Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 (주)TCC스틸 Y 110111-0032112 반 기 보 고 서 (제 67 기 반기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 8월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주 식 회 사 T C C 스 틸 대 표 이 사 : 손 기 영 본 점 소 재 지 : 경상북도 포항시 괴동로 100 (장흥동) (전 화) 054-285-3311 (홈페이지) https://www.tccsteel.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 김 대 업 (전 화) 02-2633-3311 목 차 [ 대표이사등의 확인 ] … P- 01 3. 주주총회 등에 관한 사항 … P- 171 Ⅰ. 회사의 개요 Ⅶ. 주주에 관한 사항 1. 회사의 개요 … P- 02 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 … P- 176 2. 회사의 연혁 … P- 04 2. 최대주주의 변동 … P- 177 3. 자본금 변동사황 … P- 07 3. 주식의 분포 … P- 177 4. 주식의 총수 등 … P- 07 4. 주가 및 주식거래실적 … P- 177 5. 정관에 관한 사항 … P- 09 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 … 1. 임원 및 직원의 현황 … P- 179 1. 사업의 개요 … P- 11 2. 임원의 보수 등 … P- 180 2. 주요 제품 및 서비스 … P- 11 3. 원재료 및 생산설비 … P- 12 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 4. 매출 및 수주상항 … P- 14 1. 계열회사 현황(요약) … P- 183 5. 위험관리 및 파생거래 … P- 16 2. 타법인출자 현황(요약) … P- 184 6. 주요계약 및 연구개발활동 … P- 22 7. 기타 참고사항 … P- 24 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 … P- 185 Ⅲ. 재무에 관한 사항 2. 대주주와의 자산양수도 등 … P- 185 1. 요약재무정보 … P- 29 3. 대주주와의 영업거래 … P- 186 2. 연결재무제표 … P- 32 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 P- 186 3. 연결재무제표 주석 … P- 40 4. 재무제표 … P- 96 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 5. 재무제표 주석 … P- 102 1. 공시내용 진행 및 변경사항 … P- 187 6. 배당에 관한 사항 … P- 153 2. 우발부채 등에 관한 사항 … P- 187 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 … P- 155 3. 제재 등과 관련된 사항 … P- 187 8. 기타 재무에 관한 사항 … P- 158 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 … P- 188 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견 … P- 164 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) … P- 189 V. 회계감사인의 감사의견 등 2. 계열회사 현황(상세) … P- 189 1. 외부감사에 관한 사항 … P- 165 3. 타법인출자 현황(상세) … P- 190 2. 내부통제에 관한 사항 … P- 167 [전문가의 확인] Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 전문가의 확인 … P- 192 1. 이사회에 관한 사항 … P- 168 2. 전문가와의 이해관계 … P- 192 2. 감사제도에 관한 사항 … P- 170 【 대표이사 등의 확인 】 240814재무-대표이사 등의 확인서(2).jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사의 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----8-1718-171 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ※ 상기 연결대상회사수는 지배회사를 제외한 수치임 1-1. 연결대상회사의 변동내용 ----㈜TCC한진'24년 1월중에 청산이 완료되어 종속기업에서 제외-- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 티씨씨스틸", 영문으로는 "TCC STEEL CORP."이라 칭하며 약식으로는 "㈜TCC스틸" 또는 "TCC STEEL"이라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 주석도금강판 등 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위할 목적으로 1959년 7월 16일에 설립되었습니다. 또한 회사의 주식은 1984년 12월 21일에 상장되어 유가증권시장에서 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)전화번호 : 054-285-3311홈페이지 : https://www.tccsteel.com 마. 중소기업 등 해당여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 당사는 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 바. 주요 사업의 내용당사는 장치산업인 철강업을 영위하는 회사로 "친환경 소재로 철의 가치를 높이는 기업"이라는 비전 아래 식음료 및 산업 포장용기와 전자제품에 쓰이는 주석도금강판·전해크롬산처리강판·니켈도금강판·동도금강판·수퍼틴·라미네이트강판 등을 생산하는 표면처리강판 전문제조업체로 품질향상과 제품개발을 위한 끊임없는 연구를 통해 세계수준의 품질 및 생산력을 갖추고 있습니다.또한, K-IFRS 기준에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 제조업(절단)[㈜TCC강판], 무역업(도·소매업)[TCC America Corp.], 부동산임대업[㈜TCC개발], [㈜제주메이리조트], 정보서비스업[㈜TCC아이엔에스], 제조·서비스업(설비제작보수)[TCC엔지니어링㈜], 제조업(절단)[㈜티피씨]이 있습니다. 주요 사업의 보다 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 사. 신용평가에 관한 사항당사가 공시대상기간 중 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 신용등급 평가회사 평가구분 2022.05.12 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 2023.04.14 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 2024.06.24 무보증회사채 BB+ 나이스신용평가 정기평가 신용등급 체계 및 등급정의(나이스신용평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급 확실성이 최고수준이며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가있음. A 원리금 지급 확실성이 높지만 장래 급격한 환경변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 전반적인 채무상환능력이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. 아. 회사의 주권상장(또는 등록·지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1984년 12월 21일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)이며 '22년 06월에 영등포구 소재의 서울사무소를 중구 을지로로 이전하였습니다. (서울시 중구 을지로29 더존을지타워 9층) 나. 경영진의 중요한 변동본 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사회는 3인의 사내이사(손봉락, 조석희, 손기영)와 1인의 사외이사(오형수)로 구성되어 있습니다. 2020년 01월 02일-대표이사 손기영--2020년 03월 25일정기주총-대표이사 손봉락(최대주주)-2021년 03월 29일정기주총상근감사 이호경사외이사 백승관상근감사 한동석(임기만료)2022년 03월 28일정기주총-대표이사 조석희대표이사 손기영-2023년 03월 24일정기주총사외이사 오형수대표이사 손봉락(최대주주)사외이사 백승관(임기만료)2024년 03월 28일정기주총상근감사 전현수-상근감사 이호경(임기만료) 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 공시대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다. 라. 상호의 변경 2019년 03월 21일 개최된 제61기 정기주주총회를 통해 창립 60주년을 맞이하여 글로벌 종합표면처리강판 기업으로써 100년 기업을 향해 끊임없이 나아가겠다는 의지의 표명으로 한글상호명을 주식회사 티씨씨동양에서 "주식회사 티씨씨스틸"로 변경하였습니다. 변경일자 변경전 상호 변경후 상호 변경사유 2019.03.21 주식회사 티씨씨동양 주식회사 티씨씨스틸 글로벌 종합표면처리강판기업으로서 시장을 선도하고100년 기업을 향한 의지 표명 TCC STEEL CORP. TCC STEEL CORP. 마. 합병 등에 관한 사항 전기 중 연결기업은 손자회사인 ㈜티피씨 를 통해 관계기업인 ㈜우노메탈 의 포장용역등의 영업부문을 양수하였습니다 . 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 8. 기타 재무에 관한 사항, 가, 재무제표 재작성 등 유의사항" 부분을 참고하시기 바랍니다. 바. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화당사는 표면처리강판의 제조와 판매업 등을 영위하고 있으며, 정관에 기재된 목적사업은 다음과 같습니다.1. 석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업 2. 냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업 3. 금속인쇄업 4. 철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업 5. 전항에 관련된 수출입업 6. 창고업 7. 부동산 임대업 8. 위 각항에 관련된 일체의 부대사업 사. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사업의 발생내용공시대상기간 동안에 발생한 회사의 주된 변동내역은 다음과 같습니다.(1) ㈜TCC스틸 일자 회사의 연혁 2010. 03월2010. 11월2011. 08월2011. 12월2012. 04월2012. 12월2014. 04월2016. 10월2017. 06월2018. 08월2019. 03월 2019. 07월2019. 12월2021. 07월 2023. 07월 2023. 08월 TCC동양으로 상호변경 대한상공회의소 제17회 기업혁신대상 대통령상 수상50주년 기념관 준공국가품질경영대회 국가품질상 대통령상 수상연속 열처리 설비 (CAL) 준공2억불 수출의 탑 수상슈퍼틴, 고내식주석도금강판 출시누적생산량 800만톤 달성은탑산업훈장 수훈IATF 16949 : 2016 인증 획득TCC스틸로 상호변경 창립 60주년누적생산량 900만톤 달성新 비전체계 선포 누적생산량 1000만톤 달성 신규공장 사용승인(준공) 취득완료 (2) 종속회사 상호 주요사업의 내용 회사의 연혁 ㈜TCC개발 부동산임대업 - ㈜TCC강판 제조업(절단) 2023.11월 : 제3공장 대폭 Slitter Line 5호, 6호 준공 TCC America Corp. 무역업(도·소매업) - ㈜제주메이리조트 부동산임대업 - ㈜TCC아이엔에스 정보서비스업 2019.07월 : HCL Business Partner 계약 체결2021.06월 : 삼성SDS, 하나TI, 다우데이터 Business Partner 계약 체결2022.06월 : 본점이전 (서울시 영등포구 → 서울시 중구 을지로) 메가존 클라우드와 NDA 계약 체결2023.04월 : 중소기업 → 중견기업 변경 TCC엔지니어링㈜ 제조업(설비제작·보수) 2020.07월 : 자가공장 인수 (포항 철강로 513)2021.02월 : 포스코건설 SOURCING GROUP/PHP 등록2021.07월 : 건설사업 면허(산업환경설비공사업) 취득2021.11월 : 수출탑 300만불 수상 (한국무역협회)2023.10월 : TCC스틸, 포항 NP2 Line 준공 ㈜티피씨 제조업(절단) 2023.04월 : 신규설립2023.08월 : 상호변경 (㈜티피에스씨 → ㈜티피씨) 3. 자본금 변동사항 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제67기 반기(2024.06.30) 제66기(2023년말) 제65기(2022년말) 제64기(2021년말) 제63기(2020년말) 보통주 발행주식총수 26,213,697 26,213,697 25,386,019 23,500,000 23,000,000 액면금액 1,000 1,000 1,000 1,000 1,000 자본금 26,213,697,000 26,213,697,000 25,386,019,000 23,500,000,000 23,000,000,000 우선주 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 26,213,697,000 26,213,697,000 25,386,019,000 23,500,000,000 23,000,000,000 4. 주식의 총수 등 본 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며 발행주식총수및 유통주식수는 보통주 26,213,697주 입니다. 당사는 보통주 외의 주식은 발행하지않았습니다. 가. 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주50,000,000-50,000,000-26,213,697-26,213,697---------------------26,213,697-26,213,697-----26,213,697-26,213,697- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 현황 (1) 자기주식 취득 및 처분 현황본 보고서 작성기준일 현재 자기주식 보유내역이 없습니다. 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주0---0-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주0---0-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주0---0-우선주------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) (2) 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2023.08.022023.08.02306,179306,1791002023.08.02 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 5. 정관에 관한 사항 (1) 정관 변경 이력당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 24일이며, 최근 3사업연도 정관변경이력은 다음과 같습니다. 보다 자세한 내용은 금융감독원 공시홈페이지(dart.fss.or.kr)에 해당년도 주주총회 소집공고를 참조하시기 바랍니다. 2023년 03월 24일제65기정기주주총회- 종류주식 신설발행가능한 주식의 종류를 다양화하고 구체적 근거 추가2022년 03월 28일제64기정기주주총회- 전환사채 발행한도 증액 (500억원 → 1,000억원)기 발행한 전환사채로 정관상 발행한도 소진 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 (2) 사업목적 현황 본 보고서 작성기준일 현재 정관상 사업목적 현황은 다음과 같으며, 공시대상기간중 정관상 사업목적의 변경사항은 없습니다. 1석도강판 및 표면처리강판의 제조와 판매업영위2냉연강판, 표면처리강판, 알루미늄판의 임가공과 판매업영위3금속인쇄업미영위4철강구조물, 기계, 플랜트 제작 및 판매업영위5전항에 관련된 수출입업영위6창고업미영위7부동산 임대업영위8위 각항에 관련된 일체의 부대사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문(표면처리강판, 부동산임대, 기타)을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 주요종속회사인 TCC America Corp는 표면처리강판의 무역업(도·소매업)을 영위하는 바 본 장에서는 당사의 표면처리강판 사업 위주로 기술하였습니다. 당사는 표면처리강판 생산기업으로 국내 주석도금강판 시장 내 안정적인 시장지위를영위하고 있습니다. 또한 주석도금강판 외 니켈도금강판, 동도금강판 등 생산제품을다변화하였습니다.제 67기 반기 연결기준 2,990억원, 별도기준 2,284억원의 매출을 기록하였습니다. 매출액(별도기준)에서 수출이 차지하는 비중은 60%로 동아시아 지역 및 미주지역 등다양한 국가에 판매하고 있습니다. 또한 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 62% 을 차 지하고 있으며, 2차전지 소재인 니켈도금강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 또한 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도 등을 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사 항 " 까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 당사 주요 제품 등의 현황 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 주요 제품 등의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매출유형 품 목 구체적용도 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 매출액(비율) 매출액(비율) 매출액(비율) 표면처리강판사업부문 제품 주석도금강판전해크롬산처리강판니켈도금강판동도금강판 등 음료관, 식품관, 에어졸관, 일반관 등식품관, 병마개, 전자제품 등자동차 브레이크 및 가전제품 튜브용등1차전지, 2차전지, 자동차 튜브용 등 228,001 (99.82) 471,044 (99.89) 527,070 (99.95) 임대사업부문 기타 수입임대료 - 407 (0.18) 499 (0.11) 290 (0.05) 합계 - 228,408 (100,00) 471,543 (100,00) 527,360 (100.00) 나. 주요 제품 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제 67 기 반기(2024.01.01~2024.06.30) 제 66 기(2023.01.01~2023.12.31) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 주석도금강판 등 1,689 1,782 2,022 ※ 산출기준 : 제품매출액을 제품판매량으로 나눈 단순평균가격 기준 3. 원재료 및 생산설비 당사는 제품생산에 필요한 원료 중 BP, CR Coil을 POSCO홀딩스로부터 대부분 공급받고 있으며 주석은 국내상사를 통하여 공급받고 있습니다. 당사 매입의 세부내역 및 가격변동추이는 다음과 같습니다. 가. 원재료 (1) 주요 원재료의 현황 (단위 : 백만원, %) 사업부문 매입유형 품 목 구체적용도 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 매입액(비율) 매입액(비율) 매입액(비율) 표면처리강판사업부문 원재료 BP, CR Coil주 석기 타 통조림, 일반관 외BP Coil (석도용 원판) 도금용표면처리강판 생산용 167,924 (98.59) 380,005 (98.04) 427,526 (98.47) 부재료 산성불화소다 등 표면처리강판 생산용 2,361 (1.38) 7,549 (1.95) 6,559 (1.51) 저장품 BC유 등 표면처리강판 생산용 31 (0.02) 60 (0.01) 77 (0.02) 합계 167,924 (100.00) 387,614 (100.00) 434,162 (100.00) (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 천원/톤) 품 목 제 67 기 반기(2024.01.01~2024.06.30) 제 66 기(2023.01.01~2023.12.31) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 원판 및 비철금속 1,265 1,386 1,476 ※ 산출기준 : 국내외에서 구매한 매입금액을 매입량으로 나눈 단순평균가격 기준 나. 생산설비(1) 생산능력 및 산출근거 당사는 1일 4조 3교대로 작업을 실시하고 있으며, 휴일(공휴일 포함)을 포함하여 연간 평균 가동일은 346일(1개월 28.8일) 입니다. 1일 평균 가동시간은 24시간이며, 연간 평균 가동시간은 8,304시간입니다. 생산능력은 각 라인별 대상기간 동안 '시간당 생산량(톤/Hr)×평균가동가능시간'의 합으로 산출하고 있으며 연간 생산능력은 560,000톤 입니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사의 당반기 생산실적은 135,647톤 으로 2023년 동기 129,660톤 대비 5,987톤(4.6%)증가 하였고, 2023년 및 2022년 연간 생산실적은 각각 255,231톤, 275,733톤 입니다. 당반기 가동시간(평균가동률)은 8,475시간(66.9%) 으로 2023년 동기 8,659시간(68.3%) 대비 184시간(1.4%) 감소 하였고, 2023년 및 2022년 연간 가동시간(평균가동률)은 각각 16,541시간(66.4%), 18,169시간(72.9%) 입니다. (3) 생산설비의 현황 당사의 생산공장은 경북 포항에 위치하고 있으며, 표면처리설비 4라인, 전단설비 3라인, 열처리설비 3기(BAF 2기, CAL 1라인), 조질압연설비 2라인이 있습니다. 각 설비별 연간 생산능력은 표면처리설비가 560,000톤/년, 전단설비가 370,000톤/년, 열처리설비 200,000톤/년, 조질압연설비 200,000톤/년입니다. 다음은 투자부동산을 제외한 자산항목별 생산설비 현황이며 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 19. 담보제공자산" 부분을 참고하시기 바랍니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 17,646,698,260 14,385,430,110 2,380,144,621 76,109,565,747 1,200,044,533 9,301,363,963 149,729,672,175 270,752,919,409 취득 493,587,270 936,340,780 - 183,600,000 - 39,400,000 10,760,622,114 12,413,550,164 처분 (119,969,600) (260,959,130) - - (48,350,340) (1,300,000) - (430,579,070) 대체 - - 101,300,000 505,500,000 - 3,593,055,764 (4,199,855,764) - 반기말금액 18,020,315,930 15,060,811,760 2,481,444,621 76,798,665,747 1,151,694,193 12,932,519,727 156,290,438,525 282,735,890,503 감가상각누계액 기초금액 - 7,060,084,505 1,328,928,647 62,059,624,524 986,829,720 5,745,581,670 - 77,181,049,066 처분 - (70,676,428) - - (48,348,340) (1,299,000) - (120,323,768) 감가상각비 - 281,755,734 75,639,809 1,325,344,639 59,619,192 832,725,675 - 2,575,085,049 반기말금액 - 7,271,163,811 1,404,568,456 63,384,969,163 998,100,572 6,577,008,345 - 79,635,810,347 장부금액 기초금액 17,646,698,260 7,325,345,605 1,051,215,974 14,049,941,223 213,214,813 3,555,782,293 149,729,672,175 193,571,870,343 반기말금액 18,020,315,930 7,789,647,949 1,076,876,165 13,413,696,584 153,593,621 6,355,511,382 156,290,438,525 203,100,080,156 ※ 주요 유형자산에 대한 객관적인 시가 판단이 어려워 기재사항을 생략하였음.(4) 설비의 신설·매입 계획 등 1) 진행중인 투자 당사는 2024년도내 실행을 목표로 노후설비교체 및 설비DX 등을 위해 초기 계획인 133억원에서 25억원을 감소시켜 총 108억원의 예산을 집행할 예정입니다. 그리고 원통형 2차전지 수요증가에 대비하여 니켈도금강판 전용라인을 신규증설을 2022년부터 계획하여 2023년 8월 신규공장 사용승인(준공)을 취득완료하여 현재 시운전 및 고객사 품질승인을 진행중에 있습니다. 당반기 설비투자의 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 억원) 사업부문 내 용 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액(분기분) 향후투자액 비 고 표면처리강판사업부문 노후설비 교체및 개선 등 2024년 생산설비 등 생산성·품질 향상 77 25 (12) 52 - 설비DX 및 환경개선 등 2024년 생산설비 등 원가·품질 경쟁력 강화및 환경개선 31 5 (5) 26 - 합계 - 108 30 (17) 78 - 2) 향후 투자 계획향 후 투자 계획은 차년도 사업계획 확정에 따라 결정 및 변동 가능하므로 사업보고서작성시 기재됩니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 (1) 매출실적당사의 매출은 표면처리강판 사업부분과 임대 사업부문으로 구분됩니다. 표면처리강판 사업부분 중 주석도금강판과 전해크롬산처리강판이 총 매출액의 62% 을 차지하고 있으며, 기타 표면처리강판의 매출도 꾸준히 증가하고 있습니다. 본 제품의 주수요자는 제관업체, 왕관업체 등 입니다. 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제 67 기 반기(2024.01.01~2024.06.30) 제 66 기(2023.01.01~2023.12.31) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 표면처리강판사업부문 제 품 주석도금강판 전해크롬산처리강판 니켈도금강판 동도금강판 등 수출 136,638 294,819 296,211 내수 91,364 176,225 230,859 합계 228,002 471,044 527,070 임대사업부문 기 타 수입임대료 내수 406 499 290 합계 수출 136,638 294,819 296,211 내수 91,770 176,724 231,149 합계 228,408 471,543 527,360 (2) 판매방법 및 조건내수판매는 직수요처(식관사, 잡관사, 왕관사) 및 대리점을 통하여 현금, 외상판매, 내수 LOCAL방식으로 판매하고 있으며 거래처별 계약조건에 의거하여 판매하고 있습니다. 수출판매는 대부분 국내 종합상사를 통하여 취소불능신용장, 구매승인서에 의하여 판매를 하고 있으며, 해외 수요가와의 직수출 거래일 경우에는 Master L/C, D/A 및 T/T 선적조건등을 병행하여 오더를 진행하고 있습니다.(3) 판매전략 당사는 65년 이상의 표면처리강판 생산경험을 갖춘 업체로서 품질우위의 판매전략으로 수요가의 품질만족과 판매의 사후관리에 이르는 전사적 품질경영체제를 구축, 고객 만족을 극대화하고 신규 수요창출로 시장환경에 주도적으로 대응하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한 세계 각 지역의 보호무역주의의 강화에 따른 경쟁 심화에 대응하고자 동남아 , 유럽 , 미주 , 중남미 등 다양한 지역으로 판매 루트를 확장하고 , 고정 수요처와의 장기공급계약을 통해 안정화를 도모하고 있습니다 . 또한 , 차별화된 제품을 이용한 신사장 개척 및 지역별 , 고객사별 특성에 맞는 수출 지향 영업전략을 강화하여 중 · 장기적으로 시장 경쟁력을 높이고 있습니 다 . 나. 수주상황제품의 특성상 대부분 주문생산 방식으로 현재 장기매출계약은 없습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 (1) 주요 시장위험 내용시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. 1) 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, CNY, EUR 입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ① 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 2,584,783 3,590,781,139 USD 108,912 140,430,694 매출채권 USD 26,241,815 36,455,128,744 USD 26,182,783 33,760,080,554 JPY 212,193,518 1,834,009,795 JPY 189,535,423 1,729,813,991 CNY 39,498,531 7,521,705,326 CNY 47,943,346 8,670,074,656 외화자산 합계 USD 28,826,598 49,401,625,004 USD 26,291,695 44,300,399,895 JPY 212,193,518 JPY 189,535,423 CNY 39,498,531 CNY 47,943,346 <외화부채> 차입금등 USD 15,508 21,544,199 USD 4,046,424 5,217,458,977 EUR - - EUR 990,000 1,412,324,100 외화부채 합계 USD 15,508 21,544,199 USD 4,046,424 5,217,458,977 EUR - - EUR 990,000 1,412,324,100 ② 민감도분석 보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 반기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 2,001,218,284 2,001,218,284 1,434,152,614 1,434,152,614 JPY (5% 상승시) 91,700,490 91,700,490 86,490,700 86,490,700 CNY (5% 상승시) 376,085,266 376,085,266 433,503,733 433,503,733 EUR (5% 상승시) - - (70,616,205) (70,616,205) 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. 2) 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 일부 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. ① 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 고정이자율 금융자산 7,260,000,000 5,760,000,000 금융부채 31,879,150,094 35,992,520,000 변동이자율 금융자산 26,508,356,310 2,051,504,924 금융부채 198,594,387,592 212,317,906,872 ② 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 반기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,721) 1,721 (1,721) 1,721 (2,103) 2,103 (2,103) 2,103 (2) 위험관리정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 나. 파생거래 (1) 파생상품 계약현황당사는 달러원 수출대금회수시 환율변동위험을 회피할 목적으로 파생상품 중 통화선물 및 통화선도를 이용하여 환율변동을 헤지하고 있습니다. 통화선물은 삼성선물 등과 통화선도는 하나은행 등과 매도계약을 체결하고 있습니다. 파생상품계약과 관련하여 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였으며, 모든 파생상품의 공정가액은 거래상대방이 제공한 평가내용을 이용하였습니다또한 당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 1) 통화선물계약 통화선물계약과 관련하여 당반기 재무제표에 반영된 통화선물 거래이익은 51백만원,거래손실은 620백만원 입니다. 당반기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선물 평가손실은 3,541백만원 입니다. 당반기말 현재 미결제약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 삼성선물 - 2024.07.15 USD 1,299원 $29,000,000 거래이익: 51거래손실: -620평가손실: -3,541 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 신한금융투자 - 2024.07.15 USD 1,294원 $16,500,000 계 - - USD 1,297원 $45,500,000 합계: -4,110 - - ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 거래손익을 주고 받음 ※ 평가환율 : 1,375.40원 (2024.06월말 한국거래소에서 제공하는 환율 반영) 2) 통화선도계약 통화선도계약과 관련하여 당반기 재무제표에 반영된 통화선도 거래이익은 69백만원, 통화선도 거래손실은 1,610백만원 입니다. 당반기말 미결제약정잔액과 관련하여 재무제표에 반영된 통화선도 평가이익은 0.1백만원, 통화선도 평가손실은 230백만원 입니다. 당반기말 현재 미결제 약정잔액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 거래상대방 계약일 최종거래일 대상통화 장부/약정환율 계약금액 손익 대금수수방법 대금수수방법 하나은행 2024.05.29~2024.06.26 2024.08.05~2024.10.25 USD 1,365원 $4,120,000 거래이익: 69거래손실: -1,610 평가이익: 0.1평가손실: -230 총액수수(실물인수도) 최종거래일에 약정환율을 적용하여 계약금액을 매도 신한은행 2024.03.13~2024.06.19 2024.07.10~2024.11.29 USD 1,366원 $8,310,000 계 - - USD 1,366원 $12,430,000 합계: -1,770.9 - - ※ 반대매매를 통한 중도청산이 가능하나 중도청산시 중도청산일 현재의 평가손익을 주고 받음 ※ 평가환율 : 1,384.50원 (2024.06월말 거래은행이 제공한 선도환율 반영) 3) 통화스왑거래총 계약금액 1,500백만불에 대해 매 분기 미화 SOFR+1.00%이자 수취 및 계약환율 적용한 원화에 4.18%이자를 지급함. 계약 만기일에 계약환율인 1,290.00원에 총계약금액 1,500백만불을 매수하는 구조입니다. (단위 : 원) 거래목적 종류 금융기관 계약금액 계약일 만기일 통화 계약환율 (원/달러) 이자율(%) 매도 매입 수취 지급 현금흐름위험회피 통화금리스왑 우리은행 USD 15,000,000 2023.06.27 2025.06.27 KRW USD 1,290원 SOFR + 1.00% 4.18% 통화스왑거래의 공정가액은 월말 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하고 있습니다.당반기말 현재 당사가 보유한 통화스왑계약의 공정가치인 통화스왑자산은 1,463,726천원 입니다. 당반기말 현금흐름위험회피 목적으로 보유하고 있는 파생상품의 공정가치(장부금액)및평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 1,605,393,562 이자비용 및 외환차이 1,512,519,833 92,873,729 (39,064,501) (2) 환율별 예상손익 본 보고서 작성기준일 현재 통화선물 및 선도계약과 관련하여 미결제약정잔 액 ($57,930,000) 및 평가환율 (1,377원 ) 에 근거하여 추정한 추가적인 미확정손익을 환율별로 다음과 같이 예상하였습니다. (단위 : 억원) 구분 1,340원 1,360원 1,380원 1,400원 1,420원 손익 21.4 9.8 -1.7 -13.3 -24.9 (3) 위험 관리 방식1) 위험 관리 절차① 환리스크 관리전략 수립 : 환리스크관리규정 제정, 내부의사결정원칙 수립, 환리스크관리 전략 및 지침 설정② 리스크 Factor별 환 Exposure 집계 및 환율변동에 대한 정보수집/분석③ 환리스크 측정 및 한도 지정④ 환리스크 Hedging : 헤지수단의 결정(내부적 환관리기법 우선), 최적 헤지비율의 계산,헤지실행⑤ 피드백 및 사후평가 : 최고경영자 및 외환리스크 관리위원회 등에 보고/평가2) 위험 관리 조직당사는 환리스크 관리 조직을 아래와 같이 환리스크 관리위원회, 환리스크 관리팀, 환리스크 통제팀으로 세분화하여 운영하고 있습니다.[환리스크 관리위원회]① 환리스크 관리를 위한 실질적인 의사결정기관으로서 환리스크 관련제반 업무를 심의·결정② 사장 직속기구로 경영지원본부장, 영업부본부장, 해외영업팀장, 재무팀장을 위원으로 하며 경영지원본부장을 외환리스크 관리자로 함③ 정기 및 수시회의를 통해 목표환율 및 헤지기준 등을 설정[환리스크 관리팀 (재무팀)]① 환리스크 관리위원회의 업무보좌② 환리스크의 실무집행 및 보고[환리스크 통제팀 (감사팀)]① 환리스크 관리의 내부통제 점검을 통한 확인② 환리스크 관리의 적정성 검토 및 평가보고3) 파생상품계약 운용당사는 파생상품계약을 환리스크 헤지 목적으로 운용하고 있습니다. 동 파생상품계약은 향후 수출대금의 20~60% 범위내에서 관리되고 있으나 향후 환리스크 관리위원회를 통하여 그 범위는 조정될 수 있습니다.(4) 환관리관련 추진사항이미 당사는 위의 위험관리 방식에서와 같이 규정 및 조직을 완비하여 체계적인 환리스크 관리를 적극적으로 수행하고 있습니다. 보다 완전하고 체계적인 환리스크 관리를 위하여 전문교육을 통한 외환 전문인력을 양성하고 있으며, 지속적인 환리스크 관리시스템의 개선을 위해 노력하고 있습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약 " 해당사항 없음 " 나. 연구개발활동(1) 연구개발활동의 개요당사는 1959년 창립과 동시에 연구조직을 운영하여 금속표면처리 업계의 관련 기술개발, 신제품 개발, 신소재 개발에 연구력을 집중, 금속표면처리업계의 선도적 역할을 수행해 왔습니다. 앞으로도 그 동안 축적해온 기술과 저력을 바탕으로 향후 각종 금속표면처리강판의 개발을 위한 지속적인 연구노력을 배가함은 물론 반도체, 항공기, 전기전자 산업 등의 제반관련 산업에 사용되는 차세대 최첨단 소재의 개발 및 관련기술의 개발에 온 연구력을 집중해 나아갈 계획입니다.(2) 연구개발 담당조직당사는 연구개발 업무를 전담하는 TCC스틸 기술연구소를 별도로 설립하여 공정개선 및 생산성 향상, 신기술 및 신제품 개발 그리고 품질향상 및 고객만족 업무를 각각운영하고 있습니다. 연구개발 담당인원은 총 17명 으로 구성되어 있으며 세부적인 사항은 다음과 같습니다. [ TCC스틸 기술연구소 (총 인원 : 17명 ) ] ① 연구소장 1명 ② 연구개발팀 7명 : 신기술 및 신제품 개발 및 공정개선 업무 ③ 품질연구팀 9명 : 품질 및 공정 개선, 생산성 향상 업무 (3) 연구개발비용당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 67 기 반기(2024.01.01~2024.06.30) 제 66 기(2023.01.01~2023.12.31) 제 65 기(2022.01.01~2022.12.31) 연구개발비용 계 490,009 1,278,040 1,055,049 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.2% 0.3% 0.2% (4) 연구개발실적 주석의 미려한 광택과 아연의 희생양극 작용으로 우수한 내식성을 동시에 만족하는 전기주석아연합금도금강판을 개발하여 양산시험 중입니다 . 이 제품은 도료 밀착성 , 용접성 , 납땜성 , 휘스커방지 등에서도 우수한 평가를 받아 가전업체와 전자부품으로의 적용을 검토하고 있습니다 . 열처리 니켈도금강판은 고청정성 원판소재를 적용하여 니켈도금 후 열처리 소둔 및 스킨패스 과정을 통해 Fe-Ni 합금층이 형성되어 심가공성 및 내식성이 증가된 니켈도금강판을 개발하여 , 2009년부터 원통형 리튬 이온 2차전지 케이스 용도로 국내 및일본의 2차전지 업체에 납품하고 있습니다 . 또한 , 2023년에는 니켈도금강판 전용라인을 준공하여 품질 향상을 위해 노력하고 있습니다 . 라미네이트 제품은 철강재의 우수한 내구력과 폴리머 필름의 우수한 내식성 , 차폐성을 결합한 제품으로 18L, 페인트캔 , Lug cap, DRD캔 등의 용기용 대체 소재로 개발되어 상용화가 추진되어 왔습니다 . 2009년에는 Lug Cap용도의 PET 필름 라미네이트강판을 국내 제관회사로부터 품질 승인을 받아 현재 양산 중에 있으며 , 반사강판 , 헤어라인강판 , 페브릭강판 등 다양한 분야에서 용도확대를 목표로 개발을 추진하고 있습니다 . 스테인레스니켈도금강판은 스테인레스의 우수한 내식성과 니켈의 높은 전기 전도성을 모두 갖춘 제품으로 정밀기계 장치에 사용되는 코인전지와 버턴전지의 소재로 사용되고 있으며 향후 Wearable 전자 장비 시장확대와 더불어 수요 증가를 예상하고 있습니다 . 니켈은 전자파를 차단하는 능력이 우수하여 소형 전자기기의 전자파 차단소재로 적용 중이며 , 이를 이용한 각종 도금제품의 수입재 대응 및 시장확대가 기대됩니다 . 기존 동도금 제품은 생산기술을 한층 Upgrade하기 위한 연구개발 활동이 진행되고 있으며 , 자동차 고압 브레이크 소구경 파이프 제조공정의 새로운 트렌드인 연속 브레이징 공정에 적합한 동도금 제품 생산기술을 연구 , 개발함으로써 새로운 수요 창출에기여 할 것으로 기대하고 있습니다 . 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 보유 현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 보고서 제출일 현재 5건의 특허권을 보유하고 있습니다. 특허명칭 등록번호 내식성이 우수한 니켈 도금열처리 강판 제조 방법 및 이로부터 제조된 니켈 도금 열처리 강판 10-2383727 (국내)US11-802-346 B2 (미국) ZL202010673912.0 (중국) 타이타늄 클래드재 및 이의 제조방법 10-2247328 (국내) 주석-아연 합금 도금 강판 및 이의 제조방법 10-1511931 (국내) 가공성이 우수한 니켈 도금 열처리 강판 및 이의 제조 방법 10-2477435 (국내) 니켈 도금 스테인레스 강판 및 이의 제조방법 10-2514058 (국내) US11-898-262 B2 (미국) 나. 환경관련 규제사항 당사는 제1차 금속제품 표면처리전문제조업으로서 전용공업 지역으로 분류되어 정부ㆍ지방자치단체의 환경규제를 받고 있습니다. 전용공업지역에 대한 정부의 주요 규제사항으로는 통합환경관리 대상 사업장으로 대기환경보전법, 수질 및 수생태계 보전에 관한 법률, 폐기물관리법, 화학물질관리법, 화학물질등록 및 평가 등에 관한 법률, 토양환경보전법 등이 있습니다. 이러한 환경관련 규제에 대하여 당사는 대기, 수질 배출오염물질은 법적기준치대비 30% 이내로 지속적으로 관리하고 있으며, 여러가지 형태의 환경오염 방지시설을 운영하고 있습니다. 2023년 ISO14001(환경경영시스템) 취득 및 사내 규정을 개정하고, 관련법규 준수를위한 친환경 경영활동을 체계적이고 지속적으로 실시하였고 이에 따라 2023년 통합 환경 관리 사업장 정기 검사 결과 "우수" 관리 사업장으로 선정되며 환경사고 없는 녹색경영을 실천하고 있습니다. "환경기술 및 환경산업 지원법”제16조의8 (환경정보의 작성,공개)법률에 의거, 2014년도 환경정보를 환경부 산하 환경정보공개시스템(www.env-info.kr)에 등록하여 환경부로부터 최종 검증을 받아 환경정보를 매년 투명하게 공개하고 있습니다. 환경정보공개를 통하여 투명한 환경경영을 실천하고 있으며 자율적인 환경개선협약 준수를 통하여 녹색경영을 확산함으로 써 자원 , 에 너지절약, 온실가스 배출 및 환경오염 발생을 최소화하여 기업의 사회적 책임을 다하고 있습니다. 다. 사업부문별 현황(1) 산업의 특성 장치산업인 철강업으로 주제품인 주석도금강판, 전해크롬산처리강판은 주로 농·축·수산물 통조림, 음료캔, 병마개, 각종 산업용 일반관으로 활용되는 원자재이며, 주수요자는 제관업체, 왕관업체 및 가전업체 등 입니다. 동도금강판은 자동차 브레이크및 가전제품 튜브용 등으로 사용됩니다. 니켈도금강판은 1ㆍ2차 건전지, 자동차 튜브용,가전제품 부품등으로 쓰이고 있습니다. (2) 산업의 성장성 PET병, AL, 종이 등 다양한 용기들의 출시에 따라 주석도금강판의 성장성이 둔화되고 있습니다. 그러나 제품 다양화를 위한 연구개발과 1인 가구 증가로 편의점 등을 통한 간편식 통조림캔 및 음료수캔 식관 등의 수요가 증가되고 있습니다. 특히 신흥개발국과 재난 대비 수요 덕분에 해외 시장에서의 수요가 증가하고 있습니다. 전 자제품 및 자동차용 튜브로 사용되는 동도금강판도 다양한 분야에서 사용되고 있어 꾸준한 판매량을 보이고 있으며, 1차전지, 2차전지(전기자동차용 포함), 자동차튜브용 등으로 쓰이는 니켈도금강판에 대한 국내외 수요가 점점 증가하고 있어 안정적인 성장세가 이어질 것으로 예상하고 있습니다. 이러한 제품 다변화와 시장 확대 전략을 통해 당사는 지속 가능한 성장을 도모하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 및 계절성 경기동향 및 수요산업의 업황에 따라 영향을 받고 있으며, 계절적으로는 식음료 및 에어로졸 캔이 많이 소비되는 여름철이 성수기입니다. (4) 국내외 시장여건① 영업개황 당사의 주력제품인 주석도금강판과 전해크롬산처리강판은 식음료 및 잡관 용기 소재로 널리 사용되고 있습니다. 그러나 이러한 시장은 현재 정체 상태이기 때문에, 새로운 성장 동력 발굴이 필요합니다. 이에 대응하여 당사는 니켈도금설비를 도입하여 지속적인 연구 개발과 신시장 개척을 통해 경쟁력을 확보하고, 시장 변화에 대응하며 경쟁우위를 유지하고자 합니다. 세계경제 침체 및 원료 공급망 악화 , 인플레이션 압박에 따른 금리 인상 등 경기침체가 지속되고 있습니다 . 철강수요 부진과 공급과잉 지속 , 각국의 무역장벽 심화 , 지정학적 변동성등에 대한 환경에 대응하고자 당사는 고객사별 선제적 리스크 진단 및 맞춤별 대응 전략으로 대응하고자 합니다 . 시황을 고려한 탄력적 판매전략 , 원가절감을위한 노력을 지속적으로 하고 있으며 , 핵심 , 우량 고객사와 관계 영업 강화를 통한 만족도 제고와 고객이 필요로 하는 기술적인 부분의 지원 등을 하고 있습니다 . 국내 공급의 안정화는 물론 시장의 다변화에도 적극적으로 대처할 것입니다 . ② 국내시장 주석도금강판 시장은 세계경제의 지속적인 침체와 함께 내수시장에서의 건설 및 조선업 등 주요 분야의 경기 둔화 우려가 겹치면서 , 수요 산업의 회복이 지연되고 있습니다 . 이러한 상황하에 중국산 열연 등 판재류 수입단가 약세가 지속되고 있고 , 가격 경쟁이 점점 더 심화되고 있습니다 . 이로 인해 식품용 캔 , 자동차 부품 , 페인트 용기 , 에어로졸 용기 등 다양한 산업용기의 수요가 감소하고 있으며 , 계절적 비수기와 시장의 심리적 불안감이 지속되면서 시장은 관망하는 분위기입니다 . 그러나 사회적 변화에 따른 단독 가구의 증가와 애완동물에 대한 수요 증가 , 재난 대비용 캔 수요 증가 , 워라벨과 주 52시간 근무제 시행으로 인한 레저 산업의 성장 등은 부탄가스 소비량의 점진적 증가 등 긍정적인 동향을 보여줍니다. 동도금강판 시장은 대체재의 등장과 경기 부진으로 인해 자동차 튜브와 전자 부품 시장의 수요가 전년 대비 감소하였습니다 . 그러나 전기자동차 시장의 성장을 기반으로 한 니켈도금강판 2차 전지시장은 안정적인 성장세를 보이고 있으며 전방산업의 설비투자가 확대되고 있습니다 . ③ 해외시장 각국의 경기 둔화와 현지 로컬밀의 적극적인 가격 대응으로 주석도금강판 가격경쟁이 심화되고 있습니다 . 이에 대응하여 당사는 장기 거래처를 대상으로 안정적인 판매를 확보하고 , 신규시장 진출을 위한 거래처 개발을 지속적으로 추진하고 있습니다 . 이를 통하여 변동성이 높은 시장에서도 안정적인 매출을 유지하고 , 새로운 시장에서의 기회를 발굴하여 시장 점유율을 확대하고자 합니다 . 또한 , 원가 변동과 해외 경쟁사의 동향을 긴밀하게 분석하여 수익성 위주의 영업활동을 전개하고 있습니다 . 이차전지의 주요 소재인 니켈도금강판의 경우 , 전기자동차를 중심으로 전동공구 , 개인형 이동장치 및 무선 IT 기기 등 배터리 탑재형 장치의 보급이 확대됨에 따라 점차 수요 증가가 기대되고 있습니다 . 현재 K- 배터리를 위시한 이차전지 선진 시장인 동아시아 지역을 중심으로 적극적인 판매 활동에 나서고 있으며 , 지속적인 신시장 개척을 통해 향후 미주 , 유럽 , 인도 등 글로벌 시장으로의 확산이 예상됩니다 . 아울러 기술력 확보를 통한 초격차 전략 및 세계 유수의 고객과의 협력을 통해 원통형 배터리 시장을 선도해 나가고 있습니다 . ④ 시장점유율 주석도금강판 내수시장은 당사와 KG스틸이 대부분을 공급하고 있으며 SHD와 해외수입재가 나머지 부분을 공급하고 있습니다. 니켈도금강판, 동도금강판 및 라미네이트 강판의 내수시장은 당사가 단독 생산·공급하고 있습니다. (5)회사의 경쟁우위 요소 국내 주석도금강판 시장은 국내 3개의 석도사가 공급하고 있는 시장구조로 영업 안전성이 높은 편이며, 장치산업의 특징 및 원자재 시장의 특성 등으로 신규 진입이 어려운 산업입니다. 또한, 당사 제품의 품질은 동남아, 유럽, 미주지역에서도 호평을 받고 있는 국제적인 수준입니다. 그리고 주석도금강판과 전해크롬산처리강판 외에도 경쟁사와 차별적인 니켈도금강판, 동도금강판 등의 다양한 제품을 생산,판매하고 있습니다. 라. 사업부문별 요약 재무현황(1) 사업부문별 매출·영업이익 (단위 : 백만원, %) 사업부문 구분 제67기 반기(2024.01.01~2024.06.30) 제66기(2023.01.01~2023.12.31) 제65기(2022.01.01~2022.12.31) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 매출액 228,002 76.27 471,044 75.44 527,070 77.01 영업손익 5,652 - 8,743 - 42,858 - 부동산임대 사업부문 매출액 514 0.17 749 0.11 543 0.08 영업손익 -34 - 174 - 38 - 기타 및 연결조정 매출액 70,445 23.56 152,626 24.45 156,802 22.91 영업손익 643 - 2,334 - 1,087 - 합계 매출액 298,961 100.00 624,419 100.00 684,415 100.00 영업손익 6,261 - 11,251 - 43,983 - ※ 각 부문별 귀속이 확실한 비용은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 비용은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음※ 기타 및 연결조정은 보고부문의 요건을 충족하지 못하는 영업부문과 부문간 내부거래 제거내역으로 구성되어 있음(2) 사업부문별 총자산 (단위 : 백만원, %) 사업부문 제67기 반기(2024.06.30) 제66기(2023.12.31) 제65기(2022.12.31) 금액 비율 금액 비율 금액 비율 표면처리강판 사업부문 496,281 80.92 467,530 83.53 416,966 82.16 부동산임대 사업부문 35,331 5.76 33,785 6.03 25,737 5.07 기타 및 연결조정 81,667 13.32 58,422 10.44 64,779 12.77 합계 613,279 100.00 559,737 100.00 507,482 100.00 ※ 보고부문의 총자산은 부문간 내부거래제거 전 내역임※ 각 부문별 귀속이 명확한 총자산은 각 부문에 직접 귀속시키고, 귀속여부가 불분명한 총자산은 배부기준(매출액, 인원수 등)에 따라 적절히 배부되고 있음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 제67기 반기, 제66기 반기, 제66기, 제65기의 연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 의해 작성되었으며, 제67기 반기와 제66기 반기의 연결재무제표 및 재무제표는 외부감사인으로부터 감사를 받지 않았습니다. 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 2024.06.30 2023.12.31 2022.12.31 [유동자산] 266,105 229,620 276,385 ㆍ현금및현금성자산 40,918 25,903 32,592 ㆍ기타금융자산 7,078 2,626 7,288 ㆍ매출채권및기타채권 96,172 81,227 102,052 ㆍ재고자산 104,532 111,271 117,113 ㆍ기타의 유동자산 17,405 8,593 17,340 [비유동자산] 347,174 330,117 231,097 ㆍ기타금융자산 32,386 31,587 33,344 ㆍ매출채권및기타채권 3,260 3,260 - ㆍ관계기업투자자산 44,001 37,502 38,774 ㆍ사용권자산 2,209 2,687 3,470 ㆍ유형자산 221,825 212,664 122,063 ㆍ무형자산 5,975 5,952 4,478 ㆍ투자부동산 34,513 32,736 25,737 ㆍ기타의 비유동자산 3,005 3,729 3,231 자산총계 613,279 559,737 507,482 [유동부채] 280,516 219,768 251,903 [비유동부채] 88,891 104,922 46,774 부채총계 369,407 324,690 298,677 [지배기업소유주지분] 239,786 230,890 203,812 ㆍ자본금 26,214 26,214 25,386 ㆍ자본잉여금 69,475 69,473 32,954 ㆍ자기주식 - - (1,239) ㆍ기타자본 23,093 18,991 19,412 ㆍ이익잉여금 121,004 116,212 127,299 [비지배지분] 4,086 4,157 4,993 자본총계 243,872 235,047 208,805 과 목 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 2024.01.01~2024.06.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 298,961 624,419 684,415 영업이익 6,261 11,251 43,983 당기순손익 6,992 (8,293) 29,567 ㆍ지배기업의 소유주지분 6,949 (7,753) 29,343 ㆍ비지배지분 43 (540) 224 기타포괄손익 4,041 (2,443) 4,318 총포괄손익 11,033 (10,736) 33,885 ㆍ지배기업의 소유주지분 10,992 (10,093) 32,912 ㆍ비지배지분 41 (643) 973 기본주당손익 (단위: 원) 265 (300) 1,239 희석주당손익 (단위 : 원) 265 (300) 1,239 연결회사에 포함된 회사수 (단위 : 개) 7 8 7 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 과 목 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 2024.06.30 2023.12.31 2022.12.31 [유동자산] 213,236 186,746 218,413 ㆍ현금및현금성자산 26,551 1,890 10,936 ㆍ기타금융자산 3,526 2,626 6,767 ㆍ매출채권및기타채권 73,076 68,791 78,706 ㆍ재고자산 93,157 105,092 104,860 ㆍ기타의 유동자산 16,926 8,347 17,144 [비유동자산] 307,176 305,092 215,429 ㆍ기타금융자산 30,471 29,940 33,682 ㆍ매출채권및기타채권 5,760 5,760 - ㆍ종속기업투자자산 31,280 37,575 35,732 ㆍ관계기업투자자산 2,385 2,385 1,401 ㆍ유형자산 203,100 193,572 118,463 ㆍ사용권자산 1,709 2,076 2,638 ㆍ무형자산 4,123 4,151 3,890 ㆍ투자부동산 24,105 24,284 16,853 ㆍ기타비유동자산 4,243 5,349 2,770 자산총계 520,412 491,838 433,842 [유동부채] 240,064 198,309 222,006 [비유동부채] 79,620 95,419 38,212 부채총계 319,684 293,728 260,218 [자본금] 26,214 26,214 25,386 [자본잉여금] 69,807 69,808 33,289 [자기주식] - - (1,239) [기타자본] 11,531 11,014 11,467 [이익잉여금] 93,176 91,074 104,721 자본총계 200,728 198,110 173,624 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제 67 기 반기 제 66 기 제 65 기 2024.01.01~2024.06.30 2023.01.01~2023.12.31 2022.01.01~2022.12.31 매출액 228,408 471,543 527,360 영업이익 5,651 8,917 42,909 당기순손익 4,243 (10,701) 23,192 기타포괄손익 472 (1,984) 2,631 총포괄손익 4,715 (12,685) 25,823 기본주당손익 (단위: 원) 162 (414) 979 희석주당손익 (단위 : 원) 162 (414) 979 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 67 기 반기말 2024.06.30 현재 제 66 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 266,105,238,342 229,620,812,003 현금및현금성자산 40,918,062,371 25,903,301,989 기타유동금융자산 7,077,905,174 2,626,487,095 매출채권 및 기타유동채권 96,172,006,703 81,226,929,865 유동재고자산 104,532,130,382 111,271,347,315 유동파생상품자산 9,418,253,569 455,160,514 기타유동자산 7,721,305,059 6,878,191,864 당기법인세자산 265,575,084 1,259,393,361 비유동자산 347,174,169,631 330,116,634,487 기타비유동금융자산 32,386,389,661 31,587,413,943 장기매출채권 및 기타비유동채권 3,260,000,000 3,260,000,000 관계기업에 대한 투자자산 44,000,701,304 37,501,605,699 유형자산 221,824,953,167 212,663,883,295 사용권자산 2,209,569,084 2,687,082,604 투자부동산 34,512,718,344 32,736,211,732 영업권 이외의 무형자산 5,974,974,631 5,951,731,415 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 3,004,863,440 3,728,705,799 자산총계 613,279,407,973 559,737,446,490 부채 유동부채 280,516,521,069 219,768,078,587 매입채무 및 기타유동채무 69,534,651,132 50,406,050,379 유동 차입금 141,112,245,823 142,521,520,227 비유동차입금의 유동성 대체 부분 35,673,705,166 22,603,328,114 기타유동금융부채 815,703,958 934,861,962 유동 리스부채 935,305,002 698,421,710 유동파생상품부채 28,997,435,584 141,667,289 기타 유동부채 3,318,960,720 1,756,261,727 미지급법인세 128,513,684 705,967,179 비유동부채 88,890,704,693 104,922,045,696 장기차입금 69,465,939,028 97,571,186,225 기타비유동금융부채 1,760,238,481 1,820,210,488 비유동 리스부채 1,186,320,020 1,847,992,897 비유동파생상품부채 12,328,740,000 퇴직급여부채 298,808,009 128,812,688 기타 비유동 부채 322,452,421 321,940,577 이연법인세부채 3,528,206,734 3,231,902,821 부채총계 369,407,225,762 324,690,124,283 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 239,785,830,125 230,889,667,653 자본금 26,213,697,000 26,213,697,000 자본잉여금 69,474,597,986 69,473,251,112 기타자본구성요소 23,092,948,680 18,990,839,500 이익잉여금(결손금) 121,004,586,459 116,211,880,041 비지배지분 4,086,352,086 4,157,654,554 자본총계 243,872,182,211 235,047,322,207 자본과부채총계 613,279,407,973 559,737,446,490 제 67 기 반기말 제 66 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 167,063,443,601 298,961,020,592 185,095,729,704 327,593,559,526 매출원가 153,608,534,900 276,956,249,675 170,322,631,192 305,385,002,796 매출총이익 13,454,908,701 22,004,770,917 14,773,098,512 22,208,556,730 판매비와관리비 8,671,633,486 15,744,187,736 7,923,403,785 14,569,954,570 영업이익(손실) 4,783,275,215 6,260,583,181 6,849,694,727 7,638,602,160 기타이익 2,143,443,426 4,641,217,261 1,952,522,754 4,276,279,501 기타손실 358,837,328 749,145,632 1,873,975,399 3,166,282,595 금융수익 1,001,095,168 2,006,710,081 1,179,304,254 2,025,357,990 금융원가 3,679,105,204 9,508,287,144 9,809,647,194 27,868,618,072 지분법이익 4,019,300,560 4,842,696,357 1,550,319,724 1,772,005,288 지분법손실 (1,417,116,824) 413,220,571 법인세비용차감전순이익(손실) 7,909,171,837 7,493,774,104 1,265,335,690 (15,735,876,299) 법인세비용(수익) (516,294,173) 501,448,012 1,735,541,513 3,765,656,143 당기순이익(손실) 8,425,466,010 6,992,326,092 (470,205,823) (19,501,532,442) 기타포괄손익 1,353,445,407 4,041,025,672 (8,111,219,419) 98,678,399 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) 1,588,813,065 3,697,432,215 (7,650,274,265) 204,431,011 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (21,225,746) 92,873,729 (77,651,851) (77,651,851) 지분법 적용대상 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분(세후기타포괄손익) (46,986,049) (124,720,456) (7,924,636,618) (1,268,152,123) 해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익) 1,657,024,860 3,729,278,942 352,014,204 1,550,234,985 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) (235,367,658) 343,593,457 (460,945,154) (105,752,612) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (414,127,903) (61,083,508) 21,837,928 (3,127,268) 기타포괄손익-공정가치 층정 금융자산 평가손익 178,760,245 404,676,965 (482,783,082) (102,625,344) 총포괄손익 9,778,911,417 11,033,351,764 (8,581,425,242) (19,402,854,043) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 8,159,273,364 6,948,775,572 (636,225,541) (19,757,041,321) 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) 266,192,646 43,550,520 166,019,718 255,508,879 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 9,876,734,321 10,991,911,358 (8,742,948,677) (19,655,620,437) 포괄손익, 비지배지분 258,539,932 41,440,406 161,523,435 252,766,394 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 311.0 265.0 (25.00) (775.00) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 311.0 265.0 (25.00) (775.00) 제 67 기 반기 제 66 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 25,386,019,000 32,954,768,226 18,172,909,213 127,298,508,973 203,812,205,412 4,992,774,897 208,804,980,309 당기순이익(손실) (19,757,041,321) (19,757,041,321) 255,508,879 (19,501,532,442) 확정급여제도의재측정요소 (384,783) (384,783) (2,742,485) (3,127,268) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (102,625,344) (102,625,344) (102,625,344) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분 (7,561,662) 7,561,662 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (77,651,851) (77,651,851) (77,651,851) 지분법자본변동 (1,268,152,123) (1,268,152,123) (1,268,152,123) 해외사업환산손익의 변동 1,550,234,985 1,550,234,985 1,550,234,985 현금배당 (3,009,580,800) (3,009,580,800) (192,061,500) (3,201,642,300) 복합금융상품 전환 827,678,000 24,739,943,458 25,567,621,458 25,567,621,458 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 2023.06.30 (기말자본) 26,213,697,000 57,694,711,684 18,267,153,218 104,539,063,731 204,116,249,380 5,053,479,791 211,768,105,424 2024.01.01 (기초자본) 26,213,697,000 69,473,251,112 18,990,839,500 116,211,880,041 230,889,667,653 4,157,654,554 235,047,322,207 당기순이익(손실) 6,948,775,572 6,948,775,572 43,550,520 6,992,326,092 확정급여제도의재측정요소 (58,973,394) (58,973,394) (2,110,114) (61,083,508) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 404,676,965 404,676,965 404,676,965 기타포괄손익-공정가치측정금융상품처분 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) 92,873,729 92,873,729 92,873,729 지분법자본변동 (124,720,456) (124,720,456) (124,720,456) 해외사업환산손익의 변동 3,729,278,942 3,729,278,942 3,729,278,942 현금배당 (2,097,095,760) (2,097,095,760) (48,000,000) (2,145,095,760) 복합금융상품 전환 관계기업 및 공동기업 주식 취득 및 처분 1,346,874 1,346,874 (64,742,874) (63,396,000) 2024.06.30 (기말자본) 26,213,697,000 69,474,597,986 23,092,948,680 121,004,586,459 239,785,830,125 4,086,352,086 243,872,182,211 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 24,207,117,540 (10,089,291,539) 당기순이익(손실) 6,992,326,092 (19,501,532,442) 당기순이익조정을 위한 가감 2,374,118,955 32,969,594,015 금융원가의 조정 9,487,806,684 27,609,816,091 법인세비용 조정 501,448,012 3,765,656,143 퇴직급여 조정 1,464,264,299 2,036,878,422 감가상각비에 대한 조정 3,411,851,370 3,506,996,697 투자부동산상각비 280,983,112 251,294,200 무형자산상각비에 대한 조정 19,127,239 38,254,478 대손상각비 조정 (370,613,364) (131,200,426) 유형자산처분손실 조정 12,967,444 143,324,825 재고자산평가손실 조정 (3,823,000,000) (1,108,000,000) 외화환산손실 조정 8,261,133 678,424,574 금융수익 (1,930,133,081) (1,445,321,407) 대손충당금 환입 (6,000,000) (6,000,000) 유형자산처분이익 조정 (483,530,405) (659,784,225) 외화환산이익 조정 (681,364,855) (351,960,640) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (675,252,276) 지분법손실 조정 413,220,571 지분법이익 조정 (4,842,696,357) (1,772,005,288) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 17,101,458,228 (15,372,640,683) 매출채권의 감소(증가) (15,753,961,814) 15,726,091,850 미수금의 감소(증가) 15,354,646 (1,847,398,652) 선급금의 감소(증가) (39,939,622) (72,206,099) 선급비용의 감소 (증가) (84,227,036) (1,379,539,188) 부가가치세 선급금의 감소(증가) (762,924,979) (1,548,841,531) 재고자산의 감소(증가) 11,021,553,223 (8,080,550,937) 매입채무의 증가(감소) 17,239,742,001 (11,518,782,647) 미지급금의 증가(감소) 3,629,953,112 (27,836,767) 미지급비용의 증가(감소) 783,987,725 (3,800,317,898) 선수금의 증가(감소) 2,167,936,395 (483,381,204) 예수금의 증가(감소) (577,982,329) (785,253,045) 부가가치세 예수금의 증가(감소) (28,470,379) (1,046,672,999) 임대보증금의 증가(감소) (61,228,250) 330,000,000 퇴직급여채무의 증가(감소) (448,334,465) (837,951,566) 이자수취 590,010,266 755,961,075 이자지급(영업) (3,424,732,935) (5,452,461,177) 법인세환급(납부) 58,033,020 (5,070,034,507) 배당금수취(영업) 515,903,914 1,581,822,180 투자활동현금흐름 (29,830,354,807) (70,439,113,018) 선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 14,469,633,960 11,897,122,362 대여금의 감소 53,946,021 526,812,382 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 373,820,553 1,012,794,001 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 165,184,824 단기금융상품의 처분 169,016,472 572,709,506 임차보증금의 감소 10,317,100 10,937,000 유형자산의 처분 815,203,321 1,593,626,497 무형자산의 처분 28,215,000 선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 (20,741,122,306) (10,257,042,660) 임차보증금의 증가 (24,604,200) (42,700,000) 유형자산의 취득 (16,693,183,913) (67,635,586,111) 투자부동산의 취득 (1,623,414,087) (3,222,600) 대여금의 증가 (1,520,745,000) (3,000,294,970) 당기손익인식금융자산의 취득 (1,379,995,000) (405,000,000) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 (185,183,000) 단기금융상품의 취득 (3,552,259,728) (3,500,000,000) 장기금융상품의 취득 (30,000,000) (33,500,000) 사업양수도로 인한 현금유출 (1,340,953,249) 재무활동현금흐름 19,087,761,592 71,783,757,594 차입금에 따른 유입 285,628,936,237 314,519,851,245 차입금의 상환 (313,856,225,443) (273,238,580,821) 금융리스부채의 지급 (476,457,442) (471,720,530) 전환사채의 증가 50,000,000,000 사채의 증가 34,175,850,000 종속기업투자자산의 취득 (63,396,000) 배당금지급 (2,145,095,760) (3,201,642,300) 기초현금및현금성자산 25,903,301,989 32,592,300,396 현금및현금성자산의순증가(감소) 13,464,524,325 (8,744,646,963) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 1,550,236,057 (126,292,654) 기말현금및현금성자산 40,918,062,371 23,721,360,779 제 67 기 반기 제 66 기 반기 3. 연결재무제표 주석 주석 제 67(당)반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 66(전)반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 주식회사 TCC스틸과 그 종속기업 1. 일반사항(1) 지배기업의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "지배기업"이라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 지배기업의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당반기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 26,213백만원입니다. 주 주 명 보유주식수 지분율 손봉락 외 11명 5,295,443 20.20% (주)티씨씨통상 1,844,043 7.03% 우석문화재단 1,038,153 3.96% 티씨씨로지스(주) 25,000 0.10% 합 계 8,202,639 31.29% (2) 종속기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업은 다음과 같습니다. 회사명 업종 소재지 결산월 제 67(당) 기 제 66(전) 기 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 (주)티씨씨강판 제조업(절단) 한국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% TCC America Corp. 무역업(도소매) 미국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% (주)티씨씨개발 부동산임대업 한국 12월 100.00% - 100.00% 100.00% - 100.00% 제주메이리조트 (1) 부동산임대업 한국 12월 58.82% 41.18% 100.00% 58.82% 41.18% 100.00% (주)티씨씨한진 (2) 용역업 한국 12월 - - - 100.00% - 100.00% (주)티씨씨아이엔에스 (3) 정보서비스업 한국 12월 63.51% - 63.51% 60.00% - 60.00% 티씨씨엔지니어링(주) (4) 제조,서비스업 한국 12월 40.00% - 40.00% 40.00% - 40.00% (주)티피씨 (5) 제조업(절단) 한국 12월 - 100.00% 100.00% - 100.00% 100.00% (1) 제주메이리조트의 지분은 지배기업이 58.82%, 종속기업인 (주)티씨씨개발이 41.18% 지분을 보유하고 있습니다. (2) 당반기 중 청산하였습니다.(3) 당반기 중 주식을 추가 취득함에 따라 지분율이 증가하였습니다. (4) 당기말 현재 지분율이 과반수 미만이나 보유한 의결권의 상대적규모 등을 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다.(5) (주)티피씨의 지분은 종속기업인 (주)티씨씨강판이 51%, 티씨씨엔지니어링(주)가 49%를 보유하고 있습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태표와 동일로 종료되는 회계기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 구 분 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)티씨씨강판(1) 제67(당)반기 6,589,836 19,453,323 11,320,109 6,615,046 8,108,004 제67(당)반기 11,952,300 24,268 (14,432) 9,836 제66(전)기 6,036,293 19,095,193 10,221,588 6,811,729 8,098,169 제66(전)반기 11,523,702 331,519 (21,985) 309,534 TCC America Corp. 제67(당)반기 48,037,436 37,708,165 33,263,608 43,073 52,438,920 제67(당)반기 74,524,361 5,355,960 3,706,835 9,062,795 제66(전)기 40,070,945 29,595,349 23,452,510 59,259 46,154,525 제66(전)반기 51,872,271 723,346 1,486,652 2,209,998 (주)티씨씨개발 제67(당)반기 1,734,886 6,117,787 10,197 15,000 7,827,476 제67(당)반기 4,800 39,863 - 39,863 제66(전)기 1,879,035 5,933,747 10,170 15,000 7,787,612 제66(전)반기 4,800 41,745 - 41,745 (주)제주메이리조트 제67(당)반기 79,947 5,423,561 1,207,464 30,000 4,266,044 제67(당)반기 30,000 (115,061) - (115,061) 제66(전)기 94,625 5,501,081 1,114,600 100,000 4,381,106 제66(전)반기 49,548 (55,315) - (55,315) (주)티씨씨한진 제67(당)반기 - - - - - 제67(당)반기 - - - - 제66(전)기 6,814,709 - 106,407 - 6,708,302 제66(전)반기 15,691,211 1,871,491 - 1,871,491 (주)티씨씨아이엔에스 제67(당)반기 1,723,594 1,554,059 975,669 352,937 1,949,047 제67(당)반기 3,289,595 (202,721) (660) (203,381) 제66(전)기 1,836,219 1,808,902 1,071,175 421,519 2,152,427 제66(전)반기 2,737,932 (397,992) 11,687 (386,305) 티씨씨엔지니어링(주) 제67(당)반기 10,054,244 7,637,244 8,773,877 1,797,308 7,120,303 제67(당) 반기 5,048,192 300,773 1,487 302,260 제66(전)기 5,075,512 7,809,246 3,940,528 2,046,186 6,898,044 제66(전) 반기 31,893,128 664,787 (6,729) 658,058 (1) ㈜티씨씨강판의 재무정보는 (주)티피씨(지분 51%)의 재무정보를 합산한 연결재무정보입니다.(3) 관계기업의 개요1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 업종 소재지 결산월 제 67(당) 반기 제 66(전) 기 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 지배기업보유지분 종속기업보유지분 계 (주)우노메탈 제조업(절단,도소매) 한국 12월 30.67% - 30.67% 30.67% - 30.67% (주)티씨씨통상 (1) 도매및상품중개업 한국 12월 9.89% 15.00% 24.89% 9.89% 15.00% 24.89% Ohio Coatings Co. (2) 제조업(석도강판) 미국 12월 - 50.00% 50.00% - 50.00% 50.00% (1) ㈜티씨씨통상은 지배기업과 종속기업인 티씨씨엔지니어링(주)이 지분율 각각 9.89%, 15.00% 소유하고 있는 기업입니다.(2) Ohio Coatings Co.는 종속기업인 TCC America Corp.가 50.00%의 지분율을 소유하고 있는 기업입니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 관계기업의 요약 재무정보 등은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 관계기업의 요약 재무정보 관계기업에서수령한 배당 구 분 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 자본 구 분 매출액 당기손익 기타포괄손익 총포괄손익 (주)우노메탈 (1) 제67(당)반기 35,386,260 25,443,598 27,957,420 12,163,294 20,709,144 제67(당)반기 58,792,258 1,404,541 - 1,404,541 - 제66(전)기 25,967,705 25,860,382 27,707,204 4,816,280 19,304,603 제66(전)반기 52,610,602 3,979,451 694 3,980,145 28,000 (주)티씨씨통상 제67(당)반기 25,823,888 17,634,652 15,342,516 8,288,555 19,827,469 제67(당)반기 46,393,429 393,246 (206,069) 187,177 37,074 제66(전)기 26,639,946 14,622,075 14,361,454 7,035,142 19,865,425 제66(전)반기 64,809,471 (1,562,517) 23,264 (1,539,253) 22,244 Ohio Coatings Co. 제67(당)반기 109,014,326 11,527,030 52,308,172 1,383,078 66,850,106 제67(당)반기 194,193,530 8,829,688 - 8,829,688 337,375 제66(전)기 100,111,814 11,629,324 57,123,807 811,737 53,805,594 제66(전)반기 91,277,112 210,223 - 210,223 971,228 (1) (주)우노메탈의 재무정보는 연결재무정보를 기준으로 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 작성기준 2.1 연결재무제표 작성기준연결기업의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.1.1 연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재 무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결기업은 동 개정으로 인해 반기연결재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다 . 2.2 회계정책요약 반기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결기업의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 요약반기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리금융상품과 관련하여 연결기업은 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 연결기업이 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 연결기업의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험 관리1) 위험관리 정책 연결기업의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 연결기업의 위험관리 정책은 연결기업이 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 연결기업의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 연결기업은 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결기업이 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 연결기업의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 연결기업은 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를 검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 연결기업은 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 3) 유동성위험 유동성위험이란 연결기업이 금융부채에 관련된 의무를 충족하는 데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 연결기업의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 연결기업의 영업활동 및 차입금 또는 자금조달로부터의 현금흐름은 연결기업이 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 연결기업이 자금을 영업활동을 통해서 창출하지 못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할 수 있습니다. 한편, 연결기업은 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. 4) 시장위험 시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험연결기업은 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어 있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY, EUR 등입니다. 연결기업의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도및 선물 거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다. 외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 연결기업은 단기 불균형을 처리할 필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험연결기업은 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 연결기업은 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. (2) 자본관리연결기업의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결기업의 자본관리는 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 연결기업의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 보고기간종료일 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 67(당)반기 제 66(전) 기 부 채 총 계 369,407,225,762 324,690,124,283 자 본 총 계 243,872,182,211 235,047,322,207 차입금 및 사채 246,251,890,017 262,696,034,566 현금및현금성자산 (40,918,062,371) (25,903,301,989) 순 차 입 금 205,333,827,646 236,792,732,577 부 채 비 율 151.48% 138.14% 순차입금비율 84.20% 100.74% 5. 영업부문 연결기업은 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 주요사업 주요매출지역 표면처리강판 제조업 국내, 아시아 등 부동산임대 임대서비스업 국내 기타 판매업 등 북미, 국내 (2) 당반기 및 전반기 중 연결기업의 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제 67(당)반기 제 66(전)반기 지 역 A사 31,658 31,926 국내외 B사 31,605 29,037 해외 (3) 당반기와 전기 중 연결기업의 영업부문별 매출 및 부문이익은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 매출액 228,002 514 94,741 (24,296) 298,961 국내 91,364 441 34,460 (10,199) 116,066 아시아 110,101 - - - 110,101 유럽 8,676 - - - 8,676 중동 3,311 - - - 3,311 북미 14,097 73 60,281 (14,097) 60,354 기타 453 - - - 453 영업이익 5,652 (35) 1,395 (751) 6,261 감가상각비 2,942 280 467 4 3,693 2) 제66(전) 반기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 매출액 246,402 321 113,654 (32,784) 327,593 국내 98,610 257 68,378 (32,784) 134,461 아시아 122,547 - - - 122,547 유럽 9,859 - 287 - 10,146 중동 5,815 - - - 5,815 북미 8,081 64 44,989 - 53,134 기타 1,490 - - - 1,490 영업이익 5,249 51 2,824 (486) 7,638 감가상각비 2,990 251 517 - 3,758 (4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 재무상태는 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 자산 496,281 35,331 134,914 (53,247) 613,279 매출채권및기타채권 78,810 60 38,017 (17,455) 99,432 유형자산 203,100 - 22,058 (3,334) 221,824 투자부동산 - 35,271 - (758) 34,513 재고자산 93,157 - 11,771 (396) 104,532 기타금융자산 33,996 - 9,297 (3,829) 39,464 기타 87,218 - 53,771 (27,475) 113,514 부채 318,003 1,760 64,326 (14,682) 369,407 매입채무및기타채무 43,095 - 40,194 (13,755) 69,534 임대보증금등 - 1,760 - - 1,760 차입금및사채 230,474 - 19,478 (3,700) 246,252 기타 44,434 - 4,654 2,773 51,861 2) 제66(전) 기 (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 기타 연결조정 합 계 자산 467,530 33,785 122,073 (63,651) 559,737 매출채권및기타채권 74,527 24 30,642 (20,706) 84,487 유형자산 193,572 - 21,793 (2,702) 212,663 투자부동산 - 33,761 - (1,025) 32,736 재고자산 105,092 - 6,906 (727) 111,271 기타금융자산 32,566 - 5,477 (3,829) 34,214 기타 61,773 - 57,255 (34,662) 84,366 부채 292,047 1,820 49,232 (18,409) 324,690 매입채무및기타채무 39,790 - 27,712 (17,096) 50,406 임대보증금 - 1,820 - - 1,820 차입금및사채 248,310 - 17,996 (3,610) 262,696 기타 3,947 - 3,524 2,297 9,768 6. 기타금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 67(당) 반기 제 66(전) 기 단기금융상품 3,552,259,728 169,016,472 미수수익 3,442,623 10,377,346 선물거래예치금 3,522,202,823 2,447,093,277 합 계 7,077,905,174 2,626,487,095 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 67(당) 반기 제 66(전) 기 장기금융상품 125,500,000 95,500,000 보증금 1,378,492,467 2,776,157,617 현재가치할인차금 (266,090,825) (304,872,852) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,193,930,486 1,827,491,356 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 27,954,557,533 27,193,137,822 합 계 32,386,389,661 31,587,413,943 (3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제 67(당) 반기 제 66(전) 기 사용제한내용 장기금융상품 13,500,000 13,500,000 별단예금 외 (4) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득 평가손익 처분 기말장부금액 미국CCP사모펀드 52,822,850 - (14,669,861) - 38,152,989 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - (1,000) - 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - (1,000) - 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 국민주택채권 - 1,995,000 - (1,995,000) - SWIT TECHNOLOGIES INC(1) 1,298,700,000 1,378,000,000 - - 2,676,700,000 출자금(공제조합) 475,965,506 - 3,110,991 - 479,076,497 합 계 1,827,491,356 1,379,995,000 (11,558,870) (1,997,000) 3,193,930,486 (1) 2024년 05월 02일 연결기업은 SWIT TECHNOLOGIES INC가 발행한 CN(Convertible Note; 전환조건부 채권)를 취득하여 USD 1,000,000를 지급하였습니다. 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 기초장부금액 취득 평가손익 처분 기말장부금액 미국CCP사모펀드 68,745,956 - (4,964,178) (10,958,928) 52,822,850 (주)페럼인프라우선주 1,095,938,904 - - (1,095,938,904) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 - 405,000,000 (404,999,000) - 1,000 국민주택채권 - 374,820,000 - (374,820,000) - SWIT TECHNOLOGIES INC(1) - 1,298,700,000 - - 1,298,700,000 출자금(공제조합) 716,723,671 - 12,758,995 (253,517,160) 475,965,506 합 계 1,881,410,531 2,078,520,000 (397,204,183) (1,735,234,992) 1,827,491,356 (1) 2023년 11월 24일 연결기업은 SWIT TECHNOLOGIES INC와 SAFE(Simple Agreement for Furture Equity:조건부지분 인수계약)를 체결하여 USD 1,000,000을 지급하였습니다. (5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 취득원가 취득 평가차액누계액 환율변동효과 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,678,612,522 - 6,808,820,400 고려제강(주)(1) 3,876,895,356 - 4,027,941,744 - 7,904,837,100 (주)금비(2) 305,712,370 - 274,737,630 - 580,450,000 포스코홀딩스 21,556,684 - 14,743,316 - 36,300,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (49,270) - 2,963,800 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 3,592,580 - 6,573,000 삼성전자(주) 99,960,390 - (3,219,890) - 96,740,500 (주)한국경제신문 9,993,038 - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - 100 유비정보시스템 50,000,000 - (49,999,000) - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,412,262,582 - 1,675,103,332 오제이씨커머스 454,659,250 - 1,758,710,693 - 2,213,369,943 (주)조선방송 3,000,000,000 - 2,832,600,000 - 5,832,600,000 (주)티씨씨로지스 190,974,600 - - - 190,974,600 (주)원알로이 1,250,738,512 - 323,561,499 - 1,574,300,011 기타 1,218,987,662 185,183,000 (490,309,392) 87,668,439 1,001,529,709 합 계 14,533,655,980 185,183,000 13,148,050,114 87,668,439 27,954,557,533 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조). 2) 제 66(전) 기 (단위: 원) 구 분 취득원가 취득 평가차액누계액 처분 연결조정 환율변동효과 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,743,253,222 - - - 6,873,461,100 고려제강(주) (1) 3,876,895,356 - 3,318,987,744 - - - 7,195,883,100 (주)금비 (2) 305,712,370 - 371,637,630 - - - 677,350,000 포스코홀딩스 21,556,684 - 28,393,316 - - - 49,950,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (16,420) - - - 2,996,650 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 1,849,580 - - - 4,830,000 삼성전자(주) 99,960,390 - (6,780,890) - - - 93,179,500 (주)KT&G 100,030,000 - 5,180,816 (105,210,816) - - - (주)신한지주 50,031,500 - 2,380,846 (52,412,346) - - - (주)한국경제신문 9,993,038 - - - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - - - 100 유비정보시스템 50,000,000 - (49,999,000) - - - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - - - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,412,262,582 - - - 1,675,103,332 오제이씨커머스 454,659,250 - 1,758,710,693 - - - 2,213,369,943 (주)조선방송 3,000,000,000 - 2,832,600,000 - - - 5,832,600,000 (주)티씨씨통상 2,847,810,000 (2,523,743,628) 3,505,073,628 - (3,829,140,000) - - (주)티씨씨로지스 190,974,600 - - - - - 190,974,600 (주)원알로이 2,850,258,512 - 323,561,499 (1,599,520,000) - - 1,574,300,011 기타 (3) 1,252,987,662 354,814,047 (571,731,630) (287,659,420) - 30,733,789 779,144,448 합 계 19,165,047,480 (2,168,929,581) 16,040,228,716 (2,044,802,582) (3,829,140,000) 30,733,789 27,193,137,822 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(3) PT.KRSP를 관계기업투자자산에서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 재분류하였습니다(주석 11 참조). 7. 매출채권및기타채권 (1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매 출 채 권 95,198,234,431 - 82,046,898,860 - 대손충당금 (617,094,586) - (1,083,009,144) - 미 수 금 268,477,949 - 414,833,235 - 대손충당금 (180,000,000) - (180,000,000) - 단기대여금 1,852,388,909 - 384,206,914 - 대손충당금 (350,000,000) - (356,000,000) - 장기대여금 - 3,260,000,000 - 3,260,000,000 합 계 96,172,006,703 3,260,000,000 81,226,929,865 3,260,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 제거조건 미충족 () - 5,217,458,978 () 상기 금액은 재무상태표 상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2) 참조) 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 상 품 7,084,522,394 5,541,060,717 제 품 31,040,004,925 32,777,750,231 제품평가충당금 (3,943,000,000) (6,995,000,000) 반 제 품 42,222,367,325 43,319,610,110 반제품평가충당금 (562,000,000) (1,333,000,000) 원 재 료 27,932,612,973 36,948,150,031 부 재 료 723,911,900 1,003,566,626 저 장 품 6,326,568 2,369,601 미 착 상 품 21,742,131 - 수탁가공품 5,642,166 6,839,999 합 계 104,532,130,382 111,271,347,315 (2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실(환입) (1,766,000,000) (3,823,000,000) (621,000,000) 174,000,000 재고자산재해손실(환입) - - - (1,282,000,000) 합 계 (1,766,000,000) (3,823,000,000) (621,000,000) (1,108,000,000) 9. 파생상품자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 통화선도거래() 127,296 - 230,375,584 - 455,160,514 - - 통화스왑거래 1,463,726,273 - - - - - 141,667,289 - 전환사채-콜옵션 7,954,400,000 - - - - - - 전환사채-전환권및풋옵션 - - 28,767,060,000 12,328,740,000 - - - 합 계 9,418,253,569 - 28,997,435,584 12,328,740,000 455,160,514 - 141,667,289 - 파생상품자산 9,418,253,569 - - - 455,160,514 - - - 파생상품부채 - - 28,997,435,584 12,328,740,000 - - 141,667,289 - () 보고기간종료일 현재 연결기업이 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약내용 제67(당) 반기 제66(전) 기 매매목적 통화선물거래 외화매각목적의 통화선물거래USD 45,500,000 외화매각목적의 통화선물거래 USD 40,000,000 통화선도거래 외화매각목적의 통화선도거래USD 12,430,000 외화매각목적의 통화선도거래 USD 19,100,000 당반기말 현재 연결기업은 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 4,550계약 (계약금액 USD 45,500,000 )을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물㈜ 및 신한금융투자(주)에 선물거래예치금 3,522,202천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 연결기업은 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며, 미결제약정 12.4계약 (계약금액 USD 12,430,000)을 보유하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익(손실) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물평가손실 (1,229,822,196) (3,541,339,696) (2,159,400,000) (2,486,300,000) 통화선도 선도평가이익 127,296 127,296 38,532,434 860,522 선도평가손실 69,551,449 (230,375,584) (71,426,321) (55,138,753) (3) 당반기 및 전반기 중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익(손실) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물거래이익 29,156,341 51,273,841 - - 선물거래손실 (310,627,145) (620,767,145) (520,683,000) (1,403,811,000) 통화선도 선도거래이익 10,800,000 69,376,000 - 27,500,000 선도거래손실 (660,095,800) (1,610,082,314) (89,427,934) (185,027,934) (4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역연결기업은 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 당반기말현재 연결기업이 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 원) 구분 계약처 계약금액 계약환율 (원/달러) 지급이자율 (%) 위험회피종류 위험회피시작일 위험회피종료일 계정과목 장부금액 미국달러/원통화스왑 우리은행 USD 15,000,000 1,290.0 4.18 현금흐름위험회피 2023-06-27 2025-06-27 파생상품자산 1,463,726,273 ② 위험회피항목의 주요 내역 구분 약정(액) 회피대상항목 외화사채원금 USD 15,000,000 환율변동위험 외화사채이자 SOFR+1.00% 환율 및 이자율변동위험 ③ 위험회피회계 적용 결과 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 1,605,393,562 이자비용 및 외환차이 1,512,519,833 92,873,729 (39,064,501) (5) 보고기간말 현재 전환사채와 관련된 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격 조정 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채 및 평가손익 내역은 다음과 같습니다. ① 행사가격 조정 금융부채의 장부금액 (단위:원) 구분 발행시 당반기말 파생상품부채(전환권및풋옵션) 41,095,800,000 41,095,800,000 ② 행사가격 조정 금융부채 평가손익 (단위:원) 구분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 법인세비용 차감전계속사업손익 7,493,774,104 (15,735,876,299) 평가손익 - (16,657,157,600) 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업손익 7,493,774,104 921,281,301 10. 기타유동자산 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 선급금 174,528,242 134,588,620 선급비용 632,926,940 592,678,346 선급부가가치세 6,913,849,877 6,150,924,898 합 계 7,721,305,059 6,878,191,864 (2) 보고기간종료일 현재 당기법인세환급액 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 당기법인세환급액 265,575,084 1,259,393,361 11. 관계기업투자자산 (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 주, 원) 관계기업명 제67(당) 반기 제66(전) 기 주식수 지분율 취득원가 장부가액 주식수 지분율 취득원가 장부가액 (주)우노메탈 115,000 30.67% 1,150,810,740 5,950,489,776 115,000 30.67% 1,150,810,740 5,538,989,634 (주)티씨씨통상 74,659 24.89% 3,064,453,314 5,580,421,174 74,659 24.89% 3,064,453,314 5,624,104,159 Ohio Coatings Co. 1,200 50.00% 13,744,800,000 32,469,790,354 1,200 50.00% 13,744,800,000 26,338,511,906 합 계 17,960,064,054 44,000,701,304 17,960,064,054 37,501,605,699 (2) 당반기와 전기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 관계기업명 기초금액 당기손익 기타자본 배당금 해외사업환산 기말금액 (주)우노메탈 5,538,989,634 411,500,142 - - - 5,950,489,776 (주)티씨씨통상 5,624,104,159 118,111,221 (124,720,456) (37,073,750) - 5,580,421,174 Ohio Coatings Co. 26,338,511,906 4,313,084,994 - (337,375,000) 2,155,568,454 32,469,790,354 합 계 37,501,605,699 4,842,696,357 (124,720,456) (374,448,750) 2,155,568,454 44,000,701,304 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 관계기업명 기초금액 당기손익 기타자본 증감 배당금 해외사업환산 기말금액 (주)우노메탈(1) 5,472,576,227 1,273,947,962 (345,350,215) (834,184,340) (28,000,000) - 5,538,989,634 (주)티씨씨통상 7,728,958,042 (719,106,190) (1,363,503,443) - (22,244,250) - 5,624,104,159 Ohio Coatings Co. 25,217,886,108 1,668,371,418 - - (971,227,500) 423,481,880 26,338,511,906 합 계 38,419,420,377 2,223,213,190 (1,708,853,658) (834,184,340) (1,021,471,750) 423,481,880 37,501,605,699 (1) (주)우노메탈의 유상감자에 따라 보유주식 25,000주를 처분하였습니다. (3) 보고기간종료일 현재 관계기업의 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 천원) 관계기업명 관계기업순자산(가) 연결기업지분율(나) 순자산지분액(가 X 나 = 다) 기타(라) 장부금액(다 + 라) (주)우노메탈 19,403,771 30.67% 5,950,490 - 5,950,490 (주)티씨씨통상 19,827,469 28.92% 5,734,881 (154,460) 5,580,421 Ohio Coatings Co. 66,850,106 50.00% 33,425,053 (955,263) 32,469,790 합 계 106,081,346 45,110,424 (1,109,723) 44,000,701 2) 제66(전) 기 (단위: 천원) 관계기업명 관계기업순자산(가) 연결기업지분율(나) 순자산지분액(가 X 나 = 다) 기타(라) 장부금액(다 + 라 ) (주)우노메탈 18,153,227 30.67% 5,567,595 (28,605) 5,538,990 (주)티씨씨통상 19,865,425 28.92% 5,745,860 (121,756) 5,624,104 Ohio Coatings Co 53,805,594 50.00% 26,902,797 (564,285) 26,338,512 합 계 91,824,246 38,216,252 (714,646) 37,501,606 (4) 관계기업투자 손상 검토연결기업은 관계기업투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 관계기업투자자산에서 손상징후가 발견되지 않았습니다. 12. 유형자산 (1) 당반기 및 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초금액 25,179,502,934 22,423,107,685 3,132,284,233 89,769,140,405 1,643,595,990 10,773,570,050 156,484,655,034 309,405,856,331 취득 493,587,270 936,340,780 - 212,300,000 35,491,629 46,998,182 11,274,877,188 12,999,595,049 처분 (119,969,600) (260,959,130) - (53,562,000) (86,412,835) (3,300,000) - (524,203,565) 대체 - - 101,300,000 505,500,000 - 3,593,055,764 (4,199,855,764) - 연결조정 450,421,876 - - - - - (1,078,387,070) (627,965,194) 환율변동효과 40,765,206 23,856,192 - - 5,337,848 11,756,228 - 81,715,474 반기말금액 26,044,307,686 23,122,345,527 3,233,584,233 90,433,378,405 1,598,012,632 14,422,080,224 162,481,289,388 321,334,998,095 감가상각누계액 기초금액 - 11,791,054,190 1,961,352,207 74,731,930,660 1,223,996,089 7,033,639,890 - 96,741,973,036 처분 - (70,676,428) - (36,536,317) (70,551,461) (1,798,999) - (179,563,205) 감가상각비 - 453,961,781 81,269,267 1,413,630,438 90,651,691 890,276,374 - 2,929,789,551 연결조정 - 38,347,111 - - - (34,606,377) - 3,740,734 환율변동효과 - 2,570,438 - - 1,922,506 9,611,868 - 14,104,812 반기말금액 - 12,215,257,092 2,042,621,474 76,109,024,781 1,246,018,825 7,897,122,756 - 99,510,044,928 장부금액 기초금액 25,179,502,934 10,632,053,495 1,170,932,026 15,037,209,745 419,599,901 3,739,930,160 156,484,655,034 212,663,883,295 반기말금액 26,044,307,686 10,907,088,435 1,190,962,759 14,324,353,624 351,993,807 6,524,957,468 162,481,289,388 221,824,953,167 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합계 취득원가 기초금액 26,118,869,561 24,264,208,266 2,577,453,856 87,558,439,981 3,811,318,626 10,873,803,463 62,614,814,322 217,818,908,075 취득 - 222,981,910 205,000,000 239,798,000 174,154,825 94,250,910 101,588,178,683 102,524,364,328 처분 (1,712,171,292) (2,787,669,285) (86,109,980) (553,506,627) (2,343,062,490) (1,642,980,749) - (9,125,500,423) 대체 (1,204,087,000) - 354,840,000 2,511,352,715 - 1,445,400,000 (7,718,337,971) (4,610,832,256) 영업양수도 1,967,864,500 718,304,010 81,100,357 13,056,336 3,000 493,093 - 2,780,821,296 환율변동효과 9,027,165 5,282,784 - - 1,182,029 2,603,333 - 18,095,311 기말금액 25,179,502,934 22,423,107,685 3,132,284,233 89,769,140,405 1,643,595,990 10,773,570,050 156,484,655,034 309,405,856,331 감가상각누계액 기초금액 - 11,861,472,854 1,881,963,093 72,178,676,537 2,585,284,341 7,248,663,608 - 95,756,060,433 처분 - (1,160,272,520) (80,500,725) (385,351,793) (1,674,385,600) (1,526,072,219) - (4,826,582,857) 감가상각비 - 1,089,574,640 159,889,839 2,938,605,916 313,036,475 1,308,475,640 - 5,809,582,510 환율변동효과 - 279,216 - - 60,873 2,572,861 - 2,912,950 기말금액 - 11,791,054,190 1,961,352,207 74,731,930,660 1,223,996,089 7,033,639,890 - 96,741,973,036 장부금액 기초금액 26,118,869,561 12,402,735,412 695,490,763 15,379,763,444 1,226,034,285 3,625,139,855 62,614,814,322 122,062,847,642 기말금액 25,179,502,934 10,632,053,495 1,170,932,026 15,037,209,745 419,599,901 3,739,930,160 156,484,655,034 212,663,883,295 (2) 당반기 및 전반기 중 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 3,766,000,000 836,000,000 자본화이자율 4.79% 3.75% 13. 사용권자산 (1) 당반기와 전기 중 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 취득원가 기초금액 3,682,240,201 390,322,533 133,702,117 4,206,264,851 3,679,682,106 428,858,444 133,845,625 4,242,386,175 취득 - - - - - 109,491,346 133,702,117 243,193,463 기타증감액 - (55,307,140) (133,702,117) (189,009,257) - (148,027,257) (133,845,625) (281,872,882) 환율변동효과 11,551,939 - - 11,551,939 2,558,095 - - 2,558,095 기말금액 3,693,792,140 335,015,393 - 4,028,807,533 3,682,240,201 390,322,533 133,702,117 4,206,264,851 감가상각누계액 기초금액 1,282,620,260 158,569,085 77,992,902 1,519,182,247 522,461,561 160,468,932 89,230,416 772,160,909 감가상각비 383,049,938 43,302,666 55,709,215 482,061,819 759,918,416 86,916,508 122,608,110 969,443,034 기타증감액 - (55,307,140) (133,702,117) (189,009,257) - (88,816,354) (133,845,625) (222,661,979) 환율변동효과 7,003,640 - - 7,003,640 240,283 - - 240,283 기말금액 1,672,673,838 146,564,611 - 1,819,238,449 1,282,620,260 158,569,086 77,992,901 1,519,182,247 장부금액 기초금액 2,399,619,941 231,753,448 55,709,215 2,687,082,604 3,157,220,545 268,389,512 44,615,209 3,470,225,266 기말금액 2,021,118,302 188,450,782 - 2,209,569,084 2,399,619,941 231,753,447 55,709,216 2,687,082,604 14. 무형자산 (1) 당반기와 전기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 내 역 영업권(1) 회원권 기타의 무형자산 합 계 기초금액 1,360,495,194 4,579,345,548 11,890,673 5,951,731,415 무형자산상각비 - - (19,127,239) (19,127,239) 기타증감 - (122,000,000) 122,000,000 - 연결조정 - 70,585,455 - 70,585,455 처분 - (28,215,000) - (28,215,000) 기말금액 1,360,495,194 4,499,716,003 114,763,434 5,974,974,631 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 내 역 영업권(1) 회원권 기타의 무형자산 합 계 기초금액 - 4,389,274,558 88,399,629 4,477,674,187 영업양수(1) 1,360,495,194 - - 1,360,495,194 취득 - 260,656,445 - 260,656,445 무형자산상각비 - - (76,508,956) (76,508,956) 연결조정 - (70,585,455) - (70,585,455) 기말금액 1,360,495,194 4,579,345,548 11,890,673 5,951,731,415 (1) 전기에 (주)티피씨가 (주)우노메탈로부터 영업을 양수하여 발생한 영업권입니다( 주석 35 참조 ). 15. 투자부동산 (1) 당반기와 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물등 합계 취득원가 기초금액 16,594,330,838 20,577,007,807 768,315,251 37,939,653,896 취득 854,085,055 769,329,032 - 1,623,414,087 연결조정 399,423,223 (132,458,866) - 266,964,357 환율변동효과 72,197,347 128,077,824 - 200,275,171 기말금액 17,920,036,463 21,341,955,797 768,315,251 40,030,307,511 감가상각누계액 기초금액 - 4,752,549,527 450,892,637 5,203,442,164 감가상각비 - 261,773,393 19,209,719 280,983,112 환율변동효과 - 33,163,891 - 33,163,891 기말금액 - 5,047,486,811 470,102,356 5,517,589,167 장부금액 기초금액 16,594,330,838 15,824,458,280 317,422,614 32,736,211,732 기말금액 17,920,036,463 16,294,468,986 298,212,895 34,512,718,344 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물등 합계 취득원가 기초금액 13,982,864,690 15,664,510,087 768,315,251 30,415,690,028 취득 1,396,955,474 1,482,402,314 - 2,879,357,788 대체 1,204,087,000 3,406,745,256 - 4,610,832,256 환율변동효과 10,423,674 23,350,150 - 33,773,824 기말금액 16,594,330,838 20,577,007,807 768,315,251 37,939,653,896 감가상각누계액 기초금액 - 4,266,127,640 412,473,201 4,678,600,841 감가상각비 - 480,261,231 38,419,436 518,680,667 환율변동효과 - 6,160,656 - 6,160,656 기말금액 - 4,752,549,527 450,892,637 5,203,442,164 장부금액 기초금액 13,982,864,690 11,398,382,447 355,842,050 25,737,089,187 기말금액 16,594,330,838 15,824,458,280 317,422,614 32,736,211,732 (2) 투자부동산 관련 손익당반기 및 전반기 중 연결기업이 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타매출액 261,909,873 515,060,891 187,257,294 321,882,457 기타매출원가 160,894,025 308,824,698 135,565,271 270,893,235 16. 매입채무 및 기타채무 보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당)반기 제66(전)기 매 입 채 무 60,284,964,553 40,995,693,742 미 지 급 금 5,260,294,846 6,349,831,990 미지급비용 3,989,391,733 3,060,524,647 합 계 69,534,651,132 50,406,050,379 17. 기타유동부채와 기타비유동부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당)반기 제66(전)기 선수금 2,582,664,657 414,728,270 예수금 399,141,288 565,654,681 기타의충당부채 169,971 169,971 부가세예수금 336,984,804 775,708,805 합 계 3,318,960,720 1,756,261,727 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당)반기 제66(전)기 복구충당부채 322,452,421 321,940,577 18. 차입금 및 사채 (1) 보고기간종료일 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당)반기 제66(전)기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 108,551,599,322 - 142,521,520,227 - 장기차입금 35,673,705,166 49,402,194,000 22,603,328,114 63,359,722,431 사모사채 20,745,241,435 15,000,000,000 - 34,211,463,794 전환사채 11,815,405,066 5,063,745,028 - - 합 계 176,785,950,989 69,465,939,028 165,124,848,341 97,571,186,225 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 구매자금대출 하나은행 등 5.36~5.40 484,041,165 845,737,149 무역금융대출 농협은행 - - 26,000,000,000 일반자금대출 산업은행 등 0.00~6.51 108,046,000,000 109,046,000,000 수출환어음매입 신한은행 등 8.26 - 5,217,458,978 일람불신용장 신한은행 - - 1,412,324,100 외화운영자금대출 신한은행 - 21,558,157 - 합 계 108,551,599,322 142,521,520,227 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 일반자금대출 국민은행 등 6.01~6.52 5,708,328,000 8,541,660,000 시설자금대출 산업은행 등 2.52~5.86 79,367,571,166 77,421,390,545 합 계 85,075,899,166 85,963,050,545 유동성장기차입금 (35,673,705,166) (22,603,328,114) 차 감 계 49,402,194,000 63,359,722,431 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 제39회 무보증 사모사채(1) 5.17 15,000,000,000 15,000,000,000 외화사채(2) SOFR+1.00 20,745,241,435 19,211,463,794 합 계 35,745,241,435 34,211,463,794 유동성사채 (20,745,241,435) - 차 감 계 15,000,000,000 34,211,463,794 (1) 제 39회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 연결기업은 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다.(2) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 15,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.00% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2025년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임. (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역 (단위: 원) 종 류 발행일 만기일 액면금액 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2024년 06월 28일 2029년 06월 28일 50,000,000,000 5.2) 전환사채 발행조건 종 류 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 발행가액 50,000,000,000원 전환가액 55,000원 표면이자율/만기보장수익률 무이자 전환청구기간 2025년 6월 28일부터 2029년 5월 28일 까지 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채권자의 조기상환청구권 2026년 6월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 발행인 또는 발행인이 지정하는제3자의 매도청구권 2025년 6월 28일부터 2026년 6월 28일까지의 기간 사이의 특정일 5.3) 전환사채의 장부가액 (단위: 원) 종 류 구 분 당반기말 유동 비유동 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행가액 35,000,000,000 15,000,000,000 전환권조정 (23,184,594,934) (9,936,254,972) 합 계 11,815,405,066 5,063,745,028 5.4) 전환사채와 관련하여 인식한 파생상품 (단위: 원) 계정과목 내 역 당반기말 유동 비유동 파생상품자산 전환사채-콜옵션 7,954,400,000 - 파생상품부채 전환권 등 내재파생상품 28,767,060,000 12,328,740,000 5.5) 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 발행 상각액 당반기말잔액 전환사채 50,000,000,000 - 50,000,000,000 전환권조정 (33,141,400,000) 20,550,094 (33,120,849,906) 계 16,858,600,000 20,550,094 16,879,150,094 (6) 당반기말 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 유동성사채 사 채 합 계 2024.07.01~2025.06.30 35,673,705,166 - 20,838,000,000 - 56,511,705,166 2025.07.01~2026.06.30 - 45,151,594,000 - 15,000,000,000 60,151,594,000 2026.07.01~2027.06.30 - 3,251,600,000 - - 3,251,600,000 2027.07.01~2028.06.30 - 908,100,000 - - 908,100,000 2028.07.01~2029.06.30 - 90,900,000 - - 90,900,000 합 계 35,673,705,166 49,402,194,000 20,838,000,000 15,000,000,000 120,913,899,166 19. 담보제공자산 1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 회사명 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 (주)티씨씨스틸 TCC센터(건물) 16,195,835,877 19,600,000,000 일반자금대출외 49,823,260,000 산업은행 공장(기계장치포함) 33,373,621,252 116,500,000,000 구매자금대출외 73,550,000,000 KEB하나은행 등 재고자산 93,157,471,502 23,400,000,000 무역금융대출 - 수출입은행 수출입물품 - 13,787,040,000 무역금융대출외 - 농협은행 등 상장주식 580,450,000 406,315,000 선물거래보증금 - 신한투자증권 7,904,837,100 12,000,000,000 일반자금대출 10,000,000,000 씨티은행 신보2023 제1-2회 후순위공모사채() 1,000 405,000,000 제39회 무보증 사모사채 15,000,000,000 신보글로벌 2023 제1차 유동화전문유한회사 (주)티씨씨강판 토지 6,906,998,790 16,740,000,000 일반자금대출외 12,733,052,331 신한은행 등 건물 2,269,792,599 기계장치 486,668,333 (주)티씨씨개발 유가증권 3,095,400 3,095,400 공사이행보증 - 건설공제조합 (주)티씨씨아이엔에스 유가증권 75,175,097 75,175,097 용역이행보증 - 소프트웨어공제조합 티씨씨엔지니어링(주) 공장 2,812,287,064 3,700,000,000 시설자금대출 1,545,300,000 기업은행 TCC America Corp. 4 CONDOMINIUMS 3,318,199,609 4,862,200,000 일반자금대출 - BANK OF HOPE 합 계 167,084,433,623 211,478,825,497 162,651,612,331 () 연결기업은 후순위공모사채권에 대해 손상차손을 인식하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공받은 자 제공처 금 액 보증내역 (주)티씨씨개발 건설공제조합 2,000,000 하자이행보증 티씨씨엔지니어링(주) 서울보증보험 1,532,084,364 공사이행보증 (주)티씨씨아이엔에스 서울보증보험 51,414,000 하자이행보증 소프트웨어공제조합 168,956,426 하자이행보증 합 계 1,754,454,790 20. 기타금융부채 (1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급이자 815,703,958 - 934,861,962 - 임대보증금 - 1,760,238,481 - 1,820,210,488 합 계 815,703,958 1,760,238,481 934,861,962 1,820,210,488 21. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기초금액 2,546,414,607 3,193,182,932 증가 - 243,193,463 감소 - (59,210,903) 이자비용 49,134,525 122,074,235 지급리스료 (476,457,442) (955,198,096) 환율변동효과 2,533,332 2,372,976 기말금액 2,121,625,022 2,546,414,607 유동 935,305,002 698,421,710 비유동 1,186,320,020 1,847,992,897 (2) 당반기 중 발생한 단기리스에 발 생한 비용은 126,545천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 23,207 천원입니다. (3) 당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 총 리스료 지급계획 리스료총액 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 건물 724,825,867 725,821,100 619,683,267 9,083,200 2,079,413,434 차량운반구 91,445,780 53,562,052 47,902,507 20,061,226 212,971,565 계 816,271,647 779,383,152 667,585,774 29,144,426 2,292,384,999 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 당반기 및 전반기 중 연결기업이 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 확정기여형 퇴직급여비용 199,274,190 848,768,070 (2) 확정급여형퇴직급여제도연결기업은 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 확정급여채무의 현재가치 28,308,559,946 29,372,716,402 사외적립자산의 공정가치 (31,014,615,377) (32,972,609,513) 합 계 (2,706,055,431) (3,599,893,111) 퇴직급여자산 3,004,863,440 3,728,705,799 퇴직급여부채 298,808,009 128,812,688 2) 당반기와 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. 2.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 29,372,716,402 (32,972,609,513) (3,599,893,111) 당기근무원가 1,299,111,847 - 1,299,111,847 이자원가(이자수익) 665,343,894 (699,465,632) (34,121,738) 기여금 - (350,000,000) (350,000,000) 재측정요소(법인세 차감전) - 77,182,036 77,182,036 퇴직금의 지급 (3,028,612,197) 2,930,277,732 (98,334,465) 기말금액 28,308,559,946 (31,014,615,377) (2,706,055,431) 2.2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 27,517,241,797 (30,748,423,755) (3,231,181,958) 승계액 1,110,621,442 (857,344,898) 253,276,544 당기근무원가 2,407,103,004 - 2,407,103,004 이자원가(이자수익) 1,440,479,128 (1,579,024,602) (138,545,474) 기여금 - (3,962,479,977) (3,962,479,977) 재측정요소(법인세 차감전) 865,708,808 202,471,788 1,068,180,596 퇴직금의 지급 (3,968,437,777) 3,972,191,931 3,754,154 기말금액 29,372,716,402 (32,972,609,513) (3,599,893,111) 3) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 예적금 30,996,126,277 32,947,751,313 국민연금전환금 18,489,100 24,858,200 합 계 31,014,615,377 32,972,609,513 4) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 당기손익: 당기근무원가 1,299,111,847 1,154,845,052 순이자원가 (34,121,738) 1,263,761 소 계 1,264,990,109 1,156,108,813 기타포괄손익: 재측정요소 - 사외적립자산 수익 77,182,036 5,483,350 - 법인세효과 (16,098,528) (2,356,082) 소 계 61,083,508 3,127,268 합 계 1,326,073,617 1,159,236,081 5) 보험수리적가정 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 할인율 4.06~4.74 5.22~5.65 가중평균 임금인상률 3.14~4.17 2.00~3.47 23. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,213,697주 및 1,000원 입니다. (2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제67(당) 반기 제66(전) 기 주식수 금액 주식수 금액 기초잔액 26,213,697 26,213,697,000 25,386,019 25,386,019,000 전환사채전환 - - 827,678 827,678,000 기말잔액 26,213,697 26,213,697,000 26,213,697 26,213,697,000 (3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 주식발행초과금 52,804,943,041 52,804,943,041 기타자본잉여금 4,891,115,517 4,889,768,643 자기주식처분이익 11,778,539,428 11,778,539,428 합 계 69,474,597,986 69,473,251,112 (4) 기타자본 1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 11,020,656,901 10,615,979,936 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (39,064,501) (131,938,230) 지분법자본변동 269,245,623 393,966,079 해외사업환산손익 11,842,110,657 8,112,831,715 합 계 23,092,948,680 18,990,839,500 2) 당반기와 전기 중 기타자본의 변동은 다음과 같습니다.2.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 처분 반기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 10,615,979,936 404,676,965 - 11,020,656,901 기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피) (131,938,230) 92,873,729 - (39,064,501) 지분법자본변동 393,966,079 (124,720,456) - 269,245,623 해외사업환산손익 8,112,831,715 3,729,278,942 - 11,842,110,657 합 계 18,990,839,500 4,102,109,180 - 23,092,948,680 2.2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 처분 기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 11,527,208,451 (493,386,853) (417,841,662) 10,615,979,936 기타포괄손익-파생상품자산(현금흐름위험회피) - (131,938,230) - (131,938,230) 자기주식처분손실 (1,595,330,586) - 1,595,330,586 - 지분법자본변동 2,084,790,029 (1,690,823,950) - 393,966,079 해외사업환산손익 7,395,074,345 717,757,370 - 8,112,831,715 합 계 19,411,742,239 (1,598,391,663) 1,177,488,924 18,990,839,500 (5) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 법정적립금 이익준비금(1) 12,491,000,000 12,348,000,000 임의적립금 연구및인력개발준비금(2) 14,450,000,000 14,450,000,000 투자준비금 21,400,000,000 21,400,000,000 자사주처분손실준비금(2) 228,000,000 228,000,000 기타임의적립금 13,065,949,000 11,551,643,544 확정급여제도의 재측정요소 (8,572,906,507) (8,386,699,130) 미처분이익잉여금 67,942,543,966 64,620,935,627 합 계 121,004,586,459 116,211,880,041 (1) 이익준비금상법상 지배기업은 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 기타 세법상 준비금연결기업은 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을 그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다. (6) 배당금 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 지배기업의 현금배당금 2,097,095천원을 2024년 4월 17일에 지급하였습니다. 24. 주당손익 (1) 기본주당손익당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 지배주주 귀속 반기순이익(손실) 8,159,273,364 6,948,775,572 (636,225,541) (19,757,041,321) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 25,480,448 25,480,448 기본주당 반기순이익(손실) 311 265 (25) (775) (2) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내 역 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 26,213,697 26,213,697 25,386,019 25,386,019 전환사채 자본전환 - - 400,608 400,608 가중평균자기주식수 - - (306,179) (306,179) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 25,480,448 25,480,448 (3) 희석주당이익당반기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (1) 수익정보의 구분당반기 및 전반기의 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 재화 또는 용역의 유형 제품매출 295,040,970,373 309,035,931,762 용역매출 3,404,989,328 18,235,745,307 임대매출 515,060,891 321,882,457 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 298,961,020,592 327,593,559,526 지리적 시장 국내 116,066,051,420 134,461,702,189 아시아 110,100,883,944 122,546,776,405 유럽 8,676,188,773 10,145,643,657 중동 3,310,872,503 5,815,602,580 북미 60,354,415,499 53,134,048,646 기타 452,608,453 1,489,786,049 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 298,961,020,592 327,593,559,526 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 295,001,838,173 309,035,931,762 기간에 걸쳐 이전하는 용역 3,959,182,419 18,557,627,764 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 298,961,020,592 327,593,559,526 매출채권은 무이자조건이며 통상적 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금매출채권은 무이자조건이며 통상적 지급기일은 30일에서 90일입니다. 기대신용손실에 따라 충당금을 당반기말 현재 617,095천원 인식하고 있습니다. (3) 수행의무연결기업의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출 해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 90 일입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일입니다. ㆍ용역매출 해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다. 26. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 접대비 91,510,654 258,937,521 172,077,667 345,931,201 광고선전비 27,454,545 33,954,545 23,154,545 48,354,545 운반비 3,335,726,070 4,883,342,634 2,117,056,808 3,625,427,305 소 계 3,454,691,269 5,176,234,700 2,312,289,020 4,019,713,051 관리비 급여와임금 2,304,983,523 4,653,217,489 2,792,017,488 5,130,799,649 퇴직급여 171,781,948 343,908,397 177,565,483 367,350,083 수도광열비 20,576,591 70,617,217 7,652,207 20,927,008 복리후생비 233,819,362 555,627,145 309,905,747 693,601,855 여비교통비 84,184,080 160,346,424 110,942,701 225,102,040 통신비 12,421,992 89,549,602 23,573,308 47,486,968 문구인쇄비 779,364 1,918,129 2,019,304 6,393,086 소모품비 25,682,136 85,034,926 51,417,533 83,683,459 세금과공과 602,552,726 812,165,979 174,240,911 297,285,754 수선비 62,428,135 75,527,881 48,630,528 51,623,074 보험료 72,471,332 155,106,659 64,142,305 129,837,821 교육훈련비 26,163,600 40,134,060 7,350,000 8,659,300 신문도서비 4,180,220 5,814,220 9,095,600 11,561,352 지급수수료 754,071,050 1,448,643,818 573,608,128 1,256,102,018 감가상각비 628,322,094 1,253,555,772 614,922,719 1,235,991,692 무형자산상각비 - 19,127,239 19,127,239 38,254,478 임차료 112,690,913 222,485,899 114,586,884 239,834,557 차량유지비 51,610,621 103,038,990 54,949,625 113,967,788 잡급 6,041,520 6,041,520 1,240,000 1,240,000 견본비 15,493,339 27,789,844 42,869,863 59,127,905 대손상각비(환입) (374,625,408) (370,613,364) 64,676,829 (131,200,426) 외주용역비 401,078,499 807,155,570 345,918,563 661,711,408 잡비 234,580 1,759,620 661,800 900,650 소 계 5,216,942,217 10,567,953,036 5,611,114,765 10,550,241,519 합 계 8,671,633,486 15,744,187,736 7,923,403,785 14,569,954,570 27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 매출원가 판매비와관리비 계 매출원가 판매비와관리비 계 제품및반제품의 변동 2,504,112,253 - 2,504,112,253 (6,707,629,189) - (6,707,629,189) 원재료사용액 158,456,341,553 - 158,456,341,553 205,294,294,772 - 205,294,294,772 인건비 14,874,156,658 4,997,125,886 19,871,282,544 21,154,596,848 5,498,149,732 26,652,746,580 전력비 4,883,161,451 70,617,217 4,953,778,668 4,836,112,391 20,927,008 4,857,039,399 연료비 1,639,658,862 - 1,639,658,862 1,924,804,611 - 1,924,804,611 수선비 2,876,722,445 75,527,881 2,952,250,326 4,014,479,520 51,623,074 4,066,102,594 감가상각비 2,439,278,710 1,253,555,772 3,692,834,482 2,522,299,205 1,235,991,692 3,758,290,897 복리후생비 2,196,697,530 555,627,145 2,752,324,675 3,513,336,826 693,601,855 4,206,938,681 외주용역비 8,623,860,444 807,155,570 9,431,016,014 11,475,749,596 661,711,408 12,137,461,004 운반비 2,149,647,639 4,883,342,634 7,032,990,273 1,218,047,252 3,625,427,305 4,843,474,557 기타 76,312,612,130 3,101,235,631 79,413,847,761 56,138,910,964 2,782,522,496 58,921,433,460 합 계 276,956,249,675 15,744,187,736 292,700,437,411 305,385,002,796 14,569,954,570 319,954,957,366 28. 기타수익과 기타비용 당반기 및 전반기 중 기타수익과 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타수익 외환차익 1,201,127,813 2,400,315,056 1,187,029,214 2,506,503,784 외화환산이익 66,294,996 681,364,855 (269,841,077) 351,960,640 유형자산처분이익 482,786,606 483,530,405 638,151,754 659,784,225 대손충당금환입 (217,864,615) 6,000,000 3,000,000 6,000,000 잡이익 272,523,489 394,754,669 394,182,863 752,030,852 종속기업투자주식처분이익 338,575,137 675,252,276 - - 합 계 2,143,443,426 4,641,217,261 1,952,522,754 4,276,279,501 기타비용 외환차손 247,839,427 577,876,146 713,166,538 1,524,204,660 외화환산손실 8,054,707 8,261,133 530,974,411 678,424,574 유형자산처분손실 - 12,967,444 100,877,942 143,324,825 기부금 4,076,000 7,032,000 82,714,170 94,266,910 잡손실 98,867,194 143,008,909 446,242,338 726,061,626 합 계 358,837,328 749,145,632 1,873,975,399 3,166,282,595 29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 금융수익 이자수익 232,440,280 621,857,570 334,290,750 709,579,551 배당금수익 458,744,602 478,830,164 586,495,483 610,594,680 외환차익 56,237,000 76,577,000 182,582,000 580,036,583 외화환산이익 204,410,368 324,257,871 84,376,233 84,383,275 통화선물거래이익 29,156,341 51,273,841 - - 통화선도평가이익 127,296 127,296 (37,671,912) 860,522 통화선도거래이익 10,800,000 69,376,000 27,500,000 27,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 9,179,281 12,470,272 1,731,700 12,403,379 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 371,940,067 - - 합 계 1,001,095,168 2,006,710,081 1,179,304,254 2,025,357,990 금융비용 이자비용 1,619,870,339 3,461,096,289 2,665,235,747 5,686,905,958 외환차손 9,050,000 20,480,460 32,008,000 258,801,981 외화환산손실 (80,988,827) - 132,491,333 631,201,071 통화선물평가손실 1,229,822,196 3,541,339,696 326,900,000 2,486,300,000 통화선물거래손실 310,627,145 620,767,145 883,128,000 1,403,811,000 통화선도평가손실 (69,551,449) 230,375,584 (16,287,568) 55,138,753 통화선도거래손실 660,095,800 1,610,082,314 95,600,000 185,027,934 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 180,000 24,029,142 408,502,132 410,032,132 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 116,514 91,872,150 94,241,643 파생상품평가손실 - - 5,190,197,400 16,657,157,600 합 계 3,679,105,204 9,508,287,144 9,809,647,194 27,868,618,072 (2) 당반기 및 전반기 중 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 금융수익 이자수익 621,857,570 - - - - 621,857,570 배당금수익 - - 478,830,164 - - 478,830,164 외환차익 76,577,000 - - - - 76,577,000 외화환산이익 324,257,871 - - - - 324,257,871 파생상품평가이익 - 127,296 - - - 127,296 파생상품거래이익 - 120,649,841 - - - 120,649,841 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 - 12,470,272 - - - 12,470,272 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 - 371,940,067 - - - 371,940,067 합 계 1,022,692,441 505,187,476 478,830,164 - - 2,006,710,081 금융비용 이자비용 - - - - 3,461,096,289 3,461,096,289 외환차손 20,440,000 40,460 - - - 20,480,460 파생상품평가손실 - 3,541,339,696 - 230,375,584 - 3,771,715,280 파생상품거래손실 - 2,230,849,459 - - - 2,230,849,459 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 - 24,029,142 - - - 24,029,142 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 - 116,514 - - - 116,514 합 계 20,440,000 5,796,375,271 - 230,375,584 3,461,096,289 9,508,287,144 2) 제66(전) 반기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치 측정금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합 계 금융수익 이자수익 709,579,551 - - - - 709,579,551 배당금수익 - 52,653,389 557,941,291 - - 610,594,680 외환차익 580,036,583 - - - - 580,036,583 외화환산이익 84,383,275 - - - - 84,383,275 파생상품평가이익 - 860,522 - - - 860,522 파생상품거래이익 - 27,500,000 - - - 27,500,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 - 12,403,379 - - - 12,403,379 합 계 1,373,999,409 93,417,290 557,941,291 - - 2,025,357,990 금융비용 이자비용 - - - - 5,686,905,958 5,686,905,958 외환차손 258,573,000 228,981 - - - 258,801,981 외화환산손실 631,201,071 - - - - 631,201,071 파생상품평가손실 - 2,486,300,000 - 16,712,296,353 - 19,198,596,353 파생상품거래손실 - 1,588,838,934 - - - 1,588,838,934 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 - 410,032,132 - - - 410,032,132 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분손실 - 94,241,643 - - - 94,241,643 합 계 889,774,071 4,579,641,690 - 16,712,296,353 5,686,905,958 27,868,618,072 30. 법인세비용 (1) 당반기와 전반기의 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 법인세부담액 328,702,778 2,879,086,439 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액 296,303,913 863,032,496 당기손익 이외로 인식되는 항목 관련 법인세비용 (123,558,679) 23,537,208 법인세비용 501,448,012 3,765,656,143 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 당기법인세: 확정급여제도의 재측정요소 16,098,528 2,356,082 이연법인세: 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (24,539,330) - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산평가손익 (111,913,951) 15,381,109 지분법 자본 변동 (3,203,926) 5,800,017 소 계 (139,657,207) 21,181,126 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (123,558,679) 23,537,208 (3) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 법인세비용차감전순이 익 (손실) 7,493,932,316 (15,735,876,299) 적용세율에 따른 세부담액 1,544,198,787 (3,726,926,158) 조정사항: 비공제비용 148,979,675 37,904,976 비과세수익 (564,587,740) (45,270,042) 세액공제 (100,759,141) - 이연법인세 미인식효과 - 1,050,701,803 세효과없는 기타 조정사항 - 4,274,190,109 전기 법인세 관련 금액 (34,405,959) 2,382,910,978 기타 (491,977,610) (207,855,523) 법인세비용 501,448,012 3,765,656,143 평균유효세율 6.69% - (4) 당반기말 현재 일시적 차이의 법인세효과는 당해 일시적 차이가 소멸되는 회계연도의 미래세율인 20.9%을 적용하여 산정하였습니다. (5) 당반기와 전반기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 반기말금액 미수이자 (2,168,865) 1,449,357 - (719,508) 대손충당금 36,391,049 55,264,035 - 91,655,084 재고자산평가충당금 1,740,552,000 (799,007,000) - 941,545,000 파생상품(통화선도,통화스왑등) 99,659,453 407,222,974 (24,539,330) 482,343,097 공정가치측정 금융자산 (2,817,729,601) (166,223,581) (111,913,951) (3,095,867,133) 종속기업투자및관계기업투자 (4,596,574,650) 143,866,451 (3,203,926) (4,455,912,125) 유형자산 (2,891,645,269) 46,814,123 - (2,844,831,146) 무형자산 213,047,043 (7,630,960) - 205,416,083 리스부채 192,022,931 26,546,283 - 218,569,214 미지급비용 326,012,532 (66,716,787) - 259,295,745 금융보증부채 - (52,800,614) - (52,800,614) 확정급여채무 6,082,437,655 (91,716,711) - 5,990,720,944 사외적립자산 (6,358,687,150) 41,277,078 16,098,528 (6,301,311,544) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 245,463,109 (142,371,773) - 103,091,336 파생상품부채(전환권 등) - 8,589,022,200 - 8,589,022,200 전환권조정 - (6,922,257,630) - (6,922,257,630) 파생상품자산(콜옵션) - (1,662,469,600) - (1,662,469,600) 기타 95,475,987 80,614,216 - 176,090,203 이월결손금 104,001,149 260,324,477 - 364,325,626 이월세액공제 4,786,363,127 86,048,228 - 4,872,411,355 합 계 (3,231,902,821) (172,745,234) (123,558,679) (3,528,206,734) 2) 제66(전) 반기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 반기말금액 미수이자 (13,544,643) 11,743,019 - (1,801,624) 대손충당금 113,754,542 (58,542,978) - 55,211,564 재고자산평가충당금 1,361,008,000 36,366,000 - 1,397,374,000 파생상품 708,878,775 (177,897,925) - 530,980,850 공정가치측정 금융자산 (3,431,832,230) 374,993,255 15,381,109 (3,041,457,866) 종속기업투자및관계기업투자 (4,330,607,686) 48,008,880 5,800,017 (4,276,798,789) 유형자산 (3,118,108,990) 99,800,215 - (3,018,308,775) 무형자산 296,092,038 (3,633,364) - 292,458,674 리스 210,736,468 (8,628,481) - 202,107,987 미지급비용 202,365,008 45,025,619 - 247,390,627 금융보증계약부채 - (8,119,736) - (8,119,736) 확정급여채무 5,777,221,602 (149,014,784) - 5,628,206,818 사외적립자산 (6,314,552,926) 152,555,373 2,356,082 (6,159,641,471) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 560,588,240 (376,708,038) - 183,880,202 파생상품부채 1,038,561,588 (1,038,561,588) - - 전환권조정 (488,619,584) 488,619,584 - - 재고자산평가충당금 267,938,000 (267,938,000) - - 미수금(재해손실,잡이익) (257,697,000) 257,697,000 - - 기타 382,112,914 (257,132,176) - 124,980,738 이월결손금 144,709,889 (55,201,579) - 89,508,310 합 계 (7,377,519,316) (886,569,704) 23,537,208 (8,240,551,812) 31. 금융위험 (1) 신용위험 1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 연결기업의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 현금및현금성자산 (1) 40,867,057,781 25,887,422,199 기타금융자산 (2) 11,509,737,302 7,020,763,216 매출채권및기타채권 100,579,101,289 86,105,939,009 차감: 대손충당금 (1,147,094,586) (1,619,009,144) 합 계 151,808,801,786 117,395,115,280 (1) 연결기업이 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (2) 기타금융자산 중 지분상품은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다. 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 국 내 34,125,286,457 27,711,920,375 아시아 33,002,887,119 34,397,048,228 유 럽 1,443,872,952 303,474,049 북 미 32,007,054,761 23,693,496,357 합 계 100,579,101,289 86,105,939,009 2) 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 93,926,372,217 (444,671,028) 73,030,152,703 (601,811,409) 0~3개월 경과 5,998,051,656 (47,746,142) 11,333,060,006 (42,535,733) 3개월~6개월 경과 - - 764,142,182 (17,361,072) 6개월~1년 경과 - - 28,416,894 (7,133,706) 1년 초과 654,677,416 (654,677,416) 950,167,224 (950,167,224) 합 계 100,579,101,289 (1,147,094,586) 86,105,939,009 (1,619,009,144) 당반기 및 전기 중 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기초잔액 1,619,009,144 1,766,899,304 대손상각비(환입) (370,613,364) (136,021,253) 채권제각 (136,059,751) (10,183,807) 기타의 대손상각비환입 (6,000,000) (12,000,000) 환율효과 40,758,557 10,314,900 기말잔액 1,147,094,586 1,619,009,144 (2) 유동성 위험연결기업의 금융부채를 당반기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 매입채무및기타채무 69,534,651,132 (69,534,651,132) (69,534,651,132) - - 차입금 246,251,890,017 (261,344,648,582) (176,878,709,554) (65,578,939,028) (18,887,000,000) 기타금융부채 2,575,942,439 (2,575,942,439) (815,703,958) (1,749,524,481) (10,714,000) 파생상품부채 41,326,175,584 (41,326,175,584) (28,997,435,584) (12,328,740,000) - 리스부채 2,121,625,022 (2,292,384,999) (816,271,647) (779,383,152) (696,730,200) 합 계 361,810,284,194 (377,073,802,736) (277,042,771,875) (80,436,586,661) (19,594,444,200) 연결기업은 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험 1) 환위험에 대한 노출정도 연결기업의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY, EUR) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 9,613,108 13,354,529,367 USD 8,930,521 11,515,013,596 매출채권 USD 48,852,440 67,865,809,091 USD 44,536,505 57,425,369,997 JPY 212,193,518 1,834,009,795 JPY 189,535,423 1,729,813,991 CNY 39,498,531 7,521,705,326 CNY 47,943,346 8,670,074,656 EUR - - EUR 200,845 286,523,468 외화자산 합계 USD 58,465,548 90,576,053,579 USD 53,467,026 79,626,795,708 JPY 212,193,518 JPY 189,535,423 CNY 39,498,531 CNY 47,943,346 EUR - EUR 200,845 <외화부채> 매입채무 USD 23,938,542 33,255,422,588 USD 17,726,840 22,856,987,637 차입금등 USD 15,508 21,544,199 USD 4,046,424 5,217,458,977 - - EUR 990,000 1,412,324,100 외화부채 합계 USD 23,954,050 33,276,966,787 USD 21,773,264 28,074,446,614 - - EUR 990,000 1,412,324,100 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 연결기업 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 연결기업의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 연결기업이 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 반기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 당기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 2,397,168,584 2,397,168,584 2,043,296,849 2,043,296,849 JPY (5% 상승시) 91,700,490 91,700,490 86,490,700 86,490,700 CNY (5% 상승시) 376,085,266 376,085,266 433,503,733 433,503,733 EUR (5% 상승시) - - (56,290,032) (56,290,032) 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 1) 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 고정이자율 금융자산 9,023,009,126 7,618,248,595 금융부채 31,879,150,094 35,992,520,000 변동이자율 금융자산 30,060,616,038 2,351,504,924 금융부채 214,372,739,923 226,703,514,566 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 반기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 반기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,843) 1,843 (1,843) 1,843 (2,244) 2,244 (2,244) 2,244 (5) 공정가치변동위험 1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치로 인식된 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 3,193,930,486 3,193,930,486 1,827,491,356 1,827,491,356 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 27,954,557,533 27,954,557,533 27,193,137,822 27,193,137,822 파생상품자산 9,418,253,569 9,418,253,569 455,160,514 455,160,514 합 계 40,566,741,588 40,566,741,588 29,475,789,692 29,475,789,692 원가 또는 상각후원가로 인식된 자산 현금및현금성자산 40,918,062,371 40,918,062,371 25,903,301,989 25,903,301,989 매출채권및기타채권 99,432,006,703 99,432,006,703 84,486,929,865 84,486,929,865 기타금융자산 8,315,806,816 8,315,806,816 5,193,271,860 5,193,271,860 합 계 148,665,875,890 148,665,875,890 115,583,503,714 115,583,503,714 공정가치로 인식된 부채 파생상품부채 41,326,175,584 41,326,175,584 141,667,289 141,667,289 상각후원가로 인식된 부채 매입채무및기타채무 69,534,651,132 69,534,651,132 50,406,050,379 50,406,050,379 차입금 246,251,890,017 246,251,890,017 262,696,034,566 262,696,034,566 기타금융부채 2,575,942,439 2,575,942,439 2,755,072,450 2,755,072,450 리스부채 2,121,625,022 2,121,625,022 2,546,414,607 2,546,414,607 합 계 320,484,108,610 320,484,108,610 318,403,572,002 318,403,572,002 2) 공정가치 측정과 적용된 평가기법의 가정연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에는 기대현금흐름을 현재가치로 할인하여 공정가치를 측정하고 있습니다. 현금흐름할인법을 적용하기 위하여 미래현금흐름 및 현재가치 할인율의 결정에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 추정 변수 가 정 통화선도 현금흐름할인법 기대현금흐름 계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함 할인율 통화선도 거래 금융기관의 적용 할인율을 적용함 내재파생상품 옵션가격결정모형 주식가격 이항모형을 사용 주가 상승 , 하락 추정함 3) 공정가치 결정에 사용된 이자율 (단위: %) 구분 제67(당)반기 제66(전)기 파생상품 통화선도 4.00 4.00 4) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제67(당) 반기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 479,076,497 2,714,853,989 3,193,930,486 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,552,821,920 - 12,401,735,613 27,954,557,533 파생상품자산 - 1,463,853,569 7,954,400,000 9,418,253,569 파생상품부채 - 230,375,584 41,095,800,000 41,326,175,584 제66(전) 기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 1,827,491,356 - 1,827,491,356 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,022,722,150 - 12,170,415,672 27,193,137,822 파생상품자산 - 455,160,514 - 455,160,514 파생상품부채 - 141,667,289 - 141,667,289 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 당반기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기 초 차입 상환 환율변동 상각 대체 반 기 말 단기차입금 142,521,520,227 280,045,765,837 (307,385,903,664) - - (6,629,783,078) 108,551,599,322 유동성장기차입금 22,603,328,114 - (6,470,321,779) - - 19,540,698,831 35,673,705,166 유동성사채 - - - - - 20,745,241,435 20,745,241,435 장기차입금 63,359,722,431 5,583,170,400 - - - (19,540,698,831) 49,402,194,000 사모사채 34,211,463,794 - - - 45,797,138 (19,257,260,932) 15,000,000,000 전환사채 - 50,000,000,000 - - 20,391,882 (33,141,400,000) 16,879,150,094 리스부채 2,546,414,607 - (477,512,609) 3,791,947 48,931,077 - 2,121,625,022 합 계 265,242,449,173 335,628,936,237 (314,333,738,052) 3,791,947 115,120,097 (38,283,202,575) 248,373,515,039 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 기 초 차 입 상 환 환율변동 상 각 대 체 기 말 단기차입금 112,275,484,339 503,993,576,989 (478,403,954,644) (561,045,435) - 5,217,458,978 142,521,520,227 유동성장기차입금 2,587,986,366 - (2,587,986,366) - - 22,603,328,114 22,603,328,114 장기차입금 35,054,894,004 51,743,014,800 (834,858,259) - - (22,603,328,114) 63,359,722,431 사모사채 30,000,000,000 34,175,850,000 (30,000,000,000) - 45,342,853 (9,729,059) 34,211,463,794 전환사채 3,762,107,255 - - - 179,162,403 (3,941,269,658) - 리스부채 3,193,182,932 - (955,198,096) 3,203,321 121,243,890 183,982,560 2,546,414,607 합 계 186,873,654,896 589,912,441,789 (512,781,997,365) (557,842,114) 345,749,146 1,450,442,821 265,242,449,173 32. 약정사항 및 우발채무 (1) 당반기말 현재 연결기업의 금융기관과의 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD) 금융기관 당좌대출 무역금융 구매자금 일반차입 수입일람불 수출환어음매입 매출채권담보대출 시설자금대출 외화사채 지급보증 KEB하나은행 500 17,000 25,400 1,700 100 USD 1,000 3,000 39,100 - - 신한은행 1,000 - 13,000 - USD 1,500 USD 7,000 - 18,150 - - 국민은행 500 - 4,500 7,500 - - - - - - 수출입은행 - 18,000 - - - - - - - - 농협은행 - 10,000 - 1,746 - - - 20,000 - - 기업은행 - - - 1,000 - - - - - - BANK OF HOPE - - - USD 3,500 - - - - - - 산업은행 - - - 49,200 USD 2,000 - - 623 - - 우리은행 - - - 19,375 - - - - USD 15,000 - 씨티은행 - - - 10,000 - - - - - - 경남은행 - - - 4,333 - - - - - - 대구은행 - - - 4,000 - - - - - - 광주은행 - - - 3,500 - - - - - - 수협은행 - - - 4,000 - - - - - - 서울보증보험 - - - - - - - - - 1,583 합 계 원화 2,000 45,000 42,900 106,354 100 - 3,000 77,873 - 1,583 USD - - - USD 3,500 USD 3,500 USD 8,000 - - USD 15,000 - 33. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결기업의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 관계기업 (주)우노메탈, (주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. (주)우노메탈, (주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. 기타 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 거래내용 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 관계기업 Ohio Coatings Co. 매출 등 상품 34,910,402,585 42,148,006,539 23,454,797,639 36,974,277,346 매입 등 상품 9,548,934,811 18,595,806,208 8,174,161,109 8,174,161,109 (주)우노메탈 매출 등 제품매출 - - 57,393,319 320,154,775 배당금수익 - - 28,000,000 28,000,000 잡이익 - - 1,312,520 5,072,430 용역매출외 - - 1,600,000 6,400,000 매입 등 원부재료 - - 401,723,560 1,952,761,086 외주용역비 - - 192,849,310 715,383,590 (주)티씨씨통상 매출 등 제품매출 1,039,594,239 2,039,874,740 1,214,323,332 2,513,913,593 배당금수익 95,573,750 95,573,750 55,994,250 55,994,250 용역매출 7,998,000 10,398,000 5,906,000 8,306,000 매입 등 외주용역비 78,702,000 159,285,000 78,052,000 158,176,000 상품매입 3,504,870,753 3,504,870,753 1,300,990,680 2,032,289,615 원부재료 6,058,735,000 9,832,660,690 8,676,799,968 18,838,685,968 배당금지급 147,523,440 147,523,440 251,285,160 251,285,160 기타 티씨씨로지스(주) 매출 등 임대수익 1,800,000 3,600,000 1,800,000 3,600,000 용역매출외 1,910,000 3,945,000 1,943,000 4,153,000 배당금수익 - 9,875,000 - 3,950,000 매입 등 운반비 1,461,368,302 2,994,422,764 1,456,322,948 2,895,357,427 (주)원알로이 매출 등 이자수익 33,565,573 67,223,113 3,328,767 39,945,204 합 계 매출 등 36,090,844,147 44,378,496,142 24,826,398,827 39,963,766,598 매입 등 20,800,134,306 35,234,568,855 20,532,184,735 35,018,099,955 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 관계기업 Ohio Coatings Co. 9,166,290,445 42,148,006,539 (37,151,862,462) 14,162,434,522 (주)티씨씨통상 212,550,197 2,138,775,940 (1,995,909,946) 355,416,191 기 타 티씨씨로지스(주) 748,000 7,545,000 (7,545,000) 748,000 합 계 9,379,588,642 44,294,327,479 (39,155,317,408) 14,518,598,713 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 103,415,151 364,789,923 (468,205,074) - Ohio Coatings Co. 18,461,470,056 82,467,061,668 (91,762,241,279) 9,166,290,445 (주)티씨씨통상 226,364,766 4,358,828,935 (4,372,643,504) 212,550,197 기 타 티씨씨로지스(주) 836,000 16,976,300 (17,064,300) 748,000 합 계 18,792,085,973 87,207,656,826 (96,620,154,157) 9,379,588,642 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 관계기업 Ohio Coatings Co 2,306,445,402 18,595,806,208 (14,296,927,126) 6,605,324,484 (주)티씨씨통상 22,329,100 14,593,307,690 (13,582,247,158) 1,033,389,632 기 타 티씨씨로지스 (주) 470,537,826 3,261,970,245 (3,163,541,048) 568,967,023 합 계 2,799,312,328 36,451,084,143 (31,042,715,332) 8,207,681,139 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 관계기업 (주)우노메탈 709,730,062 2,934,959,143 (3,644,689,205) - Ohio Coatings Co. - 20,006,341,266 (17,699,895,864) 2,306,445,402 (주)티씨씨통상 30,323,700 37,548,845,802 (37,556,840,402) 22,329,100 기 타 티씨씨로지스 (주) 494,167,662 6,151,363,275 (6,174,993,111) 470,537,826 합 계 1,234,221,424 66,641,509,486 (65,076,418,582) 2,799,312,328 (5) 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 438,000,000 978,666,700 499,000,000 974,667,000 퇴직급여 64,874,598 129,752,061 55,114,779 110,232,181 합 계 502,874,598 1,108,418,761 554,114,779 1,084,899,181 지배기업의 주요 경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (6) 보고기간종료일 현재 연결기업이 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 대여금 거래내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 반기말 기타 (주)원알로이 장기대여금 2,500,000,000 - - - 2,500,000,000 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 관계기업 (주)티씨씨통상 단기대여금 - 2,000,000,000 (2,000,000,000) - - 기타 원알로이 장기대여금 - - - 2,500,000,000 2,500,000,000 단기대여금 3,000,000,000 - (500,000,000) (2,500,000,000) - (7) 보고기간종료일 현재 연결기업은 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제67(당) 반기 제66(전) 반기 매출채권의 단기차입금 대체 5,217,458,978 6,754,533,596 유형자산의 투자부동산 대체 - 4,610,832,256 건설중인자산의 본계정대체 4,199,855,764 816,400,000 장기차입금의 유동성 대체 19,540,698,831 10,180,602,007 건설중인자산의 미지급금 1,311,374,900 6,615,074,749 단기대여금의 장기대여금 대체 - 3,000,000,000 사채의 유동성 대체 20,745,241,435 - 전환사채의 자본전환 - 25,567,621,458 보증금과 단기차입금 상계 1,412,324,100 - (2) 연결기업이 유형자산 취득관련 자본화금액을 포함하여 당반기중 지급한 이자총액은 7,191백만원입니다. 35. 영업양수전기 중 연결기업은 손자회사인 (주)티피씨를 통해 관계기업인 ㈜우노메탈의 포장용역 등의 영업부문을 양수하였습니다.(1) 인수한 자산, 부채의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금 액 유동자산 1,908,771 비유동자산 2,783,257 자산총계 4,692,028 유동부채 4,189,247 비유동부채 253,276 부채총계 4,442,523 순자산가액 249,505 양수대가 1,610,000 영업권 1,360,495 (2) 영업양수에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 금 액 총 이전대가 (1,610,000,000) 취득한 영업부문이 보유한 현금 269,046,751 순현금유출액 (1,340,953,249) 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 67 기 반기말 2024.06.30 현재 제 66 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 213,236,260,813 186,746,650,164 현금및현금성자산 26,550,860,901 1,889,868,242 기타유동금융자산 3,525,645,446 2,626,487,095 매출채권 및 기타유동채권 73,076,228,594 68,790,686,764 유동재고자산 93,157,471,502 105,092,340,683 유동당기손익인식지정금융자산 9,418,253,569 455,160,514 기타유동자산 7,418,965,901 6,656,349,575 당기법인세자산 88,834,900 1,235,757,291 비유동자산 307,176,187,633 305,091,914,618 기타비유동금융자산 30,471,132,759 29,939,955,034 장기매출채권 및 기타비유동채권 5,760,000,000 5,760,000,000 종속기업에 대한 투자자산 31,280,444,898 37,575,046,795 관계기업에 대한 투자자산 2,385,190,740 2,385,190,740 유형자산 203,100,080,156 193,571,870,343 사용권자산 1,709,465,788 2,076,460,693 영업권 이외의 무형자산 4,122,916,003 4,151,131,003 투자부동산 24,105,182,462 24,284,354,232 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 2,984,294,314 3,545,047,609 이연법인세자산 1,257,480,513 1,802,858,169 자산총계 520,412,448,446 491,838,564,782 부채 유동부채 240,064,219,102 198,309,495,480 매입채무 및 기타유동채무 43,094,986,072 39,789,857,795 유동 차입금 132,228,204,658 135,275,783,078 비유동차입금의 유동성 대체 부분 33,781,594,000 21,009,874,000 기타유동금융부채 930,521,455 1,156,552,463 유동 리스부채 789,317,361 548,172,105 유동파생상품부채 28,997,435,584 141,667,289 기타 유동부채 242,159,972 387,588,750 비유동부채 79,620,480,168 95,419,135,621 장기차입금 64,463,739,028 92,024,769,794 기타비유동금융부채 1,681,600,000 1,681,600,000 비유동 리스부채 848,401,140 1,414,765,827 비유동파생상품부채 12,328,740,000 기타 비유동 부채 298,000,000 298,000,000 부채총계 319,684,699,270 293,728,631,101 자본 자본금 26,213,697,000 26,213,697,000 자본잉여금 69,807,755,943 69,807,755,943 기타자본구성요소 11,530,666,507 11,014,233,279 기타자본조정 11,530,666,507 11,014,233,279 이익잉여금(결손금) 93,175,629,726 91,074,247,459 자본총계 200,727,749,176 198,109,933,681 자본과부채총계 520,412,448,446 491,838,564,782 제 67 기 반기말 제 66 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) 112,894,827,913 228,408,249,918 122,773,851,629 246,605,284,207 매출원가 103,402,980,086 211,499,519,434 112,394,828,694 230,846,487,301 매출총이익 9,491,847,827 16,908,730,484 10,379,022,935 15,758,796,906 판매비와관리비 5,864,532,723 11,257,418,744 5,567,176,929 10,462,647,120 영업이익(손실) 3,627,315,104 5,651,311,740 4,811,846,006 5,296,149,786 기타이익 1,985,726,623 4,262,066,683 1,108,031,284 3,350,190,433 기타손실 347,548,642 723,550,206 1,552,486,099 2,735,181,959 금융수익 3,714,649,940 4,875,262,552 975,097,130 1,763,259,409 금융원가 3,525,606,647 9,435,538,473 9,901,749,035 27,855,773,534 법인세비용차감전순이익(손실) 5,454,536,378 4,629,552,296 (4,559,260,714) (20,181,355,865) 법인세비용(수익) (325,522,951) 386,338,573 2,134,783,979 3,196,195,526 당기순이익(손실) 5,780,059,329 4,243,213,723 (6,694,044,693) (23,377,551,391) 기타포괄손익 130,813,389 471,697,532 (1,526,007,617) (1,132,705,783) 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익) (21,225,746) 92,873,729 (77,651,851) (77,651,851) 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (21,225,746) 92,873,729 (77,651,851) (77,651,851) 당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 152,039,135 378,823,803 (1,448,355,766) (1,055,053,932) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익) (22,825,693) (44,735,696) 39,879,741 23,710,577 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 174,864,828 423,559,499 (1,488,235,507) (1,078,764,509) 총포괄손익 5,910,872,718 4,714,911,255 (8,220,052,310) (24,510,257,174) 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 220.0 162.0 (263.00) (917.00) 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 220.0 162.0 (263.00) (917.00) 제 67 기 반기 제 66 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 25,386,019,000 33,289,273,057 10,227,955,325 104,721,348,676 173,624,596,058 당기순이익(손실) (23,377,551,391) (23,377,551,391) 확정급여제도의재측정요소 23,710,577 23,710,577 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (1,078,764,509) (1,078,764,509) 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (77,651,851) (77,651,851) 현금배당 (3,009,580,800) (3,009,580,800) 복합금융상품 전환 827,678,000 24,739,943,458 25,567,621,458 2023.06.30 (기말자본) 26,213,697,000 58,029,216,515 9,071,538,965 78,357,927,062 171,672,379,542 2024.01.01 (기초자본) 26,213,697,000 69,807,755,943 11,014,233,279 91,074,247,459 198,109,933,681 당기순이익(손실) 4,243,213,723 4,243,213,723 확정급여제도의재측정요소 (44,735,696) (44,735,696) 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 423,559,499 423,559,499 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) 92,873,729 92,873,729 현금배당 (2,097,095,760) (2,097,095,760) 복합금융상품 전환 2024.06.30 (기말자본) 26,213,697,000 69,807,755,943 11,530,666,507 93,175,629,726 200,727,749,176 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 67 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 66 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 24,774,451,984 (8,547,670,831) 당기순이익(손실) 4,243,213,723 (23,377,551,391) 당기순이익조정을 위한 가감 3,811,993,763 33,101,410,757 금융원가의 조정 9,415,098,473 27,597,200,534 법인세비용 조정 386,338,573 3,196,195,526 퇴직급여 조정 1,022,685,040 1,066,759,551 감가상각비에 대한 조정 2,942,079,954 2,834,901,722 투자부동산상각비 179,171,770 155,233,660 대손상각비 조정 (18,883,228) 65,031,372 유형자산처분손실 조정 143,324,825 재고자산평가손실 조정 (3,823,000,000) (1,108,000,000) 외화환산손실 조정 8,261,133 678,424,574 금융수익에 대한 조정 (4,798,685,552) (1,183,222,826) 유형자산처분이익 조정 (483,030,406) (2,327,182) 종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익 (336,677,139) 외화환산이익 조정 (681,364,855) (342,110,999) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 15,048,452,917 (9,385,980,270) 매출채권의 감소(증가) (7,310,903,037) 2,555,435,604 미수금의 감소(증가) (124,778) 1,233,088,712 선급금의 감소(증가) 3,516,000 (40,994,837) 선급비용의 감소 (증가) (51,881,120) (369,634,419) 부가가치세 선급금의 감소(증가) (764,239,367) (453,981,597) 재고자산의 감소(증가) 15,757,869,181 (9,737,308,907) 매입채무의 증가(감소) 6,919,316,700 (2,970,435,927) 미지급금의 증가(감소) 209,095,237 297,985,157 미지급비용의 증가(감소) 804,841,136 1,078,976,907 선수금의 증가(감소) (6,800,000) 예수금의 증가(감소) (145,428,778) (699,631,788) 임대보증금의 증가(감소) 330,000,000 퇴직급여채무의 증가(감소) (373,608,257) (602,679,175) 이자수취 432,845,114 350,118,295 이자지급(영업) (3,206,955,053) (5,133,878,753) 법인세환급(납부) 1,181,328,370 (4,810,331,191) 배당금수취(영업) 3,263,573,150 708,541,722 투자활동현금흐름 (18,356,694,041) (65,867,202,970) 선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금수취 14,469,633,960 11,897,122,362 대여금의 감소 20,745,000 500,000,000 임차보증금의 감소 7,317,100 10,937,000 당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 373,820,553 1,012,794,001 단기금융상품의 처분 169,016,472 552,709,506 유형자산의 처분 793,285,708 77,820,314 무형자산의 처분 28,215,000 종속기업에 대한 투자자산의 처분 6,694,675,036 선물계약, 선도계약, 옵션계약, 스왑계약에 따른 현금지급 (20,741,122,306) (10,257,042,660) 종속기업에 대한 투자자산의 취득 (63,396,000) 유형자산의 취득 (17,186,540,364) (66,211,620,893) 투자부동산의 취득 (3,222,600) 대여금의 증가 (1,520,745,000) (3,000,000,000) 임차보증금의 증가 (21,604,200) (41,700,000) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (1,379,995,000) (405,000,000) 재무활동현금흐름 17,918,976,845 66,731,416,928 차입금에 따른 유입 282,144,340,534 306,044,457,993 차입금의 상환 (311,764,374,377) (270,118,160,610) 금융리스부채의 지급 (363,893,552) (361,149,655) 전환사채의 증가 50,000,000,000 사채의 증가 34,175,850,000 배당금지급 (2,097,095,760) (3,009,580,800) 기초현금및현금성자산 1,889,868,242 10,936,333,092 현금및현금성자산의순증가(감소) 24,336,734,788 (7,683,456,873) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 324,257,871 (576,946,682) 기말현금및현금성자산 26,550,860,901 2,675,929,537 제 67 기 반기 제 66 기 반기 5. 재무제표 주석 주석 제 67(당)반기 2024년 1월 1일부터 2024년 06월 30일까지 제 66(전)반기 2023년 1월 1일부터 2023년 06월 30일까지 주식회사 TCC스틸 1. 회사의 개요주식회사 TCC스틸(이하 "당사"라 함)은 1959년 7월 16일에 설립되어 석도강판과 기타 표면처리강판 제조 및 판매업을 주요사업으로 영위하고 있으며, 1984년 12월 21일 한국거래소에 상장되었습니다. 당사의 본사는 경상북도 포항시 남구 괴동로 100 (장흥동)에 소재하고 있으며, 서울특별시에 사무소를 두고 있습니다.당반기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같으며, 납입자본금은 26,213백만원입니다. 주 주 명 보유주식수 지분율 손봉락 외 11명 5,295,443 20.20% (주)티씨씨통상 1,844,043 7.03% 우석문화재단 1,038,153 3.96% 티씨씨로지스(주) 25,000 0.10% 합 계 8,202,639 31.29% 2. 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준당사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약반기재무제표는 보고기간말인 2024년 6월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2.1.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재 무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유(또는 고객을 대신하여 보유)하거나 발행하는 경우, 해당 거래와 관련한 가상자산의 일반정보, 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 반기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 회계목적 상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 전진적으로 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 반기재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 2.2 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 3. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 당사의 경영자는 재무제표 작성시 보고일 현재 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나, 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 요약반기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 본 주석은 당사가 노출되어 있는 위의 위험에 대한 정보와 당사의 목표, 정책, 위험 평가 및 관리 절차, 그리고 자본관리에 대해 공시하고 있습니다. 추가적인 계량적 정보에 대해서는 본 재무제표 전반에 걸쳐서 공시되어 있습니다. (1) 금융위험관리 1) 위험관리 정책당사의 위험관리 체계를 구축하고 감독할 책임은 이사회에 있습니다. 당사의 위험관리 정책은 당사가 직면한 위험을 식별 및 분석하고, 적절한 위험 한계치 및 통제를 설정하고, 위험이 한계치를 넘지 않도록 하기 위해 수립되었습니다. 위험관리정책과 시스템은 시장 상황과 당사의 활동의 변경을 반영하기 위해 정기적으로 검토되고 있습니다. 당사는 훈련 및 관리기준, 절차를 통해 모든 종업원들이 자신의 역할과 의무를 이해할 수 있는 엄격하고 구조적인 통제환경을 구축하는 것을 목표로 하고 있습니다. 2) 신용위험신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 당사가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권 및 기타채권에서 발생합니다. 당사의 신용위험에 대한 노출은 주로 매출 거래처별 특성의 영향을 받습니다. 고객이 영위하고 있는 산업 및 고객이 위치한 국가의 파산위험 등은 신용위험에 큰 영향을 주지 않습니다. 당사는 신규 고객에 대해 개별적으로 신용도를검토하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 매출채권 및 기타채권에서 발생할 것으로 예상되는 손실에 대해 충당금을 설정하고 있습니다. 이 충당금은 개별적으로 유의적인 항목에 대한 구체적인 손상차손과 유사한 특성을 가진 금융자산 집합의 충당금이 발생하였으나 아직 식별되지 않은 손상으로 구성됩니다. 금융자산 집합의 충당금은 유사한 금융자산의 회수에 대한 과거 자료에 근거하여 결정되고 있습니다. 3) 유동성위험유동성위험이란 당사가 금융부채에 관련된 의무를 충족하는데 어려움을 겪게 될 위험을 의미합니다. 당사의 유동성 관리방법은 재무적으로 어려운 상황에서도 받아들일 수 없는 손실이 발생할 위험 없이 만기일에 부채를 상환할 수 있는 충분한 유동성을 유지하도록 하는 것입니다. 당사의 영업활동 및 차입금 등 자금조달로부터의 현금흐름은 당사가 투자지출 등에 필요한 현금소요량을 충족합니다. 또한, 당사가 자금을 영업활동을 통해서 창출하지못하는 상황에 처하는 경우에는 외부차입 및 사채발행 등을 통한 자금조달을 할수 있습니다. 한편, 당사는 여러 은행과 차입 한도약정을 체결하고 있습니다. 4) 시장위험시장위험이란 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험을 의미합니다. 시장가격 관리의 목적은 수익은 최적화하는 반면 수용가능한 한계 이내로 시장위험 노출을 관리 및 통제하는 것입니다. ① 환위험당사는 기능통화인 원화 외의 통화로 표시되는 판매, 구매에 대해 환위험에 노출되어있습니다. 이러한 거래들이 표시되는 주된 통화는 USD, JPY 등입니다.당사의 영업거래상 외환위험에 대한 회피가 필요하다고 판단되는 경우 통화선도 및 선물거래 등을 통해 외환위험을 관리하고 있습니다.외화로 표시된 기타의 화폐성 자산 및 부채와 관련하여 당사는 단기 불균형을 처리할필요가 있을 때 외화를 현행 환율로 매입하거나 매각하는 방법으로 순 노출위험을 허용가능한 수준으로 유지하고 있습니다. ② 이자율위험당사는 이자율위험에 노출시키지 않기 위해 주로 고정금리부 차입금을 통해 자금을 조달하고 있습니다. 또한, 당사는 변동금리부 차입금에 노출된 이자율위험을 회피하기 위해서 지속적인 모니터링을 수행하고 있습니다. (2) 자본관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 자본관리는 차입금 및 사채에서 현금및현금성자산을 차감한 순차입금과 자본의 비율을 활용하고 있으며, 당사의 전반적인 자본위험 관리 정책은 전기와 동일합니다. 한편, 당반기말과 전기말 현재 총자본순차입금비율 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 부 채 총 계 319,684,699,270 293,728,631,101 자 본 총 계 200,727,749,176 198,109,933,681 차 입 금 230,473,537,686 248,310,426,872 현금및현금성자산 (26,550,860,901) (1,889,868,242) 순 차 입 금 203,922,676,785 246,420,558,630 부 채 비 율 159.26% 148.27% 순차입금비율 101.59% 124.39% 5. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 2개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다. (1) 보고부문은 아래와 같습니다. 구 분 주요 사업 주요 매출지역 표면처리강판 제조업 국내, 아시아 등 부동산임대 임대서비스업 국내 (2) 당반기 및 전반기 중 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 외부 고객과 관련된 정보는 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 지역 A사 31,658 31,926 국내외 B사 31,605 29,037 해외 (3) 당반기 및 전반기 중 보고부문의 경영성과는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구분 표면처리강판 부동산임대 제67(당) 반기 제66(전) 반기 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 매출액 112,691 228,002 122,651 246,402 203 406 122 203 국내 45,661 91,364 49,223 98,610 203 406 122 203 아시아 54,135 110,101 56,250 122,547 - - - - 유럽 4,952 8,676 8,389 9,859 - - - - 중동 1,363 3,311 3,212 5,815 - - - - 북미 6,507 14,097 4,954 8,081 - - - - 기타 73 453 623 1,490 - - - - 영업이익 3,629 5,652 4,805 5,249 (2) - 7 48 (4) 보고기간종료일 현재 보고부문의 자산 및 부채는 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 표면처리강판 부동산임대 제67(당) 반기 제66(전) 기 제67(당) 반기 제66(전) 기 자산 496,281 467,531 24,131 24,307 매출채권및기타채권 78,810 74,528 26 23 유형자산 203,100 193,572 - - 투자부동산 - - 24,105 24,284 재고자산 93,157 105,092 - - 종속/관계기업투자 33,666 39,960 - - 기타 87,548 54,379 - - 부채 318,004 292,047 1,682 1,682 매입채무및기타채무 43,095 39,790 - - 임대보증금 - - 1,682 1,682 차입금 230,474 248,310 - - 기타 44,435 3,947 - - 6. 기타금융자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 단기금융상품 - 169,016,472 미수수익 3,442,623 10,377,346 선물거래예치금 3,522,202,823 2,447,093,277 합 계 3,525,645,446 2,626,487,095 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 장기금융상품 8,500,000 8,500,000 보증금 1,099,858,400 2,497,895,400 현재가치할인차금 (208,366,954) (238,780,090) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,714,853,989 1,351,525,850 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 26,856,287,324 26,320,813,874 합 계 30,471,132,759 29,939,955,034 (3) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 사용제한내용 장기금융상품 8,500,000 8,500,000 별단예금 외 (4) 당반기말 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 기초장부금액 취득 평가손익 처분 반기말장부가액 미국CCP사모펀드 52,822,850 - (14,669,861) - 38,152,989 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - (1,000) - 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - (1,000) - 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 국민주택채권 - 1,995,000 - (1,995,000) - SWIT TECHNOLOGIES INC (1) 1,298,700,000 1,378,000,000 - - 2,676,700,000 합 계 1,351,525,850 1,379,995,000 (14,669,861) (1,997,000) 2,714,853,989 (1) 2024년 05월 02일 당사는 SWIT TECHNOLOGIES INC가 발행한 CN(Convertible Note : 전환조건부 채권)를 취득하여 USD 1,000,000를 지급하였습니다. (5) 전기말 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(전) 기 기초장부금액 취득 평가손익 처분 기말장부가액 미국CCP사모펀드 68,745,956 - (4,964,178) (10,958,928) 52,822,850 (주)페럼인프라우선주 1,095,938,904 - - (1,095,938,904) - 신보2020 제1-2회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2020 제1-4회 후순위공모사채 1,000 - - - 1,000 신보2023 제1-2회 후순위공모사채 - 405,000,000 (404,999,000) - 1,000 국민주택채권 - 374,820,000 - (374,820,000) - SWIT TECHNOLOGIES INC(1) - 1,298,700,000 - - 1,298,700,000 합 계 1,164,686,860 2,078,520,000 (409,963,178) (1,481,717,832) 1,351,525,850 (1) 2023년 11월 24일 당사는 SWIT TECHNOLOGIES INC와 SAFE (Simple Agreement for Furture Equity : 조건부지분 인수계약)를 체결하여 USD 1,000,000을 지급하였습니다. (6) 당반기말 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 취득원가 취득 평가차액누계액 대체 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,678,612,522 - 6,808,820,400 고려제강(주) (1) 3,876,895,356 - 4,027,941,744 - 7,904,837,100 (주)금비 (2) 305,712,370 - 274,737,630 - 580,450,000 (주)포스코홀딩스 21,556,684 - 14,743,316 - 36,300,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (49,270) - 2,963,800 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 3,592,580 - 6,573,000 (주)한국경제신문 9,993,038 - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - 100 유비정보시스템 50,000,000 - (49,999,000) - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,412,262,582 - 1,675,103,332 (주)오제이씨커머스 454,659,250 - 1,758,710,693 - 2,213,369,943 (주)조선방송 3,000,000,000 - 2,832,600,000 - 5,832,600,000 티씨씨로지스(주) 190,974,600 - - - 190,974,600 (주)원알로이 1,250,738,512 - 323,561,499 - 1,574,300,011 합 계 13,214,707,928 - 13,641,579,396 - 26,856,287,324 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조).(2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조). (7) 전기말 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(전) 기 취득원가 취득 평가차액누계액 처분 대체 장부가액 삼화왕관(주) 2,130,207,878 - 4,743,253,222 - - 6,873,461,100 고려제강(주) (1) 3,876,895,356 - 3,318,987,744 - - 7,195,883,100 (주)금비 (2) 305,712,370 - 371,637,630 - - 677,350,000 (주)포스코홀딩스 21,556,684 - 28,393,316 - - 49,950,000 (주)대륙제관 3,013,070 - (16,420) - - 2,996,650 동원시스템즈(주) 2,980,420 - 1,849,580 - - 4,830,000 (주)한국경제신문 9,993,038 - - - - 9,993,038 에스앤엠미디어(주) 20,000,000 - - - - 20,000,000 JAZZ MULTIMEDIA INC. 935,136,000 - (935,135,900) - - 100 유비정보시스템 50,000,000 - (49,999,000) - - 1,000 (주)캐피탈파트너스 700,000,000 - (699,999,000) - - 1,000 오제이씨(주) 262,840,750 - 1,412,262,582 - - 1,675,103,332 (주)오제이씨커머스 454,659,250 - 1,758,710,693 - - 2,213,369,943 (주)조선방송 3,000,000,000 - 2,832,600,000 - - 5,832,600,000 (주)티씨씨통상 (3) 1,234,380,000 - 1,289,363,628 - (2,523,743,628) - 티씨씨로지스(주) 190,974,600 - - - - 190,974,600 (주)원알로이 (4) 2,850,258,512 - 323,561,499 (1,599,520,000) - 1,574,300,011 합 계 16,048,607,928 - 14,395,469,574 (1,599,520,000) (2,523,743,628) 26,320,813,874 (1) 고려제강(주) 주식은 한국씨티은행 차입금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조). (2) (주)금비 주식은 신한금융투자 증거금 담보로 제공되었습니다(주석 19 참조). (3) (주)티씨씨통상 주식을 관계기업투자자산으로 재분류하였습니다(주석 11 참조). (4) (주)원알로이의 보유주식 231,653주 중 130,000주를 처분하였습니다. 7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 매 출 채 권 71,536,575,604 - 68,770,041,780 - 대손충당금 (47,621,013) - (66,504,241) - 미 수 금 267,274,003 - 267,149,225 - 대손충당금 (180,000,000) - (180,000,000) - 단기대여금 1,500,000,000 - - - 장기대여금 - 5,760,000,000 - 5,760,000,000 합 계 73,076,228,594 5,760,000,000 68,790,686,764 5,760,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사의 매출채권 중 금융기관에 매각되었으나 제거조건을 충족하지 못하는 매출채권의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 제거조건 미충족 () - 5,217,458,978 () 상기 금액은 재무상태표상 단기차입금으로 계상되어 있습니다(주석 18-(2) 참조). 8. 재고자산 (1) 보고기간종료일 현재 재고자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 제 품 31,401,110,856 33,475,829,281 제품평가충당금 (3,943,000,000) (6,995,000,000) 반 제 품 39,170,814,901 43,059,236,110 반제품평가충당금 (562,000,000) (1,333,000,000) 원 재 료 26,362,564,392 35,893,366,042 부 재 료 704,577,860 990,496,374 저 장 품 1,661,362 1,412,876 미 착 상 품 21,742,131 - 합 계 93,157,471,502 105,092,340,683 (2) 당반기 및 전반기 중 재고자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매출원가: 재고자산평가손실(환입) (1,766,000,000) (3,823,000,000) (621,000,000) 174,000,000 재고자산재해손실(환입) - - - (1,282,000,000) 합 계 (1,766,000,000) (3,823,000,000) (621,000,000) (1,108,000,000) 9. 파생상품자산 및 부채 (1) 보고기간종료일 현재 파생상품자산 및 부채는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자산 부채 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 유동 비유동 통화선도거래() 127,296 - 230,375,584 - 455,160,514 - - 통화스왑거래 1,463,726,273 - - - - - 141,667,289 - 전환사채-콜옵션 7,954,400,000 - - - - - - - 전환사채-전환권및풋옵션 - - 28,767,060,000 12,328,740,000 - - - - 합 계 9,418,253,569 - 28,997,435,584 12,328,740,000 455,160,514 - 141,667,289 - 파생상품자산 9,418,253,569 - - - 455,160,514 - - - 파생상품부채 - - 28,997,435,584 12,328,740,000 - - 141,667,289 - () 보고기간종료일 현재 당사가 매매목적으로 보유하고 있는 통화선물 및 통화선도거래 관련 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. 거래목적 파생상품 종류 계약내용 제67(당) 반기 제66(전) 기 매매목적 통화선물거래 외화매각목적의 통화선물거래USD 45,500,000 외화매각목적의 통화선물거래 USD 40,000,000 통화선도거래 외화매각목적의 통화선도거래USD 12,430,000 외화매각목적의 통화선도거래 USD 19,100,000 당반기말 현재 당사는 매매목적의 통화선물거래 미결제약정 4,550계약 (계약금액 USD 45,500,000 )을 보유하고 있으며, 상기 거래와 관련하여 삼성선물㈜ 및 신한금융투자(주)에 선물거래예치금 3,522,202천원을 예치하고 있습니다. 또한, 당반기말 현재 당사는 금융기관과 매매목적 통화선도(USD)매도계약을 맺고 있으며, 미결제약정 12.4계약 (계약금액 USD 12,430,000)을 보유하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기 중 파생상품 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 평가이익(손실) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물평가손실 (1,229,822,196) (3,541,339,696) (2,159,400,000) (2,486,300,000) 통화선도 선도평가이익 127,296 127,296 38,532,434 860,522 선도평가손실 69,551,449 (230,375,584) (71,426,321) (55,138,753) (3) 당반기 및 전반기 중 파생상품 거래손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 거래목적 파생상품 종류 거래이익(손실) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 매매목적 통화선물 선물거래이익 29,156,341 51,273,841 - - 선물거래손실 (310,627,145) (620,767,145) (520,683,000) (1,403,811,000) 통화선도 선도거래이익 10,800,000 69,376,000 - 27,500,000 선도거래손실 (660,095,800) (1,610,082,314) (89,427,934) (185,027,934) (4) 보고기간말 현재 주요 위험회피계약 상세내역당사는 외화사채와 관련된 환율변동위험과 이자율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑계약을 체결하고 있으며, 현금흐름위험회피를 적용하고 있습니다. 당반기말 현재 당사가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화스왑계약의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 위험회피수단의 주요 내역 (단위: 원) 구분 계약처 계약금액 계약환율 (원/달러) 지급이자율 (%) 위험회피종류 위험회피시작일 위험회피종료일 계정과목 장부금액 미국달러/원통화스왑 우리은행 USD 15,000,000 1,290.0 4.18% 현금흐름위험회피 2023-06-27 2025-06-27 파생상품자산 1,463,726,273 ② 위험회피항목의 주요 내역 구분 약정(액) 회피대상항목 외화사채원금 USD 15,000,000 환율변동위험 외화사채이자 SOFR+1.00% 환율 및 이자율변동위험 ③ 위험회피회계 적용 결과 구분 위험회피종류 파생상품가치변동 당기손익인식 계정과목 당기손익재분류금액 기타포괄손익인식액 기타포괄손익누계액 잔액 미국달러/원통화스왑 현금흐름위험회피 1,605,393,562 이자비용 및 외환차이 1,512,519,833 92,873,729 (39,064,501) (5) 보고기간말 현재 전환사채와 관련된 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격 조정 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채 및 평가손익 내역은 다음과 같습니다. ① 행사가격 조정 금융부채의 장부금액 (단위:원) 구분 발행시 당반기말 파생상품부채(전환권및풋옵션) 41,095,800,000 41,095,800,000 ② 행사가격 조정 금융부채 평가손익 (단위:원) 구분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 법인세비용 차감전계속사업손익 4,629,552,296 (20,181,355,865) 평가손익 - (16,657,157,600) 평가손익 제외 법인세비용차감전계속사업 손익 4,629,552,296 (3,524,198,265) 10. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 선급금 55,875,300 59,391,300 선급비용 451,370,062 449,477,103 선급부가가치세 6,911,720,539 6,147,481,172 합 계 7,418,965,901 6,656,349,575 (2) 보고기간 종료일 현재 미수법인세 환급액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 미수법인세환급액 88,834,900 1,235,757,291 11. 종속기업투자 및 관계기업투자 (1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제67(당) 반기 제66(전) 기 보통주소유지분율 장부금액 보통주소유지분율 장부금액 (주)티씨씨강판 한국 제조업(절단) 100.00% 5,452,056,160 100.00% 5,452,056,160 TCC America Corp. 미국 무역업(도,소매) 100.00% 17,080,622,014 100.00% 17,080,622,014 (주)티씨씨개발 한국 부동산임대업 100.00% 1,555,900,000 100.00% 1,555,900,000 (주)제주메이리조트 한국 부동산임대업 58.82% 3,612,103,000 58.82% 3,612,103,000 (주)티씨씨한진(1) 한국 용역업 - - 100.00% 6,357,997,897 (주)티씨씨아이엔에스(2) 한국 정보서비스업 63.51% 1,689,921,224 60.00% 1,626,525,224 티씨씨엔지니어링(주)(3) 한국 제조,서비스업 40.00% 1,889,842,500 40.00% 1,889,842,500 합 계 31,280,444,898 37,575,046,795 (1) 당반기 중 청산함에 따라 종속기업투자주식에서 제외되었습니다.(2) 당반기 중 주식을 추가 취득함에 따라 지분율이 증가하였습니다.(3) 보고기간 종료일 현재 당사의 지분율이 과반수 미만이나 보유한 의결권의 상대적 규모 등을 고려하여 사실상 지배력을 보유하고 있는 것으로 판단하였습니다. (2) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 관계기업명 소재지 주요 영업활동 제67(당) 반기 제66(전) 기 보통주소유지분율 장부금액 보통주소유지분율 장부금액 (주)우노메탈 한국 제조업(절단,도소매) 30.67% 1,150,810,740 30.67% 1,150,810,740 (주)티씨씨통상(1) 한국 도매및상품중개업 9.89% 1,234,380,000 9.89% 1,234,380,000 2,385,190,740 2,385,190,740 (1) 보고기간 종료일 현재 당사의 지분율이 20% 미만이나 피투자회사 이사회의 구성 등을 고려할 때 유의적인 영향력이 있다고 판단하였습니다. (3) 당반기 및 전반기 중 종속기업 및 관계기업 투자자산과 관련하여 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 배당금수익 2,777,873,750 188,339,350 종속기업투자주식 처분이익 336,677,139 - (4) 종속기업 및 관계기업 투자자산 손상 검토당사는 종속기업 및 관계기업 투자자산에 대하여 매년 자산손상을 시사하는 징후가 있는지를 검토하며, 만약 그러한 징후가 있다면 당해 자산의 회수가능액을 추정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 12. 유형자산(1) 당반기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 17,646,698,260 14,385,430,110 2,380,144,621 76,109,565,747 1,200,044,533 9,301,363,963 149,729,672,175 270,752,919,409 취득 493,587,270 936,340,780 - 183,600,000 - 39,400,000 10,760,622,114 12,413,550,164 처분 (119,969,600) (260,959,130) - - (48,350,340) (1,300,000) - (430,579,070) 대체 - - 101,300,000 505,500,000 - 3,593,055,764 (4,199,855,764) - 반기말금액 18,020,315,930 15,060,811,760 2,481,444,621 76,798,665,747 1,151,694,193 12,932,519,727 156,290,438,525 282,735,890,503 감가상각누계액 기초금액 - 7,060,084,505 1,328,928,647 62,059,624,524 986,829,720 5,745,581,670 - 77,181,049,066 처분 - (70,676,428) - - (48,348,340) (1,299,000) - (120,323,768) 감가상각비 - 281,755,734 75,639,809 1,325,344,639 59,619,192 832,725,675 - 2,575,085,049 반기말금액 - 7,271,163,811 1,404,568,456 63,384,969,163 998,100,572 6,577,008,345 - 79,635,810,347 장부금액 기초금액 17,646,698,260 7,325,345,605 1,051,215,974 14,049,941,223 213,214,813 3,555,782,293 149,729,672,175 193,571,870,343 반기말금액 18,020,315,930 7,789,647,949 1,076,876,165 13,413,696,584 153,593,621 6,355,511,382 156,290,438,525 203,100,080,156 (2) 전기 중 유형자산의 변동은 다음과 같습니다. 구 분 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의 유형자산 건설중인자산 합 계 취득원가 기초금액 18,867,827,113 14,395,099,444 1,820,304,621 73,750,314,032 1,221,115,733 7,939,816,958 73,260,097,122 191,254,575,023 취득 - 153,900,000 205,000,000 150,000,000 - 58,000,000 84,156,913,024 84,723,813,024 처분 (17,041,853) (163,569,334) - (302,101,000) (21,071,200) (110,852,995) - (614,636,382) 대체 (1,204,087,000) - 354,840,000 2,511,352,715 - 1,414,400,000 (7,687,337,971) (4,610,832,256) 기말금액 17,646,698,260 14,385,430,110 2,380,144,621 76,109,565,747 1,200,044,533 9,301,363,963 149,729,672,175 270,752,919,409 감가상각누계액 기초금액 - 6,585,923,923 1,198,296,203 59,550,922,101 867,063,626 4,589,833,953 - 72,792,039,806 처분 - (72,243,113) - (191,652,117) (21,070,200) (110,828,995) - (395,794,425) 감가상각비 - 546,403,695 130,632,444 2,700,354,540 140,836,294 1,266,576,712 - 4,784,803,685 기말금액 - 7,060,084,505 1,328,928,647 62,059,624,524 986,829,720 5,745,581,670 - 77,181,049,066 장부금액 기초금액 18,867,827,113 7,809,175,521 622,008,418 14,199,391,931 354,052,107 3,349,983,005 73,260,097,122 118,462,535,217 기말금액 17,646,698,260 7,325,345,605 1,051,215,974 14,049,941,223 213,214,813 3,555,782,293 149,729,672,175 193,571,870,343 (3) 당반기 및 전반기 중 자본화된 차입원가는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 적격자산 유형자산 유형자산 자본화된 차입원가 3,766,000,000 836,000,000 자본화이자율 4.79% 3.75% 13. 사용권자산 보고기간 종료일 현재 사용권자산의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 건물 차량운반구 IT인프라 합 계 취득원가 기초금액 2,795,099,718 275,052,874 133,702,117 3,203,854,709 2,795,099,718 313,588,785 133,845,625 3,242,534,128 취득 - - - - - 109,491,346 133,702,117 243,193,463 기타증감액 - (55,307,140) (133,702,117) (189,009,257) - (148,027,257) (133,845,625) (281,872,882) 기말금액 2,795,099,718 219,745,734 - 3,014,845,452 2,795,099,718 275,052,874 133,702,117 3,203,854,709 감가상각누계액 기초금액 931,699,906 117,701,208 77,992,902 1,127,394,016 372,679,962 142,654,986 89,230,417 604,565,365 감가상각비 279,509,972 31,775,718 55,709,215 366,994,905 559,019,944 63,862,576 122,608,110 745,490,630 기타증감액 - (55,307,140) (133,702,117) (189,009,257) - (88,816,354) (133,845,625) (222,661,979) 기말금액 1,211,209,878 94,169,786 - 1,305,379,664 931,699,906 117,701,208 77,992,902 1,127,394,016 장부금액 기초금액 1,863,399,812 157,351,666 55,709,215 2,076,460,693 2,422,419,756 170,933,799 44,615,208 2,637,968,763 기말금액 1,583,889,840 125,575,948 - 1,709,465,788 1,863,399,812 157,351,666 55,709,215 2,076,460,693 14. 무형자산 보고기간종료일 현재 당사의 무형자산은 모두 회원권이며, 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 과 목 제67(당) 반기 제66(전) 기 취득원가 기초금액 4,831,548,719 4,570,892,274 취득 - 260,656,445 처분 (28,215,000) - 기말금액 4,803,333,719 4,831,548,719 손상차손누계액 기초금액 680,417,716 680,417,716 기말금액 680,417,716 680,417,716 장부금액 기초금액 4,151,131,003 3,890,474,558 기말금액 4,122,916,003 4,151,131,003 15. 투자부동산(1) 당반기 및 전기 중 투자부동산의 변동은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 제67(당) 반기 제66(전) 기 토지 건물 구축물 합계 토지 건물 구축물 합계 취득원가 기초금액 13,769,115,697 12,796,474,129 768,315,251 27,333,905,077 10,768,650,000 8,039,785,425 768,315,251 19,576,750,676 취득금액 - - - - 1,796,378,697 1,349,943,448 - 3,146,322,145 기타증감액 - - - - 1,204,087,000 3,406,745,256 - 4,610,832,256 기말금액 13,769,115,697 12,796,474,129 768,315,251 27,333,905,077 13,769,115,697 12,796,474,129 768,315,251 27,333,905,077 감가상각누계액 기초금액 - 2,598,658,208 450,892,637 3,049,550,845 - 2,311,089,222 412,473,201 2,723,562,423 감가상각비 - 159,962,051 19,209,719 179,171,770 - 287,568,986 38,419,436 325,988,422 기말금액 - 2,758,620,259 470,102,356 3,228,722,615 - 2,598,658,208 450,892,637 3,049,550,845 장부금액 기초금액 13,769,115,697 10,197,815,921 317,422,614 24,284,354,232 10,768,650,000 5,728,696,203 355,842,050 16,853,188,253 기말금액 13,769,115,697 10,037,853,870 298,212,895 24,105,182,462 13,769,115,697 10,197,815,921 317,422,614 24,284,354,232 (2) 투자부동산 관련 손익당반기 및 전반기 중 당사가 보유한 투자부동산과 관련하여 손익으로 인식한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 기타매출액 203,582,043 406,861,586 122,130,700 203,109,700 기타매출원가 89,585,885 179,171,770 81,182,307 155,233,660 16. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 매 입 채 무 34,518,241,712 27,598,938,969 미 지 급 금 5,332,888,497 9,896,783,460 미지급비용 3,243,855,863 2,294,135,366 합 계 43,094,986,072 39,789,857,795 17. 기타유동부채와 기타비유동부채(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 예수금 242,159,972 387,588,750 합 계 242,159,972 387,588,750 (2) 보고기간종료일 현재 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 복구충당부채 298,000,000 298,000,000 18. 차입금 및 사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 및 사채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 단기차입금 99,667,558,157 - 135,275,783,078 - 장기차입금 33,781,594,000 44,399,994,000 21,009,874,000 57,813,306,000 사모사채 - 15,000,000,000 - 15,000,000,000 외화사채 20,745,241,435 - - 19,211,463,794 전환사채 11,815,405,066 5,063,745,028 - - 합 계 166,009,798,658 64,463,739,028 156,285,657,078 92,024,769,794 (2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 무역금융대출 한국수출입은행 등 - - 26,000,000,000 일반자금대출 산업은행 등 4.18~6.10 99,646,000,000 102,646,000,000 수출환어음매입 신한은행 등 - - 5,217,458,978 일람불신용장 KEB하나은행 등 - - 1,412,324,100 외화운영자금대출 신한은행 - 21,558,157 - 합 계 99,667,558,157 135,275,783,078 (3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 차입처 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 일반자금대출 국민은행 등 6.01~6.52 5,708,328,000 8,541,660,000 시설자금대출 KEB하나은행 등 2.52~5.52 72,473,260,000 70,281,520,000 합 계 78,181,588,000 78,823,180,000 유동성장기차입금 (33,781,594,000) (21,009,874,000) 차 감 계 44,399,994,000 57,813,306,000 (4) 보고기간종료일 현재 사채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 이자율(%) 제67(당) 반기 제66(전) 기 제39회 무보증 사모사채(1) 5.17 15,000,000,000 15,000,000,000 외화사채(2) SOFR+1.00 20,745,241,435 19,211,463,794 합 계 35,745,241,435 34,211,463,794 유동성사채 (20,745,241,435) - 차 감 계 15,000,000,000 34,211,463,794 (1) 제 39회 무보증 사모사채 1) 사채의 권면총액 : 150억원 (액면발행) 2) 사채의 액면이자율 : 5.166% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2026년 05월 21일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 05월 24일)로부터 매 3개월 후급조건임. 한편, 동 사채는 한국투자증권이 인수한 후 신보글로벌2023 제1차 유동화전문유한회사에 양도하였으며, 동 유동화회사는 당해 사채를 담보로 CBO를 발행하였습니다.이와 관련하여 당사는 후순위채 405백만원을 2023년에 취득하였습니다.(2) 외화사채 1) 사채의 권면총액 : USD 15,000,000 2) 사채의 액면이자율 : SOFR+1.00% 3) 만기 및 상환방법 : 만기일(2025년 6월 27일)에 사채원금의 100%를 상환함. 4) 사채의 이자지급방법 : 발행일(2023년 6월 27일)로부터 매 3개월 후급조건임. (5) 보고기간종료일 현재 전환사채의 구성내역은 다음과 같습니다. 5.1) 전환사채 발행내역 (단위: 원) 종 류 발행일 만기일 액면금액 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 2024년 06월 28일 2029년 06월 28일 50,000,000,000 5.2) 전환사채 발행조건 종 류 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 사채의 발행가액 50,000,000,000원 전환가액 55,000원 표면이자율/만기보장수익률 무이자 전환청구기간 2025년 6월 28일부터 2029년 5월 28일 까지 전환시 발행할 주식 기명식 보통주식 상환방법 만기일에 전자등록금액의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환 사채권자의 조기상환청구권 2026년 6월 28일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 발행인 또는 발행인이 지정하는제3자의 매도청구권 2025년 6월 28일부터 2026년 6월 28일까지의 기간 사이의 특정일 5 .3) 전환사채의 장부가액 (단위: 원) 종 류 구 분 당반기말 유동 비유동 제40회 무기명식 무보증 사모 전환사채 발행가액 35,000,000,000 15,000,000,000 전환권조정 (23,184,594,934) (9,936,254,972) 합 계 11,815,405,066 5,063,745,028 5.4) 전환사채와 관련하여 인식한 파생상품 (단위: 원) 계정과목 내 역 당반기말 유동 비유동 파생상품자산 전환사채-콜옵션 7,954,400,000 - 파생상품부채 전환권 등 내재파생상품 28,767,060,000 12,328,740,000 5.5) 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구분 발행 상각액 당반기말잔액 전환사채 50,000,000,000 - 50,000,000,000 전환권조정 (33,141,400,000) 20,550,094 (33,120,849,906) 계 16,858,600,000 20,550,094 16,879,150,094 (6) 보고기간종료일 현재 장기차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 유동성장기차입금 장기차입금 사모사채 외화사채 합계 2024.07.01~2025.06.30 33,781,594,000 - - 20,838,000,000 54,619,594,000 2025.07.01~2026.06.30 - 43,149,994,000 15,000,000,000 - 58,149,994,000 2026.07.01~2027.06.30 - 1,250,000,000 - - 1,250,000,000 합 계 33,781,594,000 44,399,994,000 15,000,000,000 20,838,000,000 114,019,588,000 19. 담보제공자산(1) 보고기간종료일 현재 당사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 차입금종류 차입금액 담보권자 TCC센터( 토지 및 건물) 16,195,835,877 19,600,000,000 일반자금대출외 49,823,260,000 산업은행 공장(기계장치포함) 33,373,621,252 116,500,000,000 구매자금대출외 73,550,000,000 KEB하나은행 등 재고자산 93,157,471,502 23,400,000,000 무역금융대출 - 수출입은행 수출입물품 - 13,787,040,000 무역금융대출외 - 농협은행 등 상장주식 580,450,000 406,315,000 선물거래보증금 - 신한투자증권 7,904,837,100 12,000,000,000 일반자금대출 10,000,000,000 씨티은행 신보2023 제1-2회 후순위공모사채() 1,000 405,000,000 제39회 무보증 사모사채 15,000,000,000 신보글로벌 2023 제1차 유동화전문유한회사 합 계 151,212,216,731 186,098,355,000 148,373,260,000 () 당사는 후순위사채권에 대해 손상차손을 인식하였습니다.20. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 유동 비유동 유동 비유동 미지급이자 786,568,003 - 903,917,944 - 금융보증계약부채 143,953,452 - 252,634,519 - 임대보증금 - 1,681,600,000 - 1,681,600,000 합 계 930,521,455 1,681,600,000 1,156,552,463 1,681,600,000 21. 리스부채 (1) 보고기간종료일 현재 리스부채의 장부금액과 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기초금액 1,962,937,932 2,416,762,038 증가 - 243,193,463 감소 - (59,210,903) 이자비용 38,674,121 95,271,541 지급리스료 (363,893,552) (733,078,207) 기말금액 1,637,718,501 1,962,937,932 유동 789,317,361 548,172,105 비유동 848,401,140 1,414,765,827 (2) 당반기 중 발생한 단기리스에 발생한 비용은 117,180천원이며, 소액자산 리스에서 발생한 비용은 23,207천원입니다. (3) 당반기말 현재 할인되지 않은 계약상 현금흐름에 근거한 리스부채의 지급계획은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 총 리스료 지급계획 리스료총액 1년이내 2년이내 3년이내 4년이내 건물 558,155,500 574,902,000 464,235,867 - 1,597,293,367 차량운반구 66,720,104 28,836,376 27,709,104 16,491,226 139,756,810 합 계 624,875,604 603,738,376 491,944,971 16,491,226 1,737,050,177 22. 퇴직급여제도 (1) 확정기여형퇴직급여제도 당반기 및 전반기 중 당사가 확정기여형퇴직급여제도에 따라 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 확정기여형 퇴직급여비용 144,879,361 137,791,977 (2) 확정급여형퇴직급여제도확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하였으며, 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 수행되었습니다. 1) 보고기간종료일 현재 퇴직급여부채 관련 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 확정급여채무의 현재가치 22,643,242,454 23,381,826,434 사외적립자산의 공정가치 (25,627,536,768) (26,926,874,043) 합 계 (2,984,294,314) (3,545,047,609) 퇴직급여자산 2,984,294,314 3,545,047,609 2) 당반기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 23,381,826,434 (26,926,874,043) (3,545,047,609) 당기근무원가 903,925,929 - 903,925,929 이자원가(이자수익) 547,919,050 (574,039,300) (26,120,250) 기여금 - (300,000,000) (300,000,000) 재측정요소(법인세 차감전) - 56,555,873 56,555,873 지급액 (2,190,428,959) 2,116,820,702 (73,608,257) 반기말금액 22,643,242,454 (25,627,536,768) (2,984,294,314) 3) 전기 중 퇴직급여부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 확정급여채무 사외적립자산 퇴직급여부채(자산) 기초금액 23,189,551,725 (25,959,233,897) (2,769,682,172) 당기근무원가 1,743,179,145 - 1,743,179,145 이자원가(이자수익) 1,198,505,860 (1,304,242,601) (105,736,741) 기여금 - (2,800,000,000) (2,800,000,000) 재측정요소(법인세 차감전) 297,857,702 140,014,239 437,871,941 지급액 (3,047,267,998) 2,996,588,216 (50,679,782) 기말금액 23,381,826,434 (26,926,874,043) (3,545,047,609) 4) 보고기간종료일 현재 사외적립자산은 다음 항목으로 구성됩니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제 66(전) 기 예적금 25,609,047,668 26,902,015,843 국민연금전환금 18,489,100 24,858,200 합 계 25,627,536,768 26,926,874,043 (3) 당반기 및 전반기 중 포괄손익계산서에서 인식한 퇴직급여는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제 66(전) 반기 당기손익: 당기근무원가 903,925,929 864,719,987 순이자원가 (26,120,250) 32,246,048 소 계 877,805,679 896,966,035 기타포괄손익: 재측정요소 - 보험수리적손익 56,555,873 (29,975,445) - 법인세효과 (11,820,177) 6,264,868 소 계 44,735,696 (23,710,577) 합 계 922,541,375 873,255,458 (4) 보험수리적가정 보고기간종료일 현재 주요 보험수리적가정은 다음과 같습니다. (단위: %) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 할인율 4.74 5.65 가중평균 임금인상률 3.35 3.35 23. 자본 (1) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은 각각 50,000,000주, 26,213,697주 및 1,000원입니다. (2) 자본금보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 내 역 제67(당) 반기 제66(전) 기 주식수 금액 주식수 금액 기초 26,213,697 26,213,697,000 25,386,019 25,386,019,000 전환권행사 - - 827,678 827,678,000 기말 26,213,697 26,213,697,000 26,213,697 26,213,697,000 (3) 자본잉여금보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 주식발행초과금 52,766,921,801 52,766,921,801 기타자본잉여금 5,262,294,714 5,262,294,714 자기주식처분이익 11,778,539,428 11,778,539,428 합 계 69,807,755,943 69,807,755,943 (4) 기타자본1) 보고기간종료일 현재 기타자본의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,569,731,008 11,146,171,509 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (39,064,501) (131,938,230) 합 계 11,530,666,507 11,014,233,279 2) 당반기와 전기 중 기타자본의 변동은 다음과 같습니다.2.1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 반기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 11,146,171,509 423,559,499 11,569,731,008 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (131,938,230) 92,873,729 (39,064,501) 합 계 11,014,233,279 516,433,228 11,530,666,507 2.2) 제66(전) 기 (단위: 원) 구 분 기초 평가손익 처분 기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 13,062,118,937 (1,505,667,428) (410,280,000) 11,146,171,509 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) - (131,938,230) - (131,938,230) 자기주식처분손실 (1,595,330,586) - 1,595,330,586 - 합 계 11,466,788,351 (1,637,605,658) 1,185,050,586 11,014,233,279 (5) 이익잉여금 보고기간종료일 현재 당사의 이익잉여금의 세부내용은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 법정적립금 11,643,000,000 11,433,000,000 이익준비금 (1) 11,643,000,000 11,433,000,000 임의적립금 40,853,949,000 40,853,949,000 연구및인력개발준비금 (2) 14,450,000,000 14,450,000,000 투자준비금 21,400,000,000 21,400,000,000 자사주처분손실준비금 (2) 228,000,000 228,000,000 기타임의적립금 4,775,949,000 4,775,949,000 확정급여제도의 재측정요소 (7,268,323,058) (7,223,587,362) 미처분이익잉여금 47,947,003,784 46,010,885,821 합 계 93,175,629,726 91,074,247,459 (1) 이익준비금상법상 당사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (2) 기타 세법상 준비금당사는 조세특례제한법의 규정에 따라 법인세 신고시 손금으로 신고조정하는 금액을그 종류에 따라 연구및인력개발준비금과 자기주식처분손실준비금으로 적립하고 있습니다. 동 적립금 중 각각의 용도에 사용한 금액과 사용 후 잔액은 임의적립금으로 이입하여 배당에 사용할 수 있습니다.(6) 배당금2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 현금배당금 2,097,095천원은2024년 4월 17일에 지급되었습니다. 24. 주당손익 (1) 기본주당손익당반기 및 전반기의 기본주당손익의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제66(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 보통주 반기순이익(손실) 5,780,059,329 4,243,213,723 (6,694,044,693) (23,377,551,391) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 25,480,448 25,480,448 기본주당 반기순이익(손실) 220 162 (263) (917) (2) 가중평균유통보통주식수당반기 및 전반기의 가중평균유통보통주식수의 계산내역은 다음과 같습니다. (단위: 주) 내 역 제66(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 발행주식수 26,213,697 26,213,697 25,386,019 25,386,019 전환사채 자본전환 - - 400,608 400,608 가중평균자기주식수 - - (306,179) (306,179) 가중평균유통보통주식수 26,213,697 26,213,697 25,480,448 25,480,448 (3) 희석주당이익 당반기말 현재 잠재적보통주의 반희석효과 때문에 희석주당이익의 계산시 이를 고려하지 않았으며 희석주당손익은 기본주당손익과 동일합니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익정보의 구분당사의 수익정보는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 재화 또는 용역의 유형 제품매출 225,865,732,883 245,254,289,375 용역매출 2,135,655,449 1,147,885,132 임대매출 406,861,586 203,109,700 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 228,408,249,918 246,605,284,207 지리적 시장 국내 91,771,150,544 98,813,254,552 아시아 110,100,883,944 122,546,776,405 유럽 8,676,188,773 9,859,128,223 중동 3,310,872,503 5,815,602,580 북미 14,096,545,701 8,080,736,398 기타 452,608,453 1,489,786,049 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 228,408,249,918 246,605,284,207 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전하는 재화 225,865,732,883 245,254,289,375 기간에 걸쳐 이전하는 용역 2,542,517,035 1,350,994,832 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 228,408,249,918 246,605,284,207 (2) 수행의무당사의 수행의무에 대한 요약정보는 다음과 같습니다.ㆍ제품매출 해당 수행의무는 제품을 이전할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기간은 제품 이전후 30일에서 130일입니다. 특정 계약의 경우 고객에게 판매장려금을 지급해야 하는 변동대가 제약사항이 발생합니다. ㆍ운송용역해당 수행의무는 고객에게 운송을 완료할 때 이행됩니다. 통상적인 지급기한은 운송 완료 후 30일에서 90일입니다. ㆍ용역매출 해당 수행의무는 기간에 걸쳐 이행하는 수행의무입니다. 통상적인 지급기한은 용역 제공을 하고 계약조건에 따라 대가를 수령하기로 한 시점입니다. 통상적인 지급기한은 용역을 제공 후 30일에서 90일입니다. 26. 판매비와 관리비당반기 및 전반기 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 판매비 접대비 59,918,683 145,105,980 77,010,473 175,291,632 광고선전비 27,454,545 33,954,545 23,154,545 45,654,545 운반비 1,351,167,411 2,706,245,493 1,270,773,812 2,559,482,621 합 계 1,438,540,639 2,885,306,018 1,370,938,830 2,780,428,798 관리비 급여와임금 1,558,626,600 3,140,956,910 1,944,380,920 3,349,071,434 퇴직급여 126,662,048 252,077,695 120,448,112 238,910,513 수도광열비 20,488,961 51,049,672 5,164,811 10,743,746 복리후생비 182,680,292 429,629,638 248,304,200 479,438,325 여비교통비 73,140,180 134,276,209 87,123,355 184,812,908 통신비 5,388,661 75,158,409 13,831,609 28,021,247 소모품비 15,778,187 67,711,337 38,009,476 57,905,916 세금과공과 606,366,168 755,644,688 144,546,004 222,733,440 수선비 45,370,956 49,540,702 37,453,546 38,886,092 보험료 33,428,170 73,957,759 33,564,093 66,529,779 교육훈련비 23,916,000 34,491,460 4,250,000 5,559,300 신문도서비 3,880,220 5,424,220 7,874,600 9,718,352 지급수수료 689,392,784 1,199,389,627 417,244,504 936,942,009 감가상각비 518,458,078 1,044,151,442 508,318,724 1,017,399,345 임차료 110,106,667 218,050,099 118,946,349 223,844,259 차량유지비 34,880,982 71,020,233 35,799,798 72,598,922 잡급 6,041,520 6,041,520 1,240,000 1,240,000 견본비 15,493,339 27,789,844 42,869,863 59,127,905 대손상각비 (18,883,228) (18,883,228) 65,031,372 65,031,372 외주용역비 374,114,799 753,380,870 321,196,963 612,824,808 잡비 660,700 1,253,620 639,800 878,650 합 계 4,425,992,084 8,372,112,726 4,196,238,099 7,682,218,322 27. 비용의 성격별 분류당반기 및 전반기 중 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전)반기 매출원가 판매비와관리비 계 매출원가 판매비와관리비 계 재고자산의 변동 38,731,629 - 38,731,629 (8,047,436,826) - (8,047,436,826) 원재료사용액 175,953,111,661 - 175,953,111,661 203,503,393,760 - 203,503,393,760 인건비 10,741,587,741 3,393,034,605 14,134,622,346 10,224,149,521 3,587,981,947 13,812,131,468 전력비 4,650,406,343 51,049,672 4,701,456,015 4,639,324,390 - 4,639,324,390 연료비 1,634,568,123 - 1,634,568,123 1,895,490,283 - 1,895,490,283 수선비 2,645,924,820 49,540,702 2,695,465,522 3,842,419,120 38,886,092 3,881,305,212 감가상각비 2,077,100,282 1,044,151,442 3,121,251,724 1,972,736,037 1,017,399,345 2,990,135,382 복리후생비 1,536,801,743 429,629,638 1,966,431,381 1,511,392,294 479,438,325 1,990,830,619 외주용역비 7,302,284,464 753,380,870 8,055,665,334 6,859,606,296 612,824,808 7,472,431,104 운반비 2,147,570,329 2,706,245,493 4,853,815,822 1,217,078,932 2,559,482,621 3,776,561,553 기타 2,771,432,299 2,830,386,322 5,601,818,621 3,228,333,494 2,166,633,982 5,394,967,476 합 계 211,499,519,434 11,257,418,744 222,756,938,178 230,846,487,301 10,462,647,120 241,309,134,421 28. 기타수익과 기타비용(1) 당반기 및 전반기 기타수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차익 1,200,391,440 2,399,578,683 1,187,029,214 2,500,290,782 외화환산이익 71,585,252 681,364,855 (270,849,319) 342,110,999 유형자산처분이익 482,786,606 483,030,406 2,327,182 2,327,182 대손상각비환입 (26,052,577) - - - 잡이익 257,015,902 361,415,600 189,524,207 505,461,470 종속기업투자자산처분이익 - 336,677,139 - - 합 계 1,985,726,623 4,262,066,683 1,108,031,284 3,350,190,433 (2) 당반기 및 전반기 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 외환차손 247,839,427 577,876,146 713,166,538 1,524,204,660 외화환산손실 8,054,707 8,261,133 530,974,411 678,424,574 유형자산처분손실 - - 100,877,942 143,324,825 기부금 4,076,000 7,032,000 81,556,000 87,582,000 잡손실 87,578,508 130,380,927 125,911,208 301,645,900 합 계 347,548,642 723,550,206 1,552,486,099 2,735,181,959 29. 금융수익과 금융비용(1) 당반기 및 전반기 금융수익의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 191,591,504 456,323,527 170,368,909 321,136,417 배당금수익 3,213,148,150 3,263,573,150 547,941,900 708,541,722 외환차익 56,237,000 76,577,000 182,582,000 580,036,583 외화환산이익 204,410,368 324,257,871 84,376,233 84,383,275 통화선물거래이익 29,156,341 51,273,841 - - 통화선도평가이익 127,296 127,296 (37,671,912) 860,522 통화선도거래이익 10,800,000 69,376,000 27,500,000 27,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 9,179,281 9,179,281 - 1,950,480 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 371,940,067 - - 금융보증손실환입 - 252,634,519 - 38,850,410 합 계 3,714,649,940 4,875,262,552 975,097,130 1,763,259,409 (2) 당반기 및 전반기 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 이자비용 1,511,958,985 3,244,614,626 2,481,575,347 5,378,541,091 외환차손 9,050,000 20,440,000 32,008,000 258,573,000 외화환산손실 (80,988,827) - 132,491,333 631,201,071 통화선물평가손실 1,229,822,196 3,541,339,696 326,900,000 2,486,300,000 통화선물거래손실 310,627,145 620,767,145 883,128,000 1,403,811,000 통화선도평가손실 (69,551,449) 230,375,584 (16,287,568) 55,138,753 통화선도거래손실 660,095,800 1,610,082,314 95,600,000 185,027,934 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 23,849,142 410,032,132 410,032,132 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 116,514 91,758,090 94,103,831 금융보증손실 (45,407,203) 143,953,452 274,346,301 295,887,122 파생상품(전환권)평가손실 - - 5,190,197,400 16,657,157,600 합 계 3,525,606,647 9,435,538,473 9,901,749,035 27,855,773,534 (3) 당반기 및 전반기 금융수익 및 금융비용의 범주별 분류는 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 금융수익 이자수익 456,323,527 - - - - 456,323,527 배당금수익 - - 485,699,400 - - 485,699,400 외환차익 76,577,000 - - - - 76,577,000 외화환산이익 324,257,871 - - - - 324,257,871 파생상품평가이익 - 127,296 - - - 127,296 파생상품거래이익 - 120,649,841 - - - 120,649,841 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 9,179,281 - - - 9,179,281 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 - 371,940,067 - - - 371,940,067 금융보증손실환입 - - - - 252,634,519 252,634,519 합 계 857,158,398 501,896,485 485,699,400 - 252,634,519 2,097,388,802 금융비용 이자비용 - - - - 3,244,614,626 3,244,614,626 외환차손 20,440,000 - - - - 20,440,000 파생상품평가손실 - 3,541,339,696 - 230,375,584 - 3,771,715,280 파생상품거래손실 - 2,230,849,459 - - - 2,230,849,459 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 23,849,142 - - - 23,849,142 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 116,514 - - - 116,514 금융보증손실 - - - - 143,953,452 143,953,452 합 계 20,440,000 5,796,154,811 - 230,375,584 3,388,568,078 9,435,538,473 2) 제66(전) 반기 (단위: 원) 구 분 상각후원가 측정금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가 측정금융부채 합계 금융수익 이자수익 321,136,417 - - - - 321,136,417 배당금수익 - 10,000,000 520,202,372 - - 530,202,372 외환차익 580,036,583 - - - - 580,036,583 외화환산이익 84,383,275 - - - - 84,383,275 파생상품평가이익 - 860,522 - - - 860,522 파생상품거래이익 - 27,500,000 - - - 27,500,000 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 - 1,950,480 - - - 1,950,480 금융보증손실환입 - - - - 38,850,410 38,850,410 합 계 985,556,275 40,311,002 520,202,372 - 38,850,410 1,584,920,059 금융비용 이자비용 - - - - 5,378,541,091 5,378,541,091 외환차손 258,573,000 - - - - 258,573,000 외화환산손실 631,201,071 - - - - 631,201,071 파생상품평가손실 - 2,486,300,000 - 16,712,296,353 - 19,198,596,353 파생상품거래손실 - 1,588,838,934 - - - 1,588,838,934 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 - 410,032,132 - - - 410,032,132 당기손익-공정가치측정금융자산처분손실 - 94,103,831 - - - 94,103,831 금융보증손실 - - - - 295,887,122 295,887,122 합 계 889,774,071 4,579,274,897 - 16,712,296,353 5,674,428,213 27,855,773,534 30. 법인세비용(1) 당반기와 전반기 법인세비용 산출내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 당기 법인세부담액 (34,405,979) 2,382,910,949 일시적차이 등으로 인한 이연법인세 변동액 545,377,656 534,515,586 자본에 직접 반영된 법인세 (124,633,104) 278,768,991 법인세비용 386,338,573 3,196,195,526 (2) 당반기와 전반기 중 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 당기법인세와 이연법인세는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 당기법인세: 확정급여제도의 재측정요소 11,820,177 (6,264,868) 이연법인세: 기타포괄손익-파생상품평가손익(현금흐름위험회피) (24,539,330) - 기타포괄손익-공정가치측정금융상품평가손익 (111,913,951) 285,033,859 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 (124,633,104) 278,768,991 (3) 당반기와 전반기의 법인세비용차감전순이익(손실)과 법인세비용간의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 반기 법인세비용차감전순이익(손실) 4,629,552,296 (20,181,355,865) 적용세율에 따른 세부담액 956,576,429 (4,430,893,204) 조정사항: 비공제비용 147,202,277 22,368,654 비과세수익 (564,587,740) (45,270,042) 세액공제효과 (97,831,026) - 이연법인세 미인식효과 - 1,050,701,803 세효과없는 기타 조정사항 - 4,274,190,109 전기 법인세 관련 금액 (34,405,979) 2,382,910,978 기타 (20,615,388) (57,812,772) 법인세비용 386,338,573 3,196,195,526 평균유효세율 8.35% - (4) 당반기와 전반기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 반기말금액 미수이자 (2,168,865) 1,449,357 - (719,508) 대손충당금 37,620,000 - - 37,620,000 재고자산평가충당금 1,740,552,000 (799,007,000) - 941,545,000 파생상품(통화선도,통화스왑 등) 99,659,453 407,222,974 (24,539,330) 482,343,097 공정가치측정 금융자산 (2,372,045,461) (166,223,581) (111,913,951) (2,650,182,993) 종속기업투자 441,162,587 - - 441,162,587 유형자산 (3,025,056,816) 30,547,675 - (2,994,509,141) 무형자산 142,207,303 - - 142,207,303 리스 88,460,782 41,877,663 - 130,338,445 미지급비용 326,012,532 (66,716,787) - 259,295,745 금융보증계약부채 52,800,614 (22,714,343) - 30,086,271 확정급여채무 4,881,606,361 (153,032,910) - 4,728,573,451 사외적립자산 (5,180,304,221) 85,773,700 11,820,177 (5,082,710,344) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 243,077,407 (142,371,773) - 100,705,634 전환권조정 - (6,922,257,630) - (6,922,257,630) 파생상품(전환권 등)부채 - 8,589,022,200 - 8,589,022,200 파생상품자산(콜옵션) - (1,662,469,600) - (1,662,469,600) 기타 29,434,687 - - 29,434,687 이월결손금 - 260,324,477 - 260,324,477 이월세액공제 4,786,363,127 97,831,026 - 4,884,194,153 소 계 1,802,858,169 (420,744,552) (124,633,104) 1,257,480,513 2) 제66(전) 반기 (단위: 원) 구 분 기초잔액 당기손익반영 자본에 직접반영 반기말금액 미수이자 (13,492,422) 11,743,019 - (1,749,403) 대손충당금 37,620,000 - - 37,620,000 재고자산평가충당금 1,361,008,000 36,366,000 - 1,397,374,000 파생상품 708,878,775 (177,897,925) - 530,980,850 공정가치측정 금융자산 (2,984,015,630) 105,340,505 285,033,859 (2,593,641,266) 종속기업투자 441,162,587 - - 441,162,587 유형자산 (3,131,658,164) 76,447,106 - (3,055,211,058) 무형자산 142,207,303 - - 142,207,303 리스 77,652,374 5,976,818 - 83,629,192 미지급비용 202,365,008 45,025,619 - 247,390,627 금융보증계약부채 8,119,736 53,720,672 - 61,840,408 확정급여채무 4,838,658,592 (284,392,784) - 4,554,265,808 사외적립자산 (5,329,093,893) 250,599,374 (6,264,868) (5,084,759,387) 압축기장충당금 (486,523,321) - - (486,523,321) 외화환산손익 559,214,069 (374,639,612) - 184,574,457 파생상품(전환권)부채 1,038,561,588 (1,038,561,588) - - 전환권조정 (488,619,584) 488,619,584 - - 기타 30,624,649 (1,390,365) - 29,234,284 재고자산평가충당금(재해손실,잡손실) 267,938,000 (267,938,000) - - 미수금(재해손실,잡손실) (257,697,000) 257,697,000 - - 합 계 (2,977,089,333) (813,284,577) 278,768,991 (3,511,604,919) 31. 금융상품(1) 신용위험1) 신용위험에 대한 노출 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 나타냅니다. 보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다 (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 현금및현금성자산 (1) 26,499,856,311 1,873,988,452 기타금융자산 (2) 7,140,490,881 6,245,628,255 매출채권 및 기타채권 79,063,849,607 74,797,191,005 차감: 대손충당금 (227,621,013) (246,504,241) 합 계 112,476,575,786 82,670,303,471 (1) 당사가 보유하고 있는 현금은 제외하였습니다. (2) 기타금융자산 중 지분상품은 신용위험에 노출되어 있지 않다고 판단하여 제외하였습니다.보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 각 지역별 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 국 내 32,704,256,045 29,064,344,210 아시아 33,002,887,119 34,397,048,228 유 럽 1,443,872,952 16,950,581 북 미 11,912,833,491 11,318,847,986 합 계 79,063,849,607 74,797,191,005 2) 손상차손 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령 및 각 연령별로 손상된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 채권잔액 손상된 금액 채권잔액 손상된 금액 만기일 미도래 74,275,760,568 - 64,121,514,023 - 0~3개월 경과 4,608,055,379 (47,587,353) 9,703,117,906 (42,009,463) 3개월~6개월 경과 - - 764,142,182 (17,361,072) 6개월~1년 경과 - - 28,416,894 (7,133,706) 1년 초과 180,033,660 (180,033,660) 180,000,000 (180,000,000) 합 계 79,063,849,607 (227,621,013) 74,797,191,005 (246,504,241) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권에 대한 대손충당금의 변동내역은 다음과같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 기초잔액 246,504,241 190,183,807 대손상각비(환입) (18,883,228) 66,504,241 채권제각 - (10,183,807) 기말잔액 227,621,013 246,504,241 (2) 유동성 위험당사의 금융부채를 당반기말로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 할인하지 아니한 금액입니다. (단위: 원) 구 분 장부금액 계약상현금흐름 1년 미만 1년에서 2년이하 2년에서 5년이하 매입채무및기타채무 43,094,986,072 (43,094,986,072) (43,094,986,072) - - 차입금및사채 230,473,537,686 (245,566,296,251) (166,102,557,223) (63,213,739,028) (16,250,000,000) 기타금융부채() 2,612,121,455 (8,117,179,119) (1,986,568,003) (1,681,600,000) (4,449,011,116) 파생상품부채 41,326,175,584 (41,326,175,584) (28,997,435,584) (12,328,740,000) - 리스부채 1,637,718,501 (1,737,050,177) (624,875,604) (603,738,376) (508,436,197) 합 계 319,144,539,298 (339,841,687,203) (240,806,422,486) (77,827,817,404) (21,207,447,313) () 기타금융부채에 포함되는 금융보증부채의 계약상 현금흐름은 피보증인이 청구할경우 지급할 보증의 최대금액을 기준으로 계약상 현금흐름을 구분하였습니다. 당사는 위의 현금흐름이 만기보다 유의적으로 더 이른 기간에 발생하거나, 유의적으로 다른 금액일 것으로 기대하지 않습니다. (3) 환위험1) 환위험에 대한 노출정도 보고기간종료일 현재 당사의 환위험에 대한 노출정도는 다음과 같습니다. (원화단위: 원, 외화단위: USD, JPY, CNY) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 외 화 원화환산액 외 화 원화환산액 <외화자산> 현금및현금성자산 USD 2,584,783 3,590,781,139 USD 108,912 140,430,694 매출채권 USD 26,241,815 36,455,128,744 USD 26,182,783 33,760,080,554 JPY 212,193,518 1,834,009,795 JPY 189,535,423 1,729,813,991 CNY 39,498,531 7,521,705,326 CNY 47,943,346 8,670,074,656 외화자산 합계 USD 28,826,598 49,401,625,004 USD 26,291,695 44,300,399,895 JPY 212,193,518 JPY 189,535,423 CNY 39,498,531 CNY 47,943,346 <외화부채> 차입금등 USD 15,508 21,544,199 USD 4,046,424 5,217,458,977 EUR - - EUR 990,000 1,412,324,100 외화부채 합계 USD 15,508 21,544,199 USD 4,046,424 5,217,458,977 EUR - - EUR 990,000 1,412,324,100 2) 민감도분석보고기간종료일 현재 당사 금융자산과 부채를 구성하는 주요 외화에 대하여 원화가 약세를 보인다면, 당사의 자본과 손익은 증가 또는 감소하였을 것입니다. 아래의 분석은 당사가 기말에 합리적으로 가능하다고 판단하는 정도의 변동을 가정한 것입니다. 또한, 민감도분석시에는 이자율 등 다른 변수는 변동하지 않는다고 가정하였습니다. 환율의 변동이 자본 및 당기순손익에 미칠 영향은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 반기순손익 자본 당기순손익 USD (5% 상승시) 2,001,218,284 2,001,218,284 1,434,152,614 1,434,152,614 JPY (5% 상승시) 91,700,490 91,700,490 86,490,700 86,490,700 CNY (5% 상승시) 376,085,266 376,085,266 433,503,733 433,503,733 EUR (5% 상승시) - - (70,616,205) (70,616,205) 보고기간종료일 현재 상기 제시된 통화에 비하여 원화가 강세인 경우, 다른 변수가 동일하다면 상기 제시된 것과 반대의 효과가 발생할 것입니다. (4) 이자율위험 1) 보고기간종료일 현재 당사가 보유하고 있는 이자부 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 고정이자율 금융자산 7,260,000,000 5,760,000,000 금융부채 31,879,150,094 35,992,520,000 변동이자율 금융자산 26,508,356,310 2,051,504,924 금융부채 198,594,387,592 212,317,906,872 2) 변동이자율 금융상품의 현금흐름 민감도 분석보고기간종료일 현재 다른 변수가 변동하지 않는다고 가정하면, 이자율이 1%p 변동하는 경우 향후 1년간 예상되는 자본과 당기순손익의 변동금액은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 자본 반기순손익 자본 당기순손익 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 1%p 상승 1%p 하락 변동이자율 금융상품 (1,721) 1,721 (1,721) 1,721 (2,103) 2,103 (2,103) 2,103 (5) 공정가치변동위험1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니 다. (단위: 원) 구 분 제67(당) 반기 제66(전) 기 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 2,714,853,989 2,714,853,989 1,351,525,850 1,351,525,850 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 26,856,287,324 26,856,287,324 26,320,813,874 26,320,813,874 파생상품자산 9,418,253,569 9,418,253,569 455,160,514 455,160,514 합 계 38,989,394,882 38,989,394,882 28,127,500,238 28,127,500,238 상각후원가 금융자산 현금및현금성자산 26,550,860,901 26,550,860,901 1,889,868,242 1,889,868,242 매출채권및기타채권 78,836,228,594 78,836,228,594 74,550,686,764 74,550,686,764 기타금융자산 4,425,636,892 4,425,636,892 4,894,102,405 4,894,102,405 합 계 109,812,726,387 109,812,726,387 81,334,657,411 81,334,657,411 공정가치 측정 금융부채 파생상품부채 41,326,175,584 41,326,175,584 141,667,289 141,667,289 상각후원가 금융부채 매입채무및기타채무 43,094,986,072 43,094,986,072 39,789,857,795 39,789,857,795 차입금및사채 230,473,537,686 230,473,537,686 248,310,426,872 248,310,426,872 기타금융부채 2,612,121,455 2,612,121,455 2,838,152,463 2,838,152,463 리스부채 1,637,718,501 1,637,718,501 1,962,937,932 1,962,937,932 합 계 277,818,363,714 277,818,363,714 292,901,375,062 292,901,375,062 2) 공정가치 측정에 적용된 평가기법의 가정기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다. 구 분 투입변수의 유의성 수준 1 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 수준 2 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수 수준 3 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은 자산이나 부채에 대한 투입변수 활성시장에서 공시되는 가격이 있는 금융상품의 경우 공정가치는 공시가격으로 측정하며, 활성시장에서 공시되는 가격이 없는 금융상품의 경우에 사용된 주요 추정 및 가정은 아래와 같습니다. 구분 가치평가기법 추정 변수 가 정 통화선도 현금흐름할인법 기대현금흐름 계약 금액에 대한 계약환율과 선도환율의 차이로 추정함 할인율 통화선도 거래 금융기관의 당사 적용 할인율을 적용함 내재파생상품 옵션가격결정모형 주식가격 이항모형을 사용 주가 상승 , 하락 추정함 3) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다. (단위: 원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 제67(당) 반기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 2,714,853,989 2,714,853,989 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 15,339,944,300 - 11,516,343,024 26,856,287,324 파생상품자산 - 1,463,853,569 7,954,400,000 9,418,253,569 파생상품부채 - 230,375,584 41,095,800,000 41,326,175,584 제66(전) 기: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - - 1,351,525,850 1,351,525,850 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 14,804,470,850 - 11,516,343,024 26,320,813,874 파생상품자산 - 455,160,514 - 455,160,514 파생상품부채 - 141,667,289 - 141,667,289 (6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당반기 및 전기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 구 분 기 초 차 입 상 환 환율변동 상 각 대 체 반기말 단기차입금 135,275,783,078 277,104,340,534 (306,082,782,377) - - (6,629,783,078) 99,667,558,157 유동성장기차입금 21,009,874,000 - (5,681,592,000) - - 18,453,312,000 33,781,594,000 유동성사채 - - - - - 20,745,241,435 20,745,241,435 장기차입금 57,813,306,000 5,040,000,000 - - - (18,453,312,000) 44,399,994,000 사모사채 34,211,463,794 - - - 45,797,138 (19,257,260,932) 15,000,000,000 전환사채 - 50,000,000,000 - - 20,550,094 (33,141,400,000) 16,879,150,094 리스부채 1,962,937,932 - (363,893,552) - 38,674,121 - 1,637,718,501 합 계 250,273,364,804 332,144,340,534 (312,128,267,929) - 105,021,353 (38,283,202,575) 232,111,256,187 2) 제66(전) 기 구 분 기 초 차 입 상 환 환율변동 상 각 대 체 기 말 단기차입금 106,911,571,503 497,469,408,991 (473,761,610,959) (561,045,435) - 5,217,458,978 135,275,783,078 유동성장기차입금 2,046,520,000 - (2,046,520,000) - - 21,009,874,000 21,009,874,000 장기차입금 31,756,520,000 47,066,660,000 - - - (21,009,874,000) 57,813,306,000 사모사채 30,000,000,000 34,175,850,000 (30,000,000,000) - 45,342,853 (9,729,059) 34,211,463,794 전환사채 3,762,107,255 - - - 179,162,403 (3,941,269,658) - 리스부채 2,416,762,038 - (733,078,207) - 95,271,541 183,982,560 1,962,937,932 합 계 176,893,480,796 578,711,918,991 (506,541,209,166) (561,045,435) 319,776,797 1,450,442,821 250,273,364,804 32. 약정사항 및 우발채무 보고기간종료일 현재 당사의 금융기관과 주요 약정사항의 내역은 다음과 같습니다. (원화단위: 백만원, 외화단위: 천USD) 금융기관 당좌대출 무역금융 구매자금 일반차입 수입일람불 수출환어음매입 매출채권담보대출 시설대출 외화사채 KEB하나은행 500 17,000 25,400 1,700 100 USD1,000 2,000 39,100 - 신한은행 1,000 - 12,000 - USD1,500 USD7,000 - 12,750 - 국민은행 500 - 4,500 7,500 - - - - - 수출입은행 - 18,000 - - - - - - - 농협은행 - 10,000 - 1,746 - - - 20,000 - 산업은행 - - - 49,200 USD2,000 - - 623 - 우리은행 - - - 19,375 - - - - USD15,000 씨티은행 - - - 10,000 - - - - - 경남은행 - - - 4,333 - - - - - 대구은행 - - - 4,000 - - - - - 광주은행 - - - 3,500 - - - - - 수협은행 - - - 4,000 - - - - - 합 계 원화 2,000 45,000 41,900 105,354 100 - 2,000 72,473 - USD - - - - USD3,500 USD8,000 - - USD15,000 33. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다. 구분 제67(당) 반기 제66(전) 기 종속기업 (주)티씨씨강판, TCC America Corp., (주)티씨씨개발, (주)제주메이리조트, (주)티씨씨아이엔에스, 티씨씨엔지니어링(주), (주)티피씨 (주)티씨씨강판, TCC America Corp., (주)티씨씨개발, (주)제주메이리조트, (주)티씨씨한진, (주)티씨씨아이엔에스, 티씨씨엔지니어링(주), (주)티피씨 관계기업 (주)우노메탈,(주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. (주)우노메탈, (주)티씨씨통상, Ohio Coatings Co. 기 타 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 티씨씨로지스(주), 우석문화재단, (주)원알로이 (2) 당반기와 전반기 중 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다. 1) 매출 등 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 제67(당) 반기 제 66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 TCC America Corp. 제품매출액 6,507,260,055 14,096,545,701 4,954,354,994 8,063,251,570 배당금수익 2,708,800,000 2,708,800,000 - - (주)티씨씨강판 제품매출액 298,665,080 831,000,140 1,955,536,728 2,474,338,978 (주)티씨씨한진 임대수익 - - 2,550,000 5,100,000 매출기타 - - 600,000 1,098,000 (주)티씨씨아이엔에스 배당금수익 - - - 18,095,100 티씨씨엔지니어링(주) 임대수익 5,250,000 10,500,000 5,250,000 10,500,000 매출기타 1,548,000 3,096,000 1,536,000 3,062,000 배당금수익 - 32,000,000 - 120,000,000 (주)티피씨 제품매출액 202,709,554 399,031,727 205,850,279 205,850,279 이자수익 33,934,425 67,505,050 22,561,643 22,561,643 관계기업 우노메탈 제품매출액 - - 57,393,319 320,154,775 기타매출 - - 28,000,000 28,000,000 (주)티씨씨통상 제품매출액 1,015,794,239 1,994,237,240 1,192,423,332 2,409,383,593 기타매출 23,800,000 45,637,500 21,900,000 104,530,000 배당금수익 37,073,750 37,073,750 22,244,250 22,244,250 기 타 원알로이 이자수익 33,565,573 67,223,113 3,328,767 39,945,204 TCC로지스 배당금수익 - 9,875,000 - 3,950,000 합 계 10,868,400,676 20,302,525,221 8,473,529,312 13,852,065,392 2) 매입 등 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 거래내용 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 종속기업 (주)티씨씨강판 원부재료 매입 145,075,260 263,235,500 125,594,370 244,979,350 외주용역비 1,652,035,110 3,280,859,146 1,874,862,038 3,782,374,796 (주)티씨씨아이엔에스 자산취득 - 49,553,000 138,000,000 396,400,000 문구인쇄비 등 299,969,900 366,332,400 17,550,300 39,552,500 수선비 - 321,600 274,500 1,809,500 외주용역비 437,681,909 874,196,909 365,505,000 695,505,000 임차료 3,216,894 6,401,946 2,776,420 5,348,524 통신비 - 2,190,000 - - 티씨씨엔지니어링(주) 자산취득 - 72,000,000 4,995,296,070 16,109,250,000 수선비 290,331,000 601,303,000 311,046,000 511,797,000 지급수수료 - 600,000 - - 선급금 - - - 2,252,046,070 외주용역비 219,975,000 439,950,000 219,975,000 439,950,000 (주)티피씨 원부재료매입 805,938,342 1,931,043,804 704,940,898 704,940,898 외주용역비 522,248,530 1,081,911,750 337,405,160 337,405,160 관계기업 (주)우노메탈 원부재료 매입 - - 285,162,060 1,493,498,156 외주용역비 - - 192,849,310 715,383,590 (주)티씨씨통상 외주용역비 78,702,000 159,285,000 78,052,000 158,176,000 원부재료매입 6,058,735,000 9,832,660,690 8,676,799,968 18,838,685,968 배당금지급 147,523,440 147,523,440 251,285,160 251,285,160 기 타 티씨씨로지스(주) 운반비 1,341,522,664 2,675,474,808 1,262,435,366 2,549,385,675 합 계 12,002,955,049 21,784,842,993 19,839,809,620 49,527,773,347 (3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 종속기업 (주)티씨씨강판 - 914,100,154 (778,593,706) 135,506,448 TCC America Corp. 11,318,847,986 14,096,545,701 (13,502,560,196) 11,912,833,491 (주)티피씨 108,261,050 438,934,903 (479,600,439) 67,595,514 관계기업 (주)티씨씨통상 211,670,197 2,128,377,940 (1,986,482,146) 353,565,991 합 계 11,638,779,233 17,577,958,698 (16,747,236,487) 12,469,501,444 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 308,777,040 3,247,896,467 (3,556,673,507) - TCC America Corp. 7,359,765,201 21,666,987,272 (17,707,904,487) 11,318,847,986 (주)티피씨 - 692,445,392 (584,184,342) 108,261,050 관계기업 우노메탈 100,055,047 352,170,250 (452,225,297) - (주)티씨씨통상 225,484,766 4,344,412,335 (4,358,226,904) 211,670,197 합 계 7,994,082,054 30,303,911,716 (26,659,214,537) 11,638,779,233 (4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채무내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 반기말 종속기업 (주)티씨씨강판 664,752,088 3,898,504,107 (4,017,511,301) 545,744,894 (주)티씨씨아이엔에스 365,084,042 1,428,895,437 (1,460,019,452) 333,960,027 티씨씨엔지니어링 (주) 4,204,663,100 1,225,238,300 (5,136,487,400) 293,414,000 (주)티피씨 434,152,774 3,314,251,109 (3,282,787,798) 465,616,085 (주)티씨씨한진 2,369,160 - (2,369,160) - 관계기업 (주)티씨씨통상 29,129,100 10,991,140,259 (10,991,253,559) 29,015,800 기 타 티씨씨로지스 (주) 415,257,479 2,943,022,289 (2,837,942,740) 520,337,028 합 계 6,115,407,743 23,801,051,501 (27,728,371,410) 2,188,087,834 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 기초 증가 감소 기말 종속기업 (주)티씨씨강판 762,982,787 8,174,543,640 (8,272,774,339) 664,752,088 (주)티씨씨아이엔에스 133,725,424 2,692,251,344 (2,460,892,726) 365,084,042 티씨씨엔지니어링 (주) 13,938,261,700 20,106,858,277 (29,840,456,877) 4,204,663,100 (주)티피씨 - 4,342,663,160 (3,908,510,386) 434,152,774 (주)티씨씨한진 - 4,636,490 (2,267,330) 2,369,160 관계기업 우노메탈 571,453,044 2,429,769,920 (3,001,222,964) - (주)티씨씨통상 37,123,700 32,554,153,777 (32,562,148,377) 29,129,100 기 타 티씨씨로지스 (주) 441,014,693 5,402,300,083 (5,428,057,297) 415,257,479 합 계 15,884,561,348 75,707,176,691 (85,476,330,296) 6,115,407,743 (5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 분 류 제67(당) 반기 제66(전) 반기 3개월 누적 3개월 누적 단기급여 438,000,000 978,666,700 499,000,000 974,667,000 퇴직급여 64,874,598 129,752,061 55,114,779 110,232,181 합 계 502,874,598 1,108,418,761 554,114,779 1,084,899,181 당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (6) 보고기간종료일 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공받는자 보증액 보증내역 지급보증처 제67(당) 반기 제66(전) 기 (주)티씨씨강판 5,649,011,116 6,600,000,000 차입금지급보증 신한은행 등 (7) 당반기 및 전기 중 당사가 특수관계자와 자금을 거래한 내역은 다음과 같습니다. 1) 제67(당) 반기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 반기말 종속기업 (주)티피씨 장기대여금 2,500,000,000 - - - 2,500,000,000 기타 (주)원알로이 장기대여금 2,500,000,000 - - - 2,500,000,000 2) 제66(전) 기 (단위: 원) 특수관계구분 특수관계자명 구분 기초 증가 감소 대체 기말 종속기업 (주)티피씨 장기대여금 - 2,500,000,000 - - 2,500,000,000 기타 (주)원알로이 장기대여금 - - (500,000,000) 3,000,000,000 2,500,000,000 단기대여금 3,000,000,000 - - (3,000,000,000) - (8) 보고기간종료일 현재 당사는 대표이사로부터 장ㆍ단기차입금과 관련하여 지급보증을 받고 있습니다. 34. 현금흐름표(1) 당반기 및 전반기 중 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 거래 중 중요한거래 내역은 다음과 같습니다. (단위:원) 분 류 제67(당) 반기 제66(전) 반기 매출채권의 단기차입금 대체 5,217,458,978 6,754,533,596 유형자산의 투자부동산 대체 - 4,610,832,256 건설중인자산의 본계정대체 4,199,855,764 816,400,000 건설중인자산의 미지급금 1,311,374,900 17,503,359,453 장기차입금의 유동성 대체 18,453,312,000 9,063,192,000 사채의 유동성 대체 20,745,241,435 - 전환사채의 자본전환 - 25,567,621,458 보증금과 단기차입금 상계 1,412,324,100 - (2) 당사가 유형자산 취득관련 자본화금액을 포함하여 당기 중 지급한 이자총액은 7,191 백만원입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 정관에 의거 이사회 또는 주주총회 결의를 통하여 배당가능이익의 일정부분을 주주에게 배당금을 지급하고 있습니다. 당사는 주주가치 제고와 주주환원 확대를 위해 투자,Cash Flow, 재무구조, 배당 안정성등을 종합하여 미래의 성장과 주주의 이익 환원을 균형있게 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 최근 6년간 지속적으로 배당을 실시해 오고 있고 중간배당은 실시한 바 없습니다. 당사는 적절한 수준의 배당을 통해 배당을 받을 주주의 권리를 존중하고 있습니다.당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.[ 정관상 배당에 관한 사항 ] 제44조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.제44조의2(중간배당) ① 회사는 07월 01일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제45조 (배당금지급청구권의 소멸시효) ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 나. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 주요배당지표 1,0001,0001,0006,949-7,75329,3434,243-10,70123,192265-3001,239-2,0973,010-----27.0510.26보통주-0.141.26우선주---보통주---우선주---보통주-80120우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제67기 반기 제66기 제65기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※(연결)당기순이익(백만원)은 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익임. 다. 과거배당이력 (단위: 회, %) -61.061.37 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 결산배당은 제61기부터 제66기까지 연속배당을 실시하였고, 평균 배당수익률은 최근 3년, 5년간 배당수익률의 합을 3년, 5년으로 나눈 단순평균법으로 계산함. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 2022년 08월 23일전환권행사보통주1,343,2791,0001,3432022년 11월 18일전환권행사보통주542,7401,0005432023년 02월 09일전환권행사보통주40,7051,000412023년 03월 29일전환권행사보통주542,7401,0005432023년 04월 17일전환권행사보통주244,2331,000244 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 제38회 제38회 제38회 제38회 제38회 미상환 전환사채 발행현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주) (기준일 : ) 무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채402024.06.282029.06.2850,000TCC스틸 무기명식 보통주 2025.06.28~2029.05.2810055,00050,000909,090-50,000---50,000909,090- 종류＼구분 회차 발행일 만기일 권면(전자등록)총액 전환대상주식의 종류 전환청구가능기간 전환조건 미상환사채 비고 전환비율(%) 전환가액 권면(전자등록)총액 전환가능주식수 합 계 - - - - ※ 공시대상기간중 '상환 신주인수권부사채 등 발행현황' 및 '미상환 전환형 조건부 자본증권 등 발행현황' 내역은 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적(연결) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) TCC스틸회사채사모2023.05.2415,0005.17BB+(나이스신용평가)2026.05.21미상환한국투자증권TCC스틸()회사채사모2023.06.2719,3504.18-2025.06.27미상환홍콩우리투자은행TCC스틸회사채사모2024.06.2850,0000.00-2029.06.28미상환-84,350---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 계약일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액 은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. ※ 공시대상기간중 사채관리계약 내역은 없음 채무증권 발행실적(별도) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 TCC스틸 회사채 사모 2023.05.24 15,000 5.17 BB+(나이스신용평가) 2026.05.21 미상환 한국투자증권 TCC스틸() 회사채 사모 2023.06.27 19,350 4.18 - 2025.06.27 미상환 홍콩우리투자은행 TCC스틸 회사채 사모 2024.06.28 50,000 0.00 - 2029.06.28 미상환 - 합 계 - - - 84,350 - - - - - () 외화표시채권으로 원화환산율은 계약일자 매매기준율을 적용하였으며, 권면총액은 사채할인발행차금을 반영하지 않은 액면금액입니다. ※ 공시대상기간중 사채관리계약 내역은 없음 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (연결) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------19,35015,000--50,000--84,35019,35015,000--50,000--84,350 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 (별도) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 19,350 15,000 - 50,000 - - 84,350 합계 19,350 15,000 - 50,000 - - 84,350 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2023년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채392023.05.24운영자금15,000운영자금(차입금 상환 및 원재료 구입 등)15,000-회사채-2023.06.27운영자금19,350운영자금(원재료 구입 등)19,350-전환사채402024.06.28운영자금시설자금50,000운영자금 300억원 (원재료 구입 등) 및 시설자금 200억원 (표면처리강판 사업부문 설비라인 자동화 및 합리화 공사 투자)33,000설비투자 진행중 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 미사용자금의 운용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 단기금융상품환매채권부채권(RP)17,000--17,000 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표 재작성 " 해당사항 없음"(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 전기 중 연결기업은 손자회사인 ㈜티피씨 를 통해 관계기업인 ㈜우노메탈 의 포장용역등의 영업부문을 양수하였습니다 . 1) 종속기업인 ㈜티씨씨강판 (지분 51%), 티씨씨엔지니어링㈜ (지분 49%)의 투자로 2023년 4월 3일에 ㈜티피씨 를 설립하였습니다. 2) 관계기업인 ㈜우노메탈 (구,티씨씨메탈)은 2023년 4월 30일에 포장용역 등 영위 하던 영업을 ㈜티피씨 에 양도하였습니다. 3) 양수한 자산, 부채의 장부가액 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 유동자산 1,908,770,598 비유동자산 2,783,257,296 자산총계 4,692,027,894 유동부채 4,189,246,544 비유동부채 253,276,544 부채총계 4,442,523,088 순자산가액 249,504,806 양수대가 1,610,000,000 영업권 1,360,495,194 4) 영업양수에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. (단위 : 원) 구분 금액 총 이전대가 1,610,000,000 양수한 영업이 보유한 현금 269,046,751 순현금유출액 1,340,953,249 (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 자 산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 "III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무"와 "III. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 32. 약정사항 및 우발채무" 을 참고하시기 바랍니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 " 해당사항 없음" 나. 대손충당금 설정현황연결기업의 대손충당금 설정현황은 아래와 같습니다.(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역최근 3사업년도의 계정과목별 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다. 연결기업은 매출채권, 미수금 및 대여금 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당반기말대손충당금 설정대상 채권총액은 100,579백만원 이며 대손충당금 총액은 1,147 백만 원 으로 대손충당금설정 방침에 따라 설정하였습니다. [2024년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제67기반기 매출채권 95,198 617 0.65 미수금 269 180 66.91 단기대여금 1,852 350 18.90 장기대여금 3,260 - - 계 100,579 1,147 1.14 제66기 매출채권 82,047 1,083 1.32 미수금 414 180 43.48 단기대여금 384 356 92.71 장기대여금 3,260 - - 계 86,105 1,619 1.88 제65기 매출채권 98,898 1,219 1.23 미수금 1,533 180 11.74 단기대여금 3,388 368 10.86 계 103,819 1,767 1.70 (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제67기 반기 제66기 제65기 기초잔액 1,619 1,767 893 대손상각비 -371 -136 949 채권제각 -136 -10 - 기타의 대손상각비 환입 -6 -12 -78 환율효과 41 10 3 기말잔액 1,147 1,619 1,767 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 대차대조표일 현재 매출채권잔액에 대하여 대손경험률을 토대로 예상되는 대손추정액으로 설정하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 [2024년 06월 30일 현재] (단위 : 백만원, %) 구 분 만기일 미도래 0~3개월 경과 3개월~6개월 경과 6개월~1년 경과 1년 초과 계 금액 93,482 5,950 0 0 0 99,432 구성비율 94.02 5.98 0.00 0.00 0.00 100.00 다. 재고자산 현황 등연결기업의 재고자산 현황 등은 아래와 같습니다. (1) 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 제67기 반기 제66기 제65기 표면처리강판사업부문 제 품 27,097 25,783 39,099 반제품 38,609 41,726 32,165 원재료 26,362 35,893 32,434 부재료 704 990 732 저장품 2 2 2 미착상품 22 - - 소 계 92,796 105,092 104,432 기타 사업부문 및연결조정 등 상 품 7,084 5,541 3,039 제 품 - - - 반제품 3,051 260 - 원재료 1,571 1,055 9,617 부재료 20 13 - 저장품 4 1 26 수탁가공품 6 7 - 소 계 11,736 6,179 12,682 합 계 상 품 7,084 5,541 3,039 제 품 27,097 25,783 39,099 반제품 41,660 41,987 32,165 원재료 27,933 36,948 42,051 부재료 724 1,003 732 저장품 6 2 28 수탁가공품 6 7 - 미착상품 22 - - 합 계 104,532 111,271 117,114 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 17.04 19.88 23.1 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 5 5 6 (2) 재고자산의 실사내용 1) 실사 일자 연결기업은 2024년 사업연도의 재무제표를 작성함에 있어서 2024년 06월 30일 공장가동 종료시를 기준으로 재고실사를 실시하였습니다. 한편, 연결기업은 2024년 06월 30일 에는 공장가동 및 재고자산의 이동이 없었으므로 재무제표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주할 수 있습니다. 2) 실사 방법 연결기업의 동 일자 재고실사는 재고실사표를 징구하여 재고관리 담당자, 회계팀 담당자의 입회하에 품목에 따라 전수조사 또는 표본조사를 병행하여 그 실재성과 완전성을 확인하였습니다. 3) 재고자산 평가현황재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 장부금액으로 하고 있으며 반기말 현재 재고자산에 대한 평가결과 제품평 가충당금 3,943 백만원, 반제품평가충당금 562 백만원 을 설정하였습니다. 본 보고서 작성기준일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주 석, 8. 재고자산 " 부분을 참고하시기 바랍니다. 4) 기타사항 연결기업은 수출입은행과의 무역금융대출(한도: 180억원)에 대하여 재고자산 234억원 을 담보로 제공하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역금융상품의 공정가치와 그 평가방법 등은 " III. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 31. 금융위험 "을 참고하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서 및 반기보고서에 기재하지 않으며, 사업보고서에 기재할 예정입니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 (1) 연결재무제표에 대한 감사인의 감사의견 제67기(당반기)서현회계법인---제66기(전기)서현회계법인적정-건설중인자산 취득원가의 적정성제65기(전전기)대주회계법인적정-영업권 손상검사 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 재무제표에 대한 감사인의 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제67기(당반기) 서현회계법인 - - - 제66기(전기) 서현회계법인 적정 - 건설중인자산 취득원가의 적정성 제65기(전전기) 대주회계법인 적정 - 종속기업투자주식의 손상검사 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 제67기(당반기)서현회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 감사 1601,77266700제66기(전기)서현회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 감사 1451,7701452,007제65기(전전기)대주회계법인- 반기재무제표 검토- 중간감사- 개별 및 연결 재무제표에 대한 감사- 내부회계관리 검토 2002,0502001,979 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제67기(당반기)-----제66기(전기)-----제65기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 회계감사인과의 논의 결과 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과는 다음과 같습니다. 12022년 02월 11일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의기말감사 결과 논의22022년 04월 06일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사서면회의감사계획 논의32022년 06월 10일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부통제 설계평가 논의42022년 07월 28일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의반기검토 결과 논의52022년 12월 09일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부통제 운영평가 논의62023년 02월 10일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의통합감사 결과 논의72023년 03월 15일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의감사계획 논의82023년 06월 30일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의기초잔액 감사 및 내부회계관리제도 설계평가92023년 07월 28일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의별도/연결재무제표 반기 검토102023년 11월 29일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의회계감사 계획보고내부회계관리제도 설계평가결과 논의핵심감사사항 협의112023년 12월 01일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부회계관리제도 운영평가122024년 02월 08일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의별도/연결재무제표 감사 및내부회계관리제도 기말평가132024년 03월 08일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사서면회의재무제표 및 내부회계관리제도 감사 결과보고142024년 07월 05일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의내부회계 관리제도 설계평가152024년 07월 26일회사측 : 감사 및 재무담당임원감사인측 : 업무수행이사 및 참여회계사대면회의별도/연결재무제표 반기 검토 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 회계감사인의 변경외부감사에 따른 법률에 따라 당사의 외부감사인이었던 대주회계법인과 계약기간이 2022년 회계연도로 종료되어 2023년 2월 8일 감사인선임위원회를 개최하여 참석인원 전원 찬성으로 서현회계법인을 선임하는 것으로 결정하였으며. 2023년 3월 24일 정기주주총회에서 외부감사인 선임보고를 하였습니다. 또한 당사의 종속기업은 본 보고서 작성기준일 현 재 현재 7사이며 , 회 계 법인의 변경은 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 유효성 감사감사는 2023년 12월 31일 현재 회사의 내부통제의 유효성에 대해 감사하였으며, 감사 결과 내부통제에 이상이 없는 것으로 결론을 내렸습니다. 나. 내부회계관리제도내부회계관리자는 2023년 12월 31일로 종료하는 사업연도에 대한 회사의 내부회계관리제도 운영 실태를 평가하였으며, 평가결과 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단하였습니다. 독립된 감사인은 회사의 2023년 12월 31일 현재 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서를 검토하였으며, 검토 결과 중요성의 관점에서 내부회계관리제도모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다고 의견 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가2023년에는 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조에 대하여 중대한 결함이 지적된 사실이 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회는 사내이사 3명과 사외이사 1명, 총 4인의이사로 구성되어 있으며 이사회 의장은 손봉락 대표이사가 담당하고 있습니다. 이사회 내 위원회는 현재 설치되어 있지 않습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원및 직원의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 41--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명 사외이사의 성명 손봉락(출석률:100%) 조석희 (출석률:100%) 손기영 (출석률:100%) 오형수(출석률:100%) 찬 반 여 부 찬 반 여 부 제01회 2024.01.17 승인 2024년 임원보수 조정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 제02회 2024.02.14 승인 제66기 (연결)재무제표 승인의 건제66기 영업보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 2023년 4/4분기 경영실적 보고의 건 - - - - - 제03회 2024.03.05 승인 현금배당의 건제65기 정기주주총회 개최의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고감사의 내부회계관리제도 평가보고 - - - - - 제04회 2024.04.16 승인 기채결의에 관한 건(수출입은행 일반대출/ 연장)타법인 출자증권 취득결정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 보고 2024년 1/4분기 경영실적 보고의 건 - - - - - 제05회 2024.06.19 승인 제40회 사모 전환사채 발행의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 다. 이사의 독립성당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 이사를 선임하고 있으며, 이사 선임시 주주총회 전 법적 절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 사외이사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 이사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 구분 성명 추천인 추천 배경 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의관계 임기 연임여부(횟수) 비고 사내이사(상근) 손봉락 이사회 동종업계 및 당사에 대한 전문지식, 검증된 경영능력과 추진력을 바탕으로 회사 전반의 경쟁력 향상과 안정적 운영에 기여했을 뿐 아니라 이를 바탕으로 회사의 지속성장을 위한 기업가치 제고, 기업성장을 통한 주주가치 제고 및 기업의 역할 확장을 통한 사회가치 제고에 기여할 것으로 기대하여 추천함 경영총괄 - 본인 3년 연임 (8) 이사회의장 조석희 철강산업 전반에 대한 전문지식과 현장경험을 바탕으로 글로벌 시장 진출을 확대하고 경영 전반에 대한 다양한 행정 및 조직 운영에 대한 경험 및 리더십을 바탕으로경영진의 합리적 의사결정에 긍정적 영향을 미칠 것으로 기대하여 추천함 - 당사임원 3년 연임 (4) - 손기영 회사의 주요 경영전략 리딩을 주도하고 새로운 성장동력 확보 및 육성하는 데에 주력함으로써 회사의 본원의 경쟁력 강화와 체질 개선에 크게 기여할 것으로 기대하여 추천함 - 친인척 3년 연임 (1) - 사외이사 오형수 산업, 기술, 정책 등 전문지식을 갖추고 있을 뿐만 아니라 해당분야의 다양한 경험을 바탕으로 회사의 지속성장과 발전에 기여할 것으로 기대되며, 사외이사로서의독립성을 바탕으로 이사회의 투명성과 독립성 제고에 기여할 것으로 기대하여 추천함 경영자문 - - 2년 신규선임 - 라. 사외이사의 전문성 (1) 지원조직 당사는 경영지원본부 산하 이사회 지원조직을 통하여 사외이사의 정보제공 요구에 대응하고 있으며 이사 ( 사외이사 포함 ) 가 이사회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 지원하고 있습니다 . 이사회 개최 전 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 , 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다 . 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 기획팀 5 상무1명, 책임2명, 선임2명 (평균 6년) -이사회 운영지원 -사외이사 교육 및 직무수행 지원-이사에게 안건관련 정보제공 및 요청사항 지원 (2) 사외이사 교육실시 현황 2024년 06월 03일한국상장회사협의회오형수- 상장회사 사외이사를 위한 직무연수 2024년 06월 09일기획팀오형수- 지속가능경영 보고 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항당사는 본 보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1명이 감사업무를 수행하고 있습니다.감사의 인적사항에 대해서는 본문 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항, 1. 임원 및 직원의 현황, 가. 임원의 현황" 부분을 참고하시기 바랍니다. 나. 감사의 독립성 당사는 이사회의 추천을 받아 주주총회에서의 보통결의를 통해 감사를 선임하고 있으며, 감사 선임시 주주총회 전 법적절차에 따라 선임후보 예정자의 인적사항을 공시하고 있습니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반 업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류의 제출을 해당부서에 요구할 수 있습니다. 또한, 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할수 있습니다. 감사 선출을 위한 별도의 위원회는 운영하고 있지 않으며, 당사의 감사에 대한 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다. 구분 성명 추천인 추천 배경 담당업무 회사와의거래 최대주주등과의관계 상근감사 전현수 이사회 폭넓은 경험과 전문적 지식을 바탕으로 당사의 내부통제 및 감사업무를 수행함에 있어 적합한 업무능력을 갖춤을 물론 감사로서 투명하고 독립적인 지위에서 경영 전반에 대하여 객관적인 감사 업무를 수행할 것으로 판단하여 추천함 경영감사 - - 다. 감사의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 제01회 2024.01.17 승인 2024년 임원보수 조정의 건 가결 제02회 2024.02.14 승인 제66기 (연결)재무제표 승인의 건제66기 영업보고서 승인의 건 가결 보고 2023년 4/4분기 경영실적 보고의 건 - 제03회 2024.03.05 승인 현금배당의 건제65기 정기주주총회 개최의 건 가결 보고 대표이사의 내부회계관리제도 운영실태보고감사의 내부회계관리제도 평가보고 - 제04회 2024.04.16 승인 기채결의에 관한 건(수출입은행 일반대출/ 연장)타법인 출자증권 취득결정 가결 보고 2024년 1/4분기 경영실적 보고의 건 - 제05회 2024.06.19 승인 제40회 사모 전환사채 발행의 건 가결 라. 감사 교육실시 계획 내부회계관리규정에 따라 연 1회이상 내·외부 교육 실시 예정입니다. 마. 감사의 교육실시 현황 2024년 05월 09일한국상장회사협의회내부회계관리제도 운영실무과정 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 바. 감사의 지원조직 현황 감사팀 4 상무1명, 팀장1명, 책임2명(평균 22년) -내부감사 수행 -내부회계관리제도 관련 업무 수행 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법지원인 등 지원조직 현황 상법 제542조의 13에 따라 자산총액 5천억원 미만으로 선임의무가 없으며, 준법지원인 등 지원조직이 없습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2024년 06월 30일 (기준일 : ) 배제미도입미도입--- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권회사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁회사는 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다. 라. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주26,213,697-우선주--보통주 --우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주26,213,697-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 본 회사가 이사회 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성 하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인 수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1 호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다) 에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배 정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주 인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따 라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회 를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제41 6조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항 을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여 야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에 는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의 로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발행하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정 하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회 의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에 게 신주 인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 사업년도 종료후 3월 이내 주주명부 폐쇄시기 1월 1일부터 1월 15일까지 주권의 종류 전자증권법 시행으로 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류 없음 공고방법 회사의 인터넷 홈페이지 (https://www.tccsteel.com) (홈페이지 게재하지 못할 경우 한국경제신문) 명의개서대리인 ㈜하나은행 증권대행부 (02-368-5800, 서울특별시 영등포구 국제금융로 72(여의도동) 3층)) 주주의 특전 해당사항 없음 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결 의 내 용 제66기 주주총회(2024.03.28) 제1호 의안: 제66기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명)제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 제65기 주주총회(2023.03.24) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명, 사외이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제65기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 상법 제449조의 2 및 당사 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사인의 적정의견으로 2023년 3월 20일에 이사회에서 승인하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨 전 의안원안대로 결의 제64기 주주총회(2022.03.28) 제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 2명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건cf) 제1호 의안인 '제64기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건'은 정관 제42조에 따라 감사 전원의 동의 및 외부감사 인의 적정의견으로 2022년 3월 11일에 이사회에서 승인 하고 주주총회에서 보고사항으로 전환됨 전 의안원안대로 결의 제63기 주주총회(2021.03.29) 제1호 의안: 제63기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사외이사 1명)제4호 의안: 감사 선임의 건 (상근감사 1명)제5호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제6호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 제62기 주주총회(2020.03.25) 제1호 의안: 제62기 재무제표(이익잉여분처분계산서포함) 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안: 정관 일부 변경의 건제3호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 1명)제4호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황 본 보고서 작성기준일 현재 최대주주 및 그 특수관계인은 총 15명이며, 총 31.29%의당사의 주식을 소유하고 있으며 최대주주의 변동은 없습니다. 다음은 기초와 당반기말 현재 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식 세부내역입니다. 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 손봉락본인보통주 3,786,94914.453,736,94914.26시간외매매(-)김영경친인척보통주 133,1250.5138,0000.14장내매도손준원친인척보통주221,0860.8400.00증여(-), 장내매도 KAREN & AHN친인척보통주 89,7330.3489,7330.34-KIMJANICEHYUNJOO친인척보통주80,0000.3180,0000.31-B & K & AHN친인척보통주 41,2050.1641,2050.16-손기영친인척보통주1,247,7794.761,147,7794.38시간외매매(-)손희전친인척보통주 86,9530.3361,6040.24장내매도손재원친인척보통주 14,8810.0600.00장내매도, 수증(+),수증취소(-)손동균친인척보통주00.0070,0000.27수증(+), 장내매도 김태오친인척보통주 720.00720.00-조석희등기임원보통주 10,0080.0410,0080.04-㈜TCC통상계열회사보통주 1,844,0437.031,844,0437.03-우석문화재단재단보통주 1,038,1533.961,038,1533.96-TCC로지스㈜계열회사보통주30,0000.1125,0000.10장내매도손양수계열사임원보통주12,5180.0500.00임원퇴임최상철계열사임원보통주930.00930.00-박혜윤계열사임원보통주00.0020,0000.08수증(+), 장내매도보통주8,636,59832.958,202,63931.29-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 [최대주주의 주요경력 및 개요]① 최대주주 : 손봉락② 학 력 : 경희대학교 (1972년) University of Southern California (MBA) (1986년)③ 겸임/경력 : (현) Ohio Coatings Company 회장 (2001년 ~ ) (현) 주한헝가리 명예영사 (2002년 ~ ) (현) 우석문화재단 이사장 (2004년 ~ ) 2. 최대주주 변동현황 "해당사항 없음" 3. 주식의 분포 가. 5%이상 주주의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 손봉락3,736,94914.26㈜TCC통상1,844,0437.03홍덕산업㈜1,721,0976.57-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 주1) 우리사주조합 - 주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주식소유현황임 나. 소액주주현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 73,52173,54199.9714,587,14826,213,69755.65주1) 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 최근 주주명부 폐쇄일인 2023년 12월 31일 기준 주식소유현황임 4. 주가 및 주식거래실적 가. 주가 (단위 : 원) 종 류 구 분 2024.01월 2024.02월 2024.03월 2024.04월 2024.05월 2024.06월 보통주 종가최고가격 56,100 82,200 67,000 58,600 52,000 61,000 종가최저가격 45,300 49,650 59,400 50,700 45,250 47,450 가중산술평균 51,531 71,105 63,626 54,953 49,012 55,592 나. 거래량 (단위 : 주) 종 류 구 분 2024.01월 2024.02월 2024.03월 2024.04월 2024.05월 2024.06월 보통주 최고일거래량 330,823 2,465,535 920,159 422,855 415,246 910,359 최저일거래량 89,738 153,080 175,195 110,014 87,650 177,631 월간거래량 3,801,865 13,341,701 7,145,996 4,478,078 3,645,184 7,289,656 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 손봉락남1950.04대표이사회장사내이사상근이사회의장경희대학교 UNIVERSITY OF SOUTHERN CALIFORNIA (MBA)(현)Ohio Coatings Company 회장(현)주한헝가리 명예영사(현)우석문화재단 이사장3,736,949-본인45년2026.03.24조석희남1957.02대표이사부회장사내이사상근대표이사인하대학교(현)서울상공회의소 상임의원(현)철강협회 감사10,008-당사임원15년2025.03.28손기영남1981.08대표이사사장사내이사상근전사총괄 Carnegie Mellon University Tsinghua University (MBA)(현)한국무역협회 이사(현)상장회사협의회 이사(현)한미경제협의회 이사 1,147,779-친인척6년2025.03.28오형수남1960.12사외이사사외이사비상근사외이사포스코차이나(중국) 대표법인장(부사장)포스코 포항제철소 제철소장(부사장)---1년2025.03.24전현수남1953.12감사감사상근감사인하대학교연세대 경영대학원 최고경영자과정 수료(전)TCC아이엔스 대표이사(전)TCC아이엔스 상임고문----2027.03.28석인국남1959.04부사장미등기상근영업본부한동대학교연세대 철강E-MBA 수료1,000--8년2024.12.31김영학남1969.05부사장미등기상근공장장동아대학교서울과학종합대학원 철강 E-MBA 수료2,306--5년2024.12.31조용수남1966.09부사장미등기상근관리본부장동국대학교연세대 철강E-MBA 수료---2년2024.12.31최상철남1968.01상무미등기상근경영지원본부동국대학교연세대 철강E-MBA 수료93--4년2024.12.31안중걸남1969.04상무미등기상근생산본부장영남대학교서울과학종합대학원 철강 E-MBA 수료944--2년2024.12.31권태우남1968.04상무미등기상근 연구소장 울산대학교연세대 철강E-MBA 수료3,849--2년2024.12.31피승용남1970.05상무미등기상근영업본부장영남대학교---2년2024.12.31박병규남1965.01상무미등기상근감사팀상무한양사이버대학교연세대 철강E-MBA 수료---1년2024.12.31권영문남1971.02상무미등기상근생산1팀팀장위덕대학교666--1년2024.12.31김대업남1979.10상무미등기상근경영지원본부장성균관대학교Emory University (MBA)---1년2024.12.31 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 등기임원 겸직현황은 'Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항' 참고 ※ 보고기간 종료일(2024년 06월 30일)이후 제출일 현재(2024년 08월 14일)까지 등기/미등기임원의 변동내역 없음 나. 직원의 현황당사는 본 보고서 기준일 현재 미등기임원을 포함하여 총 282 명의 직원을 고용하고 있으며 평균 근속연수는 16.0년 입니다. 연간급여총액은 10,48 4 백만원 이며 1인평균 급여액은 37백만원(연간급여총액을 기준일 현재 직원수로 산술평균하여 산출)입니다. 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 표면처리강판남261-6-26716.7년10,09938----표면처리강판여12-31154.6년38526-273-9128216.0년10,48 4 37- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 다. 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 1073774- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 이사, 사외이사4명3,000-감사1명 200- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 ※ 인원수는 본 보고서 작성일 현재 기준이며, 주주총회 승인금액은 2024년 3월 28 일 정기주주총회에서 승인받은 금액임 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5972194- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3 920307- 1 1818- - - - - 1 3434- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2. 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 15개의 계열회사가 있으며 당사를 제외하고 모두비상장회사입니다. 계열회사간 상호 지분관계은 다음과 같습니다. 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) ㈜TCC스틸11415 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 가. 계열회사간 출자현황 [2024년 06월 30일 현재] 출자자피출자자 ㈜TCC스틸 ㈜TCC강판 ㈜우노메탈 ㈜TCC통상 TAC ㈜TCC개발 TCC엔지니어링㈜ TCC로지스㈜ 최대(개인)주주 등 합계 ㈜TCC스틸 7.03% 0.10% 24.16% 31,29% ㈜TCC강판 100.00% 100.00% ㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈) 30.67% 69.33% 100.00% ㈜TCC통상 9.89% 13.96% 15.00% 61.15% 100.00% ㈜TCC개발 100.00% 100.00% T AC 100.00% 100.00% OCC 50.00% 50.00% ㈜TCC아이엔에스 63.51% 35.00% 1.49% 100.00% TCC엔지니어링㈜ 40.00% 35.00% 25.00% 100.00% TCC 로지스㈜ 19.75% 80.25% 100.00% ㈜원알로이 9.08% 89.37% 98.45% ㈜제주메이리조트 58.82% 41.18% 100.00% ㈜티피씨 51.00% 49.00% 100.00% ㈜에이치엠씨 90.91% 9.09% 100.00% ㈜남한강변 16.83% 83.17% 100.00% 나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 성명 겸직 회사명 직위 비 고 손봉락 ㈜TCC통상 대표이사 비상근 ㈜TCC아이엔에스 이사 비상근 TCC엔지니어링㈜ 이사 비상근 ㈜남한강변 이사 비상근 조석희 ㈜TCC통상 이사 비상근 손기영 ㈜TCC아이엔에스 이사 비상근 ㈜TCC강판 이사 비상근 TCC엔지니어링㈜ 이사 비상근 TCC로지스㈜ 이사 비상근 ㈜티피씨 이사 비상근 ㈜에이치엠씨 이사 비상근 2. 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -101041,726-6,295-35,431-------34725,7661,37854727,6913141767,492-4,91754763,122 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 가지급금 및 대여금 내역 [ 2024년 06월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 계정과목 거래내역 비고 기초 증가 감소 반기말 ㈜원알로이 계열회사 장기대여금 2,500 - - 2,500 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.02.14~2026.02.14 ㈜티피씨 계열회사 장기대여금 2,500 - - 2,500 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.04.27~2026.04.27 ㈜에이치엠씨 계열회사 장기대여금 760 - - 760 대여이자율 : 5.40%대여기간 : 2023.06.30~2026.10.11 합계 5,760 - - 5,760 나. 담보보증 내역 " 해당사항 없음 " 다. 채무보증 내역 [ 2024년 06월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래내역 비고 기초 증가 감소 반기말 ㈜TCC강판 계열회사 5,400 - -951 4,449 채권자 : 신한은행보증내용 : 시설대출( 44.5억원) 보증보증기간 : 2022.07.21 ~ 본 채무상환시까지 1,200 - - 1,200 채권자 : 농협은행보증내용 : 일반대출(10억원) 보증보증기간 : 2023.03.10 ~ 본 채무상환시까지 합계 6,600 - -951 5,649 2. 대주주와의 자산양수도 등 가. 출자 및 출자지분 처분 내역 [ 2024년 06월 30일 현재 ] (단위 : 백만원) 법인명 관계 출자지분의 종류 거래내역 비고 기초 증가 감소 반기말 ㈜TCC통상 계열회사 보통주 1,234 - - 1,234 - ㈜TCC강판 〃 〃 11,934 - - 11,934 - ㈜TCC아이엔에스 〃 〃 1,112 63 - 1,175 - TCC엔지니어링㈜ 〃 〃 665 - - 665 - ㈜TCC개발 〃 〃 1,764 - - 1,764 - ㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈) 〃 〃 358 - - 358 - T A C 〃 〃 17,081 - - 17,081 - ㈜TCC한진 〃 〃 7,158 - 7,158 - 2024년 02월 08일 청산등기 완료 ㈜원알로이 〃 〃 3,217 - - 3,217 - ㈜제주메이리조트 〃 〃 4,998 - - 4,998 - TCC로지스㈜ 〃 〃 191 - - 191 - 합계 49,712 63 7,158 42,617 ※ 출자금액은 취득원가로 기재함. 3. 대주주와의 영업거래본 보고서 작성기준일 현재 당사는 계열회사인 ㈜TCC통상과 12,216백만원, TCC America Corp.과 16,805백만원 상당의 영업거래(매출,매입 등)를 하였으며 기타 자세한 사항은 본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 33. 특수관계자" 부분을 참고하시기 바랍니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 주주(최대주주 등 제외), 임직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용은 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 " 해당사항 없음 " 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 " 해당사항 없음 " 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 " 해당사항 없음 " 다. 채무보증 현황본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주 석, 33. 특수관계자 " 부분을 참고 하시기 바랍니다. 라. 채무인수약정 현황 " 해당사항 없음 " 마. 그 밖의 우발채무 등(1) 연결재무제표상 우발채무본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 3. 연결재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무 " 부분을 참고하시기 바랍니다. (2) 재무제표상 우발채무본문 "Ⅲ. 재무에 관한 사항, 5. 재무제표 주석, 9. 파생상품자산 및 부채, 32. 약정사항 및 우발채무 " 부분을 참고하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 " 해당사항 없음 " 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 " 해당사항 없음 " 나. 합병등의 사후정보 " 해당사항 없음 " 다. 녹색경영(온실가스 배출량 및 에너지 사용량 관리) 당사는 [저탄소 녹색성장 기본법] 제42조와 [온실가스,에너지 관리업체 지정,관리업체지정,관리지침]에 따라 관리업체로 지정되었으며, 당사의 온실가스 배출량과 에너지사용량을 이해관계자에게 공개하고 있습니다. 온실가스 배출량과 에너지 사용량은다음과 같습니다. 구분 온실가스 배출량(tCO2-eq) 에너지 사용량(TJ) 직접배출 간접배출 총량 총량 2023년 5,513 28,760 34,274 709 2022년 2,531 33,877 36,409 728 2021년 298 32,982 33,280 643 2020년 192 28,231 28,423 562 2019년 275 28,419 28,694 568 라. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 기업활력 제고를 위한 특별법 제9조 및 제10조에 근거하여, 산업통상자원부에 사업재편 계획 승인 심사를 신청하였으며, 2023년 3월 24일 사업재편계획 심의위원회(제37차)로부터 승인을 받았습니다. 위원회에서 승인받은 사업재편계획 주요내용은 당사의 도금기술을 활용하여 원통형 배터리 외관 니켈도금강판으로 사업재편을추진하는 것입니다. 이에 따라 당사는 산업통상자원부의 ‘사업재편계획’ 승인기업(2023.3.24.~2028.3.31.)으로 선정되어 2023년 4월 1일 사업재편계획 승인증서를 득하였습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ㈜TCC개발1975.03월경기도 안산시 단원구 산단로 35번길 43 부동산임대업7,813의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당㈜TCC강판1987.03월경북 포항시 남구 철강로 314 번길18 제조업(절단)25,131의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당TCCAmerica Corp1994.04월3510 Torrance Blvd., Suite 217, Torrance, CA 90503 U.S.A무역업(도·소매업)69,666의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)해당(자산총액의 10% 이상) ㈜제주메이리조트2012.02월제주도 제주시 구좌읍 일주동로 1626부동산임대업5,596의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당㈜TCC아이엔에스2006.02월서울시 중구 을지로29 더존을지타워 정보서비스업3,645의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당TCC엔지니어링㈜2006.03월경북 포항시 남구 철강로 513제조업(설비제작보수)12,885의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당㈜티피씨2023.04월경북 포항시 남구 장흥로 197제조업(포장영업)6,145의결권의 과반수 소유(기업회계기준서 제1110호)미해당 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 1㈜TCC스틸110111-0032112--14㈜TCC강판174611-0005791㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈)171711-0038686㈜TCC통상110111-0187173㈜TCC개발130111-0006965㈜TCC아이엔에스110111-3390559TCC엔지니어링㈜171711-0068584TCC로지스㈜171711-0081643㈜원알로이124311-0004210㈜제주메이리조트220111-0090034㈜티피씨171711-0180651㈜에이치엠씨171711-0182623㈜남한강변134311-0062505TCC America Corp.(TAC)275101405Ohio Coating Co.(OCC)341768123 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 삼화왕관㈜상장1998.12.31지분취득2,130215,46910.006,873---65215,46910.006,808201,158-6,652고려제강㈜상장2002.12.24"3,877354,4771.427,196--709354,4771.427,9052,451,28164,527㈜금비 상장2012.09.24"3069,5000.95677---979,5000.95580296,341-8,473오제이씨㈜비상장2007.05.11"71825,6436.111,675---25,6436.111,67555,8942,387㈜오제이씨커머스비상장2021.10.01"2,71844,3576.102,213---44,3576.102,21375,070184㈜조선방송비상장2011.01.27"3,000600,0000.975,833---600,0000.975,833481,10428,288SWIT TECHNOLOGIES INC비상장2024.05.02"1,299--1,299-1,378---2,6772,194-20,707㈜TCC통상비상장2008.08.22경영권참여1,23429,6599.891,234---29,6599.891,23441,262-1,605㈜TCC강판비상장1987.02.16"11,9342,120,000100.005,452---2,120,000100.005,45225,131 358 ㈜TCC아이엔에스비상장2006.01.27"1,112120,63460.001,6277,04463-127,67863.511,6903,645-234TCC엔지니어링㈜비상장2006.03.02"66580,00040.001,890---80,00040.001,89012,885497㈜TCC개발비상장1975.03.17"1,764400,000100.001,556---400,000100.001,5567,81361㈜우노메탈(구.㈜TCC메탈)비상장1999.10.22"1,401115,00030.671,151---115,00030.671,15151,8283,913T A C비상장1994.05.06"17,081180,000100.0017,081---180,000100.0017,08169,6662,546㈜TCC한진비상장2009.12.16"7,158300,000100.006,358-300,000-6,358-0006,8142,327㈜원알로이비상장2011.04.08"4,817101,6539.081,574---101,6539.081,57452,5291,371㈜제주메이리조트비상장2012.02.22"4,9981,000,00058.823,612---1,000,00058.823,6125,596-140TCC로지스㈜비상장2021.03.25"1917,90019.75191---7,90019.751911,6932245,704,292-67,492-292,956-4,9175475,411,336-63,122-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ※ SWIT TECHNOLOGIES INC와 2023년 11월 24일 SAFE (Simple Agreement for Furture Equity; 조건부지분 인수계약)를 체결하여 USD 1,000,000을 투자하였으며, 2024년 05월 02일 CN(Convertible Note; 전환조건부 채권)를 체결하여 USD 1,000,000를 투자하였음 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 " 해당사항 없음 " 2. 전문가와의 이해관계 " 해당사항 없음 "
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