Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 서울도시가스(주) Y 110111-0360399 반 기 보 고 서 (제 42 기 2분기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2014년 08월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 서울도시가스(주) 대 표 이 사 : 박 근 원, 김 진 철 본 점 소 재 지 : 서울시 강서구 공항대로 607 (염창동) (전 화) 1588-5788 (홈페이지) http://www.seoulgas.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 공동대표이사 (성 명) 박 근 원 (전 화) 02-3660-8301 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11 II. 사업의 내용 ----------------------- 14 1. 사업의 개요 ----------------------- 14 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 21 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 22 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 24 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 26 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 33 7. 기타 참고사항 ----------------------- 34 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 35 1. 요약재무정보 ----------------------- 35 2. 연결재무제표 ----------------------- 38 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 48 4. 재무제표 ----------------------- 108 5. 재무제표 주석 ----------------------- 115 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 170 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 171 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 173 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 180 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 181 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 181 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 183 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 184 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 184 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 187 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 190 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 191 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 194 1. 임원 및 직원의 현황 ----------------------- 194 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 196 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 198 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 205 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 207 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 207 2. 우발채무 등에 관한 사항 ----------------------- 207 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 207 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 207 XII. 상세표 ----------------------- 208 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 208 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 209 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 211 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 212 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서_42기 2분기.jpg 대표이사 확인서_42기 2분기 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 당사의 연결대상 종속회사의 수는 보고서 작성기준일 현재 21개사입니다. 보고대상 기간 중 연결대상 종속회사의 변동내용은 하단에 기재된 '다. 연결대상회사의 변동내용' 을 참조하시기 바랍니다.나. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----22-121122-1211 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 다. 연결대상회사의 변동내용 ----SCGAU PTY LTD.청산-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 라. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 "서울도시가스주식회사"라고 표기합니다. 영문으로는 SEOUL CITY GAS CO.,LTD. 라고 표기하며 약식으로는 SCG로 표기합니다.마. 설립일자- 당사는 1983년 11월 28일에 설립되었으며 1995년 8월 18일 한국거래소 유가증권 시장에 주식을 상장하였습니다.바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 본사주소 : 서울특별시 강서구 공항대로 607 (염창동)- 전화번호 : 1588-5788- 홈페이지 : http://www.seoulgas.co.kr 사. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 - 당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 아. 주요 사업의 내용 및 추진하고자 하는 신규사업 [지배회사의 내용] - 도시가스공급업 당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다. - 해외자원개발 당사의 해외유전자원개발은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태와 호주 등 해외 현지법인에 대한 출자 형태로 투자되고있습니다. [종속회사의 내용]당사의 주요 종속회사 - 지알엠㈜ 주요 종속회사인 지알엠㈜는 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 2015년 10월 설립되었으며 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다.기타 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 주요사업은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 을 참조하시기 바랍니다. 그 외 상세한 내용은 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. 자. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부(1) 회사가 속해있는 기업집단 서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 46개 회사는(해외현지법인 제외) 새로이 "대성그룹" 집단으로 분류 되었습니다. (2) 집단에 소속된 회사 [2024년 06월 30일 현재] 업 종 회사수 상장 및 협회등록 비 상 장 해외현지법인 금융업 1 대성창업투자(주) - - 전기가스업(도시가스제조 및 판매, 열병합발전소 등) 20 대성에너지(주)서울도시가스(주) 강북도시가스서비스(주)강서도시가스(주)경기도시가스(주)대성청정에너지(주)관악도시가스서비스(주)남부도시가스이엔지(주)대성환경에너지(주)마포도시가스이엔지(주)서경에너지서비스(주)서부도시가스서비스(주)서울씨엔지(주)서현이엔지(주)용산도시가스이엔지(주)유광에너지(주)은평도시가스이엔지(주)일산도시가스이앤지(주)(주)덕양도시가스서비스(주)해피그린서비스 - 건설업(배관공사, 토목공사 등) 2 - 대성이앤씨(주)지알이에스(주) - 기 타(관광, 경영자문, 서비스 등) 35 대성홀딩스(주) 농업회사법인 굿가든(주)대성에너지제5서비스(주)대성에너지제6서비스(주)대성에너지제7서비스(주)대성에너지서비스1센터(주)대성에너지서비스2센터(주)대성에너지서비스3센터(주)보운(주)서울도시미디어(주)더고이(주)에스씨지솔루션즈(주)피델리(주) (주)대성(주)알앤알(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈대성글로벌네트웍(주)에스씨지랩(주) 지알엠(주)홈텔리어(주)에스씨지그리드(주)하임(주)안뜨레(주) 4C NETWORKS CO., LTDBLOMS INC. DAESUNG AMERICA INC.DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. NEO FARM AUSTRALIA PTY., LTD.NEO FARM NEWZEALAND CO., LTD.SCG RESOURCES INC.SCG SOLUTIONS THAILAND LTD.SER E&P INC.SHINE CHILE CO., LTDA.SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD.JERMIAH111.,LLC 합 계 58 4 42 12 ※ 대성밸류인베스트먼트(주)는 2017.08.01에 (주)알앤알에 합병되었습니다.※ FIDELI E&P INC.는 2017.12.19일 계열회사에서 제외되었습니다. ※ 대성에너지제5서비스(주), 대성에너지제6서비스(주), 대성에너지제7서비스(주)는 2018.04.20에 계열회사에 편입 되었습니다.※ 에스앤네트윅스(주)는 2018.10.02에 에스씨지솔루션즈(주)에 합병되었습니다.※ 대성에너지서비스1센터(주), 대성에너지서비스2센터(주), 대성에너지서비스3센터 (주)는 2019.04.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 대성큐(주) 2019.07.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 대성에너지제1서비스(주),대성에너지제2서비스(주),대성에너지제3서비스(주)는 2019.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스플로(주)는 2020.05.18에 계열회사로 편입되었습니다.※ 홈텔리어(주)는 2021.07.01에 계열회사로 편입되었습니다.※ 한국인터넷빌링(주)는 2021.12.21에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 에스씨지그리드(주)는 2022.02.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 하임(주)는 2022.03.28에 계열회사로 편입되었습니다.※ 서울에너지자원(주)는 2023.02.01에 더고이(주)로 법인명이 변경되었습니다.※ 소프트핀박스(주)는 2023.07.04에 계열회사에 편입되었습니다.※ 에스플로(주)는 2023.08.08에 계열회사에서 제외되었습니다. ※ KOREAN DREAM LLC. 는 2023.12.31에 계열회사에서 제외되었습니다. ※ SCGAU PTY., LTD.는 2024.01.17에 계열회사에서 제외되었습니다.※ 서울도시개발(주)는 2024.02.02에 보운(주)로 법인명이 변경되었습니다.※ 소프트핀박스(주)는 2024.02.02에 안뜨레(주)로 법인명이 변경되었습니다. 차. 신용평가에 관한 사항 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2024.05.29 기업신용등급 A+ NICE평가정보( AAA ～ D ) 수시평가 ▷ 신용등급체계 및 부여 의미 (NICE평가정보 기준) 신용등급체계 등 급 정 의 우수 AAA 상거래를 위한 신용능력이 최우량급이며, 환경변화에 충분한 대처가 가능한 기업 AA 상거래를 위한 신용능력이 우량하며, 환경변화에 적절한 대처가 가능한 기업 A 상거래를 위한 신용능력이 양호하며, 환경변화에 대한 대처능력이 제한적인 기업 양호 BBB 상거래를 위한 신용능력이 양호하나, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성 있는 기업 보통 BB 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가 우려되는 기업 B 상거래를 위한 신용능력이 보통이며, 경제여건 및 환경악화에 따라 거래안전성 저하가능성이 높은 기업 열위 CCC 상거래를 위한 신용능력이 보통 이하이며, 거래안전성 저하가 예상되어 주의를 요하는 기업 CC 상거래를 위한 신용능력이 매우 낮으며, 거래의 안정성이 낮은 기업 C 상거래를 위한 신용능력이 최하위 수준이며, 거래위험 발생가능성이 매우 높은 기업 부도 D 현재 신용위험이 실제 발생하였거나 신용위험에 준하는 상태에 처해있는 기업 평가제외 R 1년 미만의 결산재무제표를 보유하였거나, 경영상태 급변(합병, 영업양수도, 업종변경 등)으로 기업신용 평가등급 부여를 유보하는 기업 ※ 상기 등급 중 AA부터 CCC등급까지는 등급 내 우열에 따라 +, 0, - 의 세부등급이 부여됩니다. 카. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1995년 08월 18일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 ○ 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.【도시가스공급 사업부문】 - 2020.08.28 : 비테스코테크놀로지스코리아(주) 투자 주식 매각【해외자원개발 사업부문】 - 변동사항 없음 【부동산 임대사업】- 변동사항 없음가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점 소재지는 1983.11.28일부터 현재까지 서울시 강서구 공항대로 607(염창동) 입니다. 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2024년 03월 21일정기주총-사내이사 김요한사외이사 조승삼-2023년 03월 23일정기주총-공동대표이사 박근원공동대표이사 김진철사외이사 최진영사외이사 강신익-2022년 03월 24일정기주총-사내이사 김영민-2021년 03월 25일정기주총사외이사 조승삼사외이사 강신익공동대표이사 박근원공동대표이사 김진철사내이사 김요한사외이사 최진영사외이사 채광수사외이사 이태식2020년 03월 20일정기주총-사외이사 이태식- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 2003년 2월 7일 최대주주가 김영민에서 보운(주)로 변경되었습니다.이후 변동내역은 없습니다. 라. 상호의 변경 1983년 4월 서울시에서 공개입찰매입시 서울시도시가스사업소에서 대성산업(주) 도시가스사업소로 변경하였으며, 대성산업에서 분리하여 전문 도시가스 공급 회사로 신설운영 하고자 1983년 11월 28일 대성산업(주)도시가스사업소에서 서울도시가스(주)로 변경 하였습니다. 이후 변경 내용은 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 - 해당사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 공시대상기간(최근 5사업연도) 중 사업목적의 중요한 변동 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 (가) 새로운 사업분야에의 진출 또는 중요한 경영상의 계약체결 등 일 자 체 결 내 용 당사지분 비 고 2019.11 -SHINE CHILE LTDA. 유상증자 추가 출자(US$400,000) 당사지분 99.99% - 2020.10 -굿가든(주) 유상증자 추가 출자 (5,000백만원) 당사지분 97.01% - 2022.05 -DER INC. 유상증자 추가 출자(US$10,000,000) 당사지분 100.00% - 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 반기보고서에 기재하지 않았습니다. 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행할 주식의 총수는 28,000,000주입니다. 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 7,000,000주이며, 2002년 12월 18일 2,000,000주를 이익소각하여 현재 발행주식총수는 5,000,000주입니다. 당사는 보통주 이외의 주식은 발행하지 않았으며, 현재 보유중인 자기주식수는보통주 1,117,208주이므로 유통주식수는 보통주 3,882,792주입니다. 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주-28,000,000-28,000,000-7,000,000-7,000,000-2,000,000-2,000,000-----2,000,000-2,000,000---------5,000,000-5,000,000-1,117,208-1,117,208-3,882,792-3,882,792- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 관련 내용은 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 반기보고서에 기재하지 않았습니다. 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2021년 03월 25일제38기 정기주주총회1. 배당기산일에 관한 상법 규정이 삭제됨에 따라 신주의 배당기산일 관련 규정을 정비2. 주주명부 작성·비치3. 주주명부의 폐쇄절차 및 기준일 관련 규정 정비4. 전자등록이 의무화되지 않은 사채의 전자등록 제외5. 정기주주총회 소집시기 정비6. 상법상 감사위원회 위원의 분리선임, 전자투표 채택시 결의요건 완화, 의결권 제한 요건 변경 등 반영7. 결산기 말일이 아닌 날로 배당기준일을 변경상법 변경 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1도시가스의 제조, 공급 및 설비업영위2일반가스사업영위3가스부산물의 제조, 가공 및 판매의 업무영위4화학물질 및 화학제품의 제조, 가공 및 판매의 업무영위5가스기기의 제작 및 판매업영위6주택건설업 및 주택판매업미영위7부동산 임대업영위8건설업 기자재의 제조, 판매업미영위9정보통신 및 방송사업미영위10부동산개발업미영위11환경관련사업, 친환경기기류제조 및 판매업무미영위12집단에너지사업미영위13자원재활용 관련사업미영위14일반폐기물 소각시설의 설치 또는 운영사업미영위15차량용 연료소매업미영위16부가통신업미영위17정보처리 및 기타컴퓨터운영 관련업미영위18전자상거래 및 인터넷 관련사업미영위19생명공학관련사업미영위20수출입업 및 동대행업미영위21산업설비 수출업미영위22물품도매확약서 발행업미영위23국내외 자원개발 및 동판매업미영위24광산업, 광산물의 판매 및 동대행업미영위25원유, 석유제품 및 석유화학제품의 도입 판매 및 동대행업미영위26비철금속 및 주철의 도입, 판매업미영위27택배업미영위28관광, 숙박 (관광객이용시설업, 청소년수련시설운영업, 자연휴양림 및 기타 관련업) 및 음식점업(일반 음식점업, 기타 음식점업 및 유사 음식점업) 미영위29오락, 문화 및 운동관련산업(종합레져, 遊技시설 영업업, 테마파크, 체육시설 운영업 및 기타 관련업)미영위30종묘업, 조림 및 임산업(산림개발업)미영위31교육훈련 및 컨설팅 사업미영위32에너지절약사업(ESCO사업)미영위33가구제조업 및 판매업미영위34리모델링 공사업미영위35건축마무리 공사업미영위36창호 및 문틀제조업미영위37축산업 및 판매업미영위38작물 재배업 및 판매업미영위39발전업, 전기공사 및 전기판매업미영위40기계장비 임대업미영위41식물 화합물 제조 및 판매업무미영위42비누, 세정광택제 및 화장품 제조업미영위43일반교습학원 및 영상물 제작·판매사업미영위44음·식료품 중개 및 도·소매업미영위45신·재생에너지 사업미영위46어업 및 수산물양식업, 수산물가공업미영위47수산제조 및 수산물일반중개, 수산물위탁매매미영위48냉동냉장업 및 냉동수산물 일반도매미영위49과실, 채소 가공 및 저장 처리업미영위50비알콜음료 및 얼음 제조업미영위51냉각, 공기조화, 여과, 증류 및 가스발생기 제조업미영위52생활용수 및 산업용수 공급업미영위53에너지진단사업미영위54교육지원 서비스업미영위55학원프랜차이즈업미영위56서적, 잡지 및 기타 인쇄물 출판업미영위57포털 및 기타 인터넷 정보매개 서비스업미영위58전자부품, 컴퓨터, 영상, 음향 및 통신장비 제조업미영위59전기장비 제조업미영위60하수, 폐수 및 분뇨처리업미영위61폐기물 수집운반, 처리 및 원료재생업미영위62전문서비스업(프랜차이즈사업, 경영컨설팅업)미영위63기타 식품제조업미영위64측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조 및 판매업미영위65홈토탈서비스업미영위66위탁급식사업(기관, 기업체, 학교, 병원 및 단체급식업)영위67매점운영업영위68보관 및 창고업미영위69카본나노기술을 이용한 응용사업미영위70전기 각 호에 관련한 부대사업 및 투자영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 연결기준 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원, %) 구 분 제42기 2분기 제41기 제40기 금 액 비율 금 액 비율 금 액 비율 도시가스공급 매 출 액 968,565 99.57 1,707,439 99.42 1,716,861 99.56 영업이익(손실) 15,376 91.00 (7,400) 231.17 516 15.52 자 산 1,421,491 90.30 1,621,191 91.22 1,733,886 92.65 해외자원개발 매 출 액 305 0.03 1,946 0.11 2,296 0.13 영업이익(손실) 305 1.80 963 (30.08) 1,615 48.57 자 산 0 - 0 - 0 - 부동산 임대 매출 매 출 액 3,873 0.40 8,038 0.47 5,295 0.31 영업이익(손실) 1,217 7.20 3,236 (101.09) 1,194 35.91 자 산 152,653 9.70 156,029 8.78 137,456 7.35 계 매 출 액 972,743 100.00 1,717,423 100.00 1,724,452 100.00 영업이익(손실) 16,898 100.00 (3,201) 100.00 3,325 100.00 자 산 1,574,144 100.00 1,777,220 100.00 1,871,342 100.00 주1) 기타부문의 매출액 비율이 0.8% 수준으로 도시가스공급 사업부문에 포함하였으며, 국내 도시가스공급 사업부문 매출이 총 매출액의 98.8%를 차지하는 바, 부문별 정보 중 일부 내용에 대해 도시가스공급 사업부문으로 기재하였습니다. 주2) 부동산 임대 사업 부문은 지알엠(주)의 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 부문을 포함 하였습니다. ■ 공시대상 사업부문의 구분 사업부문 회사명 비 고 도시가스공급 서울도시가스(주) 도시가스공급 외 해외자원개발 서울도시가스(주), 해외 컨소시움 참여 부동산 임대 지알엠(주),서울도시가스(주) 부동산 임대사업 기 타 서울도시가스(주) 및 상기 법인 외연결대상 종속회사 도시가스공급 사업부문에포함 기재 나. 사업부문별 현황 (1) 도시가스공급 사업부문 (가) 산업의 특성 도시가스 산업은 전기, 수도와 같이 국민생활에 필요한 기초적인 에너지를 공급하는 공익성이 강한 사업으로서 운반 및 사용ㆍ취급의 편의성 등 여타의 에너지원에 비해 그 장점이 돋보이는 무공해 청정에너지입니다. 사업초기에 막대한 설비투자비가 소요됨에 따라 불필요한 경쟁과 중복투자를 방지하기 위하여 정부는 일정한 지역에서의 독점사업권을 인정하고 있으며, 도시가스 회사는 안전하고 안정적으로 도시가스를 공급해야 할 의무를 지고 있습니다. 정부에서는 독점사업권을 인정하는 대신 판매단가를 규제하고 있으며, 최근의 불안한 경제상황으로 인해 물가인상률과 직결되는 공공요금의 인상을 극도로 억제함에 따라 원가를 적절히 반영하지 못하는 상황으로 사업성이 약화되고 있습니다. 원재료인 액화천연가스 (LNG : Liquified Natural Gas)는 전량 수입하고 있으므로 판매단가가 국제유가 및 환율에 영향을 많이 받고 있습니다. 천연가스의 도입계약에서부터 운반, 비축 및 국내에 공급하는 부분인 도입ㆍ도매 부분은 도매사업자인 한국가스공사가 담당하고 있으며, 최종소비자에게 공급하는 소매부분은 일반도시가스사업자인 도시가스회사들로 운영되는 구조로 이원화되어 있습니다. (나) 산업의 성장성정부의 에너지 다변화 정책과 청정에너지 의무사용 지역 확대, 그리고 교토 기후협약의 발효에 따라 환경오염에 대한 관심이 높아지고 있으며, 관련규제가 강화될 전망이어서 친환경적이며 안정이 높은 도시가스의 소비가 지속적으로 증가될 것으로 전망하고 있으나, 공급권역 내, 열병합 등 집단에너지 산업의 경쟁과 지구 온난화 현상으로 매년 평균 기온이 상승하고 있어 판매량 상승에 부정적인 요소로 작용하고 있습니다.2023년 12월말 도시가스사업 통계월보 기준으로 전국의 도시가스 공급량(누계)은 가정용은 43.0%, 일반용 9.5%, 업무용 5.2%, 산업용 32.3%, 수송용 4.1%, 열병합발전소 외 기타 5.9%의 비율로 공급되고 있습니다.서울 공급권역의 경우 보급률이 100%에 근접되어 그 성장이 미미할 것으로 예상되나, 경기도 공급권역의 경우는 87.9% 보급되어 향후에도 개발 등에 따른 잠재적인 요소가 있어 영업활동 및 홍보활동을 적극적으로 추진하여 판매량을 높이기 위한 노력을 계속 할 것입니다. 당사의 공급권역은 서울지역 강서구 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울전역의 38%) 및 경기도 3개시 면적 1,104.5㎢ (고양시 268.1㎢, 김포시 162.5㎢, 파주시 673.9㎢) 으로 총 1,337.2㎢ 지역에 공급을 하고 있습니다. 해당 공급권역의 공급가능 총 가구수는 약 258만 가구입니다. - 국내 도시가스 공급시장 규모 구 분 2023년 2022년 2021년 공급가구수 (천가구) 21,143 20,880 20,521 도시가스판매량 부피단위(천㎥) 23,596,978 25,3342,925 24,978,274 열량단위(천MJ) 1,009,657,820 1,092,695,288 1,063,971,654 ※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2023년 12월) 참조 (다) 경기변동의 특성 영업용과 산업용을 제외하고는 경기변동과 연관성은 낮은 편이며, 난방용으로 주로 사용되는 도시가스의 특성상 동절기와 하절기의 계절적인 편차가 심한 편입니다.※ 당사의 2023년 동절기(1~3월, 11~12월)의 판매비중이 전체 판매량의 70.8%를 차지하고 있음 (라) 경쟁요소지역독점성으로 인하여 동종업계간의 경쟁관계는 거의 없으나, 서울 등 수도권을 중심으로 특정지역(마곡지구, 서울남부, 서울북동부, 경기도의 신도시 일원 등)에 집단 에너지인 지역난방이 보급되어 기존 도시가스 공급지역과 서로 경쟁관계가 있으며, 각종 환경 규제에 대한 대응 및 효율적 에너지 이용 측면에서 정부의 지역난방 보급정책이 지속될 것으로 예상됩니다. (마) 자원조달상의 특성당사가 공급하는 도시가스는 LNG이며, 이를 한국가스공사가 인도네시아 등지에서 LNG운반선을 통해 전량 수입하여 발전소, 지역난방공사 등 대규모 수요자와 도시가스 회사에 공급하고 있으며, 당사를 포함한 도시가스 회사는 일반 수요자에게 배관을 통해 도시가스를 공급하고 있습니다. (바) 시장점유율 등 당사의 도시가스 판매점유율은 수도권지역에서 18.7%, 전국기준으로 8.0%입니다.(도시가스사업통계월보 2023년 12월말 도시가스 공급량 누계 기준) - 시장점유율 현황 (단위: %) 구 분 2023년 2022년 2021년 서 울 8.0 9.2 8.1 삼천리 16.9 17.5 16.4 코원ES 6.7 7.9 6.6 예스코 5.4 5.3 5.4 대 륜 3.6 5.1 3.7 귀뚜라미 1.3 1.8 1.4 인 천 3.8 2.7 3.2 경인7개사 계 45.7 49.5 44.8 기타(26개사) 계 54.3 50.5 55.2 합 계 100.0 100.0 100.0 ※ 참조 : 도시가스사업 통계월보(2023년 12월) 참조 (사) 기타 - 초기 설비투자비용이 많이 소요되므로 투자비의 일부를 수익자에게 부담 시키는 공사부담금 제도가 있습니다. (2) 해외자원개발 사업부문 (가) 산업의 특성자원개발사업은 광권 및 지분참여를 통하여 탐사, 개발, 생산 단계를 거쳐 지하에 매장되어 있는 원유 및 천연가스를 생산하여 수익을 창출하는 사업입니다.자원개발 특성상 탐사에서 생산에 이르기까지 오랜시간이 소요되고 탐사성공률이 낮아 이에 대해 정부로부터 일정부분 성공불조건으로 차입하여 투자하고 있습니다.(나) 산업의 성장성전 세계적인 경기침체에도 중국과 인도 등의 인구 대국들의 경제력 팽창에 따른 소비량 증가 추세가 지속되자 세계적으로 자원확보 경쟁이 심화되고 있으며, 우리나라도 적극적으로 해외자원개발에 힘쓰는 등 국내 기업의 해외자원 개발사업 참여가 크게 활성화 되고 있습니다. (다) 경기변동의 특성자원개발사업은 자원소비량, 자원가격, 환율 등 세계 경기변동에 따라 많은 영향을 받고 있으며, 경기 상승시에는 더욱 성장하겠지만 경기 침체기에는 가격하락, 수요감소 등으로 다소 영향을 받고 있습니다. (라) 경쟁요소 자원개발사업의 경쟁사업은 대체연료가 될 수 있으나, 원유나 천연가스 이중 특히 원유는 연료로서의 중요성뿐만 아니라 각종 원자재, 예를 들면 플라스틱, 고분자 화합물, 화학제품의 원료로서의 중요성을 가지고 있습니다. (마) 자원조달상의 특성 동 사업의 자원인 원유나 천연가스는 인위적으로 제조되는 물품이 아니라 장기간 수천만년에서 수억년 동안 깊은 땅속에서 높은 압력과 온도의 조건 아래서 자연적으로 생성되는 것이 특징입니다.(바) 해외 생산광구 현황 당사의 해외유전은 한국석유공사 등과 같이 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당받는 형태로 투자되고 있습니다. - 리비아 NC174 광구 (오일생산광구) ㆍ당사지분 : 0.2%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기 간 : 2004년 ~ 2032년(29년) ㆍ2024년도 실적 매출액 : 없음 - 베트남 해상 11-2 광구 (천연가스생산광구) ㆍ당사지분 : 2.4375%(전체 광구에 대한 지분율) ㆍ생산기간 : 2006년~2028년(23년) ㆍ2024년도 실적 매출액 : USD 22만불 (3) 부동산 임대부문 (가) 산업의 특성부동산 산업은 건설 수요에 따라 크게 좌우될수 있는 산업적 특성이 있고, 정부에 의한 국내경기조절의 주요한 수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등 외적요인에 의해 상당한 영향을 받을 수 있습니다.(나) 산업의 성장성부동산 산업은 국내외 시장변화에 민감하게 반응하고 있습니다. 최근 경기 침체기에서 어느 정도 벗어나고 있으나 시장의 불안정성은 여전한 상황입니다. 당분간 이러한 상황은 지속될 것으로 보이며, 정부의 정책 변화 및 규제 완화와 경기 상황에 따라 변동성이 심할 것으로 예상됩니다.(다) 국내외 시장여건부동산 규제정책과 세계경기 등 다양한 위험에 노출되어 있으나, 국내 저금리 기조와 공급과잉 현상의 완화 및 정부의 주거안정을 위한 노력으로 장기적인 시장의 성장 및 확대가 예상됩니다.- 종속회사명 : 지알엠(주)2015년 10월 설립되었으며 부동산 임대 및 관련 서비스업을 주목적으로 서울시의 다수 오피스텔과 상가를 통한 임대사업을 영위하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 도시가스공급 사업부문 (1) 영업지역 (가) 서울시 : 강서구, 관악구, 동작구, 마포구, 영등포구, 은평구 전역, 서대문구, 서초구, 양천구, 용산구, 종로구 일부 등 11개구 면적 232.7㎢ (서울 총면적의 38%)(나) 경기도 : 파주시 전역 (면적:673.9㎢), 김포시 (김포시 1∼3동, 고촌면, 통진면, 하성면, 양촌면 일부 - 면적:162.5㎢), 고양시 전역 (일산동구, 일산서구, 덕양구 - 면적: 268.1㎢) 등 3개시 면적 1,337.2㎢ 나. 해외자원개발 사업부문 (1) 국내기업의 해외유전개발사업은 정부의 지원정책에 따라 투자 진행에 영향을 많이 받는 사업입니다. (2) 자원국유화 및 국영석유 및 국영자원관련사들의 자금, 기술력 증가로 인해 일부 국가를 제외하고는 신규사업 발굴이 매우 어려운 상황입니다.다. 부동산 임대부문(1) 종속회사인 지알엠㈜는 오피스텔, 상가 등을 임대사업에 적극 활용하여 보증금 운용 및 임대료수입으로 안정된 재무구조를 유지하고 있습니다.(2) 종속회사인 지알엠(주)는 임대보증금 위주의 전세계약보다는 매출로 연결되는 월세계약을 유도하고 있으며, 앞으로도 공실을 최소화하여 보유자산의 효율적인 활용 및 매출액 증대를 이룰 수 있도록 노력하고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 가. 원재료 - 해당사항 없음. 나. 주요 상품 및 제품 등의 현황 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 품 목 매 출 액 매출총이익 비 고 금 액 비율(%) 금 액 비율(%) 도시가스공급 도시가스 960,701 98.76 110,886 92.91 - 기타매출 7,864 0.81 5,286 4.42 - 해외자원개발 해외유전 305 0.03 305 0.26 - 부동산 임대 임대수익 3,873 0.40 2,874 2.41 - 합 계 972,743 100.00 119,351 100.00 - ※ 해외유전은 콘소시움 참여에 따른 참여지분율에 의거 배당되고 있음. 다. 생산 및 설비 현황 (1) 국내 설비 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원,㎡) 사업부문 구 분 소재지 구 분 토 지 건 물 합 계 비고 도시가스공급 본사 서울시 강서구공항대로 607(염창동) 장부가 27,016 17,832 44,848 소유 면적 3,337 20,582 23,919 남부지사 서울시 동작구 상도로 234(상도동) 장부가 6,147 2,113 8,260 소유 면적 824 2,878 3,702 경기지사 경기도 고양시 일산서구경의로 797(덕이동)외 장부가 11,399 5,257 16,656 소유 면적 4,968 9,819 14,787 강북지사 서울시 은평구은평로 9길 13, 3층 면적 - 2,954 2,954 임차 방화기지 서울시 강서구양천로27길 210(방화동) 장부가 8,788 436 9,224 소유(공급설비) 면적 18,379 980 19,359 부문 계 장부가 53,350 25,638 78,988 면적 27,508 37,213 64,721 ※ 건물 면적(㎡)은 연면적임※ 강북지사는 2018년 임차건물로 이전하였음 (2) 기타 영업용 설비 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 소 재 지 연장/개소 금 액 비 고 도시가스공급 공급배관(Km) 서 울 도 로 2,832 377,509 공급설비금액은 지역과시설물별 구분이 어려워 합계금액만 표시(감가상각누계액을 차감한 금액임) 경 기 도 로 1,818 합 계 도 로 4,650 정압실(개소) 서 울 - 349 경 기 - 205 합 계 - 554 ※ 상기 공급배관 및 정압실은 당사 소유 시설물 기준임 (3) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (가) 진행중인 투자 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 구분 투 자기 간 투자대상 자산 투자효과 총투자실적 기투자액 향후투자액 비고 도시가스공급 신설,증설 2024.01~2024.06 공급설비 공급능력증가 10,697 4,227 15,067 - ※ 상기 공급설비 투자는 도시가스 판매확대를 위한 증설투자로, 투자건별로는 1년이내의 소규모의 공사가 대부분으로 연중계속되는 투자이므로 당사는 당반기 발생한 실적 금액을 표시하였음. (나) 향후 투자계획 (단위 : 백만원) 사업부문 계획명 예상투자총액 연도별 예상투자액 투자효과 비고 자산형태 금 액 2025년 2026년 2027년 도시가스공급 공급배관 공급설비 75,319 24,650 27,983 22,687 공급능력증가 및 보완 - 4. 매출 및 수주상황 가. 매출형태별 실적 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 제42기 2분기 제41기 제40기 매출액 비 율 매출액 비 율 매출액 비 율 도시가스공급 상품 도시가스 내수 960,701 98.76 1,700,008 98.58 1,249,983 97.82 기타 기타매출 7,864 0.81 16,853 0.98 22,118 1.73 소 계 968,565 99.57 1,716,861 99.56 1,272,101 99.55 해외자원개발 기타 해외유전 수출 305 0.03 2,296 0.13 1,804 0.14 소 계 305 0.03 2,296 0.13 1,804 0.14 부동산 임대 임대 임대 내수 3,873 0.40 5,295 0.31 3,939 0.31 소 계 3,873 0.40 5,295 0.31 3,939 0.31 합 계 수출 305 0.03 2,296 0.13 1,804 0.14 내수 972,438 99.97 1,722,156 99.87 1,276,040 99.86 합계 972,743 100.00 1,724,452 100.00 1,277,844 100.00 주1) 부동산 임대부문은 지알엠(주) 주요종속기업 편입에 따라 제35기부터는 지알엠(주)의 주요 매출구성인 부동산 임대 사업부문을 포함 하였습니다. 나. 판매경로 및 판매방법 등 (1) 판매조직 (2024.06.30 현재) 부문 판매조직 비 고 도시가스공급 영업부문 서울영업팀 - 경기영업팀 - 기술영업팀 - 부동산 임대 경영지원팀 - (2) 판매경로 (가) 도시가스공급 사업부문 : 배관설비를 통하여 수요가에게 직접판매(나) 해외유전개발 사업부문 : 해외유전개발 콘소시엄 참여에 따른 참여지분율에 의한 배당수입(다) 부동산 임대 사업부문 : 부동산 임대 서비스는 임차업체와 직접 계약을 하거나 대행사(Agent)를 통한 임차계약 진행 (3) 판매방법 및 조건 구 분 판 매 방 법 가 격 정 책 도시가스 현 금 가격연동제 해외자원 현 금 시 장 가 부동산 임대 현 금 시 장 가 기 타 현 금 시 장 가 (4) 판매전략(가) 도시가스공급 사업부문 가정용에 있어서는 신규 택지개발 예정지역에 배관부설을 추진하여 도시가스 공급이 완벽하게 이루어질 수 있도록 함과 동시에 수도권의 고양시, 파주시, 김포시의 수요개발을 확대 추진중입니다. 또한, 업무용 건물이나 영업용으로서 냉난방과 대규모산업체의 도시가스로의 연료전환을 추진하는 등 다양한 판매경로를 개발하거나 직접 진출하는 등의 영업활동을 집중하고 있습니다. (나) 해외자원개발 사업부문 해외유전에 있어서는 기존 Project의 효율적 관리 및 수익기반 구축, 기존 사업을 통한 기술평가 능력 향상, 외국 국영석유회사 및 Major 와의 유대관계 구축 등을 하고 있습니다.각 지역별 시장상황이 유동적인 바 각 시장상황을 고려하여 판매이익을 극대화 할 수 있는 해외자원 개발 및 판매사를 발굴하고 있습니다. (다) 부동산 임대 사업부문기존 보유중인 임대자산의 효율적인 활용과 더불어 사업확장을 위한 신규 부동산개발 및 건물통합관리 솔루션을 제공하는 종합부동산기업으로의 도약을 모색하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 연결실체는 주요 재무위험관리대상인 금융자산과 관련하여 신용위험, 시장위험 및 유동성위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다. 가. 신용위험 (1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 5,006,080 5,006,080 기타비유동금융자산 5,667,616 5,546,794 매출채권 및 기타채권 136,437,268 370,698,707 현금및현금성자산 59,979,521 29,350,113 기타유동금융자산 618,376,622 609,030,322 합 계 825,467,107 1,019,632,016 (2) 손상차손 당반기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당반기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.10% 82,413,541 83,221 82,330,320 6개월 이하 0.84% 54,091,116 452,044 53,639,072 6개월초과 1년이하 18.15% 1,783,908 323,737 1,460,171 1년초과 1년 6개월이하 59.94% 875,470 524,722 350,748 1년 6개월 초과 2년 이하 78.10% 193,260 150,936 42,324 2년 초과 2년 6개월 이하 90.18% 215,664 194,489 21,175 2년 6개월 초과 3년 이하 97.79% 67,344 65,855 1,489 3년초과 100.00% 1,803,045 1,803,045 - 합 계 141,443,348 3,598,049 137,845,299 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 323,261,115 288,892 322,972,223 6개월 이하 0.47% 46,362,190 215,836 46,146,354 6개월초과 1년이하 26.25% 3,411,344 895,630 2,515,714 1년초과 1년 6개월이하 57.50% 310,078 178,308 131,770 1년 6개월 초과 2년 이하 83.00% 261,701 217,222 44,479 2년 초과 2년 6개월 이하 90.26% 82,400 74,377 8,023 2년 6개월 초과 3년 이하 99.08% 181,037 179,373 1,664 3년초과 100.00% 1,834,922 1,834,922 - 합 계 375,704,787 3,884,560 371,820,227 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (3) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권 (당반기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,804,550 80,010 3,884,560 제각금액 (127,798) - (127,798) 손상차손환입 (158,713) - (158,713) 기말잔액 3,518,039 80,010 3,598,049 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,504,712 80,010 3,584,722 제각금액 675,453 - 675,453 손상차손환입 6,281 - 6,281 손상차손 (426,061) - (426,061) 사업결합으로인한 증감 44,165 - 44,165 기말잔액 3,804,550 80,010 3,884,560 당반기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 수취채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 54,992,206 53,116,300 1,460,170 415,736 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 48,702,363 46,000,712 2,515,715 185,936 - 나. 시장위험 (1) 외환위험 연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 4,707,420 - 4,625,414 - CAD 2,434,078 - 2,650,449 - CLP 62,929 - 14,539 - 합 계 7,204,427 - 7,290,402 - 연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 470,742 (470,742) 462,541 (462,541) CAD 243,408 (243,408) 265,045 (265,045) CLP 6,293 (6,293) 1,454 (1,454) 합 계 720,443 (720,443) 729,040 (729,040) (2) 이자율위험 변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장기차입금 6,213,830 6,861,760 유동성장기차입금 1,313,860 1,375,460 합 계 7,527,690 8,237,220 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (62,138) (62,138) 62,138 62,138 유동성장기차입금 (13,139) (13,139) 13,139 13,139 합 계 (75,277) (75,277) 75,277 75,277 다. 유동성위험 연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 162,740,050 6,508,880 - 169,248,930 변동이자율상품 1,357,460 5,044,140 1,771,220 8,172,820 리스부채 4,957,976 19,100,339 31,433,242 55,491,557 합 계 169,055,486 30,653,359 33,204,462 232,913,307 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 403,585,681 6,124,815 - 409,710,496 변동이자율상품 1,407,603 5,143,022 1,845,696 8,396,321 리스부채 5,079,985 18,942,712 32,106,547 56,129,244 합 계 410,073,269 30,210,549 33,952,243 474,236,061 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. 라. 자본위험 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나,주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금총계 7,527,690 8,237,220 차감: 현금 및 현금성자산 (59,979,521) (29,350,113) 순차입금 (52,451,831) (21,112,893) 자본총계 1,089,859,398 1,067,796,743 총자본부채비율 - - 마. 영업의 계절적 특성 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 바. 파생거래 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 주요계약 구 분 계약기간 계약내용 상대방 금액 비고 수급계약 2012.06.22 ~ 2026.11.30 천연가스수급계약 한국가스공사 별도 기준금액 적용 - ※ 한국가스공사와의 천연가스수급계약은 매입물량을 협의하여 매년 결정함.나. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 (가) 도시가스공급 사업부문 - 2019년부터 도시가스 사업과 관련한 연구개발 인력 조직을 해체함. (2) 연구개발비용 - 제37기(2019년)부터 연구개발비용 미발생 다. 연구개발 실적 (1) 도시가스공급 사업부문 과 제 명 연구기간 연구결과 및 기대효과 비고 - 도시가스 배관 차단용 밸브실의 방수 설비 개선방안 연구 17.02-17.12 - 도시가스 차단밸브실의 유지관리 향상을 위해 기 취약했던 방수구조개발 검토 연구 - 7. 기타 참고사항 가. 중요한 재산적권리 또는 특허권등 무형자산의 취득 [지배회사의 내용] 출원일자 출원구분 품 명 등록일자 등록(출원) 번호 비고 2004.01.13 실용신안 -씨디엠에이방식을 이용한 가스의 원격검침장치 2004.03.16 등록제346256호 - 2004.07.22 의장 -원격데이터 수집기 2005.09.05 등록제391839호 - 2006.05.29 특허 -원격검침을 위한 단말기 통신경로 설정방법 및 시스템 2007.09.05 등록제0758041호 - 2007.01.18 실용신안 -도보순찰용 가스검지기 2008.01.14 등록제0438106호 - 2009.02.25 특허 -원격 검침을 위한 단말기의 데이터 압축방법 및 시스템 2011.03.10 등록제1023064호 - 2009.07.28 특허 -디씨브이지 탐측장비의 물공급장치 2012.02.27 등록제1127500호 - 2011.02.10 실용신안 -휴대용 전원 공급장치 2013.03.25 등록제0466130호 - 2013.07.08 실용신안 -맨홀커버분리장치 2014.12.03 등록제0475548호 - 2014.06.30 특허 -도시 가스관 내부로의 직수 유입 방지 장치 2016.05.20. 등록제1622980호 - 2016.08.30 특허 -배류 제어회로 2018.10.02. 등록제1906164호 - 2023.02.15 특허 -가스 안전 관리 서버, 방법 및 안전관리 시스템 2023.09.08. 등록제0020182호 - [종속회사의 내용] - 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 (단위: 백만원) 과 목 제 42 기 반기 제 41 기 제 40 기 (2024년 06월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [비유동자산] 759,584 765,589 808,391 ㆍ매출채권 및 기타채권 5,006 5,006 5,720 ㆍ유형자산 557,462 559,730 557,920 ㆍ투자부동산 129,921 130,972 118,995 ㆍ무형자산 5,680 6,477 7,601 ㆍ사용권자산 46,342 47,751 46,188 ㆍ관계기업투자주식 3,788 3,870 9,218 ㆍ기타비유동금융자산 5,668 5,546 54,811 ㆍ기타비유동비금융자산 5,717 6,237 7,938 [유동자산] 814,560 1,011,631 1,062,951 ㆍ재고자산 1,524 1,639 1,452 ㆍ매출채권 및 기타채권 132,839 366,814 432,065 ㆍ현금및현금성자산 59,979 29,350 49,393 ㆍ당기법인세자산 805 63 32 ㆍ기타유동금융자산 618,377 609,031 574,453 ㆍ기타유동비금융자산 1,036 4,025 5,556 ㆍ매각예정비유동자산 - 709 자 산 총 계 1,574,144 1,777,220 1,871,342 [지배기업 소유주에 귀속되는 자본] 1,086,607 1,061,925 1,049,084 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,096 23,150 23,092 ㆍ기타자본항목 (45,445) (45,445) (45,445) ㆍ기타포괄손익누계액 2,836 (2,084) (3,348) ㆍ이익잉여금 1,071,120 1,051,304 1,039,785 [비지배주주지분] 3,252 5,872 3,884 자 본 총 계 1,089,859 1,067,797 1,052,968 [비유동부채] 260,587 262,638 260,967 [유동부채] 223,698 446,785 557,407 부 채 총 계 484,285 709,423 818,374 기 간 (2024. 1. 1. ~ 2024. 6. 30.) (2023. 1. 1. ~ 2023. 12. 31.) (2022. 1. 1. ~ 2022. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 972,743 1,717,423 1,724,452 ㆍ영업이익(손실) 16,898 (3,201) 3,325 ㆍ연결총당기순이익 29,069 20,527 17,919 지배지분순이익 28,616 20,145 17,681 비지배지분순이익 453 383 238 ㆍ주당순이익 7,370원 5,188원 4,554원 [연결에 포함된 회사수] 21 22 21 나. 요약 재무정보 (단위: 백만원) 과 목 제 42 기 반기 제 41 기 제 40 기 (2024년 06월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) [비유동자산] 779,108 782,215 832,195 ㆍ매출채권 및 기타채권 3,663 3,663 4,381 ㆍ유형자산 529,876 533,250 535,715 ㆍ투자부동산 39,422 39,733 40,556 ㆍ무형자산 5,303 6,053 7,586 ㆍ사용권자산 46,831 48,150 46,844 ㆍ종속기업투자주식 139,400 136,348 130,106 ㆍ관계기업투자주식 3,463 3,463 4,445 ㆍ기타비유동금융자산 5,433 5,318 54,624 ㆍ기타비유동비금융자산 5,717 6,237 7,938 [유동자산] 758,919 965,680 1,014,961 ㆍ재고자산 942 1,118 1,001 ㆍ매출채권 및 기타채권 132,083 366,508 430,979 ㆍ현금및현금성자산 46,829 19,243 29,925 ㆍ당기법인세자산 677 - - ㆍ기타유동금융자산 577,972 575,326 548,272 ㆍ기타유동비금융자산 416 3,485 4,783 자 산 총 계 1,538,027 1,747,895 1,847,156 ㆍ자본금 35,000 35,000 35,000 ㆍ자본잉여금 23,060 23,060 23,060 ㆍ자기주식 (45,445) (45,445) (45,445) ㆍ기타포괄손익누계액 (3,727) (3,826) (4,406) ㆍ이익잉여금 1,058,205 1,037,715 1,028,215 자 본 총 계 1,067,093 1,046,504 1,036,424 [비유동부채] 259,267 261,674 259,145 [유동부채] 211,667 439,717 551,587 부 채 총 계 470,934 701,391 810,732 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 기 간 (2024. 1. 1. ~ 2024. 6. 30.) (2023. 1. 1. ~ 2023. 12. 31.) (2022. 1. 1. ~ 2022. 12. 31.) ㆍ수익(매출액) 964,488 1,720,758 1,716,610 ㆍ영업이익(손실) 15,846 (4,960) 2,874 ㆍ당기순이익 29,290 18,125 17,341 ㆍ주당순이익 7,544원 4,668원 4,466원 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 42 기 반기말 2024.06.30 현재 제 41 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 비유동자산 759,583,812,295 765,590,377,811 매출채권 및 기타채권 5,006,080,100 5,006,080,100 유형자산 557,462,072,321 559,730,103,731 투자부동산 129,921,374,202 130,972,386,940 무형자산 5,679,760,792 6,476,875,944 사용권자산 46,342,506,646 47,750,996,301 관계기업투자주식 3,787,524,894 3,870,184,569 기타비유동금융자산 5,667,615,618 5,546,793,653 기타비유동비금융자산 5,716,877,722 6,236,956,573 유동자산 814,560,312,235 1,011,629,402,471 재고자산 1,524,089,056 1,638,855,801 매출채권 및 기타채권 132,839,219,461 366,814,146,519 현금 및 현금성자산 59,979,519,762 29,350,112,230 당기법인세자산 805,125,934 62,730,943 기타유동금융자산 618,376,622,455 609,030,321,910 기타유동비금융자산 1,035,735,567 4,024,691,228 매각예정비유동자산 708,543,840 자산총계 1,574,144,124,530 1,777,219,780,282 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,086,607,612,196 1,061,925,120,032 자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 자본잉여금 23,096,674,029 23,150,033,607 자기주식 (45,445,180,487) (45,445,180,487) 기타포괄손익누계액 2,835,731,188 (2,084,286,434) 이익잉여금 1,071,120,387,466 1,051,304,553,346 비지배주주지분 3,251,785,569 5,871,623,153 자본총계 1,089,859,397,765 1,067,796,743,185 부채 비유동부채 260,587,027,083 262,638,224,632 비유동충당부채 4,715,421,670 4,603,294,598 매입채무 및 기타채무 6,508,879,689 6,124,815,013 장기차입금 6,213,830,000 6,861,760,000 종업원급여부채 1,344,988,956 1,282,189,289 이연법인세부채 26,445,439,897 26,640,667,074 비유동 리스부채 40,653,560,914 42,963,670,077 기타비유동비금융부채 174,704,905,957 174,161,828,581 유동부채 223,697,699,682 446,784,812,465 유동충당부채 1,198,778,186 1,262,837,976 매입채무 및 기타채무 162,740,049,798 403,585,680,786 유동성장기차입금 1,313,860,000 1,375,460,000 당기법인세부채 268,420,109 3,036,227,513 유동 리스부채 4,926,439,439 5,058,761,650 기타유동비금융부채 53,250,152,150 32,465,844,540 부채총계 484,284,726,765 709,423,037,097 자본및부채총계 1,574,144,124,530 1,777,219,780,282 제 42 기 반기말 제 41 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 249,590,747,893 972,742,876,000 223,979,500,491 975,070,274,876 매출원가 203,704,721,620 853,391,925,844 174,193,915,098 859,122,200,853 매출총이익 45,886,026,273 119,350,950,156 49,785,585,393 115,948,074,023 판매비와관리비 50,443,189,378 102,452,893,983 49,746,943,192 99,588,200,842 영업이익(손실) (4,557,163,105) 16,898,056,173 38,642,201 16,359,873,181 금융수익 5,687,999,852 12,584,699,641 6,692,922,889 16,494,838,249 금융비용 925,568,383 1,885,339,179 846,609,083 1,923,953,888 관계기업투자손익 (26,154,857) (65,459,675) (20,810,939) 22,001,755 기타수익 4,046,233,557 5,858,658,525 2,882,593,070 5,306,481,162 기타비용 2,973,960,700 3,440,146,787 834,938,504 1,564,327,009 법인세비용차감전순이익 1,251,386,364 29,950,468,698 7,911,799,634 34,694,913,450 법인세비용(수익) (300,807,154) 881,666,131 1,669,447,272 7,845,406,874 반기순이익 1,552,193,518 29,068,802,567 6,242,352,362 26,849,506,576 지배지분순이익 1,192,716,163 28,615,929,009 6,148,872,872 26,693,603,381 비지배지분순이익 359,477,355 452,873,558 93,479,490 155,903,195 기타포괄손익 3,063,200,077 4,856,204,013 260,613,811 1,795,333,992 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 해외사업장환산외환차이 3,501,454,100 4,824,228,970 333,276,390 1,432,119,111 지분법자본변동 (2,112) (3,662,183) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 149,723,618 99,450,115 2,541,457 54,527,270 확정급여제도의 재측정요소 (587,975,529) (63,812,889) (75,204,036) 308,687,611 총포괄손익 지배지분총포괄이익 4,255,908,212 33,472,133,742 6,409,488,994 28,488,922,340 포괄손익, 비지배지분 359,485,383 452,872,838 93,477,179 155,918,228 주당순이익 기본및희석주당순이익 (단위 : 원) 307.0 7,370.0 1,584.0 6,875.0 제 42 기 반기 제 41 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,092,610,627 (45,445,180,487) (3,347,719,846) 1,039,784,909,235 1,049,084,619,529 3,884,141,372 1,052,968,760,901 반기순이익 26,693,603,381 26,693,603,381 155,903,195 26,849,506,576 기타포괄손익 1,795,333,992 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 54,527,270 54,527,270 54,527,270 확정급여제도의재측정요소 308,687,611 308,687,611 308,687,611 해외사업장환산외환차이 1,432,104,078 1,432,104,078 15,033 1,432,119,111 지분법평가 총포괄손익 소계 1,486,631,348 27,002,290,992 28,488,922,340 155,918,228 28,644,840,568 배당금 지급 (6,794,886,000) (6,794,886,000) (170,850,000) (6,965,736,000) 종속기업지분추가취득 (18,337,740) (18,337,740) (253,702,261) (272,040,001) 사업결합으로 인한 변동 2,646,757,387 2,646,757,387 연결실체 내 자본거래 등 자본에 직접 인식된 거래 소계 (18,337,740) (6,794,886,000) (6,813,223,740) 2,222,205,126 (4,591,018,614) 2023.06.30 (기말자본) 35,000,000,000 23,074,272,887 (45,445,180,487) (1,861,088,498) 1,059,992,314,227 1,070,760,318,129 6,262,264,726 1,077,022,582,855 2024.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,150,033,607 (45,445,180,487) (2,084,286,434) 1,051,304,553,346 1,061,925,120,032 5,871,623,153 1,067,796,743,185 반기순이익 28,615,929,009 28,615,929,009 452,873,558 29,068,802,567 기타포괄손익 4,856,204,013 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 99,450,115 99,450,115 99,450,115 확정급여제도의재측정요소 (63,812,889) (63,812,889) (63,812,889) 해외사업장환산외환차이 4,824,229,690 4,824,229,690 (720) 4,824,228,970 지분법평가 (3,662,183) (3,662,183) (3,662,183) 총포괄손익 소계 4,920,017,622 28,552,116,120 33,472,133,742 452,872,838 33,925,006,580 배당금 지급 (8,736,282,000) (8,736,282,000) (368,170,000) (9,104,452,000) 종속기업지분추가취득 사업결합으로 인한 변동 연결실체 내 자본거래 등 (53,359,578) (53,359,578) (2,704,540,422) (2,757,900,000) 자본에 직접 인식된 거래 소계 (53,359,578) (8,736,282,000) (8,789,641,578) (3,072,710,422) (11,862,352,000) 2024.06.30 (기말자본) 35,000,000,000 23,096,674,029 (45,445,180,487) 2,835,731,188 1,071,120,387,466 1,086,607,612,196 3,251,785,569 1,089,859,397,765 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본항목 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 61,895,390,756 35,602,406,596 반기순이익 29,068,802,567 26,849,506,576 비용가산: 26,822,276,887 31,570,691,011 감가상각비 15,272,227,500 15,295,744,305 투자부동산상각비 1,156,441,442 1,193,957,860 무형자산상각비 1,318,562,065 1,343,845,440 사용권자산감가상각비 1,512,421,318 2,024,127,826 퇴직급여 2,106,909,504 1,910,660,040 대손상각비 (2,217,226) 기타의 대손상각비 5,969,428 이자비용 1,415,914,364 1,512,474,256 법인세 비용 881,666,131 7,845,406,874 외화환산손실 449,233,501 270,522,104 유형자산처분손실 9,094,340 4,298,982 지분법손실 81,874,151 94,240,337 기타장기급여 60,265,164 51,958,332 리스조정손실 115,456,779 기타비용 2,444,427,854 17,485,227 수익 차감 : (21,085,653,931) (23,707,305,605) 이자수익 (11,395,443,529) (14,483,823,484) 배당금수익 (96,939,738) (51,114,087) 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (805,936,241) (1,585,689,901) 대손충당금환입 (103,150,778) (89,139,590) 기타대손충당금 환입 (22,267,790) 지분법이익 (16,414,476) (116,242,092) 유형자산처분이익 (2,180,370,545) (47,279,933) 리스조정이익 13,724,323 (106,668,703) 외화환산이익 (106,514,580) (220,254,340) 용구수입 (2,098,890,108) (2,818,819,867) 이연수익 (4,273,450,469) (4,188,273,608) 운전자본의 변동 : 21,961,163,810 (6,983,342,770) 매출채권의 감소 237,587,023,299 326,107,543,757 미수금의 감소 1,470,455,504 878,618,443 선급비용의 감소 237,178,249 76,497,250 선급금의 감소(증가) (288,924,633) 103,039,794 선급제세(증가) (24,169,730) 부가세대급금의 감소 3,074,195,060 4,095,713,999 재고자산의 감소(증가) 114,766,745 (113,593,417) 매입채무의 (감소) (236,035,883,664) (368,890,050,406) 미지급금의 (감소) (8,985,273,819) (4,919,601,360) 미지급비용의 (감소) (587,455,943) (522,261,676) 임대보증금의 증가(감소) (3,975,240) (38,217,121) 수입보증금의 증가(감소) (67,250,000) 37,500,000 선수금의 증가(감소) 2,008,465,902 (230,980) 이연법인세자산의 감소(증가) (5,898,834) 예수금의 증가 17,649,783,920 26,728,363,371 퇴직금의지급 (1,702,387,900) (1,725,300,000) 사외적립자산의 감소 4,103,700 비유동계약부채의 증가 6,234,044,419 7,106,374,585 유동계약부채의 증가 1,746,161,600 4,527,490,607 기타손실충당부채의 (감소) (483,860,855) (415,163,586) 이자수익 수취 11,005,705,956 14,501,133,942 이자비용 지급 (1,352,889,657) (1,434,029,502) 법인세납부 (4,524,014,876) (5,194,247,056) 투자활동으로 인한 현금흐름 (18,247,988,965) (52,874,087,331) 투자활동으로 인한 현금유입액 : 524,395,092,255 545,451,169,356 기타유동금융자산의 감소 519,358,311,184 545,177,741,741 배당금수취 114,139,738 210,314,087 토지의 처분 711,542,760 기계장치의 처분 30,900,000 차량운반구의 처분 47,453,756 63,049,520 공기부비품의 처분 8,941,110 64,008 투자부동산(토지)의 처분 2,177,496,076 투자부동산(건물)의 처분 1,876,807,631 임대보증금의 증가 69,500,000 투자활동으로 인한 현금유출액 : (542,643,081,220) (598,325,256,687) 기타비유동금융자산의 (증가) (3,798,792) (3,940,038) 기타유동금융자산의 (증가) (526,770,751,778) (568,562,920,133) 기타보증금의 증가 (1,500,000) 수입보증금의 증가 (2,500,000) (5,900,000) 토지의 취득 (392,314,350) (2,146,050,751) 건물의 취득 (25,138,189) 기계장치의 취득 (118,687,730) (9,254,783) 공급설비의 취득 (2,174,297,025) (3,392,965,089) 차량운반구의 취득 (574,147,388) (555,846,092) 공기구비품의 취득 (344,224,466) (515,718,702) 기타유형자산의 취득 (49,060,000) (49,170,000) 건설중인유형자산의 취득 (8,664,229,471) (7,449,899,002) 투자부동산(토지)의 취득 (83,517,554) (5,369,472,215) 투자부동산(건물)의 취득 (197,992,666) (8,314,540,016) 기타무형자산의 취득 (359,500,000) (249,500,000) 건설중인 무형자산의 취득 (150,160,000) 임대보증금의 감소 (35,000,000) 종속기업지분추가취득 (2,757,900,000) 연결범위변동으로 인한 현금유출 (1,638,441,677) 재무활동으로 인한 현금흐름 (12,600,640,091) (10,313,775,756) 재무활동으로 인한 현금유입액 : 6,000,000 220,000,000 임대보증금의 증가 6,000,000 220,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 : (12,606,640,091) (10,533,775,756) 유동성장기차입금의 상환 (709,530,000) (665,990,000) 임대보증금의 감소 (130,000,000) 종속기업의 취득 (272,040,000) 유동성리스부채의 상환 (2,663,668,091) (2,500,009,756) 배당금 지급 (9,233,442,000) (6,965,736,000) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 (417,354,168) 530,115,834 현금및현금성자산의순증가(감소) 30,629,407,532 (27,055,340,657) 기초현금및현금성자산 29,350,112,230 49,392,680,942 기말현금및현금성자산 59,979,519,762 22,337,340,285 제 42 기 반기 제 41 기 반기 3. 연결재무제표 주석 제42기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제41기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 서울도시가스주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배회사의 개요기업회계기준서 제 1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 서울도시가스주식회사(이하 "지배기업")는 1983년에 설립되어 도시가스 공급과 해외자원개발 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 지배기업은 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당반기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 보운(주) 1,313,725 26.27 대성홀딩스(주) 660,000 13.20 김영민 외 568,840 11.38 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 1,323,227 26.46 합 계 5,000,000 100.00 1) 당반기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업(이하 "연결대상 종속기업")의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 소재지 주요 영업활동 결산월 연결실체 내 기업이 소유한지분율 및 의결권비율(%) 비지배지분이 보유한 소유지분율(%) 당반기말 전기말 당반기말 전기말 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 12월 31일 97.01% 97.01% 2.99% 2.99% 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 12월 31일 100.00% 100.00% - - DER Inc. 미국 부동산 임대업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SCGAU PTY Lt d. (주1) 호주 원유 및 천연가스 채굴 12월 31일 - 100.00% - - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광 숙박시설 운영업 12월 31일 100.00% 100.00% - - SHINE CHILE 칠레 작물재배업 12월 31일 99.99% 99.99% 0.01% 0.01% 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 60.00% 60.00% 40.00% 40.00% 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 64.71% 64.71% 35.29% 35.29% ㈜덕양도시가스서비스 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 은평도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 80.00% 20.00% 20.00% 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 80.00% 60.00% 20.00% 40.00% 강북도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 100.00% 100.00% - - 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 75.00% 75.00% 25.00% 25.00% 해피그린서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 12월 31일 55.00% 55.00% 45.00% 45.00% 서울씨엔지㈜ (주2) 대한민국 차량연료 도매업 12월 31일 100.00% 80.00% - 20.00% (주1) 당반기중 청산 하였습니다.(주2) 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 종속기업으로 편입되었습니다. 2) 기업회계기준서 제1110호 및 제1112호에 따른 구조화기업에 해당하는 기업에 대해서는 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동 기업회계기준서상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 연결실체가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 연결실체의 연결대상에 포함하였습니다. 3) 당반기말과 전기말 현재 각 종속기업의 요약 재무정보는 아래와 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 당반기순손익 굿가든㈜ 25,372,595 97,455 25,275,140 6,613 (140,110) 지알엠㈜ 83,352,091 9,036,131 74,315,960 1,708,848 450,648 지알이에스㈜ 6,425,901 205,823 6,220,078 1,080,293 (109,733) DER Inc. 28,595,032 128,247 28,466,785 849,643 182,869 SCG RESOURCES, Inc. 8,870,045 1,920 8,868,125 12,920 1,705,312 SHINE CHILE 1,523,112 37,250 1,485,862 83,229 297,389 강서도시가스㈜ 1,396,770 215,951 1,180,819 1,052,549 47,566 남부도시가스이엔지㈜ 1,265,909 215,903 1,050,006 1,018,327 21,722 서현이엔지㈜ 1,088,222 215,074 873,148 1,085,266 44,359 서경에너지서비스㈜ 1,458,596 233,689 1,224,907 1,169,661 72,527 ㈜덕양도시가스서비스 621,374 148,466 472,908 801,314 (521) 은평도시가스이엔지㈜ 657,691 314,538 343,153 1,136,824 53,722 서부도시가스서비스㈜ 989,129 172,826 816,303 919,911 47,214 용산도시가스이엔지㈜ 1,323,011 295,043 1,027,968 1,112,815 101,239 유광에너지㈜ 1,477,286 207,818 1,269,468 1,139,434 10,421 일산도시가스이앤지㈜ 1,601,503 208,074 1,393,429 1,002,977 86,595 강북도시가스서비스㈜ 1,524,106 370,057 1,154,049 1,531,706 113,281 경기도시가스㈜ 1,015,943 163,629 852,314 826,190 (74) 해피그린서비스(주) 1,314,794 195,380 1,119,414 1,022,623 36,591 관악도시가스㈜ 942,150 214,037 728,113 1,072,846 4,766 서울씨엔지㈜ 22,103,092 8,463,189 13,639,903 24,143,985 596,058 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 매출 전기순손익 굿가든㈜ 25,470,244 54,994 25,415,250 80,323 (155,420) 지알엠㈜ 80,856,606 6,991,294 73,865,312 3,415,210 792,098 지알이에스㈜ 6,538,831 211,702 6,327,129 3,964,785 193,732 DER Inc. 26,407,501 160,494 26,247,007 2,220,316 649,443 SCGAU PTY Ltd. - - - - (17,815) SCG RESOURCES, Inc. 6,566,032 4,931 6,561,101 26,119 (165,417) SHINE CHILE 1,279,455 84,865 1,194,590 121,189 (154,661) 강서도시가스㈜ 1,461,374 238,121 1,223,253 2,160,428 128,876 남부도시가스이엔지㈜ 1,256,384 216,101 1,040,283 1,985,332 17,707 서현이엔지㈜ 1,080,002 225,213 854,789 2,130,141 36,759 서경에너지서비스㈜ 1,465,839 260,419 1,205,420 2,256,806 76,000 ㈜덕양도시가스서비스 674,287 200,858 473,429 1,632,129 (31,362) 은평도시가스이엔지㈜ 625,822 336,391 289,431 2,221,734 1,652 서부도시가스서비스㈜ 1,071,965 232,876 839,089 1,857,785 100,657 용산도시가스이엔지㈜ 1,326,286 299,557 1,026,729 2,241,821 143,002 유광에너지㈜ 1,582,932 249,885 1,333,047 2,405,687 105,177 일산도시가스이앤지㈜ 1,591,248 193,415 1,397,833 1,947,924 129,322 강북도시가스서비스㈜ 1,538,248 457,580 1,080,668 3,016,564 57,230 경기도시가스㈜ 1,063,145 210,758 852,387 1,668,032 (1,924) 해피그린서비스㈜ 1,321,820 209,997 1,111,823 1,974,447 41,299 관악도시가스서비스㈜ 978,763 251,416 727,347 2,131,755 5,116 서울씨엔지(주) 19,799,068 5,520,393 14,278,675 39,474,520 1,044,888 2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 반기연결재무제표 작성기준당사와 당사의 종속기업(이하 "연결실체")의 반기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 가상자산 공시- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표 ’ 및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ): 판매후리스에서 생기는 리스부채 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 '(개정 ): 교환가능성 결여 동 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다. 4. 영업부문 (1) 연결실체의 영업부문별 구성 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내용 가스매출 도시가스공급및공사, 관리대행업 부동산임대 부동산 임대관리업 작물재배 농산물 작물재배 기타 자원개발(유전), 이연수익,자재등 (2) 영업부문별 정보1) 당반기 및 전반기 중 영업부문의 매출액은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 가스매출 부동산임대 작물재배 기타 단순합계 연결제거분개 연결장부가액 매출액 996,805,166 2,571,410 89,842 7,799,643 1,007,266,061 (34,523,185) 972,742,876 (전반기) (단위: 천원) 구분 가스매출 부동산임대 작물재배 기타 단순합계 연결제거분개 연결장부가액 매출액 1,008,841,393 2,792,760 140,202 7,048,527 1,018,822,882 (43,752,607) 975,070,275 2) 당반기말 및 전기말 현재 영업부문의 자산 및 부채는 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 가스매출 부동산임대 작물재배 기타 단순합계 연결제거분개 연결장부가액 총자산 1,543,810,251 120,817,168 26,895,707 39,421,816 1,730,944,942 (156,800,817) 1,574,144,125 총부채 476,859,400 9,166,298 134,706 5,914,200 492,074,604 (7,789,877) 484,284,727 (전기말) (단위: 천원) 구분 가스매출 부동산임대 작물재배 기타 단순합계 연결제거분개 연결장부가액 총자산 1,751,538,081 113,830,139 26,749,699 39,733,205 1,931,851,124 (154,631,344) 1,777,219,780 총부채 704,840,615 7,156,719 139,859 5,866,133 718,003,326 (8,580,289) 709,423,037 (3) 연결실체의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월부터 3월까지 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 연결실체의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 5. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다 (당반기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 129,760,761 67,836,428 2,990,591 12,066,364 6,334,171 15,418,025 971,149,983 4,647,690 2,326,448 1,212,530,461 정부보조금 - - (33,980) (138,087) - - - - - (172,067) 감가상각누계액 - (32,064,127) (1,749,448) (9,481,564) (4,495,679) (12,441,306) (594,664,199) - - (654,896,323) 장부금액 129,760,761 35,772,301 1,207,163 2,446,713 1,838,492 2,976,719 376,485,784 4,647,690 2,326,448 557,462,071 (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 129,375,625 67,836,428 2,990,753 11,309,101 5,990,622 15,130,985 957,681,290 7,252,738 2,277,388 1,199,844,930 정부보조금 - - (34,933) (144,232) - - - - - (179,165) 감가상각누계액 - (31,216,172) (1,692,606) (9,369,602) (4,413,931) (11,812,498) (581,430,854) - - (639,935,663) 장부금액 129,375,625 36,620,256 1,263,214 1,795,267 1,576,691 3,318,487 376,250,436 7,252,738 2,277,388 559,730,102 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합계 기초금액 129,375,625 36,620,256 1,263,214 1,795,267 1,576,691 3,318,487 376,250,436 7,252,738 2,277,388 559,730,102 취득 392,314 - - 791,268 574,147 344,224 1,974,380 9,561,845 49,060 13,687,238 처분 (5,479) - - (8,945) (6,274) (1,619) - (672,580) - (694,897) 감가상각비 - (847,955) (55,973) (130,643) (319,813) (684,499) (13,233,346) - - (15,272,229) 기타() (1,699) - (78) (234) 13,741 126 11,494,314 (11,494,313) - 11,857 기말금액 129,760,761 35,772,301 1,207,163 2,446,713 1,838,492 2,976,719 376,485,784 4,647,690 2,326,448 557,462,071 () 기타증감 중 11,857천원은 해외사업장 유형자산의 환율차이로 인한 증가 입니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합계 기초금액 127,774,451 38,290,767 1,087,312 54,270 1,276,426 3,634,843 378,166,494 5,410,757 2,224,310 557,919,630 취득 2,329,377 25,138 - 1,615,060 956,227 1,201,378 7,649,159 20,937,458 53,078 34,766,875 처분 - - - (4,368) (29,064) (3,153) (272,818) (1,669,562) - (1,978,965) 감가상각비 - (1,695,649) (107,471) (112,297) (646,180) (1,560,893) (26,608,501) - - (30,730,991) 사업결합 - - 285,047 242,590 21,353 66,369 - 114,387 - 729,746 기타() (728,203) - (1,674) 12 (2,071) (20,057) 17,316,102 (17,540,302) - (976,193) 기말금액 129,375,625 36,620,256 1,263,214 1,795,267 1,576,691 3,318,487 376,250,436 7,252,738 2,277,388 559,730,102 () 기타증감 중 (976,193)천원은 해외사업장 유형자산 환율차이로 인한 감소, (751,993)천원은 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익감소분(224,200)천원에 해당합니다. 6. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당반기말 전기말 토지 건물() 구축물 건설중인자산 합 계 토지 건물() 구축물 건설중인자산 합계 취득원가 61,225,458 90,239,444 907,402 601 152,372,905 61,818,790 89,994,057 924,266 601 152,737,714 상각누계액 - (21,769,665) (681,866) (22,451,531) - (21,086,902) (678,425) - (21,765,327) 장부금액 61,225,458 68,469,779 225,536 601 129,921,374 61,818,790 68,907,155 245,841 601 130,972,387 () 건물 중 일부는 당반기말과 전기말 현재 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 850백만원)로 제공되어 있습니다.(주석25참조) (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 건설중인자산 합계 기초금액 61,818,790 68,907,155 245,841 601 130,972,387 취득 83,518 197,993 - - 281,511 처분 (1,542,507) (699,283) (2,053) - (2,243,843) 감가상각비 - (1,138,147) (18,294) - (1,156,441) 기타() 865,657 1,202,061 42 - 2,067,760 기말금액 61,225,458 68,469,779 225,536 601 129,921,374 () 기타증감 2,067,760 천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가입니다. (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 건설중인 자산 합계 기초금액 56,115,412 62,597,203 282,568 - 118,995,183 취득 5,476,569 8,513,104 - 601 13,990,274 처분 - (2,219) - - (2,219) 감가상각비 - (2,260,574) (36,831) - (2,297,405) 기타() 226,809 59,643 102 - 286,554 기말금액 61,818,790 68,907,157 245,839 601 130,972,387 () 기타증감 중 286,554천원은 해외사업장 투자부동산의 환율차이로 인한 증가에 해당합니다. (3) 투자부동산 관련 손익당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 3,727,131 3,855,157 투자부동산에서 발생한 운영비용 2,000,538 1,974,247 (4) 투자부동산의 공정가치당반기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 공정가치 장부금액 토지 80,988,144 61,225,458 건물 68,504,465 68,469,779 합 계 149,492,609 129,695,237 7. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 고객관계 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 18,206,861 150,160 157,159 56,595,118 상각누계액 (30,521,670) - (14,077,897) - (19,645) (44,619,212) 손상차손누계액 (6,296,145) - - - - (6,296,145) 합 계 - 1,263,123 4,128,964 150,160 137,514 5,679,761 () 유전개발(주석8)의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 연결실체는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당반기말 및 전기말 현재 3,314백만원 및 3,455백만원을 충당부채로 계상하였습니다.(주석 26 참조). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 고객관계 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,776,861 70,500 157,159 56,085,458 상각누계액 (30,521,670) - (12,778,980) - (11,787) (43,312,437) 손상차손누계액 (6,296,145) - - - - (6,296,145) 합 계 - 1,263,123 4,997,881 70,500 145,372 6,476,876 (2) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 고객관계 기타무형자산 건설중인무형자산 합 계 기초금액 1,263,123 145,372 4,997,881 70,500 6,476,876 취득 - - 359,500 150,160 509,660 무형자산상각비 - (7,858) (1,298,917) - (1,306,775) 기타 - - 70,500 (70,500) - 기말금액 1,263,123 137,514 4,128,964 150,160 5,679,761 (전기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 고객관계 기타무형자산 건설중인무형자산 합 계 기초금액 1,263,123 - 6,102,293 235,500 7,600,916 취득 - 157,159 989,907 268,100 1,415,166 사업결합을통한 취득 - - 218,707 - 218,707 처분 - - (1) - (1) 무형자산상각비 - (11,787) (2,746,125) - (2,757,912) 기타 - - 433,100 (433,100) - 기말금액 1,263,123 145,372 4,997,881 70,500 6,476,876 8. 유전개발당반기말 현재 연결실체가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 9. 리스연결실체는 토지와 건물을 리스하였으며 평균리스기간은 11년입니다. 리스자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 52,677,623 2,326,502 55,004,125 감가상각누계액 (6,665,144) (1,996,474) (8,661,618) 장부금액 46,012,479 330,028 46,342,507 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득금액 52,395,413 2,265,056 54,660,469 감가상각누계액 (5,176,628) (1,732,845) (6,909,473) 장부금액 47,218,785 532,211 47,750,996 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 47,218,785 353,933 47,572,718 증감() 282,210 - 282,210 감가상각비 (1,488,516) (23,905) (1,512,421) 장부금액 46,012,479 330,028 46,342,507 () 사용권자산의 기중 취득에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 45,781,988 925,108 46,707,096 증감() 4,707,498 - 4,707,498 감가상각비 (3,270,700) (392,897) (3,663,597) 장부금액 47,218,785 532,211 47,750,996 () 리스조정으로 인해 발생한 금액에 해당합니다. (3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 1,512,421 2,024,128 리스부채 이자비용 1,245,635 1,306,025 단기리스 관련 비용 378,802 85,988 소액자산리스 관련 비용 80,005 46,011 연결실체가 당반기말 현재 체결하고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 379백만원입니다. 또한, 연결실체의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,368백만원입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 할인되지 않은 계약상 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 4,957,976 5,079,985 1년 초과 5년 이내 19,100,339 18,942,712 5년 초과 31,433,242 32,106,547 합 계 55,491,557 56,129,244 (5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동부채 4,926,439 5,058,762 비유동부채 40,653,561 42,963,670 합 계 45,580,000 48,022,432 10. 관계기업투자주식 (1) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 마포도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 40.00% 359,371 40.00% 360,157 노을그린에너지㈜(1)(2) 대한민국 연료전지발전업 15.00% - 15.00% - 파주에코에너지㈜(1) 대한민국 연료전지발전업 5.99% 3,428,154 5.99% 3,510,028 합계 3,787,525 3,870,185 (1) 연결실체의 지분율은 20%미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 지속적인 손실 발생으로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 전기 이전에 전액(900백만원) 손상 인식하였습니다. (2) 당반기와 전기 중 관계기업투자주식의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기말 마포도시가스이엔지㈜ 360,157 (17,200) 16,414 359,371 파주에코에너지㈜ 3,510,028 - (81,874) 3,428,154 합 계 3,870,185 (17,200) (65,460) 3,787,525 (전기) (단위: 천원) 관계기업명 기초 배당금수령 지분법손익 기말 서울씨엔지㈜() 5,341,934 (150,000) 101,581 - 마포도시가스이엔지㈜ 344,524 (9,200) 24,833 360,157 파주에코에너지㈜ 3,531,454 - (21,426) 3,510,028 합 계 9,217,912 (159,200) 104,988 3,870,185 () 전기 중 지분 추가취득으로 연결실체에 편입 되었습니다. (3) 당반기말 및 전기말 현재 각 관계기업의 요약 재무상태는 아래와 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 마포도시가스이엔지(주) 936,882 153,186 1,090,068 191,640 - 191,640 898,428 노을그린에너지㈜ 15,007,540 78,089,373 93,096,913 56,840,887 50,505,036 107,345,923 (14,249,010) 파주에코에너지㈜ 16,896,772 42,468,707 59,365,479 1,723,545 500,028 2,223,573 57,141,906 (전기말) (단위: 천원) 구분 자산 부채 자본 유동자산 비유동자산 소계 유동부채 비유동부채 소계 마포도시가스이엔지(주) 923,074 154,809 1,077,883 177,491 - 177,491 900,392 노을그린에너지㈜ 19,075,527 70,784,975 89,860,502 49,622,880 58,211,191 107,834,071 (17,973,568) 파주에코에너지㈜ 16,848,060 43,804,489 60,652,549 1,638,036 507,894 2,145,930 58,506,619 (4) 당반기와 전기 중 각 관계기업의 요약 경영성과는 아래와 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 총포괄손익 마포도시가스이엔지(주) 1,215,156 34,885 41,036 41,036 노을그린에너지㈜ 24,653,715 5,150,699 3,724,558 3,724,559 파주에코에너지㈜ 5,827,346 (1,390,844) (1,364,713) (1,364,713) (전기) (단위: 천원) 구분 매출 영업손익 당기순손익 총포괄손익 서울씨엔지(주) 18,019,412 118,548 253,952 253,952 마포도시가스이엔지(주) 2,380,465 47,757 62,082 62,082 노을그린에너지㈜ 24,017,438 5,452,229 919,805 919,806 파주에코에너지㈜ 15,351,314 (489,591) (357,148) (357,148) (5) 당반기말 및 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) 장부금액 마포도시가스이엔지(주) 898,428 40.00% 359,371 359,371 노을그린에너지㈜ (14,249,011) 15.00% - - 파주에코에너지㈜ 57,141,906 5.99% 3,428,514 3,428,154 합 계 43,791,323 3,787,885 3,787,525 (전기말) (단위: 천원) 구분 순자산(A) 지분율(B) 지분금액(AXB) 장부금액 마포도시가스이엔지(주) 900,392 40.00% 360,157 360,157 노을그린에너지㈜ (17,973,569) 15.00% - - 파주에코에너지㈜ 58,506,619 5.99% 3,510,028 3,510,028 합 계 41,433,442 3,870,185 3,870,185 11. 기타금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 상각후원가측정금융자산 42,730 38,931 당기손익-공정가치측정금융자산 191,450 189,421 기타포괄손익-공정가치측정금융자산() 5,433,436 5,318,442 소 계 5,667,616 5,546,794 유동자산 단기금융상품 86,275,291 76,892,776 당기손익-공정가치측정금융자산 532,101,331 532,137,546 소 계 618,376,622 609,030,322 합 계 624,044,238 614,577,116 () 연결실체는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 당반기 및 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 5,318,442 4,624,655 평가손익 114,994 693,787 기말잔액 5,433,436 5,318,442 12. 기타비금융자산당반기말과 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 5,716,877 6,236,956 유동자산 선급금 735,781 441,931 선급비용 236,880 473,605 부가세대급금 63,075 3,109,155 소 계 1,035,736 4,024,691 합 계 6,752,613 10,261,647 () 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다(주석28 참조). 13. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상품 510,949 526,171 저장품 938,999 1,094,912 제품 46,951 16,621 재공품 27,190 1,152 합 계 1,524,089 1,638,856 14. 매출채권 및 기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 3,740,690 3,740,690 영업보증금 3,812 3,812 소 계 5,006,080 5,006,080 유동자산 매출채권 131,583,787 364,749,445 손실충당금 (3,369,068) (3,621,129) 미수금 2,884,511 4,370,593 손실충당금 (228,981) (263,431) 미수수익 1,968,970 1,578,669 소 계 132,839,219 366,814,147 합 계 137,845,299 371,820,227 (2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당반기말과 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 54,992,206 53,116,300 1,460,170 415,736 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 48,702,363 46,000,712 2,515,715 185,936 - 15. 현금및현금성자산 당반기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 9,589 6,183 예적금 등 59,969,932 29,343,930 합 계 59,979,521 29,350,113 16. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 거래처 당반기말 전기말 사용제한내용 단기금융상품 신한은행외 856,000 856,000 담보제공 장기금융상품 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 862,000 862,000 17. 매각예정비유동자산 당기말과 전기말 현재 매각예정비유동자산의 내역은 다음과 같습니다. 연결실체는 23년 12월 31일자에 보유하고 있는 토지일부를 매각하기로 결의함에 따라 관련자산을 매각예정비유동자산으로 분류하였습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 토지 - 708,544 연결실체는 전기 중 보유중인 토지에 대하여 매매 계약에 합의함에 따라 매각예정비유동자산으로 분류 하였으며, 해당 자산은 당반기 중 매각이 완료 되었습니다. 매각대가와 장부금액의 차이인 323백만원은 유형자산처분이익으로 인식하였습니다.18. 자본금당반기말 현재 지배기업의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 지배기업은 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다. 19. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 기타자본잉여금 36,893 90,253 합 계 23,096,674 23,150,034 20. 자기주식당반기말과 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 자기주식 (45,445,180) (45,445,180) 합 계 (45,445,180) (45,445,180) 연결실체는 당반기말과 전기말 현재 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다. 21. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 지분법자본변동 (54,414) (50,752) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손실 (3,707,784) (3,807,234) 해외사업장환산외환차이 6,597,929 1,773,700 합 계 2,835,731 (2,084,286) 22. 이익잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 918,226,021 898,410,187 합 계 1,071,120,387 1,051,304,553 1) 이익준비금상법상 연결실체는 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. 2) 배관및안전설비투자적립금연결실체는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다. 3) 기업합리화적립금연결실체는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다.(2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 1,051,304,553 1,039,784,909 지배기업주주지분 귀속 당기손익 28,615,929 20,144,559 배당금 지급 (8,736,282) (6,794,886) 확정급여제도의 재측정요소 (63,813) (1,830,029) 기말잔액 1,071,120,387 1,051,304,553 23. 주당이익당반기와 전반기의 기본주당순이익 계산내역은 다음과 같습니다.(1) 기본주당순이익 (단위: 원) 내 역 당반기 전반기 지배기업의 보통주에 귀속되는 이익 28,615,929,009 26,693,603,381 기본주당순이익() 7,370 6,875 () 기본주당순이익 = 보통주 당기순이익 ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 당반기말 현재 연결실체는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 24. 차입금(1) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만기 당반기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2031-12-15 2,868,200 3,156,950 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2031-06-16 767,100 831,000 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 2.0%(변동) - - 43,600 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2030-12-15 2,580,920 2,768,460 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2033-09-15 873,970 935,310 5년 거치 10년 분할상환 신한은행 환경정책자금 3.32%(변동) 2030-12-31 330,500 373,500 5년 거치 10년 분할상환 기업은행 환경정책자금 3.32%(변동) 2026-12-31 107,000 128,400 5년 거치 10년 분할상환 소 계 7,527,690 8,237,220 차감 : 유동성장기차입금 (1,313,860) (1,375,460) 합 계 6,213,830 6,861,760 (2) 당반기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당반기 전기 유동성장기차입금 2.00% 645,130 1,256,870 3.32% 64,400 128,800 (3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2024.07.01 ~ 2025.06.30 1,313,860 2025.07.01 ~ 2026.06.30 1,295,860 2026.07.01 ~ 2027.06.30 1,295,860 2027.07.01 ~ 2028.06.30 1,243,360 2028.07.01 이후 2,378,750 합 계 7,527,690 25. 매입채무 및 기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동부채 임대보증금() 5,285,177 4,833,862 수입보증금 1,223,703 1,290,953 소 계 6,508,880 6,124,815 유동부채 매입채무 142,101,610 378,138,038 미지급금 7,943,185 11,766,381 미지급비용 8,523,755 9,139,262 임대보증금 4,171,500 4,542,000 소 계 162,740,050 403,585,681 합 계 169,248,930 409,710,496 () 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다. 26. 충당부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 2,600,258 2,411,567 기타손실충당부채 2,115,164 2,191,728 소 계 4,715,422 4,603,295 유동충당부채 기타손실충당부채 1,198,778 1,262,838 소 계 1,198,778 1,262,838 합 계 5,914,200 5,866,133 (2) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,411,567 2,003 186,688 - 2,600,258 기타손실충당부채 3,454,565 80,694 262,545 (483,862) 3,313,942 합 계 5,866,132 82,697 449,233 (483,862) 5,914,200 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산이익 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,364,547 5,896 41,125 - 2,411,568 기타손실충당부채 4,227,667 185,633 87,175 (1,045,910) 3,454,565 합 계 6,592,214 191,529 128,300 (1,045,910) 5,866,133 상기 충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 연결실체는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 27. 기타비금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 174,704,906 174,161,829 유동부채 예수금 27,361,927 9,643,562 선수금 2,004,775 3,620 유동성계약부채 23,883,450 22,818,663 소 계 53,250,152 32,465,845 합 계 227,955,058 206,627,674 (2) 당반기말 및 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 시설분담금(1) 170,325,142 170,417,454 계량기교체비용(2) 15,874,817 15,295,024 원인자이설부담금(3) 12,388,397 11,268,014 합 계 198,588,356 196,980,492 유동 23,883,450 22,818,663 비유동 174,704,906 174,161,829 (1) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다. (3) 연결실체는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. 1) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 170,417,454 168,990,946 기중 수취액 4,181,138 9,965,800 기중 수익인식액 (4,273,450) (8,315,091) 기타 변동액() - (224,200) 기말잔액 170,325,142 170,417,454 차감 : 유동성대체 (9,182,158) (9,250,272) 비유동 161,142,984 161,167,182 () 기타 변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 2) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 15,295,024 14,461,857 기중 수취액 2,052,905 3,396,598 기중 수익인식액 (1,473,112) (2,563,431) 기말잔액 15,874,817 15,295,024 차감 : 유동성대체 (2,312,893) (2,300,376) 비유동계량기교체비용 13,561,924 12,994,648 3) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 11,268,014 9,578,275 기중 수취액 1,984,479 7,731,046 기중 수익인식액 (513,367) (4,740,680) 기타증감 (350,729) (1,300,629) 기말잔액 12,388,397 11,268,012 4) 이월된 계약부채와 관련하여 당반기 및 전반기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당반기 및 전반기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 시설분담금 4,273,450 4,188,274 계량기교체비용 1,426,681 1,075,890 원인자이설부담금 233,244 1,607,658 합 계 5,933,375 6,871,822 28. 종업원급여부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 연결실체의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 [순확정급여부채(자산)] 확정급여채무의 현재가치 69,799,550 67,834,364 사외적립자산의 공정가치 (75,492,023) (74,049,450) 소 계 (5,692,473) (6,215,086) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무() 1,320,584 1,260,318 (1) 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. (2) 연결실체는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 연결실체의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당반기와 전반기 중 연결실체가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 891,012천원 및 1,121,162천원이며, 당반기말과 전기말 현재 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 각각 천원 240,286천원 및304,976천원입니다. (3) 연결실체는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다.1) 당반기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 67,834,364 61,913,886 퇴직급여 지급액 (1,702,388) (4,565,525) 당기근무원가 2,109,444 4,148,813 이자원가 1,558,130 3,176,575 확정급여채무의 재측정요소 - 3,160,615 기말잔액 69,799,550 67,834,364 2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정금리형 채권 75,442,646 74,000,074 국민연금전환금 49,377 49,376 합 계 75,492,023 74,049,450 3) 당반기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 74,049,450 69,699,863 퇴직급여 지급액 - (6,026) 사외적립자산 납입액 - 120,000 사외적립자산의 이자수익 1,558,129 3,498,208 사외적립자산의 재측정요소 (115,556) 737,405 기말잔액 75,492,023 74,049,450 4) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 근무원가 당기근무원가 2,109,444 2,127,759 확정급여채무의 이자비용 1,558,130 1,588,288 사외적립자산의 이자수익 (1,558,129) (1,805,387) 합 계 2,109,445 1,910,660 5) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.45% 4.45% 미래임금인상률 4.91% 4.91% 6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손익 115,556 (302,784) 29. 매출액과 매출원가(1) 당반기와 전반기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 249,590,748 972,742,876 223,979,500 975,070,275 가스매출액 242,853,962 960,701,162 217,992,883 964,168,956 자원개발수익 286,559 305,287 34,204 286,989 기타매출액 6,450,227 11,736,427 5,952,413 10,614,330 매출원가 203,704,722 853,391,926 174,193,915 859,122,201 가스매출원가 201,741,158 849,815,337 172,775,498 856,329,678 기타매출원가 1,963,564 3,576,589 1,418,417 2,792,523 (2) 연결실체는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 242,853,962 960,701,163 217,992,884 964,168,957 자원개발수익 286,559 305,287 34,204 286,989 기타매출액 3,178,654 5,522,928 3,797,342 6,426,056 소 계 246,319,175 966,529,378 221,824,430 970,882,002 기간에 걸쳐 인식하는 수익 기타매출액(이연수익)(주석26 참조) 3,271,573 6,213,498 2,155,070 4,188,273 합 계 249,590,748 972,742,876 223,979,500 975,070,275 30. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 17,665,740 38,606,645 17,339,722 37,750,527 퇴직급여 1,763,626 3,272,920 1,482,426 2,953,479 무형자산상각비 652,681 1,318,562 689,621 1,343,845 감가상각비 7,603,259 15,245,936 7,595,473 15,211,084 투자부동산상각비 206,319 411,389 205,069 410,152 사용권자산감가상각비 946,357 1,512,421 944,833 2,024,128 복리후생비 2,854,413 6,168,481 2,953,308 6,049,965 보건방역비 147,681 253,214 119,413 174,684 외부시상금 11,998 12,123 13,888 16,118 교육훈련비 43,720 152,416 35,571 146,176 여비교통비 46,447 86,555 86,032 161,430 자동차비 586,805 1,222,036 569,751 1,172,528 통신비 210,253 422,847 192,123 383,506 수도광열비 621,574 1,336,991 607,317 953,303 소모품비 165,435 356,828 163,894 330,217 비품비 3,407 4,382 11,643 13,536 수선비 1,695,256 2,938,478 952,900 1,982,164 도서인쇄비 108,107 237,360 107,643 262,552 광고선전비 273,935 462,287 256,701 523,138 제수수료 12,055,240 23,906,891 11,970,401 23,337,486 회비 81,975 285,781 120,644 301,327 보험료 259,285 503,269 261,466 496,898 접대비 196,902 400,567 166,586 343,660 세금과공과 2,442,143 2,718,319 2,382,970 2,597,568 전산처리비 4,725 9,820 4,855 9,911 임차료 68,702 422,630 47,890 246,031 대손상각비(환입) (328,758) (105,368) 65,267 (89,140) 직장보육시설운영비 - 72,698 67,301 137,083 해외광구관리비 55,693 215,676 331,488 343,926 기타 269 740 747 917 합 계 50,443,189 102,452,894 49,746,943 99,588,199 31. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 사용 114,767 851,484,583 2,824,703 854,424,053 상품 15,222 849,800,114 - 849,815,336 저장품 155,913 1,640,025 2,824,703 4,620,641 제품 (30,330) - - (30,330) 재공품 (26,038) 44,444 - 18,406 종업원급여 - 667,783 41,879,565 42,547,348 복리후생비 - 79,251 6,168,481 6,247,732 감가상각비와 기타상각비 - 771,344 18,488,308 19,259,652 제수수료 - 535,869 23,906,891 24,442,760 임차료 - - 422,630 422,630 수선비 - 5,650 2,938,478 2,944,128 세금과공과 - (16,895) 2,718,319 2,701,424 해외광구관리비 - - 215,676 215,676 기타 - (250,425) 2,889,843 2,639,418 합 계 114,767 853,277,160 102,452,894 955,844,821 (전반기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (237,965) 884,827,513 - 884,589,548 상품 (71,330) 884,240,328 - 884,168,998 저장품 (141,908) 566,655 3,746,745 4,171,492 제품 (4,789) - - (4,789) 재공품 (19,938) 20,530 - 592 종업원급여 - 852,266 40,704,006 41,556,272 복리후생비 - 106,867 6,049,965 6,156,832 감가상각비와 기타상각비 - 868,465 18,989,210 19,857,674 제수수료 - 570,310 23,337,486 23,907,796 임차료 - - 246,031 246,031 수선비 - 9,013 1,982,164 1,991,177 세금과공과 - (19,219) 2,597,568 2,578,349 해외광구관리비 - - 343,926 343,926 기타 - (27,855,049) 5,337,843 (22,517,203) 합 계 (237,965) 859,360,166 103,334,944 958,710,402 32. 금융수익과 금융비용(1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 712,772 1,467,812 668,492 1,143,629 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,778,619 9,927,632 6,319,764 13,340,194 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 70,353 805,936 (443,096) 1,592,391 외화환산이익 29,612 106,515 106,950 220,254 외환차익 93,665 179,865 37,834 147,256 배당금수익 2,979 96,940 2,979 51,114 소 계 4,975,228 11,116,888 6,024,431 15,351,209 합 계 5,688,000 12,584,700 6,692,923 16,494,838 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 722,758 1,415,914 757,370 1,517,472 외화환산손실 188,092 449,234 20,607 270,522 외환차손 14,718 20,191 77,643 114,306 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 - - (9,011) 6,701 기타금융상품처분손실 - - - 14,953 금융비용 계 925,568 1,885,339 846,609 1,923,954 33. 기타수익과 기타비용당반기와 전반기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 26,090 46,432 657,004 1,075,890 임대료수입 128,241 275,109 107,817 259,354 도시가스연체료 1,482,681 2,753,715 1,455,989 2,788,213 유형자산처분이익 2,161,308 2,180,371 29,291 47,280 리스조정이익 - - (27,056) 131,943 기타대손충당금환입 18,493 22,268 (9,105) - 잡이익 229,421 580,764 668,653 1,003,801 합 계 4,046,234 5,858,659 2,882,593 5,306,481 기타비용 기부금 202,791 204,341 300 1,950 용구손료 145,998 312,243 616,308 1,137,154 기타의 대손상각비 - - 5,969 5,969 유형자산처분손실 8,985 9,094 2,062 4,299 리스조정손실 3,123 129,181 - 25,274 잡손실 2,613,064 2,785,288 210,300 389,681 합 계 2,973,961 3,440,147 834,939 1,564,327 34. 법인세비용(1) 당반기와 전반기 중 법인세비용의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기 법인세 등 부담 내역 1,068,492 8,592,712 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (47,849) (11,947) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (138,977) (735,358) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (26,640,667) (28,627,962) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (26,445,440) (27,856,175) 자본에 직접 반영된 이연법인세 56,250 36,429 법인세비용 881,666 7,845,407 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 자본에 직접 반영된 이연법인세 56,250 36,429 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (15,542) 30,526 확정급여제도의 재측정요소 51,744 5,903 지분법자본변동 20,048 - (3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 29,950,469 34,694,913 적용세율에 따른 법인세비용 7,017,013 8,165,169 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (273,075) (54,910) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (47,849) (11,947) 미환류소득에 대한 법인세 비용 (12,560,871) - 기타 6,746,448 (252,905) 법인세비용 881,666 7,845,407 평균유효세율 2.94% 22.61% 35. 금융상품의 범주별 분류(1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 59,979,521 29,350,113 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 191,450 189,421 기타유동금융자산 532,101,331 532,137,546 소 계 532,292,781 532,326,967 상각후원가측정 금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 5,006,080 5,006,080 매출채권 및 기타채권(유동) 132,839,219 366,814,147 기타비유동금융자산 42,730 38,931 기타유동금융자산 86,275,291 76,892,776 소 계 224,163,320 448,751,934 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 5,433,436 5,318,442 금융자산 계 821,869,058 1,015,747,456 [금융부채] 상각후원가측정 금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 6,508,880 6,124,815 매입채무 및 기타채무(유동) 162,740,050 403,585,681 장기차입금 6,213,830 6,861,760 유동성장기차입금 1,313,860 1,375,460 소 계 176,776,620 417,947,716 리스부채: 비유동리스부채 40,653,561 42,963,670 유동성리스부채 4,926,439 5,058,762 소 계 45,580,000 48,022,432 금융부채 계 222,356,620 465,970,148 (2) 당반기와 전반기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금수익 이자비용 기타금융상품평가손익 외화환산손익 외환차손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 9,927,632 - - 805,935 - - - 상각후원가측정금융자산() 1,467,812 - - - 106,515 159,674 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 96,940 - - - - 99,450 상각후원가측정금융부채 - - (87,585) - - - - 리스부채 - - (1,245,635) - - - - 합 계 11,395,444 96,940 (1,333,220) 805,935 106,515 159,674 99,450 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 배당금수익 이자비용 기타금융상품평가손익 기타금융상품처분손실 외화환산손익 외환차손익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 13,340,194 - - 1,585,689 (14,953) - - - 상각후원가측정금융자산() 1,143,629 - - - - 185,045 32,950 - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 51,114 - - - - - 54,527 상각후원가측정금융부채 - - (108,695) - - - - - 리스부채 - - (1,309,972) - - - - - 합 계 14,483,823 51,114 (1,418,667) 1,585,689 (14,953) 185,045 32,950 54,527 () 현금및현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 36. 위험관리(1) 자본위험관리연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 연결실체는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 연결실체의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 연결실체의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 연결실체가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금총계 7,527,690 8,237,220 차감: 현금 및 현금성자산 (59,979,521) (29,350,113) 순차입금 (52,451,831) (21,112,893) 자본총계 1,089,859,398 1,067,796,743 총자본부채비율 - - (2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 연결실체는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 당반기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 5,006,080 5,006,080 기타비유동금융자산 5,667,616 5,546,794 매출채권 및 기타채권 136,437,268 370,698,707 현금및현금성자산 59,979,521 29,350,113 기타유동금융자산 618,376,622 609,030,322 합 계 825,467,107 1,019,632,016 2) 손상차손당반기말 현재 연결실체의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권및기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결실체의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당반기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.10% 82,413,541 83,221 82,330,320 6개월 이하 0.84% 54,091,116 452,044 53,639,072 6개월초과 1년이하 18.15% 1,783,908 323,737 1,460,171 1년초과 1년 6개월이하 59.94% 875,470 524,722 350,748 1년 6개월 초과 2년 이하 78.10% 193,260 150,936 42,324 2년 초과 2년 6개월 이하 90.18% 215,664 194,489 21,175 2년 6개월 초과 3년 이하 97.79% 67,344 65,855 1,489 3년초과 100.00% 1,803,045 1,803,045 - 합 계 141,443,348 3,598,049 137,845,299 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 채권금액은 다음과같습니다. (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 323,261,115 288,892 322,972,223 6개월 이하 0.47% 46,362,190 215,836 46,146,354 6개월초과 1년이하 26.25% 3,411,344 895,630 2,515,714 1년초과 1년 6개월이하 57.50% 310,078 178,308 131,770 1년 6개월 초과 2년 이하 83.00% 261,701 217,222 44,479 2년 초과 2년 6개월 이하 90.26% 82,400 74,377 8,023 2년 6개월 초과 3년 이하 99.08% 181,037 179,373 1,664 3년초과 100.00% 1,834,922 1,834,922 - 합 계 375,704,787 3,884,560 371,820,227 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,804,550 80,010 3,884,560 제각금액 (127,798) - (127,798) 손상차손환입 (158,713) - (158,713) 기말잔액 3,518,039 80,010 3,598,049 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,504,712 80,010 3,584,722 제각금액 675,453 - 675,453 손상차손환입 6,281 - 6,281 손상차손 (426,061) - (426,061) 사업결합으로 인한 증감 44,165 - 44,165 기말잔액 3,804,550 80,010 3,884,560 (3) 외환위험연결실체는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 4,707,420 - 4,625,414 - CAD 2,434,078 - 2,650,449 - CLP 62,929 - 14,539 - 합계 7,204,427 - 7,290,402 - 연결실체는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당반기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 470,742 (470,742) 462,541 (462,541) CAD 243,408 (243,408) 265,045 (265,045) CLP 6,293 (6,293) 1,454 (1,454) 합 계 720,443 (720,443) 729,040 (729,040) (4) 이자율위험변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장기차입금 6,213,830 6,861,760 유동성장기차입금 1,313,860 1,375,460 합 계 7,527,690 8,237,220 연결실체는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (62,138) (62,138) 62,138 62,138 유동성장기차입금 (13,139) (13,139) 13,139 13,139 합 계 (75,277) (75,277) 75,277 75,277 (5) 유동성 위험연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결실체의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 162,740,050 6,508,880 - 169,248,930 변동이자율상품 1,357,460 5,044,140 1,771,220 8,172,820 리스부채 4,957,976 19,100,339 31,433,242 55,491,557 합 계 169,055,486 30,653,359 33,204,462 232,913,307 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 403,585,681 6,124,815 - 409,710,496 변동이자율상품 1,407,603 5,143,022 1,845,696 8,396,321 리스부채 5,079,985 18,942,712 32,106,547 56,129,244 합 계 410,073,269 30,210,549 33,952,243 474,236,061 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 연결실체가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (6) 공정가치1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,433,436 5,433,436 5,318,442 5,318,442 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 191,450 191,450 189,421 189,421 유동당기손익-공정가치측정금융자산 532,101,331 532,101,331 532,137,546 532,137,546 소 계 537,726,217 537,726,217 537,645,409 537,645,409 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 5,006,080 5,006,080 5,006,080 5,006,080 상각후원가측정금융자산(비유동) 42,730 42,730 38,931 38,931 매출채권 및 기타채권(유동) 132,839,219 132,839,219 366,814,147 366,814,147 상각후원가측정금융자산(유동) 86,275,291 86,275,291 76,892,776 76,892,776 소 계 224,163,320 224,163,320 448,751,934 448,751,934 합 계 761,889,537 761,889,537 986,397,343 986,397,343 상각후원가측정금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 6,508,880 6,508,880 6,124,815 6,124,815 매입채무 및 기타채무(유동) 162,740,050 162,740,050 403,585,681 403,585,681 장기차입금 6,213,830 6,213,830 6,861,760 6,861,760 유동성장기차입금 1,313,860 1,313,860 1,375,460 1,375,460 소 계 176,776,620 176,776,620 417,947,716 417,947,716 2) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당반기말 및 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 416,836 - 5,016,600 5,433,436 301,841 - 5,016,600 5,318,442 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 532,101,331 191,450 532,292,781 - 535,955,270 189,421 536,144,691 3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당반기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,016,600 - - - - 5,016,600 당기손익-공정가치측정금융자산() 189,422 2,031 - - - 191,453 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,376,700 - 639,900 - - 5,016,600 당기손익-공정가치측정금융자산() 153,125 33,798 2,499 - - 189,422 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. 4) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다. - 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다. 6) 당반기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,347,000 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 8) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 10) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 37. 우발상황 및 약정사항(1) 연결실체는 한국가스공사와 천연가스수급계약을 체결하고 있습니다. (2) 당반기말 현재 연결실체는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다. (3) 연결실체는 당반기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 617,998천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.(4) 당반기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험(주) 한국농어촌공사 외 384건 4,186,270 (4) 당반기말 현재 연결실체의 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 석유사업기금대출 2,580,920 2,580,920 - 우리은행 석유사업기금대출 767,100 767,100 - KEB 하나은행 석유사업기금대출 873,970 873,970 - 국민은행 석유사업기금대출 2,868,200 2,868,200 - 합 계 7,090,190 7,090,190 - 38. 특수관계자(1) 당반기말 현재 연결실체의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 관계기업 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ 기타회사() 보운㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 정의하는 지배력있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. 연결실체 내의 거래와 채권ㆍ채무 잔액은 연결재무제표를 작성하는 과정에서 모두 제거되었습니다.(2) 당반기와 전반기 중 연결실체와 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당반기 전반기 매출 등(1) 매입 등 유형자산매입 등 매출 등(1) 매입 등 유형자산매입 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ 5,141 1,056,225 - 4,027 1,034,277 - 서울씨엔지㈜(2) - - - - - - 노을그린에너지㈜ 14,163,868 - - 2,155,668 - - 파주에코에너지(주) 3,685,354 - - 6,294,509 - - 소 계 17,854,363 1,056,225 - 8,454,204 1,034,277 - 기타: 보운㈜ 1,794 - - 1,794 - - 더고이㈜ 1,560 2,323 - 42,764 2,841 - 에스씨지솔루션즈㈜ 914,178 15,964,836 6,274,628 556,963 14,462,307 2,734,863 서울도시미디어 5,411 385,407 - 4,796 401,151 - 피델리㈜ 87,792 722 - 83,892 2,206 - 에스씨지랩㈜ 49,229 1,617,971 - 87,630 1,466,359 - 홈텔리어 - 3,724 - - 2,135 - 안뜨레(주) 603 - - - - - 에스씨지그리드 45,766 3,877,536 - 600 3,803,722 - 소 계 1,106,333 21,852,519 6,274,628 778,439 20,140,721 2,734,863 합 계 18,960,696 22,908,744 6,274,628 9,232,643 21,174,998 2,734,863 (1) 당반기 및 전반기 관계기업으로부터 발생한 배당금수익 17,200천원 및 159,200천원을 포함하고 있습니다. (2) 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 연결실체와 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당반기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ - 174,924 - 178,244 서울씨엔지㈜ 2,536,526 - 2,297,579 - 노을그린에너지㈜ 705,405 - - - 소 계 3,241,931 174,924 2,297,579 178,244 기 타: 보운㈜ - 52,000 - 46,000 더고이㈜ - 269,990 - 269,990 에스씨지솔루션즈㈜(1) 279,490 3,918,315 252,745 3,924,542 서울도시미디어 1,129 86,793 - 81,638 피델리㈜ - 393,620 - 393,620 에스씨지랩㈜ 41,758 809,757 83,380 794,441 안뜨레(주) - 50,000 - - 에스씨지그리드 27,152 1,280,582 58,658 1,217,266 소 계 349,529 6,861,057 394,783 6,727,497 합 계 3,591,460 7,035,981 2,692,362 6,905,741 (1) 종속기업에 대한 거래내역을 포함한 것 입니다. (4) 당반기와 전반기 중 연결실체와 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 당반기 전반기 증자 배당금수익 배당금수익 관계기업 마포도시가스이엔지㈜ - 17,200 9,200 서울씨엔지㈜() - - 150,000 합 계 - 17,200 159,200 () 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. (5) 당반기말 현재 연결실체가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) 지급보증 임직원 종속기업대표이사,주주 856,000 특수관계자차입금에 대한 연대보증 (6) 주요 경영진과의 거래연결실체는 당반기와 전반기 중 각각 2,881,572천원과 3,027,167천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다.39. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 연결현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인유형자산의 본계정대체 11,494,313 8,311,937 건설중인무형자산의 본계정대체 70,500 235,500 미지급금의 유형자산 취득 대체 697,699 806,595 장기차입금의 유동성대체 647,930 207,630 사용권자산(리스부채)취득 282,210 992,494 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 8,237,220 (709,530) - - 7,527,690 리스부채 46,456,716 (2,663,668) 282,210 1,504,742 45,580,000 임대보증금 3,342,110 6,000 - - 3,348,110 (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 8,992,190 (67,490) - - 8,924,700 리스부채 46,456,716 (2,500,010) 992,494 (108,716) 44,840,484 임대보증금 3,342,110 90,000 - - 3,432,110 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 42 기 반기말 2024.06.30 현재 제 41 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 비유동자산 779,107,888,889 782,215,349,724 매출채권 및 기타채권 3,663,260,100 3,663,260,100 유형자산 529,875,956,289 533,250,153,909 투자부동산 39,421,816,152 39,733,205,105 무형자산 5,302,555,010 6,052,966,654 사용권자산 46,831,228,711 48,149,682,078 종속기업투자주식 139,400,239,832 136,348,162,832 관계기업투자주식 3,462,521,573 3,462,521,573 기타비유동금융자산 5,433,433,500 5,318,440,900 기타비유동비금융자산 5,716,877,722 6,236,956,573 유동자산 758,918,702,875 965,679,920,688 재고자산 942,444,315 1,117,704,346 매출채권 및 기타채권 132,082,673,121 366,508,311,110 현금 및 현금성자산 46,829,090,867 19,242,928,602 당기법인세자산 676,724,772 기타유동금융자산 577,971,859,344 575,325,803,972 기타유동비금융자산 415,910,456 3,485,172,658 자산총계 1,538,026,591,764 1,747,895,270,412 자본 자본금 35,000,000,000 35,000,000,000 자본잉여금 23,059,781,476 23,059,781,476 자기주식 (45,445,180,487) (45,445,180,487) 기타포괄손익누계액 (3,727,039,867) (3,826,489,982) 이익잉여금 1,058,204,926,615 1,037,715,093,754 자본총계 1,067,092,487,737 1,046,503,204,761 부채 비유동부채 259,267,503,612 261,674,749,974 비유동충당부채 4,715,421,670 4,603,294,598 매입채무 및 기타채무 5,028,912,913 5,087,662,913 장기차입금 5,887,130,000 6,488,660,000 비유동 리스부채 41,129,318,837 43,496,403,407 종업원급여부채 1,320,584,283 1,260,319,119 이연법인세부채 26,481,229,952 26,576,581,356 기타비유동비금융부채 174,704,905,957 174,161,828,581 유동부채 211,666,600,415 439,717,315,677 유동충당부채 1,198,778,186 1,262,837,976 매입채무 및 기타채무 154,274,053,663 398,146,010,066 유동성장기차입금 1,203,060,000 1,246,660,000 당기법인세부채 2,812,348,300 유동 리스부채 4,995,315,168 4,973,831,251 기타유동비금융부채 49,995,393,398 31,275,628,084 부채총계 470,934,104,027 701,392,065,651 자본및부채총계 1,538,026,591,764 1,747,895,270,412 제 42 기 반기말 제 41 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 245,385,639,973 964,488,087,195 236,762,677,508 985,719,651,147 매출원가 202,548,698,999 851,108,973,484 189,034,253,043 872,627,592,607 매출총이익 42,836,940,974 113,379,113,711 47,728,424,465 113,092,058,540 판매비와관리비 48,029,289,012 97,532,959,172 48,235,744,354 97,629,596,613 영업이익(손실) (5,192,348,038) 15,846,154,539 (507,319,889) 15,462,461,927 금융수익 5,304,627,823 13,374,252,219 6,237,051,919 16,448,593,672 금융비용 926,675,476 1,919,307,123 851,174,705 1,885,511,698 기타수익 1,907,530,733 3,704,544,757 2,750,687,482 5,092,815,041 기타비용 503,486,325 936,605,487 810,319,142 1,502,609,090 법인세비용차감전순이익 589,648,717 30,069,038,905 6,818,925,665 33,615,749,852 법인세비용(수익) (390,985,537) 779,111,155 1,472,661,994 8,285,981,384 반기순이익 980,634,254 29,289,927,750 5,346,263,671 25,329,768,468 기타포괄손익 (438,251,911) 35,637,226 (72,662,579) 361,165,901 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는항목 (438,251,911) 35,637,226 (72,662,579) 361,165,901 확정급여제도의 재측정요소 (587,975,529) (63,812,889) (75,204,036) 308,687,611 기타포괄손익-공정가치측정유가증권평가손익 149,723,618 99,450,115 2,541,457 52,478,290 총포괄손익 542,382,343 29,325,564,976 5,273,601,092 25,690,934,369 주당순이익 기본 및 희석주당순이익(손실) (단위 : 원) 253.0 7,544.00 1,377.00 6,524.00 제 42 기 반기 제 41 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,405,531,793) 1,028,214,692,338 1,036,423,761,534 반기순이익 25,329,768,468 25,329,768,468 기타포괄손익 361,165,901 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 52,478,290 52,478,290 확정급여제도의재측정요소 308,687,611 308,687,611 총포괄손익 52,478,290 25,638,456,079 25,690,934,369 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 (6,794,886,000) (6,794,886,000) 2023.06.30 (기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (4,353,053,503) 1,047,058,262,417 1,055,319,809,903 2024.01.01 (기초자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (3,826,489,982) 1,037,715,093,754 1,046,503,204,761 반기순이익 29,289,927,750 29,289,927,750 기타포괄손익 35,637,226 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 99,450,115 99,450,115 확정급여제도의재측정요소 (63,812,889) (63,812,889) 총포괄손익 99,450,115 29,226,114,861 29,325,564,976 자본에 직접 인식된 거래 소계 배당금 지급 (8,736,282,000) (8,736,282,000) 2024.06.30 (기말자본) 35,000,000,000 23,059,781,476 (45,445,180,487) (3,727,039,867) 1,058,204,926,615 1,067,092,487,737 자본 자본금 자본잉여금 자기주식 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 42 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 41 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 54,298,351,999 34,809,267,902 반기순이익 29,289,927,750 25,329,768,468 비용가산: 23,124,050,987 30,610,515,966 감가상각비 14,893,283,900 14,989,321,183 투자부동산상각비 411,388,953 410,152,243 무형자산상각비 1,260,071,644 1,328,325,414 사용권자산감가상각비 1,600,663,305 1,881,073,883 퇴직급여 2,106,909,504 1,899,260,040 대손상각비 (2,217,226) 기타의 대손상각비 5,969,428 이자비용 1,449,882,308 1,520,940,080 법인세 비용 779,111,155 8,285,981,384 외화환산손실 449,233,501 235,312,653 유형자산처분손실 2,000 2,221,326 기타장기급여 60,265,164 51,958,332 리스조정손실 115,456,779 수익차감 : (19,729,274,179) (23,559,417,231) 이자수익 (10,695,843,434) (13,821,888,538) 배당금수익 (1,584,717,320) (704,267,740) 당기손익-공정가치측정금융자산 평가이익 (814,517,171) (1,568,684,872) 유형자산처분이익 (37,128,368) (29,903,094) 대손충당금환입 (103,150,778) (89,139,590) 기타의 대손충당금환입 (22,267,790) 외화환산이익 (99,308,741) (206,496,871) 용구수입 (2,098,890,108) (2,818,819,867) 이연수익 (4,273,450,469) (4,188,273,608) 리스조정이익 (131,943,051) 운전자본의 변동 : 16,956,864,951 (5,304,500,664) 매출채권의 감소 233,381,668,832 324,927,580,294 미수금의 감소 1,488,454,339 850,723,908 선급비용의 감소 (증가) 118,690,301 (36,763,490) 선급금의 감소(증가) (130,587,840) (12,909,000) 부가세대급금의 감소 3,081,159,741 4,102,339,898 재고자산의 감소(증가) 175,260,031 (77,436,036) 매입채무의 (감소) (239,249,711,259) (367,037,370,252) 미지급금의 (감소) (5,142,017,996) (4,305,834,571) 비유동계약부채의 증가 6,234,044,419 7,106,374,585 유동계약부채의 증가 1,746,161,600 4,527,490,607 예수금의 증가 17,654,977,248 26,874,133,759 미지급비용의 (감소) (150,235,710) (123,970,480) 기타손실충당부채의 (감소) (483,860,855) (415,163,586) 퇴직금의지급 (1,702,387,900) (1,725,300,000) 사외적립자산의 감소 4,103,700 수입보증금의 증가(감소) (64,750,000) 37,500,000 이자수익 수취 10,378,994,046 14,011,514,032 이자비용 지급 (1,394,877,798) (1,442,495,326) 법인세납부 (4,327,333,758) (4,836,117,343) 투자활동으로 인한 현금흐름 (14,692,819,105) (43,050,609,501) 투자활동으로 인한 현금유입액 : 519,781,605,280 542,208,764,456 배당금 수취 1,584,717,320 704,267,740 차량운반구의 처분 37,136,368 29,909,094 기타유동금융자산의 (증가) 518,159,751,592 541,474,587,622 투자활동으로 인한 현금유출액 : (534,474,424,385) (585,259,373,957) 종속기업투자의 취득 (3,052,077,000) (5,583,040,000) 기타보증금의 증가 (1,500,000) 토지의 취득 (21,450,000) 공급설비의 취득 (2,344,153,269) (3,958,580,670) 차량운반구의 취득 (480,967,351) (352,228,501) 공기구비품의 취득 (292,739,118) (411,010,819) 기타유형자산의 취득 (49,060,000) (49,170,000) 건설중인유형자산의 취득 (7,654,477,854) (6,479,438,244) 투자부동산(건물)의 취득 (100,000,000) 기타무형자산의 취득 (359,500,000) (249,500,000) 건설중인 무형자산의 취득 (150,160,000) 기타유동금융자산의 증가 (519,991,289,793) (568,153,455,723) 재무활동으로 인한 현금흐름 (12,118,679,370) (9,689,093,260) 재무활동으로 인한 현금유입액 : 6,000,000 220,000,000 임대보증금의 증가 6,000,000 220,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 : (12,124,679,370) (9,909,093,260) 임대보증금의 감소 (130,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (645,130,000) (633,790,000) 배당금 지급 (8,736,282,000) (6,794,886,000) 유동성리스부채의 상환 (2,743,267,370) (2,350,417,260) 현금및현금성자산의 환율변동으로 인한 효과 99,308,741 206,496,871 현금및현금성자산의순증가(감소) 27,586,162,265 (17,723,937,988) 기초현금및현금성자산 19,242,928,602 29,925,351,353 기말현금및현금성자산 46,829,090,867 12,201,413,365 제 42 기 반기 제 41 기 반기 5. 재무제표 주석 제42기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제41기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 서울도시가스 주식회사 1. 회사의 개요서울도시가스주식회사(이하 "당사"라 함)는 1983년에 설립되어 도시가스공급과 가스공급설비공사 등을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 1995년 8월에 주식을 한국거래소가 개설하는 유가증권시장에 상장하였고, 당반기말 현재 자본금은 350억원이며, 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주 주 명 주 식 수 (주) 지 분 율 (%) 보운㈜ 1,313,725 26.27 대성홀딩스㈜ 660,000 13.2 김영민외 568,840 11.38 (사)로우랜드서비스 17,000 0.34 자기주식 1,117,208 22.35 기타주주 1,323,227 26.46 합 계 5,000,000 100.00 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책(1) 반기재무제표 작성기준동 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차별도재무제표를 함께 이용하여야 합니다.중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 1) 당반기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류 - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’(개정): 가상자산 공시- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표 ’및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시 - 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ): 판매후리스에서 생기는 리스부채 2) 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준은 다음과 같습니다. - 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 '(개정 ): 교환가능성 결여 동 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다. 3. 중요한 회계추정 및 판단 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 4. 영업의 계절적 특성 당사의 도시가스 매출액은 계절적 변동에 노출되어 있습니다. 특히 12월~3월 겨울의 기상상태는 난방 사용량을 결정하며, 이에 따라 매출 물량이 변동됩니다. 그러나 당사의 영업 특성상 배관 내 존재하는 천연가스 이외의 상품재고는 없으며, 수요의 변동에 따른 재고위험은 나타나지 않고 있습니다. 5. 유형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 108,349,192 66,847,185 2,390,050 4,424,577 12,071,058 972,261,684 3,474,280 1,173,170 1,170,991,196 감가상각누계액 - (31,887,206) (1,452,813) (3,277,549) (9,744,709) (594,752,963) - - (641,115,240) 장부금액 108,349,192 34,959,979 937,237 1,147,028 2,326,349 377,508,721 3,474,280 1,173,170 529,875,956 (전기말) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 취득원가 108,349,192 66,847,185 2,390,050 4,102,521 11,784,469 958,623,135 6,416,499 1,124,110 1,159,637,161 감가상각누계액 - (31,051,617) (1,407,429) (3,240,324) (9,183,335) (581,504,302) - - (626,387,007) 장부금액 108,349,192 35,795,568 982,621 862,197 2,601,134 377,118,833 6,416,499 1,124,110 533,250,154 (2) 당반기 및 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 108,349,192 35,795,568 982,621 862,197 2,601,134 377,118,833 6,416,499 1,124,110 533,250,154 취득 - - - 480,967 292,739 2,144,236 8,552,094 49,060 11,519,096 처분 - - - (8) (2) - - - (10) 감가상각비 - (835,589) (45,384) (196,128) (567,522) (13,248,661) - - (14,893,284) 기타 - - - - - 11,494,313 (11,494,313) - - 기말금액 108,349,192 34,959,979 937,237 1,147,028 2,326,349 377,508,721 3,474,280 1,173,170 529,875,956 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 차량운반구 공기구비품 공급설비 건설중인자산 기타유형자산 합 계 기초금액 108,320,592 37,466,748 1,074,207 735,755 3,037,726 378,889,929 5,114,953 1,074,940 535,714,850 취득 28,600 - - 524,686 821,136 7,822,108 18,841,848 49,170 28,087,548 처분 - - - (7) (185) (272,818) - - (273,010) 감가상각비 - (1,671,180) (91,586) (398,237) (1,257,543) (26,636,488) - - (30,055,034) 기타() - - - - - 17,316,102 (17,540,302) - (224,200) 기말금액 108,349,192 35,795,568 982,621 862,197 2,601,134 377,118,833 6,416,499 1,124,110 533,250,154 () 기타증감 중 224,200천원은 주석 27에서 설명하고 있는 공급설비 이연수익 감소분에 해당합니다. 6. 투자부동산(1) 당반기말 및 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 당반기말 전기말 토지() 건물() 구축물 합 계 토지() 건물() 구축물 합 계 취득원가 20,165,769 31,459,275 907,402 52,532,446 20,165,769 31,359,275 907,403 52,432,447 상각누계액 - (12,428,763) (681,866) (13,110,629) - (12,035,522) (663,719) (12,699,241) 장부금액 20,165,769 19,030,512 225,536 39,421,817 20,165,769 19,323,753 243,684 39,733,206 () 토지, 건물 중 일부는 근저당권 및 전세권 설정과 관련하여 담보(채권최고액 1,556백만원)로 제공되어 있습니다.(주석 25참조) (2) 당반기 및 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 20,165,769 19,323,753 243,684 39,733,206 취득 - 100,000 - 100,000 감가상각비 - (393,241) (18,148) (411,389) 기말금액 20,165,769 19,030,512 225,536 39,421,817 (전기) (단위: 천원) 과 목 토지 건물 구축물 합 계 기초금액 20,165,769 20,109,967 279,980 40,555,716 처분 - (2,219) - (2,219) 감가상각비 - (783,995) (36,296) (820,291) 기말금액 20,165,769 19,323,753 243,684 39,733,206 (3) 투자부동산 관련 손익당반기와 전반기 중 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,155,720 1,062,397 투자부동산에서 발생한 운영비용 1,255,485 1,190,442 (4) 투자부동산의 공정가치 당반기말 현재 투자부동산의 공정가치와 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 장부금액 토지 24,717,830 20,165,769 건물 20,010,199 19,030,512 합 계 44,728,029 39,196,281 7. 무형자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발() 회원가입권 기타무형자산 건설중인 무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,778,046 150,160 56,009,144 상각누계액 (30,521,669) - (13,888,774) - (44,410,443) 손상차손누계액 (6,296,146) - - - (6,296,146) 장부금액 - 1,263,123 3,889,272 150,160 5,302,555 () 유전개발(주석8)의 사업성 저하로 관련 무형자산의 손상을 인식하였습니다. 당사는 해당 무형자산 관련하여 체결되어있는 손실부담계약을 이행하기 위하여 당반기말 및 전기말 현재 3,313백만원 및 3,455백만원을 충당부채로 계상하였습니다(주석 26 참조). (전기말) (단위: 천원) 과 목 유전개발 회원가입권 기타무형자산 건설중인 무형자산 합 계 취득원가 36,817,815 1,263,123 17,348,046 70,500 55,499,484 상각누계액 (30,521,669) - (12,628,702) - (43,150,371) 손상차손누계액 (6,296,146) - - - (6,296,146) 장부금액 - 1,263,123 4,719,344 70,500 6,052,967 (2) 당반기 및 전기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합계 기초금액 1,263,123 4,719,344 70,500 6,052,967 취득 - 359,500 150,160 509,660 상각비 - (1,260,072) - (1,260,072) 대체 70,500 (70,500) - 기말금액 1,263,123 3,889,272 150,160 5,302,555 (전기) (단위: 천원) 과 목 회원가입권 기타무형자산 건설중인무형자산 합계 기초금액 1,263,123 6,087,187 235,500 7,585,810 취득 - 881,031 268,100 1,149,131 처분 - (1) - (1) 상각비 - (2,681,973) - (2,681,973) 대체 - 433,100 (433,100) - 기말금액 1,263,123 4,719,344 70,500 6,052,967 8. 유전개발 당반기말 현재 당사가 유전개발에 참여하고 있는 내역은 다음과 같습니다. 구 분 자원개발 단계 내 용 컨소시엄 내 지분율 무형자산 생산 Libya Elephant Field 유전 참여 한국 컨소시엄 5.00% 무형자산 생산 베트남 해상 11-2광구 한국 컨소시엄 3.25% 9. 리스 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당반기말 및 전기말 현재 사용권자산의 장부금액은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 52,677,623 1,964,373 54,641,996 감가상각누계액 (6,665,143) (1,145,624) (7,810,767) 장부금액 46,012,480 818,749 46,831,229 (전기말) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 취득원가 52,395,413 1,964,373 54,359,786 감가상각누계액 (5,176,628) (1,033,476) (6,210,104) 장부금액 47,218,785 930,897 48,149,682 (2) 당반기 및 전기 중 사용권자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 47,218,785 930,898 48,149,683 증감() 282,210 - 282,210 감가상각비 (1,488,515) (112,149) (1,600,664) 기말금액 46,012,480 818,749 46,831,229 () 사용권자산의 기중 취득에 해당합니다. (전기) (단위: 천원) 구 분 토지 건물 합계 기초금액 45,781,988 1,061,924 46,843,912 증감() 4,707,497 - 4,707,497 감가상각비 (3,270,700) (131,027) (3,401,727) 기말금액 47,218,785 930,897 48,149,682 (3) 당반기 및 전반기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 1,600,664 1,881,073 리스부채 이자비용 1,287,623 1,318,438 단기리스 관련 비용 52,448 53,838 소액자산리스 관련 비용 23,956 23,681 당사가 당반기말 현재 체결하 고 있는 단기리스의 리스약정 금액은 52백만원입니다.또한, 당사의 전체 리스료 중 변동리스료에 해당되는 비용은 없으며 당반기 중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 4,107백만원 입니다. (4) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 만기분석은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 1년 이내 5,029,445 4,995,892 1년 초과 5년 이내 19,616,458 19,527,485 5년 초과 31,433,242 32,106,547 합 계 56,079,145 56,629,924 (5) 당반기말 및 전기말 현재 리스부채의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동부채 4,995,315 4,973,831 비유동부채 41,129,319 43,496,403 합 계 46,124,634 48,470,234 10. 종속기업투자주식당반기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 소재지 주요 영업활동 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 굿가든㈜ 대한민국 작물재배업 97.01% 25,007,775 97.01% 25,007,775 지알엠㈜ 대한민국 부동산 관리업 100.00% 61,385,488 100.00% 61,385,488 지알이에스㈜ 대한민국 배관 및 냉난방 공사업 100.00% 5,000,000 100.00% 5,000,000 DER Inc. 미국 부동산 임대업 100.00% 21,667,045 100.00% 21,667,045 SCGAU PTY Ltd.(1)(3) 호주 원유 및 천연가스 채굴 - - 100.00% - SCG RESOURCES, Inc. 캐나다 관광숙박시설 운영업 100.00% 7,821,297 100.00% 7,527,120 SHINE CHILE(2) 칠레 관광숙박시설 운영업 99.99% 2,310,374 99.99% 2,310,374 강서도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 60.00% 324,276 60.00% 324,276 남부도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 464,291 80.00% 464,291 서현이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 710,978 100.00% 710,978 서경에너지서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 64.71% 475,595 64.71% 475,595 ㈜덕양도시가스서비스 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 420,424 100.00% 420,424 은평도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 289,431 100.00% 289,431 서부도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 481,227 80.00% 481,227 용산도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 581,331 100.00% 581,331 유광에너지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 631,460 80.00% 631,460 일산도시가스이앤지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 80.00% 715,114 80.00% 715,114 강북도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 488,443 100.00% 488,443 경기도시가스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 100.00% 702,423 100.00% 702,423 관악도시가스서비스㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 75.00% 438,900 75.00% 438,900 ㈜해피그린서비스 대한민국 도시가스관리대행업 55.00% 432,302 55.00% 432,302 서울씨엔지㈜(4) 대한민국 차량연료 도매업 100.00% 9,052,066 80.00% 6,294,166 합 계 139,400,240 136,348,163 (1) SCGAU PTY Ltd.는 광구탐사실패로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액을 전액 손상처리하였습니다. (2) 회수가능액이 장부금액에 미달하므로 장부금액 일부(2,633백만원) 손상처리하였습니다. (3) SCGAU PTY Ltd.는 당반기중에 청산 하였습니다. (4) 전기 중 지분 추가취득으로 관계기업에서 종속기업으로 편입 되었습니다. 연결대상 특수목적기업은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류된 바, 투자자산의 장부가액에서 제외되어 있습니다. 11. 관계기업투자주식당반기말 및 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 당반기말 전기말 소유지분율 장부금액 소유지분율 장부금액 마포도시가스이엔지㈜ 대한민국 도시가스관리대행업 40.00% 232,522 40.00% 232,522 노을그린에너지㈜(1)(2) 대한민국 연료전지발전업 15.00% - 15.00% - 파주에코에너지㈜(1) 대한민국 연료전지발전업 5.99% 3,230,000 5.99% 3,230,000 합 계 3,462,522 3,462,522 (1) 당사의 지분율은 20% 미만이지만, 이사를 임명할 수 있는 계약적 권리에 의하여 유의적 영향력을 행사하고 있습니다. (2) 지속적인 손실 발생으로 인해 회수가능액이 장부금액에 미달한다고 판단하여 전기에 전액 손상 인식하였습니다. 12. 기타금융자산(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산() 5,433,434 5,318,441 소 계 5,433,434 5,318,441 유동자산 상각후원가측정금융자산 58,089,675 57,980,570 당기손익-공정가치측정금융자산 519,882,184 517,345,234 소 계 577,971,859 575,325,804 합 계 583,405,293 580,644,245 () 당사는 단기매매항목이 아닌 전략적 투자목적으로 보유하는 지분상품에 대해 최초적용일에 기타포괄손익-공정가치측정항목으로 지정하는 취소불가능한 선택권을 적용하였습니다. (2) 당반기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 5,318,441 4,624,655 평가손익 114,993 693,786 기말잔액 5,433,434 5,318,441 13. 기타비금융자산당반기말 및 전기말 현재 기타비금융자산의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 순확정급여자산() 5,716,878 6,236,957 유동자산 선급금 270,180 139,592 선급비용 145,730 264,421 부가세대급금 - 3,081,160 소 계 415,910 3,485,173 합 계 6,132,788 9,722,130 () 당반기말 및 전기말 사외적립자산 공정가치가 확정급여채무의 현재가치 금액을 초과하여 순확정급여자산으로 인식하였습니다(주석28 참조). 14. 재고자산당반기말 및 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 상품 473,951 490,895 저장품 468,493 626,809 합 계 942,444 1,117,704 15. 매출채권 및 기타채권 (1) 당반기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동자산 당좌개설보증금 6,000 6,000 회원권보증금 1,255,578 1,255,578 임차보증금 2,399,500 2,399,500 영업보증금 2,182 2,182 소 계 3,663,260 3,663,260 유동자산 매출채권 131,707,648 365,235,848 대실충당금 (3,310,481) (3,562,381) 미수금 2,178,922 3,679,558 대실충당금 (228,913) (263,361) 미수수익 1,735,497 1,418,648 소 계 132,082,673 366,508,312 합 계 135,745,933 370,171,572 (2) 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권당반기말 및 전기말 현재 약정 회수기일이 경과하여 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권 및 기타채권의 연령분석은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 54,992,206 53,116,300 1,460,170 415,736 - (전기말) (단위: 천원) 항 목 장부금액 6개월이하 6개월초과 1년이하 1년초과 3년이하 3년 초과 매출채권 및 기타채권 48,702,361 46,000,712 2,515,714 185,935 - 16. 현금및현금성자산당반기말 및 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 4,510 5,610 예적금 등 46,824,581 19,237,319 합 계 46,829,091 19,242,929 17. 사용이 제한되어 있거나 담보로 제공된 금융자산당반기말 및 전기말 현재 당사의 사용이 제한된 금융상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 사용제한내용 하나은행 2,000 2,000 당좌개설보증금 우리은행 2,000 2,000 신한은행 2,000 2,000 합 계 6,000 6,000 18. 자본금 당반기말 및 전기말 현재 당사의 자본금과 관련된 사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원,주) 주식의 종류 발행예정주식수 총발행주식수() 주당 액면가액(원) 자본금() 보통주 28,000,000 5,000,000 5,000 35,000,000 () 당사는 자기주식을 취득하여 2002년 12월 18일에 이익소각을 함에 따라 자본금의 변동내역은 없으나, 발행한 주식의 수는 2,000,000주 감소 되었습니다.19. 자본잉여금당반기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기말 전기말 주식발행초과금 13,653,280 13,653,280 자기주식처분이익 9,406,501 9,406,501 합 계 23,059,781 23,059,781 20. 자기주식당반기말 및 전기말 현재 자기주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 보유주식수 1,117,208주 1,117,208주 자기주식 45,445,180 45,445,180 당사는 자사주식의 가격안정화를 위하여 기명식 보통주식을 시가로 취득하여 보유하고 있으며, 향후 시장 상황에 따라 처분할 예정입니다.21. 기타포괄손익누계액 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 (3,727,040) (3,826,490) 22. 이익잉여금(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 이익잉여금은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 이익준비금 17,500,000 17,500,000 배관및안전설비투자적립금 135,126,793 135,126,793 기업합리화적립금 267,573 267,573 미처분이익잉여금 905,310,561 884,820,728 합 계 1,058,204,927 1,037,715,094 1) 이익준비금 상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없고, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다.2) 배관및안전설비투자적립금당사는 산업통상자원부가 제정한 도시가스사업 회계처리기준에 따라 경제성이 낮아 공급이 어려운 지역을 대상으로 투자재원을 마련하기 위하여 배관및안전시설투자적립금을 적립하고 있습니다.3) 기업합리화적립금당사는 과거 조세특례제한법 제145조 제1항에 의하여 기업합리화적립금을 이익잉여금에 적립하였으나, 2002년 12월 11일 기업합리화적립금의 적립과 관련한 규정이 폐지됨에 따라 추가적인 적립의무는 없습니다. (2) 당반기와 전기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전기 기초잔액 1,037,715,094 1,028,214,692 당(반)기손익 29,289,928 18,125,317 배당금 지급 (8,736,282) (6,794,886) 확정급여제도의 재측정요소 (63,813) (1,830,029) 기말잔액 1,058,204,927 1,037,715,094 23. 주당이익당반기와 전반기의 기본주당순손익 계산내역은 다음과 같습니다. (1) 기본주당순손익 (단위: 원) 내 역 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 980,634,254 29,289,927,750 5,346,263,671 25,329,768,468 기본주당순손익() 253 7,544 1,377 6,524 () 기본주당순손익 = 보통주 반기순이익(손실) ÷ 가중평균유통보통주식수 (2) 가중평균유통보통주식수 (단위: 주) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 발행보통주식수 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000 자기주식 효과 (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) (1,117,208) 가중평균유통보통주식수 3,882,792 3,882,792 3,882,792 3,882,792 당반기말 현재 당사는 희석효과를 가지는 잠재적 보통주를 보유하고 있지 않아, 희석주당순손익은 기본주당순손익과 동일합니다. 24. 차입금 (1) 당반기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입처 내 역 이자율 만기 당반기말 전기말 상환조건 국민은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2031-12-15 2,868,200 3,156,950 5년 거치 10년 분할상환 우리은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2031-06-16 767,100 831,000 5년 거치 10년 분할상환 안전관리기금 2.00%(변동) - - 43,600 3년 거치 5년 분할상환 신한은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2030-12-15 2,580,920 2,768,460 5년 거치 10년 분할상환 하나은행 공급배관건설자금 2.00%(변동) 2033-09-15 873,970 935,310 5년 거치 10년 분할상환 소 계 7,090,190 7,735,320 차감 : 유동성장기차입금 (1,203,060) (1,246,660) 합 계 5,887,130 6,488,660 (2) 당반기와 전기 중 상환된 차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 명목 이자율 당반기 전기 유동성장기차입금 2.00% 645,130 1,256,870 3) 당반기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 상환기간 장기차입금 2024.07.01 ~ 2025.06.30 1,203,060 2025.07.01 ~ 2026.06.30 1,203,060 2026.07.01 ~ 2027.06.30 1,203,060 2027.07.01 ~ 2028.06.30 1,203,060 2028.07.01 이후 2,277,950 합 계 7,090,190 25. 매입채무 및 기타채무당반기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동부채 임대보증금() 3,955,110 3,949,110 수입보증금 1,073,803 1,138,553 소 계 5,028,913 5,087,663 유동부채 매입채무 134,774,053 374,023,765 미지급금 13,045,035 17,489,354 미지급비용 6,454,966 6,632,891 소 계 154,274,054 398,146,010 합 계 159,302,967 403,233,673 () 임대보증금 중 일부는 토지, 건물 임대에 따른 근저당권 및 전세권과 관련하여 채권최고액 1,556백만원이 설정되었습니다. 26. 충당부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 충당부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동충당부채 복구충당부채 2,600,257 2,411,567 기타손실충당부채 2,115,165 2,191,728 소 계 4,715,422 4,603,295 유동충당부채 기타손실충당부채 1,198,778 1,262,838 합 계 5,914,200 5,866,133 (2) 당반기와 전기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,411,567 2,002 186,688 - 2,600,257 기타손실충당부채 3,454,565 80,694 262,545 (483,861) 3,313,943 합 계 5,866,132 82,696 449,233 (483,861) 5,914,200 (전기) (단위: 천원) 구 분 기초잔액 전입액 외화환산손실 지급액 기말잔액 복구충당부채 2,364,547 5,895 41,125 - 2,411,567 기타손실충당부채 4,227,667 185,634 87,175 (1,045,910) 3,454,566 합 계 6,592,214 191,529 128,300 (1,045,910) 5,866,133 상기 복구충당부채는 해외 유전개발 후 복구 의무와 관련하여 설정되었습니다. 유전 보유국의 관련 법령에 의하면, 유전개발 등에 의해 오염된 토지는 원래의 상태로 복구되어야 하며 이러한 목적을 위해 당사는 원상복구 추정 금액을 충당부채로 인식하였습니다. 동 충당부채는 각 광구의 고유 위험과 화폐의 시간가치에 대한 현행 시장의 평가를 반영한 세전 이자율로 할인되었으며, 복구비용은 광구운영기간 동안 광구운영사 또는 유전 보유국에 지급될 예정입니다. 27. 기타비금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 기타비금융부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 비유동부채 비유동계약부채 174,704,906 174,161,829 유동부채 예수금 26,111,943 8,456,966 유동계약부채 23,883,450 22,818,662 소 계 49,995,393 31,275,628 합 계 224,700,299 205,437,457 (2) 당반기말 및 전기말 현재 계약부채의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 시설분담금(1) 170,325,142 170,417,455 계량기교체비용(2) 15,874,817 15,295,024 원인자이설부담금(3) 12,388,397 11,268,012 합 계 198,588,356 196,980,491 유동 23,883,450 22,818,662 비유동 174,704,906 174,161,829 (1) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 공급설비 취득에 사용할 목적으로 수용가로부터 시설분담금을 수령하여 계약부채로 인식하며 추정 서비스 기간(공급설비 내용연수)에 걸쳐 수익으로 인식합니다. (2) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 가스요금 고지시 수용가로부터 계량기교체비용을 수령하여 계량기 교체 전까지 계약부채로 인식하고 있으며 계량기 교체시 수익으로 인식합니다.(3) 당사는 도시가스 공급규정에 의거하여 원인자(수용가)로부터 공급설비 교체, 폐기 부담금을 수령하여 공사 완료 전까지 계약부채로 인식합니다. 1) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 시설분담금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 170,417,454 168,990,945 기중 수취액 4,181,138 9,965,800 기중 수익인식액 (4,273,450) (8,315,090) 기타 변동액() - (224,200) 기말잔액 170,325,142 170,417,455 차감 : 유동성대체 (9,182,158) (9,250,272) 비유동시설분담금 161,142,984 161,167,183 () 기타변동액은 원인자이설공사 등의 이유로 처분된 공급설비에 대한 시설분담금으로 동 금액은 유형자산처분손실에서 차감되었습니다. 2) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 계량기교체비용의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 15,295,024 14,461,858 기중 수취액 2,052,905 3,396,598 기중 수익인식액 (1,473,112) (2,563,432) 기말잔액 15,874,817 15,295,024 차감 : 유동성대체 (2,312,893) (2,300,377) 비유동계량기교체비용 13,561,924 12,994,647 3) 당반기와 전기 중 계약부채에 포함된 원인자이설비의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 11,268,014 9,578,275 기중 수취액 1,984,479 7,731,046 기중 수익인식액 (513,367) (4,740,680) 기타증감 (350,729) (1,300,629) 기말잔액 12,388,397 11,268,012 4) 이월된 계약부채와 관련하여 당반기 및 전반기에 인식한 수익은 다음과 같으며, 이전 회계기간에 이행된 수행의무와 관련하여 당반기 및 전반기에 인식한 수익은 없습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 시설분담금 4,273,450 4,188,274 계량기교체비용 1,426,681 1,075,890 원인자이설부담금 233,244 1,607,658 합 계 5,933,375 6,871,822 28. 종업원급여부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 당사의 순확정급여부채(자산) 및 기타종업원급여부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 [순확정급여부채(자산)] 확정급여채무의 현재가치 69,655,145 67,692,494 사외적립자산의 공정가치 (75,372,023) (73,929,451) 합 계 (5,716,878) (6,236,957) [기타종업원급여부채] 기타장기종업원급여채무() 1,320,584 1,260,319 () 기타장기종업원급여채무는 장기근속자에게 지급하는 포상금입니다. (2) 당사는 종업원을 위해 확정기여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 당사의 의무는 별개의 기금에 고정 기여금을 납부하는 것이며, 종업원이 향후 지급받을 퇴직급여액은 기금 등에 납부한 기여금과 그 기여금에서 발생하는 투자수익에 따라 결정됩니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있습니다. 당반기와 전반기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 납입한 기여금은 각각 298,961천원 및 228,805천원이며, 전기말 확정기여형급여제도와 관련한 미지급금은 298,961천원입니다.(3) 당사는 종업원을 위하여 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있으며, 이 제도에따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 최종 3개월 평균급여에 지급률 등을 가감한 금액을 지급하도록 되어 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는예측단위적립방식을 사용하여 적격성이 있는 독립적인 보험계리인인 삼성생명에 의하여 수행되었습니다. 1) 당반기와 전기 중 확정급여채무 현재가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 67,692,494 61,762,048 퇴직급여 지급액 (1,702,388) (4,526,900) 당기근무원가 2,106,910 4,120,156 이자원가 1,558,129 3,176,575 확정급여채무의 재측정요소 - 3,160,615 기말잔액 69,655,145 67,692,494 2) 당반기말 및 전기말 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정금리형 채권 75,322,646 73,880,074 국민연금전환금 49,377 49,377 합 계 75,372,023 73,929,451 3) 당반기와 전기 중 사외적립자산 공정가치의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전기 기초잔액 73,929,450 69,699,863 퇴직급여 지급액 - (6,026) 사외적립자산의 이자수익 1,558,130 3,498,209 사외적립자산의 재측정요소 (115,557) 737,405 기말잔액 75,372,023 73,929,451 4) 당반기와 전반기 중 확정급여제도와 관련하여 인식된 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 근무원가 당기근무원가 2,106,910 2,116,359 순확정급여부채(자산) 순이자비용 확정급여채무의 이자비용 1,558,129 1,588,288 사외적립자산의 이자수익 (1,558,130) (1,805,387) 합 계 2,106,909 1,899,260 5) 당반기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 할인율 4.45% 4.45% 미래임금인상률 4.91% 4.91% 6) 순확정급여부채(자산)의 재측정요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 순이자 포함금액을 제외한 사외적립자산 손실 115,557 302,784 29. 매출액과 매출원가 (1) 당반기와 전반기 중 매출액과 매출원가의 구성 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 245,385,640 964,488,087 236,762,678 985,719,651 가스매출액 240,800,813 956,688,445 232,468,273 978,671,124 자원개발수익 286,559 305,288 34,204 286,989 기타매출액 4,298,268 7,494,354 4,260,201 6,761,538 매출원가 202,548,699 851,108,973 189,034,253 872,627,593 가스매출원가 201,642,762 849,596,299 189,015,785 872,569,965 기타매출원가 905,937 1,512,674 18,468 57,628 (2) 당반기와 전반기 중 당사는 아래와 같은 주요사업에서 기간에 걸쳐 혹은 한 시점에 재화와 용역을 이전함으로써 수익을 얻고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 한 시점에 인식하는 수익 가스매출액 240,800,813 956,688,445 232,468,273 978,671,124 자원개발수익 286,559 305,288 34,204 286,989 기타매출액 1,026,696 1,280,856 2,105,129 2,573,264 소 계 242,114,068 958,274,589 234,607,606 981,531,377 기간에 걸쳐 인식하는 수익 기타매출액(이연수익)(주석27 참조) 3,271,572 6,213,498 2,155,072 4,188,274 합 계 245,385,640 964,488,087 236,762,678 985,719,651 30. 판매비와관리비당반기와 전반기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 12,008,933 26,820,109 11,792,040 26,742,935 퇴직급여 1,315,374 2,332,773 1,038,009 2,064,848 복리후생비 2,015,837 4,551,582 2,166,261 4,621,665 감가상각비 7,417,815 14,893,284 7,461,451 14,989,321 투자부동산상각비 206,319 411,389 205,069 410,152 무형자산상각비 629,330 1,260,072 675,430 1,328,325 사용권자산감가상각비 893,611 1,600,663 872,858 1,881,074 보건방역비 31,473 122,228 24,839 55,663 외부시상금 11,998 12,123 13,888 16,118 교육훈련비 35,279 135,746 34,185 141,709 여비교통비 37,313 74,096 74,648 147,499 자동차비 486,927 992,863 480,058 973,089 통신비 157,373 321,043 147,531 300,320 수도광열비 226,441 527,311 219,734 528,795 소모품비 95,448 220,087 87,471 183,420 수선비 1,610,221 2,786,853 1,687,275 2,980,962 도서인쇄비 105,402 222,191 99,682 234,149 광고선전비 262,679 446,638 250,049 516,155 제수수료 17,934,325 35,951,983 17,643,583 35,458,194 회비 81,475 275,181 120,644 300,827 보험료 190,370 354,259 199,313 360,852 접대비 129,885 252,041 105,039 221,636 세금과공과 2,392,201 2,661,657 2,334,230 2,543,125 임차료 26,327 123,781 38,402 236,894 대손상각비환입 (328,758) (105,368) 65,267 (89,140) 직장보육시설운영비 - 72,698 67,300 137,084 해외광구관리비 55,691 215,676 331,488 343,926 합 계 48,029,289 97,532,959 48,235,744 97,629,597 31. 비용의 성격별 분류 당반기와 전반기 중 발생한 비용을 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 175,260 850,933,713 2,824,702 853,933,675 상 품 16,944 849,579,355 - 849,596,299 저장품 158,316 1,354,358 2,824,702 4,337,376 종업원급여 - - 33,704,465 33,704,465 감가상각비와 기타상각비 - - 18,165,408 18,165,408 제수수료 - - 35,951,983 35,951,983 임차료 - - 123,781 123,781 수선비 - - 2,786,853 2,786,853 세금과공과 - - 2,661,657 2,661,657 기타 - - 1,314,110 1,314,110 합 계 175,260 850,933,713 97,532,959 948,641,932 (전반기) (단위: 천원) 구 분 재고자산의 변동 매출원가 판매비와관리비 합 계 재고자산의 변동 (77,436) 872,705,029 3,746,745 876,374,338 상 품 (55,438) 872,625,403 - 872,569,965 저장품 (21,998) 79,626 3,746,745 3,804,373 종업원급여 - - 33,429,448 33,429,448 감가상각비와 기타상각비 - - 18,608,873 18,608,873 제수수료 - - 35,458,194 35,458,194 임차료 - - 236,894 236,894 수선비 - - 2,980,962 2,980,962 세금과공과 - - 2,543,125 2,543,125 기타 - - 625,356 625,356 합 계 (77,436) 872,705,029 97,629,597 970,257,190 32. 금융수익과 금융비용 (1) 당반기와 전반기 중 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 - 유효이자율법에 따른 이자수익 상각후원가측정금융자산 320,428 768,212 194,384 481,695 금융수익 - 기타 당기손익-공정가치측정금융자산 평가수익 76,252 814,517 (418,321) 1,568,685 당기손익-공정가치측정금융자산 이자수익 4,778,619 9,927,632 6,319,764 13,340,194 외화환산이익 32,685 99,309 100,412 206,497 외환차익 93,666 179,866 37,833 147,255 배당금수익 2,978 1,584,716 2,979 704,268 소 계 4,984,200 12,606,040 6,042,667 15,966,899 합 계 5,304,628 13,374,252 6,237,051 16,448,594 (2) 당반기와 전반기 중 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 723,865 1,449,882 756,646 1,520,940 외화환산손실 188,092 449,234 16,885 235,313 외환차손 14,718 20,191 77,644 114,306 기타금융상품처분손실 - - - 14,953 합 계 926,675 1,919,307 851,175 1,885,512 33. 기타수익과 기타비용 당반기와 전반기 중 기타손익 산출에 포함된 주요 항목과 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 용구수입 26,090 46,432 657,004 1,075,890 임대료수입 147,123 312,855 134,568 293,215 도시가스연체료 1,482,681 2,753,715 1,455,989 2,788,213 유형자산처분이익 21,721 37,128 18,269 29,903 리스조정이익 - - (27,056) 131,943 잡이익 229,916 554,415 511,913 773,651 합 계 1,907,531 3,704,545 2,750,687 5,092,815 기타비용 기부금 202,491 203,691 - 1,200 용구손료 147,273 314,937 627,126 1,149,256 기타의대손상각비 - - 5,969 5,969 유형자산처분손실 1 2 1 2,221 리스조정손실 - 115,457 - - 잡손실 153,721 302,518 177,223 343,963 합 계 503,486 936,605 810,319 1,502,609 34. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기의 법인세 비용 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기 법인세 등 부담 내역 886,110 8,335,218 전기 법인세와 관련되어 인식한 당기 조정액 (47,849) (11,947) 손익과 관련된 일시적 차이의 변동으로 인한 법인세 비용 (59,150) (37,290) 일시적 차이로 인한 기초 이연법인세부채 (26,576,581) (27,972,689) 일시적 차이로 인한 기말 이연법인세부채 (26,481,230) (27,898,970) 자본에 직접 반영된 이연법인세 36,201 36,429 법인세비용 779,111 8,285,981 (2) 당반기와 전반기 중 자본에 직접 반영된 법인세의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 자본에 직접 반영된 이연법인세 36,201 36,429 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (15,542) 30,525 확정급여제도의 재측정요소 51,743 5,904 (3) 당반기와 전반기 중 법인세비용과 회계이익의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 법인세비용차감전순이익 30,069,039 33,615,750 적용세율에 따른 법인세비용 13,660,906 7,534,238 조정사항: 세무상 공제되지 않는 비용의 법인세 효과 (273,076) (54,911) 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항 (47,849) (11,947) 기타 (12,560,870) 818,601 법인세비용 779,111 8,285,981 평균유효세율 2.59% 24.65% 35. 금융상품의 범주별 분류 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융상품의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 [금융자산] 현금및현금성자산 46,829,091 19,242,929 당기손익-공정가치측정금융자산: 기타유동금융자산 519,882,184 517,345,234 소 계 519,882,184 517,345,234 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 3,663,260 3,663,260 매출채권 및 기타채권(유동) 132,082,673 366,508,311 기타유동금융자산 58,089,675 57,980,570 소 계 193,835,608 428,152,141 기타포괄손익-공정가치측정금융자산: 기타비유동금융자산 5,433,434 5,318,441 금융자산 계 765,980,317 970,058,745 [금융부채] 상각후원가측정금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 5,028,913 5,087,663 매입채무 및 기타채무(유동) 154,274,054 398,146,010 장기차입금 5,887,130 6,488,660 유동성장기차입금 1,203,060 1,246,660 소 계 166,393,157 410,968,993 리스부채: 비유동리스부채 41,129,319 43,496,403 유동성리스부채 4,995,315 4,973,831 소 계 46,124,634 48,470,234 금융부채 계 212,517,791 459,439,227 (2) 당반기와 전반기 중 금융손익의 범주별 분류는 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화 환산손익 외환차 손익 배당금수익 기타금융상품평가손익 이자비용 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 9,927,632 - - - 814,517 - - 상각후원가측정금융자산() 768,212 99,309 159,674 - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 96,747 - - 99,450 상각후원가측정금융부채 - - - - - (79,565) - 리스부채 - - - - - (1,287,623) - 합 계 10,695,844 99,309 159,674 96,747 814,517 (1,367,188) 99,450 () 현금 및 현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. (전반기) (단위: 천원) 항 목 이자수익 외화 환산손익 외환차 손익 배당금수익 기타금융상품평가손익 이자비용 기타금융상품처분손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 당기손익-공정가치측정금융자산 13,340,194 - - - 1,568,685 - (14,953) - 상각후원가측정금융자산() 481,694 206,497 32,950 - - - - - 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - - 50,958 - - - 52,478 상각후원가측정금융부채 - - - - - (103,697) - - 리스부채 - - - - - (1,318,438) - - 합 계 13,821,888 206,497 32,950 50,958 1,568,685 (1,422,135) (14,953) 52,478 () 현금 및 현금성자산에서 발생한 순손익이 포함되어 있습니다. 36. 위험관리(1) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 자본구조의 유지 또는 조정을 위하여 당사는 배당을 조정하거나, 주주에 자본금을 반환하며, 부채감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다. 당사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순부채와 자본으로 구성되어 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 당사가 자본으로 관리하고 있는 항목의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금총계 7,090,190 7,735,320 차감: 현금 및 현금성자산 (46,829,091) (19,242,929) 순차입금 (39,738,901) (11,507,609) 자본총계 1,067,092,488 1,046,503,205 총자본부채비율 - - (2) 금융위험관리1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당사는 현금및현금성자산을 신용등급이 우수한 금융기관에 예치하고 있어, 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당반기말 및 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장기매출채권 및 장기기타채권 3,663,260 3,663,260 기타비유동금융자산 5,433,434 5,318,441 매출채권 및 기타채권 135,622,067 370,334,054 현금및현금성자산 46,829,091 19,242,929 기타유동금융자산 577,971,859 575,325,804 합 계 769,519,711 973,884,488 2) 손상차손 당반기말 및 전기말 현재 당사의 충당금 설정률표에 기초한 매출채권 및 기타채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 당사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. (당반기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.10% 80,837,249 83,522 80,753,727 6개월 이하 0.74% 53,509,388 393,087 53,116,301 6개월초과 1년이하 18.15% 1,783,908 323,737 1,460,171 1년초과 1년 6개월이하 59.94% 875,470 524,722 350,748 1년 6개월 초과 2년 이하 78.10% 193,260 150,936 42,324 2년 초과 2년 6개월 이하 90.18% 215,664 194,489 21,175 2년 6개월 초과 3년 이하 97.79% 67,344 65,857 1,487 3년초과 100.00% 1,803,044 1,803,044 - 합 계 139,285,327 3,539,394 135,745,933 (전기말) (단위: 천원) 채 권 연 령 채무불이행률 채권잔액 기대신용손실 순장부금액 미연체 0.09% 321,758,274 289,063 321,469,211 6개월 이하 0.34% 46,157,559 156,848 46,000,711 6개월초과 1년이하 26.25% 3,411,344 895,630 2,515,714 1년초과 1년 6개월이하 57.50% 310,078 178,308 131,770 1년 6개월 초과 2년 이하 83.00% 261,701 217,222 44,479 2년 초과 2년 6개월 이하 90.26% 82,400 74,377 8,023 2년 6개월 초과 3년 이하 99.08% 181,037 179,373 1,664 3년초과 100.00% 1,834,921 1,834,921 - 합 계 373,997,314 3,825,742 370,171,572 당반기와 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 손실충당금의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,745,733 80,010 3,825,743 제각금액 (158,713) - (158,713) 손상차손환입 (127,636) - (127,636) 기말잔액 3,459,384 80,010 3,539,394 (전기) (단위: 천원) 항 목 비손상채권(집합평가 대상) 손상채권 합 계 기초잔액 3,480,173 80,010 3,560,183 제각금액 (415,099) - (415,099) 손상차손 680,659 - 680,659 기말잔액 3,745,733 80,010 3,825,743 (3) 외환위험 당사는 외화로 표시된 거래를 하고 있기 때문에 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 자산 부채 자산 부채 USD 2,154,413 - 2,306,151 - CAD 2,388,603 - 2,588,713 - 합 계 4,543,016 - 4,894,864 - 당사는 내부적으로 환율 변동에 대한 환위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동시 환율변동이 당반기와 전기 중 손익(법인세 효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD 215,441 (215,441) 230,615 (230,615) CAD 238,860 (238,860) 258,871 (258,871) 합 계 454,301 (454,301) 489,486 (489,486) (4) 이자율위험 변동금리 차입금으로 인하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 장기차입금 5,887,130 6,488,660 유동성장기차입금 1,203,060 1,246,660 합 계 7,090,190 7,735,320 당사는 내부적으로 이자율 변동으로 인한 이자율위험을 정기적으로 측정하고 있습니다. 당반기말 현재 각 자산 및 부채에 대한 이자율이 1% 포인트 변동시 이자율변동이 당기손익 및 순자산에 미치는 영향(법인세 효과 반영 전)은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 1% 상승시 1% 하락시 손익 순자산 손익 순자산 장기차입금 (58,871) (58,871) 58,871 58,871 유동성장기차입금 (12,031) (12,031) 12,031 12,031 합 계 (70,902) (70,902) 70,902 70,902 (5) 유동성위험 당사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.당반기말 및 전기말 현재 비파생금융부채의 잔존계약만기에 따른 만기분석은 다음과 같습니다. (당반기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 154,274,054 5,028,913 - 159,302,967 변동이자율상품 1,246,660 4,717,440 1,771,220 7,735,320 리스부채 5,029,445 19,616,458 31,433,242 56,079,145 합 계 160,550,159 29,362,811 33,204,462 223,117,432 (전기말) (단위: 천원) 구분 1년이내 1년초과~5년이내 5년초과 합계 무이자 398,146,010 5,087,663 - 403,233,673 변동이자율상품 1,407,603 5,143,022 1,845,696 8,396,321 리스부채 4,995,892 19,527,485 32,106,547 56,629,924 합 계 404,549,505 29,758,170 33,952,243 468,259,918 상기 만기분석은 할인하지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었으며, 원금 및 이자의 현금흐름을 포함하고 있습니다. (6) 공정가치 1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,433,434 5,433,434 5,318,441 5,318,441 유동당기손익-공정가치측정금융자산 519,882,184 519,882,184 517,345,234 517,345,234 소 계 525,315,618 525,315,618 522,663,675 522,663,675 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 3,663,260 3,663,260 3,663,260 3,663,260 매출채권 및 기타채권(유동) 132,082,673 132,082,673 366,508,311 366,508,311 단기금융상품 58,089,675 58,089,675 57,980,570 57,980,570 소 계 193,835,608 193,835,608 428,152,141 428,152,141 합 계 719,151,226 719,151,226 950,815,816 950,815,816 상각후원가측정금융부채: 장기매입채무 및 장기기타채무 5,028,913 5,028,913 5,087,663 5,087,663 매입채무 및 기타채무 154,274,054 154,274,054 398,146,010 398,146,010 장기차입금 5,887,130 5,887,130 6,488,660 6,488,660 유동성장기차입금 1,203,060 1,203,060 1,246,660 1,246,660 소 계 166,393,157 166,393,157 410,968,993 410,968,993 2) 당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수.단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당반기말 및 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 416,834 - 5,016,600 5,433,434 301,841 - 5,016,600 5,318,441 당기손익-공정가치측정금융자산 - 519,882,184 - 519,882,184 - 517,345,234 - 517,345,234 3) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 수준간 이동 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당반기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,016,600 - - - - - 5,016,600 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,376,700 - 639,900 - - - 5,016,600 4) 당사는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 5) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.6) 당반기 중 수준 2와 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다.7) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 5,016,600 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임. 세전 영업이익률 가중평균자본비용 8) 다음은 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 당사가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.당사는 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무회계팀에서 분석되고 있습니다.수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.- 비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.- 비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.9) 당사는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고있습니다. 10) 당사가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당반기중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. 37. 우발상황 및 약정사항 (1) 당반기말 현재 당사는 차입금 거래와 관련하여 한국에너지공단에 백지어음 5매를 담보로 제공하고 있습니다. (2) 당사는 당반기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서패소할 경우, 벌금과 법무비용은 671,998천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여 경영진은 이 소송의 결과가 당사의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다. (3) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제 공 자 내 용 금 액 서울보증보험 한국농어촌공사 외 384건 4,186,270 (4) 당반기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 은행명 내 용 한 도 실행액 잔 액 신한은행 석유사업기금대출 2,580,920 2,580,920 - 우리은행 석유사업기금대출 767,100 767,100 - 하나은행 석유사업기금대출 873,970 873,970 - 국민은행 석유사업기금대출 2,868,200 2,868,200 - 합 계 7,090,190 7,090,190 - 38. 특수관계자 (1) 당반기말 현재 당사의 특수관계자 등의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 회 사 명 종속기업 굿가든㈜, 지알엠㈜, 지알이에스㈜, DER Inc., SCG RESOURCES, Inc., SHINE CHILE, 강서도시가스㈜, 남부도시가스이엔지㈜, 서현이엔지㈜,서경에너지서비스㈜,㈜덕양도시가스서비스, 은평도시가스이엔지㈜, 서부도시가스서비스㈜, 용산도시가스이엔지㈜, 유광에너지㈜, 일산도시가스이앤지㈜,강북도시가스서비스㈜, 경기도시가스㈜, 관악도시가스서비스㈜, 해피그린서비스㈜, 서울씨엔지㈜, 관계기업 마포도시가스이엔지㈜, 노을그린에너지㈜,파주에코에너지㈜ 기타회사() 보운㈜ 외 () 기타회사는 한국채택국제회계기준 제1024호 문단9에서 규정하는 지배력 있는 개인에 의해 지배되는 회사 및 유의적인 영향력을 행사하는 회사를 포함하고 있습니다. (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당반기 전반기 매출 등 매입 등 유무형자산매입 매출 등(1) 매입 등 유무형자산 매입 종속기업: 강서도시가스㈜ 2,168 940,392 - 2,525 950,675 - 남부도시가스이엔지㈜ 908 977,044 - 901 949,020 - 농업회사법인 굿가든 834 2,345 - 816 14,146 - ㈜덕양도시가스서비스 1,657 686,203 - 1,695 660,011 - 서경에너지서비스㈜ 2,243 1,066,378 - 2,734 1,033,014 - 서부도시가스서비스㈜ 1,113 858,937 - 1,490 856,174 - 서현이엔지㈜ 600 1,012,934 - 600 994,086 - 용산도시가스이엔지㈜ 2,430 958,561 - 2,840 934,128 - 은평도시가스이엔지㈜ 947 1,044,966 - 1,158 1,003,784 - 유광에너지㈜ 3,569 968,334 - 3,464 1,000,142 - 일산도시가스이앤지㈜ 1,508 877,836 - 1,465 849,829 - 강북도시가스서비스㈜ 1,556 1,353,289 - 993 1,294,197 - 경기도시가스㈜ 600 701,006 - 830 686,448 - 지알엠㈜ 37,095 144,218 - 40,912 143,940 - 지알이에스㈜ 41,998 - 937,489 201,775 691,953 1,248,743 관악도시가스서비스㈜ 1,914 1,014,166 - 2,393 1,012,228 - ㈜해피그린서비스 1,558 952,543 - 2,866 918,363 - 서울씨엔지㈜() 20,124,849 - - - - - 소 계 20,227,547 13,559,152 937,489 269,457 13,992,138 1,248,743 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ 5,141 1,056,225 - 4,027 1,034,277 - 서울씨엔지㈜() - - - 27,857,429 - - 노을그린에너지㈜ 14,163,868 - - 2,155,668 - - 파주에코에너지㈜ 3,685,354 - - 6,294,509 - - 소 계 17,854,363 1,056,225 - 36,311,633 1,034,277 - () 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다. 특수관계 구분 당반기 전반기 매출 등 매입 등 유무형자산매입 매출 등 매입 등 유무형자산매입 기타: 보운㈜ 1,794 - - 1,794 - - 더고이㈜ 1,560 2,323 - 42,764 2,841 - 에스씨지솔루션즈㈜ 909,369 15,603,404 6,274,629 537,560 14,074,310 2,734,862 서울도시미디어 5,411 358,629 - 4,796 349,859 - 피델리㈜ 87,792 722 - 83,892 2,206 - 에스씨지랩㈜ 12,525 1,617,597 - 19,466 1,466,201 - 홈텔리어 - 3,724 - - 2,135 - 안뜨레㈜ 603 - - - - - 에스씨지그리드 45,765 3,876,576 - 600 3,803,641 - 소 계 1,064,819 21,462,975 6,274,629 690,872 19,701,193 2,734,862 합 계 39,146,729 36,078,352 7,212,118 37,271,962 34,727,608 3,983,605 (3) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 당반기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 종속기업: 강서도시가스㈜ - 152,103 - 185,406 남부도시가스이엔지㈜ - 158,613 - 156,274 농업회사법인 굿가든 - 5,000 - 32,965 ㈜덕양도시가스서비스 - 98,215 - 131,721 서경에너지서비스㈜ - 178,719 - 184,487 서부도시가스서비스㈜ - 144,090 - 157,469 서현이엔지㈜ - 168,767 - 179,176 용산도시가스이엔지㈜ - 159,843 - 164,223 은평도시가스이엔지㈜ - 249,710 - 249,400 유광에너지㈜ - 153,039 - 199,988 일산도시가스이앤지㈜ - 146,006 - 182,191 강북도시가스서비스㈜ - 280,735 - 262,479 경기도시가스㈜ - 107,777 - 147,384 지알엠㈜ 498,400 63,722 498,400 64,729 지알이에스㈜ - 662,808 - 614,498 관악도시가스서비스㈜ - 171,880 - 172,663 ㈜해피그린서비스 - 156,016 - 163,328 서울씨엔지㈜() 3,220,760 457,000 3,992,789 457,000 소 계 3,719,160 3,514,043 4,491,189 3,705,381 관계기업: 마포도시가스이엔지㈜ - 174,924 - 178,244 노을그린에너지㈜ 2,536,526 - 2,297,579 - 파주에코에너지㈜ 705,405 - - - 소 계 3,241,931 174,924 2,297,579 178,244 특수관계 구분 당반기말 전기말 채권 등 채무 등 채권 등 채무 등 기 타: 보운㈜ - 52,000 - 46,000 더고이㈜ - 269,990 - 269,990 에스씨지솔루션즈㈜ 278,590 3,916,225 245,632 3,870,098 서울도시미디어 1,129 86,794 - 81,638 피델리㈜ - 393,620 - 393,620 에스씨지랩㈜ 41,758 292,757 83,380 277,441 안뜨레㈜ - 50,000 - - 에스씨지그리드 27,152 1,280,582 58,657 1,217,266 소 계 348,629 6,341,968 387,669 6,156,053 합 계 7,309,720 10,030,935 7,176,437 10,039,678 () 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(4) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 당반기 전반기 증자 배당금수익 배당금수익 종속기업 강서도시가스㈜ - 54,000 52,200 남부도시가스이엔지㈜ - 9,600 15,200 서경에너지서비스㈜ - 34,320 20,900 서부도시가스서비스㈜ - 56,000 37,600 서현이엔지㈜ - 26,000 42,000 용산도시가스이엔지㈜ - 100,000 111,000 유광에너지㈜ - 59,200 80,000 일산도시가스이앤지㈜ - 72,800 79,800 강북도시가스서비스㈜ - 39,900 8,960 경기도시가스㈜ - - 3,000 관악도시가스서비스㈜ - 3,000 19,800 ㈜해피그린서비스 - 15,950 23,650 SCG RESOURCES, Inc. 294,177 - - 서울씨엔지㈜() - 1,000,000 - 관계기업 마포도시가스이엔지㈜ - 17,200 9,200 서울씨엔지㈜() - - 150,000 합 계 294,177 1,487,970 653,310 () 전기 중 지분추가취득으로 지배력을 획득하여 관계기업에서 종속기업으로 분류하였습니다.(5) 당반기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 보증의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 특수관계 구분 제공받은자 보증금액 보 증 내 용 지급보증 관계기업 노을그린에너지㈜ 900,000 노을그린에너지㈜의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) (6) 주요 경영진과의 거래 당사는 당반기와 전반기 중 각각 2,251,969천원과 2,425,293천원의 보상을 주요 경영진에게 제공하였습니다. 39. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 건설중인유형자산의 본계정 대체 11,494,313 7,980,183 건설중인무형자산의 본계정 대체 70,500 235,500 사용권자산(리스부채) 취득 282,210 473,768 미지급금의 유형자산 취득대체 697,699 472,620 장기차입금의 유동성 대체 601,530 645,130 (2) 재무활동에서 발생한 부채의 당반기 및 전반기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당반기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 7,735,320 (645,130) - - 7,090,190 리스부채 48,470,235 (2,743,267) 282,210 115,456 46,124,634 임대보증금 3,949,110 6,000 - - 3,955,110 (전반기) (단위: 천원) 구 분 기초 재무활동 현금흐름에서발생한 변동 비현금 변동 기말 신규 취득 기타 차입금 8,992,190 (633,790) - - 8,358,400 리스부채 47,171,203 (2,350,417) 473,768 (131,943) 45,162,611 임대보증금 3,609,110 90,000 - - 3,699,110 6. 배당에 관한 사항 배당에 관항 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 반기보고서에 기재하지 않았습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 -해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 손실충당금 설정현황(연결기준) (1) 계정과목별 손실충당금 설정내역 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 손실충당금 손실충당금설정률 제42기반기 매출채권 131,584 3,369 2.56% 미 수 금 2,884 229 7.94% 합 계 134,468 3,598 2.68% 제41기 매출채권 364,749 3,621 0.99% 미 수 금 4,371 263 6.03% 합 계 369,120 3,885 1.05% 제40기 매출채권 94,043 3,459 3.68% 미 수 금 2,078 281 13.55% 합 계 96,120 3,741 3.89% (2) 최근 3사업연도의 손실충당금 변동현황 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 제42기 반기 제41기 제40기 1. 기초 손실충당금 잔액합계 3,885 3,585 4,045 2. 순손실처리액(①－②±③) (158) 132 50 ① 손실처리액(상각채권액) (158) 176 50 ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - 44 - 3. 손실상각비 계상(환입)액 (445) 432 (410) 4. 기말 손실충당금 잔액합계 3,598 3,885 3,585 (3) 매출채권관련 손실충당금 설정방침당반기말 현재 손실충당금은 경제적 상황에 의하여 채무를 지급할 수 없는 것으로 판단되는 고객과 관련되어 있습니다. 연결실체는 개별 및 집합적으로 매출채권 회수에 대한 검토 및 과거 경험자료 등에 근거하여 결정하였습니다. (가) 집합적 손실충당금 설정도시가스 관련 매출채권과 미수금에 대해 최근 5년간 발생한 3개월 단위의 연령별 채권잔액을 산출하여, 각 연령에서 다음 단계의 연령으로 넘어가는 비율, 즉 구간별 평균전이율을 당반기말 잔액에 적용한 금액으로 충당금을 계상하고 있습니다.단, 3년 이상된 채권은 전이율과 상관없이 100% 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(나) 개별분석에 의한 손실충당금 설정거래처의 부도, 법정관리 등 채권의 회수가 어려운 불량채권은 금액이 중요할 경우 소송 혹은 담보권 행사 등으로 예상되는 회수금액을 제외한 잔액을 손실충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 보고기간말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 123,661 1,739 1,303 1,639 128,342 특수관계자 3,242 3,242 계 126,903 1,739 1,303 1,639 131,584 구성비율(%) 96.5 1.3 1.0 1.2 100.0 나. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(연결기준) (1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (2024.06.30 현재) (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제42기반기 제41기 제40기 비고 도시가스공급 상 품 474 491 439 - 기 타 상 품 37 35 32 - 저장품 939 1,095 966 - 제 품 47 17 12 - 재공품 27 1 3 - 소 계 1,050 1,148 1,013 - 합 계 상 품 511 526 471 - 저장품 939 1,095 966 - 제 품 47 17 12 - 재공품 27 1 3 - 합 계 1,524 1,639 1,452 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.1 0.1 0.1 - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 539.6회 982.3회 1,095.5회 - 주) 공시서류 작성기준일 현재 재고자산이 총 재고자산의 10% 미만인 사업부문은 일괄하여 기타 사업부문으로 통합하여 기재하였습니다. (2) 재고자산의 실사내용 등 상품(LNG제외), 제품, 재공품, 저장품, 원재료는 매 회계연도의 결산기에 외부감사인의 입회하에 실지 재고조사를 실시하고 있습니다. 외부감사인은 연결실체의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 표본 추출하여 실재성 및 완전성을 확인하고 있습니다.(3) 장기체화재고, 진부화재고, 손상재고 등 보유 및 평가현황- 해당사항 없음 다. 공정가치평가 내역(연결기준)(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법(가) 금융상품의 공정가치 1) 당반기말 및 전기말 현재 금융자산과 부채의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항 목 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치측정금융자산: 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,433,436 5,433,436 5,318,442 5,318,442 비유동당기손익-공정가치측정금융자산 191,450 191,450 189,421 189,421 유동당기손익-공정가치측정금융자산 532,101,331 532,101,331 532,137,546 532,137,546 소 계 537,726,217 537,726,217 537,645,409 537,645,409 상각후원가측정금융자산: 매출채권 및 기타채권(비유동) 5,006,080 5,006,080 5,006,080 5,006,080 상각후원가측정금융자산(비유동) 42,730 42,730 38,931 38,931 매출채권 및 기타채권(유동) 132,839,219 132,839,219 366,814,147 366,814,147 상각후원가측정금융자산(유동) 86,275,291 86,275,291 76,892,776 76,892,776 소 계 224,163,320 224,163,320 448,751,934 448,751,934 합 계 761,889,537 761,889,537 986,397,343 986,397,343 상각후원가측정금융부채: 매입채무 및 기타채무(비유동) 6,508,880 6,508,880 6,124,815 6,124,815 매입채무 및 기타채무(유동) 162,740,050 162,740,050 403,585,681 403,585,681 장기차입금 6,213,830 6,213,830 6,861,760 6,861,760 유동성장기차입금 1,313,860 1,313,860 1,375,460 1,375,460 소 계 176,776,620 176,776,620 417,947,716 417,947,716 (나) 공정가치 서열체계 1) 연결실체는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 1 - 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 수준 2 - 직접적으로(예: 가격) 또는 간접적으로(예: 가격에서 도출되어) 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수. 단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외한다. 수준 3 - 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수(관측가능하지 않은 투입변수) 당반기말과 전기말 현재 상기 공정가치 서열체계에 따른 공정가치측정치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 416,836 - 5,016,600 5,433,436 301,841 - 5,016,600 5,318,442 당기손익-공정가치 측정금융자산 - 532,101,331 191,450 532,292,781 - 535,955,270 189,421 536,144,691 2) 재무상태표에 인식된 금융상품 중 수준 3에 포함되는 금융상품의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기초잔액 총포괄손익 매입 매도 기말잔액 당기이익 기타포괄손익 당반기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 5,016,600 - - - - 5,016,600 당기손익-공정가치측정금융자산() 189,422 2,031 - - - 191,453 전기 : 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,376,700 - 639,900 - - 5,016,600 당기손익-공정가치측정금융자산() 153,125 33,798 2,499 - - 189,422 () 공정가치를 결정하기 위해 이용할 수 있는 더 최근의 정보가 불충분하고, 가능한 공정가치 측정치의 범위가 넓고 그 범위에서 원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단될 경우 원가를 공정가치의 적절한 추정치로 측정하였습니다. 3) 연결실체는 수준 간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. (다) 공정가치 평가방법 등 1) 다음은 수준 3으로 분류되는 금융상품 공정가치측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.- 비상장주식비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전 영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치측정치를 공정가치 서열체계상 수준 3으로 분류하였습니다.2) 당기 중 수준 3 공정가치측정치로 분류되는 금융상품의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법의 변동은 없습니다. 3) 다음 표는 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 공정가치측정치(수준 3)에 대한 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성을 설명한 것입니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 가치평가기법 관측가능하지 않은 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 금융자산 시장성없는 지분증권 4,347,000 할인된 현금흐름 매출액 증가율 매출액 증가율과 세전영업이익률이 상승하고 가중평균자본비용이 하락한다면 비상장주식의 공정가치는 증가할 것임 세전 영업이익률 가중평균자본비용 4) 다음은 수준 2와 수준 3 공정가치측정치와 관련하여 연결실체가 수행하고 있는 가치평가과정에 대한 설명입니다.연결실체는 수준 2와 수준 3 공정가치측정치의 변동내역과 변동원인은 재무팀과 회계팀에서 분석되고 있습니다. 수준 3 공정가치측정치에 사용된 주요 관측가능하지 않은 투입변수는 아래에서 설명하고 있는 방법으로 도출하고 있습니다.비상장주식의 공정가치 측정에 사용된 매출액 증가율과 세전이익률은 비교가능한 상장기업들의 매출액 증가율 및 세전영업이익률의 평균치에 기초하여 추정합니다.비상장주식 공정가치 측정에 사용된 할인율인 가중평균자본비용은 비교가능한 상장기업의 주식 베타를 기초로 주식발행기업의 목표자본구조가 반영된 주식 베타를 추정하여 자본자산가격결정모형(CAPM)에 따라 도출된 자기자본비용과 주식발행기업의 세후 타인자본비용을 가중평균하여 추정합니다.5) 연결실체는 합리적으로 가능한 대체적인 가정을 반영하기 위한 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 공정가치측정치에 유의적인 변동을 가져오지 않을 것으로 판단하고 있습니다. 6) 연결실체가 보유하고 있는 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 당기 중 발생한 사업환경이나 경제적 환경의 유의적인 변화는 없습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 반기보고서에 기재하지 않았습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제42기 2분기(당반기)한울회계법인---제41기(전기)한울회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출)제40기(전기)안진회계법인적정해당사항 없음수익 인식(미검침매출) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제42기 2분기(당반기)한울회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사445,000,000(년간 총 보수계약금액)3,540시간445,000,000(년간 총 보수계약금액)1,100시간제41기(전기)한울회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사410,000,000(년간 총 보수계약금액)3,300시간410,000,000(년간 총 보수계약금액)4,049시간제40기(전기)안진회계법인분ㆍ반기 별도 및 연결재무제표 검토 별도,연결재무제표에 대한 감사내부회계관리제도 감사330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,300시간330,000,000(년간 총 보수계약금액)3,168시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제42기 2분기(당반기)2024.01.16법인세 세무조정 및 세무자문2024.01~2024.1232,400,000-제41기(전기)2022.12.26법인세 세무조정 및 세무자문2023.01~2023.1231,400,000-제40기(전기)2022.06.202022.01.13세무자문법인세 세무조정 및 세무자문2022.06~2022.102022.01~2022.12230,000,00030,400,000- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12024년 04월 26일감사위원회 3인서면회의기말 감사결과 보고 및 핵심감사항목의 확정22024년 07월 28일감사위원회 3인서면회의24년 회계감사대상 이슈 논의 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 금번 반기보고서에 기재하지 않았습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회의 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인(김영민, 김요한, 박근원, 김진철)과 사외이사 3인(최진영, 조승삼, 강신익) 총 7명의 이사로 구성되어 있습니다.이사회 의장은 김영민 사내이사이며, 2022년 3월 24일 이사회의 결의로 선임하였습니다. 이사회내에서 감사위원회, 경영위원회 등 2개의 전문위원회가 설치되어 운영중입니다. 이사후보의 인적사항에 관해서는 주주총회 전 공시하고 대부분의 이사 후보는 이사회의 추천을 주주가 찬성하는 방식으로 승인됩니다.각 이사의 주요 이력 및 담당업무는 『Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항』을 참조하시기 바랍니다. 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 73--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 다. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사외이사 사내이사 최진영 조승삼 강신익 김영민 김요한 박근원 김진철 (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) (출석률 :0%) (출석률 :100%) (출석률 :100%) 1 2024.02.06 제41기 연결재무제표, 재무제표 및 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 보고사항 1) 2023년 내부회계관리제도 설계 및 운영실태 평가보고 2) 2023년 감사위원회의 내부회계관리제도 평가보고 - - - - - - - - 2 2024.02.20 제41기 현금 배당 결정 및 정기주주총회 소집, 전자투표제도 시행 결의의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 3 2024.02.20 임원 특별상여금 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 4 2024.02.27 산업안전 보건 계획 시행에 따른 이사회 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 5 2024.03.13 제41기 연결재무제표, 재무제표 및 이익배당 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 6 2024.04.05 고문 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7 2024.05.02 서울씨엔지㈜ 주식매수의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8 2024.05.03 임원보수지급 규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2024.06.03 임원 승진의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 라. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 설치목적 및 권한사항 소속 이사명 비 고 감사위원회 사외이사 3명 "2. 감사제도에 관한 사항" 참고 최진영 감사위원장 조승삼 감사위원 강신익 감사위원 (2) 이사회내의 위원회 활동내역 감사위원회의 활동내역은 기업공시서식 작성기준에 따라 이사회내의 위원회 활동내역에서 제외되었습니다. 감사위윈회의 활동내역은 '2. 감사제도에 관한 사항 - 다. 감사위원회의 활동'을 참조하시기 바랍니다. 마. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 주주총회에 추천하고 있습니다. 당사는 이사 선임 시 주주총회전 법적 절차에 따라 선임후보예정자 인원수 및 구체적인 인적사항에 대하여 공시하였습니다. 당사는 사외이사 후보추천 위원회 설치 및 구성에 해당사항이 없으며, 구성되어 있지 않습니다.이러한 적법 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.(2024년 06월 30일 현재) NO 직위 성명 임기 연임여부 및 연임횟수 선임배경/주요경력 추천인 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의 관계 1 사내이사(공동대표이사) 박근원 2023.03.23~2025.03.23 연임 5회(2013.03.22) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사(경영총괄) 해당없음 계열회사임원 2 사내이사(공동대표이사) 김진철 2023.03.23~2025.03.23 연임 3회(2017.03.17) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 공동대표이사(경영총괄) " 계열회사임원 3 사내이사 김영민 2022.03.24~2025.03.24 연임 10회(1992.03.16) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 회장(경영총괄) " 최대주주의최대주주 4 사내이사 김요한 2024.03.21~2027.03.21 연임 5회(2009.03.20) 당사의 업무 총괄 및 대외적 업무를 안정적으로 수행하기 위함 이사회 부사장(기획조정) " 계열회사임원 5 사외이사 최진영 2023.03.23~2025.03.23 연임 2회(2019.03.22) 경희대학교 경영학과 경희대학교 경영학 박사학위 취득 前)금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임前)보험연수원 원장 이사회 사외이사(감사위원장) " 해당없음 6 사외이사 조승삼 2024.03.21~2026.03.21 연임 1회(2021.03.25) 한양대학교 정밀기계공학 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 이사회 사외이사(감사위원) " " 7 사외이사 강신익 2023.03.23~2025.03.23 연임 1회(2021.03.25) 연세대학교 경영학 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 이사회 사외이사(감사위원) " " 바. 사외이사 교육 미실시 내역 필요시 진행 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원회에 관한 사항(1) 당사는 2001회계연도 정기주주총회에서 감사위원회를 설치하여 2002년 3월부터 감사업무를 대행하고 있으며, 보고서 작성기준일 현재 사외이사 전원인 3명으로 구성되어 있습니다. (2) 감사위원회의 주요업무 및 권한은 회사의 회계와 업무를 감사하는 것으로서 상세한 내역은 다음과 같습니다. (가) 주주총회에 관한 사항 (1) 임시주주총회의 소집청구 (2) 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술 (나) 이사 및 이사회에 관한 사항 (1) 이사회에 대한 보고의무 (2) 감사보고서의 작성ㆍ제출 (3) 이사의 위법행위에 대한 유지청구 (4) 이사에 대한 영업보고 요구 (5) 이사회에서 위임받은 사항 (다) 감사에 관한 사항 (1) 업무·재산 조사 (2) 자회사의 조사 (3) 이사의 보고 수령 (4) 이사와 회사간의 소에 관한 대표 (5) 소수주주의 이사에 대한 제소 요청시 소 제기 결정 여부 (6) 감사계획 및 결과 (7) 중요한 회계처리기준의 적정성 및 회계추정 변경의 타당성 검토 (8) 내부통제제도(내부회계관리제도 포함)의 평가 (9) 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인 (10) 감사부설기구의 책임자 임면에 대한 동의 (11) 외부감사인 선정 및 해임 (12) 외부감사인의 감사보수, 감사시간, 감사에 필요한 인력에 관한 사항의 제·개정 (13) 외부감사인의 선정에 필요한 기준 및 절차의 제·개정 (14) 선정된 외부감사인에 대한 사후평가 (15) 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 및 해당 위반사실 조사 및 대표이사에 대한 시정조치 요구 (16) 회사가 감사인 지정을 증권선물위원회에 요청하고자 하는 경우 그에 대한 승인 (17) 회사가 지정감사인을 다시 지정하여 줄 것을 증권선물위원회에 요청 하고자 하는 경우 그에 대한 승인 나. 감사위원 현황 최진영예경희대학교 경영학과 졸업 경희대학교 경영학 박사학위 취득 前)금융감독원 부원장보(회계감독담당) 역임前)보험연수원 원장예회계사금융감독원10년이상 재직조승삼예 한양대학교 정밀기계공학과 졸업 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---강신익예 연세대학교 경영학과 졸업 前)LG전자 글로벌마케팅부문 사장前)LG전자 고문現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 --- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 다. 감사위원회 위원의 독립성(1) 당사는 상법 제415조의2 등의 관련규정에 의거하여 감사위원회를 설치하였으며 주주총회에서 이사를 선임한 후 선임된 이사 중에서 감사위원을 선임하였습니다. 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항 - 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무 전문가 충족(최진영 사외이사) 상법 제542조의11 제2항 - 감사위원회 대표는 사외이사 충족 - 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상을 다른 이사와 분리하여 선임 충족(최진영 사외이사) 상법 제542조의12 제2항 - 그 밖의 결격요건(최대주주의 특수관계인 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항 (2) 당사는 감사위원회의 원활한 감사업무를 위하여 위원회는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 재산상태를 조사할 수 있고 업무수행을 위하여 필요한 경우 관계임직원 및 외부감사인을 회의에 참석하도록 요구할 수 있으며 필요하다고 인정할 경우에는 회사의 비용으로 전문가 등에게 자문을 요구할 수 있도록 하고 있습니다. 라. 감사위원회의 활동 위원회명 구성원 활 동 내 역 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원회 사외이사 최진영사외이사 조승삼사외이사 강신익 2024.02.06 보고사항 1) 감사위원회의 내부회계 관리제도 평가 보고 2) 내부감시장치에 대한 감사위원회의 평가의견 3) 회계 및 업무에 대한 감사 보고 - 2024.03.13 제41기 연결재무제표 및 재무제표 승인 동의의 건 가결 마. 감사위원회 교육 미실시 내역 필요시 진행 예정 감사위원회 교육 실시여부 감사위원회 교육 미실시 사유 미실시 바. 감사위원회 지원조직 현황 회계팀1차장 1명 (33년)회계 감사업무 지원경영기획팀1차장 1명 (31년)회사 경영활동 및 내부감사 업무 지원내부통제팀1차장 1명 (32년)주주총회, 이사회 등 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 선임 사항당사는 준법지원인이 선임되지 않았습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주5,000,000----보통주-----보통주-----보통주1,117,208자기주식---보통주-----보통주3,882,792---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 보운(주)최대주주보통주1,313,72526.27 1,313,72526.27 -김영민최대주주의 최대주주보통주476,946 9.54 476,946 9.54 -김은혜계열사임원보통주1,225 0.02 1,225 0.02 -김요한계열사임원보통주712 0.01 712 0.01 -김영훈친인척보통주1,064 0.02 1,064 0.02 -김순미친인척보통주34,362 0.69 1,362 0.03 증여김세민친인척보통주17,033 0.34 28,033 0.56 수증김성민친인척보통주16,782 0.34 27,782 0.56 수증김효진친인척보통주16,757 0.34 27,757 0.56 수증박근원계열사임원보통주1,532 0.03 1,532 0.03 -김진철계열사임원보통주117 0.00 117 0.00 -이문상계열사임원보통주46 0.00 46 0.00 -신영호계열사임원보통주700 0.01 700 0.01 -임규성계열사임원보통주14 0.00 14 0.00 -김광수계열사임원보통주14 0.00 14 0.00 -이용형계열사임원보통주200 0.00 200 0.00 -진용민계열사임원보통주52 0.00 52 0.00 -조규양발행회사 임원보통주300 0.01 300 0.01 -황주석계열사임원보통주101 0.00 101 0.00 -김한석계열사임원보통주38 0.00 38 0.00 -박영훈계열사임원보통주500 0.01 500 0.01 -문수일계열사임원보통주391 0.01 391 0.01 -김재건계열사임원보통주408 0.01 0 0.00 장내매도황인호발행회사 임원보통주00100 0.00 신규 선임대성홀딩스(주)계열회사보통주660,00013.2660,000 13.20 -(사)로우랜드서비스기타보통주17,0000.3417,000 0.34 -보통주2,560,01951.202,559,71151.19------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 - 최대주주 등 특수관계인 지분공시 기준 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 보운(주)1김영민98.04--김영민 98.04----자기주식 1.96 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 보운(주)402,67613,510389,1669,1658,7598,623 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 보운 주식회사는 건설 및 부동산관리 업무를 주 영업목적으로하여 2001년 5월에 설립되었으며, 2003년 7월 24일자로 실시한 5억원의 유상증자를 거쳐 2006년 12월 22일을 기준으로 경영합리화를 위하여 서울도시가스엔지니어링 주식회사를 합병비율 1:0.17로 합병 하였습니다.또한, 2011년부터 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 지주회사로 전환되어 현재는 주식의 소유를 통해 사업내용을 지배하는 것을 주요 사업으로 하고 있습니다. 3. 주식 소유현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보운(주)1,313,72526.27대성홀딩스(주)660,00013.20김영민476,9469.5430,0650.60 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - 우리사주조합 - 4. 소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 19,75719,78399.871,256,3903,882,79232.36- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 5. 주가 및 주식 거래실적 - 당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종 류 '24년 01월 '24년 02월 '24년 03월 '24년 04월 '24년 05월 '24년 06월 보통주 주가 최고 61,800 62,900 59,300 57,900 57,300 58,000 최저 56,900 59,600 57,300 56,500 56,000 56,300 평균 59,618 60,705 57,960 57,138 56,720 57,095 거래량 최고(일) 46,568 41,822 15,393 11,474 16,291 120,381 최저(일) 7,436 4,674 3,166 3,581 3,271 2,156 월간 335,711 238,183 148,895 114,673 149,517 319,904 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김영민남1945년 06월회장사내이사상근경영총괄 前)대성탄좌(주), 대성광업(주) 부사장 前)대성산업 해외담당 사장 現)서울도시가스(주) 회장 476,946-최대주주의최대주주1992. 03 ~ 현재2025년 03월 24일박근원남1959년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄목원대학교 경영학과 졸업前)서울도시가스(주) 재경부 상무1,532-계열회사 임원2013. 03 ~ 현재2025년 03월 23일김진철남1957년 10월공동대표이사사내이사상근경영총괄경희대학교 기계공학 졸업前)서울도시가스(주) 이사117-계열회사 임원2017. 03 ~ 현재2025년 03월 23일김요한남1982년 01월부사장사내이사상근기획조정실장University of Texas at Austin 석유공학 졸업 前)서울도시가스(주) 기획조정본부장 상무이사 前)서울도시가스(주) 기획조정본부장 전무이사 現)서울도시가스(주) 기획조정본부장 부사장 712-친인척2009. 03 ~ 현재2027년 03월 21일최진영남1958년 12월사외이사사외이사비상근감사위원회위원장 경희대 경영학과 졸업경희대 경영대학원 석사경희대 경영학 박사前)금융감독원 부원장보 ---2019. 03 ~ 현재2025년 03월 23일조승삼남1958년 01월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 前)지멘스 오토모티브시스템 파워트레인사업부 상무이사 前)비테스코 테크놀로지스 코리아 부사장 ---2021.03 ~ 현재2026년 03월 21일강신익남1954년 05월사외이사사외이사비상근감사위원회위원 前)LG전자 한국마케팅부분 부문장 前)LG전자 디지털디스플레이사업본부장 前)LG전자 HE사업본부장 前)LG전자 글로벌마케팅부 사장 前)LG전자 고문 現)한동대 글로벌에디슨아카데미학부 명예교수 現)지앤엠 글로벌문화재단 대표 ---2021.03 ~ 현재2025년 03월 23일신영호남1960년 09월전무미등기상근사업개발부문 총괄강원대학교 자원공학 졸업서울도시가스(주) 이사700-계열회사 임원2010.04 ~ 현재-진용민남1963년 08월상무미등기상근기획조정부문 총괄금오공과대학교 전자공학 학사서울도시가스(주) 이사52-계열회사 임원2016.01 ~ 현재-이문상남1963년 10월상무미등기상근경영부문총괄인하대학교 화학공학 졸업서울도시가스(주) 이사46-계열회사 임원 2017.01 ~ 현재 -황주석남1963년 01월상무미등기상근안전1부문총괄서울과학기술대 에너지공학 석사서울도시가스(주) 이사101-계열회사 임원 2017.01 ~ 현재 -임규성남1964년 11월상무미등기상근재경부문총괄경북대학교 회계학 졸업서울도시가스(주) 이사14-계열회사 임원 2018.01 ~ 현재 -김광수남1965년 07월상무미등기상근기획부문 총괄경희대학교 기계공학 졸업서울도시가스(주) 이사287-계열회사 임원 2018.01 ~ 현재 -조규양남1964년 09월이사미등기상근바이오개발 부문 총괄영남대 화학공학 졸업한국외국어대 국제경영학 졸업349--2021.03 ~ 현재-정용묵남1966년 12월이사미등기상근영업부문총괄경기대 수학과 졸업50-계열회사 임원2023.03 ~ 현재-황인호남1968년 11월이사미등기상근안전2부문총괄강원대학교 화학공학 졸업145--2024.03 ~현재-김한석남1974년 08월이사미등기상근비서실총괄중앙대학교 경영전문대학원 석사38-계열회사임원2024.06~현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 - 소유주식수 : 우리사주조합 예탁 주식 포함 (2) 직원 등 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 도시가스공급남47206047822.627,473 57 088-도시가스공급여320303517.11,368 39 -50409051322.228,841 56 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (3) 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 101,298130- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사75,000사외이사 포함 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 72,065295- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 42,011503-----35418사외이사---- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회 장946- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 김영민 근로소득 급여 758 - 임원보수지급규정에 따라 임원급여Table을 기초로 직급, 근속기간, 리더쉽, 전문성, 회사기여도 등을 종합적으로 판단하여 매월 125백만원을 지급함 상여 188 - 회사의 경영목표를 달성하기 위해 임원들의 노고를 치하하고자 이사회결의를 통하여 특별격려금 지급 [{월정급여(125백만원) x 150%}] = 188백만원 주식매수선택권 행사이익 - 해당없음 기타 근로소득 - 해당없음 퇴직소득 - 해당없음 기타소득 - 해당없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 김영민회 장946- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 ※ "보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황"은 상위에 기재된 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"과 동일 ※ 산정기준 및 방법은 "<이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>"에 기재된 내역 참조 <주식매수선택권의 부여 및 행사현황>보고기준일 현재 당사의 이사에게 주식매수선택권이 부여된 내역은 없습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 대성그룹4424 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 기업집단의 명칭 : "대성그룹"당사는 2016년 04월01일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제17조에 의거한 상호출자제한기업집단에서 해제되었습니다.서울도시가스(주) 등 46개 회사는 2019년 04월 23일자로 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 시행령 제3조의2 제1항 제2호의 요건을 충족하여 독립경영 인정을 통지 받아 기업집단 "대성"에서 제외되었으며, 기업집단 명칭은 "대성그룹"으로 변경되었습니다. 나. 계통도 (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 보운(주) 에스씨지솔루션즈(주) 더고이(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. 서울도시가스(주) 소유주 1,117,208 1,313,725 660,000 지분율 22.34% 26.27% 13.20% 서울씨엔지(주) 소유주 500,000 지분율 100% 굿가든(주) 소유주 2,622,381 지분율 97.01% 지알엠(주) 소유주 7,058,190 지분율 100% 지알이에스(주) 소유주 500,000 지분율 100% (주)덕양도시가스서비스 소유주 60,000 지분율 60% (주)해피그린서비스 소유주 55,000 지분율 55% 강북도시가스서비스(주) 소유주 70,000 지분율 70% 강서도시가스(주) 소유주 60,000 지분율 60% 경기도시가스(주) 소유주 100,000 지분율 100% 관악도시가스서비스(주) 소유주 60,000 지분율 60% 남부도시가스이엔지(주) 소유주 80,000 지분율 80% 마포도시가스이엔지(주) 소유주 40,000 지분율 40% 서경에너지서비스(주) 소유주 55,000 지분율 55% 서부도시가스서비스(주) 소유주 80,000 지분율 80% 서현이엔지(주) 소유주 100,000 지분율 100% 용산도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 지분율 100% 유광에너지(주) 소유주 80,000 지분율 80% 은평도시가스이엔지(주) 소유주 100,000 지분율 100% 일산도시가스이앤지(주) 소유주 80,000 지분율 80% (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 보운(주) 에스씨지솔루션즈(주) 더고이(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. 에스씨지랩(주) 소유주 400,000 지분율 40% 홈텔리어(주) 소유주 80,000 지분율 80% 에스씨지그리드(주) 소유주 520,816 지분율 68.67% 하임(주) 소유주 120,000 지분율 85.71% 보운(주) 소유주 10,000 지분율 1.96% 더고이(주) 소유주 375,203 지분율 50% 안뜨레(주) 소유주 100,000 지분율 100.00% 대성창업투자(주) 소유주 26,264,369 지분율 48.64% 대성청정에너지(주) 소유주 1,200,000 지분율 100.00% 대성환경에너지(주) 소유주 953,814 지분율 71.00% 대성글로벌네트웍(주) 소유주 1,477,000 지분율 100% 대성에너지(주) 소유주 19,600,000 400,000 305,454 지분율 71.27% 1.45% 1.11% 대성이앤씨(주) 소유주 1,024,078 지분율 100.00% 대성홀딩스㈜ 소유주 1,145 5,283,757 지분율 0.01% 32.84% (주)코리아닷컴커뮤니케이션즈 소유주 10,017 지분율 39.39% (주)대성 소유주 100,000 지분율 100% 대성에너지제5서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지제6서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지제7서비스(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지서비스1센터(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지서비스2센터(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% 대성에너지서비스3센터(주) 소유주 180,000 지분율 100.00% (기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 주, %) 계열 회사 구 분 출 자 회 사 서울도시가스(주) 보운(주) 에스씨지솔루션즈(주) 더고이(주) 대성홀딩스(주) (주)알앤알 대성에너지(주) Daesung America INC. DAESUNG ENERGY RESOURCES INC. 소유주 29,006,309 지분율 100% SCG RESOURCES INC. 소유주 11,200,000 지분율 100% SHINE CHILE CO., LTDA. 소유주 *) 지분율 99.99% BLOMS INC. 소유주 281,000 지분율 100% SCG SOLUTIONS THAILAND LTD. 소유주 39,199 지분율 48.99% SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 소유주 ) 지분율 100.00% SER E&P INC. 소유주 1,005,000 지분율 100% DAESUNG AMERICA INC. 소유주 ) 지분율 38.96% NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD. 소유주 ) 지분율 42.71% NEO FARM CO.,LTD. 소유주 ) 지분율 99.98% JEREMIAH111 LLC 소유주 *) 지분율 100.00% 주1) DAESUNG AMERICA INC.는 대성홀딩스(주)에서 출자한 미국현지법인임 (GLORIA DENIM INC.에서 상호변경 됨) 주2) NEO FARM AUSTRALIA PTY LTD., NEO FARM CO.,LTD. 는 (주)알앤알에서 출자한 해외 현지법인임 주3) SHINE CHILE LTDA.는 서울도시가스(주)에서 출자한 해외 현지법인임 주4) BLOMS INC.는 에스씨지솔루션즈(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임 주5) SCG SOLUTIONS DALIAN CO.,LTD. 는 에스씨지솔루션(주)에서 100% 출자한 해외현지법인임 주6) JEREMIAH111.,LLC는 DAESUNG AMERICA INC에서 출자한 미국 현지 법인임 주7) 대성밸류인베스트먼트(주)는 (주)알앤알과 합병되었음 주8) 에스앤네트윅스(주)는 에 스씨지솔루션즈(주)와 합병되었음 다. 임원 겸직 현황 겸직자 계열회사 겸직현황 직위 성명 법인명 직위 상근 여부 회장 김영민 보운㈜ 사내이사 비상근 사장 박근원 보운㈜ 사내이사 비상근 지알엠㈜ 대표이사 비상근 부사장 김진철 지알엠㈜ 기타비상무이사 비상근 지알이에스㈜ 기타비상무이사 비상근 서울씨엔지㈜ 사내이사 비상근 부사장 김요한 보운㈜ 사내이사 비상근 에스씨지솔루션즈㈜ 사내이사 비상근 에스씨지그리드㈜ 기타비상무이사 비상근 에스씨지랩㈜ 대표이사 비상근 서울씨엔지㈜ 사내이사 비상근 홈텔리어㈜ 사내이사 비상근 SER E&P 이사 비상근 SCG Resources 이사 비상근 BLOMS INC. 이사 비상근 전무 신영호 굿가든㈜ 대표이사 비상근 더고이㈜ 대표이사 비상근 DER 이사 비상근 SER E&P 이사 비상근 SCG Resources 대표이사 비상근 상무 진용민 에스씨지랩㈜ 사내이사 비상근 황주석 지알이에스㈜ 기타비상무이사 비상근 김광수 에스씨지그리드㈜ 기타비상무이사 비상근 임규성 서울도시개발㈜ 감사 비상근 굿가든㈜ 감사 비상근 지알엠㈜ 감사 비상근 지알이에스㈜ 감사 비상근 서울씨엔지㈜ 감사 비상근 서울도시미디어㈜ 감사 비상근 에스씨지솔루션즈㈜ 감사 비상근 에스씨지랩㈜ 감사 비상근 더고이㈜ 감사 비상근 강서도시가스㈜ 감사 비상근 서부도시가스서비스(주) 감사 비상근 유광에너지㈜ 감사 비상근 서경에너지서비스㈜ 감사 비상근 남부도시가스이엔지㈜ 감사 비상근 관악도시가스서비스㈜ 감사 비상근 ㈜해피그린서비스 감사 비상근 용산도시가스이엔지㈜ 감사 비상근 서현이엔지㈜ 감사 비상근 마포도시가스이엔지㈜ 감사 비상근 강북도시가스서비스㈜ 감사 비상근 은평도시가스이엔지㈜ 감사 비상근 경기도시가스㈜ 감사 비상근 일산도시가스이앤지㈜ 감사 비상근 (주)덕양도시가스서비스 감사 비상근 이사 조규양 굿가든㈜ 사내이사 비상근 정용묵 서울도시미디어㈜ 사내이사 비상근 유광에너지㈜ 기타비상무이사 비상근 관악도시가스서비스㈜ 기타비상무이사 비상근 ㈜해피그린서비스 기타비상무이사 비상근 마포도시가스이엔지㈜ 기타비상무이사 비상근 은평도시가스이엔지㈜ 기타비상무이사 비상근 김한석 더고이㈜ 사내이사 비상근 지알엠㈜ 기타비상무이사 비상근 안뜨레㈜ 대표이사 비상근 2. 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 0 22 22 136,578 3,052 0 139,630 0 0 0 0 0 0 0 2 3 5 8,549 0 115 8,664 2 25 27 145,127 3,052 115 148,294 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 가. 가지급금 및 대여금(증권 대여 포함)내역 - 해당사항 없음 나. 담보제공 내역 (2024.06.30 현재) (단위 : 천원) 법인명 제공받은자 제공자산 장부금액 담보설정금액 금융기관 굿가든(주) 종속기업 대표이사,주주 정기예금 856,000 890,450 신한은행 외 다. 채무보증 내역- 당사의 보고기간말 현재 대주주 등에 대한 채무보증 내역과 채무보증계약별 잔액의 합계액 및 사업연도 중 채무보증의 증감내용은 다음과 같습니다. (2024.06.30 현재) (단위 : 천원) 성명(법인명) 관계 거 래 내 역 비 고 기초 증가 감소 기말 노을그린에너지(주) 관계기업 900,000 - - 900,000 노을그린에너지(주)의 KEB하나은행 차입금 지급보증(주식 담보제공) 합 계 원화 900,000 - - 900,000 - 2. 대주주와의 자산(영업)양수도 등 가. 자산 양수도, 교환, 증여 내역- 해당사항 없음 나. 영업 양수ㆍ도 내역- 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 당사는 공시서류작성기준일까지 대주주 등과 최근사업연도 매출액의 5/100이상에 해당하는 영업거래 또는 장기공급(매입) 계약 사항이 없습니다. 기타 거래내역은 첨부된 연결재무제표에 대한 감사보고서의 '주석 - 38. 특수관계자'를 참조하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건연결실체는 당분기말 현재 5건의 소송에 피고로 계류되어 있습니다. 만일 이 소송에서 패소할 경우, 벌금과 법무비용은 617,998천원으로 예상되며, 법률자문에 근거하여경영진은 이 소송의 결과가 연결실체의 재무상태에 중요한 영향을 주지 않을 것으로 예상하고 있습니다.나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.06.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) - - 법 인 - - 기타(개인) 5 백지어음 한국에너지공단 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 농업회사법인 굿가든(주)2012.04.17경기도 김포시 통진읍 절골로 127번길 186작물재배업 25,470과반수의결권해당없음지알엠(주)2015.10.13경기도 김포시 통진읍 김포대로 1979부동산 관리업 80,857상동해당지알이에스(주)2016.04.25서울특별시 강서구 양천로77길 21배관 및 냉난방 공사업6,539상동해당없음DER INC.1995.01.04103 E Virginia Suite 301, Mickinney, TX 75206 U.S.A부동산 임대업 26,408상동해당없음SCG RESOURCES, Inc.2008.06.248415 ARMSTRONG ROAD, LANGLEY, BC V1M 3P5, CANADA관광 숙박시설 운영업 6,566상동해당없음SHINE CHILE LTDA.2009.05.29Camino Liucura Parcela 64-B Paillaco Region de los, CHILE작물재배업 1,279상동해당없음강서도시가스(주)2009.03.24서울특별시 강서구 곰달래로 211도시가스관리대행업 1,461상동해당없음남부도시가스이엔지(주)2008.06.24서울특별시 관악구 은천로 5도시가스관리대행업 1,256상동해당없음서현이엔지(주)2007.07.05서울특별시 마포구 신수로 56도시가스관리대행업 1,080상동해당없음서경에너지서비스(주)2007.07.16서울특별시 동작구 대방동15길 22도시가스관리대행업 1,466상동해당없음㈜덕양도시가스서비스2008.03.27경기도 고양시 덕양구 고양대로 1387도시가스관리대행업 674상동해당없음은평도시가스이엔지(주)2008.06.23서울특별시 서대문구 세검정로1길 95도시가스관리대행업 626상동해당없음서부도시가스서비스(주)2008.12.23서울특별시 양천구 목동중앙북로10길 10도시가스관리대행업 1,072상동해당없음용산도시가스이엔지(주)2008.12.24서울특별시 용산구 청파로 205-26도시가스관리대행업 1,326상동해당없음유광에너지(주)2007.06.29서울특별시 영등포구 영중로 131-1도시가스관리대행업 1,583상동해당없음일산도시가스이앤지(주)2008.03.26경기도 고양시 일산동구 일산로358번길 15도시가스관리대행업 1,591상동해당없음강북도시가스서비스(주)2007.08.24서울특별시 은평구 응암로21가길 20도시가스관리대행업 1,538상동해당없음경기도시가스(주)2008.12.24경기도 고양시 일산서구 일중로 72도시가스관리대행업 1,063상동해당없음해피그린서비스(주)2007.06.29서울특별시 동작구 동작대로11길 42도시가스관리대행업 1,322상동해당없음관악도시가스서비스(주)2008.01.02서울시 관악구 조원로 154도시가스관리대행업 979상동해당없음서울씨엔지(주)2009.10.01서울시 마포구 가양대로 125압축천연가스 19,799상동해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 4서울도시가스(주)110111-0360399대성홀딩스(주)170111-0017237대성에너지(주)170111-0387416대성창업투자(주)170111-003188142보운(주)110111-2230558더고이(주)110111-2230574서울씨엔지(주)110111-4155861농업회사법인 굿가든(주)124411-0121468지알엠(주)124411-0168246피델리(주)285011-0257449에스씨지솔루션즈(주)110111-4225557에스씨지랩(주)110111-5481736서울도시미디어(주)110111-5246289강북도시가스서비스(주)110111-3742221강서도시가스(주)110111-4066175경기도시가스(주)285011-0153283관악도시가스서비스(주)110111-3814971남부도시가스이엔지(주)110111-3921742(주)덕양도시가스서비스285011-0142210마포도시가스이엔지(주)110111-4016526서경에너지서비스(주)110111-3719460서부도시가스서비스(주)110111-4017871서현이엔지(주)110111-3712844용산도시가스이엔지(주)110111-4019025유광에너지(주)110111-3708942은평도시가스이엔지(주)110111-3920497일산도시가스이앤지(주)285011-0142129지알이에스(주)110111-6042511(주)해피그린서비스110111-3708869홈텔리어(주)110111-7942405에스씨지그리드(주)110111-0613045하임(주)195011-0028914안뜨레(주)110111-8681010대성청정에너지(주)171111-0004861대성환경에너지(주)170111-0267379대성글로벌네트웍(주)110111-2802654대성이앤씨(주)170111-0377516(주)코리아닷컴커뮤니케이션즈110111-2258849(주)대성110111-2656887(주)알앤알110111-2397580대성에너지제5서비스(주)170111-0680000대성에너지제6서비스(주)170111-0680042대성에너제제7서비스(주)170111-0680018대성에너지서비스1센터(주)170111-0719594대성에너지서비스2센터(주)170111-0719560대성에너지서비스3센터(주)170111-0719601 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 에스케이텔레콤상장2015.06.30단순투자2973,589 0.00 180--5 3,589 0.00 18524,995,9301,059,748에스케이스퀘어상장2021.11.26단순투자-2,320 0.00 122--110 2,320 0.00 2327,361,687-314,171 아이디스파워텔 비상장2000.10.13단순투자9,900900,000 5.19 5,017--0 900,000 5.19 5,017137,3149,667해피그린서비스비상장2007.06.28경영참가20055,000 55.00 432--0 55,000 55.00 4321,32241관악도시가스서비스비상장2008.01.02경영참가20060,000 60.00 439--0 60,000 60.00 4399795마포도시가스이엔지비상장2008.12.19경영참가20040,000 40.00 233--0 40,000 40.00 2331,07862서울씨엔지비상장2009.08.10경영참가1,000400,000 80.00 6,294100,0002,7580 500,000 100.00 9,05219,7991,045노을그린에너지비상장2014.07.25단순투자400180,000 15.00 0--0 180,000 15.00 089,861920강서도시가스비상장2009.03.24경영참가20060,000 60.00 324--0 60,000 60.00 3241,461129남부도시가스이엔지비상장2008.06.24경영참가20080,000 80.00 464--0 80,000 80.00 4641,25618서현이엔지비상장2007.07.05경영참가200100,000 100.00 711--0 100,000 100.00 7111,08037서경에너지서비스비상장2007.07.16경영참가20055,000 55.00 476--0 55,000 55.00 4761,46676덕양도시가스서비스비상장2008.03.27경영참가20060,000 60.00 421--0 60,000 60.00 421674-31은평도시가스이엔지비상장2008.06.23경영참가200100,000 100.00 289--0 100,000 100.00 2896262서부도시가스서비스비상장2008.12.23경영참가20080,000 80.00 481--0 80,000 80.00 4811,072101용산도시가스이엔지비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00 581--0 100,000 100.00 5811,326143유광에너지비상장2007.06.29경영참가20080,000 80.00 631--0 80,000 80.00 6311,583105일산도시가스이앤지비상장2008.03.26경영참가20080,000 80.00 715--0 80,000 80.00 7151,591129강북도시가스서비스비상장2007.08.24경영참가20070,000 70.00 488--0 70,000 70.00 4881,53857경기도시가스비상장2008.12.24경영참가200100,000 100.00 702--0 100,000 100.00 7021,063-2농업회사법인 굿가든비상장2012.04.16경영참가1,8002,622,381 97.01 25,007--0 2,622,381 97.01 25,00725,470-155지알엠비상장2015.10.13경영참가2,0007,058,190 100.00 61,385--0 7,058,190 100.00 61,38580,857792지알이에스비상장2016.04.25경영참가5,000500,000 100.00 5,000--0 500,000 100.00 5,0006,539194파주에코에너지㈜비상장2019.11.07단순투자3,230646,000 6.00 3,230--0 646,000 6.00 3,23060,653-357DER INC.비상장1997.12.31경영참가2,81029,006,309 100.00 21,667--0 29,006,309 100.00 21,66726,408649SCGAU PTY LTD.비상장2003.08.13경영참가1,92327,424,676 100.00 0--0 00 00-18SCG RESOURCES INC.비상장2008.06.24경영참가50911,200,000 100.00 7,528300,0002940 11,500,000 100.00 7,8226,566-165SHINE CHILE LTDA.비상장2009.07.27경영참가620 99.99 2,310--0 0 99.99 2,3101,279-155--145,127400,0003,052115 --148,29432,830,478758,865 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 - SCGAU PTY., LTD.는 2024.01.17에 청산 제외됨. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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