AI Terminal
Plava Laguna d. d.
Quarterly Report • Oct 30, 2025
2149_10-q_2025-10-30_23b40f11-4dde-4e8d-bdbe-5fbd03ace0cc.pdf
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
Nerevidirani financijski izvještaji Grupe Plava Laguna d.d. za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025.
Sadržaj:
- Izvještaj poslovodstva
- Izjava odgovorne osobe za sastavljanje financijskih izvještaja
- Tromjesečni financijski izvještaji (TFI-POD)
- · Opći podaci izdavatelja
- Bilanca stanja na dan 30.09.2025.
- Račun dobiti i gubitka u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Izvještaj o novčanom tijeku u razdoblju 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Izvještaj o promjenama kapitala za razdoblje od 01.01.2025. do 30.09.2025.
- Bilješke uz financijski izvještaj
IZVJEŠTAJ POSLOVODSTVA ZA RAZDOBLJE 01.01.2025. DO 30.09.2025.
Društvo sukladno Zakonu o tržištu kapitala objavljuje nerevidirane financijske izvještaje na razini društva Plava laguna d.d. (dalje: Društvo) te na konsolidiranoj razini (dalje: Grupa) za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025. godine.
Grupu čine Matično društvo Plava laguna d.d. te ovisna društva ISTRA DMC d.o.o. Umag, Travel d.o.o. Poreč, Istraturist j.d.o.o. Umag, te Hotel Croatia d.d. Cavtat. U nastavku se navode obrazloženja i komentari na kretanje poslovnih rezultata Grupe u cjelini.
REZULTATI POSLOVANJA
U prvih devet mjeseci tekuće godine Grupa je ostvarila stabilne poslovne rezultate s blagim rastom operativnih i financijskih pokazatelja. Rast prihoda od 5,2% temelji se na povećanju prosječnih cijena smještaja, dok su rashodi porasli umjereno, pretežno zbog inflacije i rasta cijene rada. Ostvaren je rast operativne dobiti EBITDA od 4,4% uz zadržavanje EBITDA marže od 46% što potvrđuje operativnu učinkovitost Grupe.
U prvih devet mjeseci ove poslovne godine društvo Plava Laguna uspješno je realiziralo niz kapitalnih ulaganja usmjerenih na povećanje kvalitete smještajnih kapaciteta i unapređenje ukupne razine usluga. Strategija razvoja proizvoda bila je vođena načelima stvaranja dodatne vrijednosti za goste, održivosti i konkurentnosti, a ostvareni rezultati potvrđuju ispravnost takvog pristupa.
Jedna od ključnih investicija bila je rekonstrukcija bivšeg Hotela Coral u destinaciji Umag, koji sada posluje pod novim imenom – Hotel Pelegrin. Koncept uređenja hotela vrijedan 22 milijuna eura obuhvatio je sve aspekte hotelske infrastrukture, uključujući modernizaciju smještajnih jedinica, unapređenje zajedničkih prostora i stvaranje ambijenta usklađenog s najvišim standardima udobnosti i estetike. Novi identitet hotela temelji se na spoju suvremenosti i tradicije, čime se gostima omogućuje autentično i nezaboravno iskustvo boravka.
U okviru kontinuiranih ulaganja, značajna sredstva uložena su u Hotel Delfin, gdje je potpuno preuređen pansion-restoran te u kampove s posebnim naglaskom na proširenje sadržaja, unapređenje infrastrukture i povećanje funkcionalnosti.
U kampu Bijela Uvala nastavljeno je s implementacijom niza projekata usmjerenih na podizanje kvalitete boravka gostiju. U centralnom dijelu kampa potpuno je uređen kompleks koji sadržajno obuhvaća novi infinity bazen sa sunčalištem i restoranom, te pripadajućim sanitarnim čvorom. Rekonstruirana je i zona dječjih i zabavnih sadržaja, čime se zaokružilo sveukupnost sadržaja u funkcionalnu i bogatu cjelinu, namijenjenu svim dobnim skupinama. Sveukupnost ulaganja usmjerena na obogaćivanje ponude i kvalitete usluge kampa unazad dvije godine dostižu 20 milijuna eura.
U kampu Zelena Laguna uređene su parcele prema konceptu luksuzne i superior tipologije, provedena su infrastrukturna poboljšanja kroz obnovu sanitarnih čvorova, a temeljito je preuređen i otvoren novi restoran.
Značajan iskorak u kvaliteti učinjen je u kampu Savudrija izgradnjom potpuno novog bazenskog kompleksa sa ugostiteljskom ponudom, dječjim sadržajima i multifunkcionalnom sportskom zonom što povećava atraktivnost i strukturu ponude u sadržajnom smislu.
Plava Laguna nastavlja s ulaganjima u cilju osiguravanja visoke razine usluge i razvoja prepoznatljivog turističkog proizvoda temeljenog na kvaliteti, tradiciji i inovaciji.
Tijekom godine realizirana je izgradnje nove Upravne zgrade Društva prema najsuvremenijim trendovima i usklađeno sa funkcionalnim potrebama radnog okruženja što predstavlja povijesnu prekretnicu u višedesetljetnom rastu i razvoju Plave lagune
Ovisno društvo Hotel Croatia d.d. završila je drugu fazu kompletnog uređenja dijela smještajnih jedinica, 181 soba, od ukupno 497 smještajnih jedinica.
U prvih devet mjeseci ove godine Grupa je ostvarila 5,26 milijun noćenja, što je na razini prošlogodišnjeg ostvarenja. U trećem tromjesečju ostvareno je 3,54 milijuna noćenja, što predstavlja blagi porast od 0,5 % u odnosu na isto razdoblje prošle godine. Segment grupnih gostiju bilježi kontinuirani rast, što doprinosi boljoj iskorištenosti kapaciteta u pred i post sezoni. Direktni kanal prodaje i dalje je najznačajniji prodajni kanal, s pozitivnim učinkom na ukupne rezultate. Struktura gostiju ostaje stabilna, pri čemu su najbrojniji bili gosti iz Njemačke, Austrije i Slovenije.
Ukupni poslovni prihodi Grupe iznosili su 237,8 milijuna eura, što predstavlja rast od 11,7 milijuna eura, odnosno 5,2% u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. Rast poslovnih prihoda prvenstveno je generiran rastom prihoda smještaja potaknut porastom prosječne cijene smještaja u svim segmentima ponude, a osobito u smještajnim objektima koji su bili predmet značajnijih kapitalnih ulaganja, a posebice Hotel Pelegrin, Hotel Croatia te kampovi.
Poslovni rashodi Grupe, isključujući troškove amortizacije, iznosili su 128 milijuna eura, što predstavlja rast od 5,7% odnosno 6,8 milijuna eura u odnosu na isto razdoblje prethodne godine. U strukturi rashoda, značajan porast bilježi trošak rada od 10% ili 4,6 milijuna eura kao rezultat povećanja plaća i materijalnih prava zaposlenika, u cilju usklađivanja sa tržišnim uvjetima te s druge strane, zadržavanja stabilnog radnog okruženja. Troškovi sirovina i materijala također bilježe rast pod utjecajem inflacije, no zadržavanje profitabilnosti ukazuje na dobru operativnu kontrolu i učinkovitost poslovanja.
Prilagođena operativna dobit EBITDA iznosila je 109,3 milijuna eura i viša je za 4,4% odnosno 4,6 milijun eura u odnosu na prethodnu godinu. EBITDA marža zadržana je na visokoj razini od 46%, što pokazuje na stabilnu operativnu efikasnost unatoč inflatornim pritiscima i rastu troškova rada.
Grupa je zabilježila negativan rezultat financijskih aktivnosti u iznosu od 2,6 milijuna eura, što predstavlja smanjenje u odnosu na isto razdoblje prethodne godine prvenstveno kao posljedica niže ostvarenih prihoda od kamata na depozite te smanjenih prihoda od prinosa novčanih fondova, a sukladno s kretanjima na tržištu novca. Istodobno je zabilježen porast rashoda financiranja zbog korištenih dugoročnih kredita tijekom ove godine za financiranja kapitalnih ulaganja.
U promatranom razdoblju, Grupa bilježi neto dobit u visini od 82,1 milijun eura što je blago ispod razine prethodne godine (-0,2%).
Na dan 30. 09. 2025. godine, ukupna imovina Grupe iznosi 636,9 milijuna eura, dok obveze po kreditima iznose 108,9 milijuna eura. Istodobno, Grupa raspolaže s 137,8 milijuna eura novčanih sredstava i ekvivalenata.
Važniji događaji
Društvo Plava laguna d.d. sklopilo je sa Privrednom bankom d.d. Zagreb ugovor o dugoročnom kreditu u iznosu od 35 milijuna eura za financiranje kapitalnih ulaganja.
Društvo Plava laguna d.d. isplatilo je dividendu u iznosu od 39,2 milijuna eura, temeljem odluke Glavne Skupštine o uporabi dobiti ostvarene u 2024. godini.
Tijekom mjeseca rujna Društvo je započelo projekt temeljite rekonstrukcije Turističkog naselja Savudrija kojim se planira potpuno rušenje postojećih objekata apartmana bungalova te izgradnja modernog turističkog resorta kapaciteta 245 smještajnih jedinica usmjerenog obiteljskom segmentu potražnje. Završetak projekta planiran je za drugo tromjesečje 2027. godine.
Grupa i Društvo pravovremeno poduzimaju adekvatne mjere i aktivnosti za minimiziranje operativnih i financijskih rizika kojima su izloženi, a sve u cilju održavanja financijske stabilnosti.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
PLAVA LAGUNA d.d.
Poreč
13
IZJAVA ODGOVORNE OSOBE ZA SASTAVLJANJE FINANCIJSKIH IZVJEŠTAJA ZA RAZDOBLJE OD 01.01.-30.09.2025. – GRUPA PLAVA LAGUNA d.d.
Temeljem čl. 465. Zakona o tržištu kapitala (NN 65/18) izjavljujem da su prema mojem saznanju tromjesečni financijski izvještaji za treće tromjesečje 2025. godine sastavljeni sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvješćivanja (MSFI) i Zakonu o računovodstvu, te daju cjelovit i istinit prikaz imovine i obveza, rezultata poslovanja, financijskog položaja i poslovanja Društva.
Izvještaj poslovodstva sadrži istinit prikaz razvoja i rezultata poslovanja i položaja Grupe, uz opis najznačajnijih rizika i neizvjesnosti kojima je Grupa izložena.
UPRAVA:
Dragan Pujas, Predsjednik Uprave
Danira Rančić, Član Uprave
PLAVA LAGUNA d.d. Poreč
| Prilog 1. | _ | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| OI | PĆI PODACI ZA IZDA\ | VATELJE | |||
| Razdoblje izvještavanja | : | 1.1.2025. | do | 30.09.2025. | |
| Godina: | 2025 | ||||
| Kvartal: | 3 | ||||
| Tromjese | ečni financijski izvj | eštaji | |||
| Matični broj (MB): | 03474780 | Oznaka mati članice i |
čne države zdavatelja: |
HR | |
| Matični broj subjekta (MBS): |
040020834 | ||||
| Osobni identifikacijski broj (OIB): |
57444289760 | LEI: | 7478000010W8OJ3ZWL79 | ] | |
| Šifra ustanove: |
433 | ||||
| Tvrtka izdavatelja: | PLAVA LAGUNA d.d. | ||||
| Poštanski broj i mjesto: | 52440 | POREČ | |||
| Ulica i kućni broj: | RADE KONČARA 12 | ||||
| Adresa e-pošte: | [email protected] | com | |||
| Internet adresa: | www.plavalaguna.co | om | |||
| Broj zaposlenih (krajem izvještajnog razdoblja): | |||||
| Konsolidirani izvještaj: | KD (KN | l-nije konsolidirano/KD-kons | solidirano) | ||
| Revidirano: | RN (RN | I-nije revidirano/RD-revidira | no) | ||
| Tvrtke ovisnih subje | ekata (prema MSFI): | Sjedište | e: | MB: | |
| TRAVEL D.O.O. | RADE KONČARA 12, PO | REČ | 0617474 | ||
| ISTRA DMC D.O.O. | JADRANSKA 66, UMAG | 03530124 | |||
| ISTRATURIST J.D.O.O. | JADRANSKA 66, UMAG | 130073888 | |||
| HOTEL CROATIA D.D. | FRANKOPANSKA 10, CA | VTAT | 05463076 | ||
| Knjigovodstveni servis: | Ne | Da/Ne) | tvrtka knjigo | vodstvenog servisa) | |
| Osoba za kontakt: | ROVIS MARGERITA | - | |||
| Telefon: | (unosi se samo prezime 052-410-225 | i ime osobe za kontakt) | |||
| Adresa e-pošte: | margerita.rovis@pla | avalaguna.com | |||
| Revizorsko društvo: | |||||
| Ovlašteni revizor: | (tvrtka revizorskog društ | va) | |||
| (ime i prezime) |
BILANCA stanje na dan 30.09.2025.
u eurima
| u eurima | |||
|---|---|---|---|
| Obveznik:PLAVA LAGUNA d.d. Naziv pozicije |
AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| A) POTRAŽIVANJA ZA UPISANI A NEUPLAĆENI KAPITAL | 001 | 0 | 0 |
| B) DUGOTRAJNA IMOVINA (AOP 003+010+020+031+036) I. NEMATERIJALNA IMOVINA (AOP 004 do 009) |
002 003 |
433.227.616 74.257.168 |
481.920.258 76.936.772 |
| 1. Izdaci za razvoj | 004 | 0 | 0 |
| 2. Koncesije, patenti, licencije, robne i uslužne marke, softver | |||
| i ostala prava | 005 | 72.410.699 | 75.068.196 |
| 3. Goodwill | 006 | 1.656.430 | 1.656.430 |
| 4. Predujmovi za nabavu nematerijalne imovine | 007 | 0 | 0 |
| 5. Nematerijalna imovina u pripremi 6. Ostala nematerijalna imovina |
008 009 |
0 190.039 |
36.798 175.348 |
| II. MATERIJALNA IMOVINA (AOP 011 do 019) | 010 | 357.397.016 | 403.327.178 |
| 1. Zemljište | 011 | 46.492.014 | 46.492.014 |
| 2. Građevinski objekti | 012 | 261.306.916 | 260.363.263 |
| 3. Postrojenja i oprema | 013 | 4.941.933 | 6.293.606 |
| 4. Alati, pogonski inventar i transportna imovina | 014 | 9.604.806 | 13.187.785 |
| 5. Biološka imovina | 015 | 0 | 0 |
| 6. Predujmovi za materijalnu imovinu 7. Materijalna imovina u pripremi |
016 017 |
0 24.517.526 |
0 66.977.688 |
| 8. Ostala materijalna imovina | 018 | 6.069.404 | 5.766.926 |
| 9. Ulaganje u nekretnine | 019 | 4.464.417 | 4.245.896 |
| III. DUGOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 021 do 030) | 020 | 469.890 | 552.766 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 021 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 022 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 023 | 0 | 0 |
| 4.Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesom |
024 | 0 | 0 |
| 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom | 025 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 026 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
027 | 469.890 | 552.766 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 028 | 0 | 0 |
| 9. Ostala ulaganja koja se obračunavaju metodom udjela | 029 | 0 | 0 |
| 10. Ostala dugotrajna financijska imovina | 030 | 0 | 0 |
| IV. POTRAŽIVANJA (AOP 032 do 035) | 031 | 0 | 0 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 032 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 033 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca 4. Ostala potraživanja |
034 035 |
0 0 |
0 0 |
| V. ODGOĐENA POREZNA IMOVINA | 036 | 1.103.542 | 1.103.542 |
| C) KRATKOTRAJNA IMOVINA (AOP 038+046+053+063) | 037 | 106.038.440 | 155.033.833 |
| I. ZALIHE (AOP 039 do 045) | 038 | 1.136.839 | 1.688.198 |
| 1. Sirovine i materijal | 039 | 1.049.774 | 1.595.619 |
| 2. Proizvodnja u tijeku | 040 | 0 | 0 |
| 3. Gotovi proizvodi | 041 | 0 | 0 92.579 |
| 4. Trgovačka roba 5. Predujmovi za zalihe |
042 043 |
87.065 0 |
0 |
| 6. Dugotrajna imovina namijenjena prodaji | 044 | 0 | 0 |
| 7. Biološka imovina | 045 | 0 | 0 |
| II. POTRAŽIVANJA (AOP 047 do 052) | 046 | 13.508.585 | 15.540.787 |
| 1. Potraživanja od poduzetnika unutar grupe | 047 | 0 | 0 |
| 2. Potraživanja od društava povezanih sudjelujućim interesom | 048 | 0 | 0 |
| 3. Potraživanja od kupaca | 049 | 1.874.870 | 7.932.310 |
| 4. Potraživanja od zaposlenika i članova poduzetnika 5. Potraživanja od države i drugih institucija |
050 051 |
19.118 7.519.749 |
429.230 4.632.815 |
| 6. Ostala potraživanja | 052 | 4.094.848 | 2.546.432 |
| III. KRATKOTRAJNA FINANCIJSKA IMOVINA (AOP 054 do 062) | 053 | 90.694.019 | 137.362.540 |
| 1. Ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 054 | 0 | 0 |
| 2. Ulaganja u ostale vrijednosne papire poduzetnika unutar grupe | 055 | 0 | 0 |
| 3. Dani zajmovi, depoziti i slično poduzetnicima unutar grupe | 056 | 0 | 0 |
| 4. Ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih | |||
| sudjelujućim interesom 5. Ulaganja u ostale vrijednosne papire društava povezanih |
057 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom | 058 | 0 | 0 |
| 6. Dani zajmovi, depoziti i slično društvima povezanim | 059 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 7. Ulaganja u vrijednosne papire |
060 | 0 | 0 |
| 8. Dani zajmovi, depoziti i slično | 061 | 31.794.778 | 76.129.633 |
| 9. Ostala financijska imovina | 062 | 58.899.241 | 61.232.907 |
| IV. NOVAC U BANCI I BLAGAJNI | 063 | 698.997 | 442.308 |
| D) PLAĆENI TROŠKOVI BUDUĆEG RAZDOBLJA I OBRAČUNATI | 064 | 0 | 0 |
| E) UKUPNO AKTIVA (AOP 001+002+037+064) | 065 | 539.266.056 | 636.954.091 |
| F) IZVANBILANČNI ZAPISI | 066 | 4.799 | 16.749 |
| Obveznik:PLAVA LAGUNA d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Zadnji dan prethodne poslovne godine |
Na izvještajni datum tekućeg razdoblja |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| PASIVA A) KAPITAL I REZERVE (AOP 068 do 070+076+077+083+086+089) |
|||
| I. TEMELJNI (UPISANI) KAPITAL | 067 068 |
339.082.235 191.646.191 |
382.045.688 191.646.191 |
| II. KAPITALNE REZERVE | 069 | 0 | 0 |
| III. REZERVE IZ DOBITI (AOP 071+072-073+074+075) | 070 | 16.181.333 | 16.181.333 |
| 1. Zakonske rezerve | 071 | 7.037.143 | 7.037.143 |
| 2. Rezerve za vlastite dionice | 072 | 97.790 | 97.790 |
| 3. Vlastite dionice i udjeli (odbitna stavka) 4. Statutarne rezerve |
073 074 |
-97.790 0 |
-97.790 0 |
| 5. Ostale rezerve | 075 | 9.144.190 | 9.144.190 |
| IV. REVALORIZACIJSKE REZERVE | 076 | 0 | 0 |
| V. REZERVE FER VRIJEDNOSTI I OSTALO (AOP 078 do 082) | 077 | 243.132 | 311.090 |
| 1. Fer vrijednost financijske imovine kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (odnosno raspoložive za prodaju) |
078 | 243.132 | 311.090 |
| 2. Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova | 079 | 0 | 0 |
| 3. Učinkoviti dio zaštite neto ulaganja u inozemstvu | 080 | 0 | 0 |
| 4. Ostale rezerve fer vrijednosti 5. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja (konsolidacija) |
081 082 |
0 0 |
0 0 |
| VI. ZADRŽANA DOBIT ILI PRENESENI GUBITAK (AOP 084-085) | 083 | 74.869.420 | 91.767.589 |
| 1. Zadržana dobit | 084 | 74.869.420 | 91.767.589 |
| 2. Preneseni gubitak | 085 | 0 | 0 |
| VII. DOBIT ILI GUBITAK POSLOVNE GODINE (AOP 087-088) | 086 | 56.142.159 | 82.139.485 |
| 1. Dobit poslovne godine | 087 | 56.142.159 | 82.139.485 |
| 2. Gubitak poslovne godine VIII. MANJINSKI (NEKONTROLIRAJUĆI) INTERES |
088 | 0 | 0 |
| B) REZERVIRANJA (AOP 091 do 096) | 089 090 |
0 2.001.347 |
0 1.965.520 |
| 1. Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 091 | 891.447 | 891.447 |
| 2. Rezerviranja za porezne obveze | 092 | 0 | 0 |
| 3. Rezerviranja za započete sudske sporove | 093 | 1.109.900 | 1.074.073 |
| 4. Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava | 094 | 0 | 0 |
| 5. Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima 6. Druga rezerviranja |
095 096 |
0 0 |
0 0 |
| C) DUGOROČNE OBVEZE (AOP 098 do 108) | 097 | 134.339.440 | 192.191.794 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 098 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 099 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 100 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih | 101 | 0 | 0 |
| sudjelujućim interesom 5. Obveze za zajmove, depozite i slično |
102 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 103 | 55.012.003 | 108.543.606 |
| 7. Obveze za predujmove | 104 | 0 | 0 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 105 | 0 | 0 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima | 106 | 0 | 0 |
| 10. Ostale dugoročne obveze 11. Odgođena porezna obveza |
107 | 74.364.966 | 78.670.799 |
| D) KRATKOROČNE OBVEZE (AOP 110 do 123) | 108 109 |
4.962.471 63.843.034 |
4.977.389 60.751.089 |
| 1. Obveze prema poduzetnicima unutar grupe | 110 | 0 | 0 |
| 2. Obveze za zajmove, depozite i slično poduzetnika unutar grupe | 111 | 0 | 0 |
| 3. Obveze prema društvima povezanim sudjelujućim interesom | 112 | 0 | 0 |
| 4. Obveze za zajmove, depozite i slično društava povezanih sudjelujućim interesom |
113 | 0 | 0 |
| 5. Obveze za zajmove, depozite i slično | 114 | 0 | 0 |
| 6. Obveze prema bankama i drugim financijskim institucijama | 115 | 18.664.686 | 393.771 |
| 7. Obveze za predujmove | 116 | 5.754.990 | 9.014.548 |
| 8. Obveze prema dobavljačima | 117 | 11.049.347 | 15.086.225 |
| 9. Obveze po vrijednosnim papirima 10. Obveze prema zaposlenicima |
118 | 0 | 0 |
| 11. Obveze za poreze, doprinose i sličana davanja | 119 120 |
5.791.434 4.205.423 |
10.075.152 6.787.852 |
| 12. Obveze s osnove udjela u rezultatu | 121 | 1.374.765 | 1.524.992 |
| 13. Obveze po osnovi dugotrajne imovine namijenjene prodaji | 122 | 0 | 0 |
| 14. Ostale kratkoročne obveze | 123 | 17.002.389 | 17.868.549 |
| E) ODGOĐENO PLAĆANJE TROŠKOVA I PRIHOD BUDUĆEGA RAZDOBLJA |
124 | 0 | 0 |
| F) UKUPNO – PASIVA (AOP 067+090+097+109+124) | 125 | 539.266.056 | 636.954.091 |
| G) IZVANBILANČNI ZAPISI | 126 | 4.799 | 16.749 |
RAČUN DOBITI I GUBITKA
u razdoblju 01.01.2025 do 30.09.2025.
Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d.
u eurima
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |||
| 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| I. POSLOVNI PRIHODI (AOP 002 do 006) | 001 | 226.069.406 | 151.886.032 | 237.755.389 | 159.030.156 | ||
| 1. Prihodi od prodaje s poduzetnicima unutar grupe | 002 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Prihodi od prodaje (izvan grupe) 3. Prihodi na temelju upotrebe vlastitih proizvoda, robe i usluga |
003 004 |
225.758.983 0 |
151.722.159 0 |
237.249.984 0 |
158.907.239 0 |
||
| 4. Ostali poslovni prihodi s poduzetnicima unutar grupe | 005 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 5. Ostali poslovni prihodi (izvan grupe) | 006 | 310.423 | 163.873 | 505.405 | 122.917 | ||
| II. POSLOVNI RASHODI (AOP 08+009+013+017+018+019+022+029) | 007 | 145.434.872 | 70.747.012 | 152.978.232 | 74.679.358 | ||
| 1. Promjene vrijednosti zaliha proizvodnje u tijeku i gotovih proizvoda | 008 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Materijalni troškovi (AOP 010 do 012) | 009 | 62.863.774 | 35.483.253 | 64.673.929 | 36.846.883 | ||
| a) Troškovi sirovina i materijala | 010 | 33.433.173 | 18.241.174 | 34.691.595 | 18.765.849 | ||
| b) Troškovi prodane robe | 011 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| c) Ostali vanjski troškovi | 012 | 29.430.601 | 17.242.079 | 29.982.334 | 18.081.034 | ||
| 3. Troškovi osoblja (AOP 014 do 016) | 013 | 45.141.107 | 21.386.674 | 49.716.960 | 23.767.809 | ||
| a) Neto plaće i nadnice b) Troškovi poreza i doprinosa iz plaća |
014 015 |
31.932.081 7.988.288 |
15.222.369 3.719.521 |
34.833.808 9.064.688 |
16.740.157 4.254.335 |
||
| c) Doprinosi na plaće | 016 | 5.220.738 | 2.444.784 | 5.818.464 | 2.773.317 | ||
| 4. Amortizacija | 017 | 24.311.371 | 8.191.857 | 24.996.470 | 8.489.078 | ||
| 5. Ostali troškovi | 018 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja (AOP 020+021) | 019 | 6.174 | 3.621 | 5.775 | 3.871 | ||
| a) dugotrajne imovine osim financijske imovine | 020 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| b) kratkotrajne imovine osim financijske imovine | 021 | 6.174 | 3.621 | 5.775 | 3.871 | ||
| 7. Rezerviranja (AOP 023 do 028) | 022 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| a) Rezerviranja za mirovine, otpremnine i slične obveze | 023 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| b) Rezerviranja za porezne obveze | 024 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| c) Rezerviranja za započete sudske sporove d) Rezerviranja za troškove obnavljanja prirodnih bogatstava |
025 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| e) Rezerviranja za troškove u jamstvenim rokovima | 026 027 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
||
| f) Druga rezerviranja | 028 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Ostali poslovni rashodi | 029 | 13.112.446 | 5.681.607 | 13.585.098 | 5.571.717 | ||
| III. FINANCIJSKI PRIHODI (AOP 031 do 040) | 030 | 5.620.406 | 3.240.011 | 1.819.818 | 698.535 | ||
| 1. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) poduzetnika unutar grupe | 031 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Prihodi od ulaganja u udjele (dionice) društava povezanih sudjelujućim interesima |
032 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 033 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| poduzetnicima unutar grupe 4. Ostali prihodi s osnove kamata iz odnosa s poduzetnicima unutar |
034 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| grupe 5. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi iz odnosa s |
035 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| poduzetnicima unutar grupe | |||||||
| 6. Prihodi od ostalih dugotrajnih financijskih ulaganja i zajmova | 036 | 267.602 | 99.253 | 125.165 | 73.961 | ||
| 7. Ostali prihodi s osnove kamata | 037 | 1.838.365 | 727.800 | 695.515 | 328.934 | ||
| 8. Tečajne razlike i ostali financijski prihodi 9. Nerealizirani dobici (prihodi) od financijske imovine |
038 039 |
41.017 0 |
0 0 |
29.997 0 |
25.615 0 |
||
| 10. Ostali financijski prihodi | 040 | 3.473.422 | 2.412.958 | 969.141 | 270.025 | ||
| IV. FINANCIJSKI RASHODI (AOP 042 do 048) | 041 | 3.913.004 | 1.424.615 | 4.457.490 | 1.602.604 | ||
| 1. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi s poduzetnicima unutar grupe |
042 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 2. Tečajne razlike i drugi rashodi s poduzetnicima unutar grupe | 043 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 3. Rashodi s osnove kamata i slični rashodi | 044 | 3.828.038 | 1.339.964 | 4.234.967 | 1.572.324 | ||
| 4. Tečajne razlike i drugi rashodi | 045 | 73.060 | 80.395 | 206.908 | 24.384 | ||
| 5. Nerealizirani gubici (rashodi) od financijske imovine | 046 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 6. Vrijednosna usklađenja financijske imovine (neto) | 047 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 7. Ostali financijski rashodi V. UDIO U DOBITI OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM |
048 | 11.906 | 4.256 | 15.615 | 5.896 | ||
| INTERESOM VI. UDIO U DOBITI OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA |
049 050 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
0 0 |
||
| VII. UDIO U GUBITKU OD DRUŠTAVA POVEZANIH SUDJELUJUĆIM | |||||||
| INTERESOM | 051 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| VIII. UDIO U GUBITKU OD ZAJEDNIČKIH POTHVATA IX. UKUPNI PRIHODI (AOP 001+030+049 +050) |
052 053 |
0 231.689.812 |
0 155.126.043 |
0 239.575.207 |
0 159.728.691 |
||
| X. UKUPNI RASHODI (AOP 007+041+051 + 052) | 054 | 149.347.876 | 72.171.627 | 157.435.722 | 76.281.962 | ||
| XI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 053-054) | 055 | 82.341.936 | 82.954.416 | 82.139.485 | 83.446.729 | ||
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 053-054) | 056 | 82.341.936 | 82.954.416 | 82.139.485 | 83.446.729 | ||
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 054-053) | 057 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XII. POREZ NA DOBIT | 058 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| XIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 055-059) | 059 | 82.341.936 | 82.954.416 | 82.139.485 | 83.446.729 | ||
| 1. Dobit razdoblja (AOP 055-059) | 060 | 82.341.936 | 82.954.416 | 82.139.485 | 83.446.729 | ||
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 059-055) | 061 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP | Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje | ||
| oznaka | Kumulativ | Tromjesečje | Kumulativ | Tromjesečje | |
| 1 PREKINUTO POSLOVANJE (popunjava poduzetnik obveznika MSFI-a samo ako ima prekinuto poslovanje) |
2 | 3 | 4 | 5 | 6 |
| XIV. DOBIT ILI GUBITAK PREKINUTOG POSLOVANJA PRIJE | |||||
| OPOREZIVANJA (AOP 063-064) | 062 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 063 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja prije oporezivanja | 064 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XV. POREZ NA DOBIT PREKINUTOG POSLOVANJA | 065 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 062-065) | 066 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prekinutog poslovanja za razdoblje (AOP 065-062) | 067 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| UKUPNO POSLOVANJE (popunjava samo poduzetnik obveznik MSFI-a koji ima prekinuto poslovanje) | |||||
| XVI. DOBIT ILI GUBITAK PRIJE OPOREZIVANJA (AOP 055+062) | 068 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit prije oporezivanja (AOP 068) | 069 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak prije oporezivanja (AOP 068) | 070 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVII. POREZ NA DOBIT (AOP 058+065) | 071 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| XVIII. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 068-071) | 072 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Dobit razdoblja (AOP 068-071) | 073 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Gubitak razdoblja (AOP 071-068) | 074 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| DODATAK RDG-u (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani godišnji financijski izvještaj) | |||||
| XIX. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 076+077) | 075 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 076 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 077 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| IZVJEŠTAJ O OSTALOJ SVEOBUHVATNOJ DOBITI (popunjava poduzetnik obveznik primjene MSFI-a) | |||||
| I. DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA | 078 | 82.341.936 | 82.954.416 | 82.139.485 | 83.446.729 |
| II. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT/GUBITAK PRIJE POREZA (AOP | |||||
| 80 + 87) | 079 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| III. Stavke koje neće biti reklasificirane u dobit ili gubitak (AOP 081 do 085) |
080 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| 1. Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine |
081 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja vlasničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
082 | 479.572 | -7.813 | 82.876 | -28.876 |
| 3. Promjene fer vrijednosti financijske obveze po fer vrijednosti kroz račun dobiti i gubitka koja se može pripisati promjenama kreditnog rizika obveze |
083 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Aktuarski dobici/gubici po planovima definiranih primanja | 084 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Ostale stavke koje neće biti reklasificirane | 085 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje neće biti reklasificirane | 086 | 86.323 | -1.406 | 14.918 | -5.198 |
| IV. Stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak (AOP 088 do 095) |
087 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 1. Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 088 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 2. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja dužničkih vrijednosnih papira po fer vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit |
089 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 4. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanih tokova | 090 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 5. Dobit ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja u inozemstvu |
091 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Udio u ostaloj sveobuhvatnoj dobiti/gubitku društava povezanih sudjelujućim interesom |
092 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 6. Promjene fer vrijednosti vremenske vrijednosti opcije | 093 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 7. Promjene fer vrijednosti terminskih elemenata terminskih ugovora | 094 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 8. Ostale stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak | 095 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 9. Porez na dobit koji se odnosi na stavke koje je moguće reklasificirati u dobit ili gubitak |
096 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| V. NETO OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK (AOP 080+087 - 086 - 096) |
097 | 393.249 | -6.407 | 67.958 | -23.678 |
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 078+097) | 098 | 82.735.185 | 82.948.009 | 82.207.443 | 83.423.051 |
| DODATAK Izvještaju o ostaloj sveobuhvatnoj dobiti (popunjava poduzetnik koji sastavlja konsolidirani izvještaj) | |||||
| VI. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK RAZDOBLJA (AOP 100+101) | 099 | 82.735.185 | 82.948.009 | 82.207.443 | 83.423.051 |
| 1. Pripisana imateljima kapitala matice | 100 | 82.735.185 | 82.948.009 | 82.207.443 | 83.423.051 |
| 2. Pripisana manjinskom (nekontrolirajućem) interesu | 101 | 0 | 0 | 0 | 0 |
IZVJEŠTAJ O NOVČANOM TIJEKU - Indirektna metoda u razdoblju 01.01.2025 do 30.09.2025.
u eurima
| Obveznik: PLAVA LAGUNA d.d. | u eurima | ||
|---|---|---|---|
| Naziv pozicije | AOP oznaka |
Isto razdoblje prethodne godine | Tekuće razdoblje |
| 1 | 2 | 3 | 4 |
| Novčani tokovi od poslovnih aktivnosti | |||
| 1. Dobit prije oporezivanja | 001 | 82.341.936 | 82.139.485 |
| 2. Usklađenja (AOP 003 do 010): a) Amortizacija |
002 | 23.006.386 | 25.461.418 |
| b) Dobici i gubici od prodaje i vrijednosna usklađenja dugotrajne | 003 | 24.311.371 | 24.996.470 |
| materijalne i | 004 | -30.392 | -155.718 |
| c) Dobici i gubici od prodaje i nerealizirani dobici i gubici i vrijednosno | -1.915.434 | 0 | |
| usklađenje | 005 | ||
| d) Prihodi od kamata i dividendi | 006 | -3.632.706 | -1.754.834 |
| e) Rashodi od kamata | 007 | 3.839.944 | 1.402.547 |
| f) Rezerviranja | 008 | 0 | 0 |
| g) Tečajne razlike (nerealizirane) | 009 | 32.042 | 176.968 |
| h) Ostala usklađenja za nenovčane transakcije i nerealizirane dobitke i gubitke |
010 | 401.561 | 795.985 |
| I. Povećanje ili smanjenje novčanih tokova prije promjena u radnom kapitalu (AOP 001+002) |
011 | 105.348.322 | 107.600.903 |
| 3. Promjene u radnom kapitalu (AOP 013 do 016) a) Povećanje ili smanjenje kratkoročnih obveza |
012 | 12.280.422 | 20.311.895 |
| b) Povećanje ili smanjenje kratkotrajnih potraživanja | 013 | 20.925.104 -5.605.736 |
24.882.888 -4.083.401 |
| c) Povećanje ili smanjenje zaliha | 014 015 |
-538.987 | -551.359 |
| d) Ostala povećanja ili smanjenja radnog kapitala | 016 | -2.499.959 | 63.767 |
| II. Novac iz poslovanja (AOP 011+012) | 017 | 117.628.744 | 127.912.798 |
| 4. Novčani izdaci za kamate | 018 | -1.114.609 | -1.035.900 |
| 5. Plaćeni porez na dobit | 019 | -11.310.972 | 1.292.130 |
| A) NETO NOVČANI TOKOVI OD POSLOVNIH AKTIVNOSTI (AOP 017 | |||
| do 019) | 020 | 105.203.163 | 128.169.028 |
| Novčani tokovi od investicijskih aktivnosti | |||
| 1. Novčani primici od prodaje dugotrajne materijalne i nematerijalne | |||
| imovine | 021 | 50.390 | 348.364 |
| 2. Novčani primici od prodaje financijskih instrumenata | 022 | 2.728.585 | 0 |
| 3. Novčani primici od kamata | 023 | 3.508.235 | 573.540 |
| 4. Novčani primici od dividendi | 024 | 124.471 | 22.908 |
| 5. Novačani primici s osnove povrata danih zajmova i štednih uloga | 025 | 79.249 | 13.198 |
| 6. Ostali novčani primici od investicijskih aktivnosti | 026 | 0 | 0 |
| III. Ukupno novčani primici od investicijskih aktivnosti (AOP 021 do | |||
| 026) | 027 | 6.490.930 | 958.010 |
| 1. Novčani izdaci za kupnju dugotrajne materijalne i nematerijalne imovine | 028 | -32.135.434 | -74.152.319 |
| 2. Novčani izdaci za stjecanje financijskih instrumenata | 029 | 0 | 0 |
| 3. Novačani izdaci s osnove danih zajmova i štednih uloga za razdoblje | 030 | 0 | 0 |
| 4. Stjecanje ovisnog društva, umanjeno za stečeni novac | 031 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od investicijskih aktivnosti | 032 | -17.293.271 | -46.844.423 |
| IV. Ukupno novčani izdaci od investicijskih aktivnosti (AOP 028 do 032) |
033 | -49.428.705 | -120.996.742 |
| B) NETO NOVČANI TOKOVI OD INVESTICIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP 027+033) |
034 | -42.937.775 | -120.038.732 |
| Novčani tokovi od financijskih aktivnosti 1. Novčani primici od povećanja temeljnog (upisanog) kapitala |
0 | 0 | |
| 2. Novčani primici od izdavanja vlasničkih i dužničkih financijskih | 035 | ||
| instrumenata | 036 | 0 | 0 |
| 3. Novčani primici od glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi | 037 | 7.223.556 | 53.425.599 |
| 4. Ostali novčani primici od financijskih aktivnosti | 038 | 0 | 0 |
| V. Ukupno novčani primici od financijskih aktivnosti (AOP 035 do 038) | 039 | 7.223.556 | 53.425.599 |
| 1. Novčani izdaci za otplatu glavnice kredita, pozajmica i drugih posudbi i | 040 | -18.513.888 | -18.513.888 |
| dužničkih financijskih instrumenata | |||
| 2. Novčani izdaci za isplatu dividendi | 041 | -39.134.304 | -39.093.763 |
| 3. Novčani izdaci za financijski najam 4. Novčani izdaci za otkup vlastitih dionica i smanjenje temeljnog |
042 | -12.213.668 | -4.204.933 |
| (upisanog) kapitala | 043 | 0 | 0 |
| 5. Ostali novčani izdaci od financijskih aktivnosti | 044 | 0 | 0 |
| VI. Ukupno novčani izdaci od financijskih aktivnosti (AOP 040 do 044) | 045 | -69.861.860 | -61.812.584 |
| C) NETO NOVČANI TOKOVI OD FINANCIJSKIH AKTIVNOSTI (AOP | 046 | -62.638.304 | -8.386.985 |
| 039+045) | |||
| 1. Nerealizirane tečajne razlike po novcu i novčanim ekvivalentima | 047 | 0 | 0 |
| D) NETO POVEĆANJE ILI SMANJENJE NOVČANNIH TOKOVA (AOP | 048 | -372.916 | -256.689 |
| 020+034+046+047) | |||
| E) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA POČETKU RAZDOBLJA | 049 | 1.308.253 | 698.997 |
| F) NOVAC I NOVČANI EKVIVALENTI NA KRAJU RAZDOBLJA (AOP | 050 | 935.337 | 442.308 |
| 048+049) |
IZVJESTAJ O PROMJENAMA KAPITALA
| IZVJESTAJ O PROMJ za razdoblje od 1.1.2025 do |
IENAMA KAI | PITALA | |||||||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 2a razdobije od 1.1.2025 do | 30.9.2025 | Raspodjeljivo imate | eljima kapitala matice | u eurima | |||||||||||||||
| Fer vrijednost | |||||||||||||||||||
| Outs and the | AOP oznaka |
Visetite dionice i | financijske | Hčinkoviti dio | Manjinski | Ukupno kapital i | |||||||||||||
| Opis pozicije | Temeljni (upisani) kapital |
Rezerve za vlastite dionice |
udjeli (odbitna S stavka) |
Revalorizacijske rezerve |
ostalu | Učinkoviti dio zaštite novčanih tokova |
zaštite neto ulaganja u |
Ostale rezerve fer vrijednosti |
preračuna inozemnog |
Zadržana dobit / preneseni gubitak |
Dobit / gubitak poslovne godine |
raspodjeljivo imateljima kapitala |
interes | rezerve | |||||
| stavka) | dobit (raspoloživa | токоча | |||||||||||||||||
| za prodaju) | |||||||||||||||||||
| 4 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | 8 | 9 | 10 | 11 | 12 | 13 | 14 | 15 | 16 | 17 | 18 (3 do 6 - 7 + 8 do 17) |
19 | 20 (18+19) |
| Prethodno razdoblje 1. Stanje na dan početka prethodne poslovne godine | 01 | 191.646.191 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 9.113.943 | 1.572.715 | 0 | J | 1 0 | 114.113.410 | 0 | 323.483.402 | 323,483,402 | |||||
| Promjene računovodstvenih politika | 02 | 0 | 0 | 7.037.143 | 0 0 | 0 | 0 | 9.113.543 | 0 | 1.572.715 | 0 | 0 | 0 | 0 | 323.483.402 | 0 | 323.463.402 | ||
| Ispravak pogreški Stania na dan početka prethodne postavne sedine (preprediene) (ACR 01 de | 03 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | C | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
04 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.113.943 | 0 | 1.572.715 | 0 | ( | 0 | 0 | 114.113.410 | 0 | 323.483.402 | 0 | 323.483.402 |
| Dobit/gubitak razdoblja Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 05 06 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 56.142.159 | 56.142.159 | 0 | 56.142.159 | ||
| Promjene revalorizacijskih rezervi dugotrajne materijalne i | 07 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||||||||
| nematerijalne imovine | 07 | · · | · · | ` | ٥ | Ů | |||||||||||||
|
08 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | c | 43.666 | 0 | 0 | 0 | 0 | 43.666 | 0 | 43.666 | ||
| Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite neto ulaganja | 09 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | C | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| u inozemstvu | 10 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | C | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|
11 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
12 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 30.247 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 13 14 |
0 | 0 | 0 | 0 n |
0 n |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|
15 | 0 | 0 | Δ | ) | ||||||||||||||
| i nastalog reinvestiranjem dobiti) | 10 | 1 | ٥ | U | U | U | , | 1 | U | U | U | · · | u u | ||||||
| 16. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala u postupku predstečajne nagodbe | 16 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 17 | ^ | , | ||||||||||||||||
| Otkup vlastitih dionica/udjela | 18 | , | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||||||
| 19. Uplate članova/dioničara | 19 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 20 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 |
| Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijenos u pozicije rezervi po godišnjem rasporedu | 21 22 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.373.249 0 |
0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | -1.373.249 0 |
0 | -1.373.249 0 |
| 23. Povećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 23 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
24 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 243.132 | 0 | 0 | 0 | 74.869.420 | 56.142.159 | 339.082.235 | 0 | 339.082.235 | |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvo | znik primjene MSF | FI-a) | 1 | 1 | 1 | 1 | 1 | ||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT PRETHODNOG RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 08 do 14) |
25 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 43.666 | 0 | C | 0 | 0 | 0 | 0 | 73.913 | 0 | 73.913 |
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK PRETHODNOG | |||||||||||||||||||
| RAZDOBLJA (AOP 05+25) | 26 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 30.247 | 0 | 43.666 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 56.142.159 | 56.216.072 | 0 | 56.216.072 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA PRETHODNOG RAZDOBLJA | 27 | -1.373.249 | -39.243.990 | -40.617.239 | -40.617.239 | ||||||||||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 15 do 23) | ŭ | 1 | Ů | • | Ŭ | -1.575.245 | , | , and the second | -00140.000 | 40.017.235 | 40.017.203 | ||||||||
| Tekuće razdoblje 1. Stanje na dan početka tekuće poslovne godine | 28 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 243.132 | 0 | 1 0 | ol o | 0 | 131.011.579 | 0 | 339.082.235 | 0 | 339.082.235 |
| Promjene računovodstvenih politika Ispravak pogreški | 29 30 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 31 | 191.646.191 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 243.132 | 0 | 0 | 131.011.579 | 0 | 339.082.235 | 0 | 339.082.235 | |||||
| Stanje na dan početka tekuće poslovne godine (prepravljene) (AOP 28 do 30) Dobit/gubitak razdoblja | 32 | 191.646.191 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 243.132 | 0 | 0 | 131.011.579 | 82.139.485 | 82.139.485 | 82.139.485 | |||||
| Tečajne razlike iz preračuna inozemnog poslovanja | 33 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 82.139.485 | 82.139.465 | 0 | 82.139.465 | |
|
34 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 8. Dobitak ili gubitak s osnove naknadnog vrednovanja financijske imovine prema fer | 35 | 0 | 0 | 67.958 | 0 | l . | 67.958 | 67.958 | |||||||||||
| vrijednosti kroz ostalu sveobuhvatnu dobit (raspoloživa za prodaju) 9. Dobitak ili gubitak s osnove učinkovite zaštite novčanog toka | 36 | 0 | 0 | 0 | 0 | 07.958 | 07.908 | 07.908 | |||||||||||
| 0 | · · | 0 | 0 | 0 | 0 | U | 0 | 0 | 1 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||||
|
37 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
38 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
|
39 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| Ostale nevlasničke promjene kapitala Porez na transakcije priznate direktno u kapitalu | 40 41 |
0 | 0 | 0 | 0 n |
0 n: |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
|
42 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ||
| 1 | 1 | l | _ | ||||||||||||||||
|
43 | 0 | 0 | ٥ | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 1 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 17. Smanjenje temeljnog (upisanog) kapitala nastalog reinvestiranjem dobiti | 44 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | ( | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 18. Otkup vlastitih dionica/udjela 19. Uplate članova/dioničara |
45 46 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| 20. Isplata udjela u dobiti/dividende | 47 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | -39.243.990 | -39.243.990 | -39.243.990 | |||||||
| Ostale raspodjele i isplate članovima/dioničarima Prijance no podříniem rasporadu | 48 49 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |
| Prijenos po godišnjem rasporedu Provećanje rezervi u postupku predstečajne nagodbe | 49 50 |
0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | |||||
| 24. Stanje na zadnji dan izvještajnog razdoblja tekuće poslovne godine (AOP 31 do 50) | 51 | 191.646.191 | 0 | 7.037.143 | 97.790 | 97.790 | 0 | 9.144.190 | 0 | 311.090 | 0 | ( | 0 | 0 | 91.767.589 | 82.139.485 | 382.045.688 | 0 | 382.045.688 |
| DODATAK IZVJEŠTAJU O PROMJENAMA KAPITALA (popunjava poduzetnik obvo | znik primjene MSF | Fi-a) | |||||||||||||||||
| I. OSTALA SVEOBUHVATNA DOBIT TEKUĆEG | 52 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67.958 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67.958 | 0 | 67.958 | ||
| RAZDOBLJA, UMANJENO ZA POREZE (AOP 33 do 41) II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUĆEG | 1 | 1 | |||||||||||||||||
| II. SVEOBUHVATNA DOBIT ILI GUBITAK TEKUCEG RAZDOBLJA (AOP 32 + 52) |
53 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 67.958 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | 82.139.485 | 82.207.443 | 0 | 82.207.443 |
| III. TRANSAKCIJE S VLASNICIMA TEKUĆEG RAZDOBLJA | 54 | 0 | 0 | 0 | 0 | 0 | , | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | 0 | -39.243.990 | ||||||
| PRIZNATE DIREKTNO U KAPITALU (AOP 42 do 50) | , , , , , , , , , , , , , , , , , , , | 1 | Ů | ٠ | • | • | ļ , | ļ | • | 23.240.080 | • | 33.240.000 |
BILJEŠKE UZ FINANCIJSKI IZVJEŠTAJ
za razdoblje 01.01.2025. do 30.09.2025.
- GRUPA PLAVA LAGUNA -
Bilješka 1. Opći podaci
- Plava laguna d.d., Poreč, Rade Končara 12, Hrvatska
- dioničko društvo za ugostiteljstvo i turizam, osnovano u Republici Hrvatskoj
- većinski vlasnik Društva je društvo Adriatic Investment Group, Luksemburg
- na dan 30. rujna 2025. godine dionice Društva kotiraju na redovnom tržištu dioničkih društava na Zagrebačkoj burzi
- OIB 57444289760, MB 03474780
- Društvo ima u vlasništvu sljedeće podružnice:
- o TRAVEL d.o.o., Rade Končara 12, Poreč (100% vlasništva)
- o ISTRATURIST j.d.o.o., Jadranska 66, Umag (100% vlasništva)
- o ISTRA D.M.C. d.o.o., Jadranska 66, Umag (100% vlasništva)
- o Hotel Croatia d.d., Frankopanska 10, Cavtat (100,00% vlasništva).
Bilješka 2. Osnove sastavljanja
Financijski izvještaji Grupe sastavljeni su sukladno Međunarodnim standardima financijskog izvještavanja koji su usvojeni od Europske unije (EU MSFI).
Financijski izvještaji iskazani su u valuti EUR.
Bilješka 3. Računovodstvene politike
Prilikom sastavljanja financijih izvještaja za izvještajno tromjesečno razdoblje primijenjene su iste računovodstvene politike kao i u posljednjim godišnjim financijskim izvještajima.
Bilješka 4. Pristup financijskim izvještajima
Godišnji financijski izvještaji za 2024. godinu, kao i tromjesečni financijski izvještaji za 2025. godinu, dostupni su na službenim stranicama Zagrebačke burze, HANFA-e i na korporativnim stanicama Plave lagune biz.plavalaguna.com.
Bilješka 5. Prosječan broj zaposlenih tijekom tekućeg razdoblja
U nastavku je prikazan prosječan broj zaposlenih na osnovu sati rada.
| Opis | 01.0130.09.2024. | 01.0130.09.2025. | Indeks 25/24 |
|---|---|---|---|
| Stalni radnici | 1.082 | 1.063 | 98 |
| Sezonci | 1.314 | 1.324 | 101 |
| Ukupno | 2.396 | 2.388 | 100 |
Bilješka 6. Imovina s pravom korištenja i obveze za najam
Grupa ima u najmu poslovne prostore i zemljišta koja se temeljem MSFI 16 Najmovi prikazuju kao imovina s pravom korištenja, te pripadajuće obveze. Dana 17. veljače 2024. godine stupile su na snagu uredbe koje uređuju zakup turističkog zemljišta na kojem su izgrađeni hoteli, turistička naselja i kampovi, a koje prethodno nije bilo procijenjeno niti uključeno u temeljni kapital trgovačkih društava. Uzimajući u obzir početnu jediničnu cijenu zakupa od 2,0 EUR/m² za kampove te 3,0 EUR/m² za hotele i turistička naselja, diskontnu stopu od 5,14% te revidirane površine zemljišta koje će biti predmet zakupa, Društvo i Grupa su na dan 1. siječnja 2024. godine izvršili procjenu vrijednosti imovine i obveza s pravom korištenja sukladno MSFI-ju 16 u ukupnom iznosu od 70 milijuna eura. S obzirom na to da je Uredbom određeno kako godišnji iznos zakupa za svaki pojedini turistički objekt ne smije premašiti 4% prihoda ostvarenog u prethodnoj godini, Grupa i Društvo su na dan 1. siječnja 2025. godine proveli novu procjenu imovine i obveza s pravom korištenja te povećali njihovu vrijednost za dodatnih 4 milijuna eura.
U nastavku je prikazana promjena navedenih pozicija u izvještajnom razdoblju, te učinak u troškovima s usporednim razdobljem.
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| lmovina s pravom korištenja | 71.646.291 | 74.460.697 | 104 |
| Obveze za najam: | |||
| Kratkoročne | 825.041 | 208.275 | 25 |
| Dugoročne | 71.771.771 | 76.077.603 | 106 |
| Ukupno | 72.596.812 | 76.285.878 | 105 |
| 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS | |
| Troškovi | 2024. | 2025. | |
| Amortizacija | 1.362.468 | 1.518.479 | 111 |
| Kamate | 2.734.549 | 2.884.090 | 105 |
| Ukupno | 4.097.017 | 4.402.569 | 107 |
Bilješka 7. Odgođena porezna imovina i obveze
Odgođena porezna obveza povećana je kao učinak povećanja fer vrijednosti financijske imovine.
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| Odgođena porezna imovina | 1.103.542 | 1.103.542 | 100 |
| Odgođena porezna obveza | 4.962.471 | 4.977.389 | 100 |
Bilješka 8. Posudbe
U izvještajnom razdoblju primljene su posudbe u iznosu od 53,4 milijuna EUR. Otplaćene su kamate u iznosu od 878 tisuća EUR i posudbe u iznosu od 18,5 mil EUR.
| Opis | 31.12.2024. | 30.09.2025. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 25/24 | |||
| Dugoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 55.012.003 | 108.543.606 | 197 |
| Kratkoročno: | |||
| Posudbe od banaka | 18.513.888 | 0 | 0 |
| Obračunate kamate i | 150.797 | 393.771 | 261 |
| naknade od banaka | |||
| Ukupno kratkoročno | 18.664.686 | 393.771 | 2 |
| Ukupno posudbe | 73.676.689 | 108.937.377 | 148 |
Bilješka 9. Poslovni prihodi i rashodi
U izvještajnom razdoblju kumulativno veći su prihodi od prodaje za 11,5 milijuna EUR (indeks 105). Prihodi od prodaje čine 99% ukupnog prihoda. Poslovni rashodi veći su za 7,5 milijuna EUR (indeks 105), udio u ukupnim rashodima je 97%. Unutar kategorije poslovnih rashoda porasli su troškovi osoblja (indeks 110), te ostali poslovni rashodi (indeks 104), materijalni troškovi ostvareni su također u većem obujmu (indeks 103).
Bilješka 10. Financijski prihodi i rashodi
| Opis | 01.0130.09. | 01.0130.09. | INDEKS |
|---|---|---|---|
| 2024. | 2025. | 25/24 | |
| Financijski prihodi: | |||
| Prihodi od ost. ulaganja i zajmova | 267.602 | 125.165 | 47 |
| Ostali prihodi od kamata | 1.838.365 | 695.515 | 38 |
| Tečajne razlike | 41.017 | 29.997 | 73 |
| Ostali financ.prihodi-naknade | 3.473.422 | 969.141 | 28 |
| Ukupno | 5.620.406 | 1.819.818 | 32 |
| Financijski rashodi: | |||
| Kamate | 1.093.488 | 1.350.876 | 124 |
| Kamate po ugovorima o najmu | 2.734.550 | 2.884.091 | 105 |
| Tečajne razlike | 73.060 | 206.908 | - |
| Ostali financ.rashodi-naknade | 11.906 | 15.615 | 131 |
| Ukupno | 3.913.004 | 4.457.490 | 114 |
| Neto financijski prihodi/rash. | 1.707.402 | -2.637.672 | - |
Bilješka 11. Informacije po poslovnim segmentima (MSFI 8 Poslovni segmenti)
Društvo prati svoje poslovanje po vrstama usluga koje pruža i to u tri glavna poslovna segmenta: hoteli i apartmani, kampovi te ostali poslovni segmenti. Ostali segmenti obuhvaćaju usluge marina, usluge najamnina i ostale slične usluge.
| 30.09.2025. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni prihodi |
182.725.098 | 57.474.441 | 240.199.539 | 6.241.962 | 246.441.500 |
| Dobit prije oporez. bez udjela u priduž.društvu |
54.220.222 | 26.719.760 | 80.939.982 | 1.199.504 | 82.139.485 |
| Amortizacija | 18.076.537 | 6.149.921 | 24.226.458 | 770.012 | 24.996.470 |
| Ukupno imovina | 206.961.884 | 77. |
284.387.441 | 10.987.428 | 295.374.869 |
| Ukupno obveze | 7.474.658 | 2.069.702 | 9.544.360 | 387.044 | 9.931.404 |
| 30.09.2024. | Hoteli i | Kampovi | Ukupno | Ostali | Ukupno |
|---|---|---|---|---|---|
| apartmani | poslovni | poslovni | |||
| segmenti | segmenti | ||||
| Ukupni poslovni | 175.393.271 | 52.696.429 | 228.089.700 | 5.903.433 | 233.993.133 |
| prihodi | |||||
| Dobit prije oporez. bez | 55.950.713 | 25.687.600 | 81.638.313 | 703.623 | 82.341.936 |
| udjela u priduž.društvu | |||||
| Amortizacija | 17.943.428 | 5.608.817 | 23.552.245 | 759.126 | 24.311.371 |
| Ukupno imovina | |||||
| 31.12.2024. | 242.209.901 | 71.640.048 | 313.849.949 | 10.442.151 | 324.292.100 |
| Ukupno obveze | |||||
| 31.12.2024. | 4.284.657 | 1.517.105 | 5.801.762 | 103.831 | 5.905.593 |
| Usklađenje dobiti prije | 30.09.2024. | 30.09.2025. | |||
|---|---|---|---|---|---|
| poreza: | |||||
| Ukupni poslovni prihodi po | 228.089.700 | 240.199.539 | |||
| poslovnim segmentima | |||||
| Ukupni poslovni prihodi po | 5.903.433 | 6.241.961 | |||
| ostalim segmentima | |||||
| Inter-segmentalni prihodi | -7.923.727 | -8.686.111 | |||
| Prihodi od prodaje vanjskih | 226.069.406 | 237.755.389 | |||
| kupaca | |||||
| Dobit prije poreza po poslovnim | 81.638.312 | 80.939.981 | |||
| segmentima | |||||
| Dobit prije poreza po ostalim | 703.624 | 1.199.504 | |||
| segmentima | |||||
| Dobit prije poreza | - | - | |||
| 82.341.936 | 82.139.485 |
Imovina i obveze po segmentima
| Opis | 31.12.2024. | 31.12.2024. | 30.09.2025. | 30.09.2025. |
|---|---|---|---|---|
| Imovina | Obveze | Imovina | Obveze | |
| Imovina/Obveze po poslovnim | ||||
| segmentima | 313.849.949 | 5.801.781 | 284.387.441 | 9.544.360 |
| Imovina/Obveze po ostalim | ||||
| segmentima | 10.442.151 | 103.831 | 10.987.428 | 387.044 |
| Nealocirano: | 214.973.956 | 194.278.229 | 341.579.222 | 244.976.999 |
| Financijska imovina | 59.369.131 | 61.785.673 | ||
| Dani krediti i depoziti | 31.794.778 | 76.129.633 | ||
| Novac i novčani ekvivalenti | 698.997 | 442.308 | ||
| Odgođena porezna imovina | 1.103.542 | 1.103.542 | ||
| Rezerviranje | 2.129.011 | 2.092.288 | ||
| Posudbe i obveze za najam | 148.866.696 | 187.816.451 | ||
| Odgođena porezna obveza | 4.962.471 | 4.977.389 | ||
| Ostale obveze | 122.007.508 | 38.320.051 | 202.118.066 | 50.090.871 |
| Ukupno | 539.266.056 | 200.183.821 | 636.954.091 | 254.908.403 |
Bilješka 12. Značajni događaji nakon datuma bilance
Nakon datuma bilance nije bilo značajnijih poslovnih događaja.