Quarterly Report • May 16, 2022
Quarterly Report
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분기보고서 4.8 부국증권(주) 110111-0031510 분 기 보 고 서 &cr;&cr;&cr; (제 69 기 1분기) 2022년 01월 01일2022년 03월 31일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2022년 05월 16일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 부국증권 주식회사 대 표 이 사 : 박현철 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 국제금융로6길 17 (전 화) 02-368-9200 (홈페이지) http://www.bookook.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 이사보 (성 명) 이해희 (전 화) 02-368-9450 목 차 대표이사등의 확인ㆍ서명 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 1 Ⅰ. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 2 1. 회사의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 2 가. 연결대상 종속회사 개황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 2 나. 회사의 법적 ㆍ상업적 명칭‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 2 다. 설립일자 및 존속기간 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 3 라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 3 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 3 바. 중소기업 등 해당 여부‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 3 사. 주요사업의 내용 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 3 아. 계열회사에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 5 자. 신용평가 결과‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 6 차. 회사의 주권상장(또는 등록, 지정)여부 및 특례상장에 관한 사항‥‥ 9 2. 회사의 연혁 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 10 3. 자본금 변동 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 12 4. 주식의 총수 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 13 가. 주식의 총수 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 13 나. 자기주식취득ㆍ처분 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 13 다. 종류주식(명칭) 발행현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 14 5. 정관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 15 Ⅱ. 사업의 내용‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 17 1. 사업의 개요 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 17 2. 영업의 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 18 가. 회사의 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 18 나. 사업부문별 영업실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 19 다. 영업 종류별 세부현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 21 라. 부국증권(주) 자금조달 및 운용실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 27 3. 파생상품거래 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 29 가. 공정가액 평가‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 29 나. 미결제약정금액 및 거래 실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 29 다. 손익‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 30 라. 손익구조 설명‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 31 4. 영업설비‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 33 가. 지점 등 설치 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 33 나. 영업설비 등 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 33 다. 자동화기기 설치 현황 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 33 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 34 가. 자본적정성 및 재무건전성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 34 나. 위험관리에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 35 다. 업계의 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 50 라. 수수료율 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 54 마. 취급상품 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 58 Ⅲ. 재무에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 60 1. 요약재무정보‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 60 2. 연결재무제표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 65 3. 연결재무제표 주석‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 74 4. 재무제표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 139 5. 재무제표 주석‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 147 6. 배당에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 212 가. 배당에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 212 나. 주요배당지표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 212 다. 과거 배당 이력‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 213 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 213 8. 기타 재무에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 220 가. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 220 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 220 다. 대손충당금 설정현황(별도기준)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 230 라. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 234 마. 유형자산의 공정가치평가‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 243 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석의견‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 247 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 248 1. 외부감사에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 248 2. 내부통제에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 249 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 251 1. 이사회에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 251 가. 이사회 구성 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 251 나. 주요 의결 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 251 다. 이사회내 위원회 설치 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 252 라. 위험관리위원회 활동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 253 마. 집행위원회 활동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 254 바. 이사의 독립성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 254 사. 사외이사후보추천위원회 설치현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 255 아. 사외이사의 전문성‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 255 자. 사외이사 교육실시 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 256 2. 감사제도에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 256 가. 감사위원회‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 256 나. 준법감시인‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 262 3. 주주총회 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 264 가. 투표제도 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 264 나. 소수주주권의 행사여부‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 264 다. 경영권 경쟁‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 265 라. 의결권 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 265 마. 주식사무‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 265 바. 주주총회 의사록 요약‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 266 Ⅶ. 주주에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 268 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 268 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 268 나. 최대주주 주요 경력 및 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 268 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정거래가 있는 경우 그 내용‥‥ 268 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 268 2. 최대주주 변동내역‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 269 3. 주식의 분포‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 269 가. 주식 소유현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 269 나. 소액주주현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 269 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 269 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 271 1. 임원 및 직원의 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 271 가. 임원 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 271 나. 직원 등 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 275 다. 미등기임원 보수 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 276 2. 임원의 보수등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 276 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인 금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 276 나. 보수지급금액‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 276 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 278 1. 계열회사 현황(요약)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 278 2. 타법인출자 현황(요약)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 278 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 279 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 1. 공시사항의 진행 변경사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 2. 우발부채 등에 관한 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 가. 견질 또는 담보용 어음, 수표 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 나. 우발채무 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 다. 채무보증 현황‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 280 라. 기타의 우발채무 등‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 281 3. 제재 등과 관련된 사항 ‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 281 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 285 XII. 상세표‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 287 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 287 2. 계열회사 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 287 3. 타법인출자 현황(상세)‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 288 전문가의 확인‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥‥ 290 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인.jpg 대표이사 등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 1954년 설립되어 유가증권, 선물, 옵션의 매매 및 위탁매매, 금융상품의 판매 및 대출, 투자신탁 판매 등을 영위하고 있습니다. 오랜 업력을 바탕으로 한 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 구조로 지속적인 수익창출에 노력 중입니다. 조직구조 및 운영체계 재정비를 통해 자산운용 전략 및 투자대상 다변화와 동시에 리스크관리 능력을 확보하고 있습니다. 연결자회사로는 유리자산운용 등이 있습니다.&cr; 가. 연결대상 종속회사 개황&cr;&cr;1) 연결대상 종속회사 현황 (단위 : 사) -----31-4-31-4- 구분 연결대상회사수 주요&cr;종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 2) 연결대상회사의 변동내용 유리웰스힘찬성장&cr;증권자투자신탁[주식]당분기 중 힘과 변동이익 노출------ 구 분 자회사 사 유 신규&cr;연결 연결&cr;제외 나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭&cr;당사의 명칭은 부국증권주식회사라고 표기합니다. 또한 영문으로는 BOOKOOK SECURITIES CO., LTD.라 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 부국증권(주)라고 표기합니다.&cr;&cr;다. 설립일자 및 존속기간&cr;당사는 증권업을 영위할 목적으로 1954년 8월 25일에 설립되었습니다. 또한 한국증권거래소에 상장을 승인받아 회사의 주식이 1988년 7월 19일자로 상장되어 매매가 개시되었습니다.&cr;&cr;라. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 &cr;주소 : 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩&cr;전화번호 : 02-368-9200&cr;홈페이지 : http://www.bookook.co.kr&cr; 마. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률&cr;당사는 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(자본시장법) 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다. 바. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 사. 주요사업의 내용&cr;&cr;1) 개요 내 용 비 고 <부국증권(주)>&cr;① 이 회사는 다음의 사업을 영위함을 목적으로 한다. &cr; 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다.)에서 정하는 다음 각목의 금융투자업 &cr; 가. 투자매매업 &cr; 나. 투자중개업 &cr; 다. 집합투자업 &cr; 라. 투자자문업 &cr; 마. 투자일임업 &cr; 바. 신탁업 &cr; 2. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 겸영업무 &cr; 3. 자본시장법 및 다른 관련 법령에서 허용하는 부수업무 &cr; 4. 전 각호의 업무에 부수되는 일체의 업무 &cr;② 이 회사는 제1항의 업무 이외에도 자본시장법 및 다른 법령에 따라 영위할 수 있는 업무를 모두 영위할 수 있다. &cr;③ 이 회사는 제1항 및 제2항의 업무를 수행하기 위하여 관련 법령에 의한 인가권자의 인가, 허가, 승인, 등록 또는 신고 등이 요구 되는 경우 해당 인가, 허가, 승인, 등록 및 신고 후에 해당 업무를 영위한다.&cr;&cr;<유리자산운용(주)>&cr;① 이 회사는 다음 사업을 경영함을 목적으로 한다.&cr;가. 집합투자업&cr;나. 투자자문업&cr;다. 투자일임업&cr;라. 집합투자증권의 투자매매업, 투자중개업&cr;마. 부동산 임대업&cr;바. 기타 법에서 허용된 집합투자업자의 업무 &cr;&cr; &cr;2) 주요 사업의 내용 및 매출비중 (단위:천원,%) 구분 내용 매출액 매출비중 투자중개업 타인의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙 또는 증권의 발행·인수에 대한 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 3,376,335 1.73 투자매매업 자기의 계산으로 금융투자상품의 매도·매수, 증권의 발행·인수 또는 그 청약의 권유, 청약, 청약의 승낙을 영업으로 하는 것 129,244,066 66.05 집합투자업 집합투자업을 영업으로 하는 것 6,423,616 3.28 기타 유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등을 영업으로 하는 것 56,646,113 28.94 &cr;주1) 상세 내용은 「 II. 사업의 내용」 참조&cr;&cr;- 겸영 및 부수업무 구분 내용 신고일 겸영 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무 2009.03.17 사채모집의 수탁업무 2009.03.17 기업금융업무와 관련한 대출업무 2016.02.29 증권의 대차거래와 그 중개/주선 또는 대리업무 2009.03.17 원화로 표시된 양도성 예금증서의 매매와 그 중개/주선 또는 대리업무 2009.03.17 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개/주선 또는 대리업무 2009.03.17 대출의 중개/주선 또는 대리업무 2009.08.10 프로젝트파이낸싱 대출업무 2009.08.10 전자자금 이체업무 2009.03.17 신용공여 2009.03.17 상임대리인 2009.03.17 부수 증권업과 관련된 업무로서 유가증권 및 지분의 평가업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 기업의 매수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 유가증권거래와 관련한 대리인 업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 &cr;조력업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 모집외의 방법으로 발행되는 유가증권의 인수업무와&cr; 그 중개, 주선 또는 대리업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 기업의 매수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리업무와&cr;기업의 경영, 구조조정 및 금융에 대한 상담 또는 조력업무를 수행하는 과정에서&cr;고객인 기업이 보유한 부동산의 임대, 매매의 중개 또는 자문업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 유가증권 가치분석 등에 관한 정보를 불특정 다수인에게&cr;간행물, 도서 또는 전자문서 등의 방법으로 판매하는 업무 2009.03.04 당해 증권회사가 소유하고 있는 인력, 자산 또는 설비 등을 활용하는 업무로서&cr;부동산 임대업무 2009.03.04 당해 증권회사가 소유하고 있는 인력, 자산 또는 설비 등을 활용하는 업무로서&cr;복권, 입장권 및 상품권의 판매대행 업무 2009.03.04 증권업과 관련된 업무로서 유가증권의 보호예수업무 2009.03.04 상법상 자산유동화 목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련업무 2015.07.31 Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관업무 2016.03.14 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」및 동법 시행령, 「(환경부) 배출권 거래시장 배출권거래중개회사에 관한 고시」,「(한국거래소) 배출권 거래시장 운영규정」등에 따른 배출권거래중개회사의 자기매매(자기의 명의 및 계산으로 하는 매매거래) 업무 2021.12.20 주식 사채 등의 전자등록 업무 진행시 발행대리인으로써 발행인의 업무를 수행 2022.03.14 &cr;아. 계열회사에 관한 사항&cr;- 계열회사의 총수 : 1개 계열회사명 상장여부 비고 유리자산운용 비상장 - 주) 당사의 계열회사에 대한 상세한 내용은 보고서 "Ⅸ.계열회사 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.&cr;&cr;자. 신용평가 결과&cr; 1) 신용등급 평가 현황&cr;< 기업신용평가 > 평 가 일 Issuer Rating(註) 평가회사 평가구분 (신용평가등급범위) 2011.10.27 Issuer Rating A/안정적 한국신용평가(주) (AAA~D) 2012.03.31 Issuer Rating A/안정적 한국신용평가(주) (AAA~D) 2021.05.21 Issuer Rating A+ NICE평가정보(주) (AAA~D) 주) 금융기관 및 공기업을 포함한 기업체, 교육기관을 포함한 사단 및 재단법인, 국가 및 지방자치단체의 장기적인 채무상환능력을 선순위 무보증채무에 준하여 평가하고 이를 신용등급화하는 것입니다.&cr;&cr;< 기업어음 > 평 가 일 평가대상 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 2015.02.09 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.02.11 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2015.06.30 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.06.30 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2015.12.24 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.12.30 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2016.06.30 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2016.06.29 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2016.12.30 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2016.12.29 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2017.06.30 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2017.06.29 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2017.12.28 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2017.12.21 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2018.06.27 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2018.06.25 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2018.12.27 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2018.12.20 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.06.26 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.06.28 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2019.12.17 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.12.27 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2020.05.13 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2020.06.29 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2020.12.14 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2020.12.16 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.06.28 기업어음(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.06.30 기업어음(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2021.12.17 기업어음(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.12.24 기업어음(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) &cr;<단기사채> 평 가 일 평가대상 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 2015.02.09 전자단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.02.11 전자단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2015.06.30 전자단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.06.30 전자단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2015.12.24 전자단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2015.12.30 전자단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2016.06.30 전자단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2016.06.29 전자단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2016.11.03 전자단기사채(수시평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2016.11.02 전자단기사채(수시평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2016.12.30 전자단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2016.12.29 전자단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2017.06.30 전자단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2017.06.29 전자단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2017.12.28 전자단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2017.12.21 전자단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2018.01.30 전자단기사채(수시평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2018.01.30 전자단기사채(수시평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2018.06.27 전자단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2018.06.25 전자단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2018.12.27 전자단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2018.12.20 전자단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.01.30 전자단기사채(수시평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2019.01.30 전자단기사채(수시평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.06.26 전자단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.06.28 전자단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2019.12.17 단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2019.12.27 단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2020.05.13 단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2020.06.29 단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2020.12.14 단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2020.12.16 단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.06.28 단기사채(본평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.06.30 단기사채(본평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) 2021.12.17 단기사채(정기평가) A2+ NICE신용평가(주) (A1~D) 2021.12.24 단기사채(정기평가) A2+ 한국신용평가(주) (A1~D) <회사채> 평 가 일 평가대상 신용등급 평가회사 (신용평가등급범위) 2015.08.21 제1회 무보증사채(본평가) A(안정적) NICE신용평가(주) (AAA~D) 주) 회사채 발행과는 무관&cr; 2) 신용평가사의 신용등급 체계 및 등급 의미&cr;<기업신용평가> 등급 등급의 의미 AAA 원리금 지급능력이 최상급임 AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임 A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음 BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음 BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음 B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지 않음 CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임 CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼 C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음 D 상환불능 상태임 주) 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.&cr; <기업어음평가> 등급 등급의 의미 A1 적기상환능력이 최상이며 상환능력의 안정성 또한 최상임 A2 적기상환능력이 우수하나 그 안정성은 A1에 비해 다소 열위임 A3 적기상환능력이 양호하며 그 안정성도 양호하나 A2에 비해 열위임 B 적기상환능력은 적정시되나 단기적 여건변화에 따라 그 안정성에 투기적인 요소가 내포되어 있음 C 적기상환능력 및 안정성에 투기적인 요소가 큼 D 상환불능 상태임 주) 상기 등급 중 A2부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄.&cr; 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장1988년 07월 19일해당사항 없음해당사항 없음 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)여부 주권상장&cr;(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 등&cr;여부 특례상장 등&cr;적용법규 2. 회사의 연혁 가. 부국증권&cr;&cr;1) 본점소재지 : 서울 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩&cr; 2) 경영진 및 감사의 중요한 변동 2018년 03월 23일정기주총사내이사 오경수--2019년 03월 22일정기주총대표이사 박현철&cr;사내이사 전용수&cr;사내이사 박인빈사내이사 신성운&cr;사외이사 강보현&cr;사외이사 박원호&cr;사외이사 진병건대표이사 전평&cr;사내이사 전정돈&cr;사내이사 김지우2020년 03월 20일정기주총사외이사 김윤창사내이사 오경수-2021년 03월 26일정기주총사내이사 유준상대표이사 박현철&cr;사내이사 신성운&cr;사내이사 박인빈&cr;사외이사 강보현&cr;사외이사 김윤수사외이사 진병건2022년 03월 25일정기주총사내이사 이종성&cr;사외이사 유정석사외이사 김윤창- 변동일자 주총종류 선임 임기만료&cr;또는 해임 신규 재선임 주1) 사외이사 박원호 사임 : 일신상의 사유 (2020.03.20)&cr;주2) 사내이사 전용수 사임 : 일신상의 사유 (2020.03.23)&cr;주3) 사내이사 오경수 사임 : 일신상의 사유 (2021.03.01)&cr;주4) 사외이사 강보현 사임 : 일신상의 사유 (2022.03.25)&cr; 3) 최대주주의 변동&cr;공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;4) 상호의 변경&cr;공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 일자 주요 변동사항 2006.04.03&cr;2006.06.26&cr;2006.08.21&cr;2006.09.06&cr;2007.02.06&cr;2009.02.04&cr;2009.11.09&cr;2009.11.18&cr;2010.06.30&cr;2010.07.05&cr;2011.03.09&cr;2011.03.18&cr;2011.03.31&cr;2011.09.26&cr;2012.02.20&cr;2012.05.25&cr;2012.12.21&cr;2013.06.28&cr;2014.03.14&cr;2014.05.30&cr;&cr;&cr;&cr;2014.12.31&cr;2015.12.28&cr;2017.05.15&cr;2019.03.22&cr;2020.12.30&cr;2021.06.21 부천지점 이전&cr;고양지점 이전&cr;유리자산운용 789,902주 유상증자&cr;유리자산운용 114,715주 유상증자 &cr;유리자산운용 주식 추가 252,223주 취득&cr;금융투자업 인가&cr;소액결제업무 취급 개시&cr;장내파생상품 취급 인가&cr;계양지점 폐쇄&cr;시흥지점 설치&cr;유리자산운용 주식 추가 10,000주 취득&cr;유리자산운용 주식 추가 26,600주 취득&cr;유리자산운용 주식 추가 30,000주 취득&cr;올림픽지점 이전&cr;금촌지점 이전&cr;장옥수 대표이사 사장 퇴임 및 전평 대표이사 사장 취임&cr;올림픽지점 및 양재지점 폐쇄&cr;시흥지점 폐쇄&cr;부산지점, 부천지점, 김포지점, 분당지점 폐쇄&cr;결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의)&cr;- 기존 3월31일(제61기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제62기부터)&cr;- 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제61기, 9개월)&cr;- 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제62기, 12개월)&cr;연희지점, 목동지점, 금촌지점 폐쇄&cr;유리자산운용 주식 추가 26,100주 취득&cr;중동지점 이전&cr;전평 대표이사 사장 퇴임 및 박현철 대표이사 사장 취임&cr;예금보험공사 '2020년도 잠재리스크 관리 우수' 표창&cr;고양지점 이전 &cr;나. 유리자산운용&cr; 1) 상호의 변경&cr;-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;2) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과&cr;-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;3) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용&cr;-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;4) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화&cr;-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;5) 경영활동과 관련된 중요한 사실의 발생 일자 중요 경영활동 2014.05.28 결산기 변경 (2014.5. 정기주주총회에서 결의)&cr; - 기존 3월31일(제17기, 2014.04.01~2015.03.31) → 12월31일로 변경(제18기부터)&cr; - 2014 회계연도 : 2014.04.01 ~ 2014.12.31 (제17기, 9개월)&cr; - 2015 회계연도 : 2015.01.01 ~ 2015.12.31 (제18기, 12개월) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 당분기말 제 68기&cr;(2021년말) 제 67기&cr;(2020년말) 제 66기&cr;(2019년말) 제 65기&cr;(2018년말) 보통주 발행주식총수 10,369,886 10,369,886 10,369,886 10,369,886 10,369,886 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 51,849,430,000 51,849,430,000 51,849,430,000 51,849,430,000 51,849,430,000 우선주 발행주식총수 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 3,000,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 5,000 5,000 자본금 15,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 15,000,000,000 기타 발행주식총수 - - - - - 액면금액 - - - - - 자본금 - - - - - 합계 자본금 66,849,430,000 66,849,430,000 66,849,430,000 66,849,430,000 66,849,430,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주우선주--40,000,000-10,369,8863,000,00013,369,886---------------------10,369,8863,000,00013,369,886-4,430,76436,3404,467,104-5,939,1222,963,6608,902,782- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340-----------------------------보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340---------------------------------------------------------보통주4,430,764---4,430,764-우선주36,340---36,340- 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당&cr;가능&cr;이익&cr;범위&cr;이내&cr;취득 직접&cr;취득 장내 &cr;직접 취득 장외&cr;직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁&cr;계약에 의한&cr;취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 다. 종류주식(명칭) 발행현황 (단위 : 원) 1989년 10월 11일19,8005,00059,400,000,0003,000,00059,400,000,0003,000,000정관 제8조 제3항 및 제4항----------의결권 없음- 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의&cr;내용 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에&cr;관한 사항 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내&cr;상환 예정인 경우 전환에&cr;관한 사항 전환조건&cr;(전환비율 변동여부 포함) 전환청구기간 전환으로 발행할&cr;주식의 종류 전환으로&cr;발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항&cr;(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 주) 발행일자 : 1차 발행 (1989년 10월 11일), 발행가액 : 23,500원(2,400,000주)&cr; 2차 발행 (1989년 10월 23일), 발행가액 : 5,000원(600,000주)&cr; - 주당 발행가액 = 발행총액 ÷발행주식수&cr;&cr;※ 정관 제8조(주식의 종류)&cr;제3항 : 의결권이 없는 우선주식에 대하여는 보통주식의 배당보다 액면금액을 기준으로 하여 년1%를 금전으로 가산 배당하고 주식배당이 있는 경우에는 이를 적용하지 아니한다.&cr;제4항 : 제3항의 우선주식에 대한 배당은 보통주식에 대한 배당을 하지 아니한 경우에는 우선주식에 대하여도 배당을 하지 아니할 수 있다. 5. 정관에 관한 사항 &cr;가. 당사 정관의 최근 개정일은 2019.03.22 입니다.&cr; 나. 정관 변경 이력 2019년 03월 22일제65기&cr;정기주주총회1. 전자등록기관의 전자등록부계좌에&cr; 증권소유관계 등록, 주식등의 전자&cr; 등록에 따른 주식사무처리 변경 등&cr;2. 외부 감사인을 감사위원회에서 선임1. 주식/사채등의&cr; 전자등록에 관한&cr; 법률 신설&cr;2. 외부감사법 개정 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 &cr; 2022년 3월 말 자본규모 6,229억원의 중소형 증권사로, IB와 자기매매 및 운용부문에서 외형 대비 우수한 경쟁력을 갖추고 있습니다. 영업의 종류로는 투자중개업무, 투자매매업무 등을 영위하고 있습니다. 매도유가증권, 사채 등을 통하여 자금을 조달, 우량채권 위주의 트레이딩, 부동산 개발사업 관련 금융자문 및 주선, 채권 인수 및 주선 등의 IB사업에 영업력을 집중하고 있으 며 연결기준 회계연도의 영업이익은 1,957억원이고 법인세 차감 전 순이익은 230억원입니다. 각 사업부문별 내용과 순이익 비중은 다음과 같습니다.&cr; (단위:천원, %) 구 분 내 용 법인세차감전&cr;순이익 비중 위탁매매부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 1,144,849 5.00 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동 3,244,384 14.11 집합투자업부문 집합투자업에 대한 영업활동 1,446,842 6.29 기타부문 유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 17,147,247 74.60 &cr;글로벌 금융위기와 더불어 국내 금융산업의 구조적인 면에서 증권사간의 경쟁에 따른 수수료율의 하락, HTS매매의 비중확대와 펀드 등 다양한 상품의 개발로 인해 중소형 증권사의 전통적 수익기반인 위탁영업부문의 시장여건은 그다지 나아지지 않고있습니다.&cr; 이에 당사는 수익구조의 다변화와 안정적인 균형 달성을 위해 IB, 채권영업 및 운용 부문 등 강점이 있는 부문을 더욱 강화하고 관리부서의 효율성 제고와 저수익 부문의과감한 축소 등 내실을 추구하고자 부단히 노력하고 있습니다. &cr;&cr;2022년 3월 말 영업용순자본비율은 688.2%, 순자본비율은 575.9%로 자본적정성이우수합니다. 절대적인 자본규모가 크지는 않지만, 위험에 대한 노출이 제한적이어서&cr; 위험 대비 자본완충력이 충분한 것으로 평가 받고 있습니다. 또한 우발부채 및 자체헤지 파생결합증권 등의 노출이 없고, 주식 및 부동산PF대출 등의 노출 규모도 크지 않습니다. &cr;우수한 유동성 비율을 유지하고 있으며 우발부채 등 일시적인 자금소요에 대한 부담이 크지 않고, 유동성이 높은 채권을 위주로 운용되는 등 유동성 대응 능력이 뛰어납니다.&cr; 2. 영업의 현황 가. 회사의 현황&cr; 1) 영업개황 연결기준으로 회계연도(2022.01.01~2022.03.31) 영업수익은 1,957억원으로 전년도(2021.01.01~2021.03.31) 2,093억원 대비 6.51% 감소하였습니다. 법인세비용차감전 순이익은 230억원으로 전년도 291억원에 비해 21.13% 감소하였습니다. 영업수익 1,957억원 중 구성 항목별 금액(비중)은 다음과 같습니다. 수수료 수익 341억 원(17.44%), 금융상품평가 및 처분이익 719억원(36.73%), 파생상품거래이익 695억원(35.49%), 이자수익 139억원(7.08%), 기타 영업수익 64억원(3.26%)입니다.&cr; 집합투자업의 경우 2022년 3월말 펀드 및 일임 전체 시장은 1,367.4조원으로 전년말(1,324.8조원) 대비 3.22% 증가하였습니다. 펀드시장은 822.3조원으로 전년말(788.4조원) 대비 4.30% 증가하였습니다. 주식형 펀드는 96.3조원으로 전년말(95.9조원) 대비 0.42% 증가, MMF는 153.0조원으로 전년말(135.5조원) 대비 12.92% 증가, 채권형 펀드는 130.1조원으로 전년말(130.1조원) 대비 동일한 수준입니다. 부동산 펀드는 128.6조원으로 전년말(124.9조원) 대비 2.96% 증가하였습니다. 일임시장은 기관 자금 유입으로 꾸준히 증가하는 추세에 있습니다. 공사모 펀드 시장에 있어 공모펀드와 사모펀드의 모두 지속적인 성장세가 이어지고 있습니다. 사모펀드의 규모가 공모펀드를 넘어서는 추세는 이어지고 있으며, 공모펀드는 2022년 3월말 기준 299.6조원으로 전년말 대비 5.09% 증가하였으며, 사모펀드는 522.7조원으로 전년말 대비 3.85% 증가하였습니다. &cr; 2) 조직도 조직도 20220331.jpg 조직도 20220331 &cr;3) 신규사업 등의 내용 및 전망&cr; 가) 부국증권(주)&cr;현재 신규사업과 관련하여 구체적으로 진행되는 사항은 없습니다. 그러나 시장상황에 따라 신규사업에 대한 진출 여부는 지속적으로 검토하고 있습니다. &cr;&cr;나) 유리자산운용(주) 주식형, 인덱스형, 채권형 등 전통형 펀드의 꾸준한 성과 향상 및 유지를 통해 기관자금을 추가적으로 유치할 계획입니다. 현재 주식형 펀드시장이 타 유형에 비해 상대적으로 위축되어 있긴 하지만 향후 시장의 반등시기를 대비하여 회사의 핵심성장 분야인 중소형 주식 및 해외펀드와 관련한 역량을 집중할 수 있는 비즈니스 모델을 수립할 예정입니다. 이를 위해 기존 펀드들의 관리를 지속하면서 신성장 동력으로 신규 공모형 펀드의 발굴 및 베트남/글로벌거래소 관련 해외펀드의 마케팅을 강화해 나갈 계획에 있습니다. &cr; 나. 사업부문별 영업실적&cr; 부문별 정보는 연결실체의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 회사의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.&cr; <당분기> (단위:천원, %) 구 분 부국증권 유리자산운용&cr;및 연결대상펀드 합계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 3,376,335 129,244,066 56,646,113 189,266,514 6,423,616 195,690,129 영업비용 2,231,486 125,999,682 39,991,569 168,222,738 4,841,421 173,064,158 영업이익 1,144,849 3,244,384 16,654,544 21,043,776 1,582,195 22,625,971 영업외수익 - - 542,762 542,762 (114,995) 427,767 영업외비용 - - 50,058 50,058 20,358 70,416 법인세차감전순이익 1,144,849 3,244,384 17,147,247 21,536,479 1,446,842 22,983,321 법인세비용 - - 5,530,169 5,530,169 788,225 6,318,393 분기순이익 1,144,849 3,244,384 11,617,079 16,006,311 658,617 16,664,928 세전이익비중 6.87 19.47 69.71 96.05 3.95 100 <전분기> (단위:천원, %) 구 분 부국증권 유리자산운용&cr;및 연결대상펀드 합계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 5,110,776 153,687,461 44,714,715 203,512,952 5,809,978 209,322,930 영업비용 2,834,622 146,606,734 29,343,154 178,784,511 2,471,599 181,256,110 영업이익 2,276,154 7,080,727 15,371,561 24,728,441 3,338,379 28,066,821 영업외수익 - - 1,620,910 1,620,910 (547,673) 1,073,236 영업외비용 - - 332 332 - 332 법인세차감전순이익 2,276,154 7,080,727 16,992,139 26,349,019 2,790,706 29,139,725 법인세비용 - - 6,405,126 6,405,126 438,178 6,843,304 분기순이익 2,276,154 7,080,727 10,587,013 19,943,894 2,352,528 22,296,421 세전이익비중 7.81 24.30 58.31 90.42 9.58 100 <전기> (단위:천원, %) 구 분 부국증권 유리자산운용&cr;및 연결대상펀드 합계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 17,929,806 545,822,691 154,967,869 718,720,367 22,389,238 741,109,605 영업비용 11,086,249 529,093,776 86,235,293 626,415,318 13,083,551 639,498,869 영업이익 6,843,557 16,728,915 68,732,576 92,305,049 9,305,687 101,610,736 영업외수익 - - 4,572,818 4,572,818 (566,320) 4,006,498 영업외비용 - - 413,006 413,006 601,996 1,015,002 법인세차감전순이익 6,843,557 16,728,915 72,892,388 96,464,860 8,137,372 104,602,232 법인세비용 - - 25,923,128 25,923,128 1,319,202 27,242,330 당기순이익 6,843,557 16,728,915 46,969,260 70,541,733 6,818,170 77,359,902 세전이익비중 6.54 15.99 69.69 92.22 7.78 100 <전전기> (단위:천원, %) 구 분 부국증권 유리자산운용&cr;및 연결대상펀드 합계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 16,230,318 697,877,126 128,179,388 842,286,832 23,611,385 865,898,217 영업비용 9,955,537 673,442,333 91,262,797 774,660,667 14,040,180 788,700,847 영업이익 6,274,780 24,434,794 36,916,592 67,626,166 9,571,204 77,197,370 영업외수익 - - 3,271,173 3,271,173 1,522,051 4,793,224 영업외비용 - - 615,760 615,760 (151,524) 464,236 법인세차감전순이익 6,274,780 24,434,794 39,572,005 70,281,579 11,244,779 81,526,358 법인세비용 - - 18,918,451 18,918,451 2,055,035 20,973,486 당기순이익 6,274,780 24,434,794 20,653,554 51,363,128 8,189,744 60,552,872 세전이익비중 7.70 29.97 48.54 86.21 13.79 100 주1) 당사의 본사 영업부서 및 지점은 모두 자본시장과 금융투자업에 관한 법률을 적용받는 등 규제환경의 성격이 유사하고, 예산 배정 등이 상호 밀접하게 연동되어 운용 되고 있기 때문에 당사 전체를 하나의 사업부문으로 포괄함.&cr;주2) 한편 연결대상회사인 유리자산운용(주)는 당사가 영위하고 있지 않은 집합투자업을 주영업으로 하고 있을 뿐만 아니라, 예산 책정 및 자금 운용 등 전반적인 영업행위 및 관리업무가 독립적으로 이루어지고 있기 때문에 별도의 사업부문으로 구분. 다. 영업 종류별 세부 현황&cr; 1) 부국증권(주) 유가증권 자기매매업무&cr;가) 종류별 유가증권 거래 실적 (단위 : 억원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 보유&cr;잔액 거래실적 보유&cr;잔액 거래실적 보유&cr;잔액 거래실적 장내 장외 장내 장외 장내 장외 주 식(국내) 519 1,029 - 521 20,932 - 529 42,152 - 채 권 18,649 477,889 949,934 4,294 2,482,271 4,237,655 5,013 2,675,157 4,433,145 어 음 1,206 - 2,050,710 2,135 - 8,397,758 1,338 - 7,154,023 수익증권 212 - 99,729 190 - 238,457 58 - 190,841 합 계 20,586 478,918 3,100,373 7,140 2,503,203 12,873,870 6,938 2,717,309 11,778,009 &cr;나) 유가증권 운용내역 < 원 화 주 식 > (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 처분차익(차손) 1,022 15,146 7,975 평가차익(차손) 115 323 6,505 배당금수익 5,657 25,289 22,652 합 계 6,793 40,758 37,131 &cr;< 외 화 증 권 > (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 처분차익(차손) - 44 (3) 평가차익(차손) - - - 배당금수익 - - - 합 계 - 44 (3) &cr;< 채 권 > (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 처분·상환차익(차손) (9,513) (14,217) (16,530) 평가차익(차손) (5,465) (924) (2,192) 채권이자 7,354 34,371 40,958 합 계 (7,624) 19,230 22,236 &cr;2) 위탁매매업무 가) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 장내 장외 장내 장외 장내 장외 예 수 금 위탁자예수금 54,630 - 69,926 - 71,894 - 선물거래예수금 1,616 - 1,551 - 4,052 - 집합투자예수금 3,409 - 2,553 - 2,892 - 거래실적 주 식 2,854,475 - 15,383,389 - 12,370,443 - 채 권 - 25,242,359 428 118,101,501 2,403 111,376,961 어 음 - - - - - - 외화증권 - - - - - - 선 물 8,967,776 - 27,128,700 - 28,346,520 - 옵 션 20,380 - 116,171 - 124,728 - 신종증권 - - 1,161 - 5,711 - 기 타 109,623 - 391,527 - 496,065 - 합 계 11,952,254 25,242,359 43,021,376 118,101,501 41,345,870 111,376,961 수 수 료 주 식 2,387 - 14,109 - 12,592 - 채 권 - - 1 - 1 - 어 음 - - - - - - 외화증권 - - - - - - 선 물 180 - 576 - 653 - 옵 션 68 - 336 - 344 - 신종증권 - - 1 - 6 - 기 타 79 - 257 - 381 - 합 계 2,715 - 15,281 - 13,977 - &cr;나) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 수탁수수료 2,715 15,281 13,977 매매수수료 769 3,823 2,558 수 지 차 익 1,946 11,458 11,419 &cr;3) 유가증권 인수업무&cr; 가) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 주관사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주관사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 주관사&cr;실적 인수&cr;실적 인수&cr;수수료 기업공개 - - - - - - - - - 주 식 - - - - - - - 18,098 498 국공채 - - - 90,500 90,500 91 - 124,806 55 특수채 10,000 429,309 38 115,000 365,000 865 3,476,275 5,791,481 2,265 금융채 116,000 1,831,701 579 875,000 3,754,535 2,468 1,490,000 6,841,858 3,621 회사채 80,969 556,195 3 375,063 3,205,317 1,712 1,772,190 5,056,891 5,434 기업어음 1,536,363 7,493,239 1,048 16,414,431 145,748,323 15,314 17,694,340 61,300,171 15,896 지분증권(기타) 2,865,279 9,358,418 803 5,289,356 88,571,440 7,924 4,464,125 69,190,931 4,525 외화증권 - - - - - - - - - 기 타 - - 1,377 - - 1,407 - 626,439 1,018 합 계 4,608,611 19,668,862 3,848 23,159,350 241,735,115 29,781 28,896,930 148,950,675 33,312 &cr;나) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 인수수수료 7,369 36,466 33,324 수수료비용 - - - 수지차익 7,369 36,466 33,324 &cr; 4) 신용공여업무&cr; 당사는 신용거래고객을 위하여 신용거래 융자, 신용거래 대주를 제공하고 있습니다. 동 신용공여금은 한국증권금융㈜로부터의 유통금융차입금으로 구성되어 있으며 신용융자, 신융대주의 연이자율은 4.5%~8.5%입니다. 상환기간은 90일이며 연장시 150일 이내이며 상환기간을 초과하여 미상환된 신용공여금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 이자율을 적용하고 있습니다. 신용거래융자금에 대하여는 140%에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하도록 되어 있는 바, 일차적으로 고객이 해당 신용거래융자금으로 매수한 주식을 담보로 취득하고, 상기 일차 담보가 융자금의 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용)에 미달할 때에는 고객으로부터 예탁된 현금(신용공여담보금), 유가증권(신용거래담보증권), 기타유가증권 순으로 추가담보를 제공받고 있습니다.&cr; 당사 장기일반담보대출은 종합대출약정을 맺은 내국인 실명개인 및 내국 법인고객에 대해 담보주식은 전일종가의 50%이내, 담보채권은 대용가의 80%이내에서 융자가 가능하며, 수익증권은 당일에 고시된 기준가격을 기준으로 주식형 50%, 혼합형 60%, MMF 및 채권형은 70% 이내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있으며, 동 대출금(매도대금담보대출 포함)의 연이자율은 직전월까지 6개월간 순수수료수입 3천만원 이상인 고객은 연 6.5%, 2천만원 이상 3천만원 미만인 고객은 연 7.0%, 5백만원 이상 2천만원 미만인 고객은 연7.5%, 5백만원 미만인 고객은 연 8.0%이고, 상환기간은 3개월(연장가능)이며 연체이자율은 연 9.9%입니다.&cr; 신용 및 증권담보대출계좌가 시세의 변동 등에 의하여 담보유지비율이 거래소 종목은 140%, 코스닥종목은 160%(두 종목군 보유시 가중평균 비율 적용) 이하로 하락한 경우에는 발생일에 내용증명 또는 유선통보 후 발생일로부터 이틀째인 (D+2일) 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있으며, 계좌 적용 담보유지비율이 130%미만인 경우에는 익일 반대매매를 통해 대출금을 상환받고 있습니다. 만기일 초과시에도 고객계좌에 예탁된 현금으로 우선 충당하고 담보증권, 그밖의 증권의 순서로 반대매매를 통해 대출금을 상환 받고 있습니다. &cr; 5) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 잔고 조건부매도 304,400 308,100 268,200 (거액 RP) - - - 조건부매수 23,100 10,000 - 거래금액 조건부매도 17,978,300 68,769,700 392,366,600 (거액 RP) - - - 조건부매수 761,400 5,072,200 13,731,600 주) 거래금액 산정시 전환매(상환 또는 처분)되는 경우의 금액은 거래 규모에 포함하지 않고, 조달 또는 운용을 위해 발생시킨 금액만 집계함. 따라서 조달-상환, 운용-처분 양측면을 모두 고려할 경우 거래금액은 2배가 됨.&cr; 6) 부수업무 ※ 부동산 임대업무&cr;- 개요 : 본사 사옥중 유휴공간을 이용, 회사수익에 기여를 목적으로 임대업 영위&cr;- 수지현황&cr; (단위 : 백만원) 구분 제69기 1분기 제68기 제67기 부동산 임대수입 405 1,877 1,884 주) 연결기준&cr;&cr;7) 집합투자업(유리자산운용)&cr; (단위 : 개,억좌,백만원) 유 형 펀드수(개) 설정잔고(억좌) 순자산(백만원) 2022.03.31 채권 11 20,918 2,040,525 주식 28 7,637 1,092,032 채권혼합 5 958 101,347 주식혼합 7 145 15,479 파생상품투자 13 2,507 264,348 특별자산 3 4 60 혼합자산 - - - 투자일임 46 47,937 6,545,972 합 계 113 80,106 10,059,763 2021.12.31 채권 11 21,090 2,094,531 주식 29 6,452 966,037 채권혼합 5 944 100,096 주식혼합 7 155 16,510 파생상품투자 14 2,877 314,047 특별자산 3 4 44 혼합자산 1 6 628 투자일임 44 53,088 7,464,908 합 계 114 84,616 10,956,801 2020.12.31 채권 14 24,098 2,425,171 주식 26 6,957 961,309 채권혼합 4 734 76,391 주식혼합 9 180 19,005 파생상품투자 17 2,227 272,009 특별자산 4 6 47 혼합자산 2 141 15,976 일임 54 59,750 8,259,289 합계 130 94,093 12,029,195 () 순자산은 당분기말, 전기말, 전전기말 현재의 시가 또는 순자산가치(NAV)입니다. &cr;라. 부국증권(주) 자금조달 및 운용실적&cr; 1) 자금조달실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 66,849 1.90 66,849 1.61 66,849 1.77 자본잉여금 133,820 3.81 133,820 3.23 133,820 3.54 자본조정 (58,492) -1.66 (58,492) -1.41 (58,492) -1.55 기타포괄손익누계액 158,627 4.51 151,708 3.66 110,641 2.93 이익잉여금 328,392 9.35 293,811 7.09 243,884 6.45 소계 629,197 17.91 587,697 14.19 496,701 13.14 예수부채 투자자예수금 115,424 0.10~&cr;0.20 3.29 115,218 0.10~&cr;0.20 2.78 102,490 0.10~&cr;0.70 2.71 차입부채 차입금 248,474 1.05~&cr;2.10 7.07 275,662 0.52~&cr;2.85 6.66 196,294 0.52~&cr;2.03 5.19 환매조건부매도 342,078 0.50~&cr;3.00 9.74 407,200 0.10~&cr;2.00 9.83 1,662,247 0.26~&cr;2.00 43.96 매도유가증권 1,673,521 47.63 2,225,333 53.73 676,292 17.89 소계 2,264,073 64.44 2,908,195 70.22 2,534,833 67.04 사채 사채 255,169 1.20~&cr;2.30 7.26 330,644 0.45~&cr;2.06 7.98 461,978 0.60~&cr;4.00 12.22 파생상품 파생상품 2,947 0.08 1,683 0.04 3,707 0.10 기타 기타부채 246,567 7.02 197,932 4.78 181,530 4.80 합계 3,513,375 100 4,141,369 100 3,781,238 100 주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).&cr; 2) 자금운용실적 (단위 : 백만원, %) 구 분 제69기 1분기 제68기 제67기 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현금및현금성자산 현금및현금성자산 324,088 9.22 471,197 11.38 486,709 12.87 예치금 예치금 399,318 0.98~&cr;1.37 11.37 393,874 0.49~&cr;1.11 9.51 96,452 0.49~&cr;1.53 2.55 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 지분증권 54,924 1.56 57,353 1.38 58,158 1.54 채무증권 1,769,475 50.36 2,339,032 56.48 2,399,480 63.46 집합투자증권 19,343 0.55 12,670 0.31 6,439 0.17 기업어음증권 196,549 5.59 116,100 2.80 56,295 1.49 외화증권 - 0.00 - 0.00 63 0.00 파생상품 1 0.00 2 0.00 3 0.00 파생결합증권 3,154 0.09 1,861 0.04 4,129 0.11 투자자예탁금별도예치금(신탁) 64,444 1.83 74,329 1.79 71,502 1.89 기타(손해배상동공기금 등) 4,181 0.12 51,899 1.25 6,821 0.18 소계 2,112,072 60.12 2,653,245 64.07 2,602,891 68.84 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 지분증권 202,088 5.75 201,063 4.85 152,852 4.04 관계회사투자지분 관계회사투자지분 64,404 1.83 48,429 1.17 36,965 0.98 대출채권 신용공여금 15,258 4.50~&cr;8.50 0.43 16,476 4.50~&cr;9.50 0.40 10,909 4.50~&cr;9.50 0.29 환매조건부매수 13,694 0.39 24,162 0.58 61,206 1.62 대여금 - 0.00 - 0.00 - 0.00 매입대출채권 - 0.00 - 0.00 - 0.00 기타 133,892 3.81 105,315 2.54 107,147 2.83 소계 162,845 4.64 145,954 3.52 179,261 4.74 유형자산 유형자산 102,334 2.91 91,123 2.20 80,849 2.14 기타 기타자산 146,206 4.16 136,484 3.30 145,259 3.84 합계 3,513,354 100 4,141,369 100 3,781,238 100 주) 평균잔액은 기중 매일말 잔액의 평균을 기재(별도기준).&cr; 3. 파생상품거래 현황 가. 공정가액 평가&cr;1) 평가정책&cr;파생상품은 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식하고 위험회피회계 적용 유무에 따라 매매목적 파생상품과 위험회피목적 파생상품으로 분류하고 있습니다. 최초 인식 후 파생상품은 공정가치로 측정하고 관련 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. &cr; 2) 공정가액 (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 파생상품자산 장외파생상품 4,526 2,418 11,150 장내파생상품 - - - 소 계 4,526 2,418 11,150 파생상품부채 장외파생상품 17,808 176 20,454 장내파생상품 1,708,575 1,954,165 70,350 소 계 1,726,383 1,954,341 90,804 &cr;나. 미결제약정금액 및 거래 실적&cr;1) 공시서류 작성 기준일 현재 미결제 약정 계약금액 (단위 : 백만원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 1,401,386 - 6,753 - - 1,408,139 거래장소 장내거래 1,271,653 - 6,753 - - 1,278,406 장외거래 129,733 - - - - 129,733 거래형태 선도 129,733 - - - - 129,733 선물 1,271,653 - 4,305 - - 1,275,958 스왑 - - - - - - 옵션 - - 2,448 - - 2,448 &cr;2) 거래 금액 2022.01.01~2022.03.31 (단위 : 십억원) 구 분 이자율 통화 주식 귀금속 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 159,792 29,215 29,026 - - 218,032 거래장소 장내거래 159,662 29,215 29,026 - - 217,902 장외거래 130 - - - - 130 거래형태 선도 130 - - - - 130 선물 159,662 29,215 28,955 - - 217,832 스왑 - - - - - - 옵션 - - 70 - - - 다. 손익 1) 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 매매차익(차손) 5,034 (7,338) 16,293 28,646 정산차익(차손) (2,946) 252 766 622 합 계 2,089 (7,086) 17,059 29,268 &cr;2) 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 매매차익(차손) 3,438 3,071 22,789 (95,384) 평가차익(차손) 740 881 625 (28) 합 계 4,178 3,951 23,415 (95,412) &cr;3) 장외파생거래 (단위 : 백만원) 구 분 제69기 1분기 제68기 1분기 제68기 연간 제67기 연간 매매차익(차손) - - - - 평가차익(차손) (13) 25 2 (9) 합 계 (13) 25 2 (9) &cr;라. 손익구조 설명&cr;1) 선물 손익구조 &cr;-Short Position&cr; 전략의 유형 방향성 예측 사용시기 시장이 약세일 것으로 예상되고 변동성의 증감에 대한 확신이 없을 때&cr;- 시장 변동성의 증감에 영향을 받지 않는 전략 &cr;- 시장의 변동성 증감에 대해 잘 예측할 수 있다면, 다른 전략을 사용하는 것이 적은 위험으로 더 큰 이익을 가져올수 있음 이 익 기초자산가격 하락에 따라 이익도 증가&cr;- 이익은 (매수가격과 매도가격의 차이) 손 실 기초자산가격 상승에 따라 손실 발생&cr;- 손실도 (매수가격과 매도가격의 차이) &cr;-Long Position&cr; 전략의 유형 방향성 예측 사용시기 시장이 강세일 것으로 예상되고 변동성의 증감에 대한 확신이 없을 때 - 시장 변동성의 증감에 영향을 받지 않는 전략 &cr;- 시장의 변동성 증감에 대해 잘 예측할 수 있다면, 다른 전략을 사용하는 것이 적은 위험으로 더 큰 이익을 가져올수 있음 이 익 기초자산가격 상승에 따라 이익도 증가함 &cr;- 이익은 (매수가격과 매도가격의 차이) 손 실 기초자산가격 하락에 따라 손실 발생 &cr;- 손실도 (매수가격과 매도가격의 차이) &cr;2) 옵션 손익구조 옵션을 매수하는 목적은 이익의 가능성을 무한대로 열어두되 손실 폭을 일정한도(옵션의 프리미엄)로 제한하기 위한 것 입니다. 따라서 살 권리와 팔 권리인 콜(Call) 옵션과 풋(Put)옵션에 따라 서로 다르며 다시, 콜 옵션의 경우 매수(Long)와 매도(Short)에 따라 손익이 달라지게 됩니다.&cr;&cr;- 콜 옵션 매수의 경우 (Long Call) 콜 옵션을 매수하는 경우 기초자산의 가격이 행사가격보다 클 경우 이익이 되며, 그 이익은 현물의 시장가격(최종정산가격)에서 행사가격을 뺀 차액만큼으로 됩니다. &cr;반대로 현물가격이 행사가격보다 낮을 때에는 그 차액이 마이너스가 되더라도 이미 옵션 매수시에 지급한 프리미엄으로 한정되기에 더 이상의 책임이 필요 없습니다. &cr;- 콜 옵션 매도의 경우 (Short Call) 콜 옵션을 매도한 사람을 다른 말로 콜 옵션 발행자라고도 하며, 해당 옵션을 매수한 사람으로부터 권리행사에 반드시 응해야 하는 의무의 대가로 옵션 프리미엄을 받게 됩니다. 이 경우 옵션의 행사가격보다 기초자산의 가격이 작아서 옵션을 행사하지 않는 경우 이미 받은 프리미엄이 이익이 되고, 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 높아 매수자가 옵션을 행사하는 경우 현물가격에서 행사가격을 뺀 차액만큼 손실을 보는 손익구조로 되어 있습니다. - 풋 옵션 매수의 경우 (Long Put)&cr;풋 옵션을 매수하는 경우 손익의 구조는 콜 옵션의 경우와 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 작을 경우 이익이 되며, 그 이익은 행사가격에서 현물가격을 뺀 차액만큼으로 됩니다. &cr;반대로 현물가격이 행사가격보다 높을 때에는 콜 매수와 마찬가지로 풋 옵션 매수시에 지급한 프리미엄으로 한정되기에 더 이상의 책임이 필요 없습니다. &cr;- 풋 옵션 매도의 경우 (Short Put)&cr;풋 옵션을 매도한 사람은 콜 옵션 매도자처럼 해당 옵션을 매수한 사람으로부터 권리행사에 반드시 응해야 하는 의무의 대가로 옵션 프리미엄을 받게 됩니다.&cr;이때 콜 옵션 매도와의 차이는 옵션의 행사가격보다 기초자산의 가격이 클 경우 매수자가 옵션의 권리행사를 포기하게 되어 의무가 면제 되므로 이미 받은 프리미엄 만큼만 이익이 되고, 반대로 기초자산의 가격이 행사가격보다 낮아 매수자가 옵션을 행사하는 경우 행사가격에서 현물가격을 뺀 차액만큼 손실을 보는 손익구조로 되어 있습니다. &cr; 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 [2022. 03. 31 현재] 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울 2 - - 2 경기도 3 - - 3 계 5 - - 5 주) 지점에는 본점이 1개 지점으로 포함됨&cr; 나. 영업설비 등 현황 [2022. 03. 31 현재] (단위 : 백만원) 구 분 토지&cr;(장부가액) 건물&cr;(장부가액) 합 계 비 고 본점 83,230 15,924 99,154 - 주) 68기중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 6월 30일을 기준일로 하여 회사와 독립적이고 전문적 자격이 있는 평가기관이 산출한 감정가액을 이용하여 재평가하였습니다. 재평가차액은 기타포괄손익에 계상되어 있습니다.&cr; 다. 자동화기기 설치 상황&cr;- 해당사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성&cr; 1) 순자본비율 (연결기준) (단위 : 백만원, %) 부국증권(주)와 그 종속기업 제69기 1분기 제68기 제67기 영업용순자본(A) 453,494 459,715 355,673 총 위 험 액(B) 140,357 114,037 91,557 필요유지자기자본(C) 45,500 45,500 45,500 순자본비율(A-B)/C 688.2 759.7 580.5 주) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100&cr; &cr;2) 순자본비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 부국증권(주) 제69기 1분기 제68기 제67기 영업용순자본(A) 395,610 402,517 305,286 총 위 험 액(B) 133,597 107,156 83,853 영업용순자본비율(A/B) 296.1 375.6 364.1 필요유지자기자본(C) 45,500 45,500 45,500 순자본비율[(A-B)/C] 575.9 649.1 486.7 3) 자산부채비율 (별도기준) (단위 : 백만원, %) 부국증권(주) 제69기 1분기 제68기 제67기 실질자산(A) 4,258,892 1,589,018 1,579,495 실질부채(B) 3,636,481 962,767 1,044,068 자산부채비율(A/B) 117.1 165.1 151.3 주) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채 × 100(실질가치 기준) 나. 위험관리에 관한 사항&cr; 1) 위험관리 조직 및 정책&cr;가) 위험관리 목적 &cr; 당사는 재무구조를 안정시키고 건전한 경영을 위하여 예기치 못한 환경변화들에 대비한 위험관리기준 및 시행세칙, 비상계획을 제정하여 각종의 위험에 대처하고 있습니다. 이는 회사가 다양한 상품거래 및 자산의 운용에 있어서 시장위험, 신용위험, 유동성위험, 운영위험 등 발생 가능한 각종 위험의 효율적 통제 및 관리와 투자자원의 효율적 배분을 통한 자산의 유동성 확보 및 경영의 안정성을 도모하기 위함에 있습니다. &cr;&cr;나) 위험관리 조직 &cr; 당사는 거래 및 위험관리업무의 효율적 감독, 정책수립 및 승인을 위하여 위험관리기준에 의해 위험관리위원회를 설치 운영하고 있으며, 그 아래에 투자심의위원회, 위험관리실무위원회를 두어 각 부서별 위험 및 상품별 위험, 거래에 따른 위험, 유동성위험 등 당사의 전반적인 위험을 상시점검 관리하는 체제를 갖추고 당사의 경영안전에 만전을 기하고 있습니다. &cr; (일반원칙) ① 위험관리조직은 거래부서 및 결제ㆍ지원부서와는 별도로 독립되어 조직되고 운영되어야 한다. ② 위험관리부서장 및 위험관리책임자는 거래부서의 업무를 겸임할 수 없다. ③ 회사의 거래로 인하여 발생하는 제반 결제업무는 결제부서에서 담당하며, 거래부서와 독립적으로 운영되어야 한다. ④ 위험관리업무의 확인 및 관리의 1차적인 책임은 각각의 해당 부점장 및 담당임원에게 있다. &cr;(위험종류별 담당부서) 위험의 효율적인 관리와 이중관리를 구축하기 위하여 위험종류별로 1차 담당부서와 2차 담당부서로 나눈다. 담당부서는 운용자산 및 소관업무에따라 아래의 표와 같이 정한다. 구 분 1차 담당부서 2차 담당부서 재 무&cr;위 험 시 장 위 험 &cr;신 용 위 험 &cr;유동성위험 거래부서 &cr;거래/결제부서 &cr;결제부서 &cr;위험관리부서 비재무&cr;위 험 운 영 위 험 &cr;법 률 위 험&cr;평 판 위 험 현업부서 &cr;거래부서 &cr;기획부서 준법감시실 &cr;준법감시실 &cr;위험관리부서 (위험관리책임자) ① 위험관리책임자는 회사의 경영전반에서 발생할 수 있는 위험에 대한 관리ㆍ감독 업무를 통괄한다. ② 위험관리책임자는 위험관리에 대한 전문적인 지식과 실무경험을 갖추어야 하며, 자산운용에 관한 업무, 본질적 업무, 겸영업무 등을 겸직할 수 없다.&cr;③ 위험관리책임자는 관련 법령에 따른 자격요건을 갖추어야 한다.&cr; (위험관리책임자의 임면) ① 회사는 위험관리책임자를 임면하려는 경우에는 이사회의 의결을 거쳐야 하며, 해임할 경우에는 이사 총수의 3분의 2 이상의 찬성으로 의결한다. ② 회사는 사내이사 또는 업무집행책임자 중에서 위험관리책임자를 선임하여야 하 며, 그 임기는 2년 이상으로 하여야 한다. 다만, 지배구조법 시행령 제20조제2항제2호에 해당하는 경우에는 사내이사 또는 업무집행책임자가 아닌 자 중에서 선임할 수 있다.&cr; &cr;(위험관리위원회 설치) 회사는 위험관리 관련 정책수립 및 승인, 위험관리업무의 효율적 수행을 위하여 위험관리위원회(이하 "위원회" 라 한다)를 설치한다. &cr;(위원회의 구성) ① 위원회의 구성은 대표이사와 사외이사 전원으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다. ② 위험관리부서장은 간사로서 위원회에 참석한다. &cr;(위원회의 운영) ① 위원회는 분기별 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시위원회를 개최할 수 있다. ② 임시위원회는 위원장 또는 위원회 위원, 위험관리부서장(간사)의 요청으로 개최된다. 단, 위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 간사인 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ③ 위원회 심의의안 및 회의자료는 위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다. ④ 위험관리부서장은 위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ⑤ 위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다. ⑥ 위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. ⑦ 위험관리부서장은 위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다. ⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에게 보고하여야 한다.&cr;⑨ 위원회는 결의된 사항을 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 위원회가 결의한 사항에 대하여다시 결의할 수 있다.&cr;⑩ 위원회는 위원의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 위원이 동영상 및 음성을 동시에 송/수신하는 통신수단을 이용하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 위원은 위원회에 직접 출석한 것으로 간주한다.&cr;&cr;(위원회의 업무) ① 위원회의 의결은 이사회의 의결과 동일한 효력을 가지며, 위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. 1. 위험관리 기본방침, 위험관리 정책 및 전략 2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지 3. 재무건전성비율의 유지기준 설정 4. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정 5. 회사 유동성위험의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의 유지기준 설정 6. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립 7. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임 8. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득 9. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항 10. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 11. 부동산 PF 위험관리기준의 제ㆍ개정 및 폐지 ② 제①항 각호의 업무 외의 위험관리에 관한 제반적 업무는 위험관리실무위원회에 위임한다.&cr;&cr;(투자심의위원회 설치) 회사는 투자, 인수와 관련된 위험에 대한 사전심의를 위하여 위험관리위원회 내에 투자심의위원회를 설치한다.&cr;&cr;(투자심의위원회의 구성) ① 투자심의위원회의 구성은 대표이사와 사내이사, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인으로 하며 위원장은 대표이사로 한다. 단, 대표이사가 참석하지 못하는 경우에는 부사장, 전무이사, 상무이사, 이사의 순위로 위원장의 역할을 대신한다. ② 위험관리부서장은 간사로서 투자심의위원회에 참석한다.&cr; (투자심의위원회의 운영) ① 투자심의위원회는 필요시 개최하며, 주요 사안 발생 등으로 개최요청이 있는 경우 수시회의를 개최할 수 있다. ② 투자심의위원회는 위원장 또는 투자심의위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 투자심의위원회 개최요청서의 제출로 개최된다. 단, 투자심의위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집 목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ③ 투자심의위원회 심의의안 및 회의자료는 투자심의위원회 개최전까지 관련된 부 ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다. ④ 위험관리부서장은 투자심의위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각 위원들에게 투자심의위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ⑤ 투자심의위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다. ⑥ 투자심의위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장을 투자심의위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. ⑦ 위험관리부서장은 투자심의위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다. ⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사위원회에 보고하여야 한다.&cr;⑨ 투자심의위원회는 자기자본의 5%를 초과하는 자산의 투자ㆍ인수 및 출자를 결의한 경우 이를 각 이사에게 통지하여야 한다. 이 경우 이를 통지 받은 각 이사는 이사회의 소집을 요구할 수 있으며, 이사회는 투자심의위원회가 결의한 사항에 대하여 다시 결의할 수 있다. &cr;(투자심의위원회의 업무) ① 투자심의위원회는 일정규모를 초과하는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. 1. PI 투자건에 대한 심의ㆍ의결(PF 대출, 대출채권매입, 출자 등) 2. 신용위험 관련(대고객 거액대출(신용, 담보) 및 매입약정, 인수약정, 투자 확약 등) 3. 기타 투자에 관한 중요 사항 ② 일정 규모 이하 자산의 투자 및 출자는 위험관리실무위원회에서 심의 후 대표이사의 승인으로 집행할 수 있다.&cr;③ 비상장 기업에 대한 일정규모 이하 투자 심의는 투자심의실무협의회에서 심의 후 대표이사의 승인으로 집행할 수 있다.&cr; (위험관리실무위원회 설치) 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회로부터 위임받은 사항을 수행하기 위하여 위험관리실무위원회(이하 "실무위원회" 라 한다)를 설치한다.&cr; (실무위원회의 구성) 실무위원회의 구성은 다음 각 호의 자를 위원으로 하며, 위원장은 위험관리책임자(CRO)로 한다. 단, 위험관리책임자가 없거나 실무위원회에 참석하지 못한 경우 차순위 순서로 위원장의 역할을 대신한다. 1. 위험관리부서장 2. 준법감시실장 3. 기획부서장 4. 결제업무부서장 5. 금융상품부서장 6. 리서치부서장 7. 총무부서장 8. 영업추진부서장 9. 기타 위원회에서 임명한 자&cr; (실무위원회의 운영) ① 실무위원회는 월 1회 정기회의를 개최한다. 단, 중요사안 발생시는 임시실무위원회를 개최할 수 있다. ② 임시실무위원회는 위원장 또는 실무위원회 위원, 위험관리부서장의 요청 및 담당임원의 승인을 득한 실무위원회 개최요청서 또는 예외승인요청서의 제출로 개최 된다. 단, 실무위원회 개최 요청자는 사전에 위원장 또는 위험관리부서장에게 회의소집목적을 양식에 의거 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ③ 실무위원회 심의의안 및 회의자료는 실무위원회 개최전까지 관련된 부ㆍ점에서 작성하여 위험관리부서로 제출하여야 한다. ④ 위험관리부서장은 실무위원회 안건 및 위험 검토내용 등 회의자료를 준비하여, 각위원들에게 실무위원회 개최에 관한 사항과 함께 서면 또는 유선으로 통보하여야 한다. ⑤ 실무위원회는 위원 과반수 출석으로 성립하고, 출석위원 과반수의 찬성으로 의결된다. ⑥ 실무위원회는 특정 사안과 관련하여 필요한 경우에는 해당부서장 및 실무자를 실무위원회에 출석시켜 의견을 청취할 수 있다. ⑦ 위험관리부서장은 실무위원회 심의ㆍ의결내용 등을 기재한 의사록을 작성하여 참석위원의 서명 또는 날인을 받아 보관하여야 한다. ⑧ 위험관리부서장은 의결사항을 감사업무총괄책임자에게 보고하여야 한다. &cr;(실무위원회의 업무) ① 실무위원회는 다음 각호의 사항에 대하여 심의ㆍ의결한다. 1. 위험관리 기본계획, 위험관리 정책 및 전략을 수립하여 위원회에 보고 2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제 ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의 3. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립하여 위원회에 보고 4. 재무건전성비율의 유지기준 미달시 대응전략 수립 5. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 설정 6. 거래상품별 및 부서별, 거래담당자별 운용한도의 초과보유에 대한 예외승인 7. 신규상품(신규거래 포함), 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득에 대한 심의 및 위원회 보고 8. 대고객 신용공여한도 설정 9. 위험측정 방법 및 적정성 점검 10. 위험관리기준 및 관련 규정 위반시 조치 11. 위험관리와 관련하여 위원회로부터 위임받은 사항&cr;12. 위험관리기준 시행세칙 별표의 제ㆍ개정 13. 부동산 PF 위험관리기준의 제ㆍ개정 및 폐지를 위원회에 건의 ② 실무위원회 의결 사항에 대하여 위원회의 검토가 필요하다고 판단되는 경우 위원회에 상정하여 처리할 수 있다.&cr; (위험관리부서 설치) ① 회사는 위험관리업무의 효율적 수행과 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회로부터 결정된 사항의 수행 및 감독규정의 준수를 위해 별도의 독립된 위험관리부서를 설치한다. 위험관리부서는 리스크관리부를 주관부서로 한다. ② 위험관리부서는 위험관리에 관한 총괄적 책임과 권한을 가진다. ③ 위험관리부서는 위험관리업무와 관련하여 자신의 직무를 공정하게 집행할 수 있도록 업무상 독립성이 보장되어야 하며, 당해 업무수행과 관련한 사유로 인하여 인사상 불이익이 부과되어서는 안된다. &cr;(위험관리부서의 구성) ① 위험관리부서는 다음 각호와 같이 전문성 및 준법성을 갖춘 직원으로 구성한다. 1. 위험관리업무의 개념 및 필요성을 인식하고 있는 자 2. 회사의 자산운용과 관련하여 규정을 위반하여 징계를 받은 사실이 없는 자 ② 회사는 위험관리의 전문인력을 확보하고 유지하기 위한 인사제도 및 교육프로그램을 마련하여 운영하여야 한다. &cr;(위험관리부서의 업무) ① 위험관리부서는 다음 각호의 업무를 수행한다. 1. 위험관리 전략 및 정책에 대한 집행 및 관찰, 보고 2. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회의 심의ㆍ의결사항에 대한 사전 검토 및 협의 3. 위원회 및 투자심의위원회, 실무위원회 개최업무 및 의사록 작성 4. 재무건전성비율 산정 등 감독규정에 따른 위험 관련사항의 분석 및 보고 5. 위험관련 제 규정의 관리 및 보완 6. 위험관련 제 규정 위반 시 보고 및 제재 7. 위험 종류별, 자산별 위험측정 및 관리방안 수립 8. 각종 위험한도의 관리와 자산운용의 관찰 및 보고 9. 위험관리 전산시스템의 구축 및 운영 10. 위험관리에 관한 전반적 실무적 업무 11. 기타 위험관리와 관련하여 위원회 및 실무위원회로부터 지시받은 업무 ② 위험관리부서는 위험에 관한 중요한 사항은 위원회 및 실무위원회와 대표이사에게 보고하여야 한다. ③ 위험관리부서는 제①항 각호의 업무와 관련하여 필요한 경우 거래부서 및 결제지원부서에 관련 자료제출을 요구할 수 있다. &cr;다) 위험관리체제 구축을 위한 활동&cr; 당사는 위험관리를 위하여 일일순자본비율 및 파생상품거래의 일중 위험관리시스템을 구축하여 운영중에 있으며, 감독원의 증권사 최소기준에 따른 관리업무 전체를 위험관리시스템으로 구축하여 운영하고 있습니다. &cr;&cr;2) 신용위험관리&cr;가) 개 념 &cr; 신용위험은 거래 상대방이 자기 또는 제3자에 대한 상환, 결제의무 등의 계약불이행 또는 당사와 맺은 계약을 조건에 따라 이행하지 못함에 따라 회사에 금전적 손실이 발생할 수 있는 위험을 관리하는 것입니다. &cr; &cr;나) 관리 방법 ① 신용위험관리는 거래상대방의 신용등급 하락, 부도, 계약불이행 등의 신용사건으로 인한 손실 발생 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다. ② 신용위험의 대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 한도관리, 관리주기, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다. ③ 신용위험을 거래상대방별로 관리할 수 있어야 하고, 신용공여를 위한 심사절차를 갖춰야 한다. ④ 감독규정상의 표준방식에 의해 매월 정기적으로 신용위험 측정, 보고, 한도관리를 하여야 한다 ⑤ 거래부서는 신용위험을 수반하는 경우에는 일정한 신용등급 이상의 거래상대방과거래를 하여야 하고, 담보, 보증, 증거금 협정 등의 신용보강 조치와 상계 등을 통하여 신용위험을 경감시켜야 한다. &cr;3) 시장위험관리&cr;&cr;가) 개 념 &cr; 시장위험은 포트폴리오에 포함되어 있는 자산의 가격 또는 그 변동성이 불리한 방향으로 움직임으로 발생할 수 있는 자산상의 손실에 대한 위험을 관리하는 것으로, 금리위험과 가격변동위험, 수익증권위험, 외환위험, 옵션위험, 인수위험 등으로 나눌수 있습니다 &cr; &cr;나) 관리방법 ① 시장위험관리는 주가, 금리, 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산가치의 감소가 발생할 가능성이 통제 가능한 수준으로 관리되어야 한다. ② 시장위험의 관리대상, 측정ㆍ보고ㆍ관리주기, 관리방법, 허용한도 설정 및 배분 (상품별, 딜러별), 한도 관리시기, 한도 변경절차, 한도초과시 또는 위반시 처리지침 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다. ③ 일별로 시장위험 대상 포지션의 공정가액을 평가할 수 있는 체제 구축, 검증할 수 있는 절차를 확립하여야 한다. ④ 감독규정상의 표준방법에 의한 시장위험을 일별 측정ㆍ관리하여야 한다. ⑤ 위험관리부서는 투자한도, 손실한도, 민감도(β, 듀레이션, Greeks 등)한도 등을 설정하여 일별로 관리하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다. ⑥ 위험관리부서는 정기적으로 시장위험에 대한 위기상황분석(Stress Test)을 실시하고 이를 경영진에게 보고하여야 한다. ⑦ 회사는 파생상품에 대한 별도의 투자한도, 손실한도, 민감도 한도 등을 설정하여 운영하여야 한다. ⑧ 위험관리부서는 실시간으로 장내파생상품 거래현황을 모니터링하여 관리하여야 한다. ⑨ 위험관리부서는 시장위험 관련사항에 대한 보고 및 전달을 위해 다음 각호에 해당하는 체계를 구축하여야 한다. 1. 필요시 시장 개장 전에 시장위험관련 정보를 관계자(경영진, 딜러 등)에게 제공할 수 있어야 한다. 2. 일정 금액이상의 손실이 발생할 경우 또는 특이사항이 발생할 경우 즉시 최고경영진에게 직접 보고할 수 있는 시스템을 구축하여야 한다. &cr;&cr;4) 유동성위험관리&cr;&cr;가) 개 념 &cr; 유동성위험은 특정한 상품의 시장 유동성위험과, 자금조달활동과 관련한 유동성위험으로 나눌 수 있으며, 자산과 부채의 만기불일치, 예기치 못한 인출사태, 자금시장 급변 등으로 인해 지급불능 등으로 보유자산의 저가처분이나 높은 비용으로 자금을 조달하게 되는 위험을 말합니다. &cr; &cr;나) 관리방법 ① 유동성위험관리는 자금의 조달 및 운용과 관련된 유동성 변동요인을 조기에 예측하고, 적정수준의 유동성 확보를 위한 체계적인 관리가 될 수 있도록 관리되어야 한다. ② 유동성위험 및 금리위험의 관리대상, 측정ㆍ분석ㆍ보고체계, 관리방법 등을 시행세칙에 별도로 정하여 운영한다. ③ 유동성비율, 유동성갭 등을 이용하여 일별로 유동성위험을 측정하고 한도를 관리하여야 한다. ④ 유동성 위기상황에 대한 비상계획(Contingency Plan)을 수립하여 운영하여야 한다. ⑤ 자금업무부서는 단기 유동성부족이 되지 않도록 자금조달 및 운용계획을 수립하여야 한다.&cr; 5) 위험의 양적 공시&cr; 가) 신용위험에 대한 최대 노출액 : 연결기준&cr; 당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 현금및예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)외 711,334,014 224,587,316 267,075,779 대출채권 신용공여금등 183,182,715 146,354,859 151,711,891 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 등 2,147,488,312 807,832,496 744,976,296 기타금융자산 미수금 등 885,584,323 68,134,605 88,107,513 채무보증 매입보장약정 등 93,700,000 90,500,000 - 합 계 4,021,289,364 1,337,409,276 1,251,871,479 &cr;나) 신용등급별 구성 내역 : 연결기준&cr;당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 채무증권(단기매매금융자산)의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 공시항목구분 신용등급 당분기말 전기말 전전기말 국공채 - 922,886,608 250,815,751 395,178,929 특수채 AAA 516,783,215 5,597,288 45,407,164 Unrated 49,433,616 19,825,750 30,091,835 회사채 AAA 199,606,447 59,933,120 - AA- to AA+ 59,225,503 39,702,478 19,465,161 A- to A+ 1,453,912 11,486,595 5,082,831 Lower than A- 7,076,152 6,178,503 3,804,151 Unrated 84,527,862 23,640,715 1,120,988 전자단기사채 A1(전자단기사채) 23,941,161 9,964,406 1,197,648 A2+ to A3(전자단기사채) - 2,285,609 - 해외채권 - - - - 기업어음증권 A1 115,438,875 213,291,051 133,767,939 A2+ to A3 5,175,783 165,289 - 합계 1,985,549,136 642,886,555 635,116,646 &cr; 다) 금융상품의 잔존기간 : 연결기준&cr;당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 금융상품부채 및 난외약정의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; &cr;<당분기말> 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(비파생) 1,844,453,320 - - - - - 1,844,453,320 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(파생) 1,726,383 - - - - - 1,726,383 예수부채 60,034,354 - - - - - 60,034,354 차입부채 612,438,619 155,600,000 19,700,000 - - - 787,738,619 기타금융부채 885,820,331 14,413,597 - 2,887,022 4,213,282 - 907,334,233 소 계 3,404,473,007 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,601,286,909 <난외약정> 매입보장 13,000,000 - - - - - 13,000,000 추가투자의무 80,700,000 - - - - - 80,700,000 합 계 3,498,173,007 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,694,986,909 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(비파생) 175,861,257 - - - - - 1,75,861,257 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(파생) 1,954,341 - - - - - 1,954,341 예수부채 74,410,050 - - - - - 74,410,050 차입부채 447,685,913 - 69,600,000 - - - 517,285,913 기타금융부채 131,446,639 20,963 - 2,994,458 4,250,642 - 138,654,474 소 계 831,358,201 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 908,224,264 <난외약정> 매입보장 19,800,000 - - - - - 19,800,000 추가투자의무 70,700,000 - - - - - 70,700,000 합 계 921,858,201 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 998,724,264 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; &cr;<전전기말> (단위: 천원) 구 분 1월이하 1월~3월 3월~6월 6월~1년 1년~5년 5년초과 합계 <금융부채> 당기손익-공정가치&cr;측정 금융부채(비파생) 197,397,335 - - - - - 197,397,335 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(파생) 90,804 - - - - - 90,804 예수부채 79,265,619 - - - - - 79,265,619 차입부채 479,447,188 29,942,986 74,642,222 - - - 584,032,396 기타금융부채 112,457,723 20,963 - 3,010,650 3,480,414 - 118,969,750 소 계 868,658,669 29,963,950 74,642,222 3,010,650 3,480,414 - 979,755,905 <난외약정> 매입보장 - - - - - - - 추가투자의무 - - - - - - - 합 계 - - - - - - - 라) 시장위험 : 연결기준&cr; (1) 채권 (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 1,864,934,477 1,820,821,364 (44,113,114) 1,910,798,642 45,864,165 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 1,837,095,380 1,779,473,836 57,621,545 1,899,586,863 (62,491,483) 금리선물 (20,055,609) 20,038,943 <전기말> 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 429,430,215 421,124,339 (8,305,876) 438,699,965 9,269,750 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 173,742,725 161,803,159 11,939,566 187,922,673 (14,179,948) 금리선물 12,044,700 (13,204,067) <전전기말> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 501,348,707 487,623,633 (13,725,074) 515,052,523 13,703,816 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 197,397,335 183,677,949 13,719,386 212,846,806 (15,449,471) 금리선물 13,204,018 (14,723,568) &cr;(2) 주식 (단위 : 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(주식) 52,409,081 57,649,989 5,240,908 47,168,173 (5,240,908) 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융부채(주식) 7,357,939 6,622,145 (735,794) 8,093,733 735,794 <전기말> 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(주식) 52,888,928 58,177,821 5,288,893 47,600,036 (5,288,893) 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융부채(주식) 2,118,532 1,906,679 (211,853) 2,330,385 211,853 <전전기말> 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융자산(주식) 53,697,778 59,067,556 5,369,778 48,328,001 (5,369,778) 당기손익-공정가치 측정 &cr;금융부채(주식) - - - - - &cr;(3) 외화자산 &cr;(가) 통화별 구성내역 : 연결기준&cr;당분기말과 전기말 및 전전기말 현재 외화자산의 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 &cr;<전기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 &cr;<전전기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 27,635 - 27,635 외화증권 - - - 외화 순 노출액 27,635 - 27,635 (나) 환율변동효과 : 연결기준 (단위 : 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 당분기말 8 9 1 7 (1) 전기말 8 9 1 7 (1) 전전기말 27,635 30,399 2,764 24,872 (2,764) (4) 장외파생상품 : 연결기준&cr; (가) 주식스왑&cr;<당분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 - - - 파생상품부채 - - - &cr;<전기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 - - - 파생상품부채 - - - &cr;<전전기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 - - - 파생상품부채 - - - &cr; (나) 이자율선도 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 4,526 412,813 (412,813) 파생상품부채 17,808 (884,461) 884,461 &cr;<전기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 2,418 631,773 (631,773) 파생상품부채 176 (184,827) 184,827 <전전기말> (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가손익 평가손익 파생상품자산 11,150 1,797,499 (1,797,499) 파생상품부채 20,454 (1,836,872) 1,836,872 &cr;다. 업계의 현황&cr; 1) 산업의 특성&cr;당사가 속한 증권산업이란 증권시장 업무와 직접적으로 관련이 있는 금융산업을 의미하는데, 일반적으로 증권회사, 자산운용회사와 같이 증권의 발행과 유통에 직접적으로 관련된 금융기관들이 포함됩니다. 여기서 증권시장은 주식시장과 채권시장을 일컫는 용어로서 넓은 의미의 증권시장은 파생금융상품시장을 포함합니다.&cr;또, 증권시장은 이미 발행된 유가증권의 가격을 형성시키고 유가증권의 시장성과 환금성을 보장하는 역할을 합니다. &cr;&cr;증권산업은 자본의 증권화를 통하여 경제에 자금을 공급하고 일반 국민들에게는 투자수단으로서의 역할을 제공합니다. 여기에는 발행시장과 유통시장이 존재하는데 두시장은 서로 불가분의 관계에 있습니다. 증권산업은 이 두 시장을 움직이는 축으로 기능하는 바 정치, 경제, 사회, 문화, 국제관계, 환율, 경기변동 등 모든 분야의 변화가 이 산업에 영향을 미치게 됩니다.&cr;&cr;연결대상회사인 유리자산운용(주)가 영위하는 집합투자업이란 펀드설정 업무가 대표적인 업무로 분류될 수 있습니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 합니다.&cr; 2) 산업의 성장성&cr; (단위 : pt, 조원, %) 구 분 2021년말 2020년말 2019년말 2018년말 2017년말 주가지수 KOSPI 2,977.65 2,873.47 2,197.67 2,041.04 2,467.5 KOSDAQ 1,033,98 968.42 669.83 675.65 798.4 시가총액 금 액 2,643.45 2,366.13 1,717.26 1,572.21 1,888.6 증가율 11.72 37.79 9.23 -16.75 25.1 거래대금 금 액 6,766.81 5,707.89 2,287.61 2,799.72 2,190.5 증가율 18.55 149.51 -18.3 27.8 12.5 주1) 상기 자료는 KRX 통계자료를 기준으로 작성하였습니다.&cr;주2) 시가총액과 거래대금은 KOSPI와 KOSDAQ을 합한 수치입니다.&cr;&cr;3) 경기변동의 특성 및 계절성&cr;금융투자업은 경기 상승시 주가지수 상승에 따라 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시 수익창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 계절적 변화에 따른 영향은 크지 않습니다.&cr;&cr;4) 시장 여건&cr;금융투자업은 경기 동향 및 금융시장 변동에 대하여 다소 민감한 편입니다. 자본시장법 시행에 따라 고객에게 제공할 수 있는 상품 및 서비스 범위가 확대되고 지급결제 기능이 강화되는 등 타 금융산업과 경쟁할 수 있는 여건이 마련되고 있습니다. &cr;특히 금융투자업은 낮은 진입장벽과 갈수록 낮아지고 있는 위탁매매 수수료율 등으로 극심한 경쟁 상태에 놓여져 있으며, 간접투자상품 운용 및 판매 제한의 완화, 방카슈랑스의 도입, 증권회사의 집합투자업 및 신탁업 겸업 허용 등 금융 업종간 업무영역 파괴가 가속화되면서 국내외 전 금융회사가 국내 금융시장에서 무한 경쟁하는 시기가 도래하였습니다. &cr;이에 향후 은행, 보험, 금융투자회사의 3대 축으로 재편될 금융시장에서 주도권을 잡기 위한 경쟁은 한층 치열해질 것으로 전망됩니다. 그러므로 각 증권사는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스 제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다.&cr;향후 금융투자업자는 전통적 위탁매매 수수료 중심의 수익보다는 우수하고 다양한 금융상품 및 서비스에 기초한 안정적인 수익 창출을 목표로 회사의 역량을 집중하는 것이 더욱 치열해지는 금융시장 경쟁에서 우위를 점할 수 있는 길이라 할 수 있습니다.&cr; 5) 경쟁요소&cr;수수료 자율화 및 온라인 증권사 등장 등 저가 수수료 시장이 급속히 확대됨에 따라 기존 증권사들은 시장 점유율 감소와 증권 위탁매매 분야의 수익성 저하 등 어려운 영업환경에 계속해서 직면해 있습니다. &cr;또한 가속화되고 있는 금융시장의 개방화, 국제화 추세속에서 국내 금융업계 역시 국제경쟁력 강화와 개방화를 위한 조치가 취해지면서 M&A 등 기업생존을 위한 경쟁이 날로 치열해지고 있으며, 금융업종간 사업영역 구분도 모호해지면서 금융기관의 대형화, 겸업화 추세가 진행됨에 따라 전 금융업계의 경쟁상황이 심화되고 있습니다.&cr; 집합투자업의 경우 꾸준하게 일관된 철학을 바탕으로 장기적으로 우수한 성과를 보이며, 알파를 창출할 수 있는 운용사의 능력과 투자자의 니즈에 맞는 다양한 상품솔루션을 제공할 수 있는 역량이 가장 중요한 경쟁요소가 되고 있습니다.&cr; 최근 지수의 등락으로 변동성이 존재하지만 본격 반등시점이 도래할 경우를 기회로 삼아, 시장의 흐름에 맞는 공사모 신규 펀드 라인업을 강화하고 해외주식형펀드(베트남펀드,글로벌거래소펀드)의 정비를 통해 회사의 경쟁력을 더욱 강화해 나갈 예정입니다. &cr;&cr;6) 회사의 경쟁상의 강점과 단점&cr;금융투자업은 시장 환경의 영향을 많이 받는 산업이기 때문에 환경에 따라 수익의 변동이 다소 심한 편입니다. 더욱이 자본시장법의 개정으로 대형증권사 육성정책이 시행되고 있습니다. 하지만 당사는 오랜 업력을 바탕으로 전문화, 특성화를 통해서 브로커리지 중심의 수익구조에서 탈피하여 다변화된 수익구조로 지속적인 수익창출을 위한 노력을 기울이고 있습니다.&cr;&cr;7) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요수단&cr;부국증권은 대내외 경제의 불확실성 증대 및 금융산업의 규제 강화 등 다소 불리한 영업환경 하에서 견실한 수익구조를 확보하여 새로운 도약의 발판을 삼고자 합니다. 먼저 교육을 강화하여 전문인력을 육성하고, 주식, 채권, 파생상품 등 자산운용 전략 및 투자대상을 다변화함과 동시에 리스크관리 능력도 확보하고자 조직구조 및 운영체계를 재정비하고 있습니다.&cr; 8) 시장점유율 등&cr; 가) 부국증권(주)&cr; (단위 : 백만원, %) 구 분 영업수익 수수료수익 이자수익 유가증권&cr;평가및처분익 FY 2018 산업전체 80,665,297 9,607,077 8,319,039 15,982,580 부국증권 610,121 61,048 67,480 256,966 점유율 0.76 0.64 0.81 1.61 FY 2019 산업전체 96,322,979 9,433,071 8,976,976 15,300,505 부국증권 593,313 57,785 66,747 279,323 점유율 0.62 0.61 0.74 1.83 FY 2020 산업전체 129,910,014 13,562,962 8,658,890 24,915,361 부국증권 842,287 99,386 57,520 356,622 점유율 0.65 0.73 0.66 1.43 FY 2021 산업전체 123,773,817 16,722,867 9,047,853 19,719,219 부국증권 741,110 143,075 53,653 252,610 점유율 0.59 0.86 0.59 1.28 주1) 출처 : 금융통계정보시스템(FISIS) 및 DART&cr;&cr;나) 집합투자업(유리자산운용(주))&cr; (단위 : 조원, %) 구 분 2022년 1분기 2021년 2020년 2019년 회사 수탁고 3.21 3.15 3.43 4.26 시장전체 수탁고 822 788 692 649 시장점유율 (주) 0.39 0.40 0.50 0.66 주) 집합투자재산에 대한 시장점유율 수치임(출처 : 금융투자협회) &cr;9) 관계법령 또는 정부의 규제 및 지원 등 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과금융투자업에관한법률, 기타 증권유관기관 규정 과세 증권거래세법, 소득세법, 법인세법, 농특세법, 조세특례제한법, 금융실명거래및비밀보장에관한법률 등 기타 신탁업법, 근로자퇴직급여보장법, 외국환거래법, 주식회사등의외부감사에관한법률 라. 수수료율 현황&cr; 1) 수수료율 가) 주권 및 외국주식예탁증서 구 분 수수료율 일반매매 거래소 (ELW, ETF, ETN 포함) 2억 원 이하 0.45% 2억 원 초과∼5억 원 이하 0.4% +100,000 원 5억 원 초과 0.35%+350,000 원 코스닥&cr;코넥스 - 0.4% K-OTC - 0.5% HTS 거래소 (ELW, ETF, ETN 포함) 코스닥&cr;코넥스 1억 원 이하 0.1% 1억 원 초과 0.08% K-OTC 1억 원 이하 0.2% 1억 원 초과 0.18% MTS 거래소 (ELW, ETF 포함) 코스닥 1억 원 이하 0.1% 1억 원 초과 0.08% ARS 거래소&cr;코스닥 - 0.2% 나) 채권 구 분 수수료율 채권매매 일반채권 잔존기간 1년 미만 0.106% 잔존기간 1년 이상 2년 미만 0.206% 잔존기간 2년 이상 0.306% 소액채권 0.606% 주식관련채권 0.306% 다) 지수선물, 주식선물 구 분 수수료율 일반매매 KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물 5억 원 이하 0.045% 5억 원 초과∼10억 원 이하 0.040%+ 25,000원 10억 원 초과∼30억 원 이하 0.035%+ 75,000원 30억 원 초과 0.030%+225,000원 HTS KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 변동성지수선물 섹터지수선물 주식선물 0.01% MTS KOSPI200지수선물 KOSPI200미니선물 주식선물 0.01% 라) 지수옵션, 주식옵션 (1) 코스피200 지수옵션, 주식옵션, 코스피200 위클리 옵션 구분 수수료율 비고 일반 1천만원이하 * 0.42 미만 : 1.188% + 13원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 1.2% * 2.47 이상 : 1.188% + 78원 협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용 1천만원 초과 * 0.42 미만 : 0.988% + 20,013원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 1.0% + 20,000원 * 2.47 이상 : 0.988% + 20,078원 HTS MTS * 0.42 미만 : 0.288% + 13원 * 0.42 이상 2.47 미만 : 0.3% * 2.47 이상 : 0.288% + 78원 (2) 코스피200 미니옵션 구분 수수료율 비고 일반 1천만원이하 * 0.48 미만 : 1.188% + 3원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 1.2% * 2.53 이상 : 1.188% + 16원 협의수수료는 기준 수수료 부분(1.2%, 1.0%+20,000원, 0.3%)에 협의 수수료율을 반영해서 적용 1천만원 초과 * 0.48 미만 : 0.988% + 20,003원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 1.0% + 20,000원 * 2.53 이상 : 0.988% + 20,016원 HTS MTS * 0.48 미만 : 0.288% + 3원 * 0.48 이상 2.53 미만 : 0.3% * 2.53 이상 : 0.288% + 16원 마) 금리선물 구분 HTSㆍMTS 일반매매 3년,5년,10년국채선물 체결 3,500원 4,000원 만기 4,000원 ※수수료=체결계약수×수수료금액 바) 통화선물, 옵션 구분 HTSㆍMTS 일반매매 비고 달러,엔,유로선물 체결 700원 800원 - 만기 1,000원 1,000원 - 달러옵션 체결 11.9 미만 : 0.488% + 15원 11.9 이상 23.8 미만. : 0.5% 23.8 이상 : 1.188% + 30원 협의수수료의 경우 코스피 200 옵션의 경우와 동일하게 적용 만기 - ※금액인 경우 : 수수료 = 체결계약수×수수료금액 ※비율인 경우(달러옵션) : 수수료 = 거래대금×수수료율 ※만기까지 보유시 실물인수도 : 통화선물ㆍ옵션전체 2) 주요 서비스 종류 서비스 명 특징 MTS 스마트폰 등의 무선단말기를 통한 증권거래 및 이체 서비스 ARS ARS를 통한 증권거래 서비스 비트레이드 증권계좌 서비스 제휴은행 (국민, 우리, SC제일)의 영업점을 통해 증권계좌 개설 및 거래 서비스 타행이체 서비스 HTS. MTS 및 CD/ATM기를 이용한 자유로운 입출금 및 계좌이체 서비스 지로 서비스 지로 납부 서비스 (지방세 수납 등 일부 지로 제한) 자동이체 서비스 매월 특정일자에 약정 금액을 이체입금 또는 출금 서비스 은행이체 약정 서비스 HTS. MTS 및 유선으로 고객이 지정한 계좌로 이체할 수 있는 서비스 SMS 서비스 주문체결, 입출금고, 미수, 반대매매, 추가증거금내역, 담보부족, 권리일정, 신용공여만기내역 등 거래 관련 주요 사항을 문자로 알려 드리는 서비스 신용공여 서비스 신용거래융자, 신용거래대주, 예탁증권담보융자, 매도증권담보&cr;융자 서비스 &cr;마. 취급상품 등&cr; 1) 집합투자증권 상품명 특징 MMF - 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 (개인은 당일 출금, 법인은 익일 출금 가능) 주식형 펀드 - 투자신탁 자산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음 혼합형 펀드 - 주식과 채권 등의 상품으로 구성되 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 채권형 펀드 - 투자신탁 자산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. 부동산 펀드 - 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구 특별자산 펀드 - MMF, 주식, 채권, 부동산 등을 제외한 상품에 투자하는 펀드이며, 예를들어 원유, 원자재, 선박 등과 관련된 상품에 투자하여 운용 해외투자 펀드 - 해외 주식, 채권 등에 투자하여 수익을 추구하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음 연금저축 - 가입제한 없음 - 가입금액 전 금융기관 합산 1,800만원 한도 - 가입후 5년 및 만 55세 이후 연금수령 개시 - 소득세법에서 정한 연금수령 요건에 따라 자금을 인출하는 경우 연금소득으로 과세되는 상품으로, 연간 최대 400만원 한도 내에서 납입액의 13.2% 세액공제 - 한편, 계약을 중도에 해지하거나 연금수령 이외의 방식으로 자금을 인출하는 경우(연금수령한도를 초과한 인출 포함) 기타소득세 납부로 불이익이 있을 수 있음 해외주식투자전용 집합투자증권저축 - 가입제한 없음 - 해외상장주식에 직ㆍ간접적으로 60%이상 투자하는 펀드에 대상 - 가입금액 전 금융기관 합산 3,000만원 한도 - 가입일로부터 10년까지 유지 가능 코스닥벤처 펀드 - 가입제한 없음&cr;- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자&cr;- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제 2) 기타 금융상품 - 환매조건부 채권(RP) 기간별로 약정한 금리를 지급하는 확정금리상품이며 당사가 재매입을 보장함 - 양도성예금증서(CD) 정기예금 증서로 만기전에 유통시장을 통해 3자에게 양도가 가능 - 기업어음(CP) 신용도가 높은 기업이 담보 없이 발행하는 단기 어음으로 선이자를 지급함&cr; III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보&cr;&cr;1) 요약연결재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 69(당) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 (2022년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 711,374 224,601 267,102 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 2,204,426 863,535 798,674 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 200,288 207,483 186,582 Ⅳ.관계기업투자 13,797 11,421 13,494 Ⅴ.대 출 채 권 183,183 146,355 151,712 Ⅵ.유 형 자 산 84,425 84,522 59,326 Ⅶ.투자부동산 18,042 18,102 20,942 Ⅷ.무 형 자 산 19,892 19,905 18,476 Ⅸ.기 타 자 산 894,357 71,499 92,556 자 산 총 계 4,329,785 1,647,423 1,608,865 부 채 Ⅰ. 예 수 부 채 60,034 74,410 79,266 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 1,846,180 177,816 197,488 Ⅲ. 차 입 부 채 787,459 517,201 584,032 Ⅳ. 기 타 부 채 927,419 165,051 141,783 Ⅴ. 이연법인세부채 52,862 53,934 45,391 부 채 총 계 3,673,954 988,411 1,047,960 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 655,775 658,959 560,858 1. 자 본 금 66,849 66,849 66,849 2. 자본잉여금 133,944 133,944 133,929 3. 자 본 조 정 (58,492) (58,492) (58,492) 4. 기타포괄손익누계액 158,549 164,003 132,439 5. 이익잉여금 354,925 352,655 286,133 Ⅱ. 비지배지분 55 53 47 자 본 총 계 655,830 659,012 560,905 부채 및 자본총계 4,329,785 1,647,423 1,608,865 연결에 포함된 회사수 4 3 2 &cr;2) 요약연결포괄손익계산서 (단위 : 백만원,(주당 : 원)) 과 목 제 69(당) 1분기 제 68(전) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 (2022.1.1~2022.3.31) (2021.1.1~2021.3.31) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) Ⅰ. 영 업 수 익 195,690 209,323 741,110 865,898 1. 수수료수익 34,121 33,388 143,075 116,358 2. 금융상품평가및처분이익 71,876 76,757 252,610 363,509 3. 파생상품거래이익 69,452 79,803 259,938 304,991 4. 이 자 수 익 13,856 12,523 53,653 57,983 5. 대출채권평가및처분이익 4 217 5,788 3 6. 외환거래이익 15 1 106 16 7. 기타의 영업수익 6,366 6,634 25,940 23,038 Ⅱ. 영 업 비 용 173,064 181,256 639,499 788,701 1. 수수료비용 2,875 3,134 14,748 8,040 2. 금융상품평가및처분손실 75,032 61,601 259,824 251,256 3. 파생상품거래손실 63,292 82,913 219,672 371,144 4. 이 자 비 용 2,922 2,675 10,546 23,356 5. 대출채권평가및처분손실 1,381 - 807 6,472 6. 외환거래손실 80 - 169 14 7. 판매비와관리비 27,367 30,933 133,532 128,402 8. 기타의 영업비용 116 - 200 17 Ⅲ. 영 업 이 익 22,626 28,067 101,611 77,197 Ⅳ. 영업외수익 606 1,073 4,006 4,793 Ⅴ. 영업외비용 249 - 1,015 464 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 22,983 29,140 104,602 81,526 Ⅶ. 법인세비용 6,318 6,843 27,242 20,973 Ⅷ. 분기순이익 16,665 22,296 77,360 60,553 Ⅸ. 기타포괄손익 (5,454) 8,640 31,564 25,880 Ⅹ. 분기총포괄이익 11,211 30,936 108,924 86,433 XI. 분기순이익의 귀속 16,665 22,296 77,360 60,553 1. 지배기업의 소유주지분 16,663 22,294 77,354 60,547 2. 비지배지분 2 2 6 6 XII. 분기총포괄이익의 귀속 11,211 30,936 108,924 86,433 1. 지배기업의 소유주지분 11,209 30,934 108,918 86,427 2. 비지배지분 2 2 6 6 XIII. 지배주주지분 주당이익 1. 구형우선주기본 및 희석주당이익 1,880 2,513 8,722 6,834 2. 보통주 기본 및 희석주당이익 1,867 2,500 8,672 6,784 연결에 포함된 회사수 4 2 3 2 &cr;- 연결재무제표 작성대상인 종속기업 현황&cr; 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> 구 분 업 종 지 분 율 결 산 일 유리자산운용(주) 자산운용 99.90 12월 31일 유리힘찬성장주증권자투자신탁주식 투자신탁 49.78 1월 30일 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식 투자신탁 27.55 7월 12일 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1) 투자신탁 47.00 8월 1일 (주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;&cr;<전기말> 구 분 업 종 지 분 율 결 산 일 유리자산운용(주) 자산운용 99.90% 12월 31일 유리힘찬성장주증권자투자신탁 투자신탁 83.98% 1월 30일 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1) 투자신탁 47.39% 8월 1일 (주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;&cr; <전전기말> 구 분 업 종 지 분 율 결 산 일 유리자산운용(주) 자산운용 99.90% 12월 31일 유리코리아성장&배당증권투자신탁(주식형) (주1) 투자신탁 -% 9월 27일 유리힘찬성장주증권투자신탁 (주2) 투자신탁 72.78% 01월 30일 (주1) 전전기 중 전량 매각하여 종속기업에서 제외하였습니다.&cr;(주2) 전전기 중 취득하여 종속기업에 추가하였습니다.&cr;&cr;- 연결대상 종속기업의 주요재무자료&cr; 연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순이익(손실) 유리자산운용(주)(주1) 58,083,828 1,911,958 4,858,273 2,001,422 유리힘찬성장주증권자투자신탁주식(주2) 28,437,450 41,093 967,269 (586,701) 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식(주2) 2,625,696 7,988 60,460 (263,436) 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1)(주2) 37,879,038 85,500 587,275 (853,478) (주1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.&cr;&cr;(주2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 재무제표를 이용하였습니다.&cr;&cr;<전기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) 유리자산운용(주) 56,308,512 2,138,064 19,491,864 6,179,389 유리힘찬성장주증권자투자신탁 18,977,258 24,669 1,385,616 1,254,083 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁 38,424,970 88,159 1,755,356 432,709 &cr;<전전기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익(손실) 유리자산운용(주) 50,040,372 2,049,313 18,931,866 5,784,423 유리힘찬성장주증권투자신탁 8,857,079 41,706 4,679,519 2,537,464 나. 요약별도재무정보&cr;&cr;1) 요약별도재무상태표 (단위 : 백만원) 과 목 제 69(당) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 (2022년 3월말) (2021년 12월말) (2020년 12월말) 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 672,050 185,807 231,780 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 2,129,380 798,037 782,462 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 200,288 207,483 186,582 Ⅳ. 종속기업투자 및 관계기업투자 64,404 64,404 42,265 Ⅴ. 대 출 채 권 183,090 146,263 151,493 Ⅵ. 유 형 자 산 84,228 84,321 59,151 Ⅶ. 투자부동산 18,042 18,102 20,942 Ⅷ. 무 형 자 산 15,785 15,798 14,369 Ⅸ.기 타 자 산 892,129 69,31! 90,016 자 산 총 계 4,259,398 1,589,524 1,579,061 부 채 Ⅰ. 예 수 부 채 60,034 74,410 79,266 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 1,846,180 177,816 197,488 Ⅲ. 차 입 부 채 787,459 517,201 584,032 Ⅳ. 기 타 부 채 889,917 139,256 137,700 Ⅴ. 이연법인세부채 52,892 54,085 45,092 부 채 총 계 3,636,481 962,767 1,043,578 자 본 Ⅰ. 자 본 금 66,849 66,849 66,849 Ⅱ. 자본잉여금 133,820 133,820 133,820 Ⅲ. 자 본 조 정 (58,492) (58,492) (58,492) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 158,549 164,003 132,439 Ⅴ. 이익잉여금 322,191 320,577 260,867 자 본 총 계 622,917 626,757 535,483 부채 및 자본총계 4,259,398 1,589,524 1,579,061 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 &cr;2) 요약별도포괄손익계산서&cr; (단위 : 백만원, (주당 : 원)) 과 목 제 69(당) 1분기 제 68(전) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 (2022.1.1~2022.3.31) (2021.1.1~2021.3.31) (2021.1.1~2021.12.31) (2020.1.1~2020.12.31) Ⅰ. 영업수익 189,267 203,513 718,720 842,287 1. 수수료수익 30,274 29,058 125,924 99,386 2. 금융상품평가및처분이익 70,684 75,395 248,720 357,353 3. 파생상품거래이익 68,885 79,803 259,074 304,991 4. 이자수익 13,745 12,437 53,326 57,520 5. 대출채권평가및처분이익 4 217 5,788 3 6. 외환거래이익 - 1 2 16 7. 기타의 영업수익 5,674 6,601 25,887 23,018 Ⅱ. 영업비용 168,223 178,785 626,415 774,661 1. 수수료비용 2,400 2,745 12,490 6,356 2. 금융상품평가및처분손실 72,551 61,548 259,798 248,899 3. 파생상품거래손실 62,632 82,913 218,598 371,144 4. 이자비용 3,579 2,416 9,971 22,511 5. 대출채권평가및처분손실 1,381 - 807 6,472 6. 외환거래손실 - - 1 14 7. 판매비와관리비 25,563 29,162 124,550 119,248 8. 기타의 영업비용 116 - 200 17 Ⅲ. 영업이익 21,044 24,728 92,305 67,626 Ⅳ. 영업외수익 543 1,621 4,573 3,271 Ⅴ. 영업외비용 50 - 413 616 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 21,536 26,349 96,465 70,282 Ⅶ. 법인세비용 5,530 6,405 25,923 18,918 Ⅷ. 분기순이익 16,006 19,944 70,542 51,363 Ⅸ. 기타포괄손익 (5,454) 8,640 31,564 25,880 Ⅹ. 분기총포괄이익 10,552 28,583 102,106 77,243 XI. 주당이익 1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익 1,806 2,249 7,957 5,803 2. 보통주 기본 및 희석주당이익 1,794 2,236 7,907 5,753 2. 연결재무제표 분 기 연 결 재 무 상 태 표 제 69(당) 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 68(전) 기 2021년 12월 31일 현재&cr;제 67(전전) 기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 69(당) 1분기말 제 68(전) 기말 제 67(전전) 기말 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 5,35,36,37,38 711,374,255,559 224,600,704,515 267,101,903,834 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,8,36,37,38 2,204,426,436,801 863,535,429,282 798,674,073,996 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,8,36,37,38 200,287,845,832 207,483,286,263 186,581,851,471 Ⅳ. 관계기업투자 9 13,796,811,318 11,421,438,682 13,494,213,632 Ⅴ. 대 출 채 권 10,36,37,38 183,182,715,353 146,354,859,188 151,711,891,263 Ⅵ. 유 형 자 산 11 84,425,293,009 84,522,361,210 59,326,229,202 Ⅶ. 투자부동산 12 18,042,492,540 18,101,557,002 20,942,471,126 Ⅷ. 무 형 자 산 13 19,892,002,658 19,904,985,178 18,475,803,121 Ⅸ. 기 타 자 산 14,36,37,38 894,356,762,059 71,498,614,567 92,556,359,583 자 산 총 계 4,329,784,615,129 1,647,423,235,887 1,608,864,797,228 부 채 Ⅰ. 예 수 부 채 15,36,37,38 60,034,354,190 74,410,050,369 79,265,618,650 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,16,36,37,38 1,846,179,702,600 177,815,598,200 197,488,139,000 Ⅲ. 차 입 부 채 17,36,37,38 787,459,170,729 517,200,576,451 584,032,396,448 Ⅳ. 기 타 부 채 18,36,37,38 927,418,937,509 165,051,242,433 141,782,580,764 Ⅴ. 이연법인세부채 32 52,862,170,594 53,933,639,052 45,391,012,221 부 채 총 계 3,673,954,335,622 988,411,106,505 1,047,959,747,083 자 본 Ⅰ. 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 655,775,209,047 658,959,021,099 560,858,000,087 1. 자 본 금 21 66,849,430,000 66,849,430,000 66,849,430,000 2. 자본잉여금 21 133,943,523,056 133,943,523,056 133,928,673,056 3. 자 본 조 정 8,21 (58,492,023,461) (58,492,023,461) (58,492,023,461) 4. 기타포괄손익누계액 7,11,21,35,36 158,548,836,324 164,002,980,171 132,439,131,977 5. 이익잉여금 21 354,925,443,128 352,655,111,333 286,132,788,515 (대손준비금 기적립액) 22 (1,651,312,340) (1,170,253,293) (2,802,224,897) 대손준비금 환입(적립)예정액 22 848,497,761 (481,059,047) 1,631,971,604 Ⅱ. 비지배지분 55,070,460 53,108,283 47,050,058 자 본 총 계 655,830,279,507 659,012,129,382 560,905,050,145 부채 및 자본총계 4,329,784,615,129 1,647,423,235,887 1,608,864,797,228 "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 포 괄 손 익 계 산 서 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지&cr; 회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 주 석 제 69(당) 1분기 제 68(전) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 Ⅰ. 영 업 수 익 39 195,690,129,120 209,322,930,305 741,109,604,926 865,898,217,425 1. 수수료수익 23 34,120,977,364 33,388,284,675 143,074,844,968 116,357,962,846 2. 금융상품평가및처분이익 24 71,876,383,512 76,756,845,163 252,610,291,465 363,509,241,534 3. 파생상품거래이익 25 69,451,717,530 79,802,998,683 259,938,271,261 304,990,636,378 4. 이 자 수 익 26 13,855,759,211 12,522,572,136 53,652,704,052 57,983,103,202 5. 대출채권평가처분이익 27 4,050,000 216,670,283 5,787,745,540 3,497,269 6. 외환거래이익 28 15,000,000 1,312,818 106,181,485 15,669,771 7. 기타영업수익 29 6,366,241,503 6,634,246,547 25,939,566,155 23,038,106,425 Ⅱ. 영 업 비 용 39 173,064,158,250 181,256,109,662 639,498,868,887 788,700,847,470 1. 수수료비용 23 2,874,502,876 3,133,830,304 14,747,963,823 8,039,692,473 2. 금융상품평가및처분손실 24 75,032,459,350 61,600,927,025 259,824,107,541 251,256,201,073 3. 파생상품거래손실 25 63,291,585,950 82,912,796,457 219,671,691,043 371,144,315,004 4. 이 자 비 용 26 2,921,823,904 2,674,959,307 10,546,156,871 23,356,154,873 5. 대출채권평가및처분손실 27 1,380,872,441 - 806,765,229 6,471,938,045 6. 외환거래손실 28 80,184,514 157,437 169,377,407 13,516,481 7. 판매비와관리비 30 27,366,907,571 30,933,439,132 133,532,413,147 128,401,896,688 8. 기타영업비용 29 115,821,644 - 200,393,826 17,132,833 Ⅲ. 영 업 이 익 39 22,625,970,870 28,066,820,643 101,610,736,039 77,197,369,955 Ⅳ. 영업외수익 31,39 605,930,963 1,073,236,412 4,006,497,853 4,793,223,903 Ⅴ. 영업외비용 31,39 248,580,388 332,021 1,015,001,755 464,235,680 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 39 22,983,321,445 29,139,725,034 104,602,232,137 81,526,358,178 Ⅶ. 법인세비용 32,39 6,318,393,272 6,843,303,894 27,242,329,694 20,973,485,844 Ⅷ. 분기순이익 39 16,664,928,173 22,296,421,140 77,359,902,443 60,552,872,334 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 17,513,425,934원&cr; 전분기 : 22,634,225,471원&cr; 전기 : 76,878,843,396원&cr; 전전기 : 61,801,737,016원) 22 Ⅸ. 기타포괄손익 (5,454,143,847) 8,639,561,857 31,563,848,194 25,879,630,591 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (5,454,143,847) 8,639,561,857 31,563,848,194 25,879,630,591 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익(손실) (5,454,143,847) 8,639,561,857 15,227,548,713 25,879,630,591 (2) 재평가잉여금 - - 16,336,299,481 - 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - - Ⅹ. 분기총포괄이익 11,210,784,326 30,935,982,997 108,923,750,637 86,432,502,925 XI. 분기순이익의 귀속 16,664,928,173 22,296,421,140 77,359,902,443 60,552,872,334 1. 지배기업의 소유주지분 16,662,965,995 22,294,266,951 77,353,844,218 60,547,201,331 2. 비지배지분 1,962,178 2,154,189 6,058,225 5,671,003 XII. 분기총포괄이익의 귀속 11,210,784,326 30,935,982,997 108,923,750,637 86,432,502,925 1. 지배기업의 소유주지분 11,208,822,148 30,933,828,808 108,917,692,412 86,426,831,922 2. 비지배지분 1,962,178 2,154,189 6,058,225 5,671,003 XIII. 지배주주지분 주당이익 33 1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익 1,880 2,513 8,722 6,834 2. 보통주 기본 및 희석주당이익 1,867 2,500 8,672 6,784 "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 자 본 변 동 표 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지&cr;&cr; 회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자본잉여금 자본조정 기타포괄&cr;손익누계액 이익잉여금 지배기업소유&cr;지분계 비지배지분 총 계 Ⅰ. 2020.01.01 (전전기초) 66,849,430,000 133,928,673,056 (58,492,023,461) 106,559,501,386 236,417,108,584 485,262,689,565 716,269,601 485,978,959,166 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) - (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측정 &cr; 금융자산평가이익 - - - 25,879,630,591 - 25,879,630,591 - 25,879,630,591 3. 당기순이익 - - - - 60,547,201,331 60,547,201,331 5,671,003 60,552,872,334 4. 기타 - - - - - - (674,890,546) (674,890,546) Ⅱ . 2020.12.31 (전전기말) 66,849,430,000 133,928,673,056 (58,492,023,461) 132,439,131,977 286,132,788,515 560,858,000,087 47,050,058 560,905,050,145 III. 2021.01.01(전기초) 66,849,430,000 133,928,673,056 (58,492,023,461) 132,439,131,977 286,132,788,515 560,858,000,087 47,050,058 560,905,050,145 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) - (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익 - - - 15,227,548,713 - 15,227,548,713 - 15,227,548,713 3. 재평가잉여금 - - - 16,336,299,481 - 16,336,299,481 - 16,336,299,481 4. 당기순이익 - - - - 77,353,844,218 77,353,844,218 6,058,225 77,359,902,443 5. 기타 - 14,850,000 - - - 14,850,000 - 14,850,000 Ⅳ. 2021.12.31(전기말) 66,849,430,000 133,943,523,056 (58,492,023,461) 164,002,980,171 352,655,111,333 658,959,021,099 53,108,283 659,012,129,382 Ⅴ. 2021.01.01 (전기초) 66,849,430,000 133,928,673,056 (58,492,023,461) 132,439,131,977 286,132,788,515 560,858,000,087 47,050,058 560,905,050,145 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) - (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익 - - - 8,639,561,857 - 8,639,561,857 - 8,639,561,857 3. 분기순이익 - - - - 22,294,266,951 22,294,266,951 2,154,189 22,296,421,140 Ⅵ . 2021.03.31 (전분기말) 66,849,430,000 133,928,673,056 (58,492,023,461) 141,078,693,834 297,595,534,066 580,960,307,495 49,204,247 581,009,511,742 Ⅶ. 2022.01.01 (당기초) 66,849,430,000 133,943,523,056 (58,492,023,461) 164,002,980,171 352,655,111,333 658,959,021,099 53,108,283 659,012,129,382 1. 연차배당 - - - - (14,392,634,200) (14,392,634,200) - (14,392,634,200) 2. 기타포괄손익-공정가치측정&cr; 금융자산평가이익 - - - (5,454,143,847) - (5,454,143,847) - (5,454,143,847) 3. 분기순이익 - - - - 16,662,965,995 16,662,965,995 1,962,178 16,664,928,173 Ⅷ. 2022.03.31 (당분기말) 66,849,430,000 133,943,523,056 (58,492,023,461) 158,548,836,324 354,925,443,128 655,775,209,047 55,070,460 655,830,279,507 "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 분 기 연 결 현 금 흐 름 표 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지 회사명 : 부국증권주식회사와 그 종속기업 (단위 : 원) 과 목 제 69(당) 기 1분기 제 68(전) 기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (85,619,432,563) (331,255,213,739) 1. 분기순이익 16,664,928,173 22,296,421,140 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 22,725,284,463 17,001,887,165 법인세비용 6,318,393,272 6,843,303,894 이자비용 2,921,823,904 2,674,959,307 감가상각비 473,401,807 447,547,926 무형자산상각비 30,417,520 27,044,149 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 11,275,682,046 6,339,107,871 파생상품평가손실 44,780,500 107,365,500 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 81,220,319 562,558,518 지분법손실 20,358,065 - 충당부채전입액 170,644 - 대손상각비 1,380,872,441 - 기타영업외비용 178,163,945 - 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 (36,754,777,345) (28,808,473,807) 이자수익 13,855,759,211 12,522,572,136 배당금수익 6,349,487,899 6,624,012,216 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,878,982,753 4,530,073,873 파생상품평가이익 771,116,000 1,012,595,000 유형자산처분이익 - 37,472,865 지분법이익 163,730,000 212,848,063 관계기업투자처분이익 - 331,959,422 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 12,731,651,482 3,320,269,949 대손충당금 환입 4,050,000 216,670,283 4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 (90,581,525,015) (342,749,505,673) 예치금의 감소(증가) (306,316,638,975) (216,919,325,538) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (1,345,921,681,178) (1,914,963,032,915) 대출채권의 감소(증가) (38,204,678,606) 30,967,354,322 미수금의 감소(증가) (807,635,443,877) (1,244,770,879,136) 미수수익의 감소(증가) (52,987,142) 237,607,346 선급금의 감소(증가) (5,449,165,184) (7,713,172,746) 선급비용의 감소(증가) 61,820,289 12,987,751 기타자산의 감소(증가) (3,792,850,650) (1,475,663,760) 탄소배출권자산의 감소(증가) (21,150,000) - 부가가치세대급금의 감소(증가) (21,084,824) 18,975,855 투자자예수금의 증가(감소) (14,416,146,179) 65,040,604,614 수입담보금의 증가(감소) 40,450,000 - 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 1,681,242,493,563 1,749,773,915,576 미지급금의 증가(감소) 747,738,688,549 1,196,870,803,299 미지급비용의 증가(감소) (5,448,330,426) 366,881,880 제세금예수금의 증가(감소) (2,666,501,225) (1,767,881,936) 선수수익의 증가(감소) (122,954,316) 63,504,801 부가가치세예수금의 증가(감소) 8,311,426 498,713,590 기타부채의 증가(감소) 10,396,323,740 1,009,101,324 5. 이자의 수취 12,559,310,931 10,621,621,607 6. 이자의 지급 (2,872,386,176) (2,237,465,497) 7. 배당금의 수취 1,732,369,946 202,294,615 8. 법인세의 납부 (9,092,637,540) (7,581,993,289) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (3,141,348,835) 6,919,733,359 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 667,209 7,145,719,319 차량운반구의 처분 - 43,600,000 관계기업투자의 처분 - 7,102,119,319 연결범위 변동으로 인한 현금유입액 667,209 - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (3,142,016,044) (225,985,960) 보증금의 증가 70,164 - 소프트웨어의 취득 17,435,000 - 차량운반구의 취득 - 167,410,350 비품의 취득 124,510,880 58,575,610 관계기업투자의 취득 3,000,000,000 - III. 재무활동으로 인한 현금흐름 269,224,798,971 537,723,622,759 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 26,437,597,121,859 46,880,371,607,649 증금차입금의 차입 4,946,504,356,284 4,119,311,342,332 환매조건부채권매도의 증가 17,978,300,000,000 38,527,400,000,000 기타차입금의 증가 125,457,049,868 89,572,915,072 단기사채의 발행 3,387,335,715,707 4,144,087,350,245 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (26,168,372,322,888) (46,342,647,984,890) 증금차입금의 상환 4,928,051,650,231 4,107,146,866,442 환매조건부채권매도의 감소 17,982,000,000,000 38,200,400,000,000 기타차입금의 감소 39,782,032,878 29,673,589,043 임대보증금의 감소 214,873,000 - 단기사채의 상환 3,218,202,828,029 4,005,339,836,265 리스부채의 감소 120,938,750 87,693,140 IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 - - V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ+Ⅳ) 180,464,017,573 213,388,142,379 VI. 기초의 현금및현금성자산(주석35) 140,240,387,504 194,656,738,755 VII. 기말의 현금및현금성자산(주석35) 320,704,405,077 408,044,881,134 과 목 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 Ⅰ. 영업활동으로 인한 현금흐름 25,774,622,820 82,603,867,221 1. 당기순이익 77,359,902,443 60,552,872,334 2. 현금의 유출이 없는 비용등의 가산 46,761,948,258 56,619,183,271 법인세비용 27,242,329,694 20,973,485,844 이자비용 10,546,156,871 23,356,154,873 감가상각비 1,860,236,016 2,057,483,376 무형자산상각비 103,856,423 110,928,143 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 5,074,506,582 3,389,622,645 파생상품평가손실 34,733,500 48,716,500 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 380,536,063 124,866,403 유형자산처분손실 7,000 17,383 지분법손실 353,039,088 - 관계기업투자처분손실 159,387,966 68,837,226 무형자산처분손실 - - 충당부채전입액 200,393,826 - 대손상각비 806,765,229 6,471,938,045 기타영업외비용 - 17,132,833 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (94,856,709,111) (97,102,350,284) 이자수익 53,652,704,052 57,983,103,202 배당금수익 25,341,549,282 22,672,143,359 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 6,305,699,451 13,944,312,279 파생상품평가이익 662,038,000 11,150,000 유형자산처분이익 55,394,827 1,802,598 무형자산처분이익 - - 지분법이익 611,947,932 1,818,954,428 종속기업투자처분이익 - 107,610,542 관계기업투자처분이익 331,959,422 - 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 1,285,037,215 517,334,276 대손충당금 환입 5,787,745,540 45,939,600 무형자산손상차손환입 822,633,390 - 4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 (46,965,519,611) 30,439,992,719 예치금의 감소(증가) (11,697,883,138) 9,460,392,849 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (57,702,679,128) 129,941,283,360 대출채권의 감소(증가) 10,338,012,386 (16,686,575,244) 미수금의 감소(증가) 18,390,767,518 (23,134,809,581) 미수수익의 감소(증가) 135,845,849 116,034,571 선급금의 감소(증가) 1,176,844,061 (184,534,964) 선급비용의 감소(증가) (137,462,130) (119,927,772) 기타자산의 감소(증가) - (691,851) 탄소배출권자산의 감소(증가) (35,100,000) - 부가가치세대급금의 감소(증가) 45,455,358 (27,070,884) 투자자예수금의 증가(감소) (4,855,568,281) 15,410,979,886 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) (20,631,576,648) (134,667,297,811) 미지급배당금의 증가(감소) - - 미지급금의 증가(감소) (19,788,876,953) 21,605,771,717 미지급비용의 증가(감소) 15,193,867,235 27,491,566,288 제세금예수금의 증가(감소) 583,867,449 905,849,944 선수수익의 증가(감소) 807,444,738 (251,131,017) 부가가치세예수금의 증가(감소) 976,131,830 121,983,439 기타유동부채의 증가(감소) 20,258,160,243 458,169,789 복구충당부채의 증가(감소) (22,770,000) - 5. 이자의 수취 53,493,486,231 58,521,536,080 6. 이자의 지급 (8,863,842,752) (20,316,838,818) 7. 배당금의 수취 26,369,825,962 3,233,866,679 8. 법인세의 납부 (27,524,468,600) (9,344,394,760) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,005,203,999) (6,706,362,260) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 6,640,455,618 5,662,265,774 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,500,000,000 - 보 증 금의 감소 495,000,000 - 회 원 권의 감소 - - 차량운반구의 처분 82,600,000 - 비품의 처분 - 2,093,000 관계기업투자의 처분 4,562,855,618 5,617,900,397 연결범위 변동으로 인한 현금유입액 - 42,272,377 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (7,645,659,617) (12,368,628,034) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 - 5,176,188,000 보 증 금의 증가 86,749,500 58,470 회 원 권의 증가 529,247,190 714,160,800 개 발 비의 증가 148,940,000 80,850,000 소프트웨어의 취득 32,217,900 24,915,600 투자부동산의 취득 - - 차량운반구의 취득 167,410,350 - 비품의 취득 433,050,520 645,686,768 시설장치의 취득 19,162,000 25,916,000 관계기업투자의 취득 5,980,392,157 5,700,000,000 연결범위 변동으로 인한 현금유출액 - 852,396 건설중인자산의 증가 248,490,000 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (79,185,770,072) 101,945,866,858 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 124,770,868,148,728 429,975,192,595,842 증금차입금의 차입 17,451,931,743,134 15,668,007,664,793 환매조건부채권매도의 증가 90,684,600,000,000 392,366,600,000,000 기타차입금의 증가 297,994,326,047 207,443,952,615 임대보증금의 증가 55,835,000 65,094,000 단기사채의 발행 16,336,286,244,547 21,733,075,884,434 비지배지분의 증가 - - 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (124,850,053,918,800) (429,873,246,728,984) 증금차입금의 상환 17,482,621,810,525 15,662,109,140,227 환매조건부채권매도의 감소 90,644,700,000,000 392,306,600,000,000 기타단기차입금의 감소 313,017,463,035 194,395,137,827 임대보증금의 감소 88,219,000 105,014,000 리스부채의 감소 403,886,616 326,603,100 배 당 금의 지급 10,831,521,400 10,830,826,320 자기주식의 취득 - - 단기사채의 상환 16,398,391,018,224 21,698,248,612,350 비지배지분의 감소 - 631,395,160 Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 - - Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (54,416,351,251) 177,843,371,819 Ⅵ. 기초의 현금 194,656,738,755 16,813,366,936 Ⅶ. 기말의 현금 140,240,387,504 194,656,738,755 "별첨 주석은 본 분기연결재무제표의 일부입니다." 3. 연결재무제표 주석 제 69(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 68(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지&cr; 부국증권 주식회사와 그 종속기업 1. 일반사항&cr; 한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 부국증권 주식회사(이하 "지배기업")와 유리자산운용 주식회사 등 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여"연결기업")을 연결대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.&cr; (1) 지배기업의 개요&cr; 지배기업은 1954년 8월에 설립되어 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등을 사업목적으로 하고 있습니다.&cr; (2) 연결재무제표 작성대상인 종속기업 현황&cr;&cr;연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. <당분기말> 구 분 업 종 지분율(%) 결산일 유리자산운용(주) 자산운용 99.90 12월 31일 유리힘찬성장주증권자투자신탁주식 투자신탁 49.78 1월 30일 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식 투자신탁 27.55 7월 12일 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1) 투자신탁 47.00 8월 1일 (주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr; <전기말> 구 분 업 종 지분율(%) 결산일 유리자산운용(주) 자산운용 99.90 12월 31일 유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] 투자신탁 83.98 1월 30일 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1) 투자신탁 47.39 8월 1일 (주1) 지분율이 50%미만이나 지배기업 또는 종속기업이 업무집행사원 또는 집합투자업자 등으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr; (3) 연결대상 종속기업의 주요재무자료&cr;&cr;분기연결재무제표에 포함된 종속기업의 재무제표 상 주요금액은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 유리자산운용(주)(주1) 58,083,828 1,911,958 4,858,273 2,001,422 유리힘찬성장주증권자투자신탁주식(주2) 28,437,450 41,093 967,269 (586,701) 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식(주2) 2,625,696 7,988 60,460 (263,436) 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1)(주2) 37,879,038 85,500 587,275 (853,478) (주1) 연결대상 종속기업의 재무제표는 가결산 재무제표를 이용하였습니다.&cr;&cr;(주2) 종속기업의 결산일이 지배기업과 다른 관계로 분기연결재무제표를 작성하기 위하여 종속기업이 지배기업의 재무제표와 동일한 보고기간을 기준으로 작성한 재무제표를 이용하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 당기순이익 유리자산운용(주) 56,308,512 2,138,064 19,491,864 6,179,389 유리힘찬성장주증권자투자신탁 18,977,258 24,669 1,385,616 1,254,083 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁 38,424,970 88,159 1,755,356 432,709 (4) 연결대상범위의 변동 &cr;&cr;1) 당분기 중 분기연결재무제표의 작성대상 기업의 범위에 신규로 포함된 종속기업은 다음과 같습니다. 소재국 종속기업명 한국 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] &cr;2. 유의적인 회계정책&cr; 2.1 분기연결재무제표 작성기준 &cr;&cr; 연결기업의 분기연결재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표입니다.동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야합니다 . &cr; 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr;&cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. &cr; (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인하여 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정으로 인하여 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인하여 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인하여 연결기업의 분기연결재무제표에미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;가. 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' &cr;동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도비슷한 선택을 할 수 있습니다. 나. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 다. 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.&cr; 3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr;&cr; 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr;코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr; 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 연결기업의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr; 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용(소급적용)하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 연결기업의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. 5. 현금 및 예치금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금 및&cr;현금성자산 현 금 40,242 13,388 보통예금 5,853,716 10,616,005 당좌예금 810,447 1,010,994 MMDA 14,000,000 28,600,000 금융어음 300,000,000 100,000,000 소 계 320,704,405 140,240,388 예치금 청약예치금 5,387 - 투자자예탁금별도예치금 3,556,622 2,635,820 대차거래이행보증금 320,500,000 25,500,000 장내파생상품매매증거금 24,310,163 17,017,269 증권시장거래증거금 1,700,000 1,600,000 장기성예금 40,500,000 37,550,000 유통금융차주담보금 40,450 - 기타예치금 57,229 57,229 소 계 390,669,851 84,360,317 합 계 711,374,256 224,600,705 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당 분 기 말 전 기 말 비 고 청약예치금 키움증권(주) 외 5,387 - 공모주청약예치금 투자자예탁금별도예치금 한국증권금융(주) 3,408,904 2,635,820 집합투자증권투자자예수금 대차거래이행보증금 한국증권금융(주) 외 320,500,000 25,500,000 유가증권대차거래담보금 장내파생상품매매증거금 (주)한국거래소 24,310,163 17,017,269 장내파생상품거래증거금 증권시장거래증거금 (주)한국거래소 1,700,000 1,600,000 주식거래증거금 장기성예금 (주)신한은행 5,500,000 5,550,000 당좌차월거래담보 외 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 40,450 - 유통대주담보금 기타예치금 (주)우리은행 외 21,000 21,000 당좌개설보증금 합 계 355,485,904 52,324,089 6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 <의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산> 지분증권 주식 52,409,081 52,888,929 신주인수권증서 2,805,016 838,063 소 계 55,214,097 53,726,992 채무증권 국채및지방채 922,886,608 250,815,751 특수채 566,216,831 25,423,037 회사채 375,831,038 153,191,426 기업어음증권 120,614,658 213,456,340 소 계 1,985,549,135 642,886,554 집합투자증권 미매각집합투자증권 175,097 680 기타집합투자증권 95,552,937 83,718,816 소 계 95,728,034 83,719,496 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 일반예수분 60,183,250 75,495,604 선물옵션거래분 1,702,356 1,606,691 소 계 61,885,606 77,102,295 파생결합투자증권 주식워런트증권 1,724,028 1,975,942 파생상품자산 장내외파생상품 4,526 2,418 <당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산 > 손해배상공동기금 4,321,011 4,121,732 합 계 2,204,426,437 863,535,429 &cr;(주1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당 분 기 말 전 기 말 투자자예탁금별도예치금(증권) 한국증권금융(주) 55,056,013 70,297,883 투자자예탁금별도예치금(파생상품) 한국증권금융(주) 1,694,625 1,550,960 합 계 56,750,638 71,848,843 (2) 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 파생상품자산 파생상품자산(장외) 4,526 2,418 파생상품부채 파생상품부채(장외) 17,808 176 장내매도옵션 1,708,575 1,954,165 합 계 1,726,383 1,954,341 (3) 파생상품 계약금액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 파생상품의 미결제 약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 이자율관련 : 이자율선물 1,271,653,270 - 1,271,653,270 이자율선도 129,732,575 - 129,732,575 소 계 1,401,385,845 - 1,401,385,845 주식 및 주가지수관련 : 선물 4,305,167 - 4,305,167 옵션 2,448,193 - 2,448,193 소 계 6,753,359 - 6,753,359 합 계 1,408,139,204 - 1,408,139,204 <전기말> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 이자율관련 : 이자율선물 290,833,290 - 290,833,290 이자율선도 81,657,470 - 81,657,470 소 계 372,490,760 - 372,490,760 주식 및 주가지수관련 : 선물 2,406,287 - 2,406,287 옵션 2,579,228 - 2,579,228 소 계 4,985,514 - 4,985,514 합 계 377,476,274 - 377,476,274 (4) 파생상품평가손익&cr; 당분기 및 전분기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 : 금리선물 1,436,540 (4,299,370) - - 1,436,540 (4,299,370) 금리선도 4,526 (17,808) - - 4,526 (17,808) 소 계 1,441,066 (4,317,178) - - 1,441,066 (4,317,178) 주식 및 주가지수관련 : 주가지수선물 4,560 (87,381) - - 4,560 (87,381) 주식옵션 766,590 (26,973) - - 766,590 (26,973) 소 계 771,150 (114,353) - - 771,150 (114,353) 합 계 2,212,216 (4,431,531) - - 2,212,216 (4,431,531) &cr; 연결기업의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의획득 등이 주된 목적입니다.&cr; <전분기> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 : 금리선물 784,500 (515,980) - - 784,500 (515,980) 금리선도 38,665 (14,073) - - 38,665 (14,073) 소 계 823,165 (530,053) - - 823,165 (530,053) 주식및 주가지수 관련 : 선물 12,014 (28,224) - - 12,014 (28,224) 옵션 973,930 (93,293) - - 973,930 (93,293) 소 계 985,944 (121,517) - - 985,944 (121,517) 합 계 1,809,109 (651,570) - - 1,809,109 (651,570) (5) 손해배상공동기금&cr;&cr;연결기업은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령 제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX 【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으로 적립하고 있으며 사용이 제한되어 있습니다.&cr; &cr; 7. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 지분증권 주 식 200,287,846 207,483,286 (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 지분율(%) 취득원가 공 정 가 치 당 분 기 말 전 기 말 취득 목적 (주)한국거래소(주1) 2.98 2,474,129 132,874,598 134,645,362 (주2) 한국증권금융(주)(주1) 0.79 7,773,792 15,281,751 15,136,590 한국예탁결제원(주1) 0.45 235,420 4,887,968 4,917,388 한국자금중개(주)(주1) 0.50 50,000 752,200 759,480 한국단자공업(주) 4.03 11,689,703 26,796,000 32,046,000 유화증권(주) 0.98 1,764,900 1,456,875 1,498,500 (주)티비씨 1.10 819,542 1,730,674 1,537,764 한일홀딩스(주) 3.02 8,999,999 11,294,985 11,729,408 기타 - 5,212,795 5,212,795 5,212,795 합 계 39,020,280 200,287,846 207,483,286 (주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 (주)한국거래 소 외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관(대주회계법인)의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 이익접근법 중 미래현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2022년~2026년까지의 재무제표를 추정하여 적용하였습니다. &cr;&cr;(주2) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 평가와 관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 당분기말 지분증권 168,463,006 (7,195,440) - 161,267,566 법인세효과 (40,768,048) 1,741,297 - (39,026,751) 합 계 127,694,959 (5,454,144) - 122,240,815 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 전분기말 지분증권 146,061,572 11,220,210 - 157,281,782 법인세효과 (33,594,161) (2,580,648) - (36,174,810) 합 계 112,467,410 8,639,562 - 121,106,972 &cr; (4) 당분기 및 전분기에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품 관련된 배당금 인식액은 각각 4,608,805천원 및 3,617,720천원입니다.&cr; &cr; (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. &cr; &cr;8. 담보제공자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업이 담보로 제공한 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공자산 담보제공처 담보제공사유 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 담보가액 장부가액 담보가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채권) (주)한국거래소 장내파생상품관련 2,206,120 2,129,392 2,272,213 2,189,203 한국증권금융(주) 대차거래중개 1,302,891,752 1,269,255,783 201,666,855 200,505,598 한국예탁결제원 대차거래중개 548,397,809 533,193,048 2,385,403 2,347,742 한국예탁결제원 REPO담보제공 316,518,107 304,400,000 312,692,434 308,100,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주식) 한국예탁결제원 대차거래중개 27,201,064 19,737,945 25,007,502 18,007,054 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (CP) 한국증권금융(주) 대차거래중개 44,368,545 33,750,000 59,104,765 45,000,000 한국예탁결제원 대차거래중개 9,951,918 7,500,000 - - 자기주식 한국증권금융(주) 운영자금차입 27,210,538 34,552,457 27,210,538 35,496,116 한국증권금융(주) 대차거래중개 27,571,023 34,101,684 27,571,023 35,011,691 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 &cr;금융자산 (주식) 한국증권금융(주) 대차거래중개 174,153,131 111,675,929 181,457,034 116,086,532 합 계 2,480,470,007 2,350,296,237 839,367,768 762,743,935 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.&cr;(3) 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 9 . 관계기업투자&cr; (1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소유 및 의결권비율(%) 당 분 기 말 전 기 말 당분기말 전기말 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 22.92 22.92 2,095,620 2,107,993 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] - 26.77 - 767,999 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 21.06 21.06 2,609,920 2,570,340 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 46.73 46.73 5,123,700 4,999,550 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 26.17 26.17 970,241 975,557 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제53호 27.27 - 2,997,330 - 합 계 13,796,811 11,421,439 &cr;(2) 당분기 중 관계기업에 대한 지분법적용 투자자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 지분법손익 기 타(주1) 당분기말 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 2,107,993 - (12,372) - 2,095,620 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] 767,999 - - (767,999) - 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 2,570,340 - 39,580 - 2,609,920 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 4,999,550 - 124,150 - 5,123,700 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 975,557 - (5,316) - 970,241 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제53호 - 3,000,000 (2,670) - 2,997,330 합 계 11,421,439 3,000,000 143,372 (767,999) 13,796,811 (주1) 당분기에 관계기업에서 종속기업으로 재분류되었습니다. &cr;(3) 당분기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 9,166,062 21,991 51,934 (53,861) 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 13,119,810 728,845 2,032,798 189,416 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 10,970,622 5,867 304,861 267,783 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 3,722,391 14,884 1,598 (39,553) 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제53호 10,999,029 8,802 4,664 (9,773) 10. 대출채권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 신용공여금 신용거래융자금(주1) 7,538,619 9,085,913 증권담보대출금(주2) 8,590,394 6,415,022 환매조건부채권매수 23,100,000 10,000,000 대 여 금 93,690 93,692 대 출 금 123,190,000 96,743,831 대지급금 338,816 338,816 사모사채 27,000,000 28,000,000 소 계 189,851,519 150,677,274 (대손충당금) (3,544,258) (2,167,435) (이연대출부대수익) (3,124,547) (2,154,980) 순장부가액 183,182,715 146,354,859 (주1) 연결기업은 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의 연이자율은 4.5~8.5%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 8.5%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권및 현금을 담보로 설정하고 있습니다.&cr;&cr;(주2) 연결기업은 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50~80% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5~8.0%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월 단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. (2) 대손충당금 증감 내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용 손상 신용 미손상 신용 손상 기 초 2,167,435 - - 2,167,435 1,813,721 5,334,694 - 7,148,415 12개월기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 대손충당금전입 1,380,872 - - 1,380,872 - - - - 대손충당금환입 (4,050) - - (4,050) (216,670) - - (216,670) 대손제각 - - - - - - - - 분기말 3,544,258 - - 3,544,258 1,597,051 5,334,694 - 6,931,745 &cr; 11. 유형자산 &cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 (349,469) - 10,566,339 차량운반구 634,250 (407,119) - 227,131 비 품 12,910,890 (11,645,000) - 1,265,890 시 설 장 치 805,009 (773,244) - 31,765 사용권자산 1,959,220 (418,986) - 1,540,234 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 98,019,110 (13,593,818) - 84,425,292 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 (232,979) - 10,682,829 차량운반구 634,250 (373,511) - 260,739 비 품 12,786,380 (11,507,557) - 1,278,823 시 설 장 치 805,009 (769,498) - 35,511 사용권자산 1,894,199 (423,671) - 1,470,528 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 97,829,579 (13,307,216) - 84,522,363 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 당 분 기 말 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 - - 10,915,808 차량운반구 634,250 - - 634,250 비 품 12,786,380 124,511 - 12,910,890 시 설 장 치 805,010 - - 805,010 사용권자산 1,894,199 192,758 (127,737) 1,959,220 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 97,829,578 317,269 (127,737) 98,019,110 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 전 분 기 말 토 지 47,046,720 - - 47,046,720 건 물 11,761,680 - - 11,761,680 차량운반구 774,568 167,410 (192,757) 749,221 비 품 12,309,470 58,576 - 12,368,046 시 설 장 치 823,151 - - 823,151 사용권자산 1,049,211 35,069 - 1,084,279 합 계 73,764,800 261,055 (192,757) 73,833,097 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기> (단위: 천원) 구분 기 초 감가상각비 처 분 당 분 기 말 건 물 232,979 116,490 - 349,469 차량운반구 373,511 33,607 - 407,119 비 품 11,507,557 137,442 - 11,645,000 시 설 장 치 769,498 3,745 - 773,244 사용권자산 423,671 123,052 (127,737) 418,986 합 계 13,307,217 414,337 (127,737) 13,593,818 &cr;<전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각비 처 분 전 기 말 건 물 1,686,644 105,415 - 1,792,059 차량운반구 514,599 38,609 (186,630) 366,578 비 품 10,913,708 142,306 - 11,056,014 시 설 장 치 788,372 4,438 - 792,811 사용권자산 535,248 89,238 - 624,486 합 계 14,438,571 380,007 (186,630) 14,631,948 &cr;(4) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 공 처 제 공 내 역 당 분 기 말 전 기 말 토지 및 건물 농협은행 임대보증금에 대한 근저당권 6,000,000 6,000,000 (5) 토지 및 건물 재평가&cr;&cr;연결기업은 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 재평가기준일 2021년 06월 30일 재평가기관 나라감정평가법인 재평가대상 유형자산 토지, 건물 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법 당분기말 현재 연결기업의 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가 되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토 지 70,545,443 23,400,000 건 물 10,566,339 9,907,898 합 계 81,111,781 33,307,898 한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 재평가기준일 재평가차액 법인세효과 기타포괄손익누계액 2016년 12월 31일 25,937,301 (6,276,827) 19,660,474 2021년 6월 30일 21,962,463 (5,314,916) 16,647,547 합 계 47,899,764 (11,591,743) 36,308,021 &cr;(6) 공정가치 측정&cr;&cr;① 공정가치 서열체계&cr;&cr;토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.&cr;&cr;② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않는 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 공시지가기준평가법&cr;측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소) 그 밖의 요인(지가수준 등) 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 거래사례 비교법&cr;시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정 사정보정 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 원가법&cr;재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정 경제적 내용연수 경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가&cr;(감소) &cr; 12. 투자부동산 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 취 득 가 액 감가상각누계액 장 부 가 액 토 지 12,685,000 - 12,685,000 건 물 8,422,471 (3,064,978) 5,357,493 합 계 21,107,471 (3,064,978) 18,042,493 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취 득 가 액 감가상각누계액 장 부 가 액 토 지 12,685,000 - 12,685,000 건 물 8,422,471 (3,005,914) 5,416,557 합 계 21,107,471 (3,005,914) 18,101,557 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 당분기말 토 지 12,685,000 - - - - 12,685,000 건 물 5,416,557 - - - (59,064) 5,357,493 합 계 18,101,557 - - - (59,064) 18,042,493 <전분기> (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 전분기말 토 지 14,485,000 - - - - 14,485,000 건 물 6,457,471 - - - (67,541) 6,389,930 합 계 20,942,471 - - - (67,541) 20,874,930 (3) 투자부동산 공정가치&cr; 당분기말 현재 장부상 원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 43,863,750천원이며, 2021년 6월 30일 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; (4) 투자부동산에서 발생한 임대수익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 405,330천원 및 479,317 천원입니다.&cr; 13. 무형자산 &cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 <당분기말> 시스템개발비 1,770,090 (1,557,034) - 213,056 소프트웨어 733,372 (655,099) - 78,273 회 원 권 20,037,660 - (436,987) 19,600,673 합 계 22,541,122 (2,212,133) (436,987) 19,892,003 <전기말> 시스템개발비 1,770,090 (1,534,559) - 235,531 소프트웨어 715,937 (647,156) - 68,781 회 원 권 20,037,660 - (436,987) 19,600,673 합 계 22,523,687 (2,181,715) (436,987) 19,904,985 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 액 손상차손 처 분 당분기말 시스템개발비 235,531 - (22,474) - - 213,056 소프트웨어 68,782 17,435 (7,943) - - 78,274 회 원 권 19,600,673 - - - - 19,600,673 합 계 19,904,985 17,435 (30,417) - - 19,892,003 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 액 손상차손 처 분 전분기말 시스템개발비 162,794 - (20,114) - - 142,680 소프트웨어 64,217 - (6,930) - - 57,287 회 원 권 18,248,792 - - - - 18,248,792 합 계 18,475,803 - (27,044) - - 18,448,759 14. 기타자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 미수금(주1) 851,700,233 44,064,119 미수수익 28,325,106 22,368,791 선급금 8,386,556 2,937,391 선급비용 304,819 366,640 선급제세 81,064 59,979 보증금 1,568,031 1,557,721 기타자산(주2) 4,160,101 313,120 대손충당금 (169,146) (169,146) 합 계 894,356,764 71,498,615 &cr;(주1) 당분기말 현재 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 810,528,185천원입니다.&cr;&cr;(주2) 상기 기타자산에는 탄소배출권자산이 포함되어 있으며 당분기 및 전분기 중 단기간매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권자산 증감 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 수량 장부금액 수 량 장부금액 기 초 1,000 35,100 - - 순매입 12,400 259,158 - - 평가손익 - 13,942 - - 분기말 13,400 308,200 - - (2) 기타자산의 대손충당금 증감내역 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초잔액 169,146 169,146 대손충당금전입 - - 대손충당금환입 - - 제각처리 - - 분기말잔액 169,146 169,146 15. 예수부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 위탁자예수금 54,629,571 69,925,676 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,550,883 저축자예수금 291,229 332,490 조건부예수금 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 2,552,990 기타(고객예수금) 40,773 40,773 수입담보금 40,450 - 합 계 60,034,354 74,410,050 &cr; 16. 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr; &cr; 보고기간종료일 현재 당기손익인식-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 의무적으로 &cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매도유가증권(주식) 7,357,939 2,118,532 매도유가증권(채권) 1,837,095,380 173,742,725 파생금융부채(주석5 참조) 1,726,383 1,954,341 소 계 1,846,179,702 177,815,598 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채 - - 합 계 1,846,179,703 177,815,598 &cr; 17. 차입부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당 분 기 말 전 기 말 차입금 증금차입금 한국증권금융(주) 1.47 ~ 2.10 108,038,619 89,585,913 기타차입금 흥국증권(주) 외 1.03 ~ 2.50 175,237,089 89,562,072 소 계 283,275,708 179,147,985 환매조건부채권매도 1.37 ~ 1.50 304,400,000 308,100,000 단기사채(주1) 1.80 ~ 2.20 200,000,000 30,000,000 사채할인발행차금 (216,537) (47,408) 합 계 787,459,171 517,200,576 (주1) 상기 단기사채는 현대차증권 등으로부터 일시자금운용목적으로 자금조달하였으며 할인율은 1.80% ~ 2.20%이며, 만기일은 2022년 4월 1일 ~ 2022년 6월 2일까지입니다.&cr;&cr; 18. 기타부채 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 충 당 부 채 365,812 365,641 당기법인세부채 14,632,640 18,076,713 미지급배당금 14,413,597 20,963 미지급금(주1) 790,561,034 42,863,498 미지급비용 59,477,354 64,912,066 임대보증금 5,567,281 5,782,154 선 수 수 익 1,358,935 1,481,890 제세금예수금 1,147,328 3,804,394 기타부채(주2) 39,894,956 27,743,924 합 계 927,418,938 165,051,242 (주1) 당분기말 현재 채권매수의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미지급금으로 계상되었는바 동 금액은 752,343,823천원입니다.&cr;&cr; (주2) 기타부채에는 비지배지분부채 35,662,414천원 및 리스부채가 포함되어 있으며 당분기 중 리스부채 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 이자비용 지 급 당분기말 리스부채 1,324,512 192,758 - 12,288 (120,939) 1,408,620 &cr;한편, 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 사용권자산 감가상각비 123,052 89,238 리스부채 이자비용 12,288 4,793 단기리스 및 소액리스 임차료 10,814 9,928 (2) 보고기간종료일 현재 기타부채 중 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 복구충당부채() 165,812 165,641 기타충당부채 200,000 200,000 합 계 365,812 365,641 () 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초충당부채 365,641 138,051 충당부채증가 - - 충당부채사용 - - 충당부채전입 171 - 분기말충당부채 365,812 138,051 &cr; 19. 퇴직급여제도&cr; (1) 확정기여형퇴직급여제도&cr;&cr;연결기업은 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 퇴직금은 종업원 퇴직시 일시금으로 지급되며, 퇴직급여액은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해집니다. 연결기업은 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권㈜ 등과 확정기여형 퇴직연금계약을체결하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다.&cr; (2) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도 관련 비용 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 퇴 직 급 여 667,581 580,551 20. 우발부채 및 약정사항&cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약정사항 금융기관 당 분 기 말 전 기 말 일중차월 (주)신한은행 등 2개 은행 26,000,000 26,000,000 어음할인약정(자체자금) 한국증권금융(주) 100,000,000 100,000,000 어음할인약정(청약증거금) 청약예치금 범위 내 청약예치금 범위 내 증권유통금융융자(자체자금) 50,000,000 50,000,000 담보금융지원대출 100,000,000 100,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 100,000,000 100,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 투자자예탁금 범위 내 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 채권딜러금융 400,000,000 400,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 연결기업이 체결하고 있는 매입보장약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 최초발행일 만기일 당분기말 전기말 매입보장 디피에스제이차 2021.05.12 2022.04.26 60,000,000 60,000,000 추가투자의무 블루코브전문투자형사모&cr; 부동산투자신탁4호 2021.09.15 2023.02.28 78,200,000 78,200,000 추가투자의무 브레인Pre-IPO일반사모투자신탁42호 2022.02.08 2022.12.31 1,000,000 - 추가투자의무 타이거대체빌드일반사모부동산자투자신탁1호 2022.02.25 2030.2.25 10,000,000 - 합 계 149,200,000 138,200,000 &cr;한편, 당분기말 현재 매입보장약정 중 잔여약정금액은 13,000,000천원이며 추가투자의무 중 잔여약정분은 80,700,000천원입니다.&cr; &cr;(3) 보고기간종료일 현재 연결기업이 고객으로부터 예탁 받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1. 예수유가증권 가. 위탁자유가증권 1,299,410,834 1,327,588,010 나. 저축자유가증권 1,400,042 1,442,319 다. 수익자유가증권 4,179,520,194 2,378,243,245 합 계 5,480,331,070 3,707,273,574 2. 대차 및 대주거래 가. 대여유가증권 26,478,355 21,740,989 나. 차입유가증권 452,809,387 239,213,818 1) 주 식 28,307,026 32,686,187 2) 채 권 424,502,361 206,527,631 다. 신용거래대주 40,450 - 합 계 479,328,191 260,954,807 3. 대손상각채권 - - &cr;(4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송내용 원 고 피 고 소제기일 소송금액 진행상황 주식양도의사표시 등 A사 연결기업 외1 2020.08.11 300,000 1심 진행중 상기 소송사건은 현재 진행 중에 있으며 동 소송의 최종결과가 연결기업의 분기연결재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다. &cr; 한편, 종속기업인 유리자산운용(주)는 운영하고 있는 펀드 중 (주)신텍의 분식회계에따른 상장폐지 위험으로 일부 손해가 발생하였고, 동 손해배상 소송과 관련하여 2016년 12월 15일자로 최종 승소하였습니다. 연결기업은 동 소송에 따른 판결금액을 수령하여 위탁 보관하고 있었으며, 당분기말 현재 소송비용 정산 등의 목적으로 지급을유보한 수탁금액 36백만원을 기타부채로 계상하고 있습니다.&cr; 21. 자 본&cr; (1) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다. &cr;(2) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서 의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다. (3) 지배기업은 자사주식의 가격안정을 위하여 당분기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다. &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 평가이익 기타포괄손익-공정가치&cr;측정 금융자산 평가손실 재평가잉여금 합 계 <당분기> 기초잔액 127,896,890 (201,931) 36,308,021 164,002,980 공정가액평가로&cr; 인한 증감 (5,721,024) (1,474,417) - (7,195,441) 이연법인세효과 1,384,488 356,809 - 1,741,297 분기말잔액 123,560,354 (1,319,539) 36,308,021 158,548,836 <전분기> 기초잔액 112,839,205 (371,794) 19,971,722 132,439,133 공정가액평가로&cr; 인한 증감 11,089,784 130,425 - 11,220,209 이연법인세효과 (2,550,650) (29,998) - (2,580,648) 분기말잔액 121,378,339 (271,367) 19,971,722 141,078,694 &cr;22. 대손준비금&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 대손준비금 기초 적립액(주1) 1,651,313 1,170,254 대손준비금 추가적립(환입)예정금액(주2) (848,498) 481,059 대손준비금 기말잔액 802,815 1,651,313 &cr;(주1) 연결기업은 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 자산건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.&cr; &cr; (주2) 대손준비금 적립 시 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액만큼 기존에 적립된 대손준비금을환입할 수 있습니다. &cr;(2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 연결분기순이익 16,664,928 22,296,421 대손준비금 환입액 848,498 337,804 대손준비금 반영후 조정분기순이익 17,513,426 22,634,225 대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익 1,976원 2,588원 대손준비금 반영후 보통주 주당이익 1,963원 2,576원 &cr;23. 순수수료손익&cr;&cr;당분기와 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 수수료수익 수탁수수료 4,886,188 6,728,110 인수및주선수수료 7,369,236 10,303,532 집합투자증권취급수수료 249,422 259,190 자산관리수수료 1,675,662 2,084,202 매수및합병수수료 19,208,677 13,538,107 기 타 731,793 475,144 합 계 34,120,977 33,388,285 수수료비용 매매수수료 769,408 1,182,883 송금수수료비용 37,880 39,907 기타수수료비용 2,067,215 1,911,040 합 계 2,874,503 3,133,830 순수수료이익 31,246,474 30,254,454 24. 금융상품관련손익&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금융상품평가&cr;및 처분이익 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산처분이익 주식 2,084,846 11,355,851 신주인수권 204,269 29,781 채권 34,437,281 45,826,333 집합투자증권 187,112 19,489 기업어음증권 11,713,752 7,601,373 ELW 6,893,826 3,987,955 기타 744,663 85,720 소 계 56,265,749 68,906,501 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산평가이익 주식 1,429,189 2,858,912 신주인수권 58,379 196,169 채권 1,041,717 229,579 집합투자증권 141,423 1,004,703 기업어음증권 - - 투자자예탁금 189,220 146,423 ELW 19,054 94,288 소 계 2,878,983 4,530,074 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채평가이익 매도유가증권 12,731,651 3,320,270 합 계 71,876,384 76,756,845 금융상품 평가 및 &cr;처분손실 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산처분손실 주식 1,076,905 5,937,534 신주인수권 146,260 87,506 채권 43,763,377 36,388,433 집합투자증권 26,888 784,739 기업어음증권 8,823,875 4,865,212 ELW 9,723,360 6,620,988 기타 114,891 14,849 소 계 63,675,557 54,699,261 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산평가손실 주식 2,770,327 599,854 신주인수권 46,079 29,426 채권 6,506,871 4,658,182 집합투자증권 792,312 32,209 기업어음증권 347,498 7,805 ELW 812,595 1,011,632 소 계 11,275,682 6,339,108 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채평가손실 매도유가증권 81,220 562,559 합 계 75,032,459 61,600,927 금융상품관련순이익(손실) (3,156,076) 15,155,918 &cr; 25. 파생상품 관련손익&cr; 당분기 및 전분기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 파생상품&cr;거래이익 장내파생상품거래이익 선물매매이익 56,077,392 70,033,482 선물정산이익 1,441,100 796,514 옵션매매이익 11,162,110 7,960,408 옵션평가이익 766,590 973,930 소 계 69,447,192 79,764,334 장외파생상품거래이익 파생상품매매이익 - - 파생상품평가이익 4,526 38,665 소 계 4,526 38,665 합 계 69,451,718 79,802,999 파생상품&cr;거래손실 장내파생상품거래손실 선물매매손실 51,136,227 77,371,387 선물정산손실 4,386,751 544,204 옵션매매손실 7,723,828 4,889,840 옵션평가손실 26,973 93,293 소 계 63,273,778 82,898,723 장외파생상품거래손실 파생상품거래손실 - - 파생상품평가손실 17,808 14,073 소 계 17,808 14,073 합 계 63,291,586 82,912,796 파생상품관련순이익(손실) 6,160,132 (3,109,798) 26. 순이자손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 현금 및 예치금 증금예치금이자 193,818 56,543 양도성예금이자 - 67,738 금융기관예치금이자 4 - 예금이자 1,081,524 642,469 소 계 1,275,346 766,750 대출채권 신용공여이자 275,123 261,134 매입대출채권이자 - - 대출금이자 2,736,162 2,180,685 환매조건부매수이자 44,223 58,402 소 계 3,055,508 2,500,221 당기손익인식금융자산 채권이자 7,353,569 8,551,975 기업어음증권이자 826,057 208,697 소 계 8,179,626 8,760,672 기 타 1,345,279 494,929 합 계 13,855,759 12,522,572 이자비용 예수부채 투자자예탁금이용료 211,775 105,635 차입부채 증금차입금이자 405,911 223,739 은행차입금이자 68,677 53,143 기타차입금이자 606,255 457,123 소 계 1,080,844 660,164 환매조건부매도이자 1,080,328 1,394,170 전자단기사채이자비용 1,197,172 912,063 기 타 (648,295) 263,092 합 계 2,921,824 2,674,959 순이자이익 10,933,935 9,847,613 27. 대출채권관련손익 &cr;&cr;당분기 및 전분기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 대출채권평가 및 처분이익 대손충당금환입 4,050 216,670 대출채권평가 및 처분손실 대손상각비 (1,380,872) - 대출채권관련이익(손실) (1,376,822) 216,670 &cr;28. 외환거래관련손익&cr; 당분기 및 전분기 중 외환거래관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환거래이익 외환차익 15,000 1,313 외환거래손실 외환차손 76,800 157 외화환산손실 3,385 - 소 계 80,185 157 외환거래순이익(손실) (65,185) 1,155 &cr; 29. 기타영업손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타영업수익 배당금수익 6,349,488 6,624,012 분배금수익 4 10,234 기타 16,750 - 소 계 6,366,242 6,634,247 기타영업비용 충당부채전입액 171 - 기타 115,651 - 소 계 115,822 - 기타영업순손익 6,250,420 6,634,247 30. 판매비와관리비 &cr; 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 단기종업원급여 20,238,783 23,616,957 퇴 직 급 여 667,581 580,551 복리후생비 232,056 216,997 전산운용비 1,421,200 1,455,369 지급임차료 2,468 9,738 지급수수료 359,823 528,787 접 대 비 1,609,242 1,335,055 광고선전비 5,500 3,300 감가상각비 473,402 447,548 무형자산상각비 30,418 27,044 연 수 비 33,141 6,894 세금과공과 993,025 1,349,620 판매부대비 5,840 49,896 등기소송비및공고비 460 63,407 회 의 비 20,915 21,566 인 쇄 비 8,362 16,781 여비교통비 87,562 68,812 차량유지비 45,340 42,478 소 모 품 비 24,306 25,716 수도광열및사옥관리비 571,357 560,561 보 험 료 146,946 134,442 행 사 비 12,790 14,027 기 타 376,390 357,895 합 계 27,366,908 30,933,439 31. 영업외손익 &cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 37,473 임대료수익 405,330 479,317 지분법이익 163,730 212,848 기 타 36,871 11,639 합 계 605,931 1,073,236 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 지분법손실 20,358 - 기 부 금 50,000 - 기 타 178,222 332 합 계 248,580 332 32. 법인세비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함) 5,648,565 8,030,932 ±일시적차이로인한이연법인세 변동액 (1,071,468) 1,393,020 ±자본에직접반영된법인세비용 1,741,297 (2,580,648) 법인세비용 6,318,394 6,843,304 &cr;(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 22,983,321 29,139,725 적용세율에 따른 세부담액 5,446,464 6,936,313 조정사항: 비과세수익 (330,704) (248,718) 비공제비용 370,113 210,782 법인세추납액ㆍ환급액 110,249 247,284 미환류소득에대한법인세 (201,415) - 기 타 923,687 (302,357) 조정사항 소계 871,930 (93,009) 법인세비용 6,318,394 6,843,304 유효세율 27.49% 23.48% (3) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과 목 일시적차이변동 이연법인세자산부채 변동 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 무상주배당금 256,357 11,200 267,557 62,038 2,711 64,749 미수채권이자 (708,049) (1,226,032) (1,934,081) (171,348) (296,700) (468,048) 손해배상공동기금 (28,310) - (28,310) (6,851) - (6,851) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,421,937 - 1,421,937 344,109 - 344,109 골프회원권 192,453 - 192,453 46,573 - 46,573 당기손익-공정가치측정금융자산 565,260 (6,622,522) (6,057,262) 136,793 (1,602,650) (1,465,857) 비품감가상각비 640 - 640 155 - 155 업무용승용차 187,412 (97,897) 89,515 45,354 (23,691) 21,663 퇴직급여충당금 291,474 - 291,474 70,537 - 70,537 연차수당 2,173,379 (768,615) 1,404,764 525,958 (186,005) 339,953 대손금부인액 822,966 - 822,966 199,158 - 199,158 압축기장충당금 (9,534,477) - (9,534,477) (2,307,343) - (2,307,343) 선물정산손익 (1,393,150) 3,612,465 2,219,315 (337,142) 874,217 537,075 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (168,463,006) 7,195,440 (161,267,566) (40,768,048) 1,741,297 (39,026,751) 재평가차익(토지) (67,592,669) (1,000) (67,593,669) (16,357,426) (242) (16,357,668) 재평가차액(건물) (10,090,261) 175,554 (9,914,707) (2,441,843) 42,484 (2,399,359) 종속기업투자 (2,871,824) - (2,871,824) (694,981) - (694,981) 관계기업투자 148,789 (959,558) (810,769) 36,007 (232,213) (196,206) 회원권손상차손 30,000 - 30,000 7,260 - 7,260 미실현평가손익 33,287,149 2,105,544 35,392,693 8,055,490 509,542 8,565,032 유가증권손상차손 523,520 (523,520) - 126,692 (126,692) - 복구충당부채 83,370 27,366 110,736 20,175 6,623 26,798 복구충당부채비품감가상각비 47,895 33,667 81,562 11,590 8,148 19,738 복구비품 (47,896) (53,802) (101,698) (11,591) (13,020) (24,611) 비품수선비 - 20,413 20,413 - 4,940 4,940 기간귀속미지급비용 1,498,056 - 1,498,056 362,530 - 362,530 사용권자산 (1,346,757) (55,581) (1,402,338) (325,915) (13,451) (339,366) 리스부채 1,197,836 67,758 1,265,594 289,876 16,398 306,274 대손충당금 1,304,437 - 1,304,437 315,674 - 315,674 개발비 30,250 - 30,250 7,320 - 7,320 즉시상각의제 66,541 - 66,541 16,103 - 16,103 기간충당부채 - 200,000 200,000 - 48,400 48,400 소 계 (217,946,678) 3,140,880 (214,805,798) (52,743,096) 760,096 (51,983,000) 이연법인세 인식제외 금액 (2,871,824) - (2,871,824) (694,981) - (694,981) 이연법인세 인식대상 금액 (215,074,854) 3,140,880 (211,933,974) (52,048,115) 760,096 (51,288,019) 미환류소득에대한법인세 - - - (2,001,110) 201,412 (1,799,698) 지배기업 소계 (215,074,854) 3,140,883 (211,933,974) (54,049,225) 961,508 (53,087,717) 종속기업 525,394 499,815 1,025,209 115,587 109,959 225,546 합 계 (214,549,460) 3,640,695 (210,908,765) (53,933,638) 1,071,467 (52,862,171) () 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율(2022년 3월 31일 이후 실현분 24.2%)을 적용하였습니다. <전분기> (단위: 천원) 과 목 일시적차이변동 이연법인세자산부채 변동 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 무상주배당금 256,357 - 256,357 58,962 - 58,962 미수채권이자 (755,979) (1,930,138) (2,686,117) (173,875) (443,932) (617,807) 손해배상공동기금 (28,310) - (28,310) (6,511) - (6,511) 매도가능증권 1,421,937 - 1,421,937 327,046 - 327,046 골프회원권 192,453 - 192,453 44,264 - 44,264 당기손익-공정가치측정금융자산 (5,294,603) 5,515,207 220,605 (1,217,759) 1,268,498 50,739 비품감가상각비 640 - 640 147 - 147 업무용승용차 132,997 54,415 187,412 30,589 12,515 43,105 미지급비용 206,695 84,779 291,474 47,540 19,499 67,039 연차수당 1,567,082 (192,015) 1,375,067 360,429 (44,163) 316,265 대손금부인액 822,966 - 822,966 189,282 - 189,282 압축기장충당금 (9,534,477) - (9,534,477) (2,192,930) - (2,192,930) 선물정산손익 (583,948) (573,591) (1,157,539) (134,308) (131,926) (266,234) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (146,061,572) (11,220,210) (157,281,782) (33,594,161) (2,580,648) (36,174,810) 재평가차익(토지) (45,893,946) - (45,893,946) (10,555,608) - (10,555,608) 재평가차액(건물) (9,994,894) 84,723 (9,910,171) (2,298,826) 19,486 (2,279,339) 종속기업투자 (2,871,824) - (2,871,824) (660,519) - (660,519) 관계기업투자 (1,804,378) 693,953 (1,110,425) (415,007) 159,609 (255,398) 회원권손상차손 852,633 - 852,633 196,106 - 196,106 미실현평가손익 23,509,833 (352,648) 23,157,186 5,407,262 (81,109) 5,326,153 유가증권손상차손 523,520 - 523,520 120,410 - 120,410 복구충당부채 82,976 - 82,976 19,085 - 19,085 복구충당부채비품감가상각비 47,895 - 47,895 11,016 - 11,016 복구비품 (47,896) - (47,896) (11,016) - (11,016) 기간귀속미지급비용 - 1,498,056 1,498,056 - 344,553 344,553 건물수선비 159,294 (56,086) 103,208 36,638 (12,900) 23,738 사용권자산 (481,429) 148,447 (332,981) (110,729) 34,143 (76,586) 리스부채 465,281 (106,346) 358,935 107,015 (24,460) 82,555 대손충당금 1,304,437 - 1,304,437 300,020 - 300,020 소 계 (191,806,260) (6,351,454) (198,157,711) (44,115,438) (1,460,835) (45,576,274) 미환류소득에대한법인세 - - - (1,391,646) 57,892 (1,333,754) 지배기업 소계 (191,806,260) (7,045,406) (198,157,711) (45,507,084) (1,817,950) (46,910,028) 종속기업 527,604 32,851 560,455 116,072 9,923 125,996 합 계 (191,278,656) (7,012,555) (197,597,256) (45,391,012) (1,808,027) (46,784,032) () 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2021년 03월 31일 이후 실현분 23%)을 적용하였습니다. 33. 주당이익 &cr;&cr;(1) 당분기 및 전분기 보통주기본 및 희석 주당이익은 분기연결포괄손익계산서의 분기순이익(지배기업지분해당액)에서 우선주배당금(예정액)을 차감한 후의 금액을 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였으며 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 <지배기업분기순이익> 16,662,966 22,294,267 구형우선주해당분 (5,571,672) (7,446,284) 보통주해당분 (11,091,294) (14,847,983) <가중평균유통보통주식수> 구형우선주 2,963,660주 2,963,660주 보통주 5,939,122주 5,939,122주 <기본주당이익> 구형우선주 1,880원 2,513원 보통주 1,867원 2,500원 &cr;(2) 당분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;<보통주> 구 분 주 식 수 일 수 총 적 수 발행주식 10,369,886 90 933,289,740 구 분 주 식 수 일 수 차감적수 자기주식이월 4,430,764 90 (398,768,760) 차감적수합계 (398,768,760) 유통주식적수합계 534,520,980 대 상 일 수 90 가중평균주식수 5,939,122 &cr;<구형우선주> 구 분 주 식 수 일 수 총 적 수 발행주식 3,000,000 90 270,000,000 구 분 주 식 수 일 수 차감적수 자기주식이월 36,340 90 (3,270,600) 차감적수합계 (3,270,600) 유통주식적수합계 266,729,400 대 상 일 수 90 가중평균주식수 2,963,660 34. 특수관계자거래&cr; (1) 당분기말 현재 연결기업과 특 수 관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 관 계 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 관 계 기 업 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 관 계 기 업 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 관 계 기 업 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 관 계 기 업 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제53호 관 계 기 업 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자의 주요 자금거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사명 당 분 기 전 분 기 출 자 회 수 출 자 회 수 관계기업 오라이언명품코스닥벤처일반사모제53호 3,000,000 - - - &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기종업원급여 701,622 688,528 퇴직급여 109,385 90,611 합 계 811,007 779,139 &cr;상기의 주요 경영진에는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다. &cr;35. 현금흐름표&cr; (1) 현금 및 현금성자산 &cr;&cr;현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 분기연결재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 320,704,405 140,240,388 (2) 비현금거래&cr;&cr;당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익의 증감 (5,454,144) 8,639,562 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 현금흐름 비현금변동 기말장부가액 상 각 환율변동 기 타 증금차입금 89,585,913 18,452,706 - - - 108,038,619 기타차입금 89,562,071 85,675,017 - - - 175,237,088 환매조건부채권매도 308,100,000 (3,700,000) - - - 304,400,000 단기사채 29,952,592 169,132,887 697,984 - - 199,783,463 임대보증금 5,782,154 (214,873) - - - 5,567,281 리스부채 1,324,512 (120,939) 12,288 - 192,759 1,408,620 합 계 524,307,242 269,224,798 710,272 - 192,759 794,435,071 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 현금흐름 비현금변동 기말장부가액 상 각 환율변동 기 타 증금차입금 120,275,981 12,164,476 - - - 132,440,457 기타차입금 104,585,208 59,899,326 - - - 164,484,534 환매조건부채권매도 268,200,000 327,000,000 - - - 595,200,000 단기사채 90,971,207 138,747,514 174,621 - - 229,893,342 임대보증금 5,814,538 - - - - 5,814,538 리스부채 506,615 (87,693) 4,793 - 35,069 458,784 합 계 590,353,549 537,723,623 179,414 - 35,069 1,128,291,655 36. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정&cr; (1) 공정가치 측정기준&cr;&cr;연결기업은 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.&cr; 2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결기업은 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.&cr; 3) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.&cr; 4) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품&cr; 1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금 및 예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 예수부채 및&cr;차입부채 요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 현금 및 예치금 현금및현금성자산 320,704,405 320,704,405 140,240,388 140,240,388 예치금 390,669,850 390,669,850 84,360,317 84,360,317 소 계 711,374,256 711,374,256 224,600,705 224,600,705 대출채권 신용공여금 16,105,608 16,105,608 15,477,530 15,477,530 대여금 92,490 92,490 92,492 92,492 대출금 120,057,614 120,057,614 94,992,318 94,992,318 환매조건부채권매수 23,100,000 23,100,000 10,000,000 10,000,000 사모사채 26,951,550 26,951,550 27,947,500 27,947,500 이연대출부대수익 (3,124,547) (3,124,547) (2,154,980) (2,154,980) 소 계 183,182,715 183,182,715 146,354,859 146,354,859 기타금융자산 885,584,323 885,584,323 68,134,605 68,134,605 자산총계 1,780,141,294 1,780,141,294 439,090,169 439,090,169 예수부채 위탁자예수금 54,629,571 54,629,571 69,925,676 69,925,676 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,616,190 1,550,883 1,550,883 저축자예수금 291,229 291,229 332,490 332,490 조건부예수금 7,238 7,238 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 3,408,904 2,552,990 2,552,990 기타(고객예수금) 40,773 40,773 40,773 40,773 수입담보금 40,450 40,450 - - 소 계 60,034,355 60,034,355 74,410,050 74,410,050 차입부채 차입금 283,275,708 283,275,708 179,147,985 179,147,985 환매조건부채권매도 304,400,000 304,400,000 308,100,000 308,100,000 단기사채 199,783,463 199,783,463 29,952,592 29,952,592 소 계 787,459,171 787,459,171 517,200,577 517,200,577 기타금융부채 907,273,566 907,273,566 138,654,474 138,654,474 부채총계 1,754,767,092 1,754,767,092 730,265,101 730,265,101 (3) 금융상품 공정가치 서열체계&cr;&cr;1) 공정가치수준의 분류&cr; 연결기업은 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. &cr;① 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. &cr;② 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. ③ 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 988,331,052 1,188,354,372 23,420,003 2,200,105,427 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산 - 4,321,011 - 4,321,011 소 계 988,331,052 1,192,675,383 23,420,003 2,204,426,438 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 41,278,534 - 159,009,312 200,287,846 자산총계 1,029,609,586 1,192,675,383 182,429,315 2,404,714,284 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 부채총계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 294,747,184 541,298,260 23,368,253 859,413,697 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산 - 4,121,732 - 4,121,732 소 계 294,747,184 545,419,992 23,368,253 863,535,429 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 46,811,672 - 160,671,614 207,483,286 자산총계 341,558,856 545,419,992 184,039,867 1,071,018,715 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 177,815,422 176 - 177,815,598 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 177,815,422 176 - 177,815,598 부채총계 177,815,422 176 - 177,815,598 &cr;3) 가치평가기법과 투입변수&cr;&cr;(가) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 등 1,130,785,251 468,315,280 DCF 모형 등 할인율 등 투자자예탁금별도예치금(신탁) 61,885,606 77,102,294 파생상품 4,526 2,418 합 계 1,192,675,383 545,419,992 당기손익-공정가치측정금융부채 채무증권 등 69,388,640 - 파생상품 17,808 176 합 계 69,406,448 176 (나) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가법 관측가능하지&cr; 않은 투입변수 투입변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산(1) 23,420,003 23,368,253 - - - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산(2) 159,009,312 160,671,614 현금흐름할인모형 할인율, 성장율 할인율-부의 상관관계,&cr; 성장률-정의 상관관계 합 계 182,429,315 184,039,867 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 23,420백만원 및 23,368백만원입니다. &cr; &cr; (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 5,213백만원 및5,213백만원입니다.&cr; &cr;(다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당분기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 손익구분 유리한변동 불리한변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익 9,943,405 (6,852,577) 4) 공정가치 수준 3 관련 공시&cr; 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 기초금액 23,368,253 - 160,671,614 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - (1,662,302) - - 매입/발행 300,000 - - - - 매도/결제 (248,250) - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 분기말금액 23,420,003 - 159,009,312 - - (단위: 천원) 구분 전 분 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정차기 측정항목 지정 금융부채 기초금액 20,176,461 - 148,503,840 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - 4,933,091 - - 매입/발행 1,686,850 - - - - 매도/결제 (650,000) - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 분기말금액 21,213,311 - 153,436,931 - - 37. 금융자산 및 부채의 범주별 분류&cr; 보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가측정금융상품 매매목적&cr;파생상품 합 계 [금융자산] 현금및예치금 - - 711,374,256 - 711,374,256 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 2,204,421,911 - - 4,526 2,204,426,437 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 200,287,846 - - 200,287,846 대출채권 - - 183,182,715 - 183,182,715 기타금융자산 - - 885,584,323 - 885,584,323 금융자산 합계 2,204,421,911 200,287,846 1,780,141,294 4,526 4,184,855,577 [금융부채] 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융부채 1,844,453,320 - - 1,726,383 1,846,179,703 예수부채 - - 60,034,354 - 60,034,354 차입부채 - - 787,459,171 - 787,459,171 기타금융부채 - - 907,273,566 - 907,273,566 금융부채 합계 1,844,453,320 - 1,754,767,091 1,726,383 3,600,946,794 <전기말> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 상각후원가측정금융상품 매매목적&cr;파생상품 합 계 [금융자산] 현금및예치금 - - 224,600,705 - 224,600,705 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 863,533,011 - - 2,418 863,535,429 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 207,483,286 - - 207,483,286 대출채권 - - 146,354,859 - 146,354,859 기타금융자산 - - 68,134,605 - 68,134,605 금융자산합계 863,533,011 207,483,286 439,090,169 2,418 1,510,108,884 [금융부채] 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융부채 175,861,257 - - 1,954,341 177,815,598 예수부채 - - 74,410,050 - 74,410,050 차입부채 - - 517,200,576 - 517,200,576 기타금융부채 - - 138,654,474 - 138,654,474 금융부채합계 175,861,257 - 730,265,100 1,954,341 908,080,698 &cr;38. 금융위험관리 &cr;- 위험종류 및 위험관리 목적&cr;연결기업은 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은 금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 연결기업의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.&cr;&cr;- 위험관리 정책&cr;연결기업의 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템, 연결기업 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다.&cr;&cr;- 위험관리 절차 연결기업의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 리스크의 인식: 연결기업 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석&cr;2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가&cr;3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제&cr;4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립 &cr;(1) 신용위험&cr;&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;연결기업은 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락 또는 부도로 인해 채무불이행 또는 계약불이행으로 인해 재무적 손실을 입을 위험을 말합니다. 연결기업의 영업활동에 있어 가장 중요하게 관리되어야 할 위험으로 분류되며, 신용리스크관리규정에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 신용사건으로 인해 연결기업에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 연결기업 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 포괄하여 신용위험 관리대상을 설정하여 신용위험을 관리하고 있으며,신용리스크노출규모 측정대상은 다음과 같습니다. &cr; 범 주 상 품 신용위험 관리대상 당기손익-공정가치 측정 금융자산 유가증권 채권, MMF, 기업융통어음 등 파생상품 주가지수선물, 통화선물, 이자율스왑 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 유가증권 채권 등 대여금및수취채권 여신채권 신용공여금, 대여금, 매입대출채권,대지급금 등 기타 기타자금거래 예금 및 예치금 등 () 지분증권은 신용리스크 노출규모 관리대상에서 제외함 &cr;연결기업은 신용위험의 측정요소로 신용익스포저, 현행익스포저, 잠재적신용익스포저, 예상손실, 비예상손실, 신용위험가중자산, 신용위험자본 등을 사용합니다. 리스크관리부서는 신용등급평가의 적정성을 판단하여 연결기업의 운용 신용등급을 관리하며, 제반 외부신용등급과 내부신용등급 및 기준신용등급의 데이터를 관리합니다. 거래부서는 거래상대방 신용등급 변화 징후를 적정하게 모니터링 하여야 하며, 특이사항 발생시 리스크관리부서로 통보합니다. 신용등급은 취득시점을 기준으로 국내외공신력 있는 신용평가기관의 신용등급을 적용합니다. 연결기업의 총신용리스크규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 포트폴리오를 분류하여 총신용리스크노출규모를 관리하며, 신용등급별 한도 이외의 전사 한도관리대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별한도로 규정하고 있습니다.&cr; 2) 신용위험에 대한 최대 노출액&cr;보고기간종료일 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금및예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 외 711,334,014 224,587,316 대출채권 신용공여금 등 183,182,715 146,354,859 당기손익-공정가치 측정금융자산 채무증권 등 2,147,488,312 807,832,496 기타금융자산 미수금 등 885,584,323 68,134,605 채무보증 매입보장약정 등 93,700,000 90,500,000 합 계 4,021,289,364 1,337,409,276 &cr; 3) 신용등급별 구성 내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 채무증권 (당기손익-공정가치 측정 금융자산) 의 신용등급별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 공시항목구분 신용등급 당 분 기 말 전 기 말 국공채 - 922,886,608 250,815,751 특수채 AAA 516,783,215 5,597,288 Unrated 49,433,616 19,825,750 회사채 AAA 199,606,447 59,933,120 AA- to AA+ 59,225,503 39,702,478 A- to A+ 1,453,912 11,486,595 Lower than A- 7,076,152 6,178,503 Unrated 84,527,862 23,640,715 단기사채 A1 23,941,161 9,964,406 A2+ to A3 - 2,285,609 A1 115,438,875 213,291,051 A2+ to A3 5,175,783 165,289 합 계 1,985,549,136 642,886,555 4) 지역별 구성내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 지역별 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 한 국 기 타 합 계 대출채권(충당금설정전) 189,851,519 - 189,851,519 채무증권 1,985,549,135 - 1,985,549,135 합 계 2,175,400,654 - 2,175,400,654 <전기말> (단위: 천원) 구 분 한 국 기 타 합 계 대출채권(충당금설정전) 150,677,274 - 150,677,274 채무증권 642,886,554 - 642,886,554 합 계 793,563,828 - 793,563,828 &cr;5) 산업별 구성내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 등의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금융기관대출 71,938,816 37.89 59,238,816 39.32 기업대출 부동산업 및 임대업 101,690,000 53.56 75,843,831 50.34 도매 및 소매업 - 0.00 - 0.00 건설업 - 0.00 - 0.00 기 타 180 0.00 181 0.00 소 계 101,690,180 53.56 75,844,013 50.34 개인대출 16,222,523 8.54 15,594,446 10.35 합 계 189,851,520 100.00 150,677,274 100.00 (2) 유동성 위험&cr;&cr;1) 유동성위험의 개요 및 관리&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상치 못한 자금소요에 의하여 발생하는 자금의 유출 등으로 인해 보유자산의 저가 처분 및 고비용 차입 등의 비정상적인 손실을 입게 될 위험을 말합니다. 연결기업은 유동성위험을 자금조달 유동성리스크와 시장 유동성리스크로 나누어 관리하고 있습니다. 자금조달 유동성리스크는연결기업 자산, 부채 및 예상 현금흐름 등을 관리대상으로 하며, 시장 유동성리스크는 운용 주식 및 채권을 관리대상으로 합니다. 자금조달 유동성리스크는 유동성갭과 유동성비율을 지표로 측정하며 관리합니다. 리스크관리부서는 이러한 지표를 통해 매일 유동성위험을 측정하고 그 한도를 관리합니다. 한편, 시장 유동성리스크는 상품별 유동성현황 분석을 통하여 측정하며, 주식의 시장 유동성리스크와 채권의 시장 유동성리스크로 구분하여 측정, 관리하고 있습니다.&cr; 2) 금융상품의 잔존기간&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(비파생) 1,844,453,320 - - - - - 1,844,453,320 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(파생) 1,726,383 - - - - - 1,726,383 예수부채 60,034,354 - - - - - 60,034,354 차입부채 612,438,619 155,600,000 19,700,000 - - - 787,738,619 기타금융부채 885,820,331 14,413,597 - 2,887,022 4,213,282 - 907,334,233 소 계 3,404,473,007 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,601,286,909 <난외약정> 매입보장 13,000,000 - - - - - 13,000,000 추가투자의무 80,700,000 - - - - - 80,700,000 합 계 3,498,173,007 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,694,986,909 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(비파생) 175,861,257 - - - - - 1,75,861,257 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채(파생) 1,954,341 - - - - - 1,954,341 예수부채 74,410,050 - - - - - 74,410,050 차입부채 447,685,913 - 69,600,000 - - - 517,285,913 기타금융부채 131,446,639 20,963 - 2,994,458 4,250,642 - 138,654,474 소 계 831,358,201 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 908,224,264 <난외약정> 매입보장 19,800,000 - - - - - 19,800,000 추가투자의무 70,700,000 - - - - - 70,700,000 합 계 921,858,201 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 998,724,264 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; (3) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 주가, 금리 및 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산의 가치의 감소가 발생할 리스크를 말합니다. 연결기업은 시장위험관리대상을 주식, 금리, 외환, 집합투자증권, 일반상품, 옵션위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 리스크관리부서는 표준모형에 의한 리스크금액과 시장리스크요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리하여, 효율적인 관리를 위하여 필요한 경우 위기상환 분석(Stress Test)을 수행하고 사후검증(Back Test)을 실시합니다.&cr; 1) 채권 (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,864,934,477 1,820,821,364 (44,113,114) 1,910,798,642 45,864,165 당기손익-공정가치 측정금융부채 1,837,095,380 1,779,473,836 57,621,545 1,899,586,863 (62,491,483) 금리선물 (20,055,609) 20,038,943 <전기말> 당기손익-공정가치 측정금융자산 429,430,215 421,124,339 (8,305,876) 438,699,965 9,269,750 당기손익-공정가치 측정금융부채 173,742,725 161,803,159 11,939,566 187,922,673 (14,179,948) 금리선물 12,044,700 (13,204,067) &cr;2) 주식 (단위: 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식) 52,409,081 57,649,989 5,240,908 47,168,173 (5,240,908) 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식) 7,357,939 6,622,145 (735,794) 8,093,733 735,794 <전기말> 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식) 52,888,928 58,177,821 5,288,893 47,600,036 (5,288,893) 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식) 2,118,532 1,906,679 (211,853) 2,330,385 211,853 &cr;3) 외화자산&cr;&cr;① 통화별 구성내역&cr; 보고기간종료일 현재 연결기업이 보유중인 외화자산은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 <전기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 &cr;② 환율변동효과 (단위: 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 외화자산 8 9 1 7 (1) 외화금리선물 - - - - - <전기말> 외화자산 8 9 1 7 (1) 외화금리선물 - - - - - &cr;4) 장외파생상품&cr; ① 이자율선도 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 장외파생자산 4,526 41,694,074 412,813 40,868,448 (412,813) 장외파생부채 17,808 89,330,533 (884,461) 87,561,611 884,461 <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 장외파생자산 2,418 63,809,101 631,773 62,545,555 (631,773) 장외파생부채 176 18,667,563 (184,827) 18,297,909 184,827 &cr;(4) 자본관리&cr;&cr;연결기업은 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정하에 예상외손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 연결기업이 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 하는 것입니다. &cr;&cr;연결기업은 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거해 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하여야 하며, 순자본비율이 일정수준에 미달하는 금융투자업자에 대하여는 금융감독당국이 단계별로 경영개선 조치(순자본비율 50% 이상~100% 미만: 경영개선권고, 0% 이상~50% 미만: 경영개선 요구,0% 미만: 경영개선 명령)를 취하도록 되어 있습니다. 순자본비율은 영업용순자본에총위험액을 차감한 금액을 업무단위별 필요유지 자기자본으로 나눠 얻어진 비율을 말하는데, 이때 영업용순자본이란 기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로 순재산액(자산-부채)에서 현금화 곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산하며, 총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액을 합산한 금액입니다. 연결기업에 대한 자본적정성 규제에서도 순자본비율 제도를 준수하고 있습니다.&cr;&cr;보고기간종료일 현재 연결기업의 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1. 영업용순자본 순재산액 655,797,813 659,012,129 차감항목 208,753,257 202,765,176 가산항목 3,750,182 3,468,227 소 계 450,794,738 459,715,181 2. 총위험액 시장위험액 79,425,817 60,092,564 신용위험액 23,628,435 18,495,994 운영위험액 36,271,838 35,448,631 소 계 139,326,091 114,037,189 3. 잉여자본(1-2) 311,468,648 345,677,991 4. 필요유지자기자본 45,500,000 45,500,000 5. 순자본비율(3/4100) 684.5% 759.7% &cr;(5) 금융상품 상계&cr;&cr;연결기업은 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다. &cr;&cr;① 금융자산의 상계&cr;&cr;보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 분기연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 분기연결재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 환매조건부채권매수 23,100,000 - 23,100,000 23,100,000 - - - 장내거래미수금(고객) 44,464,015 15,865,833 28,598,182 - - - 28,598,182 장내거래미수금(거래소) 52,737,294 42,263,941 10,473,354 - - - 10,473,354 합 계 120,301,309 58,129,773 62,171,536 23,100,000 - - 39,071,536 <전기말> (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융부채 총액 분기연결재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 분기연결재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현금 환매조건부채권매수 10,000,000 - 10,000,000 10,000,000 - - - 장내거래미수금(고객) 45,357,171 18,865,011 26,492,160 - - - 26,492,160 장내거래미수금(거래소) 62,240,105 46,264,877 15,975,227 - - - 15,975,227 합 계 117,597,276 65,129,889 52,467,387 10,000,000 - - 42,467,387 ② 금융부채의 상계&cr;&cr;보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 금융부채&cr; 총액 상계된 금융자산총액 분기연결재무상태표에 표시되는&cr;금융부채 순액 분기연결재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매도 304,400,000 - 304,400,000 304,400,000 - - - 장내거래미지급금(고객) 46,057,229 15,865,833 30,191,396 - - - 30,191,396 장내거래미지급금(거래소) 48,615,191 42,263,941 6,351,250 - - - 6,351,250 합 계 399,072,420 58,129,773 340,942,647 304,400,000 - - 36,542,647 <전기말> (단위: 천원) 구 분 금융부채&cr; 총액 상계된 금융자산총액 분기연결재무상태표에 표시되는&cr;금융부채 순액 분기연결재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매도 308,100,000 - 308,100,000 308,100,000 - - - 장내거래미지급금(고객) 60,965,915 18,865,011 42,100,904 - - - 42,100,904 장내거래미지급금(거래소) 46,264,877 46,264,877 - - - - - 합 계 415,330,793 65,129,889 350,200,904 308,100,000 - - 42,100,904 &cr; 39. 영업부문&cr; (1) 부문별 정보는 연결기업의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 연결기업의 영업부문은 4개로 구성되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁매매부문 증권의 위탁매매, 매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동 기타부문 유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 집합투자업부문 집합투자업 업무 (2) 당분기 및 전분기 중 연결기업의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위:천원) 구 분 증권업 자산운용업 및&cr;투자신탁 합 계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 3,376,335 129,244,066 56,646,113 189,266,514 6,423,616 195,690,129 영업비용 2,231,486 125,999,682 39,991,569 168,222,738 4,841,421 173,064,158 영업이익 1,144,849 3,244,384 16,654,544 21,043,776 1,582,195 22,625,971 영업외수익 - - 542,762 542,762 (114,995) 427,767 영업외비용 - - 50,058 50,058 20,358 70,416 법인세비용차감전순이익 1,144,849 3,244,384 17,147,247 21,536,479 1,446,842 22,983,321 법인세비용 - - 5,530,169 5,530,169 788,225 6,318,393 분기순이익 1,144,849 3,244,384 11,617,079 16,006,311 658,617 16,664,928 <전분기> (단위:천원) 구 분 증권업 자산운용업 및&cr;투자신탁 합 계 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 계 집합투자업부문 영업수익 5,110,776 153,687,461 44,714,715 203,512,952 5,809,978 209,322,930 영업비용 2,834,622 146,606,734 29,343,154 178,784,511 2,471,599 181,256,110 영업이익 2,276,154 7,080,727 15,371,561 24,728,441 3,338,379 28,066,821 영업외수익 - - 1,620,910 1,620,910 (547,673) 1,073,236 영업외비용 - - 332 332 - 332 법인세비용차감전순이익 2,276,154 7,080,727 16,992,139 26,349,019 2,790,706 29,139,725 법인세비용 - - 6,405,126 6,405,126 438,178 6,843,304 분기순이익 2,276,154 7,080,727 10,587,013 19,943,894 2,352,528 22,296,421 &cr;40. 운용자산현황&cr;&cr;보고기간종료일 현재 종속기업인 유리자산운용 주식회사의 운용자산 현황은 다음과 같습니다. (단위: 개, 억좌, 백만원) 유 형 펀드수(개) 설정잔고(억좌) 순자산(백만원) 당분기말 : 채권 11 20,918 2,040,525 주식 28 7,637 1,092,032 채권혼합 5 958 101,347 주식혼합 7 145 15,479 파생상품투자 13 2,507 264,348 특별자산 3 4 60 혼합자산 - - - 투자일임 46 47,937 6,545,972 합 계 113 80,106 10,059,763 전기말 : 채권 11 21,090 2,094,531 주식 29 6,452 966,037 채권혼합 5 944 100,096 주식혼합 7 155 16,510 파생상품투자 14 2,877 314,047 특별자산 3 4 44 혼합자산 1 6 628 투자일임 44 53,088 7,464,908 합 계 114 84,616 10,956,801 () 순자산은 보고기간종료일 현재의 시가 또는 순자산가치(NAV)입니다. 41. 비연결구조화기업에 대한 지분&cr;&cr;(1) 당분기말 현재 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위는 다음과 같습니다. 구 분 주요 특성 자산유동화증권 자산유동화증권은 기업의 자금조달을 원활하게 하여 재무구조의 건전성을 높이기 위해 설립된 유한회사인자산유동화회사가 자산 보유자로부터 자산을 매입하여 이를 토대로 발행하는 증권입니다. 연결기업은 구조화기업이 매출채권 등을 기초로 하여 발행한 유동화증권을 매입하거나 구조화기업에 대하여 신용공여 및 유동화증권 매입약정 등을 제공합니다. 구조화금융 구조화금융은 기업인수 합병, 민간 투자 방식의 건설프로젝트 혹은 선박 투자를 위한 프로젝트 금융 등의 목적을 위해 설립된 구조화기업이 자금을 조달하는 방식입니다. 조달한 자금은 위의 목적들의 수행을 위해사용됩니다. 연결기업은 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하거나 필요에 따라 다양한 형태의 신용공여를 제공합니다. 투자펀드() 투자펀드는 투자자에게 수익(출자)증권 등을 발행하여 자금을 조달하고 주식이나 채권 등에 투자하여 그 수익을 투자자에게 배분하는 투자신탁, 사모투자전문회사 및 조합 등입니다. 연결기업은 투자펀드 지분에 투자하거나 집합투자업자, 업무집행사원(조합원) 등으로서 기타 투자자들을 대신하여 자산을 운용 및 관리합니다. () ETF, MMF, 고객예탁금별도예치금(신탁) 제외 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 비연결기업의 규모는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 합 계 비연결구조화기업의 자산총액 - 2,253,984,405 3,521,372,085 5,775,356,490 <전기말> (단위: 천원) 구 분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 합 계 비연결구조화기업의 자산총액 - 1,761,737,906 3,888,033,042 5,649,770,948 &cr; (3) 보고기간종료일 현재 비연결구조화기업에 대해 노출된 위험은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 합 계 자산 (A) - 54,201,850 37,648,480 91,850,330 당기손익-공정가치측정금융자산 - 19,811,850 37,648,480 57,460,330 대출채권 - 34,390,000 - 34,390,000 기타 - - - - 신용공여 및 기타약정 (B) - - - - 최대손실노출금액 (C = A + B) - 54,201,850 37,648,480 91,850,330 <전기말> (단위: 천원) 구 분 자산유동화 구조화금융 투자펀드 합 계 자산 (A) - 51,901,850 19,674,029 71,575,879 당기손익-공정가치측정금융자산 - 18,111,850 19,674,029 37,785,879 대출채권 - 33,790,000 - 33,790,000 기타 - - - - 신용공여 및 기타약정 (B) - - - - 최대손실노출금액 (C = A + B) - 51,901,850 19,674,029 71,575,879 4. 재무제표 분 기 재 무 상 태 표 제 69(당) 1분기 2022년 03월 31일 현재 제 68(전) 기 2021년 12월 31일 현재&cr;제 67(전전) 기 2020년 12월 31일 현재 회사명 : 부국증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 69(당) 1분기말 제 68(전) 기말 제 67(전전) 기말 자 산 Ⅰ. 현금 및 예치금 5,35,36,37,38 672,050,329,593 185,806,579,215 231,780,091,699 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융자산 6,8,36,37,38 2,129,380,498,552 798,036,642,612 782,462,474,537 Ⅲ. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 7,8,36,37,38 200,287,845,832 207,483,286,263 186,581,851,471 Ⅳ. 종속기업투자 및 관계기업투자 9 64,404,199,363 64,404,199,363 42,264,966,837 Ⅴ. 대 출 채 권 10,36,37,38 183,090,404,878 146,262,548,713 151,493,221,798 Ⅵ. 유 형 자 산 11 84,227,823,214 84,320,513,980 59,150,841,014 Ⅶ. 투자부동산 12 18,042,492,540 18,101,557,002 20,942,471,126 Ⅷ. 무 형 자 산 13 15,785,442,658 15,798,425,178 14,369,243,121 Ⅸ.기 타 자 산 14,36,37,38 892,129,056,701 69,310,628,749 90,015,773,015 자 산 총 계 4,259,398,093,331 1,589,524,381,075 1,579,060,934,618 부 채 Ⅰ. 예 수 부 채 15,36,37,38 60,034,354,190 74,410,050,369 79,265,618,650 Ⅱ. 당기손익-공정가치측정금융부채 5,16,36,37,38 1,846,179,702,600 177,815,598,200 197,488,139,000 Ⅲ. 차 입 부 채 17,36,37,38 787,459,170,729 517,200,576,451 584,032,396,448 Ⅳ. 기 타 부 채 18,36,37,38 889,916,745,720 139,255,846,775 137,699,684,998 Ⅴ. 이연법인세부채 32 52,891,510,514 54,085,232,541 45,092,078,133 부 채 총 계 3,636,481,483,753 962,767,304,336 1,043,577,917,229 자 본 Ⅰ. 자 본 금 21 66,849,430,000 66,849,430,000 66,849,430,000 Ⅱ. 자본잉여금 21 133,819,593,016 133,819,593,016 133,819,593,016 Ⅲ. 자 본 조 정 8,21 (58,492,023,461) (58,492,023,461) (58,492,023,461) Ⅳ. 기타포괄손익누계액 7,11,21,35,36 158,548,836,324 164,002,980,171 132,439,131,977 Ⅴ. 이익잉여금 21 322,190,773,699 320,577,097,013 260,866,885,857 (대손준비금 기적립액) 22 (1,638,890,356) (1,155,678,516) (2,787,868,603) 대손준비금 환입(적립)예정액 22 848,304,377 (483,211,840) 1,632,190,087 자 본 총 계 622,916,609,578 626,757,076,739 535,483,017,389 부채 및 자본총계 4,259,398,093,331 1,589,524,381,075 1,579,060,934,618 "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 포 괄 손 익 계 산 서 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지&cr; 회사명 : 부국증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 주석 제 69(당) 1분기 제 68(전) 1분기 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 Ⅰ. 영업수익 39 189,266,513,529 203,512,952,009 718,720,366,997 842,286,832,392 1. 수수료수익 23 30,274,077,057 29,058,297,818 125,924,041,924 99,385,612,999 2. 금융상품평가및처분이익 24 70,684,309,802 75,394,923,661 248,720,401,848 357,353,343,842 3. 파생상품거래이익 25 68,885,441,530 79,802,998,683 259,073,842,261 304,990,636,378 4. 이자수익 26 13,745,084,844 12,437,451,364 53,326,176,949 57,520,069,108 5. 대출채권평가및처분이익 27 4,050,000 216,670,283 5,787,745,540 3,497,269 6. 외환거래이익 28 - 1,312,818 1,541,485 15,669,771 7. 기타영업수익 29 5,673,550,296 6,601,297,382 25,886,616,990 23,018,003,025 Ⅱ. 영업비용 39 168,222,737,587 178,784,510,710 626,415,318,332 774,660,666,671 1. 수수료비용 23 2,400,180,748 2,745,331,665 12,489,862,698 6,356,218,597 2. 금융상품평가및처분손실 24 72,551,000,559 61,548,091,635 259,798,425,612 248,899,343,983 3. 파생상품거래손실 25 62,632,169,450 82,912,796,457 218,598,033,143 371,144,315,004 4. 이자비용 26 3,579,196,409 2,415,704,163 9,971,167,898 22,510,692,049 5. 대출채권평가및처분손실 27 1,380,872,441 - 806,765,229 6,471,938,045 6. 외환거래손실 28 - 157,437 820,194 13,516,481 7. 판매비와관리비 30 25,563,496,336 29,162,429,353 124,549,849,732 119,247,509,679 8. 기타영업비용 29 115,821,644 - 200,393,826 17,132,833 Ⅲ. 영업이익 39 21,043,775,942 24,728,441,299 92,305,048,665 67,626,165,721 Ⅳ. 영업외수익 31,39 542,761,822 1,620,909,883 4,572,817,768 3,271,173,381 Ⅴ. 영업외비용 31,39 50,058,378 332,021 413,006,206 615,760,400 Ⅵ. 법인세비용차감전순이익 39 21,536,479,386 26,349,019,161 96,464,860,227 70,281,578,702 Ⅶ. 법인세비용 32,39 5,530,168,500 6,405,125,595 25,923,127,671 18,918,451,302 Ⅷ. 분기순이익 39 16,006,310,886 19,943,893,566 70,541,732,556 51,363,127,400 (대손준비금 반영후 조정이익&cr; 당분기 : 16,854,615,263원&cr; 전분기 : 20,279,552,766원&cr; 전기 : 70,058,520,716원&cr; 전전기 : 52,612,210,565원) 22 Ⅸ. 기타포괄손익 (5,454,143,847) 8,639,561,857 31,563,848,194 25,879,630,591 1. 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (5,454,143,847) 8,639,561,857 31,563,848,194 25,879,630,591 (1) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산&cr; 평가이익(손실) (5,454,143,847) 8,639,561,857 15,227,548,713 25,879,630,591 (2) 재평가잉여금 - - 16,336,299,481 - 2. 후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 - - - - Ⅹ. 분기총포괄이익 10,552,167,039 28,583,455,423 102,105,580,750 77,242,757,991 XI. 주당이익 33 1. 구형우선주 기본 및 희석주당이익 1,806 2,249 7,957 5,803 2. 보통주 기본 및 희석주당이익 1,794 2,236 7,907 5,753 "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 자 본 변 동 표 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지&cr; 회사명 : 부국증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 자 본 금 자 본&cr;잉여금 자본조정 기타포괄손익&cr;누계액 이익잉여금 총 계 Ⅰ. 2020.01.01 (전전기초) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 106,559,501,386 220,335,279,857 469,071,780,798 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익 - - - 25,879,630,591 - 25,879,630,591 3. 당기순이익 - - - - 51,363,127,400 51,363,127,400 Ⅱ. 2020.12.31 (전전기말) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 132,439,131,977 260,866,885,857 535,483,017,389 Ⅲ. 2021.01.01 (전기초) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 132,439,131,977 260,866,885,857 535,483,017,389 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익 - - - 15,227,548,713 - 15,227,548,713 3. 재평가잉여금 - - - 16,336,299,481 - 16,336,299,481 4. 당기순이익 - - - - 70,541,732,556 70,541,732,556 Ⅳ. 2021.12.31 (전기말) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 164,002,980,171 320,577,097,013 626,757,076,739 Ⅴ. 2021.01.01 (전기초) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 132,439,131,977 260,866,885,857 535,483,017,389 1. 연차배당 - - - - (10,831,521,400) (10,831,521,400) 2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익 - - - 8,639,561,857 - 8,639,561,857 3. 분기순이익 - - - - 19,943,893,566 19,943,893,566 Ⅵ. 2021.03.31 (전분기말) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 141,078,693,834 269,979,258,023 553,234,951,412 Ⅶ. 2022.01.01 (당기초) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 164,002,980,171 320,577,097,013 626,757,076,739 1. 연차배당 - - - - (14,392,634,200) (14,392,634,200) 2. 기타포괄손익-공정가치측 정 금융자산평가이익 - - - (5,454,143,847) - (5,454,143,847) 3. 분기순이익 - - - - 16,006,310,886 16,006,310,886 Ⅷ. 2022.03.31 (당분기말) 66,849,430,000 133,819,593,016 (58,492,023,461) 158,548,836,324 322,190,773,699 622,916,609,578 "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 분 기 현 금 흐 름 표 제 69(당) 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지&cr;제 68(전) 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지 제 68(전) 기 2021년 01월 01일부터 2021년 12월 31일까지&cr;제 67(전전) 기 2020년 01월 01일부터 2020년 12월 31일까지&cr; 회사명 : 부국증권주식회사 (단위 : 원) 과 목 제 69(당) 기 1분기 제 68(전) 기 1분기 I. 영업활동으로 인한 현금흐름 (86,170,897,684) (335,600,679,648) 1. 분기순이익 16,006,310,886 19,943,893,566 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 19,918,954,473 16,226,592,726 법인세비용 5,530,168,500 6,405,125,595 이자비용 3,579,196,409 2,415,704,163 감가상각비 439,576,311 420,322,619 무형자산상각비 30,417,520 27,044,149 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 8,832,551,829 6,288,472,182 파생상품평가손실 44,780,500 107,365,500 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 81,220,319 562,558,518 충당부채전입액 170,644 - 대손상각비 1,380,872,441 - 3. 현금의 유출이 없는 수익 등의 차감 (35,337,301,510) (28,064,221,419) 이자수익 13,745,084,844 12,437,451,364 배당금수익 5,656,796,692 6,591,063,052 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 2,428,602,492 3,456,578,587 관계기업및종속기업투자처분이익 - 1,002,119,319 파생상품평가이익 771,116,000 1,012,595,000 유형자산처분이익 - 27,473,865 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 12,731,651,482 3,320,269,949 대손충당금 환입 4,050,000 216,670,283 4. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 (88,681,262,723) (344,909,932,452) 예치금의 감소(증가) (303,315,425,375) (219,908,685,538) 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (1,337,249,427,777) (1,913,662,731,515) 대출채권의 감소(증가) (38,204,678,606) 30,814,260,382 미수금의 감소(증가) (807,568,234,589) (1,244,713,830,679) 미수수익의 감소(증가) (30,784,561) 82,696,888 선급금의 감소(증가) (5,449,165,184) (7,713,172,746) 선급비용의 감소(증가) 39,353,370 (7,356,368) 기타자산의 감소(증가) (3,792,850,650) (1,475,663,760) 탄소배출권자산의 감소(증가) (21,150,000) - 부가가치세대급금의 감소(증가) (21,084,824) 18,975,855 투자자예수금의 증가(감소) (14,416,146,179) 65,040,604,614 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) 1,681,242,493,563 1,749,773,915,576 미지급금의 증가(감소) 747,728,220,884 1,196,875,345,851 미지급비용의 증가(감소) (5,469,285,358) 431,080,797 수입담보금의 증가(감소) 40,450,000 - 제세금예수금의 증가(감소) (2,199,439,665) (1,302,755,326) 선수수익의 증가(감소) (122,954,316) 63,504,801 부가가치세예수금의 증가(감소) 8,311,426 498,713,590 기타부채의 증가(감소) 120,535,118 275,165,126 5. 이자의 수취 12,387,761,447 10,415,481,166 6. 이자의 지급 (2,872,386,176) (2,237,465,497) 7. 배당금의 수취 1,039,678,739 169,345,451 8. 법인세의 납부 (8,632,652,820) (7,144,373,189) II. 투자활동으로 인한 현금흐름 (142,016,044) 6,909,916,019 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 - 7,135,719,319 차량운반구의 처분 - 33,600,000 관계기업및종속기업투자의 처분 - 7,102,119,319 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (142,016,044) (225,803,300) 보증금의 증가 70,164 - 소프트웨어의 취득 17,435,000 - 차량운반구의 취득 - 167,410,350 비품의 취득 124,510,880 58,392,950 III. 재무활동으로 인한 현금흐름 269,241,238,731 537,731,285,359 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 26,437,597,121,859 46,880,371,607,649 증금차입금의 차입 4,946,504,356,284 4,119,311,342,332 단기사채의 발행 3,387,335,715,707 4,144,087,350,245 환매조건부채권매도의 증가 17,978,300,000,000 38,527,400,000,000 기타단기차입금의 증가 125,457,049,868 89,572,915,072 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (26,168,355,883,128) (46,342,640,322,290) 증금차입금의 상환 4,928,051,650,231 4,107,146,866,442 단기사채의 상환 3,218,202,828,029 4,005,339,836,265 환매조건부채권매도의 감소 17,982,000,000,000 38,200,400,000,000 기타차입금의 감소 39,782,032,878 ` 29,673,589,043 임대보증금의 감소 214,873,000 - 리스부채의 감소 104,498,990 80,030,540 IV. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 - - V. 현금및현금성자산의 증가(감소) (I+II+III+IV) 182,928,325,003 209,040,521,730 VI. 기초의 현금및현금성자산(주석35) 133,699,751,740 193,371,111,269 VII. 기말의 현금및현금성자산(주석35) 316,628,076,743 402,411,632,999 과 목 제 68(전) 기 제 67(전전) 기 Ⅰ.영업활동으로 인한 현금흐름 43,756,648,555 86,657,830,052 1.당기순이익 70,541,732,556 51,363,127,400 2.현금의 유출이 없는 비용등의 가산 44,213,893,158 53,577,283,176 법인세비용 25,923,127,671 18,918,451,302 금융비용 9,971,167,898 22,510,692,049 감가상각비 1,733,629,966 1,954,552,860 무형자산상각비 103,856,423 110,928,143 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 5,059,682,582 3,144,827,166 관계기업및종속기업투자지분처분손실 - 275,160,492 파생상품평가손실 34,733,500 48,716,500 당기손익-공정가치측정금융부채평가손실 380,536,063 124,866,403 유형자산처분손실 - 17,383 무형자산처분손실 - - 충당부채전입액 200,393,826 - 대손상각비 806,765,229 6,471,938,045 기타영업외비용 - 17,132,833 3. 현금의 유입이 없는 수익등의 차감 (92,500,729,529) (89,526,488,232) 금융수익 53,326,176,949 57,520,069,108 배당금수익 25,288,600,118 22,652,039,959 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 4,161,406,503 8,778,152,691 관계기업및종속기업투자처분이익 1,121,695,987 - 파생상품평가이익 662,038,000 11,150,000 유형자산처분이익 45,395,827 1,802,598 무형자산처분이익 - - 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 1,285,037,215 517,334,276 대손충당금 환입 5,787,745,540 45,939,600 무형자산손상차손환입 822,633,390 - 4. 영업활동으로인한 자산부채의 변동 (23,254,812,727) 38,664,199,671 예치금의 감소(증가) (13,697,847,045) 12,460,428,906 당기손익-공정가치측정금융자산의 감소(증가) (10,281,602,654) 135,043,457,152 대출채권의 감소(증가) 10,211,653,396 (16,540,901,604) 미수금의 감소(증가) 18,375,546,953 (23,128,445,425) 미수수익의 감소(증가) (119,805,806) 131,604,583 선급금의 감소(증가) 1,176,844,061 (184,534,964) 선급비용의 감소(증가) (137,780,440) (111,097,346) 기타자산의 감소(증가) - (691,851) 탄소배출권자산의 감소(증가) (35,100,000) - 부가가치세대급금의 감소(증가) 45,455,358 (27,070,884) 투자자예수금의 증가(감소) (4,855,568,281) 15,410,979,886 당기손익-공정가치측정금융부채의 증가(감소) (20,631,576,648) (134,667,297,811) 미지급배당금의 증가(감소) - - 미지급금의 증가(감소) (19,870,880,344) 21,573,523,734 미지급비용의 증가(감소) 15,262,060,953 27,446,868,847 제세금예수금의 증가(감소) 587,802,476 928,390,294 선수수익의 증가(감소) 807,444,738 (251,131,017) 부가가치세예수금의 증가(감소) 976,131,830 121,983,439 기타유동부채의 증가(감소) (1,044,821,274) 458,133,732 복구충당부채의 증가(감소) (22,770,000) - 5. 이자의 수취 53,118,528,121 57,940,918,406 6. 이자의 지급 (8,863,842,752) (20,316,838,818) 7. 배당금의 수취 26,316,876,798 3,213,763,279 8. 법인세의 납부 (25,814,997,070) (8,258,134,830) Ⅱ. 투자활동으로 인한 현금흐름 (24,293,680,539) (11,631,701,670) 1. 투자활동으로 인한 현금유입액 6,630,455,618 5,619,993,397 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 처분 1,500,000,000 - 보증금의 감소 495,000,000 - 차량운반구의 처분 72,600,000 - 비품의 처분 - 2,093,000 관계기업및종속기업투자의 처분 4,562,855,618 5,617,900,397 회원권의 처분 - - 2. 투자활동으로 인한 현금유출액 (30,924,136,157) (17,251,695,067) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 취득 - 5,176,188,000 보증금의 증가 86,749,500 58,470 회원권의 증가 529,247,190 714,160,800 개발비의 증가 148,940,000 80,850,000 소프트웨어의 취득 32,217,900 24,915,600 투자부동산의 취득 - - 차량운반구의 취득 167,410,350 - 비품의 취득 430,689,060 637,621,800 관계기업및종속기업투자의 취득 29,280,392,157 10,617,900,397 건설중인 자산의 증가 248,490,000 - Ⅲ. 재무활동으로 인한 현금흐름 (79,134,327,545) 102,607,912,418 1. 재무활동으로 인한 현금유입액 124,770,868,148,728 429,975,192,595,842 증금차입금의 차입 17,451,931,743,134 15,668,007,664,793 단기사채의 발행 16,336,286,244,547 21,733,075,884,434 환매조건부채권매도의 증가 90,684,600,000,000 392,366,600,000,000 기타단기차입금의 증가 297,994,326,047 207,443,952,615 임대보증금의 증가 55,835,000 65,094,000 2. 재무활동으로 인한 현금유출액 (124,850,002,476,273) (429,872,584,683,424) 증금차입금의 상환 17,482,621,810,525 15,662,109,140,227 단기사채의 상환 16,398,391,018,224 21,698,248,612,350 환매조건부채권매도의 감소 90,644,700,000,000 392,306,600,000,000 기타차입금의 감소 313,017,463,035 194,395,137,827 임대보증금의 감소 88,219,000 105,014,000 리스부채의 감소 352,444,089 295,952,700 배당금의 지급 10,831,521,400 10,830,826,320 자기주식의 취득 - - Ⅳ. 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 - - Ⅴ. 현금의 증가(감소) (Ⅰ+Ⅱ+Ⅲ) (59,671,359,529) 177,634,040,800 Ⅵ. 기초의 현금 193,371,111,269 15,737,070,469 Ⅶ. 기말의 현금 133,699,751,740 193,371,111,269 "별첨 주석은 본 분기재무제표의 일부입니다." 5. 재무제표 주석 제 69(당) 기 1분기 2022년 01월 01일부터 2022년 03월 31일까지 제 68(전) 기 1분기 2021년 01월 01일부터 2021년 03월 31일까지&cr; 부국증권 주식회사 1. 당사의 개황&cr;&cr;1) 설립연월일 : 1954년 8월 25일&cr;2) 사업목적 : 유가증권 매매, 위탁매매 및 인수 등&cr;3) 주요영업내용 : 유가증권의 매매와 위탁매매 및 유가증권의 인수와 주선 등&cr;4) 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 국제금융로6길 17 부국증권빌딩&cr;5) 당분기말 현재 영업점의 내용 : 본점 외의 5개의 지점 &cr;6) 주식분포상황 :&cr;&cr; 당분기말 현재 자본금은 66,849백만원(우선주자본금: 15,000백만원 포함)이며, 보통주의 주요 주주는 김중건 외 특수관계자 28.43% 및 자기주식 42.73% 등으로 구성되어 있습니다.&cr;&cr;2. 분기재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책&cr;&cr; 2.1 분기재무제표 작성기준 &cr;&cr; 당사의 분기재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 요약중간재무제표이며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다. 동 요약중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2021년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다. 2.2 제ㆍ개정된 기준서의 적용 &cr; &cr; 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음의 2022년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되는 기준서를 제외하고는 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. (1) 기업회계기준서 제1103호 '사업결합' 개정 - 개념체계의 인용&cr; 사업결합 시 인식할 자산과 부채의 정의를 개정된 재무보고를 위한 개념체계를 참조하도록 개정되었으나, 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 및 해석서 제2121호 '부담금'의 적용범위에 포함되는 부채 및 우발부채에 대해서는 해당 기준서를 적용하도록 예외를 추가하고, 우발자산이 취득일에 인식되지 않는다는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인하여 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (2) 기업회계기준서 제1016호 '유형자산' 개정 - 의도한 사용 전의 매각금액&cr; 기업이 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 생산된 품목의 판매에서 발생하는 수익을 생산원가와 함께 당기손익으로 인식하도록 요구하며, 유형자산의 취득원가에서차감하는 것을 금지하고 있습니다. 동 개정으로 인하여 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;(3) 기업회계기준서 제1037호 '충당부채, 우발부채, 우발자산' 개정 - 손실부담계약: 계약이행원가&cr; 손실부담계약을 식별할 때 계약이행원가의 범위를 계약 이행을 위한 증분원가와 계약 이행에 직접 관련되는 다른 원가의 배분이라는 점을 명확히 하였습니다. 동 개정으로 인하여 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.&cr; (4) 한국채택국제회계기준 연차개선 2018-2020 동 연차개선은 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택', 기업회계기준서 제1109호 '금융상품', 기업회계기준서제1041호 '농림어업'에 대한 일부 개정사항을 포함하고 있습니다. 동 개정으로 인하여 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. &cr;가. 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' &cr;동 개정사항은 지배기업보다 늦게 최초채택기업이 되는 종속기업의 누적환산차이의 회계처리와 관련하여 추가적인 면제를 제공합니다. 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 종속기업은 지배기업의 한국채택국제회계기준 전환일에 기초하여 지배기업의 연결재무제표에 포함될 장부금액으로 모든 해외사업장의 누적환산차이를 측정하는 것을 선택할 수 있습니다. 다만 지배기업이 종속기업을 취득하는 사업결합의 효과와 연결절차에 따른 조정사항은 제외합니다. 관계기업이나 공동기업이 기업회계기준서 제1101호 문단 D16(1)의 면제규정을 적용하는 경우에도비슷한 선택을 할 수 있습니다. 나. 기업회계기준서 제1109호 '금융상품' 동 개정사항은 금융부채의 제거 여부를 평가하기 위해 '10%' 테스트를 적용할 때, 기업(차입자)과 대여자 간에 수취하거나 지급하는 수수료만을 포함하며, 여기에는 기업이나 대여자가 다른 당사자를 대신하여 지급하거나 수취하는 수수료를 포함한다는 점을 명확히 하고 있습니다. 다. 기업회계기준서 제1041호 '농림어업' 동 개정사항은 생물자산의 공정가치를 측정할 때 세금 관련 현금흐름을 제외하는 요구사항을 삭제하였습니다. 이는 기업회계기준서 제1041호의 공정가치 측정과 내부적으로 일관된 현금흐름과 할인율을 사용하도록 하는 기업회계기준서 제1113호의 요구사항을 일치시키며, 기업은 가장 적절한 공정가치 측정을 위해 세전 또는 세후 현금흐름 및 할인율을 사용할지 선택할 수 있습니다.&cr; 3. 중요한 회계적 추정과 가정 &cr;&cr; 중요한 추정 및 가정은 역사적인 경험과 합리적으로 발생가능하다고 판단되는 미래의 사건에 대한 기대를 포함하는 여러 요인들에 근거하여 계속적으로 평가되고 있습니다. 이러한 정의를 근거로 산출된 회계추정치는 실제 발생결과와 일치하지 않을 수있습니다. &cr;코로나 19의 확산은 국내외 경제에 중대한 영향을 미치고 있습니다. 이는 생산성 저하와 매출의 감소나 지연, 기존 채권의 회수 등에 부정적인 영향을 미칠 수 있으며 이로 인해 당사의 재무상태와 재무성과에도 부정적인 영향이 발생할 수 있습니다.&cr;&cr; 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 코로나 19에 따른 불확실성의 변동에 따라 조정될 수 있으며, 코로나 19로 인하여 당사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다.&cr; 중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. &cr;&cr;4. 공표되었으나 아직 시행되지 않은 회계기준&cr; 제정 또는 공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않았고, 조기 적용하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서의 제ㆍ개정 내역은 다음과 같습니다.&cr; (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류&cr; 보고기간종료일 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용(소급적용)하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '회계정책'의 공시 중요한 회계정책을 정의하고 공시하도록 하며, 중요성 개념을 적용하는 방법에 대한 지침을 제공하기 위하여 국제회계기준 실무서 2 '회계정책 공시'를 개정하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 미치는 영향을 검토 중에 있습니다. (3) 기업회계기준서 제1008호 '회계정책, 회계추정의 변경 및 오류' 개정 - '회계추정'의 정의 회계추정을 정의하고, 회계정책의 변경과 구별하는 방법을 명확히 하였습니다. 동 개정 사항은 2023년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.&cr; (4) 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 단일거래에서 생기는 자산과 부채에 대한 이연법인세 자산 또는 부채가 최초로 인식되는 거래의 최초 인식 예외 요건에 거래시점 동일한 가산할 일시적차이와 차감할 일시적차이를 발생시키지 않는 거래라는 요건을 추가하였습니다. 동 개정사항은 2023년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 동 개정으로 인해 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다. &cr; 5. 현금 및 예치금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 현금 및 예치금 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금 및&cr;현금성자산 현 금 39,218 12,181 보 통 예 금 1,778,412 4,076,577 당 좌 예 금 810,447 1,010,994 MMDA 14,000,000 28,600,000 금 융 어 음 300,000,000 100,000,000 소 계 316,628,077 133,699,752 예 치 금 청약예치금 4,173 - 투자자예탁금별도예치금 3,556,622 2,635,820 대차거래이행보증금 320,500,000 25,500,000 장내파생상품매매증거금 24,100,000 16,800,000 증권시장거래증거금 1,700,000 1,600,000 장기성예금 5,500,000 5,550,000 유통금융차주담보금 40,450 - 기타예치금 21,008 21,008 소 계 355,422,253 52,106,827 합 계 672,050,330 185,806,579 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 현금 및 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당 분 기 말 전 기 말 비 고 청약예치금 키움증권(주) 외 4,173 - 공모주청약예치금 투자자예탁금별도예치금 한국증권금융(주) 3,408,904 2,635,820 집합투자증권투자자예수금 대차거래이행보증금 한국증권금융(주) 외 320,500,000 25,500,000 유가증권대차거래담보금 장내파생상품매매증거금 (주)한국거래소 24,100,000 16,800,000 장내파생상품거래증거금 증권시장거래증거금 (주)한국거래소 1,700,000 1,600,000 주식거래증거금 장기성예금 (주)신한은행 5,500,000 5,550,000 당좌차월거래담보 외 유통금융차주담보금 한국증권금융(주) 40,450 - 유통대부담보금 기타예치금 (주)우리은행 외 21,000 21,000 당좌개설보증금 합 계 355,274,527 52,106,820 6. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 &cr; &cr;(1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 <의무적으로 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산 > 지분증권 주식 51,851,003 52,068,579 신주인수권증서 2,805,016 838,063 소 계 54,656,019 52,906,642 채무증권 국채및지방채 922,886,608 250,815,751 특수채 566,216,831 25,423,037 회사채 375,831,038 153,191,426 기업어음증권 120,614,658 213,456,340 소 계 1,985,549,135 642,886,554 집합투자증권 미매각집합투자증권 175,097 680 기타집합투자증권 21,065,077 19,040,380 소 계 21,240,174 19,041,060 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 일반예수분 60,183,250 75,495,604 선물옵션거래분 1,702,356 1,606,691 소 계 61,885,606 77,102,295 파생결합증권 주식워런트증권 1,724,028 1,975,942 파생상품자산 장내외파생상품 4,526 2,418 <당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융자산 > 손해배상공동기금 4,321,011 4,121,732 합 계 2,129,380,499 798,036,643 (주1) 투자자예탁금별도예치금(신탁) 중 고객예탁금반환을 위해 사용이 제한된 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 당 분 기 말 전 기 말 투자자예탁금별도예치금(증권) 한국증권금융(주) 55,056,013 70,297,883 투자자예탁금별도예치금(파생상품) 한국증권금융(주) 1,694,625 1,550,960 합 계 56,750,638 71,848,843 (2) 보고기간종료일 현재 파생상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 파생상품자산 파생상품자산(장외) 4,526 2,418 파생상품부채 파생상품부채(장외) 17,808 176 장내매도옵션 1,708,575 1,954,165 합 계 1,726,383 1,954,341 &cr;(3) 파생상품 계약금액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 파생상품의 미결제 약정 계약금액의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 이자율관련 : 이자율선물 1,271,653,270 - 1,271,653,270 이자율선도 129,732,575 - 129,732,575 소 계 1,401,385,845 - 1,401,385,845 주식 및 주가지수관련 : 선물 4,305,167 - 4,305,167 옵션 2,448,193 - 2,448,193 소 계 6,753,359 - 6,753,359 합 계 1,408,139,204 - 1,408,139,204 <전기말> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 이자율관련 : 이자율선물 290,833,290 - 290,833,290 이자율선도 81,657,470 - 81,657,470 소 계 372,490,760 - 372,490,760 주식 및 주가지수관련 : 선물 2,406,287 - 2,406,287 옵션 2,579,228 - 2,579,228 소 계 4,985,514 - 4,985,514 합 계 377,476,274 - 377,476,274 (4) 파생상품평가손익&cr; 당분기 및 전분기 중 파생상품에 대한 공정가액 평가에 따른 평가손익의 내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 : 금리선물 1,436,540 (4,299,370) - - 1,436,540 (4,299,370) 금리선도 4,526 (17,808) - - 4,526 (17,808) 소 계 1,441,066 (4,317,178) - - 1,441,066 (4,317,178) 주식 및 주가지수관련 : 주가지수선물 4,560 (87,381) - - 4,560 (87,381) 주식옵션 766,590 (26,973) - - 766,590 (26,973) 소 계 771,150 (114,353) - - 771,150 (114,353) 합 계 2,212,216 (4,431,531) - - 2,212,216 (4,431,531) &cr; 당사의 파생상품거래는 유가증권 등과 관련하여 발생되는 환위험 및 이자율 위험의 회피, 고객의 이자율 변동위험 등의 위험회피, 파생상품거래를 통한 매매차익의 획득등이 주된 목적입니다.&cr; <전분기> (단위: 천원) 구 분 매매목적 위험회피목적 합 계 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 평가이익 평가손실 이자율관련 : 금리선물 784,500 (515,980) - - 784,500 (515,980) 금리선도 38,665 (14,073) - - 38,665 (14,073) 소 계 823,165 (530,053) - - 823,165 (530,053) 주식 및 주가지수 관련 : 선물 12,014 (28,224) - - 12,014 (28,224) 옵션 973,930 (93,293) - - 973,930 (93,293) 소 계 985,944 (121,517) - - 985,944 (121,517) 합 계 1,809,109 (651,570) - - 1,809,109 (651,570) (5) 손해배상공동기금&cr;&cr;당사는 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제394조 제 1항 및 동법 시행령 제 362조 제 1항에 따라 증권시장 또는 파생상품시장에서의 매매거래(장내매매거래)에 따른 채무 불이행으로 인한 손해를 배상하기 위하여 각각 기본적립금 10억원을 초과할경우에 변동적립금을 납부하고 있습니다. 산출방법은 공동기금 총 적립액을 회원별로 안분한 금액에서 10억원을 차감한 금액과 0원 중 큰 금액으로 합니다. (MAX 【기본공동기금 총적립액 × 배분율 -10억, 0】) 이렇게 산출된 금액을 손해배상 공동기금으 로 적립하고 있 으며 사용이 제한되어 있습니다.&cr; &cr; 7 . 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 &cr;&cr; (1) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 지분증권 주 식 200,287,846 207,483,286 (2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 공정가치로 평가된 지분증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회 사 명 지분율(%) 취득원가 공 정 가 치 취득 목적 당 분 기 말 전 기 말 (주)한국거래소(주1) 2.98 2,474,129 132,874,598 134,645,362 (주2) 한국증권금융(주)(주1) 0.79 7,773,792 15,281,751 15,136,590 한국예탁결제원(주1) 0.45 235,420 4,887,968 4,917,388 한국자금중개(주)(주1) 0.50 50,000 752,200 759,480 한국단자공업(주) 4.03 11,689,703 26,796,000 32,046,000 유화증권(주) 0.98 1,764,900 1,456,875 1,498,500 (주)티비씨 1.10 819,542 1,730,674 1,537,764 한일홀딩스(주) 3.02 8,999,999 11,294,985 11,729,408 기타 - 5,212,795 5,212,795 5,212,795 합 계 39,020,280 200,287,846 207,483,286 (주1) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 (주)한국거래 소 외 3개 종목은 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없지만 독립적인 외부평가기관(대주회계법인)의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산정한 금액을 공정가치로 평가하였습니다. 외부평가기관의 공정가치산정시 이익접근법 중 미래현금흐름할인법(DCF)을 적용하여 공정가치를 산정하였습니다. 현금흐름할인법 적용시 과거의 실적치를 바탕으로 5개년의 재무제표가 추정되었으며 추정기간 동안 동일한 영업구조를 유지하는 것으로 가정하여 2022년~2026년까지의 재무제표를 추정하여 적용하였습니다. &cr;&cr;(주2) 전략적 업무제휴 목적 및 시스템/시설 이용 권한 취득 목적으로 보유하고 있는 지분상품에 대해서 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 지정하였습니다.&cr; (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품과관련한 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 당분기말 지분증권 168,463,006 (7,195,440) - 161,267,566 법인세효과 (40,768,048) 1,741,297 - (39,026,751) 합 계 127,694,959 (5,454,144) - 122,240,815 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 평 가 처 분 전분기말 지분증권 146,061,572 11,220,210 - 157,281,782 법인세효과 (33,594,161) (2,580,648) - (36,174,810) 합 계 112,467,410 8,639,562 - 121,106,972 (4) 당분기 및 전분기에 제거한 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품으로 인한 배당금 인식액은 없으며, 보고기간종료일 현재 보유하고 있는 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품 관련된 배당금 인식액은 각각 4,608,805천원 및 3,617,720천원입니다.&cr; &cr; (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 지분상품의 처분내역은 없습니다. &cr; 8. 담보제공자산&cr;&cr;보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 제공자산 담보제공처 담보제공사유 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 담보가액 장부가액 담보가액 당기손익-공정가치측정 금융자산 (채권) (주)한국거래소 장내파생상품관련 2,206,120 2,129,392 2,272,213 2,189,203 한국증권금융(주) 대차거래중개 1,302,891,752 1,269,255,783 201,666,855 200,505,598 한국예탁결제원 대차거래중개 548,397,809 533,193,048 2,385,403 2,347,742 한국예탁결제원 REPO담보제공 316,518,107 304,400,000 312,692,434 308,100,000 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (주식) 한국예탁결제원 대차거래중개 27,201,064 19,737,945 25,007,502 18,007,054 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (CP) 한국증권금융(주) 대차거래중개 44,368,545 33,750,000 59,104,765 45,000,000 한국예탁결제원 대차거래중개 9,951,918 7,500,000 - - 자기주식 한국증권금융(주) 운영자금차입 27,210,538 34,552,457 27,210,538 35,496,116 한국증권금융(주) 대차거래중개 27,571,023 34,101,684 27,571,023 35,011,691 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정 &cr;금융자산 (주식) 한국증권금융(주) 대차거래중개 174,153,131 111,675,929 181,457,034 116,086,532 합 계 2,480,470,007 2,350,296,237 839,367,768 762,743,935 (1) 당기손익-공정가치 측정 금융자산 및 차입유가증권이 포함되어 있습니다.&cr;(2) 담보로 제공된 자산에는 매도 거래가 체결되었으나, 미결제된 채무증권이 포함되어 있습니다.&cr;(3) 담보가액은 주식 및 채권의 시장가액에서 일정률을 곱하여 산정된 대용가액에 의하여 평가된 금액입니다. 9 . 종속기업투자 및 관계기업투자&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 종속기업및관계기업투자 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 종속기업투자 56,464,967 55,875,131 관계기업투자 7,939,232 8,529,068 합 계 64,404,199 64,404,199 (2) 보고기간종료일 현재 종속기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소유 및 의결권비율(%) 당 분 기 말 전 기 말 당분기말 전기말 유리자산운용(주) 99.90 99.90 25,657,231 25,657,231 유리힘찬성장주증권자투자신탁주식 49.17 83.36 12,717,900 12,717,900 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식 27.55 - 589,836 - 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁(주1) 45.95 46.34 17,500,000 17,500,000 합 계 56,464,967 55,875,131 (주1) 지분율이 50%미만이나 당사의 종속기업이 업무집행사원으로서 관련활동을 지시할 수 있는 힘이 있고, 변동이익에 유의적으로 노출되어 있으며, 이익에 영향을 줄 수 있도록 힘을 사용할 능력이 있으므로 종속기업에 포함하였습니다.&cr;&cr;(3) 당분기말 현재 종속기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 유리자산운용(주) 58,083,828 1,911,958 4,858,273 2,001,422 유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] 28,437,451 41,093 967,269 (586,701) 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] 2,625,696 7,988 60,460 (263,436) 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁[채권혼합] 37,879,038 85,500 587,275 (853,478) &cr;(4) 보고기간종료일 현재 관계기업투자에 대한 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 소유 및 의결권비율(%) 당 분 기 말 전 기 말 당분기말 전기말 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 22.92 22.92 1,958,840 1,958,840 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁주식 - 26.77 - 589,835 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 21.06 21.06 2,000,000 2,000,000 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 28.04 28.04 3,000,000 3,000,000 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 26.17 26.17 980,392 980,392 합 계 7,939,232 8,529,068 (주1) 당분기에 관계기업투자에서 종속기업투자로 재분류되었습니다.&cr;&cr;(5) 당분기말 현재 관계기업투자의 요약재무현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 자산총액 부채총액 매출액 분기순손익 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 9,166,062 21,991 51,934 (53,861) 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 13,119,810 728,845 2,032,798 189,416 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 10,970,622 5,867 304,861 267,783 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 3,722,391 14,884 1,598 (39,553) 10. 대출채권&cr; (1) 보고기간종료일 현재 대출채권의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 신용공여금 신용거래융자금(주1) 7,538,619 9,085,913 증권담보대출금(주2) 8,590,394 6,415,022 환매조건부채권매수 23,100,000 10,000,000 대여금 180 181 대출금 123,190,000 96,743,831 대지급금 338,816 338,816 사모사채 27,000,000 28,000,000 소 계 189,758,009 150,583,764 (대손충당금) (3,543,057) (2,166,235) (이연대출부대수익) (3,124,547) (2,154,980) 순장부가액 183,090,405 146,262,549 (주1) 당사는 신용거래고객에게 주식매수자금을 자기자금과 한국증권금융(주)로부터의 유통금융차입금으로 융자한 금액을 신용융자금으로 계상하고 있으며 동 융자금의연이자율은 4.5~8.5%이고 상환기간은 90일(150일까지 연장가능, 연장시 8.5%) 이내입니다. 그러나 만기일을 초과하여 미상환된 신용융자금은 미상환융자금으로 표시하고 연 9.9%의 연체이자율을 적용하고 있습니다. 한편 신용융자금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. &cr;(주2) 당사는 고객이 예탁하고 있는 유가증권에 대해 담보평가금액의 50~80% 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연이자율은 6.5~8.0%이고, 상환기간은 3개월 이내이며 3개월 단위로 12개월까지 연장가능합니다. 증권담보대출금에 대하여는 거래소종목 140%, 코스닥종목 160%(동시보유시 가중평균)에 상당하는 유가증권 및 현금을 담보로 설정하고 있습니다. &cr; (2) 대손충당금 증감 내역&cr;&cr;당분기와 전분기 중 대출채권 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합 계 신용 미손상 신용 손상 <당분기> 당기초 2,166,235 - - 2,166,235 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 대손충당금전입 1,380,872 - - 1,380,872 대손충당금환입 (4,050) - - (4,050) 대손제각 - - - - 당분기말 3,543,057 - - 3,543,057 <전분기> 전기초 1,812,521 5,334,694 - 7,147,215 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 대손충당금전입 - - - - 대손충당금환입 (216,670) - - (216,670) 대손제각 - - - - 전분기말 1,595,851 5,334,694 - 6,930,545 11. 유형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 (349,469) - 10,566,339 차량운반구 430,181 (208,356) - 221,825 비 품 12,491,846 (11,248,457) - 1,243,389 사용권자산 1,764,333 (361,995) - 1,402,338 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 96,396,100 (12,168,277) - 84,227,823 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취득가액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부가액 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 (232,979) - 10,682,829 차량운반구 430,181 (187,502) - 242,679 비 품 12,367,335 (11,114,610) - 1,252,725 사용권자산 1,681,098 (332,749) - 1,348,349 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 96,188,354 (11,867,840) - 84,320,514 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 취득가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 당 분 기 말 토 지 70,545,443 - - 70,545,443 건 물 10,915,808 - - 10,915,808 차량운반구 430,181 - - 430,181 비 품 12,367,335 124,511 - 12,491,846 사용권자산 1,681,098 163,310 (80,075) 1,764,333 건설중인자산 248,490 - - 248,490 합 계 96,188,354 287,821 (80,075) 96,396,100 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 처 분 전 분 기 말 토 지 47,046,720 - - 47,046,720 건 물 11,761,680 - - 11,761,680 차량운반구 500,265 167,410 (122,523) 545,152 비 품 11,886,680 58,393 - 11,945,073 사용권자산 967,659 35,069 - 1,002,727 합 계 72,163,004 260,872 (122,523) 72,301,353 (3) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 감가상각누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각비 처 분 당 분 기 말 건 물 232,979 116,490 - 349,469 차량운반구 187,502 20,854 - 208,356 비 품 11,114,610 133,847 - 11,248,457 사용권자산 332,749 109,321 (80,075) 361,995 합 계 11,867,840 380,512 (80,075) 12,168,277 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 감가상각비 처 분 전 분 기 말 건 물 1,686,644 105,415 - 1,792,059 차량운반구 309,374 25,855 (116,397) 218,832 비 품 10,529,915 138,401 - 10,668,316 사용권자산 486,230 83,111 - 569,341 합 계 13,012,163 352,782 (116,397) 13,248,548 &cr; (4) 보고기간종료일 현재 담보로 제공되어 있는 유형자산 및 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 과 목 제 공 처 제 공 내 역 당 분 기 말 전 기 말 토지 및 건물 농협은행 임대보증금에 대한 근저당권 6,000,000 6,000,000 (5) 토지 및 건물 재평가&cr;&cr;당사는 유형자산 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하고 있으며, 독립적인 전문평가인의 감정평가결과를 근거로 재평가모형을 적용한 세부내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 역 재평가기준일 2021년 6월 30일 재평가기관 나라감정평가법인 재평가대상 유형자산 토지, 건물 공정가액 추정시 사용한 방법 및 가정 거래사례비교법 당분기말 현재 당사의 재평가에 따른 토지, 건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토 지 70,545,443 23,400,000 건 물 10,566,339 9,907,898 합 계 81,111,781 33,307,898 &cr;한편, 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 재평가기준일 재평가차액 법인세효과 기타포괄손익누계액 2016년 12월 31일 25,937,301 (6,276,827) 19,660,474 2021년 6월 30일 21,962,463 (5,314,916) 16,647,547 합 계 47,899,764 (11,591,743) 36,308,021 (6) 공정가치 측정&cr; ① 공정가치 서열체계&cr;&cr;토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.&cr;&cr;② 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 관측가능하지 않은&cr;유의적인 투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와&cr;공정가치 측정치 간의 연관성 공시지가기준평가법&cr;측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소) 그 밖의 요인(지가수준 등) 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 거래사례 비교법&cr;시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정 사정보정 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 원가법&cr;재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정 경제적 내용연수 경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가&cr;(감소) &cr; 12. 투자부동산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 장부가액 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 취 득 가 액 감가상각누계액 장 부 가 액 토 지 12,685,000 - 12,685,000 건 물 8,422,471 (3,064,978) 5,357,493 합 계 21,107,471 (3,064,978) 18,042,493 <전기말> (단위: 천원) 구 분 취 득 가 액 감가상각누계액 장 부 가 액 토 지 12,685,000 - 12,685,000 건 물 8,422,471 (3,005,914) 5,416,557 합 계 21,107,471 (3,005,914) 18,101,557 (2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 당분기말 토 지 12,685,000 - - - - 12,685,000 건 물 5,416,557 - - - (59,064) 5,357,493 합 계 18,101,557 - - - (59,064) 18,042,493 <전분기> (단위: 천원) 과 목 기 초 취 득 처 분 대 체 감가상각비 전분기말 토 지 14,485,000 - - - - 14,485,000 건 물 6,457,471 - - - (67,541) 6,389,930 합 계 20,942,471 - - - (67,541) 20,874,930 &cr; (3) 투자부동산 공정가치&cr; 당분기말 현재 장부상 원가로 계상되어 있는 투자부동산의 공정가치는 43,863,750천원이며, 2021년 6월 30일 기준일로 하는 감정평가금액과 유의적인 차이가 없는 것으로 판단하고 있습니다.&cr; (4) 투자부동산에서 발생한 임대수익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 임대수익은 505,892천원 및 580,167천원입니다.&cr; 13. 무형자산 &cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 취득원가 상각누계액 손상차손누계액 장부가액 <당분기말> 시스템개발비 1,770,090 (1,557,034) - 213,056 소프트웨어 733,372 (655,099) - 78,273 회 원 권 15,524,113 - (30,000) 15,494,113 합 계 18,027,575 (2,212,133) (30,000) 15,785,443 <전기말> 시스템개발비 1,770,090 (1,534,559) - 235,531 소프트웨어 715,937 (647,156) - 68,781 회 원 권 15,524,113 - (30,000) 15,494,113 합 계 18,010,140 (2,181,715) (30,000) 15,798,425 (2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 액 손상차손 처 분 당분기말 시스템개발비 235,531 - (22,474) - - 213,056 소프트웨어 68,782 17,435 (7,943) - - 78,274 회 원 권 15,494,113 - - - - 15,494,113 합 계 15,798,425 17,435 (30,417) - - 15,785,443 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 취 득 상 각 액 손상차손 처 분 전분기말 시스템개발비 162,794 - (20,114) - - 142,680 소프트웨어 64,217 - (6,930) - - 57,287 회 원 권 14,142,232 - - - - 14,142,232 합 계 14,369,243 - (27,044) - - 14,342,199 &cr; 14. 기타자산&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 미수금(주1) 851,621,863 44,053,629 미수수익 26,211,574 20,216,587 선급금 8,386,456 2,937,291 선급비용 269,641 308,994 선급제세 81,064 59,979 보증금 1,567,504 1,557,195 기타자산(주2) 4,160,101 346,100 대손충당금 (169,146) (169,146) 합 계 892,129,057 69,310,629 (주1) 당분기말 현재 채권매도의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미수금으로 계상되었는바 동 미수금은 810,528,185천원입니다.&cr; (주2) 상기 기타자산에는 탄소배출권자산이 포함되어 있으며 당분기 및 전분기 중 단기간매매차익을 얻기 위해 보유하는 탄소배출권자산 증감 내역 및 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 톤, 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 수 량 장부금액 수 량 장부금액 기 초 1,000 35,100 - - 순매입 12,400 259,158 - - 평가손익 - 13,942 - - 분기말 13,400 308,200 - - &cr; (2) 기타자산의 대손충당금 증감내역&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초잔액 169,146 169,146 대손충당금전입 - - 대손충당금환입 - - 대손제각 - - 분기말잔액 169,146 169,146 15. 예수부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 예수부채는 투자자예수금으로 그 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 위탁자예수금 54,629,571 69,925,676 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,550,883 저축자예수금 291,229 332,490 조건부예수금 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 2,552,990 기타(고객예수금) 40,773 40,773 수입담보금 40,450 - 합 계 60,034,354 74,410,050 &cr; 16. 당기손익-공정가치 측정 금융부채&cr; &cr;보고기간종료일 현재 당기손익인식-공정가치 측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 의무적으로 &cr;당기손익-공정가치로 측정하는 금융부채 매도유가증권(주식) 7,357,939 2,118,532 매도유가증권(채권) 1,837,095,380 173,742,725 파생금융부채(주석 5참조) 1,726,383 1,954,341 소 계 1,846,179,702 177,815,598 당기손익-공정가치 측정 항목으로 지정한 금융부채 - - 합 계 1,846,179,702 177,815,598 17. 차입부채&cr;&cr;보고기간종료일 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 차입처 이자율(%) 당 분 기 말 전 기 말 차입금 증금차입금 한국증권금융(주) 1.47 ~ 2.10 108,038,619 89,585,913 기타차입금 흥국증권(주) 외 1.03 ~ 2.50 175,237,088 89,562,071 소 계 283,275,707 179,147,984 환매조건부채권매도 1.37 ~ 1.50 304,400,000 308,100,000 단기사채(주1) 1.80 ~ 2.20 200,000,000 30,000,000 사채할인발행차금 (216,537) (47,408) 합 계 787,459,171 517,200,576 (주1) 상기 단기사채는 현대차증권 등으로부터 일시자금운용목적으로 자금조달하였으며, 할인율은 1.80%~2.20%이며, 만기일은 2022년 4월 1일~2022년 6월 2일까지입니다.&cr; 18. 기타부채&cr;&cr;(1) 보고기간종료일 현재 기타부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 충 당 부 채 310,736 310,566 당기법인세부채 13,352,146 17,002,204 미지급배당금 14,413,597 20,963 미지급금(주1) 790,497,936 42,769,716 미지급비용 59,145,964 64,615,249 임대보증금 5,774,043 5,988,916 선 수 수 익 1,358,935 1,481,890 제세금예수금 1,074,290 3,273,730 기타부채(주2) 3,989,099 3,792,613 합 계 889,916,746 139,255,847 (주1) 당분기말 현재 채권매수의 계약이 체결되어 거래를 인식하고 익일에 정산될 채권의 정산대금이 미지급금으로 계상되었는바 동 금액은 752,343,823천원입니다.&cr; (주2) 기타부채에는 리스부채가 포함되어 있으며 당분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 감 소 이자비용 지 급 당분기말 리스부채 1,197,956 163,310 - 8,827 (104,499) 1,265,594 &cr;한편, 당분기 및 전분기 중 리스계약에서 인식한 손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 사용권자산 감가상각비 109,321 83,111 리스부채 이자비용 8,827 3,618 단기리스 및 소액리스 임차료 10,100 9,928 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 기타부채 중 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 복구충당부채() 110,736 110,566 기타충당부채 200,000 200,000 합 계 310,736 310,566 () 복구충당부채는 당분기말 현재 존속하는 임차점포의 미래 예상 복구비용의 최선의 추정치를 적절한 할인율로 할인한 현재가치입니다.&cr;&cr;(3) 당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기초충당부채 310,566 82,976 충당부채증가 - - 충당부채사용 - - 충당부채전입 171 - 분기말충당부채 310,737 82,976 19. 퇴직급여제도 &cr;&cr;(1) 확정기여형퇴직급여제도&cr;&cr;당사는 종업원들을 위하여 근로자퇴직급여보장법에 따른 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 퇴직금은 종업원 퇴직시 일시금으로 지급되며, 퇴직급여액은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해집니다. 당사는 임직원의 퇴직금 지급에 충당하기 위하여 미래에셋증권(주) 등과 확정기여형 퇴직연금계약을 체결하고 있으며, 연금의 운용결과와 관계없이 확정된 부담금을 납부하며 당해 회계기간에 납부하여야 할 부담금을 퇴직급여로 인식하고 있습니다. &cr; (2) 당분기 및 전분기 중 퇴직급여제도 관련 비용 인식 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 퇴 직 급 여 558,970 475,630 &cr; 20. 우발채무 및 약정사항&cr; (1) 보고기간종료일 현재 차입한도약정현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 약 정 사 항 금 융 기 관 당 분 기 말 전 기 말 일중차월 (주)신한은행 등 2개 은행 26,000,000 26,000,000 어음할인약정(자체자금) 한국증권금융(주) 100,000,000 100,000,000 어음할인약정(청약증거금) 청약예치금 범위 내 청약예치금 범위 내 증권유통금융융자(자체자금) 50,000,000 50,000,000 담보금융지원대출 100,000,000 100,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 100,000,000 100,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 투자자예탁금 범위 내 일중자금거래 200,000,000 200,000,000 채권딜러금융 400,000,000 400,000,000 (2) 보고기간종료일 현재 당사가 체결하고 있는 매입보장약정 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 거래상대방 최초발행일 만기일 당분기말 전기말 매입보장 디피에스제이차 2021.05.12 2022.04.26 60,000,000 60,000,000 추가투자의무 블루코브전문투자형사모&cr; 부동산투자신탁4호 2021.09.15 2023.02.28 78,200,000 78,200,000 추가투자의무 브레인Pre-IPO일반사모투자신탁42호 2022.02.08 2022.12.31 1,000,000 - 추가투자의무 타이거대체빌드일반사모부동산자투자신탁1호 2022.02.25 2030.2.25 10,000,000 - 합 계 149,200,000 138,200,000 &cr;한편, 당분기말 현재 매입보장약정 중 잔여약정금액은 13,000,000천원이며, 추가투자의무 중 잔여약정분은 80,700,000천원입니다.&cr; (3) 보고기간종료일 현재 당사가 고객으로부터 예탁 받은 예수유가증권 및 차입유가증권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1. 예수유가증권 가. 위탁자유가증권 1,299,410,834 1,327,588,010 나. 저축자유가증권 1,400,042 1,442,319 다. 수익자유가증권 4,179,520,194 2,378,243,245 합 계 5,480,331,070 3,707,273,574 2. 대차 및 대주거래 가. 대여유가증권 26,478,355 21,740,989 나. 차입유가증권 452,809,387 239,213,818 1) 주 식 28,307,026 32,686,187 2) 채 권 424,502,361 206,527,631 다. 신용거래대주 40,450 - 합 계 479,328,191 260,954,807 3. 대손상각채권 - - &cr; (4) 당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 소송내용 원 고 피 고 소제기일 소송금액 진행상황 주식양도의사표시 등 A사 당사 외1 2020.08.11 300,000 1심 진행중 &cr;상기 소송사건은 현재 진행 중에 있으며, 동 소송의 최종결과가 당사의 분기재무제표에 미칠 영향을 현재로서는 예측할 수 없습니다.&cr; 21. 자 본&cr; (1) 보고기간종료일 현재 자본의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 자본금 보통주자본금 51,849,430 51,849,430 우선주자본금 15,000,000 15,000,000 소 계 66,849,430 66,849,430 자본잉여금 주식발행초과금 105,610,000 105,610,000 자기주식처분이익 6,409,029 6,409,029 재평가적립금 21,782,489 21,782,489 기타자본잉여금 18,075 18,075 소 계 133,819,593 133,819,593 자본조정 자기주식 (58,492,023) (58,492,023) 기타포괄손익&cr;누계액 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가이익 123,560,354 127,896,890 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손실 (1,319,539) (201,931) 재평가잉여금 36,308,021 36,308,021 소 계 158,548,836 164,002,980 이익잉여금 이익준비금(주1) 24,902,751 23,463,488 대손준비금 1,638,890 1,155,679 재평가이익(주2) 26,356,993 26,356,993 미처분이익잉여금 269,292,140 269,600,937 소 계 322,190,774 320,577,097 합 계 622,916,610 626,757,077 (주1) 당사는 상법에 의거 자본금의 2분의 1에 달할 때까지 매결산기의 금전에 의한 이익배당금의 10분의 1 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 준비금은 결손보전과 자본전입 외에는 사용할 수 없습니다. (주2) 당사는 한국채택국제회계기준 최초 적용시 과거회계기준에 따른 유형자산의 재평가액을 재평가일의 간주원가로 적용함에 따라 기타포괄손익으로 인식하였던 유형자산재평가이익을 임의적립금으로 적립하였습니다. 동 임의적립금은 관련 유형자산을 처분할 때 배당가능 이익잉여금으로 이입하고 있습니다. (2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 40,000,000주이고, 발행한 주식은 보통주 10,369,886주(납입자본금: 51,849백만원)와 우선주 3,000,000주(납입자본금: 15,000백만원)이며, 1주당 액면금액은 5,000원입니다. &cr;(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 우선주는 비참가적, 비누적적우선주로서 의결권이 없으며, 현금배당의 경우 액면금액을 기준으로 보통주보다 연 1%의 배당이 추가됩니다.&cr; (4) 당사는 자사주식의 가격안정을 위하여 당분기말 현재 자기주식 보통주 4,430,764주(취득원가: 58,131,538천원), 우선주 36,340주(취득원가: 360,485천원)를 보유하고 있으며 향후 적절한 시기에 처분할 예정입니다.&cr; (5) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 재평가잉여금 합 계 <당분기> 기초잔액 127,896,890 (201,931) 36,308,021 164,002,980 공정가액평가로 인한 증감 (5,721,024) (1,474,417) - (7,195,441) 이연법인세효과 1,384,488 356,809 - 1,741,297 분기말잔액 123,560,354 (1,319,539) 36,308,021 158,548,836 <전분기> 기초잔액 112,839,205 (371,794) 19,971,722 132,439,133 공정가액평가로 인한 증감 11,089,784 130,425 - 11,220,209 이연법인세효과 (2,550,650) (29,998) - (2,580,648) 분기말잔액 121,378,339 (271,367) 19,971,722 141,078,694 22. 대손준비금&cr; (1) 보고기간종료일 현재 대손준비금 잔액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 말 전 기 말 대손준비금 기초 적립액(주1) 1,638,891 1,155,679 대손준비금 추가적립(환입)예정금액(주2) (848,304) 483,212 대손준비금 분기말잔액 790,587 1,638,891 (주1) 당사는 한국채택국제회계기준을 적용하는 금융투자회사에 해당되어 금융투자업규정 제3-8조에 따라 한국채택국제회계기준 대손충당금 적립액이 자산건전성분류에 따른 대손충당금에 미달하여 그 차이를 대손준비금으로 적립하였습니다.&cr;&cr; (주2) 대손준비금 적립 시 기존에 적립한 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과하는 금액만큼 기존에 적립된 대손준비금을환입할 수 있습니다.&cr;&cr;(2) 당분기와 전분기 중 대손준비금 환입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 분기순이익 16,006,311 19,943,894 대손준비금 환입액 848,304 335,659 대손준비금 반영후 조정순이익 16,854,615 20,279,553 대손준비금 반영후 구형우선주 주당이익 1,902원 2,286원 대손준비금 반영후 보통주 주당이익 1,889원 2,274원 &cr; 23. 순수수료손익&cr; 당분기 및 전분기 중 수수료수익 및 수수료비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 수수료수익 수탁수수료 2,714,949 4,482,325 인수및주선수수료 7,369,236 10,303,532 집합투자증권취급수수료 249,422 259,190 매수및합병수수료 19,208,677 13,538,107 기 타 731,793 475,144 합 계 30,274,077 29,058,298 수수료비용 매매수수료 769,408 1,182,883 송금수수료비용 37,645 39,688 기타수수료비용 1,593,128 1,522,761 합 계 2,400,181 2,745,332 순수수료이익 27,873,896 26,312,966 &cr;24. 금융상품관련손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 금융상품관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 금융상품평가&cr;및 처분이익 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산처분이익 주식 2,082,868 11,153,145 신주인수권 204,269 29,781 채권 34,437,281 45,826,333 집합투자증권 181,483 19,489 기업어음증권 11,713,752 7,601,373 ELW 6,893,826 3,987,955 기타 10,576 - 소 계 55,524,056 68,618,075 당기손익-공정가치&cr;측정 금융자산평가이익 주식 1,096,260 2,099,413 신주인수권 58,379 196,169 채권 1,041,717 229,579 집합투자증권 23,972 690,707 기업어음증권 - - 투자자예탁금 189,220 146,423 ELW 19,054 94,288 소 계 2,428,602 3,456,579 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채평가이익 매도유가증권 12,731,651 3,320,270 합 계 70,684,310 75,394,924 금융상품평가&cr;및 처분손실 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산처분손실 주식 1,061,141 5,937,484 신주인수권 146,260 87,506 채권 43,763,377 36,388,433 집합투자증권 4,324 784,739 기업어음증권 8,823,875 4,865,212 기타 9,723,360 6,620,988 ELW 114,891 12,699 소 계 63,637,228 54,697,061 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산평가손실 주식 981,618 581,357 신주인수권 46,079 29,426 채권 6,506,871 4,658,182 집합투자증권 137,891 71 기업어음증권 347,498 7,805 ELW 812,595 1,011,632 소 계 8,832,552 6,288,472 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채평가손실 매도유가증권 81,220 562,559 합 계 72,551,001 61,548,092 금융상품관련순이익(손실) (1,866,691) 13,846,832 &cr; 25. 파생상품 관련손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 파생상품의 순손익 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 파생상품&cr;거래이익 장내파생상품거래이익 선물매매이익 55,511,116 70,033,482 선물정산이익 1,441,100 796,514 옵션매매이익 11,162,110 7,960,408 옵션평가이익 766,590 973,930 소 계 68,880,916 79,764,334 장외파생상품거래이익 파생상품매매이익 - - 파생상품평가이익 4,526 38,665 소 계 4,526 38,665 합 계 68,885,442 79,802,999 파생상품&cr;거래손실 장내파생상품거래손실 선물매매손실 50,476,811 77,371,387 선물정산손실 4,386,751 544,204 옵션매매손실 7,723,828 4,889,840 옵션평가손실 26,973 93,293 소 계 62,614,361 82,898,723 장외파생상품거래손실 파생상품거래손실 - - 파생상품평가손실 17,808 14,073 소 계 17,808 14,073 합 계 62,632,169 82,912,796 파생상품관련순이익(손실) 6,253,272 (3,109,798) &cr;26. 순이자손익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 이자수익 및 이자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 이자수익 현금 및 예치금 증금예치금이자 193,818 56,543 양도성예금이자 - 67,738 금융기관예치금이자 4 - 예금이자 972,031 557,916 소 계 1,165,853 682,197 대출채권 신용공여이자 275,123 261,134 매입대출채권이자 - - 대출금이자 2,736,162 2,180,685 환매조건부매수이자 44,223 58,402 소 계 3,055,508 2,500,221 당기손익인식금융자산 채권이자 7,353,569 8,551,975 기업어음증권이자 826,057 208,697 소 계 8,179,626 8,760,672 기타 1,344,098 494,361 합 계 13,745,085 12,437,451 이자비용 예수부채 투자자예탁금이용료 211,775 105,635 차입부채 증금차입금이자 405,911 223,739 은행차입금이자 68,677 53,143 기타차입금이자 606,255 457,123 소 계 1,080,844 734,006 환매조건부매도이자 1,080,328 912,063 전자단기사채이자비용 1,197,172 660,164 기타 9,078 3,836 합 계 3,579,196 2,415,704 순이자이익 10,165,888 10,021,747 &cr;27. 대출채권관련손익&cr; 당분기 및 전분기 중 대출채권관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 대출채권평가 및 처분이익 대손충당금환입 4,050 216,670 대출채권평가 및 처분손실 대손상각비 (1,380,872) - 대출채권관련이익(손실) (1,376,822) 216,670 28. 외환거래관련손익&cr; 당분기 및 전분기 중 외환거래관련손익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 외환거래이익 외환차익 - 1,313 외환거래손실 외환차손 - (157) 외환거래순이익 - 1,155 &cr; 29. 기타영업손익&cr; 당분기 및 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타영업수익 배당금수익 5,656,797 6,591,063 분배금수익 4 10,234 기타 16,750 - 소 계 5,673,550 6,601,297 기타영업비용 충당부채전입액 171 - 기타 115,651 - 소 계 115,822 - 기타영업순손익 5,557,729 6,601,297 30. 판매비와관리비&cr; 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 단기종업원급여 18,972,700 22,436,250 퇴 직 급 여 558,970 475,630 복리후생비 158,632 139,546 전산운용비 1,410,961 1,444,708 지급임차료 2,468 9,738 지급수수료 316,175 461,245 접 대 비 1,527,011 1,269,313 광고선전비 5,500 - 감가상각비 439,576 420,323 무형자산상각비 30,418 27,044 연 수 비 33,116 6,834 세금과공과 917,289 1,272,582 등기소송비및공고비 460 63,407 회 의 비 18,990 17,832 인 쇄 비 7,732 16,134 여비교통비 83,288 66,403 차량유지비 36,257 34,552 소 모 품 비 18,276 19,337 수도광열및사옥관리비 571,357 560,561 보 험 료 135,810 118,011 행 사 비 12,790 14,027 기 타 305,720 288,953 합 계 25,563,496 29,162,429 &cr; 31. 영업외손익&cr; (1) 당분기 및 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 유형자산처분이익 - 27,474 임대료수익 505,892 580,167 종속기업및관계기업투자처분이익 - 1,002,119 기 타 36,870 11,150 합 계 542,762 1,620,910 &cr;(2) 당분기 및 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 전 분 기 기부금 50,000 - 기 타 58 332 합 계 50,058 332 &cr;32. 법인세비용&cr; (1) 당분기 및 전분기 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세부담액(법인세추납액ㆍ환급액포함) 4,982,594 7,423,221 ±일시적차이로인한이연법인세 변동액 (1,193,722) 1,562,552 ±자본에직접반영된법인세비용 1,741,297 (2,580,648) 법인세비용 5,530,169 6,405,126 (2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 법인세비용차감전순이익 21,536,479 26,349,019 적용세율에 따른 세부담액 5,096,328 6,260,963 조정사항: 비과세수익 (330,704) (248,718) 비공제비용 354,737 205,908 법인세추납액ㆍ환급액 110,249 247,284 미환류소득에 대한 법인세 (201,415) - 기타 500,974 (60,311) 조정사항 소계 433,841 144,163 법인세비용 5,530,169 6,405,126 유효세율 25.68% 24.31% &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 이연법인세자산(부채)의 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 과 목 일시적차이변동 이연법인세자산부채 변동 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 무상주배당금 256,357 11,200 267,557 62,038 2,710 64,748 미수채권이자 (708,049) (1,226,031) (1,934,080) (171,348) (296,700) (468,048) 손해배상공동기금 (28,310) - (28,310) (6,851) - (6,851) 금융자산손상차손 1,421,937 - 1,421,937 344,109 - 344,109 골프회원권 192,453 - 192,453 46,574 - 46,574 당기손익-공정가치측정금융자산 565,259 (6,622,522) (6,057,262) 136,793 (1,602,650) (1,465,857) 비품감가상각비 640 - 640 155 - 155 업무용승용차 187,412 (97,897) 89,515 45,354 (23,691) 21,663 퇴직급여충당부채 291,474 - 291,474 70,537 - 70,537 연차수당 2,173,379 (768,615) 1,404,764 525,958 (186,005) 339,953 대손금부인액 822,966 - 822,966 199,158 - 199,158 압축기장충당금 (9,534,477) - (9,534,477) (2,307,343) - (2,307,343) 선물정산손익 (1,393,150) 3,612,465 2,219,315 (337,143) 874,217 537,074 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (168,463,006) 7,195,440 (161,267,566) (40,768,048) 1,741,297 (39,026,751) 재평가차익(토지) (67,592,669) (1,000) (67,593,669) (16,357,426) (242) (16,357,668) 재평가차액(건물) (10,090,261) 175,554 (9,914,707) (2,441,843) 42,484 (2,399,359) 종속기업투자 (2,871,824) - (2,871,824) (694,981) - (694,981) 회원권손상차손 30,000 - 30,000 7,260 - 7,260 미실현평가수당 33,287,149 2,105,544 35,392,693 8,055,489 509,542 8,565,031 유가증권손상차손 523,520 (523,520) - 126,692 (126,692) - 복구충당부채 83,370 27,366 110,736 20,175 6,623 26,798 복구충당부채비품감가상각비 47,894 33,667 81,562 11,590 8,148 19,738 복구비품 (47,896) (53,802) (101,698) (11,592) (13,020) (24,612) 비품수선비 - 20,413 20,413 - 4,940 4,940 기간귀속미지급비용 1,498,056 - 1,498,056 362,530 - 362,530 사용권자산 (1,346,757) (55,581) (1,402,338) (325,915) (13,451) (339,366) 리스부채 1,197,836 67,758 1,265,594 289,876 16,397 306,273 대손충당금 1,304,437 - 1,304,437 315,674 - 315,674 개발비 30,250 - 30,250 7,321 - 7,321 즉시상각의제 66,541 - 66,541 16,103 - 16,103 기간충당부채 - 200,000 200,000 - 48,400 48,400 소 계 (218,095,469) 4,100,441 (213,995,028) (52,779,104) 992,307 (51,786,797) 이연법인세 인식제외 금액 (2,871,824) - (2,871,824) (694,981) - (694,981) 이연법인세 인식대상 금액 (215,223,645) 4,100,441 (211,123,204) (52,084,123) 992,307 (51,091,816) 미환류소득에대한법인세 - - - (2,001,110) 201,415 (1,799,695) 합 계 (215,223,645) 4,100,441 (211,123,204) (54,085,233) 1,193,722 (52,891,511) () 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2022년 03월 31일 이후 실현분 24.2%)을 적용하였습니다. <전분기> (단위: 천원) 과 목 일시적차이변동 이연법인세자산부채 변동 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 무상주배당금 256,357 - 256,357 58,962 - 58,962 미수채권이자 (755,979) (1,930,138) (2,686,117) (173,875) (443,932) (617,807) 손해배상공동기금 (28,310) - (28,310) (6,511) - (6,511) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,421,937 - 1,421,937 327,046 - 327,046 골프회원권 192,453 - 192,453 44,264 - 44,264 당기손익-공정가치측정금융자산 (5,294,603) 5,515,207 220,605 (1,217,759) 1,268,498 50,739 비품감가상각비 640 - 640 147 - 147 업무용승용차 132,997 54,415 187,412 30,589 12,515 43,105 퇴직급여충당부채 206,695 84,779 291,474 47,540 19,499 67,039 연차수당 1,567,082 (192,015) 1,375,067 360,429 (44,163) 316,265 대손금부인액 822,966 - 822,966 189,282 - 189,282 압축기장충당금 (9,534,477) - (9,534,477) (2,192,930) - (2,192,930) 선물정산손익 (583,948) (573,591) (1,157,539) (134,308) (131,926) (266,234) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (146,061,572) (11,220,210) (157,281,782) (33,594,161) (2,580,648) (36,174,810) 재평가차익(토지) (45,893,946) - (45,893,946) (10,555,608) - (10,555,608) 재평가차액(건물) (9,994,894) 84,723 (9,910,171) (2,298,826) 19,486 (2,279,339) 종속기업투자 (2,871,824) - (2,871,824) (660,519) - (660,519) 회원권손상차손 852,633 - 852,633 196,106 - 196,106 미실현평가수당 23,509,833 (352,648) 23,157,186 5,407,262 (81,109) 5,326,153 유가증권 523,520 - 523,520 120,410 - 120,410 복구충당부채 82,976 - 82,976 19,085 - 19,085 복구충당부채비품감가상각비 47,895 - 47,895 11,016 - 11,016 복구비품 (47,896) - (47,896) (11,016) - (11,016) 기간귀속미지급비용 - 1,498,056 1,498,056 - 344,553 344,553 건물수선비 159,294 (56,086) 103,208 36,638 (12,900) 23,738 사용권자산 (481,429) 148,447 (332,981) (110,729) 34,143 (76,586) 리스부채 465,281 (106,346) 358,935 107,015 (24,460) 82,555 대손충당금 1,304,437 - 1,304,437 300,020 - 300,020 소 계 (190,001,879) (7,045,406) (197,047,286) (43,700,432) (1,620,443) (45,320,876) 미환류소득에대한법인세 - - - (1,391,646) 57,892 (1,333,754) 합 계 (190,001,879) (7,045,406) (197,047,286) (45,092,078) (1,562,552) (46,654,630) () 이연법인세자산과 부채의 측정에 사용된 세율은 보고기간종료일 현재까지 확정된 세율에 기초하여 관련 일시적차이 등이 소멸될 것으로 기대되는 기간에 적용될 예상세율( 2021년 03월 31일 이후 실현분 23%)을 적용하였습니다. 33. 주당이익&cr;&cr;당분기 및 전분기 중 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다.&cr;&cr;(1) 보통주 및 우선주 주당손익 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 <분기순이익> 16,006,311 19,943,894 구형우선주해당분 (5,353,078) (6,663,865) 보통주해당분 (10,653,233) (13,280,028) <가중평균유통보통주식수> 구형우선주 2,963,660주 2,963,660주 보통주 5,939,122주 5,939,122주 <기본주당이익> 구형우선주 1,806원 2,249원 보통주 1,794원 2,236원 &cr;(2) 당분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다 <보통주> 구 분 주식수(주) 일 수 총 적 수 발행주식 10,369,886 90 933,289,740 구 분 주식수(주) 일 수 차감적수 자기주식이월 4,430,764 90 (398,768,760) 차감적수합계 (398,768,760) 유통주식적수합계 534,520,980 대 상 일 수 90 가중평균주식수 5,939,122 <구형우선주> 구 분 주식수(주) 일 수 총 적 수 발행주식 3,000,000 90 270,000,000 구 분 주식수(주) 일 수 차감적수 자기주식이월 36,340 90 (3,270,600) 차감적수합계 (3,270,600) 유통주식적수합계 266,729,400 대 상 일 수 90 가중평균주식수 2,963,660 34. 특수관계자거래&cr; (1) 당분기말 현재 당사와 특 수 관계에 있는 기업의 내역은 다음과 같습니다. 회 사 명 관 계 유리자산운용(주) 종 속 기 업 유리힘찬성장주증권자투자신탁[주식] 종 속 기 업 유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식] 종 속 기 업 유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁[채권혼합] 종 속 기 업 오라이언메자닌멀티스트래티지전문투자형사모투자신탁제32호 관 계 기 업 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제51호 관 계 기 업 오라이언명품코스닥벤처전문투자형사모투자신탁제49호 관 계 기 업 퍼시픽브릿지LAST_MILE HERO일반사모투자신탁제1호 관 계 기 업 &cr;(2) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채무는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당 분 기 말 전 기 말 유리자산운용(주) 임대보증금 206,762 206,762 &cr;(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 특수관계자명 내 역 당 분 기 전 분 기 유리자산운용(주) 임대료수익 100,562 100,850 &cr;(4) 당분기 및 전분기 중 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 단기종업원급여 364,622 335,951 퇴직급여 59,125 40,500 합 계 423,747 376,451 &cr;상기의 주요 경영진에는 기업 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들로 구성되어 있습니다.&cr;&cr; 35. 현금흐름표&cr; (1) 현금 및 현금성자산 &cr;&cr;현금흐름표상 현금 및 현금성자산은 분기재무상태표상의 현금 및 현금성자산과 일치합니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 현금및현금성자산 316,628,077 133,699,752 &cr;(2) 비현금거래&cr;&cr;당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 분 기 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익의 증감 (5,454,144) 8,639,562 (3) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 현금흐름 비현금변동 분기말장부가액 상 각 환율변동 기 타 증금차입금 89,585,913 18,452,706 - - - 108,038,619 기타차입금 89,562,071 85,675,017 - - - 175,237,088 환매조건부채권매도 308,100,000 (3,700,000) - - - 304,400,000 단기사채 29,952,592 169,132,887 697,984 - - 199,783,463 임대보증금 5,988,916 (214,873) - - - 5,774,043 리스부채 1,197,956 (104,499) 8,827 - 163,310 1,265,594 합 계 524,387,448 269,241,238 706,811 - 163,310 794,498,807 <전분기> (단위: 천원) 구 분 기초장부가액 현금흐름 비현금변동 분기말장부가액 상 각 환율변동 기 타 증금차입금 120,275,981 12,164,476 - - - 132,440,457 기타차입금 104,585,208 59,899,326 - - - 164,484,534 환매조건부채권매도 268,200,000 327,000,000 - - - 595,200,000 단기사채 90,971,207 138,747,514 174,621 - - 229,893,342 임대보증금 6,021,300 - - - - 6,021,300 리스부채 469,764 (80,031) 3,618 - 35,069 428,420 합 계 590,523,460 537,731,285 178,239 - 35,069 1,128,468,053 &cr;36. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정&cr; (1) 공정가치 측정기준&cr;&cr;당사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 1) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.&cr; 2) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 당사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한 신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.&cr; 3) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.&cr; 4) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. (2) 상각후원가로 측정하는 금융상품&cr;&cr;1) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금 및 예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을 사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 예수부채 및&cr;차입부채 요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 2) 보고기간종료일 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 현금 및 예치금 현금및현금성자산 316,628,077 316,628,077 133,699,752 133,699,752 예치금 355,422,253 355,422,253 52,106,827 52,106,827 소 계 672,050,330 672,050,330 185,806,579 185,806,579 대출채권 신용공여금 16,105,608 16,105,608 15,477,530 15,477,530 대여금 180 180 181 181 대출금 120,057,614 120,057,614 94,992,318 94,992,318 환매조건부매수 23,100,000 23,100,000 10,000,000 10,000,000 사모사채 26,951,550 26,951,550 27,947,500 27,947,500 이연대출부대수익 (3,124,547) (3,124,547) (2,154,980) (2,154,980) 소 계 183,090,405 183,090,405 146,262,549 146,262,549 기타금융자산 883,391,896 883,391,896 66,004,365 66,004,365 자산총계 1,738,532,631 1,738,532,631 398,073,493 398,073,493 예수부채 위탁자예수금 54,629,571 54,629,571 69,925,676 69,925,676 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,616,190 1,550,883 1,550,883 저축자예수금 291,229 291,229 332,490 332,490 조건부예수금 7,238 7,238 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 3,408,904 2,552,990 2,552,990 기타(고객예수금) 40,773 40,773 40,773 40,773 수입담보금 40,450 40,450 - - 소 계 60,034,355 60,034,355 74,410,050 74,410,050 차입부채 차입금 283,275,708 283,275,708 179,147,985 179,147,985 환매조건부채권매도 304,400,000 304,400,000 308,100,000 308,100,000 단기사채 199,783,463 199,783,463 29,952,592 29,952,592 소 계 787,459,171 787,459,171 517,200,577 517,200,577 기타금융부채 871,280,400 871,280,400 114,592,817 114,592,817 부채총계 1,718,773,926 1,718,773,926 706,203,444 706,203,444 (3) 금융상품 공정가치 서열체계&cr;&cr;1) 공정가치수준의 분류 &cr;당사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. &cr;① 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. &cr;② 수준 2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. ③ 수준 3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하고 있습니다.&cr; 2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 988,331,052 1,113,866,512 22,861,925 2,125,059,489 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산 - 4,321,011 - 4,321,011 소 계 988,331,052 1,118,187,523 22,861,925 2,129,380,500 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 41,278,534 - 159,009,312 200,287,846 자산총계 1,029,609,586 1,118,187,523 181,871,237 2,329,668,346 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 부채총계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 <전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 294,733,162 476,619,824 22,561,925 793,914,911 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융자산 - 4,121,732 - 4,121,732 소 계 294,733,162 480,741,556 22,561,925 798,036,643 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 46,811,672 - 160,671,614 207,483,286 자산총계 341,544,834 480,741,556 183,233,539 1,005,519,929 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 177,815,422 176 - 177,815,598 당기손익-공정가치 측정항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 177,815,422 176 - 177,815,598 부채총계 177,815,422 176 - 177,815,598 3) 가치평가기법과 투입변수&cr;&cr;(가) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 당분기말 전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정금융자산 채무증권 등 1,056,297,391 403,636,844 DCF 모형 등 할인율 등 투자자예탁금별도예치금(신탁) 61,885,606 77,102,294 파생상품 4,526 2,418 합 계 1,118,187,522 480,741,556 당기손익-공정가치측정금융부채 채무증권 등 69,388,640 - 파생상품 17,808 176 합 계 69,406,448 176 &cr;(나) 보고기간종료일 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 가치평가법 관측가능하지 않은 투입변수 투입변수가 공정가치&cr;측정에 미치는 영향 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산(1) 22,861,925 22,561,925 - - - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산(2) 159,009,312 160,671,614 현금흐름할인모형 할인율,&cr;성장율 할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계 합 계 181,871,237 183,233,539 &cr; (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 22,862백만원 및 22,562백만원입니다. &cr; &cr; (2) 보고기간종료일 현재 공정가치 수준 3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 5,213백만원 및5,213백만원입니다. &cr;&cr;(다) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당분기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 손익구분 유리한변동 불리한변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익 9,943,405 (6,852,577) &cr;4) 공정가치 수준 3 관련 공시&cr;&cr; 당분기 및 전분기 중 공정가치 수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치측정 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채 당기손익-공정가 측정 지정 금융부채 기초금액 22,561,925 - 160,671,614 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - (1,662,302) - - 매입/발행 300,000 - - - - 매도/결제 - - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 분기말금액 22,861,925 - 159,009,312 - - (단위: 천원) 구분 전 분 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정&cr;금융자산 당기손익-공정가치 측정항목 지정&cr;금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정&cr;금융부채 당기손익-공정가치 측정항목 지정&cr;금융부채 기초금액 19,361,925 - 148,503,840 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - 4,933,091 - - 매입/발행 1,000,000 - - - - 매도/결제 (650,000) - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 분기말금액 19,711,925 - 153,436,931 - - &cr;37. 금융자산 및 부채의 범주별 분류&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융자산 및 부채의 범주별 분류는 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융상품 상각후원가 측정&cr;금융상품 매매목적&cr;파생상품 합 계 [금융자산] 현금및예치금 - - 672,050,330 - 672,050,330 당기손익-공정가치&cr; 측정 금융자산 2,129,375,973 - - 4,526 2,129,380,499 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 200,287,846 - - 200,287,846 대출채권 - - 183,090,405 - 183,090,405 기타금융자산 - - 883,391,896 - 883,391,896 금융자산 합계 2,129,375,973 200,287,846 1,738,532,631 4,526 4,068,200,976 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,844,453,320 - - 1,726,383 1,846,179,703 예수부채 - - 60,034,354 - 60,034,354 차입부채 - - 787,459,171 - 787,459,171 기타금융부채 - - 871,280,400 - 871,280,400 금융부채 합계 1,844,453,320 - 1,718,773,925 1,726,383 3,564,953,628 <전기말> (단위: 천원) 구 분 당기손익-공정가치 측정 금융상품 기타포괄손익-&cr;공정가치 측정&cr;금융상품 상각후원가 측정&cr;금융상품 매매목적&cr;파생상품 합 계 [금융자산] 현금및예치금 - - 185,806,579 - 185,806,579 당기손익-공정가치 측정 금융자산 798,034,225 - - 2,418 798,036,643 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 - 207,483,286 - - 207,483,286 대출채권 - - 146,262,549 - 146,262,549 기타금융자산 - - 66,004,365 - 66,004,365 금융자산 합계 798,034,225 207,483,286 398,073,493 2,418 1,403,593,422 [금융부채] 당기손익-공정가치 측정 금융부채 175,861,257 - - 1,954,341 177,815,598 예수부채 - - 74,410,050 - 74,410,050 차입부채 - - 517,200,576 - 517,200,576 기타금융부채 - - 114,592,817 - 114,592,817 금융부채 합계 175,861,257 - 706,203,443 1,954,341 884,019,041 &cr;38. 금융위험관리 &cr;- 위험종류 및 위험관리 목적&cr;당사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다. 위험관리는 당사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.&cr;&cr;- 위험관리 정책&cr;당사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결, 리스크를 감당할 수 있는 적정 자기자본 확보, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게유지하고, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준 설정, 모니터링 및 점검과 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수 있는 시스템, 당사 내부정책의 준수여부를 모니터링 할 수 있는 시스템 구축에 있습니다. 당사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.&cr;&cr;1) 리스크의 인식: 당사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석&cr;2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정방법을 정하여 그 크기를 측정하고 적정여부를 평가&cr;3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제&cr;4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립&cr;&cr;(1) 신용위험&cr;&cr;1) 신용위험관리&cr;&cr;당사는 일정 수준의 신용위험에 노출되어 있으며, 신용위험은 거래상대방의 신용도 하락 또는 부도로 인해 채무불이행 또는 계약불이행으로 인해 재무적 손실을 입을 위험을 말합니다. 당사의 영업활동에 있어 가장 중요하게 관리되어야 할 위험으로 분류되며, 신용리스크관리규정에 따라 업무에 수반되는 신용리스크를 인식, 측정, 보고 및 관리하여 경영 의사결정에 반영시킴으로써, 수익의 안정적인 창출 및 자산건전성 유지를 추구하고 있습니다. 신용사건으로 인해 당사에 미치는 경제적 손실 또는 기대이익의 상실 가능성이 있는 당사 전체 업무영역의 거래상대방과 노출포지션을 포괄하여 신용위험 관리대상을 설정하여 신용위험을 관리하고 있으며, 신용리스크노출규모 측정대상은 다음과 같습니다. &cr; 범 주 상 품 신용위험 관리대상 당기손익-공정가치 측정 금융자산 유가증권 채권, MMF, 기업융통어음 등 파생상품 주가지수선물, 통화선물, 이자율스왑 등 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 유가증권 채권 등 대여금및수취채권 여신채권 신용공여금, 대여금, 매입대출채권,대지급금 등 기타 기타자금거래 예금 및 예치금 등 () 지분증권은 신용리스크 노출규모 관리대상에서 제외함 &cr;당사는 신용위험의 측정요소로 신용익스포저, 현행익스포저, 잠재적신용익스포저, 예상손실, 비예상손실, 신용위험가중자산, 신용위험자본 등을 사용합니다. 리스크관리부서는 신용등급평가의 적정성을 판단하여 당사의 운용 신용등급을 관리하며, 제반 외부신용등급과 내부신용등급 및 기준신용등급의 데이터를 관리합니다. 거래부서는 거래상대방 신용등급 변화 징후를 적정하게 모니터링 하여야 하며, 특이사항 발생시 리스크관리부서로 통보합니다. 신용등급은 취득시점을 기준으로 국내외 공신력 있는 신용평가기관의 신용등급을 적용합니다. 당사의 총신용리스크규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하고 리스크 대비 적정 기대수익을 실현하기 위하여 포트폴리오를 분류하여 총신용리스크노출규모를 관리하며, 신용등급별 한도 이외의 전사 한도관리대상은 거래상대방별 한도, 기업집단별 한도, 국가별한도로 규정하고 있습니다. &cr;2) 신용위험에 대한 최대 노출액&cr;&cr;보고기간종료일 현재 보유 금융상품의 신용위험에 대한 최대노출액의 내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금및예치금 투자자예탁금별도예치금(예금) 외 672,011,111 185,794,399 대출채권 신용공여금 등 183,090,405 146,262,549 당기손익-공정가치 측정 금융자산 채무증권 등 2,073,000,452 743,154,059 기타금융자산 미수금 등 883,391,896 66,004,365 채무보증 매입보장약정 등 93,700,000 90,500,000 합 계 3,905,193,864 1,231,715,372 3) 신용등급별 구성 내역&cr;&cr; 보고기간종료일 현재 채무증권(당기손익-공정가치 측정 금융자산)의 신용등급별 구성내역은 다음과같습니다. (단위: 천원) 공시항목 구분 신용등급 당 분 기 말 전 기 말 국공채 - 922,886,608 250,815,751 특수채 AAA 516,783,215 5,597,288 Unrated 49,433,616 19,825,750 회사채 AAA 199,606,447 59,933,120 AA- to AA+ 59,225,503 39,702,478 A- to A+ 1,453,912 11,486,595 Lower than A- 7,076,152 6,178,503 Unrated 84,527,862 23,640,715 단기사채 A1 23,941,161 9,964,406 A2+ to A3 - 2,285,609 기업어음증권 A1 115,438,875 213,291,051 A2+ to A3 5,175,783 165,289 합 계 1,985,549,136 642,886,555 4) 지역별 구성내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 및 당기손익-공정가치 측정 금융자산(채무증권)의 지역별 구성내역은 다음과 같습니다.&cr; <당분기말> (단위: 천원) 구 분 한 국 기 타 합 계 대출채권(충당금설정전) 189,758,009 - 189,758,009 채무증권 1,985,549,135 - 1,985,549,135 합 계 2,175,307,144 - 2,175,307,144 &cr;<전기말> (단위: 천원) 구 분 한 국 기 타 합 계 대출채권(충당금설정전) 150,583,764 - 150,583,764 채무증권 642,886,554 - 642,886,554 합 계 793,470,318 - 793,470,318 &cr;5) 산업별 구성내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 대출채권 등의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 금 액 비 율(%) 금 액 비 율(%) 금융기관대출 71,938,816 37.91 59,238,816 39.34 기업대출 부동산업 및 임대업 101,690,000 53.59 75,843,831 50.37 도매 및 소매업 - 0.00 - 0.00 건설업 - 0.00 - 0.00 기 타 180 0.00 181 0.00 소 계 101,690,180 53.59 75,844,013 50.37 개인대출 16,129,013 8.50 15,500,935 10.29 합 계 189,758,009 100.00 150,583,764 100.00 &cr;(2) 유동성 위험&cr;&cr;1) 유동성위험의 개요 및 관리&cr;&cr;유동성위험은 자산과 부채의 만기가 불일치하거나 예상치 못한 자금소요에 의하여 발생하는 자금의 유출 등으로 인해 보유자산의 저가 처분 및 고비용 차입 등의 비정상적인 손실을 입게 될 위험을 말합니다. 당사는 유동성위험을 자금조달 유동성리스크와 시장 유동성리스크로 나누어 관리하고 있습니다. 자금조달 유동성리스크는 당사 자산, 부채 및 예상 현금흐름 등을 관리대상으로 하며, 시장 유동성리스크는 운용 주식 및 채권을 관리대상으로 합니다. 자금조달 유동성리스크는 유동성갭과 유동성비율을 지표로 측정하며 관리합니다. 리스크관리부서는 이러한 지표를 통해 매일 유동성위험을 측정하고 그 한도를 관리합니다. 한편, 시장 유동성리스크는 상품별 유동성현황 분석을 통하여 측정하며, 주식의 시장 유동성리스크와 채권의 시장 유동성리스크로 구분하여 측정, 관리하고 있습니다.&cr; 2) 금융부채 및 난외약정의 잔존계약만기 분석&cr;&cr;보고기간종료일 현재 금융부채 및 난외약정의 잔존기간별 구성내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 측정 금융부채(비파생) 1,844,453,320 - - - - - 1,844,453,320 당기손익-공정가치 측정 금융부채(파생) 1,726,383 - - - - - 1,726,383 예수부채 60,034,354 - - - - - 60,034,354 차입부채 612,438,619 155,600,000 19,700,000 - - - 787,738,619 기타금융부채 849,827,166 14,413,597 - 2,887,022 4,213,282 - 871,341,067 소 계 3,368,479,842 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,565,293,744 <난외약정> 매입보장 13,000,000 - - - - - 13,000,000 추가투자의무 80,700,000 - - - - - 80,700,000 합 계 3,462,179,842 170,013,597 19,700,000 2,887,022 4,213,282 - 3,658,993,744 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; <전기말> (단위: 천원) 구 분 1개월 이하 1개월 초과&cr;~3개월 이하 3개월 초과&cr;~6개월 이하 6개월 초과&cr;~1년 이하 1년 초과&cr;~5년 이하 5년 초과 합 계 <금융부채> 당기손익-공정가치 측정 금융부채(비파생) 175,861,257 - - - - - 175,861,257 당기손익-공정가치 측정 금융부채(파생) 1,954,341 - - - - - 1,954,341 예수부채 74,410,050 - - - - - 74,410,050 차입부채 447,685,913 - 69,600,000 - - - 517,285,913 기타금융부채 107,384,981 20,963 - 2,994,458 4,250,642 - 114,651,044 소 계 807,296,543 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 884,162,606 <난외약정> 매입보장 19,800,000 - - - - - 19,800,000 추가투자의무 70,700,000 - - - - - 70,700,000 합 계 897,796,543 20,963 69,600,000 2,994,458 4,250,642 - 974,662,606 () 난외약정에 대한 만기는 약정에 따른 지급의무 이행을 요구받을 수 있는 가장 이른 구간인 1개월 이내로 기재하였습니다.&cr; (3) 시장위험&cr;&cr;시장위험은 주가, 금리 및 환율 등의 시장변수가 변동함에 따라 자산의 가치의 감소가 발생할 리스크를 말합니다. 당사는 시장위험관리대상을 주식, 금리, 외환, 집합투자증권, 일반상품, 옵션위험으로 나누어 관리하고 있습니다. 리스크관리부서는 표준모형에 의한 리스크금액과 시장리스크요인에 대한 민감도를 측정하여 시장위험을 관리하여, 효율적인 관리를 위하여 필요한 경우 위기상황 분석(Stress Test)을 수행하고 사후검증(Back Test)을 실시합니다.&cr; 1) 채권 (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 측정금융자산 1,864,934,477 1,820,821,364 (44,113,114) 1,910,798,642 45,864,165 당기손익-공정가치 측정금융부채 1,837,095,380 1,779,473,836 57,621,545 1,899,586,863 (62,491,483) 금리선물 - - (20,055,609) - 20,038,943 <전기말> 당기손익-공정가치 측정금융자산 429,430,215 421,124,339 (8,305,876) 438,699,965 9,269,750 당기손익-공정가치 측정금융부채 173,742,725 161,803,159 11,939,566 187,922,673 (14,179,948) 금리선물 - - 12,044,700 - (13,204,067) &cr;2) 주식 (단위: 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당분기말> 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식) 51,851,003 57,036,103 5,185,100 46,665,902 (5,185,100) 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식) 7,357,939 6,622,145 (735,794) 8,093,733 735,794 <전기말> 당기손익-공정가치 측정 금융자산(주식) 52,068,578 57,275,436 5,206,858 46,861,720 (5,206,858) 당기손익-공정가치 측정 금융부채(주식) 2,118,532 1,906,679 (211,853) 2,330,385 211,853 &cr;3) 외화자산&cr;&cr;① 통화별 구성내역&cr;&cr;보고기간종료일 현재 외화자산은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 <전기말> (단위: 천원) 구 분 USD Other Total <자 산> 현금및예치금 8 - 8 외화증권 - - - 외화 순 노출액 8 - 8 &cr; ② 환율변동효과 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 외화자산 8 9 1 7 (1) 외화금리선물 - - - - - <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 10% 상승 10% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 외화자산 8 9 1 7 (1) 외화금리선물 - - - - - &cr;4) 장외파생상품 &cr;① 이자율선도 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 장외파생자산 4,526 41,694,074 412,813 40,868,448 (412,813) 장외파생부채 17,808 89,330,533 (884,461) 87,561,611 884,461 <전기말> (단위: 천원) 구 분 장부가액 1% 상승 1% 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 장외파생자산 2,418 63,809,101 631,773 62,545,555 (631,773) 장외파생부채 176 18,667,563 (184,827) 18,297,909 184,827 (4) 자본관리&cr;&cr;당사는 내부자본을 관리하고 있으며, 내부자본은 각종 리스크를 안고 지속적으로 영업을 영위할 수 있도록 뒷받침해주는 자본으로서, 특정한 확률 가정하에 예상외 손실을 충당하는데 필요한 자본의 규모로 정의할 수 있습니다. 당사가 자본을 관리하는 목적은 내부자본규모와 실제 사용가능한 자본(가용자본)규모를 비교함으로써 재무건전성의 척도로 활용할 수 있으며, 리스크를 감안한 성과측정의 기반을 제공하고자 하는 것입니다. &cr;&cr;당사는 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률'에 의거해 금융투자업자는 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100% 이상 유지하여야 하며, 순자본비율이 일정수준에 미달하는 금융투자업자에 대하여는 금융감독당국이 단계별로 경영개선 조치(순자본비율 50% 이상~100% 미만: 경영개선권고, 0% 이상~50% 미만: 경영개선 요구, 0% 미만: 경영개선 명령)를 취하도록 되어 있습니다. 순자본비율은 영업용순자본에 총위험액을 차감한 금액을 업무단위별 필요유지 자기자본으로 나눠 얻어진 비율을 말하는데, 이때 영업용순자본이란 기준일 현재 금융투자업자의 순자산 가치로 순재산액(자산-부채)에서 현금화 곤란 자산을 차감하고 보완자본을 가산하여 계산하며, 총위험액은 금융투자업자가 영업을 영위함에 있어 직면하게 되는 손실을 미리 예측하여 계량화한 것으로 시장위험액, 신용위험액, 운영위험액을 합산한 금액입니다. 당사에 대한 자본적정성 규제에서도 순자본비율 제도를 준수하고 있습니다.&cr; 보고기간종료일 현재 당사의 순자본비율은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 말 전 기 말 1. 영업용순자본 순재산액 626,650,002 626,757,077 차감항목 233,303,319 227,708,677 가산항목 3,750,182 3,468,227 소 계 397,096,865 402,516,626 2. 총위험액 시장위험액 78,647,973 59,120,557 신용위험액 22,168,520 17,048,193 운용위험액 31,748,106 30,987,183 소 계 132,564,599 107,155,932 3. 잉여자본(1-2) 264,532,265 295,360,694 4. 필요유지자기자본 45,500,000 45,500,000 5. 순자본비율(3/4100) 581.4% 649.1% (5) 금융상품 상계&cr;&cr;당사는 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융상품을 보유하고 있습니다. 유사한 약정은 파생상품청산약정, 환매조건부매매약정 및 기타약정 등을 포함합니다. &cr; ① 금융자산의 상계&cr;&cr;보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융자산의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융&cr;부채 총액 분기재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 분기재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매수 23,100,000 - 23,100,000 23,100,000 - - - 장내거래미수금(고객) 44,464,015 15,865,833 28,598,182 - - - 28,598,182 장내거래미수금(거래소) 52,737,294 42,263,941 10,473,354 - - - 10,473,354 합 계 120,301,309 58,129,773 62,171,536 23,100,000 - - 39,071,536 <전기말> (단위: 천원) 구 분 금융자산 총액 상계된 금융&cr;부채 총액 분기재무상태표에 표시되는 금융자산 순액 분기재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 수취한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매수 10,000,000 - 10,000,000 10,000,000 - - - 장내거래미수금(고객) 45,357,171 18,865,011 26,492,160 - - - 26,492,160 장내거래미수금(거래소) 62,240,105 46,264,877 15,975,227 - - - 15,975,227 합 계 117,597,276 65,129,889 52,467,387 10,000,000 - - 42,467,387 &cr; ② 금융부채의 상계&cr;&cr;보고기간종료일 현재 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 금융부채의 내역은 다음과 같습니다. <당분기말> (단위: 천원) 구 분 금융부채&cr; 총액 상계된 금융&cr;자산 총액 분기재무상태표에 표시되는&cr;금융부채 순액 분기재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매도 304,400,000 - 304,400,000 304,400,000 - - - 장내거래미지급금(고객) 46,057,229 15,865,833 30,191,396 - - - 30,191,396 장내거래미지급금(거래소) 48,615,191 42,263,941 6,351,250 - - - 6,351,250 합 계 399,072,420 58,129,773 340,942,647 304,400,000 - - 36,542,647 <전기말> (단위: 천원) 구 분 금융부채&cr; 총액 상계된 금융&cr;자산 총액 분기재무상태표에 표시되는&cr;금융부채 순액 분기재무상태표에서 상계&cr;되지 않은 관련 금액 순 액 금융상품 제공한 담보 유가증권 현 금 환매조건부채권매도 308,100,000 - 308,100,000 308,100,000 - - - 장내거래미지급금(고객) 60,965,915 18,865,011 42,100,904 - - - 42,100,904 장내거래미지급금(거래소) 46,264,877 46,264,877 - - - - - 합 계 415,330,793 65,129,889 350,200,904 308,100,000 - - 42,100,904 39. 영업부문&cr; (1) 부문별 정보는 당사의 사업별부문과 지역별부문에 관한 정보를 나타냅니다. 사업부문의 주요 구분은 최고 영업의사결정자에게 보고되는 내부보고자료와 동일한 방식으로 보고하고 있습니다. 당사의 영업부문은 3개로 구성되어 있으며 그 내역은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 위탁매매부문 증권의 위탁매매,매매의 중개 또는 대리, 이와 관련된 영업활동 자기매매부문 트레이딩 목적의 주식, 채권 등의 유가증권 및 파생상품, 파생결합증권과 관련된 영업활동 기타부문 유가증권의 인수, 매출, 주선, 금융주선, 자산유동화, 프로젝트 파이낸싱, 고유자금 운영, 소유 부동산의 임대관리 등의 영업활동 (2) 당분기 및 전분기 중 당사의 사업부문별 정보는 다음과 같습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 합 계 영업수익 3,376,335 129,244,066 56,646,113 189,266,514 영업비용 2,231,486 125,999,682 39,991,569 168,222,738 영업이익 1,144,849 3,244,384 16,654,544 21,043,776 영업외수익 - - 542,762 542,762 영업외비용 - - 50,058 50,058 법인세비용차감전순이익 1,144,849 3,244,384 17,147,247 21,536,479 법인세비용 - - 5,530,169 5,530,169 분기순이익 1,144,849 3,244,384 11,617,079 16,006,311 <전분기> (단위: 천원) 구 분 위탁매매부문 자기매매부문 기타부문 합 계 영업수익 5,110,776 153,687,461 44,714,715 203,512,952 영업비용 2,834,622 146,606,734 29,343,154 178,784,511 영업이익 2,276,154 7,080,727 15,371,561 24,728,441 영업외수익 - - 1,620,910 1,620,910 영업외비용 - - 332 332 법인세비용차감전순이익 2,276,154 7,080,727 16,992,139 26,349,019 법인세비용 - - 6,405,126 6,405,126 분기순이익 2,276,154 7,080,727 10,587,013 19,943,894 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항&cr;당사는 주주이익 극대화를 전제로 하여 회사이익의 일정부분을 주주에게 환원하는 주요수단으로 배당 및 자사주매입을 실시하고 있습니다. 현금배당 및 자사주의 매입규모는 당사 재무정책의 우선 순위, 즉 미래 전략사업을 위한 투자와 적정수준의 현금 확보 원칙을 우선적으로 달성후, 실적과 Cashflow상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다.&cr;&cr;- 회사정관 제45조(이익배당)&cr;① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. 나. 주요배당지표 5,0005,0005,00016,66577,36060,55316,00670,54251,3631,8678,6726,784-14,39310,832----18.6117.89보통주-6.365.25우선주-7.176.00보통주---우선주---보통주-1,6001,200우선주-1,6501,250보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제69기 1분기 제68기 제67기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 다. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -175.695.36 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 보통주 기준이며, 평균배당수익률은 단순평균법으로 계산한 값입니다.&cr; 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2022년 03월 31일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행&cr;(감소)일자 발행(감소)&cr;형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당&cr;액면가액 주당발행&cr;(감소)가액 비고 - 주) 최근 5년간 자본금 변동사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 나. 채무증권 발행실적 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 부국증권전자단기사채사모2022.01.03 5,000 1.4A2+(한신평,NICE)2022.01.12상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.03 10,000 1.4A3+(한신평,NICE)2022.01.12상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.03 50,000 1.3A4+(한신평,NICE)2022.01.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.03 20,000 1.3A5+(한신평,NICE)2022.01.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.04 10,000 2.17A6+(한신평,NICE)2022.04.04미상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.04 25,000 1.4A7+(한신평,NICE)2022.01.13상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.04 70,000 1.2A8+(한신평,NICE)2022.01.06상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.04 10,000 1.2A9+(한신평,NICE)2022.01.06상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.06 60,000 1.25A10+(한신평,NICE)2022.01.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.07 30,000 2.15A11+(한신평,NICE)2022.04.07미상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.07 20,000 2.1A12+(한신평,NICE)2022.03.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.07 20,000 1.25A13+(한신평,NICE)2022.01.10상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.07 70,000 1.25A14+(한신평,NICE)2022.01.10상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.10 20,000 1.25A15+(한신평,NICE)2022.01.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.10 60,000 1.25A16+(한신평,NICE)2022.01.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.11 10,000 1.25A17+(한신평,NICE)2022.01.12상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.11 70,000 1.25A18+(한신평,NICE)2022.01.12상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.11 5,000 2.05 A2+(한신평,NICE)2022.05.27미상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.11 5,000 2.05 A3+(한신평,NICE)2022.05.27미상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.11 5,000 2.05 A4+(한신평,NICE)2022.05.27미상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.11 5,000 2.05 A5+(한신평,NICE)2022.05.27미상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.12 5,000 1.88A19+(한신평,NICE)2022.03.15상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.12 10,000 1.3A20+(한신평,NICE)2022.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.12 80,000 1.25A21+(한신평,NICE)2022.01.13상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.12 10,000 1.25A22+(한신평,NICE)2022.01.13상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.12 5,000 1.88 A6+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.12 5,000 1.88 A7+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.12 5,000 1.88 A8+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권기업어음증권사모2022.01.12 5,000 1.88 A9+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.13 90,000 1.3A23+(한신평,NICE)2022.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.13 30,000 1.3A24+(한신평,NICE)2022.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.13 20,000 1.3A25+(한신평,NICE)2022.01.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.14 10,000 1.5A26+(한신평,NICE)2022.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.14 20,000 1.5A27+(한신평,NICE)2022.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.14 90,000 1.5A28+(한신평,NICE)2022.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.14 10,000 1.5A29+(한신평,NICE)2022.01.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.17 10,000 1.65A30+(한신평,NICE)2022.01.26상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.17 20,000 1.9A31+(한신평,NICE)2022.02.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.17 10,000 1.65A32+(한신평,NICE)2022.01.26상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.17 60,000 1.5A33+(한신평,NICE)2022.01.18상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.17 30,000 1.5A34+(한신평,NICE)2022.01.18상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.18 20,000 1.95A35+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.18 30,000 1.7A36+(한신평,NICE)2022.01.19상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.18 10,000 1.7A37+(한신평,NICE)2022.01.19상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.18 5,000 1.96A38+(한신평,NICE)2022.02.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.19 10,000 1.7A39+(한신평,NICE)2022.01.20상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.19 10,000 1.7A40+(한신평,NICE)2022.01.20상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.19 9,400 1.7A41+(한신평,NICE)2022.01.20상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.20 50,000 2.2A42+(한신평,NICE)2022.04.18미상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.21 20,000 2.1A43+(한신평,NICE)2022.01.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.25 10,000 1.95A44+(한신평,NICE)2022.01.26상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.25 10,000 1.95A45+(한신평,NICE)2022.01.26상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 20,000 2.3A46+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 10,000 2.2A47+(한신평,NICE)2022.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 10,000 2.3A48+(한신평,NICE)2022.02.08상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 10,000 1.9A49+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 20,000 1.9A50+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 20,000 1.9A51+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 10,000 1.9A52+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 5,000 1.9A53+(한신평,NICE)2022.01.27상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.26 10,000 2.21A54+(한신평,NICE)2022.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.27 40,000 1.5A55+(한신평,NICE)2022.01.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.27 20,000 1.5A56+(한신평,NICE)2022.01.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.27 10,000 1.5A57+(한신평,NICE)2022.01.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.28 30,000 1.8A58+(한신평,NICE)2022.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.28 10,000 1.8A59+(한신평,NICE)2022.02.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.28 60,000 1.87A60+(한신평,NICE)2022.02.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.28 20,000 1.82A61+(한신평,NICE)2022.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.01.28 30,000 1.82A62+(한신평,NICE)2022.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.03 25,000 1.6A63+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.03 10,000 1.6A64+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.03 10,000 1.6A65+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.03 35,000 1.4A66+(한신평,NICE)2022.02.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.03 10,000 1.58A67+(한신평,NICE)2022.02.08상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.04 35,000 1.3A68+(한신평,NICE)2022.02.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.07 20,000 1.2A69+(한신평,NICE)2022.02.08상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.07 30,000 2.11A70+(한신평,NICE)2022.05.06미상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.08 10,000 1.5A71+(한신평,NICE)2022.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.08 5,000 1.5A72+(한신평,NICE)2022.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.08 10,000 1.3A73+(한신평,NICE)2022.02.10상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.08 10,000 1.2A74+(한신평,NICE)2022.02.09상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.08 10,000 1.5A75+(한신평,NICE)2022.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.09 10,000 1.2A76+(한신평,NICE)2022.02.10상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.10 20,000 1.3A77+(한신평,NICE)2022.02.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.11 5,000 1.4A78+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.11 10,000 1.4A79+(한신평,NICE)2022.02.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.14 10,000 1.5A80+(한신평,NICE)2022.02.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.14 25,000 1.5A81+(한신평,NICE)2022.02.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.14 20,000 1.4A82+(한신평,NICE)2022.02.15상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.14 5,000 2.05 A10+(한신평,NICE)2022.04.08미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.14 5,000 2.05 A11+(한신평,NICE)2022.04.08미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.14 5,000 2.05 A12+(한신평,NICE)2022.04.08미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.14 5,000 2.05 A13+(한신평,NICE)2022.04.08미상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.15 20,000 1.4A83+(한신평,NICE)2022.02.16상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.15 20,000 1.43A84+(한신평,NICE)2022.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.16 20,000 1.4A85+(한신평,NICE)2022.02.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.17 5,000 1.5A86+(한신평,NICE)2022.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.17 10,000 1.5A87+(한신평,NICE)2022.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.17 70,000 1.45A88+(한신평,NICE)2022.02.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.17 20,000 1.4A89+(한신평,NICE)2022.02.18상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.18 5,000 1.4A90+(한신평,NICE)2022.02.21상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.18 20,000 1.4A91+(한신평,NICE)2022.02.21상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.21 5,000 2.10 A14+(한신평,NICE)2022.06.21미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.21 5,000 2.10 A15+(한신평,NICE)2022.06.21미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.21 5,000 2.10 A16+(한신평,NICE)2022.06.21미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.21 5,000 2.10 A17+(한신평,NICE)2022.06.21미상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.22 50,000 1.52A92+(한신평,NICE)2022.02.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.23 10,000 1.65A93+(한신평,NICE)2022.03.02상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.23 20,000 1.5A94+(한신평,NICE)2022.02.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.23 10,000 1.5A95+(한신평,NICE)2022.02.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.23 15,000 1.5A96+(한신평,NICE)2022.02.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.24 20,000 1.5A97+(한신평,NICE)2022.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.24 15,000 1.5A98+(한신평,NICE)2022.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.24 10,000 1.5A99+(한신평,NICE)2022.02.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.24 10,000 1.7A100+(한신평,NICE)2022.03.08상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.24 30,000 1.68A101+(한신평,NICE)2022.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.25 15,000 1.5A102+(한신평,NICE)2022.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.25 20,000 1.5A103+(한신평,NICE)2022.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.25 10,000 1.5A104+(한신평,NICE)2022.02.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.28 10,000 1.75A105+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.28 5,000 1.75A106+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.28 20,000 1.7A107+(한신평,NICE)2022.03.02상환-부국증권전자단기사채사모2022.02.28 10,000 1.7A108+(한신평,NICE)2022.03.02상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.28 8,000 2.12 A18+(한신평,NICE)2022.06.28미상환-부국증권기업어음증권사모2022.02.28 8,000 2.12 A19+(한신평,NICE)2022.06.28미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.02 25,000 1.75A109+(한신평,NICE)2022.03.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.02 10,000 1.55A110+(한신평,NICE)2022.03.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.02 20,000 1.55A111+(한신평,NICE)2022.03.03상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.02 10,000 2.1A112+(한신평,NICE)2022.06.02미상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.02 5,000 2.10 A20+(한신평,NICE)2022.06.02미상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.02 5,000 2.10 A21+(한신평,NICE)2022.06.02미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.03 10,000 1.4A113+(한신평,NICE)2022.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.03 20,000 1.4A114+(한신평,NICE)2022.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.03 10,000 1.4A115+(한신평,NICE)2022.03.04상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.04 10,000 1.7A116+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.04 20,000 1.4A117+(한신평,NICE)2022.03.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.04 5,000 1.4A118+(한신평,NICE)2022.03.07상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.07 20,000 1.6A119+(한신평,NICE)2022.03.10상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.07 5,000 2.30 A22+(한신평,NICE)2022.12.15미상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.07 5,000 2.30 A23+(한신평,NICE)2022.12.15미상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.07 5,000 2.30 A24+(한신평,NICE)2022.12.15미상환-부국증권기업어음증권사모2022.03.07 5,000 2.30 A25+(한신평,NICE)2022.12.15미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.10 20,000 1.6A120+(한신평,NICE)2022.03.11상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.11 10,000 1.9A121+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.11 20,000 1.7A122+(한신평,NICE)2022.03.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.11 10,000 1.7A123+(한신평,NICE)2022.03.14상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.11 5,000 1.9A124+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.14 10,000 1.9A125+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.14 25,000 1.9A126+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.14 60,000 1.9A127+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.15 5,000 1.9A128+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.15 20,000 1.6A129+(한신평,NICE)2022.03.16상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.16 10,000 1.8A130+(한신평,NICE)2022.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.16 10,000 1.6A131+(한신평,NICE)2022.03.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.16 30,000 2.05A132+(한신평,NICE)2022.04.18미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.16 15,000 1.6A133+(한신평,NICE)2022.03.17상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.17 10,000 1.5A134+(한신평,NICE)2022.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.17 10,000 1.5A135+(한신평,NICE)2022.03.18상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.18 20,000 1.5A136+(한신평,NICE)2022.03.21상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.18 10,000 1.5A137+(한신평,NICE)2022.03.21상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.21 10,000 1.6A138+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.21 5,000 1.6A139+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.21 10,000 2.05A140+(한신평,NICE)2022.04.21미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.21 10,000 1.6A141+(한신평,NICE)2022.03.22상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.22 10,000 1.8A142+(한신평,NICE)2022.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.22 20,000 1.6A143+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.22 5,000 1.6A144+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.22 10,000 1.6A145+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.22 20,000 1.6A146+(한신평,NICE)2022.03.23상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 10,000 1.9A147+(한신평,NICE)2022.04.01미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 5,000 1.6A148+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 25,000 1.6A149+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 20,000 1.6A150+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 10,000 1.6A151+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.23 30,000 1.6A152+(한신평,NICE)2022.03.24상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.24 30,000 1.75A153+(한신평,NICE)2022.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.24 5,000 1.75A154+(한신평,NICE)2022.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.24 20,000 1.6A155+(한신평,NICE)2022.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.24 5,000 1.6A156+(한신평,NICE)2022.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.24 10,000 1.6A157+(한신평,NICE)2022.03.25상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.25 30,000 1.6A158+(한신평,NICE)2022.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.25 5,000 1.6A159+(한신평,NICE)2022.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.25 10,000 1.6A160+(한신평,NICE)2022.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.25 20,000 1.6A161+(한신평,NICE)2022.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.25 25,000 1.6A162+(한신평,NICE)2022.03.28상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.28 30,000 1.6A163+(한신평,NICE)2022.03.29상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.28 10,000 1.6A164+(한신평,NICE)2022.03.29상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.28 5,000 1.6A165+(한신평,NICE)2022.03.29상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.28 20,000 1.6A166+(한신평,NICE)2022.03.29상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.29 15,000 1.65A167+(한신평,NICE)2022.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.29 10,000 1.6A168+(한신평,NICE)2022.03.30상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.29 30,000 1.6A169+(한신평,NICE)2022.03.30상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.29 40,000 1.6A170+(한신평,NICE)2022.03.30상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.29 5,000 1.6A171+(한신평,NICE)2022.03.30상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.30 10,000 1.6A172+(한신평,NICE)2022.03.31상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.31 10,000 1.9A173+(한신평,NICE)2022.04.11미상환-부국증권전자단기사채사모2022.03.31 10,000 1.8A174+(한신평,NICE)2022.04.01미상환-3,515,400 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급&cr;(평가기관) 만기일 상환&cr;여부 주관회사 합 계 - - - - &cr;다. 기업어음증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 20,000 - 66,000 - 20,000 - - - 106,000 20,000 - 66,000 - 20,000 - - - 106,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;라. 단기사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - 60,000 100,000 40,000 - - 200,000 - - 60,000 100,000 40,000 - - 200,000 900,000 700,000 잔여만기 10일 이하 10일초과&cr;30일이하 30일초과&cr;90일이하 90일초과&cr;180일이하 180일초과&cr;1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;마. 회사채 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;바. 신종자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;15년이하 15년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 &cr;사. 조건부자본증권 미상환 잔액 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과&cr;2년이하 2년초과&cr;3년이하 3년초과&cr;4년이하 4년초과&cr;5년이하 5년초과&cr;10년이하 10년초과&cr;20년이하 20년초과&cr;30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 - 해당사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 기타 재무제표 이용에 유의할 사항&cr;-해당사항 없음&cr; 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)&cr;&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;가) 대출채권 (단위 : 천원, %) 구 분 당 분 기(2022.03.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 7,538,619 - 0.00% 증권담보대출금 8,590,394 23,405 0.27% 환매조건부채권매수 23,100,000 - 0.00% 대 여 금 93,690 1,200 1.28% 대 출 금 123,190,000 3,132,386 2.54% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 27,000,000 48,450 0.18% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 189,851,520 3,544,258 1.87% 구 분 전 기(2021.12.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 9,085,913 - 0.00% 증권담보대출금 6,415,022 23,405 0.36% 환매조건부채권매수 10,000,000 - 0.00% 대 여 금 93,692 1,200 1.28% 대 출 금 96,743,831 1,751,514 1.81% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 28,000,000 52,500 0.19% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 150,677,274 2,167,435 1.44% 구 분 전 전 기(2020.12.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 9,775,605 - 0.00% 증권담보대출금 3,779,517 23,405 0.62% 환매조건부채권매수 - - 0.00% 대 여 금 219,869 1,200 0.55% 대 출 금 123,543,173 6,727,769 5.45% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 21,933,500 57,225 0.26% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 159,590,480 7,148,415 4.48% &cr;나) 기타자산 (단위 : 천원, %) 구 분 당 분 기(2022.03.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 233,149 143,307 61.47% 기타미수금 101,510 23,804 23.45% 미수수익 26,211,574 2,035 0.01% 선급금 8,386,456 - 0.00% 선급비용 269,641 - 0.00% 선급제세 81,064 - 0.00% 보증금 1,360,742 - 0.00% 기타자산 4,160,101 - 0.00% 소 계 40,804,238 169,146 0.41% 구 분 전 기(2021.12.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 146,751 143,307 97.65% 기타미수금 93,033 23,804 25.59% 미수수익 20,216,587 2,035 0.01% 선급금 2,937,291 - 0.00% 선급비용 308,995 - 0.00% 선급제세 59,979 - 0.00% 보증금 1,350,433 - 0.00% 기타자산 346,100 - 0.00% 소 계 25,459,169 169,146 0.66% 구 분 전 전 기(2020.12.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 279,464 143,307 51.28% 기타미수금 83,448 23,804 28.53% 미수수익 23,409,775 2,035 0.01% 선급금 4,114,235 - 0.00% 선급비용 232,359 - 0.00% 선급제세 133,616 - 0.00% 보증금 2,100,998 - 0.00% 기타자산 311,000 - 0.00% 소 계 30,664,896 169,146 0.55% &cr;2) 대손충당금 변동현황&cr;가) 대출채권 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용 손상 신용 미손상 신용 손상 기초 2,167,435 - - 2,167,435 1,813,721 5,334,694 - 7,148,415 12개월기대신용손실로 대체 - - - - 5,334,694 (5,334,694) - - 전체기간기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 대손충당금전입 1,380,872 - - 1,380,872 806,765 - - 806,765 대손충당금환입 (4,050) - - (4,050) (5,787,746) - - (5,787,746) 대손제각 - - - - - - - - 기말 3,544,258 - - 3,544,258 2,167,435 - - 2,167,435 (단위: 천원) 구 분 전 전 기 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용 손상 기초 796,690 - - 796,690 회계기준 변경에 따른 변경효과 - - - - 12개월기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간기대신용손실로 대체 1,137,244 5,334,694 - 6,471,938 대손충당금전입 - - - - 대손충당금환입 (120,213) - - (120,213) 대손제각 1,813,721 5,334,694 - 7,148,415 기말 768,024 - - 768,024 &cr;나) 기타자산 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 전 전 기 기초잔액 169,146 169,146 1,107,916 대손충당금전입 - - 17,133 대손충당금환입 - - (45,940) 제각처리 - - (909,963) 기말잔액 169,146 169,146 169,146 &cr;3) 대출채권관련 대손충당금 설정방침 &cr;가) 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금&cr; 기업회계기준서 제1039호에서는 발생손실모형(incurred loss model)에 따라 손상발생의 객관적 증거가 있는 경우에만 손상을 인식하지만, 기업회계기준서 제1109호에서는 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품, 리스채권, 계약자산, 대출약정, 금융보증계약에 대하여 기대신용손실모형(expected credit loss impairment model)에 따라 손상을 인식합니다.&cr; 기업회계기준서 제1109호에서는 금융자산 최초 인식 후 신용위험의 증가 정도에 따라 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하도록 하고 있어 현행 기업회계기준서 제1039호의 발생손실모형에 비하여 신용손실을 조기에 인식할 수 있습니다. &cr; 기업회계기준서 제1109호에서는 최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산은 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다. &cr; 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 일반적인 손실충당금의 경우 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 단, 취득시 신용이 손상되어 있는 일반 금융자산 인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 연체정보, 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동, 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 등이 있으나, 이에 한정되지는 않습니다.&cr; (1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정 개별적으로 중요한 상각후원가 측정 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 개별 대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않는 금융자산의 경우 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산은 집합적으로 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.&cr; (가) 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다. 추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 손상전 최종 유효이자율을 적용하고 있습니다. &cr;&cr;(나) 집합평가 대손충당금&cr;집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용하여 산출합니다. 집합대손충당금을 설정하기 위하여 연결실체는 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다. 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정 기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다. &cr;나) 금융투자업규정에 의한 대손준비금&cr;&cr; 금융투자업자의 금융투자업규정에 따르면 충당금설정 대상채권(신용공여금, 대여금, 매입대출채권, 대지급금, 미수금, 미수수익, 사모사채, 부도채권, 부도어음 및 사채지급보증)에 대한 자산건전성 분류 결과에 따라 일정액(정상분류채권의 0.5%, 요주의 분류채권의 2%,고정분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 하되, 대지급이 발생하지 않은 사채지급보증에 대하여는 고정 분류채권의 20%, 회수의문 분류채권의 75%, 추정손실 분류채권의 100% 상당액으로 함)이상을 합계한 금액을 대손충당금 및 지급보증충당부채로 적립하게 되어 있습니다. &cr;&cr;동규정에 의한 필요적립금과 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금과의 차이는 대손준비금으로 조정할 예정입니다.&cr;&cr;한편, 대손충당금 설정대상채권의 연체기일에 의한 자산건전성 분류기준은 정상분류채권은 1개월 이하, 요주의 분류채권은 1~3개월, 고정이하 분류채권은 3개월 이상으로 분류하고 있습니다. &cr;&cr;한편, 대손충당금 설정대상채권의 자산건전성 분류기준은 다음과 같습니다. &cr;1. 대여금, 미수수익, 사모사채, 대지급금, 부도어음, 부도채권, 사채채무보증 등 &cr; 가. 정상: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 양호한 거래상대방에 대한 채권 나. 요주의: 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용으로 보아 사후관리에 있어 통상이상의 주의를 요하는 거래상대방에 대한 채권 < 예 시 > 1) 1개월 이상 3개월 미만의 연체가 발생하였으나 회수가 확실시 되는 대여금, 미수수익 및 사모사채 2) “고정”이하로 분류되는 채권을 보유하고 있는 거래상대방에 대한 채권중 금융기관(신용보증기금, 기술신용보증기금, 보증보험회사, 건설공제조합, 주택사업공제조합, 지역신용보증조합 등 포함) 보증으로 원리금 회수가 확실시되는 채권 3) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따라 원리금 지급이 이루어지는 채권의 현재가치 상당가액 4) 최근 6개월 이내 1차부도 발생 사실이 있는 거래상대방에 대한 채권 5) 최근 결산년도 공인회계사 감사의견이 한정인 기업체에 대한 채권 6) 그 밖에 부실징후가 예견되거나 발생 중에 있다고 인정되는 거래상대방에 대한 채권 &cr; < 부실징후 예시 > ○ 최근 3년 연속 결손발생 ○ 최근 결산일 현재 납입자본 완전잠식업체 ○ 일정시점의 금융기관 차입금(금융기관 대출금, 차관, 비은행금융기관 대출금의 합계액)이 동 시점전 최근 1년간 매출액을 초과 ○ 기업경영권, 상속지분 등의 문제로 기업경영상 내분 발생 ○ 3개월 이상 조업중단 등 &cr; 다. 고 정 : 금융거래내용, 신용상태 및 경영내용이 불량하여 구체적인 회수조치나 관리방법을 강구할 필요가 있는 거래상대방에 대한 채권중 회수예상가액 해당 채권 &cr;< 예 시 > &cr; 1) 3개월 이상의 연체가 되고 있는 거래상대방에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권 2) '신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률'에 따른 종합신용정보집중기관에 금융질서 문란정보 거래처 또는 약정한 기일내에 채무를 변제하지 아니한 자로 등록된 자에 대한 총채권 중 회수예상가액 해당 채권 3) 부도 발생, '채무자회생 및 파산에 관한 법률' 에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 진행 등의 상태에 있는 기업체에 대한 총채권(사채채무보증 제외)중 회수예상가액 해당 채권 4) 담보권의 실행, 지급명령 신청, 대여금 청구소송, 강제집행 등의 법적절차 진행 중인 거래처에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권 5) 폐업중인 기업체에 대한 총채권중 회수예상가액 해당 채권 6) '채무자회생 및 파산에 관한 법률'에 따른 회생계획의 인가, 기업구조조정협약 확정 등에 따라 조정된 상환일정에 따른 원리금 지급이 1개월 이상 3개월 미만 연체되는 채권의 현재가치 상당가액 7) 위의 3.에 해당되는 기업체에 대한 사채채무보증(대지급금 발생분 제외)잔액 라. 회수의문 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권 중 손실발생이 예상되나 현재 그 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과 채권 마. 추정손실 : 고정으로 분류된 거래상대방에 대한 채권중 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과 채권 &cr; < 예 시 > 1) 소송패소로 인하여 담보권이 소멸되고 차주 및 보증인이 행방불명되거나 상환능력이 없다고 판단되는 채권 2) 법적절차 완결후의 잔존채권으로서 차주 및 보증인으로부터 상환가능성이 없다고 판단되는 채권 3) 담보하자로 인하여 소송이 계속(係屬)중이고 패소가 확실하다고 판단되는 채권 4) 부도발생일로부터 6개월 이상 경과한 수표 또는 어음상의 채권 5) 그 밖에 회수가 불가능하여 손비처리가 불가피하다고 판단되는 채권 &cr;2. 신용공여금, 미수금 가. 정 상 : 담보증권의 시가가 채권가액의 130%를 초과하는 경우 동 채권 &cr; 나. 요주의 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%초과 130%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 다. 고 정 : 담보증권의 시가가 채권가액의 90%이하에 있는 경우로서 회수예상가액 해당채권 &cr; 라. 회수의문 : 손실발생이 예상되나 현재 손실액을 확정할 수 없는 회수예상가액 초과분 &cr; 마. 추정손실 : 회수불능이 확실하여 손비처리가 불가피한 회수예상가액 초과분&cr; 4) 경과기간별 매출채권(위탁미수금) 잔액 현황 (연결기준, 별도기준 같음) (단위 : 백만원, %) 구분 당 분 기(2022.03.31) 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 92 9 132 233 특수관계자 - - - - - 계 92 - 9 132 233 구성비율 39.48 0.00 3.86 56.65 100.00 구분 전 기(2021.12.31) 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 6 - 9 132 147 특수관계자 - - - - - 계 6 - 9 132 147 구성비율 4.08 0.00 6.12 89.80 100.00 구분 전 전 기(2020.12.31) 6월 이하 6월 초과&cr;1년 이하 1년 초과&cr;3년 이하 3년 초과 계 금액 일반 135 12 - 132 279 특수관계자 - - - - - 계 135 12 - 132 279 구성비율 48.39 4.30 0.00 47.31 100.00 주) 본 보고서에서 매출채권이란 주된 영업활동으로 인하여 발생한 대고객 위탁미수금을 말함. (체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금은 제외)&cr;&cr;다. 대손충당금 설정현황(별도기준)&cr;1) 계정과목별 대손충당금 설정내역&cr;가) 대출채권 (단위 : 천원, %) 구 분 당 분 기(2022.03.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 7,538,619 - 0.00% 증권담보대출금 8,590,394 23,405 0.27% 환매조건부채권매수 23,100,000 - 0.00% 대 여 금 180 - 0.00% 대 출 금 123,190,000 3,132,386 2.54% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 27,000,000 48,450 0.18% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 189,758,009 3,543,058 1.87% 구 분 전 기(2021.12.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 9,085,913 - 0.00% 증권담보대출금 6,415,022 23,405 0.36% 환매조건부채권매수 10,000,000 - 0.00% 대 여 금 181 - 0.00% 대 출 금 96,743,831 1,751,514 1.81% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 28,000,000 52,500 0.19% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 150,583,764 2,166,235 1.44% 구 분 전 전 기(2020.12.31) 채권총액 대손충당금 충당금설정률 신용공여금 신용거래융자금 9,775,605 - 0.00% 증권담보대출금 3,779,517 23,405 0.62% 환매조건부채권매수 - - 0.00% 대 여 금 - - 0.00% 대 출 금 123,543,173 6,727,769 5.45% 매입대출채권 - - 0.00% 대지급금 338,816 338,816 100.00% 사모사채 21,933,500 57,225 0.26% 기타대출채권 - - 0.00% 소 계 159,370,610 7,147,215 4.48% &cr;나) 기타자산 (단위 : 천원, %) 구 분 당 분 기(2022.03.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 233,149 143,307 61.47% 기타미수금 101,510 23,804 23.45% 미수수익 26,211,574 2,035 0.01% 선급금 8,386,456 - 0.00% 선급비용 269,641 - 0.00% 선급제세 81,064 - 0.00% 보증금 1,567,504 - 0.00% 기타자산 4,160,101 - 0.00% 소 계 41,011,000 169,146 0.41% 구 분 전 기(2021.12.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 146,751 143,307 97.65% 기타미수금 93,033 23,804 25.59% 미수수익 20,216,587 2,035 0.01% 선급금 2,937,291 - 0.00% 선급비용 308,995 - 0.00% 선급제세 59,979 - 0.00% 보증금 1,557,195 - 0.00% 기타자산 346,100 - 0.00% 소 계 25,665,931 169,146 0.66% 구 분 전 전 기(2020.12.31) 대상금액 대손충당금 충당금설정률 미수금 위탁매매미수금 279,464 143,307 51.28% 기타미수금 83,448 23,804 28.53% 미수수익 20,953,488 2,035 0.01% 선급금 4,114,135 - 0.00% 선급비용 174,396 - 0.00% 선급제세 133,616 - 0.00% 보증금 2,100,472 - 0.00% 기타자산 311,000 - 0.00% 소 계 28,150,020 169,146 0.60% &cr;2) 대출채권 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구분 당 분 기 전 기 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 12개월 &cr;기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용 손상 신용 미손상 신용 손상 기초 2,166,235 - - 2,166,235 1,812,521 5,334,694 - 7,147,215 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 5,334,694 (5,334,694) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 대손충당금전입 1,380,872 - - 1,380,872 806,765 - - 806,765 대손충당금환입 (4,050) - - (4,050) (5,787,746) - - (5,787,746) 대손제각 - - - - - - - - 기말 3,543,057 - - 3,543,057 2,166,234 - - 2,166,234 (단위: 천원) 구 분 전 전 기 12개월&cr; 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용 미손상 신용 손상 기초 795,490 - - 795,490 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - 대손충당금전입 1,137,244 5,334,694 - 6,471,938 대손충당금환입 - - - - 대손제각 (120,213) - - (120,213) 기말 1,812,521 5,334,694 - 7,147,215 &cr;3) 기타자산의 대손충당금 증감내역&cr;당분기 및 전기, 전전기 중 기타자산의 대손충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당 분 기 전 기 전 전 기 기초잔액 169,146 169,146 1,107,916 대손충당금전입 - - 17,133 대손충당금환입 - - (45,940) 제각처리 - - (909,963) 기말잔액 169,146 169,146 169,146 라. 금융상품(자산 및 부채)의 공정가치 측정&cr; 1) 공정가치 측정기준&cr;연결회사는 공정가치 평가 대상 금융자산 및 부채의 공정가치를 측정하는 경우 다음과 같은 기준을 적용하고 있습니다. 가) 활성시장에서 거래되는 금융자산 및 부채의 공정가치는 보고기간종료일 현재의 공시가격을 이용하여 측정하고 있습니다.&cr; 나) 활성시장이 없는 금융자산 및 부채의 공정가치는 별도의 평가기법을 통하여 측정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 이용할 수 있다면 이를 참조하는 방법, 현금흐름 할인방법과 옵션가격결정모형을 포함하고 있습니다. 연결회사는 금융상품의 가격을 결정할 때 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법이 존재하고 그 평가기법이 실제 시장거래가격에 대한신뢰성 있는 추정치를 제공한다면 해당 평가기법을 적용하고 있습니다.&cr; 다) 평가기법에 의하여 공정가치를 결정하는 경우 동일한 금융상품의 관측 가능한 현 행 시장거래와의 비교에 의해 객관적으로 입증되거나 관측 가능한 시장의 자료만을 변수로 포함하는 평가기법을 사용할 수 있습니다. 단, 평가기법을 통한 공정가치의 결정시 모든 주요 투입변수가 항상 시장에서 관측 가능하지는 않으며 이런 경우에는 합리적인 가정이나 추정을 이용하여 공정가치를 결정하고 있습니다.&cr; 라) 활성거래시장에서 공시되는 시장가격이 없는 지분상품이나 이러한 지분상품에 연계된 파생상품의 경우 신뢰성 있는 공정가치를 측정할 수 없는 상황에서는 원가법을 적용하고 있습니다. 2) 상각후원가로 측정하는 금융상품 가) 상각후원가로 측정하는 금융상품의 공정가치 산출 방법은 다음과 같습니다. 계정과목 공정가치 산출 방법 현금 및 예치금 현금은 장부가액과 공정가치가 동일하며 예치금은 변동이자율 예치금과, 초단기성인 익일 예치금이 대부분이므로 공정가치의 대용치로 장부금액을사용하였습니다. 대출채권 대출채권의 공정가치는 수취할것으로 예상되는 기대 현금흐름을 시장이자율과 차주의 신용위험 등을 고려한 할인율로 할인하여 산출하였습니다. 예수부채 및&cr;차입부채 요구불예수부채, 콜머니는 초단기성 부채로 장부가액을 공정가치로 평가하였으며, 나머지 예수부채와 차입부채는 계약상 현금흐름을 시장 이자율에 잔여위험을 고려한 할인율로 할인한 현재가치를 공정가치로 산출하였습니다. 나) 당분기말과 전기말, 전전기말 현재 상각후원가로 측정하는 금융상품의 장부가액과 공정가치는 다음과 같습니다. (연결기준) (단위: 천원) 계 정 과 목 당 분 기 말 전 기 말 전 전 기 말 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 장부가액 공정가액 현금 및 예치금 현금및현금성자산 320,704,405 320,704,405 140,240,388 140,240,388 194,656,739 194,656,739 예치금 390,669,850 390,669,850 84,360,317 84,360,317 72,445,165 72,445,165 소 계 711,374,256 711,374,256 224,600,705 224,600,705 267,101,904 267,101,904 대출채권 신용공여금 16,105,608 16,105,608 15,477,530 15,477,530 13,531,716 13,531,716 대여금 92,490 92,490 92,492 92,492 218,669 218,669 대출금 120,057,614 120,057,614 94,992,318 94,992,318 116,815,404 116,815,404 환매조건부채권매수 23,100,000 23,100,000 10,000,000 10,000,000 - - 매입대출채권 - - - - - - 사모사채 26,951,550 26,951,550 27,947,500 27,947,500 21,876,275 21,876,275 이연대출부대수익 (3,124,547) (3,124,547) (2,154,980) (2,154,980) (730,173) (730,173) 소 계 183,182,715 183,182,715 146,354,859 146,354,859 151,711,891 151,711,891 기타금융자산 885,584,323 885,584,323 68,134,605 68,134,605 88,107,513 88,107,513 자산총계 1,780,141,294 1,780,141,294 439,090,169 439,090,169 506,921,308 506,947,497 예수부채 위탁자예수금 54,629,571 54,629,571 69,925,676 69,925,676 71,893,579 71,893,579 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,616,190 1,550,883 1,550,883 4,052,395 4,052,395 저축자예수금 291,229 291,229 332,490 332,490 379,497 379,497 조건부예수금 7,238 7,238 7,238 7,238 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 3,408,904 2,552,990 2,552,990 2,892,137 2,892,137 기타(고객예수금) 40,773 40,773 40,773 40,773 40,773 40,773 수입담보금 40,450 40,450 - - - - 소 계 60,034,355 60,034,355 74,410,050 74,410,050 79,265,619 79,265,619 차입부채 차입금 283,275,708 283,275,708 179,147,985 179,147,985 224,861,189 224,861,189 환매조건부채권매도 304,400,000 304,400,000 308,100,000 308,100,000 268,200,000 268,200,000 사채 199,783,463 199,783,463 29,952,592 29,952,592 90,971,207 90,971,207 소 계 787,459,171 787,459,171 517,200,577 517,200,577 584,032,396 584,032,396 기타금융부채 907,273,566 907,273,566 138,654,474 138,654,474 121,168,389 126,889,647 부채총계 1,754,767,092 1,754,767,092 730,265,101 730,265,101 784,466,404 790,187,662 3) 금융상품 공정가치 서열체계&cr;&cr;가) 공정가치수준의 분류 연결회사는 금융상품의 공정가치를 다음의 3가지 공정가치수준으로 분류하여 공시합니다. &cr;① 수준1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 금융상품의 경우, 동 금융상품의 공정가치는 수준 1로 분류하고 있습니다. &cr;② 수준2: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 2로 분류하고 있습니다. ③ 수준3: 평가기법을 사용하여 금융상품의 공정가치를 측정하는 경우, 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류하고 있습니다.&cr;&cr;나) 당분기말과 전기말, 전전기말 현재 금융상품자산 및 부채의 평가수준별 공정가치의 내역은 다음과 같습니다.&cr;<당분기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 988,331,052 1,188,354,372 23,420,003 2,200,105,427 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융자산 - 4,321,011 - 4,321,011 소 계 988,331,052 1,192,675,383 23,420,003 2,204,426,438 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 41,278,534 - 159,009,312 200,287,846 자산총계 1,029,609,586 1,192,675,383 182,429,315 2,404,714,284 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 부채총계 1,776,773,255 69,406,448 - 1,846,179,703 &cr;<전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 294,747,184 541,298,260 23,368,253 859,413,697 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융자산 - 4,121,732 - 4,121,732 소 계 294,747,184 545,419,992 23,368,253 863,535,429 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 46,811,672 - 160,671,614 207,483,286 자산총계 341,558,856 545,419,992 184,039,867 1,071,018,715 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 177,815,422 176 - 177,815,598 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 177,815,422 176 - 177,815,598 부채총계 177,815,422 176 - 177,815,598 <전전기말> (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 당기손익-공정가치 측정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 447,843,796 309,262,052 19,361,925 776,467,773 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융자산 - 5,994,702 - 5,994,702 소 계 447,843,796 315,256,754 19,361,925 782,462,475 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 38,078,011 - 148,503,840 186,581,851 자산총계 485,921,807 315,256,754 167,865,765 969,044,326 당기손익-공정가치 측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 197,467,685 20,454 - 197,488,139 당기손익-공정가치 측정 항목 지정 금융부채 - - - - 소 계 197,467,685 20,454 - 197,488,139 부채총계 197,467,685 20,454 - 197,488,139 &cr;다) 가치평가기법과 투입변수&cr;&cr;(1) 당분기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 2로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 당분기말 전기말 전전기말 가치평가기법 투입변수 당기손익-&cr;공정가치측정금융자산 채무증권 등 1,130,785,251 468,315,280 248,658,451 DCF 모형 등 할인율 등 투자자예탁금별도예치금(신탁) 61,885,606 77,102,294 81,984,216 파생상품 4,526 2,418 11,150 합 계 1,192,675,383 545,419,992 330,653,817 당기손익-&cr;공정가치측정금융부채 채무증권 등 69,388,640 - - 파생상품 17,808 176 20,454 합 계 69,406,448 176 20,454 &cr;(2) 당분기말과 전기말, 전전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 전전기말 가치평가법 관측가능하지 않은 투입변수 투입변수가 공정가치측정에 미치는 영향 당기손익-공정가치&cr;측정금융자산(1) 23,420,003 23,368,253 20,176,461 - - - 기타포괄손익-공정가치&cr;측정금융자산(2) 159,009,312 160,671,614 148,503,840 현금흐름할인모형 할인율,성장율 할인율-부의 상관관계, 성장률-정의 상관관계 합 계 182,429,315 184,039,867 168,680,301 &cr; (1) 당분기말과 전기말, 전전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 중 활성화시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 23,420 백만원 및 23,368백만원, 20,176백만원입니다.&cr; (2) 당분기말과 전기말 현재 공정가치 수준3으로 분류한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 활성화된 시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 취득 당시 원가가 공정가치의 적절한 추정치로 판단되어 취득원가로 측정한 지분증권은 각각 5,213백만원 및 5,213백만원입니다.&cr;&cr;(3) 금융상품의 민감도 분석은 가치평가모델 시뮬레이션을 통하여 관측 불가능한 주요한 투입변수의 -1% ~ 1% 범위내 변동에 따른 당해 금융상품 가치의 변동정도를 예측한 것입니다. 한편, 공정가치가 두 개 이상의 투입변수에 영향을 받는 경우에는 투입변수들의 조합 중에서 가장 유리하거나 또는 불리한 변동정도를 의미합니다. 당분기말 현재 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 수준 3으로 분류된 금융자산의 공정가치 측정치에 미치는 효과는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 공정가치 손익구분 유리한변동 불리한변동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 153,976,517 기타포괄손익 9,943,405 (6,852,577) &cr;라) 공정가치 수준 3 관련 공시 당분기 중 공정가치수준 3에 해당되는 금융상품의 증감내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당 분 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 기초금액 23,368,253 - 160,671,614 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - (1,662,302) - - 매입/발행 300,000 - - - - 매도/결제 (248,250) - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 당분기말금액 23,420,003 - 159,009,312 - - (단위: 천원) 구 분 전 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 기초금액 20,176,461 - 148,503,840 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - 13,667,774 - - 매입/발행 4,786,850 - - - - 매도/결제 (1,595,058) - (1,500,000) - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 - - - - - 당기말금액 23,368,253 - 160,671,614 - - (단위: 천원) 구 분 전 전 기 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 &cr;측정 금융부채 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 지정 금융자산 의무적인 당기손익-공정가치 측정 금융부채 당기손익-공정가치 측정 지정 금융부채 기초금액 15,649,446 - 119,507,613 - - 총손익 당기손익인식액 - - - - - 기타포괄손익인식액 - - 23,820,039 - - 매입/발행 6,777,015 - 5,176,188 - - 매도/결제 (1,250,000) - - - - 다른 수준에서 수준 3으로 변경된 금액 - - - - - 수준 3에서 다른 수준으로 변경된 금액 (1,000,000) - - - - 당기말금액 20,176,461 - 148,503,840 - - &cr;마) 금융자산의 기대신용손실 당기손익-공정가치 측정 금융자산을 제외한 상각후원가 측정 금융자산 및 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하여 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 일반적인 손실충당금의 경우 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 자산은 12개월 기대신용손실로 손실충당금을 측정하며, 신용위험이 유의적으로 증가한 자산은 전체기간 기대신용손실로 손실충당금을 측정합니다. 전체기간은 금융상품의 계약만기까지의 기간으로서 기대존속기간을 의미합니다. 단, 취득시 신용이 손상되어 있는 일반 금융자산 인 경우 보고기간 말에 최초 인식 이후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 인식하고 있습니다. 연결실체가 신용위험의 유의적 증가 여부 판단 시 활용할 수 있는 정보의 예는 연체정보, 차입자의 영업성과의 실제 또는 예상되는 유의적 변동, 금융자산 외부 신용등급의 실제 또는 예상되는 유의적인 변동 등이 있으나, 이에 한정되지는 않습니다.&cr; (1) 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실 측정 개별적으로 중요한 상각후원가 측정 금융자산의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토한 후 기대신용손실은 당해 자산의 계약상 수취하기로 한 현금흐름과 수취할 것으로 예상하는 현금흐름의 현재가치의 차이로 개별 대손충당금을 설정하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 이를 위하여 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 예상회수현금흐름을 산출하고 있습니다. 개별적으로 유의적이지 않는 금융자산의 경우 검토한 금융자산에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다. 또한, 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산은 집합적으로 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 따라서, 집합대손충당금 설정 대상은 개별대손충당금 설정 대상을 제외한 모든 대출채권 및 수취채권으로 분류된 금융자산입니다.&cr; (가) 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 담보부 금융자산의 추정미래현금흐름의 현재가치는 담보물의 유입가능성이 높은지 여부에 관계없이 담보물로부터의 현금흐름을 추정하고 획득 및 처분비용을 차감하여 계산하고 있습니다. 추정미래현금흐름의 현재가치를 산출하기 위하여 최초 유효이자율이 적용되나 변동금리부 금융자산의 경우 손상차손을 측정하기 위하여 손상전 최종 유효이자율을 적용하고 있습니다. &cr;&cr;(나) 집합평가 대손충당금&cr;집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 예상기대손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률 데이터를 바탕으로 미래전망정보를 추가로 반영하는 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도후회수율(LGD: Loss Given Default)을 적용하여 산출합니다. 집합대손충당금을 설정하기 위하여 연결실체는 대출채권을 유사한 신용위험 특성을 가진집합으로 분류하고 있습니다. 분류의 기준이 되는 신용위험 특성은 상품 유형, 차주의 산업, 신용등급, 지역적 위험, 담보 유형 및 연체상태 등입니다. 상각후원가 측정 금융자산의 기대신용손실은 대손충당금계정을 사용하여 차감하고, 동 금융자산이 회수 불가능하다고 판단되는 경우 장부금액과 대손충당금을 감소시키고 있습니다. 기존에 대손상각한 금융자산이 회수된 경우 대손충당금을 증가시키며 대손충당금 변동금액은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. &cr;(2) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 기대신용손실 측정 기대신용손실의 산출방법은 상각후원가 측정 금융자산과 동일하나, 대손충당금의 변동은 기타포괄손익으로 인식합니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산은 처분 및 상환의 경우에 대손충당금액을 기타포괄 손익에서 당기손익으로 재분류하여 당기손익으로 인식합니다. &cr;마. 유형자산의 공정가치평가&cr;&cr;1) 유형자산의 평가 유형자산(토지, 건물 제외)은 원가로 측정하고 있으며 최초 인식 후에 취득원가에서 감가상각누계액과 손상차손누계액을 차감한 금액을 장부금액으로 표시하고 있습니다. 유형자산의 원가는 당해 자산의 매입 또는 건설과 직접적으로 관련되어 발생한 지출로서 경영진이 의도하는 방식으로 자산을 가동하는데 필요한 장소와 상태에 이르게 하는 데 직접 관련되는 원가와 자산을 해체, 제거하거나 부지를 복구하는 데 소요될 것으로 최초에 추정되는 원가를 포함하고 있습니다. 후속원가는 자산으로부터 발생하는 미래경제적효익이 유입될 가능성이 높으며, 그 원가를 신뢰성 있게 측정할 수 있는 경우에 한하여 자산의 장부금액에 포함하거나 적절한 경우 별도의 자산으로 인식하고 있으며, 대체된 부분의 장부금액은 제거하고 있습니다. 한편 일상적인 수선ㆍ유지와 관련하여 발생하는 원가는 발생시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 유형자산 중 토지는 감가상각을 하지 않으며, 이를 제외한 유형자산은 아래에 제시된개별 자산별로 추정된 경제적 내용연수 동안 정액법으로 감가상각하고 있습니다. 구 분 내용연수 상각방법 건 물 24년 정액법 기타유형자산 4년 정액법 당사는 토지 및 건물에 대해 재평가모형을 회계정책으로 선택하였습니다. 이에 따라 토지와 건물은 공정가치에서 건물의 감가상각누계액과 재평가 이후 인식한 손상차손누계액을 차감한 잔액을 장부금액으로 하고 있습니다. 재평가는 보고기간말에 자산의 장부금액이 공정가치와 중요하게 차이가 나지 않도록 주기적으로 수행하고 있습니다. &cr;자산의 장부금액이 재평가로 인하여 증가된 경우에 그 증가액은 기타자본항목(기타포괄손익)의 재평가잉여금으로 인식하고 있습니다. 그러나 동일한 자산에 대하여 이전에 당기손익으로 인식한 재평가감소액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가증가액만큼 당기손익으로 인식합니다. 재평가손실은 당기손익으로 인식합니다. 그러나, 동일한 자산에 대한 재평가잉여금의 잔액이 있다면 그 금액을 한도로 재평가감소액을 기타포괄손익으로 인식합니다. 유형자산의 감가상각방법, 잔존가치 및 내용연수는 매 보고기간 말에 재검토하고 있으며, 이를 변경하는 것이 적절하다고 판단되는 경우 회계추정의 변경으로 회계처리하고 있습니다. 유형자산을 처분하거나 사용이나 처분을 통한 미래경제적효익이 기대되지 않을 때 해당 유형자산의 장부금액을 재무상태표에서 제거하고 있습니다. 유형자산의 제거로인하여 발생하는 손익은 순매각금액과 장부금액의 차이로 결정하고 있으며, 해당 유형자산이 제거되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 투자부동산 당사는 투자부동산을 최초 인식시점에 원가로 측정하고 거래원가는 최초 측정에 포함하며 최초 인식 이후에는 원가모형에 따라 측정하고 있습니다. 당사는 투자부동산을 처분하거나 사용을 통하여 더이상 미래경제적효익을 얻을 수 없을 것으로 예상되는 경우 재무제표에서 제거하고 있으며 이로 인하여 발생되는 처분금액과 장부금액의 차이는 제거시점의 당기손익에 반영하고 있습니다. 또한, 해당 자산의 사용목적이 변경된 경우에 한하여 투자부동산에서 다른 계정으로 대체하거나 다른 계정에서 투자부동산으로 대체하고 있습니다. 3) 유형자산 재평가&cr;&cr;토지 및 건물의 재평가 관련사항은 다음과 같습니다.&cr;&cr;가) 재평가기준일 당사는 기 중 토지 및 건물에 대하여 재평가모형을 적용하였으며, 2021년 06월 30일을 기준일로 하였습니다.&cr;&cr;나) 독립적인 평가인의 참여 여부&cr;당사와 독립적이고 전문적자격이 있는 평가기관인 나라감정평가법인이 산출한 감정가액을 이용하여 토지 및 건물을 재평가 하였습니다. &cr;&cr;다) 재평가에 따른 토지,건물의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액 (단위 : 천원) 구분 재평가모형 원가모형 토지 70,545,443 23,400,000 건물 10,566,339 9,907,898 합계 81,111,781 33,307,898 재평가로 인한 재평가차액은 다음과 같이 구성되어 있습니다. (단위 : 천원) 재평가기준일 재평가차액 법인세효과 기타포괄손익누계액 2016년 12월 31일 25,937,301 (6,276,827) 19,660,474 2021년 6월 30일 21,962,463 (5,314,916) 16,647,547 합계 47,899,764 (11,591,743) 36,308,021 &cr; 라) 공정가치 추정방법과 유의적 가정&cr;(1) 평가는 집합건물로서 구분소유권이 대상이 되는 건물부분과 그 대지사용권을 일체로 한 비교방식(거래사례비교법)으로 시산가액을 산정한 후 원가방식 및 수익방식으로 시산가액의 합리성을 검토하였습니다.&cr;&cr;(2) 공정가치 서열체계&cr;토지 및 건물의 공정가치 측정치는 가치평가기법에 의해 사용된 투입변수에 기초하여 수준 3공정가치로 분류되었습니다.&cr;&cr;(3) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다. 가치평가기법 유의적인 관측가능하지 않는 &cr;투입변수 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 공시지가기준평가법&cr;측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 개별요인(획지 조건 등) 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는증가(감소) 그 밖의 요인(지가수준 등) 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) 거래사례 비교법&cr;시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 가치형성요인을 비교하여 공정가치를 측정 사정보정 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 시점수정(지가변동률) 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소 지역요인 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) 원가법&cr;재조달원가 산정시, 감가수정은 건물의 물리적으로 존속 가능한 내용연수 범위내에서 기능적 경제적 효용가치의지속가능한 연한인 경제적 내용년수를기준으로 실제경과년수를고려한 정액법으로 하되 만년감가를 행하여 공정가치를 측정 경제적 내용연수 경제적내용연수가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 &cr;- 반기 또는 분기보고서에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견&cr; 제69기(당분기)우리회계법인한국채택국제회계기준 제 1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 표시하지 않은 사항이 발견되지 아니함--제68기(전기)대성삼경회계법인적정-매수 및 합병수수료에 대한&cr;수익인식 금액 및 인식시기제67기(전전기)대성삼경회계법인적정-매수 및 합병수수료에 대한&cr;수익인식 금액 및 인식시기 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 감사용역 체결현황 제69기(당분기)우리회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토&cr;-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr;-내부회계관리제도 감사320,0002,63880,000457제68기(전기)대성삼경회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토&cr;-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr;-내부회계관리제도 감사130,0002,364130,0002,191제67기(전전기)대성삼경회계법인-별도 및 연결 분,반기 재무제표 검토&cr;-별도 및 연결 재무제표에 대한 감사&cr;-내부회계관리제도 감사90,0001,79090,0001,843 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제69기(당분기)----------제68기(전기)2021.02.05영업용순자본비율검토2021.04.29(1일)&cr;2021.07.23(1일)&cr;2021.10.28(1일)&cr;2022.02.11(1일)9,000-2021.02.05법인세 세무조정계산서의&cr;작성 및 전자신고업무2022.03.01&cr;~2022.03.315,500-제67기(전전기)2018.04.26영업용순자본비율검토2020.04.29(1일)&cr;2020.07.24(1일)&cr;2020.10.30(1일)&cr;2021.02.04(1일)9,000-2018.04.26법인세 세무조정계산서의&cr;작성 및 전자신고업무2021.03.01&cr;~2021.03.315,500- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12022년 02월 22일감사위원 2인, 회사(대표이사,감사총괄, 감사실장) 업무수행이사 대면회의-외부감사인의 FY2021수행 보고&cr;-내부회계관리제도 설명22022년 04월 25일감사위원 3인, 회사(감사총괄, 감사실장) 업무수행이사 대면회의-외부감사인의 FY2022 감사계획 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 2. 내부통제에 관한 사항 당사의 감사는 일상감사, 종합감사와 특정 부문에 대해 비정기적으로 실시하는 테마감사, 특별감사를 실시하고 있으며, 내부회계관리제도의 설계 및 평가, 회사의 전반적인 내부통제시스템(리스크, 재무, 준법, IT부문)의 운영 및 규정 준수여부를 점검하고, 평가결과를 연1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다.&cr;&cr;가. 내부회계관리제도 (1). 감사인의 의견표명 회계년도 회계감사인 감사 또는 검토의견 비고 제69기 우리회계법인 - - 제68기 대성삼경회계법인 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 부국증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2021년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - 제67기 대성삼경회계법인 내부회계관리제도운영위원회가 발표한 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 부국증권주식회사의 내부회계관리제도를 감사한 결과, 회사의 내부회계관리제도는 2020년 12월 31일 현재 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. - VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요&cr;공시서류 작성 기준일 (2022.03.31) 현재 당사의 이사회는 5명의 사내이사(박현철, 신성운, 유준상, 박인빈, 이종성), 3명의 사외이사(김윤수, 김윤창, 유정석) 등 8인의 이사로 구성되어 있습니다. 대표이사는 당사 정관 32조에 의거 역량, 성과, 경험 등 다각적 측면에서 판단하여 이사회의 결의로 선임하고 있고, 이사회 규정 제6조에 따라 대표이사가 이사회 의장을 겸임하고 있습니다. 이사회 의장은 박현철 사내이사 입니다. &cr;또한 이사회 내에는 위험관리위원회, 집행위원회, 감사위원회의 3개 이사회 내 위원회가 있습니다.&cr;→ 각 이사의 주요이력 및 업무분장은 「Ⅷ. 임원 및 직원등에 관한 사항」 을 참조하시기 바랍니다.&cr; 가-1. 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 832-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 주요 의결사항 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명&cr;(출석률) 사외이사의 성명&cr;(출석률) 박현철&cr;(100%) 신성운&cr;(100%) 유준상&cr;(100%) 박인빈&cr;(100%) 강보현&cr;(100%) 김윤수&cr;(75%) 김윤창&cr;(75%) 찬 반 여 부 1 2022-01-28 결의안건&cr;1. 제68기 경영실적 및 제69기 경영계획(안) 승인의 건&cr;2. 제68기 판매비와 관리비 내역 및 제69기 판매비&cr; 와 관리비 예산편성(안) 승인의 건&cr;3. 제68기 영업보고서 승인의 건&cr;4. 제68기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 * 보고안건&cr;1. 2021회계연도 내부감사결과 및 2022회계연도 감&cr; 사계획에 관한 보고의 건&cr;2. 2021회계연도 내부통제시스템 평가보고의 건&cr;3. 2021회계연도 자금세탁방지 및 공중협박자금 조&cr; 달금지 업무 관련 감사 결과 보고의 건&cr;4. 내부통제 점검 보고의 건&cr;5. 금융소비자보호협의회 운영결과 보고의 건 &cr;6.집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건 보고 - - - - - - - 2 2022-02-22 * 보고안건&cr;내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 보고 - - - - - - 불참 3 2022-03-07 결의안건&cr;1. 제68기 정기주주총회 소집 및 의안 결정의 건&cr;2. 제68기 정기주주총회 일시 및 장소 변경 권한 위&cr; 임의 건&cr;3. 위험관리책임자(CRO) 선임의 건&cr;4. 제68기 재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 * 보고안건&cr;1.내부회계관리제도 운영실태 평가보고의 건&cr;2. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건 보고 - - - - - - - 주1) 당사 이사회규정 제5조에 의거 이사회는 이사 전원으로 구성함. 회차 개최일자 의안내용 가결여부 사내이사의 성명&cr;(출석률) 사외이사의 성명&cr;(출석률) 박현철&cr;(100%) 신성운&cr;(100%) 유준상&cr;(100%) 박인빈&cr;(100%) 이종성&cr;(100%) 김윤수&cr;(75%) 김윤창&cr;(75%) 유정석&cr;(100%) 찬 반 여 부 4 2022-03-25 결의안건&cr;1. 이사의 직위 위촉의 건&cr;2. 준법감시인 선임에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 불참 찬성 찬성 * 보고안건&cr;1. 집행위원회 결의사항에 대한 보고의 건&cr;2. 정보보호 상시평가 결과에 대한 보고의 건 보고 - - - - - 불참 - - 주2) 2022년 03월 25일 이종성 사내이사 선임, 강보현 사외이사 사임, 유정석 사외이사 선임, 김윤창 사외이사 재선임.&cr; 다. 이사회내 위원회 설치현황 위원회명 구성 소속이사명 설치목적 및 권한사항 비고 위험관리위원회 사내이사 1명,사외이사 3명 박현철(위원장),&cr;김윤수,김윤창&cr;유정석 ＊설치목적&cr;회사의 제반 사업 수행에 필요한 위험관리 정책의 수립 및 위험관리업무의 효율적 감독&cr;＊권한사항&cr;1. 위험관리 기본방침, 위험관리 정책 및 전략 &cr;2. 위험관리기준 및 시행세칙의 제ㆍ개정 및 폐지 &cr;3. 재무건전성비율의 유지기준 설정 &cr;4. 회사의 총보유한도 및 총위험ㆍ손실한도의 설정&cr;5. 회사 유동성리스크의 누적 유동성비율, 누적 유동성갭의 유지기준 설정&cr;6. 회사의 비상계획(Contingency Plan) 수립 &cr;7. 위험관리실무위원회의 위원 임명 및 해임 &cr;8. 신규상품ㆍ거래, 신규사업 진출 또는 신규업무의 취득 &cr;9. 합병, 영업양수도 등 회사의 경영에 중대한 영향을 미치는 사항 &cr;10. 기타 위험관리와 관련하여 위원장 또는 위원이 부의한 사항 &cr;&cr; 집행위원회 사내이사 5명 박현철(위원장),신성운, 유준상,&cr;박인빈, 이종성 ＊설치목적&cr;이사회 결의사항을 제외한 회사 제반 업무집행 사안에 대하여 이사회로부터 그 결정권을 위임받아 의사결정&cr;＊권한사항&cr;1. 관계법령, 정관, 이사회의 규정 및 이사회 결의에 따라 그 업무를 수행하며, 이사회가 위임한 사안에 대하여 심의하고 의결한다. &cr;2. 법령 및 정관상에 규정된 사항을 제외한 회사 제반 업무집행 및 그와 관련된 사안에 대하여 의사결정권을 이사회로부터 위임 받아 행사한다. &cr;&cr;&cr; 감사위원회 사외이사 3명 김윤수(대표감사위원),&cr;김윤창, 유정석 ＊설치목적&cr;회사의 업무와 회계 전반 및 이사의 직무집행에 대한 감사 기능 수행&cr;＊권한사항 1. 원칙적으로 회사 내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 위원회의 원활한 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 공유하여야 한다.) 2. 관계자의 출석 및 답변요구 3. 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 4. 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 5. 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 &cr;&cr; 주) 2022년 03월 25일 이종성 사내이사 선임, 강보현 사외이사 사임, 유정석 사외이사 선임, 김윤창 사외이사 재선임.&cr; 라. 위험관리위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명&cr;(출석률) 박현철&cr;(100%) 강보현&cr;(100%) 김윤수&cr;(100%) 김윤창&cr;(100%) 유정석&cr; 찬반여부 위험관리&cr;위원회 2022-01-28 결의안건&cr;1. 제69기(2022회계연도) 최저유지 비율, 상품 총보유&cr; 한도 및 총 위험한도 설정 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항&cr;없음 *보고안건&cr;1. 위험관리위원회 정기 보고&cr; - 순자본비율, 유동성비율, 레버리지비율, 리스크관 리현황 보고&cr; - 부동산 PF 관련 보유 및 사후관리 현황 보고&cr; - 부동산 PF 관련 사업성 검토 보고&cr; - 투자심의위원회 4분기 개최현황 보고&cr; - 위험관리실무위원회 4분기 개최현황 보고&cr; - 채무보증 현황 보고&cr;2. 회사비상계획 점검 및 보완 보고 보고 출석 출 석 출석 출석 주) 2022년 03월 25일 강보현 사외이사 사임, 유정석 사외이사 선임, 김윤창 사외이사 재선임.&cr; 마. 집행위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명&cr;(출석률) 박현철&cr;(100%) 신성운&cr;(100%) 유준상&cr;(100%) 박인빈&cr;(100%) 이종성&cr; 찬반여부 집행&cr;위원회 2022-01-21 자금세탁방지 RBA위험평가 결과 보고의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 해당사항 없음 2022-02-24 미등기임원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-03-02 조직개편에 관한 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 2022-03-10 산불 피해 복구 성금 기부의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명&cr;(출석률) 박현철&cr;(100%) 신성운&cr;(100%) 유준상&cr;(100%) 박인빈&cr;(100%) 이종성&cr;(100%) 찬반여부 집행&cr;위원회 2022-03-28 임원 급여 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주1) 2022년 03월 25일 이종성 사내이사 선임.&cr;주2) 감사위원회는 '2.감사제도에 관한 사항'을 참고하시기 바랍니다.&cr; 바. 이사의 독립성&cr;1) 사외이사 &cr;사외이사의 경우 사외이사 후보추천 위원회는 설치되어있지 않으나, 상법 및 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 등에 따른 독립성 기준을 충족하고 있습니다. 또한 당사는 이사의 독립성 확보를 위하여 그 임기와 선임을 정관에 규정하고 있으며, 이사 선출의 독립성을 위해 이사 후보의 인적사항은 ' 주주총회 소집통지, 공고사항'을 통해 주주총회 전에 공시하고 있습니다. 이사의 선임 및 보수는 주주총회를 통하여 결정하고 있습니다.&cr;&cr;2) 사내이사 &cr;관계법령과 정관에 따라 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회에서 선정하여 주주총회 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 5명입니다. 당사 이사 현황은 다음과 같습니다.&cr;(기준 : 2022년 03월 31일) 구분 성명 약력 추천인 최대주주와의&cr;관계 당해법인과의&cr;최근 3년간의&cr;거래내역 선임일 임기 연임&cr;여부 연임&cr;횟수 비 고 사내이사&cr;(상근) 박현철 - (현)부국증권 대표이사 사장&cr;- 유리자산운용 대표이사 사장&cr;- 유리자산운용 대표이사 부사장 이사회 없음 없음 2021.03.26 2년 연임 1회 업무총괄 사내이사&cr;(상근) 신성운 - (현)부국증권 전무이사 &cr;- 부국증권 상무 &cr;- 부국증권 상무보 이사회 없음 없음 2021.03.26 2년 연임 3회 기업금융에 대한&cr;업무 사내이사&cr;(상근) 유준상 - (현)부국증권 전무이사 &cr;- 유리자산운용 경영지원본부장 이사회 없음 없음 2021.03.26 2년 - - 경영전략에 대한&cr;업무 사내이사&cr;(상근) 박인빈 - (현)부국증권 상무이사 &cr;- 부국증권 자산운용부장 이사회 없음 없음 2021.03.26 2년 연임 1회 위험관리책임자 사내이사&cr;(상근) 이종성 - (현)부국증권 이사&cr;- 부국증권 상무보 이사회 없음 없음 2022.03.25 2년 - - 준법감시인 사외이사&cr;(비상근) 김윤수 - (현)서울지방변호사회 소속 변호사&cr;- 서울고등법원 판사&cr;- 사법연수원 교수(부장판사)&cr;- 의정부지방법원 고양지원 판사&cr;- 수원지방법원 성남지원 판사 이사회 없음 없음 2021.03.26 2년 중임 1회 법률전문가 사외이사&cr;(비상근) 김윤창 -(현)대한상사 중재원 중재인&cr;- 청와대 경제수석실 선임 행정관&cr;- 금융감독원 실장 이사회 없음 없음 2022.03.25 2년 연임 1회 회계 / 재무 전문가 사외이사&cr;(비상근) 유정석 -(현)법무법인 화우 변호사&cr;- 법무법인 화백 변호사&cr;- 삼일회계법인 공인회계사 이사회 없음 없음 2022.03.25 2년 - - 법률전문가 주1) 2022년 03월 25일 이종성 사내이사 선임, 강보현 사외이사 사임, 유정석 사외이사 선임, 김윤창 사외이사 재선임.&cr;주2) 공시서류 제출일 기준(2022.05.16) 사내이사 5명(박현철, 신성운, 유준상, 박인&cr; 빈, 이종성) ,사외이사 3명(김윤수, 김윤창, 유정석) &cr; ※ 사외이사 선임배경 성 명 선임배경 김윤창 청와대 경제수석실 선임 행정관, 금융감독원 실장 등을 역임하는 등 회계/재무 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유 유정석 법무법인 화우 변호사, 법무법인 화백 변호사, 삼일회계법인 공인회계사 등을 역임하는 등 법률제도 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유 &cr;사. 사외이사후보추천위원회 설치 현황 - 해당사항 없음&cr;&cr;아. 사외이사의 전문성&cr;1) 사외이사 지원조직&cr; 가) 지원 부서 : 총무부&cr; 나) 주요 담당 업무&cr; ① 사외이사 업무지원 총괄&cr; ② 이사회 및 이사회 내 위원회 운영에 관한 사항&cr; ③ 주식관리에 관한 사항&cr; ④ 공시업무&cr; ⑤ 인사관리&cr; ⑥ 주주총회 운영&cr; 다) 소속 직원의 현황 &cr; ① 총 9명(부장 1명, 차장 2명, 과장 2명, 대리 1명, 사원 3명)&cr; ② 근속연수 : 평균 12년 3개월&cr; 라) 사외이사 지원 내역&cr; ① 이사회 및 이사회내위원회 소집 안내와 자료 송부&cr; ② 사내 주요 현황에 대한 정보 제공 &cr; ③ 사외이사의 역할과 책임 수행을 위해 필요한 업무 지원&cr; ④ 이사회 및 이사회 내 위원회의 지시사항 처리&cr;&cr;회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회 내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 자. 사외이사 교육 미실시 내역 2분기 실시 예정 사외이사 교육 실시여부 사외이사 교육 미실시 사유 미실시 2. 감사제도에 관한 사항 &cr;가. 감사위원회&cr;상근감사제도를 폐지하고, 상법 제415조의2, 제542조의 11 및 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제16조에 근거하여 감사위원회를 설치하였습니다(2015. 02. 27.). &cr; 1) 감사위원 현황 김윤수예- 서울대학교 법학&cr;- 서울 고등법원 판사(1989 ~ 1990)&cr;- 사법연수원 교수 (2001 ~ 2004 )&cr;- 수원 지방법원 판사 (2007 ~ 2011)&cr;- 서울지방 변호사회 소속변호사( 2011 ~ 현재)---김윤창예- 고려대학교 경영학-조지워싱턴대 MBA&cr;- 금융감독원 실장 (2007)&cr;- 청와대 경제수석실 선임행정관 (2010)&cr;- 대한상사중재원 중재인 (2015~ 현재)예금융기관,정부,증권유관기관 등 경력금융감독원&cr;실장(2007)유정석예- 서울대학교 경영학&cr;- 삼일회계법인 공인회계사 (1995~1997)&cr;- 법무법인 화백 변호사 (2002~2003)&cr;- 법무법인 화우 변호사 (2003 ~ 현재)--- 성명 사외이사&cr;여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 2) 감사위원회 위원의 독립성 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의 2&cr;금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 사외이사가 위원의 3분의 2 이상 충족(전원 사외이사) 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(김윤창 사외이사) 상법 제542조의 11,&cr;금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 그밖의 결격요건 충족(해당사항 없음) &cr;3) 감사위원회 추천인, 회사와의 관계 및 최대주주와의 관계 등 성 명 선임배경 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 등 김윤수 변호사로 법에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 사법연수원 부장판사로 역임하는 등 법에 대한 전문지식 보유 이사회 없음 없음 김윤창 금융감독원 실장, 청와대 경제수석실 선임행정관을 역임하는 등 금융제도 전반에 대한 높은 식견과 전문지식을 보유 이사회 없음 없음 유정석 삼일 회계법인 공인회계사 , 법무법인 화우 변호사 등을 역임하는 등 회계 재무,경제, 법률에 대한 전문적인 지식을 보유하고 있으며, 금융산업에 대한 이해도가 높음 이사회 없음 없음 4) 감사위원회 구성 및 선임방법, 보조조직&cr;감사위원회는 상법 제415조의2, 제542조의 11, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조에 근거하여 1명 이상의 회계 또는 재무 전문가를 포함한 3명 이상의 이사로 구성하고 있는데, 3명의 감사위원회 위원(이하 감사위원) 모두 사외이사입니다. 감사위원은 상법 제542조 12에 근거하여 주주총회에서 선임하고 있으며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제19조 제5항에 의거하여 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대하여 다른 이사와 분리 선임하고 있습니다. 감사위원회의 효율적인 업무수행을 위한 감사보조 조직으로서 감사실을 위원회 소속 하에 두고 있습니다.&cr;&cr;5) 감사위원회 위원 선임 시 의결권 제한사항&cr;당사 정관 제41조 4항에 의거 사외이사인 감사위원회 위원의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. &cr;또한, 사외이사가 아닌 감사위원회 위원의 선임 시에는 의결권을 행사할 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 합계가 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 경우 그 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. &cr;&cr;6) 대표감사위원&cr;가) 대표감사위원은 상법 제415조의 2, 제542의 11에 의거 감사위원회의 결의로 사 외이사 중에서 선정하며 위원회를 대표합니다. 나) 대표감사위원은 감사위원회의 업무를 총괄하며 감사위원회의 효율적인 운영을&cr; 위해 감사위원별로 업무를 분장할 수 있습니다. 다) 대표감사위원이 유고 등의 사유로 그 직무를 수행할 수 없을 경우에는 사외이사&cr; 감사위원 중 다른 위원이 대표감사위원의 직무를 대행하되, 그 순위는 위원으로&cr; 최초 선임된 일자 순으로 하며, 그 일자가 동일한 경우에는 연장자 순으로 합니다 &cr;&cr;7) 감사위원회의 역할&cr;가) 재무감사, 준법감사, 업무감사, 경영감사, IT감사 등으로 구분되는 내부감사&cr; 계획의 수립, 집행, 결과평가, 사후조치, 개선방안 제시&cr;나) 회사의 전반적인 내부통제시스템에 대한 평가 및 개선방안 제시&cr;다) 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의&cr;라) 외부감사인 선정&cr;마) 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr;바) 감사결과 지적사항에 대한 조치 확인&cr;사) 관계법령 또는 정관에서 정한 사항과 이사회가 위임한 사항의 처리&cr;아) 자금세탁방지제도에 대한 업무수행의 적정성과 효율성 등 검토, 평가 및&cr; 개선방인 제시&cr;자) 기타 감독기관 지시, 이사회, 위원회가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사&cr;&cr;8) 감사위원회의 권한&cr;가) 원칙적으로 회사내 모든 정보에 대한 요구권 (경영진은 감사위원회의 원활한&cr; 업무수행을 위하여 중요한 경영활동에 관한 정보를 사전 또는 사후적으로 &cr; 공유하여야 합니다.) &cr;나) 관계자의 출석 및 답변요구 &cr;다) 창고, 금고, 장부 및 물품의 봉인 &cr;라) 회계관계 거래처에 대한 조사자료 징구 &cr;마) 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구 &cr;&cr;9) 감사위원회의 의무 &cr;가) 감사위원회는 공정하게 감사하여야 합니다.&cr;나) 감사위원회는 직무상 취득한 기밀을 정당한 이유없이 누설하거나 도용할 수 &cr; 없습니다. &cr;다) 감사위원회는 직무수행에 있어 관계법규 및 지시사항에 따라 사실과 증거에 &cr; 의하여 직무를 행하여야 하며, 감사사항에 대하여는 충분한 기록과 입증자료를&cr; 확보하여야 합니다. &cr;&cr;10) 감사위원회의 권한위임&cr;가) 감사위원의 미착임, 출장, 기타 사유로 위원회의 소집이 곤란하고 사안이 긴급&cr; 한 경우 감사업무총괄책임자가 이를 대행하고, 감사위원회의 추인을 받습니다. 나) 감사업무총괄책임자가 전항의 업무를 수행할 수 없는 경우에는 &cr; 내부감사부서장이 이를 대행하고 즉시 감사위원회의 추인을 받습니다. 다) 일상감사사항 및 위원회의 결의에 의하여 정한 사항은 감사업무총괄책임자가 &cr; 전결처리하고 당해기간에 전결처리한 건에 대해서는 차기 정기위원회에서 &cr; 보고합니다. 라) 일상감사대상 이외의 서류중 대표이사의 결재를 받은 중요한 서류가 있을 경우&cr; 이를 감사업무총괄책임자가 공람합니다.&cr;&cr;11) 감사위원회 의결사항&cr;가) 주주총회에 관한 사항&cr; - 임시주주총회의 소집청구&cr; - 주주총회 의안 및 서류에 대한 진술&cr;나) 이사 및 이사회에 관한 사항&cr; - 이사회에 대한 보고의무&cr; - 감사보고서의 작성, 제출&cr; - 이사의 위법행위에 대한 유지청구&cr; - 이사에 대한 영업보고 청구&cr; - 기타 이사회에서 위임받은 사항&cr;다) 감사에 관한 사항&cr; - 감사계획의 수립&cr; - 내부감사 관련 업무, 재산, 자회사의 조사&cr; - 감사업무총괄책임자 및 내부감사부서장의 임면에 대한 동의&cr; - 외부감사인의 선정&cr; - 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 &cr; 위배되는 중요한 사실의 보고수령&cr; - 외부감사인의 감사활동에 대한 평가&cr; - 감사결과 시정사항에 대한 조치 확인&cr;라) 기타&cr; - 감사위원회직무규정의 제정 및 개폐&cr; - 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항&cr; - 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항&cr;&cr;12) 감사위원회 심의사항 &cr;가) 감사에 관한 사항&cr; - 회계기준의 제정 및 변경&cr; - 회사 재무활동의 건정성 및 타당성과 재무보고의 정확성 검토&cr; - 감독당국에 제출하는 주요 자료의 검토&cr; - 준법감시인 및 위험관리책임자의 해임 건의&cr; - 내부통제기준 및 위험관리기준의 제, 개정 및 폐지 관련 협의&cr; - 내부통제시스템의 평가 및 개선사항&cr; - 공시정책의 수립 및 집행의 검토&cr;나) 기타&cr; - 관계법령, 정관 또는 관계규정에서 정하는 사항&cr; - 기타 위원회가 필요하다고 인정하는 사항&cr; 13) 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사 등의 성명 강보현&cr;(참석률 100%) 김윤창&cr;(참석률 75%) 김윤수&cr;(참석률75%) 유정석&cr;(참석률 100%) 찬 반 여 부 1 2022.01.28 1. 2022년 감사계획 승인 (의결)&cr;2. 내부감사 결과 및 지적사항에 대한 조치 결과 보고 &cr;3. 일상감사 보고&cr;4. 외부기관 검사 지적사항에 대한 조치 보고&cr;5. 외부감사인과의 핵심감사사항 선정 협의 결과 보고 가결 찬성 찬성 찬성 2 2022.02.22 1. 내부회계관리제도 운영실태 보고&cr;2. 외부감사인의 2021년 감사수행 보고&cr;3. 내부회계관리제도(연결기준)에 대한 설명 - - 불참 - 3 2022.03.07 1. 제68기 감사보고서 승인 (의결)&cr;2. 내부감시장치에 대한 감사위원회의 의견서 승인(의결)&cr;3. 내부회계관리제도 운영실태 평가 (의결) 가결 찬성 찬성 찬성 4 2022.03.25 1. 감사위원회 대표감사위원 선정(의결)&cr;2. 감사업무총괄책임자 임면에 대한 동의(의결) 가결 찬성 찬성 불참 -2022.03.25 강보현 사외이사 사임, 유정석 사외이사 신규선임 - 공시서류 작성기준일 이후 회차 개최일자 의안내용 가결&cr;여부 사외이사 등의 성명 김윤수&cr;(참석률 100%) 김윤창&cr;(참석률 100%) 유정석&cr;(참석률100%) 찬 반 여 부 5 2022.04.25 1. 외부감사인 사후평가 (의결)&cr;2. 내부감사 결과 및 지적사항에 대한 조치 결과 보고 &cr;3. 일상감사 보고&cr;4. 외부기관 검사 지적사항에 대한 조치 보고&cr;5. 외부감사인 감사계획 보고 가결 찬성 찬성 찬성 14) 감사위원회 교육실시 현황 2022년 02월 22일 대성삼경 &cr; 회계법인강보현, 김윤수개인사정 (김윤창) 내부회계관리제도 설명 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 15) 감사위원회 지원조직 현황 감사실4감사총괄 1명(1개월)&cr;감사실장 1명(2년 4개월)&cr;차장 1명(8년 9개월)&cr;사원 1명(2년 3개월) 업무종합검사 및 대외보고 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ※ 주요 활동 내역 회차 일자 활동내역 비고 1 2022.01.04 시재감사 자금부 2 2022.01.19 시재감사 자금부 3 2022.01.24 크레딧마켓부 종합감사 4 2022.01.28 시재감사 자금부 5 2022.02.07 투자개발부 종합감사 6 2022.02.10 시재감사 자금부 7 2022.02.25 시재감사 자금부 8 2022.03.18 전 영업점 및 영업추진부 특별감사 9 2022.03.18 시재감사 자금부 10 2022.03.24 시재감사 자금부 나. 준법감시인&cr; 1) 준법감시인 선임, 권한 및 운영방안&cr; - 준법감시인 선임 (선임일자 : 2022. 03. 25.) &cr;- 준법감시인의 목적 : 이사회 및 경영진을 도와 임직원의 불법행위를 예방하고&cr; 감독하며, 이를 위한 법규준수시스템을 구축하기 위하여&cr; 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제25조 의거 선임. &cr;- 준법감시인의 권한 : 내부통제기준을 비롯한 법규준수 시스템의 입안 ㆍ관리,&cr; 임ㆍ직원의 법규준수실태 모니터링, 보고 및 시정 요구,&cr; 증권관련 법령의 준수여부 확인, 관리업무전반에 대한&cr; 접근 및 각종 자료요구권 등 상시감독 및 이사회 등에&cr; 참석발언ㆍ지원. &cr;- 준법감시업무의 운영방안 : 회사는 준법감시인 보조조직인 준법감시실을 설치&cr; 하여 업무를 보좌토록 하고, 준법감시인의 업무상&cr; 독립성을 보장하는 등 원활한 준법감시업무가 이루&cr; 어 질수 있도록 지원하고 있음. &cr; 2) 준법감시인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 출생년월 직위 상근여부 주요경력 비 고 이종성 남 1968.01 이사 상근 경남진주고 졸업(1986. 02.)&cr;중앙대학교 경영학과 졸업(1993. 02.)&cr;부국증권 입사(1994. 09.)&cr;금촌지점장(2012. 07. ~ 2014. 03.)&cr;감사실장(2014. 03. ~ 2016. 08.)&cr;법인영업부장(2016. 09. ~ 2018. 03.)&cr;총무부장(2018. 03. ~ 2020.03.)&cr;감사총괄책임자(2020. 03. ~ 2022. 03.)&cr;준법감시인(2022. 03. 25.∼ ) &cr;&cr;&cr;&cr;&cr;&cr; &cr;3) 준법감시인의 주요 활동내역 및 그 처리결과&cr; 회차 점검기간 주요점검내용 점검결과 및 처리결과 1 2022년1분기 임직원 윤리강령 준수 서약서 제출(1월) &cr; 임직원 서약서 날인제출&cr; 2 2022년1분기 &cr; 알고리즘 계좌 점검 MS센터(2022.3.3)&cr; 알고리즘 계좌 점검 자산운용부(2022.3.30)&cr; 특이사항없음&cr; 특이사항없음 3 2022년1분기 과당매매 및 손실과다 계좌 점검(매월) 특이사항없음 4 2022년1분기 불공정거래 의심계좌 점검(상시업무) 불공정거래 적출자 주의조치 5 2022년1분기 재산상이익제공 및 수령 준수여부 점검(상시업무) 특이사항없음 6 2022년1분기 이상금융거래 탐지(FDS) 점검(상시업무) 특이사항없음 7 2022년1분기 '내부통제점검보고서' 징구 및 검토(매월) 특이사항없음 8 2022년1분기 임직원 자기매매 및 선행매매 점검&cr; - 자사주 매매 및 선행매매 점검(상시업무) - 임직원 타사보유계좌 점검(월(분기)업무) 특이사항없음 9 2022년1분기 투자자(신용)정보 보호 업무 점검(매월)&cr; - 크레딧마켓부(2022.1.28)&cr; - 인수금융부(2022.2.28)&cr; - 투자개발부(2022.4.1) &cr; 경위서 징구&cr; 특이사항없음&cr; 특이사항없음 10 2022년1분기 투자광고 및 임직원 대외활동 점검(상시업무) 특이사항없음 11 2022년1분기 신용정보시스템 과다조회자 점검(매월) 특이사항없음 12 2022년1분기 계약서 검토 및 법무 상담(상시업무) 특이사항없음 13 2022년1분기 자금세탁방지 관련 업무 점검(상시업무) 특이사항없음 14 2022년1분기 민원응대 등 금융소비자보호 업무(상시업무) 특이사항없음 15 2022년1분기 기타 준법감시(내부통제) 점검 업무(상시업무)&cr; - 공매도포지션현황 점검 및 보고, 고객약정상위 계좌점검, 입출금 내역 점검 등) 특이사항없음 4) 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시실7이사1명(1개월)&cr;상무보1명(9개월)&cr;이사보1명(2년4개월)&cr;차장2명(평균2년1개월)&cr;과장1명(3개월)&cr;사원1명(3년8개월)준법감시(내부통제)&cr;개인(신용)정보보호&cr;자금세탁방지&cr;금융소비자보호&cr;내부회계관리 등법무팀3팀장(변호사)1명(6년3개월)&cr;변호사1명(10개월)&cr;사원1명(3년1개월)내부통제 관련 법규 검토&cr;법률자문&cr;소송업무 등 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 2022년 03월 31일 (기준일 : ) 배제미도입미도입미실시미실시미실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권의 행사여부&cr;-공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr;&cr;다. 경영권 경쟁 -공시대상 기준일 현재 해당사항 없음&cr; 라. 의결권 현황&cr;&cr;당사가 발행한 보통주식수는 10,369,886주이며 정관상 발행예정주식 총수의 25.9%에 해당됩니다. 보통주외에 3,000,000주의 우선주를 발행하였으며, 발행주식 중 회사가 보유하고 있는 자기주식은 보통주 4,430,764주이며 동 주식을 제외할 경우 의결권 행사 가능 주식수는 5,939,122주입니다.&cr; 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주10,369,886-우선주3,000,000-보통주4,430,764-우선주3,000,000-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주5,939,122-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여&cr;의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수&cr;(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식에 비례하여 신주의&cr; 배정을 받을 권리를 가진다. &cr;② 제1항 규정에 불구하고 다음 각 호의 경우에는 주주외의 자에게 신주를 배&cr; 정할 수 있다.&cr; 1. 자본시장법 제119조의 규정에 의하여 신주를 모집하거나 인수인에게&cr; 인수하게 하는 경우&cr; 2. 자본시장법 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자&cr; 방식으로 신주를 발행하는 경우&cr; 3. 자본시장법 제165조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원에게 신주를&cr; 우선 배정하는 경우&cr; 4. 자본시장법 제165조의16의 규정에 의하여 증권예탁증권(DR) 발행에&cr; 따라 신주를 발행하는 경우&cr; 5. 자금의 조달을 위하여 국내외 금융기관에게 액면총액이 100억원을 초과&cr; 하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우&cr;③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우, 관련 법규에서 &cr; 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다.&cr;④ 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주 배정에서 단주가 발생&cr; 하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매결산기 종료 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 매년 1월1일 부터 1월31일까지 주권의 종류 「주식ㆍ사채등의전자등록에관한법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의종류'를 기재하지않음. 명의개서대리인 한국예탁결제원 (02-3774-3000) 주주의 특전 없음 공고게재신문 www.bookook.co.kr 또는 매일경제 &cr; 바. 주주총회 의사록 요약&cr; 주총일자 안 건 결 의 내 용 비 고 제68기&cr;주주총회&cr;(2022.03.25) 1. 제68기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr;4. 이사보수한도 승인의 건 원안대로 승인&cr;&cr;이종성 선임&cr;김윤창, 유정석 선임&cr;원안대로 승인 - 제67기&cr;주주총회&cr;(2021.03.26) 1. 제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr;4. 이사보수한도 승인의 건&cr;5. 임원퇴직금규정 개정의 건 원안대로 승인&cr;&cr;박현철, 신성운, 유준상, 박인빈 선임강보현, 김윤수 선임&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 - 제66기&cr;주주총회&cr;(2020.03.20) 1. 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건&cr;2. 이사 선임의 건&cr;3. 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건&cr;4. 이사보수한도 승인의 건&cr;5. 임원퇴직금규정 개정의 건 원안대로 승인&cr;&cr;오경수 선임&cr;김윤창 선임&cr;원안대로 승인&cr;원안대로 승인 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황&cr;&cr;가, 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 김중건본인보통주1,266,96212.221,266,96212.22-김중건본인우선주198,7506.63198,7506.63-김중광친인척보통주1,222,21811.791,222,21811.79-김중광친인척우선주141,2504.71141,2504.71-김상윤친인척보통주174,5361.68174,5361.68-김도윤친인척보통주113,2701.09113,2701.09-김정연친인척보통주80,5880.7880,5880.78-김정진친인척보통주84,8170.8284,8170.82-학교법인&cr;명지학원법인보통주5,9390.065,9390.06-보통주2,948,33028.432,948,33028.43-우선주340,00011.33340,00011.33- 성 명 관 계 주식의&cr;종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 - 개인 신분으로 특별한 경력 없음 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래가 있는 경우 그 내용 - 해당사항 없음&cr; 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 2. 최대주주 변동내역 2022년 03월 31일(단위 : 주, %) (기준일 : ) ------ 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주) 당사는 공시대상기간 중 최대주주의 변동사항이 없습니다. &cr;3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 김중건1,266,96212.22김중광1,222,21811.79케이프투자증권1,000,0009.64부국증권(자기주식)4,430,76442.73-- 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 4,2674,28199.671,078,38010,369,88610.40- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액&cr;주주수 전체&cr;주주수 비율&cr;(%) 소액&cr;주식수 총발행&cr;주식수 비율&cr;(%) 소액주주 주) 상기 현황은 제68기 정기주주총회 개최를 위한 주주명부 폐쇄일인 2021.12.31. 기준 당사 명의개서 대리인인 한국예탁결제원에서 제공한 주식분포상황표를 기준으로 작성한 것이며, 소액주주는 발행주식총수의 1/100에 미달하는 주식을 소유한 주주를 말합니다.&cr; 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래실적 (단위 : 원, 주) 종 류 3월 2월 1월 12월 11월 10월 보통주 주가 최 고 24,150 24,000 24,450 25,350 25,150 25,100 최 저 23,250 23,250 23,000 24,100 24,150 24,200 평 균 23,735 23,693 23,930 25,012 24,609 24,491 일간거래량 최 고 6,059 5,335 8,761 10,843 9,922 12,661 최 저 264 380 585 300 1,041 583 월간거래량 42,053 35,735 50,348 91,651 83,347 67,440 우선주 주가 최 고 22,050 21,900 22,300 23,200 23,150 23,100 최 저 21,150 21,050 21,000 21,950 22,700 22,700 평 균 21,769 21,246 21,783 22,874 22,968 22,871 일간거래량 최 고 2,428 3,243 2,348 2,411 1,677 3,777 최 저 36 2 100 99 9 154 월간거래량 13,479 8,274 14,628 20,165 10,722 15,357 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2022년 03월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 박현철남1964년 02월대표이사&cr;사장사내이사상근업무총괄한양대 행정대학원 석사&cr;유리자산운용 대표이사 부사장&cr;유리자산운용 대표이사 사장---2019년03월22일~2023년 03월 25일신성운남1963년 03월전무이사사내이사상근기업금융본부장성균관대 경영학&cr;부국증권(주) 상무&cr;부국증권(주) 상무이사---1987년02월02일~2023년 03월 25일유준상남1965년 04월전무이사사내이사상근경영전략본부장한양대 회계학&cr;유리자산운용 상무이사&cr;유리자산운용 전무이사---2021년03월26일~2023년 03월 25일박인빈남1969년 10월상무이사사내이사상근리스크관리&cr;본부장,&cr;CRO숭실대 경영학&cr;연세대 경제학 석사&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보&cr;부국증권(주) 이사---1995년01월01일~2023년 03월 25일이종성남1968년 01월이사사내이사상근준법감시인중앙대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보&cr;부국증권(주) 상무보---1994년09월05일~2024년 03월 24일김윤창남1962년 12월사외이사사외이사비상근사외이사고려대 경영학&cr;George Washington Univ.&cr;회계학 석사&cr;금융감독원 실장&cr;청와대 경제수석실 선임행정관&cr;(현)대한상사중재원 중재인---2020년03월20일~2024년 03월 24일김윤수남1951년 10월사외이사사외이사비상근사외이사서울대 법학&cr;서울고등법원 판사&cr;사법연수원 교수(부장판사)&cr;수원지방법원 판사&cr;(현)서울지방변호사회 소속변호사---2021년03월26일~2023년 03월 25일유정석남1970년 08월사외이사사외이사비상근사외이사서울대 경영학 &cr;삼일회계법인 공인회계사&cr;법무법인 화백 변호사&cr;(현)법무법인화우 변호사---2022년03월25일~2024년 03월 24일박정준남1965년 03월부사장미등기상근IB사업부문대표서강대 사회학&cr;부국증권(주) 상무---2005년06월21일~2022년 12월 31일김훈남1965년 10월전무미등기상근IB사업총괄&cr;본부장연세대 경영학&cr;부국증권(주) 상무---2007년07월01일~2022년 12월 31일이동욱남1968년 12월전무미등기상근금융솔루션총괄본부장고려대 경영학&cr;부국증권(주) 상무---2005년04월01일~2022년 12월 31일공일환남1964년 10월전무미등기상근홀세일본부장한양대 경영학&cr;부국증권(주) 상무보&cr;부국증권(주) 상무---2013년01월04일~2022년 12월 31일이상인남1967년 10월전무미등기상근자본시장본부장한국외대 불어학&cr;부국증권(주) 상무보&cr;부국증권(주) 상무---2014년04월29일~2022년 12월 31일송정우남1972년 10월전무미등기상근FICC본부장연세대 경영학&cr;아이엠투자증권 이사&cr;부국증권(주) 상무보&cr;부국증권(주) 상무---2014년12월15일~2022년 12월 31일이홍규남1968년 09월상무미등기상근기업솔루션본부중앙대 경제학&cr;서강대 경제학 석사&cr;토러스투자증권 상무보&cr;부국증권(주) 상무보---2014년01월02일~2022년 12월 31일정내혁남1971년 07월상무미등기상근IB사업2본부장전남대 경영학&cr;부국증권 상무보---2008년05월20일~2022년 12월 31일왕진기남1968년 05월상무미등기상근채권영업본부장경희대 경영학&cr;부국증권(주) 상무보---2012년09월01일~2022년 12월 31일정석문남1973년 03월상무미등기상근투자금융본부장연세대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 상무보---2015년06월02일~2022년 12월 31일정일천남1973년 01월상무미등기상근IB사업본부성균관대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보&cr;부국증권(주) 상무보---2013년05월04일~2022년 12월 31일설동록남1974년 10월상무미등기상근기업솔루션&cr;본부장중앙대 경영학&cr;현대카드 부장&cr;부국증권(주) 상무보---2019년01월31일~2022년 12월 31일윤국현남1961년 08월상무보미등기상근영업부경남대 무역학&cr;부국증권(주) 이사보---1989년08월07일~2022년 12월 31일문희열남1964년 03월상무보미등기상근전산부장홍익대 전자계산학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1992년09월21일~2022년 12월 31일김명섭남1966년 01월상무보미등기상근영업부동국대 경제학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1989년08월28일~2022년 12월 31일여상용남1965년 01월상무보미등기상근금융상품부영남대 무역학&cr;토러스투자증권 본부장&cr;SK증권 부장---2019년04월15일~2022년 12월 31일김주일남1972년 08월상무보미등기상근채권금융본부장서울대 임산공학&cr;IBK투자증권 이사&cr;부국증권(주) 이사보---2016년02월11일~2022년 12월 31일강승훈남1975년 03월상무보미등기상근IB사업본부서울대 경제학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2008년05월21일~2022년 12월 31일최혁남1973년 09월상무보미등기상근FICC본부한양대 경제학&cr;아이엠투자증권 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2015년01월01일~2022년 12월 31일김태연남1974년 09월상무보미등기상근FICC본부서강대 경제학&cr;아이엠투자증권 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2014년12월08일~2022년 12월 31일정수근남1974년 03월상무보미등기상근FICC본부광주대 신문방송학&cr;경희대 저널리즘학 석사&cr;KIDB채권중개 이사&cr;부국증권(주) 이사보---2017년10월23일~2022년 12월 31일표현용남1968년 09월상무보미등기상근채권시장부고려대 경제학&cr;NH투자증권 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2014년08월01일~2022년 12월 31일백승우남1974년 07월상무보미등기상근FICC본부서강대 경영학&cr;KTB투자증권 이사대우&cr;부국증권(주) 이사보---2017년02월13일~2022년 12월 31일윤성택남1975년 02월상무보미등기상근프로젝트금융&cr;본부장George Washington Univ.&cr;국제경영학&cr;IBK투자증권 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2017년03월17일~2022년 12월 31일이제석남1972년 03월상무보미등기상근투자개발부장충주대 토목공학&cr;강원대 부동산학 석사&cr;KTB투자증권 이사대우---2019년12월26일~2022년 12월 31일김민호남1974년 01월상무보미등기상근FICC본부연세대 경제학&cr;서강대 금융경제학 석사&cr;신영증권 부장&cr;코리아에셋 상무보&cr;NH투자증권 이사대우---2020년05월25일~2022년 12월 31일정영진남1972년 07월상무보미등기상근FIS부장경남대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2016년01월14일~2022년 12월 31일신인식남1974년 02월상무보미등기상근FICC본부서강대 사회학&cr;메리츠종합금융증권 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2018년03월19일~2022년 12월 31일진수근남1969년 02월상무보미등기상근금융상품부홍익대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1996년12월16일~2022년 12월 31일김병호남1970년 08월상무보미등기상근법인영업부경기대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1989년01월23일~2022년 12월 31일권희근남1969년 03월상무보미등기상근감사업무총괄&cr;책임자한양대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1993년12월15일~2023년 02월 26일서정남1961년 04월상무보미등기상근영업부고려대 경영학&cr;KTB투자증권 이사대우---2020년06월02일~2022년 12월 31일김건태남1976년 07월상무보미등기상근투자금융본부서울대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2015년05월27일~2022년 12월 31일조종만남1969년 03월상무보미등기상근영업부장동대문상고&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1987년02월02일~2022년 12월 31일성정수남1970년 03월상무보미등기상근법인영업부장,&cr;금융상품부장경기대 경영학&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---1989년01월23일~2022년 12월 31일박재성남1974년 11월상무보미등기상근채권금융본부뉴욕주립대 회계학&cr;부국증권(주) 이사보---2016년02월11일~2022년 12월 31일서상원남1975년 01월상무보미등기상근자산운용부경북대 통계학&cr;수원대 금융공학 석사&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2014년01월07일~2022년 12월 31일고양욱남1977년 10월상무보미등기상근자본시장본부세종대 건축공학&cr;동원건설산업(주) 차장&cr;부국증권(주) 부장&cr;부국증권(주) 이사보---2017년02월27일~2022년 12월 31일정정철남1968년 03월상무보미등기상근FICC본부서강대 경영학&cr;서강대 경영학 석사&cr;코리아에셋투자증권(주) 이사&cr;메리츠증권(주) 이사&cr;흥국증권(주) 상무---2022년01월01일~2022년 12월 31일송태문남1973년 01월상무보미등기상근채권영업본부경희대 경영학&cr;IBK투자증권 부장&cr;키움증권 이사부장&cr;현대자산운용 상무---2021년12월15일~2022년 12월 31일홍종철남1973년 02월상무보미등기상근투자금융본부고려대 경영학&cr;케이프투자증권(주) 이사---2022년02월21일~2022년 12월 31일홍성국남1972년 08월상무보미등기상근크레딧마켓부부산대 무역학&cr;하이투자증권(주) 부장&cr;IBK투자증권(주) 이사&cr;BNK투자증권(주) 상무보---2022년03월10일~2022년 12월 31일황해용남1969년 06월이사보미등기상근준법감시실장부산대 경제학&cr;부국증권(주) 부장---2000년01월17일~2022년 12월 31일안병찬남1968년 09월이사보미등기상근리스크관리부장숭실대 회계학&cr;숭실대 회계학 석사&cr;부국증권(주) 부장---1996년10월07일~2022년 12월 31일이해희남1969년 06월이사보미등기상근자금부장경북대 회계학&cr;부국증권(주) 부장---2000년01월10일~2022년 12월 31일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의&cr;관계 재직기간 임기&cr;만료일 의결권&cr;있는 주식 의결권&cr;없는 주식 주) 공시서류 작성기준일 이후 공시서류 제출일 사이에 선임한 임원은 아래와 같습니다.&cr; - 신규선임 성명 성별 출생년월 직위 등기임원&cr;여부 상근&cr;여부 담당&cr;업무 주요경력 비고 배건도 남 1981년 09월 상무보 미등기임원 상근 GS센터장 연세대 경영학&cr;중국농업은행 부장 2022.04.01. 상무보 신규선임 나. 직원 등 현황 2022년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 본사관리남40-9-4911년7개월1,169,45923,866----본사관리여16-4-208년7개월201,56210,078-본사영업남5-143-1484년5개월19,043,740128,674-본사영업여15-35-503년4개월1,557,20631,144-리테일남17-14-3110년4개월881,86328,447-리테일여9-5-1410년5개월130,8119,344-102-210-3127년4개월22,984,64173,669- 직원 소속 외&cr;근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균&cr;근속연수 연간급여&cr;총 액 1인평균&cr;급여액 남 여 계 기간의 정함이&cr;없는 근로자 기간제&cr;근로자 합 계 전체 (단시간&cr;근로자) 전체 (단시간&cr;근로자) 합 계 주1) 직원수 : 2022년 03월 31일 현재 재직자 기준&cr;주2) 연간급여총액 : 제69기1분기(2022.1.1~2022.03.31) 동안 지급한 급여, 상여, 성과수당 등이 포함된 금액&cr;주3) 1인평균급여액 = 연간급여총액÷직원수&cr; 다. 미등기임원 보수 현황 2022년 03월 31일(단위 : 천원) (기준일 : ) 457,964,811176,996- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사, 감사위원회 위원85,000- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 834438- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 주1) 인원수 : 2022.03.31. 현재 인원수&cr;주2) 보수총액 : 2022.01.01. ~ 2022.03.31. 동안 등기임원에게 지급된 금액임(2022년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)&cr;주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2022.01.01. ~ 2022.03.31. 동안 재임한 등기임원의 인원수로 나눈 금액(2022년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 포함)&cr; 2) 유형별 (단위 : 백만원) 531262-----3328----- 구 분 인원수 보수총액 1인당&cr;평균보수액 비고 등기이사&cr;(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사&cr;(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 주1) 인원수 : 2022.03.31. 현재 인원수&cr;주2) 보수총액 : 2022.01.01. ~ 2022.03.31. 동안 등기임원에게 지급된 금액임(2022년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 지급금액 포함)&cr;주3) 1인당 평균보수액 : 보수총액을 2022.01.01. ~ 2022.03.31. 동안 재임한 등기임원의 인원수로 나눈 금액(2022년 3월 퇴임한 감사위원회 위원 1명 포함)&cr; 3) 이사ㆍ감사의 보수지급기준&cr;이사ㆍ감사의 보수는 주주총회의 승인을 받은 금액 내에서 직책 및 직급 리더십, 전문성, 회사기여도 등을 감안하여 집행위원회 결의에 따라 집행하고 있습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) --11 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2022년 03월 31일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -1125,657--25,657-------44448260,263300-6,606253,95844549285,920300-6,606279,615 출자&cr;목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초&cr;장부&cr;가액 증가(감소) 기말&cr;장부&cr;가액 취득&cr;(처분) 평가&cr;손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 &cr;1. 대주주 등에 대한 신용공여&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;2. 대주주와의 자산양수도 등&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;3. 대주주와의 영업거래&cr;- 해당사항 없음&cr;&cr;4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래&cr;- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황&cr;- 해당사항 없음 나. 우발채무 등&cr; 1) 중요한 소송사건 등&cr;&cr; 가) 회사의 중요한 소송사건 현황&cr; (1) 주식양도의사표시 등(서울남부지방법원2020가합OOOOOO) 구분 내용 소제기일 2020. 08.11 소송당사자 원고 : 주식회사OOOOO, 피고 : 부국증권주식회사 외 1인 소송의 내용 당사가 출자하여 보유중인 주식에 대해 다른 출자자가 주주간 합의를 이유로 양도를 청구 소송가액 3억원 진행상황 1심 진행중 향후 소송일정 및 대응방안 1심 진행중에 있으며 패소시 항소할 예정 향후 소송결과에 따라&cr;회사에 미치는 영향 회사는 패소가능성이 낮다고 보아 우발손실 충당부채를 계상하지 않았음 &cr;나 ) 자회사 등의 중요한 소송사건 현황&cr;- 해당사항 없음&cr; &cr; 다. 채 무보증 현황 (단위: 천원) 구분 거래상대방 최초발행일 만기일 당분기말 전기말 매입보장 디피에스제이차 2021.05.12 2022.04.26 60,000,000 60,000,000 추가투자의무 블루코브전문투자형사모&cr; 부동산투자신탁4호 2021.09.15 2023.02.28 78,200,000 78,200,000 추가투자의무 브레인Pre-IPO일반사모투자신탁42호 2022.02.08 2022.12.31 1,000,000 - 추가투자의무 타이거대체빌드일반사모부동산자투자신탁1호 2022.02.25 2030.2.25 10,000,000 - 합 계 149,200,000 138,200,000 한편, 당분기말 현재 매입보장약정 중 잔여약정금액은 13,000,000천원이며 추가투자의무 중 잔여약정분은 80,700,000천원입니다.&cr;&cr;라. 기타의 우발채무 등 &cr;- 차입한도약정 (단위: 천원) 약정사항 금융기관 한도금액 일중차월 신한은행 등 2개 은행 26,000,000 어음할인약정(자체자금) 한국증권금융 100,000,000 어음할인약정(청약증거금) 청약예치금 범위 내 증권유통금융융자(자체자금) 50,000,000 담보금융지원대출 100,000,000 기관운영자금대출(자체자금) 100,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위 내 일중자금거래 200,000,000 채권딜러금융 400,000,000 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황&cr; &cr;1) 부국증권(주) 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2022.03.04 대주주 지분변동 사실 보고의무 위반 -과태료 (금융위원회) 금융감독원 부문검사 주) ① 일 자 : 2022.03.04&cr; ② 조치 내용 : 과태료 (금융위원회) ③ 사유 및 근거법령 &cr; - 사 유 : 대주주 지분변동 사실 보고의무 위반 - 근거법령 :「자본시장법」제 418조 제5호&cr; 「자본시장법」제 449조 제3항&cr; 「자본시장법 시행령」제 371조 제1항 ④ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 대주주 지분변동 사실 보고의무 위반으로 인한 과태료 조치 이행완료&cr; ⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 지적사항에 대해 관련 임직원 교육 실시 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2021.10. 26 최대주주 변경사실 보고의무 위반 과태료 (금융위원회) 금융감독원 부문검사 주) ① 일 자 : 2021. 10. 26&cr; ② 조치 내용 : 과태료 (금융위원회) ③ 사유 및 근거법령 &cr; - 사 유 : 최대주주 변경사실 보고의무 위반 - 근거법령 :「자본시장법」제 418조 제4호&cr; 「자본시장법 시행령」제 371조 제1항 &cr; 「금융투자업규정」제2-16조 제1항 제1호 가목 ④ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 최대주주 변경 사실 보고의무 위반으로 인한 과태료 조치 이행완료&cr; ⑤ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 지적사항에 대해 관련 임직원 교육 실시 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2020.10.07. 특정경제범죄 가중&cr; 처벌등에 관한 위반 퇴직자 위법 사실 통지&cr;- 정직3월(1명)&cr;- 견책(1명) 형사판결 주) ① 일 자 : 2020. 10. 07&cr;② 조치대상자 : 행위 임직원 2명 (퇴직자) ③ 조치 내용 : 퇴직자 위법 사실 통지(정직3월, 견책 상당)&cr;④ 사유 및 근거법령 - 사 유 : 특정경제범죄가중처벌등에 관한 법률 위반(배임/수재 등) - 근거법령 :「특정경제범죄 가중처벌 등에 관한 법률」제 5조 ⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 인사위원회 결의로 퇴직자 위법사실 통지 (정직3월 1명, 견책 1명 부과)&cr;⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제강화를 위한 교육 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2018. 02. 28. 임직원의 금융투자상품&cr; 매매 제한 위반 - 감봉(2명)&cr;- 견책(1명)&cr;- 퇴직자 위법사실 통지(1명) 금융감독원 부문검사 주) ① 일 자 : 2018. 02. 28.&cr;② 조치대상자 : 행위직원 4명(퇴직자 1명 포함) ③ 조치 내용 : 감봉, 견책 및 퇴직자 위법 사실 통지&cr;④ 사유 및 근거법령 - 사 유 : 임직원의 금융투자상품 매매 제한 위반 - 근거법령 :「자본시장법」제63조 제1항 「자본시장법 시행령」 제64조 제2항 및 제4항&cr;⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 인사위원회 결의로 퇴직자 위법사실 통지(정직3월, 견책 부과)&cr;⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제강화를 위한 교육 &cr; 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2018. 02. 28. 이행상충 관리의무&cr; 및 직무관련 정보의&cr; 이용 금지 위반 - 경고(1명) 금융감독원 부문검사 주) ① 일 자 : 2018. 02. 28.&cr;② 조치대상자 : 행위직원 1명&cr;③ 조치 내용 : 경고&cr;④ 사유 및 근거법령 - 사 유 : 이행상충 관리의무 및 직무관련 정보의 이용 금지 위반 - 근거법령 :「자본시장법」제44조 및 제55조 ⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 인사위원회 결의로 경고 1명 부과&cr;⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제강화를 위한 교육 &cr; 제재 일자 사 유 제재 내용 비고 2017. 02. 16. 부당한 재산상 이익&cr;제공 금지 위반 - 견책(1명) 금융감독원 부문검사 주) ① 일 자 : 2017. 02. 16.&cr;② 조치대상자 : 행위임직원 : 1명 ③ 조치 내용 : 견책 ④ 사유 및 근거법령 - 사 유 : 부당한 재산상 이익의 제공 금지 위반 - 근거법령 :「자본시장법」제71조 제7호 「자본시장법 시행령」 제68조 제5항 제3호&cr; 「금융투자업자규정」제4-18조 제1항 및 제4항&cr; 「금융투자회사의 영업 및 업무에 관한 규정」제2-68조 제1항&cr;⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황&cr; - 인사위원회 결의로 견책 부과&cr;⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책&cr; - 내부통제강화를 위한 교육 &cr; &cr; 2) 유리자산운용(주)&cr; 제재일자 사유 제재내용 2019. 05. 30. 자료의 기록 및 유지의무 위반 주의 1명 주) ① 일 자 : 2019. 05. 30. ② 조치 대상자 : 최고운용책임자(CIO) 1명 ③ 조치 내용 : 주의 ④ 사유 및 근거법령 - 사 유 : 자료의 기록 및 유지의무 위반 - 근거 법령: 자본시장법 제60조 &cr;⑤ 조치에 대한 회사의 이행현황 - 인사위원회 개최, 임직원 징계 ⑥ 재발방지를 위한 회사의 대책 - 운용지시서 등 집합투자재산의 운용 관련 자료를 기록 유지(10년)함 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 예탁자산 현황 및 보호에 관한 사항&cr;&cr;1) 고객예탁재산 현황&cr;&cr;가) 고객예수금(연결기준) (단위: 천원) 구분 제69기 1분기 제68기 제67기 위탁자예수금 54,629,571 69,925,676 71,893,579 장내파생상품거래예수금 1,616,190 1,550,883 4,052,395 저축자예수금 291,229 332,490 379,497 조건부예수금 7,238 7,238 7,238 집합투자증권투자자예수금 3,408,904 2,552,990 2,892,137 기타(고객예수금) 40,773 40,773 40,773 수입담보금 40,450 - - 합계 60,034,354 74,410,050 79,265,619 &cr;나) 기타 고객예탁자산(연결기준) (단위: 천원) 구분 제69기 1분기 제68기 제67기 1. 예수유가증권 위탁자유가증권 1,299,410,834 1,327,588,010 1,476,860,664 저축자유가증권 1,400,042 1,442,319 1,472,214 수익자유가증권 4,179,520,194 2,378,243,245 1,936,512,860 합계 5,480,331,070 3,707,273,574 3,414,845,737 2. 대차 및 대주거래 대여유가증권 26,478,355 21,740,989 16,868,014 차입유가증권 452,809,387 239,213,818 187,570,264 1) 주식 28,307,026 32,686,187 22,985,014 2) 채권 424,502,361 206,527,631 164,585,250 신용거래대주 40,450 - - 합계 479,328,191 260,954,807 204,438,277 3. 대손상각채권 - - - &cr;2) 예탁재산의 보호현황&cr;&cr;가) 고객예탁금 등 별도예치기관(연결기준) (단위: 천원) 구분 별도예치&cr;대상금액 별도예치금액 예치비율 증권금융 은행 기타 위탁자예수금 54,754,299 59,798,285 - - 109.2 장내파생상품&cr;거래예수금 1,694,625 1,700,000 - - 100.3 저축자예수금 294,477 294,477 - - 100.0 조건부예수금 7,238 7,238 - - 100.0 집합투자증권&cr;투자자예수금 3,408,904 3,500,000 - - 102.7 기타(고객예수금) - - - - - 합계 60,159,452 65,300,000 - - 108.5 &cr;나) 예금자 보호제도&cr;당사는 예금자보호법에 의거 부보대상 예수금에 대하여 예금보험료를 납부하고 있습니다.&cr; XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 유리자산운용(주)1998.10.28서울특별시 영등포구&cr;국제금융로 6길 17&cr;부국증권빌딩 9층자산운용58,083,828 기업회계기준서&cr;제1110호 문단 B6-유리힘찬성장주증권자투자신탁2006.01.31한국집합투자28,437,450 기업회계기준서&cr;제1110호 문단 B6-유리웰스힘찬성장증권자투자신탁[주식]2007.07.13한국집합투자2,625,696 기업회계기준서&cr;제1110호 문단 7-유리글로벌Top10주식과단기채증권자투자신탁2021.08.02한국집합투자37,879,038 기업회계기준서&cr;제1110호 문단 7- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말&cr;자산총액 지배관계 근거 주요종속&cr;회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----1유리자산운용(주)110111-1600661-- 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2022년 03월 31일(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 유리자산운용㈜비상장2007년 02월 06일경영참가등15,1803,057,000 99.90 25,657- - - 3,057,000 99.90 25,65756,308 6,179 유리힘찬성장주증권자[주식]비상장2020년 01월 15일투자4,918- 83.36 12,718- - - - 49.17 12,71818,977 1,254 유리글로벌 Top10주식과단기채투자신탁C비상장2021년 08월 02일투자20,000- 46.34 17,500 - - - - 45.95 17,50038,425 433 ㈜한국거래소비상장2005년 01월 27일유관기관출자2,474595,415 2.98 134,645- - -1,771595,415 2.98 132,87512,930,448 285,209 한국증권금융㈜비상장2000년 08월 04일유관기관출자2,5971,075,271 0.79 15,137- - 1451,075,271 0.79 15,28261,124,669 255,986 한국예탁결제원비상장2011년 04월 27일유관기관출자23549,197 0.45 4,917 - - -2949,197 0.45 4,8885,013,507 97,776 한국자금중개㈜비상장1996년 07월 16일유관기관출자5010,000 0.50 759- - -710,000 0.50 752102,722 9,103 한국단자공업㈜상장2007년 06월 29일투자11,689420,000 4.03 32,046- - -5,250420,000 4.03 26,796985,178 57,723 유화증권㈜상장2012년 11월 23일투자1,443555,000 0.98 1,499- - -42555,000 0.98 1,457719,643 5,225 ㈜티비씨상장2011년 06월 30일투자8191,102,340 1.10 1,538- - 1931,102,340 1.10 1,731119,625 3,768 한일홀딩스㈜상장2019년 04월 15일투자4,284868,845 3.02 11,729 - - -434868,845 3.02 11,2953,320,137 108,496 ㈜G1(구:강원민방)비상장2008년 11월 28일투자27232,000 1.00 272- - - 32,000 1.00 27243,269 912 모루자산운용비상장2018년 03월 09일투자500- 0.00 - - - - - 0.00 - 8,016 1,869 코나아이파트너스비상장2018년 06월 05일투자1,000- 0.00 - - - - - 0.00 - 17,518 -1,171 인서울 27골프클럽㈜비상장2014년 08월 26일투자300888,159 10.00 4,441- - - 888,159 10.00 4,441135,025 -1,579 지알이파트너스자산운용㈜비상장2017년 01월 15일투자50050,000 12.50 500- - - 50,000 12.50 5003,069 -627 ㈜인천투자펀드비상장2013년 10월 04일투자100 - 0.00 - - - - - 0.00 - 116,345 -564 ㈜성남알앤디피에프브이(주2)비상장2014년 12월 23일투자250350,000 35.00 749- - - 350,000 35.00 749361,330 50,270 ㈜성남알앤디피에프브이(우선주)(주2)비상장2014년 12월 23일투자1,001 - 0.00 1,001 - - - - 0.00 1,001- - 상갈피에프브이㈜(주1,3)비상장2016년 05월 12일투자745399,000 39.90 745- - - 399,000 39.90 74527,963 -3,864 상갈피에프브이㈜(1종종류주)(주3)비상장2016년 05월 12일투자542- 0.00 543- - - - 0.00 543- - 상갈피에프브이㈜(2종종류주)(주3)비상장2016년 05월 12일투자707- 0.00 708 - - - - 0.00 708- - 대전용산개발㈜(주1,4)비상장2016년 07월 25일투자300300,000 30.00 300- - - 300,000 30.00 300226,694 -8,594 범계역모비우스PFV비상장2017년 01월 16일투자525105,000 10.50 525- - - 105,000 10.50 525139,059 25,643 풍무역세권개발PFV비상장2017년 05월 19일투자5010,000 1.00 50- - - 10,000 1.00 50- - 대륜코브라더스피에프브이비상장2017년 07월 12일투자250- 0.00 - - - - - 0.00 - 23,624 16,198 블루코어피에프브이비상장2017년 08월 03일투자4,500900,000 9.00 4,500 - - - 900,000 9.00 4,50051,954 516 자양5구역피에프브이(주1)비상장2019년 01월 30일투자50065,000 6.50 325- - - 65,000 6.50 325303,354 -14,724 케이클라비스마이스터 신기술조합제58호비상장2019년 06월 21일투자5050,000,000 8.33 50- - - 50,000,000 8.33 50600 -10 티아이부산피에프브이(주1,5)비상장2019년 06월 24일투자25050,000 5.00 250 - - - 50,000 5.00 250158,424 -17,170 고양삼송물류센터피에프브이(주6)비상장2019년 07월 18일투자600120,000 10.34 600- - - 120,000 10.34 60049,852 44 성수초이앤손제1호피에프브이(주7)비상장2019년 07월 18일투자45090,000 9.00 450- - - 90,000 9.00 45066,166 -2,629 해운대육이육피에프브이(주1,8)비상장2019년 08월 19일투자44088,000 8.80 440- - - 88,000 8.80 44059,739 -930 퓨처리딩바이오투자조합비상장2019년 12월 06일투자9901 1.25 100- - - 1 1.25 100- - 여수육이이피에프브이(주9)비상장2019년 11월 27일투자100198,000 19.80 990 - - - 198,000 19.80 99012,127 -128 금실도시개발㈜비상장2020년 01월 20일투자306,000 10.00 30- - - 6,000 10.00 30226,037 -2,244 ㈜비케이한남(주10)비상장2020년 05월 08일투자2,480496,000 18.37 2,480- - - 496,000 18.37 2,48069,486 -438 (주)모닛(주11)비상장2020년 06월 19일투자200989 1.16 200 - - - 989 1.16 2002,760 -12 프레쉬삼송피에프브이(주12)비상장2020년 08월 03일투자90070,000 5.48 350- - - 70,000 5.48 35034,135 -438 (주)감정4지구도시개발(주13)비상장2020년 08월 25일투자39879,600 19.90 398- - - 79,600 19.90 3981,859 -137 지엘옥정피에프브이(주14)비상장2020년 09월 28일투자1,950390,000 19.50 1,950- - - 390,000 19.50 1,95023,765 -42 화성물류피에프브이(주15)비상장2020년 10월 06일투자500100,000 10.00 500- - - 100,000 10.00 50010,525 -187 ㈜송도패션시티비상장2020년 12월 07일투자203,980 19.90 20- - - 3,980 19.90 2098 -2 ㈜트리플스트리트비상장2020년 12월 17일투자20941,790 19.90 209 - - - 41,790 19.90 2091,043 7 케이프-센텀 제6호 신기술사업투자조합비상장2021년 01월 13일투자1,000100 2.74 1,000- - - 100 2.74 1,00036,343 -157 엔이치-메리츠 콘텐츠 제1호 신기술조합비상장2021년 06월 04일투자1,0001,000 4.55 1,000- - - 1,000 4.55 1,00020,686 -439 매쉬업엔젤스 가치성장벤처투자조합비상장2021년 04월 12일투자400400 4.02 400300 300- 700 4.02 700- - 바른인천가좌피에프브이비상장2021년 10월 28일투자1,700340,000 34.00 1,700- - - 340,000 34.00 1,700- - 유리웰스힘찬성장증권자[주식]A비상장2016년 06월 03일투자1,094- 0.00 - - - 590- 27.55 590- - 62,908,087 - 285,920300 300-6,60662,908,387 - 279,615- - 법인명 상장&cr;여부 최초취득일자 출자&cr;목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도&cr;재무현황 수량 지분율 장부&cr;가액 취득(처분) 평가&cr;손익 수량 지분율 장부&cr;가액 총자산 당기&cr;순손익 수량 금액 합 계 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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