LOTTE WELLFOOD CO.,LTD

Quarterly Report • Nov 14, 2024

분기보고서 5.6 롯데웰푸드(주) 3 Y 110111-6536481 분 기 보 고 서 (제 8 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데웰푸드(주) 대 표 이 사 : 이 창 엽 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 (전 화) 02-2670-6114 (홈페이지) https://www.lottewellfood.com 작 성 책 임 자 : (직 책) ESG부문장 (성 명) 최 규 상 (전 화) 02-2670-6114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 I. 회사의 개요 II. 사업의 내용 III. 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 대주주 등과의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 XII. 상세표 【 전문가의 확인 】 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의확인서명.jpg 대표이사등의 확인ㆍ서명 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서 참고하시기 바랍니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 지배회사 당사는 건과, 빙과 제품 등을 생산하여 최종 소비자들에게 할인점, SSM, CVS 등의 채널을 통해 제공하고 있습니다. 또한 베이커리류와 유지식품, 육가공, 유가공, HMR 등의 전반적인 제품 포트폴리오를 강화하며, 소비자들의 다양한 요구를 충족시키고 있습니다. 건과 주력 상품으로는 자일리톨, 빼빼로, 가나, 몽쉘, 꼬깔콘 등이 있으며, 빙과 주력 상품으로는 월드콘과 설레임, 스크류바, 죠스바, 돼지바 등이 있습니다. (매출 실적) 2024년 1~9월 당사의 매출액은 2,480,442(백만원)입니다. 이 중 제품이 2,117,210(백만원)으로 85.4%, 상품이 363,232(백만원)으로 14.6%를 차지하고 있습니다. 또한, 내수가 2,326,997(백만원), 수출이 153,445(백만원)으로 집계되었으며 총 판매 중량은 491,135(TON)입니다.[종속회사] 당사의 종속회사는 34개사이며, 이 중 ‘기업공시작성기준’상 주요종속회사에 속하는 회사는 모두 6개입니다. 식품제조판매 회사로는 Chocolaterie Guylian N.V., Lotte Rakhat JSC, Lotte India Co., Ltd., Lotte Confectionery RUS LLC, HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 로 5개사가 있으며, 투자업종의 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 1개사가 있습니다. (매출 실적) 2024년 1~9월 Chocolaterie Guylian N.V.의 총 매출액은 56,168(백만원), Lotte Rakhat JSC.는 181,220(백만원), Lotte India Co., Ltd.는 88,065(백만원), Lotte Confectionery RUS LLC는 63,354(백만원), HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED는 141,766(백만원)으로 집계되었습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요 제품 등의 현황 [지배회사] 당사는 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿, 빙과, 유지식품, 육가공 등을 생산, 판매하고 있습니다. 2024년 1~9월 각 제품군별 매출액은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 구체적 용도 주요상표 등 매출액(비율) 식품제조및판매업 제 품 껌, 캔디 내 수및수 출 자일리톨,애니타임 등 132,169(5.3%) 비스킷, 초콜릿 마가렛트,빼빼로 등 447,110(18.0%) 빙과, 기타 월드콘,설레임 등 661,568(26.7%) 유지식품 등 그랜드마아가린 등 502,161(20.2%) 육가공 등 로스팜 등 374,202(15.1%) 소 계 - 2,117,210(85.4%) 상 품기 타 빙 과 옥동자,티코 등 55,616(2.2%) 유지식품 등 팜스테아린탈색유 등 125,715(5.1%) 육가공 등 훈제오리슬라이스 등 24,835(1.0%) 기타 크런키,드림카카오 등 157,066(6.3%) 소계 - 363,232(14.6%) 합 계 - 2,480,442(100.0%) [주요종속회사] 주요 종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 2024년 1~9월 각 제품군별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (1) Chocolaterie Guylian N.V. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(초콜릿) 내 수및수 출 56,168 (100.0%) 75,681 (100.0%) 83,656 (92.0%) - 상 품 건과(초콜릿) -(0.00%) -(0.00%) 7,273(8.0%) 기 타 -(0.00%) -(0.00%) 10(0.00%) 합 계 56,168(100.0%) 75,681 (100.0%) 90,939 (100.0%) (2) LOTTE Rakhat JSC (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(캔디, 초콜릿 外) 내 수및수 출 175,415(96.8%) 262,823(97.4%) 227,605(97.3%) - 상 품 건과(비스킷, 파이 外) 5,805(3.2%) 6,891(2.6%) 6,202(2.7%) 합 계 181,220(100.0%) 269,714(100.0%) 233,807(100.0%) (3) Lotte India Co., Ltd. (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(캔디, 초콜릿 外) 내 수및수 출 83,837(95.2%) 97,522(94.3%) 91,214(98.2%) - 상 품 건과(비스킷, 파이 外) 4,228 (4.8%) 5,892(5.7%) 1,651(1.8%) 합 계 88,065(100.0%) 103,414(100.0%) 92,864(100.0%) (4) Lotte Confectionery RUS LLC (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 식품제조및판매업 제 품 건과(파이, 캔디) 내 수및수 출 55,920(88.3%) 70,376(90.6%) 74,834(92.9%) - 상 품 건과(비스킷, 초콜릿 外) 7,434(11.7%) 7,322(9.4%) 5,736(7.1%) 합 계 63,354(100.0%) 77,698(100.0%) 80,570(100.0%) (5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 품목 구체적 용도 제8기 3분기 제7기 비고 식품제조및판매업 제 품 빙과 내 수및수 출 141,336(99.7%) 164,739(99.5%) - 상 품 빙과 208(0.1%) 537(0.3%) 기 타 빙과 222(0.2%) 333(0.2%) 합 계 141,766 (100.0%) 165,609(100.0%) ※ Havmor Ice cream Pvt. Ltd.는 2023년 부 주요 종속회사입니다. 나. 주요 제품의 가격변동 추이 (단위 : 원) 품목 및 구분 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 빼빼로 초코 54g 1,368 / 개 1,292 / 개 1,140 / 개 가나 마일드 34g 1,064 / 개 912 / 개 760 / 개 크런키 34g 1,064 / 개 912 / 개 760 / 개 ABC 초코 72g 2,128 / 개 1,900 / 개 1,900 / 개 칸쵸 54g 988 / 개 912 / 개 760 / 개 셀렉션 500㎖ 5,320 / 개 4,560 / 개 4,560 / 개 티코 5,320 / 개 4,560 / 개 4,560 / 개 의성마늘프랑크 70G 1,800 / 개 1,800 / 개 1,650 / 개 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml 938 / 개 938 / 개 863 / 개 Chefood 치즈스틱 400g 6,735 / 개 6,735 / 개 6,360 / 개 ※ 산출기준(빼빼로 초코 54g, 가나마일드 34g, 크런키 34g, ABC 초코 72g, 칸쵸 54g, 셀렉션 500ml, 티코) : 소비자가 * 76% ※ 산출기준(의성마늘프랑크 70G, 파스퇴르 무항생제 바른목장 190ml, Chefood 치즈스틱 400g) : 소비자가 75%※ 주요 가격 변동 요인 : 원재료 가격 변동 및 중량 변경 3. 원재료 및 생산설비 가. 주요 원재료에 관한 사항 당사에서 구매하는 주요 원재료는 농산물 등을 직수입 하거나 국내에서 가공 후 공급되는 원재료를 주로 사용합니다. 주요 원재료 분류별 가격 변동 추이는 다음과 같습니다. 구분 제8기 3분기 제7기 제6기 공급업체 주요 품목 24년 23년 22년 당류 1,166 1,044 921 대한제당, 대상 外 설탕, 전분당 유지원유 1,582 1,777 2,649 롯데상사, Bunge 外 대두유, 팜유, 야자유 유제품류 5,298 5,747 5,801 HAVERO, CAMPINA, DMK 外 가공버터 코코아류 7,235 4,228 3,711 OLAM, BC, CARGILL 外 코코아 원두 육가공류 4,326 4,627 5,002 Smithfield, JBS 外 수입전지, 국산후지 ※ 상기 가격은 분류별 누적 평균 단가입니다. [단위 : 원/kg] 나. 생산능력 및 생산능력의 산출근거 [지배회사] 당사는 국내 생산 공장을 기준으로 2024년 1~9월 라인별 작업일수와 1일 작업시간을 기준으로 “라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수”의 방법으로 생산능력을 산출하였습니다. 2024년 1~9월 당사의 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 4,752,400백만원입니다. 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일 ×4주)로 적용하였습니다. (1) 생산능력 (단위 : TON, 백만원) 사업부문 품목 제8기 3분기 제7기 제6기 비 고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및판매업 껌, 캔디 20,554 354,742 26,991 417,507 27,719 414,000 - 비스킷, 초콜릿 97,307 1,024,371 111,826 1,170,876 106,011 1,076,400 빙과, 기타 256,414 1,343,019 355,721 1,830,556 334,557 1,724,400 유지식품 등 391,272 1,002,711 557,024 1,501,128 280,232 811,373 육가공 등 142,538 1,027,557 185,642 1,348,194 89,818 637,617 합 계 908,085 4,752,400 1,237,204 6,268,261 838,337 4,663,790 (2) 생산능력의 산출근거 - 산출방법 등 구 분 일수(월) 시간(일) 생산단위(KG/H) 생산능력(TON) 비 고 껌, 캔디 20 21 5,438 20,554 - 비스킷, 초콜릿 20 21 25,742 97,307 빙과, 기타 20 21 67,834 256,414 유지식품 등 20 21 103,511 391,272 육가공 등 20 21 37,709 142,538 합 계 - - - 908,085 * 산출기준 : 라인별 시간당 최대 생산 금액 × 1일 작업 시간 × 작업일수 [주요종속회사] (1) Chocolaterie Guylian N.V. Chocolaterie Guylian N.V.의 2024년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 254,847백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC LOTTE Rakhat JSC의 2024년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 479,714백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (3) Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd.의 2024년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 109,947백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (4) Lotte Confectionery RUS LLC LOTTE Confectionery RUS LLC의 2024년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 62,990백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. (5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED Havmor Ice cream Pvt. Ltd.의 2024년 1~9월 생산능력은 생산금액을 기준으로 총 180,582백만원이며, 월별 주 5일 작업을 기준으로 월 20일(5일X4주)로 적용하였습니다. 다. 생산실적 및 가동률 [지배회사] 당사의 2024년 1~9월 생산실적은 2,191,241백만원으로 평균 가동률은 49.5%로 집계되었습니다. (1) 생산실적 (단위 : TON, 백만원) 부문 품목 제8기 3분기 제7기 제6기 비 고 중 량 금 액 중 량 금 액 중 량 금 액 식품제조및판매업 껌, 캔디 7,642 131,895 11,231 173,725 10,710 159,964 - 비스킷, 초콜릿 42,255 444,832 57,407 601,079 59,005 599,122 빙과, 기타 125,089 655,179 150,237 773,126 138,719 714,996 유지식품 등 220,097 564,042 276,439 744,979 138,916 402,212 육가공 등 54,833 395,293 72,116 523,729 40,159 285,086 합 계 449,916 2,191,241 567,430 2,816,638 387,509 2,161,380 (2) 당해 가동률 (단위 : HR, %) 사업소(사업부문) 분기가동가능시간 분기실제가동시간 평균가동률 비 고 식품제조판매업 3,780 1,873 - - 합계 3,780 1,873 49.5% [주요종속회사] (1) Chocolaterie Guylian N.V. 2024년 1~9월 생산실적은 74,703백만원이며 , 평균 가동률은 29.3%로 집계 되었습니다. (2) LOTTE Rakhat JSC 2024년 1~9월 생산실적은 211,853백만원이며, 평균 가동률은 44.2%로 집계 되었습니다. (3) Lotte India Co., Ltd. 2024년 1~9월 생산실적은 100,244백만원이며, 평균 가동률은 91.2%로 집계 되었습니다. (4) Lotte Confectionery RUS LLC 2024년 1~9월 생산실적은 57,817백만원이며, 평균 가동률은 91.8%로 집계 되었습니다. (5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2024년 1~9월 생산실적은 137,733백만원이며, 평균 가동률은 76.3%로 집계 되었습니다. 라. 생산설비의 현황 등 (1) 생산과 영업에 중요한 시설 및 설비 당사는 서울에 위치한 본사를 포함하여 국내에 총 13개 생산공장(영등포, 평택, 대전, 양산, 부산, 수원, 증평 등)과 각 시, 군에 물류창고, 영업지사 및 영업지점 등 국내사업장이 있으며 유럽, 인도, 중국 등 해외 공장과 사업소에서 과자와 빙과류 제조 및 판매업을 주요 사업으로 사업활동을 수행하고 있습니다. [사업장 현황] 지역 사업장 소재지 국내 (본사 및 주요공장) 본사 서울특별시 영등포구 양평로21길 10 영등포공장 서울특별시 영등포구 양평로21길 25 평택공장 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 대전공장 대전광역시 대덕구 문평동로 18번길 21 양산공장 경상남도 양산시 양산대로 1158 부산공장 부산광역시 기장군 정관읍 산단2로 11 수원공장 경기도 화성시 정남면 괘랑1길 42-27 증평공장 충청북도 증평군 도안면 원명로47 천안공장 충청남도 천안시 서북구 2공단4로 19 포승공장 경기도 평택시 포승읍 포승공단로 118번길 25 안산공장 경기도 안산시 단원구 성곡로 32 횡성공장 강원도 횡성군 안흥면 봉화로 790 청주공장 충청북도 청주시 흥덕구 대신로164번길 69 김천공장 경상북도 김천시 공단3길 94 국내 (종속회사) 스위트위드㈜ 경기도 평택시 진위면 경기대로 1952 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호 서울시 영등포구 의사당대로 88 한국투자 그린테크 신기술조합 서울시 영등포구 의사당대로 88 푸드위드㈜ 충청북도 청주시 흥덕구 대신로164번길 69 롯데후레쉬델리카 제1호㈜ 경기도 용인시 기흥구 중부대로 874번길 2-1 롯데후레쉬델리카 제2호㈜ 경기도 평택시 세교산단로 101번길 47 롯데후레쉬델리카 제3호㈜ 경상남도 양산시 어곡공단4길 31 롯데후레쉬델리카 제4호㈜ 광주시 북구 하서로 270 해외 (종속회사) LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD. No. 149, Zhu Zhou Road, Hightech Industrial Park Laoshan, Qingdao, China Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 10 GENTING LANE, #07-00, JAY GEE MELWANI HOUSE,SINGAPORE 349583 HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED 2ndFloor, Commerce House-4, Beside Shell PetroPump,100ft, Road, Prahalad, Nagar, Ahmedabad, India Lotte Confectionery RUS LLC Russia, Kaluga region, 249030, Obninsk, Kievskoe road, 106 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. Strawinskylaan 3127 8th floor 1077 ZX Amsterdam Chocolaterie Guylian N.V. Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH Diessemer Bruch 134, 47805 Krefeld, Germany Aimee BVBA Europark-Oost 1 9100 Sint-Niklaas, Belgium Guylian Iberia, LDA Rua Consiglieri Pedroso, 71-6th floor right,Queluz de Baixo, Portugal Guylian UK Ltd 3 Danebrook Court, Langford Lane Kidlington, Oxford,Great Britain Guylian USA, Inc 560 SYLVAN AVENUE, Englewood Cliffs, NJ, U.S.A. Lotte Kolson(Pvt.) Limited Plot# L-14 Block 21, F.B. Industrial Area, Scheme 16,Karachi, Pakistan LOTTE Rakhat JSC Republic of Kazakhstan 050002, Almaty Zenkov Street, 2a Rahkat-Shymkent LLP Kazakhstan, Shymkent City, Klara Zetkin str., 63 Rakhat-Shymkent Trading House LLP Kazakhstan, Shymkent City, Zhibek Zholy str., 60 Rakhat-Astana LLP Kazakhstan, Astana City, Jahansha Dosmuhameduli, 46 Rakhat-Aktobe LLP Kazakhstan, Aktobe City, Moldagulova ave., 6/1, apt.2 Rakhat-Aktau LLP Kazakhstan, Aktau City, Basa ORS, building 2 Rakhat-Oral LLP Kazakhstan, Oral City, Vokzalnaya str., 2 Rakhat-Taldykorgan LLP Kazakhstan, Taldykorgan City, Tynyshbekova str., 88 Rakhat-Karaganda LLP Kazakhstan, Karaganda City, Molokova 104/2 Almaty Sweets LLC Kyrgyzstan, Byshkek City, Dan Syaopin str., 306 Rakhat TR Kazakhstan, Almaty City, R.Zorge str., 1/18 L&M Mayson Company Limited No.98(C,D,E), Than Lwin Street, Shwe Than Lwin Industrial Zone, Hlaing Tharyar Township, yangon Region, Myanmar. L&M Confectionery Pte. Ltd. 10 Anson Road #23-14L International Plaza,Singapore(079903) Lotte India Co., Ltd. No. 4/111, Mount Poonaallee Road, Manapakkam,Chennai, India ( PIN : 600089) ※ 당사의 시설 및 설비는 토지, 건물 및 구축물, 기계장치, 차량운반구, 건설중인자산 등으로 구성되어 있으며 당분기말 현재 장부가액은 2조 58억으로 전년말대비 300억 증가하였습니다. 2024년 당분기말 신규취득은 2,276억원 이고, 감가상각비는 1,131억입니다. (단위 : 백만원) 구 분 토 지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타의유형자산 건설중인자산 합계 기초 장부금액 759,373 453,927 38,051 427,190 17,717 65,802 213,689 1,975,749 취득 - 7,236 1,961 61,220 1,589 19,629 135,973 227,608 대체 (33,432) 2,960 1,574 51,483 139 4,792 (108,413) (80,897) 처분 (130) (664) (1,206) (924) (328) (187) (30) (3,469) 감가상각 - (15,987) (1,943) (66,062) (5,383) (23,691) - (113,066) 손상차손환입 - - - - - - 166 166 외화환산차이 등(주1) 568 (859) (406) 432 (45) 29 (27) (308) 분기말 장부금액 726,379 446,613 38,031 473,339 13,689 66,374 241,358 2,005,783 취득원가 733,443 828,233 82,760 1,818,300 43,083 347,720 241,498 4,095,037 감가상각누계액 - (352,534) (40,330) (1,326,778) (27,414) (281,037) - (2,028,093) 국고보조금 - - (228) (275) (1,980) (193) - (2,676) 손상차손누계액 (7,064) (29,086) (4,171) (17,908) - (116) (140) (58,485) (주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다.(주2) 당분기말 현재 채권최고액 42,657백만원의 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있습니다.※ 상기 시설 및 설비현황은 연결기준입니다.※ 상기 유형자산의 객관적인 시가 검토가 어려워서 기재를 생략합니다. 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 실적[지배회사]당사의 매출은 제품의 라인을 기준으로 건과, 빙과, 베이커리, 유지식품, 육가공 등으로 구분됩니다. 건과는 다시 껌, 캔디, 비스킷, 초콜릿 등으로 나누어지고 있으며, 당사 매출의 세부 내역은 다음과 같습니다. (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비 고 중 량 금 액 중 량 금 액 중 량 금 액 　　식품제조　및　판 매 업　　 　　제 품　상 품　기 타　　 껌캔 디(주1) 수 출 924 15,953 1,451 22,451 1,231 18,390 - 내 수 8,901 153,630 12,413 192,005 10,964 163,757 계 9,825 169,583 13,864 214,456 12,195 182,147 비스킷초콜릿 수 출 7,874 82,893 9,098 95,263 8,966 91,042 내 수 41,960 441,719 58,641 613,996 58,069 589,615 계 49,834 524,612 67,739 709,259 67,035 680,657 빙 과기 타 수 출 5,041 26,404 5,466 28,128 4,056 20,904 내 수 139,934 732,931 173,479 892,731 150,634 776,407 계 144,975 759,335 178,945 920,859 154,689 797,311 유지식품등 수 출 1,109 6,560 982 6,000 608 3,928 내 수 229,070 621,316 293,982 910,511 143,378 492,974 계 230,179 627,876 294,964 916,511 143,986 496,902 육가공등 수 출 4,223 21,635 4,768 23,019 2,091 8,985 내 수 52,099 377,401 71,718 516,648 39,903 277,853 계 56,322 399,036 76,486 539,667 41,994 286,838 합 계 수 출 19,171 153,445 21,766 174,861 16,952 143,249 내 수 471,964 2,326,997 610,232 3,125,891 402,948 2,300,606 합 계 491,135 2,480,442 631,998 3,300,752 419,900 2,443,855 (주1) 제8기 2분기 껌, 캔디 중량 정정 반영 [주요종속회사] 주요종속회사 중 식품 제조 판매업을 운영하고 있는 회사의 매출은 아래와 같습니다. (1) Chocolaterie Guylian N.V. (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및판 매 업 제 품상 품기 타 건과 수 출 2,546 52,908 4,222 70,397 6,789 85,223 - 내 수 157 3,260 317 5,284 455 5,706 소 계 2,703 56,168 4,539 75,681 7,244 90,929 기 타 내 수 - - - - 1 10 합 계 수 출 2,546 52,908 4,222 70,397 6,789 85,223 내 수 157 3,260 317 5,284 456 5,716 합 계 2,703 56,168 4,539 75,681 7,245 90,939 ※ Chocolaterie Guylian N.V.의 2024년 1~9월 매출은 56,168백만원 입니다. (2) LOTTE Rakhat JSC (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및 판 매 업 제 품상 품기 타 건과 수 출 5,488 27,911 11,420 47,845 13,205 47,892 - 내 수 30,147 153,309 52,957 221,869 51,263 185,915 소 계 35,635 181,220 64,377 269,714 64,468 233,807 합 계 수 출 5,488 27,911 11,420 47,845 13,205 47,892 내 수 30,147 153,309 52,957 221,869 51,263 185,915 합 계 35,635 181,220 64,377 269,714 64,468 233,807 ※ LOTTE Rakhat JSC의 2024년 1~9월 매출은 181,220백만원 입니다. (3) Lotte India Co., Ltd. (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및 판 매 업 제 품상 품기 타 건과 수 출 817 3,490 1,376 5,440 1,748 7,312 - 내 수 19,796 84,575 24,774 97,974 20,447 85,552 소 계 20,613 88,065 26,150 103,414 22,194 92,864 합 계 수 출 817 3,490 1,376 5,440 1,748 7,312 내 수 19,796 84,575 24,774 97,974 20,447 85,552 합 계 20,613 88,065 26,150 103,414 22,194 92,864 ※ LOTTE India Co., Ltd.의 2024년 1~9월 매출은 88,065백만원 입니다.(4) Lotte Confectionery RUS LLC (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비고 중량 금액 중량 금액 중량 금액 식품제조및 판 매 업 제 품상 품기 타 건과 수 출 2,867 10,709 2,611 9,188 1,909 7,962 - 내 수 14,095 52,645 19,470 68,510 17,407 72,608 소 계 16,962 63,354 22,081 77,698 19,316 80,570 합 계 수 출 2,867 10,709 2,611 9,188 1,909 7,962 내 수 14,095 52,645 19,470 68,510 17,407 72,608 합 계 16,962 63,354 22,081 77,698 19,316 80,570 ※ LOTTE Confectionery RUS LLC의 2024년 1~9월 매출은 63,354백만원 입니다.(5) HAVMOR ICE CREAM PRIVATE LIMITED (단위 : TON, 백만원) 사업부문 매출유형 품 목 제8기 3분기 제7기 비고 중량 금액 중량 금액 식품제조및 판 매 업 제 품상 품기 타 빙과 수 출 - - - - - 내 수 55,504 141,766 63,373 165,609 소 계 55,504 141,766 63,373 165,609 합 계 수 출 - - - - 내 수 55,504 141,766 63,373 165,609 합 계 55,504 141,766 63,373 165,609 ※ Havmor Ice cream Pvt. Ltd.의 2024년 1~9월 매출은 141,766백만원 입니다. ※ Havmor Ice cream Pvt. Ltd.는 2023년 부 주요 종속회사입니다. 나. 판매 방법 및 조건 당사의 건과, 빙과, 유지식품, 육가공 등의 제품은 전국적으로 갖추어진 영업망(지사→지점)을 거쳐 소매점, 도매점, 슈퍼, 전문점 등에 판매하고, 이들 유통 채널을 통해 최종 소비자에게 판매되고 있으며, 판매 대금 결제는 주로 현금으로 이루어지고 있습니다.다. 판매 전략 '전 세계 소비자들에게 맛있고, 신선하고, 영양이 풍부한 제품을 통해 행복과 건강, 그리고 웰니스로 인류의 삶에 기여한다'는 비전 아래, 소비자들의 건강하고 더 나은 삶을 위한 높은 품질의 제품을 제공하는데 노력하고 있습니다. 이러한 제품 출시를 통해 소비자들에게 당사 제품을 효율적으로 알리고 판매를 증진시키기 위한 마케팅 활동을 주기적으로 시행하고 있으며, 전국 영업망을 통해 소비자에게 신선한 제품을 신속하게 공급하는 데 주력하고 있습니다. 또한 최근 온라인 채널 중심의 성장 기조에 발맞춰 소비자와의 접점 강화를 위해 노력하고 있습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 [재무위험 관리요소] 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 당사는 특정 위험을 회피하기 위해 파생상품을 이용하고 있습니다.위험관리는 당사의 자금부서에 의해 이루어지고 있으며, 당사의 자금부서는 회사의 현업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다. 이사회는 외환위험, 이자율위험, 신용위험, 파생상품과 비파생상품의 이용 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책뿐 아니라, 전반적인 위험관리에 대한 정책을 제공합니다. 가. 시장위험 (1) 외환위험 당사는 국제적 영업활동으로 인하여 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 외환위험은 미래예상거래, 인식된 자산, 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.당사의 경영진은 기능통화에 대한 외환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 자금부서와 협의하여 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 외환위험을 관리하고 있습니다. 외환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산, 부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다.당사는 환위험 관리 모델을 이용하여 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다.당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 자 산 부 채 자 산 부 채 USD(주1) 42,038 90,469 19,981 72,259 JPY 100 720 37 6,144 EUR 845 2,566 61 1,473 기타외화 11,871 7,977 9,908 8,091 (주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.※ 연결기준입니다.당분기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 USD, JPY 및 EUR에 대한 기능통화의 환율이 10% 변동 시 환율변동이 세전손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 10% 상승시 10% 하락시 10% 상승시 10% 하락시 USD(주1) (4,843) 4,843 (5,228) 5,228 JPY (62) 62 (611) 611 EUR (172) 172 (141) 141 기타외화 389 (389) 182 (182) (주1) USD로 표기된 외화사채(당분기말 USD 100,000천, 전기말 USD 150,000천)는 파생상품으로 외환위험 헷징하였으므로 제외되었습니다.※ 연결기준입니다.상기 민감도 분석은 당분기말 현재 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성 자산 및 부채를 대상으로 하였습니다. 환율의 미래변화는 판매가격과 매출이익율의 변화에 영향을 줄 수 있습니다. (2) 현금흐름 이자율 위험당사의 이자율 위험은 사채 등에서 비롯됩니다. 변동이자율로 발행된 단기차입금 등으로 인하여 회사는 현금흐름 이자율 위험에 노출되어 있으며, 동 이자율 위험의 일부는 파생상품계약으로 이자율 위험과 상쇄됩니다.당사는 이자율에 대한 노출에 대해 다각적인 분석을 실시하고 있습니다. 재융자, 기존차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등을 고려한 다양한 시나리오를 시뮬레이션하고 있습니다. 이러한 시나리오를 바탕으로 당사는 정의된 이자율 변동에 따른 손익 효과를 계산하고 있습니다. 각각의 시뮬레이션에 있어 동일한 이자율 변동이 모든 통화의 경우에 대하여 적용됩니다. 이러한 시나리오들은 주요 이자부 포지션을 나타내는 부채에 대해서만 적용됩니다.실행된 시뮬레이션에 근거할 때, 1% 이자율변동이 변동금리부 금융부채와 관련하여 손익에 미치는 영향은 각각 최대 2,291백만원 증가 및 감소입니다. 나. 신용위험신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 소매 거래처에 대한 신용위험 뿐만 아니라 현금및현금성자산과 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 당사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있으며 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.당분기 중 신용한도를 초과한 것은 없었으며 경영진은 상기 거래처로부터 의무불이행으로 인한 손실을 예상하고 있지 아니합니다.신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 당분기말 전기말 기말장부금액 (최대노출액) 기말장부금액 (최대노출액) 현금및현금성자산(주1) 340,141 498,683 매출채권 및 기타채권 365,043 355,605 당기손익-공정가치측정 금융자산 24,000 24,000 기타유동금융자산 168,643 86,898 기타비유동금융자산(주2) 23,303 26,895 (주1) 현금시재액을 제외했기 때문에 연결재무상태표상 금액과 차이가 있습니다. (주2) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 및 당기손익-공정가치측정 금융자산 중 지분증권은 신용위험에 대한 노출금액에서 제외하였습니다.※ 연결기준입니다. 다. 유동성 위험현금흐름의 예측은 당사의 개별 종속기업들이 수행하고 당사의 자금부서가 취합합니다. 당사의 자금부서는 미사용 차입금 한도를 적정수준으로 유지하고 영업자금 수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 검토하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측시에는 당사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.자금부서는 상기에서 언급한 예측을 통해 결정된 대로 여유있는 유동성이 확보될 수 있도록 적절한 만기나 충분한 유동성을 제공해 주는 이자부 당좌예금, 정기예금, 수시입출금식 예금 등의 금융상품을 선택하여 잉여자금을 투자하고 있습니다. 당분기말 현재 당사는 유동성위험을 관리할 수 있도록 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 각각 340,384백만원 및 156,741백만원을 보유하고 있습니다(연결기준).당사의 유동성 위험 분석내역은 다음과 같습니다. 아래 표에 표시된 현금흐름은 현재가치 할인을 하지 않은 금액입니다.- 당분기말 (단위 : 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 277,096 19,029 4,729 - 사채(주1) 363,738 404,489 326,639 - 매입채무 및 기타채무(주2) 264,101 - - - 기타금융부채(주2) 144,800 9,898 　- - 리스부채(주2) 22,293 15,625 17,796 7,332 합 계 1,072,028 449,041 349,164 7,332 (주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화차입금과 외화사채의 경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.※ 연결기준입니다.- 전기말 (단위 : 백만원) 구 분 1년 미만 1년에서2년 이하 2년에서5년 이하 5년 초과 차입금(주1) 204,205 85,990 6,708 - 사채(주1) 249,259 350,357 445,588 - 매입채무 및 기타채무(주2) 293,178 - - - 기타금융부채(주2) 113,766 12,905 - - 리스부채(주2) 18,920 14,786 16,616 2,498 합 계 879,328 464,038 468,912 2,498 (주1) 만기까지 상환될 원금과 이자비용 및 금융자산의 제거요건을 충족하지 않는 매출채권의 할인으로 발생한 차입금으로서 할인하지 않은 명목가액입니다. 외화차입금과 외화사채의 경우, 파생상품으로 인한 위험회피효과가 반영된 현금흐름이 포함되었습니다. 한편, 차입금 및 사채에 대해서 약정에 의한 조항(재무비율 및 신용등급유지 등)을 충족하지 못하는 경우 기한의 이익을 상실할 수 있습니다.(주2) 유동성 위험 분석에 포함된 금액은 계약상의 할인되지 않은 현금흐름입니다. 12개월 이내 만기가 도래하는 금액은 현재가치 할인의 효과가 중요하지 않으므로 장부금액과 동일합니다.※ 연결기준입니다. 라. 자본위험관리당사의 자본 관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율, 순차입금비율 등의 재무비율을 매월 모니터링하여 필요할 경우 적절한 재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다.당사는 동종 산업 내의 타사와 마찬가지로 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총 차입금에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본에 부채를 가산한 금액입니다.당분기말 현재 자본조달비율 및 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 총차입금(a) 1,323,082 1,303,926 차감: 현금및현금성자산(b) 340,384 499,143 순부채(c)=(a)-(b) 982,698 804,783 부채총계(d) 2,097,981 2,056,459 자본총계(e) 2,218,344 2,142,637 총자본(f)=(d)+(e) 4,316,325 4,199,096 자본조달비율(%)((c)/(f)) 22.8% 19.2% 부채비율(%)((d)/(e)) 94.6% 96.0% ※ 연결기준입니다. 마. 파생상품 거래현황(1) 파생상품 계약현황당분기말 현재 파생상품 계약현황은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 백만원, 천PKR) 구분 목적 계약일 계약종료일 계약금액 계약내용 제5회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2023-08-30 2026-03-04 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑 제6회 외화사모사채 스왑계약 현금흐름위험회피 2024-01-25 2026-07-27 USD 50,000 통화 및 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2022-04-08 2025-04-08 KRW 20,000 이자율 스왑 차입금 이자율 스왑계약 현금흐름위험회피 2020-05-29 2024-12-31 PKR 1,000,000 이자율 스왑 (2) 파생상품 손익현황당분기말 현재 파생상품 계약으로 발생한 손익현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 자산 부채 평가이익 평가손실 기타포괄손익(주1) 비고 통화율 및 이자스왑 57 3,393 - 18,400 (2,602) - (주1) 당분기 중 파생상품평가손실 3,459백만원이 발생하였으며, 법인세효과 857백만원을 차감한 2,602백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 가. 경영상의 주요계약(1) 기술도입계약 당분기말 현재 당사는 특정제품 생산을 위하여 다음과 같은 계약 등을 체결하여 용역을 제공받고 있으며, 동 계약에 따라 사용료를 지급하고 있습니다. 기술제공자 계약내용 기술사용료 계약만료기간 PEPSICO 스낵(치토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2024년 12월 스낵(도리토스) 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰금액으로 지급 2024년 12월 퀘이커 생산기술 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰금액으로 지급 2024년 12월 STANDARD CANDY COMPANY, LLC GooGoo 상표 사용 매출액의 1.35% 2026년 12월 (2) 브랜드 사용 계약 등 거래상대방 계약내용 사용료 계약기간 롯데지주㈜ 롯데 브랜드 사용 당해 회계연도 매출액에서 광고선전비를 제외한 금액의 0.2%(해외법인 0.15%) 2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장) 경영자문 및경영지원 용역 계약 롯데지주 주식회사가 대상업무를 수행하는 과정에서 발생한 비용 등을 객관적이고 합리적인 배부기준에 따라 배부할 금액의 5.00% 가산한 금액 2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장) 자회사 경영지원 업무위탁계약 롯데웰푸드 주식회사가 위탁대상업무를 수행하는 과정에서 발생하는 롯데웰푸 드 비용에 5.00%를 곱한 금액으로 하되, 구체적인 수수료 비율은 당사자가 상호 협의하여 결정 2017.10.12~2024.12.31 (매 1년씩 자동연장) 나. 연구개발활동의 개요 롯데중앙연구소는 “Better Food, Better Life”를 비전으로 하여 사랑과 신뢰를 받는 제품과 서비스를 통해 인류의 풍요로운 삶에 기여하는 연구소를 지향합니다. 이를 위해 최신 연구설비를 갖추고, 전문 연구 인력과 소비자 조사 및 식품 기술 전문가들로 구성된 연구팀들이 양질의 신제품(건과, 빙과)과 기능성 식품 및 영양 강화 식품 그리고 새로운 미래 식품을 개발하고 있습니다. 매년 연구원들의 기술연수, 전시회 참석, 산학 협력, 스타트업과의 제휴 등으로 신기술을 습득하고, 국내외 전문조사기관과의 유기적인 협력을 통해 소비자의 니즈를 파악하여 소비자 중심의 창의적인 신제품 개발에 노력을 기울이고 있습니다. 다. 연구개발 담당 조직 롯데중앙연구소의 세부조직은 연구소장 아래 연구운영 부문(People & Culture팀, 운영지원팀, 안전환경팀, Compliance팀, DT기획팀), R&D Innovation부문(R&D Strategy팀, Consumer Insight팀, Open Innovation&Connection팀), Fundamental Technology 부문(Microbial&Fermentation팀, Food Material팀, Savory&Sensory팀, Packaging Solution팀), Confectionary 부문(H&W Food팀, Sweet팀, Dessert팀, Snacking팀), Beverage 부문(Soft Drink 3팀), Home Meal Replacement 부문(H&W Meal팀, Home Meal팀, Meal Solution팀, Meat Processing팀, Quick Service Restaurant팀, Fats&Oils팀), Design Center(그래픽팀, 패키지디자인팀), Engineering 부문(제품기술팀, 공정기술팀), 식품안전센터(식품위해예방팀, 제조안전팀, Analysis Research팀)가 있습니다. 연구소_조직도.jpg 연구소_조직도 라. 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 과 목 제8기 3분기 제7기 제6기 비 고 원 재 료 비 1,041 1,363 902 - 인 건 비 15,583 18,751 16,129 - 감 가 상 각 비 3,144 4,198 2,933 - 위 탁 용 역 비 17 19 19 - 기 타 - 1 149 - 연구개발비용 계 19,785 24,332 20,132 - 회계처리 판매비와 관리비 - - 147 - 제조경비 19,785 24,332 19,985 - 개발비(무형자산) - - - - 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 0.64% 0.60% 0.63% - 마. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 제품명 분기 이브 품질개선 중앙연구소(Sweet1) 이브 품질 개선(향미 및 지속성 강화) 및 레트로 디자인 적용을 통한 판껌 활성화 이브 1 커피 품질개선 중앙연구소(Sweet1) 커피 품질 개선(향미 및 지속성 강화) 및 레트로 디자인 적용을 통한 판껌 활성화 커피 1 제로 캔디 개발(제로 2기) 중앙연구소(Sweet1) 제로 트렌드에 부합하는 당류 제로, 설탕 제로인 자일리톨 캔디 개발 및제로 브랜드 매출 증대 기여 제로캔디 레몬민트, 제로캔디 페퍼민트 1 목캔디 품질개선 중앙연구소(Sweet1) 허브 강화 및 디자인 리뉴얼을 통한 목캔디 활성화 목캔디 허브민트, 믹스베리 1 단백질 바 3종 제품 개발 중앙연구소(sweet2) 칼로리와 당을 낮춰 부담없이 즐길 수 있는 단백질바 도입(헬스엔웰니스 카테고리 매출 확대) 이지 프로틴바 3종(고단백질바,멀티단백질바, 식물성단백질바) 1 봄 시즌 In&Out 제품 개발 중앙연구소(sweet2) 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 빈츠 딸기프로마쥬,크런키 더블크런치바 딸기요거트 1 롯샌 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 롯샌 딸기요거트 1 카스타드 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 카스타드 딸기라떼 1 찰떡파이 봄 시즌 브랜드 확장 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 봄 시즌 딸기 Flavor 제품 도입을 통한 브랜드 활력도 제고 찰떡파이 딸기라떼 1 파스퇴르 아이스 2종 제품(파인트, 모나카) 개발 중앙연구소(Dessert2) 파스퇴르 우유가 들어간 밀크 파인트, 모나카 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여 파스퇴르 밀크 파인트,파스퇴르 밀크 모나카 1 빵빠레바 2종(바닐라, 초코) 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 파스퇴르 우유가 들어간 부드러운 식감의 바닐라, 초코맛 바 제품 개발로 인한브랜드 매출 기여 빵빠레바 바닐라, 빵빠레바 초코 1 빵빠레샌드 쿠앤크 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 크림 믹스에 쿠키를 넣은 샌드 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여 빵빠레샌드 쿠앤크 1 월드콘 딸기마카롱 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 딸기 마블 시럽, 딸기다이스 시럽, 마카롱 분태를 토핑한 딸기 디저트 컨셉의 콘 제품개발로 인한 브랜드 매출 기여 월드콘 딸기마카롱 1 24년 봄시즌 딸기제품 2종(찰떡아이스 딸기라떼, 돼지바 딸기요거트) 개발 중앙연구소(Dessert2) 딸기라떼 맛의 찰떡아이스 및 요거트 믹스에 딸기시럽, 딸기초코,딸기쿠키가 코팅된바 제품 개발로 인한 브랜드 매출 기여 찰떡아이스 딸기라떼,돼지바 딸기 요거트 1 푸딩 신제품 개발 중앙연구소(Dessert3) 짱구 케릭터와 콜라보한 푸딩 EXT 신제품으로 제주산 말차가루와 파스퇴르 우유를 넣어 진한 녹차와 우유 풍미를 가진 제품 개발 짱구&짱아의 말차푸딩 1 빠삐코 콜라보 미니샌드 신제품 개발 중앙연구소(Dessert3) 롯데웰푸드 빙과 베스트셀러 제품인 빠삐코 브랜드와 콜라보한 미니샌드 신제품으로빠삐코 초코크림이 들어간 제품 개발 빠삐코 미니샌드 1 카카오프렌즈 캐릭터 콜라보 신제품 3종 개발 (4차) 중앙연구소(Dessert3) 모바일 메신저 [카카오톡] 캐릭터와 콜라보한 4차 출시 제품 3종인 단팥패스츄리,고구마크림빵, 쿠키크림케익 제품 개발 춘식이의단팥패스츄리, 춘식이의고구마크림빵, 춘식이의쿠키크림케익 1 느린마을 막걸리 콜라보 신제품 개발 중앙연구소(Dessert3) 느린마을 막걸리 콜라보한 EXT. 신제품으로 無 아스파탐의 막걸리 본연의 맛을 담은막걸리와 딸기가 조화된 크림이 들어간 제품 개발 느린마을막걸리 리얼딸기생크림빵 1 오잉 노가리 브랜드 신제품 개발 중앙연구소(Snacking) 기존 오징어 땅콩 운휴 라인을 활용, 오잉 노가리 라인업 확장을 통한 브랜드 매출 기여 오잉 노가리땅콩 1 익스트루딩 공정을 통해 사르르 녹는 식감을 구현하고 쌀 베이스의 글루텐프리 스낵 개발 중앙연구소(Snacking) 미과 스낵 브랜드인 더쌀로 브랜드 라인업 확장 및 매출 기여 더쌀로 사르르 고소한새우맛 1 ZERO 브랜드 건강 가치 연구 중앙연구소(H&W Food) ZERO 초콜릿칩 쿠키의 혈당 변동성 연구 수행 및 논문 게재(한국식품영양과학회지, 제품 가치감 강화 및 과학적 근거 확보) ZERO 제품의 건강 가치에 대한과학적 근거 확보(ZERO 브랜드 홍보 자료 활용 예정) 1 ZERO 브랜드 건강 가치 연구 중앙연구소(H&W Food) ZERO 후르츠 젤리의 혈당 변동성 연구 수행 및 논문 게재(FOODS, 제품 가치감 강화 및 과학적 근거 확보) ZERO 제품의 건강 가치에 대한과학적 근거 확보(ZERO 브랜드 홍보 자료 활용 예정) 1 당치땡 치킨소스 6종 개발 중앙연구소(Meal Solution) 신규 거래처 "당신은 치킨이 땡긴다" 치킨프렌차이즈 전용 치킨 소스 6종 개발 당치땡 블랙소스, 당치땡 매운블랙소소,당치땡 양념소스, 당치땡 참맛소스,당치땡 매운양념소스, 당치땡 치베큐소스 1 가나 카카오 시럽 개발 중앙연구소(Meal Solution) 가나 코코아 메스를 적용한 델가 가나 카카오 시럽 개발 델가 가나 카카오 시럽 1 GRS 돈까스버거용 소스 4종 개발 중앙연구소(Meal Solution) GRS 돈까스버거에 적용되는 버거용 대용량 소스, 딥핑용 소포장 소스 4종 개발 돈까스버거소스L, 돈까스소스L,매운돈까스소스L, 매운돈까스버거소스L 1 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 촉촉하고 육즙가득한 숯불치킨을 숯불직화로 구워 강한 숯불향이 특징인 제품으로메인반찬을 강조한 심플 도시락 제품 개발 숯불치킨도시락 1 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 김치볶음밥 조리시 타지않는 요리유를 사용하고, 밥알의 부서짐 방지를 위한 온도 및시간 설정을 통한 고품질의 볶음밥 구현 깍두기김치볶음밥 1 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 고기 볶음 시 로스트양파기름을 넣어 풍미를 살리고, 고기 규격변경(3x4cm→ 4x5cm)을 통한 씹힘성 극대화 한 한끼식사대용 제품 개발 맛장우도시락고추장불백 1 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 사각프레스햄 공정 세분화(두께 0.5mm)하여 제품의 보임성을 강조하고,달콤한 버터마요소스를 활용한 모닝 토스트 제품 개발 체다치즈피자토스트샌드 1 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 고소하고 매콤한 맛의 할라피뇨치즈소스와 체다치즈를 토핑하여 치즈의 풍미를 강하게 느낄 수 있는 김밥 제품 개발 옥지의치즈김밥 1 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 우삼겹의 전용 절단 규격을 설정하여 공정시 부서짐 최소화 및 혼합밥 공정시밥알 형태를 유지하기 위한 최적 투입량 설정한 짝궁 삼각 제품 개발 짝꿍)우삼겹마라&참치마요삼각김밥 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사 원료 활용(햄, 소시지) 사용한 "의성마늘 브랜드" 콜라보 제품 개발.쉐프 레시피 기반의 소스를 활용한 냉장 밀키트 제품 개발 의성마늘햄부대찌개밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 서울 청년밀키트 창업 지원사업 4기에서 수상자의 레시피 기반의 밀키트.자숙된 소포장 닭고기원료을 사용하여 닭 포함 밀키트 첫 개발 마라닭갈비밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 서울 청년밀키트 창업 지원사업 4기에서 수상자의 레시피 기반의 밀키트.냉동 자숙스지 소포장하여 소비기한 확보 스지나베밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 매콤달콤한 어향소스를 사용하고, 돼지고기, 가지, 양파 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시 어향가지밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 식감이 좋은 표고버섯, 죽순채, 팽이버섯를 넣어 식감을 극대화한남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시 유산슬밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 부드러운 생면을 사용하고, 마제소바소스, 돈민찌, 계란 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시 나고야식마제소바밀키트 1 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 진한 맛의 쌀국수소스와 우삼겹, 중화해선장 등으로 구성된남대현 명장님 콜라보 제품으로, 온라인(쿠팡) 출시 베트남식쌀국수밀키트 1 신제품 키스틱 노가리스틱 청양마요맛 개발 중앙연구소(Meat Processing) 키스틱 × 오잉 노가리칩 콜라보 제품으로 TPO 및 타겟 확대를 위한 맛 다양화 제품 키스틱 노가리스틱 1 신제품 롯데햄 카니쵸니 비엔나 개발 중앙연구소(Meat Processing) 카니쵸니 캐릭터를 입힌 비엔나 개발을 통해 코어 브랜드 롯데햄 활성화 및 매출 증대 롯데햄 카니쵸니 비엔나 1 수출용 런천미트C Hot & Spicy 개발 중앙연구소(Meat Processing) 한국의 매운맛을 구현한 현지 조리법에 맞춘 치킨 런천미트 개발을 통한 매출 증대(필리핀, 대만 등) 치킨 런천미트(런천미트C) Hot & Spicy 1 B2B 부대찌개용 스튜햄(전문점용) 개발 중앙연구소(Meat Processing) 부대찌개 전문점 납품용 B2B 캔햄 제품 개발을 통한 매출 증대 스튜햄(부대찌개용) 1 런천미트C 배합 변경 기안 중앙연구소(Meat Processing) 캔햄을 기름에 튀겨먹는 현지 조리방식의 편의를 위한 배합 변경(전분 조성 변경) 치킨 런천미트(런천미트C) 1 돈지방 대체재를 활용한 어육 소시지 제조방법_특허출원 중앙연구소(Meat Processing) 돈지방 대체재를 활용한 어육 소시지 제조방법 어육 소시지 1 식물성 플레이크를 포함하는 식물성 만두 및이의 제조방법_특허출원 중앙연구소(Meat Processing) 식물성 플레이크를 포함하는 식물성 만두 및 이의 제조방법 식물성 만두 1 메일빈 스탠다드(1kg BAG) 외 1종 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 무인 카페를 운영하는 휴니크에 납품하는 전용 원두 2종 개발 메일빈 스탠다드(1kg BAG) 외 1종 1 스페이스빈 케냐블렌드(1kg BAG) 외 8종한시적 배합 변경 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 장기성 생두 자메이카 블루마운틴 소진을 위한 배합비 변경을 통해 원료 생두재고의 효율적 운영 기대 스페이스빈 케냐블렌드(1kg BAG) 외 8종 1 칸타타 골드(500g BAG) 외 10종 한시적 배합 변경 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 장기성 생두 브라질 세하도 소진을 위한 배합비 변경을 통해 원료 생두 재고의효율적 운영 기대 칸타타 골드(500g BAG) 외 10종 1 롯데리아 에스프레소(1kg BAG) 외 1종 배합 변경 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 롯데GRS 전용 제품 2종의 일반 생두 전환 및 롯데리아 에스프레소 원재료(콜롬비아 엑셀소→슈프리모) 등급 향상을 통한 품질 개선 롯데리아 에스프레소(1kg BAG) 외 1종 1 파푸아뉴기니 AGOGA 스페셜티 블렌드(1kg BAG) 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 무인 카페 비트 납품 및 범용 판매용 스페셜티 블렌드 개발 파푸아뉴기니 AGOGA 스페셜티 블렌드(1kg BAG) 1 분유 내 LRCC5314 포스트바이오틱스의 마우스제2형 당뇨병 개선 효과 중앙연구소(Microbial&Fermentation) 논문 게재(Effect of postbiotic Lactiplantibacillus plantarum LRCC5314 supplemented in powdered milk on type 2 diabetes in mice) 　 1 '맞춤형 식품 제조를 위한 3D 프린팅 소재 및 시스템' 정부과제 선정(농림축산식품부, '24.4~'27.12) 중앙연구소(Food Material) 3D식품 프린팅 잉크소재, 물성제어 기술 및 이를 활용한 맞춤형 식품제조기술 개발을통한 차세대 푸드테크 기술 확보 　 1 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 신제품 키스틱 노가리스틱 청양마요맛 개발 노가리스틱用 청양고추맛 황태 시즈닝 1 집귀뚜라미 사료 인증 중앙연구소(EAT-PJT) 단미사료로 사용가능한 물질 변경 공고(농림축산식품부 제2024-108호) 　 1 블루베리껌 개발 중앙연구소(Sweet1) 과거 인기껌인 블루베리껌 재출시를 통한 판껌 활성화 블루베리 2 후르츠껌 &딸기 개발 중앙연구소(Sweet1) 새로운 맛에 호기심이 강한 Z세대를 위한 딸기&로즈마리맛을 블랜딩한 껌 &딸기 2 후르츠껌 &레몬 개발 중앙연구소(Sweet1) 새로운 맛에 호기심이 강한 Z세대를 위한 레몬&허브맛을 블랜딩한 껌 &레몬 2 후라보노 품질개선 중앙연구소(Sweet1) 후라보노 품질 개선(향미, 지속성 강화 및 식감 개선) 및 디자인 리뉴얼을 통한 판껌 활성화 후라보노 2 짱셔요 레몬콜라 개발 중앙연구소(Sweet1) 짱셔요 EXT. 신제품 도입을 통한 젤리 라인업 확장 및 매출 기여 짱셔요 레몬콜라 2 이온플러스캔디 개발 중앙연구소(Sweet1) 전해질 보충에 도움을 주는 무설탕 하드캔디 도입을 통한 신규 브랜드 도입 및 매출 기여 이온플러스캔디 2 수출용 보석젤리 샤인머스캣맛 개발 중앙연구소(Sweet1) 수출용 보석캔디 EXT. 신제품 도입을 통한 수출 제품 라인업 확장 및 매출 기여 보석젤리 그린 에메랄드 2 수출용 복숭아 요구르트 젤리 개발 중앙연구소(Sweet1) 중국 수출 전용 신규 복숭아 요구르트 맛 도입을 통한 브랜드 확장 및 매출 기여 복숭아 요구르트 젤리 2 JOEE 소프트 츄이 프루티 망고 개발 중앙연구소(Sweet1) 식물성 원료를 사용한 젤리 신제품 도입을 통한 젤리 라인업 확장 및 매출 기여, 망고맛 JOEE 소프트 츄이 프루티 망고 2 JOEE 소프트 츄이 프루티 샤인머스캣 개발 중앙연구소(Sweet1) 식물성 원료를 사용한 젤리 신제품 도입을 통한 젤리 라인업 확장 및 매출 기여,샤인머스캣맛 JOEE 소프트 츄이 프루티 샤인머스캣 2 지역상생 빼빼로 개발 중앙연구소(sweet2) 남해 유자를 활용한 유자맛 스위트에 유자 쿠키칩을 토핑한 빼빼로 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 남해유자빼빼로 2 롯샌 X 본가찰옥수수의 건빙과 콜라보 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 기지와 크림에 본가 찰옥수수 맛을 구현하여 기존 롯샌에 새로운 이미지 부여 및 브랜드 매출 증대 기여 롯데샌드 찰옥수수 2 식물성 크래커 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 100% 식물성으로 건강하게 맛있는 디저트 개발을 통한 신규 카테고리 창출 및 카테고리 매출 기여 조이 오트 크리스피칩,조이 완두 크리스피칩 2 칸쵸 X 카스타드 콜라보 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 롯데 카스타드' 콜라보 제품으로서 소비자에게 친숙한 이미지 강화 및 브랜드 매출 증대 기여 칸쵸타드 2 몽쉘 생크림케이크 상시 운영 품목 추가 제품 개발 중앙연구소(Dessert1) 봄 시즌 운영 품목 중 하나인 딸기맛 몽쉘의 상시 운영 전환을 통한 브랜드 강화 및 이익 기여 몽쉘 생크림케이크 딸기 2 제로 3기 4종 신제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 제로 3기 빙과 신제품 개발로 인한 매출 증대 기여 - 취약 라인 확장 및 대중적 플레이버 출시를 통한 빙과 카테고리 내 제로 브랜드 지위 강화 제로 트리플초콜릿바, 제로 쿠키&크림바, 제로 딥초콜릿파인트,제로 쿠키&크림파인트 2 영칼로리 아이스바 2종 개발 중앙연구소(Dessert2) 영칼로리 제품 개발로 인한 브랜드 매출 증대 기여 영칼로리 스크류바, 영칼로리 죠스바 2 나뚜루 바질 마스카포네 2종(컵, 파인트) 개발 중앙연구소(Dessert2) 23년도 나뚜루 팝업스토어 디저트와 연계 성수컬렉션 2기 제품 출시 나두루 바질마스카포네 컵,나뚜루 바질마스카포네 파인트 2 이지프로틴 아이스바 2종 개발 중앙연구소(Dessert2) H&W 시장 지속 성장을 위한 이지프로틴 단백질 아이스크림 제품 개발 이지프로틴 바나나크런치,이지프로틴 커피크런치 2 나뚜루 식물성 돌체 메이플&넛츠 2종(컵, 파인트)개발 중앙연구소(Dessert2) 나뚜루 식물성 컨셉으로 넛츠를 활용한 제품 개발 나뚜루 돌체메이플&넛츠컵(비건),나뚜루 돌체메이플&넛츠파인트(비건) 2 델몬트 아이스펜슬 2종 개발 중앙연구소(Dessert2) 델몬트 아이스 유형 다양화 제품 도입 델몬트 아이스펜슬 오렌지,델몬트 아이스펜슬 샤인머스켓&청포도 2 아맛나 통팥 개발 중앙연구소(Dessert2) 아맛나 브랜드 신제품 개발로 인핸 매출 증대 기여 아맛나 통팥 2 빵빠레 소프트바 멜론 개발 중앙연구소(Dessert2) 빵빠레 소프트바 브랜드 신제품 개발로 인핸 매출 증대 기여 빵빠레 소프트바 멜론 2 와 망고 개발 중앙연구소(Dessert2) 와 망고맛 신제품 개발로 인한 컵류 매출 및 SKU 증대 기여 와 망고 2 돼지바 파르페 쿠앤크(롯데슈퍼) 개발 중앙연구소(Dessert2) 롯데슈퍼 전용 신제품 돼지바 파르페 쿠앤크 개발로 매출 증대 기여 돼지바 파르페 쿠앤크 2 파스퇴르 우유빙수(7-11) 개발 중앙연구소(Dessert2) 7-11 전용 신제품 파스퇴르 우유빙수 개발로 매출 증대 기여 파스퇴르 우유빙수 2 설레임 바닐라슈크림(CU) 개발 중앙연구소(Dessert2) CU 전용 신제품 설레임 바닐라슈크림 개발로 매출 증대 기여 설레임 바닐라슈크림 2 짜빙수(7-11) 개발 중앙연구소(Dessert2) 7-11 전용 신제품 짜빙수 개발로 매출 증대 기여 짜빙수 2 더블비얀코 카스타드&파인애플(GS25) 개발 중앙연구소(Dessert2) GS25 전용 신제품 더블비얀코 카스타드&파인애플 개발로 매출 증대 기여 더블비얀코 카스타드&파인애플 2 카카오프렌즈 캐릭터 콜라보 신제품 2종 개발 (5차) 중앙연구소(Dessert3) 모바일 메신저 [카카오톡] 캐릭터와 콜라보한 5차 출시 제품 2종인 상큼한딸기샌드,스위트딸기케익 제품 개발 어피치의 상큼한딸기샌드,어피치의 스위트딸기케익 2 7-SELECT 인기품목 '앙모스' EXT. 신제품 개발 중앙연구소(Dessert3) 앙모스 EXT. 신제품으로 통팥앙금을 넣은 소보로빵 사이에 제주첫물녹차를 넣어 진한녹차 풍미가 가득한 크림을 샌딩한 맘모스빵 제품 개발 제주첫물녹차크림 앙모스 2 꼬깔콘 브랜드 신제품 개발(메이플버터맛) 중앙연구소(Snacking) 24년 5월 포켓몬 타운 전용 맛 개발을 통해 꼬깔콘 브랜드 인지도 제고 및 매출 기여(포켓몬 콜라보) 꼬깔콘 메이플버터맛 2 꼬깔콘 브랜드 신제품 개발(MAD HOT) 중앙연구소(Snacking) 옥수수 스낵 브랜드 꼬깔콘 브랜드 라인업 확장에 따른 Z타겟 수요 확대(Young Brand 化) 및 매출 기여 꼬깔콘 MAD HOT 고추장 직화구이맛 2 익스트루딩 공정을 통해 사르르 녹는 식감을 구현하고 쌀 베이스의 청양마요맛 스낵 개발 중앙연구소(Snacking) 미과 스낵 브랜드인 더쌀로 브랜드 라인업 확장 및 매출 기여 더쌀로 사르르 노가리 청양마요맛 2 H&W 고단백질 성형 감자칩 스낵 개발(이지프로틴 고단백질 감자칩 2종) 중앙연구소(Snacking) H&W 브랜드인 이지프로틴 브랜드 라인업 확장 및 매출 기여 이지프로틴 고단백질 감자칩 소금빵맛,매콤치즈맛 2 델가 과일드레싱 2종 개발 중앙연구소(Meal Solution) 식자재 전용 가성비 과일 드레싱 델가 키위애플드레싱, 델가 유자파인드레싱 2 동치미 육수 개발 중앙연구소(Meal Solution) UHT 살균을 이용한 맛품질 유지 동치미 육수 동치미육수 2 GRS 망고베이스 개발 중앙연구소(Meal Solution) GRS 음료용 및 토네이도(아이스크림) 토핑용으로 곤약펄을 사용하여 씹히는 식감을극대화 한 음료베이스 GRS 망고베이스 2 호키친 청고추마요소스 개발 중앙연구소(Meal Solution) 청고추를 이용한 디핑용 소스 청고추 마요소스 2 유가네닭갈비 싸우전드드레싱 개발 중앙연구소(Meal Solution) 닭갈비와 함께먹는 양배추 샐러드용 드레싱 유가네 싸우전드레싱 2 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 양념과 고기를 함께 볶지 않고 고기볶음과 고추장양념을 혼합한 물성이 있는돼지고기약고추장 형태로 만들어 밥과 비벼먹기 편리한 비빔밥 전용 제육소스 개발 맛장우곱빼기비빔밥 2 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 민물장어 한마리가 통째로 들어간 보양식 도시락, 부드러운 장어구이 형태를 위해최적 구이공정 설정 카덴양념장어구이덮밥 2 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 직경12cm 왕떡갈비(돼지갈비살40%)로 구성된 한판 도시락, 부반찬으로 마카로니샐러드에 치즈를 추가 토핑해 전자레인지 조리 후 치즈가 늘어나는 콘치즈 형태 구현 맛장우도시락왕떡갈비한판 2 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 연구소만의 젤라틴 공법을 사용한 김치볶음 자체 레시피 개발 계량 표준화를 위해정제수와 불린젤라틴 분리하여 투입하는 공정 설정 맛장우도시락팜덮밥 2 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 아삭하고 시원한 열무김치를 사용한 비빔밥 개발‘종가’ 김치브랜드 콜라보 제품으로 국내산 열무를 사용하여 특제 고추장 볶음 양념과 비벼먹는 시즌 도시락 열무비빔밥 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사 프레스햄을 사용하여 조식으로 간단하게 먹을수 있는 클럽하우스샌드 개발 햄치즈클럽하우스샌드 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 씹힘성이 좋은 마카로니와 계란, 스위트콘을 활용해서 아침에 간단하게 먹을 수 있는조식 제품 개발 브펙퍼스트샌드 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 육즙가득한 불고기패티를 구현하여 최적의 공정을 설정하였고,불고기패티의 진한맛을 느낄 수 있는 제품 육즉가득불고기버거 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 아침 조식 트랜드를 반영한 샌드위치 제품으로 조식에 가볍에 먹을수 있는야채를 넣은 제품 브런치샌드 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 인기 있는 인가샌드의 포테이토에그샐러드를 버거제품에 적용하여 불고기와아삭한 샐러드가 조화로운 제품 인가불고기버거 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 베이컨, 에그, 양상추, 토마토로 구성된 프레쉬한 느낌을 강조한 제품 클래식BELT샌드 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 버터향이 진한 전용으로 롤빵을 개발하고, 부드러운 에그샐러드가 토핑된 롤샌드 소프트에그롤 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 통살로 만든 새우패티를 메인으로 부드러운 롤빵에 토핑하여 새우의 향을 풍부하게느낄 수 있는 신규 형태 제품 개발 소프트통살새우롤 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 식감이 좋은 콘과 참치, 양파, 당근등을 활용한 삼각샌드위치 콘참치샐러드샌드 2 냉장 샌드 개발 중앙연구소(Home Meal) 콘참치샐러드를 부드러운 버터롤빵에 토핑한 제품으로 가볍게 먹을 수 있는 제품 콤참치샐러드롤 2 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 지단채볶음을 듬뿍토핑하여 부드럽고 촉촉한 식감이 특징인 제품으로 달걀 지단을 기존 달걀김밥 대비 60% 증량, 한 가지 토핑이 듬뿍들어간 트렌드 맞춤형 김밥 킹장우듬뿍달걀김밥 2 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사 원료인 의성마늘햄과 롯데두툼김밥햄, 마요네즈 등을 활용하여 원가 경쟁력 강화한 제품으로 햄이 듬뿍 토핑되어 볼륨감이 강조된 제품 맛장우더블햄마요김밥 2 냉장 조리면 개발 중앙연구소(Home Meal) 메밀 100%면을 사용하여 고소하면서 씹는 식감을 강조한 정식형태의 냉장 조리면 개발 카덴자루소바정식 2 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 자숙문어를 사용하여 수산물 함유 밀키트로, 문어와 소면을 곁들인 매콤한 제육볶음이메인인 안주형 컨셉 제품(롯데마트 청년밀키트 5기 제품으로, 청년 레시피 기반의 밀키트 제품화) 문어제육볶음 2 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 해조류(톳, 미역) 적용하여 식감을 살린 칼제비 면요리로 청년 레시피 기반의 밀키트제품화(롯데마트 청년밀키트 5기 제품) 톳들깨칼제비 2 캔터키 직화 핫바 개발 중앙연구소(Meat Processing) 닭고기를 사용한 CVS용 간편 섭취 직화 핫바 개발을 통한 매출 증대 켄터키 직화 핫바 2 Chefood 크레이지 불만두_롤만두 개발 중앙연구소(Meat Processing) 크레이지불만두 제품 확장을 통한 만두 매출 증대 Chefood 크레이지 불만두 롤만두 2 의성마늘 순한 3종(비엔나, 베이컨, 구이쌈햄) 개발 중앙연구소(Meat Processing) H&W 트렌드(저나트륨) 대응 및 코어 브랜드(의성마늘) 활성화 의성마늘 순한 비엔나, 베이컨, 구이쌈햄 2 Chefood 특등심통돈까스(180g) 개발 중앙연구소(Meat Processing) 360g(180g2) 규격의 등심통돈까스 개발으로 후라이 매출 증대 Chefood 특등심돈까스 360g(180g2개) 2 미국 수출용 핫도그 2종(모짜렐라치즈 핫도그,크리스피 모짜렐라치즈 핫도그) 개발 연구보고 중앙연구소(Meat Processing) 기존 H-mart 전용인 황금돼지바 핫도그와 차별화된 핫도그 출시로 인한 매출 증대 모짜렐라치즈 핫도그,크리스피 모짜렐라치즈 핫도그 2 의성마늘 훈제오리 슬라이스 품질개선 중앙연구소(Meat Processing) 의성마늘 훈제오리 슬라이스 품질개선(보존성 향상)을 통한 메인 브랜드 활성화 의성마늘 훈제오리슬라이스 2 칸타타 혼합원두 L27(HB) (15kg BAG) 외 1종 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 칸타타 RTD 캔 제품 리뉴얼에 따른 신규원두 개발(HB) 및 기존 원두 제품명 변경(EBGCH) 칸타타 혼합원두 L27(HB) (15kg BAG) 외1종 2 세븐카페 디카페인 원두(200g BAG) 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 세븐카페 전용 디카페인 원두커피 개발 세븐카페 디카페인 원두(200g BAG) 2 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 더쌀로 사르르 고소한 새우맛 시즈닝 개발 더쌀로 사르르한用 새우맛시즈닝 2 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 위너스用 청양마요맛시즈닝 개발 위너스用 청양마요맛 시즈닝 2 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 꼬깔콘x포켓몬 콜라보 메이플버터맛 시즈닝 개발 꼬깔콘用 메이플버터맛시즈닝 2 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 식물성 크리스피칩用 조이시즈닝 1 개발 식물성 크래커用 조이시즈닝1 2 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) 식물성 크리스피칩用 조이시즈닝 2 개발 식물성 크래커用 조이시즈닝2 2 생감자칩 개발 지원 중앙연구소(Savory&Sensory) Sensometrics 2024 참석(파리, 6/4~5) 스낵류 물성-소리 연계 분석 기술 발표, 생감자칩 바삭함 차별화 개발 기여, 언론 기사화를 통한 기술력 홍보 및 MKT 근거 확보 생감자칩(개발 예정) 2 쌀부산물 활용 업사이클 미강천연유화안정제 소재개발 및 적용 중앙연구소(Food Upcycling-PJT) 미과 스낵 브랜드인 더쌀로 브랜드 스낵 제품 식감 등 품질 향상 및 친환경 가치 부여 더쌀로 사르르 고소한새우맛, 청양마요맛 2 식품부산물(곡류) 유래 고부가가치 소재 발굴 및업사이클링 산업화 정부과제선정(농림축산식품부, '24.4~'27.12) 중앙연구소(Food Upcycling-PJT) 자사 공장 유래 부산물인 쌀부산물(미강)을 활용한 업사이클 천연유화안정제 등 기능 소재 개발 및 적용 2 식품 부산물을 활용한 푸드업사이클링 생태계 구축 및 이를 통한 고부가가치화 정부과제선정(농림축산식품부, '24.4~'27.12) 중앙연구소(Food Upcycling-PJT) 자사 공장 유래 부산물인 맥주박 등을 활용한 업사이클 대체단백소재 및 포장소재 연구 및 제품화 　 2 졸음번쩍껌 에너지 개발 중앙연구소(Sweet1) 졸음껌 TPO 확대(에너지 성분(과라나, 비타민B, 타우린) 함유) 졸음번쩍껌 에너지 3 왓따 판박이 도라에몽 개발 중앙연구소(Sweet1) 도라에몽 캐릭터 콜라보레이션 판박이껌 왓따 판박이 도라에몽 3 짱셔요 라임포도맛 개발 중앙연구소(Sweet1) 짱셔요 EXT. 신제품 도입을 통한 젤리 라인업 확장 및 매출 기여 짱셔요 라임포도맛 3 ZERO 시트러스 유자 젤리 개발 중앙연구소(Sweet1) ZERO젤리 EXT. 신제품 도입을 통한 제로 브랜드 매출 증대 기여 ZERO 시트러스 유자젤리 3 말랑카우 부여 밤 개발 중앙연구소(Sweet1) 부여 밤 시럽을 활용한 말랑카우 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 폭신폭신 말랑카우 부여 알밤 3 지역상생 카스타드 개발 중앙연구소(Dessert1) 부여 밤을 활용한 밤분말을 넣은 카스타드 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 카스타드 부여알밤 3 지역상생 몽쉘 개발 중앙연구소(Dessert1) 부여 밤을 활용한 밤잼을 크림에 채워 넣은 몽쉘 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 몽쉘 생크림케이크 부여알밤 3 지역상생 찰떡파이 개발 중앙연구소(Dessert1) 부여 밤을 활용한 밤잼을 크림에 채워 넣은 찰떡파이 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 찰떡파이 부여알밤 3 지역상생 롯데샌드 개발 중앙연구소(Dessert1) 부여 밤을 활용한 밤분말을 넣은 롯데샌드 제품 개발(지역 상생 프로젝트 통한 브랜드 이미지 강화) 롯데샌드 부여알밤 3 몽쉘 비스킷 물성 개선 중앙연구소(Dessert1) 몽쉘(평택) 비스킷 반죽의 물성 개선을 통한 공정 수율 개선 몽쉘 생크림 케이크, 몽쉘 생크림 케이크 카카오, 몽쉘 생크림 케이크 딸기 3 나뚜루 비건 알폰소망고 컵 및 알폰소망고 파인트 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 나뚜루 식물성 아이스크림 개발하여 식물성 브랜드 매출 증대 나뚜루 알폰소망고 파인트(비건), 나뚜루 알폰소망고 컵(비건) 3 나뚜루 비건 초콜릿아몬드바 및 초콜릿&아몬드 파인트 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 나뚜루 식물성 아이스크림 개발하여 식물성 브랜드 매출 증대 나뚜루 초콜릿아몬드바(비건), 나뚜루 초콜릿&아몬드 파인트(비건) 3 스노블 롯데 아이스믹스 플랜트베이스 초코(이케아 전용) 개발 중앙연구소(Dessert2) 이케아 전용 플랜트베이스 소프트믹스를 개발하여 신시장 개척 및 매출 증대 스노블 롯데 아이스믹스 플랜트베이스 초코 3 찰떡아이스 부여알밤(지역상생) 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 지역상생 프로젝트로, 지역의 농산물(부여 밤)과 롯데 브랜드와 연계한 찰떡아이스 부여알밤 제품으로 지역 특화 상품 개발 찰떡아이스 부여알밤 3 셀렉션 파르페(이마트24 PB) 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 이마트24 전용 소프트믹스 제품 개발을 통한 매출 증대 셀렉션 파르페 3 파스퇴르 우유 소프트콘(7-11) 제품 리뉴얼 중앙연구소(Dessert2) 7-11 전용 파스퇴르 우유 소프트콘 제품 개발을 통한 매출 증대 파스퇴르 우유 소프트콘 3 칸타타 영칼로리 제품 개발 중앙연구소(Dessert2) 칸타타 영칼로리 제품을 개발하여 칸타타 브랜드 매출 증대 칸타타 영칼로리 3 쌀푸딩 신제품 3종 개발 중앙연구소(Dessert3) 쌀 베이커리 전문점 '소소하게'와 콜라보한 쌀푸딩 신제품으로 쌀가루를 사용하여 담백하고 우유에 두유를 더해 고소한 풍미를 극대화한 푸딩 3종 개발 (소소하게) 두유쌀푸딩, 제주첫물녹차쌀푸딩, 밀크티쌀푸딩 3 빵빠레 소프트 스낵 중앙연구소(Snacking) 24년 9월 이마트24 X 롯데웰푸드 브랜드 페스타를 위한 차별화 상품 출시 요청 빵빠레 소프트 스낵 3 더쌀로 브랜드 신제품 개발(핫쉬림프맛) 중앙연구소(Snacking) 24년 10월 롯데쇼핑 창립 45주년 기념 기획 제품 운영(더쌀로 제품 확대를 통한 브랜드 활성화) 더쌀로 사르르 핫쉬림프맛 3 대용량 플레인 요거트 개발 중앙연구소(Soft Drink3) 대용량 플레인 요거트 시장 진입 및 판매 활성화를 통한 매출 증대 오직 100%로만든 요거트 플레인 1.8L 3 국내 최초 제로슈거 유산균 발효 공법을 적용한 떠먹는 호상 요거트 개발 중앙연구소(Soft Drink3) 제로 슈거 발효 공법 특허 출원 및 해당 기술을 적용한 국내 최초 당류 0g 떠먹는 플레인 요거트 개발을 통한 새로운 시장 개척 파스퇴르 제로 플레인 요거트 400g 3 물과 설탕을 넣지 않은 키즈 과즙 우유 개발 중앙연구소(Soft Drink3) 물 한방울 넣지 않은 프리미엄 과즙 우유(딸기, 바나나, 믹스베리)를 통한 가공유 제품 개발 꼬미루미 딸기, 꼬미루미 바나나, 꼬미루미 믹스베리 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 돼지고기 이취제어를 위한 염지공정 개선 (미림, 양파, 간마늘 등, 12시간 염지)하여 제육볶음이 메인인 덮밥 참고소한제육덮밥 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사원료인 홈버터를 사용한 제품으로 스크램블에그에 그대로 볶아 고소한 풍미를 강조한 토스트샌드 스크램블에그토스트샌드 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사원료인 홈버터를 사용한 제품으로 스크램블에그와 불고기패티등을 토핑하여 볼륨감을 강조한 버거 제품 스크램블에그불고기버거 3 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사원료인 롯데스모크햄, 롯데의성마늘햄, 롯데두툼햄을 사용하여 햄의 풍미를 강조한 제품 맛장우김밥더블햄마요 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 간장불고기볶음과 숯불향제육구이의 두 가지 반반제육을 의성마늘햄과 함께 싸먹는 도시락 제품 맛장우도시락고기맥시멈 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 변성 전분을 사용하여 소스 물성 제어를 동해 포장 효율을 강화한 도시락 제품 맛장우나혼자세트명불허전 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 원료 안전성을 위한 해동 및 튀김 공정 세분화 설계 / 통다리살을 그대로 토핑하여 볼륨감 강조한 제품 골드크리스피치킨버거 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사원료인 델가 마요네즈를 사용한 제품으로 싱가포르 전통잼을 활용한 트렌드 맞춤형 디저트샌드 코코카야잼샌드 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사원료인 델라 마요네즈드레싱을 사용한 제품으로, 불고기버거와 새우패티를 함께 토핑하여 두가지맛을 느낄 수 있는 버거 더블불새버거 3 냉장 간편식 개발 중앙연구소(Home Meal) 쫀드기 트렌드에 맞춘 길게 튀긴 어묵을 스노윙 시즈닝에 버무려 함께 먹는 간편식 어묵쫀득이스노윙시즈닝맛 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 국내산 돼지갈비살을 사용하여 최적화 구이 온도 설정(콤비오븐 사용) 및 젤라틴 된장소스를 개발하여 흐름성 최소화 갈비정식 3 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 무생채 미생물 제어 및 식감 유지에 초점을 맞춘 제품으로 무생채볶음과 갈비볶음이 토핑된 김밥 무생채갈비김밥 3 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 갈비 염지를 통한 이취 제어 및 무생채볶음밥을 활용한 삼각김밥 갈비무생채볶음밥 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 변성 전분 및 건식 빵가루를 사용하여 샐러드 물성 제어하고 부드러운 콘샐러드가 특징이 제품 콘샐러드샌드 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 염지시 매실농축액 및 의성마늘 분태를 첨가하여 자연스런 단맛, 감칠맛 부여한 도시락 제품 맛장우도시락고기올인원 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 제트 오븐을 사용하여 패티의 촉촉한 식감을 유지할수 있는 공정 설계 및 7인치 번스를 사용하여 포만감을 줄 수있는 한끼식사 대용식 햄버거 갈비롱버거 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) IH(Induction Heating) 솥을 사용하여 230~240℃ 고온, 단시간 볶음과 요리유를 사용하여 밥알 형태 및 식감 개선한 고슬고슬한 무생채볶음밥 무생채볶음밥 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 쌀가루가 들어간 닭강정 배터와 불향과 마늘향을 강조한 갈비맛 달강정소스가 특징인 간편식 제품 갈비맛닭강정 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 은은한 파의 행과 부드러운 치즈의 풍미가 잘 어울리는 쪽파크림치즈를 전용원료로 개발하여 만든 제품 쪽파크림치즈샌드 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 트랜드인 쪽파크림치즈를 개발하여 불고기패티와 치즈등올 구성된 제품 쪽파크림치즈버거 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사 원료인 델가 마요드레싱을 활용하여 만든 제품으로 부드러운 포테이토샐러드와 롯데프레스햄으로 구성된 제품 뚠뚠햄치즈&포테이토샌드 3 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 깻잎 미생물 제어 및 직접 염지, 조리 배합 공정 개발을 통해 원가 절감한 제품 더커진닭갈비볶음밥 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 원료 안정성을 위한 구이 공정 세분화 설계 및 4.5인치로 든든하고 포만감있게 즐기는 BIG 버거 제품 빅모짜치즈불고기버거 3 냉장 도시락 개발 중앙연구소(Home Meal) 특제간장소스에 재운 직꾸닭과 의성마늘 모둠햄을 메인으로 한 정찬형 도시락 의성마늘햄&직꾸닭도시락 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 호밀식빵, 베이컨양파샐러드, 로메인, 토마토, 후라이등으로 구성한 건강 컨셉의 한끼 식사 대용 BELT샌드 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 원료 안정성을 위한 구이 공정 세분화 설계 및 4.5인치로 든든하고 포만감있게 즐기는 BIG 버거 제품 빅블랙페퍼마요불고기버거 3 냉장 미반류 개발 중앙연구소(Home Meal) 자사 best 제품인 유부초밥, 닭강정, 베이컨김치주먹밥, 듬북참치김밥으로 구성한 한끼대용식 제품 유부초밥&닭강정 3 냉장 조리빵류 개발 중앙연구소(Home Meal) 원료 안정성을 위한 해동 및 튀김 공정 세분화 설계 / 통다리살을 그대로 토핑하고 매콤함을 강조한 햄버거 스리라차골드후라이드치킨버거 3 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 닭육수 베이스에 푸짐한 닭고기와 계란고명을 얹어 즐기는 국물있는 면요리 밀키트 평양식 닭온면 3 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 대구식 납작만두에 매콤새콤한 오징어무침을 싸서 먹는 안주형 밀키트 대구식오징어무침&납작만두 3 냉장 밀키트 개발 중앙연구소(Home Meal) 닭고기 식감의 쫄깃한 결두부를 타마린드 베이스 소스에 함께 볶아만든 면요리 밀키트 쫄깃두부팟타이 3 델가 드레싱 2종 개발 중앙연구소(Meal Solution) 식자재 전용 가성비 과일 드레싱 및 전통적인 맛의 드레싱 개발 델가 청귤라임드레싱, 델가 케요네즈드레싱 3 델가 치킨소스 3종 개발 중앙연구소(Meal Solution) 식자재 전용 가성비 치킨소스 3종 개발 델가 간장치킨소스, 델가 양념치킨소스, 델가 매운양념소스 3 델가 토마토케첩 개발 중앙연구소(Meal Solution) 식자재 전용 가성비 케첩 개발 델가 토마토케첩 3 Chefood 소빠닭 3종 연구보고 중앙연구소(Meat Processing) 신규 카테고리(치킨류) 개발을 통한 후라이 카테고리 매출 증대 Chefood 소빠닭 3종(간장, 레드, 크레이지) 3 신제품 롯데햄 미니비엔나 치즈 개발 중앙연구소(Meat Processing) 치즈를 활용한 비엔나 신제품 개발 및 맛 다양화를 통한 매출 증대 롯데햄 미니비엔나 치즈 3 식사이론 대파고기만두 개발 중앙연구소(Meat Processing) H&W 제품으로 건강소재(천사채, 대파, 클로렐라)를 활용한 만두 제품 개발 식사이론 대파고기만두 3 식사이론 단호박닭가슴살만두 개발 중앙연구소(Meat Processing) H&W 제품으로 건강소재(천사채, 단호박, 닭가슴살, 치자분말)를 활용한 만두 제품 개발 식사이론 닭가슴살만두 3 식사이론 단호박닭가슴살만두 품질개선 중앙연구소(Meat Processing) 배합 변경을 통한 품질 및 생산성 개선 식사이론 닭가슴살만두 3 식사이론 바삭납작만두 개발 중앙연구소(Meat Processing) H&W 제품으로 천사채가 주원료인 저열량 컨셉의 만두 제품 개발 식사이론 바삭납작만두 3 대두유-T 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 사옹원 전용 T/K로 신제품 개발 및 매출 기여 대두유-T 3 퓨어쉐프 전용유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 성규푸드 시스템(가츠몽, 이선생맥주, 칠성포자 등) 후라잉 전용유 개발 및 매출 기여 퓨어쉐프 전용유 3 하림 튀김유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 하림 전용유로 팜분별유를 활용한 후라잉 전용유 개발 및 매출 기여 하림 튀김유 3 제이앤티 마가린 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 크림빵 배합용(연세우유빵) 마가린 제품 개발 및 매출 기여 제이앤티 마가린 3 시아스 쿠킹크림 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 시아스 업체 전용 소스 배합용 크림 개발 요청으로 제품 개발 및 매출 기여 시아스 쿠킹크림 3 자담치킨 프리미엄 전용유 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 자담치킨 전용유 원료 변경 리뉴얼 자담치킨 프리미엄 전용유 3 혼합식용유 2019 품질 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 남양유업 분유용 유지로 위해요소(GE) 저감 공정 적용 제품 개선 혼합식용유 2019 3 대두유-피 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 핫도그 후라잉 전용 유지 개발 및 매출 기여 대두유-피 3 삼송전용마가린 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 삼송빵집 전용 마가린 제품 개발 및 매출 기여 삼송전용마가린 3 파스타입니다 쿠킹크림 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 가열증점 효과를 증진시킨 파스타입니다 전용 쿠킹크림 개발 및 매출 기여 파스타입니다 쿠킹크림 3 HK 휘핑크림 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 한경기획(청년다방) 전용 쿠킹크림 개발 및 매출 기여 HK 휘핑크림 3 샤인유-1(TK) 품질 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 초코파이 엔로빙 초콜릿 광택 개선을 위한 자사 초코용 유지 리뉴얼 샤인유-1(TK) 3 삼강쇼트닝200앨티 품질 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 몽쉘 배합용 쇼트닝 품질 개선을 통한 몽쉘 반죽 안정화 삼강쇼트닝200앨티 3 포엠 쿠킹크림 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 업체 파스타예요 전용 쿠킹크림 제품 개발 및 매출 기여 포엠 쿠킹크림 3 원터치 컴파운드 크림 스위트크림20 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 퍼포먼스 개선 휘핑크림 적용, 유크림과 8:2 혼합한 빵 충진용 원터치 컴파운드 크림 개발 및 매출 기여 스위트크림 20 3 순수유 콩식용유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 자연선순환용 대두유로 지속가능한 제품 개발 기대 순수유 콩식용유 3 이랜드 전용유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 애슐리 퀸즈 전용유 개발 이랜드 전용유 3 순한 콩식용유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 단체급식(학교급식)용 대두유 신제품 개발 및 매출 기여 순한 콩식용유 3 순한 채종유 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 단체급식(학교급식)용 채종유 신제품 개발 및 매출 기여 순한 채종유 3 골드마가린(9kg) 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 반죽 유화 및 점성 안정화, 이형성 강화(잉어빵 틀 분리성) 마가린 제품 게발 및 매출 기여 골드마가린(9kg) 3 황금마가린(9kg) 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) 반죽 유화 및 점성 안정화, 이형성 강화(미니 잉어빵 틀 분리성) 마가린 제품 게발 및 매출 기여 황금마가린(9kg) 3 하이원 마가린 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) K-Street 푸드(붕어빵, 호두과자, 계란빵 등) 배합용 마가린 개발 및 매출 기여 하이원 마가린 3 후레쉬 콤파운드 버터(냉동) 제품 개발 중앙연구소(Fats&Oils) SPC 던킨 도넛 배합용 가공 버터(유지방 40%) 제품 개발 및 매출 기여 후레쉬 콤파운드 버터(냉동) 3 PY크림마가린 품질 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 저지방 가당마가린 제품의 크림수율 개선 PY크림마가린 3 샤인유-1(BOX) 품질 개선 중앙연구소(Fats&Oils) 제로초코파이용 엔로빙 초코용 유지 개발 샤인유-1(BOX) 3 칸타타 혼합원두 L27(15kg) 한시적 배합 변경 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 원료 생두(에티오피아 시다모 G2)의 효율적인 관리를 위한 한시적 배합 변경 칸타타 혼합원두 L27(15kg) 3 콜롬비아 트로피칼(50g CASE) 외 5종 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 온드 시그니처 선물세트용 프리미엄 컨셉의 신규 스페셜티 드립백 6종 개발 콜롬비아 트로피칼(50g CASE) 외 5종 3 익선블렌드 아메리카노(1kg BAG) 외 2종 개발 중앙연구소(Quick Service Restaurant) 롯데마트 NPB 익선블렌드(1kg BAG) 3종 개발 익선블렌드 아메리카노(1kg BAG) 외 2종 3 제로 초코파이 개발 지원 중앙연구소(Food Material) 제로 초코파이용 마시멜로 보형성 향상을 위한 소재 검증 및 특허 출원 제로 초코파이 3 향미소재 개발 중앙연구소(Savory&Sensory) SDC 고르곤빵빠레用 스위트바닐라맛시즈닝 개발 SDC 고르곤빵빠레用 스위트바닐라맛시즈닝 3 식물성 발효유 연구결과 포스터 발표 중앙연구소(Microbial&Fermentation) 식물성 발효유 연구결과 한국식품과학회 포스터 발표(Preprocessing and Optimization of Plant Based Substrates for Fermented Milk Development: Fermentation by Lactiplantibacillus sp. LRCC5202 and LRCC5273) 　 3 식물성 발효유 연구결과 언론 홍보 중앙연구소(Microbial&Fermentation) 곡물, 과일 등 식물성 원료를 사용한 발효유 개발을 통한 헬스앤웰니스 제품 적용 　 3 LB-9 유산균 제품 적용 중앙연구소(Microbial&Fermentation) LB-9이 들어간 '파스퇴르 우유로만든 플레인 요거트' 제품 적용 파스퇴르 우유로만든 플레인 요거트 3 농산품 부산물 활용 업사이클 기술 기반 친환경 소재/제품 개발 정부과제 선정('24. 9 ~ '25.6, 서울경제진흥원 위코노미 과제) 중앙연구소(Food Upcycling-PJT) 카카오 부산물(카카오쉘) 활용 친환경 비식품 소재 및 제품 개발을 통한 자원 선순환 플랫폼 구축 　 3 귀뚜라미의 영양적 특성활용을 위한 먹이원 분석, 가공기술에 관한 연구 정부과제선정(산업통상자원부, '24.11~'26.10) 중앙연구소(Edible insect & AgTech-PJT) 국내 및 해외 기관(캐나다 Aspire社)과의 공동 연구를 통한 대체 단백질 기반 미래 식품 소재 및 관련 기술 개발 　 3 7. 기타 참고사항 가. 지적재산권 관련 당사가 영위하는 사업과 관련하여 2024년 9월 30일 현재 총 4,250건의 지적재산권을 보유하고 있습니다. 각 지적재산권의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 주요 내용 총 건수 비 고 상 표 권 롯데 꼬깔콘, 빠삐코 등 3,672 국내 및 국외 상표권 디자인권 포장용 용기 등 388 국내 및 국외 디자인권 특 허 권 충치 및 치주염에 유효한 구강위생 조성물 등 182 국내 및 국외 특허권 실용신안권 냉동식품 보관 용기 등 8 국내 및 국외 실용신안권 합 계 - 4,250 - 나. 환경 관련 규제 사항 (환경경영시스템) 당사는 정기적인 내ㆍ외부심사를 통하여 환경경영시스템(ISO14001) 인증을 유지하고 있습니다. 이를 통해 본사와 공장을 포함한 12개 사업장에서 친환경 생산 인프라를 구축하고, 제품 및 서비스와 관련된 환경영향을 체계적으로 관리하고 있습니다. (K-EV100선언) 당사는 2023년 "한국형 무공해차 전환 100(K-EV100)" 우수기업으로 '환경부 장관상'을 수상하였으며, K-EV100 선언 332개 기업 중 상용부문에서 가장 많은 무공해차 전환을 달성하였습니다. 또한 무공해 차량 및 충전 인프라를 더욱 확대해 2030년까지는 보유 차량의 100% 전환을 추진하고 있습니다. (친환경 포장) 당사는 'Sweet Eco' 프로젝트를 통해 적극적인 친환경 포장재 도입을 진행하고 있습니다. 도시락 4종 식품업계 최초 열분해유 플라스틱 적용, 델리카 샌드위치 13종 열분해유 플라스틱 적용, 파스퇴르 6종 화학적 재활용 페트(rPET) 적용 등 친환경 플라스틱 포장재 적용 확대를 진행하고 있습니다. (환경 목표 수립) 위 내용을 통해 당사는 2025년까지 (1)용기 및 트레이에 사용되는 플라스틱 사용량의 25% 저감, (2)패키지에 사용되는 잉크와 용제 사용량 550t 저감, (3)부산물을 활용한 친환경 종이 포장재 4,200t 사용 계획을 수립하고 달성할 예정입니다. 더불어 2030년까지 온실가스 배출량을 BAU 대비 30% 가량 저감하고, 2040년까지 RE100 및 탄소중립 달성을 목표로 하여 기후 변화에 대응하고 있습니다. 다. 기타 참고사항 (산업의 특성) 식품 산업은 소비자의 요구와 트렌드에 맞게 변화하고 있습니다. 최근 소비자들은 건강에 대한 관심이 높아짐에 따라 저당, 저칼로리, 유기농 등의 Health&Wellness 제품을 선호하고 있습니다. 제과 산업에서는 설탕 대체제를 사용한 제품이나 슈가프리 제품의 수요가 증가하고 있으며, 육가공 및 유가공 제품에서도 건강한 원재료와 영양가가 높은 제품에 대한 선호가 두드러집니다. 이에 당사는 'ZERO', '0Kcal', JOEE(식물성), 식사이론 등 산업 트렌드에 맞춰 제품 라인업을 확장하고 있으며, 이를 위한 적극적인 투자와 연구지원을 하고 있습니다. 또한 식품 산업은 원재료의 수입의존도가 높아 국내 경기변동에는 비교적 영향을 적게 받으나, 국외경기 및 환율, 국제 원재료 수급 상황에 민감하게 반응하는 특징이 있습니다. 당사의 경우 현재 코코아 원두가격의 상승 등에 대한 영향에 대응하고자 다양한 방안을 강구하고 있습니다. (산업의 성장성) 국내 식품 산업은 출산율 저하, 인구 감소에 따라 정체되는 양상을 보이고 있습니다. 반면에, 해외에서의 한류 문화 확산 등으로 인해 현지 전반적인 국내 제품에 대한 수요가 상승하는 추세를 보이고 있습니다. 이에 당사는 소비자들의 선호도와 트렌드에 부합하는 제품 개발과 해외 시장에서의 메가 브랜드 육성 및 판매 전략을 통하여 글로벌 식품사로서의 성장을 위해 끊임없이 노력하고 있습니다. (경기변동의 특성) 식품 산업은 다른 산업에 비해 경기 변동의 영향을 크게 받지 않는 소비재 산업입니다. 그러나 경제 여건의 악화와 소비 심리의 위축으로 인해, 식품 산업도 부정적 영향을 받고 있습니다. 이에 당사는 위축된 소비 심리에 대응하여 소비자 기호에 부합하는 신제품을 개발하고, TV, 인터넷 매체 등 다양한 채널을 통한 홍보활동을 강화하고 있습니다. (경쟁요소) 제조 및 원료조달은 완전경쟁시장 상태이나 할인점, CVS 등 신유통구조를 중심으로 한 구매자 교섭력이 강해지고 대형 유통업체를 중심으로 한 프라이빗 브랜드(PB)와의 경쟁도 심화되고 있습니다. 또한 정보통신기술 및 물류인프라 발달로 인한 식품소비패턴의 변화로 온라인 식품시장이 성장하고 있으며 향후 업체간 경쟁은 더욱 치열해질 것으로 전망됩니다. 빙과 시장은 최근 해외 글로벌브랜드 및 고급 디저트 전문점 등과의 경쟁이 점차 치열해지고 있는 시장입니다. 식용유지시장은 초기 투자 비용이 큰 장치사업으로 국내 10여개 업체가 참여하고 있으며, 최근 건강 지향적인 기능성 식용유 및 고급 제품 개발 등 경쟁이 심화되고 있습니다. 육가공 시장은 대기업 위주의 B2C시장과 중소기업 위주 B2B시장으로 구분되어 경쟁하고 있으며 대형할인점 중심으로 할인판매 등 판매경쟁 심화로 업계의 수익성은 전반적으로 높지 않은 상황입니다. (산업의 계절성) 식품 산업은 전반적으로 계절적인 요인에 의한 영향을 크게 받지 않지만, 빙과 사업은 하절기 기온, 강우 일수 등의 기후 요소로 인해 수요 변동에 상당한 영향을 받고 있습니다. (국내외 시장 여건) 국내 제과 시장에서는 많은 브랜드가 존재하며, 상시적으로 새로운 제품이 출시되고 있어 경쟁이 치열합니다. 또한 중소기업 및 해외 수입 제품들의 성장으로 경쟁상황은 더욱 치열해지고 있습니다. 이에 당사는 건강, 편리함, 다양성을 중시하는 소비자의 지속가능하고 건강한 라이프스타일에 맞춘 ZERO 제품의 확장 등 신제품 출시와 마케팅 전략을 수립하여 대응하고 있습니다. 유지류 산업의 주요 수요처는 대형 거래처로 품질경쟁력이 강력히 요구되고, 판매 제품과 상품이 수입 개방으로 인하여 경쟁이 심화되고 있습니다. 대두유 및 옥수수유 등 기존의 일반 식용유의 경우, 산업의 성숙기 진입 및 고급유 소비로의 대체, 건강지향형 소비 및 식습관 확산에 따른 가공식품 소비둔화 등으로 수요가 감소하는 양상을 보이고 있습니다. 반면, 올리브유, 포도씨유, 해바라기씨유 등의 대체 고가유는 건강 지향 소비성향과 소비자 기호의 고급화, 다양화 등으로 높은 성장세를 구가하고 있습니다. 향후에는 체지방, 콜레스테롤 축적 저하 등의 기능성을 공법에 추가한 고기능성 식용유 시장의 확대가 예상됩니다. 또한, 육류 및 육가공품은 국내 경제성장률 및 국민소득의 향상을 바탕으로 식생활의 서구화가 진전됨에 따라 수요는 증가하는 양상을 나타내고 있습니다. 내수경기 둔화와 사회 전반적인 인플레이션 압력으로 물가부담이 높아지고 있으나 고급재료를 사용한 프리미엄 제품 위주의 성장이 전망됩니다. 특히 육가공품의 식품안정성에 대한 소비자의 불신감을 해소하기 위해 첨가물을 최소화한 제품과 친환경 요구에 부합하는 포장재를 사용한 제품을 출시하는 등 소비자들의 선호 확대에 주력하여 성장을 이끌 전망입니다. (회사의 경쟁우위 요소) 당사는 현재 껌, 캔디, 초콜릿, 비스킷 분야에서 강점을 갖고 있습니다. 특히, 껌과 초콜릿 분야에서는 자일리톨, 가나와 같은 강력한 브랜드를 바탕으로 시장을 선도하고 있으며, 시장 지배력을 강화하기 위한 투자를 지속하고 있습니다. 특히, 당사는 산하에 국내 최고 수준의 종합식품연구소인 롯데중앙연구소를 1983년부터 운영하고 있으며, 2017년 6월에는 서울 마곡 R&D 산업단지에 기존보다 5배 가량 큰 규모로 연구소를 확장하였습니다. 이러한 당사의 차별화된 기술력을 바탕으로 다양한 신제품 출시 및 개발을 적극적으로 진행하고 있습니다. 또한, 미국 PEPSICO.INC와 같은 세계 일류기업과 스낵 기술 도입 계약을 체결하는 등 식품 분야의 품질 향상과 기술 노하우 축적을 위해 노력하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제8기 3분기 제7기 제6기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 1,520,899 1,488,887 1,448,968 ㆍ현금및현금성자산 340,384 499,143 318,392 ㆍ매출채권 및 기타채권 365,043 355,605 366,576 ㆍ재고자산 567,820 481,152 623,443 ㆍ기타 247,652 152,987 140,557 [비유동자산] 2,795,426 2,710,209 2,656,291 ㆍ관계기업투자자산 12,196 11,297 10,362 ㆍ공동기업투자자산 36,937 34,745 35,465 ㆍ유형자산 2,005,783 1,975,749 1,853,358 ㆍ사용권자산 72,711 63,432 57,137 ㆍ무형자산 329,280 294,349 312,471 ㆍ투자부동산 254,694 222,785 237,202 ㆍ기타 83,825 107,852 150,296 자산총계 4,316,325 4,199,096 4,105,259 [유동부채] 1,110,899 932,087 921,107 [비유동부채] 987,082 1,124,372 1,072,521 부채총계 2,097,981 2,056,459 1,993,628 [지배기업 소유주지분] 2,130,430 2,054,182 2,023,846 ㆍ자본금 4,717 4,717 4,717 ㆍ자본잉여금 1,130,430 1,130,430 1,130,430 ㆍ기타자본 437,861 437,861 437,861 ㆍ기타포괄손익누계액 (51,821) (47,793) (47,864) ㆍ이익잉여금 609,243 528,967 498,702 [비지배지분] 87,914 88,455 87,785 자본총계 2,218,344 2,142,637 2,111,631 구분 2024년 1월~9월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 매출액 3,073,721 4,066,392 3,203,264 영업이익 176,668 177,018 112,385 당기순이익 106,954 67,771 43,880 지배기업 소유주지분 109,695 70,535 47,035 비지배지분 (2,741) (2,763) (3,155) 총포괄이익(손실) 102,592 52,025 41,321 주당이익(기본/희석)(원) 12,407원/ 12,407원 7,978원/7,978원 6,160원/6,160원 연결에 포함된 회사수(주1) 34개 34개 34개 (주1) 지배회사인 롯데웰푸드(주)를 제외한 수치입니다.※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제8기 3분기 연결검토보고서 및 제7기, 제6기 연결감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 나. 요약별도재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제8기 3분기 제7기 제6기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 [유동자산] 1,138,006 1,133,554 1,080,520 ㆍ현금및현금성자산 225,230 342,627 195,858 ㆍ매출채권 및 기타채권 333,376 334,465 339,736 ㆍ재고자산 389,041 358,259 487,745 ㆍ기타 190,359 98,203 57,181 [비유동자산] 2,791,817 2,701,455 2,677,969 ㆍ종속기업투자자산 708,124 708,124 733,100 ㆍ관계기업투자자산 14,536 13,583 11,603 ㆍ공동기업투자자산 35,399 35,399 35,399 ㆍ유형자산 1,564,920 1,549,529 1,465,569 ㆍ사용권자산 39,916 30,787 28,213 ㆍ무형자산 81,915 40,880 42,451 ㆍ투자부동산 286,599 256,413 262,801 ㆍ기타 60,408 66,740 98,833 자산총계 3,929,823 3,835,009 3,758,489 [유동부채] 953,962 764,292 775,135 [비유동부채] 881,609 1,031,193 961,505 부채총계 1,835,571 1,795,485 1,736,640 [자본금] 4,717 4,717 4,717 [자본잉여금] 1,130,430 1,130,430 1,130,430 [기타자본] 443,053 443,053 443,053 [기타포괄손익누계] (4,176) (1,341) 1,088 [이익잉여금] 520,228 462,665 442,561 자본총계 2,094,252 2,039,524 2,021,849 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식 평가방법 원가법 원가법 원가법 구분 2024년 1월~9월 2023년 1월~12월 2022년 1월~12월 매출액 2,480,442 3,300,752 2,443,855 영업이익 134,443 130,507 80,898 당기순이익 86,976 59,492 18,708 주당이익(기본/희석)(원) 9,838원/9,838원 6,729원/6,729원 2,450원/2,450원 ※ 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다.※ 기본주당이익(보통주) 산출근거는 제8기 3분기 검토보고서 및 제7기, 제6기 감사보고서 주석사항을 참조하시기 바랍니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 7 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 1,520,899,075,490 1,488,887,021,005 　　현금및현금성자산 340,383,979,687 499,142,596,427 　　매출채권및기타채권 365,042,612,060 355,605,466,093 　　기타유동금융자산 192,643,135,861 110,898,049,905 　　당기법인세자산 7,828,768,685 6,932,463,149 　　재고자산 567,819,624,839 481,151,906,148 　　기타유동자산 36,365,645,924 35,156,539,283 　　매각예정처분자산집단 10,815,308,434 　 　비유동자산 2,795,426,121,480 2,710,209,291,582 　　관계기업투자자산 12,195,600,578 11,297,241,467 　　공동기업투자자산 36,937,173,106 34,745,256,961 　　기타비유동금융자산 55,752,631,626 59,556,149,430 　　유형자산 2,005,783,462,828 1,975,748,505,911 　　사용권자산 72,711,385,442 63,432,195,042 　　무형자산 329,280,128,385 294,349,277,463 　　투자부동산 254,694,303,449 222,785,024,077 　　이연법인세자산 17,461,921,328 15,194,885,012 　　순확정급여자산 10,556,675,765 32,165,781,706 　　기타비유동자산 52,838,973 934,974,513 　자산총계 4,316,325,196,970 4,199,096,312,587 부채 　　 　유동부채 1,110,898,964,443 932,087,430,502 　　매입채무및기타채무 264,101,403,574 293,178,128,007 　　차입금 270,339,237,617 192,057,361,692 　　사채 329,896,316,029 238,911,144,107 　　리스부채 20,444,328,737 18,834,160,259 　　기타유동금융부채 144,799,777,212 113,765,898,002 　　당기법인세부채 17,766,936,183 12,822,499,723 　　이연수익 511,488,837 440,098,868 　　충당부채 12,455,951,254 18,282,024,676 　　기타 유동부채 50,583,525,000 43,796,115,168 　비유동부채 987,081,953,845 1,124,372,046,211 　　차입금 22,009,503,601 109,595,620,728 　　사채 700,837,419,080 763,362,107,135 　　리스부채 39,669,522,573 30,952,260,087 　　기타비유동금융부채 9,790,527,814 12,905,368,305 　　순확정급여부채 1,429,050,303 1,390,144,700 　　비유동성충당부채 360,104,463 515,556,359 　　이연법인세부채 189,524,226,846 181,143,420,328 　　이연수익 1,232,367,636 2,310,913,916 　　기타비유동부채 22,229,231,529 22,196,654,653 　부채총계 2,097,980,918,288 2,056,459,476,713 자본 　　 　지배기업 소유주지분 2,130,429,870,688 2,054,182,158,725 　　자본금 4,717,287,000 4,717,287,000 　　자본잉여금 1,130,430,223,528 1,130,430,223,528 　　기타자본구성요소 437,861,478,052 437,861,478,052 　　기타포괄손익누계액 (51,822,294,569) (47,792,717,852) 　　이익잉여금(결손금) 609,243,176,677 528,965,887,997 　비지배지분 87,914,407,994 88,454,677,149 　자본총계 2,218,344,278,682 2,142,636,835,874 부채및자본총계 4,316,325,196,970 4,199,096,312,587 　 제 8 기 3분기말 제 7 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 1,078,471,076,038 3,073,721,016,144 1,086,537,054,352 3,086,748,931,442 매출원가 742,451,893,577 2,133,334,930,414 761,246,805,778 2,231,569,731,266 매출총이익 336,019,182,461 940,386,085,730 325,290,248,574 855,179,200,176 판매비와관리비 259,975,602,440 763,717,899,360 244,658,388,498 707,373,074,626 　대손상각비(환입) (447,749,683) (186,811,016) 1,537,082,693 3,328,656,904 영업이익(손실) 76,043,580,021 176,668,186,370 80,631,860,076 147,806,125,550 기타수익 2,983,666,880 10,176,454,705 40,563,950,849 48,598,107,890 기타비용 3,711,569,036 15,906,575,365 11,690,539,669 32,089,602,912 금융수익 (2,641,030,690) 46,330,045,418 9,079,874,745 24,566,845,841 　이자수익 4,670,761,402 16,052,049,642 4,419,656,237 12,611,154,267 금융원가 11,654,372,515 69,629,246,122 22,139,765,118 64,743,648,688 지분법손익 802,666,962 1,793,453,470 (493,377,585) (1,149,867,297) 법인세비용차감전순이익(손실) 61,822,941,622 149,432,318,476 95,952,003,298 122,987,960,384 법인세비용(수익) 15,653,084,432 42,478,024,594 24,634,318,970 39,221,115,840 분기순이익(손실) 46,169,857,190 106,954,293,882 71,317,684,328 83,766,844,544 분기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업소유주지분 46,073,686,737 109,695,202,940 71,161,825,463 85,674,940,445 　비지배지분 96,170,453 (2,740,909,058) 155,858,865 (1,908,095,901) 기타포괄손익 (50,195,316,023) (4,361,948,919) (7,667,104,527) 14,036,303,036 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (43,900,953) (813,931,889) 91,929,836 (17,977,468) 　　순확정급여부채의 재측정요소 1,642,305 (4,060,197,038) (1,521,977,218) (4,144,780,826) 　　관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 152,613,591 169,524,811 (33,473,076) (33,473,076) 　　법인세효과 51,945,180 1,181,813,794 356,599,974 1,084,925,448 　당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세전기타포괄손익) 　　　　 　　관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 56,632,476 173,706,655 (212,143,544) 26,139,242 　　현금흐름위험회피 (1,115,769,174) (3,459,084,195) (610,580,810) (928,113,204) 　　해외사업장환산외환차이 (50,409,032,806) 1,687,789,303 (5,879,750,969) 18,191,423,762 　　법인세효과 1,110,553,358 758,429,640 142,291,280 (141,840,842) 분기 총포괄손익 (4,025,458,833) 102,592,344,963 63,650,579,801 97,803,147,580 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업소유주지분총포괄손익 (2,179,174,430) 102,771,512,963 63,744,892,756 95,424,618,013 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (1,846,284,403) (179,168,000) (94,312,953) 2,378,529,567 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 5,211.0 12,407.0 8,048.0 9,690.0 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 5,211.0 12,407.0 8,048.0 9,690.0 　 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 437,861,478,052 (47,864,403,025) 498,701,819,270 2,023,846,404,825 87,785,270,789 2,111,631,675,614 분기순이익(손실) 　　　　 85,674,940,445 85,674,940,445 (1,908,095,901) 83,766,844,544 순확정급여부채의재측정요소 　　　　 (3,082,207,887) (3,082,207,887) 18,199,714 (3,064,008,174) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 　　　 (13,824,673) 　 (13,824,673) 　 (13,824,673) 현금흐름위험회피 　　　 (685,822,826) 　 (685,822,826) 　 (685,822,826) 해외사업장환산외환차이 　　　 13,538,866,788 　 13,538,866,788 4,268,425,754 17,807,292,542 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 　　　 26,139,242 　 26,139,242 　 26,139,242 관계기업의 보험수리적 손익 　　　　 (33,473,076) (33,473,076) 　 (33,473,076) 총포괄손익 소계 　　　 12,865,358,531 82,559,259,482 95,424,618,013 2,378,529,567 97,803,147,580 연차배당 　　　　 (20,334,914,100) (20,334,914,100) (685,024,247) (21,019,938,347) 소유주와의 거래 합계 　　　　 (20,334,914,100) (20,334,914,100) (685,024,247) (21,019,938,347) 기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체 　　　　　　　　 2023.09.30 (기말자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 437,861,478,052 (34,999,044,494) 560,926,164,652 2,098,936,108,738 89,478,776,108 2,188,414,884,846 2024.01.01 (기초자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 437,861,478,052 (47,792,717,852) 528,965,887,997 2,054,182,158,725 88,454,677,149 2,142,636,835,874 분기순이익(손실) 　　　　 109,695,202,940 109,695,202,940 (2,740,909,058) 106,954,293,882 순확정급여부채의재측정요소 　　　　 (3,065,183,931) (3,065,183,931) (1,217,579) (3,066,401,510) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 　　　 (625,913,623) 　 (625,913,623) 　 (625,913,623) 현금흐름위험회피 　　　 (2,601,747,900) 　 (2,601,747,900) 　 (2,601,747,900) 해외사업장환산외환차이 　　　 (974,075,989) 　 (974,075,989) 2,562,958,637 1,588,882,648 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 　　　 173,706,655 　 173,706,655 　 173,706,655 관계기업의 보험수리적 손익 　　　　 169,524,811 169,524,811 　 169,524,811 총포괄손익 소계 　　　 (4,028,030,857) 106,799,543,820 102,771,512,963 (179,168,000) 102,592,344,963 연차배당 　　　　 (26,523,801,000) (26,523,801,000) (361,101,156) (26,884,902,156) 소유주와의 거래 합계 　　　　 (26,523,801,000) (26,523,801,000) (361,101,156) (26,884,902,156) 기타포괄손익지분증권처분이익잉여금대체 　　　 (1,545,860) 1,545,860 　　　 2024.09.30 (기말자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 437,861,478,052 (51,822,294,569) 609,243,176,677 2,130,429,870,688 87,914,407,994 2,218,344,278,682 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 221,276,379,769 330,674,068,411 　분기순이익(손실) 106,954,293,882 83,766,844,544 　조정 247,786,966,144 218,823,542,531 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (102,821,677,621) 52,798,926,258 　법인세납부 (30,643,202,636) (24,715,244,922) 투자활동현금흐름 (330,614,610,209) (86,764,155,542) 　투자활동으로인한 현금유입액 38,570,371,235 133,155,388,554 　기타유동금융자산의 처분 12,450,354,480 39,238,881,064 　기타비유동금융자산의 처분 9,407,026,270 6,384,719,423 　유형자산의 처분 2,036,088,206 67,911,008,537 　무형자산의 처분 59,388,000 139,857,600 　투자부동산의 처분 199,530,400 6,607,798,849 　이자수취 14,304,477,679 11,400,016,881 　배당금수취 113,506,200 113,506,200 　현금의기타유입(유출) 　 1,359,600,000 　투자활동으로 인한 현금유출액 (369,184,981,444) (219,919,544,096) 　기타유동금융자산의 취득 115,336,882,969 8,982,886 　기타비유동금융자산의 취득 4,981,690,250 13,456,137,962 　유형자산의 취득 232,145,963,728 199,587,050,286 　무형자산의 취득 13,958,491,330 2,362,282,424 　투자부동산의 취득 1,556,811,960 　 　관계기업에 대한 투자자산의 취득 　 1,980,000,000 　기타유동비금융자산의 취득 1,205,141,207 　 　당기손익인식금융자산의 취득 　 2,525,090,538 재무활동현금흐름 (52,948,595,967) 6,744,747,745 　재무활동으로 인한 현금유입액 267,939,742,229 375,451,731,443 　단기차입금의 증가 427,940,305 4,290,137,117 　장기차입금의 증가 　 2,340,000,000 　사채의 증가 266,297,369,427 365,464,933,144 　예수보증금의 증가 1,214,432,497 1,456,661,182 　종속기업의 유상증자 　 1,900,000,000 　재무활동으로인한 현금유출액 (320,888,338,196) (368,706,983,698) 　단기차입금의 상환 1,250,481,719 39,398,973,237 　유동성장기차입금의 상환 10,102,523,713 45,032,594,283 　유동성사채의 상환 220,050,000,000 210,000,000,000 　리스료의 지급 21,735,614,439 18,138,327,143 　이자지급 39,139,691,866 32,406,726,721 　재무활동으로 분류된 배당금 지급 26,886,655,266 20,825,176,995 　예수보증금의 감소 1,723,371,193 2,905,185,319 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (162,286,826,407) 250,654,660,614 기초현금및현금성자산 499,142,596,427 318,391,757,096 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,528,209,667 4,218,640,567 기말현금및현금성자산 340,383,979,687 573,265,058,277 　 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 회사의 개요 - 연결 (연결) 롯데웰푸드 주식회사(구, 롯데제과 주식회사)(이하 '지배기업')와 종속기업(이하 지배기업과 종속기업을 합하여 '연결회사')의 일반적인 사항은 다음과 같습니다. 1.1 지배기업의 개요 지배기업은 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월 30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2024년 3월 정기 주주총회 의결로 4월 1일부로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로변경했습니다. 지배기업은 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류, HMR 등 제조 및 판매 사업이 추가되었습니다. 2024년 9월 30일 현재 지배기업의 자본금은 4,717백만원이며, 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수㈜ 지분율(%) 롯데지주(주) 4,478,208 47.47 롯데알미늄(주) 643,381 6.82 (재)롯데장학재단 496,144 5.26 (주)롯데홀딩스 416,338 4.41 신 영 자 140,939 1.49 신 동 빈 182,117 1.93 (주)L제2투자회사 137,722 1.46 자기주식 593,307 6.29 기타 2,346,418 24.87 합 계 9,434,574 100.00 1.2 종속기업 현황 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 구 분 소재국가 소유지분율(%) 결산월 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 90.00 12월 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 12월 HAVMOR ICECREAM LIMITED 인도 100.00 100.00 3월 스위트위드(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 100.00 12월 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 96.50 12월 Lotte Rakhat JSC(주1) 카자흐스탄 95.57 95.57 12월 Rakhat-Shymkent LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Shymkent Trading House LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Astana LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktobe LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Aktau LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Oral LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Karaganda LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat-Taldykorgan LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Almaty Sweets LLC(주1) 키르기스스탄 100.00 100.00 12월 Rakhat TR LLP(주1) 카자흐스탄 100.00 100.00 12월 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.(주2) 네덜란드 51.00 51.00 12월 Chocolaterie Guylian N.V.(주2) 벨기에 99.97 99.97 12월 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH(주2) 독일 100.00 100.00 12월 Aimee BVBA(주2)(주3) 벨기에 100.00 100.00 12월 Guylian Iberia, LDA(주2)(주4) 포르투갈 100.00 100.00 12월 Guylian UK Ltd(주2) 영국 100.00 100.00 12월 Guylian USA, Inc(주2) 미국 100.00 100.00 12월 L&M Mayson Company Limited(주5) 미얀마 80.00 80.00 3월 L&M Confectionery Pte.,Ltd. 싱가포르 100.00 100.00 3월 Lotte India Co., Ltd. 인도 98.90 98.90 3월 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호 대한민국 69.77 69.77 12월 푸드위드(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데후레쉬델리카제1호(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데후레쉬델리카제2호(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데후레쉬델리카제3호(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 롯데후레쉬델리카제4호(주) 대한민국 100.00 100.00 12월 한국투자 그린테크 신기술조합 대한민국 77.63 77.63 12월 (주1) 중간지배기업인 Lotte Rakhat JSC는 Shymkent LLP외 9개 종속기업의 지분을 100% 보유하고 있습니다. (주2) 연결회사는 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH, Aimee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Guylian UK Ltd, Guylian USA, Inc의 지분을 100% 보유하고 있습니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. (주3) Chocolaterie Guylian N.V가 99%, Guylian Iberia, LDA가 1%의 지분을 보유하고 있습니다. (주4) Chocolaterie Guylian N.V가 99.31%, Aimee BVBA가 0.69%의 지분을 보유하고 있습니다. (주5) 연결회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M Mayson Company Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd.의 지분 100%를 보유하여, 지배기업이 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약 연결대상 종속기업의 요약재무상태표와 요약포괄손익계산서는 다음과 같습니다. - 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 기업명 당분기말(주1) 당분기(주1) 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 6,364 6,001 363 - (1,101) (1,047) Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 7,315 3,373 3,942 10,611 17 221 HAVMOR ICECREAM LIMITED 114,682 38,511 76,171 141,766 15,891 16,445 스위트위드(주) 1,126 350 775 1,083 35 34 Lotte Confectionery RUS LLC 94,332 59,845 34,487 63,354 4,141 2,587 Lotte Kolson(Private) Limited 50,221 27,796 22,424 51,047 154 797 Lotte Rakhat JSC 와 그 종속기업 205,132 20,782 184,350 181,220 15,420 8,675 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 203,022 21,897 181,125 56,168 (4,514) 1,587 L&M Mayson Company Limited 48,169 4,789 43,380 32,354 2,941 4,180 L&M Confectionery Co.,Ltd 16,369 123 16,246 - - 843 Lotte India Co., Ltd. 157,658 50,013 107,644 88,065 1,678 3,270 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주2) 12,354 3,005 9,350 - (147) (147) 푸드위드(주) 869 511 358 953 (25) (25) 롯데후레쉬델리카제1호(주) 7,754 7,702 52 15,378 356 400 롯데후레쉬델리카제2호(주) 19,940 20,599 (659) 25,117 (201) (214) 롯데후레쉬델리카제3호(주) 5,871 5,890 (18) 10,820 (444) (450) 롯데후레쉬델리카제4호(주) 4,803 4,703 100 7,156 (176) (223) 한국투자 그린테크 신기술조합(주3) 21,867 3,031 18,836 - (243) (243) (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. (주2) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채 3,005백만원 입니다. (주3) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채 2,825백만원 입니다. - 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 기업명 전기말 전분기 자산 부채 자본 매출 분기순손익 총포괄손익 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 6,562 5,153 1,410 761 (9,658) (9,456) Lotte Confectionery (S.E.A.) Pte. Ltd. 6,436 2,715 3,721 9,977 16 169 HAVMOR ICECREAM LIMITED 89,926 30,199 59,726 137,780 12,943 15,685 스위트위드(주) 1,110 369 741 1,114 93 93 Lotte Confectionery RUS LLC 93,360 61,460 31,900 57,566 (11,231) (17,325) Lotte Kolson(Private) Limited 48,144 26,517 21,627 45,436 (1,819) (6,859) Lotte Rakhat JSC 와 그 종속기업 207,507 24,054 183,453 196,337 15,249 18,736 Lotte Confectionery Holdings B.V. 와 그 종속기업 199,772 20,233 179,539 48,756 (1,730) 7,323 L&M Mayson Company Limited 43,186 3,986 39,200 24,490 2,531 4,927 L&M Confectionery Co.,Ltd 15,520 117 15,403 - 911 1,492 Lotte India Co., Ltd. 142,461 38,087 104,374 76,738 5,576 11,001 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호(주2) 12,501 3,048 9,452 - (147) 38 푸드위드(주) 969 585 383 974 (4) 1 롯데후레쉬델리카제1호(주) 7,878 8,226 (348) 14,334 (293) (284) 롯데후레쉬델리카제2호(주) 21,797 22,242 (445) 21,979 (875) (863) 롯데후레쉬델리카제3호(주) 7,201 6,769 432 10,501 (556) (566) 롯데후레쉬델리카제4호(주) 4,308 3,985 323 6,788 (111) (96) 한국투자 그린테크 신기술조합(주3) 21,905 3,017 18,888 - (246) (143) (주1) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다. (주2) 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합 1호의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채 3,048백만원 입니다. (주3) 한국투자 그린테크 신기술조합의 청산시 지배기업외에 지분투자자에게 지분비율에 따라 인도해야 하는 계약상 의무로 인해 인식한 금융부채 3,017백만원 입니다. 2. 회계정책 목록 - 연결 (연결) 2.1 연결재무제표 작성기준 연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차연결재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추 정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이 후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2.2 회계정책 요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 글로벌최저한세 필라2(이하 '필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 연결 (연결) 연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근 제한 등의 조치로 인해 러시아 외환 시장의 유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락, 금리 인상 등이 진행되고 있으며, 이로 인해 연결회사가 분쟁 국가와 관련하여 보유한 금융자산이나 영업자산의 가치 변동, 대금 회수 기간의 증가, 자금 이체의 제한, 수익의 감소 등이 발생할 수 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 연결회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 - 연결 (연결) 　 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 현금및현금성자산 340,384 340,384 매출채권 및 기타채권 365,043 365,043 기타유동금융자산 192,643 192,643 기타비유동금융자산 55,753 55,753 금융자산 953,823 　 금융자산, 공정가치 　 953,823 　 장부금액 공정가치 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 현금및현금성자산 499,143 499,143 매출채권 및 기타채권 355,605 355,605 기타유동금융자산 110,898 110,898 기타비유동금융자산 59,556 59,556 금융자산 1,025,202 　 금융자산, 공정가치 　 1,025,202 　 장부금액 공정가치 (주1) (주1) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 20 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타 채무 264,101 264,101 차입금 (주1) 292,349 293,339 사채 (주1) 1,030,734 1,042,811 기타유동금융부채 (주3) 75,589 75,589 기타비유동금융부채 9,791 9,791 금융부채 1,672,564 　 금융부채, 공정가치 　 1,685,631 　 장부금액 공정가치 (주2) 전기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타 채무 293,178 293,178 차입금 (주1) 301,653 301,889 사채 (주1) 1,002,273 1,005,701 기타유동금융부채 (주3) 50,079 50,079 기타비유동금융부채 12,905 12,905 금융부채 1,660,089 　 금융부채, 공정가치 　 1,663,752 　 장부금액 공정가치 (주2) (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 계산한 차입금, 사채 등(주석 20 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. 공정가치 서열체계 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 　 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 파생상품 금융자산 0 57 0 57 비유동 파생상품 금융부채 0 3,393 0 3,393 당기손익-공정가치측정금융자산 0 24,000 30,417 54,417 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,525 0 508 2,033 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 백만원) 유동 파생상품 금융자산 0 21,051 0 21,051 비유동 파생상품 금융부채 0 2,824 0 2,824 당기손익-공정가치측정금융자산 0 24,000 29,813 53,813 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,339 2 1,508 2,849 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 5. 영업부문 - 연결 (연결) 　 영업부문의 구분 　　 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 과자류, 껌류, 빵류 등 빙과류 식용유, 버터, 마가린 등 햄, 소시지, 분유, 우유 등 주요 고객에 대한 정보 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 이마트, 롯데마트, 홈플러스 등 파리크라상, 해태제과식품, 삼성웰스토리 등 이마트, GS리테일, 홈플러스 등 　 기업 전체 총계 　 영업부문 　 건과부문 빙과부문 유지식품 등 부문 (주1) 육가공 등 부문 (주2) (주1) 연결회사의 유지식품 등에는 유지, 식자재 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2B영업 입니다.(주2) 연결회사의 육가공 등에는 육가공, 델리카, 유가공 사업부가 포함되어 있으며, 주요 영업채널은 B2C영업 입니다. 　 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 총부문수익 481,156 1,413,628 262,791 672,982 176,846 530,445 187,154 548,479 0 0 1,107,947 3,165,534 부문간수익 (주1) (9,776) (32,389) 0 0 0 0 (19,700) (59,424) 0 0 (29,476) (91,813) 수익(매출액) 471,380 1,381,239 262,791 672,982 176,846 530,445 167,454 489,055 0 0 1,078,471 3,073,721 보고부문영업이익(손실) (주2) 43,376 101,048 38,121 81,680 4,891 23,283 (7,477) (20,845) (2,868) (8,498) 76,044 176,668 감가상각비와 상각비 21,437 65,985 12,418 31,872 6,949 22,102 8,931 26,840 3,437 10,395 53,172 157,194 이자수익 2,734 10,001 1,049 2,710 544 1,875 579 1,870 (235) (404) 4,671 16,052 이자비용 6,347 19,282 3,214 8,216 2,123 6,792 2,717 8,279 (748) (2,013) 13,653 40,556 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 0 0 802 1,793 803 1,793 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 중요한 조정사항 　 건과부문 빙과부문 유지식품 등 부문 육가공 등 부문 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 총부문수익 471,027 1,368,413 262,682 653,836 205,012 645,518 192,706 561,839 0 0 1,131,427 3,229,606 부문간수익 (주1) (28,405) (84,715) 0 0 (15,704) (55,523) (781) (2,619) 0 0 (44,890) (142,857) 수익(매출액) 442,622 1,283,698 262,682 653,836 189,308 589,995 191,925 559,220 0 0 1,086,537 3,086,749 보고부문영업이익(손실) (주2) 45,594 96,648 42,971 73,192 711 (1,604) (5,471) (12,420) (3,173) (8,010) 80,632 147,806 감가상각비와 상각비 19,162 58,909 10,873 26,979 6,646 21,812 8,060 24,394 4,765 9,847 49,506 141,941 이자수익 2,544 7,228 961 2,463 466 1,537 458 1,397 (9) (14) 4,420 12,611 이자비용 5,508 16,467 2,853 7,102 1,890 6,646 2,149 6,919 (327) (1,024) 12,073 36,110 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 0 0 0 0 0 0 0 0 (494) (1,150) (493) (1,150) 　 기업 전체 총계 기업 전체 총계 합계 　 영업부문 중요한 조정사항 　 건과부문 빙과부문 유지식품 등 부문 육가공 등 부문 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 (주1) 연결회사는 부문간 매출거래를 독립된 당사자 간의 거래조건에 따라 이루어진 것처럼 회계처리합니다. 동 매출의 측정방식은 손익계산서상의 측정방식과 동일합니다.(주2) 연결회사의 보고부문 손익 측정치는 내부거래의 영향을 제외하고는 손익계산서상의 영업손익과 차이가 없으며, 손익계산서상 영업손익이 부문별 영업손익 합계와 일치하고 손익계산서상 금융손익 등 항목을 고려할 때 전체의 세전계속영업손익과 일치합니다. 　 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 873,598 2,459,802 69,227 228,938 44,764 112,676 58,259 181,199 14,887 48,141 17,736 42,965 1,078,471 3,073,721 　 지역 지역 합계 　 본사 소재지 국가 외국 　 인도 유럽 및 러시아 카자흐스탄 파키스탄 기타 국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 889,306 2,495,015 67,183 212,998 39,183 102,902 63,827 196,335 13,795 45,036 13,243 34,463 1,086,537 3,086,749 　 지역 지역 합계 　 본사 소재지 국가 외국 　 인도 유럽 및 러시아 카자흐스탄 파키스탄 기타 국가 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 　 매출액 구성에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,078,471 3,073,721 수익(매출액) 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 1,072,072 3,055,908 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 796 2,040 임대수익 5,603 15,773 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,086,537 3,086,749 수익(매출액) 재화의 판매로 인한 수익(매출액) 1,081,059 3,069,997 용역의 제공으로 인한 수익(매출액) 18 121 임대수익 5,460 16,631 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 6. 범주별 금융상품 - 연결 (연결) 　 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 897,316 54,417 2,033 57 953,823 금융자산 현금및현금성자산 340,384 0 0 0 340,384 매출채권 및 기타채권 365,043 0 0 0 365,043 기타유동금융자산 168,586 24,000 0 57 192,643 기타비유동금융자산 23,303 30,417 2,033 0 55,753 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 947,490 53,813 2,848 21,051 1,025,202 금융자산 현금및현금성자산 499,143 0 0 0 499,143 매출채권 및 기타채권 355,605 0 0 0 355,605 기타유동금융자산 65,847 24,000 0 21,051 110,898 기타비유동금융자산 26,895 29,813 2,848 0 59,556 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 금융부채 1,669,170 3,394 1,672,564 금융부채 매입채무 및 기타 채무 264,101 0 264,101 금융기관 차입금(사채 제외) 292,349 0 292,349 사채 1,030,734 0 1,030,734 기타유동금융부채 (주1) 75,589 0 75,589 기타비유동금융부채 6,397 3,394 9,791 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 백만원) 금융부채 1,657,265 2,824 1,660,089 금융부채 매입채무 및 기타 채무 293,178 0 293,178 금융기관 차입금(사채 제외) 301,653 0 301,653 사채 1,002,273 0 1,002,273 기타유동금융부채 (주1) 50,079 0 50,079 기타비유동금융부채 10,081 2,824 12,905 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계 (주1) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. 　 금융상품의 수익, 비용, 손익 당분기 (단위 : 백만원) 이자수익 4,671 16,052 0 0 0 0 0 0 0 0 외화환산이익 (382) 1,935 0 0 0 0 0 0 (1,348) 20,551 외화환산손실 (1,041) (1,429) 0 0 0 0 0 0 4,080 (4,283) 외환차익(금융수익) 289 1,655 0 0 0 0 0 0 813 2,501 외환차손 (805) (5,122) 0 0 0 0 0 0 (1,300) (4,426) 대손상각비(환입) 448 187 0 0 0 0 0 0 0 0 평가,처분손익 (당기손익) 0 0 0 2,971 0 0 0 0 0 0 평가손익(기타포괄손익)(보유분관련) 0 0 0 0 (44) (816) 　　 0 0 파생금융상품평가이익 0 0 0 0 0 0 (5,940) 1,510 0 0 파생금융상품평가손실 0 0 0 0 0 0 (1,020) (19,910) 0 0 파생금융상품거래이익 0 0 0 0 0 0 0 3,620 0 0 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (1,116) (3,459) 0 0 이자비용 (주1) 0 0 0 0 0 0 0 0 (12,761) (38,055) 　 금융상품, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 위험회피수단 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 이자수익 4,420 12,611 0 0 0 0 0 0 0 0 외화환산이익 764 3,989 0 0 0 0 0 0 301 1,229 외화환산손실 (332) (1,535) 0 0 0 0 0 0 (10,300) (27,002) 외환차익(금융수익) 384 1,363 0 0 0 0 0 0 284 1,064 외환차손 (630) (1,560) 0 0 0 0 0 0 (903) (4,415) 대손상각비(환입) (1,537) (3,329) 0 0 0 0 0 0 0 0 평가,처분손익 (당기손익) 0 0 11 (1,326) 0 0 0 0 0 0 평가손익(기타포괄손익)(보유분관련) 0 0 0 0 92 (18) 　　 0 0 파생금융상품평가이익 0 0 0 0 0 0 4,040 8,590 0 0 파생금융상품평가손실 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 파생금융상품거래이익 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 위험회피목적파생상품평가손익(기타포괄손익) 0 0 0 0 0 0 (610) (928) 0 0 이자비용 (주1) 0 0 0 0 0 0 　　 (11,384) (34,067) 　 금융상품, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 위험회피수단 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 (주1) 리스부채에 대한 이자비용 2,501백만원(전분기:2,042백만원)이 제외되어 있습니다. 7. 현금및현금성자산 - 연결 (연결) 　 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 보유현금 243 보통예금 등 320,141 현금성자산으로 분류된 단기예금 20,000 현금및현금성자산 합계 340,384 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 보유현금 460 보통예금 등 220,023 현금성자산으로 분류된 단기예금 278,660 현금및현금성자산 합계 499,143 　 공시금액 8. 파생금융상품 - 연결 (연결) 　 파생상품 계약의 주요내역 　　 거래목적 위험회피 위험회피 파생상품 계약내용 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 외화 및 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 　 금융자산, 분류 　 파생상품 　 통화스왑계약 이자율스왑 계약 　 파생상품에 대한 세부 내역 　　 파생상품 종류 통화스왑 및 이자율 스왑 통화스왑 및 이자율 스왑 이자율 스왑 이자율 스왑 파생상품 계약금액 USD 50,000,000(KRW 66,400,000,000) USD 50,000,000(KRW 67,000,000,000) KRW 20,000,000,000 PKR 1,000,000,000 약정환율(원) 1,328 1,340 　　 수취이자율 (기준이자율), 파생상품 USD SOFR (in arrears) USD SOFR(in arrears) 91일물 CD 3M KIBOR 수취이자율 (기준이자율 조정), 파생상품 0.0119 0.0119 0.0080 0.0035 지급이자율, 파생상품 0.0428 0.0397 0.0380 0.0921 차입금, 만기 2026.03.04 2026.07.27 2025.04.08 2024.12.31 　 제5회 외화사채 제6회 외화사채 Back-up Line CP 차입금1 　 파생상품평가손익 　 (단위 : 백만원) 거래목적 위험회피 위험회피 현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실) (18,400) 　 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (주1) 　 (2,602) 　 금융자산, 분류 　 파생상품 　 통화스왑계약 이자율스왑 계약 (주1) 당분기 파생상품평가손실 3,459백만원이 발생하였으며, 법인세효과 857백만원을 차감한 2,602백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 9. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결) 　 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매출채권 및 기타채권 367,486 (6,148) 361,338 3,705 　 3,705 365,043 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 대손충당금 총장부금액 대손충당금 전기말 (단위 : 백만원) 매출채권 및 기타채권 357,478 (6,769) 350,709 4,896 　 4,896 355,605 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 대손충당금 총장부금액 대손충당금 　 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 금융자산의 기초 대손충당금 6,769 대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금 (187) 제각, 금융자산의 대손충당금 (742) 제각채권의 회수 252 순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 56 금융자산의 기말 대손충당금 6,148 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 전분기 (단위 : 백만원) 금융자산의 기초 대손충당금 3,999 대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금 3,328 제각, 금융자산의 대손충당금 (787) 제각채권의 회수 352 순외환차이에 의한 증가(감소), 금융자산의 대손충당금 (16) 금융자산의 기말 대손충당금 6,876 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 10. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 연결 (연결) 　 기타금융자산 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융자산 192,643 기타유동금융자산 단기금융상품 156,741 유동 당기손익인식금융자산 (주1) 24,000 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 1,878 단기보증금 9,895 유동파생상품자산 57 단기대여금 72 기타비유동금융자산 55,753 기타비유동금융자산 장기금융상품 (주1) 56 비유동 당기손익인식금융자산 30,417 장기보증금 23,066 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,032 장기미수금 182 기타금융자산 248,396 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융자산 110,898 기타유동금융자산 단기금융상품 52,789 유동 당기손익인식금융자산 (주1) 24,000 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 2,256 단기보증금 10,712 유동파생상품자산 21,051 단기대여금 90 기타비유동금융자산 59,556 기타비유동금융자산 장기금융상품 (주1) 45 비유동 당기손익인식금융자산 29,813 장기보증금 26,838 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,848 장기미수금 12 기타금융자산 170,454 　 　 공시금액 (주1) 유동성 당기손익-공정가치측정 금융자산 및 장기금융상품 중 당좌개설보증금 45백만원은 사용이 제한되어 있습니다. 　 당기손익-공정가치금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 당기손익인식금융자산 24,000 　　　　　 24,000 비유동 당기손익인식금융자산 　 9,210 12,748 7,259 0 1,200 30,417 당기손익인식금융자산 합계 24,000 9,210 12,748 7,259 0 1,200 54,417 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 동반성장 협력대출 예탁금 (주1) Aspire Food Group Ltd. New AeroFarms Inc. (주2) (주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜푸드어셈블 (주3) 롯데농식품테크펀드 2호 (주4) 전기말 (단위 : 백만원) 유동 당기손익인식금융자산 24,000 　　　　　 24,000 비유동 당기손익인식금융자산 　 9,208 13,364 6,287 954 0 29,813 당기손익인식금융자산 합계 24,000 9,208 13,364 6,287 954 0 53,813 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 동반성장 협력대출 예탁금 (주1) Aspire Food Group Ltd. New AeroFarms Inc. (주2) (주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사 ㈜푸드어셈블 (주3) 롯데농식품테크펀드 2호 (주4) (주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 연결회사는 New AeroFarms Inc., 전환우선주를 보유하고 있습니다. 이사 선임권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하여야 하나, 해당 투자주식을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하여 측정하고 있습니다.(주3) 연결회사는 이사 선임 권한을 통하여 해당 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다.(주4) 연결회사는 당분기중 롯데농식품테크펀드2호의 지분을 1,200백만원에 취득하였습니다. 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,525 508 2,033 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 시장성 있는 지분상품 시장성 없는 지분상품 전기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,340 1,508 2,849 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 시장성 있는 지분상품 시장성 없는 지분상품 위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 　 기타금융부채의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융부채 144,800 기타유동금융부채 단기미지급비용 119,443 단기예수보증금 25,357 기타비유동금융부채 9,791 기타비유동금융부채 비유동예수보증금 568 비유동파생상품부채 3,393 그밖의 기타비유동금융부채 5,830 기타금융부채 154,591 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융부채 113,766 기타유동금융부채 단기미지급비용 90,214 단기예수보증금 23,552 기타비유동금융부채 12,905 기타비유동금융부채 비유동예수보증금 1,403 비유동파생상품부채 2,824 그밖의 기타비유동금융부채 8,678 기타금융부채 126,671 　 　 공시금액 　 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동자산 36,366 기타유동자산 유동선급금 16,632 유동선급비용 14,748 유동부가세미수금 4,936 그밖의 기타유동자산 50 기타비유동자산 53 기타비유동자산 장기선급비용 5 비유동선급금 48 기타자산 36,419 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동자산 35,157 기타유동자산 유동선급금 15,617 유동선급비용 13,369 유동부가세미수금 5,448 그밖의 기타유동자산 723 기타비유동자산 935 기타비유동자산 장기선급비용 872 비유동선급금 63 기타자산 36,092 　 　 공시금액 　 기타 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타 유동부채 50,584 기타 유동부채 단기예수금 7,231 유동선수금 10,402 그밖의 기타유동부채(주1) 32,951 기타 비유동 부채 22,229 기타 비유동 부채 그밖의 기타비유동부채 (주1) 22,229 기타부채 72,813 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타 유동부채 43,796 기타 유동부채 단기예수금 7,912 유동선수금 10,550 그밖의 기타유동부채(주1) 25,334 기타 비유동 부채 22,197 기타 비유동 부채 그밖의 기타비유동부채 (주1) 22,197 기타부채 65,993 　 　 공시금액 (주1) 장기종업원급여부채는 기타유동부채 및 기타비유동부채에 포함되어 있습니다. 11. 재고자산 - 연결 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 백만원) 재고자산 총장부금액 569,385 재고자산 총장부금액 상품, 총액 34,737 제품, 총액 155,216 재공품, 총액 1,729 반제품,총액 25,194 원재료, 총액 275,900 저장품, 총액 3,642 미착품, 총액 72,967 평가충당금, 재고자산 (1,565) 총유동재고자산 567,820 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 재고자산 총장부금액 482,842 재고자산 총장부금액 상품, 총액 44,104 제품, 총액 144,474 재공품, 총액 1,195 반제품,총액 21,643 원재료, 총액 231,491 저장품, 총액 3,242 미착품, 총액 36,693 평가충당금, 재고자산 (1,690) 총유동재고자산 481,152 　 　 공시금액 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 2,122,759백만원(전분기: 2,222,585백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실 환입액은 125백만원(전분기: 손실 627백만원)입니다. 비용으로 인식한 재고자산에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 2,122,759 재고자산 평가손실 　 재고자산평가손실환입 125 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 2,222,585 재고자산 평가손실 627 재고자산평가손실환입 　 　 공시금액 　 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 매출원가 742,452 2,133,335 매출원가 상품매출원가 83,152 256,461 제품매출원가 655,316 1,866,298 임대매출원가/임대수익원가 1,929 5,839 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 2,055 4,737 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 매출원가 761,247 2,231,570 매출원가 상품매출원가 84,184 301,876 제품매출원가 674,124 1,920,682 임대매출원가/임대수익원가 2,131 6,508 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 808 2,504 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 12. 영업의 계절적 특성 - 연결 (연결) 연결회사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다.1년동안 빙과제품류는 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다. 13. 관계기업 및 공동기업 투자 - 연결 (연결) (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 다음과 같습니다. 구분 기업명 소유지분율 주된 사업장 사용 재무제표일 당분기말 전기말 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 43.42% 43.42% 대한민국 2024.09.30 PT.LOTTE RND Center Indonesia 33.33% 33.33% 인도네시아 2024.09.30 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04% 33.04% 베트남 2024.09.30 (주)푸드어셈블 8.62% 8.62% 대한민국 2024.09.30 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 50.00% 50.00% 대한민국 2024.09.30 (2) 관계기업 및 공동기업에 대한 지분법평가 내역은 다음과 같습니다. - 당분기말 (단위: 백만원) 구분 기업명 기초 취득 지분법평가 분기말 지분법손익 (부의)지분법자본변동 외화환산차이 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 5,485 - (198) 43 - 5,330 PT.LOTTE RND Center Indonesia 117 - (29) - 5 93 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 5,695 - 335 - 40 6,070 (주)푸드어셈블(주1) - 954 (252) 1 - 703 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 34,745 - 1,937 255 - 36,937 합 계 46,042 954 1,793 299 45 49,133 (주1) 연결회사는 피투자기업에 대해 유의적 영향력을 보유하고 있으나, 해당 투자주식을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하여 측정하였습니다. 당분기 중 연결회사가 보유하고 있던 (주)푸드어셈블상환전환우선주가 전량 보통주로 전환됨에 따라 지분법 적용 대상 관계기업 투자지분으로 분류하였습니다. - 전분기말 (단위: 백만원) 구분 기업명 기초 취득 지분법평가 분기말 지분법손익 (부의)지분법자본변동 외화환산차이 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 3,930 1,980 (383) - - 5,527 PT.LOTTE RND Center Indonesia 224 - (85) - 13 152 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 6,208 - (465) - 112 5,855 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 35,465 - (217) (133) - 35,115 합 계 45,827 1,980 (1,150) (133) 125 46,649 (3) 주요 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보 및 관계기업 및 공동기업으로부터 수령한 배당금은 아래와 같습니다. - 당분기말 및 당분기 (단위: 백만원) 구분 기업명 관계기업 및 공동기업의 당분기 요약재무정보 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 분기순손익 총포괄손익 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 2,987 9,448 159 - 16 (456) (456) (356) - PT.LOTTE RND Center Indonesia 156 123 - - 421 (88) (88) (74) - LOTTE F&G Vietnam Company Limited 8,102 22,249 2,341 9,638 16,397 1,791 1,014 1,134 - (주)푸드어셈블 2,271 16,610 9,120 8,552 7,026 (2,103) (2,918) (2,909) - 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 88,621 76,711 79,404 3,797 182,276 6,079 3,909 4,419 - 합 계 102,137 125,141 91,024 21,987 206,136 5,223 1,461 2,214 - - 전기말 및 전분기 (단위: 백만원) 구분 기업명 관계기업의 전기말 및 전분기 요약재무정보(주1) 관계기업 및공동기업에서수령한 배당금 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 수익 계속영업손익 분기순손익 총포괄손익 관계기업 롯데농식품테크펀드1호 3,726 8,998 92 - 18 (882) (882) (882) - PT.LOTTE RND Center Indonesia 147 207 - - 481 (257) (257) (217) - LOTTE F&G Vietnam Company Limited 7,227 23,113 3,524 9,577 13,880 (498) (1,413) (1,074) - 공동기업 롯데네슬레코리아(주) 77,553 79,994 75,986 3,850 178,685 (1,058) (1,494) (1,692) - 합 계 88,653 112,312 79,602 13,427 193,064 (2,695) (4,046) (3,865) - (주1) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서는 전분기 기준으로 작성되었습니다. 14. 매각예정자산 - 연결 (연결) 　 매각예정자산내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 10,815 　 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 전기말 (단위 : 백만원) 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 0 　 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 연결회사는 증평공장 운영을 중단하고 매각하기로 결정함에 따라 해당 유형자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 15. 유형자산 - 연결 (연결) 　 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 759,373 453,927 38,051 427,190 17,717 65,802 213,689 1,975,749 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 7,236 1,961 61,220 1,589 19,629 135,973 227,608 대체에 따른 증가(감소), 유형자산(주1)(주2) (33,432) 2,960 1,574 51,483 139 4,792 (108,413) (80,897) 처분, 유형자산 (130) (664) (1,206) (924) (328) (187) (30) (3,469) 감가상각비, 유형자산 0 (15,987) (1,943) (66,062) (5,383) (23,691) 0 (113,066) 국고보조금, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 인식된 손상차손 0 0 0 0 0 0 0 0 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 0 0 0 0 0 0 166 166 외화환산차이 등, 유형자산(주3) 568 (859) (406) 432 (45) 29 (27) (308) 기말 유형자산 726,379 446,613 38,031 473,339 13,689 66,374 241,358 2,005,783 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 762,683 486,913 40,197 427,170 17,333 65,055 54,007 1,853,358 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 411 3,958 900 37,823 8,316 24,791 123,037 199,236 대체에 따른 증가(감소), 유형자산(주1)(주2) (506) (184) 292 26,823 58 1,240 (30,728) (3,005) 처분, 유형자산 (12,264) (20,262) (627) (8,179) (199) (1,547) 0 (43,078) 감가상각비, 유형자산 0 (16,138) (1,947) (63,536) (4,951) (22,523) 0 (109,095) 국고보조금, 유형자산 0 0 0 0 (1,360) 0 0 (1,360) 당기손익으로 인식된 손상차손 0 0 0 0 0 0 (8) (8) 당기손익으로 인식된 손상차손환입, 유형자산 0 0 0 0 0 0 363 363 외화환산차이 등, 유형자산(주3) 3,650 (1,829) (1,152) 769 87 509 873 2,907 기말 유형자산 753,974 452,458 37,663 420,870 19,284 67,525 147,544 1,899,318 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 당분기 당분기중 분당 영업장 관련 유형자산 31,806 백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 당분기중 증평공장 관련 유형자산 10,815 백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.(주3) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다. 　 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 733,443 0 0 (7,064) 726,379 828,233 (352,534) 0 (29,086) 446,613 82,760 (40,330) (228) (4,171) 38,031 1,818,300 (1,326,778) (275) (17,908) 473,339 43,083 (27,414) (1,980) 0 13,689 347,720 (281,037) (193) (116) 66,374 241,498 0 0 (140) 241,358 　 유형자산 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 761,182 0 0 (7,208) 753,974 822,758 (341,914) (683) (27,703) 452,458 82,023 (40,410) (299) (3,651) 37,663 1,769,080 (1,334,653) (350) (13,207) 420,870 44,622 (22,257) (3,081) 0 19,284 379,779 (312,224) 0 (30) 67,525 148,042 0 0 (498) 147,544 　 유형자산 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 　 유형자산 합계금액에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 4,095,037 (2,028,093) (2,676) (58,485) 2,005,783 　 자산 　 유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 4,007,486 (2,051,458) (4,413) (52,297) 1,899,318 　 자산 　 유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 유형자산 82,576 30,490 113,066 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 유형자산 79,197 29,898 109,095 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 유형자산의 취득약정 연결회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다. (주석 36 참조) 담보로 제공된 자산 당분기말 현재 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권이 차입금에 대한 담보로 제공되어 있으며, 채권최고액은 42,657백만원(전기말: 44,846백만원)입니다. 담보로 제공한 자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 담보제공자산 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권 채권최고액 42,657 　 담보제공자산 전기말 (단위 : 백만원) 담보제공자산 건물, 구축물, 기계장치 및 토지이용권 채권최고액 44,846 　 담보제공자산 16-1. 리스 - 연결 (연결) 　 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 사용권자산 15,740 27,567 7,204 11,860 1,061 63,432 사용권자산의 추가 0 15,786 867 9,646 2,113 28,412 대체를 통한 증가(감소), 사용권자산 0 0 0 0 0 0 처분, 사용권자산 0 (1,203) 0 (1,333) (180) (2,716) 사용권자산감가상각비 (233) (12,971) (1,934) (5,886) (1,013) (22,037) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (주1) 392 4,910 151 158 9 5,620 기말 사용권자산 15,899 34,089 6,288 14,445 1,990 72,711 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 전분기 (단위 : 백만원) 기초 사용권자산 15,833 20,289 3,932 14,621 2,462 57,137 사용권자산의 추가 0 19,513 5,453 3,758 1,270 29,994 대체를 통한 증가(감소), 사용권자산 0 2,343 0 (126) (2,343) (126) 처분, 사용권자산 0 (2,752) 0 (2,821) (86) (5,659) 사용권자산감가상각비 (225) (11,682) (1,580) (3,927) (477) (17,891) 순외환차이에 의한 증가(감소), 사용권자산 (주1) 892 (53) 296 (24) 162 1,273 기말 사용권자산 16,500 27,658 8,101 11,481 988 64,728 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 (주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다. 　 사용권자산 장부금액의 구성내역 당분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 18,310 (2,411) 0 15,899 62,346 (28,257) 0 34,089 13,309 (7,021) 0 6,288 31,566 (17,121) 0 14,445 3,891 (1,901) 0 1,990 　 자산 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 18,605 (2,105) 0 16,500 53,998 (27,023) 683 27,658 13,222 (5,121) 0 8,101 29,656 (18,175) 0 11,481 3,050 (2,062) 0 988 　 자산 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 　 사용권자산 합계 장부금액의 구성내역 당분기 (단위 : 백만원) 사용권자산 129,422 (56,711) 0 72,711 　 자산 　 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 사용권자산 118,531 (54,486) 683 64,728 　 자산 　 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 　 사용권자산 감가상각비의 배분 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 8,837 13,200 22,037 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 7,382 10,509 17,891 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 리스이용자의 리스에 대한 비용 공시 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 78 233 4,358 12,971 653 1,934 2,151 5,886 337 1,013 7,577 22,037 리스부채에 대한 이자비용 　　　　　　　　　　 892 2,501 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 496 1,462 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 868 2,516 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 1,136 3,339 리스 현금유출 　　　　　　　　　　　 29,052 　 장부금액 　 공시금액 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 75 225 4,020 11,682 590 1,580 1,079 3,927 216 477 5,981 17,891 리스부채에 대한 이자비용 　　　　　　　　　　 689 2,042 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 782 2,711 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 917 2,487 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 　　　　　　　　　　 704 2,058 리스 현금유출 　　　　　　　　　　　 25,394 　 장부금액 　 공시금액 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 토지 건물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 16-2. 리스부채 - 연결 (연결) 　 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 리스부채 20,444 비유동 리스부채 39,670 리스부채 합계 60,114 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 유동 리스부채 18,834 비유동 리스부채 30,952 리스부채 합계 49,786 　 공시금액 17. 무형자산 - 연결 (연결) 　 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초의 무형자산 및 영업권 7,017 7,375 129,104 150,853 294,349 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 168 51 0 13,739 13,958 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 91 0 0 38,075 38,166 처분, 무형자산 및 영업권 (24) (60) 0 (1) (85) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (630) 0 0 (18,684) (19,314) 외화환산차이 등에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (주2) 149 0 431 1,626 2,206 기말 무형자산 및 영업권 6,771 7,366 129,535 185,608 329,280 　 산업재산권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 백만원) 기초의 무형자산 및 영업권 7,649 7,375 138,049 159,398 312,471 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 172 140 0 2,050 2,362 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 57 0 0 1,253 1,310 처분, 무형자산 및 영업권 (32) (143) 0 0 (175) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (705) 0 0 (11,359) (12,064) 외화환산차이 등에 의한 증가(감소), 무형자산 및 영업권 (주2) 283 0 5,003 6,040 11,326 기말 무형자산 및 영업권 7,424 7,372 143,052 157,382 315,230 　 산업재산권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계 (주1) 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.(주2) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다. 　 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 백만원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 2,936 16,378 19,314 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 708 11,365 12,064 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 18. 투자부동산 - 연결 (연결) 　 투자부동산의 변동내역 당분기 (단위 : 백만원) 기초 투자부동산 177,609 45,168 8 222,785 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 1,557 0 1,557 대체, 투자부동산 31,803 203 0 32,006 처분, 투자부동산 0 (614) 0 (614) 감가상각비, 투자부동산 0 (2,485) (291) (2,776) 외화환산차이 등 (주1) 359 1,087 291 1,737 기말 투자 부동산 209,771 44,916 8 254,695 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 기타자산 전분기 (단위 : 백만원) 기초 투자부동산 186,945 50,249 8 237,202 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 　　　　 대체, 투자부동산 506 564 0 1,070 처분, 투자부동산 (975) (2,407) 0 (3,382) 감가상각비, 투자부동산 0 (2,593) (298) (2,891) 외화환산차이 등 (주1) (1,921) 17 298 (1,606) 기말 투자 부동산 184,555 45,830 8 230,393 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 기타자산 (주1) 외화환산차이 등에는 환율변동효과, 계정간 대체 등이 포함되어 있습니다. 　 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 투자 부동산 209,771 0 209,771 83,714 (38,798) 44,916 11 (3) 8 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 　 토지 건물 기타자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 투자 부동산 184,555 0 184,555 86,803 (40,973) 45,830 11 (3) 8 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 　 토지 건물 기타자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 투자부동산 합계금액에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 투자부동산 293,496 (38,801) 254,695 　 측정 전체 　 취득원가 　 자산 　 투자부동산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 투자부동산 271,369 (40,976) 230,393 　 측정 전체 　 취득원가 　 자산 　 투자부동산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 백만원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 11,334 감가상각비, 투자부동산 2,776 투자부동산감가상각비, 매출원가 2,756 투자부동산감가상각비, 판관비 20 유지보수비용, 투자부동산 2,168 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 14,435 감가상각비, 투자부동산 2,891 투자부동산감가상각비, 매출원가 2,872 투자부동산감가상각비, 판관비 19 유지보수비용, 투자부동산 1,772 　 공시금액 19. 매입채무 및 기타채무 - 연결 (연결) 　 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타유동채무 264,101 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무(주1)(주2) 171,339 단기미지급금(주1)(주2) 92,762 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타유동채무 293,178 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무(주1)(주2) 167,221 단기미지급금(주1)(주2) 125,957 　 　 공시금액 (주1) 매입채무 및 미지급금에는 공급자금융약정을 통한 전자결제를 이용하여 결제한 자재비 금액이 포함되어 있습니다. 회사는 공급자를 수취인으로한 외상매출채권을 발행하고, 판매자는 이를 거래은행에 양도하여 대출을 받을 수 있습니다. 당분기말 현재 관련 매입채무 및 기타채무의 금액은 19,748백만원(전기말 : 40,136백만원)입니다.(주2) 연결회사는 정상영업주기 이내에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 발생하는 수수료 및 제공하는 담보는 없으므로, 해당 금액을 매입채무 및 기타채무로 분류하고, 현금흐름표에서 영업활동현금흐름으로 표시합니다. 20. 차입금 등 - 연결 (연결) 　 유동차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 　　 (주)신한은행 　　 부산은행 청도지점 외 　　 Faysal bank Limited 외 　　 (주)신한은행 　　 (주)신한은행 　　 미즈호은행 　　 미즈호은행 　　 미즈호은행 　　 농협은행 　　 (주)우리은행 런던지점 　　 (주)우리은행 바레인 외(주1) 　 최장만기일 　　　　　 2025-03-13 　　 2025-09-30 　　 2025-04-08 　　 2024-10-14 　　 2024-10-29 　　 2024-10-11 　　 2025-01-24 　　 2025-04-20 　　 2025-01-22 　　 2025-09-30 　 차입금, 이자율 　　　 0.0345 0.0450 　 0.2097 0.2464 　　　　　　　　　 0.0219 　　 0.0533 　　 0.0250 　　 0.0418 　　　 0.0490 0.2045 　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　　 91일물 CD 　　 91일물 CD 　　　　　　　　　　　　　　 3 SOFR 　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　 0.0080 　　 0.0115 　　　　　　　　　　　　　　 0.0084 　　　　 유동 대여금 및 비유동 대여금의 유동성 대체 부분 　　 0 　　 5,917 　　 3,721 　　 20,000 　　 40,000 　　 20,000 　　 40,000 　　 80,000 　　 20,000 　　 6,008 　　 34,693 270,339 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 단기차입금 　 단기차입금1 단기차입금2 단기차입금3 Back-up Line CP1 (주1) Back-up Line CP2 유동성장기부채1 유동성장기부채2 유동성장기부채3 유동성장기부채4 유동성장기부채5 유동성장기부채6 　 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 　　 (주)신한은행 　　 부산은행 청도지점 외 　　 Faysal bank Limited 외 　　 (주)신한은행 　　 (주)신한은행 　　 미즈호은행 　　 미즈호은행 　　 미즈호은행 　　 농협은행 　　 (주)우리은행 런던지점 　　 (주)우리은행 바레인 외(주1) 　 최장만기일 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 유동 대여금 및 비유동 대여금의 유동성 대체 부분 　　 67 　　 5,063 　　 4,273 　　 20,000 　　 40,000 　　 20,000 　　 40,000 　　 0 　　 0 　　 5,866 　　 56,788 192,057 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 단기차입금 　 단기차입금1 단기차입금2 단기차입금3 Back-up Line CP1 (주1) Back-up Line CP2 유동성장기부채1 유동성장기부채2 유동성장기부채3 유동성장기부채4 유동성장기부채5 유동성장기부채6 　 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 (주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다. 　 비유동차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 　　 미즈호은행 　　 농협은행 　　 Faysal bank Limited 　　 (주)우리은행 런던지점 　　 Agrarian Credit Corporation JSC 　　 (주)우리은행 바레인지점 　 최장만기일 　　　　　　　　 2028-02-28 　　　　　 2025-12-08 　　 2025-10-10 　 차입금, 이자율 　　　　　　 0.1949 0.2045 　　　　 0.0490 0.0550 　　　 0.0582 　 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 　　 0 　　 0 　　 3,760 　　 0 　　 90 　　 18,159 22,010 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 장기 차입금 　 장기차입금1 장기차입금2 장기차입금3 장기차입금4 장기차입금5 장기차입금6 　 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 　　 미즈호은행 　　 농협은행 　　 Faysal bank Limited 　　 (주)우리은행 런던지점 　　 Agrarian Credit Corporation JSC 　　 (주)우리은행 바레인지점 　 최장만기일 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 비유동 금융기관 차입금(사채 제외)의 비유동성 대체 부분 　　 80,000 　　 20,000 　　 4,570 　　 4,255 　　 770 　　 0 109,596 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 장기 차입금 　 장기차입금1 장기차입금2 장기차입금3 장기차입금4 장기차입금5 장기차입금6 　 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 범위 범위 합계 　 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 하위범위 상위범위 　 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 미래에셋대우㈜ 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 KB증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 한국투자증권㈜ 등 MUFG DBS DBS DBS 　 최장만기일 2025-07-03 　 2025-02-17 2027-02-17 　 2025-02-28 2025-01-17 2026-01-16 2028-01-18 2027-02-26 　　 2026-03-04 2026-07-27 　 차입금, 이자율 0.0289 　 0.0295 0.0304 　 0.0319 0.0408 0.0429 0.0435 0.0384 　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　　　 USD SOFR(in arrears) USD SOFR(in arrears) 　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　　 0.0119 0.0119 　 사채, 명목금액 50,000 0 100,000 100,000 0 150,000 30,000 250,000 20,000 200,000 0 0 65,980 65,980 1,031,960 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (1,226) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 1,030,734 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　　　　　　　　　　　　　 329,897 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 유동 사채, 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 330,000 유동사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (103) 비유동 사채의 비유동성 부분 　　　　　　　　　　　　　　 700,837 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 　 사채 　 　 제61-2회 원화사채 제64-2회 원화사채 제66-1회 원화사채 제66-2회 원화사채 제68회 원화사채 제69회 원화사채 제70-1회 원화사채 제70-2회 원화사채 제70-3회 원화사채 제71회 원화사채 제3회 외화사채 제4회 외화사채 제5회 외화사채 (주1) 제6회 외화사채 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 미래에셋대우㈜ 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 KB증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 한국투자증권㈜ 등 MUFG DBS DBS DBS 　 최장만기일 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　　　　　 사채, 명목금액 50,000 40,000 100,000 100,000 70,000 150,000 30,000 250,000 20,000 0 64,470 64,470 64,470 0 1,003,410 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (1,137) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 1,002,273 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　　　　　　　　　　　　　 238,911 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 유동 사채, 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 238,940 유동사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (29) 비유동 사채의 비유동성 부분 　　　　　　　　　　　　　　 763,362 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 　 사채 　 　 제61-2회 원화사채 제64-2회 원화사채 제66-1회 원화사채 제66-2회 원화사채 제68회 원화사채 제69회 원화사채 제70-1회 원화사채 제70-2회 원화사채 제70-3회 원화사채 제71회 원화사채 제3회 외화사채 제4회 외화사채 제5회 외화사채 (주1) 제6회 외화사채 (주1) 상기 사채는 만기 일시상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다.(주1) 연결회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다. 　 사채의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 사채 1,042,811 1,030,734 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 측정 전체 　 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 사채 1,005,701 1,002,273 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 측정 전체 　 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1) (주1) 공정가치는 연결회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. 21. 퇴직급여 - 연결 (연결) 　 순확정급여채무(자산)의 변동 당분기 (단위 : 백만원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 6,476 19,416 순이자비용(수익), 확정급여제도 (352) (1,084) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 6,124 18,332 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,227 15,601 순이자비용(수익), 확정급여제도 (547) (1,659) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 4,680 13,942 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 　 종업원급여의 배분 당분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 7,633 10,699 18,332 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 5,357 8,585 13,942 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 확정급여채무, 현재가치 230,511 사외적립자산, 공정가치 (주1) (239,639) 순확정급여부채(자산) (9,128) 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 확정급여채무, 현재가치 213,345 사외적립자산, 공정가치 (주1) (244,121) 순확정급여부채(자산) (30,776) 　 공시금액 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말 : 48백만원)이 포함된 금액입니다. 확정기여제도에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,713 3,156 5,869 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,762 3,578 6,340 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 22. 충당부채 - 연결 (연결) 　 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 기타충당부채 18,798 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) (4,208) 환입된 충당부채, 기타충당부채 (1,702) 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 (72) 기말 기타충당부채 (주2) 12,816 차감 : 유동충당부채 (12,456) 비유동충당부채 360 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기초 기타충당부채 20,105 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) (5,672) 환입된 충당부채, 기타충당부채 (171) 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 153 기말 기타충당부채 (주2) 14,415 차감 : 유동충당부채 (13,895) 비유동충당부채 520 　 공시금액 (주1) 연중사용액은 당기 중 발생한 반품금액 및 기타 납세의무에 따른 지급액 등입니다.(주2) 연결회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 기타 납세의무 등과 관련된 부채를 계상하였습니다. 23. 자본금 등 - 연결 (연결) 　 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 수권주식수 (단위 : 주) 30,000,000 주당 액면가액 500 발행주식수 (단위 : 주) 9,434,574 자본금 4,717,287,000 　 보통주 전기말 (단위 : 원) 수권주식수 (단위 : 주) 30,000,000 주당 액면가액 500 발행주식수 (단위 : 주) 9,434,574 자본금 4,717,287,000 　 보통주 당분기말 현재 연결회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한돼 있는 주식수는 보통주 자기주식 보유분 593,307주(전기말 : 593,307주)입니다. 　 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 주식발행초과금 1,130,430 　 자본잉여금 전기말 (단위 : 백만원) 주식발행초과금 1,130,430 　 자본잉여금 　 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 백만원) 기타자본구성요소 437,861 기타자본구성요소 자기주식 (23,297) 기타 461,158 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타자본구성요소 437,861 기타자본구성요소 자기주식 (23,297) 기타 461,158 　 　 공시금액 　 24. 기타포괄손익누계액 - 연결 (연결) 　 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익누계액 (51,822) 기타포괄손익누계액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 (2,417) 현금흐름위험회피 적립금 (3,622) 환산 관련 외환차이 적립금 (45,827) 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 44 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익누계액 (47,793) 기타포괄손익누계액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 (1,789) 현금흐름위험회피 적립금 (1,021) 환산 관련 외환차이 적립금 (44,853) 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 (130) 　 　 공시금액 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 기타포괄손익누계액 (1,789) (1,021) (44,853) (130) (47,793) 기타포괄손익누계액의 증가(감소) (628) (4,461) (974) 174 (5,889) 재분류조정 0 1,860 0 0 1,860 기말 기타포괄손익누계액 (2,417) (3,622) (45,827) 44 (51,822) 　 자본 자본 합계 　 기타적립금 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 적립금 환산 관련 외환차이 적립금 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 전분기 (단위 : 백만원) 기초 기타포괄손익누계액 (1,760) 1,592 (47,617) (79) (47,864) 기타포괄손익누계액의 증가(감소) (14) 912 13,539 26 14,463 재분류조정 0 (1,598) 0 0 (1,598) 기말 기타포괄손익누계액 (1,774) 906 (34,078) (53) (34,999) 　 자본 자본 합계 　 기타적립금 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 적립금 환산 관련 외환차이 적립금 관계기업투자의 기타포괄손익에 대한 지분 적립금 　 25. 이익잉여금 - 연결 (연결) 　 이익잉여금의 구성내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 이익잉여금 609,243 이익잉여금 법정적립금 (주1) 2,359 임의적립금 (주2) 200 미처분이익잉여금(미처리결손금) 606,684 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 이익잉여금 528,966 이익잉여금 법정적립금 (주1) 2,359 임의적립금 (주2) 200 미처분이익잉여금(미처리결손금) 526,407 　 　 공시금액 (주1) 연결회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다. 26. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결) 　 수익으로 인식한 금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,078,471 3,073,721 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,072,868 3,057,948 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 5,603 15,773 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,086,537 3,086,749 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,081,077 3,070,118 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 5,460 16,631 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 　 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,072,072 3,055,908 796 2,040 1,072,868 3,057,948 　 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,081,059 3,069,997 18 121 1,081,077 3,070,118 　 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 반품매출 연결회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. 제품 및 상품 특성상 반품 자산에 대한 회수가능성이 없다고 판단되어 반품매출에 대해 자산을 계상하고 있지 않습니다. (주석 22 참조) 27. 판매비와 관리비 - 연결 (연결) 　 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 급여, 판관비 65,109 190,786 퇴직급여, 판관비 4,693 13,434 장기종업원급여, 판관비 (9) 2,446 복리후생비, 판관비 13,382 36,913 여비교통비, 판관비 2,117 6,049 차량유지비, 판관비 2,478 6,607 보험료, 판관비 1,033 3,145 세금과공과, 판관비 1,259 8,404 업무추진비, 판관비 908 2,418 소모품비, 판관비 2,272 6,641 통신비, 판관비 1,050 3,060 수선비, 판관비 1,935 5,894 임차료, 판관비 2,140 6,213 감가상각비, 판관비 14,378 43,710 무형자산상각비, 판관비 5,512 16,378 지급수수료, 판관비 84,687 238,918 광고선전비, 판관비 20,055 66,389 판매수수료, 판관비 18,973 50,978 판매촉진비, 판관비 3,957 12,932 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (448) (187) 운반보관비, 판관비 11,083 33,699 기타판매비와관리비 3,412 8,891 판매비와관리비 259,976 763,718 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 급여, 판관비 62,983 181,469 퇴직급여, 판관비 2,834 12,651 장기종업원급여, 판관비 368 2,502 복리후생비, 판관비 12,514 35,542 여비교통비, 판관비 1,603 4,735 차량유지비, 판관비 4,430 12,945 보험료, 판관비 952 2,557 세금과공과, 판관비 1,237 8,637 업무추진비, 판관비 784 2,183 소모품비, 판관비 2,640 7,129 통신비, 판관비 1,054 3,039 수선비, 판관비 2,811 6,766 임차료, 판관비 2,765 8,153 감가상각비, 판관비 15,066 40,426 무형자산상각비, 판관비 3,794 11,356 지급수수료, 판관비 70,714 196,539 광고선전비, 판관비 20,707 60,066 판매수수료, 판관비 19,739 53,100 판매촉진비, 판관비 1,865 11,001 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 1,537 3,329 운반보관비, 판관비 10,942 33,706 기타판매비와관리비 3,319 9,542 판매비와관리비 244,658 707,373 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 28. 비용의 성격별 분류 - 연결 (연결) 　 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 백만원) 제품, 상품 및 재공품의 변동 11,340 (6,312) 원재료와 소모품의 사용액 등 474,409 1,315,302 상품의 매입 105,024 324,950 종업원급여비용 143,568 422,777 광고비 20,055 66,389 임차료 3,413 9,386 지급수수료 127,500 363,748 감가상각비 46,633 137,879 무형자산상각비 6,539 19,314 판매수수료 18,972 50,979 판매촉진비 3,957 12,932 기타 비용 41,017 179,709 성격별 비용 합계 1,002,427 2,897,053 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 제품, 상품 및 재공품의 변동 27,185 (38,025) 원재료와 소모품의 사용액 등 461,690 1,415,050 상품의 매입 78,472 302,205 종업원급여비용 134,569 392,191 광고비 20,707 60,066 임차료 2,853 9,833 지급수수료 124,347 354,051 감가상각비 45,471 129,877 무형자산상각비 4,036 12,064 판매수수료 19,739 53,100 판매촉진비 1,866 11,001 기타 비용 84,970 237,530 성격별 비용 합계 1,005,905 2,938,943 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 29&30. 기타수익과 기타비용 - 연결 (연결) 　 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 백만원) 기타이익 2,984 10,176 기타이익 순외환차익 1,102 4,156 외화환산이익 (358) 1,039 사용권자산처분이익 58 186 유형자산처분이익 556 1,088 투자부동산처분이익 0 0 유형자산손상차손환입 (3) 166 잡이익 1,629 3,541 기타손실 3,712 15,907 기타손실 순외환차손 1,803 5,381 외화환산손실 282 1,336 투자부동산처분손실 0 415 유형자산손상차손 0 0 유형자산처분손실 15 2,662 무형자산처분손실 6 25 사용권자산처분손실 4 75 기부금 1,052 3,779 잡손실 550 2,234 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 기타이익 40,564 48,598 기타이익 순외환차익 669 2,428 외화환산이익 446 1,966 사용권자산처분이익 31 131 유형자산처분이익 35,156 35,547 투자부동산처분이익 2,635 2,635 유형자산손상차손환입 2 363 잡이익 1,625 5,528 기타손실 11,691 32,089 기타손실 순외환차손 1,401 4,498 외화환산손실 686 2,706 투자부동산처분손실 0 0 유형자산손상차손 8 8 유형자산처분손실 6,481 11,488 무형자산처분손실 11 35 사용권자산처분손실 28 61 기부금 1,102 3,729 잡손실 1,974 9,564 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 　 31&32. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결) 　 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 백만원) 금융수익 (2,641) 46,330 금융수익 이자수익 4,671 16,052 외화환산이익(금융수익) (1,372) 21,447 파생상품평가이익(금융수익) (5,940) 1,510 파생상품거래이익(금융수익) 0 3,620 당기손익인식금융자산평가이익 0 3,587 배당금수익 0 114 금융원가 11,654 69,629 금융원가 이자비용(금융원가) 13,653 40,556 외환차손(금융원가) 302 4,167 외화환산손실(금융원가) (3,321) 4,376 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 616 기타의대손상각비 0 4 파생상품평가손실(금융원가) 1,020 19,910 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 금융수익 9,080 24,567 금융수익 이자수익 4,420 12,611 외화환산이익(금융수익) 620 3,252 파생상품평가이익(금융수익) 4,040 8,590 파생상품거래이익(금융수익) 0 0 당기손익인식금융자산평가이익 0 0 배당금수익 0 114 금융원가 22,140 64,744 금융원가 이자비용(금융원가) 12,073 36,110 외환차손(금융원가) 132 1,477 외화환산손실(금융원가) 9,946 25,831 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 (11) 1,326 기타의대손상각비 0 0 파생상품평가손실(금융원가) 0 0 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 33. 법인세비용 - 연결 (연결) 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 28.43% 입니다. (전분기: 31.89%) 평균유효세율에 대한 공시 당분기 　 평균유효세율 0.2843 　 공시금액 전분기 　 평균유효세율 0.3189 　 공시금액 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다. 34. 주당이익 - 연결 (연결) 기본주당순이익은 연결회사의 보통주 분기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 23)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 46,073,686,737 109,695,202,940 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 8,841,267 8,841,267 기본주당이익(손실) 5,211 12,407 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 71,161,825,463 85,674,940,445 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) 8,841,267 8,841,267 기본주당이익(손실) 8,049 9,690 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 　 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수 9,434,574 (593,307) 8,841,267 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 274 274 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 2,585,073,276 (162,566,118) 2,422,507,158 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 　　 가중평균유통보통주식수 : 2,422,507,158 ÷ 274일〓8,841,267주 　 유통주식 유통주식 합계 　 보통주 자기주식 　 기초유통보통주 기초자기주식 전분기 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수 9,434,574 (593,307) 8,841,267 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 273 273 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 2,575,638,702 (161,972,811) 2,413,665,891 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 　　 가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891 ÷ 273일 〓 8,841,267주 　 유통주식 유통주식 합계 　 보통주 자기주식 　 기초유통보통주 기초자기주식 　 희석주당순이익 연결회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 35. 배당금 - 연결 (연결) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계기간에 대한 배당금은 26,885백만원(전분기 21,020백만원) 중 26,882백만원은 당분기 중 지급되었습니다. 세부내역은 다음과 같습니다. 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 26,524 361 0 0 26,885 　 롯데웰푸드(주) LOTTE Rakhat JSC Lotte Confectionery Holdings B.V. L&M Mayson Company Limited 연결실체 합계 전분기 (단위 : 백만원) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 20,335 327 163 195 21,020 　 롯데웰푸드(주) LOTTE Rakhat JSC Lotte Confectionery Holdings B.V. L&M Mayson Company Limited 연결실체 합계 36. 우발부채, 우발자산 및 약정사항 - 연결 (연결) 　 법적소송우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 소송 건수 33 22 소송 금액 1,665 86,780 　 제소(원고) 피소(피고) 전기말 (단위 : 백만원) 소송 건수 38 24 소송 금액 2,333 82,102 　 제소(원고) 피소(피고) 당분기말 공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다.연결회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 약정처 (주)신한은행 외 (주)신한은행 (주)우리은행 외 우리은행 런던지점 기업은행 외 (주)우리은행 외 (주)신한은행 (주)하나은행 서울보증보험 외 약정 금액 51,022 90,000 68,060 323 85,000 　　 1,000 14,648 금융기관 약정한도액 (외화단위 : 1000 USD) 　　　　　 USD 54,195 USD 4,000 　　 　 당좌차월 기업어음 일반대출한도 시설자금대출 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증 전기말 (단위 : 백만원) 약정처 (주)신한은행 외 (주)신한은행 (주)우리은행 외 우리은행 런던지점 기업은행 외 (주)우리은행 외 (주)신한은행 (주)하나은행 서울보증보험 외 약정 금액 48,338 90,000 59,888 318 85,000 　　 1,000 16,281 금융기관 약정한도액 (외화단위 : 1000 USD) 　　　　　 USD 59,620 USD 4,000 　　 　 당좌차월 기업어음 일반대출한도 시설자금대출 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증 (주1) 연결회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 연결회사의 신용으로 채권을 할인받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. 　 타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시 　　 기술제공자 PepsiCo, Inc. PepsiCo, Inc. PepsiCo, Inc. STANDARD CANDY COMPANY, LLC 기술사용료 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 매출액의 1.35% 계약만료일자 2024년 12월 2024년 12월 2024년 12월 2026년 12월 　 스낵(치토스) 생산기술 스낵(도리토스) 생산기술 퀘이커 생산기술 GooGoo 상표 사용 　 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 연결회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다." 　 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 　 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 　　 종속기업의 명칭 Lotte Confectionery RUS LLC Lotte Confectionery RUS LLC Lotte Confectionery RUS LLC Lotte India Co., Ltd Lotte Qingdao Foods co.,Ltd 지급보증금액(외화단위: 1,000) USD 16,800 USD 14,000 USD 5,000 USD 24,600 CNY 14,820 지급보증기간 22년 10월 13일~24년 10월 10일 24년 04월 22일~25년 04월 22일 24년 04월 22일~25년 04월 22일 20년 02월 26일~25년 01월 22일 24년 09월 30일~24년 12월 31일 지급보증에 대한 비고(설명) 자금차입 자금차입 자금차입 자금차입 자금차입 　 우발부채 　 보증 관련 우발부채 　 보증처 　 우리은행 바레인지점 하나은행 암스테르담지점 (주1) 하나은행 바레인지점 (주1) 우리은행 런던지점 IBK 기업은행 칭다오 분행 (주2) (주1) 연결회사는 전기 중 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 해당 차입금 이자를 회사가 금융기관에 대납하고, 종속기업에 상환청구하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 대출 실행잔액은 약 24억원이며 재무상태표상 기타비유동금융자산에 포함되어 있습니다.(주2) 직전 보증기간(24년 1월 12일~24년 9월 30일)에서 기간 연장 되었습니다. 　 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시 　　 라이선스 관련제품 초코파이 SPOUT SPOUT 초코파이외 라이선스 사용처 Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd. Lotte Confectionery RUS LLC 라이선스 제공기간 17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일 17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일 17년 10월 01일 ~ 24년 12월 31일 23년 01월 01일 ~ 32년 12월 31일 라이선스 사용료 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 　 기술제공1 기술제공2 상표권제공 기술제공3 　 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시 　　 라이선스 제공사 롯데칠성음료 롯데지알에스 롯데지주(주) 롯데지주(주) 롯데지주(주) 라이선스 사용료 매출액의 3.0% 매출액의 2.5% 광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.15%) 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 라이선스 계약만료일 2024.10.31, 자동연장 1년 2024.10.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 　 칸타타 상표 사용 엔제리너스 상표 사용 롯데 브랜드 사용 경영자문 수수료 자회사 위탁업무 수수료 　 주주간약정사항 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 연결회사가 직,간접으로 80% 지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여되어 있습니다. 풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 연결회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 연결회사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 연결회사가 보유하고 있으며 연결회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 연결회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 연결회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 풋옵션의 행사가격의 현재가치가 금융부채로 인식될 수 있습니다. 　 주주간약정사항 　 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 222,050 　 유형자산 전기말 (단위 : 백만원) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 172,713 　 유형자산 　 담보로 제공한 자산에 대한 공시 　 (단위 : 백만원) 담보제공자산 토지 건물 기계장치 　 기계장치 　　　 토지, 건물 기계장치 　　 토지 건물 구축물 　 건물 토지이용권 　　　 담보로 제공된 유형자산 2,125 9,203 18,294 　 6,568 　　　 1,842 5,354 　　 1,370 15,054 2,260 　 5,326 797 　　 68,193 담보설정금액 　　　 23,750 　　　 4,750 　　　 4,728 　　　 6,598 　　　 2,831 42,657 　 담보권자 담보권자 합계 　 Habib Bank Limited Faysal Bank Limited HDFC Bank 하나은행 암스테르담 BNK 부산은행 청도분행 　 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 자산 자산 합계 　 담보제공자산 1 담보제공자산 2 담보제공자산 3 담보제공자산 1 담보제공자산 2 담보제공자산 3 담보제공자산 1 담보제공자산 2 담보제공자산 3 담보제공자산 1 담보제공자산 2 담보제공자산 3 담보제공자산 1 담보제공자산 2 담보제공자산 3 또한, 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주) 등으로부터 어음ㆍ수표 5매를 견질로 제공받았습니다. 온실가스배출권 　 연결회사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.가. 무상할당 배출권 (단위: tCO2-eq) 온실가스배출권에 대한 공시 　　 무상할당, 온실가스배출권 117,813tCO2-eq 221,456tCO2-eq 221,456tCO2-eq 219,382tCO2-eq 219,382tCO2-eq 　 온실가스배출권 　 3차 계획기간 　 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 209,857tCo2-eq 입니다. 나. 배출권의 변동내역 (단위: tCO2-eq) 배출권의 변동에 대한 공시 　　 기초 및 무상할당, 온실가스배출권 219,382 정부 제출, 온실가스배출권 (5,099) 차입(이월), 온실가스배출권 8,337 기말, 온실가스배출권 222,620 　 공시금액 정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식했습니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다. 다. 배출부채 당분기말 배출권 보유량은 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하여 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다. 37. 특수관계자 거래 - 연결 (연결) (1) 지배기업 등 현황 1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사입니다. 구분 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 47.47 47.47 2) 관계기업 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 43.42 43.42 PT.LOTTE RND Center Inonesia 33.33 33.33 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04 33.04 (주)푸드어셈블 8.62 8.62 (주1) (주1) 전기말 연결회사가 기존에 보유하고 있던 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되었습니다. 전환권이 행사됨에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 측정하지 않으며, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. 3) 공동기업 현황 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 공동기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데네슬레코리아(주) 50.00 50.00 4) 연결회사와 매출 등 거래 또는 채권ㆍ채무 잔액이 있는 기타 특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) 코리아세븐(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외(주3) 롯데정보통신(주) 외 기타 롯데알미늄(주) 외(주4) 롯데알미늄(주) (주2) 롯데캐피탈(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외 (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다. (주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어 있습니다. (주3) 당분기 중 롯데정보통신(주)의 사명이 롯데이노베이트(주)로 변경되었습니다. (주4) 당분기 중 롯데알미늄(주)로부터 물적분할된 롯데인프라셀(주), 롯데패키징솔루션즈(주)가 포함되어 있습니다. 　 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,309 101,478 196,341 1 14,295 17,857 232 77,481 6,382 1,325 1 39,460 457,162 재화의 매입, 특수관계자거래 60 100 0 0 7 2,830 209,553 0 4,187 44,385 0 310 261,432 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 10,690 735 0 0 9,237 20,662 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 24,183 2,893 0 24,529 51,605 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타수익, 특수관계자거래 0 519 0 0 0 1,949 0 472 631 0 0 1,521 5,092 기타비용, 특수관계자거래 (주1) 10,863 1,298 25,863 12,047 149,767 120 6 2,195 19,407 665 0 4,922 227,153 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 지배기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 　 롯데지주 주식회사 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 전분기 (단위 : 백만원) 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,150 109,598 200,794 2 14,601 18,519 13 84,371 15,987 1,250 2 37,286 484,573 재화의 매입, 특수관계자거래 65 0 4,261 0 1,183 5,582 186,809 876 4,746 46,860 0 409 250,791 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 742 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,511 10,253 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 21,557 2,513 324 1,925 26,319 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72,165 72,165 기타수익, 특수관계자거래 1,151 1,255 11 0 0 2,224 0 474 532 0 0 1,294 6,941 기타비용, 특수관계자거래 (주1) 10,217 39 21,030 10,059 142,121 140 0 3,848 18,980 802 13 2,780 210,029 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 지배기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 　 롯데지주 주식회사 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 당분기 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 22,821백만원((주)코리아세븐 : 22,248백만원, 롯데쇼핑(주) : 414백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 80백만원, 기타 특수관계자: 79백만원)이 포함되어 있습니다.전분기 연결회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다.기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 21,272백만원((주)코리아세븐 : 17,491백만원, 롯데쇼핑(주) : 1,832백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 1,884백만원, 기타 특수관계자: 65백만원)이 포함되어 있습니다. 　 특수관계자와의 자금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 배당지급, 특수관계자거래 13,435 0 0 0 0 0 0 1,930 0 3,995 19,360 리스부채의 상환, 특수관계자거래 0 0 1,694 126 530 0 180 0 0 7,110 9,640 현금출자 0 0 0 0 0 1,200 0 0 0 0 1,200 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 롯데농식품테크펀드1호 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데쇼핑(주) 롯데농식품테크펀드2호 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 전분기 (단위 : 백만원) 배당지급, 특수관계자거래 10,300 0 0 0 0 0 0 1,480 0 3,225 15,005 리스부채의 상환, 특수관계자거래 257 0 1,671 150 200 0 142 0 13 4,604 7,037 현금출자 0 1,980 0 0 0 0 0 0 0 0 1,980 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 롯데농식품테크펀드1호 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데쇼핑(주) 롯데농식품테크펀드2호 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 　 　 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매출채권, 특수관계자거래 (주1)(주2) 264 29,952 22,732 0 1,813 1,941 5 12,608 1,811 154 6,605 77,885 기타채권, 특수관계자거래 (주1) 0 49 0 0 74 2,541 0 6,421 95 0 11,872 21,052 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 452 42 26,634 0 494 17,299 0 44,921 기타채무, 특수관계자거래 1,318 358 0 3,841 19,135 5,130 6 984 2,568 952 4,786 39,078 리스부채, 특수관계자거래 0 0 0 0 1,687 673 0 11,007 577 0 24,642 38,586 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데오토리스(주) 외 (주3) 전기말 (단위 : 백만원) 매출채권, 특수관계자거래 (주1)(주2) 205 38,441 19,072 0 75 1,338 0 8,920 975 135 6,633 75,794 기타채권, 특수관계자거래 (주1) 0 654 0 13 74 3,060 0 12,860 152 25 12,245 29,083 매입채무, 특수관계자거래 0 0 0 0 941 1,010 28,197 0 438 19,229 62 49,877 기타채무, 특수관계자거래 934 22 0 11,324 13,811 5,132 0 922 4,719 1,160 3,266 41,290 리스부채, 특수관계자거래 0 0 0 0 3,312 782 0 551 5 0 23,344 27,994 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데오토리스(주) 외 (주3) 당분기말 ㈜코리아세븐과 롯데물산㈜, 롯데역사㈜에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 4,423백만원, 19백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 33백만원을 계상하고 있으며, 당분기 중 인식한 대손상각비 환입은 103백만원입니다.전기말 (주)코리아세븐과 롯데칠성음료(주), 롯데씨브이에스711(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 2,850백만원, 122백만원, 63백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주3) 해당 금액에는 본사 양평사옥의 판매후리스 관련 금액이 포함되어 있습니다. (5) 특수관계자와 체결된 우발 및 약정사항과 관련하여 주석 36에서 공시하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 공시 당분기 (단위 : 백만원) 주요 경영진에 대한 보상 6,634 19,799 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 5,847 17,464 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 787 2,335 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 주요 경영진에 대한 보상 6,167 18,931 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 5,442 16,740 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 725 2,191 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 　 　 3개월 누적 주요경영진에는 연결회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 38. 현금흐름표 - 연결 (연결) 　 　 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 백만원) 당기순이익조정을 위한 가감 247,787 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 42,478 감가상각비에 대한 조정 137,879 무형자산상각비에 대한 조정 19,314 퇴직급여 조정 18,332 복리후생비에 대한 조정 5,460 이자비용 조정 40,556 이자수익에 대한 조정 (16,052) 지분법손익 (1,793) 배당수익에 대한 조정 (114) 파생상품평가손실 조정 19,910 파생상품평가이익 (1,510) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 616 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (3,587) 대손상각비(환입) 조정 (183) 유형자산처분이익 (1,088) 유형자산처분손실 조정 2,662 투자부동산처분이익 0 투자부동산처분손실 조정 415 무형자산처분손실 조정 25 유형자산손상차손 조정 0 유형자산손상차손환입 조정 (166) 외화환산손익 조정 (16,775) 기타 수익(비용) 1,408 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (102,822) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 재고자산의 감소(증가) (91,611) 매출채권의 감소(증가) (10,866) 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 2,327 기타유동금융자산의 감소(증가) 1,222 기타유동자산의 감소(증가) 조정 (248) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 41 매입채무의 증가(감소) 3,119 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) (29,662) 순확정급여부채의 증가(감소) (680) 기타유동금융부채의 증가(감소) 29,481 기타유동비금융부채의 증가(감소) 1,726 기타비유동금융부채의 증가(감소) 0 기타비유동비금융부채의 증가(감소) 326 이연수익의 증가(감소) (63) 충당부채의 증가(감소) (7,934) 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 당기순이익조정을 위한 가감 218,824 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 39,221 감가상각비에 대한 조정 129,877 무형자산상각비에 대한 조정 12,064 퇴직급여 조정 13,942 복리후생비에 대한 조정 5,057 이자비용 조정 36,110 이자수익에 대한 조정 (12,611) 지분법손익 1,150 배당수익에 대한 조정 (114) 파생상품평가손실 조정 0 파생상품평가이익 (8,590) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 1,326 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 대손상각비(환입) 조정 3,329 유형자산처분이익 (35,547) 유형자산처분손실 조정 11,488 투자부동산처분이익 (2,635) 투자부동산처분손실 조정 0 무형자산처분손실 조정 35 유형자산손상차손 조정 8 유형자산손상차손환입 조정 (363) 외화환산손익 조정 23,319 기타 수익(비용) 1,758 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 52,799 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 재고자산의 감소(증가) 113,293 매출채권의 감소(증가) (71,614) 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 520 기타유동금융자산의 감소(증가) (26) 기타유동자산의 감소(증가) 조정 11,130 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 248 매입채무의 증가(감소) (3,870) 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 12,108 순확정급여부채의 증가(감소) (530) 기타유동금융부채의 증가(감소) 3,293 기타유동비금융부채의 증가(감소) 704 기타비유동금융부채의 증가(감소) (1,708) 기타비유동비금융부채의 증가(감소) (1,776) 이연수익의 증가(감소) (844) 충당부채의 증가(감소) (8,129) 　 　 공시금액 　 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산의 본계정 대체 108,413 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (4,538) 무형자산 선급금 대체 91 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 (141) 사용권자산의 취득 28,412 유형자산의 매각예정자산 대체 10,815 유형자산의 투자부동산 대체 31,806 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산의 본계정 대체 30,728 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (351) 무형자산 선급금 대체 57 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 (774) 사용권자산의 취득 29,994 유형자산의 매각예정자산 대체 0 유형자산의 투자부동산 대체 1,070 　 공시금액 　 　 　 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 192,057 　 192,057 　 109,595 109,595 238,911 763,362 1,002,273 　　 49,786 　　 24,955 1,378,666 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (10,925) 　 (10,925) 　 0 0 (220,050) 266,297 46,247 　　 (21,736) 　　 (509) 13,077 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　　　　　　　　　　　 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 87,358 　 87,358 　 (87,358) (87,358) 329,896 (329,896) 0 　　 0 　　 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 1,849 　 1,849 　 (228) (228) (18,861) 1,074 (17,787) 　　 32,064 　　 1,479 17,377 재무활동에서 생기는 기말 부채 270,339 　 270,339 　 22,009 22,009 329,896 700,837 1,030,733 　　 60,114 　　 25,925 1,409,120 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 예수보증금 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 백만원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 203,555 　 203,555 　 197,916 197,916 209,965 635,888 845,853 　　 39,073 　　 25,452 1,311,849 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (80,142) 　 (80,142) 　 2,340 2,340 (210,000) 365,465 155,465 　　 (18,138) 　　 (1,449) 58,076 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　　　　　　　　　　　　　　　 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 9,467 　 9,467 　 (9,467) (9,467) 236,564 (236,564) 0 　　 0 　　 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 3,126 　 3,126 　 1,796 1,796 7,881 1,205 9,086 　　 30,569 　　 1,289 45,866 재무활동에서 생기는 기말 부채 136,006 　 136,006 　 192,585 192,585 244,410 765,994 1,010,404 　　 51,504 　　 25,292 1,415,791 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 예수보증금 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 39. 비지배지분 - 연결 (연결) 　 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보 당분기 (단위 : 백만원) 비지배지분이 보유한 소유지분율 0.49 유동자산 92,998 비유동자산 110,024 유동부채 17,212 비유동부채 4,685 순자산(부채) 181,125 비지배지분 88,751 비지배지분에 지급된 배당금 0 수익(매출액) 56,168 당기순이익(손실) (4,514) 분기 총포괄손익 1,587 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (2,212) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 778 영업활동순현금흐름 (4,506) 투자활동순현금흐름 (18,214) 재무활동순현금흐름 (583) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 2,471 현금및현금성자산의순증가(감소) (20,833) 　 전체 종속기업 　 비지배지분이 중요한 종속기업 　 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. (주1)(주2) 전분기 (단위 : 백만원) 비지배지분이 보유한 소유지분율 0.49 유동자산 92,636 비유동자산 107,137 유동부채 15,237 비유동부채 4,996 순자산(부채) 179,539 비지배지분 87,974 비지배지분에 지급된 배당금 163 수익(매출액) 48,756 당기순이익(손실) (1,730) 분기 총포괄손익 7,323 비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (848) 비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 3,588 영업활동순현금흐름 (743) 투자활동순현금흐름 (3,821) 재무활동순현금흐름 (776) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 3,558 현금및현금성자산의순증가(감소) (1,781) 　 전체 종속기업 　 비지배지분이 중요한 종속기업 　 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. (주1)(주2) (주1) 연결재무제표 기준입니다.(주2) 상기 종속기업 재무정보는 사업결합시 발생한 투자차액 및 연결실체간 내부거래가 조정되지 않은 금액입니다.(주3) 전기의 재무상태표는 전기말 기준으로 작성되었으며, 손익계산서 및 현금흐름표는 전분기 기준으로 작성되었습니다. 주주간 약정사항 연결회사가 80%지분을 보유하고 있는 종속기업인 L&M Mayson Company Limited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD측과 주주간 약정을 체결하였습니다. 　 연결실체의 자산에 접근하거나 사용할 수 있는 능력과 부채 상환 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권의 성격과 범위 　　 연결실체의 자산에 접근하거나 사용할 수 있는 능력과 부채 상환 능력을 유의적으로 제약할 수 있는 비지배지분의 방어권의 성격과 범위 기술 1. 다음 사항에 대해서는 비지배주주가 임명한 이사를 포함한 모든 이사의 동의가 필요-자산 총액의 50%이상 금액을 지출하는 거래 및 계약의 체결, 소송의 진행 또는 합의-합산 금액이 자산 총액의 50%이상 금액에 해당하는 자산의 양도, 판매, 임대 또는 처분의 건-사업과 관련이 없는 자회사, 합작법인의 설립이나 청산, 타 회사와의 합병-사업과 관련이 없는 목적의 차입, 대여 및 자산에 대한 담보설정-회사의 청산 또는 해산2. 다음 사항에 대해서는 비지배주주를 포함한 모든 주주의 동의가 필요-회사의 합병, 인수, 구조조정, 청산, 해산-우선주의 발행 및 보통주와 우선주간의 전환" 　 L&M Mayson Company Limited 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 7 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 1,138,005,805,827 1,133,554,355,482 　　현금및현금성자산 225,229,675,088 342,627,456,456 　　매출채권및기타채권 333,376,434,323 334,464,616,722 　　기타유동금융자산 165,117,669,599 85,866,192,110 　　재고자산 389,040,621,097 358,259,053,667 　　기타유동자산 14,426,097,285 12,337,036,527 　　매각예정처분자산집단 10,815,308,435 　 　비유동자산 2,791,817,189,594 2,701,455,126,497 　　종속기업투자자산 708,124,285,194 708,124,285,194 　　관계기업투자자산 14,536,452,713 13,582,862,393 　　공동기업투자자산 35,398,557,459 35,398,557,459 　　기타비유동금융자산 50,147,129,733 34,828,974,554 　　유형자산 1,564,920,149,352 1,549,529,353,501 　　사용권자산 39,915,713,337 30,786,507,730 　　무형자산 81,915,048,484 40,879,562,173 　　투자부동산 286,599,212,975 256,413,290,297 　　순확정급여자산 10,212,769,613 31,836,958,696 　　기타비유동자산 47,870,734 74,774,500 　자산총계 3,929,822,995,421 3,835,009,481,979 부채 　　 　유동부채 953,961,955,807 764,292,630,837 　　매입채무및기타채무 217,349,843,366 257,784,528,583 　　차입금 220,000,000,000 120,066,741,536 　　사채 329,896,316,029 238,911,144,107 　　리스부채 14,162,425,665 13,252,166,294 　　기타유동금융부채 111,685,668,862 82,013,383,926 　　당기법인세부채 14,126,345,984 11,668,136,775 　　이연수익 32,932,886 30,265,848 　　충당부채 8,322,406,345 13,639,890,654 　　기타유동부채 38,386,016,670 26,926,373,114 　비유동부채 881,609,044,274 1,031,192,845,841 　　차입금 0 100,000,000,000 　　사채 700,837,419,080 763,362,107,135 　　리스부채 30,519,972,684 21,297,424,433 　　기타비유동금융부채 4,424,999,675 4,677,346,027 　　이연법인세부채 123,516,505,186 119,352,699,497 　　이연수익 162,017,563 225,477,369 　　비유동성충당부채 360,104,463 355,077,767 　　기타비유동부채 21,788,025,623 21,922,713,613 　부채총계 1,835,571,000,081 1,795,485,476,678 자본 　　 　자본금 4,717,287,000 4,717,287,000 　자본잉여금 1,130,430,223,528 1,130,430,223,528 　기타자본구성요소 443,052,595,355 443,052,595,355 　기타포괄손익누계액 (4,176,102,029) (1,341,367,940) 　이익잉여금(결손금) 520,227,991,486 462,665,267,358 　자본총계 2,094,251,995,340 2,039,524,005,301 부채및자본총계 3,929,822,995,421 3,835,009,481,979 　 제 8 기 3분기말 제 7 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 879,848,964,774 2,480,441,615,160 895,517,910,016 2,514,490,811,220 매출원가 595,034,918,853 1,709,547,409,845 622,414,075,505 1,813,649,055,738 매출총이익 284,814,045,921 770,894,205,315 273,103,834,511 700,841,755,482 판매비와관리비 219,449,977,418 636,451,552,244 206,812,678,118 586,715,389,826 　대손상각비(환입) (516,499,177) 55,817,010 1,441,769,353 2,912,202,356 영업이익(손실) 65,364,068,503 134,442,653,071 66,291,156,393 114,126,365,656 기타수익 2,387,665,672 7,324,554,768 33,405,490,993 37,200,319,389 기타비용 1,911,525,103 12,236,959,863 3,880,765,301 19,063,187,577 금융수익 (2,249,477,737) 43,589,328,564 7,102,225,613 23,537,590,781 　이자수익 2,943,940,167 9,363,910,109 2,360,932,733 6,913,868,534 금융원가 7,270,760,899 59,772,460,728 13,719,820,979 39,373,738,016 법인세비용차감전순이익(손실) 56,319,970,436 113,347,115,812 89,198,286,719 116,427,350,233 법인세비용(수익) 13,322,731,242 26,370,621,121 19,568,950,883 27,360,235,068 분기순이익(손실) 42,997,239,194 86,976,494,691 69,629,335,836 89,067,115,165 당기 기타포괄손익 (425,827,006) (5,724,703,652) (1,080,826,130) (3,512,955,505) 　당기손익으로 재분류되지 않는 항목(세전기타포괄손익) 　　　　 　　기타포괄손익-공정가치 금융자산 평가손익 (43,900,954) (814,396,251) 91,929,836 159,162,836 　　순확정급여부채의 재측정요소 244,088,679 (3,760,098,080) (1,393,710,674) (4,081,042,341) 　　법인세효과 (46,243,364) 1,057,065,285 300,711,373 905,954,166 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　　　　 　　현금흐름위험회피 (753,928,956) (2,870,318,084) (103,714,779) (646,333,116) 　　법인세효과 174,157,589 663,043,478 23,958,114 149,302,950 분기 총포괄손익 42,571,412,188 81,251,791,039 68,548,509,706 85,554,159,660 주당이익 　　　　 　기본주당이익(손실) (단위 : 원) 4,863.0 9,838.0 7,875.0 10,074.0 　희석주당이익(손실) (단위 : 원) 4,863.0 9,838.0 7,875.0 10,074.0 　 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 443,052,595,355 1,088,016,671 442,560,725,790 2,021,848,848,344 분기순이익(손실) 　　　　 89,067,115,165 89,067,115,165 순확정급여부채의재측정요소 　　　　 (3,138,321,560) (3,138,321,560) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 　　　 122,396,221 　 122,396,221 현금흐름위험회피 　　　 (497,030,166) 　 (497,030,166) 총포괄손익 소계 　　　 (374,633,945) 85,928,793,605 85,554,159,660 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체 　　　　　　 연차배당 　　　　 (20,334,914,100) (20,334,914,100) 소유주와의 거래 소계 　　　　 (20,334,914,100) (20,334,914,100) 2023.09.30 (기말자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 443,052,595,355 713,382,726 508,154,605,295 2,087,068,093,904 2024.01.01 (기초자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 443,052,595,355 (1,341,367,940) 462,665,267,358 2,039,524,005,301 분기순이익(손실) 　　　　 86,976,494,691 86,976,494,691 순확정급여부채의재측정요소 　　　　 (2,891,515,423) (2,891,515,423) 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 　　　 (625,913,623) 　 (625,913,623) 현금흐름위험회피 　　　 (2,207,274,606) 　 (2,207,274,606) 총포괄손익 소계 　　　 (2,833,188,229) 84,084,979,268 81,251,791,039 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품 처분에 따른 대체 　　　 (1,545,860) 1,545,860 　 연차배당 　　　　 (26,523,801,000) (26,523,801,000) 소유주와의 거래 소계 　　　　 (26,523,801,000) (26,523,801,000) 2024.09.30 (기말자본) 4,717,287,000 1,130,430,223,528 443,052,595,355 (4,176,102,029) 520,227,991,486 2,094,251,995,340 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본구성요소 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 209,613,170,589 261,837,099,767 　분기순이익(손실) 86,976,494,691 89,067,115,165 　조정 178,782,298,968 135,291,365,845 　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (38,117,125,610) 50,613,363,445 　법인세납부 (18,028,497,460) (13,134,744,688) 투자활동현금흐름 (303,105,409,767) (58,092,153,416) 　투자활동으로인한 현금유입액 26,887,613,710 103,708,222,564 　리스료의 수취 　 11,587,500 　기타유동금융자산의 감소 　 10,031,000,000 　기타비유동금융자산의 감소 8,974,582,148 5,408,932,166 　유형자산 취득 보조금 수취 　 1,359,600,000 　유형자산의 처분 1,726,646,007 66,989,572,702 　투자부동산의 처분 199,530,400 6,607,798,849 　무형자산의 처분 58,806,000 139,857,600 　이자수취 8,032,444,111 5,826,751,010 　배당금수취 7,895,605,044 7,333,122,737 　투자활동으로 인한 현금유출액 (329,993,023,477) (161,800,375,980) 　기타유동금융자산의 증가 100,000,000,000 8,000,000 　선급금의 증가 1,205,141,207 　 　기타비유동금융자산의 증가 4,272,098,786 11,749,372,885 　관계기업투자자산의 취득 　 1,980,000,000 　유형자산의 취득 189,516,204,375 145,526,023,556 　투자부동산의 취득 1,556,811,960 　 　무형자산의 취득 13,827,274,975 1,896,468,204 　장기대여금의 증가 19,615,492,174 640,511,335 재무활동현금흐름 (23,981,684,139) 29,867,885,435 　재무활동으로인한 현금유입액 267,511,801,924 368,151,031,737 　단기차입금의 증가 　 1,302,428,581 　사채의 발행 266,297,369,427 365,464,933,144 　예수보증금의 증가 1,214,432,497 1,383,670,012 　재무활동으로인한 현금유출액 (291,493,486,063) (338,283,146,302) 　단기차입금의 상환 66,741,536 39,302,428,581 　유동성사채의 상환 220,050,000,000 210,000,000,000 　리스료의 지급 12,130,054,079 9,488,010,200 　유동성장기부채의 상환 　 30,000,000,000 　예수보증금의 감소 1,709,297,561 2,905,185,319 　이자지급 31,011,838,777 26,252,608,102 　재무활동으로 분류된 배당금 지급 26,525,554,110 20,334,914,100 현금및현금성자산의 순증가(감소) (117,473,923,317) 233,612,831,786 기초현금및현금성자산 342,627,456,456 195,857,831,439 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 76,141,949 12,230,146 기말현금및현금성자산 225,229,675,088 429,482,893,371 　 제 8 기 3분기 제 7 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 회사의 개요 - 별도 롯데웰푸드 주식회사(이하 "회사")는 롯데지주 주식회사(舊 롯데제과 주식회사)의 투자 부문과 사업부문이 인적분할하여 설립한 분할신설회사로 2017년 10월30일자로 한국거래소에 상장하였으며, 2023년 3월 정기 주주총회 의결로 사명을 롯데웰푸드 주식회사로 변경했습니다. 회사는 서울 본사와 양산, 평택, 대전공장 등에서 과자와 빙과류를 제조ㆍ판매하고, 2022년 7월 1일을 합병기일로 하여 롯데푸드 주식회사를 흡수합병 하여 천안 및 김천공장 등에서 유지류, 육가공류 제조 및 판매 사업이 추가 되었습니다. 2024년 9월 30일 현재 회사의 자본금은 4,717백만원이며, 당사의 주요 주주현황은다음과 같습니다. 주주명 소유주식수(주) 지분율(%) 롯데지주(주) 4,478,208 47.47 롯데알미늄(주) 643,381 6.82 (재)롯데장학재단 496,144 5.26 (주)롯데홀딩스 416,338 4.41 신 영 자 140,939 1.49 신 동 빈 182,117 1.93 (주)L제2투자회사 137,722 1.46 자기주식 593,307 6.29 기타 2,346,418 24.87 합 계 9,434,574 100.00 2. 회계정책 목록 - 별도 2.1 재무제표 작성기준 회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계 기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 2.2 회계정책 요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ계정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 회사는 글로벌최저한세 필라2(이하'필라2') 법인세의 적용대상입니다. 필라2의 적용으로 납부세액이 발생하는 경우 당기법인세로 인식하고 있으며, 이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 회계정책, 회계추정의 변경 및 오류에 대한 공시 - 별도 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용 된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 러시아와 우크라이나 간 분쟁 및 러시아에 대한 국제제재가 지속되고 있습니다. 러시아 은행의 SWIFT결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 러시아 외환시장의유동성 부족, 러시아 기업의 주식 가치 하락 등이 진행되고 있으며, 이에 따라 회사가보유하고 있는 분쟁 국가 소재 종속기업투자주식인 Lotte Confectionery RUS LLC의 회수 가능성에 대한 불확실성이 확대될 수 있습니다. 요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 상기 언급한 불확실성의 요소에 따라 조정될 수 있으며, 회사의 사업, 재무상태 및 경영성과 등에 미칠 궁극적인 영향은 현재 예측할 수 없습니다. 4. 공정가치 - 별도 　 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 현금및현금성자산 225,230 225,230 매출채권 및 기타채권 333,376 333,376 기타유동금융자산 165,118 165,118 기타비유동금융자산 50,147 50,147 금융자산 773,871 　 금융자산, 공정가치 　 773,871 　 장부금액 공정가치 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 현금및현금성자산 342,627 342,627 매출채권 및 기타채권 334,465 334,465 기타유동금융자산 85,866 85,866 기타비유동금융자산 34,829 34,829 금융자산 797,787 　 금융자산, 공정가치 　 797,787 　 장부금액 공정가치 (주1) (주1) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석19 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다. 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타 채무 217,350 217,350 차입금 (주1) 220,000 220,990 사채 (주1) 1,030,734 1,042,811 기타유동금융부채 (주3) 56,052 56,052 기타비유동금융부채 4,425 4,425 금융부채 1,528,561 　 금융부채, 공정가치 　 1,541,628 　 장부금액 공정가치 (주2) 전기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타 채무 257,785 257,785 차입금 (주1) 220,067 220,303 사채 (주1) 1,002,273 1,005,701 기타유동금융부채 (주3) 32,165 32,165 기타비유동금융부채 4,677 4,677 금융부채 1,516,967 　 금융부채, 공정가치 　 1,520,631 　 장부금액 공정가치 (주2) (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 채무상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등(주석19 참조)을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.- 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)- 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)- 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) 　 　 공정가치로 측정되거나 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 내역 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 파생상품 금융자산 0 36 0 36 비유동 파생상품 금융부채 0 3,393 0 3,393 당기손익-공정가치측정금융자산 0 24,000 8,459 32,459 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,524 0 500 2,024 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 백만원) 유동 파생상품 금융자산 0 20,737 0 20,737 비유동 파생상품 금융부채 0 2,824 0 2,824 당기손익-공정가치측정금융자산 0 24,000 7,241 31,241 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,339 1 1,500 2,840 　 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 5. 범주별 금융상품 - 별도 　 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 금융자산 739,352 32,459 2,024 36 773,871 금융자산 현금및현금성자산 225,230 0 0 0 225,230 매출채권 및 기타채권 333,376 0 0 0 333,376 기타유동금융자산 141,082 24,000 0 36 165,118 기타비유동금융자산 39,664 8,459 2,024 0 50,147 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 백만원) 금융자산 742,969 31,241 2,840 20,737 797,787 금융자산 현금및현금성자산 342,627 0 0 0 342,627 매출채권 및 기타채권 334,465 0 0 0 334,465 기타유동금융자산 41,129 24,000 0 20,737 85,866 기타비유동금융자산 24,748 7,241 2,840 0 34,829 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 위험회피목적파생상품자산 금융자산, 범주 합계 　 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 금융부채 1,525,168 3,393 1,528,561 금융부채 매입채무 및 기타 채무 217,350 0 217,350 금융기관 차입금(사채 제외) 220,000 0 220,000 사채 1,030,734 0 1,030,734 기타유동금융부채 (주1) 56,052 0 56,052 기타비유동금융부채 1,032 3,393 4,425 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 백만원) 금융부채 1,514,143 2,824 1,516,967 금융부채 매입채무 및 기타 채무 257,785 0 257,785 금융기관 차입금(사채 제외) 220,067 0 220,067 사채 1,002,273 0 1,002,273 기타유동금융부채 (주1) 32,165 0 32,165 기타비유동금융부채 1,853 2,824 4,677 　 　 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 위험회피목적파생상품부채 금융부채, 범주 합계 당분기말 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.전기말 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다. 　 금융상품의 수익, 비용, 손익 당분기 (단위 : 백만원) 이자수익 2,944 9,364 0 0 0 0 0 0 0 0 외화환산이익 (549) 118 0 0 0 0 0 0 1,036 20,045 외화환산손실 (1,033) (1,062) 0 0 0 0 0 0 6,146 (1,909) 외환차익(금융수익) 258 1,477 0 0 0 0 0 0 806 2,378 외환차손(금융원가) (526) (4,592) 0 0 0 0 0 0 (182) (2,745) 금융보증(계약)수익 68 207 0 0 0 0 0 0 0 0 대손상각비(환입) 516 (56) 0 0 0 0 0 0 0 0 평가,처분손익 (당기손익) 0 0 0 972 0 0 0 0 0 0 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 0 0 (44) (814) 0 0 0 0 파생금융상품평가이익 0 0 0 0 0 0 (5,940) 1,510 0 0 파생금융상품평가손실 0 0 0 0 0 0 (1,020) (19,910) 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 0 0 0 0 0 0 0 3,620 0 0 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 0 0 0 0 0 (754) (2,870) 0 0 이자비용 (주1) 0 0 0 0 0 0 0 0 (10,920) (32,667) 　 금융상품, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 위험회피수단 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 이자수익 2,361 6,914 0 0 0 0 0 0 0 0 외화환산이익 239 446 0 0 0 0 0 0 (4) 508 외화환산손실 69 (3) 0 0 0 0 0 0 (3,960) (8,666) 외환차익(금융수익) 405 1,198 0 0 0 0 0 0 269 1,019 외환차손(금융원가) (443) (976) 0 0 0 0 0 0 (451) (1,610) 금융보증(계약)수익 74 229 0 0 0 0 0 0 0 0 대손상각비(환입) (1,442) (2,912) 0 0 0 0 0 0 0 0 평가,처분손익 (당기손익) 0 0 (1) (882) 0 0 0 0 0 0 세전기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산 0 0 0 0 92 159 0 0 0 0 파생금융상품평가이익 0 0 0 0 0 0 4,040 8,590 0 0 파생금융상품평가손실 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 파생상품거래이익(금융수익) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 세전기타포괄손익, 현금흐름위험회피 0 0 0 0 0 0 (103) (646) 0 0 이자비용 (주1) 0 0 0 0 0 0 0 0 (9,357) (29,036) 　 금융상품, 범주 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 파생상품 상각후원가로 측정하는 금융부채, 분류 　 위험회피수단 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 (주1) 리스부채에 대한 이자비용 1,251백만원(전분기: 866백만원)이 제외되어 있습니다 6. 현금및현금성자산 - 별도 　 현금및현금성자산 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 보유현금 1 보통예금 등 205,229 현금성자산으로 분류된 단기예금 20,000 현금및현금성자산 합계 225,230 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 보유현금 1 보통예금 등 182,626 현금성자산으로 분류된 단기예금 160,000 현금및현금성자산 합계 342,627 　 공시금액 7. 파생금융상품 - 별도 　 파생상품 계약의 주요내역 　　 거래목적 위험회피 위험회피 파생상품 계약내용 외화 사채에 대하여 만기에 원화 원금을 부담하고 외화 변동이자에 대하여 원화 고정이자를 부담함 외화 및 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담함 　 금융자산, 분류 　 파생상품 　 통화스왑계약 이자율스왑 계약 　 파생상품에 대한 세부 내역 　　 파생상품 종류 통화스왑 및 이자율스왑 통화스왑 및 이자율스왑 이자율스왑 파생상품 계약금액 USD 50,000,000 (KRW 66,400,000,000) USD 50,000,000 (KRW 67,000,000,000) KRW 20,000,000,000 약정환율(원) 1,328 1,340 　 수취이자율 (기준이자율), 파생상품 USD SOFR (in arrears) USD SOFR (in arrears) 91일물 CD 수취이자율 (기준이자율 조정), 파생상품 0.0119 0.0119 0.0080 지급이자율, 파생상품 0.0428 0.0397 0.0380 차입금, 만기 2026-03-04 2026-07-27 2025-04-08 　 제5회 외화사채 제6회 외화사채 Back-up Line CP 　 파생상품평가손익 　 (단위 : 백만원) 거래목적 위험회피 위험회피 현금흐름위험회피에서 당기손익으로 인식한 비효과적인 부분의 이익(손실) (18,400) 　 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (주1) 　 (2,207) 　 금융자산, 분류 　 파생상품 　 통화스왑계약 이자율스왑 계약 (주1) 당분기 파생상품평가손실 2,870백만원이 발생하였으며, 법인세효과 663백만원을 차감한 2,207백만원을 기타포괄손익누계액으로 인식하였습니다. 8. 매출채권 및 기타채권 - 별도 　 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매출채권 및 기타채권 330,498 (4,504) 325,994 7,382 　 7,382 333,376 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 (주1) 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 전기말 (단위 : 백만원) 매출채권 및 기타채권 329,578 (4,678) 324,900 9,565 　 9,565 334,465 　 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 기타채권 (주1) 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 손상차손누계액 총장부금액 손상차손누계액 (주1) 기타채권은 전액 미수금으로 구성되어 있습니다. 　 매출채권 및 기타채권 손실충당금과 총장부금액의 변동에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 금융자산의 기초 대손충당금 4,678 대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금 56 제각, 금융자산의 대손충당금 (447) 제각채권의 회수 217 금융자산의 기말 대손충당금 4,504 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 전분기 (단위 : 백만원) 금융자산의 기초 대손충당금 2,697 대손상각비(환입), 금융자산의 대손충당금 2,912 제각, 금융자산의 대손충당금 (769) 제각채권의 회수 352 금융자산의 기말 대손충당금 5,192 　 금융자산, 분류 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 분류 　 매출채권 9. 기타금융자산 및 부채와 기타자산 및 부채 내역 - 별도 　 기타금융자산 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융자산 165,118 기타유동금융자산 단기금융상품 130,000 유동 당기손익인식금융자산 (주1) 24,000 유동파생상품자산 36 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 1,466 단기보증금 9,533 그밖의 기타유동금융자산 83 기타비유동금융자산 50,147 기타비유동금융자산 장기금융상품 (주1) 45 비유동 당기손익인식금융자산 8,459 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,024 장기보증금 19,551 장기대여금 19,887 장기미수금 (주2) 181 그밖의 기타비유동금융자산 0 기타금융자산 합계 215,265 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융자산 85,866 기타유동금융자산 단기금융상품 30,000 유동 당기손익인식금융자산 (주1) 24,000 유동파생상품자산 20,737 유동 계약자산 외의 유동 미수수익 812 단기보증금 10,174 그밖의 기타유동금융자산 143 기타비유동금융자산 34,829 기타비유동금융자산 장기금융상품 (주1) 45 비유동 당기손익인식금융자산 7,241 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 2,840 장기보증금 23,651 장기대여금 1,051 장기미수금 (주2) 0 그밖의 기타비유동금융자산 1 기타금융자산 합계 120,695 　 　 공시금액 (주1) 해당 자산은 모두 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 장기미수금은 당분기말 비유동금융자산으로 재분류 되었습니다. 　 당기손익-공정가치금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 당기손익인식금융자산 24,000 　　　 24,000 비유동 당기손익인식금융자산 　 7,259 1,200 0 8,459 당기손익인식금융자산 합계 24,000 7,259 1,200 0 32,459 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 동반성장 협력대출 예탁금 (주1) (주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사 롯데농식품테크펀드 2호 (주2) ㈜푸드어셈블 (주3) 전기말 (단위 : 백만원) 유동 당기손익인식금융자산 24,000 　　　 24,000 비유동 당기손익인식금융자산 　 6,287 0 954 7,241 당기손익인식금융자산 합계 24,000 6,287 0 954 31,241 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 동반성장 협력대출 예탁금 (주1) (주)엘티케이비문래제4호 뉴스테이위탁관리부동산투자회사 롯데농식품테크펀드 2호 (주2) ㈜푸드어셈블 (주3) (주1) 해당금액은 중소협력업체 지원을 위한 상생협력펀드 가입금액이며 사용이 제한되어 있습니다.(주2) 회사는 당분기중 롯데농식품테크펀드 2호의 지분을 1,200백만원에 취득하였습니다.(주3) 회사는 당분기중 푸드어셈블의 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되어 관계기업으로 분류하였습니다. 　 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,524 500 2,024 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 시장성 있는 지분상품 시장성 없는 지분상품 전기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 1,340 1,500 2,840 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 공정가치평가를 기타포괄손익으로 인식하는 금융자산 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 시장성 있는 지분상품 시장성 없는 지분상품 위 지분상품의 처분 시 관련 기타포괄손익누계액은 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 　 기타금융부채의 내역 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융부채 111,686 기타유동금융부채 단기미지급비용 96,288 단기예수보증금 15,316 그밖의 기타유동금융부채 82 기타비유동금융부채 4,425 기타비유동금융부채 장기예수보증금 1,032 비유동파생상품부채 3,393 그밖의 기타비유동금융부채 0 기타금융부채 합계 116,111 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동금융부채 82,013 기타유동금융부채 단기미지급비용 66,944 단기예수보증금 14,926 그밖의 기타유동금융부채 143 기타비유동금융부채 4,677 기타비유동금융부채 장기예수보증금 1,852 비유동파생상품부채 2,824 그밖의 기타비유동금융부채 1 기타금융부채 합계 86,690 　 　 공시금액 　 기타자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타유동자산 14,426 기타유동자산 유동선급금 3,137 유동선급비용 11,289 기타비유동자산 48 기타비유동자산 비유동선급금 48 그밖의 기타비유동자산 (주1) 0 기타자산 합계 14,474 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타유동자산 12,337 기타유동자산 유동선급금 740 유동선급비용 11,597 기타비유동자산 75 기타비유동자산 비유동선급금 63 그밖의 기타비유동자산 (주1) 12 기타자산 합계 12,412 　 　 공시금액 (주1) 장기미수금은 당분기말 비유동금융자산으로 재분류되었습니다. 기타 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타 유동부채 38,386 기타 유동부채 단기예수금 4,543 그밖의 기타유동부채(주1) 27,633 유동선수금 6,210 기타 비유동 부채 21,788 기타 비유동 부채 그밖의 기타비유동부채 (주1) 21,788 기타부채 60,174 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타 유동부채 26,926 기타 유동부채 단기예수금 5,672 그밖의 기타유동부채(주1) 16,905 유동선수금 4,349 기타 비유동 부채 21,923 기타 비유동 부채 그밖의 기타비유동부채 (주1) 21,923 기타부채 48,849 　 　 공시금액 (주1) 장기종업원급여부채는 기타유동부채 및 기타비유동부채에 포함되어 있습니다. 10. 재고자산 - 별도 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 백만원) 재고자산 총장부금액 390,613 재고자산 총장부금액 상품, 총액 32,828 제품, 총액 111,320 반제품,총액 18,193 원재료, 총액 164,380 저장품, 총액 178 미착품, 총액 63,714 평가충당금, 재고자산 (1,573) 총유동재고자산 389,040 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 재고자산 총장부금액 359,614 재고자산 총장부금액 상품, 총액 42,615 제품, 총액 109,455 반제품,총액 16,535 원재료, 총액 157,882 저장품, 총액 194 미착품, 총액 32,933 평가충당금, 재고자산 (1,355) 총유동재고자산 358,259 　 　 공시금액 당분기에 비용으로 인식하는 재고자산의 금액은 매출원가 중 임대매출원가와 기타매출원가를 제외한 1,701,728백만원(전분기:1,807,011백만원)이며, 재고자산 순실현가치 평가로 인한 재고자산평가손실금액은 218백만원(전분기: 1,008백만원) 입니다. 비용으로 인식한 재고자산에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,701,728 재고자산 평가손실 218 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,807,011 재고자산 평가손실 1,008 　 공시금액 　 매출원가에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 매출원가 595,035 1,709,547 매출원가 상품매출원가 81,757 257,848 제품매출원가 510,624 1,443,880 임대매출원가/임대수익원가 1,938 5,865 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 716 1,954 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 매출원가 622,414 1,813,649 매출원가 상품매출원가 93,940 301,056 제품매출원가 526,305 1,505,955 임대매출원가/임대수익원가 2,131 6,508 기타수익(매출액)에 대한 매출원가 38 130 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 11. 영업의 계절적 특성 - 별도 회사의 주요 사업 중 빙과제품류는 제품의 특성상 계절적 영향을 크게 받습니다. 1년동안 빙과제품류의 전체 매출 중 성수기인 5월부터 8월 사이에 발생하는 매출이 높은 비중을 차지합니다. 그 외의 사업부는 계절적 요인에 의한 영향을 크게 받지 않습니다. 12. 종속기업 및 관계기업 투자 - 별도 (1) 종속기업 및 관계기업 투자의 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 당분기말 전기말 종속기업 708,124 708,124 관계기업 14,536 13,583 공동기업 35,399 35,399 합 계 758,059 757,106 (2) 종속기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 중국 90.00 9,902 90.00 9,902 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 싱가포르 100.00 6,875 100.00 6,875 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 인도 100.00 167,158 100.00 167,158 스위트위드(주) 대한민국 100.00 313 100.00 313 Lotte Confectionery RUS LLC 러시아 100.00 51,427 100.00 51,427 Lotte Kolson(Private)Limited 파키스탄 96.50 18,225 96.50 18,225 LOTTE Rakhat JSC 카자흐스탄 95.57 215,982 95.57 215,982 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 네덜란드 51.00 80,516 51.00 80,516 L&M Mayson Company Limited 미얀마 45.50 22,397 45.50 22,397 L&M Confectionery Pte.,Ltd 싱가포르 100.00 16,982 100.00 16,982 Lotte India Co., Ltd 인도 98.90 97,311 98.90 97,311 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 대한민국 69.77 7,069 69.77 7,069 한국투자그린테크신기술조합 대한민국 77.63 10,535 77.63 10,535 푸드위드(주) 대한민국 100.00 399 100.00 399 롯데후레쉬델리카제1호(주) 대한민국 100.00 541 100.00 541 롯데후레쉬델리카제2호(주) 대한민국 100.00 644 100.00 644 롯데후레쉬델리카제3호(주) 대한민국 100.00 1,051 100.00 1,051 롯데후레쉬델리카제4호(주) 대한민국 100.00 797 100.00 797 합 계 708,124 708,124 (3) 관계기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 롯데농식품테크펀드1호 대한민국 43.42 6,394 43.42 6,394 PT.LOTTE RND Center Indonesia 인도네시아 33.30 271 33.30 271 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 베트남 33.04 6,918 33.04 6,918 (주)푸드어셈블(주1) 대한민국 8.62 953 8.62 - 합 계 14,536 13,583 (주1) 회사는 피투자기업에 대해 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 해당 투자주식을 통해 관계기업에 대한 소유지분과 연계된 이익에 실질적으로 접근할 수 없는 것으로 판단하여 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류하여 측정하였습니다. 당분기 중 회사가 보유하고 있던 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환됨에 따라 관계기업투자지분으로 분류하고 원가법으로 측정하였습니다. (4) 공동기업의 현황과 장부금액 (단위: 백만원) 구 분 소재국가 당분기말 전기말 지분율(%) 장부금액 지분율(%) 장부금액 롯데네슬레코리아(주) 대한민국 50.00 35,399 50.00 35,399 (5) 종속기업 및 관계기업 투자의 변동내역 (단위: 백만원) 구 분 당분기 전분기 기초 장부금액 757,106 780,102 취득 - 1,980 대체(주1) 953 - 기말 장부금액 758,059 782,082 (주1) 회사는 당분기중 푸드어셈블의 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되어 관계기업으로 분류하였습니다. 13. 매각예정자산 - 별도 　 매각예정자산내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 10,815 　 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 전기말 (단위 : 백만원) 매각예정 또는 소유주에 대한 분배예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 0 　 매각예정으로 분류된 비유동자산이나 처분자산집단 회사는 증평공장 운영을 중단하기로 결정함에 따라 해당 유형자산을 매각예정자산으로 분류하였습니다. 14. 유형자산 - 별도 　 유형자산의 변동에 대한 조정 당분기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 702,230 296,855 27,934 285,633 14,078 52,094 170,705 1,549,529 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 7,058 1,961 59,135 487 12,616 103,614 184,871 대체에 따른 증가(감소), 유형자산(주1)(주2) (33,432) 1,975 1,030 36,743 0 4,604 (91,600) (80,680) 처분, 유형자산 (130) (661) (1,206) (914) (328) (84) 0 (3,323) 감가상각비, 유형자산 0 (9,911) (1,547) (49,739) (4,568) (19,711) 0 (85,477) 국고보조금, 유형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 기말 유형자산 668,668 295,316 28,171 330,858 9,669 49,519 182,718 1,564,920 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 백만원) 기초 유형자산 714,588 326,970 28,613 284,975 13,642 53,454 43,326 1,465,568 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 412 3,390 900 35,251 7,609 19,312 84,122 150,996 대체에 따른 증가(감소), 유형자산(주1)(주2) (506) (269) 200 22,603 0 817 (25,168) (2,323) 처분, 유형자산 (12,264) (20,262) (627) (1,850) (196) (1,383) 0 (36,582) 감가상각비, 유형자산 0 (10,227) (1,551) (48,264) (4,237) (19,030) 0 (83,309) 국고보조금, 유형자산 0 0 0 0 (1,360) 0 0 (1,360) 기말 유형자산 702,230 299,602 27,535 292,715 15,458 53,169 102,280 1,492,990 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 유형자산 합계 (주1) 당분기중 분당 영업장 관련 유형자산 31,806백만원을 투자부동산으로 대체하였습니다.(주2) 당분기중 증평공장 관련 유형자산 10,815백만원을 매각예정자산으로 대체하였습니다.감가상각비 85,477백만원(전분기: 83,309백만원) 중 63,264백만원(전분기: 60,978백만원)은 매출원가, 22,213백만원(전분기: 22,331백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다. 　 유형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 669,764 0 0 (1,097) 668,668 538,043 (240,845) 0 (1,882) 295,316 62,713 (33,757) (228) (557) 28,171 1,463,099 (1,125,109) 0 (7,132) 330,858 32,586 (20,938) (1,980) 0 9,669 277,093 (227,485) 0 (90) 49,519 182,718 0 0 0 182,718 　 유형자산 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 703,326 0 0 (1,096) 702,230 537,560 (237,958) 0 0 299,602 62,298 (34,464) (299) 0 27,535 1,445,639 (1,150,547) 0 (2,377) 292,715 35,023 (16,484) (3,081) 0 15,458 316,218 (263,049) 0 0 53,169 102,280 0 0 0 102,280 　 유형자산 　 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 기타유형자산 건설중인자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 　 유형자산 합계금액에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 3,226,018 (1,648,133) (2,208) (10,757) 1,564,920 　 자산 　 유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 유형자산 3,202,345 (1,702,502) (3,380) (3,473) 1,492,990 　 자산 　 유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 정부보조금 손상차손누계액 감가상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 유형자산 63,264 22,213 85,477 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 유형자산 60,978 22,331 83,309 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 유형자산의 취득약정 회사는 설비투자와 관련한 취득약정을 체결하고 있습니다. (주석 35 참고) 15-1. 리스 - 별도 　 　 사용권자산에 대한 양적 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 사용권자산 19,800 10,987 0 30,787 사용권자산의 추가 13,080 9,275 690 23,045 처분, 사용권자산 (1,101) (1,332) 0 (2,433) 사용권자산감가상각비 (5,922) (5,387) (174) (11,482) 기말 사용권자산 25,856 13,544 516 39,916 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 부동산 차량운반구 기타유형자산 전분기 (단위 : 백만원) 기초 사용권자산 14,243 13,799 171 28,213 사용권자산의 추가 12,998 3,467 6 16,471 처분, 사용권자산 (2,700) (2,822) 0 (5,522) 사용권자산감가상각비 (4,870) (3,767) (133) (8,770) 기말 사용권자산 19,671 10,677 44 30,392 　 자산 자산 합계 　 사용권자산 　 부동산 차량운반구 기타유형자산 　 사용권자산 장부금액의 구성내역 당분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 44,031 (18,176) 25,856 29,465 (15,920) 13,544 1,100 (584) 516 　 자산 　 사용권자산 　 부동산 차량운반구 기타유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 37,743 (18,072) 19,671 27,306 (16,629) 10,677 871 (827) 44 　 자산 　 사용권자산 　 부동산 차량운반구 기타유형자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 사용권자산 합계 장부금액의 구성내역 당분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 74,596 (34,680) 39,916 　 자산 　 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 사용권자산 65,920 (35,528) 30,392 　 자산 　 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 사용권자산 감가상각비의 배분 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 986 10,496 11,482 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 554 8,216 8,770 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 리스이용자의 리스에 대한 비용 공시 당분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 1,989 5,922 1,893 5,387 58 174 3,940 11,482 리스부채에 대한 이자비용 　　　　　　 469 1,251 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　　　 164 427 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　　　 843 2,441 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 　　　　　　 1,136 3,339 리스 현금유출 　　　　　　　 18,337 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 자산 　 사용권자산 　 건물 차량운반구 기타유형자산 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 감가상각비, 사용권자산 1,745 4,870 1,122 3,767 45 133 2,912 8,770 리스부채에 대한 이자비용 　　　　　　 330 866 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 　　　　　　 449 1,776 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 　　　　　　 892 2,410 리스부채 측정에 포함되지 않은 변동리스료에 관련되는 비용 　　　　　　 704 2,058 리스 현금유출 　　　　　　　 15,733 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 자산 　 사용권자산 　 건물 차량운반구 기타유형자산 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 　 15-2. 리스부채 - 별도 　 리스부채의 유동 및 비유동 구분 당분기말 (단위 : 백만원) 유동 리스부채 14,162 비유동 리스부채 30,520 리스부채 합계 44,682 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 유동 리스부채 13,252 비유동 리스부채 21,298 리스부채 합계 34,550 　 공시금액 16. 무형자산 - 별도 　 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초의 무형자산 및 영업권 1,878 7,375 10,376 21,250 40,880 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 165 51 0 13,611 13,827 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 91 0 0 37,859 37,949 처분, 무형자산 및 영업권 (24) (60) 0 0 (84) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (주2) (579) 0 0 (10,078) (10,657) 기말 무형자산 및 영업권 1,531 7,366 10,376 62,642 81,915 　 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계 전분기 (단위 : 백만원) 기초의 무형자산 및 영업권 2,497 7,374 10,376 22,203 42,450 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 169 140 0 1,588 1,897 대체에 따른 증가(감소), 무형자산 및 영업권 57 0 0 1,253 1,310 처분, 무형자산 및 영업권 (33) (142) 0 0 (175) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 (주2) (651) 0 0 (2,546) (3,197) 기말 무형자산 및 영업권 2,039 7,372 10,376 22,498 42,285 　 저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권 회원권 영업권 기타무형자산 (주1) 무형자산 및 영업권 합계 당분기 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다.무형자산상각비 10,657백만원(전분기: 3,197백만원) 중 2,933백만원(전분기: 705백만원)은 매출원가, 7,724백만원(전분기: 2,492백만원)은 판매비와관리비에 포함되어 있습니다.전분기 기타의 무형자산에는 소프트웨어, 브랜드가치 및 고객 관계 등이 포함되어 있습니다. 무형자산상각비의 기능별 배분 당분기 (단위 : 백만원) 무형자산상각비 2,933 7,724 10,657 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 무형자산상각비 705 2,492 3,197 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 17. 투자부동산 - 별도 　 투자부동산의 변동내역 당분기 (단위 : 백만원) 기초 투자부동산 171,560 79,521 2,996 2,336 256,413 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 1,557 0 0 1,557 대체, 투자부동산 31,803 203 0 0 32,006 처분, 투자부동산 0 (614) 0 0 (614) 감가상각비, 투자부동산 0 (2,472) (152) (139) (2,763) 기말 투자 부동산 203,363 78,196 2,844 2,196 286,599 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 기타자산 사용권자산 전분기 (단위 : 백만원) 기초 투자부동산 172,030 85,042 3,209 2,521 262,802 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 투자부동산 0 0 0 0 0 대체, 투자부동산 506 564 0 0 1,070 처분, 투자부동산 (976) (2,407) 0 0 (3,383) 감가상각비, 투자부동산 0 (2,568) (160) (139) (2,867) 기말 투자 부동산 171,560 80,631 3,049 2,382 257,622 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 투자부동산 합계 　 토지 건물 기타자산 사용권자산 　 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기말 투자 부동산 203,363 0 203,363 134,443 (56,248) 78,196 4,412 (1,568) 2,844 3,323 (1,127) 2,196 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 　 토지 건물 기타자산 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 기말 투자 부동산 171,560 0 171,560 137,738 (57,107) 80,631 4,411 (1,362) 3,049 3,274 (892) 2,382 　 측정 전체 　 취득원가 　 투자부동산 　 토지 건물 기타자산 사용권자산 　 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 투자부동산 합계금액에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 백만원) 투자부동산 345,541 (58,942) 286,599 　 측정 전체 　 취득원가 　 자산 　 투자부동산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 전분기 (단위 : 백만원) 투자부동산 316,983 (59,361) 257,622 　 측정 전체 　 취득원가 　 자산 　 투자부동산 　 장부금액 장부금액 합계 　 총장부금액 감가상각누계액 및 상각누계액 　 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 백만원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 13,922 감가상각비, 투자부동산 2,763 투자부동산감가상각비, 매출원가 2,756 투자부동산감가상각비, 판관비 7 유지보수비용, 투자부동산 2,099 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 14,435 감가상각비, 투자부동산 2,867 투자부동산감가상각비, 매출원가 2,835 투자부동산감가상각비, 판관비 32 유지보수비용, 투자부동산 1,772 　 공시금액 18. 매입채무 및 기타채무 - 별도 　 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타유동채무 217,350 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무(주1)(주2) 125,795 단기미지급금(주1)(주2) 91,555 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 매입채무 및 기타유동채무 257,785 매입채무 및 기타유동채무 유동매입채무(주1)(주2) 133,693 단기미지급금(주1)(주2) 124,092 　 　 공시금액 (주1) 매입채무 및 미지급금에는 공급자금융약정을 통한 전자결제를 이용하여 결제한 자재비 금액이 포함되어 있습니다. 회사는 공급자를 수취인으로한 외상매출채권을 발행하고, 판매자는 이를 거래은행에 양도하여 대출을 받을 수 있습니다. 당분기말 현재 관련 매입채무 및 기타채무의 금액은 19,748백만원(전기말 : 40,136백만원)입니다.(주2) 회사는 정상영업주기 이내에 대금을 지급하며, 동 약정 관련하여 발생하는 수수료 및 제공하는 담보는 없으므로, 해당 금액을 매입채무 및 기타채무로 분류하고, 현금흐름표에서 영업활동현금흐름으로 표시합니다. 19. 차입금 등 - 별도 　 　 유동차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 (주)신한은행 (주)신한은행 (주)신한은행 미즈호은행 미즈호은행 미즈호은행 농협은행 　 최장만기일 - 2025-04-08 2024-10-14 2024-10-29 2024-10-11 2025-01-24 2025-04-20 　 차입금, 이자율 　　　 0.0219 0.0533 0.0250 0.0418 　 차입금, 기준이자율 　 91일물 CD 91일물 CD 　　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　 0.0080 0.0115 　　　　　 유동차입금 0 20,000 40,000 20,000 40,000 80,000 20,000 220,000 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 단기차입금 　 단기차입금1 Back-up Line CP1 (주1) Back-up Line CP2 유동성장기부채1 유동성장기부채2 유동성장기부채3 유동성장기부채4 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 (주)신한은행 (주)신한은행 (주)신한은행 미즈호은행 미즈호은행 미즈호은행 농협은행 　 최장만기일 　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　 유동차입금 67 20,000 40,000 20,000 40,000 0 0 120,067 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 단기차입금 　 단기차입금1 Back-up Line CP1 (주1) Back-up Line CP2 유동성장기부채1 유동성장기부채2 유동성장기부채3 유동성장기부채4 (주1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다. 　 비유동차입금 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 미즈호은행 농협은행 　 최장만기일 - - 　 차입금, 이자율 　　　 장기차입금 0 0 0 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 장기 차입금 　 장기차입금1 장기차입금2 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 미즈호은행 농협은행 　 최장만기일 　　　 차입금, 이자율 　　　 장기차입금 80,000 20,000 100,000 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 장기 차입금 　 장기차입금1 장기차입금2 　 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 차입처 미래에셋대우(주) 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 KB증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 한국투자증권(주) 등 MUFG DBS DBS DBS 　 최장만기일 2025-07-03 - 2025-02-17 2027-02-17 - 2025-02-28 2025-01-17 2026-01-16 2028-01-18 2027-02-26 - - 2026-03-04 2026-07-27 　 차입금, 이자율 0.0289 　 0.0295 0.0304 　 0.0319 0.0408 0.0429 0.0435 0.0384 　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　 - - USDSOFR(in arrears) USDSOFR(in arrears) 　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　　 0.0119 0.0119 　 사채, 명목금액 50,000 0 100,000 100,000 0 150,000 30,000 250,000 20,000 200,000 0 0 65,980 65,980 1,031,960 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (1,226) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 1,030,734 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　　　　　　　　　　　　　 329,897 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 유동 사채, 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 330,000 유동사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (103) 비유동 사채의 비유동성 부분 　　　　　　　　　　　　　　 700,837 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 　 사채 　 　 제61-2회 원화사채 제64-2회 원화사채 제66-1회 원화사채 제66-2회 원화사채 제68회 원화사채 제69회 원화사채 제70-1회 원화사채 제70-2회 원화사채 제70-3회 원화사채 제71회 원화사채 제3회 외화사채 제4회 외화사채 제5회 외화사채 (주1) 제6회 외화사채 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 차입처 미래에셋대우(주) 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 NH투자증권 등 KB증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 키움증권 등 한국투자증권(주) 등 MUFG DBS DBS DBS 　 최장만기일 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 　　　　　　　　　　　　　　　 차입금, 기준이자율 조정 　　　　　　　　　　　　　　　 사채, 명목금액 50,000 40,000 100,000 100,000 70,000 150,000 30,000 250,000 20,000 0 64,470 64,470 64,470 0 1,003,410 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (1,137) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 1,002,273 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 　　　　　　　　　　　　　　 238,911 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 유동 사채, 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 238,940 유동사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 (29) 비유동 사채의 비유동성 부분 　　　　　　　　　　　　　　 763,362 　 　 차입금명칭 차입금명칭 합계 　 　 사채 　 　 제61-2회 원화사채 제64-2회 원화사채 제66-1회 원화사채 제66-2회 원화사채 제68회 원화사채 제69회 원화사채 제70-1회 원화사채 제70-2회 원화사채 제70-3회 원화사채 제71회 원화사채 제3회 외화사채 제4회 외화사채 제5회 외화사채 (주1) 제6회 외화사채 (주1) (주1) 회사는 상기 차입금과 관련하여 이자율변동에 따른 현금흐름 변동위험을 회피하기 위한 목적으로 이자율스왑거래를 이용하고 있습니다.상기 사채는 만기 일시 상환되며, 이자는 3개월마다 후급됩니다. 　 사채의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 사채 1,042,811 1,030,734 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 측정 전체 　 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1) 전기말 (단위 : 백만원) 사채 1,005,701 1,002,273 　 장부금액 장부금액 합계 　 공시금액 　 측정 전체 　 재무상태표상에 공정가치로 측정되지 않았지만 공시된 공정가치 (주1) (주1) 공정가치는 회사와 신용등급이 동일한 회사채 (AA0) 수익률로 미래 현금흐름을 할인하여 산출하였습니다. 20. 퇴직급여 - 별도 　 순확정급여채무(자산)의 변동 당분기 (단위 : 백만원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 6,281 19,006 순이자비용(수익), 확정급여제도 (380) (1,141) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 5,901 17,865 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 당기근무원가, 순확정급여부채(자산) 5,079 15,209 순이자비용(수익), 확정급여제도 (564) (1,700) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 4,515 13,509 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 　 종업원급여의 배분 당분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 7,616 10,249 17,865 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용 합계, 확정급여제도 5,304 8,205 13,509 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 　 확정급여제도에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 확정급여채무, 현재가치 226,139 사외적립자산, 공정가치 (주1) (236,352) 순확정급여부채(자산) (10,213) 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 확정급여채무, 현재가치 209,166 사외적립자산, 공정가치 (주1) (241,003) 순확정급여부채(자산) (31,837) 　 공시금액 (주1) 당분기말 사외적립자산의 공정가치는 국민연금전환금 48백만원(전기말: 48백만원)이 포함된 금액입니다. 확정기여제도에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,713 2,985 5,698 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 백만원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,762 3,578 6,340 　 매출원가 판매비와 일반관리비 기능별 항목 합계 21. 충당부채 - 별도 　 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 기타충당부채 13,995 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) (2,668) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 (2,645) 기말 기타충당부채 (주2) 8,682 차감 : 유동충당부채 (8,322) 비유동충당부채 360 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 기초 기타충당부채 14,417 사용된 충당부채, 기타충당부채 (주1) (3,096) 당기에 추가된 충당부채 합계, 기타충당부채 (1,577) 기말 기타충당부채 (주2) 9,744 차감 : 유동충당부채 (9,390) 비유동충당부채 354 　 공시금액 (주1) 전분기 사용액은 전분기 중 발생한 반품금액 1,459백만원과 부담금충당부채 6백만원, 국군복지단 충당부채 1,631백만원 사용액의 합계이며, 당분기 사용액은 당분기 중 발생한 반품금액 2,668백만원입니다.(주2) 회사는 반품과 관련하여 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 경험율 등을 기초로 추정하여 반품충당부채로 계상하고 있으며, 기타 부가세 납세의무와 관련 된 부채 등을 계상 하였습니다. 22. 자본금 등 - 별도 　 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 원) 수권주식수 30,000,000 주당 액면가액 500 발행주식수 9,434,574 자본금 4,717,287,000 　 보통주 전기말 (단위 : 원) 수권주식수 30,000,000 주당 액면가액 500 발행주식수 9,434,574 자본금 4,717,287,000 　 보통주 당분기말 현재 회사의 발행주식수 중 상법에 의하여 의결권이 제한되어 있는 주식수는 보통주 자기주식 보유분 593,307주(전기: 593,307주)입니다. 　 자본잉여금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 주식발행초과금 1,130,430 　 자본잉여금 전기말 (단위 : 백만원) 주식발행초과금 1,130,430 　 자본잉여금 　 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 백만원) 기타자본구성요소 443,053 기타자본구성요소 자기주식 (23,297) 기타 466,350 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타자본구성요소 443,053 기타자본구성요소 자기주식 (23,297) 기타 466,350 　 　 공시금액 23. 기타포괄손익누계액 - 별도 　 자본을 구성하는 적립금에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익누계액 (4,176) 기타포괄손익누계액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 (2,702) 현금흐름위험회피 적립금 (1,474) 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 기타포괄손익누계액 (1,341) 기타포괄손익누계액 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 (2,074) 현금흐름위험회피 적립금 733 　 　 공시금액 상기 기타포괄손익누계액의 증감은 법인세효과가 차감된 후의 금액입니다. 　 기타포괄손익누계액의 증감에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 기초 기타포괄손익누계액 (2,074) 733 (1,341) 기타포괄손익누계액의 증가(감소) (628) (4,067) (4,695) 재분류조정 0 1,860 1,860 기말 기타포괄손익누계액 (2,702) (1,474) (4,176) 　 자본 자본 합계 　 기타적립금 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 적립금 전분기 (단위 : 백만원) 기초 기타포괄손익누계액 (2,181) 3,269 1,088 기타포괄손익누계액의 증가(감소) 122 1,101 1,223 재분류조정 0 (1,598) (1,598) 기말 기타포괄손익누계액 (2,059) 2,772 713 　 자본 자본 합계 　 기타적립금 　 지분상품에 대한 투자자산으로 인한 손익 적립금 현금흐름위험회피 적립금 　 24. 이익잉여금 - 별도 　 이익잉여금의 구성내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 이익잉여금 520,228 이익잉여금 법정적립금 (주1) 2,359 임의적립금 (주2) 200 미처분이익잉여금(미처리결손금) 517,669 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 백만원) 이익잉여금 462,665 이익잉여금 법정적립금 (주1) 2,359 임의적립금 (주2) 200 미처분이익잉여금(미처리결손금) 460,106 　 　 공시금액 (주1) 회사는 상법의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10%이상의 금액을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.(주2) 정보통신망법 제32조의 3에 의거 개인정보 유출로 인한 이용자 피해 사례 증가에 따라 손해배상책임의 이행을 보장하도록 준비금을 적립하였습니다. 25. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채 - 별도 　 수익으로 인식한 금액에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 879,849 2,480,442 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수익 872,620 2,458,543 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 7,229 21,899 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 895,518 2,514,491 수익(매출액) 고객과의 계약에서 생기는 수익 888,221 2,492,349 기타 원천으로부터의 수익: 임대수익 7,297 22,142 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 　 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 870,615 2,452,683 2,005 5,860 872,620 2,458,543 　 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 887,134 2,489,200 1,087 3,149 888,221 2,492,349 　 재화나 용역의 이전 시기 재화나 용역의 이전 시기 합계 　 한 시점에 이전하는 재화나 서비스 기간에 걸쳐 이전하는 재화나 서비스 　 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 반품매출 회사는 당분기 매출 중 장래에 반품될 것이 예상되는 금액을 과거 반품경험률, 회전기일과 유통기한 등을 기초로 추정하여 반품충당부채를 계상하고 있습니다. (주석 21 참조) 26. 판매비와 관리비 - 별도 　 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 급여, 판관비 54,021 155,689 퇴직급여, 판관비 4,429 12,813 장기종업원급여, 판관비 1 2,420 복리후생비, 판관비 12,315 33,968 여비교통비, 판관비 1,226 3,354 차량유지비, 판관비 1,992 5,378 보험료, 판관비 617 2,014 세금과공과, 판관비 707 6,630 업무추진비, 판관비 862 2,300 소모품비, 판관비 1,891 4,870 통신비, 판관비 868 2,530 수선비, 판관비 1,388 4,197 임차료, 판관비 1,784 5,103 감가상각비, 판관비 10,640 32,710 무형자산상각비, 판관비 2,641 7,724 지급수수료, 판관비 80,859 228,853 광고선전비, 판관비 16,712 53,322 판매수수료, 판관비 19,052 50,456 판매촉진비, 판관비 3,234 10,284 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 (516) 56 운반보관비, 판관비 2,147 5,513 기타판매비와관리비 2,580 6,268 판매비와관리비 219,450 636,452 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 급여, 판관비 51,660 148,664 퇴직급여, 판관비 3,829 12,079 장기종업원급여, 판관비 361 2,525 복리후생비, 판관비 11,894 33,770 여비교통비, 판관비 838 2,385 차량유지비, 판관비 4,308 12,626 보험료, 판관비 577 1,471 세금과공과, 판관비 687 7,064 업무추진비, 판관비 744 2,066 소모품비, 판관비 2,044 5,289 통신비, 판관비 910 2,605 수선비, 판관비 2,300 5,114 임차료, 판관비 2,407 7,141 감가상각비, 판관비 10,332 30,579 무형자산상각비, 판관비 832 2,492 지급수수료, 판관비 68,743 191,195 광고선전비, 판관비 17,728 47,181 판매수수료, 판관비 18,869 50,787 판매촉진비, 판관비 1,936 6,210 대손상각비(대손충당금환입), 판관비 1,442 2,912 운반보관비, 판관비 2,145 6,446 기타판매비와관리비 2,226 6,114 판매비와관리비 206,812 586,715 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 27. 비용의 성격별 분류 - 별도 　 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 백만원) 제품, 상품 및 반제품의 변동 8,970 5,701 원재료와 소모품의 사용액 349,043 994,369 상품의 매입 77,144 245,054 종업원급여비용 104,620 308,626 광고비 16,712 53,322 임차료 2,561 7,330 지급수수료 119,004 340,444 감가상각비 33,589 99,722 무형자산상각비 3,679 10,657 판매수수료 19,052 50,456 판매촉진비 3,234 10,284 기타 비용 76,877 220,034 성격별 비용 합계 814,485 2,345,999 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 제품, 상품 및 반제품의 변동 18,195 (37,665) 원재료와 소모품의 사용액 363,971 1,095,938 상품의 매입 86,232 301,399 종업원급여비용 98,562 288,072 광고비 17,728 47,181 임차료 2,281 8,161 지급수수료 118,293 337,492 감가상각비 32,610 94,946 무형자산상각비 1,072 3,197 판매수수료 18,870 50,787 판매촉진비 1,936 6,210 기타 비용 69,477 204,646 성격별 비용 합계 829,227 2,400,364 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 28&29. 기타수익과 기타비용 - 별도 　 기타수익 및 기타비용 당분기 (단위 : 백만원) 기타이익 2,388 7,325 기타이익 외환차익 1,064 3,856 외화환산이익 (191) 142 투자부동산처분이익 0 0 유형자산처분이익 497 978 사용권자산처분이익 58 165 잡이익 960 2,184 기타손실 1,913 12,237 기타손실 외환차손 709 3,717 외화환산손실 25 646 투자부동산처분손실 0 415 유형자산처분손실 7 2,642 무형자산처분손실 6 25 사용권자산처분손실 4 75 기부금 1,012 3,588 잡손실 150 1,129 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 기타이익 33,405 37,200 기타이익 외환차익 674 2,217 외화환산이익 221 926 투자부동산처분이익 2,635 2,635 유형자산처분이익 29,360 29,605 사용권자산처분이익 22 75 잡이익 493 1,742 기타손실 3,881 19,063 기타손실 외환차손 894 2,586 외화환산손실 (142) 80 투자부동산처분손실 0 0 유형자산처분손실 797 5,675 무형자산처분손실 10 35 사용권자산처분손실 28 61 기부금 1,054 3,528 잡손실 1,240 7,098 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 　 30&31. 금융수익과 금융비용 - 별도 　 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 백만원) 금융수익 (2,249) 43,589 금융수익 이자수익 2,944 9,364 배당금수익 0 7,896 외화환산이익 679 20,020 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 972 파생상품평가이익 (5,940) 1,510 파생상품거래이익(금융수익) 0 3,620 지급보증수익 68 207 금융원가 7,271 59,772 금융원가 이자비용 11,389 33,918 외환차손 0 3,620 외화환산손실 (5,138) 2,324 파생상품평가손실 1,020 19,910 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 0 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 금융수익 7,102 23,537 금융수익 이자수익 2,361 6,914 배당금수익 613 7,776 외화환산이익 14 28 당기손익인식금융자산평가이익(금융수익) 0 0 파생상품평가이익 4,040 8,590 파생상품거래이익(금융수익) 0 0 지급보증수익 74 229 금융원가 13,720 39,374 금융원가 이자비용 9,687 29,902 외환차손 0 0 외화환산손실 4,033 8,590 파생상품평가손실 0 0 당기손익-공정가치측정금융상품평가손실 0 882 　 　 장부금액 　 　 공시금액 　 　 3개월 누적 32. 법인세비용 - 별도 법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 23.27%(전분기: 23.50%) 입니다. 평균유효세율에 대한 공시 당분기 　 평균유효세율 0.2327 　 공시금액 전분기 　 평균유효세율 0.2350 　 공시금액 회사는 필라2 법인세의 적용대상이나 당분기말 현재 재무제표에 추가로 인식한 법인세는 없습니다. 33. 주당이익 - 별도 기본주당순이익은 회사의 보통주 당기순이익을 회사가 매입하여 자기주식(주석 22 참조)으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기의 가중평균유통보통주식수로 나누어 산정하였습니다. 당분기의 기본주당순이익의 계산내역은 다음과 같습니다. 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 42,997,239,194 86,976,494,691 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) (주1) 8,841,267 8,841,267 기본주당이익(손실) 4,863 9,838 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 69,629,335,836 89,067,115,165 가중평균유통보통주식수 (단위 : 주) (주1) 8,841,267 8,841,267 기본주당이익(손실) 7,875 10,074 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 　 가중평균유통보통주식수의 산정내역 당분기 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수 9,434,574 (593,307) 8,841,267 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 274 274 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 2,585,073,276 (162,566,118) 2,422,507,158 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 　　 가중평균유통보통주식수 : 2,422,507,158÷274일=8,841,267주 　 유통주식 유통주식 합계 　 보통주 자기주식 　 기초유통보통주 기초자기주식 전분기 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 주식수 9,434,574 (593,307) 8,841,267 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 가중치 273 273 　 가중평균유통보통주식수 산정을 위한 적수 2,575,638,702 (161,972,811) 2,413,665,891 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 　　 가중평균유통보통주식수 : 2,413,665,891÷273일=8,841,267주 　 유통주식 유통주식 합계 　 보통주 자기주식 　 기초유통보통주 기초자기주식 　 희석주당순이익 회사는 희석증권을 발행하지 않았으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다. 34. 배당금 - 별도 배당금에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 26,524 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금 20,335 　 공시금액 35. 우발부채 약정사항 - 별도 　 법적소송우발부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 소송 건수 17 4 소송 금액 547 3,282 　 제소(원고) 피소(피고) 전기말 (단위 : 백만원) 소송 건수 25 2 소송 금액 1,090 1,511 　 제소(원고) 피소(피고) 당분기말 현재 회사가 원고로 계류 중에 있는 소송은 물품대금 관련소송 등 17건(전기말 25건)으로 소송금액은 547백만원(전기말 1,090백만원)이며, 피고로서 계류중에 있는 소송은 손해배상 청구 등 4건(전기말 2건)으로 소송금액은 3,282백만원(전기말 1,511백만원)입니다.공정위 조사와 관련한 과징금부과처분 등 취소청구가 진행중이며, 상기 원고 소가에는 동 금액이 포함되어 있지 않습니다. 회사는 상기 소송의 전망은 예측할 수 없으나 소송결과가 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않을 것으로 예상하고 있습니다. 　 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 약정처 (주)신한은행 외 (주)신한은행 (주)우리은행 외 기업은행 외 (주)우리은행 외 (주)신한은행 (주)하나은행 서울보증보험 약정 금액 38,000 90,000 46,000 85,000 　　 1,000 12,053 금융기관 약정한도액 (외화단위 : 1000 USD) 　　　　 USD 50,000 USD 4,000 　　 　 당좌차월 기업어음 일반대출한도 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증 전기말 (단위 : 백만원) 약정처 (주)신한은행 외 (주)신한은행 (주)우리은행 외 기업은행 외 (주)우리은행 외 (주)신한은행 (주)하나은행 서울보증보험 약정 금액 38,000 90,000 46,000 85,000 　　 1,000 13,355 금융기관 약정한도액 (외화단위 : 1000 USD) 　　　　 USD 50,000 USD 4,000 　　 　 당좌차월 기업어음 일반대출한도 외담대 등 (주1) L/C한도 파생상품 통화선도 Local L/C한도 이행보증 (주1) 회사의 매입채무 등에 대하여 거래처가 회사의 신용으로 채권을 할인 받을 수 있는 약정에 따른 대출한도 금액을 표시하고 있습니다. 　 타인으로부터 제공받는 용역에 대한 공시 　　 기술제공자 PepsiCo, Inc PepsiCo, Inc PepsiCo, Inc STANDARD CANDY COMPANY, LLC 기술사용료 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.18% 중 큰 금액으로 지급 순매출액의 3.00% 또는 총매출의 2.00% 중 큰 금액으로 지급 매출액의 1.35% 계약만료일자 2024년 12월 2024년 12월 2024년 12월 2026년 12월 　 스낵(치토스) 생산기술 스낵(도리토스) 생산기술 퀘이커 생산기술 GooGoo 상표 사용 　 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(舊 롯데제과(주), 舊 롯데푸드(주)(1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.(1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 舊 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다." 　 분할 전 연결회사 채무에 대한 연대 책임 　 보증 관련 우발부채, 비 PF 우발부채에 대한 공시 　　 종속기업의 명칭 Lotte Confectionery RUS LLC Lotte Confectionery RUS LLC Lotte Confectionery RUS LLC Lotte India Co., Ltd Lotte Qingdao Foods co.,Ltd 지급보증금액(외화단위: 1,000) USD 16,800 USD 14,000 USD 5,000 USD 24,600 CNY 14,820 지급보증기간 22년 10월 13일~24년 10월 10일 24년 04월 22일~25년 04월 22일 24년 04월 22일~25년 04월 22일 20년 02월 26일~25년 01월 22일 24년 09월 30일~24년 12월 31일 지급보증에 대한 비고(설명) 자금차입 자금차입 자금차입 자금차입 자금차입 　 우발부채 　 보증 관련 우발부채 　 보증처 　 우리은행 바레인지점 하나은행 암스테르담지점 (주1) 하나은행 바레인지점 (주1) 우리은행 런던지점 IBK 기업은행 칭다오 분행 (주2) (주1) 회사는 전기 중 러시아 은행의 SWIFT 결제 시스템에 대한 접근제한 등의 조치로 인해 해당 차입금 이자를 회사가 금융기관에 대납하고, 종속기업에 상환청구하는 대출약정을 체결하였습니다. 당분기말 현재 대출 실행잔액은 약 24억원이며 재무상태표상 기타비유동금융자산에 포함되어 있습니다.(주2) 직전 보증기간(24년 1월 12일~24년 9월 30일)에서 기간 연장 되었습니다. 　 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 제공 계약에 대한 공시 　　 라이선스 관련제품 초코파이 SPOUT SPOUT 초코파이외 라이선스 사용처 Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd. Lotte India Co., Ltd. Lotte Confectionery RUS LLC 라이선스 제공기간 17년10월01일~24년12월31일 17년10월01일~24년12월31일 17년10월01일~24년12월31일 23년01월01일~32년12월31일 라이선스 사용료 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 순매출액의 2.50% 　 기술제공1 기술제공2 상표권제공 기술제공3 　 특수관계자와 체결한 상표권 라이선스 사용 계약에 대한 공시 　　 라이선스 제공사 롯데칠성음료 롯데지알에스 롯데지주(주) 롯데지주(주) 롯데지주(주) 라이선스 사용료 매출액의 3.0% 매출액의 2.5% 광고선전비를 차감한 매출액의 0.2% (해외법인 0.15%) 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 배부기준금액에 5%를 곱한 금액을 가산한 금액 라이선스 계약만료일 2024.10.31, 자동연장 1년 2024.10.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 2024.12.31, 자동연장 1년 　 칸타타 상표 사용 엔제리너스 상표 사용 롯데 브랜드 사용 경영자문 수수료 자회사 위탁업무 수수료 　 주주간약정사항 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사가 직,간접으로 80%지분을 보유하고 있는 종속회사인 L&M Mayson CompanyLimited를 인수함에 있어 잔여지분을 보유하고 있는 MYANMAR MAYSON INDUSTRIES CO., LTD(이하 MMI)측과 주주간 약정을 체결하였으며 해당 약정에는 공정가치 또는 기준가격 둘 중 큰 금액으로 회사 또는 회사가 지정하는 제3자가 직접 매수 또는 매도할 것을 요구하는 콜옵션 및 풋옵션이 양사에 부여 되어 있습니다.풋옵션의 경우 보고기간말 현재 미얀마의 외국인투자법에 따라 회사가 지분을 추가 취득하는 것은 법률상 제한되어 있기 때문에 회사가 지정하는 제3자를 통해서만 매수할 수 있습니다. 제3자 지정에 대한 권리는 회사가 보유하고 있으며 회사는 기준가격 이상으로 거래될 수 있는 제3자를 찾을 때까지 풋옵션 행사를 무기한 연기할 수 있습니다. 다만, 미얀마의 외국인투자법이 개정되어 회사의 추가 지분매입이 허용되는 경우 회사를 통한 풋옵션 행사가 가능하며 파생상품부채가 인식될 수 있습니다. 　 주주간약정사항 　 발생하지 않은 유형자산 취득 및 자본적지출 약정사항에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 208,473 　 유형자산 전기말 (단위 : 백만원) 유형자산을 취득하기 위한 약정액 150,491 　 유형자산 　 담보로 제공한 자산에 대한 공시 　　 담보제공자산 당분기말 현재 회사가 특수관계자에게 제공하는 담보는 없으며, 천안공장 통합공사 계약이행보증 등과 관련하여 롯데건설(주) 등으로부터 어음ㆍ수표 5매를 견질로 제공받았습니다. 　 담보제공자산 온실가스배출권 회사는 2015년부터 온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률 제8조에 따라 배출권거래제 할당대상업체에 해당됩니다. 1차 계획기간(2015~2017)부터 배출권거래제를 이행하였고, 그 결과 배출권 17,218tCO2-eq을 2차 계획기간(2018~2020)으로 이월하였습니다.가. 무상할당 배출권 온실가스배출권에 대한 공시 　　 무상할당, 온실가스배출권 (주1) 117,813tCO2-eq 221,456tCO2-eq 221,456tCO2-eq 219,382tCO2-eq 219,382tCO2-eq 　 온실가스배출권 　 3차 계획기간 　 2021년도분 2022년도분 2023년도분 2024년도분 2025년도분 당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 209,857tCo2-eq 입니다. 나. 배출권의 변동내역(단위: tCO2-eq) 배출권의 변동에 대한 공시 　　 기초 및 무상할당, 온실가스배출권 219,382 정부 제출, 온실가스배출권 (5,099) 차입(이월), 온실가스배출권 8,337 기말, 온실가스배출권 222,620 　 공시금액 정부에서 무상으로 할당받은 배출권은 영(0)으로 측정하여 인식했습니다. 당분기말 현재 담보로 제공한 배출권은 없습니다. 다. 배출부채당분기말 배출권 보유량은 당기에 발생한 배출부채에 따른 의무를 이행하는데 충분하여 배출부채를 영(0)으로 측정하였습니다. 36. 특수관계자 거래 - 별도 (1) 지배ㆍ종속기업 등 현황 1) 지배기업 현황 당분기말과 전기말 현재 회사의 지배기업은 롯데지주 주식회사 입니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데지주 주식회사 47.47 47.47 2) 종속기업 현황 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 90.00 90.00 Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. 100.00 100.00 HAVMOR ICE CREAM LIMITED 100.00 100.00 스위트위드(주) 100.00 100.00 Lotte Confectionery RUS LLC 100.00 100.00 Lotte Kolson(Private)Limited 96.50 96.50 L&M Mayson Company Limited 45.50 45.50 (주1) LOTTE Rakhat JSC 95.57 95.57 (주2) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 51.00 51.00 (주3) L&M Confectionery Pte.,Ltd 100.00 100.00 Lotte India Co., Ltd 98.90 98.90 롯데후레쉬델리카제1호(주) 100.00 100.00 롯데후레쉬델리카제2호(주) 100.00 100.00 롯데후레쉬델리카제3호(주) 100.00 100.00 롯데후레쉬델리카제4호(주) 100.00 100.00 푸드위드(주) 100.00 100.00 한국투자 노블푸드 신기술사업투자조합1호 69.77 69.77 한국투자그린테크신기술조합 77.63 77.63 (주1) 회사는 L&M Mayson Company Limited의 지분 45.5%를 보유, L&M MaysonCompany Limited의 지분을 34.5%만큼 보유하고 있는 L&M Confectionery Pte.,Ltd의 지분 100%를 보유하여, 회사가 보유하고 있는 L&M Mayson Company Limited에 대한 직ㆍ간접 보유지분은 80%입니다. (주2) LOTTE Rakhat JSC의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 Rakhat-Shymkent LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Shymkent Trading House LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Astana LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktobe LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Aktau LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Oral LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Karaganda LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat-Taldykorgan LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Almaty Sweets LLC 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 Rakhat TR LLP 100.00 100.00 LOTTE Rakhat JSC 자회사 (주3) Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V.의 자회사는 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%)(주4) 비고 당분기말 전기말 Chocolaterie Guylian N.V. 99.97 99.97 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Chocolaterie Guylian Deutschland GmbH 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Aimee BVBA 99.00 99.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian Iberia, LDA 99.31 99.31 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian UK Ltd 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 Guylian USA, Inc 100.00 100.00 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 자회사 (주4) Chocolaterie Guylian Deutschalnd GmbH, Amiee BVBA, Guylian Iberia, LDA, Giuylian UK Ltd, Guylian USA Inc에 대한 지분율은 Chocolaterie Guylian N.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. Chocolaterie Guylian N.V.에 대한 지분율은 Confectionery Holdings B.V.가 보유하고 있는 지분율입니다. 3) 관계기업 현황 당분기말과 전기말 현재 회사의 관계기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 비고 당분기말 전기말 롯데농식품테크펀드1호 43.42 43.42 PT.LOTTE RND Center Indonesia 33.33 33.33 LOTTE F&G Vietnam Company Limited 33.04 33.04 (주)푸드어셈블 8.62 8.62 (주1) (주1) 회사가 기존에 보유하고 있던 상환전환우선주가 전량 보통주로 전환되었습니다. 전환권이 행사됨에 따라 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 측정하지 않으며, 이사 선임 권한을 통하여 피투자회사에 대한 유의적인 영향력을 보유하고 있어 관계기업으로 분류하였습니다. 4) 공동기업 현황 당분기말과 전기말 현재 회사의 공동기업은 다음과 같습니다. 회사명 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데네슬레코리아(주) 50.00 50.00 5) 회사와 매출 등 거래 또는 채권·채무 잔액이 있는 기타특수관계자 구분 당분기말 전기말 비고 기타특수관계자 롯데지알에스(주) 롯데지알에스(주) (주1) (주)코리아세븐 (주)코리아세븐 (주)대홍기획 (주)대홍기획 롯데글로벌로지스(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외(주3) 롯데정보통신(주) 외 기타 롯데알미늄(주) 외(주4) 롯데알미늄(주) (주2) 롯데캐피탈(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 롯데오토리스(주) 외 (주1) 기타특수관계자는 지배기업의 종속기업, 관계기업, 공동기업입니다. (주2) 기업회계기준서 제1024호의 특수관계자 범주에 해당하지 않으나, 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인이 포함되어있습니다. (주3) 당분기 중 롯데정보통신(주)의 사명이 롯데이노베이트(주)로 변경되었습니다. (주4) 당분기 중 롯데알미늄(주)로부터 물적분할된 롯데인프라셀(주), 롯데패키징솔루션즈(주) 가 포함되어 있습니다. 　 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,309 　 3,020 69 214 1,646 286 7,627 1,413 0 7 27 1,036 3,587 830 702 59 101,478 196,341 1 14,295 17,857 232 77,481 6,352 1,325 　 1 39,450 477,645 재화의 매입, 특수관계자거래 0 　 1,924 163 0 893 2,906 0 0 0 0 1,074 15,378 25,117 10,820 7,156 951 100 0 0 7 1,663 202,158 0 1,835 44,379 　 0 0 316,524 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 10,690 735 0 　 0 9,237 20,662 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 14 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 24,183 2,893 　 0 24,529 51,619 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 0 　 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　 0 0 0 기타수익, 특수관계자거래 0 　 316 101 327 607 262 0 86 345 9 33 17 52 28 15 20 519 0 0 0 1,949 0 472 631 0 　 0 1,523 7,312 기타비용, 특수관계자거래 (주1) 10,863 　 33 0 0 749 22 0 0 0 0 8 0 0 0 0 2 1,298 25,863 12,047 149,767 120 6 2,195 19,393 665 　 0 4,922 227,953 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 지배기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 　 롯데지주 주식회사 Aimee BVBA Lotte Confectionery RUS LLC Chocolaterie Guylian N.V. Havmor Ice Cream Private Limited Lotte India Co., Ltd. Lotte Kolson(Private)Limited Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 스위트위드㈜ 롯데후레쉬델리카제1호㈜ 롯데후레쉬델리카제2호㈜ 롯데후레쉬델리카제3호㈜ 롯데후레쉬델리카제4호㈜ 푸드위드㈜ 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 전분기 (단위 : 백만원) 특수관계자거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 2,150 0 2,968 68 450 988 86 7,398 1,681 0 9 20 1,061 3,266 879 498 59 109,598 200,794 2 14,601 18,519 13 84,371 15,984 0 1,250 2 37,283 503,998 재화의 매입, 특수관계자거래 0 0 1,038 223 0 1,520 400 0 0 0 766 1,103 0 0 0 0 974 0 4,261 0 1,183 2,458 186,809 876 4,651 0 46,854 0 7 253,123 리스이용자로서 리스, 특수관계자거래 742 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 9,511 10,253 부동산과 그 밖의 자산의 구입, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 21,557 0 2,513 324 1,925 26,319 부동산과 그 밖의 자산의 매각, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 72,165 72,165 기타수익, 특수관계자거래 1,151 0 222 102 343 188 124 0 96 47 17 35 7 25 13 9 31 1,255 11 0 0 2,224 0 474 532 0 0 0 1,294 8,200 기타비용, 특수관계자거래 (주1) 10,217 2 0 0 0 0 0 0 4 0 0 11 14,334 21,979 10,501 6,788 0 39 21,030 10,059 142,121 140 0 3,848 18,969 0 802 13 2,776 263,633 　 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 　 지배기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 　 롯데지주 주식회사 Aimee BVBA Lotte Confectionery RUS LLC Chocolaterie Guylian N.V. Havmor Ice Cream Private Limited Lotte India Co., Ltd. Lotte Kolson(Private)Limited Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 스위트위드㈜ 롯데후레쉬델리카제1호㈜ 롯데후레쉬델리카제2호㈜ 롯데후레쉬델리카제3호㈜ 롯데후레쉬델리카제4호㈜ 푸드위드㈜ 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 당분기 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타비용에 당분기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 22,821백만원((주)코리아세븐 : 22,248백만원, 롯데쇼핑(주) : 414백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 80백만원, 기타 특수관계자: 79백만원)이 포함되어 있습니다.전분기 회사는 특수관계자와 리스계약을 체결하였으며, 이에 따라 기타 비용에 당분기중 리스부채 상각에 따라 발생한 이자비용을 포함하고 있습니다. 기타비용 중에는 매출액 차감으로 회계처리 된 금액 21,272백만원((주)코리아세븐 : 17,491백만원, 롯데쇼핑(주) : 1,832백만원, 롯데씨브이에스711(주) : 1,884백만원, 기타 특수관계자: 65백만원)이 포함되어 있습니다. 　 특수관계자와의 자금거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 배당지급, 특수관계자거래 13,435 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,930 0 0 3,995 19,360 배당수익, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 7,782 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,782 리스부채의 상환, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 1,694 126 530 0 180 0 0 0 7,110 9,640 대여거래 0 2,443 14,663 0 3,170 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,276 현금출자 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,200 0 0 0 0 0 1,200 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 Lotte Confectionery RUS LLC Lotte India Co., Ltd Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V Lotte Kolson(Private)Limited LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited 롯데농식품테크펀드1호 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데쇼핑(주) 롯데농식품테크펀드2호 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 전분기 (단위 : 백만원) 배당지급, 특수관계자거래 10,300 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,480 0 3,062 14,842 배당수익, 특수관계자거래 0 0 0 170 0 7,050 443 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 7,663 리스부채의 상환, 특수관계자거래 257 0 0 0 0 0 0 0 1,671 150 200 0 142 0 0 13 4,604 7,037 대여거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 현금출자 0 0 0 0 0 0 0 1,980 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,980 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 관계기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 Lotte Confectionery RUS LLC Lotte India Co., Ltd Lotte Confectionery Holdings(Europe) B.V Lotte Kolson(Private)Limited LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited 롯데농식품테크펀드1호 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데쇼핑(주) 롯데농식품테크펀드2호 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데캐피탈(주) 롯데오토리스(주) 외 　 　 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 매출채권, 특수관계자거래 (주1)(주2) 264 1,699 23 0 1,605 189 2,086 373 0 0 7 3 124 440 100 85 7 29,952 22,732 0 1,813 1,941 5 12,608 949 154 　 6,605 83,764 기타채권, 특수관계자거래 (주1)(주3) 0 1,153 101 40 131 1,433 0 78 1,640 490 21 3 2 8 4 2 2 49 0 0 74 2,541 0 6,421 95 0 　 11,812 26,100 매입채무, 특수관계자거래 0 181 0 0 51 163 0 0 0 0 0 59 0 0 0 0 87 0 0 0 452 42 26,634 0 494 17,301 　 0 45,464 기타채무, 특수관계자거래 1,313 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 551 2,046 2,513 1,428 964 0 358 0 3,841 19,135 5,130 6 984 1,787 952 　 4,779 45,787 리스부채, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,687 673 0 11,007 577 0 　 24,642 38,586 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 Lotte Confectionery RUS LLC Chocolaterie Guylian N.V. Havmor Ice Cream Private Limited Lotte India Co., Ltd. Lotte Kolson(Private)Limited Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited L&M Confectionery Pte.,Ltd. Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 스위트위드㈜ 롯데후레쉬델리카제1호㈜ 롯데후레쉬델리카제2호㈜ 롯데후레쉬델리카제3호㈜ 롯데후레쉬델리카제4호㈜ 푸드위드㈜ 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데오토리스(주) 외 (주4) 전기말 (단위 : 백만원) 매출채권, 특수관계자거래 (주1)(주2) 205 4,011 46 0 2,794 83 1,637 354 0 0 9 3 121 394 103 58 7 38,441 19,072 0 75 1,338 0 8,920 975 　 135 6,634 85,415 기타채권, 특수관계자거래 (주1)(주3) 0 2,216 68 119 497 1,306 0 78 1,264 490 12 18 2 4 3 2 2 654 0 13 74 3,060 0 12,860 152 　 25 12,180 35,099 매입채무, 특수관계자거래 0 280 0 0 256 0 0 0 0 0 0 54 0 0 0 0 0 0 0 0 941 197 28,197 0 427 　 19,229 0 49,581 기타채무, 특수관계자거래 929 76 0 0 0 0 0 0 0 0 0 551 769 3,106 1,395 753 105 22 0 11,324 13,811 5,132 0 922 4,708 　 1,160 3,262 48,025 리스부채, 특수관계자거래 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3,312 782 0 551 5 　 0 23,344 27,994 　 전체 특수관계자 전체 특수관계자 합계 　 지배기업 종속기업 그 밖의 특수관계자 공정거래법에 따른 롯데그룹기업집단 소속 계열회사와 기타 해외법인 　 롯데지주 주식회사 Lotte Confectionery RUS LLC Chocolaterie Guylian N.V. Havmor Ice Cream Private Limited Lotte India Co., Ltd. Lotte Kolson(Private)Limited Lotte Confectionery (S.E.A) Pte., Ltd. LOTTE Rakhat JSC L&M Mayson Company Limited L&M Confectionery Pte.,Ltd. Lotte Qingdao Foods Co., Ltd. 스위트위드㈜ 롯데후레쉬델리카제1호㈜ 롯데후레쉬델리카제2호㈜ 롯데후레쉬델리카제3호㈜ 롯데후레쉬델리카제4호㈜ 푸드위드㈜ 롯데지알에스(주) 코리아세븐(주) 대홍기획(주) 롯데글로벌로지스(주) 롯데칠성음료(주) 롯데상사(주) 롯데쇼핑(주) 롯데이노베이트(주) 외 롯데알미늄(주) 외 롯데알미늄(주) 롯데오토리스(주) 외 (주4) 당분기말 (주)코리아세븐과 롯데물산(주), 롯데역사(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은, 고객에게 지급할 대가 각각 4,423백만원, 19백만원, 3백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주2) 상기 채권과 관련하여 대손충당금 35백만원을 계상하고 있으며, 당분기 중 인식한 대손상각비 환입이 107백만원 입니다.(주3) Lotte Confectionery RUS LLC, Lotte India Co., Ltd, Lotte Kolson(Private) Limited에 대한 대여금은 포함되지 않았습니다.전기말 (주)코리아세븐과 롯데칠성음료(주), 롯데씨브이에스711(주)에 대한 매출채권 및 기타채권 금액은 고객에게 지급할 대가 각각 2,850백만원, 122백만원, 63백만원이 상계된 후의 금액입니다.(주4) 해당 금액에는 본사 양평사옥의 판매후리스 관련 금액이 포함되어 있습니다. 특수관계자와 체결된 우발 및 약정사항과 관련하여 주석35에서 공시하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 공시 당분기 (단위 : 백만원) 주요 경영진에 대한 보상 5,588 16,927 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 4,824 14,634 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 764 2,293 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 　 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 백만원) 주요 경영진에 대한 보상 5,274 16,019 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 4,552 13,853 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 722 2,166 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 　 　 3개월 누적 주요경영진에는 회사의 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진이사(비상임 포함) 및 감사가 포함되어 있습니다. 37. 현금흐름표 - 별도 　 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 백만원) 당기순이익조정을 위한 가감 178,782 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 26,371 감가상각비에 대한 조정 99,722 무형자산상각비에 대한 조정 10,657 퇴직급여 조정 17,865 복리후생비 조정 5,447 이자비용 조정 33,918 이자수익에 대한 조정 (9,364) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 0 당기손익인식금융자산평가이익 조정 (972) 금융보증(계약)수익 조정 (11) 배당수익에 대한 조정 (7,896) 대손상각비(환입) 조정 56 유형자산처분이익 (978) 투자부동산처분이익 0 투자부동산처분손실 조정 415 유형자산처분손실 조정 2,642 무형자산처분손실 조정 25 파생상품평가손실 조정 19,910 파생상품평가이익 조정 (1,510) 외화환산손익 조정 (17,192) 기타손익 조정 (231) 그밖의 조정 (92) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 (38,117) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 재고자산의 감소(증가) (30,782) 매출채권의 감소(증가) (1,390) 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 1,919 기타유동비금융자산의 감소(증가) (976) 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 40 매입채무의 증가(감소) (7,767) 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) (28,288) 순확정급여부채의 증가(감소) (1) 기타유동금융부채의 증가(감소) 28,525 기타유동비금융부채의 증가(감소) 6,076 기타비유동비금융부채의 증가(감소) (198) 이연수익의 증가(감소) 42 충당부채의 증가(감소) (5,317) 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 당기순이익조정을 위한 가감 135,291 당기순이익조정을 위한 가감 법인세비용 조정 27,360 감가상각비에 대한 조정 94,946 무형자산상각비에 대한 조정 3,197 퇴직급여 조정 13,509 복리후생비 조정 5,116 이자비용 조정 29,902 이자수익에 대한 조정 (6,914) 당기손익인식금융자산평가손실 조정 882 당기손익인식금융자산평가이익 조정 0 금융보증(계약)수익 조정 (229) 배당수익에 대한 조정 (7,776) 대손상각비(환입) 조정 2,912 유형자산처분이익 (29,605) 투자부동산처분이익 (2,635) 투자부동산처분손실 조정 0 유형자산처분손실 조정 5,675 무형자산처분손실 조정 35 파생상품평가손실 조정 0 파생상품평가이익 조정 (8,590) 외화환산손익 조정 7,716 기타손익 조정 (196) 그밖의 조정 (14) 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 50,613 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 재고자산의 감소(증가) 117,900 매출채권의 감소(증가) (67,827) 기타 영업활동 관련 채권의 감소(증가) 690 기타유동비금융자산의 감소(증가) 219 기타비유동비금융자산의 감소(증가) 0 매입채무의 증가(감소) (11,122) 기타 영업활동 관련 채무의 증가(감소) 12,627 순확정급여부채의 증가(감소) (436) 기타유동금융부채의 증가(감소) (1,027) 기타유동비금융부채의 증가(감소) 5,573 기타비유동비금융부채의 증가(감소) (1,340) 이연수익의 증가(감소) 35 충당부채의 증가(감소) (4,679) 　 　 공시금액 　 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산의 본계정 대체 91,600 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 (4,645) 무형자산 선급금 대체 91 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 (67) 사용권자산의 취득 23,045 유형자산의 매각예정자산 대체 10,815 유형자산의 투자부동산 대체 31,806 　 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 건설중인자산의 본계정 대체 25,168 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 5,333 무형자산 선급금 대체 57 유형자산 처분 관련 미수금의 변동 38 사용권자산의 취득 16,472 유형자산의 매각예정자산 대체 0 유형자산의 투자부동산 대체 1,070 　 공시금액 　 　 　 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 60,067 　 60,067 60,000 100,000 160,000 238,911 763,362 1,002,273 　　 34,550 　　 16,779 　　 5 1,273,674 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (67) 　 (67) 0 0 0 (220,050) 267,000 46,950 　　 (12,130) 　　 (495) 　　 (26,526) 7,732 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　 0 　　 0 　　 0 　　　　　　　　　　 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 　 0 100,000 (100,000) 0 329,896 (329,896) 0 　　 0 　　 0 　　 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 　 0 0 0 0 (18,861) 372 (18,489) 　　 22,262 　　 64 　　 26,524 30,361 재무활동에서 생기는 기말 부채 60,000 　 60,000 160,000 0 160,000 329,896 700,838 1,030,734 　　 44,682 　　 16,348 　　 3 1,311,767 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 예수보증금 미지급배당금 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 백만원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 98,000 　 98,000 50,000 160,000 210,000 209,965 635,888 845,853 　　 28,000 　　 17,673 　　 8 1,199,534 재무현금흐름, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (38,000) 　 (38,000) (30,000) 0 (30,000) (210,000) 365,465 155,465 　　 (9,488) 　　 (1,522) 　　 0 76,455 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 　　 0 　　 0 　　 0 　　　　　　　　　　 비현금변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 유동성대체로 인한 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 　 0 0 0 0 236,564 (236,564) 0 　　 0 　　 0 　　 0 0 그 밖의 변동, 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 　 0 0 0 0 7,881 1,205 9,086 　　 16,872 　　 186 　　 (3) 26,141 재무활동에서 생기는 기말 부채 60,000 　 60,000 20,000 160,000 180,000 244,410 765,994 1,010,404 　　 35,384 　　 16,337 　　 5 1,302,130 　 　 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 　 　 단기차입금 장기 차입금 사채 리스 부채 예수보증금 미지급배당금 　 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 자산부채변동의 유동비유동 분류 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 　 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 6. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위해 적극적인 주주 친화적 배당정책을 기본 원칙으로 가지고 있습니다. 당해 사업연도의 이익 중 배당가능이익을 산출하여 투자자와 주주 수익성을 훼손하지 않는 범위 내에서 배당을 실시하고 있습니다. 가. 주요배당지표 500500500109,69570,53547,03586,97659,49218,70812,4077,9786,160-26,52420,335----37.6043.23보통주-2.41.8우선주---보통주---우선주---보통주-3,0002,300우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제8기 3분기 제7기 제6기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) ※ 당사는 제8기 3분기 중 배당이 없으며, 제7기는 2023년도 배당에 해당합니다.※ 현금배당성향은 당기순이익(연결재무제표를 작성하는 경우 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익을 기재한다) 에 대한 현금배당총액의 비율입니다. 나. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -71.831.60 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 ※ 연속 배당횟수는 2017년 10월 30일 주식상장 이후로 산출하였습니다.※ 최근 3년 간은 2021년(제5기)부터 2023년(제7기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제3기)부터 2023년(제7기)까지 기간입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 증자(감자)현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 롯데웰푸드(주)회사채공모2015년 07월 03일50,000 2.89%AA+ (한신평, 한기평)2025년 07월 03일-미래에셋대우㈜ 등롯데웰푸드(주)회사채공모2019년 06월 13일40,000 1.75%AA (나이스, 한기평)2024년 06월 13일상환완료NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채사모2021년 01월 12일64,470 3개월 USD SOFR+0.31%-2024년 01월 12일상환완료MUFG롯데웰푸드(주)회사채사모2021년 01월 28일64,470 USD SOFR+1.1575%-2024년 01월 29일상환완료DBS롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 17일100,000 2.95%AA (한신평, 한기평)2025년 02월 17일-NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 17일100,000 3.04%AA (한신평, 한기평)2027년 02월 17일-NH투자증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2021년 03월 02일70,000 1.36%AA0 (NICE신용, 한신평)2024년 02월 29일상환완료KB증권 外롯데웰푸드(주)회사채공모2022년 02월 28일150,000 3.19%AA0 (NICE신용, 한신평)2025년 02월 28일-한국투자증권 外롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일30,000 4.08%AA (한신평, 한기평)2025년 01월 17일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일250,000 4.29%AA (한신평, 한기평)2026년 01월 16일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채공모2023년 01월 18일20,000 4.35%AA (한신평, 한기평)2028년 01월 18일-키움증권 등롯데웰푸드(주)회사채사모2023년 08월 30일65,980 USD SOFR+1.19%-2026년 03월 04일-DBS은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 10월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 10일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 10월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 10일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2023년 12월 14일10,000 4.99%A1 (나이스, 한기평)2024년 01월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 15일10,000 4.92%A1 (나이스, 한기평)2024년 02월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 02월 14일10,000 4.82%A1 (나이스, 한기평)2024년 03월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 03월 14일10,000 4.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 09일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 01월 10일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 04월 09일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)회사채사모2024년 01월 25일65,980 USD SOFR+1.19%-2026년 07월 27일-DBS은행롯데웰푸드(주)회사채공모2024년 02월 28일200,000 3.84%AA (나이스, 한신평)2027년 02월 26일-한국투자증권 外롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 15일10,000 4.71%A1 (나이스, 한기평)2024년 05월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 15일10,000 4.71%A1 (나이스, 한기평)2024년 05월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 15일10,000 4.71%A1 (나이스, 한기평)2024년 05월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 15일10,000 4.71%A1 (나이스, 한기평)2024년 05월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 05월 14일10,000 4.74%A1 (나이스, 한기평)2024년 06월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 05월 14일10,000 4.74%A1 (나이스, 한기평)2024년 06월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 05월 14일10,000 4.74%A1 (나이스, 한기평)2024년 06월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 05월 14일10,000 4.74%A1 (나이스, 한기평)2024년 06월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 06월 14일10,000 4.75%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 06월 14일10,000 4.75%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 06월 14일10,000 4.75%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 06월 14일10,000 4.75%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 15일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 09일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 09일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 04월 09일10,000 3.80%A1 (나이스, 한기평)2024년 07월 09일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 09일10,000 4.37%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 08일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 09일10,000 4.37%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 08일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 15일10,000 4.70%A1 (나이스, 한기평)2024년 08월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 15일10,000 4.70%A1 (나이스, 한기평)2024년 08월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 15일10,000 4.70%A1 (나이스, 한기평)2024년 08월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 07월 15일10,000 4.70%A1 (나이스, 한기평)2024년 08월 14일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 08월 14일10,000 4.64%A1 (나이스, 한기평)2024년 09월 13일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 08월 14일10,000 4.64%A1 (나이스, 한기평)2024년 09월 13일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 08월 14일10,000 4.64%A1 (나이스, 한기평)2024년 09월 13일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 08월 14일10,000 4.64%A1 (나이스, 한기평)2024년 09월 13일상환완료신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 09월 13일10,000 4.66%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 14일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 09월 13일10,000 4.66%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 14일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 09월 13일10,000 4.66%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 14일-신한은행롯데웰푸드(주)기업어음증권사모2024년 09월 13일10,000 4.66%A1 (나이스, 한기평)2024년 10월 14일-신한은행1,750,900 ---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - 20,000 40,000 - - - - - - 60,000 20,000 40,000 - - - - - - 60,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 330,000 250,000 300,000 20,000 - - - 900,000 - 133,400 - - - - - 133,400 330,000 383,400 300,000 20,000 - - - 1,033,400 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제61-2회차2015년 07월 03일2025년 07월 03일50,000 2015년 06월 22일예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이내 (연결기준)이행 (94.57%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (0.19%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행이행(2024.09.09)(주1) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (주1)이행상황보고서 제출현황은 2024년 06월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). ※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제66-1회차2022년 02월 17일2025년 02월 17일100,000 2022년 02월 07일예탁결제원제66-2회차2022년 02월 17일2027년 02월 17일100,000 2022년 02월 07일예탁결제원제70-1회차2023년 01월 18일2025년 01월 17일30,000 2023년 01월 06일예탁결제원제70-2회차2023년 01월 18일2026년 01월 16일250,000 2023년 01월 06일예탁결제원제70-3회차2023년 01월 18일2028년 01월 18일20,000 2023년 01월 06일예탁결제원제71회차2024년 02월 28일2027년 02월 26일200,000 2024년 02월 16일예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 300% 이내 (연결기준)이행 (94.57%)자기자본의 200% 이내 (연결기준)해당사항없음자기자본의 200% 이내 (연결기준) 이행 (0.19%)상호출자제한기업집단 (롯데)이행이행(2024.09.09)(주1) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (주1)이행상황보고서 제출현황은 2024년 06월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). ※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제69회차2022년 02월 28일2025년 02월 28일150,000 2022년 02월 16일예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하로 유지 (연결기준)이행 (94.57%)사채발행이후 지급보증 또는 "담보권"이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계연도 "자기자본"의 200% 미만해당사항없음회계연도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 1조원(자산처분 후 1년 이내에 처분가액 등을 재원으로 취득한 자산이있는 경우에는 이를 차감한다) 이상 처분 제한 이행 (4,168백만)지배구조 변경사유 발생 제한이행이행(2024.09.09)(주1) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 (주1)이행상황보고서 제출현황은 2024년 06월 30일 이행상황에 대한 제출입니다.※ 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. ※ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등의 사항은 모두 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). ※ 만기별 미상환 잔액은 전액 지배회사분으로 연결기준과 별도기준이 동일합니다(종속회사 해당사항 없음). 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채61-2회2015년 07월 03일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채66-1회2022년 02월 17일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채66-2회2022년 02월 17일채무상환자금 100,000 채무상환자금 100,000 -회사채69회2022년 02월 28일운영자금 100,000 운영자금 100,000 -회사채69회2022년 02월 28일채무상환자금 50,000 채무상환자금 50,000 -회사채70-1회2023년 01월 18일채무상환자금 30,000 채무상환자금 30,000 -회사채70-2회2023년 01월 18일채무상환자금 160,000 채무상환자금 160,000 -회사채70-2회2023년 01월 18일운영자금 90,000 운영자금 90,000 -회사채70-3회2023년 01월 18일채무상환자금 20,000 채무상환자금 20,000 -회사채71회2024년 02월 28일채무상환 및 운영자금 200,000 채무상환 및 운영자금 200,000 - 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 (1) 재무제표 재작성 해당사항 없습니다. (2) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 연결재무제표 주석을 참조하시기 바랍니다. (3) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 별도, 연결 재무제표 감사보고서 상 강조사항, 핵심감사사항에 관한 사항은 V.회계감사인의 감사의견 등을 참조하시기 바랍니다. 나. 대손충당금 설정 현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위 : 백만원, %) 구 분 관련 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정비율(%) 제8기 3분기 매출채권 367,486 6,148 1.7% 제7기 매출채권 357,478 6,769 1.9% 제6기 매출채권 363,905 3,999 1.1% ※ 채권 총액은 대손충당금 차감전 금액입니다(연결기준). (2) 대손충당금 변동현황 (단위 : 백만원) 구 분 제8기 3분기 제7기 제6기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 6,769 3,999 6,905 2. 순대손처리액(①-②+③) 434 855 2,454 ① 대손처리액(상각채권액) 742 1,303 2,877 ② 상각채권회수액 252 453 504 ③ 기타 증감액 (56) 5 81 3. 대손상각비 계상(환입)액 (187) 3,625 (2,397) 4. 사업결합으로 인한 증감액 - - 1,945 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 6,148 6,769 3,999 ※ 연결기준입니다. (3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침① 대손충당금 산정방법 회계기간 말의 매출채권에 대하여 정상채권과 부실채권을 구분하여 과거 1년간의 월별 채권 연령분석을 통해 각 채권의 평균미회수율을 산정하고, 기간말의 채권에 대하여 각 채권연령그룹별로 평균미회수율을 반영하여 간접적으로 미회수 예상금액을 대손충당금으로 설정함.② 평균미회수율 산정방법매 분기마다 1년 기준 연령분석을 통하여 재산정 함.③ 부실채권의 발생기준거래처의 파산, 점주의 행방불명 등으로 정상적인 영업활동으로는 회수를 할 수 없는 채권④ 대손처리기준법인세법상 대손요건을 기준으로 하여 대손처리하거나 부실채권 발생후 3년 초과한 채권- 거래점주의 파산, 강제집행, 사업의 폐지, 채무자의 사망, 실종, 행방불명인 경우- 소송의 패소 등으로 법적 청구권이 소멸된 경우- 회수비용이 채권금액을 초과하여 회수실익이 없는 경우 (4) 경과기간별 매출채권잔액 현황당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 9개월 이하 12개월 이하 12개월 초과 합계 채권금액 357,928 3,232 397 3,703 2,226 367,486 구성비율 97.4% 0.9% 0.1% 1.0% 0.6% 100.0% ※ 매출채권 잔액은 주된 영업활동으로 인하여 발생한 매출채권을 말하며, 대손충당금 차감 전의 채권총액입니다(연결기준). 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등(1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원, %, 회) 구분 계정과목 제8기 3분기말 제7기말 제6기말 비 고 건 과 상 품 12,680 15,559 20,950 - 제 품 91,291 75,199 75,813 재 공 품 15,844 11,846 9,592 원 재 료 162,469 101,622 100,435 저 장 품 2,527 2,101 1,588 미 착 품 34,693 11,828 25,309 소 계 319,504 218,155 233,687 빙 과 상 품 3,620 3,950 768 - 제 품 22,059 29,165 28,843 재 공 품 984 1,937 1,949 원 재 료 14,070 13,095 17,282 저 장 품 1,018 1,058 775 미 착 품 7,087 4,462 5,479 소 계 48,838 53,667 55,096 유지식품 등 상 품 15,989 22,530 35,211 - 제 품 15,513 16,729 21,205 재 공 품 3,687 4,672 9,421 원 재 료 51,397 55,285 97,093 저 장 품 - - - 미 착 품 17,069 16,389 33,374 소 계 103,655 115,605 196,304 육가공 등 상 품 1,695 1,489 1,732 - 제 품 24,435 21,780 26,533 재 공 품 6,321 3,122 4,052 원 재 료 46,866 54,103 44,152 저 장 품 59 49 9 미 착 품 13,864 3,908 34,403 소 계 93,240 84,451 110,881 기 타 상 품 292 162 5,556 - 제 품 1,031 638 946 재 공 품 87 1,260 2,505 원 재 료 881 7,074 17,101 저 장 품 38 34 58 미 착 품 254 106 1,309 소 계 2,583 9,274 27,475 합 계 상 품 34,276 43,690 64,217 - 제 품 154,329 143,511 153,340 재 공 품 26,923 22,837 27,519 원 재 료 275,683 231,179 276,063 저 장 품 3,642 3,242 2,430 미 착 품 72,967 36,693 99,874 소 계 567,820 481,152 623,443 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 13.2% 11.5% 15.2% - 평균재고금액 524,486 552,298 435,311 - 재고자산회전율(회수) 5.4 5.3 5.3 - ※ 재고는 재고미실현 소거 기준입니다(연결기준).※ 평균재고금액=(기초재고잔액+기말재고잔액)/2※ 재고자산 회전율=연환산 매출원가/평균재고금액 (2) 재고자산의 실사내역 등① 실사일자- 12월 말 기준으로 매년 1회 재고자산 실사 실시 (2024년 12월 31일 시행 예정)② 조사단위- 공장, 물류창고, 영업지사 및 영업지점, 보세창고, 점포, 수출창고, 거래처 보관재고 등에 대해 실시③ 재고실사방법 등- 회사의 생산, 물류 등 각 부문별 책임자 입회하에 실시, 외부감사인은 당사의 재고실사에 입회ㆍ확인하고 일부 항목에 대해 실재성 및 완전성을 확인함④ 장기체화재고 등의 현황- 당분기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가충당금 당분기말잔액 비고 상 품 34,737 34,737 (461) 34,276 - 제 품 155,216 155,216 (887) 154,329 재 공 품 26,923 26,923 - 26,923 원 재 료 275,900 275,900 (217) 275,683 저 장 품 3,642 3,642 - 3,642 미 착 품 72,967 72,967 - 72,967 합 계 569,385 569,385 (1,565) 567,820 ※ 연결기준입니다. 라. 공정가치평가 내역 (1) 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치 당분기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 당분기말 전기말 장부금액 공정가치(주2) 장부금액 공정가치(주2) 금융자산 현금및현금성자산 340,384 340,384 499,143 499,143 매출채권 및 기타채권 365,043 365,043 355,605 355,605 기타유동금융자산 192,643 192,643 110,898 110,898 기타비유동금융자산 55,753 55,753 59,556 59,556 소계 953,823 953,823 1,025,202 1,025,202 금융부채 매입채무 및 기타채무 264,101 264,101 293,178 293,178 차입금(주1) 292,349 293,339 301,653 301,889 사채(주1) 1,030,734 1,042,811 1,002,273 1,005,701 기타유동금융부채(주3) 75,589 75,589 50,079 50,079 기타비유동금융부채 9,791 9,791 12,905 12,905 소계 1,672,564 1,685,631 1,660,089 1,663,752 (주1) 당분기말 차입금, 사채의 공정가치는 현금흐름을 연결회사의 신용등급(AA0)에 따른 회사채 수익률 등을 이용하여 산출하였습니다.(주2) 공정가치로 평가하는 공정가치측정 금융상품 및 공정가치를 별도로 공시한 차입금, 사채 등을 제외한 비유동금융자산 및 금융부채는 장부금액을 공정가치의 근사치로 사용하였습니다. 유동금융자산 및 금융부채의 공정가치는 장부금액과 동일합니다.(주3) 기타유동금융부채는 범주별 금융부채의 적용을 받지 않는 종업원급여 관련 지급채무가 제외되어 있습니다.※ 연결기준입니다. (2) 공정가치 서열체계당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.수준 1 - 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격수준 2 - 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수수준 3 - 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 - 당분기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 57 - 57 비유동성파생상품부채 - 3,393 - 3,393 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,000 30,417 54,417 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,525 - 508 2,033 ※ 연결기준입니다. - 전기말 (단위: 백만원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 유동성파생상품자산 - 21,051 - 21,051 비유동성파생상품부채 - 2,824 - 2,824 당기손익-공정가치 측정 금융자산 - 24,000 29,813 53,813 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 1,339 2 1,508 2,849 ※ 연결기준입니다. 마. 유형자산 재평가내역 당사는 공시대상기간 중 유형자산에 대한 재평가를 시행하지 않았습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 이사의 경영진단 및 분석의견은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제8기 3분기(당기)삼일회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제7기(전기)삼일회계법인적정해당사항 없음Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 영업권을 포함한 현금창출단위 집단에 대한 손상평가제6기(전전기)삼일회계법인적정코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리, LOTTE Confectionery RUS LLC 영업권을 포함한현금창출단위 집단에 대한 손상평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제8기 3분기(당기) 삼일회계법인 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 제7기(전기) 삼일회계법인 적정 해당사항 없음 Lotte Confectionery Holdings (Europe) B.V. 종속기업투자주식 손상평가 제6기(전전기) 삼일회계법인 적정 코로나 19관련 불확실성롯데푸드(주) 흡수합병 롯데푸드(주) 흡수합병 회계처리 LOTTE Confectionery RUS LLC 종속기업투자주식 손상평가 다. 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제8기 3분기(당기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사1,100,000 (주1) 10,500시간 (주1) 1,100,000 4,300시간 제7기(전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사별도 및 연결 내부회계관리제도 감사1,070,000 10,200시간 1,070,000 9,638시간제6기(전전기)삼일회계법인별도 및 연결 분ㆍ반기 재무제표 검토, 별도 및 연결 재무제표 감사 내부회계관리제도 감사970,000 9,250시간 970,000 8,721시간 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (주1) 동 보수 및 시간에 영문보고서 및 지배회사 등 Package 보고 업무 보수 40백만원, 400시간이 포함되어 있습니다.※ 상기 감사 보수 및 소요시간은 연간계약 기준입니다. 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 백만원) 제8기 3분기(당기)2024.07.01수요예측모델 PoC 컨설팅 제공2024년 06월 ~ 2024년 09월200 -2024.08.23FY2024 법인세 세무조정 용역 제공2024년 08월 ~ 2025년 03월18 -2024.10.14수요예측모델 PoC 2차컨설팅 제공2024년 09월 ~ 2024년 12월70 -제7기(전기)2023.12.13로보틱애플리케이션의 이용2023년 11월 ~ 2026년 11월20 ----- -제6기(전전기)2022.06.16롯데푸드(주) 합병재무제표 임의감사/검토연간232 (주1)---- - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (주1) 피합병법인인 롯데푸드(주)가 합병존속법인인 롯데제과(주)와의 합병 전에 롯데푸드(주)의 외부감사인인 삼일회계법인과 체결한 계약입니다. 마. 내부감사기구와 회계감사인간 주요 논의사항 12024.05.10회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 3인비대면 회의감사팀 구성, 연간감사계획 및 감사투입시간 예산,경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성 등22024.08.08회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면 회의연간감사계획, 그룹감사계획, 감사인의 독립성, 부정 관련 경영진의 책임 및 지배기구의 활동, 반기 주요 검토사항 등32024.11.08회사측: 감사위원회 3인감사인측: 업무수행이사 등 2인대면 회의별도 및 연결 내부회계관리제도 감사 진행상황, 자산 손상검사 계획, 핵심감사사항의 선정, 3분기 주요 검토사항 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 바. 회계감사인의 변경 당사는 '주식회사의 외부감사에 관한 법률' 제4조의3에 의거 증권선물위원회로부터 제1기 사업연도에 대한 외부감사인을 한울회계법인으로 지정받았습니다. 관련 법규에 근거하여 증권선물위원회로부터 지정받은 감사인을 지정 사업연도 이후 최초로 도래하는 사업연도의 감사인으로 선임할 수 없습니다. 제2기 사업연도에 대한 외부감사인으로 삼일회계법인을 선임(2018~2020사업연도)하였으며, 동 외부감사인인 삼일회계법인과 외부감사계약을 3년(2021~2023사업연도, 2024~2026사업연도) 연장하였습니다.당사의 종속회사는 당분기말 현재 34개이며, 전전기 중에 LOTTE Confectionery RUS LLC는 TSATR - Audit Services LLC 로, LOTTE QINGDAO FOODS CO., Ltd.는 鵬盛으로 외부감사인을 변경하였으며, 전기 중에 Lotte Kolson (Private) Limited는 Deloitte로 외부감사인을 변경하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 롯데지주(주)최대주주보통주4,478,20847.474,478,20847.47-롯데알미늄(주)계열회사보통주643,3816.82643,3816.82-롯데장학재단비영리법인보통주496,1445.26496,1445.26-(주)롯데홀딩스해외 계열회사보통주416,3384.41416,3384.41-신동빈동일인보통주182,1171.93182,1171.93-신영자동일인의 친족보통주236,7422.51140,9391.49-(주)L제2투자회사해외 계열회사보통주137,7221.46137,7221.46-장정안동일인의 친족보통주12,9640.1412,9640.14-신유미동일인의 친족보통주10,6230.1110,6230.11-이창엽계열회사 등기임원보통주1,1000.011,1000.01-이영구계열회사 등기임원보통주1,0000.011,0000.01-(주)호텔롯데계열회사보통주5000.015000.01-OGO YAYOI동일인의 친족보통주3020.003020.00-신복남동일인의 친족보통주2800.002800.00-허진성계열회사 등기임원보통주2750.0000.00계열회사 등기임원 사임박경섭계열회사 등기임원보통주2600.002600.00-이호영계열회사 등기임원보통주1120.0000.00계열회사 등기임원 사임황성욱계열회사 등기임원보통주1000.001000.00-나한채계열회사 등기임원보통주00.00140.00-보통주6,618,16870.156,521,99269.13-우선주00.0000.00- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 나.최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 롯데지주(주)52,352신동빈13.04--신동빈13.04이동우0.00---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) ※ 출자자수는 2023.12.31 보통주 기준입니다. ※ 지분율은 2024.09.30 보통주 기준입니다.※ 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 롯데지주(주)23,160,43113,487,5899,672,84215,159,776493,689163,660 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사의 최대주주인 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로 하는 지주회사로 2017년 10월 1일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사입니다.2024년 9월 30일 기준 롯데웰푸드(주), 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주)를 포함하여 다수의 국내 자회사를 보유하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당 수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다. 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 다. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 라. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음 2. 최대주주 변동현황 - 공시 대상 기간 동안 해당사항 없음 3. 주식의 분포 주식의 분포는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 주가 및 주식거래 실적 주가 및 주식거래 실적은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 신동빈남1955년 02월회장사내이사상근대표이사컬럼비아대 경영학 MBA現 롯데지주 대표이사現 롯데그룹 회장182,117-임원2000.03.17 ~ 현재2026년 03월 21일이영구남1962년 07월부회장사내이사상근대표이사숭실대학교 산업공학과 학사前 롯데칠성음료(주) 대표이사現 식품군 총괄대표1,000--2021.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일이창엽남1967년 05월부사장사내이사상근대표이사(ESG위원회)美 컬럼비아대 마케팅/금융학 MBA前 LG생활건강 부사장/사업본부장前 한국코카콜라 대표이사現 롯데웰푸드(주) 대표이사1,100--2023.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일황성욱남1970년 07월상무사내이사상근사내이사(ESG위원회)국민대 무역학과 졸업現 롯데웰푸드(주) 재무전략부문장100--2022.03.23 ~ 현재2026년 03월 21일손문기남1963년 12월사외이사사외이사비상근선임사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회)美 럿거스대학교 식품공학 박사前 식품의약품안전처 처장現 경희대학교 식품생명공학과 교수---2021.03.23 ~ 현재2025년 03월 23일황덕남여1957년 05월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(ESG위원회)연세대학교 보건대학원 보건의료법윤리전공(보건학석사)前 한국법학원 상임이사現 변호사---2022.03.23 ~ 현재2026년 03월 21일정윤화남1961년 04월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(ESG위원회)美 플로리다대학교 식품학 박사前 한국식품영양과학회 회장現 단국대학교 식품영양학과 교수---2022.07.01 ~ 현재2025년 03월 23일신영선남1961년 10월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(보수위원회)(ESG위원회)英 리버풀대학교 대학원 경제학 석사前 공정거래위원회 부위원장現 법무법인 율촌 상임고문---2024.03.21 ~ 현재2026년 03월 21일인병춘남1968년 09월사외이사사외이사비상근사외이사(사외이사후보추천위원회)(감사위원회)(보수위원회)(ESG위원회)서울시립대학교 세무전문대학원 세무학 석사前 한국광물자원공사 비상임이사現 법무법인 광장 공인회계사---2024.03.21 ~ 현재2026년 03월 21일이경훤남1965년 05월부사장미등기상근롯데중앙연구소 연구소장고려대 의생명공학 박사100--2020.01.01 ~ 현재-손희영남1968년 03월전무미등기상근경영지원본부장한양대 경영학과300--2021.12.01 ~ 현재-이동진남1969년 02월전무미등기상근영업본부장원광대 경영학 졸업前 롯데칠성음료(주) 영업본부장50--2022.12.19 ~ 현재-김대원남1971년 11월상무미등기상근건과마케팅부문장중앙대 식품공학과 졸업고려대 MBA 석사50--2018.01.01 ~ 현재-김덕범남1975년 07월상무미등기상근푸드생산본부장(겸) 푸드기술혁신부문장전북대 정밀기계공학과 졸업前 롯데푸드(주) 기술담당임원---2022.07.01 ~ 현재-김준연남1967년 08월상무미등기상근글로벌사업본부장부산대 분자생물학과 졸업---2016.01.01 ~ 현재-박경섭남1970년 07월상무미등기상근생산본부장전남대 농화학과 졸업260--2016.01.01 ~ 현재-배성우남1972년 10월상무미등기상근마케팅본부장인하대 철학과 졸업성균관대 마케팅 석사100--2015.01.01 ~ 현재-여명랑여1974년 02월상무미등기상근푸드사업부장부산여대 식품영양학 석사前 롯데칠성음료(주) 마케팅본부장---2022.10.01 ~ 현재-윤원주남1974년 03월상무미등기상근롯데중앙연구소Confectionary부문장성균관대 유전공학과 졸업아주대 식품공학과 석사---2020.01.01 ~ 현재-이민호남1971년 07월상무미등기상근CVS부문장부산대 사회학과 졸업서강대 마케팅 석사150--2015.01.01 ~ 현재-이석렬남1973년 02월상무미등기상근양산공장장충북대 농화학과 졸업---2020.01.01 ~ 현재-이은승남1971년 12월상무미등기상근델리카사업부문장중앙대 생물공학과 졸업前 롯데푸드(주) KAM부문장---2022.07.01 ~ 현재-임종구남1970년 03월상무미등기상근빙과시판부문장영남대 경제학과 졸업前 롯데푸드(주) 시판영업1부문장---2022.07.01 ~ 현재-정병기남1970년 09월상무미등기상근푸드영업본부장고려대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 시판영업2부문장---2022.07.01 ~ 현재-조경운남1974년 10월상무미등기상근IH-TFT팀장숭실대 경영학과 졸업고려대 MBA 석사---2020.01.01 ~ 현재-조혁준남1971년 10월상무미등기상근롯데중앙연구소식품안전센터장경북대 미생물학과 졸업중앙대 의약식품학과 석사---2023.01.01 ~ 현재-진은선여1970년 07월상무미등기상근롯데중앙연구소디자인센터장PARSONS SCHOOL OF DESIGN커뮤니케이션디자인학과 졸업---2022.01.01 ~ 현재-최성철남1969년 04월상무미등기상근경영전략본부장한양대 경영학과 졸업105--2016.01.01 ~ 현재-허진성남1970년 05월상무미등기상근OE전략본부장경상대 경제학과 졸업중앙대 인사조직전략 석사275--2021.10.01 ~ 현재-곽중기남1970년 10월상무보미등기상근롯데중앙연구소Fundamental Technology부문장부경대 해양생물공학과 석사베를린공대 생물공학과 박사---2022.01.01 ~ 현재-구자성남1979년 06월상무보미등기상근푸드영업부문장강원대 경영학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김국화여1975년 02월상무보미등기상근푸드마케팅2부문장고려대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 리테일마케팅부문장---2022.07.01 ~ 현재-김도형남1976년 03월상무보미등기상근평택공장장서울대 농생물학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김동현남1973년 03월상무보미등기상근피플네트웍스MD사업부문장홍익대 경영학과 졸업서강대 MBA 석사---2021.12.01 ~ 현재-김재훈남1972년 10월상무보미등기상근빙과마케팅부문장경원대 경영학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-김종기남1974년 01월상무보미등기상근R-TFT팀장동국대 경영학과 졸업---2022.12.19 ~ 현재-김태우남1972년 07월상무보미등기상근롯데중앙연구소HMR부문장동국대 식품공학과 졸업---2022.12.19 ~ 현재-김홍규남1976년 09월상무보미등기상근푸드생산관리부문장서강대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 원가관리담당임원---2022.07.01 ~ 현재-류학희남1971년 11월상무보미등기상근RH-TFT팀장홍익대 경영학과 졸업前 롯데푸드(주) 재경부문장120--2022.07.01 ~ 현재-박균열남1972년 07월상무보미등기상근컴플라이언스부문장서울시립대 경제학과 졸업---2018.01.01 ~ 현재-박희철남1965년 12월상무보미등기상근비상안전부문장전남대 화공안전과 석사인천대 안전공학과 박사200--2022.02.15 ~ 현재-송경원남1971년 04월상무보미등기상근품질안전부문장동아대 기계공학과 졸업---2020.12.01 ~ 현재-위세량남1974년 01월상무보미등기상근커뮤니케이션부문장동국대 법학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-유경남1975년 08월상무보미등기상근글로벌전략부문장애리조나대 마케팅학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-윤덕환남1971년 12월상무보미등기상근B2B영업부문장경북대 농업경제학과前 롯데푸드(주) 법인영업부문장---2022.07.01 ~ 현재-윤여욱남1973년 07월상무보미등기상근영업전략부문장충남대 무역학과 졸업100--2021.12.01 ~ 현재-이경주여1974년 09월상무보미등기상근신규사업부문장이화여대 불어교육학과 졸업연세대 MBA 석사---2021.08.09 ~ 현재-이기훈남1974년 01월상무보미등기상근Procurement부문장한국외대 일어학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-이석원남1969년 04월상무보미등기상근푸드영업전략부문장부산수산대 식품공학과 졸업前 롯데푸드(주) 영업전략부문장---2022.07.01 ~ 현재-이정훈남1972년 10월상무보미등기상근SV부문장인하대 생물공학과 졸업---2018.01.01 ~ 현재-이진수남1975년 06월상무보미등기상근MY-TFT팀장인하대 회계학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-임석범남1973년 09월상무보미등기상근천안공장장국민대 기계공학과 졸업---2023.12.11 ~ 현재-장종태남1972년 10월상무보미등기상근롯데중앙연구소연구운영부문장단국대 식품공학과 졸업단국대 식품공학과 석사---2020.12.01 ~ 현재-정동식남1966년 12월상무보미등기상근건과시판부문장경북대 경영학과 졸업---2017.03.01 ~ 현재-정미혜여1976년 11월상무보미등기상근생산전략부문장경희대 회계학과 졸업---2022.12.19 ~ 현재-정원석남1973년 09월상무보미등기상근롯데중앙연구소R&D Innovation부문장건국대 미생물학과 졸업건국대 미생물학과 석사---2023.12.11 ~ 현재-조능제남1977년 02월상무보미등기상근식품군HQ임원고려대 농생물학과 졸업고려대 MBA 석사---2022.12.19 ~ 현재-진헌탁남1971년 11월상무보미등기상근글로벌영업부문장계명대 무역학과 졸업---2019.01.01 ~ 현재-최규상남1974년 01월상무보미등기상근ESG부문장한양대 경제학과 졸업고려대 노동경제학과 석사180--2021.12.01 ~ 현재-최인태남1970년 06월상무보미등기상근Hyper부문장단국대 식품공학과 졸업前 롯데푸드(주) 유가공영업부문장302--2022.07.01 ~ 현재-최호형남1974년 10월상무보미등기상근DT부문장서강대 경영학과 석사前 롯데푸드(주) 경영기획부문장---2022.07.01 ~ 현재- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 나. 등기임원의 타회사 겸직 현황 성명 회사명 직위 신동빈 롯데지주(주) 대표이사 롯데케미칼(주) 대표이사 롯데칠성음료(주) 대표이사 황성욱 롯데네슬레코리아(주) 사내이사 손문기 (주)라이프슈티컬 사외이사 황덕남 고려아연(주) 사외이사 다. 직원 등 현황 직원 등 현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 라. 미등기임원 보수현황 미등기임원 보수현황은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 가. 채무보증 내역 - 국내 채무보증 : 당분기말 현재 해당사항 없습니다.- 해외 채무보증 : 당분기말 현재 당사는 상법 제530조의 9제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할 전의 회사(구 롯데제과(주), 구 롯데푸드(주)(1)) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. (*1) 2022년 7월 합병으로 피합병법인인 구 롯데푸드(주)가 보유하고 있던 롯데지주 주식회사와 인적분할 전의 회사 채무에 관한 연대책임이 승계되었습니다. 당분기말 현재 당사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 및 담보의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천USD, 천CNY) 성명(법인명) 관계 채권자 채무내용 보증 기간 거 래 내 역 (잔액) 비고 기초 증가 감소 당분기말 Lotte Confectionery Rus LLC 종속기업 우리은행 바레인지점 지급보증 2022.10.13 ~2024.10.10 USD 16,800 - - USD 16,800 - (주)KEB하나은행 암스테르담지점 지급보증 2024.04.22~2025.04.22 USD 14,000 - - USD 14,000 - (주)KEB하나은행 바레인지점 지급보증 2024.04.22~2025.04.22 USD 5,000 - - USD 5,000 - Lotte INDIA co.,Ltd. 종속기업 우리은행 런던지점 지급보증 2020.02.26 ~2025.01.22 USD 24,600 - - USD 24,600 - LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD. 종속기업 IBK 기업은행 칭다오 분행 지급보증 2024.09.30~2024.12.31 CNY 18,000 - CNY 3,180 CNY 14,820 - 나. 담보제공 내역 - 당분기말 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도등 가. 유형자산 거래내역 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 거래목적 거래금액 처분손익 캐논코리아㈜ 계열회사 자산매입 2024.01.01 ~2024.09.30 유형자산 자산매입 145 - 롯데이노베이트㈜ 계열회사 자산매입 2024.01.01 ~2024.09.30 유형자산 자산매입 24,038 - 롯데알미늄㈜ 계열회사 자산매입 2024.01.01 ~2024.09.30 유형자산 자산매입 2,893 - 롯데건설㈜ 계열회사 자산매입 2024.01.01 ~2024.09.30 유형자산 자산매입 24,233 - 롯데오토리스㈜ 계열회사 자산매입 2024.01.01 ~2024.09.30 유형자산 자산매입 296 - ※ 거래금액이 1억원미만 회사 거래 생략 하였습니다.※ 별도기준으로 작성되었습니다. 나. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (단위 : 주, 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래일자 거래대상물 주식수 거래금액 롯데농식품테크펀드2호 계열회사 현금출자 2024.07.22 롯데농식품테크펀드2호 보통주 3,000 1,200 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 성명(법인명) 관계 거래종류 거래기간 거래내용 금액 비고 ㈜코리아세븐 계열회사 거래(매출, 매입 등) 2024.01.01~2024.09.30 제상품 매출, 매입 등 222,204 - 롯데글로벌로지스㈜ 계열회사 거래(매출, 매입 등) 2024.01.01~2024.09.30 임대수익, 물류비 등 164,069 - 롯데상사㈜ 계열회사 거래(매출, 매입 등) 2024.01.01~2024.09.30 제상품 매출, 매입 등 202,396 - 4. 대주주이외의 이해관계자와의 거래 당사는 주주(대주주를 제외한 5% 이상 주주), 직원 등 대주주 이외의 이해관계자를 상대방으로 거래를 한 사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 - 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 - 해당사항 없음 다. 분할 전 회사 채무에 대한 연대 책임 당분기말 현재 연결회사는 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할존속회사인 롯데지주 주식회사와 함께 분할전의 회사(구 롯데제과 주식회사) 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 라. 채무보증 현황- Lotte Confectionery RUS LLC는 당사가 100%를 소유한 러시아 현지 법인으로 당사는 Lotte Confectionery RUS LLC가 우리은행으로부터 차입한 USD 14,000,000 의 120% 와 KEB 하나은행으로부터 차입한 USD 19,000,000 를 100% 지급보증하였습니다.- Lotte India co.,Ltd는 당사가 98.90%를 소유한 인도 현지 법인으로 당사는 Lotte India co.,Ltd가 우리은행으로부터 차입한 USD 20,500,000의 120%를 지급보증하였습니다.- LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD는 당사가 90%를 소유한 중국 현지 법인으로 당사는 LOTTE QINGDAO FOODS CO., LTD가 IBK 기업은행으로부터 차입한 CNY 12,350,000의 120%를 지급보증하였습니다. (외화 단위 : 천 USD, 천 CNY) 채무보증회사 채무자 채권자 채무보증금액 채무금액 보증기간 계약통화 계약금액 계약통화 계약금액 롯데웰푸드 Lotte Confectionery RUS LLC 우리은행 바레인지점 USD 16,800 USD 14,000 22.10.13 ~ 24.10.10 KEB하나은행 USD 14,000 USD 14,000 24.04.22 ~ 25.04.22 KEB하나은행 USD 5,000 USD 5,000 24.04.22 ~ 25.04.22 Lotte India Co.,Ltd 우리은행 런던지점 (주1) USD 24,600 USD 4,550 20.02.26 ~ 25.01.22 LOTTE QINGDAOFOODS CO., LTD IBK 기업은행 칭다오 분행 CNY 14,820 CNY 12,350 24.09.30 ~ 24.12.31 (주1) 당분기 중 USD 3,300,000을 상환하였습니다. 마. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 바. 그 밖의 우발채무 등 그 밖의 우발부채 및 약정사항에 대해서는 III. 재무에 관한 사항 중 '3. 연결재무제표 주석'과 '5. 재무제표 주석'의 우발부채와 약정사항을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 의거하여분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다.. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)는 기업공시서식 작성기준에 의거하여 분기보고서에 기재하지 않으니 관련 내용은 당사 사업보고서 또는 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음