Interim / Quarterly Report • Aug 12, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 주식회사 천보 Y 151111-0031157
반 기 보 고 서
(제 18 기)
2024년 01월 01일2024년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 08월 12일 |
채권 등 상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 천보 |
| 대 표 이 사 : | 이상율 |
| 본 점 소 재 지 : | 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312 |
| (전 화) 070 - 4865 - 2525 | |
| (홈페이지) http://www.chunbochem.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책)전무이사 (성 명)이동호 |
| (전 화) 070 - 4865 - 2525 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서_1.jpg 대표이사등의확인서
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)000004004240042
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
나. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
다. 중소기업 등 해당 여부
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
라. 회사의 법적, 상업적 명칭당사의 명칭은 "주식회사 천보"이며, 영문으로는 "Chunbo Co., Ltd."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)천보 " 또는 "chunbo" 입니다. 마. 설립일자 및 존속기간당사는 2007년 10월 8일에 설립되었으며, 2019년 02월 11일 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주 소 : 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312- 전화번호 : 070-4865-2525- 홈페이지 : www.chunbochem.com.
사. 주요사업의 내용당사는 전자소재, 이차전지 전해질 등의 개발, 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.
아. 회사가 영위하는 목적사업
| 목 적 사 업 |
| (1) EMC(Epoxy molding compounds)수지원료 제조 및 판매업(2) 정밀화학 화합물 제조 및 판매업(3) 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업(4) LCD,LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매업(5) 의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업(6) 의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업(7) 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업(8) 물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업(9) 연구용역업,노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업(10) 물품매도확약서 발행업(11) 물품보관업, 창고업, 운송업(12) 폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업(13) 각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업(14) 부동산 매매 및 임대업(15) 전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자 |
자. 계열회사에 관한 사항계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.
차.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2019년 02월 11일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
카. 신용평가에 관한 사항1) 신용평가일 : 2024년 04월 09일2) 신용평가기간 : 이크레더블3) 신용등급 : B4) 신용등급의 정의
| 신용등급 | 등급정의 |
| AAA | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준임 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음 |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 |
| BBB | 채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음 |
| BB | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임. |
| CCC | 현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 |
| D | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
※ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+'또는'-'를 부가함
2. 회사의 연혁
가. 주요 연혁은 다음과 같습니다.
| 일 자 | 내 용 |
| 2007.10 | (주)천보 설립 (자본금 2억원) |
| 2008.02 | 제1공장 준공 |
| 2008.09 | 칼륨, 아세테이트 화합물 공장 준공 |
| 2009.03 | 원료의약품 생산 개시 |
| 2010.01 | 기업부설연구소 인증 |
| 2010.06 | LCD Etchant(5-ATZ) 공장 준공 |
| 2011.06 | 한국시스템인증원 <품질경영시스템> 인증[ISO9001:2008] |
| 2011.12 | 반도체용 소재 합성공장 및 승화정제 공장 준공 |
| 2012.02 | 2차전지 전해액 첨가제 공장 준공(제2공장) |
| 2012.04 | 중소기업진흥공단 <벤처기업확인서> 인증 |
| 2013.12 | 기술연구소 연구동 준공 |
| 2014.02 | 2차전지 전해질 핵심 첨가제 공장 준공 |
| 2014.02 | 한국산업안전보건공단 <안전보건경영 KOSHA18001> 인증 |
| 2014.10 | 충청북도 <고용우수기업> 인증 |
| 2014.12 | 삼성SDI㈜ <협력업체 우수상> |
| 2015.02 | 원료의약품 공장 및 Pilot 공장 준공 |
| 2015.05 | 중소기업청 인증 |
| 2015.10 | 환경부 <안전관리 공동체 우수사례 경진대회> 장려상 |
| 2015.11 | 충청북도 <품질경영우수기업> 지정 |
| 2015.12 | 중소기업청 <산학연협력기술개발> 표창 |
| 2016.04 | 고용노동부 <청년친화강소기업> 선정 |
| 2016.09 | LiFSI 전해질 공장 준공 |
| 2017.04 | 중소기업청 선정 |
| 2017.05 | 종속회사 천보신소재 설립 (물적분할) |
| 2017.06 | 환경부 <환경보전> 표창 |
| 2017.11 | 중국현지법인 Changzhou Chunbao 설립 |
| 2017.12 | 연간 수출 3천만달러 달성 |
| 2018.03 | LiPO 2F 2 전해질 1공장 준공 |
| 2019.02 | 코스닥시장 상장 |
| 2019.05 | 종속회사 천보신소재 유상증자 (200억) |
| 2019.09 | LiPO 2F 2 전해질 2공장 준공 |
| 2020.03 | 산업통상자원부 <소재부품전문기업> 선정 |
| 2020.04 | 종속회사 천보신소재 유상증자 (150억) |
| 2020.06 | LiFSI 전해질 2공장 준공LiPO 2F 2 전해질 추가증설 |
| 2020.07 | 종속회사 천보신소재 유상증자 (200억) |
| 2021.02 | 종속회사 천보신소재 유상증자 (200억) |
| 2021.02 | 솔리크인베스트먼트 설립 |
| 2021.06 | LiBOB 전해질 영평공장 준공LiPO 2F 2 전해질 영평공장 준공 |
| 2021.06 | 천보비엘에스 설립 |
| 2021.09 | 종속회사 천보비엘에스 유상증자 (50억) |
| 2022.01 | 산업통상자원부 <소부장 으뜸기업> 선정 |
| 2022.02 | 종속회사 천보비엘에스 유상증자 (2,750억) |
| 2022.03 | 금탑산업훈장 수훈 |
| 2023.05 | 종속회사 천보비엘에스 유상증자 (1,000억) |
- 2022년 8월 29일 ㈜중원신소재에서 ㈜천보신소재로 사명을 변경하였습니다. 나. 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312 입니다. 최초 설립이후 변동내역이 없습니다. 다. 합병, 분할, 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
| 일 자 | 내 용 |
| 2017년 5월 | 2차전지 물적분할 및 신설법인 설립(천보신소재) |
라. 경영진의 중요한 변동사항
2024.03.21정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호-2022.03.24정기주총사외이사(감사위원) 정찬근사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱사외이사(감사위원) 최형호2021.03.24정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호사내이사 고병주-2019.03.29정기주총사외이사(감사위원) 최형호사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱-감사 이경균
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 백만원, 주)
| 종류 | 구분 | 18기(2024년 2분기) | 17기(2023년말) | 16기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 10,000,000 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | 60 | 60 | 60 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 5,060 | 5,060 | 5,060 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주35,000,0005,000,00040,000,000-10,000,000-10,000,000---------------------10,000,000-10,000,000-70,000-70,000-9,930,000-9,930,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 처분2021.09.152021.09.1595,87795,877100.002021.09.17직접 취득2020.03.212020.06.20250,000165,81366.322020.06.23
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
라. 다양한 종류의 주식- 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 21일이며, 제17기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.
가. 정관 변경 이력
2024년 03월 21일제17기 정기주주총회제10조 , 제17조 , 제18조 ,제35조 ,제39조 , 제41조 , 제43조 상법개정에 따른 규정의 정비 등2022년 03월 24일제15기 정기주주총회부칙 제1조, 제2조부칙 신설2021년 03월 24일제14기 정기주주총회제8조의 2 , 제10조 , 제13조, 제17조 , 제19조 ,제42조 , 제43조 , 제36조의2 , 제36조의4 , 제39조상법 변경 및 전자증권법 반영 등2020년 03월 24일제13기 정기주주총회제17조 , 제18조원활한 자금조달
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1EMC(Epoxy molding compounds) 수지원료 제조 및 판매업영위2정밀화학 화합물 제조 및 판매업영위3식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업영위4LCD, LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매영위5의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업영위6의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업영위7이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업영위8물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업영위9연구 용역업, 노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업영위10물품매도확약서 발행업영위11물품보관업, 창고업, 운송업영위12폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업영위13각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업영위14부동산 매매 및 임대업영위15전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사의 2024년 2분기 매출은 359억원으로 전년 동기 대비 24% 감소했으며, 영업이익은 14억원으로 전년 동기 대비 4억증가하였습니다. 전자소재부문 매출액은 전년 동기 대비 8억원 증가한 124억원이며, 영업이익은 13억원 감소한 4억원입니다. 2차전지소재부문의 매출액은 전년 동기 대비 119억원 감소한 189억원이며, 영업이익은 16억원 증가한 12억원입니다. 의약품소재 매출은 전년 동기 대비 5억원 감소한 11억원이며, 정밀화학소재 매출은 전년 동기 대비 1억 증가한 15억입니다.
(1) 사업 개황
(가) 사업 개요
당사의 사업분야는 크게 전자소재(LCD식각액첨가제, OLED소재, 반도체공정 소재 등), 2차전지 소재(전해질, 전해액첨가제), 의약품 소재(의약품중간체), 정밀화학 소재 입니다.
1) 전자 소재
가) LCD식각액첨가제는 디스플레이 패널 제조공정 중 식각 공정에 사용되는 액상정밀화학제품으로, 식각 공정 상 속도를 조절하거나 미세 패턴을 구현하는 기능을 하며, 고화질 LCD 패널 제조에 핵심적인 역할을 담당합니다. 아미노테트라졸(ATZ)은 국내시장점유율 1위, 세계시장점유율 1위(95%)를 기록하고 있습니다.
나) OLED는 3원색(적색, 녹색, 청색)의 소자를 일정한 간격으로 패널에 수평 배치한 RGB 방식으로, 3원색의 소자가 각기 다른 색을 내면서 하나의 픽셀(점, 화소)을 구성합니다. 당사는 3원색 중 적색(R) 발광재료 등의 중간체 및 공통층소재를 생산하고 있습니다.
다) 반도체공정소재는 반도체 제조공정에서 초미세 선폭의 패턴을 구현하는데 정확성을 제고하는 역할을 담당(수율 및 품질개선, 생산성 향상, 설비투자 절감 효과)하는 소재로서 국내 최대 점유율을 차지하고 있습니다.
2) 2차전지 소재
가) 전해액은 리튬이온을 이동할 수 있게 하는 매개체로서, 전해액에 첨가제를 투입하여 성능(에너지밀도, 수명, 충ㆍ방전시간) 및 안정성(폭발 방지)을 향상시키는 역할을 담당하며, 전해질은 용매에 해리되어 이온으로 전류를 흐르게 하는 물질로서, 2차전지의 충ㆍ방전 기능을 담당하는 핵심소재입니다.
나) 당사는 2013년 2차전지소재 연구개발을 시작하여 SN, DPN 및 AN 등의 다양한 리튬 2차전지 전해액 첨가제를 생산하고 있으며, 2016년 말에 중대형 리튬전지용 전해질인 LiFSI를 세계 최초로 상용화 공장을 가동하였으며, 2018년부터 2022년까지 지속적으로 LiFSI, LiPO 2F 2 , LiBOB, LiDFOP 공장을 증설하여 왔습니다. 현재 LiPO 2F 2는 원가절감을 위해 신규공법을 적용한 공장을 증설을 완료하여 생산 중에 있고 LiFSI, FEC, VC는 새만금국가산업단지에 대규모 공장을 건설하여 시생산중에 있습니다.
3) 의약품 소재
의약품 중간체는 최종 제품인 의약품원제를 생산하기 위한 중간 단계의 유기화학물로, 당사는 결핵치료제, 당뇨병치료제 등 각종 약품의 중간체를 생산하고 있습니다.
4) 정밀화학 소재
당사는 화학 제품을 사용하여 유리의 강도를 높인 강화유리(Chemically strengthened glass)및 타이어 제조에 사용되는 화합물 등과 같이 특수 용도로 사용되는 질산 칼륨(Potassium nitrate)과 질산 리튬(Lithium nitrate) 등 고부가가치의 정밀화학 소재 제품을 생산 공급합니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (단위: 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목(용도) | 매출액 | 비율(%) |
| 전자소재 | 제 품 | LCD식각액첨가제 등 | 24,622 | 32.6 |
| 이차전지소재 | 제 품 | 전해액첨가제 등 | 41,190 | 54.4 |
| 의약품소재 | 제 품 | 의약품중간제 등 | 1,995 | 2.6 |
| 정밀화학소재 | 제 품 | 유리강화제 등 | 3,568 | 4.7 |
| 기타 | 상 품 | 용매제 등 | 4,303 | 5.7 |
| 계 | 75,678 | 100.0 |
나. 주요 제품의 가격변동추이
| (단위 : 원 / Kg) |
| 품목 | 2024년 (제18기 2분기) |
2023년 (제17기) |
2022년 (제16기) |
| 이차전지소재 | 33,050 | 59,734 | 81,835 |
(1) 산출기준
제품의 당기 중 총매출액 / 제품의 당기 중 총판매량 = 단순평균 가격
(2) 주요 가격변동원인
주요 제품의 원재료 가격변동에 따라 판매가격을 조정하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 매입 현황
| (단위: 백만원) |
| 매입유형 | 품 목 | 2024년 (제18기 2분기) |
2023년 (제17기) |
2022년 (제16기) |
|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 원재료 H | 3,120 | 4,921 | 8,351 |
| 원재료 C | 1,720 | 2,904 | 5,390 | |
| 원재료 P | 698 | 2,575 | 3,485 | |
| 원재료 S | 574 | 1,002 | 1,765 | |
| 기타 | 28,918 | 83,789 | 204,961 | |
| 합 계 | 35,030 | 95,191 | 223,952 |
나. 생산 및 생산설비에 관한 사항
(1) 주요사업장 현황
| 지역 | 구분 | 소재지 |
| 국내 | 주덕사업장 | 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 163 |
| 영평사업장 | 충청북도 충주시 대소원면 영평리 576 | |
| 군산사업장 | 전라북도 군산시 오식도동 1070 |
(2). 생산능력 및 생산실적
(단위: 수량/톤, 백만원)
| 품 목 | 구 분 | 2024년 (제18기 2분기) |
2023년 (제17기) |
2022년 (제16기) |
|||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전자소재 | 생산능력 | 2,170 | - | 4,340 | - | 4,340 | - |
| 생산실적 | 850 | 24,622 | 1,753 | 46,003 | 2,608 | 73,174 | |
| 가동율(%) | 39.18% | - | 40.40% | - | 60.09% | - | |
| 2차전지 소재 |
생산능력 | 2,450 | - | 4,900 | - | 3,800 | - |
| 생산실적 | 869 | 41,190 | 1,928 | 115,138 | 2,879 | 230,643 | |
| 가동율(%) | 35.47% | - | 39.34% | - | 75.76% | - | |
| 의약품 소재 |
생산능력 | 85 | - | 170 | - | 170 | - |
| 생산실적 | 15 | 1,995 | 38 | 4,556 | 30 | 5,223 | |
| 가동율(%) | 17.21% | - | 22.44% | - | 17.85% | - | |
| 정밀화학 소재 |
생산능력 | 1,400 | - | 2,800 | - | 2,800 | - |
| 생산실적 | 968 | 3,568 | 1,816 | 5,543 | 1,744 | 6,985 | |
| 가동율(%) | 69.13% | - | 64.85% | - | 62.28% | - |
(3). 생산설비에 관한 사항
① 현황
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,773,507,902 | - | (170,236,552) | - | - | 43,603,271,350 |
| 건물 | 35,669,776,250 | - | (382,580,898) | (513,575,500) | - | 34,773,619,852 |
| 구축물 | 2,924,226,634 | - | - | (93,666,632) | - | 2,830,560,002 |
| 기계장치 | 26,178,794,567 | - | (353,973,960) | (2,928,586,406) | 236,000,000 | 23,132,234,201 |
| 차량운반구 | 1,306,546,439 | 683,215 | - | (220,289,253) | - | 1,086,940,401 |
| 공구와기구 | 340,530,590 | - | - | (89,321,518) | - | 251,209,072 |
| 비품 | 2,443,478,223 | 139,213,259 | - | (465,559,908) | 27,400,000 | 2,144,531,574 |
| 시설장치 | 47,602,525,388 | 24,069,403 | (52,192,711) | (4,798,747,847) | 587,507,600 | 43,363,161,833 |
| 실험용기구 | 3,853,236,430 | 290,000,000 | - | (399,369,790) | - | 3,743,866,640 |
| 사용권자산 | 111,277,878 | - | - | (48,408,814) | 30,944,388 | 93,813,452 |
| 건설중인자산 | 448,093,366,830 | 85,155,681,684 | - | - | (917,907,600) | 532,331,140,914 |
| 합 계 | 612,297,267,131 | 85,609,647,561 | (958,984,121) | (9,557,525,668) | (36,055,612) | 687,354,349,291 |
② 설비의 신설, 매입계획
| (단위: 백만원) |
| 구 분 | 설비 능력 |
총소요 자 금 |
기지출액 | 지 출 예 정 | 착 공 예정일 |
준 공 년월일(예정일) |
진척율 (%) |
비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2024년 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 2,258㎡ | 1,500 | 1,341 | 159 | 2020.04.20 | 2024.09.30 | 90% | 2차전지 소재(D2) |
| 기계장치 | 연200톤 | 8,792 | 5,069 | 3,723 | 2020.10.01 | 2024.09.30 | 60% | 2차전지 소재(D2) |
| 건물 | 13,280㎡ | 58,926 | 58,489 | 437 | 2022.04.14 | 2024.06.30 | 90% | 2차전지 소재(LiFSI) |
| 기계장치 | 연10,000톤 | 184,060 | 165,589 | 18,471 | 2022.04.14 | 2024.06.30 | 90% | 2차전지 소재(LiFSI) |
| 건물 | 5,128㎡ | 54,420 | 54,337 | 83 | 2022.04.14 | 2024.04.30 | 100% | 2차전지 소재(FEC,VC) |
| 기계장치 | 연10,000톤 | 127,616 | 124,395 | 3,221 | 2022.04.14 | 2024.04.30 | 100% | 2차전지 소재(FEC,VC) |
| 합계 | 435,314 | 409,220 | 26,094 | - | - | - | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 판매경로 등
(1) 판매조직
영업조직도.pdf_page_1.jpg 영업조직도
(2) 제품의 생산
당사는 충청북도 충주시에 위치한 사업장에서 생산량의 전부를 당사가 직접 생산하여 공급하고 있습니다.
(3) 판매경로
국내 판매는 수요처로 직접판매(견적제시→수주→생산→출하→계산서발행→대금회수)가 이루어지고 있으며, 해외 판매는 본사 및 해외현지법인을 통한 수요처로의 직접 판매(견적요청→견적제시(Proforma)→수주→생산(공정)→출하(선적) →대금회수) 및 일부 제품의 경우 에이전트를 통한 판매를 하고 있습니다.
(4) 판매방법 및 조건
국내 거래의 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 2개월 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있으며, 수출은 당사에서 직접 수출하거나 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 3개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있습니다.
(5) 외주생산에 관한 사항
당사는 현재 해당사항 없습니다.
나. 매출실적
| (단위: 백만원) |
| 매출 유형 |
품 목 | 매 출 처 | 2024년 (제18기 2분기) |
2023년 (제17기) |
2022년 (제16기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 전자소재 | 국내 | 9,405 | 15,792 | 23,012 |
| 수출 | 15,218 | 30,212 | 50,162 | ||
| 소계 | 24,623 | 46,004 | 73,174 | ||
| 2차전지 소재 |
국내 | 10,610 | 34,507 | 66,123 | |
| 수출 | 30,579 | 80,631 | 164,520 | ||
| 소계 | 41,189 | 115,138 | 230,643 | ||
| 의약품 소재 |
국내 | 1,994 | 4,555 | 5,222 | |
| 소계 | 1,994 | 4,555 | 5,222 | ||
| 정밀화학 소재 |
국내 | 1,917 | 3,073 | 4,258 | |
| 수출 | 1,651 | 2,470 | 2,727 | ||
| 소계 | 3,568 | 5,543 | 6,985 | ||
| 상품 | 국내 | 4,303 | 11,456 | 12,834 | |
| 소계 | 4,303 | 11,456 | 12,834 | ||
| 합계 | 국내 | 28,229 | 69,383 | 111,449 | |
| 수출 | 47,448 | 113,313 | 217,409 | ||
| 소계 | 75,677 | 182,696 | 328,858 |
다. 수주상황당사는 공급 특성상 주문량의 변동이 심하고 발주에서 납품까지의 기간이 짧은 관계로 대략 2주일 단위로 수주를 받으며 매일 변경이 됩니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리당사의 재무위험 관리는 주로 신용위험, 이자율위험, 환위험과 같은 금융위험 관리에 중점을 두고 있습니다. 당사는 이러한 금융위험 관리를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.
재무위험관리 활동은 주로 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.
(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다.
당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
| 총차입금 (A) | 622,258,181,641 | 567,200,002,685 |
| 차감: 현금및현금성자산 (B) | (43,696,830,228) | (60,838,318,919) |
| 순부채 (C=A-B) | 578,561,351,413 | 506,361,683,766 |
| 자본총계 (D) | 301,623,915,936 | 350,528,760,483 |
| 총자본 (E=C+D) | 880,185,267,349 | 856,890,444,249 |
| 자본조달비율 (C/E) | 65.73% | 59.09% |
(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 외환위험
당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 2024년 06월 30일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 구 분 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 8,020,630.86 | 11,142,260,389 | 9,704,194.63 | 12,659,125,977 |
| CNY | 76,389,412.21 | 14,546,835,765 | 181,330,482.27 | 32,825,491,527 | |
| JPY | 30,470,063.00 | 263,355,801 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 12,700,670.94 | 17,643,772,067 | 7,923,160.48 | 10,216,123,115 |
| CNY | 55,552,835.48 | 10,578,926,460 | 49,554,634.50 | 8,961,460,098 | |
| JPY | 15,520,000.00 | 134,140,912 | 13,840,000.00 | 126,312,144 | |
| EUR | 306,600.00 | 455,935,662 | 662,256.00 | 944,767,786 | |
| 미수금 | CNY | 647,698.58 | 123,341,241 | 440,301.91 | 79,624,197 |
| 합 계 | 54,888,568,297 | 65,812,904,844 | |||
| 부 채 : | |||||
| 매입채무 | USD | 2,621,394.14 | 3,641,640,738 | 2,293,961.80 | 2,957,834,344 |
| CNY | 1,890,958.19 | 360,095,168 | 8,503,970.00 | 1,538,324,975 | |
| 합 계 | 4,001,735,906 | 4,496,159,319 |
당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.
2024년 06월 30일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 외 화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,514,439,172 | (2,514,439,172) | 1,991,741,475 | 1,991,741,475 |
| CNY | 2,488,900,830 | (2,488,900,830) | 4,032,825,085 | 4,032,825,085 |
| JPY | 39,749,671 | (39,749,671) | 12,631,214 | 12,631,214 |
| EUR | 45,593,566 | (45,593,566) | 94,476,779 | 94,476,779 |
| 합 계 | 5,088,683,239 | (5,088,683,239) | 6,131,674,553 | (6,131,674,553) |
상기 민감도 분석은 2024년 06월 30일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.
2) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 2024년 03월 31일 현재 당사의 변동이자율부 차입금은 없습니다.3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 2024년 06월 30일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 43,695,861,014 | 60,838,318,919 |
| 장ㆍ단기금융자산 | 86,233,922,286 | 115,051,143,023 |
| 매출채권 | 32,907,550,312 | 25,612,847,618 |
| 유동기타채권 | 1,334,941,643 | 1,380,297,313 |
| 비유동기타채권 | 1,217,136,500 | 1,544,023,721 |
| 합 계 | 165,389,411,755 | 204,426,630,594 |
2024년 06월 30일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.
5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 2024년 06월 30일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.
가. 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 172,222,818,021 | 5,056,119,559 | 11,893,993,825 | 57,996,000 | 489,230,927,405 |
| 1년 ~ 2년 | - | - | 52,239,264,543 | - | 56,000,000 | 22,615,200 | 52,317,879,743 |
| 2년 이후 | - | - | 75,423,050,537 | - | 821,816,564 | 24,070,000 | 76,268,937,101 |
| 합 계 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 299,885,133,101 | 5,056,119,559 | 12,771,810,389 | 104,681,200 | 617,817,744,249 |
나. 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 5,995,000,000 | - | 168,271,998,062 | 6,259,126,805 | 7,076,688,476 | 88,598,633 | 187,691,411,976 |
| 1년 ~ 2년 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 26,884,410,932 | - | 154,000,000 | 10,615,200 | 327,049,026,132 |
| 2년 이후 | - | - | 65,040,401,122 | - | 877,816,564 | 20,378,200 | 65,938,595,886 |
| 합 계 | 255,995,000,000 | 50,000,000,000 | 260,196,810,116 | 6,259,126,805 | 8,108,505,040 | 119,592,033 | 580,679,033,994 |
6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
가. 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | 160,500,000,000 | (20,750,000,000) | 21,460,073,859 | 161,210,073,859 |
| 전환사채 | 5,583,586,588 | (5,583,586,588) | 225,162,234,701 | 225,162,234,701 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 45,032,446,940 | 45,032,446,940 |
| 파생상품부채 | 52,965,349,325 | (334,249,325) | 20,432,400,000 | 73,063,500,000 |
| 비유동성 : | ||||
| 장기차입금 | 83,250,000,000 | 56,000,000,000 | (21,460,073,859) | 117,789,926,141 |
| 전환사채 | 220,750,888,977 | - | (220,750,888,977) | - |
| 신주인수권부사채 | 44,150,177,795 | - | (44,150,177,795) | - |
| 합 계 | 567,200,002,685 | 29,332,164,087 | 25,726,014,869 | 622,258,181,641 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.
나. 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | 57,500,000,000 | 90,250,000,000 | 4,750,000,000 | 152,500,000,000 |
| 전환사채 | 12,952,319,029 | - | 32,173,677 | 12,984,492,706 |
| 파생상품부채 | 39,860,837,500 | - | 15,396,805,280 | 55,257,642,780 |
| 비유동성 : | ||||
| 장기차입금 | 19,750,000,000 | - | (4,750,000,000) | 15,000,000,000 |
| 전환사채 | 212,181,847,600 | - | 4,224,819,056 | 216,406,666,656 |
| 신주인수권부사채 | 42,436,369,520 | - | 844,963,811 | 43,281,333,331 |
| 합 계 | 384,681,373,649 | 90,250,000,000 | 20,498,761,824 | 495,430,135,473 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다. 한편, 연결실체는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.
나. 파생상품 등에 관한 사항
(1) 파생상품계약 체결 현황
- 해당사항 없습니다.
(2) 리스크 관리에 관한 사항
- 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요 계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 현황
(1). 연구개발활동의 개요
당사의 연구소에 기획/특허관리팀, 합성연구팀, 분석연구팀, 상용화연구팀으로 영역별로 팀을 구성하고 있으며, 유기적 관리체계 하에서 우수한 제품 개발을 위한 협력 체계가 이루어지고 있습니다. 이러한 협력 업무에는 자체 개발한 각종 툴, 시제품, 프로세스 등이 공유되며 이에 따라 관련 업무를 보다 효율적으로 진행하고 있습니다.당사 연구소는 실시간 제품 및 불순물 분석이 가능한 실험실을 갖추고 있어 효율적인 연구 진행이 가능하며, 상업적 규모의 공장으로 전환하기 위해서 가장 중요한 Scale-up test 설비를 완벽하게 갖추고 있습니다. 당사 연구소는 자체 Pilot test 연구시설을 갖추고 있으며, 실험실과 Pilot 연구동에 20 ~ 50L 규모의 Bench scale test 장치도 보유하고 있습니다. 따라서 상용화가 어려운 제품은 실험실 합성 , 실험실 Scale-up , Bench scale 합성 , Pilot scale 합성 과정의 순서를 거치며, 생산 규모 확장에 따른 여러 가지 변화 요인을 찾아내고, 각 반응 step에서 공정 최적화하는 과정을 거치게 됩니다.
(2) 연구개발 담당조직
연구소조직도(편집).jpg 연구소조직도
(3) 연구개발비용
(단위 : 천원, %)
| 과목 | 2024년 (제18기 2분기) |
2023년 (제17기) |
2022년 (제16기) |
비고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 1,001,801 | 1,472,224 | 1,917,506 | - | |
| 인 건 비 | 872,377 | 1,894,201 | 1,875,762 | - | |
| 감가상각비 | 416,351 | 873,665 | 2,604,502 | - | |
| 위탁용역비 | 81,196 | 154,359 | 248,991 | - | |
| 기 타 | 208,645 | 567,242 | 1,646,335 | - | |
| 연구개발비용 계 | 2,580,370 | 4,961,691 | 8,293,096 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 757,909 | 1,691,814 | 1,915,321 | - |
| 제조경비 | 1,822,461 | 3,269,877 | 6,377,775 | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 X 100] | 3.41 | 2.72 | 2.52 | - |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 현황
| 번호 | 구분 | 권리 | 내용 | 권리자 | 등록일 | 등록번호 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 국내 | 특허 | 화학적 기계적 연마 세정용 5-아미노테트라졸의 합성방법 | (주)천보 ㈜천보정밀 | 2012-06-04 | 10-11549300000 |
| 2 | 국내 | 특허 | 이미노디아세트산의 합성방법 | ㈜천보 | 2013-03-15 | 10-12462780000 |
| 3 | 국내 | 특허 | 고체 카르바즈 산 유도체 분말의 제조 방법 | ㈜천보 | 2013-07-01 | 10-12827510000 |
| 4 | 국내 | 특허 | 트리스(트리메틸실릴)보레이트의 합성방법 | ㈜천보 ㈜천보정밀 | 2013-09-02 | 10-13054320000 |
| 5 | 국내 | 특허 | 폴리우레탄의 합성방법 | ㈜천보 ㈜천보정밀 | 2013-11-01 | 10-13266290000 |
| 6 | 국내 | 특허 | 아디포니트릴의 합성방법 | ㈜천보 ㈜천보정밀 | 2014-01-28 | 10-13586830000 |
| 7 | 국내 | 특허 | 숙시노니트릴의 합성방법 | ㈜천보 ㈜천보정밀 | 2014-01-28 | 10-13586840000 |
| 8 | 국내 | 특허 | 리튭 비스(옥살레이토)보레이트의 합성방법 | ㈜천보 ㈜천보정밀 ㈜천보신소재 | 2014-01-28 | 10-13586820000 |
| 9 | 국내 | 특허 | 광학 활성을 갖는 인돌린 유도체 또는 이의 염의 신규 제조 방법 | ㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜ | 2016-12-07 | 10-16860870000 |
| 10 | 국내 | 특허 | 회분식 수열합성반응기 및 이를 이용한 리튬티타네이트의 제조방법 | ㈜천보 | 2017-11-30 | 10-18056990000 |
| 11 | 국내 | 특허 | 콜린 알포세레이트와 커큐민의 공결정 제조방법 | ㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜ | 2018-02-20 | 10-18325620000 |
| 12 | 국내 | 특허 | 생체이용률이 향상된 신규한 페노피브르산 전구약물 | ㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜ | 2018-04-12 | 10-18501190000 |
| 13 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-08-06 | 10-18874880000 |
| 14 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-11-28 | 10-19250440000 |
| 15 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-11-28 | 10-19250530000 |
| 16 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-11-28 | 10-19250470000 |
| 17 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-11-28 | 10-19250490000 |
| 18 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2018-11-28 | 10-19250510000 |
| 19 | 국내 | 특허 | 금속 양이온이 제거된 초고순도 플루오로설포닐이미드의 제조방법 | ㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜ | 2018-12-03 | 10-19268560000 |
| 20 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드암모늄염의 제조방법 및 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법 | ㈜천보 | 2019-01-28 | 10-19447310000 |
| 21 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법 | ㈜천보 | 2019-02-28 | 10-19554520000 |
| 22 | 국내 | 특허 | 알콕시트리알킬실란을 이용한 불소음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 대구가톨릭대학교 | 2019-05-21 | 10-19826010000 |
| 23 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2019-05-21 | 10-19826020000 |
| 24 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2019-05-21 | 10-19826030000 |
| 25 | 국내 | 특허 | 5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성방법 | ㈜천보 ㈜동우화인켐 | 2019-07-26 | 10-20065240000 |
| 26 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법 | ㈜천보 | 2019-07-30 | 10-20074760000 |
| 27 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법 | ㈜천보 | 2019-07-30 | 10-20074770000 |
| 28 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법 | ㈜천보 대구가톨릭대학교 | 2020-01-06 | 10-20649040000 |
| 29 | 국내 | 특허 | 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법 | ㈜천보 대구가톨릭대학교 | 2020-01-06 | 10-20649050000 |
| 30 | 국내 | 특허 | 신규한 리튬이차전지용 전해질 조성물 및 이를 포함하는 리튬이차전지 | ㈜천보 | 2020-05-26 | 10-21175090000 |
| 31 | 국내 | 특허 | 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2021-02-17 | 10-22189380000 |
| 32 | 국내 | 특허 | 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2021-03-17 | 10-22310490000 |
| 33 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-05-27 | 10-22599820000 |
| 34 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-05-27 | 10-22599830000 |
| 35 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-05-27 | 10-22599840000 |
| 36 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-05-27 | 10-22599850000 |
| 37 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-07-28 | 10-22854640000 |
| 38 | 국내 | 특허 | 불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법 | ㈜천보 | 2021-07-28 | 10-22854650000 |
| 39 | 국내 | 특허 | 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 ㈜천보신소재 | 2021-09-03 | 10-23004380000 |
| 40 | 국내 | 특허 | 비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 ㈜천보신소재 | 2021-09-03 | 10-23004400000 |
| 41 | 국내 | 특허 | 비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 ㈜천보신소재 | 2021-09-03 | 10-23004410000 |
| 42 | 국내 | 특허 | 리튬 비스옥살레이트 보레이트 및 이를 리튬 비스옥살레이트 보레이트를 고순도로 제조하는 방법 | ㈜천보 | 2022-05-04 | 10-23960690000 |
| 43 | 국내 | 특허 | 5-알킬테트라졸의 제조방법 | ㈜동우화인켐 ㈜천보 | 2022-07-21 | 10-24252060000 |
| 44 | 국내 | 특허 | 5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성 방법 | ㈜천보 ㈜동우화인켐 | 2023-02-10 | 10-25002430000 |
| 45 | 국내 | 특허 | 하이드록시-치환된 디메틸디옥솔론의 제조방법 | ㈜천보 | 2023-02-23 | 10-25048260000 |
| 46 | 국내 | 특허 | 비스(클로로술포닐)이미드의 제조 방법 | ㈜천보 ㈜천보신소재 | 2023-03-28 | 10-25164620000 |
| 47 | 국내 | 특허 | 이차 전지용 수성 전해액 | ㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜ | 2023-06-27 | 10-25499750000 |
| 48 | 국내 | 특허 | 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액 | ㈜천보 | 2023-08-21 | 10-25706590000 |
| 49 | 국내 | 특허 | 저감된 리튬 플루오로설포네이트 포함 리튬 비스( 플루오로설포닐)이미드의 카보네이트 용액 및 이를 포함하는 전해액 | ㈜천보㈜ 천보신소재㈜ 천보BLS | 2024-01-30 | 10-26329220000 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 재무정보(연결)
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제 18 기 | 제 17 기 | 제 16 기 |
|---|---|---|---|
| (2024년 6월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| I. 유동자산 | 207,704,854,996 | 281,863,280,572 | 439,441,987,127 |
| 당좌자산 | 169,438,232,382 | 212,586,946,415 | 353,309,653,995 |
| 재고자산 | 38,266,622,614 | 69,276,334,157 | 86,132,333,132 |
| II. 비유동자산 | 734,985,826,869 | 651,827,125,056 | 379,213,936,964 |
| 투자자산자산 | 32,767,486,710 | 31,780,756,632 | 28,379,044,677 |
| 유형자산 | 687,354,349,291 | 612,297,267,131 | 341,594,350,037 |
| 무형자산 | 759,278,746 | 1,028,452,850 | 1,093,001,395 |
| 기타비유동자산 | 14,104,712,122 | 6,720,648,443 | 8,147,540,855 |
| 자 산 총 계 | 942,690,681,865 | 933,690,405,628 | 818,655,924,091 |
| I. 유동부채 | 521,646,863,680 | 233,399,463,468 | 148,425,084,497 |
| II. 비유동부채 | 119,419,902,249 | 349,762,181,677 | 275,390,398,111 |
| 부 채 총 계 | 641,066,765,929 | 583,161,645,145 | 423,815,482,608 |
| 지배기업의 소유지분 | 251,145,335,584 | 296,568,320,895 | 343,075,759,004 |
| I. 자본금 | 5,060,000,000 | 5,060,000,000 | 5,060,000,000 |
| II. 자본잉여금 | 124,580,198,288 | 124,580,198,288 | 124,473,015,691 |
| III. 자본조정 | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) |
| IV. 기타포괄손익누계액 | (957,766,283) | (958,738,408) | (970,860,191) |
| V. 이익잉여금 | 126,526,073,191 | 171,950,030,627 | 218,576,773,116 |
| 비지배지분 | 50,478,580,352 | 53,960,439,588 | 51,764,682,479 |
| 자 본 총 계 | 301,623,915,936 | 350,528,760,483 | 394,840,441,483 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 942,690,681,865 | 933,690,405,628 | 818,655,924,091 |
| ('24.01~'24.06) | ('23.01~'23.12) | ('22.01~'22.12) | |
| I. 매출액 | 75,678,196,015 | 182,697,745,919 | 328,858,944,972 |
| V. 영업이익 | (26,235,125,185) | (8,044,807,665) | 56,473,078,225 |
| IX. 당기순이익 | (48,909,010,739) | (45,466,112,224) | 42,836,419,269 |
| [지배회사지분순이익] | (45,423,957,436) | (41,751,821,496) | 37,363,095,395 |
| [소수주주지분순이익] | (3,485,053,303) | (3,714,290,728) | 5,473,323,874 |
| 연결총포괄이익 | (48,904,844,547) | (45,354,082,535) | 43,507,282,668 |
| [지배회사지분손익] | (45,422,985,311) | (41,649,620,706) | 38,009,870,020 |
| [소수주주지분손익] | (3,481,859,236) | (3,704,461,829) | 5,497,412,648 |
| 주당순이익 | (4,574) | (4,205) | 3,763 |
| 연결에 포함된 회사수 | 4 | 4 | 3 |
나. 요약 재무정보(별도)
| (단위 : 원) |
| 과 목 | 제 18 기 | 제 17 기 | 제 16 기 |
|---|---|---|---|
| (2024년 6월말) | (2023년 12월말) | (2022년 12월말) | |
| I. 유동자산 | 62,440,552,983 | 63,526,720,267 | 127,621,527,648 |
| 당좌자산 | 47,781,194,750 | 43,589,132,149 | 105,413,509,614 |
| 재고자산 | 14,659,358,233 | 19,937,588,118 | 22,208,018,034 |
| II. 비유동자산 | 540,123,489,658 | 534,799,894,302 | 429,916,896,394 |
| 투자자산자산 | 474,726,036,044 | 473,775,577,442 | 376,446,408,436 |
| 유형자산 | 54,789,875,225 | 55,521,544,913 | 51,490,709,382 |
| 무형자산 | 738,526,729 | 997,426,183 | 1,042,033,622 |
| 기타비유동자산 | 9,869,051,660 | 4,505,345,764 | 937,744,954 |
| 자 산 총 계 | 602,564,042,641 | 598,326,614,569 | 557,538,424,042 |
| I. 유동부채 | 384,427,261,186 | 94,312,082,088 | 42,591,184,184 |
| II. 비유동부채 | 905,905,240 | 265,946,248,061 | 257,163,122,753 |
| 부 채 총 계 | 385,333,166,426 | 360,258,330,149 | 299,754,306,937 |
| I. 자본금 | 5,060,000,000 | 5,060,000,000 | 5,060,000,000 |
| II. 자본잉여금 | 125,566,529,261 | 125,566,529,261 | 125,537,090,261 |
| III. 기타자본 | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) |
| IV. 기타포괄손익누계액 | (1,010,539,697) | (982,765,223) | (985,046,565) |
| V. 이익잉여금 | 91,678,056,263 | 112,487,689,994 | 132,235,243,021 |
| 자 본 총 계 | 217,230,876,215 | 238,068,284,420 | 257,784,117,105 |
| 부 채 및 자 본 총 계 | 602,564,042,641 | 598,326,614,569 | 557,538,424,042 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| ('24.01~'24.06) | ('23.01~'23.12) | ('22.01~'22.12) | |
| I. 매출액 | 36,450,584,470 | 63,822,242,134 | 94,444,385,643 |
| II. 영업이익 | (2,171,435,309) | 3,649,443,515 | 15,765,466,743 |
| III. 당기순이익 | (20,809,633,731) | (14,829,412,631) | (641,451,132) |
| IV. 기타포괄이익 | (27,774,474) | 49,140,946 | 513,446,453 |
| 주당순이익 | (2,096) | (1,493) | (65) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 18 기 반기말 2024.06.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
207,704,854,996
281,863,280,572
현금및현금성자산
43,696,830,228
60,838,318,919
단기금융자산
82,894,302,682
111,612,945,864
매출채권
32,907,550,312
25,612,847,618
기타채권
1,334,941,643
1,380,297,313
재고자산
38,266,622,614
69,276,334,157
기타유동자산
7,923,069,766
11,879,580,844
당기법인세자산
681,537,751
1,262,955,857
비유동자산
734,985,826,869
651,827,125,056
장기금융자산
12,461,255,748
11,758,464,090
관계기업투자주식
2,789,868,386
2,369,133,614
투자부동산
17,516,362,576
17,653,158,928
유형자산
687,354,349,291
612,297,267,131
무형자산
759,278,746
1,028,452,850
기타채권
1,217,136,500
1,544,023,721
이연법인세자산
12,887,575,622
5,176,624,722
자산총계
942,690,681,865
933,690,405,628
부채
유동부채
521,646,863,680
233,399,463,468
매입채무
5,056,119,559
6,259,126,805
단기금융부채
504,468,255,500
219,048,935,913
기타채무
11,893,993,825
7,076,688,476
당기법인세부채
91,226,778
기타유동부채
176,128,634
838,568,900
유동리스부채
52,366,162
84,916,596
비유동부채
119,419,902,249
349,762,181,677
장기금융부채
117,789,926,141
348,151,066,772
리스부채
42,748,676
28,024,725
확정급여부채
709,410,868
551,273,616
기타채무
877,816,564
1,031,816,564
부채총계
641,066,765,929
583,161,645,145
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
251,145,335,584
296,568,320,895
자본금
5,060,000,000
5,060,000,000
자본잉여금
124,580,198,288
124,580,198,288
기타자본구성요소
(4,063,169,612)
(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액
(957,766,283)
(958,738,408)
이익잉여금(결손금)
126,526,073,191
171,950,030,627
비지배지분
50,478,580,352
53,960,439,588
자본총계
301,623,915,936
350,528,760,483
자본과부채총계
942,690,681,865
933,690,405,628
| 제 18 기 반기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
매출액
35,928,554,490
75,678,196,015
47,291,917,056
94,289,535,800
매출원가
32,234,606,271
97,435,615,493
44,594,679,945
87,812,437,288
매출총이익
3,693,948,219
(21,757,419,478)
2,697,237,111
6,477,098,512
판매비와관리비
2,293,569,939
4,477,705,707
1,672,130,140
3,814,958,114
영업이익
1,400,378,280
(26,235,125,185)
1,025,106,971
2,662,140,398
영업외손익
(26,322,937,662)
(30,243,860,051)
(30,872,915,574)
(26,970,834,102)
금융수익
850,916,413
2,312,863,491
(1,331,825,933)
3,358,158,365
금융비용
(26,323,597,879)
(31,876,703,807)
(19,795,281,360)
(23,406,459,407)
기타수익
2,088,939,246
4,609,428,128
1,108,405,105
4,619,771,065
기타비용
(3,237,832,851)
(5,745,295,749)
(11,123,415,972)
(11,965,564,812)
지분법손익
298,637,409
455,847,886
269,202,586
423,260,687
법인세비용차감전순이익(손실)
(24,922,559,382)
(56,478,985,236)
(29,847,808,603)
(24,308,693,704)
법인세비용(수익)
(2,573,008,902)
(7,569,974,497)
2,959,477,411
4,277,353,469
반기순이익(손실)
(22,349,550,480)
(48,909,010,739)
(32,807,286,014)
(28,586,047,173)
반기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주지분
(21,809,906,130)
(45,423,957,436)
(30,851,880,877)
(26,621,264,349)
비지배지분
(539,644,350)
(3,485,053,303)
(1,955,405,137)
(1,964,782,824)
기타포괄손익
(63,384,115)
4,166,192
(120,395,095)
(2,594,363)
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 지분법자본변동
(79,456,971)
(27,774,474)
(107,953,343)
(46,295,478)
해외사업환산손익
16,072,856
31,940,666
(27,048,084)
29,094,883
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소
15,906,225
15,906,225
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(1,299,993)
(1,299,993)
총포괄손익
(22,412,934,595)
(48,904,844,547)
(32,927,681,109)
(28,588,641,536)
총포괄손익의 귀속
지배기업의 소유주지분
(21,874,897,531)
(45,422,985,311)
(30,969,571,164)
(26,626,768,200)
비지배지분
(538,037,064)
(3,481,859,236)
(1,958,109,945)
(1,961,873,336)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(2,196.00)
(4,574.00)
(3,107.00)
(2,681.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(2,196.00)
(4,574.00)
(3,107.00)
(2,681.00)
| | 제 18 기 반기 | | 제 17 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
5,060,000,000
124,473,015,691
(4,063,169,612)
(970,860,191)
218,576,773,116
353,143,818,610
51,764,682,479
394,840,441,483
반기순이익(손실)
(26,621,264,349)
(26,621,264,349)
(1,964,782,824)
(28,586,047,173)
순확정급여부채의 재측정요소
15,906,225
15,906,225
(2,594,363)
지분법자본변동
(46,295,478)
(46,295,478)
(46,295,478)
해외사업환산손익
26,185,395
26,185,395
2,909,488
29,094,883
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(1,299,993)
(1,299,993)
(1,299,993)
전환권대가의 변동
24,532,500
24,532,500
24,532,500
신주인수권대가의 변동
4,906,500
4,906,500
4,906,500
유상증자
77,743,597
77,743,597
5,900,218,938
5,977,962,535
현금배당
(4,965,000,000)
(4,965,000,000)
(4,965,000,000)
2023.06.30 (기말자본)
5,060,000,000
124,580,198,288
(4,063,169,612)
(992,270,267)
187,006,414,992
55,703,028,081
55,703,028,081
367,294,201,482
2024.01.01 (기초자본)
5,060,000,000
124,580,198,288
(4,063,169,612)
(958,738,408)
171,950,030,627
53,960,439,588
53,960,439,588
350,528,760,483
반기순이익(손실)
(45,423,957,436)
(3,485,053,303)
(48,909,010,739)
순확정급여부채의 재측정요소
4,166,192
지분법자본변동
(27,774,474)
(27,774,474)
(27,774,474)
해외사업환산손익
28,746,599
3,194,067
31,940,666
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
전환권대가의 변동
신주인수권대가의 변동
유상증자
현금배당
2024.06.30 (기말자본)
5,060,000,000
124,580,198,288
(4,063,169,612)
(957,766,283)
126,526,073,191
253,060,868,150
50,478,580,352
301,623,915,936
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
4,625,634,903
33,568,591,680
반기순손실
(48,909,010,739)
(28,586,047,173)
조정항목
43,276,633,791
34,910,673,855
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
13,622,335,833
26,862,980,010
이자수취
2,041,693,453
4,809,920,605
이자지급
(5,280,992,181)
(2,133,272,640)
법인세납부
(125,025,254)
(2,295,662,977)
투자활동현금흐름
(52,833,519,383)
(146,110,580,828)
장ㆍ단기금융자산의 증가
(614,308,413,090)
(1,045,905,067,342)
장ㆍ단기금융자산의 감소
642,649,264,579
1,105,105,063,020
유형자산의 취득
(81,922,370,872)
(205,321,076,506)
유형자산의 처분
448,000,000
10,500,000
무형자산의 처분
300,000,000
재무활동현금흐름
29,206,229,129
90,766,403,420
단기금융부채의 차입
95,000,000,000
단기금융부채의 상환
(20,750,000,000)
(4,750,000,000)
장기금융부채의 차입
56,000,000,000
전환사채의 상환
(5,995,000,000)
(460,000,000)
리스부채의 상환
48,770,871
58,596,580
유상증자
6,000,000,000
배당금의 지급
(4,965,000,000)
현금및현금성자산의 감소
(19,001,655,351)
(21,775,585,728)
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
1,860,166,660
(51,675,122)
기초현금및현금성자산
60,838,318,919
64,765,775,263
기말현금및현금성자산
43,696,830,228
42,938,514,413
| 제 18 기 반기 | 제 17 기 반기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 18(당) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 제 17(전) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 주식회사 천보와 그 종속기업 |
1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 천보 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업 개요지배기업은 2007년 10월 8일에 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품 첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 지배기업은 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 당반기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 보유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.(2) 종속기업 현황당반기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업명 | 소재지 | 지분율(%) | 주요영업활동 | 결산일 |
|---|---|---|---|---|
| (주)천보신소재 | 한국 | 86.46 | 화학물질 제조업 | 12.31 |
| Changzhou Chunbao | 중국 | 90.00 | 화학물질 판매업 | 12.31 |
| (주)천보비엘에스 | 한국 | 91.84 | 화학물질 제조업 | 12.31 |
| (주)천보비엘에이(*1) | 한국 | 100.00 | 화학물질 제조업 | 12.31 |
(*1) 2023년 3월에 종속기업인 (주)천보비엘에스가 출자하여 설립되었습니다.
(3) 종속기업 요약 재무정보당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 당반기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)천보신소재 | 261,347,550,538 | 114,543,602,893 | 146,803,947,645 | 37,916,631,648 | (22,262,181,570) |
| Changzhou Chunbao | 7,094,695,691 | 6,377,487,912 | 717,207,779 | 11,102,308,774 | 132,445,532 |
| (주)천보비엘에스 | 517,767,359,609 | 143,276,544,990 | 374,490,814,619 | - | (5,931,342,054) |
| (주)천보비엘에이 | 176,558 | - | 176,558 | - | (11,745) |
(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 회 사 명 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)천보신소재 | 309,329,695,727 | 140,263,566,512 | 169,066,129,215 | 112,174,495,589 | (20,689,983,147) |
| Changzhou Chunbao | 9,147,967,026 | 8,595,145,445 | 552,821,581 | 24,333,768,480 | (846,086,710) |
| (주)천보비엘에스 | 463,532,138,880 | 83,109,982,207 | 380,422,156,673 | - | (10,149,413,027) |
| (주)천보비엘에이 | 188,303 | - | 188,303 | - | (811,697) |
(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.
(4) 연결범위변동당반기 중 신규로 연결재무제표에 포함된 종속회사 및 연결대상에서 제외된 종속회사는 없습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책
(1) 반기재무제표 작성기준
연결실체의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1116 호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1001 호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제 1021 호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
당반기 재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.
4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 (A) | 622,258,181,641 | 567,200,002,685 |
| 차감: 현금및현금성자산 (B) | (43,696,830,228) | (60,838,318,919) |
| 순부채 (C=A-B) | 578,561,351,413 | 506,361,683,766 |
| 자본총계 (D) | 301,623,915,936 | 350,528,760,483 |
| 총자본 (E=C+D) | 880,185,267,349 | 856,890,444,249 |
| 자본조달비율 (C/E) | 65.73% | 59.09% |
(2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 외환위험
연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 구 분 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 8,020,630.86 | 11,142,260,389 | 9,704,194.63 | 12,659,125,977 |
| CNY | 76,389,412.21 | 14,546,835,765 | 181,330,482.27 | 32,825,491,527 | |
| JPY | 30,470,063.00 | 263,355,801 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 12,700,670.94 | 17,643,772,067 | 7,923,160.48 | 10,216,123,115 |
| CNY | 55,552,835.48 | 10,578,926,460 | 49,554,634.50 | 8,961,460,098 | |
| JPY | 15,520,000.00 | 134,140,912 | 13,840,000.00 | 126,312,144 | |
| EUR | 306,600.00 | 455,935,662 | 662,256.00 | 944,767,786 | |
| 미수금 | CNY | 647,698.58 | 123,341,241 | 440,301.91 | 79,624,197 |
| 합 계 | 54,888,568,297 | 65,812,904,844 | |||
| 부 채 : | |||||
| 매입채무 | USD | 2,621,394.14 | 3,641,640,738 | 2,293,961.80 | 2,957,834,344 |
| CNY | 1,890,958.19 | 360,095,168 | 8,503,970.00 | 1,538,324,975 | |
| 합 계 | 4,001,735,906 | 4,496,159,319 |
연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 외 화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,514,439,172 | (2,514,439,172) | 1,991,741,475 | 1,991,741,475 |
| CNY | 2,488,900,830 | (2,488,900,830) | 4,032,825,085 | 4,032,825,085 |
| JPY | 39,749,671 | (39,749,671) | 12,631,214 | 12,631,214 |
| EUR | 45,593,566 | (45,593,566) | 94,476,779 | 94,476,779 |
| 합 계 | 5,088,683,239 | (5,088,683,239) | 6,131,674,553 | (6,131,674,553) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.
2) 이자율위험
연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 연결실체의 변동이자율부 차입금은 없습니다.
3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 43,695,861,014 | 60,838,318,919 |
| 장ㆍ단기금융자산 | 86,233,922,286 | 115,051,143,023 |
| 매출채권 | 32,907,550,312 | 25,612,847,618 |
| 유동기타채권 | 1,334,941,643 | 1,380,297,313 |
| 비유동기타채권 | 1,217,136,500 | 1,544,023,721 |
| 합 계 | 165,389,411,755 | 204,426,630,594 |
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.
5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 연결실체의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 172,222,818,021 | 5,056,119,559 | 11,893,993,825 | 57,996,000 | 489,230,927,405 |
| 1년 ~ 2년 | - | - | 52,239,264,543 | - | 56,000,000 | 22,615,200 | 52,317,879,743 |
| 2년 이후 | - | - | 75,423,050,537 | - | 821,816,564 | 24,070,000 | 76,268,937,101 |
| 합 계 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 299,885,133,101 | 5,056,119,559 | 12,771,810,389 | 104,681,200 | 617,817,744,249 |
나. 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 5,995,000,000 | - | 168,271,998,062 | 6,259,126,805 | 7,076,688,476 | 88,598,633 | 187,691,411,976 |
| 1년 ~ 2년 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 26,884,410,932 | - | 154,000,000 | 10,615,200 | 327,049,026,132 |
| 2년 이후 | - | - | 65,040,401,122 | - | 877,816,564 | 20,378,200 | 65,938,595,886 |
| 합 계 | 255,995,000,000 | 50,000,000,000 | 260,196,810,116 | 6,259,126,805 | 8,108,505,040 | 119,592,033 | 580,679,033,994 |
6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.가. 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | 160,500,000,000 | (20,750,000,000) | 21,460,073,859 | 161,210,073,859 |
| 전환사채 | 5,583,586,588 | (5,583,586,588) | 225,162,234,701 | 225,162,234,701 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 45,032,446,940 | 45,032,446,940 |
| 파생상품부채 | 52,965,349,325 | (334,249,325) | 20,432,400,000 | 73,063,500,000 |
| 비유동성 : | ||||
| 장기차입금 | 83,250,000,000 | 56,000,000,000 | (21,460,073,859) | 117,789,926,141 |
| 전환사채 | 220,750,888,977 | - | (220,750,888,977) | - |
| 신주인수권부사채 | 44,150,177,795 | - | (44,150,177,795) | - |
| 합 계 | 567,200,002,685 | 29,332,164,087 | 25,726,014,869 | 622,258,181,641 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.
나. 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | 57,500,000,000 | 90,250,000,000 | 4,750,000,000 | 152,500,000,000 |
| 전환사채 | 12,952,319,029 | - | 32,173,677 | 12,984,492,706 |
| 파생상품부채 | 39,860,837,500 | - | 15,396,805,280 | 55,257,642,780 |
| 비유동성 : | ||||
| 장기차입금 | 19,750,000,000 | - | (4,750,000,000) | 15,000,000,000 |
| 전환사채 | 212,181,847,600 | - | 4,224,819,056 | 216,406,666,656 |
| 신주인수권부사채 | 42,436,369,520 | - | 844,963,811 | 43,281,333,331 |
| 합 계 | 384,681,373,649 | 90,250,000,000 | 20,498,761,824 | 495,430,135,473 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.한편, 연결실체는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.
5. 공정가치
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 유 동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | 63,109,302,682 | 63,109,302,682 | 3,339,619,604 | 3,339,619,604 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | - | - | 9,121,636,144 | 9,121,636,144 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 43,696,830,228 | (*1) | - | - |
| 금융자산 | 19,785,000,000 | (*1) | - | - |
| 매출채권 | 32,907,550,312 | (*1) | - | - |
| 기타채권 | 1,334,941,643 | (*1) | 1,217,136,500 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 160,833,624,865 | 13,678,392,248 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 73,063,500,000 | 73,063,500,000 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 5,056,119,559 | (*1) | - | - |
| 금융부채 | 431,404,755,500 | (*1) | 117,789,926,141 | (*1) |
| 기타채무 | 11,893,993,825 | (*1) | 877,816,564 | (*1) |
| 리스부채 | 52,366,162 | (*1) | 42,748,676 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 521,470,735,046 | 118,710,491,381 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 유 동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | 65,570,945,864 | 65,570,945,864 | 3,353,197,159 | 3,353,197,159 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | - | - | 8,320,266,931 | 8,320,266,931 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 60,838,318,919 | (*1) | - | - |
| 금융자산 | 46,042,000,000 | (*1) | 85,000,000 | (*1) |
| 매출채권 | 25,612,847,618 | (*1) | - | - |
| 기타채권 | 1,380,297,313 | (*1) | 1,544,023,721 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 199,444,409,714 | 13,302,487,811 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 52,965,349,325 | 52,965,349,325 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 6,259,126,805 | (*1) | - | - |
| 금융부채 | 166,083,586,588 | (*1) | 348,151,066,772 | (*1) |
| 기타채무 | 7,076,688,476 | (*1) | 1,031,816,564 | (*1) |
| 리스부채 | 84,916,596 | (*1) | 28,024,725 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 232,469,667,790 | 349,210,908,061 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 63,109,302,682 | - | 63,109,302,682 |
| 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,746,619,604 | 593,000,000 | 3,339,619,604 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,121,636,144 | 9,121,636,144 |
| 금융자산 합계 | - | 65,855,922,286 | 9,714,636,144 | 75,570,558,430 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 73,063,500,000 | 73,063,500,000 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | 598,156,650 | 64,972,789,214 | - | 65,570,945,864 |
| 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,353,197,159 | 1,000,000,000 | 3,353,197,159 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,320,266,931 | 8,320,266,931 |
| 금융자산 합계 | 598,156,650 | 67,325,986,373 | 9,320,266,931 | 77,244,409,954 |
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 52,965,349,325 | 52,965,349,325 |
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 수준2 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상대적가치법 | 수익율 등 |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현재가치법 등 | 할인율 등 |
| 수준3 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현재가치법 등 | 할인율 등 |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항분포모형 | 주가변동성, 이자율 |
연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 자산 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 43,696,830,228 | - | - | 60,838,318,919 | - | - |
| 단기금융자산 | 19,785,000,000 | 63,109,302,682 | - | 46,042,000,000 | 65,570,945,864 | - |
| 매출채권및기타채권 | 34,242,491,955 | - | - | 26,993,144,931 | - | - |
| 소 계 | 97,724,322,183 | 63,109,302,682 | - | 133,873,463,850 | 65,570,945,864 | - |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기금융자산 | - | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 85,000,000 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 기타채권 | 1,217,136,500 | - | - | 1,544,023,721 | - | - |
| 소 계 | 1,217,136,500 | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 1,629,023,721 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 합 계 | 98,941,458,683 | 66,448,922,286 | 9,121,636,144 | 135,502,487,571 | 68,924,143,023 | 8,320,266,931 |
2) 부채
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 16,950,113,384 | - | 13,335,815,281 | - |
| 금융부채 | 431,404,755,500 | 73,063,500,000 | 166,083,586,588 | 52,965,349,325 |
| 유동리스부채 | 52,366,162 | - | 84,916,596 | - |
| 소 계 | 448,407,235,046 | 73,063,500,000 | 179,504,318,465 | 52,965,349,325 |
| 비유동부채 : | ||||
| 금융부채 | 117,789,926,141 | - | 348,151,066,772 | - |
| 리스부채 | 42,748,676 | - | 28,024,725 | - |
| 기타비유동채무 | 877,816,564 | - | 1,031,816,564 | - |
| 소 계 | 118,710,491,381 | - | 349,210,908,061 | - |
| 합 계 | 567,117,726,427 | 73,063,500,000 | 528,715,226,526 | 52,965,349,325 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익: | |||||
| 이자수익 | 1,320,536,809 | 453,818,985 | - | - | 1,774,355,794 |
| 외환차익 | 1,483,569,968 | - | 62,138,872 | - | 1,545,708,840 |
| 외화환산이익 | 2,208,767,299 | - | 86,203,045 | - | 2,294,970,344 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 516,167,612 | - | - | 516,167,612 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 22,340,085 | 22,340,085 |
| 사채상환이익 | - | - | 234,651 | - | 234,651 |
| 소 계 | 5,012,874,076 | 969,986,597 | 148,576,568 | 22,340,085 | 6,153,777,326 |
| 관련비용: | |||||
| 이자비용 | - | - | (11,253,136,160) | - | (11,253,136,160) |
| 외환차손 | (464,603,972) | - | (114,614,916) | - | (579,218,888) |
| 외화환산손실 | (9,245,906) | - | (41,591,761) | - | (50,837,667) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (191,167,647) | - | - | (191,167,647) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (20,432,400,000) | (20,432,400,000) |
| 사채상환손실 | - | - | (38,222,367) | - | (38,222,367) |
| 소 계 | (473,849,878) | (191,167,647) | (11,447,565,204) | (20,432,400,000) | (32,544,982,729) |
| 합 계 | 4,539,024,198 | 778,818,950 | (11,298,988,636) | (20,410,059,915) | (26,391,205,403) |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익: | |||||
| 이자수익 | 2,051,970,867 | 1,054,959,588 | - | - | 3,106,930,455 |
| 외환차익 | 3,404,232,620 | - | 64,341,816 | - | 3,468,574,436 |
| 외화환산이익 | 719,040,156 | - | - | - | 719,040,156 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 251,227,910 | - | - | 251,227,910 |
| 사채상환이익 | - | - | 44,200,693 | - | 44,200,693 |
| 소 계 | 6,175,243,643 | 1,306,187,498 | 108,542,509 | - | 7,589,973,650 |
| 관련비용: | |||||
| 이자비용 | - | - | (7,868,473,861) | - | (7,868,473,861) |
| 외환차손 | (2,678,479,104) | - | (5,206,978) | - | (2,683,686,082) |
| 외화환산손실 | (505,942,950) | - | (1,758,514) | - | (507,701,464) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (33,985,546) | - | - | (33,985,546) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (15,504,000,000) | (15,504,000,000) |
| 소 계 | (3,184,422,054) | (33,985,546) | (7,875,439,353) | (15,504,000,000) | (26,597,846,953) |
| 합 계 | 2,990,821,589 | 1,272,201,952 | (7,766,896,844) | (15,504,000,000) | (19,007,873,303) |
7. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 969,214 | - |
| 요구불예금 | 43,695,861,014 | 60,838,318,919 |
| 합 계 | 43,696,830,228 | 60,838,318,919 |
8. 금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 정기예적금 | 19,785,000,000 | 46,042,000,000 |
| MMT | 58,109,302,682 | 64,972,789,214 | |
| MMF | 5,000,000,000 | - | |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 598,156,650 | |
| 합 계 | 82,894,302,682 | 111,612,945,864 | |
| 장기금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 3,339,619,604 | 3,353,197,159 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 9,121,636,144 | 8,320,266,931 | |
| 정기예적금 | - | 85,000,000 | |
| 합 계 | 12,461,255,748 | 11,758,464,090 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 : | ||
| 우듬지팜(주) 주식 | - | 598,156,650 |
| 비유동성 : | ||
| NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금 | 593,000,000 | 1,000,000,000 |
| 르네상스다빈치 일반사모투자신탁 | 1,635,449,735 | 1,321,973,233 |
| 르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁 | 1,111,169,869 | 1,031,223,926 |
| 합 계 | 3,339,619,604 | 3,951,353,809 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동성 : | ||
| Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd. | 9,121,636,144 | 8,320,266,931 |
9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 정기예금 | 3,000,000,000 | 4,042,000,000 | 임직원 차입금 담보 |
| 단기금융자산 | 지분증권 | - | 598,156,650 | |
| 단기금융자산 | 정기예금 | 85,000,000 | - | 임대보증금 담보 |
| 장기금융자산 | 정기예금 | - | 85,000,000 | 임대보증금 담보 |
| 합 계 | 3,085,000,000 | 4,725,156,650 |
10. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 32,907,550,312 | - | 25,612,847,618 | - |
| 미수금 | 1,215,400,136 | - | 1,177,040,539 | - |
| 미수수익 | 119,541,507 | - | 203,256,774 | - |
| 대여금 | 11,200,000 | - | 11,200,000 | - |
| 대여금대손충당금 | (11,200,000) | - | (11,200,000) | - |
| 퇴직연금운용자산 | - | 166,496,967 | - | 644,861,317 |
| 보증금 | - | 1,050,639,533 | - | 899,162,404 |
| 합 계 | 34,242,491,955 | 1,217,136,500 | 26,993,144,931 | 1,544,023,721 |
(2) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 11,200,000 | 11,200,000 |
| 기말금액 | 11,200,000 | 11,200,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이내 | 30,795,663,339 | 1,334,941,643 | 32,130,604,982 | 23,089,752,585 | 1,380,297,313 | 24,470,049,898 |
| 4~6개월 | 2,042,166,773 | - | 2,042,166,773 | 2,471,238,833 | - | 2,471,238,833 |
| 7~12개월 | 69,720,200 | - | 69,720,200 | 51,856,200 | - | 51,856,200 |
| 1년~2년 | - | 1,217,136,500 | 1,217,136,500 | - | 1,544,023,721 | 1,544,023,721 |
| 손상된 채권 | - | 11,200,000 | 11,200,000 | - | 11,200,000 | 11,200,000 |
| 합 계 | 32,907,550,312 | 2,563,278,143 | 35,470,828,455 | 25,612,847,618 | 2,935,521,034 | 28,548,368,652 |
11. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 : | ||
| 선급금 | 1,805,461,943 | 5,392,154,181 |
| 선급비용 | 615,166,023 | 443,194,863 |
| 부가세대급금 | 5,502,441,800 | 6,044,231,800 |
| 합 계 | 7,923,069,766 | 11,879,580,844 |
12. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 28,296,018,967 | (11,261,241,584) | 17,034,777,383 | 38,189,362,695 | (5,862,202,635) | 32,327,160,060 |
| 재공품 | 3,741,207,353 | - | 3,741,207,353 | 9,849,341,591 | - | 9,849,341,591 |
| 원재료 | 20,541,362,752 | (5,811,847,335) | 14,729,515,417 | 25,375,096,966 | - | 25,375,096,966 |
| 미착품 | 2,761,122,461 | - | 2,761,122,461 | 1,724,735,540 | - | 1,724,735,540 |
| 합 계 | 55,339,711,533 | (17,073,088,919) | 38,266,622,614 | 75,138,536,792 | (5,862,202,635) | 69,276,334,157 |
13. 관계기업 투자
보고기간종료일 현재 연결실체의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | 20.0% | 1,015,248,447 | 2,789,868,386 | 2,789,868,386 |
2) 전기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | 20.0% | 1,015,248,447 | 2,369,133,614 | 2,369,133,614 |
14. 투자부동산 (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,302,234,863 | - | - | 7,302,234,863 | 7,780,949,404 |
| 건물 | 10,943,708,260 | (729,580,547) | - | 10,214,127,713 | 7,859,980,837 |
| 합 계 | 18,245,943,123 | (729,580,547) | - | 17,516,362,576 | 15,640,930,241 |
(*) 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,302,234,863 | - | - | 7,302,234,863 | 7,780,949,404 |
| 건물 | 10,943,708,260 | (592,784,195) | - | 10,350,924,065 | 7,859,980,837 |
| 합 계 | 18,245,943,123 | (592,784,195) | - | 17,653,158,928 | 15,640,930,241 |
(*) 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다.(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,302,234,863 | - | - | 7,302,234,863 |
| 건물 | 10,350,924,065 | - | (136,796,352) | 10,214,127,713 |
| 합 계 | 17,653,158,928 | - | (136,796,352) | 17,516,362,576 |
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 감가상각비 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 7,302,234,863 | - | - | 7,302,234,863 |
| 건물 | 10,624,516,770 | - | (136,796,352) | 10,487,720,418 |
| 합 계 | 17,926,751,633 | - | (136,796,352) | 17,789,955,281 |
(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 373,641,472 | 366,078,840 |
| 관련비용 | (332,093,550) | (360,934,967) |
15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,603,271,350 | - | - | 43,603,271,350 |
| 건물 | 40,151,972,537 | (5,212,977,685) | (165,375,000) | 34,773,619,852 |
| 구축물 | 4,085,798,119 | (1,255,238,117) | - | 2,830,560,002 |
| 기계장치 | 74,140,248,711 | (47,976,574,712) | (3,171,439,798) | 22,992,234,201 |
| 차량운반구 | 2,725,186,502 | (1,625,594,614) | (12,651,487) | 1,086,940,401 |
| 공구와기구 | 1,674,807,351 | (1,423,598,279) | - | 251,209,072 |
| 비품 | 6,517,596,062 | (4,373,064,488) | - | 2,144,531,574 |
| 시설장치 | 92,772,496,991 | (49,269,335,158) | - | 43,503,161,833 |
| 실험용기구 | 8,635,866,638 | (4,891,949,998) | (50,000) | 3,743,866,640 |
| 사용권자산 | 547,935,094 | (454,121,642) | - | 93,813,452 |
| 건설중인자산 | 532,331,140,914 | - | - | 532,331,140,914 |
| 합 계 | 807,186,320,269 | (116,482,454,693) | (3,349,516,285) | 687,354,349,291 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,773,507,902 | - | - | 43,773,507,902 |
| 건물 | 40,552,057,135 | (4,714,655,885) | (167,625,000) | 35,669,776,250 |
| 구축물 | 4,085,798,119 | (1,161,571,485) | - | 2,924,226,634 |
| 기계장치 | 74,369,748,711 | (44,814,525,607) | (3,516,428,537) | 26,038,794,567 |
| 차량운반구 | 2,721,838,860 | (1,398,983,088) | (16,309,333) | 1,306,546,439 |
| 공구와기구 | 1,674,807,351 | (1,334,276,761) | - | 340,530,590 |
| 비품 | 6,350,982,803 | (3,907,504,580) | - | 2,443,478,223 |
| 시설장치 | 92,232,419,988 | (44,489,894,600) | - | 47,742,525,388 |
| 실험용기구 | 8,345,866,638 | (4,492,505,208) | (125,000) | 3,853,236,430 |
| 사용권자산 | 553,150,751 | (441,872,873) | - | 111,277,878 |
| 건설중인자산 | 448,093,366,830 | - | - | 448,093,366,830 |
| 합 계 | 722,753,545,088 | (106,755,790,087) | (3,700,487,870) | 612,297,267,131 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,773,507,902 | - | (170,236,552) | - | - | 43,603,271,350 |
| 건물 | 35,669,776,250 | - | (382,580,898) | (513,575,500) | - | 34,773,619,852 |
| 구축물 | 2,924,226,634 | - | - | (93,666,632) | - | 2,830,560,002 |
| 기계장치 | 26,178,794,567 | - | (353,973,960) | (2,928,586,406) | 236,000,000 | 23,132,234,201 |
| 차량운반구 | 1,306,546,439 | 683,215 | - | (220,289,253) | - | 1,086,940,401 |
| 공구와기구 | 340,530,590 | - | - | (89,321,518) | - | 251,209,072 |
| 비품 | 2,443,478,223 | 139,213,259 | - | (465,559,908) | 27,400,000 | 2,144,531,574 |
| 시설장치 | 47,602,525,388 | 24,069,403 | (52,192,711) | (4,798,747,847) | 587,507,600 | 43,363,161,833 |
| 실험용기구 | 3,853,236,430 | 290,000,000 | - | (399,369,790) | - | 3,743,866,640 |
| 사용권자산 | 111,277,878 | - | - | (48,408,814) | 30,944,388 | 93,813,452 |
| 건설중인자산 | 448,093,366,830 | 85,155,681,684 | - | - | (917,907,600) | 532,331,140,914 |
| 합 계 | 612,297,267,131 | 85,609,647,561 | (958,984,121) | (9,557,525,668) | (36,055,612) | 687,354,349,291 |
(*) 당반기 중 67백만원 이 무형자산으로 대체, 사용권자산 31천만원이 추가 되었습니다.
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 43,773,507,902 | - | - | - | - | 43,773,507,902 |
| 건물 | 30,754,464,946 | 408,763,930 | - | (470,845,345) | 5,422,468,182 | 36,114,851,713 |
| 구축물 | 2,962,215,049 | - | - | (93,476,074) | 108,909,090 | 2,977,648,065 |
| 기계장치 | 29,077,555,901 | 140,000,000 | - | (2,997,458,724) | 1,538,300,000 | 27,758,397,177 |
| 차량운반구 | 1,303,481,613 | 245,249,223 | (3,000) | (198,627,297) | - | 1,350,100,539 |
| 공구와기구 | 418,713,251 | 64,462,240 | - | (97,173,366) | - | 386,002,125 |
| 비품 | 2,665,710,333 | 257,900,000 | - | (437,224,844) | - | 2,486,385,489 |
| 시설장치 | 51,141,801,701 | 2,050,490,000 | - | (4,747,459,897) | 1,090,000,000 | 49,534,831,804 |
| 실험용기구 | 4,120,571,396 | 200,850,000 | - | (401,515,582) | 20,250,000 | 3,940,155,814 |
| 사용권자산 | 227,099,413 | - | - | (61,926,036) | - | 165,173,377 |
| 건설중인자산 | 175,149,228,532 | 187,145,699,313 | - | - | (8,179,927,272) | 354,115,000,573 |
| 합 계 | 341,594,350,037 | 190,513,414,706 | (3,000) | (9,505,707,165) | - | 522,602,054,578 |
(3) 당반기 및 전반기 중 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 9,065,810,741 | 9,042,465,598 |
| 판매관리비 | 628,511,279 | 600,037,919 |
| 합 계 | 9,694,322,020 | 9,642,503,517 |
(4) 당반기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험(*1) | 건물, 기계장치 등 | 현대해상화재보험 | 380,769,143,764 |
| 재산종합보험(*2) | 건물, 기계장치 등 | 삼성화재손해보험 | 90,152,558,761 |
| 합 계 | 470,921,702,525 |
(*1) 산업은행, 신한은행, 우리 은행, 하나은행 차입금과 관련하여 1,570억원 의 질권이 설정되어 있습니다.(*2) 산업은행 차입금과 관련하여 650억원 의 질권이 설정되어 있 습 니다.
(5) 당반기말 현재 연결실체의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자산명 | 장부금액 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|
| 공장부지와 건물 | 74,384,026,501 | 7,097,900,000 | 충주시 |
| 30,000,000 | 연합뉴스 | ||
| 85,000,000 | 인카금융서비스 | ||
| 73,200,000,000 | 산업은행 | ||
| 30,000,000,000 | 산업은행 | ||
| 144,000,000,000 | 신한은행 | ||
| 144,000,000,000 | 우리은행 | ||
| 12,000,000,000 | 하나은행 | ||
| 합 계 | 74,384,026,501 | 410,412,900,000 |
16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 463,100,342 | (191,043,776) | (1,770,837) | 270,285,729 |
| 소프트웨어 | 438,304,500 | (347,320,033) | (15,291,450) | 75,693,017 |
| 시설물이용권 | 413,300,000 | - | - | 413,300,000 |
| 합 계 | 1,314,704,842 | (538,363,809) | (17,062,287) | 759,278,746 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 452,687,009 | (148,927,576) | (2,395,833) | 301,363,600 |
| 소프트웨어 | 371,304,500 | (322,029,500) | (25,485,750) | 23,789,250 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | - | 703,300,000 |
| 합 계 | 1,527,291,509 | (470,957,076) | (27,881,583) | 1,028,452,850 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 301,363,600 | - | - | (31,077,871) | - | 270,285,729 |
| 소프트웨어 | 23,789,250 | - | - | (15,096,233) | 67,000,000 | 75,693,017 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | (290,000,000) | - | - | 413,300,000 |
| 합 계 | 1,028,452,850 | - | (290,000,000) | (46,174,104) | 67,000,000 | 759,278,746 |
(*) 당반기 중 67백만원 이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처분 | 상 각 | 대 체 | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 346,455,345 | - | - | (29,102,509) | - | 317,352,836 |
| 소프트웨어 | 43,246,050 | - | - | (9,728,394) | - | 33,517,656 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | - | - | - | 703,300,000 |
| 합 계 | 1,093,001,395 | - | - | (38,830,903) | - | 1,054,170,492 |
(3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 40,031,737 | 38,615,407 |
| 판매관리비 | 6,142,367 | 215,496 |
| 합 계 | 46,174,104 | 38,830,903 |
17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 5,056,119,559 | - | 6,259,126,805 | - |
| 미지급금 | 8,405,491,585 | 739,416,564 | 3,853,893,530 | 739,416,564 |
| 미지급비용 | 3,249,502,240 | - | 3,090,794,946 | - |
| 임대보증금 | 239,000,000 | 138,400,000 | 132,000,000 | 292,400,000 |
| 합 계 | 16,950,113,384 | 877,816,564 | 13,335,815,281 | 1,031,816,564 |
18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 175,732,634 | 340,500,254 |
| 선수금 | 396,000 | 498,068,646 |
| 합 계 | 176,128,634 | 838,568,900 |
19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융부채 : | ||||
| KB증권외 | 파생상품부채 | - | 73,063,500,000 | 52,631,100,000 |
| KB증권외 | 전환사채 | - | 225,162,234,701 | - |
| NH투자증권 | 신주인수권부사채 | - | 45,032,446,940 | - |
| 아샘자산운용 외 | 전환사채 | - | - | 5,583,586,588 |
| 아샘자산운용 | 파생상품부채 | - | - | 334,249,325 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 4.65% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 2.93% | - | 10,000,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.12% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.56% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 3.70% | 8,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 4.41% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.76% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 3.92% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.75% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 5.20% | 25,000,000,000 | 40,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.87% | 36,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 산업은행 | 유동성장기부채 | 3.30% | - | 1,000,000,000 |
| 산업은행 | 유동성장기부채 | 5.19% | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 산업은행 | 유동성장기부채 | 2.71% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 |
| 산업은행 | 유동성장기부채 | 2.06% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 기업은행 | 유동성장기부채 | 5.45% | 10,000,010,000 | - |
| 신한은행 | 유동성장기부채 | 5.45% | 3,857,142,859 | - |
| 우리은행 | 유동성장기부채 | 5.54% | 2,142,859,000 | - |
| 우리은행 | 유동성장기부채 | 5.14% | 357,154,000 | - |
| 우리은행 | 유동성장기부채 | 5.11% | 357,154,000 | - |
| 우리은행 | 유동성장기부채 | 5.00% | 357,154,000 | - |
| 하나은행 | 유동성장기부채 | 5.61% | 285,000,000 | - |
| 하나은행 | 유동성장기부채 | 5.61% | 140,000,000 | - |
| 하나은행 | 유동성장기부채 | 5.22% | 71,200,000 | - |
| 하나은행 | 유동성장기부채 | 5.19% | 71,200,000 | - |
| 하나은행 | 유동성장기부채 | 5.07% | 71,200,000 | - |
| 합 계 | 504,468,255,500 | 219,048,935,913 | ||
| 장기금융부채 : | ||||
| KB증권외 | 전환사채 | - | - | 220,750,888,977 |
| NH투자증권 | 신주인수권부사채 | - | - | 44,150,177,795 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.39% | 9,999,990,000 | - |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 4.52% | 1,250,000,000 | 2,500,000,000 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.06% | 2,500,000,000 | 3,500,000,000 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.71% | 3,750,000,000 | 5,250,000,000 |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 5.45% | 50,142,857,141 | 36,000,000,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.54% | 27,857,141,000 | 30,000,000,000 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.14% | 4,642,846,000 | - |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.11% | 4,642,846,000 | - |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.00% | 4,642,846,000 | - |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.61% | 3,715,000,000 | 4,000,000,000 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.61% | 1,860,000,000 | 2,000,000,000 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.22% | 928,800,000 | - |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.19% | 928,800,000 | - |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.07% | 928,800,000 | - |
| 합 계 | 117,789,926,141 | 348,151,066,772 |
(2) 보고기간종료일 현 재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| (주)천보 : | ||
| 전환사채 액면가 | 250,000,000,000 | 250,000,000,000 |
| 전환권조정계정 | (24,837,765,299) | (29,249,111,023) |
| 전환사채 순액 | 225,162,234,701 | 220,750,888,977 |
| 신주인수권부사채 액면가 | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 |
| 신주인수권조정계정 | (4,967,553,060) | (5,849,822,205) |
| 신주인수권부사채 순액 | 45,032,446,940 | 44,150,177,795 |
| (주)천보신소재 : | ||
| 전환사채 액면가 | - | 5,995,000,000 |
| 전환권조정계정 | - | (411,413,412) |
| 전환사채 순액 | - | 5,583,586,588 |
(3) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 종 류 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 전환사채 | 신주인수권부사채 |
| 발행회차 | 제3회 | 제4회 |
| 액면총액 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 |
| 발행일 | 2022년 2월 22일 | 2022년 2월 22일 |
| 만기일 | 2027년 2월 22일 | 2027년 2월 22일 |
| 표면이자율 | 0% | |
| 보장수익율 | 0% | |
| 상환방법 | 만기에 원금 일시상환 | |
| 전환시 발행할 주식수 | 보통주 785,792주 | 보통주 157,158주 |
| 전환기간 | 사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전 | |
| 전환가격 | 318,150 | |
| 조기상환권 (Put Option) | 사채발행일로부터 36개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 청구할 수 있음 | |
| 매도청구권 (Call Option) | 발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에서 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5%로 계산한금액을 가산함. |
(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 부채요소(*1) | 자본요소(*2) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 225,467,500,000 | 24,532,500,000 | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 45,093,500,000 | 4,906,500,000 | 50,000,000,000 |
| 합 계 | 270,561,000,000 | 29,439,000,000 | 300,000,000,000 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다. (*2) 법인세효과를 고려하기 전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원 이 자본잉여금에 반영되어 있습니다.
(5) 당반기 및 전반기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 액면총액 | 발행금액 | 상환금액 | 전환금액 | 미상환 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)천보 : | |||||
| 제3회 전환사채 | 250,000,000,000 | - | - | - | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 |
| (주)천보신소재 : | |||||
| 제6회 전환사채 | 2,000,000,000 | - | (2,000,000,000) | - | - |
| 제7회 전환사채 | 3,995,000,000 | - | (3,995,000,000) | - | - |
| 합 계 | 305,995,000,000 | - | (5,995,000,000) | - | 300,000,000,000 |
2) 전반기
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 액면총액 | 발행금액 | 상환금액 | 전환금액 | 미상환 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)천보 : | |||||
| 제3회 전환사채 | 250,000,000,000 | - | - | - | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 |
| (주)천보신소재 : | |||||
| 제5회 전환사채 | 5,000,000,000 | - | - | - | 5,000,000,000 |
| 제6회 전환사채 | 4,500,000,000 | - | - | - | 4,500,000,000 |
| 제7회 전환사채 | 5,000,000,000 | - | 460,000,000 | - | 4,540,000,000 |
| 합 계 | 314,500,000,000 | - | 460,000,000 | - | 314,040,000,000 |
(6) 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당반기 및 전반기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 유효이자율 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| (주)천보 : | |||
| 제3회 전환사채 | 4.04% | 4,411,345,724 | 4,224,819,056 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 4.04% | 882,269,145 | 844,963,811 |
| 합 계 | 5,293,614,869 | 5,069,782,867 | |
| (주)천보신소재 : | |||
| 제5회 전환사채 | 5.95% | - | 134,058,218 |
| 제6회 전환사채 | 5.95% | 23,313,289 | 118,753,163 |
| 제7회 전환사채 | 8.80% | 38,203,167 | 176,368,269 |
| 합 계 | 61,516,456 | 429,179,650 |
(7) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 | 만기 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운전자금대출 | 4.65% | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 2024.12.14 | 만기 일시상환 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 2.93% | - | 10,000,000,000 | 2024.03.29 | 만기 일시상환 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.12% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | 2025.03.29 | 만기 일시상환 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.56% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 2024.10.27 | 만기 일시상환 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 3.93% | 8,000,000,000 | 10,000,000,000 | 2025.03.16 | 만기 일시상환 |
| 신한은행 | 운전자금대출 | 4.41% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 2024.07.12 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.76% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 2024.08.16 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.97% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 2024.10.05 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 5.01% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 2024.11.03 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 4.87% | 36,000,000,000 | 40,000,000,000 | 2025.03.14 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 5.20% | 25,000,000,000 | 25,000,000,000 | 2025.03.30 | 만기 일시상환 |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.39% | 20,000,000,000 | - | 2026.03.29 | 6개월거치 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 3.30% | - | 1,000,000,000 | 2024.06.12 | 1년거치 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 4.52% | 3,750,000,000 | 5,000,000,000 | 2025.10.30 | 1년거치 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.06% | 5,500,000,000 | 6,500,000,000 | 2026.08.13 | 1년거치 분할상환 |
| 산업은행 | 시설자금대출 | 2.71% | 5,750,000,000 | 7,250,000,000 | 2026.08.13 | 1년거치 분할상환 |
| 신한은행 | 시설자금대출 | 5.45% | 54,000,000,000 | 36,000,000,000 | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.54% | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.14% | 5,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.11% | 5,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 우리은행 | 시설자금대출 | 5.00% | 5,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.61% | 4,000,000,000 | 4,000,000,000 | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.61% | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.22% | 1,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.19% | 1,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 하나은행 | 시설자금대출 | 5.07% | 1,000,000,000 | - | 2028.09.26 | 1년6개월거치 분할상환 |
| 합 계 | 279,000,000,000 | 243,750,000,000 |
(8) 당반기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 연도 | 금액 |
|---|---|
| 2024 | 7,083,350,000 |
| 2025 | 43,963,435,573 |
| 2026 | 37,923,433,428 |
| 2027 | 30,840,103,428 |
| 2028 | 23,189,677,571 |
| 합 계 | 143,000,000,000 |
| 유동성대체 | (25,210,073,859) |
| 잔 액 | 117,789,926,141 |
20. 사용권자산과 리스부채
(1) 연결실체는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였습니다. 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 지배기업은 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차량운반구, 토지 및 건물 |
|---|---|
| 사용권자산 : | |
| 취득금액 | 285,526,678 |
| 감가상각누계액 | (191,713,226) |
| 장부금액 | 93,813,452 |
| 리스부채(*) : | |
| 유동 | 52,366,162 |
| 비유동 | 42,748,676 |
(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697% ~10.104%입니다.
2) 전기말
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차량운반구, 토지 및 건물 |
|---|---|
| 사용권자산 : | |
| 취득금액 | 364,077,614 |
| 감가상각누계액 | (252,799,736) |
| 장부금액 | 111,277,878 |
| 리스부채(*) : | |
| 유동 | 84,916,596 |
| 비유동 | 28,024,725 |
(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697% ~6.835% 입니다.
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,556,401 | 1,955,406 |
| 차량운반구 | 44,852,413 | 59,968,630 |
| 합 계 | 48,408,814 | 61,924,036 |
| 리스부채에대한 이자비용(금융원가에 포함) | 3,281,239 | 4,339,720 |
| 리스료-단기리스 | 194,863,567 | 199,645,192 |
| 리스료-소액기초자산리스 | 10,436,594 | 11,605,241 |
| 손익계산서에 인식된 총 금액 | 256,990,214 | 277,514,189 |
(4) 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 257,352천원(전반기 274,187천원)입니다.
21. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,607,542,419 | 4,301,566,730 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (4,064,628,518) | (4,395,154,431) |
| 순확정급여부채(자산) | 542,913,901 | (93,587,701) |
사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.
(2) 당반기 및 전반기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,301,566,730 | 3,627,152,229 |
| 당기근무원가 | 775,815,913 | 748,055,049 |
| 퇴직급여지급액 | (478,767,037) | (346,060,771) |
| 관계사 전입(전출)으로 인한 영향 | 8,926,813 | 15,214,094 |
| 보고기간말 금액 | 4,607,542,419 | 4,044,360,601 |
(3) 당반기 및 전반기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 4,395,154,431 | 4,120,049,615 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익 | - | 20,109,008 |
| 퇴직급여지급액 | (393,815,913) | (216,625,046) |
| 기여금납부액 | 59,637,600 | 54,465,200 |
| 관계사 전입(전출)으로 인한 영향 | 3,652,400 | 6,165,600 |
| 보고기간말 금액 | 4,064,628,518 | 3,984,164,377 |
22. 자본금과 자본잉여금(1) 지배회사가 발행할 주식의 총수는 당반기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1주당금액(단위: 원) | 500 | 5,000 | 500 | 5,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 10,000,000 | 12,000 | 10,000,000 | 12,000 |
| 자본금 | 5,000,000,000 | 60,000,000 | 5,000,000,000 | 60,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 86,354,298,530 | 86,354,298,530 |
| 자기주식처분이익 | 15,925,981,731 | 15,925,981,731 |
| 전환권대가(전환사채) | 19,405,207,500 | 19,405,207,500 |
| 전환권대가(신주인수권부사채) | 3,881,041,500 | 3,881,041,500 |
| 기타자본잉여금 | (986,330,973) | (986,330,973) |
| 합 계 | 124,580,198,288 | 124,580,198,288 |
(3) 보고기간종료일 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본잉여금(*1) | 613,012,608 | 613,012,608 |
| 기타자본잉여금(*2) | (1,599,343,581) | (1,599,343,581) |
| 합 계 | (986,330,973) | (986,330,973) |
(*1) 종속회사 전환사채의 일부상환으로 인하여 상환 해당분에 대한 전환권대가를 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.(*2) 종속회사 전환사채의 일부전환 및 유상증자로 인한 비지배주주지분 증가분을 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.
23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본조정 : | ||
| 자기주식 | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) |
| 기타포괄손익누계액 : | ||
| 지분법자본변동(*) | (1,070,386) | 26,704,088 |
| 해외사업환산손익 | 52,773,414 | 24,026,815 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (1,009,469,311) | (1,009,469,311) |
(*) 관계기업투자주식 관련 지분법자본변동 효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.
24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 1,480,140,000 | 1,480,140,000 |
| 임의적립금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 123,045,933,191 | 168,469,890,627 |
| 합 계 | 126,526,073,191 | 171,950,030,627 |
(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 171,950,030,627 | 218,576,773,116 |
| 지배기업 소유주지분 당기순이익 | (45,423,957,436) | (26,621,264,349) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 15,906,225 |
| 현금배당 | - | (4,965,000,000) |
| 기말금액 | 126,526,073,191 | 187,006,414,992 |
25. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 34,106,773,860 | 71,375,498,996 | 45,478,222,435 | 87,084,304,787 |
| 상품매출액 | 1,821,780,630 | 4,302,697,019 | 1,813,694,621 | 7,205,231,013 |
| 합 계 | 35,928,554,490 | 75,678,196,015 | 47,291,917,056 | 94,289,535,800 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주요 제품/용역 : | ||
| 전자소재 | 24,622,829,886 | 23,777,390,266 |
| 2차전지 | 41,189,475,450 | 58,095,683,244 |
| 정밀화학 | 3,567,964,160 | 2,898,199,254 |
| 의약품 | 1,995,229,500 | 2,256,496,050 |
| 기타 | 4,302,697,019 | 7,261,766,986 |
| 합 계 | 75,678,196,015 | 94,289,535,800 |
| 지리적 시장 : | ||
| 국내 | 23,756,899,986 | 33,597,262,879 |
| 아시아 | 33,659,124,294 | 40,254,930,370 |
| 유럽 | 14,431,326,720 | 17,593,391,420 |
| 미주 | 3,830,845,015 | 2,843,951,131 |
| 합 계 | 75,678,196,015 | 94,289,535,800 |
| 수익인식시기 : | ||
| 한 시점에 인식 | 75,678,196,015 | 94,289,535,800 |
(3) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 매출원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 30,772,886,877 | 93,980,932,416 | 42,121,143,356 | 80,217,249,125 |
| 상품매출원가 | 1,461,719,394 | 3,454,683,077 | 2,473,536,589 | 7,595,188,163 |
| 합 계 | 32,234,606,271 | 97,435,615,493 | 44,594,679,945 | 87,812,437,288 |
26. 판매비와관리비
당반기 및 전반기 중 연결실체의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 508,436,237 | 955,391,975 | 364,675,734 | 791,513,295 |
| 퇴직급여 | 22,445,831 | 44,253,104 | 37,674,797 | 80,304,687 |
| 복리후생비 | 128,238,538 | 209,773,041 | (12,421,356) | 110,233,412 |
| 여비교통비 | 18,321,358 | 39,264,049 | 41,157,785 | 67,329,428 |
| 접대비 | 28,938,171 | 49,337,935 | 36,559,359 | 70,366,200 |
| 통신비 | 6,266,589 | 12,623,942 | 6,636,698 | 12,951,240 |
| 수도광열비 | 7,502,451 | 26,416,085 | 9,729,812 | 25,998,508 |
| 전력비 | 22,214,011 | 49,930,705 | 22,936,383 | 51,811,153 |
| 세금과공과 | 44,891,150 | 204,595,600 | 26,083,284 | 42,086,869 |
| 감가상각비 | 240,007,070 | 476,508,584 | 236,728,132 | 459,741,770 |
| 지급임차료 | 43,341,412 | 84,464,105 | 31,505,615 | 56,010,785 |
| 수선비 | 7,333,000 | 11,482,000 | 4,800,000 | 5,400,000 |
| 보험료 | 120,220,399 | 211,731,552 | 33,085,305 | 44,059,078 |
| 차량유지비 | 20,320,675 | 42,854,194 | 23,029,241 | 50,788,827 |
| 경상연구개발비 | 368,894,998 | 757,908,574 | 373,055,350 | 863,429,552 |
| 운반비 | 60,432,107 | 71,122,734 | 37,389,845 | 47,361,173 |
| 교육훈련비 | 2,667,000 | 5,703,906 | 1,615,000 | 1,945,000 |
| 도서인쇄비 | 140,000 | 2,713,000 | - | 702,100 |
| 소모품비 | 69,874,505 | 75,493,404 | (24,545,041) | 63,615,168 |
| 지급수수료 | 569,454,920 | 1,139,951,351 | 422,326,449 | 969,094,373 |
| 회의비 | - | 43,500 | - | - |
| 무형자산상각비 | 3,629,517 | 6,142,367 | 107,748 | 215,496 |
| 합 계 | 2,293,569,939 | 4,477,705,707 | 1,672,130,140 | 3,814,958,114 |
27. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품의 변동 | 21,400,516,915 | (8,607,428,311) |
| 원재료 사용 | 31,703,988,273 | 55,704,391,518 |
| 종업원급여 | 7,517,651,291 | 6,590,304,667 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 9,740,496,124 | 9,681,334,420 |
| 소모품비 | 4,109,028,880 | 4,443,186,044 |
| 전력비 | 3,926,581,988 | 3,202,729,788 |
| 지급수수료 | 2,341,534,881 | 7,571,671,687 |
| 유류비 | - | 1,149,295,454 |
| 폐수처리비 | 4,217,858,450 | 3,099,756,500 |
| 기타비용 | 16,955,664,398 | 8,792,153,635 |
| 합 계 | 101,913,321,200 | 91,627,395,402 |
(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다. 28. 금융수익과 금융비용
(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 760,471,346 | 1,774,355,794 | 1,559,282,372 | 3,106,930,455 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익 | 90,445,067 | 516,167,612 | 80,691,695 | 251,227,910 |
| 파생상품평가이익 | - | 22,340,085 | (2,971,800,000) | - |
| 합 계 | 850,916,413 | 2,312,863,491 | (1,331,825,933) | 3,358,158,365 |
(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 5,876,452,712 | 11,253,136,160 | 4,257,295,814 | 7,868,473,861 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실 | 122,745,167 | 191,167,647 | 33,985,546 | 33,985,546 |
| 파생상품평가손실 | 20,324,400,000 | 20,432,400,000 | 15,504,000,000 | 15,504,000,000 |
| 합 계 | 26,323,597,879 | 31,876,703,807 | 19,795,281,360 | 23,406,459,407 |
29. 기타수익과 기타비용
(1) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 183,734,747 | 371,141,472 | 185,698,149 | 373,298,840 |
| 외환차익 | 786,583,881 | 1,545,708,840 | 1,937,098,001 | 3,468,574,436 |
| 외화환산이익 | 740,902,231 | 2,294,970,344 | (1,062,296,682) | 719,040,156 |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,999,000 | 10,497,000 |
| 투자자산처분이익 | 10,000,000 | 10,000,000 | - | - |
| 사채상환이익 | - | 234,651 | 44,200,693 | 44,200,693 |
| 보험차익 | 301,000,000 | 301,000,000 | - | - |
| 잡이익 | 66,718,387 | 86,372,821 | 1,705,944 | 4,159,940 |
| 합 계 | 2,088,939,246 | 4,609,428,128 | 1,108,405,105 | 4,619,771,065 |
(2) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 269,434,862 | 579,218,888 | 1,857,122,934 | 2,683,686,082 |
| 외화환산손실 | 40,045,991 | 50,837,667 | 493,462,936 | 507,701,464 |
| 사채상환손실 | - | 38,222,367 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 510,984,121 | - | - |
| 잡손실 | 2,928,351,998 | 4,566,032,706 | 8,772,830,102 | 8,774,177,266 |
| 합 계 | 3,237,832,851 | 5,745,295,749 | 11,123,415,972 | 11,965,564,812 |
30. 법인세비용 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세법에 의한 법인세부담액 | 26,137,090 | 596,094,695 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (7,710,950,899) | 3,778,075,097 |
| 법인세 환급액 | - | (135,991,956) |
| 법인세 추가납부액 | 107,500,672 | 2,939,972 |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 7,338,640 | 36,235,661 |
| 손익에 반영된 법인세비용(수익) | (7,569,974,497) | 4,277,353,469 |
31. 지배기업 소유주지분 주당이익
(1) 당반기 및 전반기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익 | (21,809,906,130) | (45,423,957,436) | (30,851,880,877) | (26,621,264,349) |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,930,000 | 9,930,000 | 9,930,000 | 9,930,000 |
| 주당이익(손실) | (2,196) | (4,574) | (3,107) | (2,681) |
(2) 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서 희석증권의 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 아니한 바, 당반기 및전반기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
32. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당반기 및 전반기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 조정항목 : | ||
| 법인세비용(수익) | (7,569,974,497) | 4,277,353,469 |
| 외화환산손실 | 50,837,667 | 507,701,464 |
| 감가상각비 | 9,694,322,020 | 9,642,503,517 |
| 무형자산상각비 | 46,174,104 | 38,830,903 |
| 퇴직급여 | 497,855,041 | 571,469,952 |
| 이자비용 | 11,253,136,160 | 7,868,473,861 |
| 유형자산처분손실 | 510,984,121 | - |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가손실 | 191,167,647 | 33,985,546 |
| 파생상품평가손실 | 20,432,400,000 | 15,504,000,000 |
| 재고자산평가손실 | 13,019,068,698 | 934,825,092 |
| 사채상환손실 | 38,222,367 | - |
| 잡손실 | 186,872,619 | 86,686,952 |
| 이자수익 | (1,774,355,794) | (3,106,930,455) |
| 외화환산이익 | (2,294,970,344) | (719,040,156) |
| 유형자산처분이익 | - | (10,497,000) |
| 투자자산처분이익 | (10,000,000) | - |
| 지분법이익 | (455,847,886) | (423,260,687) |
| 당기손익공정가치측정금융자산평가이익 | (516,167,612) | (251,227,910) |
| 파생상품평가이익 | (22,340,085) | - |
| 사채상환이익 | (234,651) | (44,200,693) |
| 잡이익 | (515,784) | - |
| 합 계 | 43,276,633,791 | 34,910,673,855 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동: | ||
| 매출채권의 감소(증가) | 784,809,764 | 45,074,097,379 |
| 기타채권의 감소(증가) | 948,620,130 | 1,840,833,762 |
| 재고자산의 감소(증가) | 17,991,158,629 | 6,815,899 |
| 기타자산의 감소(증가) | 4,659,000,298 | 13,237,816,073 |
| 매입채무의 증가(감소) | (8,896,087,132) | (30,970,795,634) |
| 기타채무의 증가(감소) | (936,336,932) | (1,872,653,054) |
| 순확정급여부채의 감소 | (145,317,544) | (221,545,022) |
| 기타부채의 증가(감소) | (783,511,380) | (231,589,393) |
| 합 계 | 13,622,335,833 | 26,862,980,010 |
(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 917,907,600 | 8,179,927,272 |
| 미지급금으로 취득한 유형자산 | 3,831,701,500 | 2,147,171,589 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 21,460,073,859 | 4,750,000,000 |
| 전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체 | 264,901,066,772 | - |
| 합 계 | 291,110,749,731 | 15,077,098,861 |
33. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 이상율 및 특수관계인 | 이상율 및 특수관계인 |
| 관계기업 | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC |
| 기타특수관계자(*) | 솔리크인베스트먼트(주) | 솔리크인베스트먼트(주) |
| (주)천보정밀 | (주)천보정밀 | |
| (주)에스제이글로벌 | (주)에스제이글로벌 | |
| (주)오에이 | (주)오에이 | |
| (주)에이스케미칼 | (주)에이스케미칼 | |
| (주)중원소재 | (주)중원소재 | |
| (주)온코빅스 | (주)온코빅스 | |
| (주)천보리사이클링 | (주)천보리사이클링 |
(*) 상기 기타특수관계자는 연결실체의 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 거래처명 | 매출 등 | 매입 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 1,231,621,647 | - | 193,388,962 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | 4,020,000 | |
| (주)오에이 | - | 1,000,000 | 220,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | 15,000,000 | 198,000,000 | |
| 합 계 | 1,231,621,647 | 16,000,000 | 615,408,962 |
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 거래처명 | 매출 등 | 매입 등 | |
|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | 751,338,445 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | 507,640,000 | |
| (주)오에이 | - | 1,200,000 | 260,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | 18,000,000 | 225,000,000 | |
| 합 계 | - | 19,200,000 | 1,743,978,445 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 거래처명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 354,092,495 | - | 13,359,500 | 19,493,185 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 1,100,000 | |
| (주)오에이 | - | 440,000 | - | 49,500,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | 6,600,000 | - | 55,000,000 | |
| 합 계 | 354,092,495 | 7,040,000 | 13,359,500 | 125,093,185 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 거래처명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | 133,814,191 | - |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 5,236,000 | |
| (주)오에이 | - | 660,000 | 77,000,000 | - | |
| (주)에이스케미칼 | - | 9,900,000 | - | 29,700,000 | |
| 합 계 | - | 10,560,000 | 210,814,191 | 34,936,000 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내용 은 없습니다 .
(5) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제공받은자 | 지급보증액 | 여신금융기관 |
|---|---|---|---|
| 일반가계대출(*) | 임직원 | 3,000,000,000 | 기업은행 |
(*) 임직원 가계대출과 관련하여 당 사의 예금 3,000 백만원 을 담보 로 제공하고 있습니다.
(6) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 제공한자 | 지급보증액 | 여신금융기관 |
|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 이상율 | 12,000,000,000 | 기업은행 |
(7) 당반기 및 전반기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 493,644,578 | 577,484,576 |
| 퇴직급여 | 25,216,218 | 83,838,024 |
| 합 계 | 518,860,796 | 661,322,600 |
(*) 주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.
34. 우발 및 약정사항
(1) 당반기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 거래처 | 약정내용 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 40,000,000 |
(2) 당반기말 현재 연결실체가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 보증내용 | 보증제공자 | 보증 금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|
| 이행지급보증 외 | 서울보증보험 | 1,539,913,900 | - |
(4) 당반기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
35. 영업부문 정보(1) 연결실체의 보고부문 구분에 대한 영업부문의 당반기 및 전반기 중 손익정보는 다음과 같습니다. 연결실체는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 매출액 | 24,622,829,886 | 41,189,475,450 | 3,567,964,160 | 1,995,229,500 | 4,302,697,019 | 75,678,196,015 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,720,627,558 | 7,413,737,617 | 442,366,336 | 155,994,576 | 7,770,037 | 9,740,496,124 |
| 영업이익 | (3,472,536,737) | (22,243,428,338) | 9,455,508 | 432,329,203 | (960,944,821) | (26,235,125,185) |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 매출액 | 23,777,390,266 | 58,095,683,244 | 2,898,199,254 | 2,256,496,050 | 7,261,766,986 | 94,289,535,800 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,889,599,709 | 6,955,907,115 | 630,802,234 | 197,337,197 | 7,688,165 | 9,681,334,420 |
| 영업이익 | 2,759,828,136 | 436,950,547 | 726,037,037 | 357,597,693 | (1,618,273,015) | 2,662,140,398 |
(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문자산 | 110,415,571,208 | 793,259,726,485 | 16,451,573,800 | 8,683,568,222 | 13,880,242,150 | 942,690,681,865 |
| 보고부문부채 | 28,055,541,276 | 597,446,799,319 | 4,045,895,520 | 2,262,491,923 | 9,256,037,891 | 641,066,765,929 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문자산 | 117,938,947,977 | 777,116,755,384 | 15,142,463,853 | 10,910,644,426 | 12,581,593,988 | 933,690,405,628 |
| 보고부문부채 | 11,928,217,949 | 559,682,969,438 | 1,412,135,521 | 1,160,708,958 | 8,977,613,279 | 583,161,645,145 |
(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 국내 | 23,756,899,986 | 33,597,262,879 |
| 중국 | 24,618,575,754 | 29,620,228,264 |
| 베트남 | 6,792,246,874 | 7,201,603,428 |
| 미국 | 3,809,649,655 | 2,826,697,731 |
| 체코 | 409,995,928 | 5,340,402,128 |
| 헝가리 | 5,732,039,597 | 7,808,840,233 |
| 폴란드 | 6,430,095,853 | 3,004,098,516 |
| 말레이시아 | 1,188,804,137 | 1,462,882,394 |
| 일본 | 993,505,768 | 1,529,554,837 |
| 기타 | 1,946,382,463 | 1,897,965,390 |
| 합 계 | 75,678,196,015 | 94,289,535,800 |
(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 9,835,677,306 | 13.00% | 15,281,853,257 | 16.21% |
| B사 | 7,819,005,245 | 10.33% | 9,152,618,648 | 9.71% |
| 합 계 | 17,654,682,551 | 23.33% | 24,434,471,905 | 25.92% |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 18 기 반기말 2024.06.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
62,440,552,983
63,526,720,267
현금및현금성자산
11,606,217,077
11,528,322,788
단기금융자산
21,226,096,821
18,720,222,122
매출채권
10,962,991,780
9,605,246,447
기타채권
2,839,571,253
1,850,881,181
재고자산
14,659,358,233
19,937,588,118
기타유동자산
1,106,195,961
1,884,459,611
당기법인세자산
40,121,858
비유동자산
540,123,489,658
534,799,894,302
장기금융자산
12,461,255,748
11,758,464,090
종속기업투자주식
438,102,531,520
438,102,531,520
관계기업투자주식
2,789,868,386
2,369,133,614
투자부동산
21,372,380,390
21,545,448,218
유형자산
54,789,875,225
55,521,544,913
무형자산
738,526,729
997,426,183
기타채권
538,842,500
717,155,064
이연법인세자산
9,330,209,160
3,788,190,700
자산총계
602,564,042,641
598,326,614,569
부채
유동부채
384,427,261,186
94,312,082,088
매입채무
1,990,418,401
3,121,109,820
단기금융부채
378,258,181,641
87,631,100,000
기타채무
4,071,367,972
3,215,393,617
당기법인세부채
91,226,778
기타유동부채
54,927,010
168,335,277
유동리스부채
52,366,162
84,916,596
비유동부채
905,905,240
265,946,248,061
장기금융부채
264,901,066,772
리스부채
42,748,676
28,024,725
확정급여부채 기타채무
863,156,564
1,017,156,564
부채총계
385,333,166,426
360,258,330,149
자본
자본금
5,060,000,000
5,060,000,000
자본잉여금
125,566,529,261
125,566,529,261
자본조정
(4,063,169,612)
(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액
(1,010,539,697)
(982,765,223)
이익잉여금(결손금)
91,678,056,263
112,487,689,994
자본총계
217,230,876,215
238,068,284,420
자본과부채총계
602,564,042,641
598,326,614,569
| 제 18 기 반기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
매출액
18,112,740,840
36,450,584,470
16,055,888,918
32,245,540,413
매출원가
15,973,719,779
36,362,572,709
12,507,535,673
26,110,499,070
매출총이익
2,139,021,061
88,011,761
3,548,353,245
6,135,041,343
판매비와관리비
1,150,531,319
2,259,447,070
1,001,586,987
2,175,870,495
영업이익
988,489,742
(2,171,435,309)
2,546,766,258
3,959,170,848
영업외손익
(22,392,401,398)
(24,039,240,479)
(20,822,155,738)
(18,319,844,263)
금융수익
287,411,138
897,245,890
452,626,483
1,347,043,760
금융비용
(23,575,725,401)
(26,707,034,033)
(21,427,432,560)
(20,954,211,040)
기타수익
685,687,006
1,489,324,312
273,283,889
1,327,523,037
기타비용
(88,411,550)
(174,624,534)
(389,836,136)
(463,460,707)
지분법이익
298,637,409
455,847,886
269,202,586
423,260,687
법인세비용차감전순이익(손실)
(21,403,911,656)
(26,210,675,788)
(18,275,389,480)
(14,360,673,415)
법인세비용(수익)
(4,506,557,865)
(5,401,042,057)
(4,220,754,074)
(3,742,021,347)
반기순이익(손실)
(16,897,353,791)
(20,809,633,731)
(14,054,635,406)
(10,618,652,068)
기타포괄손익
(79,456,971)
(27,774,474)
(93,347,011)
(31,689,246)
총포괄손익
(16,976,810,762)
(20,837,408,205)
(14,147,982,417)
(10,650,341,314)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(1,702.00)
(2,096.00)
(1,415.00)
(1,069.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(1,702.00)
(2,096.00)
(1,415.00)
(1,069.00)
| | 제 18 기 반기 | | 제 17 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
5,060,000,000
125,537,090,261
(4,063,169,612)
(985,046,565)
132,235,243,021
257,784,117,105
반기순이익(손실)
(10,618,652,068)
(10,618,652,068)
순확정급여부채의 재측정요소
15,906,225
(31,689,246)
지분법자본변동
(46,295,478)
(46,295,478)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
(1,299,993)
(1,299,993)
전환권대가의 변동
24,532,500
24,532,500
신주인수권대가의 변동
4,906,500
4,906,500
현금배당
(4,965,000,000)
(4,965,000,000)
2023.06.30 (기말자본)
5,060,000,000
125,566,529,261
(4,063,169,612)
(1,032,642,036)
116,667,497,178
242,198,214,791
2024.01.01 (기초자본)
5,060,000,000
125,566,529,261
(4,063,169,612)
(982,765,223)
112,487,689,994
238,068,284,420
반기순이익(손실)
(20,809,633,731)
(20,809,633,731)
순확정급여부채의 재측정요소
(27,774,474)
지분법자본변동
(27,774,474)
(27,774,474)
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익
전환권대가의 변동
신주인수권대가의 변동
현금배당
2024.06.30 (기말자본)
5,060,000,000
125,566,529,261
(4,063,169,612)
(1,010,539,697)
91,678,056,263
217,230,876,215
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 18 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 17 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동으로 인한 현금흐름
4,084,988,837
9,737,591,608
반기순손실
(20,809,633,731)
(10,618,652,068)
조정항목
23,693,435,793
18,830,650,110
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
1,410,731,003
965,550,809
이자수취
563,294,019
1,392,499,151
이자지급
(647,812,993)
(344,464,977)
법인세납부
(125,025,254)
(487,991,417)
투자활동현금흐름
(4,424,001,395)
(45,943,984,301)
장ㆍ단기금융자산의 증가
(69,376,081,685)
(250,445,078,544)
장ㆍ단기금융자산의 감소
66,492,415,293
303,668,452,746
종속기업투자주식의 취득
(94,000,000,000)
유형자산의 취득
(1,840,335,003)
(5,175,858,503)
유형자산의 처분
8,500,000
무형자산의 처분
300,000,000
재무활동현금흐름
(48,770,871)
29,976,403,420
단기금융부채의 차입
35,000,000,000
리스부채의 상환
48,770,871
58,596,580
배당금의 지급
4,965,000,000
현금및현금성자산의 감소
(387,783,429)
(6,229,989,273)
외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과
465,677,718
(147,923,997)
기초현금및현금성자산
11,528,322,788
18,814,648,802
기말현금및현금성자산
11,606,217,077
12,436,735,532
| 제 18 기 반기 | 제 17 기 반기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 18(당) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 제 17(전) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 주식회사 천보 |
1. 회사의 개요주식회사 천보(이하 "당사"라고 함)는 2007년 10월 8일 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 당사는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 소유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책
(1) 재무제표 작성기준
당사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용
중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
1) 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
- 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다 . 또한 , 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며 , 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ', 기업회계기준서 제 1107호 '금융상품 : 공시 ' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1116 호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다 . 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
- 기업회계기준서 제 1001 호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
- 기업회계기준서 제 1021 호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다 . 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 .
(3) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자
1) 종속기업에 대한 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법을 선 택하여 회계처리하고 있습니다. 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 관계기업과 공동기업에 대한 투자당사는 관계기업과 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 최초에 거래원가를 포함하여원가로 인식하고, 취득 후에는 기업회계기준서 제 1028호에 따른 지분법을 사용하여회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익중 당사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 당사는 지속적인 제품 혁신을 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 당사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당반기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 당사는 기존차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.
요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 (A) | 378,258,181,641 | 352,532,166,772 |
| 차감: 현금및현금성자산 (B) | (11,606,217,077) | (11,528,322,788) |
| 순부채 (C=A-B) | 366,651,964,564 | 341,003,843,984 |
| 자본총계 (D) | 217,230,876,215 | 238,068,284,420 |
| 총자본 (E=C+D) | 583,882,840,779 | 579,072,128,404 |
| 자본조달비율 (C/E) | 62.80% | 58.89% |
(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.
1) 외환위험
당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 원) |
| 구 분 | 통화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 : | |||||
| 현금및현금성자산 | USD | 2,178,437.64 | 3,026,285,569 | 1,859,051.19 | 2,397,060,603 |
| CNY | 36,307,229.22 | 6,913,985,660 | 47,976,784.73 | 8,676,121,750 | |
| JPY | 30,470,063.00 | 263,355,801 | - | - | |
| 매출채권 | USD | 3,415,307.54 | 4,744,545,234 | 1,961,048.28 | 2,528,575,649 |
| CNY | 14,932,488.00 | 2,843,593,689 | 11,942,622.00 | 2,159,703,759 | |
| JPY | 9,320,000.00 | 80,553,692 | 13,840,000.00 | 126,312,144 | |
| 합 계 | 17,872,319,645 | 15,887,773,905 | |||
| 부채 : | |||||
| 매입채무 | USD | 958,421.00 | 1,331,438,452 | 801,292.80 | 1,033,186,936 |
| CNY | - | - | 1,221,800.00 | 220,950,312 | |
| 합 계 | 1,331,438,452 | 1,254,137,248 |
당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 외 화 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 643,939,235 | (643,939,235) | 389,244,932 | (389,244,932) |
| CNY | 975,757,935 | (975,757,935) | 1,061,487,520 | (1,061,487,520) |
| JPY | 34,390,949 | (34,390,949) | 12,631,214 | (12,631,214) |
| 합 계 | 1,654,088,119 | (1,654,088,119) | 1,463,363,666 | (1,463,363,666) |
상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.
2) 이자율위험
당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 당사의 변동이자율부 차입금은 없습니다.
3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.
4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.
보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 11,605,247,863 | 11,528,322,788 |
| 장ㆍ단기금융자산 | 24,565,716,425 | 22,158,419,281 |
| 매출채권 | 10,962,991,780 | 9,605,246,447 |
| 유동기타채권 | 2,839,571,253 | 1,850,881,181 |
| 비유동기타채권 | 538,842,500 | 717,155,064 |
| 합 계 | 50,512,369,821 | 45,860,024,761 |
보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.
5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 36,456,286,694 | 1,990,418,401 | 4,071,367,972 | 57,996,000 | 342,576,069,067 |
| 1년 ~ 2년 | - | - | - | - | 56,000,000 | 22,615,200 | 78,615,200 |
| 2년 이후 | - | - | - | - | 807,156,564 | 24,070,000 | 831,226,564 |
| 합 계 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 36,456,286,694 | 1,990,418,401 | 4,934,524,536 | 104,681,200 | 343,485,910,831 |
나. 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전환사채 | 신주인수권부사채 | 금융차입금 | 매입채무 | 기타채무 | 리스부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이내 | - | - | 35,422,323,519 | 3,121,109,820 | 3,215,393,617 | 88,598,633 | 41,847,425,589 |
| 1년 ~ 2년 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | - | - | 154,000,000 | 10,615,200 | 300,164,615,200 |
| 2년 이후 | - | - | - | - | 863,156,564 | 20,378,200 | 883,534,764 |
| 합 계 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 | 35,422,323,519 | 3,121,109,820 | 4,232,550,181 | 119,592,033 | 342,895,575,553 |
6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
가. 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | 35,000,000,000 | - | - | 35,000,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 225,162,234,701 | 225,162,234,701 |
| 신주인수권부사채 | - | - | 45,032,446,940 | 45,032,446,940 |
| 파생상품부채 | 52,631,100,000 | - | 20,432,400,000 | 73,063,500,000 |
| 비유동성 : | ||||
| 전환사채 | 220,750,888,977 | - | (220,750,888,977) | - |
| 신주인수권부사채 | 44,150,177,795 | - | (44,150,177,795) | - |
| 합 계 | 352,532,166,772 | - | 25,726,014,869 | 378,258,181,641 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.
나. 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기 초 | 재무활동현금흐름 | 기 타(*) | 반기말 |
|---|---|---|---|---|
| 유동성 : | ||||
| 단기차입금 | - | 35,000,000,000 | - | 35,000,000,000 |
| 파생상품부채 | 37,357,200,000 | - | 15,504,000,000 | 52,861,200,000 |
| 비유동성 : | ||||
| 전환사채 | 212,181,847,600 | - | 4,224,819,056 | 216,406,666,656 |
| 신주인수권부사채 | 42,436,369,520 | - | 844,963,811 | 43,281,333,331 |
| 합 계 | 291,975,417,120 | 35,000,000,000 | 20,573,782,867 | 347,549,199,987 |
(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.
5. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 유 동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | 11,441,096,821 | 11,441,096,821 | 3,339,619,604 | 3,339,619,604 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | - | - | 9,121,636,144 | 9,121,636,144 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,606,217,077 | (*1) | - | - |
| 금융자산 | 9,785,000,000 | (*1) | - | - |
| 매출채권 | 10,962,991,780 | (*1) | - | - |
| 기타채권 | 2,839,571,253 | (*1) | 538,842,500 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 46,634,876,931 | 13,000,098,248 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 73,063,500,000 | 73,063,500,000 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,990,418,401 | (*1) | - | - |
| 금융부채 | 305,194,681,641 | (*1) | - | - |
| 기타채무 | 4,071,367,972 | (*1) | 863,156,564 | (*1) |
| 리스부채 | 52,366,162 | (*1) | 42,748,676 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 384,372,334,176 | 905,905,240 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 유 동 | 비유동 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | 7,678,222,122 | 7,678,222,122 | 3,353,197,159 | 3,353,197,159 |
| 기타포괄손익공정가치측정금융자산 | ||||
| 금융자산 | - | - | 8,320,266,931 | 8,320,266,931 |
| 상각후원가측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 11,528,322,788 | (*1) | - | - |
| 금융자산 | 11,042,000,000 | (*1) | 85,000,000 | (*1) |
| 매출채권 | 9,605,246,447 | (*1) | - | - |
| 기타채권 | 1,850,881,181 | (*1) | 717,155,064 | (*1) |
| 금융자산 합계 | 41,704,672,538 | 12,475,619,154 | ||
| 금융부채 : | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 52,631,100,000 | 52,631,100,000 | - | - |
| 상각후원가측정금융부채 | ||||
| 매입채무 | 3,121,109,820 | (*1) | - | - |
| 금융부채 | 35,000,000,000 | (*1) | 264,901,066,772 | (*1) |
| 기타채무 | 3,215,393,617 | (*1) | 1,017,156,564 | (*1) |
| 리스부채 | 84,916,596 | (*1) | 28,024,725 | (*1) |
| 금융부채 합계 | 94,052,520,033 | 265,946,248,061 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 11,441,096,821 | - | 11,441,096,821 |
| 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,746,619,604 | 593,000,000 | 3,339,619,604 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 9,121,636,144 | 9,121,636,144 |
| 합 계 | - | 14,187,716,425 | 9,714,636,144 | 23,902,352,569 |
| 금융부채 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 73,063,500,000 | 73,063,500,000 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | 598,156,650 | 7,080,065,472 | - | 7,678,222,122 |
| 비유동 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,353,197,159 | 1,000,000,000 | 3,353,197,159 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 8,320,266,931 | 8,320,266,931 |
| 합 계 | 598,156,650 | 9,433,262,631 | 9,320,266,931 | 19,351,686,212 |
| 금융부채 : | ||||
| 유동 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 52,631,100,000 | 52,631,100,000 |
보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 가치평가기법 | 투입변수 | |
|---|---|---|---|
| 수준2 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상대가치법 | 수익율 등 |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 현재가치법 등 | 할인율 등 |
| 수준3 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 현재가치법 등 | 할인율 등 |
| 수준3 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 이항분포모형 | 주가변동성, 이자율 |
당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
6. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 자산 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 11,606,217,077 | - | - | 11,528,322,788 | - | - |
| 단기금융자산 | 9,785,000,000 | 11,441,096,821 | - | 11,042,000,000 | 7,678,222,122 | - |
| 매출채권및기타채권 | 13,802,563,033 | - | - | 11,456,127,628 | - | - |
| 소 계 | 35,193,780,110 | 11,441,096,821 | - | 34,026,450,416 | 7,678,222,122 | - |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기금융자산 | - | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 85,000,000 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 기타채권 | 538,842,500 | - | - | 717,155,064 | - | - |
| 소 계 | 538,842,500 | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 802,155,064 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 합 계 | 35,732,622,610 | 14,780,716,425 | 9,121,636,144 | 34,828,605,480 | 11,031,419,281 | 8,320,266,931 |
2) 부채
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 6,061,786,373 | - | 6,336,503,437 | - |
| 금융부채 | 305,194,681,641 | 73,063,500,000 | 35,000,000,000 | 52,631,100,000 |
| 유동리스부채 | 52,366,162 | - | 84,916,596 | - |
| 소 계 | 311,308,834,176 | 73,063,500,000 | 41,421,420,033 | 52,631,100,000 |
| 비유동부채 : | ||||
| 금융부채 | - | - | 264,901,066,772 | - |
| 리스부채 | 42,748,676 | - | 28,024,725 | - |
| 기타비유동채무 | 863,156,564 | - | 1,017,156,564 | - |
| 소 계 | 905,905,240 | - | 265,946,248,061 | - |
| 합 계 | 312,214,739,416 | 73,063,500,000 | 307,367,668,094 | 52,631,100,000 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익 : | |||||
| 이자수익 | 202,884,274 | 178,194,004 | - | - | 381,078,278 |
| 외환차익 | 500,478,657 | - | 11,725,981 | - | 512,204,638 |
| 외화환산이익 | 559,521,893 | - | - | - | 559,521,893 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 516,167,612 | - | - | 516,167,612 |
| 소 계 | 1,262,884,824 | 694,361,616 | 11,725,981 | - | 1,968,972,421 |
| 관련비용 : | |||||
| 이자비용 | - | - | (6,083,466,386) | - | (6,083,466,386) |
| 외환차손 | (131,625,675) | - | (19,119,563) | - | (150,745,238) |
| 외화환산손실 | (7,232,139) | - | (12,687,769) | - | (19,919,908) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (20,432,400,000) | (20,432,400,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (191,167,647) | - | - | (191,167,647) |
| 소 계 | (138,857,814) | (191,167,647) | (6,115,273,718) | (20,432,400,000) | (26,877,699,179) |
| 합 계 | 1,124,027,010 | 503,193,969 | (6,103,547,737) | (20,432,400,000) | (24,908,726,758) |
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익 : | |||||
| 이자수익 | 702,463,558 | 393,352,292 | - | - | 1,095,815,850 |
| 외환차익 | 826,482,136 | - | 36,989,666 | - | 863,471,802 |
| 외화환산이익 | 53,490,415 | - | - | - | 53,490,415 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 251,227,910 | - | - | 251,227,910 |
| 소 계 | 1,582,436,109 | 644,580,202 | 36,989,666 | - | 2,264,005,977 |
| 관련비용 : | |||||
| 이자비용 | - | - | (5,416,225,494) | - | (5,416,225,494) |
| 외환차손 | (154,981,799) | - | (3,786,225) | - | (158,768,024) |
| 외화환산손실 | (295,374,822) | - | (1,758,514) | - | (297,133,336) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (15,504,000,000) | (15,504,000,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (33,985,546) | - | - | (33,985,546) |
| 소 계 | (450,356,621) | (33,985,546) | (5,384,780,567) | (15,504,000,000) | (21,410,112,400) |
| 합 계 | 1,132,079,488 | 610,594,656 | (5,384,780,567) | (15,504,000,000) | (19,146,106,423) |
7. 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 현금시재액 | 969,214 | - |
| 요구불예금 | 11,605,247,863 | 11,528,322,788 |
| 합 계 | 11,606,217,077 | 11,528,322,788 |
8. 금융자산
(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 정기예적금 | 9,785,000,000 | 11,042,000,000 |
| MMT | 11,441,096,821 | 7,080,065,472 | |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 | - | 598,156,650 | |
| 합 계 | 21,226,096,821 | 18,720,222,122 | |
| 장기금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융자산 | 3,339,619,604 | 3,353,197,159 |
| 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 | 9,121,636,144 | 8,320,266,931 | |
| 정기예적금 | - | 85,000,000 | |
| 합 계 | 12,461,255,748 | 11,758,464,090 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 : | ||
| 우듬지팜 주식 | - | 598,156,650 |
| 비유동성 : | ||
| NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금 | 593,000,000 | 1,000,000,000 |
| 르네상스다빈치 일반사모투자신탁 | 1,635,449,735 | 1,321,973,233 |
| 르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁 | 1,111,169,869 | 1,031,223,926 |
| 합 계 | 3,339,619,604 | 3,951,353,809 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동성 : | ||
| Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd. | 9,121,636,144 | 8,320,266,931 |
9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 계정과목 | 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | 정기예금 | 3,000,000,000 | 4,042,000,000 | 임직원 차입금 담보 |
| 단기금융자산 | 지분증권 | - | 598,156,650 | 보호예수 |
| 단기금융자산 | 정기예금 | 85,000,000 | - | 임대보증금 담보 |
| 장기금융자산 | 정기예금 | - | 85,000,000 | 임대보증금 담보 |
| 합 계 | 3,085,000,000 | 4,725,156,650 |
10. 매출채권 및 기타채권
(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 10,962,991,780 | - | 9,605,246,447 | - |
| 미수금 | 2,772,172,212 | - | 1,732,746,325 | - |
| 미수수익 | 67,399,041 | - | 118,134,856 | - |
| 대여금 | 11,200,000 | - | 11,200,000 | - |
| 대여금 대손충당금 | (11,200,000) | - | (11,200,000) | - |
| 퇴직연금운용자산 | - | 166,496,967 | - | 444,192,660 |
| 보증금 | - | 372,345,533 | - | 272,962,404 |
| 합 계 | 13,802,563,033 | 538,842,500 | 11,456,127,628 | 717,155,064 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 11,200,000 | 11,200,000 |
| 기말금액 | 11,200,000 | 11,200,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | 매출채권 | 기타채권 | 합 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 이내 | 10,658,646,649 | 2,839,571,253 | 13,498,217,902 | 9,372,747,682 | 1,850,881,181 | 11,223,628,863 |
| 4~6개월 | 271,573,931 | - | 271,573,931 | 217,591,565 | - | 217,591,565 |
| 7~12개월 | 32,771,200 | - | 32,771,200 | 14,907,200 | - | 14,907,200 |
| 1년~2년 | - | 538,842,500 | 538,842,500 | - | 717,155,064 | 717,155,064 |
| 손상된 채권 | - | 11,200,000 | 11,200,000 | - | 11,200,000 | 11,200,000 |
| 합 계 | 10,962,991,780 | 3,389,613,753 | 14,352,605,533 | 9,605,246,447 | 2,579,236,245 | 12,184,482,692 |
11. 기타자산
보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 : | ||
| 선급금 | 630,698,768 | 900,665,629 |
| 선급비용 | 130,605,693 | 216,743,232 |
| 부가세대급금 | 344,891,500 | 767,050,750 |
| 합 계 | 1,106,195,961 | 1,884,459,611 |
12. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 7,254,995,625 | (1,421,145,376) | 5,833,850,249 | 5,816,010,715 | (164,154,291) | 5,651,856,424 |
| 재공품 | 3,741,207,353 | - | 3,741,207,353 | 9,002,870,170 | - | 9,002,870,170 |
| 원재료 | 4,706,304,730 | - | 4,706,304,730 | 4,928,058,229 | - | 4,928,058,229 |
| 미착품 | 377,995,901 | - | 377,995,901 | 354,803,295 | - | 354,803,295 |
| 합 계 | 16,080,503,609 | (1,421,145,376) | 14,659,358,233 | 20,101,742,409 | (164,154,291) | 19,937,588,118 |
13. 종속기업 및 관계기업 투자
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업 투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 438,102,531,520 | 438,102,531,520 |
| 관계기업 | 2,789,868,386 | 2,369,133,614 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 438,102,531,520 | 344,102,531,520 |
| 취득(*) | - | 94,000,000,000 |
| 반기말장부금액 | 438,102,531,520 | 438,102,531,520 |
(*) 당사는 전반기에 (주)천보비엘에스에 추가 출자하였습니다.
(3) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 회사명 | 소재지 | 업 종 | 주식수(주) | 지분율 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 한국 | 화학물질 제조업 | 2,100,000 | 86.46% | 88,986,009,520 | 88,986,009,520 |
| Changzhou Chunbao | 중국 | 화학물질 판매업 | 618,093 | 90.00% | 115,522,000 | 115,522,000 | |
| (주)천보비엘에스 | 한국 | 화학물질 제조업 | 6,982,000 | 91.84% | 349,001,000,000 | 349,001,000,000 | |
| 합 계 | 438,102,531,520 | 438,102,531,520 |
(4) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당반기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | 20.0% | 1,015,248,447 | 2,789,868,386 | 2,789,868,386 |
2) 전기말
(단위 : 원)
| 회사명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산가액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | 20.0% | 1,015,248,447 | 2,369,133,614 | 2,369,133,614 |
14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,767,167,753 | - | 8,767,167,753 | 9,807,878,504 |
| 건물 | 13,845,426,300 | (1,240,213,663) | 12,605,212,637 | 10,024,563,627 |
| 합 계 | 22,612,594,053 | (1,240,213,663) | 21,372,380,390 | 19,832,442,131 |
(*) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년도 중 취득한 부동산에 대해서는 2021년말기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 2021년이전 취득한 부동산의 공정가치는 2020년말 기준으로 세아감정평가법인이 수행한 평가에근거하여 결정되었습니다.
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 공정가치 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,767,167,753 | - | 8,767,167,753 | 9,807,878,504 |
| 건물 | 13,845,426,300 | (1,067,145,835) | 12,778,280,465 | 10,024,563,627 |
| 합 계 | 22,612,594,053 | (1,067,145,835) | 21,545,448,218 | 19,832,442,131 |
(*) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년도 중 취득한 부동산에 대해서는 2021년말기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 2021년이전 취득한 부동산의 공정가치는 2020년말 기준으로 세아감정평가법인이 수행한 평가에근거하여 결정되었습니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,767,167,753 | - | - | - | 8,767,167,753 |
| 건물 | 12,778,280,465 | - | - | (173,067,828) | 12,605,212,637 |
| 합 계 | 21,545,448,218 | - | - | (173,067,828) | 21,372,380,390 |
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 대 체 | 감가상각비 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 8,767,167,753 | - | - | - | 8,767,167,753 |
| 건물 | 13,124,416,119 | - | - | (173,067,810) | 12,951,348,309 |
| 합 계 | 21,891,583,872 | - | - | (173,067,810) | 21,718,516,062 |
(3) 당반기 및 전반기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 409,911,472 | 400,314,840 |
| 관련비용 | (368,365,026) | (397,206,425) |
15. 유형자산 (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,999,994,050 | - | - | 9,999,994,050 |
| 건물 | 24,195,722,525 | (3,743,327,572) | (165,375,000) | 20,287,019,953 |
| 구축물 | 985,971,000 | (731,724,745) | - | 254,246,255 |
| 기계장치 | 29,336,288,001 | (25,788,850,878) | (54,031,346) | 3,493,405,777 |
| 차량운반구 | 1,318,926,575 | (1,014,563,863) | (6,018,331) | 298,344,381 |
| 공구와기구 | 962,766,838 | (903,004,704) | - | 59,762,134 |
| 비품 | 3,459,383,300 | (2,592,393,490) | - | 866,989,810 |
| 시설장치 | 32,786,599,135 | (22,815,897,056) | - | 9,970,702,079 |
| 실험용기구 | 6,586,567,358 | (4,260,293,024) | (50,000) | 2,326,224,334 |
| 사용권자산 | 285,526,678 | (191,713,226) | - | 93,813,452 |
| 건설중인자산 | 7,139,373,000 | - | - | 7,139,373,000 |
| 합 계 | 117,057,118,460 | (62,041,768,558) | (225,474,677) | 54,789,875,225 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,999,994,050 | - | - | 9,999,994,050 |
| 건물 | 24,195,722,525 | (3,437,877,475) | (167,625,000) | 20,590,220,050 |
| 구축물 | 985,971,000 | (714,981,787) | - | 270,989,213 |
| 기계장치 | 29,100,288,001 | (25,270,239,204) | (81,604,995) | 3,748,443,802 |
| 차량운반구 | 1,318,926,575 | (930,087,698) | (8,155,000) | 380,683,877 |
| 공구와기구 | 962,766,838 | (876,328,066) | - | 86,438,772 |
| 비품 | 3,421,443,300 | (2,424,110,614) | - | 997,332,686 |
| 시설장치 | 32,304,042,132 | (21,687,925,463) | - | 10,616,116,669 |
| 실험용기구 | 6,296,567,358 | (3,988,929,442) | (125,000) | 2,307,512,916 |
| 사용권자산 | 492,566,391 | (381,288,513) | - | 111,277,878 |
| 건설중인자산 | 6,412,535,000 | - | - | 6,412,535,000 |
| 합 계 | 115,490,823,170 | (59,711,768,262) | (257,509,995) | 55,521,544,913 |
(2) 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체(*) | 기 말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,999,994,050 | - | - | - | - | 9,999,994,050 |
| 건물 | 20,590,220,050 | - | - | (303,200,097) | - | 20,287,019,953 |
| 구축물 | 270,989,213 | - | - | (16,742,958) | - | 254,246,255 |
| 기계장치 | 3,748,443,802 | - | - | (491,038,025) | 236,000,000 | 3,493,405,777 |
| 차량운반구 | 380,683,877 | - | - | (82,339,496) | - | 298,344,381 |
| 공구와기구 | 86,438,772 | - | - | (26,676,638) | - | 59,762,134 |
| 비품 | 997,332,686 | 10,540,000 | - | (168,282,876) | 27,400,000 | 866,989,810 |
| 시설장치 | 10,616,116,669 | 24,069,403 | - | (1,127,971,593) | 458,487,600 | 9,970,702,079 |
| 실험용기구 | 2,307,512,916 | 290,000,000 | - | (271,288,582) | - | 2,326,224,334 |
| 사용권자산 | 111,277,878 | - | - | (48,408,814) | 30,944,388 | 93,813,452 |
| 건설중인자산 | 6,412,535,000 | 1,515,725,600 | - | - | (788,887,600) | 7,139,373,000 |
| 합 계 | 55,521,544,913 | 1,840,335,003 | - | (2,535,949,079) | (36,055,612) | 54,789,875,225 |
(*) 당반기 중 67백만원 이 무형자산으로 대체, 사용권자산 31천만원이 추가되었습니다. 2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 기 초 | 취 득 | 처 분 | 감가상각비 | 대 체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 9,999,994,050 | - | - | - | - | 9,999,994,050 |
| 건물 | 18,125,094,877 | 42,146,730 | - | (280,221,219) | 2,936,960,000 | 20,823,980,388 |
| 구축물 | 265,854,514 | - | - | (18,367,578) | - | 247,486,936 |
| 기계장치 | 3,734,477,675 | - | - | (611,805,564) | - | 3,122,672,111 |
| 차량운반구 | 501,384,238 | 50,078,273 | (2,000) | (84,136,299) | - | 467,324,212 |
| 공구와기구 | 152,345,610 | 6,900,000 | - | (36,288,316) | - | 122,957,294 |
| 비품 | 903,942,054 | - | - | (154,865,220) | - | 749,076,834 |
| 시설장치 | 9,052,109,082 | 567,950,000 | - | (1,175,870,660) | 553,000,000 | 8,997,188,422 |
| 실험용기구 | 2,439,457,869 | 96,250,000 | - | (275,385,857) | 20,250,000 | 2,280,572,012 |
| 사용권자산 | 227,099,413 | - | - | (61,926,036) | - | 165,173,377 |
| 건설중인자산 | 6,088,950,000 | 4,870,975,000 | - | - | (3,510,210,000) | 7,449,715,000 |
| 합 계 | 51,490,709,382 | 5,634,300,003 | (2,000) | (2,698,866,749) | - | 54,426,140,636 |
(3) 당반기 및 전반기 중 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 2,184,981,509 | 2,365,852,316 |
| 판매관리비 | 524,035,398 | 506,082,243 |
| 합 계 | 2,709,016,907 | 2,871,934,559 |
(4) 당반기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 보험종류 | 부보자산 | 보험회사 | 부보액 |
|---|---|---|---|
| 화재보험(*) | 건물, 기계장치 등 | 현대해상화재보험 | 133,034,323,621 |
(*)산업은행 차입금과 관련하여 250억원 질권이 설 정되어 있습니다.
(5) 당반기말 현재 당사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 제공자산명 | 장부금액 | 담보설정액 | 제공처 |
|---|---|---|---|
| 공장부지와 건물등 | 30,479,599,456 | 497,900,000 | 충주시 |
| 30,000,000 | 연합뉴스 | ||
| 85,000,000 | 인카금융서비스 | ||
| 73,200,000,000 | 산업은행 | ||
| 30,000,000,000 | 산업은행 | ||
| 합 계 | 30,479,599,456 | 103,812,900,000 |
16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 442,521,898 | (176,947,997) | (1,770,837) | 263,803,064 |
| 소프트웨어 | 241,232,500 | (179,808,835) | - | 61,423,665 |
| 시설물이용권 | 413,300,000 | - | - | 413,300,000 |
| 합 계 | 1,097,054,398 | (356,756,832) | (1,770,837) | 738,526,729 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 442,521,898 | (146,006,882) | (2,395,833) | 294,119,183 |
| 소프트웨어 | 174,232,500 | (174,225,500) | - | 7,000 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | - | 703,300,000 |
| 합 계 | 1,320,054,398 | (320,232,382) | (2,395,833) | 997,426,183 |
(2) 당반기 및 전반기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 294,119,183 | - | - | (30,316,119) | - | 263,803,064 |
| 소프트웨어 | 7,000 | - | - | (5,583,335) | 67,000,000 | 61,423,665 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | (290,000,000) | - | - | 413,300,000 |
| 합 계 | 997,426,183 | - | (290,000,000) | (35,899,454) | 67,000,000 | 738,526,729 |
(*) 당반 기 중 67백만원 이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 반기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 338,295,622 | - | - | (28,510,848) | 309,784,774 |
| 소프트웨어 | 438,000 | - | - | (215,496) | 222,504 |
| 시설물이용권 | 703,300,000 | - | - | - | 703,300,000 |
| 합 계 | 1,042,033,622 | - | - | (28,726,344) | 1,013,307,278 |
(3) 당반기 및 전반기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 29,757,087 | 28,510,848 |
| 판매관리비 | 6,142,367 | 215,496 |
| 합 계 | 35,899,454 | 28,726,344 |
17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 1,990,418,401 | - | 3,121,109,820 | |
| 미지급금 | 2,602,462,816 | 724,756,564 | 1,984,176,425 | 724,756,564 |
| 미지급비용 | 1,229,905,156 | - | 1,099,217,192 | |
| 임대보증금 | 239,000,000 | 138,400,000 | 132,000,000 | 292,400,000 |
| 합 계 | 6,061,786,373 | 863,156,564 | 6,336,503,437 | 1,017,156,564 |
18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 예수금 | 54,531,010 | 167,200,538 |
| 선수금 | 396,000 | 1,134,739 |
| 합 계 | 54,927,010 | 168,335,277 |
19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융부채 : | ||||
| KB증권외 | 파생상품부채 | - | 73,063,500,000 | 52,631,100,000 |
| KB증권외 | 전환사채 | - | 225,162,234,701 | - |
| NH투자증권 | 신주인수권부사채 | - | 45,032,446,940 | - |
| 기업은행 | 운전자금대출 | 5.12% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 산업은행 | 운전자금대출 | 5.20% | 25,000,000,000 | 25,000,000,000 |
| 합 계 | 378,258,181,641 | 87,631,100,000 | ||
| 장기금융부채 : | ||||
| KB증권외 | 전환사채 | - | - | 220,750,888,977 |
| NH투자증권 | 신주인수권부사채 | - | - | 44,150,177,795 |
| 합 계 | - | 264,901,066,772 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채 액면가 | 250,000,000,000 | 250,000,000,000 |
| 전환권조정계정 | (24,837,765,299) | (29,249,111,023) |
| 전환사채 순액 | 225,162,234,701 | 220,750,888,977 |
| 신주인수권부사채 액면가 | 50,000,000,000 | 50,000,000,000 |
| 신주인수권조정계정 | (4,967,553,060) | (5,849,822,205) |
| 신주인수권부사채 순액 | 45,032,446,940 | 44,150,177,795 |
(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 종 류 | |
|---|---|---|
| 사채의 종류 | 전환사채 | 신주인수권부사채 |
| 발행회차 | 제3회 | 제4회 |
| 액면총액 | 250,000,000,000 | 50,000,000,000 |
| 발행일 | 2022년 2월 22일 | 2022년 2월 22일 |
| 만기일 | 2027년 2월 22일 | 2027년 2월 22일 |
| 표면이자율 | 0% | |
| 보장수익율 | 0% | |
| 상환방법 | 만기에 원금 일시상환 | |
| 전환시 발행할 주식의 종류와 수 | 보통주 785,792주 | 보통주 157,158주 |
| 전환기간 | 사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전 | |
| 전환가격 | 318,150 | |
| 조기상환권(Put Option) | 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음. | |
| 매도청구권(Call Option) | 발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5% 로 계산한 금액을 가산함. |
(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 부채요소(*1) | 자본요소(*2) | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 225,467,500,000 | 24,532,500,000 | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 45,093,500,000 | 4,906,500,000 | 50,000,000,000 |
| 합 계 | 270,561,000,000 | 29,439,000,000 | 300,000,000,000 |
(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다.(*2) 법인세효과를 고려하기전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원이 자본잉여금에 반영되어 있습니다.
(5) 당반기 및 전반기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 액면총액 | 발행금액 | 상환금액 | 전환금액 | 미상환 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 250,000,000,000 | - | - | - | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 |
| 합 계 | 300,000,000,000 | - | - | - | 300,000,000,000 |
2) 전반기
(단위 : 원)
| 구분 | 기초 액면총액 | 발행금액 | 상환금액 | 전환금액 | 미상환 잔액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 250,000,000,000 | - | - | - | 250,000,000,000 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 50,000,000,000 | - | - | - | 50,000,000,000 |
| 합 계 | 300,000,000,000 | - | - | - | 300,000,000,000 |
(6) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당반기 및 전반기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 유효이자율 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|---|
| 제3회 전환사채 | 4.04% | 4,411,345,724 | 4,224,819,056 |
| 제4회 신주인수권부사채 | 4.04% | 882,269,145 | 844,963,811 |
| 합 계 | 5,293,614,869 | 5,069,782,867 |
(7) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 차입처 | 내역 | 이자율 | 당반기말 | 전기말 | 만기 | 상환조건 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 운영자금 | 5.12% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 | 2025.03.29 | 만기 일시상환 |
| 산업은행 | 운영자금 | 5.20% | 25,000,000,000 | 25,000,000,000 | 2025.03.30 | 만기 일시상환 |
| 합 계 | 35,000,000,000 | 35,000,000,000 |
20. 사용권자산과 리스부채
(1) 당사는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였으며 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 당사는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기말
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차량운반구, 토지 및 건물 |
|---|---|
| 사용권자산 : | |
| 취득금액 | 285,526,678 |
| 감가상각누계액 | (191,713,226) |
| 장부금액 | 93,813,452 |
| 리스부채(*) : | |
| 유동 | 52,366,162 |
| 비유동 | 42,748,676 |
(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697% ~10.104%입니다.
2) 전기말
| (단위: 원) |
| 구 분 | 차량운반구, 토지 및 건물 |
|---|---|
| 사용권자산 : | |
| 취득금액 | 364,077,614 |
| 감가상각누계액 | (252,799,736) |
| 장부금액 | 111,277,878 |
| 리스부채(*) : | |
| 유동 | 84,916,596 |
| 비유동 | 28,024,725 |
(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697% ~6.835% 입니다.
(3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 3,556,401 | 1,955,406 |
| 차량운반구 | 44,852,413 | 59,968,630 |
| 합 계 | 48,408,814 | 61,924,036 |
| 리스부채에대한 이자비용(금융원가에 포함) | 3,281,239 | 4,339,720 |
| 리스료-단기리스 | 42,940,000 | 47,686,480 |
| 리스료-소액기초자산리스 | 2,584,074 | 5,609,499 |
| 손익계산서에 인식된 총 금액 | 97,214,127 | 119,559,735 |
(4) 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 97,576 천원(전반기 116,232천원)입니다.
21. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,797,206,293 | 2,718,752,295 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (2,963,703,260) | (3,162,944,955) |
| 순확정급여부채(자산) | (166,496,967) | (444,192,660) |
사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.
(2) 당반기 및 전반기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 2,718,752,295 | 2,725,699,743 |
| 당기근무원가 | 288,232,132 | 281,606,942 |
| 퇴직급여지급액 | (226,350,632) | (320,839,438) |
| 관계사 전입(전출)으로 인한 영향 | 16,572,498 | (22,623,444) |
| 보고기간말 금액 | 2,797,206,293 | 2,663,843,803 |
(3) 당반기 및 전반기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,162,944,955 | 3,332,685,858 |
| 재측정요소 : | ||
| 사외적립자산의 수익 | - | 20,109,008 |
| 퇴직급여지급액 | (241,562,095) | (202,241,585) |
| 기여금납부액 | 42,320,400 | 37,164,800 |
| 보고기간말 금액 | 2,963,703,260 | 3,187,718,081 |
22. 자본금과 자본잉여금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 당반기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 보통주 | 우선주 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1주당금액(단위: 원) | 500 | 5,000 | 500 | 5,000 |
| 발행주식수(단위: 주) | 10,000,000 | 12,000 | 10,000,000 | 12,000 |
| 자본금 | 5,000,000,000 | 60,000,000 | 5,000,000,000 | 60,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 86,354,298,530 | 86,354,298,530 |
| 자기주식처분이익 | 15,925,981,731 | 15,925,981,731 |
| 전환권대가 | 19,405,207,500 | 19,405,207,500 |
| 신주인수권대가 | 3,881,041,500 | 3,881,041,500 |
| 합 계 | 125,566,529,261 | 125,566,529,261 |
23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액
보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본조정 : | ||
| 자기주식 | (4,063,169,612) | (4,063,169,612) |
| 기타포괄손익누계액 : | ||
| 지분법자본변동(*) | (1,070,386) | 26,704,088 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | (1,009,469,311) | (1,009,469,311) |
( *) 관계 기업투자주 식 관련 지분법자본변동효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.
24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 1,480,140,000 | 1,480,140,000 |
| 임의적립금 | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 88,197,916,263 | 109,007,549,994 |
| 합 계 | 91,678,056,263 | 112,487,689,994 |
(2) 당반기 및 전반기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 112,487,689,994 | 132,235,243,021 |
| 반기순이익(손실) | (20,809,633,731) | (10,618,652,068) |
| 확정급여제도의 재측정요소 | - | 15,906,225 |
| 현금배당 | - | (4,965,000,000) |
| 반기말금액 | 91,678,056,263 | 116,667,497,178 |
25. 매출액 및 매출원가(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 17,461,529,974 | 35,108,876,933 | 15,783,717,651 | 31,611,705,052 |
| 상품매출액 | 651,210,866 | 1,341,707,537 | 272,171,267 | 633,835,361 |
| 합 계 | 18,112,740,840 | 36,450,584,470 | 16,055,888,918 | 32,245,540,413 |
(2) 당반기 및 전반기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 주요 제품/용역 : | ||
| 전자소재 | 24,741,411,452 | 24,035,187,216 |
| 2차전지 | 4,804,271,821 | 2,421,822,532 |
| 정밀화학 | 3,567,964,160 | 2,898,199,254 |
| 의약품 | 1,995,229,500 | 2,256,496,050 |
| 기타 | 1,341,707,537 | 633,835,361 |
| 합 계 | 36,450,584,470 | 32,245,540,413 |
| 지리적 시장 : | ||
| 국내 | 16,696,294,103 | 13,415,441,923 |
| 아시아 | 18,425,615,101 | 18,613,404,022 |
| 유럽 | 96,071,537 | 69,225,084 |
| 미주 | 1,232,603,729 | 147,469,384 |
| 합 계 | 36,450,584,470 | 32,245,540,413 |
| 수익인식시기 : | ||
| 한 시점에 인식 | 36,450,584,470 | 32,245,540,413 |
(3) 당반기 및 전반기 중 당사의 매출원가는 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 15,353,562,820 | 35,133,607,224 | 12,256,157,764 | 25,614,233,678 |
| 상품매출원가 | 620,156,959 | 1,228,965,485 | 251,377,909 | 496,265,392 |
| 합 계 | 15,973,719,779 | 36,362,572,709 | 12,507,535,673 | 26,110,499,070 |
26. 판매비와관리비
당반기 및 전반기 중 당사의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 235,069,104 | 442,986,913 | 141,243,648 | 346,751,542 |
| 퇴직급여 | 11,042,445 | 22,728,481 | 9,204,925 | 35,364,817 |
| 복리후생비 | 18,858,636 | 47,524,855 | 18,160,686 | 37,953,211 |
| 여비교통비 | 13,622,518 | 27,268,633 | 31,211,508 | 43,880,484 |
| 통신비 | 1,498,117 | 2,163,963 | 2,464,186 | 5,173,615 |
| 수도광열비 | 6,764,369 | 25,040,243 | 4,231,186 | 20,499,882 |
| 전력비 | 22,214,011 | 49,930,705 | 22,936,383 | 50,038,733 |
| 세금과공과 | 9,919,030 | 43,570,360 | 7,561,484 | 15,793,919 |
| 접대비 | 23,174,601 | 40,563,145 | 31,918,759 | 57,694,920 |
| 감가상각비 | 171,833,643 | 338,468,862 | 175,715,637 | 347,416,002 |
| 지급임차료 | 7,967,028 | 15,244,074 | 1,329,759 | 4,949,099 |
| 수선비 | 3,148,000 | 7,297,000 | 4,800,000 | 5,400,000 |
| 보험료 | 6,918,656 | 13,906,564 | 8,762,597 | 13,000,082 |
| 차량유지비 | 10,537,857 | 20,890,425 | 11,674,971 | 25,993,664 |
| 경상연구개발비 | 342,553,334 | 657,904,671 | 350,072,450 | 771,505,387 |
| 운반비 | 1,287,518 | 1,362,518 | 4,334,479 | 5,826,533 |
| 교육훈련비 | 378,000 | 764,000 | 480,000 | 480,000 |
| 도서인쇄비 | - | 2,329,000 | - | - |
| 회의비 | - | 43,500 | - | - |
| 소모품비 | 8,807,117 | 14,182,016 | 16,677,110 | 17,754,387 |
| 지급수수료 | 251,307,818 | 479,134,775 | 158,699,471 | 370,178,722 |
| 무형자산상각비 | 3,629,517 | 6,142,367 | 107,748 | 215,496 |
| 합 계 | 1,150,531,319 | 2,259,447,070 | 1,001,586,987 | 2,175,870,495 |
27. 비용의 성격별 분류
당반기 및 전반기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 제품 및 재공품의 변동 | 5,079,668,992 | (2,256,644,946) |
| 원재료 사용 | 14,564,444,773 | 13,790,466,038 |
| 종업원급여 | 4,242,933,868 | 3,500,529,764 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 2,744,916,361 | 2,900,660,903 |
| 소모품비 | 2,548,609,150 | 2,687,364,395 |
| 전력비 | 1,500,715,810 | 1,298,841,746 |
| 지급수수료 | 802,720,400 | 1,052,511,940 |
| 유류비 | - | 817,151,454 |
| 폐수처리비 | 1,864,762,350 | 896,722,950 |
| 기타비용 | 5,273,248,075 | 3,598,765,321 |
| 합 계 | 38,622,019,779 | 28,286,369,565 |
(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.
28. 금융수익과 금융비용
(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 196,966,071 | 381,078,278 | 371,934,788 | 1,095,815,850 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익 | 90,445,067 | 516,167,612 | 80,691,695 | 251,227,910 |
| 합 계 | 287,411,138 | 897,245,890 | 452,626,483 | 1,347,043,760 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 3,128,580,234 | 6,083,466,386 | 2,917,647,014 | 5,416,225,494 |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가손실 | 122,745,167 | 191,167,647 | 33,985,546 | 33,985,546 |
| 파생상품평가손실 | 20,324,400,000 | 20,432,400,000 | 18,475,800,000 | 15,504,000,000 |
| 합 계 | 23,575,725,401 | 26,707,034,033 | 21,427,432,560 | 20,954,211,040 |
29. 기타수익과 기타비용
(1) 당반기 및 전반기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수입임대료 | 209,174,747 | 405,151,472 | 195,596,149 | 400,314,840 |
| 외환차익 | 288,837,084 | 512,204,638 | 23,467,570 | 863,471,802 |
| 외화환산이익 | 177,292,976 | 559,521,893 | 53,490,415 | 53,490,415 |
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 8,498,000 |
| 투자자산처분이익 | 10,000,000 | 10,000,000 | - | - |
| 잡이익 | 382,199 | 2,446,309 | 729,755 | 1,747,980 |
| 합 계 | 685,687,006 | 1,489,324,312 | 273,283,889 | 1,327,523,037 |
(2) 당반기 및 전반기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외환차손 | 68,594,761 | 150,745,238 | 91,606,972 | 158,768,024 |
| 외화환산손실 | 16,082,585 | 19,919,908 | 291,169,843 | 297,133,336 |
| 잡손실 | 3,734,204 | 3,959,388 | 7,059,321 | 7,559,347 |
| 합 계 | 88,411,550 | 174,624,534 | 389,836,136 | 463,460,707 |
30. 법인세비용 당반기 및 전반기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 법인세법에 의한 법인세부담액 | 26,137,090 | 596,094,695 |
| 일시적차이로 인한 이연법인세변동액 | (5,542,018,459) | (4,267,876,966) |
| 법인세 추가납부액 | 107,500,672 | - |
| 법인세 환급액 | - | (106,474,737) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 7,338,640 | 36,235,661 |
| 손익에 반영된 법인세비용(수익) | (5,401,042,057) | (3,742,021,347) |
31. 주당이익
(1) 당반기 및 전반기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원, 주) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 반기순이익(손실) | (16,897,353,791) | (20,809,633,731) | (14,054,635,406) | (10,618,652,068) |
| 가중평균유통보통주식수 | 9,930,000 | 9,930,000 | 9,930,000 | 9,930,000 |
| 기본주당이익(손실) | (1,702) | (2,096) | (1,415) | (1,069) |
(2) 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서 희석증권의 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 아니한 바, 당반기 및전반기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
32. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1) 당반기 및 전반기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 조정항목 : | ||
| 법인세비용(수익) | (5,401,042,057) | (3,742,021,347) |
| 외화환산손실 | 19,919,908 | 297,133,336 |
| 감가상각비 | 2,709,016,907 | 2,871,934,559 |
| 무형자산상각비 | 35,899,454 | 28,726,344 |
| 퇴직급여 | 288,232,132 | 281,606,942 |
| 이자비용 | 6,083,466,386 | 5,416,225,494 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 191,167,647 | 33,985,546 |
| 파생상품평가손실 | 20,432,400,000 | 15,504,000,000 |
| 재고자산평가손실(환입) | 1,256,991,085 | (28,647,902) |
| 이자수익 | (381,078,278) | (1,095,815,850) |
| 외화환산이익 | (559,521,893) | (53,490,415) |
| 지분법이익 | (455,847,886) | (423,260,687) |
| 유형자산처분이익 | - | (8,498,000) |
| 투자자산처분이익 | (10,000,000) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (516,167,612) | (251,227,910) |
| 합 계 | 23,693,435,793 | 18,830,650,110 |
| 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 : | ||
| 매출채권의 감소(증가) | (1,271,133,297) | (154,889,315) |
| 기타채권의 감소(증가) | (1,270,288,942) | 1,054,908,243 |
| 재고자산의 감소(증가) | 4,021,238,800 | (908,440,744) |
| 기타자산의 감소(증가) | 738,141,792 | 2,232,148,906 |
| 매입채무의 증가(감소) | (1,143,379,188) | (672,250,415) |
| 기타채무의 증가(감소) | 460,096,544 | (335,081,321) |
| 순확정급여부채의 증가(감소) | (10,536,439) | (178,386,097) |
| 기타부채의 증가(감소) | (113,408,267) | (72,458,448) |
| 합 계 | 1,410,731,003 | 965,550,809 |
(2) 당반기 및 전반기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산 본계정 대체 | 788,887,600 | 3,510,210,000 |
| 미지급금으로 취득한 유형자산 | - | 458,441,500 |
| 전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체 | 264,901,066,772 | - |
| 합 계 | 265,689,954,372 | 3,968,651,500 |
33. 특수관계자 거래
(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 이상율 및 특수관계인 | 이상율 및 특수관계인 |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | (주)천보신소재 |
| Changzhou Chunbao | Changzhou Chunbao | |
| (주)천보비엘에스 | (주)천보비엘에스 | |
| (주)천보비엘에이 | (주)천보비엘에이 | |
| 관계기업 | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC |
| 기타특수관계자(*) | 솔리크인베스트먼트(주) | 솔리크인베스트먼트(주) |
| (주)천보정밀 | (주)천보정밀 | |
| (주)에스제이글로벌 | (주)에스제이글로벌 | |
| (주)오에이 | (주)오에이 | |
| (주)에이스케미칼 | (주)에이스케미칼 | |
| (주)중원소재 | (주)중원소재 | |
| (주)온코빅스 | (주)온코빅스 | |
| (주)천보리사이클링 | (주)천보리사이클링 |
(*) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.
(2) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입수수료외 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 839,396,989 | 6,173,826,618 | 29,970,000 | 405,197,161 |
| (주)천보비엘에스 | - | - | 6,300,000 | - | |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 351,490,562 | - | - | 1,289,944,942 | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 1,231,621,647 | - | - | 193,388,962 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 4,020,000 | |
| (주)오에이 | - | - | 1,000,000 | 220,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | - | 15,000,000 | 198,000,000 | |
| 합 계 | 2,422,509,198 | 6,173,826,618 | 52,270,000 | 2,310,551,065 |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입수수료외 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 649,584,151 | 1,317,707,444 | 15,360,000 | 964,979,792 |
| (주)천보비엘에스 | 73,317,990 | - | 18,876,000 | - | |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 446,101,501 | - | - | 404,208,363 | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | - | 19,450,000 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 507,640,000 | |
| (주)오에이 | - | - | 1,200,000 | 260,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | - | 18,000,000 | 225,000,000 | |
| 합 계 | 1,169,003,642 | 1,317,707,444 | 53,436,000 | 2,381,278,155 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 50,452,600 | 2,199,438,544 | 23,664,466 | - |
| CHANGZHOU CHUNBAO | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 354,092,495 | - | 13,359,500 | 19,493,185 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 1,100,000 | |
| (주)오에이 | - | 440,000 | - | 49,500,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | 6,600,000 | - | 55,000,000 | |
| 합 계 | 404,545,095 | 2,206,478,544 | 37,023,966 | 125,093,185 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 84,995,413 | 1,280,316,090 | 119,707,760 | - |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 307,428,000 | 12,751,557 | 206,844,792 | - | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | 37,404,691 | - |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 5,236,000 | |
| (주)오에이 | - | 660,000 | 77,000,000 | - | |
| (주)에이스케미칼 | - | 9,900,000 | - | 29,700,000 | |
| 합 계 | 392,423,413 | 1,303,627,647 | 440,957,243 | 34,936,000 |
(4) 당반기 및 전반기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.
1) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내용 은 없습니다
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 관 계 | 현금출자 |
|---|---|---|
| (주)천보비엘에스 | 종속기업 | 94,000,000,000 |
(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제공받은자 | 지급보증액 | 여신금융기관 |
|---|---|---|---|
| 정부보조금(*1) | (주)천보신소재 | 175,814,100 | 서울보증보험 |
| 운영자금대출 | (주)천보신소재 | 3,600,000,000 | 기업은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보신소재 | 73,200,000,000 | 산업은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 37,164,000,000 | 신한은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 18,931,300,000 | 우리은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 4,800,000,000 | 하나은행 |
| 운전자금대출 | (주)천보BLS | 4,800,000,000 | 기업은행 |
| 운전자금대출 | (주)천보BLS | 24,000,000,000 | 기업은행 |
| 일반가계대출(*2) | 임직원 | 3,000,000,000 | 기업은행 |
| 합 계 | 169,671,114,100 |
(*1) 종속기업 정부보조금 관련 하 여 176 백만원 의 연대보 증을 제공 하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 3.000 백 만원 을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 당반기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 제공한자 | 지급보증액 | 여신금융기관 |
|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 이상율 | 12,000,000,000 | 기업은행 |
(7) 당반기 및 전반기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 365,413,400 | 282,028,380 |
| 퇴직급여 | 29,184,150 | 41,757,897 |
| 합 계 | 394,597,550 | 323,786,277 |
(*) 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.
34. 우발 및 약정사항
(1) 당반기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 거래처 | 약정내용 | 한도금액 |
|---|---|---|
| 하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 40,000,000 |
(2) 당반기말 현재 당사가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.(3) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 원) |
| 보증내용 | 보증제공자 | 보증 금액 | 관련차입금 |
|---|---|---|---|
| 이행지급보증 외 | 서울보증보험 | 290,783,000 | - |
(4) 당반기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 계류중인 소송사건은 없습니다.
35. 영업부문 정보(1) 당반기 및 전반기 중 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. 당사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 매출액 | 24,741,411,452 | 4,804,271,821 | 3,567,964,160 | 1,995,229,500 | 1,341,707,537 | 36,450,584,470 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,720,627,558 | 425,927,891 | 442,366,336 | 155,994,576 | - | 2,744,916,361 |
| 영업이익 | (3,712,530,451) | 1,123,232,905 | (25,996,700) | 414,284,746 | 29,574,191 | (2,171,435,309) |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총 매출액 | 24,035,187,216 | 2,421,822,532 | 2,898,199,254 | 2,256,496,050 | 633,835,361 | 32,245,540,413 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 1,889,599,709 | 182,921,763 | 630,802,234 | 197,337,197 | - | 2,900,660,903 |
| 영업이익 | 2,677,303,370 | 132,824,403 | 713,393,391 | 340,849,774 | 94,799,910 | 3,959,170,848 |
(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문자산 | 110,415,571,208 | 461,569,470,858 | 16,451,573,800 | 8,683,568,222 | 5,443,858,553 | 602,564,042,641 |
| 보고부문부채 | 28,055,541,276 | 349,447,807,480 | 4,045,895,520 | 2,262,491,923 | 1,521,430,227 | 385,333,166,426 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 전자소재 | 2차전지 | 정밀화학 | 의약품 | 기타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보고부문자산 | 117,938,947,977 | 450,900,931,351 | 15,142,463,853 | 10,910,644,426 | 3,433,626,962 | 598,326,614,569 |
| 보고부문부채 | 11,928,217,949 | 345,374,799,887 | 1,412,135,521 | 1,160,708,958 | 382,467,834 | 360,258,330,149 |
(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 국내 | 16,696,294,103 | 13,415,441,923 |
| 중국 | 10,212,185,452 | 8,842,189,985 |
| 베트남 | 6,792,246,874 | 7,201,603,428 |
| 말레이시아 | 945,055,983 | 1,462,882,394 |
| 일본 | 410,135,031 | 666,066,768 |
| 기타 | 1,394,667,027 | 657,355,915 |
| 합 계 | 36,450,584,470 | 32,245,540,413 |
(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.
| (단위: 원) |
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| A사 | 7,383,556,938 | 20.26% | 8,063,442,500 | 25.01% |
| B사 | 7,323,291,003 | 20.09% | 3,977,515,412 | 12.34% |
| C사 | 3,760,725,804 | 10.32% | 3,383,022,552 | 10.49% |
| 합 계 | 18,467,573,745 | 50.67% | 15,423,980,464 | 47.84% |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.
제42조 (이익배당)
① 이익배당금은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
② 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제39조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
나. 주요배당지표
500500500-48,909-45,46642,836-20,809-14,829-641-4,574-4,2053,763--4,965------보통주--0.2우선주---보통주---우선주---보통주--500우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 2분기 | 제17기 | 제16기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
040.20.1
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 08월 21일전환권행사보통주7,1005,000150,0002015년 12월 31일상환권행사상환전환우선주12,000--2016년 04월 29일유상증자(일반공모)
상환전환우선주
7,576
5,000
660,000
2017년 05월 12일주식분할
상환전환우선주
140,184
500
-
2017년 05월 12일주식분할
보통주
1,863,900
500
-
2018년 06월 29일무상증자
상환전환우선주
403,832
500
500
2018년 06월 29일무상증자
보통주
5,369,408
500
500
2018년 06월 29일전환권행사
상환전환우선주
415,886
500
-
2018년 06월 29일전환권행사
보통주
415,886
500
-
2019년 02월 01일유상증자(일반공모)보통주2,000,00050040,0002019년 02월 12일전환권행사상환전환우선주143,706500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 주)1 |
| - |
| 주2) |
| 주2) |
| 주3) |
| 주3) |
| 주4) |
| 주4) |
| 신규상장 |
| 주5) |
주1) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.주2) 2017년 05월 12일 1주의 금액을 5,000원에서 500원으로 10:1 액면분할 진행하였습니다.주3) 2018년 06월 29일 임시주주총회에서 무상증자를 결의하였으며, 주식발행초과금2,886,620,000원을 재원으로 하였습니다. 신주의 배정방법으로는 2018년 06월 29일 기준 주주명부에 등재된 주주에 대하여 그가 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.592664주의 비율로 동일하게 배정하였습니다.주4) 2018년 06월 29일 티그리스-아우름신기술사업투자조합1호와 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드가 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환 요청에 따라 415,886주 (티그리스-아우름신기술사업투자조합1호 272,180주, 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드 143,706주)가 보통주로 전환되었습니다.주5) 2019년 02월 12일 산은캐피탈에서 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환요청에 따라 143,706주가 보통주로 전환되었습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채제3회차2022.02.222027.02.22250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,150250,000,000,000785,792-250,000,000,000보통주100318,150250,000,000,000785,792-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무이권부무보증 사모 비분리형신주인수권부사채제4회차2022.02.222027.02.2250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,15050,000,000,000157,158-50,000,000,000보통주100318,15050,000,000,000157,158-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
라. 채무증권 발행실적(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
(주)천보회사채사모2022.02.22250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-(주)천보회사채사모2022.02.2250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-300,000----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)천보 | 회사채 | 사모 | 2022.02.22 | 250,000 | 표면 0%만기 0% | - | 2027.02.22 | 부 | - |
| (주)천보 | 회사채 | 사모 | 2022.02.22 | 50,000 | 표면 0%만기 0% | - | 2027.02.22 | 부 | - |
| 합 계 | - | - | - | 300,000 | - | - | - | - | - |
마. 기업어음증권 미상환 잔액(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
바. 단기사채 미상환 잔액(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
사. 회사채 미상환 잔액(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------300,000----300,000--300,000----300,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 | |
| 합계 | - | - | 300,000 | - | - | - | - | 300,000 |
아. 신종자본증권 미상환 잔액(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
자. 조건부자본증권 미상환 잔액(연결기준)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(별도기준)
| (기준일 : | 2024년 06월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채32022.02.22타법인증권취득자금250,000타법인증권취득자금250,000-신주인수권부사채42022.02.22타법인증권취득자금50,000타법인증권취득자금50,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 미사용자금의 운용내역
- 해당사항 없음.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황(1) 연결재무제표 기준
(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
| 제18기(2024년 2분기) | 매출채권 | 32,907 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 32,918 | (11) | 0.03% | |
| 제17기(2023년) | 매출채권 | 25,613 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 25,624 | (11) | 0.04% | |
| 제16기(2022년) | 매출채권 | 57,450 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 57,461 | (11) | 0.02% |
(나) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제18기(2024년 2분기) | 제17기(2023년) | 제16기(2022년) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 11 | 11 | 11 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11 | 11 | 11 |
(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.
충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.
과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결실체의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당반기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당반기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 연체되지않은 채권 | 30일 이내 | 31일 ~ 90일 | 91일 ~ 180일 | 181일 ~ 270일 | 271일 ~ 360일 | 360일초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(유동) | 30,796 | 1,964 | 78 | 9 | 21 | 39 | - | 32,907 |
| 대손충당금(유동) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기대여금(유동) | - | - | - | - | - | - | 11 | 11 |
| 대손충당금(유동) | - | - | - | - | - | - | (11) | (11) |
| 합계 | 30,796 | 1,964 | 78 | 9 | 21 | 39 | - | 32,907 |
(2) 별도재무제표 기준(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
| 제18기(2024년 2분기) | 매출채권 | 10,963 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 10,974 | (11) | 0.1% | |
| 제17기(2023년) | 매출채권 | 9,605 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 9,616 | (11) | 0.1% | |
| 제16기(2022년) | 매출채권 | 10,671 | - | 0% |
| 단기대여금 | 11 | (11) | 100.00% | |
| 합 계 | 10,682 | (11) | 0.1% |
(나) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제18기(2024년 2분기) | 제17기(2023년) | 제16기(2022년) |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 11 | 11 | 11 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | - |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 11 | 11 | 11 |
(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.
충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.
과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 당사의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당반기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당반기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 백만원)
| 구분 | 연체되지않은 채권 | 30일 이내 | 31일 ~ 90일 | 91일 ~ 180일 | 181일 ~ 270일 | 271일 ~ 360일 | 360일초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(유동) | 10,659 | 193 | 78 | 3 | 15 | 15 | - | 10,963 |
| 대손충당금(유동) | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 단기대여금(유동) | - | - | - | - | - | - | 11 | 11 |
| 대손충당금(유동) | - | - | - | - | - | - | (11) | (11) |
| 합계 | 10,659 | 193 | 78 | 3 | 15 | 15 | - | 10,963 |
라. 재고자산 현황(1) 연결재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제18기(2024년 2분기) | 제17기(2023년) | 제16기(2022년) |
|---|---|---|---|
| 제품 | 17,035 | 32,327 | 35,498 |
| 재공품 | 3,741 | 9,849 | 11,703 |
| 원재료 | 14,730 | 25,375 | 37,051 |
| 미착품 | 2,761 | 1,725 | 1,879 |
| 합계 | 38,267 | 69,276 | 86,131 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.06% | 7.42% | 10.52 |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 3.62 | 2.36 | 3.56 |
(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (2) 별도재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제18기(2024년 2분기) | 제17기(2023년) | 제16기(2022년) |
|---|---|---|---|
| 제품 | 5,834 | 5,652 | 5,957 |
| 재공품 | 3,741 | 9,003 | 9,192 |
| 원재료 | 4,706 | 4,928 | 6,454 |
| 미착품 | 378 | 355 | 605 |
| 합계 | 14,659 | 19,938 | 22,208 |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 2.43% | 3.33% | 3.98 |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.20 | 2.66 | 3.06 |
(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (3) 재고자산의 실사내용(가) 재고자산의 실사당사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.
| 법인명 | 실사일자 | 실사입회자 |
| 주식회사 천보 | 2023.12.29 | 우리회계법인 |
| 주식회사 천보신소재 | 2023.12.29 | 우리회계법인 |
(나). 재고자산의 조사방법당사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.(다) 당반기말 현재 장기체화재고재산은 없습니다. (라) 재고자산의 평가내역당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 당사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다.(마) 당반기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.
마. 수주 계약 현황당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. 바. 공정가치 평가 내역
(가) 당사는 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| 수준 2 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치 |
| 수준 3 | 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치 |
(나) 당사는 당기손익-공정가치 측정 금융자산과 같은 금융상품을 2024년 03월 31일 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다.
(다) 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다. - 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장
당사는 주된 또는 가장 유리한 시장에 접근할 수 있어야 합니다.
자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다.
비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다.당사는 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는데 충분한 자료를 이용가능한 가치평가기법으로 사용하고 있습니다.
사. 범주별 금융상품
(1) 연결재무제표 기준
(가) 2024년 06월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
1) 자산
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 자산 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 43,696,830,228 | - | - | 60,838,318,919 | - | - |
| 단기금융자산 | 19,785,000,000 | 63,109,302,682 | - | 46,042,000,000 | 65,570,945,864 | - |
| 매출채권및기타채권 | 34,242,491,955 | - | - | 26,993,144,931 | - | - |
| 소 계 | 97,724,322,183 | 63,109,302,682 | - | 133,873,463,850 | 65,570,945,864 | - |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기금융자산 | - | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 85,000,000 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 기타채권 | 1,217,136,500 | - | - | 1,544,023,721 | - | - |
| 소 계 | 1,217,136,500 | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 1,629,023,721 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 합 계 | 98,941,458,683 | 66,448,922,286 | 9,121,636,144 | 135,502,487,571 | 68,924,143,023 | 8,320,266,931 |
2) 부채
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 16,950,113,384 | - | 13,335,815,281 | - |
| 금융부채 | 431,404,755,500 | 73,063,500,000 | 166,083,586,588 | 52,965,349,325 |
| 유동리스부채 | 52,366,162 | - | 84,916,596 | - |
| 소 계 | 448,407,235,046 | 73,063,500,000 | 179,504,318,465 | 52,965,349,325 |
| 비유동부채 : | ||||
| 금융부채 | 117,789,926,141 | - | 348,151,066,772 | - |
| 리스부채 | 42,748,676 | - | 28,024,725 | - |
| 기타비유동채무 | 877,816,564 | - | 1,031,816,564 | - |
| 소 계 | 118,710,491,381 | - | 349,210,908,061 | - |
| 합 계 | 567,117,726,427 | 73,063,500,000 | 528,715,226,526 | 52,965,349,325 |
( 2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익: | |||||
| 이자수익 | 1,320,536,809 | 453,818,985 | - | - | 1,774,355,794 |
| 외환차익 | 1,483,569,968 | - | 62,138,872 | - | 1,545,708,840 |
| 외화환산이익 | 2,208,767,299 | - | 86,203,045 | - | 2,294,970,344 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 516,167,612 | - | - | 516,167,612 |
| 파생상품평가이익 | - | - | - | 22,340,085 | 22,340,085 |
| 사채상환이익 | - | - | 234,651 | - | 234,651 |
| 소 계 | 5,012,874,076 | 969,986,597 | 148,576,568 | 22,340,085 | 6,153,777,326 |
| 관련비용: | |||||
| 이자비용 | - | - | (11,253,136,160) | - | (11,253,136,160) |
| 외환차손 | (464,603,972) | - | (114,614,916) | - | (579,218,888) |
| 외화환산손실 | (9,245,906) | - | (41,591,761) | - | (50,837,667) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (191,167,647) | - | - | (191,167,647) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (20,432,400,000) | (20,432,400,000) |
| 사채상환손실 | - | - | (38,222,367) | - | (38,222,367) |
| 소 계 | (473,849,878) | (191,167,647) | (11,447,565,204) | (20,432,400,000) | (32,544,982,729) |
| 합 계 | 4,539,024,198 | 778,818,950 | (11,298,988,636) | (20,410,059,915) | (26,391,205,403) |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익: | |||||
| 이자수익 | 2,051,970,867 | 1,054,959,588 | - | - | 3,106,930,455 |
| 외환차익 | 3,404,232,620 | - | 64,341,816 | - | 3,468,574,436 |
| 외화환산이익 | 719,040,156 | - | - | - | 719,040,156 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 251,227,910 | - | - | 251,227,910 |
| 사채상환이익 | - | - | 44,200,693 | - | 44,200,693 |
| 소 계 | 6,175,243,643 | 1,306,187,498 | 108,542,509 | - | 7,589,973,650 |
| 관련비용: | |||||
| 이자비용 | - | - | (7,868,473,861) | - | (7,868,473,861) |
| 외환차손 | (2,678,479,104) | - | (5,206,978) | - | (2,683,686,082) |
| 외화환산손실 | (505,942,950) | - | (1,758,514) | - | (507,701,464) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (33,985,546) | - | - | (33,985,546) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (15,504,000,000) | (15,504,000,000) |
| 소 계 | (3,184,422,054) | (33,985,546) | (7,875,439,353) | (15,504,000,000) | (26,597,846,953) |
| 합 계 | 2,990,821,589 | 1,272,201,952 | (7,766,896,844) | (15,504,000,000) | (19,007,873,303) |
(2) 별도재무제표 기준(가) 2024년 06월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
1) 자산
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 자산 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익공정가치측정 금융자산 | 기타포괄손익공정가치측정 금융자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 : | ||||||
| 현금및현금성자산 | 11,606,217,077 | - | - | 11,528,322,788 | - | - |
| 단기금융자산 | 9,785,000,000 | 11,441,096,821 | - | 11,042,000,000 | 7,678,222,122 | - |
| 매출채권및기타채권 | 13,802,563,033 | - | - | 11,456,127,628 | - | - |
| 소 계 | 35,193,780,110 | 11,441,096,821 | - | 34,026,450,416 | 7,678,222,122 | - |
| 비유동자산 : | ||||||
| 장기금융자산 | - | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 85,000,000 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 기타채권 | 538,842,500 | - | - | 717,155,064 | - | - |
| 소 계 | 538,842,500 | 3,339,619,604 | 9,121,636,144 | 802,155,064 | 3,353,197,159 | 8,320,266,931 |
| 합 계 | 35,732,622,610 | 14,780,716,425 | 9,121,636,144 | 34,828,605,480 | 11,031,419,281 | 8,320,266,931 |
2) 부채
| (단위 : 원) |
| 재무상태표 상 부채 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 : | ||||
| 매입채무및기타채무 | 6,061,786,373 | - | 6,336,503,437 | - |
| 금융부채 | 305,194,681,641 | 73,063,500,000 | 35,000,000,000 | 52,631,100,000 |
| 유동리스부채 | 52,366,162 | - | 84,916,596 | - |
| 소 계 | 311,308,834,176 | 73,063,500,000 | 41,421,420,033 | 52,631,100,000 |
| 비유동부채 : | ||||
| 금융부채 | - | - | 264,901,066,772 | - |
| 리스부채 | 42,748,676 | - | 28,024,725 | - |
| 기타비유동채무 | 863,156,564 | - | 1,017,156,564 | - |
| 소 계 | 905,905,240 | - | 265,946,248,061 | - |
| 합 계 | 312,214,739,416 | 73,063,500,000 | 307,367,668,094 | 52,631,100,000 |
(2) 당반기 및 전반기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익 : | |||||
| 이자수익 | 202,884,274 | 178,194,004 | - | - | 381,078,278 |
| 외환차익 | 500,478,657 | - | 11,725,981 | - | 512,204,638 |
| 외화환산이익 | 559,521,893 | - | - | - | 559,521,893 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 516,167,612 | - | - | 516,167,612 |
| 소 계 | 1,262,884,824 | 694,361,616 | 11,725,981 | - | 1,968,972,421 |
| 관련비용 : | |||||
| 이자비용 | - | - | (6,083,466,386) | - | (6,083,466,386) |
| 외환차손 | (131,625,675) | - | (19,119,563) | - | (150,745,238) |
| 외화환산손실 | (7,232,139) | - | (12,687,769) | - | (19,919,908) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (20,432,400,000) | (20,432,400,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (191,167,647) | - | - | (191,167,647) |
| 소 계 | (138,857,814) | (191,167,647) | (6,115,273,718) | (20,432,400,000) | (26,877,699,179) |
| 합 계 | 1,124,027,010 | 503,193,969 | (6,103,547,737) | (20,432,400,000) | (24,908,726,758) |
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 관련수익 : | |||||
| 이자수익 | 702,463,558 | 393,352,292 | - | - | 1,095,815,850 |
| 외환차익 | 826,482,136 | - | 36,989,666 | - | 863,471,802 |
| 외화환산이익 | 53,490,415 | - | - | - | 53,490,415 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | 251,227,910 | - | - | 251,227,910 |
| 소 계 | 1,582,436,109 | 644,580,202 | 36,989,666 | - | 2,264,005,977 |
| 관련비용 : | |||||
| 이자비용 | - | - | (5,416,225,494) | - | (5,416,225,494) |
| 외환차손 | (154,981,799) | - | (3,786,225) | - | (158,768,024) |
| 외화환산손실 | (295,374,822) | - | (1,758,514) | - | (297,133,336) |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | (15,504,000,000) | (15,504,000,000) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | (33,985,546) | - | - | (33,985,546) |
| 소 계 | (450,356,621) | (33,985,546) | (5,384,780,567) | (15,504,000,000) | (21,410,112,400) |
| 합 계 | 1,132,079,488 | 610,594,656 | (5,384,780,567) | (15,504,000,000) | (19,146,106,423) |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제18기(당기)우리회계법인---제17기(전기)우리회계법인적정--수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제16기(전전기)우리회계법인적정-- 전환사채(신주인수권부사채)의 최초인식 및 후속 측정
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제18기(당기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,683시간48-제17기(전기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,781시간971,972시간제16기(전전기)우리회계법인외부감사계약(반기검토,기말감사)1001,113시간1001,290시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제18기(당기)----------제17기(전기)2023.08.22과제정산-1,176,768*1)-----제16기(전전기)2022.07.18과제정산-1,834,160*1)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
*1) 과제정산회계법인은 한국산업기술평가관리원에서 선정하여 계약체결일은 세금계산서 작성일자 기준으로 작성하였습니다.
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12024.02.08 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의
1. 감사수행 및 핵심감사 사항의 결과
2. 내부회계감사 수행 결과
22024.01.19 발신: 감사인(ICA) 수신: 회사(감사CFO)서면회의1. 감사계획2. 핵심감사사항의 결정
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보당사는 해당사항 없습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
공시대상기간 중 감사 또는 감사위원회의 내부통제에 대한 문제점 또는 개산방안등의 지적사항은 없습니다.
나. 내부회계관리제도
[회계감사인이 내부회계관리제도에 대한 검토 및 감사의견]
| 사업연도 | 감사인 | 의견 | 지적사항 |
| 제18기(당기) | 우리회계법인 | - | - |
| 제17기(전기) | 우리회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - |
| 제16기(전전기) | 우리회계법인 | 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | - |
다. 내부통제구조의 평가 공시서류작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
63---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 이사의 수2024년 12월 31일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 감사위원회위원인 사외이사 3명, 총6명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며, 이사의 주요 이력 및 인적사항은 [Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항]을 참조하시기 바랍니다.(3) 이사회의 권한 내용
당사의 이사회운영규정에서 정하고 있는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 조 항 |
|---|---|
| 권한 | 제3조 (권한) ① 이사회는 법령 또는 회사 정관에서 정한 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결한다. ② 이사회는 이사의 직무집행을 감독한다. 제4조 (이사회 내 위원회) ① 이사회는 신속하고 효율적인 의사결정을 위하여 정관이 정한 바에 따라 이사회 내에 각종의 위원회를 설치할 수 있다. ② 이사회는 다음 각 호의 사항을 제외하고는 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항의 제안 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ③ 위원회는 2인 이상의 이사로 구성한다. ④ 위원회는 그 결의로 위원회를 대표할 자를 선정하여야 한다. ⑤ 위원회의 세부운영에 관한 사항은 이사회에서 따로 정한다. |
| 결의사항 | 제 13 조(부의사항) 이사회의 부의할 안건은 결의사항과 보고사항으로 다음의 각호와 같다. 1. 법령 및 정관에서 정한 이사회에 관한 사항 2. 주주총회에 관한 사항 3. 경영에 관한 주요사항 4. 재무에 관한 주요사항 5. 위원회가 위임을 받아 처리한 사항에 대한 보고사항 6. 이사에 관한 사항 제14조 (주주총회 관련사항) 이사회에 부의할 주주총회 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다. 1. 주주총회의 소집 2. 영업보고서의 승인 3. 재무제표의 승인 4. 정관의 변경 5. 자본의 감소 6. 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 7. 주식의 소각 8. 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 9. 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 10. 이사, 감사의 선임 및 해임 11. 주식의 액면미달발행 12. 이사의 회사에 대한 책임의 감면 13. 현금ㆍ주식ㆍ현물배당 결정 14. 주식매수선택권의 부여 15. 이사ㆍ감사의 보수 16. 회사의 최대주주(그의 특수관계인 포함)및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 17. 법정준비금의 감액 18. 기타 주주총회에 부의할 의안 제15조 (경영 관련사항) 이사회에 부의할 경영 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다. 1. 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 2. 신규 사업 또는 신제품의 개발 3. 자금계획 및 예산운용 4. 대표이사의 선임 및 해임 5. 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 6. 공동대표의 결정 7. 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 8. 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 9. 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 10. 이사의 전문가 조력의 결정 11. 지배인의 선임 및 해임 12. 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 13. 급여체계, 상여 및 후생제도 14. 노조정책에 관한 중요사항 15. 기본조직의 제정 및 개폐 16. 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 17. 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 및 이전 또는 폐지 18. 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 19. 흡수합병 또는 신설합병의 보고 제16조 (재무 관련사항) 이사회에 부의할 재무 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다. 1. 투자에 관한 사항 2. 중요한 계약의 체결 3. 중요한 재산의 취득 및 처분 4. 결손의 처분 5. 중요시설의 신설 및 개폐 6. 신주의 발행 7. 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 8. 준비금의 자본전입 9. 전환사채의 발행 10. 신주인수권부사채의 발행 11. 대규모 금액의 자금도입 및 보증행위 12. 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 13. 자기주식의 취득 및 처분 14. 자기주식의 소각 제17조 (이사 관련사항) 이사회에 부의할 등기이사 관련 결의사항은 다음의 각호와 같다. 1. 이사의 변동에 관한 사항 2. 이사와 회사 간 거래의 승인 3. 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 4. 타 회사의 임원 겸임 제18조 (기타사항) 이사회에 부의할 기타 결의사항은 다음의 각호와 같다. 1. 중요한 소송의 제기 2. 주식매수선택권 부여의 취소 3. 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 |
| 보고사항 | 제19조 (보고사항) 이사회에 부의할 보고사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
(4) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
당사는 자산총액 2조원 미만으로 사외이사후보추천위원회 설치 의무가 없으므로, 해당사항이 없습니다.
나. 이사회의 운영에 관한 사항
(1) 이사회 운영규정의 주요내용
| 구 분 | 조 항 |
| 이사회의 구성 |
제5조 (구성) ① 이사회는 이사 전원으로 구성한다. ② 이사회의 구성원은 정관에서 정한 바에 따른다. 제6조 (의장) ① 이사회의 의장은 이사회를 소집한 대표이사로 한다. ② 대표이사가 사고로 인하여 직무를 수행할 수 없을 때에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순서로 그 직무를 대행한다. ③ 의장은 이사회의 질서를 유지하고 의사를 정리한다. 제7조 (감사의 출석) ① 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ② 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 제8조 (관계인의 출석) 이사회는 의안을 심의함에 있어 관계 임직원 또는 외부 인사를 출석시켜 의안에 대한 설명이나 의견을 청취할 수 있다. |
| 이사회의 소집 |
제9조 (종류) ① 이사회는 정기이사회와 임시이사회로 한다. ② 정기이사회는 분기에 1회씩 개최한다. 다만 동 기간에 임시이사회가 개최된 경우에는 생략할 수 있다. ③ 임시이사회는 필요에 따라 수시로 개최한다. 제10조 (소집권자) ① 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있는 때에는 그 이사가 소집한다. ② 각 이사는 대표이사에게 의안을 서면으로 제출하여 이사회의 소집을 청구할 수 있다. 이 경우 대표이사가 5일 이내에 이사회를 소집하지 아니하는 때에는 그 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제11조 (소집절차)① 이사회를 소집함에는 이사회일자를 정하고 그 24시간 전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지를 발송하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제1항의 절차에 상관없이 언제든지 회의를 할 수 있다. |
| 이사회의 결의방법 |
제12조 (결의방법) ① 이사회의 결의는 법령에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. 다만, 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. |
| 이사회의 의사록 |
제22조 (의사록) ① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다. ② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하여 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명한다. ③ 주주는 영업시간 내에 이사회 의사록의 열람 또는 등사를 청구할 수 있다. ④ 회사는 제3항의 청구에 대하여 이유를 붙여 이를 거절할 수 있다. 이 경우 주주는 법원의 허가를 얻어 이사회 의사록을 열람 또는 등사할 수 있다. |
(2) 이사회의 주요활동내역
| 개최일자 | 의안 내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이상율(출석률:100%) | 서자원(출석률:100%) | 이동호(출석률:100%) | 정찬근(출석률:100%) | 강동욱(출석률:100%) | 김평열(출석률:100%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024-01-05 | 임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-01-09 | 신한은행 충주금융센터로부터 파생상품(통화선도) 신규 약정에 관한 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-01-17 | 임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-01-29 | 17기감사전결산확정 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-02-26 | 1.임직원 담보대출연장의 건2.임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-04 | 1. 2023년 제17기 영업보고서 승인의 건2. 제17기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-08 | 임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-14 | 임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-21 | 대표이사선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-28 | 한국산업은행 충주지점 신규 운영자금 250억원 차입의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03-29 | 주식회사 천보비엘에스의 기업은행 충주지점 차입에 대한 연대보증의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-05-31 | 임직원 담보설정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-06-11 | (주) 천보신소재 앞 당사 토지에 대한 제3자 담보 제공 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(1) 이사 현황당사의 이사 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 직 명 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 담당업무 | 회사와의거래 | 최대주주등과의 관계 |
| 대표이사 | 이상율 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | - | 계열회사 임원 |
| 대표이사 | 서자원 | 이사회 | 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 | 경영총괄 | - | 임원 |
| 사내이사 | 이동호 | 이사회 | 당사의 경영지원 총괄 및 대외적 업무를안정적으로 수행하기 위함 | 경영지원총괄 | - | 계열회사 임원 |
| 사외이사 겸 감사위원회 위원 | 정찬근 | 이사회 | 회계전문가로 전문성이 있다고 판단함 | 전사 경영전반에대한 업무 | - | 이해관계 없음 |
| 사외이사 겸 감사위원회 위원 | 강동욱 | 이사회 | 기술전문가로 전문성이있다고 판단함 | 전사 경영전반에대한 업무 | - | 이해관계 없음 |
| 사외이사 겸 감사위원회 위원 | 김평열 | 이사회 | 기업경영전문가로 전문성이있다고 판단함 | 전사 경영전반에대한 업무 | - | 이해관계 없음 |
(2) 사외이사현황
| 성명 | 주요 경력 | 최대주주 등과의 이해관계 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 정찬근 (62.12) |
현)태성회계법인 회계사 | 이해관계 없음 | 결격사유 없음 | 2022.03.24 선임 |
| 강동욱 (71.02) |
현)대구가톨릭대학교 교수 | 이해관계 없음 | 결격사유 없음 | 2022.03.24 선임 |
| 김평열 (61.07) |
전)국가정보원 전문위원 | 이해관계 없음 | 결격사유 없음 | 2022.03.24 선임 |
라. 사외이사의 전문성당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다.이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정기적으로 정보를 제공하고 있습니다.
(1)사외이사 교육 미실시 내역
연내 실시 예정
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(2) 사외이사 지원 조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 재경팀 | 3 | 부장(63개월)과장(73개월)주임(74개월) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회의 인적사항 및 사외이사 여부 (1) 감사위원회의 구성 현황
정찬근
예현)태성회계법인 회계사예① 회계사(1호 유형)관련 경력 5년이상
강동욱
예현)대구가톨릭대학교 교수---
김평열
예전)국가정보원 전문위원---
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
(2) 감사위원회 교육 미실시 내역
연내 실시 예정
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(3) 감사위원회 지원조직 현황
재경팀3부장(63개월)과장(73개월)주임(74개월)재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한 감사직무 수행지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
나. 준법지원인에 관한 사항
당사는 상법 제542조 13에 의거 자산총액이 5천억원 이상 상장법인으로 1명의준법지원인을 선임하였습니다.(1) 인적사항 및 주요경력
| 준법지원인 | 성명 | 김동선 |
| 최종학력 | 한국외국어대학교 법학과 졸업 | |
| 현직 | 천보 Compliance팀 | |
| 주요경력 | 현대해상 법무('94)한화솔루션 법무('02)동우화인켐 법무('08) | |
| 이사회결의일 | 2023.06.26 (선임) | |
| 결격요건 | 해당사항 없음 | |
| 주요 활동 내역 및 그 처리 결과 | 아래 활동 내역 및 그 처리 결과 참조 | |
| 기타 | 해당사항 없음 |
(2) 준법지원인 활동 내역 및 그 처리 결과
| 주요 활동 내역 | 처리 결과 |
| - 컴플라이언스 위반 Risk 점검 - 신 입/경력 윤리경영 교육 |
현장 시정조치 및 피드백 완료 |
(3) 준법지원인 등 지원조직 현황
Compliance팀1부장 1명(163개월)준법지원인의 업무 수행 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황당사의 이사회는 2022년 3월 7일 의결권 행사에 있어 주주의 편의를 제고하기 위하여 「상법」제368조의 4(전자적 방법에 의한 의결권의 행사)에 따라 전자투표제를 채택하였고, 2022년 3월 24일에 개최한 제15기 정기주주총회부터 전자투표제를 시행하였습니다.당사는 의결권 대리행사 권유제도를 도입, 실시하고 있습니다. 의결권 위임을 위한 참고서류 및 위임장 용지를 전자공시시스템을 통해 전자공시하고 있으며, 추가적으로 홈페이지 게시, 개별 안내 등을 통해 의결권대리행사를 권유하고 있습니다.한편, 당사는 집중투표제 및 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다.
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--제15기 정기주총 (2022.03.24) 부터매 회기 실시함
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권당사는 공시대상기간중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상기간중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주10,000,000----보통주70,000----보통주-----보통주-----보통주-----보통주9,930,000----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
가. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이상율본인보통주3,300,00033.003,300,00033.00-서자원
등기임원
보통주1,037,06510.371,037,06510.37-이슬지자보통주535,0005.35535,0005.35-이현지자보통주515,0005.15515,0005.15-이영석조카보통주12,5800.1312,5800.13-최병민조카보통주13,1870.1313,1870.13-신수일조카보통주7,7000.087,7000.08-이상은형보통주10,0000.1010,0000.10-주혜신조카보통주5,5350.055,5350.05-주혜연조카보통주5,5350.055,5350.05-이운종조카보통주1,0000.011,0000.01-천보정밀관계사보통주100,0001.00100,0001.00-보통주5,542,60255.425,542,60255.42-우선주0000-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
당사 최대주주는 이상율이며, 소유주식수(지분율)는 3,300,000주(33.00%)입니다.
| 성 명 | 직책 | 담당업무 | 주요경력 |
|---|---|---|---|
| 이상율(61.10.21) | 대표이사 (상근/등기) |
경영총괄 | 87.05~92.05 동양화학 연구소 92.07~97.03 한빛화학 개발실장 98.08~현재 천보정밀 대표이사 08.10~현재 천보 대표이사 10.01~현재 천보 연구소장 |
다. 최대주주 변동내역
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2007.10.08이상율36,00090.0%유상증자-2008.02.26이상율116,00096.7%유상증자-2008.07.25이상율122,12061.1%유상증자-2010.09.30이상율102,12051.1%증여-2011.10.31이상율102,52051.3%구주양수-2012.09.10이상율102,92051.5%구주양수-2012.09.26이상율102,92046.8%유상증자-2015.08.21이상율102,92045.3%유상증자-2015.12.31이상율102,92047.8%우선주상환-2016.04.29이상율102,92046.2%유상증자-2017.05.12이상율1,029,20046.2%액면분할-2018.06.29이상율3,697,56946.2%무상증자-2019.02.01이상율3,597,56935.9%구주매출 및 유상증자-2020.01.10이상율3,397,56933.9%증여-2020.03.25이상율3,597,56935.9%증여취소-2020.05.08이상율3,397,56933.9%증여-2021.09.15이상율3,300,00033.0%장내매매-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식 소유현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이 상 율3,300,00033.00서 자 원1,037,06510.37이 슬 지535,0005.35이 현 지515,0005.15--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
70,07070,07699.994,387,93510,000,00043.88-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
3. 주가 및 주식거래실적
| (단위: 원, 주) |
| 종 류 | 2024년 1월 | 2024년 2월 | 2024년 3월 | 2024년 4월 | 2024년 5월 | 2024년 6월 | |
| 주가 | 최 고 | 109,700 | 97,700 | 92,200 | 88,200 | 79,100 | 79,100 |
| 최 저 | 83,200 | 83,800 | 86,400 | 71,700 | 71,600 | 71,200 | |
| 평 균 | 96,332 | 90,363 | 89,230 | 77,510 | 75,850 | 74,689 | |
| 거래량 | 최고(일) | 87,074 | 164,733 | 88,022 | 51,723 | 36,353 | 104,506 |
| 최저(일) | 23,929 | 16,668 | 20,499 | 14,129 | 16,908 | 14,334 | |
| 월 간 | 948,537 | 997,971 | 831,056 | 638,268 | 497,597 | 682,140 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이상율남1961.10대표이사사내이사상근경영총괄
현)천보 대표이사
현)천보 연구소장
3,300,000-본인
2007.10.08 ~ 현재
2027년 03월 21일서자원여1962.08대표이사사내이사비상근경영총괄
현)천보 대표이사
1,037,065-배우자2008.11.13 ~ 현재2027년 03월 21일이동호남1964.07전무이사사내이사상근경영지원총괄
현)천보 경영지원총괄현)천보 CFO
---2016.09.20 ~ 현재2027년 03월 21일김정호(*1)남1969.09상무이사미등기상근생산관리총괄전)삼성SDI 부장현)천보 생산관리총괄---2023.03.03 ~ 2024.06.30-정찬근남1962.12사외이사사외이사비상근사외이사
전)새빛회계법인 회계사현)태성회계법인 회계사
---2022.03.24 ~ 현재2025년 03월 24일강동욱남1971.02사외이사사외이사비상근사외이사현)대구가톨릭대학교 교수현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일김평열남1961.07사외이사사외이사비상근사외이사전)국가정보원 전문위원현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*1) 김정호 상무이사님은 2024년 6월 30일로 퇴사하였습니다.
나. 직원 등 현황
2024년 06월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리남16---164.3416,093 26,006 ----관리여6---62.6 80,667 13,444 -생산남92---923.62,380,340 25,873 -생산여6---63.1137,192 22,865 -연구남23---234.7739,976 32,173 -연구여3---35.3 28,168 9,389 -146---1463.83,782,436 25,907 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
110050-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이 사63,000,000승인일 : 2024년 3월 21일합 계63,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 주주총회 승인금액은 상법 제388조에 따른 이사 보수 한도액으로, 당해 또는 과거년도에 사임한 이사의 직무수행의 대가를 포함하고 있습니다. ※ 당사 정관 제37조(이사의 보수와 퇴직금)에 따라 이사의 보수는 주주총회 결의로 정하며, 이사의 퇴직금은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 근거하여 지급하므로, 상기 주주총회 승인 보수 한도에는 퇴직금이 포함되어 있지 않습니다. ※ 상기 금액은 제17기 정기주총(2024.03.21)에서 의결한 금액입니다.
나. 보수지급금액
1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 636,0006,000-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 유형별
(단위 : 천원) 336,00012,000-----3-------
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
다. 개인별 보수지급금액 - 이사.감사 개인별보수 5억원 미만으로 해당자없음.
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
1. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
라. 개인별 보수지급금액 - 임직원 중 개인별보수 5억원 미만으로 해당자없음
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
1. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
천보01111
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 기업집단의 명칭 및 소속회사의 명칭2024년 06월 30일 현재 당사는 4개의 종속회사와 7개의 관계회사가 있습니다.
| 회사명 | 사업자등록번호 | 소재지 | 대주주 | 대주주의소유비율 | 관계 | 상장여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| ㈜천보신소재 | 268-87-00567 | 대한민국 | 주식회사 천보 | 86.46% | 종속회사 | 비상장 |
| Changzhou Chunbao | - | 중국 | 주식회사 천보 | 90.00% | 종속회사 | 비상장 |
| 주식회사 천보비엘에스 | 796-88-01976 | 대한민국 | 주식회사 천보 | 91.07% | 종속회사 | 비상장 |
| 주식회사 천보비엘에이 | 369-88-02657 | 대한민국 | 주식회사 천보비엘에스 | 100.00% | 종속회사 | 비상장 |
| 솔리크인베스트먼트 주식회사 | 394-88-01902 | 대한민국 | 주식회사 천보정밀 | 50.9% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 천보리사이클링 | 190-88-02823 | 대한민국 | 주식회사 천보정밀 | 100.00% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 에이스케미칼 | 303-81-70777 | 대한민국 | 이상율 | 100.00% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 에스제이글로벌 | 310-81-33130 | 대한민국 | 이상율 | 100.00% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 오에이 | 303-81-60435 | 대한민국 | 이상율 | 29.00% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 천보정밀 | 504-81-25026 | 대한민국 | 이상율 | 47.50% | 관계회사 | 비상장 |
| 주식회사 중원소재 | 782-86-00300 | 대한민국 | 이상율 | 100.00% | 관계회사 | 비상장 |
다. 당사의 경영에 영향력을 미치는 회사
- 해당사항 없음.라. 당사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 직책 | 겸임회사 | ||
| 타회사명 | 직책 | 상근여부 | ||
| 이상율 | 대표이사 | 중원소재 | 사내이사 | 비상근 |
| 오에이 | 감사 | 비상근 | ||
| 에이스케미칼 | 사내이사 | 비상근 | ||
| 천보정밀 | 대표이사 | 상근 | ||
| 천보신소재 | 사내이사 | 상근 | ||
| 천보비엘에스 | 대표이사 | 상근 | ||
| 천보비엘에이 | 사내이사 | 비상근 | ||
| 천보리사이클링 | 대표이사 | 비상근 | ||
| Changzhou Chunbao | 사내이사 | 비상근 | ||
| 이동호 | 전무이사 | 천보신소재 | 대표이사 | 상근 |
| 천보비엘에스 | 감사 | 상근 | ||
| Yingkou Changcheng New Material Technology | 사내이사 | 비상근 |
마. 타법인출자 현황(요약)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
044438,1030-438,10303310,68901,22111,9100221,598-937-68593099450,390-9371,153450,606
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (기준일 : 2024.06.30) | (단위: 원) |
| 구 분 | 제공받은자 | 지급보증액 | 여신금융기관 |
|---|---|---|---|
| 정부보조금(*1) | (주)천보신소재 | 175,814,100 | 서울보증보험 |
| 운영자금대출 | (주)천보신소재 | 3,600,000,000 | 기업은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보신소재 | 73,200,000,000 | 산업은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 37,164,000,000 | 신한은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 18,931,300,000 | 우리은행 |
| 시설자금대출 | (주)천보BLS | 4,800,000,000 | 하나은행 |
| 운전자금대출 | (주)천보BLS | 4,800,000,000 | 기업은행 |
| 운전자금대출 | (주)천보BLS | 24,000,000,000 | 기업은행 |
| 일반가계대출(*2) | 임직원 | 3,000,000,000 | 기업은행 |
| 합 계 | 169,671,114,100 |
(*1) 종속기업 정부보조금 관련 하 여 176 백만원 의 연대보 증을 제공 하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 3.000 백 만원 을 담보로 제공하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래- 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 특수관계자 현황
| 관 계 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | 이상율 및 특수관계인 | 이상율 및 특수관계인 |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | (주)천보신소재 |
| Changzhou Chunbao | Changzhou Chunbao | |
| (주)천보비엘에스 | (주)천보비엘에스 | |
| (주)천보비엘에이 | (주)천보비엘에이 | |
| 관계기업 | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC | NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC |
| 기타특수관계자(*) | 솔리크인베스트먼트(주) | 솔리크인베스트먼트(주) |
| (주)천보정밀 | (주)천보정밀 | |
| (주)에스제이글로벌 | (주)에스제이글로벌 | |
| (주)오에이 | (주)오에이 | |
| (주)에이스케미칼 | (주)에이스케미칼 | |
| (주)중원소재 | (주)중원소재 | |
| (주)온코빅스 | (주)온코빅스 | |
| (주)천보리사이클링 | (주)천보리사이클링 |
(*) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다. 나. 특수관계자와의 거래내역
1) 당반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입수수료외 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 839,396,989 | 6,173,826,618 | 29,970,000 | 405,197,161 |
| (주)천보비엘에스 | - | - | 6,300,000 | - | |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 351,490,562 | - | - | 1,289,944,942 | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 1,231,621,647 | - | - | 193,388,962 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 4,020,000 | |
| (주)오에이 | - | - | 1,000,000 | 220,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | - | 15,000,000 | 198,000,000 | |
| 합 계 | 2,422,509,198 | 6,173,826,618 | 52,270,000 | 2,310,551,065 |
2) 전반기
| (단위: 원) |
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매 출 | 수입수수료외 | 수입임대료 | 매 입 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 649,584,151 | 1,317,707,444 | 15,360,000 | 964,979,792 |
| (주)천보비엘에스 | 73,317,990 | - | 18,876,000 | - | |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 446,101,501 | - | - | 404,208,363 | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | - | 19,450,000 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 507,640,000 | |
| (주)오에이 | - | - | 1,200,000 | 260,000,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | - | 18,000,000 | 225,000,000 | |
| 합 계 | 1,169,003,642 | 1,317,707,444 | 53,436,000 | 2,381,278,155 |
다. 특수관계자와의 채권채무잔액
1) 당반기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 50,452,600 | 2,199,438,544 | 23,664,466 | - |
| CHANGZHOU CHUNBAO | - | - | - | - | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | 354,092,495 | - | 13,359,500 | 19,493,185 |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 1,100,000 | |
| (주)오에이 | - | 440,000 | - | 49,500,000 | |
| (주)에이스케미칼 | - | 6,600,000 | - | 55,000,000 | |
| 합 계 | 404,545,095 | 2,206,478,544 | 37,023,966 | 125,093,185 |
2) 전기말
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 기타채권 | 매입채무 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)천보신소재 | 84,995,413 | 1,280,316,090 | 119,707,760 | - |
| CHANGZHOU CHUNBAO | 307,428,000 | 12,751,557 | 206,844,792 | - | |
| 기타특수관계자 | (주)천보정밀 | - | - | 37,404,691 | - |
| (주)에스제이글로벌 | - | - | - | 5,236,000 | |
| (주)오에이 | - | 660,000 | 77,000,000 | - | |
| (주)에이스케미칼 | - | 9,900,000 | - | 29,700,000 | |
| 합 계 | 392,423,413 | 1,303,627,647 | 440,957,243 | 34,936,000 |
라. 특수관계자와의 자금거래내역
1) 당반기 중 특수관계자와의 자금거래 내용 은 없습니다
2) 전반기
| (단위 : 원) |
| 특수관계자 | 관 계 | 현금출자 |
|---|---|---|
| (주)천보비엘에스 | 종속기업 | 94,000,000,000 |
6. 기업인수목적회사의 추가기재사항- 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.06.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : 2024.06.30) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 내부 매출액 | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | ( - ) | - | - |
| 순 매출액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 영업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 계속사업손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 당기순손익 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 자산총액 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 현금및현금성자산 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 유동자산 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 단기금융상품 | - | - | - | - | - | ( - ) | - |
| 부채총액 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자기자본 | - | - | - | - | - | - | - |
| 자본금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사인 | - | - | - | - | - | - | - |
| 감사ㆍ검토 의견 | - | - | - | - | - | - | - |
| 비 고 | - | - | - | - | - | - | - |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 천보신소재17.05.01충청북도 충주시 주덕읍중원산업로 163이차전지 소재제조·판매업309,329의결권의 과반수 소유주요종속회사CHANGZHOUCHUNBAOIMPORTEXPORTCO.,LTD17.08.08CHINA, JIANGSU, CHANGZHOU, XINBEI DISTRICT,TONGJIANG MIDDLEROAD, NO.600, 15-135화학물질 판매업9,148의결권의 과반수 소유해당사항없음천보비엘에스21.06.30전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업463,532의결권의 과반수 소유주요종속회사천보비엘에이23.03.06전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업-의결권의 과반수 소유해당사항없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
0----11주식회사 천보신소재151111 - 0060891CHANGZHOU CHUNBAOIMPORT EXPORTCO.,LTD-솔리크인베스트먼트 주식회사110111 - 7797610주식회사 천보비엘에스211111 - 0068652주식회사 천보비엘에이211111 - 0076283주식회사 천보리사이클링211111 - 0076738주식회사 에이스케미칼151111 - 0046792주식회사 에스제이글로벌151111 - 0067011주식회사 오에이151111 - 0039234주식회사 천보정밀175211 - 0006647주식회사 중원소재154511 - 0066872
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)천보신소재비상장2017년 05월 01일경영참여13,9862,10086.588,986---2,10086.588,986309,329 -20,690 Changzhou Chunbao비상장2017년 11월 05일경영참여5861890115---61890115 9,148 -846 (주)천보비엘에스비상장2021년 06월 30일경영참여16,98292349,001---6,98292349,001 463,532 -10,149 (주)천보비엘에이비상장2023년 03월 06일경영참여121001---21001 0 -1 (주)온코빅스비상장2019년 04월 09일일반투자1,300696.20---696.20 1,844 -3,117 Ningxia HengtaiBiological Technology비상장2019년 07월 05일일반투자1,0156,000202,369--4206,000202,789 18,109 3,053 Yingkou ChangchengNew Material Technology비상장2023년 05월 11일일반투자8,29630,000108,320--80130,000109,121 139,855 376 NH-수인베스트먼트혁신성장 M&A투자조합비상장2019년 09월 30일단순투자350-1.71,000-407--1.7593 58,007 1,318 우듬지팜(*1)상장2021년 08월 23일단순투자492210.5598-221-530-6800055,639 1,426 45,992-450,390-221-9371,15345,771-450,6061,055,463 -28,630
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.
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