Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 주식회사 디에스단석 3 Y 134111-0010839
분 기 보 고 서
(제 41 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 디에스단석 |
| 대 표 이 사 : | 한 승 욱 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 시흥시 협력로 165(정왕동) |
| (전 화) 031-488-0700 | |
| (홈페이지) http://dsdansuk.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무이사 (성 명) 유 재 동 |
| (전 화) 031-488-0700 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 2 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 2 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 2 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 2 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 3 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 4 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 32 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 32 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 35 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 41 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 99 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 104 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 152 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 153 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 155 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 161 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 162 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 164 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 168 |
| 1. 임원 및 직원의 현황 | ----------------------- | 168 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 171 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 172 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 173 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 174 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 176 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 179 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 179 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 179 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인.jpg 대표이사등의 확인 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(1) 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----8118-8118-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(2) 연결대상회사의 변동내용
청도단석신능원과기유한공사당분기 중 신설--주주단석정세유한공사투자주식 처분--
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
| (주1) | 당분기 중 주주단석정세유한공사 출자지분 전액을 신설법인인 청도단석신능원과기유한공사에 현물출자하여 종속기업으로 편입하였습니다. |
※ 다른 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
2. 회사의 연혁
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
3. 자본금 변동사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
4. 주식의 총수 등
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
5. 정관에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 자원을 생산하고 소비한 후 폐기하는 선형 경제의 한계를 극복하기 위해 자원을 생산하고 소비한 이후 다시 재활용하는 순환경제를 체계화하는 친환경 사업을 영위하고 있으며, 사업의 특성에 따라 바이오에너지, 배터리 리사이클, 플라스틱 리사이클 등 3개의 사업부로 운영되고 있습니다.당사의 바이오에너지 사업부는 바이오연료를 생산 및 판매하고 있습니다. 바이오연료는 글로벌 정유사, 선박사, 발전사를 주요 목표 시장으로 하고 있습니다. 당사에서 생산되는 바이오연료는 사용처에 따라 차량용(바이오디젤), 발전용(바이오중유), 선박용(바이오선박유)으로 구분됩니다. 차량용 연료는 국내외 정유사에, 발전용 연료의 경우 발전소에 판매하고 있습니다.
배터리 리사이클 사업부에서는 납 자원순환경제시스템을 구축하기 위해 전 세계에서 발생하는 폐납축전지(폐배터리)를 수집하고 재생연(금속 납)을 제조하여 국내외 주요 배터리 제조회사에 판매하고 있습니다. 납축전지는 리튬이온 전지대비 저렴하고 전장용으로 활용성이 우수하여 전기차 시대에도 지속성장이 예상됩니다. 아울러 최근에는 전세계적으로 전기차 확산에 따른 폐배터리 리사이클링 시장의 본격적인 성장이 예상되어, 당사가 보유한 납배터리 리사이클링 경험과 노하우를 기반으로 2차전지(Lib) 리사이클링 사업을 준비하고 있습니다.
플라스틱 리사이클 사업부는 석유 정제 산업에서 추출한 납사(Naphtha)를 기반으로 석유화학산업의 가공 제품에 들어가는 주요 첨가제를 제조, 판매하고 있습니다. 첨가제는 PVC 가공시에 들어가는 복합 안정제, 단일 납계 안정제와 Spandex 등 섬유 원사 가공시에 핵심원료로 사용되는 하이드로탈사이트가 있습니다. 아울러 최근에는 회사가 보유한 플라스틱 생산기술과 폐플라스틱에 대한 고도화된 선별능력을 토대로, PCR(Post-Consumer Recycled) 플라스틱 사업 진출을 준비하고 있습니다.
조직도.jpg 조직도
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위: 백만원)
| 매출 유형 |
품목 | 생산(판매) 개시일 |
2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
제품설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | 매출액 | 비중 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 매출 |
바이오 에너지 | 2007.01.01 | 430,070 | 57.81% | 678,495 | 63.38% | 763,777 | 67.37% | (주1) |
| 배터리 리사이클 | 2011.06.01 | 202,199 | 27.18% | 247,423 | 23.11% | 171,507 | 15.13% | ||
| 플라스틱 리사이클 | 1984.07.01 | 66,116 | 8.89% | 73,783 | 6.89% | 91,156 | 8.04% | ||
| 소 계 | - | 698,386 | 93.88% | 999,700 | 93.39% | 1,026,440 | 90.54% | ||
| 상품매출 | - | 42,288 | 5.68% | 64,089 | 5.99% | 98,721 | 8.71% | ||
| 용역매출 | - | 2,549 | 0.34% | 5,487 | 0.51% | 7,045 | 0.62% | ||
| 임대매출 | - | 674 | 0.09% | 1,164 | 0.11% | 1,514 | 0.13% | ||
| 합 계 | - | 743,897 | 100.00% | 1,070,440 | 100.00% | 1,133,720 | 100.00% |
(주1)
상기 품목별 제품에 대한 설명은 다음과 같습니다.
| 품목 | 구분 | 내용 |
|---|---|---|
| 바이오에너지 | 바이오디젤 | - 경유와 유사한 연료성능으로 기존의 디젤자동차와 완벽한 호환성 및 우수한 윤활 특성을 보유한 차세대 에너지 - 산성비의 주범인 SO2를 배출하지 않고 발암 물질인 미세먼지, CO, HC 등 배기가스 배출을 감소시키며, 생분해성 특징을 보유한 환경 친화적인 연료 - 용도: 경유 자동차, 건설 중장비 등 |
| 바이오중유 | - 기존의 중유 발전 설비에 활용되며, 낮은 황 함량으로 탈지 및 탈황 공정 비용 절감이 가능한 온실가스 저감 효과에 따른 친환경적인 에너지 - 용도: 화력 및 산업용 발전설비, 산업용 보일러 등 |
|
| 바이오선박유 | - 기존 B-C유 기반의 선박에 완전히 대체가능한 친환경 연료로 초저유황 함량과 100% 바이오제닉(biogenic)으로 만들어져 선박 사용 시 기존 연료 대비 발생 CO2가 감소하며, 기존 선박유의 국제 ISO 품질 기준에 부합되는 제품 - 용도: 선박용 연료 등 |
|
| 배터리 리사이클 |
재생연 | - 폐납축전지(폐배터리)를 수집하고 리사이클링하여 금속 납으로 추출하여 제조하며, 자동차용 전지 제조용 원료로 사용 - 용도: 자동차배터리 및 각종 산업용배터리 연분의 주 원료, 전선피복, 방사선 차폐물, Solder, 연산화물(Litharge, Red Lead) 등 |
| 합금연 | - 재생연은 전기전도성, 가공성이 우수하지만 무른 성질이 있기 때문에 이를 보완하기 위하여 안티몬, 주석을 첨가하여 경도가 향상된 합금연으로 제조 - 용도: 납축전지의 극판, 연결단자 등 |
|
| 플라스틱 리사이클 |
PVC안정제 | - PVC의 필수 첨가제로, PVC 열가공(압출, 사출) 시 물리화학적 변형을 방지 - 고객사의 제품 특성에 맞게 가공성, 외관, 생산성까지 반영하여 맞춤 생산 |
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이
(단위: 원/kg)
| 구 분 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|
|---|---|---|---|---|
| 바이오에너지 | 내수 | 1,312 | 1,506 | 2,219 |
| 수출 | 1,380 | 1,677 | 2,313 | |
| 배터리리사이클 | 내수 | 3,323 | 2,926 | 2,678 |
| 수출 | 3,061 | 3,015 | 2,957 | |
| 플라스틱리사이클 | 내수 | 1,864 | 2,010 | 2,814 |
| 수출 | 2,896 | 3,084 | 2,945 |
| (주1) | 기간별 총 판매금액을 총 판매중량으로 나눈 금액입니다. |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 현황
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 원ㆍ부재료명 | 주요매입처 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 회수유 외 | NANTONG HAOMENG 외 | 342,400 | 650,290 | 720,755 |
| 배터리 리사이클 | 폐배터리 외 | HANSON METAL 외 | 164,242 | 154,377 | 113,789 |
| 플라스틱 리사이클 | 스테아린산 외 | PT.DUA KUDA 외 | 36,528 | 31,400 | 54,553 |
| 합 계 | 543,170 | 836,067 | 889,097 |
나. 주요 원재료 가격 변동 추이
(단위: 원/kg,)
| 사업부문 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 1,161 | 1,306 | 1,655 |
| 배터리 리사이클 | 1,316 | 1,084 | 1,069 |
| 플라스틱 리사이클 | 623 | 641 | 787 |
| (주1) | 기간별 총 매입금액을 총 매입중량으로 나눈 금액입니다. |
다. 생산능력 및 생산실적(1) 생산능력
(단위: 톤)
| 사업부문 | 품 목 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|---|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 바이오디젤,중유 등 | 203,011 | 270,682 | 264,621 |
| 배터리 리사이클 | 재생연 외 | 78,354 | 102,204 | 102,200 |
| 플라스틱 리사이클 | PVC 안정제 | 59,499 | 79,332 | 78,289 |
| 합 계 | 340,864 | 452,218 | 445,110 |
(주1)
생산능력 산출 근거: 생산능력은 주어진 조건(설비, 노동, 생산효율 등)에서 정상으로 가동하였을 때 생산할 수 있는 생산능력을 기준으로 산출하였습니다.
| (단위: 톤) |
| 사업부문 | 일 표준생산능력 | 월 가동표준일수 | 가동월 | 당분기표준생산능력 |
|---|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 805.6 | 28 | 9 | 203,011 |
| 배터리 리사이클 | 283.9 | 30 | 9 | 76,653 |
| 40.5 | 21 | 2 | 1,701 | |
| 플라스틱 리사이클 | 300.5 | 22 | 9 | 59,499 |
(2) 생산실적
(단위: 톤)
| 사업부문 | 품 목 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|---|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 바이오디젤,중유 등 | 157,151 | 233,253 | 228,787 |
| 배터리 리사이클 | 재생연 외 | 61,593 | 70,641 | 51,567 |
| 플라스틱 리사이클 | PVC 안정제 | 21,638 | 22,065 | 33,683 |
| 합 계 | 240,382 | 325,959 | 314,038 |
(3) 가동률
(단위: %)
| 사업부문 | 품 목 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|---|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | 바이오디젤,중유 등 | 77.41 | 86.17 | 86.46 |
| 배터리 리사이클 | 재생연 외 | 78.61 | 69.12 | 50.46 |
| 플라스틱 리사이클 | PVC 안정제 | 36.37 | 27.81 | 43.02 |
| 합 계 | 70.52 | 72.08 | 70.55 |
| (주1) | 가동률 산출 근거: (실제 실적 ÷ 생산능력) × 100으로 산출하였습니다. |
라. 생산설비 현황
당사는 경기도 시흥 및 평택, 군산 등의 국내사업장과 말레이시아, 파키스탄, 중국 등의 해외 사업장에서 주요 제품에 대한 제조, 개발, 영업 등의 사업활동을 수행하고 있습니다.(1) 국내 및 해외사업장 현황
| 지역 | 사업장 | 소재지 | 사업분야 |
|---|---|---|---|
| 국내(12개 사업장) | 본사 및 시화공장 | 경기도 시흥시 협력로 165 | 지원업무, 바이오디젤/중유, PVC안정제 등 |
| 서울사무소 | 서울시 서초구 사임당로 18, 석오빌딩 6층 | 바이오에너지 영업사무소 | |
| 평택1 공장 | 경기도 평택시 포승읍 평택항만길 216 | 바이오디젤 등 | |
| 평택2 공장 | 경기도 평택시 포승읍 포승공단순환로 11 | 바이오디젤 등 | |
| 제천공장 | 충북 제천시 금성면 청풍호로24길 39 | 바이오디젤 등 | |
| 군산1 공장 | 전북 군산시 서해로 10 | 순연, 합금연, 구리합금 | |
| 군산2 공장 | 전북 군산시 무역로 137 | PVC안정제 | |
| ㈜디에스금속소재 | 경북 구미시 산동면 첨단기업4로 25-4 | 산화납 | |
| ㈜디에스첨단소재 | 경북 영천시 금호읍 오계공단길43 | 플라스틱가공 | |
| 디에스우일바이오㈜ | 충남 청양군 비봉면 작은한술길 48-7 | 동/식물성 유지 | |
| 하이브 주식회사 | 강원도 원주시 우두산길 52 (우산동) | 식용유 제조 | |
| ㈜디에스이앤이 | 경남 함안군 군북면 월촌공단로 100 | 플라스틱원료 | |
| 해외(3개 사업장) | 주주단석정세유한공사 | Ho-nam Province Zhuzhou Shingo New Technology Industry Development Institute, China | LDH거래 및 임대 |
| 디에스단석말레이시아 | Jalan Nibong 1/1, Kawasan Perindustrian Tanjung Langsat, 81700 Pasir Gudang, Johor, Malaysia | PVC안정제 | |
| 단석파키스탄 | 272-D, Sundar Industrial, Estate Raiwind Road, Lahore, Pakistan | PVC안정제 |
(2) 생산설비에 관한 사항
(단위: 백만원)
| 구분 | 기초순장부금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 외화환산차이 | 당분기말순장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 129,549 | 81 | (50) | 12,044 | - | - | 141,624 |
| 건물 | 51,232 | 343 | (136) | 6,407 | (1,044) | 922 | 57,724 |
| 구축물 | 15,156 | 185 | (493) | 244 | (681) | - | 14,411 |
| 기계장치 | 85,695 | 1,596 | (58) | 10,950 | (8,404) | 628 | 90,406 |
| 차량운반구 | 1,930 | 387 | (342) | 1,037 | (563) | 1 | 2,450 |
| 공구와기구 | 709 | 395 | (0) | 563 | (308) | 17 | 1,376 |
| 비품 | 3,819 | 289 | (0) | 75 | (837) | 22 | 3,366 |
| 시설장치 | 2,035 | 135 | (1) | 81 | (249) | - | 2,001 |
| 건설중인자산 | 13,079 | 49,268 | (53) | (24,912) | - | 1 | 37,383 |
| 합 계 | 303,203 | 52,678 | (1,134) | 6,489 | (12,086) | 1,591 | 350,741 |
마. 설비 신설 및 매입 계획
(단위 : 백만원)
| 구분 | 투자기간 | 투자대상 | 총투자액 | 기투자액 | 향후 투자액 | 투자효과 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| HVO 전처리 설비 | 2023.05.01 ~ 2024.11.30 |
HVO 원료 공급용 정제 Process 설비투자 (300,000톤/년 규모의 생산라인 1개 호기) |
31,030 | 27,138 | 3,892 | HVO 원료 시장에 대한 선제적인 점유 및 높은 생산기술력을 바탕으로 차세대 HVO 시장 주도 |
| LIB 리사이클 설비 | 2023.05.01 ~ 2024.12.31 |
LIB Battery Recycling 파쇄 설비 (4,200톤/년 규모의 생산라인 1개 호기) |
8,665 | 7,648 | 1,017 | Blackmass 분리, 추출을 통한 시장 진입 및 LIB 리사이클 Process의 단계적 구축 |
| PCR Process | 2024.01.01 ~ 2025.12.31 |
PCR Process 설비 투자 | 30,000 | 5,938 | 24,062 | 플라스틱 재활용을 통한 신규 시장 진입 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적
(단위: 백만원)
| 매출 유형 |
품 목 | 2024년 3분기 (제41기) |
2023년 (제40기) |
2022년 (제39기) |
|
|---|---|---|---|---|---|
| 제품 | 바이오에너지 | 내수 | 298,706 | 418,861 | 419,617 |
| 수출 | 131,365 | 259,634 | 344,160 | ||
| 소계 | 430,070 | 678,495 | 763,777 | ||
| 배터리리사이클 | 내수 | 95,861 | 101,471 | 75,042 | |
| 수출 | 106,338 | 145,952 | 96,465 | ||
| 소계 | 202,199 | 247,423 | 171,507 | ||
| 플라스틱리사이클 | 내수 | 23,213 | 34,727 | 47,799 | |
| 수출 | 42,903 | 39,056 | 43,357 | ||
| 소계 | 66,116 | 73,783 | 91,156 | ||
| 상품 | 상품 | 내수 | 12,453 | 53,975 | 98,339 |
| 수출 | 29,836 | 10,114 | 383 | ||
| 소계 | 42,288 | 64,089 | 98,721 | ||
| 용역 | 용역 | 내수 | 1,022 | 4,129 | 5,029 |
| 수출 | 1,527 | 1,358 | 2,016 | ||
| 소계 | 2,549 | 1,581 | 7,045 | ||
| 임대 | 임대 | 내수 | 674 | 997 | 1,514 |
| 수출 | 0 | 167 | - | ||
| 소계 | 674 | 1,164 | 1,514 | ||
| 합 계 | 내수 | 431,929 | 614,160 | 647,339 | |
| 수출 | 311,968 | 456,280 | 486,381 | ||
| 소계 | 743,897 | 1,070,440 | 1,133,720 |
나. 판매경로 및 판매방법
(1) 판매조직
| 구분 | 부서 | 인원 | 수행업무 |
|---|---|---|---|
| 바이오에너지 | 국내영업부 | 5명 | 국내 제품 판매 및 원료 구매 담당 |
| 해외영업부 | 9명 | 해외 제품 판매 및 원료 구매 담당 | |
| 배터리리사이클 | 재생연팀 | 6명 | 재생연 제품 판매 및 원료 구매담당 |
| LIB팀 | 3명 | 구리 제품 판매 및 원료 구매담당 | |
| 플라스틱리사이클 | 국내영업부 | 8명 | 내수 영업, 대리점 관리, 기술서비스 지원 등 |
| 해외영업부 | 4명 | 해외 영업 | |
| 합 계 | 35명 | - |
(2) 판매경로
당사는 글로벌 매출처를 보유한 기업으로 직접 판매 외에도 영업의 효율성 차원에서 에이전트를 통한 간접 판매도 동시에 수행하고 있습니다. 사업부별 판매경로 및 판매경로별 매출 비중은 다음과 같습니다.
(가) 주요 판매 경로
| 사업부 | 구분 | 판매방식 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 바이오에너지 | 국내 | 직접판매 | 주요 매출처인 정유사, 발전사에 직접 판매 |
| 간접판매 | 중개업체를 통한 판매 | ||
| 해외 | 간접판매 | 중개업체를 통한 판매 | |
| 배터리리사이클 | 국내 | 직접판매 | 중개업체를 통해 판매 |
| 간접판매 | 중개업체를 통한 판매 | ||
| 해외 | 직접판매 | 국내 소재 배터리 제조사에 연간계약에 근거하여 판매 신규 시장(방사선, 차폐막 등)에 Spot 계약에 근거하여 판매 |
|
| 간접판매 | 중개업체를 통한 판매 | ||
| 플라스틱리사이클 | 국내 | 직접판매 | 해외 소재 글로벌 트레이더를 통하여 미국, 유럽, 동남아 등의 주요 배터리 제조사, 수요사에 순연 및 합금연을 판매 |
| 간접판매 | 국내 소재 트레이더 및 해외지점의 구매확인서를 발급받아 부가세 영세율을 적용 받고 있으며, 미국, 동남아 등의 수요사에 수출 판매 | ||
| 해외 | 직접판매 | 주요 매출처인 건축자재사 등에 직접 판매 | |
| 간접판매 | 대리점을 통해 판매 |
(나) 주요 판매경로별 매출 비중당사는 해외거래처와 국내 실수요자에게 전체매출의 약 90%를 직접 판매하고 있으며, 그 외 10%는 중개업체 등을 통해 실수요자에게 간접 판매하고 있습니다.
(3) 판매방법 및 조건
| 구분 | 방법 및 조건 |
|---|---|
| 바이오에너지 | - 정유사 및 발전사 등 소수의 매출처에 제품 공급 - 국내 판매: 30일 현금 결제 - 수출 판매: DAP(Delivered At Place, 도착장소 인도조건) 결제 |
| 배터리리사이클 | - 재생연을 필요로 하는 다양한 매출처가 존재 - 국내 판매: 30일 현금 결제 - 수출 판매: T/T 7일 결제 혹은 BL 3일 결제 |
| 플라스틱리사이클 | - 건축자재사를 주요 매출처로 제품 공급 - 국내 판매: 익월말 현금 결제 - 수출 판매: T/T 7일 결제 |
(4) 판매전략
당사는 우수한 기술력과 오랜 업력을 바탕으로 바이오에너지/배터리 리사이클/플라스틱 리사이클 산업에서 높은 수준의 시장지배력을 점유하고 있으며, 고객사와 지속적인 거래 관계를 유지하면서 안정적인 매출을 시현하고 있습니다. 당사는 기존 거래처에 대해서는 각 사업부별 영업 담당자를 통해 양질의 제품을 고객사의 니즈에 맞춰 제공될 수 있도록 협의되고 있으며, 이를 통해 매출의 안정성을 공고히 하고 있습니다.
당사는 매출처의 추가적인 확보를 위해 풍부한 생산능력을 토대로 국내 외에도 전세계 시장으로 확대할 수 있도록 공격적인 영업을 수행하고 있습니다. 당사는 해외 영업을 전담으로 하는 영업 담당자를 각 사업부별로 채용하여 당사의 제품에 대한 니즈가 있는 고객사를 확보하고 거래가 이행될 수 있도록 지속적인 영업을 추진하고 있으며, 선택과 집중 차원에서 전문 에이전트를 통해서 다양한 매출처로 제품이 제공될 수 있도록 영업 중에 있습니다.
다. 주요 매출처 및 수주현황(1) 주요 매출처
(단위: 백만원, %)
| 구 분 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|
| 고객A | 87,135 | 11.71% |
| 고객B | 49,547 | 6.66% |
| 고객C | 44,622 | 6.00% |
| 고객D | 43,855 | 5.90% |
| 고객E | 40,994 | 5.51% |
| 합 계 | 266,153 | 35.78% |
(2) 수주현황
당사의 사업 특성상 별도의 수주 현황 및 수주 잔고에 대해 해당사항 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 위험관리 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 그 밖에 위험관리에 관한사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석" 을 참고하시기 바랍니다.
나. 파생거래
당사는 환율 변동 및 주요 재고(납, 구리) 시세 변동 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도거래를 체결하고 있고, 파생상품계약과 관련하여 매 보고기간 종료일에 평가하고 있으며, 거래비용은 발생시 당기손익으로 인식하고 있습니다.당사는 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다.- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산이나 부채의 경우 동 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 1'로 분류됩니다.- 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 2'로 분류됩니다.- 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 '수준 3'으로 분류됩니다.(1) 파생상품 공정가치 평가
(단위: 백만원)
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 통화선도자산 | - | 114 | - | 114 |
(2) 파생상품 평가손익 내역
(단위: 백만원)
| 거래목적 | 파생상품종 류 | 구분 | 제41기 3분기(2024년) | 제40기(2023년) | 제39기(2022년) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 위험회피 | 통화선도(매입) | 평가이익 | 95 | 79 | 45 | - |
| 평가손실 | 348 | 206 | 970 | - | ||
| 거래이익 | 742 | 2,849 | - | - | ||
| 거래손실 | 3 | 1 | 864 | - | ||
| 위험회피 | 선물거래 | 평가이익 | 17 | 12 | - | - |
| 평가손실 | - | 9 | - | - | ||
| 거래이익 | 348 | 758 | 399 | - | ||
| 거래손실 | 608 | 19 | 273 | - |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요 계약 등보고서 작성기준일 현재 당사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 연구개발 활동(1) 연구개발 담당조직
| 구 분 | 인원 | 주요업무 | |
|---|---|---|---|
| 바이오 기술부 |
바이오기술팀 | 4명 | 환경친화적인 바이오 디젤 개발, 바이오매스 기반 발전용 바이오중유 개발, IMO2020 대응 바이오선박유 개발, HVO/바이오항공유/바이오납사 등 친환경 신규사업 추진 |
| 무기소재기술부 | 금속소재 개발팀 |
4명 | 폐리튬배터리 재활용 공정 개발, CO2절감 납제련 기술 개발, 고농축 합금연 제조기술개발, Cu용해주조기술, LFP 양극재, NCM 전구체 |
| 무기소재 개발팀 |
3명 | 플라스틱 순환 공정 개발, PVC 첨가용 친환경 하이드로탈사이트 개발, 스판덱스(Spandex) 첨가용 무기소재 개발 | |
| 품질 보증부 |
품질 보증팀 |
6명 | 원료 입고검사 및 제품 품질 검사 |
(2) 연구개발 비용당사는 최근 3년간 연구개발비용이 발생한 바 없습니다. 당사는 기업부설연구소를 보유하고 있지만 실질적으로 연구활동을 통한 연구소 관련 비용들은 연구개발비용의 독립된 계정을 사용하지 않고, 기존 제조원가 계정항목들로 회계 처리하고 있습니다.(3) 연구개발 실적
(가) 바이오에너지 사업부문
| 연구과제 | 기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품화 |
|---|---|---|---|
| 알코올 중화 전처리 기술 | 협력업체 공동 | - 일반적인 오일 정제방법은 탈검-중화-수세-건조 공정을 수행 - 기존 정제 공정 대비 알코올 중화 공정을 채택하여, 폐유지 유화를 방지 전처리 수율 향상 및 수분을 제거로 건조 공정에 소요되는 에너지 비용을 절감 |
상용화 |
| Ester 전환 전처리 기술 | 자체 | - 폐식용유 이외에 폐유지(음폐유, POME, Acid Oil 등)은 높은 산가(AV 15 이상)로 인해 원료 사용량이 매우 제한적임 - 본 기술은 저급 폐유지, 바이오디젤 부산물, 정제 유지를 혼합발전용 바이오중유를 제조하는 타사와는 다르게 100% Waste 기반의 폐자원의 AV를 제어함으로 100% Waste 기반의 바이오중유를 생산 - 또한 추가적인 기술개발을 통해 정제오일 수준까지 AV를 제어 기술을 확보함으로 음폐유, POME, Acid Oil 등 고산가 폐유지를 바이오디젤의 원료로 활용 가능하며, 원료 조달의 다양성과 조달원가를 낮추는 성과 달성 |
상용화 |
| Waste Water 저감 기술 | 자체 | - 평택1공장 & 2공장의 중력 분리기를 활용한 수세공정은 유화에 의한 유분의 손실 및 폐수의 발생량 증가 - 연속식 원심분리기를 적용한 폐수 저감기술을 적용하여 유분의 손실을 최소화하고 폐수 발생량을 90% 저감 및 생산성 향상 |
상용화 |
| 저급오일의금속분 제어기술 | 자체 | - 고산가 폐유지는 금속 함량이 높아 바이오중유 원료 사용 불가함으로 유지내 금속성분 제거 기술 개발 | 상용화 |
| HVO 전처리 기술 | 협력업체 공동 | - 폐기물 기반의 원료는 고형불순물, PE, 금속분 등 품질이 높게 형성되어 원료로 사용되기에는 부적합함 - HVO 공정은 정제 식용유를 제외 시 적용 가능 원료 미존재 - HVO 전처리 기술 도입 시 고형분순물 PE, 금속분, 인, 염소, 폴리에틸렌 등을 정밀 제어 및 제거하여, 폐유지를 활용한 바이오연료의 생산 가능(경유와 100% 동일 차량유, 항공유, 바이오플라스틱 원료) |
상용화 설비구축중 |
| 바이오선박유 | 자체 | - 바이오선박유는 국제표준 ISO8217를 기반으로 제품 개발 진행 - 국내 최초 친환경 선박유 3,000톤을 네덜란드로 수출 달성 당사는 네덜란드의 재생가능연료 인증제도(HBE’s)인 C-14 biogenic을 통과 |
상용화 진행 중 |
(나) 배터리 리사이클 사업부문
| 연구과제 | 기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품화 |
|---|---|---|---|
| CO2 절감 납제련 제조기술(생산성 향상 기술 개발) | 자체 | - 납배터리는 금속 납 및 납화합물, 황산, 플라스틱 등으로 구성되며, 납 화합물을 고온의 환원로에서 납 용탕으로 전환됨 - 환원로의 방열손실 방지장치, 가열시 외부공기 차단 장치 등의 개발을 통해 생산성 향상 및 에너지 비용을 절감하였으며 온실가스 발생량도 감축한 효과를 얻음 |
재생연 상용화 |
| 고함량 합금연 제조기술 | 자체 | - 폐배터리에 함유된 안티몬과 주석 성분을 각각 농축시키는 신규공법을 개발함 - 합금연의 성분 농축으로 인한 높은 순도의 제품 제조와 이익개선 효과 - 안티몬 주석의 회수/농축 기술 보유로 고농도 Sb, Sn 원료 확대와 부가가치가 상승됨 |
안티몬, 주석, 합금연 상용화 |
| 탄산리튬 회수기술 개발 | 자체 | - 폐 LiB를 파쇄분리하고 회수된 Blackmass(이하 BM)*는 Li을 3~4% 보유하고 있고 이를 소성하고 수침출하여 리튬을 선회수 하는 공정에 대해 선행연구 함 - 탄산리튬을 회수하는 회수율은 80% 수준으로 타업체 대비 회수율에 대한 경쟁력을 가지고 있음. 또한 후추출기술 대바 Na 함량이 제어되어 Bat. Grade로 제조되어 양극재 업체와 협력이 가능함 |
Li2CO3 상용화 |
| BM 습식 정제기술 | 지질자원연구원 공동연구 | - 폐 LiB 배터리 파쇄&분리를 통해 얻은 BM은 침출과 용해, 추출을 통해 재자원화 됨 - 지질자원연구원과 공동 연구를 통해 황산니켈, 코발트, 망간을 연속으로 추출할수 있는 모니터링 시스템을 공동 개발하고 내재화함 - 향후 LIB 폐배터리 파쇄/분리 거점을 확보를 통한 BM 조달이 원활한 시점에 상용화 단계로 전환 예정 |
상용화 설비검토 단계 |
(다) 플라스틱 리사이클 사업부문
| 연구과제 | 기관 | 연구결과 및 기대효과 | 제품화 |
|---|---|---|---|
| MOS 휘스커 | 이대공동연구 | - 자동차 부품의 경량화 및 기계적 물성강화를 위해 사용되는 석면함유 탈크 대체품으로 MOS 휘스커(침상형 마드네슘 필러) 개발에 성공 - 전기자동차 보급 확대에 따른 주행거리 확대에 대한 소비자의 니즈에 의해 자동차 경량화 소재에 대한 수요가 증가 예상됨에 따라 응용분야가 확대되면서 시장이 성장할 것으로 예상 |
시제품화 |
7. 기타 참고사항
가. 특허권, 실용신안권, 의장권, 상표권 및 저작권 등 지적재산권 보유현황
| 구분 | 명칭 | 출원/등록일 | 종료예정일 | 특허관련 제품기재 |
|---|---|---|---|---|
| 특허 | 산화비스무스의 제조방법 | 2007.04.25/ 2008.06.30 |
2027.04.24 | - |
| 특허 | 초고용량 전극 특성을 갖는 망간산화물 나노입자의 제조방법 | 2008.04.11/ 2011.08.22 |
2028.04.10 | - |
| 특허 | 미립상의 산화아연의 연속 제조방법 및 그 장치 | 2009.01.28/ 2011.06.16 |
2029.01.27 | - |
| 특허 | 층상형 금속 이중층 수산화물 변이체 세피오사이트 화합물 및 그의 제조방법 | 2009.10.26/ 2012.03.19 |
2029.10.25 | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | 바이오디젤 제조시 발생하는 글리세린 함유 폐기물을 에탄올 생성 균주의 배양액 탄소원으로 사용하기 위한 전처리 방법 | 2010.01.06/ 2012.08.21 |
2030.01.05 | 바이오에너지 |
| 특허 | 자동차용 창유리 세정액 조성물 | 2011.08.29/ 2013.01.28 |
2031.08.28 | - |
| 특허 | 폐배터리 해체용 수력분리기 및 폐배터리 해체 시스템 | 2015.07.27/ 2016.12.01 |
2035.07.26 | 배터리리사이클 |
| 특허 | 폐배터리 해체용 처리장치 | 2015.07.27/ 2016.12.01 |
2035.07.26 | 배터리리사이클 |
| 특허 | 폐배터리 해체시 발생한 폐 PE의 압출 방법 및 그 방법에 의해 제조된 PE 압출물 | 2017.04.18/ 2019.07.15 |
2037.04.17 | 배터리리사이클 |
| 특허 | 합성 하이드로마그네사이트 입자 및 그의 제조방법 | 2017.09.01/ 2018.07.31 |
2037.08.31 | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | 하이드로탈사이트 입자 및 그의 제조방법(이온법) | 2016.09.26/ 2020.01.20 |
2036.09.25 | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | 하이드로탈사이트 입자 및 그의 제조방법(가스법) | 2016.09.26/ 2020.01.20 |
2036.09.25 | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | 기계적 물성과 난연성을 동시에 확보한 무기수산화물 및 팽창성 흑연 고분자 복합소재 개발 | 2022.04.28/ - |
- | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | HYDROTALCITE AND METHOD FOR PRODUCING SAME 하이드로탈사이트 및 그의 제조방법 |
2020.06.16 | 2040.06.15 | 플라스틱리사이클 |
| 특허 | HYDROTALCITE AND METHOD FOR PRODUCING SAME 하이드로탈사이트 및 그의 제조방법 |
2022.11.14 | 2042.11.13 | 플라스틱리사이클 |
| 상표 | 단석 | 2022.01.24/ 2022.06.20 |
- | - |
| 상표 | DANSUK | 2022.01.24/ 2022.06.20 |
- | - |
| 상표 | VRFB-Energy STORAGE SYSTEM | 2018.06.14/ 2019.05.03 |
- | - |
| 상표 | 더블루 THE VLU | 2017.09.04/ 2018.07.27 |
- | - |
나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항
보고서 작성기준일 현재 당사의 사업영위에 영향을 미치는 주요 법령의 내용 및 관련 개정안이 당사의 영업에 미치는 영향에 대한 내용은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 법 규 | 내용 | 소관부처 |
|---|---|---|---|
| 영업 | 건설산업기본법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 건설공사의 조사, 설계, 시공, 감리, 유지관리, 기술관리 등에 관한 기본적인 사항과 건설업의 등록 및 건설공사의 도급 등에 필요한 사항을 정함으로써 건설공사의 적정한 시공과 건설산업의 건전한 발전을 도모함을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 공장 및 설비 등에 관한 건설공사를 건설사업자에게 도급함에 있어 발주자로서 건설공사에 관한 도급계약의 원칙 등 건설산업기본법령을 준수. |
국토교통부 |
| 신에너지 및 재생에너지 개발ㆍ이용ㆍ보급 촉진법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 신에너지 및 재생에너지의 기술개발 및 이용ㆍ보급 촉진과 신에너지 및 재생에너지 산업의 활성화를 통하여 에너지원을 다양화하고, 에너지의 안정적인 공급, 에너지 구조의 환경친화적 전환 및 온실가스 배출의 감소를 추진함으로써 환경의 보전, 국가경제의 건전하고 지속적인 발전 및 국민복지의 증진에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 당사는 바이오에너지를 생산하므로 본 법에 따라 기술개발 및 이용ㆍ보급 촉진의 대상이 됨. |
산업통상 자원부 |
|
| 석유 및 석유대체연료 사업법 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 석유 수급과 가격 안정을 도모하고 석유제품과 석유대체연료의 적정한 품질을 확보함으로써 국민경제의 발전과 국민생활의 향상에 이바지함을 목적으로 함. O 당사 적용사항 - 석유대체연료 제조, 수출입, 판매업 등을 등록, 품질기준 등을 준수. |
산업통상 자원부 |
|
| 전기공사업법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 전기공사업과 전기공사의 시공ㆍ기술관리 및 도급에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 전기공사업의 건전한 발전을 도모하고 전기공사의 안전하고 적정한 시공을 확보함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 전기공사 분리발주, 도급계약서 작성 및 교부 의무 준수 |
산업통상 자원부 |
|
| 정보통신공사업법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 정보통신공사의 조사ㆍ설계ㆍ시공ㆍ감리(監理) ㆍ유지관리ㆍ기술관리 등에 관한 기본적인 사항과 정보통신공사업의 등록 및 정보통신공사의 도급(都給) 등에 필요한 사항을 규정함으로써 정보통신공사의 적절한 시공과 공사업의 건전한 발전을 도모함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 정보통신공사 발주시 분리발주, 계약서 작성 및 교부의무 준수 |
과학기술 정보통신부 |
|
| 소방시설공사업법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 소방시설공사 및 소방기술의 관리에 필요한 사항을 규정함으로써 소방시설업을 건전하게 발전시키고 소방기술을 진흥시켜 화재로부터 공공의 안전을 확보하고 국민경제에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 소방시설공사 발주시 분리발주, 계약서 작성 및 교부 등 의무 준수 |
소방청 | |
| 환경 | 기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 기후위기의 심각한 영향을 예방하기 위하여 온실가스 감축 및 기후위기 적응대책을 강화하고 탄소중립 사회로의 이행 과정에서 발생할 수 있는 경제적ㆍ환경적ㆍ사회적 불평등을 해소하며 녹색기술과 녹색산업의 육성ㆍ촉진ㆍ활성화를 통하여 경제와 환경의 조화로운 발전을 도모함으로써, 현재 세대와 미래 세대의 삶의 질을 높이고 생태계와 기후체계를 보호하며 국제사회의 지속가능발전에 이바지하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 탄소중립 기본계획 이행, 온실가스 배출량 감축 |
환경부 |
| 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 건설공사 등에서 나온 건설폐기물을 친환경적으로 적절하게 처리하고 그 재활용을 촉진하여 국가 자원을 효율적으로 이용하며, 국민경제 발전과 공공복리 증진에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 발주자로서 건설공사에서 발생하는 건설폐기물의 분별해제, 분리배출, 보관, 처리 및 재활용 등에 필요한 비용을 공사금액에 계상하고, 그 밖의 필요한 사항을 계약서류에 구체적으로 기재. |
환경부 | |
| 자원순환기본법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 자원을 효율적으로 이용하여 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생된 폐기물의 순환이용 및 적정한 처분을 촉진하여 천연자원과 에너지의 소비를 줄임으로써 환경을 보전하고 지속가능한 자원순환사회를 만드는 데 필요한 기본적인 사항을 규정함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사가 원료로 사용하는 폐기물의 순환자원 인정 여부에 관하여 검토, 모니터링 |
환경부 | |
| 환경오염시설의 통합관리에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 사업장에서 발생하는 오염물질 등을 효과적으로 줄이기 위하여 배출시설 등을 통합 관리하고, 최적의 환경관리기법을 각 사업장의 여건에 맞게 적용할 수 있는 체계를 구축함으로써 환경기술의 발전을 촉진하고 국민의 건강과 환경을 보호하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 당사는 환경에 미치는 영향이 큰 업종을 영위하고 있으므로 배출시설을 설치ㆍ운영하기 위하여 환경부장관의 허가를 받아야 하고, 배출시설 등 방지시설의 운영ㆍ관리의 기준 등을 준수하여야 함. |
환경부 | |
| 대기환경보전법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 대기오염으로 인한 국민건강이나 환경에 관한 위해(危害)를 예방하고 대기환경을 적정하고 지속가능하게 관리ㆍ보전하여 모든 국민이 건강하고 쾌적한 환경에서 생활할 수 있게 하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 사업장의 대기오염물질 배출 규제 준수 여부를 지속적으로 점검 |
환경부 | |
| 물환경보전법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 수질오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고 하천ㆍ호소(湖沼) 등 공공수역의 물환경을 적정하게 관리ㆍ보전함으로써 국민이 그 혜택을 널리 누릴 수 있도록 함과 동시에 미래의 세대에게 물려줄 수 있도록 함을 목적으로 함 o 당사 적용사항 - 산업폐수 배출 규제 준수 |
환경부 | |
| 토양환경보전법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 토양오염으로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고, 오염된 토양을 정화하는 등 토양을 적절하게 관리ㆍ보전함으로써 토양생태계를 보전하고, 자원으로서의 토양가치를 높이며, 모든 국민이 건강하고 쾌적한 삶을 누릴 수 있게 함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 사업장에서 발생하는 폐기물로 인해 토양오염이 발생하지 않도록 적정처리 |
환경부 | |
| 화학물질관리법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 화학물질로 인한 국민건강 및 환경상의 위해(危害)를 예방하고 화학물질을 적절하게 관리하는 한편, 화학물질로 인하여 발생하는 사고에 신속히 대응함으로써 화학물질로부터 모든 국민의 생명과 재산 또는 환경을 보호하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 유해화학물질 취급기준 등 준수 |
환경부 | |
| 화학물질의 등록 및 평가 등에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 화학물질의 등록ㆍ신고 및 유해성(有害性)ㆍ위해성(危害性)에 관한 심사ㆍ평가, 유해화학물질 지정에 관한 사항을 규정하고, 화학물질에 대한 정보를 생산ㆍ활용하도록 함으로써 국민건강 및 환경을 보호하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 당사가 제조하는 화학물질의 등록ㆍ신고 및 유해성ㆍ위해성에 관하여 등록 |
환경부 | |
| 폐기물관리법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 폐기물의 발생을 최대한 억제하고 발생한 폐기물을 친환경적으로 처리함으로써 환경보전과 국민생활의 질적 향상에 이바지하는 것을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 발생 폐기물의 적법한 운반ㆍ처리 업체 선정 및 위탁처리 |
환경부 | |
| 폐기물의 국가간 이동 및 그 처리에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 「유해폐기물의 국가 간 이동 및 그 처리의 통제에 관한 바젤협약」 및 같은 협약에 따른 양자간ㆍ다자간 또는 지역적 협정을 시행하고, 폐기물의 수출ㆍ수입 및 국내 경유를 규제함으로써 폐기물의 국가 간 이동으로 인한 환경오염을 방지하여 국제협력을 증진하며, 환경보전과 국민생활의 질적향상에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 바이오디젤 및 바이오중유의 원료인 동ㆍ식물성 유지가 수출입규제 폐기물에 해당하는 경우 환경부장관의 허가를 받아야 함. |
환경부 | |
| 안전 | 산업안전보건법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 산업 안전 및 보건에 관한 기준을 확립하고 그 책임의 소재를 명확하게 하여 산업재해를 예방하고 쾌적한 작업환경을 조성함으로써 노무를 제공하는 사람의 안전 및 보건을 유지ㆍ증진함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 산업재헤 예방을 위한 기준 마련 등 사업주의 의무 이행, 안건보건관리책임자 및 안전관리자, 보건관리자 등 선임, 안전보건교육 시행, 유해ㆍ위험 방지 조치 등 |
고용노동부 |
| 위험물안전관리법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 위험물의 저장ㆍ취급 및 운반과 이에 따른 안전관리에 관한 사항을 규정함으로써 위험물로 인한 위해를 방지하여 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 위험물 저장ㆍ취급 및 운반에 따른 안전관리 사항 준수 |
소방청 | |
| 고압가스 안전관리법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 고압가스의 제조ㆍ저장ㆍ판매ㆍ운반ㆍ사용과 고압가스의 용기ㆍ냉동기ㆍ특정설비 등의 제조와 검사 등에 관한 사항 및 가스안전에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 고압가스 등으로 인한 위해(危害)를 방지하고 공공의 안전을 확보함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 생산공정 중 고압가스의 사용에 따른 안전관리 사항 준수, 고압가스 관련 시설 점검 및 안전점검 실시 |
산업통상 자원부 |
|
| 중대재해 처벌 등에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 사업 또는 사업장, 공중이용시설 및 공중교통수단을 운영하거나 인체에 해로운 원료나 제조물을 취급하면서 안전ㆍ보건 조치의무를 위반하여 인명피해를 발생하게 한 사업주, 경영책임자, 공무원 및 법인의 처벌 등을 규정함으로써 중대재해를 예방하고 시민과 종사자의 생명과 신체를 보호함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사는 50인 이상 상시근로자를 고용하는 기업으로서, 중대재해 처벌 등에 관한 법률 적용대상임 - 생산공정 등에서 근로자에 대한 안전ㆍ보건조치의무에 각별한 유의 및 최고안전책임자(CSO)의 선임 등을 통하여 안전관리책임자를 지정하고 안전ㆍ보건조치의무에 관한 권한과 책임 체계 구축 |
법무부, 환경부, 고용노동부, 산업통상 자원부, 국토교통부, 공정거래 위원회 |
|
| 보안 | 개인정보 보호법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 개인정보의 처리 및 보호에 관한 사항을 정함으로써 개인의 자유와 권리를 보호하고, 나아가 개인의 존엄과 가치를 구현함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 근로자 및 고객사 정보관리 체계 점검 - 개인정보관리책임자와 담당자를 지정하여 개인정보보호와 관련된 권한과 책임 체계 구축 |
개인정보 보호위원회 |
| 노사 | 출입국관리법 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 대한민국에 입국하거나 대한민국에서 출국하는 모든 국민 및 외국인의 출입국관리를 통한 안전한 국경관리, 대한민국에 체류하는 외국인의 체류관리와 사회통합 등에 관한 사항을 규정함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사가 고용하는 외국인근로자의 체류 자격 및 고용 가부 등 점검 및 근무지 변경 신고 등 |
법무부 |
| 외국인 근로자 고용 등에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 외국인근로자를 체계적으로 도입ㆍ관리함으로써 원활한 인력수급 및 국민경제의 균형 있는 발전을 도모함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사가 고용하는 외국인근로자 고용 절차 준수 및 고용관리, 외국인근로자 보호 |
고용노동부 | |
| 공정거래 | 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 | ■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 사업자의 시장지배적지위의 남용과 과도한 경제력의 집중을 방지하고, 부당한 공동행위 및 불공정거래행위를 규제하여 공정하고 자유로운 경쟁을 촉진함으로써 창의적인 기업활동을 조성하고 소비자를 보호함과 아울러 국민경제의 균형 있는 발전을 도모함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 고객사, 협력사 등과의 관계에서 부당한 지원행위나 압박, 가격담합 등 공정거래질서를 위반하는 거래가 없도록 공정하고 자유로운 거래 지속 및 점검 |
공정거래 위원회 |
| 하도급 거래 공정화에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 공정한 하도급거래질서를 확립하여 원사업자(原事業者)와 수급사업자(受給事業者)가 대등한 지위에서 상호보완하며 균형 있게 발전할 수 있도록 함으로써 국민경제의 건전한 발전에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항 - 당사의 하도급 거래와 관련하여 수급사업자에 대한 부당한 지시나 거래가 존재하지 않도록 거래 및 점검 |
공정거래 위원회 |
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| 대ㆍ중소기업 상생협력 촉진에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 대기업과 중소기업 간 상생협력(相生協力) 관계를 공고히 하여 대기업과 중소기업의 경쟁력을 높이고 대기업과 중소기업의 양극화를 해소하여 동반성장을 달성함으로써 국민경제의 지속성장 기반을 마련함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 중견기업인 당사는 중소기업과의 수탁ㆍ위탁 거래에 있어서 약정서의 발급, 납품대금의 지급 등의 의무를 준수 |
중소벤처 기업부 |
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| 기타 | 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 국가를 당사자로 하는 계약에 관한 기본적인 사항을 정함으로써 계약업무를 원활하게 수행할 수 있도록 함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 국가 또는 공공기관과의 계약 체결 시 해당 법률상의 계약 절차 및 내용 준수 및 점검 |
조달청, 기획재정부 |
| 중견기업 성장촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 중견기업의 성장촉진 및 경쟁력 강화를 위하여 필요한 사항을 정함으로써 중소기업이 중견기업으로, 중견기업이 글로벌 전문기업으로 원활하게 성장할 수 있는 선순환 기업생태계를 구축하고, 일자리 창출 및 국민경제의 균형 있는 발전에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사는 중견기업이므로 본 법의 적용 대상임. |
산업통상 자원부 |
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| 자유무역협정의 이행을 위한 관세법의 특례에 관한 법률 |
■ 법규 내용 및 당사 영향o 제정목적 - 우리나라가 체약상대국과 체결한 자유무역협정의 이행을 위하여 필요한 관세의 부과ㆍ징수 및 감면, 수출입물품의 통관 등 「관세법」의 특례에 관한 사항과 자유무역협정에 규정된 체약상대국과의 관세행정(關稅行政) 협조에 필요한 사항을 규정함으로써 자유무역협정의 원활한 이행과 국민경제의 발전에 이바지함을 목적으로 함. o 당사 적용사항- 당사 제품의 수출 및 원재료 수입 대상국 중 대한민국과 자유무역협정을 체결한 국가에 대하여 관세법상 특례조항이 적용됨 |
기획재정부 |
다. 사업영위와 관련하여 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련 규제 준수 여부 및 환경개선설비에 대한 자본지출 계획(1) 환경관련 규제사항당사는 바이오에너지(바이오디젤/바이오중유 등), 배터리 리사이클(재생연 등), 플라스틱 리사이클 및 정밀소재(PVC 안정제 등) 사업을 영위하고 있는 친환경 에너지 및 소재 전문 기업입니다. 이러한 사업을 영위함에 있어 대기환경보전법, 물환경보전법, 악취방지법, 토양환경보전법, 폐기물관리법, 환경오염시설법 등 다양한 환경 법규들에 의하여 규제를 받으며, ISO 14001 환경경영시스템에 의한 법규관리규정에 의거하여 경영활동에 직ㆍ간접적으로 적용되는 법규를 파악하고 준수할 수 있는 환경을 조성하여 실천하고 있습니다.당사의 사업 내용과 관련된 환경 보호 규제에 대한 사항은 상기 『Ⅱ. 사업의 내용 - 7. 기타 참고사항 - 나. 사업영위에 중요한 영향을 미치는 법규 및 규제사항』의 환경 부분을 참조하시기 바랍니다.(2) 환경보호
당사는 시장 및 규제의 변화, 친환경 원료 사용 등 기후위기에 대한 글로벌적인 요구에 노출되어 있으며, 이는 제조업 전반에 해당되는 사항으로서 당사에도 환경적 위험요인이자 동시에 기회 요인으로 작용합니다.
탄소중립 정책 및 온실가스 공시에 이르는 부분은 결국 친환경 원료 사용을 위한 시장 내 경쟁 과열을 유발하고 있습니다. 바이오디젤의 경우 최초에는 팜오일과 같은 자연 유래 식물성오일을 주 원료로 사용하였는데, 팜오일의 경우 자연훼손 논란이 있어 사용을 지양하고 폐식용유와 같은 폐자원을 확보하기 위한 시장 경쟁이 치열한 상황입니다. 특히 바이오디젤은 바이오항공유(SAF)로 사용될 수 있고, 이 경우 시장이 변화 및 성장함(차량용 바이오디젤 수요 감소, 바이오항공유 수요 증대)에 따라, 친환경 원료를 규모있게 조달할 수 있느냐의 문제는 사업의 지속가능성 부분에 위험요인이 됩니다.
더불어 산업계에 대한 환경 규제 전반이 강화되고 관련 법률도 증가하는 추세입니다. 법규 위반 시 과태료 및 벌금 부과뿐만 아니라 중대한 사안인 경우 영업 정지 가능성도 존재하는바, 이는 당사의 경제적 손실, 경영 위기로 이어질 수 있는 부분입니다. 이러한 1차적 위험요인에 더하여 환경에 악영향을 끼치는 기업으로 언론이나 대중에 낙인될 경우, B2B기업이라 할지라도 그 유ㆍ무형적 타격이 적지 않을 것입니다. 관련하여 친환경 공급망을 구성하려는 고객사 요구, 그밖에 주주/투자자, 정부/지자체, 시민사회 등의 이해관계자로부터 기후변화 대응 행동 및 환경경영을 촉구하는 여러 압력을 받을 수 있습니다. 이렇듯 기후위기 및 규제 변화 등에 선제적으로 대응하지 못한 기업은 경쟁력을 상실하고 산업계에서 도태될 위험에 노출된다고 할 수 있습니다.
한편, 당사는 기존 사업 포트폴리오가 순환경제 체계 아래 친환경성을 띄고 있다는 강점을 보유하고 있습니다. 당사의 제품은 주로 폐기물 리사이클을 통해 생산되며, 대표적으로 바이오에너지 사업부문은 폐식용유, 음폐유, 동식물성 저급 우지 및 부산물 등을 활용하여 바이오디젤, 발전용 바이오중유 뿐만 아니라 바이오선박유까지 생산하고 있습니다. 바이오디젤은 기존 석유 디젤에 비해 생분해성이 높고 독성 배출가스와 분진의 감소효과가 뛰어나며, 황산화물을 생성하지 않는 친환경 연료입니다. 한국바이오에너지협회에 따르면 경유 1kl를 바이오디젤로 대체 시 약 2.6톤의 이산화탄소를 저감할 수 있는 것으로 나타납니다. 바이오중유는 기존 중유(벙커씨유) 대비 이산화탄소 85%, 질소산화물 39%, 황산화물 100%, 미세먼지 28% 가량을 저감할 수 있는 친환경 신재생연료입니다.
이에 주요 선진국을 비롯하여 한국 정부 역시 바이오에너지 부문을 탄소중립 달성에 있어 전환부문의 에너지로 인정하고 있습니다. 2023년 7월 19일 산업통상자원부가 바이오경제 2.0을 발표함에 따라, 바이오디젤 혼합율을 현행 3.5%에서 2030년까지 8.0%로 확대하는 것을 추진하는 등 친환경 바이오에너지에 대한 정책적 지원과 활성화도 예상됩니다. 여기에 국제해사기구(IMO)의 선박에 대한 황함량 규제 및 2023년부터 온실가스 감축 시행에 따른 바이오선박유의 확대, 국제민간항공기구(ICAO)의 탄소상쇄감축제도(CORSIA) 시행은 당사의 바이오에너지 사업에 있어 확장 기회가 기대되는 규제라고 할 수 있습니다. 또한 당사의 배터리 리사이클 사업 및 사업화를 계획 중인 플라스틱 리사이클 사업까지 폐자원을 재자원화하는데 그 역할을 다하는 사업으로, 기후변화에 효과적으로 대응할 수 있는 사업포트폴리오라고 할 수 있을 것입니다.(3) 규제 준수 여부『XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 3. 제재 등과 관련된 사항 - 가. 제재 현황 - (2) 행정기관의 제재현황』을 참조하시기 바랍니다.(4) 자본지출 계획당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 라. 사업부문의 시장여건 및 영업의 개황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성(가) 바이오 에너지바이오연료 산업은 전세계적인 화석연료 대체 기조에 따라 꾸준히 성장하고 있습니다.
[글로벌 바이오연료 및 지역별 시장규모].jpg [글로벌 바이오연료 및 지역별 시장규모](출처: EERA, IEA, IRENA, US DoE, EIA, Grandview Research)
[바이오디젤 시장 전망].jpg [바이오디젤 시장 전망](출처: Grandview Research)
바이오디젤의 수요량은 각국의 의무혼합비율과 경유 소비량에 따라 결정됩니다. 다만, 수송용 경유의 소비는 수년간 큰 폭의 변동이 없었으며, 판매량도 계절적으로 수요 편차가 크지 않아서 경유에 혼합되어 사용되는 바이오디젤은 경기변동 및 계절성의 영향은 크지 않습니다.
한편, 바이오중유는 발전소의 발전용연료로 사용되고 있으며, 전기 사용량에 영향을 받아 냉난방기 사용량이 많은 동절기와 하절기에 수용량이 늘어나 계절에 따라 수요 변동성이 있습니다. 다만, 바이오연료에서 바이오중유가 차지하는 비중이 아직은 작아 바이오연료는 경기변동 및 계절성의 영향은 크지 않습니다.
[국내 RFS 제도의 바이오디젤 혼합의무비율 정책]
구분
주요 내용
혼합 의무자
「석유 및 석유대체연료 사업법」 제2조에 따른 석유 정제업자 및 석유 수출입업자 중 수송용 연료를 생산 또는 수입하는 자
의무 혼합량
(연도별 혼합의무비율) × [수송용연료(혼합된 신재생에너지 연료 포함)의 내수판매량] ÷ 10
(단, 혼합의무자가 석유수출입업자이거나 해당연도 초일을 기준으로 사업을 개시한 지 1년이 경과하지않은 경우, 해당 연도의 내수 판매량)
혼합 의무 비율
| 연도 | ~2017 | 2018 | 2019 | 2020 | 2021 | 2030 |
| % | 2.5 | 3.0 | 3.0 | 3.0 | 3.5 | 8.0 |
(출처: 한국과학기술기획평가원, KISTEP 브리프 09 기술동향 바이오연료 (22.09) / 산업통상자원부, 친환경 바이오연료 확대방안 )
(나) 배터리 리사이클세계 납 수요는 지속 성장할 것으로 전망되며 전기연 생산 감소로 인한 공급부족을 재생연이 해소할 것입니다.
[지역별 납(lead) 수요량 전망].jpg [지역별 납(lead) 수요량 전망](출처: Wood Mackenzie, Global Lead Investment Horizon Planning Outlook Q4 2022)
[지역별 전기연 생산량 전망].jpg [지역별 전기연 생산량 전망](출처: Wood Mackenzie, Global Lead Investment Horizon Planning Outlook Q4 2022)
납축전지 제조업체는 연간 계약으로 매달 일정하게 납을 공급받는 것이 관습화 되어 있으며 납축전지의 일반적인 교체 주기는 약 3년으로 주기적인 교체가 필요하여 수요 변동이 크지 않습니다.(다) 플라스틱 리사이클세계 PVC안정제 시장 규모는 23년부터 28년까지 연 평균 5.3%성장할 것으로 전망됩니다.
[글로벌 pvc 안정제 시장의 규모].jpg [글로벌 pvc 안정제 시장의 규모](출처: IMARC, Global PVC Stabilizers Market
건설경기와 밀접한 관계를 가지며, 국내 건설업 사이클인 5년을 주기로 호황, 불황이 반복되는 특성이 있습니다. 동절기는 비수기로 계절성의 영향도 있습니다.
(2) 국내외 시장여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이)(가) 바이오 에너지바이오에너지 사업부의 매출은 내수 60%, 수출 40%로 구성되어 있습니다. 경쟁사들은 내수 위주의 사업을 영위하고 있는 반면, 당사는 수출 비중이 상대적으로 높습니다. 이는 당사가 국내에서 유일하게 미국과 유럽의 고객사들이 요구하는 인증과 조건을 충족 가능하여 국내 고객사 외에도 해외 고객사향으로 바이오연료를 납품할 수 있기 때문입니다.
차량용 바이오연료의 경우, 내수 시장에서의 수요자가 소수의 국내 정유사로 한정되어 있어 국내 정유사에 매출의존도가 높은 구조입니다. 당사의 경우, 특정 고객에 대한 의존도를 낮추기 위해 해외 고객사 발굴과 고객사 다변화를 위해 노력하였습니다.
당사는 해외 바이오연료 시장 성장속도가 향후에 더욱 가속화될 것으로 전망하고 있으며, 이에 수출 판로 개척 및 신규 고객사 확보에 집중하고 있습니다.
(나) 배터리 리사이클국내 재생연 사업은 신규허가가 어려워 진입장벽이 높아 소수업체 과점 중이며 당사 외 6개 업체가 경쟁하고 있습니다.당사의 재생연 매출은 2022년 기준 내수 58%, 수출 42%로 이루어져 있습니다. 수출의 경우 미국 시장과 캐나다 시장을 주 판매처로 하며 인도, 베트남 시장을 이어 수출하고 있습니다. 내수시장 의존도 축소를 위해, 글로벌 시황을 반영하여 탄력적으로 판매전략을 수립합니다.(다) 플라스틱 리사이클PVC안정제 사업은 완숙단계에 도달하여 완전경쟁의 특성을 보이고 있습니다. 당사는 국내 PVC 소요량이 가장 많이 소요되는 창호 시장의 주요 3사 업체에 PVC 안정제를 납품하고 있으며, 해외 시장으로는 아시아, 아프리카, 아메리카까지 주요 목표 시장으로 활동 중이며, PVC 소요량이 많은 아시아 시장을 타겟으로 하고 있으며, 시장 확장의 일환으로 파키스탄, 말레이시아에 공장 설립을 통한 거점을 마련하였고, 향후 추가 시장 확장을 위한 베트남, 터키 등에 거점 마련을 검토 중입니다.(3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점(가) 바이오 에너지국내 시장은 가격경쟁력, 해외 시장은 제품 인증이 주요 경쟁요소입니다. 당사는 국내에 식용유>폐식용유>바이오디젤의 원료 수급 체계를 구축했으며, 미국, 유럽의 모든 인증을 취득하여 고객사의 요구를 모두 충족하는 기업입니다.(나) 배터리 리사이클업체간 유의미한 품질차이가 존재하지 않으며, 모든 재생연 제품은 3N(99.9%이상의 순도)이상의 품질을 충족하여야 합니다. 당사는 23년 5월부터 제품 품질과 신뢰성을 대변할 수 있는 LME브랜드 등록 진행 중이며 24년 중 완료 예정입니다(다) 플라스틱 리사이클PVC안정제는 제품에 소량 투입됨에도 품질을 좌우합니다. 때문에 고객은 과거 사용경험을 바탕으로 거래를 맺는 경향이 있습니다. 또한 원재료 비중이 높다는 특징을 가지고 있습니다. 당사는 원재료의 50%이상을 자체 생산하고 있습니다. 이에 따라 제품의 품질 관리도 용이하고, 고객에게 일정한 제품을 제공할 수 있습니다
마. 사업부문별 주요 재무정보
(단위: 백만원)
| 사업부문 | 2024년 3분기(제41기) | 2023년(제40기) | 2022년(제39기) |
|---|---|---|---|
| 바이오 에너지 | |||
| - 매출액 | 461,211 | 733,954 | 859,199 |
| - 영업이익 | (17,140) | 30,957 | 53,379 |
| - 자산 | 257,072 | 465,407 | 381,013 |
| 배터리 리사이클 | |||
| - 매출액 | 203,604 | 251,635 | 172,909 |
| - 영업이익 | 23,279 | 42,604 | 425 |
| - 자산 | 250,336 | 156,346 | 93,177 |
| 플라스틱 리사이클 | |||
| - 매출액 | 79,083 | 84,851 | 101,612 |
| - 영업이익 | 3,114 | 2,679 | 20,182 |
| - 자산 | 217,047 | 97,151 | 91,398 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제41기 3분기2024년 09월말 | 제40기2023년 12월말 | 제39기2022년 12월말 |
| [유동자산] | 313,846 | 351,805 | 303,352 |
| 현금및현금성자산 | 13,331 | 24,581 | 13,107 |
| 매출채권 | 93,191 | 106,922 | 95,282 |
| 재고자산 | 183,199 | 195,054 | 179,401 |
| 기타유동자산 | 24,124 | 25,249 | 15,562 |
| [비유동자산] | 410,610 | 367,100 | 262,235 |
| 기타비유동수취채권 | 3,615 | 3,923 | 977 |
| 종속기업 및 관계기업 투자 | 3,435 | 3,268 | 3,228 |
| 기타비유동금융자산 | 1,528 | 1,914 | 1,139 |
| 유형자산 | 350,741 | 303,203 | 223,591 |
| 무형자산 | 24,575 | 24,914 | 2,978 |
| 기타비유동자산 | 26,717 | 29,878 | 11,642 |
| 자산총계 | 724,456 | 718,904 | 565,587 |
| [유동부채] | 288,338 | 340,137 | 317,923 |
| [비유동부채] | 152,670 | 97,591 | 107,921 |
| 부채총계 | 441,007 | 437,729 | 425,844 |
| [지배기업소유주지분] | 277,355 | 139,467 | |
| 자본금 | 4,653 | 4,653 | 4,200 |
| 자본잉여금 | 86,734 | 86,734 | 321 |
| 자본조정 | (632) | (214) | (214) |
| 기타포괄손익누계액 | 56,897 | 55,978 | 43,741 |
| 이익잉여금 | 132,619 | 130,204 | 91,419 |
| [비지배지분] | 2,843 | 3,820 | 277 |
| [매각예정기타포괄손익] | 334 | - | - |
| 자본총계 | 283,449 | 281,175 | 139,743 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 743,897 | 1,070,440 | 1,133,720 |
| 영업이익 | 15,366 | 76,240 | 73,985 |
| 당기순이익 | 1,321 | 39,162 | 27,182 |
| 지배기업소유지분 | 2,320 | 40,023 | 27,182 |
| 비지배지분 | (999) | (861) | (0) |
| 주당순이익(단위: 원) | 396 | 7,966 | 3,641 |
| 연결에 포함된 회사수 | 8 | 8 | 5 |
| (주1) | 당사는 2023년 6월 27일 기존주식 대비 분할후 주식비율을 1:2로 설정하여 액면분할 하였습니다. 이에 따라 액면가액이 1,000원에서 500원으로 변경되고, 주식 수는 2,477,552주에서 4,955,104주로 증가하였습니다. 전기와 전전기 주당순이익은 당기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출되었습니다. |
| (주2) | 당사는 2023년 7월 22일 제3자배정 유상증자를 통해 보통주 106,300주가 증가하였으며, 2023년 12월 22일 유가증권시장에 상장하면서 보통주 800,000주가 증가하였습니다. |
나. 요약 별도 재무정보
(단위: 백만원)
| 구 분 | 제41기 3분기 | 제40기 | 제39기 |
| 2024년 09월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 280,810 | 314,671 | 286,466 |
| 현금및현금성자산 | 2,958 | 10,857 | 2,220 |
| 매출채권 | 94,192 | 103,028 | 92,349 |
| 재고자산 | 170,636 | 184,019 | 173,076 |
| 기타유동자산 | 13,024 | 16,767 | 18,821 |
| [비유동자산] | 385,685 | 345,483 | 246,530 |
| 기타비유동수취채권 | 891 | 1,309 | 875 |
| 종속기업 및 관계기업 투자 | 75,531 | 73,055 | 29,925 |
| 기타비유동금융자산 | 1,503 | 1,639 | 1,139 |
| 유형자산 | 295,221 | 255,547 | 197,014 |
| 무형자산 | 1,705 | 1,815 | 2,039 |
| 기타비유동자산 | 10,834 | 12,117 | 15,538 |
| 자산총계 | 666,495 | 660,154 | 532,996 |
| [유동부채] | 241,692 | 287,648 | 295,917 |
| [비유동부채] | 142,576 | 93,711 | 99,865 |
| 부채총계 | 384,269 | 381,359 | 395,782 |
| [자본금] | 4,653 | 4,653 | 4,200 |
| [자본잉여금] | 86,734 | 86,734 | 321 |
| [자본조정] | (313) | (313) | (313) |
| [기타포괄손익누계액] | 52,500 | 52,493 | 40,650 |
| [이익잉여금] | 138,652 | 135,228 | 92,357 |
| 자본총계 | 282,226 | 278,795 | 137,214 |
| 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 697,222 | 1,010,887 | 1,099,652 |
| 영업이익 | 17,727 | 78,103 | 73,439 |
| 당기순이익 | 3,306 | 44,031 | 27,618 |
| 주당순이익(단위: 원) | 564 | 8,763 | 3,699 |
| (주1) | 당사는 2023년 6월 27일 기존주식 대비 분할후 주식비율을 1:2로 설정하여 액면분할 하였습니다. 이에 따라 액면가액이 1,000원에서 500원으로 변경되고, 주식 수는 2,477,552주에서 4,955,104주로 증가하였습니다. 전기와 전전기 주당순이익은 당기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출되었습니다. |
| (주2) | 당사는 2023년 7월 22일 제3자배정 유상증자를 통해 보통주 106,300주가 증가하였으며, 2023년 12월 22일 유가증권시장에 상장하면서 보통주 800,000주가 증가하였습니다. |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
313,845,665,927
351,804,566,271
현금및현금성자산
13,330,956,067
24,580,553,883
매출채권
93,191,107,273
106,921,561,087
기타유동수취채권
7,718,026,722
8,998,644,119
기타유동금융자산
3,866,583,428
4,653,733,016
기타유동자산
9,271,419,964
11,548,703,873
재고자산
183,199,219,818
195,053,827,508
매각예정자산
2,876,546,165
당기법인세자산
391,806,490
47,542,785
비유동자산
410,610,213,513
367,099,570,364
기타비유동수취채권
3,614,534,179
3,923,289,368
종속기업및관계기업투자
3,435,176,691
3,267,787,961
기타비유동금융자산
1,527,809,323
1,913,894,292
투자부동산
19,286,435,566
21,381,329,753
유형자산
350,740,718,865
303,202,778,704
무형자산
24,574,718,075
24,913,566,088
사용권자산
5,878,137,787
6,177,776,229
순확정급여자산
58,923,299
기타비유동자산
1,493,759,728
2,319,147,969
자산총계
724,455,879,440
718,904,136,635
부채
유동부채
288,337,602,153
340,137,477,914
매입채무
16,929,278,424
25,705,561,538
기타유동지급채무
32,089,506,896
27,832,035,721
기타유동금융부채
347,565,209
215,387,294
단기차입금
168,807,143,286
188,021,452,296
유동성장기부채
64,016,703,342
80,122,849,643
당기법인세부채
436,238,375
9,596,630,563
충당부채
821,822,831
3,976,785,833
단기리스부채
1,531,772,082
1,407,722,286
매각예정부채
57,630,278
기타 유동부채
3,299,941,430
3,259,052,740
비유동부채
152,669,501,744
97,591,447,833
장기차입금 및 사채
136,413,310,000
82,632,726,955
순확정급여부채
2,000,325,151
1,372,705,209
장기충당부채
888,020,534
835,554,076
장기리스부채
2,083,221,110
2,538,051,530
이연법인세부채
10,484,516,997
9,935,422,229
기타비유동지급채무
763,249,675
245,000,000
기타비유동부채
36,858,277
31,987,834
부채총계
441,007,103,897
437,728,925,747
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
280,271,036,972
277,355,153,825
보통주자본금
2,930,702,000
2,930,702,000
우선주자본금
1,722,448,000
1,722,448,000
자본잉여금
86,734,255,637
86,733,679,785
기타자본구성요소
(632,378,829)
(213,939,592)
기타포괄손익누계액
56,897,411,506
55,978,444,247
이익잉여금
132,618,598,658
130,203,819,385
비지배지분
2,843,281,700
3,820,057,063
매각예정 자산부채 기타포괄손익누계
334,456,871
자본총계
283,448,775,543
281,175,210,888
자본과부채총계
724,455,879,440
718,904,136,635
| 제 41 기 3분기말 | 제 40 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
259,114,345,614
743,897,231,187
296,445,222,990
810,987,085,704
매출원가
244,942,243,171
693,091,189,000
262,029,494,256
710,784,766,252
매출총이익
14,172,102,443
50,806,042,187
34,415,728,734
100,202,319,452
판매비와관리비
11,616,857,529
35,440,052,649
11,679,315,473
34,820,751,837
영업이익
2,555,244,914
15,365,989,538
22,736,413,261
65,381,567,615
금융수익
1,434,846,878
5,546,826,069
3,442,168,859
8,348,691,927
금융원가
6,727,482,402
20,956,226,621
8,921,779,035
25,231,827,214
기타이익
372,174,924
3,923,039,046
(20,469,573)
1,205,198,907
기타손실
440,639,578
828,515,462
1,433,389,296
3,568,799,502
법인세차감전순이익
(2,805,855,264)
3,051,112,570
15,802,944,216
46,134,831,733
법인세비용(수익)
(78,266,829)
1,562,967,020
4,436,891,593
11,750,832,161
계속영업이익(손실)
(2,727,588,435)
1,488,145,550
11,366,052,623
34,383,999,572
중단영업이익(손실)
(114,853,217)
(167,373,788)
(22,523,858)
(491,839)
당기순이익(손실)
(2,842,441,652)
1,320,771,762
11,343,528,765
34,383,507,733
당기순이익의 귀속
지배기업지분 당기순이익
(2,780,244,528)
2,320,194,579
11,904,360,388
35,285,398,847
지배기업지분 계속영업이익(손실)
(2,665,391,311)
2,487,568,367
11,926,884,246
35,285,890,686
지배기업지분 중단영업이익(손실)
(114,853,217)
(167,373,788)
(22,523,858)
(491,839)
비지배지분 당기순이익
(62,197,124)
(999,422,817)
(560,831,623)
(901,891,114)
비지배기업지분 계속영업이익(손실)
(62,197,124)
(999,422,817)
(560,831,623)
(901,891,114)
기타포괄손익
537,899,771
1,360,709,041
183,819,797
(629,726,283)
당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소
546,003,057
1,259,124,347
247,026,742
(11,294,803)
해외사업장환산외환차이
546,003,057
1,259,124,347
245,423,543
(11,294,803)
지분법자본변동
1,603,199
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(8,103,286)
101,584,694
(63,206,945)
(618,431,480)
재평가이익
(115,736,046)
(63,611,295)
확정급여제도의 재측정요소
(8,103,286)
94,584,694
52,529,101
(554,820,185)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
7,000,000
당기총포괄손익
(2,304,541,881)
2,681,480,803
11,527,348,562
33,753,781,450
포괄손익의 귀속
지배기업지분 총포괄이익
(2,216,332,120)
3,668,203,403
12,077,379,069
34,699,453,836
비지배지분 총포괄이익
(88,209,761)
(986,722,600)
(550,030,507)
(945,672,386)
주당이익
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(455)
424
2,368
7,082
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(474)
396
2,363
7,082
| | 제 41 기 3분기 | | 제 40 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
4,200,000,000
320,516,085
(213,939,592)
43,740,805,399
91,419,384,481
139,466,766,373
276,661,236
139,743,427,609
당기순이익
35,285,398,847
35,285,398,847
(901,891,114)
34,383,507,733
기타포괄손익
(31,124,825)
(554,820,185)
(585,945,010)
(43,781,272)
(629,726,283)
유상증자
53,150,000
8,347,632,700
8,400,782,700
8,400,782,700
연결대상범위의 변동
4,435,735,311
4,435,735,311
기타자본잉여금
(11,659,991)
(11,659,991)
(11,659,991)
비지배지분과의 자본거래
매각예정 자산부채 기타포괄손익누계
자본 증가(감소) 합계
53,150,000
8,347,632,700
(31,124,825)
34,718,918,671
43,088,576,546
3,490,062,925
46,578,639,470
2023.09.30 (기말자본)
4,253,150,000
8,668,148,785
(213,939,592)
43,709,680,574
126,138,303,152
182,555,342,919
3,766,724,161
186,322,067,080
2024.01.01 (기초자본)
4,653,150,000
86,733,679,785
(213,939,592)
55,978,444,247
130,203,819,385
277,355,153,825
3,820,057,063
281,175,210,888
당기순이익
2,320,194,579
2,320,194,579
(999,422,817)
1,320,771,762
기타포괄손익
1,253,424,130
94,584,694
1,348,008,824
12,700,217
1,360,709,041
유상증자
575,852
(12,492,000)
(11,916,148)
(11,916,148)
연결대상범위의 변동
기타자본잉여금
비지배지분과의 자본거래
(405,947,237)
(405,947,237)
9,947,237
(396,000,000)
매각예정 자산부채 기타포괄손익누계
(334,456,871)
(334,456,871)
334,456,871
자본 증가(감소) 합계
575,852
(418,439,237)
918,967,259
2,414,779,273
2,915,883,147
(976,775,363)
334,456,871
2,273,564,655
2024.09.30 (기말자본)
4,653,150,000
86,734,255,637
(632,378,829)
56,897,411,506
132,618,598,658
280,271,036,972
2,843,281,700
334,456,871
283,448,775,543
| | 자본 | | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업지분 | | | | | | 비지배지분 | 매각예정 자산부채 기타포괄손익누계 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
26,051,631,187
71,472,964,197
영업으로부터 창출된 현금흐름
52,113,420,992
94,315,157,675
이자수취
304,515,211
314,965,119
이자지급
(15,827,925,856)
(16,089,072,197)
법인세의 납부
(10,538,379,160)
(7,068,086,400)
투자활동현금흐름
(52,706,867,221)
(71,416,784,587)
단기금융상품의 처분
3,793,400,000
(514,800,000)
단기금융상품의 취득
(3,202,700,000)
장기금융상품의 처분
46,216,160
장기금융상품의 취득
(2,700,000)
(5,782,000)
당기손익인식금융자산의 처분
800,242,493
당기손익인식금융자산의 취득
(566,963,283)
단기대여금의 감소
1,783,000,000
2,863,400,000
단기대여금의 증가
(943,770,000)
(1,220,000,000)
장기대여금의 감소
30,000,000
장기대여금의 증가
(550,000,000)
(530,000,000)
기타포괄손익금융자산의 처분
143,000,000
기타포괄손익금융자산의 취득
(1,905,000,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(39,909,144,756)
기타투자자산의 처분
2,035,760,000
기타투자자산의 취득
(459,901,431)
투자부동산의 취득
(100,700,000)
(2,432,089,357)
유형자산의 처분
1,731,646,264
200,921,992
유형자산의 취득
(58,818,888,651)
(43,734,668,537)
정부보조금의 수취
1,450,507,500
325,304,000
무형자산의 취득
(4,543,543)
(1,887,423)
임차보증금의 감소
921,633,578
1,402,333,392
임차보증금의 증가
(792,106,308)
(61,104,500)
연결대상범위의 변동
14,105,732,602
재무활동현금흐름
16,710,547,076
3,286,063,616
단기차입금 및 사채의 증가
65,243,865,991
579,731,617,065
단기차입금 및 사채의 감소
(90,012,810,997)
(616,110,533,613)
유동성장기부채의 감소
(53,902,497,846)
(11,528,750,888)
임대보증금의 증가
105,000,000
50,000,000
임대보증금의 감소
(185,000,000)
장기차입금 및 사채의 증가
96,900,000,000
43,609,500,000
장기차입금의 감소
(257,400,000)
리스부채의 상환
(957,693,924)
(681,551,648)
유상증자
575,852
8,400,782,700
신주발행비 지급
(12,492,000)
종속기업투자의 추가 취득
(396,000,000)
현금및현금성자산의 순증가(감소)
(9,944,688,958)
3,342,243,226
기초현금및현금성자산
24,580,553,883
13,106,724,527
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
126,216,508
54,552,282
매각예정자산 대체로 인한 증감
(1,431,125,366)
기말현금및현금성자산
13,330,956,067
16,503,520,035
| 제 41 기 3분기 | 제 40 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
1. 일반사항
주식회사 디에스단석(이하 '당사' 또는 '지배기업')과 그 종속기업(이하 당사와 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.당사는 1984년 7월 1일자로 설립되어 바이오에너지, PVC 안정제, 재생연 등의 제조및 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 대표이사는 한승욱, 김종완으로 각자 대표이사입니다. 당분기말 현재 본점 소재지는 경기도 시흥시 협력로 165이고 자본금은 4,653백만원입니다. 당사는 전기중 2023년 8월 11일자 임시주주총회 결의에 따라서 2023년 8월 11일자로 회사명을 주식회사 단석산업에서 주식회사 디에스단석으로 변경하였습니다.당분기말 현재 주주 및 지분율 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 종 류 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 한승욱 | 보통주 | 2,136,042 | 36.44% |
| 한수현 | 보통주 | 246,062 | 4.20% |
| 특수관계인 | 보통주 | 3,534 | 0.06% |
| 스톤브릿지에코제1호사모투자합자회사 | 보통주 | 525,471 | 8.96% |
| 기타 투자자 | 보통주 | 2,950,295 | 50.34% |
| 계 | 5,861,404 | 100.00% |
1.1 종속기업 현황 당분기말 현재 당사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | 소재지 | 결산월 | 업종 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율(%) | 유효지분율(%) | 소유지분율(%) | 유효지분율(%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디에스피씨알(구, (주)디에스금속소재) (주1) | 100 | 100 | 100 | 100 | 경북 구미 | 12월 | 리사지 등 제조업 |
| (주)디에스첨단소재 | 100 | 100 | 100 | 100 | 경북 영천 | 12월 | 플라스틱 창호 등 제조업 |
| 주주단석정세유한공사(주2) | 100 | 100 | 100 | 100 | 중국 주주 | 12월 | 규산연, 리사지 등 제조업 |
| 단석파키스탄 | 73.49 | 73.49 | 73.49 | 73.49 | 파키스탄 | 12월 | Business of all sorts of PVC stabilizer |
| 디에스단석말레이시아 | 100 | 100 | 100 | 100 | 말레이시아 | 12월 | Manufacture of basic organic chemicals |
| 하이브 주식회사(주3) | 75 | 75 | 60 | 60 | 강원 원주 | 12월 | 식용유 제조 |
| 디에스우일바이오 주식회사 | 81 | 90 | 81 | 90 | 충남 청양 | 12월 | 단미사료제조 |
| 주식회사 디에스이앤이(주4) | 100 | 100 | 50.16 | 50.16 | 경남 함안 | 12월 | 폐플라스틱 재활용 |
| 청도단석신능원과기유한공사(주5) | 100 | 100 | - | - | 중국 주주 | 12월 | 식용유 제조 |
(주1) 당분기 중 (주)디에스금속소재가 (주)디에스피씨알로 기업의 명칭을 변경하였습니다.(주2) 당분기말 현재 연결재무상태표 상 매각예정자산으로 분류되어 있습니다(주석 34 참조).(주3) 당사는 당분기 중 하이브 주식회사에 1,080백만원을 유상증자에 참여하여 지분 15%를 추가 취득하였습니다. (주4) 당사는 당분기 중 주식회사 디에스이앤이의 지분 49.84%를 추가 취득하였습니다.(주5) 당사는 당분기 중 주주단석정세유한공사 출자지분 전액을 신설법인인 청도단석신능원과기유한공사에 현물출자하였습니다.
1.2 종속기업 관련 재무정보 요약(내부거래 제거 전)연결재무제표에 포함된 연결대상 종속기업의 2024년 09월 30일 및 2023년 12월 31일 현재 요약재무상태표와 2024년 09월 30일과 2023년 09월 30일로 종료하는 사업보고기간의 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 종속기업명 | 2024.09.30(당분기말) | 2023.12.31(전기말) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 자산 | 부채 | 자본 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디에스피씨알(구, (주)디에스금속소재) | 24,765,610,266 | 10,847,619,036 | 13,917,991,230 | 25,965,860,565 | 13,977,290,311 | 11,988,570,254 |
| (주)디에스첨단소재 | 19,418,675,442 | 13,611,958,189 | 5,806,717,253 | 17,242,068,503 | 12,464,300,297 | 4,777,768,206 |
| 주주단석정세유한공사 | 2,876,546,165 | 57,630,278 | 2,818,915,887 | 2,910,622,479 | 48,302,365 | 2,862,320,114 |
| 단석파키스탄 | 2,884,533,022 | 918,906,905 | 1,965,626,117 | 2,488,929,494 | 1,031,607,541 | 1,457,321,953 |
| 디에스단석말레이시아 | 18,127,680,375 | 9,565,272,514 | 8,562,407,861 | 15,463,538,000 | 7,595,550,078 | 7,867,987,922 |
| 하이브 주식회사 | 20,577,334,255 | 18,683,656,391 | 1,893,677,864 | 25,894,138,105 | 23,636,260,592 | 2,257,877,513 |
| 디에스우일바이오 주식회사 | 25,390,903,415 | 6,781,911,704 | 18,608,991,711 | 25,639,301,797 | 7,598,115,108 | 18,041,186,689 |
| 주식회사 디에스이앤이 | 12,279,656,795 | 14,118,676,934 | (1,839,020,139) | 7,370,347,091 | 7,082,756,770 | 287,590,321 |
| 청도단석신능원과기유한공사 | 4,044,722,761 | 1,211,265,988 | 2,833,456,773 | - | - | - |
(단위: 원)
| 종속기업명 | 2024.09.30(당분기) | 2023.09.30(전분기) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 분기순이익 | 총포괄손익 | 매출 | 분기순이익 | 총포괄손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디에스피씨알(구, (주)디에스금속소재) | 11,240,489,274 | 1,923,543,613 | 1,929,420,976 | 22,310,555,769 | (446,349,695) | (406,259,839) |
| (주)디에스첨단소재 | 13,054,081,023 | 64,001,374 | 34,961,047 | 10,857,508,373 | (394,224,326) | (400,608,508) |
| 주주단석정세유한공사 | 71,163,323 | (167,373,788) | (43,404,227) | 136,124,379 | (491,839) | 44,458,788 |
| 단석파키스탄 | 3,217,411,978 | 460,396,896 | 508,304,164 | 3,400,728,037 | 235,466,342 | 70,316,316 |
| 디에스단석말레이시아 | 7,730,276,480 | (393,635,533) | 694,419,939 | 4,279,456,533 | (1,507,206,764) | (1,400,194,457) |
| 하이브 주식회사 | 53,974,949,787 | (1,437,719,649) | (1,437,719,649) | 43,568,981,126 | (2,222,479,054) | (1,889,140,290) |
| 디에스우일바이오 주식회사 | 23,766,275,800 | 567,805,022 | 567,805,022 | 2,467,621,900 | 226,464,732 | 530,670,846 |
| 주식회사 디에스이앤이 | 152,807,470 | (2,126,610,460) | (2,126,610,460) | 15,698,800 | (172,190,680) | (172,190,680) |
| 청도단석신능원과기유한공사(주1) | - | (126,269,494) | (127,077,448) | - | - | - |
(주1) 청도단석신능원과기유한공사의 손익은 사업결합일 이후의 손익입니다.
1.3 연결범위 변동 내역당분기 중 연결범위 변동내역은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 사유 |
| 청도단석신능원과기유한공사 | 당분기에 현물출자설립을 통해 종속기업으로 편입 |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
분기연결재무제표 작성시 당사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 연결자산과연결부채 및 연결이익과 연결비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 13,330,956,067 | - | - | 13,330,956,067 |
| 매출채권 | 93,191,107,273 | - | - | 93,191,107,273 |
| 기타수취채권 | 11,332,560,901 | - | - | 11,332,560,901 |
| 기타금융자산 | 2,459,300,000 | 1,511,500,000 | 1,423,592,751 | 5,394,392,751 |
| 매각예정자산 | 1,683,020,388 | - | - | 1,683,020,388 |
| 합계 | 121,996,944,629 | 1,511,500,000 | 1,423,592,751 | 124,932,037,380 |
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 16,929,278,424 | - | - | 16,929,278,424 |
| 차입금 | 369,237,156,628 | - | - | 369,237,156,628 |
| 리스부채 | 3,614,993,192 | - | - | 3,614,993,192 |
| 기타지급채무 | 32,852,756,571 | - | - | 32,852,756,571 |
| 기타금융부채 | - | 347,565,209 | - | 347,565,209 |
| 매각예정부채 | 56,969,852 | - | - | 56,969,852 |
| 계 | 422,691,154,667 | 347,565,209 | - | 423,038,719,876 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 24,580,553,883 | - | - | 24,580,553,883 |
| 매출채권 | 106,921,561,087 | - | - | 106,921,561,087 |
| 기타수취채권 | 12,921,933,487 | - | - | 12,921,933,487 |
| 기타금융자산 | 3,062,716,160 | 1,643,500,000 | 1,861,411,148 | 6,567,627,308 |
| 합계 | 147,486,764,617 | 1,643,500,000 | 1,861,411,148 | 150,991,675,765 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 25,705,561,538 | - | - | 25,705,561,538 |
| 차입금 | 350,777,028,894 | - | - | 350,777,028,894 |
| 리스부채 | 3,945,773,816 | - | - | 3,945,773,816 |
| 기타지급채무 | 28,077,035,721 | - | - | 28,077,035,721 |
| 기타금융부채 | - | 215,387,294 | - | 215,387,294 |
| 계 | 408,505,399,969 | 215,387,294 | - | 408,720,787,263 |
(2) 금융상품 범주별 순손익 구분
(단위: 원)
| 당분기(주1) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 471,005,621 | - | - | 471,005,621 |
| 외환차손익 | 438,507,680 | - | - | 438,507,680 |
| 외화환산손익 | (861,501,296) | - | - | (861,501,296) |
| 선물거래손익 | - | - | 347,992,428 | 347,992,428 |
| 선물평가손익 | - | - | 17,286,760 | 17,286,760 |
| 대손상각비 | (27,162,951) | - | - | (27,162,951) |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 | - | 7,000,000 | - | 7,000,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손익 | - | - | (268,341,888) | (268,341,888) |
| 당기손익-공정가치금융자산처분손익 | - | - | 26,710,401 | 26,710,401 |
| 파생상품거래손익 | - | - | 738,767,179 | 738,767,179 |
| 파생상품평가손익 | - | - | 94,815,710 | 94,815,710 |
| 합계 | 20,849,054 | 7,000,000 | 957,230,590 | 985,079,644 |
(단위: 원)
| 당분기(주1) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 15,978,346,280 | - | - | 15,978,346,280 |
| 외환차손익 | (416,852,758) | - | - | (416,852,758) |
| 외화환산손익 | 704,375,912 | - | - | 704,375,912 |
| 선물거래손익 | - | (608,183,557) | - | (608,183,557) |
| 파생상품평가손익 | - | (347,565,209) | - | (347,565,209) |
| 합계 | 16,265,869,434 | (955,748,766) | - | 15,310,120,668 |
(주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.
(단위: 원)
| 전분기(주1) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 214,059,449 | - | - | 214,059,449 |
| 외환차손익 | 1,519,413,042 | - | - | 1,519,413,042 |
| 외화환산손익 | 284,555,546 | - | - | 284,555,546 |
| 선물거래손익 | - | - | 286,929,860 | 286,929,860 |
| 선물평가손익 | - | - | 31,857,979 | 31,857,979 |
| 대손상각비 | 1,112,939,804 | - | - | 1,112,939,804 |
| 당기손익-공정치금융자산 평가손실 | - | - | (130,810,726) | (130,810,726) |
| 파생상품거래손익 | - | - | 1,764,999,821 | 1,764,999,821 |
| 파생상품평가손익 | - | - | 1,756,826,889 | 1,756,826,889 |
| 합계 | 3,130,967,841 | - | 3,709,803,823 | 6,840,771,664 |
(단위: 원)
| 전분기(주1) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 17,329,565,843 | - | - | 17,329,565,843 |
| 외환차손익 | (3,410,216,642) | - | - | (3,410,216,642) |
| 외화환산손익 | (2,039,449,457) | - | - | (2,039,449,457) |
| 선물평가손익 | - | 33,093,775 | - | 33,093,775 |
| 선물거래손익 | - | 16,247,011 | - | 16,247,011 |
| 파생상품거래손익 | - | 700,000 | - | 700,000 |
| 합계 | 11,879,899,744 | 50,040,786 | - | 11,929,940,530 |
(주1) 연결손익계산서 상 중단영업손익으로 분류된 금액을 포함하고 있습니다.
5. 매출채권 및 기타수취채권
(1) 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 94,251,543,506 | 107,956,160,271 |
| 대손충당금 | (1,060,436,233) | (1,034,599,184) |
| 소계 | 93,191,107,273 | 106,921,561,087 |
| 기타유동수취채권 | 8,157,162,964 | 9,490,780,361 |
| 대손충당금 | (439,136,242) | (492,136,242) |
| 소계 | 7,718,026,722 | 8,998,644,119 |
| 기타비유동수취채권 | 3,614,534,179 | 3,923,289,368 |
| 대손충당금 | - | - |
| 소계 | 3,614,534,179 | 3,923,289,368 |
| 합계 | 104,523,668,174 | 119,843,494,574 |
(2) 보고기간말 현재 기타수취채권의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동수취채권: | ||
| 미수금 | 815,572,737 | 1,766,646,194 |
| 미수수익 | 15,578,071 | 28,558,445 |
| 단기대여금 | 2,359,276,405 | 2,420,539,561 |
| 보증금 | 4,527,599,509 | 4,782,899,919 |
| 소계 | 7,718,026,722 | 8,998,644,119 |
| 기타비유동수취채권: | ||
| 장기대여금 | 678,795,901 | 868,603,264 |
| 보증금 | 2,935,738,278 | 3,054,686,104 |
| 소계 | 3,614,534,179 | 3,923,289,368 |
| 합계 | 11,332,560,901 | 12,921,933,487 |
(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 채권액연결회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 각 과거 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 개별적으로 손상된 채권 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 7-12개월 | 12개월 초과 | 소계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 89,312,341,106 | 3,778,309,185 | 64,858,000 | 290,801,902 | 4,133,969,087 | 805,233,313 | 94,251,543,506 |
| 기타유동수취채권 | 7,718,026,722 | - | - | - | - | 439,136,242 | 8,157,162,964 |
| 기타비유동수취채권 | 3,614,534,179 | - | - | - | - | - | 3,614,534,179 |
| 합계 | 100,644,902,007 | 3,778,309,185 | 64,858,000 | 290,801,902 | 4,133,969,087 | 1,244,369,555 | 106,023,240,649 |
(단위: 원)
| 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 개별적으로 손상된 채권 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 7-12개월 | 12개월 초과 | 소계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 105,220,405,382 | 1,721,766,143 | 223,475,354 | - | 1,945,241,497 | 790,513,392 | 107,956,160,271 |
| 기타유동수취채권 | 8,998,644,119 | - | - | - | - | 492,136,242 | 9,490,780,361 |
| 기타비유동수취채권 | 3,923,289,368 | - | - | - | - | - | 3,923,289,368 |
| 합계 | 118,142,338,869 | 1,721,766,143 | 223,475,354 | - | 1,945,241,497 | 1,282,649,634 | 121,370,230,000 |
(4) 대손충당금의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당기초 | 대손상각비 (환입) | 제각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 1,034,599,184 | 25,837,049 | - | 1,060,436,233 |
| 기타유동수취채권 | 492,136,242 | (53,000,000) | - | 439,136,242 |
| 합계 | 1,526,735,426 | (27,162,951) | - | 1,499,572,475 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 전기초 | 대손상각비 (환입) | 제각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 788,862,217 | 284,689,803 | - | 1,073,552,020 |
| 기타유동수취채권 | 190,886,241 | 828,250,001 | - | 1,019,136,242 |
| 합계 | 979,748,458 | 1,112,939,804 | - | 2,092,688,262 |
6. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 기타금융자산 및 기타금융부채
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 단기금융상품(주1) | 2,450,000,000 | 3,009,900,000 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,285,306,368 | 1,553,648,256 |
| 파생상품자산 | 113,990,300 | 78,642,354 |
| 선물거래자산 | 17,286,760 | 11,542,406 |
| 소계 | 3,866,583,428 | 4,653,733,016 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기금융상품(주1) | 9,300,000 | 52,816,160 |
| 당기손익-공정가치금융자산 | 7,009,323 | 217,578,132 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,511,500,000 | 1,643,500,000 |
| 소계 | 1,527,809,323 | 1,913,894,292 |
| 합계 | 5,394,392,751 | 6,567,627,308 |
(주1) 연결회사의 단기금융상품과 장기금융상품의 일부는 사용이 제한되어 있습니다(주석 6 의 (4) 참고).(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융부채: | ||
| 파생상품부채 | 347,565,209 | 206,250,329 |
| 선물거래부채 | - | 9,136,965 |
| 합계 | 347,565,209 | 215,387,294 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산 장부금액의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | 1,553,648,256 | - | - | (268,341,888) | 1,285,306,368 |
| 시장성 있는 채무증권 | - | 460,000,000 | (460,000,000) | - | - |
| 금융상품 | 217,578,132 | 102,963,283 | (313,532,092) | - | 7,009,323 |
| 합계 | 1,771,226,388 | 562,963,283 | (773,532,092) | (268,341,888) | 1,292,315,691 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 연결범위변동 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | 1,414,349,760 | - | - | - | (128,188,800) | 1,286,160,960 |
| 금융상품 | - | 189,154,848 | 6,248,756 | - | (2,621,926) | 192,781,678 |
| 합계 | 1,414,349,760 | 189,154,848 | 6,248,756 | - | (130,810,726) | 1,478,942,638 |
(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산 장부금액의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분(대체) | 평가손익(주1) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,643,500,000 | 4,000,000 | (143,000,000) | 7,000,000 | 1,511,500,000 |
(주1) 당분기 중 처분한 지분증권을 처분 직전에 재측정하여 발생한 평가손익입니다.(단위: 원)
| 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 연결범위변동 | 취득 | (대체)(주1) | 평가손익 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권(주1) | 1,135,530,000 | - | 3,945,000,000 | (3,039,530,000) | - | 2,041,000,000 |
| 시장성 없는 지분증권 | - | 7,500,000 | - | - | - | 7,500,000 |
| 합계 | 1,135,530,000 | 7,500,000 | 3,945,000,000 | (3,039,530,000) | - | 2,048,500,000 |
(주1) 전분기 중 주식회사 디에스이앤이의 지분을 추가 취득하여, 종속기업으로 변경되었습니다.
(4) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 국민은행 등 | 3,300,000 | 3,300,000 | 당좌거래보증금 |
| 단기금융상품 | 우리은행 | - | 3,000,000 | 당좌거래보증금 |
| 단기금융상품 | 농협은행 | 250,000,000 | 250,000,000 | 도시가스 사용료 보증 |
| 합계 | 253,300,000 | 256,300,000 |
7. 기타자산 및 기타부채
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 5,778,670,692 | 5,461,886,394 |
| 대손충당금 | (629,600,000) | (629,600,000) |
| 선급비용 | 968,369,376 | 1,059,722,766 |
| 선급부가세 | 3,153,979,896 | 5,656,694,713 |
| 소계 | 9,271,419,964 | 11,548,703,873 |
| 기타비유동자산: | ||
| 기타의투자자산 | 1,493,759,728 | 2,319,147,969 |
| 소계 | 1,493,759,728 | 2,319,147,969 |
| 합계 | 10,765,179,692 | 13,867,851,842 |
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 736,086,253 | 746,443,524 |
| 선수금 | 2,563,855,177 | 2,512,609,216 |
| 소계 | 3,299,941,430 | 3,259,052,740 |
| 기타비유동부채: | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 36,858,277 | 31,987,834 |
| 소계 | 36,858,277 | 31,987,834 |
| 합계 | 3,336,799,707 | 3,291,040,574 |
8. 기타지급채무
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동지급채무: | ||
| 미지급금 | 26,115,071,831 | 17,891,851,991 |
| 미지급비용 | 5,881,435,065 | 9,847,183,730 |
| 보증금 | 93,000,000 | 93,000,000 |
| 소계 | 32,089,506,896 | 27,832,035,721 |
| 기타비유동지급채무: | ||
| 미지급금 | 413,249,675 | - |
| 보증금 | 350,000,000 | 245,000,000 |
| 소계 | 763,249,675 | 245,000,000 |
| 합계 | 32,852,756,571 | 28,077,035,721 |
9. 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 94,742,883,527 | 90,001,287,682 |
| 평가충당금 | (1,470,652,424) | (1,084,590,700) |
| 상품 | 1,238,831,786 | 1,539,754,226 |
| 평가충당금 | (41,650,471) | (29,578,892) |
| 원재료 | 54,009,386,535 | 84,165,265,360 |
| 평가충당금 | (2,032,378,326) | (1,039,763,764) |
| 저장품 | 2,105,801,866 | 2,373,511,838 |
| 평가충당금 | (3,376,552) | (3,376,552) |
| 미착품 | 34,650,373,877 | 19,131,318,310 |
| 합계 | 183,199,219,818 | 195,053,827,508 |
(2) 연결회사가 당분기에 인식한 재고자산평가손실은 1,390,748천원(전분기: 497,371천원 환입) 입니다. (3) 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 재고자산
(단위: 원)
| 담보제공처 | 채권최고액 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 한국수출입은행 | 42,900,000,000 | 42,900,000,000 |
10. 관계기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 소재지 | 주요 영업활동 | 당분기말사용 재무제표일 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 대한민국 | 폐식용유 유통업 | 09월 30일 | 40.00% | 734,713,158 | 40.00% | 549,526,200 |
| (주)성진바이오 | 대한민국 | 동물성 유지 제조업 | 09월 30일 | 47.50% | 2,700,463,533 | 47.50% | 2,718,261,761 |
| 주식회사 에코씨오(주1) | 대한민국 | 소프트웨어 개발및 판매 | 09월 30일 | 44.29% | - | - | - |
| 합 계 | 3,435,176,691 | 3,267,787,961 |
(주1) 연결회사는 당분기 중 주식회사 에코씨오를 44.29% 취득하였으며, 당분기말 현재 관계기업투자주식 손상차손 439,984천원 인식하였습니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 관계기업명 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 4,721,739,426 | 2,875,973,228 | 1,845,766,198 | 13,002,745,458 | 535,995,415 |
| (주)성진바이오 | 5,738,830,602 | 4,444,447,014 | 1,294,383,588 | 7,041,281,302 | (489,339,972) |
| 주식회사 에코씨오(주1) | 319,064,528 | 823,149,850 | (504,085,322) | 5,885,460 | (103,674,527) |
(주1) 연결회사는 주식회사 에코씨오의 간주취득일을 2024년 3월 31일로 지정하여, 간주취득 이후 발생한 매출액 및 당기순손익을 계산하였습니다.(단위: 원)
| 관계기업명 | 전기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 자본 | 매출액 | 당기순손익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 4,463,657,082 | 3,153,886,299 | 1,309,770,783 | 16,171,168,547 | (282,391,758) |
| (주)성진바이오 | 5,631,686,362 | 3,847,962,802 | 1,783,723,560 | 13,383,918,140 | 664,269,361 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 재무정보 금액을 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산 지분금액 | 투자차액 | 내부거래 | 미반영손실 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 1,845,766,198 | 40.00% | 738,306,479 | 30,415,929 | (34,009,250) | - | - | 734,713,158 |
| (주)성진바이오 | 1,294,383,588 | 47.50% | 614,832,204 | 2,101,293,686 | (15,662,357) | - | - | 2,700,463,533 |
| 주식회사 에코씨오 | (504,085,322) | 44.29% | (223,259,389) | 617,325,941 | - | 45,917,448 | (439,984,000) | - |
| 합 계 | 1,129,879,294 | 2,749,035,556 | (49,671,607) | 45,917,448 | (439,984,000) | 3,435,176,691 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 순자산 | 지분율 | 순자산 지분금액 | 투자차액 | 내부거래 | 기타 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 1,309,770,783 | 40.00% | 523,908,313 | 30,415,929 | (4,798,042) | - | - | 549,526,200 |
| (주)성진바이오 | 1,783,723,560 | 47.50% | 847,268,691 | 2,101,293,686 | (230,300,616) | - | - | 2,718,261,761 |
| 합 계 | 1,371,177,004 | 2,131,709,615 | (235,098,658) | - | - | 3,267,787,961 |
(4) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 변동은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 관계기업명 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 손상 | 당분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 549,526,200 | - | 185,186,958 | - | 734,713,158 |
| (주)성진바이오 | 2,718,261,761 | - | (17,798,228) | - | 2,700,463,533 |
| 주식회사 에코씨오 | - | 439,984,000 | - | (439,984,000) | - |
| 합계 | 3,267,787,961 | 439,984,000 | 167,388,730 | (439,984,000) | 3,435,176,691 |
(단위: 원)
| 관계기업명 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초금액 | 취득 | 지분법손익 | 대체(주1) | 전분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)와이지케미칼 | 645,661,394 | - | (113,047,896) | - | 532,613,498 |
| (주)성진바이오 | 2,582,717,517 | - | 312,116,428 | - | 2,894,833,945 |
| 주식회사 디에스이앤이(주1) | - | 3,039,530,000 | (870,193,922) | (2,169,336,078) | - |
| 합계 | 3,228,378,911 | 3,039,530,000 | (671,125,390) | (2,169,336,078) | 3,427,447,443 |
(주1) 연결회사는 전기 주식회사 디에스이앤이의 지분 12.00%를 신규 취득하여 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하던 중 전기 2023년 2월 23일 신규 유상증자에 참여해 37.65%의 지분을 추가로 취득하여 관계기업투자주식으로 분류가 변경되었으며, 이후 전기 8월 29일 0.51%의 지분을 추가로 구주 취득하며 종속기업으로 변경되었습니다.
11. 투자부동산(1) 투자부동산의 상세내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 16,867,615,010 | - | 16,867,615,010 | 17,445,457,097 | - | 17,445,457,097 |
| 건물 | 3,833,146,421 | (1,414,325,865) | 2,418,820,556 | 5,831,425,604 | (1,895,552,948) | 3,935,872,656 |
| 합계 | 20,700,761,431 | (1,414,325,865) | 19,286,435,566 | 23,276,882,701 | (1,895,552,948) | 21,381,329,753 |
(2) 투자부동산의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 장부금액 | 취득 | 대체(주1) | 상각 | 외화환산차이 | 당분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 17,445,457,097 | 65,300,000 | (643,142,087) | - | - | 16,867,615,010 |
| 건물 | 3,935,872,656 | 35,400,000 | (1,471,797,131) | (124,804,038) | 44,149,069 | 2,418,820,556 |
| 합계 | 21,381,329,753 | 100,700,000 | (2,114,939,218) | (124,804,038) | 44,149,069 | 19,286,435,566 |
(주1) 자가사용으로 용도가 변경되어 유형자산으로 대체 된 금액 1,105,766천원과 매각예정자산으로 대체된 금액 1,009,173천원입니다(주석 34 참조).(단위: 원)
| 구분 | 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 장부금액 | 취득 | 연결조정 | 상각 | 외화환산차이 | 전분기말금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 14,937,285,798 | 2,109,289,357 | 398,881,942 | - | - | 17,445,457,097 |
| 건물 | 3,742,381,693 | 12,800,000 | 349,732,465 | (129,127,153) | 17,155,193 | 3,992,942,198 |
| 합계 | 18,679,667,491 | 2,122,089,357 | 748,614,407 | (129,127,153) | 17,155,193 | 21,438,399,295 |
(3) 투자부동산에서 발생한 손익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 745,035,581 | 909,362,825 |
| 임대원가 | (819,546,521) | (713,318,551) |
| 임대손익 | (74,510,940) | 196,044,274 |
(4) 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 투자부동산의 내역
(단위: 원)
| 금융기관 등 | 담보제공자산(주1) | 채권최고액 | 차입금내역 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 대구은행 | 토지 및 건물 | - | 1,440,000,000 | 일반자금대출 |
| 대구은행 | 토지 및 건물 | 4,020,000,000 | 4,020,000,000 | 일반자금대출 |
| 산업은행 | 토지 및 건물 | 3,600,000,000 | 3,600,000,000 | 시설자금 외 |
| 합 계 | 7,620,000,000 | 9,060,000,000 |
(주1) 투자부동산 장부가액 중 1,065,538천원은 군산시청에 담보 제공되었으며, 세부내역은 주석 12 에서 설명하고 있습니다.
12. 유형자산
(1) 유형자산의 상세내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 141,624,387,179 | - | - | 141,624,387,179 |
| 건물 | 69,222,306,852 | (10,402,227,215) | (1,096,233,366) | 57,723,846,271 |
| 구축물 | 23,149,900,129 | (8,533,314,675) | (205,688,807) | 14,410,896,647 |
| 기계장치 | 193,972,337,127 | (99,633,286,034) | (3,932,800,535) | 90,406,250,558 |
| 차량운반구 | 5,383,562,642 | (2,873,273,947) | (60,270,000) | 2,450,018,695 |
| 공구와기구 | 5,265,668,490 | (3,889,841,112) | (2,000) | 1,375,825,378 |
| 비품 | 11,445,598,695 | (8,027,679,417) | (52,001,433) | 3,365,917,845 |
| 시설장치 | 3,022,821,000 | (911,772,229) | (110,000,000) | 2,001,048,771 |
| 건설중인자산 | 38,227,035,021 | - | (844,507,500) | 37,382,527,521 |
| 합계 | 491,313,617,135 | (134,271,394,629) | (6,301,503,641) | 350,740,718,865 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 129,549,481,446 | - | - | 129,549,481,446 |
| 건물 | 61,626,000,536 | (9,279,896,965) | (1,114,429,357) | 51,231,674,214 |
| 구축물 | 24,420,635,120 | (9,052,770,050) | (212,088,523) | 15,155,776,547 |
| 기계장치 | 181,858,013,789 | (92,500,261,248) | (3,663,158,335) | 85,694,594,206 |
| 차량운반구 | 6,260,597,607 | (4,259,521,216) | (71,118,600) | 1,929,957,791 |
| 공구와기구 | 4,297,230,517 | (3,588,153,306) | (454,719) | 708,622,492 |
| 비품 | 11,699,861,346 | (7,819,411,518) | (61,552,533) | 3,818,897,295 |
| 시설장치 | 2,808,062,250 | (643,431,887) | (129,800,000) | 2,034,830,363 |
| 건설중인자산 | 13,078,944,350 | - | - | 13,078,944,350 |
| 합계 | 435,598,826,961 | (127,143,446,190) | (5,252,602,067) | 303,202,778,704 |
(2) 유형자산의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 순장부금액 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 외화환산차이 | 당분기말 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 129,549,481,446 | 80,593,410 | 50,000,000 | 12,044,312,323 | - | - | 141,624,387,179 |
| 건물 | 51,231,674,214 | 343,102,820 | 135,681,586 | 6,406,630,786 | 1,044,274,927 | 922,394,964 | 57,723,846,271 |
| 구축물 | 15,155,776,547 | 184,520,000 | 493,092,014 | 244,417,620 | 680,725,506 | - | 14,410,896,647 |
| 기계장치 | 85,694,594,206 | 1,595,952,849 | 58,221,811 | 10,950,039,013 | 8,403,728,273 | 627,614,574 | 90,406,250,558 |
| 차량운반구 | 1,929,957,791 | 386,928,152 | 342,486,702 | 1,037,452,645 | 563,050,429 | 1,217,238 | 2,450,018,695 |
| 공구와기구 | 708,622,492 | 395,362,727 | 2,000 | 562,625,000 | 308,034,479 | 17,251,638 | 1,375,825,378 |
| 비품 | 3,818,897,295 | 288,569,983 | 246,585 | 74,520,273 | 837,363,022 | 21,539,901 | 3,365,917,845 |
| 시설장치 | 2,034,830,363 | 135,195,000 | 1,246,652 | 81,263,750 | 248,993,690 | - | 2,001,048,771 |
| 건설중인자산 | 13,078,944,350 | 49,267,850,043 | 53,032,093 | (24,911,896,624) | - | 661,845 | 37,382,527,521 |
| 합계 | 303,202,778,704 | 52,678,074,984 | 1,134,009,443 | 6,489,364,786 | 12,086,170,326 | 1,590,680,160 | 350,740,718,865 |
(주1) 자가사용으로 용도가 변경되어 투자부동산에서 대체된 금액 1,105,766천원과 건설중인자산에서 비용으로 대체된 금액 5,383,599천원(전분기: 1,497,906천원)입니다.(단위: 원)
| 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 순장부금액 | 연결범위변동 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 외화환산차이 | 전분기말 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 84,465,871,197 | 4,409,860,087 | 492,379,514 | - | 19,364,837,166 | - | - | 108,732,947,964 |
| 건물 | 37,116,890,948 | 2,115,412,696 | 1,563,166,345 | 121,387,551 | 3,572,297,266 | 754,934,659 | (3,884,690) | 43,487,560,355 |
| 구축물 | 12,144,293,984 | 2,486,129,657 | 274,906,250 | 90,087,934 | 557,750,100 | 618,120,061 | - | 14,754,871,996 |
| 기계장치 | 77,758,454,900 | 4,278,584,523 | 1,344,446,374 | 559,649,162 | 10,867,239,220 | 7,621,355,544 | (35,895,156) | 86,031,825,155 |
| 차량운반구 | 1,296,003,030 | 582,911,733 | 494,942,465 | 47,875,932 | - | 408,558,996 | (6,967,912) | 1,910,454,388 |
| 공구와기구 | 822,523,472 | 12,000 | 69,142,800 | 4,000 | 74,200,000 | 213,854,018 | (1,990,117) | 750,030,137 |
| 비품 | 2,866,094,960 | 79,013,257 | 274,685,085 | 378,978 | 1,512,948,733 | 747,748,409 | (1,972,534) | 3,982,642,114 |
| 시설장치 | - | 1,423,339,403 | 213,360,000 | - | - | 61,130,039 | - | 1,575,569,364 |
| 건설중인자산 | 7,120,841,151 | 1,812,105,491 | 39,212,541,451 | 412,160,000 | (37,447,179,086) | - | 183,885 | 10,286,332,892 |
| 합계 | 223,590,973,642 | 17,187,368,847 | 43,939,570,284 | 1,231,543,557 | (1,497,906,601) | 10,425,701,726 | (50,526,524) | 271,512,234,365 |
(주1) 건설중인자산의 본계정 대체된 금액으로 구성되어 있으며, 전분기 중 비용으로 1,497,906천원, 무형자산으로 50,474천원 대체되었습니다.
(3) 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목과 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 10,554,795,824 | 9,325,727,791 |
| 판매비와관리비 | 1,495,565,061 | 1,065,704,644 |
| 기타비용 | 35,809,441 | 34,269,291 |
| 합계 | 12,086,170,326 | 10,425,701,726 |
(4) 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산의 내역
(단위: 원)
| 금융기관 등 | 담보제공자산 | 소재지 | 장부가액 | 채권최고액 | 차입금잔액 | 차입금내역 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 토지,건물,구축물 | 경기 시흥시 정왕동 1239-5外 | 72,972,278,194 | 61,800,000,000 | 61,800,000,000 | 40,352,581,379 | 시설일반자금 등 |
| 산업은행 | 토지,건물,구축물,기계外 | 전북 군산시 소룡동 1582-13外 | 130,993,645,980 | 146,100,000,000 | 130,400,000,000 | 99,390,779,984 | 산업운영자금 등 |
| 군산시청 | 투자부동산(토지) | 경기 안산시 단원구 대부북동 501-8外 | 1,125,929,797 | - | 2,236,628,900 | - | 국고보조금 |
| 군산시청 | 투자부동산(건물) | 경기 안산시 단원구 대부북동 501-8外 | 331,315,976 | ||||
| 에스피탱크터미널 | 구축물 | 경기도 평택시 포승읍 원정리 7-4 / TK-201外 | 608,576,355 | 300,000,000 | 300,000,000 | - | 시설자금대출 등 |
| 대구은행 | 토지,건물 | 경북 구미시 산동읍 봉산리318 | 2,455,514,000 | 4,080,000,000 | 4,080,000,000 | - | |
| 대구은행 | 토지,건물 | 경상북도 영천시 금호읍 오계공단길 43 | 8,119,306,798 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | 70,499,000 | USANCE |
| 우리은행 | 토지, 건물 | 경상북도 영천시 금호읍 오계공단길 43 | 8,280,000,000 | 8,280,000,000 | 5,100,000,000 | 산업시설자금 등 | |
| 농협은행 | 토지,건물 | 경상북도 영천시 금호읍 오계공단길 33-6외 | 1,677,649,216 | 1,440,000,000 | - | 1,200,000,000 | 시설자금 |
| 대구은행 | 토지,건물 | 강원도 원주시 우산동 450-18 | 3,683,908,311 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 1,500,000,000 | 운전자금대출 등 |
| 신한은행 | 토지,건물 | 강원특별자치도 원주시 우두산길 52 | USD 1,200,000 | - | - | USANCE | |
| 우리은행 | 토지,건물,구축물,기계外 | 충청남도 청양군 비봉면 방한리84 | 1,584,921,915 | 3,000,000,000 | 3,000,000,000 | 647,920,000 | 시설자금대출 등 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 토지,건물 | 충청남도 청양군 비봉면 방한리85-1 | 994,886,705 | 360,000,000 | 360,000,000 | 300,000,000 | 시설자금대출 |
| 우리은행 | 토지,건물,기계장치 | 경상남도 함암군 군북면 월촌리413 | 6,052,740,480 | 9,792,000,000 | 1,200,000,000 | 8,160,000,000 | 운영자금대출 |
13. 무형자산
(1) 무형자산의 상세내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 2,794,653,239 | (2,706,602,435) | - | 88,050,804 |
| 국고보조금 | (632,041,340) | 612,631,082 | - | (19,410,258) |
| 회원권 | 1,511,468,884 | - | - | 1,511,468,884 |
| 산업재산권 | 48,494,789 | (37,812,648) | (1,250,248) | 9,431,893 |
| 소프트웨어 | 172,588,673 | (56,960,682) | - | 115,627,991 |
| 국고보조금 | (66,069,000) | 15,097,050 | - | (50,971,950) |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | 253,500,000 |
| 영업권 | 22,044,170,243 | - | (327,755,496) | 21,716,414,747 |
| 기타의무형자산 | 1,267,474,620 | (316,868,656) | - | 950,605,964 |
| 합계 | 27,394,240,108 | (2,490,516,289) | (329,005,744) | 24,574,718,075 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 2,794,653,239 | (2,569,290,471) | - | 225,362,768 |
| 국고보조금 | (632,041,340) | 583,515,695 | - | (48,525,645) |
| 회원권 | 1,511,468,884 | - | - | 1,511,468,884 |
| 산업재산권 | 47,201,429 | (35,188,252) | - | 12,013,177 |
| 소프트웨어 | 155,511,429 | (19,505,796) | (1,250,248) | 134,755,385 |
| 국고보조금 | (66,069,000) | 4,669,200 | - | (61,399,800) |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | 253,500,000 |
| 영업권 | 22,044,170,243 | - | (327,755,496) | 21,716,414,747 |
| 기타의무형자산 | 1,267,474,620 | (97,498,048) | - | 1,169,976,572 |
| 합계 | 27,375,869,504 | (2,133,297,672) | (329,005,744) | 24,913,566,088 |
(2) 무형자산의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 환산차이 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 225,362,768 | - | - | (137,311,964) | - | - | 88,050,804 |
| 국고보조금 | (48,525,645) | - | - | 29,115,387 | - | - | (19,410,258) |
| 회원권 | 1,511,468,884 | - | - | - | - | - | 1,511,468,884 |
| 산업재산권 | 12,013,177 | - | - | (2,581,284) | - | - | 9,431,893 |
| 소프트웨어 | 134,755,385 | 5,430,524 | - | (25,317,985) | - | 760,067 | 115,627,991 |
| 국고보조금 | (61,399,800) | - | - | 10,427,850 | - | - | (50,971,950) |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | - | - | - | 253,500,000 |
| 영업권 | 21,716,414,747 | - | - | - | - | - | 21,716,414,747 |
| 기타의무형자산 | 1,169,976,572 | - | - | (219,370,608) | - | - | 950,605,964 |
| 합계 | 24,913,566,088 | 5,430,524 | - | (345,038,604) | - | 760,067 | 24,574,718,075 |
연결회사는 매년 영업권의 손상 여부를 검토하고 있으며, 현금창출단위의 회수가능가액은 사용가치 계산 등에 근거하여 결정되었습니다. 사용가치의 계산은 경영진이 승인한 향후 5년간의 재무예산에 근거한 세전현금흐름 추정치를 사용하였습니다. 동 기간을 초과하는 기간에 대한 영구 현금흐름의 산출은 일정 성장률의 가정(단, 산업평균 성장률을 초과하지 않음)이 사용되었습니다.(단위: 원)
| 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 연결범위변동 | 취득(주1) | 상각 | 손상 | 대체 | 환산차이 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 513,256,638 | - | - | (242,123,216) | - | - | - | 271,133,422 |
| 국고보조금 | (116,542,081) | - | - | 58,311,306 | - | - | - | (58,230,775) |
| 회원권 | 1,511,468,884 | 100,000,000 | - | - | - | - | - | 1,611,468,884 |
| 산업재산권 | 10,322,673 | 5,620,000 | - | (2,975,705) | - | - | - | 12,966,968 |
| 소프트웨어 | 15,396,470 | 4,040,070 | 2,525,912 | (13,615,513) | 50,885,000 | 78,039,000 | 2,026 | 137,272,965 |
| 국고보조금 | - | - | - | 4,059,600 | (34,500,000) | (35,019,000) | - | (65,459,400) |
| 건설중인무형자산 | - | 45,900,000 | 4,985,000 | - | (50,885,000) | - | - | - |
| 국고보조금 | - | (28,627,531) | (5,872,469) | - | 34,500,000 | - | - | - |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | - | - | - | - | 253,500,000 |
| 영업권(주1) | 791,052,478 | - | 21,236,628,633 | - | (357,830,809) | - | - | 21,669,850,302 |
| 기타의무형자산 | - | - | 1,267,474,620 | (24,374,512) | - | - | - | 1,243,100,108 |
| 합계 | 2,978,455,062 | 126,932,539 | 22,505,741,696 | (220,718,040) | (357,830,809) | 43,020,000 | 2,026 | 25,075,602,474 |
(주1) 전분기 중 취득된 21,237백만원은 사업결합으로 인해 발생된 취득분입니다.
(3) 무형자산 관련 비용이 포함되어 있는 계정과목별 금액
(단위: 원)
| 구분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 무형자산상각비 | 345,038,604 | 220,718,040 |
| 기타비용 | 무형자산손상차손 | - | 357,830,809 |
14. 사용권자산과 리스부채
(1) 사용권자산의 상세내역1) 당분기말
(단위: 원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 7,046,941,287 | (2,589,694,291) | 4,457,246,996 |
| 차량운반구 | 2,621,798,095 | (1,200,907,304) | 1,420,890,791 |
| 합계 | 9,668,739,382 | (3,790,601,595) | 5,878,137,787 |
2) 전기말
(단위: 원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 부동산 | 6,580,975,419 | (2,040,737,909) | 4,540,237,510 |
| 차량운반구 | 2,566,773,305 | (929,234,586) | 1,637,538,719 |
| 합계 | 9,147,748,724 | (2,969,972,495) | 6,177,776,229 |
(2) 사용권자산의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 6,177,776,229 | 7,070,440,594 |
| 연결범위변동 | - | 345,726,004 |
| 취득 | 660,426,648 | 1,268,805,912 |
| 해지 | (23,750,700) | (1,693,278,673) |
| 매각예정자산으로의 대체(주석 34 참조) | (169,869,775) | - |
| 감가상각 | (1,090,557,589) | (823,685,463) |
| 해외환산차이 등 | 324,112,974 | 4,921,300 |
| 분기말 장부금액 | 5,878,137,787 | 6,172,929,674 |
(3) 리스와 관련하여 손익계산서상 인식된 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 1,090,557,589 | 823,685,463 |
| 복구비용 | 52,466,458 | 50,472,997 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 240,624,249 | 231,905,729 |
| 보증금에 대한 현재가치할인차금 상각액 | (15,817,071) | (24,484,702) |
| 단기 리스료 | 3,758,449,268 | 4,122,720,535 |
| 소액자산 리스료 | 208,730,667 | 91,541,647 |
| 합계 | 5,335,011,160 | 5,295,841,669 |
(4) 리스부채 상세 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 단기리스부채 | 1,531,772,082 | 1,407,722,286 |
| 장기리스부채 | 2,083,221,110 | 2,538,051,530 |
| 합계 | 3,614,993,192 | 3,945,773,816 |
(5) 리스부채의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,945,773,816 | 4,640,943,203 |
| 연결범위 변동 | - | 361,325,463 |
| 취득 | 652,100,144 | (56,498,115) |
| 해지 | (25,680,214) | (694,009,173) |
| 이자비용 | 240,624,249 | 231,905,730 |
| 지급 | (1,198,318,173) | (660,011,978) |
| 해외환산차이 등 | 493,370 | - |
| 분기말 장부금액 | 3,614,993,192 | 3,823,655,130 |
(6) 리스부채 잔여기간의 만기구성내역
(단위: 원)
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 1,618,040,683 | 1,531,772,082 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,519,360,631 | 2,083,221,110 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 4,137,401,314 | 3,614,993,192 |
(7) 리스와 관련한 총 현금유출의 내용
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 현금유출액 | 1,198,318,173 | 660,011,978 |
| 단기 리스료 | 3,758,449,268 | 4,122,720,535 |
| 소액자산 리스료 | 208,730,667 | 91,541,647 |
| 합계 | 5,165,498,108 | 4,874,274,160 |
15. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 차입금: | ||
| 단기차입금 | 168,807,143,286 | 188,021,452,296 |
| 유동성장기차입금 | 44,016,703,342 | 50,122,849,643 |
| 유동성사채 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 소계 | 232,823,846,628 | 268,144,301,939 |
| 비유동성 차입금: | ||
| 장기차입금 | 111,413,310,000 | 37,632,726,955 |
| 사채 | 25,000,000,000 | 45,000,000,000 |
| 소계 | 136,413,310,000 | 82,632,726,955 |
| 합계 | 369,237,156,628 | 350,777,028,894 |
(2) 단기차입금 상세내역
(단위: 원)
| 차입금종류 | 차 입 처 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반단기차입금 | 수출입은행 등 | 2.50~6.80% | 130,615,735,440 | 128,652,537,712 |
| 구매단기차입금 | 신한은행 등 | 5.32~6.57% | 4,089,654,469 | 2,626,641,358 |
| 외화단기차입금 | 수협은행등 | 5.95~6.81% | 25,953,013,377 | 45,494,828,956 |
| 운전자금대출 | 농협은행 등 | 5.05~5.7% | 7,960,000,000 | 5,960,000,000 |
| 당좌예금대출 | 우리종합금융 | - | - | 5,000,000,000 |
| 일반단기차입금 | 기타 | - | 188,740,000 | 287,444,270 |
| 합계 | 168,807,143,286 | 188,021,452,296 |
(3) 장기차입금 상세내역
(단위: 원)
| 차 입 처 | 차입금종류 | 상환방법 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 시설자금대출 | 3년분할상환 | 5.48% | - | 125,000,000 |
| 에너지이용합리화자금 | 8년분할상환 | 2.00% | 334,980,000 | 669,960,000 | |
| 일반자금대출 | 만기일시상환 | 5.40% | 3,400,000,000 | 5,875,000,000 | |
| 산업은행 | 산업시설자금대출 | 7년분할상환 | 4.84% | 7,300,000,000 | 7,300,000,000 |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.87% | 5,300,000,000 | 5,300,000,000 | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.46% | 5,300,000,000 | 5,300,000,000 | |
| 시설자금대출 | 만기일시상환 | 4.50% | 600,000,000 | 600,000,000 | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.07% | 1,400,000,000 | - | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 3.99% | 20,000,000,000 | - | |
| 산업운영자금대출 | 원금일시상환 | 4.54% | 32,000,000,000 | - | |
| 대구은행 | 기업운전자금대출(녹색보증) | 만기일시상환 | 5.28% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 일반자금(분할) | 5년분할상환 | 5.50% | - | 93,240,000 | |
| 일반자금(기타시설) | 만기일시상환 | 5.50% | - | 1,000,000,000 | |
| 일반자금(기타시설) | 만기일시상환 | 5.07% | 2,850,000,000 | 2,850,000,000 | |
| 시설자금대출 | 만기일시상환 | 4.70% | 1,500,000,000 | 1,800,000,000 | |
| 시설자금대출 | 원금균등분할상환 | - | - | 379,080,000 | |
| 농협은행 | 운전자금대출 | 2년거치 년원금균등 | 1.50% | 800,000,000 | - |
| 운전자금대출 | 만기일시상환 | 3.00% | 500,000,000 | - | |
| 우리은행 | 기업운전자금대출(녹색보증) | 만기일시상환 | 3.78% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 기업운전자금대출 | 3.5년분할상환 | 3.87% | 1,436,000,000 | 6,196,000,000 | |
| 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 5.16% | 5,749,700,000 | 11,499,800,000 | |
| 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 5.57% | 11,666,200,000 | 16,666,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1년거치 분기분할상환 | 5.18% | 27,000,000,000 | - | |
| 운전자금대출 | 3년분할상환 | 5.53% | - | 4,700,000,000 | |
| 시설자금대출 | 3년분할상환 | 3.29% | - | 850,000,000 | |
| 시설자금대출 | 원금균등분할상환 | 2.32% | 185,640,000 | 228,480,000 | |
| 시설자금대출 | 원금균등분할상환 | 1.48%/2.27% | 462,280,000 | 500,000,000 | |
| 기업운전분할대출 | 원금균등분할상환 | 4.05% | - | 100,000,000 | |
| 기업운전분할대출 | 원금균등분할상환 | 4.05% | - | 100,000,000 | |
| 기업시설일반대출 | 만기일시상환 | 5.03% | 5,000,000,000 | - | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 5년분할상환 | 4.81% | 9,500,000,000 | - |
| 수협은행 | 외화운영자금대출 | 2년분할상환 | 6.78% | 1,001,356,330 | 2,406,049,590 |
| 경남은행 | 기업운전자금대출 | 3.5년분할상환 | 6.06% | 142,857,000 | 619,047,000 |
| 남양저축은행 | 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 6.00% | 625,000,012 | 1,250,000,008 |
| 시흥녹색환경지원센터 | 대기개선기금 | 12년분할상환 | - | 329,000,000 | 376,000,000 |
| 중소벤쳐기업진흥공단 | 운전자금대출 | 원금균등분할상환 | 3.39% | 347,000,000 | 471,920,000 |
| 중소벤쳐기업진흥공단 | 시설자금대출 | 원금균등분할상환 | 3.09% | 300,000,000 | 300,000,000 |
| 중소벤쳐기업진흥공단 | 창업기업 | 원금균등분할상환 | 2.53% | 200,000,000 | 200,000,000 |
| 중소벤쳐기업진흥공단 | 창업기업 | 원금균등분할상환 | 2.68% | 200,000,000 | - |
| 합계 | 155,430,013,342 | 87,755,576,598 | |||
| 유동성장기차입금 | 44,016,703,342 | 50,122,849,643 | |||
| 장기차입금 | 111,413,310,000 | 37,632,726,955 |
(4) 사채 상세내역
(단위: 원)
| 종류 | 발행일 | 상환일 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24차 무보증사모사채(ESG) | 2021.07.29 | 2024.07.29 | - | - | 30,000,000,000 |
| 제27차 무보증사모사채(ESG) | 2022.09.06 | 2025.09.06 | 5.22% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제28차 무보증사모사채 | 2023.03.27 | 2026.03.27 | 5.13% | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 제29차 무보증사모사채 | 2023.11.27 | 2026.11.27 | 5.69% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 합계 | 45,000,000,000 | 75,000,000,000 | |||
| 유동성사채 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |||
| 사채 | 25,000,000,000 | 45,000,000,000 |
(5) 장기차입금과 사채의 상환계획
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말잔액 | 상환금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1~2년이내 | 2~3년이내 | 3~4년이내 | 4년이후 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 155,430,013,342 | 44,016,703,342 | 34,577,380,000 | 36,893,714,284 | 8,061,795,712 | 31,880,420,004 |
| 사채 | 45,000,000,000 | 20,000,000,000 | 15,000,000,000 | 10,000,000,000 | - | - |
| 합계 | 200,430,013,342 | 64,016,703,342 | 49,577,380,000 | 46,893,714,284 | 8,061,795,712 | 31,880,420,004 |
(6) 보고기간 종료일 현재 재고자산, 유형자산 및 투자부동산의 토지, 건물 및 기계장치 중 일부는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 9, 11, 12, 29, 30 참조).
16. 확정급여부채
(1) 순확정급여부채 산정내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 8,147,953,376 | 8,139,817,322 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (6,206,551,524) | (6,767,112,113) |
| 순확정급여부채 | 1,941,401,852 | 1,372,705,209 |
(2) 손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,556,021,502 | 1,193,558,895 |
| 순이자원가 | 43,990,677 | 8,355,735 |
| 운영관리원가 | 12,517,616 | 7,203,659 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 1,612,529,795 | 1,209,118,289 |
(3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 1,106,800,417 | 852,882,892 |
| 판매비와관리비 | 505,729,378 | 356,235,397 |
| 합계 | 1,612,529,795 | 1,209,118,289 |
(4) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 334백만원 (전분기 : 164백만원) 입니다.
17. 충당부채 (1) 충당부채 장부금액의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 충당부채: | ||
| 환경복구충당부채 | 821,822,831 | 3,976,785,833 |
| 비유동성 충당부채: | ||
| 리스복구충당부채 | 888,020,534 | 835,554,076 |
| 합계 | 1,709,843,365 | 4,812,339,909 |
(2) 충당부채의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 장부금액 | 설정액 | 환입 및 지급액 | 당분기말 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환경복구충당부채 | 3,976,785,833 | - | 3,154,963,002 | 821,822,831 |
| 리스복구충당부채 | 835,554,076 | 52,466,458 | - | 888,020,534 |
| 합계 | 4,812,339,909 | 52,466,458 | 3,154,963,002 | 1,709,843,365 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 장부금액 | 설정액 | 환입 및 지급액 | 전분기말 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환경복구충당부채 | 5,531,386,122 | 1,008,031,099 | 2,103,308,668 | 4,436,108,553 |
| 리스복구충당부채 | 990,216,375 | 50,472,997 | 41,600,425 | 999,088,947 |
| 합계 | 6,521,602,497 | 1,058,504,096 | 2,144,909,093 | 5,435,197,500 |
18. 당기법인세 및 이연법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효세율은 각각 51.23% 및25.47% 입니다.
19. 자본금
당사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 100,000,000주(전기말 : 100,000,000주)입니다. 당사는 전기중 2023년 6월 27일을 기준일로 임시주총 결의를 통해 주당 액면가 1,000원을 500원으로 액면분할하였습니다. 또한, 당사는 전기중 2023년 7월 22일 106,300주를 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 전기중 2023년 12월 22일 유가증권시장 상장을 통해 보통주 주식 800,000주가 증가하였습니다.(1) 자본금의 내역
(단위: 원)
| 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 주당금액 | 자본금액(주3) | 주식수(주) | 주당금액(주1) | 자본금액(주2,3) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주식 | 5,861,404 | 500 | 2,930,702,000 | 5,861,404 | 500 | 2,930,702,000 |
| 제1종 종류주식 | - | - | 1,049,999,000 | - | - | 1,049,999,000 |
| 제2종 종류주식 | - | - | 672,449,000 | - | - | 672,449,000 |
| 합계 | 5,861,404 | 500 | 4,653,150,000 | 5,861,404 | 500 | 4,653,150,000 |
| (주1) 회사는 전기중 2023년 6월 27일 기존주식 대비 분할후 주식비율을 1:2로 설정하여 액면분할 하였으며, 이에 따라 액면가액이 1,000원에서 500원으로 변경되었습니다. |
| (주2) 회사는 전기중 2023년 7월 22일과 2023년 12월 22일에 각각 106,300주와 800,000주를 유상증자하였습니다. |
| (주3) 회사는 2022년 9월 23일 제1종 및 제2종 종류주식 1,722,448주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액과 납입자본금이 일치하지 않습니다. |
20. 기타자본항목
(단위: 원)
| 계정과목 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 재평가적립금 | 4,305 | 4,305 |
| 주식발행초과금 | 85,913,889,552 | 85,913,313,700 | |
| 기타자본잉여금 | 820,361,780 | 820,361,780 | |
| 기타자본 | 기타자본조정 | (632,378,829) | (213,939,592) |
| 기타포괄손익누계액 | 지분법자본변동 | 618,208,841 | 618,208,841 |
| 토지 재평가손익 | 55,288,552,596 | 55,288,552,596 | |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익 | 7,000,000 | - | |
| 해외사업환산손익 | 983,650,069 | 71,682,810 | |
| 합계 | 142,999,288,314 | 142,498,184,440 |
21. 이익잉여금
(1) 이익잉여금의 구성내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 1,605,000,000 | 1,605,000,000 |
| 임의적립금 | 7,616,275,419 | 7,616,275,419 |
| 보험수리적손익 | (1,150,719,828) | (1,245,304,522) |
| 미처분이익잉여금 | 124,548,043,067 | 122,227,848,488 |
| 합계 | 132,618,598,658 | 130,203,819,385 |
법정적립금은 전액 이익준비금이며, 상법의 규정에 따라, 연결회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
22. 매출액
(1) 매출액의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 제품매출액 | 232,218,216,186 | 696,543,448,419 | 290,108,833,158 | 753,526,919,394 |
| 상품매출액 | 25,375,384,526 | 42,288,316,520 | 4,950,996,852 | 52,347,058,356 |
| 용역의 제공 | 1,301,954,169 | 4,391,593,990 | 1,172,112,157 | 4,339,869,508 |
| 소계 | 258,895,554,881 | 743,223,358,929 | 296,231,942,167 | 810,213,847,258 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||||
| 임대매출 | 218,790,733 | 673,872,258 | 213,280,823 | 773,238,446 |
| 소계 | 218,790,733 | 673,872,258 | 213,280,823 | 773,238,446 |
| 합계 | 259,114,345,614 | 743,897,231,187 | 296,445,222,990 | 810,987,085,704 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 258,205,339,261 | 741,607,393,677 | 296,045,037,625 | 809,419,827,208 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 690,215,620 | 1,615,965,252 | 186,904,542 | 794,020,050 |
| 합계 | 258,895,554,881 | 743,223,358,929 | 296,231,942,167 | 810,213,847,258 |
23. 비용의 성격별 분류
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 등의 변동 | (24,657,522,829) | (74,587,097,434) | 33,047,503,582 | (14,840,998,001) |
| 원재료 및 상품 등의 사용액 | 236,844,535,856 | 667,459,832,536 | 199,518,684,365 | 638,045,652,831 |
| 종업원급여 | 8,801,552,950 | 26,534,553,603 | 7,302,861,634 | 20,620,691,134 |
| 복리후생비 | 2,110,197,818 | 5,975,621,331 | 1,979,554,834 | 5,450,569,958 |
| 수도광열비 | 8,730,986,589 | 30,661,206,035 | 9,418,439,506 | 30,220,535,103 |
| 운반비 및 수출경비 | 5,350,008,215 | 14,920,375,417 | 4,579,333,234 | 14,228,586,028 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 4,699,848,146 | 13,553,176,127 | 3,968,164,515 | 11,533,134,038 |
| 지급수수료 | 2,457,085,077 | 9,033,062,048 | 2,869,366,150 | 8,064,135,863 |
| 환경유지관리비 | 1,621,373,701 | 5,409,149,319 | 1,877,055,634 | 5,562,803,803 |
| 수선비 | 1,772,408,835 | 6,296,842,139 | 1,862,790,110 | 5,403,756,611 |
| 소모품비 | 1,683,724,585 | 5,738,303,347 | 1,542,503,162 | 4,486,533,825 |
| 지급임차료 | 1,534,773,505 | 4,907,981,330 | 1,815,561,860 | 5,301,261,535 |
| 포장비 | 474,267,290 | 1,330,952,949 | 357,180,098 | 1,051,290,391 |
| 기타 | 5,135,860,963 | 11,297,282,902 | 3,569,811,045 | 10,477,564,970 |
| 합계 | 256,559,100,701 | 728,531,241,649 | 273,708,809,729 | 745,605,518,089 |
24. 판매비와관리비
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,379,629,439 | 7,283,103,085 | 1,991,850,725 | 5,321,417,367 |
| 퇴직급여 | 311,222,517 | 673,423,087 | 105,718,365 | 364,182,166 |
| 장기종업원급여 | 6,919,119 | 10,870,443 | (3,700,971) | 344,500 |
| 복리후생비 | 599,104,806 | 1,847,984,491 | 588,392,206 | 1,726,278,949 |
| 여비교통비 | 201,519,348 | 753,485,603 | 220,276,402 | 618,754,277 |
| 지급임차료 | 1,117,995,171 | 3,559,636,036 | 1,325,265,942 | 4,016,602,090 |
| 지급수수료 | 1,209,891,815 | 4,839,118,911 | 1,621,178,336 | 4,790,866,991 |
| 운반비 및 수출경비 | 3,695,197,643 | 10,313,288,427 | 3,630,176,377 | 11,384,472,449 |
| 감가상각비 | 673,347,561 | 1,495,565,061 | 390,203,369 | 1,065,704,644 |
| 무형자산상각비 | 114,902,133 | 345,038,604 | 66,467,143 | 220,718,040 |
| 사용권자산상각비 | 159,041,135 | 466,658,705 | 141,399,166 | 405,542,159 |
| 대손상각비 | (225,789,588) | (27,162,951) | 205,068,324 | 1,112,939,804 |
| 세금과공과 | 111,553,328 | 371,262,319 | 30,778,336 | 90,873,733 |
| 차량유지비 | 212,510,441 | 736,306,731 | 301,545,265 | 767,848,667 |
| 보험료 | 117,555,555 | 245,741,580 | 90,498,409 | 244,967,620 |
| 수선비 | 229,245,482 | 549,889,104 | 170,449,820 | 559,926,612 |
| 소모품비 | 43,979,914 | 181,233,001 | 65,925,671 | 154,474,233 |
| 광고선전비 | 128,255,237 | 192,750,449 | 82,839,000 | 181,859,277 |
| 협회비 | 63,731,915 | 154,760,882 | 37,627,054 | 122,032,224 |
| 기타 | 467,044,558 | 1,447,099,081 | 617,356,534 | 1,670,946,035 |
| 합계 | 11,616,857,529 | 35,440,052,649 | 11,679,315,473 | 34,820,751,837 |
25. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 157,925,686 | 461,302,879 | 121,132,942 | 204,341,423 |
| 외환차익 | 1,182,174,299 | 3,025,239,284 | 1,814,572,770 | 3,617,808,581 |
| 외화환산이익 | 162,349,908 | 858,279,753 | (306,117,998) | 588,714,493 |
| 파생상품거래이익 | (45,546,043) | 741,909,255 | 111,000,000 | 1,764,999,821 |
| 파생상품평가이익 | (250,265,185) | 94,815,710 | 1,529,736,008 | 1,854,039,770 |
| 선물거래이익 | 249,124,453 | 347,992,428 | 139,987,158 | 286,929,860 |
| 선물평가이익 | (20,916,240) | 17,286,760 | 31,857,979 | 31,857,979 |
| 합계 | 1,434,846,878 | 5,546,826,069 | 3,442,168,859 | 8,348,691,927 |
(2) 금융비용의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 5,144,865,874 | 15,978,346,280 | 6,909,968,561 | 17,329,565,843 |
| 외환차손 | 823,283,516 | 3,003,584,362 | 693,734,955 | 5,508,612,181 |
| 외화환산손실 | 377,526,461 | 1,015,405,137 | 1,268,734,733 | 2,343,608,404 |
| 파생상품거래손실 | 1,885,246 | 3,142,076 | - | 700,000 |
| 파생상품평가손실 | 306,517,095 | 347,565,209 | - | - |
| 선물거래손실 | 73,404,210 | 608,183,557 | 16,247,011 | 16,247,011 |
| 선물평가손실 | - | - | 33,093,775 | 33,093,775 |
| 합계 | 6,727,482,402 | 20,956,226,621 | 8,921,779,035 | 25,231,827,214 |
26. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | (127,334,208) | - | (170,918,400) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 57,667,840 | 67,650,401 | - | - |
| 지분법이익(손실) | (20,616,356) | 185,186,958 | (156,078,494) | 312,116,428 |
| 투자자산처분이익 | - | 178,578,044 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 316,926,741 | 2,698,089,472 | 12,726,273 | 53,061,976 |
| 탄소배출권처분이익 | 9,414,927 | 44,669,637 | - | - |
| 국고보조금수익 | 4,800,000 | 12,000,000 | - | - |
| 보험차익 | - | 238,087,335 | - | - |
| 잡이익 | 131,315,980 | 498,777,199 | 293,801,048 | 840,020,503 |
| 합계 | 372,174,924 | 3,923,039,046 | (20,469,573) | 1,205,198,907 |
(2) 기타비용의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 214,091,673 | 268,341,888 | 130,810,726 | 130,810,726 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 40,710,062 | 40,940,000 | - | - |
| 지분법손실 | 17,798,228 | 17,798,228 | 808,370,144 | 983,241,818 |
| 관계기업손상차손 | - | 439,984,000 | - | - |
| 유형자산처분손실 | 236,095,914 | 499,532,558 | 15,274,758 | 671,523,541 |
| 무형자산손상차손 | - | - | - | 357,830,809 |
| 운휴자산감가상각비 | 11,423,097 | 35,809,441 | 12,347,187 | 37,041,561 |
| 환경복구비(환입) | (124,208,848) | (598,803,545) | 369,510,000 | 962,999,547 |
| 투자자산손상차손 | - | - | 2,775,000 | 2,775,000 |
| 기타 | 44,729,452 | 124,912,892 | 94,301,481 | 422,576,500 |
| 합계 | 440,639,578 | 828,515,462 | 1,433,389,296 | 3,568,799,502 |
27. 주당이익
(1) 기본주당이익가. 기본주당이익
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속 | 중단 | 합계 | 계속 | 중단 | 합계 | 계속 | 중단 | 합계 | 계속 | 중단 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (2,665,391,311) | (114,853,217) | (2,780,244,528) | 2,487,568,367 | (167,373,788) | 2,320,194,579 | 11,926,884,246 | (22,523,858) | 11,904,360,388 | 35,285,890,686 | (491,839) | 35,285,398,847 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수(주1) | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,037,140 | 5,037,140 | 5,037,140 | 4,982,750 | 4,982,750 | 4,982,750 |
| 보통주 기본주당이익 | (455) | (20) | (474) | 424 | (29) | 396 | 2,368 | (4) | 2,363 | 7,082 | - | 7,082 |
(주1) 연결회사는 전기 중 보통주 1주의 액면금액을 1,000원에서 500원으로 액면분할하였습니다. 전분기의 가중평균유통보통주식수와 기본주당이익은 전기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출하였습니다.
나. 가중평균유통주식수
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식적수 | 539,249,168 | 1,606,024,696 | 463,416,868 | 1,360,290,692 |
| 일수 | 92일 | 274일 | 92일 | 273일 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,037,140 | 4,982,750 |
(주1) 연결회사는 전기 중 보통주 1주의 액면금액을 1,000원에서 500원으로 액면분할하였습니다. 전분기의 가중평균유통보통주식수는 전기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출하였습니다.
(2) 희석주당이익회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
28. 현금흐름 관련 정보
연결회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 당분기순이익 | 1,320,771,762 | 34,383,507,733 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 36,312,521,519 | 49,054,232,768 |
| 감가상각비 | 12,210,974,365 | 10,554,828,879 |
| 무형자산상각비 | 345,038,604 | 220,967,020 |
| 사용권자산상각비 | 1,090,557,589 | 823,685,463 |
| 퇴직급여 | 1,612,529,795 | 1,209,118,289 |
| 장기종업원급여 | 10,870,443 | 4,319,651 |
| 대손상각비(환입) | (27,162,951) | 1,112,939,804 |
| 임차료 | - | 32,050,000 |
| 접대비 | 54,422,576 | 357,862,444 |
| 재고자산평가충당금 | 1,390,747,865 | - |
| 지분법손실 | 17,798,228 | 983,241,818 |
| 관계기업손상차손 | 439,984,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 40,940,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 268,341,888 | 130,810,726 |
| 외환차손 | - | 121,471,749 |
| 외화환산손실 | 1,015,405,137 | 2,343,608,404 |
| 투자자산손상차손 | - | 2,775,000 |
| 유형자산처분손실 | 499,532,558 | 671,523,541 |
| 무형자산손상차손 | - | 357,830,809 |
| 파생상품 및 선물 평가손실 | 347,565,209 | 33,093,775 |
| 환경복구비 | (598,803,545) | 962,999,547 |
| 복구비용 | 52,466,458 | 50,472,997 |
| 이자비용 | 15,978,346,280 | 17,329,565,843 |
| 법인세비용 | 1,562,967,020 | 11,750,838,587 |
| 잡손실 | - | 228,422 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (4,647,629,256) | (2,806,658,812) |
| 외화환산이익 | 858,279,753 | 588,714,493 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가이익 | - | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분이익 | 67,650,401 | - |
| 재고자산평가충당금환입 | - | (496,687,439) |
| 지분법이익 | 185,186,958 | 312,116,428 |
| 투자자산처분이익 | 178,578,044 | - |
| 유형자산처분이익 | 2,698,089,472 | 53,061,976 |
| 파생상품 및 선물 평가이익 | 112,102,470 | 1,885,897,749 |
| 잡이익 | 76,736,537 | 249,496,156 |
| 이자수익 | 471,005,621 | 214,059,449 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | 19,127,756,967 | 13,684,075,986 |
| 매출채권의 감소 | 12,755,896,427 | 2,605,914,240 |
| 미수금의 감소 | 877,285,112 | 459,920,225 |
| 선급금의 증가(감소) | (334,098,440) | 1,385,131,407 |
| 선급비용의 감소(증가) | 92,569,561 | (382,797,013) |
| 파생상품자산의 감소 | 71,010,170 | 67,935,176 |
| 당기법인세자산의 증가 | (3,841,110) | (67,250) |
| 선급부가세의 감소 | 2,517,895,706 | 1,635,172,780 |
| 예치보증금의 감소(증가) | 278,934,585 | (1,410,241,496) |
| 재고자산의 감소 | 10,692,930,635 | 6,369,922,972 |
| 기타의투자자산의 감소 | - | 7,628,990 |
| 매입채무의 감소(증가) | (8,498,639,505) | 14,641,864,578 |
| 미지급금의 증가(감소) | 7,999,406,986 | (5,544,675,635) |
| 예수금의 감소 | (9,844,173) | (752,284,598) |
| 선수금의 증가 | 501,044,304 | 623,947,918 |
| 미지급비용의 감소 | (4,113,695,207) | (2,754,080,045) |
| 파생상품부채의 감소 | (215,387,294) | (969,809,821) |
| 환경복구충당부채의 감소 | (2,556,159,457) | (2,058,277,116) |
| 퇴직급의 지급 | (1,657,192,393) | (885,433,100) |
| 사외적립자산의 감소 | 735,641,060 | 644,303,774 |
| 장기종업원급여의 지급 | (6,000,000) | - |
| 합계: 영업으로부터 창출된 현금 | 52,113,420,992 | 94,315,157,675 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 잔액 | 재무현금흐름 | 유동성 대체 | 기타비현금거래 | 당분기말 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 188,021,452,296 | (24,768,945,006) | - | 5,554,635,996 | 168,807,143,286 |
| 유동성장기부채 및 사채 | 80,122,849,643 | (53,902,497,846) | 37,762,016,955 | 34,334,590 | 64,016,703,342 |
| 임대보증금 | 338,000,000 | 105,000,000 | - | - | 443,000,000 |
| 단기리스부채 | 1,407,722,286 | (1,158,828,102) | 1,086,662,744 | 196,215,154 | 1,531,772,082 |
| 장기차입금 및 사채 | 82,632,726,955 | 96,642,600,000 | (42,862,016,955) | - | 136,413,310,000 |
| 장기리스부채 | 2,538,051,530 | 201,134,178 | (1,086,662,744) | 430,698,146 | 2,083,221,110 |
| 합계 | 355,060,802,710 | 17,118,463,224 | (5,100,000,000) | 6,215,883,886 | 373,295,149,820 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 잔액 | 연결범위변동 | 재무현금흐름 | 유동성 대체 | 기타비현금거래 | 전분기말 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 및 사채 | 229,641,171,003 | 15,337,444,270 | (36,378,916,548) | (954,750,000) | 1,896,447,392 | 209,541,396,117 |
| 유동성장기부채 | 20,481,604,664 | 3,437,260,000 | (11,528,750,888) | 31,261,616,996 | - | 43,651,730,772 |
| 임대보증금 | 428,000,000 | 20,000,000 | (110,000,000) | - | - | 338,000,000 |
| 단기리스부채 | 1,178,036,343 | 172,758,975 | (717,668,566) | 593,806,870 | 50,343,154 | 1,277,276,776 |
| 장기차입금 및 사채 | 94,155,428,008 | 3,239,480,000 | 43,609,500,000 | (30,306,866,996) | 146,499,536 | 110,844,040,548 |
| 장기리스부채 | 3,346,762,741 | 188,566,487 | (15,752,252) | (82,270,900) | (890,927,722) | 2,546,378,354 |
| 합계 | 349,231,002,759 | 22,395,509,732 | (5,141,588,254) | 511,535,970 | 1,202,362,360 | 368,198,822,567 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 등과 대손충당금의 상계 | 666,370,135 | 952,667,273 |
| 건설중인자산의 건물 등 본계정 상계 | 32,212,367,486 | 36,311,820,666 |
| 사용권자산과 리스부채의 증가 | 867,943,591 | 1,103,926,796 |
| 장기차입금 및 사채의 유동성 대체 | 47,962,016,955 | 31,261,616,996 |
| 감가상각비와 국고보조금 상계 | 401,605,926 | 204,230,402 |
| 무형자산상각비와 국고보조금 상계 | 39,543,237 | 58,311,306 |
| 재측정요소 | 5,877,363 | - |
| 사외적립자산의 대체 | 58,923,299 | 1,693,823 |
| 유형자산 취득으로 인한 미지급금 증가 | 567,000,000 | - |
| 매각예정자산으로의 대체(주석 34 참조) | 2,876,546,165 | - |
| 매각예정부채로의 대체(주석 34 참조) | 57,630,278 | - |
29. 우발채무와 약정사항(1) 지급보증 가. 당분기말 현재 연결회사는 특수관계자의 채무에 대하여 지급보증 및 담보를 제공하고 있으며, 연결회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 30 참조). 나. 당분기말 현재 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터120,000백만원과 USD 10백만의 지급보증을 제공받고 있습니다. 연결회사는 전기 말 125,057백만원과 USD 10백만의 지급보증을 제공 받고 있습니다.
(2) 약정사항 가. 당분기말 현재 연결회사는 신한은행 등 10개 은행과 무역금융, 매출채권할인 및 구매자급대출 등의 약정을 맺고 있으며, 한도액은 총 107,942백만원과 USD 145백만 입니다(당분기말 현재 실행액 8,882백만원과 USD 13백만). 나. 당분기말 현재 연결회사는 차입금 39,186백만원에 대해 우리은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 차입금 USD 8백만에 대해 수협은행과 통화스왑계약을 체결하고 있습니다(주석 32 참조).
(3) 보험가입내역
(단위: 원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 보 험 회 사 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 시화공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 80,984,700,000 | 121,537,300,000 | DB손해보험(70%)KB손해보험(30%) |
| 재산종합보험 | 군산1공장 : 건물, 계장치, 재고자산 등 | 89,644,300,000 | 76,491,442,350 | |
| 재산종합보험 | 군산2공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 53,860,700,000 | 53,369,800,000 | |
| 재산종합보험 | 평택1공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 89,379,940,000 | 55,875,700,000 | |
| 재산종합보험 | 평택2공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 15,357,700,000 | 14,935,200,000 | |
| 재산종합보험 | 제천공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 4,797,000,000 | 4,796,040,000 | |
| 재산종합보험 | 구미공장 | 3,086,000,000 | 3,076,000,000 | 한화손해보험 |
| 재산종합보험 | 남동 임대사업장 건물 | 5,940,000,000 | 5,940,000,000 | 한화손해보험 |
| 재산종합보험 | 영천공장 | - | 1,122,896,000 | DB손해보험 |
| 환경오염배상책임보험 | 구미공장 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 한화손해보험 |
| 가스사고배상책임보험 | 구미공장 | 760,000,000 | 760,000,000 | 한화손해보험 |
| 재산종합보험(주1) | 건물, 기계장치, 재고자산 | 17,086,168,943 | 14,973,106,443 | DB손해보험 |
| 재산종합보험 | 강원 원주시 우두산길 52 (우산동) | 8,275,000,000 | 8,275,000,000 | 삼성화재해상보험 |
| 재산종합보험 | 강원 원주시 우두산길 52 (우산동) | 1,685,000,000 | 1,685,000,000 | 삼성화재해상보험 |
| 생산물배상책임보험 | 제품(생산물) | 2,000,000,000 | 2,000,000,000 | 삼성화재해상보험 |
| 가스사고배상책임보험 | 건물 | 2,600,000,000 | - | 삼성화재해상보험 |
| 화재보험(주2) | 건물,구축물 및 시설자산 | 5,803,276,400 | 2,830,471,000 | 메리츠화재보험 |
| 화재보험(주2) | 재고자산 | 126,400,000 | 380,000,000 | 메리츠화재보험 |
| 화재보험(주2) | 기계장치 | 1,867,581,000 | 3,000,000,000 | 메리츠화재보험 |
| 합계 | 388,253,766,343 | 376,047,955,793 |
| (주1) 당분기말 현재 DB손해보험 재산종합보험 금액 17,086백만원 중 3,100백만원은 금융기관 차입금에 대한 담보로 질권 설정 되어 있습니다. |
| (주2) 당분기말 현재 메리츠화재보험㈜의 화재보험 금액 7,797백만원 중 2,700백만원은 금융기관 차입금에 대한 담보로 질권 설정 되어 있습니다. |
당사는 환경오염피해 배상책임 및 구제와 관련하여 DB화재에 환경배상책임보험을 가입하고 있습니다. 또한 당사의 차량운반구는 자동차손해배상책임보험을 삼성화재해상보험에, 임직원 단체상해보험을 삼성생명보험에 가입하고 있으며 이외에도 가스사고배상책임보험 등에도 가입되어 있습니다.
(4) 소송중인 사건 당분기말 기준 연결회사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건으로, 이러한 소송의 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.30. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 관계기업 | (주)와이지케미칼(주)와이지홀딩스(주1)(주)성진바이오주식회사 에코씨오(주2) | (주)와이지케미칼(주)와이지홀딩스(주)성진바이오 |
| 기타특수관계자 | 주식회사 네옴글로벌DS파크대표이사 및 친족한바다펜션 | (주)제스트릭스(주3)주식회사 네옴글로벌DS파크대표이사 및 친족(주)동명오앤에프(주4)한바다펜션 |
| (주1) (주)와이지홀딩스는 관계기업인 (주)와이지케미칼의 종속기업입니다. |
| (주2) 연결회사는 당분기 중 주식회사 에코씨오 지분 44.29% 취득하였습니다. |
| (주3) (주)제스트릭스는 전기중 2023년 6월30일부로 폐업처리되었습니다. |
| (주4) 당분기 중 연결회사의 특수관계인이 소유한 ㈜동명오앤에프의 주식을 전량 처분 하였습니다. |
(2) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액의 내역
(단위: 원)
| 회사명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)와이지케미칼 | 매입채무 | 408,971,939 | 267,933,831 |
| (주)와이지홀딩스 | 매출채권 | 644,055,000 | 860,420,000 |
| (주)성진바이오 | 단기대여금 | 226,651,625 | 227,835,576 |
| 장기대여금 | 121,484,124 | 266,986,858 | |
| 매입채무 | 38,885,000 | 278,162,500 | |
| 주식회사 에코씨오 | 단기대여금 | 250,000,000 | - |
| (주)DS파크 | 미지급금 | 2,809,528 | 2,824,034 |
| 임차보증금 | 24,700,000 | 24,700,000 |
(3) 특수관계자와의 주요 거래 내역
(단위: 원)
| 회사명 | 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 하이브 주식회사(주1) | 매출 등 | - | 28,030,169,663 |
| 유형자산 매각 | - | 13,636,363 | |
| 매입 등 | - | 200,757,288 | |
| (주)제스트릭스 | 매출 등 | - | 1,304,398,291 |
| 매입 등 | - | 1,828,186,413 | |
| (주)와이지케미칼 | 매입 등 | 12,731,623,872 | 9,807,481,090 |
| (주)와이지홀딩스 | 매출 등 | 6,728,263,636 | - |
| (주)성진바이오 | 매출 등 | 88,201,200 | - |
| 매입 등 | 4,444,299,000 | 8,900,514,100 | |
| (주)동명오앤에프 | 매입 등 | - | 688,888,500 |
| DS파크 | 매입 등 | 22,955,800 | 22,518,966 |
| 한바다펜션 | 매입 등 | 23,040,000 | 18,240,000 |
| 주식회사 에코씨오 | 매출 등 | 816,200 | - |
(주1) 하이브 주식회사는 전기중 2023년 4월 12일부로 기타 특수관계자에서 종속기업으로 편입된 바, 주석에는 종속기업으로 편입되기 전인 2023년 1~3월 주요거래내역만 기재하였습니다.
(4) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역 보고기간말 현재 연결회사는 금융기관 차입금 등의 거래약정을 위하여 대표이사로부터 522,426백만원 및 USD 59,490,000 주요 경영진으로부터 5,514백만원 및 USD 990,000 의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(5) 연결회사는 기업 활동에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 2,011,438,090 | 1,334,937,749 |
| 퇴직급여 | 271,679,395 | 97,696,923 |
| 합계 | 2,283,117,485 | 1,432,634,672 |
31. 영업부문
연결회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진에게 보고되는 사업 단위를 기준으로보고부문을 결정하고 있습니다.연결회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 각 부문의 매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 연결회사의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 바이오에너지 부문, 플라스틱 리사이클 부문 및 배터리 리사이클 부문으로 구성되어 있습니다. 보고부문별 자산과 부채는 최고 영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않아 포함하지않았습니다.
(단위: 원)
| 당분기 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오에너지 부문 | 플라스틱리사이클 부문 | 배터리 리사이클 부문 | 계 | 중단영업조정(주1) | 계속영업 | 바이오에너지 부문 | 플라스틱리사이클 부문 | 배터리 리사이클 부문 | 계 | 중단영업조정(주1) | 계속영업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 168,248,958,568 | 26,293,492,633 | 64,578,366,642 | 259,120,817,843 | (6,472,229) | 259,114,345,614 | 461,211,019,369 | 79,082,616,524 | 203,674,758,617 | 743,968,394,510 | (71,163,323) | 743,897,231,187 |
| 감가상각비(유형자산) | 2,070,546,168 | 1,252,116,113 | 870,606,356 | 4,193,268,637 | - | 4,193,268,637 | 6,083,797,479 | 3,374,239,017 | 2,628,133,830 | 12,086,170,326 | - | 12,086,170,326 |
| 영업이익 | (3,599,257,744) | 103,404,878 | 5,933,264,764 | 2,437,411,898 | 117,833,016 | 2,555,244,914 | (17,139,966,099) | 3,113,957,204 | 29,212,054,515 | 15,186,045,620 | 179,943,918 | 15,365,989,538 |
(주1) 중단영업으로 분류된 주주단석정세유한공사의 손익을 포함하고 있습니다.
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오에너지 부문 | 플라스틱리사이클 부문 | 배터리 리사이클 부문 | 계 | 중단영업조정(주1) | 계속영업 | 바이오에너지 부문 | 플라스틱리사이클 부문 | 배터리 리사이클 부문 | 계 | 중단영업조정(주1) | 계속영업 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 212,192,027,606 | 23,562,592,209 | 60,721,012,545 | 296,475,632,360 | (30,409,370) | 296,445,222,990 | 570,176,201,565 | 64,943,514,153 | 176,003,494,365 | 811,123,210,083 | (136,124,379) | 810,987,085,704 |
| 감가상각비(유형자산) | 1,768,323,442 | 1,000,951,753 | 813,005,188 | 3,582,280,383 | - | 3,582,280,383 | 4,978,289,841 | 3,045,783,734 | 2,401,628,151 | 10,425,701,726 | - | 10,425,701,726 |
| 영업이익 | 9,304,409,183 | 1,593,235,177 | 11,816,109,500 | 22,713,753,860 | 22,659,401 | 22,736,413,261 | 30,932,502,289 | 3,230,535,762 | 31,208,326,125 | 65,371,364,176 | 10,203,439 | 65,381,567,615 |
(주1) 중단영업으로 분류된 주주단석정세유한공사의 손익을 포함하고 있습니다.
32. 재무위험관리
32.1 재무위험관리요소 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.32.1.1 시장위험(1) 환율변동위험 연결회사는 글로벌 영업 활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 통화로 거래를 하고 있어 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 환율 상승시 | 환율 하락시 | 환율 상승시 | 환율 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD 외 | 764,931,195 | (764,931,195) | (593,069,268) | 593,069,268 |
보고기간 종료일 현재 연결회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: USD, EUR, CNY , 원)
| 계 정 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 현금성자산 | USD | 1,987,074 | 2,622,143,154 | 5,928,043 | 7,643,618,850 |
| 매출채권 | USD | 33,954,391 | 44,805,970,901 | 35,817,707 | 46,183,351,598 | |
| CNY | 3,347,098 | 631,731,197 | 347,447 | 62,832,315 | ||
| 미수금 | USD | 438,058 | 578,061,337 | 364,058 | 469,416,385 | |
| 합 계 | USD | 36,379,523 | 48,006,175,392 | 42,109,808 | 54,296,386,833 | |
| CNY | 3,347,098 | 631,731,197 | 347,447 | 62,832,315 | ||
| 총 합 계 | 39,726,621 | 48,637,906,589 | 42,457,255 | 54,359,219,148 | ||
| 부채 | 매입채무 | USD | 4,851,335 | 6,401,821,754 | 4,153,574 | 6,087,583,352 |
| CNY | - | - | 3,378,000 | 610,877,520 | ||
| 미지급금 | USD | 38,817 | 51,222,385 | - | - | |
| CNY | 1,920,342 | 362,445,348 | - | - | ||
| 단기차입금 | USD | 24,675,640 | 33,171,748,817 | 40,289,829 | 51,185,401,370 | |
| 장기차입금 | USD | - | - | 375,000 | 481,210,275 | |
| 유동성장기부채 | USD | 750,000 | 1,001,356,330 | 1,500,000 | 1,924,839,315 | |
| 합 계 | USD | 30,315,792 | 40,626,149,286 | 46,318,402 | 59,679,034,312 | |
| CNY | 1,920,342 | 362,445,348 | 3,378,000 | 610,877,520 | ||
| 총 합 계 | 32,236,134 | 40,988,594,634 | 49,696,402 | 60,289,911,832 |
(2) 이자율변동위험이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융부채 | 241,045,516,616 | 341,195,063,596 |
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융부채에 대한 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 당기손익 (법인세비용차감전순이익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자율 상승시 | 이자율 하락시 | 이자율 상승시 | 이자율 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용의 증가 | (2,410,455,166) | 2,410,455,166 | (3,411,950,636) | 3,411,950,636 |
(3) 주가변동위험 연결회사는 전략적 목적 등으로 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 지분상품에투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지분상품(상장주식)의 주가가 10% 변동할 경우 당분기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 당분기는 129백만원 (전분기:129백만원)입니다.32.1.2 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
32.1.3 유동성 위험연결회사는 유동자금을 적정수준 유지하고 영업 자금수지를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다.유동성에 대한 예측 시에는 연결회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 연결회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 초과 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 16,929,278,424 | - | - | 16,929,278,424 |
| 차입금 | 243,042,329,468 | 112,318,668,930 | 24,475,460,967 | 379,836,459,365 |
| 리스부채 | 1,618,040,683 | 2,519,360,631 | - | 4,137,401,314 |
| 기타지급채무 | 32,089,506,896 | 763,249,675 | - | 32,852,756,571 |
| 기타금융부채 | 347,565,209 | - | - | 347,565,209 |
| 합계 | 294,026,720,680 | 115,601,279,236 | 24,475,460,967 | 434,103,460,883 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 초과 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 25,705,561,538 | - | - | 25,705,561,538 |
| 차입금 | 283,835,106,435 | 84,498,867,518 | - | 368,333,973,953 |
| 리스부채 | 1,255,821,070 | 2,840,414,823 | 39,756,500 | 4,135,992,393 |
| 기타지급채무 | 27,832,035,721 | 245,000,000 | - | 28,077,035,721 |
| 기타금융부채 | 215,387,294 | - | - | 215,387,294 |
| 합계 | 338,843,912,058 | 87,584,282,341 | 39,756,500 | 426,467,950,899 |
32.2 자본위험관리 연결회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 441,007,103,897 | 437,728,925,747 |
| 총자본 | 283,448,775,543 | 281,175,210,888 |
| 부채비율 | 155.59% | 155.68% |
32.3 공정가치 추정
(1) 보고기간말 현재 연결회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | 13,330,956,067 | 13,330,956,067 | 24,580,553,883 | 24,580,553,883 |
| 매출채권 | 93,191,107,273 | 93,191,107,273 | 106,921,561,087 | 106,921,561,087 |
| 기타유동수취채권 | 7,718,026,722 | 7,718,026,722 | 8,998,644,119 | 8,998,644,119 |
| 기타유동금융자산 | 3,866,583,428 | 3,866,583,428 | 4,653,733,016 | 4,653,733,016 |
| 소계 | 118,106,673,490 | 118,106,673,490 | 145,154,492,105 | 145,154,492,105 |
| <비유동> | ||||
| 기타비유동수취채권 | 3,614,534,179 | 3,614,534,179 | 3,923,289,368 | 3,923,289,368 |
| 기타비유동금융자산 | 1,527,809,323 | 1,527,809,323 | 1,913,894,292 | 1,913,894,292 |
| 소계 | 5,142,343,502 | 5,142,343,502 | 5,837,183,660 | 5,837,183,660 |
| 금융자산 합계 | 123,249,016,992 | 123,249,016,992 | 150,991,675,765 | 150,991,675,765 |
| 금융부채 | ||||
| <유동> | ||||
| 매입채무 | 16,929,278,424 | 16,929,278,424 | 25,705,561,538 | 25,705,561,538 |
| 단기차입금 | 168,807,143,286 | 168,807,143,286 | 188,021,452,296 | 188,021,452,296 |
| 유동성장기부채 | 64,016,703,342 | 64,016,703,342 | 80,122,849,643 | 80,122,849,643 |
| 단기리스부채 | 1,531,772,082 | 1,531,772,082 | 1,407,722,286 | 1,407,722,286 |
| 기타유동지급채무 | 32,089,506,896 | 32,089,506,896 | 27,832,035,721 | 27,832,035,721 |
| 기타유동금융부채 | 347,565,209 | 347,565,209 | 215,387,294 | 215,387,294 |
| 소계 | 283,721,969,239 | 283,721,969,239 | 323,305,008,778 | 323,305,008,778 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 및 사채 | 136,413,310,000 | 136,413,310,000 | 82,632,726,955 | 82,632,726,955 |
| 장기리스부채 | 2,083,221,110 | 2,083,221,110 | 2,538,051,530 | 2,538,051,530 |
| 기타비유동지급채무 | 763,249,675 | 763,249,675 | 245,000,000 | 245,000,000 |
| 소계 | 139,259,780,785 | 139,259,780,785 | 85,415,778,485 | 85,415,778,485 |
| 금융부채 합계 | 422,981,750,024 | 422,981,750,024 | 408,720,787,263 | 408,720,787,263 |
상각후원가측정 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. 또한 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.연결회사는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산이나 부채의 경우 동 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 1'로 분류됩니다. - 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 2'로 분류됩니다. - 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 '수준 3'으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | | 수준1 | 수준2(주1) | 수준3(주2) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 기타금융자산 | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,511,500,000 | 1,511,500,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,285,306,368 | 7,009,323 | - | 1,292,315,691 |
| 유동성파생상품금융자산 | - | 113,990,300 | - | 113,990,300 |
| 유동성선물거래금융자산 | - | 17,286,760 | - | 17,286,760 |
| 부채 | 기타금융부채 | | | | |
| 유동성파생상품금융부채 | - | - | - | - |
| 유동성선물거래금융부채 | - | 347,565,209 | - | 347,565,209 |
(단위: 원)
| 전기말 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | | 수준1 | 수준2(주1) | 수준3(주2) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 기타금융자산 | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,643,500,000 | 1,643,500,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,553,648,256 | - | - | 1,553,648,256 |
| 유동성파생상품금융자산 | - | 78,642,354 | - | 78,642,354 |
| 유동성선물거래금융자산 | - | 11,542,406 | - | 11,542,406 |
| 부채 | 기타금융부채 | | | | |
| 유동성파생상품금융부채 | - | 206,250,329 | - | 206,250,329 |
| 유동성선물거래금융부채 | - | 9,136,965 | - | 9,136,965 |
| (주1) 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 평가모형을 사용하여 측정하였습니다. 연결회사는 이자율, 통화선도 등의 공정가치 측정을 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. |
| (주2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품이 포함되어 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고,공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다 |
(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 당분기 중공정가치 서열체계의 수준 간 이동은 없습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준2 및 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 저축성보험 | 7,009,323 | 2 | (주1) | N/A |
| 파생상품자산 | 113,990,300 | 2 | 공정가치법 | 환율, 잔여만기 등 |
| 선물거래자산 | 17,286,760 | 2 | 현재가치할인법 | LME (구리, 납) 정산 데이터 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 1,511,500,000 | 3 | 거래원가(주2) | N/A |
| (주1) 발행기관의 환매가격을 사용하여 산정된 공정가치로 측정하였습니다. |
| (주2) 시장성 없는 지분증권은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다. |
(5) 통화스왑 환율변동위험
당분기말 연결회사는 외화차입금에 대한 환변동 리스크 회피 및 헤지효과 극대화를 위하여 4건의 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 통화스왑의 계약내용은 아래와 같습니다.
(단위: 원, USD)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 계약시작일 | 계약만기일 | 평가금액 | |
| (단위:USD) | 자산 | 부채 | |||||
| 통화스왑 | 수협은행 | USD 750,000 | 1,273.00 | 2023-01-05 | 2025-01-05 | 53,509,180 | - |
| 통화스왑 | 수협은행 | USD 7,000,000 | 1,367.00 | 2024-06-07 | 2025-06-07 | - | 342,761,732 |
| 통화스왑 | 하나은행 | USD 1,000,000 | 1,320.80 | 2024-08-20 | 2024-11-20 | - | 4,803,477 |
| 통화스왑 | 신한은행 | USD 1,000,000 | 1,313.63 | 2024-08-26 | 2024-11-22 | 1,605,455 | - |
33. 중단영업
(1) 당분기와 전분기의 중단영업에 대한 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 중단영업 | 주주단석정세유한공사 | 주주단석정세유한공사 |
| 주요 영업활동 | 규산연, 리사지 등 제조업 | 규산연, 리사지 등 제조업 |
| 영업중단 방법 | 지배력 상실(주1) | 지배력 상실(주1) |
(주1) 종속기업인 청도단석신능원과기유한공사는 2024년 9월에 주주단석정세유한공사의 지분 매각계약을 체결하였으며, 이에 따라 주주단석정세유한공사 귀속 자산 및 부채를 당분기말 현재 매각예정자산ㆍ부채로 분류하였습니다.
상기 사업부문의 영업성과는 중단영업으로 표시되었으며, 비교표시된 전분기 연결손익계산서는 재작성되었습니다.(2) 당분기와 전분기의 중단영업손익의 내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 원)
| 구분 | 주주단석정세유한공사 |
|---|---|
| 매출액 | 71,163,323 |
| 매출원가 | 69,163,032 |
| 판매비와관리비 | 181,944,209 |
| 영업손익 | (179,943,918) |
| 영업외손익 | 12,570,130 |
| 세전손익 | (167,373,788) |
| 법인세비용 | - |
| 중단영업에서 발생한 손익 계 | (167,373,788) |
| 중단영업처분손익 및 손상차손 | - |
| 중단영업처분관련 법인세비용 | - |
| 중단처분손익 및 손상차손 계 | - |
| 중단영업손익 | (167,373,788) |
| - 지배기업 소유주지분 | (167,373,788) |
| - 비지배지분 | - |
2) 전분기
(단위 : 원)
| 구분 | 주주단석정세유한공사 |
|---|---|
| 매출액 | 136,124,379 |
| 매출원가 | 68,168,231 |
| 판매비와관리비 | 78,159,587 |
| 영업손익 | (10,203,439) |
| 영업외손익 | 9,718,026 |
| 세전손익 | (485,413) |
| 법인세비용 | 6,426 |
| 중단영업에서 발생한 손익 계 | (491,839) |
| 중단영업처분손익 및 손상차손 | - |
| 중단영업처분관련 법인세비용 | - |
| 중단처분손익 및 손상차손 계 | - |
| 중단영업손익 | (491,839) |
| - 지배기업 소유주지분 | (491,839) |
| - 비지배지분 | - |
(3) 당분기와 전분기의 중단영업과 관련된 현금흐름의 내용은 다음과 같습니다.
1) 당분기
(단위 : 원)
| 구분 | 주주단석정세유한공사 |
|---|---|
| 영업활동 순현금흐름 | (193,302,585) |
| 투자활동 순현금흐름 | (93,770,000) |
| 재무활동 순현금흐름 | - |
| 환율변동으로 인한 효과 | 70,157,803 |
| 순현금흐름 | (216,914,782) |
2) 전분기
(단위: 원)
| 구분 | 주주단석정세유한공사 |
|---|---|
| 영업활동 순현금흐름 | 68,581,696 |
| 투자활동 순현금흐름 | - |
| 재무활동 순현금흐름 | - |
| 환율변동으로인한 효과 | 24,856,429 |
| 순현금흐름 | 93,438,125 |
34. 매각예정자산ㆍ부채
당분말과 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기말
(단위 : 원)
| 구분 | 주주단석정세유한공사 (주1) |
|---|---|
| 매각예정자산 | |
| 현금및현금성자산 | 1,431,125,366 |
| 매출채권 및 기타채권 | 251,895,022 |
| 기타유동자산 | 14,482,570 |
| 투자부동산 | 1,009,173,432 |
| 사용권자산 | 169,869,775 |
| 합계 | 2,876,546,165 |
| 매각예정부채 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 56,969,852 |
| 기타유동부채 | 660,426 |
| 합계 | 57,630,278 |
(주1) 종속기업인 청도단석신능원과기유한공사는 2024년 9월에 주주단석정세유한공사의 지분 매각계약을 체결하였으며, 이에 따라 주주단석정세유한공사 귀속 자산 및 부채를 당분기말 현재 매각예정자산ㆍ부채로 분류하였습니다.
한편, 주주단석정세유한공사의 매각예정자산ㆍ부채로의 분류와 관련하여 당분기말 현재 연결회사는 기타포괄손익으로 인식되어 자본에 누적된 해외사업환산손익을 연결재무상태표 상 매각예정자산ㆍ부채 관련 기타포괄손익누계액으로 분류하고 있습니다. 해당 매각예정자산ㆍ부채 관련 기타포괄손익누계액은 후속적으로 당기손익으로 이전되며, 그 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 지배기업 소유주지분 | 비지배지분 | 총계 |
|---|---|---|---|
| 해외사업환산손익 | 334,456,871 | - | 334,456,871 |
(2) 전기말 현재 매각예정으로 분류된 자산ㆍ부채는 없습니다.
35. 보고기간 이후의 사건당사의 종속기업 (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) , (주)디에스첨단소재, 주식회사 디에스이앤이 3사는 2024년 11월 1일을 기준일로 합병하였습니다. 존속회사는 (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) 입니다.당사는 2024년 10월 25일 Phillips 66 International Pte. Ltd.와 예상금액 1,021,581백만원 (최대 예상금액 1,261,773백만원) 제품 공급계약을 체결하였으며, 계약기간은 2024년 12월 1일 부터 2027년 11월 30일까지입니다.
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 41 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 40 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
280,810,145,127
314,671,311,046
현금및현금성자산
2,958,177,273
10,856,661,496
매출채권
94,191,756,094
103,028,398,927
기타유동수취채권
6,963,489,868
8,798,274,945
기타유동금융자산
1,357,707,763
1,584,365,252
기타유동자산
4,702,642,755
6,384,236,728
재고자산
170,636,371,374
184,019,373,698
비유동자산
385,684,573,961
345,483,083,428
기타비유동수취채권
890,608,196
1,308,766,963
종속기업및관계기업투자
75,530,869,204
73,054,869,204
기타비유동금융자산
1,503,300,000
1,639,300,000
투자부동산
6,452,701,904
6,473,669,592
유형자산
295,220,673,220
255,547,426,729
무형자산
1,704,762,037
1,815,339,184
사용권자산
2,799,600,374
3,324,563,787
기타비유동자산
1,582,059,026
2,319,147,969
자산총계
666,494,719,088
660,154,394,474
부채
유동부채
241,692,218,791
287,647,698,725
매입채무
15,511,734,833
22,560,531,111
기타유동지급채무
29,560,539,452
25,252,482,438
기타유동금융부채
587,870,011
215,387,294
단기차입금
133,122,262,856
155,594,828,956
유동성장기부채
38,674,833,342
37,825,059,643
유동성사채
20,000,000,000
30,000,000,000
당기법인세부채
389,847,510
8,959,039,753
충당부채
821,822,831
3,976,785,833
단기리스부채
1,216,422,052
1,178,967,597
기타 유동부채
1,806,885,904
2,084,616,100
비유동부채
142,576,401,639
93,711,488,210
장기차입금
103,810,260,000
35,757,796,955
장기사채
25,000,000,000
45,000,000,000
순확정급여부채
1,774,837,010
1,088,478,601
장기충당부채
888,020,534
835,554,076
장기리스부채
1,817,451,463
2,305,876,022
이연법인세부채
9,223,974,355
8,666,794,722
기타비유동지급채무
25,000,000
25,000,000
기타 비유동 부채
36,858,277
31,987,834
부채총계
384,268,620,430
381,359,186,935
자본
자본금
4,653,150,000
4,653,150,000
보통주자본금
2,930,702,000
2,930,702,000
우선주자본금
1,722,448,000
1,722,448,000
자본잉여금
86,734,255,637
86,733,679,785
기타자본구성요소
(313,127,198)
(313,127,198)
기타포괄손익누계액
52,500,187,757
52,493,187,757
이익잉여금
138,651,632,462
135,228,317,195
자본총계
282,226,098,658
278,795,207,539
자본과부채총계
666,494,719,088
660,154,394,474
| 제 41 기 3분기말 | 제 40 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
249,627,966,819
697,222,462,222
282,101,995,923
773,082,176,076
매출원가
236,018,813,647
649,232,558,150
247,809,563,082
672,720,274,822
매출총이익
13,609,153,172
47,989,904,072
34,292,432,841
100,361,901,254
판매비와관리비
9,793,388,719
30,262,511,790
10,323,637,569
32,013,159,079
영업이익
3,815,764,453
17,727,392,282
23,968,795,272
68,348,742,175
금융수익
1,299,937,616
4,890,478,850
3,268,089,338
7,921,399,725
금융원가
5,863,777,659
18,780,866,000
8,316,460,954
23,427,749,423
기타이익
254,734,904
1,023,962,551
80,605,418
865,000,157
기타손실
446,716,145
191,757,234
602,096,811
2,177,536,688
법인세차감전순이익
(940,056,831)
4,669,210,449
18,398,932,263
51,529,855,946
법인세비용
(141,426,280)
1,363,642,840
4,237,392,715
11,533,255,522
당기순이익
(798,630,551)
3,305,567,609
14,161,539,548
39,996,600,424
기타포괄손익
(38,968,176)
124,747,658
3,506,697
(536,401,109)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(38,968,176)
124,747,658
3,506,697
(536,401,109)
재평가이익
52,124,751
확정급여제도의 재측정요소
(38,968,176)
117,747,658
3,506,697
(588,525,860)
기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익
7,000,000
총포괄손익
(837,598,727)
3,430,315,267
14,165,046,245
39,460,199,315
주당이익
기본주당이익 (단위 : 원)
(136)
564
2,811
8,027
| | 제 41 기 3분기 | | 제 40 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
4,200,000,000
320,516,085
(313,127,198)
40,650,017,764
92,356,634,173
137,214,040,824
당기순이익(손실)
3,999,660,042
39,996,600,424
기타포괄손익
52,124,751
(588,525,860)
(536,401,109)
유상증자
53,150,000
8,347,632,700
8,400,782,700
자본 증가(감소) 합계
53,150,000
8,347,632,700
52,124,751
3,411,134,182
47,860,982,015
2023.09.30 (기말자본)
4,253,150,000
8,668,148,785
313,127,198
40,702,142,515
131,764,708,737
185,075,022,839
2024.01.01 (기초자본)
4,653,150,000
86,733,679,785
(313,127,198)
52,493,187,757
135,228,317,195
278,795,207,539
당기순이익(손실)
3,305,567,609
3,305,567,609
기타포괄손익
7,000,000
117,747,658
124,747,658
유상증자
575,852
575,852
자본 증가(감소) 합계
575,852
7,000,000
3,423,315,267
3,430,891,119
2024.09.30 (기말자본)
4,653,150,000
86,734,255,637
313,127,198
52,500,187,757
138,651,632,462
282,226,098,658
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 41 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 40 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
26,512,841,185
74,040,986,092
영업으로부터 창출된 현금흐름
50,236,261,231
95,881,049,620
이자수취
48,237,584
243,436,475
이자지급
(14,360,631,947)
(15,238,103,736)
법인세의 납부
(9,411,025,683)
(6,845,396,267)
투자활동현금흐름
(50,371,631,792)
(79,356,269,466)
당기손익인식금융자산의 취득
(460,000,000)
당기손익인식금융자산의 처분
419,060,000
단기대여금의 감소
1,783,000,000
1,863,400,000
단기대여금의 증가
(600,000,000)
(220,000,000)
장기대여금의 감소
30,000,000
장기대여금의 증가
(550,000,000)
(530,000,000)
기타포괄손익금융자산의 처분
143,000,000
기타포괄손익금융자산의 취득
(1,905,000,000)
기타투자자산의 취득
(19,917,431)
기타투자자산의 처분
2,035,760,000
유형자산의 취득
(52,674,318,625)
(39,841,122,874)
유형자산의 처분
798,334,264
194,691,408
임차보증금의 감소
249,000,000
682,110,000
임차보증금의 증가
(12,000,000)
(15,302,000)
종속기업에 대한 투자자산의 취득
(2,476,000,000)
(39,902,896,000)
정부보조금의 수취
962,450,000
317,850,000
재무활동현금흐름
15,990,165,504
4,778,748,972
단기차입금 및 사채의 증가
46,638,249,479
543,053,961,497
단기차입금 및 사채의 감소
(68,768,053,847)
(579,170,232,494)
유동성장기부채의 감소
(51,532,097,846)
(10,564,630,888)
장기차입금 및 사채의 증가
90,400,000,000
43,609,500,000
임대보증금의 증가
50,000,000
임대보증금의 감소
(60,000,000)
리스부채의 상환
(748,508,134)
(540,631,843)
유상증자
575,852
8,400,782,700
현금및현금성자산의 순증가(감소)
(7,868,625,103)
(536,534,402)
기초현금및현금성자산
10,856,661,496
2,220,330,063
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(29,859,120)
15,685,455
기말현금및현금성자산
2,958,177,273
1,699,481,116
| 제 41 기 3분기 | 제 40 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
1. 일반사항
주식회사 디에스단석(이하 "회사")은 1984년 7월 1일자로 설립되어 바이오에너지, PVC 안정제, 재생연 등의 제조, 판매를 주 영업목적으로 하고 있으며, 대표이사는 한승욱, 김종완으로 각자 대표이사입니다. 당분기말 현재 본점 소재지는 경기도 시흥시 협력로 165이고 자본금은 4,653백만원입니다. 회사는 2023년 8월 11일자로 회사명을 주식회사 단석산업에서 주식회사 디에스단석으로 변경하였습니다.당분기말 현재 주주 및 지분율 현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 종 류 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|---|
| 한승욱 | 보통주 | 2,136,042 | 36.44% |
| 한수현 | 보통주 | 246,062 | 4.20% |
| 특수관계인 | 보통주 | 3,534 | 0.06% |
| 스톤브릿지에코제1호사모투자합자회사 | 보통주 | 525,471 | 8.96% |
| 기타 투자자 | 보통주 | 2,950,295 | 50.34% |
| 계 | 5,861,404 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
분기재무제표 작성시 회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 보고되는 자산과 부채 및 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표의 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 범주별 금융상품
(1) 금융상품의 범주별 분류내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 2,958,177,273 | - | - | 2,958,177,273 |
| 매출채권 | 94,191,756,094 | - | - | 94,191,756,094 |
| 기타수취채권 | 7,854,098,064 | - | - | 7,854,098,064 |
| 기타금융자산 | 3,300,000 | 1,500,000,000 | 1,357,707,763 | 2,861,007,763 |
| 합계 | 105,007,331,431 | 1,500,000,000 | 1,357,707,763 | 107,865,039,194 |
| (단위: 원) |
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 15,511,734,833 | - | - | 15,511,734,833 |
| 차입금 | 320,607,356,198 | - | - | 320,607,356,198 |
| 리스부채 | 3,033,873,515 | - | - | 3,033,873,515 |
| 기타지급채무 | 29,585,539,452 | - | - | 29,585,539,452 |
| 기타금융부채 | - | 587,870,011 | - | 587,870,011 |
| 합계 | 368,738,503,998 | 587,870,011 | - | 369,326,374,009 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 10,856,661,496 | - | - | 10,856,661,496 |
| 매출채권 | 103,028,398,927 | - | - | 103,028,398,927 |
| 기타수취채권 | 10,107,041,908 | - | - | 10,107,041,908 |
| 기타금융자산 | 3,300,000 | 1,636,000,000 | 1,584,365,252 | 3,223,665,252 |
| 합계 | 123,995,402,331 | 1,636,000,000 | 1,584,365,252 | 127,215,767,583 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 22,560,531,111 | - | - | 22,560,531,111 |
| 차입금 | 304,177,685,554 | - | - | 304,177,685,554 |
| 리스부채 | 3,484,843,619 | - | - | 3,484,843,619 |
| 기타지급채무 | 25,277,482,438 | - | - | 25,277,482,438 |
| 기타금융부채 | - | 215,387,294 | - | 215,387,294 |
| 합계 | 355,500,542,722 | 215,387,294 | - | 355,715,930,016 |
(2) 금융상품 범주별 순손익 구분
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 220,238,237 | - | - | 220,238,237 |
| 외환차손익 | 363,758,123 | - | - | 363,758,123 |
| 외화환산손익 | (960,317,972) | - | - | (960,317,972) |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 | 7,000,000 | 7,000,000 | ||
| 선물거래손익 | - | - | 347,992,428 | 347,992,428 |
| 선물평가손익 | - | - | 17,286,760 | 17,286,760 |
| 파생상품거래손익 | - | - | 739,834,271 | 739,834,271 |
| 파생상품평가손익 | - | - | 35,940,045 | 35,940,045 |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손익 | (40,940,000) | (40,940,000) | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손익 | (268,341,888) | (268,341,888) | ||
| 합계 | (376,321,612) | 7,000,000 | 831,771,616 | 462,450,004 |
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 13,985,476,723 | - | - | 13,985,476,723 |
| 외환차손익 | (418,269,465) | - | - | (418,269,465) |
| 외화환산손익 | 704,375,912 | - | - | 704,375,912 |
| 선물거래손익 | - | (608,183,557) | - | (608,183,557) |
| 파생상품평가손익 | - | (347,565,209) | - | (347,565,209) |
| 합계 | 14,271,583,170 | (955,748,766) | - | 13,315,834,404 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | 상각후원가측정 | 기타포괄손익공정가치측정 | 당기손익공정가치측정 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 227,666,411 | - | - | 227,666,411 |
| 외환차익손익 | 1,334,204,850 | - | - | 1,334,204,850 |
| 외화환산손익 | 248,942,107 | - | - | 248,942,107 |
| 선물거래이익 | - | - | 286,929,860 | 286,929,860 |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | - | - | 31,857,979 | 31,857,979 |
| 파생상품거래손익 | - | - | 1,764,999,821 | 1,764,999,821 |
| 파생상품평가손익 | - | - | 1,756,826,889 | 1,756,826,889 |
| 합계 | 1,810,813,368 | - | 3,840,614,549 | 5,651,427,917 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채 | 상각후원가측정 | 당기손익공정가치측정 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 16,022,828,811 | - | - | 16,022,828,811 |
| 외환차손익 | (3,243,774,792) | - | - | (3,243,774,792) |
| 외화환산손익 | (1,841,133,226) | - | - | (1,841,133,226) |
| 선물평가손익 | - | 33,093,775 | - | 33,093,775 |
| 선풀거래손익 | - | 16,247,011 | - | 16,247,011 |
| 파생상품거래손익 | - | 700,000 | - | 700,000 |
| 합계 | 10,937,920,793 | 50,040,786 | - | 10,987,961,579 |
5. 매출채권 및 기타수취채권
(1) 매출채권 및 기타수취채권과 대손충당금의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 95,004,908,829 | 103,821,455,605 |
| 대손충당금 | (813,152,735) | (793,056,678) |
| 소계 | 94,191,756,094 | 103,028,398,927 |
| 기타유동수취채권 | 7,226,302,183 | 9,114,087,260 |
| 대손충당금 | (262,812,315) | (315,812,315) |
| 소계 | 6,963,489,868 | 8,798,274,945 |
| 기타비유동수취채권 | 890,608,196 | 1,308,766,963 |
| 대손충당금 | - | - |
| 소계 | 890,608,196 | 1,308,766,963 |
| 합계 | 102,045,854,158 | 113,135,440,835 |
(2) 보고기간말 현재 기타수취채권의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동수취채권: | ||
| 미수금 | 886,413,463 | 2,117,735,384 |
| 단기대여금 | 1,759,276,405 | 2,070,539,561 |
| 예치보증금 | 4,317,800,000 | 4,610,000,000 |
| 소계 | 6,963,489,868 | 8,798,274,945 |
| 기타비유동수취채권: | ||
| 장기대여금 | 678,795,901 | 868,603,264 |
| 보증금 | 211,812,295 | 440,163,699 |
| 소계 | 890,608,196 | 1,308,766,963 |
| 합계 | 7,854,098,064 | 10,107,041,908 |
(3) 보고기간말 현재 매출채권 및 기타수취채권의 연령별 채권액회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 각 과거 24개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 개별적으로 손상된 채권 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 7-12개월 | 12개월 초과 | 소계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 90,943,128,451 | 3,230,377,130 | 4,840,000 | 266,643,402 | 3,501,860,532 | 559,919,846 | 95,004,908,829 |
| 기타유동수취채권 | 6,963,489,868 | - | - | - | - | 262,812,315 | 7,226,302,183 |
| 기타비유동수취채권 | 890,608,196 | - | - | - | - | - | 890,608,196 |
| 합계 | 98,786,666,515 | 3,230,377,130 | 4,840,000 | 277,203,402 | 3,512,420,532 | 822,732,161 | 103,121,819,208 |
(단위: 원)
| 전기말 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 연체되지 않은 채권 | 연체되었으나 개별적으로 손상되지 않은 채권 | 개별적으로 손상된 채권 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 6개월 이하 | 7-12개월 | 12개월 초과 | 소계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 101,538,442,473 | 1,429,921,932 | 293,171,354 | - | 1,723,093,286 | 559,919,846 | 103,821,455,605 |
| 기타유동수취채권 | 8,798,274,945 | - | - | - | - | 315,812,315 | 9,114,087,260 |
| 기타비유동수취채권 | 1,308,766,963 | - | - | - | - | - | 1,308,766,963 |
| 합계 | 111,645,484,381 | 1,429,921,932 | 293,171,354 | - | 1,723,093,286 | 875,732,161 | 114,244,309,828 |
(4) 대손충당금의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 당기초 | 대손상각비(환입) | 제각 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 793,056,678 | 20,096,057 | 813,152,735 | |
| 기타유동수취채권 | 315,812,315 | (53,000,000) | - | 262,812,315 |
| 합계 | 1,108,868,993 | (32,903,943) | - | 1,075,965,050 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 전기초 | 대손상각비(환입) | 제각 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 787,002,217 | 52,736,496 | - | 839,738,713 |
| 기타유동수취채권 | 14,562,314 | 828,250,001 | - | 842,812,315 |
| 합계 | 801,564,531 | 880,986,497 | - | 1,682,551,028 |
6. 기타금융자산 및 기타금융부채(1) 기타금융자산 및 기타금융부채
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융자산: | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 | 1,285,306,368 | 1,553,648,256 |
| 선물거래자산 | 17,286,760 | 11,542,406 |
| 파생상품자산 | 55,114,635 | 19,174,590 |
| 소계 | 1,357,707,763 | 1,584,365,252 |
| 기타비유동금융자산: | ||
| 장기금융상품(주1) | 3,300,000 | 3,300,000 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | 1,500,000,000 | 1,636,000,000 |
| 소계 | 1,503,300,000 | 1,639,300,000 |
| 합계 | 2,861,007,763 | 3,223,665,252 |
(주1) 회사의 장기금융상품은 당좌예금의 보증금으로 사용이 제한되어 있습니다.
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동금융부채: | ||
| 선물거래부채 | - | 9,136,965 |
| 파생상품부채 | 347,565,209 | 206,250,329 |
| 금융보증채무 | 240,304,802 | - |
| 합계 | 587,870,011 | 215,387,294 |
(2) 당기손익-공정가치금융자산 장부금액의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | 1,553,648,256 | 460,000,000 | (460,000,000) | (268,341,888) | 1,285,306,368 |
(단위: 원)
| 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분증권 | 1,414,349,760 | - | - | (128,188,800) | 1,286,160,960 |
(3) 기타포괄손익-공정가치금융자산 장부금액의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분(대체) | 평가손익(주1) | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,636,000,000 | - | (143,000,000) | 7,000,000 | 1,500,000,000 |
(주1) 당분기 중 처분한 지분증권을 처분 직전에 재측정하여 발생한 평가손익입니다.
(단위: 원)
| 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 평가손익 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 없는 지분증권 | 1,135,530,000 | 3,945,000,000 | (3,039,530,000) | - | 2,041,000,000 |
(4) 보고기간말 현재 사용이 제한된 금융자산은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 거래처 | 당분기말 | 전기말 | 제한내용 |
|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 국민은행 등 | 3,300,000 | 3,300,000 | 당좌거래보증금 |
| 합계 | 3,300,000 | 3,300,000 |
7. 기타자산 및 기타부채
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산: | ||
| 선급금 | 1,071,960,848 | 260,615,800 |
| 대손충당금 | (129,600,000) | (129,600,000) |
| 선급비용 | 1,000,592,709 | 914,342,311 |
| 선급부가세 | 2,759,689,198 | 5,338,878,617 |
| 소계 | 4,702,642,755 | 6,384,236,728 |
| 기타비유동자산: | ||
| 기타의투자자산 | 1,493,759,728 | 2,319,147,969 |
| 장기선급비용 | 88,299,298 | - |
| 소계 | 1,582,059,026 | 2,319,147,969 |
| 합계 | 6,284,701,781 | 8,703,384,697 |
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동부채: | ||
| 예수금 | 195,217,354 | 141,456,108 |
| 선수금 | 1,611,668,550 | 1,943,159,992 |
| 소계 | 1,806,885,904 | 2,084,616,100 |
| 기타비유동부채: | ||
| 기타장기종업원급여부채 | 36,858,277 | 31,987,834 |
| 소계 | 36,858,277 | 31,987,834 |
| 합계 | 1,843,744,181 | 2,116,603,934 |
8. 기타지급채무
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동지급채무: | ||
| 미지급금 | 24,321,153,378 | 15,989,332,501 |
| 미지급비용 | 5,151,386,074 | 9,175,149,937 |
| 보증금 | 88,000,000 | 88,000,000 |
| 소계 | 29,560,539,452 | 25,252,482,438 |
| 기타비유동지급채무: | ||
| 장기임대보증금 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 소계 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 합계 | 29,585,539,452 | 25,277,482,438 |
9. 재고자산
(1) 재고자산의 장부금액
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 제품 | 85,763,548,344 | 81,226,885,580 |
| 평가충당금 | (830,316,360) | (499,784,012) |
| 상품 | 480,079,107 | 1,413,132,849 |
| 평가충당금 | (41,650,471) | (29,578,892) |
| 원재료 | 50,588,204,294 | 81,549,228,591 |
| 평가충당금 | (2,025,924,554) | (1,035,386,202) |
| 저장품 | 2,055,433,689 | 2,282,257,493 |
| 평가충당금 | (3,376,552) | (3,376,552) |
| 미착품 | 34,650,373,877 | 19,115,994,843 |
| 합계 | 170,636,371,374 | 184,019,373,698 |
(2) 회사가 당분기 중 인식한 재고자산평가손실은 1,333,142,279원 및 전분기 재고자산평가손실 환입액은 272,825,985원 입니다.(3) 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 재고자산
(단위: 원)
| 담보제공처 | 채권최고액 | |
|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 한국수출입은행 | 42,900,000,000 | 42,900,000,000 |
10. 종속기업 및 관계기업 투자
(1) 종속기업 및 관계기업 투자 내역
(단위: 원)
| 구분 | 기업명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지분율 | 장부금액 | 지분율 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재)(주1) | 대한민국 | 100.0% | 10,836,486,417 | 100.0% | 10,836,486,417 |
| (주)디에스첨단소재(주2) | 대한민국 | 100.0% | 4,671,459,895 | 100.0% | 3,671,459,895 | |
| 주주단석정세유한공사(주3) | 중국 | - | - | 100.0% | 3,849,253,289 | |
| 청도단석신능원과기유한공사(주3) | 중국 | 100.0% | 3,849,253,289 | - | - | |
| 디에스단석말레이시아 | 말레이시아 | 100.0% | 10,146,609,337 | 100.0% | 10,146,609,337 | |
| 단석파키스탄 | 파키스탄 | 73.5% | 1,242,054,662 | 73.5% | 1,242,054,662 | |
| 하이브 주식회사(주4) | 대한민국 | 75.0% | 3,691,140,504 | 60.0% | 2,611,140,504 | |
| 주식회사 디에스이앤이(주5) | 대한민국 | 100% | 3,439,530,000 | 50.2% | 3,043,530,000 | |
| 디에스우일바이오 주식회사(주6) | 대한민국 | 81.0% | 34,920,000,000 | 81.0% | 34,920,000,000 | |
| 관계기업 | (주)와이지케미칼 | 대한민국 | 40.0% | 400,050,000 | 40.0% | 400,050,000 |
| (주)성진바이오 | 대한민국 | 47.5% | 2,334,285,100 | 47.5% | 2,334,285,100 | |
| 합계 | 75,530,869,204 | 73,054,869,204 |
(주1) 회사는 당분기 중 (주)디에스금속소재는 (주)디에스피씨알로 사명을 변경하였습니다.(주2) 회사는 당분기 중 (주)디에스첨단소재에 1,000백만원을 유상증자 참여, 현금출자하였습니다.(주3) 회사는 당분기 중 주주단석정세화공유한공사의 지분 일체를 청도단석신능원과기유한공사에게 현물출자 하였습니다.(주4) 회사는 당분기 중 하이브 주식회사에 1,080백만원을 유상증자에 참여하여 지분 15%를 추가 취득하였습니다. (주5) 회사는 당분기 중 주식회사 디에스이앤이의 지분 49.84%를 추가 취득하였습니다.(주6) 회사는 디에스우일바이오의 자기주식을 고려한 유효지분율은 90% 입니다.
(2) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 73,054,869,204 | 29,925,198,700 |
| 취득 | 6,325,253,289 | 43,457,426,000 |
| 처분(주1) | (3,849,253,289) | - |
| 분기 장부금액 | 75,530,869,204 | 73,382,624,700 |
(주1) 회사는 당분기 중 주주단석정세화공유한공사의 지분 일체를 현물출자하였습니다.(3) 종속기업 및 관계기업 투자에 대하여 원가법을 적용하여 계상하고 있으며, 매 보고기간말 자산손상을 시사하는 징후의 존재 여부를 검토하고 있습니다. 그러한 징후가 있는 경우에는 당해 자산의 회수가능액을 미래현금흐름할인기법 등을 이용하여 추정하며, 회수가능액이 장부금액에 미달하는 경우 자산의 장부금액을 감소시켜 손상차손을 즉시 당기 비용으로 인식합니다.11. 투자부동산(1) 투자부동산의 상세내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,571,907,435 | - | 5,571,907,435 | 5,571,907,435 | - | 5,571,907,435 |
| 건물 | 1,331,281,927 | (450,487,458) | 880,794,469 | 1,331,281,927 | (429,519,770) | 901,762,157 |
| 합계 | 6,903,189,362 | (450,487,458) | 6,452,701,904 | 6,903,189,362 | (429,519,770) | 6,473,669,592 |
(2) 투자부동산의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 상각 | 당분기말 장부금액 | 기초 장부금액 | 상각 | 전분기말 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 5,571,907,435 | - | 5,571,907,435 | 5,571,907,435 | - | 5,571,907,435 |
| 건물 | 901,762,157 | (20,967,688) | 880,794,469 | 929,719,076 | (20,967,688) | 908,751,388 |
| 합계 | 6,473,669,592 | (20,967,688) | 6,452,701,904 | 6,501,626,511 | (20,967,688) | 6,480,658,823 |
(3) 투자부동산에서 발생한 손익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 임대수익 | 811,219,653 | 879,939,023 |
| 임대원가 | (607,220,312) | (578,674,587) |
| 임대손익 | 203,999,341 | 301,264,436 |
(4) 회사는 투자부동산과 관련된 담보제공내역은 주석12에서 설명하고 있습니다.
12. 유형자산
(1) 유형자산의 상세내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 128,722,140,806 | - | - | 128,722,140,806 |
| 건물 | 50,233,139,581 | (7,685,901,407) | (1,096,233,366) | 41,451,004,808 |
| 구축물 | 17,483,911,311 | (6,101,786,130) | (108,751,307) | 11,273,373,874 |
| 기계장치 | 158,017,729,764 | (83,675,601,978) | (2,391,761,543) | 71,950,366,243 |
| 차량운반구 | 2,776,083,768 | (1,729,206,233) | - | 1,046,877,535 |
| 공구와기구 | 4,298,504,236 | (3,117,344,605) | (2,000) | 1,181,157,631 |
| 비품 | 9,814,623,234 | (6,887,886,702) | (52,001,433) | 2,874,735,099 |
| 건설중인자산 | 37,506,467,224 | - | (785,450,000) | 36,721,017,224 |
| 합계 | 408,852,599,924 | (109,197,727,055) | (4,434,199,649) | 295,220,673,220 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 117,370,970,570 | - | - | 117,370,970,570 |
| 건물 | 47,296,890,953 | (6,920,561,026) | (1,114,429,357) | 39,261,900,570 |
| 구축물 | 18,799,133,922 | (6,745,918,640) | (113,294,773) | 11,939,920,509 |
| 기계장치 | 152,300,057,855 | (76,772,393,131) | (2,436,259,105) | 73,091,405,619 |
| 차량운반구 | 3,679,199,555 | (2,439,675,247) | - | 1,239,524,308 |
| 공구와기구 | 3,374,976,509 | (2,871,605,026) | (454,719) | 502,916,764 |
| 비품 | 10,109,267,484 | (6,626,548,318) | (61,552,533) | 3,421,166,633 |
| 건설중인자산 | 8,719,621,756 | - | - | 8,719,621,756 |
| 합계 | 361,650,118,604 | (102,376,701,388) | (3,725,990,487) | 255,547,426,729 |
(2) 유형자산의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 순장부금액 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 당분기 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 117,370,970,570 | 7,440,597,000 | 50,000,000 | 3,960,573,236 | - | 128,722,140,806 |
| 건물 | 39,261,900,570 | 140,650,000 | 89,900,342 | 2,901,142,576 | 762,787,996 | 41,451,004,808 |
| 구축물 | 11,939,920,509 | 164,450,000 | 493,092,014 | 220,000,000 | 557,904,621 | 11,273,373,874 |
| 기계장치 | 73,091,405,619 | 1,420,761,909 | 48,321,295 | 4,416,870,000 | 6,930,349,990 | 71,950,366,243 |
| 차량운반구 | 1,239,524,308 | 386,928,152 | 186,345,242 | 1,000,000 | 394,229,683 | 1,046,877,535 |
| 공구와기구 | 502,916,764 | 377,362,727 | 2,000 | 562,625,000 | 261,744,860 | 1,181,157,631 |
| 비품 | 3,421,166,633 | 215,905,319 | 134,000 | - | 762,202,853 | 2,874,735,099 |
| 건설중인자산(주1) | 8,719,621,756 | 42,127,355,611 | 53,032,093 | (14,072,928,050) | - | 36,721,017,224 |
| 합계 | 255,547,426,729 | 52,274,010,718 | 920,826,986 | (2,010,717,238) | 9,669,220,003 | 295,220,673,220 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 순장부금액 | 취득 | 처분 | 대체(주1) | 감가상각비 | 전분기 순장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토지 | 77,145,183,197 | 492,379,514 | - | 19,908,389,166 | - | 97,545,951,877 |
| 건물 | 27,738,965,946 | 505,676,696 | 121,387,551 | 3,847,176,400 | 563,213,001 | 31,407,218,490 |
| 구축물 | 11,528,150,566 | 269,036,250 | 90,087,934 | 557,750,100 | 556,214,468 | 11,708,634,514 |
| 기계장치 | 69,362,664,466 | 1,009,960,000 | 550,700,108 | 9,934,106,000 | 6,698,165,184 | 73,057,865,174 |
| 차량운반구 | 1,233,071,050 | 436,253,740 | 47,875,932 | - | 373,887,932 | 1,247,560,926 |
| 공구와기구 | 584,136,509 | 46,210,000 | 3,000 | 74,200,000 | 169,793,225 | 534,750,284 |
| 비품 | 2,590,498,076 | 199,604,420 | 5,000 | 1,500,000,000 | 689,243,855 | 3,600,853,641 |
| 건설중인자산 | 6,831,827,536 | 37,189,522,254 | 412,160,000 | (36,446,991,666) | - | 7,162,198,124 |
| 합계 | 197,014,497,346 | 40,148,642,874 | 1,222,219,525 | (625,370,000) | 9,050,517,665 | 226,265,033,030 |
(주1) 건설중인자산의 본계정 대체된 금액으로 구성되어 있으며, 당분기 중 비용으로 추가 2,010,717천원(전분기: 625,370천원) 대체되었습니다.(3) 유형자산 감가상각비가 포함되어 있는 계정과목과 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 8,543,442,275 | 8,154,873,461 |
| 판매비와관리비 | 1,125,777,728 | 895,644,204 |
| 합계 | 9,669,220,003 | 9,050,517,665 |
(4) 보고기간말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공된 유형자산 및 투자부동산 내역
(단위: 원)
| 금융기관 등 | 담보제공자산 | 소재지 | 장부가액 | 채권최고액 | 차입금잔액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 신한은행 | 토지,건물,구축물 | 경기 시흥시 정왕동 1239-5外 | 72,945,251,944 | 61,800,000,000 | 61,800,000,000 | 40,352,581,379 |
| 산업은행 | 토지,건물,구축물,기계外 | 전북 군산시 소룡동 1582-13外 | 108,889,390,662 | 146,100,000,000 | 130,400,000,000 | 99,390,779,984 |
| 군산시청 | 투자부동산(토지) | 경기 안산시 단원구 대부북동 501-8外 | 1,125,929,797 | - | 2,236,628,900 | - |
| 투자부동산(건물) | 경기 안산시 단원구 대부북동 501-8外 | 331,315,976 | ||||
| 에스피탱크터미널 | 구축물 | 경기도 평택시 포승읍 원정리 7-4 / TK-201外 | 608,576,355 | 300,000,000 | 300,000,000 | - |
| 합계 | 206,031,746,302 | 208,200,000,000 | 194,736,628,900 | 139,743,361,363 |
13. 무형자산
(1) 무형자산의 상세내역
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 2,487,566,865 | (2,399,516,061) | - | 88,050,804 |
| 국고보조금 | (632,041,340) | 612,631,082 | - | (19,410,258) |
| 회원권 | 1,378,608,884 | - | - | 1,378,608,884 |
| 산업재산권 | 41,581,429 | (37,568,822) | - | 4,012,607 |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | 253,500,000 |
| 합계 | 3,529,215,838 | (1,824,453,801) | - | 1,704,762,037 |
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 2,487,566,865 | (2,262,204,097) | - | 225,362,768 |
| 국고보조금 | (632,041,340) | 583,515,695 | - | (48,525,645) |
| 회원권 | 1,378,608,884 | - | - | 1,378,608,884 |
| 산업재산권 | 41,581,429 | (35,188,252) | - | 6,393,177 |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | 253,500,000 |
| 합계 | 3,529,215,838 | (1,713,876,654) | - | 1,815,339,184 |
(2) 무형자산의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 225,362,768 | - | - | (137,311,964) | - | 88,050,804 |
| 국고보조금 | (48,525,645) | - | - | 29,115,387 | - | (19,410,258) |
| 회원권 | 1,378,608,884 | - | - | - | - | 1,378,608,884 |
| 산업재산권 | 6,393,177 | - | - | (2,380,570) | - | 4,012,607 |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | - | - | 253,500,000 |
| 합계 | 1,815,339,184 | - | - | (110,577,147) | - | 1,704,762,037 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 손상 | 전분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개발비 | 513,255,638 | - | - | (242,122,216) | - | 271,133,422 |
| 국고보조금 | (116,542,081) | - | - | 58,311,306 | - | (58,230,775) |
| 회원권 | 1,378,608,884 | - | - | - | - | 1,378,608,884 |
| 산업재산권 | 10,322,673 | - | - | (2,975,705) | - | 7,346,968 |
| 라이선스 | 253,500,000 | - | - | - | - | 253,500,000 |
| 합계 | 2,039,145,114 | - | - | (186,786,615) | - | 1,852,358,499 |
(3) 무형자산 관련 비용이 포함되어 있는 계정과목별 금액
(단위: 원)
| 구분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| 판매비와관리비 | 무형자산상각비 | 110,577,147 | 186,786,615 |
14. 사용권자산과 리스부채
(1) 사용권자산의 상세내역1) 당분기말
(단위: 원)
| 당분기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 4,088,353,989 | (2,320,330,337) | 1,768,023,652 |
| 차량운반구 등 | 1,950,244,928 | (918,668,206) | 1,031,576,722 |
| 합계 | 6,038,598,917 | (3,238,998,543) | 2,799,600,374 |
2) 전기말
(단위: 원)
| 전기말 | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 4,088,353,989 | (1,876,378,876) | 2,211,975,113 |
| 차량운반구 등 | 1,699,418,244 | (586,829,570) | 1,112,588,674 |
| 합계 | 5,787,772,233 | (2,463,208,446) | 3,324,563,787 |
(2) 사용권자산의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,324,563,787 | 4,477,379,554 |
| 취득 | 297,538,030 | 1,130,003,904 |
| 해지 | - | (1,663,173,837) |
| 감가상각 | (822,501,443) | (675,348,560) |
| 분기말 장부금액 | 2,799,600,374 | 3,268,861,061 |
(3) 리스와 관련하여 손익계산서상 인식된 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | 822,501,443 | 675,348,560 |
| 복구비용 | 52,466,458 | 50,416,674 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 201,134,180 | 210,167,033 |
| 보증금에 대한 현재가치할인차금 상각액 | (8,648,596) | (18,832,670) |
| 단기 리스료 | 3,262,602,045 | 3,781,205,083 |
| 소액자산 리스료 | 56,654,562 | 52,130,407 |
| 합계 | 4,386,710,091 | 4,750,435,087 |
(4) 리스부채 상세 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기리스부채 | 1,216,422,052 | 1,178,967,597 |
| 장기리스부채 | 1,817,451,463 | 2,305,876,022 |
| 합계 | 3,033,873,515 | 3,484,843,619 |
(5) 리스부채의 변동내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 3,484,843,619 | 4,427,276,378 |
| 취득 | 297,538,030 | 1,115,120,925 |
| 해지 | - | (1,618,761,793) |
| 이자비용 | 201,134,180 | 210,167,033 |
| 지급 | (949,642,314) | (750,798,876) |
| 당분기말 장부금액 | 3,033,873,515 | 3,383,003,667 |
(6) 리스부채 잔여기간의 만기구성내역
(단위: 원)
| 구분 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 |
|---|---|---|
| 1년 이내 | 1,262,837,291 | 1,216,422,050 |
| 1년 초과 5년 이내 | 2,207,073,642 | 1,817,451,465 |
| 5년 초과 | - | - |
| 합계 | 3,469,910,933 | 3,033,873,515 |
(7) 리스와 관련한 총 현금유출의 내용
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채 현금유출액 | 949,642,314 | 540,631,843 |
| 단기 리스료 | 3,262,602,045 | 3,781,205,083 |
| 소액자산 리스료 | 56,654,562 | 52,130,407 |
| 합계 | 4,268,898,921 | 4,373,967,333 |
15. 차입금
(1) 차입금 장부금액의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 차입금: | ||
| 단기차입금 | 133,122,262,856 | 155,594,828,956 |
| 유동성장기부채 | 38,674,833,342 | 37,825,059,643 |
| 유동성사채 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 소계 | 191,797,096,198 | 223,419,888,599 |
| 비유동성 차입금: | ||
| 장기차입금 | 103,810,260,000 | 35,757,796,955 |
| 장기사채 | 25,000,000,000 | 45,000,000,000 |
| 소계 | 128,810,260,000 | 80,757,796,955 |
| 합계 | 320,607,356,198 | 304,177,685,554 |
(2) 단기차입금 상세내역
(단위: 원)
| 차입금종류 | 차 입 처 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 일반단기차입금 | 수출입은행 등 | 4.24~6.80% | 104,100,000,000 | 110,100,000,000 |
| 구매단기차입금 | 신한은행 등 | 5.32~5.44% | 3,069,249,479 | - |
| 외화단기차입금 | 하나은행 등 | 5.95~6.81% | 25,953,013,377 | 45,494,828,956 |
| 합계 | 133,122,262,856 | 155,594,828,956 |
(3) 장기차입금 상세내역
(단위: 원)
| 차 입 처 | 차입금종류 | 상환방법 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 시설자금대출 | 3년분할상환 | 5.48% | - | 125,000,000 |
| 에너지이용합리화자금 | 8년분할상환 | 2.00% | 334,980,000 | 669,960,000 | |
| 일반자금대출 | 만기일시상환 | 5.40% | 3,400,000,000 | 5,875,000,000 | |
| 산업은행 | 산업시설자금대출 | 7년분할상환 | 4.84% | 7,300,000,000 | 7,300,000,000 |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.87% | 5,300,000,000 | 5,300,000,000 | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.07% | 1,400,000,000 | - | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 3.99% | 20,000,000,000 | - | |
| 산업시설자금대출 | 10년분할상환 | 4.46% | 5,300,000,000 | 5,300,000,000 | |
| 산업시설자금대출 | 원금일시상환 | 4.54% | 32,000,000,000 | - | |
| 하나은행 | 일반자금대출 | 5년분할상환 | 4.81% | 9,500,000,000 | - |
| 대구은행 | 기업운전자금대출(녹색보증) | 만기일시상환 | 5.28% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 우리은행 | 기업운전자금대출(녹색보증) | 만기일시상환 | 3.78% | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 기업운전자금대출 | 3.5년분할상환 | 3.87% | 1,436,000,000 | 6,196,000,000 | |
| 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 5.16% | 5,749,700,000 | 11,499,800,000 | |
| 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 5.57% | 11,666,200,000 | 16,666,000,000 | |
| 일반자금대출 | 1년거치분기분할 | 5.18% | 27,000,000,000 | - | |
| 수협은행 | 외화운영자금대출 | 2년분할상환 | 6.78% | 1,001,356,330 | 2,406,049,590 |
| 경남은행 | 기업운전자금대출 | 3.5년분할상환 | 6.06% | 142,857,000 | 619,047,000 |
| 남양저축은행 | 기업운전자금대출 | 3년분할상환 | 6.00% | 625,000,012 | 1,250,000,008 |
| 시흥녹색환경지원센터 | 대기개선기금 | 12년분할상환 | 0.00% | 329,000,000 | 376,000,000 |
| 합계 | 142,485,093,342 | 73,582,856,598 | |||
| 유동성장기차입금 | 38,674,833,342 | 37,825,059,643 | |||
| 장기차입금 | 103,810,260,000 | 35,757,796,955 |
(4) 사채 상세내역
(단위: 원)
| 종류 | 발행일 | 상환일 | 당분기이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제24차 무보증사모사채 | 2021.07.29 | 2024.07.29 | 5.74% | - | 30,000,000,000 |
| 제27차 무보증사모사채(ESG) | 2022.09.06 | 2025.09.06 | 5.22% | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 |
| 제28차 무보증사모사채 | 2023.03.27 | 2026.03.27 | 5.13% | 15,000,000,000 | 15,000,000,000 |
| 제29차 무보증사모사채 | 2023.11.27 | 2026.11.27 | 5.69% | 10,000,000,000 | 10,000,000,000 |
| 합계 | 45,000,000,000 | 75,000,000,000 | |||
| 단기사채 및 유동성사채 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | |||
| 사채 | 25,000,000,000 | 45,000,000,000 |
(5) 장기차입금과 사채의 상환계획
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말잔액 | 상환금액 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년이내 | 1~2년이내 | 2~3년이내 | 3~4년이내 | 4년이후 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 142,438,487,012 | 38,674,833,342 | 28,339,640,000 | 36,375,554,284 | 7,661,405,712 | 31,433,660,004 |
| 사채 | 45,000,000,000 | 20,000,000,000 | 15,000,000,000 | 10,000,000,000 | - | - |
| 합계 | 187,485,093,342 | 58,674,833,342 | 43,339,640,000 | 46,375,554,284 | 7,661,405,712 | 31,433,660,004 |
(6) 보고기간 종료일 현재 재고자산, 유형자산 및 투자부동산의 토지, 건물 및 기계장치 중 일부는 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며 대표이사로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 9, 11, 12, 28, 29 참조).
16. 확정급여부채
(1) 순확정급여부채 산정내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 7,727,141,780 | 7,307,039,391 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (5,952,304,770) | (6,218,560,790) |
| 순확정급여부채 | 1,774,837,010 | 1,088,478,601 |
(2) 손익계산서에 반영된 금액의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기근무원가 | 1,363,425,471 | 1,024,874,280 |
| 순이자원가 | 34,495,353 | 2,595,312 |
| 운영관리원가 | 12,517,616 | 7,203,659 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 1,410,438,440 | 1,034,673,251 |
(3) 총 비용을 포함하고 있는 계정과목과 금액
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출원가 | 994,314,888 | 718,504,398 |
| 판매비와관리비 | 416,123,552 | 316,168,853 |
| 합계 | 1,410,438,440 | 1,034,673,251 |
17. 충당부채(1) 충당부채 장부금액의 내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동성 충당부채: | ||
| 환경복구충당부채 | 821,822,831 | 3,976,785,833 |
| 비유동성 충당부채: | ||
| 리스복구충당부채 | 888,020,534 | 835,554,076 |
| 합계 | 1,709,843,365 | 4,812,339,909 |
(2) 충당부채의 변동내역
(단위: 원)
| 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 장부금액 | 설정액 | 환입 및 지급액 | 당분기말 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환경복구충당부채 | 3,976,785,833 | - | 3,154,963,002 | 821,822,831 |
| 리스복구충당부채 | 835,554,076 | 52,466,458 | - | 888,020,534 |
| 합계 | 4,812,339,909 | 52,466,458 | 3,154,963,002 | 1,709,843,365 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 장부금액 | 설정액 | 환입 및 지급액 | 전분기말 장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 환경복구충당부채 | 5,531,386,122 | 1,008,031,099 | 2,103,308,668 | 4,436,108,553 |
| 리스복구충당부채 | 990,216,375 | 50,416,673 | 50,779,662 | 989,853,386 |
| 합계 | 6,521,602,497 | 1,058,447,772 | 2,154,088,330 | 5,425,961,939 |
18. 당기법인세 및 이연법인세법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기와 전분기의 평균유효세율은 각각 29.20% 및 22.38%입니다.
19. 자본금
회사가 발행할 주식의 총수는 당분기말 현재 100,000,000주(전기말 : 100,000,000주)입니다. 회사는 전기중 2023년 6월 27일을 기준일로 임시주총 결의를 통해 주당 액면가 1,000원을 500원으로 액면분할하였습니다. 또한, 회사는 전기중 2023년 7월 22일 106,300주를 제3자 배정 유상증자를 실시하였으며, 전기중 2023년 12월 22일 유가증권시장 상장을 통해 보통주 주식 800,000주가 증가하였습니다.(1) 자본금의 내역
(단위: 원)
| 종류 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 주당금액 | 자본금액(주3) | 주식수(주) | 주당금액(주1) | 자본금액(주2,3) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주식 | 5,861,404 | 500 | 2,930,702,000 | 5,861,404 | 500 | 2,930,702,000 |
| 제1종 종류주식 | - | - | 1,049,999,000 | - | - | 1,049,999,000 |
| 제2종 종류주식 | - | - | 672,449,000 | - | - | 672,449,000 |
| 합계 | 5,861,404 | 500 | 4,653,150,000 | 5,861,404 | 500 | 4,653,150,000 |
| (주1) 회사는 전기중 2023년 6월 27일 기존주식 대비 분할후 주식비율을 1:2로 설정하여 액면분할 하였으며, 이에 따라 액면가액이 1,000원에서 500원으로 변경되었습니다. |
| (주2) 회사는 전기중 2023년 7월 22일과 2023년 12월 22일에 각각 106,300주와 800,000주를 유상증자하였습니다. |
| (주3) 회사는 2022년 9월 23일 제1종 및 제2종 종류주식 1,722,448주를 이익소각하였으며, 이로 인하여 발행주식의 액면총액과 납입자본금이 일치하지 않습니다. |
20. 기타자본항목
(단위: 원)
| 계정과목 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 자본잉여금 | 주식발행초과금 | 85,913,889,552 | 85,913,313,700 |
| 기타자본잉여금 | 820,366,085 | 820,366,085 | |
| 기타자본 | 자본조정 | (313,127,198) | (313,127,198) |
| 기타포괄손익누계액 | 지분법자본변동 | 618,208,841 | 618,208,841 |
| 기타포괄손익 공정가치 금융자산 평가손익 | 7,000,000 | - | |
| 재평가손익 | 51,874,978,916 | 51,874,978,916 | |
| 합계 | 138,921,316,196 | 138,913,740,344 |
21. 이익잉여금
(1) 이익잉여금의 구성내역
(단위: 원)
| 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | 1,605,000,000 | 1,605,000,000 |
| 임의적립금 | 7,616,275,419 | 7,616,275,419 |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (1,001,272,352) | (1,119,020,010) |
| 미처분이익잉여금 | 130,431,629,395 | 127,126,061,786 |
| 합계 | 138,651,632,462 | 135,228,317,195 |
법정적립금은 전액 이익준비금이며, 상법의 규정에 따라, 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 현금에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있습니다. 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.
(2) 이익잉여금처분계산서
(단위: 원)
| 과목 | 제 41 (당) 분기 | 제 40 (전) 분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| Ⅰ. 미처분이익잉여금 | 130,355,007,222 | 123,092,154,374 | ||
| 1. 전기이월미처분이익잉여금 | 127,126,061,786 | 83,095,553,950 | ||
| 2. 분기순이익 | 3,305,567,609 | 39,996,600,424 | ||
| 합 계 | 130,431,629,395 | 123,092,154,374 | ||
| Ⅱ. 이익잉여금처분액 | - | - | ||
| Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금 | 130,431,629,395 | 123,092,154,374 |
22. 매출액
(1) 매출액의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 제품매출액 | 215,165,886,926 | 616,106,908,599 | 260,020,399,557 | 684,165,215,336 |
| 상품매출액 | 33,513,255,194 | 78,372,671,303 | 21,438,888,909 | 86,822,723,862 |
| 용역의 제공 | 704,433,280 | 1,931,662,667 | 346,600,837 | 1,214,297,855 |
| 소계 | 249,383,575,400 | 696,411,242,569 | 281,805,889,303 | 772,202,237,053 |
| 기타 원천으로부터의 수익: | ||||
| 임대수익 | 244,391,419 | 811,219,653 | 296,106,620 | 879,939,023 |
| 합계 | 249,627,966,819 | 697,222,462,222 | 282,101,995,923 | 773,082,176,076 |
(2) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수익인식시점: | ||||
| 한 시점에 인식 | 248,693,359,780 | 694,795,277,317 | 281,618,984,761 | 771,408,217,003 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 690,215,620 | 1,615,965,252 | 186,904,542 | 794,020,050 |
| 합계 | 249,383,575,400 | 696,411,242,569 | 281,805,889,303 | 772,202,237,053 |
23. 비용의 성격별 분류
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 등의 변동 | 611,101,657 | (4,317,032,851) | 35,678,974,796 | (3,604,281,293) |
| 원재료 및 상품 등의 사용액 | 210,794,283,925 | 573,799,415,899 | 187,970,432,907 | 602,583,110,464 |
| 종업원급여 | 6,459,531,200 | 19,762,086,157 | 5,603,022,886 | 16,586,809,329 |
| 복리후생비 | 1,829,953,471 | 5,116,185,769 | 1,787,082,212 | 4,824,794,706 |
| 수도광열비 | 7,620,216,911 | 27,272,949,955 | 8,311,088,281 | 27,231,956,399 |
| 운반비 및 수출경비 | 4,470,178,182 | 12,218,176,799 | 3,886,378,325 | 12,945,057,478 |
| 감가상각비 및 무형자산상각비 | 3,587,069,635 | 10,623,266,281 | 3,336,184,280 | 9,933,620,528 |
| 지급수수료 | 1,920,853,303 | 7,091,582,257 | 2,599,880,013 | 7,318,169,969 |
| 환경유지관리비 | 1,612,606,708 | 5,390,402,440 | 1,865,050,205 | 5,531,551,064 |
| 수선비 | 1,588,569,831 | 5,781,292,072 | 1,783,284,540 | 5,160,874,972 |
| 소모품비 | 1,471,309,319 | 4,946,452,451 | 1,403,773,070 | 4,029,618,735 |
| 지급임차료 | 1,339,220,494 | 4,281,060,269 | 1,566,146,611 | 4,781,103,314 |
| 포장비 | 439,480,220 | 1,227,981,761 | 292,486,726 | 855,918,020 |
| 기타 | 2,067,827,510 | 6,301,250,681 | 2,049,415,799 | 6,555,130,216 |
| 합계 | 245,812,202,366 | 679,495,069,940 | 258,133,200,651 | 704,733,433,901 |
24. 판매비와관리비
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,667,195,152 | 5,171,883,270 | 1,496,653,013 | 4,426,291,130 |
| 잡급 | - | - | 881,742 | 881,742 |
| 퇴직급여 | 136,560,147 | 416,123,552 | 104,595,169 | 316,168,853 |
| 장기종업원급여 | 6,919,119 | 10,870,443 | 4,774,180 | 8,819,651 |
| 복리후생비 | 529,891,361 | 1,609,251,193 | 580,742,871 | 1,604,396,560 |
| 여비교통비 | 146,831,365 | 647,750,445 | 200,698,127 | 579,252,205 |
| 지급임차료 | 1,086,387,351 | 3,480,670,092 | 1,296,070,668 | 3,952,134,201 |
| 지급수수료 | 1,069,769,590 | 4,197,700,063 | 1,538,605,754 | 4,429,544,272 |
| 운반비 및 수출경비 | 3,599,499,309 | 9,992,207,148 | 3,513,511,718 | 11,079,956,082 |
| 감가상각비 | 441,554,659 | 1,125,777,728 | 329,936,997 | 895,644,204 |
| 무형자산상각비 | 36,749,590 | 110,577,147 | 37,019,318 | 186,786,615 |
| 사용권자산상각비 | 107,427,848 | 324,521,326 | 113,746,267 | 325,038,890 |
| 대손상각비 | (227,611,997) | (32,903,943) | (24,014,589) | 880,986,497 |
| 세금과공과 | 64,712,245 | 282,854,092 | 22,687,094 | 82,446,424 |
| 차량유지비 | 179,161,743 | 625,939,100 | 218,017,737 | 613,218,427 |
| 보험료 | 106,323,351 | 207,570,024 | 82,056,565 | 226,725,777 |
| 수선비 | 223,620,109 | 530,172,609 | 162,803,410 | 539,925,683 |
| 소모품비 | 31,083,317 | 88,335,601 | 51,696,469 | 132,945,945 |
| 광고선전비 | 128,688,182 | 179,688,154 | 75,739,000 | 167,875,070 |
| 협회비 | 63,731,915 | 151,590,882 | 37,627,054 | 119,024,224 |
| 기타 | 394,894,363 | 1,141,932,864 | 479,789,005 | 1,445,096,627 |
| 합계 | 9,793,388,719 | 30,262,511,790 | 10,323,637,569 | 32,013,159,079 |
25. 금융수익 및 금융비용(1) 금융수익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 73,629,151 | 220,238,237 | 86,404,105 | 227,666,411 |
| 외환차익 | 1,145,760,047 | 2,783,043,113 | 1,649,737,540 | 3,300,017,711 |
| 외화환산이익 | 161,481,055 | 746,143,996 | (282,149,333) | 553,101,054 |
| 파생상품거래이익 | - | 739,834,271 | 111,000,000 | 1,764,999,821 |
| 파생상품평가이익 | (309,140,850) | 35,940,045 | 1,531,251,889 | 1,756,826,889 |
| 선물거래평가이익 | (20,916,240) | 17,286,760 | 31,857,979 | 31,857,979 |
| 선물거래이익 | 249,124,453 | 347,992,428 | 139,987,158 | 286,929,860 |
| 합계 | 1,299,937,616 | 4,890,478,850 | 3,268,089,338 | 7,921,399,725 |
(2) 금융비용의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용 | 4,384,159,932 | 13,985,476,723 | 6,408,800,934 | 16,022,828,811 |
| 외환차손 | 679,801,411 | 2,837,554,455 | 583,106,107 | 5,209,587,653 |
| 외화환산손실 | 378,846,897 | 1,002,086,056 | 1,275,213,127 | 2,145,292,173 |
| 파생상품거래손실 | - | - | - | 700,000 |
| 파생상품평가손실 | 347,565,209 | 347,565,209 | - | - |
| 선물거래평가손실 | - | - | 33,093,775 | 33,093,775 |
| 선물거래손실 | 73,404,210 | 608,183,557 | 16,247,011 | 16,247,011 |
| 합계 | 5,863,777,659 | 18,780,866,000 | 8,316,460,954 | 23,427,749,423 |
26. 기타수익 및 기타비용(1) 기타수익의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | (127,334,208) | - | (170,918,400) | - |
| 보험차익 | - | 238,087,335 | - | - |
| 유형자산처분이익 | 309,134,741 | 339,517,482 | 12,726,273 | 83,959,365 |
| 투자자산처분이익 | - | 224,858,806 | - | - |
| 탄소배출권처분이익 | 9,414,927 | 44,669,637 | - | - |
| 잡이익 | 63,519,444 | 176,829,291 | 238,797,545 | 781,040,792 |
| 합계 | 254,734,904 | 1,023,962,551 | 80,605,418 | 865,000,157 |
(2) 기타비용의 내역
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 40,940,000 | 40,940,000 | ||
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 268,341,888 | 268,341,888 | ||
| 유형자산처분손실 | 234,736,677 | 408,978,111 | 11,682,310 | 667,931,093 |
| 환경복구비 | (124,208,848) | (598,803,545) | 369,510,000 | 962,999,547 |
| 기타 | 336,188,316 | 381,582,668 | 220,904,501 | 546,606,048 |
| 합계 | 755,998,033 | 501,039,122 | 602,096,811 | 2,177,536,688 |
27. 현금흐름 관련 정보
회사는 현금흐름표의 작성에 있어서 영업활동으로 인한 현금흐름을 간접법으로 표시하고 있으며, 영업활동으로부터 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
(1) 영업으로부터 창출된 현금
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 1. 분기순이익 | 3,305,567,609 | 39,996,600,424 |
| 2. 현금의 유출이 없는 비용 등의 가산 | 29,922,364,607 | 43,722,374,990 |
| 감가상각비 | 9,690,187,691 | 9,071,485,353 |
| 무형자산상각비 | 110,577,147 | 186,786,615 |
| 사용권자산상각비 | 822,501,443 | 675,348,560 |
| 퇴직급여 | 1,410,438,440 | 1,034,673,251 |
| 장기종업원급여 | 10,870,443 | 4,319,651 |
| 대손상각비 | (32,903,943) | 880,986,497 |
| 접대비 | 54,422,576 | 357,862,444 |
| 재고자산평가손실충당금 | 1,333,142,279 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 처분손실 | 40,940,000 | - |
| 당기손익-공정가치금융자산 평가손실 | 268,341,888 | 128,188,800 |
| 외화환산손실 | 1,002,086,056 | 2,145,292,173 |
| 유형자산처분손실 | 408,978,111 | 667,931,093 |
| 환경복구비 | (598,803,545) | 962,999,547 |
| 복구비용 | 52,466,458 | 50,416,673 |
| 이자비용 | 13,985,476,723 | 16,022,828,811 |
| 법인세비용 | 1,363,642,840 | 11,533,255,522 |
| 3. 현금의 유입이 없는 수익 등의 차감 | (1,236,420,117) | (3,125,711,357) |
| 외화환산이익 | 746,143,996 | 553,101,054 |
| 유형자산처분이익 | 564,376,288 | 83,959,365 |
| 파생상품 및 선물거래 평가이익 | (294,338,404) | 1,755,591,093 |
| 재고자산평가충당금환입 | - | 272,825,985 |
| 잡이익 | - | 232,567,449 |
| 이자수익 | 220,238,237 | 227,666,411 |
| 4. 영업활동으로 인한 자산ㆍ부채의 변동 | 18,244,749,132 | 15,287,785,563 |
| 매출채권의 감소(증가) | 7,898,624,701 | (1,567,481,612) |
| 미수금의 감소(증가) | 1,239,682,073 | 985,257,779 |
| 선급금의 감소(증가) | (811,345,048) | 1,259,633,568 |
| 선급비용의 감소(증가) | (86,250,398) | (419,961,574) |
| 파생상품자산의 감소(증가) | 11,542,406 | 45,200,000 |
| 선급부가세의 감소(증가) | 2,579,189,419 | 1,001,448,750 |
| 예치보증금의 감소(증가) | 292,200,000 | (1,380,000,000) |
| 재고자산의 감소(증가) | 12,049,860,045 | 7,329,232,896 |
| 기타의투자자산의 감소(증가) | - | 7,628,990 |
| 장기선급비용의 감소(증가) | (88,299,298) | - |
| 매입채무의 증가(감소) | (6,659,468,912) | 18,364,911,490 |
| 미지급금의 증가(감소) | 8,317,545,352 | (4,722,105,123) |
| 예수금의 증가(감소) | 53,761,246 | (554,404,058) |
| 선수금의 증가(감소) | 204,520,274 | 269,429,025 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (3,648,608,639) | (2,110,739,358) |
| 파생상품부채의 증가(감소) | (215,387,294) | (969,809,821) |
| 금융보증부채의 증가(감소) | 240,304,802 | - |
| 환경복구충당부채의 증가(감소) | (2,556,159,457) | (2,058,277,116) |
| 퇴직급의 지급 | (1,003,900,711) | (797,794,044) |
| 장기종업원급여의 지급 | (6,000,000) | - |
| 사외적립자산의 감소(증가) | 432,938,571 | 605,615,771 |
| 합계: 영업으로부터 창출된 현금 | 50,236,261,231 | 95,881,049,620 |
(2) 재무활동에서 생기는 부채의 변동
(단위: 원)
| 당분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당기초 잔액 | 재무현금흐름 | 대체 | 기타비현금거래 | 당분기말 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 및 사채 | 155,594,828,956 | (22,129,804,368) | - | (342,761,732) | 133,122,262,856 |
| 유동성장기부채 및 사채 | 67,825,059,643 | (51,532,097,846) | 22,347,536,955 | 34,334,590 | 38,674,833,342 |
| 보증금 | 88,000,000 | - | - | - | 88,000,000 |
| 단기리스부채 | 1,178,967,597 | (949,642,312) | 987,096,767 | - | 1,216,422,052 |
| 장기차입금 및 사채 | 80,757,796,955 | 90,400,000,000 | (22,347,536,955) | - | 148,810,260,000 |
| 장기리스부채 | 2,305,876,022 | 201,134,178 | (987,096,767) | 297,538,030 | 1,817,451,463 |
| 합계 | 307,750,529,173 | 15,989,589,652 | - | (10,889,112) | 323,729,229,713 |
(단위: 원)
| 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 전기초 잔액 | 재무현금흐름 | 대체 | 기타비현금거래 | 전분기말 잔액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 및 사채 | 215,457,811,924 | (36,116,270,997) | (954,750,000) | 483,760,956 | 178,870,551,883 |
| 유동성장기부채 및 사채 | 16,291,644,664 | (10,564,630,888) | 25,711,616,996 | - | 31,438,630,772 |
| 보증금 | 123,000,000 | (10,000,000) | (25,000,000) | - | 88,000,000 |
| 단기리스부채 | 1,116,677,491 | (750,798,876) | 695,496,521 | - | 1,061,375,136 |
| 장기차입금 및 사채 | 87,512,188,008 | 43,609,500,000 | (24,756,866,996) | 146,499,536 | 106,511,320,548 |
| 장기리스부채 | 3,310,598,887 | - | - | (988,970,356) | 2,321,628,531 |
| 합계 | 323,811,920,974 | (3,832,200,761) | 670,496,521 | (358,709,864) | 320,291,506,870 |
(3) 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 중요한 사항
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권 등과 대손충당금의 상계 | 666,370,135 | 652,667,273 |
| 건설중인자산의 건물등 본계정 대체 | 21,004,415,050 | 36,233,781,666 |
| 토지재평가 | - | - |
| 사용권자산과 리스부채의 증가 | (689,558,737) | (1,018,010,976) |
| 차입금 및 사채의 유동성 대체 | 42,347,536,955 | 25,711,616,996 |
| 감가상각비와 국고보조금 상계 | 254,240,838 | 194,575,943 |
| 무형자산상각비와 국고보조금 상계 | 29,115,387 | 58,311,306 |
| 종속기업투자주식의 현물출자 대체 | 3,849,253,289 | - |
| 단석말레이시아 단기대여금, 종속기업 및 관계기업 투자로 대체 | - | 2,555,000,000 |
28. 우발채무와 약정사항(1) 지급보증가. 당분기말 현재 회사는 특수관계자의 채무에 대하여 지급보증 및 담보를 제공하고 있으며, 회사는 특수관계자로부터 지급보증을 제공받고 있습니다(주석 29 참조).나. 당분기말 현재 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험(주) 등으로부터 112,869백만원과 USD 7백만의 지급보증을 제공받고 있습니다(전기말 117,984백만원과 USD 7백만).
(2) 약정사항가. 당분기말 현재 회사는 신한은행 등 10개 은행과 무역금융, 매출채권할인 및 구매자금대출 등의 약정을 맺고 있으며, 주요 약정 한도액은 총 88,400백만원과 USD 142백만입니다(당분기말 현재 실행액은 총 3,069백만원과 USD 13백만).
나. 당분기말 현재 회사는 차입금 34,186백만원에 대해 우리은행과 이자율스왑계약을 체결하고 있으며, 차입금 USD 8백만에 대해 수협은행과 통화스왑계약을 체결하고 있습니다(주석 31 참조).
(3) 보험가입내역
(단위: 원)
| 보험종류 | 보험가입자산 | 부보금액 | 보 험 회 사 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재산종합보험 | 시화공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 80,984,700,000 | 121,537,300,000 | DB손해보험(70%),KB손해보험(30%) |
| 재산종합보험 | 군산1공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 89,644,300,000 | 76,491,442,350 | |
| 재산종합보험 | 군산2공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 53,860,700,000 | 53,369,800,000 | |
| 재산종합보험 | 평택1공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 89,379,940,000 | 55,875,700,000 | |
| 재산종합보험 | 평택2공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 15,357,700,000 | 14,935,200,000 | |
| 재산종합보험 | 제천공장 : 건물, 기계장치, 재고자산 등 | 4,797,000,000 | 4,796,040,000 | |
| 합계 | 334,024,340,000 | 327,005,482,350 |
회사는 환경오염피해 배상책임 및 구제와 관련하여 DB화재에 환경배상책임보험을 가입하고 있습니다. 또한 회사의 차량운반구는 자동차손해배상책임보험을 삼성화재해상보험에, 임직원 단체상해보험을 삼성생명보험에 가입하고 있으며 이외에도 가스사고배상책임보험 등에도 가입되어 있습니다.
(4) 소송중인 사건당분기말 기준 회사가 원고로 계류중인 소송사건은 1건으로, 이러한 소송의 결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단하고 있습니다.29. 특수관계자
(1) 보고기간말 현재 특수관계자 현황
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 종속기업 | (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재)(주1)(주)디에스첨단소재청도단석신능원과기유한공사(주2)주주단석정세유한공사(주2)디에스단석말레이시아단석파키스탄하이브 주식회사(주3)주식회사 디에스이앤이(주4)디에스우일바이오 주식회사 | (주)디에스금속소재(주)디에스첨단소재주주단석정세유한공사디에스단석말레이시아단석파키스탄하이브 주식회사주식회사 디에스이앤이디에스우일바이오 주식회사 |
| 관계기업 | (주)와이지케미칼(주)와이지홀딩스(주)성진바이오주식회사 에코씨오(주5) | (주)와이지케미칼(주)와이지홀딩스(주)성진바이오 |
| 기타특수관계자 | DS파크대표이사 및 친족한바다펜션주식회사 네옴글로벌 | (주)제스트릭스(주6)DS파크대표이사 및 친족(주)동명오앤에프(주7)한바다펜션주식회사 네옴글로벌 |
(주1) 회사는 당분기 중 (주)디에스금속소재는 (주)디에스피씨알로 사명을 변경하였습니다.(주2) 회사는 당분기 중 주주단석정세화공유한공사의 지분 일체를 현물출자하여 청도단석신능원과기유한공사를 설립하였습니다.(주3) 회사는 당분기 중 하이브 주식회사의 유상증자에 참여하여 지분 15%를 추가 취득하였습니다.(주4) 회사는 당분기 중 주식회사 디에스이앤이의 지분 49.84%를 추가 취득하였습니다.(주5) 회사의 종속기업 (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재)은 당분기중 (주)에코씨오 지분 44.29% 취득하였습니다.(주6) (주)제스트릭스는 전기중 2023년 6월 30일부로 폐업처리되었습니다.(주7) 당분기 중 회사의 특수관계인이 소유한 (주)동명오앤에프의 주식을 전량 처분 하였습니다.
(2) 특수관계자와의 채권ㆍ채무 잔액의 내역
(단위: 원)
| 회사명 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) | 매출채권 | 657,092,040 | 5,959,668 |
| 미수금 | 1,609,025 | 1,609,025 | |
| 매입채무 | 503,965,342 | 688,325,222 | |
| (주)디에스첨단소재 | 매출채권 | 1,265,053,900 | 287,956,900 |
| 미수금 | - | 461,181,025 | |
| 디에스단석말레이시아 | 매출채권 | - | 16,762,200 |
| 미수금 | 480,410,937 | 469,416,385 | |
| 선급금 | 513,725,354 | - | |
| 매입채무 | 275,726,724 | - | |
| 단석파키스탄 | 매출채권 | - | 256,990,314 |
| 디에스우일바이오 주식회사 | 매입채무 | 1,438,098,750 | - |
| 하이브 주식회사 | 매출채권 | 9,582,205,598 | 14,831,270,011 |
| 미수금 | 29,942,000 | 44,973,500 | |
| (주)와이지케미칼 | 매입채무 | 408,971,939 | 267,933,831 |
| (주)성진바이오 | 단기대여금 | 226,651,625 | 227,835,576 |
| 장기대여금 | 121,484,124 | 266,986,858 | |
| 매입채무 | 38,885,000 | 278,162,500 | |
| DS파크 | 미지급금 | 2,809,528 | 2,824,034 |
| 임차보증금 | 24,700,000 | 24,700,000 |
(3) 특수관계자와의 주요 거래 내역
(단위: 원)
| 회사명 | 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|
| (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) | 매출 등 | 1,517,984,170 | 1,165,518,280 |
| 매입 등 | 4,544,913,478 | 3,221,492,443 | |
| (주)디에스첨단소재 | 매출 등 | 2,947,224,000 | 2,576,637,000 |
| 매입 등 | 2,300,000 | 8,000,000 | |
| 디에스단석말레이시아 | 매출 등 | 20,943,653 | 176,426,927 |
| 매입 등 | 7,717,864,973 | 4,229,641,261 | |
| 유형자산 매각 | - | 500,265,311 | |
| 단석파키스탄 | 매출 등 | 355,063,043 | 560,271,385 |
| 디에스우일바이오주식회사 | 매입 등 | 7,863,045,250 | 806,101,000 |
| 주식회사 디에스이앤이 | 유형자산 매각 | 1,547,888,000 | - |
| 하이브 주식회사 | 매출 등 | 41,302,525,715 | 64,367,498,153 |
| 매입 등 | 1,368,182 | 200,757,288 | |
| 유형자산 매각 | - | 13,636,363 | |
| (주)와이지케미칼 | 매입 등 | 12,731,623,872 | 9,807,481,090 |
| (주)성진바이오 | 매입 등 | 4,235,108,500 | 8,900,514,100 |
| (주)제스트릭스 | 매출 등 | - | 1,304,398,291 |
| 매입 등 | - | 1,828,186,413 | |
| DS파크 | 매입 등 | 22,955,800 | 22,518,966 |
| (주)동명오앤에프 | 매입 등 | - | 688,888,500 |
| 한바다펜션 | 매입 등 | 23,040,000 | 18,240,000 |
(4) 특수관계자에게 제공한 지급보증 및 담보의 내역
(단위: 원, USD)
| 특수관계자 | 보증처 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| (주)디에스피씨알(구, (주)디에스금속소재) | 산업은행 | 8,473,800,000 | 8,848,561,800 |
| 산업은행 | USD 447,000 | - | |
| 신한은행 | 1,200,000,000 | 1,200,000,000 | |
| 대구은행 | 1,749,600,000 | 1,749,600,000 | |
| 디에스단석말레이시아 | 우리은행 | USD 2,300,000 | USD 300,000 |
| 신용보증기금 | USD 2,700,000 | USD 2,700,000 | |
| (주)디에스첨단소재 | 우리은행 | 2,198,200,000 | 4,514,000,000 |
| 원익큐브 | 500,000,000 | - | |
| 주식회사 디에스이앤이 | 우리종합금융 | - | 6,000,000,000 |
| 우리은행 | 8,488,900,000 | 552,000,000 | |
| 하이브 주식회사 | 농협은행 | 8,160,000,000 | 6,000,000,000 |
| 합계 | 30,770,500,000 | 28,864,161,800 | |
| USD 5,447,000 | USD 3,000,000 |
(5) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증의 내역 당분기말 현재 회사는 금융기관 차입금 등의 거래약정을 위하여 대표이사로부터 521,226백만원 및 USD 57,090,000의 지급보증을 제공받고 있습니다.
(6) 회사는 기업 활동에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 주요 경영진에 대한 보상을 위해 비용으로 반영한 금액은 다음과같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,072,737,240 | 993,126,100 |
| 퇴직급여 | 76,447,053 | 56,821,869 |
| 합계 | 1,149,184,293 | 1,049,947,969 |
(7) 특수관계자와의 자금거래
(단위: 원)
| 당분기 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자금대여거래 | 현금출자 | 비현금거래 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 대여 | 회수 | 출자전환 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)디에스첨단소재(주1) | - | - | - | - | - | 1,000,000,000 | - |
| 하이브 주식회사(주2) | - | - | - | - | - | 1,080,000,000 | - |
| 청도단석신능원과기유한공사(주3) | - | - | - | - | - | - | 3,849,253,289 |
(주1) 회사는 당분기중 (주)디에스첨단소재에 1,000백만원을 유상증자 참여, 현금출자하였습니다.(주2) 회사는 당분기중 하이브 주식회사에 1,080백만원을 유상증자 참여, 현금출자하였습니다.(주3) 회사는 당기중 주주단석정세화공유한공사의 지분 일체를 청도단석신능원과기유한공사에게 현물출자 하였습니다.(단위: 원)
| 전분기 | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자금대여거래 | 현금출자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 출자전환 | 회수 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 디에스단석말레이시아(주1) | 3,801,900,000 | 2,555,000,000 | 1,246,900,000 | - | |
| 주식회사 디에스이앤이(주2) | - | - | - | - | 2,040,000,000 |
| (주1) 회사의 전분기중 디에스단석말레이사에 단기대여금 2,555백만원을 출자전환하였습니다. |
| (주2) 회사는 전분기중 주식회사 디에스이앤이에 2,040백만원을 유상증자 참여 신규출자하였습니다. |
30. 영업부문
회사는 전략적 의사결정을 수립하는 경영진에게 보고되는 사업 단위를 기준으로 보고부문을 결정하고 있습니다.회사는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고 부문의 성과를 평가하기 위하여 부문의 영업이익을 기준으로 검토하고 있습니다. 각 부문의 매출은 대부분 재화의 매출로 구성되어 있습니다. 회사의 보고부문은 조직 및 수익을 창출하는 제품의 유형을 기준으로 식별되었으며, 보고기간종료일 현재 보고부문은 바이오에너지 부문, 플라스틱 리사이클 부문 및 배터리 리사이클 부문으로 구성되어 있습니다. 보고부문별 자산과 부채는 최고 영업의사결정자에게 정기적으로 제공되지 않아 포함하지 않았습니다.
(단위: 원)
| 당분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오에너지부문 | 플라스틱 리사이클부문 | 배터리 리사이클부문 | 계 | 바이오에너지부문 | 플라스틱 리사이클부문 | 배터리 리사이클부문 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 163,033,700,174 | 21,894,005,235 | 64,700,261,410 | 249,627,966,819 | 432,636,732,929 | 65,981,721,579 | 198,604,007,714 | 697,222,462,222 |
| 감가상각비 | 1,715,360,998 | 738,752,779 | 805,514,503 | 3,259,628,280 | 5,076,824,535 | 2,163,047,472 | 2,429,347,996 | 9,669,220,003 |
| 영업이익 | (3,464,193,442) | 1,059,411,415 | 6,220,546,480 | 3,815,764,453 | (16,111,235,478) | 4,195,236,742 | 29,643,391,018 | 17,727,392,282 |
(단위: 원)
| 전분기 | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 3개월 | 누적 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 바이오에너지부문 | 플라스틱 리사이클부문 | 배터리 리사이클부문 | 계 | 바이오에너지부문 | 플라스틱 리사이클부문 | 배터리 리사이클부문 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 207,022,798,559 | 17,573,288,070 | 57,505,909,294 | 282,101,995,923 | 561,283,028,029 | 51,270,016,457 | 160,529,131,590 | 773,082,176,076 |
| 감가상각비 | 1,586,639,845 | 726,407,549 | 742,714,567 | 3,055,761,961 | 4,689,792,282 | 2,157,052,228 | 2,203,673,155 | 9,050,517,665 |
| 영업이익 | 10,131,634,958 | 1,819,468,069 | 12,017,692,245 | 23,968,795,272 | 32,765,407,879 | 4,038,465,414 | 31,544,868,882 | 68,348,742,175 |
31. 재무위험관리
31.1 재무위험관리요소 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.31.1.1 시장위험(1) 환율변동위험 회사는 글로벌 영업 활동을 수행함에 따라 기능통화와 다른 통화로 거래를 하고 있어환율변동위험에 노출되어 있습니다. 보고기간종료일 현재 기능통화와 다른 외화로 표시된 금융자산 및 금융부채에 대하여 환율이 10% 변동할 경우 당기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 통화 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 환율 상승시 | 환율 하락시 | 환율 상승시 | 환율 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD 외 | 1,389,206,994 | (1,389,206,994) | (473,454,905) | 473,454,905 |
보고기간 종료일 현재 회사가 보유하고 있는 외화표시 화폐성자산 및 화폐성부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: USD, CNY, 원)
| 계 정 과 목 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 통화 | 외화금액 | 원화환산액 | 외화금액 | 원화환산액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 현금성자산 | USD | 1,247,473.25 | 1,646,165,701 | 3,253,828.71 | 4,195,486,739 |
| 매출채권 | USD | 33,954,390.76 | 44,805,970,901 | 34,438,568.06 | 44,405,089,631 | |
| CNY | 3,347,097.60 | 631,731,197 | 347,447.00 | 62,832,315 | ||
| 미수금 | USD | 438,058.00 | 578,061,337 | 364,058.00 | 469,416,385 | |
| 합 계 | USD | 35,639,922.01 | 47,030,197,939 | 38,056,454.77 | 49,069,992,755 | |
| CNY | 3,347,097.60 | 631,731,197 | 347,447.00 | 62,832,315 | ||
| 총 합 계 | 38,987,019.61 | 47,661,929,136 | 38,403,901.77 | 49,132,825,070 | ||
| 부채 | 매입채무 | USD | 4,851,335.08 | 6,401,821,754 | 4,153,573.81 | 6,087,583,352 |
| CNY | - | - | 3,378,000.00 | 610,877,520 | ||
| 미지급금 | CNY | 1,920,342.00 | 362,445,348 | - | - | |
| USD | 38,816.60 | 51,222,385 | - | - | ||
| 차입금 | USD | 20,425,640.44 | 26,954,369,707 | 37,164,828.62 | 47,168,913,248 | |
| 합 계 | USD | 25,315,792.12 | 32,406,057,516 | 41,318,402.43 | 53,256,496,600 | |
| CNY | 1,920,342.00 | 362,445,348 | 3,378,000.00 | 610,877,520 | ||
| 총 합 계 | 27,236,134.12 | 32,768,502,864 | 44,696,402.43 | 53,867,374,120 |
(2) 이자율변동위험
이자율위험은 미래의 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로써 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 회사의 이자율변동 위험에 노출된 변동이자부 금융자산 및 부채는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 금융부채 | 197,301,456,186 | 303,445,720,256 |
보고기간 종료일 현재 다른 모든 변수가 일정하고 상기 변동금리부 금융부채에 대한 이자율이 100bp 변동시, 이자율변동이 당기손익(법인세비용차감전순이익)에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 이자율 상승시 | 이자율 하락시 | 이자율 상승시 | 이자율 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자비용의 증가 | (1,973,014,562) | 1,973,014,562 | (2,351,527,120) | 2,351,527,120 |
(3) 주가변동위험회사는 전략적 목적 등으로 당기손익-공정가치금융자산으로 분류된 지분상품에 투자하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 지분상품(상장주식)의 주가가 10% 변동할 경우 당분기손익(법인세효과 반영 전)에 미치는 영향은 129백만원 (전기: 155백만원)입니다.31.1.2 신용위험 신용위험은 통상적인 거래 및 투자활동에서 발생하며 고객 또는 거래상대방이 계약조건상 의무사항을 지키지 못하였을 때 발생합니다. 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 고객과 거래상대방의 재무상태와 과거 경험 및 기타 요소를 고려하여 주기적으로 재무신용도를 평가하고 있으며, 고객과 거래상대방 각각에 대한 신용한도를 설정ㆍ관리하고 있습니다. 신용위험은 금융기관과의 거래에서도 발생할 수 있으며 해당 거래는 현금및현금성자산, 각종 예금 그리고 파생금융상품 등의 금융상품 거래를 포함합니다. 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.
31.1.3 유동성 위험회사는 유동자금을 적정수준 유지하고 영업 자금수지를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.보고기간종료일 현재 금융부채에 대하여 보고기간종료일로부터 계약만기일까지의 잔여만기에 따라 만기별로 구분된 유동성은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 초과 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 15,511,734,833 | - | - | 15,511,734,833 |
| 차입금 | 196,931,811,752 | 104,539,045,708 | 24,271,214,292 | 325,742,071,752 |
| 리스부채 | 1,262,837,291 | 2,207,073,642 | - | 3,469,910,933 |
| 기타지급채무 | 29,585,539,452 | - | - | 29,585,539,452 |
| 금융보증부채(주1) | 30,297,327,009 | 4,336,900,000 | 960,000,000 | 35,594,227,009 |
| 합계 | 273,241,685,128 | 111,083,019,350 | 25,231,214,292 | 409,555,918,770 |
(주1) 금융보증계약으로 인하여 향후 지급될 수도 있는 총 한도액을 표시하였습니다.
(단위: 원)
| 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 1년 미만 | 1-5년 | 5년 초과 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 22,560,531,111 | - | - | 22,560,531,111 |
| 차입금 | 223,419,888,599 | 69,656,138,715 | 11,948,601,851 | 305,024,629,165 |
| 리스부채 | 1,021,889,446 | 2,579,441,969 | 39,756,500 | 3,641,087,915 |
| 기타유동지급채무 | 25,277,482,438 | - | - | 25,277,482,438 |
| 기타금융부채 | 215,387,294 | - | - | 215,387,294 |
| 합계 | 272,495,178,888 | 72,235,580,684 | 11,988,358,351 | 356,719,117,923 |
31.2 자본위험관리 회사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 회사는 자본관리 지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 보고기간말 현재 회사의 부채비율은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 총부채 | 384,268,620,430 | 381,359,186,935 |
| 총자본 | 282,226,098,658 | 278,795,207,539 |
| 부채비율 | 136% | 137% |
31.3 공정가치 추정
(1) 보고기간말 현재 회사의 금융자산과 금융부채의 장부금액과 공정가치
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| <유동> | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,958,177,273 | 2,958,177,273 | 10,856,661,496 | 10,856,661,496 |
| 매출채권 | 94,191,756,094 | 94,191,756,094 | 103,028,398,927 | 103,028,398,927 |
| 기타유동수취채권 | 6,963,489,868 | 6,963,489,868 | 8,798,274,945 | 8,798,274,945 |
| 기타유동금융자산 | 1,357,707,763 | 1,357,707,763 | 1,584,365,252 | 1,584,365,252 |
| 소계 | 105,471,130,998 | 105,471,130,998 | 124,267,700,620 | 124,267,700,620 |
| <비유동> | ||||
| 기타비유동수취채권 | 890,608,196 | 890,608,196 | 1,308,766,963 | 1,308,766,963 |
| 기타비유동금융자산 | 1,503,300,000 | 1,503,300,000 | 1,639,300,000 | 1,639,300,000 |
| 소계 | 2,393,908,196 | 2,393,908,196 | 2,948,066,963 | 2,948,066,963 |
| 금융자산 합계 | 107,865,039,194 | 107,865,039,194 | 127,215,767,583 | 127,215,767,583 |
| 금융부채 | ||||
| <유동> | ||||
| 매입채무 | 15,511,734,833 | 15,511,734,833 | 22,560,531,111 | 22,560,531,111 |
| 단기차입금 | 133,122,262,856 | 133,122,262,856 | 155,594,828,956 | 155,594,828,956 |
| 유동성장기부채 | 38,674,833,342 | 38,674,833,342 | 37,825,059,643 | 37,825,059,643 |
| 유동성사채 | 20,000,000,000 | 20,000,000,000 | 30,000,000,000 | 30,000,000,000 |
| 기타유동지급채무 | 29,560,539,452 | 29,560,539,452 | 25,252,482,438 | 25,252,482,438 |
| 기타유동금융부채 | 587,870,011 | 587,870,011 | 215,387,294 | 215,387,294 |
| 소계 | 237,457,240,494 | 237,457,240,494 | 271,448,289,442 | 271,448,289,442 |
| <비유동> | ||||
| 장기차입금 및 사채 | 128,810,260,000 | 128,810,260,000 | 80,757,796,955 | 80,757,796,955 |
| 기타비유동지급채무 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 소계 | 128,835,260,000 | 128,835,260,000 | 80,782,796,955 | 80,782,796,955 |
| 금융부채 합계 | 366,292,500,494 | 366,292,500,494 | 352,231,086,397 | 352,231,086,397 |
상각후원가측정 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치 서열체계 및 측정방법 등 공시에 포함하지 않았습니다. 또한 리스부채는 기업회계기준서 제1107호에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다. (2) 공정가치 서열체계 및 측정방법공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.회사는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.- 수준 1: 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산이나 부채의 경우 동 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 1'로 분류됩니다. - 수준 2: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산이나 부채의 공정가치는 '수준 2'로 분류됩니다. - 수준 3: 가치평가기법을 사용하여 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 '수준 3'으로 분류됩니다. 보고기간말 현재 공정가치로 측정되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계별 공정가치금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 당분기말 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | | 수준1 | 수준2(주1) | 수준3(주2) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 기타금융자산 | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,285,306,368 | - | - | 1,285,306,368 |
| 유동성선물거래금융자산 | - | 17,286,760 | - | 17,286,760 |
| 유동성파생상품금융자산 | - | 55,114,635 | - | 55,114,635 |
| 부채 | 기타금융부채 | | | | |
| 유동성파생상품금융부채 | - | 347,565,209 | - | 347,565,209 |
| 금융보증채무 | - | - | 240,304,802 | 240,304,802 |
(단위: 원)
| 전기말 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 구분 | | 수준1 | 수준2(주1) | 수준3(주2) | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 기타금융자산 | | | | |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | - | - | 1,636,000,000 | 1,636,000,000 |
| 당기손익-공정가치 금융자산 | 1,553,648,256 | - | - | 1,553,648,256 |
| 유동성선물거래금융자산 | - | 11,542,406 | - | 11,542,406 |
| 유동성파생상품금융자산 | - | 19,174,590 | - | 19,174,590 |
| 부채 | 기타금융부채 | | | | |
| 유동성선물거래금융부채 | - | 9,136,965 | - | 9,136,965 |
| 유동성파생상품금융부채 | - | 206,250,329 | - | 206,250,329 |
(주1) 시장에서 관측 가능한 투입 변수에 기초한 시장참여자가 일반적으로 사용하는 평가기법을 이용한 평가모형을 사용하여 측정하였습니다. 회사는 이자율, 통화선도 등의 공정가치 측정을 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다.(주2) 당분기말 및 전기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 측정하지는 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품이 포함되어 있습니다. 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였습니다.(3) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식하며, 당분기 중 수준 1과 수준2 간의 대체는 없습니다.
(4) 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2 및 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | 55,114,635 | 2 | 공정가치법 | 환율, 잔여만기 등 |
| 선물거래자산 | 17,286,760 | 2 | 현재가치할인법 | LME (구리, 납) 정산 데이터 |
| 기타포괄손익-공정가치 금융자산 | ||||
| 지분증권 | 1,500,000,000 | 3 | 거래원가(주1) | N/A |
| 기타금융부채 | ||||
| 금융보증채무 | 240,304,802 | 3 | 현재가치할인법 | 환율, 보증요율, 할인율 등 |
(주1) 시장성 없는 지분증권은 미래현금흐름을 예측할 수 있는 기초자료와 경험이 부족하여 공정가액을 신뢰성 있게 측정할 수 없어 취득원가로 평가하였습니다.당분기 수준3 공정가치의 변동내역은 기타포괄손익-공정가치금융자산의 변동내역과 동일합니다.
(5) 통화스왑환율변동위험당분기말 회사는 외화차입금 등에 대한 환변동 리스크 회피 및 해지효과 극대화를 위하여 4건의 통화스왑계약을 체결하고 있습니다. 통화스왑의 계약내용은 아래와 같습니다.
(단위: 원, USD)
| 거래구분 | 계약처 | 계약금액 | 계약환율 | 계약시작일 | 계약만기일 | 평가금액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (단위:USD) | 자산 | 부채 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통화스왑 | 수협은행 | USD 750,000 | 1,273.00 | 2023-01-05 | 2025-01-05 | 53,509,180 | - |
| 통화스왑 | 수협은행 | USD 7,000,000 | 1,367.00 | 2024-06-07 | 2025-06-07 | - | 342,761,732 |
| 통화스왑 | 하나은행 | USD 1,000,000 | 1,320.80 | 2024-08-20 | 2024-11-20 | - | 4,803,477 |
| 통화스왑 | 신한은행 | USD 1,000,000 | 1,313.63 | 2024-08-26 | 2024-11-22 | 1,605,455 | - |
32. 주당이익(1) 기본주당이익가. 기본주당이익
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (798,630,551) | 3,305,567,609 | 14,161,539,548 | 39,996,600,424 |
| ÷ 가중평균유통보통주식수(주1) | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,037,140 | 4,982,750 |
| 보통주 기본주당이익 | (136) | 564 | 2,811 | 8,027 |
(주1) 회사는 전기 중 보통주 1주의 액면금액을 1,000원에서 500원으로 액면분할하였습니다. 전분기의 가중평균유통보통주식수와 기본주당이익은 전기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출하였습니다.
나. 가중평균유통주식수
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식적수 | 539,249,168 | 1,606,024,696 | 455,869,568 | 1,352,743,392 |
| 일수 | 92 | 274 | 92 | 273 |
| 가중평균유통보통주식수(주1) | 5,861,404 | 5,861,404 | 5,037,140 | 4,982,750 |
(주1) 회사는 전기 중 보통주 1주의 액면금액을 1,000원에서 500원으로 액면분할하였습니다. 전분기의 가중평균유통보통주식수는 전기의 액면분할 효과를 고려하여 재산출하였습니다.
(2) 희석주당이익회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적 보통주는 없으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다.
33. 보고기간 이후의 사건
회사의 종속기업 (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) , (주)디에스첨단소재, 주식회사 디에스이앤이 3사는 2024년 11월 1일을 기준일로 합병하였습니다. 존속회사는 (주)디에스피씨알 (구, (주)디에스금속소재) 입니다.회사는 2024년 10월 25일 Phillips 66 International Pte. Ltd.와 예상금액 1,021,581백만원 (최대 예상금액 1,261,773백만원) 제품 공급계약을 체결하였으며, 계약기간은 2024년 12월 1일 부터 2027년 11월 30일까지입니다.
6. 배당에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
(1) 증자(감자)현황※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
(2) 미상환 전환사채 발행현황- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(3) 미상환 전환사채 발행현황- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
(4) 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
디에스단석회사채(녹색채권)사모2021.07.29
30,000
5.62%
부합(PASS)(NICE신용평가)2024.07.29상환산업은행디에스단석회사채사모2022.04.29
10,000
4.80%
-2023.04.29상환하이투자증권디에스단석회사채사모2022.05.17
10,000
4.60%
-2023.05.17상환하이투자증권디에스단석회사채(녹색채권)사모2022.09.06
20,000
5.54%
부합(PASS)(한국신용평가)2025.09.06미상환산업은행디에스단석회사채사모2023.03.2715,000 5.13%BB+/긍정적(한국신용평가)2026.03.27미상환하이투자증권디에스단석회사채사모2023.11.2810,000 5.96%-2026.11.27미상환하이투자증권95,000 ----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - 20,000 15,000 10,000 - - - - 45,00020,000 15,000 10,000 - - - - 45,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
- - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - -
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
(1) 공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(유가증권시장상장)-2023.12.20채무상환자금78,142 채무상환자금78,142 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
회사채-2022.04.29운영자금
10,000
운영자금
10,000
-회사채-2022.05.17운영자금
10,000
운영자금
10,000
-회사채-2022.09.06운영자금
20,000
운영자금
20,000
-회사채-2023.03.27운영자금15,000 운영자금15,000 -유상증자-2023.07.21운영자금
8,401
운영자금
8,401
-회사채-2023.11.28운영자금10,000 운영자금10,000 -
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 미사용자금의 운용내역- 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향
(가) 한국채택국제회계기준의 최초채택연결실체의 과거기간 재무제표는 일반기업회계기준에 따라 작성되었으나, 2022년 1월 1일로 개시되는 2022 회계연도의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 따라서, 비교표시된 전기 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 2021년 1월 1일을 한국채택국제회계기준전환일로 하고 기업회계기준서 제1101호를 적용하여 재작성되었습니다.(나) 기업회계기준서 제1101호의 면제조항 선택 적용연결실체의 연차재무제표는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)에 따라 한국채택국제회계기준의 완전한 소급적용이 아닌 관련 의무적 예외항목과 특정 선택적 면제조항을 적용했습니다.1) 사업결합연결실체는 기준서 제1101호에 따라 사업결합의 면제를 적용했습니다. 이에 따라 전환일전에 발생한 사업결합에 대해 기준서 제1103호를 소급 적용하지아니하였습니다.2) 누적환산차이연결실체는 전환일자로 누적된 환산차이를 "영(0)"으로 조정하기로 선택했습니다. 이러한 면제조항은 기준서 제1101호에 따라 모든 해외사업장에 대하여 적용됐습니다.3) 종속기업 및 관계기업 투자주식에 대한 간주원가연결실체는 전환일자로 별도재무제표상 종속기업투자주식에 대한 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하였습니다.4) 리스연결실체는 전환일에 존재하는 사실과 상황에 기초하여 전환일에 존재하는 계약이 리스를 포함하는지를 기준서 제1116호를 적용하여 판단하였습니다. 연결실체는 전환일 현재 리스이용자의 증분차입이자율로 할인한 나머지 리스료의 현재가치로 리스부채를 측정하였으며, 사용권자산은 리스부채와 동일한 금액에 전환일 직전에 재무상태표에 인식된 리스와 관련하여 선급 하거나 발생한(미지급) 리스료 금액을 조정하여 측정하였습니다. 또한, 전환일에 기준서 제1036호에 따라 사용권자산의 손상여부를 검토하였습니다.
(다) 연결실체의 재무상태와 경영성과에 미치는 영향1) 전환일 시점인 2021년 1월 1일 현재(감사받지 아니한 재무제표) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 연결실체의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 자산(감사받지 아니한 재무제표) | 부채(감사받지 아니한 재무제표) | 자본(감사받지 아니한 재무제표) |
| 일반기업회계기준 | 367,946,509,189 | 235,909,361,470 | 132,037,147,719 |
| 한국채택국제회계기준 도입 조정액 | |||
| (1) 대손충당금 | (18,398,815) | - | (18,398,815) |
| (2) 리스 | 4,731,763,142 | 5,348,961,281 | (617,198,139) |
| (3) 투자자산 | 10,513,302,200 | - | 10,513,302,200 |
| (4) 유형자산 | - | - | - |
| (5) 무형자산 | 1,472,908,428 | - | 1,472,908,428 |
| (6) 금융자산의 제거 | 392,967,757 | 392,967,757 | - |
| (7) 확정급여부채 | - | 874,715,196 | (874,715,196) |
| (8) 종속기업 및 관계기업 투자 | (1,103,845,155) | - | (1,103,845,155) |
| (9) 이연법인세 | (1,781,884,980) | (2,750,381,937) | 968,496,957 |
| (10) 기타 | (15,790,998,952) | 172,035,788 | (15,963,034,740) |
| 조정액 합계 | (1,584,186,375) | 4,038,298,085 | (5,622,484,460) |
| 한국채택국제회계기준 | 366,362,322,814 | 239,947,659,555 | 126,414,663,259 |
2) 2021년 12월 31일 현재(감사받지 아니한 재무제표) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 연결실체의 재무상태에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 자산(감사받지 아니한 재무제표) | 부채(감사받지 아니한 재무제표) | 자본(감사받지 아니한 재무제표) |
| 일반기업회계기준 | 506,786,456,265 | 324,251,186,836 | 182,535,269,429 |
| 한국채택국제회계기준 도입 조정액 | |||
| (1) 대손충당금 | 91,633,084 | - | 91,633,084 |
| (2) 리스 | 5,571,039,584 | 5,340,611,511 | 230,428,073 |
| (3) 투자자산 | 349,727,793 | - | 349,727,793 |
| (4) 유형자산 | - | - | - |
| (5) 무형자산 | 1,457,117,218 | - | 1,457,117,218 |
| (6) 확정급여부채 | - | 743,420,567 | (743,420,567) |
| (7) 금융보증채무 | - | - | - |
| (8) 종속기업 및 관계기업 투자 | - | - | - |
| (9) 이연법인세 | (2,136,863,303) | (3,214,318,163) | 1,077,454,860 |
| (10) 기타 | (10,280,347,701) | 1,357,465,739 | (11,637,813,440) |
| 조정액 합계 | (4,947,693,325) | 4,227,179,654 | (9,174,872,979) |
| 한국채택국제회계기준 | 501,838,762,940 | 328,478,366,490 | 173,360,396,450 |
3) 한국채택국제회계기준의 도입으로 인하여 2021년 12월 31일로 종료되는 회계기간(감사받지 아니한 재무제표)의 경영성과에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당기순이익(감사받지 아니한 재무제표) | 총포괄손익(감사받지 아니한 재무제표) |
| 일반기업회계기준 | 36,922,962,903 | 50,184,076,382 |
| 한국채택국제회계기준 도입 조정액 | ||
| (1) 리스 | (282,072,406) | (282,072,406) |
| (2) 무형자산 | 50,700,000 | 50,700,000 |
| (3) 확정급여부채 | 281,678,652 | 309,312,055 |
| (4) 투자부동산 | - | - |
| (3) 대손상각비 | 110,031,899 | 110,031,899 |
| (5) 종속기업 및 관계기업 투자 | 797,388,175 | (9,760,863,475) |
| (6) 이연법인세 | 616,569,461 | (24,298,054) |
| (7) 기타 | (5,148,336) | (5,148,336) |
| 조정액 합계 | 2,897,750,993 | (3,025,249,191) |
| 한국채택국제회계기준 | 39,820,713,896 | 47,158,827,191 |
(라) 한국채택국제회계기준으로의 전환으로 인한 현금흐름표의 차이조정과거 회계기준에 따르면 별도 표시되지 않았던 이자수취, 배당금수취, 이자지급 및 법인세지급액을 현금흐름표 상에 별도로 표시하기 위하여 관련 수익 (비용) 및 관련 자산 (부채)에 대한 현금흐름내역을 조정하였습니다. 과거회계기준에 따라 운용리스로 처리했던 리스계약에 대하여 사용권자산과 리스부채를 인식함에 따라 영업활동과재무활동이 각각 변동되었으며, 그 외에 한국채택국제회계기준하의 현금흐름표는 과거회계 기준하의 현금흐름표와 중요한 차이가 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항연결재무제표 및 재무제표는 한국채택국제회계기준(이하 기업회계기준)에 따라 작성되었습니다. 한국채택국제회계기준은 국제회계기준위원회("IASB")가 발표한 기준서와 해석서 중 대한민국이 채택한 내용을 의미합니다.연결재무제표 및 재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책 등에 관한 자세한 사항은 『Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5. 재무제표 주석 2. 재무제표 작성기준』 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 대손충당금 설정 현황
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다. 다. 재고자산 현황 등※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다. 라. 수주계약 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 사업 특성상 별도의 수주 현황 및 수주 잔고에 대해 해당사항이 없습니다. 마. 공정가치 평가※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 해당사항 없음
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제41기(당기)회계법인리안적정 (3분기 검토)해당사항 없음해당사항 없음제40기(전기)회계법인리안적정해당사항 없음수익인식에 대한 적정성제39기(전전기)회계법인리안적정해당사항 없음해당사항 없음
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제41기(당기)회계법인리안분반기 연결.별도재무제표 검토기말 연결.별도재무제표 감사750,000천원4,689465,000천원2,886제40기(전기)회계법인리안분반기 연결.별도재무제표 검토기말 연결.별도재무제표 감사632,000천원3,951632,000천원3,891제39기(전전기)회계법인리안기말 연결.별도재무제표 감사345,000천원2,298345,000천원2,092
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제41기(당기)2024.04.01영문감사보고서 작성 용역2024.04.01~04.1737,000천원영문보고서 작성제40기(전기)2023.11.01회계감사인의 재무확인서 발행업무2023.11.01~11.1620,000천원유가증권시장 상장 관련제39기(전전기)-----
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12024.03.12회사의 감사위원회, 감사담당 임원/부장화상회의외부감사결과 등22024.07.23회사의 감사위원회, 감사담당 임원/부장화상회의감사일정 및 주요 이슈 협의32024.10.25회사의 감사위원회, 감사담당 임원/부장화상회의감사일정 및 주요 이슈 협의
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
2. 감사제도에 관한 사항
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부 - 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁- 해당사항 없음
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주5,861,404----------------------------보통주5,861,404----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 개최일자 | 구분 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비고 |
| 2021.03.31 | 제37기정기주총 | 제1호 : 제37기(2020.01.01~2020.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 : 정관 일부 변경 승인의 건 제3호 : 사내이사 선임 승인의 건(윤갑근, 이철승, 김종완, 유재동) 제4호 : 정상구 감사 선임 승인의 건 제5호 : 이사 보수한도 승인의 건(20억원) 제6호 : 감사 보수한도 승인의 건(2억원) 제7호 : 이익배당 지급 승인의 건 |
가결 (제7호는 부결) |
- |
| 2021.09.10 | 임시주총 | 제1호 : 사내이사 선임의 건(장세훈) | 가결 | - |
| 2021.11.17 | 임시주총 | 제1호 : 정관 일부 변경의 건 제2호 : 사내이사 선임의 건(한승욱) |
가결 | - |
| 2022.03.31 | 제38기정기주총 | 제1호 : 제38기(2021.01.01~2021.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 : 사내이사 선임 승인의 건(김지훈, 박영서) 제3호 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) 제4호 : 감사 보수한도 승인의 건(2억원) |
가결 | - |
| 2022.09.08 | 임시주총 | 제1호 : 이익금에 의한 제1종 및 제2종 종류주식(상환전환우선주식)의 상환, 소각의 건 제2호 : 정관 일부 변경의 건 |
가결 | - |
| 2023.03.31 | 제39기정기주총 | 제1호 : 제39기(2022.01.01~2022.12.31) 재무제표 승인의 건 제2호 : 정관 개정의 건 제3호 : 당사 규정 제개정의 건(주주총회 운영규정, 이사회 운영규정) 제4호 : 이사 선임의 건(고상혁, 심충진, 여환섭) 제5호 : 감사위원회 위원 선임의 건(심충진, 여환섭) 제6호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 김학자 선임의 건 제7호 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) |
가결 | - |
| 2023.06.09 | 임시주총 | 제1호 : 주식액면분할의 건 제2호 : 정관 일부 변경의 건 |
가결 | - |
| 2023.08.11 | 임시주총 | 제1호 : 사명 변경, 공고방법 변경 및 정관 개정의 건 제2호 : 이사회운영규정 개정의 건 |
가결 | - |
| 2024.03.28 | 제40기정기주총 | 제1호 : 제40기(2023년) 재무제표 승인의 건제2호 : 정관 일부 변경의 건제3호 : 사내이사 선임의 건(한승욱, 김종완, 유재동, 장세훈)제4호 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 선임의 건(최영호)제5호 : 이사 보수한도 승인의 건(50억원) | 가결 | - |
| (주1) | 2021년 제37기 정기주주총회(2021.03.31)의 제7호(이익배당 지급 승인) 관련- 기타 주주의 이익 배당 제안에 따라 당사는 전년도 당기순이익 약 75억원의 10%에 해당하는 7억5천만원(1주당 배당금액 178원)을 배당하는 안건을 정기 주주총회 안건으로 상정하였으나, 다수의 주주가 2021년 경제 불확실성 및 투자 여건 등을 고려해야 함에 따라 이익배당은 추후 재검토가 필요하다는 의견을 밝혔으며 이에 최종 부결되었습니다.(찬성 1,060,614주 / 반대 3,139,386주) |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
한승욱본인보통주2,136,042 36.44 2,136,042 36.44 -한수현친인척보통주246,062 4.20 246,062 4.20 -한지희친인척보통주1 0.00 3,532 0.06 -송민석친인척보통주2 0.00 2 0.00 -2,382,107 2,382,107 40.64 2,385,638 40.70 -- - - - --
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 다른 항목 기재를 생략합니다. (사업연도 중 중요한 변동사항 없음)
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
한승욱남1958.10대표이사사내이사상근경영전략총괄
04.04~12.06 단석산업 부사장12.07~18.03 단석산업 대표이사 사장18.12~현재 디에스단석 대표이사 회장
2,136,042 - 본인41년 8개월2027.03.27김종완남1972.11대표이사사내이사상근준법경영총괄
12.04~17.03 단석산업 바이오기술팀 부장
17.04~20.06 단석산업, R&D 센터장 이사
20.07~21.03 단석산업 MR본부장 및 R&D센터장, 상무
21.04~21.11 단석산업 생산기술본부장 및 R&D센터장, 전무
21.12~22.03 디에스단석 대표이사 전무
22.04~현재 디에스단석 대표이사 사장
- - -24년 8개월2027.03.27유재동남1971.12상무이사사내이사상근재무총괄
00.11~03.03 미원상사 재무팀
04.05~08.11 AP시스템 회계팀 과장
08.11~18.05 시노팩스 재무기획팀 부장
18.06~19.05 단석산업 재무관리본부 부장
19.05~21.03 단석산업 이사, 재무본부장 이사
21.03~현재 디에스단석 상무, 재무본부장 상무
- - -6년 3개월2027.03.27고상혁남1972.06상무이사사내이사상근대외총괄
05.07~19.06 홈플러스 근무
19.08~21.10 에코비트 근무
21.11~23.03 단석산업 대외협력실 이사
23.03~현재 디에스단석 대외협력실 상무
- - -2년 10개월2026.03.30여환섭남1968.06사외이사사외이사비상근사외이사
20.08~21.06 제64대 광주지방경찰청 검사장
21.06~22.06 제27대 대전고등검찰청 검사장
22.06~22.09 제47대 법무연수원 원장
22.10~현재 변호사 개업(서울회)
23.04~현재 디에스단석 사외이사
- - -1년 5개월2026.03.30심충진남1964.01사외이사사외이사비상근사외이사
97.11~02.08 신한회계법인 공인회계사
04.03~현재 건국대학교 경영학과 회계학전공 교수
16.02~17.01 한국조세연구포럼 학회장
19.01~20.01 한국세무학회 학회장
23.03~현재 디에스단석 사외이사
- - -1년 5개월2026.03.30최영호남1966.03사외이사사외이사비상근사외이사08.01~19.12 GS칼텍스 근무21.04~23.12 GS칼텍스 중국 자회사 총괄24.01~현재 한경협 중소기업혁력센터 경영자문단24.03~현재 디에스단석 사외이사- - -6개월2027.03.27이철승남1975.06상무이사미등기상근바이오영업총괄
14.04~18.02 단석산업 바이오에너지사업부 부장
18.03~20.06 단석산업 바이오에너지사업부 이사
20.07~현재 디에스단석 바이오에너지사업본부 상무
- - -21년 6개월-김정학남1960.09전무이사미등기상근말레이시아법인장
05.01~17.03 희성피엠텍 근무
20.07~20.09 에코비트 근무
22.01~23.12 디에스단석 군산1공장 공장장24.01~현재 DS단석 말레시이사 법인장
- - -2년 8개월-강태화남1970.10상무이사미등기상근경영지원총괄
04.08~11.12 지에스칼텍스 근무
12.01~14.09 지에스에너지 근무
14.10~19.03 신세계야구단 근무
19.04~21.10 서울히어로즈 근무
21.11~현재 디에스단석 경영지원본부 상무
- - -2년 10개월-김성수남1969.05상무이사미등기상근군산2공장공장장
12.04~15.03 단석산업 재무관리본부 이사
15.04~18.06 단석산업 재무관리본부 상무
18.07~22.06 단석산업 군산1공장 공장장 상무
22.06~현재 디에스단석 군산2공장 공장장 상무
- - -31년 9개월-김성현남1970.06상무이사미등기상근플라스틱리사이클영업본부장
19.06~22.04 단석산업 평택1공장 공장장, 이사
22.04~23.04 단석산업 평택1공장 공장장, 상무
23.05~현재 디에스단석 플라스틱 리사이클 사업부 상무
- - -5년 3개월-홍수남여1971.02상무이사미등기상근구매배터리총괄
11.02~19.04 단석산업 구매물류부19.05~21.04 단석산업 구매물류부 부장
21.04~현재 디에스단석 구매물류사업본부/배터리리사이클사업본부 상무
- - -13년 7개월-임병길남1973.11상무이사미등기상근배터리기술총괄
02.04~15.03 단석산업 금속기술팀15.04~21.04 단석산업 금속기술부 부장
21.04~현재 디에스단석 무기소재기술부 상무
- - -22년 5개월-박기돈남1974.09상무이사미등기상근평택공장공장장
16.04~22.04 단석산업 평택공장 생산부장
22.04~현재 디에스단석 평택2공장 생산부 상무24.03~현재 디에스단석 평택공장 공장장, 상무
- - -8년 5개월-장인국남1962.02전무이사미등기상근군산1공장공장장11.11~14.03 삼성도다공업 근무14.07~21.07 SJ신소재 근무22.05~23.11 송암교역 근무23.12~현재 디에스단석 군산1공장 공장장, 전무- - -9개월-김도완남1968.02전무이사미등기상근연구개발총괄00.07~03.12 코아텍 근무03.12~23.12 SK이노베이션 근무24.01~현재 디에스단석 R&D센터장- - -8개월-한수현남1989.02상무이사미등기상근경영기획총괄22.08~23.04 하이브 대표이사 근무22.03~23.02 단석산업 바이오에너지사업부 실장23.02~23.12 디에스단석 정밀소재사업부 실장24.01~현재 디에스단석 미래경영본부 상무246,062 - 6촌 이내의혈족2년 6개월-홍종진남1969.09전무이사미등기상근해외사업담당93.12~00.11 효성 근무00.11~02.02 켐라운드 근무02.03~20.12 효성 근무21.10~24.02 효성티앤씨 근무24.03~현재 디에스단석 전무- - -6개월-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주1) | 2024년 3월 28일 정기주주총회에서 한승욱, 김종완, 유재동, 장세훈 사내이사를 재선임하고, 최영호 사외이사를 신규선임하였습니다. |
| (주2) | 김학자 사외이사는 2024년 3월 28일 중도퇴임 하였습니다. |
| (주3) | 장세훈 사내이사는 2024년 8월 14일 중도퇴임 하였습니다. |
나. 직원 등 현황 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
다. 미등기임원 보수 현황
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
2. 임원의 보수 등
※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사의 현황
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)디에스단석 및 관계사11617
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
※ 다른 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서의 경우 해당 항목 기재를 생략합니다. 2. 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-
10
10
73,055 2,476 - 75,531 - - - - - - - 1 4 5 3,190 -136 -268 2,785 1 14 15 76,245 2,340 -268 78,316
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
가. 제공한 채무(지급) 보증 내역
(단위: 백만원)
| 성 명 (법인명) |
관계 | 채권자 | 담보물 | 담보 기간 |
당분기말(보증금액) | 전기말(보증금액) |
| ㈜디에스금속소재 | 종속기업 | 산업은행 | - | - | 9,064 | 8,849 |
| 신한은행 | - | - | 1,200 | 1,200 | ||
| 대구은행 | - | - | 1,749 | 1,750 | ||
| 디에스단석말레이시아 | 종속기업 | 우리은행 | - | - | USD 300,000 | USD 300,000 |
| 신용보증기금 | - | - | USD 2,700,000 | USD 2,700,000 | ||
| ㈜디에스첨단소재 | 종속기업 | 우리은행 | - | - | 2,198 | 4,514 |
| ㈜디에스이앤이 | 종속기업 | 우리종합금융 | - | - | - | 6,000 |
| 우리은행 | - | - | 10,217 | 552 | ||
| 하이브 주식회사 | 종속기업 | 농협은행 | - | - | 8,160 | 6,000 |
2. 대주주와의 자산양수 및 영업거래 "Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 및 5. 재무제표 주석" 을 참고하시기 바랍니다.
3. 대주주 이외의 주주, 직원 등 이해관계자와의 거래
- 해당사항 없음
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행상황 |
| 2024.10.28 | 단일판매ㆍ공급계약체결 | 1. 체결계약: 바이오 항공유 (SAF) 목적의 전처리(Pre-treatment)된 제품 공급 등2. 계약금액: 1,021,580,698,875원 (예상금액)3. 계약상대: Phillips 66 International Pte. Ltd.4. 계약기간: 2024.12.01 ~ 2027.11.30 | - |
| 2024.11.11 | 주요사항보고서(무상증자 결정) | 1. 이사회 승인일: 2024년 11월 11일 2. 1주당 신주배정 주식수: 2주 3. 신주의 종류와 수: 보통주: 11,722,808주 4. 신주의 배정기준일: 2024년 11월 26일 5. 신주의 상장예정일: 2024년 12월 24일 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음.
나. 채무보증 현황
| (기준일: 2024년 09월 30일) | (단위: 백만원) |
| 지급보증제공자 | 채무자 | 관계 | 채권자 | 채무금액 | 채무보증금액 | 채무보증기간 |
| ㈜디에스단석 | ㈜디에스금속소재 | 종속기업 | 산업은행 | 6,000 | 9,064 | 2024.06.17~2025.06.17 |
| 600 | 2014.11.28~2024.11.28 | |||||
| 2,500 | 2023.11.28~2024.11-28 | |||||
| USD 500,000 | 2014.11.27~2024.11.28 | |||||
| 신한은행 | 1,000 | 1,200 | 2019.07.24~2025.07.24 | |||
| 대구은행 | 2,850 | 1,749 | 2018.11.30~2024.11.30 | |||
| 3,000 | 2022.02.28~2025.02.28 | |||||
| 디에스단석말레이시아 | 종속기업 | 우리은행 | USD 5,000,000 | USD 300,000 | 2023.11.30~2024.11.29 | |
| 신용보증기금 | USD 2,000,000 | 2023.07.26~2025.07.25 | ||||
| ㈜디에스첨단소재 | 종속기업 | 우리은행 | 4,500 | 2,198 | 2021.09.09~2025.09.08 | |
| 1,000 | 2022.03.16~2025.03.14 | |||||
| ㈜디에스이앤이 | 종속기업 | 우리은행 | 300 | 360 | 2023.11.27~2024.11.27 | |
| 160 | 1,920 | 2023.11.27~2024.11.27 | ||||
| 1,000 | 1,200 | 2024.03.25~2025.03.25 | ||||
| 2,000 | 2,400 | 2024.03.25~2025.03.25 | ||||
| 5,000 | 4,337 | 2024.03.25~2026.03.25 | ||||
| 하이브 주식회사 | 종속기업 | 농협은행 | 4,500 | 6,000 | 2023.05.09~2025.04.15 | |
| 1,000 | 1,200 | 2024.05.07~2025.05.07 | ||||
| 800 | 960 | 2024.05.07~2029.03.31 |
다. 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. 라. 그 밖의 우발채무 등 기타 우발채무 등에 관한 사항은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 "29. 우발채무와 약정사항"]을 참조하여 주시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
작성기준일 이후 발생한 주요사항 등에 관한 사항은 [Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 중 "35. 보고기간 이후의 사건"]을 참조하여 주시기 바랍니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)디에스금속소재1993.05.14경상북도 구미시 산동면 첨단기업4로 25-4산화납 제조25,966 지분 100% 소유미해당(주)디에스첨단소재1995.04.10경북 영천시 금호읍 오계공단길43플라스틱가공17,242 지분 100% 소유미해당주주단석정세유한공사2007.04.13Ho-nam Province Zhuzhou Shingo New Technology Industry Development Institute, ChinaLDH 거래 및 임대2,911 지분 100% 소유미해당디에스단석말레이시아2018.04.10Jalan Nibong 1/1, Kawasan Perindustrian Tanjung Langsat, 81700 Pasir Gudang, Johor, MalaysiaPVC 안정제 제조15,463 지분 100% 소유미해당단석파키스탄2017.04.10272-D, Sundar Industrial, Estate Raiwind Road, Lahore, PakistanPVC 안정제 제조 2,489 지분 73.5% 소유미해당디에스우일바이오㈜1994.05.17충남 청양군 비봉면 작은한술길 48-7동/식물성 유지 제조25,639 지분 81% 소유미해당하이브 주식회사2020.08.10강원도 원주시 우두산길 52 (우산동)식용유 제조25,894 지분 60% 소유미해당(주)디에스이앤이2019.11.27경상남도 함안군 군북면 월촌공단로 100플라스틱원료 제조7,370 지분 100% 소유미해당청도단석신능원과기유한공사2024.06.041808, China Resources Building Block B, No.6, Shandong Road, Shinan District, Qingdao, Shandong, China바이오에너지 등4,045 지분 100% 소유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주1) | 당분기 중 주주단석정세유한공사 출자지분 전액을 신설법인인 청도단석신능원과기유한공사에 현물출자하여 종속기업으로 편입하였습니다. |
| (주2) | 청도단석신능원과기유한공사는 당분기 중 설립되어 당분기말 기준 자산총액을 기재하였습니다. |
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1주식회사 디에스단석134111-0010839--16(주)디에스금속소재110111-0942064(주)디에스첨단소재174711-0004684주주단석정세유한공사-디에스단석말레이시아-단석파키스탄-디에스우일바이오㈜214611-0000619하이브 주식회사141211-0114424(주)디에스이앤이171311-0043708(주)와이지케미칼175211-0049449(주)와이지홀딩스170111-0755689(주)성진바이오110111-5917848DS파크140-05-02577한바다펜션134-26-03407주식회사 네옴글로벌110111-8613477주식회사 에코씨오 (주1)110111-8090865청도단석신능원과기유한공사 (주2)-
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
| (주1) | 당분기 중 관계사인 디에스금속소재가 주식회사 에코씨오의 지분 47,692주(지분율 44.28%)를 취득하였습니다. |
| (주2) | 당분기 중 주주단석정세유한공사 출자지분 전액을 신설법인인 청도단석신능원과기유한공사에 현물출자하여 종속기업으로 편입하였습니다. (지분율 100%) |
| (주3) | 당분기 중 당사의 특수관계인이 소유한 (주)동명오앤에프의 주식을 전량 처분 하였습니다. |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
㈜디에스금속소재비상장1993.07.01경영참여5,099 151,125 100.00 10,836 - - - 151,125 100.00 10,836 25,966 -714 ㈜디에스첨단소재비상장2017.10.19경영참여5,000 1,000,000 100.00 3,671 2,000,000 1,000 - 3,000,000100.00 4,671 17,242 -481 주주단석정세유한공사비상장2007.04.13경영참여4,953 - 100.00 3,849 - -3,849 - - - 0 2,911 -10 디에스단석말레이시아비상장2018.04.10경영참여7,592 36,636,880 100.00 10,147 - - - 36,636,880 100.00 10,147 15,463 -1,868 단석파키스탄비상장2017.04.10경영참여1,242 - 73.50 1,242 - - - - 73.50 1,242 2,489 619 디에스우일바이오㈜비상장2023.09.01경영참여34,920 97,200 81.00 34,920 - - - 97,200 81.00 34,920 25,639 1,227 하이브 주식회사비상장2023.04.12경영참여2,939 216,000 60.00 2,611 216,000 1,080 - 432,00075.00 3,691 25,894 -2,115 ㈜디에스이앤이비상장2022.05.23경영참여1,000 797,000 50.16 3,044 792,000 396 - 1,589,000100.00 3,440 7,370 -508 ㈜성진바이오비상장2022.02.28경영참여2,334 542,857 47.49 2,334 - - - 542,857 47.49 2,334 13,384 664 ㈜와이지케미칼비상장2019.12.16경영참여400 26,670 40.00 400 - - - 26,670 40.00 400 16,171 -282 원익투자파트너스비상장1997.12.10단순투자136 26,000 0.73 136 -26,000 -136 - - - 0 71,084 4,946 앤드어스비상장2018.05.30단순투자300 22,300 10.03 - - - - 22,300 10.03 0 424 -794 ㈜동성비상장2019.06.12단순투자18 1,336 1.10 - - - - 1,336 1.10 0 3,858 -47 ㈜세이브에너지비상장2023.06.13단순투자1,500 4,800 12.00 1,500 - - - 4,800 12.00 1,500 6,310 949 ㈜엔지켐생명과학상장2020.01.16단순투자693 854,592 1.01 1,554 - - -268 854,592 1.01 1,285 211,546 -9,403 ㈜삼진프라코비상장2023.12.29단순투자232 17,849 12.92- - - - 17,849 12.92 0 9,815 533 청도단석신능원과기유한공사비상장2024.06.04경영참여3,849 - - - - 3,849 - - 100.00 3,849 - - - - 76,245 - 2,340 -268 - - 78,316 - -
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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