AI Terminal
Jadroagent d. d.
Quarterly Report • Oct 30, 2025
2130_10-q_2025-10-30_2e05763b-c426-4c15-8826-4ad38d905ddd.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
JADROAGENT D.D. NEREVIDIRANI NEKONSOLIDIRANI IZVJEŠTAJ
01.01. – 30.09.2025. godine
U Rijeci, listopad 2025. godine
Trgovački sud u Rijeci | MBS 040005097 | Temeljni kapital: 6.650.700,00 euro (110.845 dionica nominalne vrijednosti 60,00 eura) Trg Ivana Koblera 2, 51000 Rijeka OIB: 95976200516 E-mail: [email protected]
MEĐUIZVJEŠTAJ UPRAVE O STANJU JADROAGENTA D.D. ZA RAZDOBLJE ZAVRŠENO 30. RUJNA 2025. GODINE
Značajke poslovanja
Ukupni prihodi izvještajnog razdoblja niži su za pet posto u odnosu na usporedno razdoblje prethodne godine te iznose 5.3 milijuna eura.
Sektor otpremništva i nadalje je prihodovno najznačajniji sektor sa 42 posto udjela u ukupnim prihodima Društva. U promatranom razdoblju prihod ovog sektora iznosi 2.2 milijuna eura što je za 17 posto niži prihod od promatranog razdoblja 2024. godine.
Sektor operative zadržao je pozitivan trend i u trećem kvartalu 2025. godine, uz blagi rast prihoda od jedan posto u odnosu na promatrano razdoblje prethodne godine. Prihod ovog sektora iznosi 2 milijuna eura čime sektor učestvuje sa 37 posto u ukupnom prihodu Društva.
Sektor charteringa ostvario je prihod od 267 tisuće eura i bilježi pad prihoda od 23 posto u odnosu na isto razdoblje 2024. godine. Prihodi ovog sektora čine pet posto ukupnih prihoda Društva.
U okviru ostalih poslovnih prihoda najznačajniji je prihod od zakupa poslovnog prostora u iznosu od 497 tisuće eura (s prefakturiranim troškovima) te bilježi rast od pet posto u odnosu na prethodnu godinu. Osim navedenog, u okviru ostalih poslovnih prihoda evidentirani je i prihod Logističkog centra Kukuljanovo u iznosu 312 tisuće eura.
Trgovački sud u Rijeci | MBS 040005097 | Temeljni kapital: 6.650.700,00 euro (110.845 dionica nominalne vrijednosti 60,00 eura) Uprava Društva: Mario Štefanić| Predsjednica Nadzornog odbora: Elda Mladenić
U istom razdoblju ukupni rashodi Društva iznose 4.5 milijuna eura što predstavlja povećanje od 25 posto u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Najveći dio poslovnih rashoda čine troškovi osoblja (57 posto) koji uključuju neto plaće, troškove poreza, doprinosa iz plaća, doprinose na plaće i neoporezive naknade i nagrade. Trošak plaća i naknada viši je za 6% u odnosu na prethodno razdoblje.
Osim troškova osoblja na porast rashoda utječe i iznos amortizacije nakon značajnog ulaganja u Logistički centar kao i iznos kamata po ugovorenim kreditima za izgradnju istog.
Kontinuiranom politikom racionalizacije rashoda, u uvjetima nestabilnosti te značajnim inflatornim utjecajima Društvo uspijeva zadržati rashode na zadovoljavajućoj razini.
Bruto dobit razdoblja iznosi 832.357 eura te je 59% niža nego u istom periodu prethodne godine.
Djelatnost Društva
Društvo obavlja djelatnosti pomorsko-agencijskih poslova za domaće i strane brodove u domaćim i stranim lukama, obavlja posredničke, agencijske poslove pri sklapanju vozarinskih ugovora za pomorske prijevoze, špediterske poslove vezane za terete brodova te obavlja druge registrirane poslove od kojih se ostvaruju manje značajni prihodi.
Početkom 2025. godine započinje s radom i novoizgrađeni Logistički centar u Industrijskoj zoni Kukuljanovo – Bakar čime se značajno proširuje postojeća djelatnost Društva novim uslugama koje se prirodno nadovezuju na postojeće poslovne aktivnosti Društva. Uslugom skladištenja i manipulacije ulaznim i izlaznim tokovima roba Društvo diversificira poslovanje i jača konkurentnost na međunarodnom tržištu pomorstva i prijevoza.
Rashladno skladište sa sedam odvojenih komora te suho regalno i standardno podno skladište izgrađeni su slijedeći najsuvremenije tehničko tehnološke standarde.
Vlasnička struktura na dan 30.09.2025.
| Dioničar | Broj dionica | Udio u vlasništvu |
|
|---|---|---|---|
| 1 | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./CRVAK VESELIN/ CRVAK VESELIN (1/1) |
7.001 | 6,32% |
| 2 | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./MLADENIĆ ELDA/ MLADENIĆ ELDA (1/1) |
3.390 | 3,06% |
| 3 | VUKELIĆ MIRJANA (1/1) |
3.155 | 2,85% |
| 4 | FIMA-VRIJEDNOSNICE D.O.O./ KREŠIĆ IVAN (1/1) |
2.875 | 2,59% |
| 5 | JADRIJEVIĆ LJUBOMIR (1/1) |
2.735 | 2,47% |
| 6 | MALAŠIĆ SLAVKO (1/1) |
1.700 | 1,53% |
| 7 | GAŠPAROVIĆ NEVENKA (1/1) |
1.500 | 1,35% |
| 8 | ILIJAŠEVIĆ ALENKA (1/1) |
1.450 | 1,31% |
| 9 | ERSTE & STEIERMARKISCHE BANK D.D./ZBIRNI SKRBNIČKI RAČUN ZA DOMAĆE FIZIČKE OSOBE |
1.442 | 1,30% |
| 10 BRNELIĆ BORISLAV |
1.200 | 1,08% | |
| OSTALI | 84.397 | 76,14% | |
| UKUPNO | 110.845 | 100% |
Tržišna kapitalizacija
Dana 30.09.2025. godine, prema podacima Središnjeg klirinškog depozitarnog društva Jadroagent d.d. je u vlasništvu 752 dioničara, većinom fizičkih osoba.
| Vlasnik | broj dionica | udio u kapitalu |
|---|---|---|
| Fizička osoba | 110.078 | 99% |
| Pravna osoba | 767 | 1% |
| Ukupno: | 110.845 | 100% |
Tržišna kapitalizacija Društva na dan 30. rujna 2025. godine iznosi 29.263.080,00 eura. Najniža vrijednost dionice u promatranom razdoblju 2025. godine iznosila je 262,00 eura, a najviša 284,00 eura.
Neto zarada po dionici u razdoblju I-IX 2025. godine iznosi 6,16 eura.
Značajni događaji u promatranom razdoblju
Društvo je i u trećem kvartalu 2025. godine nastavilo sa dobrim poslovanjem te su u usporedbi sa prošlom godinom ukupni prihodi za 5% manji nego u istom periodu prošle godine. Na poslovni rezultat Društva značajno utječu povećani troškovi poslovanja, prvenstveno plaće, kao i povećana amortiziacija nakon provedene kapitalne investicije te pokretanja logističkog centra na Kukuljanovu. Isto tako, sve veće nestabilnosti u svijetu, oružani sukobi u Ukrajini, Gazi, otežani prolazak kroz Crveno more, kao i nove trgovinske mjere SAD-a uzrokovali su smanjenje tržišnih aktivnosti kod većih poslovnih partnera Društva.
Međutim, usprkos svim gore spomenutim izazovima, uz pojačanje marketinških i prodajnih aktivnosti, te kroz pozitivne sinergijske efekte nove djelatnosti skladištenja robe, a kroz nadopunu palete usluga koji nudi Društvo, većinom djelom uspjeli smo nadoknaditi smanjenje tržišnih aktivnosti većih poslovnih partnera Društva.
Budući razvoj Društva
Kvalitetnim i profesionalnim radom, konkurentnim cijenama u svim našim aktivnostima, održavamo vodeću poziciju u agencijsko-otpremničkim poslovima, zadržavamo postojeće klijente i širimo poslovanje akvizicijom novih poslovnih partnera.
Realizacijom strateškog projekta izgradnje logističkog centra Društvo širi portfelj vlastitih usluga koje se komplementarno uklapaju i nadograđuju u dosadašnji spektar usluga. Pred nama je izazovna godina, a kao prioritetni cilj će biti što bolja iskorištenosti kapaciteta uz troškovnu efikasnost i kvalitetnu organizaciju cjelokupnog procesa.
Informacije o otkupu vlastitih dionica
Društvo u ovoj godini nije otkupljivalo vlastite dionice. U Društvu ne postoji program otkupa vlastitih dionica, kao ni program radničkog dioničarstva.
Izloženost cjenovnom riziku, kreditnom i tečajnom riziku
Poslovne aktivnosti Društva izložene su različitim tipovima financijskih rizika uključujući efekte promjena cijena usluga i promjena tečajeva stranih valuta.
Kreditni rizik odnosi se na rizik neispunjenja ugovorenih obveza drugih ugovornih strana koji bi mogli proizvesti financijski gubitak, prvenstveno kod potraživanja od kupaca. Društvo se nastoji štititi od kreditnog rizika sredstvima osiguranja plaćanja ili primljenim predujmova u agencijskom poslovanju.
Jadroagent je sva kreditna zaduženja za izgradnju i opremu logističkog centra ugovorio primjenom fiksne kamatne stope te je stoga rizik promjene kamatnih stopa materijalno bez značaja na financijske izvještaje Društva.
Komuniciranje s javnošću i dioničarima
Sukladno zakonskim obvezama Društva, informacije o poslovanju mogu se pronaći na mrežnoj stranici Društva (www.jadroagent.hr), na stranicama Zagrebačke burze d.d., te Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga u okviru Službenog registra propisanih informacija.
Kodeks korporativnog upravljanja
Društvo je objavilo godišnji upitnik Kodeks korporativnog upravljanja na stranicama Zagrebačke burze, Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga, javna objava i vlastitim internet stranicama, kojeg primjenjuje u cijelosti.
Uprava Mario Štefanić
MARIO ŠTEFANIĆ
Digitalno potpisao: MARIO ŠTEFANIĆ
Datum: 2025.10.30
09:51:24 +01'00'
IZJAVA OSOBE ODGOVORNE ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH IZVJEŠTAJA
Financijski izvještaj društva Jadroagent d.d., konsolidirani i nekonsolidirani za razdoblje završeno 30. rujna 2025. godine nije revidiran.
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, izjavljujem da je nerevidirani financijski izvještaj Društva Jadroagent d.d. sastavljen uz primjenu važećih propisa i temeljem Međunarodnih računovodstvenih standarda financijskog izvještavanja.
Izvještaj daje cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, te rezultata poslovanja i položaja Društva uz opis značajnih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo u cjelini.
Računovodstvene politike i metode izračunavanja primijenjene u ovim financijskim izvještajima su iste kao i kod prethodnih izvještaja.
Uprava Mario Štefanić
MARIO ŠTEFANIĆ
Digitalno potpisao: MARIO ŠTEFANIĆ
Datum: 2025.10.30 09:51:41 +01'00'
BILJEŠKE UZ NEKONSOLIDIRANE FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE
Sažete financijske izvještaje za razdoblje završeno 30. rujna 2025. godine odobrila je Uprava u Rijeci, 27. listopada 2025. godine.
Sažeti financijski izvještaji nisu revidirani.
Podaci o Društvu
Društvo JADROAGENT međunarodna pomorska i prometna agencija d.d. Rijeka, Trg Ivana Koblera 2, Hrvatska, osnovano je 1947. godine. Skraćeni naziv tvrtke je Jadroagent d.d., OIB Društva je 95976200516.
Društvo raspolaže s ukupno 110.845 dionica nominalnog iznos 60,00 eura, te temeljni kapital iznosi 6.650,700,00 eura.
Dionice postoje u obliku elektroničkog zapisa u depozitoriju Središnjeg klirinškog depozitarnog društva d.d. u Zagrebu. Dionice društva kotiraju na Zagrebačkoj burzi, temeljem Zakona o tržištu kapitala, pod oznakom JDGT-R-A.
Sjedište Društva je u Rijeci, a poslovne jedinice se nalaze u Dubrovniku, Pločama, Puli, Raši, Splitu, Šibeniku, Zadru i Zagrebu.
Nadzorni odbor
Članovi Nadzornog odbora Društva su: Elda Mladenić – predsjednica Veselin Crvak– član Zvonka Jujnović - član Nadija Vlah– član
Dana 25. kolovoza 2025. godine zamjenik predsjednice Nadzornog odbora gospodin Borislav Brnelić podnio je ostavku zbog zdravstvenih razloga o čemu je Društvo obavijestilo javnost.
Uprava
Mario Štefanić
Osnova sastavljanja
Sažeti financijski izvještaji za razdoblje završeno 30. rujna 2025. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu 34 - Financijsko izvještavanje u toku godine. Sažeti financijski izvještaji ne uključuju sve podatke i objave koji su obavezni za godišnje financijske izvještaje.
Računovodstvene politike i revidirani financijski izvještaji
Prilikom sastavljanja izvještaja za promatrano razdoblje Društvo primjenjuje iste računovodstvene politike kao i u posljednjim revidiranim godišnjim financijskim izvještajima.
Posljednji godišnji revidirani izvještaji Društva za 2024. godinu dostupna su na internetskim stranicama društva http://www.jadroagent.hr/hr/financijska-izvjesca/, na stranicama Zagrebačke burze d.d., te Hrvatske agencije za nadzor financijskih usluga u okviru Službenog registra propisanih informacija.
Vremenska neograničenost poslovanja
Ovi financijski izvještaji sastavljeni su na temelju računovodstvenog načela vremenske neograničenosti poslovanja koja pretpostavlja da će Društvo nastaviti poslovati u doglednoj budućnosti i da će biti sposobno realizirati svoju imovinu te ispunjavati svoje obaveze u redovnom tijeku poslovanja.
Uprava je obavila procjenu sposobnosti Društva da nastavi s vremenski neograničenim poslovanjem. Prilikom toga razmatrani su financijski, poslovni i ostali događaji i okolnosti posebice izazovi kao što je utjecaj vojnog sukoba između Rusije i Ukrajine, blokada prolaska kroz Crveno more, oružani sukob u Gazi, nove trgovinske mjere SAD-a kao što su nove povećane carine, kao i najava uvođenja novih pristojbi za brodove izrađene u Kini a koje tiču luke SAD-a. Procjena Društva je da ne postoji niti jedan faktor koji bi ukazivao na moguću neizvjesnost vezano uz pretpostavku neograničenosti vremena poslovanja.
Prihodi i rashodi
Sve značajnije promjene u prihodima i rashodima Društva navedene su u Izvještaju Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
Dugoročna kamatonosna zaduženja
U rujnu 2023. godine Društvo je sklopilo ugovor o dugoročnom kreditu s komercijalnom bankom radi izgradnje i opremanja logističkog centra na Kukuljanovu. Glavnica kredita se otplaćuje u eurima, i to u 144 uzastopnih, jednakih rata koje dospijevaju zadnji dan svakog mjeseca, prva rata dospjela je 31.01.2024. godine, a zadnja dospijeva 31.12.2035. godine.
Na iskorišteni iznos kredita, počevši od prvog korištenja kredita obračunava se redovna fiksna kamata. Navedeni kredit je osiguran pravom zaloga na nekretninama i vrijednosnim papirima te izdanim zadužnicama.
Društvo je dodatno tijekom 2023. godine sklopilo s Hrvatskom bankom za obnovu i razvitak ugovor o kreditu za financiranje logističkog centra na Kukuljanovu s rokom korištenja do 31.12.2024. Glavnica kredita se otplaćuje u 144 jednake uzastopne mjesečne rate, od kojih je prva dospjela na naplatu 31.01.2025. godine.
Redovna fiksna kamata djelomično je subvencionirana od strane Europske unije u okviru "Nacionalnog plana oporavka i otpornosti 2021.-2026." i obračunava se na iznos iskorištene, a nedospjele glavnice kredita godišnje fiksno, dok se u razdoblju korištenja kredita (interkalarna kamata) obračunava i naplaćuje kvartalno i na zadnji dan razdoblja korištenja kredita. Navedeni kredit je osiguran pravom zaloga na nekretnini te izdanim zadužnicama.
Izjava o odricanju od odgovornosti:
"Financira Europska unija – NextGenerationEU. Izneseni stavovi i mišljenja samo su autorova i ne odražavaju nužno službena stajališta Europske unije ili Europske komisije. Ni Europska unija ni Europska komisija ne mogu se smatrati odgovornima za njih."
Ukupno iskazane dugoročne obveze po osnovu kredita na dan 30. rujna 2025. godine iznose 8.250.000 eura od čega iznos od 4.916.667 eura dospijeva nakon više od pet godina.
Obveze za najmove
Društvo je sklopilo ugovor o dugoročnom zakupu poslovnog prostora s Lukom Split, a koji se prema MSFI 16 – Najmovi, priznaje kao imovina s pravom korištenja. Na dugoročnim obvezama temeljem najma iskazan je iznos od 105.380 eura, dok je kratkoročno dospijeće obveza po MSFI 16 iskazano na poziciji kratkoročne obveze temeljem najma u iznosu od 11.651 eura.
Zaposleni
Društvo zapošljava 125 radnika na dan 30.rujna 2025. godine, što je identičan broj radnika kao i na isti datum 2024. godine. Prosječan broj zaposlenih u razdoblju od 1.1.2025 do 30.09.2025. godine je 126 radnika.
Događaji nakon datuma bilance
Nakon 30.rujna 2025. godine nije bilo događaja koji bi imali značajan utjecaj na financijske izvještaje za period koji je završio 30.rujna 2025. godine, odnosno nisu od takvog značaja za poslovanje Društva da bi zahtijevali objavu u bilješkama uz financijske izvještaje.
Ostale objave
Ostale objave vezane uz razumijevanje i interpretaciju ovih izvještaja su navedene u sklopu Izvještaja Uprave koji je prilog ovim financijskim izvještajima.
| Prilog 1. | _ | _ | |||
|---|---|---|---|---|---|
| O | PĆI PODACI ZA IZD | AVATELJ | Ē | ||
| Razdoblje izvještavanja | : | 1.1.2025 | do | 30.9.2025 | |
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 3 | ||||
| Tromjese | čni financijski izv | ještaji | |||
| Matični broj (MB): | 03334309 | atične države e izdavatelja: |
HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
040005097 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
95976200516 | LEI: | 74780000L0G8TVPEPY23 | ||
| Šifra ustanove: |
2102 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: | JADROAGENT D.D. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: | 51000 | RIJEKA | |||
| Ulica i kućni broj: | TRG IVANA KOBLERA | 2 | |||
| Adresa e-pošte: | sabina.delpin@jadro | agent.hr | |||
| Internet adresa: | www.jadroagent.hr | ||||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | 125 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KN (KN- | nije konsolidirano/KD-ko | nsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN (RN | -nije revidirano/RD-revidir | rano) | ||
| Tvrtke ovisnih subje | kata (prema MSFI): | Sjedišt | e: | MB: | |
| , | |||||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | tvrtka knjigo | vodstvenog servisa) | |
| Osoba za kontakt: | DELPIN SABINA (unosi se samo prezime |
i ime osobe za kontakt) | |||
| Telefon: | 051 780 702 | ||||
| Adresa e-pošte: | sabina.delpin@jadro | agent.hr | |||
| Revizorsko društvo: | (tvrtka revizorskog društv | /a) | |||
| Ovlašteni revizor: | (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| Obveznik: JADROAGENT D.D. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Na izvještajni datum | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 18.889.301 | 18.716.479 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 55.177 | 52.232 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 55.177 | 52.232 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 16.112.787 | 15.888.361 |
| 1. Zemljište | 011 | 2.251.783 | 2.251.783 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 12.928.349 | 12.602.335 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 9.239 | 49.564 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 324.236 | 268.907 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 0 | 163.109 51.613 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi 8. Ostala materijalna imovina |
017 | 51.613 | 40.481 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 018 019 |
40.481 507.086 |
460.569 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 2.721.337 | 2.775.886 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 5.000 | 5.000 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 83.555 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 181.294 | 131.185 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 026 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 2.524.515 | ||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire 8. Dani zajmovi, depoziti i slično |
027 | 2.524.515 | 31.631 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 028 029 |
10.528 0 |
0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 0 | 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 0 | 0 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 10.127.215 | 8.762.373 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 0 | 0 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 0 | 0 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 0 | 0 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 3.564.417 | 5.349.149 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 847 1.437 |
107.035 1.437 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 3. Potraživanja od kupaca |
048 049 |
3.338.934 | 4.735.128 |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| u eurima | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik: JADROAGENT D.D. | |||
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 144.995 | 210.307 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 77.245 | 294.615 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 103.906 | 13.614 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 100.000 | 9.708 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 059 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 3.906 | 3.906 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 6.458.892 | 3.399.610 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 39.605 | 328.814 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 29.056.121 | 27.807.666 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 13.144.536 | 12.386.084 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 6.650.700 | 6.650.700 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 1.633.178 | 1.633.178 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 481.103 | 498.219 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 332.535 | 332.535 0 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 0 | 0 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve |
073 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 074 | 0 148.568 |
165.684 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 075 076 |
0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 1.311.214 | 1.311.214 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 1.311.214 | 1.311.214 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 0 | ||
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 079 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 080 081 |
0 0 |
0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 1.516.979 | 1.610.241 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 1.516.979 | 1.610.241 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 1.551.362 | 682.532 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 1.551.362 | 682.532 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 12.618 | 12.618 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 0 | 0 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 12.618 | 12.618 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 9.278.121 | 8.643.208 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| Obveznik: JADROAGENT D.D. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
0 | ||
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 102 | 0 8.875.000 |
8.250.000 |
| 7. Obveze za predujmove | 103 104 |
0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 115.293 | 105.380 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 287.828 | 287.828 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 6.620.846 | 6.765.756 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 33.586 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 833.334 | 833.333 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 511.892 | 884.317 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 4.177.733 | 4.184.048 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 398.189 | 251.861 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 337.547 | 165.273 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 116.059 | 131.610 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 246.092 | 281.728 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 29.056.121 | 27.807.666 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.9.2025.
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 001 5.433.925 1.941.372 5.265.649 1.811.840 002 0 0 0 0 003 4.944.661 1.771.000 4.437.946 1.505.751 004 0 0 0 0 005 349 349 308.465 137.915 006 488.915 170.023 519.238 168.174 007 3.599.687 1.333.887 4.238.952 1.455.371 008 0 0 0 0 009 533.950 185.756 759.325 266.305 010 25.981 9.428 24.448 7.433 011 0 0 0 0 012 507.969 176.328 734.877 258.872 013 2.496.516 935.612 2.638.980 909.578 014 1.611.362 632.963 1.688.162 582.675 015 573.014 196.229 615.463 211.591 016 312.140 106.420 335.355 115.312 017 232.843 78.371 474.042 161.068 018 336.378 134.148 366.605 118.420 019 0 0 0 0 020 0 0 0 0 021 0 0 0 0 022 0 0 0 0 023 0 0 0 0 024 0 0 0 0 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 027 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 0 0 0 0 030 172.963 59.064 77.061 15.826 031 0 0 0 0 032 0 0 0 0 033 0 0 0 0 034 187 187 3.155 1.042 035 0 0 0 0 036 0 0 0 0 037 172.776 58.877 73.906 14.784 038 0 0 0 0 039 0 0 0 0 040 0 0 0 0 041 51 21 271.401 89.434 042 0 0 0 0 043 0 0 0 0 044 51 21 271.401 89.434 045 0 0 0 0 046 0 0 0 0 047 0 0 0 0 048 0 0 0 0 049 0 0 0 0 050 0 0 0 0 051 0 0 0 0 052 0 0 0 0 053 5.606.888 2.000.436 5.342.710 1.827.666 054 3.599.738 1.333.908 4.510.353 1.544.805 055 2.007.150 666.528 832.357 282.861 056 2.007.150 666.528 832.357 282.861 057 0 0 0 0 058 361.287 0 149.825 0 059 1.645.863 666.528 682.532 282.861 060 1.645.863 666.528 682.532 282.861 061 0 0 0 0 062 0 0 0 0 063 0 0 0 0 064 0 0 0 0 065 0 0 0 0 066 0 0 0 0 067 0 0 0 0 068 0 0 0 0 069 0 0 0 0 070 0 0 0 0 071 0 0 0 0 072 0 0 0 0 073 0 0 0 0 074 0 0 0 0 075 0 0 0 0 076 0 0 0 0 Obveznik: JADROAGENT D.D. Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 063-064) 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) 1. Pripisana imateljima kapitala matice 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj)
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.9.2025.
| Obveznik: JADROAGENT D.D. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 0 | 0 | 682.532 | 0 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | 079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 80 + 87) | |||||
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 | 080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| do 085) | |||||
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih | 0 | 0 | 0 | ||
| vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit | 082 | 0 | |||
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| obveze | |||||
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 | |||||
| do 095) | 087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u | |||||
| inozemstvu | 091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 0 | 0 | 0 | ||
| sudjelujućim interesom | 092 | 0 | |||
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u | 096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| dobit ili gubitak | |||||
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP | 097 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 080+087 - 086 - 096) VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) |
098 | 0 | 0 | 682.532 | 0 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda
u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| Obveznik:JADROAGENT D.D. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): |
001 | 2.007.149 | 832.357 1.590.301 |
| a) Amortizacija | 002 003 |
-1.294.338 232.843 |
474.042 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i | 004 | 0 | 0 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -172.963 | -77.061 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 51 | 271.400 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | -1.354.269 | 921.920 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 712.811 | 2.422.658 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 1.451.892 | -1.802.929 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 2.389.131 | 144.911 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | 1.028.631 | -1.784.731 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 0 | 0 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -1.965.870 | -163.109 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) 4. Novčani izdaci za kamate |
017 | 2.164.703 -160.895 |
619.729 -271.402 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 018 019 |
-267.303 | -224.762 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 1.736.505 | 123.565 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 0 | 0 | |
| 3. Novčani primici od kamata | 022 023 |
172.963 | 77.061 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 83.964 | 82.806 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 1.535.185 | 12.634 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 1.792.112 | 172.501 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -6.268.917 | -1.149.114 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -50.000 | -127.000 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti |
031 | -5.000 | 0 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do | 032 | 0 | |
| 032) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP |
033 | -6.323.917 | -1.276.114 |
| 027+033) | 034 | -4.531.805 | -1.103.613 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala |
035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 5.815.175 | 0 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 5.815.175 | 0 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -218.750 | -625.000 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -1.441.735 | -1.425.434 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
042 043 |
0 0 |
0 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -1.660.485 | -2.050.434 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | 4.154.690 | -2.050.434 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | -40.625 | -28.800 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | |||
| 020+034+046+047) | 048 | 1.318.765 | -3.059.282 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 5.089.790 | 6.458.892 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 6.408.555 | 3.399.610 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Direktna metoda
u razdoblju __.__.____ do ___.___.____
AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 2 3 4 001 0 0 002 0 0 003 0 0 004 0 0 005 0 0 006 0 0 007 0 0 008 0 0 009 0 0 010 0 0 011 0 0 012 0 0 013 0 0 014 0 0 015 0 0 016 0 0 017 0 0 018 0 0 019 0 0 020 0 0 021 0 0 022 0 0 023 0 0 024 0 0 025 0 0 026 0 0 027 0 0 028 0 0 029 0 0 030 0 0 031 0 0 032 0 0 033 0 0 034 0 0 035 0 0 036 0 0 037 0 0 038 0 0 039 0 0 040 0 0 041 0 0 042 0 0 043 0 0 Obveznik: ____________________________________________________________________ Naziv pozicije 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata 5. Plaćeni porez na dobit 1. Novčani izdaci dobavljačima 2. Novčani izdaci za zaposlene 3. Novčani izdaci za osiguranje za naknade šteta 4. Novčani izdaci za kamate V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 029 do 032) 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti 4. Novčani primici od dividendi 5. Novčani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 015 do 020) Novčani tokovi od financijskih aktivnosti IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 022 do 026) B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 021 + 027) 3. Novčani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Novčani primici od kupaca 2. Novčani primici od tantijema, naknada, provizija i sl. 3. Novčani primici od osiguranja za naknadu šteta 4. Novčani primici s osnove povrata poreza II. Ukupno novčani izdaci od poslovnih aktivnosti (AOP 007 do 012) A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 006 + 013) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata 5. Ostali novčani primici od poslovnih aktivnosti I. Ukupno novčani primici od poslovnih aktivnosti (AOP 001 do 6. Ostali novčani izdaci od poslovnih aktivnosti u eurima F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 034 do 038) C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 033+039) 3. Novčani primici od kamata 1 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANIH TOKOVA (AOP 014 + 028 + 040 + 041) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA
042+043)
044 0 0
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2025 do 30.9.2025 u eurima
| za razdoblje od 1.1.2025 do | 30.9.2025 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| taspodjeljivo imat | eljima kapitala mati | ||||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| financijske | Hčinkoviti dio | Točajno razliko is | Maniinski | ||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temelini (unisani) | Rezerve za | Vlastite dionice i | i Statutarne | Revalorizacijske | imovine kroz ostalu |
Učinkoviti dio | Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fe | r preračuna inozemnog |
Zadržana dobit / | Dobit / gubitak | raspodielijyo | (nekontrolirajući) | Ukupno kapital i rezerve |
|||
| OZIIAKA | kapital | Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna | Revalorizacijske rezerve |
ostalu | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
ulaganja u | Ostale rezerve fe vrijednosti |
inozemnog | Zadržana dobit / preneseni gubitak |
poslovne godine | raspodjeljivo imateljima kanitala matice |
interes | 1626146 | |||
| Stavka) | dobit (raspoloživa | iokova | kapitala matice | ||||||||||||||||
| za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 19 /2 do 6 7 | |||||||||||||||||||
| 1 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
||||||||||||||||||
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 6.650.700 | 1.677.105 | 332.535 | 0 | 0 | 0 142.926 | ( | 891.512 | 2 | 0 ( | 0 | 0 1.338.897 | 1.580.782 | 12.614.457 | 0 | 12.614.457 | ||
| Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | ) | 0 ( | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | 0 0 | ) ( | 0 ( | 0 | 0 0 | C | 0 | 0 | C | |||
|
04 | 6.650.700 | 1.677.105 | 332.535 | 0 | 0 | 0 142.926 | 891.512 | 2 | 0 | 0 | 0 1.338.897 | 1.580.782 | 12.614.457 | 0 | 12.614.457 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 1.551.362 | 1.551.362 | 0 | 1.551.362 | |||||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) ( | ) } |
) ( | 0 | 0 0 | 1.551.562 | 1.551.562 | 0 | 1.551.562 | |||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | Š | Š | ×. | Š . | |||||||||||||||
| nematerijalne imovine | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 1 | 0 0 | ( | 0 0 | ) | 0 ( | 0 | 0 | 9 | 0 | 0 | ( | ||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | 08 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 1 | 0 0 | 419.702 | 2 | 0 0 | 0 | 0 0 | c | 419.702 | 0 | 419.70 | |||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | |||||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | 1 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 0 | 0 | 0 | |||||||||||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | U I | u l | 0 | ( | 1 ' | " | ۱ ' | 0 | 0 | ||||||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | ^ | ^ | |||||||||||
| povezaníh sudjelujućím interesom | U | U | U | ١ | 0 | ' | 1 ' | ' | 1 | 0 | ' | U | U | ||||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 ( | 0 0 | 0 0 | ) | 0 0 | 1 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | |||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 -50.109 | ( | 0 0 | 0 0 | 1 | 0 | 0 50.109 | 0 | 0 | ||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | U I | U I | 0 | 1 | U | 0 | 0 | 0 | ( | ||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ||||||
| nagodbe i nastalog reinvestiranjem dobiti) | ļ | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | ļ | 1 | 1 | l | , , , , , , , , , , , , , , , , , , , | ||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | , | 0 | 0 | 0 | , | ||||||||||
| , -, | 10 | ] ' | 1 | -1 " | 1 | · | 1 ' | - | -1 " | , | |||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||
| ٥ | ۰ | 0 | , | , | 1 | , | 1 | , | · · | ||||||||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | ) | 0 ( | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | 0 0 | ) ( | 0 ( | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | 0 0 | ) ( | 0 ( | 0 | 0 -1.440.985 | -1.440.985 | 0 | -1.440.985 | ||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 21 22 |
0 | -43.927 | 0 | 0 | 0 | 0 55.751 | 0 | 0 ( | 0 | 0 1.568.958 | -1.580.782 | 0 | 0 | |||||
| Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | -43.927 | 0 | 0 | 0 | 0 55.751 | 0 | 0 1.300.930 | -1.300.702 | 0 | 0 | |||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 | · · | , | - | ||||||||||||||||
| 24 | 6.650.700 | 1.633.178 | 332.535 | 0 | 0 | 0 148.568 | 1.311.214 | 0 | 0 | 0 1.516.979 | 1.551.362 | 13.144.536 | 0 | 13.144.536 | |||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obv | veznik primjene M | SFI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -50.109 | 419.702 | 2 | 0 | 0 | 0 50.109 | 419.702 | 0 | 419.70 | ||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 -50.109 | 419.702 | 2 | 0 ( | 0 | 0 50.109 | 1.551.362 | 1.971.064 | 0 | 1.971.06 | |||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | 27 | 0 | -43.927 | 0 | 0 | 0 | 0 55.751 | 0 | 0 | 0 127.973 | -1.580.782 | -1.440.985 | 0 | -1.440.985 | |||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | - | - | |||||||||||||||||
| Tekuće razdoblje | , | , | , | , | , | , | |||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 6.650.700 | 1.633.178 | 332.535 | 0 | 0 ( | 0 148.568 | 1.311.214 | 1 | 0 ( | 0 | 0 1.516.979 | 1.551.362 | 13.144.536 | 0 | 13.144.536 | |||
| Promjene računovodstvenih politika | 29 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | 0 0 | ) ( | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 1 | ||||
| Ispravak pogreški | 30 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 1 | 9 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
|
31 | 6.650.700 | 1.633.178 | 332.535 | 0 | 0 ( | 0 148.568 | 1.311.214 | 1 | 0 | 0 | 0 1.516.979 | 1.551.362 | 13.144.536 | 0 | 13.144.536 | |||
| 5. Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 0 | n | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 . | ) | 0 | 0 0 | 682.532 | 0 | 682.533 | |||||
| Ecologico de la Ecologia Tecajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | n | 0 | ol | 0 | 0 0 | ) ( | 0 6 | 0 | 0 0 | 552.552 | 002.002 | 0 | |||||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | - | T . | |||||||||||||||||
| nematerijalne imovine | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 0 | ) | ol c | 1 | 0 | 0 | ۰ ( | 0 | 0 | 1 ' | |
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | 35 | 1 | J , | 0 0 | , | ^ | |||||||||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) | " | 0 | Ĭ | Ĭ | ŭ 0 | ١ | 1 | 1 | ĭ | " | · | U | |||||||
|
36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | 1 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 4 | |||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 1 | .1 | 1 | ||||||||||||||||
| u inozemstvu | 37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 9 0 | 9 | 1 | ٥ | ٥ ا | ١ | 0 | 0 | ή ( | ||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 38 | 1 . | _ | ||||||||||||||||
| povezanih sudjelujućim interesom | 0 | 0 | 0 | U I | 0 | 1 ( | ' | ' | " | ٥ | , | 0 | 0 | 1 ' | |||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 1 | 0 0 | ( | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 40 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 -50.109 | 1 | 0 | 0 50.109 | 0 | 0 | |||||||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu 15. Smanjanja templijana (unisanas) kapitala (seim u postunku produtečnina | 41 | 0 | 0 | 0 | u I | 0 | 0 | 1 | 4 | U | 0 | 0 | 0 | 1 | |||||
|
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | ( | 0 0 | 1 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | - | ||
| 1 | 1 | ||||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ( | 0 | 9 | 9 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | ||
| 47 Consists Assetting Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the Control of the | 44 | ||||||||||||||||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 0 | 0 | 0 | ١ | 9 | 0 | ' | ' | ١ | 0 | ° | 0 | 0 | · | |||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 0 | ( | 0 0 | 0 | 0 | 0 -1.440.985 | -1.440.985 | 0 | -1.440.98 | ||||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | ( | 0 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 0 | |||
| 22. Prijenos po godišnjem rasporedu | 49 50 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 67.225 | 1 | 0 | 0 1.484.138 | -1.551.362 | 1 | 0 | 1 | ||||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 0 | 0 | 0 | U . | 0 | 0 | 1 | 1 0 | U | 0 | 0 | 0 | 1 | ||||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 6.650.700 | 1.633.178 | 332.535 | 0 | 0 ( | 0 165.684 | 1.311.214 | 1 | 0 | 0 | 0 1.610.241 | 682.532 | 12.386.084 | 0 | 12.386.084 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obv | |||||||||||||||||||
| DODATAK IZYSESTASO O PROMSENAMA KAPITALA (populijava poduzetnik ob) | veznik primjene M | or r-d) |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2025 do 30.9.2025
| , | 00.0.2020 | u cuillia | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo imate | eljima kapitala matic | ||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerve |
Revalorizacijske rezerve |
Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
poslovne godine | Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
Manjinski (nekontrolirajući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|
| 1 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
20 (18+19) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) |
52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -50.109 | 0 | 0 | 0 | o | 0 | 50.109 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -50.109 | 0 | 0 | 0 | o | 0 | 50.109 | 682.532 | 682.532 | 0 | 682.532 | |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) |
54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67.225 | 0 | 0 | 0 | o | 0 | ( | 43.153 | -1.551.362 | -1.440.984 | 0 | -1.440.984 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: JADROAGENT D.D.
OIB: 95976200516
Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. -30.09.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), Prikazano u izvješću u pdf formatu
b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje, Pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima omogućen je na stranicama Društva; https://www.jadroagent.hr
c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine), Financijski izvještaji Društva za razdoblje završeno 30. rujna 2025. godine sastavljeni su sukladno Međunarodnom računovodstvenom standardu 34 - Financijsko izvještavanje tijekom godine ne uključuju sve podatke i objave koji su obvezni za godišnje financijske izvještaje. Financijski izvještaji pripremljeni su temeljem istih računovodstvenih politika, prikaza i metoda izračuna koje su korištene prilikom pripreme godišnjih financijskih izvještaja Društva na dan 31. prosinca 2024. godine.
d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine) Društvo ne obavlja djelatnost sezonske prirode.
e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
- naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi JADROAGENT
međunarodna pomorska i prometna agencija, d. d. Jadroagent d.d., Trg Ivana Koblera 2, 51000 Rijeka, Hrvatska, Matični broj 03334309, OIB 95976200516
-
usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje) Računovodstvene politike nisu se mijenjale u odnosu na godišnje financijske izvještaje Društva na dan 31. prosinca 2024. godine.
-
ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
Nepredviđenih izdataka niti financijskih obveza i jamstava poduzetnik nije bilježio u razmatranom periodu, a koji nisu uključeni u bilancu.
-
iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave Prihodi i rashodi detaljno su obrađeni u sklopu pdf izvještaja.
-
iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja Dugovanje u iznosu od 4.916.667,03 eura odnosi se na dugoročne kredite primljene od komercijalne banke i HBORa, s dospijećem nakon više od pet godina. Navedeni krediti osigurani su pravom zaloga na nekretninama, vrijednosnim papirima te izdanim zadužnicama.
-
prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja Prosječan broj zaposlenih u razdoblju do 30. rujna.2025. godine je 126 radnika.
-
ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće Društvo nije kapitaliziralo trošak plaće tijekom promatranog razdoblja.
-
ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine Pozicija odgođene porezne obveze za odgođeni porez po osnovu svođenja na fer vrijednost dugotrajne financijske imovine iznosi 288 tis eura.
-
naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika .
Društvo drži 50% udjela u kapitalu u poduzeću Atlantska pomorska agencija d.o.o., a navedeno poduzeće ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika.
-
broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala Društvo raspolaže s 110.845 dionica nominalne vrijednosti 60,00 eura.
-
postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju Tijekom izvještajnog perioda nije bilo navedenih vrijednosnica ili prava.
-
naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
Jadroagent logistika d.o.o.; Kukuljanovo 336B; Kukuljanovo
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe JADROAGENT D.D. sastavlja konsolidirani izvještaj. Kontrolirano društvo je JADROAGENT LOGISTIKA d.o.o.
-
naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
Sukladno točci 13.
-
mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni www.jadroagent.hr
-
prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika Nije bilo navedenih aranžmana u izvještajnom razdoblju.
-
prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci Nakon 30. rujna 2025. godine nije bilo događaja koji bi imali značajan utjecaj na financijske izvještaje promatranog razdoblja.