Chunbo Co., Ltd.

Quarterly Report • Nov 13, 2024

분기보고서 5.6 주식회사 천보 3 Y 151111-0031157

분 기 보 고 서

(제 18 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	주식회사 천보
대 표 이 사 :	이상율
본 점 소 재 지 :	충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312
	(전 화) 070 - 4865 - 2525
	(홈페이지) http://www.chunbochem.com
작 성 책 임 자 :	(직 책)전무이사 (성 명)이동호
	(전 화) 070 - 4865 - 2525

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 page1_1.jpg 대표이사등의확인

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

1. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함) 가. 연결대상 종속회사 현황(요약)

(단위 : 사)000004013240132

| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |

※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조

나. 연결대상회사의 변동내용

----(주)천보비엘에이매각--

구 분	자회사	사 유
신규연결
연결제외

다. 중소기업 등 해당 여부

미해당미해당해당

중소기업 해당 여부
	벤처기업 해당 여부
중견기업 해당 여부

라. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 "주식회사 천보"이며, 영문으로는 "Chunbo Co., Ltd."라고 표기합니다. 단, 약식으로 표기할 경우에는 "(주)천보 " 또는 "chunbo" 입니다. 마. 설립일자 및 존속기간 당사는 2007년 10월 8일에 설립되었으며, 2019년 02월 11일 상장되어 코스닥시장에서 매매가 개시되었습니다. 바. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312- 전화번호 : 070-4865-2525- 홈페이지 : www.chunbochem.com.

사. 주요사업의 내용당사는 전자소재, 이차전지 전해질 등의 개발, 제조 및 판매를 주요사업으로 하고 있습니다. 기타 자세한 사항은 동 보고서 'Ⅱ. 사업의 내용' 을 참조하시기 바랍니다.

아. 회사가 영위하는 목적사업

목 적 사 업
(1) EMC(Epoxy molding compounds)수지원료 제조 및 판매업(2) 정밀화학 화합물 제조 및 판매업(3) 식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업(4) LCD,LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매업(5) 의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업(6) 의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업(7) 이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업(8) 물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업(9) 연구용역업,노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업(10) 물품매도확약서 발행업(11) 물품보관업, 창고업, 운송업(12) 폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업(13) 각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업(14) 부동산 매매 및 임대업(15) 전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자

자. 계열회사에 관한 사항계열회사에 관한 사항은 동 보고서 'IX. 계열회사 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다.

차.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항

코스닥시장 상장2019년 02월 11일해당사항 없음

주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황	주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자	특례상장 유형

카. 신용평가에 관한 사항 1) 신용평가일 : 2024년 04월 09일2) 신용평가기간 : 이크레더블3) 신용등급 : B4) 신용등급의 정의

신용등급	등급정의
AAA	채무이행 능력이 최고 우량한 수준임
AA	채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음
A	채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움
BBB	채무이행 능력이 양호하나, 장래경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하 될 가능성이 내포되어 있음
BB	채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음
B	채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성면에서 투기적임.
CCC	현재시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임
CC	채무불이행이 발생할 가능성이 높음
C	채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음
D	현재 채무불이행 상태에 있음

※ 'AA'부터 'CCC'까지는 등급내 우열에 따라 '+'또는'-'를 부가함

2. 회사의 연혁

가. 주요 연혁은 다음과 같습니다.

일 자	내 용
2007.10	(주)천보 설립 (자본금 2억원)
2008.02	제1공장 준공
2008.09	칼륨, 아세테이트 화합물 공장 준공
2009.03	원료의약품 생산 개시
2010.01	기업부설연구소 인증
2010.06	LCD Etchant(5-ATZ) 공장 준공
2011.06	한국시스템인증원 <품질경영시스템> 인증[ISO9001:2008]
2011.12	반도체용 소재 합성공장 및 승화정제 공장 준공
2012.02	2차전지 전해액 첨가제 공장 준공(제2공장)
2012.04	중소기업진흥공단 <벤처기업확인서> 인증
2013.12	기술연구소 연구동 준공
2014.02	2차전지 전해질 핵심 첨가제 공장 준공
2014.02	한국산업안전보건공단 <안전보건경영 KOSHA18001> 인증
2014.10	충청북도 <고용우수기업> 인증
2014.12	삼성SDI㈜ <협력업체 우수상>
2015.02	원료의약품 공장 및 Pilot 공장 준공
2015.05	중소기업청 인증
2015.10	환경부 <안전관리 공동체 우수사례 경진대회> 장려상
2015.11	충청북도 <품질경영우수기업> 지정
2015.12	중소기업청 <산학연협력기술개발> 표창
2016.04	고용노동부 <청년친화강소기업> 선정
2016.09	LiFSI 전해질 공장 준공
2017.04	중소기업청 선정
2017.05	종속회사 천보신소재 설립 (물적분할)
2017.06	환경부 <환경보전> 표창
2017.11	중국현지법인 Changzhou Chunbao 설립
2017.12	연간 수출 3천만달러 달성
2018.03	LiPO 2F 2 전해질 1공장 준공
2019.02	코스닥시장 상장
2019.05	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2019.09	LiPO 2F 2 전해질 2공장 준공
2020.03	산업통상자원부 <소재부품전문기업> 선정
2020.04	종속회사 천보신소재 유상증자 (150억)
2020.06	LiFSI 전해질 2공장 준공LiPO 2F 2 전해질 추가증설
2020.07	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2021.02	종속회사 천보신소재 유상증자 (200억)
2021.02	솔리크인베스트먼트 설립
2021.06	LiBOB 전해질 영평공장 준공LiPO 2F 2 전해질 영평공장 준공
2021.06	천보비엘에스 설립
2021.09	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (50억)
2022.01	산업통상자원부 <소부장 으뜸기업> 선정
2022.02	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (2,750억)
2022.03	금탑산업훈장 수훈
2023.05	종속회사 천보비엘에스 유상증자 (1,000억)

- 2022년 8월 29일 ㈜중원신소재에서 ㈜천보신소재로 사명을 변경하였습니다. 나. 본점소재지 및 그 변경당사의 본점소재지는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312 입니다. 최초 설립이후 변동내역이 없습니다. 다. 합병, 분할, 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등

일 자	내 용
2017년 5월	2차전지 물적분할 및 신설법인 설립(천보신소재)

라. 경영진의 중요한 변동사항

2024.03.21정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호-2022.03.24정기주총사외이사(감사위원) 정찬근사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱사외이사(감사위원) 최형호2021.03.24정기주총-사내이사 이상율사내이사 서자원사내이사 이동호사내이사 고병주-2019.03.29정기주총사외이사(감사위원) 최형호사외이사(감사위원) 김평열사외이사(감사위원) 강동욱-감사 이경균

| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |

3. 자본금 변동사항

가. 자본금 변동추이

(단위 : 백만원, 주)

종류	구분	18기(2024년 3분기)	17기(2023년말)	16기(2022년말)
보통주	발행주식총수	10,000,000	10,000,000	10,000,000
액면금액	500	500	500
자본금	5,000	5,000	5,000
우선주	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	60	60	60
기타	발행주식총수	-	-	-
액면금액	-	-	-
자본금	-	-	-
합계	자본금	5,060	5,060	5,060

*) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.

4. 주식의 총수 등

가. 주식의 총수 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주우선주35,000,0005,000,00040,000,000-10,000,000-10,000,000---------------------10,000,000-10,000,000-70,000-70,000-9,930,000-9,930,000-

| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |

나. 자기주식 취득 및 처분 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주70,000---70,000-우선주------

| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |

다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

직접 처분2021.09.152021.09.1595,87795,877100.002021.09.17직접 취득2020.03.212020.06.20250,000165,81366.322020.06.23

| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

라. 다양한 종류의 주식 - 해당사항 없습니다.

5. 정관에 관한 사항

당사 정관의 최근 개정일은 2024년 3월 21일이며, 제17기 정기주주총회에서 정관 변경 안건이 승인되었습니다.

가. 정관 변경 이력

2024년 03월 21일제17기 정기주주총회제10조 , 제17조 , 제18조 ,제35조 ,제39조 , 제41조 , 제43조 상법개정에 따른 규정의 정비 등2022년 03월 24일제15기 정기주주총회부칙 제1조, 제2조부칙 신설2021년 03월 24일제14기 정기주주총회제8조의 2 , 제10조 , 제13조, 제17조 , 제19조 ,제42조 , 제43조 , 제36조의2 , 제36조의4 , 제39조상법 변경 및 전자증권법 반영 등2020년 03월 24일제13기 정기주주총회제17조 , 제18조원활한 자금조달

정관변경일	해당주총명	주요변경사항	변경이유

나. 사업목적 현황

1EMC(Epoxy molding compounds) 수지원료 제조 및 판매업영위2정밀화학 화합물 제조 및 판매업영위3식품 및 식품첨가물 제조 및 판매업영위4LCD, LED, 반도체 등의 첨가물 제조 및 판매영위5의약품 원재 및 중간체 제조 및 판매업영위6의약품, 의약부외품의 제조 및 판매업영위7이차전지 전해액 첨가제, 전해질 제조 및 판매업영위8물품의 가공업, 수탁업, 제조설비 또는 기구 임대업영위9연구 용역업, 노우하우(Know-how) 또는 기술의 판매 및 임대업영위10물품매도확약서 발행업영위11물품보관업, 창고업, 운송업영위12폐수 또는 폐기물의 처리 및 재활용업영위13각 호에 관련된 수출 및 수입업, 수출입 알선업, 무역서비스업, 도소매업영위14부동산 매매 및 임대업영위15전 각 호에 관련한 부대사업 일체 및 투자영위

구 분	사업목적	사업영위 여부

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사의 2024년 3분기 매출은 375억원으로 전년 동기 대비 23% 감소했으며, 영업이익은 9억원으로 전년 동기와 비슷합니다. 전자소재부문 매출액은 전년 동기 대비 17억원 증가한 117억원이며, 영업이익은 -0.6억원입니다. 2차전지소재부문의 매출액은 전년 동기 대비 128억원 감소한 209억원이며, 영업이익은 2억원 감소한 9억원입니다. 의약품소재 매출은 전년 동기 대비 5억원 증가한 18억원이며, 정밀화학소재 매출은 전년 동기 대비 6억 증가한 16억입니다.

(1) 사업 개황

(가) 사업 개요

당사의 사업분야는 크게 전자소재(LCD식각액첨가제, OLED소재, 반도체공정 소재 등), 2차전지 소재(전해질, 전해액첨가제), 의약품 소재(의약품중간체), 정밀화학 소재 입니다.

1) 전자 소재

가) LCD식각액첨가제는 디스플레이 패널 제조공정 중 식각 공정에 사용되는 액상정밀화학제품으로, 식각 공정 상 속도를 조절하거나 미세 패턴을 구현하는 기능을 하며, 고화질 LCD 패널 제조에 핵심적인 역할을 담당합니다. 아미노테트라졸(ATZ)은 국내시장점유율 1위, 세계시장점유율 1위(95%)를 기록하고 있습니다.

나) OLED는 3원색(적색, 녹색, 청색)의 소자를 일정한 간격으로 패널에 수평 배치한 RGB 방식으로, 3원색의 소자가 각기 다른 색을 내면서 하나의 픽셀(점, 화소)을 구성합니다. 당사는 3원색 중 적색(R) 발광재료 등의 중간체 및 완제품을 생산하고 있습니다.

다) 반도체공정소재는 반도체 제조공정에서 초미세 선폭의 패턴을 구현하는데 정확성을 제고하는 역할을 담당(수율 및 품질개선, 생산성 향상, 설비투자 절감 효과)하는 소재로서 국내 최대 점유율을 차지하고 있습니다.

2) 2차전지 소재

가) 전해액은 리튬이온을 이동할 수 있게 하는 매개체로서, 전해액에 첨가제를 투입하여 성능(에너지밀도, 수명, 충ㆍ방전시간) 및 안정성(폭발 방지)을 향상시키는 역할을 담당하며, 전해질은 용매에 해리되어 이온으로 전류를 흐르게 하는 물질로서, 2차전지의 충ㆍ방전 기능을 담당하는 핵심소재입니다.

나) 당사는 2013년 2차전지소재 연구개발을 시작하여 SN, DPN 및 AN 등의 다양한 리튬 2차전지 전해액 첨가제를 생산하고 있으며, 2016년 말에 중대형 리튬전지용 전해질인 LiFSI를 세계 최초로 상용화 공장을 가동하였으며, 2018년부터 2022년까지 지속적으로 LiFSI, LiPO 2F 2 , LiBOB, LiDFOP 공장을 증설하여 왔습니다. 현재 LiPO 2F 2는 원가절감을 위해 신규공법을 적용한 공장을 증설을 완료하여 생산 중에 있고 LiFSI, FEC, VC는 새만금국가산업단지에 대규모 공장을 건설하여 시생산중에 있습니다.

3) 의약품 소재

의약품 중간체는 최종 제품인 의약품원제를 생산하기 위한 중간 단계의 유기화학물로, 당사는 결핵치료제, 당뇨병치료제 등 각종 약품의 중간체를 생산하고 있습니다.

4) 정밀화학 소재

당사는 화학 제품을 사용하여 유리의 강도를 높인 강화유리(Chemically strengthened glass)및 타이어 제조에 사용되는 화합물 등과 같이 특수 용도로 사용되는 질산 칼륨(Potassium nitrate)과 질산 리튬(Lithium nitrate) 등 고부가가치의 정밀화학 소재 제품을 생산 공급합니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요 제품 등의 현황

	(단위: 백만원)

사업부문	매출유형	품목(용도)	매출액	비율(%)
전자소재	제 품	LCD식각액첨가제 등	36,371	32.1
이차전지소재	제 품	전해액첨가제 등	62,184	54.9
의약품소재	제 품	의약품중간제 등	3,845	3.4
정밀화학소재	제 품	유리강화제 등	5,186	4.6
기타	상 품	용매제 등	5,636	5.0
계			113,222	100.0

나. 주요 제품의 가격변동추이

	(단위 : 원 / Kg)

품목	2024년 (제18기 3분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)
이차전지소재	43,838	59,734	81,835

(1) 산출기준

제품의 당기 중 총매출액 / 제품의 당기 중 총판매량 = 단순평균 가격

(2) 주요 가격변동원인

주요 제품의 원재료 가격변동에 따라 판매가격을 조정하였습니다.

3. 원재료 및 생산설비

가. 원재료 매입 현황

	(단위: 백만원)

매입유형	품 목	2024년 (제18기 3분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)
원재료	원재료 H	4,070	4,921	8,351
원재료 C	2,250	2,904	5,390
원재료 P	1,484	2,575	3,485
원재료 S	737	1,002	1,765
기타	38,903	83,789	204,961
합 계		47,444	95,191	223,952

나. 생산 및 생산설비에 관한 사항

(1) 주요사업장 현황

지역	구분	소재지
국내	주덕사업장	충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 163
영평사업장	충청북도 충주시 대소원면 영평리 576
군산사업장	전라북도 군산시 오식도동 1070

(2). 생산능력 및 생산실적

(단위: 수량/톤, 백만원)

품 목	구 분	2024년 (제18기 3분기)		2023년 (제17기)		2022년 (제16기)
수량	금액	수량	금액	수량	금액
---	---	---	---	---	---	---	---
전자소재	생산능력	3,255	-	4,340	-	4,340	-
생산실적	1,241	36,371	1,753	46,003	2,608	73,174
가동율(%)	38.13%	-	40.40%	-	60.09%	-
2차전지 소재	생산능력	3,675	-	4,900	-	3,800	-
생산실적	1,243	62,184	1,928	115,138	2,879	230,643
가동율(%)	33.83%	-	39.34%	-	75.76%	-
의약품 소재	생산능력	128	-	170	-	170	-
생산실적	26	3,845	38	4,556	30	5,223
가동율(%)	20.59%	-	22.44%	-	17.85%	-
정밀화학 소재	생산능력	2,100	-	2,800	-	2,800	-
생산실적	1,139	5,186	1,816	5,543	1,744	6,985
가동율(%)	54.23%	-	64.85%	-	62.28%	-

(3). 생산설비에 관한 사항

① 현황

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	(170,236,552)	-	-	43,603,271,350
건물	35,669,776,250	10,973,500	(382,580,898)	(783,818,135)	2,157,239,100	36,671,589,817
구축물	2,924,226,634	-	-	(145,861,099)	335,853,000	3,114,218,535
기계장치	26,178,794,567	-	(353,973,960)	(4,347,470,564)	236,000,000	21,713,350,043
차량운반구	1,306,546,439	616,864	(2,000)	(329,639,390)	-	977,521,913
공구와기구	340,530,590	-	-	(130,563,324)	-	209,967,266
비품	2,443,478,223	833,504,087	-	(719,472,327)	27,400,000	2,584,909,983
시설장치	47,602,525,388	37,069,403	(52,192,711)	(7,193,143,787)	1,413,607,600	41,807,865,893
실험용기구	3,853,236,430	290,000,000	-	(591,578,828)	-	3,551,657,602
사용권자산	111,277,878	-	-	(71,670,885)	69,376,619	108,983,612
건설중인자산	448,093,366,830	110,617,556,276	-	-	(4,237,099,700)	554,473,823,406
합 계	612,297,267,131	111,789,720,130	(958,986,121)	(14,313,218,339)	2,376,619	708,817,159,420

② 설비의 신설, 매입계획

	(단위: 백만원)

구 분	설비 능력	총소요 자 금	기지출액	지 출 예 정	착 공 예정일	준 공 년월일(예정일)	진척율 (%)	비 고
2024년
---	---	---	---	---	---	---	---	---
건물	2,258㎡	1,500	1,341	159	2020.04.20	2024.12.31	90%	2차전지 소재(D2)
기계장치	연200톤	8,792	6,804	1,988	2020.10.01	2024.12.31	80%	2차전지 소재(D2)
건물	13,280㎡	58,926	58,850	76	2022.04.14	2024.06.30	100%	2차전지 소재(LiFSI)
기계장치	연10,000톤	184,060	177,260	6,800	2022.04.14	2024.06.30	90%	2차전지 소재(LiFSI)
건물	5,128㎡	54,652	54,420	232	2022.04.14	2024.04.30	100%	2차전지 소재(FEC,VC)
기계장치	연10,000톤	127,616	125,274	2,342	2022.04.14	2024.04.30	100%	2차전지 소재(FEC,VC)
합계		435,546	423,949	11,597	-	-	-	-

4. 매출 및 수주상황

가. 판매경로 등

(1) 판매조직

영업조직도.pdf_page_1.jpg 영업조직도

(2) 제품의 생산

당사는 충청북도 충주시에 위치한 사업장에서 생산량의 전부를 당사가 직접 생산하여 공급하고 있습니다.

(3) 판매경로

국내 판매는 수요처로 직접판매(견적제시→수주→생산→출하→계산서발행→대금회수)가 이루어지고 있으며, 해외 판매는 본사 및 해외현지법인을 통한 수요처로의 직접 판매(견적요청→견적제시(Proforma)→수주→생산(공정)→출하(선적) →대금회수) 및 일부 제품의 경우 에이전트를 통한 판매를 하고 있습니다.

(4) 판매방법 및 조건

국내 거래의 판매방법은 사용업체로부터 Purchase Order(발주서)를 받아 납품하고 2개월 현금결제를 통하여 대금 정산을 하는 형태로 이뤄지고 있으며, 수출은 당사에서 직접 수출하거나 에이전트를 통하여 진행하고 있으며 거래조건은 대부분 선적 후 3개월 이내 현금 송금 방식으로 거래가 이뤄지고 있습니다.

(5) 외주생산에 관한 사항

당사는 현재 해당사항 없습니다.

나. 매출실적

	(단위: 백만원)

매출 유형	품 목	매 출 처	2024년 (제18기 3분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)
제품	전자소재	국내	14,486	15,792	23,012
수출	21,886	30,212	50,162
소계	36,372	46,004	73,174
2차전지 소재	국내	15,127	34,507	66,123
수출	47,056	80,631	164,520
소계	62,183	115,138	230,643
의약품 소재	국내	3,845	4,555	5,222
소계	3,845	4,555	5,222
정밀화학 소재	국내	3,284	3,073	4,258
수출	1,903	2,470	2,727
소계	5,187	5,543	6,985
상품		국내	5,636	11,456	12,834
소계	5,636	11,456	12,834
합계		국내	42,378	69,383	111,449
수출	70,845	113,313	217,409
소계	113,223	182,696	328,858

다. 수주상황 당사는 공급 특성상 주문량의 변동이 심하고 발주에서 납품까지의 기간이 짧은 관계로 대략 2주일 단위로 수주를 받으며 매일 변경이 됩니다. 따라서 이러한 당사의 영업 특성상 수주 현황을 표기하기가 어렵습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 시장위험과 위험관리 당사의 재무위험 관리는 주로 신용위험, 이자율위험, 환위험과 같은 금융위험 관리에 중점을 두고 있습니다. 당사는 이러한 금융위험 관리를 위하여 각각의 위험요인에 대하여 면밀하게 모니터링하고 대응하는 재무위험 관리정책 및 프로그램을 운용하고 있습니다.

재무위험관리 활동은 주로 당사 자금팀에서 주관하고 있으며 재무위험 관리정책수립 및 재무위험 식별, 평가, 헷지 등의 실행활동을 하고 있습니다.

(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다.

당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	629,853,171,550	567,200,002,685
차감: 현금및현금성자산 (B)	(25,540,855,559)	(60,838,318,919)
순부채 (C=A-B)	604,312,315,991	506,361,683,766
자본총계 (D)	296,437,778,734	350,528,760,483
총자본 (E=C+D)	900,750,094,725	856,890,444,249
자본조달비율 (C/E)	67.09%	59.09%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험

당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 2024년 09월 30일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
자산 :
현금및현금성자산	USD	7,626,941.78	10,064,512,372	9,704,194.63	12,659,125,977
CNY	62,778,903.42	11,848,890,229	181,330,482.27	32,825,491,527
JPY	7,190,040.00	66,472,638	-	-
EUR	33,478.05	49,348,654	-	-
매출채권	USD	11,813,102.84	15,588,570,504	7,923,160.48	10,216,123,115
CNY	43,186,719.60	8,151,136,953	49,554,634.50	8,961,460,098
JPY	25,640,000.00	237,044,364	13,840,000.00	126,312,144
EUR	122,640.00	180,778,718	662,256.00	944,767,786
미수금	CNY	-	-	440,301.91	79,624,197
합 계			46,186,754,432		65,812,904,844
부 채 :
매입채무	USD	372,539.20	491,602,728	2,293,961.80	2,957,834,344
CNY	13,859,452.30	2,616,713,076	8,503,970.00	1,538,324,975
미지급금	CNY	240,613.73	45,413,435	-	-
합 계			3,153,729,239		4,496,159,319

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

2024년 09월 30일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	2,516,148,015	(2,516,148,015)	1,991,741,475	(1,991,741,475)
CNY	1,733,790,067	(1,733,790,067)	4,032,825,085	(4,032,825,085)
JPY	30,351,700	(30,351,700)	12,631,214	(12,631,214)
EUR	23,012,737	(23,012,737)	94,476,779	(94,476,779)
합 계	4,303,302,519	(4,303,302,519)	6,131,674,553	(6,131,674,553)

상기 민감도 분석은 2024년 09월 30일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

2024년 09월 30일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	2,876,250,000	(2,876,250,000)	2,437,500,000	(2,437,500,000)

3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다. 2024년 09월 30일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	25,540,509,359	60,838,318,919
장ㆍ단기금융자산	94,744,895,097	115,051,143,023
매출채권	30,023,208,823	25,612,847,618
유동기타채권	1,068,246,502	1,380,297,313
비유동기타채권	1,123,113,351	1,544,023,721
합 계	152,499,973,132	204,426,630,594

2024년 09월 30일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 2024년 09월 30일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.

가. 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	181,497,701,895	5,408,168,085	8,901,176,985	50,067,600	495,857,114,565
1년 ~ 2년	-	-	50,829,573,868	-	166,000,000	32,377,200	51,027,951,068
2년 이후	-	-	72,114,068,118	-	821,816,564	46,938,390	72,982,823,072
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	304,441,343,881	5,408,168,085	9,888,993,549	129,383,190	619,867,888,705

나. 전기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	5,995,000,000	-	168,271,998,062	6,259,126,805	7,076,688,476	88,598,633	187,691,411,976
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	26,884,410,932	-	154,000,000	10,615,200	327,049,026,132
2년 이후	-	-	65,040,401,122	-	877,816,564	20,378,200	65,938,595,886
합 계	255,995,000,000	50,000,000,000	260,196,810,116	6,259,126,805	8,108,505,040	119,592,033	580,679,033,994

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동

당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.가. 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	160,500,000,000	(24,125,000,000)	36,092,268,570	172,467,268,570
전환사채	5,583,586,588	(5,583,586,588)	227,415,892,958	227,415,892,958
신주인수권부사채	-	-	45,483,178,592	45,483,178,592
파생상품부채	52,965,349,325	(334,249,325)	16,698,000,000	69,329,100,000
비유동성 :
장기차입금	83,250,000,000	68,000,000,000	(36,092,268,570)	115,157,731,430
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	567,200,002,685	37,957,164,087	24,696,004,778	629,853,171,550

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분기말
유동성 :
단기차입금	57,500,000,000	92,875,000,000	6,625,000,000	157,000,000,000
전환사채	12,952,319,029	(3,255,000,000)	870,542,086	10,567,861,115
파생상품부채	39,860,837,500	-	17,879,021,490	57,739,858,990
비유동성 :
장기차입금	19,750,000,000	72,000,000,000	(6,625,000,000)	85,125,000,000
전환사채	212,181,847,600	-	6,396,930,217	218,578,777,817
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	1,279,386,043	43,715,755,563
합 계	384,681,373,649	161,620,000,000	26,425,879,836	572,727,253,485

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다. 한편, 연결실체는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

나. 파생상품 등에 관한 사항

(1) 파생상품계약 체결 현황

- 해당사항 없습니다.

(2) 리스크 관리에 관한 사항

- 해당사항 없습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 경영상의 주요 계약 등 - 해당사항 없습니다. 나. 연구개발 현황

(1). 연구개발활동의 개요

당사의 연구소에 기획/특허관리팀, 합성연구팀, 분석연구팀, 상용화연구팀으로 영역별로 팀을 구성하고 있으며, 유기적 관리체계 하에서 우수한 제품 개발을 위한 협력 체계가 이루어지고 있습니다. 이러한 협력 업무에는 자체 개발한 각종 툴, 시제품, 프로세스 등이 공유되며 이에 따라 관련 업무를 보다 효율적으로 진행하고 있습니다.당사 연구소는 실시간 제품 및 불순물 분석이 가능한 실험실을 갖추고 있어 효율적인 연구 진행이 가능하며, 상업적 규모의 공장으로 전환하기 위해서 가장 중요한 Scale-up test 설비를 완벽하게 갖추고 있습니다. 당사 연구소는 자체 Pilot test 연구시설을 갖추고 있으며, 실험실과 Pilot 연구동에 20 ~ 50L 규모의 Bench scale test 장치도 보유하고 있습니다. 따라서 상용화가 어려운 제품은 실험실 합성 , 실험실 Scale-up , Bench scale 합성 , Pilot scale 합성 과정의 순서를 거치며, 생산 규모 확장에 따른 여러 가지 변화 요인을 찾아내고, 각 반응 step에서 공정 최적화하는 과정을 거치게 됩니다.

(2) 연구개발 담당조직

연구소조직도(편집).jpg 연구소조직도

(3) 연구개발비용

(단위 : 천원, %)

과목		2024년 (제18기 3분기)	2023년 (제17기)	2022년 (제16기)	비고
원 재 료 비		1,002,003	1,472,224	1,917,506	-
인 건 비		1,243,199	1,894,201	1,875,762	-
감가상각비		611,699	873,665	2,604,502	-
위탁용역비		169,163	154,359	248,991	-
기 타		350,668	567,242	1,646,335	-
연구개발비용 계		3,376,732	4,961,691	8,293,096	-
회계처리	판매비와 관리비	1,051,706	1,691,814	1,915,321	-
제조경비	2,325,026	3,269,877	6,377,775	-
개발비(무형자산)	-	-	-	-
연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계 ÷ 당기매출액 X 100]		2.98	2.72	2.52	-

7. 기타 참고사항

가. 지적재산권 현황

번호	구분	권리	내용	권리자	등록일	등록번호
1	국내	특허	화학적 기계적 연마 세정용 5-아미노테트라졸의 합성방법	(주)천보 ㈜천보정밀	2012.06.04	1011549300000
2	국내	특허	이미노디아세트산의 합성방법	㈜천보	2013.03.15	1012462780000
3	국내	특허	고체 카르바즈 산 유도체 분말의 제조 방법	㈜천보	2013.07.01	1012827510000
4	국내	특허	트리스(트리메틸실릴)보레이트의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013.09.02	1013054320000
5	국내	특허	폴리우레탄의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2013.11.01	1013266290000
6	국내	특허	아디포니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014.01.28	1013586830000
7	국내	특허	숙시노니트릴의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀	2014.01.28	1013586840000
8	국내	특허	리튭 비스(옥살레이토)보레이트의 합성방법	㈜천보 ㈜천보정밀 ㈜천보신소재	2014.01.28	1013586820000
9	국내	특허	광학 활성을 갖는 인돌린 유도체 또는 이의 염의 신규 제조 방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2016.12.07	1016860870000
10	국내	특허	회분식 수열합성반응기 및 이를 이용한 리튬티타네이트의 제조방법	㈜천보	2017.11.30	1018056990000
11	국내	특허	콜린 알포세레이트와 커큐민의 공결정 제조방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018.02.20	1018325620000
12	국내	특허	생체이용률이 향상된 신규한 페노피브르산 전구약물	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018.04.12	1018501190000
13	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.08.06	1018874880000
14	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	1019250440000
15	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	1019250530000
16	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	1019250470000
17	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	1019250490000
18	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2018.11.28	1019250510000
19	국내	특허	금속 양이온이 제거된 초고순도 플루오로설포닐이미드의 제조방법	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2018.12.03	1019268560000
20	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드암모늄염의 제조방법 및 비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보	2019.01.28	1019447310000
21	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보	2019.02.28	1019554520000
22	국내	특허	알콕시트리알킬실란을 이용한 불소음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2019.05.21	1019826010000
23	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2019.05.21	1019826020000
24	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리툼염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2019.05.21	1019826030000
25	국내	특허	5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성방법	㈜천보 ㈜동우화인켐	2019.07.26	1020065240000
26	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법	㈜천보	2019.07.30	1020074760000
27	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드 리튬염의 신규한 정제 방법	㈜천보	2019.07.30	1020074770000
28	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2020.01.06	1020649040000
29	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드염의 제조방법	㈜천보 대구가톨릭대학교	2020.01.06	1020649050000
30	국내	특허	신규한 리튬이차전지용 전해질 조성물 및 이를 포함하는 리튬이차전지	㈜천보	2020.05.26	1021175090000
31	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2021.02.17	1022189380000
32	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2021.03.17	1022310490000
33	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.05.27	1022599820000
34	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.05.27	1022599830000
35	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.05.27	1022599840000
36	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.05.27	1022599850000
37	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.07.28	1022854640000
38	국내	특허	불소 음이온의 함유량이 저감된 비스(플루오로설포닐)이미드 리튬염(LiFSI)의 제조방법	㈜천보	2021.07.28	1022854650000
39	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021.09.03	1023004380000
40	국내	특허	비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021.09.03	1023004400000
41	국내	특허	비수계 전해액에 대한 용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보 ㈜천보신소재	2021.09.03	1023004410000
42	국내	특허	리튬 비스옥살레이트 보레이트 및 이를 리튬 비스옥살레이트 보레이트를 고순도로 제조하는 방법	㈜천보	2022.05.04	1023960690000
43	국내	특허	5-알킬테트라졸의 제조방법	㈜동우화인켐 ㈜천보	2022.07.21	1024252060000
44	국내	특허	5-(C1~C4 알킬) 테트라졸의 합성 방법	㈜천보 ㈜동우화인켐	2023.02.10	1025002430000
45	국내	특허	하이드록시-치환된 디메틸디옥솔론의 제조방법	㈜천보	2023.02.23	1025048260000
46	국내	특허	비스(클로로술포닐)이미드의 제조 방법	㈜천보 ㈜천보신소재	2023.03.28	1025164620000
47	국내	특허	이차 전지용 수성 전해액	㈜천보 제이투에이치바이오텍㈜	2023.06.27	1025499750000
48	국내	특허	용해성이 우수한 디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2023.08.21	1025706590000
49	국내	특허	저감된 리튬 플루오로설포네이트 포함 리튬 비스( 플루오로설포닐)이미드의 카보네이트 용액 및 이를 포함하는 전해액	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.01.30	1026329220000
50	국내	특허	설페이트 또는 설포네이트 용제 중의 비스(플루오로설포닐)이미드 알칼리금속염의 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재	2024.02.19	1026394680000
51	국내	특허	5-아미노테트라졸의 제조 방법	㈜천보	2024.02.29	1026441400000
52	국내	특허	불화수소가 저감된 리튬 비스(플루오로설포닐)이미드의 카보네이트 용액 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.06.17	1026771530000
53	국내	특허	실리콘 화합물을 이용한 불화수소가 저감된 리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재	2024.06.17	1026771510000
54	국내	특허	불화수소가 저감된 리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액 및 그 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재	2024.06.17	1026771520000
55	국내	특허	불화수소가 저감된 리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재	2024.06.17	1026771500000
56	국내	특허	비스(플루오로술포닐)이미드 알칼리 금속염의 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.06.20	1026777190000
57	국내	특허	고순도 리튬 비스(플루오로설포닐)이미드의 제조방법	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.08.05	1026931130000
58	국내	특허	암모늄 이온 함량이 저감된 비스(플루오로술포닐)이미드 알칼리금속염	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.08.09	1026954650000
59	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2024.09.19	1027094780000
60	국내	특허	디플루오로인산리튬염 결정체를 고순도로 제조하는 방법 및 이를 이용한 2차 전지용 비수계 전해액	㈜천보	2024.09.19	1027094770000
61	국내	특허	리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액 및 이를 포함하는 전지	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.09.27	1027119640000
62	국내	특허	리튬비스(플루오로설포닐)이미드의 제조방법 및 이 방법으로 제조한 리튬비스(플루오로설포닐)이미드	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.10.17	1027207160000
63	국내	특허	리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액 및 이를 포함하는 전지	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.10.17	1027207080000
64	국내	특허	리튬 비스(플루오로설포닐)이미드 용액, 이의 제조방법 및 이를 포함하는 전지	㈜천보 ㈜ 천보신소재 ㈜ 천보BLS	2024.10.17	1027207100000

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 요약 재무정보(연결)

	(단위 : 원)

구 분	제 18 기	제 17 기	제 16 기
	(2024년 9월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
I. 유동자산	189,876,382,367	281,863,280,572	439,441,987,127
당좌자산	157,917,279,761	212,586,946,415	353,309,653,995
재고자산	31,959,102,606	69,276,334,157	86,132,333,132
II. 비유동자산	754,078,252,355	651,827,125,056	379,213,936,964
투자자산자산	32,182,755,745	31,780,756,632	28,379,044,677
유형자산	708,817,159,420	612,297,267,131	341,594,350,037
무형자산	735,422,781	1,028,452,850	1,093,001,395
기타비유동자산	12,342,914,409	6,720,648,443	8,147,540,855
자 산 총 계	943,954,634,722	933,690,405,628	818,655,924,091
I. 유동부채	530,576,845,788	233,399,463,468	148,425,084,497
II. 비유동부채	116,940,010,200	349,762,181,677	275,390,398,111
부 채 총 계	647,516,855,988	583,161,645,145	423,815,482,608
지배기업의 소유지분	246,602,663,082	296,568,320,895	343,075,759,004
I. 자본금	5,060,000,000	5,060,000,000	5,060,000,000
II. 자본잉여금	124,580,198,288	124,580,198,288	124,473,015,691
III. 자본조정	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
IV. 기타포괄손익누계액	(799,171,286)	(958,738,408)	(970,860,191)
V. 이익잉여금	121,824,805,692	171,950,030,627	218,576,773,116
비지배지분	49,835,115,652	53,960,439,588	51,764,682,479
자 본 총 계	296,437,778,734	350,528,760,483	394,840,441,483
부 채 및 자 본 총 계	943,954,634,722	933,690,405,628	818,655,924,091
	('24.01~'24.09)	('23.01~'23.12)	('22.01~'22.12)
I. 매출액	113,222,683,552	182,697,745,919	328,858,944,972
V. 영업이익	(25,303,566,507)	(8,044,807,665)	56,473,078,225
IX. 당기순이익	(54,252,810,341)	(45,466,112,224)	42,836,419,269
[지배회사지분순이익]	(50,125,224,935)	(41,751,821,496)	37,363,095,395
[소수주주지분순이익]	(4,127,585,406)	(3,714,290,728)	5,473,323,874
연결총포괄이익	(54,091,047,984)	(45,354,082,535)	43,507,282,668
[지배회사지분손익]	(49,965,657,813)	(41,649,620,706)	38,009,870,020
[소수주주지분손익]	(4,125,390,171)	(3,704,461,829)	5,497,412,648
주당순이익	(5,048)	(4,205)	3,763
연결에 포함된 회사수	4	4	3

나. 요약 재무정보(별도)

	(단위 : 원)

과 목	제 18 기	제 17 기	제 16 기
	(2024년 9월말)	(2023년 12월말)	(2022년 12월말)
I. 유동자산	62,696,678,550	63,526,720,267	127,621,527,648
당좌자산	50,051,876,187	43,589,132,149	105,413,509,614
재고자산	12,644,802,363	19,937,588,118	22,208,018,034
II. 비유동자산	539,039,100,346	534,799,894,302	429,916,896,394
투자자산자산	474,123,169,341	473,775,577,442	376,446,408,436
유형자산	54,696,072,670	55,521,544,913	51,490,709,382
무형자산	719,851,351	997,426,183	1,042,033,622
기타비유동자산	9,500,006,984	4,505,345,764	937,744,954
자 산 총 계	601,735,778,896	598,326,614,569	557,538,424,042
I. 유동부채	382,684,402,669	94,312,082,088	42,591,184,184
II. 비유동부채	1,042,815,282	265,946,248,061	257,163,122,753
부 채 총 계	383,727,217,951	360,258,330,149	299,754,306,937
I. 자본금	5,060,000,000	5,060,000,000	5,060,000,000
II. 자본잉여금	125,566,529,261	125,566,529,261	125,537,090,261
III. 기타자본	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
IV. 기타포괄손익누계액	(842,955,217)	(982,765,223)	(985,046,565)
V. 이익잉여금	92,288,156,513	112,487,689,994	132,235,243,021
자 본 총 계	218,008,560,945	238,068,284,420	257,784,117,105
부 채 및 자 본 총 계	601,735,778,896	598,326,614,569	557,538,424,042
종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법
	('24.01~'24.09)	('23.01~'23.12)	('22.01~'22.12)
I. 매출액	53,772,801,522	63,822,242,134	94,444,385,643
II. 영업이익	(1,682,755,447)	3,649,443,515	15,765,466,743
III. 당기순이익	(20,199,533,481)	(14,829,412,631)	(641,451,132)
IV. 기타포괄이익	139,810,006	49,140,946	513,446,453
주당순이익	(2,034)	(1,493)	(65)

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 17 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

189,876,382,367

281,863,280,572

현금및현금성자산

25,540,855,559

60,838,318,919

단기금융자산

91,778,203,475

111,612,945,864

매출채권

30,023,208,823

25,612,847,618

기타채권

1,068,246,502

1,380,297,313

재고자산

31,959,102,606

69,276,334,157

기타유동자산

8,646,161,718

11,879,580,844

당기법인세자산

860,603,684

1,262,955,857

비유동자산

754,078,252,355

651,827,125,056

장기금융자산

12,088,327,766

11,758,464,090

관계기업투자주식

2,646,463,579

2,369,133,614

투자부동산

17,447,964,400

17,653,158,928

유형자산

708,817,159,420

612,297,267,131

무형자산

735,422,781

1,028,452,850

기타채권

1,123,113,351

1,544,023,721

이연법인세자산

11,219,801,058

5,176,624,722

자산총계

943,954,634,722

933,690,405,628

부채

유동부채

530,576,845,788

233,399,463,468

매입채무

5,408,168,085

6,259,126,805

단기금융부채

514,695,440,120

219,048,935,913

기타채무

8,901,176,985

7,076,688,476

당기법인세부채

0

91,226,778

기타유동부채

1,529,563,689

838,568,900

유동리스부채

42,496,909

84,916,596

비유동부채

116,940,010,200

349,762,181,677

장기금융부채

115,157,731,430

348,151,066,772

리스부채

69,658,718

28,024,725

확정급여부채

724,803,488

551,273,616

기타채무

987,816,564

1,031,816,564

부채총계

647,516,855,988

583,161,645,145

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본

246,602,663,082

296,568,320,895

자본금

5,060,000,000

5,060,000,000

자본잉여금

124,580,198,288

124,580,198,288

기타자본구성요소

(4,063,169,612)

(4,063,169,612)

기타포괄손익누계액

(799,171,286)

(958,738,408)

이익잉여금(결손금)

121,824,805,692

171,950,030,627

비지배지분

49,835,115,652

53,960,439,588

자본총계

296,437,778,734

350,528,760,483

자본과부채총계

943,954,634,722

933,690,405,628

	제 18 기 3분기말	제 17 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

매출액

37,544,487,537

113,222,683,552

49,361,488,193

143,651,023,993

매출원가

34,389,942,745

131,825,558,238

46,439,615,623

134,252,052,911

매출총이익

3,154,544,792

(18,602,874,686)

2,921,872,570

9,398,971,082

판매비와관리비

2,222,986,114

6,700,691,821

2,075,222,049

5,890,262,163

영업이익

931,558,678

(25,303,566,507)

846,650,521

3,508,708,919

영업외손익

(4,678,000,397)

(34,921,860,448)

(6,509,818,926)

(33,480,653,028)

금융수익

4,431,396,485

6,744,259,976

1,105,152,371

4,463,310,736

금융비용

(6,601,908,776)

(38,478,612,583)

(7,607,768,046)

(31,014,227,453)

기타수익

(236,531,020)

4,372,897,108

3,454,542,031

8,074,313,096

기타비용

(2,297,213,671)

(8,042,509,420)

(3,770,894,450)

(15,736,459,262)

지분법손익

26,256,585

482,104,471

309,149,168

732,409,855

법인세비용차감전순이익(손실)

(3,746,441,719)

(60,225,426,955)

(5,663,168,405)

(29,971,944,109)

법인세비용(수익)

(1,597,357,883)

5,972,616,614

510,821,478

(3,766,531,991)

분기순이익

(5,343,799,602)

(54,252,810,341)

(5,152,346,927)

(33,738,476,100)

분기순이익(손실)의 귀속

지배기업의 소유주지분

(4,701,267,499)

(50,125,224,935)

(5,087,982,246)

(31,709,328,595)

비지배지분

(642,532,103)

(4,127,585,406)

(64,364,681)

(2,029,147,505)

기타포괄손익

157,596,165

161,762,357

(68,508,080)

(71,102,443)

후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목　　　　　　지분법자본변동

167,584,480

139,810,006

(63,593,656)

(109,889,134)

해외사업환산손익

(9,988,315)

21,952,351

(4,914,424)

24,180,459

후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목　　　　　　순확정급여부채의 재측정요소　　　

15,906,225

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익　　　

(1,299,993)

총포괄손익

(5,186,203,437)

(54,091,047,984)

(5,220,855,007)

(33,809,578,543)

총포괄손익의 귀속

지배기업의 소유주지분

(4,542,672,502)

(49,965,657,813)

(5,155,998,884)

(31,782,849,084)

비지배지분

(643,530,935)

(4,125,390,171)

(64,856,123)

(2,026,729,459)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

(473.00)

(5,048.00)

(512.00)

(3,193.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(473.00)

(5,048.00)

(512.00)

(3,193.00)

| | 제 18 기 3분기 | | 제 17 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

124,473,015,691

(4,063,169,612)

(970,860,191)

218,576,773,116

353,143,818,610

51,764,682,479

394,840,441,483

분기순이익

(31,709,328,595)

(31,709,328,595)

(2,029,147,505)

(33,738,476,100)

순확정급여부채의 재측정요소

15,906,225

15,906,225

15,906,225

지분법자본변동

(109,889,134)

(109,889,134)

(109,889,134)

해외사업환산손익

21,762,413

21,762,413

2,418,046

24,180,459

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

(1,299,993)

(1,299,993)

(1,299,993)

전환권대가의 변동

24,532,500

24,532,500

24,532,500

신주인수권대가의 변동

4,906,500

4,906,500

4,906,500

유상증자

77,743,597

77,743,597

5,900,218,938

5,977,962,535

현금배당

(4,965,000,000)

(4,965,000,000)

(4,965,000,000)

연결범위변동

2023.09.30 (기말자본)

5,060,000,000

124,580,198,288

(4,063,169,612)

(1,060,286,905)

181,918,350,746

306,435,092,517

55,638,171,958

362,073,264,475

2024.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

124,580,198,288

(4,063,169,612)

(958,738,408)

171,950,030,627

296,568,320,895

53,960,439,588

350,528,760,483

분기순이익

(50,125,224,935)

(50,125,224,935)

(4,127,585,406)

(54,252,810,341)

순확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동

139,810,006

139,810,006

139,810,006

해외사업환산손익

19,757,116

19,757,116

2,195,235

21,952,351

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

전환권대가의 변동

신주인수권대가의 변동

유상증자

현금배당

연결범위변동

66,235

66,235

2024.09.30 (기말자본)

5,060,000,000

124,580,198,288

(4,063,169,612)

(799,171,286)

121,824,805,692

246,602,663,082

49,835,115,652

296,437,778,734

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동현금흐름

16,672,932,284

49,152,140,726

분기순이익

(54,252,810,341)

(33,738,476,100)

조정항목

44,634,977,784

44,716,559,827

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

32,692,283,083

39,209,956,376

이자수취

2,722,857,826

5,882,891,501

이자지급

(9,012,419,359)

(3,585,786,491)

법인세납부

(111,956,709)

(3,333,004,387)

투자활동현금흐름

(90,818,954,018)

(169,251,535,487)

장ㆍ단기금융자산의 증가

(768,041,768,109)

(1,338,933,401,299)

장ㆍ단기금융자산의 감소

787,498,708,539

1,433,158,321,108

단기대여금의 증가　

(10,000,000,000)

관계기업투자주식의 처분

380,780,000

5,454,000,000

종속기업투자주식의 처분

821,963

유형자산의 취득

(111,415,296,411)

(258,940,955,296)

유형자산의 처분

457,800,000

10,500,000

무형자산의 처분

300,000,000

재무활동현금흐름

37,809,837,687

162,570,836,794

단기금융부채의 차입　

100,000,000,000

단기금융부채의 상환

(24,125,000,000)

(7,125,000,000)

장기금융부채의 차입

68,000,000,000

72,000,000,000

전환사채의 상환

(5,995,000,000)

(3,255,000,000)

리스부채의 상환

70,162,313

84,163,206

유상증자　

6,000,000,000

배당금의 지급　

(4,965,000,000)

현금및현금성자산의 감소

(36,336,184,047)

42,471,442,033

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

1,038,720,687

473,932,223

기초현금및현금성자산

60,838,318,919

64,765,775,263

기말현금및현금성자산

25,540,855,559

107,711,149,519

	제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

제 18(당) 기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 17(전) 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
주식회사 천보와 그 종속기업

1. 일반사항기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 주식회사 천보 (이하, "지배기업"이라 함)와 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하, "종속기업"이라 함)의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.(1) 지배기업 개요지배기업은 2007년 10월 8일에 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품 첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 지배기업은 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 당분기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 보유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.(2) 종속기업 현황당분기말 현재 연결대상 종속기업 현황은 다음과 같습니다.

종속기업명	소재지	지분율(%)	주요영업활동	결산일
(주)천보신소재	한국	86.46	화학물질 제조업	12.31
Changzhou Chunbao	중국	90.00	화학물질 판매업	12.31
(주)천보비엘에스	한국	91.84	화학물질 제조업	12.31

(3) 종속기업 요약 재무정보당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 요약 재무상태 및 당분기 중 요약 경영성과는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	당기순이익(손실)
(주)천보신소재	255,979,996,075	112,020,626,984	143,959,369,091	57,320,025,549	(25,106,760,124)
Changzhou Chunbao	5,679,126,426	5,005,174,221	673,952,205	15,082,112,682	99,178,273
(주)천보비엘에스	522,293,711,782	150,916,259,889	371,377,451,893	-	(9,044,704,780)

(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.

2) 전기말

	(단위 : 원)

회 사 명	자산총액	부채총액	순자산총액	매출액	당기순이익(손실)
(주)천보신소재	309,329,695,727	140,263,566,512	169,066,129,215	112,174,495,589	(20,689,983,147)
Changzhou Chunbao	9,147,967,026	8,595,145,445	552,821,581	24,333,768,480	(846,086,710)
(주)천보비엘에스	463,532,138,880	83,109,982,207	380,422,156,673	-	(10,149,413,027)
(주)천보비엘에이	188,303	-	188,303	-	(811,697)

(*) 상기 요약재무정보는 연결조정사항을 반영하기 전의 별도재무정보입니다.

(4) 연결범위변동당분기 중 (주)천보비엘에이 지분매각으로 인해 연결재무제표에서 제외하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책

(1) 분기재무제표 작성기준

연결실체의 연결재무제표는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다.

중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천

당분기 재무제표를 작성함에 있어 경영진은 재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한, 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.

중간재무제표를 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에대한 연차연결재무제표와 동일합니다.

4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 연결실체는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	629,853,171,550	567,200,002,685
차감: 현금및현금성자산 (B)	(25,540,855,559)	(60,838,318,919)
순부채 (C=A-B)	604,312,315,991	506,361,683,766
자본총계 (D)	296,437,778,734	350,528,760,483
총자본 (E=C+D)	900,750,094,725	856,890,444,249
자본조달비율 (C/E)	67.09%	59.09%

(2) 금융위험관리연결실체는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험

연결실체는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
자산 :
현금및현금성자산	USD	7,626,941.78	10,064,512,372	9,704,194.63	12,659,125,977
CNY	62,778,903.42	11,848,890,229	181,330,482.27	32,825,491,527
JPY	7,190,040.00	66,472,638	-	-
EUR	33,478.05	49,348,654	-	-
매출채권	USD	11,813,102.84	15,588,570,504	7,923,160.48	10,216,123,115
CNY	43,186,719.60	8,151,136,953	49,554,634.50	8,961,460,098
JPY	25,640,000.00	237,044,364	13,840,000.00	126,312,144
EUR	122,640.00	180,778,718	662,256.00	944,767,786
미수금	CNY	-	-	440,301.91	79,624,197
합 계			46,186,754,432		65,812,904,844
부 채 :
매입채무	USD	372,539.20	491,602,728	2,293,961.80	2,957,834,344
CNY	13,859,452.30	2,616,713,076	8,503,970.00	1,538,324,975
미지급금	CNY	240,613.73	45,413,435	-	-
합 계			3,153,729,239		4,496,159,319

연결실체는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	2,516,148,015	(2,516,148,015)	1,991,741,475	(1,991,741,475)
CNY	1,733,790,067	(1,733,790,067)	4,032,825,085	(4,032,825,085)
JPY	30,351,700	(30,351,700)	12,631,214	(12,631,214)
EUR	23,012,737	(23,012,737)	94,476,779	(94,476,779)
합 계	4,303,302,519	(4,303,302,519)	6,131,674,553	(6,131,674,553)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험

연결실체는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 내부적으로 이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	2,876,250,000	(2,876,250,000)	2,437,500,000	(2,437,500,000)

3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 연결실체에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	25,540,509,359	60,838,318,919
장ㆍ단기금융자산	94,744,895,097	115,051,143,023
매출채권	30,023,208,823	25,612,847,618
유동기타채권	1,068,246,502	1,380,297,313
비유동기타채권	1,123,113,351	1,544,023,721
합 계	152,499,973,132	204,426,630,594

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 연결실체는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 연결실체의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	181,497,701,895	5,408,168,085	8,901,176,985	50,067,600	495,857,114,565
1년 ~ 2년	-	-	50,829,573,868	-	166,000,000	32,377,200	51,027,951,068
2년 이후	-	-	72,114,068,118	-	821,816,564	46,938,390	72,982,823,072
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	304,441,343,881	5,408,168,085	9,888,993,549	129,383,190	619,867,888,705

나. 전기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	5,995,000,000	-	168,271,998,062	6,259,126,805	7,076,688,476	88,598,633	187,691,411,976
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	26,884,410,932	-	154,000,000	10,615,200	327,049,026,132
2년 이후	-	-	65,040,401,122	-	877,816,564	20,378,200	65,938,595,886
합 계	255,995,000,000	50,000,000,000	260,196,810,116	6,259,126,805	8,108,505,040	119,592,033	580,679,033,994

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.가. 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	기 말
유동성 :
단기차입금	160,500,000,000	(24,125,000,000)	36,092,268,570	172,467,268,570
전환사채	5,583,586,588	(5,583,586,588)	227,415,892,958	227,415,892,958
신주인수권부사채	-	-	45,483,178,592	45,483,178,592
파생상품부채	52,965,349,325	(334,249,325)	16,698,000,000	69,329,100,000
비유동성 :
장기차입금	83,250,000,000	68,000,000,000	(36,092,268,570)	115,157,731,430
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	567,200,002,685	37,957,164,087	24,696,004,778	629,853,171,550

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분기말
유동성 :
단기차입금	57,500,000,000	92,875,000,000	6,625,000,000	157,000,000,000
전환사채	12,952,319,029	(3,255,000,000)	870,542,086	10,567,861,115
파생상품부채	39,860,837,500	-	17,879,021,490	57,739,858,990
비유동성 :
장기차입금	19,750,000,000	72,000,000,000	(6,625,000,000)	85,125,000,000
전환사채	212,181,847,600	-	6,396,930,217	218,578,777,817
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	1,279,386,043	43,715,755,563
합 계	384,681,373,649	161,620,000,000	26,425,879,836	572,727,253,485

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 및 사채상환손익 등이 포함되어 있습니다.한편, 연결실체는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

5. 공정가치

(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	88,993,203,475	88,993,203,475	2,966,691,622	2,966,691,622
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	25,540,855,559	(*1)	-	-
금융자산	2,785,000,000	(*1)	-	-
매출채권	30,023,208,823	(*1)	-	-
기타채권	1,068,246,502	(*1)	1,123,113,351	(*1)
금융자산 합계	148,410,514,359		13,211,441,117
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	69,329,100,000	69,329,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	5,408,168,085	(*1)	-	-
금융부채	445,366,340,120	(*1)	115,157,731,430	(*1)
기타채무	8,901,176,985	(*1)	987,816,564	(*1)
리스부채	42,496,909	(*1)	69,658,718	(*1)
금융부채 합계	529,047,282,099		116,215,206,712

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	65,570,945,864	65,570,945,864	3,353,197,159	3,353,197,159
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	60,838,318,919	(*1)	-	-
금융자산	46,042,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	25,612,847,618	(*1)	-	-
기타채권	1,380,297,313	(*1)	1,544,023,721	(*1)
금융자산 합계	199,444,409,714		13,302,487,811
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,965,349,325	52,965,349,325	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	6,259,126,805	(*1)	-	-
금융부채	166,083,586,588	(*1)	348,151,066,772	(*1)
기타채무	7,076,688,476	(*1)	1,031,816,564	(*1)
리스부채	84,916,596	(*1)	28,024,725	(*1)
금융부채 합계	232,469,667,790		349,210,908,061

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	88,993,203,475	-	88,993,203,475
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,373,691,622	593,000,000	2,966,691,622
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
금융자산 합계	-	91,366,895,097	9,714,636,144	101,081,531,241
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	69,329,100,000	69,329,100,000

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	598,156,650	64,972,789,214	-	65,570,945,864
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,353,197,159	1,000,000,000	3,353,197,159
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
금융자산 합계	598,156,650	67,325,986,373	9,320,266,931	77,244,409,954
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,965,349,325	52,965,349,325

보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분		가치평가기법	투입변수
수준2	당기손익-공정가치측정금융자산	상대적가치법	수익율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융부채	이항분포모형	주가변동성, 이자율

연결실체는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산

	(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
---	---	---	---	---	---	---
유동자산 :
현금및현금성자산	25,540,855,559	-	-	60,838,318,919	-	-
단기금융자산	2,785,000,000	88,993,203,475	-	46,042,000,000	65,570,945,864	-
매출채권및기타채권	31,091,455,325	-	-	26,993,144,931	-	-
소 계	59,417,310,884	88,993,203,475	-	133,873,463,850	65,570,945,864	-
비유동자산 :
장기금융자산	-	2,966,691,622	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	1,123,113,351	-	-	1,544,023,721	-	-
소 계	1,123,113,351	2,966,691,622	9,121,636,144	1,629,023,721	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	60,540,424,235	91,959,895,097	9,121,636,144	135,502,487,571	68,924,143,023	8,320,266,931

2) 부채

	(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---
유동부채 :
매입채무및기타채무	14,309,345,070	-	13,335,815,281	-
금융부채	445,366,340,120	69,329,100,000	166,083,586,588	52,965,349,325
유동리스부채	42,496,909	-	84,916,596	-
소 계	459,718,182,099	69,329,100,000	179,504,318,465	52,965,349,325
비유동부채 :
금융부채	115,157,731,430	-	348,151,066,772	-
리스부채	69,658,718	-	28,024,725	-
기타비유동채무	987,816,564	-	1,031,816,564	-
소 계	116,215,206,712	-	349,210,908,061	-
합 계	575,933,388,811	69,329,100,000	528,715,226,526	52,965,349,325

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,446,467,593	1,024,884,686	-	-	2,471,352,279
외환차익	2,037,880,500	-	127,327,367	-	2,165,207,867
외화환산이익	1,125,919,713	-	86,203,045	-	1,212,122,758
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	516,167,612	-	-	516,167,612
파생상품평가이익	-	-	-	3,756,740,085	3,756,740,085
사채상환이익	-	-	234,651	-	234,651
소 계	4,610,267,806	1,541,052,298	213,765,063	3,756,740,085	10,121,825,252
관련비용:
이자비용	-	-	(17,482,116,954)	-	(17,482,116,954)
외환차손	(984,716,303)	-	(141,365,805)	-	(1,126,082,108)
외화환산손실	(607,773,245)	-	(42,928,881)	-	(650,702,126)
파생상품평가손실	-	-	-	(20,432,400,000)	(20,432,400,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(564,095,629)	-	-	(564,095,629)
사채상환손실	-	-	(38,222,367)	-	(38,222,367)
소 계	(1,592,489,548)	(564,095,629)	(17,704,634,007)	(20,432,400,000)	(40,293,619,184)
합 계	3,017,778,258	976,956,669	(17,490,868,944)	(16,675,659,915)	(30,171,793,932)

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	2,840,952,606	1,370,586,935	-	-	4,211,539,541
외환차익	5,679,223,314	-	65,268,456	-	5,744,491,770
외화환산이익	1,407,029,008	-	-	-	1,407,029,008
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	251,771,195	-	-	251,771,195
사채상환이익	-	-	332,103,537	-	332,103,537
소 계	9,927,204,928	1,622,358,130	397,371,993	-	11,946,935,051
관련비용:
이자비용	-	-	(12,352,680,574)	-	(12,352,680,574)
외환차손	(4,051,589,950)	-	(5,247,987)	-	(4,056,837,937)
외화환산손실	(34,165,272)	-	(7,275,920)	-	(41,441,192)
파생상품평가손실	-	-	-	(18,435,000,000)	(18,435,000,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(226,546,879)	-	-	(226,546,879)
소 계	(4,085,755,222)	(226,546,879)	(12,365,204,481)	(18,435,000,000)	(35,112,506,582)
합 계	5,841,449,706	1,395,811,251	(11,967,832,488)	(18,435,000,000)	(23,165,571,531)

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	346,200	-
요구불예금	25,540,509,359	60,838,318,919
합 계	25,540,855,559	60,838,318,919

8. 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예적금	2,785,000,000	46,042,000,000
MMT	63,940,803,399	64,972,789,214
MMF	25,052,400,076	-
당기손익-공정가치 측정금융자산	-	598,156,650
합 계	91,778,203,475	111,612,945,864
장기금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	2,966,691,622	3,353,197,159
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	9,121,636,144	8,320,266,931
정기예적금	-	85,000,000
합 계	12,088,327,766	11,758,464,090

(2) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
우듬지팜(주) 주식	-	598,156,650
비유동성 :
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금	593,000,000	1,000,000,000
르네상스다빈치 일반사모투자신탁	1,388,110,800	1,321,973,233
르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁	985,580,822	1,031,223,926
합 계	2,966,691,622	3,951,353,809

(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
비유동성 :
Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd.	9,121,636,144	8,320,266,931

9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융자산	정기예금	2,700,000,000	4,042,000,000	임직원 차입금 담보
단기금융자산	지분증권	-	598,156,650
단기금융자산	정기예금	85,000,000	-	임대보증금 담보
장기금융자산	정기예금	-	85,000,000	임대보증금 담보
합 계		2,785,000,000	4,725,156,650

10. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	30,023,208,823	-	25,612,847,618	-
미수금	1,015,894,174	-	1,177,040,539	-
미수수익	52,352,328	-	203,256,774	-
대여금	11,200,000	-	11,200,000	-
대여금대손충당금	(11,200,000)	-	(11,200,000)	-
퇴직연금운용자산	-	79,538,419	-	644,861,317
보증금	-	1,043,574,932	-	899,162,404
합 계	31,091,455,325	1,123,113,351	26,993,144,931	1,544,023,721

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200,000	11,200,000
기말금액	11,200,000	11,200,000

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계
---	---	---	---	---	---	---
3개월 이내	28,724,323,607	1,068,246,502	29,792,570,109	23,089,752,585	1,380,297,313	24,470,049,898
4~6개월	1,250,673,727	-	1,250,673,727	2,471,238,833	-	2,471,238,833
7~12개월	48,211,489	-	48,211,489	51,856,200	-	51,856,200
1년~2년	-	1,123,113,351	1,123,113,351	-	1,544,023,721	1,544,023,721
손상된 채권	-	11,200,000	11,200,000	-	11,200,000	11,200,000
합 계	30,023,208,823	2,202,559,853	32,225,768,676	25,612,847,618	2,935,521,034	28,548,368,652

11. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
선급금	4,245,831,414	5,392,154,181
선급비용	707,026,524	443,194,863
부가세대급금	3,693,303,780	6,044,231,800
합 계	8,646,161,718	11,879,580,844

12. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	16,786,435,053	(5,431,013,844)	11,355,421,209	38,189,362,695	(5,862,202,635)	32,327,160,060
재공품	5,103,775,894	-	5,103,775,894	9,849,341,591	-	9,849,341,591
원재료	16,693,881,417	(4,132,368,015)	12,561,513,402	25,375,096,966	-	25,375,096,966
미착품	2,938,392,101	-	2,938,392,101	1,724,735,540	-	1,724,735,540
합 계	41,522,484,465	(9,563,381,859)	31,959,102,606	75,138,536,792	(5,862,202,635)	69,276,334,157

13. 관계기업 투자

보고기간종료일 현재 연결실체의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,646,463,579	2,646,463,579

2) 전기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,369,133,614	2,369,133,614

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863	7,780,949,404
건물	10,943,708,260	(797,978,723)	-	10,145,729,537	7,859,980,837
합 계	18,245,943,123	(797,978,723)	-	17,447,964,400	15,640,930,241

(*) 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다.

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	손상차손누계액	장부금액	공정가치
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863	7,780,949,404
건물	10,943,708,260	(592,784,195)	-	10,350,924,065	7,859,980,837
합 계	18,245,943,123	(592,784,195)	-	17,653,158,928	15,640,930,241

(*) 전기말 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년말 기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었습니다. 투자부동산의 공정가치는 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 수준3으로 분류하고 있습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	기말
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863
건물	10,350,924,065	-	(205,194,528)	10,145,729,537
합 계	17,653,158,928	-	(205,194,528)	17,447,964,400

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	감가상각비	기 말
토지	7,302,234,863	-	-	7,302,234,863
건물	10,624,516,770	-	(205,194,528)	10,419,322,242
합 계	17,926,751,633	-	(205,194,528)	17,721,557,105

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	552,062,666	568,329,278
관련비용	(504,064,101)	(549,120,476)

15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	43,603,271,350	-	-	43,603,271,350
건물	42,320,185,137	(5,484,345,320)	(164,250,000)	36,671,589,817
구축물	4,421,651,119	(1,307,432,584)	-	3,114,218,535
기계장치	74,140,248,711	(49,562,684,087)	(3,004,214,581)	21,573,350,043
차량운반구	2,665,077,363	(1,676,507,625)	(11,047,825)	977,521,913
공구와기구	1,674,807,351	(1,464,840,085)	-	209,967,266
비품	7,211,886,890	(4,626,976,907)	-	2,584,909,983
시설장치	93,611,596,991	(51,663,731,098)	-	41,947,865,893
실험용기구	8,635,866,638	(5,084,196,536)	(12,500)	3,551,657,602
사용권자산	586,367,325	(477,383,713)	-	108,983,612
건설중인자산	554,473,823,406	-	-	554,473,823,406
합 계	833,344,782,281	(121,348,097,955)	(3,179,524,906)	708,817,159,420

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	43,773,507,902	-	-	43,773,507,902
건물	40,552,057,135	(4,714,655,885)	(167,625,000)	35,669,776,250
구축물	4,085,798,119	(1,161,571,485)	-	2,924,226,634
기계장치	74,369,748,711	(44,814,525,607)	(3,516,428,537)	26,038,794,567
차량운반구	2,721,838,860	(1,398,983,088)	(16,309,333)	1,306,546,439
공구와기구	1,674,807,351	(1,334,276,761)	-	340,530,590
비품	6,350,982,803	(3,907,504,580)	-	2,443,478,223
시설장치	92,232,419,988	(44,489,894,600)	-	47,742,525,388
실험용기구	8,345,866,638	(4,492,505,208)	(125,000)	3,853,236,430
사용권자산	553,150,751	(441,872,873)	-	111,277,878
건설중인자산	448,093,366,830	-	-	448,093,366,830
합 계	722,753,545,088	(106,755,790,087)	(3,700,487,870)	612,297,267,131

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	(170,236,552)	-	-	43,603,271,350
건물	35,669,776,250	10,973,500	(382,580,898)	(783,818,135)	2,157,239,100	36,671,589,817
구축물	2,924,226,634	-	-	(145,861,099)	335,853,000	3,114,218,535
기계장치	26,178,794,567	-	(353,973,960)	(4,347,470,564)	236,000,000	21,713,350,043
차량운반구	1,306,546,439	616,864	(2,000)	(329,639,390)	-	977,521,913
공구와기구	340,530,590	-	-	(130,563,324)	-	209,967,266
비품	2,443,478,223	833,504,087	-	(719,472,327)	27,400,000	2,584,909,983
시설장치	47,602,525,388	37,069,403	(52,192,711)	(7,193,143,787)	1,413,607,600	41,807,865,893
실험용기구	3,853,236,430	290,000,000	-	(591,578,828)	-	3,551,657,602
사용권자산	111,277,878	-	-	(71,670,885)	69,376,619	108,983,612
건설중인자산	448,093,366,830	110,617,556,276	-	-	(4,237,099,700)	554,473,823,406
합 계	612,297,267,131	111,789,720,130	(958,986,121)	(14,313,218,339)	2,376,619	708,817,159,420

(*) 당분기 중 67백만원이 무형자산으로 대체, 사용권자산 69천만원이 추가 되었습니다.

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	기 말
토지	43,773,507,902	-	-	-	-	43,773,507,902
건물	30,754,464,946	476,277,330	-	(727,069,279)	5,422,468,182	35,926,141,179
구축물	2,962,215,049	-	-	(141,121,685)	108,909,090	2,930,002,454
기계장치	29,077,555,901	197,500,000	-	(4,532,350,585)	1,595,800,000	26,338,505,316
차량운반구	1,303,481,613	424,476,059	(3,000)	(308,770,763)	-	1,419,183,909
공구와기구	418,713,251	80,462,240	-	(147,634,417)	-	351,541,074
비품	2,665,710,333	257,900,000	-	(660,238,931)	-	2,263,371,402
시설장치	51,141,801,701	2,299,840,000	-	(7,172,035,505)	1,096,860,000	47,366,466,196
실험용기구	4,120,571,396	444,830,000	-	(610,954,723)	99,090,000	4,053,536,673
사용권자산	227,099,413	-	-	(88,873,785)	-	138,225,628
건설중인자산	175,149,228,532	244,358,182,272	-	-	(8,323,127,272)	411,184,283,532
합 계	341,594,350,037	248,539,467,901	(3,000)	(14,389,049,673)	-	575,744,765,265

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	13,571,436,039	13,676,438,624
판매관리비	946,976,828	917,805,577
합 계	14,518,412,867	14,594,244,201

(4) 당분기말 현재 연결실체의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험(*1)	건물, 기계장치 등	현대해상화재보험	635,625,143,764
재산종합보험(*2)	건물, 기계장치 등	삼성화재손해보험	90,152,558,761
합 계			725,777,702,525

(*1) 산업은행, 신한은행, 우리은행, 하나은행 차입금과 관련하여 1,570억원의 질권이 설정되어 있습니다.(*2) 산업은행 차입금과 관련하여 650억원의 질권이 설정되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 연결실체의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

제공자산명	장부금액	담보설정액	제공처
공장부지와 건물	74,096,848,732	7,097,900,000	충주시
30,000,000	연합뉴스
85,000,000	인카금융서비스
73,200,000,000	산업은행
30,000,000,000	산업은행
144,000,000,000	신한은행
144,000,000,000	우리은행
12,000,000,000	하나은행
합 계	74,096,848,732	410,412,900,000

16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	463,100,342	(207,105,789)	(1,458,339)	254,536,214
소프트웨어	438,304,500	(360,523,633)	(10,194,300)	67,586,567
시설물이용권	413,300,000	-	-	413,300,000
합 계	1,314,704,842	(567,629,422)	(11,652,639)	735,422,781

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	452,687,009	(148,927,576)	(2,395,833)	301,363,600
소프트웨어	371,304,500	(322,029,500)	(25,485,750)	23,789,250
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,527,291,509	(470,957,076)	(27,881,583)	1,028,452,850

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	상 각	대 체	기 말
산업재산권	301,363,600	-	-	(46,827,386)	-	254,536,214
소프트웨어	23,789,250	-	-	(23,202,683)	67,000,000	67,586,567
시설물이용권	703,300,000	-	(290,000,000)	-	-	413,300,000
합 계	1,028,452,850	-	(290,000,000)	(70,030,069)	67,000,000	735,422,781

(*) 당분기 중 67백만원이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처분	상 각	대 체	기 말
산업재산권	346,455,345	-	-	(43,653,764)	-	302,801,581
소프트웨어	43,246,050	-	-	(14,592,591)	-	28,653,459
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	-	703,300,000
합 계	1,093,001,395	-	-	(58,246,355)	-	1,034,755,040

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	60,258,185	57,923,111
판매관리비	9,771,884	323,244
합 계	70,030,069	58,246,355

17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	5,408,168,085	-	6,259,126,805	-
미지급금	5,582,556,463	739,416,564	3,853,893,530	739,416,564
미지급비용	3,079,620,522	-	3,090,794,946	-
임대보증금	239,000,000	248,400,000	132,000,000	292,400,000
합 계	14,309,345,070	987,816,564	13,335,815,281	1,031,816,564

18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	138,228,052	340,500,254
선수금	1,391,335,637	498,068,646
합 계	1,529,563,689	838,568,900

19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기금융부채 :
KB증권외	파생상품부채	-	69,329,100,000	52,631,100,000
KB증권외	전환사채	-	227,415,892,958	-
NH투자증권	신주인수권부사채	-	45,483,178,592	-
아샘자산운용 외	전환사채	-	-	5,583,586,588
아샘자산운용	파생상품부채	-	-	334,249,325
기업은행	운전자금대출	4.6468%	3,000,000,000	3,000,000,000
기업은행	운전자금대출	2.9282%	-	10,000,000,000
기업은행	운전자금대출	5.1170%	10,000,000,000	10,000,000,000
기업은행	운전자금대출	5.5578%	4,000,000,000	4,000,000,000
신한은행	운전자금대출	3.9300%	8,000,000,000	10,000,000,000
신한은행	운전자금대출	4.4500%	4,000,000,000	5,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.8400%	4,500,000,000	5,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.5500%	20,000,000,000	20,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.5800%	20,000,000,000	20,000,000,000
산업은행	운전자금대출	5.2000%	25,000,000,000	25,000,000,000
산업은행	운전자금대출	4.6300%	36,000,000,000	40,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	3.3000%	-	1,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	4.5200%	2,500,000,000	2,500,000,000
산업은행	유동성장기부채	2.0600%	3,000,000,000	3,000,000,000
산업은행	유동성장기부채	2.7100%	2,000,000,000	2,000,000,000
기업은행	유동성장기부채	5.3900%	13,333,340,000	-
신한은행	유동성장기부채	4.5700%	8,571,428,570	-
우리은행	유동성장기부채	4.4000%	4,285,716,000	-
우리은행	유동성장기부채	4.4000%	714,296,000	-
우리은행	유동성장기부채	4.4000%	714,296,000	-
우리은행	유동성장기부채	4.4000%	714,296,000	-
우리은행	유동성장기부채	4.4000%	714,296,000	-
하나은행	유동성장기부채	4.7780%	570,000,000	-
하나은행	유동성장기부채	4.7780%	280,000,000	-
하나은행	유동성장기부채	5.2210%	142,400,000	-
하나은행	유동성장기부채	5.1860%	142,400,000	-
하나은행	유동성장기부채	5.0720%	142,400,000	-
하나은행	유동성장기부채	4.8920%	142,400,000	-
합 계			514,695,440,120	219,048,935,913
장기금융부채 :
KB증권외	전환사채	-	-	220,750,888,977
NH투자증권	신주인수권부사채	-	-	44,150,177,795
기업은행	운전자금대출	5.3900%	6,666,660,000	-
산업은행	시설자금대출	4.5200%	625,000,000	2,500,000,000
산업은행	시설자금대출	2.0600%	2,000,000,000	3,500,000,000
산업은행	시설자금대출	2.7100%	3,000,000,000	5,250,000,000
신한은행	시설자금대출	4.5700%	51,428,571,430	36,000,000,000
우리은행	시설자금대출	4.4000%	25,714,284,000	30,000,000,000
우리은행	시설자금대출	4.4000%	4,285,704,000	-
우리은행	시설자금대출	4.4000%	4,285,704,000	-
우리은행	시설자금대출	4.4000%	4,285,704,000	-
우리은행	시설자금대출	4.4000%	4,285,704,000	-
하나은행	시설자금대출	4.7780%	3,430,000,000	4,000,000,000
하나은행	시설자금대출	4.7780%	1,720,000,000	2,000,000,000
하나은행	시설자금대출	5.2210%	857,600,000	-
하나은행	시설자금대출	5.1860%	857,600,000	-
하나은행	시설자금대출	5.0720%	857,600,000	-
하나은행	시설자금대출	4.8920%	857,600,000	-
합 계			115,157,731,430	348,151,066,772

(2) 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
(주)천보 :
전환사채 액면가	250,000,000,000	250,000,000,000
전환권조정계정	(22,584,107,042)	(29,249,111,023)
전환사채 순액	227,415,892,958	220,750,888,977
신주인수권부사채 액면가	50,000,000,000	50,000,000,000
신주인수권조정계정	(4,516,821,408)	(5,849,822,205)
신주인수권부사채 순액	45,483,178,592	44,150,177,795
(주)천보신소재 :
전환사채 액면가	-	5,995,000,000
전환권조정계정	-	(411,413,412)
전환사채 순액	-	5,583,586,588

(3) 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 류
사채의 종류	전환사채	신주인수권부사채
발행회차	제3회	제4회
액면총액	250,000,000,000	50,000,000,000
발행일	2022년 2월 22일	2022년 2월 22일
만기일	2027년 2월 22일	2027년 2월 22일
표면이자율	0%
보장수익율	0%
상환방법	만기에 원금 일시상환
전환시 발행할 주식수	보통주 785,792주	보통주 157,158주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전
전환가격	318,150
조기상환권 (Put Option)	사채발행일로부터 36개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 청구할 수 있음
매도청구권 (Call Option)	발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에서 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5%로 계산한금액을 가산함.

(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	부채요소(*1)	자본요소(*2)	합 계
제3회 전환사채	225,467,500,000	24,532,500,000	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	45,093,500,000	4,906,500,000	50,000,000,000
합 계	270,561,000,000	29,439,000,000	300,000,000,000

(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다.(*2) 법인세효과를 고려하기 전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원이 자본잉여금에 반영되어 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
(주)천보 :
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
(주)천보신소재 :
제6회 전환사채	2,000,000,000	-	(2,000,000,000)	-	-
제7회 전환사채	3,995,000,000	-	(3,995,000,000)	-	-
합 계	305,995,000,000	-	(5,995,000,000)	-	300,000,000,000

2) 전분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
(주)천보 :
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
(주)천보신소재 :
제5회 전환사채	5,000,000,000	-	-	-	5,000,000,000
제6회 전환사채	4,500,000,000	-	2,250,000,000	-	2,250,000,000
제7회 전환사채	5,000,000,000	-	1,005,000,000	-	3,995,000,000
합 계	314,500,000,000	-	3,255,000,000	-	311,245,000,000

(6) 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당분기 및 전분기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유효이자율	당분기	전분기
(주)천보 :
제3회 전환사채	4.04%	6,665,003,981	6,396,930,217
제4회 신주인수권부사채	4.04%	1,333,000,797	1,279,386,043
합 계		7,998,004,778	7,676,316,260
(주)천보신소재 :
제5회 전환사채	5.95%	-	204,687,778
제6회 전환사채	5.95%	23,313,289	178,110,023
제7회 전환사채	8.80%	38,203,167	263,869,312
합 계		61,516,456	646,667,113

(7) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기차입금 및 유동성장기부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말	만기	상환조건
기업은행	운전자금대출	4.6468%	3,000,000,000	3,000,000,000	2024.12.14	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	2.9282%	-	10,000,000,000	2024.03.29	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.1170%	10,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.29	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.5578%	4,000,000,000	4,000,000,000	2024.10.27	만기 일시상환
신한은행	운전자금대출	3.9300%	8,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.16	만기 일시상환
신한은행	운전자금대출	4.4500%	4,000,000,000	5,000,000,000	2024.07.12	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.8400%	4,500,000,000	5,000,000,000	2024.08.16	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.5500%	20,000,000,000	20,000,000,000	2024.10.05	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.5800%	20,000,000,000	20,000,000,000	2024.11.03	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	4.6300%	36,000,000,000	40,000,000,000	2025.03.14	만기 일시상환
산업은행	운전자금대출	5.2000%	25,000,000,000	25,000,000,000	2025.04.01	만기 일시상환
기업은행	운전자금대출	5.3900%	20,000,000,000	-	2026.03.29	6개월거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	3.3000%	-	1,000,000,000	2024.06.12	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	4.5200%	3,125,000,000	5,000,000,000	2025.10.30	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	2.0600%	5,000,000,000	6,500,000,000	2026.08.13	1년거치 분할상환
산업은행	시설자금대출	2.7100%	5,000,000,000	7,250,000,000	2026.08.13	1년거치 분할상환
신한은행	시설자금대출	4.5700%	60,000,000,000	36,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	4.4000%	30,000,000,000	30,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	4.4000%	5,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	4.4000%	5,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	4.4000%	5,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
우리은행	시설자금대출	4.4000%	5,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	4.7780%	4,000,000,000	4,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	4.7780%	2,000,000,000	2,000,000,000	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	5.2210%	1,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	5.1860%	1,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	5.0720%	1,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
하나은행	시설자금대출	4.8920%	1,000,000,000	-	2028.09.26	1년6개월거치 분할상환
합 계			287,625,000,000	243,750,000,000

(8) 당분기말 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

연도	금액
2024	5,208,350,000
2025	46,534,187,865
2026	41,351,087,140
2027	34,267,757,140
2028	25,763,617,855
합 계	153,125,000,000
유동성대체	(37,967,268,570)
잔 액	115,157,731,430

20. 사용권자산과 리스부채

(1) 연결실체는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였습니다. 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 지배기업은 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	323,958,909
감가상각누계액	(214,975,297)
장부금액	108,983,612
리스부채(*) :
유동	42,496,909
비유동	69,658,718

(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697%~10.104%입니다.

2) 전기말

	(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	364,077,614
감가상각누계액	(252,799,736)
장부금액	111,277,878
리스부채(*) :
유동	84,916,596
비유동	28,024,725

(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697%~6.835%입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	6,135,099	1,955,406
차량운반구	65,535,786	86,916,379
합 계	71,670,885	88,871,785
리스부채에대한 이자비용(금융원가에 포함)	5,111,155	6,104,294
리스료-단기리스	268,374,582	388,904,503
리스료-소액기초자산리스	15,969,966	18,703,154
손익계산서에 인식된 총 금액	361,126,588	502,583,736

(4) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 359,618 천원(전분기 497,875천원)입니다.

21. 퇴직급여제도 (1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	4,541,643,294	4,301,566,730
사외적립자산의 공정가치	(3,896,378,225)	(4,395,154,431)
순확정급여부채(자산)	645,265,069	(93,587,701)

사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,301,566,730	3,627,152,229
당기근무원가	1,209,092,806	1,136,100,385
퇴직급여지급액	(977,943,055)	(529,526,509)
관계사 전입(전출)으로 인한 영향	8,926,813	14,428,754
보고기간말 금액	4,541,643,294	4,248,154,859

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	4,395,154,431	4,120,049,615
재측정요소 :
사외적립자산의 수익	-	20,109,008
퇴직급여지급액	(589,393,606)	(386,987,650)
기여금납부액	86,965,000	85,463,000
관계사 전입(전출)으로 인한 영향	3,652,400	10,975,200
보고기간말 금액	3,896,378,225	3,849,609,173

22. 자본금과 자본잉여금(1) 지배회사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	10,000,000	12,000
자본금	5,000,000,000	60,000,000	5,000,000,000	60,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,298,530	86,354,298,530
자기주식처분이익	15,925,981,731	15,925,981,731
전환권대가(전환사채)	19,405,207,500	19,405,207,500
전환권대가(신주인수권부사채)	3,881,041,500	3,881,041,500
기타자본잉여금	(986,330,973)	(986,330,973)
합 계	124,580,198,288	124,580,198,288

(3) 보고기간종료일 현재 기타자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
기타자본잉여금(*1)	613,012,608	613,012,608
기타자본잉여금(*2)	(1,599,343,581)	(1,599,343,581)
합 계	(986,330,973)	(986,330,973)

(*1) 종속회사 전환사채의 일부상환으로 인하여 상환 해당분에 대한 전환권대가를 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.(*2) 종속회사 전환사채의 일부전환 및 유상증자로 인한 비지배주주지분 증가분을 기타자본잉여금으로 분류하였습니다.

23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
자본조정 :
자기주식	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액 :
지분법자본변동(*)	166,514,094	26,704,088
해외사업환산손익	43,783,931	24,026,815
기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익	(1,009,469,311)	(1,009,469,311)

(*) 관계기업투자주식 관련 지분법자본변동 효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.

24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	1,480,140,000	1,480,140,000
임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000
미처분이익잉여금	118,344,665,692	168,469,890,627
합 계	121,824,805,692	171,950,030,627

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	171,950,030,627	218,576,773,116
지배기업 소유주지분 당기순이익	(50,125,224,935)	(31,709,328,595)
확정급여제도의 재측정요소	-	15,906,225
현금배당	-	(4,965,000,000)
기말금액	121,824,805,692	181,918,350,746

25. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출액	36,211,051,166	107,586,550,162	46,232,626,576	133,316,931,363
상품매출액	1,333,436,371	5,636,133,390	3,128,861,617	10,334,092,630
합 계	37,544,487,537	113,222,683,552	49,361,488,193	143,651,023,993

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
주요 제품/용역 :
전자소재	36,371,718,894	33,781,331,778
2차전지	62,183,183,213	91,968,513,001
정밀화학	5,186,390,222	3,928,034,134
의약품	3,845,257,835	3,639,052,450
기타	5,636,133,388	10,334,092,630
합 계	113,222,683,552	143,651,023,993
지리적 시장 :
국내	36,243,690,909	46,561,951,888
아시아	50,242,634,204	64,783,955,237
유럽	17,766,437,699	27,939,531,545
미주	8,969,920,742	4,365,585,323
합 계	113,222,683,554	143,651,023,993
수익인식시기 :
한 시점에 인식	113,222,683,554	143,651,023,993

(3) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 매출원가는 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	33,303,953,833	127,284,886,249	43,741,206,236	123,958,455,361
상품매출원가	1,085,988,912	4,540,671,989	2,698,409,387	10,293,597,550
합 계	34,389,942,745	131,825,558,238	46,439,615,623	134,252,052,911

26. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 연결실체의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	455,816,501	1,411,208,476	449,774,937	1,241,288,232
퇴직급여	13,273,273	57,526,377	46,750,873	127,055,560
복리후생비	123,928,409	333,701,450	82,341,533	192,574,945
여비교통비	18,147,483	57,411,532	60,153,945	127,483,373
접대비	25,926,904	75,264,839	33,472,313	103,838,513
통신비	5,851,680	18,475,622	7,935,353	20,886,593
수도광열비	5,898,529	32,314,614	7,101,035	33,099,543
전력비	36,773,846	86,704,551	38,876,122	90,687,275
세금과공과	206,588,496	411,184,096	123,529,332	165,616,201
감가상각비	241,110,384	717,618,968	238,389,273	698,131,043
지급임차료	53,655,315	138,119,420	20,899,070	76,909,855
수선비	1,830,000	13,312,000	100,000	5,500,000
보험료	159,303,813	371,035,365	91,589,679	135,648,757
차량유지비	21,695,330	64,549,524	31,464,950	82,253,777
경상연구개발비	293,797,842	1,051,706,416	372,894,680	1,236,324,232
운반비	101,527,889	172,650,623	20,316,758	67,677,931
교육훈련비	1,741,768	7,445,674	6,359,000	8,304,000
도서인쇄비	163,500	2,876,500	-	702,100
소모품비	35,175,590	110,668,994	20,713,690	84,328,858
지급수수료	417,127,695	1,557,079,046	422,451,758	1,391,628,131
회의비	22,350	65,850	-	-
무형자산상각비	3,629,517	9,771,884	107,748	323,244
합 계	2,222,986,114	6,700,691,821	2,075,222,049	5,890,262,163

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	25,717,304,548	936,675,802
원재료 사용	39,233,818,261	69,759,607,596
종업원급여	11,045,805,781	9,945,340,893
감가상각비 및 무형자산상각비	14,588,442,936	14,605,506,060
소모품비	5,664,344,746	6,162,952,407
전력비	5,836,300,173	4,566,518,142
지급수수료	3,819,049,391	13,379,998,151
유류비	-	1,608,899,454
폐수처리비	5,898,402,700	4,768,213,600
기타비용	26,722,781,523	14,408,602,969
합 계	138,526,250,059	140,142,315,074

(*) 연결포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	696,996,485	2,471,352,279	1,104,609,086	4,211,539,541
당기손익-공정가치 측정금융자산평가이익	-	516,167,612	543,285	251,771,195
파생상품평가이익	3,734,400,000	3,756,740,085	-	-
합 계	4,431,396,485	6,744,259,976	1,105,152,371	4,463,310,736

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	6,228,980,794	17,482,116,954	4,484,206,713	12,352,680,574
당기손익-공정가치 측정금융자산평가손실	372,927,982	564,095,629	192,561,333	226,546,879
파생상품평가손실	-	20,432,400,000	2,931,000,000	18,435,000,000
합 계	6,601,908,776	38,478,612,583	7,607,768,046	31,014,227,453

29. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입임대료	183,181,194	554,322,666	195,030,438	568,329,278
외환차익	619,499,027	2,165,207,867	2,275,917,334	5,744,491,770
외화환산이익	(1,082,847,586)	1,212,122,758	687,988,852	1,407,029,008
유형자산처분이익	9,798,000	9,798,000	-	10,497,000
투자자산처분이익	-	10,000,000	-	-
사채상환이익	-	234,651	287,902,844	332,103,537
보험차익	-	301,000,000	-	-
잡이익	33,838,345	120,211,166	7,702,563	11,862,503
합 계	(236,531,020)	4,372,897,108	3,454,542,031	8,074,313,096

(2) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
외환차손	546,863,220	1,126,082,108	1,373,151,855	4,056,837,937
외화환산손실	599,864,459	650,702,126	(466,260,272)	41,441,192
사채상환손실	-	38,222,367	-	-
기부금	6,000,000	6,000,000	20,408,180	20,408,180
유형자산처분손실	-	510,984,121	-	-
잡손실	1,144,485,992	5,710,518,698	2,843,594,687	11,617,771,953
합 계	2,297,213,671	8,042,509,420	3,770,894,450	15,736,459,262

30. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	-	645,167,278
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(6,043,176,336)	2,569,756,491
법인세 환급액	-	(135,991,956)
법인세 추가납부액	107,500,672	634,561,642
자본에 직접 반영된 법인세비용	(36,940,950)	53,038,536
손익에 반영된 법인세비용(수익)	(5,972,616,614)	3,766,531,991

31. 지배기업 소유주지분 주당이익

(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익 산정내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익	(4,701,267,499)	(50,125,224,935)	(5,087,982,246)	(31,709,328,595)
가중평균유통보통주식수	9,930,000	9,930,000	9,930,000	9,930,000
주당이익(손실)	(473)	(5,048)	(512)	(3,193)

(2) 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서 희석증권의 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 아니한 바, 당분기 및전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 영업활동으로부터 창출된 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
조정항목 :
법인세비용(수익)	(5,972,616,614)	3,766,531,991
외화환산손실	650,702,126	41,441,192
감가상각비	14,518,412,867	14,594,244,201
무형자산상각비	70,030,069	58,246,355
퇴직급여	809,072,462	874,828,760
이자비용	17,482,116,954	12,352,680,574
유형자산처분손실	510,984,121	-
당기손익공정가치측정금융자산평가손실	564,095,629	226,546,879
파생상품평가손실	20,432,400,000	18,435,000,000
재고자산평가손실	3,701,179,224	1,172,894,974
사채상환손실	38,222,367	-
잡손실	289,414,219	139,495,037
이자수익	(2,471,352,279)	(4,211,539,541)
외화환산이익	(1,212,122,758)	(1,407,029,008)
유형자산처분이익	(9,798,000)	(10,497,000)
투자자산처분이익	(10,000,000)	(28,790,970)
지분법이익	(481,359,009)	(703,618,885)
당기손익공정가치측정금융자산평가이익	(516,167,612)	(251,771,195)
종속기업투자주식처분이익	(745,462)	-
파생상품평가이익	(3,756,740,085)	-
사채상환이익	(234,651)	(332,103,537)
잡이익	(515,784)	-
합 계	44,634,977,784	44,716,559,827
영업활동으로 인한 자산부채의 변동:
매출채권의 감소(증가)	2,783,353,647	39,926,455,544
기타채권의 감소(증가)	1,196,448,826	1,270,717,928
재고자산의 감소(증가)	33,616,568,111	7,390,183,035
기타자산의 감소(증가)	3,756,842,413	15,484,866,828
매입채무의 증가(감소)	(8,500,638,140)	(28,507,314,158)
기타채무의 증가(감소)	(259,975,413)	3,967,828,457
순확정급여부채의 감소	(470,240,036)	(271,240,896)
기타부채의 증가(감소)	569,923,675	(51,540,362)
합 계	32,692,283,083	39,209,956,376

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	4,237,099,700	8,323,127,272
미지급금으로 취득한 유형자산	492,427,980	12,336,014,878
장기차입금의 유동성대체	36,092,268,570	6,625,000,000
전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체	264,901,066,772	-
합 계	305,722,863,022	27,284,142,150

33. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 연결실체의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*1)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
(주)천보정밀	(주)천보정밀
(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
(주)오에이	(주)오에이
(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
(주)중원소재	(주)중원소재
(주)온코빅스	(주)온코빅스
-	(주)천보리사이클링(*2)

(*) 상기 기타특수관계자는 연결실체의 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.(*2) 당분기 중 청산으로 특수관계자에서 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	거래처명	매출 등			매입 등
매 출	수입임대료	주식매각	매 입
---	---	---	---	---	---
기타특수관계자	(주)천보정밀	1,249,492,147	-	1,000,000	229,749,976
(주)에스제이글로벌	-	-	-	7,020,000
(주)오에이	-	1,800,000	-	330,000,000
(주)에이스케미칼	-	27,000,000	-	324,000,000
합 계		1,249,492,147	28,800,000	1,000,000	890,769,976

(*) 연결실체는 당분기에 (주)천보비엘에이 주식을 (주)천보정밀에게 전량 매각하였습니다.

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
매 출	수입임대료	이자수익	주식매각	매 입
---	---	---	---	---	---	---
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	-	-	1,106,654,945
(주)에스제이글로벌	-	-	-	-	558,212,541
(주)오에이	-	1,800,000	-	-	350,000,000
(주)에이스케미칼	-	27,000,000	-	-	306,000,000
(주)천보리사이클링	-	-	76,876,712	-	-
최대주주	-	-	-	-	5,454,000,000	-
합 계		-	28,800,000	76,876,712	5,454,000,000	2,320,867,486

(*) 연결실체는 전분기에 솔리크인베스트먼트(주) 주식을 최대주주에게 전량 매각하였으며, 29백만원의 처분이익이 발생하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	거래처명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
기타특수관계자	(주)천보정밀	19,657,550	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	1,100,000
(주)오에이	-	1,320,000	-	11,000,000
(주)에이스케미칼	-	19,800,000	-	39,600,000
합 계		19,657,550	21,120,000	-	51,700,000

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	거래처명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	133,814,191	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		-	10,560,000	210,814,191	34,936,000

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기

당분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.

2) 전분기

	(단위 : 원)

특수관계자	관 계	자금대여거래		현금출자외
대여	회수
---	---	---	---	---
(주)천보리사이클링	기타특수관계자	10,000,000,000	-	-

(5) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
일반가계대출(*)	임직원	2,700,000,000	기업은행

(*) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 2,700백만원을 담보로 제공하고 있습니다.

(6) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	제공한자	지급보증액	여신금융기관
운영자금대출	이상율	12,000,000,000	기업은행

(7) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당분기	전분기
단기급여	948,831,338	879,134,636
퇴직급여	35,444,225	126,559,415
합 계	984,275,563	1,005,694,051

(*) 주요경영진에는 연결실체의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

34. 우발 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000,000

(2) 당분기말 현재 연결실체가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련차입금
이행지급보증 외	서울보증보험	776,368,068	-

(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 금융기관에 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 연결실체가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 5,400,000천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

35. 영업부문 정보(1) 연결실체의 보고부문 구분에 대한 영업부문의 당분기 및 전분기 중 손익정보는 다음과 같습니다. 연결실체는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다. 1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	36,371,718,892	62,183,183,213	5,186,390,222	3,845,257,835	5,636,133,390	113,222,683,552
감가상각비 및 무형자산상각비	2,571,486,343	11,083,261,836	647,224,811	274,802,098	11,667,848	14,588,442,936
영업이익(손실)	(3,610,578,623)	(21,259,180,204)	409,187,406	777,875,028	(1,620,870,114)	(25,303,566,507)

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	33,781,331,778	91,968,513,001	3,928,034,134	3,639,052,450	10,334,092,630	143,651,023,993
감가상각비 및 무형자산상각비	2,834,524,365	10,553,463,995	935,026,353	317,861,750	11,450,093	14,652,326,556
영업이익	2,696,084,708	1,604,178,112	685,142,292	617,461,572	(2,094,157,765)	3,508,708,919

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	109,622,268,612	793,521,292,571	16,158,297,855	11,116,064,117	13,536,711,567	943,954,634,722
보고부문부채	26,905,279,323	604,826,540,241	3,831,692,768	2,840,867,348	9,112,476,308	647,516,855,988

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	117,938,947,977	777,116,755,384	15,142,463,853	10,910,644,426	12,581,593,988	933,690,405,628
보고부문부채	11,928,217,949	559,682,969,438	1,412,135,521	1,160,708,958	8,977,613,279	583,161,645,145

(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 연결실체의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
국내	36,243,690,909	46,561,951,888
중국	37,592,666,862	50,103,370,645
베트남	9,573,380,730	10,206,139,848
미국	8,943,258,662	4,344,655,723
체코	519,773,701	6,857,843,408
헝가리	6,349,851,352	11,345,094,991
폴란드	8,316,501,330	7,182,510,488
말레이시아	1,637,357,779	2,038,230,296
일본	1,359,039,707	1,970,657,128
기타	2,687,162,522	3,040,569,578
합 계	113,222,683,554	143,651,023,993

(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
매출액	비중	매출액	비중
---	---	---	---	---
A사	13,407,584,985	11.84%	20,765,924,726	14.46%
B사	12,628,873,068	11.15%	21,443,522,175	14.93%
합 계	26,036,458,053	22.99%	42,209,446,901	29.39%

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 17 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

유동자산

62,696,678,550

63,526,720,267

현금및현금성자산

9,098,882,751

11,528,322,788

단기금융자산

28,733,516,058

18,720,222,122

매출채권

9,889,031,165

9,605,246,447

기타채권

784,589,504

1,850,881,181

재고자산

12,644,802,363

19,937,588,118

기타유동자산

1,402,502,610

1,884,459,611

당기법인세자산

143,354,099

비유동자산

539,039,100,346

534,799,894,302

장기금융자산

12,088,327,766

11,758,464,090

종속기업투자주식

438,102,531,520

438,102,531,520

관계기업투자주식

2,646,463,579

2,369,133,614

투자부동산

21,285,846,476

21,545,448,218

유형자산

54,696,072,670

55,521,544,913

무형자산

719,851,351

997,426,183

기타채권

459,819,351

717,155,064

이연법인세자산

9,040,187,633

3,788,190,700

자산총계

601,735,778,896

598,326,614,569

부채

유동부채

382,684,402,669

94,312,082,088

매입채무

2,043,489,375

3,121,109,820

단기금융부채

377,228,171,550

87,631,100,000

기타채무

3,330,248,449

3,215,393,617

당기법인세부채　

91,226,778

기타유동부채

39,996,386

168,335,277

유동리스부채

42,496,909

84,916,596

비유동부채

1,042,815,282

265,946,248,061

장기금융부채　

264,901,066,772

리스부채

69,658,718

28,024,725

확정급여부채　　　　기타채무

973,156,564

1,017,156,564

부채총계

383,727,217,951

360,258,330,149

자본

자본금

5,060,000,000

5,060,000,000

자본잉여금

125,566,529,261

125,566,529,261

자본조정

(4,063,169,612)

(4,063,169,612)

기타포괄손익누계액

(842,955,217)

(982,765,223)

이익잉여금(결손금)

92,288,156,513

112,487,689,994

자본총계

218,008,560,945

238,068,284,420

자본과부채총계

601,735,778,896

598,326,614,569

	제 18 기 3분기말	제 17 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

매출액

17,322,217,052

53,772,801,522

14,268,906,215

46,514,446,628

매출원가

15,738,901,600

52,101,474,309

13,198,130,004

39,308,629,074

매출총이익

1,583,315,452

1,671,327,213

1,070,776,211

7,205,817,554

판매비와관리비

1,094,635,590

3,354,082,660

1,029,504,967

3,205,375,462

영업이익

488,679,862

(1,682,755,447)

41,271,244

4,000,442,092

영업외손익

341,025,234

(23,698,215,245)

(5,012,307,942)

(23,332,152,205)

금융수익

3,973,817,124

4,871,063,014

122,319,657

1,469,363,417

금융비용

(3,534,547,804)

(30,241,581,837)

(6,070,682,598)

(27,024,893,638)

기타수익

225,995,913

1,715,320,225

664,392,866

1,960,547,430

기타비용

(349,751,122)

(524,375,656)

(37,487,035)

(469,579,269)

지분법이익

25,511,123

481,359,009

309,149,168

732,409,855

법인세비용차감전순이익(손실)

829,705,096

(25,380,970,692)

(4,971,036,698)

(19,331,710,113)

법인세비용(수익)

(219,604,846)

5,181,437,211

766,188,816

4,508,210,163

분기순이익

610,100,250

(20,199,533,481)

(4,204,847,882)

(14,823,499,950)

기타포괄손익

167,584,480

139,810,006

(63,593,656)

(95,282,902)

총포괄손익

777,684,730

(20,059,723,475)

(4,268,441,538)

(14,918,782,852)

주당이익

기본주당이익(손실) (단위 : 원)

61.0

(2,034.00)

(423.00)

(1,493.00)

희석주당이익(손실) (단위 : 원)

61.0

(2,034.00)

(423.00)

(1,493.00)

| | 제 18 기 3분기 | | 제 17 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

125,537,090,261

(4,063,169,612)

(985,046,565)

132,235,243,021

257,784,117,105

분기순이익

(14,823,499,950)

(14,823,499,950)

순확정급여부채의 재측정요소

15,906,225

15,906,225

지분법자본변동

(109,889,134)

(109,889,134)

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

(1,299,993)

(1,299,993)

전환권대가의 변동

24,532,500

24,532,500

신주인수권대가의 변동

4,906,500

4,906,500

현금배당

(4,965,000,000)

(4,965,000,000)

2023.09.30 (기말자본)

5,060,000,000

125,566,529,261

(4,063,169,612)

1,096,235,692

112,462,649,296

237,929,773,253

2024.01.01 (기초자본)

5,060,000,000

125,566,529,261

(4,063,169,612)

(982,765,223)

112,487,689,994

238,068,284,420

분기순이익

(20,199,533,481)

(20,199,533,481)

순확정급여부채의 재측정요소

지분법자본변동

139,810,006

139,810,006

기타포괄손익-공정가치측정 금융자산평가손익

전환권대가의 변동

신주인수권대가의 변동

현금배당

2024.09.30 (기말자본)

5,060,000,000

125,566,529,261

(4,063,169,612)

(842,955,217)

92,288,156,513

218,008,560,945

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본조정 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

영업활동으로 인한 현금흐름

9,992,964,218

14,214,027,007

분기순이익

(20,199,533,481)

(14,823,499,950)

조정항목

24,382,702,282

24,810,352,509

영업활동으로 인한 자산 부채의 변동

6,279,704,798

4,347,507,975

이자수취

786,879,031

1,559,514,045

이자지급

(1,144,831,703)

(571,747,385)

법인세납부

(111,956,709)

(1,108,100,187)

투자활동현금흐름

(12,666,997,332)

(48,998,191,945)

장ㆍ단기금융자산의 증가

(130,783,501,337)

(269,167,251,288)

장ㆍ단기금융자산의 감소

120,392,415,708

317,888,452,746

종속기업투자주식의 취득　

(94,000,000,000)

관계기업투자주식의 처분

380,780,000

5,454,000,000

유형자산의 취득

(2,966,491,703)

(9,181,893,403)

유형자산의 처분

9,800,000

8,500,000

무형자산의 처분

300,000,000

재무활동현금흐름

(70,162,313)

29,950,836,794

단기금융부채의 차입　

35,000,000,000

리스부채의 상환

70,162,313

84,163,206

배당금의 지급　

4,965,000,000

현금및현금성자산의 감소

(2,744,195,427)

(4,833,328,144)

외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과

314,755,390

127,142,013

기초현금및현금성자산

11,528,322,788

18,814,648,802

기말현금및현금성자산

9,098,882,751

14,108,462,671

	제 18 기 3분기	제 17 기 3분기

5. 재무제표 주석

제 18(당) 기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지
제 17(전) 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지
주식회사 천보

1. 회사의 개요주식회사 천보(이하 "당사"라고 함)는 2007년 10월 8일 설립되었으며, EMC 수지원료, LCD와 반도체의 첨가물, 의약품첨가물의 제조 및 판매를 주업으로 하고 있습니다. 당사는 충청북도 충주시 주덕읍 중원산업로 312에 위치하고 있으며, 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 당분기말 현재 자본금은 5,060백만원입니다.보고기간종료일 현재 이상율 및 그의 특수관계인이 발행주식의 55.42%를 소유하고 있으며, 2019년 2월 11일자로 코스닥(KOSDAQ) 시장에 상장하였습니다.

2. 재무제표 작성기준 및 유의적인 회계정책

(1) 재무제표 작성기준

당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.

(2) 제ㆍ개정된 기준서의 적용

중간재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.

1) 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채

보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.

- 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채

판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - '가상자산 공시'

가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.

- 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여

통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.

(3) 종속기업 및 관계기업에 대한 투자

1) 종속기업에 대한 투자당사의 재무제표는 기업회계기준서 제 1027호에 따른 별도재무제표입니다. 당사는 종속기업에 대한 투자자산에 대하여 기업회계기준서 제 1027호에 따른 원가법을 선 택하여 회계처리하고 있습니다. 종속기업으로부터 수취하는 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 2) 관계기업과 공동기업에 대한 투자당사는 관계기업과 공동기업에 대한 투자자산에 대하여 최초에 거래원가를 포함하여원가로 인식하고, 취득 후에는 기업회계기준서 제 1028호에 따른 지분법을 사용하여회계처리하고 있습니다. 즉, 취득일 이후에 발생한 피투자자의 당기순손익 및 기타포괄손익중 당사의 지분에 해당하는 금액을 장부금액에 가감하고, 피투자자에게 받은 분배액은 투자지분의 장부금액에서 차감하고 있습니다.

3. 중요한 회계추정 및 가정

당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.

글로벌 시장상황이 시장의 신뢰와 소비자의 소비형태에 영향을 미쳤지만, 당사는 지속적인 제품 혁신을 통해 수익을 창출할 수 있는 여력이 충분합니다. 당사는 기후 관련 및 그 밖의 사업위험에 대한 익스포저를 검토하였으나 당분기말 현재 회사의 재무실적이나 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 위험은 식별되지 않았습니다. 당사는 기존차입금의 약정사항을 충족할 수 있도록 충분한 자금여력을 보유하고 있으며, 영업활동과 지속적인 투자를 뒷받침할 충분한 운전자본 및 자금조달약정을 통한 미사용 자금한도를 보유하고 있습니다.

요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.

4. 재무위험관리(1) 자본위험관리 당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하며 적정한 자본구조를 유지하는 것을 그 목표로 하고 있습니다. 당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
총차입금 (A)	377,228,171,550	352,532,166,772
차감: 현금및현금성자산 (B)	(9,098,882,751)	(11,528,322,788)
순부채 (C=A-B)	368,129,288,799	341,003,843,984
자본총계 (D)	218,008,560,945	238,068,284,420
총자본 (E=C+D)	586,137,849,744	579,072,128,404
자본조달비율 (C/E)	62.81%	58.89%

(2) 금융위험관리당사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험), 신용위험, 유동성위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험관리는 당사의 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사의 전반적인 금융위험 관리 전략은 전기와 동일합니다.

1) 외환위험

당사는 제품 수출 및 원재료 수입 거래와 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간종료일 현재 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(원화단위 : 원)

구 분	통화	당분기말		전기말
외화금액	원화환산액	외화금액	원화환산액
---	---	---	---	---	---
자산 :
현금및현금성자산	USD	3,120,023.84	4,117,183,459	1,859,051.19	2,397,060,603
CNY	18,678,438.94	3,525,368,565	47,976,784.73	8,676,121,750
JPY	7,190,040.00	66,472,638	-	-
매출채권	USD	1,648,671.04	2,175,586,303	1,961,048.28	2,528,575,649
CNY	12,756,328.00	2,407,629,347	11,942,622.00	2,159,703,759
JPY	13,240,000.00	122,405,124	13,840,000.00	126,312,144
합 계			12,414,645,436		15,887,773,905
부채 :
매입채무	USD	186,269.60	245,801,364	801,292.80	1,033,186,936
CNY	-	-	1,221,800.00	220,950,312
합 계			245,801,364		1,254,137,248

당사는 내부적으로 원화 환율 10% 변동을 기준으로 환위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 환율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 원화환율 10% 변동시 환율변동이 세전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

외 화	당분기말		전기말
10% 상승시	10% 하락시	10% 상승시	10% 하락시
---	---	---	---	---
USD	604,696,840	(604,696,840)	389,244,932	(389,244,932)
CNY	593,299,791	(593,299,791)	1,061,487,520	(1,061,487,520)
JPY	18,887,776	(18,887,776)	12,631,214	(12,631,214)
합 계	1,216,884,407	(1,216,884,407)	1,463,363,666	(1,463,363,666)

상기 민감도 분석은 보고기간종료일 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 한 것입니다.

2) 이자율위험

당사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있습니다. 당사는 내부적으로이자율 1% 변동을 기준으로 이자율위험을 측정하고 있으며, 상기의 변동비율은 합리적으로 발생가능한 이자율변동위험에 대한 경영진의 평가를 반영하고 있습니다. 보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 1%포인트 변동하는 경우를 가정할 때 차입금으로부터 12개월 간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
1% 상승시	1% 하락시	1% 상승시	1% 하락시
---	---	---	---	---
이자비용	350,000,000	(350,000,000)	350,000,000	(350,000,000)

3) 가격위험가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 지분증권이 가격위험에 노출되어 있으나, 가격변동이 포괄손익 및 현금흐름에 미치는 영향은 중요하지 아니합니다.

4) 신용위험신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며, 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있습니다.

보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금및현금성자산	9,098,536,551	11,528,322,788
장ㆍ단기금융자산	31,700,207,680	22,158,419,281
매출채권	9,889,031,165	9,605,246,447
유동기타채권	784,589,504	1,850,881,181
비유동기타채권	459,819,351	717,155,064
합 계	51,932,184,251	45,860,024,761

보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권을 제외한 금융자산 중 연체되거나 손상으로 인식한 금융자산은 존재하지 않으며, 신용위험에 대한 노출정도 산정시 현금및현금성자산 중 현금보유분과 장ㆍ단기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 제외하였습니다.

5) 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다. 당사는 차입금 등을 사용하여 자금조달의 연속성과 유연성의 조화를 유지하는 것을 목적으로 하고 있으며, 이를 위하여 향후 12개월 이내에 만기가 도래하는 차입금의 비율이 일정비율을 초과하지 않는 것을 방침으로 하고 있습니다. 당사의 비파생금융부채를 보고기간종료일로부터 계약 만기일까지의 잔여기간에 따라 만기별로 구분한 내역은 다음과 같습니다.가. 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	250,000,000,000	50,000,000,000	36,004,086,215	2,043,489,375	3,330,248,449	50,067,600	341,427,891,639
1년 ~ 2년	-	-	-	-	166,000,000	32,377,200	198,377,200
2년 이후	-	-	-	-	807,156,564	46,938,390	854,094,954
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	36,004,086,215	2,043,489,375	4,303,405,013	129,383,190	342,480,363,793

나. 전기말

	(단위 : 원)

구 분	전환사채	신주인수권부사채	금융차입금	매입채무	기타채무	리스부채	합 계
1년 이내	-	-	35,422,323,519	3,121,109,820	3,215,393,617	88,598,633	41,847,425,589
1년 ~ 2년	250,000,000,000	50,000,000,000	-	-	154,000,000	10,615,200	300,164,615,200
2년 이후	-	-	-	-	863,156,564	20,378,200	883,534,764
합 계	250,000,000,000	50,000,000,000	35,422,323,519	3,121,109,820	4,232,550,181	119,592,033	342,895,575,553

6) 재무활동에서 생기는 부채의 변동당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.

가. 당분기

	(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분기말
유동성 :
단기차입금	35,000,000,000	-	-	35,000,000,000
전환사채	-	-	227,415,892,958	227,415,892,958
신주인수권부사채	-	-	45,483,178,592	45,483,178,592
파생상품부채	52,631,100,000	-	16,698,000,000	69,329,100,000
비유동성 :
전환사채	220,750,888,977	-	(220,750,888,977)	-
신주인수권부사채	44,150,177,795	-	(44,150,177,795)	-
합 계	352,532,166,772	-	24,696,004,778	377,228,171,550

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.

나. 전분기

	(단위: 원)

구 분	기 초	재무활동현금흐름	기 타(*)	분기말
유동성 :
단기차입금	-	35,000,000,000	-	35,000,000,000
파생상품부채	37,357,200,000	-	18,435,000,000	55,792,200,000
비유동성 :
전환사채	212,181,847,600	-	6,396,930,217	218,578,777,817
신주인수권부사채	42,436,369,520	-	1,279,386,043	43,715,755,563
합 계	291,975,417,120	35,000,000,000	26,111,316,260	353,086,733,380

(*) 전환사채 및 신주인수권부사채의 이자비용 등이 포함되어 있습니다.한편, 당사는 이자의 지급을 영업활동현금흐름으로 분류하고 있습니다.

5. 공정가치(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	25,948,516,058	25,948,516,058	2,966,691,622	2,966,691,622
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	9,098,882,751	(*1)	-	-
금융자산	2,785,000,000	(*1)	-	-
매출채권	9,889,031,165	(*1)	-	-
기타채권	784,589,504	(*1)	459,819,351	(*1)
금융자산 합계	48,506,019,478		12,548,147,117
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	69,329,100,000	69,329,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	2,043,489,375	(*1)	-	-
금융부채	307,899,071,550	(*1)	-	-
기타채무	3,330,248,449	(*1)	973,156,564	(*1)
리스부채	42,496,909	(*1)	69,658,718	(*1)
금융부채 합계	382,644,406,283		1,042,815,282

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	유 동		비유동
장부금액	공정가치	장부금액	공정가치
---	---	---	---	---
금융자산 :
당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산	7,678,222,122	7,678,222,122	3,353,197,159	3,353,197,159
기타포괄손익공정가치측정금융자산
금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
상각후원가측정금융자산
현금및현금성자산	11,528,322,788	(*1)	-	-
금융자산	11,042,000,000	(*1)	85,000,000	(*1)
매출채권	9,605,246,447	(*1)	-	-
기타채권	1,850,881,181	(*1)	717,155,064	(*1)
금융자산 합계	41,704,672,538		12,475,619,154
금융부채 :
당기손익-공정가치측정금융부채
파생상품부채	52,631,100,000	52,631,100,000	-	-
상각후원가측정금융부채
매입채무	3,121,109,820	(*1)	-	-
금융부채	35,000,000,000	(*1)	264,901,066,772	(*1)
기타채무	3,215,393,617	(*1)	1,017,156,564	(*1)
리스부채	84,916,596	(*1)	28,024,725	(*1)
금융부채 합계	94,052,520,033		265,946,248,061

(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 공시에서 제외하였습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	25,948,516,058	-	25,948,516,058
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,373,691,622	593,000,000	2,966,691,622
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	9,121,636,144	9,121,636,144
합 계	-	28,322,207,680	9,714,636,144	38,036,843,824
금융부채 :
유동 당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	69,329,100,000	69,329,100,000

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	수준 1	수준 2	수준 3	합 계
금융자산 :
유동 당기손익-공정가치측정금융자산	598,156,650	7,080,065,472	-	7,678,222,122
비유동 당기손익-공정가치측정금융자산	-	2,353,197,159	1,000,000,000	3,353,197,159
비유동 기타포괄손익-공정가치측정금융자산	-	-	8,320,266,931	8,320,266,931
합 계	598,156,650	9,433,262,631	9,320,266,931	19,351,686,212
금융부채 :
유동 당기손익-공정가치측정금융부채	-	-	52,631,100,000	52,631,100,000

보고기간종료일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분		가치평가기법	투입변수
수준2	당기손익-공정가치측정금융자산	상대가치법	수익율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융부채	이항분포모형	주가변동성, 이자율

당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

6. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.1) 자산

	(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
---	---	---	---	---	---	---
유동자산 :
현금및현금성자산	9,098,882,751	-	-	11,528,322,788	-	-
단기금융자산	2,785,000,000	25,948,516,058	-	11,042,000,000	7,678,222,122	-
매출채권및기타채권	10,673,620,669	-	-	11,456,127,628	-	-
소 계	22,557,503,420	25,948,516,058	-	34,026,450,416	7,678,222,122	-
비유동자산 :
장기금융자산	-	2,966,691,622	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	459,819,351	-	-	717,155,064	-	-
소 계	459,819,351	2,966,691,622	9,121,636,144	802,155,064	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	23,017,322,771	28,915,207,680	9,121,636,144	34,828,605,480	11,031,419,281	8,320,266,931

2) 부채

	(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채
---	---	---	---	---
유동부채 :
매입채무및기타채무	5,373,737,824	-	6,336,503,437	-
금융부채	307,899,071,550	69,329,100,000	35,000,000,000	52,631,100,000
유동리스부채	42,496,909	-	84,916,596	-
소 계	313,315,306,283	69,329,100,000	41,421,420,033	52,631,100,000
비유동부채 :
금융부채	-	-	264,901,066,772	-
리스부채	69,658,718	-	28,024,725	-
기타비유동채무	973,156,564	-	1,017,156,564	-
소 계	1,042,815,282	-	265,946,248,061	-
합 계	314,358,121,565	69,329,100,000	307,367,668,094	52,631,100,000

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	315,328,311	305,167,091	-	-	620,495,402
외환차익	623,969,670	-	21,922,377	-	645,892,047
외화환산이익	413,372,234	-	-	-	413,372,234
파생상품평가이익	-	-	-	3,734,400,000	3,734,400,000
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	516,167,612	-	-	516,167,612
소 계	1,352,670,215	821,334,703	21,922,377	3,734,400,000	5,930,327,295
관련비용 :
이자비용	-	-	(9,245,086,208)	-	(9,245,086,208)
외환차손	(330,111,109)	-	(24,064,842)	-	(354,175,951)
외화환산손실	(144,745,092)	-	(14,024,889)	-	(158,769,981)
파생상품평가손실	-	-	-	(20,432,400,000)	(20,432,400,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(564,095,629)	-	-	(564,095,629)
소 계	(474,856,201)	(564,095,629)	(9,283,175,939)	(20,432,400,000)	(30,754,527,769)
합 계	877,814,014	257,239,074	(9,261,253,562)	(16,698,000,000)	(24,824,200,474)

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	780,300,526	437,291,696	-	-	1,217,592,222
외환차익	1,018,051,759	-	36,989,666	-	1,055,041,425
외화환산이익	274,352,714	-	-	-	274,352,714
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	251,771,195	-	-	251,771,195
소 계	2,072,704,999	689,062,891	36,989,666	-	2,798,757,556
관련비용 :
이자비용	-	-	(8,363,346,759)	-	(8,363,346,759)
외환차손	(420,746,662)	-	(3,786,225)	-	(424,532,887)
외화환산손실	(4,574,375)	-	(7,270,910)	-	(11,845,285)
파생상품평가손실	-	-	-	(18,435,000,000)	(18,435,000,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(226,546,879)	-	-	(226,546,879)
소 계	(425,321,037)	(226,546,879)	(8,374,403,894)	(18,435,000,000)	(27,461,271,810)
합 계	1,647,383,962	462,516,012	(8,337,414,228)	(18,435,000,000)	(24,662,514,254)

7. 현금및현금성자산

보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
현금시재액	346,200	-
요구불예금	9,098,536,551	11,528,322,788
합 계	9,098,882,751	11,528,322,788

8. 금융자산

(1) 보고기간종료일 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말
단기금융자산	정기예적금	2,785,000,000	11,042,000,000
MMT	25,948,516,058	7,080,065,472
당기손익-공정가치 측정금융자산	-	598,156,650
합 계	28,733,516,058	18,720,222,122
장기금융자산	당기손익-공정가치 측정금융자산	2,966,691,622	3,353,197,159
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산	9,121,636,144	8,320,266,931
정기예적금	-	85,000,000
합 계	12,088,327,766	11,758,464,090

(2) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
우듬지팜 주식	-	598,156,650
비유동성 :
NH-수인베스트먼트 혁신성장 M&A 투자조합 출자금	593,000,000	1,000,000,000
르네상스다빈치 일반사모투자신탁	1,388,110,800	1,321,973,233
르네상스미켈란젤로 일반사모투자신탁	985,580,822	1,031,223,926
합 계	2,966,691,622	3,951,353,809

(3) 보고기간종료일 현재 장기금융자산 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
비유동성 :
Yingkou Changcheng New Material Technology Co.,Ltd.	9,121,636,144	8,320,266,931

9. 사용이 제한된 금융상품보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

계정과목	구 분	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융자산	정기예금	2,700,000,000	4,042,000,000	임직원 차입금 담보
단기금융자산	지분증권	-	598,156,650	보호예수
단기금융자산	정기예금	85,000,000	-	임대보증금 담보
장기금융자산	정기예금	-	85,000,000	임대보증금 담보
합 계		2,785,000,000	4,725,156,650

10. 매출채권 및 기타채권

(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	9,889,031,165	-	9,605,246,447	-
미수금	732,237,176	-	1,732,746,325	-
미수수익	52,352,328	-	118,134,856	-
대여금	11,200,000	-	11,200,000	-
대여금 대손충당금	(11,200,000)	-	(11,200,000)	-
퇴직연금운용자산	-	79,538,419	-	444,192,660
보증금	-	380,280,932	-	272,962,404
합 계	10,673,620,669	459,819,351	11,456,127,628	717,155,064

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 기타채권 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	11,200,000	11,200,000
기말금액	11,200,000	11,200,000

(3) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
매출채권	기타채권	합 계	매출채권	기타채권	합 계
---	---	---	---	---	---	---
3개월 이내	9,112,199,395	784,589,504	9,896,788,899	9,372,747,682	1,850,881,181	11,223,628,863
4~6개월	728,620,281	-	728,620,281	217,591,565	-	217,591,565
7~12개월	48,211,489	-	48,211,489	14,907,200	-	14,907,200
1년~2년	-	459,819,351	459,819,351	-	717,155,064	717,155,064
손상된 채권	-	11,200,000	11,200,000	-	11,200,000	11,200,000
합 계	9,889,031,165	1,255,608,855	11,144,640,020	9,605,246,447	2,579,236,245	12,184,482,692

11. 기타자산

보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
유동성 :
선급금	1,005,574,277	900,665,629
선급비용	67,048,853	216,743,232
부가세대급금	329,879,480	767,050,750
합 계	1,402,502,610	1,884,459,611

12. 재고자산

보고기간종료일 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
제품	4,497,198,469	(531,027,916)	3,966,170,553	5,816,010,715	(164,154,291)	5,651,856,424
재공품	4,308,791,738	-	4,308,791,738	9,002,870,170	-	9,002,870,170
원재료	4,180,458,697	-	4,180,458,697	4,928,058,229	-	4,928,058,229
미착품	189,381,375	-	189,381,375	354,803,295	-	354,803,295
합 계	13,175,830,279	(531,027,916)	12,644,802,363	20,101,742,409	(164,154,291)	19,937,588,118

13. 종속기업 및 관계기업 투자

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업 및 관계기업 투자주식의 장부금액은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
종속기업	438,102,531,520	438,102,531,520
관계기업	2,646,463,579	2,369,133,614

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 종속기업 투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초장부금액	438,102,531,520	344,102,531,520
취득(*)	-	94,000,000,000
분기말장부금액	438,102,531,520	438,102,531,520

(*) 당사는 전분기에 (주)천보비엘에스에 추가 출자하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당사의 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	회사명	소재지	업 종	주식수(주)	지분율	당분기말	전기말
종속기업	(주)천보신소재	한국	화학물질 제조업	2,100,000	86.46%	88,986,009,520	88,986,009,520
Changzhou Chunbao	중국	화학물질 판매업	618,093	90.00%	115,522,000	115,522,000
(주)천보비엘에스	한국	화학물질 제조업	6,982,000	91.84%	349,001,000,000	349,001,000,000
합 계						438,102,531,520	438,102,531,520

(4) 보고기간종료일 현재 당사의 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,646,463,579	2,646,463,579

2) 전기말

(단위 : 원)

회사명	지분율	취득원가	순자산가액	장부금액
NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	20.0%	1,015,248,447	2,369,133,614	2,369,133,614

14. 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치
토지	8,767,167,753	-	8,767,167,753	9,807,878,504
건물	13,845,426,300	(1,326,747,577)	12,518,678,723	10,024,563,627
합 계	22,612,594,053	(1,326,747,577)	21,285,846,476	19,832,442,131

(*) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년도 중 취득한 부동산에 대해서는 2021년말기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 2021년이전 취득한 부동산의 공정가치는 2020년말 기준으로 세아감정평가법인이 수행한 평가에근거하여 결정되었습니다.

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	감가상각누계액	장부금액	공정가치
토지	8,767,167,753	-	8,767,167,753	9,807,878,504
건물	13,845,426,300	(1,067,145,835)	12,778,280,465	10,024,563,627
합 계	22,612,594,053	(1,067,145,835)	21,545,448,218	19,832,442,131

(*) 보고기간종료일 현재 투자부동산의 공정가치는 2021년도 중 취득한 부동산에 대해서는 2021년말기준으로 삼성감정평가법인이 수행한 평가에 근거하여 결정되었으며, 2021년이전 취득한 부동산의 공정가치는 2020년말 기준으로 세아감정평가법인이 수행한 평가에근거하여 결정되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	대 체	감가상각비	분기말
토지	8,767,167,753	-	-	-	8,767,167,753
건물	12,778,280,465	-	-	(259,601,742)	12,518,678,723
합 계	21,545,448,218	-	-	(259,601,742)	21,285,846,476

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	대 체	감가상각비	분기말
토지	8,767,167,753	-	-	-	8,767,167,753
건물	13,124,416,119	-	-	(259,601,715)	12,864,814,404
합 계	21,891,583,872	-	-	(259,601,715)	21,631,982,157

(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산과 관련한 수익ㆍ비용은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
임대수익	613,772,666	619,683,278
관련비용	(558,471,315)	(604,742,024)

15. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	9,999,994,050	-	-	9,999,994,050
건물	25,111,696,025	(3,901,364,705)	(164,250,000)	21,046,081,320
구축물	1,321,824,000	(745,457,375)	-	576,366,625
기계장치	29,336,288,001	(26,039,562,331)	(45,557,801)	3,251,167,869
차량운반구	1,259,407,375	(996,206,458)	(5,233,330)	257,967,587
공구와기구	962,766,838	(915,005,443)	-	47,761,395
비품	3,459,383,300	(2,671,752,701)	-	787,630,599
시설장치	33,625,699,135	(23,378,238,622)	-	10,247,460,513
실험용기구	6,586,567,358	(4,388,498,958)	(12,500)	2,198,055,900
사용권자산	323,958,909	(214,975,297)	-	108,983,612
건설중인자산	6,174,603,200	-	-	6,174,603,200
합 계	118,162,188,191	(63,251,061,890)	(215,053,631)	54,696,072,670

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
토지	9,999,994,050	-	-	9,999,994,050
건물	24,195,722,525	(3,437,877,475)	(167,625,000)	20,590,220,050
구축물	985,971,000	(714,981,787)	-	270,989,213
기계장치	29,100,288,001	(25,270,239,204)	(81,604,995)	3,748,443,802
차량운반구	1,318,926,575	(930,087,698)	(8,155,000)	380,683,877
공구와기구	962,766,838	(876,328,066)	-	86,438,772
비품	3,421,443,300	(2,424,110,614)	-	997,332,686
시설장치	32,304,042,132	(21,687,925,463)	-	10,616,116,669
실험용기구	6,296,567,358	(3,988,929,442)	(125,000)	2,307,512,916
사용권자산	492,566,391	(381,288,513)	-	111,277,878
건설중인자산	6,412,535,000	-	-	6,412,535,000
합 계	115,490,823,170	(59,711,768,262)	(257,509,995)	55,521,544,913

(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체(*)	기 말
토지	9,999,994,050	-	-	-	-	9,999,994,050
건물	20,590,220,050	10,973,500	-	(460,112,230)	905,000,000	21,046,081,320
구축물	270,989,213	-	-	(30,475,588)	335,853,000	576,366,625
기계장치	3,748,443,802	-	-	(733,275,933)	236,000,000	3,251,167,869
차량운반구	380,683,877	-	(2,000)	(122,714,290)	-	257,967,587
공구와기구	86,438,772	-	-	(38,677,377)	-	47,761,395
비품	997,332,686	10,540,000	-	(247,642,087)	27,400,000	787,630,599
시설장치	10,616,116,669	37,069,403	-	(1,690,313,159)	1,284,587,600	10,247,460,513
실험용기구	2,307,512,916	290,000,000	-	(399,457,016)	-	2,198,055,900
사용권자산	111,277,878	-	-	(71,670,885)	69,376,619	108,983,612
건설중인자산	6,412,535,000	2,617,908,800	-	-	(2,855,840,600)	6,174,603,200
합 계	55,521,544,913	2,966,491,703	(2,000)	(3,794,338,565)	2,376,619	54,696,072,670

(*) 당분기 중 67백만원이 무형자산으로 대체, 사용권자산 69천만원이 추가되었습니다.2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	기 초	취 득	처 분	감가상각비	대 체	분기말
토지	9,999,994,050	-	-	-	-	9,999,994,050
건물	18,125,094,877	109,660,130	-	(430,787,640)	2,936,960,000	20,740,927,367
구축물	265,854,514	-	-	(27,551,367)	-	238,303,147
기계장치	3,734,477,675	-	-	(917,708,346)	-	2,816,769,329
차량운반구	501,384,238	50,078,273	(2,000)	(127,456,404)	-	424,004,107
공구와기구	152,345,610	6,900,000	-	(54,547,474)	-	104,698,136
비품	903,942,054	-	-	(232,297,830)	-	671,644,224
시설장치	9,052,109,082	635,950,000	-	(1,770,360,205)	559,860,000	8,477,558,877
실험용기구	2,439,457,869	340,230,000	-	(421,215,344)	99,090,000	2,457,562,525
사용권자산	227,099,413	-	-	(88,873,785)	-	138,225,628
건설중인자산	6,088,950,000	8,039,075,000	-	-	(3,595,910,000)	10,532,115,000
합 계	51,490,709,382	9,181,893,403	(2,000)	(4,070,798,395)	-	56,601,802,390

(3) 당분기 및 전분기 중 감가상각비(투자부동산 감가상각비 포함)의 배부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	3,264,152,328	3,566,061,706
판매관리비	789,787,979	764,338,404
합 계	4,053,940,307	4,330,400,110

(4) 당분기말 현재 당사의 보험가입내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

보험종류	부보자산	보험회사	부보액
화재보험(*)	건물, 기계장치 등	현대해상화재보험	133,034,323,621

(*)산업은행 차입금과 관련하여 250억원 질권이 설정되어 있습니다.

(5) 당분기말 현재 당사의 유형자산 중 담보로 제공된 자산의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

제공자산명	장부금액	담보설정액	제공처
공장부지와 건물등	30,287,268,313	497,900,000	충주시
30,000,000	연합뉴스
85,000,000	인카금융서비스
73,200,000,000	산업은행
30,000,000,000	산업은행
합 계	30,287,268,313	103,812,900,000

16. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	442,521,898	(192,585,872)	(1,458,339)	248,477,687
소프트웨어	241,232,500	(183,158,836)	-	58,073,664
시설물이용권	413,300,000	-	-	413,300,000
합 계	1,097,054,398	(375,744,708)	(1,458,339)	719,851,351

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	취득원가	상각누계액	정부보조금	장부금액
산업재산권	442,521,898	(146,006,882)	(2,395,833)	294,119,183
소프트웨어	174,232,500	(174,225,500)	-	7,000
시설물이용권	703,300,000	-	-	703,300,000
합 계	1,320,054,398	(320,232,382)	(2,395,833)	997,426,183

(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	대체	분기말
산업재산권	294,119,183	-	-	(45,641,496)	-	248,477,687
소프트웨어	7,000	-	-	(8,933,336)	67,000,000	58,073,664
시설물이용권	703,300,000	-	(290,000,000)		-	413,300,000
합 계	997,426,183	-	(290,000,000)	(54,574,832)	67,000,000	719,851,351

(*) 당분기 중 67백만원이 유형자산에서 무형자산으로 대체되었습니다.

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	기초	취득	처분	상각	분기말
산업재산권	338,295,622	-	-	(42,766,272)	295,529,350
소프트웨어	438,000	-	-	(323,244)	114,756
시설물이용권	703,300,000	-	-	-	703,300,000
합 계	1,042,033,622	-	-	(43,089,516)	998,944,106

(3) 당분기 및 전분기 중 무형자산상각비의 배부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
매출원가	44,802,948	42,766,272
판매관리비	9,771,884	323,244
합 계	54,574,832	43,089,516

17. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
유 동	비유동	유 동	비유동
---	---	---	---	---
매입채무	2,043,489,375	-	3,121,109,820
미지급금	1,863,090,885	724,756,564	1,984,176,425	724,756,564
미지급비용	1,228,157,564	-	1,099,217,192
임대보증금	239,000,000	248,400,000	132,000,000	292,400,000
합 계	5,373,737,824	973,156,564	6,336,503,437	1,017,156,564

18. 기타유동부채보고기간종료일 현재 기타유동부채의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	39,600,386	167,200,538
선수금	396,000	1,134,739
합 계	39,996,386	168,335,277

19. 장ㆍ단기금융부채(1) 보고기간종료일 현재 장ㆍ단기금융부채의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

차입처	내 역	이자율(%)	당분기말	전기말
단기금융부채 :
KB증권외	파생상품부채	-	69,329,100,000	52,631,100,000
KB증권외	전환사채	-	227,415,892,958	-
NH투자증권	신주인수권부사채	-	45,483,178,592	-
기업은행	운전자금대출	5.117%	10,000,000,000	10,000,000,000
산업은행	운전자금대출	5.200%	25,000,000,000	25,000,000,000
합 계			377,228,171,550	87,631,100,000
장기금융부채 :
KB증권외	전환사채	-	-	220,750,888,977
NH투자증권	신주인수권부사채	-	-	44,150,177,795
합 계			-	264,901,066,772

(2) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 전환사채 및 신주인수권부사채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
전환사채 액면가	250,000,000,000	250,000,000,000
전환권조정계정	(22,584,107,042)	(29,249,111,023)
전환사채 순액	227,415,892,958	220,750,888,977
신주인수권부사채 액면가	50,000,000,000	50,000,000,000
신주인수권조정계정	(4,516,821,408)	(5,849,822,205)
신주인수권부사채 순액	45,483,178,592	44,150,177,795

(3) 보고기간종료일 현재 당사가 발행한 사채는 기명식무보증사모전환사채 및 기명식무보증사모신주인수권부사채로서 그 내용은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	종 류
사채의 종류	전환사채	신주인수권부사채
발행회차	제3회	제4회
액면총액	250,000,000,000	50,000,000,000
발행일	2022년 2월 22일	2022년 2월 22일
만기일	2027년 2월 22일	2027년 2월 22일
표면이자율	0%
보장수익율	0%
상환방법	만기에 원금 일시상환
전환시 발행할 주식의 종류와 수	보통주 785,792주	보통주 157,158주
전환기간	사채발행일 이후 12개월이 경과하는 날부터 만기상환 1개월 전
전환가격	318,150
조기상환권(Put Option)	사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 만기상환직전일까지 매 3개월이 해당하는 날에 사채권면액에 0%를 가산하여 전부 또는 일부에 대해 청구할 수 있음.
매도청구권(Call Option)	발행회사는 사채발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 59개월이 되는 날까지 매 1개월에 해당되는날에 사채 권면금액의 50% 한도 내에 청구할 수 있음. 이때 본 사채의 매도금액은 사채권면액에사채발행일로부터 매매대금지급기일의 전일까지 분기단위 연복리 0.5% 로 계산한 금액을 가산함.

(4) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채 발행일의 부채요소 및 자본요소의 구성은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	부채요소(*1)	자본요소(*2)	합 계
제3회 전환사채	225,467,500,000	24,532,500,000	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	45,093,500,000	4,906,500,000	50,000,000,000
합 계	270,561,000,000	29,439,000,000	300,000,000,000

(*1) 전환사채 및 신주인수권부사채의 주계약채무는 상각후원가로 측정합니다. 조기상환권(매도청구권)은 주계약채무와 분리하여 당기손익공정가치측정부채(자산)으로 측정합니다.(*2) 법인세효과를 고려하기전 자본요소이며 재무상태표에는 법인세효과를 고려한 23,286백만원이 자본잉여금에 반영되어 있습니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 전환사채 및 신주인수권부사채의 변동내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
합 계	300,000,000,000	-	-	-	300,000,000,000

2) 전분기

(단위 : 원)

구분	기초 액면총액	발행금액	상환금액	전환금액	미상환 잔액
제3회 전환사채	250,000,000,000	-	-	-	250,000,000,000
제4회 신주인수권부사채	50,000,000,000	-	-	-	50,000,000,000
합 계	300,000,000,000	-	-	-	300,000,000,000

(6) 상기 전환사채 및 신주인수권부사채와 관련하여 당분기 및 전분기 중 인식된 이자비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 원)

구 분	유효이자율	당분기	전분기
제3회 전환사채	4.04%	6,665,003,981	6,396,930,217
제4회 신주인수권부사채	4.04%	1,333,000,797	1,279,386,043
합 계		7,998,004,778	7,676,316,260

(7) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

차입처	내역	이자율	당분기말	전기말	만기	상환조건
기업은행	운영자금	5.117%	10,000,000,000	10,000,000,000	2025.03.29	만기 일시상환
산업은행	운영자금	5.200%	25,000,000,000	25,000,000,000	2025.04.01	만기 일시상환
합 계			35,000,000,000	35,000,000,000

20. 사용권자산과 리스부채

(1) 당사는 차량운반구, 토지 및 건물을 리스하였으며 차량운반구의 평균리스기간은 5년이며 토지 및 건물의 리스기간은 2년입니다. 당사는 일부 차량운반구에 대하여 리스계약 종료시점에 행사할 수 있는 매수선택권을 가지고 있습니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 기초자산 유형별 사용권자산과 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기말

	(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	323,958,909
감가상각누계액	(214,975,297)
장부금액	108,983,612
리스부채(*) :
유동	42,496,909
비유동	69,658,718

(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697%~10.104%입니다.

2) 전기말

	(단위: 원)

구 분	차량운반구, 토지 및 건물
사용권자산 :
취득금액	364,077,614
감가상각누계액	(252,799,736)
장부금액	111,277,878
리스부채(*) :
유동	84,916,596
비유동	28,024,725

(*) 사용권자산 및 리스부채를 인식하기 위해 적용된 증분차입이자율은 3.697%~6.835%입니다.

(3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비
부동산	6,135,099	1,955,406
차량운반구	65,535,786	86,916,379
합 계	71,670,885	88,871,785
리스부채에대한 이자비용(금융원가에 포함)	5,111,155	6,104,294
리스료-단기리스	61,909,694	68,866,480
리스료-소액기초자산리스	4,847,684	8,319,258
손익계산서에 인식된 총 금액	143,539,418	172,161,817

(4) 당분기 중 리스로 인한 총 현금유출액은 142,031 천원(전분기 167,453천원)입니다.

21. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채는 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	2,740,488,064	2,718,752,295
사외적립자산의 공정가치	(2,820,026,483)	(3,162,944,955)
순확정급여부채(자산)	(79,538,419)	(444,192,660)

사외적립자산의 공정가치가 확정급여채무의 현재가치를 초과하는 경우에는 비유동 기타채권으로 처리하고 있습니다.

(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	2,718,752,295	2,725,699,743
당기근무원가	473,991,168	383,613,082
퇴직급여지급액	(468,827,897)	(478,368,331)
관계사 전입(전출)으로 인한 영향	16,572,498	(23,408,784)
보고기간말 금액	2,740,488,064	2,607,535,710

(3) 당분기 및 전분기의 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	3,162,944,955	3,332,685,858
재측정요소 :
사외적립자산의 수익	-	20,109,008
퇴직급여지급액	(405,010,872)	(352,912,005)
기여금납부액	62,092,400	59,079,800
관계사 전입(전출)으로 인한 영향	-	4,809,600
보고기간말 금액	2,820,026,483	3,063,772,261

22. 자본금과 자본잉여금(1) 당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 40,000,000주이며, 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말		전기말
보통주	우선주	보통주	우선주
---	---	---	---	---
1주당금액(단위: 원)	500	5,000	500	5,000
발행주식수(단위: 주)	10,000,000	12,000	10,000,000	12,000
자본금	5,000,000,000	60,000,000	5,000,000,000	60,000,000

(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
주식발행초과금	86,354,298,530	86,354,298,530
자기주식처분이익	15,925,981,731	15,925,981,731
전환권대가	19,405,207,500	19,405,207,500
신주인수권대가	3,881,041,500	3,881,041,500
합 계	125,566,529,261	125,566,529,261

23. 자본조정 및 기타포괄손익누계액

보고기간종료일 현재 자본조정 및 기타포괄손익누계액 내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
자본조정 :
자기주식	(4,063,169,612)	(4,063,169,612)
기타포괄손익누계액 :
지분법자본변동(*)	166,514,094	26,704,088
기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익	(1,009,469,311)	(1,009,469,311)

(*) 관계기업투자주식 관련 지분법자본변동효과이며 이연법인세 효과가 반영되었습니다.

24. 이익잉여금(1) 보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기말	전기말
이익준비금	1,480,140,000	1,480,140,000
임의적립금	2,000,000,000	2,000,000,000
미처분이익잉여금	88,808,016,513	109,007,549,994
합 계	92,288,156,513	112,487,689,994

(2) 당분기 및 전분기 중 이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.

	(단위 : 원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	112,487,689,994	132,235,243,021
분기순이익(손실)	(20,199,533,481)	(14,823,499,950)
확정급여제도의 재측정요소	-	15,906,225
현금배당	-	(4,965,000,000)
분기말금액	92,288,156,513	112,462,649,296

25. 매출액 및 매출원가(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출액은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출액	16,798,909,599	51,907,786,532	13,861,353,951	45,473,059,003
상품매출액	523,307,453	1,865,014,990	407,552,264	1,041,387,625
합 계	17,322,217,052	53,772,801,522	14,268,906,215	46,514,446,628

(2) 당분기 및 전분기 중 매출액의 품목별 세부 내역, 지리적 시장, 수익인식 시기에 대한 구분내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구분	당분기	전분기
주요 제품/용역 :
전자소재	36,417,658,210	34,218,889,844
2차전지	6,458,480,265	3,687,082,575
정밀화학	5,186,390,222	3,928,034,134
의약품	3,845,257,835	3,639,052,450
기타	1,865,014,990	1,041,387,625
합 계	53,772,801,522	46,514,446,628
지리적 시장 :
국내	25,972,299,987	19,617,331,245
아시아	25,837,398,717	26,467,838,454
유럽	193,346,413	84,890,503
미주	1,769,756,405	344,386,426
합 계	53,772,801,522	46,514,446,628
수익인식시기 :
한 시점에 인식	53,772,801,522	46,514,446,628

(3) 당분기 및 전분기 중 당사의 매출원가는 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
제품매출원가	15,260,396,501	50,394,003,725	12,874,575,021	38,488,808,699
상품매출원가	478,505,099	1,707,470,584	323,554,983	819,820,375
합 계	15,738,901,600	52,101,474,309	13,198,130,004	39,308,629,074

26. 판매비와관리비

당분기 및 전분기 중 당사의 판매비와관리비 세부내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
급여	202,995,410	645,982,323	190,470,921	537,222,463
퇴직급여	6,510,554	29,239,035	13,201,126	48,565,943
복리후생비	46,481,024	94,005,879	24,755,092	62,708,303
여비교통비	12,436,263	39,704,896	31,772,569	75,653,053
통신비	588,470	2,752,433	2,279,606	7,453,221
수도광열비	5,898,529	30,938,772	5,325,572	25,825,454
전력비	36,773,846	86,704,551	38,876,122	88,914,855
세금과공과	52,894,126	96,464,486	11,443,772	27,237,691
접대비	22,732,096	63,295,241	23,338,737	81,033,657
감가상각비	172,969,313	511,438,175	169,692,732	517,108,734
지급임차료	3,513,304	18,757,378	1,329,759	6,278,858
수선비	1,536,000	8,833,000	100,000	5,500,000
보험료	7,494,085	21,400,649	8,197,449	21,197,531
차량유지비	10,165,783	31,056,208	20,722,170	46,715,834
경상연구개발비	242,319,744	900,224,415	289,874,781	1,061,380,168
운반비	2,023,279	3,385,797	690,650	6,517,183
교육훈련비	68,000	832,000	1,095,000	1,575,000
도서인쇄비	5,000	2,334,000	-	-
회의비	22,350	65,850	-	-
소모품비	1,779,390	15,961,406	12,719,209	30,473,596
지급수수료	261,799,507	740,934,282	183,511,952	553,690,674
무형자산상각비	3,629,517	9,771,884	107,748	323,244
합 계	1,094,635,590	3,354,082,660	1,029,504,967	3,205,375,462

27. 비용의 성격별 분류

당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
제품 및 재공품의 변동	6,379,764,303	(66,956,196)
원재료 사용	20,563,004,202	18,494,440,884
종업원급여	6,212,640,135	5,155,060,438
감가상각비 및 무형자산상각비	4,108,515,139	4,373,489,626
소모품비	3,466,647,211	3,577,047,251
전력비	2,485,398,331	1,754,933,233
지급수수료	1,748,394,151	1,450,278,757
유류비	-	1,140,295,454
폐수처리비	2,983,729,850	1,442,795,700
기타비용	7,507,463,647	5,192,619,389
합 계	55,455,556,969	42,514,004,536

(*) 포괄손익계산서 상의 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

28. 금융수익과 금융비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자수익	239,417,124	620,495,402	121,776,372	1,217,592,222
당기손익-공정가치 측정금융자산 평가이익	-	516,167,612	543,285	251,771,195
파생상품평가이익	3,734,400,000	3,734,400,000	-	-
합 계	3,973,817,124	4,871,063,014	122,319,657	1,469,363,417

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 금융비용 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
이자비용	3,161,619,822	9,245,086,208	2,947,121,265	8,363,346,759
당기손익-공정가치 측정금융자산 평가손실	372,927,982	564,095,629	192,561,333	226,546,879
파생상품평가손실	-	20,432,400,000	2,931,000,000	18,435,000,000
합 계	3,534,547,804	30,241,581,837	6,070,682,598	27,024,893,638

29. 기타수익과 기타비용

(1) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
수입임대료	208,621,194	613,772,666	219,368,438	619,683,278
외환차익	133,687,409	645,892,047	169,447,681	1,055,041,425
외화환산이익	(146,149,659)	413,372,234	274,352,714	274,352,714
유형자산처분이익	9,798,000	9,798,000	-	8,498,000
투자자산처분이익	-	10,000,000	-	-
잡이익	20,038,969	22,485,278	1,224,033	2,972,013
합 계	225,995,913	1,715,320,225	664,392,866	1,960,547,430

(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 기타비용 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
외환차손	203,430,713	354,175,951	-	424,532,887
외화환산손실	138,850,073	158,769,981	11,845,285	11,845,285
기부금	-	-	20,408,180	20,408,180
잡손실	7,470,336	11,429,724	5,233,570	12,792,917
합 계	349,751,122	524,375,656	37,487,035	469,579,269

30. 법인세비용 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원)

과 목	당분기	전분기
법인세법에 의한 법인세부담액	-	645,167,278
일시적차이로 인한 이연법인세변동액	(5,251,996,933)	(5,428,279,740)
법인세 환급액	-	(106,474,737)
법인세 추가납부액	107,500,672	328,338,500
자본에 직접 반영된 법인세비용	(36,940,950)	53,038,536
손익에 반영된 법인세비용(수익)	(5,181,437,211)	(4,508,210,163)

31. 주당이익

(1) 당분기 및 전분기 기본주당손익의 산정내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
보통주 분기순이익(손실)	610,100,250	(20,199,533,481)	(4,204,847,883)	(14,823,499,951)
가중평균유통보통주식수	9,930,000	9,930,000	9,930,000	9,930,000
기본주당이익(손실)	61	(2,034)	(423)	(1,493)

(2) 희석주당이익희석주당이익은 보통주 및 잠재적보통주 1주에 대한 이익을 계산한 것으로서 희석증권의 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 아니한 바, 당분기 및전분기의 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.

32. 영업활동으로 인한 현금흐름 (1) 당분기 및 전분기의 영업활동으로 인한 현금흐름 중 조정항목과 영업활동으로 인한 자산부채의 변동은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
조정항목 :
법인세비용(수익)	(5,181,437,211)	(4,508,210,163)
외화환산손실	158,769,981	11,845,285
감가상각비	4,053,940,307	4,330,400,110
무형자산상각비	54,574,832	43,089,516
퇴직급여	473,991,168	383,613,082
이자비용	9,245,086,208	8,363,346,759
당기손익-공정가치측정금융자산평가손실	564,095,629	226,546,879
파생상품평가손실	20,432,400,000	18,435,000,000
재고자산평가손실(환입)	366,873,625	9,345,027
이자수익	(620,495,402)	(1,217,592,222)
외화환산이익	(413,372,234)	(274,352,714)
지분법이익	(481,359,009)	(703,618,885)
유형자산처분이익	(9,798,000)	(8,498,000)
투자자산처분이익	(10,000,000)	(28,790,970)
당기손익-공정가치측정금융자산평가이익	(516,167,612)	(251,771,195)
파생상품평가이익	(3,734,400,000)	-
합 계	24,382,702,282	24,810,352,509
영업활동으로 인한 자산부채의 변동 :
매출채권의 감소(증가)	(347,644,620)	2,116,336,534
기타채권의 감소(증가)	792,589,520	(1,236,862,027)
재고자산의 감소(증가)	6,925,912,130	2,367,476,044
기타자산의 감소(증가)	338,602,902	1,446,037,310
매입채무의 증가(감소)	(1,073,913,680)	372,939,835
기타채무의 증가(감소)	(118,165,636)	(444,932,082)
순확정급여부채의 증가(감소)	(109,336,927)	(212,754,510)
기타부채의 증가(감소)	(128,338,891)	(60,733,129)
합 계	6,279,704,798	4,347,507,975

(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
건설중인자산 본계정 대체	2,855,840,600	3,595,910,000
전환사채 및 신주인수권부사채의 유동성대체	264,901,066,772	-
합 계	267,756,907,372	3,595,910,000

33. 특수관계자 거래

(1) 보고기간종료일 현재 당사의 특수관계자는 다음과 같습니다.

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)천보신소재	(주)천보신소재
Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
(주)천보비엘에스	(주)천보비엘에스
-	(주)천보비엘에이(*2)
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*1)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
(주)천보정밀	(주)천보정밀
(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
(주)오에이	(주)오에이
(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
(주)중원소재	(주)중원소재
(주)온코빅스	(주)온코빅스
-	(주)천보리사이클링(*3)

(*1) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.(*2) 당분기 중 지분매각으로 인해 종속기업에서 제외하였습니다.(*3) 당분기중 청산으로 특수관계자에서 제외하였습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	회사명	매출 등			매입 등
매 출	수입수수료외	수입임대료	매 입
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	992,501,841	10,984,975,940	52,260,000	405,197,161
(주)천보비엘에스	-	-	9,450,000	-
CHANGZHOU CHUNBAO	510,916,562	-	-	1,301,635,910
기타특수관계자	(주)천보정밀	1,249,492,147	-	-	229,749,976
(주)에스제이글로벌	-	-	-	7,020,000
(주)오에이	-	-	1,800,000	330,000,000
(주)에이스케미칼	-	-	27,000,000	324,000,000
합 계		2,752,910,550	10,984,975,940	90,510,000	2,597,603,047

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
매 출	수입수수료외	수입임대료	주식매각(*)	매 입
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	942,506,735	4,625,040,697	23,040,000	-	1,318,115,611
(주)천보비엘에스	83,317,990	-	28,314,000	-	-
CHANGZHOU CHUNBAO	495,904,793	-	-	-	405,215,713
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	-	-	45,951,500
(주)에스제이글로벌	-	-	-	-	558,212,541
(주)오에이	-	-	1,800,000	-	350,000,000
(주)에이스케미칼	-	-	27,000,000	-	306,000,000
최대주주	-	-	-	-	5,454,000,000	-
합 계		1,521,729,518	4,625,040,697	80,154,000	5,454,000,000	2,983,495,365

(*) 당사는 전분기에 솔리크인베스트먼트(주) 주식을 최대주주에게 전량 매각하였으며, 29백만원의 처분이익이 발생하였습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자의 채권채무잔액은 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	134,142,984	257,681,129	-	-
(주)천보비엘에스	-	1,155,000	-	-
CHANGZHOU CHUNBAO	159,426,000	-	-	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	19,657,550	-	-	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	1,100,000
(주)오에이	-	1,320,000	-	11,000,000
(주)에이스케미칼	-	19,800,000	-	39,600,000
합 계		313,226,534	279,956,129	-	51,700,000

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	84,995,413	1,280,316,090	119,707,760	-
CHANGZHOU CHUNBAO	307,428,000	12,751,557	206,844,792	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	37,404,691	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		392,423,413	1,303,627,647	440,957,243	34,936,000

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 다음과 같습니다.

1) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 없습니다

2) 전분기

	(단위 : 원)

특수관계자	관 계	현금출자
(주)천보비엘에스	종속기업	94,000,000,000

(5) 당분기말 현재 당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
정부보조금(*1)	(주)천보신소재	175,814,100	서울보증보험
운영자금대출	(주)천보신소재	3,600,000,000	기업은행
시설자금대출	(주)천보신소재	73,200,000,000	산업은행
시설자금대출	(주)천보BLS	37,164,000,000	신한은행
시설자금대출	(주)천보BLS	18,931,300,000	우리은행
시설자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	하나은행
운전자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	기업은행
운전자금대출	(주)천보BLS	24,000,000,000	기업은행
일반가계대출(*2)	임직원	2,700,000,000	기업은행
합 계		169,371,114,100

(*1) 종속기업 정부보조금 관련하여 176백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 2.700백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(6) 당분기말 현재 당사가 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	제공한자	지급보증액	여신금융기관
운영자금대출	이상율	12,000,000,000	기업은행

(7) 당분기 및 전분기 중 당사가 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
단기급여	541,860,140	442,918,400
퇴직급여	37,916,765	48,079,482
합 계	579,776,905	490,997,882

(*) 주요경영진에는 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원들이 포함되어 있습니다.

34. 우발 및 약정사항

(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관과 체결하고 있는 약정사항은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

거래처	약정내용	한도금액
하나은행	외상매출채권담보대출	40,000,000

(2) 당분기말 현재 당사가 제공한 특수관계자의 자금 조달을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 주석 33에서 기술하고 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

보증내용	보증제공자	보증 금액	관련차입금
이행지급보증 외	서울보증보험	289,933,000	-

(4) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산은 주석 15에서 기술하고 있습니다.(5) 당분기말 현재 당사가 원고로서 계류중인 소송사건은 1건으로 소송가액은 총 5,400,000천원이며, 피고로 계류중인 소송사건은 없습니다. 당분기말 현재로서는 동 소송의 전망을 예측할 수 없습니다.

35. 영업부문 정보(1) 당분기 및 전분기 중 영업부문의 당기손익정보는 다음과 같습니다. 당사는 각 사업부문에 배분될 자원에 대한 의사결정 및 성과평가를 위하여 최고경영진이 주기적으로 검토하는 내부자료에 기초하여 사업부문을 구분하였습니다.1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	36,417,658,210	6,458,480,265	5,186,390,222	3,845,257,835	1,865,014,990	53,772,801,522
감가상각비 및 무형자산상각비	2,571,486,343	615,001,887	647,224,811	274,802,098	-	4,108,515,139
영업이익(손실)	(3,947,668,673)	1,119,333,440	359,732,466	744,633,368	41,213,952	(1,682,755,447)

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합계
총 매출액	34,218,889,844	3,687,082,575	3,928,034,134	3,639,052,450	1,041,387,625	46,514,446,628
감가상각비 및 무형자산상각비	2,834,524,365	286,077,158	935,026,353	317,861,750	-	4,373,489,626
영업이익	2,437,253,132	166,349,332	660,324,142	586,711,711	149,803,775	4,000,442,092

(2) 보고기간종료일 현재 보고부문별 자산과 부채는 다음과 같습니다.1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	109,622,268,612	459,738,820,342	16,158,297,855	11,116,064,117	5,100,327,970	601,735,778,896
보고부문부채	26,905,279,323	348,771,509,868	3,831,692,768	2,840,867,348	1,377,868,644	383,727,217,951

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	전자소재	2차전지	정밀화학	의약품	기타	합 계
보고부문자산	117,938,947,977	450,900,931,351	15,142,463,853	10,910,644,426	3,433,626,962	598,326,614,569
보고부문부채	11,928,217,949	345,374,799,887	1,412,135,521	1,160,708,958	382,467,834	360,258,330,149

(3) 수익(매출)에 대한 지역정보는 다음과 같으며, 이는 고객의 위치에 기초하여 작성되었습니다. 한편, 보고기간종료일 현재 당사의 주요 비유동자산은 모두 국내(대한민국)에 소재하고 있습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기	전분기
국내	25,972,299,987	19,617,331,245
중국	14,443,909,997	12,810,613,157
베트남	9,573,380,730	10,206,139,848
말레이시아	1,222,041,379	2,038,230,296
일본	520,061,920	947,297,833
기타	2,041,107,509	894,834,249
합 계	53,772,801,522	46,514,446,628

(4) 주요 고객에 대한 의존도는 다음과 같으며, 전체 매출액의 10% 이상인 경우에 표시하였습니다.

	(단위: 원)

구 분	당분기		전분기
매출액	비중	매출액	비중
---	---	---	---	---
A사	10,917,045,336	20.30%	11,213,435,000	24.11%
B사	10,789,210,192	20.06%	6,757,341,911	14.53%
C사	6,036,271,672	11.23%	3,947,078,266	8.49%
합 계	27,742,527,200	51.59%	21,917,855,177	47.13%

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사의 정관상 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다.

제42조 (이익배당)

① 이익배당금은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.

② 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제39조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.

나. 주요배당지표

500500500-54,252-45,46642,836-20,199-14,829-641-5,048-4,2053,763--4,965------보통주--0.2우선주---보통주---우선주---보통주--500우선주---보통주---우선주---

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제18기 3분기	제17기	제16기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

다. 과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

040.20.1

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

가. 증자(감자)현황

2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

2015년 08월 21일전환권행사보통주7,1005,000150,0002015년 12월 31일상환권행사상환전환우선주12,000--2016년 04월 29일유상증자(일반공모)

상환전환우선주

7,576

5,000

660,000

2017년 05월 12일주식분할

상환전환우선주

140,184

500

-

2017년 05월 12일주식분할

보통주

1,863,900

500

-

2018년 06월 29일무상증자

상환전환우선주

403,832

500

500

2018년 06월 29일무상증자

보통주

5,369,408

500

500

2018년 06월 29일전환권행사

상환전환우선주

415,886

500

-

2018년 06월 29일전환권행사

보통주

415,886

500

-

2019년 02월 01일유상증자(일반공모)보통주2,000,00050040,0002019년 02월 12일전환권행사상환전환우선주143,706500-

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 주)1 |
| - |
| 주2) |
| 주2) |
| 주3) |
| 주3) |
| 주4) |
| 주4) |
| 신규상장 |
| 주5) |

주1) 2015년 12월 31일 상환전환우선주의 상환시 상환액을 자본금의 감소가 아닌 이익잉여금(배당가능이익)의 감소로 회계처리하였습니다. 따라서 발행주식수에 액면가를 적용한 금액과 자본금과 일치하지 않습니다.주2) 2017년 05월 12일 1주의 금액을 5,000원에서 500원으로 10:1 액면분할 진행하였습니다.주3) 2018년 06월 29일 임시주주총회에서 무상증자를 결의하였으며, 주식발행초과금2,886,620,000원을 재원으로 하였습니다. 신주의 배정방법으로는 2018년 06월 29일 기준 주주명부에 등재된 주주에 대하여 그가 보유한 주식과 동일한 종류의 주식으로 1주당 2.592664주의 비율로 동일하게 배정하였습니다.주4) 2018년 06월 29일 티그리스-아우름신기술사업투자조합1호와 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드가 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환 요청에 따라 415,886주 (티그리스-아우름신기술사업투자조합1호 272,180주, 2014 SV-성장사다리Gap Coverage 펀드 143,706주)가 보통주로 전환되었습니다.주5) 2019년 02월 12일 산은캐피탈에서 보유하고 있는 상환전환우선주의 보통주 전환요청에 따라 143,706주가 보통주로 전환되었습니다.

나. 미상환 전환사채 발행현황

2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

무기명식 무이권부무보증 사모 전환사채제3회차2022.02.222027.02.22250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,150250,000,000,000785,792-250,000,000,000보통주100318,150250,000,000,000785,792-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

다. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황

2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

무기명식 무이권부무보증 사모 비분리형신주인수권부사채제4회차2022.02.222027.02.2250,000,000,000보통주2023.02.22-2027.01.22100318,15050,000,000,000157,158-50,000,000,000보통주100318,15050,000,000,000157,158-

| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

라. 채무증권 발행실적 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

(주)천보회사채사모2022.02.22250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-(주)천보회사채사모2022.02.2250,000표면 0%만기 0%-2027.02.22부-300,000----

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원, %)

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
(주)천보	회사채	사모	2022.02.22	250,000	표면 0%만기 0%	-	2027.02.22	부	-
(주)천보	회사채	사모	2022.02.22	50,000	표면 0%만기 0%	-	2027.02.22	부	-
합 계	-	-	-	300,000	-	-	-	-	-

마. 기업어음증권 미상환 잔액 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년 초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-

바. 단기사채 미상환 잔액 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		10일 이하	10일초과30일이하	30일초과90일이하	90일초과180일이하	180일초과1년이하	합 계	발행 한도	잔여 한도
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

사. 회사채 미상환 잔액 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

----------300,000----300,000--300,000----300,000

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000
합계	-	-	300,000	-	-	-	-	300,000

아. 신종자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과15년이하	15년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-

자. 조건부자본증권 미상환 잔액 (연결기준)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

(별도기준)

(기준일 :	2024년 09월 30일	)	(단위 : 백만원)

잔여만기		1년 이하	1년초과2년이하	2년초과3년이하	3년초과4년이하	4년초과5년이하	5년초과10년이하	10년초과20년이하	20년초과30년이하	30년초과	합 계
미상환 잔액	공모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
사모	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
합계	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

가. 사모자금의 사용내역

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

전환사채32022.02.22타법인증권취득자금250,000타법인증권취득자금250,000-신주인수권부사채42022.02.22타법인증권취득자금50,000타법인증권취득자금50,000-

| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

나. 미사용자금의 운용내역

- 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 대손충당금 설정현황(1) 연결재무제표 기준

(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제18기(2024년 3분기)	매출채권	30,023	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	30,034	(11)	0.04%
제17기(2023년)	매출채권	25,613	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	25,624	(11)	0.04%
제16기(2022년)	매출채권	57,450	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	57,461	(11)	0.02%

(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 3분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	11
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 연결실체의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당분기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	연체되지않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	28,724	784	467	15	3	15	15	30,023
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	28,724	784	467	15	3	15	15	30,023

(2) 별도재무제표 기준(가) 계정과목별 대손충당금 설정내용

(단위 : 백만원)

구 분	계정과목	채권금액	대손충당금	대손충당금설정율
제18기(2024년 3분기)	매출채권	9,889	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	9,900	(11)	0.1%
제17기(2023년)	매출채권	9,605	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	9,616	(11)	0.1%
제16기(2022년)	매출채권	10,671	-	0%
단기대여금	11	(11)	100.00%
합 계	10,682	(11)	0.1%

(나) 대손충당금 변동현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 3분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
1. 기초 대손충당금 잔액합계	11	11	11
2. 순대손처리액(①-②±③)	-	-	-
① 대손처리액(상각채권액)	-	-	-
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	-	-	-
3. 대손상각비 계상(환입)액	-	-	-
4. 기말 대손충당금 잔액합계	11	11	11

(다) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

당사는 매출채권과 계약자산에 대한 기대신용손실(ECL)을 계산하는 데 충당금 설정률표를 사용합니다. 충당금 설정률은 비슷한 손실 양상을 가지고 있는 다양한 고객 부문(예를 들어, 지역적 위치, 상품 형태, 고객 형태 및 신용등급, 담보나 거래신용보험)별 묶음의 연체일수에 근거합니다.

충당금 설정률표는 당사의 과거에 관찰된 채무불이행률에 근거합니다. 당사는 설정률표를 과거 신용손실경험에 미래전망정보를 반영하여 조정합니다. 예를 들어, 미래 경제적 상황(총 국내 생산)이 향후에 악화되어 생산 분야의 채무불이행 규모가 증가할 것으로 기대된다면, 과거 채무불이행률은 조정됩니다. 매 결산일에 과거 채무불이행률을 조정하고 미래전망치의 변동을 분석합니다.

과거 채무불이행률과 미래 경제상황 및 기대신용손실(ECL) 사이의 상관관계에 대한 평가는 유의적인 추정입니다. 기대신용손실의 규모는 상황과 미래 경제 환경의 변화에 민감합니다. 당사의 과거 신용손실경험과 경제적 환경에 대한 예상은 고객의 미래실제 채무불이행을 나타내지 않습니다. (라) 당분기말 현재 매출채권 연령분석 내역1) 당분기말 현재 연체되었으나 손상되지 않은 매출채권의 약정회수기일 기준 연령분석내역은 다음과 같습니다.

(단위 : 백만원)

구분	연체되지않은 채권	30일 이내	31일 ~ 90일	91일 ~ 180일	181일 ~ 270일	271일 ~ 360일	360일초과	합계
매출채권(유동)	9,112	262	467	15	3	15	15	9,889
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	-	-
단기대여금(유동)	-	-	-	-	-	-	11	11
대손충당금(유동)	-	-	-	-	-	-	(11)	(11)
합계	9,112	262	467	15	3	15	15	9,889

라. 재고자산 현황(1) 연결재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 3분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
제품	11,355	32,327	35,498
재공품	5,104	9,849	11,703
원재료	12,562	25,375	37,051
미착품	2,938	1,725	1,879
합계	31,959	69,276	86,131
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	3.39%	7.42%	10.52
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	3.47	2.36	3.56

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (2) 별도재무제표 기준(가) 재고자산 보유현황

(단위 : 백만원)

구 분	제18기(2024년 3분기)	제17기(2023년)	제16기(2022년)
제품	3,966	5,652	5,957
재공품	4,309	9,003	9,192
원재료	4,180	4,928	6,454
미착품	189	355	605
합계	12,644	19,938	22,208
총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100]	2.10%	3.33%	3.98
재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}]	4.26	2.66	3.06

(*) 재고자산 금액은 평가충당금이 포함된 금액임. (3) 재고자산의 실사내용(가) 재고자산의 실사당사는 매월말 자체 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 재고조사를 실시하고 있습니다.

법인명	실사일자	실사입회자
주식회사 천보	2023.12.29	우리회계법인
주식회사 천보신소재	2023.12.29	우리회계법인

(나). 재고자산의 조사방법당사는 매월말 전수조사의 방법으로 재고조사를 실시하고 있으며, 매년말 독립적인 외부감사인의 입회하에 샘플링(Sampling)의 방법으로 재고조사를 실시하고 있습니다.(다) 당분기말 현재 장기체화재고재산은 없습니다. (라) 재고자산의 평가내역당사는 주기적으로 재고자산평가충당금의 중요한 변동을 발생시킬 가능성이 있는 미래의 제품수요 등을 검토하여 과잉, 진부화 및 시장가치의 하락 등이 발생한 경우 재고자산평가충당금을 계상하고 있습니다. 당사는 재고자산평가손실(환입)을 매출원가로 처리하고 있습니다.(마) 당분기말 현재 담보로 제공된 재고자산은 없습니다.

마. 수주 계약 현황당사는 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 수주계약이 존재하지 않습니다. 바. 공정가치 평가 내역

(가) 당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.

구 분	투입변수의 유의성
수준 1	동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격
수준 2	직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수
수준 3	관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수

(나) 2024년 09월 30일 현재 반복적으로 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준 3으로 분류된 항목의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.

구 분		가치평가기법	투입변수
수준2	당기손익-공정가치측정금융자산	상대적가치법	수익율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	기타포괄손익-공정가치측정금융자산	현재가치법 등	할인율 등
수준3	당기손익-공정가치측정금융부채	이항분포모형	주가변동성, 이자율

사. 범주별 금융상품

(1) 연결재무제표 기준

(가) 2024년 09월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 자산

	(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
---	---	---	---	---	---	---
유동자산 :
현금및현금성자산	25,540,855,559	-	-	60,838,318,919	-	-
단기금융자산	2,785,000,000	88,993,203,475	-	46,042,000,000	65,570,945,864	-
매출채권및기타채권	31,091,455,325	-	-	26,993,144,931	-	-
소 계	59,417,310,884	88,993,203,475	-	133,873,463,850	65,570,945,864	-
비유동자산 :
장기금융자산	-	2,966,691,622	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	1,123,113,351	-	-	1,544,023,721	-	-
소 계	1,123,113,351	2,966,691,622	9,121,636,144	1,629,023,721	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	60,540,424,235	91,959,895,097	9,121,636,144	135,502,487,571	68,924,143,023	8,320,266,931

2) 부채

	(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채	상각후원가측정금융부채	당기손익-공정가치측정금융부채
---	---	---	---	---
유동부채 :
매입채무및기타채무	14,309,345,070	-	13,335,815,281	-
금융부채	445,366,340,120	69,329,100,000	166,083,586,588	52,965,349,325
유동리스부채	42,496,909	-	84,916,596	-
소 계	459,718,182,099	69,329,100,000	179,504,318,465	52,965,349,325
비유동부채 :
금융부채	115,157,731,430	-	348,151,066,772	-
리스부채	69,658,718	-	28,024,725	-
기타비유동채무	987,816,564	-	1,031,816,564	-
소 계	116,215,206,712	-	349,210,908,061	-
합 계	575,933,388,811	69,329,100,000	528,715,226,526	52,965,349,325

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	1,446,467,593	1,024,884,686	-	-	2,471,352,279
외환차익	2,037,880,500	-	127,327,367	-	2,165,207,867
외화환산이익	1,125,919,713	-	86,203,045	-	1,212,122,758
파생상품평가이익	-	-	-	3,756,740,085	3,756,740,085
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	516,167,612	-	-	516,167,612
사채상환이익	-	-	234,651	-	234,651
소 계	4,610,267,806	1,541,052,298	213,765,063	3,756,740,085	10,121,825,252
관련비용:
이자비용	-	-	(17,482,116,954)	-	(17,482,116,954)
외환차손	(984,716,303)	-	(141,365,805)	-	(1,126,082,108)
외화환산손실	(607,773,245)	-	(42,928,881)	-	(650,702,126)
파생상품평가손실	-	-	-	(20,432,400,000)	(20,432,400,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(564,095,629)	-	-	(564,095,629)
사채상환손실	-	-	(38,222,367)	-	(38,222,367)
소 계	(1,592,489,548)	(564,095,629)	(17,704,634,007)	(20,432,400,000)	(40,293,619,184)
합 계	3,017,778,258	976,956,669	(17,490,868,944)	(16,675,659,915)	(30,171,793,932)

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	상각후원가금융자산	당기손익-공정가치측정금융자산	상각후원가금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익:
이자수익	2,840,952,606	1,370,586,935	-	-	4,211,539,541
외환차익	5,679,223,314	-	65,268,456	-	5,744,491,770
외화환산이익	1,407,029,008	-	-	-	1,407,029,008
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	251,771,195	-	-	251,771,195
사채상환이익	-	-	332,103,537	-	332,103,537
소 계	9,927,204,928	1,622,358,130	397,371,993	-	11,946,935,051
관련비용:
이자비용	-	-	(12,352,680,574)	-	(12,352,680,574)
외환차손	(4,051,589,950)	-	(5,247,987)	-	(4,056,837,937)
외화환산손실	(34,165,272)	-	(7,275,920)	-	(41,441,192)
파생상품평가손실	-	-	-	(18,435,000,000)	(18,435,000,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(226,546,879)	-	-	(226,546,879)
소 계	(4,085,755,222)	(226,546,879)	(12,365,204,481)	(18,435,000,000)	(35,112,506,582)
합 계	5,841,449,706	1,395,811,251	(11,967,832,488)	(18,435,000,000)	(23,165,571,531)

(2) 별도재무제표 기준(가) 2024년 09월 30일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

1) 자산

	(단위 : 원)

재무상태표 상 자산	당분기말			전기말
상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산	상각후원가측정 금융자산	당기손익공정가치측정 금융자산	기타포괄손익공정가치측정 금융자산
---	---	---	---	---	---	---
유동자산 :
현금및현금성자산	9,098,882,751	-	-	11,528,322,788	-	-
단기금융자산	2,785,000,000	25,948,516,058	-	11,042,000,000	7,678,222,122	-
매출채권및기타채권	10,673,620,669	-	-	11,456,127,628	-	-
소 계	22,557,503,420	25,948,516,058	-	34,026,450,416	7,678,222,122	-
비유동자산 :
장기금융자산	-	2,966,691,622	9,121,636,144	85,000,000	3,353,197,159	8,320,266,931
기타채권	459,819,351	-	-	717,155,064	-	-
소 계	459,819,351	2,966,691,622	9,121,636,144	802,155,064	3,353,197,159	8,320,266,931
합 계	23,017,322,771	28,915,207,680	9,121,636,144	34,828,605,480	11,031,419,281	8,320,266,931

2) 부채

	(단위 : 원)

재무상태표 상 부채	당분기말		전기말
상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	상각후원가측정 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채
---	---	---	---	---
유동부채 :
매입채무및기타채무	5,373,737,824	-	6,336,503,437	-
금융부채	307,899,071,550	69,329,100,000	35,000,000,000	52,631,100,000
유동리스부채	42,496,909	-	84,916,596	-
소 계	313,315,306,283	69,329,100,000	41,421,420,033	52,631,100,000
비유동부채 :
금융부채	-	-	264,901,066,772	-
리스부채	69,658,718	-	28,024,725	-
기타비유동채무	973,156,564	-	1,017,156,564	-
소 계	1,042,815,282	-	265,946,248,061	-
합 계	314,358,121,565	69,329,100,000	307,367,668,094	52,631,100,000

(2) 당분기 및 전분기 중 금융자산과 금융부채의 범주별 손익의 내역은 다음과 같습니다.

1) 당분기

	(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	315,328,311	305,167,091	-	-	620,495,402
외환차익	623,969,670	-	21,922,377	-	645,892,047
외화환산이익	413,372,234	-	-	-	413,372,234
파생상품평가이익	-	-	-	3,734,400,000	3,734,400,000
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	516,167,612	-	-	516,167,612
소 계	1,352,670,215	821,334,703	21,922,377	3,734,400,000	5,930,327,295
관련비용 :
이자비용	-	-	(9,245,086,208)	-	(9,245,086,208)
외환차손	(330,111,109)	-	(24,064,842)	-	(354,175,951)
외화환산손실	(144,745,092)	-	(14,024,889)	-	(158,769,981)
파생상품평가손실	-	-	-	(20,432,400,000)	(20,432,400,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(564,095,629)	-	-	(564,095,629)
소 계	(474,856,201)	(564,095,629)	(9,283,175,939)	(20,432,400,000)	(30,754,527,769)
합 계	877,814,014	257,239,074	(5,526,853,562)	(20,432,400,000)	(24,824,200,474)

2) 전분기

	(단위 : 원)

구 분	상각후원가측정 금융자산	당기손익-공정가치측정 금융자산	상각후원가로측정하는 금융부채	당기손익-공정가치측정 금융부채	합 계
관련수익 :
이자수익	780,300,526	437,291,696	-	-	1,217,592,222
외환차익	1,018,051,759	-	36,989,666	-	1,055,041,425
외화환산이익	274,352,714	-	-	-	274,352,714
당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익	-	251,771,195	-	-	251,771,195
소 계	2,072,704,999	689,062,891	36,989,666	-	2,798,757,556
관련비용 :
이자비용	-	-	(8,363,346,759)	-	(8,363,346,759)
외환차손	(420,746,662)	-	(3,786,225)	-	(424,532,887)
외화환산손실	(4,574,375)	-	(7,270,910)	-	(11,845,285)
파생상품평가손실	-	-	-	(18,435,000,000)	(18,435,000,000)
당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실	-	(226,546,879)	-	-	(226,546,879)
소 계	(425,321,037)	(226,546,879)	(8,374,403,894)	(18,435,000,000)	(27,461,271,810)
합 계	1,647,383,962	462,516,012	(8,337,414,228)	(18,435,000,000)	(24,662,514,254)

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)우리회계법인---제17기(전기)우리회계법인적정--수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가제16기(전전기)우리회계법인적정-- 전환사채(신주인수권부사채)의 최초인식 및 후속 측정

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,683시간--제17기(전기)우리회계법인외부감사계약(분반기검토,기말감사)1601,781시간971,972시간제16기(전전기)우리회계법인외부감사계약(반기검토,기말감사)1001,113시간1001,290시간

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.

제18기(당기)----------제17기(전기)2023.08.22과제정산-1,176,768*1)-----제16기(전전기)2022.07.18과제정산-1,834,160*1)-----

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

*1) 과제정산회계법인은 한국산업기술평가관리원에서 선정하여 계약체결일은 세금계산서 작성일자 기준으로 작성하였습니다.

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.

12024.02.08 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의

1. 감사수행 및 핵심감사 사항의 결과

2. 내부회계감사 수행 결과

22024.01.19 발신: 감사인(ICA) 수신: 회사(감사CFO)서면회의1. 감사계획2. 핵심감사사항의 결정32023.07.29 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의1. 감사계획2. 반기검토 수행 결과42023.02.10 회사측: 감사위원1 감사인측: 이사1 대면회의

1. 감사수행 및 핵심감사 사항의 결과

2. 내부회계감사 수행 결과

52023.01.17 발신: 감사인(ICA) 수신: 회사(감사CFO)서면회의1. 감사계획2. 핵심감사사항의 결정

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 조정협의회 내용 및 재무제표 불일치정보당사는 해당사항 없습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

2. 감사제도에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

3. 주주총회 등에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VII. 주주에 관한 사항

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

이상율남1961.10대표이사사내이사상근경영총괄

현)천보 대표이사

현)천보 연구소장

3,300,000-본인

2007.10.08 ~ 현재

2027년 03월 24일서자원여1962.08대표이사사내이사비상근경영총괄

현)천보 대표이사

1,037,065-배우자2008.11.13 ~ 현재2027년 03월 24일이동호남1964.07전무이사사내이사상근경영지원총괄

현)천보 경영지원총괄현)천보 CFO

---2016.09.20 ~ 현재2027년 03월 24일정찬근남1962.12사외이사사외이사비상근사외이사

전)새빛회계법인 회계사현)태성회계법인 회계사

---2022.03.24 ~ 현재2025년 03월 24일강동욱남1971.02사외이사사외이사비상근사외이사현)대구가톨릭대학교 교수현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일김평열남1961.07사외이사사외이사비상근사외이사전)국가정보원 전문위원현)천보 사외이사---2019.03.29 ~ 현재2025년 03월 24일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2. 임원의 보수 등

"기업공시서식 작성기준에 따라 해당 내용을 기재하지 아니하며 관련 내용은 2024.03.13.에 제출된 사업보고서를 참고하시기 바랍니다."

IX. 계열회사 등에 관한 사항

가. 계열회사 현황(요약)

2024년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

천보01111

| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |

※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조

나. 타법인출자 현황(요약)

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

033438,103-1-438,10203310,68901,07811,7670221,598-937-68593088450,390-9381,010450,462

| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |

※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주등에 대한 신용공여등

당사가 특수관계자에게 제공한 지급보증 내역은 다음과 같습니다.

	(단위: 원)

구 분	제공받은자	지급보증액	여신금융기관
정부보조금(*1)	(주)천보신소재	175,814,100	서울보증보험
운영자금대출	(주)천보신소재	3,600,000,000	기업은행
시설자금대출	(주)천보신소재	73,200,000,000	산업은행
시설자금대출	(주)천보BLS	37,164,000,000	신한은행
시설자금대출	(주)천보BLS	18,931,300,000	우리은행
시설자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	하나은행
운전자금대출	(주)천보BLS	4,800,000,000	기업은행
운전자금대출	(주)천보BLS	24,000,000,000	기업은행
일반가계대출(*2)	임직원	2,700,000,000	기업은행
합 계		169,371,114,100

(*1) 종속기업 정부보조금 관련하여 176백만원의 연대보증을 제공하고 있습니다.(*2) 임직원 가계대출과 관련하여 당사의 예금 2.700백만원을 담보로 제공하고 있습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등- 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래- 해당사항이 없습니다. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래- 해당사항이 없습니다. 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래

가. 특수관계자 현황

관 계	당분기말	전기말
최대주주	이상율 및 특수관계인	이상율 및 특수관계인
종속기업	(주)천보신소재	(주)천보신소재
Changzhou Chunbao	Changzhou Chunbao
(주)천보비엘에스	(주)천보비엘에스
-	(주)천보비엘에이(*2)
관계기업	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC	NINGXIA HENGTAI BIOLOGICAL TEC
기타특수관계자(*1)	솔리크인베스트먼트(주)	솔리크인베스트먼트(주)
(주)천보정밀	(주)천보정밀
(주)에스제이글로벌	(주)에스제이글로벌
(주)오에이	(주)오에이
(주)에이스케미칼	(주)에이스케미칼
(주)중원소재	(주)중원소재
(주)온코빅스	(주)온코빅스
-	(주)천보리사이클링(*3)

(*1) 상기 기타특수관계자는 당사 최대주주가 대표이사로 있거나 유의적 영향력을 미치는 회사들입니다.(*2) 당분기 중 지분매각으로 인해 종속기업에서 제외하였습니다.(*3) 당분기 중 청산으로 특수관계자에서 제외하였습니다.

나. 특수관계자와의 거래내역

1) 당분기

	(단위: 원)

구 분	회사명	매출 등			매입 등
매 출	수입수수료외	수입임대료	매 입
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	992,501,841	10,984,975,940	52,260,000	405,197,161
(주)천보비엘에스	-	-	9,450,000	-
CHANGZHOU CHUNBAO	510,916,562	-	-	1,301,635,910
기타특수관계자	(주)천보정밀	1,249,492,147	-	-	229,749,976
(주)에스제이글로벌	-	-	-	7,020,000
(주)오에이	-	-	1,800,000	330,000,000
(주)에이스케미칼	-	-	27,000,000	324,000,000
합 계		2,752,910,550	10,984,975,940	90,510,000	2,597,603,047

2) 전분기

	(단위: 원)

구 분	회사명	매출 등				매입 등
매 출	수입수수료외	수입임대료	주식매각(*)	매 입
---	---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	942,506,735	4,625,040,697	23,040,000	-	1,318,115,611
(주)천보비엘에스	83,317,990	-	28,314,000	-	-
CHANGZHOU CHUNBAO	495,904,793	-	-	-	405,215,713
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	-	-	45,951,500
(주)에스제이글로벌	-	-	-	-	558,212,541
(주)오에이	-	-	1,800,000	-	350,000,000
(주)에이스케미칼	-	-	27,000,000	-	306,000,000
최대주주	-	-	-	-	5,454,000,000	-
합 계		1,521,729,518	4,625,040,697	80,154,000	5,454,000,000	2,983,495,365

(*) 당사는 전분기에 솔리크인베스트먼트(주) 주식을 최대주주에게 전량 매각하였으며, 29백만원의 처분이익이 발생하였습니다.

다. 특수관계자와의 채권채무잔액

1) 당분기말

	(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	134,142,984	257,681,129	-	-
(주)천보비엘에스	-	1,155,000	-	-
CHANGZHOU CHUNBAO	159,426,000	-	-	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	19,657,550	-	-	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	1,100,000
(주)오에이	-	1,320,000	-	11,000,000
(주)에이스케미칼	-	19,800,000	-	39,600,000
합 계		313,226,534	279,956,129	-	51,700,000

2) 전기말

	(단위 : 원)

구 분	회사명	채 권		채 무
매출채권	기타채권	매입채무	기타채무
---	---	---	---	---	---
종속기업	(주)천보신소재	84,995,413	1,280,316,090	119,707,760	-
CHANGZHOU CHUNBAO	307,428,000	12,751,557	206,844,792	-
기타특수관계자	(주)천보정밀	-	-	37,404,691	-
(주)에스제이글로벌	-	-	-	5,236,000
(주)오에이	-	660,000	77,000,000	-
(주)에이스케미칼	-	9,900,000	-	29,700,000
합 계		392,423,413	1,303,627,647	440,957,243	34,936,000

라. 특수관계자와의 자금거래내역

1) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래내용은 없습니다

2) 전분기

	(단위 : 원)

특수관계자	관 계	현금출자
(주)천보비엘에스	종속기업	94,000,000,000

6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음.

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항

1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음.

2. 우발부채 등에 관한 사항

가 . 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황

(기준일 : 2024.03.31)	(단위 : 매, 백만원)

제 출 처	매 수	금 액	비 고
은 행	-	-	-
금융기관(은행제외)	-	-	-
법 인	-	-	-
기타(개인)	-	-	-

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음.

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

가. 외국지주회사의 자회사 현황

(기준일 : 2024.09.30)	(단위 : 백만원)

구 분	A지주회사	B법인	C법인	D법인	...	연결조정	연결 후금액
매출액	-	-	-	-	-	( - )	-
내부 매출액	( - )	( - )	( - )	( - )	( - )	-	-
순 매출액	-	-	-	-	-	-	-
영업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
계속사업손익	-	-	-	-	-	( - )	-
당기순손익	-	-	-	-	-	( - )	-
자산총액	-	-	-	-	-	( - )	-
현금및현금성자산	-	-	-	-	-	( - )	-
유동자산	-	-	-	-	-	( - )	-
단기금융상품	-	-	-	-	-	( - )	-
부채총액	-	-	-	-	-	-	-
자기자본	-	-	-	-	-	-	-
자본금	-	-	-	-	-	-	-
감사인	-	-	-	-	-	-	-
감사ㆍ검토 의견	-	-	-	-	-	-	-
비 고	-	-	-	-	-	-	-

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) 천보신소재17.05.01충청북도 충주시 주덕읍중원산업로 163이차전지 소재제조·판매업309,329의결권의 과반수 소유주요종속회사CHANGZHOUCHUNBAOIMPORTEXPORTCO.,LTD17.08.08CHINA, JIANGSU, CHANGZHOU, XINBEI DISTRICT,TONGJIANG MIDDLEROAD, NO.600, 15-135화학물질 판매업9,148의결권의 과반수 소유해당사항없음천보비엘에스21.06.30전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업463,532의결권의 과반수 소유주요종속회사천보비엘에이(*1)23.03.06전라북도 군산시 새만금산단2로 304이차전지 소재제조·판매업-의결권의 과반수 소유해당사항없음

상호	설립일	주소	주요사업	최근사업연도말자산총액	지배관계 근거	주요종속회사 여부

(*1) 당기 중에 매각하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일

(기준일 :	)	(단위 : 사)

0----11주식회사 천보신소재151111 - 0060891CHANGZHOU CHUNBAOIMPORT EXPORTCO.,LTD-솔리크인베스트먼트 주식회사110111 - 7797610주식회사 천보비엘에스211111 - 0068652주식회사 천보비엘에이211111 - 0076283주식회사 천보리사이클링211111 - 0076738주식회사 에이스케미칼151111 - 0046792주식회사 에스제이글로벌151111 - 0067011주식회사 오에이151111 - 0039234주식회사 천보정밀175211 - 0006647주식회사 중원소재154511 - 0066872

상장여부	회사수	기업명	법인등록번호
상장
비상장

3. 타법인출자 현황(상세)

☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)

(기준일 :	)

(주)천보신소재비상장2017년 05월 01일경영참여13,9862,10086.588,986---2,10086.588,986309,329 -20,690 Changzhou Chunbao비상장2017년 11월 05일경영참여5861890115---61890115 9,148 -846 (주)천보비엘에스비상장2021년 06월 30일경영참여16,98292349,001---6,98292349,001 463,532 -10,149 (주)천보비엘에이 (*1) 비상장2023년 03월 06일경영참여121001--1-000 0 -1 (주)온코빅스비상장2019년 04월 09일일반투자1,300696.20---696.20 1,844 -3,117 Ningxia HengtaiBiological Technology비상장2019년 07월 05일일반투자1,0156,000202,369--2776,000202,646 18,109 3,053 Yingkou ChangchengNew Material Technology비상장2023년 05월 11일일반투자8,29630,000108,320--80130,000109,121 139,855 376 NH-수인베스트먼트혁신성장 M&A투자조합비상장2019년 09월 30일단순투자350-1.71,000--407--1.7593 58,007 1,318 우듬지팜(*1)상장2021년 08월 23일단순투자492210.5598-221-530-6800055,639 1,426 45,992-450,390-221-9381,01045,771-450,4621,055,463 -28,630

| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |

(*1) 당기 중에 매각하였습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음.

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음.