Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 (주)서한 Y 170111-0023002 반 기 보 고 서 (제 49 기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 8월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)서한 대 표 이 사 : 조종수, 정우필 본 점 소 재 지 : 대구광역시 수성구 명덕로 415 (전 화) 053 - 741 - 9980 (홈페이지) http://www.seo-han.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 상무 (성 명) 김민석 (전 화) 053 - 741 - 9980 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 3 1. 회사의 개요 ----------------------- 3 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 9 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 10 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 11 II. 사업의 내용 ----------------------- 16 1. 사업의 개요 ----------------------- 16 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 16 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 19 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 20 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 23 7. 기타 참고사항 ----------------------- 23 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 29 1. 요약재무정보 ----------------------- 29 2. 연결재무제표 ----------------------- 31 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 37 4. 재무제표 ----------------------- 89 5. 재무제표 주석 ----------------------- 94 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 147 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 149 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 149 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 151 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 151 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 156 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 157 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 157 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 158 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 159 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 159 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 161 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 163 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 166 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 169 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 169 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 170 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 173 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 174 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 175 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 175 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 188 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 193 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 193 XII. 상세표 ----------------------- 194 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 194 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 194 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 195 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 197 1. 전문가의 확인 ----------------------- 197 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 197 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서명_1.jpg 대표이사등의 확인서명_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) ------1-11-1-11 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 나. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 다. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 (주) 서한으로 표기합니다. 영문으로는 「SEOHAN Const. & Eng.co.,Ltd」라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간 당사는 1971년 대구주택공사로 설립되어 53년 동안 주택건설, 토목, 건축공사업, 부동산임대업을 주요사업으로 영위하고 있는 종합 건설업체입니다. 당사는 1994년 5월 24일자로 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 마. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소: 대구광역시 수성구 명덕로 415(수성동2가 서한빌딩) 전화번호: 053-741-9980 홈페이지: http://www.seo-han.co.kr 바. 주요사업의 내용 당사는 건설부문에 건축, 토목 등의 사업을 영위하고 있으며 정관상 정하고 있는 사업의 목적은 아래와 같으며,아래와 같이 목적사업을 영위하고 있습니다. (1) 회사가 영위하는 목적사업 목 적 사 업 비 고 01. 주택건설사업 02. 토목, 건축 공사업 03. 포장공사업 04. 전기공사업 05. 위생, 냉난방사업 06. 토목건축자재 생산판매업 07. 부동산매매 및 임대업 08. 건설 중장비대여업 09. 소방설비(공사, 정비)업 제1종. 제2종 10. 아스팔트 콘크리트 제조 판매업 11. 오수정화시설 설계시공업 12. 수질 환경전문공사업 13. 유통업 14. 무역업 15. 해외건설업 16. 전기통신공사업 17. 분뇨처리시설등의 설계 및 시공업 18. 정보통신공사업 19. 조경공사업 20. 산업환경설비 공사업 21. 대기 환경전문공사업 22. 소음,진동 환경전문공사업 23. 광산개발업 24. 전력개발 및 공급업 25. 건설기술도입, 연구, 개발 투자 및 용역업 26. 플랜트설계, 작, 시공 및 보수운영업 27. 군납업 28. 가스시설시공업 29. 난방시공업 30. 문화재 수리업 (보수단청업, 조경업) 31. 건설용역업 32. 민자로유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업 33. 택지, 공장부지 조성 및 공급업 34. 체육시설설치, 운영업 35. 철강재 설치공사업 36. 건설품질시험 대행업 37. 건설 및 각종산업부분에 대한 시설물의 종합계획 및 공사기술용역업 38. 건설 및 각종산업부분의 시설계획에 따르는 타당성 평가 39. 각종건설공사의 시공감리 및 전면책임감리업 40. 설계감리업 41. 전력시설물의 설계업 42. 설비공사업 43. 건설사업관리업 44. 건축, 토목, 플랜트, 전기 등 시설물에 대한 개, 보수업 45. 골재채취업(수중, 육상, 해상) 및 판매업 46. 신재생에너지사업 47. 토양정화(복원)업 48. 지하수정화업 49. 토공사업 50. 철근콘크리트공사업 51. 기계설비공사업 52. 상하수도설비공사업 53. 조경식재, 조경시설물공사업 54. 강구조물공사업 55. 실내건축공사업 56. 금속구조물, 창호공사업 57. 지붕판금, 건축물조립공사업 58. 보링, 그라우팅공사업 59. 철도, 궤도 공사업 60. 비계, 구조물 해체공사업 61. 미장, 방수, 조적공사업 62. 석공사업 63. 도장공사업 64. 수중공사업 65. 승강기설치공사업 66. 준설공사업 67. 철강재설치공사업 68. 삭도설치공사업 69. 시설물유지관리업 70. 부동산개발업 71. 공공하수도 관리대행업 72. 하수관거 관리대행업 73. 개인하수시설 관리업 74. 기술진단 전문기관 75. 환경컨설팅회사 등록 76. 기타 각호에 부대되는 사업 (2) 향후 추진하고자 하는 사업 - 제출일 현재 정관에 명시한 회사가 영위하는 목적사업 외에 추진하고자 하는 사업은 없습니다. 사. 신용평가등의 현황 본 보고서 제출일 현재 당사의 회사채에 대한 신용등급은 AA-이며, 최근 3년간 당사의 회사채에 대한 신용등급은 아래와 같습니다. 평가일 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 24.06.07 신용평가 AA- (주)나이스디앤비(AAA ~ D) 기업신용등급 23.06.09 신용평가 AA- (주)나이스디앤비(AAA ~ D) 기업신용등급 22.06.10 신용평가 AA- (주)나이스디앤비(AAA ~ D) 기업신용등급 아. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장1994년 05월 24일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 (1) 최근 5년간 연혁 일 자 내 용 비 고 2017.04 2017년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) 2017.09 아시아 200대 유망기업 선정 (포브스아시아) 2017.12 LH고객품질대상 건설업체부문 최우수상 수상 2018.04 2018년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) 2018.11 제 24회 대구시 조경상 (수목원 서한이다음) 2019.04 2019년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) 2019.07 2019 대한민국 일자리 으뜸기업 선정 (고용노동부) 2019.12 2019 건설혁신 우수품질 건설관리 사례 건축부문 최우수상 2020.05 2020년 우수시공업체 선정 (한국토지주택공사) 2020.07 2020년 상호협력 최우수 건설업체 선정 (국토교통부) 2020.08 2020년 고용친화 대표기업 재선정 (대구광역시) 2020.09 2020년 근무혁신 인센티브 우수기업 선정 (고용노동부) 2020.11 2020년도 시공VE 경진대회 최우수상 (한국토지주택공사) 2020.12 2020년도 일자리창출 유공 국무총리상 (고용노동부) 2020.12 2020년 건축행정건실화 평가 우수시공사 선정 (대구광역시) 2021.07 2021년도 대한민국 100대 일자리 으뜸기업 선정 2021.11 2021년도 시공VE 경진대회 비용절감ㆍ건설관리개선분야 장려상 수상(LH) 2022. 07 2022년 국가유공자 주거여건 개선사업 대통령 표창 수상 (2) 상호의 변경 변 경 일 자 변 경 전 상 호 변 경 후 상 호 변 경 사 유 1977. 1. 22 (주) 대구주택공사 (주) 대구주택 대한주택공사와의 상호유사 1982. 3. 22 (주) 대구주택 (주) 서 한 지역이미지 탈피와 전국 진출모색 (3) 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등 일 자 상 대 방 내 용 1978. 3. 18 (주) 태 창 건 설 흡 수 합 병 (4) 소재지 변경 일 자 주 소 비 고 1971.05 대구시 중구 동성로2가174 1981.10 대구시 중구 수동 22 사옥 이전 1985.06 대구시 중구 남일동 20-3 사옥 이전 1991.02 대구시 수성구 수성2가 1번지 사옥 이전 2014.11 대구시 수성구 명덕로 415 서한빌딩 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 03월 26일정기주총사외이사 - 안문태감사-정달화-2021년 03월 29일정기주총대표이사 - 정우필사내이사 - 조종수사내이사 - 정우필사내이사 - 김을영대표이사 - 조종수-2022년 03월 28일정기주총사외이사 - 하춘수--2023년 03월 29일정기주총-사외이사-안문태감사-정달화-2024년 03월 29일정기주총사내이사 - 김병준감사 - 강치구사내이사 - 김을영사내이사 - 조종수사내이사 - 정우필대표이사 - 조종수대표이사 - 정우필- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당기말(2024년 반기말) 48기(2023년말) 47기(2022년말) 보통주 발행주식총수 100,894,865 100,894,865 100,894,865 액면금액 500 500 500 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 50,447,432,500 우선주 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 기타 발행주식총수 - - 액면금액 - - 자본금 - - 합계 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 50,447,432,500 - 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주190,000,00010,000,000200,000,000-100,894,865-100,894,865---------------------100,894,865-100,894,865-2,700,000-2,700,000-98,194,865-98,194,865- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황 2024년 06월 30일(단위 : 원, %, 회) (기준일 : ) 신탁 해지2023년 11월 21일2024년 05월 20일3,000,000,0002,429,555,26781--2024년 05월 23일 구 분 계약기간 계약금액(A) 취득금액(B) 이행률(B/A) 매매방향 변경 결과보고일 시작일 종료일 횟수 일자 5. 정관에 관한 사항 (1) 정관 변경 이력 2019년 03월 28일제43기정기주주총회제9조(주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제11조(명의개서대리인)제12조(주주등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고) → 삭제제13조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제15조의2(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) → 신설제16조(사채발행에 관한 준용규정)제17조(소집시기)제18조(소집권자)제21조(의장)제29조(이사 및 감사의 수)제33조(대표이사 등의 선임)제34조(이사의 직무)제37조(이사회의 구성과 소집)제43조(재무제표와 영업보고서의 작성 비치 등)제43조의 2(외부감사인의 선임) → 신설전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)기간 표현 수정전자증권제도 도입(주식등의 전자등록)제12조 삭제에 따른 문구 정비기간 표현 수정대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제주주총회에서 원칙적으로 정하는 것으로 변경상법상 예외규정 적용을 위한 문구 조정대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제직무대행 순서 탄력적 운용을 위해 이사회에서 정하도록 하는 규정 신설상법 390조 반영(소집권자를 법에 따라 유연하게 운용)이사회 의장 선임방법 신설대표이사제도 탄력적 운영을 위한 직위명 예시 삭제외부감사법 제10조 반영2020년 03월 26일제44기정기주주총회제14조(사채의 발행)제14조의 1(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)주체의 명확화코스닥상장법인 표준정관에 따른 전환사채 발행 목적 세분화제14조의 1(전환사채의 발행) 개정에 따른 정관 구성의 일치2024년 03월 29일제49기정기주주총회제8조(주식의 종류),제8조의 2(우선주식의 수와 내용),제14조의 1(전환사채의 발행)제15조(신주인수권부사채의 발행)제29조(이사 및 감사의 수)주주환원정책의 강화,자금조달의 유연성 확보,의사결정의 다양성 및 안정성 확보 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 (2) 사업목적 현황 1주택건설사업영위2토목, 건축 공사업 영위3포장공사업영위4전기공사업 영위5위생, 냉난방사업 영위6토목건축자재 생산판매업미영위7부동산매매 및 임대업 영위8건설 중장비대여업미영위9소방설비(공사, 정비)업 제1종. 제2종 영위10아스팔트 콘크리트 제조 판매업미영위11오수정화시설 설계시공업 영위12수질 환경전문공사업영위13유통업미영위14무역업미영위15해외건설업미영위16전기통신공사업영위17분뇨처리시설등의 설계 및 시공업영위18정보통신공사업영위19조경공사업영위20산업환경설비 공사업영위21대기 환경전문공사업영위22소음,진동 환경전문공사업영위23광산개발업미영위24전력개발 및 공급업영위25건설기술도입, 연구, 개발 투자 및 용역업영위26플랜트설계, 작, 시공 및 보수운영업미영위27 군납업미영위28가스시설시공업영위29난방시공업영위30문화재 수리업 (보수단청업, 조경업)미영위31건설용역업영위32민자로유치되는 사회간접자본시설에 대한 투자, 건설, 운영사업영위33택지, 공장부지 조성 및 공급업영위34체육시설설치, 운영업영위35철강재 설치공사업영위36건설품질시험 대행업영위37건설 및 각종산업부분에 대한 시설물의 종합계획 및 공사기술용역업영위38건설 및 각종산업부분의 시설계획에 따르는 타당성 평가영위39각종건설공사의 시공감리 및 전면책임감리업영위40설계감리업영위41전력시설물의 설계업영위42설비공사업영위43건설사업관리업영위44건축, 토목, 플랜트, 전기 등 시설물에 대한 개, 보수업영위45골재채취업(수중, 육상, 해상) 및 판매업미영위46신재생에너지사업영위47토양정화(복원)업미영위48지하수정화업미영위49토공사업영위50철근콘크리트공사업영위51기계설비공사업영위52상하수도설비공사업영위53조경식재, 조경시설물공사업영위54강구조물공사업영위55실내건축공사업영위56금속구조물, 창호공사업영위57지붕판금, 건축물조립공사업영위58보링, 그라우팅공사업영위59철도, 궤도 공사업영위60비계, 구조물 해체공사업영위61미장, 방수, 조적공사업영위62석공사업영위63도장공사업영위64수중공사업영위65승강기설치공사업영위66준설공사업영위67철강재설치공사업 영위68삭도설치공사업영위69시설물유지관리업영위70부동산개발업영위71공공하수도 관리대행업영위72하수관거 관리대행업영위73개인하수시설 관리업영위74기술진단 전문기관영위75환경컨설팅회사 등록영위76기타 각호에 부대되는 사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 당사는 건축, 토목, 기타(부동산 임대업 외)를 주요사업으로 영위하고 있는 종합 건설업체입니다. 건축, 토목, 분양, 기타 등으로 구분할 수 있으며 당분기까지 약 1,894억원의 매출을 달성하였습니다. 이 중 건축공사가 약 1,069억, 전체 매출액 대비 56.44%로 가장 큰 비율을 차지하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 회사는 도급공사, 자체분양공사, 임대 등을 하고 있으며, 각 부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 주요 제품 및 서비스 금액 비율 건설부문 건축공사 건축공사 건설용역 239,190 58.86% 토목공사 토목공사 건설용역 29,902 7.36% 분양공사 아파트 분양사업 132,450 32.59% 기타 분양제비용 외 4,823 1.19% 계 - 406,365 100.00% 3. 원재료 및 생산설비 (1) 원재료 주요 자재로는 레미콘, 철강재, 전기소방자재, 내장재 등이 있습니다. (단위 : 백만원) 구 분 매 입 액 비 율 비 고 레미콘 11,266 19.79% - 철강재 11,520 20.23% - 골재, 시멘트 8,499 14.93% - 벽돌 36 0.06% - 전기소방자재 7,748 13.61% - 내장공사류 12,441 21.85% - 타일 1,429 2.51% - 기타 4,002 7.03% - 합 계 56,941 100.00% (2) 생산설비 [자산항목: 토지] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 서한 자가보유 경북 경산시사정동 138-6 760㎡ 13,768 - - - 13,768 - 자가보유 대구광역시 수성구수성동2가 167-1 760㎡ 2,403,975 - - - 2,403,975 - 자가보유 전라남도 순천시매곡동 443-10 202㎡ 155,412 - - - 155,412 - 자가보유 전라남도 순천시매곡동 444-19 208㎡ 163,591 - - - 163,591 - 자가보유 전라남도 순천시매곡동 444-9 198㎡ 156,617 - - - 156,617 - 자가보유 서울시 강북구우이동 346 20㎡ 159,223 - - - 159,223 - 자가보유 대구광역시 수성구수성동2가 162-5 134㎡ 878,865 - - - 878,865 - 자가보유 대구광역시 수성구수성동2가 163-10 123㎡ 811,427 - - - 811,427 - 자가보유 대구광역시 수성구수성동2가 163-11 123㎡ 820,129 - - - 820,129 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 8㎡ 46,805 - - - 46,805 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 14㎡ 90,292 - - - 90,292 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 14㎡ 91,029 - - - 91,029 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 8㎡ 49,200 - - - 49,200 - 합 계 2,572㎡ 5,804,334 - - - 5,804,334 - [자산항목: 건물] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 서한 자가보유 수원 영통구자연앤자이 125㎡ 596,119 - - (19,536) 576,583 - 자가보유 대구시 수성구 명덕로 415 2,388㎡ 3,272,848 - - (102,812) 3,170,036 - 자가보유 경북 경산시사정동 138-6 132㎡ 74,290 - - (2,207) 72,083 - 자가보유 전남 순천시매곡동 443-10 109㎡ 134,535 - - (3,763) 130,772 - 자가보유 전남 순천시매곡동 444-19 120㎡ 143,018 - - (3,973) 139,045 - 자가보유 전남 순천시매곡동 444-9 98㎡ 136,383 - - (3,745) 132,638 - 자가보유 서울시 강북구 우이동 346 16㎡ 133,509 - - (3,431) 130,078 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 30㎡ 65,769 - - (1,651) 64,118 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 51㎡ 126,876 - - (3,185) 123,691 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 51㎡ 127,912 - - (3,211) 124,701 - 자가보유 대구광역시 중구대봉동 777 30㎡ 69,135 - - (1,736) 67,399 - 합 계 3,150㎡ 4,880,393 - - (149,250) 4,731,143 - [자산항목: 건설용장비] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 서한 자가보유 각사업장 1 1 - - - 1 - 합 계 1 1 - - - 1 - [자산항목: 차량운반구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 서한 자가보유 각사업장 7 293,306 99,395 - (100,780) 291,921 - 합 계 7 293,306 99,395 - (100,780) 291,921 - [자산항목: 공구와기구] (단위 : 천원) 사업소 소유형태 소재지 구분(수량) 기초장부가액 당기증감 당기상각 당기말장부가액 비 고 증가 감소 서한 자가보유 각사업장 2 2 - - - 2 - 합 계 2 2 - - - 2 - 4. 매출 및 수주상황 (1) 매출상황 (단위 : 백만원) 구 분 공사종류 제49기 반기 제48기 제47기 비고 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 국내 도급공사 건 축 239,190 58.86% 376,861 60.62% 543,115 74.40% - 토 목 29,902 7.36% 50,873 8.18% 34,661 4.75% - 해외 도급공사 건 축 - - - 0.00% - 0.00% - 토 목 - - - 0.00% - 0.00% - 자체공사 132,450 32.59% 171,647 27.61% 147,049 20.14% - 기 타 4,823 1.19% 22,276 3.58% 5,208 0.71% - 합 계 406,365 100.00% 621,658 100.00% 730,033 100.00% - (2) 수주상황 (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 건축부문 - - - 616,655 - 239,190 - 377,466 토목부문 - - - 343,605 - 29,902 - 313,702 분양공사 - - - 981,426 - 132,450 - 848,976 기타 - - - - - 합 계 - 1,941,686 - 401,542 - 1,540,144 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 시장위험과 위험관리당사는 여러 활동으로 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있으며, 전반적인 위험관리프로그램은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 재무위험 관리는 재경팀이 주관하고 있으며, 각 사업부문과 긴밀한 협조 하에 전사 통합적인 관점에서 재무위험 관리정책 수립 및 재무위험 식별, 평가 등의 실행활동을하고 있습니다.1) 재무위험요소① 시장위험가. 이자율위험이자율위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 및 차입금 등에서 발생하는 이자수익과 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 예금 및 차입금 등에서 발생하고 있습니다. 변동이자율로 발행된 차입금으로 회사는 이자율변동에 따른 현금흐름변동위험에 노출되어 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 이자율변동위험에 노출된 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:백만원) 구분 당반기말 전기말 차입금 561,643 425,212 2) 신용위험당사의 신용위험은 전사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금성자산, 은행및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융기관과의 거래 위험을 감소시키기 위해서 당사는 신용도가 높은 금융기관에 대하여만 거래를 하고 있습니다. 3) 유동성위험당사는 적정 유동성의 유지를 위하여 주기적인 자금수지 예측, 조정을 통해 유동성위험을 관리하고 있습니다. 당사는 적정규모의 예금을 보유함으로써 향후 발생 가능한 자금경색에 따른 유동성위험에 대처하고 있습니다. 당사의 경영진은 영업활동에서 발생하는 현금흐름과 보유금융자산으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있습니다.4) 자본위험관리당사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있습니다. 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있으며 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액으로 계산합니다.5) 환위험당사의 경우 외환 관련 포지션이나 손익이 전혀 발생하지 않기 때문에 환위험에 대한 내용의 기재를 생략합니다.당반기말과 전기말 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당반기말 전기말 부채 809,410 727,535 자본 403,518 400,158 부채비율 200.59% 181.81% (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황 - 해당사항 없음 6. 주요계약 및 연구개발활동 과 목 제49기 반기말 제48기 제47기 비 고 원 재 료 비 - - - 인 건 비 128 230 198 - 감 가 상 각 비 - - - - 위 탁 용 역 비 - - - - 기 타 - - - - 연구개발비용 계 128 230 198 - 회계처리 판매비와 관리비 128 230 198 - 제조경비 - - - - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.03% 0.04% 0.03% - 7. 기타 참고사항 (1) 업계의 현황(산업의 특성)건설업은 국민생활과 산업활동의 기반이 되는 생산시설과 각종 사회간접자본시설의 확충을 담당하는 산업으로서, 특정한 토지를 바탕으로 노동, 자본, 자재와 경영관리 등의 생산 요소들을 결합하여 국민생활의 근간인 주택건설에서 부터 도로를 비롯한 각종 산업기반 시설의 건설, 국토개발 및 국제적 개발사업에 이르기까지 광범위한 고정자본 및 사회 간접시설의 형성을 생산대상으로 하는 국가경제의 기간산업입니다.(산업의 성장성)건설산업은 타 산업분야와 마찬가지로 개방경제 체제로의 이행을 피할 수 없는 상황에서 기술경쟁력 및 경영합리화 등 기업 체질개선이 선결 과제라 할 수 있습니다. 따라서 향후는 시장경쟁을 통한 건설업체의 차별화가 심화될 것이며 기술 능력 ·원가 경쟁력 등 본질적 경쟁력이 성장의 원동력이 될 것입니다. 또한 건설업은 건설시공 위주의 단순서비스 산업에서 복합 산업구조로 변화될 것으로 전망됩니다.(경기변동의 특성) 건설산업은 기타산업을 간접적으로 지원하고 경제 성장을 뒷받침하는 보완적 산업이며 타 산업에 비해 생산, 고용 및 부가가치 창출면에서 유발효과가 큰 전략적 산업입니다. 또한 건설업은 수주산업이기 때문에 타 산업의 경제활동 수준 및 기업의 설비투자, 가계의 주택구매 등에 의하여 생산활동이 파생되므로 경기에 크게 의존합니다. 건설산업은 또한 정부에 의해 국내경기조절의 주요한 정책수단으로 활용되기 때문에 부동산 가격 및 관련법규나 정부규제 등의 외적요인에 의하여 크게 영향을 받습니다. (국내 시장여건) 민간부분은 정부의 부동산 규제 대책 발표 등의 영향으로 시장 위험 요인이 상존하고 있으나, 정부에서 경기활성화 효과가 큰 SOC 분야 및 일자리 관련 예산을 지출할것으로 예상되는 바, 관련 공사 수주를 위해 노력할 것입니다. (회사의 경쟁우위 요소)건설 외길 53년 동안 정부 및 정부 투자기관이 발주하는 사회간접자본 시설공사(SOC)등의 관급공사를 주력사업으로 하고 있는 중견건설업체로 그동안 시공상 대두 되었던 제반 문제점들의 해결방안 및 새로운 공법들에 관한 정보를 제시함으로 건설관련 기술력을 축적하고, 지역에서 최초로 턴키공사를 수주받아 건설기술력을 선도하여 품질향상은 물론 쾌적한 주거문화 향상에 기여하고 있습니다. (자원조달상의 특성)건설에 필요한 주요 자재는 대부분 국내에서 조달하고 있고, 계절 및 지역간에 수요 편차가 심합니다. 또한 유통단계가 복잡하고, 우리나라 주거형태가 다변화되지 못하여 특정자재에 대한 과다한 수요가 발생하고 있습니다. 건설업은 인력자원의 비중이 큰사업으로서, 경기침체의 영향으로 인력 공급은 원활한 편입니다. 주요 건설자재와 인력에 대한 수요는 실질 건설투자에 의하여 발생하는 유발 수요이기 때문에 건설투자 동태와 유사한 양상을 보이게 됩니다. (2) 사업부문별 현황1) 사업부문별 요약재무현황(2024.06.30일 기준) (단위: 백만원) 구 분 건축 토목 분양 기타 합계 매출액 239,190 29,902 132,450 4,823 406,365 매출원가 235,912 27,221 104,722 5,601 373,457 매출총이익 3,277 2,682 27,728 -778 32,908 (2023.12.31일 기준) (단위: 백만원) 구 분 건축 토목 분양 기타 합계 매출액 376,861 50,873 171,647 22,276 621,658 매출원가 374,928 40,530 132,441 17,376 565,275 매출총이익 1,934 10,343 39,207 4,900 56,383 - 사업의 특성에 따라 매출액, 매출원가, 매출총이익으로 분류함.2) 사업별 현황 2-1) 건축사업부문2-1-1) 산업의 특성경기변동에 민감한 건축사업분야는 타 산업에 비해 부가가치 창출, 고용유발 및 경기부양 효과가 크기 때문에 주거에서 첨단산업 시설까지 각종 산업의 생산기반시설을 구축하여 타 산업의 생산활동 지원을 통해 경제성장을 뒷받침하는 산업으로서의 역할을 수행하고 있으며, 정책적인 측면에서 경기침체 시 경기 활성화의 견인차 역할을 담당해 오고 있습니다.2-1-2) 산업의 성장성건축사업 분야는 주거, 의료, 사무, 교육, 체육, 문화시설에서 첨단산업 및 공공 기관 시설까지 광범위한 종류의 건축물을 담당하며, 기술 및 트렌드의 변화에 민감하게 반응하는 특성을 가지고 있습니다. 또한 고용 유발 효과는 물론 IT, 친환경 등 기타 산업과의 연관성이 큰 분야 중의 하나입니다. 최근 친환경 그린빌딩, 초고층 건물, 복합개발사업 분야로 산업의 성장이 기대되고 있습니다. 2-1-3) 경기변동성건축사업은 특정 발주자의 주문에 기초하고 여타 산업의 경제활동 수준이나 건설 수요증대에 의하여 생산활동이 파생되는 수주 산업이므로 경기변동이나 높은 토지의존도에 따른 부동산 경기에 매우 민감합니다. 2-1-4) 시장여건건설산업은 발주처 예산, 분양금, PF, 당사 자금 등을 통해 사업이 이루어집니다. 일반적인 관공사, 민간 공사의 경우 발주처로부터 공사 수주시 선수금을 받은 후 공사진행에 따라 기성금을 받게 됩니다. 아파트의 경우 분양대금을 통해 자금을 조 달 받고 있으며, 재개발/재건축 아파트의 경우 조합에, 일반도급의 경우 시행사에 당사가 지급보증 함으로서 자금 조달이 이루어집니다. 또한 대형 개발 프로젝트의 경우 PF를 통해 자금을 조달 받게 되고 SOC 사업의 경우 완공 후 운영수익을 통해 투자 자금을 회수하게 됩니다. 2-1-5) 회사의 경쟁우위요소당사는 신기술 개발을 통하여 뛰어난 건축미학으로 공간활용의 편리성과 유용성을 겸비한 쾌적한 미래주거환경을 추구하고 있습니다. 특히 건물의 사용목적과 특징을 고려하며 주위 환경과의 조화에 있어서 효율성과 기능성을 극대화 할 수 있도록 노력하고 있습니다. 또한 당사는 고객들에게 정확하고 견고한 주거공간을 제공함으로써 인정을 받고 있습니다. 특히 당사는 쾌적한 삶과 특별한 라이프 스타일을 위한 적정공간의 과학적인 디자인을 통한 합리적인 주택건설을 강조하고 있는데 이는 고객들의 수요와 아이디어에 대한 충분한 수렴과 분석을 통하여 이루어지고 있습니다. 2-2 토목사업부문2-2-1) 산업의 특성 토목사업은 전통적인 수주산업으로 국가 경제발전의 근간이 되는 인프라 건설을 담당하는 분야로 도로, 철도, 공항, 항만 등 사회간접자본을 통해 타 산업을 간접적으로 지원하는 기간산업입니다. 그리고 공사규모가 크고 공사 수행에 장기간이 소요되기 때문에 효율적인 관리와 운영을 통한 수익창출이 중요합니다. 또한, 국민생활 및 환경에 영구적인 영향을 미치므로 초기의 사업계획 및 설계가 중요합니다.2-2-2) 산업의 성장성 토목사업은 기반시설물을 생산하여 타 산업을 간접적으로 지원하는 산업이며 오랜 기간 동안 국가의 경제발전을 주도하는 중추적인 역할을 수행했습니다. 향후 스마트 하이웨이와 같은 첨단기술의 발전과 철도 등 녹색교통시설에 투자 증가로 인하여 장기적인 성장 가능성이 크다고 할 수 있습니다. 2-2-3) 경기변동의 특성 토목산업은 호황과 불황이 국가 거시경제 지표에 영향을 받는 분야 중 하나로 공공발주 및 수주산업의 특성을 가지고 있으며, 생산, 고용, 부가가치 창출면에서 타 산업에 비해 유발효과가 크다는 특징을 가지고 있습니다. 2-2-4) 시장 여건 도로, 교량, 항만 등 정부 SOC 사업의 예산이 감소세를 지속하고 있으며, 주요 공공기관의 부채 문제로 인해 신규 발주 및 투자 증대 여력이 미흡할것으로 보입니다. 2-2-5) 회사의 경쟁우위요소당사는 도로와 교량, 철도, 지하철, 환경 상수도시설등의 모든 분야에서 53년간 축적된 경험과 기술력을 바탕으로 수 많은 사업을 성공리에 완료 하였으며, 안정적인 경영기반을 토대로 앞으로 더욱 발전할것으로 기대됩니다. (3) 시장점유율 등 구 분 2024년 2023년 2022년 2021년 도급액(백만원) 761,519 847,425 935,283 825,749 도 급 순 위 51 48 47 48 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 반기 제48기 제47기 2024년 6월 말 2023년 12월 말 2022년 12월 말 [유동자산] [929,368] [872,751] [890,596] ㆍ당좌자산 407,164 346,794 354,475 ㆍ재고자산 441,134 463,880 465,233 ㆍ기타유동자산 81,070 62,077 70,888 [비유동자산] [283,560] [254,942] [157,211] ㆍ투자자산 234,832 191,075 88,881 ㆍ기타비유동자산 30,756 33,144 29,440 ㆍ유형자산 14,870 27,576 35,743 ㆍ무형자산 3,102 3,147 3,147 자산총계 1,212,928 1,127,693 1,047,807 [유동부채] [407,008] [533,611] [453,084] [비유동부채] [402,402] [193,924] [198,396] 부채총계 809,410 727,535 651,481 지배기업 소유주지분 403,518 400,158 396,325 [자본금] [50,447] [50,447] [50,447] [자본잉여금] [5,743] [5,743] [5,743] [기타자본구성요소] [△10,289] [△8,463] [△8,677] [이익잉여금] [357,617] [352,431] [348,812] 비지배지분 - - - 자본총계 403,518 400,158 396,325 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 기간 2024년 1월 1일 ~ 2024년 6월 30일 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 매출액 406,365 621,658 730,033 영업이익 18,394 24,232 59,842 법인세비용차감전순이익 8,853 8,753 56,958 당기순이익 8,212 8,540 39,359 -지배기업 소유주지분 8,212 8,540 39,359 -비지배지분 - - - 당기총포괄손익 8,527 9,159 38,866 -지배기업 소유주지분 8,527 9,159 38,866 -비지배지분 - - - 기본주당이익 83 85 390 희석주당이익 66 85 365 연결에 포함된 회사수 1 1 1 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 반기 제48기 제47기 2024년 6월 말 2023년 12월 말 2022년 12월 말 [유동자산] [943,320] [885,801] [897,258] ㆍ당좌자산 420,913 359,713 361,115 ㆍ재고자산 441,134 463,880 465,234 ㆍ기타유동자산 81,273 62,207 70,909 [비유동자산] [259,427] [231,482] [139,906] ㆍ투자자산 210,998 178,091 93,533 ㆍ기타비유동자산 30,457 33,144 29,439 ㆍ유형자산 14,870 17,099 13,788 ㆍ무형자산 3,102 3,147 3,146 자산총계 1,202,747 1,117,283 1,037,164 [유동부채] [396,508] [523,027] [442,577] [비유동부채] [402,086] [193,606] [198,048] 부채총계 798,594 716,633 640,625 [자본금] [50,447] [50,447] [50,447] [자본잉여금] [5,743] [5,743] [5,743] [기타자본구성요소] [△10,289] [△8,463] [△8,677] [이익잉여금] [358,252] [352,923] [349,025] 자본총계 404,153 399,234 396,539 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 기간 2024년 1월 1일 ~ 2024년 6월 30일 2023년 1월 1일 ~ 2023년 12월 31일 2022년 1월 1일 ~ 2022년 12월 31일 매출액 406,438 626,639 735,785 영업이익 18,468 24,387 59,930 법인세비용차감전순이익 8,997 9,032 57,172 당기순이익 8,356 8,819 39,572 당기총포괄손익 8,670 9,438 39,080 기본주당이익 84 87 392 희석주당이익 68 87 367 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 49 기 반기말 2024.06.30 현재 제 48 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 929,368,087,339 872,751,126,207 현금및현금성자산 122,543,511,848 151,244,991,611 단기금융상품 18,057,016,666 12,800,700,211 당기손익-공정가치측정금융자산 3,033,025,677 4,110,058,500 매출채권 및 기타채권 180,278,173,579 112,109,905,599 미청구공사 83,252,020,909 66,528,012,533 유동재고자산 441,134,459,591 463,880,177,382 기타유동금융자산 370,384,362 344,087,887 기타유동자산 80,699,494,707 61,733,192,484 비유동자산 283,560,229,431 254,941,545,280 장기금융상품 16,538,296,210 15,416,071,927 장기기타채권 4,953,902,424 3,453,902,424 당기손익-공정가치측정금융자산 40,842,574,660 40,531,420,204 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,452,312,885 9,089,984,285 관계기업투자자산 34,872,317,707 35,516,579,889 투자부동산 133,126,242,356 90,520,752,480 유형자산 14,870,442,277 27,575,508,630 무형자산 3,101,984,117 3,146,952,117 기타비유동금융자산 3,738,506,580 5,602,386,580 이연법인세자산 22,063,650,215 24,087,986,744 자산총계 1,212,928,316,770 1,127,692,671,487 부채 유동부채 407,007,958,274 533,610,482,271 매입채무및기타채무 110,329,084,456 93,628,137,578 유동 차입금 195,500,000,000 165,600,000,000 비유동차입금의 유동성 대체 부분 46,227,974,997 135,300,000,000 유동성신주인수권부사채 0 11,567,107,259 유동충당부채 10,117,165,007 16,081,421,817 당기법인세부채 0 1,854,702,471 초과청구공사 24,576,737,297 51,039,281,459 기타 유동부채 12,923,032,973 44,135,885,058 유동파생상품부채 0 4,684,256,603 기타유동금융부채 7,333,963,544 9,719,690,026 비유동부채 402,402,459,326 193,924,218,623 장기차입금 319,915,390,761 112,744,931,582 비유동충당부채 40,569,741,726 38,734,225,800 기타비유동금융부채 41,917,326,839 42,445,061,241 부채총계 809,410,417,600 727,534,700,894 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 403,517,899,170 400,157,970,593 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 자본잉여금 5,743,136,062 5,743,136,062 기타자본구성요소 (10,289,331,345) (8,463,822,815) 이익잉여금(결손금) 357,616,661,953 352,431,224,846 비지배지분 0 0 자본총계 403,517,899,170 400,157,970,593 자본과부채총계 1,212,928,316,770 1,127,692,671,487 제 49 기 반기말 제 48 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 216,921,450,359 406,365,023,746 156,694,247,700 283,050,860,453 매출원가 203,183,328,962 373,457,050,079 140,736,044,135 253,555,184,196 매출총이익 13,738,121,397 32,907,973,667 15,958,203,565 29,495,676,257 판매비와관리비 7,766,304,996 14,514,274,195 9,873,453,328 17,412,009,441 영업이익 5,971,816,401 18,393,699,472 6,084,750,237 12,083,666,816 기타수익 124,603,425 320,533,172 1,277,573,460 3,351,931,564 기타비용 51,315,249 2,281,445,140 (492,290,419) (209,809,269) 관계기업투자손익 (282,628,359) (644,262,182) (1,248,171,585) (2,505,174,804) 금융수익 1,045,953,557 3,188,627,370 2,303,637,843 3,596,387,582 금융비용 5,113,599,248 10,123,680,086 6,029,215,684 10,966,810,180 법인세비용차감전순이익 1,694,830,527 8,853,472,606 2,880,864,690 5,769,810,247 법인세비용(수익) (545,081,046) 641,163,739 538,595,232 188,696,180 당기순이익(손실) 2,239,911,573 8,212,308,867 2,342,269,458 5,581,114,067 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 2,239,911,573 8,212,308,867 2,342,269,458 5,581,114,067 비지배지분 0 0 0 0 기타포괄손익 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 및 평가손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 처분 및 평가손익 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 당기총포괄손익 지배기업의 소유주지분 2,398,634,059 8,526,565,146 2,996,611,799 6,241,341,443 비지배지분 0 0 0 0 주당이익 기본주당손익 (단위 : 원) 23 83 23 55 희석주당손익 (단위 : 원) 11 66 23 55 제 49 기 반기 제 48 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,677,192,500) 348,812,586,409 396,325,962,471 396,325,962,471 당기순이익(손실) 5,581,114,067 5,581,114,067 5,581,114,067 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 및 평가 524,036,805 136,190,571 660,227,376 660,227,376 자기주식의 취득 0 0 연차배당 (5,044,743,250) (5,044,743,250) (5,044,743,250) 2023.06.30 (기말자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,153,155,695) 349,485,147,797 397,522,560,664 397,522,560,664 2024.01.01 (기초자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,463,822,815) 352,431,224,846 400,157,970,593 400,157,970,593 당기순이익(손실) 8,212,308,867 8,212,308,867 8,212,308,867 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 처분 및 평가 321,482,089 (7,225,810) 314,256,279 314,256,279 자기주식의 취득 (2,146,990,619) (2,146,990,619) (2,146,990,619) 연차배당 (3,019,645,950) (3,019,645,950) (3,019,645,950) 2024.06.30 (기말자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (10,289,331,345) 357,616,661,953 403,517,899,170 403,517,899,170 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (115,407,053,360) 66,884,038,742 영업으로부터 창출된 현금흐름 (101,418,502,392) 90,142,105,667 이자의 수취 955,372,793 1,517,199,428 이자지급(영업) (14,959,714,218) (10,285,697,954) 법인세의 납부 (709,114,041) (15,214,369,991) 배당금수취(영업) 724,904,498 724,801,592 투자활동현금흐름 (38,091,356,175) 15,049,233,406 단기금융상품의 감소 4,499,854,437 32,764,750,967 장기금융상품의 감소 863,614,640 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 14,353,456,334 31,417,115,350 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 154,324,509 1,734,608,656 단기대여금의 감소 0 6,281,301,254 무형자산의 처분 18,181,819 0 투자부동산의 처분 0 178,689,000 보증금의 감소 3,174,060,000 667,000,000 단기금융상품의 취득 (9,758,122,626) (23,692,852,268) 단기대여금및수취채권의 취득 0 (1,682,848,000) 장기금융상품의 취득 (1,985,838,923) (1,933,050,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (13,974,563,972) (25,160,242,866) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 (116,725,000) (40,460,000) 유형자산의 취득 0 (4,194,778,687) 투자부동산의 취득 (32,509,417,393) 0 장기대여금및수취채권의 취득 (1,500,000,000) (65,000,000) 임차보증금의 증가 (1,310,180,000) (1,225,000,000) 재무활동현금흐름 124,796,929,772 49,235,512,561 단기차입금의 차입 105,000,000,000 58,300,000,000 장기차입금의 차입 253,400,000,000 12,400,000,000 임대보증금의 증가 173,500,000 440,900,000 단기차입금의 상환 (75,100,000,000) (14,700,000,000) 신주인수권부사채의 상환 (15,000,000,000) 0 유동성리스부채의 상환 (3,193,410,759) (1,154,493,071) 리스부채의 상환 0 (995,151,118) 자기주식의 취득 (2,146,990,619) 0 임대보증금의 감소 (16,600,000) (11,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (135,300,000,000) 0 배당금지급 (3,019,568,850) (5,044,743,250) 현금의 증가 (28,701,479,763) 131,168,784,709 기초의 현금 151,244,991,611 78,385,988,318 기말의 현금 122,543,511,848 209,554,773,027 제 49 기 반기 제 48 기 반기 3. 연결재무제표 주석 주석 제 49 기 2분기 2024년 4월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 49 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 48 기 2분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제 48 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 주식회사 서한과 그 종속기업 1. 일반사항1.1 지배기업의 개요지배기업은 주택신축판매와 건설공사를 사업목적으로 1976년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 및 전국 주요도시에서 아파트 신축분양과 토목ㆍ건축 등의 도급공사를 수행하고 있습니다. 지배기업은 1994년 5월에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 연결회사의 납입자본금은 보통주자본금 50,447백만원입니다. 한편, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위:주) 주주명 소유주식수 지분율 대왕레미콘 외 6인 11,358,835 11.26% (재)서한장학문화재단 9,937,063 9.85% (재)제산장학문화재단 8,408,291 8.33% 김병준 외 1인 4,494,896 4.46% 조종수 2,205,769 2.19% 정우필 2,091,027 2.07% 자기주식 2,700,000 2.68% 기타주주 59,698,984 59.17% 합 계 100,894,865 100.00% 1.2 종속기업 현황 (1) 당반기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 회사명 소재지 업종 지분율 결산월 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 한국 부동산 개발사업 97.89% 12월 (2) 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약손익계산서는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 주주명 자산 부채 자본 매출액 반기순손실 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 18,798,540 14,138,882 4,659,658 - (74,377) 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 연결회사의 반기연결재무제표는 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고 '에 따라 작성되었으며 , 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 동 반기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다 . 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다 . 2 .1.1 연결회사가 신규 적용한 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 연결회사 는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며 , 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 '(개정 ): 유동부채와 비유동부채의 분류 ,약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다 . 한편 , 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우 , 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우 , 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다 . 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2) 기업 회계 기준서 제 1001호 '재무제표 표시 '(개정 ): 가상자산 공시 가 상 자산을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 : 공시 '(개정 ): 공급자금융약정 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ): 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 -리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 제정 ㆍ 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 연결회사가 조기 적용하지 아니한 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . 1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택 '(개정 ): 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다 . 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 연결회사는 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다 . 연결회사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다 2.2 회계정책 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다 . 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 , 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다 . 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다 . 반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 . 3. 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 거래처 당반기말 전기말 제한내용 보통예금 농협은행 462,221 339,906 인출제한 단기금융상품 산업은행 12,000,000 12,000,000 한도대출 담보 iM뱅크 828,473 800,700 한도대출 담보 장기금융상품 신한은행 793,711 793,711 서울보증보험보증서 담보 iM뱅크 2,500 2,500 당좌개설보증금 하나은행 25,610 6,401 인출 제한 합계 14,112,515 13,943,218 4. 매출채권및기타채권, 장기기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권, 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 108,431,097 - 81,094,792 - (손실충당금) (924,647) - (924,647) - 분양미수금 44,535,154 - 55,419 - (손실충당금) (36,000) - (36,000) - 미수금 21,728,298 - 25,882,030 - (손실충당금) (2,955,729) - (3,461,688) - 단기대여금 32,603,573 - 32,603,573 - (손실충당금) (23,103,573) - (23,103,573) - 장기대여금 - 7,317,805 - 5,817,805 (손실충당금) - (2,363,902) - (2,363,902) 합계 180,278,173 4,953,903 112,109,906 3,453,903 (2) 당반기말 및 전기말 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 연결회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. ① 당반기말 (단위:천원,%) 구분 미연체 6월~12월 12월~18월 18월~24월 24월초과 합계 총장부금액 96,963,901 48,722,736 24,004,145 5,582,687 39,342,458 214,615,927 기대손실율 0.12% 0.29% 0.38% 4.03% 73.24% 13.69% 전체기간 기대손실 112,446 140,306 90,586 224,958 28,815,555 29,383,851 순장부금액 96,851,455 48,582,431 23,913,559 5,357,729 10,526,902 185,232,076 ② 전기말 (단위:천원,%) 구분 미연체 6월~12월 12월~18월 18월~24월 24월초과 합계 총장부금액 61,490,253 33,979,140 6,889,758 3,638,835 39,455,632 145,453,619 기대손실율 0.64% 1.56% 0.57% 4.10% 72.94% 20.55% 전체기간 기대손실 390,786 531,166 39,000 149,129 28,779,730 29,889,811 순장부금액 61,099,467 33,447,974 6,850,758 3,489,707 10,675,902 115,563,808 (3) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 손상 환입 기말 공사미수금 924,647 - - 924,647 분양미수금 36,000 - - 36,000 미수금 3,461,688 - (505,959) 2,955,729 단기대여금 23,103,573 - - 23,103,573 장기대여금 2,363,902 - - 2,363,902 합계 29,889,810 - (505,959) 29,383,851 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 손상 환입 기말 공사미수금 924,647 - - 924,647 분양미수금 36,000 - - 36,000 미수금 3,974,380 442,857 (621,133) 3,796,104 단기대여금 24,198,773 - (1,000,000) 23,198,773 장기대여금 2,363,902 - - 2,363,902 합계 31,497,702 442,857 (1,621,133) 33,561,692 5. 범주별 금융상품 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 122,543,512 - - 122,543,512 단기금융상품 18,057,017 - - 18,057,017 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - - 3,033,026 3,033,026 매출채권및기타채권 180,278,174 - - 180,278,174 기타유동금융자산 370,384 - - 370,384 장기금융상품 16,538,296 - - 16,538,296 장기기타채권 4,953,902 - - 4,953,902 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - - 40,842,575 40,842,575 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 9,452,313 - 9,452,313 기타비유동금융자산 3,738,507 - - 3,738,507 합계 346,479,792 9,452,313 43,875,601 399,807,706 ② 전기말 (단위:천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 151,244,992 - - 151,244,992 단기금융상품 12,800,700 - - 12,800,700 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - - 4,110,059 4,110,059 매출채권및기타채권 112,109,906 - - 112,109,906 기타유동금융자산 344,088 - - 344,088 장기금융상품 15,416,072 - - 15,416,072 장기기타채권 3,453,902 - - 3,453,902 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - - 40,531,420 40,531,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 9,089,984 - 9,089,984 기타비유동금융자산 5,602,387 - - 5,602,387 합계 300,972,047 9,089,984 44,641,479 354,703,510 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 110,329,084 110,329,084 단기차입금 - 195,500,000 195,500,000 유동성장기차입금 - 46,227,975 46,227,975 기타유동금융부채 - 7,333,964 7,333,964 장기차입금 - 319,915,391 319,915,391 기타비유동금융부채 - 41,917,327 41,917,327 합계 - 721,223,741 721,223,741 ② 전기말 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 93,628,138 93,628,138 단기차입금 - 165,600,000 165,600,000 유동성장기차입금 - 135,300,000 135,300,000 신주인수권부사채 - 11,567,107 11,567,107 기타유동금융부채 - 9,719,690 9,719,690 장기차입금 - 112,744,932 112,744,932 파생상품부채 4,684,257 - 4,684,257 기타비유동금융부채 - 42,445,061 42,445,061 합계 4,684,257 571,004,928 575,689,185 6. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 122,543,512 122,543,512 151,244,992 151,244,992 단기금융상품 18,057,017 18,057,017 12,800,700 12,800,700 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) 3,033,026 3,033,026 4,110,059 4,110,059 매출채권및기타채권 180,278,174 180,278,174 112,109,906 112,109,906 기타유동금융자산 370,384 370,384 344,088 344,088 장기금융상품 16,538,296 16,538,296 15,416,072 15,416,072 장기기타채권 4,953,902 4,953,902 3,453,902 3,453,902 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 40,842,575 40,842,575 40,531,420 40,531,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 9,452,313 9,452,313 9,089,984 9,089,984 기타비유동금융자산 3,738,507 3,738,507 5,602,387 5,602,387 소계 399,807,706 399,807,706 354,703,510 354,703,510 금융부채 매입채무및기타채무 110,329,084 110,329,084 93,628,138 93,628,138 단기차입금 195,500,000 195,500,000 165,600,000 165,600,000 유동성장기차입금 46,227,975 46,227,975 135,300,000 135,300,000 유동성신주인수권부사채 - - 11,567,107 11,567,107 기타유동금융부채 7,333,964 7,333,964 9,719,690 9,719,690 장기차입금 319,915,391 319,915,391 112,744,932 112,744,932 파생상품부채 - - 4,684,257 4,684,257 기타비유동금융부채 41,917,327 41,917,327 42,445,061 42,445,061 소계 721,223,741 721,223,741 575,689,185 575,689,185 당반기말 현재 연결회사는 상기와 같이 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 다만, 연결회사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 일부 비상장주식 및 출자금에 대해서는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있으며, 이러한 상각후원가 또는 취득원가가 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 24,450,000 24,275,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 4,697,925 4,581,200 (2) 금융상품 공정가치 서열 체계연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열 체계로 분류하였습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채의 투입변수 수준3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채의 투입변수 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) 29,188 - 3,003,838 3,033,026 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 1,009,744 - 15,382,830 16,392,574 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,783,328 - 971,060 4,754,388 금융자산 합계 4,822,260 - 19,357,728 24,179,988 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) 25,919 4,084,140 - 4,110,059 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 1,009,824 15,246,596 16,256,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,537,724 - 971,060 4,508,784 금융자산 합계 3,563,643 5,093,964 16,217,656 24,875,263 금융부채 파생상품부채 - - 4,684,257 4,684,257 금융부채 합계 - - 4,684,257 4,684,257 7. 공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 종류 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동 비유동 합계 비유동 지분증권 29,188 - 29,188 9,452,313 채무증권 3,003,838 40,842,575 43,846,413 - 합계 3,033,026 40,842,575 43,875,601 9,452,313 ② 전기말 (단위:천원) 종류 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동 비유동 합계 비유동 지분증권 25,919 - 25,919 9,089,984 채무증권 4,084,140 40,531,420 44,615,560 - 합계 4,110,059 40,531,420 44,641,479 9,089,984 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위:천원) 구분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 55,106 29,188 29,188 소계 55,106 29,188 29,188 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 3,388,128 3,783,328 3,783,328 시장성 없는 지분증권 14,124,082 5,668,985 5,668,985 소계 17,512,210 9,452,313 9,452,313 합계 17,567,316 9,481,501 9,481,501 ② 전기말 (단위:천원) 구분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 55,106 25,919 25,919 소계 55,106 25,919 25,919 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 5,227,058 3,537,724 3,537,724 시장성 없는 지분증권 13,991,852 5,552,260 5,552,260 소계 19,218,910 9,089,984 9,089,984 합계 19,274,016 9,115,903 9,115,903 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 4,000,000 4,013,583 4,013,583 출자금 30,991,480 31,535,209 31,535,209 보험상품 7,657,680 8,297,621 8,297,621 합계 42,649,160 43,846,413 43,846,413 ② 전기말 (단위:천원) 구분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 5,000,000 5,093,964 5,093,964 출자금 30,566,480 32,001,052 32,001,052 보험상품 7,504,150 7,520,544 7,520,544 합계 43,070,630 44,615,560 44,615,560 8. 관계기업투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 당반기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 42.24% 4,722,008 42.24% 5,075,128 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 28.91% - 28.91% - (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 27.36% 9,733,666 27.36% 9,901,976 (주)서한하나제4호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 26.56% 15,226,059 26.56% 15,372,494 다음세대교육㈜ 시설물 운영 대한민국 12.31 46.59% 150,576 46.59% 160,952 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 기업투자 목적PEF 대한민국 12.31 24.27% 5,040,009 24.27% 5,006,031 합계 34,872,318 35,516,581 (2) 당반기와 전반기 중 관계기업투자자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:천원) 회사명 기초 취득 자본변동 대체 관계기업투자손익 당반기말 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 5,075,128 - - - (353,120) 4,722,008 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 - - - - - - (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 9,901,976 - - - (168,310) 9,733,666 (주)서한하나제4호위탁관리부동산투자회사 15,372,494 - - - (146,435) 15,226,059 다음세대교육㈜ 160,952 - - - (10,376) 150,576 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 5,006,031 - - - 33,978 5,040,009 합계 35,516,581 - - - (644,263) 34,872,318 ② 전반기 (단위:천원) 회사명 기초 취득 자본변동 대체 관계기업투자손익 전반기말 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 5,699,819 - - - (302,034) 5,397,785 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 1,092,087 - - - (765,025) 327,062 (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 12,123,416 - - - (1,445,440) 10,677,976 다음세대교육㈜ 189,615 - - - (26,628) 162,987 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 4,959,661 - - - 33,952 4,993,613 합계 24,064,598 - - - (2,505,175) 21,559,423 (3) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업손익 당반기순손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 10,840,972 70,539,583 3,473,231 69,967,242 428,583 (561,273) (791,008) (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 10,038,591 197,904,166 5,567,152 180,089,616 - (1,180,836) (2,828,088) (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 29,719,615 231,190,698 251,777 217,091,383 - (262,335) (1,205,245) (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 1,892,003 85,668,112 240,798 30,000,000 - (227,740) (551,276) 다음세대교육㈜ 1,290,504 12,355,394 1,108,352 12,214,373 599,290 (12,957) (11,652) 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 20,765,136 - 300 - - - 139,990 ② 전기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업손익 전기순손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 12,167,907 71,105,936 31,074,050 43,459,050 877,629 (979,817) (1,416,748) (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 9,710,772 199,585,211 44,759,710 139,424,620 - (2,596,764) (5,803,893) (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 29,411,986 232,716,537 259,924 217,064,300 - (4,386,651) (7,387,820) (주)서한하나제4호위탁관리부동산투자회사 2,477,083 79,432,235 38,741 24,000,000 - (23,562) (35,099) 다음세대교육㈜ 2,135,330 12,324,451 1,934,261 12,180,076 1,191,788 (98,846) (97,692) 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 20,625,146 - 300 - - - 283,495 9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 완성주택 1,000,745 (85,072) 915,673 1,000,745 (85,072) 915,673 용지 438,862,720 - 438,862,720 462,177,700 - 462,177,700 원자재 4,205 (4,205) - 4,205 (4,205) - 미완성주택 1,356,066 - 1,356,066 786,805 - 786,805 합계 441,223,736 (89,277) 441,134,459 463,969,455 (89,277) 463,880,178 10. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수수익 4,369,270 - 4,342,973 - (손실충당금) (3,998,885) - (3,998,885) - 보증금 - 3,738,507 - 5,602,387 합계 370,385 3,738,507 344,088 5,602,387 11. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급공사원가 10,089,703 - 17,757,272 - 선급금() 57,708,353 - 40,506,329 - 선급비용 12,749,526 - 3,469,591 - 합계 80,547,582 - 61,733,192 - () 당반기 중 토지(용지) 취득과 관련하여 선급금으로 자본화된 금액은 4,852,780천원 (전기말 : 6,735,372천원)이며, 자본화이자율은 5.84%입니다. 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지() 5,840,335 - 5,840,335 5,840,335 - 5,840,335 건물 6,096,270 (1,439,751) 4,656,519 6,096,270 (1,365,126) 4,731,144 건설용장비 5,783 (5,782) 1 5,783 (5,782) 1 차량운반구 722,015 (485,111) 236,904 722,015 (430,094) 291,921 공구와기구 5,510 (5,508) 2 5,510 (5,508) 2 건설중인자산 - - - 10,476,031 - 10,476,031 사용권자산 9,727,987 (5,591,304) 4,136,683 12,522,315 (6,286,239) 6,236,076 합계 22,397,900 (7,527,456) 14,870,444 35,668,259 (8,092,749) 27,575,510 () 당반기말과 전기말 현재 토지의 공시지가는 각각 5,973,450천원, 5,929,736천원 입니다.(2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당반기말 토지 5,840,335 - - - - 5,840,335 건물 4,731,144 - - - (74,625) 4,656,519 건설용장비 1 - - - - 1 차량운반구 291,921 - - - (55,017) 236,904 공구와기구 2 - - - - 2 건설중인자산 10,476,031 - (10,476,031) - - 사용권자산 6,236,076 - - 1,070,652 (3,170,045) 4,136,683 합계 27,575,510 - - 9,405,379 (3,299,687) 14,870,444 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전반기말 토지 13,962,256 27,500 - - - 13,989,756 건물 4,880,393 - - - (74,625) 4,805,768 건설용장비 1 - - - - 1 차량운반구 293,306 - - - (45,214) 248,092 공구와기구 2 - - - - 2 건설중인자산 13,832,877 4,167,279 - - - 18,000,156 사용권자산 2,774,290 - - 6,113,121 (2,480,682) 6,406,729 합계 35,743,125 4,194,779 - 6,113,121 (2,600,521) 43,450,504 (3) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득금액 상각누계액 장부금액 취득금액 상각누계액 장부금액 건물 607,957 (264,231) 343,726 950,983 (470,695) 480,288 차량 266,650 (120,312) 146,338 341,943 (146,827) 195,116 토지 7,368 (7,061) 307 7,368 (6,140) 1,228 타워크레인 7,472,336 (4,119,837) 3,352,499 9,848,345 (5,107,255) 4,741,090 리프트카 1,373,675 (1,079,863) 293,812 1,373,675 (555,321) 818,354 합계 9,727,986 (5,591,304) 4,136,682 12,522,314 (6,286,238) 6,236,076 (4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 관련 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 건물 159,981 552,397 건설용장비 2,435,824 1,804,182 차량운반구 48,778 33,383 토지 921 921 리프트카 524,541 89,800 합계 3,170,045 2,480,683 리스부채 이자비용 162,270 184,594 단기리스 관련 비용 144,780 135,648 소액자산리스 관련 비용 309,542 138,422 13. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당반기말 전기말 구분 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 토지 62,389,155 (1,812,738) - 60,576,417 30,247,052 (1,812,738) - 28,434,314 건물 53,997,023 - (1,663,224) 52,333,799 53,711,873 - (991,232) 52,720,641 건설중인자산 20,216,026 20,216,026 9,365,798 - - 9,365,798 합계 136,602,204 (1,812,738) (1,663,224) 133,126,242 93,324,723 (1,812,738) (991,232) 90,520,753 (2) 당반기와 전반기 중 연결회사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 대체 처분 손상차손 감가상각 당반기말 토지 28,434,314 32,142,103 - - - - 60,576,417 건물 52,720,641 285,151 - - - (671,992) 52,333,800 건설중인자산 9,365,798 374,197 10,476,031 - - - 20,216,026 합계 90,520,753 32,801,451 10,476,031 - - (671,992) 133,126,243 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 대체 처분 손상차손 감가상각 전반기말 토지 3,358,788 - 6,893,414 (91,849) - - 10,160,353 건물 744,028 - 44,398,145 - - (290,167) 44,852,006 합계 4,102,816 - 51,291,559 (91,849) - (290,167) 55,012,359 (3) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공시지가 장부금액 공시지가 토지 60,576,417 39,190,810 28,434,314 24,879,295 14. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 회원권 3,101,984 3,101,984 3,146,952 3,146,952 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 기초장부가액 3,146,952 3,146,952 취득 - - 처분 (44,968) - 기말장부가액 3,101,984 3,146,952 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 104,448,925 88,669,758 미지급금 5,880,159 4,958,380 합계 110,329,084 93,628,138 16. 차입금 및 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다.. (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 운영자금 산업은행 4.91% 10,000,000 10,000,000 운영자금 농협 5.48% 10,000,000 10,000,000 운영자금 우리은행 5.47% 6,000,000 - 운영자금 하나은행 5.94% 4,000,000 - 운영자금 새마을금고 5.28% 5,000,000 - 운영자금 iM뱅크 5.37~5.87% 70,000,000 10,000,000 토지취득 iM뱅크 - - 45,100,000 토지취득 광주은행 6.67% 30,000,000 30,000,000 토지취득 농협 6.64% 50,000,000 50,000,000 운영자금 농협 5.88% 10,500,000 10,500,000 잔액 195,500,000 165,600,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 토지취득 iM뱅크 4.87~5.57% 100,800,000 147,700,000 운영자금 농협 6.19% 10,000,000 10,000,000 토지취득 경남은행 4.87~6.43% 95,000,000 45,000,000 토지취득 새마을금고 4.89~6.40% 160,000,000 45,000,000 기타차입금() - - 343,366 344,932 합계 366,143,366 248,044,932 차감 : 유동성 대체 (46,227,975) (135,300,000) 잔액 319,915,391 112,744,932 ()자본의 요건을 충족하지 못하는 비지배지분 출자금을 장기차입금으로 계상하였으며, 종속회사의 자본변동 중 비지배지분 해당액은 장기차입금에서 조정하였습니다. 상기 차입금과 관련하여 토지(재고자산) 및 토지분양대금반환청구권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조). (3) 당반기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 신주인수권부사채 - 15,000,000 신주인수권조정 - (3,432,893) 신주인수권부사채의 장부금액 - 11,567,107 파생상품부채 - 4,684,257 신주인수권부사채에 부여된 신주인수권은 주계약으로부터 분리하여 내재파생상품으로 분류하고 있습니다. 또한 매도청구권 및 조기상환권이 신주인수권에 영향을 미침에 따라 신주인수권, 매도청구권, 조기상환권을 하나의 파생상품부채로 계상하고 있으며, 매 결산기에 공정가액으로 평가하여 관련 손익을 당기손익으로 계상하고 있습니다. 17. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 1,622,960 - 9,588,207 - 소송충당부채 4,650,375 - 2,657,750 - 하자보수충당부채 3,843,831 40,544,138 3,835,464 38,727,825 수선충당부채 - 25,604 - 6,401 합계 10,117,166 40,596,742 16,081,421 38,734,226 (2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 공사손실충당부채 소송충당부채 하자보수충당부채 수선충당부채 기초가액 9,588,207 2,657,750 42,563,289 6,401 전입액 3,014 2,104,000 3,578,799 19,203 지출액 - - (1,754,120) - 환입액 (7,968,261) (111,375) - - 기말가액 1,622,960 4,650,375 44,387,968 25,604 ② 전반기 (단위:천원) 구분 공사손실충당부채 소송충당부채 하자보수충당부채 기초금액 8,470,046 1,975,577 40,684,363 전입액 5,735,349 634,000 3,993,159 지출액 - - (1,524,052) 환입액 (1,871,149) (150,000) (139,509) 기말금액 8,171,302 2,475,577 41,707,085 18. 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전세보증금 54,960 - 55,960 - 예수금 798,741 - 844,860 - 미지급비용 2,686,618 - 3,278,225 - 금융보증부채 400,610 - 710,486 - 리스부채 3,393,035 861,027 4,830,159 1,546,661 임대보증금 - 41,056,300 - 40,898,400 합계 7,333,964 41,917,327 9,719,690 42,445,061 (2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구분 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 초과 ~ 2년 초과 합계 1년 이내 2년 이내 리스부채 2,049,188 1,343,847 707,563 153,464 4,254,062 ② 전기말 (단위:천원) 구분 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 초과 ~ 2년 초과 합계 1년 이내 2년 이내 리스부채 3,092,526 1,737,633 1,345,240 201,421 6,376,820 19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 분양선수금 10,286,736 - 38,505,272 - 선수금 2,636,297 - 5,630,613 - 합계 12,923,033 - 44,135,885 - 20. 자본(1) 당반기말 현재 연결회사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 200,000,000주, 100,894,865주 및 500원입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 3,367,617 3,367,617 자기주식처분이익 2,375,519 2,375,519 합계 5,743,136 5,743,136 (3) 기타자본구성요소 당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (7,709,243) (8,030,725) 부의지분법자본변동 (150,533) (150,533) 자기주식 (2,429,555) (282,565) 합계 (10,289,331) (8,463,823) 21. 매출액당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 매출 유형 : 공사수익 147,383,933 269,091,895 95,061,608 203,279,159 분양수익 66,929,665 132,450,372 50,591,366 63,367,209 기타수익 2,607,853 4,822,757 11,041,276 16,404,493 합계 216,921,451 406,365,024 156,694,250 283,050,861 수익인식시점 : 한 시점에 인식하는 수익 2,607,853 4,822,757 14,736,118 20,268,199 기간에 걸쳐 인식하는 수익 214,313,598 401,542,267 141,958,132 262,782,662 합계 216,921,451 406,365,024 156,694,250 283,050,861 22. 매출원가당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 공사원가 147,201,876 263,133,331 99,225,536 193,236,320 분양원가 52,223,522 104,722,473 35,095,164 48,682,042 기타매출원가 3,757,931 5,601,246 6,415,344 11,636,822 합계 203,183,329 373,457,050 140,736,044 253,555,184 23. 판매비와 관리비당반기와 전반기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,435,881 5,248,424 2,277,268 4,489,107 퇴직급여 206,622 328,542 180,127 405,270 복리후생비 639,672 1,209,686 536,422 1,182,776 여비교통비 61,647 112,913 65,546 112,764 임차료 82,161 114,037 65,752 80,035 접대비 59,302 125,666 108,502 170,768 세금과공과 567,968 1,019,856 479,259 1,217,659 광고선전비 93,512 166,738 29,000 136,572 경상개발비 68,848 123,492 40,971 92,107 통신비 14,216 28,225 14,610 27,495 지급수수료 3,751,301 5,430,403 6,265,806 8,682,076 소모품비 15,733 21,141 11,672 134,541 감가상각비 434,013 871,201 377,867 517,264 대손상각비 (783,820) (505,959) (621,133) (178,276) 차량유지비 37,982 72,302 32,426 67,465 기타판관비 81,267 147,607 9,358 274,386 합계 7,766,305 14,514,274 9,873,453 17,412,009 24. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산처분이익 - - 86,841 86,841 소송충당부채환입 111,375 111,375 150,000 150,000 잡이익 13,228 209,158 1,040,733 3,115,091 합계 124,603 320,533 1,277,574 3,351,932 (2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 소송손실 14,500 2,104,000 134,000 634,000 기부금 11,000 11,000 11,000 13,000 기타의대손상각비 - - (700,000) (1,000,000) 무형자산처분손실 - 26,786 - - 잡손실 25,815 139,659 62,710 143,191 합계 51,315 2,281,445 (492,290) (209,809) 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 525,650 981,669 864,449 1,468,450 배당금수익 537,749 724,904 654,007 724,802 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (17,356) 114,659 915,010 1,246,574 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 - 22,878 54,892 154,102 파생상품평가이익 - - (186,631) - 사채상환이익 - 1,342,951 - - 기타금융수익 (91) 1,566 1,910 2,460 합계 1,045,952 3,188,627 2,303,637 3,596,388 금융비용 이자비용 4,882,587 9,597,205 5,253,856 10,037,962 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 231,012 524,523 (28,882) - 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - - - 39,136 단기금융상품처분손실 - 1,952 415 591 파생상품평가손실 - - 803,827 889,121 합계 5,113,599 10,123,680 6,029,216 10,966,810 26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 매출원가, 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 27,959,945 56,941,104 34,081,959 54,988,979 종업원급여 9,770,525 20,959,954 7,195,705 15,375,697 외주비와 용역비 135,978,797 241,869,267 69,698,082 137,738,727 복리후생비 2,624,270 4,270,693 2,569,882 6,335,232 지급수수료 14,103,030 22,426,095 12,198,637 20,686,789 충당부채 전입(환입)액 (937,741) (2,374,621) 6,336,336 8,197,414 경상개발비 68,848 123,492 40,971 92,107 기타 21,381,959 43,755,340 18,487,926 27,552,248 합계 210,949,633 387,971,324 150,609,498 270,967,193 27. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 259,429 2,975,823 이연법인세 변동 2,024,337 (1,479,689) 자본에서 조정된 법인세 효과 (85,672) (175,503) 기타효과 (1,556,930) (1,131,935) 법인세비용 641,164 188,696 유효세율 7.24% 3.27% 28. 주당손익(1) 당반기와 전반기 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 2,239,911,573 8,212,308,867 2,342,269,458 5,581,114,067 보통주당반기순이익 2,239,911,573 8,212,308,867 2,342,269,458 5,581,114,067 가중평균유통보통주식수 98,281,019주 99,084,452주 100,894,865주 100,894,865주 주당순이익 23 83 23 55 (2) 당반기와 전반기의 희석주당이익 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 2,239,911,573 8,212,308,867 2,342,269,458 5,581,114,067 조정 (1,062,273,908) (989,828,815) 217,305,894 427,071,624 보통주 희석반기순이익 1,177,637,665 7,222,480,052 2,559,575,352 6,008,185,691 가중평균유통보통주식수 98,281,019주 99,887,886주 100,894,865주 100,894,865주 신주인수권부사채의 전환 가정 8,792,497주 8,792,497주 8,792,497주 8,792,497주 가중평균희석유통보통주식수 107,073,516주 108,680,383주 109,687,362주 109,687,362주 희석주당이익 11 66 23 55 29. 담보제공자산 및 지급보증 내역 등(1) 당반기말 현재 연결회사의 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보내용 건설공제조합 건설공제조합 출자금 6,204,439 6,204,439 지급보증 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자금 107,652 107,652 지급보증 iM뱅크 국민주택채권1종 22-06 9,377,620 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 3,989,058 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 213,760,141 216,480,000 대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 18,528,756 24,000,000 한도대출담보 iM뱅크 선급금 39,823,345 29,760,000 대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 14,471,487 36,000,000 대출담보 iM뱅크 투자부동산 (토지, 건물) 32,426,660 31,200,000 대출담보 한국산업은행 재고자산(토지) 7,745,714 12,000,000 대출담보 경남은행, 새마을금고 부동산신탁 수익증권 42,947,331 108,000,000 대출담보 광주은행, 동서울농협조합 외 14개 조합 부동산신탁 수익증권 113,347,924 96,000,000 대출담보 농협은행 부동산신탁 수익증권 9,082,072 12,000,000 대출담보 MG하나새마을금고 부동산신탁 수익증권 6,160,651 6,000,000 한도대출담보 인동농협, 군포농협 투자부동산 47,303,546 12,000,000 대출담보 우리은행 투자부동산 10,717,357 7,200,000 대출담보 하나은행 투자부동산 5,595,702 4,800,000 대출담보 안성 축산업협동조합 외 4개 조합 부동산신탁 수익증권 8,267,736 12,600,000 대출담보 합계 589,857,192 638,352,091 (2) 당반기말 현재 연결회사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 내역 장부가액 채권최고액() 담보권자 관계기업투자자산 대출담보 및 지급보증 150,576 24,947,255 NH농협은행 기타포괄공정가치측정금융자산 대출담보 및 지급보증 1,898,173 175,060,033 iM뱅크 등 합계 2,048,749 200,007,288 () 타 공동출자자와 출자지분을 공동 담보 제공하고 있으며, 연결회사 지분율 해당분을 기재하였습니다.연결회사는 상기 담보 외에도 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업 운영자에 대하여 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당반기말과 전기말 현재 연결회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 당반기말 전기말 보증내용 서울보증보험(주) 13,933,217 14,003,993 계약이행보증 등 건설공제조합 508,549,496 536,304,654 공사이행보증 등 주택도시보증공사 882,522,822 229,853,484 주택분양보증 등 iM뱅크 1,000,000 1,000,000 물품구매계약 지급보증 신화주택(주) 131,434 131,434 하자보수보증 등 합계 1,406,136,969 781,293,565 (4) 타인에게 제공한 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 연결회사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 보증내용 연대보증채무 두류동지역주택조합 2,178,230 2,178,230 서울보증보험 미매입부지 관련 손해배상채무 지급보증 ㈜하나자산신탁 225,835,800 225,835,800 주택도시보증공사 주택분양보증(대봉 서한이다음 입주예정자) ㈜하나자산신탁 - 48,931,372 주택도시보증공사 주택도시보증공사(번영로 서한이다음 입주예정자) 코리아신탁㈜ 384,498,800 384,498,800 주택도시보증공사 주택분양보증(오송 서한이다음 입주예정자) 대구스마트미래학교㈜ 9,256,500 9,256,500 건설공제조합 사업이행보증 소계 621,769,330 670,700,702 연대채무 우정건설㈜ - 50,494 건설공제조합 하자보수보증 ㈜한화 4,091,465 4,091,465 하자보수보증 ㈜케이씨씨건설 27,333,547 2,684,720 하도급대금지급보증 지에스건설㈜ 568,054 568,054 건설기계대금보증 소계 31,993,066 7,394,733 합계 653,762,396 678,095,435 (5) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 연결회사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 실행금액 한도금액 실행금액 한도금액 오페라 센텀파크 아파트 수분양자 - - 1,885,896 96,000,000 동촌농업협동조합 두류 포레스트 오피스텔 수분양자 19,392,600 24,600,000 15,514,080 24,600,000 구미신협 외 3개 신협 두류 포레스트 아파트 수분양자 2,838,855 3,864,000 9,462,850 42,000,000 iM뱅크 인천영종 A42BL 아파트 수분양자 14,559,930 94,176,000 76,652,324 93,776,000 iM뱅크, 전북은행, 새마을금고 대봉 서한이다음 아파트 수분양자 24,124,291 28,600,000 16,915,049 28,600,000 대백저축은행 외 4개 저축은행 오송 서한이다음 아파트 수분양자 25,938,906 79,096,896 18,412,905 24,000,000 iM뱅크 합계 86,854,582 230,336,896 138,843,104 308,976,000 30. 우발부채와 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결회사는 하자보수 등과 관련한 7,880,649천원(공동청구액 포함)의손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 4,650,375천원입니다. (2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 연결회사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 약정금액 실행금액 토지자금대출 iM뱅크 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 경남은행 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 MG새마을금고 교남동 외 3개 지점 115,000,000 115,000,000 토지자금대출 iM뱅크 26,000,000 26,000,000 토지자금대출 iM뱅크 62,000,000 24,800,000 토지자금대출 동서울농협조합 외 14개 조합 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 광주은행 30,000,000 30,000,000 토지자금대출 새마을금고 45,000,000 45,000,000 토지자금대출 경남은행 45,000,000 45,000,000 운영자금대출 인동농협, 군포농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 iM뱅크 40,000,000 40,000,000 운영자금대출 iM뱅크 30,000,000 30,000,000 운영자금대출 한국산업은행 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 한국산업은행 20,000,000 - 운영자금대출 농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 MG하나새마을금고 5,000,000 5,000,000 운영자금대출 우리은행 6,000,000 6,000,000 운영자금대출 하나은행 4,000,000 4,000,000 운영자금대출 축협, 농협 등 10,500,000 10,500,000 합계 618,500,000 561,300,000 (3) 당반기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 한도 비고 두류 포레스트 85,000,000 책임준공미이행시 채무인수 대봉 서한이다음 140,000,000 합계 225,000,000 (4) 연결회사는 주식회사 송안 외 7개 대여처에 총 41,103,573천원의 대여약정을 체결하고 있으며, 당 반기말 현재 39,921,378천원을 대여하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 연결회사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 연결회사는 경기도 남양주시 진접읍 내각리 3-1 외 1곳에 103,339,920천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 68,204,000천원입니다. (7) 연결회사는 당반기말 현재 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜ 등 BTL사업과 관련하여 연결회사 지분 1,538억(한도금액), 타 공동시공사 지분포함시 11,982억원(한도금액)의 자금보충약정을 타 시공사와 함께 연대하여 제공하고 있으며, 충당부채는 인식하고 있지 않습니다. (8) PF우발부채(8)-1. 부동산 PF 종합요약표당반기말 현재 연결회사는 PF와 관련된 총 152,300백만원 (전기말 327,100백만원)의 신용을 보강하고 있으며, 단독사업 외 컨소시엄참여사업은 없습니다. PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다(단위:백만원). 구 분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당반기말 당반기말 만기구분 전기말 3개월 이내 3개월~6개월 6개월 ~ 12개월 1년~2년 기타사업 브릿지론 - - - - - - - - 본PF - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 합 계 - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 (8)-2. 부동산 PF 보증 세부내역 당반기말 현재 부동산 PF 보증내역은 없습니다.(8)-3. 부동산 PF 책임준공 약정당반기말과 전기말 현재 연결회사는 PF사업과 관련하여 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 2 247,595 225,000 152,300 4 341,655 386,000 327,100 (8)-4. 부동산 PF SOC 보증당반기말 현재 연결회사는 BTL사업(SOC사업)과 관련하여 전체 153,803백만원을 한도로 자금보충 등의 신용보강을 제공하고 있으며, 해당 SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 전체 회사분 공사건수 전체 회사분 보증한도 12 1,198,174 153,803 11 1,096,409 103,782 당반기말 현재 연결회사는 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜, 대구스마트미래학교㈜ 등 12개 BTL사업의 건설출자자로 참여하고 있으며, 해당 BTL사업 총 자금보충 한도금액 1조 1,982억원 중 연결회사 지분 1,538억원을 한도로 자금보충약정을 체결하고 있습니다. (8)-5. 부동산 PF 중도금 대출연결회사는 당반기말 현재 PF 기타사업과 관련하여 230,337백만원을 한도로 수분양자의중도금 대출금액 보증약정을 체결하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 기타사업 4 230,337 558,738 272,143 5 308,976 683,542 138,843 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구분 회사명 주요영업활동 관계기업 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 다음세대교육(주) 시설물 유지관리 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 기업투자 목적PEF 기타특수관계자 주요 경영진(대표이사 외) 주요 경영진(대표이사 외) (2) 특수관계자와의 거래내역당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 거래내용 당반기 전반기 관계기업 (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 공사수익 - 9,515,534 관계기업 (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 공사수익 7,690,298 - (3) 당반기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계자와 금전대차거래는 없습니다. (4) 당반기말과 전기말 현재 연결회사와 특수관계자에 대한 채권 및 채무 잔액은 없습니다. (5) 특수관계자에게 제공한 담보제공 등연결회사는 다음세대교육(주)의 차입금 등과 관련하여 출자지분(장부금액 150,576천원)이담보로 제공되어 있으며, 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상연결회사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 연결회사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 2,356,261 1,856,222 32. 건설계약(1) 당반기와 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초잔액 증감액 수익 인식액 당반기말잔액 도급공사 건축부문 403,538,778 213,116,684 (239,189,684) 377,465,778 토목부분 233,540,750 110,063,840 (29,902,211) 313,702,379 분양공사 358,861,150 622,565,038 (132,450,372) 848,975,816 합계 995,940,678 945,745,562 (401,542,267) 1,540,143,973 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초잔액 증감액 수익 인식액 전반기말잔액 도급공사 건축부문 711,847,849 21,859,948 (188,158,526) 545,549,271 토목부분 124,040,081 34,004,120 (15,120,632) 142,923,569 분양공사 523,266,655 65,234 (63,367,209) 459,964,680 합계 1,359,154,585 55,929,302 (266,646,367) 1,148,437,520 (2) 당반기와 전반기 중 진행중인 공사와 관련하여 인식한 누적공사손익 등은 다음과같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축부문 709,040,387 694,560,795 14,479,592 토목부분 278,913,977 254,932,300 25,557,629 분양공사 305,363,834 244,343,680 139,847,616 합계 1,293,318,198 1,193,836,775 179,884,837 ② 전반기 (단위:천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축부문 1,152,055,245 1,056,220,441 95,834,804 토목부분 235,993,425 218,893,244 17,100,181 분양공사 420,227,792 301,433,783 118,794,009 합계 1,808,276,462 1,576,547,468 231,728,994 (3) 계약자산 및 계약부채 당반기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 미청구공사 분양미수금 초과청구공사 분양선수금 미청구공사 분양미수금 초과청구공사 분양선수금 도급공사 건축부문 70,924,816 - 16,533,183 - 56,969,491 - 43,226,364 - 토목부문 12,327,204 - 8,043,555 - 9,558,522 - 7,812,918 - 분양공사 - 44,499,154 - 10,286,736 - 19,419 - 38,505,272 합계 83,252,020 44,499,154 24,576,738 10,286,736 66,528,013 19,419 51,039,282 38,505,272 (4) 당반기말 현재 자산화된 계약이행원가 10,089,703천원은 재무상태표상 기타유동자산의 선급공사원가로 계상되어 있습니다. (5) 주요 건설계약 내역당반기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.① 도급공사 (단위:천원) 현장명 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총 액 손실충당금 총 액 손실충당금 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 2018년 12월 2025년 6월 53.03% 4,821,711 1,506,721 - - 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 2020년 4월 2024년 10월 85.25% 6,014,920 96,359 - - 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 2022년 6월 2024년 11월 73.94% - - - - 인천가정2 A-2BL 아파트 건설공사 3공구 2022년 12월 2025년 9월 38.82% 11,624,018 - - - 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 2016년 8월 2024년 9월 98.39% 2,132,820 - - - 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 2016년 11월 2024년 12월 67.91% 7,377,552 - 2,618,000 - 상화로 입체화 사업 2021년 5월 2027년 4월 17.98% - - - - 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 2021년 4월 2024년 12월 70.28% 3,525,696 800 3,000,000 - 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 2021년 4월 2024년 9월 89.19% - - 69,257,000 - 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사 2023년 12월 2028년 6월 2.76% - - - - 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제4공구 건설공사 2023년 12월 2029년 12월 5.00% - - 1,449,300 - 평택 고덕 A-47BL 공공지원 민간임대 주택 2023년 12월 2026년 8월 7.30% 4,897,689 - - - 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 2024년 3월 2027년 10월 0.04% 25,032 - - - ② 분양공사 (단위:천원) 현장명 계약일 계약상완성기한 진행률 미청구공사 분양미수금 총 액 손실충당금 총액 손실충당금 오송바이오폴리스지구 B-07BL공동주택 2022년 8월 2025년 4월 56.05% - - 38,007,905 - 평택고덕서한이다음 A-15BL 2024년 4월 2027년 4월 1.20% - - 6,491,248 - (6) 당반기말 현재 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 총계약금액 연결회사지분 해당금액 연결회사지분율 대표사(주간사) 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 45,898,356 36,718,685 80.00% ㈜서한 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 72,350,043 54,262,532 75.00% ㈜서한 포항블루밸리 산업단지 폐수종말처리 시설공사 21,869,028 4,373,806 20.00% 금호건설 주식회사 고속국도 14호선 창녕,밀양간 건설공사 2공구 129,448,000 12,944,800 10.00% 코오롱글로벌㈜ 안동 영덕간 국도건설공사 121,867,273 12,186,727 10.00% 삼환기업㈜ 인천용마루 주거환경개선사업 2,3BL 조경공사 6,877,767 2,063,330 30.00% ㈜삼지엘앤씨 상화로 입체화 사업 294,022,818 49,983,879 17.00% 코오롱글로벌㈜ 새만금지구산업단지5공구 토목공사 31,807,318 22,265,123 70.00% ㈜서한 그린스마트 미래학교 임대형 민자사업(BTL) 33,417,000 22,644,890 67.76% ㈜서한 파주운정3 A-22BL 아파트 전기공사 12공구 9,949,188 5,969,513 60.00% ㈜서한 브레인시티 일반산업단지 1단계 조경공사 9,521,968 4,856,204 51.00% ㈜서한 부천도당 및 인천산곡 행복주택 소방시설공사 2,341,049 1,568,503 67.00% ㈜서한 성서자원회수시설 개체사업 93,172,000 15,839,240 17.00% 지에스건설㈜ 아산모종샛들지구 도시개발사업 조성공사(토목,조경) 42,167,586 21,505,469 51.00% ㈜서한 차기 국방광대역통신망(M-BcN) 구축 민간투자사업(BTL) 327,918,200 13,116,728 4.00% 주식회사 케이티 검암 플라시아 개발사업 단지조성공사 30,050,000 15,325,500 51.00% ㈜서한 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사 954,680,018 47,734,001 5.00% 현대건설㈜ (가칭)화곡초등학교 신축공사(계속비공사) 16,379,157 8,353,370 51.00% ㈜서한 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제4공구 건설공사 499,839,736 49,983,974 10.00% ㈜케이씨씨건설 여주-원주 복선전철 제1공구 노반건설공사 320,611,973 22,442,838 7.00% ㈜케이씨씨건설 그린스마트스쿨 동부초 외 3교 임대형 민자사업(BTL) 38,331,667 22,999,000 60.00% ㈜서한 154kV 상인-봉덕T/L 지장관로 이설공사 1,024,000 307,200 30.00% 코오롱글로벌㈜ 오천초 외 2교 그린스마트스쿨 임대형 민자사업(BTL) 45,105,000 11,276,250 25.00% ㈜서한 기지시-한진 지방도(619호선) 확포장공사 47,681,562 24,317,597 51.00% ㈜서한 안산장상 공공주택지구 조성공사 1공구 81,521,740 16,304,348 20.00% 주식회사 태영건설 금산~진산(국지도68호선) 도로건설공사 29,778,397 15,186,982 51.00% ㈜서한 (7) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 총계약수익의추정변동 총계약원가의추정변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 계약자산변동 계약부채변동 도급공사 건축부문 6,635,325 5,863,621 693,805 77,900 2,176,115 1,482,311 토목부문 2,070,740 879,147 861,317 330,276 232,258 (629,059) 합계 8,706,065 6,742,768 1,555,122 408,176 2,408,373 853,252 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 1. 반기순이익 8,212,309 5,581,114 2. 비용(수익)조정사항 34,908,345 31,882,945 법인세비용 641,164 188,696 이자수익 (981,669) (1,468,450) 이자비용 9,597,205 10,037,962 기타금융수익 (1,566) (2,460) 감가상각비 3,971,680 2,890,686 대손상각비 (505,959) (1,178,276) 관계기업투자손실 678,240 2,539,127 무형자산처분손실 26,786 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 524,523 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 39,136 기타포괄-공정가치측정금융자산처분손실 - - 단기금융상품처분손실 1,952 591 하자보수충당부채전입 3,578,799 3,973,315 수선충당부채전입 19,203 - 소송충당부채전입 2,104,000 634,000 공사손실충당부채전입 3,014 5,735,349 용지비 25,569,979 12,011,077 파생상품평가손실 - 889,121 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (114,659) (1,246,574) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (22,878) (154,102) 투자부동산처분이익 - (86,841) 관계기업투자이익 (33,978) (33,952) 하자보수충당부채환입 - (139,509) 공사손실충당부채환입 (7,968,261) (1,871,149) 소송충당부채환입 (111,375) (150,000) 배당금수익 (724,904) (724,802) 사채상환이익 (1,342,951) - 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (144,539,154) 52,678,045 미청구공사와 매출채권및기타채권 (84,386,317) 51,566,003 기타유동자산 (17,238,183) (40,632,667) 재고자산 (769,261) (1,124,899) 매입채무및기타채무 17,612,567 (22,747,859) 초과청구공사 (26,462,544) 13,928,910 기타유동부채 (31,212,852) 42,306,673 기타유동금융부채 (328,444) (782,046) 기타비유동부채 - 11,687,982 충당부채 (1,754,120) (1,524,052) 영업으로부터 창출된 현금흐름(1+2+3) (101,418,500) 90,142,104 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래내용 당반기 전반기 선급금의 용지 대체 2,055,000 34,127,316 선급금의 투자부동산 대체 - 2,629,160 완성주택의 투자부동산 대체 - 48,662,397 장기대여금의 유동성 대체 - 1,176,000 사용권자산의 취득 1,070,652 6,113,121 장기차입금의 유동성차입금 대체 46,227,975 19,067,000 장기선수금의 임대보증금 대체 - 39,878,600 신주인수권부사채의 유동성 대체 - 10,997,384 파생상품부채의 유동성 대체 - 5,109,530 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금변동(계정대체) 당반기말 단기차입금 165,600,000 29,900,000 - 195,500,000 유동성장기차입금 135,300,000 (135,300,000) 46,227,975 46,227,975 유동성신주인수권부사채 11,567,107 (15,000,000) 3,432,893 - 유동성리스부채 4,830,159 (3,193,411) 1,756,286 3,393,034 장기차입금 112,744,931 253,400,000 (46,229,541) 319,915,390 미지급배당금 - (3,019,569) 3,019,569 - 리스부채 1,546,661 - (685,634) 861,027 전세보증금 55,960 (1,000) - 54,960 임대보증금 40,898,401 157,900 - 41,056,301 자기주식 (282,565) (2,146,990) - (2,429,555) 합 계 472,260,654 124,796,930 7,521,548 604,579,132 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 재무현금흐름 비현금변동(계정대체) 전반기말 단기차입금 75,600,000 43,600,000 - 119,200,000 유동성장기차입금 135,300,000 - 19,067,000 154,367,000 유동성신주인수권부사채 - - 10,997,384 10,997,384 유동성리스부채 1,796,750 (995,151) 4,038,473 4,840,072 장기차입금 122,870,658 12,400,000 (19,069,460) 116,201,198 신주인수권부사채 10,457,470 - (10,457,470) - 미지급배당금 - (5,044,743) 5,044,743 - 리스부채 749,300 (1,154,493) 2,074,648 1,669,455 전세보증금 27,250 1,500 - 28,750 임대보증금 37,710 428,400 39,878,600 40,344,710 합 계 346,839,138 49,235,513 51,573,918 447,648,569 34. 영업부문 정보 (1) 연결회사는 전략적의사결정을 수립하는 경영진이 연결회사의 영업부문을 결정하고 있습니다. 경영진은 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업손익을 기준으로 검토하고 있습니다. 당 반기의 연결회사 부문별 정보는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 공사부문 부동산 개발 합계 사업부문별 손익 매출액 406,365,023 - 406,365,023 매출원가 373,457,050 - 373,457,050 판매비와관리비 14,439,898 74,377 14,514,275 영업이익(손실) 18,468,075 (74,377) 18,393,698 기타손익 및 금융손익 (9,541,793) 1,566 (9,540,227) 법인세비용 641,164 - 641,164 반기순이익(손실) 8,285,118 (72,811) 8,212,307 사업부문별 자산ㆍ부채 사업부문별 자산 1,194,386,973 18,541,344 1,212,928,317 사업부문별 부채 798,593,554 10,816,864 809,410,418 (2) 주요 고객에 대한 정보당반기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 차지하는 고객은 없습니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 49 기 반기말 2024.06.30 현재 제 48 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 943,320,290,362 885,800,599,036 현금및현금성자산 121,993,977,511 150,932,201,746 단기금융상품 18,057,016,666 12,800,700,211 당기손익-공정가치측정금융자산 3,033,025,677 4,110,058,500 매출채권 및 기타채권 183,770,409,389 114,608,990,599 미청구공사 94,058,118,716 77,261,059,648 유동재고자산 441,134,459,591 463,880,177,382 기타유동금융자산 580,169,568 482,970,079 기타유동자산 80,693,113,244 61,724,440,871 비유동자산 259,426,467,411 231,481,980,449 장기금융상품 16,538,296,210 15,416,071,927 장기기타채권 4,953,902,424 3,453,902,424 당기손익-공정가치측정금융자산 40,842,574,660 40,531,420,204 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,452,312,885 9,089,984,285 관계기업에 대한 투자자산 39,522,317,707 40,166,579,889 투자부동산 104,642,480,336 72,887,218,382 유형자산 14,870,442,277 17,099,477,897 영업권 이외의 무형자산 3,101,984,117 3,146,952,117 기타비유동금융자산 3,438,506,580 5,602,386,580 이연법인세자산 22,063,650,215 24,087,986,744 자산총계 1,202,746,757,773 1,117,282,579,485 부채 유동부채 396,507,958,275 523,027,408,070 매입채무 및 기타유동채무 110,329,084,456 93,558,237,578 단기차입금 185,000,000,000 155,100,000,000 비유동차입금의 유동성 대체 부분 46,227,974,997 135,300,000,000 유동성신주인수권부사채 0 11,567,107,259 유동충당부채 10,117,165,007 16,081,421,817 당기법인세부채 0 1,854,761,141 초과청구공사 24,576,737,297 51,039,281,459 기타 유동부채 12,923,032,973 44,135,885,058 유동파생상품부채 0 4,684,256,603 기타유동금융부채 7,333,963,545 9,706,457,155 비유동부채 402,085,595,958 193,605,610,272 장기차입금 319,572,025,003 112,400,000,000 비유동충당부채 40,596,244,116 38,760,549,031 기타비유동금융부채 41,917,326,839 42,445,061,241 부채총계 798,593,554,233 716,633,018,342 자본 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 자본잉여금 5,743,136,062 5,743,136,062 기타자본의구성요소 (10,289,331,345) (8,463,822,815) 이익잉여금(결손금) 358,251,966,323 352,922,815,396 자본총계 404,153,203,540 400,649,561,143 자본과부채총계 1,202,746,757,773 1,117,282,579,485 제 49 기 반기말 제 48 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 216,953,931,824 406,438,074,438 157,794,200,432 286,561,175,111 매출원가 203,215,810,427 373,530,100,771 141,835,996,867 257,065,498,854 매출총이익 13,738,121,397 32,907,973,667 15,958,203,565 29,495,676,257 판매비와관리비 7,770,613,682 14,439,897,565 9,782,721,075 17,295,142,212 영업이익 5,967,507,715 18,468,076,102 6,175,482,490 12,200,534,045 기타수익 124,603,425 320,533,172 1,277,573,460 3,351,931,564 기타비용 51,315,249 2,281,445,140 (492,290,419) (209,809,269) 관계기업투자손익 (282,628,359) (644,262,182) (1,248,171,585) (2,505,174,804) 금융수익 1,086,108,340 3,257,888,908 2,363,809,691 3,674,598,261 금융비용 5,113,523,596 10,123,604,434 6,028,977,136 10,966,571,632 법인세비용차감전순이익 1,730,752,276 8,997,186,426 3,032,007,339 5,965,126,703 법인세비용(수익) (545,081,046) 641,163,739 538,595,232 188,696,180 당기순이익(손실) 2,275,833,322 8,356,022,687 2,493,412,107 5,776,430,523 기타포괄손익 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 0 0 0 0 지분법자본변동 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 및 평가손익 0 0 0 0 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 및 평가손익 158,722,486 314,256,279 654,342,341 660,227,376 당기총포괄손익 2,434,555,808 8,670,278,966 3,147,754,448 6,436,657,899 주당이익 기본주당손익 (단위 : 원) 23 84 25 57 희석주당손익 (단위 : 원) 11 68 25 57 제 49 기 반기 제 48 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,677,192,500) 349,025,841,309 396,539,217,371 당기순이익(손실) 5,776,430,523 5,776,430,523 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 및 평가손익 524,036,805 136,190,571 660,227,376 자기주식의 취득 0 연차배당 (5,044,743,250) (5,044,743,250) 2023.06.30 (기말자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,153,155,695) 349,893,719,153 397,931,132,020 2024.01.01 (기초자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (8,463,822,815) 352,922,815,396 400,649,561,143 당기순이익(손실) 8,356,022,687 8,356,022,687 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분 및 평가손익 321,482,089 (7,225,810) 314,256,279 자기주식의 취득 (2,146,990,619) (2,146,990,619) 연차배당 (3,019,645,950) (3,019,645,950) 2024.06.30 (기말자본) 50,447,432,500 5,743,136,062 (10,289,331,345) 358,251,966,323 404,153,203,540 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 49 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 48 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (115,025,961,265) 63,405,622,236 영업으로부터 창출된 현금흐름 (101,329,321,371) 86,622,244,982 이자의 수취 955,297,141 1,550,610,195 이자지급(영업) (14,667,680,462) (10,277,605,982) 법인세의 납부 (709,161,071) (15,214,428,551) 배당금수취(영업) 724,904,498 724,801,592 투자활동현금흐름 (38,709,192,742) 18,244,012,093 단기금융상품의 감소 4,499,854,437 32,764,750,967 장기금융상품의 감소 863,614,640 0 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소 14,353,456,334 31,417,115,350 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 감소 154,324,509 1,734,608,656 단기대여금의 감소 0 6,281,301,254 투자부동산의 처분 0 178,689,000 무형자산의 처분 18,181,819 0 보증금의 감소 3,174,060,000 667,000,000 단기금융상품의 취득 (9,758,122,626) (23,692,852,268) 단기대여금및수취채권의 취득 (1,000,000,000) (2,682,848,000) 장기금융상품의 취득 (1,985,838,923) (1,933,050,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 증가 (13,974,563,972) (25,160,242,866) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 증가 (116,725,000) (40,460,000) 투자부동산의 취득 (32,427,253,960) 0 장기대여금및수취채권의 취득 (1,500,000,000) (65,000,000) 임차보증금의 증가 (1,010,180,000) (1,225,000,000) 재무활동현금흐름 124,796,929,772 49,235,512,561 단기차입금의 차입 105,000,000,000 58,300,000,000 장기차입금의 차입 253,400,000,000 12,400,000,000 임대보증금의 증가 173,500,000 440,900,000 단기차입금의 상환 (75,100,000,000) (14,700,000,000) 사채의 상환 (15,000,000,000) 0 유동성리스부채의 상환 (3,193,410,759) (995,151,118) 리스부채의 상환 0 (1,154,493,071) 자기주식의 취득 (2,146,990,619) 0 임대보증금의 감소 (16,600,000) (11,000,000) 유동성장기차입금의 상환 (135,300,000,000) 0 배당금지급 (3,019,568,850) (5,044,743,250) 현금의 증가 (28,938,224,235) 130,885,146,890 기초의 현금 150,932,201,746 77,784,912,068 기말의 현금 121,993,977,511 208,670,058,958 제 49 기 반기 제 48 기 반기 5. 재무제표 주석 주석 제 49 기 2분기 2024년 4월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 49 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 48 기 2분기 2023년 4월 1일부터 2023년 6월 30일까지 제 48 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 주식회사 서한 1. 회사의 개요당사는 주택신축판매와 건설공사를 사업목적으로 1976년 5월에 설립되었으며, 대구광역시 및 전국 주요도시에서 아파트 신축분양과 토목ㆍ건축 등의 도급공사를 수행하고 있습니다. 당사는 1994년 5월에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였으며, 당반기말 현재 당사의 납입자본금은 보통주자본금 50,447백만원입니다. 한편, 당반기말 현재 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위:주) 주주명 소유주식수 지분율 대왕레미콘 외 6인 11,358,835 11.26% (재)서한장학문화재단 9,937,063 9.85% (재)제산장학문화재단 8,408,291 8.33% 김병준 외 1인 4,494,896 4.46% 조종수 2,205,769 2.19% 정우필 2,091,027 2.07% 자기주식 2,700,000 2.68% 기타주주 59,698,984 59.17% 합계 100,894,865 100.00% 2. 중요한 회계정책 2.1 재무제표 작성기준 당사의 반기재무제표는 기업회계기준서 제 1027호 '별도재무제표 '에 따른 별도재무제표이며 , 기업회계기준서 제 1034호 '중간재무보고 '에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다 . 동 반기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다 . 반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다 . 당사가 당기에 신규로 적용하는 제 ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다 . 2 .1.1 당사가 신규 적용한 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 당사 는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며 , 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 1) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 '(개정 ): 유동부채와 비유동부채의 분류 ,약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다 . 또한 , 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 , 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다 . 한편 , 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우 , 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며 , 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우 , 해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항 을 준수하기어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니 다 . 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 . 2) 기업회계기준서 제 1001호 '재무제표 표시 '(개정 ): 가상자산 공시 가 상 자산 을 보유하는 경우 , 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우 , 가상 자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다 . 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 3) 기업회계기준서 제 1007호 '현금흐름표 ' 및 제 1107호 '금융상품 : 공시 '(개정 ): 공급자금융약정 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우 , 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다 . 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 4) 기업회계기준서 제 1116호 '리스 '(개정 ): 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 당사가 적용하지 않은 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서 제정 ㆍ 공표되었으나 2024년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도에 시행일이 도래하지 않았고 당사가 조기 적용하지 아니한 제 ㆍ 개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다 . 1) 기업회계기준서 제 1021호 '환율변동효과 ' 및 제 1101호 '한국채택국제회계기준의최초채택 '(개정 ): 교환가능성 결여 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과 , 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다 . 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 , 조기적용이 허용됩니다 . 당사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다 . 2.2 회계정책 당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다 . 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 , 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다 . 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다 . 반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세 비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다 . 3. 사용이 제한된 금융상품당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 거래처 당반기말 전기말 제한내용 단기금융상품 산업은행 12,000,000 12,000,000 한도대출 담보 iM뱅크 828,473 800,700 한도대출 담보 장기금융상품 신한은행 793,711 793,711 서울보증보험보증서 담보 iM뱅크 2,500 2,500 당좌개설보증금 하나은행 25,610 6,401 인출 제한 합계 13,650,294 13,603,312 4. 매출채권및기타채권, 장기기타채권(1) 당반기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권, 장기기타채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사미수금 108,431,097 - 81,094,792 - (손실충당금) (924,647) - (924,647) - 분양미수금 44,535,154 - 55,419 - (손실충당금) (36,000) - (36,000) - 미수금 21,720,534 - 25,881,115 - (손실충당금) (2,955,729) - (3,461,688) - 단기대여금 36,103,573 - 35,103,573 - (손실충당금) (23,103,573) - (23,103,573) - 장기대여금 - 7,317,805 - 5,817,805 (손실충당금) - (2,363,902) - (2,363,902) 합계 183,770,409 4,953,903 114,608,991 3,453,903 (2) 당반기말 및 전기말 충당금 설정률표에 기초한 매출채권의 위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다. 회사의 과거 신용손실 경험상 다양한 고객부분이 유의적으로 서로 다른 손실양상을 보이지 아니하므로, 과거의 연체일수에 기초한 충당금 설정률표는 서로 다른 고객군별로 구분하지는 않습니다. ① 당반기말 (단위:천원,%) 구분 미연체 6월~12월 12월~18월 18월~24월 24월초과 합계 총장부금액 97,956,137 48,722,736 25,004,145 7,082,687 39,342,458 218,108,163 기대손실율 0.11% 0.29% 0.36% 3.18% 73.24% 13.47% 전체기간 기대손실 112,446 140,306 90,586 224,958 28,815,555 29,383,851 순장부금액 97,843,691 48,582,430 24,913,559 6,857,729 10,526,903 188,724,312 ② 전기말 (단위:천원,%) 구분 미연체 6월~12월 12월~18월 18월~24월 24월초과 합계 총장부금액 61,489,338 34,979,140 8,389,758 3,638,835 39,455,632 147,952,704 기대손실율 0.64% 1.52% 0.46% 4.10% 72.94% 20.20% 전체기간 기대손실 390,786 531,166 39,000 149,129 28,779,730 29,889,811 순장부금액 61,098,552 34,447,974 8,350,758 3,489,707 10,675,902 118,062,893 (3) 당반기 및 전반기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금(대손충당금)의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 손상 환입 기말 공사미수금 924,647 - - 924,647 분양미수금 36,000 - - 36,000 미수금 3,461,688 - (505,959) 2,955,729 단기대여금 23,103,573 - - 23,103,573 장기대여금 2,363,902 - - 2,363,902 합계 29,889,810 - (505,959) 29,383,851 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 손상 환입 기말 공사미수금 924,647 - - 924,647 분양미수금 36,000 - - 36,000 미수금 3,974,380 442,857 (621,133) 3,796,104 단기대여금 24,198,773 - (1,000,000) 23,198,773 장기대여금 2,363,902 - - 2,363,902 합계 31,497,702 442,857 (1,621,133) 30,319,426 5. 범주별 금융상품(1) 당반기말과 전기말 현재 금융자산의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 121,993,978 - - 121,993,978 단기금융상품 18,057,017 - - 18,057,017 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - - 3,033,026 3,033,026 매출채권 및 기타유동채권 183,770,409 - - 183,770,409 기타유동금융자산 580,170 - - 580,170 장기금융상품 16,538,296 - - 16,538,296 장기기타채권 4,953,902 - - 4,953,902 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - - 40,842,575 40,842,575 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 9,452,313 - 9,452,313 기타비유동금융자산 3,438,507 - - 3,438,507 합계 349,332,279 9,452,313 43,875,601 402,660,193 ② 전기말 (단위:천원) 금융상품 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 합계 현금및현금성자산 150,932,202 - - 150,932,202 단기금융상품 12,800,700 - - 12,800,700 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) - - 4,110,059 4,110,059 매출채권및기타채권 114,608,991 - - 114,608,991 기타유동금융자산 482,970 - - 482,970 장기금융상품 15,416,072 - - 15,416,072 장기기타채권 3,453,902 - - 3,453,902 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) - - 40,531,420 40,531,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) - 9,089,984 - 9,089,984 기타비유동금융자산 5,602,387 - - 5,602,387 합계 303,297,224 9,089,984 44,641,479 357,028,687 (2) 당반기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 110,329,084 110,329,084 단기차입금 - 185,000,000 185,000,000 유동성장기차입금 - 46,227,975 46,227,975 기타유동금융부채 - 7,333,964 7,333,964 장기차입금 - 319,572,025 319,572,025 기타비유동금융부채 - 41,917,327 41,917,327 합계 - 710,380,375 710,380,375 ② 전기말 (단위:천원) 금융부채 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가로측정하는금융부채 합계 매입채무및기타채무 - 93,558,238 93,558,238 단기차입금 - 155,100,000 155,100,000 유동성장기차입금 - 135,300,000 135,300,000 기타유동금융부채 - 9,706,457 9,706,457 장기차입금 - 112,400,000 112,400,000 신주인수권부사채 - 11,567,107 11,567,107 파생상품부채 4,684,257 - 4,684,257 기타비유동금융부채 - 42,445,061 42,445,061 합계 4,684,257 560,076,863 564,761,120 6. 금융상품 공정가치(1) 금융상품 종류별 공정가치당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 현금및현금성자산 121,993,978 121,993,978 150,932,202 150,932,202 단기금융상품 18,057,017 18,057,017 12,800,700 12,800,700 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) 3,033,026 3,033,026 4,110,059 4,110,059 매출채권및기타채권 183,770,409 183,770,409 114,608,991 114,608,991 기타유동금융자산 580,170 580,170 482,970 482,970 장기금융상품 16,538,296 16,538,296 15,416,072 15,416,072 장기기타채권 4,953,902 4,953,902 3,453,902 3,453,902 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 40,842,575 40,842,575 40,531,420 40,531,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 9,452,313 9,452,313 9,089,984 9,089,984 기타비유동금융자산 3,438,507 3,438,507 5,602,387 5,602,387 소계 402,660,193 402,660,193 357,028,687 357,028,687 금융부채 매입채무및기타채무 110,329,084 110,329,084 93,558,238 93,558,238 단기차입금 185,000,000 185,000,000 155,100,000 155,100,000 유동성장기차입금 46,227,975 46,227,975 135,300,000 135,300,000 기타유동금융부채 7,333,964 7,333,964 9,706,457 9,706,457 장기차입금 319,572,025 319,572,025 112,400,000 112,400,000 신주인수권부사채 - - 11,567,107 11,567,107 파생상품부채 - - 4,684,257 4,684,257 기타비유동금융부채 41,917,327 41,917,327 42,445,061 42,445,061 소계 710,380,375 710,380,375 564,761,120 564,761,120 당반기말 현재 당사는 상기와 같이 금융상품의 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 다만, 당사는 당기손익-공정가치측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 일부 비상장주식 및 출자금에 대해서는 공정가치를 신뢰성있게 측정할 수 없어 원가로 측정하고 있으며, 이러한 상각후원가 또는 취득원가가공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.한편, 공정가치로 후속측정하는 것이 원칙인 금융자산 중 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없어 공정가치 정보를 공시하지 않은 금융자산의 내역 및 관련 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(비유동) 24,450,000 24,275,000 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 4,697,925 4,581,200 (2) 금융상품 공정가치 서열 체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열 체계로 분류하였습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장에서의 공시가격 수준2 직접적으로 또는 간접적으로 관측 가능한 자산이나 부채의 투입변수 수준3 관측 가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채의 투입변수 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산(유동) 29,188 - 3,003,838 3,033,026 당기손익-공정가치측정 금융자산(비유동) 1,009,744 - 15,382,830 16,392,574 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,783,328 - 971,060 4,754,388 금융자산 합계 4,822,260 - 19,357,728 24,179,988 ② 전기말 (단위: 천원) 구분 수준1 수준2 수준3 합계 금융자산 당기손익-공정가치측정 (유동) 25,919 4,084,140 - 4,110,059 당기손익-공정가치측정 (비유동) - 1,009,824 15,246,596 16,256,420 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(비유동) 3,537,724 - 971,060 4,508,784 금융자산 합계 3,563,643 5,093,964 16,217,656 24,875,263 금융부채 파생상품부채 - - 4,684,257 4,684,257 금융부채 합계 - - 4,684,257 4,684,257 7. 공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산의 구성은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 종류 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동 비유동 합계 비유동 지분증권 29,188 - 29,188 9,452,313 채무증권 3,003,838 40,842,575 43,846,413 - 합계 3,033,026 40,842,575 43,875,601 9,452,313 ② 전기말 (단위:천원) 종류 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 유동 비유동 합계 비유동 지분증권 25,919 - 25,919 9,089,984 채무증권 4,084,140 40,531,420 44,615,560 - 합계 4,110,059 40,531,420 44,641,479 9,089,984 (2) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. ① 당반기말 (단위:천원) 구분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 55,106 29,188 29,188 소계 55,106 29,188 29,188 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 3,388,128 3,783,328 3,783,328 시장성 없는 지분증권 14,124,082 5,668,985 5,668,985 소계 17,512,210 9,452,313 9,452,313 합계 17,567,316 9,481,501 9,481,501 ② 전기말 (단위:천원) 구분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 55,106 25,919 25,919 소계 55,106 25,919 25,919 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 시장성 있는 지분증권 5,227,058 3,537,724 3,537,724 시장성 없는 지분증권 13,991,852 5,552,260 5,552,260 소계 19,218,910 9,089,984 9,089,984 합계 19,274,016 9,115,903 9,115,903 (3) 당반기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 중 채무증권의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 4,000,000 4,013,583 4,013,583 출자금 30,991,480 31,535,209 31,535,209 보험상품 7,657,680 8,297,621 8,297,621 합계 42,649,160 43,846,413 43,846,413 ② 전기말 (단위:천원) 구 분 취득원가 공정가액 장부가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 수익증권 5,000,000 5,093,964 5,093,964 출자금 30,566,480 32,001,052 32,001,052 보험상품 7,504,150 7,520,544 7,520,544 합계 43,070,630 44,615,560 44,615,560 8. 종속기업 및 관계기업투자자산(1) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 주요영업활동 소재지 결산일 당반기말 전기말 지분율 장부금액 지분율 장부금액 [종속기업] 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이 주식회사() 부동산 개발사업 대한민국 12.31 97.89% 4,650,000 97.89% 4,650,000 [관계기업] (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 42.24% 4,722,008 42.24% 5,075,128 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 28.91% - 28.91% - (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 27.36% 9,733,666 27.36% 9,901,976 (주)서한하나제4호위탁관리부동산투자회사 부동산 개발사업 대한민국 12.31 26.56% 15,226,059 26.56% 15,372,494 다음세대교육㈜ 시설물 운영 대한민국 12.31 46.59% 150,576 46.59% 160,952 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 기업투자목적PEF 대한민국 12.31 24.27% 5,040,009 24.27% 5,006,031 소계 34,872,318 35,516,581 합계 39,522,318 40,166,581 () 보통주에 대한 지배기업의 지분율 입니다. (2) 당반기와 전반기 중 종속기업 및 관계기업투자자산의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. ① 당반기 (단위:천원) 회사명 기초 취득 자본변동 대체 관계기업투자손익 당반기말 [종속기업] 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이 주식회사 4,650,000 - - - - 4,650,000 [관계기업] (주)서한하나뉴스테이제1호위탁위탁관리부동산투자회사 5,075,128 - - - (353,120) 4,722,008 (주)서한카이트제11호기업형위탁관리부동산투자회사 - - - - - - (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 9,901,976 - - - (168,310) 9,733,666 ㈜서한하나 제4호위탁관리 부동산투자회사 15,372,494 - - - (146,435) 15,226,059 다음세대교육(주) 160,952 - - - (10,376) 150,576 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 5,006,031 - - - 33,978 5,040,009 소계 35,516,581 - - - (644,263) 34,872,318 합계 40,166,581 - - - (644,263) 39,522,318 ② 전반기 (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 자본변동 대체 관계기업투자손익 전반기말 [종속기업] 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이 주식회사 4,650,000 - - - - 4,650,000 [관계기업] (주)서한하나뉴스테이제1호위탁위탁관리부동산투자회사 5,699,819 - - - (302,034) 5,397,785 (주)서한카이트제11호기업형위탁관리부동산투자회사 1,092,087 - - - (765,025) 327,062 (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 12,123,416 - - - (1,445,440) 10,677,976 다음세대교육(주) 189,615 - - - (26,628) 162,987 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 4,959,661 - - - 33,952 4,993,613 소계 24,064,598 - - - (2,505,175) 21,559,423 합계 28,714,598 - - - (2,505,175) 26,209,423 (3) 당반기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업손익 당반기순손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 [종속기업] 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 563,680 18,234,860 14,138,882 - - (74,377) (74,377) [관계기업] (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 10,840,972 70,539,583 3,473,231 69,967,242 428,583 (561,273) (791,008) (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 10,038,591 197,904,166 5,567,152 180,089,616 - (1,180,836) (2,828,088) (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 29,719,615 231,190,698 251,777 217,091,383 - (262,335) (1,205,245) (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 1,892,003 85,668,112 240,798 30,000,000 - (227,740) (551,276) 다음세대교육㈜ 1,290,504 12,355,394 1,108,352 12,214,373 599,290 (12,957) (11,652) 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 20,765,136 - 300 - - - 139,990 ② 전기말 (단위 : 천원) 회사명 자산 부채 매출액 영업손익 전기순손익 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 [종속기업] 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 322,515 17,633,534 13,222,015 - - (154,893) (177,018) [관계기업] (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 12,167,907 71,105,936 31,074,050 43,459,050 877,629 (979,817) (1,416,748) (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 9,710,772 199,585,211 44,759,710 139,424,620 - (2,596,764) (5,803,893) (주)서한하나제2호위탁관리부동산투자회사 29,411,986 232,716,537 259,924 217,064,300 - (4,386,651) (7,387,820) (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 2,477,083 79,432,235 38,741 24,000,000 - (23,562) (35,099) 다음세대교육㈜ 2,135,330 12,324,451 1,934,261 12,180,076 1,191,788 (98,846) (97,692) 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 20,625,146 - 300 - - - 283,495 9. 재고자산당반기말과 전기말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 완성주택 1,000,745 (85,072) 915,673 1,000,745 (85,072) 915,673 용지 438,862,720 - 438,862,720 462,177,700 - 462,177,700 원자재 4,205 (4,205) - 4,205 (4,205) - 미완성주택 1,356,066 - 1,356,066 786,805 - 786,805 합계 441,223,736 (89,277) 441,134,459 463,969,455 (89,277) 463,880,178 10. 기타금융자산 당반기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수수익 4,579,055 - 4,481,855 - (손실충당금) (3,998,885) - (3,998,885) - 보증금 - 3,438,507 - 5,602,387 합계 580,170 3,438,507 482,970 5,602,387 11. 기타유동자산당반기말과 전기말 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급공사원가 10,089,703 - 17,757,272 - 선급금() 57,708,353 - 40,506,329 - 선급비용 12,743,156 - 3,460,840 - 선급법인세 151,901 - - - 합계 80,693,113 - 61,724,441 - () 당반기 중 토지(용지) 취득과 관련하여 선급금으로 자본화된 금액은 4,852,780천원(전기말 : 6,735,372천원)이며, 자본화이자율은 5.84%입니다. 12. 유형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당반기말 전기말 구분 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 토지 5,840,335 - 5,840,335 5,840,335 - 5,840,335 건물 6,096,270 (1,439,751) 4,656,518 6,096,270 (1,365,126) 4,731,143 건설용장비 5,783 (5,782) 1 5,783 (5,782) 1 차량운반구 722,015 (485,111) 236,904 722,015 (430,094) 291,921 공구와기구 5,510 (5,508) 2 5,510 (5,508) 2 사용권자산 9,727,987 (5,591,304) 4,136,683 12,522,315 (6,286,239) 6,236,076 합계 22,397,900 (7,527,456) 14,870,443 25,192,228 (8,092,749) 17,099,478 () 당반기말과 전기말 현재 토지의 공시지가는 각각 5,973,450천원, 5,929,736천원 입니다. (2) 당반기와 전반기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 당반기말 토지 5,840,335 - - - - 5,840,335 건물 4,731,144 - - - (74,625) 4,656,519 건설용장비 1 - - - - 1 차량운반구 291,921 - - - (55,017) 236,904 공구와기구 2 - - - - 2 사용권자산 6,236,076 - - 1,070,652 (3,170,045) 4,136,683 합계 17,099,479 - - 1,070,652 (3,299,687) 14,870,444 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 처분 대체 감가상각비 전반기말 토지 5,840,335 - - - - 5,840,335 건물 4,880,393 - - - (74,625) 4,805,768 건설용장비 1 - - - - 1 차량운반구 293,306 - - - (45,214) 248,092 공구와기구 2 - - - - 2 사용권자산 2,774,290 - - 6,113,122 (2,480,683) 6,406,729 합계 13,788,327 - - 6,113,122 (2,600,522) 17,300,927 (3) 당반기말과 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득금액 상각누계액 장부금액 취득금액 상각누계액 장부금액 건물 607,957 (264,231) 343,726 950,983 (470,695) 480,288 차량운반구 266,650 (120,312) 146,338 341,943 (146,827) 195,116 토지 7,368 (7,061) 307 7,368 (6,140) 1,228 타워크레인 7,472,336 (4,119,837) 3,352,499 9,848,345 (5,107,255) 4,741,090 리프트카 1,373,675 (1,079,863) 293,812 1,373,675 (555,321) 818,354 합계 9,727,986 (5,591,304) 4,136,682 12,522,314 (6,286,238) 6,236,076 (4) 당반기와 전반기 중 사용권자산 및 관련 리스부채와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산 감가상각비 건물 159,981 552,397 타워크레인 2,435,824 1,804,182 차량운반구 48,778 33,383 토지 921 921 리프트카 524,541 89,800 합계 3,170,045 2,480,683 리스부채 이자비용 162,270 184,594 단기리스 관련 비용 144,780 135,648 소액자산리스 관련 비용 309,542 138,422 13. 투자부동산(1) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당반기말 전기말 구분 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 감가상각누계액 장부금액 토지 54,121,419 (1,812,738) - 52,308,681 21,979,316 (1,812,738) - 20,166,578 건물 53,997,023 - (1,663,225) 52,333,798 53,711,873 - (991,233) 52,720,640 합계 108,118,442 (1,812,738) (1,663,225) 104,642,479 75,691,189 (1,812,738) (991,233) 72,887,218 (2) 당반기와 전반기 중 당사의 투자부동산 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각 당반기말 토지 20,166,578 32,142,103 - - - 52,308,681 건물 52,720,640 285,151 - - (671,992) 52,333,799 합계 72,887,218 32,427,254 - - (671,992) 104,642,480 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초 취득 대체 처분 감가상각 전반기말 토지 3,358,788 - 6,893,414 (91,848) - 10,160,354 건물 744,028 - 44,398,145 - (290,167) 44,852,006 합계 4,102,816 - 51,291,559 (91,848) (290,167) 55,012,360 (3) 당반기말과 전기말 현재 투자부동산 토지의 공시지가는 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 장부금액 공시지가 장부금액 공시지가 토지 52,308,681 38,566,110 20,166,578 24,254,342 14. 무형자산(1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 당반기말 전기말 구분 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 회원권 3,101,984 3,101,984 3,146,952 3,146,952 (2) 당반기와 전반기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 기초장부가액 3,146,952 3,146,952 취득 - - 처분 (44,968) - 기말장부가액 3,101,984 3,146,952 15. 매입채무및기타채무당반기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 매입채무 104,448,925 88,669,758 미지급금 5,880,159 4,888,480 합계 110,329,084 93,558,238 16. 차입금 및 사채(1) 당반기말과 전기말 현재 단기차입금 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 운영자금 산업은행 4.91% 10,000,000 10,000,000 운영자금 농협 5.48% 10,000,000 10,000,000 운영자금 우리은행 5.47% 6,000,000 - 운영자금 하나은행 5.94% 4,000,000 - 운영자금 새마을금고 5.28% 5,000,000 - 운영자금 iM뱅크 5.37~5.87% 70,000,000 10,000,000 토지취득 iM뱅크 - - 45,100,000 토지취득 광주은행 6.67% 30,000,000 30,000,000 토지취득 농협 6.64% 50,000,000 50,000,000 합계 185,000,000 155,100,000 (2) 당반기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 차입금종류 차입처 이자율 당반기말 전기말 토지취득 iM뱅크 4.87~5.57% 100,800,000 147,700,000 운영자금 농협 6.19% 10,000,000 10,000,000 토지취득 경남은행 4.87~6.43% 95,000,000 45,000,000 토지취득 새마을금고 4.89~6.4% 160,000,000 45,000,000 합계 365,800,000 247,700,000 차감 : 유동성 대체 (46,227,975) (135,300,000) 잔액 319,572,025 112,400,000 상기 차입금과 관련하여 토지(재고자산) 및 토지분양대금반환청구권이 담보로 제공되어 있습니다(주석 29 참조). (3) 당반기말과 전기말 현재 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 신주인수권부사채 - 15,000,000 신주인수권조정 - (3,432,893) 신주인수권부사채의 장부금액 - 11,567,107 파생상품부채 - 4,684,257 17. 충당부채(1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 공사손실충당부채 1,622,960 - 9,588,207 - 소송충당부채 4,650,375 - 2,657,750 - 하자보수충당부채 3,843,830 40,570,640 3,835,465 38,754,148 수선충당부채 - 25,604 - 6,401 합계 10,117,165 40,596,244 16,081,422 38,760,549 (2) 당반기와 전반기 중 충당부채의 증감내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 공사손실충당부채 소송충당부채 하자보수충당부채 수선충당부채 기초금액 9,588,207 2,657,750 42,589,613 6,401 전입액 3,014 2,104,000 3,578,978 19,203 지출액 - - (1,754,120) - 환입액 (7,968,261) (111,375) - - 기말금액 1,622,960 4,650,375 44,414,471 25,604 ② 전반기 (단위:천원) 구분 공사손실충당부채 소송충당부채 하자보수충당부채 기초금액 8,470,046 1,975,577 40,684,363 전입액 5,735,349 634,000 3,993,159 지출액 - - (1,524,052) 환입액 (1,871,149) (150,000) (139,509) 기말금액 12,334,246 2,459,577 43,013,961 18. 기타금융부채(1) 당반기말과 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 전세보증금 54,960 - 55,960 - 예수금 798,741 - 844,860 - 미지급비용 2,686,618 - 3,264,992 - 금융보증부채 400,610 - 710,486 - 리스부채 3,393,035 861,027 4,830,159 1,546,661 임대보증금 - 41,056,300 - 40,898,400 합계 7,333,964 41,917,327 9,706,457 42,445,061 (2) 당반기말과 전기말 현재 리스부채의 만기분석내역은 다음과 같습니다.① 당반기말 (단위:천원) 구분 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 초과 ~ 2년 초과 합계 1년 이내 2년 이내 리스부채 2,049,188 1,343,847 707,563 153,464 4,254,062 ② 전기말 (단위:천원) 구분 6개월 이내 6개월 초과 ~ 1년 초과 ~ 2년 초과 합계 1년 이내 2년 이내 리스부채 3,092,526 1,737,633 1,345,240 201,421 6,376,820 19. 기타부채당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 분양선수금 10,286,736 - 38,505,272 - 선수금 2,636,297 - 5,630,613 - 합계 12,923,033 - 44,135,885 - 20. 자본(1) 당반기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 200,000,000주, 100,894,865주 및 500원입니다.(2) 당반기말과 전기말 현재 자본잉여금은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 주식발행초과금 3,367,617 3,367,617 자기주식처분이익 2,375,519 2,375,519 합계 5,743,136 5,743,136 (3) 기타자본구성요소당반기말과 전기말 현재 기타자본구성요소의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 계정과목 당반기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 (7,709,243) (8,030,725) 부의지분법자본변동 (150,533) (150,533) 자기주식 (2,429,555) (282,565) 합계 (10,289,331) (8,463,823) 21. 매출액당반기와 전반기의 매출액 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 매출 유형 : 공사수익 147,416,414 269,164,945 96,161,560 206,789,474 분양수익 66,929,665 132,450,372 50,591,366 63,367,209 기타수익 2,607,853 4,822,757 11,041,276 16,404,493 합계 216,953,932 406,438,074 157,794,202 286,561,176 수익인식시점 : 한 시점에 인식하는 수익 2,607,853 4,822,757 14,736,118 20,268,200 기간에 걸쳐 인식하는 수익 214,346,079 401,615,317 143,058,082 266,292,976 합계 216,953,932 406,438,074 157,794,200 286,561,176 22. 매출원가당반기와 전반기의 매출원가 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 공사원가 147,234,357 263,206,381 100,325,490 196,746,635 분양원가 52,223,522 104,722,473 35,095,164 48,682,042 기타매출원가 3,757,931 5,601,246 6,415,344 11,636,822 합계 203,215,810 373,530,100 141,835,998 257,065,499 23. 판매비와 관리비당반기와 전반기의 판매비와 관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,435,881 5,248,424 2,277,268 4,489,107 퇴직급여 206,622 328,542 180,127 405,270 복리후생비 639,672 1,209,686 536,422 1,182,776 여비교통비 61,647 112,913 65,546 112,764 임차료 82,161 114,037 65,752 80,035 접대비 59,302 125,666 108,502 170,768 세금과공과 567,968 1,016,994 479,239 1,217,544 광고선전비 93,512 166,738 29,000 136,572 경상개발비 68,848 123,492 40,971 92,107 통신비 14,216 28,225 14,610 27,495 지급수수료 3,756,802 5,361,723 6,176,286 8,567,814 소모품비 15,733 21,141 11,672 134,541 감가상각비 434,013 871,201 377,867 517,264 대손상각비 (783,820) (505,959) (621,133) (178,276) 차량유지비 37,982 72,302 32,426 67,465 기타판관비 80,075 144,773 8,166 271,896 합계 7,770,614 14,439,898 9,782,721 17,295,142 24. 기타수익 및 기타비용(1) 당반기와 전반기의 기타수익 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 투자부동산처분이익 - - 86,841 86,841 소송충당부채환입 111,375 111,375 150,000 150,000 잡이익 13,228 209,158 1,040,733 3,115,091 합계 124,603 320,533 1,277,574 3,351,932 (2) 당반기와 전반기의 기타비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 소송손실 14,500 2,104,000 134,000 634,000 기부금 11,000 11,000 11,000 13,000 무형자산처분손실 - 26,786 - - 기타의대손상각비 - - (700,000) (1,000,000) 잡손실 25,815 139,659 62,710 143,191 합계 51,315 2,281,445 (492,290) (209,809) 25. 금융수익 및 금융비용(1) 당반기와 전반기의 금융수익과 금융비용 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 565,715 1,052,497 926,531 1,549,121 사채상환이익 - 1,342,951 - - 배당금수익 537,749 724,904 654,007 724,802 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 (17,356) 114,659 915,010 1,246,573 당기손익-공정가치측정 금융자산처분이익 - 22,878 54,892 154,102 파생상품평가이익 - - (186,631) - 합계 1,086,108 3,257,889 2,363,809 3,674,598 금융비용 이자비용 4,882,511 9,597,129 5,253,617 10,037,723 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 231,012 524,523 (28,882) - 당기손익-공정가치측정 금융자산처분손실 - - - 39,136 단기금융상품처분손실 - 1,952 415 591 파생상품평가손실 - - 803,827 889,121 합계 5,113,523 10,123,604 6,028,977 10,966,571 26. 비용의 성격별 분류당반기와 전반기 중 발생한 매출원가, 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재료비 27,959,945 56,941,104 33,632,913 54,539,933 종업원급여 9,745,126 20,959,954 7,354,224 15,534,216 외주비와 용역비 135,978,797 241,869,267 73,249,082 141,289,727 복리후생비 2,620,347 4,270,693 2,685,681 6,451,031 지급수수료 14,097,536 22,426,095 12,257,436 20,745,588 충당부채 전입(환입)액 (937,661) (2,374,442) 6,340,772 8,201,850 경상개발비 68,848 123,492 40,971 92,107 기타 21,453,485 43,753,835 16,057,640 27,506,189 합계 210,986,423 387,969,998 151,618,719 274,360,641 27. 법인세비용당반기와 전반기의 법인세비용의 산정내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 법인세부담액 259,429 2,975,823 이연법인세 변동 2,024,337 (1,479,689) 자본에서 조정된 법인세 효과 (85,672) (175,503) 기타효과 (1,556,930) (1,131,935) 법인세비용 641,164 188,696 유효세율 7.13% 6.34% 28. 주당손익(1) 당반기와 전반기 보통주 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익 2,275,833,322 8,356,022,687 2,493,412,107 5,776,430,523 가중평균유통보통주식수 98,281,019주 99,084,452주 100,894,865주 100,894,865주 주당순이익 23 84 25 57 (2) 당반기와 전반기 보통주 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익 2,275,833,322 8,356,022,687 2,493,412,107 5,776,430,523 조정 (1,062,273,908) (989,828,815) 217,305,894 427,071,624 보통주 희석반기순이익 1,213,559,414 7,366,193,872 2,710,718,001 6,203,502,147 가중평균유통보통주식수 98,281,019주 99,084,452주 100,894,865주 100,894,865주 신주인수권부사채의 행사 가정 8,792,497주 8,792,497주 8,792,497주 8,792,497주 가중평균희석유통보통주식수 107,073,516주 107,876,949주 109,687,362주 109,687,362주 희석주당이익 11 68 25 57 29. 담보제공자산 및 지급보증 내역 등(1) 당반기말 현재 당사의 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보내용 건설공제조합 건설공제조합 출자금 6,204,439 6,204,439 지급보증 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자금 107,652 107,652 지급보증 iM뱅크 국민주택채권1종 22-06 9,377,620 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 3,989,058 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 213,760,141 216,480,000 대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 18,528,756 24,000,000 한도대출담보 iM뱅크 선급금 39,823,345 29,760,000 대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 14,471,487 36,000,000 대출담보 iM뱅크 투자부동산 (토지, 건물) 32,426,660 31,200,000 대출담보 한국산업은행 재고자산(토지) 7,745,714 12,000,000 대출담보 경남은행, 새마을금고 부동산신탁 수익증권 42,947,331 108,000,000 대출담보 광주은행, 동서울농협조합 외 14개 조합 부동산신탁 수익증권 113,347,924 96,000,000 대출담보 농협은행 부동산신탁 수익증권 9,082,072 12,000,000 대출담보 MG하나새마을금고 부동산신탁 수익증권 6,160,651 6,000,000 한도대출담보 인동농협, 군포농협 투자부동산 47,303,546 12,000,000 대출담보 우리은행 투자부동산 10,717,357 7,200,000 대출담보 하나은행 투자부동산 5,595,702 4,800,000 대출담보 합계 581,589,456 625,752,091 (2) 당반기말 현재 당사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 내역 장부가액 채권최고액() 담보권자 관계기업투자자산 대출담보 및 지급보증 150,576 24,947,255 NH농협은행 기타포괄공정가치측정금융자산 대출담보 및 지급보증 1,898,173 175,060,033 iM뱅크 등 합계 2,048,749 200,007,288 () 타 공동출자자와 출자지분을 공동 담보 제공하고 있으며, 당사 지분율 해당분을 기재하였습니다.당사는 상기 담보 외에도 다음세대교육(주) 등 임대형 민간투자사업 운영자에 대하여운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당반기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 당반기말 전기말 보증내용 서울보증보험(주) 12,175,624 12,646,399 계약이행보증 등 건설공제조합 508,549,496 536,304,654 공사이행보증 등 주택도시보증공사 882,522,822 229,853,484 주택분양보증 등 iM뱅크 1,000,000 1,000,000 물품구매계약 지급보증 신화주택(주) 131,434 131,434 하자보수보증 등 합계 1,404,379,376 779,935,971 (4) 타인에게 제공한 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 보증내용 연대보증채무 두류동지역주택조합 2,178,230 2,178,230 서울보증보험 미매입부지 관련 손해배상채무 지급보증 ㈜하나자산신탁 225,835,800 225,835,800 주택도시보증공사 주택분양보증(대봉 서한이다음 입주예정자) ㈜하나자산신탁 - 48,931,372 주택도시보증공사 주택분양보증(울산 번영로 서한이다음 입주예정자) 코리아신탁㈜ 384,498,800 384,498,800 주택도시보증공사 주택분양보증(오송 서한이다음 입주예정자) 대구스마트미래학교㈜ 9,256,500 9,256,500 건설공제조합 사업이행보증 소계 621,769,330 670,700,702 연대채무 우정건설㈜ - 50,494 건설공제조합 하자보수보증 ㈜한화 4,091,465 4,091,465 하자보수보증 ㈜케이씨씨건설 27,333,547 2,684,720 하도급대금보증 지에스건설㈜ 568,054 568,054 건설기계대금보증 소계 31,993,066 7,394,733 합계 653,762,396 678,095,735 (5) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당반기말과 전기말 현재 당사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 실행금액 한도금액 실행금액 한도금액 오페라 센텀파크 아파트 수분양자 - - 1,885,896 96,000,000 동촌농업협동조합 두류 포레스트 오피스텔 수분양자 19,392,600 24,600,000 15,514,080 24,600,000 구미신협 외 3개 신협 두류 포레스트 아파트 수분양자 2,838,855 3,864,000 9,462,850 42,000,000 iM뱅크 인천영종 A42BL 아파트 수분양자 14,559,930 94,176,000 76,652,324 93,776,000 iM뱅크, 전북은행, 새마을금고 대봉 서한이다음 아파트 수분양자 24,124,291 28,600,000 16,915,049 28,600,000 대백저축은행 외 4개 저축은행 오송 서한이다음 아파트 수분양자 25,938,906 79,096,896 18,412,905 24,000,000 iM뱅크 합계 86,854,583 230,336,896 138,843,103 308,976,000 30. 우발부채와 주요 약정사항(1) 계류중인 소송사건당반기말 현재 당사는 하자보수 등과 관련한 7,880,649천원(공동청구액 포함)의 손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 당사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 4,650,375천원입니다. (2) 금융기관 약정사항당반기말 현재 당사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 약정금액 실행금액 토지자금대출 iM뱅크 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 경남은행 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 MG새마을금고 교남동 외 3개 지점 115,000,000 115,000,000 토지자금대출 iM뱅크 26,000,000 26,000,000 토지자금대출 iM뱅크 62,000,000 24,800,000 토지자금대출 동서울농협조합 외 14개 조합 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 광주은행 30,000,000 30,000,000 토지자금대출 새마을금고 45,000,000 45,000,000 토지자금대출 경남은행 45,000,000 45,000,000 운영자금대출 인동농협, 군포농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 iM뱅크 40,000,000 40,000,000 운영자금대출 iM뱅크 30,000,000 30,000,000 운영자금대출 한국산업은행 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 한국산업은행 20,000,000 - 운영자금대출 농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 MG하나새마을금고 5,000,000 5,000,000 운영자금대출 우리은행 6,000,000 6,000,000 운영자금대출 하나은행 4,000,000 4,000,000 합계 608,000,000 550,800,000 (3) 당반기말 현재 당사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 한도 비고 두류 포레스트 85,000,000 책임준공미이행시 채무인수 대봉 서한이다음 140,000,000 합계 225,000,000 당사는 상기 외에도 당반기말 현재 경북대 생활관(BTL사업) 등에 책임준공 미이행시손해배상 약정을 체결하고 있습니다. (4) 당사는 주식회사 송안 외 8개 대여처에 총 44,603,573천원의 대여 약정을 체결하고 있으며, 당 반기말 현재 43,421,378천원을 대여하고 있습니다.(5) 당반기말 현재 당사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산 투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다.(6) 당사는 경기도 남양주시 진접읍 내각리 3-1부지 관련 103,339,920천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 68,204,000천원입니다. (7) 당사는 당반기말 현재 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜ 등 BTL사업과 관련하여 당사지분 1,538억(한도금액), 타 공동시공사 지분포함시 11,982억원(한도금액)의 자금보충약정을 타 시공사와 함께 연대하여 제공하고 있으며, 충당부채는 인식하고 있지 않습니다. (8) PF우발부채(8)-1. 부동산 PF 종합요약표당반기말 현재 당사는 PF와 관련된 총 152,300백만원 (전기말 327,100백만원)의 신용을 보강하고 있으며, 단독사업 외 컨소시엄참여사업은 없습니다. PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다(단위:백만원). 구 분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당반기말 당반기말 만기구분 전기말 3개월 이내 3개월~6개월 6개월 ~ 12개월 1년~2년 기타사업 브릿지론 - - - - - - - - 본PF - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 합 계 - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 (8)-2. 부동산 PF 보증 세부내역 당반기말 현재 부동산 PF 보증내역은 없습니다. (8)-3. 부동산 PF 책임준공 약정당반기말과 전기말 현재 당사는 PF사업과 관련하여 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 2 247,595 225,000 152,300 4 341,655 386,000 327,100 (8)-4. 부동산 PF SOC 보증당반기말 현재 당사는 BTL사업(SOC사업)과 관련하여 전체 153,803백만원을 한도로 자금보충 등의 신용보강을 제공하고 있으며, 해당 SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 전체 회사분 공사건수 전체 회사분 보증한도 12 1,198,174 153,803 11 1,096,409 103,782 당반기말 현재 당사는 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜, 대구스마트미래학교㈜ 등 12개 BTL사업의 건설출자자로 참여하고 있으며, 해당 BTL사업 총 자금보충 한도금액 1조 1,982억원 중 당사 지분 1,538억원을 한도로 자금보충약정을 체결하고 있습니다. (8)-5. 부동산 PF 중도금 대출당사는 당반기말 현재 PF 기타사업과 관련하여 230,337백만원을 한도로 수분양자의중도금 대출금액 보증약정을 체결하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 기타사업 4 230,337 558,738 272,143 5 308,976 683,542 138,843 31. 특수관계자 (1) 특수관계자 현황 구분 회사명 주요영업활동 종속기업 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 부동산의 개발사업 관계기업 (주)서한하나뉴스테이제1호위탁관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 (주)서한카이트제11호기업형임대위탁관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 부동산의 개발사업 다음세대교육(주) 시설물 유지관리 다윈스마트컨스트럭션사모투자합자회사 기업투자 목적PEF 기타특수관계자 주요 경영진(대표이사 외) 주요 경영진(대표이사 외) (2) 특수관계자와의 거래내역당반기와 전반기 중 특수관계자와의 중요한 거래내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 특수관계 구분 회사명 거래내용 당반기 전반기 종속기업 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 이자수익 70,903 80,910 공사수익 73,051 3,510,315 관계기업 (주)서한하나제2호위탁 관리부동산투자회사 공사수익 - 9,515,534 관계기업 (주)서한하나제4호위탁 관리부동산투자회사 공사수익 7,690,298 - (3) 당반기말 현재 특수관계자와 금전대차거래의 내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 2,500,000 1,000,000 - 3,500,000 ② 전반기 (단위:천원) 회사명 기초 증가 감소 반기말 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 1,500,000 1,000,000 - 2,500,000 (4) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 회사명 채권/채무 당반기말 전기말 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주) 미청구공사 10,806,098 10,735,478 미수수익 209,785 138,882 (5) 특수관계자에게 제공한 담보제공 등당사는 다음세대교육(주)의 차입금 등과 관련하여 출자지분(장부금액 150,576천원)이담보로 제공되어 있으며, 운영비 부족이 발생하는 경우 등의 사유에 대해 자금제공의무를 부담하고 있습니다. (6) 주요경영진에 대한 보상당사의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획·운영·통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 단기급여 2,356,261 1,856,222 32. 건설계약(1) 당반기와 전반기 중 공사계약 잔액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 기초잔액 증감액 수익 인식액 당반기말잔액 도급공사 건축부문 433,549,011 213,116,684 (239,262,735) 407,402,960 토목부분 233,540,750 110,063,840 (29,902,211) 313,702,379 분양공사 358,861,150 622,565,038 (132,450,372) 848,975,816 합계 1,025,950,911 945,745,562 (401,615,318) 1,570,081,155 ② 전반기 (단위:천원) 구분 기초잔액 증감액 수익 인식액 전반기말잔액 도급공사 건축부문 746,838,754 31,122,639 (191,668,841) 586,292,552 토목부분 124,040,081 34,004,120 (15,120,632) 142,923,569 분양공사 523,266,655 65,234 (63,367,209) 459,964,680 합계 1,394,145,490 65,191,993 (270,156,682) 1,189,180,801 (2) 당반기와 전반기 중 진행중인 공사와 관련하여 인식한 누적공사손익 등은 다음과같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축부문 719,846,485 705,366,893 14,479,592 토목부분 278,913,977 254,932,300 23,981,677 분양공사 305,363,834 244,343,680 61,020,154 합계 1,304,124,296 1,204,642,873 99,481,423 ② 전반기 (단위:천원) 구분 누적공사수익 누적공사원가 누적공사손익 도급공사 건축부문 1,161,317,935 1,065,483,131 95,834,804 토목부분 235,993,425 218,893,244 17,100,181 분양공사 420,227,792 301,433,783 118,794,009 합계 1,817,539,152 1,585,810,158 231,728,994 (3) 계약자산 및 계약부채 당반기말과 전기말 현재 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 계약자산 계약부채 계약자산 계약부채 미청구공사 분양미수금 초과청구공사 분양선수금 미청구공사 분양미수금 초과청구공사 분양선수금 도급공사 건축부문 81,730,914 - 16,533,183 - 67,702,538 - 43,226,364 - 토목부문 12,327,204 - 8,043,555 - 9,558,522 - 7,812,918 - 분양공사 - 44,499,154 - 10,286,736 - 19,419 - 38,505,272 합계 94,058,118 44,499,154 24,576,738 10,286,736 77,261,060 19,419 51,039,282 38,505,272 (4) 당반기말 현재 자산화된 계약이행원가 10,089,703천원은 재무상태표상 기타유동자산의 선급공사원가로 계상되어 있습니다. (5) 주요 건설계약 내역당반기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다.① 도급공사 (단위:천원) 현장명 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총 액 손실충당금 총 액 손실충당금 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 2018년 12월 2025년 6월 53.03% 4,821,711 1,506,721 - - 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 2020년 4월 2024년 10월 85.25% 6,014,920 96,359 - - 안성당목 복합물류센터 2022년 5월 2024년 12월 26.52% 10,806,098 - - - 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 2022년 6월 2024년 11월 73.94% - - - - 인천가정2 A-2BL 아파트 건설공사 3공구 2022년 12월 2025년 9월 38.82% 11,624,018 - - - 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 2016년 8월 2024년 9월 98.39% 2,132,820 - - - 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 2016년 11월 2024년 12월 67.91% 7,377,552 - 2,618,000 - 상화로 입체화 사업 2021년 5월 2027년 4월 17.98% - - - - 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 2021년 4월 2024년 12월 70.28% 3,525,696 800 3,000,000 - 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 2021년 4월 2024년 9월 89.19% - - 69,257,000 - 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사 2023년 12월 2028년 6월 2.76% - - - - 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제4공구 건설공사 2023년 12월 2029년 12월 5.00% - - 1,449,300 - 평택 고덕 A-47BL 공공지원 민간임대 주택 2023년 12월 2026년 8월 7.30% 4,897,689 - - - 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 2024년 3월 2027년 10월 0.04% 25,032 - - - ② 분양공사 (단위:천원) 현장명 계약일 계약상완성기한 진행률 미청구공사 분양미수금 총 액 손실충당금 총액 손실충당금 오송바이오폴리스지구 B-07BL 공동주택 22년 08월 25년 04월 56.05% - - 38,007,905 - 평택고덕서한이다음 A-15BL 24년 04월 27년 04월 1.20% - - 6,491,248 - (6) 당반기말 현재 주요 공동약정 프로젝트는 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 총계약금액 당사지분해당금액 당사지분율 대표사(주간사) 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 45,898,356 36,718,685 80.00% ㈜서한 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 72,350,043 54,262,532 75.00% ㈜서한 포항블루밸리 산업단지 폐수종말처리 시설공사 21,869,028 4,373,806 20.00% 금호건설 주식회사 고속국도 14호선 창녕,밀양간 건설공사 2공구 129,448,000 12,944,800 10.00% 코오롱글로벌㈜ 안동 영덕간 국도건설공사 121,867,273 12,186,727 10.00% 삼환기업㈜ 인천용마루 주거환경개선사업 2,3BL 조경공사 6,877,767 2,063,330 30.00% ㈜삼지엘앤씨 상화로 입체화 사업 294,022,818 49,983,879 17.00% 코오롱글로벌㈜ 새만금지구산업단지5공구 토목공사 31,807,318 22,265,123 70.00% ㈜서한 그린스마트 미래학교 임대형 민자사업(BTL) 33,417,000 22,644,890 67.76% ㈜서한 파주운정3 A-22BL 아파트 전기공사 12공구 9,949,188 5,969,513 60.00% ㈜서한 브레인시티 일반산업단지 1단계 조경공사 9,521,968 4,856,204 51.00% ㈜서한 부천도당 및 인천산곡 행복주택 소방시설공사 2,341,049 1,568,503 67.00% ㈜서한 성서자원회수시설 개체사업 93,172,000 15,839,240 17.00% 지에스건설㈜ 아산모종샛들지구 도시개발사업 조성공사(토목,조경) 42,167,586 21,505,469 51.00% ㈜서한 차기 국방광대역통신망(M-BcN) 구축 민간투자사업(BTL) 327,918,200 13,116,728 4.00% 주식회사 케이티 검암 플라시아 개발사업 단지조성공사 30,050,000 15,325,500 51.00% ㈜서한 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사 954,680,018 47,734,001 5.00% 현대건설㈜ (가칭)화곡초등학교 신축공사(계속비공사) 16,379,157 8,353,370 51.00% ㈜서한 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제4공구 건설공사 499,839,736 49,983,974 10.00% ㈜케이씨씨건설 여주-원주 복선전철 제1공구 노반건설공사 320,611,973 22,442,838 7.00% ㈜케이씨씨건설 그린스마트스쿨 동부초 외 3교 임대형 민자사업(BTL) 38,331,667 22,999,000 60.00% ㈜서한 154kV 상인-봉덕T/L 지장관로 이설공사 1,024,000 307,200 30.00% 코오롱글로벌㈜ 오천초 외 2교 그린스마트스쿨 임대형 민자사업(BTL) 45,105,000 11,276,250 25.00% ㈜서한 기지시-한진 지방도(619호선) 확포장공사 47,681,562 24,317,597 51.00% ㈜서한 안산장상 공공주택지구 조성공사 1공구 81,521,740 16,304,348 20.00% 주식회사 태영건설 금산~진산(국지도68호선) 도로건설공사 29,778,397 15,186,982 51.00% ㈜서한 (7) 총계약수익과 총계약원가의 추정치 변동전기말 현재 진행 중이었던 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식하는 계약으로서 계약의 총계약금액 및 총계약원가에 대한 당반기 중 추정의 변경과 그러한 추정의 변경이 당기와 미래기간의 손익(법인세차감전) 및 미청구공사 등에 미치는영향은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 총계약수익의추정변동 총계약원가의추정변동 당기손익에미치는 영향 미래손익에미치는 영향 계약자산변동 계약부채변동 도급공사 건축부문 6,635,325 5,863,621 693,805 77,900 2,176,115 1,482,311 토목부문 2,070,740 879,147 861,317 330,276 232,258 (629,059) 합계 8,706,065 6,742,768 1,555,122 408,176 2,408,373 853,252 당반기와 미래손익에 미치는 영향은 계약 개시 후 당반기말까지 발생한 상황에 근거하여 추정한 총계약원가와 당반기말 현재 계약수익의 추정치에 근거하여 산정한 것이며, 총계약원가와 총계약수익은 미래 기간에 변동될 수 있습니다. 33. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기의 영업활동에서 창출된 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 당반기 전반기 1. 당반기순이익 8,356,023 5,776,431 2. 비용(수익)조정사항 34,950,561 31,824,339 법인세비용 641,164 188,696 이자수익 (1,052,497) (1,549,121) 이자비용 9,597,129 10,037,723 감가상각비 3,971,680 2,890,686 대손상각비 (505,959) (1,178,276) 관계기업투자손실 678,240 2,539,127 무형자산처분손실 26,786 - 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 524,523 - 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 39,136 단기금융상품처분손실 1,952 591 하자보수충당부채전입 3,578,978 3,993,159 수선충당부채전입 19,203 - 소송충당부채전입 2,104,000 634,000 공사손실충당부채전입 3,014 5,735,349 용지비 25,569,979 12,011,077 파생상품평가손실 - 889,121 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 (114,659) (1,246,574) 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 (22,878) (154,012) 관계기업투자이익 (33,978) (33,952) 하자보수충당부채환입 - (139,509) 공사손실충당부채환입 (7,968,261) (1,871,149) 소송충당부채환입 (111,375) (150,000) 배당금수익 (724,904) (724,802) 투자부동산처분이익 - (86,841) 사채상환이익 (1,342,951) - 3. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (144,524,528) 49,021,475 미청구공사와 매출채권및기타채권 (84,452,517) 48,059,479 기타유동자산 (17,240,565) (40,634,665) 재고자산 (769,262) (1,124,900) 매입채무및기타채무 17,682,467 (22,862,257) 초과청구공사 (26,462,544) 13,928,910 기타유동부채 (31,212,852) 42,306,673 기타유동금융부채 (315,135) (815,695) 기타비유동부채 - 11,687,982 충당부채 (1,754,120) (1,524,052) 영업으로부터 창출된 현금흐름(1+2+3) (101,329,319) 86,622,245 (2) 당반기와 전반기 중 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 거래내용 당반기 전반기 선급금의 용지 대체 2,055,000 34,127,316 선급금의 투자부동산 대체 - 2,629,160 완성주택의 투자부동산 대체 - 48,662,397 장기대여금의 유동성 대체 - 1,176,000 사용권자산의 취득 1,070,652 6,113,121 장기차입금의 유동성차입금 대체 46,227,975 19,067,000 장기선수금의 임대보증금 대체 - 39,878,600 신주인수권부사채의 유동성 대체 - 10,997,384 파생상품부채의 유동성 대체 - 5,109,530 (3) 당반기와 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.① 당반기 (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금변동(계정대체) 당반기말 단기차입금 155,100,000 29,900,000 - 185,000,000 유동성장기차입금 135,300,000 (135,300,000) 46,227,975 46,227,975 유동성신주인수권부사채 11,567,107 (15,000,000) 3,432,893 - 유동성리스부채 4,830,159 (3,193,411) 1,756,286 3,393,034 장기차입금 112,400,000 253,400,000 (46,227,975) 319,572,025 미지급배당금 - (3,019,569) 3,019,569 - 리스부채 1,546,661 - (685,634) 861,027 전세보증금 55,960 (1,000) - 54,960 임대보증금 40,898,400 157,900 - 41,056,300 자기주식 (282,565) (2,146,990) - (2,429,555) 합 계 461,415,722 124,796,930 7,523,114 593,735,766 ② 전반기 (단위:천원) 구 분 기초 재무현금흐름 비현금변동(계정대체) 전반기말 단기차입금 65,100,000 43,600,000 - 108,700,000 유동성장기차입금 135,300,000 - 19,067,000 154,367,000 유동성신주인수권부사채 - - 10,997,384 10,997,384 유동성리스부채 1,796,750 (995,151) 4,038,473 4,840,072 장기차입금 122,522,000 12,400,000 (19,067,000) 115,855,000 신주인수권부사채 10,457,470 - (10,457,470) - 미지급배당금 - (5,044,743) 5,044,743 - 리스부채 749,300 (1,154,493) 2,074,648 1,669,455 전세보증금 27,250 1,500 - 28,750 임대보증금 37,710 428,400 39,878,600 40,344,710 합 계 335,990,480 49,235,513 51,576,378 436,802,371 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책 당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통해 배당을 실시하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 균형있게 고려하여 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다.2012년부터 2023년까지 12년 연속하여 결산 현금배당을 지급하였으며, 최근 3년간 평균 배당성향은 약 18.9%입니다. 배당 관련 회사의 정관 내용은 다음과 같습니다. 제44조 (이익금의 처분) 이 회사는 매 사업년도말의 미처분 이월 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금 처분액 제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 제 1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기록된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 제46조 (배당금 지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다. ② 제 1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 나. 주요배당지표 5005005008,2128,54039,3598,3568,81939,5738385390-3,0195,044----35.3512.75--3.04.2--------------3050------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제49기 반기 제48기 제47기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -123.23.1 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) (주)서한회사채사모2021.07.2815,0000.0-2026.07.28상환키움증권15,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 제15회 무기명식 무보증 비분리형사모 신주인수권부사채152021.07.28운영자금15,000운영자금4,500-제15회 무기명식 무보증 비분리형사모 신주인수권부사채152021.07.28운영자금15,000토지취득10,500- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 - 당사는 2021.07.26개최한 이사회에서 제15회 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행을 결의하였고, 2021.07.28 납입 완료되었습니다.- 운영자금 목적으로 4,500백만원을 사용하였습니다.- 향후 사업을 위한 토지 취득 목적으로 10,500백만원을 사용하였습니다.- 당사는 2024.01.28 만기 전 사채권자의 조기상환청구에 의해 상환 완료되었습니다 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 : 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 제49기반기 매출채권 - - - 공사미수금 108,431 925 0.85% 분양미수금 44,535 36 0.08% 단기대여금 32,604 23,104 70.86% 미수금 21,728 2,956 13.60% 장기대여금 7,318 2,364 32.30% 계 214,616 29,384 13.69% 제48기 매출채권 - - - 공사미수금 81,095 925 1.14% 분양미수금 55 36 64.96% 단기대여금 32,604 23,104 70.86% 미수금 25,882 3,462 13.37% 장기대여금 5,818 2,364 40.63% 계 145,454 29,891 20.55% 제47기 매출채권 - - - 공사미수금 76,727 925 1.21% 분양미수금 40,922 36 0.09% 단기대여금 39,075 24,198 61.93% 미수금 19,668 3,974 20.21% 장기대여금 6,903 2,363 34.23% 계 183,295 31,496 17.18% (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제49기 반기 제48기 제47기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 29,890 31,498 13,755 2. 순대손처리액(①-②±③) - - - ① 대손처리액(상각채권액) - - - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 (506) (1,608 ) 17,743 4. 기말 대손충당금 잔액합계 29,384 29,890 31,498 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정기준당사는 보고기간종료일 현재의 매출채권 및 기타채권 잔액에 대하여 회수가능액을 고려하여 미래 대손예상액을 추정하여 각 채권별로 대손충당금을 설정하고 있습니다. 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금은 개별적 분석방법을 통하여 설정하고 있는 바, 정상 채권은 과거의 대손경험률에 따라 대손충당금을 설정하고 있으며, 거래처가 부도, 파산 등의 경우 100% 대손설정을 원칙으로 합니다. 다만, 채권에 대한 담보자산(가압류, 근저당 설정, 대물변제 등)이 있는 경우 회수가능가액을 추정하고 추정액이 채권금액에 미달하는 경우 동 차액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. (4) 경과기간별 매출채권 및 미수금 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 계 금 액 95,439 48,658 30,598 174,695 구성비율(%) 54.63% 27.85% 17.52% 100% 다. 재고자산 현황 및 실사내용(1) 재고자산 보유현황 (단위 : 백만원) 계정과목 제49기 반기 제48기 제47기 비고 완 성 주 택 916 916 278 - 용 지 438,863 462,178 413,799 - 미완성주택 - 787 49,506 - 미 성 공 사 1,356 - 1,650 - 원 자 재 - - - - 합 계 441,134 463,880 465,233 - 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 36.37% 41.14% 44.40% - 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 1.7회 1.2회 2.3회 - (2) 재고자산의 실사내용- 매년 1회 재고자산실사를 실시함(12월말 기준) (3) 재고자산 평가내역 (단위:천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 평가손실충당금 장부금액 취득원가 평가손실충당금 장부금액 완성주택 1,000,745 (85,072) 915,673 1,000,745 (85,072) 915,673 용지 438,862,720 - 438,862,720 462,177,700 - 462,177,700 원자재 4,205 (4,205) - 4,205 (4,205) - 미완성주택 1,356,066 - 1,356,066 786,805 - 786,805 합계 441,223,736 (89,277) 441,134,459 463,969,455 (89,277) 463,880,178 (4) 주요 건설계약 내역 당분기말 현재 투입법으로 진행기준을 적용하는 계약 중 계약금액이 직전 회계연도 매출액의 5% 이상인 계약은 다음과 같습니다. ① 도급공사 (단위:천원) 현장명 계약일 공사기한 진행률 미청구공사 공사미수금 총 액 손실충당금 총 액 손실충당금 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 2018년 12월 2025년 6월 53.03% 4,821,711 1,506,721 - - 부산범천2 주거환경개선사업 아파트 건설공사 1공구 2020년 4월 2024년 10월 85.25% 6,014,920 96,359 - - 크레텍 대구 스마트물류센터 신축공사 2022년 6월 2024년 11월 73.94% - - - - 인천가정2 A-2BL 아파트 건설공사 3공구 2022년 12월 2025년 9월 38.82% 11,624,018 - - - 국제과학비즈니스벨트 거점지구 둔곡 조성공사 2016년 8월 2024년 9월 98.39% 2,132,820 - - - 과천시 국도47호선 우회도로 건설공사 2016년 11월 2024년 12월 67.91% 7,377,552 - 2,618,000 - 상화로 입체화 사업 2021년 5월 2027년 4월 17.98% - - - - 두류동 지역주택조합 주상복합 신축사업 2021년 4월 2024년 12월 70.28% 3,525,696 800 3,000,000 - 대봉 서한이다음 공동주택 신축공사 2021년 4월 2024년 9월 89.19% - - 69,257,000 - 남양주왕숙 국도47호선 이설(지하화) 공사 2023년 12월 2028년 6월 2.76% - - - - 수도권광역급행철도 B노선(용산-상봉) 제4공구 건설공사 2023년 12월 2029년 12월 5.00% - - 1,449,300 - 평택 고덕 A-47BL 공공지원 민간임대 주택 2023년 12월 2026년 8월 7.30% 4,897,689 - - - 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 2024년 3월 2027년 10월 0.04% 25,032 - - - ② 분양공사 (단위:천원) 현장명 계약일 계약상완성기한 진행률 미청구공사 분양미수금 총 액 손실충당금 총액 손실충당금 오송바이오폴리스지구 B-07BL공동주택 2022년 8월 2025년 4월 56.05% - - 38,007,905 - 평택고덕서한이다음 A-15BL 2024년 4월 2027년 4월 1.20% - - 6,491,248 - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 - 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서 작성 시 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다. 제49기 반기(당기)안경회계법인적정--제48기(전기)안경회계법인적정해당사항없음- 건설계약 관련 금융자산과계약자산의 회수가능성제47기(전기)안경회계법인적정해당사항없음- 투입법에 따른 수익인식- 총계약원가에 대한 추정의 불확실성 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제49기 반기(당기)안경회계법인분반기검토 재무제표 검토 별도재무제표, 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 520,000,000 4340시간 130,000,000 1515시간제48기(전기)안경회계법인분반기검토 재무제표 검토 별도재무제표, 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 520,000,000 3565시간 520,000,000 3398시간제47기(전기)안경회계법인분반기검토 재무제표 검토 별도재무제표, 연결 재무제표에 대한 감사 내부회계관리제도 감사 510,000,000 3670시간 510,000,000 3674시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다. 제49기 반기(당기)----------제49기(전기)----------제47기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다. 12023년 02월 17일회사측 : 회계이사 외 2인,감사인 : 업무수행이사 외 4인대면회의감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항22023년 05월 09일회사측 : 회계이사 외 3인,감사인 : 업무수행이사 외 5인대면회의연간 감사계획 및 진행상황내부회계 감사계획32024년 02월 23일회사측 : 회계부장 외 2인,감사인 : 업무수행이사 외 4인대면회의감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항42024년 05월 03일회사측 : 회계부장 외 2인감사인 : 업무수행이사 외 4인대면회의연간 감사계획 및 진행상황내부회계 감사계획 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 상근감사는 일상감사, 반기감사, 결산감사 등의 정기감사와 특별감사, 시재감사 등의 수시감사 등을 실시하는 등 내부감사제도를 운영하고 있습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요사업보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 4명의 사내이사와 2명의 사외이사로 구성되어있습니다.- 이사회 운영규정의 주요내용 ① 주주총회의 소집 및 의안에 관한 사항② 신주모집 및 의안에 관한 사항③ 정관 및 주주총회에서 위임한 사항④ 중요한 계약, 투자에 관한 사항⑤ 기타 필요하다고 인정하는 사항 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 사내이사 사외이사 비고 김을영(출석률:100%) 조종수(출석률:100%) 정우필(출석률:100%) 김병준(출석률:100%) 안문태(출석률:60%) 하춘수(출석률:67%) 1회 2024.01.15 대구 수성구 연호동 부동산담보 운전자금 차입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2회 2024.01.23 동부초 외 3교(BTL) 계약체결에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 3회 2024.02.05 2024년 이사회 안전보건계획수립 보고 건 가결 찬성 찬성 찬성 불참 불참 4회 2024.02.15 2023년 결산 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 5회 2024.03.06 만촌역 상가 부동산담보 운전자금차입의 건(하나은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 6회 2024.03.06 만촌역 상가 부동산담보 운전자금차입의 건(우리은행) 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 7회 2024.03.11 제48기 주주총회 개최결의 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 8회 2024.03.13 번영로 서한 이다음 PF대출 약정서 변경 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9회 2024.03.19 오페라센텀파크 중도금 대출기한 연장 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 10회 2024.03.26 오천초 외 2교 임대형 민자사업 프로젝트 금융 진행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 11회 2024.03.29 이사회 의장 및 대표이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 12회 2024.04.24 평택고덕지구 15BL 분양사업 대출약정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 13회 2024.06.05 세종시 고운동 891번지 부동산담보 운전자금 차입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 14회 2024.06.25 대구 수성구 범어동 775-1번지 외 4필지 부동산 담보 사업부지 매일대금 차입 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 15회 2024.06.26 동고령 일반산업단지 대여비 기간의 연장의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 불참 다. 이사의 독립성이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있으며, 이사선출의 독립성에 관한 별도의 기준은 없습니다. 당사의 이사회는 총 6인 중 2인을 사외이사로 구성함으로써 독립성을 견지하고 있으며, 사외이사 선임은 이사회 추천으로 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다. 당사의 이사 현황은 다음과 같습니다. 직명 성명 임기 연임여부 연임횟수 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 회사와의거래 최대주주와의관계 사내이사 김을영 3년 연임 6회 경영에 대한전문지식과경험 보유 이사회 이사회 의장 없음 관계없음 사내이사(대표이사) 조종수 3년 연임 6회 이사회 이사회 이사 없음 관계없음 사내이사(대표이사) 정우필 3년 연임 6회 이사회 이사회 이사 없음 관계없음 사내이사 김병준 3년 신규선임 - 이사회 이사회 이사 없음 관계없음 사외이사 안문태 3년 연임 1회 법률 전문가 이사회 사외이사 없음 관계없음 사외이사 하춘수 3년 신규선임 - 금융 전문가 이사회 사외이사 없음 관계없음 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 421-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 사외이사 교육 미실시 내역 해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사에 관한 사항당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 감사 2명(정달화)이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구 할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.감사의 인적사항 및 주요 이력에 대하여는 "Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참고하시기 바랍니다.나. 감사의 독립성당사는 본 보고서 제출일 현재 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 별도의 내부규정을 두고 있지는 않습니다. 그러나 상법 및 정관에 따라 독립적인 지위에서 이사의 직무집행을 충실히 감독하고 있으며, 필요 시 이사회 및 대표이사에게 자료 제출을 요구할 수 있습니다.다. 감사의 주요활동내역 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 1회 2024.01.15 대구 수성구 연호동 부동산담보 운전자금 차입 가결 - 2회 2024.01.23 동부초 외 3교(BTL) 계약체결에 대한 승인의 건 가결 - 3회 2024.02.05 2024년 이사회 안전보건계획수립 보고 건 가결 - 4회 2024.02.15 2023년 결산 재무제표 승인의 건 가결 - 5회 2024.03.06 만촌역 상가 부동산담보 운전자금차입의 건(하나은행) 가결 - 6회 2024.03.06 만촌역 상가 부동산담보 운전자금차입의 건(우리은행) 가결 - 7회 2024.03.11 제48기 주주총회 개최결의 가결 - 8회 2024.03.13 번영로 서한 이다음 PF대출 약정서 변경 가결 - 9회 2024.03.19 오페라센텀파크 중도금 대출기한 연장 승인의 건 가결 - 10회 2024.03.26 오천초 외 2교 임대형 민자사업 프로젝트 금융 진행 승인의 건 가결 - 11회 2024.03.29 이사회 의장 및 대표이사 선임의 건 가결 - 12회 2024.04.24 평택고덕지구 15BL 분양사업 대출약정 승인의 건 가결 - 13회 2024.06.05 세종시 고운동 891번지 부동산담보 운전자금 차입 가결 - 14회 2024.06.25 대구 수성구 범어동 775-1번지 외 4필지 부동산 담보 사업부지 매일대금 차입 가결 - 15회 2024.06.26 동고령 일반산업단지 대여비 기간의 연장의 건 가결 - 감사위원 현황 ------ 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 - 당사는 감사위원회를 운영하고 있지 않습니다. 감사 교육 미실시 내역 해당 분야에 대한 전문성을 충분히 갖추고 있음 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 감사 지원조직 현황 감사법무팀3과장 1명(3년)대리 1명(6년)주임 1명(3년)회사 경영활동에 대한 감사업무 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 준법지원인 등 지원조직 현황 ---- 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제도입미도입-제46기(2021년도)정기주총- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 - 해당사항 없음다. 경영권 경쟁 - 해당사항 없음 라. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주100,894,865----------------자기주식2,700,000----------보통주98,194,865---- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제10조 (신주인수권) ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포 기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발행하는 경우에 그 처리방 법은 이사회의 결의로 정한다② 이사회는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제9조 및 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 2. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 3. 해외증권발행규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주 를 발행하는 경우 4. 상법 제340조의2 및 상법 542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택 권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 따라 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우③ 회사는 주주총회의 특별결의로 국내외투자회사 또는 기술제휴회사 에게 신주식인수권을 부여할 수 있다.④ 기업 인수에 의하여 회사가 신주를 발행할 때에는 회사를 인수한 자 에게 기업인수에 따른 발행주식 전액을 배정할 수 있다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일부터 1월10일까지 주권의 종류 보통주 명의개서대리인 증권예탁원 주주의 특전 - 공고게재신문 - 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 비 고 제48기주주총회(2024.03.29) 제1호 의안 : 제48기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건 - 배당내역 : 현금배당 (주당 30원) 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 - 2-1호 의안 사내이사 김을영, 조종수, 정우필, 김병준 선임의 건 제3호 의안 : 감사 선임의 건 - 3-1호 의안 감사 강치구 선임의 건 제4호 의안 : 미등기 상근이사 선임의 건 - 3-1호 의안 상근이사 김민석, 손인택, 강왕기, 김경백, 이기용, 박규학, 김용하 선임의 건제5호 의안 : 정관 변경의 건 제6호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 원안대로승인 - VII. 주주에 관한 사항 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 천주, %) (기준일 : ) (주)대왕레미콘본인보통주2,1692.152,1692.15-(주)백산아스콘특수관계인보통주1,1781.171,1781.17-(주)대한실업특수관계인보통주1,8021.791,8021.79-(주)백산레미콘특수관계인보통주5450.545450.54-(주)시티레미콘특수관계인보통주8190.818190.81-이용주특수관계인보통주1,4651.451,4651.45-박미진특수관계인보통주2,2812.262,2812.26-이성민특수관계인보통주1,1001.091,1001.09-보통주11,35911.2611,35911.26------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)대왕레미콘2이용주51--이용주51------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)대왕레미콘24,5764,68319,89335,6034,8023,964 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 -해당사항 없음 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 당기 중 최대주주 변동내역 없음 주식 소유현황 2024년 06월 30일(단위 : 천주) (기준일 : ) (재)서한장학문화재단9,9379.85(재)제산장학문화재단8,4088.33-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 소액주주현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 19,13519,16499.852,281,526100,894,86551.8- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2024년 06월 30일(단위 : 천주) (기준일 : ) 김을영남1939.07이사사내이사상근경영서울대 법학과---47년2027.03.28조종수남1952.04대표이사사내이사상근경영영남대 토목공학과농업기반공사2,206--40년2027.03.28정우필남1963.07대표이사사내이사상근경영중앙대 지역경제학과삼성코닝(주)2,091--28년2027.03.28김병준남1983.06전무이사사내이사상근경영계명대학교 경영대학원JB자산운용4,495--1년2027.03.28안문태남1941.03사외이사사외이사비상근사외이사부산고등법원장특허법원장---3년2026.03.29하춘수남1953.04사외이사사외이사비상근사외이사DGB금융지주 회장대구은행 은행장---1년2025.03.27정달화남1955.06감사감사상근감사경북대학원 건축공학과대구경북경제자유구역청---6년2026.03.29강치구남1962.01감사감사비상근감사경북대학원 건축공학과---1년2027.03.28김민석남1964.11상무이사미등기상근영업------손인택남1964.12상무이사미등기상근영업------김경백남1963.03상무이사미등기상근건축------강왕기남1964.04상무이사미등기상근건축------이기용남1964.04상무이사미등기상근토목------김영강남1965.04이사미등기상근건축------박규학남1968.06이사미등기상근영업------한철웅남1969.01이사미등기상근토목------김갑시남1965.09이사미등기상근건축------박찬균남1968.10이사미등기상근건축------이청치남1968.09이사미등기상근건축------임형태남1968.12이사미등기상근관리------김종복남1965.01이사미등기상근건축------김용하남1965.09이사미등기상근안전------양영주남1964.04이사미등기상근기전------나영식남1964.04이사미등기상근건축------ 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 직원 등 현황 2024년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) (주)서한남317-73-3905.86,052,07715,518 - 3 3 -(주)서한여5-21-262.3189,9487,306-322-94- 416 5.56,242,02415,005- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 161,233,06577,067- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 등기이사63,000-상근감사2149- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 8 1,103 138 - 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 4523131-22613-----288- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : ) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 서한-11 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -114,650 - - 4,650 ---- - - - 5434876,633 12 -757 75,888 5444981,283 12-757 80,538 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 대주주와의 영업거래 중 대주주와의 거래금액이 최근 사업연도 매출액의 5% 이상 에 해당하지 않기 때문에 기재를 생략합니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 신고일자 제 목 신고내용 신고사항의 진행사항 2024.01.29 신주인수권부사채(해외신주인수권부사채포함) 발행후 만기전 사채 취득 신주인수권부사채(해외신주인수권부사채 포함) 발행후 만기전 사채 취득 신주인수권부사채(해외신주인수권부사채) 취득 15 회차 1. 만기전 취득 사채에 관한 사항 사채의 종류 무기명식 무보증 비분리형 사모 신주인수권부사채 발행일자 2021-07-28 발행방법 국내발행 (공모) 주당 신주인수권행사가액(원) 1,706 신주인수권 분리여부 미해당 만기일 2026-06-28 2. 사채 취득금액 (통화단위) 15,000,000,000 KRW : South-Korean Won - 취득한 사채의 권면(전자등록)총액 (통화단위) 15,000,000.000 KRW : South-Korean Won - 기준환율 - - 취득일자 2024-01-29 3. 취득후 사채의 권면(전자등록)잔액 (통화단위) 0 KRW : South-Korean Won 4. 만기전 취득사유 및 향후 처리방법 - 취득사유 : 사채권자의 조기상환청구(Put option)에 따른 사채권 취득- 처리방법 : 원리금 지급 당일 한국예탁결제원 등록채권 말소 5. 취득자금의 원천 금융기관 차입 6. 사채의 취득방법 장외매수 7. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 사채 취득금액은 원금과 지급이자를 포함한 금액입니다.- 상기 취득일자는 취득 금액 지급일입니다. ※ 관련공시 2021-07-26 신주인수권부사채권발행결정(제15회차)2021-10-28 신주인수권행사가액의조정 2024.02.15 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은15%)이상 변동 매출액 또는 손익구조 30%(대규모법인은 15%)이상 변동 1. 재무제표의 종류 연결 2. 매출액 또는 손익구조변동내용(단위: 원) 당해사업연도 직전사업연도 증감금액 증감비율(%) - 매출액 621,658,295,698 730,033,168,624 -108,374,872,926 -14.8 - 영업이익 24,232,110,451 59,842,013,346 -35,609,902,895 -59.5 - 법인세비용차감전계속사업이익 8,753,463,407 56,958,766,496 -48,205,303,089 -84.6 - 당기순이익 8,540,380,976 39,359,336,310 -30,818,955,334 -78.3 - 대규모법인여부 미해당 3. 재무현황(단위 : 원) 당해사업연도 직전사업연도 - 자산총계 1,127,692,671,487 1,047,807,766,277 - 부채총계 727,534,700,894 651,481,803,806 - 자본총계 400,157,970,593 396,325,962,471 - 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 4. 매출액 또는 손익구조 변동 주요원인 자재비 등의 상승으로 인한 매출원가 상승 5. 이사회 결의일(결정일) 2024-02-15 - 사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) 0 - 감사(사외이사가 아닌 감사위원)참석여부 참석 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 1. 상기 주요 재무내용은 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 당해 및 직전사업연도 실적은 개별 재무제표 기준입니다.2. 직전사업연도 재무수치는 직전사업연도 감사보고서 기준으로 작성되었습니다.3. 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인 과정에 따라 변경 될 수 있습니다. ※관련공시 - 당해 정보는 외부감사인의 감사가 종료되기 이전의 정보이므로 감사결과에 따라 일부 수정이 있을 수 있으니 이용함에 있어 착오 없으시기 바랍니다. 2024.02.23 단일판매ㆍ공급계약 체결 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 판매ㆍ공급계약 내용 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 신축공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 61,577,376,979 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 61,577,376,979 최근 매출액(원) 735,785,544,385 매출액 대비(%) 8.37 3. 계약상대방 주식회사 원천기업 -최근 매출액(원) - -주요사업 부동산 개발 및 분양 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 서울특별시 강동구 둔촌동 489번지 5. 계약기간 시작일 2024-03-06 종료일 2027-05-05 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2024-03-05 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2022년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 38개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당시지분 100% 공사건입니다. ※ 관련공시 - 2024.03.06 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 판매ㆍ공급계약 내용 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 신축공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 61,577,376,979 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 61,577,376,979 최근 매출액(원) 735,785,544,385 매출액 대비(%) 8.37 3. 계약상대방 주식회사 원천기업 -최근 매출액(원) - -주요사업 부동산 개발 및 분양 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 서울특별시 강동구 둔촌동 489번지 5. 계약기간 시작일 2024-03-06 종료일 2027-05-05 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2024-03-05 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2022년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 38개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당시지분 100% 공사건입니다. ※ 관련공시 - 2024.03.11 주주총회소집 결의 주주총회소집 결의 1. 일시 날짜 2024-03-29 시간 오전 09시 00분 2. 장소 대구광역시 수성구 명덕로 415(수성동2가) 서한빌딩 5층 그랜드홀 3. 의안 주요내용 [보고사항]- 감사보고- 영업보고- 내부회계관리제도 운영실태 보고[의결사항]- 제1호 의안 : 제48기 재무상태표, 포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(배당내역 : 현금배당(주당30원))- 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 2-1호 의안 사내이사 김을영 선임의 건 2-2호 의안 사내이사 조종수 선임의 건 2-3호 의안 사내이사 정우필 선임의 건 2-4호 의안 사내이사 김병준 선임의 건- 제3호 의안 : 감사 선임의 건 3-1호 의안 감사 강치구 선임의 건- 제4호 의안 : 미등기 상근이사 선임의 건 4-1호 의안 미등기 상근이사 김민석 선임의 건 4-2호 의안 미등기 상근이사 손인택 선임의 건 4-3호 의안 미등기 상근이사 강왕기 선임의 건 4-4호 의안 미등기 상근이사 김경백 선임의 건 4-5호 의안 미등기 상근이사 이기용 선임의 건 4-6호 의안 미등기 상근이사 박규학 선임의 건 4-7호 의안 미등기 상근이사 김용하 선임의 건- 제5호 의안 : 정관변경의 건- 제6호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건 4. 이사회결의일(결정일) 2024-03-11 -사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) - -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 -주주총회 구분 정기주주총회 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 - ※관련공시 2023-12-12 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 성명 출생년월 임기 신규선임여부 주요경력(현직포함) 김을영 1939-07 3년 재선임 대구경영자회 회장 조종수 1952-04 3년 재선임 (주)서한 대표이사 정우필 1963-07 3년 재선임 (주)서한 대표이사 김병준 1983-06 3년 신규선임 JB자산운용 성명 출생년월 임기 신규선임여부 상근여부 주요경력(현직포함) 강치구 1962-01 3년 신규선임 상근 대구시 서구청 도시안전국장 2024.03.11 주주총회 집중일 개최 사유 신고 주주총회 집중일 개최 사유 신고 1. 회사명 (주)서한 2. 주주총회 개최(예정)일 2024-03-29 3. 주주총회 집중(예상)일 개최 사유 당사는 주주총회 분산 프로그램에 참여하여 집중일을 피하려고 시도 하였으나 당사의 내부결산일정과 회계법인의 감사일정 등을 고려하여 사전에 정한 주주총회 집중일에 불가피하게 개최하게 되었습니다.당기에는 불가피하게 집중일에 개최하게 되었으나, 차후에는 주주총회 분산 프로그램에 적극 참여할 수 있도록 최선을 다하겠습니다. 4. 주주총회 소집통지(공고)일 2024-03-11 5. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 - 당사는 한국상장회사 협의회에서 주관하는 "주주총회분산 자율준수프로그램"에 참여하지 않았습니다.- 한국상장회사 협의회가 발표한 당해년도 정기주주총회 집중(예상)일 : 3월 22일(금), 3월 27일(수), 3월 29일(금) ※ 관련공시 2024-03-11 주주총회소집결의 2024.03.19 타인에 대한 채무보증 결정 타인에 대한 채무보증 결정 1. 채무자 오페라 센텀파크 서한이다음(103,104동) 수분양자 -회사와의 관계 - 2. 채권자 동천안 농업협동조합(목천지점), 배방농업협동조합, 동촌농업협동조합 3. 채무(차입)금액(원) 70,000,000,000 4. 채무보증내역 채무보증금액(원) 84,000,000,000 자기자본(원) 317,756,914,150 자기자본대비(%) 26.44 대기업해당여부 해당 채무보증기간 시작일 2024-03-19 종료일 2024-06-28 5. 채무보증 총 잔액(원) 296,704,400,000 6. 이사회결의일(결정일) 2024-03-19 -사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) 0 -감사(감사위원) 참석여부 참석 7. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 채무보증은 당사가 시공하는 오페라 센텀파크 서한이다음(103,104동) 관련 수분양자들의 중도금 대출에 관한 당사의 연대보증입니다.- 상기 채무보증기간 시작일은 최초 대출실행일 기준입니다.- 상기 채무보증기간 종료일을 기존 2024년 03월 19일에서 연장하여 2024년 06월 28일로 변경(연장)하였음- 상기 내용 중 '4.채무보증내역'의 자기자본은 2020년 말 개별재무제표에 최근 사업연도말 경과 후 신고, 공시사유 발생일까지의 자본금 및 자본잉여금 증가액을 반영한 수치입니다.- 상기 '4의 채무보증내역'의 채무보증금액은 수분양자 중도금대출금액의 120%입니다.- 해당공시는 2023-12-27 타인에 대한 채무보증 결정공시와 관련공시입니다. 채무자 관계 채무보증잔액(원) 채무보증기간 비고 오페라 센텀파크 서한이다음(103,104동) 수분양자 수분양자 84,000,000,000 2021.08.19~2024.06.28 중도금대출보증 주식회사 송안 수분양자 101,400,000,000 2020.12.15~2021.12.15 사업비대출연대보증 대봉 서한포레스트 수분양자 수분양자 38,948,400,000 2020.07.13~2022.12.13 중도금대출보증 반월당지역주택조합 아파트 수분양자 수분양자 21,956,000,000 2020.06.15~2023.02.17 중도금대출보증 만촌동 서한포레스트 수분양자 수분양자 50,400,000,000 2020.03.23~2023.01.31 중도금대출보증 ※관련 공시법규 자본시장법 2024.03.21 감사보고서 제출 감사보고서 제출 구분 당해 사업연도 직전 사업연도 1. 연결 감사의견 등 - 감사의견 적정 적정 - 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 미해당 미해당 - 내부회계관리제도 감사(검토)의견 비적정 등 여부 미해당 미해당 2. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부 미기재 미기재 3. 연결 재무내용(원) - 자산총계 1,127,692,671,487 1,047,807,766,277 - 부채총계 727,534,700,894 651,481,803,806 - 자본총계 400,157,970,593 396,325,962,471 - 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 4. 연결 손익내용(원) - 매출액 621,658,295,698 730,033,168,624 - 영업이익 24,232,110,451 59,842,013,346 - 법인세비용차감전계속사업이익 8,753,463,407 56,958,766,496 - 당기순이익 8,540,380,976 39,359,336,310 - 지배기업 소유주지분 순이익 8,540,380,976 39,359,336,310 5. 연결대상 종속회사 수(단위 : 사) 1 1 6. 주요종속회사 수(단위 : 사) 1 1 1. 감사의견 및 재무내용 당해사업연도 직전사업연도 가. 감사의견 등 - 감사의견 적정 적정 - 계속기업 존속불확실성 사유 해당여부 미해당 미해당 - 내부회계관리제도 감사(검토)의견 비적정 등 여부 미해당 미해당 나. 감사의견과 관련 없는 계속기업 존속 불확실성 기재여부 미기재 미기재 다. 주요 재무내용(단위 : 원) - 자산총계 1,117,282,579,485 1,037,164,604,745 - 부채총계 716,633,018,342 640,625,387,374 - 자본총계 400,649,561,143 396,539,217,371 - 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 - 매출액 626,638,967,052 735,785,544,385 - 영업이익 24,387,003,591 59,930,960,643 - 법인세비용차감전계속사업이익 9,031,799,057 57,172,021,396 - 당기순이익 8,818,716,626 39,572,591,210 2. 회계감사인명 안경회계법인 3. 감사보고서 수령일자 2024-03-21 4. 연결재무제표 제출대상 해당 여부 예 5. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 외부감사인이 감사종료 후 당해 법인이 제출하는 감사보고서상의 재무제표는 당해법인의 정기주주총회의 승인절차를 거쳐 확정된 재무제표가 아니므로 동 승인과정에서 변동될 수 있습니다.- 상기 재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성된 개별재무제표입니다. ※ 관련공시 - [개별/별도재무제표 관련 감사의견 및 재무내용][자본잠식률] 구분 당해사업연도 직전사업연도 자본잠식률(%) =〔(자본금-자기자본)/자본금〕×100 - - 자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 제외] 400,157,970,593 396,325,962,471 자본금 50,447,432,500 50,447,432,500 (단위 : %, 원)[최근 3사업연도의 법인세비용차감전계속사업손실률] 구분 당해사업연도 (T) 직전사업연도 (T-1) 전전사업연도 (T-2) (법인세비용차감전계속사업손실/자기자본)×100(%) - - - - - - 법인세비용차감전계속사업손실 - - - 리픽싱조건부 금융부채 평가손실 제외 여부 미해당 미해당 미해당 자기자본[지배회사 또는 지주회사인 경우에는 비지배지분 포함] 400,157,970,593 396,325,962,471 361,494,944,488 (단위 : %, 원)[최근 5사업연도의 영업손실] 구분 당해사업연도 (T) 직전사업연도 (T-1) 전전사업연도 (T-2) 전전전사업연도 (T-3) 전전전전사업연도 (T-4) 영업손실(지배회사인 경우에는 별도재무제표, 지주회사인 경우에는 연결재무제표) - - - - - 손상차손비율 50%이상 여부 ※손상차손비율(%) = [해당사업연도 매출채권이외의 채권에서 발생한 손상차손 누계액/자기자본]x100 아니오 2024.03.29 정기주주총회 결과 정기주주총회 결과 1. 재무제표 승인ㆍ보고 제 48기 (단위 : 백만원) 가. 개별(별도) - 자산총계 1,117,283 - 매출액 626,639 - 부채총계 716,633 - 영업이익 24,387 - 자본금 50,447 - 당기순이익 8,819 - 자본총계 400,650 주당순이익(원) 87 나. 연결 - 자산총계 1,127,693 - 매출액 621,658 - 부채총계 727,535 - 영업이익 24,232 - 자본금 50,447 - 당기순이익 8,540 - 자본총계 400,158 주당순이익(원) 85 * 회계감사인 감사의견 개별(별도) 적정 연결 적정 2. 배당 결의ㆍ보고 가. 현금ㆍ현물 배당 배당종류 현금배당 - 현물자산의 상세내역 - 1주당 배당금(원) 보통주식 기말배당금 30 중간ㆍ분기배당금 - 종류주식 기말배당금 - 중간ㆍ분기배당금 - 배당금총액(원) 3,019,645,950 시가배당율(%)(중간배당 포함) 보통주식 3.0 종류주식 - 나. 주식배당 주식배당률 (%) 보통주식 - 종류주식 - 배당주식총수 (주) 보통주식 - 종류주식 - 3. 임원 현황 (선임일 현재) 가. 임원선임 현황 사내이사 3명(연임), 사내이사 1명(신규), 감사 1명(신규), 미등기 상근이사 7명(신규) 나. 선임후 사외이사수(명) 이사총수 6 사외이사총수 2 사외이사선임비율(%) 33 다. 선임후 감사수(명) 상근감사 수 2 비상근감사 수 - 라. 선임후 감사위원수(명) 사외이사인 감사위원 - 사외이사가 아닌 감사위원 수 - 4. 기타 결의사항 제1호 의안 : 제48기 재무상태표,포괄손익계산서, 이익잉여금처분계산서(안) 승인의 건(배당내역 : 현금배당(주당30원)-> 원안대로 가결 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건2-1호 의안 사내이사 김을영 선임의 건2-2호 의안 사내이사 조종수 선임의 건2-3호 의안 사내이사 정우필 선임의 건2-4호 의안 사내이사 김병준 선임의 건-> 원안대로 가결제3호 의안 : 감사 선임의 건3-1호 의안 감사 강치구 선임의 건-> 원안대로 가결제4호 의안 : 미등기 상근이사 선임의 건4-1호 의안 미등기 상근이사 김민석 선임의 건4-2호 의안 미등기 상근이사 손인택 선임의 건4-3호 의안 미등기 상근이사 강왕기 선임의 건4-4호 의안 미등기 상근이사 김경백 선임의 건4-5호 의안 미등기 상근이사 이기용 선임의 건4-6호 의안 미등기 상근이사 박규학 선임의 건4-7호 의안 미등기 상근이사 김용하 선임의 건-> 원안대로 가결제5호 의안 : 정관변경의 건-> 원안대로 가결제6호 의안 : 이사 및 감사 보수한도 승인의 건-> 원안대로 가결 5. 주주총회일자 2024-03-29 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 - ※관련공시 2024-03-11 현금ㆍ현물배당 결정2024-03-11 주주총회소집결의2024-03-11 주주총회소집공고2024-03-11 주주총회 집중일 개최 사유 신고2024-03-21 사업보고서(일반법인)2024-03-21 감사보고서 제출 성명 출생년월 임기 신규선임여부 주요경력(현직포함) 김을영 1939-07 3년 재선임 대구경영자회 회장 조종수 1952-04 3년 재선임 (주)서한 대표이사 정우필 1963-07 3년 신규선임 (주)서한 대표이사 김병준 1983-06 3년 신규선임 JB자산운용 성명 출생년월 임기 신규선임여부 상근여부 주요경력(현직포함) 강치구 1962-01 3년 신규선임 상근 대구시 서구청 도시안전국장 2024.04.01 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 판매ㆍ공급계약 내용 수도권광역급행철도 B노선(용산~상봉) 제4공구 건설공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 49,983,973,636 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 49,983,973,636 최근 매출액(원) 626,638,967,052 매출액 대비(%) 7.98 3. 계약상대방 국가철도공단 -최근 매출액(원) - -주요사업 국가철도사업 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 서울특별시 중랑구 신내동, 경기도 구리시 갈매동 일원 5. 계약기간 시작일 2024-04-01 종료일 2024-12-31 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2024-03-29 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2023년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 1차수 계약기간으로 공사착공일로부터 8개월이며, 총 계약기간은 29년 12월 31일 까지이며, 총 69개월 공사기간입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 총 공사금액 499,839,736,364원 중 당사지분 10%에 관한 건입니다. ※ 관련공시 - 2024.04.17 [기재정정]현금ㆍ현물배당결정 정정신고(보고) 정정일자 2024-04-17 1. 정정관련 공시서류 현금ㆍ현물배당 결정 2. 정정관련 공시서류제출일 2024-04-11 3. 정정사유 배당금 총액 오기 정정 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 5. 배당금총액(원) 3,018,145,950 3,019,645,950 - 제48기(2023년) 결산배당(현금배당) 지급 예정일자 확정에 관한 사항입니다. 현금ㆍ현물배당 결정 1. 배당구분 결산배당 2. 배당종류 현금배당 - 현물자산의 상세내역 - 3. 1주당 배당금(원) 보통주식 30 종류주식 - - 차등배당 여부 미해당 4. 시가배당율(%) 보통주식 3.0 종류주식 - 5. 배당금총액(원) 3,019,645,950 6. 배당기준일 2023-12-31 7. 배당금지급 예정일자 2024-04-17 8. 승인기관 주주총회 9. 주주총회 예정일자 2024-03-29 10. 이사회결의일(결정일) 2024-03-11 - 사외이사 참석여부 참석(명) 2 불참(명) - - 감사(감사위원) 참석여부 참석 11. 기타 투자판단과 관련한 중요사항 1) 배당금총액은 총발행주식수 100,894,865주 중 당사 자기주식 취득수 290,000주를 제외한 100,604,865주를 기준으로 산출한 금액임2) 시가배당률은 주주총회 소집을 위한 주주명부 폐쇄일2매매거래일 전부터 과거 1주일간의 거래소시장에서 형성된 최종가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 비율임3) 상기 배당금은 주주총회일로부터 1월 이내에 지급할 예정임4) 상기 내용은 외부감사인의 감사결과 및 주주총회 승인과정에서 변경될 수 있음 ※ 관련공시 2023-12-12 주주명부폐쇄기간 또는 기준일 설정 2024.04.24 [기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 정정신고(보고) 정정일자 2024-04-24 1. 정정관련 공시서류 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 2. 정정관련 공시서류제출일 2023-12-26 3. 정정사유 계약금액 변경에 따른 정정 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 2. 계약내역 / 계약금액(원) 29,571,906,316 36,718,684,529 / 매출액 대비(%) 5.59 6.95 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2017년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 78개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당사를 포함한 3개사가 참여한 계약금액 38,954,010,128원 중 당사지분 75.99%에 관한 건입니다. - 상기매출액은 2017년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 78개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당사를 포함한 3개사가 참여한 계약금액 48,294,424,404원 중 당사지분 76.10%에 관한 건입니다. - 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 판매ㆍ공급계약 내용 문산선유5 2BL 아파트 건설공사 6공구 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 36,718,684,529 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 36,718,684,529 최근 매출액(원) 528,692,837,598 매출액 대비(%) 6.95 3. 계약상대방 한국토지주택공사 -최근 매출액(원) - -주요사업 - -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 해당 4. 판매ㆍ공급지역 경기도 파주시 문산읍 선유리 398-2 일원 5. 계약기간 시작일 2018-12-31 종료일 2025-06-27 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2018-12-28 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2017년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 78개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당사를 포함한 3개사가 참여한 계약금액 48,294,424,404원(부가세 포함) 중 당사지분 76.10%에 관한 건입니다. ※ 관련공시 2018-12-31 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 2023-01-10 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 2023-12-26 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 2024.04.25 [기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결 정정신고(보고) 정정일자 2024-04-25 1. 정정관련 공시서류 대구 중구 대봉동 공동주택 신축공사 2. 정정관련 공시서류제출일 2021-12-20 3. 정정사유 계약금액 변경 및 계약종료일 정정 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 2. 계약내역 / 공사금액(원) 115,300,000,000 115,709,090,909 2. 계약내역 / 매출액대비(%) 23.76 23.85 5. 계약기간 / 종료일 2024-05-30 2024-09-30 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 계약상대방의 최근매출액은 주식회사 하나자산신탁의 2020년도 매출액입니다.- 계약기간은 착공예정일(2021.07.31)로부터 34개월을 산정하였습니다.- 착공필증 교부 후 실제착공일 확정 시 계약기간은 변경 될 수 있습니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사계약은 당사 지분 100%입니다 - 계약상대방의 최근매출액은 주식회사 하나자산신탁의 2020년도 매출액입니다.- 계약기간은 착공예정일(2021.07.31)로부터 38개월을 산정하였습니다.- 착공필증 교부 후 실제착공일 확정 시 계약기간은 변경 될 수 있습니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사계약은 당사 지분 100%입니다 - 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 판매ㆍ공급계약 내용 대구 중구 대봉동 공동주택 신축공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 115,709,090,909 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 115,709,090,909 최근 매출액(원) 485,236,330,934 매출액 대비(%) 23.85 3. 계약상대방 주식회사 하나자산신탁 -최근 매출액(원) 150,873,030,274 -주요사업 신탁업 및 집합투자업 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 대구광역시 중구 대봉동 590-395번지 외 224필지 5. 계약기간 시작일 2021-07-31 종료일 2024-09-30 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2021-04-15 9. 공시유보 관련내용 유보기한 - 유보사유 - 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 계약상대방의 최근매출액은 주식회사 하나자산신탁의 2020년도 매출액입니다.- 계약기간은 착공예정일(2021.07.31)로부터 38개월을 산정하였습니다.- 착공필증 교부 후 실제착공일 확정 시 계약기간은 변경 될 수 있습니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사계약은 당사 지분 100%입니다 ※ 관련공시 2021-04-15 단일판매ㆍ공급계약체결 2021-12-20 단일판매ㆍ공급계약체결 2024.06.11 [기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결 정정신고(보고) 정정일자 2024-06-11 1. 정정관련 공시서류 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 2. 정정관련 공시서류제출일 2024-06-11 3. 정정사유 계약종료일 변경에 따른 정정 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 5. 계약기간 / 종료일 2024-06-11 2024-06-30 - 단일판매ㆍ공급계약체결 1. 판매ㆍ공급계약 내용 남양주 화도 저온물류센터 신축공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 61,176,000,000 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 61,176,000,000 최근 매출액(원) 485,236,330,934 매출액 대비(%) 12.61 3. 계약상대방 화도물류피에프브이 주식회사 -최근 매출액(원) - -주요사업 부동산업 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 남양주 화도읍 차산리 634-1번지 일원 5. 계약기간 시작일 2022-05-12 종료일 2024-06-30 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 해당 외주생산 해당 기타 도급계약 8. 계약(수주)일자 2022-03-18 9. 공시유보 관련내용 유보기한 - 유보사유 - 10. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2020년도 개별 재무제표 기준입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당사지분 100%에 관한 건입니다 ※ 관련공시 2022-03-18 단일판매ㆍ공급계약체결 2024.06.14 [기재정정]단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 정정신고(보고) 정정일자 2024-06-14 1. 정정관련 공시서류 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 신축공사 2. 정정관련 공시서류제출일 2024-06-14 3. 정정사유 공사기간 및 공사금액 변경 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 5. 계약내역 / 확정 계약금액 61,500,045,454 61,991,845,454 6. 계약내역 / 계약금액 총액(원) 61,500,045,454 61,991,845,454 7. 계약내역 / 매출액 대비(5) 8.37 8.42 8. 계약기간 / 종료일 2027-05-05 2027-07-05 9. 기타투자판단에 참고할 사항 - 상기 계약기간은 공사착공일로부터 38개월입니다. - 상기 계약기간은 공사착공일로부터 40개월입니다. - 단일판매ㆍ공급계약 체결(자율공시) 1. 판매ㆍ공급계약 내용 서울 둔촌동역 역세권 주상복합 신축공사 2. 계약내역 조건부 계약여부 미해당 확정 계약금액 61,991,845,454 조건부 계약금액 - 계약금액 총액(원) 61,991,845,454 최근 매출액(원) 735,785,544,385 매출액 대비(%) 8.42 3. 계약상대방 주식회사 원천기업 -최근 매출액(원) - -주요사업 부동산 개발 및 분양 -회사와의 관계 - -회사와 최근 3년간 동종계약 이행여부 미해당 4. 판매ㆍ공급지역 서울특별시 강동구 둔촌동 489번지 5. 계약기간 시작일 2024-03-06 종료일 2027-07-05 6. 주요 계약조건 - 7. 판매ㆍ공급방식 자체생산 미해당 외주생산 미해당 기타 - 8. 계약(수주)일자 2024-03-05 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기매출액은 2022년도 개별 재무제표 기준입니다.- 계약기간은 실착공일로부터 시작이며, 실착공일은 추후 다소 변경될 수 있습니다.- 상기 계약기간은 공사착공일로부터 40개월입니다.- 위 공사금액은 부가세 제외 금액입니다.- 위 공사건은 당시지분 100% 공사건입니다. ※ 관련공시 2024-03-06 단일판매ㆍ공급계약체결(자율공시) 2024.06.26 [기재정정]금전대여결정 정정신고(보고) 정정일자 2024-06-26 1. 정정관련 공시서류 금전대여 결정 2. 정정관련 공시서류제출일 2024-06-26 3. 정정사유 토지보상비 대여기간의 연장의 건 4. 정정사항 정정항목 정정전 정정후 2. 금전대여 내역 / 대여기간 / 종료일 2024-06-30 2025-06-30 5.이사회결의일(결정일) 2023-06-30 2024-06-26 6.기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 자기자본은 2016년도말 개별재무제표 기준입니다.- 상기 대여금은 기존14.07.01에 대여한5,000,000,000원과 15.01.15에대여한 22,000,000,000원에 대하여 대여기간을 연장(24.06.30)하는 것입니다.- 상기 대여금은 대여가능 총액이며, 운영계획에 따라 자금 필요 시 유동적으로 대여금을 운영할 예정입니다.- 상기 대여금의 대여잔액은12,413,000,000원입니다. 대여잔액의 경우 향후 외부감사인과 논의 예정입니다. - 상기 자기자본은 2016년도말 개별재무제표 기준입니다.- 상기 대여금은 기존14.07.01에 대여한5,000,000,000원과 15.01.15에대여한 22,000,000,000원에 대하여 대여기간을 연장(25.06.30)하는 것입니다.- 상기 대여금은 대여가능 총액이며, 운영계획에 따라 자금 필요 시 유동적으로 대여금을 운영할 예정입니다.- 상기 대여금의 대여잔액은12,413,000,000원입니다. 대여잔액의 경우 향후 외부감사인과 논의 예정입니다. - 금전대여 결정 1. 성명(법인명) 양원기업 (회사와의 관계) 없음 -최근 6월 이내 제3자 배정에 의한 신주취득 여부 아니오 2. 금전대여 내역 거래일자 2014-07-01 대여금액 (원) 27,000,000,000 -자기자본(원) 212,412,199,086 -자기자본 대비(%) 12.71 -대기업해당여부 해당 이율 (%) 5.67 대여기간 시작일 2014-07-01 종료일 2025-06-30 3. 금전대여 목적 동고령 일반산업단지 조성사업 운영자금 및 토지매입 및 토지보상비 4. 금전대여 총잔액 (원) 27,000,000,000 5. 이사회결의일(결정일) 2024-06-26 -사외이사 참석여부 참석(명) - 불참(명) 2 -감사(사외이사가 아닌 감사위원) 참석여부 참석 6. 기타 투자판단에 참고할 사항 - 상기 자기자본은 2016년도말 개별재무제표 기준입니다.- 상기 대여금은 기존 14.07.01에 대여한 5,000,000,000원과 15.01.15에 대여한22,000,000,000원에 대하여 대여기간을 연장(2025.06.30)하는 것입니다.- 상기 대여금은 대여 가능 총액이며, 운영계획에 따라 자금 필요 시 유동적으로 대여금을 운영할 예정입니다.- 상기 대여금의 대여잔액은 12,413,000,000원입니다. 대여잔액의 경우 향후 외부감사인과 논의 예정입니다. ※관련공시 2014-07-01 금전대여결정 2015-01-15 금전대여결정 2017-12-29 금전대여결정 2019-12-30 금전대여결정 2020-12-31 금전대여결정 2021-06-30 금전대여결정 2022-06-30 금전대여결정 2023-06-30 금전대여결정 [상대방에 관한 사항] 1. 인적사항 - 기본사항 성명(명칭) 국적 주소(본점소재지)[읍ㆍ면ㆍ동까지만 기재] 생년월일(사업자등록번호 등) (주)양원기업 대한민국 경상북도 고령군 다산면 514-81-64856 직업(사업내용) 동고령 일반산업단지 조성사업 택지개발 - 최대주주ㆍ대표이사ㆍ대표집행임원 현황 및 재무상황 등(상대방이 법인인 경우) 구분 성명 주식수 지분율(%) 최대주주 김영달 12,000 48.00 대표이사 김영달 12,000 48.00 (단위 : 백만원) 해당 사업연도 2016 결산기 12월 말 결산 자산총계 44,511 자본금 250 부채총계 48,748 매출액 0 자본총계 -4,236 당기순손익 -1,230 외부감사인 - 휴업 여부 예 감사의견 - 폐업 여부 아니오 2. 상대방과의 관계 1. 회사와 상대방과의 관계 - 2. 회사의 최대주주ㆍ임원과 상대방과의 관계 성명 상대방과의 관계 대표이사 조종수 없음 최대주주 대왕레미콘(주) 없음 3. 최근 3년간 거래내역(일상적 거래 제외) 구분 거래 내역 당해년도 - 전년도 - 전전년도 - 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 (기준일 : 2024.06.30) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - 2) 담보제공자산 및 지급보증 내역 등 - 당기말 현재 당사를 위한 대출 및 지급보증 등과 관련하여 예ㆍ적금(주석3참조)외에 담보제공된 자산은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보권자 담보제공자산 장부금액 담보설정액 담보내용 건설공제조합 건설공제조합 출자금 6,204,439 6,204,439 지급보증 전기공사공제조합 전기공사공제조합 출자금 107,652 107,652 지급보증 iM뱅크 국민주택채권1종 22-06 9,377,620 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 3,989,058 12,000,000 한도대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 213,760,141 216,480,000 대출담보 iM뱅크 부동산신탁 수익증권 18,528,756 24,000,000 한도대출담보 iM뱅크 선급금 39,823,345 29,760,000 대출담보 iM뱅크 재고자산(토지) 14,471,487 36,000,000 대출담보 iM뱅크 투자부동산 (토지, 건물) 32,426,660 31,200,000 대출담보 한국산업은행 재고자산(토지) 7,745,714 12,000,000 대출담보 경남은행, 새마을금고 부동산신탁 수익증권 42,947,331 108,000,000 대출담보 광주은행, 동서울농협조합 외 14개 조합 부동산신탁 수익증권 113,347,924 96,000,000 대출담보 농협은행 부동산신탁 수익증권 9,082,072 12,000,000 대출담보 MG하나새마을금고 부동산신탁 수익증권 6,160,651 6,000,000 한도대출담보 인동농협, 군포농협 투자부동산 47,303,546 12,000,000 대출담보 우리은행 투자부동산 10,717,357 7,200,000 대출담보 하나은행 투자부동산 5,595,702 4,800,000 대출담보 안성 축산업협동조합 외 4개 조합 부동산신탁 수익증권 8,267,736 12,600,000 대출담보 합계 589,857,192 638,352,091 3) 당기말 현재 당사가 임대형 민간투자사업과 관련하여 담보로 제공하고 있는 담보의 내용은 다음과 같습니다. (단위:천원) 담보제공자산 내역 장부가액 채권최고액() 담보권자 관계기업투자자산 대출담보 및 지급보증 150,576 24,947,255 NH농협은행 기타포괄공정가치측정금융자산 대출담보 및 지급보증 1,898,173 175,060,033 iM뱅크 등 합계 2,048,749 200,007,288 (*) 타 공동출자자와 출자지분을 공동 담보 제공하고 있으며, 연결회사 지분율 해당분을 기재하였습니다. 4) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역당기말과 전기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공자 당반기말 전기말 보증내용 서울보증보험(주) 13,933,217 14,003,993 계약이행보증 등 건설공제조합 508,549,496 536,304,654 공사이행보증 등 주택도시보증공사 882,522,822 229,853,484 주택분양보증 등 iM뱅크 1,000,000 1,000,000 물품구매계약 지급보증 신화주택(주) 131,434 131,434 하자보수보증 등 합계 1,406,136,969 781,293,565 5) 타인에게 제공한 지급보증 내역당기말과 전기말 현재 당사가 타인에게 제공한 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구분 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 보증내용 연대보증채무 두류동지역주택조합 2,178,230 2,178,230 서울보증보험 미매입부지 관련 손해배상채무 지급보증 ㈜하나자산신탁 225,835,800 225,835,800 주택도시보증공사 주택분양보증(대봉 서한이다음 입주예정자) ㈜하나자산신탁 - 48,931,372 주택도시보증공사 주택도시보증공사(번영로 서한이다음 입주예정자) 코리아신탁㈜ 384,498,800 384,498,800 주택도시보증공사 주택분양보증(오송 서한이다음 입주예정자) 대구스마트미래학교㈜ 9,256,500 9,256,500 건설공제조합 사업이행보증 소계 621,769,330 670,700,702 연대채무 우정건설㈜ - 50,494 건설공제조합 하자보수보증 ㈜한화 4,091,465 4,091,465 하자보수보증 ㈜케이씨씨건설 27,333,547 2,684,720 하도급대금지급보증 지에스건설㈜ 568,054 568,054 건설기계대금보증 소계 31,993,066 7,394,733 합계 653,762,396 678,095,435 6) 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증 내역당기말과 전기말 현재 당사가 수분양자 중도금 대출 관련 지급보증을 제공한 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 당반기말 전기말 지급보증처 실행금액 한도금액 실행금액 한도금액 오페라 센텀파크 아파트 수분양자 - - 1,885,896 96,000,000 동촌농업협동조합 두류 포레스트 오피스텔 수분양자 19,392,600 24,600,000 15,514,080 24,600,000 구미신협 외 3개 신협 두류 포레스트 아파트 수분양자 2,838,855 3,864,000 9,462,850 42,000,000 iM뱅크 인천영종 A42BL 아파트 수분양자 14,559,930 94,176,000 76,652,324 93,776,000 iM뱅크, 전북은행, 새마을금고 대봉 서한이다음 아파트 수분양자 24,124,291 28,600,000 16,915,049 28,600,000 대백저축은행 외 4개 저축은행 오송 서한이다음 아파트 수분양자 25,938,906 79,096,896 18,412,905 24,000,000 iM뱅크 합계 86,854,582 230,336,896 138,843,104 308,976,000 7) 우발부채와 주요 약정사항 - 계류중인 소송사건당반기말 현재 연결회사는 하자보수 등과 관련한 7,880,649천원(공동청구액 포함)의손해배상청구소송에 피소 중에 있으며, 동 소송의 최종결과는 당반기말 현재로는 합리적으로 예측할 수 없습니다. 한편 당반기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건 등과 관련하여 계상한 충당부채는 4,650,375천원입니다. - 금융기관 약정사항당기말 현재 연결회사의 국내외 금융기관과의 주요 약정사항은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 금융기관 약정금액 실행금액 토지자금대출 iM뱅크 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 경남은행 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 MG새마을금고 교남동 외 3개 지점 115,000,000 115,000,000 토지자금대출 iM뱅크 26,000,000 26,000,000 토지자금대출 iM뱅크 62,000,000 24,800,000 토지자금대출 동서울농협조합 외 14개 조합 50,000,000 50,000,000 토지자금대출 광주은행 30,000,000 30,000,000 토지자금대출 새마을금고 45,000,000 45,000,000 토지자금대출 경남은행 45,000,000 45,000,000 운영자금대출 인동농협, 군포농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 iM뱅크 40,000,000 40,000,000 운영자금대출 iM뱅크 30,000,000 30,000,000 운영자금대출 한국산업은행 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 한국산업은행 20,000,000 - 운영자금대출 농협 10,000,000 10,000,000 운영자금대출 MG하나새마을금고 5,000,000 5,000,000 운영자금대출 우리은행 6,000,000 6,000,000 운영자금대출 하나은행 4,000,000 4,000,000 운영자금대출 축협, 농협 등 10,500,000 10,500,000 합계 618,500,000 561,300,000 - 당반기말 현재 연결회사가 제공하고 있는 책임준공 및 채무인수 약정은 다음과 같습니다. (단위:천원) 현장명 한도 비고 두류 포레스트 85,000,000 책임준공미이행시 채무인수 대봉 서한이다음 140,000,000 합계 225,000,000 - 연결회사는 주식회사 송안 외 7개 대여처에 총 41,103,573천원의 대여약정을 체결하고 있으며, 당 반기말 현재 39,921,378천원을 대여하고 있습니다. - 당반기말 현재 연결회사는 KB증권㈜과 서한하나뉴스테이 제1호 위탁관리부동산투자회사가 발행한 보통주 193,436주를 인수하는 약정을 체결하고 있습니다. - 연결회사는 경기도 남양주시 진접읍 내각리 3-1 외 1곳에 103,339,920천원 규모의 토지매입 약정을 체결하고 있으며, 당반기말 현재 매매대금 잔금 미지급액은 68,204,000천원입니다. - 연결회사는 당반기말 현재 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜ 등 BTL사업과 관련하여 연결회사 지분 1,538억(한도금액), 타 공동시공사 지분포함시 11,982억원(한도금액)의 자금보충약정을 타 시공사와 함께 연대하여 제공하고 있으며, 충당부채는 인식하고 있지 않습니다. - PF우발부채 * 당반기말 현재 연결회사는 PF와 관련된 총 152,300백만원 (전기말 327,100백만원)의 신용을 보강하고 있으며, 단독사업 외 컨소시엄참여사업은 없습니다. PF 우발부채 내역은 아래와 같습니다 (단위:백만원). 구 분 종류 보증한도 보증금액 대출잔액 당반기말 당반기말 만기구분 전기말 3개월 이내 3개월~6개월 6개월 ~ 12개월 1년~2년 기타사업 브릿지론 - - - - - - - - 본PF - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 합 계 - - 152,300 - - 152,300 - 327,100 * 당반기말 현재 부동산 PF 보증내역은 없습니다. * 부동산 PF 책임준공 약정 당반기말과 전기말 현재 연결회사는 PF사업과 관련하여 아래와 같이 책임준공 미이행시 조건부 채무인수약정을 제공하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 공사건수 도급금액 약정금액 대출잔액 기타사업 2 247,595 225,000 152,300 4 341,655 386,000 327,100 * 부동산 PF SOC 보증당반기말 현재 연결회사는 BTL사업(SOC사업)과 관련하여 전체 153,803백만원을 한도로 자금보충 등의 신용보강을 제공하고 있으며, 해당 SOC법인의 필수 사업경비부족시 자금을 보충할 의무를 부담하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 공사건수 전체 회사분 공사건수 전체 회사분 보증한도 12 1,198,174 153,803 11 1,096,409 103,782 당반기말 현재 연결회사는 다음세대교육㈜, 대구드림교육㈜, 대구스마트미래학교㈜ 등 12개 BTL사업의 건설출자자로 참여하고 있으며, 해당 BTL사업 총 자금보충 한도금액 1조 1,982억원 중 연결회사 지분 1,538억원을 한도로 자금보충약정을 체결하고 있습니다. * 부동산 PF 중도금 대출 연결회사는 당반기말 현재 PF 기타사업과 관련하여 230,337백만원을 한도로 수분양자의중도금 대출금액 보증약정을 체결하고 있습니다(단위:백만원). 구 분 당반기말 전기말 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 사업건수 보증한도 약정금액 대출잔액 기타사업 4 230,337 558,738 272,143 5 308,976 683,542 138,843 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 발행회사(SPC) 증권종류 PF 사업장구분 발행일자 발행금액 미상환잔액 신용보강유형 조기상환조항 - - - - - - - - 3. 제재 등과 관련된 사항 - 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)2022년 1월 3일서울특별시 강남구 영동대로 511, 3210호부동산업18,798,540의결권50%이상미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----1 메테우스안성당목복합물류센터 피에프브이(주) 110111-8151203-- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 메테우스안성당목복합물류센터피에프브이(주)비상장2022년 01월 03일경영참여4,650 930 98 4,650 - - -930984,65000롯데렌탈상장-단순투자55 1 - 26 - - 31-2900전기공사공제조합비상장-단순투자470 - 107 - - 10-10800건설공제조합비상장-단순투자5,556 4 - 6,208 - - -34-6,20500델타 벤처투자조합 1호비상장-단순투자500 1 5.0 375 0-125- 1 3.825000엔피성장제6호 PEF비상장-단순투자689 689,200 0.9 1,411 - 117,164 -117-521 572,036 0.977300에스티엘 제14호 스마트금융 PEF비상장-단순투자4,000 4,000,000 1.6 4,000 - - -4,000,0001.64,00000부코이에스지 PEF비상장-단순투자1,000 1,000,000 4.6 1,000 - - -1,000,0004.61,00000케이엘노르마 창업벤처전문PEF비상장-단순투자1,000 1,000,000 10.5 1,000 - - -1,000,00010.51,00000로드스톤 제3호 창업벤처전문PEF비상장-단순투자1,000 1,000,000 17.4 1,000 - - -1,000,00017.41,00000센트로이드제7의1호 PEF비상장-단순투자5,000 5,000,000 1.1 5,000 - - -5,000,0001.15,00000메리츠엔에이치헬스케어제1호비상장-단순투자500 1 3.2 500 - - -13.250000스틱에이엘티글로벌제2호 PEF비상장-단순투자2,700 2,700,000 5.9 2,700 - - -2,700,0005.92,70000엔비에이치씨원엔피 신기술사업투자조합비상장-단순투자500 500,000 8.7 500 - - -500,0008.750000이지스 제3호 PEF비상장-단순투자2,000 2,000,000 2.3 2,000 - - -2,000,0002.32,00000한국투자시리우스바이아웃 PEF비상장-단순투자1,900 1,900,000 3.1 1,900 - - -1,900,0003.11,90000인비젼-SBP-FT 신기술사업투자조합비상장-단순투자1,000 1,000,000 9.5 1,000 - - -1,000,0009.51,00000디에스-신한-JB 뉴미디어 신기술투자조합비상장-단순투자1,000 1,000,000 2.1 1,000 - - -1,000,0002.1 1,00000스마트팩토리 신기술조합비상장-단순투자0 2,000,000 24.9 2,000 - - -2,000,00024.9 2,00000호라이즌유니콘투자조합비상장-단순투자0 - 4.0 300 1300- 1 8.0 60000㈜대구백화점상장-단순투자1,973 78 - 706 -18-163-88 60 -45500평화홀딩스㈜상장-단순투자866 221 - 712 - - -47 221-66500평화산업㈜상장-단순투자180 109 - 144 - - -21 109-12300JB금융지주상장-단순투자2,208 174 - 1,976 - - 564 174 -2,54000㈜ EXCO비상장-단순투자3,044 609 - 971 - - -609-97100대구드림교육㈜비상장-단순투자55 555 1.0 55 - - -5551.05500영주에스엠씨㈜비상장-단순투자348 70 14.5 348 - - -7014.534800영천대구통일마당㈜비상장-단순투자7 1 1.6 7 - - -11.6700제이영주에스엠씨㈜비상장-단순투자44 9 8.6 44 - - -98.64400포항맑은물길㈜비상장-단순투자194 39 9.0 194 - - -399.019400대구태양광발전㈜비상장-단순투자721 144 17.0 721 - - -14417.072100㈜희망세움이차비상장-단순투자0 - 0.0 - - - -00.0000㈜산단재생1호 서대구 지식비상장-단순투자2,200 440 10.9 2,200 - - -44010.92,20000㈜승원개발비상장-단순투자100 10 - 100 - - -10-10000창의인재배움터 주식회사비상장-단순투자36 7 15.0 36 - - -715.03600케이국방㈜비상장-단순투자1 - 4.0 1 - - -04.0100은평새길㈜비상장-단순투자272 54 6.9 272 - - -546.927200대구스마트미래학교㈜비상장-단순투자39 12 2 54 - - -121.55400사상해운대고속도로㈜비상장-단순투자2 - 0.1 2 - - -00.1200대구스마트미래학교2차 주식회사비상장-단순투자47 9 1.8 47 - - -9 1.8 4700경북스마트교육㈜비상장-단순투자17000 17 17 -17 0.7 1700경북대행복생활관㈜비상장-단순투자100000 20 100 -20 4.0 10000티라움비상장-단순투자500 2 7.7 500 00-27.750000㈜서한하나뉴스테이제1호비상장-단순투자7,203 1,634 42.2 5,075 00-3531,634 42.2 4,72281,381-791㈜서한카이트 제11호기업형비상장-단순투자15,957 1,596 28.9 - 0001,596 28.9 0207,943-2,828㈜서한하나제2호위탁관리비상장-단순투자15,525 3,105 27.4 9,902 00-1693,105 27.4 9,733260,910-1,205㈜서한하나제4호위탁관리비상장-단순투자15,460 3,092 26.6 15,373 00-1473,092 26.6 15,22687,560-551다음세대교육㈜비상장-단순투자177 147 46.6 161 00-10147 46.6 15113,646-12다윈스마트컨스트럭션 PEF비상장-단순투자5,000 5,000 24.3 5,006 00345,000 24.3 5,04020,765 140 23,807,253-81,283-117,14412-75723,690,110-80,538-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 -해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 -해당사항 없음
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