KOREA ASSET INVESTMENT SECURITIES CO.,LTD.

분기보고서 5.6 코리아에셋투자증권 1 Y 110111-1844970

분 기 보 고 서

(제 26 기)

2024.04.012024.06.30


사업연도	부터
까지


금융위원회
한국거래소 귀중	2024 년 08 월 14 일

주권상장법인해당사항 없음


제출대상법인 유형 :

면제사유발생 :



회 사 명 :	코리아에셋투자증권

대 표 이 사 :	기동호

본 점 소 재 지 :	서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)
	(전 화) 02-550-6200
	(홈페이지) http://www.kasset.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) IR실장 (성 명) 정 운
	(전 화) 02-550-6200

목 차


[ 대표이사 등의 확인 ]
Ⅰ . 회사의 개요
	1. 회사의 개요
	2. 회사의 연혁
	3. 자본금 변동사항
	4. 주식의 총수 등
	5. 정관에 관한 사항
Ⅱ . 사업의 내용
	1. 사업의 개요
	2. 영업의 현황
	3. 파생상품거래 현황
	4. 영업설비
	5. 재무건전성 등 기타 참고사항
Ⅲ . 재무에 관한 사항
	1. 요약재무정보
	2. 연결재무제표
	3. 연결재무제표 주석
	4. 재무제표
	5. 재무제표 주석
	6. 배당에 관한 사항
	7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
	8. 기타 재무에 관한 사항
Ⅳ . 이사의 경영진단 및 분석 의견
Ⅴ . 회계감사인의 감사의견 등
	1. 외부감사에 관한 사항
	2. 내부통제에 관한 사항
Ⅵ . 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
	1. 이사회에 관한 사항
	2. 감사제도에 관한 사항
	3. 주주총회 등에 관한 사항
Ⅶ . 주주에 관한 사항
Ⅷ . 임원 및 직원 등에 관한 사항
	1. 임원 및 직원 등의 현황
	2. 임원의 보수 등
Ⅸ . 계열회사 등에 관한 사항
Ⅹ . 대주주 등과의 거래내용
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
	1. 공시내용 진행 및 변경사항
	2. 우발부채 등에 관한 사항
	3. 제재 등과 관련된 사항
	4. 적정기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
XII. 상세표
	1. 연결대상 종속회사 현황 ( 상세 )
	2. 계열회사 현황 ( 상세 )
	3. 타법인출자 현황 ( 상세 )
[ 전문가의 확인 ]

【 대표이사 등의 확인 】 240814_분기보고서_대표이사등의확인서_사인본.jpg 240814_분기보고서_대표이사등의확인서_사인본

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.

2. 회사의 연혁

가. 회사의 본점소재지 및 그 변경

당사는 최근 5사업연도간 본점소재지의 변경이 없습니다.


본점 소재지	서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩)

나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동)

1) 경영진 및 감사의 중요한 변동

2019.06.28정기주총25-2020.06.26정기주총11-2022.06.30정기주총3622024.06.28정기주총062

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

2) 경영진 및 감사의 주요한 변동 내역


구 분	변경 전				변경 후				비고
대표이사	사내이사	사외이사	감사	대표이사	사내이사	사외이사	감사
2019.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	-	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	[취임] 황영기, 김태훈[중임]기동호,안노영,김홍관[중임]도태호, 최진배
2020.06.26	기동호김은섭	안노영김홍관도태호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	[취임]김정호[중임]김은섭
2021.12.27	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	황영기김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	[중도퇴임]황영기
2022.06.30	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	김태훈	최진배	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	[취임]손동희, 이상환, 박임출[중임]기동호, 김은섭. 안노영[중임]김홍관, 도태호. 김정호[임기만료]김태훈, 최진배
2024.06.28	기동호김은섭	안노영김홍관도태호김정호	손동희이상환	박임출	기동호김은섭	김홍관도태호	손동희이상환	박임출	[중임]기동호, 김은섭, 김홍관[중임]도태호, 손동희, 이상환[임기만료]안노영, 김정호

다. 최대주주의 변동


변경전	최대주주등	케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 외 7명
소유주식수(주)	3,284,766
소유비율(%)	51.42
변경후	최대주주등	더케이파트너스유한회사 외 4명
소유주식수(주) *)	3,267,181
소유비율(%)	51.15
변경사유		금융위 대주주변경 승인 후 현물배분 및 현물출자
변경일자		2020-12-23, 2021-01-08

*) 소유주식수는 2021년 01월 08일 최대주주 변동 수량 기준임. 라. 상호의 변경당사는 최근 5사업연도간 상호의 변경이 없습니다.

마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과

- 해당 사항 없음 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음

사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화

- 해당 사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용


년월일	주요 연혁
2015.04.01	중소벤처기업금융센터개설 / K-OTCBB 시장 참여
2016.03.16	국내 증권사 최초 온라인소액투자중개업자 금융위 등록
2016.04.15	중기특화 금융투자회사 금융위 지정
2016.06.02	한국거래소 M&A중개망 참여 증권사 선정
2016.06.24	경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 금융위 등록
2016.06.30	국내 증권사 최초 신기술사업금융업 금융위 등록
2016.08.31	전문사모집합투자업 금융위 등록
2017.06.29	김은섭 각자 대표이사 취임
2018.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정
2018.12.20	투자자문업 금융위 등록
2019.06.28	사외이사 신규 선임 (황영기, 김태훈)
2019.11.20	한국거래소 코스닥시장 신규 상장
2020.05.04	중기특화 금융투자회사 금융위 재지정
2020.12.23	최대주주변경 (케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 -> 더케이파트너스유한회사)
2021.10.27	투자매매업 지분증권(인수제외) 금융위 등록
2022.04.30	집합투자 운용 AUM 6,000억원 달성, 해외펀드placement 누계액 70억 달러 달성
2022.05.02	코스닥시장 중견기업부 -> 우량기업부로 소속부 변경
2022.06.07	중소기업 특화 금융투자회사 4차 재지정(금융위원회)
2023.07.30.	신기사조합 AUM 5,000억원 돌파
2024.01.31	온라인소액투자중개업자 License 자진폐지
2024.06.04	중소기업 특화 금융투자회사 5차 재지정(금융위원회)

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	제26기(2024년 6월말)	제25기(2024년 3월말)	제24기(2023년 3월말)
보통주	발행주식총수	6,388,000	6,388,000	6,388,000
액면금액	5,000	5,000	5,000
자본금	31,940	31,940	31,940
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	31,940	31,940	31,940

4. 주식의 총수 등

당사의 발행주식 총수는 보통주 6,388,000주이며, 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 우선주, 자기주식의 취득, 종류주식(명칭)의 발행은 없습니다.

가. 주식의 총수 현황

2024.06.30(단위 : 주)


(기준일 :	)

우선주보통주-50,000,00050,000,000--6,388,0006,388,000----------------------6,388,0006,388,000------6,388,0006,388,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

5. 정관에 관한 사항

2023.06.30제24기 정기주주총회주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조항 정비배당기준일 관련 조항 정비주주가 배당금액을 보고 투자여부를 결정(先 배당액 확정, 後 배당기준일 결정)할 수 있도록 하는 정부의 배당절차 개선방안(23.1.31) 및 이에 따른 코스닥상장법인 표준정관 일부 개정(23.2.15) 사항 등을 반영2022.06.30제23기 정기주주총회표준정관 개정사항 반영2020.12.19. 개정된 상법의 개정내용을 반영하고, 코스닥상장법인표준정관과 비교하여 상이하거나 미비한 조항을 정비2021.06.30제22기 정기주주총회신주 전환사채 발행 방식 관련 조항의 정비자본시장법 제165조의6 제1항에 따른 방식으로 정비

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

가 . 회사가 속해 있는 산업의 개요 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 (이하 “자본시장법” )에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다 .

현행 자본시장법은 6개의 업무영역 (투자매매업 , 투자중개업 , 집합투자업 , 투자자문업 , 투자일임업 , 신탁업 )에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다 . 금융투자업자는 투자매매업 , 투자중개업 , 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업 , 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며 , 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있 습니다 .

나 . 사업의 개요 및 세부 내용 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다 .


구 분	내 용
투자매매	투자매매업의 경우 당사는 채무증권 (인수포함 ) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다 . 채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행 ) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되며 , 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고 , 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다 . 지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다 .
투자중개	투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매 , 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며 , 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무 (placement agent)를 포함하고 있습니다 .
금융자문 (IB)	금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산 , 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문 , M&A 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다 .
집합투자기구 운용	당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다 . 일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제 249조의 2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구 (헤지펀드 )를 결성하여 주식 , 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고 , 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소 ㆍ 중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다 .
기 타	회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자 , 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다

다 . FY2023 영업 실적 당사는 부동산 /신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문 , 중소벤처기업금융 등의 IB업무 ,채권 매매 및 인수업무 , 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다 .

당사의 2023회계년도에 영업이익 7,875백만원 , 당기순이익 5,807백만원을 시현하였으며 ,영업부문별 손익은 아래와 같습니다 .


	(단위 : 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자 기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677
영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941
영업이익	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736
영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)
법인세비용 차감전순이익	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

기타 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2.영업의 현황을 참고해 주시기 바랍니다 .

2. 영업의 현황

가. 영업의 개황


	(단위: 백만원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
영업수익	58,961	217,258	223,010
영업비용	56,616	209,383	225,094
영업이익(손실)	2,345	7,875	(2,084)
당기순이익(손실)	1,582	5,807	(2,767)

나. 영업의 종류

당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service
자기매매	채무증권 매매업무, 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

다. 자금조달 및 운용

(1) 자금조달실적


	(단위: 백만원)


구분		제26기 1분기		제25기		제24기
평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
자 본	자본금	31,940	4.68%	31,940	5.24%	31,940	5.61%
자본잉여금	7,428	1.09%	7,428	1.22%	7,428	1.30%
기타포괄손익누계액	(670)	-0.10%	(664)	-0.11%	(668)	-0.12%
이익잉여금	54,631	8.01%	51,233	8.40%	54,387	9.55%
예수부채	투자자예수금	28,037	4.11%	32,303	5.30%	52,274	9.18%
당기손익-공정가치측정금융부채	매도유가증권	298,893	43.81%	239,416	39.27%	254,298	44.66%
차입부채	차입금	55,775	8.17%	52,403	8.60%	51,729	9.08%
환매조건부매도	131,682	19.30%	150,005	24.60%	74,309	13.05%
기타부채		74,592	10.93%	45,597	7.48%	43,766	7.69%
합 계		682,308	100.00%	609,661	100.00%	569,463	100.00%

(2) 자금운용실적


	(단위: 백만원)


구분		제26기 1분기		제25기		제24기
평균잔액	구성비	평균잔액	구성비	평균잔액	구성비
현금및예치금	현금및현금성자산	56,203	8.24%	48,282	7.92%	44,875	7.88%
예치금	68,274	10.01%	44,203	7.25%	50,452	8.86%
유가증권	당기손익-공정가치측정금융자산	427,592	62.67%	412,092	67.59%	373,691	65.62%
기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,040	0.45%	3,465	0.57%	1,721	0.30%
관계기업투자	20,715	3.04%	19,957	3.27%	16,523	2.90%
대출채권	매입대출채권	5,081	0.74%	5,532	0.91%	1,264	0.22%
환매조건부매수	17,543	2.57%	23,889	3.92%	31,334	5.50%
사모사채	5,657	0.83%	4,679	0.77%	9,663	1.70%
유형,무형자산		5,101	0.75%	6,283	1.03%	7,771	1.36%
기타자산		73,102	10.70%	41,279	6.77%	32,169	5.65%
합 계		682,308	100.00%	609,661	100.00%	569,463	100.00%

라. 회사 전체사업 중 각 영업부분이 차지하는 비율


	(단위: 백만원)

구 분	제26기 1분기	비율	제25기	비율	제24기	비율
투자중개	1,382	2.34%	9,151	4.21%	9,558	4.29%
자기매매	49,298	83.61%	173,001	79.63%	176,257	79.04%
채권인수	1,162	1.97%	3,558	1.64%	1,613	0.72%
금융자문 (IB)	4,290	7.28%	21,277	9.79%	25,029	11.22%
집합투자기구운용	1,845	3.13%	6,725	3.10%	6,628	2.97%
기 타	984	1.67%	3,546	1.63%	3,925	1.76%
합 계	58,961	100.00%	217,258	100.00%	223,010	100.00%

마. 영업의 종류별 현황1) 영업 종류별 현황

<제26기 1분기>


	(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	1,382,392	49,297,927	1,162,201	4,289,519	1,845,329	983,407	58,960,775
영업비용	1,005,402	46,797,372	103,058	3,696,680	1,533,913	3,478,905	56,615,330
영업이익(손실)	376,990	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,495,498)	2,345,445
영업외손익	1,350	-	-	-	-	(130,123)	(128,773)
법인세비용차감전순이익(손실)	378,340	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,625,621)	2,216,672

<제25기>


	(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,151,032	173,000,744	3,557,445	21,276,918	6,725,391	3,546,147	217,257,677
영업비용	5,315,341	167,665,690	1,367,334	16,887,256	5,011,141	13,136,179	209,382,941
영업이익(손실)	3,835,691	5,335,054	2,190,111	4,389,662	1,714,250	(9,590,032)	7,874,736
영업외손익	652	-	-	301,073	(282,302)	(901,547)	(882,124)
법인세비용차감전순이익(손실)	3,836,343	5,335,054	2,190,111	4,690,735	1,431,948	(10,491,579)	6,992,612

<제24기>


	(단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	9,558,473	176,256,501	1,613,248	25,028,962	6,627,622	3,925,198	223,010,004
영업비용	5,253,026	180,347,041	302,217	20,000,116	5,551,352	13,640,718	225,094,470
영업이익(손실)	4,305,447	(4,090,540)	1,311,031	5,028,846	1,076,270	(9,715,520)	(2,084,466)
영업외손익	1,084	-	-	(134,064)	-	(86,171)	(219,151)
법인세비용차감전순이익(손실)	4,306,531	(4,090,540)	1,311,031	4,894,782	1,076,270	(9,801,691)	(2,303,617)

2) 영업종류별 손익 상세 현황

1. 투자 중개


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	1,108,507	7,802,770	8,061,171
금융상품관련 손익	32,190	39,670	88,260
순이자손익	37,931	456,163	287,300
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(801,638)	(4,462,912)	(4,131,284)
영업이익	376,990	3,835,691	4,305,447

2. 자기매매


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	(242,719)	(917,117)	(591,257)
금융상품관련 손익	8,063,252	17,074,426	6,332,754
순이자손익	(1,270,011)	(435,373)	(120,350)
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(4,049,967)	(10,386,882)	(9,711,687)
영업이익(손실)	2,500,555	5,335,054	(4,090,540)

3. 채권인수


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	1,143,840	3,537,446	1,613,248
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(84,697)	(1,347,335)	(302,217)
영업이익	1,059,143	2,190,111	1,311,031

4. 금융자문(IB)


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	4,289,519	21,276,918	25,028,962
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(3,696,680)	(16,887,256)	(20,000,116)
영업이익	592,839	4,389,662	5,028,846

5. 집합투자기구운용


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	1,845,329	6,485,868	6,627,622
금융상품관련 손익	-	-	-
순이자손익	-	-	-
대출채권관련 손익	-	-	-
기타의 영업손익	(1,533,913)	(4,771,618)	(5,551,352)
영업이익(손실)	311,416	1,714,250	1,076,270

6. 기타


	(단위: 천원)


구분	제26기 1분기	제25기	제24기
순수수료손익	-	-	-
금융상품관련 손익	15,586	77,903	(283,695)
순이자손익	319,834	1,297,631	1,857,410
대출채권관련 손익	(665,695)	(895,789)	(1,155,707)
기타의 영업손익	(2,165,223)	(10,069,777)	(10,133,528)
영업이익(손실)	(2,495,498)	(9,590,032)	(9,715,520)

3) 신용공여업무

보고기준일 (2024년 06월 30일) 현재 신용공여 잔액은 없습니다.

4) 환매조건부채권 매매업무


	(단위: 백만원)


구 분		제26기 1분기	제25기	제24기
잔고	조건부매도	187,500	81,300	30,800
조건부매수	-	-	-
거래금액	조건부매도	3,063,400	11,601,600	4,978,100
조건부매수	959,300	5,709,900	7,548,100

5) 부수업무

가) 회사채 지급 보증 업무 - 해당 사항 없음나) 기업규모별 보증 현황 - 해당 사항 없음다) 대지급 발생 현황 - 해당 사항 없음

6) 기타부수업무

가) 금융자문 업무


	(단위: 백만원)


구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
자산관리수수료	30	173	85
매수및합병수수료	4,260	21,104	24,943
합 계	4,290	21,277	25,028

나) 집합투자기구 운용


	(단위: 백만원)


구 분	제26기 1분기		제25기		제24기
운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료	운용자산	운용수수료
사모집합투자기구	332,580	363	349,870	728	133,033	1,213
신기술금융조합	591,929	1,482	588,543	5,758	488,341	5,415
합 계	924,509	1,845	938,413	6,486	621,374	6,628

7) 신탁업무- 해당 사항 없음

3. 파생상품거래 현황

가. 파생상품 거래현황


당기(26기 1분기) (기준일 : 2024년 4월 1일 ~ 2024년 6월 30일)	(단위: 십억원)


구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
매매목적	42,749	-	-	-	-	42,749
거래장소	장내거래	42,749	-	-	-	-	42,749
장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
선 물	42,749	-	-	-	-	42,749
스 왑		-	-	-	-	-
옵 션		-	-	-	-	-


전기(25기) (기준일 : 2023년 4월 1일 ~ 2024년 3월 31일)	(단위: 십억원)


구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
매매목적	169,588	-	-	-	-	169,588
거래장소	장내거래	169,588	-	-	-	-	169,588
장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
선 물	169,588	-	-	-	-	169,588
스 왑	-	-	-	-	-	-
옵 션	-	-	-	-	-	-


전전기(24기) (기준일 : 2022년 4월 1일 ~ 2023년 03월 31일)	(단위: 십억원)


구 분		이 자 율	통 화	주 식	귀 금 속	기 타	계
거래목적	위험회피	-	-	-	-	-	-
매매목적	138,501	-	-	-	-	138,501
거래장소	장내거래	138,501	-	-	-	-	138,501
장외거래	-	-	-	-	-	-
거래형태	선 도	-	-	-	-	-	-
선 물	138,501	-	-	-	-	138,501
스 왑	-	-	-	-	-	-
옵 션	-	-	-	-	-	-

나. 신용파생상품 거래현황

- 해당 사항 없음

4. 영업설비

가. 지점 등 설치 현황


(기준일 : 2024년 6월 30일)


지역	지점	영업소	기타	합계
서울	1	-	-	1
계	1	-	-	1

주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황- 해당 사항 없음 다. 자동화기기 설치 상황- 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당 사항 없음

5. 재무건전성 등 기타 참고사항

가. 자본적정성 및 재무건전성1) 순자본비율


	(단위: 백만원, %)


구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
영업용순자본(A)	74,283	75,068	75,248
총위험액(B)	30,938	25,291	19,555
잉여자본(A-B)	43,345	49,777	55,693
필요유지자본(C)	17,675	17,675	18,025
순자본비율[(A-B)/C]	245.2	281.6	309.0

*) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100*) 개별 기준

2) 자산부채비율


	(단위: 백만원, %)


구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
실질자산(A)	1,328,622	296,232	365,465
실질부채(B)	1,239,318	204,390	278,674
자산부채비율(A/B)	107.21	144.93	131.14

*) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치기준)3) 레버리지비율


	(단위: 백만원, %)


구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
총자산(A)	680,946	278,960	227,998
자기자본(B)	91,204	92,843	88,285
레버리지비율(A/B)	746.6	300.5	258.3

*) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며, 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 나. 취급상품 등 1) 취급상품


상품명	특징
MMF	- 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움
주식형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음
혼합형 펀드	- 주식과 채권 등의 상품으로 구성되어 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 - 주식 및 채권 최대편입비율이 운용자산의 50% 이상인 펀드
채권형 펀드	- 신탁재산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. - 주식에는 전혀 투자하지 않음
부동산 간접 펀드	- 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구
특별자산 펀드	- 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드
해외투자 펀드	- 해외 투자자산에 직접 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 해외 부동산 펀드가 대표적인 예시임 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
해외 재간접 펀드	- 기존에 설정되어있는 해외 역외펀드에 투자하는 펀드로, 해외 부동산, 인프라, 기업 등 다양한 기초 자산에 투자하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음
코스닥벤처 펀드	- 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제

2) 기타 금융상품


상품명	특징
채권	- 국가나 공공기관, 금융기관 또는 일반 주식회사가 발행하는 일종의 채무증서로서 발행시 만기까지 일정한 이자가 정해져 있음
기업어음(CP)	- 신용도가 높은 기업이 무담보 단기어음으로 발행이자를 선지급 받고 만기에 원금상환
단기사채	- 기초자산을 담보로 전자방식으로 발행하여 유통되는1년 미만의 단기 채권
전환사채(CB)	- 일정한 조건에 따라 채권을 발행한 회사의 주식으로 전환 할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권
신주인수권부사채(BW)	- 일정 기간 후 특정가격으로 발행회사의 신주를 인수할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권

다. 증권전문인력 보유에 대한 사항 1) 증권전문인력 보유현황


(기준일 :	2024년 6월 30일	)	(단위 : 명)


구 분	인 원
펀드투자권유자문인력	12
증권투자권유자문인력	15
파생상품투자권유자문인력	4
투자상담관리인력	1
투자자산운용사	13
금융투자분석사	2
위험관리인력	3
전문인력 합계(1)	50
전문인력 합계(2)	34

*) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국 증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.*) 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원*) 전문인력(2) : 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있 다고 했을 경우의 총인원

라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직회사의 위험관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크심의위원회, 집합투자재산리스크관리협의회, 리스크관리담당부서로 구성되어 있으며, 다음의 역할을 담당합니다.가) 이사회회사가 부담할 총 위험을 감안하여 리스크관리규정의 제ㆍ개정, 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임 등 리스크관리에 대하여 포괄적이고 최종의 의사결정권한을 가짐.나) 리스크관리위원회리스크관리지침의 제ㆍ개정, 리스크관리 기본방침의 수립, 적정 리스크 허용한도 설정 등 회사의 위험을 효율적으로 통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련.다) 리스 크 심의위원회 / 집합투자재산리스크관리협의회리스크관리위원회의 실질적, 효율적 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 구체적이고 세부적인 실무 사항에 대해 심의.라) 리스크관리담당부서 리스크관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 관련 업무를 집행하는 실무부서로서, 리스크한도 모니터링, 순자본비율, 유동성비율 등 회사의 전반적인 리스크를 측정ㆍ평가ㆍ보고하는 등 리스크관리 실무를 총괄적으로 담당. 주) 시장위험 관련 상세내용은 III. 재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/39. 위험관리 참조

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보


	(단위 : 백만원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
2024년 6월말	2024년 3월말	2023년 3월말
---	---	---	---
Ⅰ.현금및예치금	222,435	43,690	113,128
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산	431,308	199,821	192,354
Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산	3,039	3,041	3,491
Ⅳ.관계기업투자	20,851	20,440	18,892
Ⅴ.대출채권	9,577	14,561	8,289
Ⅵ.유형자산	2,170	2,762	4,502
Ⅶ.무형자산	2,531	2,531	2,531
Ⅷ. 기타자산	636,718	8,679	20,643
Ⅸ. 이연법인세자산	2,100	1,882	1,779
Ⅹ.당기법인세자산	-	-	1,373
[ 자 산 총 계 ]	1,330,729	297,407	366,982
Ⅰ.예수부채	167,148	12,519	105,718
Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채	230,090	81,364	101,605
Ⅲ.차입부채	212,000	91,300	40,800
Ⅳ.충당부채	1,620	1,645	1,035
Ⅴ.기타부채	627,279	16,805	29,516
Ⅵ.당기법인세부채	1,181	758	-
[ 부 채 총 계 ]	1,239,318	204,390	278,674
Ⅰ.자본금	31,940	31,940	31,940
Ⅱ.자본잉여금	7,428	7,428	7,428
Ⅲ.기타포괄손익누계액	(676)	(676)	(675)
Ⅳ.이익잉여금	52,719	54,324	49,616
[ 자 본 총 계 ]	91,411	93,016	88,309
관계기업투자주식의 평가방법	지분법	지분법	지분법
구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
(2024년 4월 1일 ~2024년 6월 30일)	(2023년 4월 1일 ~2024년 3월 31일)	(2022년 4월 1일 ~2023년 3월 31일)
Ⅰ.영업수익	58,961	217,258	223,010
Ⅱ.영업이익(손실)	2,345	7,875	(2,084)
Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실)	2,217	6,993	(2,304)
Ⅳ.당기순이익(손실)	1,582	5,807	(2,767)
주당이익(손실)(원)	248	909	(433)

2. 연결재무제표

- 해당사항 없음

3. 연결재무제표 주석

- 해당사항 없음

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 26 기 1분기말 2024.06.30 현재

제 25 기말 2024.03.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.현금및예치금

222,434,766,679

43,690,233,578

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산

431,307,762,421

199,820,718,104

Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산

3,039,326,858

3,041,345,298

Ⅳ.관계기업투자

20,850,887,031

20,439,775,429

Ⅴ.대출채권

9,577,115,050

14,560,503,406

Ⅵ.유형자산

2,169,828,507

2,761,871,867

Ⅶ.무형자산

2,531,431,400

Ⅷ.기타자산

636,717,731,945

8,678,571,271

Ⅸ.이연법인세자산

2,100,401,820

1,882,282,141

자산총계

1,330,729,251,711

297,406,732,494

자본과 부채

부채　　　　Ⅰ.예수부채

167,148,505,110

12,518,583,722

Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채

230,090,171,000

81,363,868,000

Ⅲ.차입부채

212,000,000,000

91,300,000,000

Ⅳ.충당부채

1,619,925,768

1,644,851,905

Ⅴ.기타부채

627,278,597,673

16,805,324,670

Ⅵ.당기법인세부채

1,180,832,193

757,727,226

부채총계

1,239,318,031,744

204,390,355,523

자본　　　　Ⅰ.자본금

31,940,000,000

Ⅱ.자본잉여금

7,427,694,050

Ⅲ.기타포괄손익누계액

(675,503,442)

Ⅳ.이익잉여금

52,719,029,359

54,324,186,363

대손준비금 기적립액

206,958,818

173,793,374

대손준비금 전입(환입)예정액

(206,958,818)

33,165,444

자본총계

91,411,219,967

93,016,376,971

자본과부채총계

1,330,729,251,711

297,406,732,494

	제 26 기 1분기말	제 25 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업수익

58,960,775,175

46,076,414,764

１.수수료수익

8,432,589,594

15,585,767,896

２.증권평가및처분이익

27,682,117,096

11,710,080,851

3 .파생상품평가및거래이익

18,513,760,000

15,159,320,000

４.이자수익

4,284,326,418

3,602,190,875

5 .외환거래이익

5,448,008

793,771

6 .기타의영업수익

42,534,059

18,261,371

Ⅱ.영업비용

56,615,329,799

41,814,720,934

１.수수료비용

288,112,307

298,411,678

２.증권평가및처분손실

22,405,798,082

13,073,942,185

3.파생상품평가및처분손실

15,679,050,000

11,357,205,000

４.이자비용

5,196,571,621

3,182,580,968

５.대출채권평가및처분손실

665,694,500

547,874,962

6.판매비와관리비

12,366,260,602

13,290,248,854

7.기타의영업비용

13,842,687

64,457,287

Ⅲ.영업이익

2,345,445,376

4,261,693,830

Ⅳ.영업외수익

96,441,853

27,629,816

Ⅴ.영업외비용

225,214,736

432,366,544

Ⅵ.법인세비용차감전순이익

2,216,672,493

3,856,957,102

Ⅶ.법인세비용

634,808,388

972,428,027

분기순이익

1,581,864,105

2,884,529,075

Ⅸ.기타포괄손익

6,978,891

후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

6,978,891

Ⅹ.총포괄손익

1,588,842,996

2,884,529,075

XI.주당이익

１.기본및희석주당이익 (단위 : 원)

248

452

| | 제 26 기 1분기 | | 제 25 기 1분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

2023.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

49,616,444,348

88,308,634,956

자본의 변동

총포괄손익　　　　　　　분기순이익

2,884,529,075

기타포괄손익　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래　　　　　　　연차배당

(1,277,600,000)

기타의 증감　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

기타

2023.06.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

51,223,373,423

89,915,564,031

2024.04.01 (기초자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

54,324,186,363

93,016,376,971

자본의 변동

총포괄손익　　　　　　　분기순이익

1,581,864,105

기타포괄손익　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익　　　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익

6,978,891

자본에 직접 반영된 소유주와의 거래　　　　　　　연차배당

(3,194,000,000)

기타의 증감　　　　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익

(6,978,891)

6,978,891

기타

2024.06.30 (기말자본)

31,940,000,000

7,427,694,050

(675,503,442)

52,719,029,359

91,411,219,967

| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 26 기 1분기 2024.04.01 부터 2024.06.30 까지

제 25 기 1분기 2023.04.01 부터 2023.06.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름

(109,895,265,836)

(62,347,057,662)

１.영업활동으로부터창출된현금흐름

(108,429,943,359)

(62,574,922,891)

(1) 분기순이익

1,581,864,105

2,884,529,075

(2) 분기순이익에대한조정

3,049,652,050

2,861,111,525

감가상각비

618,603,677

639,054,612

대손상각비

665,694,500

547,874,962

기타의대손상각비(환입)

11,784,680

(13,016,151)

당기손익-공정가치측정금융자산평가손익

(1,466,995,688)

1,217,014,272

파생상품평가손익

349,196,146

(140,170,000)

외화환산손익

(5,448,008)

(793,771)

당기손익-공정가치측정금융부채평가손익

1,237,406,000

(104,122,000)

이자비용

5,196,571,621

3,182,580,968

지분법손익

137,425,269

100,161,069

유형자산처분손실

46,000

법인세비용

634,808,388

972,428,027

우선손실충당부채전입액(환입액)

(27,087,095)

62,927,058

관계기업투자자산처분손익

(9,341,098)

6,003,980

이자수익

(4,284,326,418)

(3,602,190,875)

배당금수익

(6,189,957)

(3,714,991)

기타

(2,449,967)

(2,971,635)

(3) 영업활동자산부채의증감

(113,061,459,514)

(68,320,563,491)

예치금의증감

(169,077,664,000)

52,194,619,272

당기손익-공정가치측정금융자산의증감

(229,995,148,897)

(154,577,926,019)

대출채권의증감

4,317,693,856

(732,696,821)

미수금의증감

(621,694,434,027)

(249,366,467,906)

미수수익의증감

(266,626,990)

(55,323,674)

선급금의증감

(6,408,932,979)

(1,376,327,002)

선급비용의증감

99,613,605

(20,256,617)

기타자산의 증감

(300,900,000)

선수수익의증감

(53,286,167)

152,548,128

투자자예수금의증감

154,629,921,388

(49,772,296,357)

당기손익-공정가치측정금융부채의 증감

147,488,897,000

123,877,327,000

미지급금의증감

609,044,726,401

209,744,366,322

미지급비용의증감

(2,204,053,315)

634,078,520

제세금예수금의증감

992,536,016

1,240,935,643

기타부채의증감

65,298,595

37,756,020

２.이자의수취

4,086,115,930

3,689,512,288

３.이자의지급

(5,194,410,663)

(3,180,357,355)

４.배당금의수취

74,639,336

59,421,816

５.법인세의납부

(431,667,080)

(340,711,520)

투자활동현금흐름

Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름

(558,620,286)

(101,549,976)

관계기업투자의 처분및분배금

82,352,503

117,187,224

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분

10,841,311

관계기업투자의취득

(641,000,000)

(211,079,000)

비품의취득

(10,814,100)

(7,658,200)

재무활동현금흐름

Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름

120,120,755,223

77,142,669,567

차입부채의 증가

120,700,000,000

77,700,000,000

리스부채의 상환

(579,244,777)

(557,330,433)

Ⅳ.현금의증가(감소)

9,666,869,101

14,694,061,929

Ⅴ.기초현금및현금성자산

37,738,953,578

25,807,324,544

Ⅵ.기말현금및현금성자산

47,405,822,679

40,501,386,473

	제 26 기 1분기	제 25 기 1분기

5. 재무제표 주석


제 26(당)기 1분기말 2024년 6월 30일 현재
제 25(전)기 2024년 3월 31일 현재
회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사

1. 일반사항

코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%)

주주명	당분기말		전기말
주식수	지분율	주식수	지분율
---	---	---	---	---
더케이파트너스유한회사	2,918,266	45.68%	2,918,266	45.68%
수민인베스트먼트유한책임회사	318,843	4.99%	317,843	4.98%
김홍관	45,000	0.70%	45,000	0.70%
도태호	17,030	0.27%	17,030	0.27%
김정호	13,000	0.20%	13,000	0.20%
우리사주조합	47,678	0.75%	47,678	0.75%
기타	3,028,183	47.41%	3,029,183	47.42%
합계	6,388,000	100.00%	6,388,000	100.00%

2. 중요한 회계정책분기 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차 재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 분 기 재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 분 기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차 재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시

1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서

회사가 2024년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

(가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합 니다 . 이 개정 내용을 최초 로 적 용하는 회 계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서

당분 기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며 , 조기적용이 허용됩니다 . 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다 .

(2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다.

2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.

(3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단

재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

3. 금융상품의 범주별 분류

(1) 금융자산의 범주별 장부금액

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	222,434,767	-	222,434,767
당기손익-공정가치측정 금융자산	431,307,762	-	-	431,307,762
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,039,327	3,039,327
대출채권	-	9,577,115	-	9,577,115
기타금융자산	-	629,670,924	-	629,670,924
합계	431,307,762	861,682,806	3,039,327	1,296,029,895

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	합계
현금및예치금	-	43,690,234	-	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	199,820,718	-	-	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
대출채권	-	14,560,503	-	14,560,503
기타금융자산	-	7,941,082	-	7,941,082
합계	199,820,718	66,191,819	3,041,345	269,053,882

(2) 금융부채의 범주별 장부금액<당분기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	167,148,505	167,148,505
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	-	230,090,171
차입부채	-	212,000,000	212,000,000
기타금융부채	-	623,107,607	623,107,607
합계	230,090,171	1,002,256,112	1,232,346,283

<전기말> (단위 : 천원)

구분	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정금융부채	합계
예수부채	-	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	81,363,868
차입부채	-	91,300,000	91,300,000
기타금융부채	-	13,638,882	13,638,882
합계	81,363,868	117,457,466	198,821,334

(3) 금융상품 범주별 순손익<당분기> (단위 : 천원)

구분		이자수익 (비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	1,066,656	-	-	-	-	-	1,066,656
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,742,027	5,448	1,117,800	9,550,878	-	6,190	13,422,343
기타포괄손익-공정가치측정금융자산(*)	-	-	8,823	-	-	-	8,823
대출채권	470,498	-	-	-	(665,695)	-	(195,197)
기타금융자산	5,145	-	-	-	(11,785)	-	(6,640)
소계	4,284,326	5,448	1,126,623	9,550,878	(677,480)	6,190	14,295,985
금융부채	예수부채	(176,730)	-	-	-	-	-	(176,730)
당기손익-공정가치측정 금융부채	(3,256,875)	-	(1,237,406)	(1,320,243)	-	-	(5,814,524)
차입부채	(1,738,321)	-	-	-	-	-	(1,738,321)
기타금융부채	(22,484)	-	-	-	-	-	(22,484)
소계	(5,194,410)	-	(1,237,406)	(1,320,243)	-	-	(7,752,059)
순손익		(910,084)	5,448	(110,783)	8,230,635	(677,480)	6,190	6,543,926

(*) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.

<전분기> (단위 : 천원)

구분		이자수익 (비용)	외환거래이익(손실)	평가이익(손실)(*)	매매이익(손실)	손상차손환입(손상차손)	배당금수익	합계
금융자산	현금및예치금	861,498	-	-	-	-	-	861,498
당기손익-공정가치측정 금융자산	2,159,743	794	(1,076,844)	1,057,768	-	3,715	2,145,176
대출채권	575,601	-	-	-	(547,875)	-	27,726
기타금융자산	5,349	-	-	-	-	-	5,349
소계	3,602,191	794	(1,076,844)	1,057,768	(547,875)	3,715	3,039,749
금융부채	예수부채	(236,709)	-	-	-	-	-	(236,709)
당기손익-공정가치측정 금융부채	(1,178,125)	-	104,122	2,353,208	-	-	1,279,205
차입부채	(1,735,210)	-	-	-	-	-	(1,735,210)
기타금융부채	(30,313)	-	-	-	-	-	(30,313)
소계	(3,180,357)	-	104,122	2,353,208	-	-	(723,027)
순손익		421,834	794	(972,722)	3,410,976	(547,875)	3,715	2,316,722

4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금(*1)	222,434,767	222,434,767	43,690,234	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	431,307,762	431,307,762	199,820,718	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	3,039,327	3,041,345	3,041,345
대출채권(*1)	9,577,115	9,577,115	14,560,503	14,560,503
기타금융자산(*1)	629,670,924	629,670,924	7,941,082	7,941,082
합계	1,296,029,895	1,296,029,895	269,053,882	269,053,882
<금융부채>
예수부채(*1)	167,148,505	167,148,505	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	230,090,171	81,363,868	81,363,868
차입부채(*1)	212,000,000	212,000,000	91,300,000	91,300,000
기타금융부채(*1)	623,107,607	623,107,607	13,638,882	13,638,882
합계	1,232,346,283	1,232,346,283	198,821,334	198,821,334

(*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다.

수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다.

자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	360,024,021	62,161,393	9,122,348	431,307,762
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,039,327	3,039,327
합계	360,024,021	62,161,393	12,161,675	434,347,089
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	-	-	230,090,171

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	163,303,469	27,220,560	9,296,689	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
합계	163,303,469	27,220,560	12,338,034	202,862,063
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868

당분기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	62,161,393	27,220,560	DCF	금리

(5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	701,217	(720,122)	143,604	(299,040)	9,122,348
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	-	3,039,327
합계	12,338,034	701,217	(722,140)	143,604	(299,040)	12,161,675

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,188,498	520,117	(569,089)	(382,097)	(433,864)	9,323,565
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,491,312	-	-	-	-	3,491,312
합계	13,679,810	520,117	(569,089)	(382,097)	(433,864)	12,814,877

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)


구분	당분기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,122,348	9,296,689	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	3,041,345	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
합계	12,161,675	12,338,034

3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당분기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
당기손익		기타포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
---	---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,122,348	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	185,446	(164,915)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	-	-	-	-
합 계	12,161,675		185,446	(164,915)	-	-

5. 현금및예치금(1) 당분기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
현금및현금성자산	보통예금	706,602	1,606,601
당좌예금	201,000	202,450
MMDA	11,498,161	6,000,000
금융어음	30,000,060	20,000,060
기타	5,000,000	9,929,843
소계	47,405,823	37,738,954
예치금	청약예치금	6,944	5,070
투자자예탁금별도예치금(예금)	157,005,000	4,000
대차거래이행보증금	11,705,000	3,010,210
증권거래증거금	140,000	170,000
장내파생상품매매증거금	6,140,000	2,730,000
특정예금 외	32,000	32,000
소계	175,028,944	5,951,280
합계		222,434,767	43,690,234

(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	사용제한의 내용
청약예치금	삼성증권	6,944	5,070	청약증거금
투자자예탁금별도예치금(예금)	한국증권금융	157,005,000	4,000	예탁금반환준비금
대차거래이행보증금	한국증권금융 외	11,705,000	3,010,210	대차거래이행보증
증권거래증거금	한국거래소	140,000	170,000	현물거래증거금
장내파생상품매매증거금	유진투자선물 외	6,140,000	2,730,000	매매증거금
특정예금 등	우리은행 외	7,000	7,000	당좌개설보증금
한국증권금융	25,000	25,000	우리사주취득자금대출 담보
합계		175,028,944	5,951,280

6. 당기손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	7,839,314	7,573,074	266,240
국채,지방채	359,861,713	358,630,001	1,231,712
특수채	40,758,654	40,239,974	518,680
회사채	10,067,001	10,087,468	(20,467)
집합투자증권	241,050	217,090	23,960
외화집합투자증권	204,198	177,020	27,178
기타	1,445,343	3,667,424	(2,222,081)
증권시장공동기금(*1)	158,299	158,299	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	10,732,190	10,700,000	32,190
합계	431,307,762	431,450,350	(142,588)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치(장부금액)	취득원가	누적평가손익
주식 및 출자금	8,216,152	8,169,705	46,447
국채,지방채	163,014,592	162,966,377	48,215
특수채	10,490,922	10,096,101	394,821
회사채	3,190	3,190	-
집합투자증권	242,942	221,910	21,032
외화집합투자증권	186,249	173,032	13,217
기타	1,369,414	3,591,494	(2,222,080)
증권시장공동기금(*1)	157,587	157,587	-
투자자예탁금별도예치금(신탁)(*2)	16,139,670	16,100,000	39,670
합계	199,820,718	201,479,396	(1,658,678)

(*1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(*2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다.

(2) 당분기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	거래내용	당분기말			전기말
미결제약정금액	평가이익	평가손실	미결제약정금액	평가이익	평가손실
---	---	---	---	---	---	---	---
이자율관련(*)	금리선물 매매목적	389,094,100	81,044	430,240	268,695,860	56,670	42,930

(*) 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당분기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
주식	예탁결제원	-	50,151	의무보호예수
증권시장공동기금	한국거래소	100,000	100,000	손해배상공동기금
증권시장공동기금	예탁결제원	58,299	57,587	손해배상공동기금
투자자예탁금별도예치금(신탁)	한국증권금융	10,700,000	16,100,000	예탁금반환준비금
국채	유진투자선물외	3,982,461	3,957,584	파생상품거래 담보
국채	한국거래소	1,001,237	995,848	손해배상공동기금
국채,지방채	한국자금중개외	168,087,794	75,208,250	환매조건부매도
특수채	한국자금중개	10,607,580	10,490,922	환매조건부매도
국채,지방채	한국증권금융외	144,988,739	81,846,990	대차거래 질권설정
특수채	한국증권금융	30,151,074	-	대차거래 질권설정
회사채	한국증권금융	10,061,118	-	대차거래 질권설정
합계		379,738,302	188,807,332

7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산

(1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,917,745	3,039,327	(878,418)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	취득원가	장부금액	미실현보유손익누계액
주식	3,919,763	3,041,345	(878,418)

(2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(675,503)	(6,979)	8,823	(1,844)	(675,503)

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	처분	평가	법인세효과	법인세효과반영후금액
기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익	(675,503)	-	-	-	(675,503)

8. 관계기업투자

(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	94,325	67,152	67,152	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	2,523,644	2,523,644	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	956	956	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	8,930	8,930	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	6,041	6,041	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	39,684	39,684	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	17,317	17,317	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	38,929	38,929	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,421	47,421	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	5,640	5,640	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,323	9,323	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,889	4,889	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	2,222,193	2,222,193	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	787	787	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,329	9,329	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,326	9,326	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,641	4,641	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	-	8,577	8,577	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	916	916	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,375	35,375	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	74,819	74,819	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	35,624	35,624	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	933	933	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,913	1,913	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,274	4,274	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	10,740	9,967	9,967	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	3,165	4,854	4,854	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	18,188	18,188	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	100,990	100,990	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	10,029	10,029	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	14,690	15,924	15,924	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	933	933	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	-	-	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,897	18,897	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	38,062	38,062	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,512	7,512	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,046	28,046	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	24,409	24,409	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	112,438	112,438	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	39,222	39,222	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	10,000	100	100	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,341	9,341	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,702	4,702	신기술사업투자조합
KAI-KPIA 투자조합 1호	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,356	9,356	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합1호	대한민국	1.40%	12월	50,000	47,074	47,074	신기술사업투자조합
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	대한민국	0.48%	12월	50,000	46,940	46,940	신기술사업투자조합
KAI-힉스 IT 1호	대한민국	2.88%	12월	40,000	37,996	37,996	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	11,002	11,002	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	28,177	28,177	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	74,856	74,856	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	4,094	4,094	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	97,530	97,530	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	66,122	66,122	신기술사업투자조합
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	대한민국	0.27%	12월	8,269	7,701	7,701	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,786	3,786	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,721	4,721	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,720	4,720	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	65,992	65,992	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,207	9,207	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	7,510,327	7,510,327	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	45,020	45,020	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,174	9,174	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	782	2,303	2,303	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,529	1,529	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	9,245	9,245	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,359	9,359	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	60,900	61,984	61,984	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,745	4,745	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	18,957	18,957	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	82,980	82,980	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	8,504	8,504	신기술사업투자조합
KAI-이커머스투자조합1호	대한민국	0.29%	12월	5,000	308	308	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	4,727	4,727	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	25,442	25,442	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,358	22,358	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,671	4,671	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,527	9,527	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	대한민국	0.49%	12월	10,000	19,589	19,589	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	47,534	47,534	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,517	9,517	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,552	9,552	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	54,460	54,460	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	47,628	47,628	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	5,000	5,294	5,294	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	96,958	96,958	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	대한민국	1.66%	12월	54,000	17,500	17,500	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,787	4,787	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	281,494	281,494	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	0.27%	12월	5,000	3,113	3,113	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,557	9,557	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,539	9,539	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	92,621	92,621	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	95,000	90,682	90,682	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	33,430	33,430	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	47,913	47,913	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,700	38,700	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	94,783	94,783	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,376	9,376	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,602	9,602	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	47,958	47,958	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,392	9,392	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,576	9,576	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	100,839	100,839	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,767	15,767	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,590	9,590	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	85,529	85,529	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	109,910	109,910	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	48,559	48,559	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,748	9,748	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	88,700	88,700	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	92,327	92,327	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,633	24,633	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	96,778	96,778	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	34,094	34,094	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	1,946,716	1,946,716	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,740	9,740	신기술사업투자조합
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	대한민국	0.16%	12월	5,000	5,217	5,217	신기술사업투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	대한민국	0.42%	12월	-	3,821	3,821	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	80,227	80,227	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	287,000	279,742	279,742	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	4,870	4,870	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,734	9,734	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	29,444	29,444	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,777	14,777	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,525	19,525	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,470	36,470	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	93,228	93,228	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	97,079	97,079	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,813	9,813	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	965	965	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,967	49,967	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	29,476	29,476	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	241,756	241,756	신기술사업투자조합
KAI Electric 신기술투자조합 1호	대한민국	12.41%	12월	391,020	391,505	391,505	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	900,000	856,585	856,585	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,836	9,836	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,923	4,923	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	대한민국	0.93%	12월	10,000	6,121	6,121	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,783	12,783	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	36,447	36,447	신기술사업투자조합
KAI-브레이브투자조합1호	대한민국	1.45%	12월	25,000	24,724	24,724	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	9,956	9,891	9,891	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,844	27,844	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,949	9,949	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,911	19,911	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	49,718	49,718	신기술사업투자조합
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	대한민국	0.83%	12월	5,000	4,978	4,978	신기술사업투자조합
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	7.41%	12월	160,000	158,570	158,570	신기술사업투자조합
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	대한민국	1.95%	12월	50,000	49,812	49,812	신기술사업투자조합
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	대한민국	1.20%	12월	9,000	8,945	8,945	신기술사업투자조합
KAI-헬스케어투자조합1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,981	9,981	신기술사업투자조합
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	대한민국	2.75%	12월	30,000	29,742	29,742	신기술사업투자조합
카이-에이치 신기술투자조합 1호	대한민국	0.62%	12월	10,000	10,000	10,000	신기술사업투자조합
D-KAI 신기술조합 1호	대한민국	16.54%	12월	317,000	316,415	316,415	신기술사업투자조합
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	대한민국	1.58%	12월	50,000	49,930	49,930	신기술사업투자조합
합 계				22,643,895	20,850,887	20,850,887

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 6월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

<전기말> (단위 : 천원)

회사명	소재국	지분율(%)	결산월	취득원가	순자산가액(*1)	장부금액	주요사업내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	대한민국	2.50%	12월	94,325	78,884	78,884	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	대한민국	15.00%	12월	3,000,000	2,586,851	2,586,851	벤처투자조합
KAI OTC 펀드 6호	대한민국	0.09%	3월	1,000	961	961	신기술사업투자조합
KAI-열림 아이오티 펀드	대한민국	0.30%	12월	30,000	8,930	8,930	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이 펀드	대한민국	0.32%	12월	10,000	6,041	6,041	신기술사업투자조합
KAI-DI F&F 펀드	대한민국	2.13%	12월	50,000	39,684	39,684	신기술사업투자조합
KAI-레인보우 세컨더리	대한민국	1.68%	12월	6,536	17,332	17,332	신기술사업투자조합
KAI-DIP펀드 1호	대한민국	5.26%	12월	40,000	39,043	39,043	신기술사업투자조합
SV-KAI 코에볼루션 1호	대한민국	3.23%	12월	50,000	47,462	47,462	신기술사업투자조합
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	대한민국	0.24%	12월	10,000	5,649	5,649	신기술사업투자조합
KAI-유니콘 펀드 3호	대한민국	0.92%	12월	20,000	20,134	20,134	신기술사업투자조합
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,322	9,322	신기술사업투자조합
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	대한민국	0.58%	12월	5,000	4,920	4,920	신기술사업투자조합
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	대한민국	10.00%	12월	2,595,000	2,234,142	2,234,142	신기술사업투자조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	대한민국	0.07%	12월	768	793	793	신기술사업투자조합
KAI-MD유니콘펀드2호	대한민국	0.64%	12월	10,000	9,335	9,335	신기술사업투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,334	9,334	신기술사업투자조합
KAI 코스메틱 조합1호	대한민국	0.56%	12월	4,852	4,671	4,671	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 세컨더리	대한민국	5.00%	12월	10,389	32,436	32,436	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합2호	대한민국	0.10%	12월	1,000	923	923	신기술사업투자조합
KAI-열림 미디어커머스	대한민국	3.52%	12월	38,000	35,444	35,444	신기술사업투자조합
KAI-마켓메이커 1호	대한민국	2.44%	12월	16,250	42,570	42,570	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드	대한민국	4.67%	12월	35,000	35,963	35,963	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합 4호	대한민국	0.10%	12월	1,000	935	935	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 1호	대한민국	0.22%	12월	2,079	1,928	1,928	신기술사업투자조합
KAI-포라인유니콘조합 2호	대한민국	1.59%	12월	5,000	4,347	4,347	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 1호	대한민국	0.65%	12월	20,000	19,291	19,291	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합 2호	대한민국	0.74%	12월	9,780	9,320	9,320	신기술사업투자조합
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.32%	12월	10,000	189	189	신기술사업투자조합
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	대한민국	9.56%	12월	223,061	114,861	114,861	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	대한민국	1.23%	12월	14,102	10,101	10,101	신기술사업투자조합
KAI-AH세컨더리1호	대한민국	2.60%	12월	14,690	15,951	15,951	신기술사업투자조합
퓨처코리아 신기술투자조합	대한민국	0.07%	12월	1,000	934	934	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	대한민국	1.85%	12월	20,000	17	17	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	대한민국	1.89%	12월	20,000	18,935	18,935	신기술사업투자조합
KAI-다름5G소부장	대한민국	1.22%	12월	40,000	37,982	37,982	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	대한민국	0.75%	12월	8,000	7,549	7,549	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합3호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,338	9,338	신기술사업투자조합
KAI-AH 미디어커머스 2호	대한민국	2.73%	12월	30,000	28,116	28,116	신기술사업투자조합
DB-KAI신기술투자조합5호	대한민국	0.49%	12월	16,000	14,875	14,875	신기술사업투자조합
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	대한민국	0.51%	12월	26,000	24,541	24,541	벤처투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	대한민국	3.50%	12월	120,000	112,967	112,967	신기술사업투자조합
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	대한민국	4.19%	12월	42,000	39,465	39,465	신기술사업투자조합
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	대한민국	0.97%	12월	10,000	111	111	신기술사업투자조합
KAI-마인비 PG투자조합	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,396	9,396	신기술사업투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,725	4,725	신기술사업투자조합
KAI-KPIA 투자조합 1호	대한민국	0.40%	12월	10,000	9,412	9,412	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합1호	대한민국	1.40%	12월	50,000	47,316	47,316	신기술사업투자조합
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	대한민국	0.48%	12월	50,000	47,190	47,190	신기술사업투자조합
KAI-힉스 IT 1호	대한민국	2.88%	12월	40,000	38,200	38,200	신기술사업투자조합
KAI-비스타 세컨더리 1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	8,537	8,537	신기술사업투자조합
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	대한민국	0.69%	12월	30,000	28,338	28,338	신기술사업투자조합
KAI-GCI 소부장 1호	대한민국	2.83%	12월	80,000	75,354	75,354	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합1호	대한민국	0.11%	12월	5,000	4,116	4,116	신기술사업투자조합
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	대한민국	2.27%	12월	100,000	102,425	102,425	신기술사업투자조합
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	대한민국	2.14%	12월	70,000	66,483	66,483	신기술사업투자조합
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	대한민국	0.27%	12월	8,269	7,754	7,754	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합4호	대한민국	0.26%	12월	4,000	3,807	3,807	신기술사업투자조합
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	대한민국	0.27%	12월	5,000	4,749	4,749	신기술사업투자조합
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	대한민국	0.15%	12월	5,000	4,747	4,747	신기술사업투자조합
KAI-리딩 RPA조합	대한민국	3.21%	12월	70,000	66,401	66,401	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	대한민국	0.31%	12월	10,000	9,340	9,340	신기술사업투자조합
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	대한민국	20.00%	12월	8,000,000	7,553,245	7,553,245	벤처투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	대한민국	1.77%	12월	47,000	45,230	45,230	신기술사업투자조합
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,251	9,251	신기술사업투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	대한민국	0.24%	12월	5,000	5,925	5,925	신기술사업투자조합
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	대한민국	1.85%	12월	50,000	1,551	1,551	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	대한민국	0.14%	12월	10,000	9,309	9,309	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.20%	12월	10,000	9,424	9,424	신기술사업투자조합
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	대한민국	4.83%	12월	60,900	62,453	62,453	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,770	4,770	신기술사업투자조합
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	대한민국	0.94%	12월	20,000	19,069	19,069	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	대한민국	2.58%	12월	90,000	83,675	83,675	신기술사업투자조합
KAI-타이온유니콘조합6호	대한민국	1.23%	12월	9,000	8,560	8,560	신기술사업투자조합
KAI-이커머스투자조합1호	대한민국	0.29%	12월	5,000	232	232	신기술사업투자조합
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	5,000	4,758	4,758	신기술사업투자조합
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.27%	12월	-	25,809	25,809	신기술사업투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	대한민국	2.32%	12월	23,000	22,532	22,532	신기술사업투자조합
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	대한민국	1.00%	12월	5,000	4,709	4,709	신기술사업투자조합
KAI-베리타스벤처투자조합2호	대한민국	0.47%	12월	10,000	9,576	9,576	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	대한민국	0.49%	12월	10,000	9,545	9,545	신기술사업투자조합
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	대한민국	0.81%	12월	50,000	47,796	47,796	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,583	9,583	신기술사업투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	대한민국	0.13%	12월	10,000	9,601	9,601	신기술사업투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	대한민국	4.96%	12월	57,000	54,795	54,795	신기술사업투자조합
KAI-라이즈투자조합1호	대한민국	2.56%	12월	50,000	47,872	47,872	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	대한민국	0.25%	12월	5,000	5,279	5,279	신기술사업투자조합
KAI-밸류업 1호	대한민국	12.20%	12월	100,000	97,441	97,441	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	대한민국	1.66%	12월	54,000	22,192	22,192	신기술사업투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	대한민국	0.22%	12월	5,000	4,809	4,809	신기술사업투자조합
KAI-갤럭시 유니콘 1호	대한민국	7.14%	12월	295,000	283,074	283,074	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	대한민국	0.27%	12월	5,000	5,006	5,006	신기술사업투자조합
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	대한민국	0.88%	12월	10,000	9,581	9,581	신기술사업투자조합
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	대한민국	0.50%	12월	10,000	9,597	9,597	신기술사업투자조합
DSNP-KAI 1호	대한민국	2.98%	12월	97,000	93,146	93,146	신기술사업투자조합
KAI-V1 1호	대한민국	2.57%	12월	95,000	91,191	91,191	신기술사업투자조합
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	대한민국	2.08%	12월	35,000	33,630	33,630	신기술사업투자조합
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	대한민국	1.56%	12월	50,000	48,158	48,158	신기술사업투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	대한민국	2.31%	12월	40,000	38,877	38,877	신기술사업투자조합
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	대한민국	2.46%	12월	99,000	95,297	95,297	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	대한민국	0.19%	12월	10,000	9,453	9,453	신기술사업투자조합
KAI-MNM신기술투자조합2호	대한민국	0.59%	12월	10,000	9,653	9,653	신기술사업투자조합
릴슨-KAI 실버케어 1호	대한민국	0.88%	12월	50,000	48,208	48,208	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	대한민국	1.09%	12월	10,000	9,469	9,469	신기술사업투자조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	대한민국	0.26%	12월	10,000	9,642	9,642	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	대한민국	1.61%	12월	99,000	101,108	101,108	신기술사업투자조합
KAI AI Tech 1호	대한민국	2.47%	12월	16,000	15,833	15,833	신기술사업투자조합
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	대한민국	1.37%	12월	10,000	9,653	9,653	신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	대한민국	1.28%	12월	95,000	86,017	86,017	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	대한민국	5.33%	12월	114,000	110,595	110,595	신기술사업투자조합
KAI NK투자조합1호	대한민국	1.22%	12월	50,000	48,918	48,918	신기술사업투자조합
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	대한민국	0.48%	12월	10,000	9,795	9,795	신기술사업투자조합
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	대한민국	14.69%	12월	92,400	89,969	89,969	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	95,000	92,773	92,773	신기술사업투자조합
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	대한민국	1.59%	12월	25,000	24,728	24,728	신기술사업투자조합
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	대한민국	2.01%	12월	100,000	97,417	97,417	신기술사업투자조합
KAI-코메스 ESG조합 1호	대한민국	3.08%	12월	35,000	34,313	34,313	신기술사업투자조합
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	대한민국	11.98%	12월	2,000,000	1,956,644	1,956,644	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합1호	대한민국	0.67%	12월	10,000	9,797	9,797	신기술사업투자조합
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	대한민국	0.16%	12월	5,000	5,002	5,002	신기술사업투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	대한민국	0.42%	12월	-	3,192	3,192	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합2호	대한민국	1.51%	12월	80,000	78,327	78,327	신기술사업투자조합
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	7.44%	12월	287,000	281,273	281,273	신기술사업투자조합
KAI-MTI신기술투자조합 2호	대한민국	0.42%	12월	5,000	4,899	4,899	신기술사업투자조합
KAI-구름신기술투자조합1호	대한민국	2.13%	12월	10,000	9,807	9,807	신기술사업투자조합
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	대한민국	1.89%	12월	30,000	29,590	29,590	신기술사업투자조합
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	2.78%	12월	15,000	14,873	14,873	신기술사업투자조합
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	대한민국	1.83%	12월	20,000	19,661	19,661	신기술사업투자조합
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	대한민국	3.53%	12월	37,000	36,641	36,641	신기술사업투자조합
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	대한민국	0.86%	12월	99,000	93,727	93,727	신기술사업투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	대한민국	5.10%	12월	99,000	97,640	97,640	신기술사업투자조합
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	대한민국	0.24%	12월	10,000	9,864	9,864	신기술사업투자조합
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	대한민국	0.06%	12월	1,000	972	972	신기술사업투자조합
KAI-유니콘조합5호	대한민국	0.29%	12월	50,000	49,983	49,983	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합4호	대한민국	2.73%	12월	30,000	29,606	29,606	신기술사업투자조합
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	대한민국	7.36%	12월	246,000	243,125	243,125	신기술사업투자조합
KAI Electric 신기술투자조합 1호	대한민국	12.41%	12월	399,000	395,248	395,248	신기술사업투자조합
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	대한민국	6.00%	12월	900,000	867,914	867,914	신기술사업투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	대한민국	0.42%	12월	10,000	9,891	9,891	신기술사업투자조합
KAI-신기술투자조합 3호	대한민국	0.32%	12월	5,000	4,946	4,946	신기술사업투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,902	9,902	신기술사업투자조합
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	대한민국	2.17%	12월	13,000	12,891	12,891	신기술사업투자조합
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	대한민국	3.22%	12월	37,000	36,675	36,675	신기술사업투자조합
KAI-브레이브투자조합1호	대한민국	1.45%	12월	25,000	24,824	24,824	신기술사업투자조합
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	대한민국	0.05%	12월	10,000	9,941	9,941	신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	대한민국	4.46%	12월	28,000	27,986	27,986	신기술사업투자조합
KAI 후공정 Cap 조합	대한민국	0.93%	12월	10,000	9,994	9,994	신기술사업투자조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	대한민국	1.23%	12월	20,000	19,995	19,995	신기술사업투자조합
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	대한민국	2.31%	12월	50,000	49,986	49,986	신기술사업투자조합
합 계				22,087,401	20,439,775	20,439,775

(*1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다.

(*2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.

(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	2,826,984	140,884	2,686,100	599	(469,275)	(469,275)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	17,715,529	891,239	16,824,290	46	(421,383)	(421,383)
KAI OTC 펀드 6호	1,057,928	4,873	1,053,055	99	(4,774)	(4,774)
KAI-열림 아이오티 펀드	3,733,813	727,250	3,006,563	-	-	-
KAI-열림 에이아이 펀드	1,891,150	257	1,890,893	-	-	-
KAI-DI F&F 펀드	1,865,953	-	1,865,953	-	-	-
KAI-레인보우 세컨더리	1,034,441	1,218	1,033,223	40	(895)	(895)
KAI-DIP펀드 1호	740,641	990	739,651	3,597	(2,172)	(2,172)
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,471,052	990	1,470,062	59	(1,250)	(1,250)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	2,464,922	124,841	2,340,081	43	(3,869)	(3,869)
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	2,218,807	-	2,218,807	168	168	168
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	852,937	7,114	845,823	12	(5,287)	(5,287)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	22,842,894	620,965	22,221,929	55	(119,489)	(119,489)
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,091,237	14,205	1,077,032	126	(7,667)	(7,667)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,511,792	47,100	1,464,692	(811)	(970)	(970)
KAI-DI 히든태그 조합	2,304,478	990	2,303,488	14	(1,966)	(1,966)
KAI 코스메틱 조합1호	837,895	2,469	835,426	13	(5,296)	(5,296)
KAI-오퍼스원 세컨더리	171,549	-	171,549	(31,859)	(77,167)	(77,167)
KAI-타이온유니콘조합2호	1,001,045	39,763	961,282	4	(7,504)	(7,504)
KAI-열림 미디어커머스	1,006,383	990	1,005,393	19	(1,961)	(1,961)
KAI-마켓메이커 1호	3,068,601	990	3,067,611	1,333,797	1,322,227	1,322,227
KAI-오퍼스원 소부장펀드	763,342	990	762,352	41	(7,260)	(7,260)
KAI-타이온유니콘조합 4호	960,333	24,060	936,273	1	(2,529)	(2,529)
KAI-포라인유니콘조합 1호	873,937	12,864	861,073	5	(6,870)	(6,870)
KAI-포라인유니콘조합 2호	283,500	14,236	269,264	8	(4,632)	(4,632)
DB-KAI신기술투자조합 1호	1,544,835	-	1,544,835	7	(9,991)	(9,991)
DB-KAI신기술투자조합 2호	655,028	-	655,028	297,686	289,987	289,987
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	5,678,439	-	5,678,439	5,621,632	5,619,432	5,619,432
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	1,058,349	1,980	1,056,369	241	(145,083)	(145,083)
KAI-AH 미디어커머스1호	815,840	990	814,850	182	(5,838)	(5,838)
KAI-AH세컨더리1호	613,812	1,320	612,492	298	(1,022)	(1,022)
퓨처코리아 신기술투자조합	1,338,591	31,618	1,306,973	1	(989)	(989)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	5,484	6,302	(818)	1	(1,099)	(1,099)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,002,508	990	1,001,518	10	(2,014)	(2,014)
KAI-다름5G소부장	3,131,579	990	3,130,589	16,826	6,552	6,552
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	1,006,147	1,320	1,004,827	1,201	(4,916)	(4,916)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,029,345	990	1,028,355	246	(2,576)	(2,576)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,742,986	55	4,742,931	75	(25,647)	(25,647)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	3,210,177	990	3,209,187	63	(15,091)	(15,091)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	936,704	990	935,714	57	(5,819)	(5,819)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	10,330	-	10,330	3	(1,097)	(1,097)
KAI-마인비 PG투자조합	1,587,888	-	1,587,888	18	(9,426)	(9,426)
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,739,909	-	1,739,909	101	(8,353)	(8,353)
KAI-KPIA 투자조합 1호	2,326,042	990	2,325,052	59	(13,871)	(13,871)
KAI-MNM신기술투자조합1호	3,351,652	-	3,351,652	(1,662)	(17,268)	(17,268)
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	10,014,888	157,500	9,857,388	4	(52,496)	(52,496)
KAI-힉스 IT 1호	1,321,346	990	1,320,356	57	(7,107)	(7,107)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,651,268	990	1,650,278	423,107	369,730	369,730
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,086,621	990	4,085,631	215	(23,397)	(23,397)
KAI-GCI 소부장 1호	2,649,038	990	2,648,048	100	(17,603)	(17,603)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,692,768	-	3,692,768	444	(19,833)	(19,833)
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	4,291,342	-	4,291,342	(1,547)	(215,353)	(215,353)
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,085,119	990	3,084,129	1,389	(16,827)	(16,827)
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	2,957,001	53,563	2,903,438	(1,086)	(19,726)	(19,726)
KAI-유니콘조합4호	1,471,661	-	1,471,661	(444)	(8,173)	(8,173)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,746,897	-	1,746,897	119	(10,400)	(10,400)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,165,152	16,584	3,148,568	(850)	(17,108)	(17,108)
KAI-리딩 RPA조합	2,056,162	990	2,055,172	74	(12,746)	(12,746)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	2,964,686	-	2,964,686	(945)	(42,685)	(42,685)
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	37,781,634	230,000	37,551,634	25,652	(214,589)	(214,589)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,539,358	990	2,538,368	67	(11,808)	(11,808)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,846,316	241,125	4,605,191	(1,444)	(38,741)	(38,741)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	984,075	23,826	960,249	258,359	248,413	248,413
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	82,855	-	82,855	220	(1,210)	(1,210)
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,527,519	-	6,527,519	(2,462)	(45,184)	(45,184)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,688,821	-	4,688,821	697	(32,424)	(32,424)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,285,280	1,320	1,283,960	142	(9,709)	(9,709)
KAI-신기술투자조합1호	2,182,792	-	2,182,792	172	(11,265)	(11,265)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	2,018,950	-	2,018,950	113	(11,909)	(11,909)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,217,772	-	3,217,772	(1,309)	(26,974)	(26,974)
KAI-타이온유니콘조합6호	700,854	7,268	693,586	(436)	(4,467)	(4,467)
KAI-이커머스투자조합1호	104,666	-	104,666	162	162	162
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	954,813	-	954,813	16	(6,327)	(6,327)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	1,999,985	990	1,998,995	446	(28,883)	(28,883)
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	963,685	1,320	962,365	62	(7,500)	(7,500)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	467,073	-	467,073	(435)	(3,805)	(3,805)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,048,346	-	2,048,346	91	(10,601)	(10,601)
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	3,996,832	20,189	3,976,643	2,050,101	2,039,016	2,039,016
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,895,254	990	5,894,264	414	(32,397)	(32,397)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,075,410	-	1,075,410	52	(7,479)	(7,479)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,183,250	-	7,183,250	353	(36,778)	(36,778)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,099,741	990	1,098,751	874	(6,762)	(6,762)
KAI-라이즈투자조합1호	1,862,245	-	1,862,245	167	(9,555)	(9,555)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	2,128,295	-	2,128,295	17,809	6,164	6,164
KAI-밸류업 1호	796,049	990	795,059	69	(3,956)	(3,956)
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	1,053,266	-	1,053,266	288	(282,386)	(282,386)
블리츠-KAI 투자조합1호	2,202,068	-	2,202,068	152	(9,934)	(9,934)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,941,895	990	3,940,905	441	(22,124)	(22,124)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	1,188,346	23,926	1,164,420	139	(707,923)	(707,923)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,086,721	6,792	1,079,929	68	(2,755)	(2,755)
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	1,926,878	-	1,926,878	81	(11,614)	(11,614)
DSNP-KAI 1호	3,104,267	990	3,103,277	566	(17,609)	(17,609)
KAI-V1 1호	3,523,266	990	3,522,276	590	(19,774)	(19,774)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,605,623	990	1,604,633	747	(9,603)	(9,603)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,066,406	-	3,066,406	(1,236)	(15,737)	(15,737)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,679,602	990	1,678,612	714	(7,683)	(7,683)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,848,816	990	3,847,826	904	(20,896)	(20,896)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,027,062	1,762	5,025,300	(2,452)	(41,306)	(41,306)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,632,414	-	1,632,414	(613)	(8,589)	(8,589)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,424,079	990	5,423,089	1,816	(28,280)	(28,280)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	885,750	21,680	864,070	(435)	(7,033)	(7,033)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,841,586	90,440	3,751,146	(1,125)	(25,658)	(25,658)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,255,353	1,320	6,254,033	1,221	(16,685)	(16,685)
KAI AI Tech 1호	639,536	990	638,546	104	(2,681)	(2,681)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	712,002	11,927	700,075	(483)	(4,594)	(4,594)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,669,881	3,117	6,666,764	2,961	(37,968)	(37,968)
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,065,147	1,925	2,063,222	708	(12,848)	(12,848)
KAI NK투자조합1호	3,985,396	15,246	3,970,150	189	(29,357)	(29,357)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,038,424	1,100	2,037,324	70	(9,924)	(9,924)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	605,103	1,100	604,003	664	(8,647)	(8,647)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,071,175	1,100	2,070,075	151	(9,993)	(9,993)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,548,030	1,100	1,546,930	124	(5,980)	(5,980)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,809,855	-	4,809,855	138	(31,745)	(31,745)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,106,731	1,100	1,105,631	769	(7,090)	(7,090)
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	16,256,175	1,100	16,255,075	2,582	(82,901)	(82,901)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,461,050	-	1,461,050	159	(8,535)	(8,535)
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	3,306,708	1,100	3,305,608	144,541	136,167	136,167
코리아-GEP 신기술조합 2호	913,145	-	913,145	151,313	150,213	150,213
KAI-신기술투자조합2호	5,299,964	-	5,299,964	150,402	125,493	125,493
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,758,607	1,100	3,757,507	869	(20,565)	(20,565)
KAI-MTI신기술투자조합 2호	1,149,140	-	1,149,140	134	(6,960)	(6,960)
KAI-구름신기술투자조합1호	457,485	-	457,485	98	(3,460)	(3,460)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,561,644	1,100	1,560,544	402	(7,741)	(7,741)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	533,063	1,100	531,963	91	(3,453)	(3,453)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,065,196	1,100	1,064,096	180	(7,448)	(7,448)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,033,112	1,100	1,032,012	2,585	(4,827)	(4,827)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,802,369	1,100	10,801,269	1,224	(57,859)	(57,859)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,903,465	1,100	1,902,365	863	(10,984)	(10,984)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,170,444	-	4,170,444	336	(21,787)	(21,787)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,585,002	-	1,585,002	66	(11,581)	(11,581)
KAI-유니콘조합5호	17,088,704	-	17,088,704	51	(5,440)	(5,440)
KAI-신기술투자조합4호	1,080,797	-	1,080,797	209	(4,764)	(4,764)
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	3,286,431	1,100	3,285,331	225	(18,599)	(18,599)
KAI Electric 신기술투자조합 1호	3,155,707	1,100	3,154,607	51,229	34,142	34,142
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	14,526,410	250,000	14,276,410	65,022	(188,819)	(188,819)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,360,644	-	2,360,644	412	(13,241)	(13,241)
KAI-신기술투자조합 3호	1,526,139	-	1,526,139	176	(7,051)	(7,051)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	657,964	-	657,964	140	(406,546)	(406,546)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	591,052	1,100	589,952	179	(5,005)	(5,005)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,132,799	-	1,132,799	327	(7,108)	(7,108)
KAI-브레이브투자조합1호	1,710,868	-	1,710,868	521	(6,938)	(6,938)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,426,241	-	18,426,241	83,071	(10,780)	(10,780)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	625,441	935	624,506	140	(3,187)	(3,187)
KAI 후공정 Cap 조합	1,065,485	935	1,064,550	102	(4,834)	(4,834)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,613,724	935	1,612,789	248	(6,812)	(6,812)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,148,731	935	2,147,796	212	(11,612)	(11,612)
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	597,338	-	597,338	112	(2,662)	(2,662)
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	2,141,629	935	2,140,694	-	(19,306)	(19,306)
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	2,551,303	935	2,550,368	-	(9,632)	(9,632)
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	746,330	935	745,395	81	(4,605)	(4,605)
KAI-헬스케어투자조합1호	1,996,127	-	1,996,127	-	(3,873)	(3,873)
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	1,081,573	935	1,080,638	-	(9,362)	(9,362)
카이-에이치 신기술투자조합 1호	1,620,000	-	1,620,000	-	-	-
D-KAI 신기술조합 1호	1,917,000	3,535	1,913,465	-	(3,535)	(3,535)
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	3,156,494	935	3,155,559	-	(4,441)	(4,441)

<전기말> (단위 : 천원)

회사명	총자산	총부채	총자본	영업수익	당기순손익	총포괄손익
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	3,278,654	123,280	3,155,374	5,786	(570,332)	(570,332)
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	18,025,043	779,369	17,245,674	207	(473,113)	(473,113)
KAI OTC 펀드 6호	1,057,829	-	1,057,829	202	1,260	1,260
KAI-열림 아이오티 펀드	3,733,813	727,250	3,006,563	25	25	25
KAI-열림 에이아이 펀드	1,891,150	257	1,890,893	1,387	343	343
KAI-DI F&F 펀드	1,865,953	-	1,865,953	-	-	-
KAI-레인보우 세컨더리	1,035,336	1,218	1,034,118	117	(29,384)	(29,384)
KAI-DIP펀드 1호	742,281	458	741,823	14,120	971	971
SV-KAI 코에볼루션 1호	1,471,982	671	1,471,311	124	(2,054)	(2,054)
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	2,464,879	120,929	2,343,950	50	(67,012)	(67,012)
KAI-유니콘 펀드 3호	2,184,558	-	2,184,558	93,136	93,136	93,136
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	2,218,639	-	2,218,639	329	329	329
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	856,073	4,963	851,110	56	(17,495)	(17,495)
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	22,848,889	507,471	22,341,418	307,922	(3,697,251)	(3,697,251)
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	1,092,101	7,402	1,084,699	518	(28,549)	(28,549)
KAI-MD유니콘펀드2호	1,512,762	47,100	1,465,662	911	(19,905)	(19,905)
KAI-DI 히든태그 조합	2,305,454	-	2,305,454	35	(5,151)	(5,151)
KAI 코스메틱 조합1호	840,722	-	840,722	53	(14,107)	(14,107)
KAI-오퍼스원 세컨더리	648,716	-	648,716	32,614	(271,707)	(271,707)
KAI-타이온유니콘조합2호	1,002,371	33,585	968,786	10	(20,028)	(20,028)
KAI-열림 미디어커머스	1,007,354	-	1,007,354	41	(7,881)	(7,881)
KAI-마켓메이커 1호	1,758,385	13,000	1,745,385	26,919	5,508	5,508
KAI-오퍼스원 소부장펀드	769,612	-	769,612	501	(20,927)	(20,927)
KAI-타이온유니콘조합 4호	960,432	21,630	938,802	3	(10,262)	(10,262)
KAI-포라인유니콘조합 1호	876,062	8,118	867,944	14	(19,152)	(19,152)
KAI-포라인유니콘조합 2호	286,022	12,127	273,895	19	(8,482)	(8,482)
DB-KAI신기술투자조합 1호	3,002,955	12,869	2,990,086	18	(30,029)	(30,029)
DB-KAI신기술투자조합 2호	1,263,432	5,776	1,257,656	11	(16,803)	(16,803)
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	59,007	-	59,007	61	(2,871,768)	(2,871,768)
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	1,201,452	-	1,201,452	659	(257,913)	(257,913)
KAI-AH 미디어커머스1호	820,688	-	820,688	1,219	(133,400)	(133,400)
KAI-AH세컨더리1호	613,514	-	613,514	127,753	44,538	44,538
퓨처코리아 신기술투자조합	1,339,580	31,618	1,307,962	6	(27,895)	(27,895)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	7,242	6,302	940	13	(1,022,358)	(1,022,358)
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	1,003,532	-	1,003,532	53	(18,983)	(18,983)
KAI-다름5G소부장	3,124,037	-	3,124,037	15,638	(47,798)	(47,798)
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	1,009,743	-	1,009,743	769	(14,016)	(14,016)
KAI-타이온유니콘조합3호	5,033,020	97,814	4,935,206	42,995	(57,011)	(57,011)
KAI-AH 미디어커머스 2호	1,030,931	-	1,030,931	478	(22,185)	(22,185)
DB-KAI신기술투자조합5호	3,017,518	-	3,017,518	1,118	(28,881)	(28,881)
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	4,768,578	-	4,768,578	418	(98,710)	(98,710)
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	3,224,278	-	3,224,278	272	(70,176)	(70,176)
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	941,533	-	941,533	156	(20,558)	(20,558)
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	11,428	-	11,428	125	(977,591)	(977,591)
KAI-마인비 PG투자조합	1,597,314	-	1,597,314	141	(37,449)	(37,449)
KAI-IBF벤처투자조합2호	1,748,262	-	1,748,262	1,879	(35,248)	(35,248)
KAI-KPIA 투자조합 1호	2,338,922	-	2,338,922	238	(51,369)	(51,369)
KAI-MNM신기술투자조합1호	3,368,921	-	3,368,921	2,223	(63,833)	(63,833)
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	10,017,304	107,420	9,909,884	65	(215,820)	(215,820)
KAI-힉스 IT 1호	1,327,463	-	1,327,463	172	(22,675)	(22,675)
KAI-비스타 세컨더리 1호	1,280,548	-	1,280,548	63,298	(62,584)	(62,584)
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,109,028	-	4,109,028	664	(88,042)	(88,042)
KAI-GCI 소부장 1호	2,665,651	-	2,665,651	367	(58,109)	(58,109)
KAI-베리타스벤처투자조합1호	3,712,601	-	3,712,601	938,988	842,686	842,686
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	4,506,695	-	4,506,695	314,051	255,948	255,948
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	3,100,956	-	3,100,956	2,725	(64,266)	(64,266)
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	2,957,980	34,816	2,923,164	1,131	(74,634)	(74,634)
KAI-유니콘조합4호	1,479,834	-	1,479,834	656	(28,409)	(28,409)
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,757,297	-	1,757,297	420	(38,306)	(38,306)
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	3,182,261	16,584	3,165,677	2,460	(64,335)	(64,335)
KAI-리딩 RPA조합	2,067,918	-	2,067,918	325	(44,828)	(44,828)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	3,007,371	-	3,007,371	11,812	(69,791)	(69,791)
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	37,996,223	230,000	37,766,223	8,382	(941,820)	(941,820)
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	2,550,176	-	2,550,176	304	(40,726)	(40,726)
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	4,847,613	203,680	4,643,933	1,559	(149,333)	(149,333)
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	2,484,717	13,880	2,470,837	483,561	442,553	442,553
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	84,065	-	84,065	493	(2,552,782)	(2,552,782)
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	6,572,702	-	6,572,702	2,745	(174,114)	(174,114)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	4,721,245	-	4,721,245	1,990	(125,168)	(125,168)
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	1,293,669	-	1,293,669	62,585	32,536	32,536
KAI-신기술투자조합1호	2,194,057	-	2,194,057	547	(47,829)	(47,829)
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	2,030,859	-	2,030,859	365	(44,193)	(44,193)
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	3,244,746	-	3,244,746	1,957	(102,952)	(102,952)
KAI-타이온유니콘조합6호	701,840	3,787	698,053	451	(13,577)	(13,577)
KAI-이커머스투자조합1호	79,066	-	79,066	440	(1,578,467)	(1,578,467)
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	961,140	-	961,140	134	(21,758)	(21,758)
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	2,027,879	-	2,027,879	1,351,966	1,231,760	1,231,760
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	969,866	-	969,866	223	(20,443)	(20,443)
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	470,878	-	470,878	470	(9,686)	(9,686)
KAI-베리타스벤처투자조합2호	2,058,947	-	2,058,947	365	(42,180)	(42,180)
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	1,947,721	10,095	1,937,626	54	(42,940)	(42,940)
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	5,926,661	-	5,926,661	1,990	(124,994)	(124,994)
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,082,889	-	1,082,889	196	(20,852)	(20,852)
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	7,220,028	-	7,220,028	1,290	(139,073)	(139,073)
KAI-라이노스 모빌리티 1호	1,105,513	-	1,105,513	7,424	(16,592)	(16,592)
KAI-라이즈투자조합1호	1,871,799	-	1,871,799	430	(40,882)	(40,882)
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	2,122,156	-	2,122,156	271,283	155,382	155,382
KAI-밸류업 1호	799,015	-	799,015	159	(7,384)	(7,384)
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	1,335,653	-	1,335,653	111,523	51,441	51,441
블리츠-KAI 투자조합1호	2,212,435	443	2,211,992	172	(44,285)	(44,285)
KAI-갤럭시 유니콘 1호	3,963,029	-	3,963,029	1,945	(82,258)	(82,258)
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	1,893,278	20,935	1,872,343	287	(86,463)	(86,463)
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,088,303	5,619	1,082,684	138	(24,818)	(24,818)
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	1,938,491	-	1,938,491	364	(42,429)	(42,429)
DSNP-KAI 1호	3,120,886	-	3,120,886	1,853	(64,920)	(64,920)
KAI-V1 1호	3,542,049	-	3,542,049	1,933	(74,577)	(74,577)
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	1,614,236	-	1,614,236	1,733	(32,897)	(32,897)
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	3,082,143	-	3,082,143	1,920	(58,099)	(58,099)
KAI-유온 신기술조합 1호	1,686,294	-	1,686,294	1,416	(25,898)	(25,898)
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	3,868,722	-	3,868,722	1,947	(82,731)	(82,731)
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	5,066,606	-	5,066,606	2,564	(167,123)	(167,123)
KAI-MNM신기술투자조합2호	1,641,002	-	1,641,002	1,046	(30,729)	(30,729)
릴슨-KAI 실버케어 1호	5,451,369	-	5,451,369	3,546	(116,493)	(116,493)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	887,065	15,962	871,103	462	(22,583)	(22,583)
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	3,842,894	66,091	3,776,803	1,182	(96,862)	(96,862)
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	6,270,718	-	6,270,718	48,540	(16,964)	(16,964)
KAI AI Tech 1호	641,227	-	641,227	333	(3,571)	(3,571)
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	712,966	8,297	704,669	574	(14,043)	(14,043)
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	6,704,732	-	6,704,732	207,203	52,444	52,444
KAI-리프콘 모빌리티 1호	2,076,070	-	2,076,070	1,438	(43,297)	(43,297)
KAI NK투자조합1호	4,014,753	15,246	3,999,507	572	(60,875)	(60,875)
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,047,249	-	2,047,249	277	(31,132)	(31,132)
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	612,649	-	612,649	1,772	(26,898)	(26,898)
KAI IT 신기술투자조합 1호	2,080,067	-	2,080,067	446	(31,575)	(31,575)
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	1,552,909	-	1,552,909	297	(15,456)	(15,456)
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	4,841,600	-	4,841,600	13,161	(117,623)	(117,623)
KAI-코메스 ESG조합 1호	1,112,721	-	1,112,721	3,996	(20,878)	(20,878)
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	16,337,976	-	16,337,976	13,636	(347,565)	(347,565)
KAI-MTI신기술투자조합1호	1,469,585	-	1,469,585	1,001	(29,021)	(29,021)
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	3,169,441	-	3,169,441	30,331	1,386	1,386
코리아-GEP 신기술조합 2호	762,932	-	762,932	956,824	765,027	765,027
KAI-신기술투자조합2호	5,174,471	-	5,174,471	3,114	(110,529)	(110,529)
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	3,778,072	-	3,778,072	2,571	(74,611)	(74,611)
KAI-MTI신기술투자조합 2호	1,156,100	-	1,156,100	296	(23,320)	(23,320)
KAI-구름신기술투자조합1호	460,945	-	460,945	228	(9,055)	(9,055)
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	1,568,285	-	1,568,285	966	(21,715)	(21,715)
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	535,416	-	535,416	253	(4,584)	(4,584)
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	1,071,543	-	1,071,543	402	(18,457)	(18,457)
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	1,036,839	-	1,036,839	7,663	(10,161)	(10,161)
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	10,859,128	-	10,859,128	4,296	(610,872)	(610,872)
KAI IT 신기술투자조합 2호	1,913,349	-	1,913,349	1,338	(26,651)	(26,651)
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	4,192,232	-	4,192,232	549	(57,768)	(57,768)
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	1,596,583	-	1,596,583	171	(45,417)	(45,417)
KAI-유니콘조합5호	17,094,144	-	17,094,144	5,156	(5,856)	(5,856)
KAI-신기술투자조합4호	1,085,560	-	1,085,560	369	(14,440)	(14,440)
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	3,303,930	-	3,303,930	263	(39,070)	(39,070)
KAI Electric 신기술투자조합 1호	3,184,765	-	3,184,765	7,704	(30,235)	(30,235)
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	14,715,229	250,000	14,465,229	10,041	(534,771)	(534,771)
패스웨이-KAI스페이스1호조합	2,373,885	-	2,373,885	251	(26,115)	(26,115)
KAI-신기술투자조합 3호	1,533,190	-	1,533,190	293	(16,810)	(16,810)
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	1,064,509	-	1,064,509	93	(10,491)	(10,491)
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	594,957	-	594,957	177	(5,043)	(5,043)
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,139,907	-	1,139,907	210	(10,093)	(10,093)
KAI-브레이브투자조합1호	1,717,806	-	1,717,806	149	(12,194)	(12,194)
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	18,519,925	-	18,519,925	518	(110,075)	(110,075)
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	627,693	-	627,693	516	(307)	(307)
KAI 후공정 Cap 조합	1,069,384	-	1,069,384	-	(616)	(616)
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	1,620,000	399	1,619,601	-	(399)	(399)
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	2,160,000	592	2,159,408	-	(592)	(592)

(3) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	78,884	-	-	-	(11,732)	67,152
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	2,586,851	-	-	-	(63,207)	2,523,644
KAI OTC 펀드 6호	961	-	-	-	(5)	956
KAI-열림 아이오티 펀드	8,930	-	-	-	-	8,930
KAI-열림 에이아이 펀드	6,041	-	-	-	-	6,041
KAI-DI F&F 펀드	39,684	-	-	-	-	39,684
KAI-레인보우 세컨더리	17,332	-	-	-	(15)	17,317
KAI-DIP펀드 1호	39,043	-	-	-	(114)	38,929
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,462	-	-	-	(41)	47,421
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	5,649	-	-	-	(9)	5,640
KAI-유니콘 펀드 3호	20,134	-	(20,134)	-	-	-
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	9,322	-	-	-	1	9,323
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	4,920	-	-	-	(31)	4,889
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	2,234,142	-	-	-	(11,949)	2,222,193
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	793	-	-	-	(6)	787
KAI-MD유니콘펀드2호	9,335	-	-	-	(6)	9,329
KAI-DI 히든태그 조합	9,334	-	-	-	(8)	9,326
KAI 코스메틱 조합1호	4,671	-	-	-	(30)	4,641
KAI-오퍼스원 세컨더리	32,436	-	-	(20,000)	(3,859)	8,577
KAI-타이온유니콘조합2호	923	-	-	-	(7)	916
KAI-열림 미디어커머스	35,444	-	-	-	(69)	35,375
KAI-마켓메이커 1호	42,570	-	-	-	32,249	74,819
KAI-오퍼스원 소부장펀드	35,963	-	-	-	(339)	35,624
KAI-타이온유니콘조합 4호	935	-	-	-	(2)	933
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,928	-	-	-	(15)	1,913
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,347	-	-	-	(73)	4,274
DB-KAI신기술투자조합 1호	19,291	-	-	(9,260)	(64)	9,967
DB-KAI신기술투자조합 2호	9,320	-	-	(6,615)	2,149	4,854
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	189	-	-	-	17,999	18,188
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	114,861	-	-	-	(13,871)	100,990
KAI-AH 미디어커머스1호	10,101	-	-	-	(72)	10,029
KAI-AH세컨더리1호	15,951	-	-	-	(27)	15,924
퓨처코리아 신기술투자조합	934	-	-	-	(1)	933
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	17	-	-	-	(17)	-
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	18,935	-	-	-	(38)	18,897
KAI-다름5G소부장	37,982	-	-	-	80	38,062
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,549	-	-	-	(37)	7,512
KAI-타이온유니콘조합3호	9,338	-	(9,338)	-	-	-
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,116	-	-	-	(70)	28,046
DB-KAI신기술투자조합5호	14,875	-	(14,875)	-	-	-
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	24,541	-	-	-	(132)	24,409
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	112,967	-	-	-	(529)	112,438
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	39,465	-	-	-	(243)	39,222
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	111	-	-	-	(11)	100
KAI-마인비 PG투자조합	9,396	-	-	-	(55)	9,341
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,725	-	-	-	(23)	4,702
KAI-KPIA 투자조합 1호	9,412	-	-	-	(56)	9,356
KAI-MNM신기술투자조합1호	47,316	-	-	-	(242)	47,074
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	47,190	-	-	-	(250)	46,940
KAI-힉스 IT 1호	38,200	-	-	-	(204)	37,996
KAI-비스타 세컨더리 1호	8,537	-	-	-	2,465	11,002
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	28,338	-	-	-	(161)	28,177
KAI-GCI 소부장 1호	75,354	-	-	-	(498)	74,856
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,116	-	-	-	(22)	4,094
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	102,425	-	-	-	(4,895)	97,530
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	66,483	-	-	-	(361)	66,122
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	7,754	-	-	-	(53)	7,701
KAI-유니콘조합4호	3,807	-	-	-	(21)	3,786
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,749	-	-	-	(28)	4,721
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,747	-	-	-	(27)	4,720
KAI-리딩 RPA조합	66,401	-	-	-	(409)	65,992
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,340	-	-	-	(133)	9,207
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	7,553,245	-	-	-	(42,918)	7,510,327
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	45,230	-	-	-	(210)	45,020
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	9,251	-	-	-	(77)	9,174
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	5,925	-	-	(4,218)	596	2,303
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	1,551	-	-	-	(22)	1,529
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,309	-	-	-	(64)	9,245
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,424	-	-	-	(65)	9,359
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	62,453	-	-	-	(469)	61,984
KAI-신기술투자조합1호	4,770	-	-	-	(25)	4,745
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	19,069	-	-	-	(112)	18,957
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	83,675	-	-	-	(695)	82,980
KAI-타이온유니콘조합6호	8,560	-	-	-	(56)	8,504
KAI-이커머스투자조합1호	232	-	-	-	76	308
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,758	-	-	-	(31)	4,727
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	25,809	-	-	-	(367)	25,442
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	22,532	-	-	-	(174)	22,358
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,709	-	-	-	(38)	4,671
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,576	-	-	-	(49)	9,527
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	9,545	-	-	-	10,044	19,589
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	47,796	-	-	-	(262)	47,534
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,583	-	-	-	(66)	9,517
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,601	-	-	-	(49)	9,552
KAI-라이노스 모빌리티 1호	54,795	-	-	-	(335)	54,460
KAI-라이즈투자조합1호	47,872	-	-	-	(244)	47,628
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	5,279	-	-	-	15	5,294
KAI-밸류업 1호	97,441	-	-	-	(483)	96,958
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	22,192	-	-	-	(4,692)	17,500
블리츠-KAI 투자조합1호	4,809	-	-	-	(22)	4,787
KAI-갤럭시 유니콘 1호	283,074	-	-	-	(1,580)	281,494
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	5,006	-	-	-	(1,893)	3,113
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	9,581	-	-	-	(24)	9,557
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	9,597	-	-	-	(58)	9,539
DSNP-KAI 1호	93,146	-	-	-	(525)	92,621
KAI-V1 1호	91,191	-	-	-	(509)	90,682
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	33,630	-	-	-	(200)	33,430
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	48,158	-	-	-	(245)	47,913
KAI-유온 신기술조합 1호	38,877	-	-	-	(177)	38,700
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	95,297	-	-	-	(514)	94,783
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,453	-	-	-	(77)	9,376
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,653	-	-	-	(51)	9,602
릴슨-KAI 실버케어 1호	48,208	-	-	-	(250)	47,958
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,469	-	-	-	(77)	9,392
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,642	-	-	-	(66)	9,576
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	101,108	-	-	-	(269)	100,839
KAI AI Tech 1호	15,833	-	-	-	(66)	15,767
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,653	-	-	-	(63)	9,590
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	86,017	-	-	-	(488)	85,529
KAI-리프콘 모빌리티 1호	110,595	-	-	-	(685)	109,910
KAI NK투자조합1호	48,918	-	-	-	(359)	48,559
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,795	-	-	-	(47)	9,748
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	89,969	-	-	-	(1,269)	88,700
KAI IT 신기술투자조합 1호	92,773	-	-	-	(446)	92,327
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,728	-	-	-	(95)	24,633
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	97,417	-	-	-	(639)	96,778
KAI-코메스 ESG조합 1호	34,313	-	-	-	(219)	34,094
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	1,956,644	-	-	-	(9,928)	1,946,716
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,797	-	-	-	(57)	9,740
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,002	-	-	-	215	5,217
코리아-GEP 신기술조합 2호	3,192	-	-	-	629	3,821
KAI-신기술투자조합2호	78,327	-	-	-	1,900	80,227
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	281,273	-	-	-	(1,531)	279,742
KAI-MTI신기술투자조합 2호	4,899	-	-	-	(29)	4,870
KAI-구름신기술투자조합1호	9,807	-	-	-	(73)	9,734
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	29,590	-	-	-	(146)	29,444
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	14,873	-	-	-	(96)	14,777
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	19,661	-	-	-	(136)	19,525
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	36,641	-	-	-	(171)	36,470
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	93,727	-	-	-	(499)	93,228
KAI IT 신기술투자조합 2호	97,640	-	-	-	(561)	97,079
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	9,864	-	-	-	(51)	9,813
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	972	-	-	-	(7)	965
KAI-유니콘조합5호	49,983	-	-	-	(16)	49,967
KAI-신기술투자조합4호	29,606	-	-	-	(130)	29,476
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	243,125	-	-	-	(1,369)	241,756
KAI Electric 신기술투자조합 1호	395,248	-	-	(7,979)	4,236	391,505
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	867,914	-	-	-	(11,329)	856,585
패스웨이-KAI스페이스1호조합	9,891	-	-	-	(55)	9,836
KAI-신기술투자조합 3호	4,946	-	-	-	(23)	4,923
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	9,902	-	-	-	(3,781)	6,121
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	12,891	-	-	-	(108)	12,783
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	36,675	-	-	-	(228)	36,447
KAI-브레이브투자조합1호	24,824	-	-	-	(100)	24,724
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	9,941	-	-	(44)	(6)	9,891
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	27,986	-	-	-	(142)	27,844
KAI 후공정 Cap 조합	9,994	-	-	-	(45)	9,949
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	19,995	-	-	-	(84)	19,911
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	49,986	-	-	-	(268)	49,718
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	5,000	-	-	(22)	4,978
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	160,000	-	-	(1,430)	158,570
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	50,000	-	-	(188)	49,812
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	9,000	-	-	(55)	8,945
KAI-헬스케어투자조합1호	-	10,000	-	-	(19)	9,981
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	30,000	-	-	(258)	29,742
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-	10,000	-	-	-	10,000
D-KAI 신기술조합 1호	-	317,000	-	-	(585)	316,415
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	50,000	-	-	(70)	49,930
합 계	20,439,775	641,000	(44,347)	(48,116)	(137,425)	20,850,887

<전분기> (단위 : 천원)

회사명	기초	취득	처분	배당	지분법손익	기말
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	93,143	-	-	-	(460)	92,683
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	2,657,818	-	-	-	(17,596)	2,640,222
KAI OTC 펀드 6호	960	-	-	-	(2)	958
KAI-열림 아이오티 펀드	8,930	-	-	-	-	8,930
KAI-열림 헬스케어 펀드	9,640	-	-	-	4,148	13,788
KAI-열림 에이아이 펀드	6,040	-	-	-	(3)	6,037
KAI-DI F&F 펀드	39,684	-	-	-	-	39,684
KAI-레인보우 세컨더리	17,824	-	-	-	(149)	17,675
KAI-DIP펀드 1호	39,033	-	-	-	85	39,118
SV-KAI 코에볼루션 1호	47,528	-	-	-	1	47,529
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	5,810	-	-	-	(44)	5,766
KAI-유니콘 펀드 3호	19,276	-	-	-	-	19,276
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	9,321	-	-	-	-	9,321
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	5,021	-	-	-	(26)	4,995
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	2,708,867	-	-	-	(13,092)	2,695,775
KAI-인벡스 에너지조합 2호	15,843	-	-	-	(28)	15,815
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	814	-	-	-	(6)	808
KAI-MD유니콘펀드2호	9,462	-	-	-	(38)	9,424
KAI-DI 히든태그 조합	9,355	-	-	-	(5)	9,350
KAI 코스메틱 조합1호	4,749	-	-	-	(18)	4,731
KAI-아이티펀드 2호	937	-	-	-	(4)	933
KAI-오퍼스원 세컨더리	74,521	-	-	-	(1,831)	72,690
KAI-타이온유니콘조합2호	942	-	-	-	(5)	937
KAI-열림 미디어커머스	35,721	-	-	-	(189)	35,532
KAI-마켓메이커 1호	76,186	-	-	-	39	76,225
KAI-오퍼스원 소부장펀드	36,941	-	-	-	(231)	36,710
KAI-타이온유니콘조합 4호	945	-	-	-	(4)	941
KAI-포라인유니콘조합 1호	1,892	79	-	-	(13)	1,958
KAI-포라인유니콘조합 2호	4,482	-	-	-	(33)	4,449
DB-KAI신기술투자조합 1호	19,485	-	-	-	(49)	19,436
DB-KAI신기술투자조합 2호	9,655	-	-	-	(31)	9,624
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	9,387	-	-	-	(69)	9,318
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	170,576	-	-	(31,058)	660	140,178
KAI-베리타스헬스케어조합 1호	4,782	-	-	-	(24)	4,758
KAI-AH 미디어커머스1호	28,879	-	-	(17,136)	(1,098)	10,645
KAI-IBF벤처투자조합1호	1,623	-	-	-	35	1,658
KAI-AH세컨더리1호	26,103	-	-	-	(17)	26,086
퓨처코리아 신기술투자조합	954	-	-	-	(6)	948
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	18,950	-	-	-	(138)	18,812
KAI-베리타스헬스케어조합2호	4,791	-	-	-	(28)	4,763
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	19,293	-	-	-	(74)	19,219
KAI-다름5G소부장	38,563	-	-	-	(149)	38,414
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	7,654	-	-	-	(35)	7,619
KAI-타이온유니콘조합3호	9,446	-	-	-	30	9,476
KAI-AH 미디어커머스 2호	28,721	-	-	-	(147)	28,574
DB-KAI신기술투자조합5호	15,016	-	-	-	(36)	14,980
KAI-블리스바인투자조합1호	2,197	-	-	-	(28)	2,169
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	25,049	-	-	-	(131)	24,918
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	115,426	-	-	-	(594)	114,832
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	40,327	-	-	-	(207)	40,120
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	9,602	-	-	-	(68)	9,534
KAI-마인비 PG투자조합	9,616	-	-	-	(55)	9,561
KAI-IBF벤처투자조합2호	4,820	-	-	-	(31)	4,789
KAI-KPIA 투자조합 1호	9,619	-	-	-	(50)	9,569
KAI-MNM신기술투자조합1호	48,213	-	-	-	(229)	47,984
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	48,218	-	-	-	(250)	47,968
KAI-힉스 IT 1호	38,853	-	-	-	(167)	38,686
KAI IT 3호	91,783	-	-	-	3,012	94,795
KAI-비스타 세컨더리 1호	8,954	-	-	-	(15)	8,939
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	28,945	-	-	-	(148)	28,797
KAI-GCI 소부장 1호	76,997	-	-	-	(396)	76,601
KAI-베리타스벤처투자조합1호	4,915	-	-	(1,663)	1,565	4,817
KAI히스토리2021-1엔터투자조합	6,782	-	-	-	(50)	6,732
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	97,290	-	-	-	7,277	104,567
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	67,861	-	-	-	(343)	67,518
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	7,952	-	-	-	(51)	7,901
KAI-유니콘조합4호	3,880	-	-	-	(19)	3,861
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	4,853	-	-	-	(28)	4,825
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,843	-	-	-	(25)	4,818
KAI-리딩 RPA조합	67,840	-	-	-	(346)	67,494
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	9,587	-	-	(31)	224	9,780
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	6,941,609	-	-	-	(46,629)	6,894,980
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	45,952	-	-	-	(174)	45,778
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	60,069	-	(60,069)	-	-	-
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	9,548	-	-	-	(74)	9,474
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	4,864	-	-	-	(26)	4,838
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	48,650	-	-	-	(275)	48,375
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	9,556	-	-	-	(62)	9,494
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,673	-	-	-	(64)	9,609
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	62,982	-	-	-	(350)	62,632
KAI-신기술투자조합1호	4,874	-	-	-	(29)	4,845
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	19,484	-	-	-	(113)	19,371
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	86,330	-	-	-	(669)	85,661
KAI-타이온유니콘조합6호	8,726	-	-	-	(43)	8,683
KAI-이커머스투자조합1호	4,875	-	-	-	(28)	4,847
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	4,866	-	-	-	(31)	4,835
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	44,114	-	-	-	(326)	43,788
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	23,007	-	-	-	(113)	22,894
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	4,806	-	-	-	(26)	4,780
KAI-베리타스벤처투자조합2호	9,773	-	-	-	(46)	9,727
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	9,756	-	-	-	(54)	9,702
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	48,804	-	-	-	(248)	48,556
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	9,768	-	-	-	(46)	9,722
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	9,786	-	-	-	(46)	9,740
KAI-라이노스 모빌리티 1호	55,617	-	-	-	(278)	55,339
KAI-라이즈투자조합1호	48,918	-	-	-	(291)	48,627
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	4,892	-	-	-	(28)	4,864
KAI-밸류업 1호	98,341	-	-	-	(243)	98,098
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	21,338	-	-	-	(3,011)	18,327
블리츠-KAI 투자조합1호	4,905	-	-	-	(26)	4,879
KAI-갤럭시 유니콘 1호	289,020	-	-	-	(1,449)	287,571
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	5,237	-	-	-	(60)	5,177
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	9,801	-	-	-	(64)	9,737
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	9,807	-	-	-	(58)	9,749
DSNP-KAI 1호	95,084	-	-	-	(476)	94,608
KAI-V1 1호	93,111	-	-	-	(467)	92,644
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	34,315	-	-	-	(171)	34,144
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	49,066	-	-	-	(230)	48,836
KAI-유온 신기술조합 1호	39,474	-	-	-	(146)	39,328
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	97,336	-	-	-	(487)	96,849
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	9,754	-	-	-	(74)	9,680
KAI-MNM신기술투자조합2호	9,834	-	-	-	(46)	9,788
릴슨-KAI 실버케어 1호	49,238	-	-	-	(245)	48,993
코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호	31,926	-	-	-	(3,570)	28,356
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	9,714	-	-	-	(62)	9,652
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,889	-	-	-	(63)	9,826
코리아-지이피 신기술조합	7,593	-	(7,593)	-	-	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	101,381	-	-	-	(243)	101,138
KAI AI Tech 1호	15,921	-	-	-	(19)	15,902
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	9,845	-	-	-	(49)	9,796
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	94,008	-	-	(8,665)	2,115	87,458
KAI-리프콘 모빌리티 1호	112,901	-	-	-	(560)	112,341
KAI NK투자조합1호	49,662	-	-	-	(185)	49,477
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	9,944	-	-	-	(37)	9,907
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	93,919	-	-	-	(963)	92,956
KAI IT 신기술투자조합 1호	94,181	-	-	-	(350)	93,831
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	24,974	-	-	-	(61)	24,913
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	99,783	-	-	-	(630)	99,153
KAI-코메스 ESG조합 1호	34,956	-	-	-	(156)	34,800
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	1,998,033	-	-	-	(13,805)	1,984,228
KAI-MTI신기술투자조합1호	9,991	-	-	-	(47)	9,944
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,000	-	-	-	(2)	4,998
코리아-GEP 신기술조합 2호	9,991	-	-	-	(52)	9,939
KAI-신기술투자조합2호	80,000	-	-	-	(473)	79,527
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	286,828	-	-	-	(1,420)	285,408
KAI-MTI신기술투자조합 2호	4,998	-	-	-	(25)	4,973
KAI-구름신기술투자조합1호	-	10,000	-	-	(47)	9,953
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	30,000	-	-	(90)	29,910
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	15,000	-	-	(22)	14,978
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	20,000	-	-	(46)	19,954
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	37,000	-	-	(77)	36,923
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	99,000	-	-	(66)	98,934
합 계	18,892,383	211,079	(67,662)	(58,553)	(100,160)	18,877,087

(4) 당분기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

회사명	출자약정액	출자액	미이행출자액
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	3,000,000	900,000	2,100,000
합계	3,000,000	900,000	2,100,000

9. 상각후원가측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
---	---	---	---	---	---	---	---	---
비손상	손상	비손상	손상
---	---	---	---	---	---	---	---	---
현금및예치금	222,434,767	-	-	-	-	-	222,434,767	-
대출채권
매입대출채권	-	5,000,000	-	-	(316,125)	-	5,000,000	(316,125)
사모사채	4,967,000	-	1,632,306	(73,760)	-	(1,632,306)	6,599,306	(1,706,066)
소계	4,967,000	5,000,000	1,632,306	(73,760)	(316,125)	(1,632,306)	11,599,306	(2,022,191)
기타자산
미수금	624,189,893	-	-	(528)	-	-	624,189,893	(528)
미수수익	3,838,021	254,113	425,749	(18,038)	(16,066)	(345,145)	4,517,883	(379,249)
보증금	1,342,925	-	-	-	-	-	1,342,925	-
소계	629,370,839	254,113	425,749	(18,566)	(16,066)	(345,145)	630,050,701	(379,777)
합계	856,772,606	5,254,113	2,058,055	(92,326)	(332,191)	(1,977,451)	864,084,774	(2,401,968)

<전기말> (단위 : 천원)

구분	채권잔액			손실충당금			합계
12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		채권잔액	손실충당금
---	---	---	---	---	---	---	---	---
비손상	손상	비손상	손상
---	---	---	---	---	---	---	---	---
현금및예치금	43,690,234	-	-	-	-	-	43,690,234	-
대출채권
매입대출채권	1,300,000	5,000,000	-	(19,305)	(316,125)	-	6,300,000	(335,430)
사모사채	7,967,000	-	1,650,000	(118,310)	-	(902,757)	9,617,000	(1,021,067)
소계	9,267,000	5,000,000	1,650,000	(137,615)	(316,125)	(902,757)	15,917,000	(1,356,497)
기타자산
미수금	2,844,654	-	-	(533)	-	-	2,844,654	(533)
미수수익	3,581,003	129,796	415,841	(16,244)	(8,206)	(343,009)	4,126,640	(367,459)
보증금	1,337,780	-	-	-	-	-	1,337,780	-
소계	7,763,437	129,796	415,841	(16,777)	(8,206)	(343,009)	8,309,074	(367,992)
합계	60,720,671	5,129,796	2,065,841	(154,392)	(324,331)	(1,245,766)	67,916,308	(1,724,489)

(2) 당분기와 전분기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
비손상	손상
---	---	---	---	---
기초	154,392	324,331	1,245,766	1,724,489
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
전(환)입	(62,066)	7,860	731,685	677,479
기말	92,326	332,191	1,977,451	2,401,968

<전분기> (단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
비손상	손상
---	---	---	---	---
기초	102,457	155,053	2,917,534	3,175,044
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상)	-	(155,053)	155,053	-
제각	-	-	(2,289,576)	(2,289,576)
전(환)입	9,823	-	525,035	534,858
기말	112,280	-	1,308,046	1,420,326

(3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
비손상	손상
---	---	---	---	---
기초	60,720,671	5,129,796	2,065,841	67,916,308
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	-	-	-
제각	-	-	-	-
실행및회수	796,051,935	124,317	(7,786)	796,168,466
기말	856,772,606	5,254,113	2,058,055	864,084,774

<전분기>

(단위 : 천원)

구 분	12개월기대신용손실	전체기간 기대신용손실		합계
비손상	손상
---	---	---	---	---
기초	139,030,430	2,452,405	3,081,206	144,564,041
측정 대상간 분류 이동	-	-	-	-
12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상)	-	-	-	-
전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상)	-	(2,452,405)	2,452,405	-
제각	-	-	(2,289,576)	(2,289,576)
실행및회수	213,257,156	-	(305,185)	212,951,971
기말	352,287,586	-	2,938,850	355,226,436

10. 유형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	감가상각누계액	장부금액	취득원가	감가상각누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
비품	2,428,905	(2,059,597)	369,308	2,418,091	(2,014,578)	403,513
사용권자산	6,784,751	(4,984,231)	1,800,520	6,831,311	(4,472,952)	2,358,359
합계	9,213,656	(7,043,828)	2,169,828	9,249,402	(6,487,530)	2,761,872

(2) 당분기와 전분기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	403,513	10,814	-	(45,019)	369,308
사용권자산	2,358,359	26,503	(10,757)	(573,585)	1,800,520
합계	2,761,872	37,317	(10,757)	(618,604)	2,169,828

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	감가상각비	기말
비품	524,919	7,658	(46)	(53,423)	479,108
사용권자산	3,977,135	76,484	(37,811)	(585,632)	3,430,176
합계	4,502,054	84,142	(37,857)	(639,055)	3,909,284

11. 리스

① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
사용권자산 (*)
부동산	911,134	1,366,700
차량운반구	889,386	991,659
합 계	1,800,520	2,358,359

(*) 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
리스부채 (*)
부동산	1,012,508	1,499,259
차량운반구	941,602	1,043,284
합 계	1,954,110	2,542,543

(*) 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당분기 중 증가된 사용권자산은 27백만원입니다.

② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	455,567	484,297
차량운반구	118,018	101,335
합 계	573,585	585,632
리스부채에 대한 이자비용	22,484	30,313
단기리스료	17,731	6,406
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	12,893	12,598

당분기 중 리스의 총 현금유출은 602백만원입니다.③ 만기분석당분기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	603,270	855,422	495,418	1,954,110

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년이내	합계
리스부채	601,962	1,357,945	582,636	2,542,543

12. 무형자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말			전기말
취득원가	손상차손누계액	장부금액	취득원가	손상차손누계액	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
회원권	2,531,431	-	2,531,431	2,531,431	-	2,531,431

(2) 당분기와 전분기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

<전분기> (단위 : 천원)

구분	기초	취득	처분	기말
회원권	2,531,431	-	-	2,531,431

13. 기타자산

(1) 당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)


구분	당분기말	전기말
<기타금융자산>
미수금	624,189,893	2,844,655
미수수익	4,517,883	4,126,640
보증금	1,342,925	1,337,780
손실충당금	(379,777)	(367,993)
소계	629,670,924	7,941,082
<기타비금융자산>
선급금	6,953,629	544,696
선급비용	93,179	192,793
소계	7,046,808	737,489
합계	636,717,732	8,678,571

(2) 당분기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종류	예치처	당분기말	전기말	담보 및 사용제한의 내용
보증금	한국거래소	1,000	1,000	거래소 신원보증금
보증금	서울중앙지방법원	206,250	206,250	소송담보 법원공탁금
합계		207,250	207,250

14. 예수부채

당분기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
투자자예수금	위탁자예수금	10,143,130	12,513,791
집합투자증권투자자예수금	157,005,375	4,793
합계		167,148,505	12,518,584

15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	종류	당분기말	전기말
매도유가증권	국채, 지방채	230,090,171	81,363,868

(2) 당분기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	230,090,171	228,988,500	(1,101,671)

<전기말>

(단위 : 천원)

종류	공정가치 (장부금액)	취득원가	누적평가손익
국채, 지방채	81,363,868	81,621,730	257,862

16. 차입부채(1) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
차입금	24,500,000	10,000,000
환매조건부매도	187,500,000	81,300,000
합계	212,000,000	91,300,000

(2) 당분기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	차입처	이자율 (%)	당분기말	전기말
차입금	한국증권금융 외	3.77~4.86	24,500,000	10,000,000
환매조건부매도	한국자금중개 외	3.6~3.73	187,500,000	81,300,000
합계			212,000,000	91,300,000

17. 충당부채

(1) 당분기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
우선손실충당부채(*1)	1,321,122	1,348,209
복구충당부채	298,804	296,643
합계	1,619,926	1,644,852

(*1) 당분기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기 초	1,348,209	729,971
증 가	2,058	64,457
감 소	(29,145)	(1,530)
기 말	1,321,122	792,898

(3) 당분기 및 전분기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기 초	296,643	304,974
증 가	2,161	2,224
감 소	-	-
기 말	298,804	307,198

18. 기타부채

당분기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
<기타금융부채>
미지급배당금	3,194,000	-
미지급금	611,214,361	2,169,635
미지급비용	6,745,136	8,926,704
리스부채	1,954,110	2,542,543
소계	623,107,607	13,638,882
<기타비금융부채>
선수수익	1,341,269	1,394,555
제세예수금	2,610,398	1,617,862
기타	219,324	154,026
소계	4,170,991	3,166,443
합계	627,278,598	16,805,325

19. 퇴직급여

당분기와 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
퇴직급여	407,625	412,850

20. 자본금

당분기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.

구 분	당분기말	전기말
회사가 발행할 주식의 총수	50,000,000주	50,000,000주
1주의금액	5,000원	5,000원
발행한 주식의수	6,388,000주	6,388,000주
보통주자본금	31,940,000천원	31,940,000천원

21. 자본잉여금당분기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	7,427,694	7,427,694

22. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
<후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목>
기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익	(878,418)	(878,418)
이연법인세효과	202,915	202,915
합계	(675,503)	(675,503)

23. 이익잉여금(1) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
법정적립금(*)	2,492,060	2,172,660
대손준비금	206,958	173,793
손해배상준비금	1,000,000	1,000,000
미처분이익잉여금	49,020,011	50,977,733
합계	52,719,029	54,324,186

(*) 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전기
기초금액	50,977,733	46,547,494
당기순이익	1,581,864	5,807,380
배당금	(3,194,000)	(1,277,600)
이익준비금전입	(319,400)	(127,760)
대손준비금전입	(33,165)	(149,743)
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류	6,979	177,962
합계	49,020,011	50,977,733

(3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다.

1) 대손준비금 적립(환입)액

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
대손준비금 기적립액	206,958	173,793
대손준비금 적립(환입)예정금액	(206,958)	33,165
대손준비금 잔액	-	206,958

2) 대손준비금 적립예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익

(단위 : 원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	1,581,864,105	2,884,529,075
대손준비금 환입액(전입액)	206,958,818	(42,049,862)
대손준비금 반영후 조정이익(*)	1,788,822,923	2,842,479,213
대손준비금 반영후 기본주당조정이익	280	445

(*) 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 전입액을 분기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다.

24. 수수료수익 및 비용당분기와 전분기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<수수료수익>
수탁수수료	248,512	539,330
인수및주선수수료	1,162,201	772,117
집합투자증권취급수수료	887,028	2,772,814
자산관리수수료	29,724	20,519
집합투자기구운용보수	1,845,329	1,423,395
매수및합병수수료	4,259,796	10,057,593
소계	8,432,590	15,585,768
<수수료비용>
매매수수료	269,752	278,412
기타수수료비용	18,360	20,000
소계	288,112	298,412
순수수료수익	8,144,478	15,287,356

25. 증권평가및처분손익

당분기와 전분기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<증권평가및처분이익>
당기손익-공정가치측정증권평가이익	1,443,538	261,366
당기손익-공정가치측정증권처분이익	26,238,579	11,448,715
소계	27,682,117	11,710,081
<증권평가및처분손실>
당기손익-공정가치측정증권평가손실	1,213,949	1,374,258
당기손익-공정가치측정증권처분손실	21,191,849	11,699,684
소계	22,405,798	13,073,942
순처분손익	5,276,319	(1,363,861)

26. 파생상품 평가및거래손익

당분기와 전분기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<파생상품평가및거래이익>
파생상품거래이익	18,432,716	14,885,960
파생상품평가이익	81,044	273,360
소계	18,513,760	15,159,320
<파생상품평가및거래손실>
파생상품거래손실	15,248,810	11,224,015
파생상품평가손실	430,240	133,190
소계	15,679,050	11,357,205
순손익	2,834,710	3,802,115

27. 이자수익 및 비용

당분기와 전분기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<이자수익>
예치금이자	1,066,656	861,498
당기손익-공정가치측정금융자산이자	2,742,027	2,159,743
대출채권이자	470,498	575,601
기타이자	5,145	5,349
소계	4,284,326	3,602,191
<이자비용>
예수부채이자	176,731	236,709
당기손익-공정가치측정금융부채이자	3,256,875	1,178,125
차입부채이자	1,738,321	1,735,210
기타이자	24,645	32,537
소계	5,196,572	3,182,581
순이자손익	(912,246)	419,610

28. 대출채권 평가및처분손익

당분기와 전분기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<대출채권 평가및처분이익>
대손충당금환입	-	-
<대출채권 평가및처분손실>
대손상각비	665,695	547,875
순손익	(665,695)	(547,875)

29. 외환거래손익

당분기와 전분기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<외환거래이익>
외화환산이익	5,448	794
소계	5,448	794
<외환거래손실>
외화환산손실	-	-
소계	-	-
순손익	5,448	794

30. 기타의영업손익

당분기와 전분기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
<기타의영업수익>
배당금및분배금수익	6,190	3,715
우선손실충당부채환입액	29,145	1,530
기타대손충당금환입액	-	13,016
기타	7,199	-
소계	42,534	18,261
<기타의영업비용>
우선손실충당부채전입액	2,058	64,457
기타대손상각비	11,785	-
소계	13,843	64,457
순손익	28,691	(46,196)

31. 판매비와 관리비

당분기와 전분기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
급여	8,168,894	8,787,205
퇴직급여	407,625	412,850
복리후생비	488,074	892,397
전산운용비	406,955	364,614
임차료	43,854	48,837
지급수수료	487,289	708,595
접대비	1,121,322	890,753
감가상각비	618,604	639,055
연수비	7,017	5,809
세금과공과금	314,155	258,668
기타	302,472	281,466
합계	12,366,261	13,290,249

32. 영업외수익과 영업외비용

(1) 당분기와 전분기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
지분법이익	72,654	19,192
관계기업투자처분이익	13,197	-
잡이익	10,591	8,438
합계	96,442	27,630

(2) 당분기와 전분기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
지분법손실	210,079	119,353
관계기업투자처분손실	3,856	6,004
유형자산처분손실	-	46
기부금	7,500	15,500
잡손실	3,780	291,464
합계	225,215	432,367

33. 법인세비용

법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 28.64% (2023년 6월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율: 25.21%)입니다.

34. 주당이익

(1) 당분기와 전분기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다.

1) 기본주당이익 (단위 : 주,원)

구분	당분기	전분기
분기순이익	1,581,864,105	2,884,529,075
보통주순이익	1,581,864,105	2,884,529,075
가중평균유통보통주식수	6,388,000	6,388,000
기본주당이익	248	452

(2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.

35. 현금흐름표

(1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당분기와 전분기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기	전분기
기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익	6,979	-
사용권자산(리스부채)	15,746	76,484
미지급배당금	3,194,000	1,277,600
대출채권 제각	-	2,289,576

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	10,000,000	14,500,000	-	24,500,000
환매조건부매도	81,300,000	106,200,000	-	187,500,000
기타금융부채	리스부채	2,542,543	(579,245)	(9,188)	1,954,110
합 계		93,842,543	120,120,755	(9,188)	213,954,110

<전분기> (단위 : 천원)

구분	계정과목	기초	재무활동 현금흐름	기타	기말
차입부채	차입금	10,000,000	-	-	10,000,000
환매조건부매도	30,800,000	77,700,000	-	108,500,000
기타금융부채	리스부채	4,139,421	(557,330)	5,388	3,587,479
합 계		44,939,421	77,142,670	5,388	122,087,479

(3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다.

36. 특수관계자거래

(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.

구분	당분기말	전기말
관계기업	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	KAI-KVIC 가상증강현실투자조합
KAI OTC 펀드 6호	KAI OTC 펀드 6호
KAI-열림 아이오티 펀드	KAI-열림 아이오티 펀드
KAI-열림 에이아이 펀드	KAI-열림 에이아이 펀드
KAI-DI F&F 펀드	KAI-DI F&F 펀드
KAI-DIP펀드 1호	KAI-DIP펀드 1호
KAI-레인보우 세컨더리	KAI-레인보우 세컨더리
SV-KAI 코에볼루션 1호	SV-KAI 코에볼루션 1호
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	KAI-열림 에이아이펀드 제2호
-	KAI-유니콘 펀드 3호
KAI-MD유니콘펀드2호	KAI-MD유니콘펀드2호
위드윈-KAI 글로벌 조합 1호	위드윈-KAI 글로벌 조합 1호
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	KAI-타이온 유니콘펀드 1호
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	KAI-KVIC 스마트공장투자조합
KAI-DI 히든태그 조합	KAI-DI 히든태그 조합
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호
KAI 코스메틱 조합1호	KAI 코스메틱 조합1호
KAI-오퍼스원 세컨더리	KAI-오퍼스원 세컨더리
KAI-타이온유니콘조합2호	KAI-타이온유니콘조합2호
KAI-열림 미디어커머스	KAI-열림 미디어커머스
KAI-마켓메이커 1호	KAI-마켓메이커 1호
KAI-오퍼스원 소부장펀드	KAI-오퍼스원 소부장펀드
KAI-타이온유니콘조합 4호	KAI-타이온유니콘조합 4호
KAI-포라인유니콘조합 1호	KAI-포라인유니콘조합 1호
KAI-포라인유니콘조합 2호	KAI-포라인유니콘조합 2호
DB-KAI신기술투자조합 1호	DB-KAI신기술투자조합 1호
DB-KAI신기술투자조합 2호	DB-KAI신기술투자조합 2호
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합
KAI-AH 미디어커머스1호	KAI-AH 미디어커머스1호
KAI-AH세컨더리1호	KAI-AH세컨더리1호
퓨처코리아 신기술투자조합	퓨처코리아 신기술투자조합
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	KAI-오퍼스원 ESG조합1호
KAI-다름5G소부장	KAI-다름5G소부장
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	KAI-APC 아세안플랫폼 1호
-	KAI-타이온유니콘조합3호
KAI-AH 미디어커머스 2호	KAI-AH 미디어커머스 2호
-	DB-KAI신기술투자조합5호
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	와이즈 바이오 유니콘 투자조합
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	KAI-리딩 디지털헬스케어 1호
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호
KAI-마인비 PG투자조합	KAI-마인비 PG투자조합
KAI-IBF벤처투자조합2호	KAI-IBF벤처투자조합2호
KAI-KPIA 투자조합 1호	KAI-KPIA 투자조합 1호
KAI-MNM신기술투자조합1호	KAI-MNM신기술투자조합1호
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	포스코KAICI신기술사업투자조합제1호
KAI-힉스 IT 1호	KAI-힉스 IT 1호
KAI-비스타 세컨더리 1호	KAI-비스타 세컨더리 1호
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호
KAI-GCI 소부장 1호	KAI-GCI 소부장 1호
KAI-베리타스벤처투자조합1호	KAI-베리타스벤처투자조합1호
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	KAI-MNMHD바이오투자조합1호
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합
KAI-유니콘조합4호	KAI-유니콘조합4호
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호
KAI-리딩 RPA조합	KAI-리딩 RPA조합
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	인피니툼-KAI 라이프스타일 1호
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	KAI-더스퀘어신기술투자조합1호
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	요즈마KAI뉴그로쓰조합2호
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호
KAI-신기술투자조합1호	KAI-신기술투자조합1호
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	요즈마KAI뉴그로쓰조합3호
KAI-타이온유니콘조합6호	KAI-타이온유니콘조합6호
KAI-이커머스투자조합1호	KAI-이커머스투자조합1호
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	타임-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	KAI-APC 아세안플랫폼 2호
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호
KAI-베리타스벤처투자조합2호	KAI-베리타스벤처투자조합2호
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	KAI히스토리2021-1메타버스투자조합
KAI-라이노스 모빌리티 1호	KAI-라이노스 모빌리티 1호
KAI-라이즈투자조합1호	KAI-라이즈투자조합1호
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호
KAI-밸류업 1호	KAI-밸류업 1호
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	KAI히스토리2022-1NFT투자조합
블리츠-KAI 투자조합1호	블리츠-KAI 투자조합1호
KAI-갤럭시 유니콘 1호	KAI-갤럭시 유니콘 1호
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	앤코리아 블라인드 투자조합 1호
DSNP-KAI 1호	DSNP-KAI 1호
KAI-V1 1호	KAI-V1 1호
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	이지스-KAI ESG 신기술조합 1호
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합
KAI-유온 신기술조합 1호	KAI-유온 신기술조합 1호
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	요즈마KAI뉴그로쓰조합4호
KAI-MNM신기술투자조합2호	KAI-MNM신기술투자조합2호
릴슨-KAI 실버케어 1호	릴슨-KAI 실버케어 1호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	MS-KAI 제1호 신기술투자조합
KAI AI Tech 1호	KAI AI Tech 1호
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합
KAI-리프콘 모빌리티 1호	KAI-리프콘 모빌리티 1호
KAI NK투자조합1호	KAI NK투자조합1호
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호
KAI IT 신기술투자조합 1호	KAI IT 신기술투자조합 1호
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호
KAI-코메스 ESG조합 1호	KAI-코메스 ESG조합 1호
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호
KAI-MTI신기술투자조합1호	KAI-MTI신기술투자조합1호
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합
코리아-GEP 신기술조합 2호	코리아-GEP 신기술조합 2호
KAI-신기술투자조합2호	KAI-신기술투자조합2호
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호
KAI-MTI신기술투자조합 2호	KAI-MTI신기술투자조합 2호
KAI-구름신기술투자조합1호	KAI-구름신기술투자조합1호
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	KAI-리프콘 펫테크 조합 1호
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	KAI-밸류 신기술투자조합 1호
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	MS-KAI 제2호 신기술투자조합
KAI IT 신기술투자조합 2호	KAI IT 신기술투자조합 2호
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	KEY-KAI 신기술투자조합 1호
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호
KAI-유니콘조합5호	KAI-유니콘조합5호
KAI-신기술투자조합4호	KAI-신기술투자조합4호
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호
KAI Electric 신기술투자조합 1호	KAI Electric 신기술투자조합 1호
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합
패스웨이-KAI스페이스1호조합	패스웨이-KAI스페이스1호조합
KAI-신기술투자조합 3호	KAI-신기술투자조합 3호
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합
KAI-브레이브투자조합1호	KAI-브레이브투자조합1호
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	KAI Game Changer 신기술투자조합 1호
KAI 후공정 Cap 조합	KAI 후공정 Cap 조합
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	KAI 아만타니 신기술투자조합 1호
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-
KAI-헬스케어투자조합1호	-
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-
카이-에이치 신기술투자조합 1호	-
D-KAI 신기술조합 1호	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-

(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다 . (단위 : 천원)

특수관계자명	수수료수익
당분기	전분기
---	---	---
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	17,605	16,998
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	111,869	111,563
KAI-DIP펀드 1호	3,790	3,790
KAI-레인보우 세컨더리	-	8,033
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	391	1,549
KAI-유니콘 펀드 3호	30,126	-
KAI-MD유니콘펀드2호	-	5,871
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	2,151	2,157
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	113,494	128,142
KAI-인벡스 에너지조합 2호	-	1,427
KAI-DI 히든태그 조합	-	616
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호	2,041	2,046
KAI 코스메틱 조합1호	3,329	3,329
KAI-아이티펀드 2호	-	3,752
KAI-오퍼스원 세컨더리	-	4,044
KAI-타이온유니콘조합2호	2,489	2,496
KAI-열림 미디어커머스	-	3,231
KAI-마켓메이커 1호	5,097	5,111
KAI-오퍼스원 소부장펀드	4,257	4,268
KAI-타이온유니콘조합 4호	-	957
KAI-포라인유니콘조합 1호	2,173	3,010
KAI-포라인유니콘조합 2호	2,110	2,116
DB-KAI신기술투자조합 1호	7,459	7,479
DB-KAI신기술투자조합 2호	4,172	4,183
와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호	-	5,838
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	-	15,647
KAI-베리타스헬스케어조합 1호	-	13,463
KAI-AH 미디어커머스1호	2,828	11,344
KAI-IBF벤처투자조합1호	-	12,621
퓨처코리아 신기술투자조합	-	1,397
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	-	3,117
KAI-베리타스헬스케어조합2호	-	3,037
KAI-오퍼스원 ESG조합1호	30	2,767
KAI-다름5G소부장	4,147	8,180
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	1,387	1,916
KAI-타이온유니콘조합3호	2,186	24,869
KAI-AH 미디어커머스 2호	673	4,378
DB-KAI신기술투자조합5호	1,803	7,462
KAI-블리스바인투자조합1호	-	2,613
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	11,367	11,367
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	7,905	10,247
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	2,727	3,497
코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호	-	2,568
KAI-마인비 PG투자조합	4,227	4,238
KAI-IBF벤처투자조합2호	3,232	3,205
KAI-KPIA 투자조합 1호	7,170	7,435
KAI-MNM신기술투자조합1호	8,206	8,229
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	36,750	36,750
KAI-힉스 IT 1호	3,629	3,639
KAI IT 3호	-	7,878
KAI-비스타 세컨더리 1호	3,730	3,740
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	4,326	4,338
KAI-GCI 소부장 1호	7,036	7,056
KAI-베리타스벤처투자조합1호	8,111	8,133
KAI히스토리2021-1엔터투자조합	-	3,850
KAI-MNMHD바이오투자조합1호	8,752	8,776
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	4,059	4,070
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	18,747	18,798
KAI-유니콘조합4호	2,886	2,894
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호	1,840	1,845
KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호	4,975	4,989
KAI-리딩 RPA조합	6,504	6,522
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	6,005	6,021
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	230,000	230,000
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	3,953	3,964
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	-	1,356
요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합	14,978	15,019
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	2,984	2,992
코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호	-	6,756
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	17,554	17,602
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	9,342	9,368
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	3,605	3,615
KAI-신기술투자조합1호	4,575	4,190
카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호	4,237	4,248
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	7,810	7,831
KAI-타이온유니콘조합6호	1,044	1,047
KAI-이커머스투자조합1호	-	3,470
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	1,507	1,511
타임-KAI 제1호 신기술투자조합	8,205	8,227
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	1,969	1,975
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	1,243	1,247
KAI-베리타스벤처투자조합2호	3,207	2,992
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	3,028	3,037
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	9,249	9,275
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	1,566	1,571
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	10,444	10,473
KAI-라이노스 모빌리티 1호	2,828	2,867
KAI-라이즈투자조합1호	4,861	4,488
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	2,999	3,007
KAI-밸류업 1호	2,044	2,038
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	4,488	4,475
블리츠-KAI 투자조합1호	4,034	4,038
KAI-갤럭시 유니콘 1호	12,351	12,327
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	897	6,298
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	352	1,690
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	3,013	3,022
DSNP-KAI 1호	8,098	8,086
KAI-V1 1호	11,030	11,019
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	3,348	3,344
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	4,481	4,482
KAI-유온 신기술조합 1호	2,888	2,920
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	11,892	12,024
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	15,994	18,045
KAI-MNM신기술투자조합2호	3,859	3,957
릴슨-KAI 실버케어 1호	8,435	8,458
코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호	-	2,409
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	2,287	2,294
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	9,740	9,766
코리아-지이피 신기술조합	-	28,709
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	7,633	7,654
KAI AI Tech 1호	806	808
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	1,815	1,820
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	11,047	11,077
KAI-리프콘 모빌리티 1호	5,321	5,335
KAI NK투자조합1호	15,246	15,288
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	2,338	2,345
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	4,978	4,991
KAI IT 신기술투자조합 1호	7,944	7,966
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	2,342	2,348
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	9,268	9,395
KAI-코메스 ESG조합 1호	3,396	3,327
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	33,308	29,239
KAI-MTI신기술투자조합1호	3,740	3,729
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	5,288	5,273
코리아-GEP 신기술조합 2호	-	5,958
KAI-신기술투자조합2호	7,473	8,630
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	9,611	9,585
KAI-MTI신기술투자조합 2호	2,942	2,934
KAI-구름신기술투자조합1호	1,170	1,093
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	4,754	3,805
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	1,345	738
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	2,714	1,280
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	3,127	1,275
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	17,111	1,764
KAI IT 신기술투자조합 2호	9,647	-
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	10,567	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	4,083	-
KAI-유니콘조합5호	4,259	-
KAI-신기술투자조합4호	2,486	-
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	5,818	-
KAI Electric 신기술투자조합 1호	9,592	-
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호조합	5,271	-
KAI-신기술투자조합 3호	1,987	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	2,673	-
HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호	895	-
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	1,865	-
KAI-브레이브투자조합1호	2,238	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	27,792	-
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	2,342	-
KAI 후공정 Cap 조합	4,002	-
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	3,062	-
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	4,356	-
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	1,380	-
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	3,669	-
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	4,348	-
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	1,121	-
KAI-헬스케어투자조합1호	1,923	-
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	1,463	-
D-KAI 신기술조합 1호	520	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	1,753	-
합계	1,482,039	1,284,088

(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당분기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	140,884	-
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	891,239	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	620,965	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,450	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	-	1,536
KAI-DIP펀드 1호	-	10,952
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호	4,261	-
KAI 코스메틱 조합 1호	1,479	-
KAI-마켓메이커 1호	-	2,403
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	2,245
KAI-타이온유니콘조합 2호	19,282	-
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	6,232	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	14,236	-
DB-KAI 신기술투자조합 1호	-	9,672
DB-KAI 신기술투자조합 2호	-	6,831
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	6,527
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-다름 5G 소부장	-	12,393
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	4,284
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	-	22,734
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	-	3,862
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	1,318
KAI-마인비 PG 투자조합	-	8,546
KAI-IBF벤처투자조합2호	-	12,716
KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호)	110,250	-
KAI-힉스 IT 1호	-	558
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	738
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	1,093
KAI-GCI 소부장 1호	-	3,093
KAI-베리타스벤처투자조합1호	-	3,922
KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호	-	5,867
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	-	4,683
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	53,563	-
KAI-유니콘조합4호	-	3,521
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	3,720
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	4,975	-
KAI-리딩 RPA 조합	-	8,434
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	-	8,380
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	230,000	-
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	5,778
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	96,450	-
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	7,148	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	29,899
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	18,890
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	6,339
KAI-신기술투자조합 1호	-	7,229
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	-	15,018
KAI-타이온유니콘조합 6호	2,180	-
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	3,047
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	3,917
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	-	2,486
블리츠-KAI 투자조합1호	-	11,985
KAI-베리타스벤처투자조합2호	-	6,618
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	6,057	-
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	-	22,056
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	-	3,752
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	25,364
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	7,258
KAI-라이즈투자조합1호	-	11,237
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	-	6,063
KAI-밸류업 1호	-	5,774
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	-	12,970
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	38,969
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	7,178	-
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	2,038	-
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	-	6,093
DSNP-KAI 1호	-	26,267
KAI-V1 1호	-	36,637
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	11,120
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	-	15,879
KAI-유온 신기술조합 1호	-	11,037
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	-	46,775
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	705	-
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	371
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	8,672	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	36,176	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,110
KAI AI Tech 1호	-	549
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	5,964	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	10,804
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	6,549
KAI NK투자조합1호	15,246	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	3,777
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	8,752
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	14,316
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	6,074
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	18,739
KAI-코메스 ESG조합 1호	-	9,366
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	-	96,488
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	10,562
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	-	14,992
KAI-신기술투자조합 2호	-	21,380
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	27,777
KAI-MTI신기술투자조합 2호	-	8,567
KAI-구름신기술투자조합1호	-	3,601
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	15,264
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	4,660
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	9,616
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	11,325
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	67,301
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	1,166
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	21,366
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	1,750
KAI-유니콘조합5호	-	70,244
KAI-신기술투자조합 4호	-	1,311
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	3,836
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	6,852
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호 조합	-	4,750
KAI-신기술투자조합 3호	-	1,948
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	-	2,820
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	1,161
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	2,562
KAI-브레이브투자조합 1호	-	4,033
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	54,668
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	6,254
KAI 후공정 Cap 조합	-	11,433
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	-	8,888
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	-	12,688
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	-	4,619
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	17,931
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	-	21,252
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	-	3,378
KAI-헬스케어투자조합1호	-	16,077
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	-	9,437
D-KAI 신기술조합 1호	520	-
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	-	21,946
합 계	2,623,715	1,235,795

<전기말> (단위 : 천원)

특수관계자명	채권	채무
KAI-KSM 크라우드시딩펀드	123,280	-
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	779,369	-
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	507,471	-
KAI-열림 에이아이펀드 제2호	12,059	-
KAI-열림 아이오티 펀드	15,150	-
KAI-타이온 유니콘펀드 1호	-	3,687
KAI-DIP펀드 1호	458	-
KAI-MD 유니콘펀드 2호	47,100	-
호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호	2,221	-
KAI 코스메틱 조합 1호	-	1,849
KAI-마켓메이커 1호	13,000	-
KAI-오퍼스원 소부장펀드	-	6,502
KAI-타이온유니콘조합 2호	16,793	-
KAI-타이온유니콘조합 4호	3,840	-
KAI-포라인유니콘조합 1호	4,059	-
KAI-포라인유니콘조합 2호	12,127	-
DB-KAI 신기술투자조합 1호	12,869	-
DB-KAI 신기술투자조합 2호	5,776	-
KAI-AH 미디어커머스 1호	-	9,355
퓨처 코리아 신기술투자조합 1호	6,324	-
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합	3,151	-
KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호	-	30
KAI-다름 5G 소부장	-	90
KAI-APC 아세안플랫폼 1호	-	106
KAI-타이온유니콘조합3호	97,814	-
KAI-AH 미디어커머스 2호	-	673
DB-KAI 신기술투자조합 5호	-	1,803
와이즈 바이오 유니콘 투자조합	-	34,101
KAI-리딩 디지털헬스케어 1호	-	7,657
케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호	-	2,642
KAI-마인비 PG 투자조합	-	12,773
KAI-IBF벤처투자조합2호	-	2,948
KAI-KPIA 투자조합 1호	-	7,170
KAI-MNM신기술투자조합1호	-	8,206
포스코KAICI신기술사업투자조합제1호	73,500	-
KAI-힉스 IT 1호	-	4,187
KAI-비스타 세컨더리 1호	-	4,467
KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호	-	5,420
KAI-GCI 소부장 1호	-	10,129
KAI-베리타스벤처투자조합1호	-	12,033
KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호	-	14,619
이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합	-	8,742
KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합	34,816	-
KAI-유니콘조합4호	-	6,407
레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	5,560
KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호	4,975	-
KAI-리딩 RPA 조합	-	14,938
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호	-	14,384
카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합	230,000	-
인피니툼-KAI 라이프스타일 1호	-	9,731
요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합	81,472	-
KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호	4,164	-
요즈마KAI뉴그로쓰조합2호	-	47,452
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호	-	28,233
라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호	-	9,944
KAI-신기술투자조합 1호	-	11,804
요즈마KAI뉴그로쓰조합3호	-	22,828
KAI-타이온유니콘조합 6호	1,136	-
앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호	-	4,553
KAI-APC 아세안플랫폼 2호	-	5,886
KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호	-	3,730
블리츠-KAI 투자조합1호	177	-
KAI-베리타스벤처투자조합2호	-	9,825
앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호	3,028	-
KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호	-	31,305
KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합	-	5,319
KAI히스토리2021-1메타버스투자조합	-	35,808
KAI-라이노스 모빌리티 1호	-	10,086
KAI-라이즈투자조합1호	-	16,098
앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호	-	9,061
KAI-밸류업 1호	-	7,818
KAI히스토리2022-1NFT투자조합	-	17,458
KAI-갤럭시 유니콘 1호	-	1,760
앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호	6,280	-
앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호	1,686	-
앤코리아 블라인드 투자조합 1호	-	9,107
DSNP-KAI 1호	-	1,865
KAI-V1 1호	-	3,388
이지스-KAI ESG 신기술조합 1호	-	1,028
KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합	-	2,361
KAI-유온 신기술조합 1호	-	2,214
LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호	-	10,438
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	-	15,289
KAI-MNM신기술투자조합2호	-	3,859
릴슨-KAI 실버케어 1호	-	8,805
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호	6,385	-
요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호	26,436	-
MS-KAI 제1호 신기술투자조합	-	4,026
KAI AI Tech 1호	-	1,354
KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합	4,149	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	-	21,851
KAI-리프콘 모빌리티 1호	-	11,869
KAI NK투자조합1호	15,246	-
KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호	-	6,116
KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호	-	13,730
KAI IT 신기술투자조합 1호	-	22,260
KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호	-	8,416
아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호	-	28,007
KAI-코메스 ESG조합 1호	-	12,762
KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호	-	129,797
KAI-MTI신기술투자조합1호	-	14,301
KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합	-	20,280
KAI-신기술투자조합 2호	-	28,852
세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호	-	37,388
KAI-MTI신기술투자조합 2호	-	11,509
KAI-구름신기술투자조합1호	-	4,771
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	-	938
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	605
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	-	1,430
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	-	1,888
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	-	84,412
KAI IT 신기술투자조합 2호	-	10,813
KEY-KAI 신기술투자조합 1호	-	31,933
요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호	-	5,832
KAI-유니콘조합5호	-	74,502
KAI-신기술투자조합 4호	-	3,797
웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	-	9,655
KAI Electric 신기술투자조합 1호	-	16,444
카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합	250,000	-
패스웨이-KAI스페이스1호 조합	-	10,021
KAI-신기술투자조합 3호	-	3,935
코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호	-	5,492
HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호	-	2,056
코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합	-	4,426
KAI-브레이브투자조합 1호	-	6,270
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	-	82,461
KAI Game Changer 신기술투자조합 1호	-	8,596
KAI 후공정 Cap 조합	-	15,434
KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호	200	-
KAI 아만타니 신기술투자조합 1호	237	-
합 계	2,406,748	1,305,760

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당분기> (단위 : 천원)


특수관계자명	구분	유입	유출
코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합	신규투자	-	5,000
KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	160,000
BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호	신규투자	-	9,000
KAI-헬스케어투자조합1호	신규투자	-	10,000
엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호	신규투자	-	30,000
카이-에이치 신기술투자조합 1호	신규투자	-	10,000
D-KAI 신기술조합 1호	신규투자	-	317,000
SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호	신규투자	-	50,000
KAI-더스퀘어신기술투자조합1호	중간분배금	4,218	-
KAI Electric 신기술투자조합 1호	중간분배금	7,980	-
카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합	중간분배금	45	-
DB-KAI신기술투자조합 2호	중간분배금	6,615	-
DB-KAI신기술투자조합 1호	중간분배금	9,260	-
KAI-오퍼스원 세컨더리	중간분배금	20,000	-
KAI-유니콘 펀드 3호	청산분배금	33,331	-
DB-KAI신기술투자조합5호	청산분배금	904	-
합 계		82,353	641,000

<전분기>

(단위 : 천원)


특수관계자명	구분	유입	유출
KAI-구름신기술투자조합1호	신규투자	-	10,000
KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호	신규투자	-	30,000
KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호	신규투자	-	15,000
KAI-리프콘 펫테크 조합 1호	신규투자	-	20,000
KAI-밸류 신기술투자조합 1호	신규투자	-	37,000
MS-KAI 제2호 신기술투자조합	신규투자	-	99,000
KAI-포라인유니콘조합 1호	추가출자	-	79
요즈마KAI뉴그로쓰조합4호	중간분배금	31	-
KAI-베리타스벤처투자조합1호	중간분배금	1,663	-
MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합	중간분배금	8,665	-
KAI-AH 미디어커머스1호	중간분배금	17,136	-
피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합	중간분배금	31,058	-
코리아-지이피 신기술조합	청산분배금	7,146	-
KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합	청산분배금	51,488	-
합 계		117,187	211,079

(5) 주요경영진에 대한 보상당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	676,343	675,120
퇴직급여	99,560	114,706
합 계	775,903	789,826

37. 우발상황과 약정사항

(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

금융기관	구분	당분기말	전기말
NH농협은행	단기회전대출	10,000,000	10,000,000
IM뱅크	일중자금	10,000,000	10,000,000
KEB하나은행	일중자금	5,000,000	5,000,000
KDB산업은행	운영자금대출	10,000,000	10,000,000
수협은행	기업한도대출	2,000,000	2,000,000
한국은행	일중 R P	22,200,000	22,200,000
한국증권금융	채권유통금융(자체자금)	95,000,000	95,000,000
채권인수금융(자체자금)
기관운영자금대출(자체자금)	71,000,000	71,000,000
기관운영자금대출(투자자예탁금)	투자자예탁금 범위내	투자자예탁금 범위내
일중자금거래(자체자금)	50,000,000	60,000,000
할인어음(자체자금)	57,000,000	47,000,000

(2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정

회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다.

구분	약정내용
KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함.
KAI-KVIC 가상증강현실투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함.
KAI-열림 아이오티 펀드	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DI F&F 펀드KAI-레인보우 세컨더리	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함.
KAI-KVIC 스마트공장투자조합	청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함.

당분기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,321,122천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다.

(3) 계류중인 소송사건당분기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 3,036백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 3건으로 4,727백만원입니다. 당분기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.

(4) 당분기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)


보증내역	제공자	보증금액
공탁보증	서울보증보험	1,628,750

38. 예수유가증권당분기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
위탁자유가증권	83,782,364	84,204,334
수익자유가증권	5,538,918,626	5,358,278,991
합계	5,622,700,990	5,442,483,325

39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다.

(3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당분기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다.

(단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
현금및예치금	222,434,767	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	421,877,731	190,090,842
대출채권 (*)	9,577,115	14,560,503
기타금융자산 (*)	629,670,924	7,941,082
합계	1,283,560,537	256,282,661

(*) 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다.

4) 신용건전성 분류당분기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다.

① 당기손익-공정가치측정 금융자산 <당분기말> (단위 : 천원)


구 분	신용건전성
국고채 등(*1)	AAA	AA	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	359,861,712	51,496,728	10,219,417	299,874	421,877,731

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채, 통화안정증권입니다.

<전기말> (단위 : 천원)


구 분	신용건전성
국고채 등(*1)	AAA	AA	기타	합계
당기손익-공정가치측정금융자산	163,014,592	26,633,782	157,587	284,881	190,090,842

(*1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채, 통화안정증권입니다.

상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다.

② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산<당분기말> (단위 : 천원)


구 분	신용건전성
정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	222,434,767	-	-	222,434,767
대출채권	4,967,000	5,000,000	1,632,306	11,599,306
기타금융자산	629,370,839	254,113	425,749	630,050,701
합 계	856,772,606	5,254,113	2,058,055	864,084,774

<전기말> (단위 : 천원)


구 분	신용건전성
정상	요주의	고정 이하	합계
현금및예치금	43,690,234	-	-	43,690,234
대출채권	9,129,385	4,683,875	747,243	14,560,503
기타금융자산	7,746,661	121,590	72,831	7,941,082
합 계	60,566,280	4,805,465	820,074	66,191,819

회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다.

6) 신용위험의 산업별 집중도당분기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)


구 분	당분기말		전기말
금액	비율(%)	금액	비율(%)
현금및예치금
정부 및 정부투자기관	178,875,000	80.42%	13,209,210	30.23%
금융 및 보험업	43,559,767	19.58%	30,481,024	69.77%
소 계	222,434,767	100.00%	43,690,234	100.00%
당기손익-공정가치측정금융자산
정부 및 정부투자기관	370,752,202	87.88%	179,311,850	94.33%
금융 및 보험업	41,058,528	9.73%	10,775,802	5.67%
기타	10,067,001	2.39%	3,190	0.00%
소 계	421,877,731	100.00%	190,090,842	100.00%
대출채권
기타	9,577,115	100.00%	14,560,503	100.00%
소 계	9,577,115	100.00%	14,560,503	100.00%
기타금융자산
정부 및 정부투자기관	551,960,737	87.66%	1,477,125	18.60%
금융 및 보험업	73,481,570	11.67%	2,733,663	34.42%
기타	4,228,617	0.67%	3,730,294	46.97%
소 계	629,670,924	100.00%	7,941,082	99.99%
합 계	1,283,560,537		256,282,661

(5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다.

3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	167,148,505	-	-	167,148,505
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	-	-	230,090,171
차입부채	212,000,000	-	-	212,000,000
기타금융부채	621,756,767	855,422	495,418	623,107,607
합계	1,230,995,443	855,422	495,418	1,232,346,283

<전기말> (단위 : 천원)

구분	3개월 이내	3개월 ~ 1년	1년 ~ 5년	합계
예수부채	12,518,584	-	-	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868
차입부채	91,300,000	-	-	91,300,000
기타금융부채	11,698,301	1,357,945	582,636	13,638,882
합계	196,880,753	1,357,945	582,636	198,821,334

(6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구분	당분기말	전기말
당기손익-공정가치측정금융자산	420,417,273	183,523,461
기타포괄-공정가치측정금융자산	3,039,327	3,041,345
합계	423,456,600	186,564,806

2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당분기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)


구 분	장부가액	1% P 상승		1% P 하락
평가금액	평가손익	평가금액	평가손익
<당분기말>
당기손익-공정가치 측정금융자산	410,693,160	388,972,345	(21,720,815)	432,413,975	21,720,815
<전기말>
당기손익-공정가치측정금융자산	173,508,704	163,528,723	(9,979,981)	183,488,686	9,979,981

(7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계

회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다.

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
금융상품	수취한 현금 담보
---	---	---	---	---	---	---
미수금	627,248,053	3,058,160	624,189,893	-	-	624,189,893

<전기말> (단위 : 천원)

구분	자산총액	상계된 부채총액	재무상태표 표시 순액	상계되지 않은 금액		순액
금융상품	수취한 현금 담보
---	---	---	---	---	---	---
미수금	6,934,933	4,090,278	2,844,655	-	-	2,844,655

실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
금융상품	제공한 현금 담보
---	---	---	---	---	---	---
미지급금	614,272,521	3,058,160	611,214,361	-	-	611,214,361
매도유가증권	230,090,171	-	230,090,171	230,090,171	-	-
환매조건부매도	187,500,000	-	187,500,000	187,500,000	-	-

<전기말>

(단위 : 천원)

구분	부채총액	상계된 자산총액	재무상태표 표시 순액	재무제표에 상계되지 않은 관련 금액		순액
금융상품	제공한 현금 담보
---	---	---	---	---	---	---
미지급금	6,259,913	4,090,278	2,169,635	-	-	2,169,635
매도유가증권	81,363,868	-	81,363,868	81,363,868	-	-
환매조건부매도	81,300,000	-	81,300,000	81,300,000	-	-

41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
투자중개	지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등
자기매매	채무증권 및 지분증권 매매업무
채권인수	채무증권 인수업무
금융자문 (IB)	기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등
집합투자기구운용	전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무
기타	상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동

(2) 당분기 및 전분기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	1,382,392	49,297,927	1,162,201	4,289,519	1,845,329	983,407	58,960,775
영업비용	1,005,402	46,797,372	103,058	3,696,680	1,533,913	3,478,905	56,615,330
영업이익(손실)	376,990	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,495,498)	2,345,445
영업외손익	1,350	-	-	-	-	(130,123)	(128,773)
법인세비용차감전순이익(손실)	378,340	2,500,555	1,059,143	592,839	311,416	(2,625,621)	2,216,672

<전분기> (단위: 천원)

구분	투자중개	자기매매	채권인수	금융자문 (IB)	집합투자기구운용	기 타	합 계
영업수익	3,696,760	29,047,826	772,117	10,077,865	1,674,981	806,866	46,076,415
영업비용	1,860,087	29,230,191	67,573	5,958,518	1,190,151	3,508,201	41,814,721
영업이익(손실)	1,836,673	(182,365)	704,544	4,119,347	484,830	(2,701,335)	4,261,694
영업외손익	3,120	-	-	-	(282,302)	(125,555)	(404,737)
법인세비용차감전순이익(손실)	1,839,793	(182,365)	704,544	4,119,347	202,528	(2,826,890)	3,856,957

42. 비연결구조화기업(1) 당분기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다.

성격	목적	활동	자금 조달 방법
투자펀드	PEF 및 조합에 대한 투자	·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분	업무집행사원 및유한책임사원의 출자

(2) 당분기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	투자펀드
당분기말	전기말
---	---	---
비연결구조화기업의 총자산	472,568,781	465,589,230
재무제표상 장부금액
재무상태표에 인식된 자산
관계기업투자	20,850,887	20,439,775
재무상태표에 인식된 부채
우선손실충당부채	1,321,122	1,348,209
최대손실 노출액	22,172,009	21,787,984
비연결구조화기업으로부터 발생한 손실
지분법손실	210,079	930,826
관계기업투자처분손실	3,856	14,723
우선손실충당부채전입액	2,058	618,498
손실 합계	215,993	1,564,047

6. 배당에 관한 사항

가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항


제 41 조(이익금의 처분)	회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액
제 42 조(이익배당의 방법 등)	① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다.
제 43 조(중간배당)	① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.

다. 주요배당지표

구 분	주식의 종류	전기	전전기	전전전기
제25기	제24기	제23기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)		5,000	5,000	5,000
(연결)당기순이익(백만원)		5,807	-2,767	16,683
(별도)당기순이익(백만원)		-	-	-
(연결)주당순이익(원)		909	-433	2,612
현금배당금총액(백만원)		3,194	1,278	4,472
주식배당금총액(백만원)		-	-	-
(연결)현금배당성향(%)		55.00	-	26.80
현금배당수익률(%)	보통주	7.26	2.48	4.79
우선주	-	-	-
주식배당수익률(%)	보통주	-	-	-
우선주	-	-	-
주당 현금배당금(원)	보통주	500	200	700
우선주	-	-	-
주당 주식배당(주)	보통주	-	-	-
우선주	-	-	-

주1) 전기(제25기) 배당기준일: 2024년 7월 3일, 배당금 지급일: 2024년 7월 23일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음

라. 과거 배당 이력


	(단위: 회, %)

1104.85.2

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

주1) 제25기 배당금 지급(2024년 7월 23일)을 포함하였음

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 해당 사항 없음

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

- 해당 사항 없음

채무증권 발행실적 2024.06.30(단위 : 백만원, %)


(기준일 :	)

-------------------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

기업어음증권 미상환 잔액 2024.06.30(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

단기사채 미상환 잔액 2024.06.30(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

회사채 미상환 잔액 2024.06.30(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

신종자본증권 미상환 잔액 2024.06.30(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

조건부자본증권 미상환 잔액 2024.06.30(단위 : 백만원)


(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

공시서류 작성대상기간(최근 3사업연도) 중 주식, 주식연계채권(전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채, 상환사채 등), 회사채 및 기업어음증권(회사채와 기업어음증권은 증권신고서 등을 통해 공시된 경우에 한함) 발행을 통해 조달한 자금이 없습니다.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황

(1) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위: 천원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금 설정률
제26기 1분기 (2024년)	매입대출채권	5,000,000	316,125	6.3%
사모사채	6,599,306	1,706,066	25.9%
미수금 (*)	624,189,893	528	0.0%
미수수익	4,517,883	379,249	8.4%
보 증 금	1,342,925	-	-
합 계	641,650,007	2,401,968	0.4%
제25기 (2023년)	매입대출채권	6,300,000	335,430	5.3%
사모사채	9,617,000	1,021,067	10.6%
미수금 (*)	2,844,654	533	0.0%
미수수익	4,126,640	367,459	8.9%
보 증 금	1,337,780	-	-
합 계	24,226,074	1,724,489	7.1%
제24기 (2022년)	매입대출채권	3,000,000	1,719,305	57.3%
사모사채	7,449,614	441,403	5.9%
미수금 (*)	17,111,844	300,582	1.8%
미수수익	2,600,270	713,754	27.4%
보 증 금	1,274,758	-	-
합 계	31,436,486	3,175,044	10.1%

(*) 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황

(단위: 천원)

구 분	제26기 1분기	제25기	제24기
1. 기초 대손충당금 잔액 합계	1,724,489	3,175,044	1,638,243
2. 순대손처리액(① - ② ± ③)	-	(2,289,576)	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	(2,289,576)	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	677,479	839,021	1,536,801
4. 기말 대손충당금 잔액 합계	2,401,968	1,724,489	3,175,044

(3) 대손충당금 설정방침당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.

구 분		손실충당금
Stage 1	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1)	12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 2	최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우	전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실
Stage 3	신용이 손상된 경우

(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 미수금, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.

기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.

다. 공정가치 평가내역

(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

종 류	당분기말		전기말
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
<금융자산>
현금및예치금(*1)	222,434,767	222,434,767	43,690,234	43,690,234
당기손익-공정가치측정 금융자산	431,307,762	431,307,762	199,820,718	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	3,039,327	3,041,345	3,041,345
대출채권(*1)	9,577,115	9,577,115	14,560,503	14,560,503
기타금융자산(*1)	629,670,924	629,670,924	7,941,082	7,941,082
합계	1,296,029,895	1,296,029,895	269,053,882	269,053,882
<금융부채>
예수부채(*1)	167,148,505	167,148,505	12,518,584	12,518,584
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	230,090,171	81,363,868	81,363,868
차입부채(*1)	212,000,000	212,000,000	91,300,000	91,300,000
기타금융부채(*1)	623,107,607	623,107,607	13,638,882	13,638,882
합계	1,232,346,283	1,232,346,283	198,821,334	198,821,334

(*1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.

(2) 공정가치 측정방법

회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.

수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다.

(3) 당분기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다.

<당분기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	360,024,021	62,161,393	9,122,348	431,307,762
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,039,327	3,039,327
합계	360,024,021	62,161,393	12,161,675	434,347,089
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	230,090,171	-	-	230,090,171

<전기말> (단위 : 천원)

구분	공정가치
수준1	수준2	수준3	합계
---	---	---	---	---
<금융자산>
당기손익-공정가치측정 금융자산	163,303,469	27,220,560	9,296,689	199,820,718
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	-	-	3,041,345	3,041,345
합계	163,303,469	27,220,560	12,338,034	202,862,063
<금융부채>
당기손익-공정가치측정 금융부채	81,363,868	-	-	81,363,868

당기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원)

구 분	당분기말공정가치	전기말공정가치	가치평가기법	투입변수
당기손익-공정가치측정 금융자산	62,161,393	27,220,560	DCF	금리

<당분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,296,689	701,217	(720,122)	143,604	(299,040)	9,122,348
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,041,345	-	(2,018)	-	-	3,039,327
합계	12,338,034	701,217	(722,140)	143,604	(299,040)	12,161,675

(*) 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.

<전분기>

(단위 : 천원)

구분	기초	매입	매도	당기손익	수준3에서의 이동(*)	기말
당기손익-공정가치측정 금융자산	10,188,498	520,117	(569,089)	(382,097)	(433,864)	9,323,565
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,491,312	-	-	-	-	3,491,312
합계	13,679,810	520,117	(569,089)	(382,097)	(433,864)	12,814,877

(단위 : 천원)


구분	당분기말공정가치	전기말 공정가치	가치평가기법	투입변수	관측불가능 변수	관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,122,348	9,296,689	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	3,041,345	DCF	할인율	할인율	할인율 하락시 공정가치 상승
합계	12,161,675	12,338,034

(단위 : 천원)

구분	당분기말공정가치	변동효과의 계산방법	공정가치 변동 효과
당기손익		기타포괄손익
---	---	---	---	---	---	---
유리한 변동	불리한 변동	유리한 변동	불리한 변동
---	---	---	---	---	---	---
당기손익-공정가치측정 금융자산	9,122,348	할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출	185,446	(164,915)	-	-
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산	3,039,327	-	-	-	-
합 계	12,161,675		185,446	(164,915)	-	-

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항
제26기 1분기 (당분기)	삼덕회계법인	한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은사항이 발견되지 아니함.	해당사항 없음	해당사항 없음
제25기(전기)	삼덕회계법인	적정	해당사항 없음	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가
제24기(전전기)	삼덕회계법인	적정	해당사항 없음	- 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가

나. 감사용역 체결현황

사업연도	감사인	내 용	감사계약내역		실제수행내역
보수	시간	보수	시간
---	---	---	---	---	---	---
제26기 1분기 (당분기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	296
제25기(전기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	1,729
제24기(전전기)	삼덕회계법인	분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사	120,000	1,500	120,000	1,825

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황.

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고
제26기(1분기)	-	-	-	-	-
제25기(전기)	-	-	-	-	-
제24기(전전기)	-	-	-	-	-

라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과

12024.05.20

회사측 : 내부감사

감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의

외부감사결과 및 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임 , 핵심감사사항에 대한 감사결과 , 독립성 및 품질관리 절차

22024.07.26

회사측 : 내부감사

감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인

대면회의재무제표에 대한 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항, 개정기준서, 법령 및 제도 개정사항, 내부회계관리제도 평가

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보- 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경외부감사인의 계약 기간 만료 및 감사인선임위원회 의결에 따라 제24기(사업년도 2022.4.1~2023.3.31) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 감사인으로 삼덕회계법인을 재선임하였습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

가. 이사회 구성 개요

1) 이사회의 구성작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다.


구분	이사회 구성원
사내이사	기동호(의장), 김은섭, 김홍관, 도태호
사외이사	손동희, 이상환

※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다.

2) 사외이사 및 그 변동현황


	(단위 : 명)

42---

| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |

나. 중요 의결사항 등


회차	개최일자	의안번호	가결여부	이사의 성명
기동호	김은섭	안노영	김홍관	도태호	김정호	손동희	이상환
출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률100%	출석률 100%	출석률83%	출석률100%
제1차	23.04.26	제25기 사업계획 및 예산안 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
자금세탁방지 업무규정 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제24기 4Q 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
2023년 정보보호 상시평가 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
FY2022 자금세탁방지 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제24기 감사업무 수행결과	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제2차	23.05.18	제24기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제24기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제24기 내부통제 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제 24기 재산상이익 적정성검토 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
집합투자재산평가위원회 심의결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제3차	23.06.15	제24기 현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제24기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제24기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제24기 자금세탁방지시스템 적정성 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제4차	23.07.13	준법감시인 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성
금융소비자보호 총괄책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	-	찬성
제5차	23.07.21	임원급여 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
사내이사 업무분장 변경의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
위험관리책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
주요업무집행책임자 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제25기 1분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제24기 내부통제제도 적정성 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
집합투자재산 평가위원회 심의결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제6차	23.10.31	리스크관리위원회 위원 신규 선임의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
온라인소액투자중개업 자진 폐지 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
금융상품심의위원회 운영규정 개정의 건	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제25기 2분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제7차	24.01.29	제25기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
내부통제기준 개정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
인천국제공항 태양광 발전사업 총액인수확약서(LOC) 발급의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제25기 3분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제1차	24.04.29	제26기 사업계획 및 예산안 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제25기 4분기 주요경영현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
2024년 정보보호 상시평가 결과 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
FY2023 자금세탁방지 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제25기 내부회계관리제도 주요 업무현황 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제2차	24.05.14	제25기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
FY2023 내부통제보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제25기 감사업무 수행결과	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제3차	24.06.13	제25기 현금배당 결정의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
제25기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건	가결	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성	찬성
FY2023 재산상이익 적정성 검토 보고서	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고	보고
제4차	24.06.28	대표이사 사장 재선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
대표이사 부사장 재선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
임원 급여 결정의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
사내이사 업무분장 변경의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성
인재양성위원회 위원 선임의 건	가결	찬성	찬성	-	찬성	찬성	-	찬성	찬성

*) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 06월 30일

다. 이사회내 위원회1) 위원회의 구성 내역


위원회명	구성	성명	설치목적 및 권한사항	비고
인재양성위원회	사내이사 2인 사외이사 1인	김홍관도태호 손동희	가. 목적- 부문장 책임경영제에 따른 경영효율성 제고 및 부문간 인사 관련의견 조정나. 업무 범위- 영업부문의 채용, 이동, 보직, 계약의 갱신 등 인사 관련 각 부문간 의견 조정※ 각 부문은 위원회에서 결정한 사항을 따라야 함다. 구성 : 이사 3인 이상	-

2) 위원회의 활동 내역- 인재양성위원회는 2020.7.13 설치된 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 활동 내역이 없습니다. 라.이사의 독립성

당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다.


성 명	추천인	임기	연임횟수	선임배경	활동분야	회사와의거래	최대주주와의이해관계	독립성총족여부
기동호	이사회	2년	4	경제, 금융 전문가	대표이사, 이사회 의장	해당사항 없음	최대주주의 최대출자자	충족
김은섭	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	대표이사, 이사회	해당사항 없음	최대주주의 주요출자자	충족
김홍관	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	이사회,	해당사항 없음	최대주주의 출자자	충족
도태호	이사회	2년	3	경제, 금융 전문가	이사회	해당사항 없음	최대주주의 출자자	충족
손동희	이사회	2년	1	경제, 금융 전문가	이사회	해당사항 없음	해당사항 없음	충족
이상환	이사회	2년	1	법률전문가	이사회	해당사항없음	해당사항 없음	충족

당사의 사외이사는 동사와 특수관계가 없는 제3자로서 상법 제382조 제3항 각호 및 제542조의8 제2항 각호에 의한 결격요건이 존재하지 않습니다.손동희 사외이사는 한국은행등 다수의 금융기관 근무한 금융전문가로서 동사의 발전에 밑거름이 될것으로 예상되며, 이상환 사외이사는 변호사로서 법무관련지식이 풍부하여 동사의 사외이사로서 역할을 충분히 수행할 것으로 예상됩니다. 위와 같이 사외이사는 동사와 특별한 혈연 및 이해관계가 없고, 회사경영에 참여할 수 있는 전문성과 독립성을 갖추었다고 판단되며, 이사회 운영규정, 사외이사 직무수행 규정 등 관련 사규 및 정관에 의거하여 동사의 이사회가 적절히 운영되고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황


구 분	내 용
조직명	기획팀, 회계팀
담당업무	이사회 회무 등 업무지원회사의 경영 및 재무정보 등 필요자료 제공
직원수	6명

2. 감사제도에 관한 사항

당 분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

2024년 6월 28일 개최한 정기주주총회 의사록을 기재하였습니다.당 분기에 기재되지 않은 부분은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.

가. 집중투표제, 서면투표제, 전자투표제 도입현황

나. 소수주주권 행사 현황-해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황- 해당 사항 없음 라. 의결권 현황

마. 주식사무에 관한 사항바. 주주총회 의사록 요약


개최일자	의안번호	안건	결의 내용	비고
제25기(2024.06.28)	1	제1호 제25기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 3,194,000,000원 (주당 500원, 현금배당)	정기
2	제2호 이사 재선임의 건	원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환
3	제3호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
4	제4호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원
제24기(2023.06.30)	1	제1호 제24기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,277,600,000원 (주당 200원, 현금배당)	정기
2	제2호 정관 변경의 건	원안대로 승인 가결
3	제3호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
4	제4호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원
제23기(2022.06.30)	1	제1호 제23기 재무제표 승인의 건	원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 4,471,600,000원 (주당 700원, 현금배당)	정기
2	제2호 정관 변경의 건	원안대로 승인 가결
3	제3호 이사 선임의 건	원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 안노영, 김정호, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환
4-1	제4-1호 감사 박임출 선임의 건	원안대로 승인 가결-감사 : 박임출
4-2	제4-2호 감사 유운성 선임의 건	원안의 승인 부결
5	제5호 이사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원
6	제6호 감사 보수한도 승인의 건	원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024.06.30(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

더케이파트너스 유한회사최대주주보통주2,918,26645.68 2,918,26645.68 -수민인베스트먼트 유한책임회사최대주주보통주317,8434.98 318,8434.99-김홍관특수관계인보통주45,0000.7045,0000.70사내이사도태호특수관계인보통주17,0300.2717,0300.27사내이사김정호-보통주13,0000.2000등기임원 임기만료보통주3,311,13951.833,299,13951.65-우선주-----

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

2. 최대주주의 주요경력 및 개요

당사의 최대주주는 더케이파트너스유한회사(2,918,266주(45.68%)) 와 수민인베스트먼트 유한책임회사(318,843주(4.99%))입니다

(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

더케이파트너스 유한회사9이동원7.04--수민인베스트먼트 유한책임회사36.00----김은섭35.74

| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

더케이파트너스 유한회사18,23311918,1140-132462

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*) 재무현황 자료는 2023년 12월 31일 기준임

(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용

- 해당사항 없음

3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요

(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보

수민인베스트먼트 유한책임회사4--기수경25.54기동호53.53----기수경25.54

(2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황


	(단위 : 백만원)

수민인베스트먼트 유한책임회사3,4871,2682,2190-27753

구 분
법인 또는 단체의 명칭
자산총계
부채총계
자본총계
매출액
영업이익
당기순이익

*) 재무현황 자료는 2023년 12월 31일 기준임 4. 최대주주 변동내역

2024.06.30(단위 : 주, %)


(기준일 :	)

2020.12.23더케이파트너스유한회사2,918,26645.68LP지분 현물 분배주식등의 대량보유상황보고서 기준(2020년 12월 23일 Dart 공시)2021.01.08수민인베스트먼트 유한책임회사253,5003.97개인최대주주 현물출자(금융위 대주주변경승인 후)주식등의 대량보유상황보고서 기준(2021년 01월 11일 Dart 공시)2023.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사296,2634.64장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사317,8434.98장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.06.30수민인베스트먼트 유한책임회사318,8434.99장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함

변동일	최대주주명	소유주식수	지분율	변동원인	비 고

5. 주식 소유현황

2024.06.30(단위 : 주)


(기준일 :	)

더케이파트너스유한회사 3,299,13951.65정윤택756,90411.85(주)코리아트래블즈432,2246.7747,6780.75

구분	주주명	소유주식수
5% 이상 주주	특수관계인 소유주식수 포함
-
-
우리사주조합		-

6. 소액주주현황

2024.06.30(단위 : 주)


(기준일 :	)

3,8303,83899.791,772,0556,388,00027.74-

| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |

7. 주가 및 주식거래실적


(기준일 :	2024.06.30	)	(단위 : 원, 주)


종류		24.01	24.02	24.03	24.04	24.05	24.06
보통주	최고	6,220	5,540	5,440	5,440	5,860	6,940
최저	5,460	5,280	5,200	5,190	5,300	5,570
평균	5,853	5,399	5,322	5,315	5,573	6,182
일간 거래량	최고	62,122	33,924	21,270	33,328	24,530	109,768
최저	2,209	2,687	1,868	2,785	1,117	3,447
월간거래량		243,757	170,321	156,366	167,821	120,860	572,945

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024.06.30(단위 : 주)


(기준일 :	)

기동호

남1959.09

대표이사사장

사내이사상근

경영/IB총괄

한국외국어대학교 무역학과

코리아에셋투자증권 대표이사 사장

(13.01~현재)

-- 최대주주의 최다출자자11년6개월2026.06.27

김은섭

남1961.07

대표이사부사장

사내이사상근채권, 법인영업금융벤처 영업총괄헷지운영 총괄

세종대학교 회계학과

더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05)

코리아에셋투자증권 대표이사 부사장

(17.06~현재)

최대주주의 주요출자자7년1개월2026.06.27박임출남1960.02감사감사상근감사성균관대학교 법과대학원 금융감독원 (89.01~15.03) 한국예탁결제원 전무 (15.03~20.05)코리아에셋투자증권 감사 (22.06~현재)---2년 1개월2025.06.30

김홍관

남1965.07

전무

사내이사상근금융벤처부문대표법인금융센터 총괄

연세대학교 경영학과

코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재)

45,000

최대주주의 출자자

11년5개월

2026.06.27

도태호

남1967.08

전무

사내이사상근IB부문대표

서울대학교 국제경제학과

코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재)

17,030

최대주주의 출자자

11년6개월

2026.06.27손동희남1957.04사외이사사외이사비상근사외이사

고려대학교 경제학과조이크레디트 대표(16.04~20.12)

머니투데이 기업가정신 연구위원(15.08~16.03)

한국은행 (런던사무소, 금융시장국, 국제국, 기획국,강릉본부장, 금융감독원 거시감독국 등)(85.03~15.03)

---2년2026.06.27이상환남1959.06사외이사사외이사비상근사외이사

서울대학교 법과대학김.장 법률사무소 변호사(88.03~현재)재경부 금융발전 심의회 자문위원(06~08)

미국 뉴욕 Cleary,Gottlieb, Steen & Hamilton 법률사무소(93)

일본 Matsuo&Kosugi 법률사무소(80)

---2년2026.06.27구만본남1968.01전무미등기상근전략기획부문장(주요업무집행책임자)서강대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(13.03 ~ 현재)---11년 4개월2025.07.20윤선오남1968.03상무미등기상근리스크관리실장(위험관리책임자)성균관대학교 무역학과코리아에셋투자증권 상무(22.01 ~ 현재)BNK투자증권 상무보(15.11 ~ 21.12)---2년 6개월2025.07.20윤영아여1973.03이사미등기상근준법감시인이화여자대학교 생물과학코리아에셋투자증권 이사(21.02 ~ 현재)브이아이피자산운용 준법감시인(16.04 ~ 21.01) ---2년 5개월2025.07.13

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

*) 등기임원 및 상근감사,주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인*) 임기종료 : 안노영, 김정호 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 - 해당사항 없음

다. 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항- 해당사항 없음

2. 임원의 보수 등

당 분기에 기재되지 않은 부분은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다.

가. 주주총회 승인금액


	(단위 : 백만원 )

구 분	인원수	주주총회 승인금액	비고
사내이사, 사외이사	4	6,000	-
감사	1	300	-

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

가. 대주주 등에 대한 신용공여 등- 해당 내역 없음 나. 대주주와의 자산양수도 등-해당 내역 없음 다. 대주주와의 영업거래-해당 내역 없음 라. 대주주 이외에 이해관계자와의 거래-해당 내역 없음 마. 기업인수목적회사의 추가기재사항-해당 사항 없음

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당 내역 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건

1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 3건


NO	1	2	3
소제기일	2020. 10. 12.	2021. 11. 01.	2022. 9. 14
소송당사자	엠***	넥***	하***
소송의 내용	손해배상청구	추심금청구	조합재산 분배청구
소송가액(단위:백만원)	532	1,711	2,483
진행상황	2심 진행중(1심 승소)	1심 진행중	2심 진행중(1심 승소)
향후 소송일정 및 대응방안	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응	원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응

2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 2건


NO	1	2
소제기일	2023. 05. 25	2024. 2. 29.
소송당사자	하***	와***외 1
소송의 내용	기타(금전)	배당이의
소송가액(단위:백만원)	782	2,254
진행상황	1심 진행 중	1심 진행 중
향후 소송일정 및 대응방안	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행	적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행

나. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황

- 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등

1) 신용보강 제공 현황

- 해당사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행

- 해당사항 없음

3. 제재 등과 관련된 사항

가. 제재현황

- 최근 5사업연도 대상 기간 중 제재현황 없음.

나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재- 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항- 해당 사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항

나. 중소기업기준 검토표- 당사는 해당 사항이 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황- 당사는 해당 사항이 없음 라. 법적위험 변동사항- 당사는 해당 사항이 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항

1) 고객예탁자산 현황

(기준일:2024년 6월 30일) (단위: 백만원)


구 분	제26기(1분기)	제25기	제24기
위탁자예수금	10,143	12,514	25,705
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	157,005	5	80,013
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	167,148	12,519	105,718

2) 예탁재산의 보호현황 (고객예탁금 별도 예치)

(기준일:2024년 6월 30일) (단위: 백만원, %)


구 분	별도예치대상금액	증권금융 별도예치금액	예치비율
위탁자예수금	10,568	10,700	101.2%
장내파생상품거래예수금	-	-	-
집합투자증권투자자예수금	157,005	157,005	100.0%
조건부예수금	-	-	-
청약자예수금	-	-	-
저축자예수금	-	-	-
기타	-	-	-
합 계	167,573	167,705

바. 보호예수 현황 및 특례상장기업 사후 정보 등- 해당 사항 없음

XII. 상세표

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당 사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당 사항 없음

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