Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 신성에스티 주식회사 3 Y 194211-0068066
분 기 보 고 서
(제 21 기 3분기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 신성에스티 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 안 병 두 |
| 본 점 소 재 지 : | 경상남도 창원시 마산회원구 3ㆍ15대로 711, 7층 701호(석전동, 대아빌딩) |
| (전 화) 070-8823-2979 | |
| (홈페이지) https://shinsungst.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 경영관리본부장 (성 명) 권병현 |
| (전 화) 070-8823-9800 |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 2024년 정기보고서(제21기 3분기) 대표이사 등의 확인_24.11.14_v0.2.jpg 2024년 정기보고서(제21기 3분기) 대표이사 등의 확인_24.11.14_v0.2 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '1. 회사의 개요' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
2. 회사의 연혁
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 회사의 연혁' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
3. 자본금 변동사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '3. 자본금 변동사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
4. 주식의 총수 등
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '4. 주식의 총수 등' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
5. 정관에 관한 사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '5. 정관에 관한 사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 2차전지 산업에서 전기차, ESS 배터리 부품 사업을 주력으로 영위하고 있으며 그 중 Busbar, Battery Module Case 등을 주력으로 생산하고 있습니다. Busbar는 배터리 셀에서 발생한 고압의 전류를 연결하는 전도체로서 배터리 기능에 핵심부품이며 Battery Module Case의 경우 배터리의 안전성을 확보하는 데 중요한 기능을 하는 부품으로 당사는 국내, 중국, 폴란드에 해당 부품 생산공장을 가동하고 있습니다. 당사는 2013년부터 2차전지 부품 사업을 영위하고 있으며 현재 제품 고도화를 목적으로 소재 및 회로 기술, 신공법 개발을 추진하고 원가경쟁력 확보를 위한 생산 자동화 프로세스를 구축해 나가고 있으며, 사업 영역 확대를 목표로 신규 법인 설립을 추진하고 있습니다. 당사는 2차전지 산업 외에 2010년 설립한 베트남 법인을 통해 IT, 자동차 부품 사업을 영위하고 있습니다. 베트남 법인에서는 각종 휴대폰 내외장 부품과 EV 카메라 모듈 부품 등을 주력으로 생산하고 있습니다.
| 사업부문 | 주요 제품 | 주요 용도 | 주요 고객사 |
|---|---|---|---|
| 2차전지 | Busbar, Module Case 등 배터리 부품 | ESS 부품 등EV 부품 등 | (주)LG에너지솔루션 LSEV코리아(주) 등 |
| IT/자동차 | EV 카메라 모듈 등 전장 부품휴대폰 목업 등 | EV 전장 등스마트폰 등 | 삼성전기, 알머스 등 |
※ 상세한 사업 부문별 정보는 아래 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅱ. 사업의 내용 - 2. 주요 제품 및 서비스」
- 「Ⅱ. 사업의 내용 - 4. 매출 및 수주상황
- 「Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항」
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 매출 유형 | 주요 제품 | 제21기 3분기(2024년) | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차전지 | 제품 | Busbar, Module Case 등 배터리 부품 | 71,093 | 71.76 |
| IT/자동차 | 제품 | EV 카메라 모듈 등 전장 부품휴대폰 목업 등 | 27,972 | 28.24 |
| 합계 | 99,065 | 100.00 |
주1) 매출액은 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 누계 기준입니다.주2) 사업부문별 매출에 대한 내부거래금액을 제외하고 있습니다.
나. 주요 제품 등의 가격 변동 현황
당사는 각 사업 부문에서는 매우 다양한 제품을 생산하고 있으며 제품의 특성, 원자재 가격 등 여러 요인에 따라 제품 가격이 다르게 책정되고 있습니다. 유의미한 가격 변동 현황 기재가 어려움에 따라 가격 산출 및 변동에 대한 세부 내용은 기재를 생략하였습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원, %)
| 사업부문 | 매입유형 | 품목 | 구체적 용도 | 제21기 3분기(2024년) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 매입액 | 비율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차전지 | 원자재 | 구리 | 제품생산 | 32,376 | 71.69 |
| 원자재 | 강판 | 4,683 | 10.37 | ||
| 원부자재 | 기타 | 8,100 | 17.94 | ||
| 원재료 매입 합계 | 45,159 | 100.00 |
주1) 매입액은 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 누계 기준입니다.주2) 매입액은 유상사급 원재료를 제외한 금액이며, IT/자동차부문은 대부분의 원재료를 무상사급으로 진행하고 있어 기재를 생략하였습니다.
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원, %)
| 사업부문 | 품명 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기 | 제19기 |
|---|---|---|---|---|
| 2차전지 | 구리 | 13,770 | 12,370 | 11,594 |
주1) 구리를 제외한 원재료의 경우 그 중요성이 낮아 기재를 생략하였으며 구리의 경우 제품별로 사용되는 사양이 다양하여 개별 산출이 어려움에 따라 총 매입금액을 총매입수량으로 나누어 평균 가격으로 산출하였습니다.주2) 원재료 가격은 제품 가격결정시 연동형으로 계약이 체결되고 있으며 이를 통해 급격한 원재료 가격 변동에 따른 수익성 저하 위험을 최소화하고 있습니다.
다. 주요 원재료 매입처 및 공급 안정성
구리 가격은 런던 금속 거래소(LME) 기준을 바탕으로 결정되며, 중국의 경우 상하이 선물 거래소(SHFE)에 따라 가격이 변동되고 있습니다. 주요 원재료 매입처는 영업 기밀의 사유로 기재를 생략하며 원재료 공급에 차질이 발생한 적은 없습니다.
라. 생산 및 설비(연결 기준) 1) 생산능력
| 사업부문 | 년도 | SPM (분) |
일 작업시간 (분) |
년 근무일수 (일) |
년 작업시간 (분) |
생산설비수(EA) | 년 생산능력 (EA) |
| 2차전지 | 제21기 3분기(2024년) | 40 | 480 | 186 | 89,280 | 15 | 53,568,000 |
| 제20기(2023년) | 40 | 480 | 250 | 120,000 | 15 | 72,000,000 | |
| 제19기(2022년) | 40 | 480 | 248 | 119,040 | 14 | 66,662,400 | |
| IT/자동차 | 제21기 3분기(2024년) | 2.4 | 480 | 225 | 108,000 | 160 | 35,424,000 |
| 제20기(2023년) | 2.4 | 480 | 302 | 144,960 | 125 | 43,488,000 | |
| 제19기(2022년) | 2.4 | 480 | 300 | 144,000 | 91 | 31,449,600 |
주1) 생산능력은 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 누계 기준입니다.주2) 2차전지 부문은 프레스 설비 기준으로 산출하였으며, IT/자동차 부문은 CNC 설비를 기준으로 산출하였습니다.
주3) '년 생산능력'은 'SPM × 년 작업시간 × 생산 설비 수'로 산출하였습니다.
2) 생산실적 및 가동률
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : KEA, %) |
| 사업부문 | 품목 | 사업소 | 구분 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2차전지 | Busbar, Module Case 등 배터리 부품 | 신성에스티(주) 신성에스티(주) 중국남경법인 | 생산능력 | 53,568 | 72,000 | 66,662 |
| 생산실적 | 33,397 | 51,807 | 35,833 | |||
| 가동률 | 62.35 | 71.95 | 53.75 | |||
| IT/자동차 | EV 카메라 모듈 등 전장 부품휴대폰 목업 등 | 신성에스티(주) 베트남법인 | 생산능력 | 35,424 | 43,488 | 31,450 |
| 생산실적 | 34,023 | 38,943 | 30,332 | |||
| 가동률 | 96.05 | 89.55 | 96.45 |
주1) 2024년 1분기 중 종속기업 'ST VINA CO.,LTD'가 'SHINSUNG ST VINA CO.,LTD'로 상호 변경하였습니다.
마. 생산설비 현황(연결 기준) 1) 국내 및 해외 주요 사업장 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 기업명 | 사업부문 | 구분 | 소재지 |
|---|---|---|---|
| 신성에스티 주식회사 | 2차전지 | 본사 | 경상남도 창원시 |
| 구미 사업장 | 경상북도 칠곡군 | ||
| 함안 사업장 | 경상남도 함안군 | ||
| R&D 등 | 경상북도 칠곡군 | ||
| 신성에스티(주) 중국남경법인 (Nanjing ST Electronics CO.,LTD) |
중국 총괄 | 중국 남경 | |
| 신성에스티(주) 베트남법인(SHINSUNG ST VINA CO.,LTD) | IT/자동차 | 베트남 총괄 | 베트남 박닌 |
주1) 2024년 1분기 중 종속기업 'ST VINA CO.,LTD'가 'SHINSUNG ST VINA CO.,LTD'로 상호 변경하였습니다.
2) 생산설비에 관한 사항
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액(2023. 12. 31.) | 4,937,727 | 4,837,483 | 313,903 | 12,494,060 | 286,487 | 296,846 | 641,771 | 1,434,773 | 25,243,050 |
| 취득 | - | 110,909 | - | 3,071,448 | 154,462 | 37,576 | 297,659 | 2,516,483 | 6,188,537 |
| 처분 | - | - | - | (3,021) | (21,572) | - | - | - | (24,593) |
| 대체 | - | - | - | 1,391,873 | (176,749) | - | - | (1,217,773) | (2,649) |
| 정부보조금 증감 | - | - | - | - | - | - | (13,640) | - | (13,640) |
| 감가상각비 | - | (175,961) | (20,944) | (2,011,552) | (40,719) | (84,796) | (182,146) | - | (2,516,118) |
| 외화환산차이 | - | 19,895 | - | 107,046 | 2,424 | 10,218 | 4,626 | 12,364 | 156,573 |
| 기말 순장부금액(2024. 09. 30.) | 4,937,727 | 4,792,326 | 292,959 | 15,049,854 | 204,333 | 259,844 | 748,270 | 2,745,847 | 29,031,160 |
바. 투자 계획
당사는 2차전지 사업에 대한 제품 고도화 및 관련 생산기반 확보를 위해 설비 투자 및 공장 증축을 계획하고 있습니다. 투자계획이 확정되면 관련 공시를 통해 시장에 안내할 예정입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적(연결 기준)
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 사업부문 | 매출유형 | 품목 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2차전지 | 제품/상품 | Busbar, Module Case 등 배터리 부품 | 수출 | 23,491 | 32,324 | 34,695 |
| 내수 | 47,603 | 68,417 | 57,079 | |||
| 합계 | 71,094 | 100,741 | 91,774 | |||
| IT/자동차 | 제품 | EV 카메라 모듈 등 전장 부품 휴대폰 목업 등 | 수출 | 4,523 | 9,990 | 7,365 |
| 내수 | 23,449 | 13,943 | 5,086 | |||
| 합계 | 27,972 | 23,932 | 12,451 | |||
| 합계 | 수출 | 28,014 | 42,314 | 42,060 | ||
| 내수 | 71,051 | 82,360 | 62,165 | |||
| 합계 | 99,065 | 124,673 | 104,225 |
주1) 매출실적은 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 누계 기준입니다.주2) 사업부문별 매출에 대한 내부거래금액을 제외하고 있습니다.
나. 판매 경로
| 사업부문 | 매출유형 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 2차전지 | 제품/상품 | 수출 | 생산물량수주 → 생산 → 고객사 납품 |
| 내수 | |||
| IT/자동차 | 제품 | 수출 | |
| 내수 |
주1) 당사의 판매경로는 생산 완료 후 고객사 직납의 경우만 있으므로, 판매경로 및 판매방법별 매출액 비중을 별도로 기재하지 않았습니다.
다. 판매방법 및 조건
당사의 제품 판매 방법은 접수된 발주서에 따라 해당 공장에서 생산하여 고객사로 직접 납품 또는 수출을 진행하고 있습니다. 대금결제는 현금결제로 진행되고 있으며 고객사에 따라 결제조건에 차이가 있으나 대부분의 매출채권은 납품 후 10일에서 60일수준으로 결제가 이루어지고 있습니다. 판매와 관련된 기타 비용이 발생할 경우, 해당 고객사와 상호 협의를 통해 비용을 분담하고 있습니다.
라. 판매전략
당사의 판매 전략은 R&D 본부의 마케팅실이 주관하고 있으며, 마케팅실은 국내 주요 배터리 업체를 중심으로 영업활동을 하는 기술영업팀과 해외 완성차 업체를 중심으로 영업활동을 하는 해외영업팀으로 운영하고 있습니다. 해당 조직은 전사 통합 조직으로 당사의 보유기술을 바탕으로 기존 고객사 및 신규 고객사의 국내외 신규 생산품에 대한 프로젝트관리, RFQ 대응, 수주 업무 등을 담당하고 있습니다. 더불어 유럽 및 미국의 해외 영업 Agent와의 별도 계약을 체결하며 해외 신규 고객사 확보를 적극 추진하고 있습니다.
마. 주요 매출처
주요 매출처로 (주)엘지에너지솔루션(LG ENERGY SOLUTION), LS이브이코리아(LS EV KOREA) 등이 있습니다.
바. 수주상황
당사는 최초 제품 수주시 해당 제품의 종산까지의 총 생산계획에 대한 정보를 접수하며 해당 기준으로 내부적인 수주잔고를 관리하고 있습니다. 다만, 제품 납품의 경우 기본적으로 고객사와의 구매기본계약서에 따라 3개월 생산 계획을 바탕으로 분기별, 월별, 주별 등으로 제품별 확정 발주량에 따라 이루어지고 있습니다. 즉, 최초 수주시 생산계획 기준 납품예상금액과 납품금액과는 변동이 있을 수 있기에 구체적인 수주상황에 대해서는 기재를 생략하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 재무위험관리정책 등
상세한 재무위험 관리 정보는 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 4. 재무위험관리」
나. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래 현황
해당 사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
해당 사항 없습니다.
나. 연구개발활동 당사는 국내 R&D본부 조직을 통해 국내 및 해외 2차전지사업에 대한 연구개발을 통합하여 수행하고 있으며, 주요연구개발 활동으로 고객의 신규 제품에 대한 설계 및 개발 검토, 양산성 확보 방안, 신기술 제안 등을 수행하고 있습니다. 또한, 신규기술개발 및 신 사업분야 개척을 목적으로 별도의 연구소 조직을 운영하고 있습니다.
IT/자동차사업에 대한 연구개발은 베트남 법인에서 별도의 조직을 통해 독자적으로 운영하고 있습니다.
※ 연구개발비용
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 구분 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 연구개발비용 계 | 3,180 | 3,152 | 1,088 | - |
| (정부보조금) | - | - | - | - |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액100] | 3.21 | 2.53 | 1.02 | - |
| 매출액 | 99,065 | 124,673 | 106,506 | - |
7. 기타 참고사항
가. 지적재산권 보유 현황
당사는 핵심 기술에 대해 다양한 특허를 보유하고 있으며, 이를 바탕으로 국내외 사업을 확장하고 동시에 IP 포트폴리오를 넓히기 위해 공동 개발을 포함한 다양한 활동을 진행하고 있습니다. 그러나, 이러한 활동을 통한 특허 등의 내용은 영업 비밀에 해당하므로 구체적인 기재를 생략하였습니다.
나. 정부나 지방자치단체의 법률, 규정 등에 의한 규제사항
해당 사항 없습니다.
다. 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항
당사는 ISO 14001을 획득하여 환경 관리 시스템(EMS) 표준을 적용하고, 환경 법규를 준수하고 있습니다.
라. 산업의 특성 1) ESS
에너지 저장 장치(ESS)는 전기 에너지를 저장해 필요할 때 사용할 수 있는 시스템입 니다. 변동성이 큰 재생에너지를 효율적으로 관리하고 전력망을 안정적으로 유지하 기 위한 핵심 기술로 주목받고 있습니다. 최근 데이터 센터 등의 비상 전력 공급의 중 요성이 더 커지고 있어 ESS 역할이 더욱 강조되고 있습니다.
참고 이미지.jpg 출처 : EG-TIPS 에너지 온실가스종합정보플랫폼
2) EV
탄소 중립을 달성하기 위한 환경적 목표가 핵심 동력입니다. 이를 위해 각국 정부는 CO₂ 배출 규제, 구매 인센티브, 충전 인프라 확충 등 다양한 정책을 도입하고 있으며, 이러한 정책들이 전기차 시장의 성장에 중요한 역할을 하고 있습니다.
3) IT/자동차
IT 부문의 주요 제품은 휴대폰 목업으로, 개인화된 마케팅이 중요해짐에 따라 목업 시장이 더욱 성장하고 있습니다. 자동차 부문에서는 전기차에 탑재된 카메라 모듈이 핵심 아이템입니다. 카메라 모듈은 외부 충격과 진동으로부터 카메라를 보호하며, 데 이터 수집과 분석에 필수적인 전장 부품으로서 그 중요성이 계속 커질 것입니다.
※ 당사의 향후 전략적 방향성은 2차전지 사업 부문에 집중되어 있으므로, 이해를 돕기 위해 ESS와 EV에 대해 집중하여 설명합니다.
마. 시장 성장성 1) ESS
IEA 자료에 따르면, 2023년까지 전 세계 BESS 시장은 두 배 성장해 90 GWh를 초 과했습니다. SNE Research는 연평균 10.8% 성장률로 2035년까지 시장 규모가 800 억 달러(615 GWh)에 이를 것으로 예측합니다. 이는 재생에너지원 증가, 데이터 센터 의 전력 수요 증가, 급변하는 기후 변화 등이 주요 원인으로 보고됩니다
2) EV
2020년부터 2023년까지 EV 시장은 연평균 61% 성장했지만, 향후 4년간은 21%로 성장률이 둔화될 것으로 보입니다. 단기적으로는 전기차 판매 증가 둔화로 캐즘현상에 대한 우려가 있지만, 배터리 가격 하락, 주요 시장의 성장, 충전 인프라 확대로 중장기적으로는 EV 시장이 지속 성장할 전망입니다.
바. 경기변동의 특성, 계절성
1) ESS
ESS 시장에서 가장 큰 영향을 미치는 요소는 정부의 탄소 배출 규제 등 에너지 정책과 규제입니다. 이 외에도 전방산업의 영향, 에너지 가격 변동, 배터리 가격, 금리 등의 변화도 ESS 시장에 영향을 미칩니다.
2) EV
EV 시장은 자동차 시장의 계절적 특성과 밀접하게 연결되어 있습니다. 연초보다는 연말에 구매가 활발하며, 겨울철에는 배터리 성능이 큰 영향을 미칩니다. 또한, 전기 차는 전기를 주 에너지원으로 사용하므로 유가 변동의 영향을 받으며, 정책 변화와 중앙은행의 금리 정책도 EV 시장에 중요한 요인으로 작용합니다.
사. 국내외 시장 상황 1) ESS
ESS 시장에서는 정책 변화가 핵심 요인으로 작용하고 있으며, 트럼프 2기 출범의 정책을 면밀히 모니터링하고 있습니다. 트럼프의 데이터센터 전력 조달 정책은 긍정적인 시장 환경을 조성하는 한편, 빅테크 기업의 재생에너지 사용 확대 역시 ESS 수요 증가에 기여할 전망입니다. 또한, 유럽의 대중국 견제가 강화되면서 미국과 유럽 시장에서 중국 기업의 진입이 어려워지고 있어, 국내 배터리 기업과 협력하는 당사의 전략적 입지는 더욱 유리해질 것입니다.
2) EV
전기차 시장의 성장세는 예상보다 둔화되었지만, 장기인 성장 전망은 여전히 긍정적입니다. ESS와 EV 시장은 정책적 영향을 크게 받는 만큼, 트럼프 행정부의 반(反)전기차 정책 가능성에 따른 불확실성에 대해 고객사와 함께 대응하고 있습니다.
아. 경쟁 상황 및 당사 경쟁력 1) ESS
글로벌 ESS 시장에서 배터리 기업과 주요 국가 기업 간의 경쟁이 격화되고 있습니다. 미국 빅테크기업들의 재생에너지 확대 및 전력 회사들의 ESS 설치 확대에 따라, ESS는 국가 전략산업으로 부상했습니다. 대규모 기업들은 M&A와 파트너십을 통해 시장 진출을 가속화하고 있습니다. 당사는 금형 R&D 센터의 기술력, EV 및 ESS 분야의 우수한 실적, 그리고 고객 및 파트너와의 견고한 관계를 바탕으로 지속적인 성장을 기대하고 있습니다.
2) EV
전기차 판매량에서 중국은 정부의 강력한 지원으로 전 세계 시장의 60%를 차지하고 있으며, 당사는 이러한 변화와 정책 동향을 면밀히 분석하고 국내 배터리 기업과의 협력을 통해 적극적으로 대응하고 있습니다.
자. 사업부문별 재무정보
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, %) |
| 사업부문 | 구분 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) | |||
| 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | 금액 | 비중 | ||
| 2차전지 | 매출액 | 77,509 | 74.84% | 98,052 | 75.22% | 89,343 | 80.46% |
| 영업이익 | 9,329 | 76.73% | 4,419 | 53.54% | 6,188 | 78.54% | |
| 총자산 | 110,513 | 63.64% | 106,165 | 65.53% | 58,963 | 56.17% | |
| IT/자동차 | 매출액 | 26,051 | 25.16% | 32,301 | 24.78% | 21,694 | 19.54% |
| 영업이익 | 2,829 | 23.27% | 3,835 | 46.46% | 1,691 | 21.46% | |
| 총자산 | 63,146 | 36.36% | 55,856 | 34.47% | 46,003 | 43.83% | |
| 합계 | 매출액 | 103,560 | 100.00% | 130,353 | 100.00% | 111,038 | 100.00% |
| 영업이익 | 12,158 | 100.00% | 8,253 | 100.00% | 7,879 | 100.00% | |
| 총자산 | 173,659 | 100.00% | 162,021 | 100.00% | 104,966 | 100.00% |
주1) 매출액 및 영업이익은 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 누계 기준입니다.주2) 사업부문별 매출에 대한 내부거래금액을 포함하고 있습니다.
차. 신규사업 정보 당사는 2차전지 사업에 대한 제품 고도화 및 관련 생산기반 확보를 위해 설비 투자 및 공장 증축을 계획하고 있습니다. 투자계획이 확정되면 관련 공시를 통해 시장에 안내할 예정입니다. ※ 상세한 투자 자금 관련 정보는 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적」
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제21기 3분기 (2024. 09. 30.) | 제20기 (2023. 12. 31.) | 제19기 (2022. 12. 31.) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 97,444,558,431 | 93,801,555,031 | 50,649,657,412 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 7,371,265,961 | 5,486,211,967 | 2,724,317,734 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 | 31,464,167,493 | 30,279,970,474 | - |
| ㆍ매출채권 | 33,911,945,461 | 31,761,493,029 | 36,938,896,281 |
| ㆍ재고자산 | 12,292,074,446 | 8,310,379,361 | 8,392,765,180 |
| ㆍ기타유동자산 | 12,405,105,070 | 17,963,500,200 | 2,593,678,217 |
| [비유동자산] | 45,919,836,470 | 42,613,729,587 | 35,143,214,501 |
| ㆍ유형자산 | 30,492,058,089 | 26,982,931,020 | 23,570,356,425 |
| ㆍ무형자산 | 436,159,491 | 493,517,471 | 42,739,091 |
| ㆍ투자부동산 | 61,106,573 | 61,752,966 | 285,147,904 |
| ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 | 12,280,603,195 | 12,675,242,079 | 9,947,875,569 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,649,909,122 | 2,400,286,051 | 1,297,095,512 |
| 자산총계 | 143,364,394,901 | 136,415,284,618 | 85,792,871,913 |
| [유동부채] | 38,187,424,062 | 36,362,277,130 | 45,110,361,479 |
| [비유동부채] | 3,256,342,779 | 2,916,839,293 | 4,256,440,690 |
| 부채총계 | 41,443,766,841 | 39,279,116,423 | 49,366,802,169 |
| [지배기업 소유주지분] | 101,920,628,060 | 97,136,168,195 | 36,426,069,744 |
| ㆍ자본금 | 4,519,889,000 | 4,519,889,000 | 3,500,658,000 |
| ㆍ주식발행초과금 | 59,582,534,629 | 59,582,534,629 | 9,897,137,109 |
| ㆍ이익잉여금 | 39,711,390,073 | 34,839,340,906 | 25,433,516,751 |
| ㆍ기타자본 | (1,893,185,642) | (1,805,596,340) | (2,405,242,116) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 101,920,628,060 | 97,136,168,195 | 36,426,069,744 |
| 기간 | 2024. 01. 01. ~ 2024. 09. 30. | 2023. 01. 01. ~ 2023. 12. 31. | 2022. 01. 01. ~ 2022. 12. 31. |
| 매출액 | 99,065,289,481 | 124,673,269,789 | 106,505,634,411 |
| 영업이익 | 8,581,089,884 | 8,372,804,515 | 7,893,242,769 |
| 법인세비용차감전순이익 | 8,860,711,491 | 11,583,064,155 | 11,476,750,343 |
| 연결총당기순이익 | 6,674,859,167 | 9,108,473,330 | 9,286,891,982 |
| ㆍ 지배기업 소유주 지분 | 6,674,859,167 | 9,108,473,330 | 9,286,891,982 |
| 연결총포괄이익 | 8,073,842,065 | 10,684,506,231 | 8,630,659,889 |
| ㆍ 지배기업 소유주 지분 | 8,073,842,065 | 10,684,506,231 | 8,630,659,889 |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 744 | 1,229 | 1,326 |
| 희석주당순이익 (단위 : 원) | 744 | 1,229 | 1,326 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
주1) 상기 요약 연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
나. 요약 별도재무정보
(단위 : 원)
| 구분 | 제21기 3분기 (2024. 09. 30.) | 제20기 (2023. 12. 31.) | 제19기 (2022. 12. 31.) |
|---|---|---|---|
| [유동자산] | 60,723,804,483 | 67,669,474,530 | 26,122,266,959 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,156,808,848 | 1,909,672,043 | 907,850,165 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정 금융자산 | 31,464,167,493 | 30,279,970,474 | - |
| ㆍ매출채권 | 9,385,336,009 | 14,779,995,424 | 18,660,455,656 |
| ㆍ재고자산 | 4,352,990,394 | 4,236,597,584 | 5,702,140,815 |
| ㆍ기타유동자산 | 11,364,501,739 | 16,463,239,005 | 851,820,323 |
| [비유동자산] | 57,402,454,772 | 52,453,036,871 | 41,410,369,486 |
| ㆍ유형자산 | 16,334,827,863 | 16,451,135,268 | 15,139,308,973 |
| ㆍ무형자산 | 349,339,091 | 410,331,071 | 42,739,091 |
| ㆍ투자부동산 | 61,106,573 | 61,752,966 | 285,147,904 |
| ㆍ관계기업 및 공동기업 투자 | 38,633,366,519 | 33,647,955,525 | 25,109,808,836 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,023,814,726 | 1,881,862,041 | 833,364,682 |
| 자산총계 | 118,126,259,255 | 120,122,511,401 | 67,532,636,445 |
| [유동부채] | 14,668,689,554 | 22,507,864,401 | 28,963,410,886 |
| [비유동부채] | 1,536,941,641 | 478,478,805 | 2,143,155,815 |
| 부채총계 | 16,205,631,195 | 22,986,343,206 | 31,106,566,701 |
| [자본금] | 4,519,889,000 | 4,519,889,000 | 3,500,658,000 |
| [주식발행초과금] | 59,582,534,629 | 59,582,534,629 | 9,897,137,109 |
| [이익잉여금] | 39,711,390,073 | 34,839,340,906 | 25,433,516,751 |
| [기타자본] | (1,893,185,642) | (1,805,596,340) | (2,405,242,116) |
| 자본총계 | 101,920,628,060 | 97,136,168,195 | 36,426,069,744 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 기간 | 2024. 01. 01. ~ 2024. 09. 30. | 2023. 01. 01. ~ 2023. 12. 31. | 2022. 01. 01. ~ 2022. 12. 31. |
| 매출액 | 37,516,733,600 | 50,276,768,180 | 45,236,545,488 |
| 영업이익 | 2,454,561,853 | 752,237,737 | 3,242,049,395 |
| 법인세비용차감전순이익 | 7,497,903,766 | 9,437,694,616 | 10,421,853,866 |
| 당기순이익 | 6,674,859,167 | 9,108,473,330 | 9,286,891,982 |
| 총포괄이익 | 8,073,842,065 | 10,684,506,231 | 8,630,659,889 |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 744 | 1,229 | 1,326 |
| 희석주당순이익 (단위 : 원) | 744 | 1,229 | 1,326 |
주1) 상기 요약 별도재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었습니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
97,444,558,431
93,801,555,031
현금및현금성자산
7,371,265,961
5,486,211,967
당기손익-공정가치측정금융자산
31,464,167,493
30,279,970,474
매출채권 및 기타유동채권
33,911,945,461
31,761,493,029
당기법인세자산
153,306,747
148,666,768
유동재고자산
12,292,074,446
8,310,379,361
기타유동금융자산
11,297,179,366
16,426,124,413
기타유동자산
954,618,957
1,388,709,019
비유동자산
45,919,836,470
42,613,729,587
유형자산
30,492,058,089
26,982,931,020
투자부동산
61,106,573
61,752,966
영업권 이외의 무형자산
436,159,491
493,517,471
기타비유동금융자산
1,406,225,852
1,254,548,124
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산
255,679,602
108,242,675
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산
12,280,603,195
12,675,242,079
이연법인세자산
857,634,167
912,713,195
기타비유동자산
130,369,501
124,782,057
자산총계
143,364,394,901
136,415,284,618
부채
유동부채
38,187,424,062
36,362,277,130
매입채무 및 기타유동채무
31,063,385,108
31,627,178,345
단기매입채무
16,033,765,482
11,994,347,685
유동 차입금(사채 포함)
13,591,653,120
18,211,998,000
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
775,706,608
734,085,097
유동성금융리스부채
662,259,898
686,747,563
당기법인세부채
741,761,415
450,712,891
기타유동금융부채
5,833,509,953
3,823,709,040
기타 유동부채
548,767,586
460,676,854
비유동부채
3,256,342,779
2,916,839,293
장기매입채무 및 기타비유동채무
3,092,433,610
2,755,669,734
장기차입금(사채 포함), 총액
2,837,910,378
2,253,647,757
비유동금융리스부채
254,523,232
502,021,977
기타비유동금융부채
64,131,332
61,391,722
퇴직급여부채
0
0
기타 비유동 부채
99,777,837
99,777,837
부채총계
41,443,766,841
39,279,116,423
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
101,920,628,060
97,136,168,195
자본금
4,519,889,000
4,519,889,000
자본잉여금
59,582,534,629
59,582,534,629
주식발행초과금
59,582,534,629
59,582,534,629
기타자본구성요소
(4,524,727,488)
(3,038,155,288)
기타포괄손익누계액
2,631,541,846
1,232,558,948
이익잉여금(결손금)
39,711,390,073
34,839,340,906
자본총계
101,920,628,060
97,136,168,195
자본과부채총계
143,364,394,901
136,415,284,618
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
33,701,792,502
99,065,289,481
29,797,388,510
96,222,319,078
매출원가
27,527,547,702
79,999,885,309
24,968,371,620
78,795,283,880
매출총이익
6,174,244,800
19,065,404,172
4,829,016,890
17,427,035,198
판매비와관리비
3,940,926,214
10,484,314,288
2,547,735,488
7,484,256,556
영업이익(손실)
2,233,318,586
8,581,089,884
2,281,281,402
9,942,778,642
기타이익
324,576,992
1,337,065,370
(36,423,422)
1,394,243,372
기타손실
489,799,901
1,156,434,501
51,545,962
128,336,454
금융수익
443,007,424
1,351,980,701
123,543,500
1,592,595,320
금융원가
148,518,689
1,252,989,963
774,226,279
1,555,508,470
법인세비용차감전순이익(손실)
2,362,584,412
8,860,711,491
1,542,629,239
11,245,772,410
법인세비용(수익)
347,538,135
2,185,852,324
212,428,432
2,580,755,113
당기순이익(손실)
2,015,046,277
6,674,859,167
1,330,200,807
8,665,017,297
기타포괄손익
(259,533,622)
1,398,982,898
(157,779,788)
931,079,664
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(259,533,622)
1,398,982,898
(157,779,788)
931,079,664
총포괄손익
1,755,512,655
8,073,842,065
1,172,421,019
9,596,096,961
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
2,015,046,277
6,674,859,167
1,330,200,807
8,665,017,297
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,755,512,655
8,073,842,065
1,172,421,019
9,596,096,961
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
225
744
190
1,238
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
225
744
190
1,238
| | 제 21 기 3분기 | | 제 20 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
3,500,658,000
9,897,137,109
(2,359,118,988)
(46,123,128)
25,433,516,751
36,426,069,744
36,426,069,744
배당금 지급
당기순이익(손실)
8,665,017,297
8,665,017,297
8,665,017,297
기타포괄손익
931,079,664
0
931,079,664
931,079,664
자기주식 거래로 인한 증감
0
2023.09.30 (기말자본)
3,500,658,000
9,897,137,109
(2,359,118,988)
884,956,536
34,098,534,048
46,022,166,705
46,022,166,705
2024.01.01 (기초자본)
4,519,889,000
59,582,534,629
(3,038,155,288)
1,232,558,948
34,839,340,906
97,136,168,195
97,136,168,195
배당금 지급
0
0
0
0
(1,802,810,000)
(1,802,810,000)
(1,802,810,000)
당기순이익(손실)
4,659,812,890
4,659,812,890
6,674,859,167
기타포괄손익
1,398,982,898
0
1,398,982,898
1,398,982,898
자기주식 거래로 인한 증감
(1,486,572,200)
(1,486,572,200)
(1,486,572,200)
2024.09.30 (기말자본)
4,519,889,000
59,582,534,629
(4,524,727,488)
2,631,541,846
39,711,390,073
101,920,628,060
101,920,628,060
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
10,741,870,441
8,874,405,115
당기순이익(손실)
6,674,859,167
8,665,017,297
당기순이익조정을 위한 가감
6,584,930,517
5,654,554,165
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(547,220,725)
(1,965,466,815)
이자지급(영업)
(679,230,337)
(680,924,505)
이자수취
556,264,467
46,658,980
법인세환급(납부)
(1,847,732,648)
(2,845,434,007)
투자활동현금흐름
(742,331,429)
(4,464,147,112)
임차보증금의 증가
0
0
유형자산의 처분
103,630,251
191,004,892
무형자산의 처분
337,609,091
0
기타비유동금융자산의 처분
13,293,063
96,588,500
기타유동금융자산의 처분
5,000,000,000
292,842,500
당기손익인식금융자산의 처분
40,663,416,300
0
유형자산의 취득
(4,393,215,326)
(4,734,392,746)
영업권 이외의 무형자산의 취득
(306,600,000)
(85,003,400)
기타비유동금융자산의 취득
(160,464,808)
(214,186,858)
기타금융자산의 취득
(1,000,000,000)
(11,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득
(41,000,000,000)
0
재무활동현금흐름
(8,188,524,914)
(1,767,453,424)
주식의 발행
0
0
단기차입금의 증가
4,400,000,000
0
단기차입금의 상환
(9,711,811,786)
(2,982,395,339)
장기차입금의 증가
1,200,000,000
1,829,299,831
장기차입금의 상환
0
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(1,486,572,200)
0
금융리스부채의 지급
(800,970,928)
(627,157,916)
정부보조금의 수취
13,640,000
12,800,000
배당금지급
(1,802,810,000)
0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
1,811,014,098
2,642,804,579
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
74,039,896
(7,186,720)
현금및현금성자산의순증가(감소)
1,885,053,994
2,635,617,859
기초현금및현금성자산
5,486,211,967
2,724,317,734
기말현금및현금성자산
7,371,265,961
5,359,935,593
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제21 (당) 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제20 (전) 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 회사명 : 신성에스티 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항 1.1. 지배기업의 개요신성에스티 주식회사와 그 종속기업(이하 '연결실체')의 지배기업인 신성에스티 주식회사(이하 '지배기업')는 1998년 전자부품, 자동차부품 제조 및 판매 목적으로 개인기업 동아정밀로 설립된 이후 2005년 12월 9일 주식회사 두성테크윈으로 법인전환 되었습니다. 2009년 10월 15일 신성테크윈 주식회사로, 2014년 12년 16일 에스티주식회사로, 2020년 3월 신성에스티 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한편, 지배회사는 2023년 10월 19일자로 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간 종료일 현재 보통주자본금은 4,519,889천원이며, 지배기업의 대표이사는 안병두입니다.
지배기업의 당분기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보통주 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 신성델타테크㈜ | 2,302,020 | 25.47% |
| 안병두 | 1,277,000 | 14.13% |
| 구본상 | 772,632 | 8.55% |
| 주식회사 에이비씨엠 | 793,800 | 8.78% |
| 자기주식 | 86,840 | 0.96% |
| 기타 | 3,807,486 | 42.12% |
| 합계 | 9,039,778 | 100.00% |
1.2. 종속기업의 현황종속기업 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 당분기말 지배지분율 | 전기말지배지분율 | 결산월 | 업종 |
|---|---|---|---|---|---|
| SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(*) | 베트남 | 100% | 100% | 12월 | IT 및 자동차부품제조 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 중국 | 100% | 100% | 12월 | 2차전지부품제조 |
(*) 2024년 1분기중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
1.3. 종속기업 요약 재무정보종속기업의 요약재무현황은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 분기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(*) | 15,397,318 | 10,214,261 | 5,183,058 | 21,700,855 | 1,798,673 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 40,135,473 | 18,909,218 | 21,226,254 | 44,342,490 | 2,775,968 |
(*) 2024년 1분기중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.<전기>
(단위 : 천원)
| 회사명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ST VINA CO.,LTD | 14,093,097 | 10,717,469 | 3,375,628 | 23,908,842 | 1,696,416 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 27,805,464 | 10,144,033 | 17,661,431 | 56,167,839 | 4,331,665 |
1.4. 연결범위의 변동당분기 및 전기 중 연결대상 범위의 변동은 없습니다.
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1. 분기연결재무제표 작성기준
연결실체의 2024년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 09월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라작성되었습니다.
중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용
연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하고 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류 기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다.ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음
또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시이 개정사항은 가상자산 보유·발행에 따른 연결실체의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 합니다. 가상자산을 직접보유하는 경우, 고객 대신 보유하 는 경우, 발행하는 경우 각각 관련 정보를 별도로 공시하도록 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3. 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로인한 분기연결재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 분기연결재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
연결실체가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 연결실체의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 |
|---|---|---|
| 시장위험-환율 | 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 |
| 시장위험-이자율 | 변동금리 차입금 | 민감도 분석 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 |
| 신용위험 | 매출채권 및 기타금융자산 | 연체율 분석 |
| 신용등급 |
4.1.1 시장위험
(1) 외환 위험
(가) 외환 위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 연결실체의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 3,667,555 | 2,715,284 | 5,897,170 | 5,904,476 |
| EUR | 12,067,106 | 9,725,330 | 9,209 | 116,665 |
| 합계 | 15,734,661 | 12,440,614 | 5,906,379 | 6,021,141 |
(나) 민감도 분석
연결실체의 주요 환위험은 USD 및 EUR 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 및 EUR 표시 금융상품으로부터 발생합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 법인세차감전순이익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될것입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 10%상승시 | 10%하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | (222,961) | (318,919) | 222,961 | 318,919 |
| EUR | 1,205,790 | 960,867 | (1,205,790) | (960,867) |
(2) 이자율위험
(가) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 보고기간말 현재 연결실체의 차입금 중 변동금리 차입금과 고정금리 차입금의내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 9,623,617 | 55.93% | 13,287,733 | 62.68% |
| 고정금리 차입금 | ||||
| 1년 미만 | 7,581,653 | 44.07% | 7,911,998 | 37.32% |
| 1-5년 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 5년 초과 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 합계 | 17,205,270 | 100.00% | 21,199,731 | 100.00% |
(나) 민감도 분석
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 연결실체의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 지수 | 법인세차감전순이익에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | (96,236) | (132,877) |
| 1% 하락시 | 96,236 | 132,877 |
4.1.2 유동성 위험
연결실체는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 2년 | 2년 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 16,033,765 | - | - | - | - | 16,033,765 |
| 기타금융부채 | 5,833,510 | - | 64,131 | - | - | 5,897,641 |
| 차입금 | 3,569,506 | 10,797,854 | 1,356,812 | 1,481,098 | - | 17,205,270 |
| 리스부채 | 416,309 | 188,586 | 200,041 | 122,283 | - | 927,219 |
| 합계 | 25,853,091 | 10,986,439 | 1,620,984 | 1,603,381 | - | 40,063,895 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 2년 | 2년 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 11,994,348 | - | - | - | - | 11,994,348 |
| 기타금융부채 | 3,823,709 | - | 61,392 | - | - | 3,885,101 |
| 차입금 | 13,490,259 | 5,455,824 | 836,648 | 1,417,000 | - | 21,199,731 |
| 리스부채 | 390,798 | 325,221 | 356,242 | 167,710 | - | 1,239,971 |
| 합계 | 29,699,114 | 5,781,045 | 1,254,282 | 1,584,710 | - | 38,319,151 |
4.1.3 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
연결실체는 신용위험을 연결실체 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과 거래합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
연결실체의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
(2) 금융자산의 손상
연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권과 미수금
연결실체는 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 일정기간 동안의 매출과 관련된 지불정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 정상 | 3개월 미만연체 | 6개월 미만 연체 | 9개월 미만 연체 | 12개월 미만 연체 | 1년 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||||
| 기대 손실률 | 0.13% | 0.02% | 0.00% | 0.00% | 90.87% | 0.00% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 29,260,930 | 3,310,790 | 1,341,164 | - | 397,532 | 409 | 34,310,825 |
| 총 장부금액 - 미수금 | 147,620 | 2,911 | 53,926 | - | - | 668 | 205,125 |
| 손실충당금 | 37,198 | 513 | - | - | 361,255 | - | 398,966 |
| 전기말 | |||||||
| 기대 손실률 | 0.09% | 0.03% | 0.00% | 0.47% | 0.00% | 47.86% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 24,857,460 | 6,086,219 | 841,389 | 81 | - | 8,105 | 31,793,254 |
| 총 장부금액 - 미수금 | 1,234,763 | 29,524 | 5,636 | 5,751 | 2,412 | 7,995 | 1,286,081 |
| 손실충당금 | 22,963 | 2,132 | 41 | 27 | - | 7,705 | 32,868 |
당분기와 전분기 중 매출채권과 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 미수금 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1,108 | 325 | 31,761 | 39,731 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가(감소) | (1,030) | 8,036 | 364,278 | (16,174) |
| 기타 | 8 | 16 | 2,840 | (623) |
| 기말 | 86 | 8,377 | 398,879 | 22,935 |
매출채권과 미수금은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권과 미수금에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
4.2. 자본위험 관리
연결실체의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것 입니다. 연결실체는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 연결재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 현재 연결실체의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 17,205,270 | 21,199,731 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (7,371,266) | (5,486,212) |
| 순부채 | 9,834,004 | 15,713,519 |
| 자본총계 | 101,920,628 | 97,136,168 |
| 총자본 | 111,754,632 | 112,849,687 |
| 자본조달비율(순부채/총자본) | 8.80% | 13.92% |
5. 금융상품 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치
보고기간말 현재 연결실체가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품의 분류변경 사항은 발생하지 아니하였습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적 인근사치금액과 유사하므로 공정가치 공시를 생략하였습니다.경영진은 연결재무상태표상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 31,464,167 | - | 31,464,167 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 30,279,970 | - | 30,279,970 |
5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결실체는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 31,464,167 | 30,279,970 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 7,371,266 | 5,486,212 |
| 매출채권 | 33,911,945 | 31,761,493 |
| 기타유동금융자산 | 11,297,179 | 16,426,124 |
| 기타비유동금융자산 | 1,406,226 | 1,254,548 |
| 합계 | 85,450,784 | 85, 208,34 7 |
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 16,033,765 | 11,994,348 |
| 기타유동금융부채 | 5,833,510 | 3,823,709 |
| 기타비유동금융부채 | 64,131 | 61,392 |
| 리스부채 | 916,783 | 1,188,770 |
| 차입금 | 17,205,270 | 21,199,731 |
| 합계 | 40,053,460 | 38,267,949 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 공정가치측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 401,485 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 | 446,128 | - |
| 소 계 | 847,613 | - |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 이자수익 | 507,254 | 32,900 |
| 외환차손익 | 278,166 | 1,019,742 |
| 외화환산손익 | 76,500 | (119,280) |
| 소 계 | 861,920 | 933,363 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 이자비용 | (701,712) | (707,103) |
| 외환차손익 | (62,033) | 16,176 |
| 외화환산손익 | 816 | (205,349) |
| 소 계 | (762,929) | (896,276) |
| 합계 | 946,604 | 37,087 |
7. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 은행예금 및 보유현금 | 7,371,266 | 5,486,212 |
| 합계 | 7,371,266 | 5,486,212 |
8. 매출채권 및 기타금융자산
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 34,310,826 | 31,793,254 |
| 손실충당금 | (398,880) | (31,761) |
| 매출채권(순액) | 33,911,946 | 31,761,493 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 60 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 연결실체의 손상 정책 및 손실 충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.1.3에서 제공됩니다. 연결실체가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합계 | 유 동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기금융상품 | 11,000,000 | 120,000 | 11,120,000 | 15,000,000 | 30,000 | 15,030,000 |
| 기타 미수금 | 205,125 | 0 | 205,125 | 1,286,081 | 0 | 1,286,081 |
| 미수수익 | 92,140 | 0 | 92,140 | 141,151 | 0 | 141,151 |
| 보증금 | 0 | 1,286,226 | 1,286,226 | 0 | 1,224,548 | 1,224,548 |
| 총 장부금액 | 11,297,265 | 1,406,226 | 12,703,491 | 16,427,232 | 1,254,548 | 17,681,780 |
| 차감: 손실충당금 | (86) | 0 | (86) | (1,108) | 0 | (1,108) |
| 상각후원가 | 11,297,179 | 1,406,226 | 12,703,405 | 16,426,124 | 1,254,548 | 17,680,672 |
(3) 손상
매출채권, 기타 상각후원가 측정 금융자산의 손상 및 연결실체의 신용위험 관련 사항은 주석 4.1.3를 참고 바랍니다.
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | ||
| 선급금 | 325,370 | 836,380 |
| 선급비용 | 281,704 | 289,721 |
| 부가세대급금 | 347,545 | 262,608 |
| 소 계 | 954,619 | 1,388,709 |
| 비유동 | ||
| 선급비용 | 130,370 | 124,782 |
| 소 계 | 130,370 | 124,782 |
| 합계 | 1,084,988 | 1,513,491 |
10. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 평가전금액 | 3,896,277 | 3,711,205 |
| 평가충당금 | (472,814) | (332,467) | |
| 장부가액 | 3,423,463 | 3,378,737 | |
| 제품 | 평가전금액 | 8,983,189 | 4,253,213 |
| 평가충당금 | (1,504,166) | (689,353) | |
| 장부가액 | 7,479,023 | 3,563,860 | |
| 상품 | 평가전금액 | 612,961 | 383,185 |
| 평가충당금 | (4,140) | (1,546) | |
| 장부가액 | 608,820 | 381,640 | |
| 반제품 | 평가전금액 | 1,252,619 | 1,458,814 |
| 평가충당금 | (471,851) | (472,672) | |
| 장부가액 | 780,768 | 986,142 | |
| 합계 | 12,292,074 | 8,310,379 |
11. 유형자산
(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4,937,727 | 4,837,483 | 313,903 | 12,494,060 | 286,487 | 296,846 | 641,771 | 1,434,773 | 25,243,050 |
| 취득 | - | 110,909 | - | 3,071,448 | 154,462 | 37,576 | 297,659 | 2,516,483 | 6,188,537 |
| 처분 | - | - | - | (3,021) | (21,572) | - | - | - | (24,593) |
| 대체 | - | - | - | 1,391,873 | (176,749) | - | - | (1,217,773) | (2,649) |
| 정부보조금 증감 | - | - | - | - | - | - | (13,640) | - | (13,640) |
| 감가상각비 | - | (175,961) | (20,944) | (2,011,552) | (40,719) | (84,796) | (182,146) | - | (2,516,118) |
| 외화환산차이 | - | 19,895 | - | 107,046 | 2,424 | 10,218 | 4,626 | 12,364 | 156,573 |
| 기말 순장부금액 | 4,937,727 | 4,792,326 | 292,959 | 15,049,854 | 204,333 | 259,844 | 748,270 | 2,745,847 | 29,031,160 |
(*1) 2024년 반기 중 기계장치 2,649천원이 타계정으로 대체되었습니다. <전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4,814,232 | 4,684,505 | 341,829 | 9,432,632 | 226,579 | 264,352 | 559,130 | - | 20,323,259 |
| 취득 | - | 253,325 | - | 2,651,233 | 58,009 | 128,159 | 261,451 | 963,632 | 4,315,809 |
| 처분 | - | - | - | (46,795) | - | (23,436) | (931) | - | (71,162) |
| 대체(*1) | 123,495 | 99,038 | - | 1,034,916 | - | - | - | - | 1,257,449 |
| 정부보조금 증감 | - | - | - | - | - | - | (12,800) | - | (12,800) |
| 감가상각비 | - | (133,678) | (20,943) | (1,563,156) | (66,422) | (99,686) | (154,805) | - | (2,038,690) |
| 외화환산차이 | - | 65,664 | - | 67,012 | 4,194 | 3,017 | 2,418 | - | 142,305 |
| 기말 순장부금액 | 4,937,727 | 4,968,854 | 320,886 | 11,575,843 | 222,360 | 272,406 | 654,462 | 963,632 | 23,916,170 |
(*1) 전분기 중 투자부동산 222,533천원과 사용권자산 1,034,916천원이 유형자산으로 대체되었습니다. (2) 담보로 제공된 자산
토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다 (주석31참조).
12. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사용권자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 토지 | 568,783 | 577,434 |
| 건물 | 520,416 | 787,364 |
| 차량 | 371,700 | 375,082 |
| 합계 | 1,460,899 | 1,739,880 |
(단위: 천원)
| 리스부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 662,260 | 686,748 |
| 비유동 | 254,523 | 502,022 |
| 합계 | 916,783 | 1,188,770 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 토지 | 13,114 | 13,332 |
| 건물 | 585,439 | 447,544 |
| 차량 | 181,611 | 152,560 |
| 합계 | 780,164 | 613,436 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 31,528 | 32,954 |
| 단기리스 및 소액자산리스 관련 비용(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 202,678 | 120,122 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 681,350 | 662,260 | 716,019 | 686,748 |
| 1년 초과 5년 이내 | 266,850 | 254,523 | 523,950 | 502,022 |
| 합계 | 948,200 | 916,783 | 1,239,969 | 1,188,770 |
13. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 34,748 | - | 34,748 | 34,748 | - | 34,748 |
| 건물 | 34,474 | (8,116) | 26,358 | 34,474 | (7,469) | 27,005 |
| 합계 | 69,222 | (8,116) | 61,107 | 69,222 | (7,469) | 61,753 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 34,748 | 27,005 | 61,753 | 158,243 | 126,905 | 285,148 |
| 감가상각 | - | (646) | (646) | - | (646) | (646) |
| 대체(*1) | - | - | - | (123,495) | (99,038) | (222,533) |
| 기말 | 34,748 | 26,359 | 61,107 | 34,748 | 27,220 | 61,968 |
(*1) 전분기 중 222,533천원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 6,155천원(전분기: 7,967천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용포함)은 646천원(전분기: 646천원)입니다.
(4) 담보로 제공된 자산
투자부동산은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다 (주석31참조).
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 436,159 | - | 436,159 | 493,517 | - | 493,517 |
| 합계 | 436,159 | - | 436,159 | 493,517 | - | 493,517 |
( 2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 회원권 | ||
| --- | --- | --- |
| 기초 | 493,517 | 42,739 |
| 취득 | 306,600 | 85,003 |
| 처분 | (367,592) | - |
| 외화환산차이 | 3,634 | (239) |
| 기말 | 436,159 | 127,503 |
15. 관계기업 투자주식 (1) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 피투자회사명 | 주사업장 | 결산월 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 폴란드 | 12월 | 50% | 6,717,847 | 12,280,603 |
| 합계 | 6,717,847 | 12,280,603 |
(단위: 천원)
| 구 분 | 피투자회사명 | 주사업장 | 결산월 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 폴란드 | 12월 | 50% | 6,717,847 | 12,675,242 |
| 합계 | 6,717,847 | 12,675,242 |
(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업의 기중 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | (부의)지분법 자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 12,675,242 | - | - | (996,009) | 601,370 | 12,280,603 |
| 합계 | 12,675,242 | - | - | (996,009) | 601,370 | 12,280,603 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | (부의)지분법 자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 9,947,876 | - | - | 987,467 | 1,152,448 | 12,087,791 |
| 합계 | 9,947,876 | - | - | 987,467 | 1,152,448 | 12,087,791 |
(3) 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 56,912,902 | 32,351,696 | 47,075,033 | (1,992,018) | (789,278) |
<전기>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 59,746,819 | 34,396,334 | 90,345,155 | 2,517,882 | 5,454,733 |
16. 매입채무와 기타채무당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 16,033,765 | 11,994,348 |
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 4,144,313 | 2,480,745 |
| 미지급비용 | 1,689,197 | 1,342,964 |
| 소계 | 5,833,510 | 3,823,709 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 228,325 | 309,096 |
| 선수금 | 142,687 | 148,052 |
| 부가세예수금 | 177,756 | 3,529 |
| 소계 | 548,768 | 460,677 |
| 비유동부채 | ||
| 기타금융부채 | ||
| 장기미지급비용 | 64,131 | 61,392 |
| 소계 | 64,131 | 61,392 |
17. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 원화대출(일반대출) | 산업은행 | 2025-08-25 | 2.93% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 국민은행 | 2025-08-12 | 4.01% | 4,400,000 | 4,400,000 | ||
| 원화대출(무역금융) | 수출입은행 | - | - | - | 3,000,000 | |
| 국민은행 | 2025-07-22 | 4.00% | 1,010,000 | 2,300,000 | ||
| 외화대출(일반대출) | 수출입은행 | 2025-03-28 | 5.95% | 3,181,653 | 3,511,999 | |
| 소 계 | 13,591,653 | 18,211,998 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 차입처 | 연이자율(%) | 만기 | 당기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 국민은행 | - | - | - | - | 150,000 | 75,000 |
| 국민은행 | 3.45% | 2027-02-28 | - | 1,200,000 | - | - | |
| CONG TY TNHH CHO THUE TAI CHINH QUOC TE VIET NAM | 6.17% | 2027-04-01 | 22,396 | 5,599 | 22,229 | 22,228 | |
| 5.88% | 2025-12-14 | 25,177 | 23,079 | 24,989 | 41,648 | ||
| KEXIM VIETNAM LEASING COMPANY LIMITED | 7.06% | 2028-02-10 | 280,052 | 420,078 | 274,781 | 618,258 | |
| 7.06% | 2028-02-10 | 86,145 | 193,825 | 84,523 | 253,570 | ||
| 7.06% | 2028-05-12 | 361,938 | 995,330 | 177,563 | 1,242,943 | ||
| 합계 | 775,707 | 2,837,910 | 734,085 | 2,253,648 |
(3) 국민은행 차입금에 대해서는 토지, 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석31참조)
(4) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 1년이내 | 775,707 |
| 1년초과 2년이내 | 1,356,812 |
| 2년초과 5년이내 | 1,481,098 |
| 합계 | 3,613,617 |
18. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 판매보증충당부채 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 99,778 | 82,845 |
| 충당부채전입액 | - | - |
| 충당부채사용액 | - | - |
| 기말금액 | 99,778 | 82,845 |
1 9. 퇴직급여
19.1 확정급여제도
(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,461,083 | 3,345,620 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,716,763) | (3,453,862) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | (255,680) | (108,243) |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,345,620 | 3,293,628 |
| 당기근무원가 | 436,688 | 574,614 |
| 이자비용 | 86,267 | 141,828 |
| 재측정요소: | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | - | (492,650) |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | - | 81,171 |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (547,911) | (252,971) |
| 관계사전입(전출)으로 인한 영향 | 140,420 | 0 |
| 보고기간말 금액 | 3,461,084 | 3,345,620 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,453,862 | 2,154,743 |
| 이자수익 | 122,481 | 134,681 |
| 관계사전입(전출)으로 인한 영향 | 140,420 | - |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | - | (35,562) |
| 기여금: | ||
| - 사용자 | 0 | 1,200,000 |
| 보고기간말 금액 | 3,716,763 | 3,453,862 |
19.2 기타장단기종업원급여부채
단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가등 예상되는 금액이 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여부채 | 281,748 | 255,627 |
| 기타장기종업원급여부채 | 64,131 | 61,392 |
| 합계 | 345,879 | 317,019 |
20. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(법인세추납액등포함) | 2,014,759 | 2,449,311 |
| 일시적차이등으로 인한이연법인세변동액 | 171,093 | (80,984) |
| 법인세비용 | 2,185,852 | 2,580,755 |
(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 8,860,711 | 11,245,772 |
| 적용세율에 따른 세부담 | 1,975,803 | 2,550,577 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 99,717 | (97,367) |
| 이연법인세 인식되지 않는 유보 효과 | 208,166 | (184,675) |
| 기타 | (97,834) | 312,220 |
| 법인세비용 | 2,185,852 | 2,580,755 |
| 유효세율 | 24.67% | 22.95% |
(3) 당분기말 현재 이연법인세부채(자산)으로 인식하지 않은 관계기업과 관련된 일시적 차이는 차감할 일시적차이 5,945,121천원(전기말 : 5,957,396천원)입니다.
21. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 500 | 500 |
| 발행한 주식수(보통주) | 9,039,778 | 9,039,778 |
| 자본금 | 4,519,889,000 | 4,519,889,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동사항은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 7,001,316 | 3,500,658 | 9,897,137 | 13,397,795 |
| 유상증자 | 2,038,462 | 1,019,231 | 49,685,398 | 50,704,629 |
| 전기말 | 9,039,778 | 4,519,889 | 59,582,535 | 64,102,424 |
| 당분기말 | 9,039,778 | 4,519,889 | 59,582,535 | 64,102,424 |
22. 기타자본조정
(1) 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본조정(*) | (2,359,119) | (2,359,119) |
| 자기주식 | (2,165,609) | (679,036) |
| 합계 | (4,524,728) | (3,038,155) |
(*) 전기이전에 종속기업 인수합병 및 무상증자시 발생한 기타자본조정입니다.
(2) 당기 중 자기주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 장부금액 | 주식수 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 28,053 | (679,036) | - | - |
| 매입 | 58,787 | (1,486,572) | 28,053 | (679,036) |
| 당분기말 | 86,840 | (2,165,609) | 28,053 | (679,036) |
(3) 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 972,134 | 601,370 | 1,573,504 |
| 해외사업장환산차익 | 260,425 | 797,614 | 1,058,038 |
| 합계 | 1,232,559 | 1,398,983 | 2,631,542 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 당분기말 |
|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (496,291) | 682,987 | 186,697 |
| 해외사업장환산차익 | 450,167 | 248,092 | 698,261 |
| 합계 | (46,123) | 931,080 | 884,957 |
23. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 180,281 | - |
| 미처분이익잉여금 | 39,531,109 | 34,839,341 |
| 합계 | 39,711,390 | 34,839,341 |
24. 매출액과 매출원가
24.1 매출액
(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 28,349,695 | 84,538,201 | 25,703,443 | 81,021,853 |
| 상품매출액 | 183,995 | 730,873 | 42,855 | 344,310 |
| 기타매출액 | 5,168,102 | 13,796,215 | 4,051,089 | 14,856,155 |
| 합계 | 33,701,792 | 99,065,289 | 29,797,38 8 | 96,222,319 |
(2) 당분기 및 전분기 중 수익원천별 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 28,533,690 | 85,269,075 | 25,746,299 | 81,366,164 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 부산물 매각 및 임대 | 5,168,102 | 13,796,215 | 4,051,089 | 14,856,155 |
| 총 수익 | 33,701,792 | 99,065,289 | 29,797,38 8 | 96,222,319 |
(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
연결실체는 당분기 및 전분기 중 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 전기차/ESS | 자동차 | 기타부문 | 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 북미 | 유럽 | 중국 | 동남아 | 국내 | 동남아 | 국내 | 동남아 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문간 내부매출액 | 20,362,218 | 20,362,218 | |||||||||
| 외부 매출액 | 20,386,137 | 11,852,161 | 2,635,298 | 16,485,863 | 23,372 | 4,305,936 | 9,742,560 | 3,686,485 | 9,585,259 | 78,703,071 | |
| 수익인식 시점 | |||||||||||
| 한 시점에 인식 | 20,386,137 | 11,852,161 | 22,997,516 | 16,485,863 | 23,372 | 4,305,936 | 9,742,560 | 3,686,485 | 9,585,259 | 99,065,289 | |
| 기간에 걸쳐 인식 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 전기차/ESS | 자동차 | 기타부문 | 합계 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 북미 | 유럽 | 중국 | 동남아 | 국내 | 동남아 | 국내 | 동남아 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문간 내부매출액 | 7,675,276 | 7,675,276 | |||||||||
| 외부 매출액 | 17,936,041 | 1,213,542 | 15,318,274 | 17,202,322 | 4,782,015 | 3,836,803 | 16,952,853 | 11,305,193 | 88,547,043 | ||
| 수익인식 시점 | |||||||||||
| 한 시점에 인식 | 17,936,041 | 1,213,542 | 22,993,550 | 17,202,322 | 4,782,015 | 3,836,803 | 16,952,853 | 11,305,193 | 96,222,319 | ||
| 기간에 걸쳐 인식 |
연결실체는 국내 및 중국,베트남에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한지역별로 구분하였습니다.
(4) 당분기 및 전분기 중 연결실체 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주요거래처 A | 10,914,827 | 4,402,314 |
| 주요거래처 B | 18,601,596 | 5,918,990 |
| 주요거래처 C | - | 13,358,747 |
| 주요거래처 D | - | 7,487,776 |
| 합계 | 29,516,423 | 31,167,827 |
24.2 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 27,324,070 | 79,117,956 | 24,836,741 | 78,449,821 |
| 상품매출원가 | 203,478 | 881,930 | 131,630 | 345,463 |
| 합계 | 27,527,548 | 79,999,886 | 24,968,371 | 78,795,284 |
25. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,031,180 | 3,302,808 | 918,939 | 2,418,670 |
| 퇴직급여 | 51,294 | 190,654 | 69,802 | 211,529 |
| 복리후생비 | 258,716 | 995,626 | 169,095 | 493,431 |
| 지급임차료 | 38,584 | 110,857 | 39,721 | 109,712 |
| 접대비 | 37,113 | 137,850 | 32,453 | 120,377 |
| 감가상각비 | 75,851 | 196,287 | 21,126 | 57,643 |
| 무형자산상각비 | - | - | 561 | 561 |
| 세금과공과 | 6,938 | 41,926 | 22,250 | 31,877 |
| 광고선전비 | 8,500 | 21,640 | 46,617 | 63,217 |
| 대손상각비 | 319,114 | 363,249 | (2,504) | (9,234) |
| 여비교통비 | 38,178 | 148,613 | 56,633 | 131,340 |
| 통신비 | 11,553 | 35,059 | 10,542 | 28,506 |
| 수도광열비 | 47,649 | 165,330 | 46,918 | 81,458 |
| 수선비 | 4,286 | 4,387 | 59 | 17,332 |
| 보험료 | 29,149 | 97,739 | 14,716 | 51,242 |
| 운반비 | 101,626 | 416,201 | 159,286 | 551,283 |
| 지급수수료 | 316,491 | 687,931 | 171,008 | 570,277 |
| 교육훈련비 | 4,996 | 16,138 | 805 | 1,823 |
| 소모품비 | 8,911 | 37,373 | 8,635 | 38,991 |
| 차량유지비 | 55,525 | 163,484 | 40,084 | 113,802 |
| 도서인쇄비 | 552 | 3,167 | 576 | 2,466 |
| 경상연구개발비 | 1,456,851 | 3,179,559 | 663,138 | 2,151,627 |
| 기타판관비 | 37,870 | 168,436 | 57,277 | 246,330 |
| 합계 | 3,940,926 | 10,484,314 | 2,547,735 | 7,484,257 |
26. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.<당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비ㆍ관리비 | 제조(매출)원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 제품변동 | (3,915,163) | - | - | (3,915,163) |
| 반제품변동 | 205,375 | - | - | 205,375 |
| 사용된 원재료및상품 | 52,352,831 | - | - | 52,352,831 |
| 종업원급여 | - | 3,493,463 | 6,771,608 | 10,265,071 |
| 복리후생비 | - | 995,626 | 1,595,525 | 2,591,151 |
| 지급임차료 | - | 110,857 | 721,022 | 831,879 |
| 감가상각비 | - | 196,287 | 3,100,296 | 3,296,583 |
| 세금과공과 | - | 41,926 | 31,651 | 73,577 |
| 여비교통비 | - | 148,613 | 48,211 | 196,824 |
| 운반비 | - | 416,201 | 1,227,242 | 1,643,443 |
| 지급수수료 | - | 687,931 | 1,579,637 | 2,267,568 |
| 소모품비 | - | 37,373 | 4,249,438 | 4,286,811 |
| 연구개발비 | - | 3,179,559 | - | 3,179,559 |
| 외주가공비 | - | 10,922,559 | 10,922,559 | |
| 기타 비용 | - | 1,176,479 | 1,109,653 | 2,286,132 |
| 합계 | 48,643,043 | 10,484,315 | 31,356,842 | 90,484,200 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비ㆍ관리비 | 제조(매출)원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 제품변동 | 1,356,919 | - | - | 1,356,919 |
| 반제품변동 | (1,472,996) | - | - | (1,472,996) |
| 사용된 원재료및상품 | 52,049,007 | - | - | 52,049,007 |
| 종업원급여 | - | 2,620,371 | 6,026,542 | 8,646,913 |
| 복리후생비 | - | 493,431 | 1,389,448 | 1,882,879 |
| 지급임차료 | - | 109,712 | 637,368 | 747,080 |
| 감가상각비 | - | 58,204 | 2,595,118 | 2,653,322 |
| 세금과공과 | - | 31,877 | 32,524 | 64,401 |
| 여비교통비 | - | 131,340 | 71,969 | 203,309 |
| 운반비 | - | 551,283 | 889,660 | 1,440,943 |
| 지급수수료 | - | 570,277 | 1,472,242 | 2,042,519 |
| 소모품비 | - | 38,991 | 3,907,749 | 3,946,740 |
| 연구개발비 | - | 2,151,627 | - | 2,151,627 |
| 외주가공비 | - | - | 7,910,595 | 7,910,595 |
| 기타 비용 | - | 727,145 | 1,929,138 | 2,656,283 |
| 합계 | 51,932,930 | 7,484,258 | 26,862,353 | 86,279,541 |
27. 금융수익 및 금융비용
27.1 금융수익당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 49,846 | 197,592 | (592,651) | 144,949 |
| 외환차익 | 226,785 | 647,135 | 696,091 | 1,414,746 |
| 이자수익 | 166,376 | 507,254 | 20,104 | 32,900 |
| 합계 | 443,007 | 1,351,981 | 123,544 | 1,592,595 |
27.2 금융비용당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산손실 | (214,510) | 120,276 | 387,013 | 469,578 |
| 외환차손 | 129,833 | 431,002 | 106,549 | 378,828 |
| 이자비용 | 233,195 | 701,712 | 280,665 | 707,103 |
| 합계 | 148,519 | 1,252,990 | 774,226 | 1,555,508 |
28. 기타수익 및 기타비용
28.1 기타수익당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익 -공정가치측정금융자산처분이익 | 74,093 | 446,128 | - | - |
| 당기손익 -공정가치측정금융자산평가이익 | 211,544 | 401,485 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 20,177 | 22,317 | 57,365 | 159,805 |
| 잡이익 | 18,764 | 467,135 | 87,511 | 350,827 |
| 합계 | 324,577 | 1,337,065 | 144,876 | 510,632 |
28.2 기타비용당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 9,300 | 26,140 | 11,800 | 20,608 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 5,072 | 5,089 |
| 무형자산처분손실 | 11,697 | 29,983 | - | - |
| 잡손실 | 82,510 | 104,303 | 61,473 | 102,639 |
| 합계 | 103,507 | 160,425 | 78,344 | 128,336 |
29. 주당이익
기본주당이익은 연결실체의 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(1) 당분기 및 전분기 중 보통주당기순이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | 3 개 월(검토받지 아니한 재무제표) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 2,015,046,277 | 6,674,859,167 | 1,330,200,807 | 8,665,017,297 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,961,670 | 8,966,552 | 7,001,316 | 7,001,316 |
| 기본주당순이익 | 225 | 744 | 190 | 1,238 |
(2) 희석주당순이익
희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
30. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기순이익 | 6,674,859 | 8,665,017 |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 2,516,763 | 2,039,338 |
| 사용권자산상각비 | 780,164 | 613,436 |
| 퇴직급여 | 400,474 | 469,756 |
| 대손상각비 | 363,249 | (9,234) |
| 이자비용 | 701,712 | 707,103 |
| 외화환산손실 | 120,276 | 469,578 |
| 외환차손 | 73,765 | - |
| 지분법손실 | 996,009 | - |
| 유형자산처분손실 | - | 5,089 |
| 무형자산처분손실 | 29,983 | - |
| 법인세비용 | 2,185,852 | 2,580,755 |
| 이자수익 | (507,254) | (32,900) |
| 외환차익 | (197,592) | (144,949) |
| 외화환산이익 | (8,541) | - |
| 지분법이익 | - | (883,611) |
| 유형자산처분이익 | (22,317) | (159,805) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (401,485) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 | (446,128) | - |
| 자산부채 증감 | ||
| 매출채권의 증감 | (1,557,996) | 5,625,648 |
| 미수금의 증감 | 1,026,980 | 60,998 |
| 선급금의 증감 | 586,822 | (104,654) |
| 선급비용의 증감 | 13,976 | 46,176 |
| 보증금의 증감 | - | (1,478) |
| 재고자산의 증감 | (3,786,994) | (3,212,226) |
| 매입채무의 증감 | 3,692,774 | (3,869,998) |
| 미지급금의 증감 | (336,483) | (381,168) |
| 선수금의 증감 | (5,365) | (23,040) |
| 예수금의 증감 | (81,475) | (89,950) |
| 미지급법인세의 증감 | - | 169,322 |
| 미지급비용의 증감 | 350,086 | (363,320) |
| 장기미지급비용의 증감 | 2,740 | - |
| 퇴직금의 지급 | (547,911) | (204,504) |
| 부가세대급금의 증감 | (78,340) | 246,354 |
| 부가세예수금의 증감 | 174,589 | 60,578 |
| 장기선급비용의 증감 | (623) | 75,793 |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 12,712,569 | 12,354,105 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다 .
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 664,309 | 617,104 |
| 투자부동산의 유형자산대체 | 0 | 89,021 |
| 사용권자산의 변동 | 328,908 | (165,815) |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | 1,852,853 | (418,583) |
| 유형자산 처분 관련 미수금 | (56,797) | 0 |
| 리스부채의 유동성대체 | 735,479 | 985,712 |
| 건설중인 자산의 대체 | 1,217,773 | 0 |
(3) 당분기말 현재 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 18,211,998 | (4,692,179) | 71,835 | - | - | - | 13,591,653 |
| 유동성장기부채 | 734,085 | (619,632) | (3,055) | - | 664,309 | - | 775,707 |
| 장기차입금 | 2,253,648 | 1,200,000 | 48,572 | - | (664,309) | - | 2,837,910 |
| 유동금융리스부채 | 686,748 | (789,202) | 3,458 | 31,528 | 735,479 | (5,751) | 662,260 |
| 비유동금융리스부채 | 502,022 | - | 4,754 | - | (735,479) | 483,226 | 254,523 |
| 합계 | 22,388,500 | (4,901,014) | 125,564 | 31,528 | - | 477,475 | 18,122,053 |
31. 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항보고기간 종료일 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정액(한도) | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 무역금융대출 | 4,000,000 | 1,010,000 |
| 한국수출입은행 | 운전자금대출 | 3,000,000 | - |
| 한국수출입은행 | 시설자금대출 | USD 2,700,000 | USD 2,400,000 |
| 우리은행 | B2B PLUS대출 | 800,000 | - |
| 하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 200,000 | - |
| 기업은행 | 외상매출채권담보대출 | 800,000 | - |
(2) 담보제공자산
보고기간 종료일 현재 연결실체의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 연결실체의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 설정권자 | 담보제공자산 | 채권최고액 | 관련금액 | 차입금내역 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 토지/건물 | 9,240,000 | 7,152,440 | 장단기차입금 |
상기 담보 외에 연결실체는 ㈜ 국민은행 수출환대출과 관련하여 외화매출채권을 담보로 제공하고 있습니다.
(3) 제공받은 지급보증
보고기간 종료일 현재 연결실체가 특수관계자 또는 타인에게 제공한 지급보증은 없으며, 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, 1USD)
| 제공하는자 | 보증처 | 지급 보증액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 1,800,000 | 수출신용보증서 |
| 신용보증기금 | 국민은행 | 1,800,000 | 차입금 지급보증 |
| 서울보증보험 | 한국전력공사 | 8,950 | 지원금 지급보증 |
(4) 연결실체는 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출액과 관련하여 한국증권금융(주)에 665,000천원의 보증금을 제공하고 있습니다.
32. 특수관계자 등
(1) 특수관계자 현황
당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 한편, 기타특수관계자는 기타특수관계자 중 연결실체와 거래가 있는 특수관계자입니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | 신성델타테크㈜ |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. |
| 기타특수관계자(신성델타테크의 특수관계자) | 남경신성델타과기유한공사 | 남경신성델타과기유한공사 |
| 신흥글로벌㈜ | 신흥글로벌㈜ | |
| 신흥글로벌 남경법인 | 신흥글로벌 남경법인 | |
| 신성몰드테크 | 신성몰드테크 | |
| 신성토탈㈜ (*) | (주)신흥 |
(*) 2024년 2분기 중 (주)신흥에서 신성토탈(주)로 상호명을 변경하였습니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 고정자산 | 기타 | 재고자산 | 고정자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | 23,636 | - | - | 45,455 | 163,928 |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 12,069,965 | - | 650,427 | - | - | 63,029 |
| 기타특수관계자 | 남경신성델타과기유한공사 | 49,134 | - | - | - | - | - |
| 신흥글로벌 남경법인 | - | - | - | 2,258,571 | - | - | |
| 신성몰드테크 | - | - | - | 279,600 | - | 13,600 | |
| 신성토탈㈜ (*) | - | - | - | - | - | 3,068 | |
| 합계 | 12,119,099 | 23,636 | 650,427 | 2,538,171 | 45,455 | 243,625 |
(*) 2024년 2분기 중 (주)신흥에서 신성토탈(주)로 상호명을 변경하였습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 고정자산 | 기타 | 재고자산 | 고정자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | 1,415 | - | - | - | - | 646,272 |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 10,052,597 | - | 848,461 | - | 21,270 | 152,004 |
| 기타특수관계자 | 남경신성델타과기유한공사 | 84,157 | - | - | - | - | - |
| 신흥글로벌㈜ | - | - | - | - | - | 14,361 | |
| 신흥글로벌 남경법인 | - | - | - | 8,490,723 | - | - | |
| 신성몰드테크 | - | - | - | 223,000 | - | - | |
| (주)신흥 | - | - | - | - | - | 6,023 | |
| 합계 | 10,138,169 | - | 848,461 | 8,713,723 | 21,270 | 818,660 |
(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액
<당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | - | - | 180,321 |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 10,245,195 | 255 | - | 6,595 |
| 기타특수관계자 | 남경신성델타과기유한공사 | 17,725 | - | - | - |
| 신흥글로벌 남경법인 | - | - | 2,124,771 | - | |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | 155,232 | - | |
| 신성토탈㈜ (*) | - | - | - | 1,255 | |
| 합계 | 10,262,920 | 255 | 2,280,003 | 188,171 |
(*) 2024년 2분기 중 (주)신흥에서 신성토탈(주)로 상호명을 변경하였습니다.
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | - | 27,531 | 495,178 |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 5,590,270 | - | - | 123,076 |
| 기타특수관계자 | 남경신성델타과기유한공사 | 18,714 | - | - | - |
| 신흥글로벌 남경법인 | - | - | 486,414 | - | |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | 87,450 | - | |
| (주)신흥 | - | - | 522 | 264 | |
| 합계 | 5,608,984 | - | 601,917 | 618,519 |
(4) 특수관계자와의 자금 거래
당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 없습니다.
(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역
특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 761,545 | 552,346 |
| 퇴직급여 | 119,644 | 99,876 |
| 합계 | 881,189 | 652,222 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 21 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 20 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
60,723,804,483
67,669,474,530
현금및현금성자산
4,156,808,848
1,909,672,043
당기손익-공정가치측정금융자산
31,464,167,493
30,279,970,474
매출채권 및 기타유동채권
9,385,336,009
14,779,995,424
당기법인세자산
153,306,747
148,666,768
유동재고자산
4,352,990,394
4,236,597,584
기타유동금융자산
11,092,140,329
16,240,590,351
기타유동자산
119,054,663
73,981,886
비유동자산
57,402,454,772
52,453,036,871
유형자산
16,334,827,863
16,451,135,268
투자부동산
61,106,573
61,752,966
영업권 이외의 무형자산
349,339,091
410,331,071
기타비유동금융자산
1,040,650,000
905,650,000
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산
255,679,602
108,242,675
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산
38,633,366,519
33,647,955,525
이연법인세자산
727,485,124
867,969,366
자산총계
118,126,259,255
120,122,511,401
부채
유동부채
14,668,689,554
22,507,864,401
매입채무 및 기타유동채무
11,907,418,849
19,295,571,656
단기매입채무
1,210,001,236
4,071,140,962
유동 차입금(사채 포함)
10,410,000,000
14,700,000,000
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
0
150,000,000
유동성금융리스부채
287,417,613
374,430,694
당기법인세부채
59,415,402
19,543,635
기타유동금융부채
2,229,094,595
2,794,187,099
기타 유동부채
472,760,708
398,562,011
비유동부채
1,536,941,641
478,478,805
장기매입채무 및 기타비유동채무
1,373,032,472
317,309,246
장기차입금(사채 포함), 총액
1,200,000,000
75,000,000
비유동금융리스부채
173,032,472
242,309,246
기타비유동금융부채
64,131,332
61,391,722
비유동충당부채
99,777,837
99,777,837
퇴직급여부채
0
부채총계
16,205,631,195
22,986,343,206
자본
자본금
4,519,889,000
4,519,889,000
자본잉여금
59,582,534,629
59,582,534,629
주식발행초과금
59,582,534,629
59,582,534,629
기타자본구성요소
(4,524,727,488)
(3,038,155,288)
기타포괄손익누계액
2,631,541,846
1,232,558,948
이익잉여금(결손금)
39,711,390,073
34,839,340,906
자본총계
101,920,628,060
97,136,168,195
자본과부채총계
118,126,259,255
120,122,511,401
| 제 21 기 3분기말 | 제 20 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
9,618,706,629
37,516,733,600
10,219,201,825
35,893,367,289
매출원가
6,791,227,385
27,286,452,390
7,857,674,456
27,465,452,271
매출총이익
2,827,479,244
10,230,281,210
2,361,527,369
8,427,915,018
판매비와관리비
2,639,097,207
7,775,719,357
1,856,236,576
5,585,252,781
영업이익(손실)
188,382,037
2,454,561,853
505,290,793
2,842,662,237
기타이익
2,408,398,176
5,775,540,084
1,042,411,847
6,700,509,005
기타손실
409,783,585
1,055,798,983
12,988,381
29,296,237
금융수익
124,802,291
804,987,785
176,314,686
573,204,053
금융원가
220,819,580
481,386,973
252,263,922
620,132,344
법인세비용차감전순이익(손실)
2,090,979,339
7,497,903,766
1,458,765,023
9,466,946,714
법인세비용(수익)
75,933,062
823,044,599
128,564,216
801,929,417
당기순이익(손실)
2,015,046,277
6,674,859,167
1,330,200,807
8,665,017,297
기타포괄손익
(259,533,622)
1,398,982,898
(157,779,788)
931,079,664
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
0
0
0
0
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(259,533,622)
1,398,982,898
(157,779,788)
931,079,664
총포괄손익
1,755,512,655
8,073,842,065
1,172,421,019
9,596,096,961
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
225
744
190
1,238
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
225
744
190
1,238
| | 제 21 기 3분기 | | 제 20 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
3,500,658,000
9,897,137,109
(2,359,118,988)
(46,123,128)
25,433,516,751
36,426,069,744
배당금 지급
당기순이익(손실)
8,665,017,297
8,665,017,297
기타포괄손익
931,079,664
0
931,079,664
무상증자
자기주식 거래로 인한 증감
2023.09.30 (기말자본)
3,500,658,000
9,897,137,109
(2,359,118,988)
884,956,536
34,098,534,048
46,022,166,705
2024.01.01 (기초자본)
4,519,889,000
59,582,534,629
(3,038,155,288)
1,232,558,948
34,839,340,906
97,136,168,195
배당금 지급
(1,802,810,000)
(1,802,810,000)
당기순이익(손실)
6,674,859,167
6,674,859,167
기타포괄손익
1,398,982,898
0
1,398,982,898
무상증자
자기주식 거래로 인한 증감
(1,486,572,200)
(1,486,572,200)
2024.09.30 (기말자본)
4,519,889,000
59,582,534,629
(4,524,727,488)
2,631,541,846
39,711,390,073
101,920,628,060
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 21 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 20 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
6,809,366,345
4,242,047,418
당기순이익(손실)
6,674,859,167
8,665,017,297
당기순이익조정을 위한 가감
(1,493,324,127)
(3,455,319,585)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
2,079,478,943
456,711,244
이자지급(영업)
(354,111,468)
(439,673,229)
이자수취
549,792,399
42,743,544
법인세환급(납부)
(647,328,569)
(1,027,431,853)
투자활동현금흐름
2,588,615,750
(1,134,421,265)
임차보증금의 증가
0
유형자산의 처분
28,636,364
78,421,678
무형자산의 처분
337,609,091
0
기타비유동금융자산의 처분
0
30,000,000
기타유동금융자산의 처분
5,000,000,000
285,142,500
당기손익인식금융자산의 처분
40,663,416,300
0
유형자산의 취득
(999,446,005)
(1,527,985,443)
무형자산의 취득
(306,600,000)
0
기타비유동금융자산의 취득
(135,000,000)
0
기타유동금융자산의 취득
(1,000,000,000)
0
당기손익인식금융자산의 취득
(41,000,000,000)
0
재무활동현금흐름
(7,096,594,700)
(2,846,548,688)
주식의 발행
0
0
단기차입금의 증가
4,400,000,000
0
장기차입금의 증가
1,200,000,000
0
단기차입금의 상환
(8,915,000,000)
(2,525,669,408)
장기차입금의 상환
0
0
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(1,486,572,200)
0
금융리스부채의 지급
(505,852,500)
(333,679,280)
정부보조금의 수취
13,640,000
12,800,000
배당금지급
(1,802,810,000)
0
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
2,301,387,395
261,077,465
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(54,250,590)
(49,494,499)
현금및현금성자산의순증가(감소)
2,247,136,805
211,582,966
기초현금및현금성자산
1,909,672,043
907,850,165
기말현금및현금성자산
4,156,808,848
1,119,433,131
| 제 21 기 3분기 | 제 20 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제21 (당) 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제20 (전) 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 신성에스티 주식회사 |
1. 당사의 개요 신성에스티 주식회사(이하 '당사')는 1998년 전자부품, 자동차부품 제조 및 판매 목적으로 개인기업 동아정밀로 설립된 이후 2005년 12월 9일 주식회사 두성테크윈으로 법인전환 되었습니다. 2009년 10월 15일 신성테크윈 주식회사로, 2014년 12년 16일 에스티 주식회사로, 2020년 3월 신성에스티 주식회사로 상호를 변경하였습니다. 한편, 당사는 2023년 10월 19일자로 코스닥시장에 상장하였습니다. 보고기간 종료일 현재 보통주자본금은4,519,889천원, 대표이사는 안병두입니다.
당사의 당분기말 현재 주주 현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 보통주 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| 신성델타테크㈜ | 2,302,020 | 25.47% |
| 안병두 | 1,277,000 | 14.13% |
| 구본상 | 772,632 | 8.55% |
| 주식회사 에이비씨엠 | 793,800 | 8.78% |
| 자기주식 | 86,840 | 0.96% |
| 기타 | 3,807,486 | 42.12% |
| 합계 | 9,039,778 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 2.1. 분기재무제표 작성기준
당사의 2024년 09월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간종료일인 2024년 09월 30일 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2024년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다.
2.2. 제ㆍ개정된 기준서의 적용
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하고 있습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류기업회계기준서 제1001호 문단 69~76에 대한 개정사항은 부채의 유동ㆍ비유동 분류에 대한 다음의 요구사항을 명확히 합니다. ㆍ결제를 연기할 수 있는 권리의 의미 ㆍ연기할 수 있는 권리가 보고기간말 현재 존재 ㆍ기업이 연기할 수 있는 권리의 행사 가능성은 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 ㆍ전환부채의 내재파생상품 자체가 지분상품일 경우에만 부채의 조건이 유동성 분류에 영향을 미치지 않음 또한, 기업이 차입약정으로 인해 발생한 부채를 비유동부채로 분류하고, 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 약정사항을 준수하는지 여부에 좌우될 때, 관련 정보 공시 요구사항이 도입되었습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 공급자금융약정의 특징을 기술하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품: 공시' 가 개정되었습니다. 이 개정사항은 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식 하지 않는다는 요구사항을 명확히 하였습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 가상자산 공시 이 개정사항은 가상자산 보유·발행에 따른 당사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 합니다. 가상자산을 직접보유하는 경우, 고객 대신 보유하 는 경우, 발행하는 경우 각각 관련 정보를 별도로 공시하도록 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.
2.3. 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 교환가능성의 정의, 교환가능성의 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율의 추정 및 공시 요구사항을 명확히 하였습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 분기재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천
중간재무제표를 작성함에 있어 경영진은 분기재무제표에 인식되는 금액에 유의적인 영향을 미치는 판단을 하여야 하며(추정과 관련된 사항은 제외), 다른 자료로부터 쉽게 식별할 수 없는 자산과 부채의 장부금액에 대한 추정 및 가정을 하여야 합니다. 추정치와 관련 가정은 과거 경험 및 관련이 있다고 여겨지는 기타 요인에 근거합니다. 또한 실제 결과는 이러한 추정치들과 다를 수도 있습니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소
당사가 노출되어 있는 재무위험 및 이러한 위험이 당사의 미래 성과에 미칠 수 있는 영향은 다음과 같습니다.
| 위 험 | 노출 위험 | 측 정 |
|---|---|---|
| 시장위험-환율 | 기능통화 이외의 표시통화를 갖는 금융자산 및 금융부채 | 민감도 분석 |
| 시장위험-이자율 | 변동금리 차입금 | 민감도 분석 |
| 유동성위험 | 차입금 및 기타 부채 | 현금흐름 추정 |
| 신용위험 | 매출채권 및 기타금융자산 | 연체율 분석 |
| 신용등급 |
4.1.1 시장위험
(1) 외환 위험
(가) 외환 위험
보고기간말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 당사의 금융자산ㆍ부채의 내역의 원화환산 기준액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 자산 | 부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 2,450,283 | 2,596,548 | 67,527 | 194,787 |
| EUR | 1,492,791 | 5,053,205 | 1,185 | 4,166 |
| 합계 | 3,943,074 | 7,649,753 | 68,712 | 198,952 |
(나) 민감도 분석
당사의 주요 환위험은 USD 및 EUR 환율에 기인하므로 손익의 변동성은 주로 USD 및 EUR 표시 금융상품으로부터 발생합니다. 아래 표에서 양수(+)는 관련 통화에 대하여 원화가 10% 강세인 경우 법인세차감전순이익의 증가를 나타냅니다. 관련 통화에 대하여 원화가 10% 약세인 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 유사하지만 음수(-)가 될것입니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 10%상승시 | 10%하락시 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 238,276 | 240,176 | (238,276) | (240,176) |
| EUR | 149,161 | 504,904 | (149,161) | (504,904) |
(2) 이자율위험
(가) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 차입금 등에서 발생하는 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 보고기간말 현재 당사의 입금 중 변동금리 차입금과 고정금리차입금의내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원, %)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 변동금리 차입금 | 7,210,000 | 62.10% | 10,525,000 | 70.52% |
| 고정금리 차입금 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 1년 미만 | 4,400,000 | 37.90% | 4,400,000 | 29.48% |
| 1-5년 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 5년 초과 | 0 | 0.00% | 0 | 0.00% |
| 합계 | 11,610,000 | 100.00% | 14,925,000 | 100.00% |
(나) 민감도 분석
보고기간말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율의 변동시 당사의 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 아래 표와 같습니다.
(단위: 천원)
| 지수 | 법인세차감전순이익에 대한 영향 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전기 | |
| --- | --- | --- |
| 1% 상승시 | (72,100) | (105,250) |
| 1% 하락시 | 72,100 | 105,250 |
4.1.2 유동성 위험
당사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 2년 | 2년 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,210,001 | - | - | - | - | 1,210,001 |
| 기타금융부채 | 2,229,095 | - | 64,131 | - | - | 2,293,226 |
| 차입금 | - | 10,410,000 | 600,000 | 600,000 | - | 11,610,000 |
| 리스부채 | 247,275 | 51,215 | 62,670 | 122,283 | - | 483,443 |
| 합계 | 3,686,371 | 10,461,215 | 726,801 | 722,283 | - | 15,596,670 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 6개월 미만 | 6개월 ~ 1년 | 1년 ~ 2년 | 2년 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,071,141 | - | - | - | - | 4,071,141 |
| 기타금융부채 | 2,794,187 | - | 61,392 | - | - | 2,855,579 |
| 차입금 | 9,775,000 | 5,075,000 | 75,000 | - | - | 14,925,000 |
| 리스부채 | 215,570 | 177,035 | 93,000 | 167,710 | - | 653,315 |
| 합계 | 16,855,899 | 5,252,035 | 229,392 | 167,710 | - | 22,505,036 |
4.1.3 신용위험
신용위험은 기업 및 개인 고객에 대한 신용거래 및 채권뿐 아니라 현금성자산, 채무상품의 계약 현금흐름, 유리한 파생상품 및 예치금 등에서도 발생합니다.
(1) 위험관리
당사는 신용위험을 당사 관점에서 관리합니다. 은행 및 금융기관의 경우 A 신용등급 이상과 거래합니다.
기업 고객의 경우 외부 신용등급을 확인할 수 있는 경우 동 정보를 사용하고 그 외의 경우에는 내부적으로 고객의 재무상태와 과거 경험 등을 근거로 신용등급을 평가합니다. 고객별 한도는 내부 및 외부 신용등급에 따라 이사회가 정한 한도를 적용합니다. 경영진은 이러한 고객별 한도의 준수 여부를 정기적으로 검토합니다. 개인 고객에 대한 매출은 현금 또는 허용된 신용카드 거래만을 허용하여 신용위험을 최소화합니다.
당사의 신용위험은 개별 고객, 산업, 지역 등에 대한 유의적인 집중은 없습니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
- 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
- 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권과 미수금
당사는 매출채권 및 미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권과 미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 일정기간 동안의 매출과 관련된 지불정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 미수금에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 정상 | 3개월 미만 연체 | 6개월 미만 연체 | 9개월 미만 연체 | 12개월 미만 연체 | 1년 초과 연체 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||||
| 기대 손실률 | 0.04% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 8,481,634 | 165,306 | 741 ,188 | - | - | 409 | 9,388,537 |
| 총 장부금액 - 미수금 | - | - | - | - | - | - | - |
| 손실충당금 | 3,199 | 1 | - | - | - | - | 3,200 |
| 전기말 | |||||||
| 기대 손실률 | 0.06% | 0.03% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | |
| 총 장부금액 - 매출채권 | 14,211,595 | 319,095 | 257,106 | - | - | 400 | 14,788,196 |
| 총 장부금액 - 미수금 | 1,100,000 | - | - | - | - | - | 1,100,000 |
| 손실충당금 | 8,668 | 94 | - | - | - | - | 8,762 |
당분기와 전분기 중 매출채권과 미수금의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 미수금 | 매출채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 561 | 298 | 8,201 | 20,951 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | (561) | (283) | (5,000) | (15,189) |
| 기말 | - | 15 | 3,201 | 5,762 |
매출채권과 미수금은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 매출채권과 미수금에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
4.2. 자본위험 관리
당사의 자본관리목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것 입니다. 당사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
당분기말 및 전기말 현재 현재 당사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 천원,%)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총차입금 | 11,610,000 | 14,925,000 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (4,156,809) | (1,909,672) |
| 순부채 | 7,453,191 | 13,015,328 |
| 자본총계 | 101,920,628 | 97,136,168 |
| 총자본 | 109,373,819 | 110,151,496 |
| 자본조달비율(순부채/총자본) | 6.81% | 11.82% |
5. 금융상품 공정가치
5.1 금융상품 종류별 공정가치
보고기간말 현재 당사가 보유한 금융상품의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없으며, 금융상품의 분류변경 사항은 발생하지 아니하였습니다. 보고기간말 현재 당사의 금융상품의 장부금액은 공정가치의 합리적인근사치 금액과 유사하므로 공정가치 공시를 생략하였습니다. 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 31,464,167 | - | 31,464,167 |
(단위: 천원)
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 30,279,970 | - | 30,279,970 |
5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동 당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 범주별 금융상품
6.1 금융상품 범주별 장부금액
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공정가치측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 31,464,167 | 30,279,970 |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 4,156,809 | 1,909,672 |
| 매출채권 | 9,385,336 | 14,779,995 |
| 기타유동금융자산 | 11,092,140 | 16,240,590 |
| 기타비유동금융자산 | 1,040,650 | 905,650 |
| 합계 | 57,139,102 | 64,115,877 |
(단위: 천원)
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무 | 1,210,001 | 4,071,141 |
| 기타 금융부채 | 2,293,226 | 2,855,579 |
| 리스부채 | 460,450 | 616,740 |
| 차입금 | 11,610,000 | 14,925,000 |
| 합계 | 15,573,677 | 22,468,460 |
6.2 금융상품 범주별 순손익
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 공정가치측정 금융자산 | ||
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | 401,485 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 | 446,128 | - |
| 소 계 | 847,613 | - |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 이자수익 | 500,782 | 20,781 |
| 외환차손익 | 244,014 | 231,649 |
| 외화환산손익 | (46,812) | 78,377 |
| 소 계 | 697,985 | 330,807 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 이자비용 | (365,719) | (301,099) |
| 외환차손익 | (9,569) | (2,203) |
| 외화환산손익 | 904 | 1,516 |
| 소 계 | (374,384) | (301,786) |
| 합계 | 1,171,214 | 29,021 |
7. 현금및현금성자산
당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 은행예금 및 보유현금 | 4,156,809 | 1,909,672 |
| 합계 | 4,156,809 | 1,909,672 |
8. 매출채권 및 기타금융자산
(1) 매출채권 및 손실충당금
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 고객과의 계약에서 생긴 매출채권 | 9,388,537 | 14,788,196 |
| 손실충당금 | (3,201) | (8,201) |
| 매출채권(순액) | 9,385,336 | 14,779,995 |
매출채권은 정상적인 영업 과정에서 판매된 재화나 용역에 대하여 고객이 지불해야 할 금액입니다. 일반적으로 60 일 이내에 정산해야 하므로 모두 유동자산으로 분류됩니다. 최초 인식시점에 매출채권이 유의적인 금융요소를 포함하지 않는 경우에는 거래가격을 공정가치로 측정합니다. 당사의 손상 정책 및 손실 충당금 계산에 대한 사항은 주석 4.1.3에서 제공됩니다. 당사가 보유하고 있는 담보는 없습니다.
(2) 기타 상각후원가 측정 금융자산
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유 동 | 비유동 | 합계 | 유 동 | 비유동 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장단기금융상품 | 11,000,000 | 120,000 | 11,120,000 | 15,000,000 | 30,000 | 15,030,000 |
| 기타 미수금 | - | - | - | 1,100,000 | - | 1,100,000 |
| 미수수익 | 92,140 | - | 92,140 | 141151 | - | 141,151 |
| 보증금 | - | 920,650 | 920,650 | - | 875,650 | 875,650 |
| 총 장부금액 | 11,092,140 | 1,040,650 | 12,132,790 | 1,241,151 | 875,650 | 17,146,801 |
| 차감: 손실충당금 | - | - | - | (561) | - | (561) |
| 상각후원가 | 11,092,140 | 1,040,650 | 12,132,790 | 1,240,590 | 875,650 | 17,146,240 |
(3) 손상
매출채권, 기타 상각후원가 측정 금융자산의 손상 및 당사의 신용위험 관련 사항은 주석 4.1.3를 참고하시기 바랍니다.
9. 기타자산
당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 46,420 | 25,226 |
| 선급비용 | 72,634 | 48,755 |
| 부가세대급금 | - | - |
| 합계 | 119,054 | 73,981 |
10. 재고자산
당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 평가전금액 | 2,509,221 | 2,392,334 |
| 평가충당금 | (291,418) | (266,599) | |
| 장부가액 | 2,217,803 | 2,125,735 | |
| 제품 | 평가전금액 | 1,291,419 | 1,298,175 |
| 평가충당금 | (85,306) | (84,834) | |
| 장부가액 | 1,206,113 | 1,213,340 | |
| 상품 | 평가전금액 | 606,627 | 366,052 |
| 평가충당금 | - | - | |
| 장부가액 | 606,627 | 366,052 | |
| 반제품 | 평가전금액 | 458,531 | 676,294 |
| 평가충당금 | (136,083) | (144,823) | |
| 장부가액 | 322,448 | 531,471 | |
| 합계 | 4,352,990 | 4,236,598 |
11. 유형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,937,727 | - | - | 4,937,727 |
| 건물 | 2,816,706 | (663,100) | - | 2,153,606 |
| 구축물 | 542,770 | (249,811) | - | 292,959 |
| 기계장치 | 15,267,344 | (7,945,484) | - | 7,321,860 |
| 차량운반구 | 292,952 | (194,033) | (9,601) | 89,318 |
| 공구와기구 | 247,263 | (205,170 | - | 42,093 |
| 비품 | 1,430,517 | (1,095,153) | (24,725) | 310,639 |
| 건설중인자산 | 734,900 | - | - | 734,900 |
| 합계 | 26,270,179 | (10,352,751) | (34,326) | 15,883,102 |
(단위: 천원)
| 구분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 4,937,727 | - | - | 4,937,727 |
| 건물 | 2,816,706 | (592,682) | - | 2,224,024 |
| 구축물 | 542,770 | (221,885) | - | 320,885 |
| 기계장치 | 12,061,171 | (6,659,043) | - | 5,402,128 |
| 차량운반구 | 273,512 | (169,201) | (16,160) | 88,151 |
| 공구와기구 | 242,063 | (179,655) | - | 62,408 |
| 비품 | 1,309,781 | (890,904) | (35,280) | 383,597 |
| 건설중인자산 | 963,632 | - | - | 963,632 |
| 합계 | 23,147,362 | (8,713,370) | (51,440) | 14,382,552 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4,937,727 | 2,206,420 | 313,903 | 6,429,147 | 79,796 | 58,565 | 381,127 | 1,434,773 | 15,841,458 |
| 취득 | - | - | - | 725,710 | 53,500 | 2,500 | 78,736 | 517,900 | 1,378,346 |
| 처분 | - | - | - | (3,021) | (21,572) | - | - | - | (24,593) |
| 대체 | - | - | - | 1,217,773 | - | - | - | (1,217,773) | - |
| 정부보조금 증감 | - | - | - | - | - | - | (13,640) | - | (13,640) |
| 감가상각비 | - | (52,813) | (20,944) | (1,047,749) | (22,406) | (18,972) | (135,584) | - | (1,298,468) |
| 기말 순장부금액 | 4,937,727 | 2,153,607 | 292,959 | 7,321,860 | 89,318 | 42,093 | 310,639 | 734,900 | 15,883,103 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 토지 | 건물 | 구축물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 건설중인자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 순장부금액 | 4,814,232 | 2,177,799 | 341,829 | 6,249,137 | 63,393 | 68,853 | 448,721 | - | 14,163,964 |
| 취득 | - | - | - | 114,894 | 58009 | 11981 | 71,370 | 963,632 | 1,219,886 |
| 처분 | - | - | - | (45,768) | - | - | - | - | (45,768) |
| 대체(*1) | 123,495 | 99,038 | - | - | - | - | - | - | 222,533 |
| 정부보조금 증감 | - | - | - | - | - | - | (12,800) | - | (12,800) |
| 감가상각비 | - | (52,812) | (20,944) | (916,135) | (33,250) | (18,426) | (123,694) | - | (1,165,261) |
| 기말 순장부금액 | 4,937,727 | 2,224,025 | 320,885 | 5,402,128 | 88,152 | 62,408 | 383,597 | 963,632 | 14,382,554 |
(*1) 전분기 중 222,533천원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.
(3) 담보로 제공된 자산
토지 및 건물은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석31참조).
12. 리스
(1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산 및 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 사용권자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 건물 | 198,144 | 293,357 |
| 차량 | 253,582 | 316,321 |
| 합계 | 451,726 | 609,677 |
(단위: 천원)
| 리스부채 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 287,418 | 374,431 |
| 비유동 | 173,032 | 242,309 |
| 합계 | 460,450 | 616,740 |
(2) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 393,321 | 166,359 |
| 차량 | 93,574 | 40,407 |
| 합계 | 486,895 | 206,766 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 20,654 | 18,123 |
| 단기리스 및 소액자산리스 관련 비용(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 72,783 | 49,216 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 금융리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 298,490 | 287,418 | 392,605 | 374,431 |
| 1년 초과 5년 이내 | 184,953 | 173,032 | 260,710 | 242,309 |
| 5년 초과 | - | - | - | - |
| 합계 | 483,443 | 460,450 | 653,315 | 616,740 |
13. 투자부동산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 34,748 | - | 34,748 | 34,748 | - | 34,748 |
| 건물 | 34,474 | (8,116) | 26,358 | 34,474 | (7,469) | 27,005 |
| 합계 | 69,222 | (8,116) | 61,106 | 69,222 | (7,469) | 61,753 |
(2) 당분기 및 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 34,748 | 27,005 | 61,753 | 158,243 | 126,905 | 285,148 |
| 감가상각 | - | (646) | (646) | - | (646) | (646) |
| 대체(*1) | - | - | - | (123,495) | (99,038) | (222,533) |
| 기말 | 34,748 | 26,359 | 61,107 | 34,748 | 27,221 | 61,969 |
(*1) 전분기 중 222,533천원이 투자부동산에서 유형자산으로 대체되었습니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 투자부동산에서 발생한 운용리스로부터의 임대수익은 6,155 천원(전분기: 7,967 천원)이며, 임대수익이 발생한 투자부동산과 직접 관련된 운영비용(유지와 보수비용포함)은 646천원(전분기: 646천원)입니다.
(4) 담보로 제공된 자산
투자부동산은 금융기관 차입금에 대한 담보로 제공되고 있습니다(주석31참조).
14. 무형자산
(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 손상누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 회원권 | 349,339 | - | 349,339 | 410,331 | - | 410,331 |
| 합계 | 349,339 | - | 349,339 | 410,331 | - | 410,331 |
(2) 당분기 및 전기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 회원권 | ||
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 410,331 | 42,739 |
| 외부취득액 | 306,600 | 367,592 |
| 처분금액 | (184,818) | - |
| 기말금액 | 532,113 | 410,331 |
15. 종속기업투자 및 관계기업 투자주식
(1) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업 및 관계기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 피투자회사명 | 주사업장 | 결산월 | 당분기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자주식 | SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(*) | 베트남 | 12월 | 100% | 4,558,800 | 5,126,509 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 중국 | 12월 | 100% | 8,756,732 | 21,226,254 | |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 폴란드 | 12월 | 50% | 6,717,847 | 12,280,603 |
| 합계 | 20,033,379 | 38,633,367 |
(*) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 피투자회사명 | 주사업장 | 결산월 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 취득가액 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업투자주식 | ST VINA CO.,LTD | 베트남 | 12월 | 100% | 4,558,800 | 3,311,282 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 중국 | 12월 | 100% | 8,756,732 | 17,661,431 | |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 폴란드 | 12월 | 50% | 6,717,847 | 12,675,242 |
| 합계 | 20,033,379 | 33,647,956 |
(2) 당분기 및 전분기 중 종속기업 및 관계기업의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | (부의)지분법 자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업투자주식 | SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(*) | 3,311,282 | - | - | 1,806,470 | 8,757 | 5,126,509 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 17,661,431 | - | - | 2,775,968 | 788,856 | 21,226,254 | |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 12,675,243 | - | - | (996,009) | 601,370 | 12,280,604 |
| 합계 | 33,647,956 | - | - | 3,586,428 | 1,398,983 | 38,633,367 |
(*) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 피투자회사명 | 기초 | 취득 | 처분 | 지분법손익 | (부의)지분법자본변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업투자주식 | ST VINA CO.,LTD | 1,708,750 | - | - | 1,867,872 | 48,877 | 3,625,500 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 13,453,183 | - | - | 3,777,487 | 199,215 | 17,429,885 | |
| 관계기업투자주식 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 9,947,876 | - | - | 883,611 | 682,987 | 11,514,474 |
| 합계 | 25,109,809 | - | - | 6,528,970 | 931,080 | 32,569,859 |
(3) 종속기업 및 관계기업의 재무정보는 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 분기순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(*) | 15,397,318 | 10,214,261 | 21,700,855 | 1,798,673 | 1,807,430 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 40,135,473 | 18,909,218 | 44,358,983 | 2,775,968 | 3,564,823 |
| ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 56,912,902 | 32,351,696 | 47,075,033 | (1,992,018) | (789,278) |
(*) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
<전기>
(단위: 천원)
| 피투자회사명 | 자산 | 부채 | 매출 | 순손익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| ST VINA CO.,LTD | 14,093,097 | 10,717,469 | 23,908,842 | 1,713,418 | 1,647,640 |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 27,805,464 | 10,144,033 | 56,167,839 | 4,331,665 | 4,207,700 |
| ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 59,746,819 | 34,396,334 | 90,345,155 | 2,517,882 | 5,454,733 |
16. 매입채무와 기타채무 당분기말 및 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 1,210,001 | 4,071,141 |
| 기타금융부채 | ||
| 미지급금 | 1,094,258 | 1,549,993 |
| 미지급비용 | 1,134,837 | 1,244,194 |
| 소 계 | 2,229,095 | 2,794,187 |
| 기타부채 | ||
| 예수금 | 191,186 | 246,981 |
| 부가세예수금 | 138,888 | 3,529 |
| 선수금 | 142,687 | 148,052 |
| 소 계 | 472,761 | 398,562 |
| 합계 | 3,911,857 | 7,263,890 |
| 비유동부채 | ||
| 기타금융부채 | ||
| 장기미지급비용 | 64,131 | 61,392 |
| 합계 | 64,131 | 61,392 |
17. 차입금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 만기일 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 원화대출 (일반대출) | 산업은행 | 2025-08-25 | 2.93% | 5,000,000 | 5,000,000 |
| 국민은행 | 2025-08-12 | 4.01% | 4,400,000 | 4,400,000 | ||
| 원화대출(무역금융) | 수출입은행 | - | - | - | 3,000,000 | |
| 외화대출 (일반대출) |
국민은행 | 2025-07-22 | 4.00% | 1,010,000 | 2,300,000 | |
| 소 계 | 10,410,000 | 14,700,000 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 장기차입금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 차입처 | 연이자율 (%) | 만기 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원화차입금 | 국민은행 | - | - | - | - | 150,000 | 75,000 |
| 원화차입금 | 국민은행 | 3.45% | 2027-02-28 | - | 1,200,000 | - | - |
| 합계 | - | 1,200,000 | 150,000 | 75,000 |
(3) 국민은행 차입금에 대해서는 토지, 건물이 담보로 제공되어 있습니다.(주석31참조)
(4) 보고기간 종료일 현재 장기차입금의 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 1년이내 | - |
| 1년초과 2년이내 | 600,000 |
| 2년초과 3년이내 | 600,000 |
| 합계 | 1,200,000 |
18. 충당부채
당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 판매보증충당부채 | |
|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 99,778 | 82,845 |
| 충당부채전입액 | - | - |
| 충당부채사용액 | - | - |
| 기말금액 | 99,778 | 82,845 |
19. 퇴직급여
19.1 확정급여제도
(1) 당분기말 및 전기말 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 3,461,083 | 3,345,620 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (3,716,763) | (3,453,862) |
| 재무상태표상 순확정급여부채 | (255,680) | (108,243) |
(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여채무의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,345,620 | 3,293,628 |
| 당기근무원가 | 436,688 | 574,614 |
| 이자비용 | 86,267 | 141,828 |
| 재측정요소: | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | (492,650) | |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 81,171 | |
| 제도에서의 지급액: | ||
| - 급여의 지급 | (547,911) | (252,971) |
| 관계사전입(전출)으로 인한 영향 | 140,420 | |
| 보고기간말 금액 | 3,461,083 | 3,345,620 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 3,453,862 | 2,154,743 |
| 이자수익 | 122,481 | 134,681 |
| 재측정요소: | ||
| - 사외적립자산의 수익(이자수익에 포함된 금액 제외) | (35,562) | |
| 관계사전입(전출)으로 인한 영향 | 140,420 | - |
| 기여금: | ||
| - 사용자 | - | 1,200,000 |
| 보고기간말 금액 | 3,716,763 | 3,453,862 |
19.2 기타장단기종업원급여부채
단기종업원급여부채는 연차유급휴가제도에 따라 당기 제공받은 근무용역에 대해 인식한 금액과 장기근속종업원에게 근속기간에 따라 지급하는 장기유급휴가등 예상되는 금액이 포함되어 있습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기종업원급여부채 | 64,131 | 61,392 |
| 기타장기종업원급여부채 | 278,515 | 249,171 |
| 합계 | 342,647 | 310,562 |
20. 법인세비용 (1) 당분기 및 전분기 중 법인세비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세부담액(법인세추납액등포함) | 906,260 | 890,132 |
| 일시적차이로인한이연법인세변동액 | (83,215) | (88,203) |
| 법인세비용 | 823,045 | 801,929 |
(2) 당분기 및 전분기의 회계이익과 법인세비용의 관계는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용차감전순이익 | 7,497,904 | 9,466,947 |
| 적용세율에 따른 세부담 | 1,550,562 | 1,962,092 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | 300 | 178,257 |
| 당기발생 세액공제 | (291,563) | (426,764) |
| 이연법인세 인식되지 않는 유보 효과 | (457,176) | (1,169,959) |
| 기타 | 20,922 | 258,303 |
| 법인세비용 | 823,045 | 801,929 |
| 유효세율 | 10.98% | 8.47% |
(3) 당분기말 현재 이연법인세부채로 인식하지 않은 종속기업 및 관계기업과 관련된 일시적 차이는 가산할 일시적차이 15,749,869천원(전기말 : 15,501,336천원)입니다.
21. 자본금과 주식발행초과금
(1) 당분기말 및 전기말 현재 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 1주당 액면금액 | 9,039,778 | 9,039,778 |
| 발행한 주식수(보통주) | 500 | 500 |
| 자본금 | 4,519,889,000 | 4,519,889,000 |
(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동사항은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구 분 | 발행주식수 | 보통주자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 7,001,316 | 3,500,658 | 9,897,137 | 13,397,795 |
| 유상증자 | 2,038,462 | 1,019,231 | 49,685,398 | 50,704,629 |
| 전기말 | 9,039,778 | 4,519,889 | 59,582,535 | 64,102,424 |
| 당분기말 | 9,039,778 | 4,519,889 | 59,582,535 | 64,102,424 |
22. 기타자본조정
(1) 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본조정(*) | (2,359,119) | (2,359,119) |
| 자기주식 | (2,165,609) | (679,036) |
| 합계 | (4,524,728) | (3,038,155) |
(*) 전기이전에 종속기업 인수합병 및 무상증자시 발생한 기타자본조정입니다.
(2) 당기 중 자기주식의 변동 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 주식수 | 장부금액 |
|---|---|---|
| 기초 | 28,053 | (679,036) |
| 매입 | 58,787 | (1,486,572) |
| 당기말 | 86,840 | (2,165,609) |
(3) 기타포괄손익누계액의 증감내역은 다음과 같습니다.
<당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 1,232,559 | 1,398,983 | 2,631,542 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증감 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 지분법자본변동 | (46,123) | 931,080 | 884,957 |
23. 이익잉여금
당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 180,281 | - |
| 미처분이익잉여금 | 39,531,109 | 34,839,341 |
| 합계 | 39,711,390 | 34,839,341 |
24. 매출액과 매출원가
24.1 매출액
(1) 당분기 및 전분기 중 매출액의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출액 | 6,699,737 | 28,680,924 | 8,080,321 | 28,738,840 |
| 상품매출액 | 183,780 | 682,763 | 42,856 | 344,310 |
| 기타매출액 | 2,735,190 | 8,153,047 | 2,096,025 | 6,810,217 |
| 합계 | 9,618,707 | 37,516,733 | 10,219,202 | 35,893,367 |
(2) 당분기 및 전분기 중 수익원천별 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 6,883,517 | 29,363,687 | 8,123,177 | 29,083,151 |
| 기타 원천으로부터의 수익: 부산물 매각 및 임대 | 2,735,190 | 8,153,047 | 2,096,025 | 6,810,217 |
| 총 수익 | 9,618,707 | 37,516,734 | 10,219,202 | 35,893,367 |
(3) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
당사는 당분기 및 전분기 중 다음의 주요 제품라인과 지역에서 재화나 용역을 기간에걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위: 천원)
| 당분기 | 전기차/ESS | 자동차 | 기타부문 | 합계 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 북미 | 유럽 | 중국 | 동남아 | 국내 | 국내 | 동남아 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문간 내부매출액 | 1,760,622 | 2,675,909 | 1,275,899 | 5,712,430 | ||||||
| 외부 매출액 | 20,173,608 | 353,359 | 2,635,298 | 617,547 | 23,372 | 4,305,936 | 3,686,485 | 8,698 | 31,804,303 | |
| 수익인식 시점 | ||||||||||
| 한 시점에 인식 | 20,173,608 | 353,359 | 4,395,920 | 3,293,456 | 23,372 | 4,305,936 | 3,686,485 | 8,698 | 37,516,733 | |
| 기간에 걸쳐 인식 |
(단위: 천원)
| 전분기 | 전기차/ESS | 자동차 | 기타부문 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 국내 | 북미 | 유럽 | 중국 | 국내 | 국내 | 동남아 | 중국 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부문간 내부매출액 | 1,756,287 | 2,531,284 | 847,320 | 5,134,891 | |||||
| 외부 매출액 | 17,936,041 | 1,213,542 | 1,959,526 | 1,030,548 | 4,782,015 | 3,836,803 | 30,758,476 | ||
| 수익인식 시점 | |||||||||
| 한 시점에 인식 | 17,936,041 | 1,213,542 | 3,715,813 | 3,561,832 | 4,782,015 | 3,836,803 | 847,320 | 35,893,367 | |
| 기간에 걸쳐 인식 |
당사는 국내에 소재하고 있으며, 외부고객으로부터의 수익금액은 고객이 소재한 지역별로 구분하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사 전체 수익의 10% 이상을 차지하는 수익금액 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 주요거래처 A | 10,914,827 | 4,402,314 |
| 합계 | 10,914,827 | 4,402,314 |
24.2 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 6,587,882 | 26,434,159 | 7,726,044 | 27,099,185 |
| 상품매출원가 | 203,345 | 852,294 | 131,630 | 366,268 |
| 합계 | 6,791,227 | 27,286,452 | 7,857,674 | 27,465,453 |
25. 판매비와 관리비 당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 795,044 | 2,329,233 | 507,691 | 1,337,816 |
| 퇴직급여 | 51,294 | 190,654 | 69,802 | 211,529 |
| 복리후생비 | 174,737 | 768,886 | 101,345 | 314,017 |
| 지급임차료 | 13,477 | 39,690 | 13,003 | 39,331 |
| 접대비 | 27,274 | 93,071 | 21,036 | 71,203 |
| 감가상각비 | 53,530 | 135,871 | 5,157 | 13,959 |
| 세금과공과 | 4,552 | 23,163 | 1,431 | 8,581 |
| 광고선전비 | 8,500 | 21,640 | 46,617 | 63,217 |
| 대손상각비(환입) | (11,137) | (5,561) | (1,572) | (15,472) |
| 여비교통비 | 25,982 | 120,813 | 38,334 | 72,018 |
| 통신비 | 4,477 | 14,483 | 3,330 | 10,323 |
| 수선비 | 130 | 130 | - | 15,850 |
| 보험료 | 15,445 | 51,483 | 13,668 | 44,300 |
| 운반비 | 101,626 | 416,201 | 159,286 | 551,283 |
| 지급수수료 | 94,156 | 465,807 | 172,197 | 602,066 |
| 교육훈련비 | 4,996 | 16,063 | 805 | 1,823 |
| 소모품비 | 1,909 | 10,557 | 4,254 | 22,246 |
| 차량유지비 | 29,353 | 86,608 | 15,002 | 45,153 |
| 도서인쇄비 | 552 | 3,167 | 576 | 2,466 |
| 경상연구개발비 | 1,243,202 | 2,993,760 | 684,275 | 2,173,544 |
| 합계 | 2,639,097 | 7,775,719 | 1,856,237 | 5,585,253 |
26. 비용의 성격별 분류 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다. <당분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비ㆍ관리비 | 제조(매출)원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 7,227 | - | - | 7,227 |
| 반제품 | 209,022 | - | - | 209,022 |
| 사용된 원재료및상품 | 18,556,763 | - | - | 18,556,763 |
| 종업원급여 | - | 2,519,887 | 2,542,829 | 5,062,716 |
| 복리후생비 | - | 768,886 | 543,205 | 1,312,091 |
| 지급임차료 | - | 39,690 | 332,454 | 372,144 |
| 감가상각비 | - | 135,871 | 1,650,140 | 1,786,011 |
| 세금과공과 | - | 23,163 | 31,651 | 54,814 |
| 여비교통비 | - | 120,813 | 16,670 | 137,483 |
| 운반비 | - | 416,201 | - | 416,201 |
| 지급수수료 | - | 465,807 | 355,339 | 821,146 |
| 소모품비 | - | 10,557 | 959,841 | 970,398 |
| 연구개발비 | - | 2,993,760 | - | 2,993,760 |
| 외주가공비 | - | - | 1,656,518 | 1,656,518 |
| 기타 비용 | - | 281,084 | 424,793 | 705,877 |
| 합계 | 18,773,012 | 7,775,719 | 8,513,440 | 35,062,171 |
<전분기>
(단위: 천원)
| 구 분 | 재고자산의 변동 | 판매비ㆍ관리비 | 제조(매출)원가 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 122,501 | - | - | 122,501 |
| 반제품 | 1,155,138 | - | - | 1,155,138 |
| 사용된 원재료및상품 | 17,251,691 | - | - | 17,251,691 |
| 종업원급여 | - | 1,549,345 | 2,572,379 | 4,121,724 |
| 복리후생비 | - | 314,017 | 528,680 | 842,697 |
| 지급임차료 | - | 39,331 | 314,685 | 354,015 |
| 감가상각비 | - | 13,959 | 1,472,723 | 1,486,681 |
| 세금과공과 | - | 8,582 | 32,524 | 41,105 |
| 여비교통비 | - | 72,018 | 21,332 | 93,350 |
| 운반비 | - | 551,283 | - | 551,283 |
| 지급수수료 | - | 602,066 | 466,985 | 1,069,050 |
| 소모품비 | - | 22,246 | 764,277 | 786,523 |
| 연구개발비 | - | 2,173,544 | - | 2,173,544 |
| 외주가공비 | - | - | 1,897,925 | 1,897,925 |
| 기타 비용 | - | 238,863 | 864,617 | 1,103,479 |
| 합계 | 18,529,328 | 5,585,253 | 8,936,124 | 33,050,705 |
27. 금융수익 및 금융비용
27.1 금융수익 당분기 및 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | (92,601) | 26,143 | 7,451 | 102,987 |
| 외환차익 | 195,621 | 278,062 | 146,901 | 427,473 |
| 이자수익 | 325,468 | 500,782 | 21,963 | 42,744 |
| 합계 | 428,488 | 804,988 | 176,315 | 573,204 |
27.2 금융비용 당분기 및 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산손실 | 70,758 | 72,052 | 49,540 | 65,183 |
| 외환차손 | 34,961 | 43,616 | 39,044 | 90,170 |
| 이자비용 | 240,025 | 365,719 | 163,680 | 464,780 |
| 합계 | 345,744 | 481,387 | 252,264 | 620,132 |
28. 기타수익 및 기타비용
28.1 기타수익 당분기 및 전분기 중 기타수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산처분이익 | 1,979 | 4,079 | 14,234 | 53,476 |
| 당기손익 -공정가치측정금융자산처분이익 | 74,093 | 446,128 | - | - |
| 당기손익 -공정가치측정금융자산평가이익 | 211,544 | 401,485 | - | - |
| 잡이익 | 13,797 | 341,411 | 30,249 | 118,063 |
| 합계 | 301,413 | 1,193,103 | 44,483 | 171,539 |
28.2 기타비용 당분기 및 전분기 중 기타비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | 9,300 | 26,140 | 4,300 | 20,608 |
| 무형자산처분손실 | 11,697 | 29,983 | 0 | 0 |
| 잡손실 | 2,494 | 3,667 | 8,688 | 8,688 |
| 합계 | 23,491 | 59,790 | 12,988 | 29,296 |
29. 주당이익
기본주당이익은 당사의 보통주당기순이익을 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정했습니다.
(1) 당분기 및 전분기 중 보통주당기순이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | 3 개 월 (검토받지 아니한 재무정보) | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 2,015,046,277 | 6,674,859,167 | 1,330,200,807 | 8,665,017,297 |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,961,670 | 8,966,552 | 7,001,316 | 7,001,316 |
| 기본주당순이익 | 225 | 744 | 190 | 1,238 |
(2) 희석주당순이익
희석화증권이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
30. 현금흐름표
(1) 당분기 및 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 분기순이익 | 6,674,859 | 8,665,017 |
| 조정: | ||
| 감가상각비 | 1,299,116 | 1,165,908 |
| 사용권자산상각비 | 486,895 | 320,773 |
| 퇴직급여 | 400,474 | 469,756 |
| 대손상각비 | (5,561) | (15,472) |
| 지분법손실 | 996,009 | - |
| 이자비용 | 365,719 | 464,780 |
| 외화환산손실 | 72,052 | 65,183 |
| 무형자산처분손실 | 29,983 | - |
| 법인세비용 | 823,045 | 801,929 |
| 이자수익 | (500,782) | (42,744) |
| 외화환산이익 | (26,144) | (102,988) |
| 지분법이익 | (4,582,437) | (6,528,970) |
| 유형자산처분이익 | (4,079) | (53,476) |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가이익 | (401,485) | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산처분이익 | (446,128) | - |
| 자산부채 증감 | ||
| 매출채권의 증감 | 5,407,099 | 7,220,369 |
| 기타금융자산의 증감 | 1,100,000 | 283,810 |
| 기타자산의 증감 | (45,073) | (226,142) |
| 재고자산의 증감 | (116,393) | (709,703) |
| 매입채무의 증감 | (2,860,383) | (5,311,849) |
| 기타금융부채의 증감 | (934,799) | (492,028) |
| 기타부채의 증감 | 74,199 | (103,241) |
| 기타비유동금융부채의 증감 | 2,740 | - |
| 순확정급여채무의 증감 | (547,911) | (204,504) |
| 영업으로부터 창출된 현금흐름 | 7,261,014 | 5,666,409 |
(2) 당분기 및 전분기 중 현금의 유입.유출이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 장기차입금의 유동성대체 | 75,000 | 112,500 |
| 투자부동산의 유형자산대체 | - | 89,021 |
| 사용권자산의 변동 | 328,908 | (165,815) |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 | 378,900 | (308,099) |
| 리스부채의 유동성대체 | 400,057 | 618,429 |
| 건설중인 자산의 대체 | 1,217,773 | - |
(3) 당분기말 현재 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금거래 | 기말 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 외환차이 | 상각 | 유동성대체 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 14,700,000 | (4,290,000) | - | - | - | - | 10,410,000 |
| 유동성장기부채 | 150,000 | (225,000) | - | - | 75,000 | - | 0 |
| 장기차입금 | 75,000 | 1,200,000 | - | - | (75,000) | - | 1,200,000 |
| 유동금융리스부채 | 374,431 | (505,853) | - | 20,654 | 400,057 | (1,872) | 287,418 |
| 비유동금융리스부채 | 242,309 | - | - | - | (400,057) | 330,780 | 173,032 |
| 합계 | 15,541,740 | (3,820,853) | - | 20,654 | - | 328,908 | 12,070,450 |
31. 우발채무 및 약정사항
(1) 주요약정사항 보고기간 종료일 현재 금융기관 등과 체결한 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 약정액(한도) | 실행액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 무역금융대출 | 4,000,000 | 1,010,000 |
| 한국수출입은행 | 운전자금대출 | 3,000,000 | - |
| 우리은행 | B2B PLUS 대출 | 800,000 | - |
| 하나은행 | 외상매출채권담보대출 | 200,000 | - |
| 기업은행 | 외상매출채권담보대출 | 800,000 | - |
(2) 담보제공자산
보고기간 종료일 현재 당사의 장ㆍ단기차입금 등과 관련하여 금융기관 등에 담보로 제공한 당사의 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 설정권자 | 담보제공자산 | 채권최고액 | 관련금액 | 차입금내역 |
|---|---|---|---|---|
| 국민은행 | 토지/건물 | 9,240,000 | 7,152,440 | 장단기차입금 |
(3) 제공받은 지급보증
보고기간 종료일 현재 당사가 특수관계자 또는 타인에게 제공한 지급보증은 없으며, 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공하는자 | 보증처 | 지급 보증액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 한국무역보험공사 | 국민은행 | 1,800,000 | 수출신용보증서 |
| 신용보증기금 | 국민은행 | 1,800,000 | 차입금 지급보증 |
| 서울보증보험㈜ | 한국전력공사 | 8,950 | 지원금 지급보증 |
(4) 당사는 우리사주조합원의 우리사주 취득자금 대출액과 관련하여 한국증권금융(주)에 665,000천원의 보증금을 제공하고 있습니다.
32. 특수관계자 등
(1) 특수관계자 현황
당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 한편, 기타특수관계자는 기타특수관계자 중 당사와 거래가 있는 특수관계자입니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | 신성델타테크㈜ |
| 종속기업 | SHINSUNG ST VINA CO.,LTD(주1) | ST VINA CO.,LTD |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | Nanjing ST Electronics CO.,LTD | |
| 기타특수관계자 (신성델타테크의 종속기업) | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. |
| 기타특수관계자 (신성델타테크의 기타) | 신흥글로벌㈜ | 신흥글로벌㈜ |
| 신성몰드테크㈜ | 신성몰드테크㈜ | |
| 신성토탈㈜(주2) | ㈜신흥 |
(주1) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.(주2) 2024년 반기 중 (주)신흥에서 신성토탈(주)로 상호명을 변경하였습니다.
(2) 매출 및 매입 등 거래 <당분기>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 고정자산 | 기타 | 재고자산 | 고정자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | 23,636 | - | - | 45,455 | 210,658 |
| 종속기업 | SHINSUNG ST VINA CO.,LTD | - | - | 1,275,899 | 462,960 | - | - |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 11,275 | - | 2,664,634 | 40,606 | - | 39,415 | |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 722,419 | - | 1,041,301 | - | - | 5,086 |
| 기타특수관계자 | 신흥글로벌(주) | - | - | - | - | - | - |
| 신성토탈㈜ | - | - | - | - | - | 4,073 | |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | - | 279,600 | - | 23,500 | |
| 합계 | 733,694 | 23,636 | 4,981,834 | 783,166 | 45,455 | 211,544 |
(주1) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
<전분기>
(단위: 천원)
| 전기 | 특수관계자 | 매출거래 | 매입거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 고정자산 | 기타 | 재고자산 | 고정자산 | 기타 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | 1,415 | - | - | - | - | 251,174 |
| 종속기업 | ST VINA CO.,LTD | 19,490 | 18,422 | 855,555 | 738,662 | - | - |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 182,695 | - | 2,379,645 | 29,229 | - | 22,026 | |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 1,042,196 | - | 796,381 | - | - | 1,811 |
| 기타특수관계자 | 신흥글로벌㈜ | - | - | - | - | - | 14,361 |
| ㈜신흥 | - | - | - | - | - | 4,778 | |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | - | 143,500 | - | - | |
| 합계 | 751,278 | 18,420 | 2,568,371 | 634,311 | - | 179,209 |
(3) 특수관계자에 대한 채권. 채무의 주요 잔액 <당분기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | - | - | 46,730 |
| 종속기업 | SHINSUNG ST VINA CO.,LTD | 1,232,691 | - | 28,686 | - |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 2,590,097 | - | 25,437 | 8,431 | |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 2,085,679 | - | - | 1,608 |
| 기타특수관계자 | 신성토탈㈜ | - | - | - | 572 |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | - | - | |
| 합계 | 5,908,468 | - | 54,123 | 57,341 |
(주1) 2024년 1분기 중 ST VINA CO.,LTD에서 SHINSUNG ST VINA CO.,LTD로 상호명을 변경하였습니다.
<전기말>
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자 | 채권 | 채무 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 미수금 | 매입채무 | 미지급금 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 신성델타테크㈜ | - | - | - | 459,966 |
| 종속기업 | ST VINA CO.,LTD | 1,300,578 | - | 189,448 | - |
| Nanjing ST Electronics CO.,LTD | 3,022,101 | - | - | 1,471 | |
| 관계기업 | ST AUTOMOTIVE Sp. Z O.O. | 1,894,462 | - | - | 4,166 |
| 기타특수관계자 | (주)신흥 | - | - | 522 | 264 |
| 신성몰드테크㈜ | - | - | 87,450 | - | |
| 합계 | 6,217,141 | - | 277,420 | 465,867 |
(4) 특수관계자와의 자금 거래<전분기>
| (단위: 1USD) |
| 특수관계자명 | 계정과목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | |||||
| ST VINA CO.,LTD | 장단기대여금 | USD 300,000 | - | USD 300,000 | - |
(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증내역
특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 없습니다
(6) 특수관계자에게 제공한 보증내역
(단위: 1USD)
| 특수관계자의 명칭 | 보증 등의 내용(주) | 보증제공처 | 보증 또는 담보 금액 |
|---|---|---|---|
| SHINSUNG ST VINA CO.,LTD | 차입금 등 | KEXIM VIETNAM LEASING COMPANY LIMITED | USD 1,653,594 |
| SHINSUNG ST VINA CO.,LTD | 차입금 등 | 수출입은행 | USD 2,700,000 |
(7) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급됐거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 기타 단기종업원 급여 | 761,545 | 552,346 |
| 퇴직급여 | 119,644 | 99,876 |
| 합계 | 881,189 | 652,222 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 정책
당사는 사업 성장과 경쟁력 강화를 추구하면서 동시에 주주환원을 균형있게 고려하는 배당 정책을 운영하고 있습니다. 배당 여부와 방식, 금액 등은 이사회 결의를 통해 결정하고 이후 주주총회 결의를 거쳐 배당금이 확정 후 배당을 실시하고 있습니다.
| 제50조(이익배당) | ① 이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의주식으로 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. |
| 제51조(배당금 지급청구권의소멸시효) | 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 청구하지 않으면 소멸시효가 완성되며, 시효가 완성된 배당금은 이 회사에 귀속된다. |
나. 주요배당지표
5005005006,6759,1089,2876,6759,1089,2877441,2291,326-1,803-----19.79-보통주-0.82-우선주---보통주---우선주---보통주-200-우선주---보통주---우선주---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 3분기 | 제20기 | 제19기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
010.820.82
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
주1) 연속 배당횟수는 제20기(2023년) 결산 배당을 시작으로 산출하였습니다.7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항
7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2023년 10월 16일유상증자(일반공모)보통주2,038,46250026,000
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
주1) 주식발행일자는 주금 납입일 다음 날인 2023년 10월 16일 입니다.
나. 전환사채 등
해당 사항 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
라. 기업어음증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 단기사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
바. 회사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 신종자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 조건부자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
당사는 유상증자(일반공모)로 조달한 자금을 2차전지사업 신규 공장 설립과 생산 설비 확충에 사용할 예정입니다. 현재 계획된 일정에 준해 진행되고 있으며, 미사용자금의 경우 단기금융상품 및 운영 자금으로 운용하고 있습니다. 투자 결정이 확정되면 공시를 통해 이를 안내할 예정입니다.
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장상장)-2023년 10월 13일시설자금50,756--투자집행 예정
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
해당 사항 없습니다.
다. 미사용자금의 운용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
채권전단채20,0002024년 04월5개월채권전단채11,0002024년 08월2개월단기금융상품양도성예금10,0002024년 07월 ~ 2024년 10월2개월단기금융상품정기예금1,0002024년 09월 ~ 2024년 12월--기타 운영자금8,756--50,756
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 해당 사항 없습니다.
나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
해당 사항 없습니다.
다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항
자산유동화 관련 자산매각에 해당하는 사항이 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 31. 우발채무 및 약정사항」 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 31. 우발채무 및 약정사항」
라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항(연결 기준)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제21기 3분기(당분기) | 성현회계법인 | 해당 사항 없음 | - | - |
| 제20기(전기) | 성현회계법인 | 적정의견 | - | 1.수익인식 |
| 제19기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정의견 | - | - |
마. 대손충당금 설정현황(연결 기준)
1) 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제21기 3분기(2024년) | 매출채권 | 38,196,169 | 398,880 | 1.04% |
| 미수금 | 205,125 | 86 | 0.04% | |
| 기타채권 | - | - | 0.00% | |
| 합계 | 38,401,294 | 398.966 | 1.04% | |
| 제20기(2023년) | 매출채권 | 36,361,982 | 31,760 | 0.09% |
| 미수금 | 1,286,081 | 1,108 | 0.09% | |
| 기타채권 | - | - | 0.00% | |
| 합계 | 37,648,063 | 32,868 | 0.09% | |
| 제19기(2022년) | 매출채권 | 40,522,389 | 39,731 | 0.10% |
| 미수금 | 413,997 | 325 | 0.08% | |
| 기타채권 | - | - | 0.00% | |
| 합계 | 40,936,386 | 40,056 | 0.10% |
2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) | |||
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| 기초 | 31,760 | 1,108 | 39,731 | 325 | 75,612 | 9,735 |
| 손상차손(환입) | 368,618 | (1,022) | (7,654) | 799 | (39,337) | (9,686) |
| 제각 | - | - | - | - | - | - |
| 기타 | (1,498) | 1 | (317) | (16) | 3,456 | 276 |
| 기말 | 398,880 | 86 | 31,760 | 1,108 | 39,371 | 325 |
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
가) 대손충당금 설정방침 당사는 보고기간 종료일 기준 매출채권 잔액에 대해 과거 대손경험률과 장래 대손 예상액을 고려한 기대신용손실모형을 적용하여 대손충당금을 설정하고 있습니다. 나) 대손경험률 및 대손예상액 산정근거 (1) 대손경험률 과거 3개년 평균 채권잔액에 대한 신용손실 경험 등을 근거로 연령별 대손경험률을 산정하여 설정합니다. (2) 대손예상액 채무자의 파산, 강제집행, 사망, 실종 등으로 회수가 불투명한 채권에 대해 회수가능성, 담보설정여부, 채무자의 신용정보와 미래 전망을 종합적으로 고려하여 합리적인 대손예상액을 설정합니다.
(단위 : %)
| 구분 | 항목 | 설정기준 | 비고 |
| 개별평가 | 분쟁 | 70% | 연체(13개월~)시 100% 설정단, 담보설정등에 따른 조정 설정 가능 |
| 수금의뢰 | 70% | ||
| 강제집행 | 70% | ||
| 소송 | 70% | 연체(13개월~)시 100% 설정단, 판결에 따른 조정 설정 가능 | |
| 부도, 회생 | 100% | ||
| 파산, 청산 | 100% |
4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 6월 이하 | 6월 초과1년 이하 | 1년 초과3년 이하 | 3년 초과 | 합계 | |
| 금액 | 일반 | 22,814,140 | 397,532 | - | - | 23,211,672 |
| 특수관계자 | 14,984,088 | - | - | 409 | 14,984,497 | |
| 구성비율 | 37,798,228 | 397,532 | - | 409 | 38,196,169 |
주1) 매출채권 잔액 현황을 미수금을 제외한 매출채권만 작성하였습니다.
바. 재고자산 현황 등(연결 기준)
1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제21기 3분기(2024년) | 제20기(2023년) | 제19기(2022년) |
| 2차전지 | 상품 | 608,820 | 381,640 | 411,300 |
| 제품 | 7,404,088 | 3,418,970 | 2,500,585 | |
| 반제품 | 578,901 | 772,606 | 2,299,460 | |
| 원재료 | 3,168,854 | 2,663,641 | 1,398,775 | |
| 소계 | 11,760,663 | 7,236,857 | 6,610,120 | |
| IT/자동차부문 | 상품 | - | - | - |
| 제품 | 74,935 | 144,890 | 100,434 | |
| 반제품 | 201,867 | 213,536 | 474,096 | |
| 원재료 | 254,610 | 715,096 | 1,208,115 | |
| 소계 | 531,412 | 1,073,522 | 1,782,645 | |
| 총자산대비 재고자산 구성 비율(%)※ 계산식: (재고자산합계÷기말자산총계*100) | 8.57% | 6.09% | 9.78% | |
| 재고자산회전율(회수)※ 계산식: [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}] | 10.4회 | 12.5회 | 12.7회 |
2) 재고자산의 실사내용
가) 실사일자 내부기준에 따라 자체적으로 재고자산 실사를 하며, 재고자산 실사를 생략한 경우 해당 부서의 자체 재고파악 등에 의한 방법으로 재고자산을 파악하고 있습니다.
나) 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부 외부 감사인은 주요 자산에 대한 표본을 추출하여 그 실제성과 완전성을 검증하였습니다.
다) 장기체화재고 등 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 원재료 | 3,896,277 | 3,896,277 | (472,814) | 3,423,463 | - |
| 제품 | 8,983,189 | 8,983,189 | (1,504,166) | 7,479,023 | - |
| 상품 | 612,961 | 612,961 | (4,140) | 608,820 | - |
| 반제품 | 1,252,619 | 1,252,619 | (471,851) | 780,768 | - |
| 합계 | 14,745,046 | 14,745,046 | (2,452,971) | 12,292,074 | - |
주1) 당기 평가손실 금액은 2024년 09월 30일 기준 재고자산의 평가충당금 잔액입니다.주2) 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우 시가를 장부금액으로 하고 있습니다.
사. 수주계약 현황
해당 사항 없습니다.
아. 공정가치평가 내역
공정가치 측정 시 사용된 가정의 상세한 사항은 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - (8) 금융상품」 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 5. 금융상품 공정가치」
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 'IV. 이사의 경영진단 및 분석의견' 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
성현회계법인은 당사의 제21기 3분기 별도 및 연결 재무제표에 대해 검토를 수행하였으며, 제20기 감사 또한 수행하였습니다. 제19기 감사는 삼덕회계법인이 수행하였으며 각각의 감사에서 나온 의견은 모두 '적정 '으로 평가되었습니다.
제21기 3분기(당분기)성현회계법인해당 사항 없음--제20기(전기)성현회계법인적정- 1. 수익인식제19기(전전기)삼덕회계법인적정--
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
(단위 : 백만원, 시간)제21기 3분기(당분기)성현회계법인별도 및 연결 재무제표에 관한 감사1001,32330959제20기(전기)성현회계법인별도 및 연결 재무제표에 관한 감사1001,2341001,210제19기(전전기)삼덕회계법인별도 및 연결 재무제표에 관한 감사100922152922
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제21기 3분기(당분기)----------제20기(전기)----------제19기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 11월 10일
[신성에스티 주식회사]
- 내부감사 1명, 경영기획실장, 재경팀장 등 총 3명[감사인: 성현회계법인] - 업무수행이사외 1명
서면전달 1) 감사팀 구성, 경영진 및 감사인의책임 2) 감사의 범위와 수행계획 3) 감사인의 독립성, 핵심감사 사항 등22024년 02월 22일[신성에스티 주식회사] - 내부감사 1명, 경영관리본부장, 재경팀장 등 총 3명[감사인: 성현회계법인] - 업무수행이사 외 1명서면전달 1) 2023년 감사 결과 2) 핵심감사사항 감사 결과 3) 감사인의 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보 해당 사항 없습니다.
바. 회계감사인의 변경
당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」 제10조 제1항, 제3항 및 제4항에 따라 성현회계법인과의 계약기간이 만료되었기에 감사인선임위원회에서 성현회계법인을 외부감사인으로 재선임하였습니다. 특별한 사정이 없으면 2024년부터 2026년까지 3개 회계연도에 걸쳐 외부감사를 진행할 예정입니다.
| 사업연도 | 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|
| 제21기3분기(당분기) | 성현회계법인 | 계약 만료로 인한 외부감사인 재선임 |
| 제20기(전기) | 성현회계법인 | 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률에 따른 지정 |
| 제19기(전전기) | 삼덕회계법인 | 신규상장 지정감사인 신청에 따른 감사인 지정 |
2. 내부통제에 관한 사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 내부통제에 관한 사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '1. 이사회에 관한 사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
2. 감사제도에 관한 사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 감사제도에 관한 사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '3. 주주총회 등에 관한 사항' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 그 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
신성델타테크(주)최대주주 본인보통주2,302,02025.472,302,02025.47-안병두특수관계인(등기임원)보통주1,275,37214.111,277,00014.13 장내매수(+) 1,628주(주)에이비씨엠최대주주의특수관계인보통주793,8008.78793,8008.78-구본상특수관계인(등기임원)보통주772,6328.55772,6328.55-신성토탈주식회사특수관계인(계열회사)보통주25,0130.28100,0131.11 장내매수(+) 75,000주손태도특수관계인(계열회사 임원)보통주52,9200.5952,9200.59-신성몰드테크주식회사특수관계인(계열회사)보통주12,0130.1312,0130.13-구준모특수관계인(친족)보통주4,0000.044,0000.04-구형모특수관계인(친족)보통주4,0000.044,0000.04-보통주5,241,77057.995,318,39858.83-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2024년 2분기 중 주식회사 신흥에서 신성토탈주식회사로 상호명을 변경하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주의 기본정보
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 명, %) |
신성델타테크(주)67,356구본상17.69--구본상17.69이동한0.04----
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.주2) 출자자수는 신성델타테크(주)의 2023년 12월 31일 기준 자료이며, 제출일 현재 주식소유현황과 차이가 발생할 수 있습니다.
※ 최대주주의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024년 03월 26일 | 구본상 | 17.69 | - | - | 구본상 | 17.69 |
| 이동한 | 0.04 | - | - | - | - | |
| 2023년 03월 13일 | 구자천 | 0.15 | - | - | 구본상 | 17.69 |
| 문준명 | 0.08 | - | - | - | - | |
| 2022년 01월 21일 | 구자천 | 0.13 | - | - | 구본상 | 17.69 |
| 문준명 | 0.08 | - | - | - | - | |
| 2022년 01월 20일 | 구자천 | 0.13 | - | - | 구본상 | 18.78 |
| 문준명 | 0.08 | - | - | - | - |
나. 최대주주의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
신성델타테크(주)692,345384,771307,574833,70429,86720,061
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
주1) 제37기(2023년) 연결재무제표 기준 재무현황입니다.
다. 사업현황등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
해당 사항 없습니다.
라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래
해당 사항 없습니다.
마. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
해당 사항 없습니다.
3. 최대주주 변동현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
-신성델타테크(주)5,318,39858.83-제21기 3분기(2024년)-신성델타테크(주)5,241,77057.99신주공모(신규상장)제20기(2023년)-신성델타테크(주)5,196,74474.23-제19기(2022년)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 소유주식수 및 지분율은 최대주주와 특수관계인이 소유하고 있는 주식을 합산하여 기재한 것입니다.
4. 주식의 분포
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '4. 주식의 분포' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
5. 주가 및 주식거래실적
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '5. 주가 및 주식거래실적' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황
1) 등기임원
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
안병두남1968년 03월대표이사사장사내이사상근CEO이사회 의장
1996 동아정밀(주) 총괄이사
2022 경남대학교 경영학과 졸업
2004 ~ 현재 신성에스티(주) 대표이사
1,277,000-계열회사 임원20년 4개월2025년 03월 29일권병현남1969년 12월부사장사내이사상근CFO경영관리본부장
1994 창원대 경영학과 졸업
1994 한국캐피탈(주) (구.경남리스금융) 관리팀장
2009 신성델타테크(주) 기획팀장/경영전략실장
2015 창원대 경영대학원 회계학 석사 졸업
2018 ~ 현재 신성에스티(주) 경영관리본부장
--계열회사 임원5년 12개월2025년 03월 29일구본상남1980년 05월부회장사내이사상근사내이사2005 서울대학교 졸업2016 신성델타테크(주) 경영전략부문대표2018 신성델타테크(주) 동남아사업본부장2021 신성델타테크(주) CFO현재 신성델타테크(주) 그룹경영총괄772,632-계열회사 임원6개월2027년 03월 24일김형남남1962년 02월이사사외이사비상근사외이사
1984 서울대학교 기계설계학과 졸업
1997 펜실베니아주립대학교 대학원 기계공학 석사 및 박사1983 기아자동차 연구소 근무
2013 르노삼성자동차 구매본부 전무
2018 (주)LG 자동차전략팀 부사장
2019 LG전자 VS글로벌 오퍼레이션 부사장
2019 ZKW(비엔나, 오스트리아) 사외이사
2023 명신산업 사외이사
2023 ~ 현재 신성에스티(주) 사외이사
2024 ~ 현재 (주)명신 대표이사
---1년 6개월2025년 03월 24일김상홍남1964년 09월감사감사상근상근감사1986 부산대학교 졸업2007 신영증권 상무2012 하나대투증권 전무2018 BNK경남은행 부행장2021 BNK투자증권 대표---6개월2027년 03월 24일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2024년 03월 25일 제20기 정기주주총회에서 구본상 사내이사와 김상홍 상근감사를 신규로 선임하였습니다.
2) 미등기임원
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 김찬식 | 남 | 1974년 01월 | 상무 | 미등기 | 상근 | 국내사업총괄 | 1999 (주)동영산업 근무 2006 (주)보광하이텍 개발팀장 2011 신성에스티㈜ 구미공장 공장장2020 신성에스티(주) 남경법인장2021 금오공대 산업대학원 경영학 석사2023 ~ 현재 신성에스티(주) 국내사업총괄 |
- | - | 계열회사 임원 | 12년 9개월 | - |
| 정종교 | 남 | 1974년 11월 | 상무 | 미등기 | 상근 | R&D 본부장 | 2001 계명대학교 회계학과 졸업 2008 (주)화진 원가팀 과장 2010 (주)석천오토모티브 공장장 2011 신성에스티(주) 관리팀장 2018 신성에스티(주) R&D실장 2021 신성에스티(주) 머티리얼즈 사업부장2023 ~ 현재 신성에스티(주) R&D본부장 |
- | - | 계열회사 임원 | 13년 4개월 | - |
나. 직원 등의 현황
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '나. 직원 등의 현황' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
다. 미등기임원 보수 현황
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '다. 미등기임원 보수 현황' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
2. 임원의 보수 등
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 임원의 보수 등' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '1. 계열회사의 현황' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
2. 타법인 출자현황
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 타법인 출자현황' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
해당 사항 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등
해당 사항 없습니다.
3. 대주주와의 영업거래
해당 사항 없습니다.
4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
상세한 정보는 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 32. 특수관계자 등」 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 32. 특수관계자 등」
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당 사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 해당 사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표현황 해당 사항 없습니다.
다. 채무보증 현황
채무보증 현황에 대한 상세한 정보는 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다. - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 - 31. 우발채무 및 약정사항」
라. 그 밖의 우발채무 등
충당부채, 우발부채 및 우발자산에 대한 상세한 정보는 다음 항목을 참조해 주시기 바랍니다.
- 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 18. 충당부채」 - 「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 31. 우발채무 및 약정사항」
3. 제재 등과 관련된 사항
해당 사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 중소기업기준 검토표
첨부파일 2..jpg 중소기업확인서
나. 보호예수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주186,2002023년 10월 19일2024년 10월 21일상장일로부터 12개월주1)9,039,778
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
주1) 우리사주 예탁으로 인한 거래제한 사유로 보호예수중이며, 상세한 정보는 근로복지기본법 제43조를 참조해 주시기 바랍니다.
주2) 공시서류제출일(2024년 11월 14일) 기준 잔여 보호예수 주식은 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
2. 계열회사 현황(상세)
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '2. 계열회사 현황(상세)' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
당사는 기업공시 작성기준을 준수하여 '3. 타법인출자 현황(상세)' 항목을 기재하지 않습니다. 상세한 정보는 2024년 08월 14일 제출된 반기보고서를 참조해 주시기 바랍니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당 사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당 사항 없습니다.
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