Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 한국지역난방공사 3 Y 111271-0005962 분 기 보 고 서 (제 40기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한국지역난방공사 대 표 이 사 : 정 용 기 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368 (전 화) 1688-2488 (홈페이지) https://www.kdhc.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 경영지원본부장 (성 명) 고 국 현 (전 화) 031-780-4262 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 7 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 12 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 13 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 14 II. 사업의 내용 ----------------------- 15 1. 사업의 개요 ----------------------- 15 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 16 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 18 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 26 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 31 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 34 7. 기타 참고사항 ----------------------- 39 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 59 1. 요약재무정보 ----------------------- 59 2. 연결재무제표 ----------------------- 63 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 70 4. 재무제표 ----------------------- 138 5. 재무제표 주석 ----------------------- 145 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 212 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 215 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 225 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 230 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 231 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 231 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 234 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 235 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 235 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 245 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 249 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 253 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 257 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 257 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 260 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 263 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 264 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 265 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 265 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 266 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 269 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항등 기타사항 ----------------------- 271 XII. 상세표 ----------------------- 275 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 278 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서.jpg 대표이사 확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결대상 종속회사 개황 ○ 연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) -----3--3-3--3- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 ○ 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 나. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 "한국지역난방공사"라고 표기합니다.또한 영문으로는 "Korea District Heating Corporation"(약호 KDHC)라 표기합니다. 다. 회사의 설립일 당사는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일에 설립되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 - 주 소 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368 (구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지) - 전화번호 : 1688-2488 - 홈페이지 주소 : https://www.kdhc.co.kr 마. 회사 사업 영위의 근거가 되는 법률 당사의 사업 영위와 관련된 법률로는 「집단에너지사업법」, 「전기사업법」, 「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」입니다. 바. 중소기업 등 해당여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 * 당사는 중소기업 기본법 제 2조에 의한 중소기업에 해당되지 않습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업당사는 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었으며, 집단에너지사업,전력사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있습니다. 당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기로, '24년 9월말 연결기준 각각의 매출비중은 열은 약 42.48%, 냉수는 0.93%, 전기는 54.60%입니다. 당사는 총 19개 사업장에서 1,866천호의 공동주택과 2,963개소(냉방 1,411개소 포함)의 건물에 냉·난방을 공급중에 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,712MW의 발전소를 보유하고 있어 생산된 전력을 전력거래소에 판매하고 있습니다. * 자세한 사항은 "Ⅱ. 사업의 내용" 을 참고하시기 바랍니다. 아. 계열회사의 총수, 주요 계열회사의 명칭 및 상장여부 구 분 회사수 계 열 회 사 명 비상장사 9 한국지역난방기술(주), 노을그린에너지(주), (주)신안그린에너지, 청정빛고을(주), 지역난방플러스(주), 지역난방안전(주), 푸르메여주팜(주), 코하이젠(주), (주)힘이되는나무 자. 신용평가에 관한 사항 보고서 작성기준일 현재, 당사의 신용평가 현황은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상증권 신용등급 평가회사 평가구분 2024 국제신용평가 Aa3 무디스 연례평가 회사채 AAA 한국신용평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국신용평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 2023 국제신용평가 Aa3 무디스 연례평가 회사채 AAA 한국기업평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국기업평가NICE신용평가 본평가, 정기평가 2022 국제신용평가 Aa3 무디스 연례평가 A+ 피치 연례평가 회사채 AAA 한국신용평가한국기업평가 본평가, 정기평가 기업어음,전자단기사채 A1 한국신용평가한국기업평가 본평가, 정기평가 [참고 1] 기업신용평가(Issuer Credit Rating) 및 채권신용등급 구 분 내 용 투자등급 AAA 원리금 지급 확실성이 최고로 우수 AA 원리금 지급 확실성이 매우 높지만 AAA등급에 비해 다소 낮음 A 원리금 지급 확실성이 높지만 환경변화에 다소 영향받을 가능성이 있음 BBB 원리금 지급 확실성이 있지만 환경변화에 따라 저하될 가능성 내포 투기 등급 BB 원리금 지급에 문제는 없으나 장래의 안정성면에는 투기적인 요소 내포 B 원리금 지급능력이 부족하여 투기적임 CCC 채무불이행이 발생할 위험요소 내포 CC 채무불이행이 발생할 가능성 높음 C 채무불이행이 발생할 가능성 극히 높음 D 채무불이행 상태임 주) AA부터 B까지는 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄 [참고 2] 기업어음, 전자단기사채 신용등급 구 분 내 용 투자등급 A1 적기상환 능력이 최고 능력 A2 적기상환 능력 우수, A1에 비하여 열등 A3 적기상환 능력 양호, 급격한 환경변화에 다소 영향받을 가능성 있음 투기등급 B 적기상환 능력은 인정되나 투기적인 요소가 내재 C 적기상환 능력이 의문시 됨 D 지급불능 상태임 주) A2, A3, B등급은 +, - 부호를 부가하여 동일등급내에서의 우열을 나타냄 [참고 3] 국제신용평가 등급체계 등급체계비교 내 용 Moody's S&P/Fitch Aaa AAA 신용도 매우 높음 Aa1 AA+ 신용도 높음 Aa2 AA Aa3 AA- A1 A+ 신용도가 높으나 예외적인 경우에는 금전적 의무이행 가능성이 저하될 수 있음 A2 A A3 A- Baa1 BBB+ 신용도가 양호하나 향후 부정적인 경제 여건하에서는 금전적 의무이행 능력이 약화될 수 있음 Baa2 BBB Baa3 BBB- Ba1 BB+ 단기적으로 금전의무 이행능력이 있으나 부정적 여건하에서는 의무이행능력이 약화될 가능성이 높음 Ba2 BB Ba3 BB- 차. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장2010년 01월 29일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 가. 본점소재지 및 그 변경 - 본점 소재지 : 경기도 성남시 분당구 분당로 368 (구주소 : 경기도 성남시 분당구 분당동 186번지) - 변 경 : 공시 대상기간 동안 본점 소재지의 변경사항은 없습니다. 나. 주요 연혁 (2010~2024) - 2010.01 : 유가증권시장 상장- 2011.04 : 파주 열병합발전시설 준공- 2012.10 : 광교 열병합발전시설 준공 - 2013.12 : 세종 집단에너지시설 준공 (남측열원)- 2017.12 : 화성 동탄2 집단에너지시설 준공- 2017.12 : 광주전남 집단에너지시설 준공 - 2018.08 : 고양 국제전시장 CES 냉수냉방설비 증설공사 준공 - 2018.12 : 동탄 연료전지 발전설비 구매설치 준공 - 2019.12 : 중앙지사 중앙열원시설 개체공사 준공- 2020.04 : 함백 태양광 발전설비 구매설치 준공 - 2020.07 : 성남 여수동 열수송 연계시설 준공 - 2021.01 : 성남 대장동 열수송 연계시설 준공- 2021.09 : 양산사송 열수송 연계시설 준공- 2021.11 : 평택 고덕국제화지구 집단에너지시설 준공- 2023.08 : 양산 집단에너지시설 증설 - 2024.09 : 세종 집단에너지시설 준공 (북측열원) 다. 최근 5사업연도간 경영진의 중요한 변동 2020년 제1차 임시주주총회('20.6.17)에서 양승환 이사(사외이사), 조계수 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후, 2020년 제2차 임시주주총회('20.7.24)에서 황찬익 상임감사위원이 재선임되었습니다. 2020년 제3차 임시주주총회('20.12.22)에서 황하성 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 2021년 제1차 임시주주총회('21.2.25)에서 임기만료된 김판수 이사(사내이사), 홍복이 이사(사외이사), 정이수 이사(사외이사)를 대신하여 정상천 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 이아영 이사(사외이사)가 선임되었습니다. 2021년 2월 25일자로 이경실 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 이후 2021년 3월 16일자로 황하성 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 제36기 정기주주총회('21.3.30)에서 곽노선 이사(사외이사)가 재선임되었습니다. 이후 2021년 4월 13일자로 양승환 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다. 2021년 제2차 임시주주총회('21.8.27)에서 황창화 대표이사와 황찬익 상임감사위원이 재선임되었으며, 퇴직(의원면직)한 이경실 이사(사내이사), 양승환 이사(사외이사), 황하성 이사(사외이사)및 임기만료된 김진홍 이사(사내이사), 조계수 이사(사외이사)를 대신하여 탁현수 이사(사내이사), 송현규 이사(사내이사), 송석두 이사(사외이사), 한병환 이사(사외이사), 이승태 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2022년 9월 30일자로 황창화 대표이사가 퇴직(의원면직)하였고, 2022년 제1차 임시주주총회('22.11.18)에서 정용기 대표이사(사장)가 선임되었습니다.2022년 12월 31일자로 탁현수 이사(사내이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다.제38기 정기주주총회('23.3.30)에서 김좌열 상임감사위원이 선임되었고, 2023년 3월 31일자로 고광진 이사(사외이사)가 퇴직(의원면직)하였습니다.2023년 4월 11일자로 황찬익 상임감사위원이 퇴직(의원면직)하였습니다. 2023년 제1차 임시주주총회('23.6.29)에서 퇴직(의원면직)한 탁현수 이사(사내이사), 고광진 이사(사외이사), 임기만료된 정상천 이사(사내이사)를 대신하여 이병휘 이사(사내이사), 박진규 이사(사내이사), 강승우 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2024년 제1차 임시주주총회('24.2.26)에서 임기만료된 송현규 이사(사내이사)를 대신하여 김부헌 이사(사내이사)가 선임되었습니다.제39기 정기주주총회('24.3.29)에서 임기만료된 곽노선 이사(사외이사)를 대신하여 이현주 이사(사외이사)가 선임되었습니다.2024년 6월 20일자로 한병환 사외이사가 퇴직(의원면직)하였습니다.보고서 작성기준일 현재 당사 의 이사회는 상임이사(사내이사) 5인, 사외이사 5인 등 총 10인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회에 관한 자세한 사항은 " VI. 1. 이사회에 관한 사항 "을 참고하시기 바랍니다. ○ 경영진 및 감사의 중요한 변동 2020.06.17임시주총-사외이사 양승환사외이사 조계수-2020.07.24임시주총-상근감사 황찬익-2020.12.22임시주총-사외이사 황하성-2021.02.25임시주총사내이사 정상천사외이사 고광진사외이사 이아영-사내이사 김판수사외이사 홍복이사외이사 정이수2021.02.25---사내이사 이경실2021.03.16---사외이사 황하성2021.03.30정기주총-사외이사 곽노선-2021.04.13---사외이사 양승환2021.08.27임시주총사내이사 탁현수사내이사 송현규사외이사 송석두사외이사 한병환사외이사 이승태대표이사 황창화상근감사 황찬익-2021.08.31---사내이사 김진홍사외이사 조계수2022.09.30---대표이사 황창화2022.11.18임시주총대표이사 정용기--2022.12.31---사내이사 탁현수2023.03.30정기주총상근감사 김좌열--2023.03.31---사외이사 고광진2023.04.11---상근감사 황찬익2023.06.29임시주총사내이사 박진규사내이사 이병휘사외이사 강승우--2023.07.02---사내이사 정상천2024.02.26임시주총사내이사 김부헌--2024.02.29---사내이사 송현규2024.03.29정기주총사외이사 이현주--2024.04.07---사외이사 곽노선2024.06.20---사외이사 한병환 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 주) 기업공시서식 작성기준에 의거, 최근 5사업연도간 변동사항을 작성했습니다 라. 최대주주의 변동 공시 대상기간동안 최대주주의 변동사항은 없습니다. 마. 상호의 변경 - 1985.11 : 한국지역난방(주) - 1986.03 : (주)한국지역난방공사 - 1992.05 : 한국지역난방공사(공공법인으로 전환) 바. 종속회사의 연혁 회사의 명칭 주요사업의 내용 회사의 연혁 지역난방안전(주) 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 2018.12.21 설립 지역난방플러스(주) 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 2018.12.21 설립 (주)힘이되는나무 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 2022.04.01 설립 사. 화의·회사정리절차, 그 밖에 이에 준하는 절차 당사는 2018년 12월 정규직 전환을 위한 자회사(지역난방플러스(주) 및 지역난방안전(주)), 2022년 4월 신재생에너지사업 추진을 통한 RPS 의무이행량 확보를 위한 자회사((주)힘이되는나무)를 설립하여 보고기간 종료일 현재 3개의 연결대상회사가 있습니다. 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - 2018.01 : 서남바이오에너지(주) 매각- 2018.07 : 수완에너지(주) 매각- 2018.12 : 정규직전환 목적 자회사 설립 [지역난방플러스(주), 지역난방안전(주)]- 2019.09 : 위례에너지서비스(주) 매각- 2020.09 : 신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원 목적의 푸르메여주팜(주) 설립- 2021.02 : 상용차 수소충전소 구축 및 운영목적의 특수목적법인 코하이젠(주) 설립- 2022.04 : 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 ·운영 목적의 특수목적법인 (주) 힘이되는나무 설립- 2023.11 : 윈드밀파워(주) 매각 - 2024.07 : (주)휴세스 매각 3. 자본금 변동사항 * 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다. ○ 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제40기(2024년 9월말) 제39기(2023년말) 제38기(2022년말) 보통주 발행주식총수 11,578,744 11,578,744 11,578,744 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 57,893,720,000 57,893,720,000 57,893,720,000 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 57,893,720,000 57,893,720,000 57,893,720,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 본 보고서 작성기준일 현재 당사의 발행 가능한 주식의 총수는 40,000,000주이며, 현재까지 발행한 주식의 총수는 보통주 11,578,744주입니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주(의결권 있는 주식)우선주(의결권 없는 주식)40,000,000- 40,000,000-11,578,744- 11,578,744-- - - -- - - -- - - -- - - -- - - -11,578,744- 11,578,744-- - - -11,578,744- 11,578,744- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 작성기준일 현재 취득 및 처분한 자기주식은 없습니다. 다. 종류주식 발행 현황 작성기준일 현재 발행한 종류주식은 없습니다. 5. 정관에 관한 사항 ○ 정관 변경 이력 당사의 최근 정관 개정일은 2022년 11월 22일이며 공시대상기간(최근 3사업연도) 중 정관 변경 이력은 아래와 같습니다. 2022년 11월 22일2022년 제1차 임시 주주총회주주총회 전자투표 전면 시행,노동이사제 도입전자투표의 효율적인 시행,공공기관의 운영에 관한 법률 개정 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 ○ 정관상 사업목적 현황 1집단에너지의 생산·수송·분배 기타 이와 관련되는 사업영위2공급시설의 설치 및 운용영위3「신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법」제2조제1호에 따른 신·재생에너지사업영위4제1호부터 제3호까지에 관련되는 사업에 대한 연구 및 기술개발영위5제1호부터 제4호까지의 사업에 대한 투자 또는 출연영위6제1호부터 제5호까지의 사업에 딸린 사업영위7국가 또는 지방자치단체로부터 위탁받은 사업영위8기타 집단에너지사업과 관련된 부동산임대업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 주) 공사는 위 사업목적 구분표 각 호의 사업 및 집단에너지사업관련 자원개발사업을국외에서 수행할 수 있습니다. ○ 정관상 사업목적 변경내용 공시 대상기간(최근 3사업연도) 동안 정관상 사업목적 변경 및 추가는 없습니다. II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 한국지역난방공사는 분산형 전원으로서의 집단에너지 공급 확대 및 합리적 운영을 통해 에너지 절약과 환경개선에 이바지 하고, 국민 생활의 편익을 증진하고자 집단에너지사업법에 의거하여 1985년 11월에 설립되었습니다. 당사는 집단에너지사업(지역냉·난방사업), 전기사업, 신·재생에너지사업 등을 영위하고 있으며, '24년 9월말 기준, 총 19개 사업장에서 1,866천호의 공동주택과 2,963개소(냉방 1,411개소 포함) 건물에 냉·난방을 공급하고 있으며, 500MW급 이상의 중대형 발전소와 신재생설비를 포함한 2,712MW의 발전소를 보유하고 있습니다. 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 전기사업은 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업을 말합니다. 또한, 신·재생에너지사업이란 연료전지, 수소에너지, 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 폐열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업을 의미합니다. 당사의 주요 제품은 열, 냉수, 전기입니다. 2024년 9월말 기준, 연결기준 매출액은 열 1,058,655백만원, 냉수 23,160백만원, 전기 1,360,675백만원이며, 각각의 매출비중은 열 42.48%, 냉수 0.93%, 전기 54.60%입니다. 주요 원재료로는 LNG, 수열, LSFO 등을 사용하고 있습니다. 당사는 "친환경·고효율·저탄소 에너지"인 지역냉·난방을 확대공급하고자 현재 세종, 청주 등에 신규 사업을 추진 중에 있습니다. 당사의 사업의 세부 내용은 'Ⅱ. 사업의 내용'의 '2. 주요 제품 및 서비스'부터 '7.기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 주요 제품 및 서비스 가. 주요제품 (단위 : 백만원) 품 목 회사명 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 열 한국지역난방공사 주택용 885,856 1,228,764 1,073,505 업무용 146,142 190,144 163,477 공공용 26,526 35,299 30,562 소 계 1,058,524 1,454,207 1,267,544 매출비중 42.48% 36.78% 30.37% 냉수 냉수 23,160 27,493 26,719 매출비중 0.93% 0.70% 0.64% 전기 발전사업 1,257,381 2,264,748 2,703,747 신재생 22,466 37,496 39,350 구역전기사업 80,828 106,130 81,120 소 계 1,360,675 2,408,374 2,824,217 매출비중 54.60% 60.92% 67.68% 기타 공사비 부담금 등 49,527 63,559 54,547 매출비중 1.99% 1.60% 1.31% 기타 지역난방안전(주) 용역 12,234 16,543 16,999 매출비중 100.00% 100.00% 100.00% 기타 지역난방플러스(주) 용역 12,041 16,354 16,568 매출비중 100.00% 100.00% 100.00% 기타 (주)힘이되는나무 신재생 등 - - - 매출비중 - - - 주1) 상기표는 별도기준으로 작성되었습니다.주2) (주)힘이되는나무 : '24.9월 청산 의결 나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 및 가격변동 원인 (1) 가격변동 추이 (단위 : 원/Gcal, 원/kWh) 품 목 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 열 주택용 110,912 102,221 81,355 업무용 84,026 90,896 77,074 공공용 89,749 93,540 77,613 냉수 냉수 93,920 95,189 97,553 전기 발전사업 165.34 203.30 225.94 신재생 130.02 155.66 188.78 구역전기사업 160.72 165.98 131.80 주1) 종별 판매단가는 각 해당기간별로 총 판매금액/총 판매량으로 산출한 수치이며, 열의 경우 냉, 난방을 구분하지 않고 합산하였습니다. 주2) 평균단가는 제품별 매출액/판매량으로 산출한 수치주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로 제품별 가격변동 추이가 발생하지 않습니다. (2) 가격변동 원인 제품가격은 국제유가, 환율변동 등에 따른 연료비 증감 및 전력수급 여건 변화에 따라 변동되고 있습니다. 3. 원재료 및 생산설비 3-1. 원재료 가. 매입현황 및 원재료의 제품별 비중 (단위 : 백만원, %) 원재료명 주요매입처 금 액 비율 2024년 3분기 2023년 2022년 수열 발전자회사, 지자체 305,680 483,148 500,925 16.5 LNG 가스공사/도시가스 등 1,468,234 2,669,185 3,168,702 79.1 LSFO SK에너지/한화/Toyota/Itochu 등 57,777 140,309 164,680 3.1 기타 삼종화 등 24,482 32,581 23,540 1.3 합 계 1,856,173 3,325,223 3,857,847 100 주1) 한전수전비(CES)는 수열비에 포함주2) 비율은 2023년 3분기 누계 금액 기준으로 산출(동력비,용수비 제외)주3) 자회사(지역난방안전(주)와 지역난방플러스(주))의 경우 용역건별로 사업을 시행하므로주요 원재료에 대한 내역이 없습니다. 나. 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : 원/Gcal, 원/N㎥, 원/ℓ, 부가세별도) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 수열 52,846 64,283.0 65,351.0 열병합발전용 LNG 877.7 1,121.8 1,248.2 첨두부하 보일러용 LNG 930.7 1,241.4 1,309.5 LSFO 905.8 915.4 900.6 주1) 수열 : 발전자회사, 소각로, 타사, 연료전지 포함주2) LNG, LSFO 단가는 기간별 총 출고금액/사용량으로 산출 3-2. 생산설비 가. 생산능력 및 산출근거 (1) 열 생산능력 (단위 : 천Gcal) 사업부문 품 목 사업장 2024년 3분기 2023년 2022년 열 난방/냉방 중앙지사 3,633 6,245 6,245 강남지사 5,881 7,834 7,834 분당사업소 5,421 7,222 7,222 고양사업소 4,954 6,599 6,599 대구지사 1,406 2,787 2,797 수원사업소 3,091 4,111 4,049 청주지사 1,465 2,400 2,679 양산지사 1,345 1,457 1,214 김해사업소 905 1,206 1,206 용인지사 3,978 5,298 5,298 화성지사 3,841 5,013 5,227 판교지사 1,976 2,732 2,765 파주지사 3,341 4,958 4,480 삼송지사 1,901 2,543 2,543 광교지사 1,944 2,713 2,642 세종지사 2,760 4,297 3,689 광주전남지사 1,094 1,457 1,457 동탄지사 3,132 3,712 4,367 평택지사 531 651 651 기 타 0.7 0.9 0.5 합 계 52,600 73,236 72,965 (2) 전기 생산능력 (단위 : GWh) 사업부문 품 목 사업장 2024년 3분기 2023년 2022년 전기 전기 강남지사 328 437 437 대구지사 145 326 332 수원사업소 214 312 269 청주지사 - 279 434 화성지사 3,001 3,863 4,139 중앙지사 55 73 73 판교지사 783 1,127 1,155 파주지사 2,605 4,138 3,511 삼송지사 600 809 809 양산지사 669 375.3 0.9 분당사업소 1.0 1.3 1.3 광교지사 716 1,087 1,012 광주전남지사 140 186 185 동탄지사 4,513 5,349 6,296 세종지사 4 4.7 4.7 기 타 36 48.4 48.1 합 계 13,810 18,416 18,707 * 생산능력의 산출근거 - 열 : ∑설비 시간당 생산능력(Gcal/h)×가동시간 - 전기 : ∑설비시간당 생산능력(KW) × 가동시간 주1) 열병합발전기(자사) 보수시간: 계획정비시간 적용(연도별 누계 값) - 대구(149시간), 수원(1,100시간), 화성(716시간), 판교(1,230시간), 파주(1,531시간), 삼송(600시간), 광교(1,650시간), 동탄(712시간), 양산(957시간)주2) 열병합발전기(타사) 보수시간: 수열 불가능 시간 적용 - 중앙(2,021시간), 고양,분당(0시간),세종(1,176시간)주3) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간: 720시간 적용(C급: 30일 기준)주4) 전기-기타 : 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광(함백,광양,강릉,미래개발원)주5) 양산지사 열병합발전기: 상업운전(23.8.20) 기준(시운전 기간은 고려하지 않음) 과거 1개 연도 실적은 (열) 첨두부하보일러,소각로, (전기) 태양광 기준주6) 대구/청주 친환경에너지 개선사업으로 기존 열병합발전기 폐지 및 신규발전기 진입, 신규발전기 산정 시 시운전 기간 미고려 (대구: [폐지]'24.05.01 [신규진입] '24.09.30, 청주: [폐지] '23.04.26) 나. 생산실적 및 가동률 (1) 생산실적 (단위 : 천Gcal) 사업부문 품 목 사업장 2024년 3분기 2023년 2022년 열 난방/냉방 중앙지사 806 1,142 1,212 강남지사 1,424 2,109 2,276 분당사업소 880 1,339 1,461 고양사업소 1,275 1,905 2,163 대구지사 466 700 758 수원사업소 780 1,150 1,238 청주지사 406 576 667 양산지사 223 308 333 김해사업소 136 202 228 용인지사 1,140 1,698 1,908 화성지사 475 653 710 판교지사 407 512 525 파주지사 358 501 513 삼송지사 443 586 632 광교지사 366 459 474 세종지사 633 848 906 광주전남지사 97 127 138 동탄지사 571 759 786 평택지사 108 132 108 기 타 - - - 합 계 10,994 15,706 17,036 주1) 냉수 및 증기 생산실적 포함주2) 공사용열량 및 소내소비열량 제외 (2)전기판매실적 (단위 : GWh) 사업부문 품 목 사업장 2024년 3분기 2023년 2022년 전기 전기 강남지사 200 264 274 대구지사 112 85 85 수원사업소 13 44 57 청주지사 - 84 125 화성지사 1,324 2,381 2,637 중앙지사 25 33 35 판교지사 612 834 860 파주지사 1,364 2,531 2,412 삼송지사 348 432 404 양산지사 546 346 0.13 분당사업소 0.12 0.13 0.16 광교지사 417 788 677 광주전남지사 35 46 17 동탄지사 3,278 4,144 5,198 세종지사 0.54 0.68 0.72 기타 6 7.6 7 합 계 8,281 12,020 12,789 주) 신재생에너지 발전실적 포함 (3) 가동률 (단위 : %) 사업장 주열원설비 2024년 3분기 2023년 2022년 중앙지사 발전자회사수열 100 98.0 87.2 강남지사 첨두부하보일러 9.0 11.7 16.6 분당사업소 발전자회사수열 58.4 66.0 68.9 고양사업소 발전자회사수열 49.9 55.8 62.3 대구지사 자체열병합발전 38.6 56.3 54.1 수원사업소 자체열병합발전 11.6 23.1 34.6 청주지사 첨두부하보일러 63.9 52.5 46.5 양산지사 자체열병합발전 92.5 97.8 63.2 김해사업소 첨두부하보일러 28.3 25.2 35.2 용인지사 첨두부하보일러 4.1 6.5 8.6 화성지사 자체열병합발전 61.4 73.7 76.5 판교지사 자체열병합발전 90.1 83.1 88.8 파주지사 자체열병합발전 72.5 75.0 82.8 삼송지사 자체열병합발전 32.7 21.6 18.0 광교지사 자체열병합발전 68.9 76.5 72.0 세종지사 발전자회사수열 100 94.3 99.4 광주전남지사 첨두부하보일러 10.3 13.3 29.3 동탄지사 자체열병합발전 92.3 98.8 99.6 평택지사 첨두부하보일러 1.0 7.8 6.4 주1) 가동률(%) = (가동시간 ÷ (역일시간-보수시간)) × 100주2) 열병합발전기(자사) 보수시간: 계획정비시간 적용(연도별 누계 값) - 대구(149시간), 수원(1,100시간), 화성(716시간), 판교(1,230시간), 파주(1,531시간), 삼송(600시간), 광교(1,650시간), 동탄(712시간), 양산(957시간)주3) 열병합발전기(타사) 보수시간: 수열 불가능 시간 적용 - 중앙(2,021시간), 고양,분당(0시간),세종(1,176시간)주4) 첨두부하보일러 및 소각로 보수시간: 720시간 적용(C급: 30일 기준)주5) 최대가동 호기 기준 (김해 HTC제외)주6) 미래개발원 연료전지 및 원격지 태양광 설비는 가동률 산정 제외주7) 양산지사 열병합발전기: 상업운전(23.8.20) 기준(시운전 기간은 고려하지 않음), 과거 1개(2022년) 연도 실적은 첨두부하보일러 기준주8) 청주 친환경에너지 개선사업에 따른 기존 열병합발전기 폐지(23.4.26) 과거 2개 연도 실적은 열병합발전기 기준 다. 생산설비의 현황 등 (1) 사업장 현황 당사는 19개의 사업장에서 집단에너지시설 등을 운영하고 있습니다.(중앙지사는 2개소의 사업장으로 구성) 사업장 공급지역 소재지 중앙지사(상암) 상암 서울특별시 마포구 하늘공원로 84 중앙지사(마포) 여의도,반포 등 서울특별시 마포구 토정로 56 강남지사 강남,서초,송파 서울특별시 강남구 양재대로 781 분당사업소 분당 경기도 성남시 분당구 분당로 368 고양사업소 일산,화정,행신 등 경기도 고양시 일산동구 경의로 149 대구지사 성서, 대곡 등 대구광역시 달서구 달서대로 351 수원사업소 권선,영통,천천 등 경기도 수원시 영통구 매영로 293 청주지사 분평,하복대 등 충청북도 청주시 흥덕구 3순환로 644번길 159 김해사업소 김해 장유 경상남도 김해시 장유면 부곡로44 양산지사 양산 물금 경상남도 양산시 동면 강변로 266 용인지사 수지,죽전,동백 등 경기도 용인시 수지구 만현로 11 화성지사 동탄,태안,병점 등 경기도 화성시 석우동 큰재봉길16 동탄지사 동탄2신도시 경기도 화성시 동탄면 방교리 827-4 판교지사 판교 경기도 성남시 분당구 판교로 228번길 88 파주지사 교하,운정 등 경기도 파주시 청석로 380 삼송지사 은평뉴타운 경기도 고양시 덕양구 동축로 16 광교지사 광교 경기도 수원시 영통구 창룡대로 475 세종지사 세종신도시 세종특별자치시 라온로 121 광주전남지사 광주전남혁신도시 전남 나주시 산포면 신도리 신도산단길 65 평택지사 평택 고덕 경기도 평택시 진위면 진위2산단로 15-40 (2) 생산 및 영업 설비의 현황 (단위 : 백만원) 구분 공급지역 소유형태 소재지 기초장부가액 증감 상각 기말장부가액 증가 감소 토지 전국 자가보유 서울등 1,052,708 3 - - 1,052,711 건물 전국 자가보유 서울등 545,505 30,367 (48) (15,087) 560,737 구축물 전국 자가보유 서울등 181,030 102 (7) (8,346) 172,779 기계장치 전국 자가보유 서울등 3,659,604 198,786 (3,814) (197,581) 3,656,995 차량운반구 전국 자가보유 서울등 770 63 - (349) 484 기타의 유형자산 전국 자가보유 서울등 29,197 7,404 (7) (8,869) 27,725 합 계 5,468,814 236,725 (3,876) (230,232) 5,471,431 주1) 생산설비 현황에 건설중인 자산은 제외주2) 기초 장부가액은 보고기간 초, 기말 장부가액은 보고기간 말 기준임주3) ( )는 음의 표시임주4) 시가는 금액적 중요성이 없어 기재를 생략합니다. (3) 부문별 시설투자 현황 (단위 : 억원) 사업부문 구 분 투자기간 투자대상자산 투자효과 총투자액 기투자액('24.9월까지) 향후 투자액('24.10월 이후) 집단에너지(열/전기) 세종신도시 2011~2024 집단에너지시설 집단에너지 공급확대 5,857 3,782 2,075 청주 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,023 2,265 758 대구 열병합발전 설비개체 2019~2024 3,208 2,303 905 수원 열병합발전 설비개체 2023~2028 2,622 394 2,228 주) 총투자액은 사업계획서 기준으로 작성 ( II.사업의 내용 → 7.기타 참고사항 → 다. 신규사업 추진현황 참조) 4. 매출 및 수주상황 가. 매출 및 주요 매출처 (단위 : 백만원) 매출유형 품목 회사명 주요매출처 제40기(2024년 3분기) 제39기(2023년) 제38기(2022년) 제품 열 한국지역난방공사 주택용 885,856 1,228,764 1,073,505 업무용 146,142 190,144 163,477 공공용 26,526 35,299 30,562 소계 1,058,524 1,454,207 1,267,544 냉수 냉수 23,160 27,493 26,719 전기 열병합(전력거래소) 1,257,381 2,264,748 2,703,747 신재생(전력거래소,한전) 22,466 37,496 39,350 구역전기사업(전력거래소,한전) 80,828 106,130 81,120 소계 1,360,675 2,408,374 2,824,217 기타 공사비부담금등 공사비부담금등 49,527 63,559 54,547 용역 지역난방안전(주) 모회사(한국지역난방공사) 12,234 16,543 16,999 지역난방플러스(주) 모회사(한국지역난방공사) 12,041 16,354 16,568 신재생 등 (주)힘이되는나무 모회사(한국지역난방공사) - - - 합 계 2,516,161 3,986,530 4,206,594 주1) 상기표는 별도기준으로 작성되었습니다.주2) 매출구분은 내수로 동일합니다. 주3) 열판매 및 냉수판매의 주요 매출처는 지역난방공급 대상지역 내 공동 주택,업무용, 공공용 사용자로 구성됩니다.주4) (주)힘이되는나무 : 태백 바이오매스발전소 '24.12월 준공예정입니다. 판매경로.jpg 판매경로 다. 판매방법 및 조건 (1) 열판매부문 (가) 판매방법 1) 지역난방 공급대상 지정지역(고시지역) 집단에너지사업법 제5조의 규정에 의해 공동주택 및 일정규모 이상의 건물에 대해 지역냉·난방사용이 의무화된 지역으로 건설사나 건물의 소유자로부터 지역냉·난방 열사용신청을 받아 열수급 계약을 체결하며 요금 및 기타 열공급 조건 등에 대해서는 열공급규정에 따릅니다. 2) 기존지역(고시외지역) 사용자가 난방방식을 선택할 수 있는 지역으로 공동주택 및 일정규모 이상의 건물사용자가 지역난방 사용을 희망할 경우 사업자가 열공급 가능여부 검토 후 후속업무를 추진합니다. 신축아파트는 시행사(건설사)로부터 열사용 신청을 받아 열수급계약을 체결하며 요금 및 기타열공급 조건 등에 대해서는 열공급 규정에 따릅니다. (나) 판매조건 열판매의 경우 사용자군의 특성, 즉 수요의 탄력성, 수요량, 규모별로 요금체계를 달리하고 있으며 이에 따라 주택용, 업무용, 공공용으로 구분합니다. 주택용의 경우 아파트 단지를 대상으로 공급하는 열을 의미하며, 업무용 및 공공용은 빌딩 및 개별사용자를 대상으로 공급하는 열을 말합니다. 업무용 및 공공용의 구분은 빌딩 등의 사용주체의 공익성 여부에 따라 구분하고 있습니다. 공공용의 경우는 업무용에 비하여 약 10% 낮은 수준으로 열요금을 책정하고 있습니다. 1) 열요금 결정방식 지역난방은 공급대상지역 내의 불특정 다수인을 대상으로 지역난방열을 공급하는 사업으로서, 열요금은 산업통상자원부장관에게 신고한 후 시행토록 되어 있습니다. ○ 기본요금과 사용요금 당사의 열요금은 사용량과 상관없이 매월 징수하는 기본요금과 사용량에 따라 연동되는 사용요금으로 구성되어 있습니다. 기본요금 고정적으로 발생되는 감가상각비, 수선유지비, 투자보수 및 기타 경비중 일부를 사용량과 관계없이 일정기준(주택용은 계약면적, 업무·공공용은 열교환기용량)에 따라 매월 일정액을 부과하는 것으로서, 난방비의 계절적인 편중완화를 통해 사업자에게는 자금불균형 해소를, 사용자에게는 요금 부담을 연중으로 분산하여 징수하는 요금입니다. 사용요금 전체원가 중 기본요금으로 회수되지 않는 나머지 부분으로서, 연료비 등 실제 사용량에 대하여 부과하는 요금입니다. (2) 전기판매부문 캡처1.jpg 전기판매경로 ※ 구역전기사업 : 3월~11월에는 전력거래소 거래 가능(전기사업법 시행규칙 2017년 2월 28일 개정) (가) 전력거래소 판매 열병합발전기에서 생산된 전력은 소내 소비전력을 제외하고 전력거래소에 판매함을 원칙으로 합니다. 전력량에 대해서는 계통한계가격(SMP)으로 정산을 받으며, 공급가능용량에 대해서는 용량요금(CP)으로 정산을 받습니다. (나) 신재생에너지 부문 대구, 수원, 청주, 양산, 분당, 판교 태양광 : PPA(Power Purchase Agreement)로 전력거래소가 아닌 한전에 전력을 판매하고 있습니다. (다) 구역전기사업 부문 구역전기사업이란 특정한 공급구역을 정하여 열병합 발전설비를 갖추고 소비자에게 열과 전기를 직접 공급하는 종합에너지 사업으로서 전기판매부문은 한전과 동일수준의 단가를 적용합니다. 라. 판매전략 (1) 전략적 신규사업 추진 기존사업과의 연계시 투자비 및 생산원가 절감이 가능한 택지개발지구에 대한 사업참여를 추진할 계획입니다. - 국가·사용자 측면에서 타 사업자보다 에너지 이용 효율과 환경개선 효과가 탁월한 사업부터 전략적 추진 (2) 기존 사업지역 수요개발 확대 기존 지사의 열원 구성 및 활용으로 수요개발 확대 및 매출을 증대할 계획입니다. - 미활용에너지의 이용 활성화 및 재개발·재건축 공동주택에 대한 열공급 적극추진 (3) 공동주택 지역냉방사업 추진 계절별 판매편차 완화 및 신규시장 창출을 위해 신축 공동주택에 지역냉방의 도입을 추진할 계획입니다. - 제습냉방 시범사업 및 상용화 추진(공동주택 지역냉방 확대보급 추진) (4) 신·재생에너지 사업 추진 정부의 저탄소 녹색성장 정책 및 기후변화 협약 체제를 고려한 친환경 에너지 사업을 추진할 계획입니다. - 청정개발체제(CDM) 등 온실가스 배출권 사업모델 발굴·추진 및 폐기물 고형화 연료(SRF)를 활용한 사업 추진 (5) 전력사업 고도화 정부정책에 부합한 전력사업을 추진할 계획입니다. - 전력시장을 통한 전력판매 - 친환경·고효율 열병합발전기와 전력신사업 추진을 통한 2050 탄소중립실현 기여 마. 수주상황 ○ 해당사항 없음 5. 위험관리 및 파생거래 5-1. 위험관리 가. 주요 시장위험의 내용 및 영향 등 시장위험은 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험이며,이자율위험, 환위험 및 기타 가격위험 세 가지 유형으로 구성됩니다. 이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 환위험은 환율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동될 위험입니다. 기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동될 위험입니다. 당사의 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이 각 위험별 관리정책을 정비하고 그 운용이 정책에 부합하는지 확인하고 있습니다. (1) 회사가 노출된 시장위험의 유형 및 손익에 미치는 영향·관리방법 시장위험의 유형 주요 시장위험의 내용 손익에 미칠 수 있는 영향 및 관리방법 환위험 ○ 외화를 통한 대금지급 시 환율변동으로 실제지급 금액의 변동 ○ 지급대가의 변동○ 통화선도(Forward) 계약으로 환율 변동위험 헷지(Hedge) 이자율위험 ○ 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동 ○ 미래현금흐름의 변동○ 차입은 고정금리를 원칙으로 하고, 변동금리 상품일 경우 이자율스왑을 통해 이자율 변동위험 헷지(Hedge) 당사는 외화 대금결제 시 대금의 청구시점부터 지급시점 사이에 환율변동으로 지급액이 변동 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 금액규모 등을 고려하여 통화선도계약을 통해 환율변동위험을 관리하고 있습니다. 보고기간 종료일 현재 당사는 통화선도계약을 통해 환율 변동이 법인세차감전순이익에 미치는 영향을 제거하고 있습니다. 자금차입 시에는 금리 변동으로 지급 원리금이 증감하는 이자율 위험에 노출될 수 있습니다. 이에 당사는 차입 시 고정금리를 원칙으로 하여 이자율변동위험을 관리하고 있습니다. 나. 위험관리정책 (1) 시장위험에 대한 회사의 정책 당사는 재무 구조의 건전성 확보와 안정적 경영을 위해 노력하고 있습니다. 이를 위해 반기별로 재무위험관리위원회를 개최하여 공사에 발생가능한 재무적 위험들에 대해 정의하고 구체적인 리스크 관리방안을 수립하고 있습니다. 또한, 주기적으로 리스크 관리방안의 이행여부를 점검하고 평가하여 실질적인 위험관리가 이루어지도록 노력하고 있습니다. (2) 위험관리 조직의 운영 명칭 재무위험관리위원회 인원 외부위원 포함 10인 이내 개최빈도 연 2회 이상 주요안건 - 재무위험 관리계획의 적정성 평가- 재무위험 관리계획 이행실적 검토 및 평가 5-2. 파생거래 가. 파생상품의 종류와 보유목적 ○ 이자율스왑 : 차입금 원리금에 대한 현금흐름 변동위험 회피 ○ 통화선도 : 환율변동으로 실제 구매대가 변동위험 회피 나. 상품계약 체결 현황 (1) 통화선도계약 체결 현황 (단위: 천원, 천JPY, EUR) 구 분 계약처 계약일 만기일 계약금액 계약환율(원/JPY또는USD) 매도금액 매입금액 매매목적 하나은행 2024년 9월 2024년 10월 KRW 37,934 JPY 4,015 9.45 매매목적 하나은행 2024년 9월 2024년 10월 KRW 40,626 JPY 4,300 9.45 매매목적 하나은행 2024년 9월 2024년 10월 KRW 1,168 EUR 800 1,459.80 (2) 이자율스왑의 구성내역 보고기간 종료일 현재 미결제된 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회차 목 적 계약처 계약일 만기일 이자대상금액 계약이자율(%) 매도 매입 중장기 기업어음증권 제3회 현금흐름 위험회피 하나은행 2020.10 2025.10 150,000,000 1.23 3M CD + 0.26 중장기 기업어음증권 제4회 현금흐름 위험회피 하나은행 2020.11 2025.11 40,000,000 1.38 3M CD + 0.33 중장기 기업어음증권 제5회 현금흐름 위험회피 신한은행 2023.01 2028.01 100,000,000 3.85 3M CD + 0.68 중장기 기업어음증권 제6회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.02 2028.02 100,000,000 3.59 3M CD + 0.39 중장기 기업어음증권 제7회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.02 2028.02 100,000,000 3.93 3M CD + 0.38 중장기 기업어음증권 제8회 현금흐름 위험회피 하나은행 2023.10 2028.10 50,000,000 4.71 3M CD + 0.57 (3) 파생상품 관련 손익 파생상품관련 손익내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 평가손익(I/S) 거래손익(I/S) 기타포괄손익 2024년 3분기 2023년 2022년 2024년 3분기 2023년 2022년 2024년 3분기 2023년 2022년 통화선도 (1,676) - - (235,612) 113,030 87,197 - - - 이자율스왑 - - - - - - (5,611,500) (12,633,851) 9,498,698 합 계 (1,676) - - (235,612) 113,030 87,197 (5,611,500) (12,633,851) 9,498,698 주1) 파생상품에 대한 자 세한 사항은 첨부된 연결검토보고서 의 재무제표에 대한 주석 12번을 참고하시 기 바랍니다.주2) ( )는 음의 표시임 6. 주요계약 및 연구개발활동 6-1. 주요계약 ○ 한국지역난방공사의 주요 계약 구 분 계약상대방 계약의 목적 및 내용 계약일 계약기간 계약금액 (백만원) 계 약 일 준 공 일 1 주식회사 한화건설 대구 친환경발전소 건설공사 2021/04/05 2021/04/05 2024/12/02 71,521 2 금호건설 주식회사 청주 친환경발전소 건설공사 2021/04/12 2021/04/12 2024/12/02 60,600 3 대보건설(주),계룡건설산업 주식회사 고양장항지구 열수송관공사 2022/03/04 2022/03/04 2024/06/03 14,217 4 두산중공업 주식회사, 구일종합건설 주식회사 세종(북측) 행복 집단에너지시설 건설공사 2022/03/08 2022/03/08 2024/05/22 42,977 5 쌍용건설(주),대주이엔티(주),(주)성지기공 세종지사 5, 6생활권 열수송관공사 2022/04/04 2022/04/04 2025/04/03 57,426 6 (주)예스코이에스 2022년 용인지사 열수송관 개선 및 추가공사 2022/07/15 2022/07/15 2024/02/05 5,677 7 석교플랜트 주식회사 2022년 분당사업소 열수송시설 유지보수공사 2022/07/27 2022/07/27 2024/08/05 6,700 8 (주)우림이앤씨 2022년 평택지사 열수송관공사 2022/08/23 2022/08/23 2024/05/13 6,172 9 (주)광장이엠씨 2022년 성남 본시가지 추가 및 성능 보강공사 2022/08/24 2022/08/24 2024/03/13 6,967 10 신한종합건설(주),백상건설 주식회사 2022년 강남지사 추가 및 개선공사 2022/09/08 2022/09/08 2024/05/27 7,436 11 디에이치아이 주식회사 2022년 중앙지사 열수송관 개선 및 추가공사 2022/09/27 2022/09/27 2024/07/16 7,337 12 (주)우원디아이씨 세종(북측) 행복 집단에너지 축열조 제작설치공사 2022/11/17 2022/11/17 2024/08/22 11,761 13 디엘이앤씨 주식회사 중앙~서빙고 연계 열수송관공사 2022/11/25 2022/11/25 2026/03/09 38,531 14 (주)성지기공 2023년 삼송지사 추가사용자 열수송관공사 2023/03/21 2023/03/21 2024/10/10 5,098 15 동아건설산업 주식회사 2023년 강남지사 열수송관공사 2023/03/29 2023/03/29 2024/07/16 7,953 16 미강기업(주) 2023년 동탄지사 열수송관공사 2023/05/23 2023/05/23 2024/12/11 5,781 17 (주)예일엔지니어링 2023년 파주지사 열수송관공사 2023/07/31 2023/07/31 2025/08/20 6,259 18 한전케이피에스 주식회사 2024년 중대형CHP 경상정비 공사 2023/11/30 2023/11/30 2024/12/01 31,974 19 광진기업(주) 2023년 분당사업소 열수송관 추가 및 개선공사 2023/12/08 2023/12/08 2026/03/02 9,267 20 동원엔지니어링 주식회사 2023년 판교지사 열수송관공사 2023/12/14 2023/12/14 2026/01/07 7,041 21 지에스네오텍 주식회사 2023년 고양사업소 열수송관공사 2023/12/22 2023/12/22 2027/01/15 26,104 22 합동전기주식회사 2024년도 DH지사 경상정비공사 2024/03/25 2024/03/25 2026/05/02 6,451 23 주식회사 나라이엔씨 2024년 강남지사 추가사용자 열수송관공사 2024/06/14 2024/06/14 2026/03/09 9,035 24 (주)한은이엔씨 2024년 분당사업소 열수송시설 유지보수공사 2024/07/16 2024/07/16 2026/08/05 7,750 25 풍림산업 주식회사,주식회사 시티종합건설 2024년 중앙지사 열수송관 개선 및 추가공사 2024/07/23 2024/07/23 2026/03/11 7,442 6-2. 연구개발활동 가. 연구개발활동의 개요 (1) 연구개발 담당조직 2023 1분기 공시 조직도.jpg 조직도 (2) 연구인력 현황 조 직 주 요 업 무 인 원 연구기획부 연구개발 계획수립, 국내외협력, 집단에너지 정책연구 13명 연구전문직 플랜트, 신재생, 열수송 등 각 분야 연구 12명 (3) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 연구개발비용 계 7,430 12,728 16,684 (정부보조금) (78) - - 연구개발비/매출액 비율(%)[연구개발비용계÷당기(순)매출액x100] 1.1 2.5 7.3 주1) 연구개발비용 계 : 정부보조금(국고보조금)을 차감하기 전의 연구개발비용 지출총액기준주2) 순매출액 : 매출액에서 재료비를 차감한 금액 나. 2024년 연구개발 실적 순번 연구과제명 연구결과 및 기대효과 1 수소도시 내 4세대 스마트 지역난방 실증 및 데이터 분석 연구 ㅇ (스마트미터 실증) 울산 수소 시범도시를 대상으로 하는 4세대 스마트 지역난방 실증ㅇ (요금기준 마련) 울산 수소 시범도시 저온 열 직공급을 위한 요금 산정기준 마련 2 분산형 집단에너지 플랫폼 고효율 운영 기술개발 및 기술기준 정립 연구 ㅇ (운영기술 확보) 사전연구를 통해 개발된 실증시설에 대해서 1년 이상 운전을 통해 성능개선 방안 확보ㅇ (에너지원별 설계) 에너지원에 따른 기계/계전 등 설비 기준 정립 및 지역난방과의 연계 기준 정립 3 HRSG 입자상물질 발생 최소화 및 경제적 개선방안 도출 연구 ㅇ 입자상물질 제거를 위한 효과적인 유지보수기술 조사ㅇ 입자상물질 발생 최소화를 위한 기술조사ㅇ 집진설비 모델별 기술특성 비교분석 및 최신 기술동향 조사ㅇ 입자상물질 배출 최소화를 위한 최적 설비개선 방안 제시 4 우드칩CHP 탈질설비 최적화 및 운영 안정성 향상 연구 ㅇ 우드칩 CHP 탈질설비 분진 저감 및 차압해소 방안 연구ㅇ 전기집진기 성능 보완을 위한 추가설비 설치 검토ㅇ 국내·외 바이오매스 발전소 SCR 촉매 운영사례 조사·분석ㅇ 우드칩 탈질설비 최적 촉매 선정을 위한 연구 5 '22~'23현장지원 강화를 위한 지역난방 설비 부식 파손원인 분석 및 개선안 도출 연구 ㅇ 파손원인 분석 및 후속대책 수립을 통한 현장지원ㅇ 후속대책 적용에 따른 개선사항 모니터링ㅇ 연구결과 D/B 구축 6 화성 HRSG 1호기 Header 및 Stub Tube 연결부 운전상황별 손상 예측 연구 ㅇ HRSG CRH 튜브&헤더 연결부 예비 손상 분석 및 현장 검사/진단ㅇ 정밀분석을 위한 현장 계측장비 설치 및 정밀 손상 분석ㅇ 손상 해석 결과에 따른 손상 원인분석 및 제언ㅇ CHP 운전상황별 HRSG CRH 튜브&헤더 연결부 손상 예측 분석 7 탄소감축량 인증을 위한 CCUS 최적화 및 배출권 확보방안 수립 연구 ㅇ LNG배가스, 바이오가스 대상 등 CCUS의 최적화 설계 및 경제성 분석ㅇ CCUS 내부사업의 온실가스 배출권거래제 연계방안 수립 및 외부사업 방법론 개발 8 집단에너지의 국가 탄소중립 정책 기여 및 탄소가격체계 연계방안 연구 ㅇ 주요국 탄소중립 정책 조사ㅇ 집단에너지 업종의 합리적인 탄소가격 부과기준(안) 검토ㅇ 집단에너지 탄소중립 이행전략 수립 9 지중 유입전류에 대한 열수송시설 안전관리 기준 수립 연구 ㅇ 지중유입전류(AC,DC)에 의한 영향구간 현장조사 및 세부진단ㅇ 유입전류에 대한 해소방안 마련 및 현장테스트 시행ㅇ 열수송관 유입전류 해소 기술기준 및 매뉴얼 마련 10 지역난방 적산열량계 고도화 개발연구 용역 ㅇ 적산열량계(연산부) 및 부속장비(보호박스, 시스템 등) 고도화하여 개발ㅇ 지역난방 현장 12개소(5개지사)에서 4개월이상 실증 12개소(5개지사)에서 4개월이상 실증 11 단독 및 다세대 주택용 난방·급탕 간접식 통합배관시스템 개발 및 실증 ㅇ 저온 지역난방 확대를 위한 기반 마련ㅇ 국내 직접식 제품만 존재에 따른 제약 극복 기반 마련 ㅇ 설비 간소화를 통한 사용자 관리포인트 감소ㅇ 신재생 열원(태양열, 지열, 히트펌프, 연료전지 등)과 지역난방 연계시스템 방안 마련 12 DRM을 이용한 열수송관 상태진단 기술 현장적용성 평가 연구 ㅇ DRM 기술 원리 스터디 및 국내 측정기술자 교육ㅇ 현장 확대실증으로 열수송관 현장 적용성 비교 검증 13 열수송관 감지선 수명 및 적정성 평가와 시공품질 개선 연구 ㅇ 감시시스템 수명 적정성 평가ㅇ 감시시스템 사양 적정성 평가ㅇ 감시시스템 시공 적정성 평가ㅇ 감시시스템으로 감시 가능한 최대 루프길이 도출ㅇ 감시장치 구조적 개선점 도출 14 CHP 열제약 발전의 전력계통 기여도 분석 ㅇ CHP 열제약 운전으로 인한 계통제약 완화 기여 해석ㅇ CHP 열제약운전에 따른 전력계통 안정도 기여 분석ㅇ 재생에너지 확대에 따른 CHP 열제약운전의 전력계통 기여 분석ㅇ 미래 계통에 대한 P2H 연계 활용 방안 검토ㅇ CHP 열제약발전의 계통 운영 기여분 보상을 위한 전력시장 제도개선(안) 도출 15 전력시장 가격입찰제(PBP) 도입 관련 열병합발전 최적 입찰전략 수립에 관한 연구 ㅇ 해외 전력시장의 발전기 시장참여 형태 사례 조사 ㅇ 발전부문 가격경쟁 전환기 열병합발전 대응 방안 연구 ㅇ 발전부문 가격경쟁 전면 도입 시 열병합발전 대응 방안 연구 ㅇ 열병합발전의 국가적 편익 증진과 안정적 운영을 위한 제도개선 방안 16 지역난방 신규 적산열량계 시험방법 개발연구 용역 ㅇ 신규 적산열량계와 RTU 성능 확보 및 기술지원 ㅇ 신규 적산열량계를 평가할 수 있는 시스템 구축 ㅇ 신규 시험방법 개발/표준화 및 표준구매시방서 개정 17 열에너지 탄소중립을 위한 신재생·미활용 열에너지 활용 확대방안 수립 연구 용역 ㅇ 온실가스 저감을 위한 집단에너지 사업 환경 분석 및 신재생·미활용열 제도 등 분석 ㅇ 신재생·미활용열 집단에너지 연계 활성화 제도 마련 및 정책 연구회 운영 ㅇ 신재생·미활용열 활용 확대 제도 도입 기대효과 분석 18 발전기 설비 유지보수 최적 방안 도출 연구 ㅇ 국내외 발전기 운영현황 및 문제점 검토 ㅇ 발전기 절연저하 원인 및 개선방안 도출 ㅇ 발전기 운영 및 유지보수 기준 정립 ㅇ 발전기 운영현황 조사 및 전력시장제도 개편안 분석 ㅇ 발전기 유연성 제공 비용에 대한 전력시장 내 합리적인 보상 타당성 검토 7. 기타 참고사항 7-1. 지적재산권 및 상용화 기술 현황 가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 구 분 등 록 건 수 국내특허 202건 실용신안 0건 상표권, 서비스표 22건 저작권 131건 프로그램 2건 계 357건 나. 상용화 기술 현황 순번 명 칭 출원/등록일 종속기간 만료일 특허관련 제품기재 최근 사업연도 매출액 (주1) 1 판형 열교환기용 다중 프레임 '14. 11. 3 /'16. 3. 31 2026. 5. 22 판형 열교환기용 다중 프레임 - 2 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 '07. 2. 1 /'08. 7. 28 2025. 2. 16 지역난방의 저온저압 열공급 시스템 - 3 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한미세유량 제어장치 '11. 3. 30 /'12. 11. 19 2025. 2. 13 지역냉난방용 제습냉방시스템의 사용자시설에 대한 미세유량 제어장치 - 4 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할수 있는 지역난방용 축열조 시스템 '05. 3. 8 /'06. 9. 30 2025. 12. 13 다수의 축열조를 한 배관망에 직접 연결 및 운전할 수 있는 지역난방용 축열조 시스템 - 5 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 '05. 3. 4 /'06. 7. 4 2025. 2. 17 지역난방 이중보온관 벤딩용치구 - 6 스마트폰을 이용한 주요 설비 모니터링 시스템 '13. 7. 1 /'14. 7. 25 2024. 10. 18 스마트폰을 이용한 주요설비 모니터링 시스템 - 7 저온수 2단 흡수식 냉난방기 '08. 12. 24/'11. 3. 2. 2028. 12. 14 저온수 2단 흡수식 냉난방기 7,523,669,000원 8 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 '12. 11. 14/ '14. 3. 18. 2032. 11. 14 흡수열 열교환기를 이용한 고효율 2단 흡수식 냉동기 9 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및 이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 '19. 12. 31/ '20. 8. 20. 2039. 12. 31 전력케이블 진단장치, 전력케이블 진단 시스템 및이를 이용한 전력 케이블 진단 방법 39,405,000원 10 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/'19. 5. 23. 2025. 12. 8 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 11 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/ '19. 5. 23. 2025. 12. 8 리덕션 기법을 이용한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 12 전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를 통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 '18. 1. 5/'19. 9. 4. 2025. 12. 8 전력계통 구성요소 모델링 및 빅데이터 처리를 통한 송전손실계수 제공방법 및 그 장치 - 13 기준시점의 송전손실계수 제공방법, 기준시점의 계통데이터 구성방법 및 그 장치 '18. 1. 5/ '19. 5. 23. 2025. 12. 8 기준시점의 송전손실계수 제공방법,기준시점의 계통데이터 구성방법 및 그 장치 - 14 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 '13. 4. 1/ '14. 7. 14. 2033. 4. 1 난방과 급탕사용량에 따라 비례제어가 가능한 지역난방용 3방향 난방급탕 차압조절밸브 - 15 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 '13. 4. 1/ '14. 7. 28. 2033. 4. 1 세대용 급탕열교환기 설비를 구비하는 공동주택 난방급탕통합시스템 - 16 초음파 유량계 및 열량계 '12. 3. 2/ '14. 2. 3. 2032. 3. 2 초음파 유량계 및 열량계 - 17 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 '13. 7. 1/ '14. 7. 3. 2028. 5. 22 열전모듈 열교환기를 이용한 축열조 발전 장치 - 18 초음파 전달이 용이한 판형열형교환기용 비분리식 세정장치 '16. 8. 29/ '17. 11. 21. 2026. 5. 22 초음파 전달이 용이한 판형열교환기용 비분리식 세정장치 - 19 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 '18. 11. 6/ '20. 5. 7. 2026. 5. 22 판형 열교환기용 비분리식 초음파형 세정장치 - 20 간접증발 냉각기용 미세유량 '13. 10. 29/ '14. 12. 30. 2028. 12 27 간접증발 냉각기용 미세유량 - 21 빅데이터를 이용한 계통 진단 장치, 방법 및 시스템 '20. 7. 7/ '21. 10. 19. 2029. 5. 9 빅데이터를 이용한 계통 진단 장치, 방법 및 시스템 - 22 계통 진단 장치, 방법 및 컴퓨터 프로그램 '20. 7. 7/ '22. 10. 13. 2029. 5. 9 계통 진단 장치, 방법 및 컴퓨터 프로그램 - 23 열수송관용 고온발포 폴리우레탄 보온재 및 이의 제조 방법 '12. 07. 27/ '14. 12. 19. 2029. 7. 21 열수송관용 고온발포 폴리우레탄 보온재 - 주1) 특허기술을 이전 받은 업체가 해당 기술을 활용하여 제작 및 판매함으로써 발생한 매출액 7-2. 사업의 개요(산업분석) 지배회사 및 종속회사의 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다. 구 분 회사명 사업내용 집단에너지사업 한국지역난방공사 열병합발전소, 열전용보일러, 자원회수시설등 1개소 이상의 집중된에너지(열 또는 열과 전기)를 주거, 상업지역 또는 산업단지 내 다수 사용자에게 일괄 공급하는 사업 전기사업 열병합발전소, 태양광 등 신·재생에너지를 통해 생산된 전력을 전력시장 또는 지역난방 공급지역의 사용자에게 직접판매(구역전기)하는 사업 신·재생에너지사업 태양광, 태양열, 풍력, 바이오매스, 소각열, 매립가스, 폐열, 하수열, 폐기물 등 신에너지 및 재생에너지, 미활용에너지를 활용하여 열 또는 열과 전기를 생산·공급하는 사업 열수송관 점검진단사업 지역난방안전(주) 열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영 시설경비 및 유지관리 사업 지역난방플러스(주) 사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업 신·재생에너지사업 (주)힘이되는나무 태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영 가. 사업부문별 현황 (1) 집단에너지사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 집단에너지사업의 개요 집단에너지사업법에 따르면 "집단에너지"는 "다수의 사용자를 대상으로 공급되는 열 또는 열과 전기"로 정의되고 있으며, 이처럼 집단에너지사업이란 집중된 에너지공급시설에서 생산된 에너지(열 또는 열과 전기)를 주거 밀집지역, 상업지역 등의 다수 사용자에게 일괄적으로 공급하는 사업을 말합니다. 발전 또는 쓰레기 소각 과정에서 발생된 고온의 배기가스열은 버려지는 것이 일반적이었으나, 집단에너지 공급방식이 도입된 후 이러한 열을 활용하여 주거지역 및 상업용 건물에 열 및 급탕을 공급하는 것이 가능해짐으로서 보다 효율적인 에너지의 사용이 가능하게 되었습니다. 또한 집단에너지 공급은 대규모의 열을 집중적으로 관리하여 개별 사용자에게 공급한다는 측면에서 규모의 경제를 활용할 수 있다고 볼 수 있습니다. 2) 집단에너지사업의 종류 집단에너지사업은 사업의 성격에 따라 지역냉·난방사업, 산업단지 집단에너지 사업으로 구분할 수 있습니다. 구 분 사업내용 지역냉난방사업 일정지역 내에 있는 주택, 상가 등 각종 건물을 대상으로 난방용, 급탕용, 냉방용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 산업단지 집단에너지사업 산업단지 입주업체를 대상으로 공정용 열 또는 열과 전기를 공급하는 사업 3) 집단에너지사업의 효과 - 에너지 이용효율 향상에 의한 대규모 에너지 절감 및 온실가스 감축 - 집단에너지 공급에 의한 주거 및 산업부문의 편의 제공 ·지역냉난방 : 24시간 연속냉난방에 의한 쾌적한 주거환경 조성 ·산업단지 : 양질의 저렴한 에너지공급으로 기업경쟁력 강화 - 분산형 전원확보로 국가 전력수급다양화 기여 ·발전소 부지난 해소 및 송전손실 감소 - 지역냉방 보급확대로 하절기 전력 첨두부하 완화에 기여 - 미활용에너지 활용증대로 국가 에너지이용효율 향상 및 석유의존도 감소 ·산업공정 폐열, 쓰레기 소각열, 매립가스(LFG) 등을 열원으로 활용 출처: 2023 집단에너지사업 편람(2023.11, 한국에너지공단) 당사의 화성지사 열병합발전기 인수성능 시험 결과자료에 따르면 기존 화력발전방식과 열병합 발전방식의 효율 비교 시 발전전용 화력발전소는 에너지이용효율이 약 49.9%에 불과하나, 열병합 발전 방식은 에너지 이용효율이 최대 80.7%까지 향상될 수 있습니다. [열병합발전에 의한 에너지 이용효율 향상] 에너지이용효율.jpg 에너지이용효율 (나) 사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 집단에너지 공급 실적] 구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 지역난방 공급세대수(천호) 3,678 3,525 3,400 3,252 3,106 집단에너지 사업자수(개) 35 35 35 37 38 주1) '18년 ~ '22년 공급세대수는 2023 집단에너지사업편람 기준 (2023.11, 한국에너지공단) (다) 경기변동의 특성 및 계절성 에너지 수요구조는 경제성장, 산업구조의 변화, 인구·가구·주택수의 변화, 소득수준 등에 따라 많은 영향을 받고 있습니다. 전반적으로, 소득수준 증가에 따른 여가선호 및 생활수준 향상, 환경비용부담 증가 등으로 도시가스·전력·열에너지를 위주로 하는 에너지소비의 고급화 추세가 가속화되고 있습니다. 지역난방사업의 경우, 겨울철에 수요가 높고 여름철에 수요가 낮은 동고하저형 수요패턴을 보이고 있습니다. □ 국내외 시장여건 (가) 집단에너지 사업의 전망 집단에너지사업은 에너지효율을 개선하고 온실가스 배출을 줄일 수 있다는 측면에서기후변화협약의 정부간 기구(Intergovernmental Panel in Climate Change : IPCC)에서도 발전사업자들이 새로운 발전소를 건설할 때 가능하면 열병합 발전소를 건설하도록 권유하고 있으며, 기존 설비의 경우에도 발전 배열을 활용할 수 있는 방안을 강구할 것을 권고하고 있습니다. 또한, IEA(International Energy Agency)는 2050년의 이산화탄소 배출량을 현재 수준으로 유지할 수 있는 방안으로 원자력과 열병합발전의 역할을 강조하였고, 2007년 G8(선진8개국) 정상회담에서는 열병합발전소의 비율을 획기적으로 증가시키자는 선언문을 채택하였습니다. 그리고, 유럽의 전력시장 개방은 에너지시스템의 최적화를 촉진시켜 열병합발전소 운영을 통한 전력생산과 지역난방의 통합운영에 대한 관심이높아지고 있습니다. 우리나라에서도 기후변화협약에 대응하는 수단으로서 집단에너지사업의 중요성이 부각되어 집단에너지 확대보급을 위한 정부정책이 적극적으로 수립 및 추진되고 있습니다. 정부는 신기후체제 대응과 2050 탄소중립 달성을 위해 기존에 수립한 국가 온실가스감축목표(NDC)를 '18년도 배출량 대비 40% 감축으로 상향하였으며('21.12 UN 제출), 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」('21.09)을 제정하여 2050년 탄소중립 목표와 국가 온실가스 감축목표를 제시하였습니다 . 또한 '제5차('19년~'23년) 집단에너지 공급 기본계획('20.2월, 산업통상자원부)을 마련하여 '23년까지 '18년 대비 약 31% 증가한 총 408만호로의 집단에너지 공급 확대를목표로 하고 있습니다. 최근 발표된 '탄소중립ㆍ녹색성장 국가전략 및 제1차 국가 기본계획'('23.04)에 따르면 국가 온실가스 감축목표는 상향 NDC와 동일하나, 우리공사가 포함되어 있는 전환부문의 감축률이 상향되어 공사의 감축의무가 가중될 전망입니다. 이에 기존 ESG전략에 탄소경영 추진방안을 내재화하여 보다 적극적으로 국가 온실가스 감축목표 달성에 기여할 계획입니다. (나) 경쟁상황 지역난방은 편의성과 경제적인 요금으로 사용자의 선호도가 높아지고 있습니다. 최근 지역난방 보급률의 증가추세는 신규주택 건설 및 대규모 택지개발의 감소에 따라 과거에 비해 다소 둔화되고 있는 상황이나, 향후 집단에너지사업은 기존의 대규모택지지구 중심의 사업방식 외에 중·소규모 택지지구에 대한 지역냉난방 공급 등 다양한 방식으로 추진될 것으로 전망되며, 전기사업법 개정으로 집단에너지사업자의 전력시장 참여와 구역전기사업을 통한 전기직접판매가 가능해짐에 따라 집단에너지사업자의 사업영역은 확대되고 있습니다. (다) 시장점유율 추이 지역난방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2022년말 기준으로, 전국 총주택호수 19,156천호(주1) 중 3,678천호(주2)에 공급됨으로서, 보급률은 약 19.2%를 보이고 있습니다. 당사는 이중 48.95%인 1,800,497호에 지역난방을 공급하고 있습니다. 주1) '22년 주택수 : 19,156천호(2023 집단에너지사업 편람-2023.11, 한국에너지공단)주2) '22년 총 집단에너지 공급세대수 : 3,678천호 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 최근까지 지역난방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 48.95%로 매우 높으나, 신규사업자들의 진출이 꾸준히 증가하는 추세입니다. 난방을 공급받는 수요자 입장에서 보면 난방비가 난방방식의 선택에 가장 중요한 요인이라고 할 수 있습니다. 지역난방의 경우 현재 타 난방방식에 비해 비교적 저렴한 가격으로 난방을 공급하고 있어 가격면에서 상대적으로 우위에 있다고 할 수 있습니다. 또한 세대·단지별로 보일러 등이 없어 안전하고 쾌적한 주거생활이 가능합니다. 집단에너지사업은 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산함으로써 국가적인 에너지절감 및 온실가스 감축 효과가 매우 큰 사업으로, 당사는 파주시에서부터 평택시까지 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 있어 효율적 열생산이 가능하므로, 향후 타 에너지 기업대비 발전 가능성이 매우 크다는 강점을 가지고 있습니다. 한편, 경기변동에 따른 부동산 경기 침체 등으로 대규모 택지개발이 감소하는 상황에서는 신규 사업 확대에 일부 애로가 있을 수 있습니다. (2) 지역냉방 사업 □ 영업개황 등 (가) 사업의 특성 등 1) 지역냉방 사업의 개요 지역냉방이란 대규모 열생산시설(열병합발전소, 소각로등)에서 생산된 온수 또는 냉수를 수송관을 통하여 일정구역에 일괄 공급하여 냉방하는 방식을 말합니다. 지역냉방 공급방식으로는 다음과 같은 2가지의 형태가 있습니다.- 온수이용방식 : 열수송관을 통해 공급된 온수가 흡수식냉동기 또는 제습 냉방기를 거치면서 냉수 또는 냉기를 생산하는 방식입니다.- 냉수직공급방식 : 집단에너지 냉수열원시설(열병합발전, 흡수식냉동기, 전기터보냉동기, 심야전기 빙축열설비 등) 에서 냉수를 생산하여 열수송관을 통해 건물에 냉방을 공급하는 방식입니다. 2) 지역냉방사업의 효과 지역냉방은 재생에너지인 소각열과 난방공급을 위해 건설된 열병합발전소 잉여열 등을 이용한 냉방방식으로, 전력피크부하 감소 및 에너지 절감, 온실가스 저감 등의 효과가 있습니다. 즉, 지역냉방은 전기대체 냉방방식으로서 하절기 전력피크 부하 감소 및 발전소 건설투자 회피를 가능케 함은 물론, 프레온가스 냉동기 냉매를 '물'로 대체하여 지구온난화를 방지하는 등 기후변화에 따른 실질적인 대응 수단으로 저탄소 녹색성장에 부응하는 효과가 있습니다. 3) 지역냉방사업의 성장성 [최근 5년간 연도별 지역냉방 공급 실적] 구 분 2022년 2021년 2020년 2019년 2018년 공급건물수(개소) 2,904 2,702 2,463 2,129 1,788 냉동기용량(usRT) 1,796,803 1,600,853 1,408,059 1,346,767 1,116,641 주) '18년 ~ '22년 공급 건물수 및 냉동기 용량은 2023 집단에너지 사업편람 기준 (2023.11, 한국에너지공단) □ 국내외 시장여건 및 경쟁요소 (가) 지역냉방 사업 여건 정부는 에너지이용합리화 및 기후변화협약에 효과적으로 대응하기 위하여 지역냉방을 확대보급할 계획입니다.1) "기후변화대응 종합기본계획" ('08.9월 총리실) - 집단에너지 열생산시설을 활용하여 '지역냉방시스템' 확대보급2) "제4차('14년~'18년) 집단에너지 공급 기본계획"('14.12월, 산업통상자원부) - 지속성장 가능한 사업구조 구축3) "제5차('19년~'23년) 집단에너지공급 기본계획"('20.2월, 산업통상자원부) - 분산에너지 확대 및 에너지전환 선도 (나) 시장점유율 추이 지역냉방은 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2022년말 기준으로, 32개 사업자(지역냉난방사업자 27개, 병행사업자 5개)가 총 2,904개 건물을 대상으로 지역냉방을 공급(냉동기 보급용량은 총 1,796,803usRT)하고 있습니다(주1). 당사는 이 중 43.32%인 1,258개소에 773,194usRT의 지역냉방을 공급하고 있습니다. 주) 2023 집단에너지사업편람(2023.11, 한국에너지공단) 기준 (다) 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 지역냉방사업 분야에서의 당사의 시장점유율은 43.32% 입니다. 이는 국내 최대 수도권 열수송관 네트워크가 구성되어 보다 효율적인 열생산 및 공급이 가능하며, 타지역냉방 사업자 대비 저렴한 냉방요금으로 지역냉방을 공급하고 있기 때문입니다.타 냉방방식 대비 에너지이용효율이 높고 전력피크부하 감소, 온실가스 저감 등의 효과로 정부는 지역냉방 확대보급을 위해 보조금을 지원하고, 집단에너지사업 허가시 일정규모 이상의 건물에 "지역냉방"까지 의무공급하도록 하고 있습니다.하지만 타 냉방방식 대비 제품가격이 다소 높아 설치보조금 지원, 냉방요금 조정 및 기술의 고도화 등의 제도 개선을 통해 시장경쟁력을 갖추기 위해 노력하고 있습니다.- 청정(제습)냉방시스템 기술고도화 및 제품상용화를 위한 시범사업 추진- '22년 지역냉방 보조금 정부 예산 26.74억원 * 일반 제품 설치보조금 : 5~10만원/usRT * 고효율제품 설치보조금 : 6~12만원/usRT * 설계보조금 : 1만원/usRT (3) 전기사업 부문 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 등 1) 전기사업의 개요 전력은 기초 에너지원으로서 국가의 산업활동 및 국민의 일상생활에 없어서는 안 될 뿐만 아니라, 경제성장, 국민소득 증가 및 전기화(자동차 등)에 따라 필연적으로 수요가 증가하는 경향이 있습니다. 과거 우리나라의 전기사업은 발전ㆍ송전ㆍ배전ㆍ 판매의 종합운영체제 였으나, 2001년 한국전력거래소 발족 및 한전 발전부문의 6개 발전자회사 설립을 통한 발전부문 경쟁체제가 시작되었습니다. 2) 현행 전력시장 특성 ① 발전부문만 입찰에 참여하는 발전경쟁시장(수요측 한전 독점) ② 발전기의 변동비로 거래가격이 결정되는 CBP(Cost Based Pool) 전력시장 ③ 대부분의 전력거래가 전력시장을 통해 이루어지는 강제적 전력시장 ④ 한전의 자회사인 발전회사 소유 발전기에 대한 정산가격을 조정ㆍ적용하는 규제적 전력시장 - 주요 시장참여자(한전, 발전회사)의 재무구조 안정성 확보를 위하여 해당 발전기에 대한 시장가격 조정제도(정산조정계수)를 운영 ⑤ 시장가격의 상한이 있는 규제적 전력시장 (나) 사업의 성장성 1) 전기사업의 전망 전기사업은 경제성장 및 소득증가와 매우 밀접한 관계가 있으며 과거 10년간의 연도별 전체 전력거래량 및 거래금액 변동 추이는 다음과 같습니다. * 코로나19로 인해 2020년 전력거래량 및 거래금액 소폭 감소 그림.jpg 연도별 전력거래량 및 거래금액 변동 추이 출처 : 한국전력거래소 (다) 경기변동의 특성 및 계절성 전기사업의 경기는 일반경기변동과 밀접한 상관관계가 있어 경기가 활황일 때가 침체된 때보다 전력수요 증가율이 높으며 전력사용량이 증가합니다. 또한, 춘추절기 보다는 하절기, 동절기에 전력수요 증가율 및 사용량이 증가합니다. □ 국내외 시장여건 (가) 전력수급의 전망 제10차 전력수급기본계획(2022-2036)에 따른 국내 목표수요 기준 설비예비율의 전망치는 다음과 같습니다. 년도 최대수요 (MW) 설비용량 (MW) 설비예비율(%) 동 계 연 말 2025년 102,484 129,305 25.1 2030년 109,304 134,990 22.7 2036년 117,950 144,482 22.1 출처 : 산업통상자원부 제10차 전력수급기본계획('23.1) (나) 경쟁요소 현재의 전력시장 체계는 전력산업 구조개편 추진계획의 2단계(도매경쟁)로서 신설된한전의 6개 발전자회사 및 민간 발전사업자들이 전기사업법에 따라 전력거래소에 생산된 전력을 판매하고 한전은 주택부문, 공공 및 서비스 부문, 농수산업, 광업, 제조업 등 산업 전 분야에 전력을 공급하는 구조로 이루어져 있습니다. (다) 시장점유율 추이 2024년 9월 30일 기준 국내 전체 발전설비용량 (149,907MW)중, 당사의 비중은 1.8%(2,712MW)입니다. 출처) 국내 전체 발전설비용량: 한국전력거래소 홈페이지(www.kpx.or.kr), 당사 발전설비용량: 당사 시설현황 자료 기준 주) 발전설비용량은 자가용, 구역전기 사업용 발전기 제외 □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 (가) 관련법령 또는 정부의 규제 등 전원개발을 촉진하고 전기사업을 합리적으로 운용하여 전력수급의 안정을 도모하도록 전기사업법령 등에 의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. 전기사업법에 의하여 '전기사업자'를 발전, 송전, 배전, 전기판매사업자, 구역전기사업자로 구분하고, '전기신사업자'를 전기자동차충전사업자, 소규모전력중개사업자, 재생에너지전기공급사업자로 구분하여 전력시장을 통한 전력거래를 의무화(재생에너지 직접거래 등 일부 예외) 하였습니다. 전력시장 및 전력계통 운영을 담당하는 전력거래소를 설립하여 전력시장을 개설하였으며 전력시장의 감시, 소비자 보호를 위해 전기위원회를 설립하고 전력사업의 지속적인 발전과 전력산업의 기반조성에 필요한 재원확보를 위해 전력산업기반기금을 설치하여 운영하고 있습니다. (나) 회사의 강점과 단점 열병합발전기가 열생산을 기반으로 운영되므로 타회사에 비해 안정적인 전기판매를 할 수 있는 강점을 가지고 있으나, 정부정책 및 시장제도의 변경에 따라 판매금액에 큰 영향을 미치는 단점을 가지고 있습니다. ※ 「전기사업법 제31조4항」에 의거 전기판매사업자는「집단에너지사업법」제48조 규정에 의한 발전사업의 허가를 받은 집단에너지사업자가 생산한 전력을 우선적으로 구매할 수 있습니다. (4) 신·재생에너지사업 □ 영업개황 (가) 사업의 특성 1) 신·재생에너지사업의 개요 신·재생에너지는 기존의 화석연료를 변환시켜 이용하거나, 햇빛ㆍ물ㆍ지열ㆍ강수ㆍ생물유기체 등을 포함하는 재생 가능한 에너지를 변환시켜 이용하는 에너지를 말합니다. 신ㆍ재생에너지에는 태양에너지, 바이오에너지, 풍력, 수력, 연료전지, 석탄을 액화ㆍ가스화한 에너지 및 중질잔사유를 가스화한 에너지, 해양에너지, 폐기물에너지(비재생폐기물 제외), 지열에너지 및 수소에너지 등이 있습니다. 2) 신·재생에너지의 특성 화석연료인 석유, 석탄 등 기존의 화석연료처럼 매장되어 있는 물적자원을 사용하는 것이 아니라 기술을 활용한 미래에너지로서 다음과 같은 특성을 보유하고 있습니다. - 재생이 가능하여 고갈될 염려가 없는 비고갈성 에너지 - CO₂발생이 없는 환경친화형 청정에너지 - 연구개발에 의해 에너지 확보가 가능한 기술주도형 에너지 - 정부지원과 장기적인 선행 투자가 필요한 공공 미래에너지 (나) 사업의 성장성 ○ 국내 신·재생에너지사업의 현황 국내 신·재생에너지사업은 2000년 이전까지는 약 1% 수준에 머물러 있었으나,이후 지속적인 증가세를 보이고 있으며 보고서 작성 기준일 현재 가장 최근 자료인 2022년도 실적 기준으로 총 1차 에너지 공급에서 5.17%를 차지하고 있습니다.※ 국내 총 1차에너지 중 신·재생에너지 비율 추이 연도별 2022 2021 1차에너지(천toe) 303,954 300,515 신·재생 보급량 (천toe) 15,706 14,000 신·재생 공급비율(%) 5.17 4.66 출처 : 2022년 신재생에너지 보급통계(2023.12, 한국에너지공단 신재생에너지센터) (다) 경기변동의 특성 등 신·재생에너지 산업은 일반적으로 아직 산업이 성숙되지 않아 기술에 대한 투자 및 자금조달이 용이하지 않고, 기술개발이 완료된 이후에도 기술에 대한 가치평가가 이루어지기가 어려워 상업화를 위한 재원 마련이 쉽지 않다는 특성을 가집니다. 특히, 기술개발의 경우 정부정책을 통한 재정 지원이 비교적 용이하나, 상업화를 위한 자금조달은 일반적으로 민간영역에서 이루어지기 때문에 경기가 침체될 경우 민간부분의 투자는 위축될 가능성이 있습니다.그러나 한편으로 전세계적인 경기침체에 대응하기 위하여 우리나라를 포함한 각국 정부에서 대규모의 녹색산업관련 재정지출을 계획하고 있으며, 이를 통하여 경기부양 및 녹색성장 패러다임 업그레이드를 꾀하고 있습니다. □ 국내외 시장여건 등(가) 신·재생에너지산업의 전망 신·재생에너지 산업을 새로운 성장동력으로 육성하려는 세계적인 흐름을 감안할 때, 관련 산업에 대한 각국 정부의 지원이 한층 강화될 것으로 기대되고 있으며, 신·재생에너지 발전사업을 중심으로 제조업, 건설업, 서비스업 등 전후방 산업과의 연관효과가 높으므로 경제적인 파급효과가 매우 클 것으로 추정되고 있습니다. 또한 환경친화적인 소비문화가 선진국을 중심으로 확산되고 있는 상황을 감안할 때, 기업들의 이미지 제고 및 경쟁력 강화를 위한 신·재생에너지 사용비중의 확대 역시 진행되고 있습니다. (나) 신·재생에너지 관련 정부 정책방향 "제5차 신·재생에너지 기술개발 및 이용·보급 기본계획(2020.12)"에서는 신·재생에너지 보급률을 2034년까지 최종 에너지의 13.7%까지 달성하고, 신재생에너지 보급·시장·수요·산업·인프라 5대 혁신을 바탕으로 저탄소 사회·경제로의 이행을 가속화하는 것을 목표로 하고 있습니다. 또한 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법 일부개정법률안(2021.04)" 공포로 2012년 RPS 제도 도입시 설정된 의무비율 상한(10%)을 9년 만에 25%로 상향하였고, 동법 시행령 개정(2023.04)을 통해 연도별 신ㆍ재생에너지 의무공급량의 비율을 2024년에는 13.5%, 2025년에는 14.0%로 하는 등 매년 단계적으로 조정하여 2030년에는 법률상 상한 비율인 25%를 달성하도록 하고 있습니다. □ 경쟁요소 및 회사의 강점과 단점 현재 정부에서는 신·재생에너지 발전분야에 대한 경쟁체제 도입을 지속적으로 추진하고 있으며, 그 일환으로 신·재생에너지 공급의무화제도(RPS:Renewable Portfolio Standards)를 2012년부터 시행하고 있습니다. 발전사업자들에게 신·재생에너지 발전량 의무비율을 할당하고, 신·재생에너지 공급 인증서(REC:Renewable Energy Certificate)를 별도의 시장에서 거래하도록 하는 한편, 발전의무비율 미이행시에는 부족량에 대한 과징금을 부과함으로써 발전사업자간 신·재생에너지 경쟁체제를 도입하겠다는 정책입니다. 신·재생에너지의 기술개발 및 보급을 촉진하며, 아울러 이에 대한 합리적인 운용을 위하여 신·재생에너지사업은 "신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법"에의하여 지원 또는 규제되고 있습니다. ○ 신·재생에너지 공급의무화제도 주요내용 - 대 상 : 한국지역난방공사, 한전 발전자회사, 한국수력원자력 등 27개 사업자 (발전용량 500MW 이상의 발전사업자, 2024.9월 현재) - 의무비율 : 2024년 총 전력생산량의 13.5% 이후 연차적으로 증가 에너지 효율이 높은 열병합발전을 통해 전력과 열을 동시에 생산 및 공급하는 집단에너지사업 특성상 신재생에너지자원의 효율적인 활용이 가능하며, 아울러 지역난방 공급을 통하여 폐열, 태양열, 하수열 등 열에너지의 형태로 공급할 수 있는 신재생에너지원의 활용이 용이해 타 에너지기업 대비 다양한 신재생에너지원의 활용이 가능한 강점을 지니고 있습니다. 한편, 집단에너지사업장은 인구가 밀집된 대규모 택지지구 인근에 위치하고 있어, 특정 신재생에너지원의 사용에 일부 제한이 따를 수 있습니다. 나. 사업부문별 요약 재무현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 열 매출액 1,090,578 43.8% 1,494,678 37.8% 1,304,538 31.3% 영업이익 129,173 60.3% 261,718 83.2% (390,704) 96.7% 전기 매출액 1,375,779 55.2% 2,428,254 61.4% 2,838,497 68.0% 영업이익 89,958 42.0% 59,127 18.8% (11,507) 2.8% 냉수 매출액 25,660 1.0% 30,766 0.8% 29,992 0.7% 영업이익 (5,067) -2.3% (6,125) -2.0% (1,683) 0.5% 소계 매출액 2,492,017 100.0% 3,953,698 100.0% 4,173,027 100.0% 영업이익 214,064 100.0% 314,720 100.0% (403,894) 100.0% 집단에너지 총자산 7,812,450 - 7,968,409 - 7,478,130 - 주1) 상기표는 연결기준으로 작성되었습니다.주2) 당사의 업종특성상 열,전기,냉수가 직접적으로 구분이 불가능하여 매출액부터 영업이익단계까지만 구분이 가능하며, 부문별 자산의 구분이 불가능합니다.주3) 매출액에는 공사비부담금 등 기타 매출을 포함하였습니다.주4) 총자산은 해당기간 말의 총자산입니다.주5) ( )은 음의 표시입니다. 다. 신규사업 추진현황 당사는 집단에너지 확대보급을 위하여 아래와 같이 신규사업을 추진하고 있습니다. (1) 세종신도시 집단에너지사업 - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 공주, 연기, 청원 72,908 184,596 1,239 한국토지주택공사 2011년 - - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 4,011 1,154 671 21 5,857 주1) 행정중심복합도시 사업계획서(2007.04) 기준, 공사의 지역난방시설과 열수송관에 대한 전체투자비주2) 세종 집단에너지사업은 남측열원(중부발전)과 북측열원(남부발전)으로 구성되며 남측열원은 2013년 12월에 준공, 북측열원은 2024년 9월에 준공 (2) 청주 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 분평, 용암, 동남 등 10,049 90,402 356 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,753 230 - 40 3,023 주) 청주 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (3) 대구 열병합발전설비 개체 사업 (건설 중) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 성서, 대곡, 용산 등 7,208 111,351 377 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,920 246 - 42 3,208 주) 대구 집단에너지 변경사업계획서(2019.4) 기준 (4) 수원 열병합발전설비 개체 사업('23.1월 사업허가 취득) - 사업 개요 공급지역 면적[천㎡] 세대수[호] 공급열부하[Gcal/h] 개발주체 초기입주 비 고 영통, 영덕,권선지구 등 14,009 170,860 669.5 - - 개체사업 - 건설투자비 (단위 : 억원) 직접투자비 간접투자비 부지비 건설이자 계 2,347 253 - 22 2,622 주) 수원 집단에너지 사업계획서(2021.6) 기준 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약 연결재무정보 요약 연결재무정보 제 40 기 2024.09.30 현재 제 39 기 2023.12.31 현재 제 38 기 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 구 분 제40기(2024년 9월말) 제39기(2023년 12월말) 제38기(2022년 12월말) [유동자산] 462,182 899,641 1,119,358 ·현금및현금성자산 62,459 14,123 39,041 ·매출채권및기타채권 264,056 785,070 995,042 ·재고자산 31,380 61,273 60,023 ·기타유동자산 104,287 39,175 25,252 [비유동자산] 7,350,268 7,068,768 6,358,772 ·유형자산 6,401,504 6,154,244 5,799,527 ·영업권이외의무형자산 61,659 69,810 76,916 ·사용권자산 135,810 143,521 148,491 ·관계기업및공동기업투자지분 14,137 14,363 15,772 ·기타비유동자산 737,158 686,830 318,066 자산총계 7,812,450 7,968,409 7,478,130 [유동부채] 1,297,958 2,028,292 1,995,957 [비유동부채] 4,293,403 3,846,873 3,815,170 부채총계 5,591,361 5,875,165 5,811,127 [지배기업의 소유주에 귀속되는 자본] 2,216,263 2,088,466 1,662,207 ·자본금 57,894 57,894 57,894 ·주식발행초과금 113,713 113,713 113,713 ·이익잉여금 1,548,039 1,415,927 1,229,630 ·신종자본증권 499,466 499,466 249,803 ·기타포괄손익누계액 (2,849) 1,466 11,167 [비지배지분] 4,826 4,778 4,796 자본총계 2,221,089 2,093,244 1,667,003 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 제40기(2024.01.01 ~2024.09.30) 제39기(2023.01.01 ~2023.12.31) 제38기(2022.01.01 ~2022.12.31) 매출액 2,492,017 3,953,698 4,173,027 영업이익 214,064 314,720 (403,894) 계속영업이익(손실) 143,463 199,386 (183,979) 당기순이익(손실) 143,463 199,386 (183,979) 지배기업소유주지분 당기순이익(손실) 143,414 199,404 (183,875) 비지배지분 당기순이익(손실) 49 (18) (104) 기본주당순이익(손실)(원) 11,410 16,508 (16,347) 희석주당순이익(손실)(원) 11,410 16,508 (16,347) 연결에 포함된 회사수 3 3 3 주) ( )는 음의 표시임주2) 상기 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라서 작성하였습니다.주3) 연결에 포함된 회사수는 한국지역난방공사를 제외한 숫자입니다. 나. 요약 별도재무정보 요약 별도재무정보 제 40 기 2024.09.30 현재 제 39 기 2023.12.31 현재 제 38 기 2022.12.31 현재 (단위 : 백만원) 구 분 제40기(2024년 9월말) 제39기(2023년 12월말) 제38기(2022년 12월말) [유동자산] 451,195 888,301 1,107,492 ·현금및현금성자산 52,358 3,339 28,179 ·매출채권및기타채권 264,032 784,927 995,176 ·재고자산 31,380 61,273 60,023 ·기타유동자산 103,425 38,762 24,114 [비유동자산] 7,352,973 7,071,451 6,361,609 ·유형자산 6,397,707 6,150,610 5,795,776 ·영업권이외의무형자산 61,546 69,640 76,644 ·사용권자산 132,951 141,359 147,156 ·종속기업투자지분 11,080 10,450 9,949 ·관계기업및공동기업투자지분 14,137 14,363 15,772 ·기타비유동자산 735,552 685,029 316,312 자산총계 7,804,168 7,959,752 7,469,101 [유동부채] 1,296,437 2,025,828 1,992,458 [비유동부채] 4,291,469 3,845,352 3,814,437 부채총계 5,587,906 5,871,180 5,806,895 ·자본금 57,894 57,894 57,894 ·주식발행초과금 113,713 113,713 113,713 ·이익잉여금 1,548,039 1,416,033 1,229,629 ·신종자본증권 499,466 499,466 249,803 ·기타포괄손익누계액 (2,850) 1,466 11,167 자본총계 2,216,262 2,088,572 1,662,206 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 제40기(2024.01.01 ~2024.09.30) 제39기(2023.01.01 ~2023.12.31) 제38기(2022.01.01 ~2022.12.31) 매출액 2,491,886 3,953,633 4,173,027 영업이익 213,217 314,198 (403,951) 계속영업이익(손실) 143,308 199,413 (183,876) 당기순이익(손실) 143,308 199,413 (183,876) 기본주당순이익(손실)(원) 11,401 16,509 (16,347) 희석주당순이익(손실)(원) 11,401 16,509 (16,347) 주) ( )는 음의 표시임 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 40 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 39 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 462,181,872,537 899,641,455,783 현금및현금성자산 (주22) 62,459,353,106 14,122,778,000 유동금융자산 (주22) 10,247,483,421 11,450,621,139 매출채권및기타채권 (주4,22,23) 264,055,757,930 785,070,600,180 재고자산 31,380,304,930 61,272,689,421 당기법인세자산 9,691,596,484 89,744,310 유동비금융자산 (주25) 84,347,376,666 27,635,022,733 비유동자산 7,350,268,263,798 7,068,767,673,495 비유동금융자산 (주12,22) 78,646,478,689 79,306,038,164 장기기타채권 (주4,22,23) 33,923,622,411 37,009,560,342 유형자산 (주5) 6,401,503,531,748 6,154,243,781,393 영업권 이외의 무형자산 (주6) 61,658,656,508 69,810,125,496 사용권자산 (주7) 135,810,210,459 143,521,286,206 관계기업및공동기업투자지분 (주8) 14,137,263,387 14,362,901,486 순확정급여자산 (주11) 31,894,124,396 38,856,897,294 이연법인세자산 81,825,447,323 121,744,112,898 비유동비금융자산 (주25) 510,868,928,877 409,912,970,216 자산총계 7,812,450,136,335 7,968,409,129,278 부채 유동부채 1,297,958,295,226 2,028,292,017,268 매입채무및기타채무 (주22,23) 304,482,442,690 588,190,553,923 유동 리스부채 (주7,24) 8,759,056,207 9,123,329,564 유동금융부채 (주9,12,22,24) 869,891,660,713 1,299,807,284,339 유동비금융부채 (주10) 59,902,092,389 58,205,196,005 유동충당부채 (주13,14) 54,923,043,227 64,781,263,204 당기법인세부채 0 8,184,390,233 비유동부채 4,293,402,348,047 3,846,873,545,145 비유동 리스부채 (주7,24) 103,560,747,156 109,746,362,454 비유동금융부채 (주9,12,22,24) 3,140,916,813,030 2,688,984,032,090 비유동비금융부채 (주10) 1,048,924,787,861 1,048,123,560,601 비유동충당부채 (주13) 0 19,590,000 부채총계 5,591,360,643,273 5,875,165,562,413 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 2,216,262,594,137 2,088,465,548,026 납입자본 171,607,176,452 171,607,176,452 자본금 (주15) 57,893,720,000 57,893,720,000 주식발행초과금 113,713,456,452 113,713,456,452 이익잉여금(결손금) 1,548,038,988,786 1,415,926,699,679 이익준비금 28,946,860,000 28,946,860,000 기타법정적립금 541,480,931,553 541,480,931,553 임의적립금 845,605,141,891 659,202,434,491 미처분이익잉여금(미처리결손금) 132,006,055,342 186,296,473,635 신종자본증권 (주15) 499,465,996,060 499,465,996,060 기타자본구성요소 (2,849,567,161) 1,465,675,835 기타포괄손익누계액 (2,849,567,161) 1,465,675,835 비지배지분 4,826,898,925 4,778,018,839 자본총계 2,221,089,493,062 2,093,243,566,865 자본과부채총계 7,812,450,136,335 7,968,409,129,278 제 40 기 3분기말 제 39 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 (주3,16,23) 585,081,209,865 2,492,016,820,219 607,336,687,738 2,915,226,955,840 매출원가 (주18,23) 531,462,472,659 2,206,046,137,377 628,516,289,748 3,024,122,549,890 매출총이익(손실) 53,618,737,206 285,970,682,842 (21,179,602,010) (108,895,594,050) 판매비와관리비 (주17,18,23) 24,753,080,264 71,906,828,982 23,192,687,569 69,720,483,998 영업이익(손실) (주3) 28,865,656,942 214,063,853,860 (44,372,289,579) (178,616,078,048) 기타수익 (주23) 2,613,771,705 10,317,771,163 9,885,596,124 12,363,458,425 기타비용 2,401,010,187 4,660,769,090 3,667,255,723 5,495,944,227 기타이익(손실) 28,349,162,494 24,908,444,110 (598,875,933) (2,217,049,589) 금융수익 (주19) 1,941,150,297 6,592,257,697 1,213,567,699 3,390,216,818 금융원가 (주19) 24,973,451,907 71,875,002,942 21,946,366,802 63,406,301,131 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8) 1,055,347,206 756,361,901 99,525,671 (65,911,196) 법인세비용차감전순이익(손실) 35,450,626,550 180,102,916,699 (59,386,098,543) (234,047,608,948) 법인세비용(수익) (주20) 2,841,896,196 36,640,331,256 (13,191,205,202) (53,367,851,702) 분기순이익(손실) 32,608,730,354 143,462,585,443 (46,194,893,341) (180,679,757,246) 기타포괄손익 (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주12) (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 총포괄손익 27,982,821,012 139,147,342,447 (44,115,616,893) (178,880,846,665) 당기순이익(손실)의 귀속 지배기업의 소유주에게 귀속되는 순이익(손실) 32,548,835,550 143,413,705,357 (46,184,398,763) (180,630,325,689) 비지배지분에 귀속되는 순이익(손실) 59,894,804 48,880,086 (10,494,578) (49,431,557) 포괄손익의 귀속 포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 27,922,926,208 139,098,462,361 (44,105,122,315) (178,831,415,108) 비지배지분에 귀속되는 자본 59,894,804 48,880,086 (10,494,578) (49,431,557) 주당이익 (주21) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2,486 11,410 (4,146) (15,988) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,229,630,353,248 249,802,525,840 11,166,570,872 1,662,206,626,412 4,796,474,945 1,667,003,101,357 분기순이익(손실) (180,630,325,689) (180,630,325,689) (49,431,557) (180,679,757,246) 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) 1,798,910,581 1,798,910,581 1,798,910,581 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 249,562,380,000 249,562,380,000 249,562,380,000 신종자본증권 분배금 (4,491,921,250) (4,491,921,250) (4,491,921,250) 2023.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,044,508,106,309 499,364,905,840 12,965,481,453 1,728,445,670,054 4,747,043,388 1,733,192,713,442 2024.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,415,926,699,679 499,465,996,060 1,465,675,835 2,088,465,548,026 4,778,018,839 2,093,243,566,865 분기순이익(손실) 143,413,705,357 143,413,705,357 48,880,086 143,462,585,443 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (4,315,242,996) (4,315,242,996) (4,315,242,996) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신종자본증권의 발행 신종자본증권 분배금 (11,301,416,250) (11,301,416,250) (11,301,416,250) 2024.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,548,038,988,786 499,465,996,060 (2,849,567,161) 2,216,262,594,137 4,826,898,925 2,221,089,493,062 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 납입자본 이익잉여금 신종자본증권 기타자본구성요소 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 495,034,837,722 (80,488,183,062) 분기순이익(손실) 143,462,585,443 (180,679,757,246) 비현금항목의 조정 330,300,476,644 238,908,307,415 법인세비용(수익) 36,640,331,256 (53,367,851,702) 퇴직급여 7,246,877,643 5,937,043,266 감가상각비 240,014,562,936 224,437,391,726 무형자산상각비 7,413,190,679 7,486,931,168 대손상각비 577,153,834 303,429,057 기타의 대손상각비 687,992,662 388,961,849 기타의 대손상각비환입 0 (1,987,775,680) 외화환산손실 1,279,981 374,262 외화환산이익 (1,337,052) (5,284,262) 유형자산처분손실 3,695,590,766 2,331,634,626 유형자산처분이익 (47,543,490) (277,037,546) 무형자산처분손실 29,327,272 140,983,048 공사부담금수익 (36,045,311,368) (34,031,067,653) 관계기업 및 공동지배기업 투자평가이익 (1,245,851,958) (1,018,855,905) 관계기업 및 공동지배기업 투자평가손실 489,490,057 1,084,767,101 잡이익 (103,053,404) 0 충당부채전입액 34,201,907,880 27,466,850,299 매각예정 또는 소유주 분배예정자산집단 처분이익 (28,538,552,000) 0 파생상품평가이익 11,408 364,141 파생상품평가손실 1,687,113 3,674,180 이자비용 71,875,002,942 63,406,301,131 이자수익 (6,592,257,697) (3,390,211,178) 리스변경이익 0 (1,586,231) 자산 및 부채의 변동 112,506,167,786 (70,302,107,518) 매출채권 502,058,979,886 626,946,813,358 미수금 25,404,921,231 77,026,028,200 선급금 (2,998,436,832) 1,227,975,014 선급비용 (1,322,849,890) (1,752,096,721) 재고자산 29,892,384,491 14,370,988,532 단기금융상품 0 15,000 기타유동비금융자산 (7,808,447,702) 0 기타비유동비금융자산 (140,183,903,745) 0 매입채무 (310,275,168,345) (794,256,786,116) 미지급금 25,997,352,685 (8,580,799,175) 미지급비용 (2,438,276,403) (598,649,735) 공사부담금의 수령(이연수익) 38,276,815,171 49,345,812,694 선수금 (932,406,110) (1,804,589,025) 예수금 1,456,879,461 2,060,240,589 선수수익 (304,739,561) 65,379 기타유동부채 46,886,051 34,214,851 기타의비유동부채 0 7,822,952 충당부채 (44,079,717,857) (36,220,399,472) 사외적립자산의 적립 (1,297,679,776) 0 퇴직금의 지급 1,013,575,031 1,891,236,157 이자의 수취 4,400,683,995 2,719,972,651 이자의 지급 (86,785,118,348) (72,944,231,542) 배당금의 수취 982,000,000 1,791,000,000 법인세납부(환급) (9,831,957,798) 18,633,178 투자활동으로 인한 현금흐름 (442,415,679,724) (446,986,351,871) 당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 0 (37,500,000) 단기금융상품의 처분 0 900,000,000 단기금융상품의 취득 (500,000,000) (1,000,000,000) 유형자산의 처분 564,539,411 1,006,249,143 유형자산의 취득 (464,490,423,757) (451,120,086,685) 무형자산의 처분 309,215,228 147,681,818 무형자산의 취득 (439,784,287) (139,894,524) 장기보증금 감소 4,806,663,870 9,513,780,130 장기보증금 증가 (8,183,967,000) (7,461,800,000) 장기대여금의 회수 11,333,281,004 10,940,402,517 장기대여금의 대여 (14,353,756,193) (9,735,184,270) 매각예정자산 처분 28,538,552,000 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (4,282,582,892) 617,070,160,367 신종자본증권발행 0 250,000,000,000 신종자본증권발행비의 지급 0 (437,620,000) 단기차입금의 차입 480,000,000,000 1,537,154,757,843 단기차입금의 상환 (480,000,000,000) (1,527,154,757,843) 유동성사채의 상환 (560,000,000,000) (160,000,000,000) 장기차입금의 차입 0 2,550,000,000 사채의 발행 580,000,000,000 530,000,000,000 사채발행비 지급 (973,800,000) (960,043,200) 리스부채의 상환 (8,612,532,892) (8,240,926,433) 신종자본증권의 분배금 (14,696,250,000) (5,841,250,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 48,336,575,106 89,595,625,434 기초현금및현금성자산 14,122,778,000 39,040,920,463 기말현금및현금성자산 62,459,353,106 128,636,545,897 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 일반사항 1. 일반사항한국지역난방공사(이하 '지배기업')와 그 종속기업(이하 지배기업과 그 종속기업을 '연결실체')의 현황은 다음과 같습니다. 1-1 지배기업의 개요지배기업은 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 지배기업은 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 재무제표를 이해하는 데 목적적합한 기타의 회계정책에 대한 기술 연결실체의 요약분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 회계정책과 공시의 변경 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 회계정책요약분기연결재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 영업부문별 보고 - 연결 (연결) 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 연결실체의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나, 연결실체의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 연결실체의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 145,649,837 1,090,577,692 425,485,391 1,375,779,058 13,945,982 25,660,070 585,081,210 2,492,016,820 영업이익(손실) 11,883,699 129,173,031 17,537,996 89,957,564 (556,038) (5,066,741) 28,865,657 214,063,854 감가상각비 및 무형자산상각비 (부문별) 55,075,400 167,893,485 24,759,813 70,804,202 2,940,194 8,730,067 82,775,407 247,427,754 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 21,532 백만원 및 매출원가 26,020 백만원이 포함되어 있습니다. 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 15,813 백만원 및 매출원가 17,001 백만원이 포함되어 있습니다. 부문 보고부문 열 전기 냉수 보고부문 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 134,425,561 964,294,567 458,587,492 1,925,374,582 14,323,635 25,557,807 607,336,688 2,915,226,956 영업이익(손실) (47,641,694) (187,969,634) 2,923,034 12,544,278 346,370 (3,190,722) (44,372,290) (178,616,078) 감가상각비 및 무형자산상각비 (부문별) 51,172,935 154,184,906 24,673,410 68,967,088 2,977,022 8,772,329 78,823,367 231,924,323 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213 백만원 및 매출원가 2,991 백만원이 포함되어 있습니다. 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 7,813 백만원 및 매출원가 10,397 백만원이 포함되어 있습니다. 부문 보고부문 열 전기 냉수 보고부문 합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 영업의 계절적 특성 연결실체의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다. 주요 고객에 대한 공시 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,293,077 1,198,940 2,492,017 한국전력거래소 (매출의 10% 초과) 기타 고객 (매출의 10% 이하) 고객 합계 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,842,861 1,072,366 2,915,227 한국전력거래소 (매출의 10% 초과) 기타 고객 (매출의 10% 이하) 고객 합계 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 2,492,016,820 본사 소재지 국가 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 2,915,226,956 본사 소재지 국가 4. 매출채권 및 기타채권 - 연결 (연결) 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 206,573,096 (1,761,558) 204,811,538 61,018,333 (1,774,113) 59,244,220 264,055,758 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 206,573,096 (1,761,558) 204,811,538 204,811,538 기타채권 (유동) - 단기미수금, 단기미수수익, 단기보증금 61,018,333 (1,774,113) 59,244,220 59,244,220 장기매출채권 및 기타비유동채권 37,144,368 (3,220,746) 33,923,622 33,923,622 장기매출채권 및 기타비유동채권 기타채권(비유동) - 장기미수금, 장기보증금 37,144,368 (3,220,746) 33,923,622 33,923,622 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 708,752,309 (1,304,637) 707,447,672 78,712,082 (3,032) (1,086,121) 77,622,929 785,070,600 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 708,752,309 (1,304,637) 707,447,672 707,447,672 기타채권 (유동) - 단기미수금, 단기미수수익, 단기보증금 78,712,082 (3,032) (1,086,121) 77,622,929 77,622,929 장기매출채권 및 기타비유동채권 39,729,409 (2,719,849) 37,009,560 37,009,560 장기매출채권 및 기타비유동채권 기타채권(비유동) - 장기미수금, 장기보증금 39,729,409 (2,719,849) 37,009,560 37,009,560 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 5. 유형자산 - 연결 (연결) 유형자산의 변동내역 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 1,052,708,143 545,505,352 181,029,715 3,659,604,301 770,223 685,429,900 14,054,553 15,077,126 64,468 6,154,243,781 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 3,100 121 92,307 12,920,587 63,206 461,602,388 2,010,614 5,261,203 0 481,953,526 처분, 유형자산 0 (47,581) (6,753) (3,814,485) (6) (336,595) (5,639) (1,528) 0 (4,212,587) 감가상각비, 유형자산 0 (15,088,404) (8,345,944) (197,581,300) (349,861) 0 (4,268,006) (4,550,832) (48,439) (230,232,786) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 30,367,294 9,499 185,865,510 0 (216,622,735) 1,225 130,804 0 (248,403) 기말 유형자산 1,052,711,243 560,736,782 172,778,824 3,656,994,613 483,562 930,072,958 11,792,747 15,916,773 16,029 6,401,503,532 비현금항목에 관한 기타조정 196,933 196,933 자본화된 차입원가 17,660,036 17,660,036 무형자산으로 대체 (248,403) (248,403) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 건설중인자산 집기와비품 공구와기구 기타유형자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 1,052,884,397 548,360,161 173,598,014 3,414,409,402 1,341,461 580,627,617 15,430,503 12,761,296 114,037 5,799,526,888 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 4,431 48,220 8,579,969 439,461,662 557,863 5,835,180 454,487,325 처분, 유형자산 (158,410) (271,761) (20,680) (2,275,329) 0 (322,173) (6,960) (5,534) 0 (3,060,847) 감가상각비, 유형자산 0 (14,670,230) (8,087,964) (181,844,988) (445,066) 0 (4,656,148) (4,286,346) (46,768) (214,037,510) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 17,098,164 18,207,487 357,919,722 (397,548,106) 838,507 578,221 (2,906,005) 기말 유형자산 1,052,730,418 550,516,334 183,745,077 3,596,788,776 896,395 622,219,000 12,163,765 14,882,817 67,269 6,034,009,851 비현금항목에 관한 기타조정 9,255,801 9,255,801 자본화된 차입원가 12,620,637 12,620,637 무형자산으로 대체 (2,906) (2,906) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 건설중인자산 집기와비품 공구와기구 기타유형자산 유형자산 합계 담보로 제공한 유형자산 당분기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다.채무금액은 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.토지이용권의 장부금액은 손상차손 반영 후의 장부금액입니다. 담보로 제공한 유형자산 (단위 : 천원) 담보제공처 한국수출입은행 담보제공자산 토지이용권 대상채무 7,000,000 7,000,000 장부금액 6,482,000 6,482,000 채권최고액 9,100,000 9,100,000 건설중인자산 유형자산 합계 6. 무형자산 - 연결 (연결) 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 61,175,796 (49,967,489) 0 0 0 11,208,307 347,117 (126,003) 0 0 0 221,114 636,699 (314,410) 0 0 0 322,289 129,619,889 (65,719,133) (9,679) (142,197) (9,052,597) 54,696,283 3,718,399 0 (889,526) 0 0 2,828,873 1,846,107 (1,312,847) 0 0 0 533,260 69,810,125 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 410,972 0 0 0 0 410,972 0 0 0 0 0 0 28,813 0 0 0 0 28,813 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 439,785 처분, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,390,968) 0 0 0 1,090,803 (1,300,165) (126,300) 0 0 0 0 (126,300) 0 0 0 0 0 0 (1,426,465) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (3,486,305) 0 0 0 (3,486,305) 0 (12,973) 0 0 0 (12,973) 0 (44,473) 0 0 0 (44,473) 0 (4,331,505) 0 28,950 515,717 (3,786,838) 0 0 0 0 0 0 0 (82,603) 0 0 0 (82,603) (7,413,192) 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 248,403 0 0 0 0 248,403 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 248,403 기말 영업권 이외의 무형자산 61,835,171 (53,453,794) 0 0 0 8,381,377 347,117 (138,976) 0 0 0 208,141 665,512 (358,883) 0 0 0 306,629 127,228,921 (70,050,638) (9,679) (113,247) (7,446,077) 49,609,280 3,592,099 0 (889,526) 0 0 2,702,573 1,846,107 (1,395,450) 0 0 0 450,657 61,658,657 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 컴퓨터소프트웨어 라이선스와 프랜차이즈 산업재산권 시설이용권 회원권 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 전분기 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 58,340,002 (45,426,506) 0 0 0 12,913,496 256,126 (75,636) 0 0 0 180,490 815,182 (395,932) 0 0 0 419,250 129,619,889 (59,790,582) (9,679) (392,008) (9,774,210) 59,653,410 3,974,099 0 (868,126) 0 0 3,105,973 1,846,108 (1,202,711) 0 0 0 643,397 76,916,016 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 127,714 0 0 0 0 127,714 0 0 0 0 0 0 12,181 0 0 0 0 12,181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 139,895 처분, 영업권 이외의 무형자산 (267,753) 267,748 0 0 0 (5) 0 0 0 0 0 0 (242,397) 140,237 0 0 0 (102,160) 0 0 0 0 0 0 (186,500) 0 0 0 0 (186,500) 0 0 0 0 0 0 (288,665) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (3,625,994) 0 0 0 (3,625,994) 0 (11,163) 0 0 0 (11,163) 0 (42,432) 0 0 0 (42,432) 0 (4,453,307) 0 187,358 541,209 (3,724,740) 0 0 0 0 0 0 0 (82,603) 0 0 0 (82,603) (7,486,932) 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 2,839,323 10,571 0 0 0 2,849,894 56,111 0 0 0 0 56,111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,906,005 기말 영업권 이외의 무형자산 61,039,286 (48,774,181) 0 0 0 12,265,105 312,237 (86,799) 0 0 0 225,438 584,966 (298,127) 0 0 0 286,839 129,619,889 (64,243,889) (9,679) (204,650) (9,233,001) 55,928,670 3,787,599 0 (868,126) 0 0 2,919,473 1,846,108 (1,285,314) 0 0 0 560,794 72,186,319 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 컴퓨터소프트웨어 라이선스와 프랜차이즈 산업재산권 시설이용권 회원권 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 대체된 자산 대체에 따른 증감은 유형자산에서 대체되었습니다. 7. 리스 - 연결 (연결) 사용권자산의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 사용권자산의 변동 내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 110,737,437 2,312,914 28,647,223 1,823,712 143,521,286 사용권자산감가상각비 (5,657,728) (371,548) (3,026,163) (726,338) (9,781,777) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (443,305) 240,678 1,235,081 1,038,247 2,070,701 기말 사용권자산 104,636,404 2,182,044 26,856,141 2,135,621 135,810,210 신규 취득 및 조정으로 인해 증가한 자산 2,134,754 토지_사용권자산 건물_사용권자산 기계장치_사용권자산 차량운반구_사용권자산 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 114,616,349 942,542 30,605,973 2,325,830 148,490,694 사용권자산감가상각비 (5,595,681) (338,331) (3,886,190) (579,681) (10,399,883) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (38,039) 623,867 3,205,089 233,881 4,024,798 기말 사용권자산 108,982,629 1,228,078 29,924,872 1,980,030 142,115,609 신규 취득 및 조정으로 인해 증가한 자산 426,608 토지_사용권자산 건물_사용권자산 기계장치_사용권자산 차량운반구_사용권자산 자산 합계 리스부채 장부금액의 변동내역 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 리스부채 장부금액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 118,869,692 118,869,692 리스부채에 대한 이자비용 2,268,237 2,268,237 지급리스료 (10,880,770) (10,880,770) 금융리스부채의 증가(감소) 2,062,644 2,062,644 기말 리스부채 112,319,803 112,319,803 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 136,086 136,086 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 415,604 415,604 리스 현금유출 11,432,460 11,432,460 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 120,270,498 120,270,498 리스부채에 대한 이자비용 2,260,908 2,260,908 지급리스료 (10,501,835) (10,501,835) 금융리스부채의 증가(감소) 4,017,001 4,017,001 기말 리스부채 116,046,572 116,046,572 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 384,237 384,237 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 357,111 357,111 리스 현금유출 11,243,183 11,243,183 공시금액 장부금액 합계 8. 관계기업 및 공동기업투자지분(타 기업에 대한 지분의 공시, 종속기업 현황 포함) - 연결 (연결) 종속기업의 지분에 대한 공시 종속기업에 대한 공시 당분기 중 연결대상 종속기업의 변동은 없습니다. 종속기업에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 주요 사업 열수송관 점검, 진단 경비업, 청소업 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 운영 종속기업의 설립지 국가 대한민국 대한민국 대한민국 자산, 종속기업 9,404,779 3,801,186 9,852,083 부채, 종속기업 4,768,719 2,381,139 1,269 수익(매출액), 종속기업 12,234,278 12,040,977 0 당기순이익(손실), 종속기업 분기순이익(손실), 종속기업 583,118 104,775 99,755 자본금, 종속기업 900,000 400,000 10,000,000 총 발행주식수 180,000 80,000 2,000,000 투자주식수(주수) 180,000 80,000 1,020,000 종속기업에 대한 소유지분율(%) 100 100 51 타 기업에 대한 지분과 관계된 유의적인 판단과 가정에 대한 공시 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 전기말 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 주요 사업 열수송관 점검, 진단 경비업, 청소업 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 운영 종속기업의 설립지 국가 대한민국 대한민국 대한민국 자산, 종속기업 8,773,777 4,359,669 9,751,351 부채, 종속기업 4,720,835 3,044,397 293 수익(매출액), 종속기업 16,543,359 16,354,104 0 당기순이익(손실), 종속기업 516,669 30,506 (37,666) 분기순이익(손실), 종속기업 자본금, 종속기업 900,000 400,000 10,000,000 총 발행주식수 180,000 80,000 2,000,000 투자주식수(주수) 180,000 80,000 1,020,000 종속기업에 대한 소유지분율(%) 100 100 51 타 기업에 대한 지분과 관계된 유의적인 판단과 가정에 대한 공시 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 관계기업및공동기업투자지분 한편, 매각예정자산으로 분류되었던 ㈜휴세스는 당기 중 매각 완료되었습니다. 이에 따라 매각예정자산의 처분손익은 기타손익으로 인식되었습니다. 관계기업및공동기업투자지분 당분기 (단위 : 천원) 주요 영업활동 연료전지발전 풍력발전사업 가연성폐기물 연료화사업 작물재배 및 포장판매 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 기술용역사업 관계기업의 주요 사업 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 관계기업에 대한 소유지분율(%) 15 10 17 30 28 50 취득원가 900,000 4,173,000 4,099,420 300,000 6,670,000 400,000 16,542,420 관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액 1,769,697 1,012,666 2,782,363 기초 지분법적용 투자지분 0 1,326,851 0 390,658 4,215,000 8,430,392 14,362,901 지분법적용 투자지분의 취득 관계기업및공동기업으로부터의 배당금 수취 (982,000) (982,000) 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 (470,885) 0 (18,605) 408,955 836,897 756,362 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 지분법 이익잉여금 변동 기타 기말 지분법적용 투자지분 0 855,966 0 372,053 4,623,955 8,285,289 14,137,263 타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 매각예정으로 분류된 투자지분에 대한 기술 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전체 관계기업 투자금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 주요 영업활동 연료전지발전 풍력발전사업 가연성폐기물 연료화사업 작물재배 및 포장판매 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 기술용역사업 관계기업의 주요 사업 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 관계기업에 대한 소유지분율(%) 15 10 17 30 28 50 취득원가 900,000 4,173,000 4,099,420 300,000 6,670,000 400,000 41,042,420 관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액 3,945,513 1,763,581 21,626,718 기초 지분법적용 투자지분 1,188,970 413,803 5,221,427 8,947,763 15,771,963 지분법적용 투자지분의 취득 관계기업및공동기업으로부터의 배당금 수취 (1,791,000) (1,791,000) 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 (397,692) 337 (687,075) 1,018,518 (65,912) 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 지분법 이익잉여금 변동 기타 기말 지분법적용 투자지분 0 791,278 0 414,140 4,534,352 8,175,281 13,915,051 타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 매각예정으로 분류된 투자지분에 대한 기술 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전체 관계기업 투자금액 합계 미실현손익의 변동내역 당기 및 전기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다. 미실현손익의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 미실현손익 5,587,338 5,587,338 미실현손익의 증가 252,698 252,698 미실현손익의 감소 (586,405) (586,405) 기말 미실현손익 5,253,631 5,253,631 한국지역난방기술(주) 전체 공동기업 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 미실현손익 5,819,518 5,819,518 미실현손익의 증가 280,666 280,666 미실현손익의 감소 (516,248) (516,248) 기말 미실현손익 5,583,936 5,583,936 한국지역난방기술(주) 전체 공동기업 합계 관계기업 및 공동기업 지분에 대한 공시 관계기업에 대한 공시 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 관계기업에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 자산, 관계기업 94,490,646 150,782,859 30,006,064 2,404,550 44,301,912 38,709,021 부채, 관계기업 108,329,009 143,425,247 20,487,512 684,018 15,428,189 11,631,179 수익(매출액), 관계기업 36,109,131 8,773,126 6,722,643 310,956 6,690,613 31,327,282 반기순손익 4,135,206 (4,709,303) 4,024,840 (156,024) (3,803,623) 1,006,395 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전분기 (단위 : 천원) 자산, 관계기업 76,987,327 161,997,057 30,247,589 2,671,454 24,439,412 39,342,772 부채, 관계기업 105,298,877 155,286,381 25,147,006 530,055 8,021,930 11,824,336 수익(매출액), 관계기업 4,863,878 9,860,522 6,558,562 417,265 2,242,130 30,506,331 반기순손익 (9,450,432) (3,977,301) 136,158 503,373 (2,487,686) 2,489,857 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 9-1. 차입금 및 사채 - 연결 (연결) 차입금 및 사채의 구성내역 차입금 및 사채의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 총부채, 차입금 및 사채 4,006,200,000 (3,150,919) 4,003,050,768 총부채, 차입금 및 사채 유동부채, 차입금 및 사채 870,000,000 (110,026) 869,891,661 유동부채, 차입금 및 사채 단기차입금 540,000,000 540,000,000 유동성사채 330,000,000 (110,026) 329,889,974 비유동부채, 차입금 및 사채 3,136,200,000 (3,040,893) 3,133,159,107 비유동부채, 차입금 및 사채 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동사채 3,130,000,000 (3,040,893) 3,126,959,107 총장부금액 차감: 사채할인발행차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 총부채, 차입금 및 사채 3,986,200,000 (3,170,605) 3,983,029,395 총부채, 차입금 및 사채 유동부채, 차입금 및 사채 1,300,000,000 (192,716) 1,299,807,284 유동부채, 차입금 및 사채 단기차입금 540,000,000 540,000,000 유동성사채 760,000,000 (192,716) 759,807,284 비유동부채, 차입금 및 사채 2,686,200,000 (2,977,889) 2,683,222,111 비유동부채, 차입금 및 사채 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동사채 2,680,000,000 (2,977,889) 2,677,022,111 총장부금액 차감: 사채할인발행차금 장부금액 합계 9-2. 차입금 및 사채 - 연결 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입처 신한은행 하나은행 한국에너지공단 차입금, 기준이자율 3M CD+0.68 3M CD + 0.26 ~ 3M CD +0.57 2.00 차입금, 만기 2024.10.16 2024.10.07 ~ 11.05 2030.09.15 ~ 2031.09.15 명목금액 100,000,000 440,000,000 6,200,000 차입금명칭 단기차입금 장기 차입금 금융기관 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 이자율 유형 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 전기말 (단위 : 천원) 차입처 신한은행 하나은행 한국에너지공단 차입금, 기준이자율 3M CD + 0.68 3M CD + 0.26 ~ 3M CD +0.57 2.50 차입금, 만기 2024.01.16 2024.01.08 ~ 02.06 2030.09.15 ~ 2031.09.15 명목금액 100,000,000 440,000,000 6,200,000 차입금명칭 단기차입금 장기 차입금 금융기관 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 이자율 유형 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 9-3. 차입금 및 사채 - 연결 (연결) 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 기준이자율 조정 5.65 1.46 차입금, 만기 2039년 2025년 명목금액 3,460,000,000 차감: 사채할인발행차금 (3,150,919) 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 (330,000,000) 사채할인발행차금의 유동성대체 110,026 비유동 사채의 비유동성 부분 3,126,959,107 사채명칭 사채명칭 합계 공모사채 장부금액 범위 상위범위 하위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 기준이자율 조정 5.58 1.46 차입금, 만기 2039년 2024년 명목금액 3,440,000,000 차감: 사채할인발행차금 (3,170,605) 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 (760,000,000) 사채할인발행차금의 유동성대체 192,716 비유동 사채의 비유동성 부분 2,677,022,111 사채명칭 사채명칭 합계 공모사채 장부금액 범위 상위범위 하위범위 기한의 이익 상실 조건 보고기간종료일 현재 지배기업이 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 지배기업은 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실 지배기업의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 지배기업은 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다. (2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실 원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 지배기업에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 10. 비금융부채 - 연결 (연결) 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타유동부채 합계 59,902,092 기타유동부채 합계 선수금 869,599 선수수익 4,326 예수금 9,286,424 공사부담금 관련 이연수익 49,372,182 기타부채 369,561 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 부채 합계 1,048,924,788 기타 비유동 부채 합계 장기예수금, 총액 7,000,000 공사부담금 관련 장기이연수익 1,041,915,150 기타비유동부채, 기타 9,638 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타유동부채 합계 58,205,196 기타유동부채 합계 선수금 1,802,006 선수수익 309,066 예수금 7,829,545 공사부담금 관련 이연수익 47,941,906 기타부채 322,673 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 부채 합계 1,048,123,561 기타 비유동 부채 합계 장기예수금, 총액 7,000,000 공사부담금 관련 장기이연수익 1,041,113,923 기타비유동부채, 기타 9,638 공시금액 계약부채 외 이연수익에 대한 변동 당분기 및 전분기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다. 계약부채 외 이연수익에 대한 변동 당분기 (단위 : 천원) 공사부담금 관련 이연수익 1,089,055,829 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 증가 38,276,815 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 감소 (36,045,311) 공사부담금 관련 이연수익 1,091,287,333 유동성대체(이연수익) (49,372,182) 공사부담금 관련 이연수익(비유동) 1,041,915,151 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 공사부담금 관련 이연수익 1,071,788,485 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 증가 49,345,813 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 감소 (34,031,068) 공사부담금 관련 이연수익 1,087,103,230 유동성대체(이연수익) (47,483,067) 공사부담금 관련 이연수익(비유동) 1,039,620,163 공시금액 이연수익의 실현내역 당분기 및 전분기 중 실현된 이연수익의 내역은 다음과 같습니다. 이연수익의 실현내역 당분기 (단위 : 천원) 수익으로 인식된 공사부담금 36,045,311 감가상각비와 상계된 공사부담금 16,408,113 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 수익으로 인식된 공사부담금 34,031,068 감가상각비와 상계된 공사부담금 17,739,160 공시금액 특정사업자 사업보조금 당분기 및 전분기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다. 특정사업자 사업보조금 당분기 (단위 : 천원) 사업부처 국토교통부 사업명 태백뉴딜사업 사업내용 지역난방 탄소중립사업 사업수행기간 2019 ~ 2024 예산액 20,585,000 전기이월액(A) 0 증가(B) 0 증가(B) 교부 및 지급 교부 및 지급 지자체부담금 0 발생이자 발생이자 지자체부담금 0 보조금 감소(C) 0 보조금 감소(C) 집행 0 집행 지자체부담금 0 반환 0 반환 지자체부담금 0 차기이월분 (E=A+B-C) 0 사업정보 보조금 관련 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사업부처 국토교통부 사업명 태백뉴딜사업 사업내용 지역난방 탄소중립사업 사업수행기간 2019 ~ 2024 예산액 20,585,000 전기이월액(A) 9,930 증가(B) 22,754 증가(B) 교부 및 지급 교부 및 지급 지자체부담금 22,600 발생이자 발생이자 지자체부담금 154 보조금 감소(C) 32,684 보조금 감소(C) 집행 집행 지자체부담금 22,600 반환 반환 지자체부담금 10,084 차기이월분 (E=A+B-C) 0 사업정보 보조금 관련 공시금액 11. 퇴직급여제도 - 연결 (연결) 퇴직급여제도 일반사항 연결실체는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다.확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 및 전분기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,180,328 970,976 317,748 3,469,052 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정기여제도 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,906,705 1,002,018 307,196 3,215,919 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정기여제도 기능별 항목 합계 확정급여제도의 초과(과소)적립액 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다. 확정급여제도의 초과(과소)적립액 당분기말 (단위 : 천원) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 31,894,124 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 확정급여채무의현재가치 110,766,895 사외적립자산의공정가치 (142,645,041) 국민연금전환금 (15,978) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 38,856,897 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 확정급여채무의현재가치 104,209,616 사외적립자산의공정가치 (143,050,067) 국민연금전환금 (16,446) 공시금액 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익(성격별) 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 8,537,753 (1,290,875) 7,246,878 당기근무원가 순이자원가 성격별 비용 배분 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 8,042,700 (2,105,657) 5,937,043 당기근무원가 순이자원가 성격별 비용 배분 합계 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 (기능별) 상기 손익은 재무제표에서 다음 항목으로 인식하였습니다. 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 (기능별) 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 4,729,110 1,655,265 862,502 7,246,878 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정급여제도 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 3,956,916 1,275,268 704,859 5,937,043 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정급여제도 기능별 항목 합계 12. 파생상품 - 연결 (연결) 파생상품의 구성내역 보고기간종료일 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. 파생상품의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 11 0 유동파생상품부채 1,687 0 비유동파생상품자산 0 4,049,003 비유동파생상품부채 0 7,757,706 통화선도 이자율스왑 계약 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 0 0 유동파생상품부채 0 0 비유동파생상품자산 0 7,664,719 비유동파생상품부채 0 5,761,922 통화선도 이자율스왑 계약 통화선도의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 통화선도계의 구성내역은 다음과 같습니다. 통화선도의 구성내역 (단위 : 천원) 파생상품 목적 매매목적 매매목적 매매목적 거래상대방 하나은행 하나은행 하나은행 계약일 2,024.09 2,024.09 2,024.09 만기일 2,024.10 2,024.10 2,024.10 계약금액 계약금액 매도금액 (원화) 37,934 40,626 1,168 매입금액 (외화) JPY 4,015 JPY 4,300 EUR 800 계약환율 (원/JPY, EUR) 9.45 9.45 1,459.80 계약 1 계약 2 계약 3 이자율스왑의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. 이자율스왑의 구성내역 (단위 : 천원) 파생상품 목적 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 거래상대방 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 신한은행 계약일 2,020.10 2,020.11 2,023.02 2,023.02 2,023.10 2,023.01 만기일 2,025.10 2,025.11 2,028.02 2,028.02 2,028.10 2,028.01 이자대상금액 150,000,000 40,000,000 100,000,000 100,000,000 50,000,000 100,000,000 계약이자율 계약이자율 매도이자율 1.23 1.38 3.59 3.93 4.71 3.85 매입이자율 3M CD + 0.26 3M CD + 0.33 3M CD + 0.39 3M CD + 0.38 3M CD + 0.57 3M CD + 0.68 계약1 계약2 계약3 계약4 계약5 계약6 파생상품과 관련한 손익 당분기 및 전분기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다. 파생상품과 관련한 손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (1,676) 0 (1,676) 파생상품거래손익 (235,612) 0 (235,612) 기타포괄손익 0 (5,611,500) (5,611,500) 통화선도 이자율스왑 계약 파생상품 유형 합계 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (3,310) 0 (3,310) 파생상품거래손익 395,466 0 395,466 기타포괄손익 0 2,320,383 2,320,383 통화선도 이자율스왑 계약 파생상품 유형 합계 세후파생상품평가손익누계액 한편, 당분기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가손실 4,315백만원(전분기: 파생상품평가이익 1,799백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한 세후금액입니다. 13. 충당부채 / 14. 우발부채 및 약정사항 - 연결 (연결) 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. 충당부채의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 유동충당부채 54,903,452 0 19,590 54,923,043 비유동충당부채 0 0 0 0 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전기말 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 유동충당부채 55,926,908 8,854,354 0 64,781,263 비유동충당부채 19,590 19,590 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 55,926,909 8,854,354 19,590 64,800,853 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 38,386,111 38,386,111 환입된 충당부채, 기타충당부채 (4,184,203) (4,184,203) 사용된 충당부채, 기타충당부채 (39,409,568) (4,670,151) (44,079,719) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 기말 기타충당부채 54,903,452 0 19,590 54,923,043 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 53,140,810 9,116,263 2,207,640 64,464,713 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 27,466,850 27,466,850 환입된 충당부채, 기타충당부채 사용된 충당부채, 기타충당부채 (31,288,339) (4,932,060) (36,220,399) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 기말 기타충당부채 49,319,321 4,184,203 2,207,640 55,711,164 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 우발부채에 대한 공시 우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 이행보증 등 제공받은 내역 및 질권으로 설정한 담보주식 주요 자본적 지출 약정 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 연결실체는 서울보증보험주식회사로부터 8,133백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 연결실체는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 1,073,309백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 356,713백만원입니다. 우발부채의 추정재무영향 변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 추가정보의 공시 법적소송우발부채 보증 관련 우발부채 기타우발부채 진행중인 소송 세부사항 당분기말 현재 공사가 진행중인 소송사건은 아래와 같습니다. 한편, 충당부채가 설정된 소송 외의 다른 소송들은 그 최종결과가 재무제표 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 진행중인 소송 세부사항 (단위 : 천원) 제소 및 피소 여부 공사가 피고인 사건 공사가 피고인 사건 공사가 피고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 계류법원 대구지방법원 성남지원 서울행정법원 성남지원 광주지방법원 서울고등법원 수원지방법원 서울중앙지방법원 성남지원 성남지원 서울동부지방법원 서울행정법원 사건내용 손해배상청구 손해배상청구 부작위위법확인 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 열요금 청구 채무부존재확인 손해배상청구 중앙노동위원회 판정취소 소송가액 467,931 501,000 50,000 6,000,000 7,146,000 7,944,271 30,113 200,000 185,942 122,153 1,073,481 50,000 진행상황 1심 진행중 1심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 부가설명 소송1 소송2 소송3 소송4 소송5 소송6 소송7 소송8 소송9 소송10 소송11 소송12 소송13 금융거래의 한도 당분기말 현재 공사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. 금융거래의 한도 (단위 : 천원) 금융기관명 KB국민은행 KB국민은행 신한은행 신한은행 하나은행 하나카드 국민카드 금융거래 한도금액 100,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 440,000,000 2,000,000 120,000 실행금액 0 0 0 100,000,000 440,000,000 631,221 40,769 운전자금대출 KB상생결제론 기업어음인수약정 할인어음약정한도1 할인어음약정한도2 법인카드1 법인카드2 15-1. 자본금 - 연결 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 40,000,000주 발행주식수 주당 액면가액 5,000 유통주식수의 조정 유통주식수의 조정 유통주식수의 기말수량 11,578,744 유통주식수의 기초수량 11,578,744 보통주 주주 유형별 자본구성 한편, 당분기 및 전분기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동은 없습니다. 주주 유형별 자본구성 당분기말 (단위 : 천원) 자본금, 보통주 20,000,000 37,893,720 57,893,720 정부 비정부 주주 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 자본금, 보통주 20,000,000 37,893,720 57,893,720 정부 비정부 주주 유형 합계 15-2. 자본금 - 연결 (연결) 신종자본증권의 세부 내역 보고기간종료일 현재 연결실체가 발행한 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. 신종자본증권의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 발행일 2020-09-15 2023-09-13 만기일 2050-09-15 2053-09-13 계약이자율 2.778% 5.06% 발행금액 250,000,000 250,000,000 500,000,000 차감: 세후 발행원가 (197,474) (336,530) (534,004) 기말 장부금액 249,802,526 249,663,470 499,465,996 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 신종자본증권 세부내역 합계 전기말 (단위 : 천원) 발행일 2020-09-15 2023-09-13 만기일 2050-09-15 2053-09-13 계약이자율 2.778% 5.06% 발행금액 250,000,000 250,000,000 500,000,000 차감: 세후 발행원가 197,474 336,530 534,004 기말 장부금액 249,802,526 249,663,470 499,465,996 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 신종자본증권 세부내역 합계 주요 발행조건 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 주요 발행조건 (단위 : 천원) 사채 순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 만기조건 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 이자율 조건 ① 최초이자율 : 연 2.778% ② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 ?2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0% ③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 ?+ 가산금리(1.550%) + 1.0% ④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0% ① 최초이자율 : 연 5.060% ② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 ?2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0% ③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 ?+ 가산금리(1.167%) + 1.0% ④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 6.060% 이자지급 조건 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 16. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 연결 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 134,876,924 1,058,655,009 417,504,746 1,360,674,929 13,100,436 23,160,035 12,160,052 36,045,311 7,439,052 13,481,536 585,081,210 2,492,016,820 수익에 대한 부가설명 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 21,532백만원이 포함되어 있습니다 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 15,813백만원이 포함되어 있습니다 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 열판매로 인한 수익 전기판매로 인한 수익 냉수판매로 인한 수익 공사부담금수익 기타수익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 124,202,220 934,310,782 455,242,570 1,913,057,099 13,505,541 23,103,525 11,576,871 34,031,068 2,809,486 10,724,482 607,336,688 2,915,226,956 수익에 대한 부가설명 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213백만원이 포함되어 있습니다. 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 7,813백만원이 포함되어 있습니다. 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 열판매로 인한 수익 전기판매로 인한 수익 냉수판매로 인한 수익 공사부담금수익 기타수익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 17. 판매비와 관리비 - 연결 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 24,753,080 71,906,829 24,753,080 71,906,829 판매비와관리비 급여, 판관비 11,104,723 32,602,461 11,104,723 32,602,461 퇴직급여, 판관비 963,403 2,569,631 963,403 2,569,631 보험료, 판관비 657,912 1,930,441 657,912 1,930,441 감가상각비, 판관비 1,358,779 4,160,057 1,358,779 4,160,057 무형자산상각비, 판관비 1,148,321 3,478,019 1,148,321 3,478,019 지급수수료, 판관비 5,232,206 14,942,539 5,232,206 14,942,539 광고선전비, 판관비 243,624 1,329,582 243,624 1,329,582 교육훈련비, 판관비 378,904 1,366,747 378,904 1,366,747 세금과공과, 판관비 681,255 1,571,713 681,255 1,571,713 수선비, 판관비 98,891 150,940 98,891 150,940 경상개발비, 판관비 1,158,533 2,810,047 1,158,533 2,810,047 기타판매비와관리비 1,726,529 4,994,652 1,726,529 4,994,652 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 23,192,688 69,720,484 23,192,688 69,720,484 판매비와관리비 급여, 판관비 10,489,154 30,135,984 10,489,154 30,135,984 퇴직급여, 판관비 639,884 2,276,342 639,884 2,276,342 보험료, 판관비 735,495 2,258,924 735,495 2,258,924 감가상각비, 판관비 1,417,739 4,228,344 1,417,739 4,228,344 무형자산상각비, 판관비 1,220,107 3,615,310 1,220,107 3,615,310 지급수수료, 판관비 4,309,578 13,338,828 4,309,578 13,338,828 광고선전비, 판관비 443,913 1,611,348 443,913 1,611,348 교육훈련비, 판관비 252,760 1,098,903 252,760 1,098,903 세금과공과, 판관비 674,810 1,476,397 674,810 1,476,397 수선비, 판관비 143,628 307,912 143,628 307,912 경상개발비, 판관비 1,101,420 3,205,024 1,101,420 3,205,024 기타판매비와관리비 1,764,200 6,167,169 1,764,200 6,167,169 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 18. 비용의 성격별 분류 - 연결 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용된 원재료 0 1,744,379,814 1,744,379,814 급여 32,602,461 104,427,246 137,029,707 퇴직급여 2,569,631 6,771,214 9,340,845 보험료 1,930,441 7,347,353 9,277,794 감가상각비와 무형자산상각비 7,638,076 239,414,343 247,052,419 지급수수료 14,942,539 11,230,327 26,172,866 수선비 150,940 64,725,892 64,876,832 기타 비용 12,072,741 27,749,949 39,822,690 성격별 비용 합계 71,906,829 2,206,046,138 2,277,952,967 판매비와 일반관리비 매출원가 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용된 원재료 0 2,597,127,387 2,597,127,387 급여 30,135,984 91,419,910 121,555,894 퇴직급여 2,276,342 5,877,561 8,153,903 보험료 2,258,924 8,367,332 10,626,256 감가상각비와 무형자산상각비 7,843,653 223,559,476 231,403,129 지급수수료 13,338,828 15,203,489 28,542,317 수선비 307,912 56,370,164 56,678,076 기타 비용 13,558,841 26,197,231 39,756,072 성격별 비용 합계 69,720,484 3,024,122,550 3,093,843,034 판매비와 일반관리비 매출원가 장부금액 합계 19. 금융수익과 금융비용 - 연결 (연결) 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 1,941,151 6,592,258 1,941,150 6,592,258 금융수익 이자수익(금융수익) 1,941,151 6,592,258 1,941,151 6,592,258 기타금융수익 금융원가 24,973,452 71,875,003 24,973,452 71,875,003 금융원가 이자비용 24,973,452 71,875,003 24,973,452 71,875,003 가중평균자본화이자율 3.04 3.04 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 1,213,568 3,390,217 1,213,568 3,390,217 금융수익 이자수익(금융수익) 1,213,568 3,390,211 1,213,568 3,390,211 기타금융수익 0 6 0 6 금융원가 21,946,367 63,406,301 21,946,367 63,406,301 금융원가 이자비용 21,946,367 63,406,301 21,946,367 63,406,301 가중평균자본화이자율 2.81 2.81 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 20. 법인세비용(수익) - 연결 (연결) 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 과거기간의 당기법인세 조정 (8,722,398) (8,722,398) 당기법인세비용(수익) 752,973 752,973 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 3,394,834 3,394,834 이연법인세비용(수익) 이연법인세비용(수익) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 123,954,941 123,954,941 세무상결손금의 법인세효과 (79,269,301) (79,269,301) 세액공제의 이월로 인한 법인세효과 (3,470,718) (3,470,718) 법인세비용(수익) 합계 36,640,331 36,640,331 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 과거기간의 당기법인세 조정 148,126 148,126 당기법인세비용(수익) 54,053 54,053 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 1,349,328 1,349,328 이연법인세비용(수익) 이연법인세비용(수익) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (9,341,084) (9,341,084) 세무상결손금의 법인세효과 (45,578,274) (45,578,274) 세액공제의 이월로 인한 법인세효과 0 0 법인세비용(수익) 합계 (53,367,851) (53,367,852) 공시금액 장부금액 합계 21. 주당이익 - 연결 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 분기순이익(손실) 32,548,835,550 143,413,705,357 신종자본증권배당 (3,767,138,750) (11,301,416,250) 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(손실) 2,486 11,410 보통주 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 분기순이익(손실) (46,184,398,763) (180,630,325,689) 신종자본증권배당 (1,821,568,750) (4,491,921,250) 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(손실) (4,146) (15,988) 보통주 공시금액 3개월 누적 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 기본주당이익과 희석주당이익 차이 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다. 22-1. 금융상품 - 연결 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 11 336,762,583 336,762,594 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 62,459,353 62,459,353 매출채권 및 기타유동채권 264,055,758 264,055,758 단기금융상품 2,700,000 2,700,000 유동파생상품자산 11 11 유동 대여금 및 수취채권 7,547,472 7,547,472 비유동 금융자산 합계 51,468 4,049,003 108,469,629 112,570,100 비유동 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 51,468 51,468 장기대여금, 총액 74,546,007 74,546,007 기타 비유동채권 33,923,622 33,923,622 비유동파생상품자산 4,049,003 4,049,003 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 810,644,000 810,644,000 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 14,122,778 14,122,778 매출채권 및 기타유동채권 785,070,601 785,070,600 단기금융상품 2,200,000 2,200,000 유동파생상품자산 9,250,621 9,250,621 유동 대여금 및 수취채권 비유동 금융자산 합계 51,468 7,664,719 108,599,411 116,315,598 비유동 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 51,468 51,468 장기대여금, 총액 71,589,851 71,589,851 기타 비유동채권 37,009,560 37,009,560 비유동파생상품자산 7,664,719 7,664,719 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 1,687 1,174,372,417 1,174,374,104 유동 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 304,482,443 304,482,443 유동 차입금(사채 포함) 540,000,000 540,000,000 유동성사채 329,889,974 329,889,974 유동파생상품부채 1,687 1,687 비유동 금융부채 7,757,706 3,133,159,107 3,140,916,813 비유동 금융부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동 사채의 비유동성 부분 3,126,959,107 3,126,959,107 비유동파생상품부채 7,757,706 7,757,706 당기손익-공정가치측정 금융부채 위험회피목적파생상품부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 1,887,997,838 1,887,997,838 유동 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 588,190,554 588,190,554 유동 차입금(사채 포함) 540,000,000 540,000,000 유동성사채 759,807,284 759,807,284 유동파생상품부채 비유동 금융부채 5,761,922 2,683,222,111 2,688,984,033 비유동 금융부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동 사채의 비유동성 부분 2,677,022,111 2,677,022,111 비유동파생상품부채 5,761,922 5,761,922 당기손익-공정가치측정 금융부채 위험회피목적파생상품부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 22-2. 금융상품 - 연결 (연결) 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 1,069,866,320 200,127,377 2,634,013,860 774,314,948 4,678,322,505 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 304,482,443 0 0 0 304,482,443 유동금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 742,880,725 133,191,000 0 0 876,071,725 비유동금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 22,503,152 66,936,377 2,634,013,860 774,314,948 3,497,768,337 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 22-3. 금융상품 - 연결 (연결) 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 62,459,353 62,459,353 62,459,353 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 및 기타채권 합계 단기매출채권 204,811,538 204,811,538 204,811,538 미수금 37,136,769 37,136,769 37,136,769 미수수익 71,347 71,347 71,347 보증금 55,922,226 55,922,226 55,922,226 기타채권 37,500 37,500 37,500 파생상품자산 4,049,014 4,049,014 4,049,014 단기금융상품 2,700,000 2,700,000 2,700,000 당기손익-공정가치측정금융자산 51,468 51,468 51,468 대여금 82,093,479 82,093,479 82,093,479 금융부채 금융부채 차입금 546,200,000 546,200,000 546,200,000 사채 3,456,849,081 3,410,048,197 3,456,849,081 파생상품부채 7,759,393 7,759,393 7,759,393 매입채무및기타채무 매입채무및기타채무 매입채무 195,330,696 195,330,696 195,330,696 미지급금 91,593,379 91,593,379 91,593,379 미지급비용 17,558,368 17,558,368 17,558,368 기타금융부채 장부금액 공정가치 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 14,122,778 14,122,778 14,122,778 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 및 기타채권 합계 단기매출채권 707,447,671 707,447,671 707,447,671 미수금 61,973,170 61,973,170 61,973,170 미수수익 81,901 81,901 81,901 보증금 52,484,950 52,484,950 52,484,950 기타채권 파생상품자산 7,664,719 7,664,719 7,664,719 단기금융상품 2,200,000 2,200,000 2,200,000 당기손익-공정가치측정금융자산 51,468 51,468 51,468 대여금 80,840,472 80,840,472 80,840,472 금융부채 금융부채 차입금 546,200,000 546,200,000 546,200,000 사채 3,436,829,395 3,336,237,364 3,436,829,395 파생상품부채 매입채무및기타채무 매입채무및기타채무 매입채무 505,605,865 505,605,865 505,605,865 미지급금 64,304,405 64,304,405 64,304,405 미지급비용 18,280,284 18,280,284 18,280,284 기타금융부채 장부금액 공정가치 장부금액 합계 공정가치에 사용한 측정방법 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치파생상품 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치연결실체는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일의 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 4,049,014 4,049,014 51,468 51,468 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 할인율, 변동성 등 관측가능하지 않은 자산ㆍ 부채에 대한 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 DCF모형 과거거래이용법 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 또는 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 비반복적인 공정가치측정치 파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 7,664,719 7,664,719 51,468 51,468 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 할인율, 변동성 등 관측가능하지 않은 자산ㆍ 부채에 대한 투입변수 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 DCF모형 과거거래이용법 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 또는 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 또는 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 비반복적인 공정가치측정치 파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 7,759,393 7,759,393 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 DCF모형 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 할인율, 변동성 등 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 또는 수준 3 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 연결실체가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 5,761,922 5,761,922 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 DCF모형 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 할인율, 변동성 등 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 23. 특수관계자 - 연결 (연결) 연결실체 최상위 지배기업의 명칭 대한민국 정부 ()() 연결실체에 지배력을 행사하고 있으나, 당분기 및 전분기 중 유의적인 특수관계자 거래는 없습니다. 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 잡이익 2,584 1,225 34,468 기타수익 연구와 개발 비용 외주용역비 4,422,456 지급수수료, 특수관계자거래 2,783,211 201,129 제공받은용역, 특수관계자거래 판매 및 일반관리비 기타비용 연료비용 4,108,991 5,942,541 972,860 소송관련 지출 4,670,151 출자금의 증가 배당금수취 982,000 특수관계자 현황의 변동 및 추가 정보 관계기업에 해당되었으나 당분기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 관계기업에 해당되었으나 전기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 소송비용에는 청정빛고을(주)가 제기한 손해배상소송으로 인한 지급액 4,670,151천원이 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 잡이익 12,532 10,208 16,624 기타수익 연구와 개발 비용 외주용역비 1,483,936 지급수수료, 특수관계자거래 334,912 485,261 3,513,753 7,957 제공받은용역, 특수관계자거래 판매 및 일반관리비 기타비용 연료비용 2,894,336 408,896 777,064 소송관련 지출 출자금의 증가 배당금수취 1,791,000 특수관계자 현황의 변동 및 추가 정보 관계기업에 해당되었으나 전기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 특수관계자 거래로 인한 채권 채무 잔액 특수관계자 거래로 인한 채권 채무 잔액 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 미수금 12,926,792 선급금 미지급금 1,754,358 117,502 매입채무 593,247 219,597 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 대손충당금, 단기선급금 현재가치할인차금, 장기미수금 (3,144,194) 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 900,000 4,173,000 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 미수금 9,621,628 선급금 724,527 미지급금 254,395 10,000 매입채무 58,809 394,560 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 대손충당금, 단기선급금 현재가치할인차금, 장기미수금 (2,641,324) 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 900,000 4,173,000 전체 특수관계자 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 635,125 635,125 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 42,778 42,778 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 527,998 527,998 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 49,625 49,625 공시금액 장부금액 합계 24. 현금흐름표 - 연결 (연결) 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 투자활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 216,622,735 저장품의 기계장치 대체 장기보증금의 건설중인자산 대체 기타무형자산의 소프트웨어 대체 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 2,499,794 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 2,696,727 사용권자산의 추가 2,134,755 단기대여금의 장기대여금 대체 1,775,415 대여금의 유동성 대체 보증금의 유동성 대체 0 단기보증금의 장기보증금 대체 (10,804,800) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 397,548,106 저장품의 기계장치 대체 장기보증금의 건설중인자산 대체 기타무형자산의 소프트웨어 대체 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 (8,195,778) 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 1,060,023 사용권자산의 추가 4,024,798 단기대여금의 장기대여금 대체 2,208,227 대여금의 유동성 대체 보증금의 유동성 대체 0 단기보증금의 장기보증금 대체 13,498,000 공시금액 재무활동현금흐름 재무활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 130,000,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 560,000,000 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 540,000,000 759,807,284 2,677,022,111 6,200,000 118,869,692 4,101,899,087 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 0 (560,000,000) 579,026,200 0 (8,612,533) 10,413,667 기타 비금융변동 0 130,082,690 (129,089,204) 0 2,062,644 3,056,130 재무활동에서 생기는 기말 부채 540,000,000 329,889,974 3,126,959,107 6,200,000 112,319,803 4,115,368,884 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 리스 부채 미지급배당금 1년 이내 1년 초과 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 530,000,000 259,862,667 2,667,089,458 2,950,000 120,270,498 3,580,172,623 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 10,000,000 (160,000,000) 529,039,957 2,550,000 (8,240,927) 373,349,030 기타 비금융변동 0 559,911,921 (559,024,449) 4,017,001 4,904,473 재무활동에서 생기는 기말 부채 540,000,000 659,774,588 2,637,104,966 5,500,000 116,046,572 3,958,426,126 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 리스 부채 미지급배당금 1년 이내 1년 초과 기타 비금융변동의 특성 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 25. 열요금정산손익 - 연결 (연결) 정산손익에 따라 발생한 자산 및 부채 보고기간종료일 현재 열요금 정산손익으로 인하여 연결재무제표에 반영한 자산(부채) 내역은 다음과 같습니다. 정산손익에 따라 발생한 자산 및 부채 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동비금융자산 기타유동비금융자산 열요금정산미수금(유동) 78,386,869 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(유동) (878,473) 기타비유동비금융자산 기타비유동비금융자산 열요금정산미수금(비유동) 515,217,598 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(비유동) (25,287,044) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동비금융자산 기타유동비금융자산 열요금정산미수금(유동) 20,272,243 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(유동) 0 기타비유동비금융자산 기타비유동비금융자산 열요금정산미수금(비유동) 429,985,560 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(비유동) (32,783,237) 공시금액 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 40 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 39 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 451,195,015,139 888,301,414,080 현금및현금성자산 (주23) 52,358,329,258 3,338,948,906 유동금융자산 (주23) 9,547,483,421 11,250,621,139 매출채권및기타채권 (주4,23,24) 264,032,350,028 784,927,361,195 재고자산 31,380,304,930 61,272,689,421 당기법인세자산 9,655,771,520 0 유동비금융자산 (주26) 84,220,775,982 27,511,793,419 비유동자산 7,352,973,309,568 7,071,450,886,978 비유동금융자산 (주13,23) 78,595,010,389 79,254,569,864 장기기타채권 (주4,23,24) 33,598,674,145 36,784,585,334 유형자산 (주5) 6,397,707,333,918 6,150,610,233,741 영업권 이외의 무형자산 (주6) 61,545,568,644 69,639,706,072 사용권자산 (주7) 132,951,250,019 141,358,982,455 종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산 25,217,285,213 24,812,750,623 종속기업에 대한 투자자산 (주8) 11,080,021,826 10,449,849,137 관계기업에 대한 투자자산 (주9) 5,851,973,971 5,932,508,893 공동기업에 대한 투자자산 (주9) 8,285,289,416 8,430,392,593 순확정급여자산 (주12) 30,839,252,311 37,659,242,208 이연법인세자산 81,667,421,177 121,427,499,662 비유동비금융자산 (주26) 510,851,513,752 409,903,317,019 자산총계 7,804,168,324,707 7,959,752,301,058 부채 유동부채 1,296,436,713,225 2,025,828,039,050 매입채무및기타채무 (주23,24) 306,050,153,915 588,353,737,560 유동 리스부채 (주7,25) 7,859,489,111 8,514,134,228 유동금융부채 (주10,13,23,25) 869,891,660,713 1,299,807,284,339 유동비금융부채 (주11) 58,960,633,522 57,252,702,437 유동충당부채 (주14,15) 53,674,775,964 63,715,790,253 당기법인세부채 0 8,184,390,233 비유동부채 4,291,468,936,885 3,845,352,480,217 비유동 리스부채 (주7,25) 101,627,335,994 108,244,887,526 비유동금융부채 (주10,13,23,25) 3,140,916,813,030 2,688,984,032,090 비유동비금융부채 (주11) 1,048,924,787,861 1,048,123,560,601 부채총계 5,587,905,650,110 5,871,180,519,267 자본 납입자본 171,607,176,452 171,607,176,452 자본금 (주16) 57,893,720,000 57,893,720,000 주식발행초과금 113,713,456,452 113,713,456,452 이익잉여금(결손금) 1,548,039,069,246 1,416,032,933,444 이익준비금 28,946,860,000 28,946,860,000 기타법정적립금 541,480,931,553 541,480,931,553 임의적립금 845,605,141,891 659,202,434,491 미처분이익잉여금(미처리결손금) 132,006,135,802 186,402,707,400 신종자본증권 (주16) 499,465,996,060 499,465,996,060 기타자본구성요소 (2,849,567,161) 1,465,675,835 기타포괄손익누계액 (2,849,567,161) 1,465,675,835 자본총계 2,216,262,674,597 2,088,571,781,791 자본과부채총계 7,804,168,324,707 7,959,752,301,058 제 40 기 3분기말 제 39 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 수익(매출액) (주3,17,24) 585,037,334,871 2,491,885,708,106 607,336,687,805 2,915,167,027,857 매출원가 (주19,24) 532,017,211,082 2,207,186,174,718 628,060,946,570 3,024,424,855,450 매출총이익(손실) 53,020,123,789 284,699,533,388 (20,724,258,765) (109,257,827,593) 판매비와관리비 (주18,19,24) 24,062,387,882 71,482,260,265 23,291,787,368 69,973,522,043 영업이익(손실) (주3) 28,957,735,907 213,217,273,123 (44,016,046,133) (179,231,349,636) 기타수익 (주24) 2,614,434,163 10,310,877,301 9,882,087,969 12,401,615,592 기타비용 2,400,993,592 4,658,996,613 3,667,125,700 5,439,403,730 기타이익(손실) 28,348,907,392 24,906,600,507 (598,875,933) (2,218,635,820) 금융수익 (주20) 1,781,514,893 6,403,821,529 1,164,238,479 3,219,382,298 금융원가 (주20) 24,939,120,882 71,780,479,706 21,934,213,939 63,366,908,634 종속기업, 관계기업 및 공동기업 관련 손익 (주8,9) 1,060,827,035 1,386,534,590 (196,168,324) 445,480,367 법인세비용차감전순이익(손실) 35,423,304,916 179,785,630,731 (59,366,103,581) (234,189,819,563) 법인세비용(수익) (주21) 2,874,469,366 36,478,078,679 (13,176,162,093) (53,554,078,353) 분기순이익(손실) 32,548,835,550 143,307,552,052 (46,189,941,488) (180,635,741,210) 기타포괄손익 (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 기타포괄손익 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 기타포괄손익 (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 현금흐름위험회피손익(세후기타포괄손익) (주13) (4,625,909,342) (4,315,242,996) 2,079,276,448 1,798,910,581 총포괄손익 27,922,926,208 138,992,309,056 (44,110,665,040) (178,836,830,629) 주당이익 (주22) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2,486 11,401 (4,147) (15,989) 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,229,630,226,044 249,802,525,840 11,166,570,872 1,662,206,499,208 분기순이익(손실) (180,635,741,210) (180,635,741,210) 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) 1,798,910,581 1,798,910,581 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신종자본증권 분배금 (4,491,921,250) (4,491,921,250) 신종자본증권의 발행 249,562,380,000 2023.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,044,502,563,584 499,364,905,840 12,965,481,453 1,728,440,127,329 2024.01.01 (기초자본) 171,607,176,452 1,416,032,933,444 499,465,996,060 1,465,675,835 2,088,571,781,791 분기순이익(손실) 143,307,552,052 143,307,552,052 현금흐름위험회피의 세후차익(차손) (4,315,242,996) (4,315,242,996) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 신종자본증권 분배금 (11,301,416,250) (11,301,416,250) 신종자본증권의 발행 0 2024.09.30 (기말자본) 171,607,176,452 1,548,039,069,246 499,465,996,060 (2,849,567,161) 2,216,262,674,597 자본 납입자본 이익잉여금 신종자본증권 기타자본구성요소 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 40 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 39 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 494,093,378,422 (80,857,823,925) 분기순이익(손실) 143,307,552,052 (180,635,741,210) 비현금항목의 조정 327,427,051,351 236,026,598,532 법인세비용(수익) 36,478,078,679 (53,554,078,353) 퇴직급여 6,177,228,327 4,821,980,742 감가상각비 239,118,601,121 223,620,763,464 무형자산상각비 7,337,893,482 7,405,144,374 대손상각비 577,153,834 303,429,057 기타의 대손상각비 687,992,662 388,961,849 기타의 대손충당금환입 0 1,987,775,680 외화환산손실 1,279,981 374,262 외화환산이익 (1,337,052) (5,284,262) 유형자산처분손실 3,695,590,766 2,331,634,626 유형자산처분이익 (47,543,490) (277,037,546) 무형자산처분손실 29,327,272 140,983,048 공사부담금수익 (36,045,311,368) (34,031,067,653) 종속기업, 관계기업및공동기업투자평가이익 (1,879,845,490) (1,581,696,641) 종속기업, 관계기업및공동기업투자평가손실 493,310,900 1,136,216,274 매각예정 또는 소유주 분배예정자산집단 처분이익 (28,538,552,000) 0 파생상품평가이익 (11,408) (364,141) 파생상품평가손실 1,687,113 3,674,180 충당부채전입액 33,964,849,845 27,163,208,956 이자비용 71,780,479,706 63,366,908,634 이자수익 (6,403,821,529) (3,219,376,658) 자산 및 부채의 변동 114,727,305,266 (67,725,397,375) 매출채권 502,073,604,880 626,946,813,298 미수금 25,364,547,359 77,192,895,220 선급금 (3,020,926,882) 1,220,302,442 선급비용 (1,289,226,542) (1,713,608,053) 재고자산 29,892,384,491 14,370,988,532 단기금융상품 0 15,000 매입채무 (310,275,168,345) (794,256,786,116) 미지급금 27,273,169,643 (7,639,558,177) 미지급비용 (2,490,095,040) (403,300,735) 공사부담금의 수령(이연수익) 38,276,815,171 49,345,812,694 기타유동비금융자산 (7,808,447,702) 0 기타비유동비금융자산 (140,183,903,745) 0 선수금 (932,384,410) (1,804,636,157) 선수수익 (304,739,561) 65,379 예수금 1,529,470,582 2,174,673,424 기타의유동부채 (14,692,069) (1,657,970) 기타의비유동부채 0 7,822,952 충당부채 (44,005,864,134) (36,025,934,480) 퇴직금의 지급 642,761,570 2,860,695,372 이자의 수취 4,207,136,714 2,553,717,178 이자의 지급 (86,690,595,112) (72,904,839,045) 배당금의 수취 982,000,000 1,791,000,000 법인세의 환급（납부） 9,867,071,849 (36,837,995) 투자활동으로 인한 현금흐름 (441,339,742,689) (446,606,302,721) 유형자산의 처분 563,189,411 1,006,249,143 유형자산의 취득 (463,952,160,489) (450,919,918,859) 무형자산의 처분 309,215,228 147,681,818 무형자산의 취득 (421,818,650) (136,955,070) 장기보증금 감소 4,777,222,000 9,483,222,000 장기보증금 증가 (8,133,467,000) (7,391,800,000) 장기대여금의 회수 11,333,281,004 10,940,402,517 장기대여금의 대여 (14,353,756,193) (9,735,184,270) 매각예정자산 처분 28,538,552,000 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (3,734,255,381) 617,539,493,479 신종자본증권발행 0 250,000,000,000 신종자본증권발행비의 지급 0 437,620,000 단기차입금의 차입 480,000,000,000 1,537,154,757,843 단기차입금의 상환 (480,000,000,000) (1,527,154,757,843) 장기차입금의 차입 0 2,550,000,000 유동성사채의 상환 (560,000,000,000) (160,000,000,000) 사채의 발행 580,000,000,000 530,000,000,000 사채발행비 지급 (973,800,000) (960,043,200) 리스부채의 상환 (8,064,205,381) (7,771,593,321) 신종자본증권 분배금 (14,696,250,000) (5,841,250,000) 현금및현금성자산의순증가(감소) 49,019,380,352 90,075,366,833 기초현금및현금성자산 3,338,948,906 28,178,878,027 기말현금및현금성자산 52,358,329,258 118,254,244,860 제 40 기 3분기 제 39 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 일반사항 한국지역난방공사(이하 '공사')는 집단에너지사업법에 의하여 1985년 11월 1일 설립되어 집단에너지 공급을 주요 사업으로 하고 있으며, 본사는 경기도 성남시에 소재하고 있습니다. 공사는 2010년 1월 29일자로 한국거래소에 상장되었으며, 보고기간종료일 현재 주요 주주는 대한민국 정부(34.5%), 한국전력공사(19.6%), 한국에너지공단(10.5%) 및 서울특별시(10.4%)입니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 재무제표를 이해하는 데 목적적합한 기타의 회계정책에 대한 기술 재무제표의 작성기준공사의 요약분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호에 따라 작성되었습니다. 한편, 공사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표입니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 회계정책과 공시의 변경 공사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서공사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.공사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 회계정책요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2-2에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 중요한 회계적 판단, 추정 및 가정 공사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 영업부문별 보고 - 별도 각 보고부문이 수익을 창출하는 제품과 용역의 유형에 대한 기술 공사의 보고부문은 열과 전기, 냉수의 3개 영업부문으로 구성되어 있습니다. 그러나,공사의 업종특성상 열과 전기, 냉수가 직접적으로 구분이 불가능하고 각 영업단위별로 요구되는 기술과 마케팅전략이 유사합니다. 또한, 공사의 회계시스템에서는 매출액부터 영업이익 단계까지만 구분이 가능합니다. 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 145,605,962 1,090,446,580 425,485,391 1,375,779,058 13,945,982 25,660,070 585,037,335 2,491,885,708 영업이익(손실) 11,967,315 128,662,176 17,549,283 89,601,800 (558,862) (5,046,703) 28,957,736 213,217,273 감가상각비와 상각비 54,851,263 167,234,431 24,659,378 70,526,265 2,928,245 8,695,798 82,438,886 246,456,494 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 21,532 백만원 및 매출원가 26,020 백만원이 포함되어 있습니다. 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 15,813 백만원 및 매출원가 17,001 백만원이 포함되어 있습니다. 부문 보고부문 열 전기 냉수 부문합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 134,425,561 964,234,639 458,587,492 1,925,374,582 14,323,635 25,557,807 607,336,688 2,915,167,028 영업이익(손실) (47,273,640) (188,617,126) 2,896,617 12,587,489 360,977 (3,201,713) (44,016,046) (179,231,350) 감가상각비와 상각비 50,980,506 153,587,634 24,580,326 68,699,927 2,965,816 8,738,347 78,526,648 231,025,908 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전까지 발생한 손익 등 기타 정보 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 2,213 백만원 및 매출원가 2,991 백만원이 포함되어 있습니다. 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 7,813 백만원 및 매출원가 10,397 백만원이 포함되어 있습니다. 부문 보고부문 열 전기 냉수 부문합계 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 영업의 계절적 특성 공사의 열 매출은 난방용 수요로 인하여 동절기에 높고, 하절기에 낮은 특성을 나타내고 있으며, 당기에도 동절기의 매출 및 영업이익이 하절기에 비하여 높을 것으로 기대됩니다. 주요 고객에 대한 공시 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,293,077 1,198,809 2,491,886 한국전력거래소 (매출의 10% 초과) 기타 고객 (매출의 10% 이하) 고객 합계 전분기 (단위 : 백만원) 수익(매출액) 1,842,861 1,072,306 2,915,167 한국전력거래소 (매출의 10% 초과) 기타 고객 (매출의 10% 이하) 고객 합계 지역에 대한 공시 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 2,491,885,708 본사 소재지 국가 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 2,915,167,028 본사 소재지 국가 4. 매출채권 및 기타채권 - 별도 매출채권 및 기타채권의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 206,558,471 0 (1,761,558) 204,796,913 61,009,550 0 (1,774,113) 59,235,437 264,032,350 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 206,558,471 (1,761,558) 204,796,913 204,796,913 기타채권 (유동) - 단기미수금, 단기미수수익, 단기보증금 61,009,550 0 (1,774,113) 59,235,437 59,235,437 장기매출채권 및 기타비유동채권 36,742,868 (3,144,194) 0 33,598,674 33,598,674 장기매출채권 및 기타비유동채권 기타채권(비유동) - 장기미수금, 장기보증금 36,742,868 (3,144,194) 33,598,674 33,598,674 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 전기말 (단위 : 천원) 매출채권 및 기타유동채권 합계 708,752,309 0 (1,304,637) 707,447,672 78,565,810 0 (1,086,121) 77,479,689 784,927,361 매출채권 및 기타유동채권 합계 유동매출채권 708,752,309 0 (1,304,637) 707,447,672 707,447,672 기타채권 (유동) - 단기미수금, 단기미수수익, 단기보증금 78,565,810 0 (1,086,121) 77,479,689 77,479,689 장기매출채권 및 기타비유동채권 39,425,909 (2,641,324) 0 36,784,585 36,784,585 장기매출채권 및 기타비유동채권 기타채권(비유동) - 장기미수금, 장기보증금 39,425,909 (2,641,324) 0 36,784,585 36,784,585 금융자산, 분류 금융자산, 분류 합계 매출채권 기타채권 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 총장부금액 현재가치할인차금 대손충당금 5. 유형자산 - 별도 유형자산의 변동내역 유형자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 1,050,658,978 545,505,352 181,029,715 3,659,602,161 694,340 684,628,769 13,827,507 14,663,412 6,150,610,234 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 0 121 92,307 12,920,587 63,206 461,602,388 1,891,721 4,905,269 481,475,599 처분, 유형자산 0 (47,581) (6,753) (3,814,485) (6) (336,595) (5,639) (178) (4,211,237) 감가상각비, 유형자산 0 (15,088,405) (8,345,944) (197,579,171) (330,348) 0 (4,187,606) (4,387,386) (229,918,860) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 30,367,294 9,499 185,865,510 0 (216,564,435) (4,075) 77,804 (248,403) 기말 유형자산 1,050,658,978 560,736,781 172,778,824 3,656,994,602 427,192 929,330,127 11,521,908 15,258,921 0 6,397,707,334 비현금항목에 관한 기타조정 136,597 136,597 자본화된 차입원가 17,660,036 17,660,036 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)합계, 유형자산 (248,403) (248,403) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 건설중인자산 집기와비품 공구와기구 기타유형자산 유형자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 유형자산 1,050,838,259 548,360,161 173,598,014 3,414,399,946 1,238,003 579,918,145 15,137,805 12,286,089 5,795,776,422 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 유형자산 1,404 0 48,220 8,579,968 0 439,428,302 501,587 5,726,475 454,285,956 처분, 유형자산 (158,410) (271,761) (20,680) (2,275,329) 0 (322,173) (6,960) (5,534) (3,060,847) 감가상각비, 유형자산 0 (14,670,230) (8,087,964) (181,839,501) (424,384) 0 (4,554,553) (4,134,379) (213,711,011) 대체에 따른 증가(감소), 유형자산 0 17,098,164 18,207,487 357,919,722 0 (397,548,106) 838,507 578,221 (2,906,005) 기말 유형자산 1,050,681,253 550,516,334 183,745,077 3,596,784,806 813,619 621,476,168 11,916,386 14,450,872 0 6,030,384,515 비현금항목에 관한 기타조정 9,254,600 9,254,600 자본화된 차입원가 12,620,637 12,620,637 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소)합계, 유형자산 (2,906,005) (2,906,005) 토지 건물 구축물 기계장치 차량운반구 건설중인자산 집기와비품 공구와기구 기타유형자산 유형자산 합계 담보로 제공한 유형자산 당분기말 현재 개성공단 사업 관련 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 건설중인자산의 내역은 다음과 같습니다.대상채무는 장기예수금으로 계상되어 있는 보험금 수령액입니다.장부금액은 손상차손 반영 후의 장부금액입니다. 담보로 제공한 유형자산 (단위 : 천원) 담보제공처 한국수출입은행 담보제공자산 토지이용권 대상채무 7,000,000 7,000,000 장부금액 6,482,000 6,482,000 채권최고액 9,100,000 9,100,000 건설중인자산 유형자산 합계 6. 무형자산 - 별도 무형자산에 대한 세부 정보 공시 무형자산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 60,703,220 (49,665,332) 0 0 0 11,037,888 347,116 (126,003) 0 0 0 221,113 636,699 (314,410) 0 0 0 322,289 129,619,889 (65,719,133) (9,679) (142,197) (9,052,597) 54,696,283 3,718,399 0 (889,526) 0 0 2,828,873 1,846,108 (1,312,848) 0 0 0 533,260 69,639,706 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 393,006 0 0 0 0 393,006 0 0 0 0 0 0 28,813 0 0 0 0 28,813 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 421,819 처분, 영업권 이외의 무형자산 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 (2,390,968) 0 0 0 1,090,802 (1,300,166) (126,300) 0 0 0 0 (126,300) 0 0 0 0 0 0 (1,426,466) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (3,411,008) 0 0 0 (3,411,008) 0 (12,973) 0 0 0 (12,973) 0 (44,473) 0 0 0 (44,473) 0 (4,331,504) 0 28,950 515,717 (3,786,837) 0 0 0 0 0 0 0 (82,603) 0 0 0 (82,603) (7,337,894) 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 248,403 0 0 0 0 248,403 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 248,403 기말 영업권 이외의 무형자산 61,344,629 (53,076,340) 0 0 0 8,268,289 347,116 (138,976) 0 0 0 208,140 665,512 (358,883) 0 0 0 306,629 127,228,921 (70,050,637) (9,679) (113,247) (7,446,078) 49,609,280 3,592,099 0 (889,526) 0 0 2,702,573 1,846,108 (1,395,451) 0 0 0 450,657 61,545,569 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 컴퓨터소프트웨어 라이선스와 프랜차이즈 산업재산권 시설이용권 회원권 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 전분기 (단위 : 천원) 기초 영업권 이외의 무형자산 57,875,345 (45,233,699) 0 0 0 12,641,646 256,126 (75,636) 0 0 0 180,490 815,182 (395,932) 0 0 0 419,250 129,619,889 (59,790,581) (9,679) (392,008) (9,774,210) 59,653,411 3,974,099 0 (868,126) 0 0 3,105,973 1,846,108 (1,202,712) 0 0 0 643,397 76,644,167 사업결합을 통한 취득 이외의 증가, 영업권 이외의 무형자산 124,774 0 0 0 0 124,774 0 0 0 0 0 0 12,181 0 0 0 0 12,181 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 136,955 처분, 영업권 이외의 무형자산 (267,753) 267,748 0 0 0 (5) 0 0 0 0 0 0 (242,398) 140,238 0 0 0 (102,160) 0 0 0 0 0 0 (186,500) 0 0 0 0 (186,500) 0 0 0 0 0 0 (288,665) 기타 상각비, 영업권 이외의 무형자산 0 (3,544,206) 0 0 0 (3,544,206) 0 (11,163) 0 0 0 (11,163) 0 (42,432) 0 0 0 (42,432) 0 (4,453,308) 0 187,358 541,209 (3,724,741) 0 0 0 0 0 0 0 (82,602) 0 0 0 (82,602) (7,405,144) 대체에 따른 증가(감소), 영업권 이외의 무형자산 2,839,323 10,571 0 0 0 2,849,894 56,111 0 0 0 0 56,111 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,906,005 기말 영업권 이외의 무형자산 60,571,689 (48,499,586) 0 0 0 12,072,103 312,237 (86,799) 0 0 0 225,438 584,965 (298,126) 0 0 0 286,839 129,619,889 (64,243,889) (9,679) (204,650) (9,233,001) 55,928,670 3,787,599 0 (868,126) 0 0 2,919,473 1,846,108 (1,285,314) 0 0 0 560,794 71,993,317 영업권 이외의 무형자산 영업권 이외의 무형자산 합계 컴퓨터소프트웨어 라이선스와 프랜차이즈 산업재산권 시설이용권 회원권 기타무형자산 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 장부금액 장부금액 합계 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 취득원가 감가상각누계액 및 상각누계액 손상차손누계액 공사부담금 국고보조금 대체된 자산 대체에 따른 증감은 유형자산에서 대체되었습니다. 7. 리스 - 별도 사용권자산의 변동 내역 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 사용권자산의 변동 내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 110,737,437 713,442 28,647,223 1,260,880 141,358,982 사용권자산감가상각비 (5,657,728) (138,859) (3,026,163) (376,991) (9,199,741) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (443,305) 233 1,235,081 0 792,009 기말 사용권자산 104,636,404 574,816 26,856,141 883,889 132,951,250 신규 취득 및 조정으로 인해 증가한 자산 792,009 토지_사용권자산 건물_사용권자산 기계장치_사용권자산 차량운반구_사용권자산 자산 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 사용권자산 114,616,349 355,837 30,605,973 1,577,953 147,156,112 사용권자산감가상각비 (5,595,681) (102,355) (3,886,190) (325,527) (9,909,753) 기타 변동에 따른 증가(감소), 사용권자산 (38,039) 506,244 3,205,089 134,118 3,807,412 기말 사용권자산 108,982,629 759,726 29,924,872 1,386,544 141,053,771 신규 취득 및 조정으로 인해 증가한 자산 259,341 토지_사용권자산 건물_사용권자산 기계장치_사용권자산 차량운반구_사용권자산 자산 합계 리스부채 장부금액의 변동내역 당분기 및 전분기 중 리스부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 리스부채 장부금액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 116,759,022 116,759,022 리스부채에 대한 이자비용 2,173,714 2,173,714 지급리스료 (10,237,919) (10,237,919) 금융리스부채의 증가(감소) 792,009 792,009 기말 리스부채 109,486,826 109,486,825 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 10,549 10,549 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 370,027 370,027 리스 현금유출 10,618,496 10,618,496 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 리스부채 118,944,829 118,944,829 리스부채에 대한 이자비용 2,221,516 2,221,516 지급리스료 (9,993,109) (9,993,109) 금융리스부채의 증가(감소) 3,807,412 3,807,412 기말 리스부채 114,980,648 114,980,648 인식 면제 규정이 적용된 단기리스에 관련되는 비용 10,538 10,538 인식 면제 규정이 적용된 소액자산 리스에 관련되는 비용 323,873 323,873 리스 현금유출 10,327,521 10,327,521 공시금액 장부금액 합계 8. 종속기업투자지분 / 9. 관계기업 및 공동기업투자지분 - 별도 종속기업의 지분에 대한 공시 종속기업에 대한 공시 보고기간종료일 현재 종속기업투자지분의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 주요 사업 열수송관 점검, 진단 경비업, 청소업 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 운영 종속기업의 설립지 국가 대한민국 대한민국 대한민국 종속기업에 대한 소유지분율 100 100 51 자산, 종속기업 9,404,779 3,801,186 9,852,083 부채, 종속기업 4,768,719 2,381,139 1,269 수익(매출액), 종속기업 12,234,278 12,040,977 0 분기순이익(손실) 583,118 104,775 99,755 취득원가, 종속기업 900,000 400,000 5,100,000 6,400,000 기초 지분법적용 투자지분 4,052,941 1,423,868 4,973,040 10,449,849 지분법 손익 583,118 (3,821) 50,875 630,172 기말 지분법적용 투자지분 4,636,059 1,420,047 5,023,915 11,080,021 직전기말 지분법적용 투자주식 장부금액 4,052,941 1,423,868 4,973,040 10,449,849 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 전체 종속기업 합계 전분기 (단위 : 천원) 종속기업의 명칭 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 주요 사업 열수송관 점검, 진단 경비업, 청소업 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리 운영 종속기업의 설립지 국가 대한민국 대한민국 대한민국 종속기업에 대한 소유지분율 100 100 51 자산, 종속기업 7,138,535 4,035,270 9,688,309 부채, 종속기업 2,960,078 2,693,740 465 수익(매출액), 종속기업 12,196,206 12,176,267 0 분기순이익(손실) 533,310 52,646 (100,881) 취득원가, 종속기업 900,000 400,000 5,100,000 6,400,000 기초 지분법적용 투자지분 3,645,148 1,311,999 4,992,249 9,949,396 지분법 손익 533,310 29,531 (51,449) 511,392 기말 지분법적용 투자지분 4,178,458 1,341,530 4,940,800 10,460,788 직전기말 지분법적용 투자주식 장부금액 3,645,148 1,311,999 4,992,249 9,949,396 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 전체 종속기업 합계 관계기업및공동기업투자지분 한편, 매각예정자산으로 분류되었던 ㈜휴세스는 당기 중 매각 완료되었습니다. 이에 따라 매각예정자산의 처분손익은 기타손익으로 인식되었습니다. 관계기업및공동기업투자지분 당분기 (단위 : 천원) 주요 영업활동 연료전지발전 풍력발전사업 가연성폐기물 연료화사업 작물재배 및 포장판매 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 기술용역사업 관계기업의 주요 사업 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 관계기업에 대한 소유지분율 15 10 17 30 28 50 취득원가 900,000 4,173,000 4,099,420 300,000 6,670,000 400,000 16,542,420 관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액 1,769,697 1,012,666 2,782,363 기초 관계기업투자주식 1,326,851 390,658 4,215,000 5,932,509 기초 공동기업투자주식 8,430,392 8,430,393 관계기업 투자지분의 취득 관계기업및공동기업으로부터의 배당금 수취 (982,000) (982,000) 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 (470,885) (18,605) 408,955 836,897 756,362 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 지분법 이익잉여금 변동 기타 기말 관계기업투자주식 855,966 372,053 4,623,955 5,851,974 기말 공동기업투자주식 8,285,289 8,285,289 타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 매각예정으로 분류된 투자지분에 대한 기술 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전체 관계기업 투자금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 주요 영업활동 연료전지발전 풍력발전사업 가연성폐기물 연료화사업 작물재배 및 포장판매 수소연료공급시설 인프라 구축 및 운영 기술용역사업 관계기업의 주요 사업 소재지 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 대한민국 관계기업에 대한 소유지분율 15 10 17 30 28 50 취득원가 900,000 4,173,000 4,099,420 300,000 6,670,000 400,000 16,542,420 관계기업의 손실 중 인식하지 못한 투자자 지분 누계액 3,945,513 1,763,581 5,709,094 기초 관계기업투자주식 1,188,970 413,803 5,221,427 6,824,200 기초 공동기업투자주식 8,947,763 8,947,763 관계기업 투자지분의 취득 관계기업및공동기업으로부터의 배당금 수취 (1,791,000) (1,791,000) 지분법 적용대상인 관계기업과 공동기업의 당기순손익에 대한 지분 (397,692) 337 (687,075) 1,018,518 (65,912) 지분법을 사용하여 회계처리하는 관계기업과 공동기업의 기타포괄손익에 대한 지분, 세후 지분법 이익잉여금 변동 기타 기말 관계기업투자주식 791,278 414,140 4,534,352 5,739,770 기말 공동기업투자주식 8,175,281 8,175,281 타 기업에 대한 의결권을 과반미만 보유하더라도 그 기업을 지배한다는 결정을 내린 유의적인 판단과 가정에 대한 기술 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 지분율이 20% 미만이나 의사결정기구에 참여하는 등 유의적인 영향력이 존재합니다. 매각예정으로 분류된 투자지분에 대한 기술 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전체 관계기업 투자금액 합계 미실현손익의 변동내역 당분기 및 전분기 중 내부거래로 인한 미실현손익의 변동내역은 다음과 같습니다. 미실현손익의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 미실현손익 5,587,338 5,587,338 미실현손익의 증가 252,698 252,698 미실현손익의 감소 (586,405) (586,405) 기말 미실현손익 5,253,631 5,253,631 한국지역난방기술(주) 전체 공동기업 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 미실현손익 5,819,518 5,819,518 미실현손익의 증가 280,666 280,666 미실현손익의 감소 (516,248) (516,248) 기말 미실현손익 5,583,936 5,583,936 한국지역난방기술(주) 전체 공동기업 합계 관계기업 및 공동기업 지분에 대한 공시 관계기업에 대한 공시 당분기 및 전분기 중 관계기업 및 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 관계기업에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 자산, 관계기업 94,490,646 150,782,859 30,006,064 2,404,550 44,301,912 38,709,021 부채, 관계기업 108,329,009 143,425,247 20,487,512 684,018 15,428,189 11,631,179 수익(매출액), 관계기업 36,109,131 8,773,126 6,722,643 310,956 6,690,613 31,327,282 분기순손익 4,135,206 (4,709,303) 4,024,840 (156,024) (3,803,623) 1,006,395 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 전분기 (단위 : 천원) 자산, 관계기업 76,987,327 161,997,057 30,247,589 2,671,454 24,439,412 39,342,772 부채, 관계기업 105,298,877 155,286,381 25,147,006 530,055 8,021,930 11,824,336 수익(매출액), 관계기업 4,863,878 9,860,522 6,558,562 417,265 2,242,130 30,506,331 분기순손익 (9,450,432) (3,977,301) 136,158 503,373 (2,487,686) 2,489,857 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 한국지역난방기술(주) 10-1. 차입금 및 사채 - 별도 차입금 및 사채의 구성내역 차입금 및 사채의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 총부채, 차입금 및 사채 총부채, 차입금 및 사채 유동부채, 차입금 및 사채 870,000,000 (110,026) 869,889,974 유동부채, 차입금 및 사채 단기차입금 540,000,000 540,000,000 유동성사채 330,000,000 (110,026) 329,889,974 비유동부채, 차입금 및 사채 3,136,200,000 (3,040,893) 3,133,159,107 비유동부채, 차입금 및 사채 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동사채 3,130,000,000 (3,040,893) 3,126,959,107 총장부금액 차감: 사채할인발행차금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 총부채, 차입금 및 사채 총부채, 차입금 및 사채 유동부채, 차입금 및 사채 1,300,000,000 (192,716) 1,299,807,284 유동부채, 차입금 및 사채 단기차입금 540,000,000 540,000,000 유동성사채 760,000,000 (192,716) 759,807,284 비유동부채, 차입금 및 사채 2,686,200,000 (2,977,889) 2,683,222,111 비유동부채, 차입금 및 사채 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동사채 2,680,000,000 (2,977,889) 2,677,022,111 총장부금액 차감: 사채할인발행차금 장부금액 합계 10-2. 차입금 및 사채 - 별도 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 차입처 신한은행 하나은행 한국에너지공단 차입금, 기준이자율 3M CD+0.68 3M CD + 0.26 ~ 3M CD +0.57 2.00 차입금, 만기 2024.10.16 2024.10.07 ~ 11.05 2030.09.15 ~ 2031.09.15 명목금액 100,000,000 440,000,000 6,200,000 차입금명칭 단기차입금 장기 차입금 금융기관 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 이자율 유형 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 전기말 (단위 : 천원) 차입처 신한은행 하나은행 한국에너지공단 차입금, 기준이자율 3M CD + 0.68 3M CD + 0.26 ~ 3M CD +0.57 2.50 차입금, 만기 2024.01.16 2024.01.08 ~ 02.06 2030.09.15 ~ 2031.09.15 명목금액 100,000,000 440,000,000 6,200,000 차입금명칭 단기차입금 장기 차입금 금융기관 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 금융기관1 금융기관2 금융기관3 금융기관4 이자율 유형 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 변동이자율 고정이자율 10-3. 차입금 및 사채 - 별도 사채에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금, 기준이자율 조정 5.65 1.46 차입금, 만기 2039년 2025년 명목금액 3,460,000,000 차감: 사채할인발행차금 (3,150,919) 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 (330,000,000) 사채할인발행차금의 유동성대체 110,026 비유동 사채의 비유동성 부분 3,126,959,107 사채명칭 사채명칭 합계 공모사채 장부금액 범위 상위범위 하위범위 전기말 (단위 : 천원) 차입금, 기준이자율 조정 5.58 1.46 차입금, 만기 2039년 2024년 명목금액 3,440,000,000 차감: 사채할인발행차금 (3,170,605) 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 (760,000,000) 사채할인발행차금의 유동성대체 192,716 비유동 사채의 비유동성 부분 2,677,022,111 사채명칭 사채명칭 합계 공모사채 장부금액 범위 상위범위 하위범위 기한의 이익 상실 조건 보고기간종료일 현재 공사가 발행한 사채와 관련하여 다음과 같은 사유가 발생하는 경우 공사는 기한의 이익을 상실합니다.(1) 기한의 이익 즉시 상실공사의 파산 또는 회생절차 개시의 신청, 휴업 혹은 폐업, 부채총액이 자산총액을 초과하여 채권을 재조정하는 경우 및 중요한 영업 정지 및 취소 처분을 받는 경우 등 ? 12개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 공사는 즉시 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실합니다.(2) 기한의 이익 상실 선언에 의한 기한의 이익 상실원금의 일부를 상환하여야 할 의무 또는 기한이 도래한 이자지급의무를 불이행하여, 통지한 변제유예기간 내에 변제하지 못한 경우, 재무비율 유지(부채비율 400% ~ 500%이하 유지)하지 못한 경우, 담보권 설정 제한을 위반한 경우 및 자산의 처분 제한(1회계연도 내 4조원 이상의 자산 매매, 양도, 임대 등)을 위반한 경우 등 7개 중 하나의 사유가 발생한 경우에 본 사채의 사채권자 및 사채관리회사는 공사에 본 사채에 대한 기한의 이익을 상실함을 선언할 수 있습니다. 11. 비금융부채 - 별도 기타부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타유동부채 합계 58,960,634 기타유동부채 합계 선수금 869,599 선수수익 4,326 예수금 8,674,123 공사부담금 관련 이연수익 49,372,182 기타부채 40,404 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 부채 합계 1,048,924,788 기타 비유동 부채 합계 장기예수금, 총액 7,000,000 공사부담금 관련 장기이연수익 1,041,915,150 기타비유동부채, 기타 9,638 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 그밖의 유동부채 그밖의 유동부채 기타유동부채 합계 57,252,702 기타유동부채 합계 선수금 1,801,984 선수수익 309,066 예수금 7,144,652 공사부담금 관련 이연수익 47,941,906 기타부채 55,095 그밖의 비유동 부채 그밖의 비유동 부채 기타 비유동 부채 합계 1,048,123,561 기타 비유동 부채 합계 장기예수금, 총액 7,000,000 공사부담금 관련 장기이연수익 1,041,113,923 기타비유동부채, 기타 9,638 공시금액 계약부채 외 이연수익에 대한 변동 당분기 및 전분기 중 공사부담금 관련 이연수익의 변동내역은 다음과 같습니다. 계약부채 외 이연수익에 대한 변동 당분기 (단위 : 천원) 공사부담금 관련 이연수익 1,089,055,829 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 증가 38,276,815 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 감소 (36,045,311) 공사부담금 관련 이연수익 1,091,287,333 유동성대체(이연수익) (49,372,182) 공사부담금 관련 이연수익(비유동) 1,041,915,151 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 공사부담금 관련 이연수익 1,071,788,485 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 증가 49,345,813 비유동 계약부채 외의 비유동 이연수익의 감소 (34,031,068) 공사부담금 관련 이연수익 1,087,103,230 유동성대체(이연수익) (47,483,067) 공사부담금 관련 이연수익(비유동) 1,039,620,163 공시금액 이연수익의 실현내역 당분기 및 전분기 중 실현된 이연수익의 내역은 다음과 같습니다. 이연수익의 실현내역 당분기 (단위 : 천원) 수익으로 인식한 공사부담금 이연수익 36,045,311 감가상각비와 상계한 공사부담금 16,408,113 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 수익으로 인식한 공사부담금 이연수익 34,031,068 감가상각비와 상계한 공사부담금 17,739,160 공시금액 특정사업자 사업보조금 당분기 및 전분기 중 예수금 계정 내의 정부 수탁사업과 관련한 특정사업자의 사업별보조금 증감 내역은 다음과 같습니다. 특정사업자 사업보조금 당분기 (단위 : 천원) 사업부처 국토교통부 사업명 태백뉴딜사업 사업내용 지역난방 탄소중립사업 사업수행기간 2019 ~ 2024 예산액 20,585,000 전기이월액(A) 증가(B) 증가(B) 교부 및 지급 교부 및 지급 지자체부담금 발생이자 발생이자 지자체부담금 보조금 감소(C) 보조금 감소(C) 집행 집행 지자체부담금 반환 반환 지자체부담금 차기이월분 (E=A+B-C) 0 사업정보 보조금 관련 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 사업부처 국토교통부 사업명 태백뉴딜사업 사업내용 지역난방 탄소중립사업 사업수행기간 2019 ~ 2024 예산액 20,585,000 전기이월액(A) 9,930 증가(B) 22,754 증가(B) 교부 및 지급 교부 및 지급 지자체부담금 22,600 발생이자 발생이자 지자체부담금 154 보조금 감소(C) 32,684 보조금 감소(C) 집행 집행 지자체부담금 22,600 반환 반환 지자체부담금 10,084 차기이월분 (E=A+B-C) 0 사업정보 보조금 관련 공시금액 12. 퇴직급여제도 - 별도 퇴직급여제도 일반사항 공사는 확정급여형퇴직연금제도와 확정기여형퇴직연금제도를 운영하고 있습니다. 확정기여형퇴직연금제도의 기여금 납부액은 당기근무원가에 반영하고 있습니다. 확정급여채무의 현재가치와 관련하여 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 및 전기 중 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익은 다음과 같습니다. 확정기여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 2,103,506 961,087 317,748 3,382,341 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정기여제도 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 1,834,162 984,627 307,196 3,125,985 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정기여제도 기능별 항목 합계 확정급여제도의 초과(과소)적립액 보고기간종료일 현재 확정급여형퇴직연금제도와 관련하여 순확정급여부채(자산)의 구성항목은 다음과 같습니다. 확정급여제도의 초과(과소)적립액 당분기말 (단위 : 천원) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 30,839,252 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 확정급여채무의현재가치 104,741,804 사외적립자산의공정가치 (135,565,078) 국민연금전환금 (15,978) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 37,659,242 퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산 확정급여채무의현재가치 98,872,179 사외적립자산의공정가치 (136,514,975) 국민연금전환금 (16,446) 공시금액 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련하여 당기손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익(성격별) 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 7,429,088 (1,251,860) 6,177,228 당기근무원가 순이자원가 성격별 비용 배분 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 6,871,494 (2,049,514) 4,821,980 당기근무원가 순이자원가 성격별 비용 배분 합계 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 (기능별) 상기 손익은 재무제표에서 다음 항목으로 인식하였습니다. 확정급여형퇴직연금제도로 인해 인식된 손익 (기능별) 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 3,701,851 1,612,875 862,502 6,177,228 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정급여제도 기능별 항목 합계 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정급여제도 2,900,219 1,216,902 704,859 4,821,980 매출원가 판매비와 일반관리비 기타, 확정급여제도 기능별 항목 합계 13. 파생상품 - 별도 파생상품의 구성내역 보고기간종료일 파생상품의 구성내역은 다음과 같습니다. 파생상품의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 11 유동파생상품부채 1,687 비유동파생상품자산 4,049,003 비유동파생상품부채 7,757,706 통화선도 이자율스왑 계약 전기말 (단위 : 천원) 유동파생상품자산 유동파생상품부채 비유동파생상품자산 7,664,719 비유동파생상품부채 5,761,922 통화선도 이자율스왑 계약 통화선도의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 통화선도계의 구성내역은 다음과 같습니다. 통화선도의 구성내역 (단위 : 천원) 파생상품 목적 매매목적 매매목적 매매목적 거래상대방 하나은행 하나은행 하나은행 계약일 2,024.09 2,024.09 2,024.09 만기일 2,024.10 2,024.10 2,024.10 계약금액 계약금액 매도금액 (원화) 37,934 40,626 1,168 매입금액 (외화) JPY 4,015 JPY 4,300 EUR 800 계약환율 (원/JPY, EUR) 9.45 9.45 1,459.80 계약 1 계약２ 계약 3 이자율스왑의 구성내역 당분기말 현재 미결제된 이자율스왑의 구성내역은 다음과 같습니다. 이자율스왑의 구성내역 (단위 : 천원) 파생상품 목적 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 현금흐름위험회피 거래상대방 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 하나은행 신한은행 계약일 2,020.10 2,020.11 2,023.02 2,023.02 2,023.10 2,023.01 만기일 2,025.10 2,025.11 2,028.02 2,028.02 2,028.10 2,028.01 이자대상금액 150,000,000 40,000,000 100,000,000 100,000,000 50,000,000 100,000,000 계약이자율 계약이자율 매도이자율 1.23 1.38 3.59 3.93 4.71 3.85 매입이자율 3M CD + 0.26 3M CD + 0.33 3M CD + 0.39 3M CD + 0.38 3M CD + 0.57 3M CD + 0.68 계약1 계약2 계약3 계약4 계약5 계약6 파생상품과 관련한 손익 당분기 및 전기 중 상기 파생상품거래로 인한 손익의 내용은 다음과 같습니다. 파생상품과 관련한 손익 당분기 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (1,676) (1,676) 파생상품거래손익 (235,612) (235,612) 기타포괄손익 (5,611,500) (5,611,500) 통화선도 이자율스왑 계약 파생상품 유형 합계 전분기 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (3,310) (3,310) 파생상품거래손익 395,466 395,466 기타포괄손익 2,320,383 2,320,383 통화선도 이자율스왑 계약 파생상품 유형 합계 세후파생상품평가손익누계액 한편, 당분기 중 기타포괄손익으로 계상되어 있는 파생상품평가손실 4,315백만원(전분기: 파생상품평가이익 1,799백만원)은 자본에 직접 차감되는 법인세효과를 반영한세후금액입니다. 14. 충당부채 / 15. 우발부채 및 약정사항 - 별도 충당부채의 구성내역 보고기간종료일 현재 충당부채의 구성내역은 다음과 같습니다. 충당부채의 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 유동충당부채 53,674,776 53,674,776 비유동충당부채 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전기말 (단위 : 천원) 충당부채 충당부채 유동충당부채 54,861,436 8,854,354 63,715,790 비유동충당부채 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 54,861,436 8,854,354 0 63,715,790 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 38,149,053 38,149,053 환입된 충당부채, 기타충당부채 (4,184,203) (4,184,203) 사용된 충당부채, 기타충당부채 (39,335,713) (4,670,151) (44,005,864) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 0 기말 기타충당부채 53,674,776 0 0 53,674,776 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초 기타충당부채 51,984,802 9,116,263 2,188,050 63,289,115 기타충당부채의 변동에 대한 조정 기타충당부채의 변동에 대한 조정 당기에 추가된 충당부채, 기타충당부채 27,163,209 27,163,209 환입된 충당부채, 기타충당부채 사용된 충당부채, 기타충당부채 (31,093,875) (4,932,060) (36,025,935) 대체와 기타 변동에 따른 증가(감소), 기타충당부채 기말 기타충당부채 48,054,136 4,184,203 2,188,050 54,426,389 종업원급여충당부채 법적소송충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 우발부채에 대한 공시 우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 이행보증 등 제공받은 내역 및 질권으로 설정한 담보주식 주요 자본적 지출 약정 우발부채의 측정된 재무적 영향의 추정금액에 대한 설명 공사는 서울보증보험주식회사로부터 6,933백만원의 지급보증을 제공받고 있으며, 공사는 특수관계자를 위하여 일부 주식을 질권으로 제공하고 있습니다 주요 자본적지출 약정의 총 계약금액은 1,073,309백만원이며, 이 중 집행되지 않은 약정금액은 356,713백만원입니다. 우발부채의 추정재무영향 변제의 가능성에 대한 설명, 우발부채 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 추가정보의 공시 법적소송우발부채 보증 관련 우발부채 기타우발부채 진행중인 소송 세부사항 당분기말 현재 공사가 진행중인 소송사건은 아래와 같습니다. 한편, 충당부채가 설정된 소송 외의 다른 소송들은 그 최종결과가 재무제표 미칠 영향을 합리적으로 예측할 수 없습니다. 진행중인 소송 세부사항 (단위 : 천원) 제소 및 피소 여부 공사가 피고인 사건 공사가 피고인 사건 공사가 피고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 공사가 원고인 사건 계류법원 대구지방법원 성남지원 서울행정법원 성남지원 광주지방법원 서울고등법원 수원지방법원 서울중앙지방법원 성남지원 성남지원 서울동부지방법원 서울행정법원 사건내용 손해배상청구 손해배상청구 부작위위법확인 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 손해배상청구 열요금 청구 채무부존재확인 손해배상청구 중앙노동위원회 판정취소 소송가액 467,931 501,000 50,000 6,000,000 7,146,000 7,944,271 30,113 200,000 185,942 122,153 1,073,481 50,000 진행상황 1심 진행중 1심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 2심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 1심 진행중 부가설명 소송1 소송2 소송3 소송4 소송5 소송6 소송7 소송8 소송9 소송10 소송11 소송12 소송13 금융거래의 한도 당분기말 현재 연결실체의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. 금융거래의 한도 (단위 : 천원) 금융기관명 KB국민은행 KB국민은행 신한은행 신한은행 하나은행 하나카드 금융거래 한도금액 100,000,000 30,000,000 50,000,000 100,000,000 440,000,000 2,000,000 실행금액 100,000,000 440,000,000 631,221 운전자금대출 KB상생결제론 기업어음인수약정 할인어음약정한도1 할인어음약정한도2 법인카드1 법인카드2 16-1. 자본금 - 별도 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 (단위 : 원) 수권주식수 40,000,000주 발행주식수 주당 액면가액 5,000 유통주식수의 조정 유통주식수의 조정 유통주식수의 기말수량 11,578,744 유통주식수의 기초수량 11,578,744 보통주 주주 유형별 자본구성 한편, 당분기 및 전기 중 발행주식수와 유통보통주식수의 변동은 없습니다. 주주 유형별 자본구성 당분기말 (단위 : 천원) 자본금, 보통주 20,000,000 37,893,720 57,893,720 정부 비정부 주주 유형 합계 전기말 (단위 : 천원) 자본금, 보통주 20,000,000 37,893,720 57,893,720 정부 비정부 주주 유형 합계 16-2. 자본금 - 별도 신종자본증권의 세부 내역 보고기간종료일 현재 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. 신종자본증권의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 발행일 2020-09-15 2023-09-13 만기일 2050-09-15 2053-09-13 계약이자율 2.778% 5.06% 발행금액 250,000,000 250,000,000 500,000,000 차감: 세후 발행원가 (197,474) (336,530) (534,004) 기말 장부금액 249,802,526 249,663,470 499,465,996 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 신종자본증권 세부내역 합계 전기말 (단위 : 천원) 발행일 2020-09-15 2023-09-13 만기일 2050-09-15 2053-09-13 계약이자율 2.778% 5.06% 발행금액 250,000,000 250,000,000 500,000,000 차감: 세후 발행원가 (197,474) (336,530) (534,004) 기말 장부금액 249,802,526 249,663,470 499,465,996 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 신종자본증권 세부내역 합계 주요 발행조건 신종자본증권의 주요 발행조건은 다음과 같습니다. 주요 발행조건 (단위 : 천원) 사채 순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 보통주식보다 선순위이며, 그 외의 나머지 채무보다는 후순위 만기조건 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 발행일로부터 30년이나 공사 선택에 의해 만기연장 가능 이자율 조건 ① 최초이자율 : 연 2.778% ② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 ?2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.550%) + 1.0% ③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 ?+ 가산금리(1.550%) + 1.0% ④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 1.0% ① 최초이자율 : 연 5.060% ② 발행일로부터 5년 후 이자율: 5년째 되는 날의 ?2영업일 전 5년물 국고채 수익률 + 가산금리(1.167%) + 1.0% ③ 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률 ?+ 가산금리(1.167%) + 1.0% ④ 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생 하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우 최초 이자율 + 6.060% 이자지급 조건 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 3개월 후급이나 공사의 선택에 의해 이자 지급 이연이 가능. 단, 이자 지급 이연 시 미지급 이자를 지급하기 전에는 보통주에 대한 배당결의 불가 1회 사모 신종자본증권 2회 공모 신종자본증권 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 - 별도 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 134,833,049 1,058,523,897 417,504,746 1,360,674,929 13,100,436 23,160,035 12,160,052 36,045,311 7,439,052 13,481,536 585,037,335 2,491,885,708 수익에 대한 부가설명 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 열 판매 매출액 21,532백만원이 포함되어 있습니다 당분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 15,813백만원이 포함되어 있습니다 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 열판매로 인한 수익 전기판매로 인한 수익 냉수판매로 인한 수익 공사부담금수익 기타수익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 수익(매출액) 124,202,220 934,250,854 455,242,570 1,913,057,099 13,505,541 23,103,525 11,576,871 34,031,068 2,809,486 10,724,482 607,336,688 2,915,167,028 수익에 대한 부가설명 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 2,213백만원이 포함되어 있습니다. 전분기 중 자산을 의도한 방식으로 사용하기 전에 발생한 전기 판매 매출액 7,813백만원이 포함되어 있습니다. 기타수익은 RPS전기판매수입입니다. 부문 부문 합계 보고부문 기타부문 열판매로 인한 수익 전기판매로 인한 수익 냉수판매로 인한 수익 공사부담금수익 기타수익 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 18. 판매비와 관리비 - 별도 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 24,062,388 71,482,260 24,062,388 71,482,260 판매비와관리비 급여, 판관비 10,782,213 31,694,831 10,782,213 31,694,831 퇴직급여, 판관비 946,500 2,516,778 946,500 2,516,778 보험료, 판관비 639,654 1,876,790 639,654 1,876,790 감가상각비, 판관비 1,300,088 3,959,706 1,300,088 3,959,706 무형자산상각비, 판관비 1,136,174 3,436,529 1,136,174 3,436,529 지급수수료, 판관비 5,039,297 15,983,934 5,039,297 15,983,934 광고선전비, 판관비 243,624 1,329,582 243,624 1,329,582 교육훈련비, 판관비 378,278 1,363,169 378,278 1,363,169 세금과공과, 판관비 663,789 1,535,960 663,789 1,535,960 수선비, 판관비 98,891 150,340 98,891 150,340 경상개발비, 판관비 1,158,533 2,810,047 1,158,533 2,810,047 기타판매비와관리비 1,675,347 4,824,594 1,675,347 4,824,594 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 판매비와관리비 23,291,787 69,973,522 23,291,787 69,973,522 판매비와관리비 급여, 판관비 10,179,578 29,185,461 10,179,578 29,185,461 퇴직급여, 판관비 656,347 2,200,585 656,347 2,200,585 보험료, 판관비 717,975 2,202,484 717,975 2,202,484 감가상각비, 판관비 1,339,414 4,003,569 1,339,414 4,003,569 무형자산상각비, 판관비 1,203,535 3,565,875 1,203,535 3,565,875 지급수수료, 판관비 4,912,520 15,232,971 4,912,520 15,232,971 광고선전비, 판관비 443,210 1,609,964 443,210 1,609,964 교육훈련비, 판관비 251,520 1,091,258 251,520 1,091,258 세금과공과, 판관비 655,198 1,438,011 655,198 1,438,011 수선비, 판관비 143,458 307,742 143,458 307,742 경상개발비, 판관비 1,101,420 3,205,024 1,101,420 3,205,024 기타판매비와관리비 1,687,612 5,930,578 1,687,612 5,930,578 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 19. 비용의 성격별 분류 - 별도 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 사용된 원재료 0 1,744,379,814 1,744,379,814 급여 31,694,831 88,685,653 120,380,484 퇴직급여 2,516,778 5,667,133 8,183,911 보험료 1,876,790 6,256,154 8,132,944 감가상각비와 무형자산상각비 7,396,235 238,684,925 246,081,160 지급수수료 15,983,934 20,984,126 36,968,060 수선비 150,340 76,568,843 76,719,183 기타 비용 11,863,352 25,959,527 37,822,879 성격별 비용 합계 71,482,260 2,207,186,175 2,278,668,435 판매비와 일반관리비 매출원가 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용된 원재료 0 2,597,127,387 2,597,127,387 급여 29,185,461 75,306,000 104,491,461 퇴직급여 2,200,585 4,748,322 6,948,907 보험료 2,202,484 7,246,785 9,449,269 감가상각비와 무형자산상각비 7,569,444 222,935,270 230,504,714 지급수수료 15,232,971 24,374,897 39,607,868 수선비 307,742 68,250,626 68,558,368 기타 비용 13,274,835 24,435,568 37,710,403 성격별 비용 합계 69,973,522 3,024,424,855 3,094,398,377 판매비와 일반관리비 매출원가 장부금액 합계 20. 금융수익과 금융비용 - 별도 금융수익 및 금융비용 당분기 (단위 : 천원) 금융수익 1,781,515 6,403,822 1,781,515 6,403,822 금융수익 이자수익(금융수익) 1,781,515 6,403,822 1,781,515 6,403,822 기타금융수익 0 0 0 0 금융원가 24,939,121 71,780,480 24,939,121 71,780,480 금융원가 이자비용 24,939,121 71,780,480 24,939,121 71,780,480 가중평균자본화이자율 3.04 3.04 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 금융수익 1,164,238 3,219,382 1,164,238 3,219,382 금융수익 이자수익(금융수익) 1,164,238 3,219,376 1,164,238 3,219,376 기타금융수익 0 6 0 6 금융원가 21,934,214 63,366,909 21,934,214 63,366,909 금융원가 이자비용 21,934,214 63,366,909 21,934,214 63,366,909 가중평균자본화이자율 2.81 2.81 장부금액 장부금액 합계 공시금액 3개월 누적 3개월 누적 21. 법인세비용(수익) - 별도 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 과거기간의 당기법인세 조정 (8,719,299) (8,719,299) 당기법인세비용(수익) 746,209 746,209 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 3,394,834 3,394,834 이연법인세비용(수익) 이연법인세비용(수익) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 123,796,354 123,796,354 세무상결손금의 법인세효과 (79,269,301) (79,269,301) 세액공제의 이월로 인한 법인세효과 (3,470,718) (3,470,718) 법인세비용(수익) 합계 36,478,079 36,478,079 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 당기법인세비용(수익) 및 과거기간의 당기법인세 조정 과거기간의 당기법인세 조정 148,126 148,126 당기법인세비용(수익) 49,859 49,859 자본에 직접 가감되는 항목과 관련된 당기법인세 1,349,328 1,349,328 이연법인세비용(수익) 이연법인세비용(수익) 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) (9,523,117) (9,523,117) 세무상결손금의 법인세효과 (45,578,274) (45,578,274) 세액공제의 이월로 인한 법인세효과 0 0 법인세비용(수익) 합계 (53,554,078) (53,554,078) 공시금액 장부금액 합계 22. 주당이익 - 별도 주당이익 주당이익 당분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 분기순이익(손실) 32,548,835,550 143,307,552,052 신종자본증권배당 (3,767,138,750) (11,301,416,250) 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(손실) 2,486 11,401 보통주 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 원) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 당기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 지배기업의 보통주에 귀속되는 분기순이익(손실) 분기순이익(손실) (46,189,941,488) (180,635,741,210) 신종자본증권배당 (1,821,568,750) (4,491,921,250) 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균보통주식 및 조정된 가중평균보통주식 가중평균유통보통주식수 11,578,744 11,578,744 기본주당이익 기본주당이익 기본주당이익(손실) (4,147) (15,989) 보통주 공시금액 3개월 누적 기본 및 희석주당이익의 계산을 위한 분모의 조정에 대한 기술 기본주당이익과 희석주당이익 차이 희석효과가 있는 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익과 기본주당손익이 동일합니다. 23-1. 금융상품 - 별도 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 11 325,938,151 325,938,162 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 52,358,329 52,358,329 매출채권 및 기타유동채권 264,032,350 264,032,350 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 유동파생상품자산 11 11 유동 대여금 및 수취채권 7,547,472 7,547,472 비유동 금융자산 합계 4,049,003 108,144,681 112,193,684 비유동 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 장기대여금, 총액 74,546,007 74,546,007 기타 비유동채권 33,598,674 33,598,674 비유동파생상품자산 4,049,003 4,049,003 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 합계 799,516,931 799,516,931 유동 금융자산 합계 현금및현금성자산 3,338,949 3,338,949 매출채권 및 기타유동채권 784,927,361 784,927,361 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 유동파생상품자산 유동 대여금 및 수취채권 9,250,621 9,250,621 비유동 금융자산 합계 7,664,719 108,374,436 116,039,155 비유동 금융자산 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 장기대여금, 총액 71,589,851 71,589,851 기타 비유동채권 36,784,585 36,784,585 비유동파생상품자산 7,664,719 7,664,719 당기손익인식금융자산 위험회피목적파생상품자산 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 0 1,175,940,128 1,175,940,128 유동 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 306,050,154 306,050,154 유동 차입금(사채 포함) 540,000,000 540,000,000 유동성사채 329,889,974 329,889,974 유동파생상품부채 1,687 1,687 비유동 금융부채 7,757,706 3,133,159,107 3,140,916,813 비유동 금융부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동 사채의 비유동성 부분 3,126,959,107 3,126,959,107 비유동파생상품부채 7,757,706 7,757,706 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피목적파생상품부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 1,888,161,022 1,888,161,022 유동 금융부채 매입채무 및 기타유동채무 588,353,738 588,353,738 유동 차입금(사채 포함) 540,000,000 540,000,000 유동성사채 759,807,284 759,807,284 유동파생상품부채 비유동 금융부채 5,761,922 2,683,222,111 2,688,984,033 비유동 금융부채 장기매입채무 및 기타비유동채무 장기차입금(사채 포함), 총액 6,200,000 6,200,000 비유동 사채의 비유동성 부분 2,677,022,111 2,677,022,111 비유동파생상품부채 5,761,922 5,761,922 당기손익-공정가치 측정 금융부채 위험회피목적파생상품부채 상각후원가로 측정하는 금융부채, 범주 금융부채, 범주 합계 23-2. 금융상품 - 별도 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 (단위 : 천원) 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 1,071,434,031 200,127,377 2,634,013,860 774,314,948 4,679,890,216 비파생금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 매입채무 및 기타채무, 미할인현금흐름 306,050,154 0 0 0 306,050,154 유동금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 742,880,725 133,191,000 0 0 876,071,725 비유동금융부채, 할인되지 않은 현금흐름 22,503,152 66,936,377 2,634,013,860 774,314,948 3,497,768,337 3개월 이내 3개월 초과 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 23-3. 금융상품 - 별도 금융상품 종류별 공정가치 보고기간종료일 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. 금융상품 종류별 공정가치 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 52,358,329 52,358,329 52,358,329 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 및 기타채권 합계 단기매출채권 204,796,913 204,796,913 204,796,913 미수금 37,136,620 37,136,620 37,136,620 미수수익 63,303 63,303 63,303 보증금 55,634,188 55,634,188 55,634,188 파생상품자산 4,049,014 4,049,014 4,049,014 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 대여금 82,093,479 82,093,479 82,093,479 금융부채 금융부채 차입금 546,200,000 546,200,000 546,200,000 사채 3,456,849,081 3,410,048,197 3,456,849,081 파생상품부채 7,759,393 7,759,393 7,759,393 매입채무및기타채무 매입채무및기타채무 매입채무 195,330,696 195,330,696 195,330,696 미지급금 93,247,359 93,247,359 93,247,359 미지급비용 17,472,099 17,472,099 17,472,099 기타금융부채 장부금액 공정가치 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 금융자산 금융자산 현금및현금성자산 3,338,949 3,338,949 3,338,949 매출채권 및 기타채권 합계 매출채권 및 기타채권 합계 단기매출채권 707,447,671 707,447,671 707,447,671 미수금 61,927,105 61,927,105 61,927,105 미수수익 59,227 59,227 59,227 보증금 52,277,943 52,277,943 52,277,943 파생상품자산 7,664,719 7,664,719 7,664,719 단기금융상품 2,000,000 2,000,000 2,000,000 당기손익-공정가치측정금융자산 대여금 80,840,472 80,840,472 80,840,472 금융부채 금융부채 차입금 546,200,000 546,200,000 546,200,000 사채 3,436,829,395 3,336,237,364 3,436,829,395 파생상품부채 매입채무및기타채무 매입채무및기타채무 매입채무 505,605,865 505,605,865 505,605,865 미지급금 64,502,039 64,502,039 64,502,039 미지급비용 18,245,834 18,245,834 18,245,834 기타금융부채 장부금액 공정가치 장부금액 합계 공정가치에 사용한 측정방법 상기 금융자산과 금융부채의 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래 의사가 있는 당사자간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었으며, 공정가치 추정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.?비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용이자율스왑: 관측할 수 있는 수익률 곡선에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치파생상품을 제외한 여타의 금융상품은 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치입니다. 공정가치 서열체계 보고기간종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치의 차이는 없으며, 모든 금융상품은 다음의 세 가지 공정가치 서열체계 수준으로 분류됩니다.① 수준 1: 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치② 수준 2: 직ㆍ간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치③ 수준 3: 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치공사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간말 분류를 재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의 이동이 있는지를 판단하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 대한 공시 자산의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 4,049,014 4,049,014 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 할인율, 변동성 등 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 DCF모형 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 비반복적인 공정가치측정치 파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 공정가치 7,664,719 7,664,719 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 자산 할인율, 변동성 등 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 자산 DCF모형 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 자산 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 측정 전체 반복적인 공정가치측정치 비반복적인 공정가치측정치 파생상품자산 당기손익인식금융자산 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 부채의 공정가치측정에 대한 공시 부채의 공정가치측정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 7,759,393 7,759,393 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 할인율, 변동성 등 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 DCF모형 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 5,761,922 5,761,922 공정가치측정에 사용된 평가기법에 대한 기술, 부채 할인율, 변동성 등 공정가치측정에 사용된 투입변수에 대한 기술, 부채 DCF모형 공정가치 서열체계의 수준 1, 수준 2, 수준 3 사이에 이동이 없었다는 사실을 기술, 부채 당분기 및 전기 중 공정가치 서열체계의 수준 1과 수준 2 사이의 유의적인 이동은 없었습니다. 공사가 보유하고 있는 파생상품은 장외파생상품으로 공정가치측정에 사용되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하므로 해당 상품은 수준 2에 해당합니다. 부채 파생상품 금융부채 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 공정가치 서열체계 수준 1 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 24. 특수관계자 - 별도 연결실체 최상위 지배기업의 명칭 대한민국 정부 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 잡이익 9,691 2,584 1,225 34,468 기타수익 2,128 연구와 개발 비용 외주용역비 3,845,623 지급수수료, 특수관계자거래 576,833 5,942,541 201,129 제공받은용역, 특수관계자거래 12,103,166 12,040,977 판매 및 일반관리비 기타비용 연료비용 4,108,991 2,783,211 972,860 소송비용 4,670,151 출자금의 증가 배당금수취 982,000 기타 자금 거래 특수관계자 현황의 변동 및 기타 부가 설명 관계기업에 해당되었으나 당분기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 관계기업에 해당되었으나 전기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 소송비용에는 청정빛고을(주)가 제기한 손해배상소송으로 인한 지급액 4,670,151천원이 포함되어 있습니다. 전체 특수관계자 전체 종속기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) 힘이되는나무(주) 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자거래 특수관계자거래 재화의 판매로 인한 수익, 특수관계자거래 잡이익 44,057 18,367 16,522 12,532 10,208 16,624 기타수익 0 3,468 0 연구와 개발 비용 0 외주용역비 1,483,936 지급수수료, 특수관계자거래 0 0 334,912 485,261 3,513,753 7,957 제공받은용역, 특수관계자거래 12,151,807 12,176,267 0 판매 및 일반관리비 0 0 기타비용 0 연료비용 2,894,336 408,896 777,064 소송비용 출자금의 증가 5,100,000 3,770,000 배당금수취 1,262,000 기타 자금 거래 0 특수관계자 현황의 변동 및 기타 부가 설명 관계기업에 해당되었으나 전기 중 매각예정자산으로 분류되어 매각이 완료되었습니다. 전체 특수관계자 전체 종속기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) 힘이되는나무(주) 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 특수관계자 거래로 인한 채권 채무 잔액 특수관계자 거래로 인한 채권 채무 잔액 당분기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 미수금 12,926,792 선급금 미지급금 2,018,501 1,630,567 1,754,358 매입채무 219,597 단기예수보증금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 대손충당금, 단기선급금 현재가치할인차금, 장기미수금 (3,144,194) 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 900,000 4,173,000 전체 특수관계자 전체 종속기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 전기말 (단위 : 천원) 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 미수금 9,621,627 선급금 724,527 미지급금 2,357,121 1,423,761 254,395 10,000 394,560 매입채무 58,809 단기예수보증금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 특수관계자거래의 채권 잔액에 대하여 설정된 대손충당금 대손충당금, 단기선급금 현재가치할인차금, 장기미수금 (2,641,323) 기업의 보증이나 담보의 제공, 특수관계자거래 675,000 900,000 4,173,000 전체 특수관계자 전체 종속기업 당해 기업이 참여자인 공동기업 관계기업 지역난방안전(주) 지역난방플러스(주) (주)힘이되는나무 한국지역난방기술(주) (주)휴세스 (주)푸르메여주팜 코하이젠(주) 윈드밀파워(주) 노을그린에너지(주) (주)신안그린에너지 청정빛고을(주) 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 635,125 635,125 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 42,778 42,778 공시금액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 주요 경영진에 대한 보상, 단기종업원급여 527,998 527,998 주요 경영진에 대한 보상, 퇴직급여 49,625 49,625 공시금액 장부금액 합계 25. 현금흐름표 - 별도 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 투자활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 216,564,435 저장품의 기계장치 대체 장기보증금의 건설중인자산 대체 기타무형자산의 소프트웨어 대체 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 2,560,130 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 2,696,727 사용권자산의 추가 792,009 단기대여금의 장기대여금 대체 1,775,415 대여금의 유동성 대체 보증금의 유동성 대체 단기보증금의 장기보증금 대체 (10,736,800) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 건설중인자산과의 대체에 따른 증가(감소),유형자산 397,548,106 저장품의 기계장치 대체 장기보증금의 건설중인자산 대체 기타무형자산의 소프트웨어 대체 유형자산 취득금액 중 미지급금 변동 (8,194,578) 유형자산 취득금액 중 선급금 변동 1,060,023 사용권자산의 추가 3,807,412 단기대여금의 장기대여금 대체 2,208,227 대여금의 유동성 대체 보증금의 유동성 대체 단기보증금의 장기보증금 대체 13,498,000 공시금액 재무활동현금흐름 재무활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 130,000,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분 유동 사채 및 비유동 사채의 유동성 대체 부분 560,000,000 공시금액 재무제표이용자들이 재무활동에서 생기는 부채의 변동을 평가할 수 있게 하는 정보의 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 540,000,000 759,807,284 2,677,022,111 6,200,000 116,759,022 4,099,788,417 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) (560,000,000) 579,026,200 (8,064,205) 10,961,995 기타 비금융변동 130,082,690 (129,089,204) 792,008 1,785,494 재무활동에서 생기는 기말 부채 540,000,000 329,889,974 3,126,959,107 6,200,000 109,486,825 4,112,535,906 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 리스 부채 미지급배당금 1년 이내 1년 초과 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 기초 부채 530,000,000 259,862,667 2,667,089,458 2,950,000 118,944,829 3,578,846,954 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 변동 재무활동에서 생기는 부채의 증가(감소) 10,000,000 (160,000,000) 529,039,957 2,550,000 (7,771,593) 373,818,364 기타 비금융변동 559,911,921 (559,024,449) 3,807,412 4,694,884 재무활동에서 생기는 기말 부채 540,000,000 659,774,588 2,637,104,966 5,500,000 114,980,648 3,957,360,202 재무활동에서 생기는 부채 재무활동에서 생기는 부채 합계 단기차입금 사채 장기 차입금 리스 부채 미지급배당금 1년 이내 1년 초과 기타 비금융변동의 특성 비현금변동과 현금흐름표에 영업활동으로 표시된 이자 지급액이 포함되어 있습니다. 26. 열요금정산손익 - 별도 정산손익에 따라 발생한 자산 및 부채 정산손익에 따라 발생한 자산 및 부채 당분기말 (단위 : 천원) 기타유동비금융자산 기타유동비금융자산 열요금정산미수금(유동) 78,386,869 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(유동) (878,473) 기타비유동비금융자산 기타비유동비금융자산 열요금정산미수금(비유동) 515,217,598 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(비유동) (25,287,044) 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타유동비금융자산 기타유동비금융자산 열요금정산미수금(유동) 20,727,243 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(유동) 0 기타비유동비금융자산 기타비유동비금융자산 열요금정산미수금(비유동) 429,985,560 현재가치할인차금, 열요금정산미수금(비유동) (32,783,237) 공시금액 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 당사는 기획재정부의 정부 출자기관 배당성향목표(당기순이익 중 배당금액의 비중) 하에서, 집단에너지사업의 효율적 수행을 통해 지속가능한 성장기반 구축을 위한 투자재원 확보, 재무구조의 건전성 유지 및 경영 환경 변화 등의 요인을 종합적으로 고려하여 결정할 예정입니다. 회사의 성장 잠재력을 훼손하지 않는 범위 내에서 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 적정한 배당이 이루어질 수 있도록 노력할 것입니다. 현재 배당 이외의 자사주 매입 및 소각 계획 등은 없습니다. 나. 한국지역난방공사 정관 제55조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 공사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다. ④ 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 공사에 귀속한다. 다. 최근 3사업연도 배당에 관한 사항 ○ 주요 배당지표 5,0005,0005,000143,463199,386-183,979143,308199,413-183,87611,41016,508-16,347--9,228-----43.00보통주식--2.1종류주식---보통주식---종류주식---보통주식--797종류주식---보통주식---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제40기 3분기 제39기 제38기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) * 현금배당성향(%) : 현금배당총액/당기순이익 * 현금배당수익률(%) : 주당 현금배당금/ 과거 1주일간 배당부 종가의 평균 * 배당은 별도 K-IFRS 기준으로 산정되나, 본문에서는 작성기준에 따라 연결기준으로 작성하였습니다. ○ 과거 배당 이력 (단위: 회, %) --0.70.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) [연속 배당횟수] - 2017 사업연도까지 23회 연속 배당 시행, 2018~2019 사업연도에 배당 미시행- 2020~2021 사업연도에 배당 시행하였으나 2022~2023 사업연도에 배당 미시행하여 '연속 배당횟수'를 0회로 기재주2) [평균 배당 수익률 산정 대상기간]- 최근 3년간 : 2021~2023 사업연도- 최근 5년간 : 2019~2023 사업연도 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] ○ 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2010년 01월 28일유상증자(일반공모)보통주2,895,0005,00045,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 채무증권 발행실적□ 기업어음 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 01월 08일150,0004.07A1(한기평,NICE)2024년 04월 08일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 01월 08일40,0004.14A1(한기평,NICE)2024년 04월 08일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 01월 12일100,0004.16A1(한기평,NICE)2024년 04월 12일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 01월 16일100,0004.42A1(한기평,NICE)2024년 04월 16일상환신한은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 01월 19일50,0004.26A1(한기평,NICE)2024년 04월 18일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 02월 06일100,0004.06A1(한기평,NICE)2024년 05월 09일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 04월 08일150,0003.84A1(한기평,NICE)2024년 07월 08일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 04월 08일40,0003.91A1(한기평,NICE)2024년 07월 08일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 04월 12일100,0003.95A1(한기평,NICE)2024년 07월 12일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 04월 16일100,0004.24A1(한기평,NICE)2024년 07월 16일상환신한은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 04월 18일50,0004.12A1(한기평,NICE)2024년 07월 18일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 05월 09일100,0003.97A1(한신평,NICE)2024년 08월 06일상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 07월 08일150,0003.83A1(한신평,NICE)2024년 10월 07일미상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 07월 08일40,0003.90A1(한신평,NICE)2024년 10월 07일미상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 07월 12일100,0003.93A1(한신평,NICE)2024년 10월 11일미상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 07월 16일100,0004.22A1(한신평,NICE)2024년 10월 16일미상환신한은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 07월 18일50,0004.11A1(한신평,NICE)2024년 10월 17일미상환하나은행한국지역난방공사기업어음증권사모2024년 08월 06일100,0003.87A1(한신평,NICE)2024년 11월 05일미상환하나은행1,620,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - □ 전자단기사채 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 01월 02일 30,000 3.59 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 08일 상환 한양증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 01월 19일 30,000 3.47 A1(한기평,NICE) 2024년 01월 23일 상환 한양증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 01월 31일 40,000 3.62 A1(한기평,NICE) 2024년 02월 05일 상환 유안타증권 외 1인 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 02월 23일 50,000 3.81 A1(한기평,NICE) 2024년 03월 06일 상환 한양증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 03월 14일 30,000 3.35 A1(한기평,NICE) 2024년 03월 21일 상환 메리츠증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 06월 28일 90,000 3.54 A1(한신평,NICE) 2024년 07월 18일 상환 NH투자증권 한국지역난방공사 전자단기사채 공모 2024년 07월 31일 20,000 3.50 A1(한신평,NICE) 2024년 08월 06일 상환 한양증권 합 계 - - - 290,000 - - - - - □ 회사채 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 02월 23일 60,000 3.539 AAA(한기평, NICE) 2026년 02월 23일 미상환 교보증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 02월 23일 40,000 3.482 AAA(한기평, NICE) 2027년 02월 23일 미상환 교보증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 03월 20일 120,000 3.614 AAA(한기평, NICE) 2026년 03월 20일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 03월 20일 70,000 3.563 AAA(한기평, NICE) 2027년 03월 20일 미상환 NH투자증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 01일 50,000 3.303 AAA(한신평, NICE) 2026년 07월 01일 미상환 한양증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 01일 70,000 3.322 AAA(한신평, NICE) 2027년 07월 01일 미상환 한양증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 01일 50,000 3.324 AAA(한신평, NICE) 2029년 07월 01일 미상환 한양증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 18일 30,000 3.120 AAA(한신평, NICE) 2027년 07월 18일 미상환 교보증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 18일 60,000 3.182 AAA(한신평, NICE) 2029년 07월 18일 미상환 교보증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 07월 18일 30,000 3.212 AAA(한신평, NICE) 2031년 07월 18일 미상환 교보증권 합 계 - - - 580,000 - - - - - □ 신종자본증권 발행실적 ○ 해당사항 없음 □ 조건부자본증권 발행실적 ○ 해당사항 없음 (2) 채무증권 미상환 잔액 □ 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------190,000250,000100,000-----540,000190,000250,000100,000-----540,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 □ 단기사채 미상환 잔액 : 해당사항 없음 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 □ 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 330,000930,000820,000390,000310,000270,000410,0003,460,000--------330,000930,000820,000390,000310,000270,000410,0003,460,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 □ 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -----250,000-250,000-----250,000-250,000-----500,000-500,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 □ 조건부자본증권 미상환 잔액 : 해당사항 없음 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 (3) 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 한국지역난방공사 제26회 무기명식 이권부 무보증 사채2015.10.292025.10.29110,0002015.10.28한국예탁결제원한국지역난방공사 제27회 무기명식 이권부 무보증 사채2015.11.162025.11.1660,0002015.11.13한국예탁결제원한국지역난방공사 제28회 무기명식 이권부 무보증 사채2016.02.262026.02.2680,0002016.02.25한국예탁결제원한국지역난방공사 제30-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2016.07.132031.07.1390,0002016.07.12한국예탁결제원한국지역난방공사 제32-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2016.10.202026.10.2050,0002016.10.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제35-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2017.02.232027.02.2370,0002017.02.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제36-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2017.06.292037.06.29100,0002017.06.28한국예탁결제원한국지역난방공사 제37-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2017.09.222027.09.22100,0002017.09.21한국예탁결제원한국지역난방공사 제38-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2017.11.172027.11.1770,0002017.11.16한국예탁결제원한국지역난방공사 제39-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2018.04.062028.04.0650,0002018.04.05한국예탁결제원한국지역난방공사 제39-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2018.04.062038.04.0650,0002018.04.05한국예탁결제원한국지역난방공사 제40-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2018.04.272038.04.2750,0002018.04.23한국예탁결제원한국지역난방공사 제41-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2018.09.072028.09.0750,0002018.09.06한국예탁결제원한국지역난방공사 제42-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2019.03.082029.03.08100,0002019.03.07한국예탁결제원한국지역난방공사 제43-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2019.04.262029.04.26100,0002019.04.25한국예탁결제원한국지역난방공사 제43-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2019.04.262039.04.26110,0002019.04.25한국예탁결제원한국지역난방공사 제44-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2019.11.062029.11.0650,0002019.11.05한국예탁결제원한국지역난방공사 제44-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2019.11.062039.11.06100,0002019.11.05한국예탁결제원한국지역난방공사 제45-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2020.03.032030.03.0350,0002022.03.02한국예탁결제원한국지역난방공사 제47회 무기명식 이권부 무보증 사채2021.09.072026.09.0790,0002021.09.06한국예탁결제원한국지역난방공사 제49회 무기명식 이권부 무보증 사채2021.11.152024.11.1590,0002021.11.12한국예탁결제원한국지역난방공사 제50-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.02.232027.02.23100,0002022.02.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제50-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.02.232032.02.2350,0002022.02.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제52회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.04.142027.04.14100,0002022.04.13한국예탁결제원한국지역난방공사 제53-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.06.142027.06.1450,0002022.06.13한국예탁결제원한국지역난방공사 제54-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.07.202025.07.2090,0002022.07.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제54-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.07.202027.07.2020,0002022.07.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제55-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.11.142024.11.1440,0002022.11.11한국예탁결제원한국지역난방공사 제55-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.11.142025.11.1420,0002022.11.11한국예탁결제원한국지역난방공사 제55-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2022.11.142027.11.1420,0002022.11.11한국예탁결제원한국지역난방공사 제56-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.01.312026.01.31100,0002023.01.30한국예탁결제원한국지역난방공사 제56-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.01.312028.01.3150,0002023.01.30한국예탁결제원한국지역난방공사 제57-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.04.142026.04.1450,0002023.04.13한국예탁결제원한국지역난방공사 제57-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.04.142028.04.1460,0002023.04.13한국예탁결제원한국지역난방공사 제58-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.05.152026.05.15100,0002023.05.12한국예탁결제원한국지역난방공사 제58-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.05.152028.05.1590,0002023.05.12한국예탁결제원한국지역난방공사 제59-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.06.232025.06.2340,0002023.06.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제59-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.06.232028.06.2340,0002023.06.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제2회 공모 채권형 신종자본증권2023.09.132053.09.13250,0002023.09.01하나증권 주식회사 한국지역난방공사 제60-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.10.202025.10.2050,0002023.10.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제60-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.10.202026.10.2050,0002023.10.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제61-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.12.182024.12.1870,0002023.12.15한국예탁결제원한국지역난방공사 제61-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2023.12.182026.12.1870,0002023.12.15한국예탁결제원한국지역난방공사 제62-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.02.232026.02.2360,0002024.02.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제62-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.02.232026.02.2340,0002024.02.22한국예탁결제원한국지역난방공사 제63-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.03.202026.03.20120,0002024.03.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제63-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.03.202027.03.2070,0002024.03.19한국예탁결제원한국지역난방공사 제64-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.012026.07.0150,0002024.06.28한국예탁결제원한국지역난방공사 제64-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.012027.07.0170,0002024.06.28한국예탁결제원한국지역난방공사 제64-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.012029.07.0150,0002024.06.28한국예탁결제원한국지역난방공사 제65-1회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.182027.07.1830,0002024.07.17한국예탁결제원한국지역난방공사 제65-2회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.182029.07.1860,0002024.07.17한국예탁결제원한국지역난방공사 제65-3회 무기명식 이권부 무보증 사채2024.07.182031.07.1830,0002024.07.17한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 400% 이하(제26~45회)부채비율 500% 이하(제46~63회)해당사항없음(제2회 공모 채권형 신종자본증권)이행 (부채비율 254.21%)사채 발행 이후 지급보증 및 담보권 설정 채무합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 미만(제26~63회)해당사항없음(제2회 공모 채권형 신종자본증권)이행 (자기자본의 0.23%) 한 회계연도당 총액 4조원 이상 자산처분 제한(제26~63회)해당사항없음(제2회 공모 채권형 신종자본증권)이행 (처분총액 678,992천원)사채 원리금지급의무 이행이 완료될 때까지 지배구조 변경 제한 (제38~63회)해당사항없음(제2회 공모 채권형 신종자본증권)이행 (최대주주:산업통상자원부 변경 없음)2024.9.6. 제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구분 제1회 신종자본증권 제2회 신종자본증권 발행일 2020년 9월 15일 2023년 9월 13일 발행금액 2,500억원 2,500억원 발행목적 * 재무구조 개선을 위한 차입금 상환 및 운영자금 등 발행방법 사모 공모 상장여부 비상장 상장 미상환잔액 2,500억원 2,500억원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 * 한국채택국제회계기준 제1032호에 따라 자본으로의 분류요건을 충족 신용평가기관의자본인정비율 등 - 미지급 누적이자 - 만기 및 조기상환 가능일 * 만기일 : 2050년 9월 15일 * 만기일 : 2053년 9월 13일 * 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일에 조기상환 가능 발행금리 (1) 최초 이자율 : 연 2.778%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.550%(가산금리)+1.0%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.550%(가산금리)+1.0%(4) 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우: 3.778% (1) 최초 이자율 : 연 5.060%(2) 발행일로부터 5년 후 이자율 : 5년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.167%(가산금리)+1.0%(3) 발행일로부터 6년 후 이자율 : 매 1년째 되는 날의 2영업일 전 5년물 국고채 수익률+1.167%(가산금리)+1.0%(4) 대주주 변경 시 이자율 : 대주주 변경 사유가 발생하였으나 발행회사가 본 사채를 중도상환 하지 않을 경우: 6.060% 우선순위 * 후순위(보통주에 우선, 타 선순위채권보다 열위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 * 부채비율 상승 (2024년 3분기말 기준 251.7%에서 353.8%로 상승, 연결재무제표 기준) 기타 중요한 발행 조건 등 - 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 최근 3사업연도간 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(지속가능채권)50-12022년 02월 23일시설자금150,000시설자금150,000-회사채(지속가능채권)50-22022년 02월 23일시설자금100,000시설자금100,000-회사채50-32022년 02월 23일채무상환50,000채무상환50,000-회사채(녹색채권)512022년 03월 08일시설자금100,000시설자금100,000-회사채522022년 04월 14일운영자금 및 채무상환100,000운영자금 및 채무상환100,000-회사채53-12022년 06월 14일운영자금100,000운영자금100,000-회사채53-22022년 06월 14일운영자금50,000운영자금50,000-회사채54-12022년 07월 20일채무상환90,000채무상환90,000-회사채54-22022년 07월 20일운영자금 및 채무상환20,000운영자금 및 채무상환20,000-회사채55-12022년 11월 14일운영자금40,000운영자금40,000-회사채55-22022년 11월 14일운영자금20,000운영자금20,000-회사채55-32022년 11월 14일운영자금20,000운영자금20,000-회사채56-12023년 01월 31일운영자금100,000운영자금100,000-회사채56-22023년 01월 31일운영자금50,000운영자금50,000-회사채57-12023년 04월 14일운영자금50,000운영자금50,000-회사채57-22023년 04월 14일운영자금60,000운영자금60,000-회사채58-12023년 05월 15일운영자금100,000운영자금100,000-회사채58-22023년 05월 15일채무상환90,000채무상환90,000-회사채59-12023년 06월 23일채무상환40,000채무상환40,000-회사채59-22023년 06월 23일운영자금 및 채무상환40,000운영자금 및 채무상환40,000-신종자본증권제2회2023년 09월 13일운영자금 및 채무상환250,000운영자금 및 채무상환250,000-회사채(녹색채권)60-12023년 10월 20일채무상환50,000채무상환50,000-회사채(녹색채권)60-22023년 10월 20일채무상환50,000채무상환50,000-회사채61-12023년 12월 18일운영자금70,000운영자금70,000-회사채61-22023년 12월 18일운영자금70,000운영자금70,000-회사채62-12024년 02월 23일채무상환60,000채무상환60,000-회사채62-22024년 02월 23일채무상환40,000채무상환40,000-회사채63-12024년 03월 20일운영자금120,000운영자금120,000-회사채63-22024년 03월 20일운영자금70,000운영자금70,000-회사채64-12024년 07월 01일채무상환50,000채무상환50,000-회사채64-22024년 07월 01일운영자금 및 채무상환70,000운영자금 및 채무상환70,000-회사채64-32024년 07월 01일채무상환50,000채무상환50,000-회사채65-12024년 07월 18일운영자금30,000운영자금30,000-회사채65-22024년 07월 18일운영자금60,000운영자금60,000-회사채65-32024년 07월 18일운영자금30,000운영자금30,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 주1) 2022년 2월 23일에 발행된 제50-1, 50-2회 회사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 친환경사업인 집단에너지시설 개체 및 증설공사 및 에너지복지요금을 위하여 발행되었으며, 당초 계획대로 집단에너지시설 공사 사업 및 에너지 복지요금 목적으로 사용되었습니다.주2) 2022년 3월 8일에 발행된 제51회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로, 친환경사업인 열수송관 공사를 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 열수송관 유지보수, 증설 공사에 사용되었습니다. 주3) 2023년 10월 20일에 발행된 제60-1회, 제60-2회 회사채는 ESG채권(녹색채권)으로 친환경사업인 열수송관 공사를 위해 발행되었으며, 당초 계획대로 열수송관 공사 관련 채무상환에 사용되었습니다.주4) 본 ESG 채권들의 구체적인 자금사용내역은 당사의 홈페이지 및 한국거래소의 사회책임투자(SRI)채권 전용 세그먼트에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참조하시기 바랍니다. (2) 최근 3사업연도간 동일 일괄신고서별 공모자금 사용내역 구분 (단위: 백만원 일괄신고서최초 제출일 구분 회차 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2022년 2월 9일 회사채 제50,51,52,53,54,55회 채무상환 및 운영,시설자금 등 840,000 채무상환 및 운영,시설자금 등 840,000 - 2023년 1월 13일 회사채 제56,57,58,59,60,61회 채무상환 및 운영자금 등 770,000 채무상환 및 운영자금 등 770,000 - 2024년 1월 30일 회사채 제62,63,64회 채무상환 및 운영자금 등 460,000 채무상환 및 운영자금 등 460,000 - 2024년 7월 2일 회사채 제65회 운영자금 등 120,000 운영자금 등 120,000 - 주1) 사업연도별 동일한 일괄신고서를 통해 발행한 조달액을 합산 기재했습니다.주2) 공사가 발행한('23.9.13) 제2회 공모 채권형 신종자본증권은 증권신고서 제출을 통해 공모 발행하였습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 ○ 해당사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금설정률 2024년 3분기말 매출채권 206,573 (1,762) 0.90% 미수금 38,911 (1,774) 4.60% 합계 245,484 (3,536) 1.40% 2023년 말 매출채권 708,752 (1,305) 0.18% 미수금 63,059 (1,086) 1.72% 합계 771,811 (2,391) 0.31% 2022년 말 매출채권 850,756 (966) 0.11% 미수금 109,628 (886) 0.81% 합계 960,384 (1,852) 0.19% 주1) ( )는 음의 표시입니다. 주2) 2024년 3분기말 미수금 38,911백만원 및 2023년 말 미수금 63,059백만원은 각각 현재가치할인차금 3,144백만원 및 2,641백만원을 차감한 후 미수금입니다. (2) 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기말 2023년 말 2022년 말 기초금액 2,391 1,852 2,045 손상된 채권에 대한 대손상각비 1,265 563 (195) 매출채권 및 기타채권 제각 (120) (24) 2 미사용금액 환입 - - - 매각예정처분집단 분류 - - - 기말금액 3,536 2,391 1,852 주) ( )는 음의 표시임 (3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침 - 산정대상기간 및 기준금액 : 당사는 보고기간 종료일 현재 회수기일을 초과한 매출채권, 대여금 및 미수금 등 채권 잔액에 대해 대손충당금을 설정하고 있습니다.- 대손처리기준 : 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 연령별로 분류하고 기간별 설정율을 적용하여 대손충당금으로 설정하고 있습니다.- 기간별 대손충당금 설정율 : 30일 이하(0.1%), 60일 이하(0.5%), 90일 이하(5%), 90일 초과(80%), 180일 초과(100%) (4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기말 정상채권 만기경과후 채권 합계 3개월미만 3개월~ 6개월 6개월초과 매출채권 203,782 978 320 1,493 206,573 설정률 - 0.1%~5% 80% 100% - 구성비율 98.6% 0.5% 0.2% 0.7% 100.0% 다. 재고자산 현황 등 (1) 재고자산의 보유현황 (단위 : 백만원) 사업부문 계정과목 2024년 3분기말 2023년 말 2022년 말 열,전기 및 냉수 원재료 23,076 54,529 54,982 저장품 8,267 6,744 5,039 미착재고 38 - 2 소 계 31,381 61,273 60,023 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100 0.40% 0.77% 0.80% 재고자산회전율(회수)[연환산매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 63.49 58.37 90.04 (2) 재고자산 실사내용 □ 실사내용 ○ 해당사항없음□ 전문가 또는 전문기관 또는 감사인의 입회여부 ○ 해당사항없음□ 재고자산의 담보 제공 현황 ○ 해당사항 없음 (3) 장기체화재고 및 진부화재고 현황 ○ 해당사항 없음 라 . 공정가치 평가절차 (1) 금융상품 보고기간 종료일 현재 금융자산과 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다. (단위:천원) 분 2024년 3분기말 2023년 말 2022년 말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 금융자산 : 현금및현금성자산 62,459,353 62,459,353 14,122,778 14,122,778 39,040,920 39,040,920 매출채권및기타채권 매출채권 204,811,538 204,811,538 707,447,671 707,447,671 849,789,564 849,789,564 미수금 37,136,769 37,136,769 61,973,170 61,973,170 108,742,469 108,742,469 미수수익 71,347 71,347 81,901 81,901 64,220 64,220 보증금 55,922,226 55,922,226 52,484,950 52,484,950 55,825,977 55,825,977 기타채권 37,500 37,500 92,468 92,468 - - 단기금융상품 2,700,000 2,700,000 2,200,000 2,200,000 2,900,015 2,900,015 당기손익-공정가치측정금융자산 51,468 51,468 51,468 51,468 51,468 51,468 파생상품자산 4,049,014 4,049,014 7,664,719 7,664,719 14,536,648 14,536,648 대여금 82,093,479 82,093,479 80,840,472 80,840,472 90,163,961 90,163,961 합 계 449,332,694 449,332,694 926,959,597 926,959,597 1,161,115,242 1,161,115,242 금융부채 : 차입금 546,200,000 546,200,000 546,200,000 546,200,000 532,950,000 532,950,000 사채 3,456,849,081 3,410,048,197 3,436,829,395 3,336,237,364 2,926,952,125 2,685,356,104 파생상품부채 7,759,393 7,759,393 5,761,922 5,761,922 - - 매입채무및기타채무 매입채무 195,330,696 195,330,696 505,605,865 505,605,865 1,003,402,343 1,003,402,343 미지급금 91,593,379 91,593,379 64,304,405 64,304,405 62,679,651 62,679,651 미지급비용 17,558,368 17,558,368 18,280,284 18,280,284 13,187,208 13,187,208 기타 - - - - 1,009 1,009 합 계 4,315,290,917 4,268,490,033 4,576,981,871 4,476,389,840 4,539,172,336 4,297,576,315 (2) 공정가치 서열체계 공정가치에는 다음의 수준이 있습니다. - 수준 1 : 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격을 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 2 : 직·간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 - 수준 3 : 관측가능하지 않은 투입변수를 이용하여 측정한 공정가치 보고서 작성 기준일 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 각 종류별로 공정가치수준별 측정치는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 2024년 3분기말 2023년 말 2022년 말 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 수준 1 수준 2 수준 3 합계 반복적으로 공정가치가 측정되는 자산과 부채 파생상품자산 - 4,049,014 - 4,049,014 - 7,664,719 - 7,664,719 - 14,536,648 - 14,536,648 파생상품부채 - 7,759,393 - 7,759,393 - 5,761,922 - 5,761,922 - - - - 공정가치가 공시되는 자산과 부채 당기손익-공정가치측정금융자산 - - 51,468 51,468 - - 51,468 51,468 - - 51,468 51,468 한편, 당기 및 전기 중 공정가치 서열체계 수준의 유의적인 이동은 없었습니다. (3) 가치평가기법 및 투입변수 당사는 공정가치 서열체계에서 수준 2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 공정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. (단위: 천원) 구 분 보고기간 종료일 현재 기준 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 공정가치가 공시되는 자산 당기손익 - 공정가치측정금융자산(출자금) 51,468 3 과거 거래 이용법 관측가능하지 않은 자산ㆍ부채에 대한 투입변수., 파생상품 이자율스왑 파생상품자산 4,049,014 2 DCF모형 할인율, 변동성 등 파생상품부채 7,759,393 2 DCF모형 할인율, 변동성 등 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ○ 증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정 제4-3조(사업보고서등의 기재사항) 제3항에 의거하여 당 분기보고서에는 "이사의 경영진단 및 분석의견"을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함) 제40기(2024년) 3분기제40기(2024년) 반기제40기(2024년) 1분기삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인예외사항없음예외사항없음예외사항없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제39기(2023년) 연간제39기(2023년) 3분기제39기(2023년) 반기제39기(2023년) 1분기삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제38기(2022년) 연간제38기(2022년) 3분기제38기(2022년) 반기제38기(2022년) 1분기삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인삼일회계법인적정예외사항없음예외사항없음예외사항없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음특기사항 없음현금창출단위손상평가해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2. 감사용역 체결현황 제40기 3분기(2024년)삼일회계법인별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사733백만원7,550266백만원3,123제39기(2023년)삼일회계법인별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사1,007백만원7,6541,007백만원(주2)7,759제38기(2022년)삼일회계법인별도·연결재무제표 감사 및 분반기 재무제표 검토내부회계관리제도 감사1,007백만원7,6541,007백만원7,586 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 보수는 부가세 포함 금액임주2) 해당 공시서류 제출일까지의 실제 보수 지급금액임 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제40기 3분기(2024년)2023.12.28사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행2024.08.01~2025.03.312025.03.01~2025.03.31--2024.04.26정기 세무조사 대응 및 법인세 세무조정 용역2024.05.02~2026.05.31532백만원-제39기(2023년)2022.12.27사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행2023.08.01~2024.03.312024.03.01~2024.03.31--2022.08.10세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역2022.08.10~2024.04.30524백만원-제38기(2022년)2021.12.29사채관리계약이행상황보고에 관한 합의된 절차의 업무 수행경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행2022.08.01~2023.03.312023.03.01~2023.03.31--2022.08.10세무정책·프로세스 진단 및 법인세 세무조정 용역2022.08.10~2024.04.30524백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 주1) 사채관리계약이행상황보고 및 경영실적평가보고서에 관한 합의된 절차의 업무 수행 용역 보수는 감사보수에 포함되어 있음 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구와 회계감사인간 논의한 사항 12024.03.15공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면회의2023년도 외부감사 시행결과 보고22024.04.29공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면회의2024년도 외부감사 연간감사 계획 보고32024.09.26공사측 : 감사위원회감사인측 : 업무수행이사 1인대면회의2024년도 상반기 외부감사 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 조정협의회 주요 협의내용 ○해당사항 없음 6. 전ㆍ당기 재무제표 불일치에 대한 세부정보 ○해당사항 없음 7. 연결실체의 회계감사인 변경 제40기(2024년) 9월말 기준 현재 당사의 종속기업은 3개이며, 최근 3사업연도간 당사 및 당사 종속회사의 회계감사인 변경사항은 다음과 같습니다. 사업연도 법인명 변경전 회계감사인 변경후 회계감사인 사 유 제40기(2024년) 지역난방플러스(주) 이촌회계법인 호수회계법인 계약기간 만료에 따른 감사인 변경 8. 종속회사 중 회계감사인으로 부터 적정의견 이외의 감사의견을 받은 회사 ○해당사항 없음 2. 내부통제에 관한 사항 1. 내부통제 감사 또는 감사위원회의 감사보고서상 내부통제에는 이상이 없습니다. 2. 내부회계관리제도 (1) 내부회계관리자가 내부회계관리제도에 대한 문제점 또는 개선방안 등을 제시한 경우 그 내용 및 후속 대책 내부회계관리제도에 대하여 내부회계관리자가 제시한 문제점은 없습니다. (2) 공시대상기간 중 회계감사인이 내부회계관리제도에 대하여 의견표명을 한 경우 그 의견, 중대한 취약점이 있다고 지적한 경우 그 내용 및 개선대책 회계감사인은 유의한 미비점과 중요한 취약점이 식별되지 않았다고 판단하였습니다. 사업연도 감사인 감사의견 지적사항 제40기 3분기(2024년) 삼일회계법인 - - 제39기(2023년) 삼일회계법인 [감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다 해당사항 없음 제38기(2022년) 삼일회계법인 [감사의견] 공사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다 해당사항 없음 3. 내부통제구조의 평가 회계감사인으로부터 내부통제구조에 중대한 결함이 있다고 지적된 사항은 없습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 보고서 작성기준일 현재 당사의 이사 회는 5인의 상임이사, 5인의 사외이사 등 10인의이사로 구성되어 있으며 , ESG위원회, 감사위원회 등 이사회내 위원회를 두고 있습니다. 나. 이사회 구성 사항(1) 이사회의 권한 내용 의 결 사 항 보 고 사 항 1. 주주총회의 소집과 이에 제출할 의안 1호의2. 주주명부 폐쇄2. 신주의 발행, 실권주 및 단주의 처리 3. 경영목표, 예산, 운영계획 및 중장기 재무관리계획4. 예비비의 사용 및 예산의 이월 5. 결산 6. 사업비 100억원 이상의 사업 7. 사업비 100억원 이상의 사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업 관련법령에 따라 사업계획을 변경하여 사업허가를 신청하는 경우 8. 500만불 이상의 해외투자사업9. 500만불 이상의 해외투자사업으로 이사회 의결을 거친 사업에 대하여 사업방식, 설비규모 등 중요한 사항의 변경이 있는 경우10. 장기차입금의 차입 및 사채의 발행과 그 상환 계획11. 열 및 전기 판매요금의 결정과 조정(도시가스 요금 변동에 따른 열요금 조정과 한국전력공사 전기요금과 동일한 변동에 의한 구역전기 요금조정, 전력시장에서의 전기판매 요금 제외) 12. 잉여금의 처분 13. 다른 기업체 등에 대한 출자ㆍ출연ㆍ채무보증 14. 정관의 변경 15. 중요한 사규의 제정 및 개폐 16. 중장기 경영계획의 수립 및 주요사항 변경17. 재무적 부담이 발생하는 협약18. 다른 사업자 및 열생산자 등과의 열수급계약19. 기본재산(100억원 이상인 유형자산)의 취득과 처분20. 출자회사의 채무에 대한 지급보증21. 출자회사와 대규모 내부거래를 하고자 할 경우22. 이사회 내 위원회 설치·운영 및 위원 선임23. 연구 및 기술개발계획의 수립 및 변경24. 임원추천위원회 구성25. 사장 경영계약(안)26. 사장 해임건의27. 열원, 열수송시설의 중장기유지보수 계획28. 안전기본계획29. 지사 또는 사업소의 설치ㆍ이전ㆍ폐지30. ESG 경영전략 및 연간 활동계획31. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회의 심의·의결을 요청하는 사항 32. 그 밖에 경영에 중요한 영향을 미치는 사항으로서 이사회가 필요하다고 인정하는 사항 1. 국정감사ㆍ회계감사ㆍ감사원감사 지적사항과 그에 대한 조치 계획 및 실적 2. 단체협약 결과와 그에 따른 예산소요추계 3. 출자회사의 경영현황4. 감사위원회의 업무와 회계에 관한 감사결과5. 사업연도별 내부회계관리제도 운용실태 및 평가결과6. 공공기관의 운영에 관한 법률 시행령 제20조 제1항의 규정에 따른 소명사실7. 이사회 의결 사업의 추진경과8. 공공기관 경영평가 결과9. 사채발행 결과10. 주주총회 결과11. 청렴윤리경영 추진결과12. ESG 평가결과 및 대응방안13. 지속가능경영보고서의 발간14. 사장이 필요하다고 인정하여 이사회에 보고하도록 결정한 사항15. 그 밖에 이사회가 사장에게 보고하도록 요구하는 사항 (2) 사외이사 현황 ○ 사외이사 현황 성 명 주 요 경 력 최대주주등과의 이해관계 결격요건여부 비 고 송석두 - 現 단국대 공공정책학과 초빙교수- 前 한국폴리텍 대학 학장 - - 선임 비상임이사 이아영 - 現 강원대 경영회계학부 교수- 前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장 - - - 이승태 - 現 법무법인 도시와 사람 대표변호사- 前 국토교통부 고문변호사 - - - 이현주 - 現 법무법인 시선 변호사- 現 서울중앙지방법원 조정위원 - - - 강승우 - 現 지역난방공사 플랜트기술처 연구기획부 팀장- 前 지역난방공사 전력사업처 전력정책부 팀장 - - 노동이사 ○ 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 1051-1 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주1) 상기표 이사의 수, 사외이사 수는 보고서 작성기준일(2024.9.30.) 기준으로 작성되었습니다.주2) 상기표 사외이사 변동현황은 당기초(2024.1.1)부터 공시서류제출일(2024.11.14.)까지의 변동현황이 작성되었습니다.주3) 2024년 3월 29일, 임기만료된 곽노선 사외이사를 대신하여 이현주 사외이사가 신규 선임되었습니다.(제39기 정기주주총회)주4) 2024년 6월 20일, 한병환 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다. (3) 이사회의 운영에 관한 사항 ○ 이사회 운영규정의 주요내용 1) 소 집 : 이사회의장 또는 재적이사 1/3이상 요구시 2) 의 장 : 선임비상임이사(기획재정부장관 임명) - 의장 유고시 정관이 정하는 바에 따라 비상임이사중 1명이 직무대행 3) 의 결 : 재적이사 과반수의 찬성 다. 주요 의결사항 등○ 사외이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황 회차 개최일자 의안내용 의결현황 사외이사의 성명 곽노선(출석률:100%) 이아영(출석률:100%) 송석두(출석률:100%) 한병환(출석률: 80%) 이승태(출석률: 100%) 강승우(출석률:100%) 이현주(출석률:100%) 찬 반 여 부 2024-1 2024.1.16. ○ 제1호 : 주주명부 폐쇄(안) ○ 제2호 : 2024년 제1차 임시주주총회 소집(안) 원안의결 원안의결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 임명전 2024-2 2024.1.30 ○ 제1호 : 2023년 제10차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제1차 이사회 의사경과 ○ 제3호 : 2024년도 임원 보수한도 변경(안)○ 제4호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제5호 : 직제규정 개정(안)○ 제6호 : 2023년 경영제언 이행결과 원안접수원안접수원안의결원안의결원안의결원안접수 --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- 2024-3 2024.2.28 ○ 제1호 : 2024년 제2차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 연료비 정산금 신규 회계처리 방안 ○ 제3호 : 제39기(2023년) 결산(안)○ 제4호 : 제39기 정기주주총회 소집(안)○ 제5호 : 2023년도 산하 공직유관단체 채용실태 감사결과 및 조치계획○ 제6호 : 인사규정 개정(안) ○ 제7호 : 2024년도 경영목표 및 운영계획(안) ○ 제8호 : 임원추천위원회운영규정 개정(안) ○ 제9호 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 ○ 제10호 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제11호 : 2023년도 연간 감사보고서(안) 원안접수 원안의결 원안의결 원안의결 수정접수 수정의결 원안의결 원안의결 원안접수 원안접수 원안접수 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - 불참 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - 2024-4 2024.3.28 ○ 제1호 : 2024년 제3차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제1차 임시주주총회 결과 원안접수원안접수 -- -- -- -- -- -- 2024-5 2024.4.29 ○ 제1호 : 2024년 제4차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 제39기 정기주주총회 결과○ 제3호 : 이사회내 위원회 운영규정 개정(안)○ 제4호 : 임원추천위원회 재구성(안) 원안접수원안접수원안의결원안의결 퇴임 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 2024-6 2024.06.25 ○ 제1호 : 2024년 제5차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 연료비 정산 및 총괄원가 산정에 따른 열요금 조정(안) ○ 제3호 : 2024-2028년 중장기 재무관리계획(안)○ 제4호 : 열원·열수송시설의 중장기(5개년) 유지보수계획(안)○ 제5호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제6호 : 직원연봉보수규정 개정(안) ○ 제7호 : (주)휴세스 출자지분 매각(안) ○ 제8호 : 2024년 대·중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안) ○ 제9호 : 2024년도 윤리경영 추진계획 ○ 제10호 : 2023년 이사회활동 평가결과 및 개선계획 ○ 제11호 : 2024년 ESG 핵심이슈 선정 원안접수 원안의결 원안의결 원안의결 수정의결 수정의결 원안의결 원안의결 원안접수원안접수원안접수 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- 퇴임 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- 2024-7 2024.07.23 ○ 제1호 : 고양창릉지구 집단에너지사업 추진(안)○ 제2호 : 고양창릉지구 집단에너지사업 실무협약 체결(안) 원안의결원안의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2024-8 2024.08.23 ○ 제1호 : 2024년 제6차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제7차 이사회 의사경과 ○ 제3호 : 주주명부 폐쇄(안)○ 제4호 : 2024-2028년 중장기 재무전망 변경○ 제5호 : 2023년 공공기관 경영평가 결과 및 2024년 성과개선 방안○ 제6호 : (주)힘이되는나무 지분매각 추진경과 및 매각계획 변경(안) 원안접수원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수 --찬성--- --찬성--- --찬성--- --찬성--- --찬성--- 2024-9 2024.09.26 (속행2024.10.02) ○ 제1호 : 2024년 제8차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2024년 사내근로복지기금 출연(안) 원안접수원안의결 -찬성 -찬성 -반대 -찬성 -찬성 주1) 2024년 3월 29일, 임기만료된 곽노선 사외이사를 대신하여 이현주 사외이사가 정기주주총회를 통해 신규 선임되었습니다.('24.4.8 취임)주2) 2024년 6월 20일, 한병환 사외이사가 퇴임(의원면직)하였습니다. ○ 상임이사의 참석현황 및 안건별 찬반현황 회차 개최일자 의안내용 의결현황 상임이사의 성명 정용기(출석률:100%) 김좌열(출석률:100%) 송현규(출석률: 100%) 김부헌(출석률:100%) 이병휘(출석률:83%) 박진규(출석률:100%) 찬 반 여 부 2024-1 2024.1.16. ○ 제1호 : 주주명부 폐쇄(안) ○ 제2호 : 2024년 제1차 임시주주총회 소집(안) 원안의결 원안의결 찬성찬성 찬성찬성 찬성찬성 임명전 찬성찬성 찬성찬성 2024-2 2024.1.30 ○ 제1호 : 2023년 제10차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제1차 이사회 의사경과 ○ 제3호 : 2024년도 임원 보수한도 변경(안)○ 제4호 : 임원연봉보수규정 개정(안)○ 제5호 : 직제규정 개정(안)○ 제6호 : 2023년 경영제언 이행결과 원안접수원안접수원안의결원안의결원안의결원안접수 --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- --찬성찬성찬성- 불참 --찬성찬성찬성- 2024-3 2024.2.28 ○ 제1호 : 2024년 제2차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 연료비 정산금 신규 회계처리 방안 ○ 제3호 : 제39기(2023년) 결산(안)○ 제4호 : 제39기 정기주주총회 소집(안)○ 제5호 : 2023년도 산하 공직유관단체 채용실태 감사결과 및 조치계획○ 제6호 : 인사규정 개정(안) ○ 제7호 : 2024년도 경영목표 및 운영계획(안) ○ 제8호 : 임원추천위원회운영규정 개정(안) ○ 제9호 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 ○ 제10호 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가결과 ○ 제11호 : 2023년도 연간 감사보고서(안) 원안접수 원안의결 원안의결 원안의결 수정접수 수정의결 원안의결 원안의결 원안접수 원안접수 원안접수 - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - - 찬성 찬성 찬성 - 찬성 찬성 찬성 - - - 2024-4 2024.3.28 ○ 제1호 : 2024년 제3차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제1차 임시주주총회 결과 원안접수원안접수 -- -- 퇴임 -- -- -- 2024-5 2024.4.29 ○ 제1호 : 2024년 제4차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 제39기 정기주주총회 결과○ 제3호 : 이사회내 위원회 운영규정 개정(안)○ 제4호 : 임원추천위원회 재구성(안) 원안접수원안접수원안의결원안의결 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 --찬성찬성 2024-6 2024.06.25 ○ 제1호 : 2024년 제5차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 연료비 정산 및 총괄원가 산정에 따른 열요금 조정(안) ○ 제3호 : 2024-2028년 중장기 재무관리계획(안)○ 제4호 : 열원·열수송시설의 중장기(5개년) 유지보수계획(안)○ 제5호 : 직원보수규정 개정(안)○ 제6호 : 직원연봉보수규정 개정(안) ○ 제7호 : (주)휴세스 출자지분 매각(안) ○ 제8호 : 2024년 대·중소기업 및 농어촌 상생협력기금 출연(안) ○ 제9호 : 2024년도 윤리경영 추진계획 ○ 제10호 : 2023년 이사회활동 평가결과 및 개선계획 ○ 제11호 : 2024년 ESG 핵심이슈 선정 원안접수 원안의결 원안의결 원안의결 수정의결 수정의결 원안의결 원안의결 원안접수원안접수원안접수 - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- - 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 --- 2024-7 2024.07.23 ○ 제1호 : 고양창릉지구 집단에너지사업 추진(안)○ 제2호 : 고양창릉지구 집단에너지사업 실무협약 체결(안) 원안의결원안의결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2024-8 2024.08.23 ○ 제1호 : 2024년 제6차 이사회 의사경과 ○ 제2호 : 2024년 제7차 이사회 의사경과 ○ 제3호 : 주주명부 폐쇄(안)○ 제4호 : 2024-2028년 중장기 재무전망 변경○ 제5호 : 2023년 공공기관 경영평가 결과 및 2024년 성과개선 방안○ 제6호 : (주)힘이되는나무 지분매각 추진경과 및 매각계획 변경(안) 원안접수원안접수원안의결원안접수원안접수원안접수 --찬성--- --찬성--- --찬성--- --찬성--- --찬성--- 2024-9 2024.09.26 (속행2024.10.02) ○ 제1호 : 2024년 제8차 이사회 의사경과○ 제2호 : 2024년 사내근로복지기금 출연(안) 원안접수원안의결 -찬성 -찬성 -찬성 -찬성 -찬성 주1) 2024년 2월 29일 송현규 부사장이 퇴임하였습니다.주2) 2024년 3월 1일 김부헌 부사장이 취임하였습니다. 라. 이사회 내 위원회 (1) 이사회 내 위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치근거 설치목적 및 권한사항 ESG 위원회('21.12.30 신설) 상임이사 3명사외이사 3명 ㅇ상임이사: 김부헌, 이병휘, 박진규ㅇ사외이사: 송석두, 이현주, 강승우 공공기관의 운영에 관한 법률 제20조 제1항 중장기 경영전략의 수립 및 주요사항 변경, ESG 경영전략 및 활동계획, 중장기 유지보수계획 등의 심의 주1) 기존의 이사회 내 위원회인 "경영전략위원회"는 '21.12.30 부로 폐지하고 그 기능을 신설된 "ESG 위원회"로 이관하였습니다. (2) 이사회내의 위원회 활동내역 위원회명 개최일자 의안내용 의결현황 위원의 성명 곽노선(출석률:100%) 송석두(출석률: 100%) 한병환(출석률: 100%) 이현주(출석률:100%) 강승우(출석률:100%) 김부헌(출석률:100%) 이병휘(출석률:100%) 송현규(출석률: 100%) 박진규(출석률: 100%) 찬반여부 ESG위원회 2024.1.30. ○ 제1호 : 2023년 제4차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 2023년 ESG 평가결과○ 제3호 : 제60회, 제61회 공모사채 발행 결과 원안접수원안접수원안접수 --- --- --- 임명전 --- --- ESG위원회 2024.5.29. ○ 제1호 : 2024년 제1차 ESG위원회 의사경과○ 제2호 : 2024년도 ESG 활동계획○ 제3호 : 제62회, 제63회 공모사채 발행 결과 원안접수원안접수원안접수 퇴임 -찬성- -찬성- -찬성- -찬성- -찬성- -찬성- 퇴임 -찬성- 주1) 2024년 2월 29일 송현규 부사장이 퇴임하였습니다.주2) 2024년 6월 20일, 한병환 사외이사가 퇴임(의원면직)하였습니다. 주3) 2023년 3월 31일자로 고광진 사외이사가 중도퇴임(의원면직)하였습니다. 마. 이사의 독립성 (1) 이사선출에 대한 독립성 기준 당사의 이사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조(공기업 임원의 임면),제29조(임원추천위원회) 및 제34조(결격사유) 등에 따라 임원선출을 위한 별도 위원회인 임원추천위원회에서 독립적으로 선임됩니다. (2) 임원추천위원회 현황 당사는「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조에 따라 사외이사(비상임이사) 등의 선임시 "임원추천위원회"를 구성하여 운영하고 있습니다. 위원회는 동법 제29조에 따라 "사외이사(비상임이사)"와 "이사회가 선임한 위원"으로 구성되며, 이사회가 선임하는 위원은 임원추천위원회 위원 정수의 1/3 이상 1/2 미만입니다. 또한, 이사회가 선임하는 위원은 정부의「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제36조 제7항에 따라 인사혁신처 국가인재DB 등을 활용하여 인력풀을 확보하고 있습니다. 주)「공기업·준정부기관의 경영에 관한 지침」제41조 제5항에 의거하여 임원추천위원회의 위원명단은 공개하지 않습니다. 위원회 활동내역 구성 근거법률 및 규정 임원추천위원회 (2022.2) 사외이사 후보자 추천 사외이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2022.7) 상임감사위원 후보자 추천 사외이사 4명, 외부위원 3명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2022.8) 기관장 후보자 추천 사외이사 4명, 외부위원 3명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2023.3) 사외이사 (노동이사) 후보자 추천 사외이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2023.10) 사외이사 후보자 추천 사외이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 (2024.9) 사외이사 후보자 추천 사외이사 3명, 외부위원 2명 공공기관의 운영에 관한 법률 제29조 주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 현황을 기재했습니다. (3) 이사선임절차 구 분 선임절차 근거법률 및 규정 사 장 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 산업통상자원부장관 제청 → 대통령 임명 공공기관 운영에 관한 법률 제25조 상임감사위원 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 상임이사(사장, 상임감사위원 제외) 주주총회 의결 → 사장 임명 사외이사 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 (4) 이사 이해관계 현황 구 분 성 명 활동분야(담당업무) 선임배경 임기 연임여부(횟수) 회사와의 거래관계 최대주주등과의 이해관계 추천인 상임이사 정용기 사장 결원충원 '22.11.29~'25.11.28 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 상임이사 김부헌 부사장 결원충원 '24.3.1~'26.2.28 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 상임이사 이병휘 사업본부장 결원충원 '23.7.3~'25.7.2 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 상임이사 박진규 안전기술본부장 결원충원 '23.7.3~'25.7.2 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 사장 임명 사외이사 송석두 이사회의장 결원충원 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 사외이사 강승우 노동이사 결원충원 '23.7.4~'25.7.3 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 사외이사 이현주 사외이사 결원충원 '24.4.8~'26.4.7 해당사항 없음 해당사항 없음 해당사항 없음 임원추천위원회 주1) 상기표는 보고서 작성 기준일('24.9.30.)을 기준으로 작성되었습니다. 주2) 기업공시서식 작성기준에 의거, 감사위원회 위원은 제외했습니다.주3) 2024년 3월 1일 김부헌 부사장이 취임하였습니다.주4) 2024년 4월 8일 이현주 사외이사가 취임하였습니다. 주5) 송석두 사외이사는 후임자 임명 완료시까지 직무수행 예정입니다. (5) 이사회 의장의 대표이사 겸직여부 ○ 해당사항 없음 바. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황 - 사외이사 직무수행관련 요청사항 등은 기획처 기획부에서 일괄 수행 - 인적 구성 현황 소속부서 직위 근속연수(년) 업무담당기간 주요 업무 기획처기획부 처장 28 '24.3.1 ~ 기준일 현재 - 이사회 및 이사회내 소위원회 의 운영- 사외이사 선임 등 인사관리 부장 20 '22.3.2 ~ 기준일 현재 팀장 20 '24.7.1 ~ 기준일 현재 대리 7 '23.9.1 ~ 기준일 현재 (2) 사외이사에게 제공한 교육실시현황 2022.10.03공사(온라인)곽노선, 고광진, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태-ESG경영, 경영전략, 양성평등, 리더쉽, 디지털혁신2023.12.01공사(온라인)곽노선, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태, 강승우-사업개발, 사업타당성, ESG 경영2024.03.28공사곽노선, 이아영, 송석두, 한병환, 이승태, 강승우-VR콘텐츠 활용교육2024.06.18공사이현주-VR콘텐츠 활용교육, 열원시설 및 사용자시설 견학2024.08.06공사송석두, 강승우-집단에너지 정책분야 및 공사 역할 관련 전문가 의견청취2024.08.24외부기관강승우-노동이사의 협력적 노사관계 구축 방안 모색 등 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원 현황 김좌열-(2008~2009) 대통령실 홍보비서관실 선임행정관(2009~2011) 특임장관실 제1,2조정관실 조정관(2020~2022) (주)태우건설 회장(2023~현재) 한국지역난방공사 상임감사위원---이아영예(2015~2017) 금융위원회 증권선물위원회 감리위원회 감리위원(2011~현재) 강원대학교 경영회계학부 교수(2018~2021) 한국회계학회 회계감사위원회 위원장(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사예회계·재무분야 학위보유자대학에서 회계 관련 교수로근무한 경력 5년 이상이승태예(2012~2015) 법무법인 민주 변호사 (2014~현재) 국토교통부 고문변호사(2014~현재) 국무총리실 자체평가위원회 위원(2016~현재) 법무법인 도시와사람 대표변호사(2021~현재) 한국지역난방공사 비상임이사--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 당사는 「공공기관의 운영에 관한 법률」의 적용을 받는 공공기관으로서 동법 제20조 제2항에 따라 감사위원회를 설치하여 운영하고 있으며 회사와의 거래관계 및 최대주주등과의 이해관계는 다음과 같습니다. 구 분 성 명 선임절차 추천인 임기 연임여부 연임횟수 회사와의 관계 최대주주 등과의 관계 비 고 상임감사위원(상임이사) 김좌열 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 제청 → 대통령 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '23.4.11~'25.4.10 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 사외이사 이아영 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '21.2.26~'23.2.25 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 사외이사 이승태 임원추천위원회 추천 → 공공기관운영위원회 심의·의결 → 주주총회 의결 → 기획재정부장관 임명 한국지역난방공사임원추천위원회 '21.9.1~'23.8.31 해당사항 없음 해당사항 없음 - - - 주) 이아영, 이승태 사외이사는 후임자 임명 완료시까지 직무수행 예정입니다. (3) 감사위원회 위원의 독립성 감사위원회는 3인의 이사로 구성되며, 위원중 2인은 비상임이사이며 감사위원회를 대표하는 위원장은 비상임이사인 위원 중에서 선정하고 있습니다. 또한, 위원 중 1인은 「상법」시행령에 따른 회계 또는 재무전문가로 선임하고 있습니다.비상임감사위원은 정관 제44조의2에 따라 사외이사(비상임이사) 중 이사회 의결로 선임되며, 상임감사위원은 「공공기관의 운영에 관한 법률」제25조 및 정관 제29조에 따라 임원추천위원회의 추천과 동법 제8조에 따른 공공기관운영위원회의 심의·의결 및 주주총회의 의결을 거쳐 기획재정부 장관의 제청으로 대통령이 임명하고 있습니다.감사위원회는 정관 제44조의2에 따라 감사위원회 결의로 한국지역난방공사 감사운영규정을 마련하여 시행하고 있으며, 경영진에 대해 독립적으로 감사업무를 수행하고 있습니다. 감사위원회 직속으로 집행기관과 분리된 내부감사기구를 설치·운영함으로써 조직의 독립성을 확보하고 있습니다. (4) 감사위원회의 주요 활동내역 회차 개최일자 의안내용 가결여부 감사위원의 성명 김좌열(출석률:100%) 이아영(출석률:100%) 이승태(출석률:100 %) 찬 반 여 부 1 2024.1.30 ○ 제1호 안건 : 중장기 감사전략 수정·보완 결과○ 제2호 안건 : 제40기(2024년) 제1차 임시주주총회 감사보고(안)○ 제3호 안건 : 외부감사인의 비감사업무 독립성 검토(안) 원안접수원안의결원안보류 - 찬성 보류 - 찬성 보류 - 찬성 보류 2 2024.02.28 ○ 제1호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 보고○ 제2호 안건 : 2023년도 내부회계관리제도 운영실태 평가보고서(안)○ 제3호 안건 : 연료비 정산금 신규 회계처리 방안 보고 ○ 제4호 안건 : 제39기(2023년) 결산(안) 보고 ○ 제5호 안건 : 외부감사인의 비감사업무 계약입찰 참가자격 부여 검토요청(안) ○ 제6호 안건 : 2023년도 하반기 주요 감사결과 보고 ○ 제7호 안건 : 2023년도 연간감사보고서(안) 원안접수 원안의결 원안접수 원안접수 원안의결 원안접수 원안의결 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 - 찬성 - - 찬성 - 찬성 3 2024.03.15 ○ 제1호 안건 : 2023년도 외부감사 시행결과 보고○ 제2호 안건 : 제39기(2023년) 결산 감사보고서(안)○ 제3호 안건 : 제39기(2023년) 정기주주총회 감사보고(안) ○ 제4호 안건 : 2023년도 자체 감사기가 독립성 보고 ○ 제5호 안건 : 2023년도 감사실 소관 규정 개정 결과 보고 ○ 제6호 안건 : 2204년도 연간 감사교육계획(안) 원안접수원안의결원안의결원안접수원안접수원안의결 -찬성찬성--찬성 -찬성찬성--찬성 -찬성찬성--찬성 4 2024.04.29 ○ 제1호 안건 : 2024년도 내부회계관리제도 운영계획 보고○ 제2호 안건 : 2023년도 외부감사인 사후평가 결과 보고○ 제3호 안건 : 2024년도 외부감사 연간 감사계획 보고 원안접수원안접수원안접수 --- --- --- 5 2024.09.26 ○ 제1호 안건 : 제40기(2024년) 상반기 결산 보고○ 제2호 안건 : 2024년도 내부회계관리제도 운영실태 중간점검 결과 보고○ 제3호 안건 : 제40기(2024년) 상반기 외부감사 결과 보고○ 제4호 안건 : 2023년도 상반기 주요 감사결과 보고 원안접수원안접수원안접수원안접수 ---- ---- ---- (5) 감사위원회 교육실시 현황 2022.07.18삼정회계법인황찬익-연결내부회계관리제도 및 주요 이슈사항 해설2022.09.14(사)감사위원회포럼황찬익, 이아영, 이승태-감사위원회의 ESG 대응 관련 글로벌 현황 및 시사점 등2022.11.05(사)감사위원회포럼이아영, 이승태-2022 K-IFRS 질의회신 및 집행사례 요약2022.11.07(사)감사위원회포럼이아영, 이승태-감사위원회 제도의 문제점 및 개선방안2022.11.11(사)감사위원회포럼이아영, 이승태-감사위원이 알아야 할 외부감사인의 독립성2022.12.14삼정KPMG아카데미황찬익-자회사 감독과 연결 내부회계관리제도 평가2022.12.15삼정KPMG아카데미황찬익-자금횡령과 내부회계관리제도 등2023.04.18(사)감사위원회포럼김좌열, 이승태-자금사고 유형과 감사위원회가 유의할 사항2023.05.10(사)한국감사협회김좌열-AI현황과 과제 그리고 공공부문에서의 활용2023.05.31(사)한국감사협회김좌열, 이아영, 이승태-국내 공공·민간 기업의 내부통제 체계 현황과 고도화 방안2023.06.08감사교육원김좌열-감사지휘자 과정2023.09.01(사)한국감사협회김좌열, 이승태-감사리더십 특병강연 및 감사(위원) 전문과정(내부통제 등)2023.09.15(사)한국공공기관감사협회김좌열-2023년 신임상임감사(위원) 오리엔테이션 과정(공공감사 제도 등)2023.09.15(사)한국공공기관감사협회김좌열-2023년 신임상임감사(위원) 오리엔테이션 과정(공공감사 제도 등)2023.11.22(사)한국공공기관감사협회김좌열-2023년 공공기관 감사인 워크숍(특강, 분과별 간담회 등)2023.11.30한국내부통제평가원김좌열-내부통제평가감사 자격과정2024.01.26(사)한국감사협회김좌열-2024년 감사(위원) 신년세미나2024.03.05(사)한국감사협회김좌열-2024년 남태평양 아시아지역 감사인대회2024.05.23삼일회계법인이아영-삼일PwC 거버넌스센터 세미나2024.05.30ACF감사위원회 포럼이아영, 이승태-감사 및 감사위원을 위한 2024년 제1회 정기 포럼2024.06.03한국 딜로이트 그룹김좌열-2024년 기업지배기구발전센터 세미나2024.06.04감사교육원김좌열-제24-1기 감사지휘자 과정2024.06.27(사)한국공공기관감사협회김좌열-국제 반부패 아카데미2024.07.04삼정KPMG아카데미이아영-감사위원회지원센터(ACL) 세미나2024.09.03(사)한국공공기관감사협회김좌열-2024 공공기관 감사인 워크숍 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 주) 공시대상 기간(최근 3사업연도)동안 제공한 교육을 기재했습니다. (6) 감사위원회 지원조직 현황 감사실4실장, 부장, 차장, 대리 각 1명(평균 3년)감사위원회 운영 지원 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (7) 준법지원인 등 현황 1. 준법지원인 등의 인적사항 : 준법지원인 선임사항 없음 2. 준법지원인 등의 주요경력 : 준법지원인 선임사항 없음 3. 준법지원인 지원조직현황 : 지원조직 해당사항 없음 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 채택미도입도입미실시미실시제38기 정기주총 (2023.3.30.) 실시2023년 제1차 임시주총 (2023.6.29.) 실시제39기 정기주총 (2024.3.29.) 실시 2024년 제1차 임시주총 (2024.2.26.) 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 (2) 투표제도의 채택여부 ○ 집중투표제도 당사는 상법 제382조의2 제1항의 규정에 따라 정관에서 집중투표제를 배제하고 있지아니하므로 집중투표의 방법으로 이사를 선임할 수 있습니다. ○ 서면투표제도 당사는 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.)에서 정관 제27조(서면 및 전자적 방법에 의한 의결권의 행사)를 삭제하여 서면투표제를 배제하였습니다. ○ 전자투표제도 당사는 본 보고서 작성기준일 현재 전자투표제를 전면시행하고 있습니다. 제36기 정기주주총회(2021.03.30.)에서 정관 변경을 통하여 전자투표를 시행할 수 있는 규정상 근거를 마련하였고, 2022년 제1차 임시주총(2022.11.18.) 및 2022년 12월 이사회 결의(2022.12.28.)를 통해 전자투표제를 전면 도입하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 및 경영권 경쟁 ○ 해당사항 없음 다. 경영권 경쟁여부 ○ 공시서류작성 대상 기간 중 해당사항이 없습니다. 라. 의결권 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주11,578,744-우선주--보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주- -우선주- -보통주11,578,744-우선주- - 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 라. 주식사무 정관상 신주인수권의 내용 제9조(신주인수권) ①공사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. ②제1항에도 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. <개정 2009. 9. 9> 1. <삭제 2010. 7. 16> 2.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의6에 따라 일반공모증자방식으로 신주를 발행하는 경우 <개정 2010. 7. 16> 3.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제165조의7에 따라 우리사주조합원에게 신주를 우선배정하는 경우 <개정 2009. 9. 9> 4. 제11조의 규정에 의한 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항에 따라 주주외의 자에게 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호부터 제4호까지의 규정에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. <신설 2013. 4. 23> ④주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 주주배정에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.<개정 2013. 4. 23> ⑤법령 또는 정관에 위반하여 주식을 취득한 주주에게는 그에 상당하는 부분에 대하여 신주를 배정하지 아니한다. <개정 2013. 4. 23> 제10조(일반공모증자등) <삭제 2010. 7. 16> 제11조(주식매수선택권) ①공사는 임원 및 직원에게 발행주식총수의 100분의 15의 범위내에서「상법」 제340조의2 및 제542조의3에 의한 주식매수선택권을 주주총회의 특별결의에 의하여 부여할 수 있다. <개정 2002. 6.26, 2009. 9. 9> ②주식매수선택권을 부여받을 자는 공사의 설립·운영과 기술혁신 등에 기여하거나 기여할 수 있는 임원 및 직원으로 하되 다음 각호의 1에 해당하는 자는 제외한다. <개정 2002. 6.26> 1. 상법 제542조의8제2항제5호에 따른 최대주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23> 2. 상법 제542조의8제2항제6호에 따른 주요주주 및 그 특수관계인. 다만, 공사의 임원이 됨으로써 특수관계인에 해당하게 된 자(그 임원이 계열회사의 비상근임원인 자를 포함한다)는 제외한다. <개정 2002. 6. 26, 2009. 9. 9, 2013. 4. 23> 3. 주식매수선택권의 행사로 주요주주가 되는 자 ③주식매수선택권의 행사로 교부할 주식(주식매수선택권의 행사가격과 시가와의 차액을 현금 또는 자기주식으로 교부하는 경우에는 그 차액의 산정기준이 되는 주식을 말한다)은 기명식 보통주식으로 한다. ④주식매수선택권의 부여대상이 되는 임원 및 직원의 수는 재직하는 임원 및 직원의 100분의 90을 초과할 수 없고, 임원 및 직원 1인에 대하여 부여하는 주식매수선택권은 발행주식총수의 1000분의 1을 초과할 수 없다. <개정 2002. 6. 26> ⑤주식매수선택권을 행사할 주식의 1주당 행사가격은 다음 각호의 가액 이상으로 한다. 주식매수선택권을 부여한 후 그 행사가격을 조정하는 경우에도 또한 같다. 1. 새로이 주식을 발행하여 교부하는 경우에는 다음 각목의 가격중 높은 금액 가. 주식매수선택권의 부여일을 기준으로 한 당해 주식의 실질가액 <개정 2009. 9. 9> 나. 당해 주식의 권면액 2. 제1호 이외의 경우에는 제1호 가목의 규정에 의하여 평가한 당해 주식의 시가 ⑥주식매수선택권은 제1항의 결의일부터 3년이 경과한 날로부터 7년 내에 행사할 수 있다. ⑦주식매수선택권을 부여받은 자는 제1항의 결의일부터 2년 이상 재임 또는 재직하여야 행사할 수 있다. 다만, 주식매수선택권을 부여받은 자가 제1항의 결의일부터 2년내에 사망하거나 정년으로 인한 퇴임 또는 퇴직 기타 본인의 귀책사유가 아닌 사유로 퇴임 또는 퇴직한 경우에는 그 행사기간 동안 주식매수선택권을 행사할 수 있다. ⑧주식매수선택권의 행사로 인하여 발행한 신주에 대한 이익의 배당에 관하여는 제12조의 규정을 준용한다. ⑨다음 각호의 1에 해당하는 경우에는 이사회의 결의로 주식매수선택권의 부여를 취소할 수 있다. 1. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 본인의 의사에 따라 퇴임하거나 퇴직한 경우 <개정 2002. 6. 26> 2. 주식매수선택권을 부여받은 임원 및 직원이 고의 또는 과실로 회사에 중대한 손해를 끼친 경우 <개정 2002. 6. 26> 3. 회사의 파산 또는 해산 등으로 주식매수선택권의 행사에 응할 수 없는 경우 4. 기타 주식매수선택권 부여계약에서 정한 취소사유가 발생한 경우 결산일 12월 31일 정기주주총회 매사업년도 종료후 3월 이내 주주명부폐쇄 기준일(주주명부폐쇄시기) 매년 12월 31일 (1월 1일부터 1월 31일까지) 주권의 종류 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1천주권, 1만주권(8권종) 명의개서대리인 명 칭 국민은행 전화번호 1644 - 9999 주 소 서울시 영등포구 국제금융로8길 26 공고게재신문 서울신문. 매일경제신문 (주1) 공고게재 홈페이지 주소 https://www.kdhc.co.kr 주1) 정관에 의거, 전산장애 등 부득이한 사유로 인터넷 홈페이지에 게재할 수 없는 때에 게재 바. 최근 3사업연도간 주주총회 의사록 요약 구 분 안 건 주주제안 여부 결의 내용 주요 논의 내용 제37기(2021년)정기주주총회 (2022.03.30.) 제1호 의안 : 제37기(2021년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 비상임이사(1인) 재선임의 건 - 김효선 미해당미해당미해당 가결가결가결 제37기(2021년) 재무제표 승인2022년 이사 보수한도 승인(1,375,205천원)김효선 후보 비상임이사(사외이사) 선임 2022년 제1차임시주주총회(2022.11.18.) 제1호 의안 : 정관 변경의 건 제2호 의안 : 사장 선임의 건 미해당미해당 가결가결 원안승인(전자투표 시행 및 노동이사제 도입 관련)정용기 후보 사장 선임 제38기(2022년)정기주주총회 (2023.03.30.) 제1호 의안 : 제38기(2022년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건 - 김좌열제4호 의안 : 상임감사위원(1인) 선임의 건 - 김좌열 미해당미해당미해당미해당 가결가결가결가결 제38기(2022년) 재무제표 승인2023년 이사 보수한도 승인(1,392,637천원)김좌열 후보 상임이사(사내이사) 선임김좌열 후보 상임감사위원 선임 2023년 제1차임시주주총회(2023.06.29.) 제1호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건 - 강승우 제2호 의안 : 사장 선임의 건 (제2-1호 박진규, 제2-2호 이병휘) 미해당미해당 가결가결 강승우 후보 비상임이사(노동이사) 선임박진규, 이병휘 후보 사내이사 선임 2023년 제1차임시주주총회(2024.02.26.) 제1호 의안 : 상임이사(1인) 선임의 건 - 김부헌 미해당 가결 김부헌 상임이사(사내이사) 선임 제39기(2023년)정기주주총회 (2024.03.29.) 제1호 의안 : 제39기(2023년) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건제3호 의안 : 비상임이사(1인) 선임의 건 - 이현주 미해당미해당미해당 가결가결가결 제39기(2023년) 재무제표 승인2024년 이사 보수한도 승인(1,386,516천원)이현주 후보 비상임이사(사외이사) 선임 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 정 부(산업통상자원부)최대주주 본인보통주4,000,00034.554,000,00034.55-한국전력공사특수관계인보통주2,264,06819.552,264,06819.55-한국에너지공단특수관계인보통주1,219,67610.531,219,67610.53-보통주7,483,74464.637,483,74464.63-종류주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 산업통상자원부1안덕근---대한민국정부100------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 산업통상자원부------ 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 ○ 해당사항 없음 3. 최대주주의 변동현황 ○ 공시 대상기간 동안 최대주주의 변동사항은 없습니다 4. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정부(산업통상자원부)4,000,00034.55한국전력공사2,264,06819.55한국에너지공단1,219,67610.53서울특별시1,200,00010.36527,5494.56 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - - - 우리사주조합 나. 소액주주 현황 2024년 09월 09일(단위 : 주) (기준일 : ) 6,0246,03099.902,147,80911,578,74418.55- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 ＊최근 주주명부 폐쇄일(2024.9.9) 기준 작성 5. 주가 및 주식 거래실적 ○ 국내증권시장(기명식 보통주) (단위 : 원, 주) 구 분 '24년 1월 2월 3월 4월 5월 6월 7월 8월 9월 주가 최 고 33,000 46,150 45,150 42,750 49,100 53,500 49,250 52,400 51,100 최 저 24,850 33,100 36,600 36,500 39,600 44,550 44,650 40,100 46,300 평 균 27,557 37,934 39,708 39,069 44,745 47,692 47,124 44,874 49,075 거래량 최 고 135,709 1,266,301 162,544 60,095 213,791 185,289 35,953 73,755 31,385 최 저 1,988 16,875 21,672 12,629 12,446 10,466 3,516 5,733 5,120 월 간 412,132 4,409,253 1,393,692 667,307 846,369 824,132 333,968 467,531 261,107 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 ○ 해당사항 없음 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정용기남1962년 06월사장사내이사상근경영총괄○ 고려대 행정대학원 정책학 석사○ 연세대 정치외교학과○ 前 자유한국당 정책위의장('18~'19)○ 前 제19, 20대 국회의원('14~'20)○ 前 민선 4, 5기 대덕구청장('06~'14)---2022.11.29~기준일 현재2025년 11월 28일김좌열남1959년 05월상임감사위원사내이사상근감사총괄○ 영남대 식품가공학과○ 前 (주)태우건설 회장('20~'22)○ 前 특임장관실 제1,2조정관실 조정관('09~'11)○ 前 대통령실 홍보비서관실 선임행정관('08~'09)---2023.4.11~기준일 현재2025년 04월 10일김부헌남1967년 06월부사장사내이사상근기획본부 총괄○ 건국대학교 정치외교학과○ 前 한국지역난방공사 기획처장('23~'24)○ 前 한국지역난방공사 고객서비스처장('22~'23)○ 前 한국지역난방공사 안전환경처장('19~'22)70--2024.3.1.~기준일 현재2026년 02월 28일이병휘남1967년 10월사업본부장사내이사상근사업본부 총괄○ 한양대 기계공학 석사○ 서울과기대 기계공학○ 前 산업부 국표원 표준정책국 과장('21~'23)○ 前 산업부 국표원 안전정책국 공업연구관('19~'21)○ 前 산업부 국표원 표준정책국 KS인증관리팀장('16~'19)---2023.7.3~기준일현재2025년 07월 02일박진규남1966년 02월안전기술본부장사내이사상근안전기술본부 총괄○ 성균관대 전기공학○ 前 한국지역난방공사 경영지원처장('22~'23)○ 前 한국지역난방공사 통합운영처장('21~'22)○ 前 한국지역난방공사 판교지사장('20~'21)---2023.7.3~기준일현재2025년 07월 02일송석두남1960년 09월이사사외이사비상근사외이사(이사회의장)(ESG위원회)○ 서울대 행정학과 석사○ 서울대 영문학과○ 現 단국대 공공정책학과 초빙교수('24~)○ 前 한국폴리텍대학 특성화대학 학장('21~'24)○ 前 강원랜드 상임감사위원('19~'21)○ 前 강원도 행정부지사('17~'19)---2021.9.1~기준일 현재2023년 08월 31일이아영여1973년 05월이사사외이사비상근사외이사(감사위원장)○ 서강대 회계학과 박사○ 서강대 회계학과 석사○ 서강대 정치외교학과○ 現 한화솔루션 감사위원회 위원장('24~)○ 現 강원대학교 경영회계학부 교수('11~)○ 前 한국회계학회 회계감사위원회 위원장('18~'21)○ 前 금융위원회 감리위원회 감리위원('15~'17)---2021.2.26~기준일 현재2023년 02월 25일이승태남1968년 06월이사사외이사비상근사외이사(감사위원회)○ 한양대 도시개발경영학과 석사○ 한양대 법학과○ 現 법무법인 도시와 사람 대표변호사('16~)○ 前 국토교통부 행정처분심의위원회 위원('17~'20)○ 前 경기도 행정심판위원회 위원('12~'18)---2021.9.1~기준일 현재2023년 08월 31일이현주여1985년 07월이사사외이사비상근사외이사○ 이화여자대학교 법학과○ 現 법무법인 시선 변호사('17~)○ 現 서울중앙지방법원 조정위원('23~)○ 現 한국전력공사 리스크관리평가 감사자문위원('23~)---2024.4.8~기준일 현재2026년 04월 07일강승우남1967년 05월이사사외이사비상근사외이사(노동이사)○ 한국외대 경영정보학 석사○ 한국외대 무역학과○ 現 한국지역난방공사 플랜트기술처 연구기획부 팀장('23~)○ 前 한국지역난방공사 전력사업처 전력정책부 팀장('17~'21)○ 前 한국지역난방공사 경영전략처 정책팀 팀장('11~'13)---2023.7.4~기준일 현재2025년 07월 03일고국현남1969년 10월본부장미등기상근경영지원본부 총괄○ 연세대학교 행정학과○ 前 한국지역난방공사 기획처장('21~'22)○ 前 한국지역난방공사 재무처장('20~'21)285--2023.3.1.~기준일 현재2025년 02월 28일고현일남1969년 01월본부장미등기상근건설본부 총괄○ 연세대학교 토목공학과○ 前 한국지역난방공사 안전처장('22~'23)○ 前 한국지역난방공사 열수송시설처장('21~'22) ---2024.3.1.~기준일 현재2026년 02월 28일 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (2)등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 2024년 11월 14일 (기준일 : ) 선임양준모남1963.06해당 - 연세대 사회과학부 경제학과 교수('03.9~現) - 부산대 경제학과 부교수('96.3~'03.8) - 산업연구원 산업조직연구팀 책임연구원('95.6~'96.3) 2024.12.04해당사항없음 구분 성명 성별 출생년월 사외이사후보자해당여부 주요경력 선ㆍ해임예정일 최대주주와의관계 주) 상기 후보자는 2024년 제2차 임시주주총회('24.12.4 예정)을 통해 선임될 예정입니다. (3) 직원 등의 현황 2024년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 전체남1,788---1,78815.15117,350,49567,515533187720-전체여4047--40410.9620,948,78756,545-2,1927--2,19214.38138,299,28265,578- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (4) 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 천원) (기준일 : ) 2219,185109,5922월 1명 퇴임, 3월 1명 임용 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 주) 평균 급여액은 월별 평균의 합 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 1. 주주총회 승인금액 (단위 : 천원) 이사의 수(사외이사 수)11(6)1,386,516- 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 주) 제38기 정기주총(2024.3.29) 기준 작성 2. 보수지급금액 2-1. 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 천원) 10882,69180,835노동이사 1인 평균보수 산정 제외(무보수)4월 1명 퇴임 1명 임용 6월 1명 퇴임 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 2-2. 유형별 (단위 : 천원) 4619,858126,432-360,43322,086노동이사 1인 평균보수 산정 제외(무보수)4월 1명 퇴임, 1명 임용, 6월 1명 퇴임 3202,40060,549----- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 3. 이사·감사의 보수지급기준 ○ 등기이사 - 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정 ○ 사외이사 - 지급근거 : 비상임이사활동비등 지급기준 - 보수체계 : 정액활동비 - 보수결정시 평가항목 : 해당사항 없음 ※ 감사위원회 위원인 사외이사도 동일한 기준을 적용 ○ 상임감사위원 - 지급근거 : 임원연봉보수규정 - 보수체계 : 연봉제 - 보수결정시 평가항목 : 정부경영평가결과에 따라 성과급 결정 □ 보수지급금액 5억원 이상인 이사·감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 ○ 해당사항 없음 □ 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1. 개인별 보수지급금액 (단위 : 천원) ---- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 - 개별 이사, 감사의 보수 공시 기준(5억원 이상)에 해당사항 없음 2. 산정기준 및 방법 ○ 해당사항 없음 □ 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 ○ 해당사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 가. 계열회사 현황○ 계열회사 현황(요약) 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) 한국지역난방공사-99 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 ○ 공정거래법상 출자회사 현황 : 해당사항 없음 ○ 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황 : 해당사항 없음 나. 타법인 출자현황(요약) 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -4418,880-9821,46719,365-555,933--815,852--------9924,813-9821,38625,217 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 ○ 해당사항 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 ○ 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 ○ 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 ○ 주주 및 직원과의 거래내역 해당사항 없음* 당사의 특수관계자 등에 대한 담보 및 채무보증 현황은 [XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 → 2.우발부채 등에 관한 사항 → 다.채무보증 및 담보제공 현황]을 참조하시기 바랍니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 공시일자 제목 공시내용 공시사항의 진행사항 '16.06.03 "한국지역난방공사 유상증자 보도"에 대한 해명공시 ○ '16.06.03 : 최초 답변당사는 재무구조개선을 위한 자산매각 등의 다양한 방안을 검토하고 있으나, 유상증자와 관련하여 확정된 사항은 없음 ○ '16.06.14 : 2차 답변기능조정 방안에 포함된 유상증자의 규모 및 시기 등의 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '16.11.29 : 3차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 확정되었으나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.5.19 : 4차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '17.11.20 : 5차 답변 "출자회사 지분매각"과 관련해 4개 출자회사의 지분매각은 추진중이나, 유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '18.05.14 : 6차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '18.11.12 : 7차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.05.10 : 8차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '19.11.08 : 9차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.05.08 : 10차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '20.11.09 : 11차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.05.10 : 12차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '21.11.8 : 13차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.05.09 : 14차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '22.11.09 : 15차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '23.05.08 : 16차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '23.11.07 : 17차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음○ '24.05.07 : 18차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 ○ '24.11.06 : 19차 답변유상증자와 관련된 세부사항은 결정된 바 없음 구체적인 사항이 결정되는 시점 또는6개월 이내에 재공시 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 (1) 회사가 제소한 주요 소송 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(피고) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 1 발전소 미가동 관련 손해액 청구소송 2018.03.20 6,000 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 2 사업개시신고 수리거부·지연 관련 손해배상청구 2021.07.27 7,146 나주시 1심 진행 중 변론기일 미정 - 3 고형연료폐기비용 관련 손해배상 청구 2021.11.29 7,944 청정빛고을(주) 2심 진행 중 2024.11.22. 변론(예정) - 4 레미콘 담합 관련 손해배상 청구 2021.04.23 200 (주)동양 외 17 1심 진행 중 2025.01.09. 선고(예정) - 5 열요금 청구 2023.07.19 186 (주)토담건설 외 1 1심 진행 중 2024.12.10. 변론(예정) - 6 추가 공사대금채무 부존재 확인 2023.09.22 122 신ㅇ호 1심 진행 중 2024.12.06. 변론(예정) - 7 관세과소납부관련 가산세 청구 2023.12.01. 1,073 김ㅇ수 1심 진행 중 2024.11.14. 선고(예정) - 8 관세 가산세 추가처분 취소심판 청구 2024.06.19. 2,252 관세청(서울세관) 심리 진행중 심문기일 미정 - 주1) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다.주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않아 기재를 생략합니다. (2) 회사가 피소된 주요 소송 구분 소송내용 소 제기일 소송가액(백만원) 소송당사자(원고) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 1 상수도관 파손 관련 손해배상 청구 소송 2023.11.30 468 (주)한신특수가공 외 2 1심 진행 중 2024.11.14. 변론(예정) - 2 추가 공사대금 등 청구 소송 2024.02.07 500 HJ중공업 1심 진행 중 변론기일 미정 - 주1) 소가 1억원 이상의 소송만 기재했습니다. 주2) 2024.07.10. 2심 선고(한난 승소)주3) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않아 기재를 생략합니다. 회사의 관련 소송사례로 판단하였을 때 회사의 영업에 중대한 영향을 미칠 가능성은 없습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ○ 해당사항 없음 다. 채무보증 및 담보제공 현황 당사는 아래와 같이 특수관계자의 차입금에 대하여 주식질권설정 계약을 체결하였습니다. (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위: 천원) 제공한 기업 제공받은 기업 지급내역 액면금액 담보설정액 지급보증처 한국지역난방공사 노을그린에너지(주) 채무보증 900,000 주식담보 하나은행 한국지역난방공사 (주)신안그린에너지 채무보증 4,173,000 새마을금고 외 2 라. 그 밖의 우발채무 및 금융기관과의 주요 약정 (1) 그 밖의 우발채무 ○ 해당사항 없음 (2) 금융기관과의 주요 약정 보고기간 종료일 현재 당사의 주요 금융거래 한도내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 금융기관 한도금액 실행금액 내용 KB국민은행 100,000,000 - 운전자금대출 30,000,000 - KB상생결제론 신한은행 50,000,000 - 할인어음 약정한도 100,000,000 100,000,000 할인어음 약정한도 하나은행 440,000,000 440,000,000 할인어음 약정한도 하나카드 2,000,000 631,221 법인카드 KB국민카드 150,000 40,769 법인카드 3. 제재 등과 관련된 사항 3-1. 최근 3사업연도간 제재현황 가. 수사ㆍ사법기관의 제재현황 ○ 해당사항 없음 나. 행정기관의 제재현황(1) 금융감독당국의 제재현황 ○ 해당사항 없음 (2) 공정거래위원회의 제재현황 ○ 해당사항 없음 (3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 (단위 : 백만원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 2023.07.17 서울세관 한국지역난방공사 관세 수정신고 가산세 1,095 2023년 관세청 정기 관세조사 관세법 제115조 2024.03.22 서울세관 한국지역난방공사 관세 경정에 따른 가산세 691 2023년 관세청 정기 관세조사에 대한 세액납부 고지 관세법 제42조 2항 주) 2024년 9월 30일 기준 작성(4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적제재금액 사유 근거법령 2022.06.21 파주시 한국지역난방공사 파주지사 과태료 200 폐기물 배출자 입력기한 초과 건설폐기물의 재활용 촉진에 관한 법률 제18조 2024.04.15 과학기술정보통신부서울전파관리소 한국지역난방공사 본사 과태료 6,000 계도기간 내 이사지정 의무 불이행 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 제45조의 3, 제1항 주) 2024년 9월 30일 기준 작성 3-2. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 ○ 해당사항 없음 3-3. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 ○ 해당사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 4-1. 자금의 조달 가. 작성 기준일부터 제출일 사이 발행 실적 (제출일 : 2024년 11월 14일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 10월 25일 60,000 3.136 AAA(한신평, NICE) 2029년 10월 25일 미상환 한양증권 한국지역난방공사 회사채 공모 2024년 10월 25일 20,000 3.164 AAA(한신평, NICE) 2034년 10월 25일 미상환 한양증권 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 10월 07일 150,000 3.78 A1(한신평,NICE) 2025년 01월 06일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 10월 07일 40,000 3.85 A1(한신평,NICE) 2025년 01월 06일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 10월 11일 100,000 3.88 A1(한신평,NICE) 2025년 01월 10일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 10월 16일 100,000 4.08 A1(한신평,NICE) 2025년 01월 16일 미상환 신한은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 10월 17일 50,000 3.97 A1(한신평,NICE) 2025년 01월 14일 미상환 하나은행 한국지역난방공사 기업어음증권 사모 2024년 11월 05일 100,000 3.82 A1(한신평,NICE) 2025년 02월 06일 미상환 하나은행 합 계 - - - 620,000 - - - - - 4-2. 녹색경영 가. 온실가스 배출권 할당 대상업체 지정 당사는 「기후위기 대응을 위한 탄소중립ㆍ녹색성장 기본법」 제 25조 및 「온실가스 배출권의 할당 및 거래에 관한 법률」 제8조의 규정에 따라 온실가스 배출권 할당 대상업체로 지정되었습니다. 나. 배출권거래제 및 명세서 제출 온실가스 배출권 할당 및 거래에 관한 법률에 따라 2015년부터 온실가스 배출권을 할당받고 거래 중에 있으며 당사가 배출하는 온실가스 배출량은 2007년부터 매년 환경부에 보고하고 있습니다.배출권거래제 이행 일정은 다음과 같습니다. 배출권거래제주요일정.jpg 배출권거래제주요일정 다. 녹색경영 관련 활동 중장기 경영목표를 설정하고 2050 탄소중립 추진전략을 수립하여 전사적 녹색경영 활동을 수행중에 있습니다. 1) 탄소경영 탄소경영진단 평가 및 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 참여, 탄소성적표지 획득을 통한 탄소경영 내실화를 추진하고 있습니다. - 외부환경 및 내부역량 분석을 통한 탄소경영 전략목표 수립 - 전과정 탄소배출량 분석, 기후환경 통합관리시스템 구축 등 탄소경영체제 구축 - 탄소정보공개 프로젝트(CDP) 주관 「에너지·유틸리티부문 산업리더」수상(2011년~2013년), 공기업 최초 CDP 글로벌 보고서 등재(2014년),「에너지·유틸리티 부문 탄소경영 섹터 아너스」수상(2015년~2020년, 2022년~2023년)- "기후변화 리더스어워드" 수상(2016년, 기후변화센터 주관), "기후변화 대응 산업통상자원부 장관상" 수상(2016년), "기후경영대상 환경부 장관상" 수상(2016년)- "공공기관 기후변화 적응대책 수립 우수기관 환경부 장관상" 수상(2018년), "공공기관 기후변화 적응대책 이행점검 우수기관 환경부 장관상" 수상(2019년)- 환경부 환경성적표지(18개 지사) 및 저탄소제품 인증(14개 지사) 획득, "친환경 기술진흥 환경부 장관상" 수상(2022년) 탄소인증 취득현황.jpg 탄소인증 취득현황 온실가스배출 감축사업을 지속적으로 추진 및 관리하여 탄소배출권을 확보하고 배출권거래제에 적극 활용하고 있습니다. - CDM사업 4건, 외부사업 11건 등록 및 참여, 이 중 9건의 사업에 대해 배출권 발급 확보 - 탄소배출권을 배출권거래제에 적극 활용 2) 환경경영시스템 운영 ○ 환경경영시스템 최초 인증('96.12월) 이후 현재 본사 및 18개 지사에서 환경경영시스템 운영 중○ '17.11월 환경경영시스템(ISO14001:2015) 규격 개정에 따른 2015년 버전으로 개정 표준전환을 통한 인증 획득○ 추진경과 - '96년 12월 : 우리공사 최초 인증 획득 - '05년 11월 : 2004년 버전 개정인증 획득(1996→2004) - '17년 11월 : 2015년 버전 개정인증 획득(2004→2015) - 현 재 : 갱신심사(1회/3년), 사후관리심사(매년) 수행 라. 온실가스배출량 및 에너지사용량 (단위:(tCO 2-eq, TJ) 구 분 2023년 2022년 2021년 온실가스 배출량((tCO 2-eq) 5,760,228 6,189,399 5,905,240 에너지 사용량(TJ) 110,928 121,674 116,991 * 당사는 온실가스 배출계수를 공사 홈페이지(http://www.kdhc.co.kr)에 게시하고 있습니다. 4-3. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 당사는 2023년 12월 19일 여성가족부로부터 "가족친화 사회환경의 조성 촉진에 관한 법률" 제15조에 따라 가족친화기업으로 재인증받았습니다.(재인증 : 2023.12.01 ~ 2026.11.30) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 천원) 지역난방안전(주)2018.12.21경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, c동 1013호열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영8,773,777피투자자에 대한 지배력X지역난방플러스(주)2018.12.21경기도 용인시 수지구 광교중앙로 338, A동 911호사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업4,359,669피투자자에 대한 지배력X(주)힘이되는나무2022.04.01강원도 태백시 계산1길 13태백 바이오매스 발전시설의 건설 및 관리·운영9,751,351피투자자에 대한 지배력X 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 주1) 최근 사업연도말 자산총액 : 2023년말 결산 기준으로 작성주2) 당사의 종속회사들은 주요 종속회사 기준(최근 사업연도말 기준 모회사 자산총액의 10% 이상 또는 자산총액 750억원 이상)에 해당하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일 (기준일 : ) (단위 : 사) -----9 한국지역난방기술(주) 110111-0813942 노을그린에너지(주) 110111-5476274 (주)신안그린에너지 205711-0014156청정빛고을(주)120111-0687618지역난방플러스(주)134511-0377570지역난방안전(주) 134511-0377588푸르메여주팜(주)131211-0058715코하이젠(주)194211-0330845(주)힘이되는나무144811-0015833 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %) (기준일 : ) 한국지역난방기술(주)비상장1991년 11월 01일집단에너지 기술확보20022150.08,430--982 837 22150.0 8,28539,8343,184(주)휴세스비상장2006년 09월 01일집단에너지 확대보급24,5004,90049.0--4,900-- -- -236,5945,365노을그린에너지(주)비상장2014년 07월 25일노을공원 연료전지 발전사업20018015.0- ---18015.0 -89,861920(주)신안그린에너지비상장2014년 09월 17일전남 육상풍력 시범사업1,8428,34610.01,327 - --4718,34610.0 856162,4821,379청정빛고을(주)비상장2015년 01월 15일광주광역시 가연성폐기물 연료화 사업40682017.0- - --82017.0 -29,166529지역난방플러스(주)비상장2018년 12월 21일사업시설의 경비, 보안 및 청소 등 시설유지관리 사업40080100.01,424 - - -480100.0 1,4204,36031지역난방안전(주)비상장2018년 12월 21일열수송관 설비의 감시진단 및 점검 사업 및 콜센터 운영300180100.04,053- -583 180100.0 4,6368,774517푸르메여주팜(주)비상장2020년 09월 28일신재생에너지 활용 스마트 팜 일터를 통한 중증장애인 자립 지원3003030.0391 - --193030.0 3722,636269코하이젠(주)비상장2021년 02월 26일상용차 수소충전소 구축 및 운영2,9001,33427.64,215 - -409 1,33416.0 4,62429,332-3,648(주)힘이되는나무비상장2022년 04월 01일태백 바이오매스 발전사업5,1001,02051.04,973 - -51 1,02051.0 5,0249,751-3817,111-24,813-4,900-29,9381,38612,211-25,217612,7908,508 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 주1) 최근 사업연도 재무현황 : 2023년말 결산 기준으로 작성주2) (주)휴세스 지분을 전량 매각(2024.7) 하였습니다. (처분액 28,956백만원)주3) 코하이젠(주) 증자(2024.8)에 따라 지분율이 감소하였습니다.(27.6%→16.0%) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 ○ 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 ○ 해당사항 없음
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