Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 알에프머트리얼즈 3 Y 135511-0186996
분 기 보 고 서
(제 18 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 알에프머트리얼즈 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 남동우 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 안산시 단원구 강촌로 213, 215 (목내동) |
| (전 화) 031-499-2817 | |
| (홈페이지) http://www.rf-materials.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 본부장 (성 명) 박근영 |
| (전 화) 031-499-2817 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 241114_대표이사등의 확인서명-rfmtl.jpg 241114_대표이사등의 확인서명-rfmtl
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----1--111--11
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
나. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 알에프머트리얼즈 주식회사라고 표기합니다. 또한, 영문으로는 'RF Materials Co., Ltd.(약호 RF Materials)'이라 표기합니다.
다. 설립일자 당사는 2007년 12월 28일에 법인 형태로 설립되었으며, 2019년 12월 24일 코스닥시장에 기업공개를 실시하였습니다.
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 본사주소 | 경기도 안산시 단원구 강촌로 213, 215 (목내동) |
| 전화번호 | 031-499-2817 |
| 홈페이지주소 | https://www.rf-materials.com |
마. 중소기업 등 해당 여부
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업 당사는 광통신 패키지, RF Power 트랜지스터용 패키지, Laser 모듈용 패키지 등 광화합물 반도체인 인듐인과 갈륨비소, RF화합물 반도체인 질화갈륨과 갈륨비소를 안전하게 트랜지스터와 전력증폭기에 안착시킬 수 있는 패키지를 제조 판매하는 사업을 영위하고 있습니다. 한편, 당사는 화합물 반도체용 패키지를 제조해오면서 확보해온 핵심 요소기술과 히트싱크 소재기술, 적층세라믹 기술을 활용하여 5G 시장 및 다양한 분야에 진출할 계획이며, 레이저용 패키지분야에서는 레이저 모듈화사업으로 전환, 고부가가치사업으로 변모해 나아갈 계획입니다.
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가대상유가증권 등 | 평가대상유가증권의 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024년 05월 23일 | - | BB+ | ㈜이크레더블(AAA ~ D) | - |
[㈜이크레더블 신용평가등급의 정의]
| 등급 | 등급내용 | 신용평가등급의 정의 |
|---|---|---|
| AAA | 우수 | 채무이행 능력이 최고 우량한 수준 |
| AA | 채무이행 능력이 매우 우량하나, AAA 보다는 다소 열위한 요소가 있음 | |
| A | 채무이행 능력이 우량하나, 상위등급에 비해 경기침체 및 환경변화의 영향을 받기 쉬움 | |
| BBB | 양호 | 채무이행 능력이 양호하나, 장래 경기침체 및 환경변화에 따라 채무이행 능력이 저하될 가능성이 내포되어 있음 |
| BB | 보통 | 채무이행 능력에 문제가 없으나, 경제여건 및 시장환경 변화에 따라 그 안정성면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음 |
| B | 채무이행 능력이 있으나, 장래의 경제 환경 악화 시 채무불이행 가능성이 있어 그 안정성 면에서 투기적임 | |
| CCC | 열위 | 현재 시점에서 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임 |
| CC | 채무불이행이 발생할 가능성이 높음 | |
| C | 채무불이행이 발생할 가능성이 매우 높음 | |
| D | 부도 | 현재 채무불이행 상태에 있음 |
| NCR | 무등급 | 허위 및 위/변조자료 제출 등 부정당한 행위가 확인되어 기존의 등급을 취소, 정지, 변경 |
(주1) 기업의 신용능력에 따라 AAA등급에서 D등급까지 10등급으로 구분 표시되며, 등급 중 'AA'등급부터 'CCC'등급까지의 6개 등급 내 우열에 따라 +, 0, -의 세부등급이 부여됨
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2019년 12월 24일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
| 일자 | 연혁 |
| 2004년 04월 | 주식회사 메탈라이프 설립 (경기도 화성시) |
| 2004년 05월 | 특수금속(인공위성용 Inconel-718/Cr동/듀플렉스) 단조품 개발 |
| 2004년 07월 | 광통신용 14pin Butterfly Package 개발 |
| 2004년 07월 | 광통신용 Substrate(Wcu+Kovar) 개발 |
| 2004년 08월 | 원자력 분자분석기용 대형 Seamless Pipe 개발 |
| 2004년 12월 | 세라믹 Package용 Kovar Ring Press 개발 |
| 2004년 12월 | 무산소동 단조 제품 개발 |
| 2005년 04월 | 세라믹히터 브레이징 공정 개발 |
| 2005년 08월 | 공장 확장 이전 (시화공단) |
| 2005년 10월 | Glass to Metal Sealing Package 개발 |
| 2005년 12월 | W powder Mixing 공정 개발 |
| 2006년 07월 | 광통신용 대형 패키지 개발 |
| 2006년 09월 | RODAM용 대형 패키지 개발 |
| 2007년 12월 | 기업부설연구소 설립 |
| 2007년 12월 | 법인 전환 |
| 2009년 09월 | 100만불 수출의 탑 수상 |
| 2010년 05월 | 자가공장 취득 및 확장 이전 (안산시 목내동) |
| 2010년 09월 | 중소기업 기술혁신상 수상 (중소기업기술혁신협회) |
| 2011년 12월 | 경기도 우수 수출중소기업상 수상 |
| 2012년 04월 | 경기도 전자무역 프론티어기업 선정 (경기도 제2012-41호) |
| 2012년 08월 | 세라믹 Metallizing설비 구축 |
| 2013년 01월 | 한국산업기술대학교 산학협력 |
| 2013년 05월 | RFHIC GaN 트랜지스터 양산 |
| 2013년 12월 | 연 수출 200만불 달성 |
| 2014년 07월 | 공장 확장 (500평 → 1,000평) |
| 2014년 08월 | CMC/ CPC Heat Sink 생산설비 구축 |
| 2015년 06월 | Wcu/MoCu Heat Sink 생산설비 구축 |
| 2015년 12월 | Multi-Layer Ceramic 생산설비 구축 |
| 2016년 06월 | 뿌리기술 전문기업 지정 (중소기업청 제160606-0151호) |
| 2016년 09월 | 도금라인 증설 (3공장 확장) |
| 2017년 07월 | 경기도 수출유망 중소기업 지정 (경기지방중소기업청 제17경기-78호) |
| 2017년 10월 | 알에프에이치아이씨 주식회사와 M & A (지분매각) |
| 2017년 11월 | 해외 기술수출(러시아 기술이전) 백만불 계약 |
| 2017년 12월 | 한국투자증권과 주관사계약 체결 |
| 2018년 08월 | 소재부품 전문기업 인증 (산업통상자원부 제18311호) |
| 2018년 10월 | 소재부품 산업 유공자 표창 (산업통상자원부) |
| 2018년 12월 | 공장 증축으로 Multi-Layer Ceramic 라인 증설 |
| 2018년 12월 | 연 수출 300만불 달성 |
| 2018년 12월 | 경기도 스타기업 지정 (경기도경제과학진흥원 제2018-036호) |
| 2019년 04월 | 글로벌 강소기업 지정 (중소벤처기업부 제2019-092호) |
| 2019년 07월 | IATF 16949 : 2016 인증 (NQA 인증번호 : T14923, IATF 인증번호 : 0356445) |
| 2019년 07월 | KS Q ISO 9001:2015 인증 (한국국제규격인증원 인증등록번호 : QSC2593호) |
| 2019년 08월 | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 지정 (중소벤처기업부 제R7061-2924호) |
| 2019년 12월 | 한국거래소 코스닥 상장 |
| 2020년 06월 | 벤처기업 인증 (한국벤처캐피탈협회 제20200300517호) |
| 2020년 07월 | 안산 원시동 공장 취득 (Multi-Layer Ceramic 라인 확장) |
| 2020년 10월 | 비앤씨테크 주식회사 인수 (지분 64.41%) |
| 2021년 03월 | 법인 사명 변경 (주식회사 메탈라이프 → 알에프머트리얼즈 주식회사) |
| 2021년 11월 | 한국 특수공정 (KSP510 화학처리-CP) 인증 (KSPC-2021-0087) |
| 2021년 11월 | 세계일류상품(화합물 반도체용 패키지) 인증 (산업통상자원부 제2021-335호) |
| 2021년 11월 | 우수기업 연구소 지정 (과학기술정보통신부 제2021-0038호) |
| 2022년 03월 | 대표이사 변경 (한기우 → 남동우) |
| 2022년 06월 | 벤처기업 확인서 (유효기간 : 2025년 06월 06일) |
| 2022년 08월 | 기술혁신형 중소기업(Inno-Biz) 확인서 (유효기간 : 2025년 07월 31일) |
| 2022년 12월 | 500만불 수출의 탑 수상 |
| 2022년 12월 | 연 수출 800만불 달성 |
| 2022년 12월 | 항공우주 및 방위 산업용 KS Q 9100:2018 인증 (인증등록번호 : KA 22195) |
| 2023년 12월 | 700만불 수출의 탑 수상 |
| 2024년 04월 | 중소기업 확인서 (유효기간 : 2025년 03월 31일) |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 일자 | 내용 |
| 2007년 12월 | 경기도 시흥시 정왕동 1279-7 시화공단 3나 307호 |
| 2010년 06월 | 경기도 안산시 단원구 목내동 473-4 반월공단 14블럭 22롯트 |
| 2014년 01월 | 경기도 안산시 단원구 강촌로 215 (목내동) |
| 2018년 02월 | 경기도 안산시 단원구 강촌로 213,215 (목내동) |
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동 보고서 제출일 현재 이사회는 2인의 사내이사 (남동우, 김주현), 1인의 기타비상무이사(조삼열), 1인의 사외이사(전영식), 1인의 감사(서병관)로 구성되어 있습니다.
2017년 10월 20일임시주총사내이사 김주현기타비상무이사 조삼열감사 서호영--2019년 03월 27일정기주총사내이사 남동우기타비상무이사 김주현사외이사 전영식--2019년 11월 15일임시주총-사내이사 한기우-2019년 11월 15일--대표이사 한기우-2020년 03월 26일정기주총-기타비상무이사 조삼열감사 서호영 (주1)-2022년 03월 24일정기주총사내이사 남동우사내이사 김주현사외이사 전영식-2022년 03월 24일-대표이사 남동우--2023년 03월 23일정기주총-기타비상무이사 조삼열감사 서병관-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 상호의 변경
| 일자 | 내용 |
|---|---|
| 설립시 | 주식회사 메탈라이프 |
| 2017년 10월 | 주식회사 메탈라이프 (Metal-Life Co., Ltd.) |
| 2021년 03월 | 알에프머트리얼즈 주식회사 (RF Materials Co., Ltd.) |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변환 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 아. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제18기(2024년 9월말) | 제17기(2023년말) | 제16기(2022년말) | 제15기(2021년말) | 제14기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 8,433,231 | 8,433,231 | 8,197,697 | 8,047,697 | 3,596,588 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 4,216,615,500 | 4,216,615,500 | 4,098,848,500 | 4,023,848,500 | 1,798,294,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,216,615,500 | 4,216,615,500 | 4,098,848,500 | 4,023,848,500 | 1,798,294,000 |
(주1) 2021년 12월 02일 무상증자(무상증자 비율 1:1) 배정으로 신주 4,023,848주가 증가하였습니다.
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주25,000,000-25,000,000-8,433,231-8,433,231---------------------8,433,231-8,433,231-152,500-152,500-8,280,731-8,280,731-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주65,00087,499--152,499-우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주1---1-우선주------보통주65,00187,499--152,500-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
(주1) 당사는 2018년 07월 06일 주식발행초과금을 재원으로 총발행주식수 기준 463.5%의 무상증자(1주당 4.635주 배정)을 실시하였으며 무상증자 후 한국투자 핵심역량 레버리지 펀드와 한국투자 Industry4.0 벤처펀드의 1주 미만 단주발생으로 대금 정산후 자기주식 1주를 취득하였습니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2024년 05월 03일2024년 08월 02일114,286104,49991.442024년 07월 24일직접 취득2024년 09월 05일2024년 12월 04일142,85748,00033.60-
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
라. 종류주식(명칭)발행현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력 보고서 제출일 현재 정관의 최근 개정일은 제17기 정기주주총회 2024년 03월 28일이며, 최근 5년간 정관 변경 이력은 다음과 같습니다.
2019년 03월 27일제12기 정기주주총회제1조 (상호)제4조 (공고방법)제5조 (발행예정주식총수)제6조 (설립시에 발행하는 주식의 총수)제8조 (주권의 종류)제8조의2 (주식 등의 전자등록)제9조 (주식의 종류)제9조의2 (이익배당,의결권배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)제10조 (신주인수권)제11조 (주식매수선택권)제11조의2 (우리사주매수선택권)제14조 (명의개서대리인)제15조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제15조의2 (주주명부)제18조 (전환사채의 발행)제19조 (신주인수권부 사채의 발행)제20조 (교환사채의 발행)제24조 (이사의 수)제45조 (위원회)제57조 (외부감사인의 선임)부칙상장으로 인한 표준정관 변경(상장일 : 2019년 12월 24일)2021년 03월 24일제14기 정기주주총회제1조 (상호)이 회사는 “알에프머트리얼즈 주식회사”라 한다. 영문으로는 RF Materials Co., Ltd.”(약호 RF Materials)이라 표기한다.사명 변경2022년 03월 24일제15기 정기주주총회
제4조 (공고방법)
제8조의2 (주식등의 전자등록)
제9조의2 (이익배당, 의결권에 관한 종류주식)
제9조의3 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 전환에 관한 종류주식)
제9조의4 (이익배당, 의결권 배제 및 주식의 상환에 관한 종류주식)
제10조 (신주인수권)
제11조 (주식매수선택권)
제11조의2 (우리사주매수선택권)
제13조 (신주의 동등배당)
제14조 (명의개서대리인)
제15조의2 (주주명부 작성ㆍ비치)
제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)
제18조 (전환사채의 발행)
제21조 (사채발행에 관한 준용규정)
제21조의2 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)
제22조 (소집시기)
제36조 (이사의 임기)
제50조 (감사의 선임ㆍ해임)
제51조 (감사의 임기와 보선)
제56조 (재무제표 등의 작성 등)
제57조 (외부감사의 선임)
제59조 (이익배당)
부칙
표준정관 변경2023년 03월 23일제16기 정기주주총회제8조 (주권의 종류)제10조 (신주인수권)제11조 (주식매수선택권)제11조의2 (우리사주매수선택권)제15조 (주주 등의 주소, 성명 및 인감 또는 서명 등 신고)제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)제21조 (사채발행에 관한 준용규정)제22조 (소집시기)제24조 (소집통지 및 공고)제34조 (이사의 수)제45조 (위원회)제49조 (감사의 수)제59조 (이익배당)부칙표준정관 변경2024년 03월 28일제17기 정기주주총회제2조 (목적)제3조 (본점의 소재지)제10조 (신주인수권)제11조의2 (우리사주매수선택권)제13조 (시주의 동등배당)제14조 (명의개서대리인)제15조의2 (주주명부의 작성ㆍ비치)제16조 (주주명부의 폐쇄 및 기준일)부칙표준정관 변경
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1전자부품 제조영위2금속제품 도.소매영위3광 통신부품 제조 및 도, 소매영위4알에프통신부품 제조 및 도, 소매영위5부동산임대업미영위6무역업영위7도금업 및 세라믹 제조업영위8발열소재 제조업영위9설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업영위10각호에 관련된 부대사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(1) 사업목적 변경 내용
추가2024년 03월 28일-설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
(2) 변경 사유
(가) 9. 설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업
| 변경 취지 및 목적,필요성 | 설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업 |
| 사업목적 변경제안 주체 | 주주총회 특별결의 ('24.03) |
| 해당 사업목적 변경이회사의 주된 사업에미치는 영향 등 | 회사의 기존 사업의 범위가 우주항공 패키지 설계 등으로 확장되어, 매출상승 효과가 발생할 것으로 예상됩니다. |
(3) 정관상 사업목적 추가 현황표
1설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업2024년 03월 28일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
(가) 9. 설계, 분석 및 엔지니어링 서비스업
| 그 사업 분야 및 진출 목적 | 우주항공 은 보다 빠른 데이터 전송 속도와 초저지연을 통한 우수한 품질의 통신 서비스 제공할 수 있는 기술입니다. 고출력 트랜지스터용 패키지는 인공위성의 중계기 또는 송신단에 필수적인 부품으로 수백 내지 수천 km 상공에서 동작하는 다수의 인공위성과 원활한 통신을 위해서 필요합니다. |
| 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성 | SPACE X, OneWeb 및 BLUE ORIGIN과 같은 글로벌 기업들의 주도하에 인공위성 시장이 성장하면서, 민간 주도의 뉴 스페이스 시대로 변화하고 있습니다. 향후 10년간 약 10만대의 인공위성이 발사될 것으로 예상됨에 따라, 천문학적인 발사 비용을 절감하고 보다 많은 인공위성을 탑재하기 위해 소형ㆍ경량화된 위성용 트랜지스터 세라믹 패키지의 수요가 발생할 수 있습니다. 기획재정부에서 배포한 제4차 혁신성장전략회의 자료에 따르면, 글로벌 위성 산업 규모는 2020년 3,900억 달러이며, 이 중 위성통신 분야는 640억 달러로 전체 위성 산업 규모의 16%를 차지하고 있지만 2040년에는 5,800억 달러로 53%에 달할 것으로 예측하였습니다. |
| 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액 | 경상 개발비를 통해 30억 이상의 자금이 소요될것으로 판단됩니다. |
| 사업 추진현황 | 정부 주도하에 추진 중인 우주항공 패키지 개발에 필요한 과제를 수행하고 있습니다. |
| 기존 사업과의 연관성 | 당사는 차세대 이동통신에 사용된 세라믹 패키지 기술로 위성통신 패키지 기술에도 적용하고 있습니다. |
| 주요 위험 | 우주항공 사업분야는 우주 산업에 대한 국가의 정책 방향 및 글로벌 기업의 투자 규모에 따라 수요가 달라집니다. 해외의 경우 글로벌 기업들을 중심으로 저궤도 위성과 관련된 투자 이를 이용한 사업이 매우 활발하게 이루어지고 있지만 아직까지 국내에서는 정부 주도하에 프로젝트가 대부분이기에, 정부의 투자 규모 변화에 많은 영향을 받을 수 있습니다. |
| 향후 추진계획 | 우주항공 패키지 등을 성공적으로 개발하여 우주 헤리티지를 축적함으로써, 무선통신, 방위산업 그리고 위성 산업을 아우르는 화합물 반도체 패키지 기업으로 발돋움할 예정입니다. |
| 미추진 사유 | 해당사항 없습니다. |
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
화합물 반도체 패키지 전문기업 알에프머트리얼즈는 RF 및 광 통신에 사용되는 통신용 패키지, 레이저 모듈에 채용되는 레이저용 패키지 및 적외선 센서에 활용되는 군수용 패키지와 같이 각 각의 산업분야에서 요구되는 화합물 반도체 패키지를 개발 및생산하고 있습니다.
당사의 주력 제품인 화합물 반도체 패키지는 밀폐성, 방열, 낮은 열팽창 계수, 전기적연결, 내열성, 내구성과 같은 여러 특성을 동시에 만족해야 하며, 어느 하나라도 충족되지 않을 경우, 화합물 반도체 소자의 출력저하 또는 기능 상실 등이 발생할 수 있으며, 나아가 RF 통신 또는 광 통신 망의 오류, 레이더 모듈의 오작동 등으로 이어지는 심각한 상황을 초래할 수 있는 핵심 기술입니다.
당사는 화합물 반도체 패키지의 주요 원재료인 적층 세라믹 제조의 제조를 위한 설비및 기술을 보유하고 있으며, 이를 이용하여 화합물 반도체 패키지에 요구되는 다수의특성들을 모두 만족하는 설계 기술들과 자체적으로 조립/표면처리/검사 등을 거쳐 화합물 반도체 패키지 완제품을 생산하는 제조 공정을 보유하고 있습니다.
당사는 보유하고 있는 소재 기술을 활용하여 세계 최초로 CPC212, CPC300 등 높은열전도율을 갖는 Heat Sink소재를 GaN 트랜지스터용 패키지에 적용하였으며, Cu-Graphite와 같은 신소재의 세계 최초 양산 적용을 위해 개발을 진행하고 있습니다. 또한, Mo/W 소재를 이용한 용침(Infiltration)기술 및 HIP(Hot Isostatic Pressing)기술과 Hot Press 기술로 개발된 CPC, CMC, Super-CMC를 패키지에 적용시켜 특히 방열 성능이 중요시되는 고성능 반도체 패키지시장에서 활용도가 높아질 것으로 예상됩니다.
당사의 매출 실적은 다음과 같습니다.
| 매출 유형 | 품목 | 2022년 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| (제16기) | (제17기) | (제18기 3분기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 통신용 패키지 | 14,764 | 11,012 | 6,220 |
| 레이저용 패키지 | 1,001 | 1,343 | 515 | |
| 군수용 패키지 | 1,147 | 1,048 | 674 | |
| 군수용 장비부품 | 24,749 | 25,725 | 15,760 | |
| 기타 | 5,035 | 5,129 | 3,946 | |
| 소계 | 46,696 | 44,257 | 27,115 | |
| 상품 | 기타 | 2,811 | 3,002 | 2,154 |
| 기타 | 기타 | 935 | 652 | 354 |
| 합계 | 50,442 | 47,912 | 29,623 |
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 품목 | 2022년 (제16기) | 2023년 (제17기) | 2024년 (제18기 3분기) | 제품설명 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | 금액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통신용 패키지 | 15,122 | 29.98% | 11,279 | 23.54% | 6,258 | 21.13% | (주1) |
| 레이저용 패키지 | 1,082 | 2.15% | 1,382 | 2.89% | 543 | 1.84% | (주2) |
| 군수용 패키지 | 1,221 | 2.42% | 1,106 | 2.31% | 899 | 3.03% | (주3) |
| 군수용 장비부품 | 27,184 | 53.89% | 28,307 | 59.08% | 17,689 | 59.71% | - |
| 기타 | 5,833 | 11.56% | 5,838 | 12.18% | 4,234 | 14.29% | - |
| 합계 | 50,442 | 100.00% | 47,912 | 100.00% | 29,623 | 100.00% | - |
(주1) 통신용 패키지
무선통신 및 광 통신에 사용되는 반도체 패키지로서, GaN, GaAs, InP 등 화합물 반도체가 실장될 수 있으며, 화합물 반도체가 안정적으로 작동할 수 있도록 밀폐(Hermeticity) 상태를 유지할 수 있도록 제작되어야 합니다. 일반적인 구조로는 화합물 반도체 구동시 발생되는 고열을 방출할 수 있는 HEAT SINK와 반도체의 전기 또는 신호의 입/출력을 이어주는 세라믹 단자로 구성되어 있습니다.
당사는 이러한 통신용 패키지를 생산하여 알에프에이치아이씨㈜(한국), MACOM(미국), LUMENTUM(미국)등의 주요 업체에 안정적으로 납품하고 있으며, 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), NGK Spark Plug(일본), SINCLAIR(미국) 등이 있습니다.
(주2) 레이저용 패키지
산업용 및 의료용 레이저 기기의 레이저 모듈에 사용되는 반도체 패키지로서, 통신용 패키지와 같이 밀폐 구조 및 방열 구조를 가지고 있으며 GaAs, InP와 같은 화합물 반도체가 실장됩니다. 일반적으로 열 방출의 극대화를 위한 COPPER FRAME을 사용하며, 고출력 DC 단자 2개가 밀폐 구조로 접합되어 있습니다.
이러한 고출력 레이저용 패키지는 DILAS(독일), IPG(독일), TRUMPF(독일), 이오테크닉스(한국) 등 주요 업체에 납품하고 있으며, 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), Egide(프랑스)등이 있습니다.
(주3) 군수용 패키지
군의 야간 작전 시 사용되는 적외선(Infrared) 영상 센서에 사용되는 패키지로서, InSb, InGaAs 등 화합물 반도체가 실장됩니다. 일반적으로 반도체의 전기 또는 신호의 입출력을 이어주는 세라믹 단자와 메탈 프레임으로 구성되어 있습니다.
주요 고객으로는 I3SYSTEM(한국), SCD(이스라엘) 등이 있으며 대표적인 경쟁업체로는 Kyocera(일본), Egide(프랑스) 등이 있습니다.
나. 주요 제품 등의 가격변동 추이 (1) 가격 변동 추이
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2022년 | 2023년 | 2024년 | |
|---|---|---|---|---|
| (제16기) | (제17기) | (제18기 3분기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주요제품 | 통신용 패키지 | 7,383 | 9,542 | 8,676 |
| 레이저용 패키지 | 27,293 | 28,826 | 38,273 | |
| 군수용 패키지 | 10,584 | 79,450 | 11,789 | |
| 군수용 장비부품 | 249,332 | 250,992 | 160,386 | |
| 기타 | 11,985 | 22,310 | 53,218 |
(주1) 산출기준은 당사 제품의 가격은 제품별 매출액을 판매수량으로 나누어 산출한 단순 평균가격입니다. (2) 가격 변동 원인
| 품목 | 가격변동 추이 원인 |
|---|---|
| 통신용 패키지 | RF 통신용 패키지의 경우 양산 수량에 따라 가격 조정폭이 2 ~ 10%대로 차이가 발생하며 가격조정은 1년에 1회 정도 협의하에 진행합니다. 가격 하락의 주 원인은 수량 증가에 따른 원자재 매입단가 하락과 생산성 향상 등으로 볼 수 있으며, 금(GOLD)의 국제 시세가 증가할 경우 단가가 상승하는 경우도 있습니다. 광 통신용 패키지의 경우 연간 수량에 따라 가격이 결정되며 가격의 변동폭이 적고 수량이 적을 경우 가격이 상승하는 경우도 있습니다. |
| 레이저용 패키지 | 레이저용 패키지의 경우 저출력 레이저 패키지 수요는 급격히 감소하는 반면 고출력 레이저 패키지 수요는 상대적으로 급격히 증가하고 있습니다. 고출력 레이저 패키지의 경우 저출력보다 복잡하고 난이도가 있는 제품이며 다양한 응용분야의 탄생으로 인한 결과로 보고 있으며 이로인해 제품 단가의 상승요인으로 작용하고 있습니다. |
| 군수용 패키지 | 군수용 패키지의 경우 초도 양산시 개발비를 반영한 비교적 높은 가격으로 단가가 책정되며 군수용 특성상 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 특별한 이유가 없는 이상 가격변동은 거의 없으나 제품 수량 증가에 따른 가격의 조정은 이루어지고 있습니다. |
| 군수용 장비부품 | 군수용 장비부품의 경우 초도 양산시 개발비를 반영한 비교적 높은 가격으로 단가가 책정되며 군수용 특성상 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 특별한 이유가 없는 이상 가격변동은 거의 없으나 제품 수량 증가에 따른 가격의 조정은 이루어지고 있습니다. |
| 기타 | 자동차 전력 모듈용 HEAT SINK는 초기 개발 또는 초도 양산시 책정된 단가에서 수량 증가에 따라 단가 조정 폭이 큰 편이나 공급처로 등록된 경우 다른 거래처로의 전환이 쉽지 않아 안정적 물량 확보의 장점이 있습니다. |
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 매입 현황 및 주요 매입처
(단위 : 백만원)
| 매입유형 | 품목 | 매입처 | 2022년(제16기) | 2023년(제17기) | 2024년(제18기 3분기) |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | PGC 및 기타 | A사 등 | 20,162 | 22,498 | 14,683 |
나. 원재료 가격변동추이 및 가격변동원인(1) 원재료 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품목 | 2022년(제16기) | 2023년(제17기) | 2024년(제18기 3분기) |
|---|---|---|---|
| PGC 및 기타 | 3,287 | 6,059 | 9,469 |
(주1) 품목별 평균단가는 품목별 총 구입금액을 총 구입수량으로 나누어 산정하였습니다.(주2) 당사는 규격화된 제품의 사양이 별도로 존재하지 않으며 고객사의 요청에 따라 주문 제작방식으로 제조하고 있습니다. 따라서 동일한 품목의 경우에도 사양 차이에 따라 단가가 상이하고 원재료 투입량도 달라지며, 연도별 원재료 단가는 원재료 투입량에 따라 상승하거나 하락하였습니다.
다. 생산능력 및 생산
당사의 생산실적 및 가동률에 관한 부분은 영업기밀에 해당되어 구체적인 내용을 공시할 수 없습니다.
라. 생산설비에 관한 사항(1) 생산설비의 현황
(단위 : 백만원)
| 공장별 | 자산별 | 소재지 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 기말가액 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공장 | 토지 | 경기도 안산시단원구 강촌로 | 3,370 | - | - | - | 3,370 |
| 건물 | 849 | - | - | (21) | 829 | ||
| 기계장치 | 2,542 | 29 | - | (440) | 2,131 | ||
| 공구와기구 | 4 | - | - | (2) | 3 | ||
| 소계 | 6,765 | 29 | - | (463) | 6,333 | ||
| 토지 | 경기도 안산시단원구 산단로 | 2,041 | - | - | - | 2,041 | |
| 건물 | 862 | - | - | (18) | 844 | ||
| 기계장치 | 472 | - | - | (91) | 381 | ||
| 소계 | 3,375 | - | - | (109) | 3,266 | ||
| 합계 | 10,140 | 29 | - | (572) | 9,599 |
(주1) 회사는 2020년 07월 01일자로 적층 세라믹 라인증설 및 레이저 모듈 신규사업을 위한 경기도 안산시 단원구 산단로 소재의 유형자산(토지, 건물, 기계장치 외)을 취득하였습니다. (2) 최근 3년간 변동사항
(단위 : 천원)
| 설비자산명 | 취득가액 | 취득일 | 취득사유 | |
|---|---|---|---|---|
| 기계장치 | 포터블바렐 | 1,350 | 2021년 06월 14일 | 연구 개발 및생산 시설 증설 |
| FAC Align & Fixing Jig | 14,100 | 2021년 06월 18일 | ||
| 전도계 | 22,500 | 2021년 06월 21일 | ||
| 고속 절단기 | 91,000 | 2021년 06월 30일 | ||
| 열풍 건조기 | 2,200 | 2021년 08월 30일 | ||
| 계측기 외 | 20,500 | 2021년 12월 20일 | ||
| 튜브 컷팅기 | 3,850 | 2022년 07월 06일 | ||
| SUPPORT ASSY 외 | 6,696 | 2022년 08월 11일 | ||
| 열풍건조기 | 2,600 | 2022년 10월 05일 | ||
| 진공압력 리플로우 장비 | 191,898 | 2022년 11월 09일 | ||
| 진공관 앰프 | 9,412 | 2022년 11월 24일 | ||
| 인쇄용 판 | 3,970 | 2023년 01월 10일 | ||
| 안정화 광원 | 11,700 | 2023년 01월 17일 | ||
| 레이저 센서 | 6,500 | 2023년 03월 31일 | ||
| 와이어 본더 | 25,000 | 2023년 04월 01일 | ||
| 스펙트럼측정기 | 25,000 | 2023년 04월 01일 | ||
| 냉각기 | 4,200 | 2023년 05월 15일 | ||
| 스크린 인쇄기 | 84,752 | 2023년 06월 23일 | ||
| 전원공급기 | 12,000 | 2023년 07월 01일 | ||
| 계측기 | 5,800 | 2023년 07월 14일 | ||
| Current probe | 3,800 | 2023년 07월 17일 | ||
| 전원공급기 | 12,000 | 2023년 07월 17일 | ||
| 계측기 | 2,366 | 2023년 07월 26일 | ||
| LASER DIODE DRIVER CONTROLLER | 9,310 | 2023년 07월 28일 | ||
| 디지털 자동 측정기 | 65,000 | 2023년 09월 01일 | ||
| Large Area Beam Profiler | 17,171 | 2023년 09월 05일 | ||
| 계측기 | 9,543 | 2023년 09월 05일 | ||
| 계측기 외 | 8,376 | 2023년 09월 18일 | ||
| 계측기 외 | 9,117 | 2023년 09월 19일 | ||
| 계측기 외 | 5,250 | 2023년 09월 22일 | ||
| Plasma Cleaner | 15,000 | 2023년 10월 04일 | ||
| 계측기 | 281,734 | 2023년 10월 17일 | ||
| 계측기 | 7,700 | 2023년 10월 17일 | ||
| 계측기 | 9,000 | 2023년 10월 19일 | ||
| 거리측정기 | 3,160 | 2023년 10월 25일 | ||
| 계측기 | 240,000 | 2023년 10월 31일 | ||
| 계측기 | 6,000 | 2023년 11월 06일 | ||
| 계측기 | 9,000 | 2023년 11월 15일 | ||
| 계측기 | 9,000 | 2023년 12월 08일 | ||
| 미니전자현미경 | 95,000 | 2023년 12월 20일 | ||
| 냉각기 | 4,200 | 2023년 12월 21일 | ||
| 계측기 | 9,000 | 2023년 12월 22일 | ||
| 접착제 도포장치 | 46,117 | 2023년 12월 22일 | ||
| 파워컨트롤러 | 3,970 | 2024년 01월 22일 | ||
| 두께측정기 | 5,000 | 2024년 01월 23일 | ||
| 검사장비 | 3,180 | 2024년 03월 20일 | ||
| 파워컨트롤러 | 3,970 | 2024년 03월 20일 | ||
| 칠러 | 2,823 | 2024년 03월 21일 | ||
| 전원공급기 | 27,000 | 2024년 04월 15일 | ||
| 측정기 | 9,900 | 2024년 06월 10일 | ||
| 측정기 | 6,110 | 2024년 06월 11일 | ||
| 측정기 | 5,424 | 2024년 06월 11일 | ||
| 측정기 | 9,810 | 2024년 06월 24일 | ||
| 챔버 | 20,000 | 2024년 06월 26일 | ||
| 전원공급기 | 26,463 | 2024년 07월 24일 | ||
| 온도조절장치 | 2,500 | 2024년 07월 29일 | ||
| 컨트롤 | 4,600 | 2024년 07월 30일 | ||
| 시험기 | 4,880 | 2024년 08월 09일 |
(3) 설비의 신설 ㆍ매입계획 당사는 향후 오더 증가에 대응하여 생산능력 확대가 가능하도록 준비하고 있으며, 신규 사업과 관련하여 연구 개발 및 양산에 필요한 생산시설 및 설비에 대한 투자를 진행할 예정입니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 매출 유형 | 품목 | 2022년 | 2023년 | 2024년 |
|---|---|---|---|---|
| (제16기) | (제17기) | (제18기 3분기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 통신용 패키지 | 14,764 | 11,012 | 6,220 |
| 레이저용 패키지 | 1,001 | 1,343 | 515 | |
| 군수용 패키지 | 1,147 | 1,048 | 674 | |
| 군수용 장비부품 | 24,749 | 25,725 | 15,760 | |
| 기타 | 5,035 | 5,129 | 3,946 | |
| 소계 | 46,696 | 44,257 | 27,115 | |
| 상품 | 기타 | 2,811 | 3,002 | 2,154 |
| 기타 | 기타 | 935 | 652 | 354 |
| 합계 | 50,442 | 47,912 | 29,623 |
나. 판매경로 및 판매전략 (1) 판매경로
당사는 국내 판매의 경우 100% 직접 거래를 하고 있으나, 해외 판매의 경우는 대부분 대리점을 통해 제품을 판매하고 있습니다.
| 매출유형 | 품목 | 구분 | 판매경로 |
|---|---|---|---|
| 제품 | 통신용 패키지 | 수출 | 당사 → 해당 국가 대리점 |
| 당사 → 해외거래처 직판 | |||
| 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 | ||
| 레이저 모듈용 패키지 | 수출 | 당사 → 해당 국가 대리점 | |
| 당사 → 해외거래처 직판 | |||
| 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 | ||
| 군수용 패키지 | 수출 | 당사 → 해외거래처 직판 | |
| 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 | ||
| 기타 | 수출 | 당사 → 해당 국가 대리점 | |
| 당사 → 해외거래처 직판 | |||
| 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 | ||
| 기타 | 수출 | 당사 → 해당 국가 대리점 | |
| 당사 → 해외거래처 직판 | |||
| 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 | ||
| 상품 | 국내 | 당사 → 국내거래처 직판 |
(2) 판매전략 당사는 RF 통신용 패키지와 광 통신용 패키지 등 다양한 반도체 패키지 제품을 개발하여 글로벌 화합물 반도체 패키지 생산업체로 진입을 목표로 하고 있습니다.당사는 세계시장을 선도하고 있는 미국의 MACOM를 비롯하여 모회사인 알에프에이치아이씨㈜에 RF 통신용 패키지를 주로 공급하고 있습니다. 그리고 꾸준히 IMS와 같은 전시회를 적극 활용하고 미국의 판매처인 Metallife-USA와의 적극적인 영업을 통해 세계시장에서 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며, 더 나은 품질 및 가격 경쟁력 확보를 통해 Kyocera, Sumitomo 등 해외 거대 기업들과의 경쟁에서도 우위를 점할 수 있도록 최선의 노력을 다하고 있습니다. 또한 광 통신용 패키지 분야에서는 광 Pump 모듈 분야에서 세계시장을 선도하고 있는 JDSU, OCLARO, 3S-Photonics 등의 글로벌 업체에 진입을 통한 매출 증대를 목표로 하고 있습니다. 더불어 기 구축되어 있는 해외 대리점들의 영업 활성화와 신규 대리점을 통해 신규 고객 발굴 및 시장 확대를 계속해 나갈 것 입니다.
다. 수주상황 당사는 납기주기가 짧은 산업의 특성상 수주현황의 기재를 생략합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
당사는 여러 활동으로 인하여 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출돼 있습니다. 당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 이루어지고 있습니다. 이사회는 전반적인 위험관리에 대한 문서화된 정책, 외환위험, 이자율 위험, 신용 위험 및 유동성을 초과하는 투자와 같은 특정 분야에 관한 문서화된 정책을 검토하고 승인합니다.
가. 신용위험 신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대 노출정도를 표시하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다. 현금및 현금성자산, 장단기금융상품은 신용등급이 높은 금융기관에 예치하여 신용위험의 노출 정도가 제한적입니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
| 현금및현금성자산 (주1) | 8,846,983 | 21,500,768 | 25,332,078 |
| 매출채권및기타채권 | 5,804,297 | 7,082,954 | 6,793,794 |
| 단기기타금융자산 (주2) | 35,726,944 | 23,285,386 | 14,031,831 |
| 장기매출채권및기타채권 | 316,989 | 314,373 | 2,360,243 |
| 장기기타금융자산 (주2) | 1,494,367 | 1,954,948 | 314,378 |
| 합계 | 52,189,580 | 54,138,429 | 48,832,324 |
(주1) 현금 시재액과 정부보조금은 제외하였습니다.(주2) 당기손익-공정가치측정금융자산 및 파생상품금융자산은 제외하였습니다. 나. 유동성 위험
회사는 미사용 차입금한도를 적정수준으로 유지하고 영업 자금수요를 충족시킬 수 있도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하여 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 하고 있습니다. 유동성에 대한 예측 시에는 회사의 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항이 있는 경우 그러한 요구사항을 고려하고 있습니다.
회사의 유동성위험 분석내역은 다음과 같습니다.
[2024년 9월말] (단위 : 천원)
| 구분 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 (주1) | 2,586,860 | 567,495 | 1,518,130 | - | 4,672,485 |
| 전환사채 | 8,993,291 | - | 1,577,812 | - | 10,571,103 |
| 리스부채 | 317,812 | 109,775 | 42,995 | - | 470,582 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - |
| 매입채무 및 기타금융부채 | 6,609,137 | 3,047 | 152,367 | 2,970 | 6,767,521 |
| 합계 | 18,507,100 | 680,317 | 3,291,304 | 2,970 | 22,481,691 |
(주1) 차입금은 이자비용을 포함하고 있습니다.
[2023년 12월말] (단위 : 천원)
| 구분 | 1년 미만 | 1 ~ 2년 | 2 ~ 5년 | 5년 초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차입금 (주1) | 6,186,703 | - | - | - | 6,186,703 |
| 전환사채 | 1,362,940 | - | 10,938,275 | - | 12,301,215 |
| 리스부채 | 350,760 | 235,672 | 36,095 | - | 622,527 |
| 파생상품금융부채 | - | - | - | - | - |
| 매입채무 및 기타금융부채 | 6,833,022 | 3,269 | 27,435 | 33,220 | 6,896,946 |
| 합계 | 14,733,425 | 238,941 | 11,001,805 | 33,220 | 26,007,391 |
(주1) 차입금은 이자비용을 포함하고 있습니다.
다. 파생상품 및 풋백옵션 등 거래현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
나. 연구개발 담당조직 (1) 연구개발 조직개요
당사는 한국산업기술진흥협회로부터 인증 받은 기업부설연구소를 운영하고 있습니다. 당사의 기업부설연구소는 보고서 제출일 기준 12명의 전문연구인력으로 구성되어 있으며, 통신용 패키지, 레이저용 패키지, 군수용 패키지 및 신규 사업 분야(레이저 모듈)의 원활한 양산 진행을 위한 연구개발을 수행하고 있습니다.
연구개발 조직도.jpg 연구개발 조직도
(2) 연구개발인력 구성
| 학력 | 박사 | 석사 | 학사 | 기타 |
|---|---|---|---|---|
| 인원수 | 2 | 5 | 3 | 2 |
(3) 주요 연구개발인력 현황
| 팀명 | 인원 | 수행업무 |
|---|---|---|
| 연구소장 | 1 | - 연구 개발 방향 설정 및 관리 |
| 패키지 개발팀 | 2 | - 통신용, 레이저, 군수용 패키지,RF 설계/측정분석 |
| 세라믹 선행 개발팀 | 3 | - 신규 패키지, 세라믹 부품 설개 및 개발 |
| LD 모듈 개발팀 | 3 | - 레이저 다이오드용 모듈 개발 |
| 지식전담부서 및 관리 | 2 | - 지식재산권 및 관련 특허동향 파악 |
| 관리 | 1 | - 연구개발 관리 및 지원 |
다. 연구개발비용
(단위 : 천원)
| 구분 | 2024년 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| (제18기 3분기) | (제17기) | (제16기) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 비용처리 (판관비) | 원재료비 | 14,604 | 22,275 | - |
| 인건비 | 2,119,105 | 2,646,013 | 2,288,622 | |
| 감가상각비 | 64,849 | 77,730 | 73,466 | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | 331,734 | 520,893 | 329,137 | |
| 소계 | 2,530,292 | 3,266,911 | 2,691,225 | |
| 합계 | 2,530,292 | 3,266,911 | 2,691,225 | |
| (매출액 대비 비율) | 8.54% | 6.82% | 5.34% |
라. 연구개발실적 (1) 연구개발 실적 (가) 통신용 패키지 1) RF 통신용 패키지
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | RF 통신용 패키지 개발 | 고출력 GaN 트랜지스터 패키지 개발에 관한 것으로, 방열 특성이 기존 제품에 비하여 약 1.5배 이상 높은 CMC(Cu/Mo/Cu)방열소재를 개발하여 적용 | 양산 진행 |
| 2 | RF 통신용 Dual type 패키지 및 Triple type 패키지 개발 | 한 개의 바닥재(base)에 2개의 칩을 장착하여 크기는 기존 2개 쓰는 것 보다 크기를 80% 줄인 패키지 | 양산 진행 |
| 3 | HTCC(High Temperature Co-fired Ceramic) 세라믹을 이용한 RF Hermetic 패키지 개발 | 무선통신 디바이스용 HEMT(고전자이동도 트랜지스터) 소자에 적용되는 패키지. 완전한 밀폐(hermetic)구조를 강점으로 고 신뢰도 및 내구성을 필요로 하는 통신기기나 군사용 및 특수 분야에 활용 | 양산 진행 |
| 4 | MMIC(Monolithic Microwave Integrated Circuit)용 패키지 개발 | MMIC의 전기적, 열적 성능을 최적화한 패키지로 주로 8 ~ 10GHz의 고주파 파워 증폭기로 사용 | 양산 진행 |
| 5 | CQFN(Ceramic Quad Flat No-lead ) 패키지 개발 | 제품의 크기가 거의 CSP(Chip Scale Package)수준으로 작고 얇아서 가볍고 열 방출에 뛰어나며 Lead 길이가 짧아 전기적 특성이 우수하여 높은 신뢰성이 요구되는 전자부품에 활용 | 양산 진행 |
2) 광 통신용 패키지
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | 광 통신용 BTF(Butterfly) 패키지 개발 | 소형 광 통신용 10pin BTF(Butterfly) 패키지를 MIM(Metal Injection Molding) 기술과 세라믹 실링 기술을 이용하여 경쟁력을 갖춘 가격으로 대응할 수 있도록 개발 | 양산 진행 |
| 2 | SLED용 BTF 패키지 개발 | 적층 세라믹을 이용하여 밀폐(hermetic) 성능을 확보한 제품으로, 직접 망막 디스플레이, 3D 인쇄 또는 피코 프로젝터에서 활용되는 SLED에 활용 | 양산 진행 |
| 3 | HHL(High Heat Load) 패키지 개발 | High Heat Load (HHL) 패키지는 업계 표준 핀 아웃과 패키지 치수를 갖추고 있어 양자 캐스케이드(cascade) 레이저에 활용 | 양산 진행 |
| 4 | TOSA(Transmitter Optical Sub Assembly) 패키지 개발 | TOSA형 패키지는 멀티세라믹 기술을 이용한 다층 HTCC 피드스루가 적용되어 고주파 설계, 고속 장치에 이상적임. 고객의 요청에 따라 고속 통신 애플리케이션에 필요한 임피던스를 갖도록 핀 설계가 가능 | 양산 진행 |
| 5 | 광통신용 패키지 개발 | 해외 선진사에 전량 의존하는 광통신 모듈용 적층 패키지를 국산화하기 위한 것으로, 고방열 고신뢰성 패키지 개발로 향상된 광통신 인프라 구축외에도 데이터센터 및 우주, 국방 등 다양한 분야에서 응용 | 양산 진행 |
(나) 레이저용 패키지
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | 레이저 패키지 개발 | 세라믹 실링 방식 및 자체적으로 특수 형태의 KOVAR 링을 개발하여 적용. 고객사의 재료가공, 통신, 의료 및 고급 어플리케이션에 사용 | 양산 진행 |
| 2 | LD(Laser Diode) 패키지 개발 | 외부와의 전기적 연결 및 밀폐성(hermetic)을 동시에 확보한 패키지로 출력에 따라서 단순한 포인터에서 금속을 자르는 모듈에 이르기까지 범용적으로 사용되는 레이저 패키지 개발 | 양산 진행 |
| 3 | 의료용 레이저 패키지 개발 | 광 간섭 단층 촬영(Optical coherence tomography, OCT) 및 치과 질환 치료에 활용되는 레이저 패키지 개발 | 양산 진행 |
| 4 | 레이저 패키지 개발 | 다양한 전력, 파장, 캡슐화 및 축약형의 레이저에 적용되며, 주로 의료분야, 자율 주행차용 LiDAR, 군사 표적거리 탐색, 범위 발견에 사용 | 양산 진행 |
| 5 | 자율주행용 LiDAR 센서용 패키지 개발 | 레이저 신호를 발사하고, 그 주위의 대상 물체에서 반사되는 신호가 돌아오는 것을 받아 물체까지의 거리 등을 측정함으로써 주변의 모습을 정밀하게 그려내는 장치의 패키지 개발 | 양산 진행 |
(다) 군수용 패키지
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | 적외선 감지기용 패키지 개발 | 표면에 메탈라이징 처리된 적층 세라믹에 40개의 핀을 브레이징 접합하여 고정한 패키지로 주로 군사용 적외선 감지기에 사용되며, 일본 업체에서 전량 수입에 의존하던 것을 국산화 한 패키지 | 양산 진행 |
(라) 우주용 패키지
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | 우주용메모리패키지 | 우주환경 동작을 위한 다층 HTCC 개발 및 100~200 이상의 핀을 정밀 브레이징 접합한 패키지로 Hermetic, 내화학성, Thermal cycle 등의 우주 환경 시험 진행. 전량 해외 수입 의존하던 패키지를 최초 국산화한 패키지 | 양산 진행 |
| 2 | 우주항공용 전력반도체 패키지 | 우주 환경에 적합한 고신뢰 Hermetic 전력 반도테용 패키지 개발 고방열 특성과 고신뢰 제품으로 전량 해외 수입제품을 국산화한 패키지 | 양산 진행 |
(마) 기타
| 구분 | 연구과제명 | 연구내용 및 기대효과 | 상품화 내용 |
|---|---|---|---|
| 1 | 피드스루(Feedthrough) 개발 | 피드스루(Feedthrough)는 내부가 진공으로 밀폐된 칩 내지 장치에 신호를 전달하기 위한 PIN을 고정하는 장치로, 광 통신용 패키지, 레이저용 페키지, 방산용 패키지 등에 활용 | 양산 진행 |
| 2 | Cold Plate 개발 | 전자 부품에서 발생하는 열을 면대면 접촉으로 방출하도록 만들어진 금속 케이스로, 주로 통신, 우주, 전기자동차 등 주로 발열이 심한 고성능 부품이 사용되는 분야에서 많이 활용 | 양산 진행 |
| 3 | 관성측정센서용 패키지 개발 | 관성 측정 센서는 군사적 용도 활용 가능성 때문에 선진국의 엄격하게 수출입이 통제되는 제품으로 당사는 여기에 필요한 패키지와 다단자 피드스루를 개발 | 양산 진행 |
| 4 | 전기자동차용 Heatsink 개발 | 자동차, 항공 산업 등과 같이 높은 에너지 밀도가 필요하지만 무게에 대한 부담이 있을 경우에 적합 | 양산 진행 |
| 5 | 적층 세라믹 부품 개발 | 다양한 유형의 전기 공급 피드스루들이 특별한 세라믹 재료에 내장되어 복잡한 전자 및 광 전자 시스템의 캡슐화에 기여 | 양산 진행 |
(2) 연구개발 계획
(가) 통신용 패키지
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 차세대 이동통신을 위한 저궤도용 GaN 기반 광대역 전력증폭기 고방열 RF 패키지 기술 개발 |
|---|---|---|
| 연구목표 | 차세대 이동 통신을 위한 저궤도용 RF 전력 증폭기의 소형화, 저전력화가 요구됨에 따라 기존 지상 제품의 신뢰성 보다 높은 수준의 우주항공급 기술 개발 | |
| 기대효과 | 소재부품산업 차세대사업을 통해 위성 이동통신 및 우주항공급 국산화와 수출 |
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | CQFN(Ceramic Quad Flat No-lead ), CLCC(Ceramic Leadless Chip Carrier) |
| 연구목표 | 세라믹 듀얼 인라인 패키지(C-DIP), 세라믹 스몰 아웃 라인 패키지(C-SOP), 세라믹 쿼드 플랫 패키지(C-QFP), 세라믹 쿼드 플랫J 리드 패키지(C-QFJ) 및 세라믹 쿼드 플랫 노리드 패키지(C-QFN) 등 다양한 세라믹 패키지를 개발 | |
| 기대효과 | 내열 방열 작용이 좋고 소형으로 사용하기 편리한 세라믹 패키지를 표준화하여 고객이 골라서 사용하고 툴 비용과 설계 시간을 줄일 수 있는 솔루션을 제공 |
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 400/800G 광통신용 TOSA DML EML 패키지 개발 |
| 연구목표 | 400/800G TOSA 트랜시버에 적용되는 최적화 패키지의 개발 | |
| 기대효과 | 당사 400/800G TOSA DML 패키지는 광 트랜스시버와 고속 전기 통신 및 데이터 애플리케이션을 위해 설계되었으며, 고출력 전력, 광범위한 작동 온도 범위 및 소형의 금속과 세라믹 패턴을 정교하게 조합한 것을 특징으로 함 |
(나) 레이저용 패키지
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 4kW급 고출력 산업용 레이저 광모듈 기술 개발 |
| 연구목표 | 고출력 레이저 다이오드 직접 광학 패키지 개발 및 광모듈 상용화 | |
| 기대효과 | 연구과제를 통해 고출력 레이저 다이오드 핵심전략부품의 자립화 및 수입대체를 달성하여, 관련 광섬유 레이저 및 산업용 고출력 레이저 산업 생태계 형성 후방 지원하고, 나아가 우리나라 주력 산업 분야(자동차, 조선, 항공, 기계, 로봇, 반도체 등)의 기술 경쟁력 강화 및 생산 고도화에 기여 또한, 고출력 청색 레이저 다이오드의 응용 시장이 디스플레이에서 자동차, 제조산업, 의료용으로 점차 확대되고 있어 해외 기업과의 기술 격차를 줄이고, 국내 자립도 향상 및 글로벌 시장 진출 가능 |
(다) 우주용 패키지
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 위성용 K/Ka 패키지 개발 |
| 연구목표 | 위성용 K/Ka대역 패키지 개발 | |
| 기대효과 | 연구과제를 통해 K/Ka대역 광대역 패키지를 개발 공급하여 우주 위성 통신 기반 산업의 자립를 도모하고 전량 해외 수입인 우주용 반도체 패키지를 국산화하여 우리나라 주력 산업 분야(자동차, 조선, 항공, 기계, 로봇, 반도체 등)의 기술 경쟁력 강화 및 생산 고도화에 기여해외 기업과의 기술격차를 줄이고, 국내 자립도 향상 및 글로벌 시장 진출 가능 |
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 위성용 전력반도체 패키지 개발 |
| 연구목표 | 위성용 전력반도체 패키지 | |
| 기대효과 | 위성용 전력 반도체의 경우, 전량 해외 수입 의존하는 물품으로 국산화가 시급함. 특히 우주급 전력 모듈의 경우 고신뢰의 설계 기술이 필요하며 Hermetic, 열팽창계수 정합이 필수이며 장시간의 고신뢰 동작이 보장되어야 함. 이런 관련된 기술을 확보하고 국산화 공급을 통해 우주 태양광 발전을통한 지상 전력 공급의 그린에너지 공급의 기반 기술을 확보할 수 있음. |
(라) 기타
| 연구과제 (연구개발계획) | 과제명 | 전기자동차용 파워 모듈 쿨러개발 |
| 연구목표 | 전기차 드라이브 엔지니어링과 같은 현대식 고출력 모듈의 성능 향상에 필요한 열 소산용 패키지를 공급 | |
| 기대효과 | 당사는 그동안의 열 소산용 패키지를 공급해온 경험을 바탕으로 전기자동차의 쿨러 개발에 참여하여 개발을 진행하였으며, 관련 기술 확보 및 특허를 등록 완료하였음 |
(마) 국가 R&D 사업 수행
(단위 : 천원)
| 번호 | 사업명 | 사업기간 | 사업규모 | 발주처 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 산업용 레이저 모듈 개발 | 2021년 04월 01일 ~ 2024년 12월 31일 | 3,230,000 | 한국산업기술평가관리원 | 주관 진행 |
| 2 | RF 통신용 패키지 개발 | 2022년 08월 01일 ~ 2024년 07월 31일 | 380,000 | 중소벤처기업부 | 참여 진행 |
| 3 | 국방용 레이저 모듈 개발 | 2022년 11월 03일 ~ 2025년 11월 02일 | 1,485,733 | 국방기술진흥연구소 | 주관 진행 |
| 4 | 광 통신용 패키지 개발 | 2023년 04월 01일 ~ 2025년 12월 31일 | 280,000 | 중소벤처기업부 | 참여 진행 |
| 5 | 고방열 Heatsink를 적용한 RF 통신용 패키지 개발 | 2023년 04월 01일 ~ 2025년 12월 31일 | 644,750 | 한국산업기술평가관리원 | 참여 진행 |
| 6 | Upper-mid Band E-MIMO 기지국용 GaN on Si 기반 핵심 기술 개발 | 2024년 04월01일 ~2028년 12월 31일 |
901,600 | 과학기술정보통신부 | 참여 진행 |
| 7 | Upper-mid Band E-MIMO 기지국 배열안테나용 화합물 공정 기반 RF 부품 기술 개발 | 2024년 04월01일 ~2028년 12월 31일 |
2,252,000 | 과학기술정보통신부 | 참여 진행 |
7. 기타 참고사항
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 출원국가 | 주무관청 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허 (등록) | 클래드 소재 및 그의 제조방법, 방열 기판 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2014년 05월 22일 | 2015년 07월 03일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 2 | 특허 (등록) | 클래드 소재 및 그의 제조방법, 방열 기판 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2014년 05월 19일 | 2016년 04월 07일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 3 | 특허 (등록) | 텅스텐-구리 클래드 합금의 제조방법 및 이를 이용한 클래드 합금 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2017년 01월 23일 | 2018년 08월 14일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 4 | 특허 (등록) | 배열 안테나 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2018년 02월 28일 | 2019년 04월 17일 | 통신용 부품 | 대한민국 | 특허청 | 특허이전 |
| 5 | 특허 (등록) | 냉각 효율이 우수한 냉각 부품 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2018년 12월 13일 | 2020년 10월 12일 | 수소 전기차부품 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 6 | 특허 (등록) | 탄소 분말을 갖는 MoCu 방열 소재 및 이의 제조 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2019년 11월 05일 | 2021년 03월 19일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 7 | 특허 (등록) | 니켈 확산층을 포함하는 방열소재 및 이의 제조 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2021년 08월 23일 | 2021년 12월 15일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 8 | 특허 (등록) | 수직 그물망 구조를 갖는 클래드 방열 기판 및 이의 제조 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2021년 12월 14일 | 2022년 02월 22일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 9 | 특허 (등록) | 에어갭이 구비되는 패키지 구조 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2021년 11월 04일 | 2022년 06월 28일 | 통신용 패키지 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 10 | 특허 (등록) | 비접촉식 알에프 특성 측정 시스템 및 그 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 07월 13일 | 2023년 04월 28일 | RF 측정 시스템 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 11 | 특허 (등록) | 레이저 모듈 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 01월 14일 | 2023년 04월 28일 | 레이저 모듈 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 12 | 특허 (등록) | 도금 두께 측정 시스템 및 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2023년 03월 21일 | 2023년 07월 07일 | 방열소재 (Heat Sink) |
대한민국 | 특허청 | - |
| 13 | 특허 (출원) | AuSn 솔더합금의 국부 도금 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2018년 05월 31일 | - | 통신용 패키지 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 14 | 특허 (출원) | 절연부 파괴를 방지할 수 있는 반도체 소자용 금속 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2018년 08월 08일 | - | 통신용 패키지 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 15 | 특허 (출원) | 냉각 성능이 우수한 냉각 부품 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2019년 06월 14일 | - | 수소 전기차부품 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 16 | 특허 (출원) | 마이크로 채널 하이브리드 계단형 레이저 모듈 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 01월 12일 | - | 레이저 모듈 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 17 | 특허 (출원) | 쿨링 채널을 갖는 계단형 레이저 모듈 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 01월 12일 | - | 레이저 모듈 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 18 | 특허 (출원) | 레이저 모듈 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 01월 14일 | - | 레이저 모듈 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 19 | 특허 (출원) | 레이저 모듈 패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2022년 11월 30일 | - | 레이저 모듈 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 20 | 특허 (출원) | 안테나가 포함된 패키지를 측정하기 위한 OTA(Over-the-Air) 측정 시스템 및 그 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2023년 12월 20일 | - | RF 측정 시스템 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 21 | 특허 (출원) | 화합물 반도체용 세라믹 패키지 인터커넥션 설계 방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2023년 12월 20일 | - | RF 패키지 설계 | 대한민국 | 특허청 | - |
| 22 | 특허 (출원) | 반도체 패키지의 인터커넥션 설계방법 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2024년 06월 28일 | - | RF 패키지 측정 | 대한민국 | 특허청 | |
| 23 | 특허 (출원) | 에어비아를 구비한 반도체패키지 | 알에프머트리얼즈㈜ | 2024년 07월 28일 | - | RF 패키지 설계 | 대한민국 | 특허청 | |
| 24 | 특허 (출원) | SEMICONDUCTOR PACKAGE WITH AIR VIA | 알에프머트리얼즈㈜ | 2024년 07월 30일 | - | RF 패키지 설계 | 중국 | 특허청 | |
| 25 | 특허 (출원) | Semiconductor package having air via | 알에프머트리얼즈㈜ | 2024년 07월 31일 | - | RF 패키지 설계 | 미국 | 특허청 |
나. 법규, 정부 규제에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
다. 환경 관련 규제 사항
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
라. 사업부문별 시장여건 및 영업의 개황
(1) 산업의 특성
(가) 산업의 연혁 및 동향
1) 통신용 패키지 사업부문
4세대 이동통신(4G LTE), 5세대 이동통신(5G) 기술이 상용화 됨에 따라 데이터의 사용량은 비약적으로 증가하고 있습니다. 특히, 4세대 이동통신까지는 안정적인 통신 서비스에 초점을 맞추어 기술이 개발된 반면, 5세대 나아가 차세대 이동통신 기술은 초고속, 초저지연 등의 특징을 바탕으로 전 산업에 걸쳐 디지털 전환이라는 새로운 패러다임 속에 자동차, 의료산업 등 다양한 분야에서 혁신을 추구하고 있습니다. 특히, 자동차의 무인 자율 주행과 원격 진료와 같은 생명과 직결된 응용 분야가 보다 활성화되기 위해서는 현 세대 이동통신 망보다 처리지연 시간을 대폭 줄여야 합니다. 이에 정보통신 서비스 제공자 입장에서는 처리지연 시간의 개선 방안의 일환으로 경쟁사 보다 고속, 고효율, 고신뢰성, 광 대역폭의 통신 서비스 인프라를 구축, 제공하기 위하여 고효율, 소형 이동통신 기지국 및 데이터센터 등의 설치에 집중하고 있습니다. 따라서 고효율, 소형 이동통신 기지국용 파워 증폭기와 데이터센터에서 사용되는 광 트랜시버의 수요는 계속해서 증가하고 있습니다.
2) 레이저용 패키지 사업부문
1964년 벨 연구소의 Kumar Patel에 의해 이산화탄소 레이저 발명 이후 레이저 광원의 활용은 여러 산업에 걸쳐 다양하게 발전해 왔습니다. 그중 자동차와 철강 분야에서는 금속의 절삭 용도로, 반도체 외 여러 분야에서는 레이저 마킹 용도로 사용되며, 의료 분야에서는 수술 또는 치료 목적으로 전 세계적으로 널리 사용되고 있습니다. 또한, 레이저를 이용한 무기 체계가 도입됨에 따라, 군수용 레이저 모듈에 대한 관심이 높아지고 있습니다.
3) 군수용 패키지 사업부문
적외선 영상센서는 물체가 방출하는 열 방출 패턴을 감지 및 측정하여 이미지화 하는데 사용됩니다. 2차 세계 대전 이후 적외선 센서 기술 개발은 주로 군사 장비에 사용될 목적으로 개발되었습니다. 1959년 로손(Lawson)과 동료들에 의해 3원 합금(HgCdTe)이 발견되면서 적외선 검출기는 다양한 형태의 발전을 하게 되었습니다. 그 결과 처음에 군수용으로 주로 개발되던 것이 민수 사업으로 확장되어 오늘날에는 열 화상 카메라를 비롯한 여러 계측 장비에 적용되고 있습니다.
(나) 시장규모 및 전망
1) 통신용 패키지 사업부문
화합물 반도체는 반도체의 안정된 동작을 위하여 밀폐된(Hermetic) 구조를 갖는 통신용 패키지에 실장되어 사용됩니다. 밀폐된 구조가 요구되는 통신용 패키지는 High temperature Co-fired Ceramic (HTCC) 시장 성장 예측과 같이 CAGR 6.7%로 2024년 기준 4조 6천억원($3,502M) 시장 규모를 형성하고 있으며, 5G 상용화, 6G 이동통신, 저궤도 위성 통신 시장의 확대로 인해 더 많은 HTCC 관련 부품 수요가 증가함에 따라서 2028년 6조 744억원($4,541M) 규모의 시장이 형성될 것으로 예상됩니다.
HTCC 패키지 시장은 차세대 이동통신이 상용화됨에 따라서, 북미와 중국의 시장 규모가 각각 CAGR 16.83%, 33%로 성장할 것으로 예측됨. 주요 패키지 제조 및 공급 업체와 시장 규모는 일본이 가장 크지만, 중국의 패키지 제조 원천 기술력 상승 및 원자재 단가 경쟁력으로 인해 2028년에는 중국의 패키지 시장 점유율이 일본과 비슷해질 것으로 예상됩니다.
2) 레이저용 패키지 사업부문
시장조사업체 IDTechEx Research의 Laser Diodes & Direct Diode Lasers 보고서에따르면, 레이저 다이오드 기술은 물질 가공, 의료, 디스플레이, 광통신 및 데이터 저장, 국방 및 센서 분야 등 다양하게 활용되어 2018년에 46.4억 달러에서 2029년에는139.9억 달러로 연평균 10% 이상 성장할 것으로 예상하고 있습니다.
주요 분야별로 살펴보면, 가전 및 자동차 산업의 3D 정밀 측정 및 이미징에 활용되는광학측정 분야가 연평균 40%의 고성장이 예상되며, 레이저 가공기 시장의 확대로 광펌핑(Optical Pumping) 분야는 연평균 14%의 성장이 기대됩니다.
3) 군수용 패키지 사업부문
시장조사업체 Yole Developpement에서 발간한 Thermal Imaging and Sensing 2021보고서에 따르면, 적외선 영상센서를 이용한 전 세계 적외선 열 화상 카메라 시장 규모는 2021년 기준 62억 달러 수준으로 분석됩니다. 적외선 열 화상 카메라는 핵심 부품인 적외선 영상센서 이외에 렌즈, 전기회로 및 기구물 등을 포함하는 제품입니다. 과거 군수용으로 대부분 관측 장비, 유도무기 등 군사적 용도로 많이 사용되었지만, 최근 우수한 성능과 저렴한 가격을 강점으로 범죄예방용 야간 CCTV, 자동차용 나이트 비전 시스템, 영상진단 시스템, 화재 시 투시카메라 및 방향 지시 기구, 송전선로 및 전선의 과부하 지점 포착, 반도체 칩의 불량 검색 등 다양한 분야에서 사용되고 있습니다. 군수용 패키지가 적용되는 적외선 열 화상 카메라 시장은 연평균 7.2% 성장하여 2026년 87억 달러의 시장으로 성장할 것으로 예측됩니다.
(다) 경기변동과의 관계
1) 통신용 패키지 사업부문
유/무선 통신산업은 국가의 통신 서비스 산업의 발전과 서비스 가입자의 규모에 따라 수요가 달라집니다. 일반적으로 5/6세대 이동통신기술(5/6G)과 같은 신규서비스가 도입되면 통신서 서비스 사업자들은 보다 많은 가입자의 유치 및 안정적인 서비스를 제공하기 위해 네트워크 망 구축을 위한 기지국 및 중계기 수요가 늘어나게 됩니다. 서비스 도입 초기에는 이러한 수요가 폭발적으로 증가하지만 서비스 안정기에 접어들면서 수요의 증가 폭은 감소할 수 있지만, 유지 및 보수 측면에서 새로운 수요가 발생하면서 일정 수준의 수요를 유지할 수는 있습니다.
또한, 통신산업은 전 세계가 일괄적으로 특정서비스를 도입이 되는 것이 아니어서, 각 국가별 산업 성숙도에 따라 영향을 받을 수 있으며, 기술유출, 안보 등의 문제로 미국 내지 중국과 같은 강대국의 정치적인 영향을 받을 수도 있습니다. 그러나 통신산업은 그 자체로 비약적인 성장을 하였을 뿐만 아니라 타 산업의 발전에도 큰 영향을 주었으며, 특히 5G/6G는 완전히 새로운 비즈니스 환경을 만들며 광범위한 영역에서 혁신적인 변화를 이끌어 낼 것으로 기대되기 때문에 지속적인 성장이 이루어 질 것으로 판단됩니다.
2) 레이저용 패키지 사업부문
레이저 산업은 의료기기와 같은 시스템에 직접 채용되거나, 반도체, 디스플레이, 자동차 및 선박과 같은 기간산업의 품질 경쟁력을 향상시키는 핵심 기술입니다. 타 분야간 기술의 융합과 초미세 공정 등이 적용됨에 따라, 산업 전반에서 레이저를 활용한 초고속 정밀 가공에 대한 수요가 지속적으로 증가하고 있어 경기변동에 의한 영향은 적을 것으로 판단됩니다.
레이저 모듈용 패키지는 세계적으로 레이저의 사용이 증가함에 따라 계절이나 경기변동에 상관없이 증가할 것으로 예측됩니다. 그리고, 레이저 기술 자체가 반도체, PCB, Display, 모바일 산업 등 첨단 산업과 밀접한 연관이 있습니다. 이러한 산업의 공정기술이 초미세, 초정밀과 같이 고도화되고 있는 만큼 이에 활용되는 레이저 기기에대한 수요는 증가할 것으로 예측됩니다.
3) 군수용 패키지 사업부문
적외선 센서 패키지 또한 군수용이라는 특수 분야로서 경기 변동과 상관없이 지속적인 개발 및 판매가 가능할 것으로 판단됩니다. 군수 산업은 국가 안보와 밀접한 관련이 있는 전략산업이라고 볼 수 있기 때문에 직접적으로 경기 변동에 크게 영향을 받지 않습니다. 다만 군수용 핵심부품은 모든 나라가 타국의 정치적/경제적 영향을 받지 않기 위해 국산화를 통한 자국의 부품을 활용하는 방향으로 가기 때문에 해외 수출은 제한적일 것으로 예상됩니다.
(2) 국내외 시장 여건
(가) 수요 변동 요인
1) 통신용 패키지 사업부문
당사의 통신용 패키지가 활용되는 통신시장은 국가의 사회기반시설과 밀접한 연관을가지고 있습니다. 새로운 기술이 도입 및 상용화를 위해서는 기술의 운용에 필요한 인프라 구축을 위해 많은 투자가 이루어집니다. 대표적인 예로, 5세대 이동통신(5G)의 도입 초기 주요 선진국들을 중심으로 세계 최초 상용화를 위해 경쟁적으로 기술 개발 및 투자가 이루어진 반면, 기술의 도입이 안정기에 접어들면서 이러한 신규 투자는 줄어들고 유지 및 보수 측면의 수요가 증가하는 형태로 변화합니다.
다만, 통신 산업은 전 세계가 일괄적으로 특정 서비스를 도입이 되는 것이 아니기 때문에, 각 국가별 산업의 성숙도에 따라 영향을 받을 수 있습니다.
2) 레이저용 패키지 사업부문
가) 산업용 레이저 패키지
레이저 산업은 기존의 주력 산업을 고도화할 수 있는 핵심 산업으로, 독일, 미국, 일본 등 선진국을 중심으로 국가적인 연구개발과 사업화에 대한 적극적인 투자가 이루어지고 있습니다. 특히 반도체 산업의 고도화로 미세화 및 정밀화된 공정의 중요성이증가함에 따라 그 수요는 꾸준히 증가할 것으로 예측하고 있습니다. 한가지 예로 고출력 레이저 장비는, 자동차, 조선, 항공 우주 분야에서 요구되는 정밀 가공으로 인한품질 향상과 원가절감 및 생산성을 향상시킬 수 있는 장점 때문에 첨단 제품의 대량 생산에 핵심기반 기술로 주목받고 있습니다.
나) 의료용 레이저 패키지
의료용 레이저 산업은 여타 레이저 산업에서 품질향상, 생산성 향상을 위한 필수재의성격 보다는 피부 미용 및 시술에 중점을 둔 사치재의 성격에 가깝습니다. 따라서 피부 미용과 관련된 소비 지출은 개인의 소득에 대한 영향을 받게되어, 현재의 소득 및 향후 경기 기대감에 따라 변동성이 크게 나타나는 경향이 있습니다. 경기변동에 민감한 산업으로서 경기침체에 따라 시장 규모가 위축될 수 있으며, 당사의 레이저 모듈 실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.
3) 군수용 패키지 사업부문
적외선 영상센서는 빛이 없는 야간, 안개 및 연기 등 연무, 악천후 그리고 원거리의 열악한 환경에서 물체를 식별할 수 있어 주로 열 화상 카메라, 전방 관측장비, 탐색추적장비, 정밀 타격용 유도무기 등 주로 군수 분야에서 활용되었습니다. 하지만 기술이 발달하고, 생활 패턴이 편이성과 효율성 위주로 변화함에 따라 적외선 영상센서는산업, 보안, 소방구조, 차량용 나이트 비전(Night Vision) 등 민수 분야에서도 사용이 일반화되고 있습니다. 나아가, 우주, 의료 등 최첨단 분야 뿐만 아니라, 향후 자율주행을 위한 라이다(LiDAR)로 활용될 경우 수요가 폭발적으로 증가할 것으로 전망하고있습니다.
(나) 주요 목표 시장
1) 통신용 패키지 사업부문
스마트폰의 보급은 SNS(Social Network Service), 동영상 스트리밍 등 대용량 컨텐츠에 대한 접근을 쉽고 간편하게 변화시켰으며, 이러한 변화는 폭발적인 트래픽 증가로 이어졌습니다. 이러한 트래픽의 증가는 많은 기업들이 새로운 데이터 센터를 건설하게 된 주요한 원인이 되었으며, 신설되는 데이터 센터에는 소비전력과 시스템 집적도를 높인 고성능 광 트랜시버가 요구되고 있습니다.
초고속, 실시간 데이터 전송을 이용한 증강현실(AR) 및 가상현실(VR) 콘텐츠의 소비로 데이터 처리량이 폭발적으로 증가할 것으로 예상됨에 따라 차세대 이동통신에서는 기지국 안테나, 광 트랜시버 등의 수요가 더욱 크게 증가할 것으로 보입니다.
2) 레이저용 패키지 사업부문
가) 산업용 레이저 패키지
레이저 가공은 강력한 출력의 레이저를 사용하여 금속, 플라스틱, 나무 그리고 천 등의 절단, 천공, 용접, 표면처리 및 표면 개질 등을 하는 기술이며, 작업 속도가 빨라 생산성이 높을 뿐만 아니라 초점을 정확히 맞출 수가 있어 복잡한 형상 가공이 용이합니다. 때문에 산업용 레이저 장비는 자동차, 조선, 항공 등 산업용으로 높은 활용도로 인하여 고출력 레이저 패키지 수요가 급격히 증가하고 있습니다.
나) 의료용 레이저 패키지
보건복지부가 공개한 2023년 외국인 환자 유치 현황을 보면 2023년 한국을 찾아 의료 서비스를 받은 외국인 수는 약 60만 6,000명에 달하며, 진료 과목 중 1, 2위를 차지한 것이 피부과(35.2%)와 성형외과(16.8%)로 나타났습니다. 이렇듯 국내 의료용 레이저 시장은 나날이 늘어가는 'K-뷰티' 관광과 더불어 사회 전반적으로 자기관리, 안티에이징(Anti-aging)에 대한 관심이 높아짐에 따라 매년 성장하고 있습니다.글로벌 시장 조사 기관인 Market Xcel의 리포트에 따르면 2023년 208억 4,000만 달러 규모였던 의료용 레이저 시장은 2031년 495억 8,000만 달러에 달할 것으로 예측하고 있습니다.
이렇듯 의료 분야에서는 피부 미용에 이어 레이저에 대한 다양한 활용법을 검토하고 있습니다. 레이저를 집속 렌즈로 집광시켜 한 점에 조사하여, 강력한 에너지를 활용한 생체 조직을 순간적으로 증발, 기화시켜서 절개하는 방법으로 다양한 수술에 이용되고 있으며, 최근에는 광 화학 반응을 이용하여 살세포 효과를 응용한 암 치료에도 많은 접근이 이루어지고 있습니다.
3) 군수용 패키지 사업부문
당사의 군수용 패키지가 사용되는 적외선 영상센서는 주로 군수용으로 사용되었으나최근에는 민수용으로도 활발히 활용되고 있습니다. 안보에 직접적으로 관련된 제품이기 때문에 수ㆍ출입통제 대상인 핵심 전략 물자로 지정되어 있습니다. 적외선 영상센서는 미래 전장에서 필수불가결한 핵심적인 부품으로, 감시정찰 장비, 정밀 타격에필요한 유도 무기체계에 탑재됩니다. 작동 온도에 따라 냉각형 적외선 영상센서(-190℃에서 작동)와 상온에서 사용 가능한 비냉각형 적외선 영상센서로 구분되며, 그 중비냉각형 적외선 영상센서는 자율주행, 나이트비전 등 4차 산업혁명 분야에서 핵심 요소로 활용될 전망입니다.
(다) 경쟁상황
1) 국내의 경쟁상황
당사는 RF 통신용 패키지, 광 통신용 패키지, 레이저용 패키지 및 군수용 패키지 외에도 스마트 폰, 자동차 전장 또는 센서 등 아이템이 다양화되어 있어 경기 변동에 따른 매출 변동이 심하지 않고, 응용 분야를 꾸준히 확장하고 있습니다. 국내에는 당사와 유사하게 화합물 반도체 패키지를 제조하는 K사가 있습니다.
2) 해외의 경쟁상황
해외에서는 일본의 선진기업들이 세라믹 기술을 앞세운 고부가가치 제품과 고품질 및 고신뢰성의 제품으로 세계시장을 석권하고 있습니다. 특히 일본의 K사와 N사의 경우 수십 년전부터 시작한 세라믹 기술과 표면처리 기술 등을 활용하여 고품질/고부가가치화에 성공하였고, 그로 인한 세계시장의 70%를 차지하고 있는 것으로 나타나고 있으며, 이어서 프랑스의 E사와 미국의 A사, M사 등이 일본 업체들을 추격하는상황입니다. 또한, 독일의 S사는 글라스 원자재 기술과 글라스 실링 기술을 바탕으로저가의 반도체 패키지 시장을 석권하고 있으며, 최근에는 중국의 S사가 경쟁력 있는 가격과 과감한 투자로 세계시장에 두각을 나타내고 있는 상황입니다.당사는 적층 세라믹 기술과 Heat Sink 소재 기술의 확보로 고부가가치의 제품 시장에진입하고 있으며, 조립 기술 및 표면처리 기술이 해외 경쟁사 대비 대등한 수준으로 올라오면서 해외로의 수출이 증가하고 있고, 해외 Agent의 증가와 적극적인 해외 영업으로 다양한 분야의 고객을 확보해 가면서 꾸준히 수출도 증가하고 있습니다.
(3) 비교우위 사항
(가) Heat Sink 소재기술
Heat Sink는 직/간접적인 접촉으로 다른 물체로부터 열을 흡수하여 외부로 발산하는 환경이나 소재를 뜻합니다. 당사가 제조하는 패키지 제품은 화합물 반도체로부터 발생하는 열을 발산하기 위해 적절한 Heat Sink 소재를 선택하는 것이 중요합니다. 당사는 보유한 소재 기술을 활용하여 세계 최초로 CPC212, CPC300 등 높은 열전도율을 갖는 소재를 GaN 트랜지스터용 패키지의 Heat Sink로 적용하였으며, 나아가 Cu-Graphite와 같은 신소재의 세계 최초 양산 적용을 위해 개발을 진행하고 있습니다.
또한, 당사는 Mo/W 소재를 이용한 용침(Infiltration)기술 개발로 MoCu, WCu Heat Sink 소재를 국내 최초로 개발하였으며, CPC, CMC, Super-CMC소재와 같은 적층(Cladding)소재를 HIP(Hot Isostatic Pressing)기술과 Hot Press 기술로 개발하여 특허를 등록받았습니다.
Heat Sink 소재를 직접 개발해 보았기 때문에 소재에 대한 이해를 경쟁사 대비 깊게 할 수 있으며, 단순히 구매만 하는 것이 아니라, 공급처와 협의하여 새로운 Heat Sink소재를 개발할 수 있는 역량을 확보하여, 새로운 고객의 요구가 왔을 때 Heat Sink의 구조 등을 제안하고 샘플을 적용할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다.
(나) 적층 세라믹(Multi-layer ceramic) 기술 보유
화합물 반도체 패키지 제조에 있어서 Heat Sink 소재 기술 외에도 또 다른 핵심 소재기술인 적층 세라믹 기술이 요구됩니다. 적층 세라믹 기술은 고온에서 소결되는 세라믹의 특성상 공정 중 수축율이 크고, 소재 변형이 심해 기술적으로 상당히 어렵고 경험적인 데이터를 필요로 한다는 것이 특징입니다.
당사는 일본의 경쟁사들이 독점적으로 보유하고 있던 세라믹 기술을 수년간 설비 및 인력 투자를 꾸준히 진행하여 국산화할 수 있었습니다. 그 결과 수입에 의존하던 세라믹 부품을 자체 생산할 뿐만 아니라 세라믹 기술을 응용한 신규 아이템의 창출로 이어지고 있습니다. 특히 HTCC(High Temperature Co-fired Ceramic) 적층 세라믹 기술은 국내에서는 당사만의 확보한 기술로써, 당사의 미래경쟁력에 많은 도움이 될 것으로 판단하고 있습니다.
이러한 적층 세라믹 기술은 반도체 패키지 제작에 필요한 피드 쓰루(Feed thru)같은 핵심 부품을 개발하는데 활용되어 당사 제품의 고부가가치화에 큰 기여를 하고 있습니다.
(다) 납기 경쟁력의 우위
일본의 경쟁사 대비(12-16주) 당사는 빠른 납기(4-6주)로 고객을 대응하고 있습니다이는 오랜 기간 동안 사업을 해오면서 당사만의 고객 관리와 개발 시스템으로 가능했던 부분으로, 국내의 외주 업체와 당사와의 협력을 극대화하고, 고객의 요구를 최대한 반영한다는 취지에서 시작한 것이 자연스럽게 당사의 문화로 자리 잡은 당사의 큰우위 사항입니다.
(라) 판매가격의 우위
반도체 패키지를 제조할 수 있는 기업을 보유하고 있는 국가는 일본, 미국, 프랑스, 독일, 한국 그리고 중국으로 주요 기술들을 자체 내재화하고, 조립 자동화, 검사 자동화 라인을 구축함으로써 경쟁력 있는 가격으로 제품을 생산하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
※ 아래의 요약연결재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제18기 3분기는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 자료이며, 제17기 및 제16기는 외부감사인의 감사를 받은 자료입니다.
| 제 18 기 2024.09.30 현재 |
| 제 17 기 2023.12.31 현재 |
| 제 16 기 2022.12.31 현재 |
회사명 : 알에프머트리얼즈 주식회사 와 그 종속회사 (단위 : 원)
| 과목 | 제 18 기 (2024년 09월말) | 제 17 기 (2023년 12월말) | 제 16 기 (2022년 12월말) |
| ［유동자산］ | 64,666,939,415 | 64,082,604,240 | 56,185,011,843 |
| ㆍ당좌자산 | 51,817,538,666 | 52,817,339,107 | 46,856,465,683 |
| ㆍ재고자산 | 12,849,400,749 | 11,265,265,133 | 9,328,546,160 |
| ［매각예정자산］ | - | - | 5,230,168,827 |
| ［비유동자산］ | 31,649,688,677 | 32,931,029,286 | 34,497,250,076 |
| ㆍ유형자산 | 26,648,815,151 | 28,142,685,598 | 28,515,288,668 |
| ㆍ무형자산 | 2,451,998,648 | 2,272,407,219 | 2,964,123,874 |
| ㆍ기타비유동자산 | 2,548,874,878 | 2,515,936,469 | 3,017,837,534 |
| 자산총계 | 96,316,628,092 | 97,013,633,526 | 95,912,430,746 |
| ［유동부채］ | 33,507,543,353 | 25,753,459,645 | 25,404,022,333 |
| ［비유동부채］ | 3,910,568,168 | 11,346,573,248 | 17,671,446,406 |
| 부채총계 | 37,418,111,521 | 37,100,032,893 | 43,075,468,739 |
| ［자본금］ | 4,216,615,500 | 4,216,615,500 | 4,098,848,500 |
| ［자본잉여금］ | 27,917,142,840 | 27,650,225,509 | 24,961,170,781 |
| ［자본조정］ | (757,926,358) | 520,939,784 | 455,865,782 |
| ［기타포괄손익누계액］ | (9,246,395) | (41,297,319) | (117,860,977) |
| ［이익잉여금］ | 10,132,346,590 | 12,007,839,193 | 13,496,432,121 |
| ㆍ지배기업소유주지분 | 41,498,932,177 | 44,354,322,667 | 42,894,456,207 |
| ㆍ비지배지분 | 17,399,584,394 | 15,559,277,966 | 9,942,505,800 |
| 자본총계 | 58,898,516,571 | 59,913,600,633 | 52,836,962,007 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 2024년 01월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 | 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 | 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 |
| 매출액 | 29,622,696,713 | 47,911,985,391 | 50,442,251,582 |
| 영업이익 | (1,868,383,184) | (34,626,044) | 2,733,808,458 |
| 법인세차감전순이익 | (1,596,784,891) | 388,183,556 | 3,024,151,898 |
| 당기순이익 | (1,405,186,043) | 714,080,665 | 3,562,334,693 |
| 주당순이익 | (224) | (80) | 411 |
| 지배기업소유주지분 | (1,875,492,603) | (668,823,328) | 3,344,976,184 |
| 비지배기업소유주지분 | 470,306,560 | 1,382,903,993 | 217,358,509 |
| 연결에 포함된 회사 수 | 1 | 1 | 1 |
나. 요약재무정보
※ 아래의 요약재무정보는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. 제18기 3분기는 외부감사인의 감사 및 검토를 받지 아니한 자료이며, 제17기 및 제16기는 외부감사인의 감사를 받은 자료입니다.
| 제 18 기 2024.09.30 현재 |
| 제 17 기 2023.12.31 현재 |
| 제 16 기 2022.12.31 현재 |
회사명 : 알에프머트리얼즈 주식회사 (단위 : 원)
| 과목 | 제 18 기 (2024년 09월말) | 제 17 기 (2023년 12월말) | 제 16 기 (2022년 12월말) |
| ［유동자산］ | 27,768,382,575 | 35,328,448,242 | 34,219,686,338 |
| ㆍ당좌자산 | 22,424,069,988 | 29,631,475,076 | 28,523,750,548 |
| ㆍ재고자산 | 5,344,312,587 | 5,696,973,166 | 5,695,935,790 |
| ［비유동자산］ | 24,798,638,406 | 25,320,739,144 | 23,710,228,467 |
| ㆍ투자자산 | 12,623,535,003 | 12,009,862,734 | 9,894,647,634 |
| ㆍ유형자산 | 10,571,566,821 | 11,211,808,786 | 11,329,847,620 |
| ㆍ무형자산 | 85,085,126 | 110,324,042 | 88,530,862 |
| ㆍ기타비유동자산 | 1,518,451,456 | 1,988,743,582 | 2,397,202,351 |
| 자산총계 | 52,567,020,981 | 60,649,187,386 | 57,929,914,805 |
| ［유동부채］ | 11,042,360,753 | 8,207,804,448 | 5,436,398,450 |
| ［비유동부채］ | 52,241,357 | 8,087,060,271 | 9,599,060,148 |
| 부채총계 | 11,094,602,110 | 16,294,864,719 | 15,035,458,598 |
| ［자본금］ | 4,216,615,500 | 4,216,615,500 | 4,098,848,500 |
| ［자본잉여금］ | 26,182,141,777 | 26,182,141,777 | 24,295,961,309 |
| ［자본조정］ | (757,926,358) | 520,939,784 | 455,865,782 |
| ［기타포괄손익누계액］ | 1,458,837,337 | 1,426,786,413 | 547,348,495 |
| ［이익잉여금］ | 10,372,750,615 | 12,007,839,193 | 13,496,432,121 |
| 자본총계 | 41,472,418,871 | 44,354,322,667 | 42,894,456,207 |
| 종속,관계,공동기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 구분 | 2024년 01월 01일 부터 2024년 09월 30일 까지 | 2023년 01월 01일 부터 2023년 12월 31일 까지 | 2022년 01월 01일 부터 2022년 12월 31일 까지 |
| 매출액 | 8,341,776,916 | 15,139,858,608 | 19,476,444,987 |
| 영업이익 | (2,108,044,702) | (1,536,752,836) | 2,252,755,508 |
| 법인세차감전순이익 | (1,653,850,236) | (735,914,231) | 2,796,722,050 |
| 당기순이익 | (1,635,088,578) | (668,823,328) | 3,344,976,184 |
| 주당순이익 | (195) | (80) | 411 |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
64,666,939,415
64,082,604,240
현금및현금성자산
8,846,983,122
21,500,768,019
단기금융상품
35,726,944,449
23,285,386,100
매출채권 및 기타유동채권
5,804,297,312
7,082,953,796
당기법인세자산
163,407,398
212,309,180
재고자산
12,849,400,749
11,265,265,133
기타유동자산
1,275,906,385
735,922,012
비유동자산
31,649,688,677
32,931,029,286
장기금융자산
1,494,367,000
1,954,947,500
장기매출채권 및 기타비유동채권
316,989,000
314,373,000
유형자산
26,164,720,104
27,473,498,637
사용권자산
484,095,047
669,186,961
영업권
502,230,893
502,230,893
무형자산
1,949,767,755
1,770,176,326
기타비유동자산
423,895,519
197,676,130
이연법인세자산
313,623,359
48,939,839
자산총계
96,316,628,092
97,013,633,526
부채
유동부채
33,507,543,353
25,753,459,645
매입채무 및 기타유동채무
6,609,136,863
6,833,021,538
계약부채
14,238,789,828
10,453,646,172
단기차입금
2,000,000,000
6,000,000,000
유동성장기부채
540,000,000
단기리스부채
317,811,661
350,760,410
당기법인세부채
426,792,417
유동성전환사채
8,993,291,393
1,362,939,613
기타 유동부채
808,513,608
326,299,495
비유동부채
3,910,568,168
11,346,573,248
장기매입채무 및 기타비유동채무
158,383,276
63,924,767
장기차입금
2,025,000,000
장기리스부채
152,769,133
271,766,901
전환사채
1,577,811,668
10,938,274,632
이연법인세부채
(3,395,909)
72,606,948
부채총계
37,418,111,521
37,100,032,893
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
41,498,932,177
44,354,322,667
자본금
4,216,615,500
4,216,615,500
자본잉여금
27,917,142,840
27,650,225,509
기타자본구성요소
(757,926,358)
520,939,784
기타포괄손익누계액
(9,246,395)
(41,297,319)
이익잉여금(결손금)
10,132,346,590
12,007,839,193
비지배지분
17,399,584,394
15,559,277,966
자본총계
58,898,516,571
59,913,600,633
자본과부채총계
96,316,628,092
97,013,633,526
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
7,710,132,142
29,622,696,713
9,130,695,221
34,205,096,299
매출원가
6,234,812,447
23,817,620,507
7,603,511,005
26,992,795,256
매출총이익
1,475,319,695
5,805,076,206
1,527,184,216
7,212,301,043
판매비와관리비
2,481,374,075
7,673,459,390
2,757,411,796
7,994,386,068
영업이익(손실)
(1,006,054,380)
(1,868,383,184)
(1,230,227,580)
(782,085,025)
금융수익
533,737,520
1,674,586,562
701,470,496
1,772,883,135
금융원가
534,193,021
1,455,715,833
626,232,425
2,228,035,017
기타수익
18,337,166
84,115,739
18,482,600
940,321,475
기타비용
4,556,008
31,388,175
7,403,820
45,491,400
법인세비용차감전순이익(손실)
(992,728,723)
(1,596,784,891)
(1,143,910,729)
(342,406,832)
법인세비용(수익)
(123,526,701)
(191,598,848)
173,047,232
(236,268,402)
분기순이익(손실)
(869,202,022)
(1,405,186,043)
(1,316,957,961)
(106,138,430)
기타포괄손익
13,107,661
32,050,924
4,469,546
47,709,165
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
4,469,546
47,709,165
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
4,469,546
47,709,165
당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익
13,107,661
32,050,924
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
13,107,661
32,050,924
총포괄손익(손실)
(856,094,361)
(1,373,135,119)
(1,312,488,415)
(58,429,265)
분기순이익(손실)
지배기업소유주지분
(749,122,813)
(1,875,492,603)
(1,216,805,190)
(559,370,056)
비지배지분
(120,079,209)
470,306,560
(100,152,771)
453,231,626
총포괄이익(손익)
지배기업소유주지분
(736,015,152)
(1,843,441,679)
(1,212,335,644)
(511,660,891)
비지배지분
(120,079,209)
470,306,560
(100,152,771)
453,231,626
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(90)
(224)
(144)
(67)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(90)
(224)
(144)
(67)
| | 제 18 기 3분기 | | 제 17 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
4,098,848,500
24,961,170,781
455,865,782
(117,860,977)
13,496,432,121
42,894,456,207
9,942,505,800
52,836,962,007
분기순이익(손실)
(559,370,056)
(559,370,056)
453,231,626
(106,138,430)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
47,709,165
47,709,165
47,709,165
전환사채 발행
1,043,942,816
1,043,942,816
전환사채 전환
80,000,000
1,405,605,682
1,485,605,682
1,485,605,682
주식기준보상거래에 따른 증가(감소)
37,767,000
480,574,786
27,715,583
546,057,369
70,772,125
616,829,494
배당금지급
(819,769,600)
(819,769,600)
(819,769,600)
자기주식의 취득
비지배지분변동
자본 증가(감소) 합계
117,767,000
1,886,180,468
27,715,583
47,709,165
(1,379,139,656)
700,232,560
1,567,946,567
2,268,179,127
2023.09.30 (기말자본)
4,216,615,500
26,847,351,249
483,581,365
(70,151,812)
12,117,292,465
43,594,688,767
11,510,452,367
55,105,141,134
2024.01.01 (기초자본)
4,216,615,500
27,650,225,509
520,939,784
(41,297,319)
12,007,839,193
44,354,322,667
15,559,277,966
59,913,600,633
분기순이익(손실)
(1,875,492,603)
(1,875,492,603)
470,306,560
(1,405,186,043)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
32,050,924
32,050,924
32,050,924
전환사채 발행
전환사채 전환
1,593,296,851
1,593,296,851
주식기준보상거래에 따른 증가(감소)
98,820,168
98,820,168
55,264,207
154,084,375
배당금지급
자기주식의 취득
(1,377,686,310)
(1,377,686,310)
(1,377,686,310)
비지배지분변동
266,917,331
266,917,331
(278,561,190)
(11,643,859)
자본 증가(감소) 합계
266,917,331
(1,278,866,142)
32,050,924
(1,875,492,603)
(2,855,390,490)
1,840,306,428
(1,015,084,062)
2024.09.30 (기말자본)
4,216,615,500
27,917,142,840
(757,926,358)
(9,246,395)
10,132,346,590
41,498,932,177
17,399,584,394
58,898,516,571
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
4,099,337,718
1,640,399,406
분기순이익(손실)
(1,405,186,043)
(106,138,430)
분기순이익조정을 위한 가감
3,006,698,199
2,143,385,812
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
1,866,249,177
(1,179,447,727)
이자수취(영업)
1,315,972,133
1,214,820,592
이자지급(영업)
(209,754,526)
(332,520,208)
배당금수취
54,027,813
0
법인세환급(납부)
(528,669,035)
(99,700,633)
투자활동현금흐름
(13,270,141,202)
(4,912,178,736)
보증금의 감소
780,000
145,441,580
매각예정자산의 처분
7,471,493,000
유형자산의 처분
35,732,728
단기금융상품의 처분
79,738,011,579
25,361,132,266
정부보조금의 수취
470,530,294
보증금의 증가
(2,616,000)
(10,975,960)
단기금융상품의 취득
(91,535,066,953)
(35,150,399,287)
유형자산의 취득
(715,512,138)
(2,644,600,153)
무형자산의 취득
(1,226,267,984)
(120,002,910)
재무활동현금흐름
(3,475,142,826)
(1,182,504,130)
단기차입금의 증가
1,000,000,000
장기차입금의 증가
2,700,000,000
전환사채의 증가
4,000,000,000
전환사채의 감소
(1,400,000,000)
주식선택권행사로 인한 현금유입
444,159,284
정부보조금의 수취
1,004,404,128
2,699,820,337
단기차입금의 상환
(5,000,000,000)
(2,500,000,000)
유동성장기부채의 상환
(135,000,000)
(3,802,040,000)
자기주식의 취득
(1,377,686,310)
금융리스부채의 지급
(266,860,644)
(263,488,692)
신주발행비 지급
(3,422,130)
정부보조금의 상환
(937,763,329)
배당금의 지급
(819,769,600)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
(12,645,946,310)
(4,454,283,460)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(7,656,517)
1,431,894
현금및현금성자산의순증가(감소)
(12,653,602,827)
(4,452,851,566)
기초현금및현금성자산
21,500,585,949
25,333,400,562
분기말현금및현금성자산
8,846,983,122
20,880,548,996
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 18(당)분기 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 17(전)분기 2023년 09월 30일 현재 |
| 회사명 : 알에프머트리얼즈 주식회사와 그 종속기업 |
1. 일반사항1.1 회사의 개요 알에프머트리얼즈 주식회사(이하 '회사')와 그 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 '연결회사')은 2007년 12월 31일 설립되어 전자부품 및 통신부품의 화합물 반도체 패키지 제조를 주 사업 목적으로 하고 있습니다. 회사는 2019년 12월 24일 지배기업의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 경기도 안산시 단원구에 본사 및 제조시설을 보유하고 있습니다.당분기말 현재 자본금은 4,217백만원이고 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 알에프에이치아이씨 주식회사 | 3,300,000 | 39.13% |
| 한기우 | 992,388 | 11.77% |
| 남동우 | 76,000 | 0.90% |
| 특수관계자 | 53,702 | 0.64% |
| 자기주식 | 152,500 | 1.81% |
| 기타 | 3,858,641 | 45.75% |
| 합 계 | 8,433,231 | 100.00% |
1.2 종속기업 현황(1) 당분기말 현재 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 지분율(%) | 소재지 | 결산월 | 업 종 | 지배력판단근거 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ (주1) | 41,94% | 대한민국 | 12월 | 절삭가공 및 유사처리 | 사실상 지배력 |
(주1) 당분기 중 전환사채 행사로 알에프시스템즈㈜의 지분 41.94%를 보유하고 있으며, 전기 중 1주의 금액을 5,000원에서 100원으로 액면분할을 시행하였습니다.
(2) 당분기말 및 전기말 종속기업에 대한 주요 재무정보는 다음과 같습니다.
| (당분기말 및 당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 분기매출액 | 분기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 55,762,900 | 26,374,620 | 29,388,279 | 21,320,682 | 947,603 | 947,603 |
| (전기말 및 전분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 자 산 | 부 채 | 자 본 | 분기매출액 | 분기순이익 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 47,542,657 | 20,750,542 | 26,792,115 | 21,500,311 | 2,170,163 | 2,170,163 |
상기 요약 재무정보는 내부거래와 연결조정을 반영하기 전 별도재무정보입니다.
(3) 연결범위의 변동당분기 중 연결범위의 변동은 없습니다.
(4) 지배력 상실없이 종속기업에 대한 소유지분의 변동내용
지배력 상실없이 종속기업에 대한 지배기업의 소유지분이 변동하여 지배기업의 소유주에 귀속되는 자본에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 변동후 가액(A) | 변동전 가액(B) | 지배기업소유주지분변동액(A-B) |
| 알에프시스템즈㈜ | 275,953 | - | 275,953 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 변동후 가액(A) | 변동전 가액(B) | 지배기업소유주지분변동액(A-B) |
| 알에프시스템즈㈜ | 802,874 | - | 802,874 |
5) 비지배지분이 중요한 종속기업의 내용(가) 현황
| (단위 : 천원) |
| 기업명 | 주된사업장(설립지국가명) | 비지배지분율(%) (주1) | 비지배지분에 배분된 분기순손익 | 누적비지배지분 | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기말 | 전기말 | |||
| 알에프시스템즈㈜ | 한국 | 57.67% | 470,307 | 453,232 | 17,399,584 | 15,559,278 |
(주1) 표시된 당분기말 현재 비지배지분율은 자기주식 보유분을 제외한 비지배지분율입니다.(나) 비지배지분에 지급한 배당금당분기 및 전분기 중 비지배지분에 지급한 배당금은 없습니다.(다) 요약재무정보
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 알에프시스템즈㈜ | |
| 당분기 | 전기 | |
| 재무상태 : | ||
| 유동자산 | 36,946,272 | 28,772,137 |
| 비유동자산 | 18,816,628 | 18,770,520 |
| 유동부채 | 22,512,898 | 17,563,636 |
| 비유동부채 | 3,861,723 | 3,186,906 |
| 포괄손익 : | ||
| 분기수익 | 21,320,682 | 21,500,311 |
| 당분기손익 | 947,603 | 2,170,163 |
| 총포괄손익 | 947,603 | 2,170,163 |
| 현금흐름 : | ||
| 영업활동현금흐름 | 4,652,103 | 5,275,000 |
| 투자활동현금흐름 | (6,832,756) | (7,138,747) |
| 재무활동현금흐름 | 3,332,138 | (5,586,718) |
| 현금및현금성자산의 증감 | 1,151,484 | (7,450,465) |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무재표 작성기준연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다.?해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치 해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 연결회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 |
| (수준 2) | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 연결회사의 금융자산과 금융부채는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 : | ||||
| 단기금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | - | 7,327,536 | - | 7,327,536 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 장기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,494,322 | 45 | 1,494,367 |
| 합계 | - | 8,821,858 | 45 | 8,821,903 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| 자산 : | ||||
| 단기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 502,089 | - | 502,089 |
| 장기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | 1,453,803 | 45 | 1,453,848 |
| 합계 | - | 1,955,892 | 45 | 1,955,937 |
한편, 당분기 및 전기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.
(2) 공정가치 산정에 사용된 가치평가기법
금융상품의 가치를 산정하는 데 사용한 가치평가기법은 다음과 같으며, 모든 공정가치 측정치는 수준 2로 분류되었습니다.
| | 비슷한 금융상품에 대한 공시된 시장가격이나 딜러 공시가격의 사용 |
| | 통화선도: 재무상태표일 현재 선도환율에 기초한 추정 미래현금흐름의 현재가치 |
| | 그 밖의 금융상품: 현금흐름할인기법 |
5. 범주별 금융상품 (1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 8,846,983 | - | 8,846,983 |
| 매출채권및기타채권 | - | 5,804,297 | - | 5,804,297 |
| 단기금융자산 | 7,327,536 | 28,399,409 | - | 35,726,945 |
| 장기금융자산 | - | - | 1,494,367 | 1,494,367 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 316,989 | - | 316,989 |
| 합계 | 7,327,536 | 43,367,678 | 1,494,367 | 52,189,581 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 21,500,768 | - | 21,500,768 |
| 매출채권및기타채권 | - | 7,082,954 | - | 7,082,954 |
| 단기금융자산 | - | 22,783,298 | 502,088 | 23,285,386 |
| 장기금융자산 | - | 501,100 | 1,453,848 | 1,954,948 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 314,373 | - | 314,373 |
| 합계 | - | 52,182,493 | 1,955,936 | 54,138,429 |
(2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 단기리스부채 | - | 317,812 | 317,812 |
| 매입채무및기타채무 | 6,150,515 | - | 6,150,515 |
| 유동성전환사채 | 8,993,291 | - | 8,993,291 |
| 전환사채 | 1,577,812 | - | 1,577,812 |
| 장기리스부채 | - | 152,769 | 152,769 |
| 장기매입채무및기타채무 | 158,383 | - | 158,383 |
| 합 계 | 18,880,001 | 3,035,581 | 21,915,582 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,000,000 | - | 6,000,000 |
| 단기리스부채 | - | 350,760 | 350,760 |
| 매입채무및기타채무 | 6,833,022 | - | 6,833,022 |
| 유동성전환사채 | 1,362,940 | - | 1,362,940 |
| 전환사채 | 10,938,275 | - | 10,938,275 |
| 장기리스부채 | - | 271,767 | 271,767 |
| 장기매입채무및기타채무 | 63,925 | - | 63,925 |
| 합 계 | 25,198,162 | 622,527 | 25,820,689 |
6. 현금및현금성자산당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 은행예금 등 | 8,846,983 | 22,505,172 |
| 차감 : 정부보조금 | - | (1,004,404) |
| 합 계 | 8,846,983 | 21,500,768 |
7. 장단기금융자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융자산 : | ||
| 상각후원가측정금융자산 | 28,399,409 | 22,783,298 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 7,327,536 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 502,089 |
| 소 계 | 35,726,945 | 23,285,387 |
| 장기금융자산 : | ||
| 상각후원가측정금융자산 | - | 501,100 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,494,367 | 1,453,848 |
| 소 계 | 1,494,367 | 1,954,948 |
| 합 계 | 37,221,312 | 25,240,335 |
(2) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 상각후원가측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 단기금융상품(정기예적금 등) | 28,399,409 | 22,783,298 |
| 비유동항목 : | ||
| 장기금융상품(공사채) | - | 501,100 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 연결회사의 당기손익-공정가치측정금융자산은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 단기금융상품(금전신탁 등) | 7,327,536 | - |
| 비유동항목 : | ||
| 장기금융상품(저축성보험) | - | - |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 신종자본증권 | - | 502,089 |
| 비유동항목 : | ||
| 신종자본증권 | 1,494,322 | 1,453,803 |
| 비상장주식 | 45 | 45 |
| 소 계 | 1,494,367 | 1,453,848 |
| 합 계 | 1,494,367 | 1,955,937 |
8. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 장부금액 | 총액 | 대손충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 5,250,257 | (84,632) | 5,165,625 | 6,790,225 | (64,199) | 6,726,026 |
| 미수금 | 273,062 | - | 273,062 | 46,653 | - | 46,653 |
| 미수수익 | 344,920 | - | 344,920 | 289,586 | - | 289,586 |
| 보증금(유동) | 20,689 | - | 20,689 | 20,689 | - | 20,689 |
| 보증금(비유동) | 316,989 | - | 316,989 | 314,373 | - | 314,373 |
| 합계 | 6,205,917 | (84,632) | 6,121,285 | 7,461,526 | (64,199) | 7,397,327 |
(2) 매출채권에 대한 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 미연체(정상) | 연체된 일수 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 1년 초과(주1) | 소 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 4,197,446 | 794,106 | 181,024 | 33,513 | - | 44,169 | 1,052,812 | 5,250,258 |
| 기대손실율 | 0.17% | 1.57% | 9.28% | 17.89% | 0.00% | 95.73% | ||
| 전체기간기대손실 | 7,075 | 12,475 | 16,806 | 5,994 | - | 42,282 | 77,557 | 84,632 |
| 순장부금액 | 4,190,371 | 781,631 | 164,218 | 27,519 | - | 1,887 | 975,255 | 5,165,626 |
| (전기말) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 미연체(정상) | 연체된 일수 | 합 계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 1년 초과(주1) | 소 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 5,396,196 | 738,599 | 631,823 | 11,737 | - | 11,870 | 1,394,029 | 6,790,225 |
| 기대손실율 | 0.07% | 1.05% | 6.15% | 14.88% | - | 100.00% | - | - |
| 전체기간기대손실 | 3,974 | 7,764 | 38,845 | 1,746 | - | 11,870 | 60,225 | 64,199 |
| 순장부금액 | 5,392,222 | 730,835 | 592,978 | 9,991 | - | - | 1,333,804 | 6,726,026 |
(주1) 1년 초과 채권 중 일부는 종속회사의 채권으로 연체일수에도 불구하고 회수가능성이 높아 기대손실을 인식하지 아니하였습니다.(3) 당분기 및 전분기 중 매출채권 및 미수금의 손실충당금(대손충당금)의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 64,199 | 37,671 | (17,238) | - | 84,632 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 환입 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 107,253 | 116 | (10,198) | - | 97,171 |
9. 재고자산당분기말 및 전기말 현재 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 4,534,643 | (701,217) | 3,833,426 | 3,669,857 | (533,626) | 3,136,230 |
| 재공품 | 9,616,215 | (1,794,356) | 7,821,859 | 7,707,355 | (1,358,024) | 6,349,331 |
| 제품 | 1,629,350 | (470,103) | 1,159,247 | 2,092,488 | (369,833) | 1,722,655 |
| 상품 | 46,805 | (43,686) | 3,120 | 49,470 | (37,960) | 11,510 |
| 미착품 | 31,750 | - | 31,750 | 45,539 | - | 45,539 |
| 합계 | 15,858,762 | (3,009,362) | 12,849,401 | 13,564,708 | (2,299,443) | 11,265,265 |
한편, 당분기 및 전분기의 매출원가에 포함된 재고자산평가손실은 각각 709,910천원, 290,359천원 입니다.10. 기타자산당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타유동자산 : | ||
| 선급금 | 792,405 | 415,732 |
| 선급비용 | 349,487 | 181,111 |
| 기타유동자산 | 134,014 | 139,079 |
| 합 계 | 1,275,906 | 735,922 |
| 기타비유동자산 : | ||
| 장기선급비용 | 423,896 | 197,676 |
| 합 계 | 423,896 | 197,676 |
11. 유형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 5,410,974 | - | - | 5,410,974 | 5,410,974 | - | - | 5,410,974 |
| 건물 | 13,916,525 | (948,157) | - | 12,968,368 | 13,916,525 | (687,204) | - | 13,229,321 |
| 구축물 | 44,560 | (19,855) | - | 24,705 | 44,560 | (14,155) | - | 30,405 |
| 기계장치 | 13,845,705 | (7,703,235) | (855,546) | 5,286,924 | 13,691,435 | (6,607,284) | (858,645) | 6,225,506 |
| 차량운반구 | 59,213 | (44,383) | - | 14,830 | 42,739 | (40,891) | - | 1,848 |
| 공구와기구 | 3,015,875 | (2,020,479) | - | 995,396 | 2,946,166 | (1,817,872) | - | 1,128,294 |
| 비품 | 1,458,683 | (840,808) | (245,671) | 372,204 | 1,215,325 | (697,852) | (103,870) | 413,603 |
| 시설장치 | 2,072,875 | (1,218,757) | - | 854,118 | 1,942,875 | (1,044,830) | - | 898,045 |
| 건설중인자산 | 237,200 | - | - | 237,200 | 135,500 | - | - | 135,500 |
| 합계 | 40,061,610 | (12,795,674) | (1,101,217) | 26,164,719 | 39,346,099 | (10,910,088) | (962,515) | 27,473,496 |
(2) 당분기 및 전기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지(주1) | 5,410,974 | - | - | - | - | 5,410,974 |
| 건물(주1) | 13,229,321 | - | - | (260,954) | - | 12,968,367 |
| 구축물 | 30,405 | - | - | (5,700) | - | 24,705 |
| 기계장치 | 6,225,506 | 47,338 | - | (985,919) | - | 5,286,925 |
| 차량운반구 | 1,849 | 16,474 | - | (3,493) | - | 14,830 |
| 공구와기구 | 1,128,294 | 69,709 | - | (202,607) | - | 995,396 |
| 비품 | 413,603 | 63,085 | - | (110,984) | 6,500 | 372,204 |
| 시설장치 | 898,046 | 39,000 | - | (173,927) | 91,000 | 854,119 |
| 건설중인자산 | 135,500 | 199,200 | - | - | (97,500) | 237,200 |
| 합계 | 27,473,498 | 434,806 | - | (1,743,584) | - | 26,164,720 |
(주1) 당분기말 현재 유형자산 중 일부는 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석 30 참조).
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 6,937,921 | - | - | - | (1,526,947) | 5,410,974 |
| 건물 | 13,276,391 | 133,518 | - | (260,802) | 167,199 | 13,316,306 |
| 구축물 | 520 | 38,000 | - | (6,215) | - | 32,305 |
| 기계장치 | 4,807,197 | 1,809,363 | (26,667) | (862,623) | 356,292 | 6,083,562 |
| 차량운반구 | 8,507 | - | (2) | (4,993) | - | 3,512 |
| 공구와기구 | 984,676 | 184,130 | (5,200) | (195,552) | 45,361 | 1,013,415 |
| 비품 | 365,727 | 212,667 | (9,167) | (128,071) | - | 441,156 |
| 시설장치 | 766,045 | 163,529 | - | (155,488) | 128,209 | 902,295 |
| 건설중인자산 | 433,856 | 349,207 | - | - | (539,101) | 243,962 |
| 합계 | 27,580,840 | 2,890,414 | (41,036) | (1,613,744) | (1,368,987) | 27,447,487 |
12. 무형자산(1) 당분기말 및 전기말 현재 무형자산의 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 38,572 | (20,421) | (7,185) | 10,966 | 38,572 | (15,523) | (9,037) | 14,012 |
| 소프트웨어 | 2,019,484 | (1,518,407) | (6,127) | 494,950 | 2,000,249 | (1,352,060) | (15,317) | 632,872 |
| 기타무형자산 | 1,359,642 | (1,138,409) | - | 221,233 | 1,359,642 | (979,274) | - | 380,368 |
| 건설중인자산(소프트웨어) | 31,192 | - | (21,834) | 9,358 | - | - | - | - |
| 건설중인자산(개발비) | 2,868,543 | - | (1,655,283) | 1,213,260 | 1,692,702 | - | (949,778) | 742,924 |
| 합 계 | 6,317,433 | (2,677,237) | (1,690,429) | 1,949,767 | 5,091,165 | (2,346,857) | (974,132) | 1,770,176 |
(2) 당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 14,012 | - | - | (3,046) | - | 10,966 |
| 회원권 | - | - | - | - | - | - |
| 소프트웨어 | 632,872 | 19,235 | - | (157,156) | - | 494,951 |
| 기타무형자산 | 380,368 | - | - | (159,135) | - | 221,233 |
| 건설중인자산(소프트웨어) | - | 9,358 | - | - | - | 9,358 |
| 건설중인자산(개발비) | 742,924 | 470,336 | - | - | - | 1,213,260 |
| 합계 | 1,770,176 | 498,929 | - | (319,337) | - | 1,949,768 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 상각 | 대체 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,125 | 13,503 | - | (3,549) | - | 15,079 |
| 회원권 | 318,446 | - | - | - | - | 318,446 |
| 소프트웨어 | 779,257 | 60,005 | - | (158,968) | - | 680,294 |
| 기타무형자산 | 682,565 | - | - | (226,648) | - | 455,917 |
| 건설중인자산(소프트웨어) | - | - | - | - | - | - |
| 건설중인자산(개발비) | 676,500 | 15,566 | - | - | 9,239 | 701,305 |
| 합계 | 2,461,893 | 89,074 | - | (389,165) | 9,239 | 2,171,041 |
(3) 당분기말 현재 당사의 중요한 개별 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 개발자산명 | 장부금액 | 잔여상각기간 |
| 개발비 | A 개발비 | 685,739 | - |
| B 개발비 | 527,522 | - | |
| 합 계 | 1,213,261 | - |
(4) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 제조원가 | - | - |
| 판매비와관리비 | 4,221,948 | 3,612,779 |
| 소계 | 4,221,948 | 3,612,779 |
| 정부보조금 차감 | (1,691,657) | (1,175,235) |
| 합 계 | 2,530,291 | 2,437,544 |
13. 리스(1) 당분기말 및 전기말 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득금액 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 부동산 | 1,194,911 | (886,371) | 308,540 | 1,116,970 | (666,993) | 449,977 |
| 차량운반구 | 393,085 | (217,530) | 175,555 | 455,087 | (235,877) | 219,210 |
| 합 계 | 1,587,996 | (1,103,901) | 484,095 | 1,572,057 | (902,870) | 669,187 |
(2) 당분기 및 전분기 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 449,977 | 88,260 | - | (229,697) | 308,540 |
| 차량운반구 | 219,210 | 71,080 | (43,359) | (71,376) | 175,555 |
| 합 계 | 669,187 | 159,340 | (43,359) | (301,073) | 484,095 |
| (전분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 부동산 | 695,555 | 53,089 | - | (220,970) | 527,674 |
| 차량운반구 | 238,893 | 85,395 | - | (77,357) | 246,931 |
| 합 계 | 934,448 | 138,484 | - | (298,327) | 774,605 |
(3) 당분기 및 전분기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 622,527 | 929,228 |
| 증가 | 159,340 | 138,485 |
| 감소 | (44,426) | - |
| 이자비용 | 10,868 | 14,499 |
| 임차료할인 | - | (32,755) |
| 지급 | (277,728) | (277,987) |
| 기말 | 470,581 | 771,470 |
| 유동 | 317,812 | 385,088 |
| 비유동 | 152,769 | 386,381 |
(4) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련해 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기리스료 | 12,178 | 12,711 |
| 단기리스료가 아닌 소액자산 리스료 | 15,548 | 14,760 |
회사가 실무적 간편법을 적용한 코로나 19 관련 임차료 할인 등에서 발생한 리스료의 변동을 반영하기 위해 당분기 손익으로 인식한 금액은 0천원 (전분기 32,755천원 ) 입니다.(5) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 322,636 | 317,812 | 351,213 | 350,760 |
| 1년 초과 5년 이내 | 163,407 | 152,769 | 280,640 | 271,767 |
| 합 계 | 486,043 | 470,581 | 631,853 | 622,527 |
14. 장단기 매입채무 및 기타채무당분기말과 전기말 현재 장단기 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 및 기타채무 : | ||
| 매입채무 | 2,688,042 | 2,759,346 |
| 미지급금 | 2,966,499 | 3,600,682 |
| 미지급비용 | 954,596 | 472,994 |
| 합 계 | 6,609,137 | 6,833,022 |
| 장기매입채무 및 기타채무 : | ||
| 장기미지급비용 | 10,019 | 10,052 |
| 장기미지급금 | 148,365 | 53,873 |
| 합 계 | 158,384 | 63,925 |
15. 계약부채(1) 당분기말 및 전기말 계약부채의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 물품대 | 14,238,790 | 10,453,646 |
| 합 계 | 14,238,790 | 10,453,646 |
(2) 계약부채의 유의적인 변동재화이전에 대한 계약부채는 당분기 중 수익인식으로 변동되었으며, 이외의 계약부채는 방산원가 정산으로 감소하였습니다.(3) 당기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 수익으로 인식한 금액은 6,922,645천원(전분기 2,151,830천원 ) 입니다.(4) 당분기말과 전기말 현재 이행되지 않은(또는 부분적으로 이행되지 않은) 수행의무에 배분된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| 재화이전 | 14,238,790 | 10,453,646 |
16. 차입금(1) 단기차입금당분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 협력기업상생대출-운전 | 2024-12-262025-01-08 | 2.15%~2.24% | 2,000,000 | 1,000,000 |
| 국민은행(주1) | 국민운영자금 대출 | 2024-10-142024-10-16 | 4.03%~4.32% | - | 5,000,000 |
| 단기차입금 합 계 | 2,000,000 | 6,000,000 |
당분기말 현재 연결회사는 부동산을 차입금에 대한 담보로 제공하고 있습니다.(주석30 참조)(주1) 국민은행 단기차입금 5,000,000천원은 당분기에 모두 상환하였습니다.(2) 장기차입금당분기말 및 전기말 현재 장기차입금은 없습니다.
17. 전환사채
(1) 당분기말 및 전기말 현재 지배기업의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채 (주1) | 2020-10-05 | 2024-04-05 | 0.00% | - | 1,400,000 | 만기상환 |
| 제5회 무기명식 무보증 사모전환사채 | 2022-06-17 | 2025-06-17 | 0.00% | 10,000,000 | 10,000,000 | 만기상환 |
| 합 계 | 10,000,000 | 11,400,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,006,709) | (1,995,209) | ||||
| 차감 : 유동성대체 | (8,993,291) | (1,362,940) | ||||
| 장부가액 | - | 8,041,851 |
(주1) 제4회 무기명식 무보증 사모전환사채는 2021년~2023년까지 3,600,000천원이 전환되었으며, 2024년 당분기까지는 잔액 1,400,000천원이 상환되었습니다.(2) 당분기말 현재 지배기업의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행회사 | 알에프머트리얼즈㈜ |
| 인수회사 | 엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합제1호 |
| SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 | |
| 삼성증권 | |
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 발행금액 | 10,000,000,000원 |
| 사채 발행일 | 2022년 06월 17일 |
| 사채 만기일 | 2025년 06월 17일 |
| 표시이자율 | 0 % (만기보장수익률 0%) |
| 전환시 발행주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 액면가 500원을 기준으로 1주당 12,463원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) |
| 전환청구기간 | 2023년 06월 17일부터 2025년 05월 17일까지 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업의 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | 상환방법 |
| 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모전환사채 | 2023-04-28 | 2026-10-28 | 0.00% | 2,000,000 | 4,000,000 | 만기상환 |
| 합 계 | 2,000,000 | 4,000,000 | ||||
| 전환권 조정 | (422,188) | (1,103,576) | ||||
| 장부가액 | 1,577,812 | 2,896,424 |
(4) 당분기말 현재 종속기업의 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 발행회사 | 알에프시스템즈㈜ |
| 인수회사 | 비엔케이-현대 방산기술혁신펀드중소기업은행 |
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 발행금액 | 2,000,000,000원 |
| 사채 발행일 | 2023년 04월 28일 |
| 사채 만기일 | 2026년 10월 28일 |
| 표시이자율 | 0 % (만기보장수익률 0%) |
| 전환시 발행주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 액면가 5,000원을 기준으로 1주당 180,000원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시 전환가격 조정함) |
| 전환청구기간 | 2023년 05월 28일 부터 2026년 09월 28일 까지 |
(주1) 2023년 12월 05일 액면분할하여 당분기말 현재 전환사채 전환가격은 액면가 100원을 기준으로 1주당 3,600원입니다.(주2) 2024년 03월 05일 인수계약에 대한 변경 계약으로 인해 전환청구기간이 변경되었습니다.(주3) 2024년 03월 31일에 전환사채 2,000,000천원이 전환되었습니다. 18. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 447,434 | - |
| 예수금 | 99,632 | 107,099 |
| 제품보증충당부채 | 261,447 | 219,200 |
| 합 계 | 808,513 | 326,299 |
19. 퇴직급여연결회사는 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정기여형 퇴직급여제도로 채택하고 있으며,당분기 및 전분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 제조원가 | 428,005 | 411,725 |
| 판매비와관리비 | 160,227 | 201,090 |
| 경상연구개발비 | 168,656 | 153,409 |
| 합 계 | 756,888 | 766,224 |
20. 자본금 등(1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 25,000,000주 | 25,000,000주 |
| 주당액면가액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 8,433,231주 | 8,433,231주 |
| 보통주 자본금 | 4,216,616 | 4,216,616 |
(2) 당분기와 전기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 보통주 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,197,697주 | 4,098,849 | 20,738,042 | 24,836,890 |
| 주식선택권의 행사 | 75,534주 | 37,767 | 480,575 | 518,342 |
| 전환사채 전환 | 160,000주 | 80,000 | 1,780,667 | 1,860,667 |
| 전기말 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,899 |
| 당기초 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,899 |
| 주식선택권의 행사 | - | - | - | - |
| 전환사채 전환 | - | - | - | - |
| 당분기말 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,899 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,999,284 | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 2,854,679 | 3,182,858 |
| 기타자본잉여금 | 2,063,180 | 1,468,084 |
| 합 계 | 27,917,143 | 27,650,226 |
(4) 당분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,999,284 | - | - | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 3,182,858 | - | (328,179) | 2,854,679 |
| 기타자본잉여금 | 1,468,084 | 670,587 | (75,491) | 2,063,180 |
| 합 계 | 27,650,226 | 670,587 | (403,670) | 27,917,143 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 20,738,042 | 2,264,664 | (3,422) | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 3,557,920 | - | (375,062) | 3,182,858 |
| 기타자본잉여금 | 665,209 | 866,327 | (63,452) | 1,468,084 |
| 합 계 | 24,961,171 | 3,130,991 | (441,936) | 27,650,226 |
(5) 당분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식선택권 | 619,768 | 520,948 |
| 자기주식(주1) | (1,377,695) | (8) |
| 합 계 | (757,927) | 520,940 |
(주1) 자기주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
(단위: 주, 천원)
| 구분 | 당분기 | 전기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 금액 | 주식수 | 금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 1 | 8 | 1 | 8 |
| 취득 | 152,499 | 1,377,695 | - | - |
| 처분 | - | - | - | - |
| 소각 | - | - | - | - |
| 기말 | 152,500 | 1,377,703 | 1 | 8 |
(6) 당분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 주식매수선택권 | 520,948 | 98,820 | - | 619,768 |
| 자기주식 | (8) | (1,377,686) | - | (1,377,694) |
| 합 계 | 520,940 | (1,278,866) | - | (757,926) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주식매수선택권 | 455,874 | 152,399 | (87,325) | 520,948 |
| 자기주식 | (8) | - | - | (8) |
| 합 계 | 455,866 | 152,399 | (87,325) | 520,940 |
(7) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (9,246) | (41,297) |
| 합 계 | (9,246) | (41,297) |
(8) 당분기 및 전분기 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 법인세효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (41,297) | 40,520 | (8,469) | (9,246) |
| 합 계 | (41,297) | 40,520 | (8,469) | (9,246) |
| (전기) | (단위: 천원) |
| 구 분 | 기초 | 증가 | 법인세효과 | 분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (117,861) | 96,794 | (20,230) | (41,297) |
| 합 계 | (117,861) | 96,794 | (20,230) | (41,297) |
(9) 2021년 발행된 전환우선주 10,700주는 2023년 10월 20일 보통주식으로 전환되었습니다.
21. 주식기준보상(1) 지배기업이 부여한 주식선택권1) 지배기업은 주주총회 결의에 의거 연결회사 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행회사 | 지배기업 |
| 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 1차, 2차, 4차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 |
| 3차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 2년 경과 시점에서 5년간 행사 |
2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구분 | 주식매수선택권 수량(주1) | 가중평균행사가격(주1,2) | ||
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| 기초 잔여주 | 123,292 | 147,680 | 13,579 | 9,292 |
| 부여 | - | 53,500 | - | 14,460 |
| 행사 | - | (75,534) | - | 5,880 |
| 소멸 | - | (2,354) | - | 4,126 |
| 기말 잔여주 | 123,292 | 124,292 | 13,579 | 13,579 |
(주1)2021년 12월 20일 무상증자로 인하여 조정된 수량 및 행사가격입니다.(주2)5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 전기 중 행사가액이 조정되었습니다.당분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 69,792주입니다. 또한 유효한 주식선택권의 가중평균기대잔여만기는 4.60년 이며, 가중평균행사가격은 13,579원 입니다.3) 지배기업은 이항옵션 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 잔여수량이 남아 있는 주식매수선택권의 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일의 주가 | 3,941 | 10,225 | 14,225 | 14,700 |
| 행사가격(주1) | 4,126 | 11,100 | 15,776 | 14,460 |
| 기대주가변동성 | 11.30% | 18.00% | 56.70% | 47.40% |
| 옵션만기 | 2026-06-17 | 2028-03-04 | 2028-03-04 | 2031-03-02 |
| 무위험이자율(주2) | 2.61% | 1.27% | 1.76% | 3.85% |
| 공정가치 | 608 | 2,137 | 7,644 | 8,158 |
(주1) 회사는 2021년 12월 20일 무상증자로 인하여 부여일의 주가, 행사가격, 기대주가변동성, 공정가치의 변동이 있었습니다.(주1) 5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 당분기 중 행사가액 조정되었습니다.(주2) 무위험이자율은 잔존 만기의 국고채 이자율을 이용하였습니다.4) 당분기말 현재 잔여 주식매수선택권의 만기 및 행사가격은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 만 기 | 주식선택권 수량(주1) | 주당 행사가격(주1) |
|---|---|---|---|
| 1차 | 2026년 | 12,792 | 4,126 |
| 2차 | 2028년 | 11,000 | 11,100 |
| 3차 | 2028년 | 46,000 | 15,776 |
| 4차 | 2031년 | 53,500 | 14,460 |
| 합 계 | 123,292 |
(주1)2021년 12월 20일 무상증자로 인하여 조정된 수량 및 행사가격입니다.(주1)5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 전기 중 행사가액이 조정되었습니다.당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 109,113천원과 115,762천 원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다.(2) 종속기업이 부여한 주식선택권1) 종속기업인 알에프시스템즈㈜는 주주총회 결의에 의거 연결회사의 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행회사 | 종속기업 |
| 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사 |
2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구분 | 주식매수선택권 수량 | 가중평균행사가격 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 700,000 | 685,000 | 2,802 | 2,713 |
| 부여 | - | 85,000 | - | 3,506 |
| 행사 | - | |||
| 소멸 | (60,000) | (47,500) | 3,045 | 2,871 |
| 기말 잔여주 | 640,000 | 722,500 | 2,779 | 2,796 |
(주1) 2023년 12월 05일 액면분할로 인하여 조정된 수량 및 행사가격입니다. 당분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 없습니다. 당분기 중에 주식선택권 행사는 없었습니다. 또한 유효한 주식선택권의 가중평균기대잔여만기는 5.11년 이며, 가중평균행사가격은 2,779원입 니다.
3) 종속기업은 이항옵션 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 잔여수량이 남아 있는 주식매수선택권의 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일의 주가 | 2,212 | 2,212 | 2,766 | 2,365 |
| 행사가격 | 2,500 | 2,500 | 3,506 | 3,506 |
| 기대주가변동성 | 20.30% | 20.30% | 21.10% | 24.20% |
| 옵션만기 | 2029-06-30 | 2029-11-30 | 2030-06-02 | 2031-03-02 |
| 무위험이자율 | 2.03% | 2.03% | 3.38% | 3.79% |
| 공정가치 | 536 | 536 | 685 | 556 |
4) 당분기말 현재 잔여 주식매수선택권의 만기 및 행사가격은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 만 기 | 주식선택권 수량 | 주당 행사가격 |
| 1차 | 2029년 | 432,500 | 2,500 |
| 2차 | 30,000 | 2,500 | |
| 3차 | 2030년 | 132,500 | 3,506 |
| 4차 | 2031년 | 45,000 | 3,506 |
| 합 계 | 640,000 |
(주1) 2023년 12월 05일 액면분할로 인하여 조정된 수량 및 행사가격입니다.당분기와 전분기중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 55,264천원과 90,211천 원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다.22. 이익잉여금
(1) 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 81,977 | 81,977 |
| 미처분이익잉여금 | 10,050,370 | 11,925,862 |
| 합 계 | 10,132,347 | 12,007,839 |
23. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.당분기 및 전분기는 법인세수익이 발생하여 유효세율은 계산하지 아니하였습니다.24. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | (2,792,535) | (3,725,000) |
| 원재료 및 상품의 매입 | 13,488,811 | 16,204,331 |
| 종업원급여 | 11,369,000 | 11,588,368 |
| 감가상각ㆍ무형자산상각비 | 2,363,994 | 2,301,236 |
| 지급임차료 | 34,819 | 7,806 |
| 외주비 | 2,230,781 | 3,771,255 |
| 지급수수료 | 1,571,349 | 1,408,956 |
| 소모품비 | 1,237,114 | 1,215,475 |
| 기타비용 | 1,987,747 | 2,214,755 |
| 합 계(주1) | 31,491,080 | 34,987,182 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
25. 판매비와 관리비당분기와 전분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 682,742 | 2,137,893 | 859,894 | 2,459,596 |
| 퇴직급여 | 52,558 | 160,227 | 74,876 | 201,090 |
| 복리후생비 | 146,086 | 444,954 | 160,831 | 500,624 |
| 주식보상비용 | 44,078 | 164,377 | 68,348 | 205,973 |
| 여비교통비 | 63,668 | 180,230 | 52,673 | 264,257 |
| 접대비 | 56,322 | 142,432 | 49,448 | 169,238 |
| 통신비 | 7,129 | 21,475 | 7,602 | 25,787 |
| 수도광열비 | 4,107 | 10,956 | 2,522 | 9,380 |
| 세금과공과 | 28,481 | 41,259 | 16,894 | 34,779 |
| 감가상각비 | 17,982 | 54,384 | 17,668 | 52,181 |
| 사용권자산상각비 | 99,687 | 301,073 | 102,605 | 298,328 |
| 지급임차료 | 8,124 | 22,970 | (1,877) | (4,905) |
| 수선비 | - | - | 80 | 80 |
| 보험료 | 23,533 | 72,520 | 17,332 | 69,180 |
| 차량유지비 | 8,768 | 25,683 | 10,905 | 31,022 |
| 경상개발비 | 779,706 | 2,530,292 | 854,443 | 2,437,544 |
| 운반비 | 19,045 | 62,765 | 25,332 | 109,583 |
| 교육훈련비 | 1,064 | 8,497 | 639 | 4,229 |
| 도서인쇄비 | 191 | 1,045 | 679 | 3,641 |
| 소모품비 | 10,422 | 25,855 | 7,513 | 52,895 |
| 지급수수료 | 278,704 | 791,517 | 184,871 | 568,666 |
| 광고선전비 | 1,861 | 8,238 | 22,326 | 50,666 |
| 대손상각비 | (10,225) | 20,433 | 55,950 | (10,082) |
| 견본비 | 153 | 153 | 508 | 5,810 |
| 무형자산상각비 | 103,879 | 311,097 | 128,996 | 379,360 |
| 수출제비용 | 293 | 1,127 | 626 | 2,319 |
| 전력비 | 10,171 | 31,249 | 11,286 | 30,262 |
| 제품수리비 | 25,042 | 58,513 | 14,029 | 32,475 |
| 제품보증충당부채전입액 | 17,804 | 42,247 | 10,416 | 10,408 |
| 합 계 | 2,481,375 | 7,673,461 | 2,757,415 | 7,994,386 |
26. 금융수익 및 금융원가당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 450,920 | 1,360,877 | 518,358 | 1,136,005 |
| 외환차익 | 10,968 | 102,124 | 42,533 | 187,830 |
| 외화환산이익 | (19,434) | 857 | 23,777 | 38,750 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산처분이익 | 45,891 | 75,383 | 172,731 | 290,046 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | 28,426 | 80,136 | (81,084) | 28,246 |
| 배당금수익 | 16,967 | 54,431 | 22,385 | 81,076 |
| 파생상품거래이익 | - | 780 | 2,770 | 10,930 |
| 합 계 | 533,738 | 1,674,588 | 701,470 | 1,772,883 |
| (2) 금융원가 : | ||||
| 이자비용 | 442,256 | 1,355,561 | 585,939 | 1,707,180 |
| 외환차손 | 33,574 | 38,901 | 37,787 | 149,517 |
| 외화환산손실 | 55,825 | 56,190 | (5,360) | 6,358 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 | - | 2,089 | - | 347,342 |
| 금융수수료 | 2,538 | 2,976 | 7,867 | 17,638 |
| 합 계 | 534,193 | 1,455,717 | 626,233 | 2,228,035 |
27. 기타수익 및 기타비용당분기와 전분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| (1) 기타수익 : | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 7,271 |
| 사용권자산처분이익 | 28 | 1,067 | - | - |
| 매각예정자산처분이익 | - | - | - | 881,575 |
| 잡이익 | 18,309 | 83,049 | 18,483 | 51,475 |
| 합 계 | 18,337 | 84,116 | 18,483 | 940,321 |
| (2) 기타비용 : | ||||
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 27,534 |
| 기부금 | 3,300 | 9,900 | 3,300 | 9,900 |
| 잡손실 | 1,256 | 21,488 | 4,104 | 8,058 |
| 합 계 | 4,556 | 31,388 | 7,404 | 45,492 |
28. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업소유주 귀속 순이익 | (749,123) | (1,875,493) | (1,216,805) | (559,370) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| 기본주당이익 | (90)원 | (224)원 | (144) | (67) |
(2) 가중평균유통보통주식수
| (당분기) | (단위 : 주,일) |
| 구 분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초(주1) | 8,433,230 | 2024-01-01 | 128 | 1,079,453,440 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-08 | 1 | 8,430,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-09 | 1 | 8,428,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-10 | 3 | 25,277,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-13 | 3 | 25,269,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-16 | 1 | 8,420,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-17 | 3 | 25,254,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-20 | 1 | 8,415,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-21 | 1 | 8,413,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-22 | 1 | 8,410,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-23 | 1 | 8,408,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-24 | 3 | 25,217,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-27 | 1 | 8,403,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-28 | 1 | 8,400,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-29 | 1 | 8,398,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-30 | 1 | 8,395,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-31 | 10 | 83,932,300 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-10 | 3 | 25,172,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-13 | 1 | 8,388,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-14 | 3 | 25,157,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-17 | 1 | 8,383,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-18 | 1 | 8,380,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-19 | 1 | 8,378,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-20 | 4 | 33,502,920 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-24 | 2 | 16,746,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-26 | 1 | 8,370,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-27 | 4 | 33,472,920 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-01 | 1 | 8,365,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-02 | 1 | 8,363,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-03 | 2 | 16,721,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-05 | 3 | 25,074,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-08 | 1 | 8,355,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-09 | 2 | 16,706,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-11 | 1 | 8,350,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-12 | 3 | 25,044,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-15 | 1 | 8,345,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-16 | 1 | 8,343,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-17 | 1 | 8,340,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-18 | 1 | 8,338,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-19 | 3 | 25,007,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-22 | 1 | 8,333,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-23 | 1 | 8,330,730 |
| 자기주식 취득 | 1,999 | 2024-07-24 | 47 | 391,450,357 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-09 | 1 | 8,324,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-10 | 1 | 8,320,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-11 | 1 | 8,316,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-12 | 1 | 8,312,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-13 | 7 | 58,161,117 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-20 | 3 | 24,914,193 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-23 | 1 | 8,300,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-24 | 1 | 8,296,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-25 | 1 | 8,292,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-26 | 1 | 8,288,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-27 | 3 | 24,854,193 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-30 | 1 | 8,280,731 |
| 합 계 | 2,299,019,089 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 8,390,581 |
(주1) 자기주식 152,500주가 차감된 주식수입니다.
| (전분기) | (단위 : 주,일) |
| 구 분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초(주1) | 8,197,696 | 2023-01-01 | 32 | 262,326,272 |
| 전환사채행사 | 30,000 | 2023-02-02 | 26 | 213,920,096 |
| 전환사채행사 | 30,000 | 2023-02-27 | 7 | 57,803,872 |
| 주식선택권행사 | 75,534 | 2023-03-06 | 107 | 891,655,610 |
| 전환사채행사 | 50,000 | 2023-06-21 | 16 | 134,131,680 |
| 전환사채행사 | 50,000 | 2023-07-07 | 85 | 716,824,550 |
| 합 계 | 2,276,662,080 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 8,339,422 |
(주1) 자기주식 1주가 차감된 주식수입니다.
(3) 당분기 및 전분기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기본주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) | (749,123) | (1,875,493) | (1,216,805) | (559,370) |
| - 전환사채의 이자(20.9%세효과 차감후)(주1) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) | (749,123) | (1,875,493) | (1,216,805) | (559,370) |
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| - 주식선택권(주1) | - | - | - | - |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| 희석주당이익 | (90원) | (224원) | (144원) | (67원) |
(주1) 당분기 현재 잠재적 보통주로 전환사채, 주식선택권 1차, 2차, 3차, 4차 발행분이 있으나, 희석효과가 없어서 희석주당이익 산정에 포함하지 않았습니다.
(4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될보통주식수 | |
|---|---|---|---|
| 시작일 | 만기일 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2023-06-17 | 2025-05-17 | 802,375 |
| 주식선택권 | 2021-06-18 | 2026-06-17 | 12,792 |
| 2023-03-05 | 2028-03-04 | 11,000 | |
| 2023-03-05 | 2028-03-04 | 46,000 | |
| 2026-03-03 | 2031-03-02 | 53,500 |
29. 현금흐름표에 관한 정보(1) 비현금항목의 조정
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,355,561 | 1,707,180 |
| 외화환산손실 | 56,190 | 6,358 |
| 유형자산처분손실 | - | 27,534 |
| 제품보증충당부채전입액 | 99,264 | 10,408 |
| 감가상각비 | 1,743,584 | 1,613,744 |
| 사용권자산상각비 | 301,073 | 298,328 |
| 무형자산상각비 | 319,338 | 389,164 |
| 대손상각비(환입) | 20,433 | (10,082) |
| 지급임차료(환입) | - | (32,755) |
| 법인세비용 | (191,599) | (236,268) |
| 재고평가손실충당금 | 709,919 | 290,359 |
| 파생상품거래이익 | (780) | (10,930) |
| 주식보상비용 | 164,377 | 205,973 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (80,136) | (28,246) |
| 당기손익지정금융자산거래손실 | 2,089 | 347,342 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 | (75,383) | (290,046) |
| 이자수익 | (1,360,877) | (1,136,005) |
| 유형자산처분이익 | - | (7,271) |
| 사용권자산처분이익 | (1,067) | - |
| 매각예정자산처분이익 | - | (881,575) |
| 배당금수익 | (54,431) | (81,076) |
| 외화환산이익 | (857) | (38,750) |
| 합계 | 3,006,698 | 2,143,386 |
(2) 순운전자본의 변동
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 1,464,317 | (604,842) |
| 미수금의 감소(증가) | (226,410) | (66,784) |
| 선급금의 감소(증가) | (396,362) | 78,955 |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 81,332 | 55,126 |
| 선급비용의 감소(증가) | 77,719 | (49,578) |
| 재고자산의 감소(증가) | (2,294,054) | (3,859,263) |
| 매입채무의 증가(감소) | (43,329) | 960,148 |
| 계약부채의 증가(감소) | 3,785,144 | 3,837,319 |
| 미지급금의 증가(감소) | (776,830) | (1,489,912) |
| 예수금의 증가(감소) | (7,467) | 29,052 |
| 제품보증충당부채의 증가(감소) | (57,017) | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | 491,523 | 40,288 |
| 기타유동부채의 증가(감소) | 145,540 | - |
| 장기선급비용 감소(증가) | (472,314) | (21,788) |
| 장기미지급비용의 증가(감소) | (33) | (2,245) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | 94,491 | (85,923) |
| 합계 | 1,866,249 | (1,179,448) |
(3) 주요 비현금거래
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 97,500 | 539,101 |
| 미지급금의 투자활동 재분류 | - | 582,000 |
| 비유동리스의 유동성대체 | 215,240 | 249,360 |
| 전환사채의 발행 | - | 1,319,776 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 675,000 | - |
| 전환사채 보통주 전환 | 2,629,431 | - |
| 사용권자산의 증가 | 48,042 | 68,210 |
| 전환사채의 전환행사 | - | 1,600,000 |
| 유동성대체 | 246,095 | - |
| 전환사채의 유동성 대체 | 10,000,000 | - |
| 장기금융상품 유동성 대체 | 501,100 | - |
30. 우발채무 및 약정사항(1) 당분기말 현재 금융기관과 체결한 한도약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 금융기관 | 한도약정액 | 사용액 |
| 일반자금대출 | 신한은행 | 4,565,000 | 4,565,000 |
(2) 타인으로부터 제공받은 지급보증당분기말 현재 금융기관 차입금 및 계약이행 보증 등과 관련하여 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 제공자 | 지급보증내역 | 보증기간 | 보증금액 | 제공처 |
|---|---|---|---|---|
| 신한은행 | 철거이행보증 | 2021.04.29~2026.07.29 | 290,646 | 한국토지주택공사 |
| 서울보증보험 | 계약보증 | 2023.05.31~2025.03.25 | 33,000 | 거래처 |
| 선금보증 | 2023.06.14~2025.03.25 | 239,658 | ||
| 인허가보증 | 2023.06.14~2026.06.12 | 4,000 | 한국산업인력공단 | |
| 이행(선금)보증 | 2022.05.10~2022.05.17 | 342,437 | 거래처 | |
| 이행(선금)보증 | 2022.07.14~2022.07.21 | 183,316 | ||
| 이행(선금)보증 | 2022.09.29~2022.10.07 | 630,186 | ||
| 이행(선금)보증 | 2022.10.17~2022.10.21 | 154,976 | ||
| 이행(선금)보증 | 2022.12.26~2023.01.02 | 124,838 | ||
| 이행(선금)보증 | 2022.12.26~2023.01.02 | 124,838 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.04.05~2023.04.05 | 254,141 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.04.17~2023.04.21 | 119,789 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.09~2023.06.15 | 228,536 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.09~2023.06.15 | 183,775 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.09~2023.06.15 | 239,507 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.14~2023.06.16 | 1,209,491 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.21~2023.06.28 | 672,846 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.21~2023.06.28 | 106,718 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.21~2023.06.28 | 464,875 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.22~2023.06.26 | 607,488 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.06.23~2023.06.28 | 489,293 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.07.06~2023.07.13 | 34,014 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.07.06~2023.07.13 | 18,222 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.08.10~2023.08.17 | 181,968 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.10.23~2023.01.12 | 1,171,935 | ||
| 이행(선금)보증 | 2023.12.06~2023.12.14 | 23,917 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.01.09~2024.01.12 | 118,848 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.03.19~2024.03.21 | 150,251 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.04.17~2024.04.22 | 123,242 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.05.21~2024.05.24 | 7,899,398 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.03~2024.06.05 | 337,110 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.03~2024.06.07 | 73,575 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.03~2024.06.07 | 99,618 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.04~2024.06.11 | 2,449,441 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.07~2023.06.05 | 94,718 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.21~2024.06.26 | 1,904,196 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.06.26~2023.10.27 | 323,901 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.07.10~2024.07.12 | 518,257 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.07.10~2024.07.12 | 109,927 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.07.15~2024.07.18 | 346,179 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.08.19~2024.01.09 | 120,135 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.08.19~2023.01.11 | 10,425 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.08.19~2023.01.10 | 502,855 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.08.20~2023.01.11 | 376,092 | ||
| 이행(선금)보증 | 2024.08.28~2023.06.28 | 29,838 | ||
| 이행(하자)보증 | 2023.11.29~2024.11.28 | 960 | ||
| 이행(하자)보증 | 2024.02.28~2025.02.27 | 3,897 | ||
| 이행(지급)보증 | 2021.12.10~2026.07.29 | 4,961 | 한국토지주택공사 | |
| 이행(지급)보증 | 2024.08.12~2025.03.24 | 21,834 | 방위사업청 | |
| 인허가보증 | 2021.11.11~2024.10.31 | 104,500 | 오산시장 |
(3) 당분기말 현재 연결회사의 채무를 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정금액 | 차입금 장부금액 | 담보권자 (주1) |
|---|---|---|---|---|
| 토지 | - | 5,988,775 | 4,565,000 | 신한은행 |
| 건물 | 11,370,655 |
(4) 보험가입내용
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물, 기계장치, 비품, 시설장치 등 | 10,743,894 | 알에프머트리얼즈㈜ |
| 재산종합보험(주1) | 유형자산, 재고자산 등 | 21,996,000 | 알에프시스템즈㈜ |
(주1) 상기 부보금액은 차입금 관련하여 신한은행에 질권설정되어 있습니다.연결회사는 상기 보험이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 환경보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.
(5) 계류중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.(6) 파생상품자산 및 부채연결회사는 매매목적의 파생상품 거래를 하고 있으며, 매매목적의 거래는 환율 기초변수의 변동에 따른 시세차익을 획득하고자 하는 것으로서 선물 상품을 이용하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 평가된 자산.부채의 내역은 없습니다.31. 특수관계자 거래(1) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 알에프에이치아이씨㈜ |
| 기타특수관계자 | RFHIC US CORPORATION | RFHIC US CORPORATION |
| 기타특수관계자 | ㈜에이치아이씨인터내셔날 | ㈜에이치아이씨인터내셔날 |
(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 명칭 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 3,759,750 | - | 3,727,412 | - |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권(주1) | 채 무 | 채 권(주1) | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 458,226 | - | 2,289,597 | - |
| (주1) | 특수관계자에 대한 채권에 설정된 손실충당금은 없습니다. |
(4) 당분기말 및 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.
(5) 지급보증 및 담보제공당분기말 현재 특수관계자에게 제공한 지급보증 내용은 없습니다.(6) 주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사 책임자를 포함하고 있습니다.주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 440,990 | 514,715 |
| 주식기준보상 | - | 20,105 |
| 합계 | 440,990 | 534,820 |
32. 영업부문 정보(1) 연결회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 당분기와 전분기 중 지역별 매출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 24,234,047 | 26,000,009 |
| 기타 | 5,388,649 | 8,205,087 |
| 합 계 | 29,622,697 | 34,205,096 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| A 사 | 3,676,401 | 2,124,660 |
| B 사 | 2,647,094 | 4,637,677 |
| C 사 | 10,794,539 | 12,474,176 |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 18 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 17 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
27,768,382,575
35,328,448,242
현금및현금성자산
2,703,927,261
17,506,442,103
단기금융상품
16,205,364,131
9,285,386,100
매출채권 및 기타유동채권
3,034,306,026
2,343,056,508
당기법인세자산
133,564,230
212,309,180
재고자산
5,344,312,587
5,696,973,166
기타유동자산
346,908,340
284,281,185
비유동자산
24,798,638,406
25,320,739,144
장기금융자산
1,494,322,000
1,954,902,500
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액
220,000
220,000
종속기업투자자산
12,623,535,003
12,009,862,734
유형자산
10,478,090,548
11,127,899,949
사용권자산
93,476,273
83,908,837
무형자산
85,085,126
110,324,042
기타비유동자산
23,909,456
33,621,082
자산총계
52,567,020,981
60,649,187,386
부채
유동부채
11,042,360,753
8,207,804,448
매입채무 및 기타유동채무
1,821,831,601
1,519,905,235
계약부채
125,791,356
229,980,056
단기차입금
5,000,000,000
단기리스부채
42,680,033
39,833,544
유동성전환사채
8,993,291,393
1,362,939,613
기타 유동부채
58,766,370
55,146,000
비유동부채
52,241,357
8,087,060,271
장기리스부채
52,241,357
45,209,163
전환사채, 총액
8,041,851,108
부채총계
11,094,602,110
16,294,864,719
자본
자본금
4,216,615,500
4,216,615,500
자본잉여금
26,182,141,777
26,182,141,777
기타자본구성요소
(757,926,358)
520,939,784
기타포괄손익누계액
1,458,837,337
1,426,786,413
이익잉여금(결손금)
10,372,750,615
12,007,839,193
자본총계
41,472,418,871
44,354,322,667
자본과부채총계
52,567,020,981
60,649,187,386
| 제 18 기 3분기말 | 제 17 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
3,026,281,788
8,341,776,916
2,714,018,323
12,711,177,151
매출원가
2,779,939,937
7,738,835,518
2,721,405,751
10,355,343,044
매출총이익
246,341,851
602,941,398
(7,387,428)
2,355,834,107
판매비와관리비
758,434,080
2,710,986,100
1,065,707,891
2,975,689,696
영업이익(손실)
(512,092,229)
(2,108,044,702)
(1,073,095,319)
(619,855,589)
금융수익
280,017,351
1,004,064,015
451,421,174
1,108,019,609
금융비용
440,943,873
1,209,979,098
382,911,822
1,547,011,744
기타수익
(83,616,510)
666,409,566
(98,820,172)
512,148,455
기타비용
2,100,006
6,300,017
4,600,000
8,816,643
법인세비용차감전순이익(손실)
(758,735,267)
(1,653,850,236)
(1,108,006,139)
(555,515,912)
법인세비용(수익)
(9,612,453)
(18,761,658)
108,799,051
3,854,144
분기순이익(손실)
(749,122,814)
(1,635,088,578)
(1,216,805,190)
(559,370,056)
기타포괄손익
13,107,661
32,050,924
4,469,546
47,709,165
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목
4,469,546
47,709,165
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
4,469,546
47,709,165
지분법자본변동 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목
13,107,661
32,050,924
기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익
13,107,661
32,050,924
총포괄손익(손실)
(736,015,153)
(1,603,037,654)
(1,212,335,644)
(511,660,891)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(90)
(195)
(144)
(67)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(90)
(195)
(144)
(67)
| | 제 18 기 3분기 | | 제 17 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
4,098,848,500
24,295,961,309
455,865,782
547,348,495
13,496,432,121
42,894,456,207
분기순이익(손실)
(559,370,056)
(559,370,056)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
47,709,165
47,709,165
배당금지급
(819,769,600)
(819,769,600)
전환사채 전환
80,000,000
1,405,605,682
1,485,605,682
주식기준보상거래에 따른 증가(감소)
37,767,000
480,574,786
27,715,583
546,057,369
자기주식의 취득
자본 증가(감소) 합계
117,767,000
1,886,180,468
27,715,583
47,709,165
(1,379,139,656)
700,232,560
2023.09.30 (기말자본)
4,216,615,500
26,182,141,777
483,581,365
595,057,660
12,117,292,465
43,594,688,767
2024.01.01 (기초자본)
4,216,615,500
26,182,141,777
520,939,784
1,426,786,413
12,007,839,193
44,354,322,667
분기순이익(손실)
(1,635,088,578)
(1,635,088,578)
기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 평가손익
32,050,924
32,050,924
배당금지급
전환사채 전환
주식기준보상거래에 따른 증가(감소)
98,820,168
98,820,168
자기주식의 취득
(1,377,686,310)
(1,377,686,310)
자본 증가(감소) 합계
(1,278,866,142)
32,050,924
(1,635,088,578)
(2,881,903,796)
2024.09.30 (기말자본)
4,216,615,500
26,182,141,777
(757,926,358)
1,458,837,337
10,372,750,615
41,472,418,871
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 18 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 17 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(552,765,301)
169,793,076
분기순이익(손실)
(1,635,088,578)
(559,370,056)
분기순이익조정을 위한 가감
817,148,660
1,061,146,942
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(391,501,088)
(847,317,003)
이자수취(영업)
764,990,988
743,668,555
이자지급(영업)
(162,343,096)
(81,183,009)
배당금수취
54,027,813
법인세환급(납부)
(147,152,353)
투자활동현금흐름
(6,437,385,060)
(3,346,511,270)
보증금의 감소
780,000
123,615,910
정부보조금의 수취
300,395,894
단기금융상품의 처분
51,822,799,248
18,379,128,979
유형자산의 취득
(384,390,580)
(624,875,572)
무형자산의 취득
(7,065,000)
(73,981,300)
단기금융상품의 취득
(58,169,904,622)
(21,150,399,287)
재무활동현금흐름
(7,811,684,570)
268,465,515
전환사채의 감소
(1,400,000,000)
전환권행사
(3,422,130)
주식선택권행사로 인한 현금유입
444,159,284
단기차입금의 상환
(5,000,000,000)
정부보조금의 수취
1,609,820,337
정부보조금의 상환
(937,763,329)
자기주식의 취득
(1,377,686,310)
배당금의 지급
(819,769,600)
금융리스부채의 지급
(33,998,260)
(24,559,047)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(679,911)
1,651,931
현금및현금성자산의순증가(감소)
(14,802,514,842)
(2,906,600,748)
기초현금및현금성자산
17,506,442,103
12,877,006,837
분기말현금및현금성자산
2,703,927,261
9,970,406,089
| 제 18 기 3분기 | 제 17 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 18 기 (당)분기 : 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 17 기 (전)분기 : 2023년 09월 30일 현재 |
| 알에프머트리얼즈 주식회사 |
1. 일반 사항
알에프머트리얼즈 주식회사(구 주식회사 메탈라이프, 이하 '회사')는 2007년 12월 31일 설립되어 전자부품 및 통신부품의 화합물 반도체 패키지 제조를 주 사업 목적으로 하고 있습니다.회사는 2019년 12월 24일 회사의 주식을 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 당분기말 현재 경기도 안산시 단원구에 본사 및 제조시설을 보유하고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 보통주 자본금은 4,217백만원이고 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율 |
|---|---|---|
| 알에프에이치아이씨㈜ | 3,300,000 | 39.13% |
| 한기우 | 992,388 | 11.77% |
| 남동우 | 76,000 | 0.90% |
| 특수관계자 | 53,702 | 0.64% |
| 자기주식 | 152,500 | 1.81% |
| 기타 | 3,858,641 | 45.76% |
| 합 계 | 8,433,231 | 100.00% |
2. 중요한 회계정책2.1 재무제표 작성 기준회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채보고기간 말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간 말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정으로 인하여 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 분기말 현재 회사는 가상자산을보유하고 있지 않아, 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다.
2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 공정가치해당 주석에서는 직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다.(1) 공정가치 서열체계회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은)공시가격 |
| (수준 2) | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과금융부채는 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 단기금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 2,255,905 | - | 2,255,905 |
| 장기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,494,322 | - | 1,494,322 |
| 합계 | - | 3,750,227 | - | 3,750,227 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 | ||||
| 단기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 502,088 | - | 502,088 |
| 장기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 1,453,803 | - | 1,453,803 |
| 합계 | - | 1,955,891 | - | 1,955,891 |
한편, 당분기 및 전분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동은 발생하지 않았습니다.모든 유의적인 변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 자산이나 부채에 대한 투입변수에 기초한 것이라면 해당 상품은 '수준2'에 포함됩니다. 다음은 '수준 2'로 분류되는 금융상품 공정가치 측정치에 사용된 가치평가기법과 투입변수에 대한 설명입니다.수익증권의 경우 시장에서 조회되는 기준가격을 사용하고 있으며 기준가격을 공정가치로 측정하는 수익증권의 편입자산이 금융상품인 경우 수준2로 분류하였습니다.
5. 범주별 금융상품
(1) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 2,703,927 | - | 2,703,927 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | - | 3,034,306 | - | 3,034,306 |
| 단기금융자산 | 2,255,905 | 13,949,459 | - | 16,205,364 |
| 장기금융자산 | - | - | 1,494,322 | 1,494,322 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | - | 220 | - | 220 |
| 합 계 | 2,255,905 | 19,687,912 | 1,494,322 | 23,438,139 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 17,506,442 | - | 17,506,442 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 2,343,057 | - | 2,343,057 |
| 단기금융자산 | 8,783,298 | 502,088 | 9,285,386 |
| 장기금융자산 | 501,100 | 1,453,803 | 1,954,903 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 220 | - | 220 |
| 합 계 | 29,134,117 | 1,955,891 | 31,090,008 |
(2) 금융부채당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | - | - | - |
| 단기리스부채 | - | 42,680 | 42,680 |
| 유동성전환사채 | 8,993,291 | - | 8,993,291 |
| 매입채무및기타채무(주1) | 1,678,221 | - | 1,678,221 |
| 장기리스부채 | - | 52,241 | 52,241 |
| 합 계 | 10,671,512 | 94,921 | 10,766,433 |
(주1) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 5,000,000 | - | 5,000,000 |
| 단기리스부채 | - | 39,834 | 39,834 |
| 유동성전환사채 | 1,362,940 | - | 1,362,940 |
| 매입채무및기타채무 | 1,519,905 | - | 1,519,905 |
| 전환사채 | 8,041,851 | - | 8,041,851 |
| 장기리스부채 | - | 45,209 | 45,209 |
| 합 계 | 15,924,696 | 85,043 | 16,009,739 |
6. 현금및현금성자산당 분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 은행예금 등 | 2,703,927 | 17,506,624 |
| 차감 : 정부보조금 | - | (182) |
| 합 계 | 2,703,927 | 17,506,442 |
7. 기타금융자산(1) 당 분기말 및 전기말 현재 당사의 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기금융자산 : | ||
| 상각후원가측정기타금융자산 | 13,949,459 | 8,783,298 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산(유동) | 2,255,905 | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | 502,088 |
| 장기금융자산 : | ||
| 상각후원가측정기타금융자산 | - | 501,100 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,494,322 | 1,453,803 |
| 합 계 | 17,699,686 | 11,240,289 |
(2) 당 분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정기타금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 단기금융상품(정기예적금 등) | 13,949,459 | 8,783,298 |
| 비유동항목 : | ||
| 장기금융상품(공사채) | - | 501,100 |
(3) 당 분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산(유동)은 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 수익증권 등 | 2,255,905 | - |
(4) 당 분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동항목 : | ||
| 신종자본증권 | - | 502,088 |
| 비유동항목 : | ||
| 신종자본증권 | 1,494,322 | 1,453,803 |
8. 매출채권 및 기타채권(1) 당 분기말 및 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 총액 | 손실충당금 | 장부금액 | 총액 | 손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,746,361 | (82,793) | 2,663,568 | 2,201,800 | (45,123) | 2,156,677 |
| 미수금 | 188,395 | - | 188,395 | 38,655 | - | 38,655 |
| 미수수익 | 171,343 | - | 171,343 | 136,724 | - | 136,724 |
| 보증금(유동) | 11,000 | - | 11,000 | 11,000 | - | 11,000 |
| 보증금(비유동) | 220 | - | 220 | 220 | - | 220 |
| 합 계 | 3,117,319 | (82,793) | 3,034,526 | 2,388,399 | (45,123) | 2,343,276 |
(2) 당 분기말 및 전기말 현재 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용하고 있으며, 매출채권의 신용위험정보의 세부내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 미연체(정상) | 연체된일수 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 1년 초과 채권 | 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 1,699,363 | 788,292 | 181,024 | 33,513 | - | 44,169 | 1,046,998 | 2,746,361 |
| 기대손실율 | 0.32% | 1.56% | 9.28% | 17.89% | 95.73% | |||
| 전체기간기대손실 | 5,426 | 12,286 | 16,805 | 5,994 | - | 42,282 | 77,367 | 82,793 |
| 순장부금액 | 1,693,937 | 776,006 | 164,219 | 27,519 | - | 1,887 | 969,631 | 2,663,568 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 미연체(정상) | 연체된일수 | 합계 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 이내 | 4~6개월 | 7~9개월 | 10~12개월 | 1년 초과 채권 | 계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총장부금액 | 1,109,443 | 693,470 | 375,280 | 11,737 | - | 11,870 | 1,092,357 | 2,201,800 |
| 기대손실율 | 0.16% | 0.96% | 6.14% | 14.88% | 100.00% | |||
| 전체기간기대손실 | 1,803 | 6,657 | 23,047 | 1,746 | - | 11,870 | 43,320 | 45,123 |
| 순장부금액 | 1,107,640 | 686,813 | 352,233 | 9,991 | - | - | 1,049,037 | 2,156,677 |
(3) 당 분기 및 전 분기 중 매출채권 손실충당금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 45,123 | 37,670 | - | - | 82,793 |
| (전 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 설정 | 제각 | 환입 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권 | 86,984 | 116 | - | - | 87,100 |
9. 재고자산당 분기말 및 전기말 현재 재고자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | 평가전금액 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 2,266,640 | (394,441) | 1,872,199 | 2,112,468 | (339,015) | 1,773,453 |
| 재공품 | 3,405,177 | (1,127,179) | 2,277,998 | 3,231,745 | (1,051,131) | 2,180,614 |
| 제품 | 1,629,350 | (470,103) | 1,159,247 | 2,092,488 | (369,832) | 1,722,656 |
| 상품 | 46,805 | (43,686) | 3,119 | 49,470 | (37,960) | 11,510 |
| 미착품 | 31,750 | - | 31,750 | 8,740 | - | 8,740 |
| 합 계 | 7,379,722 | (2,035,409) | 5,344,313 | 7,494,911 | (1,797,938) | 5,696,973 |
한편, 당 분기 및 전 분기 매출원가에 포함된 재고자산평가손실(환입)은 각각 237,471천원, 214,002천원입니다.
10. 기타자산당 분기말 및 전기말 현재 기타자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 기타유동자산 : | ||
| 선급금 | 178,024 | 129,527 |
| 선급비용 | 30,894 | 14,177 |
| 기타유동자산 | 137,990 | 140,577 |
| 합 계 | 346,908 | 284,281 |
| 기타비유동자산 : | ||
| 장기선급비용 | 23,909 | 33,621 |
| 합 계 | 23,909 | 33,621 |
11. 종속기업투자(1) 종속기업의 세부내역
(단위 : 천원)
| 회사명 | 소재지 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 취득원가 | 장부가액 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 알에프시스템즈㈜ | 대한민국 | 41.94% | 7,443,949 | 12,623,535 | 12,009,863 |
(2) 종속기업투자주식의 변동내역
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 지분율변동 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 12,009,863 | 361,624 | 252,048 | 12,623,535 |
| (전 분기) | (단위 : 천원) |
| 기업명 | 기초 | 지분법손익 | 기말 |
|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 9,894,648 | 497,007 | 10,391,655 |
(3) 종속기업에 대한 주요 재무정보
| (당 분기말 및 당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 당분기 매출 | 당분기 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 55,762,900 | 26,374,620 | 29,388,279 | 21,320,682 | 947,603 |
| (전기말 및 전 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 자산 | 부채 | 자본 | 전분기 매출 | 전분기 순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 알에프시스템즈㈜ | 47,542,657 | 20,750,542 | 26,792,115 | 21,500,311 | 2,170,163 |
(4) 당 분기말 및 전기말 종속기업투자의 순자산에서 종속기업투자에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 알에프시스템즈㈜ | |
|---|---|---|
| 당 분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 기말 순자산 | 29,388,279 | 26,792,115 |
| 잠재적 자본해당금액 | (852,646) | (1,319,354) |
| 소계 | 28,535,633 | 25,472,761 |
| 지분율(주1) | 42.33% | 44.69% |
| 순자산지분금액 | 12,080,453 | 11,384,815 |
| 영업권 | 475,718 | 502,231 |
| 평가차액 | 67,364 | 122,817 |
| 기말장부금액 | 12,623,535 | 12,009,863 |
(주1) 자기주식을 제외한 지분율입니다.
12. 유형자산(1) 당 분기말 및 전기말 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 토지 | 5,410,974 | - | - | 5,410,974 | 5,410,974 | - | - | 5,410,974 |
| 건물 | 2,052,499 | (380,630) | - | 1,671,869 | 2,052,499 | (342,146) | - | 1,710,353 |
| 기계장치 | 8,024,349 | (4,655,513) | (855,546) | 2,513,290 | 7,888,718 | (4,014,213) | (858,644) | 3,015,861 |
| 차량운반구 | 9,455 | (9,454) | - | 1 | 9,455 | (9,454) | - | 1 |
| 공구와기구 | 85,900 | (83,977) | - | 1,923 | 85,900 | (81,901) | - | 3,999 |
| 비품 | 958,348 | (565,351) | (245,671) | 147,326 | 742,088 | (487,271) | (103,870) | 150,947 |
| 시설장치 | 1,817,071 | (1,122,363) | - | 694,708 | 1,687,071 | (986,806) | - | 700,265 |
| 건설중인자산 | 38,000 | - | - | 38,000 | 135,500 | - | - | 135,500 |
| 합계 | 18,396,596 | (6,817,288) | (1,101,217) | 10,478,091 | 18,012,205 | (5,921,791) | (962,514) | 11,127,900 |
(2) 당 분기 및 전 분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,410,974 | - | - | - | 5,410,974 |
| 건물 | 1,710,353 | - | (38,484) | - | 1,671,869 |
| 기계장치 | 3,015,861 | 28,698 | (531,269) | - | 2,513,290 |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 공구와기구 | 3,999 | - | (2,076) | - | 1,923 |
| 비품 | 150,947 | 35,986 | (46,107) | 6,500 | 147,326 |
| 시설장치 | 700,265 | 39,000 | (135,557) | 91,000 | 694,708 |
| 건설중인자산 | 135,500 | - | - | (97,500) | 38,000 |
| 합 계 | 11,127,900 | 103,684 | (753,493) | - | 10,478,091 |
| (전 분기) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 취득 | 감가상각 | 대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,410,974 | - | - | - | 5,410,974 |
| 건물 | 1,761,666 | - | (38,484) | - | 1,723,181 |
| 기계장치 | 3,058,448 | 25,746 | (510,975) | 149,752 | 2,722,970 |
| 차량운반구 | 1 | - | - | - | 1 |
| 공구와기구 | 6,378 | 1,400 | (2,904) | - | 4,874 |
| 비품 | 192,510 | 31,627 | (63,952) | - | 160,186 |
| 시설장치 | 714,615 | 10,709 | (120,791) | 88,309 | 692,842 |
| 건설중인자산 | 132,816 | 349,207 | - | (238,061) | 243,962 |
| 합 계 | 11,277,408 | 418,689 | (737,106) | - | 10,958,990 |
13. 무형자산(1) 당 분기말 및 전기말 현재 무형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||||
| 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | 취득원가 | 상각누계액 | 국고보조금 | 장부금액 | |
| 산업재산권 | 38,572 | (20,421) | (7,185) | 10,966 | 38,572 | (15,523) | (9,037) | 14,012 |
| 소프트웨어 | 242,109 | (181,930) | (6,127) | 54,052 | 235,045 | (156,382) | (15,318) | 63,345 |
| 기타무형자산 | 86,000 | (65,933) | - | 20,067 | 86,000 | (53,033) | - | 32,967 |
| 합계 | 366,681 | (268,284) | (13,312) | 85,085 | 359,617 | (224,938) | (24,355) | 110,324 |
(2) 당 분기 및 전 분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 14,012 | - | (3,046) | 10,966 |
| 소프트웨어 | 63,345 | 7,065 | (16,358) | 54,052 |
| 기타무형자산 | 32,967 | - | (12,900) | 20,067 |
| 합 계 | 110,324 | 7,065 | (32,304) | 85,085 |
| (전 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 상각 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 산업재산권 | 5,125 | 13,503 | (3,549) | 15,079 |
| 소프트웨어 | 33,239 | 52,898 | (17,653) | 68,484 |
| 기타무형자산 | 50,167 | - | (12,900) | 37,267 |
| 합계 | 88,531 | 66,401 | (34,102) | 120,829 |
(3) 당 분기 및 전 분기 중 비용으로 인식한 연구개발 관련 지출총액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기 | 전 분기 |
| 판매비와관리비 | 1,890,912 | 1,762,407 |
| 정부보조금 차감 | (1,130,359) | (970,996) |
| 합 계 | 760,553 | 791,411 |
14. 리스(1) 당 분기말 및 전기말 현재 리스사용권자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차량운반구 | 134,640 | (48,166) | 86,474 | 131,613 | (55,671) | 75,942 |
| 부동산 | 14,334 | (7,331) | 7,003 | 15,149 | (7,182) | 7,967 |
| 합 계 | 148,974 | (55,497) | 93,477 | 146,762 | (62,853) | 83,909 |
(2) 당 분기 및 전 분기 리스사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 75,942 | 38,538 | (4,137) | (23,869) | 86,474 |
| 부동산 | 7,967 | 9,504 | - | (10,468) | 7,003 |
| 합계 | 83,909 | 48,043 | (4,137) | (34,337) | 93,477 |
| (전 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 감가상각비 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 차량운반구 | 52,440 | 53,061 | - | (21,334) | 84,167 |
| 부동산 | - | 15,149 | - | (3,686) | 11,463 |
| 합계 | 52,440 | 68,210 | - | (25,020) | 95,631 |
(3) 당 분기 및 전 분기 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 85,043 | 52,940 |
| 증가 | 48,042 | 68,210 |
| 감소 | (4,166) | - |
| 이자비용 | 1,906 | 1,302 |
| 지급 | (35,904) | (25,862) |
| 기말 | 94,921 | 96,591 |
| 유동 | 42,680 | 45,126 |
| 비유동 | 52,241 | 51,465 |
(4) 당 분기와 전 분기 중 리스와 관련하여 손익으로 인식된 단기리스료와 소액리스료는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 단기리스료 | - | - |
| 단기리스료가 아닌 소액자산 리스료 | 3,859 | 3,739 |
(5) 당 분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 43,557 | 42,680 | 40,354 | 39,834 |
| 1년 초과 5년 이내 | 58,415 | 52,241 | 48,032 | 45,209 |
| 합계 | 101,972 | 94,921 | 88,386 | 85,043 |
15. 매입채무및기타채무당 분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 매입채무및기타채무 : | ||
| 매입채무 | 142,098 | 141,754 |
| 미지급금 | 1,536,122 | 1,221,320 |
| 미지급비용 | 143,611 | 156,831 |
| 합 계 | 1,821,831 | 1,519,905 |
16. 계약부채
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 물품대(주1) | 125,791 | 229,980 |
(주1) 당기초의 계약부채 잔액 중 당 분기에 수익으로 인식한 금액은 각각 115,089천원입니다.
17. 단기차입금당 분기말 및 전기말 현재 단기차입금의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 차입처 | 내역 | 만기일 | 연이자율 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| KB국민은행 | 국민운영자금대출 | 2024-10-14 | 4.03% | - | 3,000,000 |
| KB국민은행 | 국민운영자금대출 | 2024-10-16 | 4.32% | - | 2,000,000 |
| 합 계 | - | 5,000,000 |
18. 전환사채(1) 당 분기말 및 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당 분기말 | 전기말 | 상환방법 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제4회 무기명식 무보증 사모 전환사채 (주1) | 2020-10-05 | 2024-04-05 | 0% | - | 1,400,000 | 만기상환 |
| 제5회 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 2022-06-17 | 2025-06-17 | 0% | 10,000,000 | 10,000,000 | 만기상환 |
| 합 계 | 10,000,000 | 11,400,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,006,709) | (1,995,209) | ||||
| 차감:유동성대체 | (8,993,291) | (1,362,940) | ||||
| 전환사채 장부가액 | - | 8,041,851 |
(주1) 당 분기에 전액 만기상환되었습니다.(2) 당 분기말 현재 전환사채의 세부내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
| 발행회사 | 알에프머트리얼즈㈜ |
| 인수회사 | 엔에이치 이베스트 소부장 신기술투자조합제1호 |
| SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호 | |
| 삼성증권 | |
| 사채의 명칭 | 제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
| 사채의 발행금액 | 10,000,000,000원 |
| 사채 발행일 | 2022년 06월 17일 |
| 사채 만기일 | 2025년 06월 17일 |
| 표시이자율 | 0% (만기보장수익률 0%) |
| 전환시 발행주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 액면가 500원을 기준으로 1주당 12,463원(저가 전환사채 및 신주인수권부사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식배당, 준비금의 자본전입 등에 의하여 필요시전환가격 조정함) |
| 전환청구기간 | 2023년 06월 17일 부터 2025년 05월 17일 까지 |
19. 기타유동부채당 분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 예수금 | 58,766 | 55,146 |
20. 퇴직급여당사는 종업원을 위한 퇴직급여제도를 확정기여형 퇴직급여제도로 채택하고 있으며,당 분기 및 전 분기에 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당 분기 | 전 분기 |
| 제조원가 | 186,674 | 201,877 |
| 판매비와관리비 | 86,580 | 98,288 |
| 경상연구개발비 | 40,211 | 48,478 |
| 합 계 | 313,465 | 348,643 |
21. 자본금 등(1) 당 분기말 및 전기말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 수권주식수 | 25,000,000주 | 25,000,000주 |
| 주당액면가액 | 500원 | 500원 |
| 발행주식수 | 8,433,231주 | 8,433,231주 |
| 보통주 자본금 | 4,216,616 | 4,216,616 |
(2) 당 분기와 전 분기 중 자본금과 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 주식수 | 보통주 자본금 | 주식발행초과금 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 8,197,697주 | 4,098,849 | 20,738,042 | 24,836,891 |
| 주식선택권의 행사 | 75,534주 | 37,767 | 480,575 | 518,342 |
| 전환사채 전환 | 160,000주 | 80,000 | 1,780,667 | 1,860,667 |
| 전 분기말 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,900 |
| 당기초 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,900 |
| 당 분기말 | 8,433,231주 | 4,216,616 | 22,999,284 | 27,215,900 |
(3) 당 분기말 및 전기말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 22,999,284 | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 2,854,679 | 3,182,858 |
| 기타자본잉여금 | 328,179 | - |
| 합 계 | 26,182,142 | 26,182,142 |
(4) 당 분기 및 전기 중 자본잉여금의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주식발행초과금 | 22,999,284 | - | - | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 3,182,858 | - | (328,179) | 2,854,679 |
| 기타자본잉여금 | - | 328,179 | - | 328,179 |
| 합 계 | 26,182,142 | 328,179 | (328,179) | 26,182,142 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주식발행초과금 | 20,738,042 | 2,264,664 | (3,422) | 22,999,284 |
| 전환권대가 | 3,557,919 | - | (375,061) | 3,182,858 |
| 합 계 | 24,295,961 | 2,264,664 | (378,483) | 26,182,142 |
(5) 당 분기말 및 전기말 현재 기타자본구성요소의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
| 주식선택권 | 619,768 | 520,948 |
| 자기주식 | (1,377,694) | (8) |
| 합 계 | (757,926) | 520,940 |
(6) 당 분기 및 전기 중 기타자본구성요소의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주식매수선택권 | 520,948 | 98,820 | - | 619,768 |
| 자기주식 | (8) | (1,377,686) | - | (1,377,694) |
| 합 계 | 520,940 | (1,278,866) | - | (757,926) |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| 주식매수선택권 | 455,874 | 152,399 | (87,325) | 520,948 |
| 자기주식 | (8) | - | - | (8) |
| 합 계 | 455,866 | 152,399 | (87,325) | 520,940 |
(7) 당 분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지분법자본변동 | 1,468,083 | 1,468,083 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (9,246) | (41,297) |
| 합 계 | 1,458,837 | 1,426,786 |
(8) 당 분기 및 전기 중 기타포괄손익누계액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 법인세효과 | 기말 |
| 지분법자본변동 | 1,468,083 | - | - | 1,468,083 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (41,297) | 40,520 | (8,469) | (9,246) |
| 합 계 | 1,426,786 | 40,520 | (8,469) | 1,458,837 |
| (전기) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 기초 | 증가 | 법인세효과 | 기말 |
| 지분법자본변동 | 665,209 | 866,917 | (64,043) | 1,468,083 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익 | (117,861) | 96,794 | (20,230) | (41,297) |
| 합 계 | 547,348 | 963,711 | (84,273) | 1,426,786 |
22. 주식기준보상(1) 회사는 주주총회 결의에 의거 회사 임직원에게 주식선택권을 부여하였는 바, 주요사항은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 주식선택권으로 발행한 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
| 부여방법 | 보통주 신주발행 또는 자기주식 교부 |
| 가득조건 및 행사가능시점 | 1차, 2차, 4차 : 부여일 이후 3년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 3년 경과 시점에서 5년간 행사3차 : 부여일 이후 2년 이상 회사의 임직원으로 재직한 자에 한해 행사가능하며 2년 경과 시점에서 5년간 행사 |
(2) 주식선택권의 수량과 가중평균행사가격의 변동은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구분 | 주식매수선택권 수량(주1) | 가중평균행사가격(주1) | ||
|---|---|---|---|---|
| 당 분기 | 전 분기 | 당 분기 | 전 분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 123,292 | 147,680 | 13,579 | 9,292 |
| 부여 | - | 53,500 | - | 14,460 |
| 행사 | - | (75,534) | - | 5,880 |
| 소멸 | - | (2,354) | - | 4,126 |
| 기말 잔여주 | 123,292 | 123,292 | 13,579 | 13,579 |
(주1) 2021년 12월 20일 무상증자로 인하여 조정된 수량 및 행사가격입니다. 또한, 5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 행사가격 조정이 있었습니다.당 분기말 현재 행사가능한 주식선택권은 69,792주이며, 유효한 주식선택권의 가중평균기대잔여만기는 4.6년이며, 가중평균행사가격은 13,579원입니다.(3) 회사는 이항옵션 평가모형에 의한 공정가치접근법을 적용하여 보상원가를 산정하였으며, 잔여수량이 남아 있는 주식매수선택권의 공정가치 산정에 사용된 방법과 가정은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 1차 | 2차 | 3차 | 4차 |
|---|---|---|---|---|
| 부여일의 주가 | 3,941 | 10,225 | 14,225 | 14,700 |
| 행사가격(주1) | 4,126 | 11,100 | 15,776 | 14,460 |
| 기대주가변동성 | 11.30% | 18.00% | 56.70% | 47.40% |
| 옵션만기 | 2026년 06월 17일 | 2028년 03월 04일 | 2028년 03월 04일 | 2031년 03월 02일 |
| 무위험이자율(주2) | 2.61% | 1.27% | 1.76% | 3.85% |
| 공정가치 | 608 | 2,137 | 7,644 | 8,158 |
(주1) 5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 행사가격 조정이 있었습니다.(주2) 무위험이자율은 잔존 만기의 국고채 이자율을 이용하였습니다.(4) 당 분기말 현재 잔여 주식매수선택권의 만기 및 행사가격은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 원)
| 구 분 | 만 기 | 주식선택권 수량(주1) | 주당 행사가격(주1) |
|---|---|---|---|
| 1차 | 2026년 | 12,792 | 4,126 |
| 2차 | 2028년 | 11,000 | 11,100 |
| 3차 | 2028년 | 46,000 | 15,776 |
| 4차 | 2031년 | 53,500 | 14,460 |
| 합 계 | 123,292 |
(주1) 5회차 CB발행가액이 3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 조정된 행사가격입니다.당 분기 및 전 분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 109,113천원과 115,762천원이며, 전액 주식결제형 주식기준보상과 관련한 비용입니다.
23. 이익잉여금
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 이익준비금 | 81,977 | 81,977 |
| 미처분이익잉여금 | 10,290,774 | 11,925,862 |
| 합 계 | 10,372,751 | 12,007,839 |
24. 법인세비용 및 이연법인세법인세비용은 분기법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당 분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.당분기 및 전분기는 세전손실이 발생하여 유효세율을 산정하지 않았습니다.
25. 비용의 성격별 분류당 분기 및 전 분기 중 발생한 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 재고자산의 변동 | 352,661 | (153,606) |
| 원재료 및 상품의 매입 | 2,285,432 | 3,603,013 |
| 종업원급여 | 4,106,642 | 4,837,848 |
| 유무형자산ㆍ사용권자산상각비 | 820,135 | 796,228 |
| 지급임차료 | 6,790 | 12,522 |
| 외주비 | 992,620 | 2,131,217 |
| 지급수수료 | 533,559 | 358,623 |
| 소모품비 | 401,847 | 603,220 |
| 기타비용 | 950,136 | 1,141,969 |
| 합 계(주1) | 10,449,822 | 13,331,033 |
(주1) 포괄손익계산서상 매출원가 및 판매비와관리비의 합계액입니다.
26. 판매비와 관리비당 분기와 전 분기 중 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 323,035 | 1,010,461 | 410,692 | 1,160,382 |
| 퇴직급여 | 29,565 | 86,580 | 40,479 | 98,288 |
| 복리후생비 | 34,283 | 122,268 | 50,132 | 146,851 |
| 주식보상비용 | 36,637 | 109,113 | 34,500 | 115,762 |
| 여비교통비 | 11,020 | 44,023 | 14,718 | 127,842 |
| 접대비 | 5,917 | 18,089 | 11,062 | 37,336 |
| 통신비 | 1,341 | 4,013 | 1,418 | 3,954 |
| 수도광열비 | 2,087 | 4,943 | 1,014 | 4,650 |
| 세금과공과 | 28,364 | 40,539 | 16,737 | 34,236 |
| 감가상각비 | 7,240 | 22,371 | 7,780 | 23,991 |
| 사용권자산상각비 | 10,908 | 34,338 | 10,613 | 25,019 |
| 지급임차료 | 2,880 | 6,790 | 2,746 | 12,522 |
| 보험료 | 866 | 2,448 | 636 | 1,034 |
| 차량유지비 | 2,250 | 5,954 | 2,215 | 5,486 |
| 경상개발비 | 146,020 | 760,553 | 304,403 | 791,411 |
| 운반비 | 14,465 | 47,044 | 13,198 | 79,538 |
| 교육훈련비 | 14 | 5,988 | 532 | 3,559 |
| 도서인쇄비 | 33 | 886 | 367 | 1,817 |
| 소모품비 | 1,872 | 7,662 | 3,397 | 19,725 |
| 지급수수료 | 99,226 | 309,334 | 66,195 | 233,257 |
| 광고선전비 | 1,741 | 4,728 | 15,740 | 22,295 |
| 대손상각비(환입) | (9,613) | 37,671 | 45,878 | 116 |
| 무형자산상각비 | 7,990 | 24,063 | 10,630 | 24,298 |
| 수출제비용 | 293 | 1,127 | 626 | 2,319 |
| 합 계 | 758,434 | 2,710,986 | 1,065,708 | 2,975,690 |
27. 금융수익 및 금융비용당 분기와 전 분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| (1) 금융수익 : | ||||
| 이자수익 | 243,150 | 799,207 | 290,442 | 588,317 |
| 외환차익 | 10,147 | 74,928 | 30,691 | 140,622 |
| 외화환산이익 | (18,020) | 857 | 13,485 | 22,847 |
| 당기손익인식금융자산거래이익 | 45,891 | 65,356 | 172,731 | 235,980 |
| 당기손익인식금융자산평가이익 | (18,118) | 8,505 | (81,084) | 28,246 |
| 배당금수익 | 16,967 | 54,431 | 22,385 | 81,076 |
| 파생상품거래이익 | - | 780 | 2,770 | 10,930 |
| 합 계 | 280,017 | 1,004,064 | 451,421 | 1,108,020 |
| (2) 금융비용 : | ||||
| 이자비용 | 376,349 | 1,137,623 | 347,636 | 1,047,472 |
| 외환차손 | 28,999 | 34,326 | 27,513 | 136,294 |
| 외화환산손실 | 34,343 | 34,645 | (104) | 776 |
| 당기손익인식금융자산거래손실 | - | 2,089 | - | 347,342 |
| 금융수수료 | 1,253 | 1,296 | 7,867 | 15,128 |
| 합 계 | 440,944 | 1,209,979 | 382,912 | 1,547,012 |
28. 기타영업수익 및 기타영업비용당 분기와 전 분기 중 기타영업수익 및 기타영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| (1) 기타수익 : | ||||
| 잡이익 | 4,510 | 52,709 | 11,006 | 15,142 |
| 지분법이익 | (88,155) | 361,625 | (109,826) | 497,007 |
| 종속기업투자주식처분이익 | - | 252,048 | - | - |
| 사용권자산처분이익 | 28 | 28 | - | - |
| 합 계 | (83,617) | 666,410 | (98,820) | 512,148 |
| (2) 기타비용 : | ||||
| 기부금 | 2,100 | 6,300 | 2,100 | 6,300 |
| 잡손실 | - | - | 2,500 | 2,517 |
| 합 계 | 2,100 | 6,300 | 4,600 | 8,817 |
29. 주당이익(1) 당 분기 및 전 분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 주, 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익(손실) | (749,123) | (1,635,089) | (1,216,805) | (559,370) |
| 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| 기본주당이익(손실) | (90원) | (195원) | (144원) | (67원) |
(2) 가중평균유통보통주식수
| (당 분기) | (단위 : 주,일) |
| 구 분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 당기초(주1) | 8,433,230 | 2024-01-01 | 128 | 1,079,453,440 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-08 | 1 | 8,430,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-09 | 1 | 8,428,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-10 | 3 | 25,277,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-13 | 3 | 25,269,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-16 | 1 | 8,420,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-17 | 3 | 25,254,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-20 | 1 | 8,415,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-21 | 1 | 8,413,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-22 | 1 | 8,410,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-23 | 1 | 8,408,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-24 | 3 | 25,217,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-27 | 1 | 8,403,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-28 | 1 | 8,400,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-29 | 1 | 8,398,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-30 | 1 | 8,395,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-05-31 | 10 | 83,932,300 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-10 | 3 | 25,172,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-13 | 1 | 8,388,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-14 | 3 | 25,157,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-17 | 1 | 8,383,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-18 | 1 | 8,380,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-19 | 1 | 8,378,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-20 | 4 | 33,502,920 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-24 | 2 | 16,746,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-26 | 1 | 8,370,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-06-27 | 4 | 33,472,920 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-01 | 1 | 8,365,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-02 | 1 | 8,363,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-03 | 2 | 16,721,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-05 | 3 | 25,074,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-08 | 1 | 8,355,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-09 | 2 | 16,706,460 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-11 | 1 | 8,350,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-12 | 3 | 25,044,690 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-15 | 1 | 8,345,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-16 | 1 | 8,343,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-17 | 1 | 8,340,730 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-18 | 1 | 8,338,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-19 | 3 | 25,007,190 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-22 | 1 | 8,333,230 |
| 자기주식 취득 | 2,500 | 2024-07-23 | 1 | 8,330,730 |
| 자기주식 취득 | 1,999 | 2024-07-24 | 47 | 391,450,357 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-09 | 1 | 8,324,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-10 | 1 | 8,320,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-11 | 1 | 8,316,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-12 | 1 | 8,312,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-13 | 7 | 58,161,117 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-20 | 3 | 24,914,193 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-23 | 1 | 8,300,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-24 | 1 | 8,296,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-25 | 1 | 8,292,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-26 | 1 | 8,288,731 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-27 | 3 | 24,854,193 |
| 자기주식 취득 | 4,000 | 2024-09-30 | 1 | 8,280,731 |
| 합 계 | 2,299,019,089 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 8,390,581 |
(주1) 자기주식 1주가 차감된 주식수입니다.
| (전 분기) | (단위 : 주,일) |
| 구 분 | 주식수 | 일자 | 일수 | 적 수 |
|---|---|---|---|---|
| 전기초(주1) | 8,197,696 | 2023-01-01 | 32 | 262,326,272 |
| 전환사채행사 | 30,000 | 2023-02-02 | 26 | 213,920,096 |
| 전환사채행사 | 30,000 | 2023-02-27 | 7 | 57,803,872 |
| 주식선택권행사 | 75,534 | 2023-03-06 | 107 | 891,655,610 |
| 전환사채행사 | 50,000 | 2023-06-21 | 16 | 134,131,680 |
| 전환사채행사 | 50,000 | 2023-07-07 | 85 | 716,824,550 |
| 합 계 | 2,276,662,080 | |||
| 가중평균유통보통주식수 | 8,339,422 |
(주1) 자기주식 1주가 차감된 주식수입니다.(3) 당 분기 및 전 분기의 희석주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기본주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) | (749,123) | (1,635,089) | (1,216,805) | (559,370) |
| 희석주당이익 계산에 사용된 순이익(손실) | (749,123) | (1,635,089) | (1,216,805) | (559,370) |
| 기본주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| 희석주당이익 계산에 사용된 가중평균유통보통주식수 | 8,330,068주 | 8,390,581주 | 8,429,969주 | 8,339,422주 |
| 희석주당이익(손실) | (90원) | (195원) | (144원) | (67원) |
(4) 잠재적 보통주반희석효과로 인하여 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될보통주식수 | |
|---|---|---|---|
| 시작일 | 만기일 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 2023-06-17 | 2025-05-17 | 802,375 |
| 주식선택권 | 2021-06-18 | 2026-06-17 | 12,792 |
| 2023-03-05 | 2028-03-04 | 11,000 | |
| 2023-03-05 | 2028-03-04 | 46,000 | |
| 2026-03-03 | 2031-03-02 | 53,500 |
30. 현금흐름표에 관한 정보(1) 비현금항목의 조정
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 대손상각비 | 37,671 | 116 |
| 외화환산손실 | 34,645 | 776 |
| 재고자산평가손실 | 237,471 | 214,002 |
| 감가상각비 | 753,493 | 737,107 |
| 사용권자산상각비 | 34,338 | 25,019 |
| 무형자산상각비 | 32,304 | 34,102 |
| 주식보상비용 | 109,113 | 115,762 |
| 법인세비용(수익) | (18,762) | 3,854 |
| 외화환산이익 | (857) | (22,847) |
| 사용권자산처분이익 | (28) | - |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래이익 | (65,356) | (235,980) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가이익 | (8,505) | (28,246) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산거래손실 | 2,089 | 347,342 |
| 지분법이익 | (361,624) | (497,007) |
| 종속기업투자주식처분이익 | (252,048) | - |
| 파생상품거래이익 | (780) | (10,930) |
| 배당금수익 | (54,431) | (81,076) |
| 이자수익 | (799,207) | (588,317) |
| 이자비용 | 1,137,623 | 1,047,472 |
| 합 계 | 817,149 | 1,061,147 |
(2) 순운전자본의 변동
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | (578,388) | 470,661 |
| 미수금의 감소(증가) | (149,740) | 9,166 |
| 선급금의 감소(증가) | (68,186) | 1,010 |
| 선급비용의 감소(증가) | (16,717) | 3,039 |
| 재고자산의 감소(증가) | 115,190 | (313,017) |
| 장기선급비용의 감소(증가) | 9,712 | 2,900 |
| 선급법인세의 감소(증가) | 78,745 | - |
| 기타유동자산의 감소(증가) | 2,587 | 55,126 |
| 매입채무의 증가(감소) | 1,062 | (116,617) |
| 미지급금의 증가(감소) | 169,680 | (887,018) |
| 선수금의 증가(감소) | 145,123 | - |
| 계약부채의 증가(감소) | (104,189) | (93,000) |
| 미지급비용의 증가(감소) | - | (11,439) |
| 예수금의 증가(감소) | 3,620 | 31,874 |
| 합 계 | (391,501) | (847,317) |
(3) 주요 비현금거래
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 건설중인자산의 본계정 대체 | 97,500 | 238,061 |
| 사용권자산의 증가 | 9,504 | 68,210 |
| 전환사채의 전환행사 | - | 1,600,000 |
| 주식선택권 행사 | - | 74,976 |
| 장기금융상품 유동성 대체 | 501,100 | - |
| 전환사채의 유동성 대체 | 10,000,000 | - |
(4) 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.
| (당 분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
| 유동성대체 | 증가 | 기타 | ||||
| 전환사채 | 10,000,000 | - | (10,000,000) | - | - | - |
| 전환권조정 | (1,958,149) | - | 1,338,104 | - | 620,045 | - |
| 유동성전환사채 | 1,400,000 | (1,400,000) | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 유동전환권조정 | (37,060) | - | (1,338,104) | - | 368,456 | (1,006,708) |
| 단기차입금 | 5,000,000 | (5,000,000) | - | - | - | - |
| 단기리스부채 | 39,833 | (34,027) | 38,857 | (1,984) | - | 42,679 |
| 장기리스부채 | 45,210 | - | (18,684) | (2,182) | 27,898 | 52,242 |
| 합계 | 14,489,834 | (6,434,027) | 20,173 | (4,166) | 1,016,399 | 9,088,213 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 기초 | 현금흐름 | 비현금변동 | 기말 | ||
| 유동성대체 | 증가 | 기타 | ||||
| 전환사채 | 13,000,000 | - | (3,000,000) | - | - | 10,000,000 |
| 사채전환권조정 | (3,433,725) | - | 362,635 | - | 1,112,941 | (1,958,149) |
| 유동성전환사채 | - | - | 3,000,000 | - | (1,600,000) | 1,400,000 |
| 사채전환권조정 | - | - | (362,635) | 141,296 | 184,279 | (37,060) |
| 유동성장기부채 | 3,000,000 | 2,000,000 | - | - | - | 5,000,000 |
| 단기리스부채 | 20,154 | (36,108) | 27,618 | 28,169 | - | 39,833 |
| 장기리스부채 | 32,786 | - | (27,618) | 40,042 | - | 45,210 |
| 합계 | 12,619,215 | 1,963,892 | - | 209,507 | (302,780) | 14,489,834 |
31. 우발채무 및 약정사항(1) 당 분기말 현재 계약이행 보증 등과 관련하여 타인에게 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공자 | 지급보증내역 | 보증금액 | 제공처 |
| 서울보증보험 | 계약보증 | 33,000 | 거래처 |
| 서울보증보험 | 선금보증 | 239,658 | 거래처 |
| 서울보증보험 | 인허가보증 | 4,000 | 한국산업인력공단 |
(2) 당 분기말 현재 회사의 담보제공 내역은 없습니다.
(3) 보험가입내용
(단위 : 천원)
| 구분 | 부보자산 | 부보금액 | 보험금수익자 |
|---|---|---|---|
| 재산종합보험 | 건물, 기계장치, 비품, 시설장치 등 | 10,743,894 | 회사 |
회사는 상기 보험 이외에 산업재해보상보험, 자동차종합보험, 환경책임보험, 국민건강보험 및 고용보험 등에 가입하고 있습니다.(4) 계류중인 소송사건당분기말 현재 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
32. 특수관계자거래(1) 당 분기말 및 전기말 현재 회사의 특수관계자는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당 분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 알에프에이치아이씨㈜ |
| 종속기업 | 알에프시스템즈㈜ | 알에프시스템즈㈜ |
| 기타특수관계자 | RFHIC US CORPORATION | RFHIC US CORPORATION |
| 기타특수관계자 | - | ㈜에이치아이씨인터내셔날 |
(2) 당 분기 및 전 분기 중 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 특수관계구분 | 명칭 | 당분기 | 전 분기 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 매출 등 | 매입 등 | 매출 등 | 매입 등 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 1,407,599 | - | 2,124,660 | - |
| 종속기업 | 알에프시스템즈㈜ | 39,763 | - | 6,392 | - |
(3) 당 분기말 및 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다
(단위 : 천원)
| 구 분 | 회사명 | 당 분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 채 권(주1) | 채 무 | 채 권(주1) | 채 무 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 343,272 | - | 81,401 | - |
| 종속기업 | 알에프시스템즈㈜ | - | - | 9,451 | - |
(주1) 특수관계자에 대한 채권에 설정된 손실충당금은 없습니다.(4) 당 분기 및 전 분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 없습니다.(5) 당 분기말 현재 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용은 없습니다.
(6) 주요 경영진에 대한 보상
주요 경영진은 이사(등기 및 비등기), 이사회의 구성원, 재무책임자 및 내부감사책임자를 포함하고 있습니다. 종업원 용역의 대가로서 주요 경영진에게 지급되었거나 지급될 보상금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 급여 및 퇴직급여 | 440,990 | 514,715 |
| 주식기준보상 | - | 20,105 |
| 합 계 | 440,990 | 534,820 |
33. 영업부문 정보(1) 회사는 단일보고부문으로 구성되어 있으며, 지역별 매출은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| 대한민국 | 4,256,719 | 5,937,766 |
| 기타 | 4,085,058 | 6,773,411 |
| 합 계 | 8,341,777 | 12,711,177 |
(2) 당 분기 및 전 분기 중 회사 매출액의 10% 이상을 차지하는 고객으로부터의 매출은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 당 분기 | 전 분기 |
|---|---|---|
| A사 | 1,407,599 | 2,124,660 |
| B사 | 2,647,094 | 4,637,677 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 정책 당사는 적정한 이익분배를 통한 기업가치 극대화를 목표로 하고 있으며, 주주들의 배당에 대한 기대에 부응할 수 있는 안정된 배당정책을 유지하기 위하여 최선을 다하고 있습니다. 현금배당 등의 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 감안하여 전략적으로 결정하고 있습니다. 나. 당사의 배당과 관련하여 정관에서 정한 내용은 다음과 같습니다.
제59조 (이익배당)
①이익배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.
②제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
③이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
④이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 정관 제56조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다.
제60조 (분기 배당)
①회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 3월ㆍ6월 및 9월의 말일(이하 “분기배당 기준일”이라 한다)의 주주에게 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의12에 따라 분기배당을 할 수 있다.
②제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.
③분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1)직전결산기의 자본금의 액
2)직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3)직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4)직전결산기까지의 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5)「상법 시행령」 제19조에서 정한 미실현이익
6)분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액
④사업 년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전 사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당 기준일 직후에 발행된 것으로 본다.
⑤정관 제9조의 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다.
제61조 (배당금지급청구권의 소멸시효)
①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.
②제1항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
다. 주요배당지표
500500500-1,4057143,562-1,635-6693,345-224-80411--820-----23---0.8---------------100------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
라. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-10.80.8
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2007년 12월 28일유상증자(일반공모)보통주10,0005,0005,0002008년 12월 25일유상증자(주주배정)보통주10,0005,0005,0002011년 10월 22일유상증자(주주배정)보통주20,0005,0005,0002017년 10월 21일주식분할보통주360,000500-2018년 05월 19일유상증자(제3자배정)보통주22,00050046,5002018년 07월 06일무상증자보통주1,955,9705005002018년 08월 01일유상증자(제3자배정)보통주62,0305008,2522019년 06월 04일전환권행사보통주304,2885008,2522019년 12월 18일유상증자(일반공모)보통주721,00050013,0002020년 02월 03일전환권행사보통주81,30050012,3002020년 04월 29일신주인수권행사보통주50,00050013,0002021년 06월 21일주식매수선택권행사보통주97,0745008,2512021년 07월 21일전환권행사보통주305,18750019,6602021년 11월 25일전환권행사보통주25,00050020,0002021년 12월 20일무상증자보통주4,023,8485005002022년 03월 31일전환권행사보통주50,00050010,0002022년 06월 02일전환권행사보통주100,00050010,0002023년 02월 02일전환권행사보통주30,00050010,0002023년 02월 27일전환권행사보통주30,00050010,0002023년 03월 06일주식매수선택권행사보통주56,5345004,1262023년 03월 06일주식매수선택권행사보통주19,00050011,1002023년 06월 21일전환권행사보통주50,00050010,0002023년 07월 07일전환권행사보통주50,00050010,000
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 법인설립 |
| 주주배정 |
| 주주배정 |
| 액면분할 (주1) |
| 제3자배정 |
| 주식발행 초과금 |
| 제3자배정 |
| - |
| 코스닥 상장 |
| - |
| 신주인수권 |
| - |
| - |
| - |
| 주식발행 초과금 (주2) |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
(주1) 2017년 10월 21일 액면가 5,000원을 500원으로 액면분할하여 발행한 주식의 총수는 400,000주로 변경되었습니다.(주2) 2021년 12월 02일 무상증자(무상증자 비율 1:1) 배정으로 신주 4,023,848주가 증가하였습니다.(주3) 2024년 06월 30일 기준 발행주식의 총수는 8,433,231주 입니다.
미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
무보증 전환사채5회차2022년 06월 17일2025년 06월 17일10,000,000,000기명식보통주2023년 06월 17일~ 2025년 05월 17일10012,46310,000,000,000802,375-10,000,000,000기명식보통주--10,000,000,000802,375-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 천원, %)
| (기준일 : | ) |
알에프머트리얼즈㈜회사채사모2018년 05월 18일2,511,0000.00-2022년 05월 18일상환한국투자파트너스알에프머트리얼즈㈜회사채사모2018년 11월 08일999,9900.00-2022년 11월 08일상환NH투자증권알에프머트리얼즈㈜회사채사모2020년 07월 01일6,000,0000.00-2024년 01월 01일상환1) 엔에이치 한양 소부장 신기술투자조합 제1호2) 알에프에이치아이씨㈜3) 한기우알에프머트리얼즈㈜회사채사모2020년 10월 05일5,000,0000.00-2024년 04월 05일상환1) SK증권2) NH투자증권알에프머트리얼즈㈜회사채사모2022년 06월 17일10,000,0000.00-2025년 06월 17일미상환1) 엔에이치 이베스트 소부장신기술투자조합 제1호2) SKS IB 신소재 신기술투자조합 제1호3) 삼성증권 주식회사(본건 펀드 1의 신탁업자 지위에서)NH 앱솔루트리턴 일반 사모투자신탁 제1호4) 삼성증권 주식회사(본건 펀드 2의 신탁업자 지위에서)NH 앱솔루트 코스닥벤처 Mezzanine Alpha 일반 사모투자신탁 제1호24,510,990----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------10,000,000------10,000,00010,000,000------10,000,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
기업공개(코스닥시장상장)-2019년 12월 17일1) 연구개발비 : 573,4002) 시설자금 : 8,300,0003) 운영자금 : 57,0008,930,4001) 연구개발비 : 573,4002) 시설자금 : 8,300,0003) 운영자금 : 57,0008,930,400-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전환사채1회차2018년 05월 18일설비투자 및 운영자금2,511,000설비투자 및 운영자금2,511,000-제3자배정 유상증자2회차2018년 05월 18일설비투자 및 운영자금1,023,000설비투자 및 운영자금1,023,000-제3자배정 유상증자3회차2018년 07월 31일설비투자 및 운영자금511,872설비투자 및 운영자금511,872-전환사채4회차2018년 11월 08일설비투자 및 운영자금999,990설비투자 및 운영자금999,990-전환사채5회차2020년 07월 01일설비투자 및 운영자금6,000,000설비투자 및 운영자금6,000,000-전환사채6회차2020년 10월 05일설비투자 및 운영자금5,000,000설비투자 및 운영자금5,000,000-전환사채7회차2022년 06월 17일설비투자 및 운영자금10,000,000설비투자 및 운영자금10,000,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도
<사업결합>
2020년 10월 07일, 연결실체는 방산사업 시너지를 통한 기업가치 제고를 위해 알에프시스템즈㈜의 지분 64.41%를 5,929,093천원에 취득하였습니다.인수에서 발생한 502,231천원의 영업권은 연결실체와 알에프시스템즈㈜의 영업을 결합하여 발생하는 규모의 경제효과와 인수한 고객기반에 따른 것입니다.알에프시스템즈㈜에 대하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 알에프시스템즈㈜에 대한 취득일의 비지배지분의 공정가치는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) |
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| <이전대가> | |
| 현금 | 5,929,093 |
| <취득한 자산과 인수한 부채의 계상액> | |
| 현금및현금성자산 | 4,537,534 |
| 매출채권 | 2,071,148 |
| 기타채권 | 30,000 |
| 미수금 | 41,826 |
| 미수수익 | 24,713 |
| 선급금 | 17,254 |
| 선급비용 | 112,827 |
| 재고자산 | 7,202,693 |
| 기타유동자산 | 319 |
| 장기금융자산 | 45,051 |
| 유형자산 | 8,613,411 |
| 사용권자산 | 129,852 |
| 무형자산 | 1,481,918 |
| 장기미수금 | 695,665 |
| 보증금(비유동) | 512,570 |
| 단기차입금 | (511,400) |
| 단기리스부채 | (38,640) |
| 매입채무 | (3,579,676) |
| 미지급금 | (456,922) |
| 미지급비용 | (214,653) |
| 당기법인세부채 | (261,273) |
| 계약부채 | (9,206,772) |
| 충당부채 | (54,157) |
| 예수금 | (22,798) |
| 장기차입금 | (1,476,260) |
| 순확정급여부채 | (665,148) |
| 장기미지급금 | (29,838) |
| 장기리스부채 | (91,786) |
| 이연법인세부채 | (624,352) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 합계 | 8,283,106 |
| 비지배지분 | (2,856,244) |
| 영업권 | 502,231 |
| 합계 | 5,929,093 |
(주1) 이전대가는 현금으로 지급하였으며 사업결합으로 인한 순현금유출은 1,391,560천원 입니다.(주2) 사업결합에서 발생한 비지배지분은 식별가능한순자산에 대해 인식한 금액 중 취득일 현재의 비지배지분의 비례적지분으로 측정하였습니다.매출채권과 기타 채권의 공정가치는 3,420,972천원이며, 이는 공정가치 2,071,147천원의 매출채권을 포함하고 있습니다. 취득일의 매출채권 및 기타채권의 약정상 총액은 3,472,556천원이며 이 중 51,584천원은 회수가능하지 않을 것으로 예상됩니다.2020년 10월 07일부터 연결포괄손익계산서에 포함된 알에프시스템즈㈜에서 발생한 매출은 7,886,909천원입니다. 또한, 알에프시스템즈㈜로부터 동일기간 동안 인식한 순이익은 1,147,179천원입니다.만일 알에프시스템즈㈜가 당기초부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 계상되었을 매출과 순이익은 각각 24,495,584천원 및 2,238,298천원입니다.
(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. (4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 대손충당금 설정현황(연결기준)
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제18기3분기 | 매출채권(받을어음 포함) | 5,250,257 | 84,632 | 1.61% |
| 미수금 | 273,062 | - | - | |
| 합계 | 5,523,319 | 84,632 | 1.53% | |
| 제17기 | 매출채권(받을어음 포함) | 6,790,225 | 64,199 | 0.95% |
| 미수금 | 46,653 | - | - | |
| 합계 | 6,836,878 | 64,199 | 0.94% | |
| 제16기 | 매출채권(받을어음 포함) | 6,513,236 | 107,253 | 1.65% |
| 미수금 | 52,168 | - | - | |
| 합계 | 6,565,404 | 107,253 | 1.63% |
(2) 최근 사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 | 64,199 | 107,253 | 28,460 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 20,433 | (43,054) | 78,793 |
| 4. 제각 | - | - | - |
| 5. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 84,632 | 64,199 | 107,253 |
(3) 대손충당금 설정기준연결회사는 재무제표일 현재 매출채권 및 대행미수금의 회수가능성에 대한 개별분석 및 신용위험특성과 연체일을 기준으로 측정한 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. (4) 대손충당금 설정방법매출채권 및 대행미수금에 대해 전체 기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권 및 대행미수금은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 일부 채권에 대하여는 개별분석에 의한 대손율을 적용하고 있습니다.
(5) 기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| 정상채권 | 4,197,446 | 5,396,196 | 6,051,416 |
| 연체되었으나 손상되지 않은 채권 : | |||
| 3개월 이하 | 794,106 | 738,599 | - |
| 3개월 초과 6개월 이하 | 181,024 | 631,823 | 71,290 |
| 6개월 초과 | 33,513 | 11,737 | 384,508 |
| 소계 | 1,008,643 | 1,382,159 | 455,798 |
| 손상채권 : | |||
| 3개월 초과 6개월 이하 | - | - | - |
| 6개월 초과 | 44,169 | 11,870 | 6,022 |
| 소계 | 44,169 | 11,870 | 6,022 |
| 합계 | 5,250,257 | 6,790,225 | 6,513,236 |
다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등
(1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제18기 3분기 | 제17기 | 제16기 |
| 통신 | 제품 | 927,133 | 1,450,627 | 1,046,650 |
| 재공품 | 1,932,786 | 1,723,580 | 1,961,459 | |
| 소계 | 2,859,919 | 3,174,208 | 3,008,109 | |
| 레이저 | 제품 | 59,351 | 74,319 | 50,241 |
| 재공품 | 114,288 | 125,311 | 49,068 | |
| 소계 | 173,639 | 199,630 | 99,309 | |
| 군수 | 제품 | 10,977 | 134,638 | 76,710 |
| 재공품 | 5,506,271 | 4,243,975 | 1,715,419 | |
| 소계 | 5,517,248 | 4,378,613 | 1,792,129 | |
| 기타 | 제품 | 161,786 | 63,071 | 31,127 |
| 재공품 | 268,514 | 256,464 | 830,132 | |
| 소계 | 430,300 | 319,535 | 861,259 | |
| 공통부문 | 원재료 | 3,833,425 | 3,136,230 | 3,473,782 |
| 상품 | 3,120 | 11,510 | 67,653 | |
| 미착품 | 31,750 | 45,539 | 26,305 | |
| 소계 | 3,868,295 | 3,193,279 | 3,567,740 | |
| 합계 | 12,849,401 | 11,265,265 | 9,328,546 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)(재고자산합계÷기말자산총계×100) | 13.34 | 11.61 | 9.73 | |
| 재고자산회전율(회수)(연환산 매출원가÷((기초재고+기말재고)÷2)) | 1.98 | 3.63 | 3.93 |
(2) 재고자산의 실사내역 등
(가) 실사 일자매 분기말 기준으로 매년 4회 재고자산에 대한 실사 실시 (나) 실사 방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시를 기본으로 하고, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 sample 조사 실시 - 사외보관재고 : 제3자보관재고 등에 대하여는 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 실사 (다) 외부감사인의 입회 여부외부감사인은 12월말 기준 재고실사 시 입회 및 확인 (3) 장기체화재고등의 내역재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가를 재무상태표가액으로, 또한 장기체화에 따른 진부화평가를 병행하여 재무상태표가액을 결정 하고 있으며, 보고서 제출일 현재 재고자산에 대한 평가내역은 아래와 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 제18기 3분기 | ||
|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 원재료 | 4,534,643 | (701,217) | 3,833,426 |
| 재공품 | 9,616,215 | (1,794,356) | 7,821,859 |
| 제품 | 1,629,350 | (470,103) | 1,159,247 |
| 상품 | 46,805 | (43,686) | 3,120 |
| 미착품 | 31,750 | - | 31,750 |
| 합계 | 15,858,762 | (3,009,362) | 12,849,401 |
라. 수주계약 현황보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
마. 공정가치평가 방법 및 내역
(1) 금융상품
(가) 금융자산
연결회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
연결회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
연결회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 연결회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익' 또는 '기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 지분상품에 대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
1) 당기손익-공정가치측정금융자산
금융자산을 단기매매목적으로 보유하고 있거나, 당기손익-공정가치측정금융자산으로 지정하는 경우와 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 또는 상각후원가측정금융자산으로 분류되지 않는 금융자산은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류합니다.
또한 당기손익-공정가치측정금융자산의 지정이 서로 다른 기준에 따라 자산이나 부채를 측정하거나, 그에 따른 평가손익 등을 인식함으로써 발생할 수 있는 인식과 측정상의 불일치를 제거하거나 상당히 감소시킬 수 있는 경우에는 당기손익-공정가치 측정금융자산으로 지정할 수 있습니다.
당기손익-공정가치측정금융자산은 공정가치로 측정하며 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 금융자산으로부터 획득한 배당금과 이자수익도 당기손익으로 인식합니다.
2) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은'금융수익'에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익' 또는'기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타비용'으로 표시합니다. 3) 상각후원가측정금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
4) 손상연결회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 연결회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다. 5) 인식과 제거
금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
연결회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한 금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 연결회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로 인식합니다.
(나) 금융자산(채무상품)의 기대신용손실
당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로 구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다.
| 구분 | 손실충당금 | |
|---|---|---|
| Stage 1 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) | 12개월 기대신용손실 : 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 2 | 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 | 전체기간 기대신용손실 : 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 |
| Stage 3 | 신용이 손상된 경우 |
(주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 매출채권, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다.기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다.
(다) 금융부채 1) 분류 및 측정
연결회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 ‘매입채무와 기타채무’, ‘차입금’등으로 표시됩니다.
차입금은 공정가치에서 발생한 거래원가를 차감한 금액으로 최초 인식하고 이후 상각후원가로 측정합니다. 받은 대가(거래원가 차감 후)와 상환금액의 차이는 유효이자율법을 사용하여 기간에 걸쳐 당기손익으로 인식합니다. 차입한도를 제공받기 위해 지급한 수수료는 차입한도의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높은(probable) 범위까지는 차입금의 거래원가로 인식합니다. 이 경우 수수료는 차입을 실행할 때까지 이연합니다. 차입한도약정의 일부나 전부로써 차입을 실행할 가능성이 높다(는 증거가 없는 범위의 관련 수수료는 유동성을 제공하는 서비스에 대한 선급금으로서 자산으로 인식 후 관련된 차입한도기간에 걸쳐 상각합니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 '금융원가'로 인식됩니다.
보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 무조건의 권리를 가지고 있지 않다면 차입금은 유동부채로 분류합니다.
2) 제거금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
(라) 금융자산과 금융부채의 상계 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다. (마) 부채와 자본의 분류채무상품과 지분상품은 계약의 실질 및 금융부채와 지분상품의 정의에 따라 금융부채 또는 자본으로 분류하고 있습니다. (바) 파생상품파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품은 매매목적으로분류되고 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다. 1) 내재파생상품 ① 금융자산이 주계약인 복합계약내재파생상품을 포함하는 금융자산은 복합계약 전체를 고려하여 분류를 결정하고 내재파생상품을 분리하여 인식하지 않습니다. 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 판단할 때에도 해당 복합계약 전체를 고려합니다. ② 그 밖의 복합계약(복합계약이 금융자산이 아닌 주계약을 포함하는 경우)내재파생상품의 경제적 특성 및 위험이 주계약의 경제적 특성 및 위험과 밀접하게 관련되어 있지 않고, 내재파생상품과 동일한 조건을 가진 별도의 금융상품 등이 파생상품의 정의를 충족하며 복합계약의 공정가치 변동이 당기손익으로 인식되지 아니하는경우 주계약과 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하고 있습니다. 2) 위험회피회계
연결회사는 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 미인식된 확정계약의 전체 또는 일부의 공정가치 변동에 대한 위험회피의 경우 공정가치위험회피회계를 적용하며 특정위험으로 인해 인식된 자산이나 부채 또는 발생가능성이 매우 높은 예상거래의 현금흐름 변동에 대한 위험회피의 경우 현금흐름위험회피회계를 적용하고 있습니다.
위험회피회계를 적용하기 위하여 연결회사는 위험회피관계, 위험관리목적, 위험회피전략, 회피대상위험 및 위험회피효과 평가방법 등을 문서화하고 있습니다. 위험회피효과는 회피대상위험으로 인한 파생상품의 공정가치나 현금흐름의 변동이 위험회피대상항목의 공정가치나 현금흐름의 변동위험을 상쇄하는 효과를 의미합니다.
① 공정가치위험회피위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생금융상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 단, 위험회피대상항목이 지분상품이며, 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 표시하기로 선택한 경우에는 위험회피수단의 손익 및 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 손익을 기타포괄손익으로 인식하고 있습니다. 공정가치위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나 공정가치위험회피회계의 적용조건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액 조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.② 현금흐름위험회피
위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 위험회피수단이 소멸, 매각, 행사 또는 종료되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 현금흐름위험회피회계를 중단하는 경우에 위험회피대상의 미래 현금흐름이 여전히 발생할 것으로 예상되는 경우에 현금흐름위험회피적립금 누계액은 미래 현금흐름이 생길 때까지 또는 현금흐름위험회피적립금이 차손이며 그 차손의 전부나 일부가 미래기간에 회복되지 않을 것으로 예상될 때까지 현금흐름위험회피적립금에 남겨두고 있습니다. 다만, 위험회피대상의 미래현금흐름이 더 이상 발생할 것으로 예상되지 않는 경우에는 현금흐름위험회피적립금 누계액은 즉시 당기손익으로 인식합니다.③ 해외사업장순투자의 위험회피
해외사업장에 대한 순투자 위험회피의 경우, 위험회피에 효과적인 부분은 기타포괄손익으로 인식하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니 다. 위험회피에 효과적이어서 기타포괄손익으로 인식한 부분은 향후 그 해외사업장을 처분하거나 그 해외사업장의 일부를 처분하는 시점에 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'에 따라 재분류조정으로 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류합니다.
(2) 범주별 금융상품
(가) 금융자산당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 8,846,983 | - | 8,846,983 |
| 매출채권및기타채권 | - | 5,804,297 | - | 5,804,297 |
| 단기금융자산 | 7,327,536 | 28,399,409 | - | 35,726,945 |
| 장기금융자산 | - | - | 1,494,367 | 1,494,367 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 316,989 | - | 316,989 |
| 합계 | 7,327,536 | 43,367,678 | 1,494,367 | 52,189,581 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가 측정금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | - | 21,500,768 | - | 21,500,768 |
| 매출채권및기타채권 | - | 7,082,954 | - | 7,082,954 |
| 단기금융자산 | - | 22,783,298 | 502,088 | 23,285,386 |
| 장기금융자산 | - | 501,100 | 1,453,848 | 1,954,948 |
| 장기매출채권및기타채권 | - | 314,373 | - | 314,373 |
| 합계 | - | 52,182,493 | 1,955,936 | 54,138,429 |
(나) 금융부채
당분기말 및 전기말 현재 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,000,000 | - | 2,000,000 |
| 유동성장기부채 | - | 540,000 | 540,000 |
| 단기리스부채 | - | 317,812 | 317,812 |
| 매입채무및기타채무(주1) | 6,150,515 | - | 6,150,515 |
| 유동성전환사채 | 8,993,291 | - | 8,993,291 |
| 전환사채 | 1,577,812 | - | 1,577,812 |
| 장기차입금 | - | 2,025,000 | 2,025,000 |
| 장기리스부채 | - | 152,769 | 152,769 |
| 장기매입채무및기타채무(주1) | 158,383 | - | 158,383 |
| 합 계 | 18,880,001 | 3,035,581 | 21,915,582 |
(주1) 종업원급여 관련 부채가 제외되어 있습니다.
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정금융부채 | 기타부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 6,000,000 | - | 6,000,000 |
| 단기리스부채 | - | 350,760 | 350,760 |
| 매입채무및기타채무 | 6,833,022 | - | 6,833,022 |
| 유동성전환사채 | 1,362,940 | - | 1,362,940 |
| 전환사채 | 10,938,275 | - | 10,938,275 |
| 장기리스부채 | - | 271,767 | 271,767 |
| 장기매입채무및기타채무 | 63,925 | - | 63,925 |
| 합 계 | 25,198,162 | 622,527 | 25,820,689 |
(다) 공정가치 서열체계에 따른 구분
공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의 가격을 추정하는 것으로, 연결실체는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측 가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다.공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산은 공정가치 서열체계에 따라 구분하며, 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의(조정되지 않은) 공시가격 |
| (수준 2) | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하는 평가기법으로부터 도출되는 공정가치 |
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 자산과 부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다.
| (당분기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 자산 : | ||||
| 단기금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치장측정금융자산 | - | 7,327,536 | - | 7,327,536 |
| 장기금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,494,322 | 45 | 1,494,367 | |
| 합 계 | - | 8,821,858 | 45 | 8,821,903 |
| (전기말) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 단기금융자산 | - | - | - | - |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 502,089 | - | 502,089 | |
| 장기금융자산 | - | - | - | |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 1,453,803 | 45 | 1,453,848 | |
| 합 계 | - | 1,955,892 | 45 | 1,955,937 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공식서식 작성지침에 따라 반기 또는 분기 보고서의 본 항목은 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제18기 3분기 | 삼일회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제17기(전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 재고자산 평가 충당금 적정성 검토 |
| 제16기(전전기) | 삼덕회계법인 | 적정 | 해당사항 없음 | 재고자산 평가 충당금 적정성 검토 |
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제18기 3분기 | 삼일회계법인 | 반기재무재표검토, 온기재무제표에 대한 감사 | 100백만원 | 900시간 | 42백만원 | 375시간 |
| 제17기(전기) | 삼덕회계법인 | 반기재무재표검토, 온기재무제표에 대한 감사 | 65백만원 | 803시간 | 65백만원 | 803시간 |
| 제16기(전전기) | 삼덕회계법인 | 재무재표검토, 온기재무제표에 대한 감사 | 55백만원 | 825시간 | 55백만원 | 825시간 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제18기 3분기 | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제17기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제16기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2023년 12월 22일 | 감사, 삼덕회계법인 업무수행이사 외 1인 | 이메일 | - 감사팀의 구성 - 재무제표 감사의 목적 - 책임구분 - 위험평가 및 감사계획 - 독립성 등 |
| 2 | 2024년 03월 04일 | 감사, 삼덕회계법인 업무수행이사 외 1인 | 이메일 | - 감사팀의 구성 - 책임구분 - 감사진행상황 및 감사결과 - 독립성 등 |
2. 내부통제에 관한 사항
회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제18기3분기 | 삼일회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제17기(전기) | 삼덕회계법인 | 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태 평가결과, 2023년 12월 31일 현재 당사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 효과적으로 설계되어 운영되고 있다고 판단됩니다. | 해당사항 없음 |
| 제16기(전전기) | 삼덕회계법인 | 2022년 12월 31일 현재 회사의 내부회계관리제도는 내부회계관리제도 모범규준에 근거하여 볼 때, 중요성의 관점에서 중요한 취약점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성에 관한 사항(1) 이사의 수 및 이사회의 구성 현황
이사회는 주주총회에서 선임된 등기이사로 구성하고 상법 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하며 이사의 직무집행을 감독하고 있습니다.
보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 총 4명 (사내이사 2명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 1명)의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 대표이사가 겸직하고 있으며 의장의 선임 사유는 이사회의 권한 내용중 이사회의 구성과 소집을 참고하시기 바랍니다.
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
41---
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(3) 이사회의 권한 내용
당사의 정관에서 정하는 이사회의 권한 내용은 아래와 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관제34조 (이사의 수) |
회사의 이사는 3인 이상 8인 이내로 하고, 사외이사는 이사총수의 4분의 1 이상으로 한다. |
| 정관제35조 (이사의 선임) |
①이사는 주주총회에서 선임한다. ②이사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ③2인 이상의 이사를 선임하는 경우 「상법」 제382조의2에서 규정하는 집중투표제는 적용하지 아니한다. |
| 정관제36조 (이사의 임기) |
이사의 임기는 3년으로 한다. 그러나 그 임기가 최종의 결산기 종료 후 당해 결산기에 관한 정기주주총회 전에 만료될 경우에는 그 총회의 종결 시까지 그 임기를 연장한다. |
| 정관제38조 (이사의 선임 및 직무) |
①이사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 이 정관 제34조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. ②사외이사가 사임ㆍ사망 등의 사유로 인하여 정관 제34조에서 정하는 원수를 결한 경우에는 그 사유가 발생한 후 최초로 소집되는 주주총회에서 그 요건에 충족되도록 하여야 한다. ③본 조에 따라 보선된 이사의 임기는 전임자의 잔여기간으로 한다. |
| 정관제39조 (이사의 의무) |
①이사는 법령과 정관의 규정에 따라 회사를 위하여 그 직무를 충실하게 수행하여야 한다. ②이사는 선량한 관리자의 주의로서 회사를 위하여 그 직무를 수행하여야 한다. ③이사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 후에도 직무상 지득한 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니 된다. |
| 정관제41조 (이사의 보수와 퇴직금) |
①이사의 보수는 주주총회의 결의로 이를 정한다. ②이사의 퇴직금의 지급은 주주총회결의를 거친 임원퇴직금 지급규정에 의한다. |
| 정관제42조 (이사회의 구성과 소집) |
①이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다. ②이사회는 대표이사 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 7일전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. ③제2항의 규정에 의하여 소집권자로 지정되지 않은 다른 이사는 소집권자인 이사에게 이사회 소집을 요구할 수 있다. 소집권자인 이사가 정당한 이유 없이 이사회 소집을 거절하는 경우에는 다른 이사가 이사회를 소집할 수 있다. ④이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 제2항의 소집절차를 생략할 수 있다. ⑤이사회의 의장은 제2항 및 제3항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. |
| 정관제43조 (이사회의 결의방법) |
①이사회의 결의는 법령과 정관에 다른 정함이 있는 경우를 제외하고는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다. ②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다. |
(4) 이사후보의 인적사항에 관한 주총전 공시여부 및 주주의 추천여부당사는 상법 제363조 및 당사 정관 제24조의 규정에 따라 주주총회 소집은 일시, 장소 및 회의의 목적사항을 총회의 2주간 전에 주주에게 서면 또는 전자문서로 통지하고 있습니다. 한편, 주주제안권에 의해 이사 선임의안이 제출된 경우는 없었습니다. (5) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황보고서 제출일 현재 사외이사후보추천위원회가 설치 및 구성 되어있지 않습니다. (6) 사외이사 현황
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 전영식 | 현 법무법인 시민 구성원 변호사성균관대학교 대학원 공법(행정법) 졸업 | 타인 | 없음 | - |
(7) 이사의 손해배상책임보험 가입여부 보고서 제출일 현재 이사의 손해배상책임과 관련하여 보험에 가입되어 있지 않습니다.
나. 주요 의결사항 (1) 이사회의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 남동우 (참석율:100%) | 김주현 (참석율:100%) | 조삼열 (참석율:100%) | 전영식 (참석율:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 24-1 | 2024년 02월 13일 | 제1호 의안 : 제17기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24-2 | 2024년 03월 13일 | 제1호 의안 : 제17기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24-3 | 2024년 05월 02일 | 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 24-4 | 2024년 09월 04일 | 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
(2) 이사회내의 위원회 구성현황과 그 활동내역보고서 제출일 현재 이사회내의 위원회가 존재하지 않습니다. 다. 이사의 독립성이사는 주주총회를 통해 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임과 관련하여 관련법규에 의한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에의안으로 제출하고 있습니다. 당사의 이사회는 이사회규정에 따라 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받은 사항, 회사 경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결합니다. 이사회는 이사 전원으로 구성하고, 이사회 의장은 이사회 결의로서 선임합니다.
라. 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 있습니다.향후 사외이사의 전문성 강화를 위하여 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 보고서 제출일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 현재 2023년 03월 정기주주총회 결의에 의하여 중임된 비상근감사 1인이 감사업무를 수행하고 있습니다. 또한, 당사의 정관에서 정하는 감사의 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관제49조 (감사의 수) |
회사는 1인 이상 3인 이내의 감사를 둘 수 있다. |
| 정관제50조 (감사의 선임ㆍ해임) |
①감사는 주주총회에서 선임ㆍ해임한다. ②감사의 선임 또는 해임을 위한 의안은 이사의 선임 또는 해임을 위한 의안과는 별도로 상정하여 의결하여야 한다. ③감사의 선임은 출석한 주주의 의결권의 과반수로 하되 발행주식총수의 4분의 1 이상의 수로 하여야 한다. 다만, 「상법」 제368조의4 제1항에 따라 전자적 방법으로 의결권을 행사할 수 있도록 한 경우에는 출석한 주주의 의결권의 과반수로써 감사의 선임을 결의할 수 있다. ④감사의 해임은 출석한 주주의 의결권의 3분의 2 이상의 수로 하되, 발행주식총수의 3분의 1 이상의 수로 하여야 한다. ⑤제3항ㆍ제4항의 감사의 선임 또는 해임에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주(최대주주인 경우에는 그의 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수를 합산한다)는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못한다. |
| 정관제51조 (감사의 임기와 보선) |
①감사의 임기는 취임 후 3년 내의 최종의 결산기에 관한 정기주주총회 종결 시까지로 한다. ②감사 중 결원이 생긴 때에는 주주총회에서 이를 선임한다. 그러나 정관 제49조에서 정하는 원수를 결하지 아니하고 업무수행상 지장이 없는 경우에는 그러하지 아니한다. |
| 정관제54조 (감사의 보수와 퇴직금) |
①감사의 보수와 퇴직금에 관하여는 정관 제41조의 규정을 준용한다. ②감사의 보수를 결정하기 위한 의안은 이사의 보수결정을 위한 의안과 구분하여 상정ㆍ의결 하여야 한다. |
나. 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치마련여부감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사의 정관에 다음과 같은 규정을 두고 있습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 정관제52조 (감사의 직무 등) |
①감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다. ②감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다. ③감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체 없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산 상태를 조사할 수 있다. ④감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑤감사에 대해서는 정관 제39조 규정을 준용한다. ⑥감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다. ⑦제6항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다. |
다. 감사위원회 위원(감사)의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 최대주주등과의 관계 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 서병관 | 현 세무법인 가은수원지점 대표 세무사국세청아주대학교 경영대학원 경영학과 졸업 | 타인 | 없음 | - |
라. 감사의 독립성당사의 감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식은 소유하고 있지 아니합니다. 또한, 감사는 회계와 업무를 감사하며 이사회 및 타 부서로부터 독립된 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 감사는 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고받을 수 있으며 감사인으로서의 독립성을 충분히 확보하고 있습니다.
마. 감사위원회(감사)의 주요활동 내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 |
|---|---|---|---|---|
| 서병관(참석율:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 24-1 | 2024년 02월 13일 | 제1호 의안 : 제17기 연결 및 별도재무제표 확정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 24-2 | 2024년 03월 13일 | 제1호 의안 : 제17기 정기주주총회 소집 및 회의 목적사항 결정의 건 | 가결 | 찬성 |
| 24-3 | 2024년 05월 02일 | 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 | 가결 | 찬성 |
| 24-4 | 2024년 09월 04일 | 제1호 의안 : 자기주식취득의 건 | 가결 | 찬성 |
바. 감사 교육 미실시 내역
감사는 회사로부터 이사회 개최 전에 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공받고, 사내 주요 현안 등에 대해서도 수시로 정보를 제공받고 있으며 전문성을 충분히 갖추고 있기에 감사에 대한 별도의 교육을 실시하지 않았습니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
사. 감사 지원조직 현황
경영본부6팀장 1인외 5인(평균 5년)- 회사 경영활동에 대한 감사 업무 지원- 재무제표, 주주총회, 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
당사는 보고서 제출일 현재 상법 제382조의2에서 규정하고 있는 집중투표제를 정관 제35조에서 배제하고 있으므로 해당사항이 없으며, 전자투표제를 제16기 정기주주총회에서만 시행하였습니다.
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(주1) 원활한 주주총회 진행 및 의결정족수 확보를 위해 제16기 정기주주총회에서만 전자투표제를 시행하였습니다.
나. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주8,433,231-우선주--보통주152,500자기주식우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주8,280,731-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
다. 주주총회 의사록 요약
| 순번 | 개최일자 | 해당주총명 | 의안내용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | 2016년 03월 29일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제09기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 2 | 2017년 03월 24일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제10기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 3 | 2017년 10월 20일 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 정관 변경의 건제2호 의안 : 액면분할의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건 | 가결 |
| 4 | 2018년 03월 23일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제11기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제3호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 임원퇴직금 지급규정의 건 | 가결 |
| 5 | 2018년 06월 18일 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 주식매수선택권 부여의 건 | 가결 |
| 6 | 2018년 11월 09일 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 정관 일부(목적) 변경의 건제2호 의안 : 본점 변경의 건 | 가결 |
| 7 | 2019년 03월 27일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제12기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사선임 승인의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 임원퇴직금 지급규정 변경의 건 | 가결 |
| 8 | 2019년 11월 15일 | 임시주주총회 | 제1호 의안 : 대표이사 재선임의 건 | 가결 |
| 9 | 2020년 03월 26일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제13기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건제3호 의안 : 감사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 |
| 10 | 2021년 03월 24일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제14기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 주식매수선택권 승인의 건 | 가결 |
| 11 | 2022년 03월 24일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제15기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제5호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 가결 |
| 12 | 2023년 03월 23일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제16기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사 선임의 건제4호 의안 : 감사 선임의 건제5호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제6호 의안 : 감소보수 한도 승인의 건제7호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 |
| 13 | 2024년 03월 28일 | 정기주주총회 | 제1호 의안 : 제17기 별도 및 연결재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 이사보수 한도 승인의 건제4호 의안 : 감사보수 한도 승인의 건 | 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
알에프에이치아이씨㈜최대주주보통주3,202,74637.983,300,00039.13-남동우대표이사보통주76,0000.9076,0000.90-김주현임원보통주8,5000.108,5000.10-김시남임원보통주40,0600.4840,0600.48-김종기임원보통주1,0000.011,0000.01-박근영임원보통주4,1420.054,1420.05-한기우주요주주보통주992,38811.77992,38811.77-보통주4,324,83651.294,422,09052.44-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
알에프에이치아이씨㈜44,324조덕수14.42--조덕수14.42------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
다. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
알에프에이치아이씨㈜472,220122,578349,64176,222-93225,211
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) 상기 재무현황은 2024년 09월 30일 기준 연결재무현황 입니다.
라. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 알에프에이치아이씨㈜는 1999년 08월에 설립되었으며, 2017년 09월에 코스닥 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 통신기기 및 방송장비 제조 및 판매업 입니다. 마. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
최대주주 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2017년 10월 16일
한기우
16,200
40.50
지분매도
-2017년 10월 16일
알에프에이치아이씨㈜
22,000
55.00
지분매수
-2017년 10월 21일알에프에이치아이씨㈜
220,000
55.00
액면분할
-2018년 05월 19일알에프에이치아이씨㈜
242,000
57.35
유상증자
-2018년 07월 06일알에프에이치아이씨㈜
1,363,670
57.35
무상증자
-2018년 08월 01일알에프에이치아이씨㈜
1,363,670
55.89
유상증자
-2019년 06월 04일알에프에이치아이씨㈜
1,363,670
49.69
전환사채 전환권 행사-2019년 12월 24일알에프에이치아이씨㈜1,363,67039.35코스닥 상장-2020년 02월 03일알에프에이치아이씨㈜1,363,67038.45
전환사채 전환권 행사
-2020년 03월 13일알에프에이치아이씨㈜1,373,80038.74지분매수-2020년 04월 14일알에프에이치아이씨㈜1,373,80038.20신주인수권 행사-2020년 08월 21일알에프에이치아이씨㈜1,385,00038.51지분매수-2021년 06월 25일알에프에이치아이씨㈜1,385,00037.50주식매수선택권 행사-2021년 07월 21일알에프에이치아이씨㈜1,496,90237.43전환사채 전환권 행사-2021년 09월 29일알에프에이치아이씨㈜1,501,90237.56지분매수-2021년 09월 30일알에프에이치아이씨㈜1,506,90237.68지분매수-2021년 10월 01일알에프에이치아이씨㈜1,511,90237.81지분매수-2021년 11월 11일알에프에이치아이씨㈜1,516,90237.93지분매수-2021년 12월 20일알에프에이치아이씨㈜3,033,80437,70무상증자 (주1)-2022년 03월 31일알에프에이치아이씨㈜3,033,80437.47전환사채 전환권 행사-2022년 06월 02일알에프에이치아이씨㈜3,033,80437.01전환사채 전환권 행사-2022년 06월 16일알에프에이치아이씨㈜3,048,80437.19지분매수-2022년 06월 17일알에프에이치아이씨㈜3,053,80437.25지분매수-2022년 06월 20일알에프에이치아이씨㈜3,067,28737.42지분매수-2022년 06월 22일알에프에이치아이씨㈜3,077,28737.54지분매수-2022년 06월 23일알에프에이치아이씨㈜3,087,28737.66지분매수-2022년 07월 04일알에프에이치아이씨㈜3,092,28737.72지분매수-2022년 07월 28일알에프에이치아이씨㈜3,097,24237.78지분매수-2022년 09월 28일알에프에이치아이씨㈜3,102,24237.84지분매수-2022년 09월 29일알에프에이치아이씨㈜3,110,24237.94지분매수-2022년 10월 11일알에프에이치아이씨㈜3,115,24238.00지분매수-2022년 10월 12일알에프에이치아이씨㈜3,120,24238.06지분매수-2022년 10월 13일알에프에이치아이씨㈜3,130,24238.18지분매수-2023년 04월 27일알에프에이치아이씨㈜3,135,24237.62지분매수-2023년 04월 28일알에프에이치아이씨㈜3,146,30537.76지분매수-2023년 05월 02일알에프에이치아이씨㈜3,148,30537.78지분매수-2023년 05월 03일알에프에이치아이씨㈜3,153,10937.84지분매수-2023년 05월 04일알에프에이치아이씨㈜3,158,10937.90지분매수-2023년 05월 08일알에프에이치아이씨㈜3,159,50137.91지분매수-2023년 05월 09일알에프에이치아이씨㈜3,161,50137.94지분매수-2023년 05월 10일알에프에이치아이씨㈜3,163,50137.96지분매수-2023년 05월 11일알에프에이치아이씨㈜3,165,50137.99지분매수-2023년 05월 12일알에프에이치아이씨㈜3,167,50138.01지분매수-2023년 05월 16일알에프에이치아이씨㈜3,169,50138.03지분매수-2023년 05월 17일알에프에이치아이씨㈜3,171,50138.06지분매수-2023년 05월 18일알에프에이치아이씨㈜3,173,50138.08지분매수-2023년 05월 19일알에프에이치아이씨㈜3,173,65738.08지분매수-2023년 05월 22일알에프에이치아이씨㈜3,175,65738.11지분매수-2023년 05월 23일알에프에이치아이씨㈜3,177,65738.13지분매수-2023년 05월 24일알에프에이치아이씨㈜3,178,03238.14지분매수-2023년 05월 25일알에프에이치아이씨㈜3,180,03238.16지분매수-2023년 06월 01일알에프에이치아이씨㈜3,182,03238.18지분매수-2023년 06월 02일알에프에이치아이씨㈜3,184,03238.21지분매수-2023년 07월 24일알에프에이치아이씨㈜3,187,03237.79지분매수-2023년 07월 26일알에프에이치아이씨㈜3,189,03237.82지분매수-2023년 08월 16일알에프에이치아이씨㈜3,192,03237.85지분매수-2023년 08월 22일알에프에이치아이씨㈜3,197,03237.91지분매수-2023년 08월 23일알에프에이치아이씨㈜3,199,03237.93지분매수-2023년 09월 26일알에프에이치아이씨㈜3,199,74637.94지분매수-2023년 10월 26일알에프에이치아이씨㈜3,202,74637.98지분매수-2024년 02월 07일알에프에이치아이씨㈜3,210,74638.07지분매수-2024년 03월 15일알에프에이치아이씨㈜3,227,90838.28지분매수-2024년 03월 26일알에프에이치아이씨㈜3,242,87338.45지분매수-2024년 04월 19일알에프에이치아이씨㈜3,267,87338.75지분매수-2024년 04월 29일알에프에이치아이씨㈜3,297,00039.10지분매수-2024년 04월 30일알에프에이치아이씨㈜3,300,00039.13지분매수-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
바. 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
알에프에이치아이씨㈜3,300,00039.13한기우992,38811.77--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,9265,93099.933,788,8148,433,23144.93-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
사. 주식사무
| 신주인수권의 내용 | 제10조 (신주인수권) ①주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ②회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1)발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의6의 규정에 의하여 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2)「상법」 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3)발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4)「근로복지기준법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5)발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 외국의 합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 6)발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국의 합작법인, 기술제휴회사 및 협력업체에게 신주를 발행하는 경우 7)발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 개인 및 법인에게 신주를 발행하는 경우 8)발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산·판매·자본제휴를 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 9)「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제165조의16 규정에 의하여 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 10)회사가 발행한 주권을 코스닥시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 11)증권시장 상장을 위한 기업공개업무를 주관한 대표주관회사에게 기업공개 당시 공모주식총수의 100분의 10을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 발행하는 경우 12)「근로복지기본법」 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 ③제2항 각호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑤제2항에 따라 주주 외의 자에게 신주를 배정하는 경우 「상법」 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 01월 01일부터 01월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1,000주권, 10,000주권(총8종) | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항 없음 | ||
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지, 매일경제신문 |
아. 주가 및 주식거래실적보고서 작성 기준일부터 최근 6개월간의 주가 및 주식거래실적은 다음의 표와 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 2024년 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 09월 | 08월 | 07월 | 06월 | 05월 | 04월 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기명식보통주 | 최고 | 7,070 | 9,760 | 11,210 | 11,740 | 11,380 | 9,310 |
| (A327260) | 최저 | 6,270 | 7,090 | 8,790 | 8,890 | 9,080 | 8,020 |
| 월간거래량 | 637,886 | 2,682,516 | 3,311,780 | 1,932,627 | 5,623,723 | 694,768 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
남동우남1975년 01월대표이사사내이사상근경영총괄
現 알에프머트리얼즈㈜ 대표이사호주 모나시대학교 산업공학과 졸업
76,000--16년 9개월2025년 03월 24일김주현남1974년 12월사내이사사내이사상근-
現 알에프머트리얼즈㈜ 경영본부장서강대학교 경제학과 졸업
8,500-최대주주 임원6년 11개월2025년 03월 24일조삼열남1957년 01월기타비상무이사기타비상무이사비상근-
現 알에프에이치아이씨㈜ 회장연세대학교 대학원 전자공학과 졸업
--최대주주 임원6년 11개월2026년 03월 25일전영식남1966년 09월사외이사사외이사비상근-
現 법무법인 시민 구성원 변호사성균관대학교 대학원 공법(행정법) 졸업
---5년 6개월 2025년 03월 26일서병관남1970년 01월감사감사비상근감사
現 세무법인 가은수원지점대표세무사
국세청아주대학교 경영대학원 경영학과 졸업
---6년 11개월2026년 03월 22일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 미등기임원 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 임성은 | 남 | 1962년 12월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | 신사업부 본부장 | 現 알에프머트리얼즈㈜ 본부장삼성전자한국과학기술원(KAIST) 기계공학과 졸업 | - | - | - | 4년 6개월 | - |
| 김시남 | 남 | 1974년 08월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | 제조본부 본부장 | 現 알에프머트리얼즈㈜ 본부장정우이지텍한국폴리텍대학교 표면처리학과 졸업 | 40,060 | - | - | 16년 9개월 | - |
| 김종기 | 남 | 1969년 11월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | 연구개발본부 본부장 | 現 알에프머트리얼즈㈜ 본부장아모텍강원대학교 재료공학과 졸업 | 1,000 | - | - | 9년 4개월 | - |
| 박근영 | 남 | 1977년 01월 | 본부장 | 미등기임원 | 상근 | 구매본부 본부장 | 現 알에프머트리얼즈㈜ 본부장다산알앤디명지대학교 산업공학과 졸업 | 4,142 | - | - | 13년 6개월 | - |
다. 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
전체남59---594년 6개월2,122,51439,233----전체여32---325년 4개월857,43426,794-91---914년 10개월2,979,94834,610-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
라. 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
4262,96465,741-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 등기이사41,000,000-감사150,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
(1) 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 5144,48728,897-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(2) 유형별
(단위 : 천원) 3126,48742,162-19,0009,000-----19,0009,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
가. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
나. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) 2608----------2608-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
남** 외 1명등기임원2018년 06월 18일신주교부보통주15,1231,200-13,123-2,0002021년 06월 18일 ~ 2026년 06월 17일4,126X-김** 외 3명미등기임원2018년 06월 18일신주교부보통주35,85217,342-29,948-5,9042021년 06월 18일 ~ 2026년 06월 17일4,126X-한** 외 35명직원2018년 06월 18일신주교부보통주142,13637,992-110,53726,7114,8882021년 06월 18일 ~ 2026년 06월 17일4,126X-김** 외 8명직원2020년 03월 05일신주교부보통주42,00019,000-19,00012,00011,0002023년 03월 05일 ~ 2028년 03월 04일11,100X-임**미등기임원2021년 03월 10일신주교부보통주30,000----30,0002023년 03월 05일 ~ 2028년 03월 04일15,776X-김** 외 1명직원2021년 03월 10일신주교부보통주16,000----16,0002023년 03월 05일 ~ 2028년 03월 04일15,776X-김**외 11명직원2023년 03월 03일신주교부보통주53,500----53,5002026년 03월 03일 ~ 2031년 03월 02일14,460X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 2021년 12월 02일 무상증자 결정 이사회를 통해 4,023,848주가 발행되었습니다. 이로인해 2018년 06월 18일 부여받은 제1차 주식매수선택권의 행사가격이 8,251원에서 4,126원으로 변경되었습니다.(주2) 2021년 12월 02일 무상증자 결정으로 인해 2020년 03월 05일 부여받은 제2차 주식매수선택권의 행사가격이 22,200원에서 11,100원으로 변경되었습니다.(주3) 2021년 12월 02일 무상증자 결정으로 인해 2021년 03월 05일 부여받은 제3차 주식매수선택권의 행사가격이 32,200원에서 16,100원으로 변경되었습니다.(주4) 2022년 06월 30일기준 제5회차 전환사채 발행가액이 제3차 주식매수선택권 행사가액보다 낮아 행사가액이 15,776원으로 조정되었습니다.(주5) 보고서 작성 기준일(2024년 09월 30일) 현재 보통주식의 종가 : 6,790원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-1112,009,863-701,82712,711,690---------------1112,009,863-701,82712,711,690
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등 당사는 최대주주를 상대방으로 하거나 최대주주를 위하여 신용공여 등을 한 사실이 없습니다.
2. 대주주와의 자산양수도 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래
(1) 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래 내역
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래기간 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 2024년 01월 01일~ 2024년 09월 30일 | 1,407,599 | - |
| 종속기업 | 알에프시스템즈㈜ | 2024년 01월 01일~ 2024년 09월 30일 | 39,763 | - |
| 합계 | 1,447,362 | - |
(2) 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 주요 잔액
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 천원) |
| 특수관계구분 | 특수관계자명 | 거래기간 | 채권(주1) | 채무 |
|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 알에프에이치아이씨㈜ | 2024년 01월 01일~ 2024년 09월 30일 | 343,272 | - |
| 종속기업 | 알에프시스템즈㈜ | 2024년 01월 01일~ 2024년 09월 30일 | - | - |
| 합계 | 343,272 | - |
(주1) 특수관계자에 대한 채권에 설정된 손실충당금은 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 본 사항은 동 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한 사항 → 5. 재무제표 주석 → 33. 우발채무 및 약정사항"의 내용을 참고하시기 바랍니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024년 09월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 보고서 제출일 현재 해당사항 없습니다. 나. 중소기업기준 검토표
중소기업확인서(240401~240331).jpg 중소기업확인서(240401~240331)
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 알에프시스템즈㈜2000년 11월경기도 오산시 가장산업서북로40-48(가장동)절삭가공 및 유사처리업,유선통신기기 가공 및 판매47,542,657기업의결권 과반수 소유(회계기준서 1110호의 7)○
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----1알에프시스템즈㈜134811-0054627--
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
알에프시스템즈㈜비상장2020년 10월 07일(주1)7,443,949 4,455,15041.9412,009,863--613,6724,455,15041.9412,623,53547,542,6573,907,484--12,009,863--613,672--12,623,535--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
(주1) 방산사업 시너지를 통한 기업가치 제고(주2) 알에프시스템즈㈜의 2023년 12월 05일 액면분할로 인하여 조정된 수량 및 지분율입니다.(주3) 연결대상 종속회사의 최근사업연도 재무현황은 내부거래와 연결조정을 반영하기 전 2023년 12월 31일 별도기준입니다.
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
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2. 전문가와의 이해관계
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