Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 캡스톤파트너스 주식회사 Y 110111-6929959
반 기 보 고 서
(제 17 기)
2024년 01월 01일2024년 06월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 08 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 캡스톤파트너스 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 송 은 강 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 역삼로 180, 4층(역삼동, 마루180) |
| (전 화) 02-575-1210 | |
| (홈페이지) https://cspartners.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 황 태 철 |
| (전 화) 02-575-1210 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 및 신고업무담당이사 확인서(반기보고서)_캡스톤파트너스_20240814.jpg 대표이사 및 신고업무담당이사 확인서(반기보고서)_캡스톤파트너스_20240814
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2023년 11월 15일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 연 월 | 주요사항 |
|---|---|
| 2008.01.03 | 캡스톤파트너스 유한회사 설립 |
| 2008.02.05 | 캡스톤초기전문투자조합 결성(400억원) |
| 2011.03.29 | 한국벤처캐피탈 협회장상 수상(Best Investment Deal 게임/소프트웨어 부문) |
| 2012.06.25 | AUM 1,000억 초과 / 캡스톤 3호 벤처투자조합 결성(360억원) |
| 2013.03.15 | 2013년 실전창업리그 운영기관 선정(창업진흥원) |
| 2013.06.18 | 2013년 글로벌시장형 창업 R&D 사업 운영기관선정 (중소기업청) |
| 2015.01.16 | AUM 약 2,000억 달성 / 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 증액(600억원) |
| 2016.02.23 | 2016 한국벤처캐피탈 협회장상 수상(Best Execution House LLC 부문) |
| 2017.02.24 | 2017 한국벤처캐피탈 협회장상 수상(Best Investment Deal 증진 부문) |
| 2018.11.19 | 캡스톤파트너스 주식회사로의 조직변경 |
| 2018.11.28 | 자본금 증자 (20.25억원) |
| 2018.11.30 | 중소기업창업투자회사 등록 완료 |
| 2020.10.25 | 국내 최초 최장기 펀드(존속기간 12년) 결성 / 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 (390억원) |
| 2020.12.10 | AUM 3,000억 초과/메타벤처자산유동화제1호사모투자합자회사 결성 (440억원) |
| 2021.02.25 | 한국벤처캐피탈 협회장상 수상(Best Innovative House) |
| 2021.09.07 | AUM 4,000억 초과/ 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 결성(300억원) |
| 2022.06.02 | 한국성장금융투자운용 출자사업 “코넥스 스케일업 펀드” 위탁 운용사 선정 |
| 2023.02.23 | 2023 한국벤처캐피탈 협회장상 수상(Best Investment Deal ICT분야) |
| 2023.03.28 | 캡스톤 스케일업 투자조합(코넥스 스케일업 펀드) 결성(500억원) |
| 2023.11.28 | 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 결성(300억원) |
| 2023.12.31 | AUM 4,969억 (총 22개 조합) 운용 중 |
| 2024.01.05 | 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 결성(20억원) |
| 2024.07.22 | AUM 5,000억 초과 / 캡스톤 성장지원 투자조합 2호 결성(50억원) |
경영진 및 감사의 중요한 변동
-----
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
주) 사업연도 중 변동사항이 없습니다.
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당기말(2024년 반기) | 16기(2023년말) | 15기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 14,096,380 | 13,994,505 | 436,850 |
| 액면금액 | 200 | 200 | 5,000 | |
| 자본금 | 2,819,276,000 | 2,798,901,000 | 2,184,250,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 2,819,276,000 | 2,798,901,000 | 2,184,250,000 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주100,000,000100,000,000-14,096,38014,096,380----------------14,096,38014,096,380----14,096,38014,096,380-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2022년 12월 23일임시주주총회 - 주식의 액면가 변경(액면분할) - 종류주식관련 조문 정비 - 주식매수선택권 조문 정비 - 명의개서대리인관련 조문 정비 - 사채의 발행관련 조문 정비 - 이사회 및 감사 운영 관련 조문 정비- 코스닥상장법인 표준정관 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1창업자에 대한 투자 영위2중소기업창업지원법, 벤처기업육성에 관한 특별조치법 등 창업자에 대한 투자 관련 법령에 따른 조합의 운영 및 투자영위3중소기업 창업투자자금의 관리 영위4창업과 관련되는 상담, 정보제공 및 창업자에 대한 사업의 알선 영위5창업자로부터 위탁받은 사업의 경영 및 기술향상을 위한 용역사업 영위6해외기술의 알선, 보급 및 이를 촉진하기 위한 해외투자 영위7투자한 창업자에 대한 보증 및 자금의 알선 영위8창업자의 투자타당성 검토를 위한 조사용역사업 영위9창업보육센터의 설립, 운영 미영위10기업의 인수, 합병 등의 중개 영위11자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운용 영위12자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구 업무집행사원으로서의 업무 영위13각호에 관련된 부대사업 일체 영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
수정2020년 12월 16일11. 사모투자전문회사 결성 및 운용11. 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따른 경영참여형 사모집합투자기구 결성 및 운용 수정2020년 12월 16일12. 기업경영자문12. 자본시장 및 금융투자업에 관한 법률에 따른경영참여형 사모집합투자기구 업무집행사원으로서의 업무
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
벤처투자회사는 벤처투자조합 이외에 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 "자본시장법")에서 규정하는 사모집합투자기구의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다. 이에, 당사는 2020년 12월 '메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사'를 설립하여 운용하는 과정에서 사업목적을 수정하였습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업 개황 당사는 중소ㆍ벤처기업에 대한 투자금융을 제공하는 벤처캐피탈(Venture Capital, VC)로 벤처투자촉진에 관한 법률에 의거 중소벤처기업부에 등록된 벤처투자회사이며, 벤처투자조합 등의 조합 결성을 통한 창업 초기 기업 투자 및 사모집합투자기구(이하 PEF) 결성 및 운영을 주력 사업으로 영위하고 있습니다.
벤처캐피탈은 잠재적으로 기술력이 높지만 자본과 경영여건이 취약한 연구개발, 기업설립 초기단계에 있는 벤처기업에게 자금과 경영서비스 등을 제공하고 나중에 인수합병(M&A), 상장(IPO)등을 통해서 투자자금을 회수하는 금융자본이며 동시에 금융회사라고 할 수 있습니다. 특히 벤처캐피탈은 은행과 같은 자금 대출이 아닌 벤처기업에 대한 지분투자방식의 대표적인 투자자로서 벤처기업의 혁신을 이끄는 중요한기능을 수행합니다.벤처투자회사는 관련 규정에 의해 벤처투자조합을 설립·운영할 수 있으며, 벤처투자조합 이외에「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 자본시장법)에서 규정하는 사모집합투자기구의 업무집행사원(GP)으로서 PEF를 설립 및 운용할 수 있습니다.
벤처투자회사는 투자조합 및 PEF를 운용함으로써 운용에 따른 관리보수(Management fee)와 투자결과에 따른 성과보수(Carried interest)의 수익을 얻을 수 있습니다. 관리보수는 GP(업무집행조합원/업무집행사원)에 대한 일종의 기본보수로서 GP는 관리보수를 통해 벤처기업을 발굴 및 심사하고 투자하게 되며 또한 펀드의 공시 및 기타 사무 처리를 담당하게 됩니다. 성과보수는 펀드운용 성과에 따라 지급되는 추가수익으로 조합마다 지급규정은 다르며, 일반적으로 내부수익률(IRR)을 기준으로 해당 기준수익률을 초과하는 부분의 일정비율로서 GP에게 지급하게 됩니다. 나. 조직도
캡스톤파트너스(주)조직도_20240630.jpg 캡스톤파트너스(주)조직도_20240630
2. 영업의 현황
가. 영업의 종류
(1) 영업실적
| (단위 : 백만원) |
| 종류 | 2024년 (17기 반기말) | 제16기 (2023년말) | 제15기 (2022년말) |
| 투자업무 | 3,486 | 9,506 | 12,215 |
| 기타업무 | 13 | 3 | 1 |
| 영업수익 합계 | 3,499 | 9,509 | 12,216 |
| 주) | K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준, 창투사 분류 기준 |
(2) 운용 조합 및 PEF 현황
| (기준일 : 2024년 06월 30일) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 구분 | 설립일 | 해산(예정)일 | 약정금액 | 납입금액 |
| VC조합 | 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 주1) | 2014-03-25 | 2022-03-24 | 60,000 | 60,000 |
| 2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 주2) | 2014-12-18 | 2020-12-17 | 16,920 | 16,920 | |
| 2015KIF-캡스톤K-Global IOT 초기투자조합 | 2016-04-25 | 2026-04-24 | 32,850 | 32,850 | |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 주3) | 2018-05-23 | 2023-05-22 | 3,220 | 3,220 | |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 주4) | 2018-11-08 | 2023-11-07 | 10,000 | 10,000 | |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 2019-06-12 | 2027-06-11 | 50,000 | 50,000 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 2019-07-29 | 2024-07-28 | 9,000 | 9,000 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 2019-09-09 | 2024-09-08 | 3,000 | 3,000 | |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 2020-03-09 | 2028-03-08 | 7,200 | 7,200 | |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 2020-10-25 | 2032-10-24 | 39,000 | 39,000 | |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 2021-06-11 | 2029-06-10 | 2,260 | 2,260 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 2021-08-04 | 2026-08-03 | 4,400 | 4,400 | |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 2021-08-05 | 2026-08-04 | 7,700 | 7,700 | |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 2021-08-26 | 2028-08-25 | 82,100 | 82,100 | |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 2021-09-07 | 2029-09-06 | 30,000 | 30,000 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 2021-09-29 | 2026-09-28 | 5,300 | 5,300 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 2022-02-11 | 2027-02-10 | 2,904 | 2,904 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 2022-07-21 | 2027-07-20 | 5,000 | 5,000 | |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 2023-03-28 | 2029-03-27 | 50,000 | 20,000 | |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 주5) | 2023-11-28 | 2031-11-27 | 32,000 | 12,800 | |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 2024-01-05 | 2031-01-04 | 2,000 | 2,000 | |
| 소계 | 454,854 | 405,654 | |||
| PEF | 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 2020-12-10 | 2025-12-09 | 44,000 | 44,000 |
| 소계 | 44,000 | 44,000 | |||
| 합계 | 498,854 | 449,654 |
| 주1) | '캡스톤 4호 성장사다리 투자조합' 은 해산일이 도래하였으나, 잔여자산 처분을 위하여 3번의 조합원총회 결의를 통해 청산기간을 연장받았습니다. 2022년 4월 22일 1차연장(1년), 2023년 3월 13일 2차연장(1년), 2024년 3월 23일 3차연장(1년)을 통해 2025년 3월 청산될 예정입니다. |
| 주2) | '2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합' 은 해산일이 도래하였으나, 잔여자산 처분을 위하여 5번의 조합원총회 결의를 통해 청산기간을 연장받았습니다. '2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합' 은 2020년 12월 30일 1차연장(1년), 2021년 12월 17일 2차연장(1년), 2022년 9월 22일 3차연장(1년), 2023년 12월 15일 4차연장(6개월), 2024년 05월 09일 5차연장(6개월)을 통해 최종적으로 2024년 12월 17일에 청산될 예정입니다. |
| 주3) | 캡스톤 2018 성장지원 투자조합' 은 해산일이 도래하였으나, 잔여자산 처분을 위해 2번의 조합원총회 결의를 통해 청산기간을 연장받았습니다. 2023년 6월 해산총회에서 1차연장(6개월), 2023년 11월 22일 2차연장(1년)을 통해 2024년 11월 22일까지 청산기간이 연장되었습니다. |
| 주4) | '하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합' 은 해산일이 도래하였으나, 잔여자산 처분을 위해 2023년 11월 해산총회에서 1년의 청산기간 연장승인을 받아 최종적으로 2024년 11월 07일에 청산될 예정입니다. |
| 주5) | '2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합' 은 2024년 03월 25일 조합원총회에서 신규 조합원 참여에 대한 승인을 받아 총 출자약정액은 32,000백만원, '24년 반기 기준 납입금액은 12,800백만원으로 변경되었습니다. |
나. 영업부문별 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제17기 (2024년 반기말) | 제16기 (2023년말) | 제15기 (2022년말) | ||||
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | ||
| 자본 | 자본금 | 2,819 | 8% | 2,799 | 8% | 2,184 | 6% |
| 기타자본항목 | 15,033 | 42% | 14,968 | 41% | 1,271 | 4% | |
| 이익잉여금 | 13,365 | 37% | 13,258 | 37% | 17,683 | 52% | |
| 부채 | 단기차입금 | 3,000 | 8% | 3,000 | 8% | 4,352 | 13% |
| 기타부채 | 1,854 | 5% | 2,208 | 6% | 8,260 | 24% | |
| 합계 | 36,071 | 100% | 36,233 | 100% | 33,750 | 100% |
| 주) | K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 |
(2) 자금운용실적
| (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제17기 (2024년 반기말) | 제16기 (2023년말) | 제15기 (2022년말) | |||
| 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | 기말잔액 | 구성비 | |
| 조합출자금 등 | 22,807 | 63% | 22,886 | 63% | 29,616 | 88% |
| 현금및현금성자산 | 7,179 | 20% | 7,154 | 20% | 369 | 1% |
| 유형자산 | 563 | 2% | 434 | 1% | 241 | 1% |
| 기타 | 5,522 | 15% | 5,759 | 16% | 3,524 | 10% |
| 합계 | 36,071 | 100% | 36,233 | 100% | 33,750 | 100% |
| 주1) | K-IFRS 적용 별도 재무제표 기준 |
3. 파생상품거래 현황
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 영업설비
가. 지점 등 설치 현황 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 나. 영업설비 등 현황 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
5. 재무건전성 등 기타 참고사항
가. 재무안정성당사의 유동비율은 2022년 56.31%에서 2023년 294.90%, 2024년 반기 기준 320.89%로 향상되어 안정적인 수준을 유지하고 있습니다. 부채비율의 경우 2022년 부채비율이 59.66% 였으나 전환사채의 전환, 차입금 일부 상환 등을 통해 2023년 16.79%, 2024년 반기 15.55%로 20% 미만의 부채비율을 보여주고 있으며 차입금의존도 또한 2022년 25.63%에서 2023년 8.28%, 2024년 반기 8.32 %로 낮아졌습니다.
| [안정성 지표] |
| (단위: %) |
| 구분 | 2024년 반기 (17기 반기) | 2023년 (16기) | 2022년 (15기) |
|---|---|---|---|
| 유동비율 | 320.89% | 294.90% | 56.31% |
| 부채비율 | 15.55% | 16.79% | 59.66% |
| 차입금의존도 | 8.32% | 8.28% | 25.63% |
| 주) | 차입금의존도는 전환사채와 차입금을 자산총계로 나누어 산출함 |
나. 재무성장성당사와 같은 벤처캐피탈 업체는 경제 및 산업환경과 주식시장에 민감하고 투자기업의 경영 성과가 유동적이므로 매년 영업수익 및 순이익이 급변할 가능성이 상존합니다. 글로벌 금융 시장 경색으로 인한 영향이 2022년, 2023년에도 지속되어 수익이 감소하였으나 꾸준한 조합 결성을 통해 2024년 반기는 동기간 대비 매출성장세를 유지하고 있습니다.
| [성장성 지표] |
| (단위: %) |
| 구분 | 2024년 반기 (17기 반기) | 2023년 (16기) | 2022년 (15기) |
|---|---|---|---|
| 영업수익 증감률 | 3.78% | -22.16% | -15.09% |
| 영업이익 증감률 | -26.12% | -134.26% | -7.40% |
| 순이익 증감률 | -26.20% | -170.46% | 8.21% |
| 주1) | 2024년 반기 재무비율은 2023년 반기 재무정보 기준으로 산출하였습니다. |
다. 재무위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 리스크관리위원회에 의해 이루어지고 있습니다. 리스크관리위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 이자율 위험,신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
(1) 시장위험 당사는 가격위험 및 금리위험에 노출되어 있습니다. 이에 대해 당사는 다음과 같은 관리원칙하에 관리하고 있습니다.- 리스크한도 및 투자한도를 설정하고 리스크를 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정- 금리리스크대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라, 정기적이고 독립적으로 시가평가- 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수- 리스크관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기상황에 대한 즉각적인 대응으로 리스크의 발생을 최소화당사는 투자자산에 대해 정기적으로 시가를 평가하여 취득금액 대비 일정비율 이상 하락한 경우 매각하고 있습니다.
(2) 신용위험 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
(3) 유동성 위험 당사는 효과적인 유동성관리를 위하여 정책수립, 자금조달운용 계획수립, 유동 성 리스크 한도 준수 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.
(4) 자본위험관리
당사는 영위하는 사업의 고유위험을 방지하기 위해 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다.당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 전기와 비교할 때, 당사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.
한편, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채(A) | 4,854,329 | 5,207,744 |
| 자본(B) | 31,216,678 | 31,025,122 |
| 부채비율 | 15.55% | 16.79% |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
- 당사는 보고기간 말 현재 소규모 기업에 해당하여 본 항목의 기재를 생략합니다.
2. 연결재무제표
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항없습니다.
3. 연결재무제표 주석
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항없습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 17 기 반기말 2024.06.30 현재
제 16 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
12,105,737,738
12,327,875,010
현금및현금성자산
7,179,016,182
7,153,803,710
기타유동금융자산
4,918,989,756
5,150,513,300
기타유동자산
7,731,800
23,558,000
창업투자자산
22,807,365,980
22,886,377,389
관계기업조합출자금
22,807,365,980
22,886,377,389
비유동자산
1,157,902,494
1,018,613,598
유형자산
562,874,494
433,661,098
무형자산
1,925,500
3,850,000
기타비유동금융자산
593,102,500
581,102,500
자산총계
36,071,006,212
36,232,865,997
부채
유동부채
3,772,552,540
4,180,294,607
단기차입금
3,000,000,000
3,000,000,000
기타유동금융부채
164,690,376
195,616,198
기타 유동부채
158,736,186
99,605,637
유동 리스부채
230,813,370
194,637,688
당기법인세부채
218,312,608
690,435,084
비유동부채
1,081,776,083
1,027,448,998
비유동 리스부채
268,589,929
187,023,191
이연법인세부채
813,186,154
840,425,807
부채총계
4,854,328,623
5,207,743,605
자본
자본금
2,819,276,000
2,798,901,000
기타자본항목
15,032,600,915
14,967,869,038
이익잉여금(결손금)
13,364,800,674
13,258,352,354
자본총계
31,216,677,589
31,025,122,392
자본과부채총계
36,071,006,212
36,232,865,997
| 제 17 기 반기말 | 제 16 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업수익
1,596,182,672
3,499,179,183
1,981,863,628
3,371,858,096
조합관리보수
1,634,858,829
3,234,487,770
1,632,410,842
2,954,913,504
조합지분법이익
(41,445,422)
251,390,875
349,146,282
416,502,484
기타영업수익
2,769,265
13,300,538
306,504
442,108
영업비용
1,360,839,025
2,606,859,703
884,127,200
2,164,011,618
관계기업조합출자금처분손실
84,380,551
84,380,551
0
0
조합지분법손실
159,696,551
246,127,830
(19,519,009)
56,821,496
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실
(31,466,646)
10,979,172
0
0
이자비용
40,726,783
82,370,789
93,842,373
199,718,331
판매비와관리비
1,107,501,786
2,183,001,361
809,803,836
1,907,471,791
영업이익(손실)
235,343,647
892,319,480
1,097,736,428
1,207,846,478
영업외손익
(2,961,128)
(2,833,572)
4,802,691
4,402,245
기타수익
38,872
167,046
4,800,508
4,802,014
기타비용
3,000,000
3,000,618
(2,183)
399,769
금융수익
0
0
0
0
금융비용
0
0
0
0
법인세비용차감전순이익(손실)
232,382,519
889,485,908
1,102,539,119
1,212,248,723
법인세비용(수익)
53,830,046
195,268,378
266,489,376
271,579,896
당기순이익(손실)
178,552,473
694,217,530
836,049,743
940,668,827
기타포괄손익
0
0
0
0
총포괄손익
178,552,473
694,217,530
836,049,743
940,668,827
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
13.0
49.0
71.0
83.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
13.0
49.0
69.0
81.0
| | 제 17 기 반기 | | 제 16 기 반기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
2,184,250,000
1,271,466,945
17,682,756,458
21,138,473,403
당기순이익(손실)
0
0
940,668,827
940,668,827
주식선택권 부여
0
50,194,719
0
50,194,719
전환사채 전환권행사
156,250,000
2,644,100,531
0
2,800,350,531
주식선택권행사
0
0
0
0
배당금지급
0
0
(109,212,500)
(109,212,500)
2023.06.30 (기말자본)
2,340,500,000
3,965,762,195
18,514,212,785
24,820,474,980
2024.01.01 (기초자본)
2,798,901,000
14,967,869,038
13,258,352,354
31,025,122,392
당기순이익(손실)
0
0
694,217,530
694,217,530
주식선택권 부여
0
25,882,977
0
25,882,977
전환사채 전환권행사
0
0
0
0
주식선택권행사
20,375,000
38,848,900
0
59,223,900
배당금지급
0
0
(587,769,210)
(587,769,210)
2024.06.30 (기말자본)
2,819,276,000
15,032,600,915
13,364,800,674
31,216,677,589
| | 자본 | | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 17 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지
제 16 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
730,865,803
(85,494,681)
영업에서 창출된 현금흐름
1,462,303,199
177,054,592
이자수취
12,612,338
442,108
이자지급(영업)
(76,658,880)
(143,605,367)
법인세환급(납부)
(667,390,854)
(119,386,014)
투자활동현금흐름
(43,009,000)
1,695,000
사무용비품의 취득
(31,009,000)
(2,035,000)
임차보증금의 감소
0
17,730,000
장기금융상품의 취득
(12,000,000)
(14,000,000)
재무활동현금흐름
(662,644,331)
121,264,018
배당금지급
(587,769,210)
(109,212,500)
리스료
(134,099,021)
(139,388,920)
단기차입금의 차입
0
369,865,438
유상증자
60,725,000
0
주식발행비
(1,501,100)
0
현금및현금성자산의순증가(감소)
25,212,472
37,464,337
기초현금및현금성자산
7,153,803,710
369,412,790
기말현금및현금성자산
7,179,016,182
406,877,127
| 제 17 기 반기 | 제 16 기 반기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 17 (당) 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 |
| 제 16 (전) 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 |
| 캡스톤파트너스 주식회사 |
1. 일반사항캡스톤파트너스 주식회사(이하 '당사')는 벤처기업육성에 관한 특별조치법에 의한 한국벤처투자조합의 결성 및 운영에 관한 사업을 영위할 목적으로 2008년 1월 3일에 캡스톤파트너스 유한회사로 설립되었으며, 2018년 11월 19일에 주식회사로 조직변 경하였습니다. 한편, 당사는 서울특별시 강남구 역삼로 180에 소재하고 있습니다. 2023년 11월 15일자로 코스닥시장에 상장하였으며 당반기말 현재 당사의 발행주식수 및 1주당 금액은 각각 14,096,380주 및 200원이며, 당사의 주주현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) |
| 주 주 명 | 소유주식수(주) | 지분율 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 송은강 | 3,492,000 | 24.77% | 대표이사 |
| 황태철 | 1,144,000 | 8.12% | 임원 |
| (주)다산벤처스 | 1,093,168 | 7.75% | |
| 기타 | 8,367,212 | 59.36% | |
| 합 계 | 14,096,380 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성기준
당사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 회계기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 그리고, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . (1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ', 제 1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택 ' 개정 - 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ', 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 '이 개정되었습니다 . 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다 . 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며 , 조기적용이 허용됩니다 . 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다 . 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리
당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 리스크관리위원회에 의해 이루어지고 있습니다. 리스크관리위원회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 이자율 위험,신용 위험, 파생금융상품과 비파생금융상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
가. 시장위험
당사는 가격위험 및 금리위험에 노출되어 있습니다. 이에 대해 당사는 다음과 같은 관리원칙하에 관리하고 있습니다.- 리스크한도 및 투자한도를 설정하고 리스크를 일정 범위 내에서 통제하기 위한 손절매 한도를 설정- 금리리스크대상을 제외한 모든 관리대상은 내부의 승인된 지침과 절차에 따라, 정기적이고 독립적으로 시가평가- 투자기준, 투자전략 또는 방침, 업무처리절차 등을 세부적으로 명시하고 준수- 리스크관련부서장은 시장상황의 진행상황을 지속적으로 모니터링하여 위기상황에 대한 즉각적인 대응으로 리스크의 발생을 최소화당사는 투자자산에 대해 정기적으로 시가를 평가하여 취득금액 대비 일정비율 이상 하락한 경우 매각하고 있습니다.
나. 신용위험신용위험은 보유하고 있는 수취채권 등 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 당기손익-공정가치 측정 금융자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다.
다. 유동성위험당사는 효과적인 유동성관리를 위하여 정책수립, 자금조달운용 계획수립, 유동 성 리스크 한도 준수 등의 업무를 수행하고 있습니다. 이는 급격한 자금시장의 경색이나 경제위기에 의한 유동성 위기상황에 대한 대책을 수립하여 위기상황에서의 유동성확보를 위한 다양한 방안을 마련하기 위함입니다.
4.2 자본위험관리
당사는 영위하는 사업의 고유위험을 방지하기 위해 당사의 자본을 적극적으로 관리하고 있습니다.당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 아울러 외부적으로 부과된 자본유지요건을 만족하기 위해 자본관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 전기와 비교할 때, 당사의 자본관리 목적에 있어 어떠한 정책이나 절차도 변경된 사항은 없습니다.
한편, 보고기간종료일 현재 부채비율은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 부채총계(A) | 4,854,329 | 5,207,744 |
| 자본총계(B) | 31,216,678 | 31,025,122 |
| 부채비율(A/B) | 15.55% | 16.79% |
5. 금융상품 공정가치당반기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융상품의 장부금액이 공정가치의 합리적 근사치로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은)공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융자산] | |||||
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산 | 985,029 | 985,029 | - | - | 985,029 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| [공정가치로 측정되는 금융자산] | |||||
| 당기손익인식-공정가치측정금융자산 | 996,008 | 996,008 | - | - | 996,008 |
5.3 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동당반기와 전반기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없었습니다.
6. 금융상품(1) 범주별 금융상품자산
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,179,016 | - | 7,179,016 |
| 기타유동금융자산 | 3,933,961 | 985,029 | 4,918,990 |
| 기타비유동금융자산 | 593,103 | - | 593,103 |
| 합 계 | 11,706,079 | 985,029 | 12,691,108 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 7,153,804 | - | 7,153,804 |
| 기타유동금융자산 | 4,154,505 | 996,008 | 5,150,513 |
| 기타비유동금융자산 | 581,103 | - | 581,103 |
| 합 계 | 11,889,412 | 996,008 | 12,885,420 |
(2) 범주별 금융상품부채
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 164,690 | - | 164,690 |
| 합 계 | 3,164,690 | - | 3,164,690 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 3,000,000 | - | 3,000,000 |
| 기타유동금융부채 | 195,616 | - | 195,616 |
| 합 계 | 3,195,616 | - | 3,195,616 |
7. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 7,179,016 | 7,153,804 |
현금및현금성자산은 장부금액과 공정가치와의 차이가 중요하지 아니합니다. 현금흐름표상 현금및현금성자산과 재무상태표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.
8. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| [기타유동금융자산] | ||
| 미수금(*) | 3,582,961 | 3,803,505 |
| 유동성임차보증금 | 351,000 | 351,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 985,029 | 996,008 |
| 소 계 | 4,918,990 | 5,150,513 |
| [기타비유동금융자산] | ||
| 장기대여금 | 120,000 | 120,000 |
| 장기금융상품 | 118,000 | 106,000 |
| 임차보증금 | 34,450 | 34,450 |
| 기타보증금 | 320,653 | 320,653 |
| 소 계 | 593,103 | 581,103 |
| 합 계 | 5,512,092 | 5,731,616 |
(*) 미수금 중 일부는 업무집행조합원의 우선손실충당 약정(주석 9.(7).① 참조)에 따라 조합의 수탁계좌에 예치되어 있으며, 그 내역은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 2014KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | 100,863 | 56,874 | 예치금 별도관리 의무 |
9. 관계기업조합출자금 (1) 관계기업의 현황관계기업은 모두 대한민국에 소재하고 있으며, 결산월은 모두 12월입니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산지분액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 1.00% | 392,520 | 965,951 | 965,951 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 1.00% | 69,266 | 53,344 | 53,344 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 1.07% | 127,311 | 2,053,931 | 2,053,931 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 9.32% | - | 40,050 | 40,050 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 10.00% | 488,000 | 800,812 | 800,812 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 4.00% | 1,407,080 | 3,066,683 | 3,066,683 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 11.11% | 500,000 | 58,365 | 58,365 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 10.00% | 300,000 | 359,595 | 359,595 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 19.86% | 1,430,000 | 2,073,960 | 2,096,140 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 5.13% | 2,000,000 | 2,198,106 | 2,198,106 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 0.61% | 117,806 | 219,117 | 219,117 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 8.85% | 200,000 | 130,663 | 130,663 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 14.55% | 640,000 | 30,122 | 30,122 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 2.60% | 200,000 | 224,199 | 224,199 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 6.09% | 5,000,000 | 5,466,821 | 5,466,821 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 10.00% | 3,000,000 | 2,346,636 | 2,346,636 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 5.66% | 300,000 | 172,762 | 172,762 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 10.33% | 300,000 | 295,098 | 295,098 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 8.88% | 444,000 | 437,169 | 437,169 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 5.40% | 1,080,000 | 999,580 | 999,580 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 4.69% | 600,000 | 594,322 | 594,322 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 10.00% | 200,000 | 197,903 | 197,903 |
| 합 계 | 18,795,982 | 22,785,186 | 22,807,366 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 지분율 | 취득원가 | 순자산지분액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 1.00% | 392,520 | 965,881 | 965,881 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 1.00% | 113,213 | 65,264 | 65,264 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 1.07% | 187,977 | 2,100,329 | 2,100,329 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 9.32% | - | 63,527 | 63,527 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 10.00% | 488,000 | 800,876 | 800,876 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 4.00% | 1,680,640 | 3,175,693 | 3,175,693 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 11.11% | 500,000 | 51,892 | 51,892 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 10.00% | 300,000 | 361,091 | 361,091 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 22.22% | 1,600,000 | 2,374,415 | 2,399,232 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 5.13% | 2,000,000 | 2,165,141 | 2,165,141 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 0.61% | 117,806 | 219,633 | 219,633 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 8.85% | 200,000 | 143,582 | 143,582 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 14.55% | 640,000 | 34,753 | 34,753 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 2.60% | 200,000 | 225,757 | 225,757 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 6.09% | 5,000,000 | 5,473,096 | 5,473,096 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 10.00% | 3,000,000 | 2,461,495 | 2,461,495 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 5.66% | 300,000 | 174,213 | 174,213 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 10.33% | 300,000 | 298,993 | 298,993 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 8.88% | 444,000 | 436,130 | 436,130 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 5.40% | 810,000 | 769,831 | 769,831 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 5.00% | 300,000 | 299,966 | 299,966 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 10.00% | 200,000 | 200,000 | 200,000 |
| 합 계 | 18,774,156 | 22,861,558 | 22,886,377 |
(2) 당사는 운용중인 투자조합에 대해 당사가 업무집행조합원으로서 유의적인 영향력을 행사할 수 있다고 판단하여 지분법을 적용하고 있습니다.
(3) 관계기업조합출자금 평가내역
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 기초평가액 | 취득(처분) | 지분법손익 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 965,881 | - | 71 | 965,951 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 65,264 | (43,947) | 32,026 | 53,344 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 2,100,329 | (60,667) | 14,268 | 2,053,931 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 63,527 | (20,795) | (2,682) | 40,050 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 800,876 | - | (64) | 800,812 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 3,175,693 | (273,560) | 164,550 | 3,066,683 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 51,892 | - | 6,473 | 58,365 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 361,091 | - | (1,496) | 359,595 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 2,399,232 | (254,381) | (48,712) | 2,096,140 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 2,165,141 | - | 32,964 | 2,198,106 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 219,633 | (35) | (482) | 219,117 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 143,582 | - | (12,919) | 130,663 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 34,753 | - | (4,632) | 30,122 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 225,757 | - | (1,558) | 224,199 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 5,473,096 | - | (6,275) | 5,466,821 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 2,461,495 | - | (114,859) | 2,346,636 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 174,213 | - | (1,451) | 172,762 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 298,993 | - | (3,895) | 295,098 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 436,130 | - | 1,039 | 437,169 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 769,831 | 270,000 | (40,251) | 999,580 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 299,966 | 299,109 | (4,754) | 594,322 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 200,000 | - | (2,097) | 197,903 |
| 합 계 | 22,886,377 | (84,274) | 5,263 | 22,807,366 |
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 기초평가액 | 취득(처분) | 지분법손익 | 기말평가액 |
|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 1,078,371 | - | 52 | 1,078,423 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 145,324 | - | 31,951 | 177,275 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 3,400,453 | - | 35,837 | 3,436,290 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 4,137,278 | - | (2,253) | 4,135,025 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 1,206,179 | - | (16,188) | 1,189,991 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 4,168,866 | - | 90,866 | 4,259,732 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 313,141 | - | (2,576) | 310,565 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 316,679 | - | 7,845 | 324,524 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 2,241,575 | - | 223,175 | 2,464,750 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 2,497,583 | - | 18,963 | 2,516,547 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 278,412 | (2) | 1,155 | 279,567 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 143,606 | - | (2,488) | 141,117 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 564,894 | - | (4,512) | 560,382 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 380,649 | - | (1,556) | 379,093 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 5,117,853 | - | (4,794) | 5,113,059 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 2,684,083 | - | 6,659 | 2,690,741 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 205,048 | - | (1,796) | 203,252 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 294,131 | - | (3,012) | 291,119 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 441,913 | - | (2,555) | 439,359 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | - | 540,000 | (15,093) | 524,907 |
| 합 계 | 29,616,038 | 539,998 | 359,681 | 30,515,719 |
(4) 관계기업 요약 재무정보
가. 재무상태
| (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 당반기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산총액 | 부채총액 | 순자산 | 자산총액 | 부채총액 | 순자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 96,600,993 | 5,856 | 96,595,138 | 96,594,012 | 5,936 | 96,588,075 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 5,529,164 | 102,808 | 5,426,356 | 6,602,117 | 59,601 | 6,542,517 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 192,977,044 | 200,987 | 192,776,056 | 197,608,465 | 477,590 | 197,130,875 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 430,149 | 280 | 429,869 | 682,416 | 555 | 681,860 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 8,009,458 | 1,335 | 8,008,123 | 8,010,523 | 1,763 | 8,008,760 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 77,011,419 | 344,346 | 76,667,072 | 80,134,464 | 742,140 | 79,392,324 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 548,643 | 23,362 | 525,282 | 514,676 | 47,648 | 467,028 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 3,615,254 | 19,304 | 3,595,950 | 3,650,283 | 39,375 | 3,610,908 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 10,509,345 | 69,676 | 10,439,669 | 10,795,456 | 110,587 | 10,684,869 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 44,472,698 | 1,609,640 | 42,863,057 | 43,473,466 | 1,253,208 | 42,220,258 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 35,711,046 | 3,150 | 35,707,895 | 35,806,237 | 14,172 | 35,792,065 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 1,491,607 | 15,117 | 1,476,490 | 1,639,255 | 16,780 | 1,622,475 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 225,271 | 18,185 | 207,087 | 258,458 | 19,528 | 238,930 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 8,663,069 | 31,402 | 8,631,667 | 8,724,420 | 32,757 | 8,691,663 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 90,198,212 | 433,016 | 89,765,197 | 90,308,093 | 439,863 | 89,868,230 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 23,658,787 | 192,423 | 23,466,364 | 24,810,525 | 195,571 | 24,614,955 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 3,080,365 | 28,239 | 3,052,126 | 3,108,224 | 30,463 | 3,077,761 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 2,885,590 | 29,040 | 2,856,550 | 2,953,985 | 59,730 | 2,894,255 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 4,944,010 | 20,938 | 4,923,072 | 4,933,438 | 22,068 | 4,911,370 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 18,788,784 | 278,043 | 18,510,741 | 14,538,834 | 282,700 | 14,256,134 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 12,788,373 | 108,291 | 12,680,082 | 6,002,595 | 3,267 | 5,999,328 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 1,991,525 | 12,500 | 1,979,025 | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
나. 경영성과
| (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 당반기 | 전반기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업손익 | 반기순손익 | 총포괄손익 | 영업손익 | 반기순손익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 7,062 | 7,062 | 7,062 | 5,209 | 5,209 | 5,209 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 3,257,840 | 3,257,840 | 3,257,840 | 3,195,084 | 3,195,084 | 3,195,084 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 1,339,181 | 1,339,181 | 1,339,181 | 3,363,528 | 3,363,528 | 3,363,528 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | (28,791) | (28,791) | (28,791) | (24,179) | (24,179) | (24,179) |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | (637) | (637) | (637) | (161,879) | (161,879) | (161,879) |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 4,113,725 | 4,113,748 | 4,113,748 | 2,271,654 | 2,271,654 | 2,271,654 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 58,206 | 58,253 | 58,253 | (23,184) | (23,184) | (23,184) |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | (14,958) | (14,958) | (14,958) | 78,448 | 78,448 | 78,448 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | (245,200) | (245,200) | (245,200) | 1,004,288 | 1,004,288 | 1,004,288 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 642,800 | 642,800 | 642,800 | 369,782 | 369,782 | 369,782 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | (78,628) | (78,534) | (78,534) | 188,516 | 188,548 | 188,548 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | (145,985) | (145,985) | (145,985) | (28,119) | (28,119) | (28,119) |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | (15,911) | (15,911) | (15,911) | (31,021) | (31,021) | (31,021) |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | (59,996) | (59,996) | (59,996) | (59,893) | (59,893) | (59,893) |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | (103,034) | (103,034) | (103,034) | (78,715) | (78,715) | (78,715) |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | (1,148,590) | (1,148,590) | (1,148,590) | 66,587 | 66,587 | 66,587 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | (25,635) | (25,635) | (25,635) | (31,726) | (31,726) | (31,726) |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | (37,706) | (37,706) | (37,706) | (29,154) | (29,154) | (29,154) |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 11,702 | 11,702 | 11,702 | (28,769) | (28,769) | (28,769) |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | (745,393) | (745,393) | (745,393) | (279,492) | (279,492) | (279,492) |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | (106,910) | (101,430) | (101,430) | - | - | - |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | (20,975) | (20,975) | (20,975) | - | - | - |
(5) 관리보수 수익 현황업무집행조합원은 투자조합 등의 업무전반을 집행하고 그 대가로서 관리보수(성과보수 포함)를 지급받는 바, 당반기와 전반기 중 발생한 보수 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 98,990 | 197,981 | 123,691 | 244,039 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | - | 55,800 | 8,096 | 22,109 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | - | - | 14,197 | 28,625 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 169,243 | 338,485 | 188,335 | 376,671 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 11,188 | 22,377 | 11,219 | 22,315 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 9,324 | 18,647 | 9,349 | 18,596 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 26,646 | 53,989 | 29,144 | 63,024 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 179,081 | 360,911 | 210,375 | 420,750 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 49,427 | 98,853 | 55,669 | 112,278 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 4,944 | 9,888 | 4,944 | 9,888 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 16,500 | 33,000 | 16,500 | 33,000 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 28,875 | 57,750 | 28,875 | 57,750 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 410,500 | 821,000 | 410,500 | 802,528 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 187,500 | 375,000 | 187,500 | 337,500 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 26,500 | 53,000 | 26,500 | 53,000 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 14,520 | 29,040 | 14,520 | 29,040 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 18,750 | 37,500 | 18,750 | 37,500 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 273,497 | 546,995 | 274,247 | 286,301 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 106,875 | 119,382 | - | - |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 2,500 | 4,890 | - | - |
| 합 계 | 1,634,859 | 3,234,488 | 1,632,411 | 2,954,914 |
(6) 당반기와 전반기의 중요한 관계기업의 재무정보금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 | 미실현내부거래 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 96,595,138 | 1.00% | 965,951 | - | - | 965,951 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 5,426,356 | 1.00% | 53,344 | - | - | 53,344 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 192,776,056 | 1.07% | 2,053,931 | - | - | 2,053,931 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 429,869 | 9.32% | 40,050 | - | - | 40,050 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 8,008,123 | 10.00% | 800,812 | - | - | 800,812 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 76,667,072 | 4.00% | 3,066,683 | - | - | 3,066,683 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 525,282 | 11.11% | 58,365 | - | - | 58,365 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 3,595,950 | 10.00% | 359,595 | - | - | 359,595 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합(*) | 10,439,669 | 19.86% | 2,073,960 | 22,180 | - | 2,096,140 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 42,863,057 | 5.13% | 2,198,106 | - | - | 2,198,106 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 35,707,895 | 0.61% | 219,117 | - | - | 219,117 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 1,476,490 | 8.85% | 130,663 | - | - | 130,663 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 207,087 | 14.55% | 30,122 | - | - | 30,122 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 8,631,667 | 2.60% | 224,199 | - | - | 224,199 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 89,765,197 | 6.09% | 5,466,821 | - | - | 5,466,821 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 23,466,364 | 10.00% | 2,346,636 | - | - | 2,346,636 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 3,052,126 | 5.66% | 172,762 | - | - | 172,762 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 2,856,550 | 10.33% | 295,098 | - | - | 295,098 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 4,923,072 | 8.88% | 437,169 | - | - | 437,169 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 18,510,741 | 5.40% | 999,580 | - | - | 999,580 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 12,680,082 | 4.69% | 594,322 | - | - | 594,322 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 1,979,025 | 10.00% | 197,903 | - | - | 197,903 |
| 합 계 | 640,582,868 | 22,785,186 | 22,180 | - | 22,807,366 |
(*) 장부가액에는 전기 이전 중 다른 출자자의 지분 13.89%를 인수하면서 발생한 영업권 22,180천원이 포함되어 있습니다.(당기 중 지분일부를 처분하면서 전기대비 영업권이 감소하였습니다.).
| <전반기> | (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 기말순자산 | 지분율 | 순자산지분금액 | 영업권 | 미실현내부거래 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 107,842,298 | 1.00% | 1,078,423 | - | - | 1,078,423 |
| 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합 | 17,727,520 | 1.00% | 177,275 | - | - | 177,275 |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 322,520,322 | 1.07% | 3,436,290 | - | - | 3,436,290 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 44,382,606 | 9.32% | 4,135,025 | - | - | 4,135,025 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 11,899,909 | 10.00% | 1,189,991 | - | - | 1,189,991 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 106,493,303 | 4.00% | 4,259,732 | - | - | 4,259,732 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 2,795,082 | 11.11% | 310,565 | - | - | 310,565 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 3,245,241 | 10.00% | 324,524 | - | - | 324,524 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합(*) | 10,979,701 | 22.22% | 2,439,934 | 24,817 | - | 2,464,751 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 49,072,659 | 5.13% | 2,516,547 | - | - | 2,516,547 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 45,559,095 | 0.61% | 279,567 | - | - | 279,567 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 1,594,627 | 8.85% | 141,117 | - | - | 141,117 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 3,852,625 | 14.55% | 560,382 | - | - | 560,382 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 14,595,074 | 2.60% | 379,093 | - | - | 379,093 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 83,956,428 | 6.09% | 5,113,059 | - | - | 5,113,059 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 26,907,412 | 10.00% | 2,690,741 | - | - | 2,690,741 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 3,590,792 | 5.66% | 203,252 | - | - | 203,252 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 2,818,035 | 10.33% | 291,119 | - | - | 291,119 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 4,947,731 | 8.88% | 439,359 | - | - | 439,359 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 9,720,508 | 5.40% | 524,907 | - | - | 524,907 |
| 합 계 | 874,500,968 | 30,490,902 | 24,817 | - | 30,515,719 |
(*) 장부가액에는 전기 이전 중 다른 출자자의 지분 13.89%를 인수하면서 발생한 영업권 24,817천원이 포함되어 있습니다.(7) 당반기말 현재 관계기업과 관련된 주요 약정 및 우발부채는 다음과 같습니다.① 손실금 충당 약정조합규약은 조합재산의 배분에 관한 손실금 충당 약정을 규정하고 있으며, 각 조합의업무집행조합원인 당사는 약정조항에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 손실금은 청산시 확정되며, 이러한 약정은 투자조합 출자금 평가에 영향을 미칠 수 있습니다. 손실금에 대한 충당 약정의 주요내용은 다음과 같습니다.
| 거래처명 | 청산시 손실금에 대한 충당 약정 내용 |
|---|---|
| 2014KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | 업무집행조합원이 출자금 5% 범위 내에서 우선 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 조합원별 출자금액(특별조합원 출자금액 제외)을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행조합원과 유한책임조합원들(특별조합원 제외)이 손실금을 부담함. 운용기간 중에 우선손실충당 목적으로 조합명의의 예치금으로 별도 관리함 |
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | 한국모태펀드는 출자좌수 비율에 따라 손실금을 산정하고 남은 손실금 중 업무집행조합원과 후순위출자자가 각각 240 백만원, 12,000 백만원(후순위출자금액) 한도로 잔여 손실금을 우선충당한 후, 업무집행조합원과 중순위출자자가 각각 360백만원, 18,000백만원(중순위출자자) 한도로 손실금 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우 기타 출자자 출자금액 비율로 부담함. 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 300백만원 범위 내에서 우선 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 전체 조합원의 출자비율에 따라 손실금을 부담함. 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 300백만원 범위 내에서 우선 충당하고, 그 이상의 손실이 있는 경우에는 전체 조합원의 출자비율에 따라 손실금을 부담함. 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 청산당시 전체 조합원 중 자신의 출자약정금에 한하여 우선 충당하고, 잔여손실금은 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 조합원별 출자금액을 기준으로 한 잔여출자금 비율에 따라 유한책임조합원들이 부담함. 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 |
② 당사의 조합별 출자금 약정금액조합규약에 따라 당사는 출자의무를 부담하며, 조합별 출자약정총액의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 조 합 명 | 당반기말 출자약정금액 | 당반기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 당사 | 당사 외 | 당사 | 당사 외 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 | 60,000,000 | 600,000 | 59,400,000 | 600,000 | 59,400,000 |
| 2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | 16,920,000 | 170,000 | 16,750,000 | 170,000 | 16,750,000 |
| 2015KIF-캡스톤K-Global IOT 초기투자조합 | 32,850,000 | 350,000 | 32,500,000 | 350,000 | 32,500,000 |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 3,220,000 | 300,000 | 2,920,000 | 300,000 | 2,920,000 |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 10,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 | 1,000,000 | 9,000,000 |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 50,000,000 | 2,000,000 | 48,000,000 | 2,000,000 | 48,000,000 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 9,000,000 | 1,000,000 | 8,000,000 | 1,000,000 | 8,000,000 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 3,000,000 | 300,000 | 2,700,000 | 300,000 | 2,700,000 |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 7,200,000 | 1,430,000 | 5,770,000 | 1,600,000 | 5,600,000 |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 39,000,000 | 2,000,000 | 37,000,000 | 2,000,000 | 37,000,000 |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 44,000,000 | 270,000 | 43,730,000 | 270,000 | 43,730,000 |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 2,260,000 | 200,000 | 2,060,000 | 200,000 | 2,060,000 |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 4,400,000 | 640,000 | 3,760,000 | 640,000 | 3,760,000 |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 7,700,000 | 200,000 | 7,500,000 | 200,000 | 7,500,000 |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 82,100,000 | 5,000,000 | 77,100,000 | 5,000,000 | 77,100,000 |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 30,000,000 | 3,000,000 | 27,000,000 | 3,000,000 | 27,000,000 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 5,300,000 | 300,000 | 5,000,000 | 300,000 | 5,000,000 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 2,904,000 | 300,000 | 2,604,000 | 300,000 | 2,604,000 |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 5,000,000 | 444,000 | 4,556,000 | 444,000 | 4,556,000 |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 50,000,000 | 2,700,000 | 47,300,000 | 2,700,000 | 47,300,000 |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 32,000,000 | 1,500,000 | 30,500,000 | 1,500,000 | 28,500,000 |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 2,000,000 | 200,000 | 1,800,000 | 200,000 | 1,800,000 |
| 합 계 | 498,854,000 | 23,904,000 | 474,950,000 | 24,074,000 | 472,780,000 |
10. 유형자산(1) 보고기간 종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 비품 | 224,795 | (151,752) | 73,043 |
| 사용권자산 | 801,703 | (311,872) | 489,831 |
| 합 계 | 1,026,498 | (463,624) | 562,874 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 비품 | 193,786 | (135,071) | 58,715 |
| 사용권자산 | 574,385 | (199,439) | 374,946 |
| 합 계 | 768,171 | (334,510) | 433,661 |
(2) 보고기간 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| <당반기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비품 | 사용권자산 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 58,715 | 298,725 | 76,221 | 433,661 |
| 개별취득/연장 | 31,009 | 28,305 | 236,098 | 295,412 |
| 처분 | - | - | (23,563) | (23,563) |
| 감가상각비 | (16,681) | (86,850) | (39,105) | (142,636) |
| 기말 | 73,043 | 240,180 | 249,651 | 562,874 |
| <전기> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 비품 | 사용권자산 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|
| 건물 | 차량운반구 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 84,622 | 42,043 | 114,120 | 240,785 |
| 개별취득/연장 | 3,993 | 434,874 | 37,085 | 475,952 |
| 처분 | (400) | - | - | (400) |
| 감가상각비 | (29,500) | (178,192) | (74,984) | (282,676) |
| 기말 | 58,715 | 298,725 | 76,221 | 433,661 |
11. 무형자산(1) 보고기간 종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 57,750 | (55,824) | - | 1,926 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 소프트웨어 | 57,750 | (53,900) | - | 3,850 |
(2) 보고기간 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기 | 전 기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,850 | 15,400 |
| 무형자산상각비 | (1,924) | (11,550) |
| 기말 | 1,926 | 3,850 |
12. 차입금보고기간종료일 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 차입일 | 만기일 | 연이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 운영자금대출 | 산업은행 | 2024-05-26 | 2025-05-26 | 4.53% | 3,000,000 | 3,000,000 |
당사의 대표이사는 상기 차입금에 대하여 연대보증을 제공하고 있습니다(주석 26 참조). 13. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미지급금 | 13,577 | 13,873 |
| 미지급비용 | 151,114 | 181,743 |
| 합 계 | 164,691 | 195,616 |
14. 리스부채(1) 리스부채의 내역
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동리스부채 | 230,813 | 194,638 |
| 비유동리스부채 | 268,590 | 187,023 |
| 합 계 | 499,403 | 381,661 |
(2) 최소리스료 및 현재가치차금
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최소리스료 | 529,094 | 399,440 |
| 현재가치할인차금 | (29,691) | (17,779) |
| 최소리스료의 현재가치 | 499,403 | 381,661 |
(3) 리스 이용으로 발생한 현금유출액 및 비용인식액
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 리스부채 이자비용 | 11,165 | 8,101 |
| 소액, 단기리스 관련된 비용 | 3,422 | 3,157 |
| 합 계 | 14,587 | 11,258 |
당반기 및 전반기 중 소액, 단기리스비용을 포함한 리스의 총 현금유출액은 각각 137,521천원 및 141,545천원입니다. 15. 확정기여제도 당반기 중 확정기여제도와 관련해 비용으로 인식한 금액은 77,694천원(전기: 72,541천원)입니다.
16. 자본금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 200원 | 200원 |
| 발행주식수 | 14,096,380주 | 13,994,505주 |
| 보통주자본금 | 2,819,276,000원 | 2,798,901,000원 |
(2) 보고기간 중 당사가 발행한 주식 및 이에 따른 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 주식수 (단위 : 주) | 보통주 | 주식발행 초과금 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 436,850 | 2,184,250,000 | 970,842,830 | 3,155,092,830 |
| 액면분할(*) | 10,484,400 | - | - | - |
| 전환권행사 | 1,406,250 | 281,250,000 | 7,662,496,150 | 7,943,746,150 |
| 유상증자 | 1,643,880 | 328,776,000 | 5,939,769,900 | 6,268,545,900 |
| 주식선택권의 행사로 인한 발행 | 23,125 | 4,625,000 | 29,893,275 | 34,518,275 |
| 전기말 | 13,994,505 | 2,798,901,000 | 14,603,002,155 | 17,401,903,155 |
| 주식선택권의 행사로 인한 발행 | 101,875 | 20,375,000 | 143,648,200 | 164,023,200 |
| 당반기말 | 14,096,380 | 2,819,276,000 | 14,746,650,355 | 17,565,926,355 |
(*) 당사는 2022년 12월 23일자 주주총회의 결의에 따라 2023년 1월 26일을 기준일로 하여 1주당 액면금액 5,000원을 200원으로 액면분할하였습니다.
17. 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 14,746,650 | 14,603,002 |
| 자기주식처분이익 | 50,731 | 50,731 |
| 주식선택권 | 235,219 | 314,136 |
| 합 계 | 15,032,600 | 14,967,869 |
18. 주식기준보상(1) 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1회차 | 2회차 | 3회차 | 4회차 | 5회차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부여시점 | 2019-03-29 | 2020-03-31 | 2021-03-30 | 2022-03-31 | 2023-03-20 |
| 행사가능기간 | 2022-03-29 ~ 2026-03-28 | 2022-03-31 ~ 2027-03-30 | 2023-03-30 ~ 2028-03-29 | 2024-03-31 ~ 2029-03-30 | 2025-03-20 ~2030-03-19 |
| 부여주식수 | 200,000주 | 85,000주 | 117,500주 | 70,000주 | 97,500주 |
| 당기말 잔여수량 | 50,000주 | 28,750주 | 46,250주 | 56,875주 | 77,500주 |
| 행사가격 | 560원 | 560원 | 560원 | 1,400원 | 2,747원 |
| 부여방법 | 신주발행형 | 신주발행형 | 신주발행형 | 신주발행형 | 신주발행형 |
| 가득조건 | 용역제공기간 : 2~4년 | 용역제공기간 : 2~4년 | 용역제공기간 : 2~4년 | 용역제공기간 : 2~4년 | 용역제공기간 : 2~4년 |
(2) 보고기간 중 주식선택권의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 당 반 기 | 전 기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수량 | 가중평균행사가격 | 수량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 365,000 | 1,174 | 12,900 | 18,558 |
| 액면분할 | - | - | 309,600 | 750 |
| 부여 | - | - | 97,500 | 2,747 |
| 상실 | (3,750) | - | (31,875) | - |
| 행사 | (101,875) | 976 | (23,125) | 560 |
| 기말 | 259,375 | 1,398 | 365,000 | 1,174 |
(3) 당반기와 전반기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 25,882천원 및 50,194천원입니다.
(4) 당사는 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여산정했으며, 주식선택권의 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1회차 | 2회차 | 3회차 | 4회차 | 5회차 |
|---|---|---|---|---|---|
| 선택권의 공정가치 | 881~884원 | 986~990원 | 1,078~1,084원 | 2,189~2,200원 | 702~1,013원 |
| 기초자산 주가 | 1,320원 | 1,333원 | 1,467원 | 3,200원 | 2,427원 |
| 주가변동성 | 48.526% | 67.771% | 64.833% | 49.762% | 57.889% |
| 배당수익률 | 0.860% | 0.980% | 1.220% | 1.280% | 0.790% |
| 행사기간종료일 | 2026년 03월 28일 | 2027년 03월 30일 | 2028년 03월 29일 | 2029년 03월 30일 | 2030년 03월 19일 |
| 무위험수익률 | 1.797% | 1.426% | 1.820% | 4.633% | 3.319% |
19. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 2024년 6월 30일로 종료하는 회계연도의 예상가중평균 연간유효법인세율은 21.95% (2023 년 6월 30일로 종료하는 중간기간에 대한 가중평균 연간유효법인세율: 22.40%) 입니다.
20. 영업수익 (1) 당반기와 전반기 중 영업수익의 내용은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| [고객과의 계약에서 생기는 수익] | ||
| 조합관리보수 | 3,234,488 | 2,954,914 |
| [기타 원천으로부터의 수익] | ||
| 조합지분법이익 | 251,391 | 416,502 |
| 기타의영업수익(이자수익) | 13,301 | 442 |
| 총 수익 | 3,499,180 | 3,371,858 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익
당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익은 당사가 투자조합에 업무집행조합원으로서 용역을 제공함으로써 발생합니다. 성과보수를 제외한 조합관리보수는 기간에 걸쳐 수익을 인식하며 모두 국내에서 발생한 수익입니다.
(3) 당사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당반기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 업무집행조합원 계약과 관련한 미수금 | 3,340,841 | 3,646,602 |
21. 영업비용(1) 당반기와 전반기 중 영업비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| [투자조합비용] | ||
| 조합지분법손실 | 246,128 | 56,821 |
| 관계기업출자금처분손실 | 84,381 | - |
| [기타의영업비용] | ||
| 이자비용 | 82,371 | 199,718 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 10,979 | - |
| [판매비와관리비] | ||
| 인건비 | 1,349,753 | 968,065 |
| 일반관리비 | 833,249 | 939,407 |
| 합 계 | 2,606,860 | 2,164,012 |
(2) 일반관리비 내역
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 복리후생비 | 215,013 | 160,483 |
| 보험료 | 18,736 | 12,568 |
| 여비교통비 | 24,850 | 22,095 |
| 통신비 | 8,736 | 8,931 |
| 세금과공과 | 17,836 | 16,216 |
| 지급임차료및관리비 | 4,596 | 4,521 |
| 무형자산상각비 | 1,925 | 5,775 |
| 감가상각비 | 142,636 | 144,740 |
| 교육훈련비 | 5,210 | 700 |
| 광고선전비 | 26,400 | 26,400 |
| 차량유지비 | 9,721 | 8,687 |
| 도서인쇄비 | 5,114 | 3,013 |
| 사무용품비 | 4,003 | 2,387 |
| 주식보상비용 | 25,883 | 50,195 |
| 접대비 | 59,165 | 55,190 |
| 잡비 | 2,400 | 2,840 |
| 운반비 | 3,665 | 3,396 |
| 지급수수료 | 257,360 | 411,269 |
| 합 계 | 833,249 | 939,407 |
22. 영업외수익 및 비용(1) 당반기와 전반기 중 기타수익 및 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| [기타수익] | ||
| 유형자산처분이익 | 164 | - |
| 잡이익 | 3 | 4,802 |
| 소 계 | 167 | 4,802 |
| [기타비용] | - | - |
| 기부금 | 3,000 | 400 |
| 잡손실 | 1 | - |
| 소 계 | 3,001 | 400 |
(2) 당반기와 전반기 중 금융수익 및 금융비용은 없습니다.
23. 현금흐름(1) 영업에서 창출된 현금흐름
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 반기순이익 | 694,218 | 940,669 |
| 조정: | ||
| 법인세비용 | 195,268 | 271,580 |
| 유형자산처분손실 | - | 400 |
| 주식보상비용 | 25,883 | 50,195 |
| 감가상각비 | 142,636 | 144,740 |
| 무형자산상각비 | 1,925 | 5,775 |
| 이자비용 | 82,371 | 199,718 |
| 조합지분법손실 | 246,128 | 56,821 |
| 이자수익 | (12,612) | (442) |
| 조합지분법이익 | (251,391) | (416,502) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | 10,979 | - |
| 유형자산처분이익 | (164) | - |
| 운전자본의변동: | ||
| 미수금 | 220,544 | (397,662) |
| 선급비용 | 15,826 | (16,630) |
| 관계기업조합출자금 | 84,274 | (539,998) |
| 미지급금 | (296) | (5,168) |
| 선수금 | 19 | - |
| 예수금 | 59,111 | (117,873) |
| 미지급비용 | (25,176) | 1,431 |
| 이연법인세부채 | (27,240) | - |
| 영업에서 창출된 현금 | 1,462,303 | 177,055 |
(2) 현금의 유출ㆍ유입이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 임차보증금 유동성 대체 | - | 14,400 |
| 주식선택권 행사 | 104,799 | - |
| 리스부채 유동성대체 | 70,402 | 76,211 |
| 전환사채의 전환 | - | 2,800,351 |
24. 주당이익(1) 기본주당이익
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주반기순이익 | 178,552,473 | 694,217,530 | 836,049,743 | 940,668,827 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 14,068,193주 | 14,041,177주 | 11,702,500주 | 11,356,333주 |
| 기본주당이익 | 13 | 49 | 71 | 83 |
(*)가중평균유통보통주식수
(단위 : 주)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 가중평균유통보통주식수 | 13,994,505 | 13,994,505 | 11,702,500 | 436,850 |
| 액면분할 | - | - | - | 10,484,400 |
| 전환권행사 | - | - | - | 435,083 |
| 유상증자 | 73,688 | 46,672 | - | - |
| 기말 가중평균유통주식수 | 14,068,193 | 14,041,177 | 11,702,500 | 11,356,333 |
가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 회계기간 중 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수입니다.
(2) 희석주당손익당사가 보유하고 있는 잠재적보통주로는 전환사채와 주식매수선택권이 있으며 희석주당이익은 희석성이 있는 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주반기순이익 | 178,552,473 | 694,217,530 | 836,049,743 | 940,668,827 |
| 조정사항 : | ||||
| 전환사채관련 이익조정액 | - | - | 26,529,030 | 63,296,212 |
| 주식선택권관련 이익조정액 | - | - | - | - |
| 희석주당이익 산정을 위한 순이익 | 178,552,473 | 694,217,530 | 862,578,773 | 1,003,965,039 |
| 보통주가중평균유통보통주식수 | 14,068,193주 | 14,041,177주 | 11,702,500주 | 11,356,333주 |
| 조정내역 : | ||||
| 전환사채 희석주식수 | 0주 | 0주 | 625,000주 | 799,378주 |
| 주식선택권 희석주식수 | 185,578주 | 241,923주 | 184,658주 | 179,486주 |
| 희석주당이익 산정을 위한 주식수 | 14,253,771주 | 14,283,100주 | 12,512,158주 | 12,335,197주 |
| 희석주당이익 | 13 | 49 | 69 | 81 |
25. 특수관계자(1) 특수관계자 현황
| 구 분 | 당반기 | 전기 |
|---|---|---|
| 관계기업 | 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 | 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 |
| 2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | 2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | |
| 2015KIF-캡스톤K-Global IOT 초기투자조합 | 2015KIF-캡스톤K-Global IOT 초기투자조합 | |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 2019 캡스톤 초기 투자조합 | |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | |
| 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 캡스톤 성장지원 투자조합 | |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 캡스톤 스케일업 투자조합 | |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | |
| 기타 | 하나캐피탈(주) | 하나캐피탈(주) |
| (주)다산벤처스 | (주)다산벤처스 | |
| 임직원 | 임직원 |
(2) 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 수 익 | 비 용 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당반기 | 전반기 | 당반기 | 전반기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| [관계기업] | ||||
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 197,981 | 244,039 | - | - |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 55,800 | 22,109 | - | - |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | - | 28,625 | - | - |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 338,485 | 376,671 | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 22,377 | 22,315 | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 18,647 | 18,596 | - | - |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 53,989 | 63,024 | - | - |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 360,911 | 420,750 | - | - |
| 메타벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | 98,853 | 112,278 | - | - |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 9,888 | 9,888 | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 33,000 | 33,000 | - | - |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 57,750 | 57,750 | - | - |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 821,000 | 802,528 | - | - |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 375,000 | 337,500 | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 53,000 | 53,000 | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 29,040 | 29,040 | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 37,500 | 37,500 | - | - |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 546,995 | 286,301 | - | - |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 119,382 | - | - | - |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 4,890 | - | - | - |
| 소 계 | 3,234,488 | 2,954,914 | - | - |
| [기타] | ||||
| 하나캐피탈(주) | - | - | 47,163 | 76,062 |
| 소 계 | - | - | 47,163 | 76,062 |
| 합 계 | 3,234,488 | 2,954,914 | 47,163 | 76,062 |
(3) 특수관계자에 대한 중요한 채권ㆍ채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 특수관계자명 | 관리보수 미수금 | 기타미수금/대여금 | 채무/전환사채 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | 당반기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| [관계기업] | ||||||
| 캡스톤4호성장사다리투자조합 | - | - | 100,000 | 100,000 | - | - |
| 2014 KIF-캡스톤 재도전 IT투자조합 | - | - | 100,863 | 56,874 | - | - |
| 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합 | 197,981 | 468,968 | - | - | - | - |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | - | - | - | - | - | - |
| 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | - | - | - | - | - | - |
| 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 338,485 | 730,027 | - | - | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 | 22,377 | 45,000 | - | - | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호 | 18,647 | 37,500 | - | - | - | - |
| 2019 캡스톤 초기 투자조합 | 53,989 | 93,229 | - | - | - | - |
| 캡스톤 2020 성장지원 투자조합 | 1,603,880 | 1,242,969 | - | - | - | - |
| 메타벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사 | - | - | - | - | - | - |
| 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합 | 4,944 | 4,944 | - | - | - | - |
| 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호 | 16,500 | 16,500 | - | - | - | - |
| 캡스톤 성장지원 투자조합 | 28,875 | 28,875 | - | - | - | - |
| 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합 | 410,500 | 410,500 | - | - | - | - |
| 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합 | 187,500 | 187,500 | - | - | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호 | 26,500 | 26,500 | - | - | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호 | 29,040 | 58,080 | - | - | - | - |
| 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호 | 18,750 | 18,750 | - | - | - | - |
| 캡스톤 스케일업 투자조합 | 273,497 | 277,260 | - | - | - | - |
| 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합 | 106,875 | - | - | - | - | - |
| 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호 | 2,500 | - | - | - | - | - |
| 소 계 | 3,340,841 | 3,646,602 | 200,863 | 156,874 | - | - |
| [기타] | ||||||
| 하나캐피탈(주) | - | - | 20,000 | 20,000 | - | - |
| 임직원 | - | - | 161,257 | 120,000 | - | - |
| 소 계 | - | - | 181,257 | 140,000 | - | - |
| 합 계 | 3,340,841 | 3,646,602 | 382,120 | 296,874 | - | - |
(*) 특수관계자 채권에 대하여 당기 중 인식한 대손상각비는 없으며 누적 대손충당금도 존재하지 않습니다.
(4) 특수관계자와의 중요한 자금거래내용은 없습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급된 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당반기 | 전반기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 750,706 | 539,392 |
| 퇴직급여 | 47,083 | 43,125 |
| 합 계 | 797,790 | 582,517 |
26. 우발사항과 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 금융기관 여신한도는 다음과 같습니다.
| <당반기말> | (단위 : 천원) |
| 거래처명 | 약정내역 | 한도금액 | 차입금잔액 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 운영자금대출 차입한도 | 2,000,000 | - |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 거래처명 | 약정내역 | 한도금액 | 차입금잔액 |
|---|---|---|---|
| 산업은행 | 운영자금대출 차입한도 | 2,000,000 | - |
| 산업은행 | 운영자금대출 | 3,000,000 | 3,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용제한 예금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 과 목 | 당반기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 57,956 | 57,942 | TIPS 운영비로 사용제한 |
(3) 손실금 충당 약정조합규약에 따라 당사가 부담하고 있는 손실금 충당 약정에 관한 사항은 주석 9.(7).①에 기재하였습니다.
(4) 당사의 조합별 출자금 약정금액조합규약에 따라 당사는 출자의무를 부담하며, 조합별 출자약정총액과 누적출자액의현황은 주석 9.(7).②에 기재하였습니다.
(5) 당반기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 거래처명 | 보증금액 | 보증수혜처 | 보증목적 |
|---|---|---|---|
| 대표이사 | 6,000,000 | 산업은행 | 차입금 및 한도 담보 |
27. 영업부문(1) 한국채택국제회계기준 제1108호(영업부문)에 따른 당사의 보고부문은 단일부문입니다. (2) 주요고객에 대한 정보 : 총매출액의 10% 이상이 발생하는 조합 이외의 외부고객은 없습니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책당사는 주주가치 제고를 위하여 회사 이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로, 이사회 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있습니다.회사의 이익규모, 재무구조의 건정성 유지, Cashflow 상황 및 향후 회사의 지속적 성장을 위한 투자 등을 종합적이고 균형있게 고려하여 배당을 실시할 계획입니다.
나. 주요배당지표
200
200
5,000
-
-
-
694
-4,315
6,124
-
-
-
-
588
109
-
-
-
-
- 1 3.62
1.78
보통주-1.01
-
--
-
-
--
-
-
--
-
-
보통주-42
250
--
-
-
--
-
-
--
-
-
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제17기 2분기 | 제16기 | 제15기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
| 주1) | 당사는 연결재무제표를 작성하지 않으며, (연결)현금배당성향(%)는 연결 기준이 아닌 별도 기준으로 작성하였습니다. |
| 주2) | 당사는 2022년의 경우 주권비상장법인으로 주가가 형성되어 있지 않아 현금배당수익률을 기재하지 아니하였습니다. |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-51.011.01
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 당사는 2023년 이전의 경우 주권비상장법인으로 주가가 형성되어 있지 않았습니다. |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2024년 06월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2020년 03월 05일유상증자(제3자배정)
보통주
30,000
5,000
33,333
2022년 04월 08일주식매수선택권행사
보통주
1,850
5,000
14,000
2023년 01월 26일주식분할
보통주
10,484,400
200
-
2023년 03월 21일전환권행사
보통주
312,500
200
3,200
2023년 03월 23일전환권행사
보통주
468,750
200
3,200
2023년 11월 10일유상증자(일반공모)보통주1,643,8802004,0002023년 11월 16일전환권행사보통주531,2502003,2002023년 11월 20일전환권행사보통주93,7502003,2002023년 11월 28일주식매수선택권행사보통주23,1252005602024년 03월 05일주식매수선택권행사보통주66,2502005602024년 06월 12일주식매수선택권행사보통주31,2502005602024년 06월 12일주식매수선택권행사보통주4,3752001,400
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3자배정주1) |
| 스톡옵션주2) |
| 1대25비율주3) |
| 제1회전환사채 주4) |
| 제3회전환사채주5) |
| 유상증자주6) |
| 제2회전환사채 주7) |
| 제2회전환사채주7) |
| 스톡옵션주2) |
| 스톡옵션주2) |
| 스톡옵션주2) |
| 스톡옵션주2) |
| 주1) | 안정적인 경영을 위한 운영자금 확보 목적으로 유상증자를 진행하였습니다. |
| 주2) | 직원의 주식매수선택권 행사에 따른 유상증자 입니다. |
| 주3) | 액면분할(2023.01.26) : 당사는 2022년 12월 23일 주당 5,000원에서 200원으로 25대1로 액면분할을 결의하였으며, 발행주식총수는 436,850주에서 10,921,250주로 변동되었습니다. |
| 주4) | 전환사채 전환(2023.03.21) : 당사가 발행한 제1회 전환사채(액면금액 10억원)가 전환단가 3,200원에 보통주 312,500주로 전환되었으며, 발행주식총수는 10,921,250주에서 11,233,750주로 변동되었습니다. |
| 주5) | 전환사채 전환(2023.03.23) : 당사가 발행한 제3회 전환사채(액면금액 15억원)가 전환단가 3,200원에 보통주 468,750주로 전환되었으며, 발행주식총수는11,233,750주에서 11,702,500주로 변동되었습니다. |
| 주6) | 일반공모(2023.11.10) : 당사는 2023년 11월 6~7일 공모청약, 2023년 11월 9일 주금납입으로, 2023년 11월 10일 공모가액 4,000원에 보통주 1,643,880주를 발행하였습니다. 발행주식총수는 11,702,500주에서 13,346,380주로 변동되었습니다. |
| 주7) | 전환사채 전환(2023.11.16~20) : 당사가 발행한 제2회 전환사채(액면금액 20억원)가 전환단가 3,200원에 보통주 625,000주로 전환되었으며, 발행주식총수는13,346,380주에서 13,971,380주로 변동되었습니다. |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개1회차2023년 11월 09일운영자금500운영자금500-기업공개1회차2023년 11월 09일타법인증권취득자금5,6272023 IBK,캡스톤 K-유니콘 투자조합의 출자금 300투자조합의 투자금 집행 스케줄을 고려하여 출자약정금액을 분할하여 납입
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------------
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 미사용자금의 운용내역
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
단기금융상품기업자유예금4,328--채권국고채권(01500-4009(20-7)999-6개월5,327
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가 . 재무제표 등의 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 유의사항 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 . (2) 합병 , 분할 , 자산양수도 , 영업양수도 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 .(3) 우발채무 등 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 .(4) 우선손실충당 약정 당사는 보고서 작성 기준일 현재 업무집행조합원으로 참여하고 있는 투자조합 중 조합 규약상 우선손실충당약정이 포함되어 있는 조합은 다음과 같습니다 . 당사는 현재 자원의 유출가능성이 높지 않다고 판단하여 충당부채를 계상하지 아니하였습니다 . 약정조항에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 되며 , 손실금은 투자조합 청산시 확정됩니다 .
| 구분 | 약정내용 | 예치금액 | ||
| 계정과목 | 제 17기 (2024년 반기 말 ) | 제 16기 (2023년말 ) | ||
| 2014 KIF- 캡스톤 재도전 IT투자조합 | 업무집행조합원이 출자금 5% 범위 내에서 우선 충당하고 , 그 이상의 손실이 있는 경우에는 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 조합원별 출자금액 (특별조합원 출자금액 제외 )을 기준으로 한 잔여 출자금 비율에 따라 업무집행조합원과 유한책임조합원들 (특별조합원 제외 )이 손실금을 부담함 . 운용기간 중에 우선손실충당 목적으로 조합명의의 예치금으로 별도 관리함 | - | - | - |
| 캡스톤 4호 성장사다리 투자조합 | 한국모태펀드는 출자좌수 비율에 따라 손실금을 산정하고 남은 손실금 중 업무집행조합원과 후순위출자자가 각각 240 백만원 , 12,000 백만원 (후순위출자금액 ) 한도로 잔여 손실금을 우선충당한 후 , 업무집행조합원과 중순위출자자가 각각 360백만원 , 18,000백만원 (중순위출자자 ) 한도로 손실금 충당하고 , 그 이상의 손실이 있는 경우 기타 출자자 출자금액 비율로 부담함 . 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 | - | - | - |
| 캡스톤 2018 성장지원 투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 300백만원 범위 내에서 우선 충당하고 , 그 이상의 손실이 있는 경우에는 전체 조합원의 출자비율에 따라 손실금을 부담함 . 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 | - | - | - |
| 하나 -KDBC, 캡스톤 벤처투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 300백만원 범위 내에서 우선 충당하고 , 그 이상의 손실이 있는 경우에는 전체 조합원의 출자비율에 따라 손실금을 부담함 . 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 | - | - | - |
| 성장금융 -2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합 | 청산시 손실금은 업무집행조합원이 청산당시 전체 조합원 중 자신의 출자약정금에 한하여 우선 충당하고 , 잔여손실금은 업무집행조합원의 우선손실충당액을 제외한 청산 당시 각 조합원별 출자금액을 기준으로 한 잔여출자금 비율에 따라 유한책임조합원들이 부담함 . 운용기간 중 별도 예치금으로 관리하지 않음 | - | - | - |
| 합 계 | - | - |
(5) 계류중인 소송사건- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(6) 보고기간 동안의 유의적인 사건- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.(7) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항- 재무제표 작성 기준은 본 보고서의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석' 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 다. 재고자산 현황 등- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 라. 수주계약 현황- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 마. 공정가치평가 내역- 당사 금융상품의 공정가치와 그 평가방법은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 5. 금융상품 공정가치' 부분을 참조하시기 바랍니다. 바. 기업인수목적회사의 재무규제 및 비용 등- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제17기(당기)도원회계법인---제16기(전기)삼일회계법인적정해당사항없음공정가치 수준 3으로 분류된 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가제15기(전전기)삼일회계법인적정해당사항없음-
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위: 백만원, 시간)제17기(당기)도원회계법인제17기 재무제표 감사 및 내부회계 관리제도 검토7865022-제16기(전기)삼일회계법인주1)제16기 재무제표 감사 및 내부회계 관리제도 검토126800126759제15기(전전기)삼일회계법인제15기 재무제표 감사75625836
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주1) | 삼일회계법인과의 감사계약내역 상 보수는 반기 검토 및 온기 감사에 대한 보수이며, 검토계약의 경우 별도의 시간이 명시되지 않음에 따라 감사계약내역 상 시간은 감사에 대한 시간만 기재하였습니다. 실제수행내역 상 보수는 반기 검토 및 온기 감사에 대한 보수이며, 시간은 감사에 대한 시간만 기재하였습니다. |
| 주2) | 보수는 부가가치세 및 부대비용 제외한 감사보수 기준으로 기재하였습니다. |
| 주3) | 제17기는 사업연도가 진행 중이므로, 실제수행내역 시간은 기재하지 않았습니다. |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위: 백만원)제17기(당기)-----제16기(전기)
2023.09.08
증권신고서 재무정보 확인 용역
2023 년 09월 ~2023년 09월
20
삼일
제15기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12022년 12월 26일
회사측 : 감사 1인 및회사담당자 1인 감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인
서면회의
감사계획 , 경영진 및 감사인의 책임 , 감사인의 독립성 등
22023년 03월 17일
회사측 : 감사 1인 및회사담당자 1인 감사인측 : 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인
서면회의
감사 결과 및 유의적 발견사항 , 감사인의 독립성 등
32023년 12월 01일회사측: 감사 1인 및 회사담당자 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인
서면회의
감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 핵심감사사항, 감사인의 독립성, 품질관리시스템 정책 및 운영현황 등
감사계획 , 경영진 및 감사인의 책임 , 핵심감사사항 , 감사인의 독립성 등
42024년 03월 20일회사측: 감사 1인 및 회사담당자 2인감사인측: 업무수행이사 및 담당회계사 등 3인
서면회의
감사 종결 보고(핵심감사사항, 그룹감사 관련 사항 등), 감사인의 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 조정협의회내용 및 전기/당기 재무제표 불일치정보- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경 - 당사는 코스닥시장 상장을 위한 지정감사인으로 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제 11조 제 1항 및 제 2항 , 동법 시행령 제 17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」 제 10조 및 제 15조 제 1항에 의거하여 금융감독원으로부터 제 15기 (2022.01.01 ~ 2022.12.31), 제 16기 (2023.01.01 ~ 2023.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 지정 통지받아 동 회계법인을 회계감사인으로 선임하였습니다 . 2024년 회계연도부터 도원회계법인을 회계감사인으로 선임하여 외부감사계약을 체결하였습니다.
2. 내부통제에 관한 사항
가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과 당사는 내부회계관리제도를 모범규준에 따라 구축, 운영 중에 있습니다. 대표이사 및 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 정비와 운영을 총괄하며, 제16기(2023.01.01 ~ 2023.12.31) 평가결과를 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따라 2024년 2 월 28일 이사회에 보고 하였습니다. 감사는 제16기 에 대한 당사의 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태를 평가하였으며, 당사의 내부회계관리제도는 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다.
나. 내 부회계관리제도에 대한 회계감사인의 검토의견
| 사업연도 | 회계감사인 | 의견 | 지적사항 |
| 제17기(당반기) | 도원회계법인 | 해당사항없음 | - |
| 제16기(전기) | 삼일회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준'제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | - |
* 당사는 제16기부터 회계감사인으로부터 내부회계관리 제도를 검토 받았습니다.
다. 내부통제구조에 대한 회계감사인의 평가 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요
(1) 이사회 구성 현황보고서 작성 기준일 현재 당사 이사회는 사내이사 2인, 사외이사 1인, 기타비상무이사 1인으로 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 인적사항은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'의 '임원 및 직원 등의 현황' 내용을 참조하시기 바랍니다.
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(2) 이사회의 권한 내용당사의 이사회는 법령 또는 정관에 정해진 사항, 주주총회로부터 위임받은 사항, 회사의 업무 집행에 관한 중요사항 등을 의결하고 있습니다.
(3) 이사회 운영규정의 주요 내용
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제 31 조 (이사의 수) | 이 회사의 이사는 3 명 이상 7명 이내로 하며, 이사총수의 4분의 1이상으로 한다. |
| 정관 제 39 조 (이사회 구성과 소집 및 운영) | ① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ② 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다. ③ 제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④ 이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. ⑤ 이사회 운영에 관한 사항은 이사회 운영 규정에 따른다. |
| 정관 제 40 조 (이사회 결의방법) | ① 이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ② 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. ③ 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송ㆍ수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. |
| 정관 제 43 조 (대표이사의 선임) | ① 대표이사는 이사회에서 선임한다. ② 대표이사 1인 또는 수인을 선임할 수 있으며, 단독 또는 공동으로 회사를 대표할 수 있다. |
| 정관 제 44 조 (대표이사의 직무) | 대표이사는 회사를 대표하고 회사의 업무를 총괄한다. |
| 이사회 운영 규정 제 5 조 (이사회 내 위원회) | ① 이사회는 관련법령과 정관이 정한 바에 따라 이사회 내 위원회를 둘 수 있다. ② 이사회는 다음 각호의 사항을 제외하고 그 권한을 위원회에 위임할 수 있다. 1. 주주총회의 승인을 요하는 사항 2. 대표이사의 선임 및 해임 3. 위원회의 설치와 그 위원의 선임 및 해임 4. 정관에서 정하는 사항 ③ 각 위원회의 구성, 권한, 운영 등에 관한 세부사항은 이사회의 결의로 정한다. |
| 이사회 운영 규정 제 14 조 (이사회 부의 안건) | ① 이사회의 부의안건은 결의사항과 보고사항으로 구분한다. ② 이사회에서 결의하여야 하는 사항은 다음 각호와 같다 1. 법령상 이사회 결의사항 (1) 대표이사의 선임 및 해임, 공동대표의 결정 (상법 제 389 조 제 1 항, 제 2 항) (2) 지배인의 선임 및 해임 (상법 제 393 조 제 1 항) (3) 준법통제기준의 제정ㆍ개정ㆍ폐지, 준법지원인의 선임 및 해임 (상법 제 542 조의 13) (4) 지점의 설치ㆍ이전ㆍ폐지 (상법 제 393 조의 제 1 항) (5) 이사회 내 위원회의 설치, 운영, 폐지 및 위원의 선임ㆍ해임 (상법 제 393 조의 2) (6) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (상법 제 393 조의 2 제 4 항) (7) 주주총회의 소집 (상법 제 362 조) (8) 전자적 방법에 의한 의결권 행사 방법의 허용 (상법 제 368 조의 4) (9) 영업보고서의 승인 (상법 제 447 조의 2 제 1 항) (10) 재무제표의 사전 승인 (상법 제 447 조) (11) 재무제표의 최종 승인 (상법 제 449 조의 2) (12) 이사회 소집권자의 특정 (상법 제 390 조 제 1 항) (13) 이사에 대한 겸업의 승인 (상법 제 397 조) (14) 이사 등과 회사간의 거래의 승인 (상법 제 398 조) (15) 이사의 회사의 기회 이용에 대한 승인 (상법 제 397 조의 2) (16) 신주발행 (상법 제 416 조) (17) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (상법 제 469 조) (18) 준비금의 자본금 전입 (상법 제 461 조 제 1 항) (19) 전환사채, 신주인수권부사채의 발행 (상법 제 513 조 2 항, 제 516 조의 2 제 2 항) (20) 신주인수권의 양도결정 (상법 제 416 조) (21) 자기주식의 취득 및 처분 (상법 제 341 조, 342 조, 자본시장법 제 165 조의 3) (22) 주식매수선택권의 부여 및 부여의 취소 (상법 제 340 조의 3 제 1 항 5 호) (23) 중간배당의 결정 (상법 제 462 조의 3) (24) 결산기 최종배당 결정 (상법 제 462 조 제 2 항) (25) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 (상법 제 526 조의 3, 제 527 조의 4 항) (26) 간이주식교환, 소규모 주식교환, 간이합병, 소규모 합병 및 간이 분할합병, 소규모 분할합병 (상법 제 360 조의 9, 제 360 조의 10, 제 527 조의 2, 제 527 조의 3, 제 530 조의 11 제 2 항) (27) 간이영업양도ㆍ양수ㆍ임대 등 (상법 제 374 조의 3) (28) 일반공모증자의 결정 (자본시장법 제 165 조의 6, 제 1 항 제 3 호) (29) 기타 법령 및 정관에서 정하는 사항 2. 주주총회의 승인을 필요로 하는 사항의 제안 가. 주주총회의 특별결의 사항 (1) 정관 변경 (상법 제 433 조) (2) 영업의 전부 또는 중요한 일부의 양도 (상법 제 374 조) (3) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 전부 또는 일부의 양수 (상 법 제 374 조) (4) 영업전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이 하는 계약, 그밖 에 이에 준하는 계약의 체결ㆍ변경 또는 해약 (상법 제 374 조) (5) 이사ㆍ감사의 해임 (상법 제 385 조, 상법 제 415 조) (6) 자본금의 감소 (상법 제 438 조) (7) 회사의 해산, 회사의 계속 (상법 제 518 조, 상법 제 519 조) (8) 회사의 합병, 분할, 분할합병 (상법 제 522 조, 상법 제 530 조의 3) (9) 사후설립 (상법 제 375 조) (10) 주식의 액면미달의 발행 (상법 제 417 조) (11) 주식매수선택권의 부여 (상법 제 340 조의 2) (12) 주식의 포괄적 교환 및 포괄적 이전의 승인 (상법 제 360 조의 3, 제 360 조의 15) (13) 주식의 분할 (상법 제 329 조의 2) 나. 주주총회의 보통결의 사항 (1) 이사, 감사의 선임 (상법 제 382 조, 제 409 조) (2) 이사, 감사 보수의 결정 (상법 제 388 조, 제 415 조) (3) 재무제표의 승인 (상법 제 449 조) (4) 이사의 회사에 대한 책임의 감경 (상법 제 400 조 제 2 항) (5) 현금ㆍ현물ㆍ주식배당의 결정 (상법 제 462 조, 제 462 조의 2) 다. 주주총회 특수결의 사항 (1) 이사, 감사에 대한 책임의 면제 (상법 제 400 조) (2) 주식회사의 유한회사로의 조직변경 (상법 제 604 조) 라. 기타 주주총회에 부의할 사항 3. 기타 경영에 관한 주요사항 (1) 경영목표 및 경영전략의 설정 (2) 사업계획 및 예산의 승인 (3) 회사의 조직ㆍ부서편성 및 업무분장에 관한 사항 (4) 공장, 사무소, 사업장 등 중요 시설의 신설 및 개폐 (5) 경영의 감독 및 경영성과의 평가 (6) 경영진의 임면 및 보수의 배분 (7) 중요한 자산의 취득ㆍ처분 및 양수ㆍ양도 (8) 중요한 자산의 담보제공 (9) 중요한 계약의 체결 및 취소, 해제ㆍ해지 (10) 대규모 자산의 차입 (11) 회계 및 재무보고 체제의 감독 (12) 법령 및 윤리규정 준수의 감독 (13) 기업지배관행의 유효성 감독 (14) 기업정보공시 및 내부통제의 감독 (15) 중요한 사규, 사칙의 제정 및 개폐 (16) 노조정책에 관한 중요한 사항 (17) 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 소송의 제기 (18) 주주총회로부터 위임받은 사항 (19) 비경상적인 자금 지출 중 3 억원 이상의 비용지출이 수반되는 경우. (단, 성과급 지 급 규정에 의한 지출은 해당하지 아니함) (20) 기타 주주총회에서 위임받은 사항, 이사회 또는 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항, 관계법령 상 이사회의 결의를 요하는 사항 |
나. 이사회의 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||
| 송은강 | 황태철 | 남민우 | 정현석 | ||||
| 출석률 | 출석률 | 출석률 | 출석률 | ||||
| 100% | 100% | 100% | 100% | ||||
| 23년-1회차 | 2023.01.31 | 1. 명의개서대리인 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 내부회계관리규정 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 임원의 보수 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4. 보고사항 - 기발행 전환사채 매도청구권(Call Option) 포기 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 5. 보고사항 - 2022년 온기 영업보고 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 23년-2회차 | 2023.02.28 | 1. 정기주주총회 개최의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23년-3회차 | 2023.04.27 | 1. 합병계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 상장주선인 계약 체결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 합병예비심사신청서 제출의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 23년-4회차 | 2023.04.27 | 1. 산업은행 차입금 대환 및 기한연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 임직원대여금규정 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 23년-5회차 | 2023.05.17 | 1. 합병계약 해지의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23년-6회차 | 2023.05.23 | 1. 코스닥시장 상장추진의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23년-7회차 | 2023.09.11 | 1. 공정가치 평가정책 및 지침 제정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 성과급 지급 규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 성과급 배분 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 23년-8회차 | 2023.09.11 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 23년-9회차 | 2023.11.03 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 성과급 지급 규정 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 성과급 배분 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 24년-1회차 | 2024.01.29 | 1. 제16기 결산 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 제16기 이익 배당 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 3. 영업보고서 승인의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 4. 임원의 보수 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 24년-2회차 | 2024.02.28 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 주식매수선택권 부여 취소의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 24년-3회차 | 2024.05.23 | 1. 산업은행 차입금 대환 및 기한연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2. 내부정보관리규정(공시규정) 개정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 24년-4회차 | 2024.07.16 | 1. 타법인 주식 취득 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사의 인적사항당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제409조 및 정관 제45조에 근거하여 2022년 12월 23일 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다. 감사의 인적사항은 다음과 같습니다.
| 성명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|
| 황세정 | '07.02 | 성균관대학교 법학과학사 | 해당사항 없음 | 등기/비상근 |
| '10.03 | 사법연수원 41기 | |||
| '12.02~13.12 | "산본 신도시 행복문화 만들기 운동" 법무 자문 | |||
| Intellicon 법무사사무소 변호사 | ||||
| '16.01~17.12 | 기풍 로펌(KOTRA 법무담당) 변호사 | |||
| YKK 법무사무소 변호사 | ||||
| '18.01~18.12 | SIN JI 로펌 변호사 | |||
| '19.01~현재 | 스프링앤파트너스 법률사무소 변호사 | |||
| 캡스톤파트너스(주) 비상근 감사 |
나. 감사의 독립성당사는 보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설립하지 않고 있으며, 「상법」 제 409조 및 정관 제45조에 근거하여 2022년 12월 23일 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사 1인이 감사의 업무를 수행하고 있습니다.감사 설치 및 구성 방법 등에 대한 주요 정관 규정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관 제 45 조 (감사의 수 및 선임ㆍ해임) | ① 이 회사의 감사는 1명 이상 2명 이내로 한다. ② 감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임하며, 감사의 선임ㆍ해임을 위한 의안은 이사의 선임ㆍ해임을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ③ 감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 한다. 다만, 상법 제368조의4제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④ 감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1이상의 수로 하여야 한다. ⑤ 제3항ㆍ제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주의 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관 제 46 조 (감사의 임기 및 보선) | ① 감사의 임기는 취임후 3년내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제45조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행 상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관 제 47 조 (감사의 직무) | ① 감사는 이 회사의 회계와 업무를 감사한다. ② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있다. ④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ⑤ 제 3 항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. ⑥ 감사에 대해서는 정관 제 37 조 제 3 항의 규정을 준용한다. |
| 정관 제 49 조 (감사의 보수와 퇴직금) | ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. 감사의 보수결정을 위한 의안은 이사의 보수 결정을 위한 의안과는 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금의 지급은 주주총회 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의한다. |
다. 감사의 주요 활동 내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 참석여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 23년-1회차 | 2023.01.31 | 1. 명의개서대리인 선임의 건 | 참석 | - |
| 2. 내부회계관리규정 제정의 건 | ||||
| 3. 임원의 보수 확정의 건 | ||||
| 4. 보고사항 - 기발행 전환사채 매도청구권(Call Option) 포기 | ||||
| 5. 보고사항 - 2022년 온기 영업보고 | ||||
| 23년-2회차 | 2023.02.28 | 1. 정기주주총회 개최의 건 | 참석 | - |
| 23년-3회차 | 2023.04.27 | 1. 합병계약 체결의 건 | 참석 | - |
| 2. 상장주선인 계약 체결의 건 | ||||
| 3. 합병예비심사신청서 제출의 건 | ||||
| 23년-4회차 | 2023.04.27 | 1. 산업은행 차입금 대환 및 기한연장의 건 | 참석 | - |
| 2. 임직원대여금규정 제정의 건 | ||||
| 23년-5회차 | 2023.05.17 | 1. 합병계약 해지의 건 | 참석 | - |
| 23년-6회차 | 2023.05.23 | 1. 코스닥시장 상장추진의 건 | 참석 | - |
| 23년-7회차 | 2023.09.11 | 1. 공정가치 평가정책 및 지침 제정의 건 | 참석 | - |
| 2. 성과급 지급 규정 개정의 건 | ||||
| 3. 성과급 배분 승인의 건 | ||||
| 23년-8회차 | 2023.09.11 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 참석 | - |
| 23년-9회차 | 2023.11.03 | 1. 코스닥시장 상장을 위한 신주발행의 건 | 참석 | - |
| 2. 성과급지급규정 개정의 건 | ||||
| 3. 성과급 배분 승인의 건 | ||||
| 24년-1회차 | 2024.01.29 | 1. 제16기 결산 재무제표 및 이익잉여금처분계산서 승인의 건 | 참석 | - |
| 2. 제16기 이익 배당 결정의 건 | ||||
| 3. 영업보고서 승인의 건 | ||||
| 4. 임원의 보수 확정의 건 | ||||
| 24년-2회차 | 2024.02.28 | 1. 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | - |
| 2. 주식매수선택권 부여 취소의 건 | ||||
| 24년-3회차 | 2024.05.23 | 1. 산업은행 차입금 대환 및 기한연장의 건 | 불참 | - |
| 2. 내부정보관리규정(공시규정) 개정의 건 | ||||
| 24년-4회차 | 2024.07.16 | 1. 타법인 주식 취득 결정의 건 | 참석 | - |
| 주1) | 동 감사는 2022년 12월 임시주주총회 결의를 통해 선임되었습니다. |
라. 교육 실시 계획 현황
감사 교육 미실시 내역
당사는 감사 선임 이후 사업보고서 제출일 현재까지 감사에 대한 교육을 실시하지 않은 바, 향후 감사의 업무연관성 등을 감안하여 필요한 내ㆍ외부 교육 프로그램 등을 준비할 예정임
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
마. 감사 지원조직 현황
당사는 감사의 직무보조하기 위한 별도의 회사 내 지원조직은 있지 않으나, 회사내 경영관리본부는 감사가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도 설명을 하고 있으며, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 정보를 제공하고 있습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 의결권 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주14,096,380-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주14,096,380-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
나 . 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 의안내용 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 제13기 정기주주총회 (2021.03.30) | 1) 제13기 재무제표 승인의 건(2020.01.01~2020.12.31)2) 감사 선임(중임)의 건3) 이사 보수한도 승인의 건4) 감사 보수한도 승인의 건5) 주식매수선택권 부여의 건 - 보고사항1) 감사보고2) 영업보고3) 신용정보관리/보호인의 업무실적보고 | 원안대로 승인 | - |
| 제13기 1차 임시주주총회 (2021.11.18) | 1) 이사 선임의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제14기 정기주주총회 (2022.03.31) | 1) 제14기 재무제표 승인의 건(2021.01.01~2021.12.31)2) 이사 선임(중임)의 건3) 감사 선임의 건4) 이사 보수한도 승인의 건5) 감사 보수한도 승인의 건6) 주식매수선택권 부여의 건 - 보고사항1) 감사보고2) 영업보고 | 원안대로 승인 | - |
| 제14기 1차 임시주주총회 (2022.12.23) | 1) 이사 선임의 건2) 감사 선임의 건3) 정관 변경의 건4) 액면분할의 건5) 임원보수 규정 제정의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제15기 정기주주총회 (2023.03.20) | 1) 제15기 재무제표 승인의 건(2022.01.01~2022.12.31)2) 이사 보수한도 승인의 건3) 감사 보수한도 승인의 건4) 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제16기정기주주총회(2024.03.29) | 1) 제16기 재무제표 승인의 건(2023.01.01~2023.12.31)2) 현금배당승인의 건3) 이사 보수한도 승인의 건4) 감사 보수한도 승인의 건- 보고사항1) 감사보고2) 영업보고3) 내부회계관리 제도 운영실태 보고 | 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
송은강최대주주보통주3,492,00024.953,492,00024.77-황태철등기임원보통주1,144,000 8.171,144,0008.12-장정훈미등기임원보통주132,0000.94132,0000.94-하준수미등기임원보통주00.0000.00-보통주4,768,000 34.074,768,00033.82-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 성명 | 직위 | 주요 경력 |
|---|---|---|
| 송은강 | 대표이사 (상근/등기) | - 86.02 서울대학교 계산통계학 학사 - 88.02 한국과학기술원 전산학 석사 - 88.03~91.02 삼성종합기술원 - 91.02~96.11 삼성전자 - 96.11~97.01 삼성그룹 - 97.01~00.03 캠브리지삼성파트너즈 - 00.05~00.08 한빛증권(현, 우리증권㈜) - 00.10~07.08 엠브이피창업투자㈜ 대표 - 08.02~현재 캡스톤파트너스㈜ 대표이사 |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
다. 주식 소유현황 (1) 주식 소유현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
송은강3,492,00024.77황태철1,144,0008.12(주)다산벤처스1,093,1687.75하나캐피탈(주)1,020,3287.29--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | ||||
| 주1), 주2) | ||||
| 우리사주조합 | - |
| 주1) | 다산벤처스는 벤처투자법에 따른 벤처투자회사가 아닌 일반법인으로 동 법에 따른 행위제한 규제와 관련이 없습니다. 벤처투자회사는 벤처투자법 시행령 제25조(벤처투자회사의 행위제한)에 따라 다른 벤처투자회사의 주식을 보유할 수 없습니다. |
| 주2) | 상기현황은 '보유현황'이며 보고서 작성 기준일 현재 주식 '소유현황'과 차이가 발생할 수 있습니다. |
(2) 소액주주현황
소액주주현황 2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
13,11513,12299.955,823,17713,994,50541.61주1), 주2)
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
| 주1) | 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 말 기준으로 작성되었습니다. |
| 주2) | 보고서 작성 기준일 현재 총발행주식수는 14,096,380주 입니다. |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 06월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
송은강
남1964년 01월대표이사사내이사상근
대표이사
'86 서울대학교 계산통계학 학사 '88 KAIST 전산학 석사 '88~'91 삼성종합기술원 '91~'96 삼성전자 '97~'00 캠브리지삼성파트너즈 '00 한빛증권 '00~'07 엠브이피창업투자 '08 ~ 현재 캡스톤파트너스 대표이사 3,492,000-본인15년 11개월2024년 11월 19일황태철남1966년 10월부사장사내이사상근투자심사,사후관리 총괄 '92 경희대학교 경제학 학사 '92~'96 서울리스 '96~'98 Seoul L&F(H.K) '98~'99 한국리스여신 '99~'03 무한투자 '03~'04 지엔이벤처투자 '04~'06 한솔아이벤처스 '05~'07 나노엔택(VWS그룹) '08~현재 캡스톤파트너스 부사장 1,144,000-없음15년 11개월2024년 11월 19일장경훈남1963년 05월부사장미등기상근신규LP모집, 관리 '87 서강대학교 경제학 학사 '14~'15 하나은행 '15~17 하나금융지주 '17~'19 하나은행 '19~'21 하나카드 '21~현재 캡스톤파트너스 부사장 --없음2년 2개월-장정훈남1980년 05월상무미등기상근투자심사 '03 KAIST 전기전자공학 학사 '12~'13 삼성벤처투자 '13~'15 서울기술투자 '15~'16 메이플투자파트너스 '16~현재 캡스톤파트너스 상무 132,000-없음7년 5개월-하준수남1987년 01월이사미등기상근경영관리 '09 서울신학대학교 신학 학사 '09~'12 육군 학사장교 '16~'18 농협은행 수탁업무부 '18~현재 캡스톤파트너스 이사 --없음6년-정현석남1972년 12월사외이사사외이사비상근사외이사 '99 고려대학교 서양사학과 학사 '07 서울시립대학교 세무대학원 석사 '11~현재 법무법인(유)화우 변호사 '22~현재 캡스톤파트너스 사외이사--없음1년2025년 12월 23일남민우남1962년 01월기타비상무이사기타비상무이사비상근기타비상무이사 '84 서울대학교 기계공학 학사 '91~'93 코리아레디시스템 '93~현재 다산네트웍스 회장 '19~'22 캡스톤파트너스 사외이사 '22~현재 캡스톤파트너스 기타비상무이사 --없음1년2025년 12월 23일황세정남1979년 01월감사감사비상근감사 '07 성균관대학교 법학과 학사 '19~현재 스프링앤파트너스 변호사 '22~현재 캡스톤파트너스 감사 --없음1년2025년 12월 23일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남10-2-124.1년74162----사무직여7-1-82.5년18123-17-3-203.6년92246-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
3417139-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사45,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 533467-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 3312104-11212-----11010-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 해당 기업집단의 명칭 및 소속 당사는 보고서 작성기준일 현재 「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」 상의 기업집단에 속하여 있지 않으며 , 계열회사 현황은 다음과 같습니다 .
| 구분 | 회사명 |
| 비상장사 | 메타 벤처자산 유동화 제 1호 사모투자합자회사 |
다. 계열회사간 계통도
계열회사.jpg 계열회사
라 . 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 회사와 계열회사간 임원겸직현황은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 '의 '1. 임원 및 직원 등의 현황 '을 참조하시기 바랍니다 .
마. 타법인출자 현황(요약)
2024년 06월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------2222 22,886 -84 5 22,807 -2222 22,886 -84 5 22,807
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가 . 대주주 등에게 제공한 신용공여
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 . 나 . 대주주 등으로 부터 제공받은 신용공여 - 보고서 작성일 기준 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 보증내역은 다음과 같습니다 .
| ( 기준일 : 2024년 06월 30일 ) | ( 단위 : 천원 ) |
| 거래처명 | 보증금액 | 보증수혜처 | 보증목적 |
| 대표이사 | 6,000,000 | 산업은행 | 차입금 및 한도 담보 |
2. 대주주와의 자산양수도 등 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다 .
3. 대주주와의 영업거래 - 당사는 보고서 작성 기준일 현재 매출액 5% 이상에 해당하는 대주주와의 영업거래가 존재하지 않습니다 . 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 2024년 06월 30일 기준 당사와 당사의 특수관계자와의 중요한 거래내용 동 보고서 'III. 재무에 관한 사항'의 '5.재무제표 주석'의 '25.특수관계자 거래' 내용을 참고하시기 바랍니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 보고일 현재 변경사항 없습니다..
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | |||
| 금융기관(은행제외) | |||
| 법 인 | |||
| 기타(개인) |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 원) ---------------------
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사110113-0028571--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
캡스톤4호성장사다리투자조합 -2014년 03월 25일단순투자 600 3931.0 966 ---3931.0 966 96,601 7 2014KIF-캡스톤재도전IT투자조합-2014년 12월 18일단순투자 170 1131.0 65 -44- 44 32 691.0 53 5,529 3,258 2015 KIF-캡스톤 K-Global IOT 초기투자조합-2016년 04월 25일단순투자 350 1881.1 2,100 -61- 61 14 1271.1 2,054 192,977 1,339 캡스톤 2018 성장지원 투자조합-2018년 05월 23일단순투자 300 -9.3 64 -- 21 - 3 -9.3 40 430 - 29 하나-KDBC, 캡스톤 벤처투자조합-2018년 11월 08일단순투자 1,000 48810.0 801 ---48810.0 801 8,009 - 1 성장금융-2018KIF 서울 4차산업혁명 투자조합-2019년 06월 12일단순투자 2,000 1,6814.0 3,176 -274- 274 165 1,4074.0 3,067 77,011 4,114 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합-2019년 07월 29일단순투자 1,000 50011.1 52 -- 6 50011.1 58 549 58 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 2호-2019년 09월 09일단순투자 300 30010.0 361 --- 1 30010.0 360 3,615 - 15 2019 캡스톤 초기 투자조합 주1) -2020년 03월 09일단순투자 1,430 1,60019.9 2,399 -170- 254 - 49 1,43019.9 2,096 10,509 - 245 캡스톤 2020 성장지원 투자조합-2020년 10월 25일단순투자 2,000 2,0005.1 2,165 -- 33 2,0005.1 2,198 44,473 643 메타 벤처자산 유동화 제1호 사모투자합자회사-2020년 12월 10일단순투자 270 117,805,9120.6 220 ---117,805,9120.6 219 35,711 - 79 캡스톤 라플라스 초기 바이오 투자조합-2021년 06월 11일단순투자 200 2008.8 144 --- 13 2008.8 131 1,492 - 146 하나캐피탈-캡스톤 벤처투자조합 3호-2021년 08월 04일단순투자 640 64014.5 35 --- 5 64014.5 30 225 - 32 캡스톤 성장지원 투자조합-2021년 08월 05일단순투자 200 2002.6 226 --- 2 2002.6 224 8,663 - 60 하나-캡스톤 AI 플랫폼 투자조합-2021년 08월 26일단순투자 5,000 5,0006.1 5,473 --- 6 5,0006.1 5,467 90,198 - 103 2021 서울-캡스톤 플랫폼 투자조합-2021년 09월 07일단순투자 3,000 3,00010.0 2,461 --- 115 3,00010.0 2,347 23,659 - 1,149 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 1호-2021년 09월 29일단순투자 300 3005.7 174 ---13005.7 173 3,080 - 26 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 2호-2022년 02월 11일단순투자 300 30010.3 299 --- 4 30010.3 295 2,886 - 38 캡스톤 미래금융 벤처투자조합 3호-2022년 07월 21일단순투자 444 4448.9 436 -- 1 4448.9 437 4,944 12 캡스톤 스케일업 투자조합-2023년 03월 28일단순투자 2,700 8105.4 770 270 270 - 40 1,0805.4 1,000 18,789 - 745 2023 IBK, 캡스톤 K-유니콘 투자조합-2023년 11월 28일단순투자 1,500 3004.7 300 300300- 5 6004.7 594 12,788 - 101 캡스톤 라플라스 벤처투자조합 2호-2024년 01월 05일단순투자 200 20010.0 200 --- 2 20010.0 198 1,992 - 21 -- 22,886 -- 5 -- 22,807 644,131 6,642
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 당사는 보고서 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다.
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