AI Terminal
Plava Laguna d. d.
Quarterly Report • Oct 30, 2025
2149_10-q_2025-10-30_fe54bf48-9b86-4b9b-8641-c9ae144900c1.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirani financijski izvještaji Plava Laguna d.d. za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025.
Sadržaj:
- Izvještaj poslovodstva
- Izjava odgovorne osobe za sastavljanje financijskih izvještaja
- Tromjesečni financijski izvještaji (TFI-POD)
- · Opći podaci izdavatelja
- Bilanca stanja na dan 30.09.2025.
- Račun dobiti i gubitka u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Bilješke uz financijski izvještaj
IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 01.01.2025. DO 30.09.2025.
Društvo sukladno Zakonu o tržištu kapitala objavljuje nerevidirane financijske izvještaje na razini društva Plava laguna d.d. (dalje: Društvo) te na konsolidiranoj razini (dalje: Grupa) za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025. godine.
Grupu čine Matično društvo Plava laguna d.d. te ovisna društva ISTRA DMC d.o.o. Umag, Travel d.o.o. Poreč, Istraturist j.d.o.o. Umag, te Hotel Croatia d.d. Cavtat. U nastavku se navode obrazloženja i komentari na kretanje poslovnih rezultata Grupe u cjelini.
REZULTATI POSLOVANJA
U prvih devet mjeseci tekuće godine Grupa je ostvarila stabilne poslovne rezultate s blagim rastom operativnih i financijskih pokazatelja. Rast prihoda od 5,2% temelji se na povećanju prosječnih cijena smještaja, dok su rashodi porasli umjereno, pretežno zbog inflacije i rasta cijene rada. Ostvaren je rast operativne dobiti EBITDA od 4,4% uz zadržavanje EBITDA marže od 46% što potvrđuje operativnu učinkovitost Grupe.
U prvih devet mjeseci ove poslovne godine društvo Plava Laguna uspješno je realiziralo niz kapitalnih ulaganja usmjerenih na povećanje kvalitete smještajnih kapaciteta i unapređenje ukupne razine usluga. Strategija razvoja proizvoda bila je vođena načelima stvaranja dodatne vrijednosti za goste, održivosti i konkurentnosti, a ostvareni rezultati potvrđuju ispravnost takvog pristupa.
Jedna od ključnih investicija bila je rekonstrukcija bivšeg Hotela Coral u destinaciji Umag, koji sada posluje pod novim imenom – Hotel Pelegrin. Koncept uređenja hotela vrijedan 22 milijuna eura obuhvatio je sve aspekte hotelske infrastrukture, uključujući modernizaciju smještajnih jedinica, unapređenje zajedničkih prostora i stvaranje ambijenta usklađenog s najvišim standardima udobnosti i estetike. Novi identitet hotela temelji se na spoju suvremenosti i tradicije, čime se gostima omogućuje autentično i nezaboravno iskustvo boravka.
U okviru kontinuiranih ulaganja, značajna sredstva uložena su u Hotel Delfin, gdje je potpuno preuređen pansion-restoran te u kampove s posebnim naglaskom na proširenje sadržaja, unapređenje infrastrukture i povećanje funkcionalnosti.
U kampu Bijela Uvala nastavljeno je s implementacijom niza projekata usmjerenih na podizanje kvalitete boravka gostiju. U centralnom dijelu kampa potpuno je uređen kompleks koji sadržajno obuhvaća novi infinity bazen sa sunčalištem i restoranom, te pripadajućim sanitarnim čvorom. Rekonstruirana je i zona dječjih i zabavnih sadržaja, čime se zaokružilo sveukupnost sadržaja u funkcionalnu i bogatu cjelinu, namijenjenu svim dobnim skupinama. Sveukupnost ulaganja usmjerena na obogaćivanje ponude i kvalitete usluge kampa unazad dvije godine dostižu 20 milijuna eura.
U kampu Zelena Laguna uređene su parcele prema konceptu luksuzne i superior tipologije, provedena su infrastrukturna poboljšanja kroz obnovu sanitarnih čvorova, a temeljito je preuređen i otvoren novi restoran.
Značajan iskorak u kvaliteti učinjen je u kampu Savudrija izgradnjom potpuno novog bazenskog kompleksa sa ugostiteljskom ponudom, dječjim sadržajima i multifunkcionalnom sportskom zonom što povećava atraktivnost i strukturu ponude u sadržajnom smislu.
Plava Laguna nastavlja s ulaganjima u cilju osiguravanja visoke razine usluge i razvoja prepoznatljivog turističkog proizvoda temeljenog na kvaliteti, tradiciji i inovaciji.
Tijekom godine realizirana je izgradnje nove Upravne zgrade Društva prema najsuvremenijim trendovima i usklađeno sa funkcionalnim potrebama radnog okruženja što predstavlja povijesnu prekretnicu u višedesetljetnom rastu i razvoju Plave lagune
Ovisno društvo Hotel Croatia d.d. završila je drugu fazu kompletnog uređenja dijela smještajnih jedinica, 181 soba, od ukupno 497 smještajnih jedinica.
U prvih devet mjeseci ove godine Grupa je ostvarila 5,26 milijun noćenja, što je na razini prošlogodišnjeg ostvarenja. U trećem tromjesečju ostvareno je 3,54 milijuna noćenja, što predstavlja blagi porast od 0,5 % u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Segment grupnih gostiju bilježi kontinuirani rast, što doprinosi boljoj iskorištenosti kapaciteta u pred i post sezoni. Direktni kanal prodaje i dalje je najznačajniji prodajni kanal, s pozitivnim učinkom na ukupne rezultate. Struktura gostiju ostaje stabilna, pri čemu su najbrojniji bili gosti iz Njemačke, Austrije i Slovenije.
Ukupni poslovni prihodi Grupe iznosili su 237,8 milijuna eura, što predstavlja rast od 11,7 milijuna eura, odnosno 5,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Rast poslovnih prihoda prvenstveno je generiran rastom prihoda smještaja potaknut porastom prosječne cijene smještaja u svim segmentima ponude, a osobito u smještajnim objektima koji su bili predmet značajnijih kapitalnih ulaganja, a posebice Hotel Pelegrin, Hotel Croatia te kampovi.
Poslovni rashodi Grupe, isključujući troškove amortizacije, iznosili su 128 milijuna eura, što predstavlja rast od 5,7% odnosno 6,8 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi rashoda, značajan porast bilježi trošak rada od 10% ili 4,6 milijuna eura kao rezultat povećanja plaća i materijalnih prava zaposlenika, u cilju usklađivanja sa tržišnim uvjetima te s druge strane, zadržavanja stabilnog radnog okruženja. Troškovi sirovina i materijala također bilježe rast pod utjecajem inflacije, no zadržavanje profitabilnosti ukazuje na dobru operativnu kontrolu i učinkovitost poslovanja.
Prilagođena operativna dobit EBITDA iznosila je 109,3 milijuna eura i viša je za 4,4% odnosno 4,6 milijun eura u odnosu na prethodnu godinu. EBITDA marža zadržana je na visokoj razini od 46%, što pokazuje na stabilnu operativnu efikasnost unatoč inflatornim pritiscima i rastu troškova rada.
Grupa je zabilježila negativan rezultat financijskih aktivnosti u iznosu od 2,6 milijuna eura, što predstavlja smanjenje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno kao posljedica niže ostvarenih prihoda od kamata na depozite te smanjenih prihoda od prinosa novčanih fondova, a sukladno s kretanjima na tržištu novca. Istodobno je zabilježen porast rashoda financiranja zbog korištenih dugoročnih kredita tijekom ove godine za financiranja kapitalnih ulaganja.
U promatranom razdoblju, Grupa bilježi neto dobit u visini od 82,1 milijun eura što je blago ispod razine prethodne godine (-0,2%).
Na dan 30. 09. 2025. godine, ukupna imovina Grupe iznosi 636,9 milijuna eura, dok obveze po kreditima iznose 108,9 milijuna eura. Istodobno, Grupa raspolaže s 137,8 milijuna eura novčanih sredstava i ekvivalenata.
Važniji događaji
Društvo Plava laguna d.d. sklopilo je sa Privrednom bankom d.d. Zagreb ugovor o dugoročnom kreditu u iznosu od 35 milijuna eura za financiranje kapitalnih ulaganja.
Društvo Plava laguna d.d. isplatilo je dividendu u iznosu od 39,2 milijuna eura, temeljem odluke Glavne Skupštine o uporabi dobiti ostvarene u 2024. godini.
Tijekom mjeseca rujna Društvo je započelo projekt temeljite rekonstrukcije Turističkog naselja Savudrija kojim se planira potpuno rušenje postojećih objekata apartmana bungalova te izgradnja modernog turističkog resorta kapaciteta 245 smještajnih jedinica usmjerenog obiteljskom segmentu potražnje. Završetak projekta planiran je za drugo tromjesečje 2027. godine.
Grupa i Društvo pravovremeno poduzimaju adekvatne mjere i aktivnosti za minimiziranje operativnih i financijskih rizika kojima su izloženi, a sve u cilju održavanja financijske stabilnosti.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
PLAVA LAGUNA d.d. Poreč
13
IZJAVA ODGOVORNE OSOBE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA ZA RAZDOBLJE OD 01.01.-30.09.2025. –PLAVA LAGUNA d.d.
Temeljem čl. 465. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) izjavljujem da su prema mojem saznanju tromjesečni financijski izvještaji za treće tromjesečje 2025. godine sastavljeni sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) i Zakonu o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata poslovanja, financijskog položaja i poslovanja Društva.
Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Društva, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Društvo izloženo.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
PLAVA LAGUNA d.d. Poreč 13
| Prilog 1. | OP | PĆI PODACI ZA IZDA | WATEL IE | ||
|---|---|---|---|---|---|
| UP. | CI PODACI ZA IZDA | WAIELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja | : | 1.1.2025 | do | 30.09.2025. | |
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 3 | ||||
| Tromjese | ečni financijski izv | /ještaji | |||
| Matični broj (MB): | 03474780 | atične države e izdavatelja: |
HR | ||
| Matični broj subjekta (MBS): |
040020834 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
57444289760 | LEI: | 7478000010W8O13ZWL79 | ||
| Šifra ustanove: |
433 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: | PLAVA LAGUNA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | POREČ | |||
| Ulica i kućni broj: | RADE KONČARA 12 | ||||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | om | |||
| Internet adresa: | www.plavalaguna.co | om | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | 2633 | ||||
| Konsolidirani izvještaj: | KN (KN | -nije konsolidirano/KD-ko | nsolidirano) | ||
| Revidirano: | RN (RN | -nije revidirano/RD-revidi | rano) | ||
| Tvrtke ovisnih subje | ekata (prema MSFI): | Sjedišt | e: | MB: | |
| Knjigovodstveni servis: | Ne | (Da/Ne) | (hutka kuiina | vodetvene g envise) | |
| ROVIS MARGERITA | (tvrtka krijigo | vodstvenog servisa) | |||
| (unosi se samo prezime 052-410-225 | i ime osobe za kontakt) | ||||
| Adresa e-pošte: | margerita.rovis@pla | valaguna.com | |||
| Revizorsko društvo: | 6.0 | , | |||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društv | /a) | |||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. AOP Zadnji dan prethodne Naziv pozicije poslovne godine oznaka 1 2 3 A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL 001 0 B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) 002 426.848.207 I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) 003 74.256.652 1. Izdaci za razvoj 0 004 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver 72.410.183 005 i ostala prava 3. Goodwill 1.656.430 006 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine 0 007 5. Nematerijalna imovina u pripremi 0 008 6. Ostala nematerijalna imovina 190.039 009 II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) 010 304.118.363 1. Zemljište 011 37.635.852 2. Građevinski objekti 012 223.346.408 3. Postrojenja i oprema 013 3.850.342 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina 014 7.457.312 5. Biološka imovina 015 0 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 016 0 7. Materijalna imovina u pripremi 017 21.376.777 8. Ostala materijalna imovina 018 5.987.255 9. Ulaganje u nekretnine 019 4.464.417 III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) 020 47.391.600 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 021 47.006.970 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 022 0 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 023 0 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim 024 0 interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih 025 0 sudjelujućim interesom 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 026 0 sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire 027 384.630 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 028 0 |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja 4 0 472.080.472 76.934.575 0 75.065.999 1.656.430 0 36.798 175.348 346.589.829 37.635.852 220.306.961 4.231.487 8.688.264 0 0 65.795.195 5.686.174 4.245.896 47.474.476 47.006.970 0 0 0 |
|---|---|
| 0 | |
| 0 | |
| 467.506 | |
| 0 | |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela 029 0 10. Ostala dugotrajna financijska imovina 030 0 |
0 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) 031 0 |
0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 032 0 |
0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 033 0 |
0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 034 0 |
0 |
| 4. Ostala potraživanja 035 0 V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA 036 1.081.592 |
0 1.081.592 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) 037 86.709.097 |
130.664.966 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) 038 942.814 |
1.403.066 |
| 1. Sirovine i materijal 039 876.781 |
1.332.670 |
| 2. Proizvodnja u tijeku 040 0 |
0 |
| 3. Gotovi proizvodi 041 0 4. Trgovačka roba 042 66.033 |
0 70.396 |
| 5. Predujmovi za zalihe 043 0 |
0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji 044 0 |
0 |
| 7. Biološka imovina 0 045 |
0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) 10.770.148 046 |
11.117.618 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe 41.830 047 |
35.965 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom 0 048 3. Potraživanja od kupaca 1.622.038 049 |
0 4.856.158 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 19.058 050 |
424.793 |
| 5. Potraživanja od države i drugih institucija 7.337.106 051 |
4.197.861 |
| 6. Ostala potraživanja 052 1.750.116 |
1.602.841 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) 053 74.839.043 |
117.847.314 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 054 0 |
0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe 055 0 |
0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe 0 056 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih |
0 |
| 057 0 sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih |
0 |
| 058 0 sudjelujućim interesom |
0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim 059 0 |
0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
|
| 060 0 8. Dani zajmovi, depoziti i slično 061 22.715.913 |
0 63.512.075 |
| 9. Ostala financijska imovina 062 52.123.130 |
54.335.239 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI 063 157.092 |
296.968 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI 064 0 |
0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) 513.557.304 065 F) IZVANBILANČNI ZAPISI 4.799 066 |
602.745.438 11.282 |
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA | |||
| A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL |
067 068 |
326.481.994 191.646.191 |
367.486.873 191.646.191 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 16.181.333 | 16.181.333 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 7.037.143 | 7.037.143 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 97.790 | 97.790 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) | 073 | -97.790 | -97.790 |
| 4. Statutarne rezerve | 074 | 0 | 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.144.190 | 9.144.190 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 243.132 | 311.090 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 243.132 | 311.090 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu 4. Ostale rezerve fer vrijednosti |
080 | 0 0 |
0 0 |
| 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 081 082 |
0 | 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 61.162.603 | 79.167.348 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 61.162.603 | 79.167.348 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 57.248.735 | 80.180.911 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 57.248.735 | 80.180.911 |
| 2. Gubitak poslovne godine | 088 | 0 | 0 |
| VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES | 089 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 090 | 1.892.220 | 1.856.393 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 782.320 | 782.320 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze 3. Rezerviranja za započete sudske sporove |
092 093 |
0 1.109.900 |
0 1.074.073 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 095 | 0 | 0 |
| 6. Druga rezerviranja | 096 | 0 | 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 124.852.874 | 176.585.388 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 49.393.710 | 96.805.473 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze | 107 | 74.364.966 | 78.670.799 |
| 11. Odgođena porezna obveza | 108 | 1.094.198 | 1.109.116 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 109 | 60.330.216 | 56.816.784 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 19.935 | 9.647 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih |
112 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 17.862.073 | 393.771 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 5.480.899 | 7.536.259 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 10.183.380 | 13.558.781 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 118 | 0 | 0 |
| 10. Obveze prema zaposlenicima | 119 | 5.433.070 | 9.510.412 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 120 | 3.271.242 | 6.584.041 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji |
121 122 |
1.334.101 0 |
1.484.328 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 16.745.516 | 17.739.545 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 513.557.304 | 602.745.438 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 4.799 | 11.282 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d.
Kumulativ Tromjesečje Kumulativ Tromjesečje 2 3 4 5 6 001 204.127.317 138.132.696 214.698.620 145.325.290 002 127.630 85.092 224.278 85.373 003 203.743.474 137.916.145 214.003.022 145.119.020 004 0 0 0 0 005 0 0 0 0 006 256.213 131.459 471.320 120.897 007 130.490.317 63.480.978 136.938.341 67.049.784 008 0 0 0 0 009 57.443.482 32.699.895 59.126.800 34.048.088 010 30.554.256 16.810.824 31.786.885 17.326.714 011 0 0 0 0 012 26.889.226 15.889.071 27.339.915 16.721.374 013 40.719.343 19.405.443 44.941.662 21.572.774 014 28.190.482 13.535.580 30.775.761 14.866.556 015 7.831.434 3.651.283 8.905.961 4.182.065 016 4.697.427 2.218.580 5.259.940 2.524.153 017 22.764.268 7.632.122 23.208.835 7.841.724 018 0 0 0 0 019 6.174 3.621 5.775 3.871 020 0 0 0 0 021 6.174 3.621 5.775 3.871 022 0 0 0 0 023 0 0 0 0 024 0 0 0 0 025 0 0 0 0 026 0 0 0 0 027 0 0 0 0 028 0 0 0 0 029 9.557.050 3.739.897 9.655.269 3.583.327 030 10.122.786 3.098.028 6.540.790 586.666 031 5.000.000 0 5.025.303 0 032 0 0 0 0 033 0 0 0 0 034 0 0 0 0 035 0 0 0 0 036 263.320 99.253 125.165 73.961 037 1.386.044 585.817 425.676 242.680 038 0 0 0 0 039 0 0 0 0 040 3.473.422 2.412.958 964.646 270.025 041 3.739.661 1.304.380 4.120.158 1.490.687 042 0 0 0 0 043 0 0 0 0 044 3.719.958 1.269.644 4.012.033 1.480.265 045 7.797 30.480 92.510 4.526 046 0 0 0 0 047 0 0 0 0 048 11.906 4.256 15.615 5.896 049 0 0 0 0 050 0 0 0 0 051 0 0 0 0 052 0 0 0 0 053 214.250.103 141.230.724 221.239.410 145.911.956 054 134.229.978 64.785.358 141.058.499 68.540.471 055 80.020.125 76.445.366 80.180.911 77.371.485 056 80.020.125 76.445.366 80.180.911 77.371.485 057 0 0 0 0 058 0 0 0 0 059 80.020.125 76.445.366 80.180.911 77.371.485 060 80.020.125 76.445.366 80.180.911 77.371.485 061 0 0 0 0 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) XII. POREZ NA DOBIT XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM INTERESOM VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi 4. Tečajne razlike i drugi rashodi 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova 7. Ostali prihodi s osnove kamata 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine 10. Ostali financijski prihodi IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s poduzetnicima unutar grupe b) Rezerviranja za porezne obveze c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima f) Druga rezerviranja 8. Ostali poslovni rashodi 5. Ostali troškovi 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) a) dugotrajne imovine osim financijske imovine b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze c) Ostali vanjski troškovi 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća c) Doprinosi na plaće 4. Amortizacija II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) a) Troškovi sirovina i materijala b) Troškovi prodane robe 1 I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe Naziv pozicije AOP oznaka Isto razdoblje prethodne godine Tekuće razdoblje 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe)
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | u eurima | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP Isto razdoblje prethodne godine oznaka |
Tekuće razdoblje | |||
| Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | ||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE |
|||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 80.020.125 | 76.445.366 | 80.180.911 | 77.371.485 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | |||||
| 80 + 87) | 079 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 86.323 | -1.406 | 14.918 | -5.198 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih | 092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije |
093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 393.249 | -6.407 | 67.958 | -23.678 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 80.413.374 | 76.438.959 | 80.248.869 | 77.347.807 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
| u eurima Obveznik:PLAVA LAGUNA d.d. |
||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | |||
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti 1. Dobit prije oporezivanja |
||||||
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): | 001 002 |
80.020.125 16.723.569 |
80.180.911 18.562.991 |
|||
| a) Amortizacija | 003 | 22.764.268 | 23.208.835 | |||
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne materijalne i |
004 | -30.392 | -155.718 | |||
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | 005 | -1.915.434 | 0 | |||
| usklađenje d) Prihodi od kamata i dividendi |
006 | -8.176.103 | -6.505.968 | |||
| e) Rashodi od kamata | 007 | 3.731.864 | 1.179.613 | |||
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 | |||
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 7.797 | 92.510 | |||
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 341.569 | 743.719 | |||
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 96.743.694 | 98.743.902 | |||
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) | 012 | 13.600.816 | 19.115.592 | |||
| a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza | 013 | 18.291.710 | 22.436.122 | |||
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 014 | -1.922.074 | -2.933.787 | |||
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 015 | -410.658 | -460.252 | |||
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) |
016 017 |
-2.358.162 110.344.510 |
73.509 117.859.494 |
|||
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.112.508 | -887.504 | |||
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -10.793.098 | 2.584.043 | |||
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 do 019) |
020 | 98.438.904 | 119.556.033 | |||
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | ||||||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
021 | 50.390 | 348.364 | |||
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 2.728.585 | 0 | |||
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 3.055.914 | 426.423 | |||
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 5.120.189 | 5.043.716 | |||
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 79.249 | 13.198 | |||
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do 026) |
026 027 |
0 11.034.327 |
0 5.831.701 |
|||
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -25.543.298 | -68.437.382 | |||
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 | |||
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 | |||
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -15.089.311 | -43.106.262 | |||
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -40.632.609 | -111.543.644 | |||
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -29.598.282 | -105.711.943 | |||
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti | ||||||
| 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih |
035 036 |
0 0 |
0 0 |
|||
| instrumenata 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi |
||||||
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 037 038 |
0 0 |
47.305.758 0 |
|||
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 0 | 47.305.758 | |||
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i dužničkih financijskih instrumenata |
040 | -17.711.275 | -17.711.275 | |||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -39.134.304 | -39.093.764 | |||
| 3. Novčani izdaci za financijski najam | 042 | -12.213.668 | -4.204.933 | |||
| 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala |
043 | 0 | 0 | |||
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 | |||
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -69.059.247 | -61.009.972 | |||
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 039+045) |
046 | -69.059.247 | -13.704.214 | |||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 | |||
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | 048 | -218.625 | 139.876 | |||
| 020+034+046+047) E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA |
608.098 | 157.092 | ||||
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP | 049 | |||||
| 048+049) | 050 | 389.473 | 296.968 |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA za razdoblje od 1.1.2025 do 30.9.2025
| za razdoblje od 1.1.2025 do | 30.9.2025 | u eurima | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Raspodjeljivo ima | teljima kapitala matic | ||||||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| Opis pozicije | AOP oznaka |
Tamelini (unisani) | Paranya 73 | Pavalorizacijeke | imovine kroz | Učinkoviti dio | Ostalo rozonio for | Tečajne razlike iz | Z Zadržana dobit i |
/ Dobit / aubitsk | Ukupno | Manjinski (nekontrolirajući) interes |
|||||||
| oznaka | kapital | Kapitalne rezerve | Zakonske rezerve | Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna stavka) |
Statutarne rezerv | rezerve | ostalu sveobuhvatnu |
Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvo |
vrijednosti | inozemnog | Zadržana dobit i preneseni gubita |
Dobit / gubitak k poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima kapitala matice |
rezerve | |||
| dobit (raspoloživa | inozemstvo | poslovanja | matice | ||||||||||||||||
| dobit (raspoloživa za prodaju) |
|||||||||||||||||||
| 1 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
||||||||||||||||||
| Prethodno razdoblje | |||||||||||||||||||
| Stanje na dan početka prethodne poslovne godine Promjene računovodstvenih politika | 01 02 |
191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.113.943 | 0 1.572.715 | 0 | 0 100.406.59 | 13 0 | 309.776.585 | 0 | 309.776.585 | |||||
| 3. Ispravak pogreški | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 4. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine (prepravljeno) (AOP 01 do | 04 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.113.943 | 0 1.572.715 | 0 | 0 100.406.59 | 13 0 | 309.776.585 | 0 | 309.776.585 | |||||
| Dobit/gubitak razdoblja | 05 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 | 0 57.248.735 | 57.248.735 | 0 | 57.248.735 | ||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 06 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 | 0 ///////////////////////////////////// | 0 | 0 | 0 | |||
|
07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| · · · · · · · · · · · · · · · · · · · | |||||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) |
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 43.666 | ) | 0 | 0 | 0 0 | 43.666 | 0 | 43.666 | ||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 09 | ||||||||||||||||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 0 | U | 0 | U | 0 0 | 0 | , , | · · | U | 0 0 | U | 0 | |||||||
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 1 | 0 | ' | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||
|
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 30.247 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 30.247 | 0 | 30.247 | |||||
| 13. Ostale nevlasničke promjene kapitala | 13 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| 14. Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 14 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|
15 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| .1 | 1 | 1 | |||||||||||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | |||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 -39.243.99 | 10 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | |||
| Stale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 22 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 -1.373.249 | ) | 0 | 0 | 0 0 | -1.373.249 0 |
0 | -1.373.249 | ||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|
24 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.144.190 | 0 243.132 | 0 | 0 61.162.60 | 13 57.248.735 | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 | |||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obve: | znik primjene MSI | FI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG | 25 | 0 | 0 | 0 30.247 | 0 43.666 | , | 0 | 73.913 | 0 | 73.913 | |||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 06 do 14) | 20 | · · | , and a | · · | · · | • | 55.147 | 45.000 | , | • | Ĭ | 70.510 | ŭ | 70.515 | |||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG RAZDOBLJA (AOP 05+25) |
26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 30.247 | 0 43.666 | 0 | 0 57.248.735 | 57.322.648 | 0 | 57.322.648 | ||||||
| _ | |||||||||||||||||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) |
27 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 -1.373.249 | 0 | 0 | 0 -39.243.99 | ю с | -40.617.239 | 0 | -40.617.239 | ||||
| Tekuće razdoblje | 1 | 1 | 1 | ||||||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.144.190 | 0 243.132 | ) | 0 | 0 118.411.33 | 18 C | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 | ||||
| Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški | 29 30 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| - | , | - | |||||||||||||||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljeno) (AOP 28 do 30) | 31 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.144.190 | 0 243.132 | 0 | 0 118.411.33 | 18 0 | 326.481.994 | 0 | 326.481.994 | |||||
| Dobit/gubitak razdoblja Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 32 33 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 80.180.911 | 80.180.911 | 0 | 80.180.911 | ||||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 9 | 0 | 9 | 0 | 0 | · · | • | 9.///////// | • | ||||||||||
| nematerijalne imovine | 34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
|
35 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 67.958 | j , | 0 | 0 | 0 0 | 67.958 | 0 | 67.958 | ||||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 10. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 37 | 1 . | - | ||||||||||||||||
| u inozemstvu | 3/ | 0 | а | 0 | 6 | 0 | 0 | 0 | · | , | 0 | 0 | 0 | ||||||
|
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| povezanih sudjelujućim interesom 12. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja |
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 41 |
0 | 0 | 0 //////////////////////////////////// |
0 | 0 //////////////////////////////////// |
0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 15. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala (osim u postupku predstečajne nagodbe | 42 | • | • | 0 0 | - | ||||||||||||||
| i nastalog reinvestiranjem dobiti) | U | 0 | U | - | - | , | 1 | 1 | - | 1 | |||||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 43 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | n | n | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||
| 18. Olkup vlastitih dionica/udjela | 45 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | , | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 46 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | , | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
| Isplata udjela u dobiti/dividende Stale raspodjele i isplate članovima/dioničarima | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 -39.243.99 | 0 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | |||||
| Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijenos po godišnjem rasporedu | 48 49 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 50 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 0 | ( | ) | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | |||
|
51 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 9.144.190 | 0 311.090 | 0 | 0 79.167.34 | 80.180.911 | 367.486.873 | 0 | 367.486.873 | |||||
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obve: | znik primjene MSF | FI-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | _ | _ | 0 67.958 | 0 | 67.958 | _ | 67.958 | |||||||||||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 67.958 | , | ' | 1 | · · | 9 | 67.958 | 0 | 67.958 | |||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 67.958 | 0 | 0 | 0 80.180.911 | 80.248.869 | 0 | 80.248.869 | |||||
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | l | |||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 9 | 0 | 0 -39.243.99 | 10 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025.
PLAVA LAGUNA -
Bilješka 1. Opći podaci
- Plava laguna d.d., Poreč, Rade Končara 12, Hrvatska
- dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam, osnovano u Republici Hrvatskoj
- većinski vlasnik Društva je društvo Adriatic Investment Group, Luksemburg
- na dan 30. rujna 2025. godine dionice Društva kotiraju na redovnom tržištu dioničkih društava na Zagrebačkoj burzi
- OIB 57444289760, MB 03474780
- Društvo ima u vlasništvu sljedeće podružnice:
- o TRAVEL d.o.o., Rade Končara 12, Poreč (100% vlasništva)
- o ISTRATURIST j.d.o.o., Jadranska 66, Umag (100% vlasništva)
- o ISTRA D.M.C. d.o.o., Jadranska 66, Umag (100% vlasništvga)
- o Hotel Croatia d.d., Frankopanska 10, Cavtat (100% vlasništva).
Bilješka 2. Osnove sastavljanja
Financijski izvještaji Društva sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije (EU MSFI).
Financijski izvještaji iskazani su u valuti EUR.
Bilješka 3. Računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja financijih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primijenjene su iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Bilješka 4. Pristup financijskim izvještajima
Godišnji financijski izvještaji za 2024. godinu, kao i tromjesečni financijski izvještaji za 2025. godinu, dostupni su na službenim stranicama Zagrebačke burze, HANFA-e i na korporativnim stanicama Plave lagune biz.plavalaguna.com.
Bilješka 5. Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
U nastavku je prikazan prosječan broj zaposlenih na osnovu sati rada.
| Opis | 01.0130.09.2024. | 01.0130.09.2025. | Indeks 25/24 |
|---|---|---|---|
| Stalni radnici | 959 | 939 | 98 |
| Sezonci | 1.205 | 1.207 | 100 |
| Ukupno | 2.164 | 2.146 | 99 |
Bilješka 6. Ulaganja u ovisna društva
| Podružnice | Zemlja | Vlasništvo | Iznos |
|---|---|---|---|
| (%) | ulaganja | ||
| 30.09.2025. | |||
| Travel d.o.o., Poreč | Hrvatska | 100,00 | 10.059 |
| Istra DMC d.o.o., Umag | Hrvatska | 100,00 | 4.911 |
| Istraturist j.d.o.o., Umag | Hrvatska | 100,00 | 1 |
| Hotel Croatia d.d., Dubrovnik | Hrvatska | 100,00 | 46.991.999 |
| Ukupno | 47.006.970 |
Bilješka 7. Imovina s pravom korištenja i obveze za najam
Društvo ima u najmu poslovne prostore i zemljišta koja se temeljem MSFI 16 Najmovi prikazuju kao imovina s pravom korištenja, te pripadajuće obveze. Dana 17. veljače 2024. godine stupile su na snagu uredbe koje uređuju zakup turističkog zemljišta na kojem su izgrađeni hoteli, turistička naselja i kampovi, a koje prethodno nije bilo procijenjeno niti uključeno u temeljni kapital trgovačkih društava. Uzimajući u obzir početnu jediničnu cijenu zakupa od 2,0 EUR/m² za kampove te 3,0 EUR/m² za hotele i turistička naselja, diskontnu stopu od 5,14% te revidirane površine zemljišta koje će biti predmet zakupa, Društvo i Grupa su na dan 1. siječnja 2024. godine izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno MSFI-ju 16 u ukupnom iznosu od 70 milijuna eura. S obzirom na to da je Uredbom određeno kako godišnji iznos zakupa za svaki pojedini turistički objekt ne smije premašiti 4% prihoda ostvarenog u prethodnoj godini, Grupa i Društvo su na dan 1. siječnja 2025. godine proveli novu procjenu imovine i obveza s pravom korištenja te povećali njihovu vrijednost za dodatnih 4 milijuna eura. U nastavku je prikazana promjena navedenih pozicija u izvještajnom razdoblju, te učinak u troškovima s usporednim razdobljem.
| _ | |||
|---|---|---|---|
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS |
| Imovina s pravom korištenja | 71.646.291 | 74.460.697 | 104 |
| Obveze za najam: | |||
| Kratkoročne | 825.041 | 208.275 | 25 |
| Dugoročne | 71.771.771 | 76.077.603 | 106 |
| Ukupno | 72.596.812 | 76.285.878 | 105 |
| 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS | |
| Troškovi | 2024. | 2025. | |
| Amortizacija | 1.362.468 | 1.518.479 | 111 |
| Kamate | 2.734.549 | 2.884.090 | 105 |
| Ukupno | 4.097.017 | 4.402.569 | 107 |
Bilješka 8. Odgođena porezna imovina i obveze
U izvještajnom razdoblju evidentirana je promjene odgođene porezne obveze kao učinak povećanja fer vrijednosti financijske imovine.
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| Odgođena porezna imovina | 1.081.592 | 1.081.592 | 100 |
| Odgođena porezna obveza | 1.094.198 | 1.109.116 | 101 |
Bilješka 9. Posudbe
U izvještajnom razdoblju primljene su posudbe u iznosu od 47,3 milijuna EUR. Otplaćene su kamate u iznosu od 730 tisuća EUR i posudbe u iznosu od 17,7 mil EUR.
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS 25/24 |
|---|---|---|---|
| Dugoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 49.393.710 | 96.805.473 | 196 |
| Kratkoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 17.711.275 | 0 | 0 |
| Obračunate kamate i | 150.798 | 393.771 | 261 |
| naknade od banaka | |||
| Ukupno kratkoročno | 17.862.073 | 393.771 | 2 |
| Ukupno posudbe | 67.255.783 | 97.199.244 | 145 |
Bilješka 10. Prihodi od prodaje
U izvještajnom razdoblju kumulativno povećani su prihodi od prodaje za 10,3 milijuna EUR (indeks 105). Prihodi od prodaje čine 97 % ukupnog prihoda.
Bilješka 11. Ostali poslovni prihodi
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Dobit/gub. od prodaje dug. imov. | 30.392 | 155.718 | 512 |
| Prihodi od naplate šteta od osigur. | 148.925 | 69.628 | 47 |
| Ostalo | 76.896 | 245.974 | 320 |
| Ukupno | 256.213 | 471.320 | 184 |
Bilješka 12. Troškovi sirovina i materijala
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Utrošene sirovine i materijal | 16.975.779 | 17.780.669 | 105 |
| Utrošena energija | 7.080.000 | 6.855.199 | 97 |
| Utrošena voda | 5.342.715 | 5.599.974 | 105 |
| Ostalo | 1.155.762 | 1.551.043 | 134 |
| Ukupno | 30.554.256 | 31.786.885 | 104 |
Bilješka 13. Ostali vanjski troškovi
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Usluge održavanja | 4.398.079 | 3.438.453 | 78 |
| Reklama i propaganda | 1.193.416 | 1.466.623 | 123 |
| Komunalne usluge | 2.666.988 | 2.693.372 | 101 |
| Usluge pranja i čišćenja | 3.600.560 | 3.852.157 | 107 |
| Provizije agencija | 8.355.505 | 8.666.065 | 104 |
| Ostale usluge | 6.674.678 | 7.223.245 | 108 |
| Ukupno | 26.889.226 | 27.339.915 | 102 |
Bilješka 14 . Ostali poslovni rashodi
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Komunalne i slične naknade, | 2.840.118 | 2.824.522 | 99 |
| porezi i doprinosi | |||
| Koncesije i zakup turist.zemljišta | 2.224.651 | 2.148.728 | 97 |
| Profesionalne usluge | 1.125.808 | 1.219.225 | 108 |
| Premije osiguranja | 510.209 | 517.481 | 101 |
| Bank.sluge i članar. udruženjima | 959.860 | 932.081 | 97 |
| Pretplata na RTV | 208.354 | 218.825 | 105 |
| Troškovi sponzorstva | 492.678 | 501.140 | 102 |
| Naplaćeni otpisani prihodi | -82.909 | -97.648 | 118 |
| Ostalo | 1.278.281 | 1.390.915 | 109 |
| Ukupno | 9.557.050 | 9.655.269 | 101 |
Bilješka 15. Financijski prihodi i rashodi
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Financijski prihodi: | |||
| Prihodi od ulaganja u dionice | 5.000.000 | 5.025.303 | 101 |
| poduzetnika unutar grupe | |||
| Prihodi od ulaganja u vrijednosne | 120.189 | 18.413 | 15 |
| papire | |||
| Prih. od ostalih ulaganja i zajmova | 143.131 | 106.752 | 75 |
| Tečajne razlike | - | ||
| Ostali prihodi s osnove kamata | 1.386.044 | 425.676 | 31 |
| Ostali financ.prihodi-naknade | 3.473.422 | 964.646 | 28 |
| Ukupno | 10.122.786 | 6.540.790 | 65 |
| Financijski rashodi: | |||
| Kamate | 985.408 | 1.127.942 | 114 |
| Kamate po ugovorima o najmu | 2.734.550 | 2.884.091 | 105 |
| Tečajne razlike | 7.797 | 92.510 | / |
| Ostali financ.rashodi-naknade | 11.906 | 15.615 | 131 |
| Ukupno | 3.739.661 | 4.120.158 | 110 |
| Neto financijski prihodi i rash. | 6.383.125 | 2.420.632 | 38 |
Bilješka 16. Informacije po poslovnim segmentima (MSFI 8 Poslovni segmenti)
Društvo prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Ostali segmenti obuhvaćaju usluge marina, usluge najamnina i ostale slične usluge.
| 30.09.2025. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni | 163.369.176 | 57.653.069 | 221.022.245 | 2.362.486 | 223.384.732 |
| prihodi | |||||
| Dobit prije | |||||
| oporezivanja bez udjela u | 48.374.918 | 26.821.441 | 75.196.358 | 4.984.553 | 80.180.911 |
| priduženom društvu | |||||
| Amortizacija | 16.291.540 | 6.149.921 | 22.441.461 | 767.375 | 23.208.835 |
| Porez na dobit | |||||
| Ukupno imovina | 183.098.453 | 77.425.557 | 260.524.010 | 9.999.171 | 270.523.181 |
| Ukupno obveze | 6.205.195 | 2.069.702 | 8.274.897 | 129.062 | 8.403.959 |
| 30.09.2024. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni | 156.912.928 | 52.808.923 | 209.721.851 | 2.329.193 | 212.051.044 |
| prihodi | |||||
| Dobit prije | |||||
| oporezivanja bez udjela | 49.352.206 | 25.724.501 | 75.076.707 | 4.943.418 | 80.020.125 |
| u priduženom društvu | |||||
| Amortizacija | 16.400.628 | 5.608.817 | 22.009.445 | 754.823 | 22.764.268 |
| Porez na dobit | |||||
| Ukupno imovina | 188.587.252 | 71.640.048 | 260.227.300 | 10.338.773 | 270.566.073 |
| 31.12.2024. | |||||
| Ukupno obveze | 3.501.667 | 1.517.104 | 5.018.771 | 20.854 | 5.039.625 |
| 31.12.2024. |
| Usklađenje dobiti prije | 30.09.2024. | 30.09.2025. |
|---|---|---|
| poreza: | ||
| Ukupni poslovni prihodi po | 209.721.851 | 221.022.245 |
| poslovnim segmentima | ||
| Ukupni poslovni prihodi po | 2.329.192 | 2.362.486 |
| ostalim segmentima | ||
| Inter-segmentalni prihodi | -7.923.726 | -8.686.111 |
| Prihodi od prodaje vanjskih | 204.127.317 | 214.698.620 |
| kupaca | ||
| Dobit prije poreza po poslovnim | 75.076.707 | 75.196.358 |
| segmentima | ||
| Dobit prije poreza po ostalim | 4.943.418 | 4.984.553 |
| segmentima | ||
| Dobit prije poreza | 80.020.125 | 80.180.911 |
Imovina i obveze po segmentima
| Opis | 31.12.2024. | 31.12.2024. | 30.09.2025. | 30.09.2025. |
|---|---|---|---|---|
| Imovina | Obveze | Imovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po poslovnim | 260.227.300 | 5.018.771 | 260.524.010 | 8.274.897 |
| segmentima | ||||
| Imovina/Obveze po ostalim | 10.338.773 | 20.854 | 9.999.171 | 129.062 |
| segmentima | ||||
| Nealocirano: | 242.991.231 | 182.035.685 | 332.222.257 | 226.854.606 |
| Financijska imovina | 52.507.760 | 54.802.745 | ||
| Dani krediti i depoziti | 22.715.913 | 63.512.075 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti | 157.092 | 296.968 | ||
| Udio u pridruženom društvu | 47.006.970 | 47.006.970 | ||
| Odgođena porezna imovina | 1.081.592 | 1.081.592 | ||
| Rezerviranje | 2.003.524 | 1.967.697 | ||
| Posudbe i obveze za najam | 142.445.790 | 176.078.318 | ||
| Odgođena porezna obveza | 1.094.198 | 1.109.116 | ||
| Ostale obveze | 119.521.904 | 36.492.173 | 165.521.907 | 47.699.475 |
| Ukupno | 513.557.304 | 187.075.310 | 602.745.438 | 235.258.565 |
Bilješka 17. Značajni događaji nakon datuma bilance
Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih poslovnih događaja.