AI Terminal
Arena Hospitality Group d.d.
Quarterly Report • Oct 30, 2025
2081_10-q_2025-10-30_27383bea-fcf6-4fbb-be20-ef07cdda019b.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Financijski međuizvještaj Društva i Grupe
za treće tromjesečje i za razdoblje siječanj – rujan 2025. godine
- LISTOPADA 2025.
Sadržaj
| 01 Međuizvještaj poslovanja za razdoblje siječanj – rujan 2025. godine |
|---|
| 02 Financijski izvještaji |
| 03 Glavni rizici Društva i Grupe |
| 04 Izvještaj o korporativnom upravljanju |
| 05 Izjava osoba odgovornih za sastavljanje tromjesečnih financijskih izvještaja |
| 06 Prilog 1 Financijski izvještaji (nerevidirani) |
01 MEĐUIZVJEŠTAJ POSLOVANJA ZA RAZDOBLJE SIJEČANJ – RUJAN 2025. GODINE
Pregled
Predstavljamo rezultate za prvih devet mjeseci 2025. godine. Izvještaj predstavlja konsolidirane rezultate Arena Hospitality Group d.d. (AHG ili Društvo) i ovisnih društava u svim zemljama u kojima poslujemo, odnosno u Hrvatskoj, Njemačkoj, Mađarskoj, Srbiji i Austriji kao grupe (Grupa) te pojedinačne rezultate poslovanja Arena Hospitality Group d.d.-a.
Zadovoljstvo nam je predstaviti još jedno razdoblje stabilnog rasta, obilježeno rekordno visokim konsolidiranim prihodima od 128,7 milijuna eura, što je povećanje od 3,3 milijuna eura (2,6%) na godišnjoj razini. Ovi snažni rezultati tijekom prvih devet mjeseci 2025. godine odražavaju kontinuiranu usredotočenost našeg tima na povećanje prihoda po raspoloživoj sobi (RevPAR-a), potpomognuto stalnom potražnjom kako u našim hotelima u gradskim središtima, tako i u objektima za odmor.
EBITDA Grupe iznosi 41,0 milijun eura u usporedbi sa 39,4 milijuna eura u istom razdoblju prošle godine (porast od 4,1%). Ovo poboljšanje rezultat je snažnih prihoda tijekom ljetne sezone u Hrvatskoj, kontinuiranog rasta prihoda u portfelju srednje i istočne Europe (CEE), uz strogu kontrolu troškova u svim regijama.
Naša nedavna ulaganja u unapređenje objekata značajno su povećala vrijednost koju nudimo gostima, što je rezultiralo većim zadovoljstvom gostiju i boljim ukupnim rezultatima. Vjerujemo da će naši novoizgrađeni i renovirani objekti nastaviti ostvarivati pozitivne rezultate te dodatno osnažiti dugoročnu strategiju rasta Grupe.
Dvadesetogodišnji zakup hotela Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte, sa 167 soba u Berlinu, Njemačka, prvotno je trebao isteći krajem 2025. godine. Međutim, Grupa je s vlasnikom objekta sklopila uzajamno koristan sporazum o prijevremenom raskidu ugovora, a koji je stupio na snagu 8. rujna 2025. godine, četiri mjeseca prije planiranog roka. Iako će prijevremeni raskid ugovora o zakupu negativno utjecati na naše ukupne prihode u posljednja četiri mjeseca 2025. godine, njegov ukupni učinak na dobit i novčane tokove je pozitivan, budući da je rezultirao priznavanjem prihoda od otpisa obveze u iznosu od 2,4 milijuna eura.
Grupa raspolaže likvidnošću, s pozicijom novca i kratkoročnih depozita u iznosu od 46,5 milijuna eura na dan 30. rujna 2025. godine. Budući da nije došlo do povećanja kamata na postojeće dugove niti do novih refinanciranja, novčani tok Grupe ostaje u skladu s očekivanjima, uzimajući u obzir promjene u potrebama za radnim kapitalom zbog sezonske prirode dijela poslovanja.
Društvo je 25. rujna 2025. godine usvojilo treći program otkupa vlastitih dionica, kao nastavak svojih kontinuiranih nastojanja da poveća vrijednost za dioničare i poboljša likvidnost dionica.
Važni događaji
- Ukupni konsolidirani prihodi iznose 128,7 milijuna eura, što predstavlja rast od 2,6% na godišnjoj razini i ukazuje na nastavak postupnog poboljšanja. RevPAR iznosi 60,5 eura (povećanje od 8,4% u odnosu na prošlu godinu).
- U Hrvatskoj je još jedna uspješna ljetna sezona doprinijela rastu prosječne cijene smještaja, čime su ukupni prihodi dosegnuli 98,5 milijuna eura, što predstavlja rast od 4,9% na godišnjoj razini. RevPAR bilježi značajni rast od 12,7%, dosegnuvši 56,0 eura. EBITDA regije iznosila je 34,8 milijuna eura, što je povećanje od 8,4% na godišnjoj razini.
-
Unatoč pritiscima inflacije i rastu troškova rada, poslovanje u Hrvatskoj zadržalo je strogu kontrolu troškova kroz mjere operativne učinkovitosti, što je rezultiralo pozitivnim utjecajem na poslovanje.
-
Izostanak sportskih i sajamskih događanja u Njemačkoj doveo je do smanjene potražnje, što je rezultiralo prihodima ispod očekivanja i padom prosječnih cijena smještaja, dok je razina popunjenosti ostala u skladu s istim razdobljem prošle godine.
- Ohrabrujuće poboljšanje u regiji CEE, zahvaljujući novoobnovljenim objektima koji su ostvarili rast prihoda od 9,5% i rast popunjenosti od 11,3%. Kao rezultat toga, RevPAR se povećao na 83,0 eura.
Razvoj
Projekt repozicioniranja kampova Arena Stupice i Arena Indije u Hrvatskoj
Kampovi Arena Stupice i Arena Indije uspješno su repozicionirani te su tijekom ljetne sezone ostvarili izvrsne rezultate, zabilježivši značajan rast u odnosu na prethodnu godinu, kao izravnu posljedicu nedavnih ulaganja. Povrat na ulaganje u prvoj godini bio je u skladu s očekivanjima Uprave.
Grupa nastavlja s fokusom na ulaganja u svoj postojeći portfelj tijekom ove godine.
TEKUĆE POSLOVANJE I OČEKIVANJA
Poslovanje nakon 30. rujna 2025. odvija se u skladu s našim očekivanjima u sve tri operativne regije.
Četvrto tromjesečje godine obično je snažno razdoblje za Njemačku i Mađarsku, dok se većina objekata za odmorišni turizam u Hrvatskoj zatvara radi preventivnog održavanja nakon vrhunca ljetne sezone. Zimska sezona za naš objekt u Austriji će započeti početkom prosinca.
U Njemačkoj očekujemo daljnji rast popunjenosti i prosječnih cijena smještaja, potaknutog stabilnom potražnjom zahvaljujući velikim međunarodnim sajmovima i događanjima u Berlinu, Kölnu i Nürnbergu. U CEE regiji Grupa će se usmjeriti na uspješan početak zimske sezone u Nassfeldu, Austrija, gdje su rezervacije za prosinac ohrabrujuće, a uz nastavak unapređenja operativne učinkovitosti i ukupnih poslovnih rezultata.
Unatoč prisutnim makroekonomskim neizvjesnostima, zadržavamo pozitivne izglede oko otpornosti europskog turizma. Grupa će i dalje davati prioritet očuvanju i jačanju svoje likvidnosti, uz kontinuiranu predanost daljnjem unapređenju portfelja kampova i hotela. Osim toga, Grupa aktivno razmatra prilike s visokim potencijalom rasta u Hrvatskoj i širem području srednje i istočne Europe.
RELI SLONIM , PREDSJEDNIK UPRAVE
PREGLED POSLOVANJA DRUŠTVA I GRUPE
Sljedeća tablica predstavlja konsolidirane rezultate poslovanja Grupe za devet mjeseci 2025. godine.
Konsolidirani ključni pokazatelji poslovanja
| Izvješteno | Usporedivi rezultati1 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
|
| Ukupni prihodi (u milijunima eura) | 128,7 | 125,4 | 2,6 | 128,7 | 124,5 | 3,4 |
| Prihodi od smještaja (u milijunima eura) |
108,1 | 105,0 | 3,0 | 108,1 | 104,2 | 3,7 |
| EBITDAR (u milijunima eura) | 43,1 | 41,1 | 4,9 | 43,2 | 40,8 | 5,9 |
| EBITDA (u milijunima eura) | 41,0 | 39,4 | 4,1 | 41,1 | 39,1 | 5,1 |
| Dobit prije oporezivanja (u milijunima eura) |
26,2 | 19,9 | 31,7 | 24,0 | 19,7 | 21,8 |
| Raspoložive sobe2 | 1.787.866 | 1.882.573 | (5,0) | 1.787.866 | 1.877.563 | (4,8) |
| Stupanj popunjenosti %2 | 52,7 | 49,7 | 296,24 | 52,7 | 49,7 | 300,04 |
| ADR (EUR)3 | 114,8 | 112,2 | 2,3 | 114,7 | 111,8 | 2,6 |
| RevPAR (EUR) | 60,5 | 55,8 | 8,4 | 60,5 | 55,5 | 9,0 |
1Usporedivi rezultati za 2025. i 2024. godinu ne uključuju rujanske rezultate poslovanja Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte, Njemačka.
Ukupni prihodi su se povećali u odnosu na prošlu godinu i iznosili su 128,7 milijuna eura (2024.: 125,4 milijuna eura). Prihodi od smještaja povećali su se za 3,0% na 108,1 milijun eura (2024.: 105,0 milijuna eura) dok se stupanj popunjenosti povećao za 296,2 bazna poena na 52,7%, a ADR se povećao za 2,3% i iznosio je 114,8 eura (2024.: 112,2 eura).
EBITDA se povećala za 4,1% i iznosila je 41,0 milijun eura (2024.: 39,4 milijuna eura), a na godišnjoj razini pozitivno je utjecalo ponajprije povećanje prihoda i prosječne cijene smještaja (ADR-a).
Grupa je usmjerena na očuvanje svoje održivosti daljnjom optimizacijom troškova. Grupa ima poziciju novca i kratkoročnih depozita u iznosu od 46,5 milijuna eura.
2Raspoložive sobe i izračun stupnja popunjenosti temelje se na operativnim danima.
3ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.
baznih poena (bp).
Pregled poslovanja - Hrvatska
Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Hrvatskoj za devet mjeseci 2025. godine.
Ključni pokazatelji poslovanja – hoteli, turistička naselja i kampovi
| Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
|
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi (u milijunima eura) | 98,5 | 93,9 | 4,9 |
| Prihodi od smještaja (u milijunima eura) | 84,0 | 79,1 | 6,2 |
| EBITDAR (u milijunima eura) | 36,8 | 33,8 | 8,9 |
| EBITDA (u milijunima eura) | 34,8 | 32,1 | 8,4 |
| Raspoložive sobe1 | 1.501.496 | 1.592.964 | (5,7) |
| Stupanj popunjenosti %1 | 50,1 | 47,0 | 310,63 |
| 2 ADR (EUR) |
111,7 | 105,7 | 5,7 |
| RevPAR (EUR) | 56,0 | 49,7 | 12,7 |
| FTE4 | 792,0 | 870,4 | (9,0) |
1Raspoložive sobe i izračun stupnja popunjenosti temelje se na operativnim danima.
U Hrvatskoj, našoj najvećoj operativnog regiji, ukupni prihodi povećali su se za 4,9% te su iznosili 98,5 milijuna eura (2024.: 93,9 milijuna eura), dok su se prihodi od smještaja povećali za 6,2%. Glavni pokretači rasta bili su povećanje prosječne cijene smještaja od 5,7% na iznos od 111,7 eura (2024.: 105,7 eura), u kombinaciji s povećanjem popunjenosti od 310,6 baznih poena na 50,1%.
Sva tri operativna segmenta (hoteli / turistička naselja / kampovi) zabilježila su rast prosječnih cijena smještaja, pri čemu je značajan rast ostvaren u segmentu kampova, osobito u obnovljenim objektima – kampovima Arena Stupice i Arena Indije.
Optimizacijom radnih procesa i temeljitim planiranjem radne snage uspjeli smo zadržati troškove rada na sličnoj razini kao prethodne godine, unatoč povećanju minimalne plaće od 15%, što je dovelo do rasta prosječne plaće unutar Društva.
Rast operativnih troškova bio je u skladu s povećanom razinom aktivnosti, pri čemu su najizraženiji negativni učinci inflacije bili vidljivi na troškovima hrane i pića. Ti su učinci, međutim, djelomično neutralizirani smanjenjem režijskih troškova, zahvaljujući padu cijena električne energije.
Kao rezultat toga, EBITDA se je značajno povećala, dosegnuvši 34,8 milijuna eura, u usporedbi s EBITDA-om od 32,1 milijun eura u 2024. godini.
2 ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.
3baznih poena (bp).
4Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.
Pregled poslovanja - Njemačka
Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Njemačkoj za devet mjeseci 2025. godine.
Ključni pokazatelji poslovanja
| Izvješteno | Usporedivi rezultati1 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
Devet mjeseci do 30. rujna 2025 |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postota k promjen e % |
|
| Ukupni prihodi (u milijunima eura) | 18,9 | 21,4 | (11,7) | 18,9 | 20,5 | (7,8) |
| Prihod od smještaja (u milijunima eura) |
16,0 | 18,6 | (14,0) | 16,0 | 17,8 | (10,1) |
| EBITDAR (u milijunima eura) | 4,1 | 6,0 | (31,7) | 4,2 | 5,7 | (26,3) |
| EBITDA (u milijunima eura) | 4,1 | 6,0 | (31,7) | 4,2 | 5,7 | (26,3) |
| Raspoložive sobe2 | 189.077 | 195.636 | (3,4) | 189.077 | 190.626 | (0,8) |
| Stupanj popunjenosti %2 | 68,1 | 68,7 | (67,4)4 | 68,6 | 68,7 | (10,0)4 |
| ADR (EUR) 3 | 124,3 | 138,0 | (9,9) | 123,4 | 135,9 | (9,2) |
| RevPAR (EUR) | 84,6 | 94,8 | (10,8) | 84,6 | 93,4 | (9,4) |
| FTE5 | 113,3 | 121,6 | (6,8) | 113,2 | 118,6 | (4,5) |
1 Usporedivi rezultati za 2025. i 2024. godinu ne uključuju rujanske rezultate poslovanja Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte, Njemačka.
Unatoč smanjenom broju velikih (sportskih) događanja i sajmova u odnosu na prethodnu godinu, u gradovima u kojima poslujemo u Njemačkoj, zadovoljni smo što možemo izvijestiti o gotovo nepromijenjenoj popunjenosti tijekom prvih devet mjeseci 2025. godine. Popunjenost je iznosila 68,1%, u usporedbi sa 68,7% u 2024. godini. Regija je zabilježila pad prosječne cijene smještaja u odnosu na 2024. godinu, a iznosila je 124,3 eura (2024.: 138,0 eura). Posljedično, prihod po raspoloživoj sobi (RevPAR) smanjen je za 10,8% te je iznosio 84,6 eura (2024.: 94,8 eura).
Ukupni prihodi tijekom razdoblja smanjili su se u odnosu na prošlu godinu, i iznosili su 18,9 milijuna eura (2024.: 21,4 milijuna eura). Prihodi od smještaja pali su za 14% na iznos od 16,0 milijuna eura (2024.: 18,6 milijuna eura).
Iako smo zadržali discipliniranu kontrolu troškova, smanjenje prihoda dovelo je do pada EBITDA-e, koja je iznosila 4,1 milijun eura, u usporedbi sa 6,0 milijuna eura u 2024. godini.
Na temelju uzajamno korisnog sporazuma o prijevremenom raskidu ugovora, zaključenog s vlasnikom, Grupa je s danom 8. rujna 2025. godine odlučila raskinuti ugovor o zakupu hotela Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte u Berlinu, koji raspolaže sa 167 soba, nakon 20-godišnjeg razdoblja zakupa.
Prijevremeni raskid ugovora o najmu, četiri mjeseca prije isteka, rezultirat će smanjenjem prihoda Grupe. Ipak, Grupa je priznala dodatnu dobit u iznosu od 2,4 milijuna eura, zahvaljujući nižim zakupninama i znatno manjim troškovima sanacije u odnosu na početne procjene.
2Raspoložive sobe i izračun stupnja popunjenosti temelje se na operativnim danima.
3 ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.
4baznih poena (bp).
5Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.
Pregled poslovanja – CEE regija
Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja Grupe u Mađarskoj, Srbiji i Austriji za devet mjeseci 2025. godine.
Ključni pokazatelji poslovanja
| Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
|
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi (u milijunima eura) | 10,4 | 9,5 | 9,5 |
| Prihodi od smještaja (u milijunima eura) | 8,1 | 7,3 | 11,0 |
| EBITDAR (u milijunima eura) | 1,9 | 1,3 | 46,2 |
| EBITDA (u milijunima eura) | 1,9 | 1,3 | 46,2 |
| Raspoložive sobe1 | 97.293 | 93.973 | 3,5 |
| Stupanj popunjenosti %1 | 62,4 | 56,0 | 631,12 |
| ADR (EUR)3 | 133,1 | 139,0 | (4,2) |
| RevPAR (EUR) | 83,0 | 77,9 | 6,6 |
| FTE4 | 122,1 | 129,7 | (5,9) |
Raspoložive sobe i izračun stupnja popunjenosti temelje se na operativnim danima.
CEE operativna regija, koja obuhvaća Mađarsku, Srbijiu i Austrijiu, zabilježila je značajan rast poslovnih aktivnosti tijekom prvih devet mjeseci.
Naš hotel u Budimpešti (Mađarska) nastavio je s pozitivnim rezultatima, uz solidan rast popunjenosti i EBITDA-e na godišnjoj razini.
Naš hotel u Nassfeldu (Austrija) također je ostvario pozitivne rezultate s rastom prihoda od 11% na godišnjoj razini, što je rezultat povećanja prosječne cijene smještaja i stupnja popunjenosti. Posljedično, EBITDA se značajno poboljšala.
Usprkos aktualnim političkim napetostima u Srbiji, naš hotel Radisson RED u Beogradu uspio je završiti prvih devet mjeseci s poboljšanim prihodima i EBITDA-om u odnosu na prethodnu godinu.
Ukupno gledano, ukupni prihodi za regiju CEE povećali su se za 9,5% te iznose 10,4 milijuna eura (2024.: 9,5 milijuna eura). Prosječna cijena smještaja dosegnula je 133,1 eura, dok je popunjenost porasla na 62,4%. EBITDA se je značajno povećala na iznos od 1,9 milijuna eura, u odnosu na 1,3 milijuna eura u 2024. godini.
2baznih poena (bp).
3 ADR predstavlja ukupan prihod smještajnih jedinica podijeljen s ukupnim brojem plaćenih jedinica koje popunjavaju gosti smještajnog objekta.
4Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.
Rezultati upravljanja i centraliziranih usluga
Sljedeća tablica prikazuje rezultate poslovanja upravljanja i centraliziranih usluga za devet mjeseci 2025. godine:
Ključni pokazatelji poslovanja
| Devet mjeseci do 30. rujna 2025. |
Devet mjeseci do 30. rujna 2024. |
Postotak promjene % |
|
|---|---|---|---|
| Ukupni prihodi prije eliminacije (u milijunima eura) |
15,0 | 14,2 | 5,6 |
| Eliminacija prihoda (u milijunima eura) | (14,0) | (13,4) | 4,5 |
| Ukupni prihodi (u milijunima eura) | 1,0 | 0,8 | 25,0 |
| EBITDA (u milijunima eura) | 0,2 | (0,1) | 300,0 |
| FTE1 | 308,0 | 314,2 | (2,0) |
1Full time equivalent (FTE) predstavlja izračun na temelju ukupno plaćenih sati za sve radnike, podijeljen s plaćenim satima za prosječno puno radno vrijeme zaposlenika kako bi se postigao ukupan broj zbog konačnog ekvivalenta punog radnog vremena radnika.
U skladu s našim poslovanjem u Hrvatskoj i inozemstvu, ukupni prihodi povećali su se 5,6% na iznos od 15,0 milijuna eura (2024.: 14,2 milijuna eura). Eksterni prihodi povećali su se za 25% u odnosu na prošlu godinu i iznosili su 1,0 milijun eura. EBITDA je iznosila 0,2 milijuna eura (2024.: gubitak 0,1 milijun eura).
ESG strategija i Izvještaj o održivosti
Anketa o angažiranosti zaposlenika: "Let's Talk"
U rujnu 2025. godine Grupa je provela godišnju anketu o angažiranosti zaposlenika pod nazivom "Let's Talk", uz snažan odaziv od 1.143 zaposlenika i stopu odgovora od 82% među svim vrstama zaposlenja i regijama. Anketu je anonimno provela britanska konzultantska kuća People Insight, a obuhvaćala je teme poput radnog okruženja, vodstva i dobrobiti. Rezultati će biti dostupni Upravi u četvrtom tromjesečju 2025. godine te će biti objavljeni kao dio Godišnjeg izvještaja za 2025. godinu.
Izvrsni ESG rezultati prema HGK
Grupa je ostvarila vrlo visoku ESG ocjenu u procjeni za 2025. godinu koju je provela Hrvatska gospodarska komora (HGK), zauzevši treće mjesto među svim turističkim kompanijama i svrstavajući Grupu među vodeće održive poslovne subjekte u Hrvatskoj. Ovo priznanje potvrđuje kontinuirani napredak AHG-a u implementaciji održivih poslovnih praksi.
Arena Hospitality Group podržala umjetnički mural u Općoj bolnici Pula
Dana 19. rujna 2025. godine u Općoj bolnici Pula predstavljen je mural hrvatske umjetnice Tee Jurišić, pod pokroviteljstvom Arena Hospitality Group. Ova inicijativa nastavlja dugogodišnju tradiciju Grupe u podršci bolnici i lokalnoj zajednici kroz donacije medicinske opreme, osiguravanje smještaja za medicinsko osoblje tijekom turističke sezone te pomoć tijekom pandemije COVID-19. Mural, smješten na ulazu u Odjel za dijalizu, prikazuje bubreg oblikovan od cvjetova u punom cvatu, simbolizirajući život i zdravlje, a događaj je istaknuo važnost suradnje zdravstvenog i poslovnog sektora.
Napredak u provedbi plana dekarbonizacije
Tijekom trećeg kvartala Grupa je ostvarila značajan napredak u provedbi plana dekarbonizacije u suradnji s PPHE Hotel Group i vanjskim stručnjacima iz Greenviewa. Rad je bio usmjeren na finalizaciju zahtjeva za proces prijave prema SBTi-u, koji je planiran za četvrti kvartal 2025., čime se potvrđuje predanost kompanije smanjenju emisija ugljika i usklađivanju s najvišim globalnim standardima održivosti.
Arena Wellbeing: nastavak radionica o mentalnom zdravlju
Nakon kratke ljetne pauze, program dobrobiti Arena Hospitality Group nastavljen je u rujnu radionicama usmjerenima na mentalno zdravlje. Najnovija radionica, "Tehnike opuštanja", predstavila je praktične alate za smanjenje stresa, tjeskobe i napetosti, a održana je u hibridnom formatu kako bi se omogućilo sudjelovanje uživo i online. Serija se nastavlja u četvrtom kvartalu uz kontinuirane Multisport pogodnosti, dodatno potvrđujući predanost Grupe zdravlju i dobrobiti zaposlenika.
Kontinuirana podrška lokalnoj zajednici
Grupa je nastavila snažnu podršku lokalnoj zajednici sponzoriranjem ključnih događanja u Puli, uključujući 7. Pula Maraton s gotovo 200 sudionika, Festival svjetla Visualia, Pula Film Festival te Pulsko ljeto 2025 – Jazz Waves u suradnji s Arheološkim muzejom Istre. Ove inicijative potvrđuju predanost Grupe promicanju kulture, sporta i angažmana u zajednici.
ZNAČAJNI DOGAĐAJI TIJEKOM DEVET MJESECI 2025. GODINE
Prestanak zakupa hotela Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte
S danom 8. rujna 2025. godine, prestaje ugovor o zakupu hotela Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte. Hotel sa 167 soba bio je dio njemačkog portfelja Grupe od akvizicije društva Sugarhill Investment B.V. u 2016. godini. Dvadesetogodišnji zakup hotela Park Plaza Wallstreet Berlin Mitte izvorno je trebao isteći krajem 2025. godine, no Grupa je postigla uzajamno koristan sporazum sa zakupodavcem o prestanku najma četiri mjeseca prije roka. Iako će četveromjesečni operativni prekid poslovanja smanjiti operativni prihod, Grupa ne očekuje da će to imati negativni utjecaj na dobit ili novčanu poziciju Grupe na kraju financijske godine.
Program otkupa vlastitih dionica
Nakon isteka prethodnog programa otkupa vlastitih trezorskih dionica, koji je pokrenut 16. rujna 2024. godine, Uprava je odlučila pokrenuti novi program otkupa s namjerom otkupa do 100.000 vlastitih trezorskih dionica. Program je pokrenut 25. rujna 2025. godine i trajati će do 31. kolovoza 2027. godine. Program je nastavak strategije Uprave za stvaranjem dodane vrijednosti za svoje dioničare i usmjeren je, između ostalog, na daljnje poboljšanje likvidnosti dionica Društva.
DOGAĐAJI NAKON DATUMA BILANCE
Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih događaja.
02 Financijski izvještaji
Konsolidirani i pojedinačni izvještaj o financijskom položaju (nerevidirano)
| Grupa | Društvo | |||
|---|---|---|---|---|
| 30. rujna 2025. |
31. prosinca 2024. |
30. rujna 2025. |
31. prosinca 2024. |
|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Imovina | ||||
| Dugotrajna imovina: Nematerijalna imovina |
||||
| Nekretnine, postrojenja i oprema | 1.038 | 974 | 789 | 882 |
| Imovina s pravom upotrebe | 347.102 | 342.941 | 220.602 | 213.818 |
| Zalihe | 31.054 | 32.283 | - | - |
| Ulaganja u zajedničke pothvate | 1.231 | 1.203 | 1.014 | 879 |
| Ostala dugotrajna financijska imovina | 9.274 | 9.922 | - | - |
| 276 | 794 | 130.124 | 130.124 | |
| Odgođena porezna imovina | 2.204 | 6.725 | 2.119 | 6.640 |
| Ograničeni depoziti i novčana sredstva | 5.005 | 6.345 | 3.995 | 5.487 |
| 397.184 | 401.187 | 358.643 | 357.830 | |
| Kratkotrajna imovina: Zalihe |
||||
| Potraživanja od kupaca | 1.166 | 1.126 | 895 | 622 |
| Ostala potraživanja i predujmovi | 6.727 | 3.376 | 5.440 | 1.887 |
| Kratkoročni depoziti | 1.236 | 1.908 | 5.676 | 4.506 |
| Novac i novčani ekvivalenti | 1.744 | 7.453 | 1.744 | 7.453 |
| 44.784 | 29.876 | 38.490 | 23.572 | |
| 55.657 | 43.739 | 52.245 | 38.040 | |
| Ukupna imovina | 452.841 | 444.926 | 410.888 | 395.870 |
| Kapital i obveze | ||||
| Kapital: Temeljni kapital |
||||
| Premija na emitirane dionice | 13.614 | 13.614 | 13.614 | 13.614 |
| Rezerve zaštite za rizike | 151.322 | 151.550 | 151.322 | 151.550 |
| Ostale rezerve | (60) | (37) | - | - |
| Zadržana dobit/(preneseni gubitak) | 39.122 | 40.087 | 70.669 | 71.442 |
| 23.918 | 8.476 | 51.383 | 37.598 | |
| Ukupni kapital | 227.916 | 213.690 | 286.988 | 274.204 |
| Dugoročne obveze: Obveze po kreditima banaka |
||||
| Obveze za najmove | 140.070 | 146.112 | 84.261 | 87.756 |
| Rezerviranja | 32.659 | 32.766 | 180 | 122 |
| Ostale obveze | 6.020 1.380 |
6.020 1.432 |
6.020 1.359 |
6.020 1.359 |
| 180.129 | 186.330 | 91.820 | 95.257 | |
| Kratkoročne obveze: | ||||
| Obveze prema dobavljačima | 5.668 | 3.988 | 3.431 | 1.499 |
| Kratkoročne obveze za najmove | 1.770 | 6.522 | 70 | 47 |
| Ostale obveze i rezerviranja | 18.456 | 11.694 | 14.818 | 8.828 |
| Obveza poreza na dobit | 144 | 189 | - | - |
| Obveze prema povezanim stranama | 2.428 | 1.055 | 3.158 | 1.236 |
| Obveze po kreditima banaka | 16.330 | 21.458 | 10.603 | 14.799 |
| 44.796 | 44.906 | 32.080 | 26.409 | |
| Ukupne obveze | 224.925 | 231.236 | 123.900 | 121.666 |
| Ukupni kapital i obveze | 452.841 | 444.926 | 410.888 | 395.870 |
Konsolidirani i pojedinačni račun dobiti i gubitka (nerevidirano)
| Grupa | Društvo | |||
|---|---|---|---|---|
| 30. rujna 2025. EUR'000 |
30. rujna 2024. EUR'000 |
30. rujna 2025. EUR'000 |
30. rujna 2024. EUR'000 |
|
| Poslovni prihodi | 128.681 | 125.410 | 95.840 | 91.642 |
| Poslovni rashodi | (85.628) | (84.264) | (61.128) | (60.116) |
| EBITDAR | 43.053 | 41.146 | 34.712 | 31.526 |
| Troškovi najma i koncesijska naknada za zemljišta | (2.071) | (1.794) | (1.943) | (1.659) |
| EBITDA | 40.982 | 39.352 | 32.769 | 29.867 |
| Amortizacija i umanjenje vrijednosti | (15.272) | (15.485) | (9.607) | (9.784) |
| EBIT | 25.710 | 23.867 | 23.162 | 20.083 |
| Financijski rashodi | (3.755) | (5.135) | (1.864) | (2.040) |
| Financijski prihodi | 1.818 | 1.400 | 2.279 | 2.435 |
| Ostali rashodi | (197) | (418) | (98) | (152) |
| Ostali prihodi | 2.764 | 424 | 314 | 417 |
| Udio u rezultatu zajedničkih pothvata | (134) | (275) | - | - |
| Dobit /(gubitak) prije oporezivanja | 26.206 | 19.863 | 23.793 | 20.743 |
| Porez na dobit /(gubitak) | (5.278) | (4.440) | (4.522) | (3.767) |
| Dobit /(gubitak) nakon oporezivanja | 20.928 | 15.423 | 19.271 | 16.976 |
| Zarada po dionici | 4,16 | 3,05 | 3,83 | 3,35 |
Konsolidirani i pojedinačni izvještaj o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (nerevidirano)
| Grupa | Društvo | |||
|---|---|---|---|---|
| 30. rujna 2025. EUR'000 |
30. rujna 2024. EUR'000 |
30. rujna 2025. EUR'000 |
30. rujna 2024. EUR'000 |
|
| Dobit /(gubitak) nakon oporezivanja | 20.928 | 15.423 | 19.271 | 16.976 |
| Ostala sveobuhvatna dobit koja će se naknadno priznati u | ||||
| računu dobiti i gubitka u budućim razdobljima: | - | - | - | - |
| Dobit /(gubitak) s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | (23) | (227) | - | - |
| Tečajne razlike nastale iz preračuna inozemnog poslovanja | (192) | 147 | - | - |
| Ostala sveobuhvatna dobit / (gubitak) | (215) | (80) | - | - |
| Ukupna sveobuhvatna dobit / (gubitak) | 20.713 | 15.343 | 19.271 | 16.976 |
Konsolidirani izvještaj o kretanju kapitala (nerevidirano)
| Grupa | Temeljni kapital |
Premija na emitirane dionice |
Rezerve za zaštitu od rizika |
Ostale rezerve |
Zadržana dobit / (gubitak) |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Stanje na dan 31. prosinca 2023. |
13.614 | 151.668 | 210 | 41.631 | 6.314 | 213.437 |
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | - | - | - | - | 5.945 | 5.945 |
| Ostala sveobuhvatna dobit | - | - | (247) | 302 | - | 55 |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | - | - | (247) | 302 | 5.945 | 6.000 |
| Isplata dividende | - | - | - | - | (3.783) | (3.783) |
| Stjecanje trezorskih dionica | - | - | - | (2.155) | - | (2.155) |
| Otpuštanje vlastitih dionica | - | (44) | - | 44 | - | - |
| Plaćanja temeljena na dionicama | - | (74) | - | 265 | - | 191 |
| Stanje na dan 31. prosinca 2024. |
13.614 | 151.550 | (37) | 40.087 | 8.476 | 213.690 |
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | - | - | - | - | 20.928 | 20.928 |
| Ostala sveobuhvatna dobit | - | - | (23) | (192) | - | (215) |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | - | - | (23) | (192) | 20.928 | 20.713 |
| Isplata dividende | - | - | - | - | (5.486) | (5.486) |
| Stjecanje trezorskih dionica | - | - | - | (1.514) | - | (1.514) |
| Plaćanja temeljena na dionicama | - | (228) | - | 741 | - | 513 |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 13.614 | 151.322 | (60) | 39.122 | 23.918 | 227.916 |
Pojedinačni izvještaj o kretanju kapitala (nerevidirano)
| Društvo | Temeljni kapital |
Premija na emitirane dionice |
Ostale rezerve |
Zadržana dobit / (gubiak) |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Stanje na dan 31. prosinca 2023. |
13.614 | 151.668 | 73.288 | 32.687 | 271.257 |
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | - | - | - | 8.694 | 8.694 |
| Ostala sveobuhvatna dobit | - | - | - | - | - |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | - | - | - | 8.694 | 8.694 |
| Isplata dividende | - | - | - | (3.783) | (3.783) |
| Stjecanje trezorskih dionica | - | - | (2.155) | - | (2.155) |
| Otpuštanje vlastitih dionica | - | (44) | 44 | - | - |
| Plaćanja temeljena na dionicama | - | (74) | 265 | - | 191 |
| Stanje na dan 31. prosinca 2024. |
13.614 | 151.550 | 71.442 | 37.598 | 274.204 |
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | - | - | - | 19.271 | 19.271 |
| Ostala sveobuhvatna dobit | - | - | - | - | - |
| Ukupna sveobuhvatna dobit | - | - | - | 19.271 | 19.271 |
| Isplata dividende | - | - | - | (5.486) | (5.486) |
| Stjecanje trezorskih dionica | - | - | (1.514) | - | (1.514) |
| Plaćanja temeljena na dionicama | - | (228) | 741 | - | 513 |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 13.614 | 151.322 | 70.669 | 51.383 | 286.988 |
Konsolidirani i pojedinačni izvještaj o novčanim tokovima (nerevidirano)
| Grupa | Društvo | |||
|---|---|---|---|---|
| Q3 2025 | Q3 2024 | Q3 2025 | Q3 2024 | |
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Novčani tok od poslovnih aktivnosti: | ||||
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | 20.928 | 15.423 | 19.271 | 16.976 |
| Usklađenja dobiti i novčanog priljeva od poslovnih | ||||
| aktivnosti: Rashodi od kamata |
3.755 | 4.111 | 1.864 | 1.987 |
| Prihodi od kamata | (825) | (1.400) | (2.279) | (2.435) |
| (Dobit)/gubitak od nerealiziranih tečajnih razlika | (1.020) | 734 | - | - |
| Porez na dobit | 5.278 | 4.440 | 4.522 | 3.767 |
| Udio u rezultatu zajedničkih pothvata | 134 | 275 | - | - |
| Raskid ugovora o najmu | (2.357) | - | - | - |
| Dobit od otuđenja nekretnina, postrojenja i opreme | (89) | (368) | - | (368) |
| Amortizacija i umanjenje vrijednosti imovine | 15.272 | 15.485 | 9.607 | 9.784 |
| Otuđenje nekretnina, postrojenja i opreme | 53 | 48 | 53 | 48 |
| Plaćanja temeljena na dionicama | 513 | 36 | 513 | 36 |
| 20.714 | 23.361 | 14.280 | 12.819 | |
| Promjene u poslovnoj imovini i obvezama: | ||||
| Smanjenje/(povećanje) zaliha | (64) | 292 | (408) | 333 |
| Smanjenje/ (povećanje) potr. od kupaca i ostalih potraž. | (2.662) | (3.589) | (3.561) | (2.764) |
| Povećanje/ (smanjenje) obveza prema dobavljačima i ostalih obveza |
9.436 | 3.069 | 9.632 | 3.259 |
| 6.710 | (228) | 5.663 | 828 | |
| Novčani izdaci i primici tijekom razdoblja za: | ||||
| Plaćena kamata | (3.966) | (4.260) | (2.045) | (2.173) |
| Primici od kamata | 1.105 | 943 | 1.059 | 917 |
| Plaćen porez | (806) | (335) | - | - |
| (3.667) | (3.652) | (986) | (1.256) | |
| Neto novčani priljev od poslovnih aktivnosti | 44.685 | 34.904 | 38.228 | 29.367 |
| Novčani tok od investicijskih aktivnosti: | ||||
| Ulaganja u nekretnine, postrojenja i opremu | (16.751) | (5.317) | (16.084) | (3.988) |
| Zajmovi dani povezanim društvima | - | - | - | (4.600) |
| Zajmovi dani zajedničkim pothvatima | - | (3.531) | - | - |
| Primici od otplate zajma danih zajedničkim pothvatima | 328 | - | - | - |
| Primici od prodaje dugotrajne materijalne imovine | 89 | 404 | - | 404 |
| Smanjenje/(Povećanje) ograničenih depozita i depozita danih najmodavateljima |
7.453 | 1.247 | 7.201 | 1.744 |
| Neto novčani tok od investicijskih aktivnosti | (8.881) | (7.197) | (8.883) | (6.440) |
| Novčani tok od financijske aktivnosti: | ||||
| Primici od kredita banaka | 3.000 | 5.000 | 3.000 | 5.000 |
| Primici od financijskog najma | 120 | - | 120 | - |
| Plaćanje glavnice i ostalih obveza po najmu | (3.018) | (2.620) | (38) | (33) |
| Isplata dividende | (5.486) | (3.783) | (5.486) | (3.783) |
| Otplata kredita banaka | (14.001) | (19.820) | (10.509) | (17.161) |
| Stjecanje trezorskih dionica | (1.514) | (1.873) | (1.514) | (1.873) |
| Neto novčani priljev od financijskih aktivnosti | (20.899) | (23.096) | (14.427) | (17.850) |
| (Smanjenje)/povećanje novca i novč. ekvivalenata | 14.905 | 4.611 | 14.918 | 5.077 |
| Tečajne razlike | 3 | 15 | - | - |
| Novac i novčani ekvivalenti na početku godine | 29.876 | 50.348 | 23.572 | 43.371 |
| Novac i novčani ekvivalenti na kraju godine | 44.784 | 54.974 | 38.490 | 48.448 |
Bilješka 1. Opće informacije
Financijski izvještaji društva Arena Hospitality Group d.d. ("Društvo") i njenih ovisnih društava (zajedno "Grupa") za razdoblje koje završava 30. rujna 2025. godine utvrđena su odlukom Uprave društva 29. listopada 2025. godine.
Društvo je ovisno društvo društva PPHE Hotel Grupa Limited koje je osnovano u Guernseyu i kotira na vodećem tržištu londonske burze (PPHE Hotel Grupa) te u čijem se (indirektnom) vlasništvu nalazi 64,77% (isključujući trezorske dionice) upisanog temeljnog kapitala Društva.
Opis poslovanja i strukture Društva: Društvo je dioničko društvo listano na vodećem tržištu Zagrebačke burze sa sjedištem u Puli u Republici Hrvatskoj. U skladu sa zakonima Republike Hrvatske i uz odobrenje Hrvatskog fonda za privatizaciju, Društvo je pretvoreno iz društva u društvenom vlasništvu u dioničko društvo 1994. godine i registrirano je pri Trgovačkom sudu u Rijeci. Djelatnost Grupe jest vlasništvo, suvlasništvo, unajmljivanje i operativno upravljanje hotelima u visokom i lifestyle segmentu te upravljanje istima u velikim gradovima i regionalnim centrima koji su glavne točke ulaska i izlaska u nekoj zemlji kao što su Berlin, Köln i Nürnberg u Njemačkoj, Budimpešta u Mađarskoj i Beograd u Srbiji, Zagreb u Hrvatskoj, kao i biranih destinacija za turistička naselja i kampova kao što je Pula, najveći grad u hrvatskoj regiji Istri i Medulin te ski resort u Nassfeldu u Austriji.
Ovi financijski izvještaji pripremljeni su u sažetom formatu na dan 30. rujna 2025. i za razdoblje od devet mjeseci koja su tada završila ("financijski međuizvještaj"). Ove financijske izvještaje treba čitati zajedno s Godišnjim izvještajem Društva na dan 31. prosinca 2024. i za godinu koja je tada završila te popratnim bilješkama ("godišnji financijski izvještaji").
Vremenska neograničenost poslovanja i likvidnost:
Uprava nastavlja pratiti predviđanja novčanog toka Grupe za razdoblje od najmanje 12 mjeseci od datuma odobrenja financijskih izvještaja, uključujući usklađenost s ugovornim kovenantima i rizike likvidnosti koji proizlaze iz dospijeća zajmova Grupe. Uprava smatra da Grupa i Društvo imaju dostatna sredstva i da će u budućnosti generirati dovoljno sredstava za ispunjavanje svojih financijskih obveza i nastavak poslovanja u doglednoj budućnosti.
Bilješka 2. Sažetak značajnih računovodstvenih politka
Osnove sastavljanja:
Financijski međuizvještaj sastavljen je sukladno s MRS-om 34 "Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine" koji je usvojen u Europskoj uniji. Računovodstvene politike usvojene pri izradi skraćenih financijskih međuizvješća sukladne su politikama primijenjenim pri izradi godišnjih financijskih izvještaja Grupe na dan 31. prosinca 2024. godine.
Nema novih računovodstvenih priopćenja koja su izdana nakon izdavanja Godišnjeg izvještaja, niti su primijenjeni nikakvi novi standardi pri izradi ovih konsolidiranih financijskih međuizvještaja.
Ključne računovodstvene procjene:
Nije bilo promjena u ključnim računovodstvenim procjenama korištenim za izradu financijskih međuizvještaja za razdoblje koje je završilo 30. rujna 2025. godine u usporedbi s onima korištenim za izradu godišnjih financijskih izvještaja Grupe za godinu koja je završila 31. prosinca 2024. godine.
Bilješka 3. Nekretnine, postrojenja i oprema
Kretanja nekretnina, postrojenja i opreme tijekom izvještajnog razdoblja prikazana su u nastavku:
| Grupa | Zemljište i građevinski objekti |
Namještaj i oprema |
Nekretnine i imovina u pripremi |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Trošak nabave: | ||||
| Stanje na dan 1. siječnja 2025. | 478.417 | 70.413 | 8.891 | 557.721 |
| Povećanja tijekom godine | 12.421 | 3.909 | 259 | 16.589 |
| Transfer | 1.493 | 2 | (1.495) | - |
| Smanjenja tijekom godine | (61) | (1.605) | - | (1.666) |
| Tečajne razlike | (10) | 262 | 2 | 254 |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 492.260 | 72.981 | 7.657 | 572.898 |
| Akumulirana amortizacija: | ||||
| Stanje na dan 1. siječnja 2025. | 171.347 | 43.433 | - | 214.780 |
| Amortizacija | 8.768 | 3.743 | - | 12.511 |
| Smanjenja tijekom godine | (52) | (1.561) | - | (1.613) |
| Tečajne razlike | - | 118 | - | 118 |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 180.063 | 45.733 | - | 225.796 |
| Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 30. rujna 2025. |
312.197 | 27.248 | 7.657 | 347.102 |
| Društvo | Zemljište i građevinski objekti |
Namještaj i oprema |
Nekretnine i imovina u pripremi |
Ukupno |
|---|---|---|---|---|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Trošak nabave: | ||||
| Stanje na dan 1. siječnja 2025. | 350.265 | 46.781 | 8.797 | 405.843 |
| Povećanja tijekom godine | 12.348 | 3.647 | 118 | 16.113 |
| Transfer | 1.455 | - | (1.455) | - |
| Smanjenja tijekom godine | (61) | (670) | - | (731) |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 364.007 | 49.758 | 7.460 | 421.225 |
| Akumulirana amortizacija: | ||||
| Stanje na dan 1. siječnja 2025. | 160.592 | 31.433 | - | 192.025 |
| Amortizacija | 6.861 | 2.413 | - | 9.274 |
| Smanjenja tijekom godine | (52) | (624) | - | (676) |
| Stanje na dan 30. rujna 2025. | 167.401 | 33.222 | - | 200.623 |
| Neto knjigovodstvena vrijednost na dan 30. rujna 2025. |
196.606 | 16.536 | 7.460 | 220.602 |
BIlješka 4. Segmenti
Djelatnosti Grupe i Društva dijele se u svrhu upravljanja na Sektor hotelskog poslovanja, Sektor turističkih naselja, Sektor kampova i Sektor zajedničkih usluga.
Rezultati poslovanja svakog od tih segmenata zasebno se prate kako bi se alociralo resurse i ocijenilo njihovu učinkovitost. Učinkovitost segmenta procjenjuje se na temelju EBITDA-e koja se mjeri na istoj osnovi kao i u financijskim izvještajima, tj. računu dobiti i gubitka.
30. rujna 2025.
| Grupa | Hoteli EUR'000 |
Turistička naselja EUR'000 |
Kampovi EUR'000 |
Zajedničke Usluge EUR'000 |
Eliminacija EUR'000 |
Ukupno EUR'000 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodi | ||||||
| Treće strane | 77.972 | 15.587 | 34.154 | 968 | - | 128.681 |
| Među segmentima | 10 | 14 | - | 14.004 | (14.028) | - |
| Ukupni prihodi | 77.982 | 15.601 | 34.154 | 14.972 | (14.028) | 128.681 |
| EBITDA segmenta | 18.369 | 4.718 | 17.666 | 229 | - | 40.982 |
| Amortizacija | (9.490) | (1.524) | (3.398) | (860) | - | (15.272) |
| Financijski rashodi | - | - | - | - | - | (3.755) |
| Financijski prihodi | - | - | - | - | - | 1.818 |
| Ostali rashodi | - | - | - | - | - | (197) |
| Ostali prihodi | - | - | - | - | - | 2.764 |
| Udio u rezultatu zajedničkih ulaganja |
- | - | - | - | - | (134) |
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja |
- | - | - | - | - | 26.206 |
30. rujna 2024.
| Grupa | Hoteli EUR'000 |
Turistička naselja EUR'000 |
Kampovi EUR'000 |
Zajedničke Usluge EUR'000 |
Eliminacija EUR'000 |
Ukupno EUR'000 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodi | ||||||
| Treće strane | 78.129 | 15.689 | 30.854 | 738 | - | 125.410 |
| Među segmentima | 14 | 26 | - | 13.417 | (13.457) | - |
| Ukupni prihodi | 78.143 | 15.715 | 30.854 | 14.155 | (13.457) | 125.410 |
| EBITDA segmenta | 19.334 | 5.219 | 14.854 | (55) | - | 39.352 |
| Amortizacija | (9.894) | (1.584) | (3.126) | (881) | - | (15.485) |
| Financijski rashodi | - | - | - | - | - | (5.135) |
| Financijski prihodi | - | - | - | - | - | 1.400 |
| Ostali rashodi | - | - | - | - | - | (418) |
| Ostali prihodi | - | - | - | - | - | 424 |
| Udio u rezultatu zajedničkih ulaganja |
- | - | - | - | - | (275) |
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja |
- | - | - | - | - | 19.863 |
30. rujna 2025.
| Društvo | Hoteli EUR'000 |
Turistička naselja EUR'000 |
Kampovi EUR'000 |
Zajedničke Usluge EUR'000 |
Eliminacija EUR'000 |
Ukupno EUR'000 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodi | ||||||
| Treće strane | 44.666 | 15.601 | 34.154 | 1.419 | - | 95.840 |
| Među segmentima | - | - | - | 8.182 | (8.182) | - |
| Ukupni prihodi | 44.666 | 15.601 | 34.154 | 9.601 | (8.182) | 95.840 |
| EBITDA segmenta | 12.463 | 4.718 | 17.666 | (2.078) | - | 32.769 |
| Amortizacija | (4.016) | (1.524) | (3.398) | (669) | - | (9.607) |
| Financijski rashodi | - | - | - | - | - | (1.864) |
| Financijski prihodi | - | - | - | - | - | 2.279 |
| Ostali rashodi | - | - | - | - | - | (98) |
| Ostali prihodi | - | - | - | - | - | 314 |
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja |
- | - | - | - | - | 23.793 |
30. rujna 2024.
| Društvo | Hoteli EUR'000 |
Turistička naselja EUR'000 |
Kampovi EUR'000 |
Zajedničke Usluge EUR'000 |
Eliminacija EUR'000 |
Ukupno EUR'000 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| Prihodi | ||||||
| Treće strane | 43.695 | 15.715 | 30.854 | 1.378 | - | 91.642 |
| Među segmentima | - | - | - | 7.552 | (7.552) | - |
| Ukupni prihodi | 43.695 | 15.715 | 30.854 | 8.930 | (7.552) | 91.642 |
| EBITDA segmenta | 12.425 | 5.219 | 14.854 | (2.631) | - | 29.867 |
| Amortizacija | (4.301) | (1.584) | (3.126) | (773) | - | (9.784) |
| Financijski rashodi | - | - | - | - | - | (2.040) |
| Financijski prihodi | - | - | - | - | - | 2.435 |
| Ostali rashodi | - | - | - | - | - | (152) |
| Ostali prihodi | - | - | - | - | - | 417 |
| Dobit/(gubitak) prije oporezivanja |
- | - | - | - | - | 20.743 |
Bilješka 5. Zarada po dionici
Slijede podaci o dobiti i dionicama korištenim za izračun osnovne zarade po dionici:
| Grupa | Društvo | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 30. rujna 2025. |
30. rujna 2024. |
30. rujna 2025. |
30. rujna 2024. |
||
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | ||
| Dobit/(gubitak) tekuće godine | 20.928 | 15.423 | 19.271 | 16.976 | |
| Ponderirani prosječni broj redovnih dionica u izdanju |
5.034.275 | 5.062.005 | 5.034.275 | 5.062.005 | |
| Osnovna i razrijeđena zarada po dionici | 4,16 | 3,05 | 3,83 | 3,35 |
Bilješka 6. Ostalo
Sezonalnost
Društvo u Hrvatskoj posluje u industriji sa sezonskim varijacijama. Prodaja i dobit variraju po kvartalima, a druga polovica godine općenito je najjače razdoblje poslovanja.
Najveći dio prihoda Društvo ostvaruje u drugom i trećem kvartalu godine (tijekom ljetnog razdoblja).
Za razliku od gore navedenog, najjače razdoblje za naš ski resort u Nassfeldu, Austriji, je prvo tromjesečje. U drugim (gradskim) hotelima varijacije u poslovanju tijekom godine nisu toliko značajne i prihodi se ostvaruju tijekom cijele godine.
Bilješka 7. Povezane strane
Strane se smatraju povezane ako jedna strana ima sposobnost da kontrolira drugu stranu ili je pod zajedničkom kontrolom ili ima značajan utjecaj na drugu stranu pri donošenju financijskih ili poslovnih odluka. Društvo je pod kontrolom društva Dvadeset Osam d.o.o., koje ima u vlasništvu 63,96% dionica (64,77% isključujući trezorske dionice) na dan 30. rujna 2025. godine. Krajnji je vlasnik PPHE Hotel Grupa Limited koji indirektno ima u vlasništvu 100% dionica društva Dvadeset Osam d.o.o. Osim toga, sva druga društva iz Park Plaza Grupe smatraju se povezanim stranama. Detaljnije o ovisnim društvima uključenim u Grupi, molimo pogledajte stranicu 252 Godišnjeg izvještaja i financijskih izvještaja za 2024. godinu.
a. Stanja iz odnosa s povezanim stranama:
| Group | Company | |||
|---|---|---|---|---|
| Na dan 30. rujna 2025. |
Na dan 31. prosinca 2024. |
Na dan 30. rujna 2025. |
Na dan 31. prosinca 2024. |
|
| EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | EUR'000 | |
| Imovina | ||||
| Kratkoročna potraživanja: | ||||
| Park Plaza Hotels Europe B.V. | 179 | 181 | 130 | 146 |
| Zajednički pothvati | 131 | 197 | - | - |
| PPHE (Germany) B.V. | - | 4 | - | - |
| Park Plaza Hotels (UK) Services Ltd. | 33 | 18 | 33 | 18 |
| Germany Real Estate B.V. | - | - | - | 135 |
| Arena 88 rooms d.o.o. | - | - | 24 | 24 |
| Arena Franz Ferdinand GmbH | - | - | 4 | 19 |
| Sugarhill Investments B.V. | - | - | 3.744 | 2.677 |
| Ulika d.o.o. | - | - | 1.249 | 679 |
| Mažurana d.o.o. | - | - | 60 | - |
| Dugoročni zajmovi: | ||||
| Zajednički pothvati | 10.883 | 11.491 | - | - |
| Sugarhill Investments B.V. | - | - | 32.379 | 32.379 |
| Ulika d.o.o. | - | - | 8.800 | 8.800 |
| Germany Real Estate B.V. | - | - | 16.385 | 16.385 |
| Obveze | ||||
| Obveze prema dobavljačima: | ||||
| Zajednički pothvati | 2 | 71 | - | - |
| Arena Hospitality Management d.o.o. | - | - | 1.565 | 782 |
| Mažurana d.o.o. | - | - | - | 49 |
| Arena Franz Ferdinand GmbH | - | - | - | 1 |
| Societa Immobiliare Alessandro De Gasperis Srl | 13 | - | 13 | - |
| PPHE (Germany) B.V. | 719 | 516 | - | - |
| Park Plaza Hotels Europe B.V. | 1.694 | 468 | 1.580 | 403 |
b. Transakcije s povezanim stranama:
| Grupa | Društvo | |||
|---|---|---|---|---|
| Na dan 30. rujna 2025. EUR'000 |
Na dan 30. rujna 2024. EUR'000 |
Na dan 30. rujna 2025. EUR'000 |
Na dan 30. rujna 2024. EUR'000 |
|
| Prihodi: | ||||
| Prihod od naknade za upravljanje – zajednički pothvati | 296 | 208 | - | - |
| Prefakturiranje troškova zaposlenih: | - | - | 801 | 770 |
| – Arena Hospitality Management d.o.o. | ||||
| – Park Plaza Hotels Europe B.V. | 34 | 11 | - | 5 |
| – PPHE Nuernberg Operator Hotelbetriebsgesellschaft mbh | - | - | - | - |
| – Ulika d.o.o. | - | - | 37 | 36 |
| Prihod od ostalih usluga: | ||||
| – zajednički pothvati | 302 | 280 | - | - |
| – Park Plaza (Germany) Services GmbH | - | - | - | 5 |
| – Park Plaza Germany Holdings GmbH | - | - | 40 | - |
| – Park Plaza Hotels Berlin Wallstreet GmbH | - | - | 6 | 13 |
| – art'otel berlin city center west GmbH | - | - | 5 | 6 |
| – art'otel Koln Betriebsgesellschaft mBH | - | - | 8 | 12 |
| – Park Plaza Nuremberg Operator | - | - | 6 | 11 |
| – Arena 88 rooms Holding d.o.o. | - | - | 5 | 6 |
| – SW Szállodaüzemeltető Kft | - | - | 14 | 4 |
| – Ulika d.o.o. | - | - | 4 | 8 |
| – Arena Hospitality Management d.o.o. | - | - | 2 | 5 |
| – Arena Franz Ferdinand GmbH | - | - | 37 | 19 |
| Prihodi od najma opreme - Mažurana d.o.o. | - | - | 24 | 40 |
| Prihodi od praonice - Arena Franz Ferdinand GmbH | - | - | 146 | 129 |
| Prihodi od praonice - Ulika d.o.o. | - | - | 172 | 117 |
| Prihodi od praonice - Mažurana d.o.o. | - | - | 2 | - |
| Troškovi: | ||||
| Troškovi ostalih usluga - Societa Immobiliare Alessandro De Gasperis Srl |
- | - | 13 | - |
| Troškovi naknade za upravljanje – Arena Hospitality Management d.o.o. |
- | - | 3.149 | 2.942 |
| Naknada troškova za prodaju i marketing – Park Plaza Hotels Europe B.V. |
3.980 | 3.783 | 3.774 | 3.611 |
| Naknada troškova za prodaju i marketing – PPHE (Germany) B.V. |
939 | 1.038 | - | - |
| Prihodi od kamata: | ||||
| Sugarhill Investments B.V. | - | - | 1.066 | 893 |
| Ulika d.o.o. | - | - | 288 | 214 |
| Mažurana d.o.o. | - | - | - | 2 |
| Germany Real Estate B.V. | - | - | 537 | 410 |
| Zajednički pothvati | 412 | 458 | - | - |
03 GLAVNI RIZICI GRUPE I DRUŠTVA
Glavni rizici i neizvjesnosti navedeni su u financijskim izvještajima Društva za godinu koja je završila 31. prosinca 2024. godine. Kontinuirano procjenjujemo i pratimo naše promjenjivo okruženje upravljanja rizicima.
Svjesni smo i pomno pratimo nove rizike povezane s globalnom geopolitičkom situacijom koji dovode do ekonomske fragmentacije povezane s trgovinskim politikama i njihovim mogućim utjecajem. Ne postoji novi rizik u nastajanju povezan s ovim, a više detalja je navedeno u našem prethodnom Međuizvještaju za drugo tromjesečje 2025. godine.
U Hrvatskoj je trenutno u tijeku javno savjetovanje o izmjenama ključnog zakona koji regulira prostorno planiranje – Zakona o prostornom uređenju. Predložene izmjene ograničile bi nove zahvate u blizini obale, uključujući postavljanje mobilnih kućica, što bi moglo utjecati na brojne kampove i turistička naselja uz obalu. Zakon bi se trebao primjenjivati retroaktivno, uz prijelazno razdoblje od osam godina za usklađivanje.
Iako detalji provedbe još nisu jasni, pa je stoga prerano za točnu procjenu financijskih posljedica, predložene izmjene bi, ako budu usvojene u sadašnjem tekstu, mogle imati značajan utjecaj na poslovanje kampova i turističkih naselja uz obalu.
Grupa nastavlja nabavljati i trošiti u valuti svojih prihoda što je više moguće, stoga je utjecaj valutnih fluktuacija u velikoj mjeri sveden na minimum. Zaštitili smo dio naših količina plina i električne energije za 2025. godinu na optimalnu razinu čime smo ublažili volatilnost cijena u većini regija u kojima Grupa posluje.
Krediti Grupe nose konkurentne fiksne kamatne stope; stoga, nismo iskusili nepovoljna odstupanja kamatnih stopa.
Najznačajniji od ovih rizika u ovom trenutku odnose se na čimbenike koji su uobičajeni za hotelsku industriju i izvan su kontrole Grupe. Unatoč ograničenoj kontroli koju Grupa ima nad ovim rizicima, poduzimaju se stalni napori kako bi se osiguralo da Grupa može koristiti resurse i imovinu kako bi djelovala agilno i nastavila privlačiti izvore prihoda u napetim tržišnim uvjetima. Osim toga, Grupa je u dobroj poziciji da se nosi s tim rizicima na društveno odgovoran način kroz racionalizaciju troškova i davanje prioriteta komercijalnim aktivnostima koje pogoduju dugoročnim interesima Grupe i njezinih dionika.
Detaljnije o rizicima s kojima se suočava Grupa, molimo pogledajte na stranicama 146 do 151 Godišnjeg Izvještaja za 2024. godinu.
04 IZVJEŠTAJ O KORPORATIVNOM UPRAVLJANJU
Kodeks korporativnog upravljanja
Društvo primjenjuje Kodeks korporativnog upravljanja Zagrebačke burze 2025 (Novi Kodeks) koji su u prosincu 2024. godine usvojile Hrvatska agencija za nadzor financijskih usluga i Zagrebačka burza (ZSE) i to po načelu "primijeni ili objasni". Društvo postupa u skladu s navedenim načelom te gdje je primjenjivo navodi razloge za nepostupanje u skladu s preporukama Novog Kodeksa. Društvo je objavilo svoj godišnji upitnik o korporativnom upravljanju (upitnik o usklađenosti) za 2024. godinu u kojem je iznijelo detalje o primjeni Kodeksa korporativnog upravljanja usvojenog u listopadu 2019. godine, u rokovima propisanim primjenjivim propisima. Društvo također u svom svakodnevnom poslovanju postupa u skladu s Pravilima ZSE-a.
Glavna skupština
Redovna sjednica Glavne skupština Društva održana je 29. svibnja 2025. godine. Na toj je Glavnoj skupštini:
- razmotren Godišnji izvještaj Društva za 2024. godinu (konsolidirani i pojedinačni) zajedno s Izvještajem o održivosti i godišnjim financijskim izvještajima Društva za 2024. godinu, Izvješće Nadzornog odbora o obavljenom nadzoru vođenja poslova Društva i rezultatima ispitivanja Godišnjeg izvještaja Društva za 2024. godinu, kao i Izvješće Uprave o kupnji vlastitih dionica;
- donesena odluka o usvajanju Izvješća o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2024. godinu;
- donesena odluka o upotrebi dobiti ostvarene u 2024. godini;
- donesena odluka o davanju razrješnice članovima Nadzornog odbora za njihov rad u 2024. godini;
- donesena odluka o davanju razrješnice članovima Uprave za njihov rad u 2024. godini;
- donesena odluka o izmjenama i dopunama Statuta Društva;
- donesena odluka o isplati dividende u iznosu od 1,10 EUR po dionici;
- donesena odluka o imenovanju revizora Društva 2025. i 2026. godinu.
Sjednice Nadzornog odbora
Članovi Nadzornog odbora su: Boris Ernest Ivesha (predsjednik), Yoav Arie Papouchado (zamjenik predsjednika), Kevin Michael McAuliffe, Amra Pende, Lorena Škuflić, Ivana Matovina i Goran Nikolić.
Nadzorni odbor je u prvih devet mjeseci 2025. godine održao sljedeće sjednice na kojima je razmatrao i odlučivao o pitanjima važnim za poslovanje Društva, i to kako slijedi:
-
- veljače 2025. godine, kada je, između ostalog, Nadzorni odbor dao suglasnost na Godišnji Izvještaj Društva za 2024. godinu, zajedno s Izvještajem održivosti i godišnjim financijskim izvještajima Društva za 2024. godinu (revidirani, konsolidirani i pojedinačni), te je usvojen prijedlog o isplati dividende dioničarima Društva u iznosu od 1,10 EUR (riječima: jedan Euro i deset centi) po dionici;
-
- travnja 2025. godine, kada je, između ostaloga, Nadzorni odbor razmotrio nerevidirani, konsolidirani i pojedinačni tromjesečni izvještaj Društva za prvo tromjesečje 2025. godine, te usvojio druge odluke vezane uz godišnju Glavnu skupštinu Društva;
-
- srpnja 2025. godine, kada je, između ostaloga, Nadzorni odbor razmotrio nerevidirani, konsolidirani i pojedinačni tromjesečni izvještaj Društva za drugo tromjesečje i prvih šest mjeseci 2025. godine, te je usvojena odluka o produljenju mandata članovima Uprave Društva.;
-
- rujna 2025. na kojoj je odobren novi Program otkupa vlastitih dionica Društva.
Odbori Nadzornog odbora
U prvih devet mjeseci 2025. godine održane su sljedeće sjednice odbora Nadzornog odbora:
- Revizijski odbor održao je sjednicu 24. veljače 2025. godine, na kojoj su, između ostalog, razmatrani financijski izvještaji Društva za 2024. godinu (revidirani, konsolidirani i pojedinačni), kao i Izvještaj o održivosti za 2024. godinu, usvojeno je Izvješće Revizijskog odbora za 2024. godinu, te je usvojena preporuka o isplati dividende dioničarima Društva. Također je održao sjednicu 22. travnja 2025. godine na kojoj je, između ostaloga, usvojio preporuku za imenovanje revizora Društva za 2025. i 2026. godinu te razmatrao nerevidirani, konsolidirani i pojedinačni tromjesečni izvještaj Društva za prvo tromjesečje 2025. godine. Revizijski odbor je zatim održao sjednicu 24. srpnja 2025. godine, na kojoj je, između ostaloga, razmotreno nerevidirano konsolidirano i pojedinačno tromjesečno izvješće Društva za drugo tromjesečje i prvih šest mjeseci 2025. godine te je usvojen godišnji plan rada Revizijskog odbora
- Odbor za nagrađivanje održao je sjednicu 25. veljače 2025. godine, na kojoj je, između ostalog, donesena odluka o preporuci Nadzornom odboru Društva da usvoji Izvješće o primicima članova Uprave i Nadzornog odbora za 2024. godinu;
- Odbor za održivost održao je sjednicu 24. veljače 2025. godine, na kojoj je, između ostaloga, razmatrao Izvještaj o održivosti za 2024. godinu, kao i sjednicu 1. srpnja 2025. godine na kojoj su, između ostaloga, razmotrene pojedine teme vezano za održivost značajne za Društvo;
- Odbor za imenovanja održao je sjednicu 3. srpnja 2025. godine na kojoj je, između ostaloga, dana preporuka Nadzornom odboru da donese odluku o produljenju mandata članovima Uprave Društva.
Sjednice Uprave
Uprava Društva primarno donosi odluke na sastancima koji se održavaju osobno ili na daljinu, u skladu s primjenjivim propisima te odredbama Statuta Društva. Uprava Društva održava redovne mjesečne (i prema potrebi češće) sastanke kako bi analizirala operativne aktivnosti u Grupi te se zapisnici s takvih sjednica čuvaju za buduće potrebe i analize.
Najznačajnije sjednice Uprave u prvih devet mjeseci 2025. godine bile su:
-
- veljače 2025., na kojoj je, između ostaloga, usvojen financijski Izvještaj Društva za četvrto tromjesečje 2024. godine (konsolidirani i pojedinačni) i Godišnji Izvještaj Društva, zajedno s Izvještajem o održivosti za 2024. godinu (konsolidirani i pojedinačni) te je usvojen prijedlog za isplatu dividende dioničarima Društva;
-
- travnja 2025., na kojoj je, između ostaloga usvojen nerevidirani, konsolidirani i pojedinačni tromjesečni izvještaj Društva za prvo tromjesečje 2025. godine;
-
- srpnja 2025., na kojoj je, između ostaloga, usvojen nerevidirani konsolidirani i pojedinačni tromjesečni izvještaj Društva za drugo tromjesečje i prvih šest mjeseci 2025. godine;
-
- rujna 2025. na kojoj je usvojen novi Program otkupa vlastitih dionica Društva.
Vlasnička struktura
Temeljni kapital Društva iznosi 102.574.420,00 kuna / 13.613.965,00 eura i podijeljen je na 5.128.721 redovnih dionica oznake ARNT-R-A bez nominalnog iznosa. Na dan 30. rujna 2025. godine, od ukupnog broja dionica Društva 155.826 je trezorskih dionica. Dioničari s udjelima od 3% i više u upisanom temeljnom kapitalu Društva prikazani su u tablici:
| Udio u temeljnom kapitalu uključujući trezorske dionice (%) |
Udio u temeljnom kapitalu isključujući trezorske dionice (%) |
||
|---|---|---|---|
| 1 | ZAGREBAČKA BANKA D.D./ DVADESET OSAM D.O.O. | 63,96% | 64,77% |
| (1/1) (a member of the PPHE Hotel Group) | |||
| 2 | OTP BANKA D.D./ AZ OMF kategorije B | 11,93% | 12,08% |
| 3 | OTP BANKA D.D./ ERSTE PLAVI OMF kategorije B | 7,17% | 7,26% |
Vrednovanje
| 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2025. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| U eurima | Najviša | Najniža | Zadnja | ||||
| Cijena dionice | 40,40 | 31,00 | 38,60 | ||||
| Tržišna kapitalizacija1 | 204.613.355 | 157.005.297 | 195.496.918 | ||||
| Neto dug2 | 139.295.422 | 139.295.422 | 139.295.422 | ||||
| EV3 | 343.908.777 | 296.300.719 | 334.792.340 | ||||
| EV/EBITDA4 | 9.38X | 8.08X | 9.13X |
Napomena: Najviša i najniža odnose se na cijenu dionice u razdoblju za zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2025. godine. Posljednja se odnosi na cijenu na dan 30. rujna 2025. godine.
1 Broj dionica na dan 30. rujna 2025. godine iznosio je 5.128.721, od kojih je 155.826 trezorskih dionica.
2 Neto dug izračunat kao zbroj kratkoročnih i dugoročnih zajmova i ostalih kratkoročnih i dugoročnih zajmova umanjen za novac i novčane ekvivalente, kratkoročne deposite te ograničene depozite i novčana sredstva. Obveze po financijskom leasingu su uključene.
3 EV (eng. enterprise value) je vrijednost poduzeća, a računat je kao zbroj tržišne kapitalizacije i neto duga.
4 EBITDA za zadnjih 12 mjeseci koji završavaju 30. rujna 2025. godine.
05 IZJAVA OSOBA ODGOVORNIH ZA SASTAVLJANJE TROMJESEČNIH FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA
Temeljem odredbi Zakona o tržištu kapitala, članak 468. (NN 65/18, 17/20), Uprava Društva daje sljedeću izjavu:
Prema našem najboljem saznanju:
- Skraćeni set financijskih izvještaja za razdoblje tijekom godine sastavljen je u skladu s MRSom 34 "Financijsko izvještavanje za razdoblje tijekom godine" koji je usvojen u Europskoj uniji. Računovodstvene politike usvojene u pripremi skraćenih financijskih izvještaja za razdoblje godine dosljedne su onima koje su primjenjivane u pripremi godišnjeg izvještaja Grupe na dan 31. prosinca 2024. godine.
- Financijski izvještaji Društva, kao i konsolidirani financijski izvještaji nisu revidirani, i
- Međuizvještaj Uprave Društva za razdoblje od 1. siječnja do 30. rujna 2025. godine sadrži točan prikaz razvoja i financijskih rezultata i poslovanja Društva i društava uključenih u konsolidaciju uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima su izloženi Društvo kao i društva uključena u konsolidaciju.
Potpisano od strane Uprave Društva: Reuel Israel Gavriel Slonim (Predsjednik Uprave), Devansh Bakshi (Član Uprave i direktor financija), Manuela Kraljević (Član Uprave i direktor Marketinga i Prodaje) i Edmond Pinto (Član Uprave i direktor Operacija).
UPRAVA DRUŠTVA:
Predsjednik Uprave:
Reuel Israel Gavriel Slonim
Članovi:
Devansh Bakshi Manuela Kraljević Edmond Pinto
06 PRILOG 1 FINANCIJSKI IZVJEŠTAJI (NEREVIDIRANI)
- Konsolidirana Bilanca
- Konsolidirani račun dobiti i gubitka
- Konsolidirani Izvještaj o novčanom tijeku
- Konsolidirani Izvještaj o promjeni kapitala
- Bilješke uz konsolidirane financijske izvještaje
- Bilanca Društva
- Račun dobiti i gubitka Društva
- Izvještaj o novčanom tijeku Društva
- Izvještaj o promjenama kapitala Društva
- Bilješke uz financijske izvještaje Društva
| Prilog 1. | 0.0 | ÓL DOD 4 OL 7 4 17 D 4 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| OP | ĆI PODACI ZA IZDA | VATELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja | : | 1.1.2025 | do | 30.9.2025 | |
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 3 | ||||
| Tromjese | čni financijski izvj | ještaji | |||
| Motični broj (MP): | 03203263 | tične države | HR | ||
| Matični broj (MB): | 03203203 | članice | izdavatelja: | nn | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
040022901 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
47625429199 | LEI: | 74780000Z0PH7TFW3I85 | ||
| Šifra ustanove: |
1665 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: | Arena Hospitality Group | o d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52100 | Pula | |||
| Ulica i kućni broj: | Smareglina ulica 3 | ||||
| Adresa e-pošte: | uprava@arenahospi | talitygroup.com | |||
| Internet adresa: | www.arenahospitalit | ygroup.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | 1.506 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD (KN- | nije konsolidirano/KD-kor | nsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN (RN- | nije revidirano/RD-revidir | ano) | ||
| Tvrtke ovisnih subje | ekata (prema MSFI): | Sjedišt | te: | MB: | |
| Mažurana d.o.o. | Pula, Smareglina ulica 3 | 80662589 | |||
| Ulika d.o.o. | Pula, Smareglina ulica 3 | 80662845 | |||
| Sug | parhill Investments B.V. | Nizozems | ska, Amesterdam, Radarweg 60 | 320830051 | |
| Ge | rmany Real Estate B.V. | Nizozems | ska, Amesterdam, Radarweg 60 | 67278027 | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | (tvrtka knjigo | ovodstvenog servisa) | |
| Osoba za kontakt: | Čale Neven (unosi se samo prezime |
i ima osoba za kontakt\ | · · · | ||
| Telefon: | 052/223-811 | I mile 03050 Za Komaki, | |||
| Adresa e-pošte: | ncale@arenahospita | alitygroup.com | |||
| Revizorsko društvo: | |||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društv | /a) | |||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 401.187.144 | 397.182.688 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 974.002 | 1.037.525 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 974.002 | 1.037.525 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 376.426.904 | 379.386.422 |
| 1. Zemljište | 011 | 47.379.731 | 47.379.152 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 259.690.583 | 264.817.649 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 26.579.977 | 26.669.981 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 400.092 | 577.461 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 1.373.777 | 513.838 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 7.516.349 | 7.143.484 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 33.486.395 | 32.284.857 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 0 | 0 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 17.060.965 | 14.555.125 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe |
021 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 022 023 |
0 0 |
0 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim | |||
| interesom | 024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 9.922.105 | 9.273.861 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 6.762.390 | 5.021.879 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 376.470 | 259.385 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 034 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 035 | 0 | 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 6.725.273 | 2.203.616 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 43.739.212 | 55.657.216 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 1. Sirovine i materijal |
038 | 1.125.886 | 1.165.527 1.129.933 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 039 040 |
1.091.879 0 |
0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 34.007 | 35.594 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 5.284.219 | 7.963.654 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 74.679 | 147.148 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 197.159 | 130.852 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 3.375.561 | 6.727.254 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 748.350 | 123.928 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 888.470 | 834.472 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 7.452.988 | 1.743.853 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | 057 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih |
|||
| sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim |
058 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 7.452.988 | 1.743.853 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 29.876.119 | 44.784.182 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 444.926.356 | 452.839.904 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 0 | 0 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 213.689.658 | 227.915.598 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 13.613.965 | 13.613.965 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 151.549.736 | 151.322.143 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 39.568.767 | 38.795.247 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 680.698 | 680.698 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 4.585.019 | 5.358.539 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -4.585.019 | -5.358.539 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 38.888.069 | 38.114.549 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 479.960 | 264.772 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 0 | 0 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | -36.913 | -60.037 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 516.873 | 324.809 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | |||
| 083 | 2.531.826 | 2.991.285 | |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 2.531.826 | 2.991.285 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 5.945.404 | 20.928.186 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 5.945.404 | 20.928.186 |
| 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES |
088 | 0 | 0 |
| 089 | 0 | 0 | |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 7.451.624 | 7.400.124 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 1.431.615 | 1.380.115 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 6.020.009 | 6.020.009 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 178.878.145 | 172.728.567 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih |
100 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 101 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 178.878.145 | 172.728.567 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 44.906.929 | 44.795.615 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 1.054.663 | 2.428.414 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 27.980.099 | 18.100.387 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 2.608.840 | 4.832.185 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 3.988.001 | 5.667.743 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 2.699.243 | 4.078.344 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 1.084.625 | 2.479.397 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 5.491.458 | 7.209.145 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 444.926.356 | 452.839.904 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
u eurima
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | u eurima | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) |
2 001 |
3 125.834.311 |
4 75.144.415 |
5 131.445.678 |
6 78.624.930 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 124.245.492 | 74.519.908 | 127.590.698 | 75.665.524 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga | 004 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) |
005 006 |
0 1.588.819 |
0 624.507 |
0 3.854.980 |
0 2.959.406 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 101.963.034 | 44.338.149 | 103.168.901 | 44.075.738 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 40.805.310 | 20.892.486 | 41.518.946 | 20.270.317 |
| a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe |
010 011 |
21.868.199 0 |
10.430.547 0 |
21.154.878 0 |
9.526.131 0 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 18.937.111 | 10.461.939 | 20.364.068 | 10.744.186 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 38.156.432 | 15.358.416 | 38.914.008 | 15.669.926 |
| a) Neto plaće i nadnice | 014 | 27.074.834 | 11.226.478 | 28.099.863 | 11.522.854 |
| b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća | 015 | 7.179.604 | 2.659.397 | 6.981.308 | 2.660.567 |
| c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija |
016 017 |
3.901.994 15.484.853 |
1.472.541 5.104.903 |
3.832.837 15.271.761 |
1.486.505 5.209.468 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) |
021 022 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove | 025 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 026 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja |
027 028 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 7.516.439 | 2.982.344 | 7.464.186 | 2.926.027 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 1.400.466 | 512.930 | 1.818.384 | 699.802 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe |
033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 1.400.466 | 512.930 | 824.540 | 275.043 |
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine |
038 039 |
0 0 |
0 0 |
993.844 0 |
424.759 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 5.134.734 | 1.618.358 | 3.754.695 | 1.283.112 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi |
044 045 |
3.985.473 1.023.321 |
1.280.539 289.008 |
3.617.544 0 |
1.230.850 0 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi | 048 | 125.940 | 48.811 | 137.151 | 52.262 |
| V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 47.953 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 274.569 | 10.660 | 134.374 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 127.234.777 | 75.657.345 | 133.264.062 | 79.372.685 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 107.372.337 | 45.967.167 | 107.057.970 | 45.358.850 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 19.862.440 | 29.690.178 | 26.206.092 | 34.013.835 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) |
056 057 |
19.862.440 0 |
29.690.178 0 |
26.206.092 0 |
34.013.835 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 4.439.798 | 4.303.245 | 5.277.906 | 5.059.098 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 15.422.642 | 25.386.933 | 20.928.186 | 28.954.737 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 15.422.642 | 25.386.933 | 20.928.186 | 28.954.737 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | |||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA |
064 065 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) |
068 069 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) |
073 074 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 15.422.642 | 25.386.933 | 20.928.186 | 28.954.737 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 15.422.642 | 25.386.933 | 20.928.186 | 28.954.737 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 15.422.642 | 25.386.933 | 20.928.186 | 28.954.737 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | -80.192 | -505.740 | -215.188 | -32.409 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | -80.192 | -505.740 | -215.188 | -32.409 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 147.251 | 25.956 | -192.064 | -71.288 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | -227.443 | -531.696 | -23.124 | 38.879 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | -80.192 | -505.740 | -215.188 | -32.409 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 098 | 15.342.450 | 24.881.193 | 20.712.998 | 28.922.328 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 099 | 15.342.450 | 24.881.193 | 20.712.998 | 28.922.328 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 15.342.450 | 24.881.193 | 20.712.998 | 28.922.328 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
u eurima
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): |
001 002 |
19.862.440 18.921.777 |
26.206.092 15.436.706 |
| a) Amortizacija | 003 | 15.484.853 | 15.271.761 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | -319.840 | -35.377 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | 0 | 0 |
| usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -1.400.466 | -824.540 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 4.111.410 | 3.754.694 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | -2.357.418 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 735.341 | -1.019.788 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 310.479 | 647.374 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 38.784.217 | 41.642.798 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | -227.925 | 6.710.673 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 3.068.848 | 9.437.471 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -3.589.147 | -2.662.497 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 292.374 | -64.301 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 017 018 |
38.556.292 -4.259.914 |
48.353.471 -3.966.231 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -334.567 | -805.910 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 33.961.811 | 43.581.330 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 403.750 | 88.602 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 942.790 | 1.104.717 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 327.655 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 1.246.707 | 7.453.185 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
027 | 2.593.247 | 8.974.159 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -5.316.721 | -16.750.958 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -3.531.000 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -8.847.721 | -16.750.958 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -6.254.474 | -7.776.799 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih instrumenata |
036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti |
037 | 5.000.000 | 3.000.000 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do | 038 039 |
0 5.000.000 |
120.100 3.120.100 |
| 038) 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i |
040 | -19.820.482 | -14.000.738 |
| dužničkih financijskih instrumenata 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi |
|||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 041 042 |
-3.782.640 -2.619.863 |
-5.485.945 -3.018.380 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 043 | -1.873.319 | -1.514.113 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -28.096.304 | -24.019.176 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -23.096.304 | -20.899.076 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 15.013 | 2.608 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP 020+034+046+047) |
048 | 4.626.046 | 14.908.063 |
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 50.348.087 | 29.876.119 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP | 050 | 54.974.133 | 44.784.182 |
| 048+049) |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 1.1.2025 do | 30.9.2025 | PITALA | u eurima | ||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| ļ | Raspodjeljivo ima | steljima kapitala matio | • | ||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Temelini (unicani) | Davarva va vlaetita | Revelorizacijeke | financijske imovin | Učinkoviti dio | Octala razarva far | Tečajne razlike iz | Zadržana dobit / | Dobit / aubitek | Ukupno | Manjinski (nekontrolira)ući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
||||||
| Temeljni (upisani) kapital |
Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerv | rezerve | sveobuhvatnu | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
zaštite neto ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
inozemnog | Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima kapitala |
interes | ||||
| dobit (raspoloživa za prodaju) |
inozemstvo | poslovanja | matice | ||||||||||||||||
| 18 /3 do 6 - 7 | |||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 13.613.965 | 151.667.929 | 680.698 | 3.563.479 | 3.563.479 | 0 40.735.079 | ı | 0 | 0 0 | 210.298 | 0 | 214.11 | 2.660.56 | 3.653.904 | 213.436.546 | 213.436.546 | ||
| Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ( | 0 | ||
| Ispravak pogreški Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do | 03 | 13.613.965 | 151.667.929 | 680.698 | 3,563,479 | 0 40.735.079 | 0 | 0 | 210,298 | 214.11 | 2.660.56 | 0 | 213,436,546 | ||||||
| 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja |
04 | 13.613.965 | 151.667.929 | 680.698 | 3.563.479 | 3.563.479 | 0 40.735.079 | 0 | 0 | 210.298 | 0 | 214.11 | 2.660.56 | 3.653.904 5.945.404 |
4 213.436.546 4 5.945.404 |
213.436.546 | |||
| Doorriguoriax razdotija Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 0 0 |
0 | 0 0 | 0 | 0 | 302.76 | 2 | 5.945.404 | 302.762 | 302.762 | |||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| · | |||||||||||||||||||
|
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | |||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | n . | ||||||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 10 | 047.044 | 1 | 1 | 1 | -247.211 | -247.211 | ||||||||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -247.211 | 1 | 1 | 1 | -247.211 | -247.211 | |||||
|
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0//////// | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | |||||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 13 14 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i | 15 | 0 | 0 | 0 | n. | n | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | , | , | |||||||
| nastalog reinvestiranjem dobiti) | , and the second | 1 | 1 | 1 | · · | ||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 | 0 | ||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| Smartjerije terretjinog (opisanog) kapitala nastatog renivestiranjem odoli. Otkup vlastitih dionica/udjela. | 18 | , | 0 | ۰ | 2.155.018 | 2.155.018 | 0 -2.155.018 | 9 | 0 | 1 | 1 | -2.155.018 | , | -2.155.018 | |||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 2.155.018 | 2.100.018 | 0 -2.155.018 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | -2.155.018 | -2.155.016 | ||||||
| lsplata udjela u dobiti/dividende Stale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 20 21 |
0 | -118.193 | 0 | -1.133.478 | -1.133.478 | 0 0 308.008 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | -3.782.64 | 0 | -3.782.640 189.815 |
( | 3.782.640 189.815 |
|||
| Ostate raspodjete i ispiate cianowma:dionicanima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | -118.193 | 0 | -1.133.478 | -1.133.478 | 0 308.008 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 3.653.90 | -3.653.904 | 4 0 | 0 0 | ||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 | 0 | ||||
|
24 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680.698 | 4.585.019 | 4.585.019 | 0 38.888.069 | 0 | 0 0 | -36.913 | 0 | 516.87 | 2.531.82 | 5.945.404 | 4 213.689.658 | ( | 213.689.658 | ||
| 23) DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvezni | ik primjene MSFI-a | 1) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | I | ı | ı | 1 | 1 | I | 1 | |||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | -247.211 | 0 | 302.762 | 2 | 0 | 55.551 | 55.551 | |||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -247.211 | 0 | 302.762 | 2 | 5.945.404 | 6.000.955 | 6.000.955 | |||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | -118.193 | 0 | 1.021.540 | 1.021.540 | 0 -1.847.010 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | , | -128.73 | -3.653.904 | -5.747.843 | -5.747.843 | |||
| Tekuće razdobile | |||||||||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680.698 | 4.585.019 | 4.585.019 | 0 38.888.069 | 0 | 0 0 | -36.913 | 0 | 516.87 | 2.531.82 | 5.945.404 | 213.689.658 | 213.689.658 | |||
| Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški | 29 30 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680,698 | 4,585,019 | 4.585.019 | 0 38.888.069 | 0 | -36.913 | 516.87 | 2.531.82 | 5.945.404 | 213.689.658 | 213.689.658 | |||||
| Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 13.613.965 | 101.049.700 | 660.036 | 4.303.015 | 4.000.015 | 0 38.868.068 | 0 | 30.913 | 310.07 | 2.031.62 | 20.928.186 | 20.928.186 | 20.928.186 | |||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | -192.06 | 4 | 20.528.160 | 192.064 | -192.064 | |||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 | 0 | ||||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | 35 | 6 | 6 | 6 | 0 | n | 0 | ||||||||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 9 | 9 | , , , , , , , , , , , , , , , , , , , | ) | - | 0 | ] ' | ] ' | ||||||||||
| 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | y 0 | 9 | 0 | 0 | 1 ' | 1 ' | 1 | 0 | 0 | ||||||
|
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | -23.124 | 0 | 0 | -23.124 | -23.124 | |||||
| Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sutijelujućim interesom | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ) | 0 | 0 | ( | 0 | ||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 41 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 1 0 | 0 0 | 0 0 | |||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe i | 42 | 0 | 0 | 0. | 0. | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | |||||||||
| nastalog reinvestiranjem dobiti) | 1 | Ĭ | 1 | 1 | 1 | · ' | · ' | · ' | 1 | · ` | 1 | ||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ' | ' | 0 | 0 | ||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 18. Olkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 1.514.113 | 1.514.113 | 0 -1.514.113 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | -1.514.113 | ( | -1.514.113 | ||||
| Uplate članova/dioničara Usplata udjela u dobiti/dividende | 46 47 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 1 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | -5.485.94 | 5 0 | 0 -5.485.945 |
0 -5.485.945 | |||
| 21. Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 48 | 0 | -227.593 | 0 | -740.593 | -740.593 | 0 740.593 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ) | 513.000 | 513.000 | |||||
| Prijenos po godišnjem rasporedu Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 49 50 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 5.945.40 | -5.945.404 | 0 0 | 0 | ||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do | 51 | 13.613.965 | 151.322.143 | 680,698 | 5,358,539 | 5.358.539 | 0 38.114.549 | 0 | 0 0 | -60.037 | 0 | 324.80 | 2.991.28 | 20.928.186 | 227.915.598 | 227.915.598 | |||
| 50) DODATAK IZVJEŚTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvezni | 1) | 222.030 | 3 | - | 23.007 | ||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | J | ||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | U | 0 | -23.124 | -192.06 | ' | 1 | -215.188 | -215.188 | |||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -23.124 | o | -192.064 | 20.928.186 | 20.712.998 | 20.712.998 | ||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 54 | -227.593 | _ | 773.520 | 773.520 | 0 -773.520 | - | _ | 459.45 | -5.945.404 | 4 -6.487.058 | -6.487.058 | |||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | · ° | -227.593 | 0 | //3.520 | //3.520 | · -//3.520 | 1 | 9 | 0 | • | ٩ | 1 ' | 459.45 | -5.945.404 | -6.487.058 | ۱ ' | -6.487.058 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
OIB: 47625429199
Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. do 30.09.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
- a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
- b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
- c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
- d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
- e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
- f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
-
- naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi
- vidjeti Opće podatke
-
- usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
- nije bilo izmjena
-
- ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
- nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2024. objavljen u Bilješkama 12. i 13.
-
- iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
- vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu
-
- iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
- nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2024. objavljen u Bilješkama 12. i 13.
-
- prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
- 1335 zaposlenih
-
- ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
- Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 57.897 eura (neto 38.727 eura, 12.505 eura poreza i doprinosa iz plaće te 6.665 eura doprinosa na plaće)
-
- ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
- N/P
-
- naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
- podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2024. godinu na str. 252. Rezutltati poslovanja tih poduzetinka uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja
-
- broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
- N/P
-
- postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
- N/P
-
- naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
- N/P
-
- naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe - navjeća grupa poduzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici https://www.pphe.com/investors
-
- naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz točke 13.
- isto kao i odgovor pod 13.
-
- mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni -N/P
-
- prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika - N/P
-
- prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
- N/P
| Prilog 1. | 0.0 | IĆI DODACI ZA IZDA | VATEL 15 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| OP | ĆI PODACI ZA IZDA | VATELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja | : | 1.1.2025 | do | 30.9.2025 | |
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 3 | ||||
| Tromjese | ečni financijski izvj | eštaji | |||
| Matični broj (MB): | 03203263 | Oznaka mat članice |
ične države izdavatelja: |
HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
040022901 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
47625429199 | LEI: | 74780000Z0PH7TFW3I85 | ||
| Šifra ustanove: |
1665 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: | Arena Hospitality Grou | p d.d. | |||
| Poštanski broj i mjesto: | 52100 | Pula | |||
| Ulica i kućni broj: | Smareglina ulica 3 | ||||
| Adresa e-pošte: | uprava@arenahosp | italitygroup.com | |||
| Internet adresa: | www.arenahospitalit | ygroup.com | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | 1.172 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KN (KN- | nije konsolidirano/KD-kon | solidirano) | ||
| Revidirano: | RN (RN | -nije revidirano/RD-revidira | ano) | ||
| Tvrtke ovisnih subje | ekata (prema MSFI): | Sjedišt | e: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | |||
| Osoba za kontakt: | Neven Čale | (tvrtka knjigo | ovodstvenog servisa) | ||
| Telefon: | (unosi se samo prezime 052/223-811 | i ime osobe za kontakt) | |||
| Adresa e-pošte: | ncale@arenahospita | alitygroup.com | |||
| Revizorsko društvo: | |||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društ | va) | |||
| ' | (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) | 002 | 357.829.582 | 358.642.623 |
| I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) | 003 | 881.641 | 789.450 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver i ostala prava |
005 | 881.641 | 789.450 |
| 3. Goodwill | 006 | 0 | 0 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi | 008 | 0 | 0 |
| 6. Ostala nematerijalna imovina | 009 | 0 | 0 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 214.696.642 | 221.615.577 |
| 1. Zemljište | 011 | 31.135.061 | 31.135.061 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 158.536.912 | 165.470.223 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 14.948.043 | 15.958.363 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 400.092 | 577.461 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu | 016 | 1.373.777 | 513.838 |
| 7. Materijalna imovina u pripremi | 017 | 7.424.087 | 6.946.583 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 878.670 | 1.014.048 |
| 9. Ulaganje u nekretnine III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) |
019 | 0 | 0 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 020 021 |
135.610.945 72.559.666 |
134.118.898 72.559.666 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 57.563.814 | 57.563.814 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
026 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 027 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 5.487.465 | 3.995.418 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom |
032 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 033 | 0 | 0 |
| 4. Ostala potraživanja | 034 035 |
0 0 |
0 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 6.640.354 | 2.118.698 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 38.040.679 | 52.244.595 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 622.458 | 895.172 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 588.451 | 859.578 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 |
| 4. Trgovačka roba | 042 | 34.007 | 35.594 |
| 5. Predujmovi za zalihe | 043 | 0 | 0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 6.387.999 | 11.110.618 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 3.698.423 | 5.245.986 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 1.887.427 | 5.439.999 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika | 050 | 57 | 6.845 |
|---|---|---|---|
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija | 051 | 559.630 | 123.417 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 242.462 | 294.371 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 7.458.297 | 1.749.162 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 057 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih sudjelujućim interesom |
058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim sudjelujućim interesom |
059 | 0 | 0 |
| 7. Ulaganja u vrijednosne papire | 060 | 5.309 | 5.309 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 7.452.988 | 1.743.853 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 0 | 0 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 23.571.925 | 38.489.643 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | |||
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 064 | 0 | 0 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 065 | 395.870.261 | 410.887.218 |
| 066 | 0 | 0 | |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) | 067 | 274.203.350 | 286.987.500 |
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 068 | 13.613.965 | 13.613.965 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 151.549.736 | 151.322.143 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 71.441.343 | 70.667.823 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 680.698 | 680.698 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 4.585.019 | 5.358.539 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -4.585.019 | -5.358.539 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 70.760.645 | 69.987.125 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
077 078 |
0 0 |
0 0 |
| (odnosno raspoložive za prodaju) | |||
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti | 081 | 0 | 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) | 082 | 0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 28.904.757 | 32.112.361 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 28.904.757 | 32.112.361 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 8.693.549 | 19.271.208 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 8.693.549 | 19.271.208 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 7.379.320 | 7.379.320 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 1.359.311 | 1.359.311 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 0 | 0 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 6.020.009 | 6.020.009 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 87.877.737 | 84.441.653 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | |||
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama |
102 103 |
0 87.877.737 |
0 84.441.653 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
|---|---|---|---|
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 0 | 0 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 0 | 0 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 26.409.854 | 32.078.745 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 1.236.350 | 3.158.465 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 14.846.437 | 10.673.082 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 1.399.706 | 3.280.821 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 1.499.141 | 3.431.115 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 2.289.661 | 3.411.141 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 623.324 | 2.079.931 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 0 | 0 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 4.515.235 | 6.044.190 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 395.870.261 | 410.887.218 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 0 | 0 |
u eurima
RAČUN DOBITI I GUBITKA u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| 1 | 2 | Kumulativ 3 |
Tromjesečje 4 |
Kumulativ 5 |
Tromjesečje 6 |
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 92.059.065 | 63.081.168 | 96.153.481 | 65.233.440 |
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 1.198.966 | 406.964 | 1.310.100 | 433.499 |
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) | 003 | 90.179.484 | 62.548.127 | 94.359.900 | 64.733.742 |
| 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe |
004 005 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 680.615 | 126.077 | 483.481 | 66.199 |
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 71.711.753 | 35.316.252 | 72.776.054 | 35.517.705 |
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 31.628.587 | 18.388.167 | 32.661.707 | 18.359.340 |
| a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe |
010 011 |
14.215.661 41.061 |
7.479.335 22.636 |
13.699.797 29.818 |
6.852.716 15.770 |
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 17.371.865 | 10.886.196 | 18.932.092 | 11.490.854 |
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 22.664.127 | 9.158.936 | 22.546.398 | 9.265.721 |
| a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća |
014 | 14.763.852 | 6.177.296 | 15.081.003 | 6.227.381 |
| c) Doprinosi na plaće | 015 016 |
5.159.165 2.741.110 |
1.927.992 1.053.648 |
4.869.743 2.595.652 |
1.958.485 1.079.855 |
| 4. Amortizacija | 017 | 9.784.188 | 3.234.229 | 9.606.955 | 3.329.285 |
| 5. Ostali troškovi | 018 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine |
020 021 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava |
025 026 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 027 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 7.634.851 | 4.534.920 | 7.960.994 | 4.563.359 |
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 2.435.016 | 863.138 | 2.279.071 | 767.391 |
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih |
031 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesima | 032 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 033 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| poduzetnicima unutar grupe | |||||
| 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe |
034 | 1.518.483 | 524.540 | 1.891.334 | 637.372 |
| 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s | |||||
| poduzetnicima unutar grupe | 035 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi |
037 | 916.533 | 336.990 | 387.737 | 130.028 |
| 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine | 038 039 |
0 0 |
1.608 0 |
0 0 |
-9 0 |
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 2.040.218 | 670.676 | 1.863.634 | 631.676 |
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar | 042 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
043 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 1.955.209 | 636.000 | 1.769.184 | 593.470 |
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 1.739 | 0 | 92 | 92 |
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM |
048 | 83.270 | 34.676 | 94.358 | 38.114 |
| INTERESOM | 049 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 050 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM |
051 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA | 052 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) | 053 | 94.494.081 | 63.944.306 | 98.432.552 | 66.000.831 |
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 73.751.971 | 35.986.928 | 74.639.688 | 36.149.381 |
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) |
055 | 20.742.110 | 27.957.378 | 23.792.864 | 29.851.450 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 056 057 |
20.742.110 0 |
27.957.378 0 |
23.792.864 0 |
29.851.450 0 |
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 3.766.549 | 3.766.549 | 4.521.656 | 4.521.656 |
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 16.975.561 | 24.190.829 | 19.271.208 | 25.329.794 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 16.975.561 | 24.190.829 | 19.271.208 | 25.329.794 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | |||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja |
063 064 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) |
068 069 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 16.975.561 | 24.190.829 | 19.271.208 | 25.329.794 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP 80 + 87) |
079 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 098 | 16.975.561 | 24.190.829 | 19.271.208 | 25.329.794 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP | 099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
u eurima
| Obveznik: Arena Hospitality Group d.d. | |||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): |
001 | 20.742.110 | 23.792.864 |
| a) Amortizacija | 002 003 |
9.052.107 9.784.188 |
9.757.649 9.606.955 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | |||
| materijalne i | 004 | -319.840 | 53.225 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno usklađenje |
005 | 0 | 0 |
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -2.435.016 | -2.279.071 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 1.986.866 | 1.863.540 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 0 | 0 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i | 010 | 35.909 | 513.000 |
| gubitke | |||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 29.794.217 | 33.550.513 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 830.847 | 5.664.388 |
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 3.261.968 | 9.633.813 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -2.764.298 | -3.561.333 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | 333.177 | -408.092 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | 0 | 0 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 30.625.064 | 39.214.901 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -2.172.915 | -2.045.319 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | 0 | 0 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | 020 | 28.452.149 | 37.169.582 |
| do 019) Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti |
|||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | |||
| imovine | 021 | 403.750 | 0 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 916.533 | 1.059.104 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 0 | 0 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 0 | 0 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 1.743.853 | 7.201.182 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do | 027 | 3.064.136 | 8.260.286 |
| 026) | |||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -3.988.470 | -16.084.431 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | -4.600.000 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | 0 | 0 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -8.588.470 | -16.084.431 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | |||
| 027+033) | 034 | -5.524.334 | -7.824.145 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala | 035 | 0 | 0 |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 036 | 0 | 0 |
| instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi |
|||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 037 038 |
5.000.000 0 |
3.000.000 120.100 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do | |||
| 038) | 039 | 5.000.000 | 3.120.100 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -17.161.064 | -10.509.479 |
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -3.782.640 | -5.485.945 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | 0 | 0 |
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog | |||
| (upisanog) kapitala | 043 | -1.873.319 | -1.514.113 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | -33.483 | -38.282 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -22.850.506 | -17.547.819 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -17.850.506 | -14.427.719 |
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | 048 | 5.077.309 | 14.917.718 |
| 020+034+046+047) | |||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 43.370.576 | 23.571.925 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP 048+049) |
050 | 48.447.885 | 38.489.643 |
IZVJEŠTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| za razdoblje od 1.1.2025 do | 30.6.2025 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo im | ateljima kapitala matic | ||||||||||||||||||
| AOP oznaka |
Temeljni (upisani) kapital |
Zakonske rezerve | lezerve za vlastite dionice |
Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerv | Revalorizacijsk rezerve |
Fer vrijednost financijske imovin kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
e Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
Tečajne razlike iz preračuna inozemnog |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
Ukupno raspodjeljivo imateljima kapitala |
Manjinski (nekontrolira)ući) interes |
Ukupno kapital i rezerve |
|||
| posiovanja | |||||||||||||||||||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje I. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 13.613.965 | 151.667.929 | 680.698 | 3.563.479 | 3.563.479 | 0 72.607.655 | : | ol . | ol | ol c | o l | al . | 0 26.555.701 | 6.131.696 | 271.257.644 | 271.257.64 | ||
| Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ) | 0 0 | 0 | 0 | ||||
| Ispravak pogreški Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||||
| 03) 5. Dobit/gubitak razdoblja | 04 | 13.613.965 | 151.667.929 | 680.698 | 3.563.479 | 3.563.479 | 0 72.607.655 | 0 | 6 | 6 | , | 0 26.555.701 | 6.131.696 8.693.549 |
271.257.644 8.693.549 |
271.257.64 8.693.54 |
||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 0 | 0.093.049 | 0.053.549 | 0.053.04 | ||||
|
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
|
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 1 | o | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | ( | |||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ) | 0 0 | 0 | ||||||
|
10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | |||||||||
| u inozemstvu 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | |||||||
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 0 | 0 | ||||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | |||||
|
14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| nastalog reinvestiranjem dobiti) 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 2 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | ||||||
| 17 | 0 | 1 | 1 | ||||||||||||||||
| Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti B. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 2.155.018 | 2.155.018 | 0 -2.155.018 | 1 | 0 | 0 0 | 1 | , | 0 0 | -2.155.018 | -2.155.01 | ||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 2.155.018 | 2.155.018 | 0 -2.155.018 | 0 | 0 | 0 0 | ) 0 | ) | 0 0 | 0 | 0 | ||||
| Isplata udjela u dobiti/dividende Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 20 21 |
0 | -118.193 | 0 | -1.133.478 | -1.133.478 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ) | 0 -3.782.640 | 0 | -3.782.640 189.815 |
( | -3.782.64 189.81 |
||
| Ostate raspodjete i ispiate cianowna/donicanma Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 22 | 0 | -118.193 | 0 | -1.133.478 | -1.133.478 | 0 308.008 | 0 | 0 | 0 0 | ) 0 | ) | 0 6.131.696 | -6.131.696 | 0 0 | 189.81 | |||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja prethodne poslovne godine (04 do | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | 1 | ||
| 23) | 24 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680.698 | 4.585.019 | 4.585.019 | 0 70.760.645 | 0 | 0 | 0 ( | 0 28.904.757 | 8.693.549 | 274.203.350 | ( | 274.203.35 | ||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvezr | nik primjene MSFI-a | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | ||||||
| L OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 9 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | 1 | ||
| IL SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 8.693.549 | 8.693.549 | ( | 8.693.54 | ||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) Tekuće razdobile | 27 | 0 | -118.193 | 0 | 1.021.540 | 1.021.540 | 0 -1.847.010 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 2.349.056 | -6.131.696 | -5.747.843 | ( | -5.747.84 | |||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680.698 | 4.585.019 | 4.585.019 | 0 70.760.645 | 5 | 0 | 0 | 0 0 | 0 28.904.757 | 8.693.549 | 274.203.350 | 274.203.35 | ||||
| Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški | 29 30 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ) | 0 0 | 0 | 0 | ( | |||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 13.613.965 | 151.549.736 | 680.698 | 4,585,019 | 4.585.019 | 0 70.760.645 | 0 | 0 28.904.757 | 8.693.549 | 274.203.350 | 274.203.35 | |||||||
| Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 13.013.900 | 101.049.700 | 000.030 | 4.383.015 | 4.363.015 | 0 70.760.843 | 0 | h | 6 | 0 28.904.787 | 19.271.208 | 19.271.208 | 19.271.20 | |||||
| 6. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | i c | 0 | 0 0 | 0 | 0 | · | 10.271.20 | ||
|
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ||||
|
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 1 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||
| 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 1 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
37 | 0 | 0 | o | 0 | 0 | 0 0 | 1 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||
| 11. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava | 38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) ) |
0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | ) | 0 0 | 0 | 0 | ||||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 41 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
|
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | |||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | ( | ||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
45 46 |
0 | 0 | 0 | 1.514.113 | 1.514.113 | 0 -1.514.113 | 3 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | -1.514.113 0 |
-1.514.11 | |||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 -5.485.945 | 0 | -5.485.945 | -5.485.94 | ||||
| Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijenos po godišnjem rasporedu | 48 49 |
0 | -227.593 0 |
0 | -740.593 0 |
-740.593 0 |
0 740.593 0 0 |
3 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 8.693.549 | -8.693.549 | 513.000 0 |
513.00 | ||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | Č | ||||
|
0. | 13.613.965 | 151.322.143 | 680.698 | 5.358.539 | 5.358.539 | 0 69.987.125 | 5 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 32.112.361 | 19.271.208 | 286.987.500 | 286.987.50 | |||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvezr I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG PATRODE JA JUMAN JENO ZA PODEST (ACR) 23 do 41) | nik primjene MSFI-a 52 |
0 | ۰ | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | ||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) IL SVEOBUHVATINA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | 53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 19.271.208 | 19.271.208 | 19.271.20 | |||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 54 | 0 | -227.593 | 0 | 773.520 | 773.520 | 0 -773.520 | 0 | 0 | 0 0 | 0 3.207.604 | -8.693.549 | -6.487.058 | -6.487.05 | |||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 1 | ĭ | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 5.257.004 | 2 | , |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKE IZVJEŠTAJE - TFI (koji se sastavljaju za tromjesečna razdoblja)
Naziv izdavatelja: Arena Hospitality Group d.d.
OIB: 47625429199
Izvještajno razdoblje: 01.01.2025. do 30.09.2025.
Bilješke uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja uključuju:
- a) objašnjenje poslovnih događaja koji su značajni za razumijevanje promjena u izvještaju o financijskog položaju i poslovnim rezultatima za izvještajno tromjesečno razdoblje izdavatelja u odnosu na zadnju poslovnu godinu, odnosno objavljuju se informacije vezane uz te događaje i ažuriraju odgovarajuće informacije objavljene u posljednjem godišnjem financijskom izvještaju (točke od 15. do 15C MRS 34 - Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
- b) informacije gdje je omogućen pristup posljednjim godišnjim financijskim izvještajima, radi razumijevanja informacija objavljenih u bilješkama uz financijske izvještaje sastavljene za izvještajno tromjesečno razdoblje,
- c) izjava da se iste računovodstvene politike primjenjuju prilikom sastavljanja financijskih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima ili, ako su te računovodstvene politike mijenjale, opis prirode i učinka promjene (točka 16.A (a) MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine),
- d) objašnjenje poslovnih rezultata u slučaju da izdavatelj obavlja djelatnost sezonske prirode (točke 37. i 38. MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine)
- e) ostale objave koje propisuje MRS 34- Financijsko izvještavanje za razdoblja tijekom godine te
- f) u bilješkama uz financijske izvještaje za tromjesečna razdoblja, osim gore navedenih informacija, objavljuju se i sljedeće informacije:
-
- naziv, sjedište poduzetnika (adresa), pravni oblik poduzetnika, državu osnivanja, matični broj subjekta, osobni identifikacijski broj te, ako je primjenjivo, da je poduzetnik u likvidaciji, stečaju, skraćenom postupku prestanka ili izvanrednoj upravi - vidjeti Opće podatke
-
- usvojene računovodstvene politike (samo naznaku je li došlo do promjene u odnosu na prethodno razdoblje)
- nije bilo izmjena
-
- ukupan iznos svih financijskih obveza, jamstava ili nepredviđenih izdataka koji nisu uključeni u bilancu, te naznaku prirode i oblika eventualno uspostavljenog stvarnog osiguranja koje je dano; sve obveze koje se odnose na mirovine poduzetnika unutar grupe ili društva povezana sudjelujućim interesom objavljuju se odvojeno
- nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2024. objavljen u Bilješkama 12. i 13.
-
- iznos i prirodu pojedinih stavki prihoda ili rashoda izuzetne veličine ili pojave
- vidjeti objašnjenja u tekstu gdje se komentiraju rezultati poslovanja u periodu
-
- iznose koje poduzetnik duguje i koji dospijevaju nakon više od pet godina, kao i ukupna dugovanja poduzetnika pokrivena vrijednim osiguranjem koje je dao poduzetnik, uz naznaku vrste i oblika osiguranja
- nije bilo promjene u odnosu na objavljeni podatak u Godišnjem izvještaju za 2024. objavljen u Bilješkama 12. i 13.
-
- prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
- 984 zaposlenih
-
- ako je poduzetnik u poslovnoj godini sukladno propisima kapitalizirao trošak plaća djelomično ili u cijelosti, informaciju o iznosu ukupnog troška zaposlenih tijekom godine raščlanjenom na iznos koji je direktno teretio troškove razdoblja i iznos koji je kapitaliziran u vrijednost imovine tijekom razdoblja, na način da se za svaki dio posebno iskaže ukupni iznos neto plaća te iznos poreza, doprinosa iz plaća i doprinosa na plaće
- Ukupan kapitalizirani trošak iznosi 57.897 eura (neto 38.727 eura, 12.505 eura poreza i doprinosa iz plaće te 6.665 eura doprinosa na plaće)
-
- ako su u bilanci priznata rezerviranja za odgođeni porez, stanja odgođenog poreza na kraju poslovne godine i kretanja tih stanja tijekom poslovne godine
-
N/P
-
- naziv i sjedište svakog poduzetnika u kojem poduzetnik, bilo sam ili preko osobe koja djeluje u svoje ime ali za račun poduzetnika, drži sudjelujući udjel u kapitalu, iskazujući iznos kapitala koji se drži, iznos ukupnog kapitala i rezervi, i dobit ili gubitak posljednje poslovne godine predmetnog poduzetnika, a za koje su usvojeni godišnji financijski izvještaji; informacije u pogledu kapitala i rezervi i dobiti ili gubitka mogu se izostaviti u slučaju kada predmetni poduzetnik ne objavljuje svoju bilancu i nije pod kontrolom drugog poduzetnika
- podaci o poduzetnicima u kojima Društvo drži sudjelujući udjel u kapitalu objavljeni su u Godišnjem izvještaju za 2024. godinu na str. 252. Rezultati poslovanja tih poduzetinka uključeni su u konsolidirani izvještaj Društva u skladu s primjenjenim okvirom izvještavanja
-
- broj i nominalnu vrijednost, ili ako ne postoji nominalna vrijednost, knjigovodstvenu vrijednost dionica ili udjela upisanih tijekom poslovne godine u okviru odobrenog kapitala
- N/P
-
- postojanje bilo kakvih potvrda o sudjelovanju, konvertibilnih zadužnica, jamstava, opcija ili sličnih vrijednosnica ili prava, s naznakom njihovog broja i prava koja daju
- N/P 12. naziv, sjedište te pravni oblik svakog poduzetnika u kojemu poduzetnik ima neograničenu odgovornost
- N/P
-
- naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja konsolidirani financijski izvještaj najveće grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član grupe
- navjeća grupa poduzetnika je Park Plaza Hotel Europe. To društvo u skladu sa zakonskim okvirima ne objavljuje tromjesečne izvještaje, već samo polugodišnje i godišnje, koji se mogu naći na stranici https://www.pphe.com/investors 14. naziv i sjedište poduzetnika koji sastavlja tromjesečni konsolidirani financijski izvještaj najmanje grupe poduzetnika u kojoj poduzetnik sudjeluje kao kontrolirani član i koji je također uključen u grupu poduzetnika iz to - isto kao i odgovor pod 13.
-
- mjesto na kojem je moguće dobiti primjerke tromjesečnih konsolidiranih financijskih izvještaja iz točaka 13. i 14., pod uvjetom da su dostupni -N/P
-
- prirodu i poslovnu svrhu aranžmana poduzetnika koji nisu uključeni u bilancu i financijski utjecaj tih aranžmana na poduzetnika, pod uvjetom da su rizici ili koristi koji proizlaze iz takvih aranžmana materijalni i u mjeri u kojoj je objavljivanje takvih rizika ili koristi nužno za procjenu financijskog stanja poduzetnika - N/P
-
- prirodu i financijski učinak značajnih događaja koji su nastupili nakon datuma bilance i nisu odraženi u računu dobiti i gubitka ili bilanci
- N/P