DAOU DATA CORP.

Interim / Quarterly Report • Aug 14, 2024

반기보고서 5.6 (주)다우데이타 Y 110111-0863484 반 기 보 고 서 (제 33 기) 2024년 01월 01일2024년 06월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 08월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 주식회사 다우데이타 대 표 이 사 : 김상준 본 점 소 재 지 : 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층, 11층 (전 화) 02-3410-5118 (홈페이지) http://www.daoudata.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 정윤환 (전 화) 02-3410-5118 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 댜표이사 등의 확인(20240814).jpg 댜표이사 등의 확인(20240814) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) (단위 : 사) 6--66169262217320175262217926 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1. 연결대상회사의 변동내용 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호신규취득키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F신규취득케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사신규취득히로인제오차(주)신규 매입확약타이거원제일차(주)신규 매입확약엠에이제칠차(주)신규 매입확약더블유은화삼제일차(주)신규 매입확약제이디제이차(주)신규 매입확약케이에스엘씨제일차(주)신규 매입확약키움파트너스제이차(주)신규 매입확약송도더블원(주)신규 매입확약케이도원제일차(주)신규 매입확약케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사신규 매입확약푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합신규취득키움크리스제삼호 사모투자합자회사신규취득블루드래곤제사차(주)신규 매입 확약에스와이피제일차(주)신규 매입 확약케이엔더블유제이차(주)신규 매입 확약로렌티아제일차(주)신규 매입 확약블루레인제일차(주)신규 매입 확약케이에이치피제이차(주)신규 매입 확약블루드래곤제오차(주)신규 매입 확약히어로즈엠제삼차(주)신규 매입 확약(주)애드이피션시신규취득케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사신규취득케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사신규취득네오큐브제일차(주)확약 의무 종결케이더블유팔레스제이차(주)확약 의무 종결스틸박스제일차(주)확약 의무 종결엠에이제육차(주)확약 의무 종결라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호보유지분 처분키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호보유지분 처분케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사보유지분 처분케이더블유광명(주)확약 의무 종결엠아이제팔차(주)확약 의무 종결위드지엠제일차(주)확약 의무 종결크림슨케이제일차(주)확약 의무 종결드래곤필드제일차(주)확약 의무 종결하이가든제일차(주)확약 의무 종결타이거원제일차(주)확약 의무 종결키움파트너스제이차(주)확약 의무 종결케이도원제일차(주)확약 의무 종결키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합]보유지분 처분NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁보유지분 처분키움글로벌수소VISION증권모투자신탁보유지분 처분키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F보유지분 처분키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F보유지분 처분(주)디지털존합병으로 소멸 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 다우데이타라 칭하며, 약칭으로는 다우데이타, 영문으로는 Daou Data Corp.라고 표기합니다. 3. 설립일자 당사는 1992년 6월 10일에 설립되었으며, 1999년 12월 21일자로 코스닥 시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 4. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 본사의 주소 : 서울특별시 마포구 독막로 311 재화스퀘어 5층, 11층 - 전화번호 : 1833-6600 - 홈페이지 : http://www.daoudata.co.kr 2017년 3월 31일 본점소재지 변경 이사회 결의를 통해 '경기도 용인시 수지구'에서 '서울시 마포구'로 본점을 이전하였습니다. 5. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업에 관한 간략한 설명 지배회사인 주식회사 다우데이타는 프로그램미디어 제조, 컴퓨터 조직 및 프로그램개발, 컴퓨터 정보처리 관련 교육 및 자문, 전자기기 조립, 판매 및 용역업등을 영위할 목적으로 1992년 6월 10일에 설립되었습니다. 또한 1999년 12월 21일자로 코스닥 시장에 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 현재 주요사업으로는 S/W, H/W 유통, VAN사업, 전자지급결제대행(PG) 사업이 있습니다. 상세한 내용은 동 공시서류의 '사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 7. 신용평가에 관한 사항당사는 보고서 작성기준일 현재 기업신용등급은 'A' 의 신용평가등급을 유지하고 있습니다. 최근 3사업연도 동안 회사가 받은 신용등급은 아래의 표와 같습니다. 평가일 평가대상증권등 평가대상증권의신용등급 평가회사(신용평가등급범위) 평가구분 2022-04-12 없음 A 한국기업데이터(D~AAA) 정기평가 2022-04-20 없음 A0 나이스평가정보통신(D~AAA) 정기평가 2022-04-21 없음 AA- 나이스디앤비(D~AAA) 정기평가 2022-06-16 기업어음 A2 한국신용평가(C~AAA) 본평가 2022-06-16 무보증 사모사채 A 한국신용평가(C~AAA) 정기평가 2022-06-16 무보증 공모사채 A 한국신용평가(C~AAA) 정기평가 2022-06-22 기업어음 A2 나이스신용평가( D ~ AAA ) 본평가 2022-06-22 무보증 공모사채 A 나이스신용평가( D ~ AAA ) 정기평가 2022-06-22 무보증 사모사채 A 나이스신용평가( D ~ AAA ) 정기평가 2022-08-23 무보증 사모사채 A 한국기업평가(C~AAA) 본평가 2022-12-15 기업어음 A2 한국신용평가(C~AAA) 정기평가 2022-12-28 기업어음 A2 나이스신용평가( D ~ AAA ) 정기평가 2023-04-12 없음 A 한국기업데이터(D~AAA) 정기평가 2023-04-20 없음 A0 나이스평가정보통신(D~AAA) 정기평가 2023-04-21 없음 AA0 나이스디앤비(D~AAA) 정기평가 2023-05-22 무보증 사모사채 A 한국기업평가(C~AAA) 정기평가 2023-05-24 기업어음 A2 한국기업평가(C~AAA) 본평가 2023-06-21 무보증 사모사채 A 나이스신용평가( D ~ AAA ) 정기평가 2023-06-27 기업어음 A2 한국신용평가(C~AAA) 본평가 2023-06-27 무보증 사모사채 A 한국신용평가(C~AAA) 정기평가 2023-11-30 기업어음 A2 한국기업평가(C~AAA) 정기평가 2023-12-05 기업어음 A2 한국신용평가(C~AAA) 정기평가 2024-03-28 무보증 사모사채 A 한국신용평가(C~AAA) 본평가 2024-04-04 무보증 사모사채 A 나이스신용평가( D ~ AAA ) 본평가 2024-04-11 없음 A 한국평가데이터(D~AAA) 정기평가 2024-04-18 없음 A0 나이스평가정보통신(D~AAA) 정기평가 2024-04-18 없음 AA0 나이스디앤비(D~AAA) 정기평가 2024-06-28 무보증 사모사채 A 한국기업평가(C~AAA) 정기평가 주) 등급체계 및 정의 ※ 기업신용등급의 정의원리금의 적기상환 확실성의 정도에 따라 신용등급은 AAA에서 D 까지 10개의 등급으로 구성됩니다. 등 급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급 확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경변화에따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급 확실성은 인정되지만 장래 환경변화로 원리금 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현 단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무 불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무 불이행이 발생할 가능성이 높아 상위등급에 비해 불안요소가 더욱 많음. C 채무 불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능하여 현재 채무불이행 상태에 있음. 주) 위 등급중 'AA'등급에서 'CCC'등급까지는 그 상대적 우열 정도에 따라 +, - 기호를 첨부할 수 있음. 8. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장1999년 12월 21일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 [지배회사에 관한 사항]■(주)다우데이타가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경- 해당사항 없음 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020년 03월 27일정기주총감사 곽진철사내이사 이인복사내이사 성백진사내이사 이인복 임기만료사내이사 성백진 임기만료감사 윤영규 임기만료2020년 03월 27일--대표이사 이인복대표이사 이인복 임기만료2020년 12월 31일-대표이사 성백진--2021년 03월 30일정기주총-사내이사 김익래사외이사 고성학사내이사 김익래 임기 만료사외이사 고성학 임기 만료2021년 03월 30일--대표이사 김익래대표이사 김익래 임기 만료2021년 12월 31일---대표이사 이인복 사임사내이사 이인복 사임2022년 03월 30일정기주총기타비상무이사 김익래사내이사 정윤환사외이사 박광호-사내이사 김익래 사임사외이사 고성학 임기만료2023년 03월 30일정기주총감사 류재수사내이사 성백진 사내이사 성백진 임기만료감사 곽진철 임기만료 2023년 03월 30일--대표이사 성백진 대표이사 성백진 임기만료 2024년 03월 29일정기주총사내이사 김상준사외이사 박광호대표이사 성백진 사임사내이사 성백진 사임사외이사 박광호 임기만료2024년 03월 29일-대표이사 김상준-- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동당 반기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.21에 제출된 사업보고서(2023.12)의 Ⅰ.회사의 개요-2. 회사의 연혁을 참고하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경- 해당사항 없음. 마. 화의, 회사정리절차 여부- 해당사항 없음. 바. 합병 등 당 반기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.21에 제출된 사업보고서(2023.12)의 Ⅰ.회사의 개요-2. 회사의 연혁을 참고하시기 바랍니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당 반기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.21에 제출된 사업보고서(2023.12)의 Ⅰ.회사의 개요-2. 회사의 연혁을 참고하시기 바랍니다. 아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 당 반기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.21에 제출된 사업보고서(2023.12)의 Ⅰ.회사의 개요-2. 회사의 연혁을 참고하시기 바랍니다. [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 변경 일자 변 경 전 변 경 후 2023.11 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 경기도 성남시 수정구 금토로 69 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020.03.25 정기주총 사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한 - 사외이사 김용대 임기만료사내이사 김성욱 사임 2021.03.29 정기주총 상근감사 홍경식 사내이사 김윤덕사내이사 신상범 상근감사 이승훈 임기만료 2021.03.29 - - 대표이사 김윤덕 - 2022.03.29 정기주총 - 사외이사 이문세사외이사 김광원사외이사 김성한 - 2023.03.29 정기주총 사외이사 김인사외이사 김경원사외이사 이영민 - 사외이사 이문세 임기만료사외이사 김광원 임기만료사외이사 김성한 임기만료 2024.03.28 정기주총 - 사내이사 김윤덕사내이사 신상범상근감사 홍경식 - * 2021.03.29 이사회에서 대표이사 김윤덕 선임 가결 다. 최대주주의 변동- 당사는 최근5년간 최대주주의 변동이 없습니다. 라. 상호의 변경- 해당사항 없음 마. 화의, 회사정리절차 여부- 해당사항 없음 바. 합병 등 1) 합병 일자 피합병회사 주요내용 목적 비고 2022.12.27 (주)스페이스리버 합병회사((주)다우기술)와 피합병회사((주)스페이스리버)는 합병비율 1:0으로 흡수합병하며, 본 합병으로 인하여 (주)다우기술이 발행할 신주가 없음 피합병회사는 물류관리시스템(WMS)제공 회사로서 합병을 통해 (주)다우기술의 기존 커머스 사업과의 시너지 창출 및 재무안정성 확보 등 경영 효율성증대 - 주) 상기 일자는 합병종료일 기준임. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화- 해당사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 2020.102021.072022.122023.11 제3회 무보증사채발행(1,500억원)제5회 무보증사채발행(1,500억원)(주)스페이스리버 흡수합병본점 소재지 변경 (경기도 용인시 → 경기도 성남시) [다우기술의 종속회사에 관한 사항] 회사명 상호의 변경 화의, 회사정리절차등에 관한 사항 합병 등에관한 사항 회사의 업종 또는주된 사업의 변화 그 밖에 경영활동과 관련한주요한 사항의 발생내역 키움증권(주) - - - - 주1) 하단 표 참조 키움투자자산운용(주) - - - - 2021.11.25 유상증자 300억원 (주)키움저축은행 - - - - 2020.04.13 리테일센터지점 업무개시2022.03.30 유상증자 500억원2023.03.06 지원센타지점 업무개시 (주)키움예스저축은행 - - - - 2022.03.30 유상증자 300억원2023.05.20 유상증자 400억원 키움캐피탈(주) - - - - 2018.08.09 법인설립2021.03.16 유상증자 500억원2021.04.06 장기신용등급 전망 상향 (BBB+/안정적 → BBB+/긍정적, 나신평·한기평)2022.03.28 장기신용등급 A-, 단기신용등급 A2- 평가 (한신평)2022.04.14 신용등급 상향 평가 (BBB+/긍정적 → A-/안정적, 나신평·한기평)2023.08.31 유상증자 500억원 키움인베스트먼트(주) - - - - 1999.03.05 법인설립2022.12.20 유상증자 150억원 키움에프앤아이(주) - - - - 2020.10.23 법인설립 200억원2020.12.01 유상증자 300억원2021.05.26 유상증자 500억원2022.08.31 유상증자 500억원2023.03.16 유상증자 500억원 키움뉴히어로4호스케일업펀드 - - - - 2021.10.07 설립 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 - - - - 2018.04.19 설립 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 - - - - 2018.07.19 설립 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 - - - - 2019.09.26 설립 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 - - - - 2021.08.26 설립 케이에프디이삼공오유동화전문유한회사 - - - - 2023.05.25 설립 케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사 - - - - 2023.09.06 설립 케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사 - - - - 2023.12.07 설립 제이온마스터㈜ - - - - 2021.12.01 설립 리멤버제일차㈜ - - - - 2023.07.20 설립 민스크제일차㈜ - - - - 2023.07.20 설립 Daou Hongkong Ltd - - - - 2008.02. Daou Hong Kong Limited 설립, 자본금 US$3,800,000 (주)키움이앤에스 2006. ㈜다우인터넷→㈜다우와키움2017. ㈜다우와키움→㈜키움이앤에스 - 2002. 다우인터넷㈜ - ㈜이머니 흡수합병2013.08. 다우와키움건설 흡수합병 2006. 부동산관련업(업종변경) 1999. 다우인터넷㈜ 설립2022.05 유상증자 400억원 다우재팬 2008.11. 주식회사 테라스테크놀로지 →다우재팬주식회사 - - - 2008.04. 주식회사 테라스테크놀로지 설립, 설립자본금 ￥9,000,0002018.09. 유상증자 ￥51,000,0002023.01. 유상증자 ￥400,000,000 (주)키다리스타 2018.02. ㈜키다리스튜디오 →㈜키다리스타 - - - 2011.07. 키다리스튜디오 설립(자본금 1,000백만원) 한국정보인증(주) - - 주2) 하단 표 참조 - 주3) 하단 표 참조 (주)와이즈버즈 2020.07 엔에이치기업인수목적12호(주) → (주)와이즈버즈 - 주4) 하단 표 참조 - 주5) 하단 표 참조 주1) 키움증권 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 연 월 내 용 2020. 06. 29 제4회 무보증후순위사채발행(1,000억원) 2020. 10. 23 키움에프앤아이(주) 법인 설립 2020. 11. 30 키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(294억원) 2021. 03. 16 키움캐피탈 유상증자 참여(490억원) 2021. 05. 25 키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원) 2021. 06. 30 상환전환우선주 제3차 발행(166,203주) 2021. 06. 30 상환전환우선주 제4차 발행(2,659,263주) 2021. 09. 08 본인신용정보관리업(마이데이터) 본허가 획득 2021.10. 26 제5-1회,제5-2회 무보증사채 발행(3,000억원) 2021. 11. 24 키움투자자산운용(주) 유상증자 참여(300억원) 2021. 12. 08 신탁업변경인가 획득 2022. 01. 01 황현순 신임 대표이사 선임 2022. 03. 29 (주)키움저축은행 유상증자 참여(500억원) 2022. 03. 29 (주)키움예스저축은행 유상증자 참여(300억원) 2022. 04. 27 종합금융투자사업자 지정 2022. 08. 30 키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원) 2022. 12. 16 키움인베스트먼트(주) 유상증자 참여(150억원) 2023. 02. 09 제6회 무보증사채 발행(3,000억원) 2023. 03. 15 키움에프앤아이(주) 유상증자 참여(490억원) 2023. 05. 19 (주)키움예스저축은행 유상증자 참여(400억원) 2023. 06. 28 Kiwoom Asset Management Asia Pte. Ltd 설립 2023. 08. 31 키움캐피탈(주) 유상증자 참여 (490억원) 2023. 10. 10 중기 주주환원정책 발표 2023. 10. 25 자사주 매입 신탁 계약 체결 (700억원) 2024. 01. 08 엄주성 신임 대표이사 선임 2024. 03. 20 자기주식 이익소각 (70만주) 2024. 05. 28 기업가치제고계획 발표 주2) 한국정보인증 - 합병등에 관한 사항 1. (주)미래테크놀로지와의 합병당사는 매출 포트폴리오를 확대하고 사업 부문의 일괄 체계를 구축해 불필요한 자원낭비를 줄이고 인적/물적 자원을 효율적으로 활용하기 위하여 2021년 9월 15일을 합병기일로 하여 계열회사인 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하였습니다. 구분 내용 합병기일 2021.09.15 거래상대방법인내역 회사명 주식회사 미래테크놀로지 대표이사 임수익 본점소재지 서울특별시 구로구 디지털로 26길 123지플러스코오롱디지털타워 907호 법인구분 코스닥시장 상장법인 합병배경 양사 모두 정보보안관련 서비스 및 제품을 주요사업으로 영위하는 회사로서 존속회사인 한국정보인증(주)는 전자서명 인증서비스인 공동인증서와 PKI솔루션을 주요사업으로 영위하는 IT 보안 서비스 업체이며, 합병으로 인한 시너지 효과의 극대화를 통해 경쟁력 강화 및 경영의 효율성 제고를 실현하여 지속적으로 성장하기 위하여 합병하기로 함 법적형태 및 거래내용 한국정보인증(주)가 (주)미래테크놀로지를 흡수합병하여, 한국정보인증(주)는 존속하고, (주)미래테크놀로지는 소멸합니다. 합병 후 회사의 상호는 한국정보인증 주식회사로 변경 2. (주)디지털존과의 합병 양사의 제품의 다양화와 축적된 기술력의 시너지를 통해 매출처를 다변화하고 매출의 안정성을 증가할 수 있을 것으로 기대하여 2024년 5월 1일을 합병기일로 하여 (주)디지털존을 흡수합병하였습니다. 구분 내용 합병기일 2024.05.01 거래상대방법인내역 회사명 주식회사 디지털존 대표이사 전정우 본점소재지 경기도 성남시 분당구 판교로 242,판교디지털센터 에이동 2층(삼평동) 법인구분 비상장법인 합병배경 존속회사인 한국정보인증(주)의 경우 전자서명법 전부 개정 이후에도 안정적인 실적 흐름을 이어오고 있으나, 전자서명 수단 간 차별이 폐지됨에 따라 다양한 전자서명 기술과의 경쟁을 통한 서비스 혁신의 필요성이 대두되었고, 이러한 환경에서 전자서명 서비스의 매출이 감소할 경우 존속회사인 한국정보인증(주)의 전체 매출 변동성이 확대될 우려가 존재합니다. 존속회사인 한국정보인증(주)는 이러한 매출 변동성을 최대한 완화하고 지속 성장이 가능한 사업구조를 구축하기 위한 방법으로 소멸회사인 (주)디지털존과의 합병을 결정하였습니다. 법적형태 및 거래내용 한국정보인증(주)가 (주)디지털존를 흡수합병하여, 한국정보인증(주)는 존속하고, (주)디지털존은 소멸합니다. 주3) 한국정보인증 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 일자 내용 2020년 01월 키움증권 '영웅문S' 간편인증 서비스 제공 2020년 03월 한국정보인증-삼성전자 '모바일 운전면허 확인 서비스' ICT 규제 샌드박스 임시허가 획득 2020년 06월 V2X 보안인증체계 법제도 추진방안 연구과제 주관사업자 선정 2020년 12월 행정안전부 주관 '공공분야 전자서명 확대 도입을 위한 시범사업자' 선정 2020년 12월 방송통신위원회로부터 본인확인기관 지정 2021년 07월 SK텔레콤과 PASS 인증서 발급 시스템 구축에 관한 공동협력 체결 2021년 09월 (주)미래테크놀로지와의 합병 2021년 11월 개인정보보호위원회 '결합전문기관 지정' 선정 2021년 12월 싸인오케이, 과학기술정보통신부 장관상 수상 2022년 12월 가상자산수탁서비스 운영 (주)한국디지털자산수탁 투자 2022년 01월 싸인오케이, 고객이 가장 추천하는 브랜드부문대상 수상 2022년 02월 국민은행 토큰형OTP, 카드형OTP 연단가 구매계약 2022년 02월 블록체인 지갑사업 '브로또월렛'운영 (주)로똔다 투자 2022년 04월 한국정보인증-SK쉴더스 제1금융권 양자OTP 적용 2022년 05월 크립토투자 및 자산관리서비스 '샌드뱅크'운영 (주)디에이그라운드 투자 2022년 09월 블록체인기술기업 (주)페어스퀘어랩 투자 2023년 04월 한국거래소 코스닥시장 우량기업부 변경 2023년 05월 국내 최초 SaaS형 2차 인증 '싸인플러스' 출시 2023년 08월 전자증명 및 전자문서기업 (주)디지털존 지분인수 2023년 08월 NFT 도메인서비스 'WEB3ID' 출시 2024년 05월 (주)디지털존과의 합병 주4) 와이즈버즈- 합병등에 관한 사항 1) 엔에이치기업인수목적12호(주)와 (주)와이즈버즈 합병 당사는 엔에이치기업인수목적12호(주)와 2020년 01월 30일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2020년 07월 22일(합병등기일) 합병 및 상호변경 등기를 완료하였습니다. 구분 내용 합병 방법 엔에이치기업인수목적12호(주)가 (주)와이즈버즈를 흡수합병 함. 합병 목적 (1) 합병상장을 통한 경영투명성 확보 (2) 대외 인지도 향상을 통한 기업경쟁력 강화 (3) 주주 중심 경영을 통한 공정한 기업가치 평가 (4) 상장을 통한 회사의 사회적 책임 구현 및 주주의 권익 보호 (5) 주식회사로서의 재무건전성 확보를 통한 대외 신인도 향상 (6) 합리적인 기업 경영체계 강화를 통한 효율적인 경영 실현 (7) 자금조달 능력 확대를 통한 지속 성장 가능한 성장동력 확보 (8) 홍보효과 및 기업평가를 통한 국내외 관련업체와의 제휴 (9) 임직원 자긍심 고취 및 사기 진작 합병 비율 엔에이치기업인수목적12호(주) : (주)와이즈버즈 = 1 : 18.316500 2) (주)와이즈버즈와 (주)애드와이 합병 당사는 (주)애드와이와 2021년 12월 03일 합병계약(최초)을 체결하였으며, 2022년 02월 09일(합병등기일) 합병등기를 완료하였습니다. 구분 내용 합병 방법 (주)와이즈버즈가 (주)애드와이를 흡수합병 함. 합병 목적 급변하는 디지털 광고시장에서 신성장동력을 확보 하기 위한 사업다각화 및 기술력 강화 합병 비율 (주)와이즈버즈 : (주)애드와이 = 1 : 35.7889962 주5) 와이즈버즈 - 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 일자 주요사항 2020.01 2020 Kakao 광고플랫폼 공식대행사 선정 2020.01 2020 Facebook MmobileWorks 공식 대행사 선정 2020.05 어도비 Advertising Cloud 대행 Agency 2020.07 Moloco Cloud 대행 Agency 2020.07 엔에이치기업인수목적12호(주)와 합병 2020.08 코스닥시장 합병 상장 2020.09 Tiktok Korea Creative 파트너 선정 2020.12 Motov 모빌리티 광고 운영 및 세일즈 대행사 선정 2021.02 2021 Facebook Creative Breakthrough 프로그램 파트너 선정 2021.03 아프리카 TV 광고 플랫폼 세일즈 파트너 선정 2021.03 Tiktok Korea 마케팅 파트너 선정 2021.06 2021 하반기 네이버 GFA 파트너사 선정 2021.09 Snapchat 한국 세일즈 파트너 선정 2021.09 한국정보인증(주)로 최대주주 변경 2021.10 Hivestack 공식 세일즈 파트너 선정 2021.12 Meta Partner Awards 최다 수상 (5개부문) 2022.01 COVI 세일즈 파트너쉽 체결 2022.01 Adjust 세일즈 파트너쉽 체결 2022.02 모바일 인덱스 계약 체결 2022.02 (주)애드와이와 합병 2022.04 Adriel 파트너쉽 체결 2022.10 YouTube Works 베스트 브랜딩 캠페인 수상 2022.12 Snapchat 파트너쉽 체결 2022.12 Meta Agency First Awards 2022 올해의 에이전시 수상 (총 3개 부문) 2023.01 원스토어 광고 플랫폼 공식 세일즈 파트너 선정 2023.05 애플 서치 최적화 플랫폼 루나 계약 체결 2023.06 PANOMIX MMM 플랫폼(Playbook) 파트너쉽 계약 체결 2023.08 와이즈버즈 일본 지분 취득 2023.10 YouTube Works 베스트 소셜 Acts 캠페인 수상 2023.12 Meta Agency First Awards 2023 수상 (총 3개 부문) 2024.02 Toss 세일즈 대행사 선정 2024.02 애드이피션시 지분 취득 2024.03 Google Premier Partner 선정 2024.04 당근마켓 전문가모드 대행사 선정 ■ (주)키다리스튜디오 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 일자 변 경 전 변 경 후 2022. 11 서울특별시 마포구 독막로 311(염리동, 재화스퀘어) 서울특별시 성동구 연무장11길 8 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 03월 19일 정기주총 사외이사 손형만 - 사외이사 김광원 2021년 03월 26일 정기주총 기타비상무이사 이해준 대표이사 김영훈사내이사 이선윤사외이사 손형만 기타비상무이사 성백진 2022년 03월 25일 정기주총 감사 유재혁 대표이사 김영훈 사외이사 손형만 감사 허준영 2023년 03월 24일 정기주총 사내이사 함석형기타비상무이사 김정균사외이사 김명준 사외이사 손형만 사내이사 이선윤기타비상무이사 이해준 2023년 04월 18일 - - - 사외이사 손형만 2024년 03월 26일 정기주총 사내이사 허흥범 사외이사 김명준 사내이사 함석형 주) 상기 '임기만료 또는 해임'에는 중도사임 이사가 포함되어 있습니다. 다. 최대주주의 변동 보고서 작성 기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 최근 5년간 최대주주의 변동내역이 없습니다. 최대주주와 관련된 사항은 'Ⅶ.주주에 관한 사항 - 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황'을 참고하시기 바랍니다. 라. 상호의 변경 - 최근 5년간 당사의 상호는 변경되지 않았습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당사항 없음 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 1) 합병 일자 피합병회사 주요내용 목적 비고 2018. 01. 01 (주)봄코믹스 합병회사인 당사가 피합병회사인 (주)봄코믹스를 합병비율 1:0으로 흡수합병(소규모합병)함.본 합병으로 당사가 발행할 신주가 없음. 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화로 인한 경쟁력 강화 관련공시- 주요사항보고서(회사합병결정, 2017년 10월 20일)- 합병등종료보고서(합병, 2018년 01월 12일) 2021. 12. 28 (주)키다리이엔티 합병회사인 당사가 피합병회사인 (주)키다리이엔티를 합병비율 1:0.2284124으로 흡수합병(소규모합병)함.본 합병으로 합병신주 1,370,474주를 피합병회사인 (주)키다리이엔티의 지분 100%를 보유하고 있는 (주)다우기술에게 신주발행함 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축 관련공시- 주요사항보고서(회사합병결정, 2021년 11월 05일)- 합병등종료보고서(합병, 2022년 02월 04일) 2) 영업양수 일자 양도회사 주요내용 목적 비고 2019. 07. 01 (주)키다리이엔티 웹툰 콘텐츠를 자체 제작하고 국내외로 유통하고 있는 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체 양수 웹툰 사업 경쟁력 강화 관련공시- 주요사항보고서(영업양수결정, 2019년 04월 30일)- 주주총회 소집결의(2019년 04월 30일)- 주주총회 소집공고(2019년 05월 23일)- 합병등종료보고서(영업양수도, 2019년 07월 01일) 3) 주식의 포괄적 교환 일자 교환 대상 회사 주요내용 목적 비고 2021. 02. 23 (주)레진엔터테인먼트 (주)키다리스튜디오 : (주)레진엔터테인먼트= 1: 3.8610381주식교환일 현재 (주)레진엔터테인먼트(이하 '레진엔터테인먼트') 주주가 소유한 레진엔터테인먼트 주식은 주식교환일에 (주)키다리스튜디오(이하 '키다리스튜디오')로 이전되고, 그 대가로 주식교환 대상 주주에게 레진엔터테인먼트의 주식 1주당 키다리스튜디오의 주식 3.8610381주를 교환하여 지급 (1) 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출(2) 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장 확대 관련공시- 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정, 2020년 12월 14일)- 주주총회 소집결의(2020년 12월 14일)- 주주총회 소집공고(2021년 01월 07일)- 합병등종료보고서(주식의포괄적교환ㆍ이전, 2021년 02월 23일) 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 (주)키다리스튜디오는 IT전문기업에서 웹툰 및 웹소설의 제작과 유통, 자체 웹툰 플랫폼 운영과 웹콘텐츠의 영상화까지 가능한 종합 콘텐츠 기업으로 사업이 변화하였습니다.당사는 1987년 설립되어 e-Book서비스 및 e-러닝 사업을 중심으로 사업을 영위하여 왔으며, 2016년 바로북, 2018년 봄코믹스 흡수합병하여 웹툰 및 웹소설 플랫폼 서비스 사업에 진출하였습니다. 2019년 주식회사 키다리이엔티의 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업을 영업양수하여 웹툰 사업의 경쟁력을 강화하였습니다. 또한 2019년 DELITOON SAS을 종속회사로 편입하여 이를 통해 해외 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보, 국내 웹툰 플랫폼인 봄툰과의 시너지 창출과 적극적인 해외 진출 환경을 조성하였습니다. 2021년 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장확대와 당사의 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출을 위하여 (주)레진엔터테인먼트와의 주식의 포괄적 교환을 결정한 후 당사는 (주)레진엔터테인먼트의 지배력을 확보하였습니다. 더불어 당사의 우수 콘텐츠 IP와 영상 제작능력 노하우의 결합을 통한 콘텐츠 부가가치를 극대화하고, 웹툰 및 웹소설, 영상화가 가능한 종합 콘텐츠 기업으로 발돋움하기 위하여 2021년 12월 (주)키다리이엔티를 흡수합병 하였습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 연월 내용 2019. 07 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 영업양수 2019. 07 DELITOON SAS 타법인 주식 및 출자증권 양수 2019. 12 DELITOON SAS 타법인 주식 및 출자증권 양수 2021. 02 (주)레진엔터테인먼트와의 주식의 포괄적 교환 2021. 12 (주)키다리이엔티 흡수합병 ■ (주)사람인 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 현재 본점 소재지 변경 전 변경일 서울시 구로구 디지털로34길 43, 14층 (구로동, 코오롱싸이언스밸리1차) 서울시 구로구 디지털로34길 43, 201호 (구로동, 코오롱싸이언스밸리1차) 2023.03.08 나. 경영진 및 감사의 중요한 변동 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2020년 02월 04일 - - - 사내이사 박종필 (사임) 2020년 03월 18일 정기주총 사내이사 방상욱감사 김열중 - 감사 최정일 (임기만료 퇴임) 2021년 03월 17일 정기주총 사내이사 윤국섭 사내이사(대표이사) 김용환사외이사 김인 사내이사 방상욱 (사임) 2022년 03월 16일 정기주총 사외이사 박상조 기타비상무이사 김익래 사외이사 김인 (임기만료 퇴임) 2023년 03월 27일 정기주총 감사 곽진철 - 감사 김열중 (임기만료 퇴임) 2024년 03월 20일 정기주총 사내이사 황현순 사내이사 윤국섭사외이사 박상조 사내이사 김용환 (임기만료 퇴임) 다. 최대주주의 변동보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)다우기술이며, 최근 5사업연도내 최대주주의 변동은 없었습니다. 최대주주와 관련된 사항은 'Ⅶ.주주에 관한 사항 - 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황'을 참고하시기 바랍니다. 라. 상호변경 : 최근 상호변경사항은 아래와 같습니다. 현재 사명 변경 전 변경일자 (주)사람인 (주)사람인에이치알 2023.03.27 마. 화의, 회사정리절차 및 이에 준하는 절차의 내용과 결과 당사는 최근 5사업연도내 해당사항이 없습니다. 바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용당사는 최근 5사업연도내 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 당사는 최근 5사업연도내 해당사항이 없습니다. 아. 기타 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생- 상품 및 서비스 출시 일자 주 요 사 항 2020년 06월 '인재Pool' 서비스 오픈 2020년 06월 '사람인 Preview' 서비스 오픈 2020년 09월 '사람인 영상면접' 서비스 오픈 2020년 12월 HEXACO성격이론을 적용한 '사람인 F.I.T 인적성검사' 출시 2021년 01월 맞춤형 채용시스템 '등용문S' 론칭 2021년 03월 IT 개발자 전문 채용플랫폼 '점핏' 론칭 2021년 05월 '맞춤형 인적성 검사' 서비스 오픈 2021년 07월 'PC 사람인 메신저' 서비스 오픈 2021년 11월 이직 서포터 '아이엠그라운드 더 레디' 오픈 2021년 12월 기업 HR성과지원 솔루션 '더플랩(THE PL:LAB)' 서비스 오픈 2022년 01월 프리랜서 매칭 플랫폼 '사람인gig' 서비스 오픈 2022년 01월 AI 자소서 코칭 서비스 론칭 2022년 03월 Full care 인재채용 서비스 '스피드매칭' 서비스 오픈 2022년 10월 'Ai 매칭 리포트 서비스' 론칭 2022년 11월 '간편 프로필 서비스' 론칭 2022년 11월 검색 기능 강화한 '인재Pool' 리뉴얼 론칭 2023년 02월 '간편 경력 인증' 서비스 출시 2023년 03월 관심 직무 기반 채팅 커뮤니티 '커리어챗' 출시 2023년 03월 커리어 상담을 제공하는 '멘토링매치' 서비스 론칭 2023년 04월 오프라인 커리어서비스 '사람인 카페' 오픈 2023년 08월 채용 관리 솔루션 '리버스' 베타 버전 출시 2023년 11월 전문 프리랜서를 위한 '사람인 긱 프리랜서 앱' 출시 2023년 12월 캘린더 연동 '채용달력 구독' 서비스 론칭 2024년 02월 'AI 공고 코칭 서비스' 출시 2024년 03월 AI가 추천하는 '인재 추천 구독 서비스' 출시 2024년 03월 원스톱 채용 관리 솔루션 '리버스' 정식 출시 2024년 05월 'AI 커리어 진단' 서비스 론칭 - 기타 일자 주 요 사 항 2020년 02월 블록체인 기업 '아이콘루프'와 블록체인 기술 기반 디지털 ID 생태계 구축및 공동의 사업 추진을 위한 MOU 체결 2020년 02월 베트남 IT채용포탈 'Applancer' 인수계약 체결 2020년 05월 베트남 IT채용포탈 'Applancer' 지분인수 2020년 07월 'Applancer', '정보통신산업진흥원(NIPA) 호치민IT지원센터'와온라인 채용관 오픈을 위한 MOU 체결 2020년 09월 채용솔루션 '등용문'에 증명서 및 최종면접 리포트 위변조 방지 등업계 최초 블록체인 기술 적용 2021년 04월 '네이버 자격증, 인증서 기반 서비스 사업 공동 추진'에 관한 MOU체결 2021년 09월 업계 최초 준법경영시스템(ISO 37301) 인증 획득 2021년 12월 (주)드라마앤컴퍼니 지분취득 결정 아크루비콘 사모투자합자회사 출자 결정 2022년 08월 직무 부트캠프 운영기업 '코멘토'와 MZ세대 커리어 성장과 채용문화 혁신을 위한 MOU 체결 2022년 12월 오프라인 부트캠프 운영기업 '위코드'와 주니어 개발자 채용 활성화 위한 MOU 체결 2023년 07월 지역기반 아르바이트 매칭 플랫폼 (주)라라잡 인수 결정 2023년 08월 (주)라라잡 지분 인수 2023년 09월 패스트캠퍼스와 직무역량 강화 및 채용 혁신을 위한 MOU 체결 2023년 09월 굿네이버스와와 청년 인재의 역량 강화를 위한 MOU 체결 2023년 10월 웅진씽크빅과 커리어 역량 교육과 채용 연계를 위한 MOU 체결 2023년 12월 제로베이스와 우수인재 검증 및 채용 연계를 위한 MOU 체결 2024년 02월 인프랩과 채용 관리 솔루션(ATS) 서비스 '리버스'와 MOU 체결 2024년 03월 'NHN 아카데미'와 우수 SW 인재 채용 연계를 위한 MOU 체결 2024년 06월 한국건설기술인협회와 건설 일자리매칭 활성화 위한 MOU 체결 3. 자본금 변동사항 당 반기에 변동사항이 없으며 관련 내용은 2024.03.21에 제출된 사업보고서(2023.12)의 Ⅰ.회사의 개요-3. 자본금 변동사항 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 의결권 있는 주식의결권 없는 주식50,000,000-50,000,000-38,300,000-38,300,000---------------------38,300,000-38,300,000-----38,300,000-38,300,000- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 5. 정관에 관한 사항 가. 정관 변경 이력 2020년 03월 27일제28기 정기주주총회제2조(목적)제8조의2(주식 등의 전자등록)제15조(전환사채의 발행)제15조의2(신주인수권부사채의 발행)제15조의3(교환사채의 발행) - 사업목적 변경- 전자단기사채발행 추가- 전환사채, 신주인수권부사채, 교환사채 발행 한도 증액2021년 03월 30일제29기 정기주주총회 제11조(동등배당)제12조(명의개서대리인)제13조의2(주주명부)제14조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제16조의1(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록) 제18조(소집시기)제31조(이사 및 감사의 선임) 제48조(이익배당) - 전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부 폐쇄 절차는 불필요함에 따라 변경- 개정 상법에 따라 감사선임시 전자투표를 채택한 회사는 주주총회 결의요건을 완화하여출석주주의 의결권 과반수로 함에 따라 이를 반영 - 배당기산일 관련 규정이 삭제됨에 따라 배당기준일을 의결권 행사 기준일에 맞추어배당기준일 설정 - 주식매수선택권의 발행주식수 새로이 기산 2023년 03월 30일제31기 정기주주총회제2조(목적)제14조의3(주주명부의 폐쇄 및 기준일)제14조의4(주주명부 작성ㆍ비치)제50조(이익배당) - 합병으로 인한 목적 추가- 코스닥 협회 표준 정관 개정에 따름- 전자증권법 제37조제6항의 규정 내용을 반영 - 전자증권법 시행령 제31조제4항제3호가목에 의거하여 회사의 소유자명세작성요청이 가능하도록 근거 규정을 마련 2024년 03월 29일제32기 정기주주총회제32기(이사의 임기)- 회사 내부사정에 의함 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1프로그램 미디어 제조업영위2컴퓨터 조직 및 프로그램 개발업영위3컴퓨터 정보처리관련 교육 및 자문업영위4전자기기 판매 및 용역업영위5기계류 판매 및 용역업영위6전자기기 부품판매 및 용역업영위7수출입업영위8물품매도 확약업영위9컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업영위10컴퓨터 주변기기 및 이에 관련된 제품의 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업영위11컴퓨터 프로그램 매체의 제조, 판매, 임대, 서비스업영위12부동산 임대업 및 관리업영위13네트워크관련 제품 개발, 제조, 판매, 임대, 서비스업영위14전자상거래 및 인터넷 관련사업영위15부동산 분양 및 개발업영위16통신 판매업영위17자회사의 지분 소유를 통해 자회사의 사업내용을 지배하는 지주사업영위18자회사 등(자회사 및 손자회사를 말함)에 대한 자금 및 업무지원 사업영위19자회사 등과 상품의 공동개발, 판매 및 설비, 전산시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무 지원 사업영위20통신장비, 통신기기 및 부품 도소매업영위21모바일 소프트웨어 개발 및 공급업영위22별정통신사업영위23물류, 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍 구성 및 정보제공업무영위24전자적 수단에 의한 금융관련 업무영위25정보통신에 관련한 각종 기기의 유통업무영위26정보네트웍 대여 및 정보시스템 위탁가공 처리업무영위27각종 정보시스템 및 정보네트웍 구성에 관한 자문 및 용역 업무영위28통신기기 개발, 제조 및 판매 업무영위29소프트웨어 개발 및 판매 업무영위30인터넷 사업 및 관련 광고 업무영위31종합상품 위ㆍ수탁 판매 업무영위32선불 전자지급수단의 발행 및 관리업영위33자동송금처리 시스템 및 서비스 제공업영위34국가 기간망 사업영위35아이씨(IC)카드 및 카드 통합 서비스업영위36종합예약 및 티켓 밴(VAN) 서비스업영위37개인 신용정보 수집관리 및 제공업무영위38기업 신용조사 및 평가 용역 제공업영위39광고업영위40결제대금예치업영위41지불 게이트웨이, 수납 및 지불대행업영위42직불전자지급 수단 발행 및 관리업영위43해외 데이타뱅크, 온라인, 오프라인 서비스업영위44공중 정보통신망을 이용한 원격정보처리 서비스업영위45결제대금 예치업영위46환급 창구 운영사업영위4740) ~ 42)호에 관련되는 수출입업 및 同대행업, 기술용역, 전기통신공사업, 전기공사업 등 제반사업영위4840) ~ 42)호에 부대되는 사업 및 투자(사업서비스업, 영화방송 및 공연산업, 보험대리 및 중개업 등 을 포함한 금융업 및 금융관련 서비스업 등 제반 사업포함)영위49각 호에 관련된 부대사업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 1. 사업목적 변경 내용 추가2023년 03월 30일-해외 데이타뱅크, 온라인, 오프라인 서비스업추가2023년 03월 30일-공중 정보통신망을 이용한 원격정보처리 서비스업추가2023년 03월 30일-결제대금 예치업추가2023년 03월 30일-환급 창구 운영사업 구분 변경일 사업목적 변경 전 변경 후 2. 변경 사유 가. 변경 취지 및 목적, 필요성2022년 9월 30일(합병기일) 소규모 흡수합병한 (주)나이스택스리펀드의 사업목적 일부나. 사업목적 변경 제안 주체 : 이사회다. 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향 등합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 부가통신부문 관련 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화[관련공시] - 2022년 07월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 10월 04일, 합병등종료보고서 (합병) 다. 정관상 사업목적 추가 현황표 1해외 데이타뱅크, 온라인, 오프라인 서비스업2023년 03월 30일2공중 정보통신망을 이용한 원격정보처리 서비스업2023년 03월 30일3결제대금 예치업2023년 03월 30일4환급 창구 운영사업2023년 03월 30일 구 분 사업목적 추가일자 ※ 위 추가된 사업목적은 2022년 9월 30일(합병기일) 소규모 흡수 합병한 (주)나이스택스리펀드의 사업목적 일부이며, 위 사업목적을 통해 영위하고자 하는 사업의 내용이 부가통신부문 관련 사업으로 서로 유사하고 연관되어 아래 항목은 통합하여 기재함. 1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 부가통신부문 관련 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 [관련공시]- 2022년 07월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 10월 04일, 합병등종료보고서 (합병) 2. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 (1) 산업의 특성 VAN(Value Added Network) 산업은 가맹점과 카드사 간의 네트워크를 구축하여 신용 카드 거래를 중계하고 , 수수료를 받는 서비스로 수익을 창출하는 산업입니다 . 이 산업은 가맹점 확보가 매출과 직결되어 치열한 경쟁이 나타나는 환경을 가지고 있습니다 . 따라서 VAN 사업자들은 가맹점을 유치하기 위해 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고 , 다양한 부가 서비스를 추가하며 POS 시스템과의 결합 , 다양한 결제 수단의 활용 등을 통해 신속하게 서비스를 창출하고 있습니다 . 또한 안정적인 기술을 개발하고 지원하여 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다 . (2) 산업의 성장성 VAN 산업은 신용카드 조회 건수의 증가가 시장의 성장과 연결되어 있어 , 신용카드 사용량과 직접적인 관련이 있습니다 . 소비자 혜택의 확대로 인해 신용결제 문화가 정착되고 있으며 , 이로 인해 신용카드 이용률이 높아지고 있습니다 . 또한 금융서비스의 디지털 전환과 업무 다양화로 모바일 거래 건수가 급격히 증가하고 있어 , VAN 산업은 이러한 추세에 긍정적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다 . (3) 경기변동 특성결제산업의 특성상 경기 변동에 따른 소비심리와 상관관계가 있습니다. 불황으로 소비심리가 위축될 경우 매출이 감소할 수 있으며, 반대로 경기가 회복되어 내수가 활성화될 경우에는 수익의 개선을 예상할 수 있습니다. 또한 월별의 일수 차이, 월별 특수(졸업 및 신학기, 어린이날, 어버이날, 휴가시즌, 연말, 기후 등)에 따라 영향을 받습니다. 오프라인 결제중계서비스라는 VAN사업의 특성상, 시민들의 대외 활동이 활발한 하절기에 매출 및 영업이익이 크게 증가하는 경향을 보입니다.(4) 경쟁요소VAN산업의 매출실적은 소비자가 주로 이용하는 가맹점을 많이 확보하는 것과 직접적인 관련성이 있습니다. 가맹점을 확대하기 위한 경쟁이 치열하고, 치열한 경쟁구도 속에서 기존사업자가 확보한 전국적 가맹점 네트워크는 신규사업자의 진출을 저지하는 실질적인 진입장벽으로 작동합니다. VAN사업자는 가맹점의 유치와 관리를 위해 각각 가맹점이 요구하는 다양한 부가서비스를 추가하여 POS시스템과 결합을 통해 안정적인 운영할 수 있도록 심혈을 기울이고 있습니다. 또한 모바일결제 등 다양한 결제수단이 사용될 수 있는 환경을 신속하게 구축하고 적용하는 기술개발을 통하여 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다. 3. 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 구분 2023년 2024년 개발 및 유지보수 30,000,000원 7,000,000원 마케팅 11,400,000원 20,800,000원 프로모션 300,000,000원 300,000,000원 합계 341,400,000원 327,800,000원 ※ 투자자금의 회수기간은 현재 예측하기 어렵습니다.4. 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) - 조직 및 인력 구성 현황POS 솔루션 조직구성 총 8명(영업 4명, 엔지니어 4명) 조직구성- 주요 개발 사항 구분 주요 진행 내용 키움페이 POS솔루션기능 개발 및 안정화 POS솔루션 기능 개발 약150건 진행개인정보보호법 준수를 위한 개발 진행서버 모니터링 시스템 구축을 통한 안정적인 서비스 제공 키움페이 POS솔루션활성화를 위한 부가서비스 고도화 테이블오더, 셀프오더 App 리뉴얼 진행을 통한 프렌차이즈 및 일반 가맹점버전 제공수발주 프로그램 연동 개발 - 매출 발생 여부 (직접적인 매출 발생) 2023년 기준 키움페이 POS솔루션 관련 매출액 13.6억원 발생 (인터빌링, 상품매출 포함) 5. 기존 사업과의 연관성- POS 솔루션 도입에 따른 파트너 영업 활성화(가맹점 영업을 통한 VAN건수 확대) 및 건수 증가에 따른 VAN시장 점유율 확대 및 이익 증대- 외식/ 배달서비스/ 유통/ 프랜차이즈 가맹점 등 업종 다변화 및 영업 기회 확대- POS 솔루션과 연계하여 부가서비스 사업 다각화 (KIOSK 연동, 테이블오더 연동, 포인트서비스 등) 6. 주요 위험POS 솔루션 가맹점 사용 계획 대비 가맹점 사용률이 낮을 경우 투자금 회수 지연으로 손익 영향 등 7. 향후 추진계획- 키움페이 POS 솔루션 가맹점 설치 및 운영 약 6,000Copy(2023.06.30 기준)- 2027년까지 총 40,000Copy 가맹점 설치 및 운영 목표- POS 솔루션 조직구성 총 8명(영업 4명, 엔지니어 4명) 조직구성 (향후 영업 1명, 엔지니어 1명 충원 계획) 8. 미추진 사유해당사항 없음 II. 사업의 내용 지배회사 및 종속회사는 제조서비스업과 금융업 각각 영위하고 있으며, 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.지배회사인 (주)다우데이타는 1992년 06월에 설립되어 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공, 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.IT기업으로 시작한 다우데이타는 기존 영위하던 SW유통 중심 사업은 수익구조 상 그에 따른 마진이 낮은데다 성장이 침체되어 있었다고 판단하여 2013년 (주)스타밴코리아와 흡수합병하여 부가통신부문으로 사업영역을 확장하였습니다. 뒤이어 2016년에는 (주)다우기술로부터 전자지급결제대행사업(PG) 및 통신과금서비스 제공사업을 영업양수 하여 결제대행업으로 추가 사업영역을 확장하였습니다.(주)다우데이타는 지배구조상 최상위 지배기업이나, 지주회사가 아닌 사업을 영위하고 있는 별도 기업입니다. 구분 부문 영업의 성격 비금융사업부 소프트웨어 및하드웨어공급부문 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 부가통신부문 및결제대행업 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스 제공 콘텐츠본부 영화 및 만화 콘텐츠의 투자, 제작 및 배급업무 인력공급부문 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 기타 디지털콘텐츠 제작 및 공급 등의 기타사업 금융사업부 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 기타 금융사업부 연결대상회사 1. (제조서비스업)사업의 개요 (주)다우데이타 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 소프트웨어 및 하드웨어공급부문, 부가통신부문 및 결제대행업, 시스템구축본부, 콘텐츠본부, 인력공급부문, 건물관리본부, 기타로 구분되며, (주)다우데이타는 소프트웨어 및 하드웨어공급분, 부가통신부문 및 결제대행업에 해당됩니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 <당반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 93,994 213,612 64,081 99,137 11,320 780 2,726,522 141,187 106,437 1,397,086 570,948 (86,087) 5,339,017 영업비용 90,442 173,957 52,226 97,894 8,556 521 2,672,440 47,259 71,456 1,013,969 492,578 (91,418) 4,629,880 영업이익 3,552 39,655 11,855 1,243 2,764 259 54,082 93,928 34,981 383,117 78,370 5,331 709,137 <전반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 86,812 190,402 66,867 82,496 9,346 876 3,421,816 80,537 142,458 1,135,922 467,301 (7,595) 5,677,238 영업비용 83,543 154,346 51,750 85,402 7,116 557 3,347,934 49,104 93,562 794,628 393,728 (8,516) 5,053,154 영업이익 3,269 36,056 15,117 (2,906) 2,230 319 73,882 31,433 48,896 341,294 73,573 921 624,084 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 가. 주요원재료의 현황 및 가격변동 추이 - 비금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 19,941,233 44,457,555 15,539,827 37,925,194 제품매출원가 2,579,913 4,569,419 2,582,527 5,263,359 용역 및 서비스매출원가 107,515,524 207,124,868 95,626,768 194,497,930 기타매출원가 2,192,393 4,338,426 2,115,831 3,999,478 합 계 132,229,063 260,490,268 115,864,953 241,685,961 나. 가격 변동 추이 당사는 사업의 특성상 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. (2) 생산 및 설비가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. 나. 생산설비의 현황 등 - 비금융사업부문 당반기 및 전반기 중 유형자산 장부가액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 242,054,638 238,766,231 취득 12,830,319 28,526,192 처분/폐기 (4,274,605) (29,479) 대체 (1,611,544) 3,658,738 연결범위변동 736,949 - 감가상각 (6,664,562) (6,094,080) 환율변동효과 60,517 (24,409) 반기말 243,131,712 264,803,193 다. 생산 및 설비 투자계획 당사의 종속회사 (주)다우기술은 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 <당반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 93,994 213,612 64,081 99,137 11,320 780 2,726,522 141,187 106,437 1,397,086 570,948 (86,087) 5,339,017 영업비용 90,442 173,957 52,226 97,894 8,556 521 2,672,440 47,259 71,456 1,013,969 492,578 (91,418) 4,629,880 영업이익 3,552 39,655 11,855 1,243 2,764 259 54,082 93,928 34,981 383,117 78,370 5,331 709,137 <전반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 86,812 190,402 66,867 82,496 9,346 876 3,421,816 80,537 142,458 1,135,922 467,301 (7,595) 5,677,238 영업비용 83,543 154,346 51,750 85,402 7,116 557 3,347,934 49,104 93,562 794,628 393,728 (8,516) 5,053,154 영업이익 3,269 36,056 15,117 (2,906) 2,230 319 73,882 31,433 48,896 341,294 73,573 921 624,084 나. 판매경로 비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다. 다. 주요매출처 비금융사업부의 사업 특성상 중소기업 및 자영업자, 온라인 판매자 등 다양한 업체들이 서비스를 이용하고있습니다. 라. 수주상황 아래 내용은 당사의 주요종속회사인 (주)다우기술의 시스템구축본부 수주 상황 입니다. (단위 : 백만원) 부문 품목 수주일자 납기일자 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시스템구축본부 금융투자소득 원천징수 시스템 2022-04-01 2025-03-31 307.48 2,683 181.48 1,718 126.00 965 영웅문 글로벌 리뉴얼 프로젝트 2022-12-01 2024-06-30 547.00 6,300 452.61 5,136 94.39 1,164 태국 FSS 트레이더버전 고도화 2023-07-01 2024-05-31 48.92 500 37.92 357 11.00 143 일본/영국 주식매매서비스 개발 2023-08-18 2024-08-17 93.00 902 82.68 791 10.32 111 빅데이터 플랫폼 아키텍처 개선 2023-09-01 2025-05-31 18.00 271 2.40 47 15.60 224 영웅문S# 미국주식 옵션 매매 서비스 구축 2023-11-20 2024-11-19 116.86 1,076 46.86 399 70.00 677 미국주식 24시간 거래시스템 구축 2023-11-17 2024-08-16 24.00 280 6.00 69 18.00 211 ATS 대응 및 SOR 개발 2023-11-17 2026-01-31 707.80 8,146 89.80 869 618.00 7,277 영웅문 LP Pro 시스템 구축 2023-12-01 2024-08-31 49.98 497 11.98 122 38.00 375 합계 1,913.04 20,655 911.73 9,508 1,001.31 11,147 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 - 비금융사업부의 재무위험관리비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. - 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.- 환율변동위험보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.- 매출채권 및 기타채권비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외) 및 보증금액과 같습니다.- 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.- 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 나. 파생거래 - 지배회사인 당사는 제출일 현재 별도의 파생거래가 없습니다. 아래는 당사의 주요종속회사인 (주)사 람 인의 파생거래입니다. 1) (주)드라마앤컴퍼니 구 분 내 용 콜옵션(A) 매도 콜옵션(B) 매도 Tag-along 매수 기초자산 (주)사람인 보유 보통주식 (주)사람인 보유 보통주식 중 일부 (주)사람인 보유 보통주식 행사기간 취득일로부터 3년 경과한날 취득일 이후 (주)사람인이지분보유시까지 양도예정통지 수취시 행사가격 계약서에 기재된 약정금액에서총발행주식수로 나눈 값 계약에서 정한 연간 내부수익률을 보장하는 값 양도예정통지 기재된 양도조건 2) (주)라라잡 구 분 내 용 풋옵션 매도 콜옵션 매수 기초자산 (주)라라잡 지분 (이정희가 보유한 지분 약 12.1%) (주)라라잡 지분 (이정희가 보유한 지분 약 12.1%) 행사기간 '26.1.1.~'26.12.31. '27.1.1.~'27.12.31. 행사가격 경영성과에 따라 차등(구주 취득가격 기준 1~2배) 구주 취득가격 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요 계약[지배회사에 관한 사항]■ (주)다우데이타 (1) 합병 계약 상대방 (주)나이스택스리펀드 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 07월 29일 기타 합병기일 : 2022년 09월 30일 주) 당사는 2022년 09월 30일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)나이스택스리펀드를 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 07월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 10월 04일, 합병등종료보고서 (합병) 계약 상대방 (주)대지하이테크시스템 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 09월 28일 기타 합병기일 : 2022년 12월 01일 주) 당사는 2022년 12월 01일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)대지하이테크시스템을 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 09월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 12월 02일, 합병등종료보고서 (합병) 계약 상대방 (주)디이스터 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치를 극대화 계약체결시기 및 계약기간 2022년 09월 29일 기타 합병기일 : 2022년 12월 01일 주) 당사는 2022년 12월 01일, 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화를 위해 당사의 자회사인 (주)디이스터를 흡수합병하였습니다. [관련공시] - 2022년 09월 26일, 주요사항보고서(회사합병결정) - 2022년 12월 02일, 합병등종료보고서 (합병) [종속회사에 관한 사항] ■ (주)키다리스튜디오 (1) 합병 계약 상대방 (주)봄코믹스 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화를 통한 경쟁력 강화 계약체결시기 및 계약기간 2017년 10월 27일 기타 합병기일 : 2018년 01월 01일 당사는 2018년 01월 01일, 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화를 통한 경쟁력 강화를 위해 당사의 종속회사인 (주)봄코믹스를 흡수합병하였습니다.[관련공시]- 2017년 10월 20일, 주요사항보고서(회사합병결정)- 2018년 01월 12일, 합병등종료보고서(합병) 계약 상대방 (주)키다리이엔티 계약 형태 흡수합병 계약의 목적 및 내용 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축 계약체결시기 및 계약기간 2021년 10월 25일 기타 합병기일 : 2021년 12월 28일 당사는 2021년 12월 28일, 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축을 위해 (주)키다리이엔티를 흡수합병하였습니다.[관련공시]- 2021년 11월 05일, 주요사항보고서(회사합병결정)- 2022년 02월 04일, 합병등종료보고서(합병) (2) 영업양수 계약 상대방 (주)키다리이엔티 계약 형태 영업양수 계약의 목적 및 내용 웹툰 콘텐츠를 자체 제작하고 국내외로 유통하고 있는 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체 계약체결시기 및 계약기간 2019년 04월 30일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 5,050,000,000원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 계약금 : 2019년 05월 07일- 잔금 : 2019년 07월 30일 기타 영업양수 기준일 : 2019년 06월 30일 당사는 웹툰 제작 및 유통 분야의 사업 강화로 당사 웹툰 플랫폼 사업과의 시너지 창출 및 안정적 수익 기반 확보, 웹툰 스튜디오에서 제작된 다수 콘텐츠IP를 확보함으로써 시장 경쟁력 강화, 소설 IP의 OSMU로 웹툰 등의 2차 저작물 제작 등 콘텐츠 IP에서의 부가가치를 창출함으로써 장르를 뛰어넘은 콘텐츠 제작의 환경 조성의 목적으로 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체의 양수를 결정하였습니다. [관련공시]- 2019년 04월 30일, 주요사항보고서(영업양수결정)- 2019년 04월 30일, 주주총회 소집결의- 2019년 05월 23일, 주주총회 소집공고- 2019년 07월 01일. 합병등종료보고서(영업양수도) (3) 타법인 주식 양수 계약 상대방 DELITOON SAS 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 해외 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보함으로써 국내 웹툰 플랫폼인 봄툰과의 시너지 창출 2. 당사의 웹툰 제작 스튜디오에서 제작한 작품의 적극적인 해외 진출 환경 조성 3. 국내외 웹툰 플랫폼의 협업을 통한 당사 콘텐츠 사업의 경쟁력 강화 계약체결시기 및 계약기간 2019년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 2,336,365,246원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2019년 07월 30일 기타 양수주식수 : 333주양수후 총 보유주식수 : 959주양수후 총 지분비율 : 60.20% 계약 상대방 DELITOON SAS 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 경영권 강화를 통한 EU 경쟁 우위 확대2. 의사결정 구조 단순화를 통한 신속한 사업추진3. 봄툰 및 자체 IP의 글로벌 경쟁력 확대 계약체결시기 및 계약기간 2019년 12월 19일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 2,586,954,835원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2019년 12월 24일 기타 양수주식수 : 365주양수후 총 보유주식수 : 1,324주양수후 총 지분비율 : 83.11% 계약 상대방 DELITOON SAS 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 1. 완전 자회사화를 통한 경영 효율성 증대2. 신규시장 진출 및 사업 확대를 위한 신속한 의사결정 추진3. 주주관리비용 축소를 통해 수익성 개선 계약체결시기 및 계약기간 2020년06월12일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 1,173,306,771원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2020년 06월 23일 기타 양수주식수 : 137주양수후 총 보유주식수 : 1,592주양수후 총 지분비율 : 94.20% 계약 상대방 DELITOON SAS 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 콜옵션 행사에 따른 취득 계약체결시기 및 계약기간 2020년06월29일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 923,671,846원2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2020년 07월 09일 기타 양수주식수 : 78주양수후 총 보유주식수 : 1,670주양수후 총 지분비율 : 98.82% 당사는 해외 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보함으로 국내 웹툰 플랫폼인 봄툰과의 시너지를 창출하고 당사의 웹툰 제작 스튜디오에서 제작한 작품의 적극적인 해외 진출 환경을 조성 및 당사 콘텐츠 사업의 경쟁력을 강화하고자 DELITOON SAS 주식을 양수하기로 결정하였습니다. 2019년 12월 DELITOON SAS의 전환사채 81주를 전환 및 2020년 04월 50주, 2020년 07월 78주 추가 양수하여, 총 소유 주식수는 1,670주, 지분율은 98.82%가 되었습니다. [관련공시]- 2019년 07월 02일, 주요사항보고(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)- 2019년 12월 19일. 주요사항보고(타법인 주식 및 출자증권 양수결정)- 2020년 06월 12일. 타법인주식및출자증권취득결정- 2020년 06월 29일. 타법인주식및출자증권취득결정(자율공시) [주요 종속회사 : (주)레진엔터테인먼트] 계약 상대방 Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd. (구. NHN Holdings (Thailand) Ltd.) 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 피인수법인의 브랜드력/회원 기반, 자사의 우수한 IP 경쟁력과 서비스 운영 역량 활용한 서비스 제공으로 태국 웹툰 시장 1위 사업자로 성장 계약체결시기 및 계약기간 2023년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 주1)2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2023년 07월 03일 기타 양수주식수 : 490주 양수후 총 보유주식수 : 490주 양수후 총 지분비율 : 49.00% 계약 상대방 Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd. (구. NHN (Thailand) Ltd.) 계약 형태 주식 양수 계약의 목적 및 내용 피인수법인의 브랜드력/회원 기반, 자사의 우수한 IP 경쟁력과 서비스 운영 역량 활용한 서비스 제공으로 태국 웹툰 시장 1위 사업자로 성장 계약체결시기 및 계약기간 2023년 07월 03일 계약금액 및 대금수수방법 1. 양수대금 : 주1)2. 지급형태 : 현금 지급3. 지급 조건 및 시기- 지급시기 : 2023년 07월 03일 기타 양수주식수 : 1,054,590주 양수후 총 보유주식수 : 1,054,590주 양수후 총 지분비율 : 49.00% 주1) 영업기밀 또는 계약상 비밀정보에 해당되며, 계약상 의무에 의해 상대방이 공개에 동의한 내용만 기재하였습니다.당사는 2021년 10월 태국에 진출한 봄툰과의 시너지 창출 및 자체IP 경쟁력 강화와 적극적인 태국 진출 환경을 조성하고 태국에 소재하는 웹툰 플랫폼의 지배력을 확보하여 태국 내 점유율을 확대하고자 Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.(구. NHN Holdings (Thailand) Ltd.) 및 Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.(구. NHN (Thailand) Ltd.)의 지분 49%를 각각 취득하였습니다. (4) 주식의 포괄적 교환 계약 상대방 (주)레진엔터테인먼트 계약 형태 (1) 주식의 포괄적 교환(2) 교환 비율(주)키다리스튜디오 : (주)레진엔터테인먼트 = 1: 3.8610381 계약의 목적 및 내용 (1) 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출(2) 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장 확대 계약체결시기 및 계약기간 2020년 12월 14일 기타 주식교환일 : 2021년 02월 23일 당사는 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출과 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장을 확대하고자 (주)레진엔터테인먼트와 주식의 포괄적 교환을 결정하였습니다. 2021년 02월 23일 주식교환을 완료하여, (주)레진엔터테인먼트의 지배력을 확보하게 되었습니다.[관련공시]- 2020년 12월 14일, 주요사항보고서(주식교환·이전결정)- 2020년 12월 14일, 주주총회 소집결의- 2021년 01월 07일, 주주총회 소집공고- 2021년 02월 23일, 합병등종료보고서(합병) 나. 연구개발 활동[지배회사에 관한 사항] - 지배회사인 당사는 별도의 연구개발 담당조직이 없으며,연구개발활동을 하지 않습니다. 아래는 당사의 주요 종속회사의 연구개발활동입니다. [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 (1) 연구개발 담당조직 시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 64명으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제39기 반기 제38기 연간 제37기 연간 비 고 원 재 료 비 4,014 16,250 1,260,763 - 인 건 비 2,721,637 4,256,823 3,473,032 - 감 가 상 각 비 3,869 33,086 43,899 - 위 탁 용 역 비 1,517,620 2,067,567 3,200,549 - 기 타 539,908 997,216 1,106,935 - 연구개발비용 계 4,787,048 7,370,941 9,085,178 - (정부보조금) - - - - 회계처리 판매비와 관리비 1,760,258 3,298,117 3,260,090 - 개발비(무형자산) 477,170 1,566,038 5,125,407 - 선급금 2,549,620 2,506,786 699,682 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 3.07% 2.50% 3.01% - 주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다. (3) 연구개발 실적 No 기술개발내용 개발년도 개발방법 연투자실적 주요기능 및 기대효과 인력 투자금액 1 다우오피스 경리회계서비스 1차 고도화 '22 자체개발 37 8.3억 다우오피스 경리회계 기능 고도화 (급여,세무 기능강화), 경영지원 상품성 강화 (경비관리 고도화, 경영지원 모바일앱), 서비스 안정화 2 사방넷 차세대 프로젝트 '22 자체/외주개발 746.5 71.5억 사방넷 고객용 업무 시스템 재구축 및 백오피스 신규개발, Web Framework 기반의 개발, 배포 환경 구축, 신규 서버 및 스토리지, 백업시스템 도입 3 다우오피스 경리회계서비스 2차 고도화 '22 자체/외주개발 119.4 9.8억 인사카드 마이그레이션, 경비예산관리, ERP연동 개발, 계정과목 및 전표자동분개설정 개선을 통한 서비스 특장점 강화 및 고객증가 4 DO플랫폼 고도화 '22 자체개발 121.5 6.5억 공유/단독/설치형 고객정보 및 계약 통합관리, 단독/설치형 고객사 경리회계 개설, 고객사 시스템 어드민의 사이트 관리 기능 제어 5 삐약삐약 '22 자체개발 48.3 2.5억 건강기능식품을 빠르고 쉽게 찾을수 있는 특화필터 기반 상품검색 및 복용관리 서비스, 마이데이터 기반의 맞춤 추천 영양제 서비스 6 DO플랫폼 고도화 (Doms개선) '23 자체개발 26.5 1.4억 공유형 매출/정산 안정화, 단독/설치형 데이터 정합성 기능 추가, 개선으로 매출 확인 및 단독/설치형 업무 효율성 증대 7 DO플랫폼 고도화 (DO 차세대) '23 자체개발 37.5 2.7억 BizApp 플랫폼 UI/UX 설계, 제공 서비스별 컴포넌트화, TO-BE 아키텍처 설계로 사업적 경쟁력 강화 및 유지보수 리소스 절감 8 뿌리오 차세대 서비스 개발 및 구축 '23 자체개발 195 10.2억 메시징 아키텍처 개선 및 서비스 안정성/발송 성능 향상, 최신 디자인 및 UI/UX 개편을 통해 브랜드 가치 제고 및 서비스 경쟁력 강화 9 삐약삐약 프로젝트 2차 '23 자체/외주개발 44.75 2.4억 iOS앱 신규 개발 및 사용성 개선(맞춤형 서비스, 상품 데이터 수집)을 통하여 2030세대 사용자를 확보 10 DO플랫폼 고도화 (고객포털) '23 자체개발 45 2.5억 통합 인증/인가 시스템, 고객포털 시스템 구축을 통하여 고객/계약관리 기능 및 정보 접근성 증대 11 사방넷 SMB 서비스 '23 자체개발 56.5 3.3억 사방넷 서비스의 핵심 기능 선별 제공을 통한 이용 편의성 증대 및 저가형 요금제를 통한 서비스 경쟁력 강화 12 DO차세대 플랫폼 1차 '24 자체/외주개발 173.25 10.5억 통합 계정/인증 관리 서비스, Front API Gateway구축, 내부서비스 표준 연동을 통하여 사용자 편의성 강화 및 안정적이고 효율적인 리소스 관리 13 삐약삐약 프로젝트 3차 '24 자체/외주개발 26.6 2.3억 건강 목표관리 위젯 개발 및 애플건강/삼성헬스 연동을 통해 사용자의 편의성 강화 14 엔팩스 차세대 '24 자체개발 60.4 3.5억 엔팩스 서비스 상품성 개선 및 마케팅 플랫폼 확장을 위한 구조적 기반 마련, 품질/신속성/안정성 개선, 노후 아키텍쳐 개선 15 다우오피스 경리회계서비스 3차 고도화 '24 자체개발 126.8 7.9억 VOC기반 편의성 및 사용성 강화, 고품질의 HR기능 확보, 차세대 다우오피스 대응 위한 시스템 구조 개선 주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다. ■ 한국정보인증(주) (1) 연구개발 담당조직 한국정보인증 연구소 조직도.jpg 한국정보인증 연구소 조직도 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도 반기(제26기) 2023년도 반기(제25기) 2023년도(제25기) 2022년도 (제24기) 자산처리 - - - - 비용처리 제조원가 - - - - 판관비 960 860 2,133 1,787 합 계(매출액 대비 비율) 960(2.49%) 860 (2.44%) 2,133(2.98%) 1,787(2.51%) 주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.주2) 현재 연구개발비는 전액 비용 처리 되고 있습니다. 무형자산에 포함되어 있는 개발비는 외주용역비이며, 내부적인 기술개발 비용을 자산처리화 한 것이 아닙니다.당사는 다양한 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발 활동을 활발히 진행 중이며, 보고서 제출일 현재 연구 개발 활동의 결과인 연구개발 실적 현황은 아래와 같습니다. [주요 연구개발 실적] 주관 수행연도 과제명 KISA 2002 전자서명 국제상호인증 기술개발 KISA 2001 무선인터넷을 위한 공개키 기반구조 운용·평가 기술 및 공인인증기관 상호연동을 위한 운용기술 및 규격 개발 KISA 2000 온라인 상태확인 프로토콜 및 S/W 개발 KISA 2004 전자서명 장기검증 기술개발 KISA 2008 온라인 신원확인 기술(i-PIN) 고도화 연구과제 KISA 2009 전자 ID지갑 기반 온라인 본인확인 서비스 구축 NIPA 2010 동적분석 기법을 활용한 S/W소스 오류검출 공학 적용 ETRI 2008 익명성 기반의 u-지식정보보호기술개발 ETRI 2015 상황인지기반 멀티팩터 인증 및 전자서명을 제공하는 범용인증플랫폼 기술개발 IITP 2016 자율주행 차량을 위한 V2X서비스 통합 보안기술 개발 KISA 2016 차세대 ITS 분야 기기 전자인증체계 구축 및 운영방안 연구 KISA 2017 C-ITS 보안인증관리체계 구축 및 운영 방안 연구 KAIA 2019 자율협력주행 도로교통체계 통합보안시스템 운영을 위한 기술 개발 ■ 광고사업부문 : 주식회사 와이즈버즈, 주식회사 애드이피션시 [주식회사 와이즈버즈] (1) 연구개발 활동의 개요 당사의 연구 개발을 담당하는 기술사업부는 기획(사업, 연구) 본부와 개발(사업, 연구) 본부를 구성하고 있습니다. 개발본부는 기획본부에서 진행하는 업무들 중 RTB 매체 광고 효율 제고를 위한 솔루션 개발, 광고 서버 및 플랫폼 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다. (2) 연구개발 조직 기술사업부 조직도.jpg 기술사업부 조직도 당사의 R&D연구소 연구 전담인력, 업무 및 운영 현황 내용은 다음과 같습니다. 구분 인원구성 업무내용 운영 현황 연구소장 1명 - 연구소 인원 관리 및 Core 개발 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 연구과제 선정 - 페이스북 인스타그램, 스냅챗 광고 최적화 서비스 개발 - 매체 SDK 업데이트 개발- 매체 API 업데이트 개발 - 광고 등록 및 리포팅 시스템 개발 - 광고 효율 및 운영 효율 제고를 위한 자체 기능 개발 - 플랫폼 유지 보수 - 광고 서버 서비스 개발 - 광고 트래픽과 대용량 데이터 처리를 위한 전체 시스템 인프라스트럭쳐 설계 및 운영 - 데이터 분석 및 알고리즘 개발 - 매체 수익 극대화를 위한 광고노출엔진(CTR추정로직) 설계 및 개발 - 전체적 모든 구조의 Front-end 플랫폼 개발 - 플랫폼 유지 보수 - SMB 셀러를 위한 통합 마케팅 솔루션 개발 - 기타 제품 서비스 개발 수석연구원 1명 - 프로젝트 단위 관리 및 인원 관리 - 제품 개발 및 연구 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 배포 관리 책임연구원 8명 - 배치 프로세스 관리 및 배포 - 제품 개발 및 유지 보수 - 개발 문서 작성 - 연구과제 연구 - 연구성과 팀내 공유 선임연구원 2명 - 제품 개발 및 유지보수 - 연구과제 연구 연구원 2명 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년 2분기 2023년 2022년 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 제조원가 - - - 판관비 376,069 845,895 623,930 합 계 376,069 845,895 623,930 (매출액 대비 비율) 8.0% 6.1% 4.0% 주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다. 마. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 페이스북, 구글, 인스타그램, 유튜브 통합 리포팅 및 최적화 시스템 기술사업부 - 기존 광고주 방어 및 광고예산 확대- 신규 광고주 유치- SaaS 비즈니스 기회 모색 피드매니저 기술사업부 - 커머스 광고주의 피드 연동 및 변환을 통해 다양한 매체의 포맷에 맞는 피드 생성 가능 - 피드 생성 시 이미지 템플릿을 사용해 특별한 광고용 피드 생성 가능 대형 광고주 전용 커스터마이징 리포트 기술사업부 - 매체에서 제공하는 보고서 형태가 아닌 고객사에서 사용하는 보고서 포맷으로 커스터마이징 리포트 제공 - 기간, 캠페인 정보, 커미션 등 광고주가 원하는 필터 항목 추가 및 엑셀 다운로드 제공 - 사내 보고를 위한 리포트 작성 시간이 획기적으로 감소 - 대형 고객사 유치 및 기존 고객사 방어 스냅챗 광고 소재 성과 측정 툴 기술사업부 - 신규 매체 선점- 신규 광고주 유치- 스냅챗과 전략적 파트너쉽 Nestads 플랫폼 커스터마이징 네이티브 광고 모듈 개발 기술사업부 - 매체의 네이티브 광고를 매체사에서 커스터마이징하여 운영할 수 있는 맞춤 기능 개발- 매체사는 다양한 네이티브 광고를 간편하게 생성하여 운영할 수 있음. 바. 연구개발 계획 연구과제 연구기관 기대효과 클라우드 기반 광고서버와 플랫폼 기술 사업부 - SaaS 방식의 중소형 매체사 대상 SSP 광고플랫폼 서비스 제공을 통해 자사의 안정적 매출 확보 기대- 매체 특성을 반영한 광고 수익 최적화 로직 및 매체 1st party data 기반의 오디언스 타겟팅 최적화 기술 개발 광고 소재의 클릭확률 예측 로직 개발 기술 사업부 - 소재별 오디언스의 반응 이력을 기반으로 머신러닝을 통해 클릭확률을 예측하는 로직 개발- 비딩형 광고상품을 포함하여 다양한 광고들에서 사용자 반응을 높일 수 있는 광고를 선별하고, 이를 통해 광고전환율을 높일 수 있는 광고 노출 선별 로직 적용 주) 각 연구 프로젝트의 경우 기존 연구인력들의 인건비로 진행이 되고 있어, 개별 프로젝트별로의 인건비를 책정하는 것에 한계가 존재하며, 기타 다른 별도의 비용은 일반적으로 발생되지 않아 개발소요비용은 별도로 기재하지 않았습니다. ■ (주)사람인 1) 연구개발 담당조직현재 당사의 연구개발 담당조직은 아래와 같습니다. 연구개발조직도.jpg 연구개발조직도 주) 지배기업 기준으로 작성되었습니다.2) 연구개발비용당사는 연구개발비용을 영업비용으로 처리하고 있습니다. 영업비용 중 연구개발과 관련된 내역은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제20기 반기 제19기 제18기 연구개발비 인 건 비 4,363 8,996 11,134 기 타 359 705 748 합 계 4,722 9,701 11,881 정부보조금 차감액 - - - 매출액대비 비율 별도 매출액 기준 10.32% 10.19% 10.46% 연결 매출액 기준 7.37% 7.37% 7.98% 3) 연구개발 실적 당사의 주요 연구개발실적 요약현황은 다음과 같습니다. 세부 연구개발실적은 'XII. 상세표 - 4. 연구개발실적'을 참고해 주시기 바랍니다. (단위 : 건) 구 분 제20기 반기 제19기 제18기 건수 9 22 20 7. (제조서비스업)기타 참고사항 [지배회사에 관한 사항] ■ (주)다우데이타(소프트웨어 및 하드웨어 공급부문) (1) 산업의 특성 1) 글로벌 지식정보화 사회 IT 솔루션 산업은 IT 서비스 분야에서 사용자의 정보 시스템 요구에 맞춰 다양한 서비스를 제공하는 핵심적인 지식집약적 산업으로 인식되고 있습니다 . 또한 IT 솔루션 산업은 기술이 빠르게 발전하고 변화하는 특성을 가지고 있어 , 새로운 기술의 등장과 디지털화의 확산으로 소프트웨어 산업이 지식서비스 중심 경제구조로의 전환을 이루는 중요한 역할을 합니다 . 이에 기업들은 글로벌 시장에 진출하기 위해 노력하며 혁신적인 솔루션을 개발하고 제공하는데 주력하고 있습니다 . 2) 제품의 라이프 사이클이 짧은 산업 소프트웨어 산업에서 수십만 가지 이상의 제품은 기술이 발전하고 개선되는 과정을 거치며 빠르게 시장에 대응합니다 . 제품의 개발과정은 새로운 산업 개념을 형성하고 그 개념이 발전되어 정의가 내려질 즈음에 이미 제품의 수명이 다하고 새로운 제품의 등장을 통한 새로운 산업으로의 대체가 진행됩니다 . 이로 인해 각 제품의 구분이 모호해지며 , 라이프 사이클이 매우 짧은 특징을 가지고 있습니다 . 3) 새로운 패러다임을 주도하는 사회 핵심요소 소프트웨어 산업은 단순히 하드웨어를 제어하는 역할 뿐만 아니라 IoT, 클라우드 , 빅데이터 , 모바일 등 현대 기술과의 융합을 통해 발전하고 있습니다 . 기존 산업의 프로세스와 방식을 혁신하는 핵심가치로 새로운 패러다임을 주도하며 기업들은 새로운 비즈니스 모델과 서비스를 개발하고 있습니다 . 또한 기업의 IT 비즈니스는 급변하는 기술과 시장 변화에 빠르게 대응해야 하는 환경에서 고도화되고 복잡해지고 있습니다 . 이에 따라 소프트웨어 산업은 다른 산업과의 경계가 모호해지고 있는 현재 추세에 적극적으로 대응하며 , 다양한 산업과의 융합을 통해 계속된 기술 혁신과 발전을 추구하고 있습니다 . 4) 고객 중심 접근 IT 솔루션 공급업체들은 고객의 요구를 충족시키기 위해 맞춤형 서비스를 제공합니다 . 특히 , 기업들은 디지털 변환을 가속화하고 비즈니스 프로세스를 최적화하기 위해 IT 솔루션을 적극적으로 도입하고 있습니다 . 이에 따라 IT 솔루션 공급업체들은 기업들의 디지털 전환을 지원하기 위한 종합적인 솔루션을 제공하며 지속적인 혁신과 발전을 추구하고 있습니다 . 이러한 추세는 기업들이 고객 경험을 개선하고 산업의 경계를 허물며 다양한 산업과의 융합을 통해 계속된 기술 혁신과 발전을 추구하고 있는 것을 보여줍니다 . (2) 산업의 성장성 현재 , 전 세계적으로 4차 산업혁명과 관련된 신산업들이 사업 규모를 크게 늘리고 있습니다 . 국내 소프트웨어 (SW) 시장도 4차 산업혁명의 핵심 기술인 Cloud, Big Data, 인공지능 , 블록체인 , IoT 등과의 융합으로 인해 디지털 전환을 위한 SW 및 솔루션 인프라가 혁신적으로 발전하고 있습니다 . 이에 따라 국내외에서는 새로운 기회를 찾고 , 혁신적인 솔루션을 개발하는 노력이 증가하고 있습니다 . IT 전문 시장조사 및 분석기관에 따르면 , 국내 소프트웨어 시장은 5년간 연평균 6.5%의 성장률을 보이며 , 2026년에는 9조 1,037억원 규모로 예상됩니다 . 또한 , 국내 IT 서비스 시장도 클라우드 , AI, 디지털 프로세스 전환 등의 수요 증가로 인해 2027년까지 4.4% 성장하여 18조 5,000억원으로 확대될 전망입니다 . 특히 , 코로나 19로 인한 비대면 환경이 확산되면서 기업들은 디지털 전환을 통해 경쟁력을 강화하기 위해 IT에 대한 지속적인 투자를 진행하고 있어 산업의 성장세가 높아지고 있습니다 . 캡처.jpg IDC 국내 소프트웨어 시장별 전망(2021-2026) ( 출처 : 한국 IDC (International Data Corporation)) (3) 경쟁요소 IT 솔루션 산업시장은 기존의 패키지 소프트웨어 (SW) 판매 방식에서 라이선스 , 클라우드 등 다양한 판매 방법으로 발전하고 있습니다 . 모바일 기기 중심의 인터넷 이용 환경 변화로 인해 시장 진입이 수월해졌으며 , 이에 따라 신규 시장진입자가 증가하고 있습니다 . 국내 주요 업체들은 이러한 모바일 환경 변화에 선도적으로 대응하기 위해 다양한 콘텐츠 생성과 모바일 이용자 환경 개선에 노력을 기울이고 있습니다 . SW 산업에서는 기술적 차별성 , 가격 경쟁력 , 고객 중심의 서비스 , 기술 및 마케팅 지원 , 그리고 세계 시장 진출 등 여러 경쟁 요소에 영향을 받습니다 . 즉 , 산업 내에서 경쟁력을 유지하고 향상하기 위해 끊임없는 기술 발전에 대한 대응과 고객 맞춤형 솔루션 제공 , 효율적인 비용 관리 , 안정적인 보안과 규정 준수 , 그리고 글로벌 시장에서의 적응력을 키우는 노력이 필수적입니다 . 또한 파트너십과 생태계 구축도 중요한 역할을 합니다 . 다양한 파트너와의 협력을 통해 전문성을 확장하고 플랫폼 간 통합을 통한 종합적인 서비스 스펙트럼을 제공함으로써 새로운 기회를 창출할 수 있습니다 . 종합적으로 이러한 경쟁 요소들에 대응하는 기업들이 IT 솔루션 산업에서 성공적으로 입지를 다지고 있습니다 . (4) 경기변동특성 보통 기업의 IT 투자는 주로 시스템의 노후화나 업그레이드 시기에 따라 교체 주기를 갖고 있습니다 . 이와 함께 IT 서비스 산업도 국내외 경기 변동과 공공 정책의 영향을 받습니다 . 이에 따라 공공 시장은 경기 변동보다는 정부의 IT 투자 계획과 예산 편성에 큰 영향을 받습니다 . 또한 IT 솔루션 산업은 특정 산업 분야나 지역에 따라 수요 변동이 있지만 , 계절적 요인에 따른 민감도는 낮습니다 . 고객 예산 집행과 투자는 주로 하반기에 집중되지만 , 이러한 경향이 업계에 미치는 영향은 제한적입니다 . ■ (주)다우데이타( 부가통신부문 및 결제대행업 ) (1) 산업의 특성 VAN(Value Added Network) 산업은 가맹점과 카드사 간의 네트워크를 구축하여 신용 카드 거래를 중계하고 , 수수료를 받는 서비스로 수익을 창출하는 산업입니다 . 이 산업은 가맹점 확보가 매출과 직결되어 치열한 경쟁이 나타나는 환경을 가지고 있습니다 . 따라서 VAN 사업자들은 가맹점을 유치하기 위해 고객 맞춤형 솔루션을 제공하고 , 다양한 부가 서비스를 추가하며 POS 시스템과의 결합 , 다양한 결제 수단의 활용 등을 통해 신속하게 서비스를 창출하고 있습니다 . 또한 안정적인 기술을 개발하고 지원하여 시장의 수요에 능동적으로 대응하고 있습니다 . PG(Payment Gateway) 산업은 전자 지급결제 대행 서비스로 , 온라인 결제와 관련하여 대금 결제사와 가맹점 사이에서 결제를 중개하고 처리하는 산업입니다 . 이 산업은 빠른 거래 처리를 제공하여 거래 지연을 최소화하고 가맹점과 소비자를 지원하는 서비스를 제공합니다 . 또한 다양한 결제 수단을 지원하여 온라인 금융 거래를 활성화하며 , 대금 결제사로부터 수수료를 받아 가맹점에 다시 지급하는 과정에서 일정액 수수료를 통해 수익을 창출합니다 . (2) 산업의 성장성 VAN 산업은 신용카드 조회 건수의 증가가 시장의 성장과 연결되어 있어 , 신용카드 사용량과 직접적인 관련이 있습니다 . 소비자 혜택의 확대로 인해 신용결제 문화가 정착되고 있으며 , 이로 인해 신용카드 이용률이 높아지고 있습니다 . 또한 금융서비스의 디지털 전환과 업무 다양화로 모바일 거래 건수가 급격히 증가하고 있어 , VAN 산업은 이러한 추세에 긍정적인 영향을 받을 것으로 예상됩니다 . 최근에는 비대면 결제의 확산과 함께 인공지능 , 빅데이터 , 블록체인 등의 신기술 발전으로 간편 결제 서비스가 빠르게 성장하고 있습니다 . 또한 온라인 쇼핑 거래액의 증가 등의 요인으로 국내 전자지급결제대행 서비스는 꾸준한 성장세를 유지하고 있습니다 . 한국은행에 따르면 , 2023년 상반기를 기준으로 전자금융업자와 금융회사가 제공하는 다양한 전자 지급 서비스 중에서 전자지급결제대행 (PG) 서비스 이용건수 및 금액이 전년 동기 대비 각각 8.1%, 16.0% 증가했습니다 . 또한 국제적 전자상거래 시장의 확대로 , PG 산업은 해외 가맹점 확대 및 국내 결제 경험 개선을 통해 새로운 기회와 다양한 성장 가능성을 가질 것으로 전망됩니다 . 전자지금결제대행 서비스 (PG) 이용 현황 (일평균 기준 ) ( 단위 : 만건 , 억원 ) 구분 2021 2022 2023 증감 (B-A)⁴ 상반기 하반기 상반기 (A) 하반기 상반기 (B) ◆이용건수 2,091.2 2,251.4 2,321.2 2,409.7 2,510.3 189.1 (8.1) 신용카드¹ 1,712.0 1,858.9 1,921.7 1,993.4 2,072.0 150.3 (7.8) 가상계좌² 67.6 68.4 70.3 67.7 77.4 7.1 (10.1) 계좌이체 141.5 157.1 166.0 171.0 178.8 12.8 (7.7) 기타³ 170.1 167.0 163.2 177.7 182.1 18.9 (11.5) ◆이용금액 8,634.6 9,455.0 10,209.2 10,842.6 11,845.4 1,636.2 (16.0) 신용카드¹ 7,110.3 7,773.6 8,270.1 8,879.5 9,374.1 1,103.9 (13.3) 가상계좌² 777.2 873.6 1,068.6 1,032.2 1,451.8 383.2 (35.9) 계좌이체 538.7 609.3 634.5 645.3 722.3 87.8 (13.8) 기타³ 208.4 198.4 235.9 285.6 297.3 61.4 (26.0) 주 1) 체크카드 포함 주 2) 구매자별로 가상계좌번호를 부여하여 구매대금을 수취하는 결제대행방식 주 3) 온라인상품권 등으로 구매대금을 지급하는 결제대행방식 주 4) ( )내는 전년 동기 대비 증감률 (%) 주 4) ( )내는 전년 동기 대비 증감률 (%) : 한국은행 ) (출처 : 한국은행 ) (3) 경기변동 특성 결제 산업은 경기 변동에 매우 민감한 특성을 가지고 있습니다 . 경기 침체 시에는 소비심리의 위축으로 매출이 감소하며 , 반면에 경기 회복 시에는 내수 활성화로 수익 개선이 기대됩니다 . 또한 가맹점의 활동 변동은 거래 중계와 수수료에 직접적인 영향을 미칩니다 . 경기 침체 시에는 가맹점의 활동 감소로 거래 중계 및 수수료가 줄어들 수 있습니다 . 또한 월별 일수 차이와 특정 행사 (졸업 및 신학기 , 어린이날 , 어버이날 , 휴가철 , 연말 등 )에 따라 영향을 받습니다 . 특히 , 오프라인 결제 중계 서비스를 제공하는 VAN 산업은 대외 활동이 활발한 하절기에 매출과 영업이익이 증가하는 경향을 보입니다 . 또한 전자결제에서 신용카드가 주요 결제수단이기 때문에 정부 당국의 금융정책 및 신용카드사의 수수료 정책이 수익에 큰 영향을 미치며 , 휴대폰 결제는 정부 및 이동통신사의 정책에 따라 영향을 받습니다 . 특히 , PG 사업은 주로 신용카드 결제를 중개하고 처리하기 때문에 온라인상의 신용카드 사용 금액에 직접적으로 영향을 받습니다 . (4) 경쟁요소 VAN 산업의 매출 실적은 주로 이용되는 가맹점을 확보하는 것과 직접접인 관련성이 있습니다 . VAN 사업자들은 가맹점 유치와 관리를 위해 다양한 부가 서비스를 추가하여 맞춤형 안정적인 운영을 도모하고 있습니다 . 또한 모바일 결제 등 다양한 결제 수단이 활용될 수 있는 환경을 구축하고 적용하여 시장의 요구에 능동적으로 대응하고 있습니다 . 한편 , PG 산업은 높은 진입 장벽과 전자금융거래법의 영향으로 신규 업체의 참여가 실질적으로 어려운 상황입니다 . 이에 PG 사업자들은 소비자들에게 편의성과 신속하고 안전한 결제를 제공하기 위해 새로운 결제 기술과 시스템을 도입하고 , 다양한 파트너와의 협력을 통해 서비스 스펙트럼을 확장하고 있습니다 . 최근에는 온라인 기술이 오프라인 시장과 연계되는 추세가 늘어나며 , 온 ·오프라인 연계 결제 시장에서 산업 간 융합이 가속화되고 있습니다 . 이러한 변화로 인해 VAN과 PG 사업의 경계가 모호해지고 있으며 , 이에 대응하여 두 산업을 동시에 영위하는 기업들의 경쟁력이 높아지고 있습니다 . [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 (시스템구축부문) (1) 시장여건 및 영업의 개황가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 산업의 특성 IT 서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. 최근 몇 년간 코로나19로 인해 산업 전반에 걸쳐 디지털 전환이 가속화 되었으며, 기업들의 비대면 및 온라인 기반의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 클라우드 인프라 구축이 디지털 전환을 위한 기본 인프라로 인식되면서 전 산업에 걸쳐 클라우드 도입이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. - 산업의 성장성 시장조사기업 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모를 38조 650억원으로 추정하였고, 2024년은 3.7% 성장한 39조 4,800억원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년에는 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형프로젝트 보다는 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측하고 있습니다. - 경기변동 특성 일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적으로 기업들은 경기가 둔화될 경우 IT 투자를 먼저 축소시키기 때문에 경기에 대한 민감도가 다른 산업대비 비교적 높게 나타납니다. 하지만, 엔데믹 이후 전반적인 산업의 트렌드가 디지털화되고 있다는 점에서 디지털 전환에 대한 속도는 가속화 될 것으로 전망하고 있습니다. - 계절성 IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다. 나. 국내외 시장여건 IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 ITO 서비스는 그룹사 위주로 서비스를 제공하기 때문에 안정적인 수익을 창출할 수 있습니다.당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있습니다. 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로 전환이 이뤄지고 있으며 당사는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. 또한 개인 및 개인사업자를 대상으로 하는 뿌리오의 경우 랭키닷컴 기준 문자/SMS서비스 웹사이트 분야 17년 연속 1위를 유지하고 있습니다. 쇼핑몰통합관리 서비스인 사방넷은 랭키닷컴 19년~22년 기준 쇼핑몰/판매관리 카테고리 1위 사업자로 서비스를 제공하고 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점 IT서비스 산업에서는 경쟁력있는 전문인력 확보 및 업체 규모와 시장지위, 자체 솔루션 보유 등을 시장에서의 경쟁력 좌우 요인으로 보고있습니다. 당사는 사업 초기 솔루션 공급을 시작으로 현재는 자체 개발 솔루션인 다우오피스, 마케팅 커뮤니케이션 및 온라인 커머스까지 다양한 사업을 영위하고있습니다. 또한 관계사인 키움증권 및 그룹사ITO 서비스를 제공하며 축적된 다양한 시스템 구축 경험과 기술력 보유로 IT서비스업 내에서 경쟁력을 갖추고 있습니다. (2) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익<비금융사업부> (단위 : 백만원) 구분 부문 2024년 반기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 시스템구축 213,612 94.97% 387,831 95.17% 349,620 94.93% 건물관리 11,320 5.03% 19,690 4.83% 18,660 5.07% 합계 224,932 100.00% 407,521 100.00% 368,280 100.00% 영업이익 시스템구축 39,655 93.48% 69,518 94.08% 62,179 91.92% 건물관리 2,764 6.52% 4,373 5.92% 5,463 8.08% 합계 42,419 100.00% 73,891 100.00% 67,642 100.00% 자산 시스템구축 1,580,790 89.15% 1,465,416 88.88% 1,422,826 89.44% 건물관리 192,349 10.85% 183,407 11.12% 167,986 10.56% 합계 1,773,139 100.00% 1,648,823 100.00% 1,590,812 100.00% 주) 매출, 영업이익, 자산 비중은 비금융사업부의 총액에서 각 사업부문이 차지하는 비중입니다. ■ (주)키다리스튜디오 가. 업계의 현황 (1) 산업의 특성 [웹툰 산업] 인터넷을 뜻하는 웹(Web)과 만화를 뜻하는 카툰(Cartoon)의 합성어인 웹툰은 인터넷 및 스마트폰의 대중화로 고객들의 모바일 콘텐츠 소비가 증가하면서 탄생하였습니다. 기존 만화산업은 인쇄, 출판물 형식이었으나, 만화라는 콘텐츠에 웹 기술과 모바일 기술의 결합을 통해 웹툰은 새로운 형태의 콘텐츠 산업으로 자리매김하였습니다. 이처럼 웹툰은 기술과의 융합을 통해 새로운 산업으로의 확장이 가능하고 그 가치를 제공할 수 있는 복합적인 콘텐츠라고 말할 수 있습니다.5G 개통 확대 등 인터넷 서비스의 속도 개선으로 누구나 어디서든 손쉽게 이용할 수 있는 환경이 조성되었고, 이에 맞춰 다양한 미디어가 나날이 발전하고 있습니다. 이러한 환경 속에서 시간과 장소의 제약에서 벗어나 어디서든 간편하게 이용할 수 있는콘텐츠의 수요가 크게 증가하고 있습니다. 소위 스낵컬쳐(Snack Culture)라 일컫는 콘텐츠들이 각광받고 있는 현재의 추세 속에서 웹툰은 짧은 호흡의 연재 서비스 형태와 스마트 기기에 최적화된 방식이 결합된 스낵컬쳐 콘텐츠의 대표주자로 성장하였고, 현재 국내 만화 산업 전체를 견인하고 해외시장으로도 그 영역을 확장하고 있습니다.[웹소설 산업] 웹소설이란 웹서비스를 기반으로 소비자가 웹에 접속하여 인터넷상에 업로드 된 소설을 실시간으로 볼 수 있는 콘텐츠입니다. 흔히 "웹소설=장르소설"이라고 불릴 정도로 웹소설 내 판타지, 무협, 로맨스 등의 장르소설이 그 주류를 이루고 있으며, 과거 우리가 흔히 알고 있는 판타지 소설, 무협지 등 출판물의 형태로 간행되어 도서대여점을 중심으로 독자들에게 제공되던 웹소설은 오프라인에서 온라인으로 콘텐츠 제공의 프레임이 전환되었습니다. 웹소설 전문 플랫폼이 등장하면서 과거 전통적인 종이책 중심의 시장 가치사슬인 '콘텐츠 제작→인쇄→배급→유통→독자'의 구조는 '콘텐츠 제작→연재형 웹소설→유통 플랫폼→모바일→독자'라는 중심축으로 이동하게 되었습니다. 또한 과거 종이책으로출간된 기존 작품들도 디지털 변환 후 여러 플랫폼을 통해 웹소설로 재연재, 재출간 되는 환경이 조성되어 새로운 출간의 형태로도 자리매김 하였습니다. [MD 산업] MD(Merchandising)산업은 주로 영화, 애니메이션, 만화, 웹툰 등과 같은 지적재산(IP)을 활용하여 상품을 기획하고 제작하는 산업입니다. IP의 전략적 관리와 활용은 MD 산업의 경쟁력과 성장을 뒷받침하며, 글로벌 시장에서의 지속 가능한 성장과 브랜드 가치 향상을 위해 기존의 콘텐츠를 다양한 상품 라인업을 통해 의류, 문구류, 생활용품 등 다양한 분야에 걸쳐 상품을 제공하여 수익을 창출합니다. 또한 환경 보호 의식이 높아지면서 친환경 제조 공정을 도입하는 등의 노력도 진행되고 있으 며, 단순한 상품 판매를 넘어 지속 가능한 발전에 기여하고 있습니다 . 최근에는 디지털화와 사회적 요구의 변화로 MD 사업이 다양한 형태로 변화하고 있으며, 소비자 니즈를 충족하기 위해 커스터마이징 옵션을 제공하고, 다양한 산업과의 협업과 통합을 추구하고 있습니다. 이를 통해 소비자의 경험과 감성 요소를 자극 하여 브랜드와의 강한 정서적 연결을 형성하며, 팬덤 문화와의 상호작용을 통해 열정적인 팬들의 참여를 촉진하여 제품의 인기를 높이는 역할을 하고 있습니다. [영상 산업]영상 산업은 국내 대중문화를 선도함을 넘어 한류 열풍의 핵심 콘텐츠로 자리매김하고 있습니다. 과거 지상파, 유료 방송 중심이었던 방송 영상 산업은 뉴미디어 플랫폼이 등장하며 콘텐츠 수요가 확대됨에 따라 국내 뿐 아니라 전세계적으로 소비되는 문화 콘텐츠로 발전하고 있습니다.국내외 OTT 플랫폼의 성장과 투자 확대로 시청자들의 양질의 콘텐츠에 대한 수요가증가함에 따라 영상(드라마/영화) 제작사의 수익모델이 단순 외주제작에서 IP 확보로 진화하고 있습니다.최근 들어 웹툰이나 웹소설이 드라마나 영화로 재탄생하거나, 예능 장르와 토론 장르가 합쳐지는 등 새로운 형식의 콘텐츠들이 장르를 넘나들며 다양하게 나타나고 있습니다. 콘텐츠 공급자에 있어서도 영화 제작사의 드라마 제작 등 영역 다변화 현상이 강화되고 있으며, 웹툰 웹소설등의 1차 IP가 웹드라마, TV드라마, 영화로까지 확대되고 있습니다. 이처럼 다양한 산업간 협업과 융합을 통해 콘텐츠의 산업적 가치는 더욱 증가하고 있으며, 산업과 산업의 융합을 통해 이들의 시너지를 유발하는 핵심 연결 고리로써의 콘텐츠의 역할은 더욱 중요해지고 있습니다. (2) 산업의 성장성 [웹툰 산업] 문화체육관광부에 따르면 우리나라의 만화, 웹툰 산업 시장규모는 2022년 2조 6,240억원으로 전년대비 23% 성장했고, 만화 산업의 매출은 연평균 22%의 증가율로 꾸준히 성장하고 있습니다. 만화 산업의 매출 분포를 살펴보면 만화 출판업 36.5%, 온라인 만화 제작 유통업 38.3%, 만화책 임대업, 만화 도소매업이 25.1%로 형성되어 있습니다. 한국콘텐츠진흥원에 따르면 웹툰 산업이 기존의 만화 출판 및 도소매업 시장을 견인하고 있음을 알 수 있습니다. 웹툰 시장은 우리나라에만 국한된 것이 아니라 해외로 빠르게 확장하고 있습니다.문화체육관광부와 한국콘텐츠진흥원에서 발표한 '2023 만화 산업백서'에 따르면 2022년 글로벌 만화시장은 163억 6,600만 달러로 이는 전년 대비 8.0% 성장한 수치입니다. 또한 디지털만화 수요의 증가로 COVID-19 이전 시장 규모를 회복하였으며 2027년까지 연평균 5.1%의 성장 규모를 유지할 것으로 예측하고 있으며 2027년에는 209억 9,300만 달러 규모가 될것으로 전망되고 있습니다.현재 약 200여 국의 해외 이용자가 웹툰 플랫폼 서비스를 이용하고 있으며, 특히 높은 수준의 서비스를 제공하고 있는 국내 플랫폼 기업이 활발하게 해외로 진출하고 있는 상황입니다. 문화체육관광부에 따르면 우리 웹툰 플랫폼의 해외 진출에 힘입어 2022년 해외 수출 규모도 1억 764만 달러로 전년 대비 31.3% 증가하여 처음으로 1억 달러를 돌파하는 등 무서운 속도로 성장하고 있습니다.[웹소설 산업] 한국출판문화산업진흥원에서 발표한 2022년 웹소설 분야 산업현황 실태조사에 따르면 2022년 기준 웹소설 시장 규모는 약 1조 390억원으로 2021년 6,000억원 대비 4,000억원 이상 증가하였다고 기록하였습니다. COVID-19 유행으로 락다운, 사회적 거리두기 등으로 홈엔터테인먼트 시장이 확대되고 소비자들의 독서량 증가, 정부의 전자책 부가가치세(VAT) 인하로 e-Book 중심의 책 소비가 확대되었습니다. 소비자들의 디지털 콘텐츠 소비에 대한 인식이 매년 개선되고 있으며, 리더기와 모바일 기기의 개선, 국내 기업의 해외 웹소설 플랫폼 인수가 계속 되며 향후 2025년까지 웹소설을 포함한 e-Book 시장은 연평균 5.0% 성장하여 492억 7,400만달러의 규모를 형성할 것으로 전망됩니다. 현재 웹소설의 대부분을 차지하는 장르소설은 연령과 상관없이 폭넓게 즐길 수 있는 콘텐츠입니다. 최근 웹소설 콘텐츠를 기반으로 하는 영화나 드라마 등의 2차 저작물이 대중들의 큰 관심을 끌면서, 기존 마니아층을 중심으로 형성된 구독자 층이 일반 소비자에게로 확대되고, 신규 소비자의 유입이 더욱 활발해지면서 국내에서 흥행한 저력을 바탕으로 해외 수출 계약이 진행되고, 다시 원작 웹소설 콘텐츠로 관심이 이어지는 콘텐츠 소비의 선순환이 진행되어 이로 인해 발생하는 경제적 효과가 클 것으로 전망됩니다. [MD 산업] 웹콘텐츠의 MD산업은 최근 몇 년 동안 K-콘텐츠의 폭발적인 수요와 함께 빠르게 성장하고 있습니다 . 한국콘텐츠진흥원에서 출간한 2022 콘텐츠 산업백서 보고서에 의하면 캐릭터산업 중 캐릭터 개발 및 라이선스업 매출액은 2019년 9,636억 원, 2020년 1조 460억 원, 2021년 1조 4,153억 원으로 꾸준히 성장하였으며, 전년 대비 35.3% 성장하였다고 기록하였습니다. 특히 웹콘텐츠 산업 자체가 디지털 플랫폼의 발전으로 더 많은 이용자들에게 접근이 가능해졌고, 팬들은 자신이 좋아하는 캐릭터나 스토리에 대한 굿즈를 소유하고 싶어함에 따라 소 비자의 니즈를 충족시키기 위해 다양한 종류의 굿즈들이 출시되고 있으며, 이는 소비자들에게 다양한 선택지를 제공하고 웹툰 캐릭터를 더 깊이 체험할 수 있는 기회를 제공하며 굿즈를 통해 작품의 매력을 더욱 발산시 켜 웹툰의 인지도와 인기가 크게 상승함에 따라 웹툰 캐릭터나 IP를 활용한 굿즈에 대한 수요 가 증가하면서 산업의 성장성을 계속해서 강화시킬 것으로 예상됩니다. [영상 산업]한국콘텐츠진흥원에서 출간한 2023년 상반기 콘텐츠산업 동향분석 보고서에 의하면 2023년 상반기 한국영상산업 매출규모는 전년 동기 대비 4.3% 성장한 11조 9,980억원으로 집계되었습니다. 2023년 상반기 기준 국내 유료방송 가입자는 3,635만명을 넘어섰으며 넷플릭스, 디즈니플러스, 웨이브, 티빙 등 OTT 가입자수는 매년 증가추세에 있습니다. 정보통신정책연구원(KISDI)의 '한국, 일본, 중국의 OTT 시장 매출액 및 가입자 현황' 보고서에 따르면 2020년 한국의 OTT 시장 매출액은 약 8억3200만달러(약 9,800억원)를 기록하였으며, 2016년부터 2020년까지 연평균 27.5%의 성장률을 보이고 있습니다.영상 콘텐츠의 소비 흐름은 과거 생방송, 본방사수에서 다운로드, 최근에는 언제 어디서나 어떠한 디바이스를 통해서든 다시보기, 스트리밍으로 진화하고 있습니다. 콘텐츠를 판매할 수 있는 국가와 글로벌 플랫폼 및 채널도 다각화, 급증하고 있습니다. 이는 콘텐츠 수급을 위한 투자 확대로 이어지며 전반적인 영상 산업은 지속적으로 성장할 것으로 전망됩니다. (3) 경기변동의 특성 웹툰 및 웹소설 콘텐츠 서비스의 경우, 이용료가 소액으로 책정되어 판매되고 있기 때문에, 구매에 대한 소비자의 진입장벽이 상당히 낮습니다. 1화당 최대 500원의 가격으로 서비스를 제공하고 있어 실패한 구매에 대해 소비자가 느끼는 리스크 부담이 적습니다. 또한 구매 의사결정 과정이 복잡하지 않아 신속하게 이루어지고 있으며, 다수의 이용자들로부터 매출이 발생하고 있기 때문에 국내외 경제상황이나 환율ㆍ주식시장 등락 등의 경기변동에는 상대적으로 둔감하게 반응하는 경향을 보입니다. MD 산업은 매우 변동성이 높은 환경에서 운영됩니다. 작품의 인기 변화에 따라 굿즈 수요도 빠르게 변동하며, 새로운 트렌드나 경쟁사의 등장으로 시장 구조도 빠르게 변화합니다. 이에 따라 당사의 종속회사는 소셜 미디어와 커뮤니티를 통해 소비자들과 소통하고, 시장 트렌드를 계속해서 연구하여 변화하는 환경에 대응하고자 합니다. 또한, 시장 구조와 소비자의 구매 패턴을 파악하여 다양한 경로로 소비자가 굿즈를 구매할 수 있도록 노력하고, 우수한 파트너와의 협력관계를 강화하여 경쟁력을 향상시키고 발전시키는 것이 중요합니다. 이러한 변동성은 웹툰 산업의 경쟁력을 강화하고 지속적인 성장을 이루는 데 중요한 역할을 합니다. 영상 산업은 문화소비라는 특성상 수요자의 기호변화가 매우 빠르고 유행이 중요하며 경기에 따라 변동이 매우 큰 사업입니다. 그러나 콘텐츠를 유통할 수 있는 경로와 상업화할 수 있는 아이템, 이에 대한 수요층이 다양해졌다는 점은 이러한 위험을 분산시킬 수 있는 요인이 되고 있습니다. 과거 내수와 지상파, 케이블 방송에 한정되었던 수요층이 IPTV, OTT 등의 매체뿐 아니라 해외로까지 확대되면서 판권 매출 등의 기반이 다양화되어 경기 부침 현상에 대한 리스크를 줄일 수 있게 되었습니다. 또한 IPTV 및 OTT의 월 결제액은 8,000원 ~ 15,000원 사이로 책정되고 있습니다. 이는 월 1회 결제로 즐길 수 있는 콘텐츠의 퀄리티 대비 저렴하기 때문에 소비자들의 진입장벽이 낮은 편이며 월 1회 결제로 수많은 콘텐츠를 선택할 수 있어 소비자가 느끼는 리스크의 부담이 적습니다. COVID-19의 등장으로 웹콘텐츠 소비는 하나의 문화로 자리 잡았습니다. 여기에 2022년부터 COVID-19 상황이 '엔데믹' 국면으로 접어들며 경기가 활성화되고 있음에따라 콘텐츠에 대한 수요는 늘어날 것으로 전망됩니다. 따라서 웹툰/웹소설 및 영상 콘텐츠 시장은 꾸준히 성장하고 있는 추세입니다. 나. 회사의 현황 (1) 영업개황 및 사업부문의 구분 (가) 영업개황 [웹툰 사업] 웹툰 콘텐츠는 상대적으로 낮은 단가 때문에 구매에 대한 위험이 적어서 구매 시 의사결정이 신속하게 이루어져 경기변동에 상대적으로 둔감하다고 할 수 있습니다. 최근 경기가 제한적인 침체상황임에도 불구하고 스마트폰이 대중화되면서 문화생활에 시간을 할애하기 어려운 현대인들이 짧은 시간 내에 간편하게 즐길 수 있는 스낵컬쳐(Snack Culture) 열풍이 불면서 웹툰 콘텐츠에 대한 소비가 현저한 증가세를 보여주고 있습니다. 웹툰 산업은 저비용으로도 초기에 시장 진입이 가능하지만 포털 중심 일부 업체들이 다수 확보한 회원과 무료 콘텐츠 제공, 광고 등으로 시장 선점효과를 누리고 있습니다. 이에 고정적인 독자층을 확보하고 빠르고 지속적인 콘텐츠의 제공 등과 함께 원작에서 파생될 수 있는 영화, 드라마, 캐릭터 상품 등의 2차 저작물 제작 등의 사업영역 확장을 통해 시장 지배력을 키워나가고 있습니다. 여성향 웹툰 플랫폼이라는 분명한 방향성을 갖고 스타트한 봄툰은 만화, 특히 웹툰을제공하는 서비스로 모바일 기기에 최적화된 서비스를 성인 여성 독자에게 제공하고 있습니다. 여가 시간이 많고 콘텐츠에 대한 구매력이 높으며, 2차 저작물에 대한 문화 활동도 가장 적극적인 20~30대의 성인 여성층을 공략하는 웹툰 서비스를 제공합니다. 봄툰은 글로벌화를 위하여 지난 2021년 9월, 태국과 대만에 플랫폼을 런칭하여 운영하고 있으며, 22년 7월 일본에 BelToon을 런칭하여 운영하고 있습니다. 지난 12월에는 국내 웹툰사 중 최초로 중동에 BelToon 아랍어 플랫폼을 신규 오픈하였습니다. 또한, 당사는 EU 웹툰 플랫폼인 DELITOON SAS를 자회사로 운영하며, 자체 IP작품을 프랑스와 독일에서도 델리툰을 통해 판매하고 있습니다. 최근 EU에서도 웹툰이 큰 인기를 얻으며 트래픽이 증가되고 있으며, 긍정적인 효과를 보이고 있습니다.21년 2월, 당사는 주식의 포괄적 교환으로 (주)레진엔터테인먼트를 인수하였습니다.최초 유료 웹툰 플랫폼인 '레진코믹스'는 구매력이 있는 성인들을 대상으로한 여러 장르의 웹툰을 공급하고 있습니다. 국내에서는 네이버웹툰, 카카오페이지 다음으로많은 이용자를 확보하고 있는 웹툰 플랫폼으로 국내 가입자수만 1,700만명을 돌파하였습니다. 레진코믹스는 한국어, 영어, 일본어, 스페인어로 총 5개 플랫폼을 운영하고 있습니다. 당사는 (주)레진엔터테인먼트의 인수를 통해 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출, 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장 확대를 기대하고 있습니다. 지난해 7월, 이의 일환으로 봄툰 태국 플랫폼과의 시너지 창출을 위해 코미코 태국 법인의 지분을 주요 종속회사인 (주)레진엔터테인먼트를 통하여 인수해 함께 경영하고 있습니다. 당사는 다수의 작가들의 저작권과 전송권을 보유하여 독점적으로 서비스하고 있고, 다양한 웹툰 콘텐츠를 자체 플랫폼에 선 연재 후 카카오, 네이버, 원스토어 등의 포털에 서비스하고 있습니다. 향후 유명 작가의 저작권을 추가로 확보하면, 시장에서 인기를 얻을 수 있는 웹툰 콘텐츠 중 당사가 저작권을 보유하고 있는 콘텐츠의 비중이 더 커질 것으로 예상하고 있습니다.[웹소설 사업] 당사가 직접 소유한 IP를 활용하여 원스토어, 카카오페이지, 네이버 등 이통사 및 포털에 웹소설 콘텐츠를 유통, 판매하고 있습니다. 차별화된 콘텐츠 확보를 위해 작가와의 신작 계약을 확대하고 있으며, 국내뿐만 아니라 해외(일본, 중국, 대만, 태국, 미국 등) 출판사 및 작가와 계약을 통해 독점 콘텐츠를 늘려가고 있습니다. [MD 사업] 당사의 종속회사인 (주)레진엔터테인먼트는 웹툰 IP를 활용한 굿즈를 직접 디자인 , 제작 , 유 통 , 판매 할 수 있는 시스템을 가지고 있습니다 . 이렇게 제작된 굿즈들은 자사 온라인 플랫폼인 '재이미샵 ’을 통해 국내외로 판매되고 있으며 , 비주기적으로 팝업스토어를 오픈하여 오프라인으로도 판매되고 있습니다 . 당사는 인기 작품의 작가와 협업한 한정판 굿즈 , 시즌 그리팅 굿즈 , 연말 홀리데이 굿즈 등 희소성 있고 퀄리티 높은 이벤트성 굿즈를 꾸준히 출시하고 있으며, 해당 상품은 매번 완판을 기록하며 소비자들 사이에서 높은 평가를 받고 있습니다 . 해외 플랫폼에서 인기 있는 웹툰 IP가 늘어남에 따라 해당IP를 활용한 굿즈또한 해외에서도 수요가 늘어나고 있으며, 상품의 종류와 판매 채널을 다양화하여 글로벌로 사업을 확장하기 위한 준비를 하고 있습니다 . [영상 사업] 당사는 21년 12월 키다리이엔티 흡수합병을 완료하였습니다. 키다리이엔티 흡수합병으로 웹툰/웹소설 IP를 기반으로 한 영상 제작 기능을 내재화하여 콘텐츠의 1) 제작 → 2) 공급 → 3) 2차 저작물(영상)로 제작 가능한 밸류체인을 완성하였습니다.당사는 확보한 웹툰/웹소설 IP의 판매 및 영상 제작 사업을 영위하고 있습니다. 영상화에 적합한 IP 선별 후 제작사 혹은 방송사에 이를 판매하여 수익률을 증대 시키고 단순 판매를 넘어 영상 공동 제작, 자체 제작에 참여해 영상 사업에 본격 진출하였습니다.당사의 유명 BL 작품을 웹드라마로 제작하여 해외 OTT 및 국내 플랫폼을 통해 공급하고 있으며, 대작의 경우 공동제작사와 파트너쉽을 구축하여 영상화 작업을 진행중에 있습니다.웹툰/웹소설 IP기반의 영상 콘텐츠가 국내외에서 연이어 흥행에 성공함에 따라 IP가치가 크게 상승하고 있습니다. 당사가 보유한 양질의 IP의 OSMU를 통해 다양한 부가수입 창출로 수익 극대화를 가져올 것으로 기대합니다. (나) 공시대상 사업부문의 구분 공시대상 사업부문을 구분하면 아래와 같습니다. 사업부문 사업내용 웹툰 사업 웹툰 플랫폼 서비스, 웹툰 콘텐츠, 2차 저작물 제작 및 유통 등 웹소설 사업 웹소설 IP 발굴 등 MD 사업 웹툰 콘텐츠 기반 굿즈 제작 및 판매 등 영상 사업 자사 보유 IP 드라마 제작, 자사 보유 IP 세일즈, 영화 제작 및 투자 등 (다) 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 웹툰 웹소설 MD 영상 웹툰 웹소설 MD 영상 매출액 79,108,913 2,566,091 11,899,018 5,562,711 70,101,117 2,153,756 3,214,260 7,028,156 매출원가 54,567,630 2,099,626 3,929,864 5,195,364 47,657,592 1,546,795 1,276,742 6,102,300 매출총이익 24,541,283 466,465 7,969,154 367,347 22,443,525 606,961 1,937,518 925,856 판매비와관리비 27,907,208 1,181,753 1,952,978 1,059,594 25,648,254 1,039,618 971,060 1,159,748 영업이익(손실) -3,365,925 -715,288 6,016,176 -692,247 -3,204,729 -432,658 966,458 -233,892 주) 상기 매출액은 주요 종속회사를 포함한 연결기준 매출액이며, 내부 매출액을 차감한 수치입니다. (2) 시장점유율 당사가 운영 중인 웹툰 플랫폼인 봄툰은 성인 여성향 플랫폼, 레진코믹스는 성인 프리미엄 플랫폼이라는 차별화된 방향성을 가지고 있습니다. 한국콘텐츠진흥원의 <2022년 웹툰 사업체 실태조사 보고서>에 따르면 당사의 여성향 웹툰 플랫폼 '봄툰'과 연결종속회사인 레진엔터테인먼트의 웹툰 플랫폼 '레진코믹스'의 시장점유율은 7%를 기록하였습니다. 해당 보고서에서는 네어버웹툰과 카카오엔터테인먼트 그리고 당사인 키다리스튜디오가 한국 웹툰 시장의 3대 축을 형성하여 글로벌 진출에도 적극적인 행보를 보이고 있다고 평가하였습니다. 2023년 웹툰 이용자 실태 조사에 의하면 당사의 '봄툰'의 이용 웹툰 플랫폼 비중은 7.8%로 8위, 레진엔터테인먼트의 '레진코믹스'는 13.9%로 5위를 차지하였습니다. (3) 신규사업 등의 내용 및 전망 당사는 웹툰/웹소설 콘텐츠(IP)를 활용해 새로운 부가가치 창출할 수 있는 사업을 전개해나가고 있습니다. 영상화에 적합한 콘텐츠를 선정하여 제작사 및 방송사에 영상화 판권 계약을 체결하거나 직접 영상 제작에 참여하여 시장 경쟁력을 강화하고 있습니다. 또한, 인기 웹툰 콘텐츠의 굿즈를 제작하여 온/오프라인을 통해 판매하고 있으며 해당 사업의 빠른 성장으로 사업 규모와 지역을 확장해 나가고 있습니다. 더불어 당사의 해외 시장 확대를 통한 성장을 추진하기 위해 태국, 중동 등 웹툰 시장에 진출하였으며 지속적으로 글로벌화를 시도할 예정입니다. 추가로 최근 버추얼 캐릭터 시장이 성장함에따라 웹툰 IP를 이에 접목, 새로운 형태의 디지털 콘텐츠를 제작하여 글로벌 시장을 대상으로 선보일 예정입니다. (4) 조직도 조직도_240630.jpg 조직도_240630 ■ (주)사람인 가. 고객관리를 위한 별도의 정책 : 해당사항 없음 나. 지적재산권 등지배기업은 영위하는 사업과 관련하여 보고서 작성기준일 현재 상표(서비스)권 119개, 디자인 6개, 저작권 10개, 그리고 11개의 특허권을 보유하고 있습니다. 이 중 보유중인 특허권의 상세 내용은 다음과 같습니다. 번호 내용 권리자 출원일 등록일 주무관청 1 구인자의 채용공고에 대한제목 자동생성 시스템 및 그 방법(10-2017-0057402) (주)사람인 2017.05.08 2017.11.29 특허청 2 기업의 구인 행동 패턴 분석을 통한자동 공고 등록 추천 시스템 및 방법(10-2017-0053043) (주)사람인 2017.04.25 2018.09.28 특허청 3 구인구직 사이트에서의 채용공고추천 서비스 제공 방법(10-2017-0094336) (주)사람인 2017.07.25 2019.03.18 특허청 4 구인 구직 서비스에서의이력서 양식 제공 방법(10-2017-0179230) (주)사람인 2017.12.26 2019.03.27 특허청 5 검색 결과 및 이의 필터링을 위한그래픽 유저 인터페이스 표시 방법(10-2018-0011912) (주)사람인 2018.01.31 2020.01.07 특허청 6 사용자 인터페이스를 포함하는웹 페이지 제공방법(10-2018-0103667) (주)사람인 2018.08.31 2020.05.11 특허청 7 정보 분석 장치 및 방법(10-2019-0089497) (주)사람인 2019.07.24 2021.07.13 특허청 8 내준적 인적성 검사 서비스를제공하는 방법 및 장치(10-2019-0170983) (주)사람인 2019.12.19 2021.09.02 특허청 9 확장된 범위를 가진인재 채용 중개 서비스 방법(10-2020-0065479) (주)사람인 2020.05.29 2022.10.17 특허청 10 공공기관 데이터를 활용한 기업별 평균 연봉 정보 제공 시스템 및 방법(10-2021-0140209) (주)사람인 2021.10.20 2023.06.09 특허청 11 핑거프린트와 머신러닝을 활용한 기업별 문서의 데이터 추출 시스템 및 방법(10-2021-0152089) (주)사람인 2021.11.08 2023.11.09 특허청 다. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항 : 해당사항 없음 라. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 및 정부규제 : 해당사항 없음 마. 각 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황 등 [커리어플랫폼 사업] (산업의 특성) 커리어플랫폼 사업은 온라인을 통해 구인회사와 구직자가 서로 원하는 채용이 이루어질 수 있도록 최적화된 채용정보를 제공함으로써 효과적이고 효율적인 양자간 매칭이 가능하도록 합니다. 또한, 코칭, 멘토링, 커뮤니티, 교육 연계 및 훈련 추천 등의 서비스를 통해 전생애에 걸쳐 커리어를 관리할 수 있도록 지원합니다. (산업의 성장성 및 계절성 요인) 과거의 기업채용은 상/하반기 공개채용이 열리는 시점에 대량의 채용정보와 구직자가 몰리는 계절적 요인이 존재했습니다. 그러나 최근에는 주요 대기업들의 공개채용이 폐지 혹은 축소가 되고 있고 각 기업이 원하는 인재를 적시에 채용하고자 하는 수시채용이 점차 일반화되고 있습니다. 그에 따라 계절적 요인은 옅어지는 추세입니다. 커리어플랫폼 시장은 직장인들의 이직횟수 증가와 고용시장 유연화로 기업의 수시채용이 확대됨에 따라 지속적으로 성장해오고 있습니다. (국내외 시장여건 및 경쟁요소) 최근 기업들의 수시채용 증가와 경력직 이직의 증가 및 고령화로 인한 커리어 장기화 등 국내 채용트렌드가 변화되고 있으며, 과거 PC를 중심으로 하던 트래픽의 모바일로의 전환, 인공지능 기술 발달에 따른 다양한 매칭알고리즘의 도입, 그리고 '코로나19'를 기점으로 하는 비대면 채용절차의 확산 등 국내 채용시장은 큰 변화를 겪고 있습니다. 이러한 변화 속에서 대규모 트래픽을 보유하지 못한 새로운 경쟁사들이 자신들만의 독자적인 사업모델을 바탕으로 시장에서 성장을 하고 있습니다. 국내 채용시장의 시장규모는 정확한 수치를 파악할 수 있는 객관적인 자료가 없으나 기존 채용광고 시장은 약 3,000억원, 헤드헌팅 및 후술할 후불형 채용상품 등 매칭 위주의 사업까지 포함할 경우 약 2조원 규모로 예상할 수 있습니다. (회사의 경쟁력) 당사의 커리어플랫폼 사업은 과거부터 축적한 대규모 트래픽(기업회원수, 개인회원수, 게재공고수 등)의 확대가 여전히 진행되고 있으며 이러한 트래픽의 확대는 채용시장의 변화 속에서도 강한 경쟁력으로서 역할을 하고 있습니다. 또한 당사의 자체 기술력으로 업계에서 최초로 개발한 채용전문 인공지능 매칭알고리즘은 시간이 쌓일수록 점점 향상된 기능을 발휘하고 있으며, 대규모 트래픽을 대상으로 하는 빅데이타, 머신러닝 등의 다양한 인공지능 기법을 통해 타사의 인공지능 보다 더욱 뛰어난 기능을 갖고 있다고 판단하고 있습니다. (그 외의 사업) 후불형 채용상품 및 IT개발자 전문 플랫폼 후불형 채용상품은 기존 채용광고와는 다르게 기업과 구직자가 매칭되어 최종 합격을 한 경우에 한하여 과금하는 상품입니다. 합격자 1인에 대해 합격자 연봉의 일부를 수수료로 지급하는 방식으로 기존 채용광고에 비해 합격자 기준 수수료가 비쌀 수 있으나, 합격자가 발생해야만 비용이 지급되는 합리적인 면이 있어 최근 기업들 사이에서 수요가 증가하는 서비스입니다. IT개발자 전문 플랫폼은 모든 직무를 통합하여 제공하던 기존 매칭플랫폼 사업에서 벗어나 최근 채용수요가 급증했을 뿐만 아니라 채용절차 및 각종 서류양식 등이 일반 직무와는 다른 IT개발자만을 위한 서비스입니다. (신규사업의 내용과 전망) 기업 HR성과지원 솔루션 및 gig시장 진출 당사는 기업 HR성과지원 솔루션인 '더플랩(THE PL:LAB)' 서비스를 론칭하고 운영 중입니다. 더플랩은 기업 인사담당자들의 HR업무의 성과를 향상시킬 수 있도록 HR 트렌드 및 전문지식에 대한 콘텐츠 제공과 기업이 적합한 인재를 선발하고 관리할 수 있도록 돕는 선발평가 도구 및 자문 서비스를 제공합니다. 한편 gig시장에도 진출하여 기존 정규직 채용시장이 아닌 비정규직/프리랜서 시장으로도 사업영역을 확장했습니다. 두가지 신규사업 모두 기존 '사람인' 서비스를 운영하며 터득한 노하우와 기술 등을 접목하여 국내채용시장에서 영향력 있는 서비스로 발전시키고자 합니다. [채용컨설팅 사업] (산업의 특성) 채용컨설팅 사업은 공공부문(공공기관 및 공기업)의 채용일정을 대행하여 진행하는 것으로 채용일정진행간 보안유지, 개인정보관리, 채점 및 결과통보 정확성 등 절차진행의 공정성을 중요하게 생각합니다. (산업의 성장성 및 계절성 요인) 채용컨설팅 사업은 현재 국내 대부분의 공공부문 사업체가 서비스를 운영하고 있습니다. 다만 과거에는 공정성 유지를 위해 단순히 채용절차를 대행하는 역할에만 서비스가 국한되었고, 최근에는 선진화된 채용기법(블라인드, NCS, 인공지능 등)을 도입함에 따라 관련 시장규모가 성장 중입니다. 또한 청년층에게 공공부문 채용은 고용의 안정성과 복지혜택 등으로 인하여 높은 인기를 끌고 있어 점차 응시인원이 증가하는 추세입니다. (국내외 시장여건 및 경쟁요소) 국내 채용컨설팅 사업은 당사와 인크루트 같은 대형업체는 극소수에 불과하며 대부분의 시장이 중소업체로 구성되어 있습니다. 따라서 업체별 프로젝트 수행능력에 큰 차이를 보이고 있습니다. 채용절차가 복잡하고 채용인원이 많은 대규모 프로젝트는 당사와 같은 대형업체가 진행하는 것이 일반적이며, 채용절차가 간단하고 채용인원이 적은 소규모 프로젝트의 경우 소규모 업체들도 많이 참가하고 있습니다. (회사의 경쟁력) 당사의 채용컨설팅 사업은 업계 최고수준의 숙련된 프로젝트 매니저들을 다수 보유하고 있으며, 대규모 채용 프로젝트에 대한 많은 경험을 보유하고 있습니다. 따라서 큰 매출액 발생이 가능한 대규모 채용 프로젝트를 다수 수주하고 있습니다. 또한 커리어플랫폼 사업에서 개발 및 제공되는 상품을 채용컨설팅 사업에 활용함으로써 경쟁업체에서는 제공하지 못하는 서비스 경험을 고객에게 제공하고 있습니다. [아웃소싱 사업] (산업의 특성) 1998년 7월부터 시행된 「파견근로자보호등에관한법률」(이하 "근로자파견법")은 채용시장에 아웃소싱 개념 도입의 법률적 근거와 관련 시장이 활성화될 수 있는 터전을 제공해 주었습니다. 아웃소싱은 기업의 효율적인 인적자원 활용에 도움을 주고 있습니다. 또한, 구직자 입장에서는 취업기회 확대와 경력개발을 통해 개인역량을 강화해 나갈 수 있는 유용성이 있습니다. (산업의 성장성 및 계절성 요인) 인재파견 국내시장규모는 명확한 통계자료가 존재하지 않는 관계로 정확한 수치를 파악할 수는 없습니다. 1998년 근로자파견법 제정 이후 산업구조 및 노동시장의 여건변화에 따라 파견 근로가 빠르게 확산되고 있는 추세였으나, 정부정책의 영향으로 현재 다소 정체되고 있는 상황입니다. 그럼에도 장기적인 관점에서 볼 때 국내 기업의 경영효율화를 위한 고용유연성 확보에 대한 수요 증가는 안정적인 성장세를 유인할 것으로 생각합니다. 오프라인 기반의 인재파견은 경기의 영향을 받을 수 있습니다. 다만, 경기가 변동하더라도, 기업들이 비용절감을 위해 생산인력의 외주나 파견을 시도한다면 오히려 시장이 확대될 수도 있는 부분이 있습니다. (국내외 시장여건 및 경쟁요소)더케이텍(주), (주)유니에스, (주)제니엘 등이 전문 파견업체로서 매출액 기준 업계 상위를 점유하고 있습니다. 파견 사업은 초기투자비용이 적고 관련 규제가 엄격하지 않아 그 진입장벽이 낮습니다. 반면, 파견 근로자의 급여 청구액에 기업의 일정 마진을 포함한다는 점에서 매출액 대비 이익률은 낮고 경쟁이 심한 특성을 가지고 있습니다. 아웃소싱이 보편화된 선진국과 다르게 국내 아웃소싱 시장은 소수의 상위 기업을 제외한 대다수의 기업이 체계화된 시스템 없이 영세한 형태의 운영을 하고 있는 것이 현실입니다. 바. 사업부문별 재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제20기 반기 제19기 제18기 커리어플랫폼 자산총액 196,660 194,706 199,924 영업수익 37,665 79,289 96,371 영업이익 9,782 21,133 36,204 채용컨설팅 자산총액 92 116 170 영업수익 8,728 16,617 17,998 영업이익 1,117 2,760 3,225 아웃소싱 자산총액 11,542 11,146 10,078 영업수익 17,688 35,638 34,566 영업이익 955 1,372 1,159 총 계 자산총액 208,294 205,969 210,172 영업수익 64,081 131,544 148,935 영업이익 11,854 25,264 40,588 주) 연결기준으로 작성되었습니다. 사. 중요한 신규사업 : 해당사항 없음 아. 기업인수목적회사의 합병추진 : 해당사항 없음 1. (금융업)사업의 개요 ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업 , 투자중개업 , 투자일임업 , 투자자문업을 영위하고 있으며 , 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다 . 2024 년 상반기 K-IFRS 연결기준 당사는 영업이익 6,500억원 , 당기순이익 4,770억원을 달성하였으며 (전년 동기 대비 각 14.1%, 12.0% 증가 ), 별도 기준 영업이익 5,661억원 , 당기순이익 4,525억원을 실현하였습니다 (전년 동기 대비 각 14.2%, 20.5% 증가 ). 국내주식의 경우 2024년 상반기 일평균 시장거래대금은 24.6조원으로 당사의 국내주식 일평균 약정은 9.7조원을 기록 , 국내주식 기준 전체 시장점유율은 19.8%, 리테일 시장점유율은 30.0%를 달성하였습니다 . 해외주식의 경우 2024년 상반기 누적 시장거래대금은 278.0조원으로 , 당사의 해외주식 누적 약정은 95.0조원을 기록하였습니다 . 2024년 상반기 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금 8.9조원 , 외화예수금 2.7조원으로 총 예수금 11.6조원을 보유하였습니다 . 2024 년 2분기 S&T 부문은 한국교직원공제회 및 주요 운용사 거래증권사 상위 등급을 획득하고, ETF LP 거래대금 M/S 1위를 달성하는 등 긍정적인 성과를 달성하였습니다 . 투자운용 부문은 증시 활성화 , 채권 금리 인하 등 우호적인 운용 환경으로 우수한 실적을 기록하였습니다 . 기업금융 부문은 신규 우량 PF딜에 진입하고 , M&A 인수금융 및 리파이낸싱 다수 건을 주관함으로써 1분기의 실적 호조를 이어나갔습니다 . 키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고 , 자산관리 시장을 적극적으로 공략하여 중개서비스와 자산관리가 통합된 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다 . ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니 다 . ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다.(주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 6월말 기준 당사 순자산 규모는 약 50.5조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈 (주 ) 키움캐피탈 (주 )는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업 , 시설대여업을 등록하여 부동산 /기업 /리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다 . 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며 , 이자 /비이자 수익 증대 , 자산건전성 및 대손비용 관리 , 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다 . 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부 /무보증 회사채 , 은행·비은행 대출 , CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다 .또한 , 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며 , 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리 /지원 역량 제고 , 견고한리스크 심사 /관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다 . ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이 (주 ) 키움에프앤아이 (주 )는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며 , 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자 , 자금대여 업무 , 부실채권 , 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식 , 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다 . ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트 (주 ) 키움인베스트먼트 (주 )는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다 . 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다 . 2024년 6월말 누적 AUM은 8,830억원입니다. 2. (금융업)영업의 현황 2-1. 영업의 현황 가. 영업의 개황 당사의 K-IFRS 연결기준 2024년 반기 영업이익은 6,500억원을 시현하면서 K-IFRS 연결기준 전년동기 대비 14.09% 증가하였습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 5,432,289 6,593,111 5,680,557 당기손익-공정가치측정금융자산 27,662,377 29,327,100 27,086,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 492,262 447,454 461,004 상각후원가측정 금융자산 12,040,706 10,703,753 10,217,089 종속기업 및 관계기업투자 849,077 828,606 602,420 파생상품자산 395,182 333,227 761,374 유형자산 130,466 123,886 127,304 투자부동산 315,155 276,250 325,268 무형자산 104,307 107,238 107,197 사용권자산 85,628 16,393 18,971 당기법인세자산 3,709 2,918 1,582 이연법인세자산 49,702 16,666 19,698 기타자산 4,035,551 3,269,818 2,628,467 총자산 51,596,411 52,046,420 48,037,301 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 '24.01.01 ~'24.06.30 '23.01.01 ~'23.06.30 '23.01.01 ~'23.12.31 수수료 손익 396,821 332,079 649,705 유가증권평가 및 처분손익 310,182 8,918 209,264 파생상품 관련 손익 82,003 313,394 224,295 이자 손익 306,929 314,709 644,731 기타 영업손익 (99,110) (94,828) (568,361) 판매비와 관리비 346,818 304,524 594,975 영업이익 650,007 569,748 564,659 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자본금 145,225 0% 145,225 0% 145,225 0% 자본잉여금 1,038,878 2% 1,038,881 2% 1,038,880 2% 자본조정 (153,137) 0% (184,046) 0% (147,739) 0% 기타포괄손익누계액 40,703 0% 1,354 0% (16,116) 0% 이익잉여금 4,179,651 8% 3,859,277 7% 3,535,778 7% 비지배주주지분 43,089 0% 43,409 0% 37,066 0% 예수부채 투자자예수금 15,533,461 30% 15,530,684 29% 14,187,674 31% 수입담보금 839,111 2% 1,233,041 2% 1,079,152 2% 기타예수금 654 0% 584 0% 860 0% 차입부채 콜머니 550,000 1% 450,000 1% 520,000 1% 사채 3,138,942 6% 2,378,206 5% 2,015,286 4% 차입금 2,869,806 6% 2,482,295 5% 2,554,155 5% 환매조건부채권매도 7,880,527 15% 9,838,047 19% 8,565,539 18% 전자단기사채 2,062,304 4% 1,713,471 3% 2,529,740 5% 기업어음 2,614,039 5% 3,105,069 6% 1,510,000 3% 기타 67,381 0% 58,560 0% 25,931 0% 기타부채 매도증권 1,720,219 3% 1,563,579 3% 1,983,772 4% 매도파생결합증권 4,103,617 8% 4,808,069 9% 4,772,587 10% 파생상품부채 334,673 1% 261,951 1% 756,361 2% 리스부채 82,344 0% 16,133 0% 17,554 0% 퇴직급여충당금 29 0% - 0% - 0% 요구불상환지분 334,276 1% 330,708 1% 398,143 1% 미지급금 3,479,996 7% 2,895,321 6% 2,042,103 4% 기타 690,623 1% 476,602 1% 485,350 1% 합 계 51,596,411 100% 52,046,420 100% 48,037,301 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,276,006 2% 1,588,864 3% 1,243,956 3% 예치금 4,156,283 8% 5,004,246 10% 4,436,602 9% 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 27,662,377 54% 29,327,100 56% 27,086,370 56% 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 492,262 1% 447,454 1% 461,005 1% 상각후원가측정 금융자산(유가증권) 16,173 0% 17,113 0% 18,693 0% 종속기업 및 관계기업 849,077 2% 828,606 2% 602,420 1% 파생상품 395,182 1% 333,227 1% 761,374 2% 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 콜론 4,800 0% 5,100 0% 1,900 0% 신용공여금 4,012,749 8% 3,219,564 6% 3,301,877 7% 환매조건부매수 365,776 1% 176,000 0% 217,300 0% 대여금 16,684 0% 16,705 0% 12,027 0% 매입대출채권 636,140 1% 481,417 1% 261,514 1% 대출금 6,814,690 13% 6,706,148 13% 6,355,599 13% 사모사채 173,693 0% 81,706 0% 29,962 0% 기타대출채권 - 0% - 0% 18,215 0% 유형자산 130,466 0% 123,886 0% 127,304 0% 투자부동산 315,155 1% 276,250 1% 325,268 1% 사용권자산 85,628 0% 16,393 0% 18,971 0% 미수금 3,560,022 7% 2,855,659 5% 2,288,557 5% 기 타 633,248 1% 540,982 1% 468,387 1% 합 계 51,596,411 100% 52,046,420 100% 48,037,301 100% 2-2. 영업 종류별 현황 ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 가. 영업의 개황 FY2024 반기(2024년 1~6월) 영업이익 5,661억원(전년동기 대비 +14.25%), 당기순이익 4,525억원(전년동기 대비 +20.47%)으로 증가하였습니다 (1) 리테일부문 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로, 모바일 브로커리지에서의 시장점유율도 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다.2024년 상반기 누적 주식시장 점유율은 19.80%이며, 개인MS는 30.0%를 달성하였습니다.또한 해외주식 경우 시장 경쟁 격화와 미국 대선으로 인한 변동성 확대가 전망되는 가운데 상반기 해외주식 약정 95.1조원을 달성하였습니다신용공여 이자수익 등 금융부문 수익이 꾸준히 유지되고있으며, 주식대여 등 신규사업부문의 수수료 기반이 확대되면서 안정적인 이자이익 기반 또한 유지되고 있습니다. 키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 비대면 계좌 개설을 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다. [중개시장점유율(누적)] 구 분 2024년(제26기) 반기 2023년(제25기) 2022년(제24기) 주 식 19.80% 20.58% 19.60% 선 물 5.71% 6.01% 6.20% 옵 션 6.51% 7.01% 6.37% 주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음. (2) S&T부문법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다.채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (3) IB부문ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2020년 5건, 2021년 6건, 2022년 1건, 2023년 9건, 2024년 6월말 3건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 투자운용부문 회 사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며 , 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다 . 메자닌 투자 , Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다 . (5) 리서치센터키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또 한 국내 투자자의 해외투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하며, 조각투자와 토큰증권에 대한 관심에 부응하여 디지털자산리서치팀을 신설하였습니다. 키 움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 4,773,953 5,923,119 4,748,488 당기손익-공정가치측정금융자산 25,636,300 27,550,088 25,247,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 470,032 426,574 448,666 상각후원가측정 금융자산 (주) 4,570,115 3,686,740 3,589,688 종속기업 및 관계기업투자 2,173,967 2,112,950 1,890,830 파생상품자산 392,802 332,863 748,489 유형자산 70,223 68,227 72,719 투자부동산 27,932 28,090 27,945 무형자산 57,997 61,375 62,220 사용권자산 58,367 11,710 13,883 당기법인세자산 14 15 14 이연법인세자산 33,110 - - 기타자산 3,942,430 3,151,569 2,519,023 총 자산 42,207,242 43,353,320 39,369,287 주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01~'24.06.30 '23.01.01~'23.06.30 '23.01.01~'23.12.31 수수료 손익 370,441 304,569 591,335 유가증권평가 및 처분손익 (주) 219,194 (82,829) 139,869 파생상품 관련 손익 87,178 325,179 242,338 이자 손익 197,269 218,393 456,723 기타 영업손익 (37,170) (36,179) (510,087) 판매비와 관리비 270,804 233,627 447,792 영업이익 566,108 495,506 472,386 주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 145,225 0% 145,225 0% 145,225 0% 자본잉여금 1,038,158 2% 1,038,159 2% 1,038,159 3% 자본조정 (146,496) 0% (125,810) 0% (94,775) 0% 기타포괄손익누계액 (285,325) -1% (198,564) 0% (75,561) 0% 이익잉여금 3,302,390 8% 3,218,708 7% 2,598,898 7% 예수부채 투자자예수금 12,224,171 0.73% 29% 11,388,004 0.33% 26% 11,731,272 0.71% 31% 수입담보금 1,118,084 5.13% 3% 1,049,818 4.64% 2% 946,975 7.66% 2% 차입부채 콜머니 498,626 3.69% 1% 505,671 3.69% 1% 410,136 9.83% 1% 전자단기사채 233,407 3.90% 1% 828,081 4.21% 2% 1,444,690 11.03% 4% 기업어음 2,215,440 4.44% 5% 2,171,315 4.48% 5% 1,021,164 12.76% 3% 차입금 2,030,479 4.02% 5% 2,390,516 3.95% 6% 2,108,459 9.78% 6% 사채 1,069,107 3.81% 3% 710,858 3.57% 2% 428,471 11.95% 1% 환매조건부채권매도 8,051,194 3.60% 19% 8,224,624 3.54% 19% 5,974,407 8.53% 16% 기타부채 매도증권 1,723,836 4% 2,219,527 5% 1,856,568 5% 매도파생결합증권 4,634,726 11% 4,532,320 11% 3,985,694 10% 파생상품부채 136,251 0% 297,008 1% 67,122 0% 리스부채 11,666 0% 13,336 0% 10,272 0% 퇴직급여충당금 - 0% (338) 0% 6,098 0% 미지급금 2,721,568 7% 2,651,148 6% 2,248,883 6% 기타 1,281,843 3% 1,986,981 5% 1,768,473 5% 합 계 42,004,350 100% 43,046,587 100% 37,620,630 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 1,395,054 3.39% 3% 1,519,232 3.48% 3% 1,549,987 6.71% 4% 예치금 3,926,266 1.95% 9% 4,139,414 2.02% 10% 4,736,006 4.80% 13% 유가증권 당기손익-공정가치측정 금융자산 17,495,840 42% 17,709,480 41% 12,974,324 35% 투자자예탁금별도예치금 8,128,593 3.73% 19% 7,717,910 3.64% 18% 8,474,833 7.96% 23% 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 145,415 0% 242,397 1% 379,792 1% 종속기업 및 관계기업 2,159,742 5% 2,049,531 5% 1,780,897 5% 파생상품 203,918 1% 321,020 1% 81,160 0% 상각후원가측정 금융자산(대출채권) 신용공여금 3,635,482 8.62% 9% 3,756,432 8.75% 9% 3,545,705 36.17% 9% 대여금 5,676 4.02% 0% 5,140 3.49% 0% 4,127 6.34% 0% 대출금 240,498 1% 222,563 0% 28,596 0% 매입대출채권 - 0% 9,744 0% 374 0% 사모사채 - 0% 27,477 0% 4,916 0% 기타 519,918 1% 526,718 1% 23,855 0% 유형자산 68,155 0% 70,611 0% 73,897 0% 투자부동산 28,023 0% 28,234 0% 28,110 0% 사용권자산 11,673 0% 13,714 0% 10,548 0% 미수금 2,871,130 7% 2,836,078 7% 2,326,050 6% 기 타 1,168,967 3% 1,850,892 4% 1,597,453 4% 합 계 42,004,350 100% 43,046,587 100% 37,620,630 100% 마.영업 종류별 현황(1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 4,070,245 5,050,464 9,120,709 (172,228) (59,725) 코스닥시장 726,731 501,092 1,227,823 (146,962) 23,252 코넥스시장 10 10 20 (10) 2 기타(비상장, 상폐) 107 - 107 1,108,329 576 소계 4,797,093 5,551,566 10,348,659 789,129 (35,895) 신주인수권증서 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 기타 108,578 45,815 154,393 806,021 17,718 소계 108,578 45,815 154,393 806,021 17,718 계 4,905,671 5,597,381 10,503,052 1,595,150 (18,177) 채무증권 국채,지방채 국고채 21,656,675 22,485,195 44,141,870 2,858,077 5,373 기타 105,861 102,574 208,435 7,441 56 소계 21,762,536 22,587,769 44,350,305 2,865,518 5,429 특수채 통화안정증권 2,019,369 1,881,888 3,901,257 - - 기타 1,436,413 2,312,840 3,749,253 3,415,818 (1,131) 소계 3,455,782 4,194,728 7,650,510 3,415,818 (1,131) 금융채 기타 3,571,741 4,014,433 7,586,174 - - 소계 3,571,741 4,014,433 7,586,174 - - 회사채 2,589,038 2,581,132 5,170,170 2,736,091 2,079 기업어음증권 35,927,814 36,497,063 72,424,877 1,813,778 1,114 기타 - - - - - 계 67,306,911 69,875,125 137,182,036 10,831,205 7,491 집합투자증권 ETF 20,836,487 24,564,027 45,400,514 3,704,836 82,678 기타 22,326,024 22,503,368 44,829,392 1,116,800 3,644 계 43,162,511 47,067,395 90,229,906 4,821,636 86,322 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 253,826 275,377 529,203 138,496 2,090 채무증권 회사채 214,981 155,811 370,792 353,999 19,997 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 214,981 155,811 370,792 353,999 19,997 집합투자증권 - 278 278 233,649 14,745 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 468,807 431,466 900,273 726,144 36,832 파생결합증권 ELS - 668,875 668,875 (3,427,576) (50,459) ELW - - - - - 기타 - 240,514 240,514 (646,586) (11,986) 계 - 909,389 909,389 (4,074,162) (62,445) 기타증권 - - - 1,200 - 합계 115,843,900 123,880,756 239,724,656 13,901,173 50,023 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 24,301,635 - - 24,301,635 - - (1,203) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - - - - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 24,301,635 - - 24,301,635 - - (1,203) 통화선물 미국달러 32,686,762 - - 32,686,762 - - 515 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 32,686,762 - - 32,686,762 - - 515 지수선물 KOSPI200 65,247,621 - - 65,247,621 - - (1,030) KOSTAR - - - - - - - 기타 589,191 - - 589,191 - - - 소계 65,836,812 - - 65,836,812 - - (1,030) 개별주식 11,402,366 - - 11,402,366 - - 4,871 기타 - - - - - - - 계 134,227,575 - - 134,227,575 - - 3,153 기타 - - - - - - - 국내계 134,227,575 - - 134,227,575 - - 3,153 해외 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 14,163 - - 14,163 3,769 4,486 (727) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 14,163 - - 14,163 3,769 4,486 (727) 기타 - - - - - - - 해외계 14,163 - - 14,163 3,769 4,486 (727) 선물계 134,241,738 - - 134,241,738 3,769 4,486 2,426 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 3,905 - - 3,905 126 247 (101) 기타 - - - - - - - 소계 3,905 - - 3,905 126 247 (101) 개별주식 27,908 - - 27,908 385 10 (15) 통화 미국달러 77,187 - - 77,187 - - - 기타 - - - - - - - 소계 77,187 - - 77,187 - - - 기타 2,242 - - 2,242 - - - 국내계 111,242 - - 111,242 511 257 (116) 해외 주가지수 3,203 - - 3,203 49 10 27 해외계 3,203 - - 3,203 49 10 27 옵션계 114,445 - - 114,445 560 267 (89) 합계 134,356,183 - - 134,356,183 4,329 4,753 2,337 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 360,000 - 360,000 76,785 12,415 9,210 통화 - 95,923 - 95,923 (1,655) 93 (1,311) 기타 - - - - - - - 계 - 455,923 - 455,923 75,130 12,508 7,899 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - - - - 56 - (95) 일반상품 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - - - - 56 - (95) 스왑 신용 - - - - - 17,062 (10,375) 주식 18,231 3,082,440 - 3,100,671 83,688 106,271 (44,731) 일반상품 - 1,386 - 1,386 4 - - 금리 - 10,029,973 - 10,029,973 15,841 8,982 (4,769) 통화 - 62,909,841 - 62,909,841 213,754 176,829 38,814 기타 - - - - - - - 계 18,231 76,023,640 - 76,041,871 313,287 309,144 (21,061) 기타 - - - - - - - 합계 18,231 76,479,563 - 76,497,794 388,473 321,652 (13,257) (4) 유가증권 운용내역1) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분차익(차손) (20,085) (28,743) (118,841) 평가차익(차손) (35,895) (148,177) (45,306) 배당금수익 60,429 77,291 106,280 합 계 4,449 (99,629) (57,867) 2) 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분·상환차익(차손) (2,133) (13,597) (9,450) 평가차익(차손) 14,943 4,381 1,719 분배금수익 15,747 32,194 44,656 합 계 28,557 22,978 36,925 3) 신종자본증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분차익(차손) 1,774 1,218 1,157 평가차익(차손) 742 (99) 1,400 배당금수익 1,062 1,272 2,583 합 계 3,578 2,391 5,140 4) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분·상환차익(차손) 2,137 43,373 72,352 평가차익(차손) 7,491 53,472 189,909 채권이자 251,290 241,934 512,163 합 계 260,918 338,779 774,424 5) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분차익(차손) 66,324 112,657 144,443 평가차익(차손) 86,401 70,962 100,944 분배금수익 19,677 14,713 25,083 합 계 172,402 198,332 270,470 6)외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 처분차익(차손) 14,742 3,018 4,021 평가차익(차손) 38,865 18,536 (11,746) 배당·분배·이자수익 6,462 4,758 10,621 합 계 60,069 26,312 2,896 7) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 매매차익(차손) 50,624 166,359 113,833 정산차익(차손) 2,426 44 205 합 계 53,050 166,403 114,038 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 매매차익(차손) 6,352 (15,255) 3,390 정산차익(차손) (90) 5,244 4,674 합 계 6,262 (10,011) 8,064 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 평가차익(차손) (62,912) (197,704) (84,558) 상환차익(차손) (43,735) (137,565) (389,512) 합 계 (106,647) (335,269) (474,070) 주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 매매차익(차손) 41,122 78,932 119,365 평가차익(차손) (13,257) 89,855 871 합 계 27,865 168,787 120,236 (5) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 207,021,452 208,700,793 415,722,245 67,751 코스닥시장 329,895,670 327,733,506 657,629,176 101,449 코넥스시장 44,800 39,964 84,764 18 기타 - - - - 소계 536,961,922 536,474,263 1,073,436,185 169,218 지분증권합계 536,961,922 536,474,263 1,073,436,185 169,218 채무증권 채권 장내 126,863 349,958 476,821 174 장외 - - - 573 소계 126,863 349,958 476,821 747 채무증권합계 126,863 349,958 476,821 747 집합투자증권 24,499,356 22,990,547 47,489,903 8,913 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 1,440,516 1,416,469 2,856,985 425 기타 - - - - 파생결합증권합계 1,440,516 1,416,469 2,856,985 425 외화증권 48,164,793 46,872,692 95,037,485 76,992 기타증권 - - - - 증권계 611,193,450 608,103,929 1,219,297,379 256,295 선물 국내 187,219,409 187,204,800 374,424,209 11,852 해외 1,282,690,624 1,282,024,763 2,564,715,387 65,225 소계 1,469,910,033 1,469,229,563 2,939,139,596 77,077 옵션 장내 국내 4,476,615 4,387,551 8,864,166 13,153 해외 229,980 224,263 454,243 2,311 소계 4,706,595 4,611,814 9,318,409 15,464 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 4,706,595 4,611,814 9,318,409 15,464 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 1,474,616,628 1,473,841,377 2,948,458,005 92,541 합계 2,085,810,078 2,081,945,306 4,167,755,384 348,836 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 수탁수수료 348,836 338,170 656,306 매매수수료비용 94,773 98,146 187,246 수지차익 254,063 240,024 469,060 (6) 투자일임업무1) 투자운용 인력 현황 (단위: 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 조병희 부장 투자일임운용 투자자산운용사 2018.12.06 2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀 2019.01.25 상근 　 　 권규백 차장 투자일임운용 투자자산운용사 2015.08.07 2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀 2021.10.22 상근 438 1,143,665 배진영 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2014.04.25 2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 2022.12.30 상근 　 　 한정현 주임 투자일임운용 투자자산운용사 2021.06.24 2022.01~2022.12 키움증권 FX팀2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 2022.12.30 상근 　 　 민석주 이사 투자일임운용 투자자산운용사 2011.05.16 2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀2018.05~현재 키움증권 금융상품팀 2011.05.16 상근 1,552 13,810 손현빈 과장 투자일임운용 투자자산운용사 2015.08.07 2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2017.02.07 상근 437 5,298 노수원 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2016.03.25 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2016.10.18 상근 　 　 주) 운용 규모는 장부가액임 2) 투자일임계약 현황 (단위: 명, 건, 백만원) 구분 24.06.30 기준 23.12.31 기준 22.12.31 기준 고객수 1,993 2,245 2,801 일임계약건수 2,428 2,702 3,251 일임계약자산총액(계약금액) 1,164,424 1,333,050 2,940,329 일임계약자산총액(평가금액) 1,154,184 1,321,063 2,878,244 3) 일임수수료 수입 현황 (누적, 단위 : 백만원) 구분 FY2024 2분기 FY2023 FY2022 일임수수료 371 2,131 2,310 4) 투자일임재산 현황 (단위:건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 1,979 19,118 - - 1,979 19,118 전문투자자 21 216,964 - - 27 - 65 219,440 9 52,290 32 - 73 467,197 - - 222 189,414 449 1,145,307 계 21 216,964 - - 27 - 65 219,440 9 52,290 32 - 73 467,197 1,979 19,118 222 189,414 2,428 1,164,424 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 1,979 19,118 - - 1,979 19,118 전문투자자 21 216,964 - - 27 - 65 219,440 9 52,290 32 - 73 467,197 - - 222 189,414 449 1,145,307 계 21 216,964 - - 27 - 65 219,440 9 52,290 32 - 73 467,197 1,979 19,118 222 189,414 2,428 1,164,424 5) 투자일임재산 운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 169 472 641 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 40,312 - 40,312 기업어음증권(CP) 760,382 - 760,382 기타 66,977 - 66,977 소계 867,840 472 868,312 증권 채무증권 국채·지방채 - - - 특수채 20,903 - 20,903 금융채 111,283 - 111,283 회사채 134,245 - 134,245 기타 - - - 소계 266,431 - 266,431 지분증권 주식 3,743 3,187 6,930 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 3,743 3,187 6,930 수익증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 - - - 기타 12,473 - 12,473 소계 12,473 - 12,473 투자계약증권 - - - 파생결합증권 ELS 38 - 38 ELW - - - 기타 - - - 소계 38 - 38 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 282,685 3187 285,872 파생상품 장내파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외파생상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 1,150,525 3,659 1,154,184 (7) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수주선수수료 금액 금액 지분증권 기업공개 유가증권시장 - - - 코스닥시장 9,600 288 445 유상증자 유가증권시장 - - - 코스닥시장 - - - 기타 - - - 소계 9,600 288 445 채무증권 국채·지방채 - 5,979,059 - 특수채 - 60,000 6 금융채 440,000 1,401,274 1,213 회 사 채 일반회사채 1,430,000 464,701 4,762 ABS 70,000 6,268,396 13,905 소계 1,500,000 6,733,097 18,667 기업어음 - 4,760,532 267 기타 - 18,245,000 14 소계 1,940,000 37,178,962 20,167 외화증권 - - - 기타 - - - 합계 1,949,600 37,179,250 20,612 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 인수수수료 20,611 13,551 20,983 수수료비용 - - - 수지차익 20,611 13,551 20,983 (8) 신용공여 업무 1) 신용공여 현황 구 분 증권담보대출 신용거래융자 신용거래대주 매도대금담보대출 비 고 한 도 고객별 10억원 계좌별 15억원 고객별 10억원 계좌별 300억원 - (종목별 한도 별도) (종목별 한도 별도) (투자자 등급별 한도 차등) 이자율 연 7.65%~9.25% 연 5.40%~9.30% (소급방식적용) 대주매도금액 x 종목별 이율(종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%) 연 9.5% (연체이자 연 9.7%) (연체이자 연 9.7%) 2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 신용거래융자금(미상환융자금포함) 3,019,898 2,299,884 2,474,465 신용대주잔고 4,730 17,249 38,349 증권담보대출금 600,109 623,137 613,653 매도대금담보대출금 등 392,742 296,542 213,759 합 계 4,017,479 3,236,812 3,340,226 (9) 신탁 업무1) 재무제표 (단위: 원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 6,208,082,990,306 1. 현금및예치금 3,856,691,112,930 2. 증권 1,141,471,363,015 3. 금전채권 1,103,621,271,545 4. 파생상품 0 5. 동산·부동산 0 6. 실물자산 0 7. 기타운용 자산 34,054,130,600 8. 기타자산 72,245,112,216 9. 현재가치차금 0 10. 채권평가충당금(-) 0 11. 손익 0 Ⅱ.부채총계 6,208,082,990,306 1. 금전신탁 4,903,788,390,000 2. 재산신탁 1,179,487,146,471 3. 종합재산신탁 0 4. 공익신탁 0 5. 담보부사채신탁 0 6. 기타신탁 0 7. 차입금 0 8. 차입유가증권 0 9. 파생상품 0 10. 기타부채 124,807,453,835 11.특별유보금 0 12.손익 0 <난외계정> 0 1. 대여유가증권 0 2. 상각채권 0 3. 환매권부 대출채권 매각 0 4. 집합투자재산수탁액 0 5. 파생상품거래내역 0 2) 손익계산서(신탁계정) (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익 236,544,938,660 1. 예치금이자 124,996,892,748 2. 증권이자 18,960,003,802 3. 금전채권이자 493,252,719 4. 배당금수익 0 5. 증권매매이익 9,766,312,922 6. 증권평가이익 0 7. 증권상환이익 0 8. 증권손상차손환입 0 9. 파생상품거래이익 265,823,884 10. 수수료수익 0 11. 동산·부동산수익 0 12. 실물자산수익 0 13. 무체재산권수익 0 14. 유가증권대여료 0 15. 기타수익 82,062,652,585 16. 고유계정대이자 0 17. 신탁본지점이자 0 18. 특별유보금환입 0 19. 채권평가충당금환입 0 20. 손익금 0 Ⅱ. 신탁손실계 236,544,938,660 1. 금전신탁이익 183,300,221,490 2. 재산신탁이익 0 3. 종합재산신탁이익 0 4. 공익신탁이익 0 5. 담보부사채신탁이익 0 6. 기타신탁이익 0 7. 차입금이자 0 8. 기타지급이자 0 9. 증권매매손실 3,398,542,651 10. 증권평가손실 0 11. 증권상환손실 0 12. 증권손상차손 0 13. 파생상품거래손실 0 14. 제상각 0 15. 지급수수료 0 16. 동산·부동산처분손 0 17. 유가증권차입료 0 18. 기금출연료 0 19. 세금과공과 0 20. 신탁보수 613,233,957 21. 기타비용 49,232,940,562 22. 특별유보금전입 0 23. 채권평가충당금전입 0 24. 신탁본지점이자 0 25. 손익금 0 3) 수익현황(신탁계정) (단위: 원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 자사주 3,871,149 0 0 3,871,149 채권형 206,928,022 0 0 206,928,022 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 정기예금형 33,456,944 0 0 33,456,944 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 110,567,641 0 0 110,567,641 금전신탁소계 354,823,756 0 0 354,823,756 재산신탁 증권 53,063,167 0 0 53,063,167 금전채권 173,740,283 0 0 173,740,283 동산 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 무체재산권 31,606,751 0 0 31,606,751 재산신탁소계 258,410,201 0 0 258,410,201 종합재산신탁 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 합계 613,233,957 0 0 613,233,957 4) 신탁별 수탁 현황 (단위: 원) 구분 당기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 자문형 0 0 자사주 2 6,000,000,000 채권형 9 514,720,000,000 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 주가연계신탁 0 0 정기예금형 32 3,793,425,600,000 퇴직연금 확정급여형 0 0 확정기여형 0 0 IRA형 0 0 소계 0 0 기타 5 589,642,790,000 금전신탁소계 48 4,903,788,390,000 재산신탁 증권 5 87,811,744,326 금전채권 44 1,057,621,271,545 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 0 0 소계 0 0 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 0 0 부동산관련권리 0 0 무체재산권 778 34,054,130,600 재산신탁소계 827 1,179,487,146,471 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 875 6,083,275,536,471 5) 자금조달 및 운용 현황① 금전신탁 자금조달현황 (단위: 원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 　0 0 자사주 6,000,000,000 0 0 0 26,008,789 6,026,008,789 채권형 514,720,000,000 0 0 0 22,760,618,768 537,480,618,768 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 정기예금형 3,793,425,600,000 0 0 0 71,056,206,574 3,864,481,806,574 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 기타 589,642,790,000 0 0 0 31,230,443,588 620,873,233,588 금전신탁합계 4,903,788,390,000 0 0 0 125,073,277,719 5,028,861,667,719 ② 금전신탁 자금운용 현황 (단위: 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유계정대 RP매입 부동산 채권평가충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채지방채 금융채 기업어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익증권 파생결합증권 (ELS) (기타) 발행어음 외화증권 기타 소계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 3,551 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,551 0 2,474 0 0 0 0 1 0 6,026 채권형 0 0 0 0 40,000 434,000 0 15,000 434,000 1,000 0 0 0 0 0 0 490,000 0 22,357 0 24,800 0 0 324 0 537,481 주식형(자문형자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,793,405 0 0 0 0 71,077 0 3,864,482 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 172,200 0 0 0 260,100 0 50,100 210,000 127,809 0 0 0 0 0 0 560,109 0 38,720 0 21,200 0 0 844 0 620,873 금전신탁합계 0 172,200 3,551 0 40,000 644,000 0 65,100 644,000 128,809 0 0 0 0 0 0 1,053,660 0 3,856,957 0 46,000 0 0 72,245 0 5,028,862 (10) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 잔고 조건부매도 7,837,527 9,838,047 8,565,539 (거액 RP) - - - 조건부매수 350,000 150,000 150,000 거래금액 조건부매도 236,171,480 475,842,080 510,621,129 (거액 RP) - - - 조건부매수 235,762,769 475,549,691 510,804,437 (11) 기타 부수업무 (단위 : 백만원) 구분 2024년 반기 2023년 반기 2023년 자문수수료 35,255 10,391 16,394 부동산 임대 1,515 1,702 3,424 합 계 36,770 12,093 19,818 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 . ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 영업의 개황 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다.상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 256,050 324,314 428,878 유가증권 96,633 93,647 86,250 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,664,764 1,861,713 2,088,254 유형자산 10,411 10,512 10,346 사용권자산 743 908 352 기타자산 20,214 28,059 29,781 총자산 2,048,815 2,319,153 2,643,861 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 798 1,567 1,929 유가증권평가 및 처분손익 229 3,484 6,208 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 41,903 37,772 73,095 기타 영업손익 (29,032) (24,298) (33,828) 판매비와 관리비 18,066 17,852 35,662 영업이익 (4,168) 673 11,742 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 254,639 　 257,625 　 251,158 　 - 자본금 8,811 0% 8,810 0% 8,810 0% - 자본잉여금 66,511 3% 66,511 3% 66,511 3% - 기타포괄손익누계액 (1,313) 0% (1,291) 0% (1,489) 0% - 이익잉여금 180,630 9% 183,595 8% 177,326 7% 2. 부 채 1,794,176 　 2,061,528 　 2,392,703 　 - 예수부채 1,729,208 85% 1,992,241 86% 2,327,738 88% - 기타부채 64,968 3% 69,287 3% 64,965 2% 합 계 2,048,815 100% 2,319,153 100% 2,643,861 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 16,753 1% 14,588 1% 55,478 2% 예치금 239,297 12% 309,726 13% 373,400 14% 당기손익-공정가치측정 금융자산 59,016 3% 62,013 3% 64,974 2% 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 22,230 1% 20,880 1% 12,339 1% 기타유가증권 15,387 1% 10,754 1% 8,938 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,664,764 81% 1,861,713 80% 2,088,254 79% 유형자산 10,411 0% 10,512 0% 10,346 1% 사용권자산 743 0% 908 0% 351 0% 기타자산 20,214 1% 28,059 1% 29,781 1% 합 계 2,048,815 100% 2,319,153 100% 2,643,861 100% 마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 3,246 2,713 2,891 3,756 별단예금 394 409 377 334 수입부금 - - - - 자유적립예금 1,361 2,505 1,241 1,144 정기예금 1,830,658 1,712,036 2,195,123 1,976,064 저축예금 2,702 2,758 2,766 3,418 정기적금 8,683 8,735 7,982 7,475 장기주택마련저축 51 51 48 50 기업자유예금 113 - 13,057 - 합계 1,847,208 1,729,207 2,223,485 1,992,241 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 461,802 555,871 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 11,403 13,157 평균잔액/ 평균직원수 (2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 원화대출금 1,759,759 1,945,390 외화대출금 - - 합계 1,759,759 1,945,390 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 355,771 163,088 349,159 891,741 1,759,759 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 기업대출 969,395 1,120,237 가계대출 790,364 825,153 합계 1,759,759 1,945,390 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 일반자금대출(A) 1,797,933 1,995,808 정책자금대출(B) 67,739 79,341 예수금(C) 1,777,953 2,059,058 자기자본(D) - 12,537 비율((A-B)/(C+D)) 97% 93% 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 정기예금 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 저축예금 보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금 기업자유예금 법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금 비과세종합저축 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품 햇살론 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 키움신용대출 직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 . ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행가. 영업의 개황 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 광일교역(주)로 설립되어 1972년 12월 상호신용금고 업무를 인가 받았으며, 1982년 4월 상호를 (주)삼성상호신용금고로 변경하였습니다. 1996년 1월에는 대한제당(주)이 경영권을 인수하였고, 상호를 (주)삼성상호저축은행으로 변경하였으며, 2016년 1월 1일에는 (주)티에스저축은행으로 변경하였습니다. 한편, 2016년 10월 10일에는 키움증권(주)이 주식을 전액 인수하였으며, 동일자로 상호를 (주)키움예스저축은행으로 변경하였습니다.현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있으며, 서울특별시 강남구 논현로422(역삼동)에 본점을, 서울특별시 영등포구 여의나루로 67 (여 의도동)에 출장소를 각각 두고 있습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 155,545 121,113 231,385 유가증권 200,291 159,508 52,494 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,534,347 1,580,765 1,619,786 유형자산 21,788 18,805 18,737 사용권자산 3,304 263 484 기타자산 57,064 51,765 52,142 총자산 1,972,339 1,932,219 1,975,028 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 53 1,311 1,310 유가증권평가 및 처분손익 1,861 29 1,101 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 31,626 26,788 51,513 기타 영업손익 (27,592) (22,220) (30,611) 판매비와 관리비 14,712 13,172 26,796 영업이익 (8,764) (7,264) (3,483) 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 221,184 　 228,444 　 193,335 　 - 자본금 27,125 2% 27,125 2% 23,125 1% - 자본잉여금 62,838 3% 62,838 3% 26,859 1% - 기타포괄손익누계액 (859) 0% (860) 0% (224) 0% - 이익잉여금 132,080 7% 139,341 7% 143,575 7% 2. 부 채 1,751,155 　 1,703,775 　 1,781,693 　 - 예수부채 1,679,365 85% 1,641,278 85% 1,728,472 88% - 기타부채 71,790 4% 62,497 3% 53,221 3% 합 계 1,972,339 101% 1,932,219 100% 1,975,028 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 4,907 0% 7,348 0% 4,841 0% 예치금 150,639 8% 113,765 6% 226,544 11% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 169,671 9% 133,175 7% 30,113 2% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 30,620 1% 26,333 1% 22,381 1% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,534,346 78% 1,580,765 82% 1,619,786 82% 유형자산 21,788 1% 18,805 1% 18,737 1% 사용권자산 3,304 0% 263 0% 484 0% 기타자산 57,064 3% 51,765 3% 52,142 3% 합 계 1,972,339 100% 1,932,219 100% 1,975,028 100% 마. 영업종류별 현황 (1) 예금업무1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 6,727 7,237 6,168 7,056 별단예금 220 161 285 169 자유적립예금 91 86 234 191 정기예금 1,524,479 1,551,503 1,671,452 1,507,511 기업자유예금 67,741 63,869 63,129 67,640 정기적금 57,507 56,500 34,114 58,656 장기주택마련저축 52 9 59 55 재형저축 - - 35 - 표지어음예수금 - - - - 합계 1,656,817 1,679,365 1,775,476 1,641,278 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 828,409 887,738 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 12,457 13,763 평균잔액/ 평균직원수 (2) 대출업무1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 원화대출금 1,593,260 1,623,520 외화대출금 - - 합계 1,593,260 1,623,520 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월이하 6개월이하 1년이하 1년초과 합계 원화대출금 425,057 153,420 374,498 640,285 1,593,260 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 기업대출 1,148,116 1,197,478 가계대출 445,144 426,042 합계 1,593,260 1,623,520 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 일반자금대출(A) 1,620,681 1,627,427 정책자금대출(B) 70,885 83,038 예수금(C) 1,680,166 1,704,283 자기자본(D) - 14,162 비율((A-B)/(C+D)) 92% 90% 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 요구불예금 정기예금 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 ISA정기예금 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 정기적금 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 기업자유예금 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 재형저축 서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품(판매중지) 표지어음 당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품 비대면전용상품 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품 임대APT보증금대출 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 키움YES히어로즈론 소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품 햇살론 대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 키움E-셀러 신용대출 통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 . ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주)가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다.2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 증권투자신탁 주 식 형 6,423,527 6,027,304 5,231,536 채 권 형 13,411,201 13,885,917 14,469,741 혼 합 형 124,893 135,063 189,393 재 간 접 형 6,616,676 6,174,426 5,812,243 소 계 26,576,297 26,222,710 25,702,912 단기금융상품 13,387,911 13,456,794 7,986,989 파생상품 1,561,643 1,499,368 1,180,802 기타 9,015,622 8,622,858 8,059,692 합계 50,541,473 49,801,730 42,930,395 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 34,696 30,511 64,143 유가증권평가 및 처분손익 2,693 3,609 4,865 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 96 86 174 기타 영업손익 495 12 2,511 판매비와 관리비 23,704 22,467 49,038 영업이익 14,276 11,751 22,655 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 246,171 　 242,677 　 230,515 　 - 자본금 71,017 26% 71,017 27% 71,017 28% - 자본잉여금 17,255 6% 17,255 7% 17,255 7% - 기타포괄손익누계액 - 0% - 0% - 0% - 이익잉여금 157,899 59% 154,405 60% 142,243 57% 2. 부 채 23,431 　 16,417 　 19,336 　 - 예수부채 298 0% 203 0% 53 0% - 기타부채 23,133 9% 16,214 6% 19,283 8% 합 계 269,602 100% 259,094 100% 249,851 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 2,256 1% 4,910 2% 7,507 3% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 87,829 33% 89,329 34% 91,875 37% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 135,028 50% 132,866 51% 120,676 48% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 4,544 2% 4,797 2% 4,488 2% 유형자산 1,107 0% 376 0% 1,097 0% 사용권자산 13,989 5% 1,360 1% 2,753 1% 기타자산 24,849 9% 25,456 10% 21,455 9% 합 계 269,602 100% 259,094 100% 249,851 100% 마. 주요 상품 서비스 ▶ 주식형 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자대형주201705 2017-05-26 1,372,954,330,696 1,847,959,902,461 1,345.97 1,345.97 키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식] 2018-04-20 626,189,325,333 626,189,325,333 42,167.63 42,167.63 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] 2007-10-17 610,521,017,305 610,521,017,305 34,012.31 48,123.21 키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식] 2016-03-22 403,279,821,837 382,249,410,031 947.85 1,735.02 키움투자순수주식4호 2002-10-11 346,041,448,005 567,066,706,134 1,638.72 1,638.72 키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁주식-파생형 2014-06-25 187,685,562,418 187,685,562,418 19,652.94 19,652.94 키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식] 2020-11-09 185,662,643,378 164,956,798,114 888.48 888.48 키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식] 2019-12-27 183,034,286,683 207,136,574,654 1,131.68 1,429.17 키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식) 2018-09-19 172,963,055,375 215,474,502,709 1,245.78 1,245.78 키움VUL종신K인덱스(주식) 2017-09-28 165,129,189,890 197,641,917,297 1,196.89 1,196.89 사학연금키움주식1호 2021-07-07 116,221,727,185 100,142,467,317 861.65 861.65 키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁2호[주식] 2024-02-14 101,206,450,819 109,136,249,032 1,078.35 1,431.81 키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e 2024-02-26 99,218,215,879 79,458,956,689 800.85 800.85 키움주식성장형펀드사모제2호 2005-01-27 90,462,806,133 74,557,123,794 824.17 5,339.18 변액 CI 혼합형 2011-05-23 56,979,499,375 49,298,332,622 865.19 865.19 키움키워드림일반사모증권투자신탁제3호[주식] 2021-06-28 49,178,414,138 45,107,643,391 917.22 1,645.33 키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식) 2017-12-21 47,264,397,043 57,613,305,117 1,218.96 1,218.96 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형] 2016-10-12 46,989,767,200 50,243,439,433 1,069.24 1,727.86 키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]A-e 2023-12-20 42,778,815,740 42,102,595,665 984.19 984.19 TMF(키움케이원장기41호) 2023-01-16 41,607,118,085 45,600,177,893 1,095.97 1,095.97 ▶ 채권형 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자채권상대가치2호 2011-05-17 2,071,001,070,296 2,837,001,762,138 1,369.87 1,369.87 키움투자채권크레딧3호 2012-05-07 969,536,880,058 1,292,691,849,709 1,333.31 1,333.31 키움투자채권일반1호 2010-04-13 871,735,337,787 1,265,344,977,704 1,451.52 1,451.52 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권] 2016-03-03 691,584,172,409 702,071,799,564 1,015.16 1,129.74 연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권] 2018-01-31 596,721,033,884 605,766,863,208 1,015.16 1,120.65 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권] 2016-03-14 577,877,170,038 561,302,812,785 971.32 1,063.66 키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권] 2011-10-19 543,294,414,368 543,294,414,368 109,978.63 132,657.15 키움사모채권1호(회사채) 2019-04-23 411,574,289,998 441,750,696,415 1,073.32 1,073.32 키움프런티어일반사모증권투자신탁제22호[채권] 2022-12-15 330,000,000,000 339,788,666,272 1,029.66 1,029.66 키움EverRich보험채권2호(회사-단기형) 2017-05-25 320,354,190,256 366,163,961,606 1,143.00 1,143.00 키움히어로즈CD금리액티브특별자산상장지수투자신탁금리-파생형 2023-05-22 301,800,000,000 302,956,660,200 100,383.25 100,383.25 키움리더스 VUL종신채권형(채권) 2017-12-20 296,376,022,286 304,666,349,876 1,027.97 1,027.97 키움키워드림일반사모증권투자신탁제2호[채권] 2016-09-13 282,204,086,204 291,047,994,639 1,031.34 1,135.60 키움자산_장기무_매도 2019-01-23 260,837,436,866 309,420,996,544 1,186.26 1,186.26 언제나플러스 2020-07-01 257,257,718,638 255,261,931,481 992.24 992.24 투자풀일반사모증권투자신탁제78-3호[채권] 2021-07-27 218,879,981,612 220,219,848,881 1,006.12 1,006.12 키움RF일반사모증권투자신탁제1호[채권] 2018-09-19 211,927,043,117 209,829,612,929 990.10 1,053.23 세이프업 2020-07-01 187,937,891,194 193,112,287,842 1,027.53 1,027.53 키움예스일반사모증권투자신탁제1호[채권] 2014-11-14 187,638,511,316 190,127,209,822 1,013.26 1,175.61 연기금일반신성장동력사모증권투자신탁제78-12호[채권] 2012-11-21 186,521,792,803 191,752,331,240 1,028.04 1,189.09 ▶ 혼합형 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형] 2019-06-24 100,000,000,000 103,102,247,200 1,031.02 1,106.11 키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 2018-10-29 50,000,000,000 51,536,405,460 1,030.73 1,151.60 변액적립보험 주식혼합형_키움 2023-03-07 28,390,606,899 30,453,475,396 1,072.66 1,072.66 키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호 2021-04-29 16,503,487,446 15,255,857,837 924.40 1,038.87 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C 2006-01-03 11,190,184,621 12,498,047,783 1,116.88 2,243.78 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] 2008-09-17 10,912,898,508 11,709,635,290 1,073.01 1,841.69 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] 2006-01-03 10,211,880,459 10,272,252,801 1,005.91 1,838.87 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C 2010-12-24 9,749,066,884 10,791,224,388 1,106.90 1,268.78 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C 2015-04-10 9,077,313,860 10,432,986,197 1,149.35 1,245.21 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] 2003-02-17 7,360,402,282 8,446,083,702 1,147.50 2,209.00 키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합] 2014-10-29 6,418,286,787 6,589,241,354 1,026.64 1,622.88 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C1 2015-08-17 5,051,767,193 5,811,178,110 1,150.33 1,250.96 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 2001-10-04 5,014,077,296 6,380,944,191 1,272.61 4,048.90 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁6호[채권혼합] 2011-12-06 5,008,416,362 4,999,750,373 998.27 1,351.10 키움사모증권투자신탁3호[채권혼합] 2012-07-09 5,000,000,000 4,993,854,129 998.77 1,349.64 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합] 2011-01-20 4,798,636,471 5,384,004,439 1,121.99 1,375.92 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P 2015-08-17 4,475,657,928 5,157,610,229 1,152.37 1,270.53 키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C 2011-01-24 4,225,428,902 4,782,508,725 1,131.84 1,343.02 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1 2011-06-10 3,794,144,209 3,799,807,495 1,001.49 1,098.84 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C 2011-02-18 3,774,778,761 3,706,872,959 982.01 1,659.93 ▶ 재간접형 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] 2016-10-25 775,412,656,357 818,297,208,526 1,055 2,100 연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형] 2017-05-22 218,021,630,265 222,982,272,889 1,023 1,854 키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e 2020-01-20 189,966,371,034 219,353,777,323 1,155 1,155 투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형] 2018-03-23 155,169,129,708 164,061,105,642 1,057 1,795 키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] 2015-01-14 154,548,575,055 259,836,030,360 1,681 2,889 키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형] 2018-06-27 153,053,526,693 264,407,627,442 1,728 1,980 키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형] 2018-06-15 149,269,907,581 248,413,570,670 1,664 1,664 연기금일반사모증권투자신탁제1-B3호[채권-재간접형] 2020-04-08 108,403,951,287 97,128,396,126 896 943 키움AGPS일반사모투자신탁[재간접형] 2020-07-29 106,989,101,263 97,804,059,773 914 1,796 키움비바체일반사모증권투자신탁제2호[재간접형] 2019-03-25 102,169,171,890 160,478,168,767 1,571 1,571 ▶ 단기금융 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 연기금일반MMF제17호 2014-02-10 4,151,068,898,150 4,214,151,777,454 1,015 1,151 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I 2018-03-19 2,170,953,279,318 2,220,630,789,930 1,023 1,088 키움법인MMF 1호 2012-12-12 1,928,015,020,917 1,971,332,416,649 1,022 1,224 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 2003-08-28 1,159,584,635,194 1,202,257,547,195 1,037 1,795 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 2001-08-03 533,317,323,532 545,640,958,923 1,023 1,700 ▶ 파생형 (2024.06.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 2019-03-27 168,340,069,799 169,451,138,321 1,007 1,111 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2017-10-13 92,270,238,592 96,698,965,508 1,048 1,157 키움프런티어일반사모증권투자신탁제16호[채권-파생형] 2019-06-14 50,185,352,573 49,965,443,199 996 1,101 키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형] 2017-09-28 50,000,000,000 51,636,906,137 1,033 1,153 우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호 2007-06-22 28,031,848,160 8,979,876 0 1,580 키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호 2006-09-20 17,681,992,910 7,823,705 0 8,088 키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 2006-03-21 8,684,671,315 2,268,507,752 261 309 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5 2011-04-25 5,313,995,519 6,070,741,495 1,142 1,142 키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 2006-03-21 4,397,364,781 5,925,212,251 1,347 2,092 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1 2002-01-22 4,212,544,012 5,710,965,022 1,356 5,315 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주)가. 영업의 개황 키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다.2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 73,805 97,138 136,896 유가증권 487,927 539,110 332,302 파생상품자산 3,856 272 2,961 상각후원가측정 금융자산 1,828,112 1,638,139 1,549,542 유형자산 339 415 580 사용권자산 977 1,161 1,534 기타자산 12,341 8,985 9,829 총자산 2,407,357 2,285,220 2,033,644 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 11,789 2,823 10,891 유가증권평가 및 처분손익 23,155 15,874 21,194 파생상품 관련 손익 3,978 1,811 1,829 이자 손익 1,341 15,041 19,963 기타 영업손익 (7,980) (2,680) (10,927) 판매비와 관리비 6,058 5,047 11,023 영업이익 26,225 27,822 31,927 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 384,018 　 365,293 　 295,016 　 - 자본금 60,000 2% 60,000 3% 55,000 3% - 자본잉여금 189,169 8% 189,169 8% 144,196 7% - 기타포괄손익누계액 2 0% (179) 0% 602 0% - 이익잉여금 134,847 6% 116,303 5% 95,218 5% 2. 부 채 2,023,339 　 1,919,927 　 1,738,795 　 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 2,023,339 84% 1,919,927 84% 1,738,628 85% 합 계 2,407,357 100% 2,285,220 100% 2,033,644 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 73,805 3% 97,137 4% 136,896 7% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 411,558 17% 471,981 21% 270,406 13% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 76,369 3% 67,129 3% 61,897 3% 파생상품자산 3,856 0% 273 0% 2,961 0% 상각후원가측정 금융자산 1,828,112 76% 1,638,139 72% 1,549,542 76% 유형자산 339 0% 415 0% 579 0% 사용권자산 977 0% 1,161 0% 1,534 0% 기타자산 12,341 1% 8,985 0% 9,829 1% 합 계 2,407,357 100% 2,285,220 100% 2,033,644 100% 마. 주요 상품 서비스 취급업무 설 명 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 직접투자 투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등) 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주)가. 영업의 개황 키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립 이후 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였습니다. 향후 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 55,015 33,107 24,851 유가증권 66,357 88,313 83,846 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 894,296 638,407 284,729 유형자산 294 320 411 사용권자산 1,655 1,471 1,976 기타자산 41,672 36,871 7,563 총자산 1,059,289 798,489 403,376 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 (1,268) (1,553) (2,540) 유가증권평가 및 처분손익 6,978 4,727 9,631 파생상품 관련 손익 169 35 (246) 이자 손익 9,986 6,012 14,301 기타 영업손익 (4,687) (3,538) (7,520) 판매비와 관리비 4,084 2,869 6,366 영업이익 7,094 2,814 7,260 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 226,009 　 216,404 　 162,627 　 - 자본금 10,000 1% 10,000 1% 7,500 2% - 자본잉여금 189,856 18% 189,856 24% 142,392 35% - 기타포괄손익누계액 (95) 0% (94) 0% (26) 0% - 이익잉여금 26,248 2% 16,642 2% 12,761 3% 2. 부 채 833,280 　 582,085 　 240,826 　 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 833,280 79% 582,085 73% 240,749 60% 합 계 1,059,289 100% 798,489 100% 403,376 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 55,013 5% 33,105 4% 24,851 6% 예치금 2 0% 2 0% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 25,644 2% 32,418 4% 76,006 19% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 40,713 4% 55,895 7% 7,840 2% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 894,296 85% 638,407 80% 284,729 71% 유형자산 294 0% 320 0% 411 0% 사용권자산 1,655 0% 1,471 0% 1,976 0% 기타자산 41,672 4% 36,871 5% 7,563 2% 합 계 1,059,289 100% 798,489 100% 403,376 100% 마. 주요 상품 서비스 1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무 2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각 3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무 4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자 5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무 7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용 8. 부동산 임대업 9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자 10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자 11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 14개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 6월말 누적 관리자산은 8,830억원입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 8,406 19,290 11,855 유가증권 71,476 62,082 77,511 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 144 178 220 유형자산 396 27 34 사용권자산 2,522 232 448 기타자산 4,749 4,212 4,107 총자산 87,693 86,021 94,175 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.06.30 23.01.01 ~23.06.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 4,973 5,799 10,895 유가증권평가 및 처분손익 - (2,311) (2,424) 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 175 100 236 기타 영업손익 94 1,617 1,719 판매비와 관리비 3,610 3,216 5,975 영업이익 1,632 1,989 4,451 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 77,120 　 75,931 　 85,913 　 - 자본금 59,632 68% 59,632 69% 59,632 63% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 자본조정 (740) -1% (740) -1% (740) -1% - 기타포괄손익누계액 (95) 0% (95) 0% (14) 0% - 이익잉여금 18,323 21% 17,134 20% 27,035 29% 2. 부 채 10,573 　 10,090 　 8,534 　 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 10,573 12% 10,090 12% 8,262 9% 합 계 87,693 100% 86,021 100% 94,175 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 2,506 3% 10,390 12% 11,855 13% 예치금 5,900 7% 8,900 11% - 0% 당기손익인식-공정가치측정 금융자산 801 1% 801 1% 16,955 18% 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 70,675 81% 61,280 71% 60,556 64% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 144 0% 178 0% 220 0% 유형자산 396 0% 27 0% 34 0% 사용권자산 2,522 3% 232 0% 448 0% 기타자산 4,749 5% 4,213 5% 4,107 5% 합 계 87,693 100% 86,021 100% 94,175 100% 마. 주요 상품 서비스 조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음. 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (기준일: 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 상품 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 35,366,245 15,698,676 2,228,364 - - 53,293,286 거래장소 장내거래 826,872 1,369,675 2,224,228 - - 4,420,776 장외거래 34,539,373 14,329,001 4,136 - - 48,872,510 거래형태 선도 1,251,000 28,539 - - - 1,279,539 선물 826,872 1,369,675 2,223,836 - - 4,420,384 스왑 33,288,373 14,300,462 - - - 47,588,835 옵션 - - 4,528 - - 4,528 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (기준일: 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외 국내 계 해외 국내 계 Credit Default Swap - - - - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - 120,000 120,000 - 480,000 480,000 Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일: 2024년 06월 30일) ( 단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 TRS 키움증권 DBS은행 서울지점 2023-03-17 2024-09-19 70,000 신한카드2126-3, RFR : SOFR(US 1D) TRS 키움증권 DBS은행 서울지점 2023-03-20 2024-09-20 50,000 신한카드2126-1, RFR : SOFR(US 1D) TRS 스파클링제일차(주) 키움증권 2023-06-28 2026-04-24 50,000 케이비국민카드383-1, CD [91D] TRS 스파클링제일차(주) 키움증권 2023-06-28 2026-06-26 50,000 케이비국민카드383-3, CD [91D] TRS 뉴비타제육차(주) 키움증권 2023-06-29 2028-06-30 330,000 국민주택1종23-06, CD [91D] TRS 스파클링제일차(주) 키움증권 2023-06-28 2026-05-26 50,000 케이비국민카드383-2, CD [91D] 4. (금융업)영업설비 가. 지점 등 설치 현황 ■ 금융투자업: 키움증권(주) (기준일 : 2024년 06월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨 ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (기준일 : 2024년 06월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 경기도 4 - - 4 계 4 - - 4 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (기준일 : 2024년 06월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 1 1 - 2 계 1 1 - 2 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 06월 30일) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 사옥 3,104(67,435) 19,061(4,097) 71,532 - 합 계 67,435 4,097 71,532 - 다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음. 라 . 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음. 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 ■ 키움증권(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 영업용순자본(A) 2,900,664 2,699,337 2,668,101 총 위 험 액(B) 1,517,141 1,374,711 1,265,919 잉여자본(A-B) 1,383,523 1,324,627 1,402,182 필요유지자기자본(C) 130,725 130,725 130,725 순자본비율[(A-B)/C] 1,058.35% 1,013.29% 1,072.62% 주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 제22기부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다 나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 반기 2023년 2022년 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 32,329,033 34,529,865 31,855,932 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 26,677,318 29,013,397 26,486,496 유동성비율(A/B) 121% 119% 120% 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다.금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다. 2) 산업의 성장성 (국내) (단위 : pt, 십억원, 천주) 구 분 2024년 반기 2023년말 2022년말 주가지수 KOSPI 2,797.82 2,665.28 2,236.40 KOSDAQ 840.44 866.57 679.29 유가증권시장 거래대금 1,357,240 2,352,659 2,216,067 거래량 65,054,039 131,861,436 146,418,394 시가총액 2,283,889 2,126,373 1,767,235 코스닥시장 거래대금 1,205,726 2,456,015 1,697,553 거래량 127,339,732 273,926,981 254,361,404 시가총액 408,442 431,792 315,499 ※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임.[자료출처 : 한국거래소] 3) 경기변동에 따른 특성금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다.4) 계절성1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 내용 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로분류됩니다. 2021년 한 해에는 동학개미운동으로 불리는 국내 개인투자자들의 주식매수로 빠른 안정화가 이루어졌으며, 개인투자자의 중요성 또한 크게 부각되었습니다. 국내 증시는 코로나19 이전의 주가 수준을 큰폭으로 상회하였으나 이후 광범위한 경기 침체, 글로벌 분쟁 확대의 리스크로 현재까지 증시의 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다.IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다 2) 시장 점유율 [키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %) 구분 2024.1~2024.12 2023.1~2023.12 2022.1~2022.12 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 주식 MS 19.55 20.07 - - 20.65 20.86 21.09 19.41 19.85 20.63 19.04 18.57 ※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료] (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 상호 내용 키움증권(주) 국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 홀세일, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 상호 내용 키움증권(주) 당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다.또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. 마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황 [국내주식]1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4영웅문Easy번개3 영웅문S#영웅문S영웅문T Plus 웹트레이딩 증권통 ARS 키움금융센터반대매매청산거래 거래소/코스닥/ETF 0.015% 0.015% 0.015% 0.05% 0.15% 0.3% ETN 0.015% 0.015% 0.015% - 0.15% 0.3% 코넥스 0.015% 0.015% - - - 0.3% ELW 0.015% 0.015% 0.015% 0.05% - 0.3% K-OTC 0.14% 0.14% 0.14% - 0.3% 0.5% K-OTC BB - - - - - 0.5% 거래소 장외주식(KSM) - 0.5%(거래소앱) - - - - 대주 0.1% 0.1% 0.1% - 0.1% 0.3% * 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015%번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함)소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용) * 유의사항 - 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정 - 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496% - 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일 2) 매도 시 고객이 부담하는 세금 구분 세금 거래소 매매 매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%) 코스닥 매매 매도금액 × 거래세 0.18% 코넥스 매매 매도금액 × 거래세 0.10% K-OTC 매매 매도금액 × 거래세 0.18% K-OTC BB 및 KSM 매매 매도금액 × 거래세 0.35% * ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수 3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료 구분 수수료 온라인(ARS포함) 영업부, 키움금융센터 공모주 청약(기업공개) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 2,000원/건당 5,000원/건당 일반공모 청약(주식/CB/BW) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 타사대체출고 2,000원/건당 실물출고 10,000원/건당 [해외주식] 구분 수수료 세금 및 기타비용 HTS/홈페이지/모바일매체 오프라인 홍콩 0.3% 0.5% 인지세 : 매수/매도시 각각 0.13%FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015% 중국 중국A : 0.3% 중국A : 0.5%상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 인지세: 중국A:0.05%(매도시)중국B(상해,심천):0.1%(매도시) 일본 0.23% 0.3% - 미국 매매대금 * 0.25%소수점 매매대금0.1% 매매대금 * 0.50% SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278%(최소금액 $0.01) 독일프랑스이탈리아영국 온라인(영웅문4,영웅문G) :독일,영국 매매대금0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP)최저주문금액 : 100EUR(100GBP) 매매대금0.24%최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP)(단, 매도시 최저주문금액 없음) 기타거래비용없음 인지세(매수시) 0.5% 인도네시아 온라인(영웅문4,영웅문G)0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 Levy 0.043%(매도/매수)Transaction fee 0.1%(매도시) 싱가포르 온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG)0.25%, 최소주문금액100SGD 0.25%, 최소주문금액100SGD Clearing Fee 0.0325%SGX Access Fee 0.0075% * OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능) * 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음) [국내 선물/옵션]1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4영웅문S영웅문G영웅문SF+ 키움금융센터반대매매청산거래 주가지수선물옵션 KOSPI200선물 0.003% 0.03% 미니KOSPI200선물 0.003% 0.03% 코스닥150선물 0.003% 0.03% KRX300선물 0.003% 0.03% KOSPI200변동성지수선물 0.01% 0.05% 유로스톡스50 0.006% 0.03% 섹터지수선물 0.006% 0.03% 배당지수선물 0.006% 0.03% KOSPI200옵션/위클리옵션 구간별 차등 1.0% 코스닥150옵션 구간별 차등 1.0% 미니KOSPI200옵션 구간별 차등 1.0% 야간KOSPI200옵션 0.15% 1.0% 야간KOSPI200/미니선물 0.003% 0.03% 개별주식선물개별주식옵션ETF선물 개별주식선물ETF선물 0.006% 0.03% 개별주식옵션 구간별 차등 1.0% 채권금리선물 3년국채선물 0.0025% 0.0075% 5년국채선물 0.0025% 0.0075% 10년국채선물 0.0025% 0.0075% 30년국채선물 0.0025% 0.0075% 무위험지표금리선물 0.0025% 0.0075% 통화선물옵션 미국달러선물 550원 1,500원 야간미국달러선물 엔선물 유로선물 위안선물 미국달러옵션 구간별차등 1.5% 실물선물 금선물 0.007% 0.02% 돈육선물 0.065% 0.2% * 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공 2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율 적용매체 상품 가격단위 수수료율 온라인 매체(HTS,MTS 등) KOSPI200옵션(위클리옵션) 0.42pt 미만 0.14%+13원 0.42pt~ 2.47pt 미만 0.15% 2.47pt 이상 0.147%+78원 미니KOSPI200옵션 0.48pt 미만 0.14%+3원 0.48pt~ 2.53pt 미만 0.15% 2.53pt 이상 0.147%+16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 0.14%+4원 3.2pt~24.5pt 미만 0.15% 24.5pt 이상 0.147%+31원 개별주식옵션 4,000원 미만 0.2% + 5원 4,000원~16,000원 미만 0.2% 16,000원 이상 0.2% + 20원 미국달러옵션 11.9원 미만 600원 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 0.5% 23.8원 이상 1,200원 3) 유관기관 수수료 구분 상품명 수수료율 선물 KOSPI200선물 0.00025104% 미니KOSPI200선물 0.00025104% 코스닥150선물 0.00140450% KRX300선물 0.00028031% 주식/ETF선물 0.00156970% 국채선물(3년,5년,10년,30년) 0.00016700% 무위험지표금리선물 0.0002975% 돈육선물 0.00429010% 금선물 0.00185340% 미니금선물 0.00185340% 미국달러선물 0.00031570% 엔선물 0.00033280% 유로선물 0.00022640% 위안선물 0.00064480% 변동성지수선물 0.00445170% 섹터지수선물 0.00071080% 유로스톡스50선물 0.00134000% 옵션 KOSPI200옵션(위클리옵션) 0.42pt 미만 13원 0.42pt~ 2.47pt 미만 0.012654% 2.47pt 이상 78원 미니KOSPI200옵션 0.48p 미만 3원 0.48p~2.53p 0.012654% 2.53p 이상 16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 4원 3.2pt~24.5pt 미만 0.012654% 24.5pt 이상 31원 개별주식옵션 4,000원 미만 5원 4,000원~16,000원 미만 0.012654% 16,000원 이상 20원 미국달러옵션 11.9원 미만 15원 11.9원~23.8원 미만 0.012654% 23.8원 이상 30원 야간파생상품 EUREX 연계KOSPI200선물(전상품) 0.001% EUREX 야간미국달러선물 0.0015% EUREX KOSPI200옵션 0.07% * 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM) - 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용. - 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용. - 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용. [해외선물/옵션/FX마진] 상품구분 결제통화 계약크기 온라인 오프라인 해당 거래소 해외선물 USD 일반/미니 $7.5 $10 CME, CBOE, SGX 마이크로 $2 $4 일부상품 $5 $10 SGX EUR 일반/미니 €7.5 €10 EUREX HKD/CNY 일반/미니 60 HKD/CNY 93 HKD/CNY HKEX,SGX JPY 일반 ￥600 ￥1,000 SGX,OSE 미니 ￥200 ￥400 OSE 해외옵션 USD 지수옵션 7.5 10.0 CME 에너지옵션 통화옵션 농산물옵션 미국주식옵션 7.5 10.0 OPRA FX마진 - - 없음 $ 5 - * 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래. * 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과. * 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과. * OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음 * FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과. [CFD] 구분 온라인 오프라인 국내주식 0.15% 0.15% 해외주식(미국) 0.15% 0.15% [금현물] 구분 영웅문4 영웅문S 키움금융센터반대매매청산거래 금현물(99.99%) 0.3%(VAT 포함 0.33%) 0.3%(VAT 포함 0.33%) 0.5%(VAT 포함 0.55%) * 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함) -> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014% -> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014% -> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%) -> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산 [채권] 구분 홈페이지영웅문4영웅문S 키움금융센터 일반채권(유관기관수수료 별도부과) 90일 미만 - - 90일~120일 0.01% 0.01% 120일~210일 0.02% 0.02% 210일~300일 0.03% 0.03% 300일~390일 0.05% 0.05% 390일~540일 0.10% 0.10% 540일 이상 0.15% 0.15% 해외채권(온라인) 브라질국채중개 연 0.1%(잔존만기1년당 0.1%) - 기타 중개외화채권 0.3% - 주식관련 채권(유관기관 수수료 별도부과) 0.15% 0.15% 소액채권(유관기관 수수료 별도부과) 0.3% 0.3% * 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496% * 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용 ※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다. (2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항 구분 관련법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등 국제화 외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률전자금융거래법자산유동화에 관한 법률독점규제 및 공정거래에 관한 법률금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률전자서명법정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률예금자보호법전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법전자문서 및 전자거래기본법정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등. (3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 위탁자예수금 11,095,443 10,759,965 8,883,676 장내파생상품거래예수금 993,145 935,656 1,079,133 청약자예수금 1,835 - - 저축자예수금 66 66 141 조건부예수금 - - - 수익자예수금 77,035 257,639 265,125 금현물투자자예수금 16,213 13,071 11,257 기 타 13 13 13 합 계 12,183,750 11,966,410 10,239,345 주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 위탁자유가증권 105,287,669 100,644,079 77,472,382 저축자유가증권 197 188 221 집합투자증권 12,628,845 13,050,001 11,665,328 합 계 117,916,711 113,694,268 89,137,931 2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치대상금액 별도예치금액 예치비율주) 비고 증권금융 은행 기타 원화 위탁자예수금 7,816,386 7,831,934 - - 100.2% - 장내파생상품거래예수금 350,925 356,000 - - 101.4% - 집합투자증권예수금 72,135 81,000 - - 112.3% - 조건부예수금 - - - - 0% - 청약자예수금 - - - - 0% - 저축자예수금 66 66 - - 100.0% - 기타 16,295 30,000 - - 184.1% - 합 계 8,255,807 8,299,000 - - 100.5% - 달러화 위탁자예수금 2,191,171 1,818,060 355,450 - 99.2% - 장내파생상품거래예수금 236,931 9,160 231,067 - 101.4% - 합 계 2,428,102 1,827,220 586,517 - 99.4% - 기타통화 위탁자예수금 318,376 - 327,108 - 102.7% - 장내파생상품거래예수금 6,948 - 15,826 - 227.8% - 합 계 325,324 - 342,934 - 105.4% - 주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미 (4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정 책 )1. 리스크관리 조직 구분 구성 목적 리스크관리 위원회 사외이사 2인 , 대표이사 1인 ( 총 3인으로 구성 ) 효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성 리스크관리 실무위원회 리스크관리부문장 , 전략기획부문장 , 준법지원부문장 , 투자운용부문장 ,S&T Solution부문장 , S&T Market 부문장 , 프로젝트투자부문장 , 구조화금융부문장 , 기업금융부문장 , ( 총 9인으로 구성 ) 위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적 사항을 심의하고 의결 리스크관리팀 팀장 1명 , 차장 3명 , 과장 2명 , 대리 7명 , 주임 1명 , 사원 2명 ( 총 17인으로 구성 ) 위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행 투자심사팀 팀장 1명 , 차장 1명 , 과장 6명 , 대리 2명 , 사원 1명 ( 총 11인으로 구성 ) 기업금융 (IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부동산투자심사팀 팀장 1명 , 차장 2명 , 대리 2명, 주임1명 ( 총 6인으로 구성 ) 부동산 관련 기업금융 (IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부서별 리스크관리자 위원회가 지정하는 부서 에 팀 별실무자급 이상으로 1인 이상 선임 리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축 2. 리스크관리 정책의 개요 1) 리스크관리 원칙 ① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행 ② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리 ③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행 ④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영 ⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선 2) 순자본비율 등의 관리 ① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정 ② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산 , 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며 , 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행 ③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행 ④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고 3) 한도관리 ① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함 ② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리 ③ 시장리스크 , 신용리스크 , 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출 ④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함 ⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고 , 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함 4) 한도초과 시 조치 ① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고 , 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행 ② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며 , 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함 5) 측정 및 보고 ① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나 , 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영 ② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함 ③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발 ·운용하고 , 지속적인 수정 ·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함 ④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행 ⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고 6) 위기상황 대응방안의 수립 ① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화 (자산가치의 급격한 하락 , 신용경색으로 인한 유동성 감소 , 신인도 하락 등 ) 또는 예기치 못한 사건의 발생 (전산시스템 장애 등 )으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함 7) 리스크관리 전산시스템 ① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축 ·운영하여야 하며 , 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독 ② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지 ·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련 ③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리 , 보안성 확보 , 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증 8) 위험관리 주요 현황 ① 신용위험관리 신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화 , 신용도 하락 , 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함 . 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며 , 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별 , 기업집단별 , 국가별 , 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음 또한 , 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며 , 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음 ② 시장위험관리 시장위험이란 금리 , 환율 , 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함 . 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도 ’와 과거변동성에 기초한 '손실한도 ' 및 99% 신뢰구간 , 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도 ' 등을 운영하고 있으며 , 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음 ③ 유동성위험관리 유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함 . 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며 , 통화별로 원화 , 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음 . 또한 , 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음 ④ 운영위험관리 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차 , 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함 . 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며 , 위험통제자가진단 (RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고 , 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 269,361 276,501 위험가중자산(B) 1,829,042 2,041,413 자기자본비율(A/B) 14.73% 13.54% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 119,939 109,106 특별 - - 소계 119,939 109,106 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 119,939 109,106 기중 대상상각액 11,373 9,655 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 0% 0% 1% ROE -2% 1% 17% 주) K-GAAP 재무제표기준(3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 580,763 778,212 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 86,379 270,582 유동성비율(A/B) 672% 288% 유동성갭 금액(A-B) 494,384 507,630 주) K-GAAP 재무 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다.또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 264,681 280,835 위험가중자산(B) 1,779,552 1,779,583 자기자본비율(A/B) 14.87% 15.78% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 100,378 71,650 특별 - - 소계 100,378 71,650 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 100,378 71,650 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA -1% 0% 1% ROE - - 14% 주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 629,676 666,658 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 197,228 302,127 유동성비율(A/B) 319% 221% 유동성갭 금액(A-B) 432,448 364,531 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 최소영업자본액 32,166 31,598 30,647 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 9% 8% 8% ROE 9% 8% 9% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 19,354 21,049 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 6,747 10,314 유동성비율(A/B) 287% 204% 유동성갭 금액(A-B) 12,608 10,736 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성국내 자산운용업은 COVID-19, 글로벌 경제 불확실성에도 견조한 성장세를 유지했습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다.3) 경기변동의 특성경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다.4) 계절성계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다.다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다.(2) 국내외 시장 여건자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다.키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다.키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 2024년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 계속해서 매진하고, 이와 함께 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 특히 장기성장의 발판이 될 TDF를 포함한 퇴직연금 상품과 특색있는 ETF의 신규개발을 통해 경쟁이 심화되고 있는 시장 속 상위 포지션을 확고히 잡을 계획입니다. 또한 리츠를 포함한 국내/해외 부동산 자산의 리스크 관리를 확고히 한 후 금리 피크 이후의 새로운 기회가 올 것에 대한 준비를 지속하겠습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 404,652 367,086 위험가중자산(B) 2,410,688 2,188,002 자기자본비율(A/B) 16.79% 16.78% 주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 23,580 20,861 특별 - - 소계 23,580 20,861 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 23,580 20,861 주) K-GAAP 재무제표기준(2) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 1% 1% 2% ROE 7% 3% 11% 주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 800,819 718,084 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 304,017 382,759 유동성비율(A/B) 263% 188% 유동성갭 금액(A-B) 496,802 335,325 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성1) 여신전문금융업 개요여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다. 구분 업무 영역 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등) 2) 산업의 특성여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다. 3) 경기변동의 특성여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다. 4) 자원조달 상의 특성자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. (2) 국내외 시장 여건여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 ROA 1% 1% ROE 5% 4% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 55,013 33,105 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 4,432 5,595 유동성비율(A/B) 1,241% 592% 유동성갭 금액(A-B) 50,581 27,510 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다.부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성국제정세의 불안, 국내 가계부채 증가 및 부동산 시장 침체, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있으며 코로나19 금융지원 정책의 만료 등으로 향후 수년간 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성NPL 투자시장은 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 일정 규모를 유지하고 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 국내외 경제상황의 불확실성이 지속되고 있어 부실채권 매각 시장의 규모는 향후 수년간 유지 또는 확대 될 것으로 전망됩니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다.또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 ROA 1% 3% ROE 1% 3% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.06.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 6,032 13,661 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 231 626 유동성비율(A/B) 2,613% 2,181% 유동성갭 금액(A-B) 5,801 13,035 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성1) 산업의 특성벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다.2) 산업의 성장성벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다.더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이렇듯 벤처캐피탈 산업은 정부의 정책적 지원 및 민간 참여의 확대가 전망되어 시장의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다.3) 경기변동의 특성경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다.또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다.4) 계절성계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다.(2) 국내외 시장 여건정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다.민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다.(3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 772,148 729,979 733,022 ㆍ현금및현금성자산 409,029 376,218 394,533 ㆍ매출채권 103,976 109,649 93,950 ㆍ유동상각후원가측정금융자산 101,297 105,044 95,568 ㆍ유동공정가치측정금융자산 15,006 13,341 42,377 ㆍ재고자산 8,002 5,620 4,977 ㆍ기타 134,838 120,107 101,617 [비유동자산] 1,138,638 1,082,336 1,036,784 ㆍ비유동상각후원가측정금융자산 33,589 31,676 24,241 ㆍ비유동공정가치측정금융자산 52,996 51,674 68,006 ㆍ관계기업투자 101,538 118,382 111,037 ㆍ유형자산 243,132 242,055 238,766 ㆍ무형자산 322,805 276,961 296,746 ㆍ투자부동산 304,090 274,827 212,260 ㆍ기타 80,488 86,761 85,728 [금융업자산] 51,675,075 52,127,548 48,105,120 자산총계 53,585,861 53,939,863 49,874,926 [유동부채] 875,202 833,158 678,124 ㆍ매입채무 64,972 63,383 41,229 ㆍ단기차입금 497,897 491,642 370,628 ㆍ기타 312,333 278,133 266,267 [비유동부채] 365,334 339,363 442,062 ㆍ장기차입금 140,035 80,102 252,816 ㆍ순확정급여부채 4,344 3,859 2,970 ㆍ이연법인세부채 176,980 186,664 145,216 ㆍ기타 43,975 68,738 41,060 [금융업부채] 46,204,455 47,051,069 43,317,383 부채총계 47,444,991 48,223,590 44,437,569 [지배기업소유주지분] 1,285,272 1,179,674 1,135,732 ㆍ자본금 19,150 19,150 19,150 ㆍ자본잉여금 208,668 205,922 211,307 ㆍ자기주식및기타자본 71,362 71,360 72,475 ㆍ기타자본항목 11,843 4,620 109 ㆍ이익잉여금 974,250 878,622 832,691 [비지배지분] 4,855,598 4,536,599 4,301,625 자본총계 6,140,870 5,716,273 5,437,357 　 2024.01~2024.06 2023.01~2023.12 2022.01~2022.12 매출액 5,339,017 10,334,025 9,747,211 영업이익 709,137 667,943 776,696 연결총당기순이익 513,932 442,896 733,830 지배기업 소유주지분 105,971 63,570 203,727 비지배지분 407,960 379,326 530,103 기본주당순이익(원) 2,767원 1,660원 5,319원 희석주당순이익(원) 2,726원 1,660원 5,319원 연결에 포함된 회사수 179개 176개 186개 관계기업 평가방법 지분법 지분법 지분법 (2) 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제33기 제32기 제31기 2024년 6월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 179,207 169,923 167,698 ㆍ현금및현금성자산 82,486 67,838 66,074 ㆍ매출채권 19,661 26,080 23,519 ㆍ유동상각후원가측정금융자산 44,419 43,974 36,827 ㆍ유동공정가치측정금융자산 - - 17,099 ㆍ재고자산 5,963 3,722 3,075 ㆍ기타 26,678 28,309 21,104 [비유동자산] 294,347 297,536 294,229 ㆍ비유동상각후원가측정금융자산 8,674 8,676 4,940 ㆍ종속기업및관계기업투자 239,266 239,702 244,061 ㆍ투자부동산 10,946 10,946 10,946 ㆍ기타비유동자산 15,057 17,824 14,763 ㆍ기타 20,404 20,388 19,519 자산총계 473,554 467,459 461,927 [유동부채] 190,941 219,115 186,860 ㆍ매입채무 7,758 12,041 12,305 ㆍ단기차입금 130,000 149,996 129,995 ㆍ기타유동금융부채 44,492 46,080 37,271 ㆍ기타 8,691 10,998 7,289 [비유동부채] 87,804 57,382 78,579 ㆍ장기차입금 79,846 49,933 69,869 ㆍ이연법인세부채 4,732 4,163 5,545 ㆍ기타 3,226 3,286 3,165 부채총계 278,745 276,497 265,439 ㆍ자본금 19,150 19,150 19,150 ㆍ자본잉여금 80,246 80,246 80,246 ㆍ이익잉여금 95,412 91,566 97,092 자본총계 194,809 190,962 196,488 　 2024.01~2024.06 2023.01~2023.12 2022.01~2022.12 매출액 93,994 190,009 189,930 영업이익 3,552 5,805 7,040 당기순이익 13,422 6,547 21,405 기본주당순이익(원) 350원 171원 559원 희석주당순이익(원) 350원 171원 559원 종속기업평가방법 원가법 원가법 원가법 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 33 기 반기말 2024.06.30 현재 제 32 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 772,148,802,040 729,978,531,146 　　현금및현금성자산 409,029,441,141 376,218,124,733 　　매출채권 103,976,414,095 109,648,857,949 　　유동계약자산 36,285,034,784 27,603,764,574 　　유동성 금융리스채권 8,842,484 10,441,803 　　유동성 상각후원가 측정 금융자산 101,297,012,769 105,043,692,638 　　유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 15,005,519,099 13,341,227,662 　　유동파생상품자산 2,759,459,206 0 　　기타유동자산 95,698,463,978 92,406,509,787 　　재고자산 8,002,248,340 5,619,545,856 　　매각예정자산 86,366,144 86,366,144 　비유동자산 1,138,637,661,182 1,082,336,184,573 　　비유동계약자산 6,000,563,232 5,164,020,232 　　비유동성 상각후원가 측정 금융자산 33,589,496,766 31,676,002,085 　　비유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 33,567,482,061 32,895,946,298 　　비유동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 19,428,463,331 18,777,956,924 　　비유동파생상품자산 236,065,574 0 　　관계기업투자 101,538,293,176 118,382,004,840 　　비유동 금융리스채권 0 3,571,176 　　투자부동산 304,090,476,378 274,826,670,005 　　유형자산 243,131,711,647 242,054,638,363 　　영업권 239,753,043,723 202,325,366,834 　　영업권 이외의 무형자산 83,052,364,245 74,636,026,533 　　사용권자산 32,901,625,757 35,300,536,267 　　기타비유동자산 31,113,329,656 35,732,296,792 　　이연법인세자산 10,234,745,636 10,561,148,224 　금융업자산 51,675,074,942,069 52,127,548,491,734 　　현금및예치금 5,434,346,665,756 6,596,690,107,351 　　당기손익-공정가치측정금융자산 27,638,948,300,366 29,305,507,214,161 　　파생상품자산 395,181,806,675 333,227,037,574 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 488,132,697,028 445,678,183,333 　　상각후원가측정금융자산 12,049,205,931,259 10,709,552,824,357 　　관계기업투자 828,606,049,703 808,575,468,414 　　유형자산 206,440,394,430 198,849,150,467 　　투자부동산 375,701,355,493 337,985,257,438 　　무형자산 96,844,650,652 99,089,448,896 　　사용권자산 77,896,364,789 6,838,258,444 　　당기법인세자산 3,829,962,580 3,031,229,304 　　이연법인세자산 49,702,088,953 16,666,177,095 　　매각예정자산 22,876,987,220 24,018,908,367 　　기타자산 4,007,361,687,165 3,241,839,226,533 　자산총계 53,585,861,405,291 53,939,863,207,453 부채 　　 　유동부채 875,201,658,789 833,158,320,740 　　매입채무 64,971,714,864 63,382,964,728 　　유동계약부채 70,411,418,968 66,452,882,063 　　예수부채 8,275,369,275 10,368,021,001 　　단기차입금 497,897,131,830 491,641,983,519 　　유동금융리스부채 6,806,212,219 6,369,722,656 　　기타유동금융부채 153,108,394,902 128,981,709,893 　　기타 유동부채 42,395,919,024 50,765,264,971 　　유동충당부채 1,204,742,599 1,116,997,040 　　당기법인세부채 18,954,087,821 13,154,573,149 　　파생상품부채 11,176,667,287 924,201,720 　비유동부채 365,333,748,694 339,362,509,189 　　장기차입금 140,035,062,708 80,102,170,532 　　비유동계약부채 3,765,101,045 3,490,386,155 　　비유동금융리스부채 24,857,938,381 27,036,660,450 　　기타비유동금융부채 6,399,597,659 33,507,637,173 　　비유동파생상품부채 3,428,100,641 0 　　기타 비유동 부채 2,211,770,089 1,621,236,758 　　비유동충당부채 3,312,300,685 3,081,816,299 　　순확정급여부채 4,343,613,960 3,858,923,148 　　이연법인세부채 176,980,263,526 186,663,678,674 　금융업부채 46,204,455,495,992 47,051,068,963,359 　　당기손익-공정가치측정금융부채 5,823,835,869,014 6,371,647,491,750 　　파생상품부채 334,672,597,155 261,951,407,327 　　예수부채 16,301,202,244,303 16,694,800,975,867 　　차입부채 19,229,499,152,087 20,072,147,325,108 　　순확정급여부채 28,554,675 0 　　충당부채 8,525,361,992 4,298,036,434 　　리스부채 73,436,088,660 6,044,586,107 　　당기법인세부채 167,419,823,611 21,956,719,523 　　이연법인세부채 55,995,345,348 53,885,148,802 　　기타부채 4,209,840,459,147 3,564,337,272,441 　부채총계 47,444,990,903,475 48,223,589,793,288 자본 　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 1,285,271,853,619 1,179,674,365,595 　　자본금 19,150,000,000 19,150,000,000 　　자본잉여금 208,667,999,801 205,922,158,182 　　기타자본구성요소 71,361,644,388 71,360,313,152 　　기타포괄손익누계액 11,842,706,515 4,620,109,021 　　이익잉여금(결손금) 974,249,502,915 878,621,785,240 　비지배지분 4,855,598,648,197 4,536,599,048,570 　자본총계 6,140,870,501,816 5,716,273,414,165 자본과부채총계 53,585,861,405,291 53,939,863,207,453 　 제 33 기 반기말 제 32 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 2,488,697,038,085 5,339,017,149,904 2,408,340,215,231 5,677,237,810,562 　비금융업매출액 207,724,935,334 412,949,232,914 186,188,854,877 377,925,963,185 　금융업매출액 2,280,972,102,751 4,926,067,916,990 2,222,151,360,354 5,299,311,847,377 매출원가 1,920,312,118,284 4,186,513,233,806 2,003,090,699,930 4,664,714,467,712 　비금융업매출원가 132,229,063,146 260,490,267,717 115,864,952,947 241,685,960,766 　금융업매출원가 1,788,083,055,138 3,926,022,966,089 1,887,225,746,983 4,423,028,506,946 매출총이익 568,384,919,801 1,152,503,916,098 405,249,515,301 1,012,523,342,850 판매비와관리비 227,712,339,275 443,366,468,828 192,837,223,506 388,439,331,482 영업이익(손실) 340,672,580,526 709,137,447,270 212,412,291,795 624,084,011,368 기타수익 38,262,084,972 57,375,491,471 5,772,088,594 18,717,370,570 기타비용 43,640,203,965 54,247,293,381 7,225,015,579 15,307,328,329 금융수익 5,840,645,694 12,789,156,275 4,627,933,392 12,708,749,310 금융원가 10,420,206,724 19,767,239,977 7,131,622,099 12,776,431,906 지분법손익 (3,944,066,304) (12,897,176,988) (3,871,106,879) (4,488,926,474) 법인세비용차감전순이익(손실) 326,770,834,199 692,390,384,670 204,584,569,224 622,937,444,539 법인세비용(수익) 89,368,882,309 178,458,860,916 53,998,842,064 171,835,142,524 반기순이익 237,401,951,890 513,931,523,754 150,585,727,160 451,102,302,015 기타포괄손익 5,071,527,984 34,286,408,420 1,367,942,200 (15,061,638,736) 　당기손익으로 재분류되는 항목 　　　　 　　해외사업장외화환산차이 1,243,858,839 3,871,777,601 (1,483,574,779) 2,746,931,804 　　지분법자본변동 75,793,211 243,047,276 (1,215,290,207) (877,866,353) 　　현금흐름위험회피손익 11,768,795 180,660,995 (20,604,242) (237,745,359) 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(채무상품) 0 (116,098,322) (461,591,374) (22,184,368) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익(지분상품) 7,391,233,573 30,580,323,501 9,170,841,707 6,800,759,072 　　당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (3,601,493,352) (559,943,644) (4,409,177,546) (23,904,652,210) 　　확정급여제도의 재측정요소 (49,633,082) 86,641,013 (212,661,359) 433,118,678 반기총포괄손익 242,473,479,874 548,217,932,174 151,953,669,360 436,040,663,279 반기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업소유주지분 45,440,380,212 105,971,070,554 27,721,204,060 83,924,729,528 　비지배지분 191,961,571,678 407,960,453,200 122,864,523,100 367,177,572,487 반기총포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업소유주지분 46,477,586,526 112,425,315,169 27,888,873,178 81,712,917,744 　비지배지분 195,995,893,348 435,792,617,005 124,064,796,182 354,327,745,535 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 1,187 2,767 724 2,191 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,170 2,726 724 2,176 　 제 33 기 반기 제 32 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 19,150,000,000 211,306,878,668 72,475,293,523 109,333,878 832,690,552,573 1,135,732,058,642 4,301,624,752,218 5,437,356,810,860 반기순이익 0 0 0 0 83,924,729,528 83,924,729,528 367,177,572,487 451,102,302,015 해외사업장외화환산차이 0 0 0 341,073,167 0 341,073,167 2,405,858,637 2,746,931,804 지분법자본변동 0 0 0 (201,292,468) 0 (201,292,468) (676,573,885) (877,866,353) 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 (46,395,586) 0 (46,395,586) (191,349,773) (237,745,359) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 2,041,249,318 0 2,041,249,318 4,737,325,386 6,778,574,704 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 0 0 0 (2,387,102,830) (2,143,792,047) (4,530,894,877) (19,373,757,333) (23,904,652,210) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 184,448,662 184,448,662 248,670,016 433,118,678 종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 977,780,579 977,780,579 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유 지분의 변동 0 25,901,102 (779,667,132) 0 0 (753,766,030) (3,389,123,585) (4,142,889,615) 주식선택권의 부여 0 0 0 0 0 0 0 0 배당 0 0 0 0 (11,490,000,000) (11,490,000,000) (77,313,914,492) (88,803,914,492) 2023.06.30 (기말자본) 19,150,000,000 211,332,779,770 71,695,626,391 (143,134,521) 903,165,938,716 1,205,201,210,356 4,576,227,240,255 5,781,428,450,611 2024.01.01 (기초자본) 19,150,000,000 205,922,158,182 71,360,313,152 4,620,109,021 878,621,785,240 1,179,674,365,595 4,536,599,048,570 5,716,273,414,165 반기순이익 0 0 0 0 105,971,070,554 105,971,070,554 407,960,453,200 513,931,523,754 해외사업장외화환산차이 0 0 0 885,744,680 0 885,744,680 2,986,032,921 3,871,777,601 지분법자본변동 0 0 0 50,593,296 0 50,593,296 192,453,980 243,047,276 현금흐름위험회피평가손익 0 0 0 35,736,327 0 35,736,327 144,924,668 180,660,995 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익 0 0 0 5,563,983,245 0 5,563,983,245 24,900,241,934 30,464,225,179 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 0 0 0 686,539,946 (802,495,216) (115,955,270) (443,988,374) (559,943,644) 확정급여제도의재측정요소 0 0 0 0 34,142,337 34,142,337 52,498,676 86,641,013 종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 (105,835,777) (105,835,777) 지배력을 상실하지 않는 종속기업에 대한 소유 지분의 변동 0 2,745,841,619 1,331,236 0 0 2,747,172,855 (42,797,789,248) (40,050,616,393) 주식선택권의 부여 0 0 0 0 0 0 71,112,297 71,112,297 배당 0 0 0 0 (9,575,000,000) (9,575,000,000) (73,960,504,650) (83,535,504,650) 2024.06.30 (기말자본) 19,150,000,000 208,667,999,801 71,361,644,388 11,842,706,515 974,249,502,915 1,285,271,853,619 4,855,598,648,197 6,140,870,501,816 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 544,171,473,491 17,676,494,383 　반기순이익 513,931,523,754 451,102,302,015 　반기순이익조정을 위한 가감 (458,340,938,772) (316,130,560,978) 　　퇴직급여 7,149,796,470 6,361,266,114 　　감가상각비 및 무형자산상각비 34,556,804,267 28,217,838,840 　　사용권자산감가상각비 7,334,573,598 6,154,242,052 　　무형자산손상차손 644,973,937 366,100,203 　　대손상각비 74,424,847,697 64,268,283,046 　　기타의 대손상각비(환입) (633,695,707) 80,504,535,521 　　재고자산평가손실(환입) (120,000) 6,864,120 　　외화환산손익 (5,252,166,116) 2,493,298,256 　　지분법손익 12,897,176,988 4,488,926,474 　　파생상품평가손익 5,539,498,507 (93,828,416,053) 　　당기손익-공정가치측정금융상품평가손익 (259,599,977,332) (9,528,539,101) 　　당기손익-공정가치측정금융상품처분손익 (91,773,199,266) (138,991,678,687) 　　관계기업투자주식처분손익 (500,977,698) 1,246,357,552 　　관계기업투자주식손상 0 219,530,072 　　종속기업투자주식처분손익 (477,082,506) (3,865,407,051) 　　유형자산처분손익 (13,154,715,982) 18,184,617 　　투자부동산처분손익 0 10,380,518 　　무형자산처분손익 (775,539,121) (1,861,666) 　　기타충당부채전입액 3,516,390,518 94,064,312 　　기타충당부채환입액 (1,948,476,795) (1,540,128,731) 　　이자수익 (844,887,435,115) (797,700,635,049) 　　이자비용 548,626,900,680 489,292,759,771 　　주식보상비용 447,656,403 866,858,636 　　배당금수익 (111,515,286,896) (140,388,089,771) 　　법인세비용 178,458,860,916 171,835,142,524 　　기타 (1,419,746,219) 13,269,562,503 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 101,734,047,757 (501,701,656,340) 　　매출채권 20,085,568,702 11,334,889,455 　　계약자산 (176,137,905) 1,010,782,067 　　당기손익-공정가치측정 금융자산 1,908,206,462,741 (1,815,994,620,878) 　　당기손익-공정가치측정 금융부채 (689,329,060,302) 121,750,303,492 　　기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1,321,517,249) 0 　　예치금 850,650,168,362 14,804,406,830 　　파생상품자산 (67,888,948,979) 411,647,621,126 　　파생상품부채 73,350,800,972 (461,227,884,619) 　　상각후원가측정 금융자산 2,701,645,427 3,096,193,250 　　대출채권 (1,400,371,619,526) (305,510,566,015) 　　기타자산 (825,883,173,250) (1,392,970,375,992) 　　재고자산 (2,404,017,922) 168,428,933 　　기여금 납입 (309,630,367) (47,328,285) 　　퇴직금의지급 (1,318,312,573) (474,389,552) 　　매입채무 59,141,017 (2,328,835,429) 　　계약부채 1,013,740,102 6,966,484,024 　　예수부채 (397,070,542,286) 1,617,027,982,967 　　기타금융부채 (21,897,784,442) (22,152,661,916) 　　기타부채 653,637,265,235 1,311,197,914,202 　이자수취 871,083,805,295 796,737,341,105 　배당금수취 133,146,786,026 155,311,539,730 　법인세납부 (81,010,854,043) (112,811,593,374) 　이자지급 (536,372,896,526) (454,830,877,775) 투자활동현금흐름 (142,737,491,316) (315,528,847,124) 　상각후원가측정금융자산의취득 (40,770,006,793) (26,578,364,429) 　상각후원가측정금융자산의처분 34,474,587,739 24,521,425,643 　관계기업투자의 취득 (82,130,148,099) (112,929,615,254) 　관계기업투자의 처분 79,289,655,981 31,040,920,825 　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (135,170,499,968) (339,844,898,391) 　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 119,125,583,266 115,756,332,374 　단기당기손익-공정가치측정 금융자산의 순감소(증가) 3,210,005,664 21,325,402,782 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,196,577,883) (8,945,379,308) 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 499,991,001 29,967,095,001 　투자부동산의 취득 (9,228,467,336) (60,990,812) 　유형자산의 취득 (21,949,807,760) (32,224,239,278) 　유형자산의 처분 8,779,850,626 13,599,608 　무형자산의 취득 (13,872,405,931) (13,645,370,019) 　무형자산의 처분 1,363,550,362 200,130,000 　리스채권의 회수 384,312,658 322,034,679 　기타비유동자산의증가 0 (643,500,503) 　기타비유동자산의감소 7,869,179 26,000,000 　매각예정자산의 취득 (624,394,030) 0 　매각예정자산의 처분 4,726,770,682 0 　선급금의 증가 (15,917,066,334) (994,206,400) 　연결범위 변동으로 인한 순증감 (73,740,294,340) (2,835,223,642) 재무활동현금흐름 (683,608,231,981) 785,613,195,788 　차입금의 순증감 (14,345,312,304) 1,393,411,925,571 　보증금의 순증감 633,966 0 　사채의 발행 1,428,225,569,300 684,953,001,110 　사채의 상환 (673,100,000,000) (432,681,993,805) 　콜머니의 순증감 100,000,000,000 (20,000,000,000) 　환매조건부매도의 순증감 (1,963,080,757,761) (363,300,598,533) 　전자단기사채의 순증감 568,883,150,685 (348,645,584,109) 　기타금융부채의 순증감 75,722,900 (4,574,789,135) 　리스부채의 상환 (6,921,356,114) (6,636,126,857) 　배당금지급 (83,534,971,561) (88,803,914,492) 　지배력 변동없는 종속기업지분의 순증감 (39,810,911,092) (28,108,723,962) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (282,174,249,806) 487,760,843,047 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 605,542,858 377,398,938 현금및현금성자산의순증가(감소) (281,568,706,948) 488,138,241,985 기초현금및현금성자산 1,968,661,875,057 1,640,410,523,289 기말현금및현금성자산 1,687,093,168,109 2,128,548,765,274 　 제 33 기 반기 제 32 기 반기 3. 연결재무제표 주석 제33(당)기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제32(전)기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 주식회사 다우데이타와 그 종속기업 1. 일반사항 1.1 지배기업의 개요주식회사 다우데이타(이하, "지배기업")은 1992년 6월에 설립되어 1999년 12월에 한국거래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 지배기업은 당반기말 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수 지분율 (주)이머니 12,086,439 31.56% 김익래 8,810,960 23.01% 김익래의 특수관계자 3,330,388 8.70% 기타소액주주 14,072,213 36.73% 합 계 38,300,000 100.00% 지배기업의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 5,000억원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주이외의 자에게발행할 수 있도록 하고 있는 바, 당기말 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다.지배기업은 지배기업의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있습니다. 당반기말 현재 지배기업의 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다.1.2 종속기업의 현황1.2.1 당반기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황 종속기업 소재지 부문 지분율 (단순합산) 당반기말 전기말 다우기술(주)(1) 대한민국 IT 46.99% 46.99% 키움증권(주)(1) 대한민국 금융업 44.82% 44.35% (주)키다리스튜디오(1) 대한민국 IT 40.28% 40.34% (주)레진엔터테인먼트 대한민국 웹툰서비스 94.29% 94.29% Lezhin Entertainment, LLC 미국 웹툰서비스 100.00% 100.00% Lezhin Entertainment, Corp 일본 웹툰서비스 100.00% 100.00% (주)사람인(1) 대한민국 인력공급 45.02% 45.12% (주)라라잡 대한민국 근로자파견업 87.85% 87.85% 한국정보인증(주) 대한민국 IT 53.21% 49.13% 에스지서비스(주) 대한민국 IT 100.00% 100.00% (주)디지털존(8) 대한민국 전자문서솔루션사업 - 80.96% WISEBIRDS JAPAN CO LTD 일본 온라인광고 대행 76.67% 76.67% DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) 베트남 IT 100.00% 100.00% APPLANCER JOINT STOCK COMPANY 베트남 IT 96.00% 96.00% DELITOON SAS 프랑스 웹툰서비스 98.82% 98.82% Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.(1) 태국 웹툰서비스 49.00% 49.00% Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.(1) 태국 웹툰서비스 49.00% 49.00% (주)사람인에이치에스 대한민국 인력공급 100.00% 100.00% (주)와이즈버즈(1) 대한민국 광고대행 49.24% 49.24% (주)애드이피션시(6) 대한민국 광고대행 100.00% - (주)이매진스 대한민국 IT 66.67% 66.67% 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합 대한민국 금융업 60.00% 60.00% (주)키움이앤에스 대한민국 건물관리 81.64% 81.64% 키움평택피에프브이(주) 대한민국 부동산개발 81.82% 81.82% 다우홍콩(유) 홍콩 기타투자 100.00% 100.00% 다우재팬(주) 일본 IT 99.99% 99.99% (주)키다리스타 대한민국 IT 100.00% 100.00% 다우(대련)과기개발유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 대련다우기업관리복무유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움인베스트먼트(7) 대한민국 금융업 98.77% 98.77% (주)키움저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% (주)키움YES저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움투자자산운용(주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움프라이빗에쿼티(주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% PT Kiwoom sekuritas Indonesia(3) 인도네시아 금융업 98.99% 98.99% PT Kiwoom Investment Management Indonesia(3) 인도네시아 금융업 99.80% 99.80% 키움캐피탈주식회사 대한민국 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Hong Kong Limited(4) 홍콩 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Singapore Pte. Ltd(4) 싱가폴 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI One Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Two Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Three Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% 키움에프앤아이(주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 싱가폴 금융업 100.00% 100.00% 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(1) 대한민국 금융업 20.00% 20.00% 키움히어로 제4호 사모투자합자회사 대한민국 금융업 56.81% 56.81% 키움 시리우스사모투자합자회사(1) 대한민국 금융업 43.40% 43.40% 키움뉴히어로4호스케일업펀드(1) 대한민국 금융업 38.57% 38.57% 키움푸드테크 사모투자합자회사(1) 대한민국 금융업 48.28% 48.28% 키움크리스제일호 사모투자합자회사 대한민국 금융업 70.06% 70.06% 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드(1) 대한민국 금융업 42.43% 42.43% 키움뉴히어로6호창업초기펀드(1) 대한민국 금융업 39.68% 39.68% 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(6) 대한민국 금융업 95.63% - 키움크리스제삼호 사모투자합자회사(6) 대한민국 금융업 94.06% - 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 금융업 96.27% 95.92% 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 대한민국 금융업 94.33% 93.44% 키움장기코어밸류 대한민국 금융업 100.00% 64.05% 키움글로벌코어밸류 대한민국 금융업 85.86% 73.08% 키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C 대한민국 금융업 51.12% 48.51% 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 금융업 99.58% 99.82% 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 금융업 83.83% 80.55% KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 금융업 99.63% 99.63% 키움글로벌금리와물가연동증권(1) 대한민국 금융업 47.08% 30.90% 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 99.68% 99.68% 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 금융업 97.33% 71.10% 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 85.32% 87.12% 포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호 대한민국 금융업 97.09% 97.09% 키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 56.43% 68.89% 키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁주식혼합-재간접형 대한민국 금융업 32.80% 31.47% 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호 대한민국 금융업 99.58% 99.58% 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 대한민국 금융업 61.13% 61.13% 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F 대한민국 금융업 85.75% 93.54% 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F(1) 대한민국 금융업 46.90% 56.55% 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 대한민국 금융업 75.00% 75.00% 키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형] 대한민국 금융업 88.77% 86.14% 키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호(1) 대한민국 금융업 29.65% 21.33% 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 91.42% 91.93% 키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁주식 대한민국 금융업 36.00% 36.00% 스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호 대한민국 금융업 90.50% 90.50% 파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호 대한민국 금융업 76.96% 81.63% 밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁 대한민국 금융업 56.02% 55.70% 키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F 대한민국 금융업 77.39% 68.37% 지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호 대한민국 금융업 66.67% 50.01% 키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 95.14% 97.95% 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(6) 대한민국 금융업 92.27% - 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(6) 대한민국 금융업 84.16% - 케이에스엘피(주) 외 67개 유동화 SPC(2) 대한민국 금융업 - - 케이에프엠비(주) 외 19개 유동화 SPC(5) 대한민국 금융업 - - (1) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. (2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다. (4) Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hongkong Limited 입니다. (5) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (6) 당반기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다. (7) 유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다. (8) 당반기 중 한국정보인증(주)는 (주)디지털존을 흡수합병하였습니다. 1.2.2 주요 종속기업의 요약재무정보 <당반기 및 당반기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익 (매출액) 반기순이익(손실) (주)다우기술 1,164,456,579 444,402,635 720,053,944 155,687,324 56,583,173 키움증권(주) 42,207,241,959 37,572,459,356 4,634,782,603 4,495,809,263 452,513,493 (주)사람인(1) 208,293,789 28,781,666 179,512,123 64,080,757 9,390,094 한국정보인증(주)(1) 408,553,089 177,427,143 231,125,946 57,471,753 14,582,714 (주)키다리스튜디오(1) 338,972,798 132,761,286 206,211,512 99,136,733 (1,986,920) (주)키움이앤에스(1) 142,895,972 30,069,900 112,826,072 7,294,836 2,644,980 다우홍콩(유)(1) 49,453,297 4,215,359 45,237,938 4,025,364 764,446 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 149,663,581 63,127,282 86,536,299 6,279,252 2,496,099 키움인베스트먼트(주) 102,071,787 10,356,369 91,715,418 5,343,350 1,188,890 (주)키움저축은행 2,049,221,760 1,794,175,623 255,046,137 92,152,364 (2,927,337) (주)키움YES저축은행 1,972,403,421 1,751,155,065 221,248,356 75,341,204 (7,304,420) 키움투자자산운용(주) 272,928,953 23,430,647 249,498,306 43,161,570 11,263,142 키움프라이빗에쿼티(주) 69,439,787 2,740,963 66,698,824 2,884,091 (1,794,074) PT Kiwoom sekuritas Indonesia 39,826,374 10,892,846 28,933,528 865,383 (1,393,655) 키움캐피탈(주) 2,403,450,851 2,023,223,356 380,227,495 108,616,181 15,252,058 키움에프앤아이(주) 1,058,784,091 833,279,505 225,504,586 38,142,734 5,960,028 키움뉴히어로4호스케일업펀드 92,141,065 560,300 91,580,765 5,399,120 (5,045,701) 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 65,035,716 509,378 64,526,338 6,988,380 5,227,081 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 45,407,885 39,817 45,368,068 4,904,969 3,924,271 키움장기코어밸류 34,435,994 13,509,691 20,926,303 5,407,163 (2,148,723) 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 30,963,798 10,975,978 19,987,820 1,790,133 1,555,087 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 215,303,416 48,915,005 166,388,411 53,645,704 16,185,875 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 81,024,024 229,853 80,794,171 - - 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 46,929,546 11,803 46,917,743 81,620 57,412 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 169,635,978 126,617,411 43,018,567 40,447 (279,164) 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 31,875,567 119 31,875,448 2,982,718 1,350,232 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 125,023,275 60,400,784 64,622,491 738,615 (272,015) 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 104,073,140 8,201,272 95,871,868 5,125,669 (14,526,211) 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 49,788,347 564,064 49,224,283 3,113,858 3,176,798 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 30,028,634 358,100 29,670,534 1,088,886 (10,060,999) 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 62,093,983 34,221 62,059,762 407,307 330,407 (1) 연결재무제표의 요약재무정보입니다. <전반기 및 전반기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익 (매출액) 반기순이익(손실) (주)다우기술 1,201,636,033 539,764,527 661,871,506 148,509,858 56,538,539 키움증권(주) 43,367,791,282 39,033,593,144 4,334,198,137 4,780,733,581 375,610,818 (주)사람인(1) 201,323,188 29,007,983 172,315,205 66,867,062 12,194,076 한국정보인증(주)(1) 281,707,774 67,238,368 214,469,406 41,385,529 6,709,934 (주)키다리스튜디오(1) 375,544,203 105,263,500 270,280,703 82,497,288 (2,949,670) (주)키움이앤에스(1) 129,736,774 22,793,444 106,943,330 5,354,439 1,601,114 다우홍콩(유)(1) 47,120,526 5,869,711 41,250,815 3,991,497 786,283 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 146,005,394 64,205,719 81,799,676 6,153,836 2,385,436 키움인베스트먼트(주) 82,322,762 9,514,547 72,808,215 7,642,659 2,450,254 (주)키움저축은행 2,635,152,349 2,387,239,446 247,912,903 101,709,291 376,106 (주)키움YES저축은행 2,048,146,960 1,822,395,764 225,751,196 75,063,227 (5,262,903) 키움투자자산운용(주) 246,679,720 12,346,989 234,332,732 39,637,114 10,919,269 키움프라이빗에쿼티(주) 69,542,015 1,517,263 68,024,752 2,035,561 1,238,411 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 36,065,179 2,948,347 33,116,832 681,737 (564,807) 키움캐피탈(주) 2,216,630,687 1,901,573,006 315,057,681 85,526,931 23,579,426 키움에프앤아이(주) 552,452,415 336,140,946 216,311,469 22,024,632 3,720,971 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 40,000,161 1,675,775 38,324,386 390,903 (679,916) 키움뉴히어로4호스케일업펀드 62,503,294 567,637 61,935,657 7,853,389 3,582,574 키움푸드테크 사모투자합자회사 13,566,354 2,373 13,563,981 1,144,769 1,067,887 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 33,918,988 507,189 33,411,798 261,761 (1,808,319) 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 40,236,114 126,044 40,110,070 7,606,599 7,062,382 키움장기코어밸류 30,972,743 138,449 30,834,294 6,652,577 5,705,240 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 167,843,737 10,172,912 157,670,825 43,005,960 12,840,111 메리츠AI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 81,024,229 218,652 80,805,577 99 (22,440) 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 49,024,620 12,022 49,012,598 5,769,371 5,745,788 키움글로벌파워A.I.전문투자형사모투자신탁제2호 52,825,265 7,322 52,817,943 3,991,343 3,785,827 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 94,877,305 51,049,831 43,827,474 20,977 (599,494) 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 31,960,699 126 31,960,573 2,134,209 1,934,270 케이알전문투자형사모부동산투자신탁제1호 87,613,900 64,663,805 22,950,095 7,918 (1,716,266) 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 126,010,497 60,437,258 65,573,239 670,956 (172,470) 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호 47,812,815 2,090,090 45,722,725 4,650,789 319,991 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호 47,812,815 2,090,090 45,722,725 4,650,789 319,991 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 62,075,992 16,651 62,059,341 250,299 151,211 (1) 연결재무제표의 요약재무정보입니다. 1.3 연결대상 종속기업의 변동 1.3.1 당반기 중 신규로 연결에 포함된 회사 종속기업명 사유 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호 신규취득 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F 신규취득 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사 신규취득 히로인제오차(주) 신규 매입확약 타이거원제일차(주) 신규 매입확약 엠에이제칠차(주) 신규 매입확약 더블유은화삼제일차(주) 신규 매입확약 제이디제이차(주) 신규 매입확약 케이에스엘씨제일차(주) 신규 매입확약 키움파트너스제이차(주) 신규 매입확약 송도더블원(주) 신규 매입확약 케이도원제일차(주) 신규 매입확약 케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사 신규 매입확약 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합 신규취득 키움크리스제삼호 사모투자합자회사 신규취득 블루드래곤제사차(주) 신규 매입 확약 에스와이피제일차(주) 신규 매입 확약 케이엔더블유제이차(주) 신규 매입 확약 로렌티아제일차(주) 신규 매입 확약 블루레인제일차(주) 신규 매입 확약 케이에이치피제이차(주) 신규 매입 확약 블루드래곤제오차(주) 신규 매입 확약 히어로즈엠제삼차(주) 신규 매입 확약 (주)애드이피션시 신규취득 케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사 신규취득 케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사 신규취득 1.3.2 당반기 중 연결에서 제외된 회사 종속기업명 사유 네오큐브제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유팔레스제이차(주) 확약 의무 종결 스틸박스제일차(주) 확약 의무 종결 엠에이제육차(주) 확약 의무 종결 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호 보유지분 처분 키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호 보유지분 처분 케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사 보유지분 처분 케이더블유광명(주) 확약 의무 종결 엠아이제팔차(주) 확약 의무 종결 위드지엠제일차(주) 확약 의무 종결 크림슨케이제일차(주) 확약 의무 종결 드래곤필드제일차(주) 확약 의무 종결 하이가든제일차(주) 확약 의무 종결 타이거원제일차(주) 확약 의무 종결 키움파트너스제이차(주) 확약 의무 종결 케이도원제일차(주) 확약 의무 종결 키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합] 보유지분 처분 NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁 보유지분 처분 키움글로벌수소VISION증권모투자신탁 보유지분 처분 키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F 보유지분 처분 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F 보유지분 처분 (주)디지털존 합병으로 소멸 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용연결기업의 반기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.반기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다. ③ 젠투파트너스 영향종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,732억원으로 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 종속기업은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가를 갱신할 예정이나, 이로 인해연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다.3. 회계정책의 변경 하기에 기재된 사항을 제외하고 반기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 연결기업은 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 K-IFRS 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 연결기업은 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 연결기업은 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 연결기업의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 연결기업은 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 연결기업의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 연결기업이 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다. 그러나, 연결기업은 당반기 중 전환사채를 발행하였으며 이 중 일부가 부채로 분류된 전환권을 포함하고 있습니다. 주계약 부채는 사채 보유자가 보고기간 후 12개월 이내에 언제든지 전환권을 행사할 수 있기 때문에 유동부채로 분류되었습니다. 회계정책의 변경은 연결기업의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 4. 영업부문정보4.1 보고부문의 식별연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 구분 부문 영업의 성격 비금융사업부 소프트웨어 및하드웨어공급부문 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매 및 서비스 제공 부가통신부문 및결제대행업 물류 및 신용판매 등의 결제시스템에 대한 네트웍구성 및 정보제공 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공, OTP (One Time Password)인증보안 및 HSM(Hardware Security Module)서비스 제공 콘텐츠본부 영화 및 만화 콘텐츠의 투자, 제작 및 배급업무 인력공급부문 구인구직사업, 온라인 정보제공업, 근로자 파견업, 국내외 유료직업 소개 사업 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 기타 디지털콘텐츠 제작 및 공급 등의 기타사업 금융사업부 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및 ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 기타 금융사업부 연결대상회사 4.2. 영업부문별 손익내역 <당반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 93,994 213,612 64,081 99,137 11,320 780 2,726,522 141,187 106,437 1,397,086 570,948 (86,087) 5,339,017 영업비용 90,442 173,957 52,226 97,894 8,556 521 2,672,440 47,259 71,456 1,013,969 492,578 (91,418) 4,629,880 영업이익 3,552 39,655 11,855 1,243 2,764 259 54,082 93,928 34,981 383,117 78,370 5,331 709,137 <전반기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 영업수익 86,812 190,402 66,867 82,496 9,346 876 3,421,816 80,537 142,458 1,135,922 467,301 (7,595) 5,677,238 영업비용 83,543 154,346 51,750 85,402 7,116 557 3,347,934 49,104 93,562 794,628 393,728 (8,516) 5,053,154 영업이익 3,269 36,056 15,117 (2,906) 2,230 319 73,882 31,433 48,896 341,294 73,573 921 624,084 4.3 영업부문별 재무현황 <당반기말> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 자산 473,554 1,576,355 208,294 338,973 192,349 14,210 13,952,909 736,262 1,597,594 25,920,477 10,843,759 (2,268,875) 53,585,861 부채 278,745 622,105 28,782 132,761 34,285 263 12,409,009 197,563 2,413 24,963,475 8,761,364 14,226 47,444,991 <전기말> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정 합계 SW/HW 공급 및 결제사업 시스템구축 인력공급 콘텐츠 건물관리 기타 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타(조정포함) 자산 467,459 1,465,416 205,969 345,049 183,407 13,278 16,343,328 839,794 1,418,647 24,751,552 10,218,370 (2,312,406) 53,939,863 부채 276,497 545,831 30,913 136,364 29,012 366 14,756,739 159,005 2,413 24,162,606 8,202,139 (78,295) 48,223,590 5. 현금및현금성자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 14,447 5,274 외화예금 17,494,550 33,299,595 요구불예금 등 391,520,444 342,913,256 합 계 409,029,441 376,218,125 6. 상각후원가측정 금융자산 (비금융업) (단위:천원) 구 분 당반기말 전기말 금융기관 예적금 등 39,869,222 41,155,898 상각후원가측정유가증권 - 219,617 미수금 73,911,632 77,046,653 대손충당금(미수금) (10,862,304) (11,005,628) 미수수익 1,479,603 1,225,835 대여금 19,054,263 18,358,100 대손충당금(대여금) (845,034) (853,034) 보증금 12,279,128 10,572,255 차감 : 유동자산 (101,297,013) (105,043,693) 합 계 33,589,497 31,676,003 상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다. 7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 18,207,155 18,540,294 출자금 8,724,397 8,549,086 채무증권 6,530,345 6,530,345 집합투자증권 15,111,104 12,617,449 차감 : 유동자산 (15,005,519) (13,341,228) 합 계 33,567,482 32,895,946 8. 기타자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 선급금 38,908,434 36,535,526 대손충당금 (1,775,878) (1,692,284) 선급비용 76,480,826 76,967,690 순확정급여자산 11,229,275 13,413,205 기타자산 1,969,137 2,914,670 차감 : 유동자산 (95,698,464) (92,406,510) 합 계 31,113,330 35,732,297 9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 (비금융업) 9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식 19,427,463 18,776,957 기타 1,000 1,000 합 계 19,428,463 18,777,957 9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 시장성 있는 주식 45,649,695 18,471,553 43,017,268 17,821,047 시장성 없는 주식 1,055,000 955,910 1,055,000 955,910 합 계 46,704,695 19,427,463 44,072,268 18,776,957 10. 관계기업투자 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 926,957,473 694,966,518 지분법손익 (12,897,177) (4,488,926) 취득 82,193,593 112,929,615 처분 및 대체 등 (45,373,314) (35,872,416) 손상 - (219,530) 자본변동 255,493 (1,272,338) 배당 (20,991,725) (11,569,542) 반기말 930,144,343 754,473,381 11. 투자부동산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 274,826,670 212,259,670 취득 15,658,104 - 감가상각 (1,563,342) (1,153,037) 연결범위변동 11,860,132 - 기타 3,308,912 (2,104,983) 반기말 304,090,476 209,001,650 12. 유형자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 242,054,638 238,766,231 취득 12,830,319 28,526,192 처분/폐기 (4,274,605) (29,479) 대체 (1,611,544) 3,658,738 연결범위변동 736,949 - 감가상각 (6,664,562) (6,094,080) 환율변동효과 60,517 (24,409) 반기말 243,131,712 264,803,193 13. 리스 (비금융업) 13.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 35,300,536 40,314,538 신규 1,987,998 1,851,671 감가상각 (4,268,996) (4,410,266) 해지 및 기타 (526,076) 995,013 연결범위변동 408,164 　- 반기말 32,901,626 38,750,956 13.2 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 33,406,383 37,078,852 증가 2,753,022 2,660,949 감소 (4,897,090) (3,703,243) 연결범위변동 401,836 - 반기말 31,664,151 36,036,558 13.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 4,268,996 4,410,266 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 732,154 870,481 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 398,740 500,426 14. 무형자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 276,961,393 296,745,674 취득 5,182,809 4,635,601 처분 및 폐기 (9) - 대체 7,277,880 (858,783) 연결범위변동 44,101,394 - 상각 (10,015,000) (6,489,674) 손상차손 (644,974) (366,100) 환율변동효과 (58,085) (52,554) 반기말 322,805,408 293,614,164 15. 차입금 (비금융업) 15.1 장ㆍ단기 차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 시설 및 운영자금 등 379,938,551 350,326,218 회사채 및 전환사채 257,993,644 221,417,937 차감 : 유동부채 (497,897,132) (491,641,984) 합 계 140,035,063 80,102,171 15.2 시설 및 운영자금 등의 내역 (단위: 천원) 차입처 차입금의 종류 당반기말 현재연이자율(%) 금 액 당반기말 전기말 하나은행 외 시설자금 2.75 ~ 4.87 55,916,668 50,000,000 한국산업은행 외 운영자금 1.80 ~ 5.28, CD(91일)+3.30 324,021,883 300,326,218 합 계 379,938,551 350,326,218 15.3 회사채 및 전환사채의 발행 내용 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 당반기말 전기말 공모사채 2.18 150,000,000 150,000,000 사모사채 4.80 30,000,000 20,000,000 전환사채 1.00 ~ 5.00 37,487,070 1,426,590 P-CBO사채 5.76 50,000,000 50,000,000 소 계 267,487,070 221,426,590 사채발행차금 (165,696) (175,081) 사채상환할증금 3,457,493 354,234 전환권조정 (12,785,223) (187,806) 합 계 257,993,644 221,417,937 15.4 전환사채 발행 내역 구 분 제 2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제 3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환사채의 권면총액 20,000,000,000원 16,000,000,000원 표면이자율 2.00% 1.00% 만기이자율 6.00% 2.00% 발행일 2024년 2월 28일 2024년 2월 29일 만기일 2027년 2월 28일 2027년 2월 28일 전환가액 1주당 1,586원 1주당 1,586원 전환청구기간 발행후 12개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날 발행후 18개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1주일이 되는 날 전환가액 조정사항 시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정 시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정 투자자의 조기상환권 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날 발행일로부터 18개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날 발행자의 매도청구권 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 12개월간 원금의33.5%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 18개월간 원금의30%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음 구 분 내 용 발행형태 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 권면총액(1) EUR 1,500,000 발행가액(1) EUR 1,500,000 사채잔액(1) EUR 1,500,000 표면금리 0% 만기보장수익율 5% 원금상환방법 만기일시상환 조기상환청구권 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2021년 9월 9일 및 이후매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 매도청구권 - 행사청구기간 2021년 9월 9일 ~ 2024년 9월 9일 행사에 따른 발행주식 종류 기명 보통주 행사가액 EUR 5,355 행사가능주식수 186주 행사가격의조정 매년 초 전년도 매출 목표달성여부를 기준으로 전환가격조정 - 매출목표 90% 이상 달성 시 조정 없음 - 매출목표 80%~90% 달성 시 직전 전환가격의 90% - 매출목표 70%~80% 달성 시 직전 전환가격의 80% - 매출목표 70% 미만 달성 시 직전 전환가격의 70% 16. 기타금융부채 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 110,795,275 1,638,614 84,852,357 30,025,758 미지급비용 27,780,522 1,967,536 28,181,188 1,966,740 미지급배당금 4,958 - 4,484 - 기타금융부채 14,363,640 - 15,070,148 12,881 보증금 164,000 2,793,448 873,533 1,502,258 합 계 153,108,395 6,399,598 128,981,710 33,507,637 17. 기타부채 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 23,963,532 - 33,148,656 - 선수수익 9,031,818 - 11,329,678 - 기타부채 9,400,569 2,211,770 6,286,931 1,621,237 합 계 42,395,919 2,211,770 50,765,265 1,621,237 18. 순확정급여부채(자산) (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 51,786,862 48,782,428 사외적립자산의 공정가치 (58,672,523) (58,336,710) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (6,885,661) (9,554,282) 퇴직급여부채 4,343,614 3,858,923 순확정급여자산(1) (11,229,275) (13,413,205) (1) 비금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 19. 현금 및 예치금 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 현금 및 현금성자산 현금 4,291,164 7,122,441 요구불예금 314,928,985 284,071,239 외화예금 37,523,530 16,472,488 기타 921,320,048 1,284,777,582 소 계 1,278,063,727 1,592,443,750 예치금 원화예치금 1,163,209,487 1,948,112,374 외화예치금 2,993,073,452 3,056,133,983 소 계 4,156,282,939 5,004,246,357 합 계 5,434,346,666 6,596,690,107 20. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)20.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역 (단위: 천원) 구 분 공정가치(장부금액) 당반기말 전기말 주식 1,600,252,854 2,149,612,988 출자금 739,500,117 675,246,164 신종자본증권 138,002,163 43,597,183 채무증권 11,832,011,437 14,102,634,075 집합투자증권 4,805,643,523 4,413,442,366 손해배상공동기금 - 135,733 파생결합증권 29,455,423 30,429,337 투자자별도예치금 8,221,878,887 7,707,835,381 외화증권 44,163,896 42,914,997 대출채권 228,040,000 7,027,484 기타 - 132,631,506 합 계 27,638,948,300 29,305,507,214 20.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역 (단위: 천원) 구 분 장부금액 당반기말 전기말 국채 2,939,435,702 3,587,343,670 지방채 7,440,652 4,083,050 특수채 3,486,471,549 4,147,756,372 회사채 3,025,610,166 3,383,702,378 기업어음증권 1,081,328,104 1,367,646,688 전자단기사채 912,994,253 1,323,800,668 외화채권 378,731,011 288,301,249 합 계 11,832,011,437 14,102,634,075 20.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 장부금액 당반기말 전기말 ETF 3,740,147,377 3,188,905,931 기타 662,784,596 850,738,637 외화집합투자증권 402,711,550 373,797,798 합 계 4,805,643,523 4,413,442,366 20.4 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 파생결합증권: 주가연계증권 - 957,466 주식워런트증권 - 484,028 기타파생결합증권 26,851,007 26,222,917 소 계 26,851,007 27,664,411 신용위험평가조정액: 주가연계증권 - (3,013) 기타파생결합증권 (65,113) (97,223) 소 계 (65,113) (100,236) 이연최초거래일손익: 주가연계증권 - 7,609 기타파생결합증권 2,669,529 2,857,553 소 계 2,669,529 2,865,162 합 계 29,455,423 30,429,337 20.4.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 - - - 948,000 926,144 957,466 주식워런트증권 - - - 484,028 484,028 484,028 기타파생결합증권 30,000,000 24,335,318 26,851,007 30,000,000 24,335,318 26,222,917 합 계 30,000,000 24,335,318 26,851,007 31,432,028 25,745,490 27,664,411 20.4.2 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 미상각금액 2,865,162 3,230,338 신규발행 - 39,338 당기 손익계산서 반영금액 (195,633) (190,861) 반기말 미상각금액 2,669,529 3,078,815 21. 파생상품 (금융업) 21.1 금융사업부문은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. 21.2 금융사업부문이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액 (단위: 천원) 구 분 상품 당반기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) 494 197,662 24,095 8,235,190 주가지수옵션(매도) 480 217,975 24,060 8,724,136 주식옵션(매수) 315,457 3,106,389 16,943 711,642 주식옵션(매도) 1,486 10,373 477 3,266 소 계 317,917 3,532,399 65,575 17,674,234 장외옵션 주식옵션(매수) 12 1,555,000 14 2,770,000 주가지수옵션(매수) 11 2,781,000 - - 소 계 23 4,336,000 14 2,770,000 해외옵션 해외옵션(매수) 15 42,107 - - 해외옵션(매도) 45 41,919 - - 소 계 60 84,026 - - 장외선도 이자율선도(매수) 32 360,500,000 22 187,048,800 이자율선도(매도) 51 890,500,000 48 807,048,800 통화선도(매수) 21 13,897,815 22 24,787,604 통화선도(매도) 47 145,673,302 38 143,882,623 소 계 151 1,410,571,117 130 1,162,767,827 국내선물 주가지수선물(매수) 17,362 722,884,190 17,882 928,485,029 주가지수선물(매도) 21,315 1,399,617,461 52,829 1,624,364,302 주식선물(매수) 908,072 555,137,111 258,513 151,943,684 주식선물(매도) 279,831 230,085,018 147,143 108,734,424 통화선물(매수) 127,693 1,756,919,446 34,147 441,373,843 통화선물(매도) 33,761 465,493,926 27,338 354,743,692 금리선물(매수) 1,627 172,118,824 802 84,577,847 금리선물(매도) 6,708 726,315,382 14,338 1,523,514,182 소 계 1,396,369 6,028,571,358 552,992 5,217,737,003 해외선물 해외선물(매수) 2,155 364,840,140 1,492 232,552,085 해외선물(매도) 2,723 382,177,708 3,679 280,584,962 소 계 4,878 747,017,848 5,171 513,137,047 국내스왑 금리스왑 1,240 33,385,872,500 959 26,797,200,000 통화스왑 487 13,999,378,641 545 13,455,547,578 주식스왑 3,007 2,496,871,322 3,722 2,538,847,251 기타스왑 1 1,386,400 1 102,000 신용스왑 6 600,000,000 7 750,000,000 소 계 4,741 50,483,508,863 5,234 43,541,696,829 해외스왑 주식스왑 164 941,740 240 1,274,163 소 계 164 941,740 240 1,274,163 합 계 1,724,303 58,678,563,351 629,356 50,457,057,103 21.3 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 13,767,059 (11,223,332) 91,596,056 25,316,289 42,935,099 (59,184,934) 94,271,669 27,040,165 통화관련 파생상품 223,796,976 (191,394,029) 218,357,731 185,553,471 119,129,851 (140,236,699) 114,146,834 131,400,829 주식관련 파생상품 114,578,250 (147,209,288) 72,970,992 107,893,491 213,769,755 (137,097,609) 101,529,328 86,268,874 신용관련 파생상품 1,185,107 (11,453,202) - 17,231,457 2,608,251 (20,259,600) 2,608,251 19,005,600 상품관련 파생상품 391 - 391 - - (1,208) - 1,208 기타 파생상품 7,780,871 (4,502,655) 3,817,711 4,496,462 8,435,481 (3,894,154) 6,607,203 3,894,154 신용위험평가조정 2,850,670 (3,716,316) (3,566,289) (1,224,966) 13,190,510 (12,090,961) (3,091,387) (1,615,710) 거래일 손익조정 - - 12,005,215 (4,593,607) - - 17,155,140 (4,043,713) 합 계 363,959,324 (369,498,822) 395,181,807 334,672,597 400,068,947 (372,765,165) 333,227,038 261,951,407 22. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)22.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식(1) 464,702,392 423,597,813 국채 및 지방채 18,459,114 18,479,351 회사채 3,771,191 2,401,019 기타 1,200,000 1,200,000 합 계 488,132,697 445,678,183 (1) 금융사업부문은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 22.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 시장성 있는 주식 358,821,196 404,518,796 360,821,160 361,523,995 시장성 없는 주식 40,200,918 60,183,596 40,200,918 62,073,818 합 계 399,022,114 464,702,392 401,022,078 423,597,813 22.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 액면가액 상각후원가 장부금액 액면가액 상각후원가 장부금액 국채 19,300,000 18,472,668 18,459,114 19,300,000 19,516,097 18,479,351 회사채 3,700,000 3,740,964 3,771,191 2,350,000 2,398,064 2,401,019 합 계 23,000,000 22,213,632 22,230,305 21,650,000 21,914,161 20,880,370 22.4 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당반기 전반기 기초 20,880,370 62,249,833 실행 및 회수 1,350,270 (22,049,295) 외화환산과 그 밖의 변동 (335) (48,758) 반기말 22,230,305 40,151,780 22.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당반기 전반기 기초 손실충당금 - 15,548 충당금 전입액 - (8,448) 반기말 손실충당금 - 7,100 23. 상각후원가측정금융자산 (금융업)23.1 상각후원가측정금융자산의 세부내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대출채권 콜론 13,300,000 10,900,000 신용공여금 4,012,749,098 3,219,563,749 환매조건부매수 365,776,000 176,000,000 대여금 16,769,077 16,790,248 대출금 7,057,256,143 6,915,309,801 매입대출채권 658,915,476 499,868,561 사모사채 174,927,347 82,226,000 소 계 12,299,693,141 10,920,658,359 상각후원가측정유가증권 지방채 16,173,418 17,113,022 소 계 16,173,418 17,113,022 수취채권(기타자산) 미수금 4,102,777,508 3,397,180,626 미수수익 155,891,068 174,245,653 소 계 4,258,668,576 3,571,426,279 소 계 16,574,535,135 14,509,197,660 대손충당금 (824,116,043) (788,375,114) 현재가치할인차금 50,832 (56,425) 이연대출부대손익 13,411,747 17,532,156 합 계 15,763,881,671 13,738,298,277 23.1.1 신용공여금23.1.1.1 신용거래융자금금융사업부문은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당반기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니 다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.23.1.1.2 증권담보대출금금융사업부문은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 270일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 23.2 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 대출채권 콜론 13,300,000 - 10,900,000 - 신용공여금 4,012,749,098 - 3,219,563,749 - 환매조건부매수 365,776,000 - 176,000,000 - 대여금 16,769,077 (85,229) 16,790,248 (85,009) 대출금 7,057,256,143 (256,028,788) 6,915,309,801 (226,637,436) 매입대출채권 658,915,476 (22,775,032) 499,868,561 (18,451,792) 사모사채 174,927,347 (1,234,157) 82,226,000 (520,049) 소 계 12,299,693,141 (280,123,206) 10,920,658,359 (245,694,286) 상각후원가측정유가증권 지방채 16,173,418 - 17,113,022 - 소 계 16,173,418 - 17,113,022 - 수취채권(기타자산) 미수금 4,102,777,508 (542,945,889) 3,397,180,626 (541,609,833) 미수수익 155,891,068 (1,046,948) 174,245,653 (1,070,995) 소 계 4,258,668,576 (543,992,837) 3,571,426,279 (542,680,828) 합 계 16,574,535,135 (824,116,043) 14,509,197,660 (788,375,114) 23.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액의 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용 손상 합계 비손상 손상 기초 12,394,632,245 699,632,510 881,641,250 533,379,638 14,509,285,643 12개월 기대신용손실로 대체 70,782,105 (68,926,642) (1,855,463) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (349,501,513) 350,849,952 (1,348,439) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (70,792,305) (184,063,236) 254,855,541 - - 실행 및 회수 등 2,047,356,046 738,647 (144,177,386) 161,332,185 2,065,249,492 반기말 14,092,476,578 798,231,231 989,115,503 694,711,823 16,574,535,135 <전반기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용 손상 합계 비손상 손상 기초 11,811,089,321 573,887,641 190,009,418 274,265,153 12,849,251,533 12개월 기대신용손실로 대체 71,282,479 (70,232,945) (1,049,534) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (256,519,517) 251,448,557 5,070,960 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (44,561,026) (59,424,522) 103,985,548 - - 실행 및 회수 등 1,509,821,494 14,257,062 42,890,688 54,459,808 1,621,429,052 반기말 13,091,112,751 709,935,793 340,907,080 328,724,961 14,470,680,585 23.4 상각후원가 측정 금융자산의 대손충당금 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용 손상 합계 비손상 손상 기초 85,381,573 26,382,206 658,159,542 18,451,793 788,375,114 12개월 기대신용손실로 대체 3,870,267 (3,409,623) (460,644) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (5,714,496) 7,392,393 (1,677,897) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,422,639) (11,403,444) 12,826,083 - - 순전입(환입) 7,851,410 17,738,108 46,391,912 5,166,773 77,148,203 기타 (1,708,870) (1,210,594) (37,644,277) (843,533) (41,407,274) 반기말 88,257,245 35,489,046 677,594,719 22,775,033 824,116,043 <전반기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용 손상 합계 비손상 손상 기초 57,221,796 22,663,135 108,696,489 12,750,717 201,332,137 12개월 기대신용손실로 대체 4,044,715 (1,406,784) (2,637,931) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (8,809,535) 10,216,350 (1,406,815) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (13,357,693) (21,941,690) 35,299,383 - - 순전입(환입) 26,368,014 15,554,927 99,268,132 2,160,305 143,351,378 기타 (1,387,615) (422,876) (26,294,535) - (28,105,026) 반기말 64,079,681 24,663,063 212,924,724 14,911,022 316,578,490 24. 유형자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 198,849,151 194,629,696 취득 9,080,047 3,774,354 처분 (295,582) (2,305) 감가상각 (6,685,914) (6,250,097) 기타 5,492,692 39,399 반기말 206,440,394 192,191,047 25. 투자부동산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 337,985,256 395,132,387 취득 43,614,722 11,795,791 처분 - (390,380) 감가상각 (436,916) (1,330,934) 기타 (5,461,707) (531,758) 반기말 375,701,355 404,675,106 26. 무형자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 99,089,449 90,200,143 취득 7,534,274 8,932,273 처분 (588,002) (198,268) 감가상각 (9,191,070) (6,900,017) 기타 - 6,837,027 반기말 96,844,651 98,871,158 27. 사용권자산 및 리스부채 (금융업) 27.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 6,838,258 7,875,288 신규 72,919,452 3,765,743 처분 (1,696,656) (1,567,951) 감가상각 (3,065,577) (1,743,976) 기타 2,900,888 20,275 반기말 77,896,365 8,349,379 27.2 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 6,044,586 6,239,722 신규 69,051,987 3,646,345 상각 450,502 134,326 지급 (2,692,969) (1,745,176) 기타 581,983 (1,496,201) 반기말 73,436,089 6,779,016 27.3 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 3,065,577 1,743,975 리스부채에 대한 이자비용 450,502 134,326 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 337,466 200,916 28. 기타자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미수금 4,102,777,508 3,397,180,626 미수수익 155,891,068 174,245,653 선급금 77,782,483 74,376,612 선급비용 76,474,745 67,723,195 보증금 13,812,384 6,946,071 기타 125,438,921 64,072,828 소 계 4,552,177,109 3,784,544,985 현재가치할인차금 (822,584) (24,930) 대손충당금 (543,992,838) (542,680,828) 합 계 4,007,361,687 3,241,839,227 29. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (금융업) 29.1 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 매도유가증권: 주식 1,590,553,684 1,550,809,788 채권 127,996,706 12,768,772 기차파생결합증권 1,668,251 - 소 계 1,720,218,641 1,563,578,560 매도파생결합증권: 주가연계증권 3,426,460,826 4,162,958,127 상장지수증권 214,059,109 33,456,281 기타파생결합증권 453,793,670 608,834,305 소 계 4,094,313,605 4,805,248,713 신용위험평가조정액: 주가연계증권 (8,697,588) (16,223,639) 기타파생결합증권 (1,390,714) (2,691,838) 소 계 (10,088,302) (18,915,477) 이연최초거래일손익: 주가연계증권 9,812,747 11,201,261 기타파생결합증권 9,579,178 10,534,435 소 계 19,391,925 21,735,696 합 계 5,823,835,869 6,371,647,492 29.2 매도파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 3,355,127,788 3,369,188,561 3,426,460,826 4,110,129,872 4,127,788,909 4,162,958,127 상장지수증권 204,990,420 204,990,420 214,059,109 29,966,590 29,966,590 33,456,281 기타파생결합증권 551,005,670 566,452,608 453,793,670 712,427,137 725,971,839 608,834,305 합 계 4,111,123,878 4,140,631,589 4,094,313,605 4,852,523,599 4,883,727,338 4,805,248,713 29.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 계약상만기상환금액 장부금액 차이금액 계약상만기상환금액 장부금액 차이금액 주가연계증권 3,355,127,788 3,426,460,826 (71,333,038) 4,110,129,872 4,162,958,127 (52,828,255) 상장지수증권 214,095,365 214,059,109 36,256 33,373,121 33,456,281 (83,160) 기타파생결합증권 551,005,670 453,793,670 97,212,000 712,427,137 608,834,305 103,592,832 합계 4,120,228,823 4,094,313,605 25,915,218 4,855,930,130 4,805,248,713 50,681,417 29.4 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초 미상각금액 21,735,696 (2,593,668) 신규 발생금액 7,835,119 26,181,505 반기 손익계산서 반영금액 (10,178,890) (7,069,927) 반기말 미상각금액 19,391,925 16,517,910 29.5 신용위험의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익-공정가치측정지정금융부채 4,094,313,604 4,606,142,434 신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분 (760,793) (32,971,913) 신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계 (17,255,288) (31,294,176) 당반기 중 당기손익-공정가치 측정항목으로 지정한 금융부채 2,349,138백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 3,696백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)4,133백만원입니다. 30. 예수부채 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 8,492,668,303 8,141,808,230 원화장내파생상품거래예수금 749,068,374 705,760,589 외화장내파생상품거래예수금 244,076,528 229,895,020 쳥약자예수금 1,835,129 - 저축자예수금 3,349,729,673 3,564,302,632 집합투자증권투자자예수금 77,035,256 257,639,205 금현물투자자예수금 16,212,851 13,071,293 기타고객예수금 59,804 49,766 외화예수금 2,530,751,428 2,548,647,869 소 계 15,461,437,346 15,461,174,604 수입담보금 신용대주담보금 4,729,957 17,248,666 기타수입담보금(1) 834,380,661 1,215,793,208 소 계 839,110,618 1,233,041,874 기타예수부채 기타예수부채 654,280 584,498 합 계 16,301,202,244 16,694,800,976 (1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 31. 차입부채 (금융업) 31.1 차입부채 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 콜머니 550,000,000 450,000,000 은행차입금 366,988,640 362,900,000 증금차입금 2,203,185,868 1,857,816,771 환매조건부매도 7,880,526,795 9,838,046,702 전자단기사채 2,062,303,849 1,713,470,699 사채 3,038,985,593 2,278,255,927 후순위사채 89,956,646 89,949,993 기업어음 2,614,039,352 3,105,068,918 기타 423,512,409 376,638,315 합 계 19,229,499,152 20,072,147,325 31.2 콜머니의 내용 (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 한국투자신탁운용 외 3.62 ~ 3.80 550,000,000 450,000,000 31.3 증금차입금 및 은행차입금의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 유통금융차입금 한국증권금융 3.90 1,866,185,868 1,500,816,771 기타증금차입금 한국증권금융 3.65 ~ 5.36 337,000,000 357,000,000 은행차입금 산업은행 외 4.81 ~ 7.34 366,988,640 362,900,000 합 계 2,570,174,508 2,220,716,771 31.4 기업어음 및 기타차입금의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 기업어음 하이투자증권 외 3.71 ~ 6.50 2,614,039,352 3,105,068,918 기타차입금 한국투자캐피탈 외 2.72 ~ 6.60 423,512,409 376,638,315 합 계 3,037,551,761 3,481,707,233 31.5 환매조건부매도의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당반기말 전기말 대고객 - 3.30 ~ 4.70 2,421,543,234 2,012,832,280 대기관 하나은행 외 3.18 ~ 5.56 5,458,983,561 7,825,214,422 합 계 7,880,526,795 9,838,046,702 31.6 전자단기사채의 내용 (단위: 천원) 차입처 연이자율(%)(1) 당반기말 전기말 부국증권 외 3.75 ~ 5.70 2,062,303,849 1,713,470,699 (1) 매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용 31.7 사채 및 전환사채의 내용 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 당반기말 전기말 공모사채 2.62 ~ 7.19 2,519,500,000 1,928,000,000 사모사채 3.48 ~ 7.07 467,900,000 301,500,000 후순위사채 4.00 90,000,000 90,000,000 외화사채 4.52 ~ 5.50 55,552,622 51,574,542 소 계 3,132,952,622 2,371,074,542 사채발행차금 (4,010,383) (2,868,622) 합 계 3,128,942,239 2,368,205,920 32. 순확정급여부채(자산) (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무 46,088,387 44,193,457 사외적립자산 (55,980,387) (57,035,018) 순확정급여부채(자산)(1) (9,892,000) (12,841,561) (1) 금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류하였습니다. 33. 충당부채 (금융업)33.1 충당부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 채무보증충당부채 455,255 75,552 미사용약정충당부채 4,165,794 2,775,268 복구충당부채 3,904,313 1,447,216 합 계 8,525,362 4,298,036 33.2 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 1,553,114,290 54,074,318 1,493,959 1,608,682,567 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 6,778,670 (6,778,670) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (38,891,080) 38,891,080 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식) (1,659,290) (1,277,989) 2,937,279 - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 125,476,925 6,410,063 - 131,886,988 제거된 금융자산 (121,734,450) (10,032,657) (2,152,753) (133,919,860) 기타변동 (107,474,904) (24,166,897) (1,499,589) (133,141,390) 반기말 총 약정금액 1,415,610,161 57,119,248 778,896 1,473,508,305 <전반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 2,091,698,242 60,663,079 793,301 2,153,154,622 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 6,903,092 (6,903,092) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (83,585,566) 83,585,566 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식) (63,452) (189,265) 252,717 - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 53,276,482 2,495,295 - 55,771,777 제거된 금융자산 (284,258,031) (15,214,127) (326,914) (299,799,072) 기타변동 (221,581,554) (23,843,905) (719,104) (246,144,563) 반기말 총 약정금액 1,562,389,213 100,593,551 - 1,662,982,764 33.3 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 2,492,130 146,689 212,000 2,850,819 12개월 기대신용손실로 대체 14,847 (14,847) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (147,495) 147,495 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (22,178) (6,853) 29,031 - 충당금 전입(환입) 585,017 1,474,988 (17,175) 2,042,830 기타변동 - - (272,600) (272,600) 반기말 기대신용손실액 2,922,321 1,747,472 (48,744) 4,621,049 <전반기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 3,178,415 150,853 473,283 3,802,551 12개월 기대신용손실로 대체 27,393 (27,393) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (130,185) 130,185 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (91) (273) 364 - 충당금 전입(환입) (1,311,812) (32,653) (89,339) (1,433,804) 기타변동 469,083 34,191 (384,308) 118,966 반기말 기대신용손실액 2,232,803 254,910 - 2,487,713 33.4 복구충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 기초 1,447,216 1,430,480 증가 2,292,444 52,162 감소 (8,364) (103,621) 상각 173,017 27,843 반기말 3,904,313 1,406,864 34. 기타부채 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 미지급금 3,479,269,636 2,895,083,829 미지급비용 307,014,306 281,953,728 임대보증금 2,966,048 3,129,296 선수금 2,654,933 977,491 선수수익 58,389,442 55,399,931 제세예수금 24,213,717 16,823,694 금융보증부채 2,948,597 203,381 요구불상환지분 277,790,109 278,101,599 기타 54,593,671 32,664,323 합 계 4,209,840,459 3,564,337,272 35. 법인세35.1 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당반기와 전반기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 25.8%와 27.6%입니다. 35.2 글로벌최저한세연결회사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세를 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당반기 법인세비용을 산정하였습니다. 연결회사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당반기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다. 36. 자본 36.1 자본금의 내역 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 보통주 발행주식수 38,300,000주 38,300,000주 1주당 액면가액 500원 500원 36.2 지배기업의 배당금 지급내역2023년 12월 31일로 종료하는 회계 기간에 대한 배당금 9,575백만원은 2024년 4월중에 지급되었습니다(전기 지급액: 11,490백만원). 37. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가37.1 비금융사업부문 수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출 22,113,084 51,908,595 17,967,622 44,730,673 제품매출 4,302,316 8,039,932 4,365,358 8,428,797 용역 및 서비스매출 165,602,933 324,793,921 156,635,671 311,233,380 기타매출 15,706,602 28,206,785 7,220,204 13,533,114 합 계 207,724,935 412,949,233 186,188,855 377,925,964 37.2 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 136,793,228 278,644,074 121,305,042 253,610,523 기간에 걸쳐 인식 70,931,707 134,305,159 64,883,813 124,315,441 합 계 207,724,935 412,949,233 186,188,855 377,925,964 37.3 비금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 19,941,233 44,457,555 15,539,827 37,925,194 제품매출원가 2,579,913 4,569,419 2,582,527 5,263,359 용역 및 서비스매출원가 107,515,524 207,124,868 95,626,768 194,497,930 기타매출원가 2,192,393 4,338,426 2,115,831 3,999,478 합 계 132,229,063 260,490,268 115,864,953 241,685,961 38. 금융사업부문의 매출 및 매출원가38.1 금융사업부문 수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 275,767,402 527,516,050 234,387,095 466,419,993 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련이익 458,822,180 1,094,874,946 432,706,669 1,242,696,136 파생상품 관련이익 798,537,813 1,809,295,272 879,209,196 2,138,031,208 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련이익 4,867,198 23,101,935 (1,226,621) 29,537,104 상각후원가측정금융상품 관련이익 11,562,152 25,199,025 5,910,416 13,846,230 이자수익 428,040,593 841,033,193 399,451,974 794,320,520 외환거래이익 295,370,371 590,213,700 270,598,245 600,874,836 기타의영업수익 8,004,394 14,833,796 1,114,386 13,585,820 합 계 2,280,972,103 4,926,067,917 2,222,151,360 5,299,311,847 38.2 금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료비용 64,633,644 130,695,535 69,105,732 134,340,923 당기손익-공정가치측정 금융상품 관련손실 271,062,109 701,669,258 459,668,010 1,125,606,108 파생상품 관련손실 767,830,506 1,727,292,018 675,791,314 1,824,636,987 기타포괄손익-공정가치측정 금융상품 관련손실 - - (545) - 상각후원가측정 금융상품 관련손실 33,669,106 93,841,002 34,302,263 72,363,185 이자비용 267,989,437 534,104,109 241,907,802 479,612,000 외환거래손실 323,086,509 653,642,491 269,148,263 619,750,530 기타의영업비용 59,811,744 84,778,553 137,302,908 166,718,774 합 계 1,788,083,055 3,926,022,966 1,887,225,747 4,423,028,507 38.3 순수수료이익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 176,645,510 350,006,282 170,029,296 339,313,431 인수및주선수수료 5,548,636 21,758,486 3,724,267 13,791,163 집합투자증권취급수수료 1,362,741 2,682,674 1,304,450 2,562,238 집합투자기구운용수수료 15,814,060 29,668,676 12,336,447 24,406,134 자산관리수수료 4,914,532 10,263,371 6,709,469 11,391,626 매수및합병수수료 23,297,273 35,254,582 7,133,136 10,390,802 신탁보수수수료 829,087 1,678,896 1,279,712 2,531,785 송금수수료 179,712 367,881 166,476 328,646 대리업무보수 1,708,952 3,658,573 1,372,530 4,131,616 증권대여수수료 8,650,620 18,832,229 13,872,412 25,416,855 채무보증 관련 수수료 25,901,720 30,650,841 6,059,141 8,967,884 대출채권 관련 수수료 3,391,837 6,100,400 2,408,051 6,821,889 기타 7,522,722 16,593,159 7,001,128 16,365,924 소 계 275,767,402 527,516,050 233,396,515 466,419,993 수수료비용 매매수수료 (47,162,207) (94,772,872) (48,864,092) (98,145,468) 투자상담사수수료 (397,416) (706,859) (561,891) (923,851) 증권차입수수료 (2,457,793) (5,557,361) (4,152,263) (7,273,528) 기타 (14,616,228) (29,658,443) (15,009,681) (27,998,075) 소 계 (64,633,644) (130,695,535) (68,587,927) (134,340,922) 순수수료이익 211,133,758 396,820,515 164,808,588 332,079,071 기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당반기 및 전반기 각각 63,382,482천원 및 61,484,702천원입니다. 38.4 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 지분상품 배당수익 41,501,328 48,828,040 51,636,265 60,393,393 평가이익 (8,904,056) 88,730,223 32,928,167 109,865,468 평가손실 373,497 (28,625,278) (32,420,936) (46,766,133) 매매 및 상환이익 157,519,307 237,844,426 120,881,765 304,549,102 매매 및 상환손실 (125,534,191) (229,007,995) (216,336,673) (312,181,171) 소 계 64,955,885 117,769,416 (43,311,412) 115,860,659 채무상품 평가이익 18,002,151 61,919,552 (61,605,970) 104,196,527 평가손실 6,978,897 (19,508,848) (24,328,004) (40,988,951) 매매 및 상환이익 29,232,337 45,333,139 44,949,464 107,489,816 매매 및 상환손실 (14,875,149) (37,396,387) (38,415,670) (56,142,063) 소 계 39,338,236 50,347,456 (79,400,180) 114,555,329 집합투자증권 분배금수익 22,897,862 38,098,760 37,099,849 49,618,948 평가이익 12,947,346 132,517,744 2,469,147 112,125,086 평가손실 (5,450,490) (17,851,570) (7,719,132) (16,419,678) 매매 및 상환이익 46,156,522 94,686,577 76,502,455 115,795,125 매매 및 상환손실 (20,452,574) (23,537,371) (1,710,955) (8,322,730) 소 계 56,098,666 223,914,140 106,641,364 252,796,751 파생결합증권 평가이익 573,715 663,212 (324,527) 1,173,656 평가손실 9,745 - (8,437) (12,542) 거래일손익 조정이익 - - 67 4,415 거래일손익 조정손실 (96,177) (195,633) (101,417) (195,277) 매매 및 상환이익 2,358 2,358 - 441,256 매매 및 상환손실 (11,824) (11,824) (19,967) (19,967) 소 계 477,817 458,113 (454,281) 1,391,541 투자자예탁금별도 예치금(신탁) 평가이익 77,020,609 150,155,632 73,060,309 134,078,205 기타당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 8,567,675 44,384,820 4,454,468 28,380,423 평가손실 (4,573,688) (13,198,173) (4,253,576) (12,462,967) 매매 및 상환이익 4,280,963 7,248,008 1,625,567 4,678,310 매매 및 상환손실 (1,748,446) (3,382,254) (14,233,519) (17,851,733) 소 계 6,526,504 35,052,401 (12,407,060) 2,744,033 합 계 244,417,717 577,697,158 44,128,740 621,426,518 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 매도유가증권 평가이익 40,606,179 104,398,172 31,931,480 73,843,590 평가손실 (24,941,373) (182,242,522) 2,881,628 (242,911,136) 소 계 15,664,806 (77,844,350) 34,813,108 (169,067,546) 파생결합증권 평가이익 (4,471,399) 15,734,692 (1,108,769) 1,769,370 평가손실 (38,127,375) (88,825,876) (13,295,844) (206,543,730) 거래일손익 조정이익 7,579,964 17,852,299 15,208,084 29,419,706 거래일손익 조정손실 (4,263,808) (7,673,410) (11,056,139) (22,349,778) 매매 및 상환이익 5,309,319 6,477,292 2,998,847 4,873,740 매매 및 상환손실 (38,349,153) (50,212,117) (98,649,368) (142,438,253) 소 계 (72,322,452) (106,647,120) (105,903,189) (335,268,945) 합 계 (56,657,646) (184,491,470) (71,090,081) (504,336,491) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 187,760,071 393,205,688 (26,961,341) 117,090,027 38.5 파생상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자율관련파생상품 평가이익 (8,212,551) 14,391,968 17,617,133 39,929,035 평가손실 442,196 (11,313,053) 12,693,602 (12,455,767) 거래일손익 조정이익 360,992 450,742 89,750 178,513 거래일손익 조정손실 (153,140) (306,280) (153,140) (304,597) 매매 및 상환이익 (22,681,369) 63,188,213 26,195,991 110,215,830 매매 및 상환손실 14,628,371 (36,991,152) 48,437,481 (78,497,192) 소 계 (15,615,501) 29,420,438 104,880,817 59,065,822 통화관련파생상품 평가이익 35,183,950 225,120,859 20,663,660 166,145,314 평가손실 (32,649,239) (194,049,313) (24,641,760) (168,211,682) 거래일손익 조정이익 66 132 66 131 매매 및 상환이익 329,868,990 531,473,057 231,306,633 457,871,980 매매 및 상환손실 (305,282,796) (497,163,525) (220,634,383) (434,551,831) 소 계 27,120,971 65,381,210 6,694,216 21,253,912 주식관련파생상품 평가이익 40,144,245 115,431,534 (30,496,879) 185,861,722 평가손실 (25,855,693) (148,024,311) (2,440,438) (85,504,507) 거래일손익 조정이익 2,612,558 3,962,716 2,634,814 5,191,697 거래일손익 조정손실 (4,944,733) (12,470,870) (7,794,539) (14,837,805) 매매 및 상환이익 322,385,521 669,760,533 570,684,036 1,081,543,161 매매 및 상환손실 (323,091,334) (655,799,031) (435,312,165) (909,612,420) 소 계 11,250,564 (27,139,429) 97,274,829 262,641,848 신용관련파생상품 평가이익 (362,727) 1,233,701 1,277,027 3,278,070 평가손실 (6,874,857) (11,609,127) (4,385,221) (37,714,734) 매매 및 상환이익 12,804,210 16,161,125 12,374,398 25,213,510 매매 및 상환손실 (5,176,412) (10,089,892) (25,414,640) (45,024,816) 소 계 390,214 (4,304,193) (16,148,436) (54,247,970) 상품관련파생상품 평가이익 (2,239) 391 - - 평가손실 (314) (363) - - 거래일손익 조정손실 (46) (46) - - 매매 및 상환이익 3,799 3,799 - - 매매 및 상환손실 (353) (1,403) - - 소 계 847 2,378 - - 기타파생상품 평가이익 2,794,449 7,780,871 (3,158,966) 5,689,490 평가손실 (1,260,361) (4,502,655) 2,996,015 (3,370,657) 매매 및 상환이익 83,637,919 160,335,631 30,021,533 56,912,755 매매 및 상환손실 (77,611,795) (144,970,997) (19,142,126) (34,550,979) 소 계 7,560,212 18,642,850 10,716,456 24,680,609 합계 30,707,307 82,003,254 203,417,882 313,394,221 38.6 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수익 배당금수익 4,867,198 23,101,935 (1,235,071) 29,528,656 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손충당금환입 - - 8,448 8,448 소 계 4,867,198 23,101,935 (1,226,623) 29,537,104 비용 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 대손상각비 - - 545 - 기타포괄손익-공정가치측정금융상품 관련 순손익 4,867,198 23,101,935 (1,226,078) 29,537,104 38.7 상각후원가측정금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 수익 대손충당금환입액 5,064,876 14,657,795 2,113,367 9,044,469 처분이익 6,497,276 10,541,230 3,797,048 4,801,761 소 계 11,562,152 25,199,025 5,910,415 13,846,230 비용 대손충당금전입액 (32,480,508) (92,402,886) (34,573,712) (71,861,314) 처분손실 (1,188,598) (1,438,116) 271,449 (501,871) 소 계 (33,669,106) (93,841,002) (34,302,263) (72,363,185) 상각후원가측정금융상품 관련 순손익 (22,106,954) (68,641,977) (28,391,848) (58,516,955) 38.8 순이자이익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금 및 예치금 47,869,359 97,522,039 45,972,428 85,416,391 유가증권 129,942,984 265,576,741 118,254,834 253,928,281 대출채권 199,940,063 383,945,872 198,335,186 379,762,358 기타 50,288,187 93,988,541 36,889,526 75,213,490 소 계 428,040,593 841,033,193 399,451,974 794,320,520 이자비용 예수부채 (59,012,480) (118,978,896) (54,523,993) (106,326,364) 차입부채 (156,595,505) (316,268,098) (153,776,412) (308,402,338) 기타 (52,381,452) (98,857,115) (33,607,398) (64,883,298) 소 계 (267,989,437) (534,104,109) (241,907,803) (479,612,000) 순이자이익 160,051,156 306,929,084 157,544,171 314,708,520 38.9 외환거래손익 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익 295,370,371 590,213,700 270,598,245 600,874,836 외환거래손실 (323,086,509) (653,642,491) (269,148,263) (619,750,530) 순외환손익 (27,716,138) (63,428,791) 1,449,982 (18,875,694) 38.10 기타의영업손익 (단위: 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 기타영업수익: 기타대손충당금 환입액 118,055 1,552,322 1,487,047 1,604,198 FX마진 272,217 543,102 295,065 474,906 채무보증충당금 환입액 - - (3,417,186) 236,732 비금융보증충당금 환입액 - - - 2,607 기타충당부채 환입액 608,308 608,308 271,530 983,603 기여수수료 333,466 686,699 989,919 1,590,165 손해배상공동기금 - - 794,479 1,023,610 미사용약정충당부채 환입액 1,138,353 1,277,679 (129,913) 304,775 기타 5,533,995 10,165,686 823,445 7,365,224 합 계 8,004,394 14,833,796 1,114,386 13,585,820 기타영업비용: 기타대손충당금 전입액 (2,389) (955,434) (81,853,250) (82,138,733) FX마진 (260,721) (522,480) (293,426) (467,382) 채무보증충당금 전입액 (243,977) (652,303) 3,681,498 - 복구충당부채 전입액 (1,173) (1,927) - - 비금융보증충당금 전입액 - - (235,560) (235,560) 기타충당부채 전입액 1,339,006 (960,419) - - 대차이자배당 (37,059,220) (37,226,497) (46,184,977) (47,143,670) 미사용약정충당부채 전입액 (1,893,225) (1,893,225) 146,148 141,647 기타 (21,690,045) (42,566,268) (12,563,341) (36,875,076) 합 계 (59,811,744) (84,778,553) (137,302,908) (166,718,774) (51,807,350) (69,944,757) (136,188,522) (153,132,954) 39. 영업이익39.1 비용의 성격별분류 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 120,570,839 232,164,718 104,493,390 211,346,443 감가상각비 및 무형자산상각비 18,293,511 32,504,938 12,139,633 25,681,985 사용권자산 감가상각비 4,308,796 7,334,574 3,135,731 6,154,242 비용으로 계상된 재고자산 22,843,412 49,668,701 16,541,877 40,817,469 금융사업부문원가 1,788,083,055 3,926,022,966 1,887,225,747 4,423,028,507 광고선전비 16,665,570 34,239,731 16,238,928 30,664,946 제수수료 56,677,480 108,881,178 47,466,295 88,742,981 기타비용 120,581,795 239,062,897 108,686,322 226,717,226 합 계 2,148,024,458 4,629,879,703 2,195,927,923 5,053,153,799 39.2 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 87,257,345 165,202,073 73,395,772 148,453,707 퇴직급여 4,758,703 9,792,566 4,479,514 8,993,137 복리후생비 14,744,845 29,903,442 14,016,525 28,395,223 여비교통비 964,550 1,980,377 798,868 1,736,525 통신비 787,242 1,624,124 353,186 1,436,243 사무용품비 22,753 46,542 16,889 29,142 수도광열비 2,110,468 3,233,732 723,071 1,626,236 세금과공과 16,735,096 34,172,389 10,770,531 22,964,754 관리비 757,768 1,594,179 561,376 1,155,617 유형자산 감가상각비 5,947,861 11,659,548 4,859,799 9,675,932 사용권자산감가상각비 4,052,631 6,828,597 2,887,593 5,657,836 무형자산상각비 7,398,115 14,387,293 5,594,628 12,119,448 대손상각비 484,057 870,590 718,683 1,451,438 수선비 452,427 913,376 111,011 133,563 보험료 7,863,990 13,625,584 5,410,749 10,260,865 접대비 3,432,604 8,063,985 3,048,542 7,569,358 광고선전비 14,528,905 30,826,051 15,408,907 29,116,334 운반비 17,289 44,539 31,266 48,725 판매촉진비 307,752 514,354 506,196 962,245 도서인쇄비 179,913 482,124 160,502 307,752 소모품비 381,727 792,151 691,597 1,063,512 교육훈련비 485,152 1,037,217 345,580 762,557 차량유지비 421,732 834,337 439,101 839,777 지급수수료 38,084,199 75,089,247 34,583,508 68,398,270 전산운영비 11,646,349 23,108,406 9,905,336 18,897,573 기타 3,888,866 6,739,646 3,018,493 6,383,562 합 계 227,712,339 443,366,469 192,837,223 388,439,331 40. 공정가치 측정 40.1 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 40.2 공정가치 서열체계 <당반기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 8,918,917,482 16,291,466,792 2,477,137,027 27,687,521,301 파생상품자산 4,329,035 311,228,097 82,620,200 398,177,332 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 441,449,464 3,771,191 62,340,506 507,561,161 합 계 9,364,695,981 16,606,466,080 2,622,097,733 28,593,259,794 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,934,277,750 - 3,889,558,119 5,823,835,869 파생상품부채 4,753,211 218,547,955 125,976,199 349,277,365 합 계 1,939,030,961 218,547,955 4,015,534,318 6,173,113,234 <전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,429,649,737 17,789,048,641 2,133,046,011 29,351,744,389 파생상품자산 25,703,814 211,176,866 96,346,358 333,227,038 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 395,854,888 2,401,019 66,200,234 464,456,141 합 계 9,851,208,439 18,002,626,526 2,295,592,603 30,149,427,568 공정가치로 측정되는 부채: 　 　 　 　 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,597,034,841 - 4,774,612,650 6,371,647,491 파생상품부채 18,790,721 163,624,526 80,460,362 262,875,609 합 계 1,615,825,562 163,624,526 4,855,073,012 6,634,523,100 40.3 당반기 및 전반기 중 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역 <당반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(1) 반기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,133,046,011 48,314,372 657,640,939 (421,915,624) 60,051,329 2,477,137,027 파생상품자산 96,346,358 40,117,598 13,679,125 (70,334,418) 2,811,537 82,620,200 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 66,200,234 (5,601,384) - - 1,741,656 62,340,506 합 계 2,295,592,603 82,830,586 671,320,064 (492,250,042) 64,604,522 2,622,097,733 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,774,612,650 62,912,295 1,404,820,606 (2,352,787,432) - 3,889,558,119 파생상품부채 80,460,362 81,327,141 25,474,610 (61,285,914) - 125,976,199 합 계 4,855,073,012 144,239,436 1,430,295,216 (2,414,073,346) - 4,015,534,318 (1) 공정가치 수준3으로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. <전반기> (단위: 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(1) 반기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,984,069,144 (11,729,856) 1,085,577,286 (228,207,507) (45,316,661) 2,784,392,406 파생상품자산 60,454,424 74,964,012 31,550,441 (65,477,980) (42,033) 101,448,864 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 77,646,759 (985,946) - - (4,880,526) 71,780,287 합 계 2,122,170,327 62,248,210 1,117,127,727 (293,685,487) (50,239,220) 2,957,621,557 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,772,587,384 197,704,433 2,248,297,983 (2,615,952,371) - 4,602,637,429 파생상품부채 185,853,798 (28,420,898) 32,729,382 (107,345,076) 384,900 83,202,106 합 계 4,958,441,182 169,283,535 2,281,027,365 (2,723,297,447) 384,900 4,685,839,535 (1) 공정가치 수준3으로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. 40.4 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 40.5 당반기 및 전반기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 따른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. <당반기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기손익(1) 기타포괄손익(1) 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,477,137,027 19,964,639 (19,829,677) - - 파생상품자산 82,620,200 11,398,984 (18,749,027) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 62,340,506 - - 5,983,306 (2,821,809) 합 계 2,622,097,733 31,363,623 (38,578,704) 5,983,306 (2,821,809) 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 3,889,558,119 27,440,058 (21,640,466) - - 파생상품부채 125,976,199 10,338,100 (9,467,355) - - 합 계 4,015,534,318 37,778,158 (31,107,821) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <전반기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기손익(1) 기타포괄손익(1) 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,784,392,406 26,333,423 (26,145,108) - - 파생상품자산 101,448,864 5,088,937 (11,468,767) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 71,720,287 - - 10,043,630 (4,977,862) 합 계 2,957,561,557 31,422,360 (37,613,875) 10,043,630 (4,977,862) 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,602,637,429 33,315,831 (19,118,088) - - 파생상품부채 83,202,106 14,034,158 (22,024,847) - - 합 계 4,685,839,535 47,349,989 (41,142,935) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 40.6 금융사업부문의 수준2로 분류된 항목의 평가기법과 투입변수 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 DCF모형, NAV법, 블랙-숄즈 모형 등 할인율, 금리,변동성, 기초자산가격 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융부채: 파생상품부채 DCF모형, NAV법 등 할인율, 금리,변동성, 기초자산가격 40.7 금융사업부문의 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation 등 주가, 변동성 -10 ~ 10 주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승 청산가치변동률 -1 ~ 1 청산가치 상승시 공정가치 상승 파생상품자산 기초자산의 변동성 -10 ~ 10 변동성 상승시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 할인율 -1 ~ 1 할인율 하락시 공정가치 상승 성장률 0.5 ~ 1 성장율 상승시 공정가치 상승 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 Closed Form,Monte Carlo Simulation 기초자산의 변동성 -10 ~ 10 변동성 상승시 공정가치 상승 파생상품부채 41. 특수관계자와의 거래 41.1 특수관계자간의 주요 자금대여거래 <당반기> (단위: 천원) 구 분 회사명 수익배분 및출자금반환 주식매입 및 유상증자 배당금수령 배당금지급 자금대여거래 관계기업 신탁 및 투자조합 79,595,689 (82,162,445) 17,991,725 - - 게티이미지코리아 - - 3,000,000 - - 기타특수관계자 이머니 - - - (3,411,710) - 기타특수관계자 - - - (3,035,337) 16,077,867 합 계 79,595,689 (82,162,445) 20,991,725 (6,447,047) 16,077,867 <전반기> (단위: 천원) 구 분 회사명 수익배분 및출자금반환 주식매입 및 유상증자 배당금수령 배당금지급 자금대여거래 관계기업 아크루비콘사모투자합자회사 - (1,031,937) - - - 신탁 및 투자조합 31,225,921 (109,529,249) 11,569,542 - - 기타특수관계자 이머니 - - - (5,059,044) - 기타특수관계자 - - - (3,063,288) (724,758) 합 계 31,225,921 (110,561,186) 11,569,542 (8,122,332) (724,758) 41.2 특수관계자와의 중요한 거래내역 및 채권ㆍ채무 잔액 (단위:천원) 구 분 회사명 매출거래 등 (배당금제외) 매입거래 등 (배당금제외) 채권(대여금 등 포함) 채무(보증금 등 포함) 당반기 전반기 당반기 전반기 당반기말 전기말 당반기말 전기말 관계기업 게티이미지코리아 752,369 816,930 78,177 121,477 175,885 161,371 722,959 3,109,724 드라마앤컴퍼니 1,189 797 39,000 9,900 - - - - 로엠씨 - - - 104 - - - 769 키움증권-프렌드제5호신기술사업투자조합 - 16,364 - - - - - - 키움-VEP 1호 신기술사업투자조합 - 24,532 - - 66,286 66,286 - - 키움증권-오비트 1호 신기술투자조합 13,706 23,711 - - 128,651 101,239 - - 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합 - 500,000 - - - 112,364 - - 키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사 - 151,247 - - - 382 - - 키움우리금융제1호신기술사업투자조합 - 60,066 - - - - - - 제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합 1,373 2,738 - - - - - - 한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호 - 1,128,504 - 1,788 - - - - 키움-신한이노베이션제1호투자조합 83,748 120,378 - - 83,748 221,717 - - 에스케이에스키움파이오니어사모투자합자회사 - 145,048 - - - - - - 키움뉴히어로1호펀드 230,408 252,221 7,042 - 237,450 402,300 - - 키움뉴히어로2호기술혁신펀드 643,750 668,750 1 - 321,875 321,875 - - 키움성장15호세컨더리투자조합 750,799 - 375,400 - - - - - 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 - 63,802 - - - 21,543 - - 키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호 44,633 44,389 - - 86,081 - - - 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드 199,749 231,721 - - 95,250 104,500 - - 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 379,458 377,373 - - 418,079 - 22,896 177,234 스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사 37,295 37,192 - - 69,144 31,849 - - 엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합 - 123,973 - - - 188,356 - - 교보 키움 신소재 신기술사업투자조합 11,934 23,803 - - - 12,099 - - 포워드-키움-씨앤티신기술투자조합 16,410 32,910 - - - - - - 한화-키움핀테크신기술투자조합 10,184 20,424 - - - - - - 키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호 12,292 24,652 - - - - - - 키움크리스제이호사모투자합자회사 149,180 148,767 - - 74,590 75,616 - - BNW-키움 엔이엑스 PEF 121,312 49,751 - - - - 48,574 109,967 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 61,060 121,504 - - 70,293 - - 51,018 키움-수성 제1호 신기술사업투자조합 - 44,851 - - - - - 38,840 디에스-키움-인피니툼 스페이셜 신기술사업투자조합 33,033 14,740 - - - - - - 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF 32,913 116,692 - - 35,057 120,000 - - 키움-제이유 암호화폐거래서 신기술사업투자조합 13,173 26,272 - - 13,173 13,354 - - 케이클라비스-키움 신소재 신기술사업투자조합 - 34,700 - - - - - - 아이비케이키움 사업재편 사모투자합자회사 530,226 539,281 - - 259,836 274,110 - - 키움-신한이노베이션제2호투자조합 179,443 203,977 - - 88,533 96,504 - - 엘케이디1호사모투자합자회사 217,729 195,742 - - - - - - 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 21,941 65,210 - - 17,342 33,145 - - 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합 41,030 11,638 - - - - 55,036 24,066 키움-타임 애니메이션투자조합 51,935 41,204 - - 51,935 52,649 - - 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합 40,861 8,296 - - - - - 23,542 글로벌 소부장 신기술사업투자조합 35,803 10,307 - - - - - 22,422 케이엘씨 신기술조합 제1호 20,568 3,242 - - - - 37,223 16,991 케이디비키움 테크그로스 사모투자합자회사 290,902 - - - 290,900 147,452 - - 로하스사모투자합자회사 110,326 - - - 55,163 55,922 - - 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드 300,000 - - - 150,000 150,000 - - 키움-디에스 메자닌 블라인드 신기술투자조합 47,489 - - - - - 9,654 57,143 제이비우리-키움 아폴로 신기술사업투자조합 139,235 - - - 69,617 36,352 - - 컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합 22,414 - - - - - 78,586 - 에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합 38,658 - - - - - 81,942 - 페어스퀘어랩 131 - - - - - 277,750 266,650 한국디지털자산수탁 - - 252 - - - 42 46 기타특수관계자 이머니 315,163 264,421 584,348 710,509 14,212 15,746 704,200 879,615 기타특수관계자 234,589 128,738 - 226 182,219 5,990,601 69,437 35,000 합 계 6,238,411 6,920,858 1,084,220 844,004 3,055,319 8,807,332 2,108,299 4,813,027 41.3 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 17,349,579 14,519,001 퇴직급여 1,243,466 1,085,292 합 계 18,593,045 15,604,293 42. 우발채무와 약정사항 42.1 금융사업부문의 우발채무와 약정사항 42.1.1 사용제한예치금 등의 내역 (단위: 천원) 구 분 예치기관 담보제공금액 당반기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(1) 한국증권금융(주) 1,938,219,779 1,934,120,891 장내파생상품거래예치금(2) (주)신한은행 외 311,227,987 290,990,711 장내파생상품매매증거금(3) 한국거래소 14,161 1,674,066 대차거래이행보증금(4) 한국예탁결제원 10,192,775 10,299,454 유통금융차주담보금(5) 한국증권금융(주) 4,729,957 17,248,666 유통금융담보금(6) 한국증권금융(주) 300,000,000 300,000,000 장기성예금(7) (주)신한은행 외 10,900,000 605,000,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 119,935,808 131,490,474 담보예치금(8) 한국거래소 외 470,483,640 425,010,220 기타예치금(9) (주)신한은행 외 687,320,972 981,592,964 소 계 3,853,025,079 4,697,427,446 당기손익-공정가치측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(1) 한국증권금융(주) 8,221,878,887 7,707,835,381 손해배상공동기금 한국거래소 - 135,733 소 계 8,221,878,887 7,707,971,114 합 계 12,074,903,966 12,405,398,560 (1) 금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (2) 금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (3) 금융사업부문은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 당사의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다. (4) 금융사업부문은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (5) 금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (6) 금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (7) 금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다. (8) 금융사업문은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당반기말 136,697,280천원 및 전기말 143,510,220천원입니다. (9) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당반기말 682,558,261천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당반기말 28,200천원 및 전기말 28,000천원입니다. 42.1.2 선물거래 등 영업활동과 관련하여 금융사업부문이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역 (단위: 천원) 구분 제공목적 제공처 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 증권시장거래증거금 한국거래소 11,918,153 11,881,972 증권대차 한국예탁결제원 등 4,623,860,551 4,603,512,881 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 장외파생상품매매증거금(1) 노무라금융투자 등 165,491,236 210,661,137 대차거래중개 한국증권금융 등 2,382,930,219 2,624,157,624 증권대차(2) 한국예탁결제원 90,137,696 313,788,816 장외파생증거금 한국거래소 14,140,644 34,851,925 장외파생공동기금 한국거래소 4,547,759 4,584,929 증권시장거래증거금 한국거래소 60,553,901 160,332,385 장내파생상품증거금 한국거래소 387,101,553 619,197,479 유통금융부담보 한국증권금융 279,355,419 152,918,544 환매조건부매도담보(3) 한국예탁결제원 등 6,606,716,662 7,841,175,013 선물손해배상공동기금 한국거래소 130,204,464 157,065,210 예치금 대차거래중개 한국예탁결제원 등 10,192,775 10,299,454 증권대주업무 증권금융 4,729,957 17,248,666 유통금융차입 증권금융 300,000,000 300,000,000 증권대차 미래에셋증권 등 333,786,360 281,500,000 CFD거래담보 모건스탠리 136,697,280 143,510,220 합 계 15,542,364,629 17,486,686,255 (1) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 143,900,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (2) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 상기 담보제공자산 627,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다. (3) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당반기말 현재 채권 1,572,367,604천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다. 42.1.3 금융사업부문이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역 (단위: 천원, IDR) 구 분 금융기관 약정한도금액 어음할인차입약정 일반자금재원 한국증권금융 등 535,003,868 청약증거금재원 한국증권금융 청약증거금 예탁금액 범위내 담보금융지원대출약정 한도대출 한국증권금융 등 819,679,041 건별 한국증권금융 270,000,000 증권유통금융약정 한국증권금융 2,000,000,000 기관운영자금대출약정 한국증권금융 170,000,000 채권인수금융약정 한국증권금융 97,000,000 일중거래자금대출약정 한국증권금융 200,000,000 기타대출약정 농협은행 등 225,500,000 일중대출한도약정 저축은행중앙회 4,000,000 Bank Woori Saudara Indonesia 97,500,000,000 IBK Bank Indonesia 60,000,000,000 OK Bank Indonesia 65,000,000,000 당좌대출 KEB Hana Bank Indonesia 40,000,000,000 42.1.4 당반기말 현재 금융사업부문은 우리은행 외 1개 은행과 1,820억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은 우리은행 외 1개 은행과 3,100억원 신한은행 외 1개 은행 및 한국증권금융과 580억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 당사 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.42.1.5 당반기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 95건에 대하여 4,878,310천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 4,878,310천원입니다.42.1.6 당반기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 금융사업부문이 원고인 396건(87,489,918천원), 피고인 29건(52,182,078천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 42.1.7 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역 (단위: 천원) 구 분 제공받는 자 약정잔액 매입확약(1) 히어로즈브이원제십이차(주) 외 3개 사 30,125,000 (1) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부문이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다. 42.1.8 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역 (단위: 천원) 구 분 제공받는 자 약정잔액 기타인수약정 신한카드 외 6건 620,000,000 우선손실충당약정(1) 신한캐피탈 외 8건 2,248,800 출자약정(2) 메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 73건 251,631,159 합 계 873,879,959 (1) 금융사업부문이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다. (2) 출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다. 42.1.9 당반기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 545,239,531천원입니다. 42.1.10 당반기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내용 금액 비고 지급준비예치금 예치금 119,935,808 상호저축은행중앙회 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채 및 지방채 26,165,778 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 및 지방채 18,459,114 합 계 164,560,700 금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다. 42.1.11 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당반기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 이자율(%) 담보제공액 지급준비예치금 상호저축은행중앙회 4.06 ~ 4.23 27,000,000 중앙회예치금 상호저축은행중앙회 3.53 ~ 3.66 20,740,000 합 계 47,740,000 42.1.12 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당반기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 12,950,000천원이며, 미발행금액은 1,742,500천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 34,790,000천원 한도로 체결하고 있습니다. 42.1.13 당반기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.42.1.14 당반기말 현재 금융사업부문이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공한자 당반기말 KB국민은행 $20,000,000 우리은행 $20,000,000 42.1.15 당반기말 현재 금융사업부문은 한국증권금융 등에 844억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다. 42.1.16 당반기말 현재 금융사업부문은 우리은행의 차입금 56,500백만원과 관련하여 투자부동산 및 유형자산(담보설정금액: 72,000백만원, 장부금액: 133,688백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 42.2 비금융사업부문의 우발채무와 약정사항 42.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항 (단위:천원) 금융기관 약정사항 당반기말 전기말 한국씨티은행 외 일반자금대출 307,773,535 310,157,262 KEB하나은행 외 수입신용장 817,889 784,603 NH농협은행 외 시설자금대출 175,916,667 173,000,000 42.2.2 보증보험 가입현황 (단위:백만원) 대상 보증보험금액 목적 당반기말 전기말 서울보증보험 16,693 15,393 계약입찰보증 등 한국소프트웨어공제조합 21,701 22,907 42.2.3 제공한 담보내역 <당반기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지및건물일부 138,236,636 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 토지및건물일부 10,771,162 13,680,000 차입금 11,316,667 KB국민은행 토지및건물일부 11,228,993 34,084,000 차입금 28,000,000 신한은행 (주)애드이피션시 주식 - 정기예금 500,000 정기예금 2,000,000 2,000,000 - - 우리은행 정기예금 1,700,000 818,950 - - KEB하나은행 출자금 1,070,279 1,017,479 - - 소프트웨어공제조합 다우기술 주식 99,070,209 121,775,000 차입금 84,900,000 한국증권금융 외 다우기술 주식 5,638,142 13,230,000 기타금융부채 297,864 엔씨소프트 키움증권 주식 - 42,803,200 차입금 20,000,000 한국증권금융 <전기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지및건물일부 138,605,791 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 토지및건물일부 10,851,959 6,480,000 차입금 5,400,000 KB국민은행 토지및건물일부 1,594,942 98,512 임대보증금 98,512 쌍용정보통신 정기예금 4,279,770 4,279,770 차입금 4,279,770 하나은행(파리지점) 정기예금 100,000 100,000 - (1) 하나카드 정기예금 2,000,000 2,000,000 - - 우리은행 정기예금 1,200,000 712,800 - - KEB하나은행 출자금 861,427 811,299 - - 소프트웨어공제조합 다우기술 주식 86,988,477 98,609,500 차입금 70,000,000 한국증권금융 외 다우기술 주식 5,638,142 12,523,000 기타금융부채 499,030 엔씨소프트 키움증권 주식 12,081,733 55,149,500 차입금 34,900,000 한국증권금융 (1) 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공한 내역입니다. 42.2.4 당반기말 현재 비금융사업부가 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위:천원) 제공자 보증한도 보증내용 신용보증기금 200,000 원화지급보증 와이즈버즈 대표이사 8,400,000 기업운전일반회전대출 애드이피션시 대표이사 4,800,000 기업카드 도쿄신용보증 129,647 차입금보증 42.2.5 비금융사업부가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당반기말 및 전기 말 각각 5건(140백만원) 및 4건(134백만원)향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 42.2.6 연결기업의 종속기업인 다우기술은 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당반기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 38,016,888천원 (전기: 877,228천원)입니다. 42.2.7 연결기업의 종속기업인 사람인은 2021년 12월 29일 국내 사업수행역량 등을 강화하기 위한 목적으로 드라마앤컴퍼니의 지분을 유상증자를 통해 취득하였습니다.해당 계약과 관련하여 지배주주 등과 주주간 지분옵션계약을 체결하였으며, 지분옵션계약은 콜옵션(A, B) 및 풋옵션(Tag-along)으로 구성되어 있습니다. 드라마앤컴퍼니와 관련된 옵션의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 콜옵션(A) 매도 콜옵션(B) 매도 풋옵션(Tag-along) 매수 기초자산 사람인 보유 보통주식 사람인 보유 보통주식 중 일부 사람인 보유 보통주식 행사기간 취득일로부터 3년 경과한날 취득일 이후 사람인이 지분보유시까지 양도예정통지 수취시 행사가격 계약서에 기재된 약정금액에서 총발행주식수로 나눈 값 1주당 인수대금 가중평균가격기준 양도예정통지 기재된 양도조건 42.2.8 연결기업의 종속기업인 사람인은 2023년 8월 25일 사업포트폴리오 확대 및 미래 성장 동인 확보를 위한 목적으로 (주)라라잡 지분을 구주인수와 신주인수를 통하여 취득하였습니다. 해당 계약과 관련하여 비지배주주인 이정희와 주주간 지분옵션계약을 체결하였으며, 지분옵션계약은 풋옵션 및 콜옵션으로 구성되어 있습니다.42.2.9 연결기업의 종속기업인 키다리스튜디오는 주식의 포괄적교환 계약 체결 이전에 레진엔터테인먼트가 부여한 주식매수선택권을 행사하여 레진엔터테인먼트의 주주가 된 자가 서면으로 매수를 요청 하는 경우, 현금으로 매수 또는 키다리스튜디오의 주식으로 교환할 의무가 있습니다. 42.2.10 연결기업의 종속기업인 (주)레진엔터테인먼트와 관련하여 투자자인 BYTEDANCE로부터 지분인수계약과 관련하여 주주간 계약을 체결하였습니다. 계약의 주요내용은 다음과 같습니다. 구분 내용 풋옵션 종속기업인 (주)레진엔터테인먼트가 나스닥,홍콩, 런던등 국제적으로 허용되는 증권거래소에서 기업공개가 SHA계약 체결 후 3년 이내 완료되지 않거나, 영업계약에서 정의된 콘텐츠 공급의 40% 미달 시, 비지배주주는 소유한 (주)레진엔터테인먼트의 주식을 대신하는 지배회사의 신주를 발행할 것을 요구할 수 있는 옵션을 부여받았습니다.또한, 비지배주주가 신주발행 요구권을 행사 했음에도 요구권이 충족되지 않을 경우 지배회사는 비지배주주의 투자금액과 투자금액의 연 8.5%단리로 적용된 이자에 대해 지배회사에 매입을 요구할 수 있는 풋옵션 약정을 보유하고 있습니다. Tag Along Right 지배주주가 회사의 총 발행 사외 주식의 오십 퍼센트(50%)를 초과하는 주식을비계열사 양수인에게 이전하고자 하거나 회사가 투자자의 계열사가 아닌 자에 의해 지배되는 결과를 가져오는 그 밖의 거래를 하고자 하는 경우 그 주식을 지배 주주의 비관계사 양수인에 대한 주식 판매에 제안서와 동일한 조건으로 포함시킬 권리를 가집니다. 43. 금융사업부 대손준비금금융사업부문은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 43.1 대손준비금 적립예정금액 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 102,050,038 83,424,236 대손준비금 적립예정금액 25,311,711 18,625,802 대손준비금 잔액 127,361,749 102,050,038 43.2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 (단위: 천원, 주당이익: 원) 구 분 당반기 전반기 대손준비금 반영전 당기순이익 477,187,569 424,827,356 대손준비금 전입액 (25,311,711) (18,658,028) 대손준비금 반영후 조정이익(1) 451,875,858 406,169,328 대손준비금 반영후 주당조정이익 18,672 16,364 대손준비금 반영후 희석주당조정이익 16,996 14,956 (1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 44. 예수유가증권 및 차입유가증권 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 평가기준 예수유가증권: 위탁자유가증권 105,287,668,758 100,644,078,609 공정가액 집합투자증권투자자유가증권 12,628,844,877 13,050,001,015 매도기준가격 저축자유가증권 197,085 188,341 공정가액 소 계 117,916,710,720 113,694,267,965 차입유가증권: 주식 7,586,367,015 6,099,258,704 공정가액 채권 2,738,917,385 3,113,959,833 공정가액 소 계 10,325,284,400 9,213,218,537 합 계 128,241,995,120 122,907,486,502 45. 대여유가증권 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 자기분 2,474,316,884 2,661,003,894 예탁분(1) 6,377,267,135 7,241,138,164 합 계 8,851,584,019 9,902,142,058 (1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 139,745,129천원의 현금담보를 제공받고 있습니다. 46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (금융업) 당반기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권(1) 당반기말 전기말 양도한 자산의 장부금액 6,606,716,662 7,841,175,013 관련 부채의 장부금액 6,330,821,053 7,610,371,578 (1) 금융사업부문은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다. 47. 사업결합47.1 (주)애드이피션시당반기 중 종속기업인 (주)와이즈버즈는 2024년 2월 29일을 취득일로 하여 기존 사업과의 연계를 통한 시너지창출 및 사업경쟁력 확보를 위하여 (주)애드이피션시의 보통주 38,000주(유효지분율: 100.0%)를 취득하였습니다. 취득일 현재 식별 가능한 순자산의 공정가치와 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득시 인식한 공정가치 자산 현금및현금성자산 9,295,889 단기금융상품 3,000,000 매출채권 13,821,175 계약자산 5,848,731 기타유동금융자산 2,462 기타유동자산 7,566,922 장기금융상품 505,444 기타비유동금융자산 394,105 투자부동산 11,860,132 유형자산 736,949 사용권자산 408,164 무형자산 356,473 고객관계 6,255,564 이연법인세자산 231,997 소계 60,284,007 부채 계약부채 2,382,362 기타유동금융부채 14,678,100 기타유동부채 3,048,248 유동리스부채 375,303 유동복구충당부채 64,134 당기법인세부채 2,386,001 기타비유동금융부채 275,000 기타비유동부채 537,683 비유동리스부채 26,533 소계 23,773,364 순자산공정가치(A) 36,510,643 회사지분(B = A x 100.0%) 36,510,643 이전대가 현금(C) 74,000,000 취득으로 인한 영업권(C-B) 37,489,357 48. 보고기간후 사건연결기업의 종속기업인 (주)다우기술은 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 33 기 반기말 2024.06.30 현재 제 32 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 179,206,931,343 169,922,959,988 　　현금및현금성자산 82,485,858,130 67,837,719,905 　　매출채권 19,660,690,842 26,079,854,678 　　유동계약자산 8,565,507,707 9,848,569,760 　　유동성 상각후원가 측정 금융자산 44,419,035,650 43,974,272,651 　　기타유동자산 18,112,822,418 18,460,269,994 　　재고자산 5,963,016,596 3,722,273,000 　비유동자산 294,347,090,327 297,536,038,726 　　비유동계약자산 6,000,563,232 5,164,020,232 　　비유동성 상각후원가 측정 금융자산 8,673,842,633 8,675,964,274 　　종속기업투자 237,938,059,379 237,938,059,379 　　관계기업투자 1,328,000,000 1,764,000,000 　　비유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 117,800,152 115,127,536 　　비유동성 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 60,000,000 60,000,000 　　투자부동산 10,945,943,619 10,945,943,619 　　유형자산 1,171,220,365 1,057,855,037 　　사용권자산 2,132,111,586 2,625,525,087 　　무형자산 10,573,344,361 10,490,771,595 　　퇴직급여자산 348,918,755 874,873,883 　　기타비유동자산 15,057,286,245 17,823,898,084 　자산총계 473,554,021,670 467,458,998,714 부채 　　 　유동부채 190,941,296,506 219,114,609,970 　　매입채무 7,757,769,236 12,041,425,272 　　유동계약부채 4,359,348,349 7,183,286,703 　　유동리스부채 1,008,383,917 1,086,537,090 　　예수부채 391,082,074 470,369,872 　　단기차입금 130,000,000,000 149,995,692,750 　　기타유동금융부채 44,491,636,323 46,080,222,023 　　기타유동부채 1,464,044,642 1,898,356,972 　　당기법인세부채 1,469,031,965 358,719,288 　비유동부채 87,803,851,987 57,382,258,262 　　비유동계약부채 1,061,101,295 1,035,913,238 　　비유동 리스부채 1,236,395,119 1,636,198,875 　　장기차입금 79,845,649,405 49,933,215,292 　　기타비유동금융부채 858,178,910 544,338,910 　　기타비유동 부채 70,255,800 69,798,016 　　이연법인세부채 4,732,271,458 4,162,793,931 　부채총계 278,745,148,493 276,496,868,232 자본 　　 　자본금 19,150,000,000 19,150,000,000 　　보통주자본금 19,150,000,000 19,150,000,000 　자본잉여금 80,246,380,616 80,246,380,616 　이익잉여금(결손금) 95,412,492,561 91,565,749,866 　자본총계 194,808,873,177 190,962,130,482 자본과부채총계 473,554,021,670 467,458,998,714 　 제 33 기 반기말 제 32 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 매출액 43,421,227,256 93,993,918,610 38,992,140,211 86,811,864,862 매출원가 36,209,508,526 76,937,560,011 31,509,991,990 70,890,933,558 매출총이익 7,211,718,730 17,056,358,599 7,482,148,221 15,920,931,304 판매비와관리비 6,195,882,060 13,504,022,413 6,001,527,097 12,652,363,199 영업이익(손실) 1,015,836,670 3,552,336,186 1,480,621,124 3,268,568,105 기타수익 246,051,855 268,949,087 246,029,402 263,882,752 기타비용 9,290,708 9,301,368 10,213,172 10,663,052 금융수익 821,928,532 16,671,874,095 342,643,896 15,334,181,611 금융원가 1,837,152,443 4,879,906,223 2,441,243,827 5,291,712,226 법인세비용차감전순이익(손실) 237,373,906 15,603,951,777 (382,162,577) 13,564,257,190 법인세비용(수익) (472,404,659) 2,182,209,082 630,569,587 1,958,499,898 반기순이익 709,778,565 13,421,742,695 (1,012,732,164) 11,605,757,292 반기총포괄손익 709,778,565 13,421,742,695 (1,012,732,164) 11,605,757,292 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 19 350 (26) 303 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 19 350 (26) 303 　 제 33 기 반기 제 32 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 19,150,000,000 80,246,380,616 97,092,017,472 196,488,398,088 반기순이익 0 0 11,605,757,292 11,605,757,292 연차배당 0 0 (11,490,000,000) (11,490,000,000) 2023.06.30 (기말자본) 19,150,000,000 80,246,380,616 97,207,774,764 196,604,155,380 2024.01.01 (기초자본) 19,150,000,000 80,246,380,616 91,565,749,866 190,962,130,482 반기순이익 0 0 13,421,742,695 13,421,742,695 연차배당 0 0 (9,575,000,000) (9,575,000,000) 2024.06.30 (기말자본) 19,150,000,000 80,246,380,616 95,412,492,561 194,808,873,177 　 자본 자본금 자본잉여금 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 33 기 반기 2024.01.01 부터 2024.06.30 까지 제 32 기 반기 2023.01.01 부터 2023.06.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 14,801,424,938 8,479,681,671 　반기순이익 13,421,742,695 11,605,757,292 　반기순이익조정을 위한 가감 (7,538,268,118) (5,877,794,220) 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (2,095,142,962) (6,568,215,237) 　배당금수취 14,791,017,020 13,743,431,420 　이자수취 927,069,809 347,535,419 　이자지급 (4,202,574,646) (4,521,290,866) 　법인세납부 (502,418,860) (249,742,137) 투자활동현금흐름 (203,956,645) 16,123,668,369 　상각후원가측정금융자산의취득 (1,400,000,000) (263,500,000) 　상각후원가측정금융자산의처분 1,500,000,000 34,590,839 　당기손익-공정가치측정 금융자산 0 17,432,095,013 　관계기업투자의 취득 0 (400,000,000) 　관계기업투자의 처분 436,000,000 0 　대여금의 감소 756,114 833,297 　유형자산의 취득 (410,534,820) (404,453,275) 　유형자산의 처분 500,000 812,275 　무형자산의 취득 (330,677,939) (276,709,780) 재무활동현금흐름 (294,015,096) (32,058,422,500) 　차입금의 증가 29,895,980,000 30,000,000,000 　차입금의 감소 (20,000,000,000) (50,000,000,000) 　리스부채의 상환 (614,995,096) (568,422,500) 　배당금지급 (9,575,000,000) (11,490,000,000) 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 14,303,453,197 (7,455,072,460) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 344,685,028 46,729,901 현금및현금성자산의순증가(감소) 14,648,138,225 (7,408,342,559) 기초현금및현금성자산 67,837,719,905 66,073,898,695 기말현금및현금성자산 82,485,858,130 58,665,556,136 　 제 33 기 반기 제 32 기 반기 5. 재무제표 주석 제 33(당) 기 반기 2024년 1월 1일부터 2024년 6월 30일까지 제 32(전) 기 반기 2023년 1월 1일부터 2023년 6월 30일까지 회사명 : 주식회사 다우데이타 1. 일반사항주식회사 다우데이타(이하 "당사")는 1992년 6월에 설립되어 1999년 12월에 한국거래소 코스닥 시장에 상장하였으며, 컴퓨터 하드웨어 및 소프트웨어의 판매, 임대 및 서비스업 등을 주 영업목적으로 하고 있습니다. 당사는 당반기말 현재 서울시 마포구 독막로 311에 위치하고 있으며, 자본금은 19,150백만원입니다. 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 주식수(주) 지분율(%) ㈜이머니 12,086,439 31.56% 김익래 8,810,960 23.01% 김익래의 특수관계자 3,330,388 8.70% 기타소액주주 14,072,213 36.73% 합 계 38,300,000 100% 당사의 정관에서는 보통주식으로 전환할 수 있는 전환사채와 신주인수권부사채를 각각 액면총액이 5,000억원을 초과하지 아니하는 범위 내에서 주주이외의 자에게 발행할 수 있도록 하고 있는 바, 보고기간 종료일 현재 이러한 조건으로 발행된 전환사채 및 신주인수권부사채는 없습니다. 당사는 당사의 설립과 경영ㆍ기술혁신 등에 기여하였거나 기여할 능력을 갖춘 임직원을 대상으로 주식선택권을 발행주식총수 100분의 15의 범위 내에서 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있는 바, 2024년 6월 30일 현재 이러한 조건으로 당사의 임직원에게 부여된 주식선택권은 없습니다. 2. 중요한 회계정책 및 재무제표 작성기준 2.1 재무제표 작성기준 요약반기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 당사의 요약반기재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표로서 지배기업 및 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.2.2 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2024년 1월 1일 부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. - 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' - 부채의 유동성 분류 원칙 명확화보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 회계정책요약반기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 당사의 경영자는 재무제표 작성시 수익, 비용, 자산 및 부채에 대한 보고금액과 우발부채에 대한 주석공시사항에 영향을 미칠 수 있는 판단, 추정 및 가정을 하여야 합니다. 그러나 이러한 추정 및 가정의 불확실성은 향후 영향을 받을 자산 및 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있습니다. 추정 및 가정다음 회계연도내에 자산과 부채의 장부금액에 중요한 조정을 유발할 수 있는 중요한위험을 내포한 보고기간종료일 현재의 미래에 대한 중요한 가정 및 추정의 불확실성에 대한 기타 주요 원천은 다음과 같습니다. 가정 및 추정은 재무제표를 작성하는 시점에 입수가능한 변수에 근거하고 있습니다. 현재의 상황과 미래에 대한 가정은 시장의 변화나 당사의 통제에서 벗어난 상황으로 인해 변화할 수 있습니다. 그러한 변화가 발생시 이를 가정에 반영하고 있습니다. 금융상품의 공정가치활성시장에서 거래되지 않는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고있습니다. 당사는 보고기간 말 현재 주요한 시장 상황에 기초하여 다양한 평가기법의선택 및 가정에 대한 판단을 하고 있습니다. 비금융자산의 손상당사는 매 보고일에 모든 비금융자산에 대하여 손상징후의 존재 여부를 평가합니다.영업권과 비한정 내용연수의 무형자산에 대해서는 매년 또는 손상징후가 있는 경우에 손상검사를 수행합니다. 기타 비금융자산에 대해서는 장부금액이 회수가능하지 않을 것이라는 징후가 있을 때 손상검사를 수행합니다. 사용가치를 계산하기 위하여 경영자는 해당 자산이나 현금창출단위로부터 발생하는 미래기대현금흐름을 추정하고 동 미래기대현금흐름의 현재가치를 계산하기 위한 적절한 할인율을 선택하고 있습니다. 영업권의 손상차손영업권의 손상여부를 검토하기 위한 현금창출단위의 회수가능금액은 사용가치의 계산에 기초하여 결정됩니다. 법인세당사의 영업활동으로 창출된 과세소득에 대한 최종 세 효과를 산정하는 데에는 불확실성이 존재합니다. 당사는 보고기간 말 현재까지의 영업활동의 결과로 미래에 부담할 것으로 예상되는 법인세 효과를 추정하여 당기 법인세 및 이연법인세로 인식하고 있습니다. 그러나, 미래 실제 법인세 부담액은 인식한 관련 자산, 부채와 일치하지 않을 수 있으며, 이러한 차이는 예상한 법인세 효과가 확정된 시점의 당기 법인세 및 이연법인세 자산, 부채에 영향을 줄 수 있습니다.중간기간의 재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계 추정 및 가정과 동일합니다. 4. 상각후원가측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 금융기관 예ㆍ적금(주1) 1,400,000 - 1,500,000 - 미수금 49,669,954 3,984,374 49,473,896 4,584,374 차감: 현재가치할인차금 (35,496) (338,447) (35,496) (459,415) 차감: 대손충당금 (7,183,702) - (7,318,443) - 미수수익 533,676 - 318,956 - 대여금 34,604 - 35,360 - 보증금 - 5,239,516 - 4,678,116 차감: 현재가치할인차금 - (211,600) - (127,111) 합 계 44,419,036 8,673,843 43,974,273 8,675,964 (주1) 금융기관 예ㆍ적금 중 일부는 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 25 참조).상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당반기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다. 5. 기타자산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선급금 303,634 - 191,993 - 반품가능자산 42,640 - 42,640 - 선급비용 18,745,082 15,058,493 19,196,861 17,823,898 차감: 대손충당금 (978,534) (1,207) (971,224) - 합 계 18,112,822 15,057,286 18,460,270 17,823,898 6. 종속기업 및 관계기업투자 6.1 종속기업 및 관계기업에 대한 투자 내역 (단위: 천원) 종 목 당반기말지분율 (%) 결산일 소재국가 장부금액 당반기말 전기말 종속기업: ㈜다우기술(주1)(주2) 46.99% 12월 31일 대한민국 163,328,919 163,328,919 ㈜키다리스튜디오(주1) 36.65% 12월 31일 대한민국 52,288,033 52,288,033 ㈜사람인(주1) 6.73% 12월 31일 대한민국 2,490,887 2,490,887 한국정보인증㈜(주1) 8.00% 12월 31일 대한민국 17,323,243 17,323,243 ㈜이매진스(주1) 25.00% 12월 31일 대한민국 2,506,977 2,506,977 소 계 237,938,059 237,938,059 관계기업: 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드(주3) 10.00% - 대한민국 1,328,000 1,764,000 합 계 239,266,059 239,702,059 (주1) 지분율이 50%를 초과하지 아니하나 의결권의 상대적 규모와 종속기업의 보유주식수 및 다른 의결권 보유자의 주식분산 정도를 고려하여 지배력이 있는 것으로 판단하였습니다.(주2) 당반기말 현재 상기 다우기술 주식 중 11,500,000주(장부가액 92,627백만원, 공정가치 217,350백만원)는 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공되어 있으며(주석 25 참조), 1,500,000주(장부가액 12,082백만원, 공정가치 28,350백만원)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 24 참조).(주3) 종속기업을 통하여 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. 6.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초 금액 237,938,059 1,764,000 242,460,675 1,600,000 취득 - - - 400,000 처분 - (436,000) - - 반기말 금액 237,938,059 1,328,000 242,460,675 2,000,000 7. 당기손익인식-공정가치 측정 금융자산 <당반기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 장부금액 유동 비유동 유동 비유동 채무증권 - 600,000 - - 주식 - 1,500 - - 출자금 - 65,000 - 117,800 합 계 - 666,500 - 117,800 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 장부금액 유동 비유동 유동 비유동 채무증권 - 600,000 - - 출자금 - 65,000 - 115,128 합 계 - 665,000 - 115,128 8. 기타포괄손익인식-공정가치 측정 금융자산 <당반기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 장부금액 유동 비유동 유동 비유동 ㈜자이닉스 - 60,000 - 60,000 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 장부금액 유동 비유동 유동 비유동 ㈜자이닉스 - 60,000 - 60,000 9. 투자부동산 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 취득원가 상각누계액(주1) 장부금액 토지 10,945,944 - 10,945,944 10,945,944 - 10,945,944 건물 481,228 (481,228) - 481,228 (481,228) - 합 계 11,427,172 (481,228) 10,945,944 11,427,172 (481,228) 10,945,944 (주1) 손상차손누계액을 합산한 금액입니다. 10. 유형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초장부가액 1,057,855 1,049,471 취득 391,944 412,129 상각 (212,579) (191,009) 대체(주1) (66,000) (422,000) 반기말장부가액 1,171,220 848,591 (주1) 건설중인자산의 무형자산 대체 금액입니다(주석 12 참조). 11. 리스 11.1 사용권자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 취득원가 상각누계액 장부금액 취득원가 상각누계액 장부금액 사용권자산 부동산 4,651,951 (2,783,346) 1,868,605 4,651,951 (2,340,287) 2,311,664 차량운반구 352,040 (88,533) 263,507 331,937 (152,965) 178,972 기타 - - - 283,414 (148,525) 134,889 합계 5,003,991 (2,871,879) 2,132,112 5,267,302 (2,641,777) 2,625,525 11.2 리스부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 합계 유동 비유동 합계 리스부채 부동산 890,582 1,087,507 1,978,089 869,294 1,535,642 2,404,936 차량운반구 117,802 148,888 266,690 80,662 100,557 181,219 기타 - - - 136,581 - 136,581 합계 1,008,384 1,236,395 2,244,779 1,086,537 1,636,199 2,722,736 11.3 손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 443,060 434,043 차량운반구 53,517 49,765 기타 134,889 123,260 합 계 631,466 607,068 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 48,230 56,644 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 66,404 70,397 11.4 리스의 총 현금유출액은 당반기 729,628천원이며, 전반기 695,463천원 입니다. 12. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 기초장부가액 10,490,772 10,369,189 취득 324,678 276,710 상각 (308,106) (293,198) 대체(주1) 66,000 422,000 반기말장부가액 10,573,344 10,774,701 (주1) 건설중인자산의 무형자산 대체 금액입니다(주석 10 참조). 13. 장ㆍ단기 차입금 13.1 장ㆍ단기 차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 일반자금대출 130,000,000 - 130,000,000 - 회사채 - 79,845,649 19,995,693 49,933,215 합 계 130,000,000 79,845,649 149,995,693 49,933,215 13.2 일반자금대출의 상세내역 (단위: 천원) 차입처 당반기말 현재연이자율(%) 만기일 금 액 당반기말 전기말 우리은행 4.59% 2025-03-17 20,000,000 20,000,000 한국증권금융 5.14% 2025-05-07 30,000,000 30,000,000 NH농협은행 5.15% 2024-07-01 15,000,000 15,000,000 국민은행 4.97% 2024-08-15 10,000,000 10,000,000 국민은행 5.03% 2024-07-15 5,000,000 5,000,000 국민은행 5.10% 2025-03-09 20,000,000 20,000,000 국민은행 4.47% 2025-04-15 5,000,000 5,000,000 산업은행 5.28% 2024-10-12 5,000,000 5,000,000 우리은행 4.94% 2025-04-25 20,000,000 20,000,000 합 계 130,000,000 130,000,000 당반기말 현재 당사는 상기 차입금과 관련하여 종속기업투자주식(㈜다우기술 주식)을 담보로 제공하고 있습니다(주석 25 참조). 13.3 회사채의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 상환일 이자율 금 액 당반기말 당반기말 전기말 P-CBO사채 (주1) 2022-09-29 2025-09-29 5.76% 50,000,000 50,000,000 무보증 사모사채 2021-03-05 2024-03-05 - - 20,000,000 무보증 사모사채 2024-04-12 2027-04-12 4.80% 30,000,000 - 사채발행차금 (154,351) (71,092) 합 계 79,845,649 69,928,908 (주1) P-CBO 사채의 발행 계약조건에 따라 매입한 후순위 유동화 증권은 유동화 회사가 근질권을 설정하고 있습니다.상기 사채는 만기 일시 상환되며 이자는 3개월 마다 후급됩니다.14. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 38,613,576 - 40,572,920 - 미지급비용 5,832,212 - 5,461,454 - 환불부채 45,848 - 45,848 - 예수보증금 - 858,179 - 544,339 합 계 44,491,636 858,179 46,080,222 544,339 15. 기타부채 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,376,596 - 1,713,599 - 선수수익 87,448 - 184,758 - 복구충당부채 - 70,256 - 69,798 합 계 1,464,044 70,256 1,898,357 69,798 16. 퇴직급여부채(자산) (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 6,648,214 6,542,427 사외적립자산의 공정가치 (6,997,133) (7,417,301) 순확정급여부채(자산) (348,919) (874,874) 17. 법인세비용17.1 법인세비용 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 법인세비용의 평균유효세율은 당반기 13.98%(전반기: 14.44%)입니다. 17.2 글로벌최저한세당사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세를 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당반기 법인세비용을 산정하였습니다. 당사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당반기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다.18. 자본 (단위: 천원) 구 분 당반기말 전기말 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 보통주 발행주식수 38,300,000주 38,300,000주 1주당 액면가액 500원 500원 자본금 19,150,000 19,150,000 19. 고객과의 계약에서 생기는 수익 <당반기(누적)> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 및하드웨어공급 부가통신업 및결제대행업 기타 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 49,670,715 1,029,134 - 50,699,849 용역매출 1,645,142 1,765,974 9,722 3,420,838 부가통신매출 - 19,951,854 - 19,951,854 결제대행매출 - 19,921,377 - 19,921,377 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 51,315,857 42,668,339 9,722 93,993,918 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 43,880,642 42,668,339 9,722 86,558,703 기간에 걸쳐 이전 7,435,215 - - 7,435,215 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 51,315,857 42,668,339 9,722 93,993,918 <당반기(3개월)> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 및하드웨어공급 부가통신업 및결제대행업 기타 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 21,006,860 401,014 - 21,407,874 용역매출 694,555 860,439 5,217 1,560,211 부가통신매출 - 10,149,212 - 10,149,212 결제대행매출 - 10,303,930 - 10,303,930 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 21,701,415 21,714,595 5,217 43,421,227 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 18,543,991 21,714,595 5,217 40,263,803 기간에 걸쳐 이전 3,157,424 - - 3,157,424 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 21,701,415 21,714,595 5,217 43,421,227 <전반기(누적)> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 및하드웨어공급 부가통신업 및결제대행업 기타 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 41,237,112 1,571,336 - 42,808,448 용역매출 1,521,186 1,128,903 12,963 2,663,052 부가통신매출 - 21,195,996 - 21,195,996 결제대행매출 - 20,144,369 - 20,144,369 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 42,758,298 44,040,604 12,963 86,811,865 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 37,587,761 44,040,604 12,963 81,641,328 기간에 걸쳐 이전 5,170,537 - - 5,170,537 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 42,758,298 44,040,604 12,963 86,811,865 <전반기(3개월)> (단위: 천원) 구 분 소프트웨어 및하드웨어공급 부가통신업 및결제대행업 기타 합 계 재화 또는 용역의 유형 상품매출 15,962,511 809,869 - 16,772,380 용역매출 921,399 55,068 6,739 983,206 부가통신매출 - 10,960,381 - 10,960,381 결제대행매출 - 10,276,173 - 10,276,173 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 16,883,910 22,101,491 6,739 38,992,140 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 이전 14,497,452 22,101,491 6,739 36,605,682 기간에 걸쳐 이전 2,386,458 - - 2,386,458 고객과의 계약에서 생기는 수익 합계 16,883,910 22,101,491 6,739 38,992,140 20. 영업이익 20.1 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 상품매출원가 18,966,745 43,258,642 14,636,063 36,659,583 용역원가 310,675 783,573 (220,465) 548,872 종업원급여 4,713,777 9,444,556 4,046,769 8,347,057 유형자산감가상각비 112,092 212,579 96,634 191,009 무형자산상각비 154,546 308,105 155,843 293,198 사용권자산상각비 321,244 631,466 308,200 607,068 판매촉진 및 광고선전비 249,189 391,747 372,193 633,997 수수료비용 1,592,882 4,275,795 1,502,775 3,380,806 부가통신사업 수수료(VAN 수수료) 7,115,212 13,926,029 7,504,674 14,908,394 결제대행사업 수수료(PG 수수료) 7,863,397 15,136,759 7,793,929 15,380,835 기타비용 1,005,631 2,072,331 1,314,904 2,592,478 매출원가 및 판매관리비 합계 42,405,390 90,441,582 37,511,519 83,543,297 20.2 종업원급여 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,612,772 7,329,377 3,163,783 6,465,622 퇴직급여 262,978 525,955 194,221 388,442 복리후생비 838,027 1,589,224 688,765 1,492,993 합 계 4,713,777 9,444,556 4,046,769 8,347,057 20.3 판매비와 관리비 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 3,014,226 6,086,222 2,642,666 5,426,693 퇴직급여 218,553 435,252 162,363 325,517 복리후생비 727,923 1,389,306 611,870 1,324,382 여비교통비 36,679 112,614 46,332 135,461 차량유지비 104,647 215,639 118,522 226,203 통신비 27,287 45,686 19,766 42,725 세금과공과 19,834 90,392 32,821 94,357 임차료 10,311 20,592 13,068 35,533 관리비 154,440 314,045 141,733 281,149 대손상각비 215,882 361,301 395,286 726,002 감가상각비 70,458 134,355 64,610 127,151 사용권감가상각비 255,202 500,330 247,490 485,648 무형자산상각비 138,481 275,871 140,336 269,822 보험료 27,713 65,353 29,177 60,452 접대비 84,020 208,547 85,304 190,585 광고선전비 13,165 26,217 21,461 31,176 판매촉진비 236,024 365,530 350,732 602,822 운반비 4,296 11,588 3,681 9,184 지급수수료 804,437 2,785,205 836,719 2,182,023 소모품비 18,873 31,864 24,609 36,298 도서인쇄비 1,810 4,378 2,511 4,709 교육훈련비 11,621 23,735 10,470 34,471 합 계 6,195,882 13,504,022 6,001,527 12,652,363 21. 배당금2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 보통주 배당금 9,575,000천원은 2024년 4월에 지급되었습니다. (전기 지급액: 11,490,000천원) (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 보통주(당반기: 주당 250원, 전기: 주당 300원) 9,575,000 11,490,000 22. 현금흐름표영업으로부터 창출된 현금흐름의 세부내역 (단위: 천원) 과 목 당반기 전반기 반기순이익 13,421,743 11,605,757 수익ㆍ비용의 조정: 퇴직급여 525,955 388,442 감가상각비 212,579 191,009 무형자산상각비 308,105 293,198 사용권자산감가상각비 631,466 607,068 대손상각비 361,301 726,002 기타의대손상각비(환입) (21,924) (30,000) 외화환산손실 18,122 48,422 외화환산이익 (353,548) (68,054) 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 (1,173) 80,873 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손익 - (484,436) 유형자산처분이익 (500) (812) 재고자산평가손익 (120) 6,864 약정충당금 8,517 152 이자수익 (1,076,389) (368,515) 이자비용 4,441,398 4,517,181 배당금수익 (14,791,017) (13,743,431) 잡이익 (리스부채 등) (7,906) (257) 법인세비용 2,182,209 1,958,500 기타비용 24,657 - 운전자본의 변동: 매출채권 6,397,592 2,426,658 상각후원가측정금융자산 (709,797) (793,216) 재고자산 (2,258,752) (606,982) 계약자산 446,519 2,305,513 기타자산 3,096,681 299,681 매입채무 (4,300,079) (5,713,105) 계약부채 (2,798,750) (350,640) 예수부채 (79,288) (107,241) 기타금융부채 (1,467,774) (3,420,397) 기타부채 (421,495) (608,486) 영업으로부터 창출된 현금 3,788,332 (840,252) 23. 공정가치 측정 23.1 금융상품의 공정가치당사의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과 공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 23.2 공정가치 측정 서열체계 <당반기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 117,800 117,800 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장지분증권 - - 60,000 60,000 합 계 - - 177,800 177,800 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 공정가치로 측정되는 자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 115,128 115,128 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장지분증권 - - 60,000 60,000 합 계 - - 175,128 175,128 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 23.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 당기손익 - 공정가치측정 기타포괄손익 -공정가치측정 당기손익 - 공정가치측정 기타포괄손익 -공정가치측정 기초 금액 115,128 60,000 112,270 60,000 취득 1,500 - - - 평가 1,172 - 2,858 - 기말 금액 117,800 60,000 115,128 60,000 23.4 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보 (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 117,800 3 순자산가치법 - - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 비상장지분증권 60,000 3 현금흐름할인법 할인율 - 합 계 177,800 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 24. 특수관계자 거래24.1 당반기말 현재 주요 특수관계자의 내역 회사명 국가 지배기업 ㈜다우기술 대한민국 종속기업 키움증권 대한민국 종속기업 ㈜키다리스튜디오 대한민국 종속기업 ㈜와이즈버즈 대한민국 종속기업 ㈜사람인 대한민국 종속기업 (주)라라잡 대한민국 종속기업 ㈜사람인에이치에스 대한민국 종속기업 한국정보인증㈜ 대한민국 종속기업 ㈜이매진스 대한민국 종속기업 DELITOON SAS 프랑스 종속기업 Applancer Joint Stock Company 베트남 종속기업 키다리스타 대한민국 종속기업 레진엔터테인먼트 대한민국 종속기업 Lezhin Entertainment, LLC 미국 종속기업 Lezhin Entertainment, Corp 일본 종속기업 Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd. 태국 종속기업 Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd. 태국 종속기업 WISEBIRDS JAPAN CO LTD 일본 종속기업 키움인베스트먼트(주) 대한민국 종속기업 (주)키움저축은행 대한민국 종속기업 (주)키움YES저축은행 대한민국 종속기업 키움투자자산운용(주) 대한민국 종속기업 키움프라이빗에쿼티(주) 대한민국 종속기업 키움캐피탈주식회사 대한민국 종속기업 키움에프앤아이(주) 대한민국 종속기업 다우재팬(주) 일본 종속기업 (주)키움이앤에스 대한민국 종속기업 키움평택피에프브이(주) 대한민국 종속기업 에스지서비스(주) 대한민국 종속기업 (주)애드이피션시 대한민국 종속기업 DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) 베트남 종속기업 다우홍콩유한공사 홍콩 종속기업 다우(대련)과기개발유한공사 중국 종속기업 대련다우기업관리복무유한공사 중국 종속기업 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호 대한민국 종속기업 키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 대한민국 종속기업 키움뉴히어로6호창업초기펀드 대한민국 종속기업 케이에프엠비㈜ 외 19개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 케이에스엘피㈜ 외 67개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 종속기업 Kiwoom BVI One Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Two Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Three Limited 버진아일랜드 종속기업 KIWOOM HONG KONG LIMITED 홍콩 종속기업 Kiwoom Singapore Pte. Ltd 싱가폴 종속기업 PT Kiwoom Investment Management Indonesia 인도네시아 종속기업 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 인도네시아 종속기업 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움글로벌금리와물가연동증권 대한민국 종속기업 키움글로벌코어밸류 대한민국 종속기업 키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C 대한민국 종속기업 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 종속기업 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움장기코어밸류 대한민국 종속기업 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 대한민국 종속기업 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 대한민국 종속기업 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 종속기업 키움히어로 제4호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호 대한민국 종속기업 키움 시리우스사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형] 대한민국 종속기업 키움뉴히어로4호스케일업펀드 대한민국 종속기업 키움푸드테크 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움크리스제일호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호 대한민국 종속기업 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 대한민국 종속기업 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 대한민국 종속기업 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형] 대한민국 종속기업 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 대한민국 종속기업 키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식] 대한민국 종속기업 스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 싱가폴 종속기업 파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호 대한민국 종속기업 밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F 대한민국 종속기업 지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사 대한민국 종속기업 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호 대한민국 종속기업 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합 대한민국 종속기업 키움크리스제삼호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움 뉴히어로1호 펀드 대한민국 관계기업 (주)NSHC 대한민국 관계기업 (주)로엠씨 대한민국 관계기업 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 대한민국 관계기업 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 대한민국 관계기업 (주)게티이미지코리아 대한민국 관계기업 ㈜이머니 대한민국 기타특수관계자 키움에셋플래너㈜ 대한민국 기타특수관계자 24.2 특수관계자간 자금거래 <당반기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 이자 수취 배당금 수취 배당금 지급 리스부채 상환 출자금반환 자산매각 기타특수관계자(주1) - - 6,056,947 - - 500 종속기업 ㈜다우기술 - 14,194,600 - 138,600 - - (주)키다리스튜디오 - - - - - - 키움증권㈜ 110 - - - - - 한국정보인증㈜ - 226,215 - - - - ㈜사람인 - 365,230 - - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 436,823 - - 관계기업 키움뉴히어로3호 핀테크혁신펀드 - - - - 436,000 - 합 계 110 14,786,045 6,056,947 575,423 436,000 500 (주1) 기타특수관계자는 ㈜이머니, 주요경영진 등이 포함되어 있습니다. <전반기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 이자 수취 배당금 수취 배당금 지급 리스부채 상환 출자금납입 자산매입 기타특수관계자(주1) - - 7,706,532 - - - 종속기업 ㈜다우기술 - 12,166,800 - 125,400 - - (주)키다리스튜디오 - 677,513 - - - 3,700 키움증권㈜ 1,555 - - - - - 한국정보인증㈜ - 387,796 - - - - ㈜사람인 - 511,322 - - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 424,099 - - 관계기업 키움뉴히어로3호 핀테크혁신펀드 - - - - 400,000 - 합 계 1,555 13,743,431 7,706,532 549,499 400,000 3,700 (주1) 기타특수관계자는 ㈜이머니, 주요경영진 등이 포함되어 있습니다. 24.3 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 <당반기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 상품 용역 기타 용역 기타 종속기업 ㈜다우기술 78,836 586,883 - 58,642 11,043 ㈜키다리스튜디오 - 180,325 231,924 - - 키움증권㈜ - - - 42,627 - ㈜사람인 - 34,561 - 3,388 - ㈜사람인에이치에스 - - - - 3,942 ㈜키움이엔에스 - - - 54,045 - ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - - 66,136 - ㈜키움저축은행 - 2,495 - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 247,788 - 한국정보인증㈜ - 211,337 - 2,215 3,120 ㈜키움예스저축은행 - 1,506 - - - 주식회사 디지털존(주1) 642 - - - - 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - 10,427 - - - 기타특수관계자 ㈜이머니 - 44,631 - - - 합 계 79,478 1,072,165 231,924 474,841 18,105 (주1) 당반기 중 한국정보인증과 흡수 합병 되었습니다.(소멸회사) <전반기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 상품 용역 기타 용역 기타 종속기업 ㈜다우기술 152,759 564,413 - 50,563 945 ㈜키다리스튜디오 57,608 233,208 229,962 - - 키움증권㈜ - - 6 44,613 - ㈜사람인 - 12,348 - 6,912 - ㈜사람인에이치에스 - - - - 8,798 ㈜키움이엔에스 1,643 - - 55,962 3,526 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - - 34,381 - ㈜키움저축은행 - 3,062 - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 241,265 - 한국정보인증㈜ - 213,254 - - - ㈜키움예스저축은행 51,165 600 - - - 레진엔터테인먼트 79,969 - - - - ㈜와이즈버즈 24,635 - - - - 키움투자자산운용(주) 5,618 - - - - 관계기업 ㈜게티이미지코리아 24,635 12,540 - - - 기타특수관계자 ㈜이머니 - 48,347 - - - 합 계 398,032 1,087,772 229,968 433,696 13,269 24.4 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액 <당반기말> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜다우기술 18,969 - 2,440,368 ㈜키다리스튜디오 - - 274,227 ㈜키움이엔에스 - 122,000 1,265 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - 14,451 키움증권㈜ - - 42,627 ㈜사람인 - - 239,779 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호(주1) - 612,266 1,926,242 한국정보인증(주) - - 461,060 ㈜사람인에이치에스 - - 1,273 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - - 17,381 기타특수관계자 ㈜이머니 - - 41,552 합 계 18,969 734,266 5,460,225 (주1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다. <전기말> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜다우기술(주1) 55,244 - 2,041,405 ㈜키다리스튜디오 - - 227,650 ㈜키움이엔에스 - 122,000 1,803 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - 9,044 키움증권㈜ - 2,747 87,983 ㈜사람인 - - 37,213 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호(주2) - 612,266 2,324,346 한국정보인증㈜ - - 429,196 ㈜사람인에이치에스 - - 3,061 다우재팬㈜ - - 15,771 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - - 21,177 기타특수관계자 ㈜이머니 - - 78,565 합 계 55,244 737,013 5,277,214 (주1) 채무금액중 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액(136,581천원)이 포함되어 있습니다.(주2) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다. 24.5 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역 <당반기말> (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입액 담보권자 ㈜키다리스튜디오 ㈜다우기술 주식 12,081,733 21,037,500 14,900,000 한국증권금융㈜ <전기말> (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입액 담보권자 ㈜키다리스튜디오 ㈜다우기술 주식 12,081,733 20,125,500 14,900,000 한국증권금융㈜ 24.6 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 이사(등기 및 비등기, 사외), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 및 퇴직급여 841,894 787,978 25. 우발부채와 약정사항 25.1 담보로 제공한 내역 <당반기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 ㈜다우기술 주식 28,190,710 18,000,000 단기차입금 15,000,000 농협은행㈜ ㈜다우기술 주식 8,054,489 15,650,000 단기차입금 10,000,000 ㈜우리은행 ㈜다우기술 주식 28,190,710 49,087,500 단기차입금 30,000,000 한국증권금융㈜ ㈜다우기술 주식 22,552,568 18,000,000 단기차입금 15,000,000 ㈜국민은행 ㈜다우기술 주식 5,638,142 13,230,000 기타금융부채 297,864 ㈜엔씨소프트 ㈜다우기술 주식(주1) 12,081,733 21,037,500 - 14,900,000 한국증권금융(주) 출자금 117,800 65,000 - - 소프트웨어공제조합 (주1) 당반기말 현재 상기 다우기술 주식 중 1,500,000주(장부금액 12,081백만원, 공정가치 28,350백만원)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석24 참조). <전기말> (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 정기예금 100,000 100,000 - (주1) 하나카드㈜ ㈜다우기술 주식 28,190,710 18,000,000 단기차입금 15,000,000 농협은행㈜ ㈜다우기술 주식 8,054,489 15,650,000 단기차입금 10,000,000 ㈜우리은행 ㈜다우기술 주식 28,190,710 46,959,500 단기차입금 30,000,000 한국증권금융㈜ ㈜다우기술 주식 22,552,568 18,000,000 단기차입금 15,000,000 ㈜국민은행 ㈜다우기술 주식 5,638,142 12,523,000 기타금융부채 499,030 ㈜엔씨소프트 ㈜다우기술 주식(주2) 12,081,733 20,125,500 - 14,900,000 한국증권금융(주) 출자금 115,128 65,000 - - 소프트웨어공제조합 (주1) 결제대행사업부 가맹점들에 대한 승인한도를 증액하기 위하여 담보로 제공한 내역입니다.(주2) 전기말 현재 상기 다우기술 주식 중 1,500,000주(장부금액 12,081백만원, 공정가치 26,835백만원)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다 (주석24 참조). 25.2 금융기관과의 주요 여신한도 약정사항 (단위: 천원) 구분 금융기관 당반기말 전기말 일반자금대출 한국증권금융㈜ 外 4개 130,000,000 130,000,000 25.3 보증보험가입내역 (단위: 천원) 대상 보증보험금액 목적 당반기말 전기말 서울보증보험㈜ 1,694,715 2,501,445 계약/지급보증 등 한국소프트웨어공제조합 968,501 989,120 입찰보증,계약/하자보증 등 25.4 당반기말 현재 당사가 관련된 계류 중인 소송사건 (단위: 건, 천원) 구분 소송의 내용 소송건수 소송금액 회사가 원고인 소송 물품대금 청구 3 26,527 회사가 피고인 소송 채무부존재 확인 2 66,647 6. 배당에 관한 사항 (1) 배당 정책 당사는 사업 경쟁력 강화와 함께 주주환원을 통하여 주주가치를 제고할 수 있도록 지속적으로 노력하고 있습니다. 주주가치 제고와 주주환원을 개선하기 위해 투자, Cash Flow, 재무구조, 배당안정성을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 향후에도 대/내외 사업 환경 변화를 감안하여, 미래를 위한 투자 재원 및 재무구조를 해치지 않는 범위 내에서 배당을 진행하여 주주가치를 극대화하겠습니다. (2) 정관에 근거한 배당에 관한 사항 제12조(신주의 배당기산일) 이 회사가 유상증자, 무상증자 및 주식 배당에 의하여 신주를 발행하는 경우 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행한 때가 속하는 영업연도의 직전 영업연도 말에 발행된 것으로 본다 제49조(이익금의 처분) 이 회사는 매 사업연도의 처분전이익잉여금을 다음과 같이 처분한다 1. 이익준비금 2. 기타의 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제50조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회 의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록 된 질권자 에게 지급한다. ④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제47조제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 주요배당지표 500500500105,97163,570203,72713,4226,54721,4052,7671,6605,319- 9,57511,490- - - - 15.065.64보통주- 1.840.98우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 보통주- 250300우선주- - - 보통주- - - 우선주- - - 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제33기 반기 제32기 제31기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) (주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익 (주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%) (주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) - 211.621.80 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 (주1) 평균배당수익률은 보통주 기준이며, 단순평균법으로 계산하였습니다.(주2) 배당수익률은 결산배당을 합하여 산출하였습니다.(주3) 각 사업연도 연말 종가 기준 배당수익률은 각각 2019년 2.18%, 2020년 1.97%, 2021년 2.04%, 2022년 0.98%, 2023년 1.84% 입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (연결기준) 채무증권 발행실적 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜다우데이타회사채사모2024.04.1230,000 4.80 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2027.04.12N리딩투자증권 (주)와이즈버즈회사채사모2024.02.2820,000 2.00 -2027.02.28N-(주)와이즈버즈회사채사모2024.02.2816,000 1.00 -2027.02.28N-키움증권기업어음증권사모2024.01.055,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.03N-키움증권기업어음증권사모2024.01.055,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.03N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,000 4.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.02.2110,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.19N-키움증권기업어음증권사모2024.02.2110,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.19N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.275,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.25N-키움증권기업어음증권사모2024.02.275,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.25N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,000 3.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,000 3.93 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A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.16N-키움증권기업어음증권사모2024.06.175,000 3.79 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.16N-키움증권기업어음증권사모2024.06.175,000 3.79 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.16N-키움증권기업어음증권사모2024.06.175,000 3.79 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.16N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.185,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.17N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권기업어음증권사모2024.06.195,000 3.78 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.06.18N-키움증권전자단기사채사모2024.01.05200,000 3.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.01.16Y-키움증권전자단기사채사모2024.01.16200,000 3.66 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.01.25Y-키움증권전자단기사채사모2024.01.25200,000 3.68 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.02.05Y-키움증권전자단기사채사모2024.02.05200,000 3.73 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.02.16Y-키움증권전자단기사채사모2024.02.16200,000 3.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.02.27Y-키움증권전자단기사채사모2024.02.27200,000 3.75 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.03.08Y-키움증권전자단기사채사모2024.03.08200,000 3.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.03.19Y-키움증권전자단기사채사모2024.03.19200,000 3.67 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.03.28Y-키움증권전자단기사채사모2024.03.28200,000 3.73 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.04.08Y-키움증권전자단기사채사모2024.04.08200,000 3.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.04.18Y-키움증권전자단기사채사모2024.04.18200,000 3.62 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.04.29Y-키움증권전자단기사채사모2024.04.29200,000 3.75 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.05.10Y-키움증권전자단기사채사모2024.05.10200,000 3.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.05.22Y-키움증권전자단기사채사모2024.05.22200,000 3.64 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.05.31Y-키움증권전자단기사채사모2024.05.31200,000 3.71 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.06.12Y-키움증권전자단기사채사모2024.06.12200,000 3.69 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.06.21Y-키움증권전자단기사채사모2024.06.21200,000 3.75 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2024.07.02N-키움증권회사채공모2024.03.0780,000 4.10 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2026.03.06NKB증권키움증권회사채공모2024.03.0780,000 4.16 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2027.03.05NKB증권키움증권회사채공모2024.04.25160,000 3.94 AA-(한국기업평가, 한국신용평가)2026.04.24NKB증권키움증권회사채공모2024.04.25140,000 4.02 AA-(한국기업평가, 한국신용평가)2027.04.23NKB증권키움증권회사채공모2024.05.2940,000 3.82 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2026.05.29NKB증권키움증권회사채공모2024.05.2960,000 3.89 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2027.05.29NKB증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.0310,000 5.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.04.11Y한국투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.01.056,000 5.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.27N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.0820,000 5.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.08N한화투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1110,000 5.85 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.11N리딩투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1110,000 5.80 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.07.11N리딩투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1710,000 5.65 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.16N이베스트투자증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2610,000 5.80 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2613,000 6.15 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2623,500 5.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.01.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.02.0220,000 5.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.02N한화투자증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.071,000 5.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.07N신영증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.071,500 5.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.05N신영증권 키움캐피탈회사채공모2024.02.1310,000 5.86 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.13N하이투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.1610,000 5.89 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.16N한화투자증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.261,000 5.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.05N신영증권 키움캐피탈회사채공모2024.02.2610,000 6.01 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.08.26N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.2622,000 5.87 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.26N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.275,000 5.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.27N흥국증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.02.275,000 5.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.27N비엔케이투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.282,000 4.80 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.05.28Y신영증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.02.283,000 5.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.28N흥국증권 키움캐피탈회사채공모2024.03.0820,000 5.93 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.05N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.0820,000 5.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.07N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.117,500 5.98 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.11N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.1131,000 5.89 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.11N 상상인증권키움캐피탈회사채사모2024.03.1230,000 6.13 -2026.03.12N그린파인제일차 키움캐피탈회사채공모2024.03.1810,000 5.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.185,000 5.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.1820,000 5.87 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.2510,000 5.91 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.25N아이비케이투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.2545,000 5.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.25N아이비케이투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.04.055,000 5.15 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.04.04N신영증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.0520,000 5.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.04N우리종합금융키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,000 5.76 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.04.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,000 5.78 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0820,000 5.81 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,000 5.84 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.085,000 6.00 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.04.08N한화투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.1120,000 5.20 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.07.11N한국투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.1120,000 5.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.11N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.2630,000 5.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.26NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.266,500 5.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.10NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.0733,000 5.79 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.07NDB금융투자키움캐피탈회사채공모2024.05.0720,000 5.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.07NDB금융투자키움캐피탈회사채사모2024.05.077,000 5.90 -2025.11.07N흥국증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.05.1012,000 5.15 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.01.10N신영증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.05.1430,000 5.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.11.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1440,000 5.70 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1426,000 5.74 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1420,000 5.76 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.08.14N한국투자증권키움캐피탈회사채사모2024.05.288,500 5.55 A- (NICE신용평가,한국기업평가)2025.10.27N신영증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,000 5.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.07NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,000 5.73 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.12.05NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0753,000 5.78 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.02.06NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,000 5.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.06.05NBNK투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.06.1430,000 5.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.13N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1920,000 5.57 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.18NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1910,000 5.59 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.19NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1910,000 5.59 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.19NIBK투자증권더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.01.0820,000 4.65 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.02.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.02.0820,000 4.40 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.03.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.03.0819,800 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.04.0819,800 4.10 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.05.0819,800 4.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.10Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.06.1014,400 4.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.08N-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.03.2863,500 4.20 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.05.20Y-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2063,500 4.05 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.07.15N-디비하이엔드제일차㈜전자단기사채사모2024.01.112,100 4.75 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.11Y-디비하이엔드제일차㈜전자단기사채사모2024.04.112,100 4.15 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.11Y-로렌티아제일차㈜전자단기사채사모2024.06.17179,900 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.17N-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1970,000 4.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.02.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1975,000 4.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.02.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1975,000 4.40 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.03.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1970,000 4.40 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.03.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.03.1975,000 4.15 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.04.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.03.1970,000 4.15 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.04.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.04.1975,000 4.05 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.05.20Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.04.1970,000 4.05 A1(한국기업평가, 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한국기업평가)2024.06.28Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.06.2840,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.10N-블루레인제일차㈜전자단기사채사모2024.06.1232,200 4.00 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.07.12N-블루미라클제일차㈜전자단기사채사모2024.03.157,500 4.25 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.14Y-블루미라클제일차㈜전자단기사채사모2024.06.147,500 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.14N-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.01.152,000 4.45 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.02.15Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.02.152,000 4.40 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.03.15Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.03.152,000 4.20 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.15Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.04.152,000 4.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.16Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.05.162,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.21Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.05.212,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.18Y-블루베이제일차㈜전자단기사채사모2024.06.182,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.16N-빅웨이브제일차㈜전자단기사채사모2024.01.021,500 4.75 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.01.31Y-빅웨이브제일차㈜전자단기사채사모2024.01.311,500 4.40 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.02.29Y-빅웨이브제일차㈜전자단기사채사모2024.02.291,500 4.30 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.01Y-빅웨이브제일차㈜전자단기사채사모2024.04.011,500 4.15 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한국기업평가)2024.03.08Y-엠에이제이차㈜전자단기사채사모2024.03.0810,100 4.15 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.07Y-엠에이제이차㈜전자단기사채사모2024.06.0710,100 3.90 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.10Y-엠에이제이차㈜전자단기사채사모2024.06.1010,050 3.90 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.09.09N-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.01.229,200 4.30 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.03.22Y-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.03.228,950 4.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.22Y-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.04.228,950 3.95 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.22Y-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.05.228,950 3.90 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.31Y-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.05.316,900 3.90 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.24Y-엠에이제일차㈜전자단기사채사모2024.06.246,900 3.90 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.09.23N-엠에이제칠차㈜전자단기사채사모2024.03.29194,050 4.05 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.12Y-엠에이제칠차㈜전자단기사채사모2024.04.30150 3.80 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.30N-엠제이엘제일차㈜전자단기사채사모2024.01.0536,000 4.75 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.05Y-엠제이엘제일차㈜전자단기사채사모2024.01.0510,000 4.75 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.05Y-엠제이엘제일차㈜전자단기사채사모2024.04.0546,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.05N-엠제이프로제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1285,500 4.50 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한국기업평가)2024.05.17Y-온새미로제오차㈜전자단기사채사모2024.05.172,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.18Y-온새미로제오차㈜전자단기사채사모2024.06.182,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.18N-제이디제이차㈜전자단기사채사모2024.03.2546,000 4.10 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.06.25Y-제이디제이차㈜전자단기사채사모2024.06.2545,500 3.90 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.09.25N-제이온마스터㈜전자단기사채사모2024.02.2386,200 4.35 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.02.26Y-죽전동공동주택제이차㈜전자단기사채사모2024.02.262,000 4.35 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.24Y-죽전동공동주택제이차㈜전자단기사채사모2024.04.242,000 4.10 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.24N-지유코어㈜전자단기사채사모2024.03.0524,800 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.05Y-지유코어㈜전자단기사채사모2024.06.0524,800 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.05N-차이크루제일차㈜전자단기사채사모2024.01.151,000 4.45 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.02.15Y-케이더블유디디제삼차㈜전자단기사채사모2024.01.032,950 4.60 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.02.05Y-케이더블유디디제삼차㈜전자단기사채사모2024.02.052,400 4.30 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.05.03Y-케이더블유디디제삼차㈜전자단기사채사모2024.05.031,850 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.08.02N-케이더블유브이에스제일차㈜전자단기사채사모2024.01.182,000 4.50 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.18Y-케이더블유브이에스제일차㈜전자단기사채사모2024.04.182,000 4.10 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.18N-케이더블유에이치㈜전자단기사채사모2024.01.1962,500 4.70 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.19Y-케이더블유에이치㈜전자단기사채사모2024.04.1962,500 4.25 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.19N-케이더블유엘제이차㈜전자단기사채사모2024.03.1410,200 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.14Y-케이더블유엘제이차㈜전자단기사채사모2024.06.1410,200 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.08.14N-케이더블유퍼스트㈜전자단기사채사모2024.03.0534,600 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.05Y-케이더블유퍼스트㈜전자단기사채사모2024.06.0534,600 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.05N-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.01.2650,000 4.40 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.02.23Y-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.02.2350,000 4.35 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.03.28Y-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.03.2850,000 4.15 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.26Y-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.04.2650,000 4.05 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.05.23Y-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.05.2350,000 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.06.28Y-케이더블유호원제이차㈜전자단기사채사모2024.06.2850,000 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.26N-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.01.2630,000 4.40 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한국기업평가)2024.08.30N-케이부투제일차㈜전자단기사채사모2024.02.2128,300 4.10 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.21Y-케이부투제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2128,300 4.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.21N-케이씨에이제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1961,800 4.70 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.19Y-케이씨에이제일차㈜전자단기사채사모2024.04.1962,500 4.25 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.19N-케이에스씨제이차㈜전자단기사채사모2024.02.05110 4.80 A1(한국기업평가)2024.05.05Y-케이에스씨제이차㈜전자단기사채사모2024.05.07110 4.05 A1(한국기업평가)2024.08.05N-케이에스에이치씨제이차㈜전자단기사채사모2024.01.1225,700 4.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.04.12Y-케이에스에이치씨제이차㈜전자단기사채사모2024.04.1225,700 4.05 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.07.12N-케이에스에이치오제일차㈜전자단기사채사모2024.01.2431,200 4.30 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.24Y-케이에스에이치오제일차㈜전자단기사채사모2024.04.2431,200 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.24N-케이에스엘씨제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1510,000 3.30 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.02.16Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.151,000 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.171,000 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19N-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,000 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,000 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,000 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,000 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.29600 4.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜전자단기사채사모2024.05.3120,600 3.90 A1(NICE신용평가)2024.08.30N-케이에스엘피㈜기업어음증권사모2024.03.1320,200 4.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.13Y-케이에스엘피㈜전자단기사채사모2024.06.13100 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.13N-케이에이치피제이차㈜전자단기사채사모2024.05.31153,800 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.06.21Y-케이에이치피제이차㈜전자단기사채사모2024.06.2196,200 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.31N-케이엔더블유제이차㈜전자단기사채사모2024.06.1810,000 4.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.18N-케이엠무비제일차㈜전자단기사채사모2024.06.132,500 3.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.13N-케이지아이제이차㈜전자단기사채사모2024.02.1912,000 4.25 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.19Y-케이지아이제이차㈜전자단기사채사모2024.04.1912,000 4.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.19N-케이코너파인제일차㈜전자단기사채사모2024.02.072,000 4.45 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.07Y-케이코너파인제일차㈜전자단기사채사모2024.05.072,000 4.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.07N-케이테라제육차㈜전자단기사채사모2024.03.159,000 4.23 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.15Y-케이테라제육차㈜전자단기사채사모2024.06.179,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.09.13N-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.01.1232,100 4.45 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.02.13Y-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.02.1332,200 4.40 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.03.12Y-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.03.1232,400 4.20 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.12Y-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.04.1232,600 4.10 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.13Y-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.05.1334,400 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.12Y-케이피오룡㈜전자단기사채사모2024.06.1235,000 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.12N-케이피학성제일차㈜전자단기사채사모2024.01.2950,000 4.45 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.29Y-케이피학성제일차㈜전자단기사채사모2024.04.2946,600 4.10 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.29N-히로인제오차㈜전자단기사채사모2024.03.2987,400 4.15 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.29Y-히로인제오차㈜전자단기사채사모2024.04.2987,400 4.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.29Y-히로인제오차㈜전자단기사채사모2024.05.2987,400 4.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.01N-히어로즈엠제삼차㈜전자단기사채사모2024.05.0912,000 4.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.10Y-히어로즈엠제삼차㈜전자단기사채사모2024.06.1012,000 4.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.10N-케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사회사채사모2024.03.2830,000 5.25 AA(나이스신용평가)2026.03.28Y(일부)-케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사회사채사모2024.06.2630,000 4.90 AA(나이스신용평가)2026.06.26N-키움에프앤아이주식회사회사채공모2024.05.3032,000 4.85 A-(나이스신용평가, 한국기업평가)2025.11.28N-키움에프앤아이주식회사회사채공모2024.05.3068,000 4.68 A-(나이스신용평가, 한국기업평가)2026.05.29N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.01.1220,000 5.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.04.12Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.01.1820,000 5.25 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.07.18N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.02.2910,000 5.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.29N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.03.0730,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.06.05Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.04.1220,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.11N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.04.1220,000 5.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.07.12N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.05.0910,000 5.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.09N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.05.1620,000 4.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.10.15N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.06.0530,000 4.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.03.03N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.06.2410,000 5.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.24N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.1320,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.13Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.1610,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.14Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2230,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.21Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2230,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.22Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.265,000 5.25 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.02.24N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2810,000 5.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.28Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.0923,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.09N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1320,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.13N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1630,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.14N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1710,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.13N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.175,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.16N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1730,000 4.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.16N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.2810,000 4.80 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.28N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.06.1010,000 4.70 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.10N-13,207,010---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - (주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결 기준 채무증권 내역입니다. (연결기준) 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 130,000265,000134,000830,0001,395,000- - - 2,754,000130,000265,000134,000830,0001,395,000- - - 2,754,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주) 상기 금액은 연결 기준이며, 별도 기준 해당사항 없습니다. (연결기준) 단기사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - 401,3001,157,470493,7606,00024,5002,083,0309,966,5657,883,535401,3001,157,470493,7606,00024,5002,083,0309,966,5657,883,535 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주) 상기 금액은 연결 기준이며, 별도 기준 해당사항 없습니다. 회사채 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 50,00030,000- - - - 80,000- 50,00030,000- - - - 80,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주) 상기 금액은 별도 기준입니다. (연결기준) 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,541,500 671,000 540,000 - - - - 2,752,500 사모 245,571 342,400 66,000 - - - - 653,971 합계 1,787,071 1,013,400 606,000 - - - - 3,406,471 (주) 상기 금액은 연결 기준입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주) 별도 및 연결 기준 해당사항 없습니다. 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (주) 별도 및 연결 기준 해당사항 없습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 사모자금의 사용내역 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) P-CBO 사채82022.09.29운영자금50,000운영자금50,000-사모사채92024.04.12운영자금30,000운영자금30,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 재작성 등의 유의사항가. 재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향해당사항 없음.나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도본 사항은 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 (2) 대손충당금 설정현황 가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 천원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제33기반기 매출채권 109,086,808 5,110,394 4.68% 상각후원가측정금융자산(비금융업) 금융기관 예적금 등 39,869,224 - - 상각후원가 측정 유가증권 - - - 미수금 73,911,632 10,862,304 14.70% 미수수익 1,479,603 - - 대여금 19,054,263 845,034 4.43% 보증금 12,279,128 - - 상각후원가측정금융자산 및 기타자산(금융업) 대출채권 12,313,155,719 280,123,206 2.27% 상각후원가 측정 유가증권 16,173,418 - - 미수금 4,102,777,508 542,945,889 13.23% 미수수익 155,891,068 1,046,948 0.67% 합 계 16,843,678,370 840,933,776 4.99% 제32기 매출채권 114,334,833 4,685,975 4.10% 상각후원가측정금융자산(비금융업) 금융기관 예적금 등 41,155,898 - - 상각후원가 측정 유가증권 219,617 - - 미수금 77,046,653 11,005,628 14.28% 미수수익 1,225,835 - - 대여금 18,358,100 853,034 4.65% 보증금 10,572,255 - - 상각후원가측정금융자산 및 기타자산(금융업) 대출채권 10,938,134,090 245,694,286 2.25% 상각후원가 측정 유가증권 17,113,022 - - 미수금 3,397,180,626 541,609,833 15.94% 미수수익 174,245,653 1,070,995 0.61% 합 계 14,789,586,582 804,919,751 5.44% 제31기 매출채권 98,115,998 4,165,563 4.25% 상각후원가 측정금융자산(비금융업) 금융기관 예적금 등 39,659,265 - - 상각후원가 측정 유가증권 600,000 - - 미수금 62,964,353 7,480,030 11.88% 미수수익 1,180,873 - - 대여금 12,677,956 907,034 7.15% 보증금 11,113,187 - - 상각후원가측정금융자산 및 기타자산(금융업) 대출채권 10,387,654,394 185,259,060 1.78% 상각후원가 측정 유가증권 18,746,077 52,788 0.28% 미수금 2,300,020,624 13,548,161 0.59% 미수수익 152,304,997 2,472,128 1.62% 합 계 13,085,037,724 213,884,764 1.63% 나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황- 매출채권의 대손충당금 변동 (단위 : 천원) 구 분 제 33기 반기 제 32기 제 31기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 4,685,975 4,165,563 4,367,655 2. 순대손처리액(①+②±③) (446,171) 72,649,520 (363,702) ① 대손처리액(상각채권액) -　 (40,827,304) (392,269) ② 상각채권회수액 -　 - (53,884) ③ 기타증감액 (446,171) 113,476,824 82,451 3. 대손상각비 계상(환입)액 870,590 447,762,607 161,610 4. 기말 대손충당금 잔액합계 5,110,394 4,685,975 4,165,563 - 금융업 상각후원가 측정 금융자산의 손실충당금 변동 <당반기> (단위:천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 신용손상 기초 85,381,572 26,382,207 658,159,543 18,451,792 788,375,114 12개월 기대신용손실로 대체 3,870,267 (3,409,623) (460,644) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (5,714,496) 7,392,393 (1,677,897) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,422,639) (11,403,444) 12,826,083 - - 순전입(환입) 7,851,410 17,738,108 46,391,912 5,166,773 77,148,203 기타 (1,708,870) (1,210,594) (37,644,277) (843,533) (41,407,274) 보고기간종료일 88,257,244 35,489,047 677,594,721 22,775,032 824,116,043 <전기> (단위:천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 신용손상 기초 57,221,796 22,663,135 108,696,489 12,750,717 201,332,137 12개월 기대신용손실로 대체 4,210,986 (3,555,487) (655,499) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (9,173,555) 12,465,182 (3,291,627) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (26,662,341) (21,007,163) 47,669,504 - - 순전입(환입) 70,656,605 18,358,649 561,992,374 6,021,109 657,028,737 기타 (10,871,918) (2,542,110) (56,251,699) (320,033) (69,985,760) 보고기간종료일 85,381,573 26,382,206 658,159,542 18,451,793 788,375,114 <전전기> (단위:천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 비손상 손상 신용손상 기초 34,401,188 7,832,660 59,961,668 7,020,405 109,215,921 12개월 기대신용손실로 대체 1,470,046 (719,082) (750,964) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,642,793) 3,347,401 (704,608) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (23,480,217) (5,718,596) 29,198,813 - - 실행 및 회수 47,473,572 17,920,752 20,991,580 5,730,312 92,116,216 보고기간종료일 57,221,796 22,663,135 108,696,489 12,750,717 201,332,137 다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 당분기말의 손실충당금은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위:천원) 구 분 3개월 이내 정상 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합 계 총 장부금액 99,430,923 5,243,738 713,463 3,698,684 109,086,808 기대 손실률 0.82% 3.17% 66.90% 98.86% 4.68% 대손충당금 810,536 166,086 477,293 3,656,479 5,110,394 <전기말> (단위:천원) 구 분 3개월 이내 정상 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합 계 총 장부금액 108,441,385 1,160,522 906,580 3,826,346 114,334,833 기대 손실률 0.67% 9.70% 19.72% 95.88% 4.10% 대손충당금 726,039 112,556 178,799 3,668,581 4,685,975 <전전기말> (단위:천원) 구 분 3개월 이내 정상 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합 계 총 장부금액 92,844,872 1,760,366 147,743 3,363,017 98,115,998 기대 손실률 0.69% 12.72% 72.97% 95.01% 4.25% 대손충당금 638,430 223,984 107,814 3,195,335 4,165,563 (3) 재고자산 현황 등 가. 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위 : 천원) 사업부문 계정과목 제33기 반기 제32기 제31기 S/W 및 H/W 공급 등 상품 5,963,017 3,722,273 3,074,960 기 타 상품 등 2,039,232 1,897,273 1,901,733 합 계 8,002,248 5,619,546 4,976,693 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] 0.01% 0.01% 0.01% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 29.2회 17.3회 23.8회 나. 재고자산의 실사내역 등 ① 재고실사- 3, 6, 9, 12월말 기준으로 매년 4회 재고자산 실사 실시- 전체 재고의 입출고 내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인② 재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등의 참여 및 입회여부- 12월말 기준 재고실사 시 감사인 입회③ 장기체화재고 등 현황- 회사의 재고실사시 추가 발견된 장기체화재고는 없음.(4) 수주계약 현황 - 해당사항 없음(5) 공정가치평가 내역 연결 재무제표 주석 "40. 공정가치 측정"을 참조하시기 바랍니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 이사의 경영진단 및 분석의견은 분ㆍ반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 [연결재무제표에 대한 감사의견] 제33기(당반기)삼정회계법인---제32기(전기)삼정회계법인적정당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가제31기(전전기)삼일회계법인적정당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성공정가치 수준3으로 분류된파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 [별도재무제표에 대한 감사의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제33기(당반기) 삼정회계법인 - - - 제32기(전기) 삼정회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업투자주식 손상검사 제31기(전전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 종속기업투자주식 손상검사 나. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제33기(당반기)삼정회계법인-반기 재무제표 검토-별도 및 연결재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도에 대한 감사261,0002,53078,000760제32기(전기)삼정회계법인-반기 재무제표 검토-별도 및 연결재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도에 대한 감사253,0002,530253,0002,549제31기(전전기)삼일회계법인-반기 재무제표 검토-별도 및 연결재무제표에 대한 감사-내부회계관리제도에 대한 감사290,0002,522290,0002,564 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 --------------------------------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 12일회사측 : 감사 1감사인 측 : 업무수행이사 외 1인서면회의기말 감사 결과 보고22024년 08월 05일회사측 : 감사 1감사인 측 : 업무수행이사 외 1인서면회의반기 회계검토 진행경과 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 종속회사의 감사의견 등에 관한 사항 공시대상기간 중 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 사실은 없습니다. (당사의 종속회사 현황은 "Ⅰ. 회사의 개요" 참조) 바. 회계감사인의 변경 주식회사의 외부감사에 관한 법률 및 동법 시행령에 따라 2019년 11월 12일 금융감독원으로부터 삼일회계법인 지정감사 본통지를 받았습니다. 2019년 12월 27일 삼일회계법인과 지정감사 계약을 체결하였으며, 이에 따라 2020년도부터 3개년동안 삼일회계법인으로 부터 외부감사를 받았습니다. 계약 기간의 만료로 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제10조에 의하여 제32기부터 시작되는 3개년(2023.1.1~2025.12.31) 사업연도에 대한 외부감사인을 삼정회계법인으로 선임하였습니다. 2023년 2월 10일 삼정회계법인과 감사 계약을 체결하였으며, 이에 따라 2023년부터 3개년간 외부감사인은 삼정회계법인입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부회계관리제도 내부회계관리자는 2023년 내부회계 관리제도 운영실태를 평가하였으며 재무적인 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 운영되고 있음을 확인하였습니다. 외부감사인은 2023년 내부회계관리제도에 대한 감사를 하였으며 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단된다고 의견을 기술하였습니다.회사는 2024년에도 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 운영중이며, 대표이사는 내부회계관리제도 운영실태평가 보고를 주식회사의 외부감사에 관한 법률에 따라 주주총회, 이사회 및 감사에게 보고할 예정입니다. 나. 내부통제구조의 평가 2023년 외부감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받은 경우가 존재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 작성기준일(2024년 06월 30일) 현재 당사의 이사회는 사내이사 2인(김상준, 정윤환)과 기타비상무이사 1인(김익래), 사외이사 1인(박광호) 총 4인의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회 는 이사진 간 의견을 조율하고, 이사회활동을 총괄하는 역할에 현재 다우데이타 대표이사인 김상준 이사가 적임이라고 판단하여 이사회 의장으로 선임하였습니다. 이사회 내에는 별도의 위원회가 운영되고 있지 않습니다. 구 분 구 성 소속 이사명 의장/위원장 주요 역할 이사회 사내이사 2명,기타비상무이사 1명,사외이사 1명 김상준, 정윤환김익래박광호 김상준 ㆍ법령 또는 정관이 규정하고 있는 사항, 주주총회를 통해 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항 의결 ㆍ경영진의 업무집행 감독 나. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 411-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 당사 제32기 정기주주총회(2024.03.29)에서는 제33기 이사회 구성원으로서 사내이사 1인(김상준)을 선임 및 사외이사 1인(박광호)을 재선임하였습니다. 주2) 정기주주총회에서 선임된 이사의 임기는 모두 2년이며, 사외이사의 연임시 임기는 1년 이내 입니다. 다. 중요의결사항 등 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사 기타비상무이사 사외이사 성백진(100%) 김상준(100%) 정윤환(100%) 김익래(84.62%) 박광호(38.46%) 찬반여부 1 2024-02-23 제29기 연결 재무제표 정정 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 2 2024-02-29 제32기 재무제표 승인 및 현금 배당의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 3 2024-03-14 제32기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 찬성 4 2024-03-14 기업운전자금 차입의 건 가결 찬성 - 찬성 불참 찬성 5 2024-03-14 기업운전자금 차입 및 주식 담보제공의 건 가결 찬성 - 찬성 불참 찬성 6 2024-03-29 제32기 정기 주주총회 상정의안 결의의 건※ 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운용실태 보고- 제1호 의안 : 제32기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건- 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 가결 찬성 - 찬성 찬성 불참 7 2024-03-29 대표이사 선임의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 8 2024-04-09 회사채 발행의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 9 2024-04-19 기업운전자금 차입의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 10 2024-04-29 상표권 사용료 지급의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 11 2024-04-29 기업운전자금 차입의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 12 2024-04-30 - 제 1호 의안: 키다리스튜디오 금융기관 차입에 대한 당사 보유주식 담보제공- 제 2호 의안: 담보제공수수료 계약 체결의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 13 2024-06-12 - 제 1호 의안: 키다리스튜디오 금융기관 차입에 대한 당사 보유주식 담보제공- 제 2호 의안: 담보제공수수료 계약 체결의 건 가결 - 찬성 찬성 찬성 불참 라. 이사회내 위원회 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. 마. 이사의 독립성 당사의 이사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수 의결로 하되 발행주식총수의 4분의 1이상의 수로 하여야 합니다. 사내이사의 임기는 2년으로 하고, 사외이사의 임기는 2년으로 하되 연임시 임기는 1년이내로 하며 연속하여 5년을 초과 재임할 수 없습니다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결시까지 임기를 연장합니다. 선출된 이사의 내역은 아래와 같으며, 사외이사를 선출하기 위한 별도의 사외이사후보추천위원회는 설치되어있지 않습니다. 구분 성명 임기 연임여부(연임횟수) 추천인 활동분야 회사와의거래 최대주주등과의 관계 사내이사 김상준 2년 X(0) 이사회 경영전반에 대한 업무이사회의장 해당사항 없음 계열회사 임원 정윤환 3년 X(0) 이사회 경영전반에 대한 업무내부거래위원회 위원 해당사항 없음 계열회사 임원 기타비상무이사 김익래 3년 X(0) 이사회 이사회 해당사항 없음 계열회사 임원 사외이사 박광호 1년 O(1) 이사회 경영활동 자문경영위원회, 내부거래위원회 위원 해당사항 없음 계열회사 임원 바. 사외이사의 전문성 ※ 사외이사의 전문성은 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사의 인적사항 성 명 주 요 경 력 비 고 류재수 - 키움증권 IT 본부장- 에스원 CIO 및 R&D본부장- BC카드 CIO 및 자문의원 상근 감사 주) 2023년 3월 30일 제31기 정기주주총회로 류재수 감사가 선임되었습니다. 나. 감사의 독립성 감사는 주주총회에서 선임하며, 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의1이상의 수로 하여야 합니다. 그러나 의결권을 행사할 주주의 본인과 그 특수관계인, 본인 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 본인 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한자가 소유하는 의결권있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못합니다. 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있으며, 이 경우 지체없이 보고를 하지 아니할때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 회사의 업무와 재산상태 및 각종 자료나 장부를 열람할 수 있습니다. 다. 감사의 주요 활동내용 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사 류재수(40%) 찬반여부 1 2024-02-23 제29기 연결 재무제표 정정 승인의 건 가결 찬성 2 2024-02-29 제32기 재무제표 승인 및 현금 배당의 건 가결 찬성 3 2024-03-14 제32기 정기주주총회 소집의 건 가결 찬성 4 2024-03-14 기업운전자금 차입의 건 가결 불참 5 2024-03-14 기업운전자금 차입 및 주식 담보제공의 건 가결 불참 6 2024-03-29 제32기 정기 주주총회 상정의안 결의의 건※ 보고사항 : ① 감사보고 ② 영업보고 ③ 내부회계관리제도 운용실태 보고- 제1호 의안 : 제32기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건- 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건- 제3호 의안 : 이사 선임의 건- 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건 - 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 가결 불참 7 2024-03-29 대표이사 선임의 건 가결 찬성 8 2024-04-09 회사채 발행의 건 가결 불참 9 2024-04-19 기업운전자금 차입의 건 가결 불참 10 2024-04-29 상표권 사용료 지급의 건 가결 찬성 11 2024-04-29 기업운전자금 차입의 건 가결 불참 12 2024-04-30 - 제 1호 의안: 키다리스튜디오 금융기관 차입에 대한 당사 보유주식 담보제공- 제 2호 의안: 담보제공수수료 계약 체결의 건 가결 불참 13 2024-06-12 - 제 1호 의안: 키다리스튜디오 금융기관 차입에 대한 당사 보유주식 담보제공- 제 2호 의안: 담보제공수수료 계약 체결의 건 가결 찬성 라. 감사 교육 미실시 내역 감사의 경력과 전문성을 고려하여 공시대상기간에는 별도교육을 실시하지 않았으나, 감사의 전문성 향상 및 업무수행을 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다. 감사 교육 실시여부 감사 교육 미실시 사유 미실시 마. 감사 지원조직 현황 내부회계관리팀1차장(14 년)- 주주총회, 이사회 등 감사의 업무활동 지원- 내부회계관리제도 운영 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 바. 준법지원인 지원조직 현황 ※ 준법지원인 지원조직 현황은 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 ※ 투표제도 현황은 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 나. 소수주주권 ※ 소수주주권은 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 다, 경영권 경쟁 ※ 경영권 경쟁은 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 라. 의결권 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주38,300,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주38,300,000-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 ※ 주식사무는 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 바. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안 건 결의내용 주요 논의내용 비고 제32기주주총회(2024.03.29) (1) 제1호 의안 : 제32기(2023.01.01~2023.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건제 3-1호 의안 : 사내이사 김상준 선임의 건제 3-2호 의안 : 사외이사 박광호 재선임의 건(4) 제4호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(5) 제5호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 - 표결없음 제31기주주총회(2023.03.30) (1) 제1호 의안 : 제31기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건(3) 제3호 의안 : 이사 선임의 건(4) 제4호 의안 : 감사 선임의 건(5) 제5호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(6) 제6호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 - 표결없음 제30기주주총회(2022.03.30) (1) 제1호 의안 : 제30기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(2) 제2호 의안 : 이사 선임의 건제 2-1호 의안 : 기타비상무이사 김익래 선임의 건제 2-2호 의안 : 사내이사 정윤환 선임의 건제 2-3호 의안 : 사외이사 박광호 선임의 건(3) 제3호 의안 : 이사 보수 한도 승인의 건(4) 제4호 의안 : 감사 보수 한도 승인의 건 전 의안원안대로 결의 - 표결없음 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)이머니최대주주보통주12,086,43931.5612,086,43931.56-김익래임원보통주8,810,96023.018,810,96023.01-김동준친인척보통주2,500,0006.532,500,0006.53-김진현친인척보통주400,0001.04400,0001.04-김진이친인척보통주400,0001.04400,0001.04-김형주친인척보통주30,3880.0830,3880.08-보통주24,227,78763.2624,227,78763.26------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주)이머니 4 성백진 - - - (주)이머니 54.82 (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 법인 또는 단체의 명칭 (주)이머니 자산총계 121,818 부채총계 46,324 자본총계 75,493 매출액 9,473 영업이익 2,797 당기순이익 3,913 주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용- 해당사항 없음 2. 최대주주 변동현황 최대주주 변동내역 2024년 06월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020년 03월 23일김익래25,757,56467.26시간외매매-2020년 04월 20일김익래25,819,03467.42시간외매매-2021년 02월 24일김익래25,802,13467.37시간외매매-2021년 03월 12일김익래25,802,13467.37시간외매매-2021년 10월 28일(주)이머니25,769,43067.28증여특수관계인 내 지분 변동으로 인한 변경 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하였습니다. 3. 주식의 분포 ※ 주식의 분포는 사업연도 중 변동사항이 없어 반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. 4. 주가 및 주식거래실적 가. 국내증권시장 : 코스닥증권시장 (단위 : 원, 주) 종 류 24년 1월 24년 2월 24년 3월 24년 4월 24년 5월 24년 6월 보통주 주가 최고 15,880 15,450 14,020 12,610 12,670 11,940 최저 12,820 13,310 12,440 11,360 11,500 11,360 평균 13,470 14,331 13,199 11,974 12,059 11,538 거래량 최고(일) 4,716,542 1,622,954 192,128 129,946 312,352 83,067 최저(일) 52,463 90,842 54,720 30,508 29,386 26,338 월간 8,369,978 7,033,687 2,307,396 1,438,954 1,558,593 938,141 나. 해외증권시장 : 해당사항 없음. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 당사의 임원은 총 12명으로, 등기임원은 5명, 미등기임원은 7명입니다. 2024년 06월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김익래남1950년 12월기타비상무이사기타비상무이사비상근이사회연세대(석사) 경영학 졸, 한국 IBM8,810,960-계열회사 임원20092025년 03월 30일김상준남1964년 06월대표이사사내이사상근대표이사단국대 전산학 졸--계열회사 임원20242026년 03월 30일박광호남1950년 07월사외이사사외이사비상근사외이사서울대 경제학 졸, 중앙대 신문방송대학원(석사) 졸--계열회사 임원20222025년 03월 30일류재수남1962년 02월감사감사상근감사울산대학교 전자계산학 졸--계열회사 임원20232026년 03월 30일정윤환남1972년 09월이사사내이사상근경영지원본부장서강대(석사) MBA 졸--계열회사 임원19992025년 03월 30일김학용남1970년 10월상무미등기상근재무기획본부장단국대 경영학 졸---2024-조성준남1971년 01월상무미등기상근S/W사업본부장숭실대(석사) IT 경영학과 졸---1999-김성범남1967년 10월상무보미등기상근PG사업본부장제주국제대학교 전자공학 졸---2008-이용남1975년 01월이사미등기상근솔루션사업부장국민대(석사) 기계공학 수료---2007-정범화남1976년 01월이사미등기상근VAN사업본부장서울디지털대학교 경영학 졸---2014-조유신남1972년 02월이사대우미등기상근클라우드사업부장중앙대(석사) 국제경영학 졸---2022-김명중남1972년 08월이사대우미등기상근IT본부장충북대 전자계산학 졸---2018- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 당사는 2024년 3월 29일 주주총회를 통해 사내이사 김상준을 선임하였고, 사외이사 박광호를 재선임하였습니다. 정관에 따라 이사의 임기는 2년, 감사의 임기는 3년, 사외이사 연임의 경우 임기는 1년 이내입니다. 주2) 기준일 현재, 김상준 단독대표입니다. 주3) 2024년 06월 30일 기준 등기임원의 겸직현황은 다음과 같습니다. 성명 직위 겸직현황 회사명 직위(상근여부) 김익래 기타비상무이사 ㈜다우데이타 기타비상무이사(비상근) ㈜사람인 기타비상무이사(비상근) 김상준 대표이사 ㈜다우데이타 대표이사(상근) ㈜이머니 기타비상무이사(비상근) 정윤환 사내이사 ㈜다우데이타 사내이사(상근) ㈜이매진스 기타비상무이사(비상근) 키움평택피에프브이㈜ 기타비상무이사(비상근) 나. 직원 등 현황 당사의 등기임원 5명을 제외한 당사의 임직원은 총 212명이며, 평균 근속연수는 6.19년, 1인당 평균급여는 26백만원이며, 전 직원에 대해 2024년(2024.01.01~2024.06.30)에 지급된 급여 총액은 6,703백만원입니다. 부문별 직원현황은 아래와 같습니다. 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 지원부문남16---16847526549-지원부문여15---15829421-S/W사업남71-5-7652,65832-S/W사업여24-2-26667724-VAN사업남42---4281,49432-VAN사업여12---12637725-PG사업남15---15550630-PG사업여10---10522220-205-7-21266,70326- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 주1) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득(근로소득공제 반영전)을 기준으로 작성되었습니다.주2) 지배기업기준으로 작성되었으며, 등기이사 제외 기준입니다. 다. 미등기임원 보수 현황 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 741359- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 사내이사31,900-사외이사11,900-감사1100- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주1) 사내이사 및 사외이사 주총승인금액은 합산 주총승인금액입니다. 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 5628126- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 백만원) 3592197대표이사 성백진 사임대표이사 김상준 선임11818사외이사 박광호 연임----11818- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 인원수는 공시서류작성기준일인 2024년 6월 30일 현재의 인원수입니다.주2) 보수총액은 당해 사업연도에 재임 또는 퇴임한 등기이사ㆍ사외이사ㆍ감사위원회 위원이 등기임원 자격으로 지급받은, 소득세법 제 20조에 따라 관할세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득과 소득세법 제 21조 또는 제 22조에 따라 산정된 기타소득, 퇴직소득을 합산한 금액입니다.주3) 이사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 해당 직위, 담당 직무 등을 감안하여 이사회에서 정한 기준에 따라 집행하고 있습니다.주4) 1인당 평균보수액은 보수총액을 평균 인원수로 나누어 계산하였습니다. 3. 이사ㆍ감사의 보수지급기준 이 사ㆍ감사의 보수지급 기준은 주주총회에서 결의된 이사ㆍ감사 보수한도 내에서 책정합니다. 사내이사의 보수는 연봉과 성과급, 퇴직금으로 구성되며 연봉과 성과급은 직위, 근속기간, 경영성과 등을 종합적으로 고려하여 지급합니다. 그리고 퇴직금의 경우 주주총회에서 정한 임원퇴직금 보수 규정에 의거하여 지급합니다. 사외이사의 보수는 업무 독립성 강화를 위하여 직무수당으로만 구성되며, 감사의 보수는 연봉과 퇴직금으로 구성되어 있습니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 주) 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음 (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 주) 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> (1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 주) 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음 (2) 산정기준 및 방법 (단위 : 원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 주) 공시서류작성일 기준 현재 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황(요약) 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 다우키움78390 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 (1) 계열회사의 지분현황 <국내법인> (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : %) 　 출자회사피출자회사 이머니 다우데이타 다우기술 키다리스튜디오 키움이앤에스 사람인 한국정보인증 이매진스 와이즈버즈 키움증권 키움인베스트먼트 키움투자자산운용 키움저축은행 키움PE 키움캐피탈 키움에프앤아이 한국전력우리스프랏글로벌 사모투자전문회사 한국전력우리스프랏글로벌 해외자원개발사모투자전문회사 키움크리스제일호사모투자합자회사 이머니 54.82 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 다우데이타 31.56 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 다우기술 0.76 45.2 3.82 - - - - - - - - - - - - - - - - 키다리스튜디오 2.13 36.58 3.70 0.002 - - - - - - - - - - - - - - - 키움이앤에스 - - 81.18 - 0.57 - - - - - - - - - - - - - - 사람인 2.56 6.24 32.59 - - 7.28 - - - 2.91 - - - - - - - - - 사람인HS - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - 한국정보인증 - 7.61 43.88 - - - 3.23 - - - - - - - - - - - - 이매진스 33.33 25.00 - 41.67 - - - - - - - - - - - - - - - 게티이미지코리아 - - - - - - - 50.00 - - - - - - - - - - - 키움에셋플래너 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 와이즈버즈 - - 3.80 - - - 30.42 - 0.00 3.80 - - - - - - - - - 키움증권 - - 42.31 - - - 0.05 - - 5.47 - - - - - - - - - 키움인베스트먼트 - - - - - - - - - 98.20 0.71 - - - - - - - - 키움투자자산운용 - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - 키움저축은행 - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - 키움예스저축은행 - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - 키움PE - - - - - - 40.00 - - 40.00 - 20.00 - - - - - - - 키움캐피탈 - - 2.00 - - - - - - 98.00 - - - - - - - - - 키움에프앤아이 - - 2.00 - - - - - - 98.00 - - - - - - - - - 키다리스타 - - 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - 레진엔터테인먼트 - - 94.29 - - - - - - - - - - - - - - - 에스지서비스 - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - - 키움평택피에프브이 - - - - 81.82 - - - - - - - - - - - - - - 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사 - - - - - - - - - - - 1.50 - - - - - - - 한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사 - - - - - - - - - - - 1.50 - - - - - - - 키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사 - - - - - - - - - 9.83 - 7.37 4.91 - - - - - - 키움시리우스사모투자합자회사 - - - - - - - - - 14.15 - - - 15.09 14.15 - - - - 스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - 32.43 - - - - - 키움크리스제일호사모투자합자회사 - - - - - - - - - 39.92 - - - 20.16 9.98 - - - - 키움크리스제일호투자목적회사㈜ - - - - - - - - - - - - - - - - - - 83.33 키움크리스제이호사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - 0.32 - - - - - 키움푸드테크사모투자합자회사 - - - - - - - - - 13.79 - - - 34.48 - - - - - 비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사 - - - - - - - - - 52.50 - - - 12.50 - - - - - 케이디비키움테크그로스사모투자합자회사 - - - - - - - - - 10.00 - - - 15.00 5.00 - - - - 키움히어로제4호사모투자합자회사 - - - - - - - - - 21.05 21.05 15.79 - - - - - - - 글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사 - - - - - - - - - 20.00 - - - - - - - - - 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사 - - - - - - - - - - - - - - - 84.16 - - = 코파칠레태양광유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - 한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사 - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - 키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호 - - - - 13.89 - - - - - - 0.14 - - - - - - - 라라잡 - - - - - 87.85 - - - - - - - - - - - - - 애드이피션시 - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - <해외법인> (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : %) 　 출자회사피출자회사 다우데이타 다우기술 키다리스튜디오 사람인 한국정보인증 와이즈버즈 키움증권 레진엔터테인먼트 RE Astoria Holdings LLC RE Astoria 2 Holdings LLC RE Barren Ridge 3 Holdings LLC SISTA PTE. LTD. 키움증권인도네시아 다우홍콩 다우대련 Kidaristudio Holdings (Thailand) 키움홍콩 키움싱가포르 키움증권 인도네시아 - - - - - - 98.99 - - - - - - - - - - - 키움자산운용 인도네시아 - - - - - - - - - - - - 99.92 - - - - - 다우홍콩유한회사 - 56.58 - - - - 43.42 - - - - - - - - - - - 다우(대련)과기개발유한공사 - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - 대련다우기업관리복무유한공사 - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - - - 다우재팬 - 99.99 - - - - - - - - - - - - - - - - DELITOON SAS - - 98.82 - - - - - - - - - - - - - - - Lezhin Entertainment,LLC - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - Lezhin Entertainment, Corp - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd. - - - - - - - 49.00 - - - - - - - - - - Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd. - - - - - - - 49.00 - - - - - - - 51.00 - - 다우베트남(유) 100.00 - - - - - - - - - - - - - - - - - Kiwoom Hong Kong Limited - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - Kiwoom Singapore Pte. Ltd. - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 - Kiwoom BVI One Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 Kiwoom BVI Two Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 Kiwoom BVI Three Limited - - - - - - - - - - - - - - - - - 100.00 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) - 20.00 - 13.33 50.00 - 16.67 - - - - - - - - - - - RE Astoria LLC - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - RE Astoria 2 LLC - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - - RE Barren Ridge 1 LLC - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - - KSAAR Fund IC Class H - - - - - - 100.00 - - - - - - - - - - - Applancer Joint Stock Company - - - 95.97 - - - - - - - - - - - - - - Wisebirds Japan Inc - - - - - 76.67 - - - - - - - - - - - - VIESTA CO., LTD - - - - - - - - - - - 100.00 - - - - - - (2) 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 6월 30일) 성명 직위 겸직현황 회사명 직위(상근여부) 김익래 기타비상무이사 ㈜다우데이타 기타비상무이사(비상근) ㈜사람인 기타비상무이사(비상근) 김상준 대표이사 ㈜다우데이타 대표이사(상근) ㈜이머니 기타비상무이사(비상근) 정윤환 사내이사 ㈜다우데이타 사내이사(상근) ㈜이매진스 기타비상무이사(비상근) 키움평택피에프브이㈜ 기타비상무이사(비상근) 주) 겸직 현황은 등기임원 기준으로 기재함 나. 타법인출자 현황(요약) 2024년 06월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 415237,938--237,938--------111,764-436-1,328426239,702--239,266 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여등 - 해당없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당없음 3. 대주주와의 영업거래- 해당없음 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당없음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 1) 당반기말 현재 주요 특수관계자의 내역 회사명 국가 지배기업 ㈜다우기술 대한민국 종속기업 키움증권 대한민국 종속기업 ㈜키다리스튜디오 대한민국 종속기업 ㈜와이즈버즈 대한민국 종속기업 ㈜사람인 대한민국 종속기업 (주)라라잡 대한민국 종속기업 ㈜사람인에이치에스 대한민국 종속기업 한국정보인증㈜ 대한민국 종속기업 ㈜이매진스 대한민국 종속기업 DELITOON SAS 프랑스 종속기업 Applancer Joint Stock Company 베트남 종속기업 키다리스타 대한민국 종속기업 레진엔터테인먼트 대한민국 종속기업 Lezhin Entertainment, LLC 미국 종속기업 Lezhin Entertainment, Corp 일본 종속기업 Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd. 태국 종속기업 Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd. 태국 종속기업 WISEBIRDS JAPAN CO LTD 일본 종속기업 키움인베스트먼트(주) 대한민국 종속기업 (주)키움저축은행 대한민국 종속기업 (주)키움YES저축은행 대한민국 종속기업 키움투자자산운용(주) 대한민국 종속기업 키움프라이빗에쿼티(주) 대한민국 종속기업 키움캐피탈주식회사 대한민국 종속기업 키움에프앤아이(주) 대한민국 종속기업 다우재팬(주) 일본 종속기업 (주)키움이앤에스 대한민국 종속기업 키움평택피에프브이(주) 대한민국 종속기업 에스지서비스(주) 대한민국 종속기업 (주)애드이피션시 대한민국 종속기업 DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) 베트남 종속기업 다우홍콩유한공사 홍콩 종속기업 다우(대련)과기개발유한공사 중국 종속기업 대련다우기업관리복무유한공사 중국 종속기업 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호 대한민국 종속기업 키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 대한민국 종속기업 키움뉴히어로6호창업초기펀드 대한민국 종속기업 케이에프엠비㈜ 외 19개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 케이에스엘피㈜ 외 67개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 종속기업 Kiwoom BVI One Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Two Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Three Limited 버진아일랜드 종속기업 KIWOOM HONG KONG LIMITED 홍콩 종속기업 Kiwoom Singapore Pte. Ltd 싱가폴 종속기업 PT Kiwoom Investment Management Indonesia 인도네시아 종속기업 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 인도네시아 종속기업 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움글로벌금리와물가연동증권 대한민국 종속기업 키움글로벌코어밸류 대한민국 종속기업 키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C 대한민국 종속기업 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 종속기업 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움장기코어밸류 대한민국 종속기업 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 대한민국 종속기업 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 대한민국 종속기업 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 종속기업 키움히어로 제4호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호 대한민국 종속기업 키움 시리우스사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형] 대한민국 종속기업 키움뉴히어로4호스케일업펀드 대한민국 종속기업 키움푸드테크 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움크리스제일호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호 대한민국 종속기업 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 대한민국 종속기업 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 대한민국 종속기업 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형] 대한민국 종속기업 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 대한민국 종속기업 키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식] 대한민국 종속기업 스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 싱가폴 종속기업 파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호 대한민국 종속기업 밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F 대한민국 종속기업 지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사 대한민국 종속기업 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호 대한민국 종속기업 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합 대한민국 종속기업 키움크리스제삼호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움 뉴히어로1호 펀드 대한민국 관계기업 (주)NSHC 대한민국 관계기업 (주)로엠씨 대한민국 관계기업 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 대한민국 관계기업 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 대한민국 관계기업 (주)게티이미지코리아 대한민국 관계기업 ㈜이머니 대한민국 기타특수관계자 키움에셋플래너㈜ 대한민국 기타특수관계자 2) 특수관계자간 자금거래 <당반기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 이자 수취 배당금 수취 배당금 지급 리스부채 상환 출자금반환 자산매각 기타특수관계자(주1) - - 6,056,947 - - 500 종속기업 ㈜다우기술 - 14,194,600 - 138,600 - - (주)키다리스튜디오 - - - - - - 키움증권㈜ 110 - - - - - 한국정보인증㈜ - 226,215 - - - - ㈜사람인 - 365,230 - - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 436,823 - - 관계기업 키움뉴히어로3호 핀테크혁신펀드 - - - - 436,000 - 합 계 110 14,786,045 6,056,947 575,423 436,000 500 (주1) 기타특수관계자는 ㈜이머니, 주요경영진 등이 포함되어 있습니다. <전반기> (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 이자 수취 배당금 수취 배당금 지급 리스부채 상환 출자금납입 자산매입 기타특수관계자(주1) - - 7,706,532 - - - 종속기업 ㈜다우기술 - 12,166,800 - 125,400 - - (주)키다리스튜디오 - 677,513 - - - 3,700 키움증권㈜ 1,555 - - - - - 한국정보인증㈜ - 387,796 - - - - ㈜사람인 - 511,322 - - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 424,099 - - 관계기업 키움뉴히어로3호 핀테크혁신펀드 - - - - 400,000 - 합 계 1,555 13,743,431 7,706,532 549,499 400,000 3,700 (주1) 기타특수관계자는 ㈜이머니, 주요경영진 등이 포함되어 있습니다. 3) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역 <당반기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 상품 용역 기타 용역 기타 종속기업 ㈜다우기술 78,836 586,883 - 58,642 11,043 ㈜키다리스튜디오 - 180,325 231,924 - - 키움증권㈜ - - - 42,627 - ㈜사람인 - 34,561 - 3,388 - ㈜사람인에이치에스 - - - - 3,942 ㈜키움이엔에스 - - - 54,045 - ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - - 66,136 - ㈜키움저축은행 - 2,495 - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 247,788 - 한국정보인증㈜ - 211,337 - 2,215 3,120 ㈜키움예스저축은행 - 1,506 - - - 주식회사 디지털존(주1) 642 - - - - 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - 10,427 - - - 기타특수관계자 ㈜이머니 - 44,631 - - - 합 계 79,478 1,072,165 231,924 474,841 18,105 (주1) 당반기 중 한국정보인증과 흡수 합병 되었습니다.(소멸회사) <전반기> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 매출 등 매입 등 상품 용역 기타 용역 기타 종속기업 ㈜다우기술 152,759 564,413 - 50,563 945 ㈜키다리스튜디오 57,608 233,208 229,962 - - 키움증권㈜ - - 6 44,613 - ㈜사람인 - 12,348 - 6,912 - ㈜사람인에이치에스 - - - - 8,798 ㈜키움이엔에스 1,643 - - 55,962 3,526 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - - 34,381 - ㈜키움저축은행 - 3,062 - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - 241,265 - 한국정보인증㈜ - 213,254 - - - ㈜키움예스저축은행 51,165 600 - - - 레진엔터테인먼트 79,969 - - - - ㈜와이즈버즈 24,635 - - - - 키움투자자산운용(주) 5,618 - - - - 관계기업 ㈜게티이미지코리아 24,635 12,540 - - - 기타특수관계자 ㈜이머니 - 48,347 - - - 합 계 398,032 1,087,772 229,968 433,696 13,269 4) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무의 잔액 <당반기말> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜다우기술 18,969 - 2,440,368 ㈜키다리스튜디오 - - 274,227 ㈜키움이엔에스 - 122,000 1,265 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - 14,451 키움증권㈜ - - 42,627 ㈜사람인 - - 239,779 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호(주1) - 612,266 1,926,242 한국정보인증(주) - - 461,060 ㈜사람인에이치에스 - - 1,273 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - - 17,381 기타특수관계자 ㈜이머니 - - 41,552 합 계 18,969 734,266 5,460,225 (주1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다. <전기말> (단위: 천원) 특수관계 구분 회사명 채권 채무 매출채권 기타채권 기타채무 종속기업 ㈜다우기술(주1) 55,244 - 2,041,405 ㈜키다리스튜디오 - - 227,650 ㈜키움이엔에스 - 122,000 1,803 ㈜키움이엔에스연수원오스윗리버 - - 9,044 키움증권㈜ - 2,747 87,983 ㈜사람인 - - 37,213 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호(주2) - 612,266 2,324,346 한국정보인증㈜ - - 429,196 ㈜사람인에이치에스 - - 3,061 다우재팬㈜ - - 15,771 관계기업 ㈜게티이미지코리아 - - 21,177 기타특수관계자 ㈜이머니 - - 78,565 합 계 55,244 737,013 5,277,214 (주1) 채무금액중 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액(136,581천원)이 포함되어 있습니다.(주2) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다. 5) 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역 <당반기말> (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입액 담보권자 ㈜키다리스튜디오 ㈜다우기술 주식 12,081,733 21,037,500 14,900,000 한국증권금융㈜ <전기말> (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련차입액 담보권자 ㈜키다리스튜디오 ㈜다우기술 주식 12,081,733 20,125,500 14,900,000 한국증권금융㈜ 6) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기, 사외), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 및 퇴직급여 841,894 787,978 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 주요사항보고서 및 한국거래소 공시를 통해 공시한 사항이 공시서류제출일까지 이행이 완료되지 않았거나 주요내용이 변경된 사항은 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [지배회사에 관한 사항]공시보고서작성일 기준 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)은 없습니다. [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) 가. 중요한 소송사건 2024년 2분기 말 현재 당사와 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다. (1) 소송내역 - 당사 원고 소송 소송당사자 소송의 내용 소송가액 소제기일 진행상황 원고 : 키움증권 주식회사피고 : 조 매매대금(미수채권) 청구 소송 3,110,182,741원 2023-07-21 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사피고 : 이 매매대금(미수채권) 청구 소송 2,728,558,354원 2023-07-21 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사피고 : 주 매매대금(미수채권) 청구 소송 7,599,012,537원 2023-09-01 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사피고 : 김 매매대금(미수채권) 청구 소송 1,000,000,000원 2024-01-08 1심 진행중 원고: 키움증권 주식회사피고: 이 외 105명 손해배상청구 소송 4,000,000,000원 2024-05-10 1심 진행중 원고: 키움증권 주식회사 피고: ㈜해* 주식매매대금 청구 소송 1,000,000,000원 2024-06-26 1심 진행중 - 당사 피고 소송 소송당사자 소송의 내용 소송가액 소제기일 진행상황 원고: 안피고: 키움증권 주식회사 부당이득반환청구의 소 1,127,707,234원 2023-11-22 1심 진행중 원고: 이 외 13명피고 : 키움증권 주식회사 미수금채무부존재확인 청구의 소 1,400,000,000원 2023-12-14 1심 진행중 원고: 이 외 11명피고 : 키움증권 주식회사 미수금채무부존재확인 청구의 소 1,200,000,000원 2023-12-21 1심 진행중 원고: 남피고: 키움증권 주식회사 출금고무효정지조치 확인의 소 1,035,026,251원 2024-07-16 1심 진행중 (2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다.(3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. ■ (주)키움저축은행 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 연대보증금 지급청구 2023-04-20 키움저축은행 외 2 정 원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함. 5,068,750,000 당행 승(종결) - - ◆2023.04.20 소장접수◆2023.10.18 변론◆2023.12.06 변론◆2024.01.24 판결선고 기일◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정 대여금 2024-01-24 키움저축은행 주택에씨금융대부㈜ 외 1명 채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함 2,871,278,973 진행중 - - ◆2024.01.24 소장접수 대출채권 회수: 지급명령 확정으로 채무자에 대한 강제집행 예정 대여금 및연대보증금 2024-02-29 키움저축은행 ㈜조앤씨박 청구금액 및 독족절차비용 지급 명령 3,800,000,000 진행중 - - ◆2024.05.22 변론기일 지정 1심 결과에 따라 결정 예정 주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ (주)키움예스저축은행 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사의영업, 재무, 경영에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 청구이의 2023.06.29. (학)충원 ㈜키움예스저축은행 부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기 1,055,843,154원 승소 진행중 - 2024.06.11 충청학원 측 항소 접수법무법인 위임계약 체결 예정 소송 결과 여부 확인 필요 대여금 등 2023.08.02. ㈜키움예스저축은행외 9명 ㈜지룹외 2명 지급명령 본안소송으로 전이 5,441,979,795원 승소 - - 2024.06.27 1심 승소 소송 결과 여부 확인 필요 대여금 2024.01.08. ㈜키움예스저축은행외 2명 ㈜노OOOO식신,㈜작OO시신,남 대여금 지급명령 이의신청에 대한 소송제기 2,500,000,000원 진행중 - - 2024.07.23 판결선고 예정 소송 결과 여부 확인 필요 사해행위 취소 및 배당이의 2024.01.31. 정 ㈜키움예스저축은행외 8명 사해행위 취소 및 배당이의의 소 10,164,417,101원 진행중 - - 변론기일 지정 신청 접수변론기일 예정일 : 2024.07.16 소송 결과 여부 확인 필요 배당이의 2024.02.01. ㈜키움예스저축은행외 6명 방외 2명 부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의 8,334,074,719원 진행중 - - 2024.07.16 변론기일 확정 소송 결과 여부 확인 필요 주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ (주)키다리스튜디오 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 손해배상 2020.12.10 (1심 기준) 개인 개인,㈜레진엔터테인먼트 원고는 원고의 웹툰 작품과 관련하여 피고 개인이 작품의 저작자가 아님에도 불구하고 자신의 필명 '레진'을 "글작가"로 표기하여, 당해 저작물을 공표함으로써 저작권법 제 137조를 위반이고 그에 따른 손해를 배상하라는 취지입니다. 피고 개인의 경우 이 사건 당시 레진의 대표이사였기때문에 연대 책임이 있다는 취지로 피고로 추가하여 소를 제기함 39,933,954 종결 (원고일부승) 진행중 　- ◆ 2024.08.30 판결선고기일 패소 할 경우 피고 레진엔터의 이미지에 다소 안 좋은 영향을 미칠 수 있겠으나 금전적인 부분은 피고 개인을 통해 구상권 청구로 반환 받을 가능성이 높음 사해행위취소 2023.07.20 ㈜키다리스튜디오 개인 원고의 채무자가 강제집행을 면피하려는 목적으로 피고에게 부동산을 증여한 것으로 판단하여 부동산 증여의 원상회복을 구하려는 소를 제기함 97,644,000 종결 (원고일부승) - - ◆ 2024.06.13 종결(원고일부승) 승소시 부동산 강제 경매를 통해 미수 채권 일부 회수 가능 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 [지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음 [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) 2 84,400 한국증권금융 등 법 인 - - 기타(개인) - - 다. 채무보증 현황 [지배회사에 관한 사항] (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자 회사와의관계 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 기초 증감 당기말 비 고 건수 금액 건수 금액 건수 금액 ㈜키다리스튜디오 기타특수관계자 한국증권금융 8,600 8,600 2024-04-30~2025-04-30 1 8,600 - - 1 8,600 - 6,300 6,300 2024-06-12~2025-06-12 1 6,300 - - 1 6,300 - [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 (기준일 : 2024년 6월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자 회사와의관계 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 기초 증감 당기말 비 고 건수 금액 건수 금액 건수 금액 키움에프앤아이 종속회사 회사채인수자 40,000 40,000 2022-02-25~2025-02-25 1 40,000 - - 1 40,000 - 10,000 10,000 2022-03-31~2025-03-31 1 10,000 - - 1 10,000 - 합 계 50,000 50,000 - 2 50,000 - - 2 50,000 - 주) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2022년 6월 29일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다. ■ 키움증권(주) (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 건, 백만원) 구분 2024년 반기 2023년 증감 건수 60 59 1 약정잔액 1,936,920 1,522,540 414,380 ■ 한 국정보인증(주) (1) 약정사항 및 우발부채당반기말 현재 연결기업의 주요약정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 약정내용 약정기관 통화 한도금액 기업운전일반회전대출(1) KEB하나은행 KRW 3,000,000,000 기업자금대출 신한은행 KRW 28,000,000,000 기업일반회전대출(1) 신한은행 KRW 2,000,000,000 기업일반회전대출(1) 우리은행 KRW 2,000,000,000 기업카드(1) 씨티은행 KRW 4,000,000,000 (1) 보고기간종료일 현재 상기 대출 약정한도와 관련하여 종속회사의 대표이사로부터 각각 3,600,000천원, 2,400,000천원, 2,400,000천원 및 4,800,000천원의 보증을 제공받고 있습니다 (2) 타인에게 담보로 제공한 자산당반기말 현재 연결기업이 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보를 제공받은 자 담보제공내역 담보제공자산 장부가액 우리은행 종업원 생활안정자금 차입금 담보제공 정기예금 2,000,000,000 KEB하나은행 종업원 생활안정자금 차입금 담보제공 정기예금 1,200,000,000 종업원 생활안정자금 차입금 담보제공 정기예금 500,000,000 소프트웨어공제조합 소프트웨어 공제조합 출자금 출자금 207,179,449 신한은행 기업자금대출 담보제공() 부동산 11,228,993,459 주식 74,000,000,000 () 해당 차입금에 대하여 상기 담보제공자산 외 연결기업의 신한은행 예금계좌와 담보로 제공된 부동산 관련 화재보험에 대한 보험금 청구권에 근질권이 설정되어 있습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 당반기말 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 금액 보증내역 서울보증보험 5,198,520,759 이행지급보증 등 소프트웨어공제조합 8,078,852,245 이행지급보증 등 도쿄신용보증 129,646,500 차입금보증 ㈜와이즈버즈 대표이사 8,400,000,000 기업운전일반회전대출 ㈜애드이피션시 대표이사 4,800,000,000 기업카드 ■ (주)키다리스튜디오 (1) 당반기말 현재 회사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자 보증(담보)금액 보증처 보증기간 내용 서울보증보험(주) 314,712 네이버파이낸셜(주) 2023.11.20~2024.11.19 이행(지급)보증보험 200,000 (주)카카오페이 2023.07.30~2024.07.29 이행(지급)보증보험 2,193 (주)예스코 2022.11.22~2024.11.21 이행(지급)보증보험 100,000 엔에이치엔케이씨피(주) 2024.06.22~2025.06.21 이행(지급)보증보험 200,000 토스페이먼츠(주) 2024.06.26~2025.06.25 이행(지급)보증보험 10,000 박미라 2023.01.20~2026.01.19 공탁보증보험 2,000 박혜영 2023.04.03~2026.04.02 공탁보증보험 4,000 주식회사 달빛공장 2023.04.03~2026.04.02 공탁보증보험 8,850 한동희 2023.05.04~2026.05.03 공탁보증보험 10,000 (주)유디아이디 2023.09.06~2024.09.05 이행(지급)보증보험 653,190 네이버파이낸셜㈜ 2024.04.04~2025.04.03 이행(지급)보증보험 400,000 토스페이먼츠㈜ 2023.07.20~2025.07.19 이행(지급)보증보험 3,000 비즈톡㈜ 2023.07.01~2025.06.30 이행(지급)보증보험 (주)다우데이타 8,600,000 한국증권금융㈜ 2024.05.01~2025.04.30 담보제공() 6,300,000 한국증권금융㈜ 2024.06.13~2025.06.12 담보제공() () 담보제공자가 보유한 (주)다우기술 보통주 1,500,000주가 담보로 제공되어 있습니다.(2) 당반기말 현재 연결회사의 차입금 등의 약정한도는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 차입구분 금융기관명 통화 약정한도액 사용액 제3자담보제공대출 한국증권금융 KRW 14,900,000 14,900,000 시설자금대출 산업은행 KRW 3,000,000 3,000,000 지급보증신용장 KEB하나은행 EUR 550,000 550,000 일반자금대출 KEB하나은행 (파리지점) EUR 500,000 500,000 합계 KRW 17,900,000 17,900,000 EUR 1,050,000 1,050,000 (3) 당사는 주식의 포괄적교환 계약 체결 이전에 (주)레진엔터테인먼트가 부여한 주식매수선택권을 행사하여 (주)레진엔터테인먼트의 주주가 된 자가 서면으로 매수를 요청 하는 경우 매수 또는 교환할 의무가 있습니다. 라. 채무 인수약정 현황 [지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음 [종속회사에 관한 사항] - 해 당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 [지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음 [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) (1) 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 계약구분 발행회사(SPC) 약정잔액 약정기간 개시일 종료일 매입확약 케이에스엘피㈜ 200 2019-06-13 2024-12-13 매입확약 케이에스엘피제이차㈜ 21,000 2022-08-31 2028-02-29 매입확약 케이에스에이치씨제이차㈜ 25,800 2023-07-12 2029-01-12 매입확약 케이에스엘씨제일차㈜ 31,000 2024-03-15 2029-08-28 매입확약 케이더블유디디제삼차㈜ 1,850 2022-02-03 2025-08-03 매입확약 케이에스에이치오제일차㈜ 31,200 2020-09-24 2026-03-24 매입확약 케이더블유엘제이차 10,200 2023-12-14 2025-12-14 매입확약 에스케이더블유제일차㈜ 52,000 2020-07-14 2026-01-14 매입확약 제이디제이차 46,000 2024-03-25 2026-09-25 매입확약 엠아이제삼차 10,100 2021-03-03 2026-03-11 매입확약 엠아이제구차 10,200 2021-12-02 2026-12-03 매입확약 엠아이제십차 10,200 2022-02-22 2027-02-23 매입확약 엠에이제일차 7,000 2022-03-21 2027-03-22 매입확약 엠에이제삼차 5,100 2022-04-26 2027-04-27 매입확약 엠에이제사차 25,725 2022-06-24 2027-06-28 매입확약 엠에이제칠차 200 2024-03-27 2029-03-29 매입확약 엠에이제이차 10,200 2022-03-07 2027-03-08 매입확약 엠에이제육차 20,000 2023-11-15 2028-11-17 매입확약 케이더블유브이에스제일차㈜ 2,000 2022-01-17 2025-01-18 매입확약 죽전동공동주택제이차㈜ 2,000 2020-02-21 2024-08-24 매입확약 비에스에이엔엠제일차㈜ 4,700 2021-10-27 2024-09-28 매입확약 비에스에이엔엠제이차㈜ 8,000 2021-10-27 2024-09-28 매입확약 엠제이엘제일차㈜ 47,500 2022-07-04 2025-04-05 매입확약 에스와이피제일차㈜ 15,000 2024-06-17 2025-12-18 매입확약 케이엔더블유제이차㈜ 10,000 2024-06-17 2025-12-18 매입확약 케이더블유퍼스트㈜ 34,600 2019-10-01 2025-09-30 매입확약 지유코어㈜ 24,800 2019-10-01 2025-09-30 매입확약 포르테로지스제일차㈜ 4,000 2021-08-31 2025-04-02 매입확약 케이씨에이제일차㈜ 63,000 2022-01-12 2025-01-31 매입확약 더블유은화삼제일차㈜ 65,000 2024-03-26 2027-09-18 매입확약 세븐스타제일차㈜ 10,000 2021-04-01 2025-03-20 매입확약 빅웨이브제일차㈜ 1,500 2021-04-20 2024-07-30 매입확약 블루베이제일차㈜ 2,000 2021-09-14 2025-03-14 매입확약 블루미라클제일차㈜ 7,500 2021-09-15 2024-09-13 매입확약 케이피오룡㈜ 41,000 2021-11-11 2026-05-12 매입확약 온새미로제오차 2,000 2022-10-17 2025-02-15 매입확약 케이피학성제일차㈜ 46,600 2023-10-25 2027-07-27 매입확약 블루드래곤제사차㈜ 1,500 2024-06-21 2025-06-20 매입확약 블루드래곤제오차 40,000 2024-05-08 2028-01-10 매입확약 히로인제오차㈜ 87,400 2024-03-29 2027-12-29 매입확약 더블에스동인제일차 14,400 2022-03-08 2024-12-08 매입확약 케이엠무비제일차㈜ 2,700 2024-06-13 2024-09-13 매입확약 로렌티아제일차㈜ 240,000 2024-06-14 2029-03-19 매입확약 케이더블유에이치㈜ 63,600 2020-02-20 2025-02-20 매입확약 케이더블유호원제일차㈜ 100,000 2022-02-28 2025-08-28 매입확약 케이더블유호원제이차㈜ 50,000 2022-02-28 2025-08-28 매입확약 히어로즈엠제삼차㈜ 12,000 2024-05-03 2025-04-24 매입확약 블루레인제일차㈜ 32,800 2024-06-12 2029-06-12 매입확약 히어로즈브이원제십이차㈜ 13,425 2022-04-28 2025-04-29 매입확약 리멤버제일차㈜ 145,000 2023-07-20 2024-07-19 매입확약 민스크제일차㈜ 30,000 2023-07-20 2024-07-19 매입확약 엠제이프로제일차㈜ 85,500 2023-09-13 2024-09-12 매입확약 케이코너파인제일차㈜ 2,000 2021-04-30 2024-11-07 매입확약 케이에스씨제이차㈜ 750 2022-05-04 2024-08-04 매입확약 케이테라제육차㈜ 9,000 2022-06-17 2025-03-17 매입확약 케이에이치피제이차㈜ 121,000 2024-05-31 2027-05-31 매입확약 케이부투제일차㈜ 28,300 2021-05-21 2026-03-21 매입확약 케이부투제오차㈜ 2,000 2021-11-30 2025-02-28 매입확약 케이지아이제이차㈜ 20,700 2022-02-17 2026-02-17 매입확약 송도더블원㈜ 125,670 2024-02-20 2028-12-20 - 그밖의 우발채 무 등은 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3.연결재무제표 주석 28.우발채무와 약정사항을 참조하시기 바랍니다. ■ (주 )사 람인 연결기업은 당반기말 현재 일반자금대출을 위해 기업은행과 산업은행에 각각 2.3억원, 10억원의 차입금 한도 약정을 받고 있습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 [지배회사에 관한 사항] (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업연도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 조치에 대한이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.11.15 금융감독원 ㈜다우데이타 경고 - 주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조,자본시장법 제164조, 제175조 - 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선 2) 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 조치에 대한이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2024.05.23 공정거래위원회 ㈜다우데이타 과태료부과 과태료 100만원 하도급대금 결제조건 지연공시 하도급거래 공정화에 관한 법률제 13조의 3 경미한 미비사항 및 자진 납부로 인하여20만원으로 감경 회사 자체적으로공시일정 관리 및 검토 강화 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업연도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황- 최근 5사업연도 이내 제재현황 없음 [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 - 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.11.15 금융감독원 다우기술 경고 - 주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 자본시장법 제164조, 제175조 - 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선 2) 공정거래위원회의 제재현황 - 해당사항 없음 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 해당사항 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.04.30 중앙전파관리소 다우기술 과태료 부과 과태료 1,400만원 전기통신사업법에서 금지하고 있는기술적 조치 미흡 전기통신사업법 제84조의 2 자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경 기술적 조치 관리 강화 2021.10.18 방송통신위원회 다우기술 과태료 부과 과태료 300만원 정보전송 역무 제공 등의 제한 정보통신망법 제50조의4 자진 납부로 인하여 240만원으로 감경 과태료 납부 및 위반행위 중지 2021.12.23 중앙전파관리소 다우기술 과태료 부과 과태료 1,400만원 발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수 전기통신사업법 제84조의 2 자진 납부로 인하여 1,120만원으로 감경 본인 확인 절차 강화 2022.01.18 중앙전파관리소 다우기술 시정명령 - 발신번호 사전등록 시 본인 확인 절차 미준수 전기통신사업법 제84조의 2 시정명령 이행 본인 확인 절차 강화 2022.07.11 방송통신사무소 다우기술 과태료 부과 과태료 600만원 정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수 정보통신망법 제50조의4 자진 납부로 인하여 480만원으로 감경 과태료 납부 및 위반행위 중지 2024.04.22 방송통신사무소 다우기술 과태료 부과 과태료 1,000만원 정보전송 역무 제공 등의 제한 미준수 정보통신망법 제50조의4 자진 납부로 인하여 800만원으로 감경 과태료 납부 및 위반행위 중지 ■ 키움증권(주) (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2021.07.13 금융감독원 키움증권 경고 - 주식회사등의 외부감사에관한 법률 등 위반 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제23조, 제27조 및 자본시장법 제164조, 제175조 - - 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선 2022.02.18 한국거래소 키움증권 회원주의 - 착오매매정정 위반 유가증권시장 업무규정 제28조 - - 착오매매정정 프로세스 강화 - 착오 주문 내부통제 강화 및 교육 정례화 2022.04.14 금융감독원 키움증권 과징금부과 77.3백만원 증권신고서 제출의무 위반 자본시장법 제119조 제1항, 제125조 제1항 제1호 과징금 납부 - 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한법률검토 철저 2022.08.12 금융감독원 키움증권 기관주의 - 외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류 자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 - - 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선 2022.08.12 금융감독원 키움증권 과태료부과 16백만원 다른 회사 주식 취득에 대한 사후 출자승인 미신청 및 미승인 소유한도 초과주식에 대한 의결권행사 금지 위반 금융산업의 구조개선에 관한 법률 제24조 제1항 제1호, 제4항, 제24조의2 제2항 및 동 시행령 제6조 제3항 제4호, 제4항 과태료 납부 - 출자 승인 업무 관련 규정 준수 및법률검토 철저 2023.07.18 금융위원회 키움증권 과태료부과 31.5백만원 공매도 순보유잔고 보고 위반 자본시장법 제180조의2 제1항 과태료 납부 - 공매도 관련 규정 준수 및 공매도 순보유 잔고 보고 철저 2023.08.18 한국금융투자협회 키움증권 제재금 60백만원 불성실 수요예측 참여행위 증권 인수업무 등에 관한 규정 제17조의2 제재금 납부 - 증권 인수업무 등에 관한 규정 숙지 및 운영 시스템 개선 2023.12.29 금융감독원 키움증권 경고 - 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 등 위반 주식회사등의 외부감사에 관한 법률 제5조, 제6조, 제29조 제1항, 외부감사 및 회계 등에 관한 규정 제26조 제1항, 제27조 - - 회계처리 기준 준수 및 내부프로세스 개선 2024.03.19 금융위원회 키움증권 과징금부과 19,280원 주식 등에 대한 대량보유보고의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제147조 제1항 과징금 납부 - 주식등의 대량보유 등의 보고 철저 2024.04.03 금융위원회 키움증권 과징금부과 193.4백만원 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항 과징금 납부 - 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저 2024.04.29 금융위원회 키움증권 과징금부과 91.2백만원 증권신고서 제출의무 위반 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제119조 제1항 과징금 납부 - 증권 신고서 제출 의무 준수를 위한 법률검토 철저 [임직원(이사,업무집행지시자 및 중요한 직원) 제재현황] 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 횡령·배임 등 금액 사유 근거법령 직위 전현직 근속연수 2022.08.12 금융감독원 상무 현직 22년 5개월 견책 - - 외환거래이익·손실(과대계상) 및 미수금·미지급금(과소계상) 회계처리 오류 자본시장법 제32조 제1항, 주식회사의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 및 동 시행령 제6조 제1항 주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준 2) 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.12.21 공정거래위원회 키움증권 과태료부과 9.5백만원 기업집단현황 공시규정 위반 공정거래법 제11조의4 및제69조의2 제1항 과태료 납부 - 작성기준 숙지 및 공시 전 검토 강화- 공시사항 부문별 Cross-Check 강화 2021.11.26 공정거래위원회 키움증권 경고 - 주식소유현황 등 신고규정 위반 공정거래법 제13조 제1항 및 시행령 제20조 제3항 - - 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선 2024.02.19 공정거래위원회 키움증권 과태료 부과 5.3백만원 기업결합 신고의무 위반 공정거래법 제11조 제1항 및 제6항 과태료 납부 - 유의사항 공지 및 관련 프로세스 개선 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 ■ (주)키움저축은행 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2023.04.17 인천지방검찰청부천지청 임직원 벌금 1백만원 신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호형사소송법 제334조 제1항형법 제70조 제1항, 제69조 제2항 임직원에 대한제재조치, 벌금 납부 관련 규정 준수 2023.04.17 인천지방검찰청부천지청 키움저축은행 벌금 1백만원 신용정보의 이용 및 보호에관한 법률 위반 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률제50조 제2항 제6호, 제51조형사소송법 제334조 제1항 벌금 납부 관련 규정 준수 (2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.05.07 금융감독원 키움저축은행 행정처분 - 주택담보대출 취급요건 미준수 상호저축은행법 제22조의 2,상호저축은행법시행령 제11조의 6,상호저축은행감독규정 제39조의 2 임직원에 대한 제재조치 관련 규정 준수 2020.12.14 금융감독원 키움저축은행 행정처분 - 임원의 겸직제한 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제10조 임원에 대한 제재조치 관련 규정 준수 2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 ■ (주)키움예스저축은행 (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2022.06.28 금융감독원 키움예스저축은행 경영유의사항 - IT보안 강화를 위한 전담 인력 확보 - 임직원에 대한 제재조치 보안 관련 인원 추가 및이기종 정보처리시스템 보안 강화 임직원 문책 기관주의 5,000만원 전자금융거래 안전성 확보의무 위반 전자금융거래법 제21조 제2항 주의(전무,현직,5년8개월) - 견책(차장,현직,16년2개월) - 주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성 2) 공정거래위원회의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 ■ 키움투자자산운용(주) (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음(2) 행정기관의 제재현황 1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2020.01.22. 금융감독원 키움투자자산운용 과태료 납부 과태료 2,000만 원 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호 과태료 납부 관련 내부통제 강화 2020.01.22. 금융감독원 임직원(상무,현직,13년) 주의인사조치 - 집합투자규약을 위반한 집합투자재산 운용 자본시장법 제85조 제8호 및시행령 제87조 제4항 제1호 주의인사조치 관련 내부통제 강화 2020.02.25. 금융감독원 키움투자자산운용 경영유의 - 집합투자재산 평가규정 보완 및 해외 재간접펀드 집합투자증권 평가절차 강화 필요 자본시장법 제238조제3항자본시장법 제238조제1항 및 제3항 조치완료 평가규정 및 해외 재간접 펀드관련 내규 개정 완료 2020.07.08. 금융감독원 키움투자자산운용 과태료 자진납부 과태료 840만원 금융감독원장에 대한 보고사항에대해 신고기한 도과 외국환거래법 제20조금융기관의 해외진출에 관한 규정 제3조 등 과태료 자진납부 관련 내부통제 강화 2023.08.07 금융감독원 키움투자자산운용 과태료 납부 과태료 2,240만원 금융감독원장에 대한 보고사항신고기한 도과 외국환거래법 제20조1항, 금융회사등의해외진출에관한규정 제7조10항 과태료 납부 관련 내부통제 강화 2023.09.13 금융감독원 키움투자자산운용 과태료 납부 과태료 3,480만원 공매도 순보유잔고 지연보고 자본시장법 제449조제1항제39호의2, 제180조의2제1항, 제180조제1항 과태료 납부 관련 내부통제 강화 주) 조치대상(직위, 전현직, 근속연수)은 제재조치일 기준으로 작성. 2) 공정거래위원회의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 최근 5사업년도 이내 제재현황 없음 ■ 한국정보인증(주) (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황- 해당사항 없음(2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2023.09.12 금융감독원 한국정보인증(주) 경고 - 대량보유 보고의무 위반 및 소유상황 보고의무 위반 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제147조, 제151조, 제173조, 제426조 및 『자본시장과 금융투자업에 관한 법률』 제159조, 제376조 - - 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수 2) 공정거래위원회의 제재현황 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 조치에 대한 이행 현황 재발방지를 위한 회사의 대책 2022.11.02 공정거래위원회 한국정보인증(주) 과태료부과 과태료 8.0백만원 대규모내부거래 공시규정 위반 『독점규제 및 공정거래에 관한 법률』 제11조의2 및 제69조의2 제1항 자진납부로 인하여 6.4백만원으로 감경 - 공시사항 Cross-Check 강화- 공시기준 숙지 및 공시일자 준수 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황- 해당사항 없음4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - 해당사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 지배회사 및 종속회사 모두 해당사항 없음 다. 단기매매차익 발생 및 반환에 관한 사항 - 지배회사 및 종속회사 모두 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 [지배회사에 관한 사항] 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음 나. 합병등의 사후정보 (1) 소규모 흡수 합병((주)나이스택스리펀드)1) 일반사항 구분 내용 합병방법 (주)다우데이타가 (주)나이스택스리펀드를 흡수합병함- 존속법인 : (주)다우데이타- 소멸법인 : (주)나이스택스리펀드※ 합병 후 존속회사 상호는 주식회사 다우데이타 입니다. 합병목적 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화 추진 합병비율 (주)다우데이타 : (주)나이스택스리펀드 = 1.00 : 0.00 2) 합병 주요일정 구 분 (주)다우데이타(합병법인) (주)나이스택스리펀드(피합병법인) 이사회 결의일 2022년 7월 26일 2022년 7월 26일 합병 계약일 2022년 7월 29일 2022년 7월 29일 권리주주 확정기준일(주1) 2022년 8월 10일 - 소규모합병 공고일 2022년 8월 11일 - 합병반대의사표시 접수기간 시작일 2022년 8월 11일 - 종료일 2022년 8월 25일 - 합병승인을 위한 주주총회 또는합병승인을 위한 주주총회를 갈음하는이사회 결의일(주2) 2022년 8월 26일 2022년 8월 26일 채권자 이의제출 공고일 2022년 8월 29일 2022년 8월 29일 채권자 이의제출기간 시작일 2022년 8월 30일 2022년 8월 30일 종료일 2022년 9월 29일 2022년 9월 29일 합병기일 2022년 9월 30일 2022년 9월 30일 합병종료보고총회에 갈음하는이사회 결의일(주3) 2022년 10월 4일 - 합병종료보고 공고일 2022년 10월 4일 - 합병(해산) 등기예정일 2022년 10월 4일 2022년 10월 4일 (주1) 합병법인에게는 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일입니다. (주2) 합병법인인 (주)다우데이타는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회 결의를 이사회 결의로 갈음하고, 피합병법인인 (주)나이스택스리펀드는 주주총회를 개최하여 본건 합병을 승인합니다. (주3) 합병법인인 (주)다우데이타는 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회결의로 갈음합니다. (2) 소규모 흡수 합병((주)대지하이테크시스템)1) 일반사항 구분 내용 합병방법 (주)다우데이타가 (주)대지하이테크시스템을 흡수합병함- 존속법인 : (주)다우데이타- 소멸법인 : (주)대지하이테크시스템※ 합병 후 존속회사 상호는 주식회사 다우데이타 입니다. 합병목적 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화 추진 합병비율 (주)다우데이타 : (주)대지하이테크시스템 = 1.00 : 0.00 2) 합병 주요일정 구 분 (주)다우데이타(합병법인) (주)대지하이테크시스템(피합병법인) 이사회 결의일 2022년 9월 26일 2022년 9월 26일 합병 계약일 2022년 9월 28일 2022년 9월 28일 권리주주 확정기준일(주1) 2022년 10월 11일 - 소규모합병 공고일 2022년 10월 12일 - 합병반대의사표시 접수기간 시작일 2022년 10월 12일 - 종료일 2022년 10월 26일 - 합병승인을 위한 주주총회 또는합병승인을 위한 주주총회를 갈음하는 이사회 결의일(주2) 2022년 10월 27일 2022년 10월 27일 채권자 이의제출 공고일 2022년 10월 28일 2022년 10월 28일 채권자 이의제출기간 시작일 2022년 10월 29일 2022년 10월 29일 종료일 2022년 11월 30일 2022년 11월 30일 합병기일 2022년 12월 01일 2022년 12월 01일 합병종료보고총회에 갈음하는이사회 결의일(주3) 2022년 12월 02일 - 합병종료보고 공고일 2022년 12월 02일 - 합병(해산) 등기예정일 2022년 12월 02일 2022년 12월 02일 (주1) 합병법인에게는 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일입니다. (주2) 합병법인인 (주)다우데이타는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회 결의를 이사회 결의로 갈음하고, 피합병법인인 (주)대지하이테크시스템은 주주총회를 개최하여 본건 합병을 승인합니다. (주3) 합병법인인 (주)다우데이타는 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회결의로 갈음합니다. (3) 소규모 흡수 합병((주)디이스터)1) 일반사항 구분 내용 합병방법 (주)다우데이타가 (주)디이스터를 흡수합병함- 존속법인 : (주)다우데이타- 소멸법인 : (주)디이스터※ 합병 후 존속회사 상호는 주식회사 다우데이타 입니다. 합병목적 합병을 통한 시너지 효과를 창출하고, 경영 효율화를 달성하여 사업의 경쟁력 강화와 주주가치 극대화 추진 합병비율 (주)다우데이타 : (주)디이스터 = 1.00 : 0.00 2) 합병 주요일정 구 분 (주)다우데이타(합병법인) (주)디이스터(피합병법인) 이사회 결의일 2022년 9월 26일 2022년 9월 26일 합병 계약일 2022년 9월 29일 2022년 9월 29일 권리주주 확정기준일(주1) 2022년 10월 12일 - 소규모합병 공고일 2022년 10월 13일 - 합병반대의사표시 접수기간 시작일 2022년 10월 13일 - 종료일 2022년 10월 27일 - 합병승인을 위한 주주총회 또는합병승인을 위한 주주총회를 갈음하는 이사회 결의일(주2) 2022년 10월 28일 2022년 10월 28일 채권자 이의제출 공고일 2022년 10월 31일 2022년 10월 31일 채권자 이의제출기간 시작일 2022년 11월 01일 2022년 11월 01일 종료일 2022년 11월 30일 2022년 11월 30일 합병기일 2022년 12월 01일 2022년 12월 01일 합병종료보고총회에 갈음하는이사회 결의일(주3) 2022년 12월 02일 - 합병종료보고 공고일 2022년 12월 02일 - 합병(해산) 등기예정일 2022년 12월 02일 2022년 12월 02일 (주1) 합병법인에게는 소규모합병에 대한 반대의사 표시를 위한 권리주주 확정기준일입니다. (주2) 합병법인인 (주)다우데이타는 소규모합병에 해당하여 합병승인을 위한 주주총회 결의를 이사회 결의로 갈음하고, 피합병법인인 (주)디이스터는 주주총회를 개최하여 본건 합병을 승인합니다. (주3) 합병법인인 (주)다우데이타는 상법 제526조 제3항에 따라 합병종료보고 주주총회를 합병종료보고 이사회결의로 갈음합니다. (4) 합병등 전후의 재무사항 비교표 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도(2023년) 2차연도(2024년) 1차연도 (2023년) 2차연도 (2024년) 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)나이스택스리펀드 (주1) 매출액 756 2,257 1,359 79.61 - - - 영업이익 (155) 274 (27) 82.69 - - - 당기순이익 (121) 217 (21) 82.44 - - - (주)디이스터 (주2) 매출액 12,583 13,473 7,632 -39.34 - - - 영업이익 1,908 1,844 898 -52.92 - - - 당기순이익 1,488 1,459 711 -52.26 - - - (주)대지하이테크시스템 (주2) 매출액 1,084 1,352 1,210 11.55 - - - 영업이익 116 (24) 35 -70.11 - - - 당기순이익 90 (19) 27 -69.69 - - - (주1) 기존 부가통신사업과의 시너지 효과로 인한 POS 결제 건수 증가로 매출 및 이익 증가 (주2) 경기 침체 및 S/W 시장공급자 증가에 따른 경쟁 심화 등으로 매출 및 이익 감소 다. 외국지주회사의 자회사 현황 당사는 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. [종속회사에 관한 사항] ■ (주)다우기술 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 당사는 2024년 7월 4일 제6회 무기명식 이권부 무보증사채 2,000억원을 발행하였습니다. 발행금액은 운영자금 및 채무상환자금으로 사용될 예정입니다. 나. 합병등의 사후정보 (1) 소규모합병((주)스페이스리버) 1) 합병 당사회사 합병 후 존속회사 명칭 (주)다우기술 소재지 경기도 용인시 수지구 디지털벨리로81 대표이사 김 윤 덕 상장 여부 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사 명칭 (주)스페이스리버 소재지 서울특별시 강서구 공항대로 168 대표자 황 보 순 상장 여부 주권비상장법인 2) 합병의 배경당사는 2022년 9월 비상장회사기업으로 물류관리시스템(WMS)을 제공하고 있는 (주)스페이스리버의 지분 100%를 취득하였습니다. 합병으로 커머스 부문의 사업역량 강화를 통한 기업가치 및 주주가치 제고를 기대하고 있으며, 본 합병은 우회상장에 해당하지 않습니다.3) 합병의 방법상법 제527조의3 규정에 의한 소규모합병에 해당하여 주식매수청구권이 인정되지 않으며, 합병비율이 1:0인 무증자 흡수합병 방식이기 때문에 본 합병으로 인하여 발행할 신주는 없습니다. 4) 합병 주요일정 구 분 (주)다우기술(존속회사) (주)스페이스리버(소멸회사) 합병 이사회 결의일 2022년 10월 24일 2022년 10월 24일 합병 계약일 2022년 10월 26일 2022년 10월 26일 주주확정기준일 지정 및 주주명부 폐쇄 공고 2022년 10월 24일 - 주주확정기준일 2022년 11월 08일 - 소규모합병 공고일 2022년 11월 09일 2022년 11월 09일 주주명부 폐쇄기간 시작일 - - 종료일 - - 합병반대의사 통지 접수기간 시작일 2022년 11월 09일 - 종료일 2022년 11월 23일 - 합병승인을 위한 주주총회 갈음 이사회 승인 2022년 11월 24일 2022년 11월 24일 채권자 이의제출 공고일 2022년 11월 25일 2022년 11월 25일 채권자 이의제출기간 시작일 2022년 11월 25일 2022년 11월 25일 종료일 2022년 12월 26일 2022년 12월 26일 합병기일 2022년 12월 27일 2022년 12월 27일 합병종료보고 주주총회 갈음 이사회 결의일 2022년 12월 27일 - 합병종료보고 공고일 2022년 12월 27일 - 합병(소멸) 등기완료일 2022년 12월 28일 2022년 12월 28일 5) 합병등 전후의 재무사항 비교표 - 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령' 제176조의5 제7항 제2호 나목 단서는 다른 회사의 발행주식 총수를 소유하고 있는 회사가 그 다른 회사를 합병하면서 신주를 발행하지 않는 경우에는 합병가액의 적정성에 대한 외부평가기관의 평가를 요구하지 않는 것으로 규정하고 있는 바, 본건 합병은 이에 해당하므로 위 규정에 따라 외부평가기관의 평가를 거치지 아니하였습니다. 따라서 합병등 전후의 재무사항 비교표를 생략합니다. ■ 키움증권(주) 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음. 나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 (1) 위탁자 예수금 위탁매매거래계좌, 해외증권거래계좌, 위탁종합계좌, 비과세종합저축(구 생계형), 해외주식투자전용 집합투자증권저축, 신탁계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액(2) 저축자 예수금 일반증권저축거래계좌, 비과세근로자주식저축거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액 (3) 집합투자증권투자자예수금 집합투자증권거래계좌의 예탁금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고 고객계좌에 현금으로 남아있는 금액 (4) 기타예수금, 신용공여담보금, 자기신용대주담보금 등의 현금 잔액 ※ 위의 예수금 중 유가증권의 매수에 사용되지 않고, 고객계좌에 현금으로 남아 있는 금액은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 키움증권(주)에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다. ※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. ※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 확정기여형 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. ■ (주)키움저축은행, ■ (주)키움예스저축은행 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음. 나.금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부 (주)키움저축은행이 취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호하는 금융상품의 종류는 다음과 같습니다.- 보통예금, 정기예금(퇴직연금 정기예금 DC 및 IRP 포함), 정기적금, 자유적립예금 , 기업자유예금, 장기주택마련저축, 별단예금, 신용부금, 표지어음예수금, 상호저축 은행중앙회 발행 자기앞수표 등 ※ 단, 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융회사가 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. ※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나, 확정기여형퇴직연금보험은 그러하지 않습니다. (2) 예금보호안내-보호금융상품 : (주)키움저축은행의 예금 등은 예금자보호법에 따라 예금보험공사 가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 고객의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원"이며, 5천만원을 초과하 는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 저축은행이 발행한 채권(후순위채권 후순위예금 등)은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. ■ (주)키움예스저축은행 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항- 해당사항 없음. 나. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항(1) 보호금융상품등록부취급하는 금융상품 중 예금보험공사가 예금자보호법에 의하여 보호받을 수 있습니다-보호금융상품종류 : 보통예금, 기업자유예금, 정기예금, 정기적금, 자유적립예금, 장기주택마련저축, 재형저축, 표지어음예수금, 신용부금, 별단예금, 상호저축은행중앙회 발행 자기앞수표 등 ※ 정부, 지방자치단체, 한국은행, 금융감독원, 예금보험공사, 부보금융기관이 가입한 금융상품은 보호되지 않습니다. ※ 보험상품은 보험계약자 및 보험료 납부자가 법인이면 보호되지 않습니다. 그러나 퇴직보험계약은 그러하지 않습니다. (2) 예금자보호법-보호금융상품 : 저축은행의 예금과 적금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하되, 보호 한도는 본 상호저축은행에 있는 귀하의 모든 예금보호 대상 금융상품의 원금과 소정의 이자를 합하여 1인당 "최고 5천만원" 이며, 5천만원을 초과하는 나머지 금액은 보호하지 않습니다.-비보호금융상품 : 후순위채권과 후순위예금은 예금자보호법에 따라 예금보험공사가 보호하지 않습니다. ■ (주)키다리스튜디오 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 1. 중요한 소송사건 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라회사에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 손해배상 2024.07.10 (2심 기준) ㈜키다리스튜디오 개인 피고는 원고의 광고대행을 집행한 업체로 원고가 광고비로 선지급한 충전금액을 반환하지 않음에 따라 원고가 업체 및 대표이사에 대한 손해배상 및 광고비 반환청구 소를 제기(2023.01.18)하여 승소(2023.07.12)하였고, 대표이사가 이에 대한 항소 제기함(2024.07.10) 477,305,139 종결(원고승) 진행중 - ◆ 2024.07.17 추완항소장 원고 도달 승소시 집행권원 확보 나. 중소기업기준 검토표 - 해당사항 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 해당사항 없음 라. 법적위험 변동사항. - 해당사항 없음 마. 합병 등의 사후 정보 1. 합병 (1) 주식회사 봄코믹스 합병의 건 (합병기일 : 2018년 01월 01일) 1) 합병 상대방 구 분 피합병법인 상 호 주식회사 봄코믹스(BomComics Co., Inc.) 소 재 지 서울특별시 마포구 독막로 311 대표이사 김 영 훈 2) 합병 계약의 내용- 배경웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화로 인한 경쟁력 강화- 법적 형태 : 소규모 합병- 구체적 내용(주)다우인큐브는 (주)봄코믹스의 지분 100%를 보유하고 있습니다. 존속회사와 소멸회사의 합병비율은 1:0.0000000이므로 본 합병으로 인하여 (주)다우인큐브가 발행할 신주는 없습니다. 따라서 본 합병 완료 후 (주)다우인큐브는 그대로 존속하고 최대주주도 변경되지 아니합니다.합병회사인 (주)다우인큐브는 피합병회사인 (주)봄코믹스를 계열회사로 유지함에 따른 불필요한 자원낭비를 줄일 수 있게 되고, 궁극적으로는 회사의 재무에 긍정적인 영향을 줄 것으로 예상됩니다. 또한 합병으로 인한 웹툰 플랫폼과 소설 콘텐츠의 융합으로 인한 사업 시너지 창출 및 사업 다각화로 인한 경쟁력 강화를 실현하여 지속적으로 성장하기 위한 발판을 마련하게 될 것으로 기대합니다.- 주요일정 일 정 일 자 합병 이사회 결의일 2017년 10월 18일 합병계약일 2017년 10월 25일 주주확정기준일 2017년 11월 03일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2017년 11월 06일 종료일 2017년 11월 09일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2017년 11월 06일 종료일 2017년 11월 20일 채권자이의제출기간 시작일 2017년 11월 22일 종료일 2017년 12월 31일 합병기일 등 2018년 01월 01일 3) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정) : 2017년 10월 20일(최초제출일 : 2017년 10월 18일)- 합병등종료보고서 (합병) : 2018년 01월 12일※ 주식회사 봄코믹스 합병의 건은 연결대상 완전자회사를 흡수합병한 건으로 별도로 매출액, 영업이익, 당기순이익을 산출하지 않아 예측치 및 실적치를 기재하지 않았습니다. (2) 주식회사 키다리이엔티 합병의 건 (합병기일 : 2021년 12월 28일) 1) 합병 상대방 구 분 피합병법인 상 호 주식회사 키다리이엔티(KIDARIENT, Inc.) 소 재 지 서울특별시 마포구 독막로 311 (염리동, 재화스퀘어) 3층 대표이사 김 영 훈 2) 합병 계약의 내용- 배경① 웹툰, 웹소설, 영상 등 IP를 활용한 종합 콘텐츠 기업으로 사업모델 구축② 웹 콘텐츠 IP 창작 역량과 영상 제작 노하우 결합으로 인하우스 밸류체인 확보③ 경영자원의 효율적 운용으로 수익성 증대- 법적 형태 : 소규모 합병- 구체적 내용본 건 합병은 합병회사인 (주)키다리스튜디오가 피합병회사인 (주)키다리이엔티의 주주에게 합병비율에 따른 발행 신주 1,370,474주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 변동은 없으며, 최대주주의 변동은 없습니다. 또한 합병 종료 후, (주)키다리스튜디오는 존속하고 피합병회사인 (주)키다리이엔티는 소멸 됩니다.본 건 합병을 통해 합병법인인 (주)키다리스튜디오의 우수 콘텐츠 IP와 피합병법인 (주)키다리이엔티의 영상 제작능력 노하우의 결합을 통해 콘텐츠 부가가치를 극대화하고, 웹툰 및 웹소설, 영상화가 가능한 종합 콘텐츠 기업으로 사업 역량이 강화될 것으로 기대하고 있습니다.또한 각사가 영위하는 사업 부문의 조직인력 및 경영자원의 중복투자를 제거함으로써 경영효율성이 증대되는 긍정적인 영향을 미칠 것으로 기대합니다.- 주요일정 일 정 일 자 합병 이사회 결의일 2021년 10월 22일 합병계약일 2021년 10월 25일 주주확정기준일 2021년 11월 08일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2021년 11월 09일 종료일 2021년 11월 09일 합병반대의사통지 접수기간 시작일 2021년 11월 08일 종료일 2021년 11월 23일 채권자이의제출기간 시작일 2021년 11월 26일 종료일 2021년 12월 27일 합병기일 등 2021년 12월 28일 3) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(회사합병결정) : 2021년 11월 05일(최초제출일 : 2021년 10월 22일)- 합병등종료보고서 (합병) : 2022년 2월 4일(최초제출일 : 2021년 12월 29일) 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)키다리이엔티 매출액 28,467 39,647 14,456 -49.22 9,271 -76.62 - 영업이익 1,387 2,693 -1,100 -179.30 -1,477 -154.85 - 당기순이익 - - - - - - - 주) 1차연도는 2022년이며 2차연도는 2023년 입니다. ※ 예측치와 실제치의 차이 발생 원인 - COVID-19 유행 이후 미디어 산업 침체 및 OTT 중심으로의 영화산업 트렌드 전환으로 극장매출이 하락하여 당사 부분투자 2개 작품의 실적 부진, 메인투자 작품 개봉 지연 및 드라마 제작 지연 등으로 인해 예측 매출액 대비 1차연도 49%, 2차연도 77% 감소한 매출액을 기록하였고, 이에 따라 영업이익 또한 1차연도 179%, 2차연도 155% 감소한 영업이익을 기록하였습니다. 2. 중요한 영업양수의 건 (1) 영업양수 결정 : 웹툰 제작 스튜디오1) 시기 및 대상회사(거래상대방)- 거래상대방 : 주식회사 키다리이엔티- 영업양수 일정 구분 일정 이사회결의일 2019년 04월 30일 주요사항보고서(영업양도)제출일 2019년 04월 30일 영업양도 주주총회를 위한 기준일 2019년 05월 15일 주주명부폐쇄기간 2019년 05월 16일 반대주주 의사표시 접수마감일 2019년 06월 06일 영업양수도 승인을 위한 주주총회일 2019년 06월 07일 주식매수청구권 행사기간 2019년 06월 07일 ~ 2019년 06월 27일 영업양수도 기준일 2019년 06월 30일 영업양수 잔금 지급일 2019년 07월 30일 2) 주요 내용 및 재무제표에 미치는 영향- 영업양수 주요내용웹툰 콘텐츠를 자체 제작하고 국내외로 유통하고 있는 (주)키다리이엔티 웹툰 제작 스튜디오 및 웹툰 유통 사업의 자산 및 부채, 계약, 기타 권리 등을 포함한 영업 일체를 양수함- 회사의 경영, 재무, 영업 등에 미치는 중요 영향 및 효과웹툰 제작 및 유통 분야의 사업 강화로 당사 웹툰 플랫폼 사업과의 시너지 창출 및 안정적 수익 기반 확보웹툰 스튜디오에서 제작된 다수 콘텐츠IP를 확보함으로써 시장 경쟁력 강화소설 IP의 OSMU로 웹툰 등의 2차 저작물 제작 등 콘텐츠 IP에서의 부가가치를 창출함으로써 장르를 뛰어넘은 콘텐츠 제작의 환경 조성 3) 관련 공시서류 제출일자- 2019년 04월 30일, 주요사항보고서(영업양수결정)- 2019년 04월 30일, 주주총회 소집결의- 2019년 05월 23일, 주주총회 소집공고- 2019년 07월 01일. 합병등종료보고서(영업양수도) 3. 주식의 포괄적 교환의 건 (1) 주식회사 레진엔터테인먼트 주식 교환의 건 (교환일 : 2021년 2월 23일) 1) 주식교환 상대방 구 분 피합병법인 상 호 주식회사 레진엔터테인먼트 (LEZHIN ENTERTAINMENT Inc.) 소 재 지 서울특별시 강남구 도산대로 170 대표이사 이 성 업 2) 주식교환 계약의 내용- 배경① 웹툰 제작 스튜디오와 플랫폼 사업의 시너지 창출② 유럽, 미국, 일본 등 글로벌 웹툰 플랫폼의 네트워크화 및 시장 확대 - 법적 형태 : 주식 교환- 구체적 내용 본 건 주식교환 완료 시, (주)키다리스튜디오는 교환대가로 주식교환일 현재 (주)레진엔터테인먼트의 주주에게 발행 신주 13,468,381주를 교부하는 것 이외에 지배구조 관련 경영권의 변동은 없으며, (주)키다리스튜디오가 (주)레진엔터테인먼트를 지배하는 모자관계를 형성하여 독립된 존속법인으로 유지됩니다. 또한 주식교환 계약에 따라, 본건 주식교환 이전에 취임한 (주)키다리스튜디오이사 및 감사의 임기에 대하여는 상법 제360조의13에도 불구하고 종전의 임기를 그대로 유지하는 것으로 하며, 본건 주식교환으로 인하여 새로 선임되는 임원은 없습니다.주식교환 이후에도 완전모회사인 (주)키다리스튜디오는 주권상장법인으로, 완전자회사인 (주)레진엔터테인먼트는 주권비상장법인으로 유지될 예정입니다.(주)키다리스튜디오의 경우 주식교환으로 인한 신주발행에 따른 자본 확충이 가능합니다. (주)레진엔터테인먼트는 자산 및 부채의 변동 없이 오직 주주 구성만 변동되며,지배구조가 안정됨에 따라 신용도 제고 및 경영 효율화가 기대됩니다.(주)키다리스튜디오는 (주)레진엔터테인먼트를 완전자회사로 편입함으로써 영업환경의 변화 등 외부환경 변화에 탄력적으로 대응할 수 있는 효율적인 경영체계를 갖추고, 웹툰 플랫폼 간 시너지 극대화를 통해 영업경쟁력 강화로 지속 가능한 성장을 도모할 수 있을 것으로 기대하고 있습니다.- 주요일정 일 정 일 자 주식교환 이사회 결의일 2020년 12월 14일 주식교환 계약일 2020년 12월 14일 주주확정기준일 2020년 12월 29일 주주명부 폐쇄기간 시작일 2020년 12월 30일 종료일 2020년 12월 30일 주식교환반대의사통지 접수기간 시작일 2021년 01월 07일 종료일 2021년 01월 21일 주주총회 예정일자 2021년 01월 22일 주식매수청구권행사기간 시작일 2021년 01월 22일 종료일 2021년 02월 15일 구주권제출기간 시작일 2021년 01월 22일 종료일 2021년 02월 22일 교환 일자 2021년 02월 23일 신주 상장일 2021년 03월 15일 3) 관련 공시서류 제출일자- 주요사항보고서(주식교환ㆍ이전 결정) : 2021년 02월 05일(최초제출일 : 2020년 12월 14일)- 합병등종료보고서 (주식의 포괄적 교환ㆍ이전) : 2021년 02월 23일 합병등 전후의 재무사항 비교표 * 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할) (단위 : 백만원) 대상회사 계정과목 예측 실적 비고 1차연도 2차연도 1차연도 2차연도 실적 괴리율 실적 괴리율 (주)레진엔터테인먼트 매출액 74,475 91,592 74,188 -0.38 89,096 -2.73 - 영업이익 8,593 13,831 7,629 -11.22 5,020 -63.70 - 당기순이익 - - - - - - - 주1) 실적은 레진엔터테인먼트 연결기준이며, 1차연도는 2021년이며 2차연도는 2022년입니다. 주2) 2차연도는 해외시장 선점을 위한 투자 증가로 인해 예측 영업이익 대비 63% 감소한 영업이익을 기록하였습니다. 바. 녹색경영 - 해당사항 없음 사. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없음 아. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 - 해당사항 없음 자. 보호예수 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일 ) (단위 : 주) 주식의 종류 예수주식수 예수일 반환예정일 보호예수기간 보호예수사유 총발행주식수 보통주 1,378,600 2023년 03월 16일 2025년 03월 16일 2년 기타(유상증자 계약에 따른 자발적 의무보유) 37,046,766 차. 특례상장기업의 사후 정보 - 해당사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) (주)사람인2005.10.07서울시 구로구 디지털로34길 43, 201호(구로동, 코오롱싸이언스밸리1차)인터넷을 통한구인 구직사업204,799사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)(주)사람인에이치에스2016.05.02서울특별시 구로구 디지털로34길 43, 601호(구로동, 코오롱싸이언스밸리1차)인력파견 등11,745 상동ＸAPPLANCER JOINTSTOCK COMPANY2014.11.27No C, 13th floor, AP Tower,518B Dien Bien Phu Str., Ward 21,Binh Thanh District, Ho Chi Minh City, Vietnam인터넷을 통한구인 구직사업1,575상동Ｘ(주)라라잡2018.12.26서울특별시 강남구 테헤란로2길 27, 9층 921호(역삼동, 비젼타워)데이터베이스 및온라인정보 제공업 등4,674상동Ｘ (주)키다리스튜디오(구, ㈜다우인큐브) 1987.07.29서울특별시 성동구 연무장11길 8웹툰, 웹소설, 영상 사업300,691상동○(자산총액10%이상)DELITOON SAS2015.08.03157 boulevard Macdonald 75019 Paris웹툰 플랫폼 서비스4,866기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)Ｘ(주)레진엔터테인먼트2012.04.24서울특별시 성동구 연무장11길 8 콘텐츠 제작 및 유통 웹툰 플랫폼 서비스 90,882기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)Lezhin Entertainment, LLC2016.03.08111 ANZA BLVD # 414, Burlingame, CA 94010,USA웹툰 플랫폼 서비스20,139기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)ＸLezhin Entertainment, Corp2015.10.26503,New Taiki Plaza, 2-1-8 Okubo, Shinjuku-ku, Tokyo, Japan웹툰 플랫폼 서비스9,346기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)ＸKidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.2014.09.23The offices at Central world Building, 29th floor, 999/9, Rama 1 Raod,Pathum WAN, Pathum Wan Bangkok 10330웹툰서비스5,120기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)ＸKidaristudio (Thailand) Co., Ltd.2014.11.10The offices at Central world Building, 29th floor, 999/9, Rama 1 Raod,Pathum WAN, Pathum Wan Bangkok 10330웹툰서비스861기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)Ｘ㈜이매진스2004.07.02서울특별시 마포구 독막로 311, 12층디지털콘텐츠13,278사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)Ｘ㈜다우기술1986.01.09경기도 성남시 수정구 금토로 69 다우디지털스퀘어IT 서비스 전문기업1,134,956사실상 지배력기준(회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)키움증권2000.01.31서울 영등포구 여의나루로4길 18, (여의도동,키움파이낸스스퀘어)온라인증권거래외43,353,320사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)㈜키움이앤에스(구, ㈜다우와키움)1999.06.25서울특별시 서초구 반포대로 235부동산개발 및컨설팅137,238기업 의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)Daou Hongkong Ltd 주1)2007.12.11Units 04-05, 26/F, Railway Plaza, 39 Chatham Road South, Tsim Sha Tsui, Kowloon, Hong Kong기타투자46,169상동Ｘ다우재팬2008.04.02Toranomon Towers Office, 19F, 4-1-28, Toranomon, Minato-ku, Tokyo 105-0001, Japan메일솔루션3,889상동Ｘ㈜키다리스타2011.07.01경기 용인 수지 디지털벨리로 81, 6층 (죽전동, 디지털스퀘어)게임개발-상동Ｘ다우(대련)과기개발유한공사2008.04.08대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩부동산개발 및 컨설팅-상동Ｘ대련다우기업관리복무유한공사2015.01.17중국 대련시 고신원구 화거로 3호 나미빌딩건물관리-상동Ｘ한국정보인증㈜1999.07.02경기도 성남시 수정구 금토로 69, 6층(금토동, 다우디지털스퀘어)전자문서 및 전자상거래를 위한 전자인증218,133사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)○(자산총액10%이상)에스지서비스㈜2008.11.24서울시 마포구 염리동콜마케팅,인증서 신청서 접수 등1,080기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)XWisebirds japan2023.06.02Arco Tower, 1-8-1, 7F, Shimomeguro, Meguro City, Tokyo, Japan광고대행320상동Ｘ다우키움이노베이션 (구. 다우사인 베트남)2018.12.04135, Hai Ba Trung, Ben Nghe Ward, District 1, HCMC, Veitnam소프트웨어 개발 및 유통15,725상동X(주)애드이피션시2012.09.10서울특별시 서초구 효령로77길, 28광고대행52,766상동X(주)와이즈버즈2013.05.20서울특별시 강남구 테헤란로 317, 17층(역삼동, 동훈타워)온라인광고대행97,251사실상 지배력기준 (회계기준서 1110호)O (자산총액 750억 이상)미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합2014.01.03서울 영등포구 여의나루로4길 18 키움파이낸스스퀘어빌딩 11층기타금융15,862상동X키움평택피에프브이2022.08.31서울특별시 강남구 테헤란로 137, 18층(역삼동)부동산업21,487기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움저축은행1983.02.18경기도 부천시 부천로 157(춘의동)상호저축은행업2,319,523상동O (자산총액 750억 이상)키움YES저축은행1971.04.12서울시 강남구 논현로 422상호저축은행업2,023,438상동O (자산총액 750억 이상)키움투자자산운용1988.03.26서울 영등포구 여의나루로4길 18, 15층집합투자업261,754상동O (자산총액 750억 이상)키움인베스트먼트1999.03.05서울 영등포구 여의나루로4길 18, 11층중소기업100,305상동O (자산총액 750억 이상)키움프라이빗에쿼티2017.04.26서울 영등포구 여의나루로4길 18, 16층집합투자업70,794상동XPT Kiwoom sekuritas Indonesia1995.10.08Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190증권업34,886상동XPT Kiwoom Investment Management1999.12.30Gedung Treasury Tower Lt 27A, District 8 Kawasan SCBD Lot 28, Jl.Jend.Sudirman Kav 52-53, Jakarta Selatan 12190집합투자업1,608상동X키움캐피탈주식회사2018.08.09서울 영등포구 여의대로 66, 17층여신금융업2,284,441상동O (자산총액 750억 이상)Kiwoom Hong Kong Limited2018.07.11RMS 1806-08. 18/F Tower Ⅱ Admiralty CTR 18 Harcourt rd Admiralty Hong Kong기타금융19,414상동XKiwoom Singapore Pte. Ltd2018.07.261 Raffles Place, #13-01 One Raffles Place, Singapore 048616기타금융13,672상동XKiwoom BVI One Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island기타금융1,325상동XKiwoom BVI Two Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island기타금융8,375상동XKiwoom BVI Three Limited2018.07.30P.O. Box 2208, Road Town, Tortola, British Virgin Island기타금융-상동X키움에프앤아이2020.10.23서울 서초구 반포대로 235, 8층NPL투자관리업801,570상동O (자산총액 750억 이상)KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.2023.06.28111 SOMERSET ROAD #06-01K 111 SOMERSET SINGAPORE (238164)기타금융482상동X글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사2018.05.15서울 영등포구 여의나루로4길 18기타금융27,504사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호2015.09.25주2)기타금융146,765기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)○(자산총액 750억이상)키움히어로 제4호 사모투자합자회사2020.11.11주2)기타금융15,908상동X키움 시리우스사모투자합자회사2021.06.01주2)기타금융16,078사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X키움뉴히어로4호스케일업펀드2021.10.07주2)기타금융97,196상동O (자산총액 750억 이상)키움푸드테크 사모투자합자회사2021.10.12주2)기타금융14,711상동X키움크리스제일호 사모투자합자회사2021.10.12주2)기타금융2,249기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움뉴히어로5호디지털혁신펀드2022.12.01주2)기타금융31,527사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X키움뉴히어로6호창업초기펀드2022.12.29주2)기타금융19,071상동X케이에프비에스제이호기업재무안정 사모투자 합자회사2024.03.13주2)기타금융-기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합2024.04.29주2)기타금융-상동X키움크리스제삼호 사모투자합자회사2024.06.18주2)기타금융-상동X키움작은거인증권투자신탁1호2011.03.31주2)기타금융18,608상동X키움올바른ESG증권 투자신탁 1호2019.03.22주2)기타금융42,411상동X키움장기코어밸류2014.04.18주2)기타금융33,111상동X키움글로벌코어밸류2015.11.18주2)기타금융9,799상동X키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C2016.08.07주2)기타금융23,929상동X키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권2016.09.25주2)기타금융29,279상동X키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호2018.04.19주2)기타금융158,921상동O (자산총액 750억 이상) KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 2018.07.19주2)기타금융81,024상동O (자산총액 750억 이상)키움글로벌금리와물가연동증권2018.09.21주2)기타금융7,131사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁2018.10.31주2)기타금융46,872기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움마일스톤유럽사모부동산투자신탁 제6호2018.12.03주2)기타금융38,881상동X키움베트남투모로우증권모투자신탁2019.10.18주2)기타금융10,837상동X키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호2019.09.26주2)기타금융123,508상동O (자산총액 750억 이상)제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 4호2020.06.12주2)기타금융34,116상동X포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호2021.02.26주2)기타금융13,820상동X키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호2021.07.12주2)기타금융7,176기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호2021.08.26주2)기타금융125,296상동O (자산총액 750억 이상)키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁2020.09.02주2)기타금융6,574사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)XKTB항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호2018.09.12주2)기타금융4,856기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁2022.01.21주2)기타금융39,342상동X키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁 [혼합-재간접형]C-F2022.08.24주2)기타금융2,273사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 12022.09.02주2)기타금융5,418기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호2022.07.07주2)기타금융61,746상동X키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁 [채권혼합_재간접형]C-F2022.08.24주2)기타금융3,722상동X키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호2022.09.26주2)기타금융3,431상동X키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁 [주식-재간접형]2022.05.10주2)기타금융278상동X키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호2010.12.20주2)기타금융10,563사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 2018.05.18 주2)기타금융5,123기업 의결권 과반수 소유 (회계기준서 1110호)X키움히어로즈미국성장기업30액티브 증권상장지수투자신탁[주식]2023.06.22주2)기타금융8,225사실상 지배력기준 (회계기준서1110호)X스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호2023.04.20주2)기타금융2,324상동X파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호2023.08.08주2)기타금융2,451상동X밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁2023.08.24주2)기타금융18,812상동X키움JP모간일본증권자투자신탁(H) [주식-재간접형] Class C-F2023.08.11주2)기타금융319상동X지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호2023.08.22주2)기타금융21,271상동X키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호2023.11.17주2)기타금융5,510상동X르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호2024.02.27주2)기타금융-상동X케이에프에이치이공일이(유)(주4)2020.12.03주2)기타금융13,982상동X케이에프아이이공일이(유)(주4)2020.12.04주2)기타금융4,043상동X케이에프아이이일공삼(유)(주4)2021.03.08주2)기타금융56상동X케이에프지이일공육유동화전문유한회사(주4)2021.06.04주2)기타금융19,491상동X케이에프아이이일공육유동화전문유한회사(주4)2021.06.04주2)기타금융27,110상동X케이에프아이이일일일 유동화전문유한회사(주4)2021.10.29주2)기타금융29,056상동X케이에프에프이일일이 유동화전문유한회사(주4)2021.12.06주2)기타금융4,073상동X케이에프엠비㈜(주4)2022.05.18주2)기타금융43상동X케이에프케이이이공육 유동화전문유한회사(주4)2022.06.03주2)기타금융35,770상동X케이에프더블유이이공구 유동화전문유한회사(주4)2022.09.02주2)기타금융19,454상동X케이에프지이이일이유동화전문유한회사(주4)2022.12.28주2)기타금융27,398상동X케이에프디이삼공오유동화전문유한회사(주4)2023.05.25주2)기타금융76,348상동O (자산총액 750억 이상)케이에프지이삼공육유동화전문유한회사(주4)2023.06.28주2)기타금융20,551상동X케이에프에이치이삼공칠유동화전문유한회사(주4)2023.07.24주2)기타금융3,306상동X케이에프아이이삼공구유동화전문유한회사(주4)2023.09.06주2)기타금융93,700상동O (자산총액 750억 이상)케이에프지이삼일이유동화전문유한회사(주4)2023.12.05주2)기타금융62,860상동X케이에프아이이삼일이유동화전문유한회사(주4)2023.12.07주2)기타금융87,874상동O (자산총액 750억 이상)케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사(주4)2024.03.07주2)기타금융 - 상동X케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사(주4)2024.05.30주2)기타금융 - 상동X케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사(주4)2024.06.05주2)기타금융 - 상동X지인유동화제십삼차㈜(주3)2018.07.13주2)기타금융7,962상동X케이에스엘피㈜(주3)2019.06.13주2)기타금융19,355상동X지유코어㈜(주3)2019.11.28주2)기타금융24,801상동X케이더블유퍼스트㈜(주3)2019.12.09주2)기타금융34,446상동X케이더블유에이치㈜(주3)2020.02.17주2)기타금융63,012상동X죽전동공동주택제이차㈜(주3)2020.02.21주2)기타금융2,105상동X케이엠무비제일차㈜(주3)2020.03.13주2)기타금융2,628상동X에스케이더블유제일차㈜(주3)2020.06.19주2)기타금융44,813상동X케이에스에이치오제일차㈜(주3)2020.09.02주2)기타금융30,159상동X엠아이제삼차㈜(주3)2021.01.01주2)기타금융10,061상동X디비하이엔드제일차㈜(주3)2020.12.08주2)기타금융2,268상동X케이부투제일차㈜(주3)2021.05.13주2)기타금융30,303상동X케이코너파인제일차㈜(주3)2021.04.22주2)기타금융2,221상동X케이테라제오차㈜(주3)2021.06.29주2)기타금융2,026상동X빅웨이브제일차㈜(주3)2021.01.21주2)기타금융1,548상동X세븐스타제일차㈜(주3)2020.03.05주2)기타금융10,687상동X네트로드제일차㈜(주3)2021.05.13주2)기타금융2,044상동X블루미라클제일차㈜(주3)2021.09.16주2)기타금융10,876상동X블루베이제일차㈜(주3)2021.09.15주2)기타금융2,044상동X히어로즈브이원제육차㈜(주3)2021.07.30주2)기타금융2,016상동X엠아이제구차㈜(주3)2021.11.08주2)기타금융10,083상동X제이온마스터㈜(주3)2021.12.01주2)기타금융86,827상동O (자산총액 750억 이상)케이부투제오차㈜(주3)2021.07.20주2)기타금융2,030상동X케이피오룡㈜(주3)2021.10.14주2)기타금융32,936상동X케이경산제일차㈜(주3)2021.11.17주2)기타금융636상동X히어로즈브이원제칠차㈜(주3)2021.10.07주2)기타금융2,991상동X엠에이제이차㈜(주3)2022.02.08주2)기타금융9,959상동X엠에이제일차㈜(주3)2022.02.08주2)기타금융9,110상동X엠아이제십차㈜(주3)2021.11.15주2)기타금융10,083상동X더블에스동인제일차㈜(주3)2021.10.12주2)기타금융20,852상동X아일랜드원제일차㈜(주3)2021.12.14주2)기타금융2,004상동X케이더블유디디제삼차㈜(주3)2022.01.14주2)기타금융2,978상동X케이씨에이제일차㈜(주3)2021.11.19주2)기타금융61,023상동X케이더블유호원제일차㈜(주3)2022.02.11주2)기타금융73,985상동X케이더블유호원제이차㈜(주3)2022.02.11주2)기타금융52,909상동X케이더블유브이에스제일차㈜(주3)2021.10.19주2)기타금융2,081상동X히어로즈브이원제십차㈜(주3)2022.02.08주2)기타금융2,058상동X케이지아이제이차㈜(주3)2022.02.03주2)기타금융12,003상동X티앤케이제일차㈜(주3)2022.05.30주2)기타금융1,009상동X케이에스씨제이차㈜(주3)2022.05.04주2)기타금융758상동X케이테라제육차㈜(주3)2022.06.17주2)기타금융9,619상동X엠에이제삼차㈜(주3)2022.04.27주2)기타금융4,987상동X엠에이제사차㈜(주3)2022.06.24주2)기타금융21,758상동X케이에스엘피제이차㈜(주3)2022.08.31주2)기타금융20,203상동X엠제이엘제일차㈜(주3)2022.07.04주2)기타금융48,093상동X차이크루제일차㈜(주3)2022.07.12주2)기타금융1,009상동X온새미로제오차㈜(주3)2022.10.17주2)기타금융2,183상동X케이에스에이치씨제이차㈜(주3)2023.07.11주2)기타금융25,940상동X리멤버제일차㈜(주3)2023.07.20주2)기타금융146,861상동O (자산총액 750억 이상)민스크제일차㈜(주3)2023.07.20주2)기타금융30,697상동X엠제이프로제일차㈜(주3)2023.09.13주2)기타금융87,950상동O (자산총액 750억 이상)케이피청주제일차㈜(주3)2023.03.15주2)기타금융43,000상동X케이피학성제일차㈜(주3)2023.03.16주2)기타금융53,101상동X케이더블유엘제이차㈜(주3)2023.03.17주2)기타금융10,084상동X히로인제오차㈜(주3)2024.03.28주2)기타금융-상동X엠에이제칠차㈜(주3)2024.03.27주2)기타금융-상동X더블유은화삼제일차㈜(주3)2024.03.26주2)기타금융-상동X제이디제이차㈜(주3)2024.03.22주2)기타금융-상동X케이에스엘씨제일차㈜(주3)2024.03.14주2)기타금융-상동X송도더블원㈜(주3)2024.02.19주2)기타금융-상동X블루드래곤제사차㈜(주3)2024.06.20주2)기타금융-상동X에스와이피제일차㈜(주3)2024.06.18주2)기타금융-상동X케이엔더블유제이차㈜(주3)2024.06.18주2)기타금융-상동X로렌티아제일차㈜(주3)2024.06.14주2)기타금융-상동X블루레인제일차㈜(주3)2024.06.12주2)기타금융-상동X케이에이치피제이차㈜(주3)2024.05.30주2)기타금융-상동X블루드래곤제오차주식회사(주3)2024.05.08주2)기타금융-상동X히어로즈엠제삼차㈜(주3)2024.05.03주2)기타금융-상동X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 다우홍콩은 연결재무제표작성으로 다우(대련)과기개발유한공사와 나미빌딩주차장관리유한공사 자산총액이 반영되어 있음주2) 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 종속회사(수익증권)에 대해서는 주소를 기재하지 않음주3) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음주4) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였음 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 7㈜다우데이타110111-0863484㈜다우기술110111-0414758㈜키다리스튜디오(구.다우인큐브)110111-0539382㈜사람인110111-3318387한국정보인증㈜110111-1727332키움증권㈜110111-1867948㈜와이즈버즈110111-641759083㈜이머니110111-2797342㈜키움이앤에스110111-1719397㈜이매진스110111-3042324키움에셋플래너㈜110111-2776445키움인베스트먼트㈜110111-1659105키움투자자산운용㈜110111-0568133㈜키움저축은행124311-0008949㈜키움예스저축은행110111-0113475㈜키다리스타(구.키다리스튜디오)110111-4638263㈜레진엔터테인먼트110111-4853291에스지서비스㈜110111-4003854키움프라이빗에쿼티㈜110111-6386901㈜게티이미지코리아110111-6380549키움캐피탈㈜110111-6837772키움에프앤아이㈜110111-7660304키움평택피에프브이㈜110111-8410956한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발사모투자전문회사110113-0017764한국전력우리스프랏글로벌사모투자전문회사110113-0017756키움비하이스마트이노베이션사모투자합자회사110113-0032134키움뉴마진글로벌파트너쉽사모투자합자회사110113-0021202키움시리우스사모투자합자회사110113-0029941스탠다드키움2021제1호기업재무안정사모투자합자회사110113-0030584키움크리스제일호사모투자합자회사110113-0031045키움크리스제일호투자목적회사㈜110111-8033930키움크리스제이호사모투자합자회사110113-0031706키움푸드테크사모투자합자회사110113-0031087비엔더블유키움엔이엑스사모투자합자회사110113-0031839케이디비키움테크그로스사모투자합자회사110113-0034578키움히어로제4호사모투자합자회사110113-0028282글로벌강소기업키움엠앤에이전략창업벤처전문사모투자합자회사110113-0021997케이에프비에스제일호기업재무안정사모투자합자회사110113-0034297케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자합자회사110113-0035849DELITOON SAS812-871-598Lezhin Entertainment, LLC30-0932157Lezhin Entertainment, Corp0111-01-074992Kidaristudio Holdings (Thailand) Co., Ltd.0105557140971Kidaristudio (Thailand) Co., Ltd.0105557166059키움증권 인도네시아09-031-66-24132키움자산운용 인도네시아09-031-66-38203다우홍콩유한회사120-101094다우(대련)과기개발유한공사912102317730304000 대련다우기업관리복무유한공사91210231311530834P다우재팬0104-01-075232다우베트남(유)185-100044㈜사람인에이치에스110111-6049335Kiwoom Hong Kong Limited69622861-000-07-18-6Kiwoom Singapore Pte. Ltd.201825578ZKiwoom BVI One Limited1987854 Kiwoom BVI Two Limited1987856 Kiwoom BVI Three Limited1987848 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD.2023235346WDAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)0315421202코파칠레태양광유한회사110114-0216744한국전력우리스프랏글로벌제2차유한회사110114-0210613한국전력우리스프랏글로벌해외자원개발제3차유한회사110114-0210499키움코어랜드일반부동산사모투자회사제1호110111-8349139키움곤지암일반사모부동산투자회사110111-8404503COPA US 2nd Inc.82-2865549COPA US LLC82-2865646RE Holiday Holdings LLC83-1160709RE Patterson Holdings LLC30-0872808RE Astoria Holdings LLC30-0876271RE Astoria LLC32-0466397RE Pioneer Holdings LLC47-3436996RE Astoria 2 Holdings LLC47-3462575RE Astoria 2 LLC47-3449655RE Barren Ridge 1 Holdings LLC83-1175490RE Barren Ridge 2 Holdings LLC5827201 RE Barren Ridge 3 Holdings LLC61-1772740RE Barren Ridge 1 LLC27-1126857RE Astoria 2 LandCo LLC30-1118886RE Barren Ridge LandCo LLC35-2636740COPA Chile Solar SpA76.839.714-7COPA Eureka Inc.82-2841753Hudson Energy NY, LLC82-2758161SISTA PTE. LTD.202232544K㈜알트탭110111-6052099KSAAR Fund IC Class H106476 Applancer Joint Stock Company0313032338Wisebirds Japan Inc0110-01-154915㈜라라잡131111-0540136VIESTA CO., LTD0110584083㈜애드이피션시110111-4953992 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 주1) 해외법인은 현지 고유번호 기재 주2) 다우베트남(유) 청산 예정 ※ 당사는「독점규제 및 공정거래에 관한 법률」에 따른 공시대상기업집단에 해당하며 그에 관한 규제 내용 등은 아래와 같습니다.(1) 지정시기 : 2024년 5월 14일(2) 규제내용 요약- 대규모 내부거래의 이사회 의결 및 공시- 비상장사 중요사항 공시- 기업집단 현황 등에 관한 공시 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 06월 30일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 다우기술상장2000년 06월 27일경영권안정2,36820,278,00045.20163,329---20,278,00045.20163,3291,134,95693,046키다리스튜디오상장2011년 05월 26일경영권안정5,57613,550,26236.6352,288---13,550,26236.5852,288300,691-33,770사람인상장2005년 12월 30일경영권안정625730,4606.252,491---730,4606.242,491204,79921,858한국정보인증상장2021년 09월 15일경영권안정5,7713,231,6367.7417,323---3,231,6367.6117,323218,1336,275이매진스비상장2015년 08월 21일경영권안정3,00075,00025.002,507---75,00025.002,50713,2782,534키움뉴히어로3호 핀테크혁신펀드-2021년 05월 13일단순투자400--1,764--436---1,328--37,865,358-239,702--436-37,865,358-239,266-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음