AI Terminal
ING-GRAD d.d.
Quarterly Report • Oct 30, 2025
10253_10-q_2025-10-30_e5064e8a-fca9-42df-9b1b-64b32e0b6d42.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
ZA RAZDOBLJE 01.01.2025. – 30.09.2025.
ING-GRAD d.d.
listopad 2025.
Redovna dionica: IG, ISIN: HRIG00RA0009
Uvrštena na: Službeno tržište Zagrebačke burze
Matična država članica: Hrvatska
LEI oznaka: 747800V0634Q77II6N67
ING-GRAD D.D.
FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
ZA RAZDOBLJE 01.01.2025. – 30.09.2025.
-NEKONSOLIDIRANO I NEREVIDIRANO-
______________________________________________________________________________________________________________
Opći podaci
Društvo ING-GRAD d.d. započelo je s radom kao obrt 1985. u Zagrebu, a od 1991. na tržištu djeluje kao društvo pod današnjim nazivom. Osnivač i predsjednik Uprave, mr.sc. Branislav Brizar, doveo je ING-GRAD d.d. do jedne od vodećih i najdugovječnijih građevinskih kompanija u Hrvatskoj. 40 godina nakon svog utemeljenja kompanija je napravila iskorak te izašla na burzu, zaključujući na taj način put od obiteljskog obrta do javno listane kompanije.
U višegodišnjem iskustvu rada na vrlo zahtjevnim građevinskim pothvatima, ING-GRAD d.d. stekao je iskustvo na raznovrsnim projektima. Društvo je do sada radilo na više od 200 građevinskih projekata iz različitih područja. Navedeni projekti uključuju više od 80 projekata obnove baštine, više od 60 projekata izgradnje stambenih i poslovnih građevina, više od 50 energetskih i infrastrukturnih projekata te više od 20 projekata izgradnje javnih i turističkih građevina.
ING-GRAD d.d. se kroz svoju bogatu povijest specijalizirao u restauraciji i rekonstrukciji kulturne baštine od iznimne povijesne i umjetničke važnosti. To uključuje povijesno značajne građevine, palače, tvrđave, sakralnu arhitekturu, mostove, spomenike i druge javne zgrade. Neke od istaknutih referenci u ovom segmentu uključuju i Crkvu sv. Marka, Amfiteatar u Puli te Hrvatski državni arhiv. Nadalje, kompanija ima bogate reference u nizu vrlo zahtjevnih energetskih i infrastrukturnih projekata. Projekti uključuju izgradnju, rekonstrukciju, sanaciju i proširenje vjetroelektrana i termoelektrana, elektrana na biomasu i biogorivo te infrastrukturnih objekata. Kompanija je izgradila tri vjetroelektrane u Republici Hrvatskoj i jednu u Sjevernoj Makedoniji, sve po principu "ključ u ruke" prema FIDIC knjizi. Osim toga, kompanija je sudjelovala u izgradnji brojnih benzinskih postaja za INA-u, kao i u izgradnji Uređaja za pročišćavanje otpadnih voda u Osijeku.
ING-GRAD d.d. također redovito gradi i izvodi građevinske radove na nekim od najznačajnijih poslovnostambenih objekata u Republici Hrvatskoj. Od poslovnih uredskih zgrada, trgovačkih centara, stambenih zgrada do industrijskih pogona. Što se tiče projekata poslovno-stambenih objekata, kompanija je specijalizirana za segmente izvođenja građevinske jame, izvođenja obrtničkih i instalaterskih radova, uređenja i opremanja objekata te uređenje prometnica, parkirališta i vanjskih dijelova objekata.
______________________________________________________________________________________________________________
Komentar predsjednika Uprave kompanije ING-GRAD d.d. na poslovanje u prvih devet mjeseci 2025. godine
U prvih devet mjeseci 2025. godine ING-GRAD d.d. je nastavio s pozitivnim trendovima iz prve polovice godine, ostvarivši stabilan rast prihoda i zadržavši visoku razinu operativne učinkovitosti. Unatoč i dalje prisutnim izazovima u građevinskom sektoru, uspješno se realiziraju ključni projekti iz područja visokogradnje i obnove kulturne baštine, čime dodatno potvrđujemo svoju stručnost u izvođenju zahtjevnih radova i dajemo doprinos očuvanju hrvatske kulturne i arhitektonske baštine.
Treće tromjesečje obilježila je zadovoljavajuća dinamika izvođenja radova, a jednako je solidan bio i obujam aktivnosti na infrastrukturnim i javnim projektima. Uspješno smo proširili portfelj ugovorenih poslova, a što nam osigurava visoku popunjenost kapaciteta i stabilnost poslovanja u narednom razdoblju. Radi se o dva značajna projekta: Projektiranje i izgradnja Nacionalne dječje bolnice u Zagrebu – Faza 1 te Izvođenje radova i opremanje zgrade Kina "Europa". Dodatno je nakon izvještajnog datuma postala izvršna odluka o odabiru subjekta za Izvođenje radova cjelovite obnove u potresu oštećene zgrade Sveučilišta u Zagrebu i Pravnog fakulteta. Nastavili smo s ulaganjima u modernizaciju opreme i digitalnih rješenja koja pridonose boljem upravljanju projektima i optimizaciji troškova. Dodatno smo ojačali fokus na razvoj stručnih kadrova budući su naši zaposlenici najveća vrijednost i ključni pokretač dugoročnog uspjeha. Posebno smo ponosni na projekte koji kombiniraju tradicionalna znanja i suvremene tehnologije, čime podižemo standarde održivog građenja.
Zahvaljujem svim zaposlenicima, partnerima, investitorima i dioničarima na kontinuiranoj podršci i povjerenju. U završnici godine fokus ostaje na kvalitetnoj i pravovremenoj izvedbi ugovorenih radova, jačanju tržišne pozicije te daljnjem unaprjeđenju poslovanja kroz inovacije i odgovorno upravljanje resursima.
Poslovni događaji u izvještajnom razdoblju
Najvažniji događaj u prvih 9 mjeseci 2025. godine svakako je uspješna provedba javne ponude dionica kompanije (IPO) gdje je ukupan iskazani interes svih kategorija ulagatelja bio značajno viši od ponuđene količine dionica. Dionice su ponuđene radnicima, građanima i institucionalnim investitorima što je rezultiralo s više od 2.600 dioničara u suvlasništvu kompanije uz većinskog vlasnika Branislava Brizara.
U prvih devet mjeseci 2025. godine ING-GRAD d.d. je ostvario 119,04 mil. EUR poslovnih prihoda što predstavlja značajan rast od gotovo 36% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine, zahvaljujući adekvatnoj dinamici izvođenja radova. Poslovni rashodi iznose 98,16 mil. EUR i u odnosu na prošlu godinu bilježe rast od 34,32%. Rast rashoda se javlja kao rezultat rasta obujma poslovanja, ali i određenog utjecaja inflacije, naročito u dijelu više cijene rada. Troškovi kooperanata iznose 74,81 mil. EUR, što je 45,37% više u odnosu na usporedivo razdoblje prošle godine.
Uz visok rast poslovnih prihoda zadržana je i zadovoljavajuća razina profitabilnosti. Izvještajna EBITDA za prvih 9 mjeseci 2025. godine je ostvarena u iznosu od 22,42 mil. EUR što je za 6,44 mil. EUR više od
ING-GRAD d.d.
Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
______________________________________________________________________________________________________________
prošlogodišnje. Nastavak odnosno održavanje pozitivnog trenda učinkovitosti se može zahvaliti efikasnoj kontroli troškova i optimizaciji internih procesa. Niski troškovi amortizacije kao i zaduženosti posljedično su doveli do adekvatne neto dobiti koja je za prvih devet mjeseci iznosila 17,47 mil. EUR.
Na dan 30.09.2025. godine aktiva Društva je iznosila 134,22 mil. EUR pri čemu je kapital iznosio 82 mil. EUR, a stanje novca i visoko-likvidnih sredstava bilo je na razini 67,47 mil. EUR. Neto stanje novca je iznosilo 65,64 mil. EUR. Obrtni kapital je na kraju izvještajnog razdoblja iznosio 37,38 mil. EUR.
Backlog na dan 30.9.2025 iznosi 250,11 mil. €, međutim isti ne obuhvaća tri Ugovora koja su postala izvršna u kvartalu i nakon izvještajnog datuma (Projektiranje i izgradnja Nacionalne dječje bolnice u Zagrebu – Faza 1, Izvođenje radova i opremanje zgrade Kina "Europa" te Izvođenje radova cjelovite obnove u potresu oštećene zgrade Sveučilišta u Zagrebu i Pravnog fakulteta). Uključivanje ova tri projekta daje trenutno stanje backloga od 314,51 mil. € što je otprilike na razini s kraja 2024. godine.
Ključni pokazatelji prva 3 kvartala 2025. godine
| Ključni pokazatelji ('000 €) | 19.2025. | 19.2024. | 19.2025./ 19.2024. |
|---|---|---|---|
| Poslovni prihodi | 119,04 | 87,59 | 35,92% |
| EBITDA | 22,42 | 15,98 | 40,32% |
| Neto dobit | 17,47 | 12,13 | 44,02% |
| 30.09.2025. | 31.12.2024. | ||
| Neto novac | 65,64 | 5,49 | |
| Obrtni kapital | 37,38 | 28,41 | |
| Backlog | 250,11 | 316,12 |
Poslovanje Društva po segmentima
Poslovanje Društva podijeljeno je na tri glavna segmenta:
-
- Obnova kulturne baštine
-
- Energetika i infrastruktura
-
- Poslovni i stambeni objekti
Podjela prihoda prema glavnim segmentima na kraju 2021., 2022., 2023., 2024. te prikaz ugovorenih prihoda u narednom razdoblju (backlog) na 3Q 2025.g. mogu se vidjeti na sljedećoj grafici.
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
Profitabilnost Društva, operativni rezultati i razina radnog kapitala mogu biti podložni fluktuacijama zbog specifičnosti industrije i projektno orijentiranog načina poslovanja Društva. Međutim, ovaj se rizik značajno ublažava strateškim ugovaranjem dugoročnih poslova i održavanjem backlog-a, koji pruža stabilnu osnovu za kontinuirano generiranje prihoda. Kvalitetan backlog omogućava preciznije planiranje poslovnih aktivnosti, čime se osigurava predvidivost profitabilnosti i operativnih rezultata na kratki i srednji rok. Na dan 30. rujna 2025. Društvo je imalo 16 aktivnih projekata i 3 projekta u fazi Ugovaranja i uvođenja u posao. Ukupni backlog prihoda navedenih projekata, odnosno prihoda koji se očekuju priznati nakon 30. rujna 2025. iznosio je 250,11 mil. EUR (314,51 mil. € s projektima u fazi Ugovaranja), od čega se 74% ugovorenog iznosa odnosi na projekte u segmentu obnove kulturne baštine i 26% na segment izgradnje poslovnih i stambenih zgrada. Prema Upravi, projekti u backlog-u su ugovoreni sa zadovoljavajućom razinom profitabilnosti. Međutim, profitabilnost ugovorenih projekata također može biti podložna promjenama zbog potencijalnih tržišnih rizika u nadolazećem razdoblju.
Obnova kulturne baštine
ING-GRAD d.d. se specijalizirao za restauraciju i rekonstrukciju monumentalne baštine od iznimnog povijesnog i umjetničkog značaja. Navedeno uključuje povijesno značajne zgrade, palače, tvrđave, sakralnu arhitekturu, mostove, spomenike i druge javne objekte. Kada je riječ o obnovi kulturne baštine, reference Društva obuhvaćaju:
- statičku restauraciju;
- rekonstrukciju i obnovu drvenih krovnih konstrukcija;
- renovaciju i rekonstrukciju vanjskih i unutarnjih elemenata zgrada;
- obrtničke radove na restauraciji monumentalne baštine.
Prihodi ovog segmenta su u prvih devet mjeseci 2025. iznosili 81,03 mil. EUR.
ING-GRAD d.d.
Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
______________________________________________________________________________________________________________
Energetika i infrastruktura
Društvo je sudjelovalo u izvedbi niza zahtjevnih projekata koji uključuju izgradnju, rekonstrukciju, sanaciju i proširenje vjetroelektrana i termoelektrana, elektrana na biomasu i biogoriva, kao i infrastrukturnih objekata. U projektima energetike i infrastrukture, ističu se:
- geomehanički i zemljani radovi;
- izgradnja armiranobetonskih, čeličnih i drugih konstrukcija;
- izvedba kanalizacijskih sustava;
- izvedba prometne infrastrukture.
Prihodi ovog segmenta su u prvih devet mjeseci 2025. iznosili 5,13 mil. EUR.
Poslovni i stambeni objekti
Društvo je sudjelovalo na izgradnji različitih poslovnih objekata za renomirane javne i privatne naručitelje. Projekti obuhvaćaju izgradnju konstrukcija objekata te njihovo kompletno uređenje i opremanje, a odnose se na razne vrste objekata, uključujući poslovne zgrade, trgovačke centre, stambene objekte i industrijske pogone. Radovi među ostalim uključuju:
- izvedbu građevinske jame;
- izvođenje obrtničkih i instalaterskih radova;
- uređenje i opremanje objekata;
- uređenje prometnica, parkirališta i vanjskih dijelova objekata.
Prihodi ovog segmenta su u prvih devet mjeseci 2025. iznosili 30,49 mil. EUR.
Prihodi po segmentima u prvih 9 mjeseci 2025. i usporedba s prvih 9 mjeseci 2024. se mogu vidjeti na sljedećoj grafici.
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
Rizici u poslovanju
Rizik nedostatka kvalificirane radne snage
Na tržištu rada u građevinskoj industriji prisutan je kontinuiran nedostatak kvalificirane radne snage, što predstavlja značajan izazov za poslovanje građevinskih kompanija. Ovo stanje dodatno komplicira i stalni rast troškova zapošljavanja koji je dijelom uzrokovan rastućom konkurencijom na tržištu rada koja povećava potražnju za kvalificiranim radnicima, ali i migracijom radne snage prema zemljama s boljim uvjetima rada. Dodatni izazov predstavlja potreba za kontinuiranim usavršavanjem radnika kako bi se zadovoljili specifični zahtjevi građevinskih projekata, uključujući tehničke standarde, poštivanje sigurnosnih protokola i primjenu tehnoloških inovacija. Vjerojatnost ostvarenja rizika nedostatka kvalificirane radne snage je srednja, a negativan utjecaj koji može imati na poslovanje Društva je visok.
Rizik dobavljača i kooperanata
Rezultati Društva ovise o pravovremenoj nabavi građevinskog materijala, opreme i usluga od pouzdanih dobavljača i kooperanata, ključnih za uspješno izvođenje projekata. Stabilnost dobavnih lanaca i specijalizirane usluge kooperanata predstavljaju temelj poslovanja. Rizici uključuju neplanirane obustave radova, financijske poteškoće trećih strana, povećanje cijena materijala, smanjenje njihove dostupnosti i kašnjenja u isporukama. Takvi problemi mogu negativno utjecati na ispunjenje ugovorenih rokova, kvalitetu izvedbe i povećati troškove. Društvo se u velikoj mjeri oslanja na kooperante, podugovarajući 60-80% radova, što povećava osjetljivost Društva na tržišne promjene. Vjerojatnost ostvarivanja ovog čimbenika rizika procjenjuje se kao niska, dok se potencijalni negativan učinak na poslovanje Društva procjenjuje kao visok.
______________________________________________________________________________________________________________
Rizik konkurencije na građevinskom tržištu
Društvo posluje u konkurentnom tržišnom okruženju, obilježenom brzim promjenama tehničkih normi, zakonodavstva i rastućim zahtjevima za održivim i energetski učinkovitim rješenjima. Njegova buduća profitabilnost ovisi o sposobnosti prilagodbe novim tehnologijama i standardima, kao i o inovativnom pristupu građevinskim procesima. Kašnjenja u implementaciji tih promjena ili slabija prilagodba mogu negativno utjecati na poslovne rezultate.
Prisutan je rizik od ulaska globalnih konkurenata na lokalno tržište te rizik agresivnog privlačenja klijenata i zaposlenika Društva pri konsolidaciji u građevinskom sektoru. Rizik se procjenjuje kao srednje vjerojatan, sa srednjim potencijalnim negativnim učinkom na poslovanje.
Rizik podložnosti profitabilnosti Društva, operativnih rezultata i radnog kapitala značajnim fluktuacijama
Profitabilnost Društva, operativni rezultati i razina radnog kapitala mogu biti podložni fluktuacijama zbog specifičnosti industrije i projektno orijentiranog načina poslovanja. Ovaj se rizik značajno ublažava strateškim ugovaranjem dugoročnih poslova i održavanjem značajnog backlog-a koji pruža stabilnu osnovu za kontinuirano generiranje prihoda.
Vjerojatnost ostvarivanja rizika promjene profitabilnosti trenutno ugovorenih projekata se procjenjuje kao niska, ali sa srednjim potencijalnim negativnim učinkom na poslovanje.
Kreditni rizik
Kreditni rizik proizlazi iz novca, oročenih depozita i potraživanja od kupaca. Kako bi smanjilo rizik naplate tražbina, Društvo posluje isključivo s kreditno sposobnim klijentima te koristi odgovarajuće instrumente osiguranja naplate. Izloženost Društva, kreditna sposobnost klijenata te urednost u izvršavanju ugovornih obveza klijenata prema Društvu se kontinuirano prati. Gledajući potraživanja od kupaca Društva, značajan dio istih odnosi se na javne institucije, koje se u kontekstu naplate smatraju nisko rizičnima. Ovaj segment klijenata karakterizira visoka financijska stabilnost i pouzdanost, čime se rizik nemogućnosti naplate značajno smanjuje. Povijesni podaci Društva dodatno potvrđuju ovu činjenicu, budući da do sada nije bio zabilježen nijedan materijalan slučaj s problemom naplate potraživanja.
Rizik likvidnosti
Razborito upravljanje rizikom likvidnosti podrazumijeva održavanje dostatne količine novca, osiguravanje raspoloživosti financijskih sredstava i sposobnost podmirenja svih tekućih obveza. Društvo upravlja rizikom likvidnosti na način da održava adekvatne novčane pričuve i kreditne linije, konstantno nadgleda prognozirane i stvarne priljeve i odljeve novca te usklađuje dospijeće financijske imovine i financijskih obveza. Društvo povijesno drži visoke razine novca i novčanih ekvivalenta te je iz istih osiguravalo tekuću likvidnost. Društvo očekuje da će sve svoje obveze platiti iz novčanih tokova iz poslovnih aktivnosti. Procjenjuje se da je vjerojatnost nastanka ovog rizika niska, a potencijalni negativan učinak na Društvo srednji.
Rizik buduće kontribucije EU fondova
Europska komisija je u okviru Višegodišnjeg financijskog okvira ("VFO"), koji postavlja ograničenja za ukupnu potrošnju EU-a te raspodjelu sredstava na različite sektore, 2018. usvojila okvir za razdoblje 2021.-2027. Ovaj okvir je bio vrijedan 1.824,3 milijarde eura, a uključuje sredstva VFO-a i dodatni program Next Generation EU ("NGEU"), pokrenut radi gospodarskog oporavka od posljedica pandemije COVID-19 virusa. Republici Hrvatskoj je kroz navedeni okvir dodijeljeno više od 25 milijardi eura, od čega 14 milijardi eura iz VFO-a i 11 milijardi eura iz NGEU-a. Od navedenih 11 milijardi eura, najveći dio otpada na sredstva Mehanizma za oporavak i otpornost, iz kojeg je Republici Hrvatskoj dodijeljeno 6,31 milijardi eura bespovratnih sredstava te 3,61 milijardi eura zajmova. Naredni višegodišnji financijski okvir za period 2028.-2034. je predložen u iznosu od 2.000 milijardi eura, a Republici Hrvatskoj bi trebala biti dodijeljena sredstava iz EU fondova u iznosu od 16,8 milijardi €. Prema prvom prijedlogu Komisije o kojem će se sigurno dugo pregovarati Hrvatska će i dalje ostati značajan korisnik financiranja EU-a u razdoblju 2028.-2034. Dodatno, makroekonomska slika RH značajno se popravila u proteklih 5 godina što je najvidljivije kroz poboljšanje kreditnog rejtinga, a isto se pozitivno reflektiralo u smanjenju duga u odnosu na BDP. Vjerojatnost ostvarivanja ovog čimbenika rizika procjenjuje se kao niska, dok se potencijalni negativan učinak na poslovanje Društva procjenjuje kao srednji.
Društvo prati situaciju na tržištu, procjenjuje sve navedene rizike i njihov utjecaj na poslovanje te poduzima sve potrebne mjere kako bi iste ublažilo.
Zagreb, 30.10.2025.
mr. sc. Branislav Brizar
predsjednik Uprave
Srđan Joneić član Uprave
Ivan Augustin član Uprave Patrik Klarić član Uprave
Miljenko Zovko član Uprave
| Prilog 1. | OPĆI PODACI ZA IZDAVATELJE | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Razdoblje izvještavanja: | 1.1.2025 | do | 30.9.2025 | |||
| Godina: | 2025 | |||||
| Kvartal: | 3 | |||||
| Tromjesečni financijski izvještaji | ||||||
| Matični broj (MB): | 03747115 | Oznaka matične države članice |
HR | |||
| Matični broj subjekta (MBS): |
080189931 | |||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
93245284305 | LEI: | 747800V0634Q77II6N67 | |||
| Šifra ustanove: |
118729 | |||||
| Tvrtka izdavatelja: ING-GRAD D.D. | ||||||
| Poštanski broj i mjesto: | 10000 | ZAGREB | ||||
| Ulica i kućni broj: KALINOVICA 3/IV | ||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Internet adresa: www.ing-grad.hr | ||||||
| Broj zaposlenih (krajem |
240 | |||||
| Konsolidirani izvještaj: | KN | (KN-nije konsolidirano/KD-konsolidirano) | KN | KD | ||
| Revidirano: | RN | (RN-nije revidirano/RD-revidirano) | RN | RD | ||
| Tvrtke ovisnih subjekata (prema MSFI): | Sjedište: | MB: | ||||
| Da | ||||||
| Knjigovodstveni servis: |
Ne | (Da/Ne) | (tvrtka knjigovodstvenog servisa) | Ne | ||
| Osoba za kontakt: KRPAN VIŠNJA | ||||||
| (unosi se samo prezime i ime osobe za kontakt) Telefon: 01/30 33 020 |
||||||
| Adresa e-pošte: [email protected] | ||||||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društva) | |||||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
______________________________________________________________________________________________________________
AOP oznaka Zadnji dan prethodne poslovne godine Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 2 3 4 001 0 0 002 5.029.796 5.111.287 003 8.667 2.667 004 0 0 005 8.667 2.667 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 4.549.946 5.051.842 011 24.647 276.661 012 749.690 1.219.628 013 2.755.543 2.108.556 014 938.584 1.349.423 015 1.859 1.859 016 0 0 017 1.219 17.311 018 78.404 78.404 019 0 0 020 434.376 19.971 021 414.405 0 022 0 0 023 0 0 024 971 971 025 0 0 026 0 0 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 19.000 19.000 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 36.807 36.807 037 62.470.932 126.625.972 038 1.260.080 671.151 039 348.516 381.392 040 911.564 289.759 041 0 0 042 0 0 043 0 0 044 0 0 045 0 0 4. Ostala potraživanja V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 3. Gotovi proizvodi 4. Trgovačka roba BILANCA stanje na dan 30.09.2025. u eurima 8. Ostala materijalna imovina 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava 3. Goodwill 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 5. Nematerijalna imovina u pripremi 5. Biološka imovina 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi Obveznik:ING-GRAD D.D. 6. Ostala nematerijalna imovina II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 1 Naziv pozicije A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 1. Izdaci za razvoj C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 7. Biološka imovina 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 5. Predujmovi za zalihe 2. Proizvodnja u tijeku IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom 1. Zemljište 2. Građevinski objekti 3. Postrojenja i oprema 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 45.933.277 | 58.480.258 |
|---|---|---|---|
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 39.597.303 | 47.519.334 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 1.280 | 0 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 60.795 | 2.257.570 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 6.273.899 | 8.703.354 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 11.616.011 | 65.365.584 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar | 0 | 0 | |
| grupe | 055 | ||
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 42.471 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | 058 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 782.048 | 2.619.386 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 10.791.492 | 62.746.198 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 3.661.564 | 2.108.979 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 2.546.009 | 2.483.158 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 70.046.737 | 134.220.417 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do | 067 | 21.030.224 | 81.991.857 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 3.990.000 | 3.990.000 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 33.767.959 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 0 | 199.500 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 0 | 199.500 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 23.018.000 | 2.657.098 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -23.018.000 | -2.657.098 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 0 | 0 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 0 | 0 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu | |||
| dobit (odnosno raspoložive za prodaju) | 078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 219.279 | 26.561.447 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 219.279 | 26.561.447 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 16.820.945 | 17.472.951 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 16.820.945 | 17.472.951 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 3.921.984 | 5.154.860 |
|---|---|---|---|
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 181.003 | 180.597 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 3.373.468 | 4.974.263 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 367.513 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 1.067.512 | 1.201.096 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 1.067.512 | 1.201.096 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 31.247.407 | 27.162.704 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 5.278.836 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 3.436.359 | 637.320 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 6.050 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 18.719.155 | 19.515.159 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 416.847 | 531.252 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 3.334.696 | 6.478.973 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 55.464 | 0 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA | 124 | 12.779.610 | 18.709.900 |
| RAZDOBLJA | |||
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 70.046.737 | 134.220.417 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
| RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025. |
u eurima | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Obveznik: ING-GRAD D.D. | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| Naziv pozicije | oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 87.585.123 | 38.729.103 | 119.043.028 | 39.893.132 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 86.942.345 | 38.273.664 | 116.689.171 | 37.777.201 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 6.558 | 5.113 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 642.778 | 455.439 | 2.347.299 | 2.110.818 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 73.078.268 | 32.849.063 | 98.157.328 | 32.451.913 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 64.885.975 | 29.907.601 | 85.300.591 | 27.534.657 |
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 3.083.527 | 1.053.459 | 4.633.247 | 1.323.427 |
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 5.664.467 56.137.981 |
5.439.115 23.415.027 |
144.966 80.522.378 |
75.168 26.136.062 |
| c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) |
012 013 |
5.418.475 | 2.143.671 | 6.659.397 | 2.583.786 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 3.069.164 | 1.246.747 | 3.818.542 | 1.512.170 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 1.581.669 | 610.081 | 1.942.404 | 733.847 |
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 767.642 | 286.843 | 898.451 | 337.769 |
| 4. Amortizacija | 017 | 1.472.687 | 493.470 | 1.536.944 | 518.832 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 1.214.973 | 278.173 | 1.592.061 | 455.158 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 1.639.716 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 1.639.716 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 86.158 | 26.148 | 1.428.619 | 1.359.480 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 434.060 | 104.112 | 453.500 | 46.739 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima | 034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| unutar grupe | |||||
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 390.820 | 78.884 | 198.993 | 11.727 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi | 038 | 57 | 17 | 58 | 17 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 039 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 43.183 | 25.211 | 254.449 | 34.995 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 194.260 | 157.100 | 129.596 | 19.523 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| unutar grupe | |||||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 191.149 | 156.455 | 92.781 | 19.013 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 1.983 | 645 | 445 | 0 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM |
048 | 1.128 | 0 | 36.370 | 510 |
| INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
049 050 |
49.254 0 |
0 0 |
98.873 0 |
0 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 88.068.437 | 38.833.215 | 119.595.401 | 39.939.871 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 73.272.528 | 33.006.163 | 98.286.924 | 32.471.436 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 14.795.909 | 5.827.052 | 21.308.477 | 7.468.435 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 14.795.909 | 5.827.052 | 21.308.477 | 7.468.435 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 2.663.264 | 1.048.869 | 3.835.526 | 1.344.318 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 12.132.645 | 4.778.183 | 17.472.951 | 6.124.117 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 12.132.645 | 4.778.183 | 17.472.951 | 6.124.117 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
______________________________________________________________________________________________________________
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE 0 0 0 062 OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 063 0 0 0 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja 0 0 0 064 0 0 0 XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 065 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 066 0 0 0 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) 067 0 0 0 UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 068 0 0 0 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) 069 0 0 0 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) 070 0 0 0 XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) 071 0 0 0 XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) 072 0 0 0 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) 073 0 0 0 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) 0 0 0 074 DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 075 0 0 0 1. Pripisana imateljima kapitala matice 076 0 0 0 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu 077 0 0 0 IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA 078 12.132.645 4.778.183 17.472.951 6.124.117 II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 079 0 0 0 80 + 87) III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 0 0 0 080 081 do 085) 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i 081 0 0 0 nematerijalne imovine 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu 082 0 0 0 dobit 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog 083 0 0 0 rizika obveze 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja 084 0 0 0 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane 085 0 0 0 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti 086 0 0 0 reklasificirane IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 087 0 0 0 088 do 095) 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja 088 0 0 0 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu 089 0 0 0 dobit 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova 090 0 0 0 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u 091 0 0 0 inozemstvu 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih 092 0 0 0 sudjelujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije 093 0 0 0 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih 094 0 0 0 ugovora 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak 095 0 0 0 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće 096 0 0 0 reklasificirati u dobit ili gubitak V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 097 0 0 0 080+087 - 086 - 096) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) 098 12.132.645 4.778.183 17.472.951 DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) 099 0 0 0 1. Pripisana imateljima kapitala matice 100 0 0 0 |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 6.124.117 | ||||||
| 0 | ||||||
| 0 | ||||||
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
| IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025. |
|||
|---|---|---|---|
| u eurima | |||
| Obveznik: ING-GRAD D.D. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 14.795.909 | 21.308.477 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 002 | 684.801 | 1.771.057 |
| a) Amortizacija | 003 | 1.472.687 | 1.536.944 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i | 004 | -101.309 | -24.970 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 356 | 414.405 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -390.820 | -198.993 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 191.149 | 92.781 |
| f) Rezerviranja | 008 | -416.309 | 1.232.878 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | 010 | -70.953 | -1.281.988 |
| gubitke I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom |
|||
| kapitalu (AOP 001+002) | 011 | 15.480.710 | 23.079.534 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -16.923.498 | -5.362.571 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 7.740.441 | 3.993.172 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -34.634.651 | -12.546.981 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 2.265.202 | 588.928 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 7.705.510 | 2.602.310 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | -1.442.788 | 17.716.963 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -191.149 | -92.781 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -1.412.201 | -2.189.174 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | -3.046.138 | 15.435.008 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 021 | 101.309 | 75.604 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 390.820 | 198.993 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 165.574.741 | 184.111.298 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do | 027 | 166.066.870 | 184.385.895 |
| 026) | |||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -820.314 | -801.485 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -175.632.500 | -237.860.871 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -176.452.814 | -238.662.356 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -10.385.944 | -54.276.461 |
______________________________________________________________________________________________________________
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025.
Novčani tokovi od financijskih aktivnosti |
|||
|---|---|---|---|
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 55.200.000 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 19.937.129 | 839.507 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 19.937.129 | 56.039.507 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -5.948.987 | -8.783.799 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -24.732.076 | -9.966.840 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -30.681.063 | -18.750.639 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -10.743.934 | 37.288.868 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | -24.176.016 | -1.552.585 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 28.475.650 | 3.661.564 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 4.299.634 | 2.108.979 |
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025. ______________________________________________________________________________________________________________
| EŠT IZVJ AJ O PR OMJ |
ENA MA KAP |
ITA | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| zdob lje o d 1.1.2 025 do za ra |
30.9 .2025 |
LA | u eur | ||||||||||||||||
| Rasp odjel jivo i mate |
ljima kapi tala m |
atice | ima | ||||||||||||||||
| Fer v rijedn |
|||||||||||||||||||
| ost finan cijsk |
|||||||||||||||||||
| Vlast ite di onice |
e imov ine k |
Učink oviti |
Učink dio zašti oviti |
Teča jne ra zlike |
Zadrž ana d obit / |
Dobit | Ukup | Manj inski |
Ukup no ka pital |
||||||||||
| Opis pozic ije |
AOP oznak a |
eljni (upis Tem |
Kapit alne rezer |
Zako nske |
Reze a vlast rve z |
i udje li (od bitna |
Statu tarne |
Osta le rez |
Reva loriza cijsk e rezer |
roz ostal u sveo |
dio zašti te no včan |
to ulaga te ne |
Osta le rez erve fer v |
iz pre račun a inoze |
pren esen |
itak poslo / gub |
no raspo djelji vo imate |
(neko ajući) inter ntrolir |
i rezer ve |
| ani) k apita l |
ve | rezer ve |
ite di onice |
stavk a) |
rezer ve |
erve | ve | buhv atnu dobit |
ih tokov a |
nja u inoze |
rijedn osti |
mnog poslo |
i gubit ak |
vne godin e |
ljima kapit | es | |||
| (rasp oloži |
mstv o |
vanja | ala m atice |
||||||||||||||||
| va za prod aju) |
|||||||||||||||||||
| 18 (3 do 6 |
|||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | - 7 + 8 d o 17) |
19 | 20 (1 8+19) |
| oblje 1. Sta Preth odno razd |
|||||||||||||||||||
| nje n a dan poče tka p retho dne poslo odine vne g |
01 | 3.990 .000 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 13.44 6.500 |
11.50 4.856 |
28.94 1.356 |
0 | 28.94 1.356 |
||
| 2. Pro mjene raču novod ih poli tika stven |
02 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| eški 4. Sta 3. Isp ravak pogr |
03 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| nje n a dan poče tka p retho dne p oslov dine (prep ravlje no) ne go (AOP 01 do 03) |
04 | 3.990 .000 |
0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 13.44 6.500 |
11.50 4.856 |
28.94 1.356 |
0 | 28.94 1.356 |
||
| 5. Do bit/gu bitak razdo |
05 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 7.354 .464 |
7.354 .464 |
0 | 7.354 .464 |
||
| blja 6. Teč ajne r azlike iz pre račun a inoz lovan ja emno g pos |
06 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 7. Pro mjene loriza cijskih rvi du gotraj terijal ne i reva reze ne ma |
|||||||||||||||||||
| terijal ne imo nema |
07 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| vine 8. Do bitak ili gub itak s e nak nadno g vred ja fina ncijsk e imov ine pr osnov novan ema |
|||||||||||||||||||
| fer vr ijedno sti kro lu sve obuhv atnu d obit (r aspol oživa odaju ) z osta za pr |
08 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| zašti 9. Do bitak ili gub itak s e učin kovite te nov čanog toka osnov |
09 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 10. Do bitak ili gub itak s e učin kovite zašti te net o ulag anja osnov |
10 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| inoze mstvu u |
|||||||||||||||||||
| ruštav 11. Ud io u o staloj sveob uhvat noj do biti/gu bitku d a |
11 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| anih s udjelu jućim intere povez som |
|||||||||||||||||||
| 12. A ktuars ki dob ici/gub ici po plano vima defini ranih prima nja |
12 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 13. O stale nevla sničke jene k apitala prom |
13 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 14. Po trans akcije prizn ate di rektno u kap italu rez na |
14 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 15. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala (o sim u pku p redste čajne postu nagod be i n astalo g rein vestir anjem dobit i) |
15 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | -11.5 04.85 6 |
-11.50 4.856 |
0 | -11.50 4.856 |
||
| 16. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala u pku p redste čajne |
0 | ||||||||||||||||||
| postu dbe nago |
16 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 17. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala na stalog reinv estira njem d obiti |
0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| 17 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||||||||
| 18. O tkup v lastitih dioni ca/ud jela |
18 | 0 | 0 | 0 23.01 8.000 |
23.01 8.000 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | -23.0 18.00 0 |
0 | -23.0 18.00 0 |
0 | -23.0 18.00 |
||
| 19. Up late č lanov a/dion ičara |
19 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 20. Is plata udjela u dob iti/divi dende |
20 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | -1.71 4.077 |
0 | -1.714 .077 |
0 | -1.714 .077 |
||
| 21. O stale djele i ispla te čla novim a/dion ičarim raspo a |
21 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 11.50 4.856 |
0 | 11.50 4.856 |
0 | 11.50 4.856 |
||
| 22. Pr ijenos icije re zervi dišnje pored u poz po go m ras u |
22 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 23. Po većan je rez ervi u pku p redste čajne dbe postu nago 24. St an izv razdo retho oslov |
23 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| anje dnji d ješta jnog blja p dne p na za ne godin e (04 do 23 ) |
24 | 3.990 .000 |
0 | 0 23.01 8.000 |
23.01 8.000 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 219.2 79 |
7.354 .464 |
11.56 3.743 |
0 | 11.56 3.743 |
||
| ŠTAJ DODA TAK IZVJE U O P ROMJ ENAM A KA PITAL A (po punja duze va po |
tnik o bvez nik p |
rimje ne M SFI-a ) |
|||||||||||||||||
| I. O STAL A SV EOBU HVAT NA DO BIT P RETH ODNO G RAZD OBLJ A, UM ANJE NO ZA POR EZE (A OP 06 do 14 ) |
25 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| II. S VEOB UHVA TNA DOBIT ILI G UBITA K PRE THOD NOG R AZDO BLJA (AOP 05+2 5) |
26 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 7.354 .464 |
7.354 .464 |
0 | 7.354 .464 |
||
| 0 | 0 | 0 23.01 8.000 |
23.01 8.000 |
0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | -13.2 27.22 1 |
-11.5 04.85 6 |
-24.7 32.07 7 |
0 | -24.7 32.07 |
ING-GRAD d.d. Financijski izvještaj za razdoblje 01.01.-30.09.2025. ______________________________________________________________________________________________________________
| Teku lje 1. Sta će ra zdob |
||||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| nje n a dan poče tka te kuće posl godi ovne ne |
28 | 3.990 .000 |
0 | 0 | 23.01 8.000 |
23.0 18.00 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
219.2 79 |
16.82 0.945 |
21.03 0.224 |
0 | 21.03 0.224 |
| 2. Pro mjene raču novod ih poli tika stven |
29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| eški 4. Sta 3. Isp ravak pogr |
30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| nje n a dan poče tka t ekuć lovne godi ne (p vljen o) (A OP e pos repra 28 do 30) 5. Do |
31 | 3.990 .000 |
0 | 0 | 23.01 8.000 |
23.0 18.00 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
219.2 79 |
16.82 0.945 |
21.03 0.224 |
0 | 21.03 0.224 |
| blja 6. Teč bit/gu bitak razdo |
32 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 17.47 2.951 |
17.47 2.951 |
0 | 17.47 2.951 |
| ajne r azlike iz pre račun a inoz lovan ja emno g pos |
33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 7. Pro mjene loriza cijskih rvi du gotraj terijal ne i reva reze ne ma aterija lne im ovine nem |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 8. Do bitak ili gub itak s e nak nadno g vred ja fina ncijsk e imov ine pr osnov novan ema fer vr ijedno sti kro lu sve obuhv atnu d obit (r aspol oživa odaju ) z osta za pr |
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 9. Do bitak ili gub itak s e učin kovite zašti toka te nov čanog osnov |
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 10. Do bitak ili gub itak s e učin kovite zašti o ulag anja te net osnov inoze mstvu 11. Ud u |
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| io u o staloj sveob uhvat noj do biti/gu bitku d ruštav a ih sud jelujuć im inte po vezan resom |
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 12. A ktuars ki dob ici/gub ici po plano vima defini ranih prima nja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 13. O stale nevla sničke jene k apitala prom |
40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 14. Po akcije prizn ate di rektno u kap italu trans rez na |
41 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 15. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala (o sim u pku p redste čajne postu nagod be i n astalo g rein vestir anjem dobit i) |
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 16. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala u postu pku p redste čajne dbe nago |
43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 17. Sm anjen je tem eljnog (upis anog) kapit ala na stalog reinv estira njem d obiti |
44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 18. O tkup v lastitih dioni ca/ud jela |
45 | 0 | 0 | 0 | -20.3 60.90 2 |
-20.3 60.90 2 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 19. Up late č lanov a/dion ičara |
46 | 0 | 33.76 7.959 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 33.76 7.959 |
0 | 33.76 7.959 |
| 20. Is plata udjela u dob iti/divi dende |
47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
-9.96 6.840 |
0 | -9.966 .840 |
0 | -9.966 .840 |
| 21. O stale djele i ispla te čla novim a/dion ičarim raspo a |
48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| dišnje 22. Pr ijenos pored po go m ras u |
49 | 0 | 0 | 199.5 00 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
36.30 9.008 |
-16.8 20.94 5 |
19.68 7.563 |
0 | 19.68 7.563 |
| 23. Po većan je rez ervi u pku p redste čajne dbe postu nago |
50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| 24. St anje dnji d an izv ješta jnog razdo blja t ekuć lovne godi na za e pos ne (AOP 50) DODA 31 do |
51 | 3.990 .000 |
33.76 7.959 |
199.5 00 |
2.657 .098 |
2.657 .098 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
26.56 1.447 |
17.47 2.951 |
81.99 1.857 |
0 | 81.99 1.857 |
| ŠTAJ TAK IZVJE U O P ROMJ ENAM A KA PITAL A (po punja duze tnik o va po |
bvez nik p |
rimje ne M SFI-a ) |
||||||||||||||||
| EKUĆ I. O STAL A SV EOBU HVAT NA DO BIT T EG OBLJ NO ZA POR OP 33 RAZD A, UM ANJE EZE (A do 41 ) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 0 | 0 | 0 | |
| UĆEG II. S VEOB UHVA TNA DOBIT ILI G UBITA K TEK R AZDO BLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
0 | 17.47 2.951 |
17.47 2.951 |
0 | 17.47 2.951 |
| EKUĆ ANSA KCIJE S VL ASNIC EG RA ZDOB III. TR IMA T LJA PRIZN ATE D IREKT NO U KAPIT ALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 33.76 7.959 |
199.5 00 |
-20.3 60.90 2 |
-20.3 60.90 2 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 |
26.34 2.168 |
-16.8 20.94 5 |
43.48 8.682 |
0 | 43.48 8.682 |
Bilješke uz financijske izvještaje za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025. godine
Opći podaci
(i) Društvo ING-GRAD d.d. osnovano je u Republici Hrvatskoj i upisano u registar trgovačkih društava kod Trgovačkog suda u Zagrebu pod brojem MBS 080189931 pod nazivom ING-GRAD d.d. specijalni radovi u graditeljstvu. OIB društva je 93245284305, sjedište Društva je u Zagrebu na adresi Kalinovica 3. Društvo je utemeljeno 1991. godine, a od 29. studenog 2024. godine, nakon preoblikovanja d.o.o. u d.d., posluje pod nazivom ING-GRAD dioničko društvo za specijalne radove u graditeljstvu. Društvo posjeduje veliki broj specijalnih strojeva i opreme koja omogućava brzu i visoko kvalitetnu izvedbu projekata u svim područjima građevinske djelatnosti. Između ostalog Društvo je sudjelovalo na velikom broju sanacija i restauracija objekata hrvatske spomeničke i kulturne baštine od kojih su neki upisani u UNESCO-vu listu svjetske baštine. Društvo je dalo značajan doprinos obnovi grada Zagreba nakon potresa 2020. godine.
(ii) Osobe ovlaštene za zastupanje na dan 30.9.2025. godine:
- mr.sc. Branislav Brizar predsjednik Uprave, zastupa društvo pojedinačno i samostalno;
- Patrik Klarić član Uprave, zastupa samostalno i pojedinačno
- Srđan Jončić član Uprave, zastupa samostalno i pojedinačno
- Miljenko Zovko član Uprave, zastupa samostalno i pojedinačno
- Ivan Augustin član Uprave, zastupa samostalno i pojedinačno
(iii) Vlasnička struktura (prvih 10 dioničara) na dan 30.9.2025. godine:
| Vlasnik/nositelj računa/ Suovlaštenik/imatelj VP |
Stanje | [%] | |
|---|---|---|---|
| 1. | BRIZAR BRANISLAV | 2.573.400 | 64,50 |
| 2. | ING-GRAD D.D. | 156.600 | 3,92 |
| 3. | AZ OBVEZNI MIROVINSKI FOND KATEGORIJE A |
110.247 | 2,76 |
| 4. | ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE A | 94.298 | 2,36 |
| 5. | PBZ CO OMF - KATEGORIJA A | 82.671 | 2,07 |
| 6. | PRIVREDNA BANKA ZAGREB D.D./ SKRBNIČKI ZBIRNI RAČUN KLIJENTA |
66.087 | 1,66 |
| 7. | ERSTE PLAVI OMF KATEGORIJE B | 43.908 | 1,10 |
| 8. | AZ OMF KATEGORIJE B | 41.446 | 1,04 |
| 9. | HPB D.D./HPBS-6 | 37.500 | 0,94 |
| 10. | AZ PROFIT OTVORENI DOBROVOLJNI MIROVINSKI FOND |
31.825 | 0,80 |
| Ukupno: | 3.237.982 | 81,15 |
Osnove sastavljanja
Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije (EU MSFI). Financijski izvještaji iskazani su u valuti EUR.
Bilješke uz financijske izvještaje za devetomjesečno razdoblje obuhvaćaju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskom položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno devetomjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
Financijski izvještaji ING-GRAD d.d. sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja (MSFI) koji su usvojeni u Europskoj uniji. Financijski izvještaji ING-GRAD d.d. sastavljeni su u eurima uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke nastanka poslovnog događaja po kojemu se učinci transakcija priznaju kada su nastali i iskazuju u financijskim izvještajima za razdoblje na koje se odnose, te uz primjenu temeljne računovodstvene pretpostavke vremenske neograničenosti poslovanja. Sastavljanje financijskih izvještaja sukladno MSFI zahtijeva upotrebu određenih ključnih računovodstvenih procjena koje se donose razumno u primjerenim okolnostima na temelju prosudbi menadžmenta.
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno devetomjesečno razdoblje
Financijski izvještaji dostupni su na internetskim stranicama ING-GRAD d.d. www.ing-grad.hr, na internetskim stranicama Zagrebačke burze d.d., Službenom registru propisanih informacija pri Hrvatskoj agenciji za nadzor financijskih usluga i obavijest o navedenom je poslana Hrvatskoj izvještajnoj novinskoj agenciji-HINA.
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno devetomjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
Financijski izvještaji pripremljeni su temeljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koji su se koristili prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja na dan 31. prosinca 2024. godine.
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
ING-GRAD d.d. ne obavlja djelatnost sezonske prirode.
e) ostale objave koje propisuje MRS 34 – Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine
Dugotrajna nematerijalna imovina iznosi 2.667 EUR. Dugotrajna materijalna imovina iznosi 5.051.842 EUR i veća je za 501.896 EUR u odnosu na početak godine na što je utjecala nabava nove opreme te produžetak najma poslovnih nekretnina. Imovina s pravom korištenja iskazana je unutar dugotrajne materijalne imovine prema vrsti imovine, dok se obveze po osnovi najma iskazuju unutar ostalih dugoročnih i kratkoročnih obveza.
Kretanje kratkotrajne imovine i kratkoročnih obveza :
| 31.12.2024. | 30.09.2025. | |
|---|---|---|
| u eurima | u eurima | |
| Zalihe | 1.260.080 | 671.151 |
| Potraživanja | 45.933.277 | 58.480.258 |
| Kratkotrajna financijska imovina | 11.616.011 | 65.365.584 |
| Novac u banci i blagajni | 3.661.564 | 2.108.979 |
| Kratkotrajna imovina | 62.470.932 | 126.625.972 |
| 31.12.2024. | 30.06.2025. | |
| u eurima | u eurima | |
| Obveze za zajmove i kredite | 8.715.195 | 637.320 |
| Obveze prema dobavljačima | 18.719.155 | 19.515.159 |
| Obveze prema zaposlenima | 416.847 | 531.252 |
| Ostale kratkoročne obveze | 3.396.210 | 6.478.973 |
| Kratkoročne obveze | 31.247.407 | 27.162.704 |
Kratkotrajna imovina porasla je za 102,7%, od čega se najveće povećanje odnosi na uspješnu provedbu javne ponude dionica Društva (IPO), kojom se Društvo dodatno financijski osnažilo u vrijednosti 55,2 mil. EUR.
Obveze prema dobavljačima porasle su za svega 4,25%, a unatoč značajnom rastu poslovanja. Iskazane obveze nisu u dospijeću.
Ostale kratkoročne obveze odnose se na obveze za predujmove i obveze za poreze, doprinose i druga davanja.
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za devetomjesečno razdoblje, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
- naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, država osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
Izdavatelj: ING-GRAD d.d.
Adresa: Kalinovica 3, 10000 Zagreb
MBS: 080189931 OIB: 93245284305
Tržište: Zagrebačka burza d.d. – Službeno tržište
LEI: 747800V0634Q77II6N67 Matična država članica: Hrvatska
ISIN: HRIG00RA0009 Burzovna oznaka: IG
- usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
Tijekom izvještajnog razdoblja računovodstvene politike nisu se mijenjale u odnosu na prethodnu godinu.
- ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
Ukupno izdana jamstva u obliku bankarskih garancije na izvještajni datum iznose 57,94 mil. EUR. Iste se odnose na jamstva za dobro izvršenje posla, jamstva za jamstveni rok te u manjem opsegu ponudbena jamstva.
- iznos i priroda pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
| 1.130.9.2024. u eurima |
1.130.9.2025. u eurima |
|
|---|---|---|
| Poslovni prihodi | 87.585.123 | 119.043.028 |
| Poslovni rashodi | (73.078.268) | (98.157.328) |
| Operativna dobit | 14.506.855 | 20.885.700 |
| Financijski prihodi | 434.060 | 453.500 |
| Financijski rashodi | (194.260) | (129.596) |
| Financijski prihodi / (rashodi) – neto | 239.800 | 323.904 |
| Dobit prije oporezivanja | 14.795.909 | 21.308.477 |
U izvještajnom razdoblju 01.01.-30.09.2025. godine poslovni prihodi porasli su za 35,92%, a poslovni rashodi za 34,32%, dok je dobit prije oporezivanja narasla za 44% odnosno 6,51 mil. eura. Od ukupnih troškova, najveći porast (50,26%) bilježe troškovi sirovina i materijala te troškovi vanjskih usluga (gdje su najznačajniji troškovi kooperanata) koji su porasli za 43,44% u odnosu na prošlogodišnje razdoblje.
- iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja. Dio obveza koje dospijevaju u razdoblju dužem od 5 godina iznosi 153.450 eura i odnose se na obveze po osnovi najmova iskazane u skladu s odredbama MSFI 16.
6. prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja 01.01.-30.09.2025. godine iznosi 228 zaposlenika (tijekom razdoblja 01.01.-30.09.2024. godine prosječan broj zaposlenih iznosio je 206 zaposlenika).
- ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
Tijekom izvještajnog razdoblja nije bilo kapitaliziranja troška plaća.
- ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
Odgođena porezna imovina na dan 30.09.2025. godine iznosi 36.807 eura (na dan 31.12.2024. godine 36.807 eura).
- naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
Na dan 30.09.2025. godine, ING-GRAD d.d. nema većinskog udjela u kapitalu niti u jednom društvu. Društva kćeri ING-GRAD-a uključuju društvo ING-JET d.o.o. u kojem ING-GRAD d.d. drži 19% vlasništva i društvo INGOMONT d.o.o. u kojem ING-GRAD d.d. drži 50% vlasništva.
- broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
Temeljni kapital na dan 30.09.2025. godine iznosi 3.990.000 eura, a podijeljen je na 3.990.000 dionica od čega ING-GRAD d.d. ima 3,92% u ukupnom kapitalu. Nominalna vrijednost jedne dionice iznosi 1,00 euro.
- postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
ING-GRAD d.d. nema potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava.
-
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost ING-GRAD d.d. nema udjela u društvima s neograničenom odgovornosti.
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja devetomjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe Nije primjenjivo.
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja devetomjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
Nije primjenjivo.
-
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke devetomjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni Nije primjenjivo.
-
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika Nema materijalnih aranžmana s društvima koja nisu uključena u financijske izvještaje na dan 30.09.2025. godine.
-
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
Nema značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci.
IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH REZULTATA
Na temelju članka 468. stavak 2. Zakona o tržištu kapitala (NN65/18, 17/20, 83/21, 151/22, 85/24), odgovorna osoba za sastavljanje financijskih izvještaja Branislav Brizar, Predsjednik Uprave, daje:
IZJAVU
Prema mojem najboljem saznanju financijski izvještaji društva ING-GRAD d.d. za razdoblje siječanj – rujan 2025. godine sastavljeni su uz primjenu odgovarajućih standarda financijskog izvještavanja, daju istinit i objektivan prikaz imovine i obveza, financijskog položaja, dobiti ili gubitka Društva.
Izvještaji sadrže objektivan prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
Nekonsolidirane nerevidirane financijske rezultate Društva za devetomjesečno razdoblje koje je završilo 30. rujna 2025. godine odobrila je Uprava društva ING-GRAD d.d. na sjednici održanoj 30. listopada 2025. godine.
mr. sc. Branislav Brizar predsjednik Uprave ING-GRAD d.d.
Gradimo budućnost; obnavljamo baštinu!
ING-GRAD d.d.
OIB: 93245284305 Kalinovica 3, 10 000 Zagreb HR [email protected] +3851 3033 000