707,047 |
| 제 품 | 3,693,015,229 | (154,605,903) | 3,538,409,326 |
| 원재료 | 2,394,254,241 | (1,677,489) | 2,392,576,752 |
| 부재료 | 1,768,844,688 | (95,879,097) | 1,672,965,591 |
| 재공품 | 37,434,601 | - | 37,434,601 |
| 저장품 | 40,269,954 | - | 40,269,954 |
| 미착품 | 6,243,310,989 | - | 6,243,310,989 |
| 합 계 | 33,476,043,069 | (782,368,809) | 32,693,674,260 |
당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 355,266,840원(전분기: 412,182,757원)이며, 재고자산평가손실환입은 361,775,175원(전분기: 297,072,449원)입니다.
8. 공정가치로 측정하는 금융자산과 평가손익
(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
1) 기타비유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| (주)울산방송 | 1.00 | 300,000,000 | 321,540,000 | 321,540,000 | 321,540,000 |
| 코스켐(주) | 5.56 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 엠에스웨이㈜ | 0.04 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 포테닛㈜ | 1.92 | 1,300,000,000 | - | - | - |
| 한국프리팩(주) | 18.18 | 998,627,151 | 2,007,353,991 | 2,007,353,991 | 2,007,353,991 |
| 한국플라스틱협동조합 | - | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 부산울산경남아스콘조합 | - | 18,000,000 | 18,000,000 | 18,000,000 | 18,000,000 |
| 부울경아스콘사업협동조합 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 한국아스콘공업협동조합연합 | - | 200,000 | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 아스콘공업협동조합 | - | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 | 8,000,000 |
| 대전충남아스콘조합 | - | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 행복유화㈜ | - | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 주식회사 효인산업 | 0.15 | 1,110,000 | 1,110,000 | 1,110,000 | 1,110,000 |
| 하나인더스(주) | 0.93 | 27,595,000 | 27,595,000 | 27,595,000 | 27,595,000 |
| 바즈바이오메딕(주) | 8.37 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 |
| 인텔렉츄얼데이터㈜ | 0.76 | 30,009,600 | 30,009,600 | 30,009,600 | 30,009,600 |
| 대한상선㈜ | - | 26,000 | 26,000 | 26,000 | 26,000 |
| 브이티아이파트너스 헬스케어 사모투자(합) | 9.52 | 2,000,000,000 | 3,271,877,241 | 3,271,877,241 | 3,271,877,241 |
| (주)태광케미칼 | 1.18 | 825,000 | 825,000 | 825,000 | 825,000 |
| 브이티아이파트너스 이브이 사모투자(합) | 14.44 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| (주)대경알앤씨 | 2.80 | 3,800,000 | 3,800,000 | 3,800,000 | 3,800,000 |
| 합 계 | 8,827,592,751 | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 |
2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동내역
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 9,829,736,832 | 7,413,341,630 |
| 취득 | - | - |
| 처분 등 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익(주1) | - | - |
| 기말금액 | 9,829,736,832 | 7,413,341,630 |
| 유동분류 | - | - |
| 비유동분류 | 9,829,736,832 | 7,413,341,630 |
| (주1) | 지분상품의 처분시 동 평가손익(기타포괄손익누계액 분류)은 이익잉여금으로 재분류되며, 당기손익으로 재분류되지 아니함. |
한편, 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치평가에 따른 평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 792,695,968 | 465,743,614 |
| 평가손익 | - | - |
| 법인세효과 | - | - |
| 기말 | 792,695,968 | 465,743,614 |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
1) 기타유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 6,035,598,779 | 5,004,622,927 | 5,004,622,927 | 5,021,726,796 |
| 통화선도자산 | - | 37,160,934 | 37,160,934 | 2,182,176 |
| 합 계 | 6,035,598,779 | 5,041,783,861 | 5,041,783,861 | 5,023,908,972 |
2) 기타비유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 100,000,000 | 100,042,924 | 100,042,924 | 99,523,846 |
3) 당기손익-공정가치측정금융자산 변동내역
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,123,432,818 | 3,671,745,556 |
| 취득 | 53,056,620 | 49,773,000 |
| 처분 등 | (105,700,179) | (27,125,000) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 33,876,592 | (167,887,328) |
| 통화선도평가이익 | 37,160,934 | - |
| 기말금액 | 5,141,826,785 | 3,526,506,228 |
| 유동분류 | 5,041,783,861 | 3,526,506,228 |
| 비유동분류 | 100,042,924 | - |
9. 관계기업투자주식(1) 관계기업투자주식
(단위:원)
| 구 분 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | 주요영업활동 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액지분해당액 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAST Interlink Co.,Ltd (주1) | 태국 | 12월 | 19.1 | 1,084,691,520 | 937,416,707 | 937,416,707 | 952,214,619 | 탱크클리닝 |
| 합 계 | 1,084,691,520 | 937,416,707 | 937,416,707 | 952,214,619 |
(주1) 소유지분율은 20%미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다. (2) 장부금액 변동 내역 당분기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부가액 변동은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|
| HAST Interlink Co.,Ltd | 952,214,619 | - | 3,205,847 | (18,003,759) | 937,416,707 |
2) 전기
(단위:원)
| 회사명 | 기 초 | 취 득 | 지분법손익 | 기타자본변동 | 연결범위변동 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| HAST Interlink Co.,Ltd | 859,575,002 | - | 4,764,010 | 87,875,607 | - | 952,214,619 |
| VIST Sarl | 13,213,776 | - | - | - | (13,213,776) | - |
| 합 계 | 872,788,778 | - | 4,764,010 | 87,875,607 | (13,213,776) | 952,214,619 |
(3) 요약 재무정보1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| HAST Interlink Co.,Ltd | 6,811,641,375 | 1,909,633,567 | 743,664,331 | 16,764,253 | (77,382,319) |
2) 전기
(단위:원)
| 회사명 | 자산총계 | 부채총계 | 매출액 | 당기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| HAST Interlink Co.,Ltd | 6,867,152,541 | 1,887,762,414 | 2,625,705,584 | 24,912,312 | 116,367,623 |
10. 유형자산 및 투자부동산
(1) 유형자산 취득원가와 장부금액1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 73,319,202,824 | - | - | 73,319,202,824 |
| 입 목 | 41,871,000 | - | - | 41,871,000 |
| 건 물 | 22,932,758,536 | (8,080,057,443) | (15,773,334) | 14,836,927,759 |
| 구축물 | 15,579,480,752 | (5,144,123,995) | - | 10,435,356,757 |
| 기계장치 | 33,140,391,553 | (16,387,297,466) | (112,500) | 16,752,981,587 |
| 차량운반구 | 2,654,880,030 | (1,769,772,532) | - | 885,107,498 |
| 기타유형자산 | 11,541,502,796 | (9,241,021,083) | - | 2,300,481,713 |
| 건설중인자산 | 7,800,004,173 | - | - | 7,800,004,173 |
| 합 계 | 167,010,091,664 | (40,622,272,519) | (15,885,834) | 126,371,933,311 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 73,319,202,824 | - | - | 73,319,202,824 |
| 입 목 | 41,871,000 | - | - | 41,871,000 |
| 건 물 | 22,962,887,948 | (7,932,840,718) | (15,913,334) | 15,014,133,896 |
| 구축물 | 15,551,257,912 | (4,959,828,471) | - | 10,591,429,441 |
| 기계장치 | 32,794,297,491 | (15,794,151,750) | (150,000) | 16,999,995,741 |
| 차량운반구 | 2,655,551,710 | (1,693,649,951) | - | 961,901,759 |
| 기타유형자산 | 11,450,123,996 | (9,103,890,242) | - | 2,346,233,754 |
| 건설중인자산 | 5,854,413,918 | - | - | 5,854,413,918 |
| 합 계 | 164,629,606,799 | (39,484,361,132) | (16,063,334) | 125,129,182,333 |
한편, 연결회사는 2010년 1월 1일을 재평가기준일로 하여 토지에 대하여 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 전환일의 간주원가로 사용하였습니다.
(2) 투자부동산 취득원가와 장부금액1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 23,230,322,772 | - | 23,230,322,772 |
| 건물 | 3,090,254,623 | (1,272,896,561) | 1,817,358,062 |
| 구축물 | 885,821,567 | (315,572,482) | 570,249,085 |
| 합 계 | 27,206,398,962 | (1,588,469,043) | 25,617,929,919 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 23,230,322,772 | - | 23,230,322,772 |
| 건물 | 3,090,254,623 | (1,253,852,134) | 1,836,402,489 |
| 구축물 | 885,821,567 | (304,303,272) | 581,518,295 |
| 합 계 | 27,206,398,962 | (1,558,155,406) | 25,648,243,556 |
(3) 장부금액의 변동내역1) 유형자산가) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/폐기 | 대 체 | 감가상각비 | 환율변동효과 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 73,319,202,824 | - | - | - | - | - | 73,319,202,824 |
| 입목 | 41,871,000 | - | - | - | - | - | 41,871,000 |
| 건물 | 15,014,133,896 | - | - | - | (153,965,672) | (23,240,465) | 14,836,927,759 |
| 구축물 | 10,591,429,441 | - | - | 28,222,840 | (184,295,524) | - | 10,435,356,757 |
| 기계장치 | 16,999,995,741 | 322,310,000 | - | 23,784,062 | (593,108,216) | - | 16,752,981,587 |
| 차량운반구 | 961,901,759 | - | - | - | (77,190,999) | 396,738 | 885,107,498 |
| 기타유형자산 | 2,346,233,754 | 106,325,000 | (4,000) | 40,833,710 | (192,740,898) | (165,853) | 2,300,481,713 |
| 건설중인자산 | 5,854,413,918 | 2,038,430,867 | - | (92,840,612) | - | - | 7,800,004,173 |
| 합 계 | 125,129,182,333 | 2,467,065,867 | (4,000) | - | (1,201,301,309) | (23,009,580) | 126,371,933,311 |
나) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/폐기 | 대 체 | 감가상각비 | 기 타 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 73,255,094,357 | 64,108,467 | - | - | - | - | 73,319,202,824 |
| 입목 | 41,871,000 | - | - | - | - | - | 41,871,000 |
| 건물 | 14,301,881,304 | 17,406,363 | (10,727,666) | 1,207,300,000 | (155,749,029) | 50,640,386 | 15,410,751,358 |
| 구축물 | 11,241,232,200 | 33,800,000 | - | 4,489,238 | (183,256,922) | - | 11,096,264,516 |
| 기계장치 | 16,781,451,872 | 135,763,000 | (374,115,347) | 315,996,079 | (544,816,671) | - | 16,314,278,933 |
| 차량운반구 | 798,538,441 | 90,627,130 | (286) | - | (65,062,142) | 935,764 | 825,038,907 |
| 기타유형자산 | 2,543,734,548 | 251,209,000 | (12,711,239) | 43,100,128 | (202,097,088) | 684,148 | 2,623,919,497 |
| 건설중인자산 | 4,129,637,236 | 1,384,493,400 | - | (1,570,885,445) | - | - | 3,943,245,191 |
| 합 계 | 123,093,440,958 | 1,977,407,360 | (397,554,538) | - | (1,150,981,852) | 52,260,298 | 123,574,572,226 |
2) 투자부동산가) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 토 지 | 23,230,322,772 | - | 23,230,322,772 |
| 건 물 | 1,836,402,489 | (19,044,427) | 1,817,358,062 |
| 구축물 | 581,518,295 | (11,269,210) | 570,249,085 |
| 합 계 | 25,648,243,556 | (30,313,637) | 25,617,929,919 |
당분기 중 상기 투자부동산과 관련하여 임대수익 1,012,799천원(전분기:1,102,996천원)이 발생하였습니다.
나) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 23,230,322,772 | - | - | 23,230,322,772 |
| 건 물 | 1,910,620,310 | - | (19,044,426) | 1,891,575,884 |
| 구축물 | 577,860,866 | 49,410,400 | (10,780,369) | 616,490,897 |
| 합 계 | 25,718,803,948 | 49,410,400 | (29,824,795) | 25,738,389,553 |
(4) 보험가입내역당분기말 현재 연결회사는 (주)KB손해보험의 재산종합보험에 가입하였으며 그 내역은다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 장부금액 | 부보금액 |
|---|---|---|
| 건물 | 16,654,285,821 | 49,718,931,000 |
| 구축물 | 11,005,605,842 | 23,192,096,000 |
| 기계장치 | 16,752,981,587 | 40,198,637,247 |
| 기타유형자산 | 2,300,481,713 | 10,385,008,000 |
| 재고자산 | 32,369,221,248 | 40,370,464,266 |
| 합 계 | 79,082,576,211 | 163,865,136,513 |
이외에도 연결회사는 가스사고배상책임보험, 환경책임보험, 생산물책임보험, 임원배상책임보험 및 차량운반구에 대한 자동차보험에 가입하고 있습니다.
(5) 토지, 건물 등 유형자산 중 일부가 차입금 및 매입채무 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
11. 무형자산
(1) 취득원가와 장부금액1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 250,000,000 | (130,000,000) | (120,000,000) | - |
| 회원권 | 4,553,519,894 | - | (457,814,714) | 4,095,705,180 |
| 고객가치 | 1,512,997,186 | (516,940,703) | - | 996,056,483 |
| 영업권 | 8,555,033,387 | - | (3,935,605,446) | 4,619,427,941 |
| 상표권 | 498,279,346 | - | (498,279,346) | - |
| 합 계 | 15,369,829,813 | (646,940,703) | (5,011,699,506) | 9,711,189,604 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 250,000,000 | (130,000,000) | (120,000,000) | - |
| 회원권 | 4,553,519,894 | - | (457,814,714) | 4,095,705,180 |
| 고객가치 | 1,512,997,186 | (498,028,239) | - | 1,014,968,947 |
| 영업권 | 8,555,033,387 | - | (3,935,605,446) | 4,619,427,941 |
| 상표권 | 498,279,346 | - | (498,279,346) | - |
| 합 계 | 15,369,829,813 | (628,028,239) | (5,011,699,506) | 9,730,102,068 |
(2) 장부금액의 변동내역1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 4,095,705,180 | - | - | - | - | 4,095,705,180 |
| 고객가치 | 1,014,968,947 | - | - | - | (18,912,464) | 996,056,483 |
| 영업권 | 4,619,427,941 | - | - | - | - | 4,619,427,941 |
| 합 계 | 9,730,102,068 | - | - | - | (18,912,464) | 9,711,189,604 |
2) 전기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 손 상 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 4,281,834,780 | - | (186,129,600) | - | - | 4,095,705,180 |
| 고객가치 | 1,090,618,806 | - | - | - | (75,649,859) | 1,014,968,947 |
| 영업권 | 4,619,427,941 | - | - | - | - | 4,619,427,941 |
| 합 계 | 9,991,881,527 | - | (186,129,600) | - | (75,649,859) | 9,730,102,068 |
한편, 연결회사는 무형자산손상차손을 전액 기타비용으로 배부하고 있습니다.
(3) 영업권 손상평가영업권은 연결회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 다음과 같이 구성됩니다. 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 한국석유공업(주)-건자재 생산부문 | 3,096,715,173 | 3,096,715,173 |
| 신성산업(주) | 1,522,712,768 | 1,522,712,768 |
| 합계 | 4,619,427,941 | 4,619,427,941 |
연결회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다.
(단위:원)
| 구분 | 한국석유공업(주)건자재 생산부문 | 신성산업(주) |
|---|---|---|
| 영구성장률 | 1% | 1% |
| 세후할인율 | 9.82% | 9.49% |
연결회사는 매출액성장률을 과거의 실적과 시장에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 사용된 성장률은 산업보고서에 포함된 예측치와 일관된 것이며, 사용된할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 세후할인율입니다.
12. 리스자산 및 부채
(1) 당분기와 전기 중 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 증감 내역은다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 454,905,603 | 221,197,612 | 230,201,747 | 906,304,962 |
| 취득 | - | 87,627,293 | 126,071,907 | 213,699,200 |
| 처분 | - | (62,656,383) | (131,039,750) | (193,696,133) |
| 감가상각 | (38,653,322) | (70,910,662) | (38,370,017) | (147,934,001) |
| 기타 | - | 60,608,766 | 113,323,717 | 173,932,483 |
| 기말 | 416,252,281 | 235,866,626 | 300,187,604 | 952,306,511 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 토지 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 597,328,947 | 239,220,863 | 149,993,447 | 986,543,257 |
| 취득 | - | 84,318,711 | 18,211,189 | 102,529,900 |
| 처분 | - | (39,272,570) | (40,990,196) | (80,262,766) |
| 감가상각 | (38,933,193) | (52,090,564) | (25,944,810) | (116,968,567) |
| 기타 | - | 35,624,011 | 28,175,771 | 63,799,782 |
| 기말장부금액 | 558,395,754 | 267,800,451 | 129,445,401 | 955,641,606 |
(2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 147,934,001 | 116,968,567 |
| 리스부채 이자비용 | 10,984,661 | 10,230,214 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 403,764,819 | 373,849,592 | 364,624,248 | 338,199,444 |
| 1년 초과 5년 이내 | 638,804,380 | 615,510,205 | 633,595,242 | 610,618,708 |
| 소 계 | 1,042,569,199 | 989,359,797 | 998,219,490 | 948,818,152 |
(4) 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 142,711천원(전분기:113,950천원)입니다.(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 373,849,592 | 333,199,444 |
| 비유동부채 | 615,510,205 | 610,618,708 |
| 합 계 | 989,359,797 | 943,818,152 |
13. 차입금 등(1) 단기차입금 등
(단위:원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구매자금 | 신한은행 외 | 4.70 ~ 4.92 | 11,936,514,245 | 5,626,519,100 |
| 운영자금 | 신한은행 외 | 4.25 ~ 10.20 | 74,168,583,400 | 71,205,539,480 |
| 시설자금 | 신한은행 외 | 4.14 ~ 4.64 | 23,000,000,000 | 26,350,000,000 |
| 당좌차월 | 신한은행 | 5.44 | 139,024,265 | - |
| 전자채권할인 | 씨티은행 | - | - | 15,211,350 |
| 수출채권할인 | 신한은행 등 | - | 2,251,911,284 | 1,589,867,595 |
| 합 계 | 111,496,033,194 | 104,787,137,525 |
(*) 당분기말 재정환율 : USD = 1,346.80 / EUR= 1,452.93, 전기말 재정환율 : USD = 1,289.40 / EUR= 1,426.59
(2) 장기차입금 등
(단위:원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 신한은행 | 4.50% | 780,840,000 | - |
| 합 계 | 780,840,000 | - |
한편, 차입금관련 담보, 보증은 주석16에 기재되어 있습니다.
14. 퇴직급여채무연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 연결회사의 확정급여제도는 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 적용한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 순확정급여부채의 내역당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,732,815,881 | 7,522,638,838 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (7,562,403,243) | (7,495,750,666) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | 170,412,638 | 26,888,172 |
(2) 퇴직급여제도 관련 손익당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 167,074,776 | 191,793,929 |
| 이자비용(운영비용) | 43,102,267 | 39,687,971 |
| 사외적립자산의 이자수익 | (66,652,577) | (68,079,825) |
| 합 계 | 143,524,466 | 163,402,075 |
한편, 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정기여형(DC)퇴직급여 | 325,900,490 | 315,357,830 |
(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역당분기와 전분기 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,522,638,838 | 6,098,849,991 |
| 당기근무원가 | 167,074,776 | 191,793,929 |
| 이자비용 | 43,102,267 | 39,687,971 |
| 기말금액 | 7,732,815,881 | 6,330,331,891 |
(4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,495,750,666 | 6,600,720,357 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 66,652,577 | 68,079,825 |
| 기말금액 | 7,562,403,243 | 6,668,800,182 |
| 차감(*1) | - | (356,163,319) |
| 차감 후 잔액 | 7,562,403,243 | 6,312,636,863 |
(*1) 사외적립자산의 공정가치 중 퇴직급여채무의 현재가치를 초과하는 부분은 기타비유동자산으로 분류했습니다.한편, 사외적립자산은 예,적금과 실적배당 투자상품으로 구성되어 있습니다.
15. 자산부채 내역
(1) 기타유동금융자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 단기대여금(주1) | 934,411,500 | 139,200,000 |
| 상각후원가측정금융자산 | 803,000,000 | 1,607,073,051 |
| 보증금 | 87,797,887 | 87,723,267 |
| 소 계 | 1,825,209,387 | 1,833,996,318 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분증권 | 5,004,622,927 | 5,021,726,796 |
| 통화선도자산 | 37,160,934 | 2,182,176 |
| 소 계 | 5,041,783,861 | 5,023,908,972 |
| 합 계 | 6,866,993,248 | 6,857,905,290 |
(주1) 임직원 대여금 등
(2) 기타유동자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 5,268,839,962 | 3,826,588,244 |
| 대손충당금 | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 선급비용 | 454,563,412 | 384,557,924 |
| 합 계 | 5,423,403,374 | 3,911,146,168 |
(3) 기타비유동금융자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | ||
| 장기금융상품(주석5) | 21,000,000 | 21,000,000 |
| 보증금 | 1,840,930,675 | 1,624,080,308 |
| 현재가치할인차금 | (83,346,805) | (83,153,199) |
| 소 계 | 1,778,583,870 | 1,561,927,109 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 100,042,924 | 99,523,846 |
| 소 계 | 100,042,924 | 99,523,846 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산(주석8) | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 |
| 소 계 | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 |
| 합 계 | 11,708,363,626 | 11,491,187,787 |
(4) 기타비유동자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타투자자산 | 40,889,600 | 40,889,600 |
(5) 매입채무및기타지급채무의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 42,070,065,852 | 40,385,544,027 |
| 미지급금 | 2,340,055,867 | 2,600,247,422 |
| 예수금 | 338,972,261 | 564,855,893 |
| 미지급비용 | 4,202,203,688 | 3,438,775,111 |
| 합 계 | 48,951,297,668 | 46,989,422,453 |
(6) 기타유동금융부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 통화선도부채 | - | 15,076,124 |
| 금융보증채무 | - | 670,158,271 |
| 미지급배당금 | 1,463,248,800 | - |
| 합 계 | 1,463,248,800 | 685,234,395 |
(7) 기타유동부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 561,852,039 | 560,646,532 |
(8) 기타비유동금융부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수입보증금 | 341,521,400 | 341,904,800 |
(9) 리스부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동리스부채 | 403,764,819 | 364,624,248 |
| 현재가치할인차금 | (29,915,227) | (26,424,804) |
| 소 계 | 373,849,592 | 338,199,444 |
| 비유동리스부채 | 638,804,380 | 633,595,242 |
| 현재가치할인차금 | (23,294,175) | (22,976,534) |
| 소 계 | 615,510,205 | 610,618,708 |
| 합 계 | 989,359,797 | 948,818,152 |
16. 우발부채와 약정사항(1) 담보제공 자산당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공하는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 담보제공자산 | 세부계정과목 | 장부금액 | 담보권자 | 통화 | 채권최고액 | 통화 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 용산, 울산,양산 토지 외 | 토지 | 70,316,210,822 | 신한은행 | KRW | 50,560,000,000 | KRW | 35,497,354,582 |
| 건물 | 6,417,163,002 | USD | 10,000,000 | KRW | 780,840,000 | ||
| 구축물 | 8,242,508,223 | 산업은행 | KRW | 12,000,000,000 | KRW | 18,500,000,000 | |
| 기계장치 | 10,353,371,768 | SK에너지(주) | KRW | 13,000,000,000 | KRW | 2,498,981,139 | |
| 안성공장 토지 외 | 토지 | 6,668,897,000 | SK지오센트릭(주) | KRW | 6,000,000,000 | KRW | 2,841,845,962 |
| 건물 | 949,145,806 | ||||||
| 구축물 | 153,568,994 | ||||||
| 기계장치 | 12,480,688 | ||||||
| 화성공장 토지 외 | 토지 | 6,356,198,461 | 국민은행 | KRW | 7,280,000,000 | KRW | 5,000,000,000 |
| 건물 | 3,892,462,121 | ||||||
| 경인물류 토지 외 | 토지 | 4,921,781,000 | 하나은행 | KRW | 3,960,000,000 | KRW | - |
| 건물 | 785,722,255 | ||||||
| 합계 | 119,069,510,140 | KRW | 91,240,000,000 | KRW | 65,119,021,683 | ||
| USD | 10,000,000 |
(2) 지급보증 제공내역1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 지급보증 제공내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 피보증처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 제공처 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 사용액 | 보증금액 | 사용액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| KP AUSTRIA GmbH | 차입금 지급보증 | - | - | 875,113,104 | 875,113,104 | 신한은행 |
(3) 지급보증 수혜내역당분기말 현재 연결회사는 금융기관한도거래보증과 관련하여 대표이사인 강승모로부터 47,918백만원(전기말: 47,705백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
한편, 연결회사가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 제공처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 보증처 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 사용액 | 보증금액 | 사용액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 지급보증 | 5,700,000,000 | 5,500,000,000 | 5,700,000,000 | 5,500,000,000 | SK지오센트릭(주)외 |
| 하나은행 | 지급보증 | 4,950,000,000 | 4,920,000,000 | 4,950,000,000 | 4,920,000,000 | 한화솔루션(주)외 |
| 국민은행 | 지급보증 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | SK지오센트릭(주) |
| 서울보증보험(주) | 지급보증 외 | 1,280,602,941 | 1,280,602,941 | 2,135,954,801 | 2,135,954,801 | 환경청 외 |
| 합 계 | 14,930,602,941 | 14,700,602,941 | 15,785,954,801 | 15,555,954,801 |
(4) 금융기관 약정사항
(단위:원)
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 당좌차월 | 6,500,000,000 | 139,024,265 |
| 신한은행 외 | 구매자금대출 | 48,100,000,000 | 11,936,514,245 |
| 신한은행 외 | 전자외상매출채권 및 상업어음할인 | 3,000,000,000 | - |
| 신한은행 외 | 수출채권 할인 | 2,251,911,284 | 2,251,911,284 |
| 신한은행 외 | 일반대출 | 71,410,000,000 | 44,710,000,000 |
| 신한은행 외 | 일반대출(외화)(*) | 26,646,465,000 | 26,646,465,000 |
| 신한은행 외 | 시설자금대출 | 27,066,000,000 | 23,780,840,000 |
| 하나은행 | 외화지급보증(내국신용장)(*) | 3,520,200,000 | - |
| 신한은행 외 | 외화지급보증(sight)(*) | 11,313,120,000 | - |
| 신한은행 외 | 외화지급보증(*) | 659,932,000 | - |
| 신한은행 외 | 원화지급보증 | 13,650,000,000 | 13,420,000,000 |
| 국민은행 | PAYMENT USANCE(*) | 8,754,200,000 | 2,812,118,400 |
| 하나은행 | 전자방식외상매출채권담보대출 | 3,500,000,000 | - |
| 합 계 | 226,371,828,284 | 125,696,873,194 |
(*) 당분기말 재정환율 : USD = 1,346.80, EUR = 1,452.93
17. 자본
(1) 자본금
(단위:원, 주)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 12,694,120 | 12,694,120 |
| 보통주자본금 | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 |
(2) 자본잉여금
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,318,532,360 | 2,318,532,360 |
| 자기주식처분이익 | 8,967,949 | 8,967,949 |
| 합 계 | 2,327,500,309 | 2,327,500,309 |
(3) 기타포괄손익누계액
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 해외사업환산이익(손실) | 203,197,650 | 68,949,203 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 792,695,968 | 792,695,968 |
| 합 계 | 995,893,618 | 861,645,171 |
(4) 기타자본항목
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (105,455,985) | (105,455,985) |
| 자기주식 | (5,115,443,549) | (5,113,636,549) |
| 합 계 | (5,220,899,534) | (5,219,092,534) |
(5) 이익잉여금 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 법정적립금 | 1,638,000,000 | 1,638,000,000 |
| 이익준비금(주1) | 1,638,000,000 | 1,638,000,000 |
| 2. 임의적립금 | 115,223,423,562 | 103,223,423,562 |
| 기업합리화적립금 | 1,401,423,562 | 1,401,423,562 |
| 임의적립금 | 113,800,000,000 | 101,800,000,000 |
| 재무구조개선적립금 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 3. 재평가잉여금(주2) | 55,678,808,520 | 55,678,808,520 |
| 4. 연결미처분이익잉여금 | 688,405,823 | 13,335,567,322 |
| 합 계 | 173,228,637,905 | 173,875,799,404 |
(주1) 지배회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익 준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당목적으로는 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위하여는 사용될 수 있습니다.(주2) 지배회사는 한국채택국제회계기준 최초 적용 시 유형자산에 대해 공정가치를 간주원가로 사용하여, 유형자산의 공 정가액과 장부가액의 차액 56,329백만원(법인세 효과 14,895백만원 차감 후)을 재평가잉여금으로 계상하였습니 다. 전기 이전의 토지의 처분으로 인해 감소한 재평가 잉여금 650백만원(법인세 효과 183백만원 차감후)은 미처분이익 잉여금으로 대체하였습니다. 동 재평가잉여금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.
18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용에는 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항이 포함되어 있습니다.
19. 주당이익
(1) 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
1) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 | 12,193,740주 | 12,193,740주 | 12,193,910주 | 12,193,910주 |
| 자기주식 취득 | - | - | 170주 | 170주 |
| 가중평균유통주식수 | 12,193,740주 | 12,193,740주 | 12,193,745주 | 12,193,745주 |
2) 보통주 당기순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 소유지분 순이익 | 816,087,301 원 | 816,087,301 원 | 774,264,309 원 | 774,264,309 원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,193,740 주 | 12,193,740 주 | 12,193,745 주 | 12,193,745 주 |
| 기본주당순이익 | 66 원 | 66 원 | 63 원 | 63 원 |
(2) 당분기말 현재 연결회사는 전환사채, 신주인수권부사채나 전환우선주와 같이 보통주로 청구 가능한 희석성 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.(3) 당분기말 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 당분기말 이후에 발생한 사건은 없습니다.
20. 손익내역
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 18,536,724,018 | 18,536,724,018 | 18,729,172,168 | 18,729,172,168 |
| 상품매출액 | 146,436,181,545 | 146,436,181,545 | 142,161,625,895 | 142,161,625,895 |
| 기타매출액 | 933,965,436 | 933,965,436 | 842,670,768 | 842,670,768 |
| 합 계 | 165,906,870,999 | 165,906,870,999 | 161,733,468,831 | 161,733,468,831 |
(2) 매출원가
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 16,143,582,637 | 16,143,582,637 | 15,514,977,669 | 15,514,977,669 |
| 상품매출원가 | 136,255,883,312 | 136,255,883,312 | 131,245,948,020 | 131,245,948,020 |
| 기타매출원가 | 166,189,451 | 166,189,451 | 161,641,677 | 161,641,677 |
| 합 계 | 152,565,655,400 | 152,565,655,400 | 146,922,567,366 | 146,922,567,366 |
(3) 판매비와관리비
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 3,687,549,905 | 3,687,549,905 | 3,635,724,558 | 3,635,724,558 |
| 퇴직급여 | 335,712,575 | 335,712,575 | 359,685,939 | 359,685,939 |
| 복리후생비 | 506,803,703 | 506,803,703 | 479,542,048 | 479,542,048 |
| 여비교통비 | 180,763,113 | 180,763,113 | 151,760,708 | 151,760,708 |
| 차량유지비 | 239,233,935 | 239,233,935 | 219,843,347 | 219,843,347 |
| 통신비 | 66,491,024 | 66,491,024 | 68,689,903 | 68,689,903 |
| 수도광열비 | 139,424,853 | 139,424,853 | 133,158,256 | 133,158,256 |
| 세금과공과 | 325,127,711 | 325,127,711 | 314,257,190 | 314,257,190 |
| 도서인쇄비 | 18,286,257 | 18,286,257 | 19,447,380 | 19,447,380 |
| 소모품비 | 189,492,973 | 189,492,973 | 185,654,958 | 185,654,958 |
| 감가상각비 | 471,735,333 | 471,735,333 | 742,658,261 | 742,658,261 |
| 수선비 | 9,528,720 | 9,528,720 | 7,430,453 | 7,430,453 |
| 보험료 | 94,790,832 | 94,790,832 | 59,669,860 | 59,669,860 |
| 지급수수료 | 746,830,860 | 746,830,860 | 883,542,987 | 883,542,987 |
| 임차료 | 212,970,498 | 212,970,498 | 164,803,923 | 164,803,923 |
| 접대비 | 458,130,096 | 458,130,096 | 398,142,084 | 398,142,084 |
| 광고선전비 | 50,854,734 | 50,854,734 | 57,436,274 | 57,436,274 |
| 견본품비 | 12,050,444 | 12,050,444 | 13,110,546 | 13,110,546 |
| 운반비 | 2,914,857,536 | 2,914,857,536 | 2,622,238,228 | 2,622,238,228 |
| 대손상각비(환입) | 105,432,126 | 105,432,126 | 170,026,211 | 170,026,211 |
| 무형자산상각비 | 18,912,464 | 18,912,464 | 18,912,465 | 18,912,465 |
| 교육훈련비 | 34,721,946 | 34,721,946 | 29,769,400 | 29,769,400 |
| 용역비 | 294,980,125 | 294,980,125 | 260,079,090 | 260,079,090 |
| 경상개발비 | 156,329,420 | 156,329,420 | 187,725,961 | 187,725,961 |
| 잡 비 | 1,300,000 | 1,300,000 | 1,280,000 | 1,280,000 |
| 합 계 | 11,272,311,183 | 11,272,311,183 | 11,184,590,030 | 11,184,590,030 |
(4) 금융수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 114,079,720 | 114,079,720 | 100,248,764 | 100,248,764 |
| 배당금수익 | 136,130,831 | 136,130,831 | 153,570,062 | 153,570,062 |
| 외환차익 | 2,289,433,421 | 2,289,433,421 | 1,425,469,573 | 1,425,469,573 |
| 외화환산이익 | 585,326,411 | 585,326,411 | 248,283,027 | 248,283,027 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 25,202,184 | 25,202,184 | 9,275,000 | 9,275,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 217,215,746 | 217,215,746 | 62,968,187 | 62,968,187 |
| 금융보증채무손실환입 | 670,158,271 | 670,158,271 | - | - |
| 통화선도평가이익 | 33,370,055 | 33,370,055 | 2,399,480,000 | 2,399,480,000 |
| 통화선도거래이익 | 22,926,492 | 22,926,492 | 32,470,758 | 32,470,758 |
| 합 계 | 4,093,843,131 | 4,093,843,131 | 4,431,765,371 | 4,431,765,371 |
(5) 기타수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대료수익 | 488,063,198 | 488,063,198 | 531,426,219 | 531,426,219 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 58,214,899 | 58,214,899 |
| 잡이익 | 33,516,664 | 33,516,664 | 36,392,691 | 36,392,691 |
| 합 계 | 521,579,862 | 521,579,862 | 626,033,809 | 626,033,809 |
(6) 금융비용
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,293,139,807 | 1,293,139,807 | 961,585,958 | 961,585,958 |
| 외환차손 | 683,309,759 | 683,309,759 | 1,185,238,406 | 1,185,238,406 |
| 외화환산손실 | 2,882,698,230 | 2,882,698,230 | 4,210,394,552 | 4,210,394,552 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 183,339,154 | 183,339,154 | 230,855,515 | 230,855,515 |
| 통화선도평가손실 | - | - | 6,004,813 | 6,004,813 |
| 통화선도거래손실 | 37,811,372 | 37,811,372 | 12,872,700 | 12,872,700 |
| 합 계 | 5,080,298,322 | 5,080,298,322 | 6,606,951,944 | 6,606,951,944 |
(7) 기타비용
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 빌딩관리비 | 44,147,335 | 44,147,335 | 87,307,063 | 87,307,063 |
| 사택관리비 | 34,384,421 | 34,384,421 | 27,138,985 | 27,138,985 |
| 재고자산폐기손실 | 9,305,213 | 9,305,213 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | - | 5,452,387 | 5,452,387 |
| 유형자산폐기손실 | 4,000 | 4,000 | 36,317,054 | 36,317,054 |
| 기부금 | 15,000,000 | 15,000,000 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 잡손실 | 43,314,225 | 43,314,225 | 134,280,261 | 134,280,261 |
| 합 계 | 146,155,194 | 146,155,194 | 312,495,750 | 312,495,750 |
(8) 비용의 성격별 분류
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 330,961,347 | 330,961,347 | (2,827,428,676) | (2,827,428,676) |
| 사용된 원재료 및 상품 | 146,352,385,165 | 146,352,385,165 | 144,943,669,290 | 144,943,669,290 |
| 급료와임금 | 5,415,556,581 | 5,415,556,581 | 5,035,167,238 | 5,035,167,238 |
| 퇴직급여 | 469,424,956 | 469,424,956 | 478,759,905 | 478,759,905 |
| 복리후생비 | 752,078,423 | 752,078,423 | 718,365,568 | 718,365,568 |
| 소모품비 | 523,372,155 | 523,372,155 | 538,197,170 | 538,197,170 |
| 감가상각비 | 1,381,492,123 | 1,381,492,123 | 1,297,775,214 | 1,297,775,214 |
| 지급수수료 | 847,227,270 | 847,227,270 | 999,477,486 | 999,477,486 |
| 운반비 | 2,925,759,096 | 2,925,759,096 | 2,637,915,478 | 2,637,915,478 |
| 기타비용 | 4,839,709,467 | 4,839,709,467 | 4,285,258,723 | 4,285,258,723 |
| 합 계 | 163,837,966,583 | 163,837,966,583 | 158,107,157,396 | 158,107,157,396 |
21. 특수관계자와의 거래
(1) 주요 경영진에 대한 보상
연결회사의 주요 경영진은 연결회사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 급여 1,203백만원(전분기: 1,170백만원) 및 퇴직급여 124백만원(전분기: 192백만원)입니다.
(2) 특수관계자와의 주요 거래1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 기타 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 거래상대방 | 대 여 | 상 환 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | 임직원 | - | - | 3,900,000 | 4,800,000 |
2) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권채무잔액 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 거래상대방 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타의특수관계자 | 임직원 | 135,300,000 | 139,200,000 | - | - |
(3) 기타
당분기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 별도 언급이 있는 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 한편, 연결회사는 당분기말 현재 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있거나 제공하고 있습니다(주석16참조).
22. 현금흐름표
(1) 비현금항목의 조정
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 105,432,126 | 170,026,211 |
| 재고자산평가손실(환입) | (6,508,335) | 115,110,308 |
| 재고자산폐기손실 | 9,305,213 | - |
| 감가상각비 | 1,381,492,123 | 1,297,775,214 |
| 무형자산상각비 | 18,912,464 | 18,912,465 |
| 유형자산처분이익 | - | (58,214,899) |
| 유형자산처분손실 | - | 5,452,387 |
| 유형자산폐기손실 | 4,000 | 36,317,054 |
| 외화환산이익 | (585,326,411) | (248,283,027) |
| 외환차익 | (1,727,380,060) | (738,405,773) |
| 외화환산손실 | 2,882,698,230 | 4,210,394,552 |
| 외환차손 | 267,995 | 8,700,102 |
| 이자비용 | 1,293,139,807 | 961,585,958 |
| 이자수익 | (114,079,720) | (100,248,764) |
| 통화선도평가이익 | (33,370,055) | (2,399,480,000) |
| 통화선도평가손실 | - | 6,004,813 |
| 통화선도거래이익 | (18,867,003) | (32,470,758) |
| 통화선도거래손실 | 2,182,176 | 12,872,700 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (217,215,746) | (62,968,187) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 183,339,154 | 230,855,515 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | (25,202,184) | (9,275,000) |
| 배당금수익 | (136,130,831) | (153,570,062) |
| 금융보증채무손실환입 | (670,158,271) | - |
| 퇴직급여 | 469,424,956 | 478,759,905 |
| 법인세비용 | 652,893,989 | 1,013,494,670 |
| 지분법이익 | (3,205,847) | - |
| 지분법손실 | - | 3,547,940 |
| 기타 | 504,922 | 4,363,292 |
| 합 계 | 3,462,152,692 | 4,771,256,616 |
(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (14,591,312,060) | (1,723,603,946) |
| 미수수익의 감소(증가) | 148,673,441 | (314,446,708) |
| 미수금의 감소(증가) | (1,332,469,668) | (63,647,539) |
| 선급금의 감소(증가) | (2,511,342,026) | (941,795,710) |
| 선급비용의 감소 | (69,314,446) | (122,556,671) |
| 재고자산의 감소(증가) | 245,524,752 | (2,827,428,676) |
| 매입채무의 증가(감소) | 2,264,810,517 | 3,400,873,855 |
| 미지급금의 감소 | (277,971,555) | (147,788,585) |
| 미지급비용의 증가(감소) | 842,877,408 | 760,229,207 |
| 예수금의 감소 | 1,536,189,358 | 99,950,710 |
| 선수금의 증가(감소) | (33,779,877) | 280,989,475 |
| 퇴직급여채무의 감소 | (325,900,490) | (315,357,830) |
| 합 계 | (14,104,014,646) | (1,914,582,418) |
(3) 현금 유출입이 없는 거래
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 1,207,300,000 |
| 건설중인자산의 구축물 대체 | 28,222,840 | 4,489,238 |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 23,784,062 | 315,996,079 |
| 건설중인자산의 기타의유형자산 대체 | 40,833,710 | 43,100,128 |
| 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 | - | 1,250,000,000 |
| 리스관련 자산부채 계상 | 213,699,200 | 95,546,197 |
| 유형자산 처분 관련 미수금 | - | 400,000,000 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | 300,000,000 | 26,000,000 |
| 합 계 | 606,539,812 | 3,342,431,642 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당분기와 전기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 당분기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금 변동 | 기타변동 | 당기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현할차 상각 | 신규 리스 | 환산손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 등 | (104,787,137,525) | (7,199,931,222) | - | - | (763,944,720) | 1,254,980,273 | (111,496,033,194) |
| 장기차입금 | - | (780,840,000) | - | - | - | - | (780,840,000) |
| 유동리스부채 | (338,199,444) | 142,711,291 | 7,236,426 | (102,878,501) | - | (82,719,364) | (373,849,592) |
| 비유동리스부채 | (610,618,708) | - | - | (95,915,333) | - | 91,023,836 | (615,510,205) |
| 재무활동으로부터의 총부채 | (105,735,955,677) | (7,838,059,931) | 7,236,426 | (198,793,834) | (763,944,720) | 1,263,284,745 | (113,266,232,991) |
| (전기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 전기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금 변동 | 기타변동 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현할차 상각 | 신규 리스 | 환산손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 등 | (103,557,233,356) | 1,106,505,174 | - | - | (1,072,399,560) | (1,264,009,783) | (104,787,137,525) |
| 장기차입금 | (3,750,000,000) | - | - | - | - | 3,750,000,000 | - |
| 유동리스부채 | (321,039,029) | 485,157,798 | 22,920,623 | (164,668,596) | - | (360,570,240) | (338,199,444) |
| 비유동리스부채 | (712,410,366) | - | - | (233,691,961) | - | 335,483,619 | (610,618,708) |
| 재무활동으로부터의 총부채 | (108,340,682,751) | 1,591,662,972 | 22,920,623 | (398,360,557) | (1,072,399,560) | 2,460,903,596 | (105,735,955,677) |
23. 재무위험관리(1) 자본위험관리연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 187,332,266,206 | 176,607,401,972 |
| 자 본 | 176,830,850,559 | 177,374,809,664 |
| 부채비율 | 105.94% | 99.57% |
(2) 재무위험관리1) 연결회사의 목표 및 정책연결회사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소ㆍ제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고, 동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.
연결회사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산 및 매출채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 차입금 및 매입채무 등으로 구성되어 있습니다.
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결회사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결회사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 연결회사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은제한적입니다.
연결회사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.
·송장 발행 후 채권 만기 이내 매출채권의 지급
·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
① 매출채권
연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. 기대신용손실에는 미래전망정보가 포함됩니다.
(단위:원)
| 구 분 | 집합평가 대상채권 | 개별평가대상채권 | 채권 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상채권 | 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기대 손실률 | 0.10% | 0.61% | 10.76% | 29.91% | 100.00% | 0.36% | 100.00% | 1.94% |
| 총 장부금액 | 118,973,778,355 | 12,524,378,523 | 1,146,614,597 | 245,746,722 | 82,477,930 | 132,972,996,127 | 2,142,502,341 | 135,115,498,468 |
| 손실충당금 | 116,789,487 | 76,491,411 | 123,349,300 | 73,508,447 | 82,477,930 | 472,616,575 | 2,142,502,341 | 2,615,118,916 |
당분기와 전분기의 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | (2,509,686,790) | (2,252,807,348) |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 감소(증가) | (105,432,126) | (170,026,211) |
| 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 | - | - |
| 기타 | - | (49,724,317) |
| 기말 손실충당금 | (2,615,118,916) | (2,472,557,876) |
② 상각후원가로 측정하는 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과기타 채권을 포함합니다. 상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은' 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간 내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
다음의 금융자산 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,285,569,921 | 13,372,696,355 |
| 매출채권및기타수취채권 | 135,949,354,567 | 122,308,508,576 |
| 기타유동금융자산 | 1,825,209,387 | 1,833,996,318 |
| 기타비유동금융자산 | 1,778,583,870 | 1,561,927,109 |
| 합 계 | 146,838,717,745 | 139,077,128,358 |
3) 유동성위험유동성위험이란 연결회사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 연결회사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결회사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당분기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 48,951,297,668 | - | 48,951,297,668 |
| 단기차입금 등 | 114,587,527,667 | - | 114,587,527,667 |
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | 1,463,248,800 |
| 장기차입금 | 35,137,800 | 812,993,494 | 848,131,294 |
| 기타비유동금융부채 | - | 341,521,400 | 341,521,400 |
| 리스부채 | 403,764,819 | 638,804,380 | 1,042,569,199 |
| 합 계 | 165,440,976,754 | 1,793,319,274 | 167,234,296,028 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결회사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다.
4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험연결회사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인하여 환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다
(단위:USD, EUR, MYR, VND, THB, JPY, 원)
| 구 분 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | USD | 2,397,604.23 | 3,229,093,362 | 4,055,728.34 | 5,229,456,106 |
| EUR | 551,881.89 | 801,845,754 | 1,054.49 | 1,504,324 | |
| MYR | 11,688,497.00 | 3,326,079,058 | 7,655,661.56 | 2,142,436,886 | |
| VND | 35,986,616.00 | 1,954,071 | 76,989,950.00 | 4,095,864 | |
| THB | 31,983,614.99 | 1,180,191,786 | 66,673,334.50 | 2,508,250,843 | |
| JPY | 9,365,274.00 | 83,302,239 | 603,347.00 | 5,506,506 | |
| 합 계 | 8,622,466,270 | 9,891,250,529 | |||
| 외화금융부채 | USD | 12,586,745.42 | 16,951,828,729 | 11,170,705.88 | 14,403,508,159 |
| EUR | 12,500,000.00 | 18,161,626,000 | 12,500,000.00 | 17,832,375,000 | |
| MYR | 6,915.44 | 1,967,857 | 6,993.92 | 1,957,247 | |
| THB | 375,161.63 | 13,523,774 | 1,075,495.16 | 40,460,127 | |
| 합 계 | 35,128,946,360 | 32,278,300,533 |
당분기말 재정환율 :USD = 1,346.80 / EUR = 1,452.93 / MYR = 284.56 / VND = 0.0543 / THB = 36.91 / JPY 100 = 889.48전기말 재정환율 :USD = 1,289.40 / EUR = 1,426.59 / MYR = 279.85 / VND = 0.0532 / THB = 37.62 / JPY 100 = 912.66
연결회사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 증감효과 | (1,325,324,005) | 1,325,324,005 | (1,119,352,500) | 1,119,352,500 |
상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 연결회사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 고정이자부 | 변동이자부 | 고정이자부 | 변동이자부 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | - | 112,276,873,194 | - | 104,787,137,525 |
당분기말 및 전기말 현재 연결회사가 보유하고 있는 변동금리 차입금과 관련하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감전순손익 증감효과 | (280,692,183) | 280,692,183 | (1,047,871,375) | 1,047,871,375 |
③ 가격위험연결회사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당분기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동 시 회사의 세전순손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | 386,962,293 | (386,962,293) | 388,672,680 | (388,672,680) |
24. 부문정보
(1) 사업별 부문에 대한 일반정보
| 재 화 | 주요 재화 및 용역 |
|---|---|
| 아스팔트부문 | 아스팔트 및 석유류제품 제조, 판매 등 |
| 합성수지부문 | 합성수지 및 플라스틱제품 가공 판매 등 |
| 케미칼부문 | 석유화학상품 판매 등 |
| 기타 | 소매상품 판매, 임대 등 |
(2) 당분기와 전분기의 영업부문의 부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 아스팔트부문 | 합성수지부문 | 케미칼부문 | 기타 | 연결조정 | 연결후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 80,464,578,017 | 34,005,960,469 | 54,244,797,706 | 632,938,870 | (3,441,404,063) | 165,906,870,999 |
| 내부매출액 | (1,678,803,022) | (586,314,766) | (1,176,286,275) | - | 3,441,404,063 | - |
| 순매출액 | 78,785,774,995 | 33,419,645,703 | 53,068,511,431 | 632,938,870 | - | 165,906,870,999 |
| 영업손익 | 31,933,874 | 855,024,810 | 680,894,647 | 383,653,317 | 117,397,768 | 2,068,904,416 |
| 당기순손익 | 999,401,038 | 699,163,958 | 146,614,568 | 270,608,535 | (1,307,602,348) | 808,185,751 |
| 총자산 | 313,544,850,042 | 50,395,547,405 | 61,094,584,273 | 18,755,989,809 | (79,627,854,764) | 364,163,116,765 |
| 총부채 | 135,930,186,911 | 21,469,078,944 | 36,359,815,954 | 4,574,289,204 | (11,001,104,807) | 187,332,266,206 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 아스팔트부문 | 합성수지부문 | 케미칼부문 | 기타 | 연결조정 | 연결후 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총매출액 | 73,942,450,160 | 36,130,703,478 | 54,554,069,181 | 600,086,204 | (3,493,840,192) | 161,733,468,831 |
| 내부매출액 | (1,817,047,191) | (553,594,290) | (1,123,198,711) | - | 3,493,840,192 | - |
| 순매출액 | 72,125,402,969 | 35,577,109,188 | 53,430,870,470 | 600,086,204 | - | 161,733,468,831 |
| 영업손익 | 1,660,060,985 | 804,567,227 | 650,311,879 | 299,807,164 | 211,564,180 | 3,626,311,435 |
| 당기순손익 | 1,309,530,987 | 662,224,936 | 364,109,153 | 143,657,746 | (1,731,902,511) | 747,620,311 |
| 총자산 | 293,211,467,855 | 51,101,791,701 | 59,582,987,314 | 15,647,491,537 | (70,507,413,589) | 349,036,324,818 |
| 총부채 | 128,010,376,973 | 23,574,347,171 | 35,498,097,097 | 9,651,186,601 | (11,343,646,702) | 185,390,361,140 |
(3) 당분기와 전분기의 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 매출액 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 국내매출(*) | 138,419,563,325 | 139,490,797,865 |
| 아시아 | 25,949,999,892 | 21,568,661,256 |
| 오세아니아 | 1,440,740,288 | 629,508,652 |
| 유럽 | - | 44,501,058 |
| 아메리카 | 96,567,494 | - |
| 합계 | 165,906,870,999 | 161,733,468,831 |
(*) 국내매출은 Local LC조건에 의한 수출액을 포함한 금액임
(4) 당분기와 전분기 중 연결회사 총 매출의 10% 이상인 고객은 없습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 61 기 1분기말 2024.03.31 현재
제 60 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
100,574,627,489
98,195,763,723
현금및현금성자산
1,181,567,120
1,631,965,274
매출채권및기타수취채권
68,321,103,387
65,755,541,893
기타유동금융자산
4,879,219,529
4,659,974,519
재고자산
22,354,231,072
23,094,245,470
기타유동자산
2,991,490,997
2,205,433,245
당기법인세자산
847,015,384
848,603,322
비유동자산
212,970,222,553
209,613,818,215
기타비유동금융자산
9,072,300,981
8,958,120,166
종속기업투자주식
73,101,264,461
69,977,322,134
관계기업투자주식
937,416,707
952,214,619
유형자산
95,839,824,159
95,633,621,156
투자부동산
26,389,566,724
26,400,571,089
무형자산
7,257,563,646
7,276,476,110
기타비유동자산
40,889,600
117,304,810
사용권자산
331,396,275
298,188,131
자산총계
313,544,850,042
307,809,581,938
부채
유동부채
114,800,233,723
109,803,209,540
매입채무및기타지급채무
21,959,112,641
22,970,058,582
단기차입금 등
90,922,387,885
85,769,604,747
당기법인세부채 기타유동금융부채
1,490,209,122
705,654,189
기타 유동부채
266,046,713
213,417,256
유동 리스부채
162,477,362
144,474,766
비유동부채
21,129,953,188
19,891,080,138
장기차입금
780,840,000
기타비유동금융부채
351,702,000
351,702,000
순확정급여부채
80,913,647
이연법인세부채
19,792,140,967
19,433,285,311
비유동 리스부채
124,356,574
106,092,827
부채총계
135,930,186,911
129,694,289,678
자본
자본금
6,347,060,000
6,347,060,000
자본잉여금
1,507,300,309
1,507,300,309
기타포괄손익누계액
1,421,211,144
1,457,992,511
기타자본구성요소
(5,115,443,549)
(5,115,443,549)
이익잉여금(결손금)
173,454,535,227
173,918,382,989
자본총계
177,614,663,131
178,115,292,260
부채및자본총계
313,544,850,042
307,809,581,938
| 제 61 기 1분기말 | 제 60 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
매출액
80,464,578,017
80,464,578,017
73,942,450,160
73,942,450,160
매출원가
72,645,604,195
72,645,604,195
64,270,573,773
64,270,573,773
매출총이익
7,818,973,822
7,818,973,822
9,671,876,387
9,671,876,387
판매비와관리비
7,787,039,948
7,787,039,948
8,011,815,402
8,011,815,402
영업이익
31,933,874
31,933,874
1,660,060,985
1,660,060,985
금융수익
3,304,087,852
3,304,087,852
4,278,647,599
4,278,647,599
기타수익
530,259,530
530,259,530
563,203,632
563,203,632
금융비용
3,571,432,187
3,571,432,187
5,717,318,397
5,717,318,397
기타비용
79,311,176
79,311,176
440,184,504
440,184,504
지분법이익
1,294,647,341
1,294,647,341
1,556,191,903
1,556,191,903
지분법손실
148,721,559
148,721,559
128,045,657
128,045,657
법인세비용차감전순이익
1,361,463,675
1,361,463,675
1,772,555,561
1,772,555,561
법인세비용(수익)
362,062,637
362,062,637
463,024,574
463,024,574
당기순이익(손실)
999,401,038
999,401,038
1,309,530,987
1,309,530,987
기타포괄손익
(36,781,367)
(36,781,367)
180,499,017
180,499,017
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
(36,781,367)
(36,781,367)
180,499,017
180,499,017
해외사업장환산이익(손실)
(36,781,367)
(36,781,367)
129,777,587
129,777,587
파생상품평가손익
50,721,430
50,721,430
당기총포괄손익
962,619,671
962,619,671
1,490,030,004
1,490,030,004
주당이익
기본및희석주당순이익 (단위 : 원)
81
81
107
107
| | 제 61 기 1분기 | | 제 60 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
6,347,060,000
1,507,300,309
(5,113,636,549)
1,473,429,587
160,840,044,631
165,054,197,978
배당금 지급
(1,341,330,100)
(1,341,330,100)
당기순이익(손실)
1,309,530,987
1,309,530,987
파생상품 평가손익
50,721,430
50,721,430
자기주식 취득
(1,807,000)
(1,807,000)
해외사업환산차이
129,777,587
129,777,587
2023.03.31 (기말자본)
6,347,060,000
1,507,300,309
(5,115,443,549)
1,653,928,604
160,808,245,518
165,201,090,882
2024.01.01 (기초자본)
6,347,060,000
1,507,300,309
(5,115,443,549)
1,457,992,511
173,918,382,989
178,115,292,260
배당금 지급
(1,463,248,800)
(1,463,248,800)
당기순이익(손실)
999,401,038
999,401,038
파생상품 평가손익
자기주식 취득
해외사업환산차이
(36,781,367)
(36,781,367)
2024.03.31 (기말자본)
6,347,060,000
1,507,300,309
(5,115,443,549)
1,421,211,144
173,454,535,227
177,614,663,131
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 61 기 1분기 2024.01.01 부터 2024.03.31 까지
제 60 기 1분기 2023.01.01 부터 2023.03.31 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
(2,517,813,293)
2,234,384,723
영업에서 창출된 현금흐름
(1,598,902,392)
3,769,439,704
당기순이익
999,401,038
1,309,530,987
비현금항목의 조정
699,281,552
1,879,866,999
영업활동으로 인한 자산부채의 변동
(3,297,584,982)
580,041,718
이자수취
6,541,348
18,054,204
이자지급
(1,015,915,817)
(812,072,926)
배당금수입
92,082,611
105,691,562
법인세부담액
(1,619,043)
(846,727,821)
투자활동으로 인한 현금흐름
(3,897,508,698)
(964,057,178)
상각후원가측정금융자산의 처분
18,000,000
90,910,530
단기대여금의 감소
900,000
1,800,000
장기금융상품의 처분
2,000,000
보증금의회수
210,000,000
당기손익-공정가치측정금융자산의 처분
128,720,187
36,400,000
합병으로 인한 현금유입
449,595,853
상각후원가측정금융자산의 취득
(9,000,000)
(90,910,530)
보증금의 지출
(110,000,000)
(100,000,000)
종속기업투자주식의 취득
(2,000,000,000)
유형자산 및 투자부동산의 취득
(1,080,439,765)
(1,514,080,031)
당기손익-공정가치측정금융자산의 취득
(53,056,620)
(49,773,000)
단기대여금의 증가
(792,632,500)
재무활동현금흐름
5,962,624,313
(2,412,037,301)
단기차입금의 차입
48,661,879,596
23,622,828,222
장기차입금의 차입
780,840,000
단기차입금의 상환
(43,420,746,361)
(25,988,999,103)
리스부채의 상환
(59,348,922)
(44,059,420)
자기주식의 취득
(1,807,000)
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
2,299,524
1,682,113
현금및현금성자산의순증가(감소)
(450,398,154)
(1,140,027,643)
기초현금및현금성자산
1,631,965,274
3,975,619,251
기말현금및현금성자산
1,181,567,120
2,835,591,608
| 제 61 기 1분기 | 제 60 기 1분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 61(당) 1분기 2024년 1월 1일부터 2024년 03월 31일까지 |
| 제 60(전) 1분기 2023년 1월 1일부터 2023년 03월 31일까지 |
| 한국석유공업주식회사 |
1. 당사의 개요
한국석유공업주식회사(이하 '당사'라 함)는 1964년에 석유류제품 제조업, 도소매업 및 부동산임대업을 주 사업목적으로 설립되었습니다. 보고기간종료일 현재 본사는 서울특별시 용산구 이촌로 166에 위치하고 있으며, 울산광역시 소재 공장에서는 아스팔트, 충북 옥천 및 경남 양산 소재 공장에서는 방수시트를 주로 생산하고 있습니다.당사는 1977년 6월에 주식을 유가증권 시장에 상장한 법인으로서 보고기간종료일 현재 당사의 최대주주는 강승모외 16명으로 지분율은 49.86%입니다.
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용당사의 재무제표는 국제회계기준을 채택하여 제정한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.본 재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업, 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산을 기업회계기준서 제1028호'관계기업과 공동기업에 대한 투자'에서 규정하고 있는 지분법에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 또한, 종속기업, 관계기업 및 공동기업으로부터 수취하는 배당금은 배당금 수령 시 투자자산 장부금액을 차감하고 있습니다.
(2) 제정 또는 개정된 회계기준의 적용
당사는 2024년 1월 1일부터 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간종료일 후에 준수해야하는 약정은 보고기간종료일에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간종료일 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩 니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니 다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보 유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 동 개정사항은 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(3) 당사가 미채택한 제ㆍ개정 회계기준(시행일 미도래)
① 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 '와 기업회계기준서 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
(4) 유의적인 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.① 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 금융상품
(1) 금융자산 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,181,567,120 | - | - | 1,181,567,120 | 1,181,567,120 |
| 매출채권및기타수취채권 | 68,321,103,387 | - | - | 68,321,103,387 | 68,321,103,387 |
| 기타유동금융자산 | 976,226,547 | - | 3,902,992,982 | 4,879,219,529 | 4,879,219,529 |
| 기타비유동금융자산 | 1,186,075,216 | 7,786,182,841 | 100,042,924 | 9,072,300,981 | 9,072,300,981 |
| 합 계 | 71,664,972,270 | 7,786,182,841 | 4,003,035,906 | 83,454,191,017 | 83,454,191,017 |
2) 전기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,631,965,274 | - | - | 1,631,965,274 | 1,631,965,274 |
| 매출채권및기타수취채권 | 65,755,541,893 | - | - | 65,755,541,893 | 65,755,541,893 |
| 기타유동금융자산 | 771,065,547 | - | 3,888,908,972 | 4,659,974,519 | 4,659,974,519 |
| 기타비유동금융자산 | 1,072,413,479 | 7,786,182,841 | 99,523,846 | 8,958,120,166 | 8,958,120,166 |
| 합 계 | 69,230,986,193 | 7,786,182,841 | 3,988,432,818 | 81,005,601,852 | 81,005,601,852 |
(2) 금융부채 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융부채의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 합계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 21,959,112,641 | - | 21,959,112,641 | 21,959,112,641 |
| 단기차입금 등 | 90,013,960,645 | 908,427,240 | 90,922,387,885 | 90,922,387,885 |
| 장기차입금 | 780,840,000 | - | 780,840,000 | 780,840,000 |
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | 26,960,322 | 1,490,209,122 | 1,490,209,122 |
| 기타비유동금융부채 | 351,702,000 | - | 351,702,000 | 351,702,000 |
| 합 계 | 114,568,864,086 | 935,387,562 | 115,504,251,648 | 115,504,251,648 |
2) 전기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 기타금융부채 | 합계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 22,970,058,582 | - | - | 22,970,058,582 | 22,970,058,582 |
| 단기차입금 등 | 85,171,878,580 | - | 597,726,167 | 85,769,604,747 | 85,769,604,747 |
| 기타유동금융부채 | - | 11,775,558 | 693,878,631 | 705,654,189 | 705,654,189 |
| 기타비유동금융부채 | 351,702,000 | - | - | 351,702,000 | 351,702,000 |
| 합 계 | 108,493,639,162 | 11,775,558 | 1,291,604,798 | 109,797,019,518 | 109,797,019,518 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(3) 금융상품 범주별 손익 1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 20,447,664 | - | - | - | - | 20,447,664 |
| 배당금수익 | - | 92,082,611 | - | - | - | 92,082,611 |
| 통화선도평가이익 | - | 33,370,055 | - | - | - | 33,370,055 |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 11,775,558 | - | 11,775,558 |
| 외환차익 | 342,253,150 | - | 1,227,874,298 | - | - | 1,570,127,448 |
| 외화환산이익 | 663,708,315 | - | - | - | - | 663,708,315 |
| 이자비용 | - | - | (1,031,829,171) | - | - | (1,031,829,171) |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | (27,704,568) | - | (27,704,568) |
| 외환차손 | (571,936,751) | - | (79,486,039) | - | - | (651,422,790) |
| 외화환산손실 | (12,159) | - | (1,673,884,383) | - | - | (1,673,896,542) |
| 대손상각비 | (189,864,323) | - | - | - | - | (189,864,323) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 33,876,592 | - | - | - | 33,876,592 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 |
- | 25,202,184 | - | - | - | 25,202,184 |
| 금융보증채무손실(환입) | - | - | - | - | 666,918,309 | 666,918,309 |
| 합 계 | 264,595,896 | 184,531,442 | (1,557,325,295) | (15,929,010) | 666,918,309 | (457,208,658) |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합 계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 기타금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 57,213,390 | - | 10,966,824 | - | 68,180,214 |
| 배당금수익 | 105,691,562 | - | - | - | 105,691,562 |
| 통화선도평가이익 | - | 2,396,000,000 | - | - | 2,396,000,000 |
| 통화선도거래이익 | - | 16,170,000 | - | - | 16,170,000 |
| 외환차익 | 265,913,148 | - | 412,878,604 | - | 678,791,752 |
| 외화환산이익 | 939,071,528 | - | - | - | 939,071,528 |
| 이자비용 | - | - | (711,578,000) | - | (711,578,000) |
| 외환차손 | (643,025,499) | - | (416,473,943) | - | (1,059,499,442) |
| 외화환산손실 | (24,172,594) | - | (3,502,086,360) | - | (3,526,258,954) |
| 대손상각비 | (527,909,996) | - | - | - | (527,909,996) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (167,887,328) | - | - | (167,887,328) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 |
- | 9,275,000 | - | - | 9,275,000 |
| 금융보증채무손실 | - | - | - | (186,627,130) | (186,627,130) |
| 합 계 | 172,781,539 | 2,253,557,672 | (4,206,292,875) | (186,627,130) | (1,966,580,794) |
상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 금융수익, 금융비용, 기타포괄손익을 포함하는 금액입니다.
(4) 금융상품의 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.
당분기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 당사 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타유동금융자산 | 3,869,622,927 | 33,370,055 | - | 3,902,992,982 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 3,869,622,927 | - | - | 3,869,622,927 |
| 통화선도자산 | - | 33,370,055 | - | 33,370,055 |
| 기타비유동금융자산 | 100,042,924 | - | 7,786,182,841 | 7,886,225,765 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 100,042,924 | - | - | 100,042,924 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
| 합 계 | 3,969,665,851 | 33,370,055 | 7,786,182,841 | 11,789,218,747 |
| 금융부채 | ||||
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
| 미지급배당금 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
한편, 당분기와 전기말의 공정가치 서열체계의 수준의 이동은 없었습니다.
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
- 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
(5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
(단위:원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산(주1) | 7,786,182,841 | 3 | 유사상장회사비교법 등 | PBR 등 |
| 통화선도자산 | 33,370,055 | 2 | 내재선도금리산출법 | - |
(주1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 4,193백만원은 공정가치 측정을 위한 충분한 정보를 얻을 수 없고, 투자 이후 가치변동에 대한 명확한 증거가 없어 취득원가를 공정가치로 측정하였습니다.
(6) 금융자산의 양도당분기 중 당사는 매출채권 908,427천원(전기: 597,726천원)을 신한은행 등에 양도하고 해당 채권의 예상 손실액에 대하여 신용보증을 제공하였습니다. 따라서 당사는 동채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다(주석13 참고). 한편, 양수자가 해당 매출채권을 매각하거나 다른 차입금에 대한 보증금으로 예치할 수 있는 권리는 없습니다.
5. 현금및현금성자산과 사용제한 금융상품당사의 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 동일하게 관리되고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보유현금 | 41,926,009 | 46,569,303 |
| 요구불예금 | 1,139,641,111 | 1,585,395,971 |
| 합 계 | 1,181,567,120 | 1,631,965,274 |
한편, 당분기말 및 전기말 현재 사용제한 금융상품은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타비유동금융자산 | 3,000,000 | 3,000,000 | 별단예금 |
6. 매출채권및기타수취채권
(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권및기타수취채권의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 69,231,376,205 | (4,018,172,226) | 65,213,203,979 |
| 미수금 | 2,141,945,517 | - | 2,141,945,517 |
| 미수수익 | 965,953,891 | - | 965,953,891 |
| 합 계 | 72,339,275,613 | (4,018,172,226) | 68,321,103,387 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 대손충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 67,605,520,625 | (3,828,307,903) | 63,777,212,722 |
| 미수금 | 851,737,350 | - | 851,737,350 |
| 미수수익 | 1,126,591,821 | - | 1,126,591,821 |
| 합 계 | 69,583,849,796 | (3,828,307,903) | 65,755,541,893 |
한편, 당사의 매출채권및기타수취채권은 단기수취채권으로서 장부금액과 공정가치의 중요한 차이는 없습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 매출채권 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | (3,828,307,903) | (3,466,734,207) |
| 대손상각비 | (189,864,323) | (332,522,707) |
| 제 각 | - | - |
| 합 병 | - | (26,865,848) |
| 기 말 | (4,018,172,226) | (3,826,122,762) |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연령분석 및 손상내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 정상채권 | 연체채권 | 대손충당금 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 54,684,389,792 | 6,868,075,132 | 983,113,328 | 733,123,995 | 5,962,673,958 | (4,018,172,226) | 65,213,203,979 |
| 미수금 | 2,141,945,517 | - | - | - | - | - | 2,141,945,517 |
| 미수수익 | 965,953,891 | - | - | - | - | - | 965,953,891 |
| 합 계 | 57,792,289,200 | 6,868,075,132 | 983,113,328 | 733,123,995 | 5,962,673,958 | (4,018,172,226) | 68,321,103,387 |
매출채권의 기대신용손실율은 주석 23의 (2)에서 설명하고 있습니다.
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 정상채권 | 연체채권 | 대손충당금 | 합 계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 55,369,767,101 | 2,854,390,335 | 858,160,394 | 1,021,720,849 | 7,501,481,946 | (3,828,307,903) | 63,777,212,722 |
| 미수금 | 851,737,350 | - | - | - | - | - | 851,737,350 |
| 미수수익 | 1,126,591,821 | - | - | - | - | - | 1,126,591,821 |
| 합 계 | 57,348,096,272 | 2,854,390,335 | 858,160,394 | 1,021,720,849 | 7,501,481,946 | (3,828,307,903) | 65,755,541,893 |
당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손상각비로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 추가로 집합적으로손상여부를 검토하고 있습니다. 매출채권 대손충당금 내역은 주석 23의 신용위험을 참조 바랍니다.
7. 재고자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상 품 | 14,756,283,959 | (253,333,446) | 14,502,950,513 |
| 제 품 | 3,498,566,654 | (103,309,573) | 3,395,257,081 |
| 원재료 | 2,684,371,367 | - | 2,684,371,367 |
| 부재료 | 1,786,272,390 | (86,382,442) | 1,699,889,948 |
| 재공품 | 34,086,876 | - | 34,086,876 |
| 저장품 | 37,675,287 | - | 37,675,287 |
| 합 계 | 22,797,256,533 | (443,025,461) | 22,354,231,072 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 원 가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 상 품 | 10,947,512,042 | (249,315,985) | 10,698,196,057 |
| 제 품 | 3,127,418,450 | (150,427,320) | 2,976,991,130 |
| 원재료 | 1,802,258,358 | (1,677,489) | 1,800,580,869 |
| 부재료 | 1,632,249,578 | (95,879,097) | 1,536,370,481 |
| 재공품 | 22,113,868 | - | 22,113,868 |
| 저장품 | 40,269,954 | - | 40,269,954 |
| 미착품 | 6,019,723,111 | - | 6,019,723,111 |
| 합 계 | 23,591,545,361 | (497,299,891) | 23,094,245,470 |
당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 52,418,250원이며(전분기: 207,819,078원), 재고자산평가손실환입은 106,692,680원(전분기: 106,630,081원)입니다.
8. 공정가치로 측정하는 금융자산과 평가손익(1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산1) 기타비유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | |||||
| (주)울산방송 | 1.00 | 300,000,000 | 321,540,000 | 321,540,000 | 321,540,000 |
| 코스켐(주) | 5.56 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 엠에스웨이(주) | 0.04 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 포테닛(주) | 1.92 | 1,300,000,000 | - | - | - |
| 하나인더스(주) | 0.93 | 27,595,000 | 27,595,000 | 27,595,000 | 27,595,000 |
| 주식회사 효인산업 | 0.15 | 1,110,000 | 1,110,000 | 1,110,000 | 1,110,000 |
| 바즈바이오메딕(주) | 8.37 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 | 1,999,400,000 |
| 인텔렉츄얼데이터(주) | 0.76 | 30,009,600 | 30,009,600 | 30,009,600 | 30,009,600 |
| 대한상선(주) | - | 26,000 | 26,000 | 26,000 | 26,000 |
| 브이티아이파트너스 헬스케어 사모투자(합) | 9.52 | 2,000,000,000 | 3,271,877,241 | 3,271,877,241 | 3,271,877,241 |
| (주)태광케미칼 | 1.18 | 825,000 | 825,000 | 825,000 | 825,000 |
| 브이티아이파트너스 이브이 사모투자(합) |
14.44 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| (주)대경알앤씨 | 2.80 | 3,800,000 | 3,800,000 | 3,800,000 | 3,800,000 |
| 합 계 | 7,792,765,600 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 변동내역
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,786,182,841 | 5,006,485,581 |
| 취득 | - | 2,003,800,000 |
| 처분 등 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 775,897,260 |
| 기말금액 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
| 유동분류 | - | - |
| 비유동분류 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
한편, 당분기및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산에 대한 공정가치 평가에따른 평가손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | (5,206,962) | 465,743,614 |
| 평가손익 | - | 775,897,260 |
| 법인세효과 | - | (162,945,007) |
| 계정재분류 | - | (1,083,902,829) |
| 기말 | (5,206,962) | (5,206,962) |
(2) 당기손익-공정가치측정금융자산
1) 기타유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분증권 | 4,900,598,779 | 3,869,622,927 | 3,869,622,927 | 3,886,726,796 |
| 통화선도자산 | - | 33,370,055 | 33,370,055 | 2,182,176 |
| 합 계 | 4,900,598,779 | 3,902,992,982 | 3,902,992,982 | 3,888,908,972 |
2) 기타비유동금융자산
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 공정가액 | 장부금액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 100,000,000 | 100,042,924 | 100,042,924 | 99,523,846 |
3) 당기손익-공정가치측정금융자산 변동내역
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,988,432,818 | 3,671,745,556 |
| 취득 | 53,056,620 | 1,417,115,804 |
| 처분 등 | (105,700,179) | (1,145,012,490) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 | 33,876,592 | 42,401,772 |
| 통화선도평가이익 | 33,370,055 | 2,182,176 |
| 기말금액 | 4,003,035,906 | 3,988,432,818 |
| 유동분류 | 3,902,992,982 | 3,888,908,972 |
| 비유동분류 | 100,042,924 | 99,523,846 |
9. 종속기업 및 관계기업투자주식
(1) 종속기업투자주식
(단위:원)
| 구 분 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | 주요영업활동 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이피한석유화(주) | 대한민국 | 12월 | 100 | 1,500,000,000 | 28,926,468,461 | 28,926,468,461 | 28,227,304,503 | 플라스틱제품판매 |
| 케이피한석화학(주) | 대한민국 | 12월 | 100 | 5,935,000,000 | 27,559,237,337 | 27,559,237,337 | 27,386,292,306 | 석유화학상품판매 |
| 효원산업(주) | 대한민국 | 12월 | 100 | 1,554,091,562 | 4,129,187,592 | 4,129,187,592 | 3,934,485,693 | 임대 |
| 케이에프앤(주) | 대한민국 | 12월 | 100 | 2,500,000,000 | 2,529,756,207 | 2,529,756,207 | 504,428,225 | 대부 |
| Hongkong International Capital LTD. | 홍콩 | 12월 | 100 | 19,372,718,953 | 1,176,202,446 | 1,176,202,446 | 1,127,096,966 | 임대 |
| 신성산업(주) (주1) | 대한민국 | 12월 | 100 | 4,560,000,000 | 2,942,043,730 | 5,375,900,758 | 5,176,598,134 | 임대 |
| Korea Petroleum SDN.BHD. | 말레이시아 | 12월 | 70 | 351,519,950 | (2,824,469,018) | - | - | 석유화학상품판매 |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 태국 | 12월 | 99 | 6,540,252,990 | 3,404,510,630 | 3,404,511,660 | 3,621,116,307 | 문화공연사업 |
| 합 계 | 42,313,583,455 | 67,842,937,385 | 73,101,264,461 | 69,977,322,134 |
(주1) 당분기말 현재 장부금액과 순자산가액의 차이는 영업권 1,523백만원, 토지 등의 공정가치 차이 911백만원으로 구성되어 있습니다.
(2) 관계기업투자주식
(단위:원)
| 구 분 | 소재지 | 결산일 | 당분기말 | 전기말 | 주요영업활동 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 순자산가액지분해당액 | 장부금액 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAST Interlink Co.,Ltd(주) | 태국 | 12월 | 19.1 | 1,084,691,520 | 937,416,707 | 937,416,707 | 952,214,619 | 탱크클리닝 |
(주) 소유지분율은 20%미만이나 피투자회사의 의사결정기구에 참여하고 있으므로 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하는 것으로 판단하였습니다.
(3) 종속기업 및 관계기업투자주식의 당분기 및 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 회 사 명 | 당기초장부금액 | 취득 | 기타포괄손익(환율변동) | 지분법손익 | 당기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 케이피한석유화㈜ | 28,227,304,503 | - | - | 699,163,958 | 28,926,468,461 |
| 케이피한석화학㈜ | 27,386,292,306 | - | - | 172,945,031 | 27,559,237,337 | |
| 효원산업㈜ | 3,934,485,693 | - | - | 194,701,899 | 4,129,187,592 | |
| 케이에프앤㈜ | 504,428,225 | 2,000,000,000 | - | 25,327,982 | 2,529,756,207 | |
| Hongkong International Capital Ltd. | 1,127,096,966 | - | 50,160,215 | (1,054,735) | 1,176,202,446 | |
| 신성산업(주) | 5,176,598,134 | - | - | 199,302,624 | 5,375,900,758 | |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | - | - | - | - | - | |
| KP ART CENTER CO.,LTD | 3,621,116,307 | (68,937,823) | (147,666,824) | 3,404,511,660 | ||
| 소계 | 69,977,322,134 | 2,000,000,000 | (18,777,608) | 1,142,719,935 | 73,101,264,461 | |
| 관계기업 | HAST Interlink Co.,Ltd | 952,214,619 | - | (18,003,759) | 3,205,847 | 937,416,707 |
| 소계 | 952,214,619 | - | (18,003,759) | 3,205,847 | 937,416,707 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 회 사 명 | 당기초장부금액 | 청산 | 기타포괄손익(환율변동) | 지분법손익 | 당기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | 케이피한석유화㈜ | 26,865,219,594 | - | - | 662,224,936 | 27,527,444,530 |
| 케이피한석화학㈜ | 26,400,392,309 | - | - | 452,911,625 | 26,853,303,934 | |
| 효원산업㈜ | 3,893,806,947 | - | - | 182,968,744 | 4,076,775,691 | |
| 케이에프앤㈜ | 495,374,258 | - | - | (1,026,242) | 494,348,016 | |
| Hongkong International Capital Ltd. | 1,179,869,036 | - | 34,081,494 | 4,503,295 | 1,218,453,825 | |
| 신성산업(주) | 5,319,824,241 | - | - | 253,583,303 | 5,573,407,544 | |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | - | - | - | - | - | |
| KP AUSTRIA GmbH | - | - | - | - | - | |
| 극동씨엠씨㈜ | 9,919,312,697 | (9,919,312,697) | - | - | - | |
| KP ART CENTER CO.,LTD | 1,448,440,204 | - | 63,669,299 | (123,471,475) | 1,388,638,028 | |
| 소계 | 75,522,239,286 | (9,919,312,697) | 97,750,793 | 1,431,694,186 | 67,132,371,568 | |
| 관계기업 | HAST Interlink Co.,Ltd | 859,575,002 | - | 32,026,794 | (3,547,940) | 888,053,856 |
| 소계 | 859,575,002 | - | 32,026,794 | (3,547,940) | 888,053,856 |
(4) 종속기업 및 관계기업의 당분기 및 전기 요약 재무제표는 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 케이피한석유화(주) | 50,395,547,405 | 21,469,078,944 | 34,005,960,469 | 699,163,958 | 699,163,958 |
| 케이피한석화학(주) | 56,183,415,072 | 28,624,177,735 | 49,014,024,828 | 172,945,031 | 172,945,031 |
| 효원산업(주) | 4,582,262,450 | 453,074,858 | 277,548,200 | 194,701,899 | 194,701,899 |
| 케이에프앤(주) | 5,887,920,247 | 3,358,164,040 | 82,800,000 | 25,327,982 | 25,327,982 |
| Hongkong International Capital LTD. | 1,176,202,446 | - | - | (1,054,735) | 49,105,480 |
| 신성산업(주) | 3,145,293,628 | 203,249,898 | 272,590,670 | 199,302,624 | 199,302,624 |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 4,911,169,201 | 7,735,638,219 | 5,230,772,878 | (26,330,463) | (103,475,053) |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 3,964,311,038 | 559,800,408 | - | (147,669,235) | (216,608,183) |
| HAST Interlink Co.,Ltd. | 6,811,641,375 | 1,909,633,567 | 743,664,331 | 16,764,253 | (77,382,319) |
2) 전분기
(단위:원)
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순손익 | 포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 케이피한석유화(주) | 51,101,791,701 | 23,574,347,171 | 36,130,703,478 | 662,224,936 | 662,224,936 |
| 케이피한석화학(주) | 54,756,084,648 | 27,902,780,714 | 50,734,778,529 | 452,911,625 | 452,911,625 |
| 효원산업(주) | 4,462,495,724 | 385,720,033 | 261,364,500 | 182,968,744 | 182,968,744 |
| 케이에프앤(주) | 494,569,016 | 221,000 | - | (1,026,242) | (1,026,242) |
| Hongkong International Capital LTD. | 2,229,069,622 | 1,010,615,797 | - | 4,503,295 | 38,584,789 |
| 신성산업(주) | 3,292,539,225 | 152,988,709 | 338,721,704 | 253,583,303 | 253,583,303 |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 4,826,902,666 | 7,595,316,383 | 3,819,290,652 | (88,802,472) | (233,371,438) |
| KP AUSTRIA GmbH | 2,459,139,388 | 6,780,608,406 | - | (172,896,623) | (384,513,775) |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. | 2,709,678,562 | 1,321,032,656 | - | (123,474,731) | (59,803,753) |
| HAST Interlink Co.,Ltd. | 6,991,342,727 | 1,979,396,525 | 599,239,187 | (18,553,147) | 148,923,698 |
상기 요약 재무정보는 지분취득시 발생한 공정가치 조정 및 당사와의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액입니다.
10. 유형자산 및 투자부동산
(1) 유형자산 취득원가와 장부금액1) 유형자산가) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 55,565,494,262 | - | 55,565,494,262 |
| 입목 | 41,871,000 | - | 41,871,000 |
| 건물 | 13,861,431,277 | (5,272,455,650) | 8,588,975,627 |
| 구축물 | 14,180,424,947 | (4,340,334,158) | 9,840,090,789 |
| 기계장치 | 24,918,266,579 | (12,278,932,921) | 12,639,333,658 |
| 차량운반구 | 2,166,485,823 | (1,398,227,298) | 768,258,525 |
| 기타유형자산 | 7,365,863,307 | (5,690,141,080) | 1,675,722,227 |
| 건설중인자산 | 6,720,078,071 | - | 6,720,078,071 |
| 합 계 | 124,819,915,266 | (28,980,091,107) | 95,839,824,159 |
나) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 55,565,494,262 | - | 55,565,494,262 |
| 입목 | 41,871,000 | - | 41,871,000 |
| 건물 | 13,861,431,277 | (5,189,156,626) | 8,672,274,651 |
| 구축물 | 14,152,202,107 | (4,173,376,357) | 9,978,825,750 |
| 기계장치 | 24,874,972,517 | (11,848,721,212) | 13,026,251,305 |
| 차량운반구 | 2,166,485,823 | (1,333,477,901) | 833,007,922 |
| 기타유형자산 | 7,308,823,402 | (5,616,241,054) | 1,692,582,348 |
| 건설중인자산 | 5,823,313,918 | - | 5,823,313,918 |
| 합 계 | 123,794,594,306 | (28,160,973,150) | 95,633,621,156 |
한편, 당사는 2010년 1월 1일을 재평가기준일로 하여 토지에 대하여 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 전환일의 간주원가로 사용하였습니다.
2) 투자부동산가) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 25,839,380,513 | - | 25,839,380,513 |
| 건물 | 1,825,235,936 | (1,275,049,725) | 550,186,211 |
| 합 계 | 27,664,616,449 | (1,275,049,725) | 26,389,566,724 |
보고기간 종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 36,235백만원입니다.
나) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 토지 | 25,839,380,513 | - | 25,839,380,513 |
| 건물 | 1,825,235,936 | (1,264,045,360) | 561,190,576 |
| 합 계 | 27,664,616,449 | (1,264,045,360) | 26,400,571,089 |
한편, 당사는 2010년 1월 1일을 재평가기준일로 하여 토지에 대하여 자산재평가를 실시하였으며, 동 재평가액은 기업회계기준서 제1101호에 따라 전환일의 간주원가로 사용하였습니다.
(2) 장부금액의 변동내역1) 유형자산
가) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/폐기 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 55,565,494,262 | - | - | - | - | 55,565,494,262 |
| 입 목 | 41,871,000 | - | - | - | - | 41,871,000 |
| 건 물 | 8,672,274,651 | - | - | - | (83,299,024) | 8,588,975,627 |
| 구축물 | 9,978,825,750 | - | - | 28,222,840 | (166,957,801) | 9,840,090,789 |
| 기계장치 | 13,026,251,305 | 19,510,000 | - | 23,784,062 | (430,211,709) | 12,639,333,658 |
| 차량운반구 | 833,007,922 | - | - | - | (64,749,397) | 768,258,525 |
| 기타유형자산 | 1,692,582,348 | 106,325,000 | (4,000) | 5,833,710 | (129,014,831) | 1,675,722,227 |
| 건설중인자산 | 5,823,313,918 | 954,604,765 | - | (57,840,612) | - | 6,720,078,071 |
| 합 계 | 95,633,621,156 | 1,080,439,765 | (4,000) | - | (874,232,762) | 95,839,824,159 |
나) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분/폐기 | 대 체 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 49,063,272,671 | 5,642,102,822 | - | - | - | 54,705,375,493 |
| 입 목 | 41,871,000 | - | - | - | - | 41,871,000 |
| 건 물 | 6,645,941,524 | 1,096,189,338 | (10,727,666) | 1,207,300,000 | (83,117,213) | 8,855,585,983 |
| 구축물 | 10,522,955,284 | 70,122,333 | - | 4,489,238 | (165,919,199) | 10,431,647,656 |
| 기계장치 | 12,356,067,672 | 653,169,754 | (24,347,638) | 112,998,079 | (400,675,347) | 12,697,212,520 |
| 차량운반구 | 658,374,745 | 52,473,320 | - | - | (54,777,227) | 656,070,838 |
| 기타유형자산 | 1,673,121,876 | 264,399,303 | (1,241,750) | 43,100,128 | (123,899,014) | 1,855,480,543 |
| 건설중인자산 | 3,689,897,192 | 1,067,068,001 | - | (1,367,887,445) | - | 3,389,077,748 |
| 합 계 | 84,651,501,964 | 8,845,524,871 | (36,317,054) | - | (828,388,000) | 92,632,321,781 |
2) 투자부동산가) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 토 지 | 26,699,499,282 | - | 26,699,499,282 |
| 건 물 | 609,749,991 | (11,004,365) | 598,745,626 |
| 합 계 | 27,309,249,273 | (11,004,365) | 27,298,244,908 |
당분기 중 상기 투자부동산과 관련하여 임대수익 512,191천원(전분기: 536,695천원)이 발생하였습니다. 나) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 토 지 | 26,699,499,282 | - | 26,699,499,282 |
| 건 물 | 609,749,991 | (11,267,392) | 598,482,599 |
| 합 계 | 27,309,249,273 | (11,267,392) | 27,297,981,881 |
(3) 보험가입내역당분기말 현재 당사는 (주)KB손해보험의 재산종합보험에 가입하였으며 그 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 장부금액 | 부보금액 |
|---|---|---|
| 건 물 | 9,139,161,838 | 35,978,318,000 |
| 구축물 | 9,840,090,789 | 17,745,007,000 |
| 기계장치 | 12,639,333,658 | 32,093,715,247 |
| 기타유형자산 | 1,675,722,227 | 7,543,495,000 |
| 재고자산 | 22,354,231,072 | 25,000,000,000 |
| 합 계 | 55,648,539,584 | 118,360,535,247 |
이외에도 당사는 가스사고배상책임보험, 환경책임보험, 임원배상책임보험 및 차량운반구에 대한 자동차보험에 가입하고 있습니다.
(4) 토지, 건물 등 유형자산, 투자부동산 중 일부가 차입금 및 매입채무 등에 대한 담보로 제공되어 있습니다(주석 16참조).
11. 무형자산
(1) 취득원가와 장부금액1) 당분기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 250,000,000 | (130,000,000) | (120,000,000) | - |
| 회원권 | 3,547,734,934 | - | (382,942,944) | 3,164,791,990 |
| 고객가치 | 1,512,997,186 | (516,940,703) | - | 996,056,483 |
| 영업권 | 6,187,591,978 | - | (3,090,876,805) | 3,096,715,173 |
| 합 계 | 11,498,324,098 | (646,940,703) | (3,593,819,749) | 7,257,563,646 |
2) 전기말
(단위:원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 250,000,000 | (130,000,000) | (120,000,000) | - |
| 회원권 | 3,547,734,934 | - | (382,942,944) | 3,164,791,990 |
| 고객가치 | 1,512,997,186 | (498,028,239) | - | 1,014,968,947 |
| 영업권 | 6,187,591,978 | - | (3,090,876,805) | 3,096,715,173 |
| 합 계 | 11,075,945,718 | (628,028,239) | (3,593,819,749) | 7,276,476,110 |
(2) 장부금액의 변동내역1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|
| 회원권 | 3,164,791,990 | - | 3,164,791,990 |
| 고객가치 | 1,014,968,947 | (18,912,464) | 996,056,483 |
| 영업권 | 3,096,715,173 | - | 3,096,715,173 |
| 합 계 | 7,276,476,110 | (18,912,464) | 7,257,563,646 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 상 각 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 회원권 | 3,350,921,590 | - | - | 3,350,921,590 |
| 고객가치 | - | 1,090,618,806 | (18,912,465) | 1,071,706,341 |
| 영업권 | - | 3,096,715,173 | - | 3,096,715,173 |
| 합 계 | 3,350,921,590 | 4,187,333,979 | (18,912,465) | 7,519,343,104 |
무형자산상각비는 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.
(3) 영업권 손상평가영업권은 전기 중 극동씨엠씨(주)와 합병하면서 취득하였으며, 회사의 경영진이 영업권을 관리하는 단위인 현금창출단위별로 다음과 같이구성됩니다. 현금창출단위집단의 회수가능액은 사용가치의 계산에 기초하여 산정되었습니다.
(단위:원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 건자재 생산부문 | 3,096,715,173 | 3,096,715,173 |
회사는 매년 영업권에 대한 손상검사를 수행하고 있습니다.
(단위:원)
| 구분 | 건자재 생산부문 |
|---|---|
| 영구성장률 | 1% |
| 세후할인율 | 9.82% |
회사는 매출액성장률을 과거의 실적과 시장에 대한 기대수준에 근거하여 결정하고 있습니다. 사용된 성장률은 산업보고서에 포함된 예측치와 일관된 것이며, 사용된 할인율은 관련된 부문의 특수한 위험을 반영한 세후할인율입니다.
12. 리스자산 및 부채
(1) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 사용권자산의 증감 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 164,466,698 | 133,721,433 | 298,188,131 |
| 취득 | 58,618,944 | 46,822,332 | 105,441,276 |
| 처분 | (58,446,595) | (88,650,216) | (147,096,811) |
| 감가상각 | (47,036,595) | (20,722,908) | (67,759,503) |
| 기타 | 56,381,666 | 86,241,516 | 142,623,182 |
| 기말 | 173,984,118 | 157,412,157 | 331,396,275 |
2) 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 건물 | 차량운반구 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 145,022,505 | 68,117,470 | 213,139,975 |
| 취득 | 36,114,666 | 18,211,189 | 54,325,855 |
| 처분 | (25,161,855) | (40,990,196) | (66,152,051) |
| 감가상각 | (33,970,239) | (17,092,632) | (51,062,871) |
| 기타 | 24,235,842 | 40,990,196 | 65,226,038 |
| 기말 | 146,240,919 | 69,236,027 | 215,476,946 |
(2) 당분기와 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 67,759,503 | 51,062,871 |
| 리스부채 이자비용 | 3,709,062 | 2,065,104 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 173,670,603 | 162,477,362 | 153,887,126 | 144,474,766 |
| 1년 초과 5년 이내 | 129,932,342 | 124,356,574 | 110,887,230 | 106,092,827 |
| 소 계 | 303,602,945 | 286,833,936 | 264,774,356 | 250,567,593 |
(4) 리스부채로 인식한 리스계약에서 발생한 총 현금유출은 59,349천원(전분기: 44,059천원)입니다.
(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | 162,477,362 | 144,474,766 |
| 비유동부채 | 124,356,574 | 106,092,827 |
| 합 계 | 286,833,936 | 250,567,593 |
(6) 당분기 중 당사는 단기리스에 따른 리스료 24,990천원(전분기: 16,221천원), 소액자산리스에 따른 리스료 4,371천원(전분기: 2,198천원)을 인식하였습니다.
13. 차입금(1) 단기차입금 등당분기말 및 전기말 현재 단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구매자금 | 신한은행 외 | 4.70~4.92 | 8,825,337,245 | 5,626,519,100 |
| 운영자금 | 신한은행 외 | 4.25~6.28 | 63,188,623,400 | 60,295,359,480 |
| 시설자금 | 신한은행 외 | 4.14~4.64 | 18,000,000,000 | 19,250,000,000 |
| 전자채권할인 | 씨티은행 | - | - | 15,211,350 |
| 수출채권할인 | 신한은행 | - | 908,427,240 | 582,514,817 |
| 합 계 | 90,922,387,885 | 85,769,604,747 |
(2) 장기차입금당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|
| 이자율(%) | 장부금액 | 장부금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금 | 신한은행 | 4.50% | 780,840,000 | - |
| 합 계 | 780,840,000 | - |
한편, 차입금관련 담보, 보증은 주석16에 기재되어 있습니다.
14. 퇴직급여채무당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정기여제도 및 확정급여제도를 운영하고 있으며, 당사의 확정급여제도는 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 적용한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다.
(1) 순확정급여부채의 내역당분기말 및 전기말 현재 퇴직급여채무와 관련하여 재무상태표에 인식한 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,572,821,786 | 4,346,876,695 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,491,908,139) | (4,423,291,905) |
| 재무상태표상 순확정급여부채(자산) | 80,913,647 | (76,415,210) |
(2) 퇴직급여제도 관련 손익당분기와 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 89,330,824 | 70,062,640 |
| 이자원가 | 43,102,267 | 47,941,307 |
| 사외적립자산의 순이익 | (40,308,647) | (46,185,145) |
| 합 계 | 92,124,444 | 71,818,802 |
한편, 당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 확정기여형(DC)퇴직급여 | 250,050,180 | 232,055,480 |
(3) 확정급여채무의 현재가치 변동내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,346,876,695 | 3,756,824,447 |
| 당기근무원가 | 89,330,824 | 70,062,640 |
| 이자비용 | 43,102,267 | 47,941,307 |
| 계열사전입 | 212,510,000 | - |
| 계열사전출 | (118,998,000) | - |
| 기말금액 | 4,572,821,786 | 3,874,828,394 |
(4) 사외적립자산의 공정가치 변동내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,423,291,905 | 4,084,302,939 |
| 사외적립자산의 이자수익 | 40,308,647 | 46,185,145 |
| 계열사전입 | 119,003,066 | - |
| 계열사전출 | (90,695,479) | - |
| 합병 | - | 50,522,581 |
| 기말금액 | 4,491,908,139 | 4,181,010,665 |
| 차감(*) | - | (306,182,271) |
| 차감 후 잔액 | 4,491,908,139 | 3,874,828,394 |
(*1) 사외적립자산의 공정가치 중 퇴직급여채무의 현재가치를 초과하는 부분은 기타비유동자산으로 분류했습니다.한편, 사외적립자산은 예,적금과 실적배당 투자상품으로 구성되어 있습니다.
15. 자산부채 내역
(1) 기타유동금융자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 단기대여금 | 921,411,500 | 707,250,500 |
| 보증금 | 51,815,047 | 51,815,047 |
| 상각후원가측정금융자산 | 3,000,000 | 12,000,000 |
| 소 계 | 976,226,547 | 771,065,547 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||
| 지분증권 | 3,869,622,927 | 3,886,726,796 |
| 통화선도자산 | 33,370,055 | 2,182,176 |
| 소 계 | 3,902,992,982 | 3,888,908,972 |
| 합 계 | 4,879,219,529 | 4,659,974,519 |
(2) 기타유동자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 3,046,871,833 | 2,347,366,389 |
| 대손충당금 | (300,000,000) | (300,000,000) |
| 선급비용 | 244,619,164 | 158,066,856 |
| 합 계 | 2,991,490,997 | 2,205,433,245 |
(3) 기타비유동금융자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 보증금 | 1,233,562,365 | 1,123,562,365 |
| 현재가치할인차금 | (50,487,149) | (54,148,886) |
| 소 계 | 1,186,075,216 | 1,072,413,479 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 100,042,924 | 99,523,846 |
| 소 계 | 100,042,924 | 99,523,846 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
| 소 계 | 7,786,182,841 | 7,786,182,841 |
| 합 계 | 9,072,300,981 | 8,958,120,166 |
(4) 기타비유동자산의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사외적립자산 | - | 76,415,210 |
| 기타투자자산 | 40,889,600 | 40,889,600 |
| 합 계 | 40,889,600 | 117,304,810 |
(5) 매입채무 및 기타지급채무의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 15,637,270,909 | 18,179,459,839 |
| 미지급금 | 2,122,827,025 | 2,207,419,020 |
| 예수금 | 1,375,146,821 | 426,926,255 |
| 미지급비용 | 2,823,867,886 | 2,156,253,468 |
| 합 계 | 21,959,112,641 | 22,970,058,582 |
(6) 기타유동금융부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 통화선도 | - | 11,775,558 |
| 금융보증채무 | 26,960,322 | 693,878,631 |
| 미지급배당금 | 1,463,248,800 | - |
| 합 계 | 1,490,209,122 | 705,654,189 |
(7) 기타유동부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 266,046,713 | 213,417,256 |
(8) 기타비유동금융부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수입보증금 | 351,702,000 | 351,702,000 |
(9) 리스부채의 내역
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동리스부채 | 173,670,603 | 153,887,126 |
| 현재가치할인차금 | (11,193,241) | (9,412,360) |
| 소 계 | 162,477,362 | 144,474,766 |
| 비유동리스부채 | 129,932,342 | 110,887,230 |
| 현재가치할인차금 | (5,575,768) | (4,794,403) |
| 소 계 | 124,356,574 | 106,092,827 |
| 합 계 | 286,833,936 | 250,567,593 |
16. 우발부채와 약정사항(1) 담보제공자산당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공하는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원, 외화단위: 1단위)
| 담보제공자산 | 세부계정과목 | 장부금액 | 담보권자 | 통화 | 채권최고액 | 통화 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 용산, 울산, 양산 토지 외 | 토지 | 70,316,210,822 | 신한은행 | KRW | 49,000,000,000 | KRW | 36,278,194,582 |
| 건물 | 6,481,855,836 | USD | 10,000,000 | KRW | |||
| 구축물 | 8,336,874,081 | 산업은행 | KRW | 12,000,000,000 | KRW | 18,500,000,000 | |
| 기계장치 | 10,663,558,492 | SK에너지(주) | KRW | 13,000,000,000 | KRW | 2,498,981,139 | |
| 안성공장 토지 외 | 토지 | 6,668,897,000 | SK지오센트릭(주) | KRW | 6,000,000,000 | KRW | 2,841,845,962 |
| 건물 | 958,524,730 | ||||||
| 구축물 | 172,390,040 | ||||||
| 기계장치 | 12,905,686 | ||||||
| 합계 | 103,113,346,303 | KRW | 80,000,000,000 | KRW | 60,119,021,683 | ||
| USD | 10,000,000 |
(2) 지급보증 제공내역1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 지급보증 제공내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 피보증처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 제공처 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 사용액 | 보증금액 | 사용액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이피한석유화㈜ | 차입금 지급보증 | 32,160,000,000 | 6,050,000,000 | 32,679,700,000 | 4,300,000,000 | 신한은행산업은행하나은행우리은행수출입은행 NH농협은행 |
| 기타 지급보증 | 5,160,000,000 | 4,300,000,000 | 5,160,000,000 | 4,300,000,000 | ||
| 기타 | 791,918,400 | - | 758,167,200 | - | ||
| 소 계 | 38,111,918,400 | 10,350,000,000 | 38,597,867,200 | 8,600,000,000 | ||
| 케이피한석화학㈜ | 차입금 지급보증 | 23,195,952,000 | 7,430,161,265 | 24,672,216,000 | 7,560,180,000 | |
| 기타 지급보증 | 10,644,240,000 | 5,801,033,400 | 10,540,920,000 | 5,253,027,268 | ||
| 기타 | 646,464,000 | - | 618,912,000 | - | ||
| 소 계 | 34,486,656,000 | 13,231,194,665 | 35,832,048,000 | 12,813,207,268 | ||
| KP AUSTRIA GmbH | 차입금 지급보증 | - | - | 875,113,104 | 875,113,104 | |
| 전체 | 차입금 지급보증 | 55,355,952,000 | 13,480,161,265 | 58,227,029,104 | 12,735,293,104 | |
| 기타 지급보증 | 15,804,240,000 | 10,101,033,400 | 15,700,920,000 | 9,553,027,268 | ||
| 기타 | 1,438,382,400 | - | 1,377,079,200 | - | ||
| 합 계 | 72,598,574,400 | 23,581,194,665 | 75,305,028,304 | 22,288,320,372 |
2) 지급보증 수혜내역당분기말 현재 당사의 금융기관한도거래보증과 관련하여 대표이사인 강승모로부터 45,168백만원(전기말: 44,955백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
한편, 당사가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 제공처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 보증처 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 사용액 | 보증금액 | 사용액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 서울보증보험(주) | 지급보증 외 | 1,280,602,941 | 1,280,602,941 | 2,135,954,801 | 2,135,954,801 | 환경청 외 |
| 합 계 | 1,280,602,941 | 1,280,602,941 | 2,135,954,801 | 2,135,954,801 |
(3) 금융기관 약정사항
(단위:원)
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 당좌대출 | 3,000,000,000 | - |
| 신한은행 외 | 구매자금대출 | 24,500,000,000 | 8,825,337,245 |
| 신한은행 외 | 전자외상매출채권 및 상업어음할인 | 3,000,000,000 | - |
| 신한은행 | 수출채권할인 | 908,427,240 | 908,427,240 |
| 산업은행 외 | 일반대출 | 52,060,000,000 | 40,060,000,000 |
| 신한은행 외 | 외화대출(주1) | 20,316,505,000 | 20,316,505,000 |
| 산업은행 외 | 시설자금대출 | 22,066,000,000 | 18,780,840,000 |
| 신한은행 | 외화지급보증(sight)(주1) | 538,720,000 | - |
| 국민은행 | PAYMENT USANCE(주1) | 8,754,200,000 | 2,812,118,400 |
| 하나은행 | 전자방식외상매출채권담보대출 | 3,500,000,000 | - |
| 합 계 | 138,643,852,240 | 91,703,227,885 |
(주1) 당분기말 재정환율 : USD = 1,346.80, EUR = 1,452.93
17. 자본(1) 자본금
(단위:원, 주)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행주식수 | 12,694,120 | 12,694,120 |
| 보통주자본금 | 6,347,060,000 | 6,347,060,000 |
(2) 자본잉여금
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 2,318,532,360 | 2,318,532,360 |
| 자기주식처분이익 | 8,967,949 | 8,967,949 |
| 지분법자본변동 | (820,200,000) | (820,200,000) |
| 합 계 | 1,507,300,309 | 1,507,300,309 |
(3) 기타포괄손익누계액
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 | (5,206,962) | (5,206,962) |
| 환산차이 | 628,515,176 | 665,296,543 |
| 지분법자본변동 | 797,902,930 | 797,902,930 |
| 합 계 | 1,421,211,144 | 1,457,992,511 |
(4) 기타자본항목
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식 | (5,115,443,549) | (5,115,443,549) |
상기 당분기말과 전기말 자기주식은 500,380주입니다.
(5) 이익잉여금
1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1. 법정적립금 | 1,638,000,000 | 1,638,000,000 |
| 이익준비금(주1) | 1,638,000,000 | 1,638,000,000 |
| 2. 임의적립금 | 115,223,423,562 | 103,223,423,562 |
| 기업합리화적립금 | 1,401,423,562 | 1,401,423,562 |
| 임의적립금 | 113,800,000,000 | 101,800,000,000 |
| 재무구조개선적립금 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 3. 재평가잉여금(주2) | 55,678,808,520 | 55,678,808,520 |
| 4. 지분법이익잉여금변동 | (925,055,897) | (925,055,897) |
| 5. 미처분이익잉여금 | 1,839,359,042 | 14,303,206,804 |
| 합 계 | 173,454,535,227 | 173,918,382,989 |
| (주1) | 당사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금배당목적으로는 사용될 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위하여는 사용될 수 있습니다. |
| (주2) | 당사는 한국채택국제회계기준 최초 적용 시 유형자산에 대해 공정가치를 간주원가로 사용하여, 유형자산의 공정가액과 장부가액의 차액 56,329백만원(법인세 효과 14,895백만원 차감 후)을 재평가잉여금으로 계상하였습니다. 전기 이전의 토지의 처분으로 인해 감소한 재평가 잉여금 650백만원(법인세 효과 183백만원 차감후)은 미처분이익잉여금으로 대체하였습니다. 동 재평가잉여금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니 다. |
18. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 경영진의 가중평균연간법인세율에 대한 최선의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용에는 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항이 포함되어 있습니다.
19. 주당이익
(1) 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
1) 가중평균유통보통주식수
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기초 | 12,193,740주 | 12,193,740주 | 12,193,910주 | 12,193,910주 |
| 자기주식 취득 | - | - | 170주 | 170주 |
| 가중평균유통주식수 | 12,193,740주 | 12,193,740주 | 12,193,745주 | 12,193,745주 |
2) 보통주 당기순이익
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세비용차감후손익 | 999,401,038 원 | 999,401,038 원 | 1,309,530,987 원 | 1,309,530,987 원 |
| 보통주당기순이익 | 999,401,038 원 | 999,401,038 원 | 1,309,530,987 원 | 1,309,530,987 원 |
| 가중평균유통보통주식수 | 12,193,740 주 | 12,193,740 주 | 12,193,745 주 | 12,193,745 주 |
| 기본주당순이익 | 81 원 | 81 원 | 107 원 | 107 원 |
(2) 당분기말 현재 당사는 전환사채, 신주인수권부사채나 전환우선주와 같이 보통주로 청구 가능한 희석성 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.(3) 당분기말 이전에 발생하였다면 보통주식수나 잠재적 보통주식수를 중요하게 변화시켰을 당분기말 이후에 발생한 사건은 없습니다.
20. 손익내역
(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 14,593,901,883 | 14,593,901,883 | 14,940,628,998 | 14,940,628,998 |
| 상품매출액 | 65,363,834,480 | 65,363,834,480 | 58,559,418,419 | 58,559,418,419 |
| 기타매출액 | 506,841,654 | 506,841,654 | 442,402,743 | 442,402,743 |
| 합 계 | 80,464,578,017 | 80,464,578,017 | 73,942,450,160 | 73,942,450,160 |
(2) 매출원가
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 13,144,480,037 | 13,144,480,037 | 12,702,154,460 | 12,702,154,460 |
| 상품매출원가 | 59,487,429,916 | 59,487,429,916 | 51,551,683,282 | 51,551,683,282 |
| 기타매출원가 | 13,694,242 | 13,694,242 | 16,736,031 | 16,736,031 |
| 합 계 | 72,645,604,195 | 72,645,604,195 | 64,270,573,773 | 64,270,573,773 |
(3) 판매비와관리비
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급 여 | 2,503,621,187 | 2,503,621,187 | 2,512,701,930 | 2,512,701,930 |
| 퇴직급여 | 229,921,563 | 229,921,563 | 201,820,770 | 201,820,770 |
| 복리후생비 | 333,961,535 | 333,961,535 | 321,137,639 | 321,137,639 |
| 여비교통비 | 145,227,919 | 145,227,919 | 118,379,713 | 118,379,713 |
| 차량유지비 | 171,403,812 | 171,403,812 | 142,125,839 | 142,125,839 |
| 통신비 | 51,878,212 | 51,878,212 | 49,323,984 | 49,323,984 |
| 수도광열비 | 126,071,640 | 126,071,640 | 116,782,103 | 116,782,103 |
| 세금과공과 | 278,333,233 | 278,333,233 | 279,211,724 | 279,211,724 |
| 도서인쇄비 | 11,650,437 | 11,650,437 | 13,671,730 | 13,671,730 |
| 소모품비 | 142,298,749 | 142,298,749 | 160,127,595 | 160,127,595 |
| 감가상각비 | 261,736,258 | 261,736,258 | 549,551,090 | 549,551,090 |
| 수선비 | 4,419,510 | 4,419,510 | 6,780,490 | 6,780,490 |
| 보험료 | 43,007,581 | 43,007,581 | 41,375,380 | 41,375,380 |
| 지급수수료 | 480,148,397 | 480,148,397 | 544,477,451 | 544,477,451 |
| 임차료 | 153,805,602 | 153,805,602 | 90,391,830 | 90,391,830 |
| 접대비 | 323,573,031 | 323,573,031 | 279,296,462 | 279,296,462 |
| 광고선전비 | 50,194,734 | 50,194,734 | 56,776,274 | 56,776,274 |
| 견본품비 | 7,141,669 | 7,141,669 | 5,751,796 | 5,751,796 |
| 운반비 | 1,798,216,109 | 1,798,216,109 | 1,741,160,208 | 1,741,160,208 |
| 대손상각비 | 189,864,323 | 189,864,323 | 332,522,707 | 332,522,707 |
| 무형자산상각비 | 18,912,464 | 18,912,464 | 18,912,465 | 18,912,465 |
| 교육훈련비 | 29,594,946 | 29,594,946 | 19,637,000 | 19,637,000 |
| 용역비 | 274,907,617 | 274,907,617 | 220,893,261 | 220,893,261 |
| 경상개발비 | 156,329,420 | 156,329,420 | 187,725,961 | 187,725,961 |
| 잡비 | 820,000 | 820,000 | 1,280,000 | 1,280,000 |
| 합 계 | 7,787,039,948 | 7,787,039,948 | 8,011,815,402 | 8,011,815,402 |
(4) 금융수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 20,447,664 | 20,447,664 | 68,180,214 | 68,180,214 |
| 배당금수익 | 92,082,611 | 92,082,611 | 105,691,562 | 105,691,562 |
| 외환차익 | 1,570,127,448 | 1,570,127,448 | 678,791,752 | 678,791,752 |
| 외화환산이익 | 663,708,315 | 663,708,315 | 939,071,528 | 939,071,528 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 25,202,184 | 25,202,184 | 9,275,000 | 9,275,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 217,215,746 | 217,215,746 | 62,968,187 | 62,968,187 |
| 금융보증채무손실환입 | 670,158,271 | 670,158,271 | 2,499,356 | 2,499,356 |
| 통화선도평가이익 | 33,370,055 | 33,370,055 | 2,396,000,000 | 2,396,000,000 |
| 통화선도거래이익 | 11,775,558 | 11,775,558 | 16,170,000 | 16,170,000 |
| 합 계 | 3,304,087,852 | 3,304,087,852 | 4,278,647,599 | 4,278,647,599 |
(5) 기타수익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대료수익 | 512,190,798 | 512,190,798 | 536,695,519 | 536,695,519 |
| 잡이익 | 18,068,732 | 18,068,732 | 26,508,113 | 26,508,113 |
| 합 계 | 530,259,530 | 530,259,530 | 563,203,632 | 563,203,632 |
(6) 금융비용
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 1,031,829,171 | 1,031,829,171 | 711,578,000 | 711,578,000 |
| 외환차손 | 651,422,790 | 651,422,790 | 1,059,499,442 | 1,059,499,442 |
| 외화환산손실 | 1,673,896,542 | 1,673,896,542 | 3,526,258,954 | 3,526,258,954 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 183,339,154 | 183,339,154 | 230,855,515 | 230,855,515 |
| 금융보증채무손실 | 3,239,962 | 3,239,962 | 189,126,486 | 189,126,486 |
| 통화선도거래손실 | 27,704,568 | 27,704,568 | - | - |
| 합 계 | 3,571,432,187 | 3,571,432,187 | 5,717,318,397 | 5,717,318,397 |
(7) 기타비용
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 빌딩관리비 | 44,101,562 | 44,101,562 | 87,271,310 | 87,271,310 |
| 사택관리비 | 22,783,316 | 22,783,316 | 21,216,027 | 21,216,027 |
| 재고자산폐기손실 | 905,623 | 905,623 | - | - |
| 유형자산폐기손실 | 4,000 | 4,000 | 36,317,054 | 36,317,054 |
| 기타의대손상각비 | - | - | 195,387,289 | 195,387,289 |
| 기부금 | 10,000,000 | 10,000,000 | 22,000,000 | 22,000,000 |
| 잡손실 | 1,516,675 | 1,516,675 | 77,992,824 | 77,992,824 |
| 합 계 | 79,311,176 | 79,311,176 | 440,184,504 | 440,184,504 |
(8) 지분법손익
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분법이익 | 1,294,647,341 | 1,294,647,341 | 1,556,191,903 | 1,556,191,903 |
| 지분법손실 | (148,721,559) | (148,721,559) | (128,045,657) | (128,045,657) |
| 합 계 | 1,145,925,782 | 1,145,925,782 | 1,428,146,246 | 1,428,146,246 |
(9) 비용의 성격별 분류
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 794,288,828 | 794,288,828 | (3,705,584,979) | (3,705,584,979) |
| 원재료 및 상품 구입액 | 67,333,879,037 | 67,333,879,037 | 64,155,538,677 | 64,155,538,677 |
| 급료와임금 | 3,979,955,023 | 3,979,955,023 | 3,646,374,910 | 3,646,374,910 |
| 퇴직급여 | 342,174,624 | 342,174,624 | 295,620,946 | 295,620,946 |
| 복리후생비 | 538,092,457 | 538,092,457 | 513,436,170 | 513,436,170 |
| 소모품비 | 386,460,831 | 386,460,831 | 429,997,129 | 429,997,129 |
| 감가상각 | 952,996,630 | 952,996,630 | 890,718,263 | 890,718,263 |
| 지급수수료 | 578,113,559 | 578,113,559 | 656,861,950 | 656,861,950 |
| 운반비 | 1,809,117,669 | 1,809,117,669 | 1,756,837,458 | 1,756,837,458 |
| 기타비용 | 3,717,565,485 | 3,717,565,485 | 3,642,588,651 | 3,642,588,651 |
| 합 계 | 80,432,644,143 | 80,432,644,143 | 72,282,389,175 | 72,282,389,175 |
21. 특수관계자와의 거래
(1) 주요 경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진은 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기임원이며, 당분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 급여 610,254천원(전분기: 609,284천원) 및 퇴직급여 46,491천원(전분기: 천원)입니다.
(2) 당분기말 및 전기말 현재 당사와 지배ㆍ종속관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 관계 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 케이피한석유화(주) | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| 케이피한석화학(주) | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| 효원산업(주) | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| 케이에프앤(주) | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| 신성산업(주) | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| Hongkong International Capital LTD. | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| KP ART CENTER (THAILAND) CO.,LTD. | 당사의 종속기업 | 당사의 종속기업 |
| HAST Interlink Co.,Ltd | 당사의 관계기업 | 당사의 관계기업 |
(3) 특수관계자와의 주요 거래1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 회 사 명 | 수 익(주1) | 비 용(주2) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이피한석유화(주) | 148,819,400 | 149,296,996 | 572,993,516 | 553,594,290 |
| 케이피한석화학(주) | 1,574,580,122 | 1,709,019,495 | 1,033,581,930 | 816,193,130 | |
| Korea Petroleum SDN. BHD. | 2,069,256,021 | - | - | - | |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. |
678,213 | 4,343,112 | - | - | |
| 합 계 | 3,793,333,756 | 1,862,659,603 | 1,606,575,446 | 1,369,787,420 |
| (주1) 매출, 임대료수익 등 |
| (주2) 매입, 용역비, 임차료 등 |
2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 기타 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구분 | 거래상대방 | 대여증가 | 대여감소 | 현금출자 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이에프앤(주) | - | - | - | - | 2,000,000,000 | - |
| Hongkong International Capital Ltd. | - | - | - | - | - | ||
| KP ART CENTER (THAILAND) CO.,LTD.(*) | - | 23,908,500 | 584,050,500 | - | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | - | - | 900,000 | 1,800,000 | - | - |
| 합 계 | - | 23,908,500 | 584,950,500 | 1,800,000 | 2,000,000,000 | - |
(*)대여금 변동은 환율변동 효과임
(4) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
당분기말 및 전기말 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권(주1) | 채 무(주2) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이피한석유화(주) | - | - | 165,913,852 | 149,524,353 |
| 케이피한석화학(주) | 291,694,764 | 97,862,106 | 79,232,000 | 79,232,000 | |
| 케이에프앤(주) | - | - | 35,000,000 | 35,000,000 | |
| 극동씨엠씨(주) | - | - | - | - | |
| Korea Petroleum SDN. BHD.(주3) | 7,666,619,867 | 7,404,342,035 | - | - | |
| KP AUSTRIA GmbH | - | - | - | - | |
| KP ART CENTER CO.,LTD | 17,492,627 | 601,188,355 | - | - | |
| 기타의특수관계자 | 임직원 | 122,300,000 | 123,200,000 | - | - |
| 합 계 | 8,098,107,258 | 8,226,592,496 | 280,145,852 | 263,756,353 |
| (주1) | 매출채권, 미수수익 등 |
| (주2) | 매입채무, 미지급비용, 수입보증금 등 |
| (주3) | 상기 채권은 대손충당금설정 전의 금액이며, 당분기에 대손상각비 72,801천원 인식하여 당분기말 현재 상기 채권과 관련하여 대손충당금 2,841,052천원(전기말 : 2,768,250천원)이 설정되어 있습니다. |
(5) 기타 당분기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 무담보 채권ㆍ채무이고 별도 언급이 있는 경우 이외에는 무이자로서 현금으로 결제될 것입니다. 한편, 당사는 당분기말 현재 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있거나 제공하고 있습니다(주석 16참조).
22. 현금흐름표
(1) 비현금항목의 조정
당분기와 전분기의 영업활동현금흐름에 대한 조정사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 대손상각비 | 189,864,323 | 332,522,707 |
| 재고자산평가손실(환입) | (54,274,430) | 101,188,997 |
| 감가상각비 | 952,996,630 | 890,718,263 |
| 무형자산상각비 | 18,912,464 | 18,912,465 |
| 유형자산폐기손실 | 4,000 | 36,317,054 |
| 재고자산폐기손실 | 905,623 | - |
| 지분법이익 | (1,294,647,341) | (1,556,191,903) |
| 지분법손실 | 148,721,559 | 128,045,657 |
| 통화선도평가이익 | (33,370,055) | (2,396,000,000) |
| 통화선도거래이익 | (11,775,558) | (16,170,000) |
| 통화선도거래손실 | 2,182,176 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | (217,215,746) | (62,968,187) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 | (25,202,184) | (9,275,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | 183,339,154 | 230,855,515 |
| 외화환산이익 | (663,708,315) | (939,071,528) |
| 외화환산손실 | 1,673,896,542 | 3,526,258,954 |
| 외환차익 | (1,128,470,060) | (88,005,450) |
| 이자수익 | (20,447,664) | (68,180,214) |
| 이자비용 | 1,031,829,171 | 711,578,000 |
| 배당금수익 | (92,082,611) | (105,691,562) |
| 금융보증채무손실(환입) | (666,918,309) | 186,627,130 |
| 퇴직급여 | 342,174,624 | 295,620,946 |
| 법인세비용 | 362,062,637 | 463,024,574 |
| 기타의 대손상각비 | - | 195,387,289 |
| 기타 | 504,922 | 4,363,292 |
| 합 계 | 699,281,552 | 1,879,866,999 |
(2) 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동당분기와 전분기의 영업활동현금흐름중 순운전자본의 변동사항은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (2,041,870,034) | 2,812,976,315 |
| 미수수익의 감소(증가) | 145,167,153 | (452,591,459) |
| 미수금의 감소(증가) | (1,287,577,194) | 47,457,338 |
| 선급금의 증가 | (699,505,444) | (215,790,015) |
| 선급비용의 증가 | (85,861,266) | (99,235,317) |
| 재고자산의 감소(증가) | 793,383,205 | (2,204,437,286) |
| 매입채무의 증가(감소) | (2,119,471,113) | 447,930,489 |
| 미지급금의 감소 | (84,591,995) | (60,774,345) |
| 미지급비용의 증가 | 669,077,450 | 592,177,852 |
| 예수금의 증가(감소) | 1,545,880,566 | (55,395,779) |
| 선수금의 증가(감소) | 52,629,457 | (220,595) |
| 퇴직급여채무의 증가 | (184,845,767) | (232,055,480) |
| 합 계 | (3,297,584,982) | 580,041,718 |
(3) 현금 유출입이 없는 거래당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요거래의 내용은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 건물 대체 | - | 1,207,300,000 |
| 건설중인자산의 구축물 대체 | 28,222,840 | 4,489,238 |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 23,784,062 | 112,998,079 |
| 건설중인자산의 기타의유형자산 대체 | 5,833,710 | 43,100,128 |
| 리스관련 자산부채 계상 | 105,441,276 | 54,325,855 |
| 장기차입금의 유동성장기차입금 대체 | - | 1,250,000,000 |
| 유형자산취득관련 미지급금 | - | 26,000,000 |
| 합 계 | 163,281,888 | 2,698,213,300 |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용당분기와 전기의 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 당기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금 변동 | 기타변동(*) | 당기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현할차 상각 | 신규 리스 | 환산손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 등 | (85,769,604,747) | (5,241,133,235) | - | - | (494,164,720) | 582,514,817 | (90,922,387,885) |
| 장기차입금 | - | (780,840,000) | - | - | - | - | (780,840,000) |
| 유동리스부채 | (144,474,766) | 59,348,922 | 3,704,290 | (43,303,165) | - | (37,752,643) | (162,477,362) |
| 비유동리스부채 | (106,092,827) | - | - | (50,411,515) | - | 32,147,768 | (124,356,574) |
| 재무활동으로부터의 총부채 | (86,020,172,340) | (5,962,624,313) | 3,704,290 | (93,714,680) | (494,164,720) | 576,909,942 | (91,990,061,821) |
(*) 기타변동은 유동성대체, 리스해지, 합병으로 인한 변동금액 등으로 구성되어 있습니다.
| (전기) | (단위: 원) |
| 구 분 | 전기초 | 재무활동 현금흐름에서 발생한 변동 | 비현금 변동 | 기타변동(*) | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 현할차 상각 | 신규 리스 | 환산손익 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 등 | (73,839,574,306) | (4,436,066,380) | - | - | (953,625,560) | (6,540,338,501) | (85,769,604,747) |
| 장기차입금 | (3,750,000,000) | - | - | - | - | 3,750,000,000 | - |
| 유동리스부채 | (129,511,290) | 206,167,489 | 12,484,216 | (103,169,971) | - | (130,445,210) | (144,474,766) |
| 비유동리스부채 | (42,450,965) | - | - | (175,168,701) | - | 111,526,839 | (106,092,827) |
| 재무활동으로부터의 총부채 | (77,761,536,561) | (4,229,898,891) | 12,484,216 | (278,338,672) | (953,625,560) | (2,809,256,872) | (86,020,172,340) |
(*) 기타변동은 유동성대체, 리스해지로 인한 변동금액 등으로 구성되어 있습니다.
23. 재무위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다.
당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로나누어 산출하고 있으며 당분기말 및 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부 채 | 135,930,186,911 | 129,694,289,678 |
| 자 본 | 177,614,663,131 | 178,115,292,260 |
| 부채비율 | 76.53% | 72.81% |
(2) 재무위험관리1) 당사의 목표 및 정책당사의 위험관리활동은 주로 재무적 성과에 영향을 미치는 신용위험, 유동성위험, 시장위험의 잠재적 위험을 식별하여 발생가능한 위험을 허용가능한 수준으로 감소ㆍ 제거 및 회피함으로써, 안정적이고 지속적인 경영성과를 창출할 수 있도록 지원하고,동시에 재무구조 개선 및 자금운영의 효율성 제고를 통해 금융비용을 절감함으로써 경쟁력 제고에 기여하는 데 그 목적이 있습니다.
당사의 재무위험관리의 주요 대상인 금융자산은 현금및현금성자산, 파생상품, 채무상품, 지분상품, 매출채권, 기타채권 등으로 구성되어 있으며, 금융부채는 매입채무, 차입금 및 기타채무 등으로 구성되어 있습니다.
2) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 거래처의 재무상태, 과거 경험 및 기타 요소들을 평가하여 신용도가 일정수준이상인 거래처와 거래하는 정책을 운영하고 있습니다. 당사의 신용위험은 보유하고 있는 매출채권및수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만아니라, 금융기관예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
당사는 거래상대방이 지급기일이 된 다음의 금액을 지급하지 않는 경우 신용위험에 노출됩니다.
·송장 발행 후 채권 만기 이내 매출채권의 지급
·상각후원가로 측정되는 채무상품의 계약상 현금흐름
① 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 약정회수기일기준 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 집합평가 대상채권 | 개별평가대상채권 | 채권 총계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 정상채권 | 6개월이하 | 6개월~1년 | 1년~3년 | 3년초과 | 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기대 손실률 | 0.08% | 0.51% | 3.81% | 29.90% | 100.00% | 0.43% | 43.76% | 5.80% |
| 총 장부금액 | 52,615,133,771 | 6,861,759,933 | 847,533,078 | 245,616,372 | 80,965,430 | 60,651,008,584 | 8,580,367,621 | 69,231,376,205 |
| 손실충당금 | 42,052,564 | 34,660,727 | 32,252,060 | 73,442,074 | 80,965,430 | 263,372,855 | 3,754,799,371 | 4,018,172,226 |
당분기와 전기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | (3,828,307,903) | (3,466,734,207) |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 감소(증가) | (189,864,323) | (332,522,707) |
| 회수가 불가능하여 당기 중 제각된 금액 | - | - |
| 합병 | - | (26,865,848) |
| 기말 손실충당금 | (4,018,172,226) | (3,826,122,762) |
② 상각후원가로 측정하는 기타금융자산상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 특수관계자 및 주요 경영진에 대한 대여금과기타 채권을 포함합니다.상각후원가로 측정하는 기타금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 경영진은 적어도 한 개이상의 주요 신용평가기관에서 투자 등급인 신용등급을 받은 상장 회사채의 경우 '신용위험이 낮은 것으로 간주합니다. 그 외 금융상품은 채무불이행 위험이 낮고 단기간내에 계약상 현금흐름을 지급할 수 있는 발행자의 충분한 능력이 있는 경우 신용위험이 낮은 것으로 간주합니다.
다음의 금융자산 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 신용위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,181,567,120 | 1,631,965,274 |
| 매출채권및기타수취채권 | 68,321,103,387 | 65,755,541,893 |
| 기타유동금융자산 | 976,226,547 | 771,065,547 |
| 기타비유동금융자산 | 1,186,075,216 | 1,072,413,479 |
| 합 계 | 71,664,972,270 | 69,230,986,193 |
한편, 당사의 금융보증계약으로 인한 총 보증금액은 당분기말과 전기말 현재 각각 72,599백만원 및 75,305백만원이며, 동 금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다.
3) 유동성위험유동성위험이란 당사의 경영환경 및 외부환경의 악화로 인하여 당사가 금융부채에 관련된 의무를 적기에 이행하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사는 유동성 위험의 체계적인 관리를 위하여 주기적인 단기 및 중장기 자금관리계획 수립과 실제 현금 유출입 스케쥴을 지속적으로 분석, 검토하여 발생가능한 위험을 적기에 예측하고 대응하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 한편, 당분기말 금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기구조는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 1년 이내 | 1년 초과 ~ 5년 이내 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 21,959,112,641 | - | 21,959,112,641 |
| 단기차입금 | 93,189,367,790 | - | 93,189,367,790 |
| 금융보증계약(*) | 72,598,574,400 | - | 72,598,574,400 |
| 장기차입금 | 35,137,800 | 812,993,494 | 848,131,294 |
| 기타유동금융부채 | 1,490,209,122 | - | 1,490,209,122 |
| 기타비유동금융부채 | - | 351,702,000 | 351,702,000 |
| 리스부채 | 173,670,603 | 129,932,342 | 303,602,945 |
| 합 계 | 189,446,072,356 | 1,294,627,836 | 190,740,700,192 |
상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. (*) 금융보증계약의 경우, 보증의 최대금액을 보증이 요구될 수 있는 가장 이른 기간에 배분하였습니다.
4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 불확실성으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다.
① 환위험당사의 기능통화인 원화 외의 통화로 이루어지는 거래가 발생하고 있으며, 이로 인하여 환위험에 노출되어 있으며, 환포지션이 발생되는 주요 통화는 USD입니다. 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:USD, EUR, VND, THB, 원)
| 구 분 | 화폐단위 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화금액 | 외화금액 | 원화금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화금융자산 | USD | 7,314,846.07 | 9,851,634,683 | 7,807,381.74 | 10,066,838,009 |
| EUR | 551,881.89 | 801,845,754 | 1,054.49 | 1,504,324 | |
| VND | 35,986,616.00 | 1,954,071 | 76,989,950.00 | 4,095,864 | |
| THB | 473,926.60 | 17,492,630 | 15,980,551.81 | 601,188,358 | |
| JPY | 9,365,274.00 | 83,302,239 | 603,347.00 | 5,506,506 | |
| 합 계 | - | 10,756,229,377 | - | 10,679,133,061 | |
| 외화금융부채 | USD | 7,216,329.30 | 9,718,952,301 | 6,003,683.70 | 7,741,149,761 |
| EUR | 12,500,000.00 | 18,161,626,000 | 12,500,000.00 | 17,832,375,000 | |
| 합 계 | - | 27,880,578,301 | - | 25,573,524,761 |
당분기말 재정환율 : USD = 1,346.80 / EUR = 1,452.93 / VND = 0.0543/ THB = 36.91 JPY = 889.48전기말 재정환율 : USD = 1,289.40 / EUR = 1,426.59 / VND = 0.0532/ THB = 37.62 JPY = 912.66
당사는 내부적으로 외화 대비 원화 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당분기말 및 전기말 현재 다른 변수가 모두 동일하다고 가정할 경우, 각 외화에 대한 기능통화의 환율 5% 변동시 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 5% 상승시 | 5% 하락시 | 5% 상승시 | 5% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | (856,217,446) | 856,217,446 | (744,719,585) | 744,719,585 |
상기 민감도 분석은 당분기말 및 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채를 대상으로 하였습니다.
② 이자율위험이자율 위험은 미래에 시장이자율 변동에 따라 예금과 차입금에서 발생하는 이자비용 및 이자수익이 변동될 위험으로서, 당사의 일반차입금에서 발생가능한 위험입니다. 이자율 위험의 관리는 이자율이 변동함으로써 발생하는 불확실성으로 인하여 금융자산과 부채의 가치변동을 최소화 하는데 그 목적이 있습니다. 당분기말 및 전기말현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 고정이자부 | 변동이자부 | 고정이자부 | 변동이자부 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융부채 | - | 91,703,227,885 | - | 85,769,604,747 |
당분기말 및 전기말 현재 당사가 보유하고 있는 변동금리 차입금과 관련하여 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1% 포인트 변동한다고 가정할 때 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 1% 상승시 | 1% 하락시 | 1% 상승시 | 1% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | (229,258,070) | 229,258,070 | (857,696,047) | 857,696,047 |
③ 가격위험당사는 재무상태표상 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 당사 보유 지분증권의 가격위험에 노출돼 있습니다. 회사가 보유하고 있는 상장주식은 공개시장에서 거래되고 있으며, 당분기말 및 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 주가가 10% 변동 시 회사의 세전순손익에 미치는 영향은다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인세차감전순손익 증감효과 | 386,962,293 | (386,962,293) | 388,672,680 | (388,672,680) |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회의 결의를 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 당사는 어려운 대외 경영환경에도 불구하고 꾸준한 성장을 지속하였으며, 미래의 성장을 위한 동력을 확보하기 위해 유입된 현금을 사용할 예정입니다. 당사는 현금배당성향을 기준으로 2021년 12.0%, 2022년 12.2%, 2023년 9.9%의 배당을 실시하였고, 향후에도 미래의 성장과 이익의 주주환원을 균형있게 고려하여 배당정책을 실시할 계획입니다. 보고서 제출일까지는 자기주식 매입 및 소각에 대한 계획은 없습니다. 향후 결정이 있는 때에 DART 전자공시시스템을 통해 알려드리도록 하겠습니다.
※ 정 관
제 40 조 (이익배당)① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다.
② 제1항의 배당은 제13조 1항에서 정한날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
제 41 조 (배당금지급청구권의 소멸시효)① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
50050050014,75710,99811,25214,19111,0779,5281,2179069231,4631,3411,351---9.912.212.0-1.11.11.0-------------120110110------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제60기 | 제59기 | 제58기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
※ 상기 자료는 한국채택국제회계기준으로 작성되었습니다.※ 주당순이익은 기본 및 희석주당 순이익입니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(지배기업 소유주지분 기준)에 대한 현금배당총액의 비율을 백분율로 기재한 것입니다.※ 상기 현금배당수익률(%)은 당해 배당과 관련된 주주총회 소집을 위한 주주명부 폐쇄기간 초일의 제2매매 거래일 전부터 과거 1주일간 공표된 매일의 유가증권시장에서 형성된 최종시세 가격의 산술평균에 대한 주당 배당금의 비율을 백분율로 산정하였습니다.※ 제60기, 제59기, 제58기 배당에서 각각 자기주식 500,380주,500,210주, 409,880주를 제외하였습니다.※ 당사는 2021년 주식분할과 무상증자를 결의하였고, 이에 따라 주당순이익과 주당 현금배당금을 환산한 금액을 반영하였습니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-201.021.24
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 연속 배당횟수는 DART접수 시스템에서 확인 가능한 2003년(결의기준년도)부터의 이력입니다.※ 상기 평균 배당수익률은 3년, 5년간 배당수익률 합을 3, 5로 나눈 단순수치임.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 03월 31일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021년 04월 16일무상증자보통주6,142,1205003,071,060,000
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1주당 1주 배정 |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 03월 31일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
- 해당사항 없음
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정 현황
(단위 : 원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제61기1분기 | 매출채권 | 135,115,498,468 | 2,615,118,916 | 1.9 |
| 미수금 | 2,360,018,979 | - | - | |
| 미수수익 | 1,088,956,036 | - | - | |
| 합 계 | 138,564,473,483 | 2,615,118,916 | 1.9 | |
| 제60기 | 매출채권 | 122,285,393,238 | 2,509,686,790 | 2.1 |
| 미수금 | 1,279,701,874 | - | - | |
| 미수수익 | 1,253,100,254 | - | - | |
| 합 계 | 124,818,195,366 | 2,509,686,790 | 2.0 | |
| 제59기 | 매출채권 | 117,635,988,839 | 2,252,807,348 | 1.9 |
| 미수금 | 3,807,347,125 | 313,843,224 | 8.2 | |
| 미수수익 | 458,431,598 | - | - | |
| 합 계 | 121,901,767,562 | 2,566,650,572 | 2.1 |
※ 상기의 연결재무정보는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 나. 최근 3사업연도의 매출채권관련 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제61기 1분기 | 제60기 | 제59기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 2,510 | 2,253 | 3,661 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | 105 | 257 | (1,408) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 105 | 1,171 | (1,414) |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | (914) | 6 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 2,615 | 2,510 | 2,253 |
※ 상기의 변동현황은 연결 기준입니다. 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침
(1) 대손충당금 설정방침
당사는 약정 회수기일로부터 연체된 채권에 대해서 연령 분석 및 경험률에 근거한 대손충당금을 설정하고 있습니다. 채무자의 부도 및 파산 등 회수가 불확실한 채권을 사고채권으로 분류하고, 화의채권 및 기타 사고채권으로 구분하여 화의채권은 예상 변제금액을 고려하여 손상평가를 수행하고, 기타 사고채권은 담보의 종류 및 금액을 고려하여 손상차손을 인식하고 있습니다.또한, 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불분명한 채권의 경우 회수가능성, 담보설정여부 등을 고려하여 채권잔액의 20%~100% 범위에서 대손충당금을 설정하고 있습니다.일반채권에 대한 대손충당금 설정은 보고기간말 현재 손상이 발생하였다는 객관적 증거가 있는 경우에 대손충당금을 인식하며, 매출채권 및 미수금 중에서 채무자의 채무이행 여부가 불확실한 채권잔액에 대하여는 100%의 대손설정률을 적용하고 있습니다.
라. 경과기간별 매출채권잔액 현황
(단위 : 원 )
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년이하 | 3년초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 131,520,964,685 | 1,727,058,314 | 1,373,478,407 | 493,997,062 | 135,115,498,468 |
| 구성비율 | 97.3% | 1.3% | 1.0% | 0.4% | 100.00% |
※ 상기의 잔액현황은 연결기준입니다. 마. 재고자산 현황 등
(1) 재고자산의 보유현황최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원 )
| 사업부문 | 계정과목 | 제61기 1분기 | 제60기 | 제59기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 아스팔트 | 제 품 | 3,395,257 | 2,976,991 | 2,470,825 | - |
| 상 품 | 14,502,951 | 10,698,196 | 10,550,956 | - | |
| 원 재 료 | 2,684,371 | 1,800,581 | 2,424,524 | - | |
| 부 재 료 | 1,699,890 | 1,536,370 | 1,831,755 | - | |
| 재 공 품 | 34,087 | 22,114 | 29,031 | - | |
| 저 장 품 | 37,675 | 40,270 | 56,468 | - | |
| 미 착 품 | - | 6,019,723 | - | ||
| 소 계 | 22,354,231 | 23,094,245 | 17,363,559 | - | |
| 합성수지 | 제 품 | 811,175 | 561,418 | 775,439 | - |
| 상 품 | 3,035,792 | 2,711,000 | 3,417,076 | - | |
| 원 재 료 | 630,639 | 594,657 | 396,352 | - | |
| 부 재 료 | 128,977 | 142,862 | 111,577 | - | |
| 재 공 품 | 18,683 | 15,321 | 159,454 | - | |
| 미 착 품 | - | 147,456 | - | ||
| 소 계 | 4,625,266 | 4,172,714 | 4,859,898 | - | |
| 케 미 칼 | 상 품 | 5,405,235 | 5,366,094 | 6,440,542 | - |
| 미 착 품 | - | 76,131 | - | - | |
| 소 계 | 5,405,235 | 5,442,225 | 6,440,542 | - | |
| 내부거래 및 연결조정 | (15,511) | (15,511) | (15,511) | - | |
| 합 계 | 32,369,221 | 32,693,673 | 28,648,488 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] | 8.9% | 9.2% | 8.3% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 18.8회 | 19.3회 | 22.4회 | - |
※ 상기의 연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.
(2) 재고자산의 실사내역 등
1) 실사일자 - 당사는 6월말 및 12월말 기준으로 매년 2회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다.2) 실사방법 - 전수조사를 기본으로 실지 재고조사를 실시하고 있으며, 일부 중요성이 높지 않고 품목수가 많은 품목에 한해서는 샘플링 조사를 실시하고, 기말 재고실사시에는 외부감사인 입회 하에 그 실재성 및 완전성을 확인합니다.3) 장기체화재고 등 현황 - 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로 하고 있습니다. <재고자산현황>
(단위 : 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당부채 | 장부가액 | 취득원가 | 평가손실충당부채 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상 품 | 23,506,117,537 | (568,722,995) | 22,937,394,542 | 19,298,913,367 | (530,206,320) | 18,768,707,047 |
| 제 품 | 4,327,186,767 | (120,755,037) | 4,206,431,730 | 3,693,015,229 | (154,605,903) | 3,538,409,326 |
| 원재료 | 3,312,349,784 | - | 3,312,349,784 | 2,394,254,241 | (1,677,489) | 2,392,576,752 |
| 부재료 | 1,908,982,717 | (86,382,442) | 1,822,600,275 | 1,768,844,688 | (95,879,097) | 1,672,965,591 |
| 재공품 | 52,769,630 | - | 52,769,630 | 37,434,601 | - | 37,434,601 |
| 저장품 | 37,675,287 | - | 37,675,287 | 40,269,954 | - | 40,269,954 |
| 미착품 | - | - | - | 6,243,310,989 | - | 6,243,310,989 |
| 합 계 | 33,145,081,722 | (775,860,474) | 32,369,221,248 | 33,476,043,069 | (782,368,809) | 32,693,674,260 |
바. 공정가치평가 절차요약
(1) 금융자산금융자산은 연결회사가 계약의 당사자가 되는 때에 인식하고 있습니다. 금융자산은 최초 인식시 공정가치로 측정하고 있습니다. 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 최초 인식시 금융자산의 공정가치에 차감하거나 부가하고 있습니다. 다만 당기손익인식금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 발생 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 모두 매매일에 인식하거나 제거하고 있습니다. 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 관련 시장의 규정이나 관행에 의하여 일반적으로 설정된 기간 내에 금융상품을 인도하는 계약조건에 따라 금융자산을 매입하거나 매도하는 계약입니다.
기업회계기준서 제1109호의 적용범위에 포함되는 모든 금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 최초 인식시점에 상각후원가, 기타포괄손익-공정가치, 당기손익-공정가치로 측정되도록 분류하고 있습니다.금융자산 손상과 관련하여 연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 '채무상품'에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 특히 최초 인식 후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 또는 금융자산의 취득시 신용이 손상되어 있는 경우에 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정합니다. 한편, 최초 인식 이후 금융상품의 신용위험이 유의적으로 증가하지 아니한 경우(취득시 신용이 손상되어 있는 금융자산은 제외) 연결회사는 12개월 기대신용손실에 해당하는 금액으로 금융상품의 손실충당금을 측정합니다. 단, 매출채권, 계약자산과 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
금융자산의 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나, 금융자산을 양도하고 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 다른 기업에게 이전할 때 금융자산을 제거하고 있습니다. 만약 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전하지도 않고 보유하지도 않으며, 양도한 금융자산을 계속하여 통제하고 있다면, 연결회사는 당해 금융자산에 대하여 지속적으로 관여하는 정도까지 계속하여 인식하고 있습니다. 만약 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있다면, 연결회사는 당해 금융자산을 계속 인식하고 수취한 대가는 담보 차입으로 인식하고 있습니다.
금융자산 전체를 제거하는 경우, 수취한 대가와 기타포괄손익으로 인식한 누적손익의 합계액과 당해 자산의 장부금액과의 차이는 당기손익으로 인식하고 있습니다.
금융자산의 전체가 제거되는 경우가 아닌 경우에는(예를 들어 연결회사가 양도자산의 일부를 재매입할 수 있는 옵션을 보유하거나, 잔여지분을 보유하고 있고 이러한 잔여지분의 보유가 소유에 따른 위험과 보상을 대부분 보유한 것으로 볼 수 없고 당해 자산을 통제하고 있는 경우), 연결회사는 당해 금융자산의 기존 장부금액을 양도일 현재 각 부분의 상대적 공정가치를 기준으로 지속적 관여에 따라 계속 인식되는 부분과 더 이상 인식되지 않는 부분으로 배분하고 있습니다.
위험회피회계에 대한 기준서 제1109호의 경과규정에 따라 2018년 1월 1일부터 전진적으로 위험회피회계 규정을 적용하였습니다. 최초적용일 현재 기준서 제1039호에 따른 연결회사의 적격한 위험회피관계는 기준서 제1109호에 따른 위험회피회계상으로도 적격하므로 위험회피관계가 계속되는 것으로 간주하였습니다. 위험회피수단과 위험회피대상항목의 주요조건이 일치하므로 모든 위험회피관계가 기준서 제1109호의 효과성평가 규정상 계속적으로 유효합니다. 연결회사는 기준서 제1039호에 따른 위험회피회계 요건을 충족하지 못하였을 위험회피관계에 대해 기준서 제1109호에 따른 위험회피관계로 지정한 사항은 없습니다.
연결회사는 전기와 동일하게 선도요소를 포함한 선도계약 전체의 공정가치 변동을 현금흐름위험회피 및 공정가치위험회피관계에서의 위험회피수단으로 계속 지정하고 있습니다.
또한 위험회피손익을 위험회피대상항목인 비금융항목의 최초 원가에 직접 반영하고 있습니다. 이러한 방법은 연결회사의 기존 회계처리와 일치하나 이러한 대체는 기준서 제1001호에서의 재분류조정이 아니므로 기타포괄손익에 영향을 미치지 아니합니다. 기존에는 기타포괄손익으로 인식된 위험회피손익 중 장부금액 조정의 대상이 된 위험회피손익은 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목에 해당하였으며, 장부금액 조정금액은 기타포괄손익에서 재분류조정으로 표시되었습니다. 기준서 제1109호의 위험회피회계 요구사항은 최초적용일(즉 2018년 1월 1일)부터 전진적으로 적용되므로, 비교표시되는 항목은 재작성하지 아니하였습니다.
기준서 제1109호 위험회피회계 요구사항이 연결회사의 당기 재무상태 및 경영성과에 미치는 영향은 없습니다.
(2) 금융부채1) 분류
금융부채는 당기손익-공정가치 측정 금융부채와 기타금융부채로 분류하며, 금융자산의 성격과 보유목적에 따라 최초 인식시점에 결정하고 있습니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융부채단기매매금융부채(단기간 내에 재매입할 목적으로 부담한 금융부채와 위험회피수단으로 지정되지 않거나 위험회피에 효과적이지 않은 파생상품)와 최초 인식시점에 공정가치 측정으로 지정한 금융부채를 당기손익-공정가치 측정금융부채로 분류하며, 유동부채로 분류하고 있습니다. - 기타금융부채당기손익-공정가치 측정 금융부채로 분류되지 않은 비파생금융부채는 기타금융부채로 분류하고 있습니다. 보고기간종료일 기준으로 12개월 이내에 경영진이 상환할 의도가 있는경우에는 유동부채로 분류하며, 그렇지 않은 경우에는 비유동부채로 분류합니다.
또한, 보고기간종료일 이후 12개월 이상 결제를 이연할 수 있는 무조건적인 권리가 있는 경우 비유동부채로 분류하며, 그렇지 않는 경우 유동부채로 분류하고 있습니다.2) 인식과 측정금융부채는 계약의 당사자가 되는 때(정형화된 매매는 매매일)에 인식하고 있습니다.기타금융부채는 최초 인식시점의 공정가치에서 거래원가를 차감하여 측정하며, 당기손익-공정가치측정 금융부채는 최초 인식시점의 공정가치로 측정하고 거래원가는 당기손익으로 처리하고 있습니다.기타금융부채는 유효이자율법을사용하여 상각후원가로 측정하고 있으며, 상각과정에서 발생한 비용은 이자비용으로 인식하고 있습니다.
3) 금융부채의 제거금융부채는 소멸(계약상 의무가 이행되거나 취소 또는 만료된 경우)한 경우에만 제거하며, 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가의 차액은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
(3) 범주별 금융상품
1) 금융자산 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융자산의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.
① 당분기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 (주1) | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,285,569,921 | - | - | 7,285,569,921 | 7,285,569,921 |
| 매출채권및기타수취채권 | 135,949,354,567 | - | - | 135,949,354,567 | 135,949,354,567 |
| 기타유동금융자산 | 1,825,209,387 | - | 5,041,783,861 | 6,866,993,248 | 6,866,993,248 |
| 기타비유동금융자산 | 1,778,583,870 | 9,829,736,832 | 100,042,924 | 11,708,363,626 | 11,708,363,626 |
| 합 계 | 146,838,717,745 | 9,829,736,832 | 5,141,826,785 | 161,810,281,362 | 161,810,281,362 |
(주1)당기손익-공정가치 금융자산은 위험회피수단인 파생상품 등을 포함하고 있습니다. ② 전기말
(단위:원)
| 금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 13,372,696,355 | - | - | 13,372,696,355 | 13,372,696,355 |
| 매출채권및기타수취채권 | 122,308,508,576 | - | - | 122,308,508,576 | 122,308,508,576 |
| 기타유동금융자산 | 1,833,996,318 | - | 5,023,908,972 | 6,857,905,290 | 6,857,905,290 |
| 기타비유동금융자산 | 1,561,927,109 | 9,829,736,832 | 99,523,846 | 11,491,187,787 | 11,491,187,787 |
| 합 계 | 139,077,128,358 | 9,829,736,832 | 5,123,432,818 | 154,030,298,008 | 154,030,298,008 |
2) 금융부채 보고기간종료일 현재 금융부채의 내역과 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 기타금융부채 | 공정가치 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 48,951,297,668 | - | 48,951,297,668 |
| 단기차입금 등 | 109,244,121,910 | 2,251,911,284 | 111,496,033,194 |
| 장기차입금 | 780,840,000 | - | 780,840,000 |
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | 1,463,248,800 |
| 기타비유동금융부채 | 341,521,400 | - | 341,521,400 |
| 합 계 | 160,781,029,778 | 2,251,911,284 | 163,032,941,062 |
② 전기말
(단위:원)
| 금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 기타금융부채 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타지급채무 | 46,989,422,453 | - | - | 46,989,422,453 |
| 단기차입금 등 | 103,182,058,580 | - | 1,605,078,945 | 104,787,137,525 |
| 기타유동금융부채 | - | 15,076,124 | 670,158,271 | 685,234,395 |
| 기타비유동금융부채 | 341,904,800 | - | - | 341,904,800 |
| 합 계 | 150,513,385,833 | 15,076,124 | 2,275,237,216 | 152,803,699,173 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
3) 금융상품 범주별 손익 당분기와 전분기중 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다.① 당분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 위험회피지정금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 114,079,720 | - | - | - | - | 114,079,720 |
| 배당금수익 | - | 136,130,831 | - | - | - | 136,130,831 |
| 통화선도평가이익 | - | 33,370,055 | - | - | - | 33,370,055 |
| 통화선도거래이익 | - | - | - | 22,926,492 | - | 22,926,492 |
| 외환차익 | 1,061,559,123 | - | 1,227,874,298 | - | - | 2,289,433,421 |
| 외화환산이익 | 585,326,411 | - | - | - | - | 585,326,411 |
| 이자비용 | - | - | (1,293,139,807) | - | - | (1,293,139,807) |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | (37,811,372) | - | (37,811,372) |
| 외환차손 | (571,936,751) | - | (111,373,008) | - | - | (683,309,759) |
| 외화환산손실 | (214,560,263) | - | (2,668,137,967) | - | - | (2,882,698,230) |
| 대손상각비 | (105,432,126) | - | - | - | - | (105,432,126) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | 33,876,592 | - | - | - | 33,876,592 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 |
- | 25,202,184 | - | - | - | 25,202,184 |
| 금융보증채무손실환입 | - | - | - | - | 670,158,271 | 670,158,271 |
| 합계 | 869,036,114 | 228,579,662 | (2,844,776,484) | (14,884,880) | 670,158,271 | (1,091,887,317) |
② 전분기
(단위:원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 84,555,523 | - | 15,693,241 | - | 100,248,764 |
| 배당금수익 | 153,570,062 | - | - | - | 153,570,062 |
| 통화선도평가이익 | - | 2,399,480,000 | - | - | 2,399,480,000 |
| 통화선도거래이익 | - | 16,170,000 | - | 16,300,758 | 32,470,758 |
| 외환차익 | 1,012,590,969 | - | 412,878,604 | - | 1,425,469,573 |
| 외화환산이익 | 248,283,027 | - | - | - | 248,283,027 |
| 이자비용 | - | - | (961,585,958) | - | (961,585,958) |
| 통화선도평가손실 | - | - | - | (6,004,813) | (6,004,813) |
| 통화선도거래손실 | - | - | - | (12,872,700) | (12,872,700) |
| 외환차손 | (643,336,911) | - | (541,871,495) | - | (1,185,238,406) |
| 외화화산손실 | (73,343,592) | - | (4,137,050,960) | - | (4,210,394,552) |
| 대손상각비 | (170,026,211) | - | - | - | (170,026,211) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | - | (167,887,328) | - | - | (167,887,328) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 처분손익 | - | 9,275,000 | - | - | 9,275,000 |
| 합계 | 612,262,867 | 2,257,037,672 | (5,211,936,568) | (2,576,755) | (2,345,212,784) |
상기 금융상품 범주별 손익은 각각의 금융자산 및 금융부채에서 발생한 영업손익, 금융수익, 금융비용, 기타수익 및 기타비용을 포함하는 금액입니다.4) 금융상품의 공정가치보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정되는 연결회사 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
(단위:원)
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 기타유동금융자산 | 3,869,622,927 | 37,160,934 | 1,135,000,000 | 5,041,783,861 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 3,869,622,927 | - | 1,135,000,000 | 5,004,622,927 |
| 통화선도자산 | - | 37,160,934 | - | 37,160,934 |
| 기타비유동금융자산 | 100,042,924 | - | 9,829,736,832 | 9,929,779,756 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 100,042,924 | - | - | 100,042,924 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | 9,829,736,832 | 9,829,736,832 | ||
| 합 계 | 3,969,665,851 | 37,160,934 | 10,964,736,832 | 14,971,563,617 |
| 금융부채 | ||||
| 기타유동금융부채 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
| 미지급 배당금 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
| 합 계 | 1,463,248,800 | - | - | 1,463,248,800 |
한편, 당분기와 전기 중 공정가치 서열체계의 수준의 이동은 없었습니다.
공정가치 측정의 투입변수 특징에 따른 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다. - 수준 1: 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
- 수준 2: 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수
- 수준 3: 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
5) 공정가치 측정에 적용된 평가기법과 가정
(단위:원)
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,135,000,000 | 3 | 원가법 | - |
| 통화선도자산 | 37,160,934 | 2 | 내재선도금리산출법 | - |
| 기타포괄손익- 공정가치 금융자산 | 9,829,736,832 | 3 | 유사상장회사비교법 등 | PBR 등 |
6) 금융자산의 양도당분기 중 현재 연결회사는 매출채권 2,252백만원을 신한은행 등에 양도하고 해당 채권의 예상 손실액에 대하여 신용보증을 제공하였습니다. 따라서 연결회사는 동 채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다. 한편, 양수자가 해당 매출채권을 매각하거나 다른 차입금에 대한보증금으로 예치할 수 있는 권리는 없습니다. 사. 유형자산 재평가 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다.
아. 합병 등에 관한 사항 2022년 11월 1일 이사회로 한국석유공업주식회사를 존속회사로 하고, 극동씨엠씨주식회사를 소멸회사로 하는 흡수합병을 결의하였습니다. 본 합병은 상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병 방식으로 진행되며, 합병기일은 2023년 1월 1일입니다. 자세한 내용은 2022년 11월 1일에 공시한 주요사항보고서(회사합병결정) 및 2023년 1월 5일에 공시한 합병등종료보고서(합병) 를 참고해주시기 바랍니다.
1) 합병 등의 상대방과 배경 - 합병 후 존속회사
| 상호 | 한국석유공업 주식회사 |
| 소재지 | 서울특별시 용산구 이촌로 166(이촌동) |
| 대표이사 | 김득보, 강승모 |
| 법인구분 | 유가증권시장 상장법인 |
- 합병 후 소멸회사
| 상호 | 극동씨엠씨 주식회사 |
| 소재지 | 경상남도 양산시 산막공단남1길 17(북정동) |
| 대표이사 | 김상수 |
| 법인구분 | 주권 비상장법인 |
2) 합병의 목적본 합병의 목적은 합병회사인 한국석유공업(주)가 피합병회사인 극동씨엠씨(주)를 흡수합병하면서 조직 통합을 통한 시너지 효과를 창출하고 비용절감을 통한 경영의 효율성 제고를 통해, 사업경쟁력 및 주주가치 극대화를 추구하기 위함입니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제61기(당분기)서우회계법인---제60기(전기)서우회계법인적 정-종속기업 투자주식 손상검토제59기(전전기)우리회계법인적 정-종속기업 투자주식 평가의 적정성
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
| (단위 : 백만원) |
제61기(당분기)서우회계법인반기,별도,연결재무제표등1502,067--제60기(전기)서우회계법인반기,별도,연결재무제표등1502,0051502,005제59기(전전기)우리회계법인반기,별도,연결재무제표등1902,1351902,135
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제61기(당분기)----------제60기(전기)----------제59기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12024년 03월 07일회사 : 재무담당이사,감사외 2명 감사인 : 담당이사, 담당책임회계사서면보고독립성, 감사수정사항, 그룹감사,기타사항 문단 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황당사 이사회는 의결권 행사에 있어 주주 편의를 제고하기 위해 상법 제 368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였습니다. 한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2024년 03월 31일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제60기(2023년도)정기주주총회
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부공시대상기간 중 소수주주권의 행사내용은 없습니다. 다. 경영권 경쟁공시대상기간 중 경영권 경쟁은 없습니다. 라. 의결권 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주12,694,120----보통주500,380자기주식---------------------보통주12,193,740----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게이사회 결의로 신주를 배정 할 수 있다. 1. 주주우선공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 일반공모의 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제 165조의 7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를 우선 배정하는 경우 4. 삭제 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상필요로 국내외 거래법인 또는 개인에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상중요한 기술도입, 연구개발, 생산ㆍ판매ㆍ자본ㆍ제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자에게 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제2항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1월 1일부터 1월 31일까지 | ||
| 주권의 종류 | 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시 되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록 됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음. | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재 | 당사홈페이지 (http://www.koreapetroleum.com) |
바. 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 주요논의내용 |
|---|---|---|---|
| 제60기주주총회(2024.3.22) | 제60기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인가결 | - |
| 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인가결 | - | |
| 이사선임의 건 | 강봉구(재선임)김득보(재선임)김영철(재선임) | - | |
| 감사선임의 건 | 이정훈(재선임) | - | |
| 이사보수한도액 승인의 건 | 40억원(한도)으로 승인 | - | |
| 감사보수한도액 승인의 건 | 5억원(한도)으로 승인 | - | |
| 제59기주주총회(2023.3.24) | 제59기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인가결 | - |
| 이사보수한도액 승인의 건 | 40억원(한도)으로 승인 | - | |
| 감사보수한도액 승인의 건 | 5억원(한도)으로 승인 | - | |
| 제58기주주총회(2022.3.25) | 제58기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인가결 | - |
| 정관일부 변경의 건 | 원안대로 승인가결 | - | |
| 이사선임의 건 | 강승모(재선임) | - | |
| 이사보수한도액 승인의 건 | 40억원(한도)으로 승인 | - | |
| 감사보수한도액 승인의 건 | 5억원(한도)으로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황2024년 03월 31일 현재 당사의 최대주주 및 그 특수관계인은 6,327,740주를 보유하고 있습니다. 이는 최대주주 본인과 친인척을 합산한 것으로 발행주식총수의 49.86%에 해당합니다. 경영에 참여하고 있는 최대주주 및 그 특수관계인의 주요경력은 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다.
2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
강승모본인보통주4,230,08033.324,230,08033.32-권신정친인척보통주839,2606.61839,2606.61-강현진친인척보통주23,4000.1823,4000.18-강현상친인척보통주701,8605.53701,8605.53-강봉구친인척보통주86,4200.6886,4200.68-강홍구친인척보통주14,0000.1114,0000.11-오화은친인척보통주93,4400.7493,4400.74-강성구친인척보통주48,0400.3848,0400.38-최혜영친인척보통주64,3600.5164,3600.51-강해인친인척보통주82,1600.6582,1600.65-강진모친인척보통주70,6400.5570,6400.56-강승구친인척보통주31,3200.2531,3200.25-김득보발행회사등기임원보통주17,1200.1317,1200.13-서범준계열회사등기임원보통주6,6600.0500-이무창계열회사등기임원보통주12,0600.1012,0600.10-윤정학계열회사등기임원보통주9,1800.079,1800.07-원영각계열회사등기임원보통주2,4000.022,4000.02-김지수계열회사등기임원보통주2,0000.022,0000.02-우선주-----보통주6,334,40049.906,327,74049.86-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
[ 최대주주 관련 사항]
○ 최대주주 : 강승모
○ 학력 : 고려대학교 경영학과 (1996)
○ 경력 : 한국석유공업주식회사 대표이사 (2014.3 ~ ) 한국석유공업주식회사 부회장 (2014.3 ~)
2. 최대주주 변동현황
2024년 03월 31일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2021년 01월 05일강승모외 20명325,10449.62 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 01월 06일강승모외 20명325,00249.60 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 03월 02일강승모외 20명324,00249.45 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 03월 02일강승모외 20명323,80349.42 특수관계인의 당사 주식 대여-2021년 03월 17일강승모외 20명322,80349.27 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 03월 24일강승모외 20명321,80349.12 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 03월 26일강승모외 19명321,44549.06 등기임원 퇴임 및 신규선임감사 강신욱(퇴임)이사 서귀석(퇴임)이사 원영각(선임)2021년 04월 02일강승모외 19명320,44548.91 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 04월 08일강승모외 19명319,55348.77 특수관계인의 당사 주식 장내 매도 및 차입-2021년 04월 09일강승모외 18명319,55348.70 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 04월 14일강승모외 18명3,190,72048.70 주식분할에 따른 주식변동-2021년 04월 16일강승모외 18명6,381,44050.27 무상증자 취득에 따른 주식변동-2021년 04월 19일강승모외 18명6,351,16050.03 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2021년 10월 14일강승모외 18명6,337,26049.92 특수관계인의 당사 주식 대여 및 차입(*) 2021.4.15~2021.10.14 거래2021년 12월 31일강승모외 18명6,332,98049.89 등기임원 퇴임대표이사 김병집(퇴임)2022년 12월 15일강승모외 17명6,345,10049.98. 특수관계인의 당사 주식 대여(**) 2022.2.4~2022.12.15 거래2023년 01월 05일강승모외 17명6,342,10049.96 계열사 합병에 따른 특수관계인 제외-2023년 04월 12일강승모외 17명6,350,40050.03 특수관계인의 당사 주식 장내 매입-2023년 10월 13일강승모외 17명6,340,40049.94 특수관계인의 당사 주식 장내 매도-2023년 12월 27일강승모외 17명6,334,40049.90 특수관계인의 당사 주식 대여 및 차입(***) 2023.2.10~2023.12.27 거래2024년 01월 01일강승모외 16명6,327,74049.86 계열사 등기임원 교체에 따른 특수관계인 제외이사 서범준(퇴임)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(*) 세부거래 사항은 2022년 01월 25일에 공시된 자료를 참고 바랍니다.
(**) 세부거래 사항은 2023년 01월 26일에 공시된 자료를 참고 바랍니다.
(***) 세부거래 사항은 2024년 01월 26일에 공시된 자료를 참고 바랍니다.
3. 주식분포현황 가. 5%이상 주주의 주식 소유현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
강승모4,230,08033.32권신정839,2606.61강현상701,8605.53--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
20,19320,20399.954,920,29212,694,12038.76-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 총발행주식수는 자기주식수 포함※ 소액주주는 보통주 발행주식총수의 1%에 미달하는 주식수를 소유한 주주를 말함
4. 주가 및 주식거래실적 본 보고서 작성 기준일 직전 6개월간 주가 및 거래량 추이는 표와 같습니다. 당사는 해외주식시장 거래내역이 없으며 국내증권시장에만 상장되어 있습니다.
| (단위 : 원, 주) |
| 종 류 | 23.10월 | 11월 | 12월 | 24.1월 | 2월 | 3월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 19,370 | 17,310 | 11,460 | 16,410 | 14,090 | 13,000 |
| 최 저 | 9,310 | 10,710 | 10,710 | 11,060 | 11,750 | 11,890 | ||
| 평 균 | 15,047 | 13,729 | 11,124 | 13,665 | 12,984 | 12,471 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 14,536,766 | 45,693,019 | 3,046,048 | 10,869,946 | 1,825,123 | 304,788 | |
| 최저(일) | 647,837 | 1,295,922 | 966,611 | 69,411 | 71,249 | 43,321 | ||
| 월간거래량 | 84,384,225 | 15,573,058 | 2,672,693 | 71,696,929 | 5,700,648 | 2,214,212 |
※ 종가기준
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 03월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
강승모남1971년 08월대표이사부회장사내이사상근총괄고려대학교 경영학과당사 사장4,230,080-본인2001.02.01~2025년 03월 22일김득보남1964년 06월대표이사부사장사내이사상근총괄경희대학교 경영학과당사 관리본부장17,120--2013.01.01~2027년 03월 27일강봉구남1939년 12월회장사내이사상근총괄고려대학교 경영학과 석사조흥은행 이사86,420--1965.09.07~2027년 03월 27일김영철남1975년 03월사외이사사외이사비상근사외이사웨스턴미시간대학교 MBA주식회사 엠제이씨인터네셔널 이사---2021.03.26~2027년 03월 27일이정훈남1971년 08월감사감사상근감사중앙대학교 경영학부동원철강산업(주) 이사---2021.03.26~2027년 03월 27일서귀석남1966년 03월전무미등기상근석유사업본부장한양대학교 일어일문학과케이피한석유화(주) 이사9,560--2015.01.01~-채석훈남1967년 12월상무미등기상근PC사업부문장서울대학교 섬유고분자공학SK종합화학(주)---2018.09.10~-이준연남1972년 07월이사미등기상근석유사업생산부문장고려대학교 경영전문대학원당사 해외사업부문장2,240--2021.01.01~-전일호남1972년 11월상무미등기상근건자재사업본부장고려대학교 경영전문대학원당사 건자재사업부문장3,500--2021.01.01~-오재환남1971년 02월이사미등기상근PM사업부문장세종대학교 무역학케이피한석화학(주) 이사---2021.11.01~-김지수남1973년 06월이사미등기상근경영지원실장고려대학교 경영전문대학원당사 재경팀장2,000--2023.01.01~-김상수남1968년 09월이사미등기상근건자재사업생산부문장울산대학교 화학과극동씨엠씨(주) 대표이사---2023.01.01~-서범준남1968년 09월전무미등기상근경영기획실장고려대학교 경제학과케이피한석유화(주) 대표이사6,660--2024.01.01~-정용곤남1972년 02월이사미등기상근정보운영팀장동국대학교 정보통신공학과당사 정보운영팀장1,000--2024.01.01~-박정국남1973년 02월이사미등기상근건자재사업부문장울산대학교 경제학과당사 건자재사업팀장709--2024.01.01~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2024년 3월 22일 제 60회 정기주주총회를 통해 임기만료인 김득보 사내이사,강봉구 사내이사, 김영철 사외이사, 이정훈 감사가 재선임 되었습니다.
나. 임원겸임현황
| (기준일 : | 2024년 03월 31일 | ) |
| 겸 임 인 원 | 겸 직 회 사 | 비 고 | ||
|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 강 승 모 | 대표이사 부회장 | 케이피한석유화(주) | 대표이사 | - |
| 케이피한석화학(주) | - |
다. 직원 등 현황
2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
제조남93---93111,346,003,45014,473,155----도소매남117---11792,419,737,36020,681,516-제조여5---51252,552,50010,510,500-도소매여24---244240,431,82010,017,993-239---23994,058,725,13016,982,114-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2024년 03월 31일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
10350,816,32035,081,632-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 공시서류작성기준일 현재 계열회사에 대하여 지배회사인 당사는 아래와 같이 채무지급보증을 하고 있습니다. 가. 원화채무보증
(단위: 천원)
| 성명(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이피한석유화(주) | 종속기업 | 37,913,000 | - | 593,000 | 37,320,000 | 신한은행 등 |
| 케이피한석화학(주) | 종속기업 | 25,880,000 | - | 2,060,000 | 23,820,000 | 신한은행 등 |
| 합 계 | 63,793,000 | - | 2,653,000 | 61,140,000 | - |
나. 외화채무보증
(단위: 천미불, 천유로)
| 성명(법인명) | 관계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 케이피한석유화(주) | 종속기업 | USD 508 | USD 80 | - | USD 588 | 신한은행 등 |
| 케이피한석화학(주) | 종속기업 | USD 7,840 | USD 80 | - | USD 7,920 | 하나은행 등 |
| 합 계 | USD 8,348 | - | USD 8,508 | - | ||
| KP AUSTRIA GmbH | - | EUR 680 | - | EUR 680 | - | 신한은행 |
| 합 계 | EUR 680 | - | EUR 680 | - |
※ 연결회사는 금융기관 한도거래보증과 관련하여 대표이사인 강승모로부터 47,918백만원(전기말: 47,705백만원)의 보증을 제공받고 있습니다.
2. 대주주(등)와의 영업거래 가. 특수관계자와의 주요 거래 (1) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 회 사 명 | 수 익(주1) | 비 용(주2) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이피한석유화(주) | 148,819,400 | 149,296,996 | 572,993,516 | 553,594,290 |
| 케이피한석화학(주) | 1,574,580,122 | 1,709,019,495 | 1,033,581,930 | 816,193,130 | |
| Korea Petroleum SDN. BHD | 2,069,256,021 | - | - | - | |
| KP ART CENTER(THAILAND) CO.,LTD. |
678,213 | 4,343,112 | - | - | |
| 합 계 | 3,793,333,756 | 1,862,659,603 | 1,606,575,446 | 1,369,787,420 |
| (주1) 매출, 임대료 등 |
| (주2) 매입, 용역비, 임차료 등 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 기타거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 거래상대방 | 대여증가 | 대여감소 | 현금출자 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이에프앤(주) | - | - | - | - | 2,000,000,000 | - |
| Hongkong International Capital Ltd. | - | - | - | - | - | - | |
| KP ART CENTER (THAILAND) CO.,LTD.(*) | - | 23,908,500 | 584,050,500 | - | - | - | |
| 기타의 특수관계자 | 임직원 | - | - | 3,900,000 | 4,800,000 | - | - |
| 합 계 | - | 23,908,500 | 587,950,500 | 4,800,000 | 2,000,000,000 | - |
(*)대여금 변동은 환율변동 효과임 나. 특수관계자와의 채권ㆍ채무 내역
보고기간종료일 현재 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무잔액 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 회 사 명 | 채 권(주1) | 채 무(주2) | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 케이피한석유화(주) | - | - | 165,913,852 | 149,524,353 |
| 케이피한석화학(주) | 291,694,764 | 97,862,106 | 79,232,000 | 79,232,000 | |
| 케이에프앤(주) | - | - | 35,000,000 | 35,000,000 | |
| Korea Petroleum SDN. BHD.(주3) | 7,666,619,867 | 7,404,342,035 | - | - | |
| KP ART CENTER CO.,LTD | 17,492,627 | 601,188,355 | - | - | |
| 임직원 | 135,300,000 | 139,200,000 | - | - | |
| 합 계 | 8,111,107,258 | 8,242,592,496 | 280,145,852 | 263,756,353 |
| (주1) | 매출채권, 미수수익 등 |
| (주2) | 매입채무, 미지급비용, 수입보증금 등 |
| (주3) | 상기 채권은 대손충당금설정 전의 금액이며, 당분기에 대손상각비 72,802천원 인식하여 보고기간말 현재 상기 채권과 관련하여 대손충당금 2,841,052천원(전기말 : 2,768,250천원)이 설정되어 있습니다. |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 채무보증 현황 (1) 지급보증 현황본 보고서의 'Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 중 1.대주주등에 대한 신용공여'을 참고하시기 바랍니다.
(2) 담보제공 자산보고기간종료일 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공하는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위:원, 외화단위: 1단위)
| 담보제공자산 | 세부계정과목 | 장부금액 | 담보권자 | 통화 | 채권최고액 | 통화 | 관련채무 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 용산, 울산,양산 토지 외 | 토지 | 70,316,210,822 | 신한은행 | KRW | 50,560,000,000 | KRW | 35,497,354,582 |
| 건물 | 6,417,163,002 | USD | 10,000,000 | KRW | 780,840,000 | ||
| 구축물 | 8,242,508,223 | 산업은행 | KRW | 12,000,000,000 | KRW | 18,500,000,000 | |
| 기계장치 | 10,353,371,768 | SK에너지(주) | KRW | 13,000,000,000 | KRW | 2,498,981,139 | |
| 안성공장 토지 외 | 토지 | 6,668,897,000 | SK지오센트릭(주) | KRW | 6,000,000,000 | KRW | 2,841,845,962 |
| 건물 | 949,145,806 | ||||||
| 구축물 | 153,568,994 | ||||||
| 기계장치 | 12,480,688 | ||||||
| 화성공장토지 외 | 토지 | 6,356,198,461 | 국민은행 | KRW | 7,280,000,000 | KRW | 5,000,000,000 |
| 건물 | 3,892,462,121 | ||||||
| 경인물류토지 외 | 토지 | 4,921,781,000 | 하나은행 | KRW | 3,960,000,000 | KRW | - |
| 건물 | 785,722,255 | ||||||
| 합계 | 119,069,510,140 | - | KRW | 91,240,000,000 | KRW | 65,119,021,683 | |
| USD | 10,000,000 |
(3) 지급보증내역자세한 내용은 본 보고서의 'Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 중 1.대주주등에 대한 신용공여' 부분을 참고하시기 바랍니다.한편, 연결회사가 특수관계자 이외의 자로부터 제공받은 지급보증내역은 다음과 같습니다 .
(단위 : 원)
| 제공처 | 보증내용 | 당분기말 | 전기말 | 보증처 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보증금액 | 사용액 | 보증금액 | 사용액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 지급보증 | 5,700,000,000 | 5,500,000,000 | 5,700,000,000 | 5,500,000,000 | SK지오센트릭(주) 외 |
| 하나은행 | 지급보증 | 4,950,000,000 | 4,920,000,000 | 4,950,000,000 | 4,920,000,000 | 한화솔루션(주) 외 |
| 국민은행 | 지급보증 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | SK지오센트릭(주) |
| 서울보증보험(주) | 지급보증 외 | 1,280,602,941 | 1,280,602,941 | 2,135,954,801 | 2,135,954,801 | 환경청 외 |
| 합 계 | 14,930,602,941 | 14,700,602,941 | 15,785,954,801 | 15,555,954,801 | - |
나. 금융기관 약정사항
(단위:원)
| 금융기관 | 약정내역 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 외 | 당좌차월 | 6,500,000,000 | 139,024,265 |
| 신한은행 외 | 구매자금대출 | 48,100,000,000 | 11,936,514,245 |
| 신한은행 외 | 전자외상매출채권 및 상업어음할인 | 3,000,000,000 | - |
| 신한은행 외 | 수출채권 할인 | 2,251,911,284 | 2,251,911,284 |
| 신한은행 외 | 일반대출 | 71,410,000,000 | 44,710,000,000 |
| 신한은행 외 | 일반대출(외화)(*) | 26,646,465,000 | 26,646,465,000 |
| 신한은행 외 | 시설자금대출 | 27,066,000,000 | 23,780,840,000 |
| 하나은행 | 외화지급보증(내국신용장)(*) | 3,520,200,000 | - |
| 신한은행 외 | 외화지급보증(sight)(*) | 11,313,120,000 | - |
| 신한은행 외 | 외화지급보증(*) | 659,932,000 | - |
| 신한은행 외 | 원화지급보증 | 13,650,000,000 | 13,420,000,000 |
| 국민은행 | PAYMENT USANCE(*) | 8,754,200,000 | 2,812,118,400 |
| 하나은행 | 전자방식외상매출채권담보대출 | 3,500,000,000 | - |
| 합 계 | 226,371,828,284 | 125,696,873,194 |
(*) 당분기말 재정환율 : USD = 1,346.80, EUR = 1,452.93
다. 견질 또는 담보용 어음·수표 - 해당사항 없음
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
당사는 2024년 5월 7일 개최된 이사회에서 자기주식 처분 및 당사의 자기주식을 교환대상으로 하는 무기명식 무이권부 무보증 사모 교환사채 발행을 결의하였습니다. 동 결의에 따라 2024년 5월 9일에 9,647백만원 규모의 교환사채를 발행하였습니다. 주요 내용은 다음과 같으며, 자세한 내용은 2024.05.07에 공시된 " 주요사항보고서(교환사채권발행결정) " 및 " 주요사항보고서(자기주식처분결정) "와 2024.05.09에 공시된 " 자기주식처분결과보고서 " 및 " 유상증자또는 주식관련사채등의 발행결과(자율공시) "를 참고하시기 바랍니다.
| 발행금액 | KRW 9,647백만원 |
| 이자지급방법 | 표면이자율 연 0.00%, 만기이자율 연 0.00% |
| 사채만기일 | 2029.05.09 |
| 교환대상 주식의종류 및 주식수 | 회사 발행 기명식 보통주식(자기주식) 500,380주 |
| 교환청구기간 | 2024.05.10 ~ 2029.04.09 |
| 교환가액 | 1주당 19,279원 |
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 해당항목을 기재하지 않으며, 관련 내용은 2024년 3월 14일에 제출된 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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