VT Co., Ltd.

M&A Activity • Jul 22, 2024

타법인 주식 및 출자증권 양수결정 1.4 (주)브이티 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2024 년 07 월 22 일
회 사 명 :	주식회사 브이티
대 표 이 사 :	강승곤, 정철
본 점 소 재 지 :	경기도 파주시 산업단지길 139
	(전 화) 031-943-4600
	(홈페이지)http://www.vt-cosmetics.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부사장	(성 명) 김윤식
	(전 화) 031-943-4600

타법인 주식 및 출자증권 양수결정

(주)이앤씨대한민국신광현,강동윤3,700,000,000-3,700,000화장품 제조 및 판매업아니오1,860,00060,319,800,000256,624,726,19023.51147,316,710,88940.951,860,00050.27경영권 확보를 통한 기업가치 제고2024년 07월 22일강승곤--서울시 강남구 선릉로112길임직원매매대금 : 60,319,800,000원 1) 주식지급 : 50,540,000,000원 - (주)큐브엔터테인먼트 - 보통주식 3,800,000주(@ 13,300원) - 지급시기 : 계약체결일(2024년 07월 22일) 상계 2) 차액 현금지급 : 9,779,800,000원 - 지급시기 : 계약체결일(2024년 07월 22일)예 1. 근거 : 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제161조 및 동법 시행령 제171조에 따라 금융위원회에 제출하는 주요사항보고서 첨부서류로 사용될 목적 2. 사유 : 주식양수 거래를 위한 회사의 내부의사결정을 위하여 참고자료로 제시하고, 회사가 「자본시장과금융투자업에관한법률」의 규정에 따라 제출하는 주요사항보고서의 작성 및 첨부서류로 사용되기 위하여 작성 대주회계법인2024년 07월 01일 ~ 2024년 07월 21일 본 평가인은 평가대상회사의 가치평가를 위하여 현금흐름할인법(DCF; Discounted Cash Flow method)을 적용하였습니다. 본 의견서에 기술된 본 평가인의 분석에 기초한 결과, 평가기준일 현재 평가대상회사의 주식가치 평가액은 지분율 100%를 기준으로 104,325백만원에서 148,852백만원의 범위로 산출되었으며, 양수대상 지분율인 50.27%기준으로 52,444백만원에서 74,828백만원의 범위로 산출되었습니다. 양수 예정가액은 60,320 백만원으로 중요성의 관점에서 부적정 하다고 판단할 만한근거가 발견되지 아니하였습니다. 2024년 07월 22일30참석해당사항없음아니오아니오미해당아니오-

1. 발행회사
국적	대표자
자본금(원)	회사와 관계
발행주식총수(주)	주요사업
- 최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부
2. 양수내역	양수주식수(주)
양수금액(원)(A)
총자산(원)(B)
총자산대비(%)(A/B)
자기자본(원)(C)
자기자본대비(%)(A/C)
3. 양수후 소유주식수 및 지분비율
지분비율(%)
4. 양수목적
5. 양수예정일자
6. 거래상대방	회사명(성명)
자본금(원)
주요사업
본점소재지(주소)
회사와의 관계
7. 거래대금지급
8. 외부평가에 관한 사항	외부평가 여부
- 근거 및 사유
외부평가기관의 명칭
외부평가 기간
외부평가 의견
9. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사참석여부	참석(명)
불참(명)
- 감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부
10. 우회상장 해당 여부
- 향후 6월이내 제3자배정 증자 등 계획
11. 발행회사(타법인)의 우회상장 요건 충족여부
12. 공정거래위원회 신고대상 여부
13. 풋옵션 등 계약 체결여부
- 계약내용

14. 향후 회사구조개편에 관한 계획

- 당사는 보고서 제출일 현재 향후 회사구조개편에 관한 계획이 결정된 바 없습니다.

15. 기타 투자판단과 관련한 중요사항

1) 상기 1. 발행회사의 자본금 및 발행주식 총수는 공시제출일 현재 기준입니다. 2) 상기 2. 양수내역의 총자산 및 자기자본은 당사의 2023년말 연결재무제표 기준입니다 .

3) 기타 세부내역은 첨부된 외부평가기관의 평가의견서를 참조하시기 바랍니다.

※ 관련공시 : 해당사항 없음

【 발행회사의 요약 재무상황 】(단위 : 백만원)

30,39624,1996,1973,70056,3954,669적정현대회계법인24,94124,4135272,70039,4421,990적정현대회계법인23,83927,472-3,6332,23028,363-4,936적정회계법인길인

구 분	자산총계	부채총계	자본총계	자본금	매출액	당기순이익	감사의견	외부감사인
당해연도
전년도
전전년도

주) 상기 [발행회사의 요약 재무상황]의 당해년도는 2023 사업연도, 전년도는 2022 사업연도, 전전년도는 2021 사업연도 재무제표 기준입니다.