HD Hyundai Infracore Co., Ltd.

Governance Information • May 31, 2024

수정공시.LCommon 기업지배구조 보고서 공시 [000001] 기업지배구조보고서 신고서 기업지배구조보고서 신고서 [000002] I. 기업개요 1. 기업명 에이치디현대인프라코어 주식회사 2. 공시대상 기간 및 보고서 작성 기준일 공시대상 기간 시작일 2023-01-01 공시대상 기간 종료일 2023-12-31 보고서 작성 기준일 2023-12-31 2-1. 당기~전전기 회계연도 기간 구분 당기 전기 전전기 회계기간 시작일 2023-01-01 2022-01-01 2021-01-01 회계기간 종료일 2023-12-31 2022-12-31 2021-12-31 3. 기업지배구조보고서 작성 담당자 공시 책임자 실무자 성명 : 엄원찬 성명 : 김태우 직급 : 전무 직급 : 매니저 부서 : 재무부문 부서 : 세무/원가팀 전화번호 : 02-479-8693 전화번호 : 02-479-8694 이메일 : wonchan.eom@hd.com 이메일 : taewoo15.kim@hd.com krx-gcd_PersonInChargeOfDisclosureMember krx-gcd_WorkingLevelStaffMember 4. 표 1-0-0 : 기업개요 최대주주 에이치디현대사이트솔루션㈜외 1명 최대주주등의 지분율 33.30 소액주주 지분율 54.01 업종 비금융(Non-financial) 주요 제품 굴착기/엔진 등 공정거래법상 기업집단 해당 여부 O 공공기관운영법 적용대상 여부 X 기업집단명 HD현대 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구분 당기 전기 전전기 (연결) 매출액 4,659,605 4,756,114 4,593,665 (연결) 영업이익 418,264 332,547 264,508 (연결) 당기순이익 230,712 229,551 567,836 (연결) 자산총액 4,418,426 4,736,668 4,782,290 별도 자산총액 3,855,346 3,731,594 3,503,272 [000003] 지배구조핵심지표 준수 현황 준수율 66.7 5. 지배구조핵심지표 준수 현황 핵심지표 (공시대상기간)준수여부 (직전 공시대상기간)준수여부 비고 주주총회 4주 전에 소집공고 실시 O 해당없음 2024년 2월 23일(주총 30일전) 소집공고 실시 전자투표 실시 O 해당없음 제15기 정기주주총회(‘15년 3월 27일)부터 도입 주주총회의 집중일 이외 개최 O 해당없음 2024년 3월 25일 개최 (집중일: 3/22, 3/27, 3/29) 현금 배당관련 예측가능성 제공 X 해당없음 배당정책 및 배당실시 계획을 연 1회 이상 주주에게 통지 O 해당없음 사업보고서 상 배당정책 명시 2024년 2월 2일 배당결정 공시 2024년부터 온라인 배당금조회 서비스 실시 최고경영자 승계정책 마련 및 운영 O 해당없음 최고경영자 승계 규정 보유 및 운영 위험관리 등 내부통제정책 마련 및 운영 O 해당없음 준법경영, 내부회계관리, 리스크관리, 공시정보관리 등 정책 운영 사외이사가 이사회 의장인지 여부 X 해당없음 미분리 집중투표제 채택 X 해당없음 정관상 배제 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 정책 수립 여부 O 해당없음 임원인사 관리규정에 따라 검토 및 선임 이사회 구성원 모두 단일성(性)이 아님 O 해당없음 독립적인 내부감사부서 (내부감사업무 지원 조직)의 설치 X 해당없음 경영진으로부터 독립성 확보에 대한 명문화 된 규정 부존재 내부감사기구에 회계 또는 재무 전문가 존재 여부 O 해당없음 강선민 감사위원(사외이사) 내부감사기구가 분기별 1회 이상 경영진 참석 없이 외부감사인과 회의 개최 X 해당없음 향후 독립된 회의 진행을 위한 기반 마련 예정 경영 관련 중요정보에 내부감사기구가 접근할 수 있는 절차 마련 여부 O 해당없음 감사위원회 규정으로 절차 마련 krx-cg_DidTheCompanyAnnounceTheConvocation4WeeksPriorToTheGeneralMeetingOfShareholdersMember krx-cg_DidTheCompanyConductAnElectronicVotingMember krx-cg_DidTheCompanyAvoidTheMostConcentratedDatesOfAnOrdinaryGeneralMeetingOfShareholdersWhenHoldingAMeetingMember krx-cg_DidTheCompanyProvideDividendRelatedPredictabilityMember krx-cg_HasTheCompanyNotifiedItsShareholdersOfItsDividendPolicyAndDividendImplementationPlanAtLeastOnceAYearMember krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementACEOSuccessionPlanMember krx-cg_DoesTheCompanyEstablishAndImplementInternalControlPolicyMember krx-cg_IsTheChairpersonOfTheBoardAnIndependentDirectorMember krx-cg_DoesTheCompanyAdoptACumulativeVotingSystemMember krx-cg_HasTheCompanyEstablishedAPolicyToExcludePersonsWhoHaveDamagedCorporateValueOrViolatedShareholderRightsWhenAppointingExecutiveMembersMember krx-cg_BoardMembersRepresentDiverseGendersMember krx-cg_IsThereAnIndependentInternalAuditDepartmentInternalAuditSupportOrganizationMember krx-cg_DoesTheInternalAuditTeamHaveAnExpertInAccountingOrFinanceMember krx-cg_HasTheInternalAuditTeamHeldMeetingsWithExternalAuditorsAtLeastOnceAQuarterWithoutTheAttendanceOfManagementMember krx-cg_DoesTheCompanyHaveAProcedureThatEnsuresTheInternalAuditTeamHasAccessToCrucialInformationRelatedToBusinessManagementMember [000004] II. 기업지배구조 현황 [100000] 1. 기업지배구조 일반정책 가. 기업의 기업지배구조 관련 정책 운영 방향 및 중점적으로 고려하는 사항등에 관하여 전반적으로 상세히 설명한다. (1) 기업가치 및 경영철학 당사는 기업의 사회적 책임과 역할을 성실히 수행하기 위해 아래와 같은 경영철학을 전 임직원이 공유하고 실천하고자 합니다. 당사는 ①지속적인 성장을 통한 기업가치 증대 ②공정하고 투명한 경영 실천 ③안전하고 환경친화적인 경영 추구 ④상호존중과 신뢰의 노사 문화 구현 ⑤글로벌 기업시민으로서 사회발전 기여라는 5대 경영철학을 바탕으로 지속가능경영을 추구하고 있습니다. 지속가능경영 영역별로 담당부서와 전담인력을 지정하여 활동과 성과를 효율적으로 관리하고 있습니다. 담당부서는 활동 기획, 집행, 성과분석 등 종합적인 관리업무를 수행하고, 전사 차원의 지속가능경영 전략 수립 과정에 참여합니다. ① 지속적인 성장을 통한 기업가치 증대 급변하는 글로벌 경영환경에 대응하고 지속적인 성장을 이루기 위해서는 끊임없는 변화와 혁신으로 신성장 동력을 창출해야 합니다. HD현대그룹은 기업과 주주가치를 제고하고, 기술과 품질을 경영의 핵심 가치로 삼아 고객 만족을 실현해 가겠습니다. 지속적인 성장을 통한 기업가치 증대를 위해 미래성장을 위한 핵심역량을 확보하고 유연한 경영관리 및 글로벌경영체제를 구축하는 것을 추진 방향으로 삼고 있습니다. ② 공정하고 투명한 경영 실천 당사는 세계에서 가장 큰 회사보다는 가장 깨끗한 회사를 지향합니다. 건전한 기업윤리와 준법실천을 바탕으로 모든 이해관계자들의 성장과 발전에 기여할 수 있는 시장 환경을 만들어 인류사회의 지속가능성 향상에 기여하겠습니다. 공정하고 투명한 경영을 실천하기 위해 선의의 경쟁을 통한 자유시장질서를 유지하고 공정하고 깨끗한 거래풍토를 조성을 하는 것을 추진방향으로 삼고 있습니다. ③ 안전하고 환경친화적인 경영 추구 당사는 작업 사고위험을 줄이는 것은 물론, 근로자의 안전과 보건을 향상시키고 나아가 경영활동 과정에서 발생하는 환경영향을 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 안전하고 환경친화적인 경영을 위해 쾌적하고 안전한 작업환경을 조성하고 환경친화적인 생산 활동 및 기술 개발을 추진방향으로 삼고 있습니다. ④ 상호존중과 신뢰의 노사문화 구현 당사는 지속적인 소통을 통한 상생의 기업문화를 구축하기 위해 노력하고 있습니다. 신뢰를 기반으로 한 노사관계, 협력회사와의 동반성장을 통한 공동의 가치창출을 지향합니다. 상호존중과 신뢰의 노사 문화 구현을 위해 참여와 신뢰를 통한 생동감 넘치는 조직문화를 조성하고 경쟁력 향상을 위한 책무 준수를 추진방향으로 삼고 있습니다. ⑤ 글로벌 기업시민으로서 사회발전 기여 당사는 사랑, 나눔, 행복이라는 사회공헌 핵심가치 아래 더불어 행복한 사회를 구현하고자 합니다. 전략적인 사회공헌 활동을 통한 공유가치 창출로 더 나은 미래를 만들어 가겠습니다. 글로벌 기업 시민으로서 사회발전에 기여하기 위해 성실한 조세납부와 고용창출로 국가발전에 공헌하고 가치창출 노력을 통한 인류공영에 이바지하는 것을 추진방향으로 삼고 있습니다. (2) 기업가치 및 경영철학의 현실화를 위한 지배구조 원칙 당사는 이러한 기업 가치 및 경영철학의 현실화를 위해 건전한 지배구조 확립이 필요하다고 생각하고 있습니다. 이를 위해 당사는 주주총회의 활성화 및 주주의견 수렴을 위한 효율적이고 합리적인 주주총회 운영을 위하여 노력하고 있습니다. 또한 이사회의 독립성을 보장하고 경영 투명성을 제고하기 위한 선진 기업지배구조를 구축하려고 합니다. 당사의 이사회는 합리적인 지배구조를 구현하고 경영 투명성을 제고하기 위해 이사의 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사회 이사는 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행 관련 중요사항에 대한 의결권, 대표이사 및 이사회 의장 선임권 등의 권한과 경영진의 직무집행 감독에 대한 책임을 지고 있습니다. 사외이사가 과반수로 구성된 5개의 위원회(사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회)를 두어서 이사회 의사결정의 효율성 및 독립성을 추구하고 있으며, 특히 경영진의 업무집행 및 회사의 재산상태를 감사하는 감사위원회는 전원 사외이사로 구성하여 회사와 경영진에 대한 감시감독을 강화하고 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다. 또한 당사는 내부거래 관련 규정 및 순환출자 규제 등 지배구조 관련 법규를 철저히 준수하여 이해상충으로 인한 기업가치 훼손의 위험을 최소화하고, 당사의 경영철학을 실현할 수 있는 지배구조를 갖추기 위하여 노력하고 있습니다. 나. 기업이 가진 고유한 지배구조 특징이 있다면 그에 관하여 설명한다. 당사는 이사회 및 이사회 내 위원회(감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회)를 구성하고 있으며, 이사회에서 당사의 주요 경영사항을 결정하고 있습니다. 이러한 이사회 내 위원회의 원활한 활동을 위하여 세무 원가팀을 통해 제반업무를 지원하고 있으며, 감사위원회 활동을 위해서 세무원가팀 외에 감사위원회 관련 업무 조직인 내부통제팀을 두고 있습니다. (1) 사외이사 중심의 이사회의 독립적 구성 및 전문성 보장 당사의 이사회는 경영학 교수, 법률, 회계 및 재무전문가 등 다양한 분야의 전문가들로 구성되어 있으며, 이사회의 구성원 5인 중 3인을 사외이사로 하여 객관적이고 독립적인 의사결정을 할 수 있도록 구성하고 있습니다. 모든 사외이사는 상법 상의 사외이사 요건 관련 규정을 준수하여 선임되고 대주주 및 경영진 내지 당사의 계열회사와 특수관계에 있지 않으며, 당사의 모든 이사는 자기거래, 회사기회유용금지, 대규모내부거래 공시 규제 등 이사와 회사 간의 이해충돌 방지를 위한 상법 및 독점규제 및 공정거래에 관한 법률(이하 “공정거래법”) 등 관련 법령 상의 제반 규제를 준수합니다. 이사 선임의 다양성과 전문성 보장을 위해 각 분야의 직무 전문성을 갖춘 전문가들로 이사회를 구성하고 있으며, 그 역량 평가 및 이사 선임에 있어 연령, 성별, 학력이나 출신 지역에 따라서 차별하거나 제한하고 있지 않습니다. 당사는 경영, 경제, 법률 또는 관련기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 상법 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자로 사외이사를 선임하고, 사외이사가 된 후 그 자격요건을 결하게 되는 때에는 그 직을 상실하도록 하고 있습니다. 또한 사외이사들 간의 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정을 보장하여 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 의사결정을 할 수 있도록 하고 있습니다. (2) 이사회 내 위원회 중심의 운영 및 전문성 강화 당사는 중요한 의사결정에 대해서 전문성을 갖춘 이사회 내 위원회를 구성하여 의사결정을 함으로써 회사 경영에 관한 의사결정의 전문성과 효율성을 보장하고 있습니다. 우선 당사는 내부감사기구인 감사위원회를 통해 업무 및 재산상태에 대한 감사 및 대주주와 경영진에 대한 경영감독 및 견제 기능을 극대화 하고 있습니다. 특히 감사위원회의 구성은 사외이사 3명으로 하여 독립성을 최대한 보장하였습니다. 감사위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한, 회사의 업무 및 재산상태에 대한 감사 등 감사위원회의 직무와 관련하여 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 상법 및 상법 시행령 등 관련 법령에 따라서 감사위원회는 회계 또는 재무분야에서 종사한 경험이 있는 전문가를 1인 이상 포함하여 구성하고 있습니다. 당사는 내부거래위원회를 설치하여 구성위원 전원을 사외이사로 두고 계열회사 거래 등 내부거래에 있어 독립적이고 효율적인 의사결정을 통해서 대주주와 경영진의 이해충돌 문제를 방지하고 소수주주의 이익을 보호하고 있습니다. 또한 법률 및 회계전문가인 사외이사를 내부거래위원에 포함하여 내부거래 등 이해충돌이 발생할 수 있는 문제에 대한 법률 및 회계 관점에서의 전문성 있는 판단을 보장하고, 내부거래 진행 여부 및 거래조건 결정의 효율성과 공정성을 담보하고 있습니다. 내부거래위원회에서는 회사와 계열회사 간의 거래에 관한 기본정책을 수립하고, 내부거래와 관련하여 관련 법령 또는 정관에 따라 이사회가 위임한 사항을 심의하고 승인합니다. 당사는 사외이사후보추천위원회를 두어, 회사의 사외이사를 선임할 필요가 있는 경우 이사회에 추천할 사외이사의 후보 선정에 관한 사항을 의결하고 있습니다. 사외이사후보추천위원회는 사외이사 3명으로 구성하여 의사결정의 독립성을 보장하고 있습니다. (3) 이사회의 효율적 운영 당사는 정기적으로 분기 1회 이사회 개최를 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 이사회 소집은 의장이 소집하는 것을 원칙으로 하되, 재적 이사의 총수의 3분 1 이상이 연명으로 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 의안과 그 사유를 밝혀 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 만약 소집권자인 의장이 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 청구자 공동명의로 이사회를 소집할 수 있습니다. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있고, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다. 이를 통해서 이사들의 이사회 참석 및 심의 진행을 장려하고, 효율적인 이사회 운영을 도모하려고 합니다. [200000] 2. 주주 [201000] (핵심원칙1) 주주는 권리행사에 필요한 충분한 정보를 시의적절하게 제공받고, 적절한 절차에 의해 자신의 권리를 행사할 수 있어야 한다. [201100] (세부원칙 1-1) - 기업은 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주에게 주주총회의 일시, 장소 및 의안 등에 관한 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하였습니다. 가. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보 제공 전반에 관하여 설명한다. 당사는 2023년도 정기주주총회 기준으로 개최 4주전까지 주주총회 일시, 장소, 의안 등 주주총회 관련 정보를 주주총회 소집공고 공시 등을 통해 주주들에게 제공하고 또한 상법 제363조에 따라 최소 주주총회 개최 2주전까지 모든 주주들에게 소집통지서를 발송하여 주주들이 의안에 대한 충분한 검토 후 의결권을 행사하도록 하고 있습니다. 또한 주주총회 당일 주주총회 결과 공시의무를 이행하고 있어 주주들이 주주총회 관련 정보를 제공받도록 하고 있습니다. 정기주주총회는 이사회의 결의로 정한 기준일로부터 3개월 이내에 개최하고 있으며, 임시주주총회는 필요에 따라 수시로 개최하고 있습니다. 표 1-1-1: 주주총회 개최 정보 2024년 제24기 정기주주총회 2023년 제23기 정기주주총회 2022년 제22기 정기주주총회 정기 주총 여부 O O O 소집결의일 2024-02-22 2023-02-24 2022-02-25 소집공고일 2024-02-23 2023-02-24 2022-03-03 주주총회개최일 2024-03-25 2023-03-27 2022-03-21 공고일과 주주총회일 사이 기간 31 30 18 개최장소 본점/ 인천광역시 본점/ 인천광역시 본점/ 인천광역시 주주총회 관련사항 주주통보 방법 소집통지서 발송, 소집공고 DART공시 소집통지서 발송, 소집공고 DART공시 소집통지서 발송, 소집공고 DART공시 외국인 주주가 이해가능한 소집통지 실시 여부 X X X 통지방법 세부사항 이사회 구성원 출석 현황 5명 중 3명 출석 5명 중 3명 출석 5명 중 2명 출석 감사 또는 감사위원 출석 현황 3명 중 1명 출석 3명 중 1명 출석 3명 중 1명 출석 주주발언 주요 내용 1) 발언주주수: 6명 (개인주주 6인) 2) 주요발언 요지: - 안건에 대한 찬성 발언 - 자사주 매입에 대한 문의 - 주주친화정책에 대한 문의 - 이사보수한도 기준 문의 1) 발언주주수: 6명 (개인주주 6인) 2) 주요발언 요지: - 안건에 대한 찬성 발언 - 배당금 관련 문의 - 신규 브랜드에 대한 문의 - 이사보수한도 기준 문의 1) 발언주주수: 6명 (개인주주 6인) 2) 주요발언 요지: - 안건에 대한 찬성 발언 - 재무구조 개선 현황 - 배당가능이익 관련 문의 - 이사보수한도 기준 문의 나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 제공하지 못한 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 상기 기재된 바와 같이 주주총회와 관련하여 충분한 정보를 충분한 기간 전에 주주에게 제공하였습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 주주총회 관련 정보를 충분한 기간 전에 제공하기 위하여 정기주주총회의 경우 주주총회일 4주전까지 소집통지서 발송, 홈페이지 공고, 주주총회 소집공고 공시 등을 할 예정입니다. [201200] (세부원칙 1-2) - 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주총회에 주주가 최대한 참여하여 의견을 개진할 수 있도록 노력중입니다. 가. 주주의 직접 또는 간접 의결권 행사 전반에 관한 사항을 설명한다. (1) 최근 3개 사업연도간 주주총회 집중일 회피, 서면투표, 의결권 대리행사 권유 현황 등 당사는 주주의 의결권 행사를 돕기 위해 의결권 대리행사 권유 규제를 준수하여 의결권 대리행사 권유 활동을 하고 있으며, 의결권 위임 권유 2영업일전 참고서류 공시를 하고 있습니다. 개인 주주들의 의결권 행사 절차 관련 문의에 대해 주주총회 참석 안내 및 의결권 대리행사 관련 안내를 하고 있고, 일정 지분율 이상의 주식을 보유한 기관 투자자들에게는 직접 담당자와 접촉하여 의결권대리행사 권유를 하여 의결권 행사를 독려하고 있습니다. 또한 최근 개최한 정기주주총회는 주주의 직접 의결권 행사를 용이하게 하기 위해 주총분산 자율준수 프로그램에 참여하여 주총 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있습니다. 당사는 주주들의 의결권 행사 독려를 위하여 정관 규정으로 도입한 서면투표제를 시행하고 있으며, 2015년도 정기주주총회부터는 주주총회 참석의 편의성을 제고하기 위하여 전자투표제를 도입하여 실시하고 있습니다. 표 1-2-1: 정기 주주총회 의결권 행사 접근성 구분 2024년 제24기 정기주주총회 2023년 제23기 정기주주총회 2022년 제22기 정기주주총회 정기주주총회 집중일 2024.03.22, 2024.03.27, 2024.03.29 2023.03.24, 2023.03.30, 2023.03.31 2022.03.25, 2022.03.30, 2022.03.31 정기주주총회일 2024-03-25 2023-03-27 2022-03-21 정기주주총회 집중일 회피 여부 O O O 서면투표 실시 여부 O O O 전자투표 실시 여부 O O O 의결권 대리행사 권유 여부 O O O (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회의 안건 별 찬반 비율 및 내용은 아래와 같습니다. 표 1-2-2: 주주총회 의결 내용 결의 구분 회의 목적사항 가결 여부 의결권 있는 발행주식 총수(1) (1) 중 의결권 행사 주식수 찬성주식수 찬성 주식 비율 (%) 반대 기권 등 주식수 반대 기권 등 주식 비율 (%) 2024년 제24기 정기주주총회 제1호 의안 보통(Ordinary) 제24기 재무제표 승인의 건 가결(Approved) 199,603,453 113,121,954 109,700,044 97.0 3,421,910 3.0 2024년 제24기 정기주주총회 제2호 의안 보통(Ordinary) 이사 선임의 건 (오승현) 가결(Approved) 199,603,453 113,121,954 111,516,587 98.6 1,605,367 1.4 2024년 제24기 정기주주총회 제3호 의안 보통(Ordinary) 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건 (성윤모) 가결(Approved) 199,603,453 41,446,076 40,957,735 98.8 488,341 1.2 2024년 제24기 정기주주총회 제4호 의안 보통(Ordinary) 이사보수한도 승인의 건 가결(Approved) 199,603,453 113,121,954 112,465,535 99.4 656,419 0.6 2023년 제23기 정기주주총회 제1호 의안 보통(Ordinary) 제23기 재무제표 승인의 건 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 107,416,792 96.8 3,572,995 3.2 2023년 제23기 정기주주총회 제2호 의안 특별(Extraordinary) 정관 일부 변경의 건 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 110,105,463 99.2 884,324 0.8 2023년 제23기 정기주주총회 제3-1호 의안 보통(Ordinary) 사내이사 선임의 건 (조영철) 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 107,618,941 97.0 3,370,846 3.0 2023년 제23기 정기주주총회 제3-2호 의안 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (전명호) 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 108,575,014 97.8 2,414,773 2.2 2023년 제23기 정기주주총회 제3-3호 의안 보통(Ordinary) 사외이사 선임의 건 (강선민) 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 109,597,187 98.7 1,392,600 1.3 2023년 제23기 정기주주총회 제4-1호 의안 보통(Ordinary) 감사위원회 위원 선임의 건 (전명호) 가결(Approved) 124,368,635 37,659,846 35,148,802 93.3 2,511,044 6.7 2023년 제23기 정기주주총회 제4-2호 의안 보통(Ordinary) 감사위원회 위원 선임의 건 (강선민) 가결(Approved) 124,368,635 37,659,846 36,260,386 96.3 1,399,460 3.7 2023년 제23기 정기주주총회 제5호 의안 보통(Ordinary) 이사보수한도 승인의 건 가결(Approved) 197,698,576 110,989,787 109,244,228 98.4 1,745,559 1.6 나. 주주총회 의결 사항 중 반대 비율이 높거나 부결된 안건이 있는 경우 주주와의 소통을 위한 노력 및 내역을 기재한다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 개최된 주주총회 의결사항 중 반대비율이 높거나 부결된 안건이 없습니다. 다. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 주주총회 등 의사결정에 주주가 최대한 참여하도록 충분한 조치를 취하지 못한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 대하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 주주총회 개최 시 주주들에게 의결권 대리행사 권유를 적법하게 하고 있고, 주주총회 자율분산프로그램에 참여하여 주주총회 집중일을 피해 주주총회를 개최하고 있으며, 서면투표제 뿐만 아니라 주주들의 주주총회 참석 편의성을 제고하기 위해 전자투표제를 실시하고 있는 등 주주총회에 많은 주주가 참여할 수 있도록 충분한 조치를 하고 있다고 평가하고 있습니다. 앞으로도 주주총회에 참여하고 의결권을 행사 할 수 있는 방안에 대해 지속적으로 검토를 할 예정입니다. [201300] (세부원칙 1-3) - 기업은 주주가 주주총회의 의안을 용이하게 제안할 수 있게 하여야 하며, 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주총회에서 주주제안 의안에 대하여 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 가. 주주제안권과 관련된 사항과 관련하여 아래의 사항을 설명한다. (1) 주주제안 관련 절차를 홈페이지 등을 통해서 상세히 안내하고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 당사는 경영에서 소외된 일반 소수주주들에게 회사의 의사결정권에 참여할 수 있는 기회를 부여하고 경영감시를 강화하기 위해 주주제안 절차 등의 안내를 홈페이지 등을 통하여 안내하도록 내부 검토를 진행 중에 있습니다. 향후 내부검토를 완료하여 주주 제안권 행사에 대한 제안절차 등을 홈페이지에 안내할 수 있도록 계획 중에 있습니다. (2) 주주가 제안한 의안을 처리하는 절차와 기준과 관련된 규정이 마련되어 시행되고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 당사는 주주제안 전반에 대한 회사 내부 기준 및 절차(주주제안 요건, 주주제안 접수 시 이사 및 이사회의 심의 절차, 주주제안 거부 사유, 주주제안 의안에 대한 제안 주주의 주주총회에서 설명절차 보장 포함)를 보고서 제출일 현재 마련하고 있지 않으며, 향후 관련 규정을 마련하여 시행할 수 있도록 검토중에 있습니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주제안 내역 및 이행 상황 주주제안 여부 N(X) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 개최된 주주총회에서 주주제안 내역은 없습니다. 표 1-3-1: 주주 제안 현황 제안 일자 제안주체 구분 주요 내용 처리 및 이행 상황 가결 여부 찬성률 (%) 반대율 (%) (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 기업이 접수한 공개서한의 주요 내용 및 처리 현황 공개서한 접수 여부 N(X) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기관투자자의 수탁자책임 이행활동의 일환으로 제출된 공개서한은 없습니다. 표 1-3-2: 공개서한 현황 발송일자 주체 주요 내용 회신 일자 수용 여부 회신 주요 내용 나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주들의 주주제안권 행사를 용이하게 하는 정책과 관련하여 부족한 사항이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 주주제안 의안에 대하여 회의진행을 방해하려는 의도가 있거나 질의가 중복되는 경우 외에는 주주가 자유롭게 질의하고 설명을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 또한 기본적으로 주주총회의 각 안건에 대해서 의장은 주주들이 자유롭게 발언 및 질문을 할 수 있도록 발언 기회를 제공하고 있고, 주주들의 질문에 대해서 회사 담당자 등이 충분한 설명을 제공하도록 하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후 주주제안권 도입 등을 통해 일반 소수주주들이 회사의 의사결정에 참여할수 있도록 노력을 다할 것입니다. [201400] (세부원칙 1-4) - 기업은 배당을 포함한 중장기 주주환원정책 및 향후 계획 등을 마련하고 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 배당을 포함한 중장기 주주환원정책과 향후 계획을 마련하고 홈페이지 및 전자공시시스템을 통해 적극적으로 주주에게 안내하고 있습니다. 가. 주주환원과 관련한 정책을 수립하고 주주들에게 충분히 안내하고 있는지 다음의 사항을 설명한다. (1) 배당을 포함한 기업의 주주환원정책 수립 여부 시행 여부 Y(O) 당사는 주주가치 제고를 최우선 가치로 하여 적극적으로 주주친화정책을 검토하고 있으며, 이 일환으로 2024년 3월 25일 향후 3년간(2024년~2026년 사업연도) 별도 재무제표 기준 당기순이익(미실현 손익 및 일회성 비경상 손익 제외)의 30% 이상을 주주가치제고를 위한 정책에 활용할 계획을 발표하였습니다. 또한, 주주가치제고를 위한 정책의 일환으로 경영 환경 및 회사의 투자 계획 등을 종합적으로 고려하여 배당 또는 자사주 매입&소각 등을 진행할 예정입니다. (2) 주주환원정책을 주주들에게 안내하는 방식 및 주주환원 정책을 영문자료로 제공하는지 여부 연1회 통지 여부 Y(O) 영문자료 제공 여부 N(X) 당사는 상기 2024년 3월 25일 발표에 맞추어 중장기 배당정책을 전자공시시스템을 통해 공시하였습니다. 다만, 당사는 현재 외국인 주주들을 위하여 관련 정책을 영문자료로 제공하고 있지 않으며, 향후 외국인 주주를 위한 영문자료를 마련하도록 하겠습니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 현금배당을 실시했다면 배당 기준일 이전에 배당결정을 하여 주주들에게 배당관련 예측가능성을 제공하였는지 여부 정관반영 여부 Y(O) 시행 여부 N(X) 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출시점까지 기 공시한 당사의 배당정책에 따라 2022년과 2023년 결산배당 2회를 실시하였습니다. 당사는 2023년 결산배당을 추진함에 있어 기준일 변경에 따른 주주들의 혼란을 최소화하기 위하여 기존과 같이 2023년 12월 31일을 기준일로 정하였으며, 기 공시한 당사의 중장기 배당정책을 준수하도록 노력하고 있습니다. 표 1-4-1: 배당기준일과 배당액 확정일 결산월 결산배당 여부 배당기준일 배당액 확정일 현금배당 관련 예측가능성 제공 여부 1차 배당 (2022년 결산배당) 12월(Dec) O 2022-12-31 2023-02-03 X 2차 배당 (2023년 결산배당 12월(Dec) O 2023-12-31 2024-02-02 X 나. 위 기재 내용을 바탕으로 주주환원 정책의 수립 마련 및 정보를 충분히 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 중장기 배당정책을 수립하고 전자공시시스템을 통해 주주에게 충분히 정보를 제공하고 있습니다. 당사는 결산배당을 추진함에 있어 기준일 변경에 따른 주주들의 혼란을 최소화하기 위하여 기존과 같이 배당액이 확정되기 전 2023년 12월 31일을 기준일로 정했습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 주주들에게 당사의 주주환원 정책에 대하여 충분히 정보를 제공하고자 최선의 노력을 다할 것입니다. 당사는 향후 주주들에게 혼란을 야기하지 않는 범위에서 필요하다고 판단되는 경우 배당확정일을 배당기준일 전으로 하는 방안에 대해 검토할 계획입니다. [201500] (세부원칙 1-5) - 주주환원정책 및 향후 계획 등에 근거하여 적절한 수준의 배당 등을 받을 주주의 권리는 존중되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 기 발표한 중장기 배당정책에 근거하여 주주가치 제고를 위해 적극적으로 주주환원정책을 실시하고있습니다. 가. 최근 회사가 시행한 주주환원 관련 사항에 대해 설명한다. (1) 배당관련 사항 당사는 최근 3개 사업연도 동안 차등배당, 분기배당 및 중간배당은 실시하지 않았으며, 2023년 및 2022년 결산배당을 실시하였습니다. 표 1-5-1-1: 최근 3개 사업연도 주주환원 현황 일반현황 주식배당 현금배당(단위 : 원) 연도 결산월 배당가능 이익 총 배당금 주당 배당금 시가 배당률 당기 보통주 2023년 12월(Dec) - 944,171,670,000 21,949,247,980 110 1.35 당기 종류주 전기 보통주 2022년 12월(Dec) - 529,738,200,000 47,447,658,240 240 3.09 전기 종류주 전전기 보통주 2021년 12월(Dec) - 전전기 종류주 표 1-5-1-2: 최근 3개 사업연도 현금배당 성향 구분 당기 전기 전전기 연결기준 (%) 9.5 20.6 개별기준 (%) 4.8 22.9 (2) 배당 외에 회사가 실시한 주주환원 관련사항이 있는 경우, 이에 대해 설명한다. 당사는 배당이외에 주가안정 및 주주가치 제고를 목적으로 2024년 2월 2일 560억원 규모의 자기주식 취득 신탁 및 소각결정을 내렸습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 회사가 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리 존중과 관련하여 부족한 점이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관한 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 앞서 설명드린 바와 같이 당사는 적절한 수준의 주주환원을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 기 발표된 중장기 배당정책 및 자기주식 취득 후 소각 등 당사의 주주환원정책을 준수하기 위해 취선의 노력을 다하고 있으며 계속하여 주주가치 제고에 최선의 노력을 다할 것입니다. [202000] (핵심원칙 2) 주주는 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권을 부여받아야 하고, 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추는 노력을 해야 한다. [202100] (세부원칙 2-1) - 기업은 주주의 의결권이 침해되지 않도록 하여야 하며, 주주에게 기업정보를 적시에, 충분히 그리고 공평하게 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 주주에게 전자공시시스템을 통한 공시, 홈페이지 및 IR을 통하여 기업정보를 적시에 충분히 그리고 공평하게 제공하고 있습니다. 가. 작성기준일 현재 주식발행 정보 전반에 대하여 다음의 사항을 설명한다. (1) 주식 발행 현황 작성 기준일(2022년 12월 31일 기준) 현재 당사가 발행한 주식수는 199,603,453주이며 정관상 발행예정 주식총수(4억주)의 49.90%에 해당됩니다. 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식(64,835주)을 제외하고 의결권 행사가능 주식수는 199,538,618주입니다. 표 2-1-1-1: 발행가능 주식총수(주) 보통주 종류주 발행가능 주식전체 400,000,000 200,000,000 400,000,000 krx-cg_OrdinarySharesMember krx-cg_ClassifiedSharesMember 표 2-1-1-2: 주식발행 현황 세부내용 발행주식수(주) 발행비율 (%) 비고 보통주 199,603,453 49.90 (2) 종류주식별 의결권 부여 내용 및 사유, 종류주주총회 실시내역 당사가 발행한 주식은 모두 보통주로, 당사는 보통주 이외의 종류주식은 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 보유주식의 종류 및 수에 따라 공평한 의결권이 부여되지 않은 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 상기 설명한 바와 같이 당사가 발행한 주식은 전부 보통주이며, 정관상 발행한 기명식 보통주 1주에 대해 모든 주주에게 동일한 의결권을 부여하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 계속하여 발행한 보유 주식의 종류 및 수에 따라 공평하게 의결권이 부여되도록 할 것입니다. 다. 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주와의 의사소통 관련사항 전반에 대해 아래와 같이 설명한다. (1) 주요 IR, 컨퍼런스콜, 기관투자자 등 주주와의 대화 관련 사항 당사는 아래 표에서 볼 수 있듯이, 매년 4회에 걸쳐 연간 및 분기 경영실적 설명을 위한 IR을 실시하고 있으며 해당 자료는 전자공시 홈페이지(금융감독원 및 한국거래소) 및 당사 홈페이지를 통해 제공하고 있습니다. 또한 정기 및 비정기적으로 국내외 투자자 등을 대상으로 한 Non-Deal Roadshow 실시 및 증권사 주최 Conference 참여, 회사탐방 미팅 등 다양한 IR 활동을 실시함으로써 회사의 경영 현황에 대한 투자자들의 이해를 돕고 있습니다. <공시대상기간 사업연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 주요 IR, 컨퍼런스콜, 주주와의 대화 개최 내역> 일자 대상 형식 주요 내용 비고 2023.02.03 국내/외 주요 기관투자가 등 실적설명회 2022년 4분기 실적발표 2023.02.06 국내 NDR 2022년 4분기 실적발표 ~ 02.10 2023.02.14 ~02.16 2023.02.21 국내 NDR (CFO 주관) 2022년 4분기 실적발표 2023.03.15 ~ 03.18 해외 전시회 참가 글로벌 건설기계 Trend 분석 (2023 CONEXPO) 및 시장 내 회사 위상 홍보 신규브랜드 소개 등 2023.03.30 신한투자증권 Corp. Day 2022년 4분기 실적발표 2023.04.24 실적설명회 2023년 1분기 실적발표 2023.04.25 국내 NDR 2023년 1분기 실적발표 ~ 04.28 2023.05.27, 05.29 엔진 공장 Shop Tour 회사 엔진 사업부 이해도 증진 2023.07.26 실적설명회 2023년 2분기 실적발표 2023.08.07 국내 NDR 2023년 2분기 실적발표 ~ 08.10 2023.10.25 실적설명회 2023년 3분기 실적발표 2023.10.26 국내 NDR 2023년 3분기 실적발표 ~ 10.31 2023.12.05 신한투자증권 Corp. Day 2023년 3분기 실적발표 2024.02.02 실적설명회 2023년 4분기 실적발표 2024.02.05 국내 NDR 2023년 4분기 실적발표 ~ 02.14 2024.03.08 Citi Korea Conference 2023년 4분기 실적발표 2024.03.15 한화투자증권 Corp. Day 2023년 4분기 실적발표 2024.03.26 다올투자증권 Corp. Day 2023년 4분기 실적발표 2024.03.26 신한투자증권 Corp. Day 2023년 4분기 실적발표 2024.04.19 실적설명회 2024년 1분기 실적발표 2024.04.22 국내 NDR 2024년 1분기 실적발표 ~ 04.26 2024.05.21 HD현대 건설기계 부문 분당 GRC 초청 행사 회사의 제품 전략 방향성 및 중장기 성장 전략 당사 관련 정보는 전자공시 홈페이지(금융감독원 및 한국거래소)를 통해 확인할 수 있으며 공정공시 등을 통해 IR 담당자의 전화번호 등을 공개하고 있고 또한 당사 홈페이지>Contact Us>문의항목 카테고리 IR을 선택하여 언제든지 투자자가 IR 담당자에게 회사의 경영 현황에 대해 문의할 수 있도록 하고 있습니다. (2) 소액 주주들과 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용 별도행사 개최 여부 N(X) 당사는 소액 주주들과 별도 행사를 개최하고 있지 않습니다만, 2024년 4월에 있었던 1분기 실적발표 컨퍼런스부터 홈페이지 웹캐스팅 중계를 시작하였고, 이를 통해 불특정 다수의 주주들이 회사의 현황을 알 수 있도록 소통을 진행하고 있습니다. 향후에도 매 분기 실적발표 컨퍼런스는 홈페이지 웹캐스팅을 통해 중계될 예정입니다. (3) 해외투자자와 따로 소통한 행사가 있다면 그 내용 당사는 2023년 기준 20회 이상 수시로 해외 투자자들과 원온원 미팅 및 그룹 컨퍼런스콜 등을 진행하고 있으며, 2024년 하반기 해외 NDR도 계획 중에 있습니다. 당사는 외국인 주주를 위해 영문/중문 회사 홈페이지 및 각종 영문 IR자료를 제공하고 있습니다. 현재 영문공시를 하고 있지는 않습니다만, 필요 시 KIND 시스템을 통해 영문공시를 제공하는 것을 검토할 예정입니다. (4) 회사 홈페이지 등을 통해 IR 담당부서의 전화 번호 및 이메일 주소 공개 등을 통해 문의 창구를 상세히 안내하고 있는지 여부 시행 여부 N(X) 당사는 공시기준일 현재 홈페이지를 통해 IR 담당부서의 전화번호와 이메일 주소를 공개하지 않고 있습니다. (5) 외국인 주주를 위한 영문 사이트 운영, 담당직원 지정 및 외국어로 상담이 가능한 연락처를 공개하는지 여부와 영문 공시 내역 영문 사이트 운영 여부 Y(O) 외국인 담당 직원 지정 N(X) 영문공시 비율 0 당사는 외국인 주주를 위해 영문 홈페이지(https://www.hd-infracore.com/en)를 운영하고 있으며, 영문 IR 자료 또한 제공하고 있습니다. (6) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인 지정 등 공시 관련 제재 내역 불성실공시법인 지정여부 N(X) 당사는 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 불성실공시법인으로 지정된 바 없습니다. 표 2-1-3: 불성실공시법인 지정 내역 불성실 공시유형 지정일 지정사유 부과벌점 제재금(단위 : 원) 지정 후 개선노력 등 라. 위 기재 내용을 바탕으로 주주에게 기업의 정보를 적시에 충분히, 공평하게 제공하지 못한 점이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 및 거래소 규정에 따른 수시공시와 정기공시 및 공정공시 등을 충실히 이행하고 있습니다. 또한 활발한 IR 활동을 통해 주주에게 기업정보를 적시에 제공하고 있습니다. 나아가, 필요한 사항이 있을 경우 홈페이지에 관련 자료를 제공하여 충분한 이해를 돕고 있으며, 당사가 주취하는 기업설명회에 직접 참석하지 못하는 투자자들을 위해서는 오디오 웹 캐스팅을 병행하여 실시간으로 기관 투자자들의 문의 및 회사의 답변 내용을 공유하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 지속적으로 주주에게 기업정보를 공평하게 제공하는 시스템을 갖추기 위해 노력해 나갈 예정이며, 계속하여 IR, 전자공시시스템, 홈페이지 등을 통하여 주주에게 기업정보를 적시에 충분히 제공하도록 최선을 다하겠습니다. [202200] (세부원칙 2-2) - 기업은 지배주주 등 다른 주주의 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 장치를 마련·운영하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 계열기업 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 사익 목적의 자기거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위하여 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다. 가. 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련한 기업의 통제 장치(정책)를 구체적으로 설명한다. (1) 내부거래 및 자기거래 통제 정책 전반 시행 여부 Y(O) 당사는 경영진 또는 지배주주가 사적인 이익을 목적으로 하는 내부거래를 방지하기 위한 내부통제장치를 갖추기 위해 별도의 내부통제 관련 규범을 마련하고 있습니다. 먼저, 상법 제398조(이사 등과 회사 간의 거래)에 의거한 자기거래에 대하여 거래 금액에 관계없이 당사 이사회의 승인을 얻도록 규정하고 있으며, 이사회 결의에 관하여 특별한 이해관계자가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못하도록 제도적 장치를 마련하고 있습니다. 또한 당사는 이사회 산하 내부거래위원회를 설치하여 공정거래법 상 50억 이상의 대규모 내부거래 및 기타 내부거래 운영과 관련하여 필요한 사항에 대해 사전심의를 거쳐 이사회 또는 내부거래위원회의 승인을 받도록 규정하고 있습니다. 내부거래위원회는 사외이사만으로 구성되어 있으며, 계열회사와의 내부거래 현황에 대해 보고 받고, 세부현황에 대한 자료조사를 명령할 수 있으며 법령 및 당사 규정에 중대하게 위반되는 내부거래에 대해서는 이사회에 시정조치를 건의할 수 있습니다. 이러한 내부통제 관련 규범을 통해 이해관계인에 의한 감시를 가능하게 함으로써 내부거래 및 자기거래를 최소화하기 위해 내부적인 장치를 마련하고 통제하고 있습니다. 상법 및 공정거래법에서는 계열회사 간의 내부거래 시, 이사회 및 공시 등이 필요한 사항을 규정하고 있으며, 관련 조문 및 주요 내용은 아래와 같습니다. 1. 이사 등과 회사간의 거래(상법 제398조) ① 이사 또는 상법 제542조의8 제2항 제6호에 따른 주요주주, ② 위 ①의 자의 배우자 및 직계존비속, ③ 위 ①의 자의 배우자의 직계존비속, ④ 위 ①부터 ③까지의 자가 단독 또는 공동으로 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 50이상을 가진 회사 및 그 자회사, ⑤ 위 ①부터 ③까지의 자가 위 ④의 회사와 합하여 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 50 이상을 가진 회사와 거래 시, 이사회 사전 승인 필요 단, 위 상법 제398조에서 규정하고 있는 사항에 추가하여, 관련 판례에 따라 회사의 이사가 대표이사를 겸직하고 있는 회사와의 거래 시 이사회 사전 승인 필요 2. 주요주주 등 이해관계자와의 거래(상법 제542조의 9) 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 2조원 이상인 상장회사가 최대주주, 최대주주의 특수관계인 및 그 상장회사의 상법 제34조 제4항의 특수관계인을 상대방으로 하거나 그를 위하여 ① 단일 거래의 규모가 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 1% 이상인 거래 또는 ② 해당 사업연도 중에 특정인과의 해당 거래를 포함한 거래총액이 최근 사업연도 말 현재의 자산총액 또는 매출총액의 5% 이상인 거래 시 이사회 승인 필요 3. 대규모내부거래의 이사회 의결 및 공시(공정거래법 제26조) 국외 계열회사를 제외한 특수관계인을 상대로 하거나 국외 계열회사를 제외한 특수관계인을 위하여 ① 가지급금 또는 대여금 등의 자금을 제공 또는 거래, ② 주식 또는 회사채 등의 유가증권을 제공 또는 거래, ③ 부동산 또는 무채재산권 등의 자산을 제공 또는 거래, ④ 자연인인 동일인이 단독 또는 동일인의 친족과 합하여 발행주식총수의 100분의 20 이상을 소유하고 있는 계열회사 또는 그 계열회사의 상법 제342조의2에 따른 자회사인 계열회사를 상대방으로 하거나 그 계열회사를 위하여 상품 또는 용역을 제공 또는 거래의 연간 거래금액의 규모가 50억원 이상이거나 그 회사의 자본총계 또는 자본금 중 큰 금액의 100분의 5 이상인 것인 경우(단, 위 ④는 분기 기준), 이사회 승인 필요 위 내부거래 이사회 승인 규제에 있어서 포괄승인이 가능한지 여부에 대하여는 명문의 규정은 없으나, 포괄승인이 사실상 이사회의 승인 요건의 취지를 퇴색 시키지 아니하는 한 허용될 수 있다고 해석하는 것이 통상적입니다. 구체적으로 해당 내부거래의 형태 별로 구별하여 유사한 거래에 대해서는 총액 및 그 기간에 제한을 두어 포괄적으로 승인하는 방법이 가능한 것으로 해석됩니다. 이와 같이 당사도 필요에 따라서 이사회에서 내부거래의 이해충돌 여부, 절차 및 내용의 공정성 등을 이사들이 알고 결의할 수 있는 전제에서 포괄적인 승인을 받고 있습니다. (2) 계열회사 등과의 내부거래, 경영진 또는 지배주주 등과의 자기거래와 관련하여 포괄적 이사회 의결이 있다면 그 내용과 사유 당사가 공시대상기간 중 위 기재사항 규정에 의해 포괄적 이사회 의결을 받은 내역은 다음과 같습니다. 구분 거래 상대방 거래 기간 주요내용 승인 금액 이사 등과 회사간의 거래 HD현대사이트솔루션㈜ 2024.01.01~ 2024.12.31 Shared Service 및 경영지원, 산업차량 엔진 거래 등 854억원 상주유압법인 2024.01.01~ 2024.12.31 굴착기 등 건설장비 제조용 유압 부품 거래 등 204억원 주요주주 등 이해관계자와의 거래 승인의 건 HDICC HDIEU HDINA 2023.01.01~ 2023.12.31 굴착기 및 부품, 휠로더, 엔진 및 발전기, Royalty, ERP 사용료 등 19,246억원 동일인 등 출자계열회사와의 상품용역거래 HD현대 오일뱅크㈜ 2024.01.01~ 2024.12.31 유류 제품 구매 등 분기별 50억원 이상의 상품용역 거래 264억원 HD현대사이트솔루션㈜ 2024.01.01~ 2024.12.31 Shared Service 및 경영지원, 산업차량 엔진 거래 등 분기별 50억원 이상의 상품용역 거래 854억원 (3) 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역 당사의 공시대상기간 중에 발생한 지배주주 등 이해관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다. (2023년 사업보고서상 기재내용과 동일) 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 공시대상기간 중 당사는 HD Hyundai Infracore North America LLC 등 해외 종속기업에 아래와 같이 지급보증을 제공하고 있습니다. (단위: 외화 각 천단위, 원화 백만원) 제공한 회사 제공받은 회사 지급보증금액 지급보증내역 지급보증처 보증기간 통화 기말 원화환산액 HD현대 인프라코어㈜ HD Hyundai Infracore North America LLC USD 2,000 2,579 Office 임차료 보증 Newpoint Place Atlanta, LLC 2018.02 ~ 2024.01 HD Hyundai Infracore Norway AS NOK 12,000 1,517 차입금 보증 Innovasion Norge 2013.12 ~ 2024.09 NOK 25,000 3,160 차입금 보증 Innovasion Norge 2015.10 ~ 2024.09 NOK 30,000 3,792 차입금 보증 DNB Bank ASA 2023.04 ~ 2024.04 EUR 12,000 17,119 차입금 보증 KEXIM 2023.05 ~ 2024.05 HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. EUR 36,000 51,357 차입금 보증 KEXIM 2023.05 ~ 2024.05 HD Hyundai Infracore China Co.,LTD CNY 44,400 8,029 차입금 보증 Woori Bank Weihai 2023.03 ~ 2024.03 CNY 60,000 11,056 차입금 보증 IBK Yantai 2022.05 ~ 2023.05 USD 50,000 64,470 차입금 보증 KEXIM 2023.03 ~ 2024.03 CNY 144,000 26,041 차입금 보증 Woori Bank Weihai 2023.10 ~ 2024.10 HD Hyundai Infracore(Beijing) Financial Leasing Corp USD 25,000 32,235 차입금 보증 SC(China) 2023.03 ~ 2024.03 CNY 70,000 12,659 차입금 보증 KDB Beijing 2022.11 ~ 2025.11 소계 - - 278,480 - - - 2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 가. 특수관계자와의 주요 거래 내역 공시대상 기간 중 당사와 특수관계자간 중요한 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 매출 등 매입 등 매출 기타매출 매입 유무형 자산취득 기타매입 최상위지배기업 HD현대㈜ - - - - 11,618 차상위지배 기업 HD현대 사이트 솔루션㈜ 4,591 1,631 90 - 49,399 종속기업 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 143,156 609 288,673 - - HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. 260 - - - - HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. 90 119 - - - HD Hyundai Infracore North America LLC. 548,614 65 142 - - HD Hyundai Infracore Chile S.A. 52,522 - - - - HD Hyundai Infracore South America 911 - - - - PT Hyundai Infracore Asia 53,276 - - - - HD Hyundai Infracore Norway AS. 691 823 31,796 - - HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. 653,272 260 416 - - Clue Insight Inc. - 166 - - - HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. 990 - 21,291 - - 기타 특수관계자 HD현대로보틱스㈜ - - - 100 - HD현대일렉트릭㈜ - - - - 1,522 HD현대건설기계㈜ 10,613 3,269 6,673 - 4,729 HD현대중공업㈜ - - - - 1,172 HD한국조선해양㈜ - - - - 3,056 HD현대삼호㈜ - - 5,485 - - HD현대오일뱅크㈜ - - 13,436 - 423 ㈜에이치디현대스포츠 - - - - 620 상주현대액압기기유한공사 - - 8,218 - - 현대강소공정기계유한공사 - - 2,032 - - 이큐브솔루션㈜ - - 5,017 - - 메디플러스솔루션 - - - - 12 합계 1,468,986 6,942 383,269 100 72,551 기타매출에는 유무형자산 매각금액이 포함되어 있습니다. 기타매입에는 지급리스료 4,950백만원이 포함되어 있습니다. 나. 특수관계자와의 주요 채권ㆍ채무 내역 공시대상 기간 중 당사와 특수관계자간 주요 채권, 채무 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 채권 등 채무 등 매출채권 기타매출 매입채무 기타채무 최상위지배기업 HD현대㈜ - 3,874 - 13,392 차상위지배기업 HD현대사이트솔루션㈜ 2,455 1,579 16 13,134 종속기업 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. 8,132 518 187,590 271 HD Hyundai Infracore (Shandong) Co., Ltd. - - 31 - HD Hyundai Infracore China Investment Co., Ltd. 19 2 - - HD Hyundai Infracore (Beijing) Financial Leasing Corp. 7 26 - - HD Hyundai Infracore North America LLC. 249,043 309 806 1,151 HD Hyundai Infracore Chile S.A. 57,313 3 - 131 HD Hyundai Infracore South America 11,030 15 30 - PT Hyundai Infracore Asia 21,542 3 - 67 HD Hyundai Infracore Norway AS. 4,024 12,811 973 - HD Hyundai Infracore Europe s.r.o. 220,964 175 1,337 - Clue Insight Inc. - 2,032 - - Doosan Infracore Europe s.r.o. 188,368 98 951 - HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. 3,247 17 1,904 - 기타 특수관계자 HD현대일렉트릭㈜ - - - 367 HD현대건설기계㈜ 2,243 2,691 1,494 889 HD현대중공업㈜ - - - 385 HD한국조선해양㈜ - - - 614 HD현대삼호㈜ - - 506 - HD현대오일뱅크㈜ - - 5,188 12 상주현대액압기기 유한공사 - - 733 - 현대강소공정기계 유한공사 - - 1,995 - 메디플러스솔루션 - - - 5 합계 580,298 25,184 204,627 30,473 기타채무에는 리스부채 12,453백만원이 포함되어 있습니다. 다. 특수관계자와의 자금거래 내역 공시대상 기간 중 당사와 특수관계자에 대한 자금거래(지분거래 포함) 내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 특수관계자명 지분거래 배당거래 출자 지분매각 수익 지급 차상위지배기업 HD현대사이트솔루션㈜ (주1) - 1,733 - 15,801 종속기업 HD Hyundai Infracore China Co., Ltd. - - 207,933 - HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. (주2) 11,895 - - - PT Hyundai Infracore Asia (주3) - - 960 2,151 합 계 20,348 1,733 207,933 15,801 1) 당기 중 이큐브솔루션㈜의 지분 전량을 차상위 지배기업인 HD현대사이트솔루션㈜에 매각하였습니다. 2) 당기 중 Tianjin Hyundai Doosan Engine Co.,Ltd.에 11,895백만원 추가 출자하였으며, 사명을 HD Hyundai Infracore Engine (Tianjin) Co., Ltd. 로 변경하였습니다. 3) 당기 중 종속기업 PT Hyundai Infracore Asia이 신규 설립되었으며, 당사는 8,453백만원을 출자하였습니다. 4. 대주주 이외의 주주, 임직원, 기타 이해관계자와의 거래 신용공여 - 해당사항 없음. 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 영업거래 - 해당사항 없음. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위한 정책 중 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 상기 기재한 바와 같이 당사는 부당한 내부거래 및 자기거래로부터 주주를 보호하기 위해 충분히 노력하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 계열회사 등과의 내부거래로 인해 주주가치가 훼손되는 일이 발생하지 않도록 철저히 관리해 나갈 계획입니다. [202300] (세부원칙 2-3) - 기업은 주주간 이해관계를 달리하는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 방안을 강구하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 기업의 소유구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달정책에 있어 주주에게 충분히 설명하고 소액주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 정책을 마련하고 있습니다. 가. 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대한 소액주주 의견 수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호를 위한 회사의 정책을 설명한다. 정책마련 여부 Y(O) 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할(물적분할 포함), 주식의 포괄적 교환 및 이전 등에 대해서 당사는 IR 절차 등을 통한 주주 의견수렴, 반대주주 권리보호 등 주주보호 및 주주권 보장 및 확대를 위하여 지속적으로 노력하고 개선 방안을 검토할 예정입니다. 당사가 합병, 분할, 분할합병을 함에는 합병계약서를 작성하여 주주총회의 특별결의에 의한 승인을 얻어야 하며(상법 제522조, 제530조의3), 이를 반대하는 주주에게는 주식매수청구권이 인정됩니다(상법 제522조의3, 제530조의11). 분할 결의에 관해여는 종류주식으로서 의결권이 배제되는 주주도 의결권이 있으며, 회사의 분할 또는 분할합병으로 인하여 분할 또는 분할합병에 관련되는 각 회사의 주주의 부담이 가중되는 경우에는 주주총회의 특별결의 이외에 주주 전원의 동의가 있어야 합니다(상법 제530조의3). 또한 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 등 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 행위를 할 때에도 주주총회의 특별결의에 따른 승인을 얻어야 합니다(상법 제374조). 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 경우에도 주식교환/이전계약서를 작성하여 주주총회의 특별결의에 의한 승인을 얻어야 하며(상법 제360조의3, 제360조의16), 반대주주에게는 주식매수선택권이 인정됩니다(상법 제360조의5, 제360조의22). 당사는 주권상장법인이므로 분할, 합병 시 위 상법에서 규정하는 결의사항에 관한 주주총회의 소집 통지 또는 공고를 하는 경우에는 주식매수선택권 의 내용 및 행사방법을 명시하여야 합니다. 또한 주권상장법인인 당사는 주식매수청구권에 따라 매수청구기간이 종료하는 날로부터 1개월 이내에 해당 주식을 매수하여야 합니다.(자본시장법 제165조의5). 당사는 소유구조 또는 사업의 중대한 변화를 초래하는 위와 같은 결정을 함에 있어서 상법 및 자본시장법이 규정하고 있는 제반 규제들을 엄격히 준수할 것입니다. 한편, 주식회사의 물적분할 후 상장 등과 관련한 주주 보호를 위한 정부 정책 및 입법적 개선 등 경과에 따라 당사에서도 신사업을 분할하여 별도 회사로 상장하는 경우 분할 시점 모회사 주주에게 자회사 상장 시 신주인수권을 부여하거나 자회사 공모주 청약 시 원래 모회사 주주에게 일정 비율로 공모가로 청약할 수 있도록 하는 방안 등도 고려하는 것이 가능할 수 있다고 사료됩니다. 다만, 위 부분은 구체적인 입법 경과 및 당사 구조개편 거래 관련 사실관계 및 거래 구조 등에 따라서 달라질 수 있습니다. 아울러 당사는 향후 상법 및 관련 법령상 인정되는 주주제안 전반에 대한 회사 내부 기준 및 절차(주주제안 요건, 주주제안 접수 시 이사 및 이사회의 심의 절차, 주주제안 거부사유, 주주제안 의안에 대한 제안 주주의 주주총회에서 설명 절차 보장 등 포함)를 마련하고 이를 주주들이 확인할 수 있도록 홈페이지 등에 게시하는 등의 방안을 검토하여 소액주주의 의견을 적극적으로 수렴할 수 있도록 노력할 예정입니다. 당사는 공시대상연도 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 대한 중대한 변화를 초래하는 합병 등이 없었으며, 현재로서는 이에 대한 구체적인 계획도 없습니다. 관련하여 구체적인 계획이 있을 경우 위와 같이 주주 의견 수렴 및 주주권 보장을 위한 적절한 정책을 마련하고 이를 적극적으로 시행하도록 하겠습니다. 나. 공시 대상기간에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병, 영업양수도, 분할, 주식의 포괄적 교환 및 이전 등이 있었거나 구체적인 계획이 있는 경우 소액주주의견 수렴, 반대주주 권리 보호 등 주주보호를 위해 시행한 내용을 설명한다. 계획 여부 N(X) 당사는 공시대상연도 내에 기업의 소유구조 또는 주요 사업에 중대한 변화를 초래하는 합병 등이 없었으며, 현재로서는 이에 대한 구체적인 계획도 없습니다. 관련하여 구체적인 계획이 있을 경우 위와 같이 주주 의견 수렴 및 주주권 보장을 위한 정책을 적극적으로 시행하도록 하겠습니다. 다. 주식으로 전환될 수 있는 자본조달 사항이 있는 경우 아래의 사항을 포함하여 설명한다. 발행 여부 N(X) (1) 주식으로 전환될 수 있는 채권 등 발행 현황 당사는 보고서 제출일 현재 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 조건부자본증권과 같이 주식으로 전환될 가능성이 있는 채권 등의 자본조달 사항이 없습니다. (2) 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 있는 경우 의사결정과정에서 소액주주 등의 이해를 고려했는지 여부 공시대상기간 내에 주주간 이해관계를 달리하는 자본조달이 없습니다. (3) 공시대상기간내에 주식관련사채 등 발행 또는 약정위반(기한이익 상실)으로 인한 지배주주 변동 내용 라. 위 기재 내용을 바탕으로 기업의 소유 구조 또는 주요 사업의 변동 및 자본조달 과정에 있어서 소액주주의 의견수렴, 반대주주 권리보호에 부족한 부분이나 개선 계획이 있는 경우 그 사유 및 앞으로의 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 회사의 구조 개편과 동의 과정에서 소액주주 및 반대주주의 가치가 훼손되는 일이 발생하지 않도록 적극적인 IR 및 홍보활동을 통해 소액주주들의 의견을 수렴하고 관련법령에 따른 반대주주의 권리보호 절차를 철저히 준수해 나갈 계획입니다. [300000] 3. 이사회 [303000] (핵심원칙 3) 이사회는 기업과 주주이익을 위하여 기업의 경영목표와 전략을 결정하고, 경영진을 효과적으로 감독하여야 한다. [303100] (세부원칙 3-1) - 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 경영의사결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하고 있습니다. 가. 이사회가 기업운영의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 기업이 운영하고 있는 제도 등 관련 사항 전반을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 정관 또는 이사회 규정 등으로 정하고 있는 이사회 심의 ㆍ 의결사항을 설명하고 법상 의무 외 추가 강화된 내용이 있다면 그 이유 및 효과 당사는 이사회 운영규정과 각 이사회 내 위원회 규정 등 각종 규정을 마련 및 운영하고 있고, 이사회 지원조직을 통해 이사회의 원활한 활동 및 제반 업무를 지원하고 있으며, 이사회 개최에 앞서 사외이사에게 안건을 안내하고 필요한 사항에 대한 지원을 하는 등 이사회가 기업운용의 중심으로서 기능을 원활히 수행할 수 있도록 제도적인 기반을 구축 하고 있습니다. 당사에서 이사회 규정으로 정하고 있는 이사회의 심의·의결사항은 아래와 같습니다. <이사회에 부의할 사항> 1. 주주총회 소집과 이에 부의할 안건에 관한 사항 2. 경영에 관한 사항 (1) 사업계획 및 예산 (2) 중장기 사업계획 (3) 대표이사의 선임 및 해임 (4) 사장 이상 집행임원의 선임 및 해임, 이에 해당하지 않는 집행임원에 대하여는 대표이사에게 그 권한을 위임함 (5) 이사회 운영규정 개정 (4) 감사위원회 및 이사회 내 위원회 운영규정 제,개정 (5) 내부회계관리규정 제,개정 (6) 이사회 내 위원회 설치, 운영, 폐지 (7) 국내외 지점, 법인(당사가 최대주주이거나 1인 주주인 법인)의 설치, 이전, 폐지 및 철수 단, (i)지점을 제외한 국내외 사무소 등의 설치, 이전, 폐지, (ii)해외지점의 동일 국내에서의 이전, (iii)프로젝트용 현지법인 또는 사무소의 설치, 이전, 폐지, 철수에 대해서는 부의 대상에서 제외함 3. 재무에 관한 사항 (1) 자산총액 100분의 10을 초과하는 자산의 처분 또는 획득 (2) 자본금의 100분의 10을 초과하는 타법인에 대한 출자 또는 출자지분의 처분 (3) 관계회사 주식(자사주 포함)의 처분에 관한 사항 (4) 사채의 발행 및 모집에 관한 사항 (5) 전환사채, 신주인수권부사채 발행 (6) 준비금의 자본전임 4. 이사에 관한 사항 (1) 집행임원 인사관리규정, 집행 임원이 아닌 이사 및 감사의 처우에 관한 규정 재,개정 (2) 상법 제397조의2 승인사항 및 제398조의 거래 5. 기타 (1) 주식매수선택권의 부여 및 취소 (2) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 기타 대표이사가 회사경영을 위해 중요하다고 인정한 사항 당사 이사회는 법률상 의무화 된 사항 이외에도 대표이사가 회사 운영상 중요하다고 판단한 사항 등에 대해서는 이사회에서 부의할 수 있으며, 이사회는 해당 사항에 대하여 심의, 의결할 수 있습니다. (2) 이사회의 권한 중 이사회 내 위원회 및 대표이사(또는 대표집행임원)에게 위임된 사항 당사의 이사회는 법령으로 달리 정하는 경우를 제외하고는, 당사 정관 제48조 및 이사회 운영규정 제11조에 의거하여 이사회 결의로 이사회 내 위원회를 설치하고 권한과 운영 등에 관한 사항을 위임할 수 있습니다. 또한 정관 제18조에 의거하여 이사회는 대표이사에게 사채의 금액 및 종류를 정하여 1년을 초과하지 않는 기간 내에 사채를 발행하는 것을 위임할 수 있고, 이사회 운영규정 제12조에 의거하여 이사회 운영규정에서 이사회의 의결을 거쳐야 하는 것으로 규정한 사항 이외의 사항에 대하여는 대표이사에게 그 결정을 위임하는 것으로 할 수 있습니다. 당사는 이사회 내 위원회로 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회를 설치하고 있으며, 추가로 회사 경영전략 기타 이사회에서 위임한 사항을 심의, 결정하는 위원회를 설치할 수 있습니다. 다만, 다음의 사항은 이사회 내 위원회에 위임할 수 없도록 하고 있습니다. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 대표이사의 선임 및 해임 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 정관에서 정하는 사항 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회가 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 효과적으로 수행하지 못한 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 계속하여 이사회가 효과적으로 경영의사 결정 기능과 경영감독 기능을 수행하도록 최선을 다할 것입니다. [303200] (세부원칙 3-2) - 이사회는 최고경영자 승계정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 이사회 규정 및 명문화된 최고경영자 승계 절차 운영 기준에 의거하여 최고경영자 승계와 관련한 내부 절차를 운영하고 있습니다. 가. 최고경영자승계정책이 마련되어 있다면 그에 관한 내용에 대해 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 승계정책의 수립 및 운영 주체 승계정책 수립 여부 Y(O) 당사는 최고경영자 승계 계획 수립, 후보군 선발 및 육성, 최고경영자 후계자 최종 선정 등을 위해 최고경영자 심의위원회를 운영하고 있습니다. (2) 후보(집단)선정, 관리, 교육 등 승계정책의 주요 내용 후보 선정 Y(O) 최고경영자 임기 만료 최소 2개월 전 최고경영자 후보 심의위원회를 개최하고 후보군 중 적임자를 선정합니다. 선정된 후보는 주주총회의 승인을 거쳐 사내이사로 선임되고, 후속 이사회의 결의를 통해 대표이사를 선임하게 됩니다. 대표이사 후보자는 주주총회에서 사내이사 선임이 승인되기 전까지 승계 준비를 진행하며, 전임 대표이사는 자문역으로 위촉하여 안정적인 승계가 될 수 있도록 하고 있습니다. 대표이사 후보군 관리를 위해 연 1회 대표이사 및 주요 경영진으로 구성된 심의위원회를 개최하고 있습니다. 위원회는 주요 계열사 전무급 이상 경영진을 대상으로 리더십 역량 업무수행 경험 등의 자격요건을 검증하여 후보군을 선발, 관리하고 있습니다. 후보군에 대해서는 다양한 업무 경험을 통해 경영 역량을 강화할 수 있도록 계열사간 전직, 회사 내 업무전환 등 전략적 순환을 실시하고 있습니다. 또한, 회사 내부 전략교육 및 재무교육 대상자로 우선적으로 선발하고 필요시에는 외부 최고경영자 과정 참석 기회를 부여하는 등 경영 역량 향상을 위해 지원하고 있습니다. 대표이사가 갑작스런 사고, 건강상 이유 등 그 직무를 더 이상 수행할 수 없는 경우에는 정관 및 이사회 운영규정에 따라 회장, 부회장, 사장, 부사장, 전무, 상무 순으로 그 직무를 대행토록 규정하고 있습니다. 대표이사가 직무수행이 불가능할 경우, 승계 계획을 반영한 비상계획을 실행하고 30일 이내에 심의위원회를 개최하여 최고경영자 후계자를 선정합니다. 직무 대행자 선임과는 별도로 임시이사회를 개최하여 차기 대표이사 선임 절차를 진행하며, 후보자가 이사인 경우 이사회에서 대표이사 선임을 결의하여 승계 절차를 종료합니다. 다만, 후보자가 이사가 아닌 경우에는 주주총회 개최를 통해 신규이사로 선임한 후 이사회 결의를 통해 대표이사로 선임함으로써 승계 절차를 종료합니다. (3) 공시대상기간동안 후보군에 대한 교육 현황 후보 교육 Y(O) HD현대 그룹은 최고경영자 후보군 육성을 위해 그룹사 임원들을 대상으로 공시대상기간동안 다음과 같은 교육을 실시하였습니다. 구분 대상자 운영기간 주요 내용 신임 임원 교육 신임 임원 1월 경영 역량, 리더십 자기인식 및 제고 등 그룹 임원 특강 全 임원 5,7,9월 리더십/조직문화, 인구학, 산업전망 리더십 진단 디브리핑 全 임원 10월 리더십 자기인식 및 행동변화 유도 HD현대 리더코스 V 선발 임원 5~8월 인문, 사회, 기술 등 경영전반 국내 유수대 최고경영자 과정 선발 임원 3~8월 경영학 최신 이슈, 경영능력 개발, 대외 네트워킹 등 (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 최고 경영자승계정책을 개선·보완한 사항이 있다면 그 내용 나. 위 기재 내용을 바탕으로 최고경영자승계정책이 마련되어 있지 않거나 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 상기 언급된 절차 및 내용을 통해 적절한 최고경영자 승계를 위한 최선의 노력을 기울이고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 급변하는 대내외 경영환경 변화에 적절히 대응하기 위해 지속적으로 최고경영자 승계정책을 보완 및 개선해 나갈 예정입니다. [303300] (세부원칙 3-3) - 이사회는 회사의 위험을 적절히 관리할 수 있도록 내부통제정책을 마련하여 운영하고, 지속적으로 개선·보완하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 준법경영, 내부회계관리, 공시정보관리 등에 대해 내부통제정책을 마련하여 운영하고 있으며, 추가적으로 환위험에 대한 리스크 관리정책도 운영하고 있습니다. 가. 회사의 내부통제 정책에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명하고 이를 지속적으로 개선·보완하고 있는지 설명한다. (1) 회사의 지속가능한 발전을 위해 전사적인 위험을 체계적으로 인식하고 관리하는 정책이 있는지 여부 및 그 운영 현황 전사 리스크관리 정책 마련 여부 N(X) 당사는 상시적으로 제반 리스크를 관리하고 있으며, 회사 운영에 중대한 영향을 미칠 수 있다고 판단되는 주요 리스크에 대해서는 이사회에 안건으로 상정하여 통합적인 검토 및 감독을 거치도록 하고 있습니다. 정책환경 변화에 맞추어 이사회 내에 ESG위원회를 두어 주요 성과를 보고 받고 있습니다. 또한 정기적으로 준법지원인으로부터 준법통제기준 점검 결과를 이사회에서 보고받음으로써 사후관리를 철저히 하고 있습니다. (2) 준법경영 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 준법경영 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 법령을 준수함으로써 공정하고 투명한 업무수행을 도모하고 회사의 건전한 발전과 고객의 신뢰를 확보하기 위하여, 준법통제기준을 제정, 시행하고 있습니다. 해당 준법통제기준은 회사의 모든 업무와 임직원들의 활동에 적용되고, 준법통제기준과 관련 있는 회사의 각종 규정은 준법통제기준에 부합하여야 하며, 법률이나 정관에 다른 정함이 없는 한 준법통제기준이 우선적으로 적용됩니다. 당사의 준법지원인은 공정거래 및 준법경영 교육을 시행하고 있으며, 업무수행에 필요한 법령, 사례, 업무지침 등을 메일 및 뉴스레터를 통하여 유관부서에 공유하였고, 상시적으로 법 위반 리스크에 대한 법률검토를 수행하고 있습니다. 또한 공정거래 관련 법규를 자율적으로 준수하기 위하여 공정거래 자율준수 프로그램을 활발히 운영 중에 있으며 이와 같은 준법통제활동 및 공정거래 자율준수 프로그램 운영 실적에 대해서는 관련 법률에 따라 매년 이사회에 정기적으로 보고하고 있습니다. 향후에도 법 위반 가능성이 있는 부서를 대상으로 업무실태를 지속적으로 점검하고, 업무개선계획을 취합하여 준법경영 이행도를 지속적으로 모니터링할 예정입니다. 그리고 최근 화두가 되고 있는 ESG 경영과 관련하여 Governance 강화 차원에서 내부통제를 더욱 강화하고, 임직원들의 준법이행도를 지속하여 점검할 계획입니다. (3) 내부회계관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 내부회계관리 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 내부회계관리를 위하여 2002년부터 내부회계관리규정을 수립 및 개정해오고 있으며, 내부회계관리규정에 따라 내부회계관리제도를 설계 및 운영하는데 필요한 세부 사항들을 정한 내부회계관리 업무지침을 2019년에 제정하여 운영하고 있습니다. 이를 통해 당사는 개정된 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 맞춰 회계처리 통제 장치를 강화하여 투명성을 제고하고 주주 가치를 보호하기 위한 노력을 지속적으로 추진하고 있습니다. 또한 당사의 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 마련된 내부회계관리제도의 운영실태를 대표자(또는 ‘내부회계관리자’)로부터 보고 받고 이를 검토합니다. 당사는 이러한 감사위원회의 내부회계관리제도 운영실태의 평가 등에 대한 업무를 지원하기 위하여 내부통제팀이라는 전담 지원조직을 운영하고 있습니다. 한편, 2024년 2월 22일에 개최된 감사위원회에서 2023년도 내부회계관리제도의 설계 및 운영 실태를 평가한 결과, 당사의 내부회계관리제도는 ‘내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계’에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다는 평가 결과를 받았습니다. (4) 공시정보 관리 정책 마련 여부 및 그 운영 현황 공시정보관리 정책 마련 여부 Y(O) 당사는 유가증권시장 공시규정에 따라 당사를 대표하여 신고업무를 수행할 수 있는 공시책임자를 두고 있고, 공시업무에 관한 전문적 지식을 갖춘 공시담당부서를 운영하고 있으며 부서 내에 2명의 공시담당자를 지정하여 운영하고 있습니다. 공시책임자는 다음의 업무를 수행하고 있습니다. 공시정보 및 공시서류에 대한 검토, 승인, 시행에 관한 업무 임직원의 공시관련법규의 준수를 위해 필요한 조치(관련 교육실시, 지침의 마련 등) 공시위험요인에 대한 식별과 대처방안 수립, 실행 공제통제제도에 대한 모니터링과 정기적인 운영실태점검 및 운영성과평가 공시통제제도의 운영실태 최종 점검 및 운영성과의 최종 평가 관련법규에서 공시하도록 명시적으로 특정하지 않은 사항에 대한 공시여부 및 범위 결정 공시담당부서의 지휘 및 감독 공시업무에 관련된 임직원에 대한 교육계획 수립, 시행 공시통제제도의 설계 및 운영과 관련된 제 규정의 시행을 위한 세부지침 등의 승인 기타 공시통제제도와 관련하여 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 공시담당부서는 공시업무와 관련하여 공시책임자의 지휘를 받으며 다음의 업무를 수행하고 있습니다. 각종 공시정보의 수집 및 검토 공시서류의 작성 및 공시실행 공시관련 법규의 제,개정내용에 대한 수시점검 등 법규준수를 위해 필요한 조치의 검토 및 공시책임자에 대한 보고 회사 전체적인 차원에서의 공시위험의 식별, 점검, 평가, 관리 기타 대표이사 또는 공시책임자가 필요하다고 인정하는 사항 또한 당사에서는 공시정보관리규정을 마련하여 모든 공시정보가 관련법규에 따라 정확하고 완전하며 공정하고 시의적절하게 공시될 수 있도록 함과 아울러 임직원의 불공정거래를 방지하기 위하여 공시관련 업무 및 절차, 공시정보의 관리 등에 필요한 사항을 정하고 있습니다. (5) 그 밖에 회사가 내부통제를 위해 특별히 시행하고 있는 정책 외환리스크 관리 당사는 환위험을 효과적으로 관리하고 경영의 안전성을 도모하기 위하여 2004년 환위험 관리규정을 제정 및 시행하고 있으며, 환위험 관리에 관한 주요 사항과 절차를 정하였습니다. 환위험 관리에 관한 최고의사결정기구로 환위험관리위원회를 설치 및 운영하고 있고, 위 위원회를 통하여 환위험 관리 기본계획 심의 및 의결, 환위험 관리 수단, 방법, 한도, 비율 등 헤지정책 변경에 관한 사항 등의 업무를 수행하고 있습니다. 또한 위 위원회의 심의와 외환리스크 관련 정책 결정을 효과적으로 지원하기 위하여 당사의 재정팀 내에 국제금융파트라는 환위험 관리 조직을 운영하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부통제 정책 중 미진한 부분이 있거나 회사의 규모에 맞추어 낮은 단계로 시행하는 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 위 정책들을 지속적으로 개선 및 보완해 나갈 것입니다. [304000] (핵심원칙 4) 이사회는 효율적으로 의사를 결정하고 경영진을 감독할 수 있도록 구성하여야 하며, 이사는 다양한 주주의견을 폭넓게 반영할 수 있는 투명한 절차를 통하여 선임되어야 한다. [304100] (세부원칙 4-1) - 이사회는 회사의 지속가능한 발전을 위한 중요 사항에 대하여 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하여야 하며, 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 충분한 수의 사외이사를 두어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능하도록 구성하였으며, 충분한 수의 사외이사를 두어 경영진과 지배주주로부터 독립적으로 기능을 수행할 수 있도록 하였습니다 가. 이사회 구성현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 및 이사회 내 위원회, 지원부서 등 관련 조직도 표 4-1-1: 보고서 제출일 현재 이사회 및 이사회내 위원회 조직도 (2) 보고서 제출일 현재 이사회 구성, 이사회 구성원의 연령, 성비 현황 등 당사의 이사회는 전문 경영인 2인(사내이사)과 법률 전문가, 경영/회계 전문가, 재경 전문가 3인(사외이사), 총 5명의 이사로 구성되어 있어 경영의 효율성 및 전문성을 극대화하였습니다. 매 이사회 시마다 이사는 개별 안건들에 대해 사전안내를 받고 있고, 이사회 당일에는 충분한 설명 및 토의를 통해 안건을 면밀히 검토하여 의결하고 있습니다. 또한, 감사위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있어 회사의 경영감독 기구로서 독립성을 확보하고 있습니다. 현재 독립된 별도의 회의 구성을 위해 감사위원들의 별도 요청이 있지 않는 한 당사 임직원이 배제된 감사위원회로 진행하고 있습니다. 표 4-1-2: 이사회 구성 현황 구분 성별 나이(滿) 직책 이사 총 재직기간(월) 임기만료예정일 전문 분야 주요 경력 조영철 사내이사(Inside) 남(Male) 63 이사회 의장 대표이사 ESG위원회 위원 2025-03-27 전문 경영인 前 HD현대중공업 재경본부장 現 HD현대사이트솔루션 대표이사 現 HD현대인프라코어 대표이사 오승현 사내이사(Inside) 남(Male) 59 대표이사 2026-03-25 전문 경영인 前 HD현대인프라코어 건기제품개발총괄 現 HD현대인프라코어 대표이사 現 한국건설기계협회 부회장 전명호 사외이사(Independent) 남(Male) 56 내부거래위원회 위원장, 보상위원회 위원장, 감사위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원, ESG위원회 위원 2026-03-27 법률 前 서울지방법원 남부지원 판사 現 김앤장 법률사무소 변호사 강선민 사외이사(Independent) 여(Female) 52 감사위원회 위원장, ESG위원회 위원장, 내부거래위원회 위원, 사외이사후보추천위원회 위원, 보상위원회 위원 2025-03-27 경영, 회계 前 한국회계학회 사립대학회계위원회 위원장 現 중앙대학교 경영학부 교수 성윤모 사외이사(Independent) 남(Male) 60 사외이사후보추천위원회 위원장, 감사위원회 위원, 내부거래위원회 위원, ESG위원회 위원, 보상위원회 위원 2027-03-25 재경 前 산업통상자원부 장관 現 중앙대학교 산업보안학과 석좌교수 (3) 보고서 제출일 현재 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등 보고서 제출일 현재 당사는 사외이사후보추천위원회, 감사위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회 등 총 5개의 이사회 내 위원회를 설치하고 있습니다. 각 이사회 내 위원회의 구성, 의장 및 위원장, 위원회의 주요 역할 등은 아래의 표를 참고해주시기 바랍니다. 표 4-1-3-1: 이사회내 위원회 현황 이사회내 위원회 주요 역할 위원회 총원(명) 위원회 코드 비고 사외이사후보추천위원회 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천하는 기능 수행 3 A 감사위원회 1. 회사의 회계와 업무를 감사 2. 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구 또는 회사의 재산상태를 조사 3. 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리 3 B 내부거래위원회 회사의 내부거래에 관한 기본 정책 수립 및 거래상대방 선정 기준 운영실태 점검 3 C ESG위원회 회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련사항 등을 심의하고 승인 4 D 보상위원회 등기이사의 보수 한도 및 지급 기준 승인 3 E 표 4-1-3-2: 이사회내 위원회 구성 직책 구분 성별 겸임 사외이사후보추천 위원회 성윤모 위원장 사외이사(Independent) 남(Male) B, C, D, E 사외이사후보추천 위원회 전명호 위원 사외이사(Independent) 남(Male) B, C, D, E 사외이사후보추천 위원회 강선민 위원 사외이사(Independent) 여(Female) B, C, D, E 감사위원회 강선민 위원장 사외이사(Independent) 여(Female) A, C, D, E 감사위원회 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, C, D, E 감사위원회 전명호 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, C, D, E 내부거래위원회 전명호 위원장 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, D, E 내부거래위원회 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, D, E 내부거래위원회 강선민 위원 사외이사(Independent) 여(Female) A, B, D, E ESG위원회 강선민 위원장 사외이사(Independent) 여(Female) A, B, C, E ESG위원회 조영철 위원 사내이사(Inside) 남(Male) ESG위원회 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, C, E ESG위원회 전명호 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, C, E 보상위원회 전명호 위원장 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, C, D 보상위원회 성윤모 위원 사외이사(Independent) 남(Male) A, B, C, D 보상위원회 강선민 위원 사외이사(Independent) 여(Female) A, B, C, D (4) 회사의 지속가능경영 관련 이사회내 위원회를 설치하였다면 그 구체적인 기능 및 역할 ESG 위원회 설치 여부 Y(O) 당사는 지속가능경영을 위하여 ESG 전략방향, 계획, 이행과 관한 사항, 사회적 책임 관련 사항, ESG 역량 개발 및 내재화를 위한 지원 필요 사항 등에 대하여 이사회 내 위원회인 ESG위원회의 심의를 받도록 정하고 있습니다. (5) 이사회 의장을 사외이사로 선임하였는지 여부 이사회 의장이 사외이사인지 여부 N(X) 당사 이사회 운영규정 상 이사회 의장은 이사회에서 선임하도록 규정하고 있습니다. 다만, 현재 사내이사(대표이사)가 이사회 의장으로 선임되어 있습니다. (6) 선임 사외이사, 집행임원제도 도입 여부 및 그 제도 도입 배경 이유, 관련 근거, 현황 등 선임사외이사 제도 시행 여부 N(X) 집행임원 제도 시행 여부 N(X) 당사는 사외이사를 대표하는 선임사외이사를 뽑아 대표이사를 견제하는 선임사외이사 제도를 도입하고 있지 않으며, 상법 상의 대표이사를 대체하는 집행임원 제도를 도입하고 있지 않습니다. 당사는 집행임원제도 도입을 통해 업무집행기능과 감독기능을 분리할 경우 최근 급변하고 있는 글로벌 경영환경 하에서 신속한 경영결정이 쉽지 않을 수 있는 점을 고려해 제도 도입을 하고 있지 않습니다. 또한, 회사 경영의 집행, 정책 결정, 의사결정 및 집행에 대한 감독은 상호 연관성이 높아 동일 주체가 수행하는 것이 효율적이라고 판단하였습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회의 구성 및 사외이사의 독립성 관련 미진한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 개선 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 상기 기재한 바와 같이, 당사는 현재 대표이사가 이사회 의장으로 선임되어 있어 대표이사와 이사회 의장이 분리되어 있지는 않지만, 대표이사와 이사회 의장을 분리하지 않더라도, 상법에서 정한 사회이사의 독립성을 보장하기 위한 사외이사 결격사유를 엄격하게 검토하여 결격사유가 없는 사외이사 후보가 주주총회에서 선임되었고, 이사회에서도 사외이사 비중이 높아 독립적인 의사결정이 충분히 보장되고 있다고 판단하고 있습니다. 또한, 당사는 선임사외이사를 별도로 선임하고 있지 않으나, 감사위원회 위원장이 사외이사만으로 구성된 감사위원회를 소집하고, 회의를 주재하며, 경영진에게 주요 현안 관련 보고를 요구할 수 있기에, 사실 상 선임사외이사 역할을 수행하고 있습니다. 이에 더하여, 당사의 이사회는 전문 경영인, 법률 및 회계 전문가 등 다양한 분야의 전문가들로 구성되어 있고, 이사회가 대표이사에 대한 직무집행감독권이 있어(이사회 규정 제13조)하여 각 이사 및 경영진에 대한 견제 기능을 강화하였습니다. 이를 통해 효과적이고 신중한 토의 및 의사결정이 가능할 뿐 아니라 경영진과 지배주주로부터 독립적인 기능을 수행하고 있다고 판단하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후 필요하다고 판단되는 경우, 대표이사와 이사회 의장의 분리선임, 선임사외이사 및 집행임원 제도 시행 여부에 대해 충분한 검토를 거쳐 결정할 계획입니다. [304200] (세부원칙 4-2) - 이사회는 기업경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 지식 및 경력 등에 있어 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회는 경영에 실질적으로 기여할 수 있도록 전문 경영인, 법률 및 회계 전문가 등 다양한 분야의 전문성 및 책임성을 지닌 유능한 자로 구성하였습니다. 가. 이사회의 현황에 대하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회의 전문성, 책임성 및 다양성을 확보하기 위한 기업의 정책 마련 여부와 현황, 이사회가 모두 동일한 성별로 구성된 경우 그 이유 이사회 성별구성 특례 적용기업인지 여부 Y(O) 이사회 구성원이 모두 동성(同性)이 아닌지 여부 Y(O) 당사는 사내이사로서 전문경영인을 선임하고 있고, 사외이사는 정관에 의거하여 경영, 경제, 법률 또는 관련기술 등에 관한 전문적인 지식 또는 경험이 있거나 사회적으로 명망이 있는 자 중에서 상법 등 관련 법규상의 자격요건을 갖춘 자로 선임하고 있어 전문성 및 책임성을 확보하고 있습니다. 이사 선임에 있어서는 각 분야의 직무 전문성을 통한 전문가들로 구성하고 있으며 그 역량에 있어 성별을 통해 차별하거나 제한하고 있지 않습니다. 이에 연장선에서 여성 이사 후보 추천도 제한이 없으며, 2023년 3월 정기주주총회에서 여성 이사 강선민 사외이사를 신규 선임함으로써 이사회 구성의 다양성을 더욱 강화하였습니다. (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사 선임 및 변동 내역은 아래와 같습니다. 표 4-2-1: 이사 선임 및 변동 내역 구분 최초선임일 임기만료예정일 변동일 변동사유 현재 재직 여부 조영철 사내이사(Inside) 2021-09-10 2025-03-27 2023-03-27 재선임(Reappoint) 재직 오승현 사내이사(Inside) 2022-03-21 2026-03-25 2024-03-25 재선임(Reappoint) 재직 윤성수 사외이사(Independent) 2018-03-28 2024-03-25 2024-03-25 만료(Expire) 퇴직 임성균 사외이사(Independent) 2020-03-24 2023-03-27 2023-03-27 만료(Expire) 퇴직 이득홍 사외이사(Independent) 2020-03-24 2023-03-27 2023-03-27 만료(Expire) 퇴직 전명호 사외이사(Independent) 2023-03-27 2026-03-27 2023-03-27 선임(Appoint) 재직 강선민 사외이사(Independent) 2023-03-27 2025-03-27 2023-03-27 선임(Appoint) 재직 성윤모 사외이사(Independent) 2024-03-25 2027-03-25 2024-03-25 선임(Appoint) 재직 나. 위 기재 내용을 바탕으로 다양한 배경, 전문성 및 책임성 측면에서 이사회 구성에 미흡한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 상기 기재한 바와 같이, 당사는 이사회가 다양한 배경의 전문가로 구성될 수 있도록 사외이사 추천 제도를 갖추고 있고, 실제로도 다양한 배경을 가진 이사들로 당사의 이사회가 구성되어 있습니다. 또한 법률, 회계, 경제 분야 등 다양한 분야에서 객관적으로 전문성을 인정받고 있는 이사들로 구성되어 있으며, 관련 법령에 따라 각 이사에게 회사에 대한 각종 의무를 부과하고 있어 책임성 측면에서도 특별히 미흡한 점은 없는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 당사의 이사회가 전문성 및 책임성을 지닌 이사들로 구성되도록 노력할 것입니다. [304300] (세부원칙 4-3) - 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 이사 후보 추천 및 선임과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 사외이사후보추천위원회를 설치하고 이사회 활동 평가 결과를 재선임 시 반영하고 있습니다. 가. 사내ㆍ사외이사 선임을 위한 이사후보추천위원회 등을 설치하고 있는지 여부 및 이사후보추천위원회 등 활동에 관하여 설명한다. 이사후보추천위원회 등 설치 여부 Y(O) 이사후보추천위원회 등 위원 중 사외이사 비율 (%) 100 당사는 상법 및 정관에 따라 사외이사후보추천위원회를 설치하고 있고, 보고서 제출일 기준으로 동 위원회는 전원 사외이사(3명)로 구성되어 있습니다. 사내이사의 선임을 위해서는 별도 이사후보추천위원회를 설치하고 있지 않으나, 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다. 사외이사의 경우에는 독립성 보장을 위하여 별도의 독립성을 갖춘 사외이사후보 추천위원회의 의사결정에 의하는 것이 바람직하나, 사내이사는 경영진 중에서 선임하므로 이사회에서 선임하는 것이 더욱 효율적인 면이 있다고 사료됩니다. 공시대상기간 사업연도 개시시점부터 보고서 제출일까지의 사외이사후보추천위원회의 활동내역은 다음과 같습니다. 개최일자 의 안 내 용 가결 여부 사외이사후보추천위원의 성명 윤성수 임성균 이득홍 찬 반 여 부 2023.02.24 사외이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 원안가결 찬성 찬성 찬성 사외이사후보자 추천의 건 - 후보자: 전명호, 강선민 원안가결 찬성 찬성 찬성 사외이사후보추천위원의 성명 윤성수 전명호 강선민 2024.02.22 사외이사후보자 추천의 건 - 후보자: 성윤모 원안가결 찬성 찬성 찬성 나. 주주들에게 이사 후보에 대한 충분한 정보와 검토 시간을 제공하고 있는지 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주총회에 이사선임 안건이 포함되어 있을 경우 후보 관련 정보를 상세히 제공하였는지 여부 표4-3-1에서와 같이 주주총회에서 이사선임 안건이 포함될 경우 주주총회 4주 전에 소집공고 공시를 하여 주주들에게 이사 후보에 관한 정보를 제공하고 있습니다. 최대주주와의 관계, 추천인, 주요경력, 당사와의 최근 3년간의 거래 내역 등에 대한 정보를 제공하고 있고, 사외이사의 경우 이사로 재직하고 있는 회사명과 직위를 주주총회 소집결의 공시를 통해 제공하고 있습니다. 2020년부터는 상법 및 자본시장법에 따라 이사 후보자의 체납사실 여부, 부실기업 경영진 여부, 법령상 결격사유 유무 및 이사회의 추천사유도 주주총회 소집공고 공시를 통해 제공하고 있습니다. 재선임되는 이사 후보의 경우에는 과거 이사회 활동 내역 및 이사회 등 위원회 참석률, 안건별 찬성률을 사업보고서를 통해 상세히 제공하고 있습니다. 또한 추천사유에 대한 정보를 제공하여 주주들의 충분한 이해를 돕고자 노력하고 있습니다. 표 4-3-1: 이사 후보 관련 정보제공 내역 정보제공일(1) 주주총회일(2) 사전 정보제공기간(일)((2)-(1)) 이사 후보 구분 정보제공 내역 비고 제23기 정기 주주총회 사내이사 선임의 건 (조영철) 2023-02-24 2023-03-27 30 사내이사(Inside) 1. 후보자의 상세 이력 및 주된 직업 2. 추천인 3. 독립성(이해관계) 확인 내용 4. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무 5. 후보자 추천 사유 6. 겸직현황 제23기 정기 주주총회 사외이사 선임의 건 (전명호) 2023-02-24 2023-03-27 30 사외이사(Independent) 1. 후보자의 상세 이력 및 주된 직업 2. 추천인 3. 독립성(이해관계) 확인 내용 4. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무 5. 후보자 추천 사유 6. 겸직현황 제23기 정기 주주총회 사외이사 선임의 건 (강선민) 2023-02-24 2023-03-27 30 사외이사(Independent) 1. 후보자의 상세 이력 및 주된 직업 2. 추천인 3. 독립성(이해관계) 확인 내용 4. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무 5. 후보자 추천 사유 6. 겸직현황 제24기 정기 주주총회 사외이사 선임의 건 (성윤모) 2024-02-22 2024-03-25 31 사외이사(Independent) 1. 후보자의 상세 이력 및 주된 직업 2. 추천인 3. 독립성(이해관계) 확인 내용 4. 체납사실, 부실기업 경영진 및 법령상 결격 사유 유무 5. 후보자 추천 사유 6. 겸직현황 (2) 재선임되는 이사 후보의 경우 과거 이사회 활동 내역 공개 여부 및 그 방법과 내용 재선임 이사 활동내역 제공 N(X) 재선임되는 이사 후보의 과거 이사회 활동 내역에 대해서 사업보고서에 기재된 내용 외 추가적으로 공개한 내용은 없습니다. 다. 집중투표제 채택 여부를 밝히고 이사 후보 선정과 이사 선임 과정에서 소액주주의 의견청취를 위해 어떤 조치 및 노력을 하는지 설명한다. 집중 투표제 채택 여부 N(X) 당사는 집중투표제를 채택하지 않고 있습니다. 집중투표제 도입 시 장점 뿐만 아니라 단점도 예상되기 때문에(집중투표제의 경우 의무화하고 있는 해외 사례도 많지 않고, 주식의 빈번한 거래가 이루어지는 상장회사의 경우에는 긍정적인 기능을 하기 어렵다는 이론적인 지적도 있습니다.) 충분한 검토를 거쳐 법령 등 요건 강화에 따라 집중투표제 도입이 의무화될 경우 도입 예정입니다. 다만, 주주제안 등 투자자와의 소통을 통해 집중투표제 도입에 대한 요구가 대두될 경우 충분한 검토를 통해 투자자들의 의견을 적극적으로 수렴하겠습니다. 당사는 여러 주주와 이해관계자의 의견에 항상 귀를 기울이고 있습니다. 법적 주주제안 요건을 충족하지 못하였더라도 다양한 견해를 수렴하기 위한 적극적인 IR 활동을 강화하고 있습니다. 라. 위 기재 내용을 바탕으로 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성 확보에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 현재 이사 후보 추천에 있어 사내이사의 경우 이사회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있고, 사외이사의 경우 사외이사후보추천위원회의 추천을 통해 주주총회에서 선임하고 있습니다. 또한 이사 선임과 관련하여 주주들에게 사전에 충분한 정보를 제공하고 있습니다. 이를 통해 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성이 확보되도록 하고 있습니다. 또한 이사 후보 추천에 있어 독립성 제고를 위해 관련 법령에서 규정하고 있는 주주제안 등이 이루어지는 경우 이를 존중하여 이사 선임절차를 진행하는 등 주주들의 다양한 의견을 수렴하기 위하여 노력할 예정입니다. 또한, 위에 설명 드린 바와 같이 당사는 집중투표제를 채택하고 있지 않고 있지만, 주주제안 등 투자자와의 소통을 통해 집중투표제 도입에 대한 요구가 대두될 경우 충분한 검토를 통해 투자자들의 의견을 적극적으로 수렴하겠습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 계속하여 이사 후보 추천 및 선임 과정에서 공정성과 독립성을 확보할 수 있도록 최선의 노력을 다할 것입니다. [304400] (세부원칙 4-4) - 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 기업가치의 훼손 또는 주주권익의 침해에 책임이 있는 자를 임원으로 선임하지 않도록 노력하고 있습니다. 가. 미등기 임원을 포함하여 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원선임에 관해 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 등기 임원 현황 표 4-4-1: 등기 임원현황 성별 직위 상근 여부 담당업무 조영철 남(Male) 대표이사 O 경영 총괄 오승현 남(Male) 대표이사 O 경영 총괄 전명호 남(Male) 사외이사 X 감사위원회 위원 강선민 여(Female) 사외이사 X 감사위원회 위원장 성윤모 남(Male) 사외이사 X 감사위원회 위원 (2) 미등기 임원 현황 성명 성별 출생년월 직위 등기임원 상근 담당 여부 여부 업무 문재영 남 1969.08 부사장 미등기임원 상근 건설기계사업 본부장 김중수 남 1968.10 부사장 미등기임원 상근 엔진사업 본부장 임형택 남 1973.08 전무 미등기임원 상근 엔진영업 부문장 엄원찬 남 1966.10 전무 미등기임원 상근 재무 부문장 정욱진 남 1970.07 전무 미등기임원 상근 중국사업 부문장 김승한 남 1970.09 전무 미등기임원 상근 건기제품개발 부문장 양경신 남 1967.12 전무 미등기임원 상근 구매 부문장 이윤석 남 1974.02 전무 미등기임원 상근 전략/기획 부문장 김기혁 남 1972.12 상무 미등기임원 상근 건기생산 부문장 박명식 남 1973.05 상무 미등기임원 상근 HR지원 부문장 이경래 남 1968.07 상무 미등기임원 상근 중국운영 담당 권성준 남 1974.05 상무 미등기임원 상근 건기 마케팅 담당 박현상 남 1971.02 상무 미등기임원 상근 건기글로벌AM/PS 담당 임정우 남 1975.04 상무 미등기임원 상근 건기유럽법인 담당 정관희 남 1974.02 상무 미등기임원 상근 건기북미법인 담당 곽규선 남 1973.04 상무 미등기임원 상근 건기설계 담당 정용은 남 1974.02 상무 미등기임원 상근 건기신흥영업Ⅰ 담당 천종호 남 1974.10 상무 미등기임원 상근 중국경영관리 담당 장현석 남 1971.04 상무 미등기임원 상근 엔진생산 부문장 김태국 남 1968.12 상무 미등기임원 상근 엔진설계 담당 정욱 남 1970.12 상무 미등기임원 상근 엔진제품개발 부문장 이종윤 남 1974.09 상무 미등기임원 상근 재정/회계 담당 박병헌 남 1968.05 상무 미등기임원 상근 건기전기전자개발 담당 임창현 남 1971.05 상무 미등기임원 상근 품질부문장 김병주 남 1970.11 상무 미등기임원 상근 상생/지원/ESG/동반 담당 문형철 남 1979.03 상무 미등기임원 상근 법무 담당 이윤상 남 1968.01 상무 미등기임원 상근 EHS/시설관리 담당 (3) 기업가치의 훼손 또는 주주권익 침해에 책임이 있는 자의 임원 선임을 방지하기 위한 회사의 정책 및 그 내용 시행 여부 Y(O) 당사는 임원선임 시 대표이사 및 인사부문의 심의를 통해 업적, 역량, 리더쉽, 평판 등을 철저히 심사하여 기업가치를 훼손하거나 주주권익을 침해할 수 있는 자의 선임을 방지하고 있습니다. 또한 현재 재직하고 있는 임원의 경우 임원에 대한 인사관리규정에 따라 기업가치 훼손 또는 주주권익의 침해를 하는 등의 다음의 경우에는 임원을 해임할 수 있도록 규정하고 있습니다. 규정에 따른 평가결과, 해당 임원의 업무수행 능력이 현저히 부족한 것으로 판단되는 경우 법령 및 회사의 정관 등을 중대하게 위반하는 경우 정책결정상의 과오로 인하여 회사에 중대한 손해를 입힌 경우 회사의 명예, 신용을 훼손한 경우 (4) 보고서 제출일 현재 횡령, 배임 또는 자본시장법상 불공정거래행위, 공정거래법상 부당지원, 사익편취 행위 혐의로 기소되었거나 확정판결의 이력이 있는 자, 외부감사법상 회계처리기준 위반으로 증권선물위원회로부터 해임권고 등 조치를 받은 자가 임원으로 선임되어 있는지 여부 당사에서 파악하고 있는 한, 횡령, 배임 판결을 받은 자가 임원으로 선임된 사례는 없습니다. (5) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 주주대표 소송이 제기되었다면 그 내용 및 현황 해당사항 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업가치 훼손 또는 주주권익 침해에 책임 있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 하는 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 기업가치 훼손 및 주주권익 침해 최소화를 위해 엄격한 기준 하에 신규임원을 선임하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 지속적으로 철저한 검증을 통해 기업가치 훼손 및 주주권익 침해에 책임있는 자가 임원으로 선임되지 않도록 관리할 예정입니다. [305000] (핵심원칙 5) 사외이사는 독립적으로 중요한 기업경영정책의 결정에 참여하고 이사회의 구성원으로서 경영진을 감독ㆍ지원할 수 있어야 한다. [305100] (세부원칙 5-1) - 사외이사는 해당 기업과 중대한 이해관계가 없어야 하며, 기업은 선임단계에서 이해관계 여부를 확인하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 사외이사는 당사에 선임되기 전 HD현대 그룹 내 계열사 등에 재직한 경력이 전무하며 사외이사 개인 혹은 소속된 회사와 당사간의 거래내역 또한 없습니다. 가. 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사와 해당 기업간의 이해관계 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사가 과거 해당 기업 및 계열회사에 재직한 경력이 있는지 여부 및 그 내용 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사는 표 5-1-1에 기재하였듯이 모두 과거 당사 및 계열회사에 재직한 경력이 없고, 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 당사/계열회사와 거래가 있지 않으며, 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와의 거래도 없습니다. 당사는 사외이사 후보 본인을 통해 최대주주와의 관계 유무, 최근 3년간 거래내역 유무를 확인하여 관련 법령과 정관에서 요구하는 요건을 충족하는지 확인 후 사외이사후보추천위원회에서 사외이사후보를 승인합니다. 또한 상법 제382조 및 제542조의8과 관련하여 사외이사 부적격사유에 해당하지 않음을 확인하는 ‘사외이사 자격요건 적격확인서’와 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제3-15조 내용에 대해 확인하는 ‘이사 후보자 확인서’를 사외이사 후보자 본인으로부터 확인 및 서명을 받아 확인서를 주주총회 소집결의 및 주주총회 소집공고 공시에 공시 첨부서류로 제출하고 있습니다. 표 5-1-1: 보고서 제출일 현재 사외이사 재직기간 당사 재직기간(월) 계열회사 포함 시 재직기간(월) 전명호 14 14 강선민 14 14 성윤모 2 2 (2) 최근 3년간 사외이사 또는 사외이사가 최대주주로 있는 회사와 해당기업(계열회사 포함)간 거래 내역이 있는 경우 그 내역 (3) 최근 3년간 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 그 해당 기업간 거래 내역이 있는 경우 그 내역 당사의 사외이사가 임직원으로 재직하고 있는 회사와 당사 및 계열회사 간 거래내역이 없습니다. (4) 기업이 위 거래 내역을 확인하는 절차 및 관련 규정이 있는지 여부 및 그 내용 시행 여부 N(X) 당사는 현재 재직 중인 사외이사가 최대주주로 있는 회사 및 임직원으로 재직하고 있는 회사(이하 “사외이사 관련 회사”) 와 당사 및 계열회사와의 거래내역 확인 절차 등과 관련한 명문화된 규정은 존재하지 않지만, 상시적으로 사외이사 관련 회사 현황을 파악하고 있으며, 이를 바탕으로 사외이사 및 사외이사 관련 회사가 당사 또는 계열회사와의 거래내역이 있는지 확인하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 기업과 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위한 노력에 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 당사와 중대한 이해관계가 없는 사외이사를 선임하기 위해 노력할 것이며, 향후 독립성 판단을 위한 체크리스트 등을 포함하는 보다 구체적인 내부 규정을 정립해 나갈 계획입니다. [305200] (세부원칙 5-2) - 사외이사는 충실한 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 사외이사들은 충실한 직무수행을 위해 상법상 사외이사의 겸직제한 규정을 준수하고 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있습니다. 가. 사외이사의 직무수행과 관련된 사항 전반에 대하여 아래 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 타기업 겸직 허용 관련 내부기준 시행 여부 N(X) 당사는 사외이사에 대해 상법 및 관계법령 상 제한되는 겸직(동종 영업을 영위하는 회사의 이사 겸직, 2개 이상의 회사 사외이사 겸직 등)을 제외한 타기업 겸직에 대해 제한을 두고 있지 않습니다. 법령 상의 제한 사항 이외에 타기업 겸직을 추가적으로 제한하는 경우 전문성과 독립성을 갖춘 우수한 사외이사를 유치하는 것이 오히려 어려워질 수 있기 때문입니다. (2) 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황 보고서 제출일 현재 재직중인 사외이사의 타기업 겸직 현황은 다음과 같습니다. 표 5-2-1: 사외이사 겸직 현황 감사위원 여부 최초선임일 임기만료예정일 현직 겸직 현황 겸직기관 겸직업무 겸직기관 근무시작월 겸직기관 상장 여부 전명호 O 2023-03-27 2026-03-27 김앤장 법률사무소 변호사 (주)연합뉴스TV 사외이사 23.03 비상장 강선민 O 2023-03-27 2025-03-27 중앙대학교 경영학부 교수 NH농협손해보험(주) 사외이사 22.07 비상장 성윤모 O 2024-03-25 2027-03-25 중앙대학교 산업보안학과 석좌교수 (주)효성 사외이사 23.03 상장(코스피) 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사가 충실한 직무수행을 위해서 충분한 시간과 노력을 투입하고 있지 못하는 사항이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 사외이사들은 상법상 사외이사의 겸직제한 규정을 준수함과 동시에 사외이사로서 충실한 직무수행을 위해, 관련 법령상 겸직제한 규정을 준수하고 있습니다. 또한 사외이사들은 정기 이사회와 수시로 개최되는 임시 이사회에 참석하여 회사의 중요 경영사항을 결정하고 있을 뿐만 아니라 이사회 내 위원회 활동도 활발히 하는 등 직무수행을 위하여 충분한 시간과 노력을 투입하고 있다고 판단됩니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 [305300] (세부원칙 5-3) - 기업은 사외이사의 직무수행에 필요한 정보, 자원 등을 충분히 제공하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보를 충분히, 신속하게 제공하고 이사회 전담팀을 통해서 이사회의 원활한 활동 및 이사에 대한 제반 업무를 지원하고 있습니다. 가. 기업이 사외이사의 직무수행을 지원하기 위해 마련하고 있는 정책 및 구체적인 운영 현황을 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사에 대한 인적·물적 자원 제공 및 사내 정보 등 제공현황 당사는 세무/원가팀을 이사회 담당조직으로 두어 이사회의 원활한 활동 및 제반업무를 지원하고 있습니다. 이사회 개최에 앞서 안건을 안내하고 사외이사 직무수행에 필요한 요청사항에 대응하며 사외이사가 원활히 직무를 수행할 수 있도록 적극적으로 지원활동을 하고 있습니다. 당사는 사외이사의 직무수행에 필요한 정보를 신속히 제공하고 있으며, 사외이사로 하여금 충분한 시간을 두고 자료를 검토한 후 이사회에 참석하도록 하고 있습니다. 사외이사는 필요한 경우 임·직원이나 외부 전문가 등의 지원을 받을 수 있으며, 이에 소요되는 비용은 회사의 비용으로 처리하고 있습니다. (2) 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하기 위한 전담인력 현황 전담인력 배치 여부 Y(O) 상기 설명한 바와 같이 당사는 이사회 전담팀을 배치하여 사외이사의 정보(자료)제공 요구에 대응하고 있습니다. (3) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시하는 지 여부 및 교육 제공현황 교육실시 여부 Y(O) 사외이사의 업무수행에 필요한 교육을 실시내역은 아래와 같습니다. 교육일자 교육시간 교육실시주체 참석 이사 주요 교육내용 2023.09.22 2시간 삼일회계법인 강선민 전명호 - 외감법 제도개선사항 - ESG 관련 공시 - 내부회계관리제도 - 감사위원회의 책임, 역할 (4) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 이사회와 별도로 사외이사들만 참여하는 회의가 있다면 그 내용 사외이사 별도회의 개최 여부 N(X) 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회를 제외하고, 사외이사만으로 구성된 별도의 정기 회의체는 존재하지 않지만, 이사회 개최 전에 의안 설명, 요청 자료 제공 등을 통해 적극적으로 사외이사의 의견을 수렴하고 심도 있는 논의가 가능 하도록 지원 및 운영하고 있습니다. 또한 사외이사들이 별도의 회의 개최를 요구할 경우 적극 지원할 예정입니다. 표 5-3-1: 사외이사만으로 이루어진 회의 내역 정기/임시 개최일자 출석 사외이사(명) 전체 사외이사(명) 회의 사항 비고 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사 직무수행에 필요한 기업의 지원 중 부족한 점이 있다면 그 내용을 설명하고 그 사유 및 향후 계획 등에 관해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 사외이사의 직무수행에 있어 그룹 계열회사의 주요 사업에 대한 이해도가 필요하다고 판단하여, 이를 위해 2024년 중 인천 본사 및 군산공장 방문을 계획 중에 있습니다. 뿐만 아니라 향후에도 당사는 위에 기재한 바와 같이 사외이사들이 별도의 회의 개최를 요구할 경우나 사외이사 직무 수행에 필요하다고 판단되는 경우, 회사의 인적·물적 자원을 적극 지원할 계획입니다. [306000] (핵심원칙 6) 사외이사의 적극적인 직무수행을 유도하기 위하여 이들의 활동내용은 공정하게 평가되어야 하고, 그 결과에 따라 보수지급 및 재선임 여부가 결정되어야 한다. [306100] (세부원칙 6-1) - 사외이사의 평가는 개별실적에 근거하여 이루어져야 하고, 평가결과는 재선임 결정에 반영되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 현재 사외이사에 대한 평가를 별도로 실시하고 있지 않습니다. 가. 사외이사 개인별 평가를 실시하고 그 평가 결과를 재선임에 반영하는지 여부를 다음 사항을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 개별 평가 실시 여부 및 그 구체적인 방법 사외이사 개별평가 Y(O) 당사는 2024년 2월, 이사회 구성의 적절성을 평가하고 효율적인 이사회 운영을 위해 이사회와 사외이사 활동 평가 제도를 도입하였으며, 관련 내용을 이사회에 보고하였습니다. 사외이사에 대한 평가는 자체 기준에 따라 사외이사의 이사회 활동 전반에 대한 자기평가로 진행되며, 주요 평가항목으로는 회의 참석률, 전문성, 이해도 등이 있습니다. 평가 결과는 이사회 운영을 개선하고 이사회와 위원회 운영 및 구성의 적절성을 검토하여 효율성을 제고하는데 활용하고 있으며, 이와 더불어 효율적인 사외이사 활동 촉진 및 지원과 임기 종료 후 재선임 검토 시 활용할 계획입니다. (2) 사외이사 평가의 공정성 확보 방안 당사는 사외이사의 독립성을 해치지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사 활동에 대한 평가를 자체적으로 진행할 예정입니다. (3) 사외이사 평가를 재선임에 반영하는지 여부 재선임 여부 반영 Y(O) 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 사외이사 활동 평가 결과를 사외이사의 재선임 검토 시 활용할 계획입니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사에 대한 평가를 시행하지 않거나 평가를 하더라도 재선임 결정에 반영하지 않는다면 그 사유 및 앞으로의 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 (2) 향후 계획 및 보충설명 향후에도 당사는 사외이사의 독립성을 저해하지 않는 한도 내에서 회의 참석률, 독립성, 기여도 등의 종합적인 기준에 따라 매년 정기적으로 사외이사의 활동에 대한 평가를 자체적으로 진행할 예정이며, 해당 평가결과를 사외이사의 재선임 검토 시 활용할 계획입니다. [306200] (세부원칙 6-2) - 사외이사의 보수는 평가 결과, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 결정되어야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 사외이사 독립성을 유지하기 위하여 보수를 평가 결과와 연동하지 않고 있고, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 동종업계 보수 수준에 부합하도록 지급하고 있습니다. 가. 사외이사의 보수에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 사외이사의 보수 정책 내용과 그 정책 수립배경, 구체적인 보수의 산정 기준 사외이사 보수 정책 수립 Y(O) 이사의 보수한도는 보상위원회의 검토 및 승인을 거쳐 주주총회를 통해 확정하고 있고, 사외이사에 대한 보수지급내역은 사업보고서를 통해 인원수와 총 지급액으로 공개하고 있습니다. 사외이사의 보수는 매월 정액으로 지급되고 있고 당사에서 언론기사 등으로 파악한 대기업 평균 사외이사 보수수준과 유사하므로, 적정한 수준에서 결정되고 있다고 판단합니다. (2) 주식매수선택권을 부여하였다면 그 수량 및 행사조건 관련 구체적인 사항 스톡옵션 부여 여부 N(X) 성과 연동 여부 N(X) 당사는 사외이사의 독립성을 유지하기 위해 사외이사의 보수를 평가와 연동시키는 방안은 현재 고려하고 있지 않고 있습니다. 이사의 보수한도는 이사회 검토를 거쳐 주주총회를 통해 확정하고 있고 사외이사에 대한 보수지급내역은 사업보고서를 통해 공개하고 있으며 보수 수준은 대기업 평균 사외이사와 유사하므로, 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려할 때 적정한 수준에서 결정되고 있다고 판단합니다. 또한 사외이사에게는 주식매수선택권은 부여하고 있지 않습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 사외이사의 평가 결과와 직무수행의 책임과 위험성 등을 고려하여 적정한 수준에서 보수가 결정되는데 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 사외이사의 보수는 법률의 규정에 따라 이사 보수 한도에 관하여 이사회 검토를 거쳐 주주총회의 승인을 받고 있고, 보수액 또한 동종업계 수준으로서 직무수행의 책임과 위험성 관점에서 적절하다고 판단하고 있습니다. 사외이사에 대한 보수 및 산정방식 등을 사업보고서에 공개하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 사외이사 독립성 유지 차원에서 사외이사 보수를 사외이사의 직무수행에 대한 평가와 연동하지 않을 계획입니다. [307000] (핵심원칙 7) 이사회는 기업과 주주의 이익을 위한 최선의 경영의사를 결정할 수 있도록 효율적이고 합리적으로 운영되어야 한다. [307100] (세부원칙 7-1) - 이사회는 원칙적으로 정기적으로 개최되어야 하며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차 등을 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사는 정기적으로 이사회를 개최하되 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있으며, 이사회의 권한과 책임, 운영절차를 구체적으로 규정한 이사회 운영규정을 마련하고 있습니다. 가. 이사회 운영 전반에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 정기이사회 개최 여부 및 이사회 운영 관련 규정 내용 정기이사회 개최 Y(O) 이사회 운영 관련 규정 존재 여부 Y(O) 당사는 정관과 이사회 운영규정을 통하여 이사회의 구성과 권한, 소집과 결의방법, 부의사항과 의사록 및 이사 등의 의무 등을 정하고 있습니다. 당사 이사회는 주주총회에서 선임된 이사전원으로 구성합니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 운영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 또한, 이사회는 대표이사 및 이사회 의장을 선임하며, 이사 및 경영진의 직무집행을 감독 합니다. 이사회 소집은 의장이 소집하는 것을 원칙으로 하되, 각 이사가 업무수행상 필요하다고 인정되는 경우 재적 이사 총수의 3분의 1 이상이 연명으로 회의의 목적사항, 회의소집 희망일자 등을 명시하여 의장에게 이사회 소집을 요구할 수 있습니다. 만약 소집권자인 의장이 정당한 사유 없이 이사회 소집을 거절하거나 청구한 날로부터 10일 이내에 소집통지가 없을 경우 청구자 공동명의로 이사회를 소집할 수 있습니다. 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송·수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있고, 이 경우 해당 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 봅니다(이사회 운영규정 제9조). 이를 통해서 이사들의 이사회 참석 및 심의 진행을 장려하고, 효율적인 이사회 운영을 도모하려고 합니다. 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 합니다. 다만, 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못하고 출석한 이사의 수에 산입하지 아니합니다. 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용하며, 이사회에 직접 출석한 것으로 합니다. 정기 이사회는 매 분기 1회 개최되는데, 매년 말 다음 년도의 연간 개최 일정을 수립하여 각 이사들에게 사전에 안내를 하고 있습니다. 정기 이사회 및 임시 이사회의 안건 및 의안 자료는 준비상황에 따라 이사회 개최 1~3일 전에 각 이사에게 내용 통지 및 자료 송부를 하고 있습니다. (2) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 정기 및 임시 이사회 개최 정보 당사는 정기적으로 분기 1회 이사회 개최를 원칙으로 하되, 필요에 따라 수시로 임시 이사회를 개최하고 있습니다. 공시대상기간 개시 시점부터 보고서 제출 시점까지 당사의 이사회 개최 내역은 아래와 같습니다. 회차 안 건 가결 여부 정기 /임시 개최 일자 안건 통지 일자 출석/ 정원 구분 내 용 2023년 1차 보고 사항 ㆍ2022년 경영실적 보고 보고 정기 2023.02.03 2023.02.02 5/5 결의 사항 ㆍ이사 등과 회사간의 거래한도 승인의 건 ㆍ사외이사후보추천위원회 자문단 폐지 승인의 건 가결 가결 2023년 2차 보고 사항 ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태보고 ㆍ2022년 내부회계관리제도 평가보고 ㆍ2022년 감사보고 ㆍ2022년 준법통제 및 공정거래 자율준수 운영실적 보고 보고 보고 보고 보고 정기 2023.02.24 2023.02.23 5/5 결의 사항 ㆍ제23기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 승인의 건 ㆍ튀르키예 지진피해 복구를 위한 장비 지원의 건 가결 가결 2023년 3차 결의 사항 ㆍ대표이사 선임의 건 ㆍ이사회의장 및 소집권자 선임의 건 ㆍ내부거래위원회 위원 선임의 건 ㆍ사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 ㆍESG위원회 위원 선임의 건 ㆍ계열회사에 대한 지급보증 승인의 건 가결 가결 가결 가결 가결 가결 정기 2023.03.27 2023.03.24 5/5 2023년 4차 보고 사항 ㆍ2023년 1분기 경영실적 보고 보고 정기 2023.04.24 2023.04.21 5/5 결의 사항 ㆍ계열회사와의 거래 승인의 건 ㆍHD현대사이트솔루션과의 지분양수도 계약 체결 승인의 건 ㆍHD현대사이트솔루션과의 기술용역 계약 체결 승인의 건 ㆍ계열회사에 대한 지급보증 승인의 건 가결 가결 가결 가결 2023년 5차 보고사항 ㆍ2023년 상반기 경영실적 보고 보고 정기 2023.07.26 2023.07.24 5/5 결의사항 ㆍHD현대사이트솔루션과 상품.용역거래 변경 승인의 건 ㆍHD현대사이트솔루션과의 거래 승인의 건 가결 가결 2023년 6차 보고사항 ㆍ2023년 3분기 경영실적 보고 보고 정기 2023.10.25 2023.10.23 5/5 2023년 7차 결의사항 ㆍ 2024년 경영계획 승인의 건 ㆍ HD현대사이트솔루션과의 거래 한도 승인의 건 ㆍ HD현대오일뱅크와의 거래 한도 승인의 건 ㆍ HD현대상주유압기계와의 거래 한도 승인의 건 ㆍ HD현대사이트솔루션과의 거래 변경 승인의 건 ㆍ HD현대사이트솔루션과의 거래 승인의 건 ㆍ 2024년 안전보건 계획 승인의 건 ㆍ 집행임원 인사관리규정 및 장기성과급 규정 일부 개정 승인의 건 ㆍ 사채발행한도 대표이사 위임 승인의 건 ㆍ 주주확정 및 배당 기준일 설정 승인의 건 ㆍ 이사회 운영규정 일부 개정 승인의 건 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 가결 정기 2023.12.07 2023.12.04 5/5 2024년 1차 보고사항 ㆍ2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ㆍ2023년 경영실적보고 보고 보고 정기 2024.02.02 2024.01.30 5/5 결의사항 ㆍ HD현대사이트솔루션과의 거래 승인의 건 ㆍ 동일인 등 출자계열회사와의 상품.용역 거래 승인의 건 ㆍ 2023년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 ㆍ 자기주식 취득 및 소각 승인의 건 ㆍ 보상위원회 설치 및 위원 선임, 규정 제정 승인의 건 가결 가결 가결 가결 가결 2024년 2차 보고사항 ㆍ 2023년 내부회계관리제도 평가보고 ㆍ 2023년 감사보고 ㆍ 이사회 평가기준 보고 ㆍ2023년 준법통제, 공정거래자율준수 및 부패방지경영 시스템 운영실적 보고 보고 보고 보고 보고 정기 2024.02.22 2024.02.19 5/5 결의사항 ㆍ 제24기 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 승인의 건 ㆍ 이사회 운영규정 일부 개정 승인의 건 ㆍ 내부거래위원회 운영규정 일부 개정 승인의 건 가결 가결 가결 2024년 3차 결의 사항 ㆍ 대표이사 선임의 건 ㆍ 내부거래위원회 위원 선임의 건 ㆍ 사외이사후보추천위원회 위원 선임의 건 ㆍ ESG위원회 위원 선임의 건 ㆍ 보상위원회 위원 선임의 건 가결 가결 가결 가결 가결 정기 2024.03.25 2024.03.21 5/5 2024년 4차 보고사항 ㆍ 2023년 이사회 평가 결과 보고 ㆍ 2023년 1분기 경영실적 보고 보고 보고 정기 2024.04.19 2024.04.16 5/5 결의사항 ㆍ 계열회사와의 거래 승인의 건 ㆍ 멕시코 신규법인 설립 승인의 건 ㆍ 계열회사에 대한 지급보증 승인의 건 ㆍ 내부회계관리규정 일부 개정 승인의 건 가결 가결 가결 가결 표 7-1-1: 공시대상 기간 내 이사회 개최 내역 개최횟수 평균 안건통지-개최간 기간(일) 이사 평균 출석률 (%) 정기 7 3 100 임시 krx-cg_OrdinaryBoardMeetingsMember krx-cg_ExtraordinaryBoardMeetingsMember 나. 이사회가 최선의 결정을 내릴 수 있도록 회사가 제공하는 정책을 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 각 임원의 성과 평가와 연계된 보수 정책의 수립 및 공개 여부 임원보수 정책수립 여부 Y(O) 보수정책의 공개 여부 Y(O) 당사는 보상위원회의 승인을 받은 이사 보수규정에 근거하여 주주총회에서 승인받은 이사 보수한도 내에서 각 등기임원의 보수를 지급하고 있는데, 사외이사의 경우에는 업무수행의 독립성을 고려하여 사외이사의 보수는 직무수행 활동평가와 연동하고 있지 않지만, 사내이사의 경우에는 그 활동을 평가하고 그 평가에 기초하여 보수가 산정되도록 ‘성과연봉’ 체계를 갖추고 있습니다. 당사는 사업보고서를 통해 이사 보수지급기준을 공개하고 있습니다. (2) 임원배상책임보험 가입 여부 시행 여부 Y(O) HD현대그룹은 임원 및 사외이사의 배상책임 손해에 대비하여 임원배상책임보험에 가입되어 있습니다. 임원배상책임보험은 임원 및 사외이사의 부적절한 행위에 의해 제기된 손해배상 소송으로 임원 및 사외이사가 입은 손실을 보상(소송비용 포함)하고 있으며, 내부정보를 이용하여 부당하게 획득한 이득으로 인한 배상청구, 고의적인 법령 및 규정 위반 등으로 인하여 초래된 배상청구 등에 대해서는 보상하고 있지 않습니다. (3) 회사의 지속적인 성장과 중장기적 이익에 영향을 주는 이해관계자들의 이익을 고려하는지 여부 이해관계자 고려 여부 Y(O) 당사의 이사회는 회사의 주요 경영사항에 대하여 중장기적으로 소액주주 및 기타 이해관계자의 이익을 고려하여, 주주가치 및 기업가치가 제고될 수 있는 방향으로 의사결정을 하기 위해 노력하고 있습니다. 다. 위 기재 내용을 바탕으로 정기적으로 이사회 개최 근거가 되는 이사회의 운영규정 등이 없거나 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지가 이루어지지 않는 등 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 상기 기재한 바와 같이, 정관 및 이사회 규정 상 근거에 따라 이사회를 개최하고 있으며, 이사회 구성원이 이사회 안건에 대해 충분히 검토할 수 있도록 시간적 여유를 가지고 이사회 소집 통지를 진행하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 이사회 운영 규정에 기반하여 이사회를 운영하고, 충분한 시간적 여유를 두고 이사회 소집통지를 할 계획입니다. [307200] (세부원칙 7-2) - 이사회는 매 회의마다 의사록을 상세하게 작성하고, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 이사회는 매 회의마다 의사록을 작성하고 녹취록을 보존하고 있으며, 개별이사의 이사회 출석률과 안건에 대한 찬반여부 등 활동내역을 공개하고 있습니다. 가. 이사회 기록의 작성·보존 및 개별이사의 활동내역 공개에 대해 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 의사록, 녹취록을 상세하게 기록하고 보존하고 있는지 여부 및 관련 규정 시행 여부 Y(O) 당사는 당사의 이사회 운영규정 제14조에 의거 이사회 의사록은 매 회의마다 상세하게 작성 및 원본을 보관하고 있고, 매 회의마다 이사회 회의내용을 녹취하여 보존하고 있습니다. 주요 토의내용과 결의사항은 녹취된 이사회 녹음파일을 통해 확인할 수 있고, 사업보고서에 개별 이사의 찬성내역과 안건 별 찬반내역을 기재 및 공시하고 있습니다. 또한 필요시 이사회 녹음파일을 통해 이사 별 발언내용을 확인할 수 있습니다. (2) 이사회 내에서 주요 토의 내용과 결의 사항을 개별이사별로 기록하고 있는지 여부 시행 여부 Y(O) 위에 설명한 바와 같이 이사회의 의사에 관하여 녹취록을 보존하여 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다. (3) 최근 3년간 개별이사의 이사회 출석률 및 안건 찬성률 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 개별 이사의 이사회 출석 내역 및 최근 3개 사업연도 동안 이사회 출석률 및 안건 찬성률에 대해서 다음의 표를 참고하시기 바랍니다. 표 7-2-1: 최근 3년간 이사 출석률 및 안건 찬성률 구분 이사회 재직기간 출석률 (%) 찬성률 (%) 최근 3개년 평균 최근 3개년 최근 3개년 평균 최근 3개년 당해연도 전년도 전전년도 당해연도 전년도 전전년도 박용만 사내이사(Inside) 2016.03.25 ~ 2021.08.19 55 55 100 100 손동연 사내이사(Inside) 2017.04.03 ~ 2022.03.21 100 100 100 100 100 100 고석범 사내이사(Inside) 2018.03.26 ~ 2021.03.25 100 100 100 100 조영철 사내이사(Inside) 2021.09.10 ~ 100 100 100 100 100 100 100 100 오승현 사내이사(Inside) 2022.03.21 ~ 100 100 100 100 100 100 100 100 한승수 사외이사(Independent) 2015.03.27 ~ 2021.03.25 100 100 100 100 윤증현 사외이사(Independent) 2015.03.27 ~ 2021.03.25 100 100 100 100 윤성수 사외이사(Independent) 2018.03.28 ~ 2024.03.25 97 100 100 94 100 100 100 100 임성균 사외이사(Independent) 2020.03.24 ~ 2023.03.27 100 100 100 100 100 100 100 100 이득홍 사외이사(Independent) 2020.03.24 ~ 2023.03.27 100 100 100 100 100 100 100 100 전명호 사외이사(Independent) 2023.03.27 ~ 100 100 100 100 강선민 사외이사(Independent) 2023.03.27 ~ 100 100 100 100 (4) 정기공시 외 개별이사의 활동 내용공개 여부 및 그 방법 공개 여부 Y(O) 당사는 정기공시(사업보고서 및 분반기보고서) 외 기업지배구조보고서 및 기업집단현황공시 등을 통해 개별 이사의 활동 내용을 공개하고 있습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회 기록 작성·보존과 개별이사별 활동내역 공개 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유를 설명하고 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 상기 기재한 바와 같이 매 이사회 개최 시마다 의사록을 작성하고, 녹취록을 보존하여 주요 토의내용과 결의사항을 개별 이사별로 기록하고 있습니다. 또한 이사회 개최 내용, 참석률, 안건에 대한 찬반여부 등은 사업보고서를 통해 분기별로 공시하고 있으며, 기업지배구조보고서 및 기업집단현황공시 등을 통해서도 이사회 활동 내용을 공개하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 [308000] (핵심원칙 8) 이사회는 효율적인 운영을 위하여 그 내부에 특정 기능과 역할을 수행하는 위원회를 설치하여야 한다. [308100] (세부원칙 8-1) - 이사회 내 위원회는 과반수를 사외이사로 구성하되 감사위원회와 보상(보수)위원회는 전원 사외이사로 구성하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회 내 위원회는 모두 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 그 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. 가. 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 각 이사회내 위원회 사외이사 과반수 선임 여부 시행 여부 Y(O) 당사는 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, ESG위원회, 보상위원회를 설치 및 운영을 하고 있으나, 리스크관리위원회는 설치를 하고 있지 않습니다. 각 이사회 내 위원회의 설치 현황, 주요 역할, 구성 현황에 대해서는 위 세부원칙 4-1에 기재된 사항을 참고하여 주시기 바랍니다. (2) 감사위원회 및 보수(보상)위원회를 전원 사외이사로 선임하였는지 여부 시행 여부 Y(O) 당사의 이사회 내 위원회 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회는 전원 사외이사로 구성하고 있고, ESG위원회는 사내이사 1명과 사외이사 3명으로 구성하고 있어, 이사회 내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분은 없는 것으로 판단됩니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회의 위원 구성과 관련하여 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획 등에 관하여 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사의 이사회 내 위원회는 모두 과반수를 사외이사로 구성하고 있으며, 그 중 감사위원회, 사외이사후보추천위원회, 내부거래위원회, 보상위원회는 전원 사외이사로 구성되어 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 [308200] (세부원칙 8-2) - 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한에 대하여는 명문으로 규정하여야 하며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 이사회 내 모든 위원회의 조직, 운영 및 권한은 명문으로 규정되어 있으며, 위원회는 결의한 사항을 이사회에 보고하고 있습니다. 가. 이사회내 위원회의 조직 및 운영과 관련하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 이사회 내 위원회의 조직, 운영 및 권한과 관련하여 명문규정이 있는지 여부와 그 내용 명문규정 여부 Y(O) 이사회 내 위원회는 각 위원회별로 마련된 규정에 따라 설치 목적, 권한, 구성, 위원장, 소집 관련내용, 부의사항, 의사록 등에 대해 명문으로 규정하고 있습니다. 각 위원회 규정에 기재된 구성, 직무와 권한의 주요 내용은 다음과 같습니다. 감사위원회 구성 위원회의 위원은 주주총회에서 선임하며, 위원회는 3인 이상의 이사로 구성합니다. 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사가 아닌 위원은 상법 제542조의11 제3항의 요건을 갖춰야 합니다. 직무와 권한 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있습니다. 또한 위원회는 외부감사인을 선정할 수 있으며, 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 사외이사후보추천위원회 구성 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회의 결의로 하며, 위원회는 3인 이상의 사외이사로 구성합니다. 직무와 권한 위원회는 주주총회에서 선임할 사외이사 후보를 추천하는 권한을 가지며, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. 내부거래위원회 구성 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회 결의로 하며, 위원회는 3인 이상의 사외이사로 구성합니다. 직무와 권한 위원회는 회사와 공정거래법 및 동법 시행령에 의한 특수관계인을 상대방으로 하거나 특수관계인을 위하여 하는 거래를 심사 및 승인하는 권한을 가지며, 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. 위원회는 필요하다고 인정하는 경우 관계임직원 또는 외부인사를 회의에 출석시켜 의견을 청취할 수 있습니다. ESG위원회 구성 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회의 결의로 하며, 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되 위원의 과반수는 사외이사로 구성합니다. 직무와 권한 위원회는 회사의 ESG 전략방향, 계획, 이행 관련 사항 및 회사의 사회적 책임 관련 사항 등을 심의하고 승인합니다. 위원회는 안건 심의를 위해 필요한 경우 관련 자료의 제출 및 보고를 회사에 요청할 수 있습니다. 보상위원회 구성 위원회 위원의 선임 및 해임은 이사회의 결의로 하며, 위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되 위원의 과반수는 사외이사로 구성합니다. 직무와 권한 위원회는 주주총회에 제출할 등기이사 보수 한도 및 지급 기준을 심의하고 승인합니다. 또한, 미등기임원의 보수와 관련하여 대표이사가 위원회에 부의를 요청한 사항과 기타 등기이사의 보수와 관련하여 이사회에서 위원회에 위임한 사항을 심의합니다. (2) 위원회의 결의 사항이 이사회에 보고되는지 여부 보고 여부 Y(O) 당사는 위원회의 결의사항을 위원회가 종료되는 즉시 이사회에 위원회 결의사항을 이사회 안건과는 별도로 보고하여 그 심의 과정과 결과를 충분히 인지하고 있으며, 각 이사는 필요시 이사회를 소집하여 위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있습니다. 다만, 감사위원회 결의사항의 경우 상법 제415조의2 제6항에 따라 감사위원회의 독립성을 보장하기 위하여 재결의 대상에 포함되지 않습니다. (3) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 각 이사회내 위원회 결의사항의 이사회 보고 현황 상기 설명한 바와 같이 당사는 위원회 결의 사항을 위원회가 종료되는 즉시 이사회에 위원회 결의사항을 이사회 안건과는 별도로 보고하고 있습니다. 표 8-2-1: 이사후보추천위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 사외이사 후보추천 위원회 23-1차 2023-02-24 3 3 결의(Resolution) - 사회이사후보추천위원회 위원장 선임의 건 - 사외이사 후보자 추천의 건 가결(Approved) O 사외이사 후보추천 위원회 24-1차 2024-02-22 3 3 결의(Resolution) - 사외이사 후보자 추천의 건 가결(Approved) O 표 8-2-2: 리스크관리위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 표 8-2-3: 내부거래위원회 개최 내역 개최일자 출석 인원 정원 안건 가결 여부 이사회 보고 여부 구분 내용 내부거래 위원회 24-1차 2024-02-22 3 3 결의(Resolution) - 내부거래위원회 위원장 선임의 건 - 내부거래책임자 임명 승인의 건 가결(Approved) O (4) 기타 이사회 내 위원회(필요시 상기 표 활용하여 기재) ESG위원회 개최 내역 회차 개최일자 출석/ 정원 안건 가결여부 구분 내용 23-1차 2023.03.27 4/4 결의 사항 ㆍESG위원회 위원장 선임의 건 ㆍ2023년 주요 ESG 추진계획 보고 및 승인의 건 ㆍ환경경영정책 제정 승인의 건 가결 보고 사항 ㆍ2022년 ESG 이중 중대성 평가 결과 보고 보고 23-2차 2023.12.07 4/4 보고 사항 ㆍ2023년 ESG과제 추진 결과 보고 ㆍ공급망 ESG 경영지원 추진 결과 보고 보고 24-1차 24.03.25 4/4 결의 사항 ㆍ2024년 주요 ESG 추진 계획 보고 및 승인의 건 ㆍ생물다양성 보호 정책 제정 승인의 건 가결 보고 사항 ㆍ2023년 ESG이중 중대성 평가 결과 보고 보고 보상위원회 개최 내역 회차 개최일자 출석/ 정원 안건 가결여부 구분 내용 24-1차 2024.02.22 3/3 결의 사항 ㆍ보상위원회 위원장 선임의 건 ㆍ등기이사의 보수한도 승인의 건 가결 나. 위 기재 내용을 바탕으로 이사회내 위원회 운영 관련 명문 규정 마련이나 결의사항의 이사회 보고 관련 부족한 부분이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 상기 기재한 바와 같이, 이사회 내 위원회 운영 관련 명문화된 규정을 갖추고 있으며, 위원회의 결의사항에 대해서도 각 이사에게 통지하고 있어, 위원회 운영 측면에서도 특별한 문제점이 없는 것으로 판단하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 각 이사회 내 위원회의 규정을 준수하여 운영할 계획입니다. [400000] 4. 감사기구 [409000] (핵심원칙 9) 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하여야 하며, 내부감사기구의 주요 활동내역은 공시되어야 한다. [409100] (세부원칙 9-1) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 독립성과 전문성을 확보하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하기 위한 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. 가. 내부감사기구 구성에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구 구성 현황 감사위원회 설치 여부 Y(O) 당사의 감사위원은 전원이 사외이사로 구성되어 경영진 및 지배주주로부터 독립적으로 감사업무를 수행하고 있고, 법률, 경제, 경영 등의 전문가로 구성되어 있습니다. 작성기준일 현재 구성 및 선임 현황은 아래와 같습니다. 표 9-1-1: 내부감사 기구의 구성 구성 감사업무 관련 경력 및 자격 비고 직책 구분 강선민 감사위원회 위원장 사외이사(Independent) 前 한국회계학회 사립대학회계위원회 위원장 現 중앙대학교 경영학부 교수 경영, 회계 전문가 전명호 감사위원회 위원 사외이사(Independent) 前 서울지방법원 남부지원 판사 現 김앤장 법률사무소 변호사 법률 전문가 성윤모 감사위원회 위원 사외이사(Independent) 前 산업통상자원부 장관 現 중앙대학교 산업보안학과 석좌교수 재경 전문가 (2) 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보를 위한 정책 회계 또는 재무전문가 존재 여부 Y(O) 감사위원회 위원의 독립성을 위한 상법상 조건은 아래 표와 같으며 당사는 선출기준을 충족하고 있습니다. 최선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3인 이상의 이사로 구성 충족 (3인) 상법 제415조의2 제2항 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족 (전원 사외이사) 위원 중 1인 이상은 회계 또는 재무전문가 충족 (강선민 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (강선민 사외이사) 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족 (해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 나. 내부감사기구의 운영과 관련해서 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구의 운영 목표, 조직, 권한과 책임을 규율하는 규정이 별도로 있는지 여부 및 그 내용 내부감사기구 규정 Y(O) 당사는 감사위원회의 직무와 권한, 구성, 위원장, 회의의 종류 및 소집 관련 내용, 부의사항 등에 대해 별도의 감사위원회 규정을 두고 있습니다. 주요 내용은 다음과 같습니다. 구성: 위원회 위원은 주주총회 결의에 의하여 선임하고, 3인 이상의 이사로 구성하며 위원의 3분의2 이상은 사외이사이어야 하고, 사외이사 아닌 위원은 상법 제542조의 11 제3항의 요건을 갖추어야 합니다. 직무와 권한: 위원회는 회사의 회계와 업무를 감사하고, 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산 상태를 조사할 수 있습니다. 또한, 당사의 업무 및 재산상태 감사 등과 관련하여 정관에 정하여진 사항과 이사회가 위임한 사항을 처리합니다. (2) 감사업무 수행에 필요한 교육 제공 현황 감사기구 교육 제공 Y(O) 당사는 내부회계관리규정상 수립한 교육 계획에 따라 2023년 9월, 감사위원들을 대상으로 내부회계관리제도와 감사위원회의 책임 및 역할 등과 관련한 교육을 실시하였습니다. 이를 통해 감사위원들이 내부회계관리제도의 운영 및 회계/업무감독에 대한 이해를 높일 수 있도록 하였습니다. 공시대상기간 중 감사위원을 대상으로 제공한 교육 현황은 다음과 같습니다. 교육일자 교육시간 교육실시주체 참석 감사위원 주요 교육내용 2023.09.22 2시간 삼일회계법인 강선민 전명호 (3) 외부 전문가 자문 지원 등을 시행하고 있는지 여부 및 그 내용 외부 자문 지원 Y(O) 당사 감사위원회 규정 제13조 제2항에 따라, 감사위원회는 원활한 직무 수행 등을 위해 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있습니다. 공시대상기간 연도 개시시점부터 공시서류제출일 현재까지 감사위원회가 외부 전문가 자문 지원 등을 요청한 내역은 없습니다. (4) 경영진의 부정행위에 대한 조사 관련 규정 및 경영진의 내부감사기구에 대한 정보, 비용 지원 등에 관한 사항 조사절차 규정 마련 Y(O) 감사위원회는 감사위원회규정에 따라 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 및 회사의 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실에 대해서 보고 받고 있습니다. 또한, 외부감사인은 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정 조치를 감사위원회에 부의할 수 있습니다. 또한, 외부감사인이 그 직무를 수행함에 있어 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때 및 회사가 회계처리기준을 위반한 사실을 발견한 때에는 이를 감사위원회에 통보하도록 요구할 수 있고, 감사위원회가 이사의 직무수행에 관하여 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중대한 사실을 발견한 때에는 외부감사인에게 통보하게 됩니다. 이 경우, 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 조사하도록 요구하고, 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정을 요구하게 됩니다. (5) 기업 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사항과 관련된 정보에 대한 내부감사기구의 접근성 내부감사기구의 정보 접근절차 보유 여부 Y(O) 감사위원회 규정 제3조 제2항에 따라 감사위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있어 경영에 중요한 영향을 미칠 수 있는 정보에 대해 접근성을 가지고 있습니다. 다. 내부감사기구 지원조직에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 내부감사기구 지원 조직 설치 현황 지원조직 설치 여부 N(X) 당사는 감사위원회의 원활한 업무 수행을 위하여 내부통제팀이 감사위원회 지원 업무를 수행하고 있습니다. 해당 팀은 공시서류 제출일 현재 내부통제팀장 1인, 팀원 7인으로 구성되어 있으며, 감사위원회 지원 업무로 감사위원회 운영규정 제정·개정, 감사위원 교육, 내부회계관리제도 운영, 내부회계 고도화, 상시모니터링 구축 등의 업무를 수행하고 있고 분기마다 감사위원회에 참석하여 감사 및 검토보고를 하고 있습니다.향후 경영진으로부터 독립된 감사위원회 전담조직을 신설하여 운영할 예정입니다. (2) 내부감사기구 지원 조직의 독립성 확보 여부 지원조직의 독립성 확보 N(X) 상기 설명한 바와 같이 당사는 향후 독립적인 내부감사기구 지원조직을 향후 신설하여 운영할 예정이며 지원조직의 책임자 임면은 감사위원회규정에 따라 감사위원회의 동의를 얻을 예정입니다. 라. 감사위원 및 감사의 법적 책임에 상응하고 충실한 직무 수행을 지원할 수 있는 수준의 보수가 지급되고 있는지에 관하여 아래의 사항을 포함하여 설명한다. (1) 감사위원 및 감사에 대한 독립적인 보수 정책 운용 여부 독립적인 보수정책 수립 N(X) 당사의 감사위원회는 사외이사 전원으로 구성되어 있는 바, 감사위원에 대한 별도의 독립적인 보수정책은 존재하지 않습니다. 감사위원 보수 등에 대한 내용은 앞서 세부원칙 6-2에서 설명한 사외이사 보수에 대한 설명을 참고해 주시기 바랍니다. (2) 감사위원 또는 감사가 아닌 사외이사 대비 보수 비율 보수 비율 0 마. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구의 독립성 및 전문성 확보와 관련하여 부족한 부분이 있는 경우 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 감사위원회는 전원 사외이사로서 상법상 요구하는 조건을 충족하고 있어 경영진으로부터 독립되어 있고, 여러 분야의 전문가들로 구성되어 전문성을 확보하고 있습니다. 또한 당사는 감사위원회 규정을 두고 있고, 감사위원회 지원을 위한 조직과 내부회계관리 규정을 마련하고 있습니다. 따라서 감사위원회는 독립성과 전문성을 가지고 내부감사업무를 수행하고 있다고 판단됩니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 (3) (감사위원회가 설치되어 있지 않은 경우) 감사위원회를 설치하지 않는 사유 및 향후 감사위원회 설치 계획이 있는지 여부 [409200] (세부원칙 9-2) - 감사위원회, 감사 등 내부감사기구는 정기적 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 활동 내역을 투명하게 공개해야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 경영진 및 지배주주로부터 독립적인 입장에서 성실하게 감사 업무를 수행하기 위한 독립성과 전문성을 확보하고 있습니다. 가. 내부감사기구의 정기적 회의 개최 현황 등 활동내역과 관련된 사항을 아래 사항을 포함하여 설명한다. (1) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 내부감사기구의 감사활동, 외부감사인 선임 절차 및 내부회계관리제도 운영 실태 평가 등 정기적인 활동(회의) 내역 정기회의 개최 여부 Y(O) 감사위원회는 회계감사를 위하여 재무제표 등 회계 관련서류 및 외부감사인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 외부감사인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 또한 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계 관리제도의 운영 실태를 내부회계 관리자로부터 보고 받고 이를 검토 및 평가하고 있습니다. (2) 감사회의록, 감사 기록의 작성·보존과 주주총회 보고절차 관련된 내부 규정이 있는지 여부와 그 내용 규정 마련 여부 Y(O) 당사는 감사위원회의 소집절차, 결의방법, 부의사항, 의사록 작성, 선임, 감사인과의 연계, 감사록 작성 등에 대한 감사위원회 규정을 마련해 놓고 있는데, 그 내용은 다음과 같습니다. 감사위원회는 분기별 1회 정기위원회, 필요시 수시로 개최되며 감사위원장이 소집합니다. 감사위원회를 소집할 때 회일을 정하고 1일전에 각 위원에게 소집을 통지하고, 위원회의 결의는 재적위원 과반수의 출석과 출석위원 과반수의 찬성으로 이뤄집니다. 단, 위원회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 위원은 표결에 참여할 수 없습니다. 감사위원회에는 주주총회에 관한 사항, 이사 및 이사회에 관한 사항, 감사에 관한 사항을 부의합니다. 위원회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하고, 의사록에는 안건, 경과요령, 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석위원이 기명날인 또는 서명을 합니다. 위원회는 이사가 주주총회에 제출할 의안 및 서류를 조사하여 법령 또는 정관에 위반하거나 현저하게 부당한 사항이 있는지의 여부에 관하여 주주총회에 그 의견을 진술합니다. 또한 위원회는 감사록을 작성하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 위원이 기명날인 또는 서명을 하도록 되어 있습니다. (3) (감사위원회가 설치된 경우) 공시대상기간 개시시점부터 보고서 제출 시점까지 감사위원회 회의 개최 내역, 개별이사 출석내역 회차 개최일자 출석/정원 안건 가결여부 구분 내용 23-1차 2023.02.03 3/3 보고 사항 ㆍ2022년도 결산 감사보고 보고 23-2차 2023.02.24 3/3 보고 사항 ㆍ연결내부회계 구축 완료 보고 ㆍ2022년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ㆍ2022년 내부회계관리제도 통합감사 결과보고 ㆍ2022년 하반기 내부감사 결과 보고 보고 결의 사항 ㆍ2022년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건 ㆍ2022년 감사보고서 승인의 건 ㆍ내부감시장치에 대한 의견서 승인의 건 가결 가결 가결 23-3차 2023.04.24 3/3 보고 사항 ㆍ2023년 1분기 재무제표 검토 결과 보고 ㆍ내부회계관리제도 운영실태 점검계획 보고 보고 결의 사항 ㆍ국제윤리기준에 따른 외부감사인의 비감사용역 사전 승인의 건 ㆍ2022 회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과 승인의 건 가결 가결 23-4차 2023.07.26 3/3 보고 사항 ㆍ 2023년 상반기 내부감사 결과 보고 ㆍ 2023년 반기 재무제표 검토 결과 보고 보고 23-5차 2023.10.25 3/3 보고 사항 ㆍ 연결내부회계관리제도 진행 현황 보고 ㆍ 2023년 3분기 재무제표 검토 결과 보고 보고 23-6차 2023.11.17 3/3 결의 사항 ㆍ 지정감사인 재지정 요청 승인의 건 가결 24-1차 2024.02.02 3/3 보고 사항 ㆍ 2023년 하반기 내부감사 결과 및 2024년 감사계획 보고 ㆍ 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고 ㆍ 지정감사인과의 외부감사용역계약 체결 보고 ㆍ 2023년 결산감사 보고 보고 24-2차 2024.02.22 3/3 보고 사항 ㆍ 2023년 내부회계관리제도 통합감사 보고 ㆍ 2024년 지정외부감사인의 감사계획 보고 보고 결의 사항 ㆍ 국제윤리기준에 따른 외부감사인의 비감사용역 사전 승인의 건 ㆍ 2023년 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건 ㆍ 2023년 감사보고서 승인의 건 ㆍ 내부감시장치에 대한 의견서 승인의 건 가결 가결 가결 가결 24-3차 2024.04.19 3/3 보고 사항 ㆍ 2023년 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고 ㆍ 2024년 1분기 재무제표 검토 결과 보고 보고 결의 사항 ㆍ 감사위원회 위원장 선임의 건 ㆍ 2023 회계연도 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 결과 승인의 건 ㆍ 내부회계관리규정 일부 개정 승인의 건 가결 가결 가결 표 9-2-1: 최근 3개년 개별이사 감사위원회 출석률 구분 출석률 (%) 최근 3개년 평균 최근 3개년 당해연도 전년도 전전년도 윤증현 사외이사(Independent) 100 100 한승수 사외이사(Independent) 100 100 윤성수 사외이사(Independent) 100 100 100 100 이득홍 사외이사(Independent) 100 100 100 100 임성균 사외이사(Independent) 100 100 100 100 전명호 사외이사(Independent) 100 100 강선민 사외이사(Independent) 100 100 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구가 감사 관련업무 수행 관련해서 미진한 부분이 있다면 그 사유와 향후 계획에 대해서 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 앞서 설명 드린 감사위원회의 개최내역, 감사활동, 외부감사인 선임 내역 및 내부회계관리제도 운영실태 평가 등 실시 내역 등에 비추어 당사의 감사위원회는 감사 관련 업무를 성실하게 수행하고 있다고 판단됩니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 내부감사기구가 정기적인 회의 개최 등 감사 관련 업무를 성실하게 수행할 수 있도록 지원 노력에 최선을 다할 것입니다. [410000] (핵심원칙 10) 기업의 회계정보가 주주 등 그 이용자들로부터 신뢰를 받을 수 있도록 외부감사인은 감사대상기업과 그 경영진 및 지배주주 등으로부터 독립적인 입장에서 공정하게 감사업무를 수행하여야 한다. [410100] (세부원칙 10-1) - 내부감사기구는 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책을 마련하여 운영하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 외부감사인 선임시 독립성 및 전문성을 확보하기 위하여 정책을 마련하여 운영하고 있습니다. 가. 외부감사인의 선임 및 운영 정책에 관하여 아래의 내용을 포함하여 설명한다. (1) 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위한 선임 관련 정책, 외부감사인 독립성 훼손 우려 상황 유무 정책 마련 여부 Y(O) 독립성 훼손우려 상황 유무 N(X) 당사는 주권상장법인으로 「주식회사의 외부감사에 관한 법률」 제10조 및 당사 감사위원회 규정에 따라 외부감사인을 선임, 변경 및 해임할 수 있습니다. 외부감사인 선임 시 감사위원회 규정에 따라 감사시간, 감사인력, 감사보수뿐만 아니라, 전문인력 활용 계획 등 감사계획의 적정성을 평가하고, 외부감사인의 독립성 및 전문성을 확보하기 위해, 회계법인의 내부품질관리 정책, 독립성 준수 정책, 업무수행 팀 및 회계법인의 역량을 평가하도록 하고 있습니다. 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제11조 제2항에 의거, 증권선물위원회로부터 주기적지정의 사유로 2024년부터 3개 사업연도의 외부감사인을 지정받아 한영회계법인을 외부감사인으로 선임하였습니다. (2) 외부감사인 선임 관련 회의개최 및 각 회의 논의사항 상기 설명한 바와 같이 당사는 증권선물위원회로부터 2024년부터 3개 사업연도의 외부감사인을 지정 받았습니다. 당사는 2024년 2월 2일 1차 감사위원회를 개최하여 2024 사업연도부터 2026 사업연도까지의 3개 사업연도의 외부감사인을 한영회계법인으로 지정 받았음을 보고하였으며, 2024년 2월 22일 2차 감사위원회를 개최하여 한영회계법인으로부터 감사인의 감사보수와 감사시간, 감사에 필요한 인력 등 전반적인 감사계획에 대해 보고 받았습니다. (3) 외부감사 종료 후 외부감사인의 감사계획을 충실하게 수행하였는지 등에 대한 평가 여부 및 그 내용 사업연도 종료 후 감사위원회는 외부감사인이 감사 계획을 충실하게 수행하였는지 평가하고 있습니다. 2023년 외부감사인의 감사 활동에 대해서는 2024년 4월 19일 개최된 제3차 감사위원회에서 평가하였습니다. (4) 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있다면 해당 회사를 선정한 사유 및 비용 지급 내역 당사는 현재 외부감사인 및 그 계열사를 통해 컨설팅 또는 비감사용역을 제공받고 있는 내역이 없습니다. 나. 위 기재 내용을 바탕으로 외부감사인 선임시 독립성, 전문성을 확보하기 위한 정책 중 부족한 부분이 있다면 그 사유 와 향후 계획에 대해 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 당사는 앞서 기재한 바와 같이 독립성과 전문성을 갖춘 외부감사인 선임을 위하여 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 내부 감사위원회규정을 준수하고 있습니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 외부감사인 선임 시 독립성, 전문성을 확보하기 위하여 필요시 정책을 보완하고 운영해 나갈 계획입니다. [410200] (세부원칙 10-2) - 내부감사기구는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통하여야 한다. 상기 세부원칙에 대한 준수여부를 간략하게 기술한다. (100자 이내) 당사의 감사위원회는 외부감사 실시 및 감사결과 보고 등 모든 단계에서 외부감사인과 주기적으로 의사소통 하고 있습니다. 가. 내부감사기구와 외부감사인 간 의사소통 내역을 아래와 같이 설명한다. (1) 경영진 참석 없이 내부감사기구와 외부감사인이 분기별 1회 이상 감사 관련 주요 사항을 협의하는지 여부 시행 여부 N(X) 외부감사인은 분기별로 외부감사계획, 당사의 중요한 회계처리기준, 매분반기 재무제표 검토 및 감사결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부에 대해 감사위원회에 주기적으로 보고하고 의견을 교환하고 있으며, 필요 시 감사위원회는 이를 반영하여 내부감사 업무를 수행합니다. 현재 감사위원회의 원만한 진행을 위해 당사 임직원(미등기임원)이 배석하고 있으나 향후에는 완전히 독립된 별도의 회의 구성을 위해 당사 임직원이 배제된 감사위원회로 보완하도록 계획하고 있습니다. 표 10-2-1: 외부감사인과 소통내역 개최일자 분기 내용 1차 2023-02-03 1분기(1Q) 2022년도 결산 감사보고, 핵심감사사항 진행상황 및 최종감사 일정, 내부회계관리제도 감사진행사항 2차 2023-02-24 1분기(1Q) 내부회계관리제도 감사 결과보고 3차 2023-04-24 2분기(2Q) 2023년 1분기 재무제표 검토 결과 보고 내부회계관리제도 운영실태 점검 계획 보고, 2022년 회계감사 평가 결과 승인 4차 2023-07-26 3분기(3Q) 2023년 반기재무제표 검토 결과 보고 2023년 상반기 내부감사 결과 보고 5차 2023-10-25 4분기(4Q) 2023년 3분기 재무제표 검토 결과 보고 내부회계관리제도 감사진행사항 (2) 외부감사인과의 주요 협의내용과 내부 감사업무 반영 절차 및 내용 외부감사인은 상기 표 10-2-1과 같이 분기별로 외부감사계획, 당사의 중요한 회계처리기준, 매분반기 재무제표 검토 및 감사결과, 경영진의 직무집행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실 여부에 대해 감사위원회에 주기적으로 보고하고 의견을 교환하고 있으며, 필요 시 감사위원회는 이를 반영하여 내부감사 업무를 수행하고 있습니다. (3) 외부감사인이 감사 중에 발견한 중요사항을 내부감사기구에 통보하는 절차 및 이와 관련된 내부감사기구의 역할 및 책임 외감법에 따라 외부감사인은 감사 중에 발견된 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실과 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실을 감사위원회에 보고하고 있으며, 회사의 회계처리기준 위반사실을 통보 받은 감사위원회는 회사의 비용으로 외부전문가를 선임하여 위반사실 등을 조사하도록 하고 그 결과에 따라 회사의 대표자에게 시정 등을 요구할 수 있습니다. (4) 외부감사인에게 재무제표를 제공한 시기 재무제표 정기주총 6주전 제공 여부 Y(O) 연결재무제표 정기주총 4주전 제공 여부 Y(O) 당사는 감사 전 재무제표에 대해 별도기준 재무제표는 정기주주총회 6주전까지, 연결기준 재무제표는 정기주주총회 4주전까지 외부감사인 및 증권선물위원회에 제출하고 있습니다. 2023년 사업연도에 대한 감사전 재무제표 제출일 및 관련 내용은 다음의 표를 참고하시기 바랍니다. 표 10-2-2: 재무제표 외부감사인 제공 내역 정기주총일 재무제표 제공일자 연결재무제표 제공일자 제공대상 제23기 2023-03-27 2023-01-16 2023-01-20 외부감사인(삼일회계법인) 제24기 2024-03-25 2024-01-12 2024-01-23 외부감사인(삼일회계법인) 나. 위 기재 내용을 바탕으로 내부감사기구와 외부감사인과 의사소통에 부족한 점이 있다면 그 사유 및 향후 계획을 설명한다. (1) 미진한 부분 및 그 사유 위에서 설명한 내부 감사기구와 외부 감사인간의 의사소통 현황을 고려하였을 때, 당사의 경우 양자 간의 주기적인 의사소통이 효과적으로 이루어지고 있는 것으로 판단됩니다. (2) 향후 계획 및 보충설명 당사는 향후에도 감사위원회와 외부감사인간의 원활한 의사소통을 위해 최선의 노력을 다 할 것입니다. [500000] 5. 기타사항 가. 핵심(세부)원칙으로 제시되지 않은 사항 중에서 해당 기업이 지배구조측면에서 주요하게 수립한 정책이 있다면 설명한다. 나. 최신 정관을 첨부하고 본 보고서의 내용을 지지할 수 있는 명문의 정책 중 공개할 수 있는 규정이 있다면 그 내용을 첨부한다.