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Capital/Financing Update • Jun 19, 2024

주요사항보고서(교환사채권 발행결정) 1.8 에프엔에스테크㈜ 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024년 06월 19 일
회 사 명 :	에프엔에스테크 주식회사
대 표 이 사 :	김팔곤, 양상재
본 점 소 재 지 :	충남 천안시 서북구 직산읍 4산단2길 19
	(전 화) 041-584-4460
	(홈페이지)http://www.fnstech.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 재무팀장	(성 명) 김광주
	(전 화)041-584-4460

교환사채권 발행결정

8무기명식 이권부 무보증 사모 교환사채9,570,000,000---------9,570,000,000-0.02.02029년 06월 25일본 사채의 표면이율은 0.0%이며 별도의 이자지급기일은 없는 것으로 한다 . 만기까지 보유하고 있는 본 사채에 대하여 만기일에 전자등록금액의 110.4080% 에 해당하는 금액을 일시 상환하되 원단위 미만은 절사한다 . 단 , 상환기일이 영업일 ( 토요일과 공휴일이 아닌 날로서 서울에서 은행들이 일상적인 업무를 영위하는 날을 말하며 , 다만 일부 은행 또는 은행의 일부 점포만 영업하는 날은 제외한다 , 이하 같다 ) 이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 . 사모10016,500 본 사채 발행을 위한 이사회 결의일 전일을 기산일로 하여 교환대상 주식의 (가 ) 직전 1개월 간 가중산술평균주가 , 직전 1주일 간 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 (나 ) 최근일 가중산술평균주가 및 (다 ) 청약일 전 (청약일이 없는 경우는 납입일 ) 제 3거래일 가중산술평균주가 중 높은 가액을 기준주가로 하여 기준주가의 112.3617 %를 최초 교환가액으로 하되 원단위 미만은 절상하며 교환가액이 액면가액보다 낮은 경우에는 액면가액으로 한다 . 에프엔에스테크 주식회사 기명식 보통주식580,0006.762024년 07월 25일2029년 05월 25일

가. 본 사채를 소유한 자가 교환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자 , 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 교환가액을 조정한다 . 본목에 따른 교환가액의 조정일은 유상증자 , 주식배당 , 준비금의 자본전입 등으로 인한 신주발행일 또는 전환사채 및 신주인수권부사채의 발행일로 한다 .

조정 후 교환가액 \= 조정 전 교환가액 × [{A+(B × C/D)} / (A+B)]

A : 기발행주식수

B : 신발행주식수

C : 1 주당 발행가액

D : 시가

다만 , 위 산식 중 " 기발행주식수 " 는 당해 조정사유가 발생하기 직전일 현재의 발행주식 총수로 하며 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우 " 신발행주식수 " 는 당해 사채 발행 시 전환가액으로 전부 주식으로 전환되거나 당해 사채 발행 시 행사가액으로 신주인수권이 전부 행사될 경우 발행될 주식의 수로 한다 . 또한 , 위 산식 중 "1 주당 발행가액 " 은 주식분할 , 무상증자 , 주식배당의 경우에는 영 (0) 으로 하고 , 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행할 경우에는 당해 사채 발행 시 전환가액 또는 행사가액으로 하며 , 위 산식에서 " 시가 " 라 함은 발행가액 산정의 기준이 되는 기준주가 (“ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 ” 제 5-18 조에서 정하는 기준주가 , 유상증자의 경우 확정발행가액 산정 시 사용한 기준주가로 함 ) 또는 권리락주가 ( 유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가 ) 로 한다 .

나. 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등에 의하여 교환가액의 조정이 필요한 경우에는 당해 합병 또는 자본의 감소 직전에 전액 교환되어 주식으로 지급되었더라면 교환사채권자가 가질 수 있었던 주식수에 따른 가치에 상응하도록 교환가액을 조정한다 . 혹은 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합 등의 경우에는 각각 그 비율을 고려하여 교환가액을 조정한다 . 교환가액의 조정일은 합병 , 자본의 감소 , 주식분할 및 병합의 기준일로 한다 .

다. 감자 및 주식 병합 등 주식가치 상승사유가 발생하는 경우 감자 및 주식 병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향하여 반영하는 조건으로 교환가액을 조정한다 . 단 , 감자 및 주식병합 등을 위한 주주총회 결의일 전일을 기산일로 하여 “ 증권의 발행 및 공시등에 관한 규정 ” 제 5-22 조 제 1 항 본문의 규정을 준용하여 산정 ( 제 3 호는 제외한다 ) 한 가액 ( 이하 “ 산정가액 ” 이라 한다 ) 이 액면가액 미만이면서 기산일 전에 교환가액을 액면가액으로 이미 조정한 경우 ( 교환가액을 액면가액 미만으로 조정할 수 있는 경우는 제외한다. ) 에는 조정 후 교환가액은 산정가액을 기준으로 감자 및 주식병합 등으로 인한 조정비율만큼 상향 조정한 가액 이상으로 조정한다 .

라. 본 호에 의한 조정 후 교환가액 중 원단위 미만은 절상한다 .

[사채권자의 조기상환 청구권(Put Option)]본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2 년이 되는 2026년 06월 25일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 (이하 “조기상환지급기일 ”)에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .Put Option에 관한 세부 내용은 "19. 기타 투자판단에 참고할 사항"을 참고하시기 바랍니다. 2024년 06월 21일2024년 06월 25일--2024년 06월 19일1-참석아니오 사모발행(사채발행일로부터 1년간 거래단위의 분할 및 병합 금지 ) -미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. (해외발행)	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일
6. 이자지급방법
7. 원금상환방법
8. 사채발행방법
9. 교환에 관한 사항	교환비율 (%)
교환가액 (원/주)
교환가액 결정방법
교환대상		종류
주식수
주식총수 대비비율(%)
교환청구기간		시작일
종료일
교환가액 조정에 관한 사항
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역 - 목적, 주식수, 대여자 및 차입자 인적사항, 예정처분시기, 대차조건(기간, 상환조건, 이율),상환방식, 당해 교환사채 발행과의 연계성, 수수료 등
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

[조기상환청구권(Put Option)에 관한 사항]

본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 2 년이 되는 2026 년 06 월 25 일 및 이후 매 3 개월에 해당되는 날 ( 이하 “ 조기상환지급기일 ”) 에 본 사채의 전자등록금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다 . 단 , 조기상환지급일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급일 이후의 이자는 계산하지 아니한다 .

(1) 조기상환지급기일 및 청구금액

2026 년 06 월 25 일 : 전자등록금액의 104.0400 %

2026 년 09 월 25 일 : 전자등록금액의 104.6249 %

2026 년 12 월 25 일 : 전자등록금액의 105.0830 %

2027 년 03 월 25 일 : 전자등록금액의 105.5961 %

2027 년 06 월 25 일 : 전자등록금액의 106.1208 %

2027 년 09 월 25 일 : 전자등록금액의 106.6540 %

2027 년 12 월 25 일 : 전자등록금액의 107.1817 %

2028 년 03 월 25 일 : 전자등록금액의 107.7094 %

2028 년 06 월 25 일 : 전자등록금액의 108.2432 %

2028 년 09 월 25 일 : 전자등록금액의 108.7885 %

2028 년 12 월 25 일 : 전자등록금액의 109.3282 %

2029 년 03 월 25 일 : 전자등록금액의 109.8621 %

(2) 조기상환율 및 조기상환 청구기간 : 사채권자는 조기상환지급기일의 60 일전부터 30 일전까지 ( 이하 “ 조기상환청구기간 ”) 한국예탁결제원에게 조기상환청구를 하여야 한다 . 단 , 조기상환 청구기간의 종료일이 영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일까지로 한다 .

구분	조기상환청구기간		조기상환 지급기일	조기상환율 (%)
From	To
60 일 전	30 일전
1 차	2026-04-26	2026-05-26	2026-06-25	104.0400
2 차	2026-07-27	2026-08-26	2026-09-25	104.6249
3 차	2026-10-26	2026-11-25	2026-12-25	105.0830
4 차	2027-01-24	2027-02-23	2027-03-25	105.5961
5 차	2027-04-26	2027-05-26	2027-06-25	106.1208
6 차	2027-07-27	2027-08-26	2027-09-25	106.6540
7 차	2027-10-26	2027-11-25	2027-12-25	107.1817
8 차	2028-01-25	2028-02-24	2028-03-25	107.7094
9 차	2028-04-26	2028-05-26	2028-06-25	108.2432
10 차	2028-07-27	2028-08-28	2028-09-25	108.7885
11 차	2028-10-26	2028-11-27	2028-12-25	109.3282
12 차	2029-01-24	2029-02-23	2029-03-25	109.8621

(3) 조기상환 청구장소 : 발행회사의 본점

(4) 조기상환 지급장소 : 기업은행 북천안지점

(5) 조기상환 청구절차 : 조기상환청구권을 행사하고자 하는 사채권자가 고객계좌에 전자등록된 경우에는 거래하는 계좌관리기관을 통하여 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하고 자기계좌에 전자등록된 경우에는 한국예탁결제원에 조기상환을 청구하면 한국예탁결제원이 이를 취합하여 청구장소에 조기상환을 청구한다 .

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】키움-밸류 반도체 소재 신기술사업투자조합-9,570,000,000

발행 대상자명	회사 또는최대주주와의 관계	발행권면(전자등록)총액 (원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】【타법인 증권 취득자금ㆍ영업양수자금의 경우】타법인 증권 취득자금미정미정미정미정

자금용도	거래상대방	증권발행회사*	증권 발행회사의사업내용(양수영업 주요내용)	취득가격산정근거**

* 당사는 타법인 증권 취득 용도로 95.7억원 사용 예정이나, 대상 타법인에 대한 정보 미확정 및 비밀보호계약 NDA(Non Disclosure Agreement)으로 인하여 기재를 생략하였습니다. 대상 타법인은 추후 이사회에서 결정될 예정이며 결정 시 본 공시에 대한 정정공시와 타법인 출자증권 취득결정 공시 예정입니다.