Quarterly Report • Nov 13, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)씨엠지제약 3 Y 135011-0115846
분 기 보 고 서
(제 24 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 13일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 CMG제약 |
| 대 표 이 사 : | 이 주 형 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울특별시 강남구 학동로 170 (논현동) |
| (전 화) 031-881-7600 | |
| (홈페이지) http://www.cmgpharma.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 부사장 (성 명) 김 상 기 |
| (전 화) 031-881-7610 |
목 차
분 기 보 고 서【 대표이사 등의 확인 】.......................................................................11. 회사의 개요......................................................................................32. 회사의 연혁......................................................................................43. 자본금 변동사항...............................................................................54. 주식의 총수 등 ................................................................................65. 정관에 관한 사항 등 .........................................................................7II. 사업의 내용.....................................................................................9III. 재무에 관한 사항 ...........................................................................28IV. 이사의 경영진단 및 분석의견.........................................................142V. 회계감사인의 감사의견 등.............................................................. 143VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ................................................1451. 이사회에 관한 사항 ....................................................................... 1452. 감사제도에 관한 사항..................................................................... 1473. 주주총회 등에 관한 사항................................................................. 149VII. 주주에 관한 사항 ........................................................................ 152VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항........................................................ 1551. 임원 및 직원의 현황 ...................................................................... 1552. 임원의 보수 등 ... ......................................................................... 157IX. 계열회사등에 관한사항................................................................. 161X. 대주주 등과의 거래내용 ................................................................ 163XI. 그밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항....................................... 166XII. 상세표....................................................................................... 172【 전문가의 확인 】.......................................................................... 1731. 전문가의 확인 .............................................................................. 1732. 전문가와의 이해관계 ................................................................... 173
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인서(2024.11.13).jpg 대표이사등의 확인서(2024.11.13)
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--1-1--1-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2021년 08월 31일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 연혁
| 일 자 | 연 혁 |
|---|---|
| 2020.02.12 | 연구개발기업 상장특례 기술성 평가 A등급 |
| 2021.05.10 | CHC2014 표적항암제 신약 기술이전 계약 |
| 2022.09.04 | 산모, 아이 건강 솔루션 브랜드 '차앤맘' 론칭 |
| 2023.01.02 | (주)아이앤지메딕스 인수 |
| 2023.03.28 | CDMO 사업 추진을 위한 사모 전환사채 발행 |
| 2024.07.09 | 생산시설 확충을 위한 사모 전환사채 발행 |
(2) 본점소재지의 변경당사는 2021년 12월 회사의 본점 소재지를 서울시 강남구 도산대로 66길 14 B01(청담동)에서 서울특별시 강남구 학동로 170 (논현동)으로 본점 소재지를 변경하였습니다.
(3) 최대주주의 변동공시대상기간 중 최대주주의 변동 사실이 없습니다.
(4) 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020년 03월 27일정기주총-사내이사 박윤상, 사외이사 한승철, 감사 이세원-2021년 03월 26일정기주총사외이사 박종현대표이사 이주형, 사내이사 김상기, 사내이사 박종화사외이사 손태규2023년 03월 24일정기주총사외이사 이승철, 감사 류환민사내이사 박윤상사외이사 한승철, 감사 이세원2024년 03월 29일정기주총-대표이사 이주형, 사내이사 김상기, 사내이사 박종화, 사외이사 박종현-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(5) 상호의 변경공시대상기간 중 상호 변경 사실이 없습니다.
(6) 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생 내용
| 변경일 | 내용 |
|---|---|
| 2022년 01월 20일 | 글로벌 CDMO GMP 신규시설 투자 |
| 2023년 01월 02일 | (주)아이앤지메딕스 인수 |
| 2023년 09월 25일 | 유형자산취득결정 (토지 및 건물) |
3. 자본금 변동사항
(1) 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 23기(2023년 말) | 22기(2022년 말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 69,446,122,000 | 69,446,122,000 | 69,446,122,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 69,446,122,000 | 69,446,122,000 | 69,446,122,000 |
4. 주식의 총수 등
(1) 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주200,000,000-200,000,000-148,245,578-148,245,578-9,353,334-9,353,334-9,353,334-9,353,334-------------138,892,244-138,892,244-----138,892,244-138,892,244-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2023년 03월 24일22기 정기주주총회- 감사선임에 관한 조문 정비 및 전자투표 도입시 감사선임의 주주총회 결의요건 완화에 관한 내용 반영- 상법 및 상법 시행령 개정에 따른 관련 정관 내용 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
- 당사의 최근 정관 개정일은 2023년 3월 24일 입니다.
사업목적 현황
1항암제 등의 의약품 개발영위2의약품, 원료 의약품, 의료용품, 위생용품 등의 제조 및 판매업영위3임상병리 검사 시험분석 및 대행서비스미영위4바이오신약 개발, 제조 및 판매업미영위5생명공학 관련사업미영위6식품, 건강식품, 기능성식품 제조 및 판매업영위7농수축산물 가공식품 판매업미영위8무역업 및 동대행업미영위9노우하우(Know how) 기술의 판매, 임대업영위10정밀화학, 합성수지 관련 기술을 이용한 제품 제조 및 판매사업미영위11부동산업 및 임대업영위12대체 및 개선의약품의 개발, 제조 및 판매업영위13생물학적제제 개발, 제조 및 유통업영위14유전공학제제 개발, 제조 및 유통업영위15의약부외품의 개발, 제조 및 판매업영위16한약재의 제조 및 판매업영위17화장품의 개발, 제조 및 판매업영위18창업자, 중소기업, 대학등에 기술사업화에 대한 투자, 위탁경영 및 기술 향상, 공동기술개발 사업 및 이를 위한 제반 사업, 자문업미영위19생약제조 가공 및 판매업미영위20의약품 가공수탁 제조시설 및 기구 임대업미영위21효소의 제조 및 판매업미영위22농수축산물의 재배, 생산, 제조, 가공, 저장처리 및 판매업미영위23음·식료품, 식품첨가물, 인삼제품의 제조, 가공 및 판매업미영위24동물약품 농예약품의 제조 및 판매업영위25화공약품 염료 등 화학공업 약품의 제조 및 판매업미영위26의료기기 및 의료용품 판매업영위27백신류 및 관련된 진단제 개발, 제조, 판매업미영위28생물공학 분야의 첨단 제품 개발, 제조, 판매업미영위29위 관련제품에 관한 수출입업영위30인터넷등 전자상거래를 통한 상품, 제품매매 및 관련 부대사업영위31인터넷관련사업미영위32통신판매업 및 방문판매업영위33전 각 호에 관련된 일체의 도, 소매업 및 부.대사업, 투자미영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
(1) 주요 사업의 내용
당사는 차바이오그룹 핵심 계열사로 의약품과 건강기능식품의 연구, 개발과 생산 및 판매를 주사업으로 하는 제약회사입니다. 당사의 핵심 기술 STARFILM Technology는 차별화된 맛과 안정성이 구현 가능한 구강용해필름(ODF, Oral Disintegrating Film)이며, 이를 개량 신약에도 적용하기 위해 개발과 생산에 집중하고 있습니다. 당사는 제품 포트폴리오를 현재의 의약품과 더불어 항암제, 안티에이징, 안과, 건강기능식품, 맘앤베이비 등 성장성이 높은 신사업 부문으로 확대하고 있으며 향후 신약과 개량신약을 지속적으로 개발하여 출시하고, 혁신신약의 임상 진입 및 라이센스아웃 등으로 매출 증대와 시장점유율 확대를 통한 주주가치 제고에 중점을 두고 있습니다.또한, 관계회사를 통해 동물의약품 사업을 영위하고 있습니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1) 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표 등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 의약품 제조 및 판매 | 제품 | 정제 | 소화성궤양용제 외 | 레미피드정 외 | 53,653 | 74.1% |
| 캡슐 | 비만치료제 외 | 올라이트캡슐 외 | 8,640 | 11.9% | ||
| ODF | 발기부전치료제 외 | 제대로필 외 | 949 | 1.3% | ||
| 제품 계 | 63,242 | 87.4% | ||||
| 상품 | 디에트정 외 | 7,584 | 10.5% | |||
| 상품 계 | 7,584 | 10.5% | ||||
| 용역 및 기타 | 임가공 외 | 694 | 1.0% | |||
| 용역 계 | 694 | 1.0% | ||||
| 동물의약품 | 벳바이 외 | 862 | 1.2% | |||
| 동물의약품 계 | 862 | 1.2% | ||||
| 총 합계 | 72,381 | 100.0% |
주1) 용역 및 기타에는 반품금액이 포함되어 있습니다.(2) 주요 제품 등의 가격변동 추이
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 원) |
| 품 목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 레미피드정 | 103 | 103 | 103 |
| 씨엠지모사프리드정 | 103 | 103 | 103 |
| 아제탄정 | 176 | 176 | 176 |
| 디멘토연질캡슐 | 445 | 519 | 519 |
| 록소탄정 | 125 | 125 | 125 |
| 씨엠지세파클러캡슐 | 372 | 401 | 401 |
| 징코미란정80mg | 116 | 116 | 116 |
| 아포낙정 | 188 | 188 | 188 |
| 레드로진정 | 137 | 137 | 137 |
| 아모르탄정 5/80mg | 805 | 805 | 805 |
주1) 산출기준은 1999년부터 시행된 일반의약품의 표준소매가 폐지로 시장가격을 기재하였습니다.주2) 가격은 각 1Tablet에 대한 보험약가 상한금액을 기재하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
1. 주요 원재료 등의 현황
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 제24기 3분기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 의약품 | 원재료 | 레바미피드 | 소화성궤양용제 | 1,976 | - |
| 은행엽건조엑스 | 순환계용제 | 739 | - | ||
| 록소프로펜나트륨수화물 | 해열,진통,소염제 | 456 | - | ||
| 발사르탄 | 혈압강하제 | 420 | - | ||
| 모사프리드시트르산염수화물 | 기타의 소화기관용약 | 149 | - | ||
| 애엽95%에탄올연조엑스 | 소화성궤양용제 | 232 | - | ||
| 레보설피리드 | 소화성궤양용제 | 141 | - | ||
| 클로피도그렐황산염 | 동맥경화용제 | 168 | - | ||
| 아세클로페낙 | 해열,진통,소염제 | 121 | - | ||
| 기타원료 | - | 1,875 | - | ||
| 합 계 | 6,277 | - |
2. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 원/kg) |
| 품목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 은행엽엑스 | 204,000 | 202,000 | 191,372 |
| 레바미피드 | 159,094 | 164,000 | 160,455 |
| 록소프로펜나트륨수화물 | 173,214 | 175,000 | 175,000 |
| 로수바스타틴칼슘 | 1,342,850 | 1,923,544 | 1,737,394 |
| 발사르탄 | 555,000 | 585,000 | 585,000 |
3. 생산 및 설비에 관한 사항
3-1. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 천정) |
| 사업부문 | 제조소 | 품목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제약 | 시화공장 | 정제/캡슐제 | 253,764 | 356,160 | 356,160 |
(2) 산출근거 등 ① 산출기준 1) 수량단위는 정제→ 정, 연고제→ Kg, 필름제→ 매
② 산출방법
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 천정,일) |
| 품목 | 구 분 | 산출근거 |
|---|---|---|
| 정제/캡슐제 | 1일 생산량 | 1,484 |
| 월평균 근무일수 | 19 | |
| 당기 생산능력 | 253,764 |
③ 평균가동시간 : 1일 8시간 작업 및 월 19일 작업
3-2. 생산실적 및 가동률(1) 생산실적
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 천정) |
| 사업부문 | 제조소 | 품목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제약 | 시화공장 | 정제/캡슐제 | 407,765 | 589,386 | 580,997 |
(2) 가동률
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 천정,%) |
| 제조소 | 품목 | 생산능력 | 생산실적 | 전체 가동비율 |
|---|---|---|---|---|
| 시화공장 | 정제/캡슐제 | 253,764 | 407,765 | 160.69% |
주1) 전체 가동비율의 산출식은 생산수량 기준으로 생산실적/생산능력 3-3. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비 관련 현황
| (기준일 : 2024년 9월 30일) | (단위 : 원) |
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득금액 | 처분금액 | 대체(*) | 기타 | 감가상각비 | 당분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,984,530,705 | 12,339,055,289 | - | 3,250,724,482 | - | - | 19,574,310,476 |
| 건물 | 7,794,314,157 | 1,307,507,234 | - | - | - | (531,774,150) | 8,570,047,241 |
| 구축물 | 31,600,351 | - | - | - | - | (2,116,339) | 29,484,012 |
| 기계장치 | 3,102,321,932 | 175,800,000 | (1,000) | - | - | (510,900,832) | 2,767,220,100 |
| 차량운반구 | 23,278,834 | 23,000,000 | - | - | - | (4,703,332) | 41,575,502 |
| 공구와기구 | 523,967,096 | 539,023,636 | - | - | - | (147,254,449) | 915,736,283 |
| 비품 | 267,075,117 | 38,620,000 | - | - | - | (50,876,829) | 254,818,288 |
| 시설장치 | 349,762,178 | 110,275,800 | - | 589,368,183 | - | (188,458,104) | 860,948,057 |
| 사용권자산 | 540,469,099 | 242,465,505 | (47,799,541) | - | - | (211,926,576) | 523,208,487 |
| 건설중인자산 | 34,093,637,760 | 9,867,064,590 | - | (3,960,092,665) | 1,443,776,226 | - | 41,444,385,911 |
| 합 계 | 50,710,957,229 | 24,642,812,054 | (47,800,541) | (120,000,000) | 1,443,776,226 | (1,648,010,611) | 74,981,734,357 |
(주1) 본계정대체는 무형자산의 대체가 포함되어 있습니다.
(주2) 연결기준으로 작성되었습니다.
4. 매출 및 수주상황
1. 매출실적에 관한 사항 (1) 매출실적
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 품목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|---|
| 내수 | 정제 | 60,577 | 76,414 | 68,895 |
| 캡슐제 | 9,126 | 13,644 | 12,203 | |
| ODF 외 | 995 | 1,043 | 783 | |
| 용역 및 기타 | 694 | 1,434 | -125 | |
| 내수 계 | 71,391 | 92,535 | 81,756 | |
| 수출 | 정제 외 | 129 | 208 | 442 |
| 수출 계 | 129 | 208 | 442 | |
| 동물의약품 | 벳바이 외 | 862 | 1,164 | - |
| 합계 | 72,381 | 93,907 | 82,197 |
주1) 용역 및 기타에는 반품금액이 포함되어 있습니다. (주2) 연결기준으로 작성되었습니다. 2. 판매경로 및 판매방법
(1) 판매조직
영업은 서울영업소를 비롯하여 전국의 6개 도시에 지점 등을 두고 영업활동을 하고 있으며, 도매상 등 다양한 루트의 영업조직등을 활용하고 있습니다.
(2) 판매경로
| 유통별 | 판매경로 | |
|---|---|---|
| 도ㆍ소매유통 | 도매 | 회사 → 도매상 → 약국 → 소비자 |
| 소매 | 회사 → 약국 → 소비자 | |
| 병ㆍ의원유통 | 의원 | 회사 → 의원 → 소비자 |
| 종합병원 | 회사 → 도매상 → 병원 → 소비자 |
(3) 판매방법 및 조건
의약품 도매상 및 병원, 약국의 주문에 의한 현금,카드,어음 및 외상판매
5. 위험관리 및 파생거래
1. 시장위험과 시장관리(1) 외환위험당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. (2) 이자율위험당사는 시장금리 변동으로 인한 재무상태표 항목의 가치변동(공정가치) 위험 또는 투자위험에서 비롯한 투자 및 재무활동으로부터 발생하는 이자수익, 비용의 현금흐름의 변동 등의 이자율 변동위험에 노출되어 있습니다. 이러한 당사의 이자율 변동위험은 주로 이자수취자산에의 투자, 예금 및 변동금리부 차입금에서 비롯됩니다. 당사는 이자율변동으로 인한 불확실성과 금융비용의 위험의 최소화를 위한 정책을 수립 및 운용하고 있습니다.2. 파생상품 등에 관한 사항
(1) 당분기말 현재 파생상품부채(자산)의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 2,190,604,268 | 4,080,798,367 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 8,697,639,675 | - |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 1,061,189 | 217,068,096 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (408,582,521) | (1,052,073,350) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (2,171,331,173) | - |
| 유동항목 소계 | 8,309,391,438 | 3,245,793,113 |
| 비유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 1,421,896,303 |
| 비유동항목 소계 | - | 1,421,896,303 |
| 파생상품부채 소계 | 10,889,305,132 | 5,719,762,766 |
| 파생상품자산 소계 | (2,579,913,694) | (1,052,073,350) |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 평가손실(이익) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 4,080,798,367 | 566,052,143 | - | (2,456,246,242) | 2,190,604,268 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 8,697,639,675 | - | - | 8,697,639,675 |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 217,068,096 | - | (2,122,379) | (213,884,528) | 1,061,189 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (1,052,073,350) | - | - | 643,490,829 | (408,582,521) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | - | (2,171,331,173) | - | - | (2,171,331,173) |
| 유동항목 소계 | 3,245,793,113 | 7,092,360,645 | (2,122,379) | (2,026,639,941) | 8,309,391,438 |
| 비유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 비유동항목 소계 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 파생상품부채 소계 | 5,719,762,766 | 9,263,691,818 | (568,174,522) | (3,525,974,930) | 10,889,305,132 |
| 파생상품자산 소계 | (1,052,073,350) | (2,171,331,173) | - | 643,490,829 | (2,579,913,694) |
6. 주요계약 및 연구개발활동
1. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음
2. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직
| 조직형태 및 명칭 | 담당업무 | |
|---|---|---|
| 제약사업부문 | 제제연구본부 | 제제연구 및 개선, 분석 등제제연구 및 개선, 제제분석, 의동시험자료정리 등 |
| 신약연구본부 | 신약에 대한 합성, 특성분석, 디자인 연구 등 |
(2) 연구개발 인력현황
| 구분 | 인원 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 박사 | 석사 | 기타 | 합계 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제제연구본부 | 제제연구팀 | 2 | 6 | 0 | 8 | R&D총괄(임원) 포함 |
| 분석연구팀 | 0 | 5 | 0 | 5 | ||
| 연구기획팀 | 0 | 1 | 0 | 1 | ||
| 임상팀 | 0 | 0 | 1 | 1 | ||
| 신약연구본부 | 신약연구팀 | 1 | 7 | 0 | 8 | 본부장(임원) 포함 |
| 비임상팀 | 0 | 1 | 0 | 1 | ||
| 전략사업본부 | RA팀 | 0 | 2 | 2 | 4 | |
| 합 계 | 3 | 22 | 3 | 28 |
(3) 핵심연구인력
| 직 위 | 성 명 | 담당 업무 | 주요경력 | 주요 연구 실적 |
|---|---|---|---|---|
| 연구본부총괄 (부사장) | 이규현 | 제제연구본부 및 신약연구본부 연구개발 총괄 | 성균관대학교 약학대학 약학 (석사 / 박사)㈜중외제약 종합연구소 제제연구실장㈜중외제약 수액사업부 수액개발팀장 현대약품㈜ 중앙연구소 연구소장코오롱생명과학(주) 케미컬사업본부장 | 주요 연구실적에 대해 본인의 요구에 의해 미 기재 |
| 제제연구본부 (상무) | 김무성 | 제제연구 및 개선, 분석 등제제연구 및 개선, 제제분석, 의동시험자료정리 등 | 경기대학교 화학 (석사)대웅제약 개발/허가 및 신약사업팀('11.07~'18.03) 이사보령제약 제품분석팀('18.09~'21.12) 이사 | 주요 연구실적에 대해 본인의 요구에 의해 미 기재 |
| 신약연구본부(상무) | 이승철 | 신약에 대한 합성, 특성분석 등 | 서울대학교 제약학 (박사)대웅제약 신약합성 수석연구원('13.09~'18.09)CJ헬스케어 신약연구센터장('18.09~'23.03) | 주요 연구실적에 대해 본인의 요구에 의해 미 기재 |
(4) 연구개발비용(연결기준)
| (기준일 : | 2024.9.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 과목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 성격별 분류 | 인건비 | 2,620 | 2,821 | 2,618 | - |
| 감가상각비 | 913 | 1,202 | 282 | - | |
| 위탁용역비 | 403 | 311 | 3,614 | - | |
| 연구기자재 | 1,787 | 3,041 | 1,081 | - | |
| 기타 | 1,371 | 1,210 | 1,502 | - | |
| 연구개발비용 합계 | 7,093 | 8,585 | 9,098 | - | |
| 회계처리 내역 | 무형자산 (개발비증가분) | 3,738 | 5,355 | 2,704 | - |
| 판매비와 관리비 | 2,920 | 2,739 | 5,972 | - | |
| 제조경비 | 435 | 491 | 422 | - | |
| 회계처리금액 계 | 7,093 | 8,585 | 9,098 | - | |
| 정부보조금 | 0 | 0 | 0 | - | |
| 연구개발비용 합계 | 7,093 | 8,585 | 9,098 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 9.80% | 9.14% | 11.07% | - |
(주1) 무형자산은 국고보조비를 차감한 금액입니다.
(5) 연구개발 실적
| 구 분 | 품 목 | 적응증 | 연구시작일 | 현재 진행단계 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단계(국가) | 승인일 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개량신약 | Aripiprazole ODF | 조현병 | 2013.03 | 임상 완료 후 NDA 제출 후 승인 진행중(미국) | 2016.07 임상승인 | 2019 년 말 NDA 제출 |
| 신약 | CHC2014(표적항암제) | 고형암 | 2014.01 | 임상 1상 완료(한국) | 2019.05 임상시작 | 2021.05 라이센스 아웃2021.08 임상 1상 완료 |
(가) Aripiprazole ODF
| 구 분 | 개량신약 |
|---|---|
| 적응증 | 조현병 |
| 작용기전 | 도파민이 과도하게 분비된 상태에서 도파민의 농도를 낮춰주는 길항제로, 도파민 분비량이 부족한 상태에서는 도파민 효능제로 작용하여 도파민의 분비량을 일관성있게 안정시켜, 조현병(정신분열병)의 양성 및 음성 증상 개선 |
| 제품의특성 | 복약이 어려운 정제를 구강붕해필름제형으로 개발하여 편의성과 복약순응도를 높임 |
| 진행경과 | 공정벨리데이션배치 생산 완료생물학적동등성 임상(1상)완료36개월 안정성데이터 확보NDA 제출 완료 |
| 향후계획 | FDA NDA 승인 대기 중 |
| 경쟁제품 | 1)오리지널 의약품 (Abilify Tablet, Abilify Maintena)2)제네릭 의약품3)다른 성분 의약품 (Lurasidone, Paliperidone, Quetiapine, Risperidone, etc.) |
| 관련논문등 | - |
| 시장규모 | 조현병 시치료제 시장 예상2024년 : 101억 달러2026년 : 117억 달러 ( Data Monitoring, 2019) |
| 기타사항 | 한국보건산업진흥원 첨단의료기술개발의 신약개발과제로 선정되어 성공적으로 완료 |
(나) CHC2014
| 구 분 | 합성신약 |
|---|---|
| 적응증 | pan-TRK fusion mutation 을 가지고 있는 고형암 |
| 작용기전 | pan-TRK 억제제 |
| 제품의특성 | 경구용 표적 항암제 |
| 진행경과 | 비임상 완료 (2018)기술이전계약 체결 (2021년 5월)임상1상 종료(2021년 8월) |
| 향후계획 | - |
| 경쟁제품 | Larotractinib (LOXO-101, Vitrakvi, Bayer, 시판중) |
| Entrectinib (RXDX101, Rozlytrek, Roche, 시판중) | |
| 관련논문등 | - |
| 시장규모 | 전체 항암제 시장 규모는 2023년 3000억달러로 추산됨. Pan-TRK 관련 시장은 전체 시장의 약 1%로 약 20억 달러로 추산됨. Larotractinib의 매출액은 최소 7억5천만 유로임. |
| 기타사항 | 한독과 공동 개발 |
7. 기타 참고사항
1. 업계의 현황
(1) 산업의 특성 의약품 산업은 인간 삶의 질 향상을 목적으로 하는 국민보건산업으로 고도의 화학합성 기술력을 요구하는 정밀화학산업이며, 연구개발형 고부가가치 산업이라는 특성을가지는 21세기 가장 고도성장이 기대되는 미래성장산업입니다.제약산업의 주요특성은 첫 번째 국민보건과 관련된 사업으로서 인간의 존엄한 생명과 직결된 만큼 정부의 제도적 규제 아래 관리되는 특성이 있으며, 두 번째 물질 특허를 통한 독점적 지위를 누릴 수 있는 산업입니다. 또한, 신약 개발은 많은 시간, 인력, 비용이 소요되지만 성공리에 개발된 신약은 막대한 가치를 제공할 수 있는 수단입니다. 따라서, 다국적 기업의 시장 집중도와 시장 지배력이 절대적인 특성을 가지고 있습니다. 세 번째 질병의 원인이 다양한 만큼 의약품의 생산구조는 다품종소량 생산형태를 갖추고 있습니다. 네 번째 의사, 약사 등 중간수요의 비중이 크며, 시장이 제품별로 세분화 되어 있고, 그에 따른 복잡한 유통구조를 가지고 있습니다.이러한 특성을 가지고 있는 제약산업은 국민의 건강과 직결, 고령화 시대의 삶의 질 향상을 위해 필수적인 분야로서 생명공학 등을 기반으로 건강한 삶을 구현시킬 수 있는 미래산업으로서 앞으로 BT(Biotechnology)가 국가경제의 전략산업으로 자리매김할 수 있을 것입니다.(2) 산업의 성장성
전세계 의약품 시장이 지속적인 인구증가 및 평균수명의 연장, 생활수준 향상에 따른 건강에 대한 관심 증대, 미국과 유럽의 다국적 제약회사를 중심으로 한 활발한 신약출시 등으로 매년 약 10%의 성장을 시현하고 있는 것과 더불어, 국내 의약품 시장 또한 사회의 고령화 추세와 건강에 대한 관심 증대로 연 평균 4~7%대의 성장률을 기록하고 있습니다.제약산업은 전체 제조업 중에서 연구개발비 비중이 높은 산업으로서 일반제조업의 연구개발비 비중이 매출액의 3~4%인 반면 제약산업은 10% 이상을 보이고 있습니다 특히 신약개발을 진행중인 연구집약적 기업들은 15~20%정도의 연구개발비를 투자하고 있습니다. 활발한 R&D활동을 통해 제약바이오업계의 신약기술수출은 11건에 달하고 총 계약금액은 5조 3천억원 규모의 성과를 올렸습니다.세계 의약품시장 규모는 연 평균 3~6% 성장하고 있으며 2025년 최대 1조 6천억달러 규모로 확장될 전망입니다. 전세계적으로 코로나 팬데믹으로 인해 경기둔화에 시달리고 있지만 의약품은 수명 연장, 삶의 질 향상으로 인한 의료수요의 증가에 힘입어 세계제약시장 뿐만 국내시장 또한 지속적으로 확대될 전망입니다. 2018년 이후 특허만료 의약품 시장의 축소에도 불구하고 개량신약과 바이오의약품 등의 신제품들이 시장에지속적으로 등장하고 있습니다. 국내 의약품 시장은 전문의약품 비중이 약 80% 이상에 달하며, 폭발적인 인구 고령화 추세와 더불어 만성질환 환자의 급증으로 인해 전문의약품 판매 비중은 향후 지속적으로 증가할 것으로 예상됩니다.(3) 경기변동의 특성의약품 산업은 타 산업에 비해 전반적으로는 비탄력적인 성향을 보입니다. 일반적으로 의약품은 전문의약품(ETC)과 일반의약품(OTC) 2개 부문으로 분류되고 있는데, 전문의약품 시장은 의약분업 이후 높은 성장세를 보이고 있고, 일반의약품 대비 안정적인 수급구조로 경기변동과 계절적 요인에 다소 영향을 적게 받고 있습니다. 반면 일반의약품은 전문의약품보다 수요의 변동폭이 상대적으로 크다고 할 수 있습니다. 하지만, 대내외적으로 세계시장의 경제 불안에 따른 국내시장 여파로 일반의약품 및 전문의약품 소비비중이 축소될 우려도 있습니다.(4) 경쟁요소
약 300여개 이상의 완제의약품 생산 업체가 참여하고 있는 국내 제약시장은 완전경쟁 시장으로서 타 산업 영역의 경쟁업체 진출 및 다국적 제약업체의 신규 참여가 지속적으로 이루어 질 것으로 보여 국내외 제약업체간의 치열한 경쟁이 예상됩니다.의약분업이후 전문의약품, 오리지널의약품 시장성장이 가속화되면서 우수한 제품구조와 영업력을 확보하고 있는 상위권 업체들의 시장지위가 확대되고 있는 반면, 소형업체들의 경우 제품력 및 영업력의 열세로 실적 개선이 이루어지지 않아 제약시장 전반의 부익부빈익빈현상이 심화되고 있습니다.최근 국내 의약품산업은 약가 통제 등 정부규제와 시장참여자의 증가로 경쟁이 심화되어 해외 시장 진출을 통해 시장확대를 꾀하고 있습니다. 특히 전 세계 의약품 매출의 대부분을 차지하는 미국, 유럽, 일본과 같은 선진시장 진출에 적극적으로 주력해야 할 필요성이 대두되고 있습니다.(5) 자원조달상의 특성제약산업의 특성상 완제품의 생산에 투입되는 원료는 상당부분 수입에 의존하고 있으며, 부재료는 100% 국내 구매에 의존하고 있습니다. 1970년대 후반부터 국내 상위 제약사들을 중심으로 원료합성의 새로운 공정개선 및 기술개발 등이 활성화되면서 원료의약품의 국산화율은 점점 증가하는 추세이지만, 아직까지는 대부분의 원료를 수입에 의존하고 있는 실정입니다. 또한, 2005년 도입된 DMF(Drug Master File: 원료의약품신고제도)는 국내생산 및 수입원료의약품의 신고절차를 통하여 양질의 원료의약품 사용을 장려하고 있으나 비용적인 측면에서 제약회사에게 큰 부담이 되고 있습니다.
(6) 관련법령 또는 정부의 규제 및 지원① 관련 법령 : 약사법, 마약법, 향정신의약품 관리법- KGMP(우수의약품 제조기준)- KGSP(우수의약품 유통관리기준)- KGLP(의약품안정성시험관리기준) - BGMP(우수원료의약품제조관리기준)등② 정부 규제 : 표준소매가 폐지에 따른 판매자 가격표시제도, 보험약가규제, 약가재평가, 최저실거래가제, 참조가격제,의약품광고관련 규제, 포지티브 약가제도, 품목별GMP 의무화, 상용의약품과 고가약 생동시험 의무화, 낱알식별 표시 의무화③ 정부 지원 : 신약개발관련 지원 및 바이오신약/장기부문 지원 등
(7) 시장점유율
당사의 제약사업은 2008년 02월 19일부로 중소제약사 (주)쎌라트팜코리아를 흡수합병 하면서 의약품 생산, 판매에 따른 매출이 지속적 수익을 창출하여 꾸준한 매출 성장성을 기록하고 있으나, 외형 및 브랜드 인지도가 미약하기 때문에 별도의 시장점유율은 기재하지 않습니다.
(8) 시장의 특성
제품의 수요처로는 전국의 약국, 도매상 및 병의원을 대상으로 판매하고 있습니다. 의약분업 이후 일반의약품 시장은 정체되고 있으나, 전문 의약품시장은 고가품과 오리지널 브랜드 중심으로 시장이 점차 확대되고 있습니다.당사는 약품시장에 대한 브랜드 인지도 제고 및 매출 증대를 위하여 R&D 역량개발 및 제품경쟁력 강화를 최우선 과제로 삼아 시장확대 및 매출증대에 총력을 기울이고 있습니다.
(9) 신규사업 등의 내용 및 전망
- 개량신약 ODF(구강용해필름) 사업
※ 구강용해필름은 현재 초기 단계로, 업계 내 ODF(Orally Disintegrating Film), OSF(Orally Soluble Film), OTF(Orally Thin Film) 등 다양한 용어가 혼용되어 사용되고 있습니다. 국내에서는 ODF(Orally Disintegrating Film)이라는 용어가 사용되고 있으며, 미국을 포함한 해외에서는 OSF(Orally Soluble Film)이 사용되고 있습니다. 당사는 2015년까지 OTF(Orally Thin Film)이라는 용어를 사용하였으나, 2016년부로 국내 식약처에서 ODF(Orally Disintegrating Film)로 용어를 통일하여 사용하기로 함에 따라 관련된 제품명 등은 ODF로 표기하였습니다.
① 개량신약의 개요
개량신약(Incrementally Modified Drug, IMD)이란 안전성, 유효성, 유용성[복약 순응도, 편리성등]에 있어 이미 허가[신고]된 의약품에 비해 개량되었거나 의약기술에있어 진보성이 있다고 식약청이 인정한 의약품을 지칭합니다. 국내에는 '의약품의품목허가, 신고, 심사규정' 에 개량신약 관련 규정이 신설되고(2008.08), 이에 따라 개량신약에 대한 인정 절차 등을 구체적으로 제정한 '개량신약 인정 및 우선신속심사제도 운영지침(2009.01)' 에 따라 개량신약을 심사하여 허가하고 있습니다.
개량신약은 기허가 의약품의 물리화학적 특성, 제제 및 효능을 개선함으로써 적응증 추가, 부작용 감소, 복용편의성 개선 등 치료 효율을 극대화하고, 기존 약물대비 낮은가격으로 제공되어 보험 재정 건전화에 기여하고 있습니다. 대표적인 제제 기술로는 방출 제어 및 지속화 기술, 약물흡수 촉진 기술, 약물특성개선 기술, 생체이용률 조절기술, 표적지향화 기술, 유전자 전달체 기술, 의약용 신소재/첨가제 개발기술 등이 있으며, 개량 목적에 맞게 적용하는 것이 중요합니다.
② ODF(구강용해필름) 사업의 향후 전망초기(1997~2005) 제제연구자들이 비디오필름 등의 전문 코팅기술을 도입해 적정한형태, 투여할 혀 또는 구강점막 등의 위치를 고려한 크기, 생산가능한 두께 그리고 환자투여에 적합한 향 등을 고려해 구강용해필름에 대한 가능성을 확립했습니다.
이어 API(원료의약품)를 구강용해필름에 의해 적용할 연구를 완료했으며, 이에 따라 대량생산이 가능한 생산장비들이 개발됨에 따라 첫 의약품(Diclofenac)구강융해필름이 대량생산방법에 의해 생산되었습니다.
현재는 의약품을 단순히 구강용해필름에 의해 생산되는 것 뿐만 아니라, 필름용해속도 조절, 미세분말특수코팅 등에 의해 장용(Enteric coating)제품등이 개발되고 있습니다. 구강용해필름 제제 개발에 앞장서고 있는 유럽의 일부 제약회사에서는 앞으로 약 25년 내에 정제(Tablet)시장의 약 20%를 대체할 것으로 예측하고 있습니다.
현재 구강용해필름 제형의 개발 및 생산에 적극적인 회사들은 다음과 같습니다.
| 국가명 | 제약회사 |
|---|---|
| 미국 | Watson, Johnson&Johnson, Mylan, Pfizer, etc |
| 유럽 | Norvatis, Sanofi, Beierdorf, Bouty, etc |
| 일본 | Monosol, etc |
| 인도 | Cipla, Ankur, Panacea, etc |
| 중국 | KSD, Shanxhi, Fuhe, RFL, etc |
③ 당사 ODF(구강용해필름) 사업 현황 당사는 독일 '옵티막스'(Optimags)사 첨단 설비를 도입, 시흥 공장에서 본격적으로 생산을 하고 있습니다.
당사는 발기부전 치료제인 타다라필(Tadalafil) ODF, B형간염 치료제인 엔테카비르(Entecavir) ODF 를 출시하였고 정신분열증 치료제 아리피프라졸(Aripiprazole) ODF등의 품목을 출시 계획중에 있습니다. 이들 의약품은 모두 생물학적동등성시험을 성공적으로 마쳐 유효성과 안정성을 입증했습니다.
이 가운데 발기부전 치료제 '제대로필 ODF(타다라필)' 은 2015년 9월 출시된 주력제품으로 국내 10개 유명 제약사와 수탁계약을 체결하였으며 여러국가와 계약 체결 및 진행단계에 있습니다.
특히 당사의 보유특허인 '스타’필름 제조기술을 활용, 기존 ODF 제품과는 차별화된 품질을 가지고 있습니다.
당사의 스타(S: Smooth, T: Thin, A: Advanced Stability, R:Refreshing Taste) 기술은 주약의 쓴맛을 효과적으로 차폐해 복용 시 이물감과 불쾌감이 거의 없고, 용해도가 낮은 주성분들을 균일하게 분산함으로써 탁월한 약효 균일성과 안정성을 확보했으며, 필름의 파손이나 변질을 최소화한 게 장점입니다.
당사는 차별화된 ODF 기술 경쟁력을 바탕으로 국내시장뿐 아니라 해외시장 진출도 동시에 추진, 글로벌 제약사 발판을 마련 중에 있으며, 정신분열증 치료제 아리피프라졸(Aripiprazole) ODF의 경우 미국 식품의약국 등록을 추진하고 있습니다.
(10) 국내 관련제품 현황
신약(오리저널약)의 특허가 끝나면 이를 그대로 복제한 제네릭을 앞다퉈 만들어 내던 국내 제약사들이 최근 기존 오리지널약에 자체 기술을 입힌 제품을 내놓으며 활로를 찾고 있습니다.
국내 제약사들이 이런 '개량기술'에 관심을 갖는 이유는 신약 개발보다 비용과 시간은 적게 드는 대신 성공확률이 높기 때문입니다. 하나의 신약을 개발하는 데는 10~15년의 기간과 수백억 ~ 수천억원이 들지만 개량신약의 경우 신약 개발 때보다 훨씬 적은 시간과 비용이 투입됩니다.2. 회사의 현황
당사는 최근 5년간 20%에 가까운 고성장을 달성하고 있으며 이는 국내 제약사 평균 성장률 5%의 약 3~4배 사이의 수치입니다. 신규 출시된 제품들과 컨슈머사업이 자리를 잡아가면서 매출 확대에 큰 역할을 하고 있습니다. 또한 회사는 내실경영을 통해 8년 연속 영업이익 흑자를 달성하는 쾌거를 이루었습니다.
또한 세계 최초의 필름형 조현병 치료제인 "아리피프라졸 ODF"를 미국 FDA에 판매승인 신청하였으며 코로나라는 특수상황으로 인하여 예상보다 지연되고 있으나 승인 절차가 원활하게 진행되고 회사가 목표하는 바를 달성하기 위해 최선의 노력을 하고 있습니다. 2021년 5월에는 항암신약 연구분야에 대한 괄목할 만한 성과를 이루었습니다. 당사는 표적항암제 기술력을 인정받아 최초의 해외 기술수출이전 계약을 체결하였습니다. 이는 CMG제약과 한독이 공동 개발한 Pan-TRK 저해 표적항암제 신약인 'CHC2014'로서, 기술수출 규모는 총 1억7250만 달러 (약 1,934억원)입니다. 'CHC2014'에 대한 국내 1상 임상시험을 성공적으로 끝냈습니다. 항암제를 전문으로 개발하는 글로벌 임상단계 바이오테크놀로지 회사인 싱가포르 AUM 바이오사이언스(AUM Biosciences)와 체결된 기술수출 이전 계약에 따라 AUM Biosciences가 향후 자체 글로벌 임상 2상 (Global Phase II Clinical Trial)을 진행할 계획입니다.
회사는 2020년 4월, 한국 증권거래소가 위탁한 전문 평가기관에서 실시한 기술성 평가에서 " 아리피프라졸 ODF" 와 "표적항암제" 관련하여 A등급을 받은 바 있습니다. 이를 통해 "상장특례규정" 적용을 포함하여 개발중인 파이프라인에 대해 기술성 및 치료제의 우수성을 외부 전문기관으로부터 인증 받았다는 데 의미가 있습니다.
CMG제약은 차바이오텍과 함께 글로벌 CDMO (의약품 위탁개발.생산) 사업에 참여하고 있습니다. 현재 차바이오텍은 미국 마티카바이오테크놀로지 등 차바이오그룹의 글로벌 네트워크를 활용하여 줄기세포치료제, 면역세포치료제 등 다양한 세포치료제 기반 기술을 통한 글로벌 CDMO 사업을 진행하고 있습니다. 생명공학정책연구센터의 '바이오인더스트리 - 글로벌 세포, 유전자치료제 글로벌 CDMO시장의 전망과 발전전략(2021)'에 따르면, 세포 및 유전자 치료제 글로벌 CDMO 시장은 2019년 각각 9억 8,720만 달러, 5억 3,740만 달러로 2026년까지 연평균 36.3%, 27.6% 성장할 것으로 예상됩니다.
* 조직도
조직도(2024.09.30).jpg 조직도(2024.09.30)
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
(1) 연결재무제표 요약 ※ 제24기 3분기 연결재무재표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으로 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 제23기, 제22기 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으로 작성되어 회계감사인으로부터 감사받은 재무제표입니다.
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
| 유동자산 | 133,206 | 115,737 | 135,070 |
| 당좌자산 | 114,284 | 95,167 | 113,800 |
| 재고자산 | 18,922 | 20,570 | 21,270 |
| 비유동자산 | 171,519 | 126,361 | 78,190 |
| 유형자산 | 74,982 | 50,711 | 37,472 |
| 무형자산 | 21,771 | 19,576 | 14,387 |
| 기타비유동자산 | 74,766 | 56,074 | 26,331 |
| 자산총계 | 304,724 | 242,098 | 213,260 |
| 유동부채 | 83,278 | 24,529 | 21,903 |
| 비유동부채 | 25,417 | 27,336 | 6,405 |
| 부채총계 | 108,695 | 51,865 | 28,308 |
| 자본금 | 69,446 | 69,446 | 69,446 |
| 자본잉여금 | 104,889 | 104,641 | 104,640 |
| 자본조정 | 1,087 | 1,294 | 1,234 |
| 기타포괄손익누계액 | 623 | 632 | 632 |
| 이익잉여금 | 19,984 | 14,219 | 9,000 |
| 자본총계 | 196,030 | 190,232 | 184,952 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 72,831 | 93,907 | 82,197 |
| 영업이익(영업손실) | 560 | 3,037 | 2,981 |
| 계속영업당기순이익(손실) | 5,542 | 6,455 | (388) |
| 당기순이익(당기순손실) | 5,542 | 6,455 | (388) |
| 총포괄손익 | 5,756 | 5,249 | 449 |
| 기본주당순이익 | 40원 | 46원 | -3원 |
| 희석주당순이익 | 30원 | 46원 | -3원 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 1 | 1 | - |
주1) 상기 요약 연결재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
(2) 별도 재무제표 요약
※ 제24기 3분기 별도재무재표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으로 작성되었으며 외부감사인의 감사(검토)를 받지 않은 재무제표입니다. ※ 제23기, 제22기 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS) 으로 작성되어 회계감사인으로부터 감사받은 재무제표입니다.
| (기준일 : | 2024.09.30 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
| 유동자산 | 132,715 | 115,189 | 135,070 |
| 당좌자산 | 113,886 | 94,742 | 113,800 |
| 재고자산 | 18,829 | 20,447 | 21,270 |
| 비유동자산 | 171,399 | 125,955 | 78,190 |
| 유형자산 | 73,271 | 49,030 | 37,472 |
| 무형자산 | 19,373 | 17,166 | 14,387 |
| 기타비유동자산 | 78,755 | 59,759 | 26,331 |
| 자산총계 | 304,115 | 241,144 | 213,260 |
| 유동부채 | 82,155 | 23,366 | 21,903 |
| 비유동부채 | 25,369 | 27,313 | 6,405 |
| 부채총계 | 107,524 | 50,680 | 28,307 |
| 자본금 | 69,446 | 69,446 | 69,446 |
| 자본잉여금 | 104,889 | 104,641 | 104,641 |
| 자본조정 | 1,087 | 1,294 | 1,234 |
| 기타포괄손익누계액 | 623 | 632 | 632 |
| 이익잉여금 | 20,545 | 14,451 | 9,000 |
| 자본총계 | 196,591 | 190,464 | 184,953 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 종속기업 투자주식의평가방법 | 원가법 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 구분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 71,536 | 92,743 | 82,197 |
| 영업이익(영업손실) | 823 | 3,277 | 2,981 |
| 계속영업당기순이익(손실) | 5,868 | 6,658 | (388) |
| 당기순이익(당기순손실) | 5,868 | 6,658 | (388) |
| 총포괄손익 | 6,085 | 5,451 | 449 |
| 기본주당순이익 | 42원 | 48원 | -3원 |
| 희석주당순이익 | 32원 | 48원 | -3원 |
주1) 상기 요약재무정보는 한국 채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
133,205,686,810
115,737,108,368
현금및현금성자산
3,497,706,266
1,242,520,263
기타유동금융자산
80,142,187,277
68,401,898,345
단기금융상품 유동성파생상품자산
2,579,913,694
1,052,073,350
매출채권 및 기타유동채권
26,846,369,687
23,432,348,326
유동재고자산
18,922,242,523
20,569,783,732
기타유동자산
580,864,216
654,932,163
당기법인세자산
636,403,147
383,552,189
비유동자산
171,518,684,228
126,361,096,170
유형자산
74,981,734,357
50,710,957,229
무형자산
21,771,181,129
19,575,893,825
관계기업투자
5,141,532,861
4,434,050,902
기타비유동금융자산
68,059,116,710
48,667,432,002
확정급여자산 이연법인세자산
1,565,119,171
2,972,762,212
기타비유동자산 자산총계
304,724,371,038
242,098,204,538
부채
유동부채
83,278,087,234
24,529,311,932
매입채무 및 기타유동채무
14,983,956,929
14,935,961,658
유동성전환사채
52,044,110,810
유동 차입금(사채 포함)
880,000,000
880,000,000
기타 유동부채
4,106,394,363
4,415,483,811
기타유동금융부채
374,320,000
당기법인세부채 유동충당부채 유동성파생상품부채
10,889,305,132
4,297,866,463
비유동부채
25,416,545,792
27,336,204,545
전환사채, 총액
11,800,642,418
장기차입금(사채 포함), 총액
23,200,000,000
12,900,000,000
퇴직급여부채
1,759,316,698
753,790,469
기타비유동금융부채
1,421,896,303
이연법인세부채 기타 비유동 부채
457,229,094
459,875,355
부채총계
108,694,633,026
51,865,516,477
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
196,029,738,012
190,232,688,061
자본금
69,446,122,000
69,446,122,000
자본잉여금
104,889,372,236
104,641,444,151
자본조정
1,087,238,124
1,293,916,537
기타포괄손익누계액
622,963,769
632,054,005
이익잉여금(결손금)
19,984,041,883
14,219,151,368
자본총계
196,029,738,012
190,232,688,061
자본과부채총계
304,724,371,038
242,098,204,538
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
24,713,930,042
72,381,389,138
23,537,179,339
71,924,176,980
매출원가
13,555,940,473
40,236,306,449
12,770,626,413
37,447,770,238
매출총이익
11,157,989,569
32,145,082,689
10,766,552,926
34,476,406,742
판매비와관리비
11,023,731,929
31,585,013,456
9,930,193,597
30,415,853,640
영업이익(손실)
134,257,640
560,069,233
836,359,329
4,060,553,102
기타이익
6,998,055
1,394,674,961
6,656,219
98,428,461
기타손실
36,926,587
199,223,398
127,996,467
289,967,215
금융수익
(1,193,886,942)
8,485,480,521
1,847,498,553
4,951,844,944
금융원가
2,142,123,602
3,030,518,282
(144,737,140)
466,464,617
관계기업의 당기순손익에 대한 지분변동
85,868,834
(656,159,069)
1,052,495,896
법인세비용차감전순이익(손실)
(3,145,812,602)
6,554,323,966
2,707,254,774
9,406,890,571
법인세비용(수익)
(464,923,174)
1,012,041,437
(770,940)
304,016,796
당기순이익(손실)
(2,680,889,428)
5,542,282,529
2,708,025,714
9,102,873,775
지분법자본변동
(1,850,899)
(9,090,236)
(8,109,639)
지분법이익잉여금
확정급여제도의 재측정요소
222,607,986
(83,608,635)
(831,127,931)
총포괄손익
(2,682,740,327)
5,755,800,279
2,624,417,079
8,263,636,205
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(19)
40
19
66
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(13)
30
19
64
| | 제 24 기 3분기 | | 제 23 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,233,622,109
632,054,005
8,999,772,586
184,953,014,851
184,953,014,851
오류수정에 따른 증가(감소)
당기순이익(손실)
9,102,873,775
9,102,873,775
9,102,873,775
기타포괄손익
지분의 발행
기타거래
재분류조정
(831,127,931)
(831,127,931)
(831,127,931)
회계정책변경에 따른 증가(감소)
(29,280,000)
(29,280,000)
(29,280,000)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
43,262,864
43,262,864
43,262,864
기타변동에 따른 증가(감소), 자본
(8,109,639)
(8,109,639)
(8,109,639)
2023.09.30 (기말자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,276,884,973
623,944,366
17,242,238,430
193,230,633,920
193,230,633,920
2024.01.01 (기초자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,293,916,537
632,054,005
14,219,151,368
190,232,688,061
190,232,688,061
오류수정에 따른 증가(감소)
0
당기순이익(손실)
5,542,282,529
5,542,282,529
5,542,282,529
기타포괄손익
0
지분의 발행
0
기타거래
247,928,085
(247,928,085)
0
0
0
재분류조정
222,607,986
222,607,986
222,607,986
회계정책변경에 따른 증가(감소)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
41,249,672
41,249,672
41,249,672
기타변동에 따른 증가(감소), 자본
(9,090,236)
(9,090,236)
(9,090,236)
2024.09.30 (기말자본)
196,029,738,012
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
4,136,916,653
173,934,728
당기순이익(손실)
5,542,282,529
9,102,873,775
당기순이익조정을 위한 가감
(124,724,973)
(1,274,217,554)
법인세비용 조정
1,012,041,437
304,016,796
감가상각비에 대한 조정
1,648,010,611
1,257,994,990
무형자산상각비에 대한 조정
848,250,433
595,164,912
당기손익인식금융자산의처분
89,273,610
82,949,703
재고자산감모손실 조정
460,394,533
826,935,483
재고자산평가손실 조정
595,990,322
177,475,955
퇴직급여 조정
1,335,698,398
889,338,134
유형자산처분손실 조정
1,000
7,000
유형자산폐기손실 조정
0
주식보상비용(환입) 조정
41,249,672
43,262,864
대손상각비 조정
125,311,701
(37,591,450)
반품비용 조정
(430,091,205)
176,816,862
외화환산손실 조정
907,648,132
대손충당금 환입
0
당기손익인식금융자산평가손실 조정
56,439,038
116,890,682
이자비용 조정
1,299,615,813
49,257,773
외화환산이익 조정
(827,469,459)
(1,937,589,176)
이자수익에 대한 조정
(2,004,049,909)
(2,853,371,889)
무형자산손상차손 조정
0
금융자산처분손실 조정
0
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손
1,374,644,060
지분법손실 조정
0
파생금융자산평가손실
643,490,829
110,971,867
유형자산처분이익 조정
(1,499,000)
금융자산처분이익
0
투자자산평가이익 조정
0
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입
0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익
(1,374,644,060)
지분법이익 조정
(718,484,991)
(1,052,495,896)
당기손익인식금융자산평가이익 조정
(1,682,070,008)
외환차익
(22,705,405)
파생금융자산평가이익 조정
(3,525,974,930)
잡이익 조정
(47,759)
당기순이익조정을 위한 기타 가감
0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(2,755,689,147)
(8,415,859,984)
매출채권의 감소(증가)
(3,618,473,814)
(4,148,543,316)
선급금의 감소(증가)
18,276,320
621,246,662
재고자산의 감소(증가)
591,156,354
188,329,243
미수금의 감소(증가)
79,140,752
(4,197,567)
매입채무의 증가(감소)
(2,704,390,811)
(4,252,804,548)
미지급금의 증가(감소)
3,137,264,450
(906,023,369)
미지급비용의 증가(감소)
(397,926,195)
231,201,483
선수금의 증가(감소)
(63,500,537)
(464,710,127)
예수금의 증가(감소)
195,984,541
576,032,309
선급비용의 감소 (증가)
69,928,915
107,743,102
이연법인세자산의 감소(증가)
0
예수보증금증가(감소)
0
퇴직급여채무의 증가(감소)
(680,396,010)
(883,436,420)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
632,253,050
532,475,571
충당부채의 증가(감소)
41,105,890
5,265,034
그 밖의 기타충당부채의 증가(감소)
(56,112,052)
(18,438,041)
임대보증금의 증가(감소)
0
배당금지급(영업)
(29,280,000)
이자지급(영업)
(621,637,423)
(317,964,863)
이자수취
2,011,443,448
1,382,547,517
법인세환급(납부)
85,242,219
(274,164,163)
투자활동현금흐름
(57,016,490,101)
(20,338,310,446)
임차보증금의 감소
126,380,000
15,000,000
임차보증금의 증가
(60,000,000)
유형자산의 처분
1,500,000
무형자산의 처분
0
장기대여금및수취채권의 처분
1,811,111
40,000,000
단기대여금및수취채권의 처분
7,000,347,303
단기금융상품의 처분
97,580,877,897
43,161,024,000
당기손익인식금융자산의 처분
4,000,000,000
134,711,159
유형자산의 취득
(24,400,346,549)
(6,130,575,135)
투자부동산의 취득 무형자산의 취득
(2,923,537,737)
(1,368,804,128)
장기대여금및수취채권의 취득
(22,061,665,000)
(9,000,000)
대여금의 증가
0
단기대여금및수취채권의 취득
0
단기금융상품의 취득
(109,340,009,823)
(39,325,000,000)
매도가능금융자산의 취득
0
당기손익인식금융자산의 취득
0
(20,668,302,050)
대여금및수취채권의 취득
0
지분법적용 투자지분의 취득
0
정부보조금의 수취
0
현금의기타유입(유출)
0
(3,129,211,595)
재무활동현금흐름
55,134,966,806
21,191,904,537
주식의 발행
0
단기차입금의 증가
0
장기차입금의 증가
10,300,000,000
6,900,000,000
전환사채의 증가
44,685,000,000
14,600,000,000
금융리스부채의 지급
(224,353,194)
(308,095,463)
임대보증금의 증가
374,320,000
배당금지급
0
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(207,355)
427,434,763
현금및현금성자산의순증가(감소)
2,255,186,003
1,454,963,582
기초현금및현금성자산
1,242,520,263
4,455,796,890
기말현금및현금성자산
3,497,706,266
5,910,760,472
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 24 기 분기말 : 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 23 기 기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 CMG제약과 그 종속기업 |
1. 연결기업의 개요기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 CMG제약(이하 "지배기업")은 주식회사 아이앤지메딕스를 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업")으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다.(1) 지배기업의 개요
지배기업은 2001년 8월 피혁 및 관련 제품의 제조, 가공 그리고 판매를 목적으로 신설되어 피혁제품 가공 및 생산을 하였으나 2006년 경영권이 양도된 이후 기존의 사업을 중단하고 의약품 개발, 제조, 판매회사로 업종을 변경하고 상호를 주식회사 피엠케이에서 주식회사 스카이뉴팜으로 변경하였습니다. 그리고 2013년 3월 29일에 주식회사 스카이뉴팜에서 주식회사 CMG제약으로 상호를 변경하였습니다.지배기업은 경기도 시흥시 정왕동 1234-4에 공장을, 서울시 강남구 학동로 170, 3층306호(논현동, 베터라이프빌딩)에 본사를 두고 있으며, 당분기말 현재 주요주주의 내용은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| (주)차바이오텍 | 35,886,553 | 25.84% |
| 기타소액주주 | 103,005,691 | 74.16% |
| 합 계 | 138,892,244 | 100.00% |
(2) 종속기업의 현황1) 당분기말 현재 지배기업이 보유한 종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산일 | 주요 영업활동 |
|---|---|---|---|---|
| (주)아이앤지메딕스 | 100.00% | 대한민국 | 12월 | 동물용 영양제 등 제조 및 판매 |
2) 연결대상 종속기업의 당분기 요약재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)아이앤지메딕스 | 2,270,280,153 | 1,677,851,301 | 592,428,852 | 861,634,934 | (324,930,640) | (324,930,640) |
2. 중요한 회계정책다음은 연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책입니다. 이러한 정책은 별도의 언급이 없다면, 표시된 회계기간에 계속적으로 적용됩니다.2.1 연결재무제표 작성기준 연결기업의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.1.1 연결기업이 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결기업 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 연결기업은 전기말 전환사채 11,801백만원을 계약 상대방의 선택에 따라 지분상품의 발행으로 결제할 수 있는 조건을 고려하지 않은 부채의 결제기간에 따라 비유동부채로 분류하였으나, 해당 전환사채의 전환권은 지분상품이 아니므로 자기지분상품의이전으로 인한 부채의 결제기간을 고려하여 유동부채로 분류를 변경하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결기업이 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 유의적 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 중요한 회계추정 및 가정연결기업은 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 공정가치
해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결기업이 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결기업의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,497,706,266 | 3,497,706,266 | 1,242,520,263 | 1,242,520,263 |
| 기타금융자산 | 80,142,187,277 | 80,142,187,277 | 68,401,898,345 | 68,401,898,345 |
| 유동성파생상품자산 | 2,579,913,694 | 2,579,913,694 | 1,052,073,350 | 1,052,073,350 |
| 매출채권및기타채권 | 26,846,369,687 | 26,846,369,687 | 23,432,348,326 | 23,432,348,326 |
| 기타비유동금융자산 | 68,059,116,710 | 68,059,116,710 | 48,667,432,002 | 48,667,432,002 |
| 합 계 | 181,125,293,634 | 181,125,293,634 | 142,796,272,286 | 142,796,272,286 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 14,983,956,929 | 14,983,956,929 | 14,935,961,658 | 14,935,961,658 |
| 기타금융부채 | 374,320,000 | 374,320,000 | - | - |
| 단기차입금 | 880,000,000 | 880,000,000 | 880,000,000 | 880,000,000 |
| 유동성전환사채 | 52,044,110,810 | 52,044,110,810 | - | - |
| 유동성파생상품부채 | 10,889,305,132 | 10,889,305,132 | 4,297,866,463 | 4,297,866,463 |
| 장기차입금 | 23,200,000,000 | 23,200,000,000 | 12,900,000,000 | 12,900,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 11,800,642,418 | 11,800,642,418 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,421,896,303 | 1,421,896,303 |
| 합 계 | 102,371,692,871 | 102,371,692,871 | 46,236,366,842 | 46,236,366,842 |
(2) 공정가치 서열체계연결기업은 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치
1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익-공정가치금융자산 | - | 449,730,715 | 46,036,912,565 | - | 449,730,715 | 47,677,707,928 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,400,000 | - | - | 1,400,000 |
| 유동성파생상품자산 | - | - | 2,579,913,694 | - | - | 1,052,073,350 |
| 금융부채 | ||||||
| 유동성파생상품부채 | - | - | 10,889,305,132 | - | - | 4,297,866,463 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 1,421,896,303 |
2) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치
일부 금융상품은 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융상품의 공정가치 가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 수 준 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 채권형펀드/수익증권 | 2 | 시장접근법 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 채무증권 | 3 | 현금흐름할인모형,T-F 모형 | 기초자산 가격,주가변동성 | 주가변동성이 증가할수록공정가치 변동폭이 증가합니다 |
| 비상장주식 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율(하락) 및 성장률(상승)의 변동에 따라 공정가치가 변동(증가)합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||||
| 출자금 | 3 | 취득원가 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 파생상품자산 및 부채 | ||||
| 매도청구권/전환권대가 | 3 | 이항평가모형 | 기초자산 가격,주가변동성 | 주가변동성이 증가할수록공정가치 변동폭이 증가합니다 |
한편, 당분기와 전분기 중 수준1과 수준2 간의 유의적인 이동은 없습니다.
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 3,497,706,266 | 1,242,520,263 |
| 국고보조금 | - | - |
| 합 계 | 3,497,706,266 | 1,242,520,263 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,497,706,266 | - | - | - | 1,242,520,263 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 80,142,187,277 | - | - | - | 68,401,898,345 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 26,846,369,687 | - | - | - | 23,432,348,326 | - | - | - |
| 유동성파생상품자산 | - | - | - | 2,579,913,694 | - | - | - | 1,052,073,350 |
| 기타비유동금융자산 | 21,571,073,430 | 46,486,643,280 | 1,400,000 | - | 538,593,359 | 48,127,438,643 | 1,400,000 | - |
| 합 계 | 132,057,336,660 | 46,486,643,280 | 1,400,000 | 2,579,913,694 | 93,615,360,293 | 48,127,438,643 | 1,400,000 | 1,052,073,350 |
2) 금융부채
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 14,983,956,929 | - | 14,935,961,658 | - |
| 기타금융부채 | 374,320,000 | - | - | - |
| 단기차입금 | 880,000,000 | - | 880,000,000 | - |
| 유동선전환사채 | 52,044,110,810 | - | - | - |
| 유동성파생상품부채 | - | 10,889,305,132 | - | 4,297,866,463 |
| 장기차입금 | 23,200,000,000 | - | 12,900,000,000 | - |
| 전환사채 | - | - | 11,800,642,418 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,421,896,303 |
| 합 계 | 91,482,387,739 | 10,889,305,132 | 40,516,604,076 | 5,719,762,766 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,004,049,909 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | 1,682,070,008 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | 3,525,974,930 | - | - |
| 외화환산이익 | 2,499,803 | 824,969,656 | - | - | - |
| 외환차익 | 445,916,215 | - | - | - | - |
| 금융수익 소계 | 2,452,465,927 | 2,507,039,664 | 3,525,974,930 | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 1,299,615,813 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 56,439,038 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 89,273,610 | - | - | - |
| 외화환산손실 | 907,583,322 | - | - | 64,810 | - |
| 외환차손 | 34,050,860 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | 643,490,829 | - | |
| 대손상각비 | 125,311,701 | - | - | - | - |
| 금융비용 소계 | 1,066,945,883 | 145,712,648 | 643,490,829 | 1,299,680,623 | - |
| 순금융손익 | 1,385,520,044 | 2,361,327,016 | 2,882,484,101 | (1,299,680,623) | - |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,853,431,720 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | 474,834,763 | 1,462,754,413 | - | - | - |
| 외환차익 | 138,118,643 | 22,705,405 | - | - | - |
| 대손상각비환입 | 37,591,450 | - | - | - | - |
| 금융수익 소계 | 3,503,976,576 | 1,485,459,818 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 49,257,773 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 116,890,682 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 82,949,703 | - | - | - |
| 외화환산손실 | - | - | - | - | - |
| 외환차손 | 106,394,592 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | 4,677,286 | - | 106,294,581 |
| 금융비용 소계 | 106,394,592 | 199,840,385 | 4,677,286 | 49,257,773 | 106,294,581 |
| 순금융손익 | 3,397,581,984 | 1,285,619,433 | (4,677,286) | (49,257,773) | (106,294,581) |
6. 기타금융자산
보고기간종료일 현재의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 79,341,443,926 | 67,584,538,000 |
| 미수수익 | 800,743,351 | 817,360,345 |
| 합 계 | 80,142,187,277 | 68,401,898,345 |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 46,486,643,280 | 48,127,438,643 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,400,000 | 1,400,000 |
| 보증금 | 342,220,000 | 468,600,000 |
| 보증금현재가치할인차금 | (13,935,459) | (12,006,641) |
| 장기대여금 | 21,113,600,000 | - |
| 주임종장기대여금 | 127,188,889 | 80,000,000 |
| 합 계 | 68,059,116,710 | 48,667,432,002 |
7. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재의 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 27,742,920,485 | 24,109,446,671 |
| 매출채권대손충당금 | (929,609,144) | (789,297,443) |
| 미수금 | 33,058,346 | 461,934,778 |
| 미수금대손충당금 | - | (349,735,680) |
| 합 계 | 26,846,369,687 | 23,432,348,326 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 24,158,061,593 | 20,288,679,285 |
| 120일 이내 | 1,464,653,157 | 1,239,823,563 |
| 180일 이내 | 832,408,733 | 1,176,770,601 |
| 180일 초과 | 1,320,855,348 | 1,866,108,000 |
| 합 계 | 27,775,978,831 | 24,571,381,449 |
당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 경과일을 기준으로 구분하였습니다.
(3) 당분기와 전분기의 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,139,033,123 | 1,424,430,612 |
| 대손상각비(환입) | 125,311,701 | (37,591,450) |
| 제각 | (349,735,680) | - |
| 기타 | 15,000,000 | - |
| 기말금액 | 929,609,144 | 1,386,839,162 |
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 현황 및 평가충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 2,823,492,640 | 2,700,605,191 |
| 평가손실충당금 | (506,051,856) | (346,929,910) |
| 제품 | 11,976,139,060 | 12,984,253,156 |
| 평가손실충당금 | (627,062,582) | (358,830,077) |
| 재공품 | 3,767,008,839 | 3,302,856,103 |
| 평가손실충당금 | (255,897,061) | (166,596,383) |
| 원재료 | 1,493,406,738 | 2,338,340,682 |
| 평가손실충당금 | (175,813,776) | (96,347,006) |
| 부재료 | 247,460,349 | 210,657,613 |
| 평가손실충당금 | (3,385,052) | (3,516,629) |
| 미착품 | 182,945,224 | 5,290,992 |
| 합 계 | 18,922,242,523 | 20,569,783,732 |
9. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 486,303,891 | 504,580,211 |
| 선급비용 | 80,423,037 | 150,351,952 |
| 부가세대급금 | 14,137,288 | - |
| 합 계 | 580,864,216 | 654,932,163 |
10. 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 보유 주식수(주) |
지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서울씨알오 | 바이오 | 대한민국 | 1,200,000 | 37.53% | 600,000,000 | - | 600,000,000 | - |
| 콘센트릭스솔라코리아(*1) | 바이오 | 대한민국 | 5,000 | 20.00% | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| Matica Holdings, Inc.(*1) | 바이오 | 미합중국 | 2,947 | 8.81% | 4,807,261,818 | - | 4,807,261,818 | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 금융 | 대한민국 | 400,000 | 20.00% | 3,417,600,000 | 5,141,532,861 | 3,417,600,000 | 4,434,050,902 |
| 합 계 | 10,824,861,818 | 5,141,532,861 | 10,824,861,818 | 4,434,050,902 |
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였으며, 당분기말 현재 폐업상태입니다.(*2) 연결기업이 투자하고 전환사채로 인하여 잠재적 지분율이 20%를 초과하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 지분법평가 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)서울씨알오 | - | - | - | - |
| Matica Holdings, Inc. | - | - | - | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 4,434,050,902 | 718,484,991 | (11,003,032) | 5,141,532,861 |
| 합 계 | 4,434,050,902 | 718,484,991 | (11,003,032) | 5,141,532,861 |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 지분법평가 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)서울씨알오 | - | - | - | - |
| Matica Holdings, Inc. | - | - | - | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 3,310,234,122 | 1,052,495,896 | (8,109,639) | 4,354,620,379 |
| 합 계 | 3,310,234,122 | 1,052,495,896 | (8,109,639) | 4,354,620,379 |
11. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 19,574,310,476 | 3,984,530,705 |
| 건물 | 12,241,176,633 | 10,933,669,399 |
| 감가상각누계액 | (3,671,129,392) | (3,139,355,242) |
| 구축물 | 70,544,846 | 70,544,846 |
| 감가상각누계액 | (41,060,834) | (38,944,495) |
| 기계장치 | 13,705,771,666 | 13,531,351,666 |
| 국가보조금 | (5,245,484) | (7,440,323) |
| 감가상각누계액 | (10,933,306,082) | (10,421,589,411) |
| 차량운반구 | 97,079,800 | 74,079,800 |
| 감가상각누계액 | (55,504,298) | (50,800,966) |
| 공구와기구 | 3,692,006,568 | 3,152,982,932 |
| 감가상각누계액 | (2,776,270,285) | (2,629,015,836) |
| 비품 | 1,708,531,864 | 1,669,911,864 |
| 감가상각누계액 | (1,453,713,576) | (1,402,836,747) |
| 시설장치 | 2,380,133,595 | 1,680,489,612 |
| 감가상각누계액 | (1,519,185,538) | (1,330,727,434) |
| 사용권자산 | 905,910,662 | 896,496,936 |
| 감가상각누계액 | (382,702,175) | (356,027,837) |
| 건설중인자산 | 41,575,367,311 | 34,093,637,760 |
| 국가보조금 | (130,981,400) | - |
| 합 계 | 74,981,734,357 | 50,710,957,229 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득금액 | 처분금액 | 대체(*) | 기타 | 감가상각비 | 당분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 3,984,530,705 | 12,339,055,289 | - | 3,250,724,482 | - | - | 19,574,310,476 |
| 건물 | 7,794,314,157 | 1,307,507,234 | - | - | - | (531,774,150) | 8,570,047,241 |
| 구축물 | 31,600,351 | - | - | - | - | (2,116,339) | 29,484,012 |
| 기계장치 | 3,102,321,932 | 175,800,000 | (1,000) | - | - | (510,900,832) | 2,767,220,100 |
| 차량운반구 | 23,278,834 | 23,000,000 | - | - | - | (4,703,332) | 41,575,502 |
| 공구와기구 | 523,967,096 | 539,023,636 | - | - | - | (147,254,449) | 915,736,283 |
| 비품 | 267,075,117 | 38,620,000 | - | - | - | (50,876,829) | 254,818,288 |
| 시설장치 | 349,762,178 | 110,275,800 | - | 589,368,183 | - | (188,458,104) | 860,948,057 |
| 사용권자산 | 540,469,099 | 242,465,505 | (47,799,541) | - | - | (211,926,576) | 523,208,487 |
| 건설중인자산 | 34,093,637,760 | 9,867,064,590 | - | (3,960,092,665) | 1,443,776,226 | - | 41,444,385,911 |
| 합 계 | 50,710,957,229 | 24,642,812,054 | (47,800,541) | (120,000,000) | 1,443,776,226 | (1,648,010,611) | 74,981,734,357 |
(*) 본계정대체는 무형자산 및 투자부동산으로의 대체가 포함되어 있습니다.
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득금액 | 사업결합으로 인한 증가 | 처분금액 | 본계정대체(*) | 기타 | 감가상각비 | 당분기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,709,384,274 | 59,609,431 | 1,215,537,000 | - | - | - | - | 3,984,530,705 |
| 건물 | 7,808,445,342 | 12,117,349 | 247,093,200 | - | - | - | (205,006,300) | 7,862,649,591 |
| 구축물 | 29,955,477 | - | 4,466,667 | - | - | - | (2,116,339) | 32,305,805 |
| 기계장치 | 2,531,186,485 | 746,902,000 | 108,514,621 | - | 4,900,000 | - | (453,325,757) | 2,938,177,349 |
| 차량운반구 | 501,193 | 25,000,000 | - | - | - | - | (1,184,859) | 24,316,334 |
| 공구와기구 | 526,049,356 | 118,934,000 | - | (5,000) | 53,790,000 | - | (130,708,725) | 568,059,631 |
| 비품 | 124,169,004 | 69,361,545 | 3,224,318 | (3,000) | - | - | (30,648,289) | 166,103,578 |
| 시설장치 | 432,089,311 | 52,500,000 | 15,846,797 | - | 23,450,000 | - | (135,705,757) | 388,180,351 |
| 사용권자산 | 731,335,321 | 162,415,443 | - | (5,095,044) | - | - | (299,298,964) | 589,356,756 |
| 건설중인자산 | 22,578,995,678 | 6,885,828,430 | - | - | (992,390,000) | 931,929,881 | - | 29,404,363,989 |
| 합 계 | 37,472,111,441 | 8,132,668,198 | 1,594,682,603 | (5,103,044) | (910,250,000) | 931,929,881 | (1,257,994,990) | 45,958,044,089 |
(*) 본계정대체는 무형자산으로의 대체가 포함되어 있습니다.
(3) 당분기말 현재 연결기업이 담보로 제공한 유형자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 연결기업명 | 담보제공자산 | 장부가액 | 담보설정액 | 관련계정 | 차입액 | 담보권자 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 아이앤지메딕스 | 토지 | 1,275,146,431 | 1,056,000,000 | 단기차입금 | 880,000,000 | 우리은행 |
| 건물 | 247,870,090 |
(4) 사용권자산연결기업은 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균 리스기간은 3년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.(당분기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 497,505,096 | (204,396,926) | 293,108,170 |
| 차량운반구 | 408,405,566 | (178,305,249) | 230,100,317 |
| 합 계 | 905,910,662 | (382,702,175) | 523,208,487 |
(전기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 411,096,188 | (107,808,345) | 303,287,843 |
| 차량운반구 | 485,400,748 | (248,219,492) | 237,181,256 |
| 합 계 | 896,496,936 | (356,027,837) | 540,469,099 |
2) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 211,926,576 | 299,298,964 |
| 리스부채 이자비용 | 23,909,432 | 16,390,818 |
| 단기리스 관련 비용 | 52,830,000 | 63,065,950 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 38,477,729 | 41,211,913 |
| 합 계 | 327,143,737 | 419,967,645 |
3) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 321,618천원 및 412,373천원입니다.
12. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 영업권 | 2,273,770,371 | 2,273,770,371 |
| 특허권 | 117,805,340 | 149,113,607 |
| 산업재산권 | 1,712,424,296 | 2,137,282,969 |
| 소프트웨어 | 520,555,845 | 593,518,591 |
| 개발비 | 16,362,979,157 | 13,627,496,031 |
| 회원권 | 661,918,618 | 661,918,618 |
| 고객관계 | 121,727,502 | 132,793,638 |
| 합 계 | 21,771,181,129 | 19,575,893,825 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 내부개발 | 대체액 | 상각비 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | 2,273,770,371 | - | - | - | - | 2,273,770,371 |
| 특허권 | 149,113,607 | - | - | - | (31,308,267) | 117,805,340 |
| 산업재산권 | 2,137,282,969 | 70,000,000 | (494,858,673) | 1,712,424,296 | ||
| 소프트웨어 | 593,518,591 | 4,000,000 | 50,000,000 | (126,962,746) | 520,555,845 | |
| 개발비 | 13,627,496,031 | - | 2,919,537,737 | (184,054,611) | 16,362,979,157 | |
| 회원권 | 661,918,618 | - | - | - | 661,918,618 | |
| 고객관계자산 | 132,793,638 | - | - | - | (11,066,136) | 121,727,502 |
| 합 계 | 19,575,893,825 | 4,000,000 | 2,919,537,737 | 120,000,000 | (848,250,433) | 21,771,181,129 |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 사업결합으로 인한 증가 | 내부개발 | 대체액 | 상각비 | 당분기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 영업권 | - | - | 2,227,057,871 | - | - | - | 2,227,057,871 |
| 특허권 | 188,693,517 | - | 2,164,481 | - | - | (31,240,088) | 159,617,910 |
| 산업재산권 | 1,820,793,300 | 14,000,000 | 1,381,628 | - | 727,750,000 | (323,788,163) | 2,240,136,765 |
| 소프트웨어 | 433,461,672 | 4,135,000 | - | - | 182,500,000 | (118,727,996) | 501,368,676 |
| 개발비 | 11,281,670,610 | - | - | 1,518,202,914 | - | (110,342,529) | 12,689,530,995 |
| 회원권 | 661,918,618 | - | - | - | - | - | 661,918,618 |
| 고객관계 | - | - | 147,548,486 | - | - | (11,066,136) | 136,482,350 |
| 합 계 | 14,386,537,717 | 18,135,000 | 2,378,152,466 | 1,518,202,914 | 910,250,000 | (595,164,912) | 18,616,113,185 |
(3) 당분기말 현재 주요 개발프로젝트별 장부금액 및 잔여상각기간은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 단계 | 구분 | 개별자산명 | 자산화한 연구개발비 금액(누계액) | 비용화한 연구개발비(누계액) | 잔여상각기간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생동성시험 계획승인 | 판매승인 | 합계 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발완료 | 제네릭 | 엔테카비르(*1) | - | 1,365,628,937 | 1,365,628,937 | (734,411,307) | (631,217,630) | - |
| 타다라필(10/20mg)(*2) | - | 892,104,870 | 892,104,870 | (602,841,448) | (267,017,157) | 0.9년 | ||
| 타다라필(5mg)(*2) | - | 58,500,000 | 58,500,000 | (47,775,000) | - | 1.9년 | ||
| 아로토(*3) | - | 158,817,693 | 158,817,693 | (115,138,689) | - | 2.8년 | ||
| 로피렐(*4) | - | 194,829,394 | 194,829,394 | (95,963,758) | (43,307,663) | 3.7년 | ||
| 아모르탄(10/160mg)(*5) | - | 250,083,988 | 250,083,988 | (115,463,027) | (65,343,141) | 3.8년 | ||
| 암로디핀(*6) | - | 106,434,450 | 106,434,450 | (76,931,530) | (333,636) | 5.4년 | ||
| 아모르탄(5/160, 5/80mg)(*5) | - | 15,038,369 | 15,038,369 | (7,017,914) | - | 2.8년 | ||
| 도네시아 | - | 171,426,623 | 171,426,623 | (55,713,649) | - | 6.8년 | ||
| 타리원정(*7) | - | 263,750,318 | 263,750,318 | (21,979,190) | - | 9.2년 | ||
| 레드로진정(*8) | - | 257,933,314 | 257,933,314 | (21,494,440) | - | 9.2년 | ||
| 나라트립탄 (*9) | 463,482,387 | 463,482,387 | (34,585,812) | - | 9.3년 | |||
| 소계 | - | 4,198,030,343 | 4,198,030,343 | (1,929,315,764) | (1,007,219,227) | |||
| 개발중 | 제네릭 | 아리피프라졸(*10) | 14,778,637,631 | - | 14,778,637,631 | - | (2,776,172,390) | - |
| 텔로듀오정(*11) | 566,621,372 | - | 566,621,372 | - | (566,621,372) | - | ||
| 카르디날정 | 672,776,643 | - | 672,776,643 | - | - | - | ||
| Dapa+Rosu | 1,883,694,027 | - | 1,883,694,027 | - | - | - | ||
| 테잔정 | 542,547,894 | - | 542,547,894 | - | - | - | ||
| 소계 | 18,444,277,567 | - | 18,444,277,567 | - | (3,342,793,762) | - | ||
| 합계 | 18,444,277,567 | 4,198,030,343 | 22,642,307,910 | (1,929,315,764) | (4,350,012,989) | - |
| (*1) | 엔테카비르는 B형간염 치료제로 2015년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*2) | 타다라필은 발기부전과 양성 전립선 비대증 치료에 사용되는 제품으로 2015년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*3) | 아로토는 심혈관계질환예방 및 고지혈증 치료제로 2016년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*4) | 로피렐은 심근경색 등 동맥경화성 증상 치료제로 2018년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*5) | 아모르탄은 고혈압 증상 치료제의 일종으로 2018년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*6) | 암로디핀은 고혈압 치료제로 2016년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*7) | 타리원정은 항히스타민제 치료제로 2023년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*8) | 레드로전정은 급만성 기관지염의 기침 치료제로 2023년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*9) | 나라트립탄은 편두통 치료제로 2024년 1월 판매승인 후 현재 발매 중입니다.. |
| (*10) | 아리피프라졸은 조현병 및 기타정신분열병 치료제로 2019년말 미국FDA에 NDA 신청한 상태입니다. |
| (*11) | 텔로듀오정은 전기 중 개발이 중단되어 자산화한 개발비 장부금액을 손상차손으로 인식하였습니다. |
(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가(제조원가) | 52,404,994 | 330,371,790 |
| 판매비와관리비 | 795,845,439 | 1,744,436,985 |
| 합 계 | 848,250,433 | 2,074,808,775 |
13. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 6,492,930,529 | 9,197,321,340 |
| 미지급금 | 5,672,371,345 | 2,535,127,358 |
| 미지급비용 | 2,818,655,055 | 3,203,512,960 |
| 합 계 | 14,983,956,929 | 14,935,961,658 |
14. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 374,320,000 | - |
15. 기타유동부채 및 기타비유동부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니 다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 194,213,146 | 257,713,683 |
| 예수금 | 324,918,206 | 420,346,175 |
| 부가세예수금 | 669,743,045 | 364,193,247 |
| 예수보증금 | 16,985,787 | 16,985,787 |
| 리스부채(유동)(*) | 236,648,299 | 206,155,782 |
| 환불부채 | 2,663,885,880 | 3,150,089,137 |
| 합 계 | 4,106,394,363 | 4,415,483,811 |
| 기타비유동부채 | ||
| 리스부채(비유동)(*) | 288,317,908 | 332,070,059 |
| 장기종업원부채 | 168,911,186 | 127,805,296 |
| 합 계 | 457,229,094 | 459,875,355 |
(*)사용권자산(주석 11 참조)에 대한 리스부채입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 264,497,276 | 236,648,299 | 223,637,276 | 206,155,782 |
| 1년 초과 5년 이내 | 311,254,546 | 288,317,908 | 348,112,730 | 332,070,059 |
| 합 계 | 575,751,822 | 524,966,207 | 571,750,006 | 538,225,841 |
(3) 당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,150,089,137 | 2,815,966,242 |
| 증가 | (486,203,257) | 176,816,862 |
| 사업결합으로 인한 증가 | - | 68,887,801 |
| 기말금액 | 2,663,885,880 | 3,061,670,905 |
16. 단기차입금보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 사용용도 | 최종만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 시설자금대출 | 2025.02.13 | 5.05% | 880,000,000 | 880,000,000 |
17. 장기차입금보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 사용용도 | 최종만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 건설자금대출 | 2026.01.24 | 3.91% | 23,200,000,000 | 12,900,000,000 |
18. 전환사채
(1) 당분기말 현재 연결기업 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동: | ||
| 전환사채 액면금액 | 59,600,000,000 | 14,600,000,000 |
| 사채상환할증금 | 4,144,678,800 | 666,898,800 |
| 전환권조정(*1) | (11,700,567,990) | (3,466,256,382) |
| 장부금액 | 52,044,110,810 | 11,800,642,418 |
| 차감 : 유동성대체(*2) | (52,044,110,810) | - |
| 차감후 장부금액 | - | 11,800,642,418 |
(*1) 전환권조정 금액 가운데, 전환권 가치 등 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한 금액은 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품부채로 분류하여 인식하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. (*2) 전환권 행사가능시점이 1년 이내 도래하므로 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 전환사채 | 사채상환할증금 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (3,466,256,382) | 11,800,642,418 |
| 발행금액 | 45,000,000,000 | 3,477,780,000 | (10,319,088,502) | 38,158,691,498 |
| 상각 | - | - | 2,084,776,894 | 2,084,776,894 |
| 유동성대체 | (59,600,000,000) | (4,144,678,800) | 11,700,567,990 | (52,044,110,810) |
| 기말금액 | - | - | - | - |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 전환사채 | 사채상환할증금 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 발행금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (4,450,867,047) | 10,816,031,753 |
| 상각 | - | - | 646,831,973 | 646,831,973 |
| 기말금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (3,804,035,074) | 11,462,863,726 |
(3) 당분기말 현재 전환되지 아니한 전환사채의 상세 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2023년 03월 28일 | 2024년 7월 11일 |
| 만기일 | 2026년 03월 28일 | 2029년 7월 11일 |
| 액면금액 | 14,600,000,000 | 45,000,000,000 |
| 발행가액 | 14,600,000,000 | 45,000,000,000 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연0% | 액면이자 연0% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 1.5% | 사채 만기일까지 연 1.5% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 104.5678%를 일시 상환 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 107.7284%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보통주 6,966천주(액면가액 500원) | 기명식 보통주 20,823,692주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 2024년 3월 29일부터 2026년 2월 28일 | 2025년 7월 11일부터 2029년 6월 11일까지 |
| 전환가격 | 2,096원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) | 2,161원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 사채발행가액의 25.84%를 한도로 2024년 5월 30일부터 2025년 3월 14일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능 | 사채발행가액의 25.84%를 한도로 2025년 7월 11일부터 2026년 7월 11일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능 |
19. 파생상품부채(자산)(1) 당분기말 현재 파생상품부채(자산)의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 2,190,604,268 | 4,080,798,367 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 8,697,639,675 | - |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 1,061,189 | 217,068,096 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (408,582,521) | (1,052,073,350) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (2,171,331,173) | - |
| 유동항목 소계 | 8,309,391,438 | 3,245,793,113 |
| 비유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 1,421,896,303 |
| 비유동항목 소계 | - | 1,421,896,303 |
| 파생상품부채 소계 | 10,889,305,132 | 5,719,762,766 |
| 파생상품자산 소계 | (2,579,913,694) | (1,052,073,350) |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 평가손실(이익) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 4,080,798,367 | 566,052,143 | - | (2,456,246,242) | 2,190,604,268 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 8,697,639,675 | - | - | 8,697,639,675 |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 217,068,096 | - | (2,122,379) | (213,884,528) | 1,061,189 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (1,052,073,350) | - | - | 643,490,829 | (408,582,521) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | - | (2,171,331,173) | - | - | (2,171,331,173) |
| 유동항목 소계 | 3,245,793,113 | 7,092,360,645 | (2,122,379) | (2,026,639,941) | 8,309,391,438 |
| 비유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 비유동항목 소계 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 파생상품부채 소계 | 5,719,762,766 | 9,263,691,818 | (568,174,522) | (3,525,974,930) | 10,889,305,132 |
| 파생상품자산 소계 | (1,052,073,350) | (2,171,331,173) | - | 643,490,829 | (2,579,913,694) |
20. 퇴직급여채무
연결기업은 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다. 퇴직급여제도는 법적 요건 충족시 종업원에게 중간정산을 허용하며, 중간정산 후의 퇴직금 산정을 위한 근속연수는 정산시점으로부터 새로이 기산됩니다.
보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,625,406,886 | 7,061,618,408 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,866,090,188) | (6,307,827,939) |
| 순확정급여부채(자산) | 1,759,316,698 | 753,790,469 |
21. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결기업은 우리은행과 판교제2테크노밸리 건축 시설자금으로 52,000백만원을 한도(당분기말 차입금액 23,200백만원)로 장기차입금을 약정하였습니다. 이와 관련하여 당사는 건설중인자산으로 계상하고 있는(당분기말 장부가액 39,525백만원) 제2판교테크노밸리 토지의 계약해제에 의한 토지분양대금 반환청구권을 우리은행에 12,204백만원(토지분양대금의 90.0%)에 양도하였습니다.
(2) 지급보증 및 기타 약정사항보고기간 종료일 현재 당사는 롯데카드에 대하여 한도 500백만원의 법인카드 사용약정을 체결하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 계약이행보증 등 제공받고 있는 지급보증액은 1,323백만원입니다.
(3) 소송현황당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건과 경과 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 소송내용 | 소송금액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당가가 원고인 사건: | |||||
| 서울고등법원 | 당사 외 28명 | 보건복지부 | 요양급여의 적용기준 및 방법에 관한 세부사항 일부 개정고시 취소 | 50,000,000 | 2심 진행중(1심 원고패소) |
22. 자본금지배기업이 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행한 주식의 수는 138,892,244주(액면 500원)입니다.
23. 주식보상비용
(1) 연결기업이 부여한 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 주식선택권 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고경영진 | 기타임직원 | 최고경영진 | 기타임직원 | 기타임직원 | 기타임직원 | 최고경영진 | 기타임직원 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2017-03-31 | 2018-03-08 | 2018-03-23 | 2020-03-09 | 2022-05-24 | 2023-02-09 | 2023-03-24 | 2023-11-02 |
| 기초수량 | 120,000 | 140,000 | 90,000 | 3,000 | 80,000 | 20,000 | 80,000 | 20,000 |
| 당기 취소수량 | (120,000) | - | - | - | - | (20,000) | - | - |
| 기말수량 | - | 140,000 | 90,000 | 3,000 | 80,000 | - | 80,000 | 20,000 |
| 행사개시일 | 2020-04-01 | 2021-03-09 | 2021-03-24 | 2023-03-09 | 2025-05-24 | 2026-02-09 | 2026-03-24 | 2026-11-02 |
| 행사만기일 | 2024-03-30 | 2025-03-07 | 2025-03-22 | 2028-03-08 | 2027-05-23 | 2028-02-08 | 2028-03-23 | 2028-11-01 |
| 행사가격 | 3,286원 | 6,226원 | 6,411원 | 3,949원 | 3,135원 | 2,306원 | 2,147원 | 2,233원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 3년 |
① 행사가격 : 주식매수선택권 부여일전 2개월, 1개월 및 1주일간의 거래대금을 거래량으로 가중산술평균값을 산술평균한 가격과 주식의 권면가액 중 높은가액② 행사가격의 조정 : 부여일 이후 실시한 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 주식분할, 액면분할 및 병합, 합병 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이뤄지는 경우 주식매수선택권 부여 계약 및 관계법령에 의해 그 행사가격 및수량 등을 조정한다.③ 행사기간 : 이사회 결의일(부여일)로부터 3년이 경과한 날부터 2~5년 이내
(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 553,000 | 4,282 | 433,000 | 4,863 |
| 부여 | - | - | 100,000 | 2,179 |
| 상실 | (140,000) | 3,146 | - | - |
| 행사 | - | - | - | - |
| 기말 | 413,000 | 4,668 | 533,000 | 4,359 |
| 행사가능주식수 | 233,000 | 6,268 | 353,000 | 5,254 |
(3) 연결기업은 이항모형 등에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 제20회차 | 제19회차 | 제18회차 | 제17회차 | 제16회차 | 제14회차 | 제13회차 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 가중평균주가(기준주가) | 2,075 | 2,040 | 2,335 | 3,125 | 3,949 | 7,492 | 7,257 |
| 행사가격 | 2,233 | 2,147 | 2,306 | 3,135 | 3,949 | 6,411 | 6,226 |
| 기대주가변동성(*1) | 38.15% | 39.60% | 41.80% | 45.21% | 65.68% | 65.99% | 66.18% |
| 옵션만기(기대존속기간) | 3년 | 3년 | 3년 | 3년 | 5년 | 4년 | 4년 |
| 기대배당금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 무위험이자율(*2) | 4.10% | 3.23% | 3.34% | 2.96% | 1.18% | 2.48% | 2.53% |
| 공정가치 | 761 | 771 | 1,000 | 1,396 | 2,149 | 4,275 | 4,088 |
(*1) 당사의 과거 5년간 주간 주가 변동성을 기초로 변동성을 산정하였습니다.(*2) 무위험이자율은 5년 만기 국고채 유통수익률을 이용하였습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 보상원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 전기까지 인식한 누적보상비용 | 2,010,471,410 | 1,950,176,982 |
| 당기 소멸로 인한 누적보상비용 | (247,920,000) | - |
| 당기 인식한 보상비용 | 41,249,672 | 43,262,864 |
| 당기 이후 인식할 보상비용 | 72,299,507 | 127,957,033 |
| 총 보상원가 | 1,876,100,589 | 2,121,396,879 |
24. 연결이익잉여금보고기간종료일 현재 연결이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사업확장적립금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 12,984,041,883 | 7,219,151,368 |
| 합 계 | 19,984,041,883 | 14,219,151,368 |
25. 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 연결자본잉여금 | ||
| 주식발행초과금 | 104,781,246,875 | 104,781,246,875 |
| 지분법자본잉여금 | (214,862,982) | (214,862,982) |
| 기타자본잉여금 | 322,988,343 | 75,060,258 |
| 합 계 | 104,889,372,236 | 104,641,444,151 |
| 자본조정 | ||
| 주식선택권 | 1,087,238,124 | 1,293,916,537 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 지분법자본변동 | 622,963,769 | 632,054,005 |
26. 매출액
당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 2,866,718,249 | 7,603,992,311 | 2,309,557,557 | 5,890,105,040 |
| 제품매출 | 21,741,255,793 | 64,496,963,022 | 21,204,171,782 | 64,369,147,050 |
| 용역매출 | 105,956,000 | 280,433,805 | 23,450,000 | 1,664,924,890 |
| 합 계 | 24,713,930,042 | 72,381,389,138 | 23,537,179,339 | 71,924,176,980 |
27. 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 1,946,297,162 | 4,984,961,454 | 1,300,505,086 | 3,304,686,770 |
| 제품매출원가 | 11,609,643,311 | 35,251,344,995 | 11,468,782,969 | 34,088,271,804 |
| 용역매출원가 | - | - | 1,338,358 | 54,811,664 |
| 합 계 | 13,555,940,473 | 40,236,306,449 | 12,770,626,413 | 37,447,770,238 |
28. 판매관리비
당분기와 전분기 중 연결기업의 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,472,136,228 | 10,331,981,916 | 3,352,946,038 | 9,840,776,741 |
| 퇴직급여 | 337,217,883 | 921,911,240 | 225,198,063 | 664,331,309 |
| 복리후생비 | 619,619,472 | 1,815,549,342 | 651,602,772 | 1,794,485,956 |
| 여비교통비 | 569,553,728 | 1,677,851,151 | 543,061,193 | 1,704,824,309 |
| 접대비 | 52,618,579 | 131,592,050 | 24,751,050 | 86,662,620 |
| 통신비 | 43,196,414 | 125,955,216 | 38,077,180 | 118,930,511 |
| 수도광열비 | 1,762,835 | 5,434,481 | 1,413,161 | 5,837,469 |
| 세금과공과 | 369,529,409 | 975,401,341 | 287,258,225 | 824,965,737 |
| 감가상각비 | 341,536,138 | 1,011,115,594 | 204,946,168 | 595,408,111 |
| 지급임차료 | 105,737,129 | 315,593,652 | 79,242,403 | 205,710,943 |
| 수선비 | 2,911,900 | 10,672,000 | - | 291,000 |
| 보험료 | 12,369,204 | 36,731,941 | 11,854,866 | 29,419,938 |
| 차량유지비 | 15,542,214 | 47,605,708 | 25,538,901 | 86,936,448 |
| 경상연구개발비 | 221,298,447 | 673,704,428 | 273,194,618 | 1,744,436,985 |
| 운반비 | 459,587,527 | 1,352,488,555 | 413,783,830 | 1,139,862,007 |
| 교육훈련비 | 9,053,479 | 39,629,388 | 12,217,153 | 58,791,206 |
| 도서인쇄비 | 2,069,259 | 12,410,984 | 3,394,715 | 10,188,716 |
| 소모품비 | 24,999,268 | 129,110,111 | 59,136,391 | 179,334,815 |
| 행사비 | 37,004,513 | 71,282,714 | 9,486,500 | 32,336,358 |
| 지급수수료 | 2,647,379,723 | 6,752,943,712 | 2,208,725,794 | 6,509,723,758 |
| 광고선전비 | 360,487,483 | 1,116,013,500 | 286,524,707 | 1,034,131,516 |
| 대손상각비(환입) | 6,532,588 | 125,311,701 | (99,868,839) | (37,591,450) |
| 판매수수료 | 921,079,000 | 2,918,955,020 | 1,070,476,304 | 3,014,535,900 |
| 견본비 | 60,855,328 | 152,165,786 | 33,135,723 | 175,172,064 |
| 주식보상비용 | 14,671,269 | 37,756,486 | 15,011,375 | 39,782,423 |
| 무형자산상각비 | 314,982,912 | 795,845,439 | 199,085,306 | 556,568,250 |
| 합 계 | 11,023,731,929 | 31,585,013,456 | 9,930,193,597 | 30,415,853,640 |
29. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 2,586,667,302 | 2,542,861,572 | 2,098,511,698 | 1,089,259,808 |
| 원재료 및 상품매입액 | 3,788,414,670 | 12,695,866,641 | 2,785,243,822 | 11,546,977,825 |
| 외주가공비 | 5,789,679,681 | 18,827,449,318 | 5,681,034,082 | 18,710,861,263 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 881,478,495 | 2,485,194,908 | 647,244,229 | 1,853,159,902 |
| 인건비 | 5,133,372,841 | 15,430,754,346 | 4,801,088,223 | 13,986,742,517 |
| 소모품비, 복리후생비 | 814,685,645 | 2,464,794,757 | 381,509,499 | 1,985,372,471 |
| 주식보상비용 | 15,844,165 | 41,249,672 | 16,184,271 | 43,262,864 |
| 임차료 | 116,674,705 | 347,926,948 | 93,926,869 | 255,493,891 |
| 판매수수료, 지급수수료 | 3,709,570,545 | 10,089,002,129 | 3,094,849,042 | 9,551,269,204 |
| 기타비용 | 1,743,284,353 | 6,896,219,614 | 3,101,228,275 | 8,841,224,133 |
| 합 계(*) | 24,579,672,402 | 71,821,319,905 | 22,700,820,010 | 67,863,623,878 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가 및 판매관리비를 합산한 금액입니다.
30. 금융수익 및 금융원가
당분기와 전분기 중 연결기업의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 893,056,937 | 2,004,049,909 | 972,803,992 | 2,853,431,720 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | 1,682,070,008 | - | - |
| 외화환산이익 | (2,128,454,789) | 827,469,459 | 846,130,839 | 1,937,589,176 |
| 외환차익 | 41,510,910 | 445,916,215 | 28,563,722 | 160,824,048 |
| 파생상품평가이익 | - | 3,525,974,930 | - | - |
| 합 계 | (1,193,886,942) | 4,959,505,591 | 1,847,498,553 | 4,951,844,944 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,132,893,571 | 1,299,615,813 | 12,299,074 | 49,257,773 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 56,439,038 | - | 116,890,682 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 89,273,610 | 89,273,610 | - | 82,949,703 |
| 외화환산손실 | 907,494,142 | 907,648,132 | (158,234,569) | - |
| 외환차손 | 12,462,279 | 34,050,860 | 1,198,355 | 106,394,592 |
| 파생상품평가손실 | - | 643,490,829 | - | 110,971,867 |
| 합 계 | 2,142,123,602 | 3,030,518,282 | (144,737,140) | 466,464,617 |
31. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 연결기업의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 잡이익 | 6,998,055 | 20,030,901 | 5,157,219 | 96,929,461 |
| 관계기업투자처분이익 | - | 1,374,644,060 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,499,000 | 1,499,000 |
| 합 계 | 6,998,055 | 1,394,674,961 | 6,656,219 | 98,428,461 |
| 기타비용 | ||||
| 잡손실 | 9,827,840 | 30,940,610 | 49,288,016 | 132,079,404 |
| 기부금 | 27,098,747 | 168,281,788 | 78,707,451 | 157,880,811 |
| 유형자산처분손실 | - | 1,000 | 1,000 | 7,000 |
| 합 계 | 36,926,587 | 199,223,398 | 127,996,467 | 289,967,215 |
32. 법인세비용
당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기 법인세부담액 | (338,060,992) | 138,947,178 |
| 이연법인세비용(수익) | 1,408,040,262 | (32,336,113) |
| 자본에 반영된 법인세비용 | (57,937,833) | 197,405,731 |
| 법인세비용(수익) | 1,012,041,437 | 304,016,796 |
33. 연결주당이익
(1) 당분기와 전분기의 지배기업소유주지분에 귀속된 기본주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업보통주당기순이익(손실) | (2,680,889,428) | 5,542,282,529 | 2,708,025,714 | 9,102,873,775 |
| 가중평균유통보통주식수 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 |
| 기본주당이익 | (19) | 40 | 19 | 66 |
(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 희석주당이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업보통주당기순이익(손실) | (2,680,889,428) | 5,542,282,529 | 2,708,025,714 | 9,102,873,775 |
| 전환사채 관련 손익 | 774,609,314 | (1,233,425,578) | - | 87,778,747 |
| 지배기업보통주희석순이익(손실) | (1,906,280,114) | 4,308,856,951 | 2,708,025,714 | 9,190,652,522 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 145,857,892 | 145,857,892 | 145,857,892 | 143,663,585 |
| 희석주당이익 | (13) | 30 | 19 | 64 |
② 가중평균희석유통보통주식수
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 |
| 전환사채의 전환효과 | 6,965,648 | 6,965,648 | 6,965,648 | 4,771,341 |
| 주식선택권의 희석효과(*) | - | - | - | - |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 145,857,892 | 145,857,892 | 145,857,892 | 143,663,585 |
(*) 주식선택권의 희석효과 계산 목적의 지배기업 주식의 평균시장가치는 해당 보고기간의 보통주 평균시장가격을 기초로 합니다. 주식선택권은 반희석효과로 인하여 반영되지 않았습니다.
34. 특수관계자
(1) 당분기 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)차바이오텍 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc., (주)솔리더스인베스트먼트, (주)콘센트릭스솔라코리아, (주)서울씨알오 |
| 기타 | (주)차헬스케어, (주)차메디텍, (주)차백신연구소, (주)차케어스, (주)엘바이오,(주)차바이오랩, 솔리더스성장사다리스타트업펀드, (의)성광의료재단,(의)성광의료재단 차움의원, (의)성광의료재단 차움건진의원, 대구차여성병원,차의과학대학교, 차의과학대학교 분당차병원, 차의과대학교 산학협력단,(주)차바이오에프엔씨, 차바이오컴플렉스 외CHA Captive Insurance, Inc., CHA Health Systems, Inc.,CHA Healthcare Singapore Pte. Ltd., CHA Hollywood Medical Center, LP., CHA Medical Management, LLC., CHA Medical Service Japan co., Ltd.,CHA Reproductive Managing Group, Inc., CHA SMG (Australia) Pte. Ltd.,CHA SMG Australia Corporate Pty.Ltd., CHA SMG Australia Holding Pty. Ltd.,CHA SMG Australia Property Pty. Ltd., CHS Healthcare Management, LLC.,CHS Property Holdings, LP., CHS Property Management, LLC., Kula Green, LLC., 외 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 이자수익 | 재고매입 | 고정자산 | 경상연구비 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 38,861,294 | - | - | 269,350,000 | - | - | 94,659,193 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 5,391,069 | - | - | - | - | - |
| 기타 | (주)차메디텍 | - | - | 29,631,850 | - | - | - | - |
| (주)차케어스 | 9,226,785 | - | - | - | - | - | 11,021,814 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 250,000 | - | 4,933,600 | - | - | - | 1,806,000 | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | - | 66,920,910 | 4,819,091 | |
| (의)성광의료재단 | 294,000 | - | - | - | - | - | - | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | 146,363 | - | - | - | - | - | 7,947,791 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 35,885,881 | - | - | - | - | - | 16,100,000 | |
| 차의과대학교 | - | - | - | - | - | - | 3,217,500 | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 5,400,725 | - | - | 39,250,000 | - | 186,000 | ||
| 차의과대학교 구미차병원 | 5,178,797 | - | - | - | - | - | ||
| (주)엘바이오 | - | - | - | 4,349,200 | 5,616,210 | - | 202,400,565 | |
| 합 계 | 95,243,845 | 5,391,069 | 34,565,450 | 273,699,200 | 44,866,210 | 66,920,910 | 342,157,954 |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 이자수익 | 재고매입 | 경상연구비 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 29,659,093 | - | - | - | - | 53,839,992 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 60,094,767 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 79,397,260 | - | - | - | - |
| (주)차메디텍 | 378,182 | - | 600,000 | - | - | ||
| (주)차케어스 | - | - | - | - | - | 25,738,207 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 1,150,000 | - | - | - | - | - | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | 64,340,670 | 2,558,273 | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | - | - | - | - | - | 4,909,090 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 25,311,271 | - | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 | 720000 | - | - | 66,455 | - | 5,313,000 | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 2,027,274 | - | - | 50,343,053 | - | 1,886,360 | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | 112,048,400 | - | - | |
| 합 계 | 59,245,820 | 139,492,027 | 600,000 | 162,457,908 | 64,340,670 | 94,244,922 |
(3) 당분기 중 특수관계자와의 자금 및 투자 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 자금거래 | |
|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | 4,005,000,000 | - |
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 당기손익-공정가치금융자산 | 대여금 | 임차보증금 | 매입채무및기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 110,671,750 | - | - | - | 15,982,102 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 35,033,418,165 | 4,005,000,000 | - | - |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 5,386,800,000 | - | - | - |
| (주)차메디텍 | - | 1,569,840,000 | - | - | 32,595,036 | |
| (주)차케어스 | 2,704,830 | - | - | - | 4,985,800 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | - | - | - | - | 5,533,600 | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | 14,720,000 | - | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | 161,000 | - | - | - | 3,600,000 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 63,731,275 | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 분당차병원 | - | - | - | - | 540,000 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 5,696,678 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 182,965,533 | 41,990,058,165 | 4,005,000,000 | 14,720,000 | 63,236,538 |
(전기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 미수수익 | 임차보증금 | 매입채무및기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 425,000 | - | - | - | 38,526,885 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 33,540,309,906 | 167,049,738 | - | - |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 5,386,800,000 | - | - | - |
| (주)차메디텍 | - | 1,569,840,000 | - | - | - | |
| (주)차케어스 | 2,711,760 | - | - | - | 1,134,900 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 152,500 | - | - | - | 600,000 | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | 14,720,000 | 662,655 | |
| (의)성광의료재단 | - | - | - | - | 1,669,900 | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | - | - | - | - | 2,800,000 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 84,854,740 | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 156,000 | - | - | - | 1,016,690 | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | - | 58,089,581 | |
| (주)차바이오랩 | 1,008,000 | - | - | - | 39,811,647 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 1,870,007 | - | - | - | - | |
| 일산차병원 | - | - | - | - | 708,520 | |
| 합 계 | 91,178,007 | 40,496,949,906 | 167,049,738 | 14,720,000 | 145,020,778 |
(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 232,542,610 | 676,661,970 | 222,484,260 | 505,641,490 |
| 주식보상비용 | 6,872,109 | 15,434,082 | 5,182,176 | 10,702,320 |
연결기업의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다.
35. 영업부문 정보
(1) 연결기업은 다음과 같이 전략적인 영업단위인 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 관리되고 있습니다.
| 부문별 | 수익창출 재화 및 용역의 내용 | 주요 거래처 |
|---|---|---|
| 제약 | 의약품 개발, 제조 및 판매 | 제약 도매상 등 의약품 판매업체 |
| 기타 | 종속기업의 영업 | 동물용 건강식품 등 판매업체 |
(2) 보고부문 정보
보고기간의 연결기업 각 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다. 보고부문의 세전손익은 연결기업의 경영진이 검토하는 내부보고자료에 포함되어 성과측정을 위해 이용됩니다. 경영진은 그러한 정보가 각 보고부문의 성과를 동종산업의 다른 기업과 비교하여 평가하는데 목적적합하다고 판단하고 있습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 보고부문의 정보 | 조 정(*2) | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 제 약 | 기 타 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 71,536,413,198 | 70,987,596,799 | 861,634,934 | 1,024,099,781 | - | - | 72,398,048,132 | 72,011,696,580 |
| 부문간 매출액 | (16,658,994) | - | - | (87,519,600) | - | - | (16,658,994) | (87,519,600) |
| 외부매출액 | 71,519,754,204 | 70,987,596,799 | 861,634,934 | 936,580,181 | - | - | 72,381,389,138 | 71,924,176,980 |
| 감가상각비(*1) | 2,457,877,633 | 1,821,366,424 | 27,317,275 | 20,727,342 | 11,066,136 | 11,066,136 | 2,496,261,044 | 1,853,159,902 |
| 이자수익 | 2,015,378,822 | 2,853,371,889 | 32,833 | 59,831 | (11,361,746) | - | 2,004,049,909 | 2,853,431,720 |
| 이자비용 | 1,269,105,309 | 16,390,818 | 41,872,250 | 32,866,955 | (11,361,746) | - | 1,299,615,813 | 49,257,773 |
| 지분법손익 | (656,159,069) | 1,052,495,896 | - | - | - | - | (656,159,069) | 1,052,495,896 |
| 법인세비용(수익) | 1,012,009,252 | 298,814,114 | 2,345,007 | 7,515,504 | (2,312,822) | (2,312,822) | 1,012,041,437 | 304,016,796 |
| 당기순이익(손실) | 5,867,883,811 | 9,195,161,600 | (324,930,640) | (57,537,244) | (670,642) | (34,750,581) | 5,542,282,529 | 9,102,873,775 |
| 자산총계 | 304,114,626,591 | 243,180,351,422 | 2,270,280,153 | 2,236,612,762 | (1,660,535,706) | (1,203,812,858) | 304,724,371,038 | 244,213,151,326 |
| 부채총계 | 107,523,701,263 | 49,828,149,677 | 1,677,851,301 | 1,154,367,729 | (506,919,538) | - | 108,694,633,026 | 50,982,517,406 |
(*1) 상기 금액은 무형자산상각비가 포함되어 있습니다.
(*2) 연결조정분개 등의 조정사항입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 연결기업의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 부문 수익 | 72,398,048,132 | 72,011,696,580 |
| (-)부문간 수익 | (16,658,994) | (87,519,600) |
| 외부고객으로부터의 수익 | 72,381,389,138 | 71,924,176,980 |
| 수익인식시점 | - | |
| 한시점에 인식 | 72,100,955,333 | 71,823,977,090 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 280,433,805 | 100,199,890 |
| 영업손익 | 560,069,233 | 4,060,553,102 |
(4) 지역별 정보제약 및 기타영업부문은 모두 대한민국에 위치하고 있습니다. 아래의 지역별 정보는 지배기업의 소재지와 기타 국가별로 연결기업의 수익을 분석하고 있습니다. 다음 정보를 표시함에 있어서 부문수익은 고객의 지역별 위치에 근거하였습니다. 당분기와 전분기 중 지역별로 세분화된 연결기업의 고객으로부터의 수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 72,142,511,989 | 70,274,146,027 |
| 해외 | 238,877,149 | 1,650,030,953 |
| 합 계 | 72,381,389,138 | 71,924,176,980 |
(5) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 연결기업 매출액의 10% 이상을 차지하는 단일의 외부 고객은 없습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 24 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 23 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
132,715,410,726
115,188,654,981
현금및현금성자산
3,415,876,146
1,137,867,381
기타유동금융자산
80,145,832,085
68,403,385,468
단기금융상품 매출채권 및 기타유동채권
26,550,167,410
23,121,629,323
유동재고자산
18,829,339,357
20,446,957,466
기타유동자산
557,881,957
645,161,324
당기법인세자산
636,400,077
381,580,669
유동성파생상품자산
2,579,913,694
1,052,073,350
비유동자산
171,399,215,865
125,955,311,617
유형자산
73,270,664,441
49,029,676,890
무형자산
19,373,156,477
17,166,366,185
기타비유동금융자산
68,559,116,710
48,862,432,002
확정급여자산 관계기업투자
5,141,532,861
4,434,050,902
이연법인세자산
1,541,745,376
2,949,785,638
종속기업투자
3,513,000,000
3,513,000,000
기타비유동자산 자산총계
304,114,626,591
241,143,966,598
부채
유동부채
82,154,936,619
23,366,428,943
매입채무 및 기타유동채무
14,819,556,280
14,775,633,973
유동성전환사채
52,044,110,810
기타 유동부채
4,027,644,397
4,292,928,507
당기법인세부채 기타유동금융부채
374,320,000
유동충당부채 유동성파생상품부채
10,889,305,132
4,297,866,463
비유동부채
25,368,764,644
27,313,171,589
전환사채, 총액
11,800,642,418
장기차입금(사채 포함), 총액
23,200,000,000
12,900,000,000
기타비유동금융부채
459,875,355
퇴직급여부채
1,711,535,550
730,757,513
기타 비유동 부채
457,229,094
1,421,896,303
부채총계
107,523,701,263
50,679,600,532
자본
자본금
69,446,122,000
69,446,122,000
자본잉여금
104,889,372,236
104,641,444,151
자본조정
1,087,238,124
1,293,916,537
기타포괄손익누계액
622,963,769
632,054,005
이익잉여금(결손금)
20,545,229,199
14,450,829,373
자본총계
196,590,925,328
190,464,366,066
자본과부채총계
304,114,626,591
241,143,966,598
| 제 24 기 3분기말 | 제 23 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
24,520,057,567
71,536,413,198
23,300,463,295
70,987,596,799
매출원가
13,424,186,548
39,717,100,638
12,628,731,971
36,909,094,856
매출총이익
11,095,871,019
31,819,312,560
10,671,731,324
34,078,501,943
판매비와관리비
10,838,685,297
30,996,374,361
9,734,958,835
29,933,130,042
영업이익(손실)
257,185,722
822,938,199
936,772,489
4,145,371,901
기타이익
4,396,857
1,391,052,930
6,656,219
13,733,521
기타손실
27,144,648
174,740,653
127,996,467
235,813,055
금융수익
(1,188,619,606)
8,496,809,434
1,847,489,441
4,951,785,113
금융원가
2,131,862,381
3,000,007,778
(156,072,262)
433,597,662
관계기업의 당기순손익에 대한 지분변동
85,868,834
(656,159,069)
1,052,495,896
법인세비용차감전순이익(손실)
(3,000,175,222)
6,879,893,063
2,818,993,944
9,493,975,714
법인세비용(수익)
(465,038,006)
1,012,009,252
298,814,114
당기순이익(손실)
(2,535,137,216)
5,867,883,811
2,818,993,944
9,195,161,600
지분법자본변동
(1,850,899)
(9,090,236)
(8,109,639)
확정급여제도의 재측정요소
226,516,015
(83,608,635)
(831,127,931)
지분법이익잉여금
총포괄손익
(2,536,988,115)
6,085,309,590
2,735,385,309
8,355,924,030
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(19)
42
20
66
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(12)
32
19
65
| | 제 24 기 3분기 | | 제 23 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,233,622,109
632,054,005
8,999,772,586
184,953,014,851
오류수정에 따른 증가(감소)
주식보상비용
43,262,864
43,262,864
기타포괄손익
당기순이익(손실)
9,195,161,600
9,195,161,600
지분의 발행
연결대상범위의 변동
(8,109,639)
(8,109,639)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
기타거래
기타변동에 따른 증가(감소), 자본
회계정책변경에 따른 증가(감소)
(831,127,931)
(831,127,931)
지분상품투자 평가손익 적립금
2023.09.30 (기말자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,276,884,973
623,944,366
17,363,806,255
193,352,201,745
2024.01.01 (기초자본)
69,446,122,000
104,641,444,151
1,293,916,537
632,054,005
14,450,829,373
190,464,366,066
오류수정에 따른 증가(감소)
0
주식보상비용
0
기타포괄손익
0
당기순이익(손실)
5,867,883,811
5,867,883,811
지분의 발행
0
연결대상범위의 변동
(9,090,236)
(9,090,236)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
41,249,672
41,249,672
기타거래
247,928,085
(247,928,085)
0
기타변동에 따른 증가(감소), 자본
0
회계정책변경에 따른 증가(감소)
226,516,015
226,516,015
지분상품투자 평가손익 적립금
0
2024.09.30 (기말자본)
69,446,122,000
104,889,372,236
1,087,238,124
622,963,769
20,545,229,199
196,590,925,328
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 24 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 23 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
4,408,069,415
378,383,161
당기순이익(손실)
5,867,883,811
9,195,161,600
당기순이익조정을 위한 가감
(226,002,103)
(1,384,597,488)
법인세비용 조정
1,012,009,252
298,814,114
감가상각비에 대한 조정
1,621,130,188
1,237,636,320
무형자산상각비에 대한 조정
836,747,445
583,730,104
재고자산폐기손실
460,394,533
826,935,483
재고자산평가손실 조정
595,990,322
177,475,955
퇴직급여 조정
1,314,676,281
857,588,390
유형자산처분손실 조정
1,000
7,000
유형자산폐기손실 조정
0
주식보상비용(환입) 조정
41,249,672
43,262,864
대손상각비 조정
125,311,701
(37,591,450)
반품비용 조정
(430,091,205)
168,049,787
외화환산손실 조정
907,648,132
대손충당금 환입
0
당기손익인식금융자산평가손실 조정
56,439,038
116,890,682
이자비용 조정
1,269,105,309
16,390,818
외화환산이익 조정
(827,469,459)
(1,937,589,176)
이자수익에 대한 조정
(2,015,378,822)
(2,853,371,889)
당기손익인식금융자산평가이익 조정
(1,682,070,008)
무형자산손상차손 조정
0
금융자산처분손실 조정
89,273,610
82,949,703
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손
1,374,644,060
지분법손실 조정
0
파생금융자산평가손실
643,490,829
110,971,867
유형자산처분이익 조정
(1,499,000)
금융자산처분이익
0
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손환입
0
종속기업/관계기업/공동기업투자처분이익
(1,374,644,060)
지분법이익 조정
(718,484,991)
(1,052,495,896)
파생금융자산평가이익 조정
(3,525,974,930)
잡이익 조정
(47,759)
외환차익
(22,705,405)
당기순이익조정을 위한 기타 가감
0
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(2,739,799,695)
(8,263,744,997)
매출채권의 감소(증가)
(3,632,990,540)
(3,973,561,422)
선급금의 감소(증가)
17,437,117
637,238,077
재고자산의 감소(증가)
561,233,254
219,338,837
미수금의 감소(증가)
79,140,752
(2,892,537)
매입채무의 증가(감소)
(2,715,488,488)
(4,316,314,874)
선급비용의 감소 (증가)
69,842,250
107,743,102
이연법인세자산의 감소(증가)
0
미지급금의 증가(감소)
3,137,264,450
(923,128,369)
미지급비용의 증가(감소)
(384,127,358)
239,267,958
선수금의 증가(감소)
(63,767,997)
(464,542,527)
예수금의 증가(감소)
198,082,575
577,240,614
예수보증금증가(감소)
0
퇴직금의 지급
(680,396,010)
(883,436,420)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
632,864,410
532,475,571
기타장기충당부채의 증가(감소)
41,105,890
5,265,034
그 밖의 기타장기충당부채의 증가(감소)
0
기타유동자산의 감소(증가) 조정
(18,438,041)
이자수취
2,020,614,676
1,382,547,517
이자지급(영업)
(597,901,043)
(285,097,908)
법인세환급(납부)
83,273,769
(265,885,563)
투자활동현금흐름
(57,264,820,101)
(20,603,317,374)
임차보증금의 감소
121,380,000
10,000,000
유동당기손익인식금융자산의 처분
4,000,000,000
134,711,159
유형자산의 처분
1,500,000
유형자산의 취득
(24,343,676,549)
(6,016,446,355)
무형자산의 취득
(2,923,537,737)
(1,368,804,128)
임차보증금의 증가
(50,000,000)
단기금융상품의 처분
97,580,877,897
43,161,024,000
단기금융상품의 취득
(109,340,009,823)
(39,325,000,000)
장기금융상품의 취득
0
유동당기손익인식금융자산의 취득
(20,668,302,050)
다른 기업의 지분상품이나 채무상품의 취득에 따른 기타현금유출
(3,513,000,000)
대여금의 증가
0
장기금융상품의 처분
0
단기대여금및수취채권의 처분
7,000,000,000
기타금융자산의 처분
0
대여금및수취채권의 처분
(22,361,665,000)
(9,000,000)
투자부동산의 취득
0
장기대여금및수취채권의 취득
1,811,111
40,000,000
매도가능금융자산의 취득
0
지분법적용 투자지분의 취득
0
관계기업에 대한 투자자산의 취득
0
정부보조금의 수취
0
재무활동현금흐름
55,134,966,806
21,191,904,537
주식의 발행
0
장기차입금의 증가
10,300,000,000
6,900,000,000
전환사채의 증가
44,685,000,000
14,600,000,000
주식선택권행사로 인한 현금유입
0
금융리스부채의 지급
(224,353,194)
(308,095,463)
임대보증금의 증가
374,320,000
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(207,355)
427,434,763
현금및현금성자산의순증가(감소)
2,278,008,765
1,394,405,087
기초현금및현금성자산
1,137,867,381
4,455,796,890
기말현금및현금성자산
3,415,876,146
5,850,201,977
| 제 24 기 3분기 | 제 23 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 24 기 분기말 : 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 23 기 기말 : 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 CMG제약 |
1. 당사의 개요
주식회사 CMG제약(이하 "당사")은 2001년 8월 피혁 및 관련 제품의 제조, 가공 그리고 판매를 목적으로 신설되어 피혁제품 가공 및 생산을 하였으나 2006년 경영권이 양도된 이후 기존의 사업을 중단하고 의약품 개발, 제조, 판매회사로 업종을 변경하고 상호를 주식회사 피엠케이에서 주식회사 스카이뉴팜으로 변경하였습니다. 그리고2013년 3월 29일에 주식회사 스카이뉴팜에서 주식회사 CMG제약으로 상호를 변경하였습니다.당사는 경기도 시흥시 정왕동 1234-4에 공장을, 서울시 강남구 학동로 170 (논현동, 베터라이프빌딩)에 본사를 두고 있으며, 당분기 보고기간종료일 현재 주요주주의 내용은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 주식수(주) | 지 분 율 |
|---|---|---|
| (주)차바이오텍 | 35,886,553 | 25.84% |
| 기타소액주주 | 103,005,691 | 74.16% |
| 합 계 | 138,892,244 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 종속기업에 대한 투자지분은 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지않고 직접적인 지분 투자에 근거하는 원가법을 적용하였으며, 관계기업에 대한 투자지분은 지분법을 적용하여 회계처리하였습니다. 2.1.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 당사는 전기말 전환사채 11,801백만원을 계약 상대방의 선택에 따라 지분상품의 발행으로 결제할 수 있는 조건을 고려하지 않은 부채의 결제기간에 따라 비유동부채로 분류하였으나, 해당 전환사채의 전환권은 지분상품이 아니므로 자기지분상품의 이전으로 인한 부채의 결제기간을 고려하여 유동부채로 분류를 변경하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.2 유의적 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연차재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
3. 공정가치
해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 당사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 3,415,876,146 | 3,415,876,146 | 1,137,867,381 | 1,137,867,381 |
| 기타금융자산 | 80,145,832,085 | 80,145,832,085 | 68,403,385,468 | 68,403,385,468 |
| 유동성파생상품자산 | 2,579,913,694 | 2,579,913,694 | 1,052,073,350 | 1,052,073,350 |
| 매출채권및기타채권 | 26,550,167,410 | 26,550,167,410 | 23,121,629,323 | 23,121,629,323 |
| 기타비유동금융자산 | 68,559,116,710 | 68,559,116,710 | 48,862,432,002 | 48,862,432,002 |
| 합 계 | 181,250,906,045 | 181,250,906,045 | 142,577,387,524 | 142,577,387,524 |
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 14,819,556,280 | 14,819,556,280 | 14,775,633,973 | 14,775,633,973 |
| 기타금융부채 | 374,320,000 | 374,320,000 | - | - |
| 유동성전환사채 | 52,044,110,810 | 52,044,110,810 | ||
| 유동성파생상품부채 | 10,889,305,132 | 10,889,305,132 | 4,297,866,463 | 4,297,866,463 |
| 장기차입금 | 23,200,000,000 | 23,200,000,000 | 12,900,000,000 | 12,900,000,000 |
| 전환사채 | - | - | 11,800,642,418 | 11,800,642,418 |
| 파생상품부채 | - | - | 1,421,896,303 | 1,421,896,303 |
| 합 계 | 101,327,292,222 | 101,327,292,222 | 45,196,039,157 | 45,196,039,157 |
(2) 공정가치 서열체계당사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.
ㆍ수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장 공시가격ㆍ수준 2 : 시장에서 관측가능한 투입변수를 활용한 공정가치 (단, 수준 1에 포함된 공시가격은 제외)ㆍ수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 활용한 공정가치
1) 보고기간종료일 현재 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||||
| 당기손익-공정가치금융자산(유동) | - | - | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산(비유동) | - | 449,730,715 | 46,036,912,565 | - | 449,730,715 | 47,677,707,928 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | 1,400,000 | - | - | 1,400,000 |
| 유동성파생상품자산 | - | - | 2,579,913,694 | - | - | 1,052,073,350 |
| 금융부채 | ||||||
| 유동성파생상품부채 | - | - | 10,889,305,132 | - | - | 4,297,866,463 |
| 파생상품부채 | - | - | - | - | - | 1,421,896,303 |
2) 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품의 공정가치
일부 금융상품은 보고기간말 공정가치로 측정합니다. 이러한 금융상품의 공정가치 가 산정되는 방법은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 수 준 | 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 및 범위 | 관측가능하지 않은 투입변수와공정가치측정치간의 연관성 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치금융자산 | ||||
| 채권형펀드/수익증권 | 2 | 시장접근법 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 채무증권 | 3 | 현금흐름할인모형,T-F 모형 | 기초자산 가격,주가변동성 | 주가변동성이 증가할수록공정가치 변동폭이 증가합니다 |
| 비상장주식 | 3 | 현금흐름할인모형 | 할인율, 성장률 | 할인율(하락) 및 성장률(상승)의 변동에 따라 공정가치가 변동(증가)합니다. |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | ||||
| 출자금 | 3 | 취득원가 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 파생상품자산 및 부채 | ||||
| 매도청구권/전환권대가 | 3 | 이항평가모형 | 기초자산 가격,주가변동성 | 주가변동성이 증가할수록공정가치 변동폭이 증가합니다 |
4. 현금및현금성자산 및 사용제한 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 요구불예금 | 3,415,876,146 | 1,137,867,381 |
| 국고보조금 | - | - |
| 합 계 | 3,415,876,146 | 1,137,867,381 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 내용 |
|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 | 당좌개설보증금 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 분류내역은 다음과 같습니다.1) 금융자산(당분기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 3,415,876,146 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 80,145,832,085 | - | - | - |
| 유동성파생상품자산 | 26,550,167,410 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | - | 2,579,913,694 |
| 기타비유동금융자산 | 22,071,073,430 | 46,486,643,280 | 1,400,000 | - |
| 합 계 | 132,182,949,071 | 46,486,643,280 | 1,400,000 | 2,579,913,694 |
(전기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 1,137,867,381 | - | - | - |
| 기타금융자산 | 68,403,385,468 | - | - | - |
| 유동성파생상품자산 | 23,121,629,323 | - | - | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | - | 1,052,073,350 |
| 기타비유동금융자산 | 733,593,359 | 48,127,438,643 | 1,400,000 | - |
| 합 계 | 93,396,475,531 | 48,127,438,643 | 1,400,000 | 1,052,073,350 |
2) 금융부채
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무및기타채무 | 14,819,556,280 | - | 14,775,633,973 | - |
| 기타금융부채 | 374,320,000 | - | - | - |
| 유동성전환사채 | 52,044,110,810 | - | - | - |
| 유동성파생상품부채 | - | 10,889,305,132 | - | 4,297,866,463 |
| 장기차입금 | 23,200,000,000 | - | 12,900,000,000 | - |
| 전환사채 | - | - | 11,800,642,418 | - |
| 파생상품부채 | - | - | - | 1,421,896,303 |
| 합 계 | 90,437,987,090 | 10,889,305,132 | 39,476,276,391 | 5,719,762,766 |
(2) 당분기 및 전분기의 금융상품의 범주별 손익내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,015,378,822 | - | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | 1,682,070,008 | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | - | 3,525,974,930 | - | - |
| 외화환산이익 | 2,499,803 | 824,969,656 | - | - | - |
| 외환차익 | 445,916,215 | - | - | - | - |
| 금융수익 소계 | 2,463,794,840 | 2,507,039,664 | 3,525,974,930 | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 1,269,105,309 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 56,439,038 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 89,273,610 | - | - | - |
| 외화환산손실 | 907,583,322 | - | - | 64,810 | - |
| 외환차손 | 34,050,860 | - | - | - | |
| 파생상품평가손실 | - | - | 643,490,829 | - | - |
| 대손상각비 | 125,311,701 | - | - | - | - |
| 금융비용 소계 | 1,066,945,883 | 145,712,648 | 643,490,829 | 1,269,170,119 | - |
| 순금융손익 | 1,396,848,957 | 2,361,327,016 | 2,882,484,101 | (1,269,170,119) | - |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 금융자산 | 금융부채 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치금융자산 | 파생상품자산 | 상각후원가측정금융부채 | 파생상품부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 2,853,371,889 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | 474,834,763 | 1,462,754,413 | - | - | - |
| 외환차익 | 138,118,643 | 22,705,405 | - | - | - |
| 대손충당금환입 | 37,591,450 | - | - | - | - |
| 금융수익 소계 | 3,503,916,745 | 1,485,459,818 | - | - | - |
| 이자비용 | - | - | - | 16,390,818 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 116,890,682 | - | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | - | 82,949,703 | - | - | - |
| 외환차손 | 106,394,592 | - | - | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | 4,677,286 | - | 106,294,581 |
| 금융비용 소계 | 106,394,592 | 199,840,385 | 4,677,286 | 16,390,818 | 106,294,581 |
| 순금융손익 | 3,397,522,153 | 1,285,619,433 | (4,677,286) | (16,390,818) | (106,294,581) |
6. 기타금융자산
보고기간종료일 현재의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산 | ||
| 단기금융상품 | 79,341,443,926 | 67,584,538,000 |
| 단기대여금 | - | - |
| 미수수익 | 804,388,159 | 818,847,468 |
| 합 계 | 80,145,832,085 | 68,403,385,468 |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 장기금융상품 | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 46,486,643,280 | 48,127,438,643 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,400,000 | 1,400,000 |
| 보증금 | 342,220,000 | 463,600,000 |
| 보증금현재가치할인차금 | (13,935,459) | (12,006,641) |
| 장기대여금 | 21,613,600,000 | 200,000,000 |
| 주임종장기대여금 | 127,188,889 | 80,000,000 |
| 합 계 | 68,559,116,710 | 48,862,432,002 |
7. 매출채권및기타채권
(1) 보고기간종료일 현재의 매출채권및기타채권의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 27,446,718,208 | 23,798,727,668 |
| 매출채권대손충당금 | (929,609,144) | (789,297,443) |
| 미수금 | 33,058,346 | 461,934,778 |
| 미수금대손충당금 | - | (349,735,680) |
| 합 계 | 26,550,167,410 | 23,121,629,323 |
(2) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 만기미도래 | 23,861,859,316 | 19,977,960,282 |
| 120일 이내 | 1,464,653,157 | 1,239,823,563 |
| 180일 이내 | 832,408,733 | 1,176,770,601 |
| 180일 초과 | 1,320,855,348 | 1,866,108,000 |
| 합 계 | 27,479,776,554 | 24,260,662,446 |
당사는 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능액과 장부금액과의 차이를 손상차손으로 인식하고 있습니다. 한편, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 경과일을 기준으로 구분하였습니다.
(3) 당분기와 전분기의 매출채권및기타채권에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 1,139,033,123 | 1,424,430,612 |
| 대손상각비 | 125,311,701 | (37,591,450) |
| 제각 | (349,735,680) | - |
| 기타 | 15,000,000 | - |
| 기말금액 | 929,609,144 | 1,386,839,162 |
8. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산의 현황 및 평가충당금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상품 | 2,865,314,650 | 2,748,875,962 |
| 평가손실충당금 | (506,051,856) | (346,929,910) |
| 제품 | 11,841,413,884 | 12,813,156,119 |
| 평가손실충당금 | (627,062,582) | (358,830,077) |
| 재공품 | 3,767,008,839 | 3,302,856,103 |
| 평가손실충당금 | (255,897,061) | (166,596,383) |
| 원재료 | 1,493,406,738 | 2,338,340,682 |
| 평가손실충당금 | (175,813,776) | (96,347,006) |
| 부재료 | 247,460,349 | 210,657,613 |
| 평가손실충당금 | (3,385,052) | (3,516,629) |
| 미착품 | 182,945,224 | 5,290,992 |
| 합 계 | 18,829,339,357 | 20,446,957,466 |
9. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 477,458,920 | 494,896,037 |
| 선급비용 | 80,423,037 | 150,265,287 |
| 합 계 | 557,881,957 | 645,161,324 |
10. 관계기업투자
(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 보유 주식수(주) |
지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)서울씨알오 | 바이오 | 대한민국 | 1,200,000 | 37.53% | 600,000,000 | - | 600,000,000 | - |
| 콘센트릭스솔라코리아(*1) | 바이오 | 대한민국 | 5,000 | 20.00% | 2,000,000,000 | - | 2,000,000,000 | - |
| Matica Holdings, Inc.(*2) | 바이오 | 미합중국 | 2,947 | 8.81% | 4,807,261,818 | - | 4,807,261,818 | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 금융 | 대한민국 | 400,000 | 20.00% | 3,417,600,000 | 5,141,532,861 | 3,417,600,000 | 4,434,050,902 |
| 합 계 | 10,824,861,818 | 5,141,532,861 | 10,824,861,818 | 4,434,050,902 |
(*1) 전기 이전에 전액 손상차손을 인식하였으며, 당분기말 현재 폐업상태입니다.(*2) 당사가 투자하고 전환사채로 인하여 잠재적 지분율이 20%를 초과하므로 관계기업투자로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 증감내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 지분법평가 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|
| (주)서울씨알오 | - | - | - | - |
| Matica Holdings, Inc. | - | - | - | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 4,434,050,902 | 718,484,991 | (11,003,032) | 5,141,532,861 |
| 합 계 | 4,434,050,902 | 718,484,991 | (11,003,032) | 5,141,532,861 |
(전기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 지분법평가 | 지분법자본잉여금 | 지분법자본변동 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)서울씨알오 | - | - | - | - | - |
| Matica Holdings, Inc. | - | (4,307,563,537) | - | 4,307,563,537 | - |
| 솔리더스인베스트먼트 | 3,310,234,122 | 1,133,542,810 | (9,726,030) | - | 4,434,050,902 |
| 합 계 | 3,310,234,122 | (3,174,020,727) | (9,726,030) | 4,307,563,537 | 4,434,050,902 |
11. 종속기업투자
보고기간종료일 현재 종속기업 투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 보유 주식수(주) |
지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 아이앤지메딕스 | 동물용사료 | 대한민국 | 6,000 | 100.00% | 3,513,000,000 | 3,513,000,000 | 3,513,000,000 | 3,513,000,000 |
12. 유형자산
(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 18,299,164,045 | 2,709,384,274 |
| 건물 | 11,981,966,084 | 10,674,458,850 |
| 감가상각누계액 | (3,659,788,933) | (3,132,874,979) |
| 구축물 | 66,078,179 | 66,078,179 |
| 감가상각누계액 | (40,748,169) | (38,765,829) |
| 기계장치 | 13,500,355,045 | 13,380,435,045 |
| 국가보조금 | (5,245,484) | (7,440,323) |
| 감가상각누계액 | (10,896,342,983) | (10,403,883,737) |
| 차량운반구 | 97,079,800 | 74,079,800 |
| 감가상각누계액 | (55,504,298) | (50,800,966) |
| 공구와기구 | 3,692,006,568 | 3,152,982,932 |
| 감가상각누계액 | (2,776,270,285) | (2,629,015,836) |
| 비품 | 1,703,137,546 | 1,666,687,546 |
| 감가상각누계액 | (1,452,528,617) | (1,402,304,758) |
| 시설장치 | 2,364,286,798 | 1,664,642,815 |
| 감가상각누계액 | (1,514,575,253) | (1,328,092,982) |
| 사용권자산 | 905,910,662 | 896,496,936 |
| 감가상각누계액 | (382,702,175) | (356,027,837) |
| 건설중인자산 | 41,575,367,311 | 34,093,637,760 |
| 국가보조금 | (130,981,400) | - |
| 합 계 | 73,270,664,441 | 49,029,676,890 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 증감내역은 다음과 같습니다. (당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득금액 | 처분금액 | 대체(*) | 기타 | 감가상각비 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,709,384,274 | 12,339,055,289 | - | 3,250,724,482 | - | - | 18,299,164,045 |
| 건물 | 7,541,583,871 | 1,307,507,234 | - | - | - | (526,913,954) | 8,322,177,151 |
| 구축물 | 27,312,350 | - | - | - | - | (1,982,340) | 25,330,010 |
| 기계장치 | 2,969,110,985 | 121,300,000 | (1,000) | - | - | (491,643,407) | 2,598,766,578 |
| 차량운반구 | 23,278,834 | 23,000,000 | - | - | - | (4,703,332) | 41,575,502 |
| 공구와기구 | 523,967,096 | 539,023,636 | - | - | - | (147,254,449) | 915,736,283 |
| 비품 | 264,382,788 | 36,450,000 | - | - | - | (50,223,859) | 250,608,929 |
| 시설장치 | 336,549,833 | 110,275,800 | - | 589,368,183 | - | (186,482,271) | 849,711,545 |
| 사용권자산 | 540,469,099 | 242,465,505 | (47,799,541) | - | - | (211,926,576) | 523,208,487 |
| 건설중인자산 | 34,093,637,760 | 9,867,064,590 | - | (3,960,092,665) | 1,443,776,226 | - | 41,444,385,911 |
| 합 계 | 49,029,676,890 | 24,586,142,054 | (47,800,541) | (120,000,000) | 1,443,776,226 | (1,621,130,188) | 73,270,664,441 |
(*) 본계정대체는 무형자산 및 투자부동산으로의 대체가 포함되어 있습니다.
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득금액 | 처분금액 | 대체 | 기타 | 감가상각비 | 기말장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 2,709,384,274 | - | - | - | - | - | 2,709,384,274 |
| 건물 | 7,808,445,342 | - | - | - | - | (200,146,104) | 7,608,299,238 |
| 구축물 | 29,955,477 | - | - | - | - | (1,982,340) | 27,973,137 |
| 기계장치 | 2,531,186,485 | 704,500,000 | - | 4,900,000 | - | (440,336,105) | 2,800,250,380 |
| 차량운반구 | 501,193 | 25,000,000 | - | - | - | (1,184,859) | 24,316,334 |
| 공구와기구 | 526,049,356 | 118,934,000 | (5,000) | 53,790,000 | - | (130,708,725) | 568,059,631 |
| 비품 | 124,169,004 | 69,361,545 | (3,000) | - | - | (30,249,299) | 163,278,250 |
| 시설장치 | 432,089,311 | 52,500,000 | - | 23,450,000 | - | (133,729,924) | 374,309,387 |
| 사용권자산 | 731,335,321 | 162,415,443 | (5,095,044) | - | - | (299,298,964) | 589,356,756 |
| 건설중인자산 | 22,578,995,678 | 6,885,828,430 | - | (992,390,000) | 931,929,881 | - | 29,404,363,989 |
| 합 계 | 37,472,111,441 | 8,018,539,418 | (5,103,044) | (910,250,000) | 931,929,881 | (1,237,636,320) | 44,269,591,376 |
(3) 사용권자산당사는 건물과 기계장치 등을 리스하였으며 평균리스기간은 3년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. 1) 보고기간종료일 현재 리스자산의 내역은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 497,505,096 | (204,396,926) | 293,108,170 |
| 차량운반구 | 408,405,566 | (178,305,249) | 230,100,317 |
| 합 계 | 905,910,662 | (382,702,175) | 523,208,487 |
(전기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 건물 | 411,096,188 | (107,808,345) | 303,287,843 |
| 차량운반구 | 485,400,748 | (248,219,492) | 237,181,256 |
| 합 계 | 896,496,936 | (356,027,837) | 540,469,099 |
2) 당분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 감가상각비 | 211,926,576 | 299,298,964 |
| 리스부채 이자비용 | 23,909,432 | 15,426,866 |
| 단기리스 관련 비용 | 52,830,000 | 60,265,950 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 38,477,729 | 41,211,913 |
| 합 계 | 327,143,737 | 416,203,693 |
3) 당분기와 전분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 315,661천원 및 409,573천원입니다.
13. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재의 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 특허권 | 116,178,727 | 147,256,480 |
| 산업재산권 | 1,711,524,130 | 2,136,176,465 |
| 소프트웨어 | 520,555,845 | 593,518,591 |
| 개발비 | 16,362,979,157 | 13,627,496,031 |
| 회원권 | 661,918,618 | 661,918,618 |
| 합 계 | 19,373,156,477 | 17,166,366,185 |
(2) 당분기와 전기 중 무형자산의 장부금액의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 내부개발 | 대체액 | 상각비 | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 147,256,480 | - | - | - | (31,077,753) | 116,178,727 |
| 산업재산권 | 2,136,176,465 | - | - | 70,000,000 | (494,652,335) | 1,711,524,130 |
| 소프트웨어 | 593,518,591 | 4,000,000 | - | 50,000,000 | (126,962,746) | 520,555,845 |
| 개발비 | 13,627,496,031 | - | 2,919,537,737 | - | (184,054,611) | 16,362,979,157 |
| 회원권 | 661,918,618 | - | - | - | - | 661,918,618 |
| 합 계 | 17,166,366,185 | 2,923,537,737 | - | 120,000,000 | (836,747,445) | 19,373,156,477 |
(전기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 취득금액 | 내부개발 | 대체액 | 상각비 | 기말금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허권 | 188,693,517 | - | - | - | (41,437,037) | - | 147,256,480 |
| 산업재산권 | 1,820,793,300 | 45,744,800 | - | 743,242,960 | (473,604,595) | - | 2,136,176,465 |
| 소프트웨어 | 433,461,672 | 144,135,000 | - | 182,500,000 | (166,578,081) | - | 593,518,591 |
| 개발비 | 11,281,670,610 | - | 2,739,268,932 | - | (151,470,738) | (241,972,773) | 13,627,496,031 |
| 회원권 | 661,918,618 | - | - | - | - | - | 661,918,618 |
| 합 계 | 14,386,537,717 | 189,879,800 | 2,739,268,932 | 925,742,960 | (833,090,451) | (241,972,773) | 17,166,366,185 |
(3) 당분기말 현재 주요 개발프로젝트별 장부금액 및 잔여상각기간은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 단계 | 구분 | 개별자산명 | 자산화한 연구개발비 금액(누계액) | 비용화한 연구개발비(누계액) | 잔여상각기간 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 생동성시험 계획승인 | 판매승인 | 합계 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발완료 | 제네릭 | 엔테카비르(*1) | - | 1,365,628,937 | 1,365,628,937 | (734,411,307) | (631,217,630) | - |
| 타다라필(10/20mg)(*2) | - | 892,104,870 | 892,104,870 | (602,841,448) | (267,017,157) | 0.9년 | ||
| 타다라필(5mg)(*2) | - | 58,500,000 | 58,500,000 | (47,775,000) | - | 1.9년 | ||
| 아로토(*3) | - | 158,817,693 | 158,817,693 | (115,138,689) | - | 2.8년 | ||
| 로피렐(*4) | - | 194,829,394 | 194,829,394 | (95,963,758) | (43,307,663) | 3.7년 | ||
| 아모르탄(10/160mg)(*5) | - | 250,083,988 | 250,083,988 | (115,463,027) | (65,343,141) | 3.8년 | ||
| 암로디핀(*6) | - | 106,434,450 | 106,434,450 | (76,931,530) | (333,636) | 5.4년 | ||
| 아모르탄(5/160, 5/80mg)(*5) | - | 15,038,369 | 15,038,369 | (7,017,914) | - | 2.8년 | ||
| 도네시아 | - | 171,426,623 | 171,426,623 | (55,713,649) | - | 6.8년 | ||
| 타리원정(*7) | - | 263,750,318 | 263,750,318 | (21,979,190) | - | 9.2년 | ||
| 레드로진정(*8) | - | 257,933,314 | 257,933,314 | (21,494,440) | - | 9.2년 | ||
| 나라트립탄 (*9) | 463,482,387 | 463,482,387 | (34,585,812) | - | 9.3년 | |||
| 소계 | - | 4,198,030,343 | 4,198,030,343 | (1,929,315,764) | (1,007,219,227) | |||
| 개발중 | 제네릭 | 아리피프라졸(*10) | 14,778,637,631 | - | 14,778,637,631 | - | (2,776,172,390) | - |
| 텔로듀오정(*11) | 566,621,372 | - | 566,621,372 | - | (566,621,372) | - | ||
| 카르디날정 | 672,776,643 | - | 672,776,643 | - | - | - | ||
| Dapa+Rosu | 1,883,694,027 | - | 1,883,694,027 | - | - | - | ||
| 테잔정 | 542,547,894 | - | 542,547,894 | - | - | - | ||
| 소계 | 18,444,277,567 | - | 18,444,277,567 | - | (3,342,793,762) | - | ||
| 합계 | 18,444,277,567 | 4,198,030,343 | 22,642,307,910 | (1,929,315,764) | (4,350,012,989) | - |
| (*1) | 엔테카비르는 B형간염 치료제로 2015년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*2) | 타다라필은 발기부전과 양성 전립선 비대증 치료에 사용되는 제품으로 2015년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*3) | 아로토는 심혈관계질환예방 및 고지혈증 치료제로 2016년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*4) | 로피렐은 심근경색 등 동맥경화성 증상 치료제로 2018년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*5) | 아모르탄은 고혈압 증상 치료제의 일종으로 2018년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*6) | 암로디핀은 고혈압 치료제로 2016년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*7) | 타리원정은 항히스타민제 치료제로 2023년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*8) | 레드로전정은 급만성 기관지염의 기침 치료제로 2023년 판매승인 후 현재 발매 중입니다. |
| (*9) | 나라트립탄은 편두통 치료제로 2024년 1월 판매승인 후 현재 발매 중입니다.. |
| (*10) | 아리피프라졸은 조현병 및 기타정신분열병 치료제로 2019년말 미국FDA에 NDA 신청한 상태입니다. |
| (*11) | 텔로듀오정은 전기 중 개발이 중단되어 자산화한 개발비 장부금액을 손상차손으로 인식하였습니다. |
(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가(제조원가) | 1,665,300 | 330,371,790 |
| 판매비와관리비 | 673,704,428 | 1,743,236,985 |
| 합 계 | 675,369,728 | 2,073,608,775 |
14. 매입채무및기타채무보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 6,439,112,240 | 9,154,600,728 |
| 미지급금 | 5,625,658,845 | 2,488,414,858 |
| 미지급비용 | 2,754,785,195 | 3,132,618,387 |
| 합 계 | 14,819,556,280 | 14,775,633,973 |
15. 기타금융부채보고기간종료일 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 임대보증금 | 374,320,000 | - |
16. 기타유동부채 및 기타비유동부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타유동부채 및 기타비유동부채의 내역은 다음과 같습니 다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채 | ||
| 선수금 | 192,916,324 | 256,684,321 |
| 예수금 | 308,083,066 | 405,480,475 |
| 부가세예수금 | 649,665,701 | 354,185,717 |
| 예수보증금 | 16,985,787 | 16,985,787 |
| 리스부채(유동)(*) | 236,648,299 | 206,155,782 |
| 환불부채 | 2,623,345,220 | 3,053,436,425 |
| 합 계 | 4,027,644,397 | 4,292,928,507 |
| 기타비유동부채 | ||
| 리스부채(비유동)(*) | 288,317,908 | 332,070,059 |
| 장기종업원부채 | 168,911,186 | 127,805,296 |
| 합 계 | 457,229,094 | 459,875,355 |
(*)사용권자산(주석 12 참조)에 대한 리스부채입니다.
(2) 당분기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 264,497,276 | 236,648,299 | 223,637,276 | 206,155,782 |
| 1년 초과 5년 이내 | 311,254,546 | 288,317,908 | 348,112,730 | 332,070,059 |
| 합 계 | 575,751,822 | 524,966,207 | 571,750,006 | 538,225,841 |
(3) 당분기와 전분기 중 환불부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,053,436,425 | 2,815,966,242 |
| 증가(감소) | (430,091,205) | 168,049,787 |
| 기말금액 | 2,623,345,220 | 2,984,016,029 |
17. 장기차입금당분기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 차입처 | 사용용도 | 최종만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 우리은행 | 건설자금대출 | 2026.01.24 | 3.91% | 23,200,000,000 | 12,900,000,000 |
18. 전환사채
(1) 당분기말 현재 당사가 발행한 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 비유동: | ||
| 전환사채 액면금액 | 59,600,000,000 | 14,600,000,000 |
| 사채상환할증금 | 4,144,678,800 | 666,898,800 |
| 전환권조정(*1) | (11,700,567,990) | (3,466,256,382) |
| 장부금액 | 52,044,110,810 | 11,800,642,418 |
| 차감 : 유동성대체(*2) | (52,044,110,810) | - |
| 차감후 장부금액 | - | 11,800,642,418 |
(*1) 전환권조정 금액 가운데, 전환권 가치 등 발행시점에 지분상품의 분류요건을 충족하지 못한 금액은 당기손익-공정가치로 측정되는 파생상품부채로 분류하여 인식하고 있습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정합니다. (*2) 전환권 행사가능시점이 1년 이내 도래하므로 유동부채로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 전환사채 | 사채상환할증금 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (3,466,256,382) | 11,800,642,418 |
| 발행금액 | 45,000,000,000 | 3,477,780,000 | (10,319,088,502) | 38,158,691,498 |
| 상각 | - | - | 2,084,776,894 | 2,084,776,894 |
| 유동성대체 | (59,600,000,000) | (4,144,678,800) | 11,700,567,990 | (52,044,110,810) |
| 기말금액 | - | - | - | - |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 전환사채 | 사채상환할증금 | 전환권조정 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | - | - | - | - |
| 발행금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (4,450,867,047) | 10,816,031,753 |
| 상각 | - | - | 646,831,973 | 646,831,973 |
| 기말금액 | 14,600,000,000 | 666,898,800 | (3,804,035,074) | 11,462,863,726 |
(3) 당분기말 현재 전환되지 아니한 전환사채의 상세 발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 | |
|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제4회 무기명식 이권부 무보증사모전환사채 | 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 발행일 | 2023년 03월 28일 | 2024년 7월 11일 |
| 만기일 | 2026년 03월 28일 | 2029년 7월 11일 |
| 액면금액 | 14,600,000,000 | 45,000,000,000 |
| 발행가액 | 14,600,000,000 | 45,000,000,000 |
| 이자지급조건 | 액면이자 연0% | 액면이자 연0% |
| 보장수익률 | 사채 만기일까지 연 1.5% | 사채 만기일까지 연 1.5% |
| 상환방법 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 104.5678%를 일시 상환 | 전환되지 않거나 조기상환되지 않을 경우 만기일에 액면가액의 107.7284%를 일시 상환 |
| 전환시 발행할 주식의종류 및 주식수 | 기명식 보통주 6,966천주(액면가액 500원) | 기명식 보통주 20,823,692주(액면가액 500원) |
| 전환청구기간 | 2024년 3월 29일부터 2026년 2월 28일 | 2025년 7월 11일부터 2029년 6월 11일까지 |
| 전환가격 | 2,096원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) | 2,161원(단, 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자를 하는 경우 등 기타 사채발행계약서에 정한 기준에 따라 전환가격은 조정될 수 있음) |
| 발행자에 의한 매도청구권 | 사채발행가액의 25.84%를 한도로 2024년 5월 30일부터 2025년 3월 14일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능 | 사채발행가액의 25.84%를 한도로 2025년 7월 11일부터 2026년 7월 11일까지 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도청구 가능 |
19. 파생상품부채(자산)(1) 당분기말 현재 파생상품부채(자산)의 상세 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 2,190,604,268 | 4,080,798,367 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 8,697,639,675 | - |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 1,061,189 | 217,068,096 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (408,582,521) | (1,052,073,350) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (2,171,331,173) | - |
| 유동항목 소계 | 8,309,391,438 | 3,245,793,113 |
| 비유동: | ||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 1,421,896,303 |
| 비유동항목 소계 | - | 1,421,896,303 |
| 파생상품부채 소계 | 10,889,305,132 | 5,719,762,766 |
| 파생상품자산 소계 | (2,579,913,694) | (1,052,073,350) |
(2) 당분기와 전분기 중 파생상품부채(자산)의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 기초금액 | 증가 | 감소 | 평가손실(이익) | 기말금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 4,080,798,367 | 566,052,143 | - | (2,456,246,242) | 2,190,604,268 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | - | 8,697,639,675 | - | - | 8,697,639,675 |
| 투자전환사채의 매도청구권 | 217,068,096 | - | (2,122,379) | (213,884,528) | 1,061,189 |
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | (1,052,073,350) | - | - | 643,490,829 | (408,582,521) |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 매도청구권 | - | (2,171,331,173) | - | - | (2,171,331,173) |
| 유동항목 소계 | 3,245,793,113 | 7,092,360,645 | (2,122,379) | (2,026,639,941) | 8,309,391,438 |
| 비유동: | |||||
| 제4회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 비유동항목 소계 | 1,421,896,303 | - | (566,052,143) | (855,844,160) | - |
| 파생상품부채 소계 | 5,719,762,766 | 9,263,691,818 | (568,174,522) | (3,525,974,930) | 10,889,305,132 |
| 파생상품자산 소계 | (1,052,073,350) | (2,171,331,173) | - | 643,490,829 | (2,579,913,694) |
20. 퇴직급여채무
당사는 종업원의 퇴직시 임금수준과 근속년수에 따라 정해지는 퇴직급여를 종업원에게 일시금으로 지급하고 있으며, 이는 확정급여제도로 분류됩니다. 퇴직급여제도는 법적 요건 충족시 종업원에게 중간정산을 허용하며, 중간정산 후의 퇴직금 산정을 위한 근속연수는 정산시점으로부터 새로이 기산됩니다.
보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 7,552,030,923 | 7,014,114,272 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,840,495,373) | (6,283,356,759) |
| 순확정급여부채(자산) | 1,711,535,550 | 730,757,513 |
21. 우발부채와 약정사항
(1) 당분기말 현재 당사는 우리은행과 판교제2테크노밸리 건축 시설자금으로 52,000백만원을 한도(당분기말 차입금액 23,200백만원)로 장기차입금을 약정하였습니다. 이와 관련하여 당사는 건설중인자산으로 계상하고 있는(당분기말 장부가액 39,525백만원) 제2판교테크노밸리 토지의 계약해제에 의한 토지분양대금 반환청구권을 우리은행에 12,204백만원(토지분양대금의 90.0%)에 양도하였습니다.
(2) 지급보증 및 기타 약정사항보고기간 종료일 현재 당사는 롯데카드에 대하여 한도 500백만원의 법인카드 사용약정을 체결하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 계약이행보증 등 제공받고 있는 지급보증액은 1,323백만원입니다.
(3) 소송현황당분기말 현재 계류중인 주요 소송사건과 경과 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 계류법원 | 원 고 | 피 고 | 소송내용 | 소송금액 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당가가 원고인 사건: | |||||
| 서울고등법원 | 당사 외 28명 | 보건복지부 | 요양급여의 적용기준 및 방법에 관한 세부사항 일부 개정고시 취소 | 50,000,000 | 2심 진행중(1심 원고패소) |
22. 자본금당사가 발행할 주식의 총수는 200,000,000주이며, 발행한 주식의 수는 138,892,244주(액면 500원)입니다.
23. 주식보상비용
(1) 당사가 부여한 주식기준보상 약정의 내용은 다음과 같습니다.
| 약정유형 | 주식선택권 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 최고경영진 | 기타임직원 | 최고경영진 | 기타임직원 | 기타임직원 | 기타임직원 | 최고경영진 | 기타임직원 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부여일 | 2017-03-31 | 2018-03-08 | 2018-03-23 | 2020-03-09 | 2022-05-24 | 2023-02-09 | 2023-03-24 | 2023-11-02 |
| 기초수량 | 120,000 | 140,000 | 90,000 | 3,000 | 80,000 | 20,000 | 80,000 | 20,000 |
| 당기 취소수량 | (120,000) | - | - | - | - | (20,000) | - | - |
| 기말수량 | - | 140,000 | 90,000 | 3,000 | 80,000 | - | 80,000 | 20,000 |
| 행사개시일 | 2020-04-01 | 2021-03-09 | 2021-03-24 | 2023-03-09 | 2025-05-24 | 2026-02-09 | 2026-03-24 | 2026-11-02 |
| 행사만기일 | 2024-03-30 | 2025-03-07 | 2025-03-22 | 2028-03-08 | 2027-05-23 | 2028-02-08 | 2028-03-23 | 2028-11-01 |
| 행사가격 | 3,286원 | 6,226원 | 6,411원 | 3,949원 | 3,135원 | 2,306원 | 2,147원 | 2,233원 |
| 가득조건 | 용역제공조건: 3년 |
① 행사가격 : 주식매수선택권 부여일전 2개월, 1개월 및 1주일간의 거래대금을 거래량으로 가중산술평균값을 산술평균한 가격과 주식의 권면가액 중 높은가액② 행사가격의 조정 : 부여일 이후 실시한 유ㆍ무상증자, 주식배당, 전환사채, 신주인수권부사채의 발행, 주식분할, 액면분할 및 병합, 합병 등을 실시하여 주식가치의 희석화가 이뤄지는 경우 주식매수선택권 부여 계약 및 관계법령에 의해 그 행사가격 및수량 등을 조정한다.③ 행사기간 : 이사회 결의일(부여일)로부터 3년이 경과한 날부터 2~5년 이내
(2) 당분기 및 전분기 중 주식선택권의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 553,000 | 4,282 | 433,000 | 4,863 |
| 부여 | - | - | 100,000 | 2,179 |
| 상실 | (140,000) | 3,146 | - | - |
| 행사 | - | - | - | - |
| 기말 | 413,000 | 4,668 | 533,000 | 4,359 |
| 행사가능주식수 | 233,000 | 6,268 | 353,000 | 5,254 |
24. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사업확장적립금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 |
| 미처분이익잉여금 | 13,545,229,199 | 7,450,829,373 |
| 합 계 | 20,545,229,199 | 14,450,829,373 |
25. 기타자본항목
보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자본잉여금 | ||
| 주식발행초과금 | 104,781,246,875 | 104,781,246,875 |
| 지분법자본잉여금 | (214,862,982) | (214,862,982) |
| 기타자본잉여금 | 322,988,343 | 75,060,258 |
| 합 계 | 104,889,372,236 | 104,641,444,151 |
| 자본조정 | ||
| 주식선택권 | 1,087,238,124 | 1,293,916,537 |
| 기타포괄손익누계액 | ||
| 지분법자본변동 | 622,963,769 | 632,054,005 |
26. 매출액
당분기 및 전분기 중 매출액의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출 | 2,849,160,556 | 7,584,077,392 | 2,294,133,375 | 5,879,943,376 |
| 제품매출 | 21,564,941,011 | 63,671,902,001 | 20,982,879,920 | 63,442,728,533 |
| 용역매출 | 105,956,000 | 280,433,805 | 23,450,000 | 1,664,924,890 |
| 합 계 | 24,520,057,567 | 71,536,413,198 | 23,300,463,295 | 70,987,596,799 |
27. 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 1,935,984,489 | 4,973,900,995 | 1,300,505,086 | 3,281,676,594 |
| 제품매출원가 | 11,488,202,059 | 34,743,199,643 | 11,326,888,527 | 33,572,606,598 |
| 용역매출원가 | - | - | 1,338,358 | 54,811,664 |
| 합 계 | 13,424,186,548 | 39,717,100,638 | 12,628,731,971 | 36,909,094,856 |
28. 판매관리비
당분기와 전분기 중 당사의 판매관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,350,775,808 | 9,982,646,036 | 3,243,370,237 | 9,552,657,312 |
| 퇴직급여 | 337,217,883 | 905,463,406 | 213,477,103 | 632,581,565 |
| 복리후생비 | 612,930,472 | 1,793,705,682 | 643,948,192 | 1,780,977,076 |
| 여비교통비 | 568,487,214 | 1,673,384,347 | 542,133,035 | 1,703,888,951 |
| 접대비 | 51,083,079 | 128,032,350 | 23,607,270 | 82,073,140 |
| 통신비 | 42,330,610 | 124,316,155 | 37,757,780 | 118,034,290 |
| 수도광열비 | 1,701,062 | 5,262,980 | 1,689,274 | 5,521,491 |
| 세금과공과 | 364,631,519 | 964,185,801 | 286,103,195 | 819,004,057 |
| 감가상각비 | 337,841,557 | 1,000,048,032 | 201,341,643 | 584,594,529 |
| 지급임차료 | 104,162,129 | 309,636,652 | 75,002,403 | 201,230,943 |
| 수선비 | 2,911,900 | 10,372,000 | - | 291,000 |
| 보험료 | 11,919,914 | 35,765,051 | 11,765,766 | 29,175,538 |
| 차량유지비 | 13,317,039 | 40,989,337 | 23,198,500 | 82,892,658 |
| 경상연구개발비 | 221,298,447 | 673,704,428 | 271,994,618 | 1,743,236,985 |
| 운반비 | 455,895,664 | 1,340,121,132 | 407,397,330 | 1,132,580,507 |
| 교육훈련비 | 9,053,479 | 37,629,388 | 12,217,153 | 58,791,206 |
| 도서인쇄비 | 2,069,259 | 12,370,984 | 2,908,351 | 9,702,352 |
| 소모품비 | 25,115,603 | 127,202,181 | 57,961,711 | 177,073,485 |
| 행사비 | 37,004,513 | 71,282,714 | 9,486,500 | 32,336,358 |
| 지급수수료 | 2,636,419,817 | 6,721,117,681 | 2,177,075,749 | 6,424,452,652 |
| 광고선전비 | 338,231,561 | 1,020,606,580 | 283,824,759 | 1,030,331,568 |
| 대손상각비(환입) | 6,532,588 | 125,311,701 | (99,868,839) | (37,591,450) |
| 판매수수료 | 921,079,000 | 2,918,955,020 | 1,065,146,304 | 3,009,205,900 |
| 견본비 | 60,855,328 | 152,165,786 | 33,135,723 | 175,172,064 |
| 주식보상비용 | 14,671,269 | 37,756,486 | 15,011,375 | 39,782,423 |
| 무형자산상각비 | 311,148,583 | 784,342,451 | 195,273,703 | 545,133,442 |
| 합계 | 10,838,685,297 | 30,996,374,361 | 9,734,958,835 | 29,933,130,042 |
29. 비용의 성격별 분류
당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 2,698,774,439 | 2,617,538,612 | 2,140,389,064 | 1,224,985,734 |
| 원재료 및 상품매입액 | 3,416,877,634 | 12,178,658,562 | 2,676,953,609 | 11,074,432,281 |
| 외주가공비 | 5,789,679,681 | 18,827,449,318 | 5,681,034,082 | 18,710,861,263 |
| 감가상각 및 무형자산상각 | 879,744,768 | 2,457,877,633 | 562,164,160 | 1,747,270,311 |
| 인건비 | 4,957,186,775 | 14,980,704,966 | 4,631,811,442 | 13,572,374,004 |
| 소모품비, 복리후생비 | 804,723,870 | 2,435,301,187 | 374,919,589 | 1,958,050,561 |
| 주식보상비용 | 15,844,165 | 41,249,672 | 16,184,271 | 43,262,864 |
| 임차료 | 110,717,705 | 341,969,948 | 90,986,869 | 247,713,891 |
| 판매수수료, 지급수수료 | 3,662,894,014 | 10,042,325,598 | 3,046,341,597 | 9,433,658,552 |
| 기타비용 | 1,926,428,794 | 6,790,399,503 | 3,142,906,123 | 8,829,615,437 |
| 합 계(*) | 24,262,871,845 | 70,713,474,999 | 22,363,690,806 | 66,842,224,898 |
(*) 포괄손익계산서의 매출원가 및 판매관리비를 합산한 금액입니다.
30. 금융수익 및 금융원가
당분기 중 당사의 금융수익과 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 898,324,273 | 2,015,378,822 | 972,794,880 | 2,853,371,889 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | 1,682,070,008 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산처분이익 | - | - | - | - |
| 외화환산이익 | (2,128,454,789) | 827,469,459 | 846,130,839 | 1,937,589,176 |
| 외환차익 | 41,510,910 | 445,916,215 | 28,563,722 | 160,824,048 |
| 파생상품평가이익 | - | 3,525,974,930 | - | - |
| 합 계 | (1,188,619,606) | 8,496,809,434 | 1,847,489,441 | 4,951,785,113 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 1,122,632,350 | 1,269,105,309 | 963,952 | 16,390,818 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | - | 56,439,038 | - | 116,890,682 |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손실 | 89,273,610 | 89,273,610 | - | 82,949,703 |
| 외화환산손실 | 907,494,142 | 907,648,132 | (158,234,569) | - |
| 외환차손 | 12,462,279 | 34,050,860 | 1,198,355 | 106,394,592 |
| 파생상품평가손실 | - | 643,490,829 | - | 110,971,867 |
| 합 계 | 2,131,862,381 | 3,000,007,778 | (156,072,262) | 433,597,662 |
31. 기타수익과 기타비용
당분기와 전분기 중 당사의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 잡이익 | 4,396,857 | 16,408,870 | 5,157,219 | 12,234,521 |
| 관계기업투자처분이익 | - | 1,374,644,060 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | - | 1,499,000 | 1,499,000 |
| 합 계 | 4,396,857 | 1,391,052,930 | 6,656,219 | 13,733,521 |
| 기타비용 | ||||
| 잡손실 | 45,901 | 6,457,865 | 49,288,016 | 77,925,244 |
| 기부금 | 27,098,747 | 168,281,788 | 78,707,451 | 157,880,811 |
| 유형자산처분손실 | - | 1,000 | 1,000 | 7,000 |
| 합 계 | 27,144,648 | 174,740,653 | 127,996,467 | 235,813,055 |
32. 법인세비용
당분기와 전분기의 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당기법인세 | (338,093,177) | 156,577,273 |
| 2. 이연법인세비용(수익) | 1,408,040,262 | (55,168,890) |
| 3. 자본에 반영된 이연법인세 | (57,937,833) | 197,405,731 |
| 4. 법인세비용(수익) (1+2+3) | 1,012,009,252 | 298,814,114 |
33. 주당이익 (1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | (2,535,137,216) | 5,867,883,811 | 2,818,993,944 | 9,195,161,600 |
| 가중평균유통보통주식수 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 |
| 기본주당이익 | (18) | 42 | 20 | 66 |
(2) 당분기와 전분기의 희석주당이익의 계산내역은 다음과 같습니다.① 희석주당이익
(단위 : 원, 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주분기순이익(손실) | (2,535,137,216) | 5,867,883,811 | 2,818,993,944 | 9,195,161,600 |
| 전환사채 관련 손익 | 774,609,314 | (1,233,425,578) | - | 87,778,747 |
| 보통주희석분기순이익(손실) | (1,760,527,902) | 4,634,458,233 | 2,818,993,944 | 9,282,940,347 |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 145,857,892 | 145,857,892 | 145,857,892 | 143,663,585 |
| 희석주당이익 | (12) | 32 | 19 | 65 |
② 가중평균희석유통보통주식
(단위 : 주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 | 138,892,244 |
| 전환사채의 전환효과 | 6,965,648 | 6,965,648 | 6,965,648 | 4,771,341 |
| 주식선택권의 희석효과(*) | - | - | - | - |
| 가중평균희석유통보통주식수 | 145,857,892 | 145,857,892 | 145,857,892 | 143,663,585 |
(*) 주식선택권의 희석효과 계산 목적의 당사 주식의 평균시장가치는 해당 보고기간의 보통주 평균시장가격을 기초로 합니다. 주식선택권은 반희석효과로 인하여 반영되지 않았습니다.
34. 특수관계자
(1) 당분기 현재 주요 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 회사명 |
|---|---|
| 지배기업 | (주)차바이오텍 |
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc., (주)솔리더스인베스트먼트, (주)콘센트릭스솔라코리아, (주)서울씨알오 |
| 기타 | (주)차헬스케어, (주)차메디텍, (주)차백신연구소, (주)차케어스, (주)엘바이오, (주)마티카바이오랩스(구, (주)차바이오랩) 솔리더스성장사다리스타트업펀드, (의)성광의료재단, (의)성광의료재단 차움의원, (의)성광의료재단 차움건진의원, 대구차여성병원, 차의과학대학교, 차의과학대학교 분당차병원, 차의과대학교 산학협력단, (주)차바이오에프엔씨, 차바이오컴플렉스 외CHA Captive Insurance, Inc., CHA Health Systems, Inc., CHA IVF(Taiwan) Pte. Ltd.,CHA Healthcare Singapore Pte. Ltd., CHA Hollywood Medical Center, LP., CHA Medical Management, LLC., CHA Medical Service Japan co., Ltd.,CHA Reproductive Managing Group, Inc., CHA SMG (Australia) Pte. Ltd.,CHA SMG Australia Corporate Pty.Ltd., CHA SMG Australia Holding Pty. Ltd.,CHA SMG Australia Property Pty. Ltd., CHS Healthcare Management, LLC.,CHS Property Holdings, LP., CHS Property Management, LLC., Kula Green, LLC., Matica Biotechnology, Inc. 외 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등의 거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 이자수익 | 재고매입 | 무형자산취득 | 경상연구비 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 123,289,599 | - | - | - | - | 199,326,711 | |
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | 16,658,994 | 11,361,746 | - | - | - | - | - |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 392,512,896 | - | - | - | - | - |
| (주)서울씨알오 | - | - | - | 1,244,838,505 | - | - | - | |
| 기타 | (주)차헬스케어 | 49,445 | - | - | - | - | - | - |
| (주)차메디텍 | 97,073 | - | 119,137,850 | - | 9,090,909 | - | - | |
| (주)차케어스 | 24,203,798 | - | - | - | - | - | 31,714,606 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 715,909 | - | 4,933,600 | - | - | - | 636,365 | |
| (주)차백신연구소 | 1,818,182 | - | - | - | - | - | - | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | - | 198,157,840 | 12,788,182 | |
| (의)성광의료재단 | 14,136,364 | - | - | - | - | - | 178,370 | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | 146,363 | - | - | - | - | - | 21,367,819 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 177,406,949 | - | - | - | - | - | 16,203,830 | |
| 차의과대학교 | - | - | - | - | - | - | 8,530,500 | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 13,538,902 | - | - | - | 58,500,000 | - | 2,165,720 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 16,936,396 | - | - | - | - | - | 1,000,000 | |
| 일산차병원 | - | - | - | - | - | - | 31,280 | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | 193,274,936 | 651,346,520 | - | - | |
| (주)마티카바이오랩스 | 49,445 | - | - | - | - | - | 16,163,091 | |
| 합 계 | 389,047,419 | 403,874,642 | 124,071,450 | 1,438,113,441 | 718,937,429 | 198,157,840 | 310,106,474 |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 이자수익 | 재고매입 | 경상연구비 | 지급임차료 | 기타비용 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 98,716,955 | - | - | - | - | 164,644,344 |
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | - | - | 87,519,600 | - | - | - |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 179,027,647 | - | - | - | - |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 194,082,195 | - | - | - | - |
| (주)차메디텍 | 378,182 | - | 3,300,000 | - | - | - | |
| (주)차케어스 | 22,488,063 | - | - | - | - | 47,392,392 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 1,865,909 | - | - | - | - | 4,020,000 | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | 186,988,540 | 3,526,254 | |
| (의)성광의료재단 | 294,000 | - | - | - | - | 1,454,200 | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | 453,636 | - | - | - | - | 13,831,409 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 133,882,346 | - | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 | 720,000 | - | - | - | 66,455 | 10,626,000 | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 7,438,407 | - | - | 64,313,962 | - | 3,766,350 | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | 464,830,600 | - | 520,000,000 | |
| (주)차바이오랩 | - | - | - | - | - | 23,600,000 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 2,684,851 | - | - | - | - | 1,000,000 | |
| 합 계 | 268,922,349 | 373,109,842 | 90,819,600 | 529,144,562 | 187,054,995 | 793,860,949 |
(3) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금 및 투자 거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 거래내역 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | 자금대여 | 300,000,000 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | 자금대여 | 21,113,600,000 |
| 합 계 | 21,413,600,000 |
(전분기)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 거래내역 | 금 액 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | 지분투자 | 3,513,000,000 |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | 금융상품 취득 | 14,621,147,121 |
| 합 계 | 18,134,147,121 |
(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 주요 채권ㆍ채무의 잔액은 다음과 같습니다.
(당분기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 당기손익-공정가치금융자산 | 대여금 | 미수수익 | 선급금 | 임차보증금 | 매입채무및기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 41,617,525 | - | - | - | - | - | 30,714,494 |
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | - | - | 500,000,000 | 3,644,808 | - | - | - |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 34,430,898,952 | 21,113,600,000 | 193,941,111 | - | - | - |
| (주)서울씨알오 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 5,386,800,000 | - | - | - | - | - |
| (주)차메디텍 | - | 1,569,840,000 | - | - | - | - | 94,496,600 | |
| (주)차케어스 | 2,721,776 | - | - | - | - | - | 1,527,750 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | - | - | - | - | - | - | 600,000 | |
| (주)차백신연구소 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | - | 14,720,000 | - | |
| (의)성광의료재단 | 15,550,000 | - | - | - | - | - | - | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | - | - | - | - | - | - | 2,700,000 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 104,909,600 | - | - | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 2,151,000 | - | - | - | - | - | 510,000 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 6,913,348 | - | - | - | - | - | 1,100,000 | |
| 일산차병원 | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | - | - | - | 287,152,994 | |
| (주)마티카바이오랩스 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | 173,863,249 | 41,387,538,952 | 21,613,600,000 | 197,585,919 | - | 14,720,000 | 418,801,838 |
(전기말)
(단위 : 원)
| 구 분 | 회사명 | 채 권 | 채 무 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권및기타채권 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 대여금 | 미수수익 | 임차보증금 | 매입채무및기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | (주)차바이오텍 | 425,000 | - | - | - | - | 38,526,885 |
| 종속기업 | (주)아이앤지메딕스 | - | - | 200,000,000 | 1,487,123 | - | - |
| 관계기업 | Matica Holdings, Inc. | - | 33,540,309,906 | - | 167,049,738 | - | - |
| 기타 | (주)차헬스케어 | - | 5,386,800,000 | - | - | - | - |
| (주)차메디텍 | - | 1,569,840,000 | - | - | - | - | |
| (주)차케어스 | 2,711,760 | - | - | - | - | 1,134,900 | |
| (주)차바이오에프엔씨 | 152,500 | - | - | - | - | 600,000 | |
| 차바이오컴플렉스 | - | - | - | - | 14,720,000 | 662,655 | |
| (의)성광의료재단 | - | - | - | - | - | 1,669,900 | |
| (의)성광의료재단 차움의원 | - | - | - | - | - | 2,800,000 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 84,854,740 | - | - | - | - | - | |
| 차의과대학교 분당차병원 | 156,000 | - | - | - | - | 1,016,690 | |
| (주)엘바이오 | - | - | - | - | - | 58,089,581 | |
| (주)차바이오랩 | 1,008,000 | - | - | - | - | 39,811,647 | |
| 차의과대학교 구미차병원 | 1,870,007 | - | - | - | - | - | |
| 일산차병원 | - | - | - | - | - | 708,520 | |
| 합 계 | 91,178,007 | 40,496,949,906 | 200,000,000 | 168,536,861 | 14,720,000 | 145,020,778 |
(5) 주요경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 153,312,600 | 448,231,940 | 143,253,810 | 417,018,060 |
| 주식보상비용 | 6,872,109 | 15,434,082 | 5,182,176 | 10,702,320 |
당사의 주요경영진에는 등기 임원인 이사(사외이사 포함) 및 감사위원회 위원(감사)을 포함하였습니다.
35. 영업부문 정보
(1) 당사는 본사 소재지인 대한민국에서 영업하고 있으며, 비유동자산은 모두 대한민국에 소재하고 있습니다. 기업회계기준서 제1108호 "영업부문"에 따른 보고부문이 단일부문입니다.(2) 당분기와 전분기 중 당사의 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 부문 수익 | 71,536,413,198 | 70,987,596,799 |
| (-)부문간 수익 | - | - |
| 외부고객으로부터의 수익 | 71,536,413,198 | 70,987,596,799 |
| 수익인식시점 | ||
| 한시점에 인식 | 71,255,979,393 | 70,887,396,909 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 280,433,805 | 100,199,890 |
| 영업손익 | 822,938,199 | 4,145,371,901 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별로 세분화된 당사의 고객으로부터의 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 71,297,536,049 | 69,337,565,846 |
| 해외 | 238,877,149 | 1,650,030,953 |
| 합 계 | 71,536,413,198 | 70,987,596,799 |
(4) 주요 고객에 대한 정보당분기와 전분기 중 당사 매출의 10% 이상을 차지하는 단일의 외부 고객은 없습니 다.
6. 배당에 관한 사항
당사는 정관에 의거 이사회 결의 및 주주총회 결의를 통하여 배당을 지급하고 있으며, 배당가능이익 범위 내에서 회사의 지속적 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고, 경영환경 등을 고려하여 적정 수준의 배당율을 결정하고 있습니다. 배당에 관한 회사의 정관 규정은 다음과 같습니다.
(1) 배당에 관한 사항가. 신주의 배당기산일회사가 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 신주를 발행할 때가 속하는 영업년도의 직전 영업년도말에 발행된 것으로 본다.(2) 이익배당① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.③ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제54조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.(3) 배당금지급청구권의 소멸① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
주요배당지표
5005005005,5426,455-5,8686,658-3884046----------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
* 당사는 최근 5년간 배당 지급이력이 없습니다. 당사는 안정적인 수익창출을 통하여 조속히 배당가능재원을 확보할 예정이며, 배당을 주주에 대한 이익반환의 기본형태로 보고 주주의 배당요구를 충족시킬 수 있도록 노력하겠습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 미상환 전환사채 발행현황
2024.09.30(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제4회 무보증사모 전환사채42023.03.282026.03.2814,600기명식 보통주2024.03.29~2026.02.281002,09614,6006,965,648- 제8회 무보증사모 전환사채. 82024.07.112029.07.1145,000기명식 보통주2025.07.11~2029.06.111002,16145,00020,823,692-59,600---59,60027,789,340-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
(2) 채무증권 발행실적
2024.09.30(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
CMG제약회사채사모2023.03.2814,6000%-2026.03.28미상환-CMG제약회사채사모2024.07.1145,0000%-2029.07.11미상환-59,600----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(3) 기업어음증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(4) 단기사채 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5) 회사채 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------14,600--45,000--59,600-14,600--45,000--59,600
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 신종자본증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(7) 조건부자본증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
유상증자(주주배정 후 일반공모)272016.11.10시설자금39,000유형자산매입(시설자금)39,000-유상증자(주주배정 후 일반공모)272016.11.10운영자금13,800연구개발비(운영자금)13,800-유상증자(주주배정 후 일반공모)312019.07.30시설자금50,000유형자산매입(시설자금)17,800시설자금 집행중유상증자(주주배정 후 일반공모)312019.07.30운영자금24,400연구개발비(운영자금)24,400-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| * 유상증자 자금 사용 상세 일정 | (단위: 백만원) |
| 구분 | 2024년 | 2025년 | 합계 | |
|---|---|---|---|---|
| 생산시설투자 | 제2판교 테크노밸리 | 18,283 | 7,632 | 25,915 |
| 신공장 | 16,264 | 10,000 | 26,264 | |
| 생산시설투자 소계 | 34,547 | 17,632 | 52,179 | |
| 합계 | 34,547 | 17,632 | 52,179 |
(2) 사모자금의 사용내역
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채42023.03.28타법인 CB취득14,600마티카 바이오 CB취득14,600-전환사채82024.07.11운영자금, 생산설비 구축 및 타법인 증권 취득45,000운영자금9,004(주1)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 현재 자금 집행 중으로, 주요사항보고서상 자금사용 계획과 실제 자금 사용 내역의 차이가 발생하고 있습니다. 제8회 무보증 사모 전환사채 450억원 중, 운영자금으로 90억원을 사용하였으며 생산설비 구축 250억원과 타법인 증권 취득자금 100억원은 차후 사용할 예정입니다.
(3) 미사용자금의 운용내역
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금요구불예금42,039--단기금융상품MMF26,157--68,196
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
(1) 대손충당금 설정 현황가. 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (기준일 : | 2024.9.30 | ) | (단위 :천원, %) |
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제24기3분기 | 매출채권 | 27,370,367 | 929,609 | 3.40 |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 33,058 | - | - | |
| 미수수익 | 804,388 | - | - | |
| 장기대여금 | 21,740,789 | - | - | |
| 합 계 | 49,948,603 | 929,609 | 1.86 | |
| 제23기 | 매출채권 | 23,798,728 | 789,297 | 3.32 |
| 단기대여금 | - | - | - | |
| 미수금 | 461,935 | 349,736 | 75.71 | |
| 미수수익 | 818,847 | - | - | |
| 합 계 | 25,079,510 | 1,139,033 | 4.54 | |
| 제22기 | 매출채권 | 22,404,862 | 1,074,695 | 4.80 |
| 단기대여금 | 12,069,200 | - | - | |
| 미수금 | 352,617 | 349,736 | 99.18 | |
| 미수수익 | 1,139,718 | - | - | |
| 합 계 | 35,966,397 | 1,424,431 | 3.96 |
나. 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (기준일 : | 2024.9.30 | ) | (단위 :원) |
| 구분 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 1,139,033,123 | 1,424,430,612 | 1,643,972,509 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | -295,993,360 | - |
| ② 상각채권회수액 | -349,735,680 | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 140,311,701 | 10,595,871 | -219,541,897 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 929,609,144 | 1,139,033,123 | 1,424,430,612 |
다. 매출채권관련 대손충당금 설정방침대차대조표일 현재의 매출채권 및 기타채권은 거래상대방의 부도 등 개별적인 손상사유가 발생할 경우 전액 대손충당금을 설정하고 있으며 연체된 경우 거래상대방의 과거 채무불이행 경험 및 현재의 재무상태 분석에 근거하여 결정된 미회수 추정금액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.
라. 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일 : | 2024.9.30 | ) | (단위 :천원) |
| 구분 | 6개월 이내 | 6개월초과 12개월 이내 | 12개월 초과 | 개별평가 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 일반 | 26,245,339 | 292,874 | 237,623 | 489,673 | 27,265,508 |
| 특수관계인 | 104,859 | - | - | - | 104,859 | |
| 합계 | 26,350,198 | 292,874 | 237,623 | 489,673 | 27,370,367 | |
| 구성비율(%) | 96.27 | 1.07 | 0.87 | 1.79 | 100 |
(2) 재고자산의 보유 및 실사내역
| (기준일 : | 2024.9.30 | ) | (단위 :천원,%) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제24기 3분기 | 제23기 | 제22기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제약사업부문 | 상품 | 2,359,263 | 2,401,946 | 2,374,367 | - |
| 제품 | 11,214,351 | 12,454,326 | 13,236,339 | - | |
| 재공품 | 3,511,112 | 3,136,260 | 2,444,802 | - | |
| 원재료 | 1,317,593 | 2,241,994 | 2,972,636 | - | |
| 부재료 | 244,075 | 207,141 | 235,788 | - | |
| 미착품 | 182,945 | 5,291 | 6,115 | - | |
| 소계 | 18,829,339 | 20,446,957 | 21,270,047 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 8.06 | 8.48 | 9.97 | - | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | |||||
| 재고자산회전율(회수) | 2.6 | 3.2 | 2.4 | - | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
가) 실시일자 : 2023년 12월 29일나) 재고자산 실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 : 당기 재고자산 실사일인 2023년 12월 29일의 재고실사에는 주무부서 및 사내 현장직원 입회하에 조사를 실시하였습니다.
다) 장기체화재고자산 [단위:원]
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 평가손실 | 기말잔액 |
| 제품 | 292,035,101 | 292,035,101 | -292,035,101 | 0 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성 기준에 따라서 분, 반기보고서에서는 본 항목을기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)서우회계법인---제23기(전기)서우회계법인적정해당사항 없음내부창출 개발비 자산성 및 손상평가제22기(전전기)서우회계법인적정해당사항 없음내부창출 개발비 자산성 및 손상평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)서우회계법인반기, 개별 재무제표에 대한 감사225 백만원1,730 시간--제23기(전기)서우회계법인반기, 개별 재무제표에 대한 감사225 백만원1,750 시간225 백만원1,854 시간제22기(전전기)서우회계법인반기, 개별 재무제표에 대한 감사225 백만원1,893 시간225 백만원2,032 시간
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제24기(당기)----------제32기(전기)----------제22기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도감사인은 2023년 12월 31일 내부회계관리제도의 운영실태보고서를 검토하였으며, 운영실태보고의 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 "중소기업에 대한 적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. 나. 내부통제구조의 평가 공시대상기간 중 당사는 회계감사인으로부터 내부회계관리제도 이외에 내부통제구조를 평가받지 아니하였습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성본 보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 6명으로 상근 사내이사 2명, 비상근 사내이사 2명, 비상근 사외이사 2명으로 구성되어 있으며, 이사회내 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"의 "가. 임원의 현황"을 참조하시기 바랍니다.
나. 이사회 운영규정의 주요내용(1) 이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회의일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나, 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있습니다.(2) 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 결의 합니다.(3) 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송.수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 합니다.(4) 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하며, 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인또는 서명하여야 합니다. 다. 주요 의결사항
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | |
| 이승철 (출석률: 67%) | 박종현 (출석률: 89%) | |||
| 찬반여부 | ||||
| 1 | 2024-02-14 | 제1호 의안: 제23기 결산재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 제2호 의안: 계열회사 대여금의 건 | 찬성 | 찬성 | ||
| 제3호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2 | 2024-03-13 | 제1호 의안: 제23기 정기주주총회 개최의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 3 | 2024-03-29 | 제1호 의안: 대표이사 선임의 건 | - | 찬성 |
| 4 | 2024-04-11 | 제1호 의안: 제2판교 테크노밸리 건설 시공 계약 기간 연장의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024-04-15 | 제1호 의안: 계열회사 자금 대여의 건 | 찬성 | - |
| 6 | 2024-07-05 | 제1호 의안: 넥스턴바이오 전환사채 조기상환청구권 행사의 건 | 찬성 | 찬성 |
| 7 | 2024-07-09 | 제1호 의안: 제8회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | - | 찬성 |
| 8 | 2024-07-09 | 제1호 의안: 계열회사 대여금의 건 | - | 찬성 |
| 9 | 2024-08-07 | 제1호 의안: 계열회사 재정 지원 동의의 건 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회내 위원회를 구성하고 있지 않습니다.마. 이사회내의 위원회 활동 내역당사는 본 보고서 작성기준일 현재 이사회 내에 위원회를 구성하고 있지 않으며, 이에 해당사항이 없습니다.바. 이사의 독립성이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 또한, 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다.보고서 작성일 현재 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| 담당직무 | 성명 | 추천인 | 상근여부 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주와의 이해관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 이주형 | 이사회 | 상근 | 전체업무총괄 | 해당없음 | - |
| 이사 | 김상기 | 이사회 | 상근 | 경영지원총괄 | 해당없음 | - |
| 이사 | 박윤상 | 이사회 | 비상근 | 경영자문 | 해당없음 | - |
| 이사 | 박종화 | 이사회 | 비상근 | 경영자문 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 박종현 | 이사회 | 비상근 | 경영자문 | 해당없음 | - |
| 사외이사 | 이승철 | 이사회 | 비상근 | 경영자문 | 해당없음 | - |
사. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
621--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
주) 위 사외이사 변동현황은 제23기 정기 주주총회 결과 입니다.
아. 사외이사 교육실시 현황
2024년 06월 25일IR실박종현, 이승철- 금융감독기관 최근 이슈, 미공개 중요정보 이용행위 방지, 단기매매차익 반환, 주요 법령 등 교육 실시
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등(1) 당사는 현재 감사위원회가 설치되어 있지 않습니다.
(2) 당사는 정관 제47조에 의거하여 1인 이상 2인 이내의 감사를 선임할 수 있으며, 현재 1명의 상근감사를 선임하고 있습니다.(3) 감사의 직무와 의무
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.
③ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다
나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부당사는 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 특별한 내부장치를 마련하고 있지 않습니다. 단, 당사의 경우 이사회 소집 및 이사회 의사록 서명날인 또는 서명 시 감사가 참여함으로서 각 이사와 동등한 경영상 업무를 수행하고 있습니다.다. 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 비고 |
|---|---|---|
| 류환민 | - 공인회계사회 정책자문위원 | 상근 |
라. 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 |
| 1 | 2024-02-14 | 제1호 의안: 제23기 결산재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호 의안: 계열회사 대여금의 건 | 가결 | ||
| 제3호 의안: 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건 | 가결 | ||
| 2 | 2024-03-13 | 제1호 의안: 제23기 정기주주총회 개최의 건 | 가결 |
| 3 | 2024-03-29 | 제1호 의안: 대표이사 선임의 건 | 가결 |
| 4 | 2024-04-11 | 제1호 의안: 제2판교 테크노밸리 건설 시공 계약 기간 연장의 건 | 가결 |
| 5 | 2024-04-15 | 제1호 의안: 계열회사 자금 대여의 건 | 가결 |
| 6 | 2024-07-05 | 제1호 의안: 넥스턴바이오 전환사채 조기상환청구권 행사의 건 | 가결 |
| 7 | 2024-07-09 | 제1호 의안: 제8회 무보증 사모 전환사채 발행의 건 | 가결 |
| 8 | 2024-07-09 | 제1호 의안: 계열회사 대여금의 건 | 가결 |
| 9 | 2024-08-07 | 제1호 의안: 계열회사 재정 지원 동의의 건 | 가결 |
마. 감사 교육실시 현황
2024년 06월 25일IR실 금융감독기관 최근 이슈, 미공개 중요정보 이용행위 방지, 단기매매차익 반환, 주요 법령 등 교육 실시
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
바. 감사 지원조직 현황
----
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
(1) 투표제도 현황
2024.09.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입--(주1)
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(주1) 상법 제368조의 4 제1항에 의거 이사회의 결의로서 전자적 방법으로 의결권 을 행사할 수 있음을 정할 수 있습니다.
(2) 의결권 현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주138,892,244-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주138,892,244-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
(3) 소수주주권의 행사여부당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.(4) 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
(5) 주주총회의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 정기주주총회(2024.03.29) | 제1호 의안 : 제23기 연결 및 별도 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(이주형) 제 2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김상기) 제 2-3호 의안 : 사내이사 선임의 건(박종화) 제 2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건(박종현)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2023.03.24) | 제1호 의안 : 제22기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(박윤상) 제 3-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(이승철)제4호 의안: 감사 선임의 건(류환민)제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건제8호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2022.03.25) | 제1호 의안 : 제21기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제3호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2021.03.26) | 제1호 의안 : 제20기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(이주형) 제 2-2호 의안 : 사내이사 선임의 건(김상기) 제 2-3호 의안 : 사내이사 선임의 건(박종화) 제 2-4호 의안 : 사외이사 선임의 건(박종현)제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제4호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 정기주주총회(2020.03.27) | 제1호 의안 : 제19기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 제 2-1호 의안 : 사내이사 선임의 건(박윤상) 제 2-2호 의안 : 사외이사 선임의 건(한승철)제3호 의안 : 감사 선임의 건 제 3-1호 의안 : 감사 선임의 건(이세원) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)차바이오텍최대주주보통주35,886,553 25.8435,886,553 25.84-보통주35,886,553 25.8435,886,553 25.84-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)차바이오텍51,039오상훈0.05--차광렬6.13이현정0.00----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주) 2023년말 기준입니다.
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)차바이오텍1,725,5701,069,236656,334953,951-9,567-5,560
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주) 2023.12.31 연결재무제표 기준입니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
3. 주식 소유현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)차바이오텍35,886,55325.84---8,5600.01
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
4. 소액주주현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
40,29940,30199.99101,459,934138,892,24473.05-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주1) 2023년 12월말 기준 주주명부 기준입니다. 주2) 상기 기재한 소액주주는 발행주식 총수의 100분의 1에 미달하는 주식을 소유한주주입니다.
5. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | 제 10조(신주인수권) ① 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ② 회사는 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주이외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의6의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. 상법 제542조의 3의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식 총수의 100분의 20범위내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. 상법 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선, 긴급한 자금조달 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한처리 방법은 이사회의 결의로 정한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 영업년도 말일의 다음날부터 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 1. 매년 01월 01일부터 01월 31일까지 기재의 변경을 정지한다.2. 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권의8종 | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고방법 | 전자공고 또는 한국경제신문 |
6. 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 주,원) |
| 종류 | 2024-04 | 2024-05 | 2024-06 | 2024-07 | 2024-08 | 2024-09 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최고 | 2,330 | 2,155 | 2,210 | 2,415 | 2,425 | 2,255 |
| 최저 | 2,050 | 2,060 | 2,075 | 2,120 | 2,000 | 2,050 | ||
| 월평균 | 2,145 | 2,102 | 2,136 | 2,253 | 2,291 | 2,162 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 821,454 | 291,319 | 9,979,884 | 13,061,170 | 1,979,920 | 598,146 | |
| 최저(일) | 146,335 | 134,457 | 115,406 | 169,434 | 295,148 | 166,143 | ||
| 월평균 | 300,096 | 205,277 | 875,178 | 1,191,366 | 751,181 | 349,611 |
(주1) 출처 : 한국거래소 (http://www.krx.co.kr)(주2) 상기 주가는 해당 일자의 종가를 기준으로 작성하였습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이주형남1962.08대표이사사내이사상근전체업무총괄□Georgetown Univ. MBA □알보젠코리아 CEO ---8년 11개월2027.03.29김상기남1962.11부사장사내이사상근경영지원총괄□아주대 MBA□삼성카드 재무담당 상무---9년 5개월2027.03.29
박윤상
남1960.02이사사내이사비상근경영자문□성광의료재단 재무본부장---6년 7개월2026.03.31박종화남1955.11이사사내이사비상근경영자문□성광의료재단 건설기획 본부장---5년 6개월2027.03.29박종현남1964.11사외이사사외이사비상근경영자문□마포세무서장□세무법인 광장리앤고 세무사 ---3년 7개월2027.03.29이승철남1963.02사외이사사외이사비상근경영자문□한국자금중개 대표이사---1년 7개월2026.03.31류환민남1959.08감사감사상근감사□공인회계사회 정책자문위원---1년 7개월2026.03.24이규현남1963.05부사장미등기상근연구총괄□성균관대 약학대학□코오롱생명과학 케미컬사업본부장---3년 7개월-김대환남1955.12부사장미등기상근생산총괄□영남대 화학공학과□알보젠코리아 생산본부장---3년 2개월-윤명순여1974.01전무미등기상근전략사업□차의과대학 경영학 석사□영업지원실장16,960--6년 6개월-손인동남1974.03전무미등기상근마케팅□단국대학교 경영학 학사□알보젠코리아 마케팅총괄팀장---5년 1개월-김재중남1964.11상무미등기상근마케팅□고려대학교 철학 학사□한미약품 마케팅 팀장---7년 9개월-김무성남1972.05상무미등기상근제제연구□경기대학교 화학 석사□보령제약 제품분석팀 이사---2년 9개월-김성진남1974.06상무미등기상근컨슈머사업□ 경희대학 경영학 석사□ 파마사이언스코리아 사업개발총괄이사---5년 4개월-이승철남1972.08상무미등기상근제제연구□서울대학교 제약학 박사□CJ헬스케어 신약연구센터장---1년 7개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 직원 등 현황
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
제약 등남168-9-1774.388,801,10549,724----제약 등여105-3-1084.133,951,96536,592-273-12-2854.2612,753,07044,748-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주1) 해당 인원은 2024년 9월 30일 기준입니다.주2) 연간급여총액 및 1인 평균급여액은 중도퇴사 인원을 포함한 금액이며 2024년 1월 1일~9월 30일 누적 기준입니다.주3) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득을 기준으로 기재합니다.
(3) 미등기임원 보수 현황
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
271,574,04958,298-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기임원61,000,000-감사 및 감사위원회1100,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 7448,23264,033-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 4352,23288,058-260,00030,000-----136,00036,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
주1) 해당 인원은 제출일 현재 이사회인원(등기임원)입니다.주2) 보수총액란에는 2024.1.1~2024.9.30 등기임원이었던 인원에게 지급된 총액을 기재 (퇴사인원 포함)
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
- 해당사항 없음
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 천원) 231,228----------231,228-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
주) 공정가치 산정방법1. 2017년 3월 31일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법: 공정가액 접근법 (옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model)2) 공정가치 산정 가정 - 권리부여일의 전일주가 : 3,445 원 - 행사가격 : 3,508 원 - 무위험이자율 : 1.86 % (부여일 전일 5년만기 국고채 유통수익률) - 기대행사기간 : 5년 - 예상주가변동성 : 70.57 %2. 2018년 3월 23일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법: 공정가액 접근법 (옵션가격결정모형 중 Black-Scholes Model)2) 공정가치 산정 가정 - 권리부여일의 전일주가 : 7,200 원 - 행사가격 : 7,493 원 - 무위험이자율 : 2.48 % (부여일 전일 5년만기 국고채 유통수익률) - 기대행사기간 : 5년 - 예상주가변동성 : 65.99 %3. 2023년 3월 24일 부여 주식매수선택권의 공정가치 산정방법 및 주요 가정1) 산정방법: 공정가액 접근법 (옵션가격결정모형 중 이항모형적용)2) 공정가치 산정 가정 - 권리부여일의 전일주가 : 2,040 원 - 행사가격 : 2,147 원 - 무위험이자율 : 3.23 % (부여일 전일 5년만기 국고채 유통수익률) - 기대행사기간 : 2년 - 예상주가변동성 : 39.60 %
<표2>
2024.09.30(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
양원석등기임원2013.03.29신주발행보통주80,000---80,000-2016.3.29~2019.3.281,631X-윤경욱등기임원2013.03.29신주발행보통주80,000--80,000--2016.3.29~2019.3.281,631X-손태규등기임원2013.03.29신주발행보통주10,000--10,000--2016.3.29~2019.3.281,631X-이달영 외 78명직원2013.03.29신주발행보통주514,000--350,000164,000-2016.3.29~2019.3.281,631X-윤경욱등기임원2014.03.31신주발행보통주80,000--80,000--2017.3.31~2021.3.301,065X-최준원등기임원2014.03.31신주발행보통주25,000---25,000-2017.3.31~2021.3.301,065X-김제학미등기임원2014.03.31신주발행보통주40,000---40,000-2017.3.31~2021.3.301,065X-이달영 외 4명직원2014.03.31신주발행보통주145,000--50,00095,000-2017.3.31~2021.3.301,065X-김제학미등기임원2015.03.30신주발행보통주30,000---30,000-2018.3.30~2022.3.311,155X-김제학미등기임원2016.03.25신주발행보통주30,000---30,000-2019.3.25~2023.3.242,641X-이주형 외 1명등기임원2017.03.31신주발행보통주120,000-120,000-120,000-2020.3.31~2024.3.303,286X-조효묵 외 6명미등기임원2018.03.08신주발행보통주210,000---70,000140,0002021.3.8~2025.3.76,226X-이주형 외 1명등기임원2018.03.23신주발행보통주90,000----90,0002021.3.23~2025.3.226,411X-김진성 외 4명직원2019.03.13신주발행보통주48,000---48,000-2022.3.13~2026.3.124,422X-김성진 외 2명직원2020.03.09신주발행보통주23,000---20,0003,0002023.3.9~2028.3.83,949X-이규현 외 7명미등기임원2022.05.24신주발행보통주90,000---10,00080,0002025.5.24~2027.5.233,135X-이현정직원2023.02.09신주발행보통주20,000-20,000-20,000-2026.2.9~2028.2.82,306X-이주형 외 1명등기임원2023.03.24신주발행보통주80,000----80,0002026.3.24~2028.3.232,147X-권세창직원2023.11.02신주발행보통주20,000----20,0002026.11.02~2028.11.012,233X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2024년 9월 30일) 현재 종가 : 2,180 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2024.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
차바이오그룹3811
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 계통도
계통도(2024.09.30).jpg 계통도(2024.09.30)
3. 계열회사중 회사의 경영에 직접 또는 간접으로 영향력을 미치는 회사- (주)차바이오텍 : 최대주주4. 당사 임원의 계열회사 임원 겸직 현황
| 성명 | 당사직위 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 직위 | 상근/비상근 여부 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이주형 | 대표이사(등기) | Matica Holdings, Inc | Director | 비상근 |
| (주)아이앤지메딕스 | 대표이사 | 상근 |
5. 타법인출자 현황(요약)
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-113,513--3,513-444,434-6235,057--------557,947--8,570
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증내역- 해당사항 없음
나. 대주주 등과의 채권ㆍ채무의 내역
(단위 : 원)
| 회사명 | 과목 | 금액 | |
| 당분기 | 전기 | ||
| (주)차바이오텍 | 외상매출금 | 300,000 | 1,260,000 |
| 미지급금 | 30,852,718 | 27,188,590 | |
| Matica Holdings, Inc. | 관계기업투자주식 | 1,611,882,830 | 3,411,318,331 |
| 전환사채 | 13,572,844,807 | 11,996,016,411 | |
| 대여금 | 5,739,200,000 | ||
| 솔리더스인베스트먼트 | 관계기업투자주식 | 3,691,203,875 | 3,701,548,047 |
| 전환사채 | 1,708,800,000 | ||
| 대여금 | 900,000,000 | ||
| (주)차헬스케어 | 공정가치측정금융자산 | 6,090,000,000 | |
| 대여금 | 7,000,000,000 | 7,000,000,000 | |
| (주)차메디텍 | 외상매출금 | 500,900 | |
| 외상매입금 | 47,492,000 | 370,000 | |
| ㈜차케어스 | 미수금 | 2,687,308 | |
| 미지급금 | 14,767,991 | 7,923,355 | |
| (주}차바이오에프앤씨 | 외상매출금 | 220,000 | |
| 외상매입금 | 600,000 | 600,000 | |
| 차바이오컴플렉스 | 임차보증금 | 14,720,000 | 14,720,000 |
| 미지급금 | 8,562,530 | ||
| (의)성광의료재단 | 미지급금 | 147,930 | 932,270 |
| (의)성광의료재단 차움의원 | 외상매출금 | 500,000 | |
| 받을어음 | 350,000 | ||
| 미지급금 | 4,800,000 | ||
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 외상매출금 | 12,175,080 | 23,060,000 |
| 받을어음 | 65,190,300 | 61,055,200 | |
| 미지급금 | 15,500,000 | ||
| 엘바이오 | 미지급금 | 9,799,240 | 7,204,560 |
| CHA 의과대학교 분당차병원 | 외상매출금 | 2,829,200 | 380,000 |
| 미지급금 | 1,080,480 |
다. 대주주 등과의 자금거래 내역- 해당사항 없음
2. 대주주 등과의 자산양수도 등- 해당사항 없음
3. 대주주 등과의 영업거래
(단위 : 원)
| 회사명 | 과목 | 금액 | |
| 당분기 | 전분기 | ||
| (주)차바이오텍 | 기타비용 | 117,707,143 | 70,194,555 |
| 제상품 매출 | 126,628,181 | 172,036,041 | |
| (주)차헬스케어 | 지급임차료 | 2,680,000 | |
| 제품 매출 | 540,909 | 990,909 | |
| 이자수익 | 159,676,712 | ||
| ㈜차메디텍 | 경상연구개발비 | 9,090,909 | |
| 재고매입 | 42,720,000 | 3,150,000 | |
| 제상품 매출 | 3,646,728 | 6,480,000 | |
| ㈜차케어스 | 기타비용 | 80,901,056 | 72,688,716 |
| 제상품 매출 | 3,772,728 | ||
| 용역 매출 | 13,154,428 | ||
| ㈜차바이오에프엔씨 | 기타비용 | 6,381,818 | |
| 재고매입 | 778,637 | ||
| 제상품 매출 | 458,182 | 1,688,182 | |
| 차바이오컴플렉스 | 지급임차료 | 165,618,290 | 161,032,806 |
| 기타비용 | 1,350,137 | ||
| 제상품 매출 | 361,818 | ||
| (의)성광의료재단 차움의원 | 기타비용 | 21,370 | 6,000,000 |
| 제상품 매출 | 1,036,363 | 1,581,818 | |
| (의)성광의료재단 차움건진의원 | 기타비용 | 21,370 | 45,000 |
| 제상품 매출 | 145,854,342 | 128,574,546 | |
| 차의과학대학교 | 기타비용 | 17,377,363 | 6,513,000 |
| 차의과학대학교 산학협력단 | 경상연구개발비 | 5,000,000 | |
| 의료법인 성광의료재단 | 기타비용 | 147,930 | |
| 엘바이오 | 경상연구개발비 | 92,763,900 | 58,968,100 |
| 기타비용 | 1,185,000 | ||
| 대구차여성병원 | 제상품 매출 | 500,454 | |
| 차의과학대학교 분당차병원 | 경상연구개발비 | 221,372,211 | 71,096,728 |
| 기타비용 | 6,828,566 | 1,400,000 | |
| 제상품 매출 | 9,824,411 | 8,845,453 | |
| 차바이오랩 | 제상품 매출 | 945,000 | |
| 성광학원 | 제상품 매출 | 545,000 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
(1) 공시관련- 당사가 한국거래소로부터 상장 또는 공시와 관련하여 제재조치 등을 받은 사실 및 한국금융투자협회로부터 제재조치를 받은 사실이 있는 경우 그 조치내용은 다음과 같습니다.
가. 2020년 4월 29일
| 소속부변경 |
|---|
| 변경내용 : 벤처기업부 -> 우량기업부변경사유 : 우량 정기요건충족변경일 : 2020년 5월 4일 |
나. 2022년 4월 29일
| 소속부변경 |
|---|
| 변경내용 : 우량기업부 -> 중견기업부변경사유 : 중견기업부 해당변경일 : 2022년 5월 2일 |
다. 2024년 4월 30일
| 소속부변경 |
|---|
| 변경내용 : 중견기업부 -> 우량기업부변경사유 : 우량 정기요건충족변경일 : 2024년 5월 2일 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 지급보증 및 기타 약정사항당사는 보고기간종료일 현재 롯데카드와 한도 500백만원의 법인카드사용약정을 체결하고 있으며, 서울보증보험 등으로부터 계약이행보증 등 제공받고 있는 지급보증액은 1,323백만원입니다.(2) 당기 보고기간종료일 현재 만기가 도래하지 않은 배서어음은 0원입니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 처벌관련 - 당사가 공시대상기간 중 상법, 법, 외감법, 공정거래법, 조세관련법, 환경관련법 등 국내외의 금융, 조세 및 환경 관련 법령상 의무를 위반하여 형사처벌이나 행정상의 조치를 받은 사실은 다음과 같습니다. ① 사업보고서 및 연결감사보고서 등에 대한 감리결과 당사는 2018년 12월 12일 증권선물위원회로부터 제14기(2014년) 부터 제17기(2017년)까지의 사업보고서 및 연결감사보고서 상 개발비(자산) 인식요건(기술적 실현가능성)을 충족하지 못한 연구개발 관련 지출 금액을 개발비(자산)로 계상한 사실에 대하여, '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제16조 제2항, 및 '외부감사 및 회계 등에 관한 규정' 제55조 등의 규정에 의하여 "경고" 조치를 통보 받은 바 있습니다. 당사는 2018년 9월 19일 금융위원회가 발표한 '제약ㆍ바이오 기업의 연구개발비 회계처리 관련 감독지침'의 개발비 무형자산 인식 요건을 준수하여 회계투명성 제고에 노력하고 있습니다. 또한, 당사는 무형자산 인식 요건에 따라 기술적 실현가능성이 있다고 볼 수 있는 임상 3상 단계와 생물학적 동등성 시험 승인 이후에서만 자산(무형자산)으로 계상하고 있으며, 임상 1상 및 2상 단계의 개발비는 전액 비용(연구개발비)으로 계상하고 있습니다. (2) 제재현황 [단위:원]
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌 또는 조치내용 | 근거법령 | 재발방지를 위한 회사의 대책 |
| 2022.10 | 식품의약품안전처 | 당사 | '제대로필구강용해필름10·20mg(타다라필)'에 대해 해당 품목 제조업무정지 6개월 15일 (2022.11.04~2023.05.18) | 약사법 | 관련규정 준수 및 사내교육실시 |
| 2022.12. | 식품의약품안전처 | 당사 | '차앤맘 피토세린 인텐스 크림' 광고 업무정지 3개월(2022.12.28~2023.03.27) | 화장품법 | 관련규정 준수 및 사내교육실시 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 중소기업기준검토표당사는 중소기업기본법 제2조 및 중소기업기본법 시행령 제3조에 의거 중소기업에 해당됩니다.
중소기업 등 기준검토표(1).jpg 중소기업 등 기준검토표(1) 중소기업 등 기준검토표(2).jpg 중소기업 등 기준검토표(2)
(2) 당사는 판교 제2테크노밸리 산업시설 용지(E11-1, E11-2)에 당사(주식회사 CMG제약, 지분 40 %)와 주식회사 차바이오텍(지분 50 %), 주식회사 차케어스(지분 10 %)와 컨소시엄의 형태로 참가하여 글로벌 세포유전자 치료제 CDMO 생산시설 및 바이오뱅크 구축을 위한 신축 투자를 계획중 입니다. 동 투자는 2022년 1월부터 2025년 9월까지 442억원의 규모입니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)아이앤지메딕스2018.12.17경기도 남양주시 오남읍 양지로 81번길 21 동물약품 제조업2,308의결권의 과반수 소유(회계기준서1110호)부
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024.09.30
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
3(주)차바이오텍134511-0065662(주)CMG제약135011-0115846(주)차백신연구소110111-19926708(주)차헬스케어110111-5203809(주)차메디텍160111-0353401(주)차케어스110111-2066002(주)서울씨알오110111-4077718(주)솔리더스인베스트먼트110111-4631283(주)차바이오랩131111-05233722014솔리더스 성장사다리 스타트업 펀드220-80-09494Matica Holdings, INC-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
주1) 2014솔리더스 성장사다리 스타트업 펀드는 비영리조합으로서 법인등록번호가 존재하지 않아 고유번호를 기재하였습니다.주2) Matica Holdings, INC는 해외법인입니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024.09.30(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
콘센트릭스솔라코리아비상장2011.01.14투자관련600-20.0-----20.0---㈜서울씨알오비상장2020.09.09투자관련6001,200,00037.5----1,200,00037.5-2,346-1,899Matica Hoidings, Inc비상장2020.12.31투자관련4,8072,94710.5----2,9478.81-72,405-33,829솔리더스인베스트먼트비상장2021.12.31투자관련3,418400,00020.04,434--623400,00020.05,05726,8127,195(주)아이앤지메딕스비상장2023.01.02경영참가3,5136,000100.03,513---6,000100.03,5132,308-171--7,947--623--8,570103,871-28,704
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음
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