Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)지투지바이오 3 Y 160111-0451528
분 기 보 고 서
(제 8 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11 월 14 일 |
증권 모집ㆍ매출법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)지투지바이오 |
| 대 표 이 사 : | 이희용 |
| 본 점 소 재 지 : | |
| (전 화) 043-270-6011 | |
| (홈페이지) https://www.g2gbio.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 상무 (성 명) 전교중 |
| (전 화) 043-270-6010 | |
목 차
[대표이사 등의 확인, 서명]...........................................................................1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요................................................................................................2 2. 회사의 연혁 ................................................................................................3 3. 자본금 변동사항 ..........................................................................................5 4. 주식의 총수 등 ............................................................................................5 5. 정관에 관한 사항 .........................................................................................5 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 ...............................................................................................6 2. 주요 제품 및 서비스 ...................................................................................7 3. 원재료 및 생산설비 ....................................................................................8 4. 매출 및 수주현황 ......................................................................................10 5. 위험관리 및 파생거래 ...............................................................................12 6. 주요계약 및 연구개발활동 .........................................................................12 7. 기타 참고사항 ..........................................................................................16 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 ...........................................................................................22 2. 연결재무제표 ...........................................................................................22 3. 연결재무제표 주석 ....................................................................................22 4. 재무제표 .................................................................................................22 5. 재무제표 주석 ..........................................................................................29 6. 배당에 관한 사항 ......................................................................................88 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항...................................................89 8. 기타 재무에 관한 사항 .............................................................................94 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ...............................................................102 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 ..............................................................................103 2. 내부통제에 관한 사항 ..............................................................................104 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 .................................................................................105 2. 감사제도에 관한 사항 ..............................................................................105 3. 주주총회 등에 관한 사항 ........................................................................105 VII. 주주에 관한 사항 ................................................................................110 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황............................................................................112 2. 임원의 보수 등 .......................................................................................114 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ......................................................................115 X. 대주주 등과의 거래내용 ........................................................................116 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ......................................................................117 2. 우발부채 등에 관한 사항 .........................................................................117 3. 제제 등과 관련된 사항 ............................................................................118 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ..........................................118 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) .................................................................121 2. 계열회사 현황(상세) ...............................................................................121 3. 타법인출자 현황(상세) ............................................................................121 [전문가 확인] ............................................................................................121
【 대표이사 등의 확인 】 화면 캡처 2024-11-13 173039.jpg 대표이사 등 서명확 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
(1) 연결대상 종속회사 개황 기업공시서류 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
(2) 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 “주식회사 지투지바이오”라고 표기합니다. 또한 영문으로는 G2GBIO Inc. 라 표기합니다. (3) 설립일자 및 존속기간당사는 약효지속성의약품 연구 및 개발을 목적으로 2017년 3월 22일에 설립되었습니다. (4) 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 주소 | 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 의료단지길21 |
| 대표전화번호 | 043-270-6000 |
| 홈페이지 | http://www.g2gbio.com |
(5) 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(6) 주요 사업의 내용당사는 약효지속성 의약품 개발을 위한 미립구 원천기술(InnoLAMP)을 보유한 DDS( Drug Delivery System, 약물전달시스템) 플랫폼 기업입니다. 반감기 연장 의약품의 개발 수요에 부합하는 차세대 미립구 원천기술과 글로벌 수준의 대량 생산 공정 및 시설을 갖추고 있습니다. 당사의 기술은 합성 의약품, 펩타이드 의약품, 항체 의약품, RNA 치료제 등 다양한 소재의 약물을 탑재할 수 있는 범용성 높은 풀랫폼 기술이기 때문에, 시장 내 다수 글로벌 제약사와 라이센싱, 공동개발 등 기술사업화 성과를 확보할 수 있을 뿐만 아니라, CDO/CDMO사업 또한 본격화하고 있습니다. 상세한 내용은 동 보고서의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다. (7) 신용평가에 관한 사항공시서류 작성 기준일 현재 해당사항 없습니다. (8) 회사의 주권상장(또는 등록/지정)여부 및 특례상장에 관한 사항 공시서류 작성 기준일 현재 당사는 비상장기업으로 해당사항 없습니다.
2. 회사의 연혁
(1) 회사의 본점 소재지 및 변경
| 날짜 | 주소 |
| 2017년 3월 22일 | 대전광역시 유성구 유성대로 1646, 사이언스파크 411-1호 (전민동, 한남대대덕밸리캠퍼스) |
| 2022년 8월 1일 | 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍 의료단지길21 |
(2) 경영진 및 감사의 중요한 변동
2022.03.29정기주총사내이사 전교중-사내이사 김복만2023.03.30정기주총사내이사 이용진사외이사 홍진태대표이사 이희용사내이사 설은영감사 노은한사내이사 이수정
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(3) 최대주주의 변동
당사의 최대주주는 이희용 대표이사입니다. 설립 이후 최대주주는 변동된 바 없습니다. (4) 상호의 변경당사는 설립 이후 상호 변경된 바 없습니다. (5) 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (7) 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (8) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 날짜 | 내용 |
|---|---|
| 2017년 03월 | ㈜지투지바이오 법인 설립 |
| 2017년 07월 | 기업부설연구소 설립 |
| 2018년 04월 | 보건복지부 국가치매극복기술 개발사업 선정 |
| 2020년 01월 | GMP시설 구축 (오송 KBIO) |
| 2020년 11월 | 중소벤처기업부 중소기업기술혁신개발사업 선정 |
| 2021년 05월 | 동물의약품 공동개발계약 체결 (키프론바이오) |
| 2021년 07월 | 보건복지부 보건의료투자인프라 연계형 R&D사업 선정 |
| 2021년 08월 | 약효지속성 주사제개발 업무협약 체결 (삼양홀딩스) |
| 2021년 10월 | GB-5001(치매치료제) 캐나다 임상시험1상 IND 승인 |
| 2021년 10월 | 약효지속성 주사제공동개발 업무협약 체결(휴메딕스) |
| 2022년 04월 | B형간염치료제 공동개발계약체결(한화제약) |
| 2022년 05월 | 오송연구소 준공 |
| 2022년 08월 | GB-5001(치매치료제) 캐나다 임상시험1상 개시 GB-2006(동물용수술후통증치료제) 국내 임상시험1상 IND승인 |
| 2022년 10월 | 약효지속성 치매치료 주사제 국내 라이센싱 계약체결(휴메딕스, 한국파마) |
| 2022년 10월 | 한국-영국 국제공동기술개발사업 선정 |
| 2022년 12월 | 미립구 대량생산 연구용 파일럿 시설구축 |
| 2023년 01월 | Collaboration Agreement 계약체결(글로벌 제약사) |
| 2023년 04월 | Master Service Agreement 계약체결(글로벌 제약사) |
| 2023년 09월 | GB-6002(수술후통증치료제) 국내 임상시험1상 IND 승인 |
| 2023년 10월 | GB-5001 (치매치료제) 국내 임상시험1상 IND 승인 GB-6002(수술후통증치료제) 국내 임상시험1상 개시 중소기업 기술혁신대전 중소벤처기업부 장관상 수상 |
| 2023년 11월 | GB-5001(치매치료제) 국내 임상시험1상 개시 |
| 2023년 12월 | GB-5001(치매치료제) 캐나다 임상시험1상 완료 |
| 2024년 01월 | GB-2006(동물용 수술후통증치료제) 국내 임상시험2상 IND 신청 |
| 2024년 04월 | 중소벤처기업부 장기지속형 조현병치료제의 제형개발 및 기술사업화 과제선정 |
| 2024년 08월 | 코스닥기술특례상장을 위한 기술평가 통과 |
3. 자본금 변동사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
4. 주식의 총수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
5. 정관에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 약효지속성 의약품 미립구 기술 분야의 선도 기업으로서 반감기 연장 의약품의 개발 수요에 부합하는 차세대 미립구 원천 기술과 글로벌 수준의 대량생산 공정 시설을 갖추고 있습니다. 당사의 기술은 합성 의약품, 펩타이드 의약품, 항체 의약품, RNA 치료제 등 다양한 소재의 약물을 탑재할 수 있는 범용성 높은 플랫폼 기술이기 때문에, 시장 내 다수 글로벌 제약사와 라이센싱, 공동개발 등 기술사업화 성과를 확보할 수 있을 뿐만 아니라, 당사의 기술은 CDO / CDMO 사업 또한 가능합니다.
당사의 약효지속성 의약품 개발을 위한 미립구 원천기술 “InnoLAMP (Innovative Long Acting Micro Particle)”는 10~100 마이크로미터 크기의 미립구에 약물을 탑재하여 피하 또는 근육주사 시 체내에 미립구가 분해되면서 약효물질이 서서히 방출되도록 설계되며, 약물 종류에 따라 약효 지속시간을 수 일에서 수개월까지 유연하게 조절할 수 있습니다. 특히, 고함량 약물의 안정적 탑재, 약물의 생체이용률 향상, 주사부위 부작용 감소, 균일한 미립구의 대량생산 및 고분자 제조 비용 절감 등을 실현하여, 기존 상용 기술 대비 차별화에 성공하였습니다.
주력 파이프라인으로는 GB-7001 (1개월 약효 지속 당뇨/비만 치료제), GB-5001 (1개월 약효 지속 치매 치료제), GB-6002 (3일 이상 약효 지속 수술 후 통증 치료제)가 있으며, 당사는 다수의 임상 시험 (프로그램)을 통해 효능 및 약동학 프로파일의 우수성을 검증하였습니다.
당사의 원천 기술과 대량 생산 공정은 미국, 유럽, 중국, 일본 등 주요 의약품 시장에서 특허 등록이 완료되었으며, 더 나아가 주요 파이프라인의 조성물 특허까지 확보되어 높은 진입장벽을 구축하였습니다. 특히 경쟁 미립구 제조기술 대비 생산공정이 단순하면서도 높은 품질 안정성과 국내 유일하게 대량생산이 가능한 점 등 기술력과 상업 생산 능력을 인정받아 다수의 국내외 제약사로부터 여러 유형의 사업 협력을 수행하고 있습니다. 또한, CDMO 및 기술이전 활동을 더욱 확대하여 기술사업화를 통한 고부가가치 창출을 본격화할 계획입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(1) 주요 제품등의 현황
(2024.9.30 기준) (단위: 천원, %)
| 매출구분 | 품목 | 매출액 | 매출비중 | 제품 및 서비스에 관한 내용 |
| 기술이전 및 임상용역서비스 | GB-5001(치매치료제) | 285,105 | 36.7% | 신약후보물질 및 원천기술 등의 권리이전 또는 사용료와 임상진행에 대한 용역을 제공 |
| CDO/CDMO | - | 297,450 | 38.6% | 파트너사가 제안한 약물을 당사 기술을 적용하여 개발 및 생산하는 용역을 제공 |
| 공동개발 및 연구용역 | GB-7001(당뇨병/비만치료제) | 188,248 | 24.4% | 파트너사와 공동으로 연구하는 목적으로 발생하는 연구비의 수령 |
| 합계 | 770,803 | 100% |
(2) 주요 제품등의 가격 변동 추이가. 기술이전기술이전 시의 가치는 약물의 연구 및 개발 진행 단계, 신규성, 예상 효능, 향후 침투 가능한 시장 규모 등을 기준으로 협상에 의하여 결정되기 때문에 가격 추이의 산정이어렵습니다. 또한 당사가 주력하는 파이프라인인 GB-7001(당뇨병/비만치료제), GB-5001(치매치료제) 등의 경우 글로벌제약사가 관심을 보이는 약물로 계약규모 및 조건을 미공개로 진행하는 조건으로 협상이 진행됩니다. 나. CDO/CDMOCDO/CDMO사업의 경우 파트너사가 제안한 약물에 따라 개발기간, 개발비용, 투입 인력을 협상하여 결정되기 때문에 가격 추이의 산정이 어렵습니다. 또한, 2024년 진행하고 있는 CDO계약은 글로벌제약사와 계약규모 및 조건을 미공개로 진행하는 조건으로 계약 체결되었습니다.
3. 원재료 및 생산설비
(1) 매입현황당사의 주요 파이프라인은 현재 임상 및 개발 진행 이므로 공시대상기간 중 제품매출을 위한 원재료 매입은 없습니다. 이에, 주요 파이프라인의 연구 및 개발을 위하여 매입한 연구원료와 외주용역비를 기재합니다. 연구원료는 연구개발 과정에서 필요한 시약 및 도구 등을 의미하여, 외주용역비는 연구개발 과정에서 일부 실험에 대해 외부에 위탁하여 수행하거나 전임상 또는 임상시료를 위탁하여 생산하는 경우 지급하는 비용을 의미합니다. 공시대상기간중 연구원료와 외주용역비 매입액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 국내외 | 2024년 3분기(제8기 3분기) | 2023년(제7기) | 2022년(제6기) |
| 연구원료 | 국내 | 134,400 | 163,333 | 248,240 |
| 해외 | 158,336 | 584,836 | 644,554 | |
| 소계 | 292,736 | 748,169 | 892,794 | |
| 외주용역비 | 국내 | 1,456,488 | 3,320,122 | 1,733,706 |
| 해외 | 228,734 | 1,579,416 | 1,939,604 | |
| 소계 | 1,685,222 | 4,899,538 | 3,673,310 | |
| 합계 | 1,977,958 | 5,647,707 | 4,566,104 |
(주) 정부 지원 과제를 수행하면서 사용되는 금액은 손익계산서상에 비용으로 계상되지 않고 현금에서 직접 차감되지만, 위 표의 금액은 정부 지원금을 포함한 금액입니다. (2) 원재료 가격 변동 추이연구개발용 원료 및 시약, 소모품 등은 다품종 소량 구매를 하고 있습니다. 일반적으로 연구원료는 국내 대리상을 통해 구매하고 있으며 해외에서 조달하는 연구원료의 가격은 제조사의 제조원가 상승에 따른 가격 인상 정책 또는 환율변동에 따라 변동입니다. 이에, 당사는 구입시마다 거래처와 협의, 비교견적 등을 통해 가격을 결정하게 됩니다. (3) 생산 및 설비가. 생산능력, 생산실적 및 가동률 당사의 주요 파이프라인은 공시서류 작성일기준 개발 및 임상 진행 중입니다. 이에, 공시대상기간 중 당사의 주요 매출은 기술이전에 따른 마일스톤과 연구용역매출입니다. 이에, 기업공시 작성기준에 따라 생산능력, 생산실적 및 가동률은 기재를 생략합니다. 나. 생산설비에 관한 사항
(단위: 천원)
| 자산형태 | 기초장부가액 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 기말장부가액 |
| 토지(주1) | 2,943,118 | - | - | - | - | 2,943,118 |
| 건물(주1) | 6,859,228 | - | - | 134,202- | - | 6,725,026 |
| 연구장비 | 2,752,384 | 299,142 | - | 538,255 | 53,000 | 2,566,271 |
| 기계장치(주1) | 928,987 | - | - | 416,127 | 45,000 | 557,860 |
| 사용권자산 | 899,754 | 159,988 | - | 123,093 | - | 936,649 |
| 건설중인자산 | - | 181,380 | - | - | (98,000) | 83,380 |
| 기타자산 | 368,129 | 4,916 | 11,964 | 121,288 | - | 239,793 |
| 합계 | 14,751,600 | 645,425 | 11,964 | 1,332,965 | - | 14,055,097 |
(주1) 토지와 건물에는 장기차입금과 관련된 근저당 6,240,000천원이, 기계정치에는 장기차입금(판매후리스)과 관련된 근저당 700,000천원이 각각 설정되어 있습니다. 다. 설비의 신설 및 매입계획공시서류 작성기준일 현재 이사회결의 등으로 확정되어 향 후 1년이내에 특정 생산시설 등의 신설이나 매입 등을 개시할 계획은 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
(1) 매출 실적
(단위: 천원)
| 매출구분 | 매출유형 | 품 목 | 제8기 3분기(2024년 3분기) | 제7기(2023년) | 제6기(2022년) | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출금액 | 판매비중 | 매출금액 | 판매비중 | 매출금액 | 판매비중 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기술이전 및 임상용역서비스 | 기술료 (주1) | GB-5001 | 수 출 | - | - | - | - | - | - |
| 내 수 | 35,353 | 4.6% | 247,096 | 33.4% | 11,484 | 4.85 | |||
| 소 계 | 35,353 | 4.6% | 247,096 | 33.4% | 11,484 | 4.8% | |||
| 기술이전 및 임상용역서비스 | 용역 | GB-5001 | 수 출 | - | - | - | - | - | |
| 내 수 | 249,752 | 32.4% | 281,376 | 38.0% | 214,028 | 89.0% | |||
| 소 계 | 249,752 | - | 281,376 | 38.0% | 214,028 | 89.0% | |||
| CDO/CDMO | 용역 | - | 수 출 | 297,450 | 38.6% | 156,493 | 21.2% | - | - |
| 내 수 | - | - | - | - | - | - | |||
| 소 계 | 297,450 | 38.6% | 156,493 | 21.2% | - | - | |||
| 공동개발 및 연구용역 | 용역 | - | 수 출 | 188,248 | 24.4% | 54,858 | 7.4% | - | - |
| 내 수 | - | - | - | - | 15,000 | 6.2% | |||
| 소 계 | 188,248 | 24.4% | 54,858 | 7.4% | 15,000 | 6.2% | |||
| 합 계 | 수 출 | 485,698 | 63.0% | 211,351 | 28.6% | - | - | ||
| 내 수 | 285,105 | 37.0% | 528,472 | 71.4% | 240,512 | 100% | |||
| 합 계 | 770,803 | 100% | 739,823 | 100% | 240,512 | - |
(주1) 당사는 판권사와 개발 및 제품화에 대한 라이선스아웃(License-out) 계약을 체결하고, 계약시 라이선스의 대가로 착수금(Upfront)을 수취하고 계약의 진행에 따라 개발 단계별로 제휴사로부터 마일스톤(Milestone)을 받고 있습니다. 착수금과 마일스톤 금액은 개발 단계별로 개별 계약에 의해 정해진 금액이 다르며, 수익의 인식은 K-IFRS(1115호)를 회계처리 기준으로 채택함에 따라 연구개발 진행율 등을 산정하여 진행기준에 의해 매출액을 인식 하여 수익의 인식금액과 현금흐름은 차이가 있습니다. (2) 주요매출처
(단위: 천원)
| 매출처 | 매출구분 | 제8기 3분기(2024년 3분기) | 제7기(2023년) | 제6기(2022년) | ||||
| 매출금액 | 판매비중 | 매출금액 | 판매비중 | 매출금액 | 판매비중 | |||
| 한국파마 | 내수 | 기술이전 및 임상용역서비스 | 142,552 | 18.5% | 264,236 | 35.7% | 112,756 | 46.8% |
| 휴메딕스 | 내수 | 기술이전 및 임상용역서비스 | 142,552 | 18.5% | 264,236 | 35.7% | 112,756 | 46.8% |
| 미공개(주1) | 수출 | CDO/CDMO | 297,450 | 38.6% | 156,493 | 21.2% | - | - |
| 미공개(주1) | 수출 | 공동개발 및 연구용역 | 188,248 | 24.4% | 54,858 | 7.4% | - | - |
| 기타 | 내수 | 공동개발 및 연구용역 | - | - | - | - | 15,000 | 6.4% |
| 합계 | 770,804 | 100% | 739,823 | 100% | 240,812 | 100% |
(주1) 당사의 영업기밀 또는 계약상 비밀유지의무에 위배하여 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되는 사안은 익명 또는 그 내용을 생략하였습니다. (2) 판매경로와 방법, 전략
가. 판매조직
당사는 보고서제출 기준일 현재 영업을위한 판매조직을 별도로 갖추고 있지 않습니다. 당사가 개발한 파이프라인 의약품의 최종 제품은 라이선스 계약을 체결한 국내외 파트너사에서 마케팅 및 판매를 담당하게 됩니다. 당사와 라이선스아웃 계약을 맺은 또는 맺을 예정인 주요 파트너사들은 모두 해당 지역에서 의약품 마케팅을 위한 인력, 조직, 영업망 및 Kwon-how 등을 확보하고 있는 제약사입니다. 라이선스 계약이 체결되지 않은 지역에 대해서는 추가적인 계약 파트너를 물색하여 이를 통한 판매를 할 예정입니다.
나. 판매전략
당사는 기술사업화를 가속화하고 동시에 안정적으로 수익을 창출하기 위해 2개의 사업모델 ① 기술이전 (라이센싱)과 ② CDO / CDMO을 추구하고 있습니다.
기술이전 (라이센싱) 모델은 국내 바이오텍이 본격적인 임상개발 전후에 추구하는 대표적인 기술사업화 모델로서, 개발 마일스톤을 포함한 상업화 단계에서의 제품 생산 및 공급과 제품 판매 로열티 등 후속 현금창출을 기대할 수 있습니다.
CDO / CDMO 모델은 생산시설을 보유한 플랫폼 기술 기업이 추구할 수 있는 모델로서, 연구개발 단계에서는 파트너사로부터 미립구 탑재 약물에 대한 개발비용을 수령할 수 있으며, 이후 상업화 단계에서는 파트너사에 미립구가 탑재된 완제품을 직접 공급함으로써 추가적인 수익을 도출할 수 있습니다.
미립구 기반 약효지속성 의약품은 일반적인 제조시설에서 생산할 수 없는 특수한 기술 소재이며, 당사는 미립구 개발에서부터 상업생산을 고려한 제조공정 연구를 병행하여 개발일정을 줄이고, 고품질의 미립구를 확보할 수 있습니다. 이러한 당사의 미립구 개발 및 제조 강점을 부각하여 개발 초기단계 뿐만 아니라 상업화단계에서도 안정적인 매출을 확보할 수 있는 사업모델을 구축하였습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
(1) 시장위험과 위험관리
공시서류 작성기준일 현재 당사는 소기업에 해당하므로 기업공시 작성기준에 따라 기재를 아니합니다. (2) 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 공시서류 작성기준일 현재 당사는 파생상품 및 풋백옵션 거래 현황은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
(1) 경영상의 주요 계약
| 계약상대방 | 계약목적 | 계약체결일 | 계약 기간 | 품목 | 계약금액 또는 대금수수방법 | 계약상의 주요내용 |
| 한국파마휴메딕스 | 기술이전(국내)공동개발 | 2022.10 | - 계약제품의 판매개시 일로부터 10년까지 | GB-5001(치매치료제) | 미공개 | 이노램프(InnoLAMP) 플랫폼 기술을 적용해 한달간 약효가 지속되는 치매치료 주사제 개발 |
| 한화제약 | 기술이전(국내외)공동개발 | 2022.04 | - 계약제품의 국내 발매 일로부터 10년- 재실시권 설정 시 그 수익 발생의 만료일- 특허 보존기간의 만료일 | GH-001(B형감염치료제) | 미공개 | 3개월 지속형 B형간염 항바이러스 주사제 개발 |
| 키프론바이오 | 기술이전(국내외)공동개발 | 2021.05 | - 계약제품의 국내 출시 후 10년이 되는 시점- 계약제품의 기술이전 수익발생 만료시점- 특허 보존기간의 만료일 | 동물의약품 | 미공개 | 장기약효지속 중성화제 및 수술후통증치료제를 포함한 동물용 의약품 3개 품목을 개발 |
| 미공개 | 공동개발 | 2023.01 | 미공개 | GB-7001 | 미공개 | 장기약효지속 기술을 적용하는 당뇨병 치료제에 대한 공동연구, 평가 후 기술 이전을 추진하는 Collaboration Agreement |
| 미공개 | 포괄적 협력 | 2023.04 | 미공개 | CDO/CDMO | 미공개 | 협력사가 사업화하고자 하는 약물에 대한 약효지속성 제제의 제품 및 제조공정을 개발 |
※ 당사의 영업기밀 또는 계약상 비밀유지의무에 위배하여 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되는 사안은 익명 또는 그 내용을 생략하였습니다. (2) 연구개발비용가. 연구개발활동의 개요당사는 글로벌 수준의 약효지속성 의약품 미립구 분야의 선도 기업으로서, 핵심 제조 플랫폼기술을 바탕으로 고함량약물 탑재기술, 약물의 생체이용률 증가 및 부사부위 부작용 경감기술, 균일한 미입구를 대량생산할 수 있는 기술을 보유하고 있습니다. 당사는 미립구 제조 플랫폼 기술인 InnoLAMP(Innovative Long Actiong Micro Particle)은 혁신적인 미립구 제형화 방식을 통해 기존 약물의 약효 시간을 현저하게 연장시킬 수 있습니다. 당사는 InnoLAMP 기술을 적용하여 다수 파이프라인을 개발하고 있으며, 해마다 이러한 연구개발에 핵심기술 인력의 확대와 투자를 확중하고 있습니다. 나. 연구개발담당조직① 연구개발 조직 개요
당사는 원천기술을 토대로 제형연구부터 상업화에 이르기까지 필요한 모든 기능들을 조직화하여 운영하고 있습니다. 비즈니스를 위한 조직으로 연구본부 산하 제형, 분석, QA,공정개발, 비임상을 담당하는 각 팀을 배치하여 기초연구, 제형/분석개발, 스케일업, 비임상의 단계를 거쳐 사업아이템을 개발하고 생산본부에서 제조를 맡아 스케일업과 생산을 통해 비임상/임상 단계에 필요한 제품을 제조하고 임상/개발본부에 임상/RA(인허가)를 배치하여 사업화 과정을 수행합니다. 통합형 제약회사와 유사하게, 원천기술의 기초연구부터 상업화까지 제약산업 전 Value chain에 걸친 기능들이 빠짐없이 조직화되어 운영되고 있습니다. 제약회사에서 비즈니스를 위해 필요한 모든 function들이 빠짐없이 조직화되어 있습니다.
각 조직의 장들은 제약업계 또는 해당 분야에 수년간 종사한 전문가들로 구성되어 있고 특히 본부 리더들은 업계경력 각 17~40년에 이르는 관록으로 각각의 노하우와 능력을 발휘하고 있습니다. 또한 전 구성원의 유기적인 협력 체계를 통해 특정기능의 아웃소싱 없이 회사경영과 사업화 달성을 위한 자생력과 function 들을 갖추고 있습니다.
화면 캡처 2024-10-31 143041.jpg 연구개발조직도
② 연구개발 인력 현황공시서류 작성기준일 현재 당사의 연구개발 인력은 31명이며, 박사 5명(16.1%), 석사 18명(58.1%), 학사 8명(25.8%)으로 구성되어 있습니다.
다. 연구개발비용 신규개발 프로젝트는 신약후보물질발굴, 전임상, 임상시험계획 승인(IND), 임상1상, 임상2상, 임상3상, 정부승인 신청, 정부승인완료, 제품 판매시작 등의 단계로 진행됩니다. 당사는 임상3상 이후에 발생한 지출 중 정부승인의 가능성이 높은 프로젝트만을 무형자산으로 인식하고, 그 이전 단계에서 발생한 지출은 경상 연구개발비로 보아 당기 비용으로 회계처리하고 있습니다.당사의 최근 3년간 연구개발비용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 과목 | 제8기 3분기 | 제7기 | 제6기 | 비고 |
| 비용의 성격별 분류 | 원료비 | 292,737 | 748,169 | 892,794 | - |
| 위탁연구비 | 1,685,222 | 4,899,537 | 3,679,381 | ||
| 인건비 | 1,969,468 | 2,782,847 | 2,553,449 | ||
| 경비* | 2,070,802 | 3,198,663 | 3,004,734 | ||
| 연구개발비 합계 | 6,018,229 | 11,629,216 | 10,130,358 | - | |
| 회계처리내역 | 판관비 | 5,610,942 | 10,890,641 | 9,284,766 | |
| 제조경비 | - | - | - | ||
| 개발비 | - | - | - | ||
| 회계처리 합계 | 5,610,942 | 10,890,641 | 9,284,766 | ||
| (정부보조금) | (407,287) | (738,575) | (845,592) | - | |
| 연구개발비 합계 | 6,018,229 | 11,629,216 | 10,130,358 | ||
| 연구개발비/매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] | 781% | 1,572% | 4,212% |
* 개발 파이프라인의 원가노출 등의 이유로 세부내역을 간략히 기재하였습니다. 라. 연구개발실적
① 개발완료
| 과제명 | 약효지속성 의약품개발을 위한 핵심 원천기술 개발 |
| 연구기관 | 당사 |
| 기간 | 2017.03 ~ 2018.10 |
| 연구목표 | 미립구 기반 약효지속성 의약품 개발기술 확보 |
| 연구내용 | - 고령화에 따른 만성질환 발병률 증가와 만성질환 환자의 낮은 복약 순응도에 따른 의료비 증가는 많은 OECD 국가의 문제점으로 지적되 었으며, 약효지속성 의약품이 이를 개선할 수 있는 해결책으로 제시 될 수 있음 - 미립구 내 약물의 탑재 용량 한계, 고함량 약물의 초기 과다방출 현상 낮은 생체이용률 등 기존 제조기술의 한계를 극복하고자 하였음 - 효과적인 유기용매 제거방안 마련, 공정 단계 단순화를 통한 오염 가능성 최소화 및 생산 수율 증대를 위한 대량생산에 최적화된 공정 개발 진행 |
| 연구결과 및 기대효과 |
미립구 기반 약효지속성 의약품의 기술적 장벽 극복한 혁신적인 미립구 원천기술인 InnoLAMP 기술을 확보함. －당사 고함량 약물 탑재 미립구는 생분해성 고분자와 약물을 혼합하여 봉입률 개선과 초기 약물 방출 억제할 수 있을 뿐만 아니라, 최적화된 고유 첨가제를 통해 추가적인 개선 효과를 기대할 수 있음 - 미립구 size 및 항염증 반응에 대한 연구를 통해 이물반응을 최소화 하고 생체이용률을 상당히 개선함 - 자체 개발한 막유화법과 연속용매제거공정을 통해 균일한 크기의 미립구를 제조함으로써, 의약품 수준의 대량생산 스케일에서 약물의 방출 특성을 정교하게 예측하고 부작용을 최소화 할 수 있음 |
| 상품화 여부 | InnoLAMP는 당사 플랫폼기술로, 모든 약효지속성 의약품 개발에 적용되며 라이센싱 시 기술이전을 통하여 사업화될 수 있음 |
② 주요 파이프라인 개발진행 현황
| 기반 기술 |
개발분야 | 개발 코드명 |
타깃 | 적응증 | 개발 단계 | 사업화 현황 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| InnoLAMP | 약효지속성 의약품 |
GB-7001 | GLP-1 | 비만/당뇨 | 전임상 유효성 |
자체 개발 |
| GB-5001 | Acetylcholinesterase | 치매 | 임상1상완료 | 자체 개발 | ||
| GB-6002 | sodium ion influx in nerve fibers |
수술후 통증조절 |
임상1상 | 자체 개발 |
7. 기타 참고사항
(1) 지적재산권 보유 현황당사는 공시서류 작성기준일 현재 국내외 총 46건의 특허와 18건의 상표를 보유하고있고, 총 69건의 특허를 출원 중에 있습니다. 당사가 보유하고 있는 특허 및 상표는 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 | 취득국가 | 취득일 | 독점사용기간 | 기대효과(적용파이프라인) |
| 특허 | 안전성 및 저장 안정성이 향상된 생분해성 미립구의 제조방법 | 대한민국 미국 유럽 중국 일본 캐나다 호주 남아공 인도 러시아 멕시코 브라질 |
2019.11.18 2020.04.09 2019.08.28 2022.04.26 2022.03.02 2021.07.02 2020.05.29 2022.05.24 2024.06.11 2022.10.14 2022.11.29 2024.04.08 |
2038.11.29 2038.12.02 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 |
InnoLAMP(플랫폼기술) |
| 비경구 병용투여용 약학적 키트 | 대한민국 | 2024.02.08 | 2042.11.07 | InnoLAMP(플랫폼기술) | |
| ***을 함유하는 서방성 주사제제 및 그 제조방법 | 대한민국 일본 호주 남아공 인도 러시아 브라질 |
2019.11.18 2020.06.18 2019.08.28 2021.06.24 2020.09.03 2024.06.11 2021.06.15 |
2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 2038.11.30 |
GB-5001(치매치료제) | |
| ***과 파모산을 함유하는 서방성 미립구 | 대한민국 | 2024.09.09 | 2043.06.23 | GB-5001(치매치료제) | |
| *** 또는 이의 약학적으로 허용가능한 염을 포함하는 서방형 미립구를 포함하는 약학적 조성물 | 미공개미공개 | 2024.09.02 2023.11.15 |
2041.02.15 | GB-7001(당뇨병/비만치료제) | |
| ***을 포함하는 서방형 주사제제 및 그 제조방법 | 대한민국 | 2023.08.10 | 2042.11.07 | GB-5313(골관절염치료제) | |
| ***를 포함하는 서방형 주사제제 및 그 제조방법 | 대한민국 | 2024.08.26 | 2043.11.07 | GB-5313(골관절염치료제) | |
| ****을 함유하는 서방성 주사제제 및 그 제조방법 | 일본 캐나다 호주 남아공 러시아 인도 |
2024.02.14 2023.10.31 2024.05.06 2023.11.29 2023.07.14 2024.01.09 |
2040.07.13 2040.07.13 2040.07.13 2040.07.13 2040.07.13 2040.07.13 |
GB-5112(치매치료제) | |
| ***를 포함하는 장기지속성 미립구 제제 및 이의 제조방법 | 대한민국 | 2024.09.09 | 2043.06.23 | GH-001(B형간염치료제) | |
| ***을 함유하는 서방형 주사제 및 그 제조방법 | 대한민국 호주 |
2020.11.25 2023.07.24 |
2039.12.17 2039.12.17 |
GB-2001(동물의약품) | |
| 다공성의 균일한 폴리카프로라톤 미립구 필러 및 그 제조방법 | 대한민국 | 2019.11.18 | 2038.11.30 | GB-3001(필러주사제) | |
| 비타민 C가 함유된 폴리카프로락톤 미립구 필러 및 그 제조방법 | 대한민국 미국 중국 일본 러시아 브라질 |
2019.10.15 2023.02.28 2021.07.14 2023.09.05 2024.10.30 2022.11.15 |
2039.01.10 2039.04.13 2039.01.10 2039.01.10 2039.01.10 2039.01.10 |
GB-3001(필러주사제) | |
| 콜라겐 펩타이드가 함유된 폴리카프로락톤 미립구 필러 및 그 제조방법 | 대한민국 중국 일본 러시아 브라질 |
2019.10.15 2022.04.07 2021.06.17 2023.09.05 2022.10.14 |
2039.01.10 2039.01.10 2039.01.10 2039.01.10 2039.01.10 |
GB-3001(필러주사제) | |
| 상표 | G2GBIO(5류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 |
| G2GBIO(10류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| G2GBIO(35류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| G2GBIO(42류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| 지투지바이오(5류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| 지투지바이오(10류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| 지투지바이오(35류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| 지투지바이오(42류) | 대한민국 | 2018.04.25 | 2028.04.25 | 자사 상호명 보호 | |
| Deslocalm 데슬로캄 | 대한민국 | 2018.05.18 | 2028.05.18 | 제품명칭보호 | |
| OptiLAST | 대한민국 | 2018.05.18 | 2028.05.18 | 제품명칭보호 | |
| INNOLAMP | 대한민국 | 2018.06.28 | 2028.06.28 | 제품명칭보호 | |
| InteLAMP | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| InteLAMP | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| MerciPet | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| MerciPet | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| MerciLongPet | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| MerciLongPet | 대한민국 | 2021.12.01 | 2031.12.01 | 제품명칭보호 | |
| InnoSPHERE | 대한민국 | 2023.08.11 | 2033.08.11 | 제품명칭보호 |
(주1) 당사의 주요 파이프라인은 공시서류 작성일 기준 현재 임상 및 개발 진행 중으로 제품화된 파이프라인은 없습니다.(주2) 당사의 영업기밀에 해당하여 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 그 내용을 생락하였습니다.(주3) 상표의 존속기간은 10년 단위로 연장이 가능합니다. (2) 시장 현황
가. 약효지속성 의약품
약효지속성 의약품은 체내에서 약물이 방출되는 속도를 조절하여 약물의 체내 약효지속기간을 늘린 의약품입니다. 약효지속성 의약품은 복용빈도가 잦은 약물의 약효지속기간을 늘려 적은 투여횟수로 동일한 약효를 나타내며, 독성농도 이하로 약물농도를 유지하여 환자의 복약순응도를 높일 수 있습니다.
약효지속성 의약품은 복약순응도 증가, 의료비 감소 등의 이점으로 시장에서 수요가 증가하고 있습니다. GLP-1 당뇨병 치료제 시장을 살펴보면 1주 1회 주사제가 시장에 출시됨에 따라 시장규모가 확대되었고, 기존 1일 1회/2회 주사제 대비 1주 1회 주사제의 시장점유율이 빠르게 상승하여 전체 시장의 약 85%(2022년 기준)를 차지하고 있습니다.
또한, 정신질환을 앓고 있는 환자는 다른 환자들에 비해 약물의 복약순응도가 낮아 이를 개선하기 위해 다양한 제형이 출시되고 있습니다. 조현병 치료제인 Invega® (성분명: 팔리페리돈)는 처음 1일 1회 경구제로 출시되었지만, 약물의 복용편의성을 높이기 위해 1개월/3개월/6개월 1회 주사제로 제형을 개량하였고, 장기지속제형이 출시됨에 따라 시장규모가 확대되고 있습니다.
알츠하이머 환자에 처방되는 도네페질(donepezil)도 시장점유율을 높이기 위해 다양한 약효지속성 의약품이 출시되고 있습니다. 2022년 미국 코리움(Corum)社는 도네페질 1주일 패치제인 애드라리티 (Adlarity®)를 미국식품의약국(FDA)으로부터 승인받았고, 국내 아이큐어社와 셀트리온社도 공동개발하여 주 2회 도네페질 패치제를 출시했습니다.
이처럼 만성질환의 경우 약물의 복용기간을 늘려주는 약효지속성 의약품은 약을 개발하는 제약사뿐만 아니라 환자들에게서도 수요가 확대되고 있습니다.
글로벌 시장조사기관 Sky research forcast에 따르면 약효지속성 의약품 시장 규모는 2022년 약 260억 달러로 연평균 12.2%로 성장해 2028년 521억 달러에 이를것으로 전망하고 있습니다. 대륙별로 살펴보면 2022년 기준 북미지역이 약 100억 4,345만 달러로 전체시장의 38.9%를 차지하고 있으며, 유럽이 28.05%, 아시아 지역이 19.95%를 차지하고 있습니다. 특히 아시아 지역은 연평균 성장률이 가장 높은 지역으로 2022년 52억 1,981만 달러에서 연평균 13.9%로 성장하여 2028년 114억 158만 달러에 이를 것으로 전망됩니다.
나. 미립구 기반 약효지속성 의약품
미립구는 생분해성 고분자와 약물이 혼합되어 있는 10~100um 크기의 입자입니다. 미립구를 피하 또는 근육주사로 체내에 투여하면 고분자는 가수분해 반응에 따라 분해되고 미립구 내 봉입되어 있는 약물이 체내에 방출됩니다.
글로벌 미립구 기반의 약효지속성 의약품 시장규모는 2022년 54억 1,402만 달러이며, 연평균 12.7%로 성장하여 2028년 111억 1,536만 달러에 이를 것으로 전망됩니다. 대표적인 미립구 기반의 약효지속성 의약품에는 1989년 시판된 다케다(Takeda)/애보트(Abbott)社의 전립선암 치료제 Lupron Depot® (성분명: Leuprolide)가 있습니다. Lupron Depot® 은 1개월 약효지속성 의약품으로 출시된 이후, 3개월, 6개월 약효지속성 의약품이 출시되었고, 2022년 기준 2조원 이상의 글로벌 매출을 올리고 있습니다.
[FDA의 미립구 기반 약효지속성 의약품 허가제품 현황]
| 제품명 | 기업 | 적응증 | 약물 | 약물형태 | 허가연도 |
| Lupron Depot® | Abbvie | 전립선암 | Leuprolide acetate | 펩타이드 | 1989 |
| Sandostatin® LAR | Novartis | 말단비대증 | Octreotide acetate | 펩타이드 | 1998 |
| Nutropin Depot ® | Genentech | 성장호르몬 결핍 | Somatotropin | 호르몬 | 1994 |
| Risperdal® Consta® | J&J | 조현병 | Risperidone | 저분자화합물 | 2003 |
| Vivitrol® | Alkermes | 알코올/오피오이드중독 | Naltrexone | 저분자화합물 | 2006 |
| Bydureon® Pen/Bcise |
Amylin | 제2형 당뇨 | Exenatide | 펩타이드 | 2012 |
| Signifor® LAR | Recordati Rare | 말단비대증 | Pasireotide pamoate | 펩타이드 | 2012 |
| Triptodur™ | Azurity | 성조숙증 | Triptorelin pamoate | 펩타이드 | 2017 |
다. 경기변동과의 문제
약효지속성 의약품은 타 제품 대비 경기변동에 민감하지 않습니다. 전세계적으로 고령화가 가속화됨에 따라 장기적으로 약물을 복용해야 하는 만성질환자의 수가 증가하고 있으며, 만성질환 치료제의 수요도 증가하고 있습니다. 약효지속성 의약품은 만성질환자의 복용편의성을 향상시킨 의약품으로 지속적인 수요 증가가 예상되며 불경기라도 필수적으로 사용이 필요한 의약품이라 경기 변동에 비교적 둔감한 편입니다.
라. 계절적 요인
약효지속성 의약품은 계절적 영향을 받지 않습니다. 당사가 개발하고 있는 약효지속성 의약품의 경우 대사질환, 정신질환 등의 치료제이며, 생명과 직접적 관련이 있고 의학적 수요가 큰 영역이라 날씨와 기후에 의한 계절적 요인에는 거의 영향을 받지 않습니다.
마. 국내외 시장여건
미립구 기반 약효지속성 의약품은 제형의 제조 및 상업 생산 등에 기술적 장벽이 매우 높아 신규 업체가 진입하기 어렵습니다. 글로벌 제약사인 다케다社의 전립선암 치료제 Lupron Depot® (성분명: Leuprolide)이 1989년 처음 출시된 이후로 미국 식품의약국(FDA)에 승인받은 미립구 기반 약효지속성 의약품의 수는 10개 남짓입니다.
또한, 일반적인 의약품의 경우 특허만료일정에 따라 수십개의 제네릭이 등장하여 일년내에 약가가 절반이상 떨어지지만 미립구 기반 약효지속성 의약품은 기술적 장벽이 높아 제네릭 제품이 등장하기 어렵습니다. 글로벌 제약사인 노바티스社의 말단비대증 치료제 ‘산도스타틴(Sandostatin LAR)의 경우 2017년 미국 특허가 만료된 이후로 7년이 지난 2024년 처음 제네릭이 등장하였습니다.
국내에서도 약효지속성 의약품의 높은 시장성과 경쟁적 우위를 확보를 위해 다수의 기업이 개발하고 있습니다. 하지만, 높은 기술적 장벽으로 제네릭이 아닌 개량신약으로 출시된 제품은 없는 상태입니다.
바. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상의 강점과 단점
미립구 기반 약효지속성 의약품은 시장진입 장벽이 높기 때문에 한번 시장에 진입한다면 장기간 경쟁적 우위를 확보할 수 있습니다. 미립구 내 낮은 약물 함량, 주사부위 부작용, 대량생산 공정의 어려움은 시장진입 장벽으로 작용하고 있으며, 이를 극복한다면 성장성이 높은 시장을 선점할 수 있습니다.
당사는 시장 진입 장벽을 낮추기 위해 ① 고함량 약물 탑재, ② 약물의 생체이용률 증가 및 부작용 경감, ③ 균일한 미립구 제조 및 대량생산이 가능한 기술인 InnoLAMP 기술을 개발했습니다. InnoLAMP 기술이 적용된 제품은 경쟁사 대비 100~200% 고함량 약물을 탑재할 수 있으며, 매회 투여되는 미립구 양을 40%이상 감소시킬 수 있어 환자의 투약편의성을 높이고 부작용을 줄일 수 있습니다. 또한, 당사는 막유화법으로 입자가 균일하고 고품질의 미립구를 생산할 수 있으며, 스케일-업이 용이하고 대량생산에 최적화된 공정 프로세스를 확보하여 제조원가 경쟁력을 높였습니다.
이러한 요인들로 인해 당사의 제품은 글로벌 시장 뿐만 아니라 약가가 낮은 국가에서도 경쟁력을 확보하여 시장 선점이 가능할 것으로 판단됩니다.
(3) 사업부문별 재무정보공시서류 작성기준일 현재 당사의 주요 파이프라인은 연구개발 및 임상 진행 중으로 한국채택기업회계기준 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문입니다. 이에, 공시대상기간 중 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 구분하여 기재하지 아니합니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
공시서류 작성기준일 현재 당사는 소기업에 해당하므로 기업공시 작성기준에 따라 기재를 아니합니다.
2. 연결재무제표
공시서류 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
3. 연결재무제표 주석
공시서류 작성기준일 현재 당사는 해당사항 없습니다.
4. 재무제표
제8기 3분기말와 비교표시된 제7기말 재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 제8기 3분기말 재무정보는 감사 받지 아니하였습니다.
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 8 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 7 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
13,545,533,811
15,914,595,510
현금및현금성자산
12,491,431,997
11,645,762,164
단기금융상품
2,999,988,440
매출채권 및 기타채권
423,186,066
564,138,964
기타유동금융자산
262,816,355
356,601,042
기타유동자산
316,338,393
342,134,180
당기법인세자산
51,761,000
5,970,720
비유동자산
14,944,027,794
15,634,414,282
유형자산
14,052,097,366
14,751,601,143
무형자산
312,667,723
253,407,086
기타비유동금융자산
29,722,476
189,093,459
기타비유동자산
549,540,229
440,312,594
자산총계
28,489,561,605
31,549,009,792
부채
유동부채
141,186,297,004
65,977,595,401
매입채무 및 기타채무
466,026,982
1,257,185,578
단기차입금
1,266,000,000
1,350,004,232
유동성장기차입금
4,093,039,637
4,167,091,717
상환전환우선주부채
98,896,601,218
41,064,216,157
전환사채
6,858,789,237
6,407,359,295
파생상품부채
29,036,026,562
11,213,031,095
단기리스부채
347,387,622
322,121,883
기타 유동부채
222,425,746
196,585,444
비유동부채
3,824,539,593
3,864,414,134
장기매입채무 및 기타비유동채무
446,058,179
446,058,179
장기차입금
1,672,082,231
2,067,865,162
확정급여채무
687,567,570
309,130,984
장기리스부채
944,808,240
935,607,612
기타 비유동 부채
74,023,373
105,752,197
부채총계
145,010,836,597
69,842,009,535
자본
자본금
744,265,500
698,414,000
자본잉여금
6,615,846,201
4,346,346,539
기타자본구성요소
1,946,853,338
1,863,995,253
기타포괄손익누계액
(1,024,049)
400,882,411
이익잉여금(결손금)
(125,827,215,982)
(45,602,637,946)
자본총계
(116,521,274,992)
(38,292,999,743)
자본과부채총계
28,489,561,605
31,549,009,792
| 제 8 기 3분기말 | 제 7 기말 | |
|---|---|---|
제8기 3분기와 비교표시된 제7기 3분기 재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 감사 받지 아니하였습니다.
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
201,596,411
770,802,981
19,358,206
108,903,883
매출원가
100,474,633
553,974,184
7,487,238
18,820,572
매출총이익
101,121,778
216,828,797
11,870,968
90,083,311
판매비와관리비
840,523,681
2,340,201,420
716,924,359
1,959,955,346
경상개발비
2,097,618,408
5,306,719,385
2,199,655,581
7,629,459,959
영업이익(손실)
(2,837,020,311)
(7,430,092,008)
(2,904,708,972)
(9,499,331,994)
금융수익
82,053,139
454,206,531
17,640,419
8,212,457,178
금융비용
152,837,231
73,025,971,071
213,224,018
687,276,712
기타수익
1,016,523
15,861,217
10,191,149
17,772,297
기타비용
37,520,554
54,517,981
5,740,033
7,045,150
법인세비용차감전순이익(손실)
(2,944,308,434)
(80,040,513,312)
(3,095,841,455)
(1,963,424,381)
법인세비용(수익)
당기순이익(손실)
(2,944,308,434)
(80,040,513,312)
(3,095,841,455)
(1,963,424,381)
기타포괄손익
(585,971,184)
45,493,797
당기손익으로 재분류되지 않는 항목
(585,971,184)
45,493,797
확정급여제도의 재측정손익(세후)
(184,064,724)
(79,172,679)
기타포괄-공정가치금융부채평가손익
(401,906,460)
124,666,476
총포괄손익
(2,944,308,434)
(80,626,484,496)
(3,095,841,455)
(1,917,930,584)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(1,984)
(55,541)
(2,239)
(1,451)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(1,984)
(55,541)
(2,239)
(3,499)
| | 제 8 기 3분기 | | 제 7 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
제8기 3분기와 비교표시된 제7기 3분기 재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며, 감사 받지 아니하였습니다.
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
666,399,000
2,998,376,049
1,150,864,738
281,825,783
(35,064,999,981)
(29,967,534,411)
당기순이익(손실)
(1,963,424,381)
(1,963,424,381)
확정급여제도의 재측정손익
(79,172,679)
(79,172,679)
공정가치금융부채 평가손익
124,666,476
124,666,476
복합금융상품 전환
유상증자
32,015,000
1,347,970,490
1,379,985,490
주식매수선택권의 행사
주식매수선택권의 부여
508,166,460
508,166,460
자본 증가(감소) 합계
32,015,000
1,347,970,490
508,166,460
124,666,476
(2,042,597,060)
(29,778,634)
2023.09.30 (기말자본)
698,414,000
4,346,346,539
1,659,031,198
406,492,259
(37,107,597,041)
(29,997,313,045)
2024.01.01 (기초자본)
698,414,000
4,346,346,539
1,863,995,253
400,882,411
(45,602,637,946)
(38,292,999,743)
당기순이익(손실)
(80,040,513,312)
(80,040,513,312)
확정급여제도의 재측정손익
(184,064,724)
(184,064,724)
공정가치금융부채 평가손익
(401,906,460)
(401,906,460)
복합금융상품 전환
24,915,000
1,003,646,954
1,028,561,954
유상증자
2,491,500
228,148,652
230,640,152
주식매수선택권의 행사
18,445,000
1,037,704,056
(343,254,196)
712,894,860
주식매수선택권의 부여
426,112,281
426,112,281
자본 증가(감소) 합계
45,851,500
2,269,499,662
82,858,085
(401,906,460)
(80,224,578,036)
(78,228,275,249)
2024.09.30 (기말자본)
744,265,500
6,615,846,201
1,946,853,338
(1,024,049)
(125,827,215,982)
(116,521,274,992)
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
제8기 3분기와 비교표시된 제7기 3분기 재무정보는 K-IFRS기준으로 작성되었으며,감사 받지 아니하였습니다.
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 8 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 7 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(6,124,285,630)
(8,413,241,751)
당기순이익(손실)
(80,040,513,312)
(1,963,424,381)
수익비용의 가감
74,634,775,986
(5,578,672,861)
감가상각비
1,332,965,083
1,210,755,161
무형자산상각비
46,557,743
31,812,566
퇴직급여
241,564,859
219,313,191
이자수익
(315,721,146)
(21,660,994)
이자비용
1,320,424,231
642,507,900
외화환산이익
(2,211,516)
(143,830)
외화환산손실
6,328,091
1,117,308
당기손익-공정가치금융부채평가이익
(8,170,540,623)
당기손익-공정가치금융부채평가손실
53,138,447,137
파생상품부채평가이익
(128,411,646)
파생상품부채평가손실
18,556,755,878
주식보상비용
426,112,281
508,166,460
유형자산처분손실
11,964,991
운전자본의 증감
(577,648,725)
(258,075,470)
매출채권의 감소(증가)
(21,191,485)
(8,235,962)
미수금의 감소(증가)
137,243,593
162,438,385
미지급금의 증가(감소)
(536,792,536)
(225,025,792)
계약부채의 증가(감소)
(35,354,840)
(35,225,808)
퇴직연금의 감소(증가)
(70,298,422)
퇴직급여의 지급
(47,192,997)
기타유동부채의 증가(감소)
17,662,434
40,120,983
기타유동자산의 감소(증가)
125,118,081
46,718,620
기타비유동자산의 감소(증가)
(220,637,959)
(168,567,474)
기타비유동부채의 증가(감소)
3,496,984
이자지급(영업)
(343,751,725)
(633,827,948)
이자수취
248,642,426
17,680,779
법인세환급(납부)
(45,790,280)
3,078,130
투자활동현금흐름
2,484,320,167
(419,604,455)
단기금융상품의 처분
2,999,988,440
임차보증금의 감소
21,000,000
유형자산의 취득
(485,438,273)
(409,322,455)
무형자산의 취득
(6,230,000)
(210,000)
임차보증금의 증가
(45,000,000)
(10,072,000)
재무활동현금흐름
4,490,264,571
13,382,678,945
유상증자
712,894,860
1,379,985,490
단기차입금의 차입
640,000,000
장기차입금의 차입
636,363,636
상환전환우선주부채의 증가
4,522,671,616
1,500,002,728
전환사채의 증가
10,230,000,000
단기차입금의 상환
(84,004,232)
(490,000,000)
유동성장기차입금의 상환
(563,545,926)
(161,892,957)
리스부채의 지급
(97,751,747)
(351,779,952)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
850,299,108
4,549,832,739
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(4,629,275)
139,022
현금및현금성자산의순증가(감소)
845,669,833
4,549,971,761
기초현금및현금성자산
11,645,762,164
4,817,220,816
기말현금및현금성자산
12,491,431,997
9,367,192,577
| 제 8 기 3분기 | 제 7 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제8(당)기 분기말 2024년 09월 30일 현재 |
| 제7(전)기말 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 지투지바이오 |
1. 일반사항주식회사 지투지바이오 (이하 "당사"라 함)는 2017년 03월 22일에 설립되어 생명공학 관련 첨단 기초 소재의 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사는 충청북도 청주시 흥덕구 오송읍에 본사, 연구소 및 제조시설을 가지고 있으며, 대표이사는 이희용입니다. 당사의 보통주 자본금은 설립이후 수 차례의 유상증자를 통해 당분기말 현재 744,266천원이며, 주주 구성은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 주주명 | 주식수 | 금액 | 비율 |
| 보통주 | 이희용 | 601,600주 | 300,800 | 40.4% |
| 설은영 | 202,700주 | 101,350 | 13.6% | |
| 이수정 | 200,000주 | 100,000 | 13.5% | |
| 기타주주 | 484,231주 | 242,116 | 32.5% | |
| 합 계 | 1,488,531주 | 744,266 | 100.00% |
상환전환우선주는 K-IFRS회계기준 상 부채로 분류되어, 위 표에 반영되지 않았습니다. 상환우선주의 발행내역은 주석20에 기재되어 있습니다.
2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용회사의 재무제표는 연차재무제표가 속하는 기간의 일부에 대하여 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'를 적용하여 작성하는 분기재무제표입니다. 동 분기재무제표 에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
(2) 측정기준
재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. (3) 기능통화와 표시통화재무제표는 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법과 가정을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 회계정책의 변경과 공시
3.1 당사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 당사는 전환옵션이 지분상품의 정의를 충족하는 경우에만 주계약의 조건에 따라 유동 비유동을 구분하는 것으로 명확화한 동 개정사항을 2021년 1월 1일부터 조기적용하여 상환전환우선주 및 전환사채를 유동부채로 분류하였습니다.
2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.
3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3.2 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
4. 유의적인 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 3에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. (1) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
5. 현금및현금성자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 보유현금 | 3,428 | - |
| 요구불예금-원화 | 1,742,501 | 2,145,748 |
| 정기예,적금(3개월) | 4,222,831 | 1,000,014 |
| 단기금융상품(3개월) | 6,522,672 | 8,500,000 |
| 합 계 | 12,491,432 | 11,645,762 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 현금및현금성자산은 없습니다.
6. 단기금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 단기금융상품의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 정기예적금 | - | 2,999,988 |
7. 범주별 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 당사 금융자산 및 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. <당분기말>
(단위 : 천원)
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | 12,491,432 | - | - |
| 매출채권및기타채권 | 423,186 | - | - |
| 기타유동금융자산 | 262,816 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 29,722 | ||
| 금융자산 계 | 13,207,156 | - | - |
| 금융부채: | |||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 466,027 |
| 단기차입금 | - | - | 1,266,000 |
| 유동리스부채 | - | - | 347,388 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 4,093,040 |
| 장기차입금 | - | - | 1,672,082 |
| 상환전환우선주부채 | - | 98,896,601 | - |
| 전환사채 | - | - | 6,858,789 |
| 파생상품부채 | - | 29,036,027 | - |
| 비유동리스부채 | - | - | 944,808 |
| 매입채무및기타채무(비유동) | - | - | 446,058 |
| 금융부채 계 | - | 127,932,628 | 16,094,192 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 과목 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 |
| 금융자산: | |||
| 현금및현금성자산 | 11,645,762 | - | - |
| 단기금융상품 | 2,999,988 | ||
| 매출채권및기타채권 | 564,139 | - | - |
| 기타유동금융자산 | 356,601 | - | - |
| 기타비유동금융자산 | 189,093 | ||
| 금융자산 계 | 15,755,583 | - | - |
| 금융부채: | |||
| 매입채무및기타채무 | - | - | 1,257,186 |
| 단기차입금 | - | - | 1,350,004 |
| 유동리스부채 | - | - | 322,122 |
| 유동성장기차입금 | - | - | 4,167,092 |
| 장기차입금 | - | - | 2,067,865 |
| 상환전환우선주부채 | - | 41,064,216 | - |
| 전환사채 | - | - | 6,407,359 |
| 파생상품부채 | - | 11,213,031 | - |
| 비유동리스부채 | - | - | 935,608 |
| 매입채무및기타채무(비유동) | - | - | 446,058 |
| 금융부채 계 | - | 52,277,247 | 16,953,294 |
(2) 당분기와 전분기 현재 금융상품의 범주별 손익은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 315,721 | - | - | 315,721 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | - | - | - | - |
| 파생상품부채평가이익 | - | 128,412 | - | 128,412 |
| 외화환산이익 | 57 | - | 2,155 | 2,212 |
| 외환차익 | 5,597 | - | 2,265 | 7,862 |
| 소 계 | 321,375 | 128,412 | 4,420 | 454,207 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | - | - | (1,320,424) | (1,320,424) |
| 당기손익공정가치금융부채평가손실 | - | (53,138,447) | - | (53,138,447) |
| 파생상품부채평가손실 | - | (18,556,756) | - | (18,556,756) |
| 외환차손 | - | - | (4,016) | (4,016) |
| 외화환산손실 | (6,328) | - | - | (6,328) |
| 소 계 | (6,328) | (71,695,203) | (1,324,440) | (73,025,971) |
| 합 계 | 315,047 | (71,566,791) | (1,320,020) | (72,571,764) |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 합계 |
| 금융수익: | ||||
| 이자수익 | 21,661 | - | - | 21,661 |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | - | 8,170,541 | - | 8,170,541 |
| 외화환산이익 | 144 | - | - | 144 |
| 외환차익 | 1,610 | - | 18,501 | 20,111 |
| 소 계 | 23,415 | 8,170,541 | 18,501 | 8,212,457 |
| 금융비용: | ||||
| 이자비용 | - | - | (642,508) | ( 642,508) |
| 외환차손 | - | - | ( 43,652) | (43,652) |
| 외화환산손실 | (5) | - | (1,112) | (1,117) |
| 소 계 | (5) | - | (687,272) | (687,277) |
| 합 계 | 23,410 | 8,170,541 | (668,771) | 7,525,180 |
8. 금융상품의 공정가치(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| 현금및현금성자산 | 12,491,432 | 12,491,432 | 11,645,762 | 11,645,762 |
| 단기금융상품 | - | - | 2,999,988 | 2,999,988 |
| 매출채권및기타채권 | 423,186 | 423,186 | 564,139 | 564,139 |
| 기타유동금융자산 | 262,816 | 262,816 | 356,601 | 356,601 |
| 기타비유동금융자산 | 29,722 | 29,722 | 189,093 | 189,093 |
| 금융자산 계 | 13,207,156 | 13,207,156 | 15,755,583 | 15,755,583 |
| 매입채무및기타채무 | 466,027 | 466,027 | 1,257,186 | 1,257,186 |
| 단기차입금 | 1,266,000 | 1,266,000 | 1,350,004 | 1,350,004 |
| 유동리스부채 | 347,388 | 347,388 | 322,122 | 322,122 |
| 유동성장기차입금 | 4,093,040 | 4,093,040 | 4,167,092 | 4,167,092 |
| 장기차입금 | 1,672,082 | 1,672,082 | 2,067,865 | 2,067,865 |
| 상환전환우선주 | 98,896,601 | 98,896,601 | 41,064,216 | 41,064,216 |
| 전환사채 | 6,858,789 | 6,858,789 | 6,407,359 | 6,407,359 |
| 파생상품부채 | 29,036,027 | 29,036,027 | 11,213,031 | 11,213,031 |
| 비유동리스부채 | 944,808 | 944,808 | 935,608 | 935,608 |
| 매입채무및기타채무(비유동) | 446,058 | 446,058 | 446,058 | 446,058 |
| 금융부채 계 | 144,026,820 | 144,026,820 | 69,230,541 | 69,230,541 |
(2) 공정가치 서열체계 및 측정방법당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.(수준 1) 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 사용하여 도출되는 공정가치입니다.(수준 2) 직접적 또는 간접적으로 관측 가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치입니다.(수준 3) 자산이나 부채에 대하여 관측 가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수(관측불가능한 변수)를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치입니다.다음 표는 최초 인식후 공정가치로 측정되는 금융상품을 공정가치가 시장에서 관측가능한 정도에 따라 수준 1에서 수준 3으로 분류하여 분석한 것입니다. ① 당분기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 상환전환우선주부채 | - | - | 98,896,601 | 98,896,601 |
| 파생상품부채 | - | - | 29,036,027 | 29,036,027 |
② 전기말
(단위 : 천원)
| 구분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 상환전환우선주부채 | - | - | 41,064,216 | 41,064,216 |
| 파생상품부채 | - | - | 11,213,031 | 11,213,031 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 '수준 1'에 포함되며, '수준 1'에 포함된 상품들은 매도가능으로 분류된 상장된 지분상품으로 구성됩니다.
당사는 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치에 대하여 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 당사는 다양한 평가기법을 활용하고 있으며 보고기간말에 현재 시장 상황에 근거하여 가정을 수립하고 있습니다. 이러한 평가기법은 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당상품은 '수준 2'에 포함됩니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 '수준 3'에 포함됩니다.
수준 3'으로 분류된 주요 금융상품에 대하여 사용된 가치평가기법과 투입변수는
다음과 같습니다. <당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 평가가치 | 가치평가벙법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성 |
| 상환전환우선주 | 98,896,601 | Tsiveriotis-Fernandes 모형 | 주가변동성 | 추정공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) |
| 파생상품부채 | 29,036,027 | Tsiveriotis-Fernandes 모형 | 주가변동성 | 추정공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) |
<전기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 평가가치 | 가치평가벙법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치간의 연관성 |
| 상환전환우선주 | 41,064,216 | Tsiveriotis-Fernandes 모형 | 주가변동성 | 추정공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) |
| 파생상품부채 | 11,213,031 | Tsiveriotis-Fernandes 모형 | 주가변동성 | 추정공정가치는 다음의 경우 증가(감소) - 주가변동성 상승(하락) |
발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 취득시 |
| 제1회 전환사채 전환권 | 5,151,729 | 2,507,432 | 2,535,744 |
| 제2회 전환사채 전환권 | 11,125,673 | 4,042,304 | 4,099,928 |
| 제3회 전환사채 전환권 | 10,974,813 | 4,011,560 | 4,114,184 |
| 제4회 전환사채 전환권 | 1,783,812 | 651,735 | 661,908 |
| 제1회 상환전환우선주 | 22,342,485 | 9,693,246 | 7,000,049 |
| 제2회 상환전환우선주 | 3,191,737 | 1,384,422 | 999,992 |
| 제3회 상환전환우선주 | 8,071,696 | 3,506,839 | 3,500,020 |
| 제4회 상환전환우선주 | 1,614,361 | 701,345 | 700,013 |
| 제5회 상환전환우선주 | 3,459,314 | 1,502,839 | 1,500,015 |
| 제6회 상환전환우선주 | 3,459,260 | 1,502,958 | 1,499,992 |
| 제7회 상환전환우선주 | 6,918,520 | 3,005,461 | 2,999,983 |
| 제8회 상환전환우선주 | 2,306,181 | 1,001,623 | 999,998 |
| 제9회 상환전환우선주 | 2,306,181 | 1,001,583 | 999,998 |
| 제10회 상환전환우선주 | 438,119 | 190,217 | 189,976 |
| 제11회 상환전환우선주 | 10,947,325 | 4,751,668 | 4,746,939 |
| 제12회 상환전환우선주 | 4,612,403 | 2,002,062 | 2,000,013 |
| 제13회 상환전환우선주 | 1,153,085 | 500,401 | 499,997 |
| 제14회 상환전환우선주 | 5,765,541 | 2,501,733 | 2,500,033 |
| 제15회 상환전환우선주 | 7,248,344 | 3,145,294 | 3,143,001 |
| 제16회 상환전환우선주 | 3,620,761 | 1,671,173 | 1,670,031 |
| 제17회 상환전환우선주 | 3,459,285 | 1,500,682 | 1,500,003 |
| 제18회 상환전환우선주 | 3,459,331 | 1,500,670 | 1,500,023 |
| 제19회 상환전환우선주 | 4,522,672 | - | 4,522,672 |
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세비용 차감전순손익 | (80,040,513) | (1,963,424) |
| 평가손익 | (71,566,791) | 8,170,541 |
| 평가손익 제외 법인세차감전순손익 | (8,473,722) | (10,133,965) |
9. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 금액 | 대손충당금 | 금액 | 대손충당금 | |
| 매출채권 | 194,412 | - | 174,862 | - |
| 미수금 | 164,521 | - | 301,765 | - |
| 미수수익 | 64,253 | - | 87,512 | - |
| 합 계 | 423,186 | - | 564,139 | - |
당사는 매출채권 및 기타채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않을 것으로 보는 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용합니다. 당분기말 현재 대손충당금 설정금액은 없습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 매출채권 | 기타채권 | 합계 | 매출채권 | 기타채권 | 합계 | |
| 3개월 이하 | 194,412 | 228,774 | 423,186 | 174,862 | 389,277 | 564,139 |
| 3개월 초과 ~ 6개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 6개월 초과 ~ 9개월 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 9개월 초과 ~ 1년 이하 | - | - | - | - | - | - |
| 1년 초과 | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 194,412 | 228,774 | 423,186 | 174,862 | 389,277 | 564,139 |
10. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타유동금융자산 | ||
| 임차보증금 | 5,000 | 21,000 |
| 현재가치할인차금 | - | (681) |
| 리스채권 | 257,816 | 336,282 |
| 소 계 | 262,816 | 356,601 |
| 기타비유동금융자산 | ||
| 임차보증금 | 40,000 | - |
| 현재가치할인차금 | (27,253) | - |
| 기타보증금 | 21,648 | 21,648 |
| 현재가치할인차금 | (4,672) | (6,300) |
| 리스채권 | - | 173,746 |
| 소 계 | 29,723 | 189,094 |
| 합 계 | 292,539 | 545,695 |
11. 기타유동자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 선급금 | 261,816 | 268,126 |
| 선급비용 | 54,522 | 74,008 |
| 합 계 | 316,338 | 342,134 |
12. 유형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 유형자산 내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 |
| 토지 | 2,943,118 | - | - | 2,943,118 |
| 건물 | 7,157,455 | (432,429) | - | 6,725,026 |
| 시설장치 | 91,800 | (44,850) | - | 46,950 |
| 비품 | 591,830 | (396,923) | (17,502) | 177,405 |
| 연구장비 | 4,435,817 | (1,828,181) | (41,365) | 2,566,271 |
| 기계장치 | 2,883,634 | (2,325,773) | - | 557,861 |
| 공구와 기구 | 131,734 | (116,296) | - | 15,438 |
| 건설중인자산 | 83,380 | - | - | 83,380 |
| 사용권자산 | 1,609,989 | (673,340) | - | 936,649 |
| 합 계 | 19,928,757 | (5,817,792) | (58,867) | 14,052,098 |
상기 토지와 건물에는 장기차입금과 관련된 근저당 6,240,000천원, 기계장치에는 장기차입금(판매후리스)과 관련된 근저당 700,000천원이 각각 설정되어 있습니다.
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 |
| 토지 | 2,943,118 | - | - | 2,943,118 |
| 건물 | 7,157,455 | (298,227) | - | 6,859,228 |
| 시설장치 | 117,700 | (44,030) | - | 73,670 |
| 비품 | 588,153 | (303,890) | (25,002) | 259,261 |
| 연구장비 | 4,083,675 | (1,267,283) | (64,008) | 2,752,384 |
| 기계장치 | 2,838,634 | (1,909,646) | - | 928,988 |
| 공구와 기구 | 131,734 | (96,536) | - | 35,198 |
| 건설중인자산 | - | - | - | - |
| 사용권자산 | 1,485,568 | (585,814) | - | 899,754 |
| 합 계 | 19,346,037 | (4,505,426) | (89,010) | 14,751,601 |
상기 토지와 건물에는 장기차입금과 관련된 근저당 6,240,000천원, 기계장치에는 장기차입금(판매후리스)과 관련된 근저당 700,000천원이 각각 설정되어 있습니다. (2) 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 대체액 | 감가상각비 | 기말금액 |
| 토지 | 2,943,118 | - | - | - | - | 2,943,118 |
| 건물 | 6,859,228 | - | - | - | (134,202) | 6,725,026 |
| 시설장치 | 73,670 | - | (11,655) | - | (15,065) | 46,950 |
| 비품 | 284,263 | 4,916 | (309) | - | (93,963) | 194,907 |
| 국고보조금(비품) | (25,002) | - | - | - | 7,500 | (17,502) |
| 연구장비 | 2,816,392 | 299,142 | - | 53,000 | (560,898) | 2,607,636 |
| 국고보조금(연구장비) | (64,008) | - | - | - | 22,643 | (41,365) |
| 기계장치 | 928,987 | - | - | 45,000 | (416,127) | 557,860 |
| 공구와 기구 | 35,198 | - | - | - | (19,760) | 15,438 |
| 건설중인자산 | - | 181,380 | - | (98,000) | - | 83,380 |
| 사용권자산 | 899,754 | 159,988 | - | - | (123,093) | 936,649 |
| 합 계 | 14,751,600 | 645,426 | (11,964) | - | (1,332,965) | 14,052,097 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 처분액 | 대체액 | 감가상각비 | 기말금액 |
| 토지 | 2,943,118 | - | - | - | - | 2,943,118 |
| 건물 | 7,038,164 | - | - | - | (134,202) | 6,903,962 |
| 시설장치 | 97,210 | - | - | - | (17,655) | 79,555 |
| 비품 | 415,334 | 858 | - | - | (101,010) | 315,182 |
| 국고보조금(비품) | (35,002) | - | - | - | 7,500 | (27,502) |
| 연구장비 | 820,586 | 18,464 | - | - | (221,872) | 617,178 |
| 국고보조금(연구장비) | (123,324) | - | - | - | 46,465 | (76,859) |
| 기계장치 | 1,496,714 | - | - | - | (425,795) | 1,070,919 |
| 공구와 기구 | 61,545 | - | - | - | (19,760) | 41,785 |
| 건설중인자산 | 1,568,700 | 390,000 | - | - | - | 1,958,700 |
| 사용권자산 | 3,566,255 | 27,791 | (1,491,532) | - | (344,426) | 1,758,088 |
| 합 계 | 17,849,300 | 437,113 | (1,491,532) | - | (1,210,755) | 15,584,126 |
(3) 당분기와 전분기 중 감가상각비가 포함된 항목은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 매출원가 | 98,269 | - |
| 판매비와관리비 | 128,829 | 126,420 |
| 경상연구개발비 | 1,105,867 | 1,084,335 |
| 합 계 | 1,332,965 | 1,210,755 |
13. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 무형자산내역은 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 |
| 특허권 | 432,657 | (127,709) | (14,996) | 289,952 |
| 상표권 | 11,450 | (9,089) | - | 2,361 |
| 소프트웨어 | 58,426 | (38,070) | (1) | 20,355 |
| 합 계 | 502,533 | (174,868) | (14,997) | 312,668 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 상각누계액 | 정부보조금 | 장부가액 |
| 특허권 | 327,985 | (86,680) | (12,852) | 228,453 |
| 상표권 | 11,450 | (8,388) | - | 3,062 |
| 소프트웨어 | 52,196 | (30,303) | (1) | 21,892 |
| 합 계 | 391,631 | (125,371) | (12,853) | 253,407 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 상각비 | 대체(주1) | 기말금액 |
| 특허권 | 241,305 | - | (41,030) | 104,673 | 304,948 |
| 국고보조금 | (12,852) | - | 2,940 | (5,084) | (14,996) |
| 상표권 | 3,062 | - | (701) | - | 2,361 |
| 소프트웨어 | 21,893 | 6,230 | (7,767) | - | 20,356 |
| 국고보조금 | (1) | - | - | - | (1) |
| 합 계 | 253,407 | 6,230 | (46,558) | 99,589 | 312,668 |
(주1) 당분기 중 PCT 출원 승인으로 인하여 장기선급금에서 기타의 무형자산으로 대체되었습니다.<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초금액 | 취득액 | 상각비 | 대체(주1) | 기말금액 |
| 특허권 | 178,033 | - | (26,244) | 53,979 | 205,768 |
| 국고보조금 | (16,389) | - | 2,652 | - | (13,737) |
| 상표권 | 3,276 | 976 | (956) | - | 3,296 |
| 소프트웨어 | 31,091 | 210 | (7,265) | - | 24,036 |
| 국고보조금 | (1) | - | - | - | (1) |
| 합 계 | 196,010 | 1,186 | (31,813) | 53,979 | 219,362 |
(주1) 전분기 중 PCT 출원 승인으로 인하여 장기선급금에서 기타의 무형자산으로 대체되었습니다. (3) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발 지출의 총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 경상연구개발비 | 5,306,719 | 7,629,460 |
14. 정부보조금(1) 당사는 신기술산업과 관련하여 중소벤처기업부와 과제수행 주관사로서 다수의 협약을 체결하여 정부과제를 수행하고 정부보조금을 수령하고 있습니다. 보고기간종료일 현재 정부보조금과 관련하여 진행 중인 개발과제는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 과제명 | 정부기관 | 협약기관 | 총지원금(당반기) | 총지원금(전기) |
| 정부보조금 | InnoLAMP 기술을 이용한 1개월 지속형 당뇨병 치료제의 비임상시험 | 보건복지부 | 한국보건산업진흥원 | - | 468,000 |
| 정부보조금 | 장기지속 미립구 주사제의 연속 대량생산을 위한 cGMP 설비 및 PAT적용 공정의 설계 및 구축 | 산업통상자원부 | 한국산업기술진흥원 | 159,000 | 200,000 |
| 정부보조금 | Xenograft model을 이용한 서방형 미립구 제제들의 항암 효력시험 | 중소벤처기업부 | 중소기업기술정보진흥원 | 7,533 | 9,417 |
| 정부보조금 | 장기 지속형 조현병치료제의 제형 개발 및 기술사업화 | 중소벤처기업부 | 중소기업기술정보진흥원 | 285,000 | - |
(2) 당분기와 전분기 중 당사의 정부보조금의 수령 및 사용내역은 다음과 같습니다.<당분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 산학연콜라보 | 빅3 | 중기청 | 보건인프라 | 한영국제공동연구 | 스케일업팁스(조현병) | 합계 |
| 기초 미사용 금액 | 45 | 18 | 476 | 142,720 | 10,325 | - | 153,584 |
| 당기수령액 | 7,533 | - | - | - | 159,000 | 285,000 | 451,533 |
| 당기반납액 | - | (18) | (476) | - | - | - | (494) |
| 당기사용액 | (7,574) | - | - | (142,708) | (68,709) | (188,564) | (407,555) |
| 자산취득 | - | - | - | (269) | - | - | (269) |
| 비용상계 | (7,574) | - | - | (142,439) | (68,709) | (188,564) | (407,286) |
| 장기미지급금 대체 | - | - | - | - | - | - | - |
| 기말 미사용 금액 | 4 | - | - | 12 | 100,616 | 96,436 | 197,068 |
<전분기>
(단위 : 천원)
| 구분 | 산학연콜라보 | 빅3 | 중기청 | 보건인프라 | 한영국제공동연구 | 합계 |
| 기초 미사용 금액 | 61 | 18 | 110,507 | 20,416 | 90,643 | 221,645 |
| 당기수령액 | 9,417 | - | - | 468,000 | 200,000 | 677,417 |
| 당기반납액 | - | - | - | (100) | - | (100) |
| 당기사용액 | (1,542) | - | (110,030) | (258,654) | (219,604) | (589,830) |
| 자산취득 | - | - | (3,902) | (676) | - | (4,578) |
| 비용상계 | (1,542) | - | (106,128) | (257,978) | (219,604) | (585,252) |
| 장기미지급금 대체 | - | - | - | - | - | - |
| 기말 미사용 금액 | 7,936 | 18 | 477 | 229,662 | 71,039 | 309,132 |
15. 기타비유동자산당분기말과 전기말 현재 당사의 기타비유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 장기선급금 | 509,735 | 388,686 |
| 장기선급비용 | 39,805 | 51,627 |
| 합 계 | 549,540 | 440,313 |
16. 리스(1) 리스제공자가. 당분기말 현재 금융리스채권의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 금융리스채권 | 257,816 | - | 336,282 | 173,746 |
| 차감: 손실충당금 | - | - | - | - |
| 순액 | 257,816 | - | 336,282 | 173,746 |
나. 금융리스채권의 만기 분석 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 리스기간 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년이내 | 257,816 | 336,282 |
| 1년초과 2년이내 | - | 173,746 |
| 2년초과 3년이내 | - | - |
| 리스료합계 | 257,816 | 510,028 |
다. 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 총현금유입액은 각각 252,211천원과 168,141천원 입니다. (2) 리스이용자가. 당분기말과 전기말 중 리스약정에 따라 인식한 리스계약별 자산과 리스부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 부동산 | 917,448 | 871,359 |
| 차량운반구 | 19,201 | 28,395 | |
| 합 계 | 936,649 | 899,754 | |
| 부채 | |||
| 리스부채 | 리스부채(유동) | 347,388 | 322,122 |
| 리스부채(비유동) | 944,808 | 935,608 | |
| 합 계 | 1,292,196 | 1,257,730 |
나. 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 당기손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 187,959 | 434,727 |
| 단기리스에서 발생한 비용 | 799 | 3,598 |
| 소액자산 리스에서 발생한 비용 | 5,667 | 5,667 |
| 합 계 | 194,425 | 443,992 |
다. 당분기와 전분기 중 리스와 관련한 총현금유출액은 각각 292,176천원과 606,771천원입니다. 라. 당분기말 현재 할인되지 않은 리스지급액의 만기분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 1년 이내 | 384,542 | 355,632 |
| 1년~2년 | 376,422 | 348,842 |
| 2년 초과 | 1,421,136 | 1,429,053 |
| 합 계 | 2,182,100 | 2,133,527 |
상기 현금흐름은 리스부채에 대한 현재가치 할인을 고려하지 아니한 금액입니다.
17. 매입채무 및 기타채무 당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 미지급금 | 466,027 | 446,058 | 1,257,186 | 446,058 |
18. 장,단기차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 장단기차입금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 1,266,000 | - | 1,350,004 | - |
| 유동성장기부채 | 4,093,040 | - | 4,167,092 | - |
| 장기차입금 | - | 1,672,082 | - | 2,067,865 |
| 합 계 | 5,359,040 | 1,672,082 | 5,517,096 | 2,067,865 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 내역 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 기업은행 | 운전자금 | 6.72% | 1,266,000 | 1,350,004 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 차입처 | 내역 | 이자율(%) | 당반기말 | 전기말 |
| 중소벤처기업진흥공단 | 운전자금대출 | 2.48% | 83,280 | 208,200 |
| 기업은행 | 대전광역시협약대출 | 6.82% | 422,000 | 450,021 |
| 기업은행(*) | 진흥기금시설자금대출 | 2.20% | 1,833,330 | 2,016,663 |
| 기업은행(*) | 환경안전설비투자펀드대출 | 3.90% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 현대렌탈서비스(*) | 판매후리스 차입 | - | 426,512 | 560,073 |
| 소계 | 5,765,122 | 6,234,957 | ||
| 차감: 유동성장기부채 | (4,093,040) | (4,167,092) | ||
| 차감 계 | 1,672,082 | 2,067,865 |
(*) 당사는 기업은행 차입금과 관련하여 토지(장부가액 2,943,118천원), 건물(장부가액 6,725,025천원)을 담보(채권 최고액 6,240,000천원)로 제공하고 있으며, 현대렌탈서비스 차입금과 관련하여 기계장치(미립구제조장치, 장부가액 305,526천원)에 담보(채권 최고액 700,000천원)로 제공하고 있습니다. (4) 장기차입금은 원금 분할 상환되거나 만기 상환되며 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 상환금액 |
| 2024년 10월 1일~2024년 12월 31일 | 275,257 |
| 2025년 1월 1일~2025년 12월 31일 | 4,065,423 |
| 2026년 1월 1일 이후 | 1,424,442 |
| 합계 | 5,765,122 |
19. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 발행가액 | 16,400,000 | 17,400,000 |
| 상환할증금 | 4,531,017 | 4,807,299 |
| 전환권조정 | (14,072,228) | (15,799,940) |
| 전환사채의 장부금액 | 6,858,789 | 6,407,359 |
| 전환권 및 조기상환권(파생상품부채) | 29,036,027 | 11,213,031 |
전환사채 발행으로 수령한 순수취액은 주계약인 부채요소와 내재파생상품인 전환권 및 조기상환권으로 구분 계상되었습니다. 주계약인 부채요소는 상각후원가로 측정하며, 발행일 현재 부채요소의 공정가치와 만기상환액과의 차이를 발행일 이후 유효이자율법에 따라 상각합니다. 전환권과 조기상환권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 전환권과 조기상환권은 권리간 상호 연관성을 고려하여 하나의 내재파생상품부채로 회계처리 하였습니다. 전환권의 공정가치는 당사의 주가에 따라 그 가치가 변동합니다. 당분기 중 제1회차 전환사채 중 10억원에 해당하는 전환청구권이 행사되었고 이에 당사는 49,830주의 주식을 발행하였습니다. 전환권대가의 공정가치 평가와 관련하여 당분기에 당기손익으로 인식한 파생상품평가이익은 128,411천원, 파생상품평가손실은 18,556,756천원 입니다.
(2) 당분기말 현재 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 발행분 | 2차 발행분 |
|---|---|---|
| 사채의 명칭 | 제1회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 제2회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 권면금액 | 3,930,000,000원 | 6,300,000,000원 |
| 발행가액 | 3,930,000,000원(권면금액의 100%) | 6,300,000,000원(권면금액의 100%) |
| 인수권자 | 제이에스지인베스트먼트, 타이거퍼스트벤처투자조합, 타이거드림메이커벤처투자조합1호, 개인투자자16명 | 라플라스벤처투자조합1호, 미래에셋증권 주식회사, 캡스톤스케일업투자조합, 하나-캡스톤AI플랫폼투자조합, 타이거퍼스트벤처투자조합, 타이거드림메이커벤처투자조합1호, 미리어드바이오퀀텀리프 펀드1호, 개인투자자3명 |
| 발행일 | 2023-08-31 | 2023-09-26 |
| 만기일 | 2028-08-31 | 2028-09-26 |
| 표면이자율 | 없음 | 없음 |
| 만기보장수익률 | 연복리 5% | 연복리 5% |
| 이자지급조건 | 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함 | 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함 |
| 전환가격 | 주당 20,068원(최초발행시) | 주당 20,068원(최초발행시) |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 전환권의 행사기간 | 2023년 09월 30일 ~ 2028년 07월 31일 | 2023년 10월 26일 ~ 2028년 08월 26일 |
| 발행할 주식의 종류 | 액면가 500원 기명식 보통주 | 액면가 500원 기명식 보통주 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본건 사채 발행일로부터 1년이 경과한 2024년 8월 31일로부터 2028년 8월 31일까지 매 3개월마다(“조기상환지급일”) 발행시점의 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부(“조기상환청구 대상사채”)에 대하여 만기 전 조기상환청구가능 | 사채권자는 본건 사채 발행일로부터 1년이 경과한 2024년 9월 26일로부터 2028년 9월 26일까지 매 3개월마다(“조기상환지급일”) 발행시점의 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부(“조기상환청구 대상사채”)에 대하여 만기 전 조기상환청구가능 |
| 전화비율 | 권면금액의 100% | 권면금액의 100% |
| 전환가액조정 | 전환가액은 유상증자시 발행가액이 시가를 하회하는 경우, IPO공모단가의 70%가 전환가격을 하회할 경우, 주식배당, 준비금 자본전입(무상증자) 등에 의한 신주발행시에는 전환가액 조정 | 전환가액은 유상증자시 발행가액이 시가를 하회하는 경우, IPO공모단가의 70%가 전환가격을 하회할 경우, 주식배당, 준비금 자본전입(무상증자) 등에 의한 신주발행시에는 전환가액 조정 |
| 구분 | 3차 발행분 | 4차 발행분 |
| 사채의 명칭 | 제3회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 |
| 권면금액 | 6,170,000,000원 | 1,000,000,000원 |
| 발행가액 | 6,170,000,000원(권면금액의 100%) | 1,000,000,000원(권면금액의 100%) |
| 인수권자 | 스마트4차산업 스퀘어 투자조합2호, 비엔케이 그린 바이오투자조합 업무진행조합원 비엔케이투자 주식회사, 에이티넘성장투자조합2023, 다담4차산업 소셜임팩트투자조합, 세종스마트기술강소기업투자조합2호, 개인투자자2명 | 데일리 크릭 바이오헬스케어펀드 |
| 발행일 | 2023-11-03 | 2023-11-17 |
| 만기일 | 2028-11-03 | 2028-11-17 |
| 표면이자율 | 없음 | 없음 |
| 만기보장수익률 | 연복리 5% | 연복리 5% |
| 이자지급조건 | 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함 | 표면금리가 0% 이므로 별도로 계산하지 아니함 |
| 전환가격 | 주당 20,068원(최초발행시) | 주당 20,068원(최초발행시) |
| 원금상환방법 | 만기일시상환 | 만기일시상환 |
| 전환권의 행사기간 | 2023년 12월 03일 ~ 2028년 10월 03일 | 2023년 12월 17일 ~ 2028년 10월 17일 |
| 발행할 주식의 종류 | 액면가 500원 기명식 보통주 | 액면가 500원 기명식 보통주 |
| 조기상환청구권 | 사채권자는 본건 사채 발행일로부터 1년이 경과한 2024년 11월 3일로부터 2028년 11월 3일까지 매 3개월마다(“조기상환지급일”) 발행시점의 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부(“조기상환청구 대상사채”)에 대하여 만기 전 조기상환청구가능 | 사채권자는 본건 사채 발행일로부터 1년이 경과한 2024년 11월 17일로부터 2028년 11월 17일까지 매 3개월마다(“조기상환지급일”) 발행시점의 본건 전환사채의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부(“조기상환청구 대상사채”)에 대하여 만기 전 조기상환청구가능 |
| 전화비율 | 권면금액의 100% | 권면금액의 100% |
| 전환가액조정 | 전환가액은 유상증자시 발행가액이 시가를 하회하는 경우, IPO공모단가의 70%가 전환가격을 하회할 경우, 주식배당, 준비금 자본전입(무상증자) 등에 의한 신주발행시에는 전환가액 조정 | 전환가액은 유상증자시 발행가액이 시가를 하회하는 경우, IPO공모단가의 70%가 전환가격을 하회할 경우, 주식배당, 준비금 자본전입(무상증자) 등에 의한 신주발행시에는 전환가액 조정 |
20. 상환전환우선주부채(1) 당분기말과 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 당분기말 | 전기말 |
| 1차 발행분 | 2018-04-07 | 2028-04-06 | 22,342,485 | 9,693,246 |
| 2차 발행분 | 2018-05-31 | 2028-05-30 | 3,191,737 | 1,384,422 |
| 3차 발행분 | 2020-06-06 | 2030-06-05 | 8,071,696 | 3,506,839 |
| 4차 발행분 | 2020-06-25 | 2030-06-24 | 1,614,361 | 701,345 |
| 5차 발행분 | 2020-07-14 | 2030-07-13 | 3,459,314 | 1,502,839 |
| 6차 발행분 | 2020-07-11 | 2030-07-10 | 3,459,260 | 1,502,958 |
| 7차 발행분 | 2020-07-18 | 2030-07-17 | 6,918,520 | 3,005,461 |
| 8차 발행분 | 2021-01-26 | 2031-01-25 | 2,306,181 | 1,001,623 |
| 9차 발행분 | 2021-02-17 | 2031-02-16 | 2,306,181 | 1,001,583 |
| 10차 발행분 | 2021-07-09 | 2031-07-08 | 438,119 | 190,217 |
| 11차 발행분 | 2021-12-31 | 2031-12-30 | 10,947,325 | 4,751,668 |
| 12차 발행분 | 2022-01-18 | 2032-01-17 | 4,612,403 | 2,002,062 |
| 13차 발행분 | 2022-07-08 | 2032-07-07 | 1,153,085 | 500,401 |
| 14차 발행분 | 2022-11-16 | 2032-11-15 | 5,765,541 | 2,501,733 |
| 15차 발행분 | 2022-12-12 | 2032-12-09 | 7,248,344 | 3,145,294 |
| 16차 발행분 | 2022-12-17 | 2032-12-16 | 3,620,761 | 1,671,173 |
| 17차 발행분 | 2023-09-26 | 2033-09-25 | 3,459,285 | 1,500,682 |
| 18차 발행분 | 2023-11-03 | 2033-11-02 | 3,459,331 | 1,500,670 |
| 19차 발행분 | 2024-07-26 | 2034-07-25 | 4,522,672 | - |
| 합 계 | 98,896,601 | 41,064,216 |
동 상환전환우선주는 최초인식 시점에 당기손익-공정가치측정 금융부채로 지정후 공정가치로 측정하며, 공정가치의 변동은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당분기 중 제16회차 상환전환우선주 중 장부가액 약2.3억원에 해당하는 전환청구권이 행사되었고 이에 당사는 4,983주의 보통주 주식을 발행하였습니다.
(2) 당분기말 현재 발행한 상환전환우선주의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 1차 발행분 | 2차 발행분 | 3차 발행분 | 4차 발행분 | 5차 발행분 |
| 발행일자 | 2018-04-07 | 2018-05-31 | 2020-06-06 | 2020-06-25 | 2020-07-14 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 |
| 발행가액 | 7,000,049,000원 | 999,992,500원 | 3,500,019,720원 | 700,013,280원 | 1,500,015,120원 |
| 발행주식수 | 482,762주 | 68,965주 | 149,958주 | 29,992주 | 64,268주 |
| 전환권행사가액 | 14,500원 | 14,500원 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 |
| 배당률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 기타옵션 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 |
| 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 |
| 상환청구기간 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 1차 발행분의 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 |
| 상환금액 | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% |
| 전환권행사기간 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일 다음날부터 존속기간만료일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일까지 |
| 전환조건 | 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 다만, 상장시 공모단가 또는 합병시 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 계약서상 산식에 따라 전환가격이 조정될 수 있음. 또한 계약서상 기타조건에 따라 전환가격이 조정될 수 있음 |
| 구분 | 6차 발행분 | 7차 발행분 | 8차 발행분 | 9차 발행분 | 10차 발행분 |
| 발행일자 | 2020-07-11 | 2020-07-18 | 2021-01-26 | 2021-02-17 | 2021-07-09 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 |
| 발행가액 | 1,499,991,780원 | 2,999,983,560원 | 999,997,680원 | 999,997,680원 | 189,975,720원 |
| 발행주식수 | 64,267주 | 128,534주 | 35,236주 | 35,236주 | 6,694주 |
| 전환권행사가액 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 |
| 배당률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 기타옵션 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 |
| 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 |
| 상환청구기간 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 |
| 상환금액 | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% |
| 전환권행사기간 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 |
| 전환조건 | 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 다만, 상장시 공모단가 또는 합병시 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 계약서상 산식에 따라 전환가격이 조정될 수 있음. 또한 계약서상 기타조건에 따라 전환가격이 조정될 수 있음 |
| 구분 | 11차 발행분 | 12차 발행분 | 13차 발행분 | 14차 발행분 | 15차 발행분 |
|---|---|---|---|---|---|
| 발행일자 | 2021-12-31 | 2022-01-18 | 2022-07-08 | 2022-11-16 | 2022-12-12 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 |
| 발행가액 | 4,746,939,000원 | 2,000,013,600원 | 499,996,620원 | 2,500,033,230원 | 3,143,000,610원 |
| 발행주식수 | 93,628주 | 39,448주 | 14,961주 | 99,742주 | 125,394주 |
| 전환권행사가액 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 |
| 배당률 | 0% | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 기타옵션 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 |
| 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 |
| 상환청구기간 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 |
| 상환금액 | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% |
| 전환권행사기간 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 |
| 전환조건 | 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 다만, 상장시 공모단가 또는 합병시 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 계약서상 산식에 따라 전환가격이 조정될 수 있음. 또한 계약서상 기타조건에 따라 전환가격이 조정될 수 있음 |
| 구분 | 16차 발행분 | 17 발행분 | 18차 발행분 | 19차 발행분 |
|---|---|---|---|---|
| 발행일자 | 2022-12-17 | 2023-09-26 | 2023-11-03 | 2024-07-26 |
| 존속기간 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 | 발행일로부터 10년 |
| 발행가액 | 1,670,030,820원 | 1,500,002,728원 | 1,500,022,796원 | 4,522,671,616원 |
| 발행주식수 | 66,628주 | 74,746주 | 74,747주 | 97,606주 |
| 전환권행사가액 | 20,068원 | 20,068원 | 20,068원 | 46,336원 |
| 배당률 | 0% | 0% | 0% | 0% |
| 기타옵션 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 | 참가적, 누적적 |
| 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 | 우선주 1주당 1개의 의결권 |
| 상환청구기간 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 | 발행일 후 3년부터 존속기간만료일까지 |
| 상환금액 | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% | 발행가액+연복리 3% |
| 전환권행사기간 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 | 발행일부터 존속기간만료일 전일까지 |
| 전환조건 | 우선주 1주당 보통주 1주로 전환. 다만, 상장시 공모단가 또는 합병시 주당 평가가액의 70%에 해당하는 금액이 본건 우선주식의 전환가격을 하회하는 경우 계약서상 산식에 따라 전환가격이 조정될 수 있음. 또한 계약서상 기타조건에 따라 전환가격이 조정될 수 있음 |
21. 순확정급여부채 및 기타장기급여채무당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도로 확정급여제도를 운영하고 있습니다. 확정급여부채의 보험수리적 평가는 적격성이 있는 독립적인 보험계리인에 의해서 예측단위적립방식을 사용하여 수행되었습니다.(1) 당분기말과 전기말 현재 종업원급여부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,410,410 | 1,041,859 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (722,842) | (732,728) |
| (순)확정급여부채 | 687,568 | 309,131 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타장기급여채무의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타장기급여채무의 현재가치 | 15,056 | 11,559 |
(3) 당분기와 전분기 중 확정급여채무의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 확정급여채무의 현재가치 | 1,041,859 | 847,058 |
| 당기근무원가 | 252,608 | 234,487 |
| 이자비용 | 17,465 | 15,199 |
| 실제 지급된 총 퇴직금액 | (76,371) | (207,373) |
| 보험수리적손실(이익) (법인세효과 차감전) | 174,849 | 68,663 |
| 분기말 확정급여채무의 현재가치 | 1,410,410 | 958,034 |
(4) 당분기와 전분기 중 사외적립자산의 공정가치 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 사외적립자산의 공정가치 | 732,728 | 702,296 |
| 실제 납입된 부담금 | - | 70,298 |
| 사외적립자산의 기대수익 | 28,508 | 30,373 |
| 사외적립자산에서 지급된 퇴직금액 | (29,178) | (207,373) |
| 보험수리적이익(손실) (법인세효과 차감전) | (9,216) | -10,510 |
| 반기말 사외적립자산의 공정가치 | 722,842 | 585,084 |
(5) 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식한 총비용과 계정과목별 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 252,608 | 234,487 |
| 이자비용 | 17,465 | 15,199 |
| 사외적립자산의 기대수익 | (28,508) | (30,373) |
| 합계 | 241,565 | 219,313 |
| 판매비와 일반관리비 | 108,288 | 70,469 |
| 경상개발비 | 133,277 | 148,844 |
| 합계 | 241,565 | 219,313 |
(6) 당분기와 전분기 중 기타포괄손익으로 인식된 보험수리적손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 법인세 차감전 보험수리적손익 | (184,065) | (79,173) |
| 법인세효과 | - | - |
| 법인세 차감후 보험수리적손익 | (184,065) | (79,173) |
(7) 당분기말과 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기대임금상승률 | 6.88% | 6.00% |
| 할인율 | ||
| - 확정급여채무 | 5.57% | 5.68% |
| - 기타장기종원원급여부채 | 4.93% | 5.14% |
당사가 확정급여채무의 현재가치계산을 위하여 사용한 할인율은 보고기간말 현재 확정급여채무의 통화 및 예상지급시기와 일관성이 있는 우량회사채의 시장수익률을 참조하여 결정되었습니다.(8) 당분기말과 전기말 현재 주요 가정의 변동에 따른 확정급여채무의 민감도 분석은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 확정급여채무 | ||
| - 할인률: | ||
| 1%p 증가 | 1,277,360 | 1,002,395 |
| 1%p 감소 | 1,399,519 | 1,088,364 |
| - 임금인상률: | ||
| 1%p 증가 | 1,398,069 | 1,087,794 |
| 1%p 감소 | 1,277,447 | 1,002,120 |
| 기타장기종업원급여부채 | ||
| - 할인률: | ||
| 1%p 증가 | 13,009 | 10,768 |
| 1%p 감소 | 14,941 | 12,451 |
22. 기타부채당분기말과 전기말 현재 당사의 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타유동부채 | ||
| 예수금 | - | 405 |
| 미지급비용 | 141,996 | 128,122 |
| 선수수익 | 33,333 | 20,833 |
| 계약부채 | 47,097 | 47,226 |
| 소계 | 222,426 | 196,586 |
| 기타비유동부채 | ||
| 미지급비용 | 15,055 | 11,558 |
| 계약부채 | 58,968 | 94,194 |
| 소계 | 74,023 | 105,752 |
| 합 계 | 296,449 | 302,338 |
23. 고객과의 계약에서 발생하는 수익과 관련 계약부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분당사는 재화내 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 수익인식시점 | ||
| 한시점에 인식 | 735,448 | 73,678 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 35,355 | 35,226 |
| 합계 | 770,803 | 108,904 |
(2) 고객과의 계약과 관련된 부채당사가 고객과의 계약과 관련하여 인식한 자산과 부채는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 라이선스 계약과 관련된 계약부채 | 106,065 | 141,419 |
(3) 당분기 및 전기 중 계약부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 기초금액 | 47,226 | 94,193 | 47,097 | 141,419 |
| 증가 | - | - | - | - |
| 감소 | (35,355) | - | (47,097) | - |
| 유동성대체 | 35,226 | (35,226) | 47,226 | (47,226) |
| 기말금액 | 47,097 | 58,967 | 47,226 | 94,193 |
24. 우발채무 및 약정사항(1) 담보제공 및 사용제한 자산내용
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 종류 | 장부금액 | 담보설정금액 | 설정권자 | 내용 |
|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지, 건물 | 9,668,144 | 6,240,000 | 기업은행 | 차입금 담보 |
| 유형자산 | 기계장치(미립구제조장치) | 305,526 | 700,000 | 현대렌탈서비스 | 차입금 담보 |
(2) 당분기말 현재 당사는 현대렌탈서비스 426,512천원의 차입금(판매후리스)과 관련하여 대표이사외 1인으로부터 700,000천원의 지급보증을 제공 받고 있습니다.(3) 당분기말 현재 당사는 기업은행 1,688,000천원의 장,단기차입금과 관련하여 기술보증기금으로부터 1,519,200천원의 대출금 관련 기술보증을 제공 받고 있습니다.(4) 당분기말 현재 당사는 서울보증보험으로부터 1,334,995천원의 이행지급보증 및 인허가보험에 가입되어 있습니다. (5) 금융기관 여신한도약정
(단위 : 천원)
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 미사용액 |
|---|---|---|---|
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 1,266,000 | - |
| 중소기업자금대출 | 기업은행 | 422,000 | - |
| 진흥기금시설자금대출 | 기업은행 | 2,200,000 | 366,670 |
| 중소기업시설자금대출 | 기업은행 | 3,000,000 | - |
| 합계 | 6,888,000 | 366,670 |
(6) 소송사건 등 당사는 당사가 등록한 특허인 'GLP-1 유사체, 또는 이의 약학적으로 허용가능한 염을 포함하는 서방형 미립구를 포함하는 약학적 조성물(등록번호: 10-2375262)에 대한 특허취소신청 심결 취소 소송(청구인: 지투지바이오, 피청구인: 익명)이 진행 중 입니다. 이와 관련한 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과로 초래될 수 있는 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 또한 본 특허에 대하여 특허무효심판청구(청구인: 펩트론, 피청구인: 지투지바이오)가 진행 중입니다.
(7) 당사의 주요 기술이전 및 공동개발 관련된 계약은 다음과 같습니다.① 당사는 2022년 10월 ㈜한국파마, ㈜휴메딕스와 알츠하이머 치료제용 서방형 주사제에 대하여 기술이전 및 공동개발계약을 체결하였습니다. ㈜한국파마, ㈜휴메딕스와 기술이전 계약은 국내 독점적 라이선스 계약으로, 당사는 당사의 이노램프(InnoLAMP) 플랫폼 기술을 적용해 한달간 체내에서 약효가 지속되는 주사제의 제형 개발및 생산을 담당하고 한국파마와 휴메딕스는 임상과 품목허가 및 판매 등을 진행합니다. 본건 계약과 관련하여 반환조건 없는 계약금(Upfront payment) 200백만원을 2022년에 일시 수취하였으며, 개발단계에 따라 단계별 기술료(마일스톤)과 제품이 상업화되면 순매출에 대한 경상기술료를 수취 할 수 있습니다. ② 당사는 2022년 4월 한화제약(주)와 B형간염 치료제용 서방형 주사제에 대하여 기술이전 및 공급계약을 체결하였습니다. 한화제약㈜과의 기술이전 계약은 국내와 해외지역에 대한 실시권을 포함한 독점적 라이선스 계약으로, 당사는 당사의 이노램프(InnoLAMP) 플랫폼 기술을 적용해 3개월간 체내에서 약효가 지속되는 주사제의 제형 개발과 생산을 담당하고 한화제약은 임상시험, 인허가 및 판매를 진행합니다. 본건 계약과 관련하여 임상진행 및 허가, 판매일정을 달성하면 마일스톤 금액과 순매출에 대한 경상기술료, 한화제약이 제3자에게 계약기술의 전부 또는 일부에 대하여 재실시권에 대한 수익배분을 수취할 수 있습니다. ③ 당사는 2021년 2월 ㈜키프론바이오, ㈜바이오톡스텍과 동물용 장기서방형 주사제 등에 대하여 공동 연구개발을 위한 업무협약을 체결하였습니다. ㈜키프론바이오,㈜바이오톡스텍과의 공동연구개발협약은 공동의 프로젝트를 설정하여 연구개발을 수행하고 잠재적인 사업 기회를 발굴함과 동시에 이를 실현하고 확대하기 위한 업무협력을 목적으로 하며, 당사는 당사의 이노램프(InnoLAMP) 플랫폼 기술을 적용해 제형 및 처방연구, 연구용 및 임상시험용 제품 생산을 하고 (주)키프론바이오, (주)바이오톡스텍은 동물 PK, 비임상 효능 및 독성, 국내외 임상를 진행합니다. 동물용 장기서방형 중성화제, 동물용 수술후통증 치료제에 대한 국내외 인허가권과 유통 및 판매권은 당사가 보유하고 있으며, 동물용 장기서방형 Cyclosporin제제에 대한 국내외인허가권과 유동 및 판매권은 공동개발사인 ㈜키프론바이오, ㈜바이오톡스텍이 보유하고 있습니다.
25. 자본금과 자본잉여금(1) 당분기말 현재 당사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 1주당 액면금액은 500원입니다. 보고기간 종료일 현재 당사가 발행한 주식수는 1,488,531주이며, 당분기와 전기 중 당사의 자본금과 자본잉여금 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수(주) | 자본금 | 주식발행초과금 |
| 2023-01-01 | 1,332,798 | 666,399 | 2,998,376 |
| 유상증자 | 64,030 | 32,015 | 1,347,971 |
| 2023-12-31 | 1,396,828 | 698,414 | 4,346,347 |
| 주식매수선택권 행사 | 36,890 | 18,445 | 1,037,704 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 49,830 | 24,915 | 1,003,647 |
| 상환전환우선주의 전환권 행사 | 4,983 | 2,492 | 228,148 |
| 2024-09-30 | 1,488,531 | 744,266 | 6,615,846 |
(2) 당분기말 현재 자본금 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 발행한 주식수 | 1주당 액면가액 | 자본금 |
| 보통주 | 1,488,531주 | 500원 | 744,266 |
26. 주식매수선택권(1) 당사는 임직원에 대하여 주식기준보상제도를 시행하고 있습니다. 주식매수선택권은 행사시점에 당사의 주식으로 전환됩니다. 종업원이 주식매수선택권을 부여받을 때 지급하였거나 지급할 금액은 없습니다. 주식매수선택권은 배당에 대한 권리나 의결권을 가지지 않으며, 주식매수선택권은 행사가능기간 동안에 행사될 수 있습니다.
(2) 당분기말 현재 당사가 부여한 주식기준보상계약은 모두 주식결제형으로 그 세부 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 부여일 | 행사가능기간 | 부여수량 | 잔여수량 | 행사가격 |
| 주식선택권1차 | 2018.03.29 | 2020.05.01~2023.04.30 | 4,575주 | 0주 | 14,500 |
| 주식선택권2차 | 2018.12.31 | 2021.01.01~2023.12.31 | 17,575주 | 0주 | 14,500 |
| 주식선택권3차 | 2019.03.28 | 2021.03.29~2024.03.28 | 21,215주 | 0주 | 14,500 |
| 2022.03.29~2025.03.28 | 21,215주 | 9,065주 | |||
| 주식선택권4차 | 2019.10.10 | 2021.10.11~2024.10.10 | 7,070주 | 2,070주 | 14,500 |
| 2022.10.11~2025.10.10 | 7,070주 | 2,070주 | |||
| 주식선택권5차 | 2020.03.30 | 2022.03.31~2025.03.30 | 10,930주 | 4,555주 | 21,000 |
| 2023.03.31~2026.03.30 | 10,930주 | 5,560주 | |||
| 주식선택권6차 | 2020.10.12 | 2022.10.13~2025.10.12 | 7,952주 | 5,876주 | 21,000 |
| 2023.10.13~2026.10.12 | 7,951주 | 6,666주 | |||
| 주식선택권7차 | 2021.03.26 | 2023.03.27~2026.03.26 | 32,916주 | 9,971주 | 23,340 |
| 2024.03.27~2027.03.26 | 32,915주 | 12,568주 | |||
| 주식선택권8차 | 2021.12.24 | 2023.12.25~2026.12.24 | 12,012주 | 4,833주 | 30,420 |
| 2024.12.25~2027.12.24 | 12,011주 | 6,623주 | |||
| 주식선택권9차 | 2022.03.29 | 2024.03.30~2027.03.29 | 15,829주 | 10,738주 | 30,420 |
| 2025.03.30~2028.03.29 | 15,828주 | 12,221주 | |||
| 주식선택권10차 | 2022.12.20 | 2024.12.21~2027.12.20 | 16,931주 | 9,720주 | 25,065 |
| 2025.12.21~2028.12.20 | 16,931주 | 9,720주 | |||
| 주식선택권11차 | 2023.03.30 | 2025.03.31~2028.03.30 | 27,088주 | 25,022주 | 25,065 |
| 2026.03.31~2029.03.30 | 27,088주 | 25,022주 | |||
| 주식선택권12차 | 2024.03.29 | 2026.03.30~2029.03.29 | 36,688주 | 36,325주 | 20,068 |
| 2027.03.30~2030.03.29 | 36,688주 | 36,325주 |
당사는 임직원에게 부여된 주식매수선택권 중 행사가능일 이전에 자발적 의사로 퇴사한 임직원의 주식매수선택권은 잔여 수량에 포함하지 않고 있습니다. (3) 당분기와 전기 중 주식선택권의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 |
| 기초 | 1,863,995 | 1,150,865 |
| 증가 | 426,112 | 713,130 |
| 감소 | (343,254) | - |
| 기말 | 1,946,853 | 1,863,995 |
(4) 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 부여일 | 행가사능기간 | 주당공정가치 | 평가기준일 주가 | 주가변동성 | 무위험수익률 | |
| 시작일 | 종료일 | ||||||
| 주식선택권1차 | 2018-03-29 | 2020-05-01 | 2023-04-30 | 4,797 | 14,337 | 33.8% | 2.5% |
| 주식선택권2차 | 2018-12-31 | 2021-01-01 | 2023-12-31 | 4,588 | 14,337 | 33.3% | 1.9% |
| 주식선택권3차 | 2019-03-28 | 2021-03-29 | 2024-03-28 | 4,568 | 14,337 | 33.5% | 1.7% |
| 2022-03-29 | 2025-03-28 | 5,020 | 14,337 | 33.6% | 1.7% | ||
| 주식선택권4차 | 2019-10-10 | 2021-10-11 | 2024-10-10 | 4,519 | 14,337 | 33.7% | 1.3% |
| 2022-10-11 | 2025-10-10 | 4,847 | 14,337 | 32.6% | 1.4% | ||
| 주식선택권5차 | 2020-03-30 | 2022-03-31 | 2025-03-30 | 8,415 | 23,339 | 34.1% | 1.3% |
| 2023-03-31 | 2026-03-30 | 8,937 | 23,339 | 32.8% | 1.4% | ||
| 주식선택권6차 | 2020-10-12 | 2022-10-13 | 2025-10-12 | 8,570 | 23,333 | 35.4% | 1.2% |
| 2023-10-13 | 2026-10-12 | 9,422 | 23,333 | 36.3% | 1.3% | ||
| 주식선택권7차 | 2021-03-26 | 2023-03-27 | 2026-03-26 | 11,287 | 28,375 | 34.4% | 1.5% |
| 2024-03-27 | 2027-03-26 | 12,255 | 28,375 | 34.9% | 1.6% | ||
| 주식선택권8차 | 2021-12-24 | 2023-12-25 | 2026-12-24 | 25,924 | 50,700 | 31.7% | 2.0% |
| 2024-12-25 | 2027-12-24 | 27,360 | 50,700 | 33.0% | 2.1% | ||
| 주식선택권9차 | 2022-03-29 | 2024-03-30 | 2027-03-29 | 26,832 | 50,700 | 32.1% | 2.9% |
| 2025-03-30 | 2028-03-29 | 28,118 | 50,700 | 32.5% | 2.9% | ||
| 주식선택권10차 | 2022-12-20 | 2024-12-21 | 2027-12-20 | 8,865 | 25,057 | 33.0% | 3.6% |
| 2025-12-21 | 2028-12-20 | 9,593 | 25,057 | 32.0% | 3.6% | ||
| 주식선택권11차 | 2023-03-30 | 2025-03-31 | 2028-03-30 | 9,563 | 25,057 | 37.7% | 3.2% |
| 2026-03-31 | 2029-03-30 | 10,428 | 25,057 | 37.2% | 3.3% | ||
| 주식선택권12차 | 2024-03-29 | 2026-03-30 | 2029-03-29 | 7,804 | 20,068 | 38.4% | 3.3% |
| 2027-03-30 | 2030-03-29 | 8,446 | 20,068 | 37.6% | 3.4% |
27. 기타포괄손익누계액당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기타포괄손익-공정가치금융부채평가손익 | (1,024) | 400,882 |
| 합계 | (1,024) | 400,882 |
28. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 당사의 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 979,543 | 779,345 |
| 퇴직급여 | 108,288 | 70,469 |
| 복리후생비 | 204,958 | 159,117 |
| 여비교통비 | 76,470 | 22,284 |
| 접대비 | 17,443 | 4,350 |
| 통신비 | 4,324 | 2,523 |
| 수도광열비 | 2,523 | 3,383 |
| 전력비 | 45,118 | 43,266 |
| 세금과공과금 | 39,071 | 22,911 |
| 감가상각비 | 128,829 | 126,420 |
| 지급임차료 | 500 | - |
| 수선비 | 3,373 | 686 |
| 보험료 | 9,457 | 8,091 |
| 차량유지비 | 4,147 | 2,897 |
| 교육훈련비 | 5,999 | 9,357 |
| 도서인쇄비 | 2,470 | 1,761 |
| 사무용품비 | 3,336 | 1,102 |
| 소모품비 | 8,421 | 18,913 |
| 지급수수료 | 498,787 | 525,055 |
| 광고선전비 | 2,505 | 909 |
| 건물관리비 | 4,765 | 3,416 |
| 무형자산상각비 | 3,413 | 2,037 |
| 주식기준보상 | 186,461 | 151,663 |
| 합 계 | 2,340,201 | 1,959,955 |
29. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 인건비 및 복리후생비 | 3,303,074 | 3,233,415 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,379,523 | 1,242,568 |
| 시설 및 장비유지비 | 84,345 | 79,249 |
| 연구재료비 | 158,628 | 228,770 |
| 위탁용역비 | 1,489,417 | 3,019,688 |
| 운반비 | 15,150 | 8,352 |
| 수선비와 소모품비 | 451,503 | 772,460 |
| 기타 판관비 | 1,069,504 | 1,004,913 |
| 기타 매출원가 | 249,751 | 18,821 |
| 합 계 | 8,200,895 | 9,608,236 |
포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비 및 경상연구개발비의 합계액입니다.
30. 금융수익과 금융비용당분기 및 전분기 중 당사의 금융수익과 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 금융수익: | ||
| 이자수익 | 315,721 | 21,661 |
| 외환차익 | 7,862 | 20,112 |
| 외화환산이익 | 2,212 | 144 |
| 파생상품부채 평가이익 | 128,412 | - |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가이익 | - | 8,170,540 |
| 합 계 | 454,207 | 8,212,457 |
| 금융비용: | ||
| 이자비용 | (1,320,424) | (642,508) |
| 외환차손 | (4,016) | (43,652) |
| 외화환산손실 | (6,328) | (1,117) |
| 파생상품부채 평가손실 | (18,556,756) | - |
| 당기손익-공정가치금융부채 평가손실 | (53,138,447) | - |
| 합 계 | (73,025,971) | (687,277) |
31. 기타수익과 기타비용당분기 및 전분기 중 당사의 기타수익과 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기타수익: | ||
| 잡이익 | 14,655 | 10,234 |
| 보조금수익 | 1,206 | 7,538 |
| 합 계 | 15,861 | 17,772 |
| 기타비용: | ||
| 기부금 | (5,400) | (6,900) |
| 유형자산처분손실 | (11,965) | - |
| 잡손실 | (37,153) | (145) |
| 합 계 | (54,518) | (7,045) |
32. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 추정연간유효법인세율과 법정세율의 차이는 주로 이연법인세의 실현가능성 평가 등에 기인합니다.
33. 주당손익(1) 기본주당이익기본주당이익은 보통주에 귀속되는 당기순이익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당기 및 전기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
(단위 : 주,원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 보통주당기순이익 | (80,040,513,312) | (1,963,424,381) |
| 가중평균유통보통주식수 (*1) | 1,441,109 | 1,352,961 |
| 기본주당이익 | (55,541) | (1,451) |
(*1) 가중평균유통보통주식수의 산정 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
(단위 : 주)
| 구분 | 주식수 | 일수 | 유통보통주식수 |
| 기초 주식수 | 1,396,828 | 274 | 382,730,872 |
| 주식매수선택권 행사 | 8,330 | 193 | 1,607,690 |
| 전환사채의 전환권 행사 | 49,830 | 155 | 7,723,650 |
| 주식매수선택권 행사 | 28,560 | 96 | 2,741,760 |
| 상환전환우선주의 전환권 행사 | 4,983 | 12 | 59,796 |
| 기말 주식수 | 1,488,531 | - | 394,863,768 |
| 가중평균유통보통주식수 | 1,441,109 |
② 전분기
(단위 : 주)
| 구분 | 주식수 | 일수 | 유통보통주식수 |
| 기초 주식수 | 1,332,798 | 273 | 363,853,854 |
| 유상증자 주식수 | 14,205 | 156 | 2,215,980 |
| 유상증자 주식수 | 49,825 | 66 | 3,288,450 |
| 기말 주식수 | 1,396,828 | - | 369,358,284 |
| 가중평균유통보통주식수 | 1,352,961 |
(2) 당분기말 현재 당사의 보통주 청구가능 증권은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주 주식수 |
| 상환전환우선주부채 | 2024.10.01~2034.07.25 | 2,136,770 |
| 주식매수선택권 | 2024.10.01~2030.03.29 | 234,950 |
| 전환사채 | 2024.10.01~2028.10.17 | 817,220 |
(3) 희석주당손익① 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 상환전환우선주, 주식선택권과 전환사채가 있습니다. 다만반희석효과로 인하여 고려하지 않았습니다.② 반희석효과로 인하여 희석주당이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될 보통주 주식수 |
| 상환전환우선주부채 | 2024.10.01~2034.07.25 | 2,136,770 |
| 주식매수선택권 | 2024.10.01~2030.03.29 | 234,950 |
| 전환사채 | 2024.10.01~2028.10.17 | 817,220 |
③ 전분기 희석주당손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 주,원)
| 구분 | 전분기 |
|---|---|
| 희석주당순이익 | |
| 희석보통주당기순이익(손실) | (10,133,965,004) |
| 희석가중평균유통보통주식수 | 2,896,626 |
| 보통주 희석주당순이익(손실) | (3,499) |
④ 전분기 희석보통주당기순이익(손실)은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 전분기 |
| 보통주당기순이익 | (1,963,424,381) |
| 조정액 | |
| 상환전환우선주부채 평가손익 | (8,170,540,623) |
| 희석보통주당기순이익(손실) | (10,133,965,004) |
⑤ 전분기 희석가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 전분기 |
|---|---|
| 가중평균유통보통주식수 | 1,352,961 |
| 희석성잠재적보통주 : | |
| 주식선택권 | 10,638 |
| 상환전환우선주 | 1,506,812 |
| 전환사채 | 26,215 |
| 합계 | 2,896,626 |
34. 현금흐름표(1) 당사의 현금흐름표는 간접법으로 작성되었으며, 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 리스사용자산의 증가(감소) | 124,420 | (1,762,048) |
| 건설중인자산의 연구장비 대체 | 53,000 | - |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 45,000 | - |
| 선급금의 특허권 대체 | 104,672 | 53,979 |
| 선급금의 상표권 대체 | - | 976 |
| 장기차입금의 유동성차입금 대체 | 452,246 | 3,518,105 |
| 전환사채 전환권조정 | (1,727,712) | - |
| 전환사채 전환 | 1,028,562 | - |
| 상환전환우선주 전환 | 230,640 | - |
(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.① 당분기
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 |
| 단기차입금 | 1,350,004 | (84,004) | - | 1,266,000 |
| 유동리스부채 | 322,122 | (97,752) | 123,016 | 347,386 |
| 비유동리스부채 | 935,608 | - | 9,202 | 944,810 |
| 유동성장기차입금 | 4,167,092 | (563,546) | 489,495 | 4,093,041 |
| 장기차입금 | 2,067,865 | - | (395,784) | 1,672,081 |
| 상환전환우선주부채 | 41,064,216 | 4,522,672 | 53,309,713 | 98,896,601 |
| 합계 | 49,906,907 | 3,777,370 | 53,535,642 | 107,219,919 |
② 전분기
(단위 : 천원)
| 구분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 |
| 단기차입금 | 1,350,004 | 150,000 | - | 1,500,004 |
| 유동리스부채 | 1,016,754 | (351,780) | 358,817 | 1,023,791 |
| 비유동리스부채 | 2,871,071 | - | (1,827,136) | 1,043,935 |
| 유동성장기차입금 | 799,918 | (161,893) | 3,648,255 | 4,286,280 |
| 장기차입금 | 5,224,863 | 636,364 | (3,414,316) | 2,446,910 |
| 상환전환우선주부채 | 41,548,016 | 1,500,003 | (8,295,207) | 34,752,811 |
| 전환사채 | - | 10,230,000 | - | 10,230,000 |
| 합계 | 52,810,626 | 12,002,694 | (9,529,587) | 55,283,731 |
35. 특수관계자거래(1) 당분기말 현재 주주 및 주요경영진 외의 특수관계자는 없습니다.(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 없습니다.(3) 당분기와 전분기 중 특수관계자에 대한 대여금 내역은 없습니다.(4) 당분기말과 전기말 특수관계자에 대한 채권, 채무내역은 없습니다.(5) 당분기말과 전기말 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있거나 제공받고 있는 담보 및 보증의 내역은 없습니다.
(6) 당분기와 전분기 중 인식한 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 단기급여 | 469,374 | 386,239 |
| 퇴직급여 | 119,704 | 39,805 |
| 주식보상비용 | 97,847 | 44,540 |
| 합계 | 686,925 | 470,584 |
36. 위험관리(1) 금융위험관리당사는 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험 등 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다.① 신용위험관리당사는 채무불이행으로 인한 재무적 손실을 경감시키기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고, 충분한 담보 또는 지급보증을 수취하고 있습니다. 당사는신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 주기적으로 검토하여 거래처의 여신한도 및 담보수준을 재조정하는 등 신용위험을 관리하고 있습니다.대여금및수취채권의 신용위험 최대노출액은 장부금액과 유사하며, 당분기말 현재 사용이 제한된 금융자산은 없습니다.② 유동성위험관리당사는 미래의 현금흐름을 예측하여 단기 및 중장기 자금조달 계획을 수립하여 유동성위험을 관리하고 있으며, 당반기말, 전기말 현재 금융부채의 잔존계약 만기에 따른 만기분석내용은 다음과 같습니다. <당분기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 6개월 이하 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 미지급금 | 466,027 | 466,027 | - | - | - | - |
| 장단기리스부채 | 1,292,196 | 182,080 | 165,307 | 280,887 | 573,872 | 90,050 |
| 장단기차입금 | 7,031,122 | 2,058,370 | 3,300,670 | 572,084 | 1,099,998 | - |
| 상환전환우선주부채 | 98,896,601 | 69,667,582 | 1,153,085 | 20,093,931 | 7,982,003 | - |
| 장기미지급금(기타) | 446,058 | - | - | - | 446,058 | - |
| 전환사채 | 6,858,789 | 6,858,789 | - | - | - | - |
| 파생상품부채 | 29,036,027 | 29,036,027 | - | - | - | - |
| 합 계 | 144,026,820 | 108,268,875 | 4,619,062 | 20,946,902 | 10,101,931 | 90,050 |
<전기말>
(단위 : 천원)
| 구분 | 장부금액 | 6개월 이하 | 6개월~1년 | 1년~2년 | 2년~5년 | 5년 초과 |
| 미지급금 | 1,257,186 | 1,257,186 | - | - | - | - |
| 장단기리스부채 | 1,257,729 | 170,645 | 151,476 | 262,133 | 530,136 | 143,339 |
| 장단기차입금 | 7,584,961 | 2,152,915 | 3,364,181 | 643,423 | 1,241,109 | 183,333 |
| 상환전환우선주부채 | 41,064,216 | 23,300,315 | 4,941,885 | 9,820,663 | 3,001,353 | - |
| 장기미지급금(기타) | 446,058 | - | - | - | 446,058 | - |
| 전환사채 | 6,407,359 | - | 6,407,359 | - | - | - |
| 파생상품부채 | 11,213,031 | - | 11,213,031 | - | - | - |
| 합 계 | 69,230,540 | 26,881,061 | 26,077,932 | 10,726,219 | 5,218,656 | 326,672 |
③ 시장위험당사는 환율과 이자율의 변동으로 인한 시장위험에 노출되어 있습니다.ㄱ. 외환위험관리당사는 외화거래 수행에 따라 다양한 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율의 10% 변동이 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 10% 상승 | 10% 하락 | 10% 상승 | 10% 하락 | |
| EUR | 154 | (154) | 158 | (158) |
| CNY | 58 | (58) | 17 | (17) |
| USD | 33,844 | (33,844) | 10,098 | (10,098) |
| SGD | (103) | 103 | - | - |
| 합 계 | 33,953 | (33,953) | 10,273 | (10,273) |
ㄴ. 이자율위험관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 고정금리차입금과 변동금리차입금의 적절한 균형유지 정책을 수행하는 등 이자율위험을 관리하고 있습니다.당분기말, 전기말 현재 다른 모든 변수가 일정하고 이자율이 100bp 변동시 변동금리부 차입금으로 1년간 발생하는 이자비용의 영향은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 19,166 | (19,166) | 22,249 | (22,249) |
(2) 자본위험관리당사의 자본관리 목적은 계속기업으로 영업활동을 유지하고 주주 및 이해관계자의 이익을 극대화하하고 자본비용의 절감을 위하여 최적의 자본구조를 유지하는데 있습니다. 당사는 배당조정, 신주발행 등의 정책을 통하여 자본구조를 경제환경의 변화에따라 적절히 수정변경하고 있습니다.당사는 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 차입금 및 금융리스부채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한금액이며 총자본은 재무상태표의 '자본'에 순부채를 가산한 금액입니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율 및 자본조달비율은 다음과 같습니다. ① 부채비율
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채총계 | 145,010,837 | 69,842,010 |
| 차감: 현금및현금성자산 | 12,491,432 | 11,645,762 |
| 순부채 | 132,519,405 | 58,196,248 |
| 자본총계 | (116,521,275) | (38,293,000) |
| 순부채비율(*) | - | - |
(*) 부(-)의 비율이므로 산정하지 않았습니다. ② 자본조달비율
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금(A) | 141,822,539 | 66,269,568 |
| 차감: 현금및현금성자산(B) | 12,491,432 | 11,645,762 |
| 순부채(C = A-B) | 129,331,107 | 54,623,806 |
| 자본총계(D) | (116,521,275) | (38,293,000) |
| 총자본(E = C+D) | 12,809,832 | 16,330,806 |
| 자본조달비율(F = C/E) | 1,009.62% | 334.48% |
37. 영업부문(1) 당사의 주요 파이프라인은 연구개발 및 임상 진행 중으로 한국채택기업회계기준 제1108호에 따른 보고부문이 단일부문입니다. 이에, 공시대상기간 중 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익을 구분하여 기재하지 아니합니다.(2) 단일부문에 따른 기업전체 수준에서의 부문별 정보는 다음과 같습니다.① 당분기와 전분기 매출에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 연구용역매출 등 | 770,803 | 108,904 |
② 당분기와 전분기 지역별 매출은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 국내 | 285,106 | 54,046 |
| 해외 | 485,697 | 54,858 |
| 합계 | 770,803 | 108,904 |
③ 당분기와 전분기 중 당사 수익의 10% 이상을 차지하는 주요 거래처는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 거래처 A | 142,553 | 27,023 |
| 거래처 B | 142,553 | 27,023 |
| 거래처 C | 188,247 | 54,858 |
| 거래처 D | 297,450 | - |
| 합계 | 770,803 | 108,904 |
6. 배당에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 중요한 변동사항이 없으므로 분기 보고서에 이 항목을 기재하지 않습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2024.03.22주식매수선택권행사보통주8,33050014,5002024.04.29전환권행사보통주49,83050020,0682024.06.27주식매수선택권행사보통주12,33850023,3402024.06.27주식매수선택권행사보통주3,28250030,4202024.06.27주식매수선택권행사보통주10,37550014,5002024.06.27주식매수선택권행사보통주2,56550021,0002024.07.26유상증자(제3자배정)우선주97,60650046,3362024.09.19전환권행사보통주4,98350020,0682024.09.19전환권행사우선주3,990500-
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| 전환사채의 전환권 행사 |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 우선주 전환권 행사(보통주 발행) |
| 우선주의 보통주 전환(우선주 감소) |
나. 미상환 전환사채 발행 현황
2024.09.30(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무보증 사모전환사채제1회2023.08.312028.08.313,930,000기명식 보통주*12023.09.30~2028.07.3110020,0682,930,000145,999-무기명식 무보증 사모전환사채제2회2023.09.262028.09.266,300,000기명식 보통주*12023.10.26~2028.08.2610020,0686,300,000313,930-무기명식 무보증 사모전환사채제3회2023.11.032028.11.036,170,000기명식 보통주*12023.12.03~2028.11.0210020,0686,170,000307,451-무기명식 무보증 사모전환사채제4회2023.11.172028.11.171,000,000기명식 보통주*12023.12.17~2028.11.1610020,0681,000,00049,830-17,400,000---16,400,000817,210-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
*1 전환가격의 조정① 회사의 IPO 공모단가 또는 합병/인수(SPAC 등을 통한 우회상장 등을 포함) 시 교환비율 산정을 위한 회사 주식의 주당 평가가액(이하 “합병단가”)의 [70]%에 해당하는 금액이 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 경우는 그 공모단가 또는 합병단가의 [70]%에 해당하는 금액을 전환가격으로 조정② 회사가 본건 전환사채의 전환 전에 그 당시의 본건 전환사채의 전환가격을 하회하는 발행가격으로 유상증자 또는 주식관련사채(전환사채, 신주인수권부사채 및 기타 주식으로 전환될 수 있는 종류의 사채)를 발행할 경우에는 전환가격은 그 하회하는 발행가격으로 조정
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적
2024.09.30(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
---2024.09.30---2024.09.30-----2024.09.30---2024.09.30-------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
라 . 기업어음증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 단기사채 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
라. 회사채 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-----------9,230,0007,170,000--16,400,000---9,230,0007,170,000--16,400,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
마. 신종자본증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
바. 조건부자본증권 미상환 잔액
2024.09.30(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역당사는 공시 대상기간 중 해당사항이 없습니다.
나. 사모자금의 사용내역
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
상환전환우선주시리즈C2022.01.25연구개발비용 및 운전자금2,000연구개발비용 및 운전자금2,000-상환전환우선주시리즈C2022.07.07연구개발비용 및 운전자금500연구개발비용 및 운전자금500-상환전환우선주시리즈C2022.11.16연구개발비용 및 운전자금2,500연구개발비용 및 운전자금2,500-상환전환우선주시리즈C2022.12.12연구개발비용 및 운전자금3,143연구개발비용 및 운전자금3,143-상환전환우선주시리즈C2022.12.19연구개발비용 및 운전자금1,670연구개발비용 및 운전자금1,670-보통주PreIPO2023.04.28연구개발비용 및 운전자금380연구개발비용 및 운전자금380(주1)상환전환우선주PreIPO2023.07.27연구개발비용 및 운전자금1,000연구개발비용 및 운전자금1,000(주1)전환사채제1회2023.08.31연구개발비용 및 운전자금3,930연구개발비용 및 운전자금3,930(주2)전환사채제2회2023.09.26연구개발비용 및 운전자금6,300연구개발비용 및 운전자금3,100(주2)상환전환우선주PreIPO2023.09.26연구개발비용 및 운전자금1,500연구개발비용 및 운전자금500(주1)전환사채제3회2023.11.03연구개발비용 및 운전자금6,170연구개발비용 및 운전자금3,804(주2)상환전환우선주PreIPO2023.11.03연구개발비용 및 운전자금1,500연구개발비용 및 운전자금1,500(주1)전환사채제4회2023.11.17연구개발비용 및 운전자금1,000연구개발비용 및 운전자금1,000(주2)상환전환우선주브릿지22024.07.26연구개발비용 및 운전자금4,522연구개발비용 및 운전자금-(주3)
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 보고서 기준일 현재 2023년 PreIPO투자라운드 상환전환우선주 및 보통주 발행 금액 약 44억 중 자금사용목적에 따라 약 38억원을 연구개발비용 및 운전자금으로 사용하였으며, 미사용금액 10억원은 별도예치하여 관리 중입니다.(주2) 보고서 기준일 현재 2023년 전환사채 발행 금액 174억원 중 자금사용 목적에 따라 약 118억원을 연구개발비용 및 운전자금으로 사용하였으며, 미용사용금액 56억원은 별도예치하여 관리 중입니다.(주3) 보고서 기준일 현재 2024년 브릿지투자라운드 상환전환우선주 발행 금액 약 45억원은 미사용 하여 별도예치하여 관리 중입니다. 다. 미사용자금의 운용내역
2024.09.30(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금정기예금3,0222024.07 ~ 2024.102024.07 ~ 2024.10예ㆍ적금정기예금1,2002024.07 ~ 2024.102024.07 ~ 2024.10예ㆍ적금중금채4,5232024.08 ~ 2024.112024.08 ~ 2024.11예ㆍ적금중금채2,0002024.08 ~ 2024.112024.08 ~ 2024.11예ㆍ적금보통예금3432024.09-11,088
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
(1) 재무제표 재작성 등 유의사항 가. 재무제표 재작성 당사는 공시 대상기간 중 해당사항이 없습니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 당사는 공시 대상기간 중 해당사항이 없습니다. 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 당사는 공시 대상기간 중 해당사항이 없습니다. 라. 우발채무 등에 관한 사항 우발채무 등에 관한 사항은 'III. 재무에 관한 사항의 재무제표의 주석 24'를 참조하여 주시기 바랍니다. 마. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 감사보고서 상 강조사항
| 사업연도 | 강조사항 |
| 제8기 3분기(당분기) | - |
| 제7기 | - |
| 제6기 | 계속기업 관련 중요한 불확실성 재무제표의 주석 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 38은 2022년 12월31일로 종료되는 보고기간에 영업손실 11,271,505천원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 회사의 총부채가 총자산보다 29,967,534천원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 주석 38에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 38에서 설명하고있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다. |
(2) 대손충당금설정현황 가. 계정과목별 대손충당금 설정내용
(단위: 천원)
| 기간 | 계정과목 | 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제8기 3분기(2024년 3분기) | 매출채권 | 194,412 | - | - |
| 미수금 | 164,521 | - | - | |
| 미수수익 | 64,253 | - | - | |
| 합계 | 423,186 | - | - | |
| 제7기(2023년) | 매출채권 | 174,862 | - | - |
| 미수금 | 301,765 | - | - | |
| 미수수익 | 87,512 | - | - | |
| 합계 | 564,139 | - | - | |
| 제6기(2022년) | 매출채권 | 214,028 | - | - |
| 미수금 | 292,152 | - | - | |
| 미수수익 | 2,849 | - | - | |
| 합계 | 509,029 | - | - |
나. 대손충당금 변동현황 당사는 공시대상기간 중 대손충당금 설정을 하지 않아 기재하지 않습니다. 다. 대손충당금 설정 방침 당사는 매출채권 및 기타채권에 대하여 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하고, 보고기간 말 현재 신용위험이 낮은 경우 신용위험이 유의적으로 증가하지 않을 것으로 보는 간편법을 적용하고 있어 전체 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 사용합니다. 당사는 개별적인 손상사건이 발생된 채권에 대한 개별 분석을 통해 회수가능액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 또한, 손상사건이 개별적으로 파악되지 않은 채권에 대해서는 채권연령분석에 따라 기대신용손실을 고려한 대손충당금 설정률을 적용하여 손상차손을 인식하고 있습니다. 라. 공시작성자료 종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 연령분석 현황
(단위: 천원)
| 구분 | 정상채권 | 90일미만 | 90~180일미만 | 180~270일미만 | 270일~1년 | 1년 초과 | 합계 | |
| 제8기3분기 | 매출채권 | 194,412 | 194,412 | - | - | - | - | 194,412 |
| 미수금 | 164,521 | 164,521 | - | - | - | - | 164,521 | |
| 미수수익 | 64,253 | 64,253 | - | - | - | - | 64,253 | |
| 합 계 | 423,186 | 423,186 | - | - | - | - | 423,186 | |
| 구성비율 | 100% | 100% | - | - | - | - | 100% | |
| 제7기 | 매출채권 | 174,862 | 174,862 | - | - | - | - | 174,862 |
| 미수금 | 301,765 | 301,765 | - | - | - | - | 301,765 | |
| 미수수익 | 87,512 | 87,512 | - | - | - | - | 87,512 | |
| 합 계 | 564,139 | 564,139 | - | - | - | - | 564,139 | |
| 구성비율 | 100% | 100% | - | - | - | - | 100% | |
| 제6기 | 매출채권 | 214,028 | 214,028 | - | - | - | - | 214,028 |
| 미수금 | 292,152 | 292,152 | - | - | - | - | 292,152 | |
| 미수수익 | 2,849 | 2,849 | - | - | - | - | 2,849 | |
| 합 계 | 509,029 | 509,029 | - | - | - | - | 509,029 | |
| 구성비율 | 100% | 100% | - | - | - | - | 100% |
(3) 재고자산의 현황 등 당사의 주요 파이프라인은 현재 임상 및 개발 진행 이므로 공시대상기간 중 제품생산을 위한 재고자산은 보유하고 있지 않아 기재하지 않습니다. (4) 공정가치평가 내역 금융상품에 대한 활성시장이 없는 경우 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있으며, 평가기법은 합리적인 판단력과 거래의사가 있는 독립된 당사자 사이의 최근 거래를 사용하는 방법, 실질적으로 동일한 다른 금융상품의 현행 공정가치를 참조하는 방법, 현금흐름할인방법과 옵션가격결정모형 등을 포함하고 있습니다. 당사는 주기적으로 평가기법을 조정하며 관측가능한 현행 시장거래의 가격을 사용하거나관측가능한 시장자료에 기초하여 그 타당성을 검토하는 등 다양한 평가기법의 선택과 가정에 대한 판단을 하고 있습니다.
가. 금융자산
당사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에 근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 당사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
당사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.당사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 당사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(가) 당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.
또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.
(나) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은'금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. (다) 상각후원가측정금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다. (라) 손상당사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 당사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.(마) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
당사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 당사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 '차입금'으로 분류하고 있습니다.
나. 금융부채(가) 분류 및 측정당사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 '매입채무와 기타채무', '차입금' 등으로 표시됩니다.
차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다(는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.
보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.
(나) 제거
금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
다. 상계금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.라. 부채와 자본의 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다.마. 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품은 매매목적으로분류되고 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.(가) 내재파생상품① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분·반기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
(1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제8기 3분기(당분기)삼덕회계법인--해당사항없음(주2)제7기(전기)삼덕회계법인적정-해당사항없음(주2)제6기(전전기)삼덕회계법인적정(주1)해당사항없음(주2)
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
(주1) 재무제표의 주석 38에 주의를 기울여야 할 필요가 있습니다. 주석 38은 2022년 12월31일로 종료되는 보고기간에 영업손실 11,271,505천원이 발생하였고, 재무제표일 현재로 회사의 총부채가 총자산보다 29,967,534천원 만큼 더 많음을 나타내고 있습니다. 주석 38에서 기술된 바와 같이, 이러한 사건이나 상황은 주석 38에서 설명하고있는 다른 사항과 더불어 계속기업으로서의 존속능력에 유의적 의문을 제기할 만한 중요한 불확실성이 존재함을 나타냅니다. 우리의 의견은 이 사항으로부터 영향을 받지 아니합니다.(주2) 보고기간일 현재 당사는 자산 1,000억미만의 비상장기업으로 핵심감사사항에 해당사항이 없습니다.
(2) 감사용역 체결현황
(단위: h/천원)제8기(당분기)삼덕회계법인(상장예정)개별 재무제표 회계감사93,000854--제7기(전기)삼덕회계법인(상장예정)개별 재무제표 회계감사98,00070598,000843제6기(전전기)삼덕회계법인(상장예정)개별 재무제표 회계감사105,000778105,000599
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
(3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
(단위: h/천원)제8기(당분기)----------제7기(전기)----------제6기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
공시서류 작성일 현재 해당사항 없습니다.
(4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023.03.30- 회사측: 감사- 감사인측: 업무수행이사외 1인서면회의- 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 독립성 등22023.04.12- 회사측: 감사- 감사인측: 업무수행이사외 1인서면회의- 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 독립성 등32024.03.07- 회사측: 감사- 감사인측: 업무수행이사외 1인서면회의- 감사팀의 구성- 재무제표 감사의 목적- 책임구분- 위험평가 및 감사계획- 독립성 등42024.03.22- 회사측: 감사- 감사인측: 업무수행이사외 1인서면회의- 감사팀의 구성- 책임구분- 감사진행상황 및 감사결과- 독립성 등
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
2. 감사제도에 관한 사항
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
(1) 투표제도 현황
2024.09.30
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
당사는 현재 집중투표제, 서면투제표 및 전자투표제를 채택하지 아니하고, 주주총회에 주주본인이 직접참석 또는 그 대리인이 참석하여 투표권을 행사하고 있습니다. (2) 소수주주권의 행사여부 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 경영권 분쟁 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (4) 의결권 현황
2024.09.30(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주1,488,531-우선주1,748,822-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주1,488,531-우선주1,748,822-
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
(5) 주식사무보고서 작성기준일 현재 당사의 정관상 주식사무와 관련된 내용은 다음과 같습니다. 가. 정관상 신주인수권의 내용 및 주권의 종류
| 정관 제10조(신주인수권) | ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 <자본시장과 금융투자업 에 관한법률> 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. <상법> 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정 하는 경우 4. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산/판매/자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위내에서 <자본시장과 금융투자업 에 관한 법률>제165조의16의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발 행하는 경우 6. 회사가 경영상 필요로 외국인투자촉진법에 의한 외국인 투자를 위하여 신주를 발행 하는 경우 7. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하 여 국내외 금융기관 또는 기관투자자 및 개인투자자에게 신주를 발행하는 경우 8. 「근로자복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 9. 주권을 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 10. 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우 11. 증권인수업무 등에 관한 규정 제10조의2(신주인수권)에 의거하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통 지하거나 공고하여야 한다. ④ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류 와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 한다. ⑤ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처 리방법은 이사회의 결의로 정한다. |
| 정관 제9조(주식 및 주권의 종류) | ① 본 회사가 발행할 주식은 기명식 보통주식과 종류주식으로 한다. ② 본 회사가 발행하는 종류주식은 이익배당 또는 잔여재산분배에 관한 우선주식 의결권 부여 또는 배제에 관한 주식, 상환주식, 전환주식 등 상법 또는 정관에서 정한 주식으로 한다. ③ 본 회사는 제9조의2 내지 제9조의4의 주식의 전부 또는 일부를 혼합한 주식을 발행할 수 있다. ④ 본 회사의 주권은 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권 및 10,000주권의 8종으로 한다. 다만,「주식·사채 등의 전자등록에 관한 법률」에 따라 전자등록계좌부에 주식 등을 전자등록하는 경우에는 동 항은 적용하지 않는다. |
나. 결산일, 정기주주총회의 시기, 주주명부폐쇄 기준일
| 결산일 | 12월 31일 |
| 정기주주총회 시기 | 매사업년도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄기준일 | ① 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. ② 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 회사는 이사회결의로 정한 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. |
다. 명의개서대리인 및 공고방법
| 명의개서대리인 | 대리인의 명칭 | 한국예탁결재원 |
| 주소 | 서울특별시 영등포구 여의나루로4길 23 | |
| 전화번호 | 02)3774-3608 | |
| 공고방법 | 본 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.g2gbio.com)에 한다. 다만, 전 산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없는 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 한다. |
(6) 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 |
| 임시주주총회('24.6.20) | 제1호의안: 전 자증권 발행을 위한정관 일부 개정의 건 | 원안대로 승인 |
| 제7기 정기주주총회('24.3.29) | 제1호의안: 제7기(2023년) 재무제표 승인의 건제2호의안: 주식매수선택권 부여의 건제3회의안: 제8기(2024년)이사보수한도 승인의 건제4호의안: 제8기(2024년)감사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 임시주주총회('23.5.19) | 제1호의안: 제6기(2022년) 재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 |
| 제6기 정기주주총회('23.3.30) | 제1회의안: 제6기(2022년) 재무제표 승인의 건제2호의안: 정관 일부변경의 건제3호의안:사내이사 및 사외이사 선임의 건 - 사내이사 이희용 - 사내이사 설은영 - 사내이사 이용진 - 사외이사 홍진태제4호의안: 감사 중임의 건제5호의안: 제7기(2023년)이사보수한도 승인의 건제6호의안: 제7기(2023년)감사보수한도 승인의 건제7호의안: 주식매수선택권 부여의 건(임직원) | 임시주총 재상정 승인(주1)원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
| 임시주주총회('22.12.20) | 제1호의안: 주식매수선택권 부여의 건(임직원) | 원안대로 승인 |
| 임시주주총회('22.7.19) | 제1호의안: 정관 변경의 건 | 원안대로 승인 |
| 제5기 정기주주총회('22.3.29) | 제1회의안: 제5기(2021년) 재무제표 승인의 건제2호의안: 사내이사(전교중) 선임의 건제3호의안: 주식매수선택권 부여의 건제4회의안: 제6기(2022년)이사보수한도 승인의 건 | 원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인원안대로 승인 |
(주1) 전당기 감사인협의회 진행에 따라 감사보고서 제출이 지연되어 임시주주총회에서 재상정하는 것을 승인.
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024.09.30(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이희용최대주주본인보통주601,60019.7601,60018.6신주발행윤석경최대주주 처남의 처보통주4,9830.24,9830.2-최신남최대주주 외숙보통주4,9830.24,9830.2-김흥자최대주주 외숙모보통주2,4910.12,4910.1-최재일최대주주 외숙의 자보통주2,4910.12,4910.1-최연정최대주주 외숙의 녀보통주2,4910.12,4910.1-유현욱최대주주 처남보통주2,4910.12,4910.1-이종칠최대주주 이숙보통주2,4910.12,4910.1-김선기최대주주 매제보통주7,4740.27,4740.2-보통주631,49520.7631,49519.5-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주) 지분률은 보통주와 상환전환우선주의 합계액을 기준으로 산정하였습니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주의 주요 경력
| 성명 | 직위 | 주요 경력 (최근 5년간) | ||
| 기간 | 경력사항 | 겸임 현황 | ||
| 이희용 | 대표이사 | 2017.03 ~ 현재 | ㈜지투지바이오대표이사 | 해당사항 없음 |
(2) 최대주주의 변동 현황 보고서 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 주식의 분포 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
4. 주가 및 주식거래식적공시서류작성일 현재 당사는 비상장기업으로 이 항목을 기재하지 않습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이희용남1965.04대표이사사내이사상근대표이사
- KAIST 생명과학 박사
- 한국화학연구원 Post.Doc
- 미국 켄터키약학대학 Post.Doc
- 원광대학교 연구교수
- (전) 펩트론 연구소장 전무이사
- (현) 지투지바이오 대표이사
601,600-본인
2017.03.22
~현재
2026.03.29설은영남1969.07전무이사사내이사상근연구소장
- 충남대학교 약제학 박사
- (전) 펩트론 수석연구원
- (전) 동국제약 수석연구원
- (전) 대웅제약 수석연구원
- (현) 지투지바이오 연구소장 전무이사
202,700-타인
2017.03.22
~현재
2026.03.29전교중남1974.09상무이사사내이사상근CFO/경영관리본부장
- 영남대학교 재무관리 석사
- (전) 메디포스트 재무부서장
- (현) 지투지바이오 CFO/경영관리본부장 상무이사
2,600-타인
2020.04.08
~현재
2025.03.28이용진남1965.11부사장사내이사상근임상/개발본부장
- 고려대학교 생물학 학사
- 동국대학교 경영학(MBA) 석사
- (전) 삼양바이오팜 의약PU장 상무이사
- (전) 삼양홀딩스 의약PU장(의약사업 부문장)
- (현) 지투지바이오 임상개발본부장 부사장
1,122-타인
2023.03.21
~현재
2026.03.29홍진태남1961.05이사사외이사비상근-
- 충북대학교 약학 학사
- University of Kentucky, USA 약리독성 박사
- (전) 대한약학회 회장
- (현) 충북대학교 약학대학 교수
- (현) 지투지바이오 사외이사
--타인
2023.03.30
~현재
2026.03.29노은한남1973.01감사감사비상근-
- 경희대학교 정치외교학 학사
- (현) 정현회계법인 대표이사 (회계사/세무사)
- (현) 지투지바이오 감사
--타인
2020.10.12
~현재
2026.03.29김복만남1955.05전무이사미등기상근생산본부장
- 중앙대학교 화학공학 학사
- (전) LGCI 공장기술 부장
- (전) LG생명과학 공장기술 부장
- (전) 펩트론 GMP/공정개발 이사
- (현) 지투지바이오 생산본부장 전무이사
22,700-타인
2018.05.14
~현재
-최희경여1971.03상무이사미등기상근분석센터장
- 경북대학교 화학 석사
- (전)종근당 분석팀장
- (전) 드림파마 QA?QC
- (전) 알보젠코리아 QA?QC
- (현) 지투지바이오 분석센터장 상무이사
19,096-타인
2019.06.03
~현재
-이정숙여1970.11상무이사미등기상근비임상팀장
- 경북대학교 수의생화학 석사 (수의사)
- (전) 제넥신 비임상 부장
- (전) 녹십자 비임상 부장
- (전) 동국제약 비임상 실장
- (현) 지투지바이오 비임상팀장 상무이사
1,869-타인
2022.10.04
~현재
-이주한남1978.11이사미등기상근글로벌사업전략본부장
- 경성대학교 약학 박사
- (전) 펩트론 생산/연구 부장
- (전) 비씨월드제약 CND 차장
- (현) 지투지바이오 글로벌사업전략본부장 이사
7,707-타인
2019.03.18
~현재
-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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(2) 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
연구개발남19---192.591548----연구개발여19---192.779542-사업/지원남10---102.345145-사업/지원여3---3313746-51---512.62,29845-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
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| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
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| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
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| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
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| 합 계 | |
(주1) 직원의 수와 평균 근속연수는 공시서류 작성일 기준으로 산출하였습니다.(주2) 급여총액은 소득세법 제20조에 따라 관할 세무서에 제출하는 근로소득지급명세서의 근로소득 기준 금액입니다.(주3) 연구개발 부문은 연구기획, 연구, 임상, 생산기술을 포함하고 있습니다
(3) 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
435890-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 기업공시서식 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 기업공시서식 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 기업공시서식 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 기업공시서식 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 중요한 소송사건 당사는 당사가 등록한 특허인 'GLP-1 유사체, 또는 이의 약학적으로 허용가능한 염을 포함하는 서방형 미립구를 포함하는 약학적 조성물(등록번호: 10-2375262)에 대한 특허취소신청 심결 취소 소송(청구인: 지투지바이오, 피청구인: 익명)이 진행 중 입니다. 이와 관련한 최종결과는 현재로서는 예측할 수 없으며, 최종결과로 초래될 수 있는 영향은 재무제표에 반영되지 않았습니다. 또한 본 특허에 대하여 특허무효심판청구(청구인: 펩트론, 피청구인: 지투지바이오)가 진행 중입니다.
(2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.(3) 채무보증현황 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (4) 채무인수약정 현황 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (5) 그 밖의 우발채무 등 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (7) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
(1) 제재현황 기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 한국거래소 등으로부터 받은 제재 기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (3) 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
(1) 작성 기준일 이후 발생한 주요사항 기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다. (2) 중소기업기준 검토표 당사는 보고서 작성기준일 현재 중소기업에 해당합니다.
화면 캡처 2024-10-31 173753.jpg 중소기업확인서
(3) 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항
| 인증명 | 근거법령 | 인증부처 | 인증날짜 | 유효기간 | 인증내용 |
| 벤처기업확인서 | 벤처기업육성에 관한 특별조치법 제 25조 | 중소기업진흥공단 | 2024.05.11 | 2027.05.10 | 벤처기업임을 확인(벤처투자유형) |
| 기업부설연구소 인증서 | 기초연구진행및기술개발지원에 관한 법률 제14조 2 제1항 및 같은법 시행령 제27조 1항 | 한국산업기술진흥협회 | 2017.07.28 | - | 기업부설연구소로 인정(연구소명 : (주)지투지바이오 기업부설연구소) |
| 가술혁신형 중소기업(Inno-Biz)확인서 | 중소벤처기업부 | 2021.10.07 | 2027.10.06 | 기술혁신형 중고기업 육성사업에 의해 선정된 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)임을 확인(등급 A) |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 계열회사 현황(상세)
기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
기업공시서류 작성기준일 현재 해당사항 없습니다.
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