Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
Open in ViewerOpens in native device viewer
분기보고서 5.6 (주)성안머티리얼스 3 Y 170111-0006868
분 기 보 고 서
(제 49 기 3분기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024 년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 성안머티리얼스 |
| 대 표 이 사 : | 성 동 훈 |
| 본 점 소 재 지 : | 대구광역시 북구 검단동로 35 |
| (전 화) 053-382-4772 | |
| (홈페이지) http://www.startex.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 재무이사 (성 명) 양 원 석 |
| (전 화) 053-382-4772 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 9 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 21 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 34 |
| IV.이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 142 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 143 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 150 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 163 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 167 |
| IX. 계열회사등에 관한 사항 | ----------------------- | 171 |
| X. 대주주등과의 거래내용 | ----------------------- | 172 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 175 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 177 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 178 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 178 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 178 |
【 대표이사 등의 확인 】
확 인 서
우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인ㆍ검토한 결과 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다. 또한 당사는 「주식회사등의외부감사에관한법률」제8의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다.(「주식회사등의외부감사에관한법률」제4조에 의한 외감대상법인에 한함)
| 2024. 11. 14. | |||
| 주 식회사 성안머티리얼스 | |||
| 대 표 이 사 | 성 동 훈 | (서명) | |
| 신고업무담당이사 | 양 원 석 | (서명) |
대표이사등의확인20241114.jpg 대표이사등의확인20241114 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 회사의 명칭등 당사의 명칭은 "주식회사 성안머티리얼스"이며, 영문으로는 "SEONGAN Materials CO., Ltd." 로 표기합니다. 나. 설립일자 당사는 1976년 4월에 설립되어 1995년 11월에 한국거래소 유가증권시장에 상장하였습니다. 다. 본점의 주소등 주 소 : 대구광역시 북구 검단동로 35전 화 : 053-382-4772홈페이지 : http://www.startex.co.kr 라. 중소기업 해당여부 당사는 본 보고서 제출일 현재 중소기업기본법 제2조에 의한 중소기업에 해당합니다. 마. 주요사업의 내용 당사가 영위하는 주요사업은 섬유제품의 제조가공 및 판매업, 수출입업, 부동산 임대업등이며 자세한 사항은 동 보고서의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시길 바랍니다
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장 상장1995년 11월 10일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가.연혁등<지배회사-(주)성안머티리얼스>
| 일 자 | 설립경과 및 변동상황 |
|---|---|
| 1976. 4 | 서울 명동에서 성안섬유공업㈜ 설립 |
| 1976. 5 | 대구 검단공단으로 본사 이전 |
| 1976. 10 | 수출입 허가 취득 |
| 1983. 1 | 나염공장 대구은행으로부터 인수 |
| 1989. 8 | 성안광장오피스텔 착공 |
| 1989. 11 | 성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호 변경 |
| 1992. 11 | 성안광장오피스텔 준공 |
| 1994. 1 | 뉴욕사무소 개설 |
| 1994. 6 | 바르샤바사무소 개설 |
| 1993. 11 | 염색부 신설 |
| 1995. 11 | 한국증권거래소에 주식상장으로 기업공개 |
| 1999. 11 | ㈜우영 인수 |
| 2002. 8 | ㈜우영 합병 |
| 2002. 9 | 안성공장 지점설치 |
| 2003. 9 | 중국현지법인(Tianjin Leader Technology Electronics CO.,LTD)설립 |
| 2004. 7 | 안성공장 생산활동 중단 |
| 2005. 9 | 진안섬유(주) 흡수합병 |
| 2006. 2 | 염색가공부 조업중단, 해외현지법인지분 매각 |
| 2006. 8 | 한명통상(주) 흡수합병 부동산 일부매각(대구 북구 검단동 700-3번지외) |
| 2006. 12 | 세계일류상품 선정(중동 남성복 원단 제조부문-산업자원부) |
| 2008. 12 | (주)성안신서동지점 조업중단 |
| 2012. 04 | 대한민국섬유소재 품질대상 수상(10년 연속수상) (주관 : 지식경제부,국제섬유 신문사) |
| 2022. 08. | 대주주 변동 (박상태외 9인 -> (주)대호테크놀러지 지분율 19.58%) |
| 2022. 09. | 대표이사 성동훈 취임 |
<종속회사-성안합섬(주)외>
| 일 자 | 설립경과 및 변동상황 |
|---|---|
| 1990.05 | 성안합섬주식회사 설립 |
| 1995.10 | 구미 국가공업단지 입주 계약 체결 |
| 1996.04 | 1,996.04.01 성안합섬㈜ 대표이사 박상원 사장 취임1,998.07.01 |
| 1996.11 | 일본 TEIJIN(帝人) PROCESS로 설비 계약 및 기술제휴 |
| 1998.07 | SFP-I POLYSTER YARN 생산공장 준공 |
| 2000.01 | 벤처평가 기술 우수기업 선정(중소기업청) |
| 2000.03. | SPF-II 방사 2Line 증설 중합 BATCH 증설 |
| 2000.11 | 제37회무역의날5천만$ 수출의탑수상 |
| 2005.04 | 부품·소재 전문기업인증 획득 (산업자원부 제2033호) |
| 2006.03 | 성안합섬㈜ 기술연구소 설립(제20061514호) |
| 2007.02 | 기술혁신형중소기업INNO-BIZ선정 (제7031-380호) |
| 2011.11 | 제48회무역의날1억불 수출의탑수상 |
| 2015.02 | 성안섬유 이집트 공장 설립(자본금 100천불) |
| 2016. 08 | 성안섬유 이집트 증자 완료(자본금10,000천불-성안지분율68%) |
| 2019. 06 | 성안섬유 이집트 추가증자(증자후 자본금20,000천불-성안지분율68%) |
| 2021.03 | 성안합섬(주) 워크아웃 개시결정(주채권은행 산업은행) |
| 2023.04 | HAE SUNG BD (베트남) 인수 |
| 2023.05 | 성안합섬(주) 회생절차 개시 결정 (대구지방법원) |
| 2023.10 | 성안섬유 이집트 및 성안합섬(주) 지분 매각 |
| 2023.11 | (주)성안 당진머티리얼스 지분 취득 100% 50억 |
나. 본점소재지의 변동해당사항 없습니다. 다. 상호의 변경
1989. 11 성안섬유공업(주)를 (주)성안으로 상호변경하였습니다.
2024. 03 (주)성안을 (주)성안머티리얼스로 상호변경하였습니다.
라. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등
| 일 자 | 변 동 사 항 |
|---|---|
| 1983. 1 | 대구시 북구 검단동 720번지 소재 나염공장인수 |
| 2002. 8 | ㈜우영을 소규모합병하고 지점설치. |
| 2005. 9 | 진안섬유(주)와 소규모합병 |
| 2006. 8 | 한명통상(주)와 소규모 합병하고 지점설치 |
경영진 및 감사의 중요한 변동
2022년 09월 20일임시주총대표이사 성동훈사내이사 양원석사내이사 조진학사외이사 전현준사외이사 정해창사외이사 송나라감 사 손광수-대표이사 박상태사내이사 박상완사내이사 박준한사외이사 하성우2023년 06월 08일임시주총사내이사 이준영사내이사 KENJI KONISHI사외이사 우상모-사외이사 정해창2024년 06월 27일임시주총사내이사 김인겸사외이사 정동수-사내이사 이준영사내이사 KENJI KONISHI사외이사 우상모
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
자본금 변동추이
(단위 : 천원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 48기(2023년말) | 47기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 81,887,884 | 67,351,047 | 56,857,860 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 40,943,942 | 33,675,523 | 28,428,930 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 40,943,942 | 33,675,523 | 28,428,930 |
4. 주식의 총수 등
주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-1,000,000,000-1,000,000,000-81,887,884-81,887,884---------------------81,887,884-81,887,884-----81,887,884-81,887,884-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
--------------------------------------------------------------------------------------------------보통주-------------보통주-------------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
정관 변경 이력
2022년 09월 20일임시주주총회 1. 발행주식총수 2. 사업목적추가 3. 주요미비사항 정비 최대주주 변경에 따른 정관 정비2023년 01월 25일임시주주총회1. 사업목적추가등기타 신사업추가등2023년 03월 30일정기주주총회1. 주식의 종류추가등문구정비2024년 03월 29일정기주주총회 1. 상호변경 2. 사업목적추가 상호변경 및 신사업 추가등2024년 06월 27일임시주주총회1. 사업목적추가등반도체 관련 신사업추가등
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
사업목적 현황
1섬유제품의 제조 가공 및 판매업영위2수출입업영위3부동산 매매업(건물신축 판매업 포함)영위4부동산 임대업영위5도매업영위6건설 및 대지조성사업미영위7건설업미영위8건축자재생산 및 판매업미영위9레져사업미영위10서비스업미영위11전자부품제조업미영위12섬유기계의 제조 가공 및 판매업영위13키오스크 제조 및 판매업미영위14키오스크 렌탈 및 유지보수업미영위15키오스크 시스템운영 및 소프트웨어 개발업미영위16종합 내화물 제조업미영위17자원 재활용업 및 폐기물 종합 재활용업미영위18폐기물 중간처리업미영위19폐기물 수집운반업미영위20희토류 메탈 제조, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업영위21희토류 자석 제조, 가공, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업영위22 희토류 자석 재활용, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업영위23재활용 반도체 웨이퍼 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업미영위24전기차 및 관련부품의 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업미영위25교통단속시스템 및 CCTV 관련 제품 판매, 유통,수출입 및 관련 부가사업미영위26영구자석 및 관련응용제품 생산,판매,유통수출입 및 관련 부가사업영위27 반도체 공정변환설계서비스업 미영위28반도체 외주생산서비스업미영위29반도체 생산서비스업미영위30반도체 제조, 생산, 판매업미영위31기술연구 및 용역 수탁업 미영위32 반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용 하여 전자 운동의 특성을 응용하는 기계,기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작,조립 및 판매업 미영위33컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 판매업 미영위34 전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업 미영위35전 각호와 관련된 수출임업미영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
1. 사업목적 변경 내용
추가2022년 09월 20일-13. 키오스크 제조 및 판매업추가2022년 09월 20일-14. 키오스크 렌탈 및 유지보수업추가2022년 09월 20일-15. 키오스크 시스템운영 및 소프트웨어 개발업추가2022년 09월 20일-16. 종합 내화물 제조업추가2022년 09월 20일-17. 자원 재활용업 및 폐기물 종합 재활용업추가2022년 09월 20일-18. 폐기물 중간처리업추가2022년 09월 20일-19. 폐기물 수집운반업추가2023년 01월 25일-20. 희토류 메탈 제조, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업추가2023년 01월 25일-21. 희토류 자석 제조, 가공, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업추가2023년 01월 25일-22. 희토류 자석 재활용, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업추가2023년 01월 25일-23. 재활용 반도체 웨이퍼 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업추가2023년 01월 25일-24. 전기차 및 관련부품의 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업추가2023년 01월 25일-25. 교통단속시스템 및 CCTV 관련 제품 판매, 유통,수출입 및 관련 부가사업추가2024년 03월 29일-26. 영구자석 및 관련응용제품 생산,판매,유통수출입 및 관련 부가사업추가2024년 06월 27일- 27. 반도체 공정변환설계서비스업 추가2024년 06월 27일-28. 반도체 외주생산서비스업추가2024년 06월 27일-29.반도체 생산서비스업추가2024년 06월 27일-30. 반도체 제조, 생산, 판매업추가2024년 06월 27일-31. 기술연구 및 용역 수탁업 추가2024년 06월 27일- 32. 반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용 하여 전자 운동의 특성을 응용하는 기계,기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작,조립 및 판매업 추가2024년 06월 27일-33. 컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 판매업 추가2024년 06월 27일- 34. 전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업 추가2024년 06월 27일-35. 전 각호와 관련된 수출임업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
2. 변경 사유
-대주주 변경후 섬유제조업의 한계를 절감하고 사업다각화와 수익성 개선을 위하여 희토류 관련 사업등을 신사업으로 추진하기위한 목적입니다.
정관상 사업목적 추가 현황표
113. 키오스크 제조 및 판매업2022년 09월 20일214. 키오스크 렌탈 및 유지보수업2022년 09월 20일315. 키오스크 시스템운영 및 소프트웨어 개발업2022년 09월 20일416. 종합 내화물 제조업2022년 09월 20일517. 자원 재활용업 및 폐기물 종합 재활용업2022년 09월 20일618. 폐기물 중간처리업2022년 09월 20일719. 폐기물 수집운반업2022년 09월 20일820. 희토류 메탈 제조, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일921. 희토류 자석 제조, 가공, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일1022. 희토류 자석 재활용, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일1123. 재활용 반도체 웨이퍼 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일1224. 전기차 및 관련부품의 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일1325. 교통단속시스템 및 CCTV 관련 제품 판매, 유통,수출입 및 관련 부가사업2023년 01월 25일1426. 영구자석 및 관련응용제품 생산,판매,유통수출입 및 관련 부가사업2024년 03월 29일1527. 반도체 공정변환설계서비스업 2024년 06월 27일1628. 반도체 외주생산서비스업2024년 06월 27일1729. 반도체 생산서비스업2024년 06월 27일1830. 반도체 제조, 생산, 판매업2024년 06월 27일1931. 기술연구 및 용역 수탁업 2024년 06월 27일2032. 반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용 하여 전자 운동의 특성을 응용하는 기계,기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작,조립 및 판매업 2024년 06월 27일2133. 컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 판매업 2024년 06월 27일22 34.전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업 2024년 06월 27일2335. 전 각호와 관련된 수출임업2024년 06월 27일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
- 20. 희토류 메탈 제조, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업
21. 희토류 자석 제조, 가공, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업
22. 희토류 자석 재활용, 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업
26. 영구자석 및 관련응용제품 생산,판매,유통수출입 및 관련 부가사업 위 사업에 대한 추진 내역등
1. 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적 -
희토류 (NdPr) 금속가공
미국, 영국, 유럽, 호주 등 서방국가에서 생산 및 가공된 희토류 원료 (NdPr Oxide)를 공급받아 당사가 건립한 베트남 공장에서 금속 (NdPr Metal)으로 가공하여 주요 수요처인 희토류 영구자석 생산업체에 납품 (1) 희토류 금속을 희토류 원료생산 회사에 판매 (또는 원료회사와 임가공계약을 통한 금속가공 수익만 수취)
(2) 희토류 금속을 직접 영구자석 생산회사(비중국권 국가)에 직접 판매
(3) 희토류 금속을 영구자석회사와 OEM방식의 주문생산을 통하여 최종수요자에 판매
2.시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
희토류 금속 시장의 밸류-체인은 광업 및 희토류 미네랄 광석 생산-> 희토류 광석 분리 -> 금속형성을 위한 산화물 정련 -> 영구자석 제조 -> 최종 사용자 로 구성되어있습니다.
NdPr 메탈 금속가공 분야는 현재 중국 기업들의 독점상태이며 중국은 물론 태국, 말레이시아, 베트남 등의 금속가공 공장도 90% 이상 중국회사가 소유하고 있습니다.
당사는 현재 미국 등과 같은서방국가들이 중국과의 디커플링정책 및 희토류 관련분야의서방중심의 새로운공급망 재편을 추진중인 상황을 고려하여 본 사업을 시작하게되었습니다.
3.신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등 1) 자금조달
2023년 상,하반기 유상증자, 전환사채 발행을 통하여 385억원 투자 유치하였으며 2024년에도 유상증자, 전환사채 발행등을 통하여 650억원 이상의 자금유치가 계획되어있습니다. 2) 소요자금 내역( 2023년 - 2024년) 베트남 생산설비 건립 : 60억 원재료 매입등 (3개월) : 100억 국내 생산설비 건립 : 200억 합 계 : 360억 3) 생산 및 매출 목표
- 목표 생산규모: 1차: 연간 1,800톤 NdPr 금속 생산 (2025년), 2차: 향후 3,000톤 이상 증설 (2026년~2027년)
- 예상 매출 1차: 약 2,106억원 (2025년), 2차: 약 3,500억원 이상 (2026년 이후 연간 3,000톤 이상 생산 확대 시)
- 예상 영업이익 1차: 약 100억원 (2025년), 2차: 연간 170억원 이상 (2026년 이후 연간 3,000톤 이상 생산 확대 시)
- 참조사항
매출산출기준: NdPr 금속가격 (USD 90, 원화 117,000원 / Kg), 적용환율 (1,300원 / 1 USD)
2023년 12월 초 NdPr 금속가격: ~ USD 90
영업이익 산출: 인건비, 전기비, 각종 소모품 비용 등 제외 후 산출 (약 5% 영업이익율)
기타 참고사항: NdPr 옥사이드와 NdPr 금속의 국제시세는 매일 변동. 당사의 재정여력이 충분하여 옥사이드 국제시세가 저렴할 때 원재료 구매를 확대하고, NdPr 금속 국제시세가 상승 시 판매를 하는 경우, 당사의 영업이익율 제고에 도움이 될수 있음
4.사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) -추진현황 1) 2023년 01월 : 정관 사업목적 추가 (희토류 금속 생산 및 판매등) 2) 2023년 02월 : 베트남 법인 인수 3) 2023년 06월 : 임시주총에서 이준영 각자대표 및 희토류 전문가 영입 4) 2023년 07월 : MP머트리얼사와 월20톤 원료 구매계약 체결 5) 2024년 02월 : 희토류 금속바 시제품 안산 공장에서 생산중 6) 2024년 06월이후 : 본제품 생산후 국내외 업체에 납품예정-매출 발생가능
-인력구성 현황 각자 대표이사 : 1 회장 및 임원 : 2 기술관련 임직원 : 4 기타 직원등 : 5 계 : 12 5. 기존 사업과의 연관성 기존 섬유산업과 원재료, 생산설비, 기술등에서는 연관성이 없습니다. 다만 관리 부서에서 행해지는 원재료 수입, 완제품 수출, 중계무역등의 업무는 유사성이 있습 니다.
6. 주요 위험 희토류 금속 제조 사업은 안정적인 원재료 구입과 각국의 환경규제에 따른 생산설 비의 증설등에 제약이 있어 어려움이 상존합니다. 당사는 미국 MP머트리얼사와 안정적인 원재료 구매계약을 체결하였으며 환경규 제가 덜한 베트남에 생산공장을 건립하여 위 2가지 위험요소를 제거하였습니다.
7. 향후 추진계획
안정적인 원재료 구입과 지속적인 연구개발을 바탕으로 희토류 금속제조사업에서 선도적인 기업이 되도록 최선의 노력을 경주할 예정입니다.
- 13. 키오스크 제조 및 판매업
14. 키오스크 렌탈 및 유지보수업
15. 키오스크 시스템운영 및 소프트웨어 개발업
16. 종합 내화물 제조업
17. 자원 재활용업 및 폐기물 종합 재활용업
18. 폐기물 중간처리업
19. 폐기물 수집운반업
23. 재활용 반도체 웨이퍼 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업
24. 전기차 및 관련부품의 판매, 유통, 수출입 및 관련 부가사업
25. 교통단속시스템 및 CCTV 관련 제품 판매, 유통,수출입 및 관련 부가사 업
27. 반도체 공정변환설계서비스업 28. 반도체 외주생산서비스업 29. 반도체 생산서비스업 30. 반도체 제조, 생산, 판매업 31. 기술연구 및 용역 수탁업 32. 반도체소자 기타 이와 유사한 부품을 사용 하여 전자 운동의 특성을 응용하는 기계,기구 및 이에 사용되는 부품과 재료 등의 제작,조립 및 판매업 33. 컴퓨터 활용을 위한 소프트웨어 개발 및 판매업 34. 전자 전기, 통신기계, 기구 및 그 부품의 제작, 판매, 임대 및 관련 서비스업 35. 전 각호와 관련된 수출임업 위 사업에 대한 미추진 사유
- 그간 사업을 추진하지 않은 사유 및 배경 상기 사업들은 2022년 9월과 2023년 1월 및 2024년 6월 임시주주총회에서 정관상 사업목적을 추가하여 사업을 진행예정이었습니다만 우선 시급한 희토류 신사업에 선택과 집중을 하기 위하여 추진하지 못하였습니다 - 향후 1년 이내 추진계획 존재 여부 및 향후 추진 예정시기 희토류 사업이 본괘도에 올라 매출과 영업이익등이 안정적인 상황이 된 후에 추진 여부를 재검토를 할 예정이며 향후 1년 이내에는 추진이 어려울 것으로 판단됩니 다 .
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 업계의 현황
우리나라의 섬유 산업은 원자재의 1/3을 해외에서 수입하고, 완제품의 2/3를 해외로 수출하는 해외의존형, 수출주도형 산업구조를 가지고 있으며, 생산 구조가 원사ㆍ직물ㆍ염색ㆍ의류ㆍ제조ㆍ유통으로 이어지는 다단계로 형성되어 고용 창출 효과와 고부가가치를 실현할 수 있는 가공 산업입니다. 섬유산업은 '60년대부터 수출에 앞장서서 우리나라 경제를 이끌어 온 중추적 산업으로서 총수출의 약 40%('71년)를 차지한 적도 있으며, 제조업 중에서 가장 높은 고용 효과로 우리나라 경제 성장의 견인차 역할을 해온 산업입니다. 특히 '87년에는 수출 역사상 단일 산업으로는 처음으로 100억불을 넘어서는 기록을 세우기도 했습니다. 오늘날 섬유산업의 수출은 전기, 전자, 자동차, 조선 등 타산업의 발전으로 우리 경제에서 차지하는 비중이 점차 감소하고 있으며, 중국과 동남아시아 여러국의 저렴한 노동력을 기반으로 한 섬유산업의 발달은 기존 섬유수출국의 어려움을 가중시키고 있으며, 섬유쿼터가 없어진 세계 섬유시장은 품질면에서도 평준화되어 가격경쟁력이 더욱 치열해지고 있습니다. 현재 섬유업계에서는 신합섬 연구등 신제품 개발이 활발하게 전개되고 있습니다. 1) 산업의 특징 - 수출 의존적 산업 : 중국, 중동지역의 경기에 민감 - 대구 및 경북지역에 대한 산업편중 - 산업합리화 업종 : 직물산업합리화조치로 과당경쟁지양, 설비의 현대화 유도 - 후방공정(염색, 가공)의 비중 및 중대성이 증대 2) 산업의 성장성 90년 이후 우리나라의 섬유수출 평균증가율은 5.1%에 그친데 반해 직물의 경우 중국 등 후발국의 섬유제품 생산확대에 따른 수요 확대로 23%의 높은 성장률을 실현함으로써 섬유수출을 주도하여 왔으나 수요시장인 중국과 동남아 여러나라의 생산기반 확대로 증가세가 둔화되고 있으며, 특히 PET 직물의 성장세가 두드러졌으나 세계경기의 침체와 주요 시장의 위축으로 성장세가 둔화되고 있는 실정입니다.
3) 경기변동의 특성 주기적인 경기 순환과는 다른 양상의 구조적 불황기에 접어든 PET 직물업계는 과거 호경기에 물량 위주의 대량생산체제로 인하여 기술과 제품의 평준화 현상이 보편화되었고, 후발국들의 진출로 경쟁이 더욱 치열해지고 있습니다. 4) 경쟁요소 수출의존도가 높은 PET 직물산업은 최대 수출수요처인 중동지역의 시황에 따라 짧은 경기순환을 거듭하여 왔으나, 직기시설 현대화와 동남아등 개도국의 생산능력 증대와 높은 가격경쟁력으로 수출환경이 더욱 치열해지고 있으며, 고부가가치의 제품으로 변화하고 있습니다. 5) 섬유산업의 전망 인간생활에 있어 세가지 기본적인 요소인 의·식·주 가운데 하나인 "의" 에 해당하는 섬유산업은 인류역사와 함께 발전한 산업으로 사람이 존재하는 한 영원히 발전할 수 있는 산업이다. 또한 사회가 점차 다원화되고 소득이 높아져 개성화 될수록 섬유소비는 의류용과 산업용으로 발전하여 그 수요가 무한히 증가할 것이며, 고급화를 지향할 것으로 예상됨으로 섬유산업은 계속적으로 발전을 거듭할 것입니다. 섬유는 단순한 의류용 섬유생산의 한계를 뛰어넘어 첨단기술을 이용한 신소재, 신합섬 개발로 우리 생활에 밀접한 생활용품 소재에서부터 레저 스포츠용, 토목·건축용, 정보산업용, 환경용, 산업용 소재 및 생명공학 분야, 우주 ·항공분야 등의 새로운 수요가 계속 늘고 있으며, 미국, 독일, 일본 등 선진국들은 산업용 섬유 비중이 이미 50%가 넘어서고 있는 양상입니다. 기존 섬유기술도 컴퓨터, 메카트로닉스 등에 의해 첨단기술 분야로 계속 진화하며 발전하고 있다고 할 수 있습니다. 삶의 질의 향상으로 단순한 기능 중심에서 색상, 디자인 등 유행을 중요시하는 개성 중심으로 변하고 있습니다. 문화가 발전 할 수록 인간의 감성에 맞는 색상과 디자인을 창조해 나아가는 패션 문화산업으로 무한히 발전할 것입니다.
2. 주요 제품 및 서비스
(단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액(비율) |
|---|---|---|---|---|---|
| 폴리에스터 F직물제조 | 제 품 | 가공단 | 의류, 비의류(커텐,침대카바)등의 제조 | STARTEXSOFSIL | 16,984(89.7) |
| - | |||||
| - | |||||
| 도매업 | 상 품 | 원 단염 료 | 직물제조 | 1,233(6.5) | |
| 부동산업 | 임대료및관리비 | 관리비임대료 | 오피스텔 | 713(3.8) |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 49기 3분기 | 제 48기 | 제 47기 |
|---|---|---|---|
| 생 지 | 5,890 | 1,109 | 1,280 |
| 가 공 단 | 2,176 | 1,991 | 1,939 |
| 나 염 단 | - | - | - |
| 니 트 직 물 | 3,486 | 2,584 | 5,804 |
(1) 산출기준
직물의 조직, 특성등이 제품별로 모두 상이하며 제품규격도 서로 상이하여, 각 제품별 가격변동 추이는 산출이 불가능하여 공정 특성상으로 생지, 가공, 나염제품으로 구별하여, 제품의 판매액 대 판매수량의 평균가격(총평균법)으로 단순평균계산하여 산출하였으며, 수출이 전체 매출액의 95%이상을 차지하고 내수는 수출시 발생되는 부수적인 매출이므로 직수출(Local포함) 기준으로 가격변동 추이를 산정하였습니다.
(2) 주요 가격변동원인
섬유 제품의 가격 형성 특징상 제품 수입국의 경기 상황과 환율변동이 가장 큰 가격 변동원인으로 작용하며, 특히 저임금의 싼 노동력을 바탕으로 한 개발도상국의 저가물량 공세가 가격 변동의 주요 원인입니다
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(원.부재료) (단위 : 백만원,%)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 폴리에스터F 직물 제조 | 원재료 | 폴리에스터(원사) | 제직 | 2,667(36.5) | |
| 원재료 | 폴리에스터(생지) | 가공 | 769(10.5) | ||
| 원재료 | 폴리에스터(가공단) | 가공 | - | ||
| 원재료 | 폴리에스터(니트) | 가공 | - | ||
| 희토류 | 원재료 | 희토류 원재료 | 메탈 | 3,688(50.4) | |
| 부재료 | 희토류 부재료 | 메탈 | 188(2.6) |
(외주가공비) (단위 :백만원,% )
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 폴리에스터F 직물 제조 | 외주가공비 | 폴리에스터(가공사) | 제직준비 | 908(14.3) | |
| 외주가공비 | 폴리에스터(생지) | 제 직 | 1,587(25.1) | ||
| 외주가공비 | 폴리에스터(가공단) | 가공단 | 3,833(60.6) |
(상품) (단위 : 백만원 )
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액(비율) | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상품매출 | 상품 | 폴리에스터 직물 | 상품 | 219(19.3) | |
| 기계류외 | 상품 | 916(80.7) |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : 원)
| 품 목 | 제 49 기 3분기 | 제 48 기 | 제 47 기 | |
|---|---|---|---|---|
| 폴리에스터 F 원사 | 국내 | 2,980 | 2,520 | 2,257 |
| 수입 | 1,874 | 1,858 | 2,456 | |
| 폴리에스터 F 생지 | 국내 | 825 | - | - |
| 수입 | 1,006 | 998 | 1,098 | |
| 니트 원재료 | 국내 | 1,770 | 1,700 | 2,020 |
| 폴리에스터 F 가공단 | 국내 | - | - | - |
| 상 품 | 국내 | 1,948 | 1,944 | 3,927 |
| 수입 | - | - | - |
(1) 산출기준
원재료(원사, 생지, 가공단) 및 부재료(염료), 상품은 특성상 품목별로 단가가 모두상이하여, 총구입 비용을 총구입 수량으로 나누어 평균 구입 단가를 산출하여 나타내
습니다. 외주가공비는 가공절차 상 중복되는 가공이 발생되어, 단순하게 총생산비용을 총생산 수량으로 나누어 평균 단가를 산출하여 단가를 비교하기에는 무의미하기 때문에 단가산출은 생략하였음
(2) 주요 가격변동원인
폴리에스터 원사 가격은 주원료인 TPA(테레프탈산)의 가격변동에 따라 가격 형성이 이루어지며, 생지, 가공단, 상품은 폴리에스터직물의 국내 경기상황, 원사가격동향, 공급물량변동 등에 따라 조금씩 변동되고, 염료는 주로 수입가격변동 즉 수입국경기 수입시점의 환율등에 따라 약간의 가격변동이 있으며, 제품별 개별 품목의 수량 및 단가 차이로 인하여 단순 평균하여 제품 단가를 비교하기에는 무의미함
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거
(1) 생산능력
(단위 : 천YD,백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 49기 3분기 | 제 48기 | 제 47기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직물제조 | 폴리에스터직물 | 본 사 | 6,423 | 11,349 | 12,096 | 20,015 | 10,731 | 17,364 |
| 합 계 | 6,423 | 11,349 | 12,096 | 20,015 | 10,731 | 17,364 |
(2) 생산능력의 산출근거
(가) 산출방법 등
① 산출기준
ㄱ) 폴리에스터 F 직물 : 당사 제품은 생산 흐름상 생지, 가공단, 나염단으로 이어져 있으며, 각 공정상 외주작업이 차지하는 비중이 많아 이를 생지수량 으로 환산한 후 제직 생산(직기)대수를 기준으로 생산능력을 계상하였슴. ㄴ) 니트직물 : 생산 공정이 단기간으로 가동율의 변화가 크다. ㄷ) 기타 : 기타는 수탁 임가공료가 대부분이며 가공사 매출 등으로 이루어져 폴 리에스터F 직물의 생산능력을 참조 하였슴. ㄹ) 생산능력을 산출함에 있어 그 수치가 실제와는 차이가 있을 수 있슴.
② 산출방법
직기가동 대수 : (전년말 대수 + 금년말 대수) ÷ 2기준 일반직기 : 80YD/1일, W. J견직기 : 330Y/1일 생산능력 = 직기가동대수 × 일일생산량 × 351일 × 효율(94.5%)
(나) 평균가동시간
평균가동시간은 1일 24시간, 년중 휴일은 제외하여 산정함
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천YD,백만원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제 49기 3분기 | 제 48기 | 제 47기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 직물제조 | 폴리에스터직물 | 본사 | 6,423 | 11,349 | 12,096 | 20,015 | 10,731 | 17,364 |
| 합 계 | 6,423 | 11,349 | 12,096 | 20,015 | 10,731 | 17,364 |
(2) 당기 가동률
(단위 : 시간,%)
| 사업소(사업부문) | 연간가동가능시간 | 연간실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 폴리에스터 F 직물 | 6,576 | 5,458 | 83 |
마. 생산설비의 현황 등(1) 생산설비의 현황
| [자산항목 : 토지] | (단위 : ㎡, 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본사공장 | 보유(등기) | 대구시 북구 검단동 740 | 17,234.00 | 37,914,800 | - | - | - | 37,914,800 | - |
| 본사공장 | 보유(등기) | 대구시 북구 검단동 720 | 13,254.13 | 29,352,400 | - | - | - | 29,352,400 | - |
| 합 계 | 67,267,200 | - | - | - | 67,267,200 | - |
| [자산항목 : 건물 ] | (단위 : 천원) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본 사공장외 | 보유(등기) | 대구시 북구 검단동 740.720 | 20,559.33 | 433,933 | - | - | 53,282 | 380,651 | - |
| 합 계 | 433,933 | - | - | 53,282 | 380,651 | - |
| [자산항목 : 구축물 ] | (단위 : 천원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기 초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본 사공장외 | 자가(등기) | 대구시 북구 검단동 720,740 | 31 | 39,874 | 293,870 | - | 49,167 | 382,910 | - |
| 합 계 | 39,874 | 293,870 | - | 49,167 | 382,910 | - |
| [자산항목 :기계장치 ] | (단위 : 천원 ) |
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 기 초장부가액 | 당기증감 | 당기상각액 | 당기장부가액 | 비고 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 증가 | 감소 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 본 사공장외 | 자가 | 대구시 북구 검단동 720,740 | 365 | 3 | 427,313 | - | 32,049 | 395,267 | - |
| 합 계 | 3 | 427,313 | - | 32,049 | 395,267 | - |
(2) 설비의 신설ㆍ매입 계획 등
- 해당 사항 없음.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 매출유형 | | 품 목 | | 제 49기 3분기 | 제 48기 연간 | 제 47기 연간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 폴리에스터F제조직물 | 제품 | | 생지 | 수 출 | 5 | 1,637 | 343 |
| 내 수 | - | - | - |
| 합 계 | 5 | 1,637 | 343 |
| 가공단 | 수 출 | 16,063 | 21,886 | 20,698 |
| 내 수 | 468 | 428 | - |
| 합 계 | 16,531 | 22,314 | - |
| 나염단 | 수 출 | - | - | - |
| 내 수 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
| 니트단 | 수 출 | 305 | 242 | 3,033 |
| 내 수 | - | - | - |
| 합 계 | 305 | 242 | 3,033 |
| 기타 | 수 출 | 143 | 5,512 | 20,321 |
| 합 계 | 143 | 5,512 | 20,321 |
| 상품 | | 원단(기계류) | 수 출 | 1,056 | 2,622 | 5,901 |
| 내 수 | 177 | - | - |
| 합 계 | 1,233 | 2,622 | 5,901 |
| 염료 | 내 수 | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - |
| 부동산 | | 임대료및관리비 | | 수 출 | - | 548 | 1,163 |
| 내 수 | 713 | 914 | 1,062 |
| 합 계 | | | | 수 출 | 17,572 | 32,447 | 51,458 |
| 내 수 | 1,358 | 1,342 | 1,063 |
| 합 계 | 18,930 | 33,789 | 52,521 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매조직
| 부 서 | 구 분 | 인 원 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 무역본부 | 2팀 | 9명 | 수출정보 입수 및 판매 |
(2) 판매경로
매출내역도.jpg 판매경로
(3) 판매방법 및 조건
① 판매조건 : 수출 (LOCAL 포함) : 취소불능신용장에 의한 판매 및 선급금 (T/T or CHECK )에 의한 판매 내수 : 계약에 의한 판매 후 현금 및 어음수취
② 판매방법 : 수출 : OFFER SHEET 발급 → L/C 수취→ 제품 납품(선적) → NEGO (수출대금회수) 내수 : OFFER SHEET 발급 → 판매 계약 체결→ 제품납품 → 채권회수
(4) 판매전략
소비자의 욕구가 개성화, 다양화됨에 따라 다품종소량 생산체제로의 전환을 통한 고부가가치 상품의 판매로 제품의 국제 경쟁력을 높이고, 지속적인 연구개발 투자와 신제품개발로 기술을 향상시켜 섬유산업의 질을 향상시키고, 해외지사를 중심으로 전세계 60여개국에 수출하고 있으며, 지속적인 해외시장 개척과 시장다변화, 고객만족전략, 품질혁신전략 및 제품차별화 전략으로 시장확대에 노력하고 있습니다
5. 위험관리 및 파생거래
-해당사항없음
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 연구개발활동의 개요
(1) 연구개발 담당조직
| 부 서 | 구 분 | 인 원 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 본 사 | 개 발 과 | 3 명 | - |
(2) 연구개발비용
(단위 : 천원 )
| 과 목 | 제49기 3분기 | 제48기 | 제47기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 28,946 | 69,851 | 119,580 | - | |
| 인 건 비 | 125,561 | 162,261 | 168,218 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | - | - | |
| 기 타 | 8,639 | 13,722 | 4,735 | - | |
| 연구개발비용계 | 163,146 | 245,834 | 292,533 | - | |
| 회계처리 | 판매비와관리비 | 163,146 | 245,834 | 292,533 | - |
| 제 조 경 비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | ||
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.9% | 0.7% | 0.6% | - |
나. 연구개발 실적
당사는 연구개발 전담부서를 운영하여 꾸준히 신제품 개발에 노력하여 년간 300여 품목의 신제품을 개발하고 있으며, 이중 10~20% 이상이 상품화되어 세계 각 지역으로 수출하고 있습니다.
| 구분 | 특징 | 품 목 |
|---|---|---|
| WOOL LINK류 | 값비싼 천연WOOL의 장점을 살리고, 취급상 단점을 해결한 고급정장용 | PACE, PUZO, PKLH |
| SPAN류 | 신축성있는 제품의 총칭으로 착용감이 편하며 정 장류로도 사용. SPAN 변형물 JACQUARD, EMB O, 연사물 스판류로 변형하여 계절에 상관 없는 ITEM으로 적용가능한 소재로 각광. | SPA, SASY. SSGF |
| LINET LIKE류 | 천연섬유인 삼베의 장점을 살려 청량감과 TOUCH를 최대한 발현한 소재류. | PHLN, PLNY, CHUN |
| N/C, N/P류 | Cottn의 자연스러움과 Nylon의 내구성을 부여 한 제품으로 Out-Wear 용 자켓, Coat 용으로 사용 | UNPH, UTOO, UNNP |
| BLACK ABAYA류 | 중동 여성정장용 의류 | BABA, BGSP, BATT. |
| RY, NY을 활용한 PIN STRIPE류 | 표면에 다양한 줄무늬 형태를 부여한 제품류 | VASY, VMKH, VMMW |
| SUITING류 | 중동지역의 겨울의류용 | YSAS, YSDR, YDKW |
| 사업용자재류 | 소파,카시트등의 소재로 직물에 후가공을 부가한 제품 | PLAN,PDOS |
7. 기타 참고사항
-해당사항없음
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결 재무정보
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제 49 기 3분기 | 제 48 기 | 제 47 기 |
|---|---|---|---|
| 기간 | 2024년 09월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
| [유동자산] | 32,378,552 | 42,569,166 | 40,698,352 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 5,440,434 | 1,493,841 | 2,684,834 |
| ㆍ매출채권 | 3,903,212 | 8,267,855 | 9,753,348 |
| ㆍ단기금융상품 | - | - | - |
| ㆍ재고자산 | 12,396,593 | 14,439,843 | 22,564,917 |
| ㆍ기타 | 10,638,313 | 18,367,627 | 5,695,253 |
| [비유동자산] | 92,205,194 | 85,870,070 | 83,174,150 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | - |
| ㆍ투자부동산 | 12,246,911 | 12,484,972 | 12,802,386 |
| ㆍ유형자산 | 78,764,676 | 72,859,822 | 61,913,011 |
| ㆍ기타 | 1,193,607 | 525,276 | 8,458,753 |
| 자산총계 | 124,583,746 | 128,439,236 | 123,872,502 |
| [유동부채] | 76,218,474 | 80,446,077 | 66,989,388 |
| [비유동부채] | 18,693,112 | 20,937,773 | 34,667,306 |
| 부채총계 | 94,911,586 | 101,383,850 | 101,656,694 |
| 지배회사지분 | 29,672,160 | 27,055,386 | 26,046,068 |
| [자본금] | 40,943,942 | 33,675,524 | 28,428,930 |
| [기타불입자본] | 41,457,771 | 24,444,258 | 4,594,475 |
| [기타자본구성요소] | 40,230,819 | 40,028,095 | 21,829,634 |
| [이익잉여금] | Δ92,960,372 | Δ71,092,490 | Δ28,806,971 |
| 비지배지분 | - | - | Δ3,830,260 |
| 자본총계 | 29,672,160 | 27,055,386 | 22,215,808 |
| 매출액 | 18,919,956 | 33,789,510 | 52,521,837 |
| 영업이익 | Δ4,936,371 | Δ9,330,410 | Δ2,773,207 |
| 연결총당기순이익 | Δ21,882,397 | Δ42,898,921 | Δ8,008,336 |
| 지배기업 소유주지분 | Δ 21,882,397 | Δ42,096,774 | Δ2,901,938 |
| 비지배지분 | - | Δ802,146 | Δ5,106,398 |
| 기본주당순이익(원) | Δ304 | Δ670 | Δ141 |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 1 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제49기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.
나. 요약 재무정보 ( 별 도 )
(단위 : 천원 )
| 구 분 | 제 49기 3분기 | 제 48기 | 제 47기 |
|---|---|---|---|
| 기 간 | 2024년 09월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 |
| [유동자산] | 37,453,007 | 41,795,782 | 27,935,263 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 4,512,686 | 1,045,897 | 1,520,988 |
| ㆍ매출채권 | 3,903,212 | 8,267,855 | 13,641,407 |
| ㆍ단기금융상품 | - | - | - |
| ㆍ재고자산 | 12,396,593 | 14,439,843 | 10,587,553 |
| ㆍ기타 | 16,640,516 | 18,042,187 | 2,185,315 |
| [비유동자산] | 87,586,162 | 86,696,616 | 87,948,366 |
| ㆍ매도가능금융자산 | - | - | - |
| ㆍ종속기업투자 | 5,800,197 | 5,800,197 | - |
| ㆍ투자부동산 | 12,246,911 | 12,485,972 | 12,802,386 |
| ㆍ유형자산 | 68,489,285 | 68,030,203 | 61,025,348 |
| ㆍ기타 | 1,049,769 | 380,244 | 14,120,632 |
| 자산총계 | 125,039,169 | 128,492,398 | 115,883,629 |
| [유동부채] | 76,193,379 | 80,307,562 | 60,561,623 |
| [비유동부채] | 18,693,112 | 20,937,773 | 26,415,188 |
| 부채총계 | 94,886,491 | 101,245,335 | 86,976,811 |
| [자본금] | 40,943,942 | 33,675,524 | 28,428,930 |
| [기타불입자본] | 41,457,771 | 24,444,258 | 4,594,475 |
| [기타자본구성요소] | 40,193,654 | 39,994,672 | 32,657,058 |
| [이익잉여금] | Δ92,442,689 | Δ70,867,391 | Δ36,773,645 |
| 자본총계 | 30,152,678 | 27,247,062 | 28,906,818 |
| 종속·관계·공동기업 투자주식의 평가방법 |
원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 매출액 | 18,922,656 | 33,789,510 | 52,521,837 |
| 영업이익 | Δ4,613,226 | Δ9,250,245 | Δ2,773,207 |
| 당기순이익 | Δ21,589,814 | Δ33,905,001 | Δ423,022 |
| 기본주당순이익(원) | Δ300 | Δ529 | Δ7 |
[Δ는 부(-)의 수치임]
※상기 금액은 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며 제49기 3분기는 외부감사인의 감사를 받지않은 수치입니다.
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
32,378,551,857
42,569,166,285
현금및현금성자산
5,440,434,369
1,493,841,347
매출채권 및 기타유동채권
4,783,733,377
8,764,514,700
리스부채
46,089,351
기타유동금융자산
3,695,477,888
5,280,259,836
기타유동자산
640,287,190
2,129,987,589
당기법인세자산
20,936,500
1,319,860
유동재고자산
12,396,593,182
14,439,842,953
파생상품 금융자산
5,355,000,000
10,459,400,000
비유동자산
92,205,193,857
85,870,070,200
투자부동산
12,246,910,669
12,484,971,566
유형자산
79,312,406,887
72,859,821,954
유형자산
78,764,676,263
72,859,821,954
사용권자산
547,730,624
영업권 이외의 무형자산
108,838,615
108,838,615
기타비유동금융자산
513,630,687
392,750,177
기타비유동자산
23,406,999
23,687,888
자산총계
124,583,745,714
128,439,236,485
부채
유동부채
76,218,474,305
80,446,076,506
매입채무 및 기타유동채무
39,676,838,363
31,885,012,778
단기매입채무
1,466,904,992
3,651,922,079
단기미지급금
882,579,910
591,706,308
유동성전환사채
36,952,995,789
27,641,384,391
유동 리스부채
374,357,672
유동성차입금
31,719,920,000
39,929,685,415
기타유동금융부채
3,237,254,237
3,437,902,030
미지급비용
619,998,237
820,646,030
유동성임대보증금
2,617,256,000
2,617,256,000
파생상품 금융부채
1,465,500,000
5,070,900,000
기타 유동부채
118,961,705
122,576,283
비유동부채
18,693,111,534
20,937,773,429
장기매입채무 및 기타비유동채무
1,179,509,653
2,341,520,000
장기차입금(사채 포함), 총액
937,440,000
2,341,520,000
비유동 리스부채
242,069,653
순확정급여채무
976,253,971
1,077,513,788
이연법인세부채
16,537,347,910
17,518,739,641
부채총계
94,911,585,839
101,383,849,935
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
29,672,159,875
27,055,386,550
자본금
40,943,942,000
33,675,523,500
기타불입자본
41,457,770,911
24,444,257,725
기타자본구성요소
40,230,818,927
40,028,095,027
이익잉여금(결손금)
(92,960,371,963)
(71,092,489,702)
비지배지분 자본총계
29,672,159,875
27,055,386,550
자본과부채총계
124,583,745,714
128,439,236,485
| 제 49 기 3분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
5,037,419,792
18,919,955,997
8,973,452,033
30,786,976,458
매출원가
4,806,807,613
16,127,471,257
8,120,453,357
26,766,854,395
매출총이익
230,612,179
2,792,484,740
852,998,676
4,020,122,063
판매비와 관리비
2,630,346,517
7,728,855,905
4,620,990,469
10,975,807,769
영업이익(손실)
(2,399,734,338)
(4,936,371,165)
(3,767,991,793)
(6,955,685,706)
기타이익
(455,910,825)
580,318,227
830,075,037
2,388,701,593
기타손실
132,685,867
189,588,999
57,528,191
233,692,580
금융수익
111,528,737
1,985,879,453
226,658,152
936,992,521
금융원가
2,797,401,000
23,226,195,661
2,485,056,992
6,372,999,192
법인세비용차감전순이익(손실)
(5,674,203,293)
(25,785,958,145)
(5,253,843,787)
(10,236,683,364)
법인세비용(수익)
(329,957,820)
(3,903,561,070)
(392,479,195)
439,934,527
당기순이익(손실)
(5,344,245,473)
(21,882,397,075)
(6,365,961,532)
(12,548,133,911)
계속영업이익(손실)
(5,344,245,473)
(21,882,397,075)
(4,861,364,592)
(10,676,617,891)
중단영업이익(손실)
(1,504,596,940)
(1,871,516,020)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분
(5,344,245,473)
(21,882,397,075)
(7,108,220,096)
(11,745,987,432)
계속영업이익(손실)
(4,861,364,592)
(10,676,617,891)
중단영업이익(손실)
(2,246,855,504)
(1,069,369,541)
비지배주주지분
742,258,564
(802,146,479)
계속영업이익(손실) 중단영업이익(손실)
742,258,564
(802,146,479)
기타포괄손익
(14,454,857)
18,256,233
(1,110,099,630)
(2,294,713,316)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(3,919,810)
14,514,814
(7,346,972)
302,901,301
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(3,919,810)
14,514,814
(7,346,972)
(110,791,979)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
413,693,280
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(10,535,047)
3,741,419
(1,102,752,658)
(2,597,614,617)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
(10,535,047)
3,741,419
(1,102,752,658)
(2,597,614,617)
총포괄손익
(5,358,700,330)
(21,864,140,842)
(7,476,061,162)
(14,842,847,227)
포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분
(5,358,700,330)
(21,864,140,842)
(9,384,636,761)
(11,546,018,172)
비지배주주지분
1,908,575,599
(3,296,829,055)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(70.00)
(304.00)
(95.00)
(199.00)
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(70.0)
(304.0)
(73.0)
(170.0)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(22.0)
(29.0)
| | 제 49 기 3분기 | | 제 48 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
28,428,930,000
4,594,475,468
21,829,634,417
(28,806,971,493)
26,046,068,392
(3,830,260,756)
22,215,807,636
해외사업환산손익
(102,932,041)
(102,932,041)
(2,494,682,576)
(2,597,614,617)
재평가잉여금세율변동효과
413,693,280
413,693,280
413,693,280
당기순이익(손실)
(11,745,987,432)
(11,745,987,432)
(802,146,479)
(12,548,133,911)
확정급여제도 재측정요소
(110,791,979)
(110,791,979)
(110,791,979)
토지재평가
연결범위변동
(6,724,544,117)
(6,724,544,117)
6,724,544,117
자기주식의 처분
전환권대가
3,889,076,400
3,889,076,400
3,889,076,400
전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본
주식보상비용
921,701,374
921,701,374
921,701,374
유상증자
5,246,593,500
4,753,405,325
9,999,998,825
9,999,998,825
주식보상비용
2023.09.30 (기말자본)
33,675,523,500
9,347,880,793
3,889,076,400
16,337,552,913
(40,663,750,904)
22,586,282,702
(402,545,694)
22,183,737,008
2024.01.01 (기초자본)
33,675,523,500
9,047,880,793
15,396,376,932
40,028,095,027
(71,092,489,702)
27,055,386,550
0
27,055,386,550
해외사업환산손익
3,741,419
3,741,419
3,741,419
재평가잉여금세율변동효과
당기순이익(손실)
(21,882,397,075)
(21,882,397,075)
(21,882,397,075)
확정급여제도 재측정요소
14,514,814
14,514,814
14,514,814
토지재평가
연결범위변동
자기주식의 처분
전환권대가
13,963,321,520
13,963,321,520
13,963,321,520
전환가능상품의 전환으로 인한 증가(감소), 자본
6,868,738,500
12,852,773,224
(10,396,120,206)
9,325,391,518
9,325,391,518
주식보상비용
유상증자
399,680,000
593,538,648
993,218,648
993,218,648
주식보상비용
0
198,982,481
198,982,481
198,982,481
2024.09.30 (기말자본)
40,943,942,000
22,494,192,665
18,963,578,246
40,230,818,927
(92,960,371,963)
29,672,159,875
0
29,672,159,875
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
1,220,073,281
(8,791,119,326)
당기순이익(손실)
(21,882,397,075)
(12,548,133,911)
당기순이익조정을 위한 가감
18,378,309,621
9,923,307,100
법인세비용 조정
(3,903,561,070)
422,380,059
퇴직급여 조정
235,524,879
224,393,211
대손상각비 조정
255,188,417
242,984,980
감가상각비에 대한 조정
352,347,526
756,645,629
사용권자산상각비
174,511,339
1,015,550,233
외화차산
2,172,289,954
외화환산손실 조정
88,075,114
226,518,124
주식보상비용(환입) 조정
198,982,481
921,701,374
파생금융자산평가손실
5,104,400,000
단기매매증권평가손실
21,652,714
이자비용 조정
7,448,982,947
6,933,514,239
파생상품처분손실
10,651,160,000
외화환산이익 조정
(262,280,273)
(1,678,244,167)
외환차익
1,219,545,000
전환사채상환이익
164,810,599
파생상품평가이익
1,607,800,000
단기매매증권처분이익
26,878,994
유형자산처분이익(손실)에 대한 조정
795,000
이자수익에 대한 조정
(186,389,860)
(94,881,536)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
4,743,777,375
(6,105,551,772)
매출채권 및 기타유동채권의 감소(증가)
3,859,288,272
43,088,454
미수금의 감소(증가)
3,210,083
258,110,936
선급금의 감소(증가)
1,327,620,625
(1,659,227,187)
부가가치세 선급금의 감소(증가)
150,788,272
299,048,452
재고자산의 감소(증가)
2,043,249,771
3,548,098,814
장기미수금의 감소(증가)
(86,510)
장기선급비용의 감소(증가)
11,291,502
3,916,292
선급비용의 감소 (증가)
280,889
매입채무의 증가(감소)
(2,184,934,024)
(7,538,592,207)
미지급금의 증가(감소)
(64,326,380)
(390,152,302)
선수금의 증가(감소)
900,000
288,844,032
예수금의 증가(감소)
(4,514,578)
62,145,681
선수수익의 증가(감소)
12,000,000
미지급비용의 증가(감소)
(80,555,806)
(915,974,620)
퇴직급여채무의 증가(감소)
(432,955,205)
(189,381,519)
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
114,520,464
72,523,402
법인세환급(납부)
(19,616,640)
(60,740,743)
투자활동현금흐름
(3,838,823,135)
(4,946,907,969)
단기대여금의 감소
1,980,191,571
임차보증금의 감소
789,497,363
리스채권의 감소
7,419,355
파생상품의 처분
10,000,000
유형자산의 처분
800,000
이자수취
601,328,329
1,006,783,802
단기대여금의 증가
2,584,000,000
임차보증금의 증가
(120,794,000)
(165,966,942)
유형자산의 취득
(6,018,127,403)
(3,993,222,192)
당기손익인식금융자산의 취득
(299,640,987)
재무활동현금흐름
6,642,427,651
22,993,012,353
유상증자
993,218,648
9,999,998,825
전환사채의 발행
26,501,000,000
28,501,000,000
사채의 상환
(4,000,000,000)
단기차입금의 상환
(4,943,185,415)
(752,738,696)
유동성장기부채의 상환
4,670,660,000
3,183,220,000
유동성리스부채의 상환
224,912,460
2,354,109,363
전환사채의 상환
6,977,359,000
임대보증금의 감소
(579,900,000)
이자지급
(4,035,674,122)
(4,638,018,413)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
4,023,677,797
9,254,985,058
기초현금및현금성자산
1,493,841,347
2,684,833,801
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(77,084,775)
361,791,578
기말현금및현금성자산
5,440,434,369
12,301,610,437
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 49(당)기 3분기말 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 48(전)기 말 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 성안머티리얼스와 그 종속기업 |
1. 회사의 개요
(1) 지배기업의 개요
주식회사 성안머티리얼스(이하 '지배기업')는 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서 합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 지배기업은 1995년 11월 10일에 주식을 한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2024년 3월 29일자 주주총회 결의에 의거 상호를 주식회사 성안에서 주식회사 성안머티리얼스로 변경하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| 주식회사 브이씨디네트웍스 | 11,361,324주 | 13.874% | 11,361,324주 | 16.869% |
| 기타주주 | 70,526,560주 | 86.126% | 55,989,723주 | 83.131% |
| 합 계 | 81,887,884주 | 100.00% | 67,351,047주 | 100.00% |
(2) 연결대상 종속기업
1) 당분기말 및 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 주요영업활동 | 주사업장 | 투자비율 | 장부금액 | 결산일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 무역 | 베트남 | 100% | 800,197,082 | 12.31 |
| (주)성안당진머티리얼스 | 희토류 메탈 제조 및 판매 | 대한민국 | 100% | 5,000,000,000 | 12.31 |
2) 전기 중 연결범위 변동내용은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 변동내용 | 사유 |
|---|---|---|
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 편입 | 신규취득 |
| (주)성안당진머티리얼스 | 편입 | 신규취득 |
| Seong An Textile SAE | 제외 | 처분 |
3) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 553,264,484 | 8,187,632 | - | 11,654,823 | 15,396,242 |
| (주)성안당진머티리얼스 | 11,008,620,573 | 6,342,856,742 | - | (304,238,038) | (304,238,038) |
(전기말)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 668,195,056 | 138,514,446 | - | (195,100,806) | (161,677,857) |
| (주)성안당진머티리얼스 | 4,970,001,869 | - | - | (29,998,131) | (29,998,131) |
상기 요약재무정보는 지배기업과 연결대상종속기업간의 내부거래 상계 전 재무 제표를 기준으로 작성되었습니다.
2. 재무제표 작성기준(1) 회계기준의 적용지배회사와 지배회사의 종속기업(이하 '연결회사')의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 연결회사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정연결회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결회사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| (수준 2) | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결회사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석23에 포함되어 있습니다.
3. 중요한 회계정책
연결회사는 다음에서 설명하고 있는 사항을 제외하고는, 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도의 연차재무제표를 작성할 때에 적용한 것과 동일한 회계정책을 적용하고 있습니다.
(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) : 유동부채와 비유동부채의 분류개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 한편 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) : 가상자산 공시 개정사항은 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다.③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표및 제호금융상품공시'(개정) : 공급자금융 약정 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.④기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) : 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자 - 리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. (2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의최초채택'(개정) : 교환가능성 결여개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
4. 부문정보연결회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 연결회사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.
(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 매출 | 4,263,717,212 | 16,983,689,981 | 5,822,769,239 | 24,562,068,143 |
| 상품 매출 | 527,271,701 | 1,233,082,500 | 2,918,486,768 | 4,997,670,126 |
| 기타 매출 | 246,430,879 | 703,183,516 | 232,196,026 | 1,227,238,189 |
| 합 계 | 5,037,419,792 | 18,919,955,997 | 8,973,452,033 | 30,786,976,458 |
(2) 지역정보
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 매출지역 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내매출 | 246,430,879 | 703,183,516 | 232,196,026 | 1,227,238,189 |
| Local수출 | 527,271,701 | 1,233,082,500 | 2,918,486,768 | 4,997,670,126 |
| 직수출 | ||||
| 아프리카 | 526,586,031 | 1,360,363,978 | 821,446,180 | 7,369,961,163 |
| 아시아 | 808,864,894 | 2,240,906,797 | 1,074,351,320 | 4,344,866,470 |
| 중동 | 2,631,198,285 | 10,657,311,569 | 2,734,436,663 | 8,586,290,587 |
| 북미 | 64,258,059 | 206,849,130 | 126,375,007 | 520,874,313 |
| 중남미 | 54,723,921 | 73,505,914 | 126,666,731 | 275,755,974 |
| 유럽 | 178,086,022 | 2,444,752,593 | 939,493,338 | 3,464,319,636 |
| 합 계 | 5,037,419,792 | 18,919,955,997 | 8,973,452,033 | 30,786,976,458 |
(3) 당분기 및 전분기에 연결회사의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 다른 고객은 없습니다.
5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 대구은행 | 2,500,000 | 2,500,000 | 당좌개설보증금 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 10,201,253,091 | 14,316,275,717 |
| 미수금 | 896,320,228 | 506,890,508 |
| 취득가액 계 | 11,097,573,319 | 14,823,166,225 |
| 차감: 손실충당금 | (6,313,839,942) | (6,058,651,525) |
| 장부가액 계 | 4,783,733,377 | 8,764,514,700 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 6,048,421,420 | 10,230,105 | 4,481,383,269 | 11,806,300 |
| 전입액(환입액) | 249,619,380 | 5,569,037 | 1,567,038,151 | (1,576,195) |
| 기말금액 | 6,298,040,800 | 15,799,142 | 6,048,421,420 | 10,230,105 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 양도되었으나, 지속적으로 관여하는 정도까지만 양도자산을 계속하여 인식하는 양도 금융자산과 그러한 양도자산의 종류별로 양도된 금융자산과 관련 부채의 관계에 대한 이해를 위한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가 측정금융자산 | |
| --- | --- | --- |
| 할인양도된 매출채권(*) | ||
| --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- |
| 자산의 장부금액 | - | 2,393,185,415 |
| 관련부채의 장부금액 | - | (2,393,185,415) |
(*) 전기말 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 2,393,185천원에 대해서 연결회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.
7. 재고자산(1) 연결회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가손실 충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 2,155,132,377 | 138,705,064 | 2,016,427,313 | 4,084,184,575 | 419,836,472 | 3,664,348,103 |
| 반제품 | 9,642,367,286 | 1,272,499,520 | 8,369,867,766 | 7,463,481,307 | 1,002,530,084 | 6,460,951,223 |
| 재공품 | 214,194,956 | - | 214,194,956 | 74,897,518 | - | 74,897,518 |
| 원재료 | 1,978,940,490 | 297,143,648 | 1,681,796,842 | 4,240,960,521 | 1,314,412 | 4,239,646,109 |
| 기타 | 114,306,305 | - | 114,306,305 | - | - | - |
| 합 계 | 14,104,941,414 | 1,708,348,232 | 12,396,593,182 | 15,863,523,921 | 1,423,680,968 | 14,439,842,953 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 16,127,471천원 및 39,354,325천원이며, 동 금액에는 연결회사의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실 565,799천원 및 평가손실환입액 281,131천원, 전분기 중 인식한평가손실 5,089,556천원이 포함되어 있습니다.
8. 외화자산당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | USD 627,973 | 828,673,567 | USD 585,537 | 754,991,859 |
| 매출채권 | USD 6,025,610 | 7,951,395,510 | USD 7,343,846 | 9,469,155,161 |
| 외화자산 계 | 8,780,069,077 | 10,224,147,020 | ||
| 외화부채 | ||||
| 미지급비용 | - | - | USD 26,422 | 34,068,423 |
| 외화부채 계 | - | 34,068,423 |
9. 파생상품 (1) 당분기와 전기 중 파생상품자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 감소 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 1회차 전환사채 매도청구권(*1) | 10,459,400,000 | - | - | (5,104,400,000) | 5,355,000,000 |
| 제 2회차 전환사채 매도청구권(*2) | - | 11,051,160,000 | (11,051,160,000) | - | - |
| 합 계 | 10,459,400,000 | 11,051,160,000 | (11,051,160,000) | (5,104,400,000) | 5,355,000,000 |
(*1) 연결회사는 2023년중 전환사채 발행 시 전환사채 교부 후 1년이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채의 50%까지 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자에게 전환사채 발행총액에 발행일로부터 연복리 5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 전환사채 발행 시 파생상품자산 17,616백만원을 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품평가손실 5,104백만원과 7,157백만원을 인식하였습니다(주석 16 참조).(*2) 연결회사는 2024년중 전환사채 발행 시 전환사채 교부 후 1년이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채의 40%까지 연결회사 또는 연결회사가 지정하는 제3자에게 전환사채 발행총액에 발행일로부터 연복리 9%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 전환사채 발행 시 파생상품자산 11,051백만원을 인식하였으며, 당분기 중 양도계약을 체결하여 파생상품처분손실 10,651백만원을 인식하였습니다(주석 16 참조).(전기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 1회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 17,616,200,000 | (7,156,800,000) | 10,459,400,000 |
| 합 계 | - | 17,616,200,000 | (7,156,800,000) | 10,459,400,000 |
(2) 당분기와 전기 중 파생상품부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 재발행 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 전환사채 매도청구권(*1) | 2,866,400,000 | - | (868,800,000) | (1,997,600,000) | - |
| 제 5회차 전환사채 매도청구권(*1) | 2,204,500,000 | - | (739,000,000) | - | 1,465,500,000 |
| 합 계 | 5,070,900,000 | - | (1,607,800,000) | (1,997,600,000) | 1,465,500,000 |
(*1) 연결회사는 2023년중 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 제3자 지정 콜옵션 매도 시 파생상품부채 8,609백만원 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품 평가이익1,608백만원과 3,583백만원을 인식하였습니다.(주석 16 참조)
(전기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 5,043,200,000 | (2,176,800,000) | 2,866,400,000 |
| 제 5회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 3,566,000,000 | (1,361,500,000) | 2,204,500,000 |
| 합 계 | - | 8,609,200,000 | (3,538,300,000) | 5,070,900,000 |
10. 공정가치측정금융자산(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 시장성 있는 지분상품 | ||||||
| (주)비투엔 | 119,314 | 0.27% | 196,328,410 | 174,675,696 | - | - |
| 소 계 | 196,328,410 | 174,675,696 | - | - | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 시장성 없는 지분상품 | ||||||
| (주)엑스코 | 20,155 | 0.04% | 100,775,000 | - | 100,775,000 | - |
| 대구시민프로축구단 | 20,000 | 0.61% | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - |
| 소 계 | 200,775,000 | - | 200,775,000 | - | ||
| 출자금 | ||||||
| 대구경북견직물조합 | 2 | - | 1,520,000 | - | 1,520,000 | - |
| 소 계 | 1,520,000 | - | 1,520,000 | - | ||
| 합 계 | 398,623,410 | 174,675,696 | 202,295,000 | - |
(2) 연결회사는 시장성 없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였으나, 전기 이전 전액 손상차손 처리하여 손익에 반영하였습니다.(3) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분상품 | - | 299,640,987 | (103,312,577) | (21,652,714) | 174,675,696 |
(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 없습니다.
11. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,232,193,750 | 8,252,777,816 | 12,484,971,566 |
| 감가상각비 | (238,060,897) | (238,060,897) | |
| 당분기말장부금액 | 4,232,193,750 | 8,014,716,919 | 12,246,910,669 |
(전기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,232,193,750 | 8,570,192,347 | 12,802,386,097 |
| 감가상각비 | - | (317,414,531) | (317,414,531) |
| 당기말장부금액 | 4,232,193,750 | 8,252,777,816 | 12,484,971,566 |
(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,737,656천원)되어 있습니다.(3) 연결회사의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금과 관련하여 대구은행에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). 또한, 당분기말 현재 연결회사는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 8,891,260천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,142,859천원은 (주)상상인저축은행을, 3,353,743천원은 (주)상상인플러스저축은행을, 394,558천원은 상상인증권을 보험금 수익자로 하고 있습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 연결회사가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대수익 | 245,530,879 | 700,483,516 | 231,296,026 | 676,102,189 |
| 임대원가 | ||||
| 감가상각비 | 79,353,632 | 238,060,897 | 79,353,632 | 238,060,897 |
| 지급수수료 | 165,921,582 | 472,015,158 | 171,724,931 | 485,105,350 |
| 제세공과금 | 2,312,600 | 6,461,492 | 1,863,863 | 4,775,425 |
| 소 계 | 247,587,814 | 716,537,547 | 252,942,426 | 727,941,672 |
| 순 임대수익 | (2,056,935) | (16,054,031) | (21,646,400) | (51,839,483) |
12. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기타환율차이 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 67,267,200,000 | 5,277,739,762 | - | 4,881,200,000 | - | - | 77,426,139,762 |
| 건 물 | 433,932,914 | - | - | - | (53,282,415) | - | 380,650,499 |
| 구 축 물 | 39,873,728 | 166,450,000 | - | 190,900,000 | (14,313,705) | - | 382,910,023 |
| 기 계 장 치 | 14,354,207 | 279,771,103 | - | 147,542,073 | (33,624,346) | 122,467 | 408,165,504 |
| 기타유형자산 | 73,679,161 | 67,904,750 | (5,000) | 1,000,000 | (13,066,163) | 622,372 | 130,135,120 |
| 건설중인자산 | 5,030,781,944 | 226,261,788 | - | (5,220,642,073) | - | 273,696 | 36,675,355 |
| 합 계 | 72,859,821,954 | 6,018,127,403 | (5,000) | - | (114,286,629) | 1,018,535 | 78,764,676,263 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 재평가 | 연결범위변동 | 기타환율차이 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 60,448,752,000 | - | - | - | 6,818,448,000 | - | - | 67,267,200,000 |
| 건 물 | 522,452,204 | - | - | (77,807,772) | - | (8,638,931) | (2,072,587) | 433,932,914 |
| 구 축 물 | 160,611,068 | - | (3,419,667) | (24,971,840) | - | (75,151,213) | (17,194,620) | 39,873,728 |
| 기 계 장 치 | 759,219,872 | 755,222,192 | (50,947,790) | (626,267,968) | - | (466,917,766) | (355,954,333) | 14,354,207 |
| 기타유형자산 | 21,975,950 | - | (9,000) | (5,074,371) | - | 56,267,301 | 519,281 | 73,679,161 |
| 건설중인자산 | - | 4,994,380,285 | - | - | - | 34,896,327 | 1,505,332 | 5,030,781,944 |
| 합 계 | 61,913,011,094 | 5,749,602,477 | (54,376,457) | (734,121,951) | 6,818,448,000 | (459,544,282) | (373,196,927) | 72,859,821,954 |
(2) 담보제공 유형자산당분기말 현재 연결회사의 유형자산 중 토지 및 건물 등의 일부는 차입금 및 거래약정과 관련하여 대구은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석14 참조). 또한, 당분기말 현재 연결회사는 유형자산 및 재고자산에 대하여 보험금합계 8,983,192천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,698,000천원은 대구은행을, 226,133천원은(주)상상인저축은행을, 279,341천원은 (주)상상인플러스저축은행을, 26,604천원은 상상인증권을 보험금 수익자로 하고 있습니다.
(3) 연결회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를기준으로 특정 요인의 보정을 거쳐대상토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.(3-1) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 67,267,200,000 | 60,448,752,000 |
| 취득 및 대체 | 10,158,939,762 | - |
| 공정가치 변동 | - | 6,818,448,000 |
| 기 말 | 77,426,139,762 | 67,267,200,000 |
(3-2) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법 측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되,공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 개별요인(획지 조건 등) | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인(지가수준 등) | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 거래사례 비교법 시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정 | 사정보정 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인비교치 | 개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
(3-3) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 각각 29,238,364천원 및 19,079,424천원입니다.
13. 무형자산(1) 당분기와 전기 중 무형자산은 영업권으로 구성되어 있으며, 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 영업권 | 영업권 | |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 108,838,615 | - |
| 취득 | - | 108,838,615 |
| 기말장부금액 | 108,838,615 | 108,838,615 |
한편, 연결회사는 영업권에 대하여 비한정내용연수를 가진 무형자산으로 분류하고 상각하지 않고 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 58,805,892 | 163,146,865 | 62,331,319 | 179,580,462 |
14. 차입금 (1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 대구은행 | 12.30% | 27,800,000,000 | 27,800,000,000 |
| 운전자금 | 대구은행 | 6.91% | 2,670,000,000 | 5,220,000,000 |
| 매출채권담보대출 | 대구은행 | - | - | 2,393,185,415 |
| 단기차입금합계 | 30,470,000,000 | 35,413,185,415 | ||
| 가산: 장기차입금 유동성대체 | 1,249,920,000 | 4,516,500,000 | ||
| 유동성차입금계 | 31,719,920,000 | 39,929,685,415 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 대구은행 | 5.85% | 2,187,360,000 | 6,858,020,000 |
| 합 계 | 2,187,360,000 | 6,858,020,000 | ||
| 차감: 유동성대체 | (1,249,920,000) | (4,516,500,000) | ||
| 차감잔액 | 937,440,000 | 2,341,520,000 |
(3) 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 금융기관 | 관련차입금 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자부동산 | 12,246,910,669 | 대구은행 | 2,187,360,000 | 9,000,000,000 |
| 유형자산(토지, 건물) | 67,647,850,499 | 대구은행 | 30,470,000,000 | 51,640,000,000 |
(4) 상기 차입금에 대하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석 29참조)
(5) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 상환기간 | 차입금 |
| --- | --- |
| 2025.10.01~2026.09.30 | 937,440,000 |
15. 전환사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 장부금액은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1회차 | 제 2회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 7,521,000,000 | 22,200,000,000 | 3,000,000,000 | 2,500,000,000 | 1,000,000,000 | 1,251,000,000 | 37,472,000,000 |
| 사채상환할증금 | 416,449,804 | 918,414,000 | 219,630,163 | 130,752,500 | 92,555,000 | 51,753,870 | 1,829,555,337 |
| 전환권조정 | - | (2,307,903,560) | - | - | - | (40,655,988) | (2,348,559,548) |
| 장부금액 | 7,937,449,804 | 20,810,510,440 | 3,219,630,163 | 2,630,752,500 | 1,092,555,000 | 1,262,097,882 | 36,952,995,789 |
(전기말)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 14,000,000,000 | 501,000,000 | 8,000,000,000 | 5,000,000,000 | 1,000,000,000 | 28,501,000,000 |
| 사채상환할증금 | 713,230,000 | - | 330,960,000 | 206,850,000 | 60,000,000 | 1,311,040,000 |
| 전환권조정 | (1,652,051,899) | (5,226,692) | (50,495,595) | (429,023,801) | (33,857,622) | (2,170,655,609) |
| 장부금액 | 13,061,178,101 | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | 27,641,384,391 |
(2) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1회차 | 제 2회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 13,061,178,101 | - | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | - | 27,641,384,391 |
| 발행 | - | 19,801,838,480 | - | 4,178,400,000 | - | - | 1,251,000,000 | 25,231,238,480 |
| 조기상환 | (315,283,500) | - | - | - | - | - | - | (315,283,500) |
| 기대만기변경 | 33,292,459 | - | - | 139,628,756 | 27,327,500 | 32,555,000 | - | 232,803,715 |
| 콜옵션행사 | - | - | - | (4,223,461,099) | (2,603,425,000) | - | - | (6,826,886,099) |
| 보통주전환 | (6,493,789,155) | - | (501,000,000) | (5,248,936,561) | - | - | - | (12,243,725,716) |
| 이자비용인식 | 1,652,051,899 | 1,008,671,960 | 5,226,692 | 93,534,662 | 429,023,801 | 33,857,622 | 11,097,882 | 3,233,464,518 |
| 분기말금액 | 7,937,449,804 | 20,810,510,440 | - | 3,219,630,163 | 2,630,752,500 | 1,092,555,000 | 1,262,097,882 | 36,952,995,789 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | - | - | - |
| 발행 | 12,295,769,245 | 436,421,100 | 7,076,733,878 | 4,389,729,592 | 903,100,000 | 25,101,753,815 |
| 이자비용인식 | 765,408,856 | 59,352,208 | 1,203,730,527 | 388,096,607 | 123,042,378 | 2,539,630,576 |
| 전기말금액 | 13,061,178,101 | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | 27,641,384,391 |
(3) 당분기말 현재 전환사채의 발행현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1회차 | 제 2회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액 | 14,000,000,000 | 22,200,000,000 | 3,000,000,000 | 2,500,000,000 | 1,000,000,000 | 1,251,000,000 |
| 사채이율 | 표면이자율 : 0% 만기이자율 : 5% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 0% 만기이자율 : 6% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% |
| 발행일 | 2023년 08월 30일 | 2024년 06월 03일 | 2023년 01월 13일 | 2023년 06월 30일 | 2023년 03월 14일 | 2024년 07월 11일 |
| 만기일 | 2026년 08월 30일 | 2027년 06월 03일 | 2026년 01월 13일 | 2026년 06월 30일 | 2026년 03월 14일 | 2027년 07월 11일 |
| 원금상환방법 | 2026년 8월 30일에 본 사채 원금의 116.0755%를 일시 상환 | 2027년 6월 03일에 본 사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 | 2026년 1월 13일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환 | 2026년 6월 30일에 본 사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 | 2026년 3월 14일에 본 사채 원금의 119.102%를 일시 상환 | 2027년 7월 11일에 본사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 |
| 상환보장수익금 | 2,250,570,000 | 3,019,688,400 | 408,066,000 | 340,055,000 | 191,016,000 | 170,163,522 |
| 전환청구기간 | 2024년 08월 30일 ~ 2026년 7월 30일 | 2026년 06월 03일 ~ 2027년 05월 03일 | 2024년 01월 13일 ~ 2025년 12월 13일 | 2024년 06월 30일 ~ 2026년 5월 30일 | 2024년 03월 14일 ~ 2026년 2월 14일 | 2025년 07월 14일 ~ 2027년 7월 11일 |
| 전환가액 | 719원 | 719원 | 1,094원 | 1,023원 | 1,044원 | 1,400원 |
| 전환(행사)가능주식수 | 19,471,488주 | 30,826,217주 | 2,742,230주 | 2,443,793주 | 957,854주 | 893,517주 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(제3자 지정 콜옵션)(*1,*2,*3) | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 40%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | - | - |
(*1) 연결회사는 2023년에 발행한 1회차 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 17,616백만원을 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품평가손실 5,104백만원과 7,157백만원을 인식하여 당분기말 현재 파생상품자산 5,355백만원입니다. 당분기말 현재 연결회사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.(*2) 연결회사는 당기에 발행한 2회차 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 11,051백만원을 인식하였으며, 당분기 중 해당 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였으며, 이와 관련하여 파생상품처분손실 10,651백만원을 인식하였습니다.(*3) 연결회사는 2023년 중 4,5회차 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였습니다. 이와 관련하여 연결회사는 제3자 지정 콜옵션 매도 시 파생상품부채 8,609백만원 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품 평가이익 1,608백만원과 3,538백만원을 인식하였습니다. 또한, 당분기 중 4회차 전환사채의 50%에 해당하는 콜옵션이 행사되고 재발행되었으며, 당분기말 현재 파생상품부채는 1,466백만원입니다. (4) 전환사채와 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 용 | 담보물 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- |
| 공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액 | 대구 북구 검단동 720번지 및 4740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함) | 26,000,000,000 |
| 충청남도 당진시 송악읍 월곡리 48-12외 토지 | 26,000,000,000 | |
| 부동산담보신탁우선수익권 | 대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실 | 26,000,000,000 |
| 보험금청구권 근질권설정 | 대구공장 532백, 오피스텔 78억9천 | 8,423,237,840 |
| 담보대상주식 근질권 | (주)브이씨디네트웍스가 보유중인 회사 발행주식 | 26,000,000,000 |
(5) 연결회사는 상기 전환사채에 포함되어 있는 전환권을 금융감독원 질의회신 "회제이-000094" 에 의거하여 자본으로 인식하였습니다(주석 19 참조).
16. 퇴직급여제도
(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결회사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,361,004,575 | 1,576,784,856 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (384,750,604) | (499,271,068) |
| 합 계 | 976,253,971 | 1,077,513,788 |
(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,576,784,856 | (499,271,068) | 1,077,513,788 |
| 당기근무원가 | 220,423,716 | - | 220,423,716 |
| 이자비용(이자수익) | 29,967,696 | (14,866,533) | 15,101,163 |
| 소 계 | 1,827,176,268 | (514,137,601) | 1,313,038,667 |
| 재측정요소 | |||
| 인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익 | - | - | - |
| 재무적 가정의 변화에 의한 손익 | 5,311,138 | - | 5,311,138 |
| 경험적 조정에 의한 손익 | (38,527,626) | - | (38,527,626) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | - | 14,866,533 | 14,866,533 |
| 소 계 | (33,216,488) | 14,866,533 | (18,349,955) |
| 기여금 | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도가입자가 납부한 기여금 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | |||
| 지급액 | (432,955,205) | 114,520,464 | (318,434,741) |
| 기말금액 | 1,361,004,575 | (384,750,604) | 976,253,971 |
(전기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,746,233,934 | (749,194,196) | 1,997,039,738 |
| 당기근무원가 | 266,862,732 | - | 266,862,732 |
| 이자비용(이자수익) | 69,528,072 | (37,199,856) | 32,328,216 |
| 소 계 | 3,082,624,738 | (786,394,052) | 2,296,230,686 |
| 재측정요소 | |||
| 인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익 | - | - | - |
| 재무적 가정의 변화에 의한 손익 | 39,278,886 | - | 39,278,886 |
| 경험적 조정에 의한 손익 | 170,449,617 | - | 170,449,617 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | - | 28,885,754 | 28,885,754 |
| 소 계 | 209,728,503 | 28,885,754 | 238,614,257 |
| 기여금 | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도가입자가 납부한 기여금 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | |||
| 지급액 | (1,715,568,385) | 258,237,230 | (1,457,331,155) |
| 기말금액 | 1,576,784,856 | (499,271,068) | 1,077,513,788 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 376,102,954 | 490,623,418 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인률 및 기대수익률 | 4.06% | 4.19% |
| 기대임금상승률 | 4.50% | 4.50% |
17. 리스계약(1) 연결회사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 2년입니다. 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.(2) 당분기 및 전기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.(당기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초장부가액 | 증가액 | 감소액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | - | 508,599,611 | (51,965,243) | (137,326,482) | 319,307,886 |
| 차량운반구 | - | 265,607,595 | - | (37,184,857) | 228,422,738 |
| 합 계 | - | 774,207,206 | (51,965,243) | (174,511,339) | 547,730,624 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초가액 | 증가액 | 감가상각비 | 기타환율차이 | 연결범위변동 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | 6,514,538,452 | - | (1,015,550,233) | (1,002,108,199) | (4,496,880,020) | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 리스계약과 관련하여 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산상각비 | 75,578,484 | 174,511,339 | 337,403,202 | 1,015,550,232 |
| 리스부채 이자비용 | 31,520,693 | 67,132,579 | 166,357,814 | 530,979,243 |
| 단기리스 관련 비용 | 4,243,800 | 28,269,300 | 8,270,000 | 19,110,000 |
| 소액자산리스 관련 비용 | 1,531,955 | 4,321,955 | 1,497,000 | 3,881,000 |
| 합 계 | 112,874,932 | 274,235,173 | 513,528,016 | 1,569,520,475 |
(4) 연결회사가 인식한 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 최소리스료 | 최소리스료의 공정가치 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 미만 | 412,891,280 | - | 374,357,672 | - |
| 1년 초과~5년 이내 | 298,144,200 | - | 242,069,653 | - |
| 합 계 | 711,035,480 | - | 616,427,325 | - |
18. 자본 (1) 당분기말과 전기말 현재 연결회사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 발행주식수 | 81,887,884주 | 67,351,047주 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 보통주 자본금 | 40,943,942,000 | 33,675,523,500 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 22,494,192,665 | 9,047,880,793 |
| 전환권대가 | 18,963,578,246 | 15,396,376,932 |
| 합 계 | 41,457,770,911 | 24,444,257,725 |
(3) 당분기말 전기말 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 재평가잉여금 | 38,116,530,816 | 38,116,530,816 |
| 자기주식처분이익 | 388,982,420 | 388,982,420 |
| 주식선택권 | 1,688,141,323 | 1,489,158,842 |
| 해외사업환산손익 | 37,164,368 | 33,422,949 |
| 합 계 | 40,230,818,927 | 40,028,095,027 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 55,000,000 | 55,000,000 |
| 결손금 | (93,015,371,963) | (71,147,489,702) |
| 합 계 | (92,960,371,963) | (71,092,489,702) |
19. 주식기준보상 (1) 주식선택권(주식결제형)당분기말 현재 연결회사가 부여한 주식결제형 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 행사가능기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차 | 2023년 6월 8일 | 1,832,835 | 부여일로부터 2년간 근무 | 2025년 6월 8일부터 |
| 2030년 6월 8일까지 | ||||
| 합 계 | 1,832,835 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권 수량변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 4,682,835 | 1,563 | - | - |
| 1차 부여 | - | - | 2,850,000 | 1,070 |
| 2차 부여 | - | - | 1,832,835 | 2,330 |
| 1차 부여취소 | (2,850,000) | 1,070 | - | - |
| 기말잔여주 | 1,832,835 | 2,330 | 4,682,835 | 1,563 |
(3) 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1차 | 2차 |
| --- | --- | --- |
| 가득예상수량 | 2,850,000 | 1,832,835 |
| 부여일 공정가치 | 677 | 1,404 |
| 부여일 주식가격 | 1,041 | 2,245 |
| 행사가격 | 1,070 | 2,330 |
| 기대주가변동성 | 58.90% | 61.25% |
| 옵션기간(기대존속기간) | 7년 | 7년 |
| 무위험수익률 | 3.48% | 3.62% |
(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 198,982천원과 921,701천원입니다.
20. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | ||||
| 접대비 | 1,290,000 | 11,082,095 | 2,803,300 | 10,048,300 |
| 운반비 | 24,335,632 | 92,889,682 | 43,005,412 | 139,503,842 |
| 지급수수료 | 781,584,910 | 1,695,471,300 | 1,807,660,056 | 3,444,695,768 |
| 수출제비용 | 423,618,320 | 1,397,123,716 | 425,886,053 | 2,091,327,116 |
| 광고선전비 | - | 6,533,412 | (642,865) | 44,752,120 |
| 소 계 | 1,230,828,862 | 3,203,100,205 | 2,278,711,956 | 5,730,327,146 |
| 관리비 | ||||
| 급여 | 642,300,570 | 2,069,342,970 | 944,074,189 | 2,433,703,778 |
| 퇴직급여 | 59,652,978 | 195,522,885 | 61,175,747 | 175,023,682 |
| 복리후생비 | 270,347,497 | 698,874,485 | 300,478,253 | 582,459,249 |
| 여비교통비 | 52,047,026 | 299,644,406 | 97,009,828 | 323,105,732 |
| 통신비 | 2,363,190 | 8,293,930 | 2,218,060 | 7,606,790 |
| 세금과공과 | 132,739,605 | 231,835,091 | 118,019,890 | 188,532,730 |
| 지급임차료 | 9,744,477 | 55,770,977 | 38,749,740 | 75,051,521 |
| 소모품비 | 35,621,026 | 114,626,541 | 28,301,007 | 77,565,722 |
| 사무소유지비 | 12,140,080 | 20,169,945 | 4,465,900 | 8,590,357 |
| 감가상각비 | 2,995,436 | 8,986,308 | - | - |
| 사용권자산상각비 | 49,633,518 | 96,676,441 | - | - |
| 보험료 | 153,333 | 463,468 | 201,468 | 379,323 |
| 차량유지비 | 9,444,453 | 43,041,623 | 7,972,673 | 24,472,651 |
| 수선비 | 14,722,454 | 25,994,979 | 2,455,000 | 4,452,272 |
| 경상개발비 | 58,805,892 | 163,146,865 | 62,331,319 | 179,580,462 |
| 주식보상비용 | 324,235,912 | 198,982,481 | 567,457,470 | 921,701,374 |
| 대손상각비 | (283,923,858) | 255,188,417 | 107,277,969 | 242,984,980 |
| 잡비 | 6,494,066 | 39,193,888 | 90,000 | 270,000 |
| 소 계 | 1,399,517,655 | 4,525,755,700 | 2,342,278,513 | 5,245,480,623 |
| 합 계 | 2,630,346,517 | 7,728,855,905 | 4,620,990,469 | 10,975,807,769 |
21. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 21,054,838 | 126,109,087 | 1,291,786,405 | 1,581,609,841 |
| 외화환산이익 | (490,452,845) | 262,280,273 | (561,169,743) | 688,371,297 |
| 유형자산처분이익 | - | 795,000 | - | - |
| 잡이익 | 13,487,182 | 191,133,867 | 99,458,375 | 118,720,455 |
| 합 계 | (455,910,825) | 580,318,227 | 830,075,037 | 2,388,701,593 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 44,380,815 | 71,989,601 | 56,208,737 | 228,654,707 |
| 외화환산손실 | 88,075,114 | 88,075,114 | - | - |
| 잡손실 | 229,938 | 29,524,284 | 1,319,454 | 5,037,873 |
| 합 계 | 132,685,867 | 189,588,999 | 57,528,191 | 233,692,580 |
22. 금융수익 및 원가당분기와 전분기의 순금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융원가 | ||||
| 이자비용 | 2,775,748,286 | 7,448,982,947 | 2,485,056,992 | 6,372,999,192 |
| 단기매매증권평가손실 | 21,652,714 | 21,652,714 | - | - |
| 파생상품처분손실 | - | 10,651,160,000 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 5,104,400,000 | - | - |
| 금융원가 소계 | 2,797,401,000 | 23,226,195,661 | 2,485,056,992 | 6,372,999,192 |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 84,649,743 | 186,389,860 | 226,658,152 | 936,992,521 |
| 단기매매증권처분이익 | 26,878,994 | 26,878,994 | - | - |
| 파생상품처분이익 | - | - | - | - |
| 파생상품평가이익 | - | 1,607,800,000 | - | - |
| 사채상환이익 | - | 164,810,599 | - | - |
| 금융수익 소계 | 111,528,737 | 1,985,879,453 | 226,658,152 | 936,992,521 |
| 순금융원가 | 2,685,872,263 | 21,240,316,208 | 2,258,398,840 | 5,436,006,671 |
23. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 법인세비용(수익)의 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (981,391,731) | (44,749,646) |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | (2,922,169,339) | 29,451,032 |
| 자본에 직접 반영된 법인세 비용 | - | 413,693,280 |
| 기타 | - | 23,985,393 |
| 법인세비용(수익) | (3,903,561,070) | 422,380,059 |
| 계속영업 법인세비용(수익) | (3,903,561,070) | 439,934,527 |
| 중단영업 법인세비용(수익) | - | (17,554,468) |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (3,835,141) | 29,451,032 |
| 재평가잉여금 세율변동효과 | - | 413,693,280 |
| 전환권대가 | (2,918,334,198) | - |
| 합 계 | (2,922,169,339) | 443,144,312 |
24. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비 | 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품구입 및 변동 | - | - | 1,135,906,475 | 1,135,906,475 |
| 제품의 변동 | - | - | 2,061,530,964 | 2,061,530,964 |
| 반제품의 변동 | - | - | (2,178,885,979) | (2,178,885,979) |
| 재공품의 변동 | - | - | (163,067,341) | (163,067,341) |
| 원재료 및 부재료 사용액 | - | - | 7,061,831,416 | 7,061,831,416 |
| 종업원급여 | - | 2,963,740,340 | 558,862,203 | 3,522,602,543 |
| 감가상각비와 기타상각 | - | 105,662,749 | 369,306,184 | 474,968,933 |
| 외주가공비 | - | - | 6,328,679,638 | 6,328,679,638 |
| 전력비 | - | - | 87,746,898 | 87,746,898 |
| 지급임차료 | - | 55,770,977 | 52,174,387 | 107,945,364 |
| 세금과공과 | - | 231,835,091 | 136,262,092 | 368,097,183 |
| 운반비 | 92,889,682 | - | 24,386,583 | 117,276,265 |
| 접대비 | 11,082,095 | - | - | 11,082,095 |
| 수출제비용 | 1,397,123,716 | - | - | 1,397,123,716 |
| 소모품비 | - | 114,626,541 | 42,133,594 | 156,760,135 |
| 여비교통비 | - | 299,644,406 | 3,604,750 | 303,249,156 |
| 경상개발비 | - | 163,146,865 | - | 163,146,865 |
| 주식보상비용 | - | 198,982,481 | - | 198,982,481 |
| 대손상각비 | - | 255,188,417 | - | 255,188,417 |
| 지급수수료 | 1,695,471,300 | - | 577,113,570 | 2,272,584,870 |
| 기타경비 | 6,533,412 | 137,157,833 | 29,885,823 | 173,577,068 |
| 합 계 | 3,203,100,205 | 4,525,755,700 | 16,127,471,257 | 23,856,327,162 |
(전분기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비 | 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품구입 및 변동 | - | - | 4,443,891,413 | 4,443,891,413 |
| 제품의 변동 | - | - | (351,128,195) | (351,128,195) |
| 반제품의 변동 | - | - | (1,240,611,274) | (1,240,611,274) |
| 재공품의 변동 | - | - | (31,257,061) | (31,257,061) |
| 원재료 및 부재료 사용액 | - | - | 11,912,874,214 | 11,912,874,214 |
| 종업원급여 | - | 3,191,186,709 | 738,919,283 | 3,930,105,992 |
| 감가상각비와 기타상각 | - | - | 317,902,685 | 317,902,685 |
| 외주가공비 | - | - | 10,031,815,045 | 10,031,815,045 |
| 전력비 | - | - | 39,216,632 | 39,216,632 |
| 지급임차료 | - | 75,051,521 | - | 75,051,521 |
| 세금과공과 | - | 188,532,730 | 141,149,095 | 329,681,825 |
| 운반비 | 139,503,842 | - | 17,749,200 | 157,253,042 |
| 접대비 | 10,048,300 | - | - | 10,048,300 |
| 수출제비용 | 2,091,327,116 | - | - | 2,091,327,116 |
| 소모품비 | - | 77,565,722 | 21,673,817 | 99,239,539 |
| 여비교통비 | - | 323,105,732 | - | 323,105,732 |
| 경상개발비 | - | 179,580,462 | - | 179,580,462 |
| 주식보상비용 | 921,701,374 | 921,701,374 | ||
| 대손상각비 | - | 242,984,980 | - | 242,984,980 |
| 지급수수료 | 3,444,695,768 | - | 485,105,350 | 3,929,801,118 |
| 기타경비 | 44,752,120 | 45,771,393 | 239,554,191 | 330,077,704 |
| 합 계 | 5,730,327,146 | 5,245,480,623 | 26,766,854,395 | 37,742,662,164 |
25. 지배기업 및 소유주지분에 대한 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계속사업순손익 | (5,344,245,473) | (21,882,397,075) | (4,861,364,592) | (10,676,617,891) |
| 중단사업순손익 | - | - | (1,504,596,940) | (1,871,516,020) |
| 가중평균유통보통주식수 | 75,898,500 | 72,080,492 | 67,351,047 | 62,963,134 |
| 계속사업기본주당순이익(손실) | (70) | (304) | (72) | (170) |
| 중단사업기본주당순이익(손실) | - | - | (22) | (30) |
(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 연결회사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.
(당분기)
| 구 분 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 67,351,047 | 36 | 2,424,637,692 |
| 전환사채전환 | 67,924,273 | 21 | 1,426,409,733 |
| 전환사채전환 | 69,752,425 | 1 | 69,752,425 |
| 유상증자 | 70,551,785 | 76 | 5,361,935,660 |
| 전환사채전환 | 71,008,823 | 2 | 142,017,646 |
| 전환사채전환 | 71,465,861 | 13 | 929,056,193 |
| 전환사채전환 | 72,654,160 | 5 | 363,270,800 |
| 전환사채전환 | 72,745,567 | 1 | 72,745,567 |
| 전환사채전환 | 73,111,195 | 7 | 511,778,365 |
| 전환사채전환 | 73,248,305 | 2 | 146,496,610 |
| 전환사채전환 | 73,294,008 | 78 | 5,716,932,624 |
| 전환사채전환 | 75,727,943 | 3 | 227,183,829 |
| 전환사채전환 | 79,344,075 | 1 | 79,344,075 |
| 전환사채전환 | 79,985,243 | 1 | 79,985,243 |
| 전환사채전환 | 80,541,571 | 2 | 161,083,142 |
| 전환사채전환 | 80,958,817 | 3 | 242,876,451 |
| 전환사채전환 | 81,236,981 | 1 | 81,236,981 |
| 전환사채전환 | 81,306,522 | 3 | 243,919,566 |
| 전환사채전환 | 81,470,638 | 11 | 896,177,018 |
| 전환사채전환 | 81,887,884 | 7 | 573,215,188 |
| 계 | 1,505,567,123 | 274 | 19,750,054,808 |
| 가중평균유통보통주식수 | 72,080,492 |
(전분기)
| 구 분 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 56,857,860 | 10 | 568,578,600 |
| 유상증자 | 58,030,192 | 79 | 4,584,385,168 |
| 유상증자 | 61,094,543 | 57 | 3,482,388,951 |
| 유상증자 | 67,351,047 | 127 | 8,553,582,969 |
| 계 | 243,333,642 | 273 | 17,188,935,688 |
| 가중평균유통보통주식수 | 62,963,134 |
26. 중단영업Seong An Textile S.A.E는 전기 중 지분매각이 완료되어 연결범위에서 제외하였으며, 관련 영업부문의 손익은 중단사업손익으로 분류하고 있습니다.(1) 중단사업의 손익전분기의 중단사업과 관련한 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 매출 | 5,216,313,549 | 17,459,974,538 |
| 매출원가 | 5,778,847,020 | 12,587,470,302 |
| 매출총이익 | (562,533,471) | 4,872,504,236 |
| 판매비와관리비 | 1,120,479,952 | 3,065,445,831 |
| 영업외수익 | 708,299,433 | 982,666,067 |
| 영업외비용 | 547,437,418 | 4,678,794,960 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (1,522,151,408) | (1,889,070,488) |
| 법인세비용(수익) | (17,554,468) | (17,554,468) |
| 중단사업이익 | (1,504,596,940) | (1,871,516,020) |
(2) 중단사업의 현금흐름전분기의 중단사업의 현금흐름의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 구 분 | 전분기 |
| --- | --- |
| 영업활동으로 인한 현금흐름 | 3,825,661,361 |
| 투자활동으로 인한 현금흐름 | 121,268,515 |
| 재무활동으로 인한 현금흐름 | (3,312,749,496) |
| 현금의 증감 | 634,180,380 |
| 기초의 현금 | 1,163,846,126 |
| 환율변동효과 | 233,179,254 |
| 기말의 현금 | 2,031,205,760 |
27. 금융상품의 구분 및 공정가치
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 5,440,434,369 | 5,440,434,369 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 4,783,733,377 | 4,783,733,377 |
| 리스채권 | - | - | 46,089,351 | 46,089,351 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타유동금융자산 | 174,675,696 | - | 3,520,802,192 | 3,695,477,888 |
| 파생상품자산 | 5,355,000,000 | - | - | 5,355,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 513,630,687 | 513,630,687 |
| 자산합계 | 5,529,675,696 | - | 14,304,689,976 | 19,834,365,672 |
2) 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가 측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,493,841,347 | 1,493,841,347 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 8,764,514,700 | 8,764,514,700 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타유동금융자산 | - | - | 5,280,259,836 | 5,280,259,836 |
| 파생상품자산 | 10,459,400,000 | - | - | 10,459,400,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 392,750,177 | 392,750,177 |
| 자산합계 | 10,459,400,000 | - | 15,931,366,060 | 26,390,766,060 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채범주 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 2,349,484,902 | - | 4,243,628,387 |
| 유동성차입금 | - | 31,719,920,000 | - | 39,929,685,415 |
| 유동성전환사채 | - | 36,952,995,789 | - | 27,641,384,391 |
| 기타유동금융부채 | - | 3,237,254,237 | - | 3,437,902,030 |
| 유동성리스부채 | - | 374,357,672 | - | - |
| 파생상품부채 | 1,465,500,000 | - | 5,070,900,000 | - |
| 장기차입금 | - | 937,440,000 | - | 2,341,520,000 |
| 리스부채 | - | 242,069,653 | - | - |
| 금융부채합계 | 1,465,500,000 | 75,813,522,253 | 5,070,900,000 | 77,594,120,223 |
(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익인식자산 | ||
| 파생상품평가이익 | (3,496,600,000) | - |
| 파생상품처분손익 | (10,651,160,000) | - |
| 단기매매증권처분손익 | 26,878,994 | - |
| 단기매매증권평가손익 | (21,652,714) | - |
| 대여금및수취채권 | ||
| 대손충당금환입(대손상각비) | (255,188,417) | (242,984,980) |
| 외화환산손익 | 174,205,159 | 1,678,244,167 |
| 외환차손익 | 54,119,486 | 1,945,833,047 |
| 이자수익 | 186,389,860 | 94,881,536 |
| 상각후원가로측정하는금융부채 | ||
| 외화환산손익 | - | (226,518,124) |
| 외환차손익 | - | (3,577,654,271) |
| 사채상환이익 | 164,810,599 | - |
| 이자비용 | (7,448,982,947) | (6,933,514,239) |
| 합 계 | (21,267,179,980) | (7,261,712,864) |
한편, 금융상품 범주별 순손익에는 중단사업과 관련된 손익정보가 포함되어 있습니다.
(4) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | 5,355,000,000 | 5,355,000,000 | 10,459,400,000 | 10,459,400,000 |
| 단기매매증권 | 174,675,696 | 174,675,696 | - | - |
| 소 계 | 5,529,675,696 | 5,529,675,696 | 10,459,400,000 | 10,459,400,000 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | - | - | - | - |
| 상각후원가 측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 5,440,434,369 | 5,440,434,369 | 1,493,841,347 | 1,493,841,347 |
| 매출채권 | 3,903,212,291 | 3,903,212,291 | 8,267,854,297 | 8,267,854,297 |
| 단기대여금 | 3,340,000,000 | 3,340,000,000 | 5,190,000,000 | 5,190,000,000 |
| 리스채권 | 46,089,351 | 46,089,351 | - | - |
| 장기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 미수금 | 880,521,086 | 880,521,086 | 496,660,403 | 496,660,403 |
| 미수수익 | 180,802,192 | 180,802,192 | 90,259,836 | 90,259,836 |
| 장기미수금 | 11,592,407 | 11,592,407 | 11,505,897 | 11,505,897 |
| 보증금 | 499,538,280 | 499,538,280 | 378,744,280 | 378,744,280 |
| 소 계 | 14,304,689,976 | 14,304,689,976 | 15,931,366,060 | 15,931,366,060 |
| 금융자산합계 | 19,834,365,672 | 19,834,365,672 | 26,390,766,060 | 26,390,766,060 |
2) 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 1,465,500,000 | 1,465,500,000 | 5,070,900,000 | 5,070,900,000 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,466,904,992 | 1,466,904,992 | 3,651,922,079 | 3,651,922,079 |
| 미지급금 | 882,579,910 | 882,579,910 | 591,706,308 | 591,706,308 |
| 미지급비용 | 619,998,237 | 619,998,237 | 820,646,030 | 820,646,030 |
| 장단기차입금 | 32,657,360,000 | 32,657,360,000 | 42,271,205,415 | 42,271,205,415 |
| 전환사채 | 36,952,995,789 | 36,952,995,789 | 27,641,384,391 | 27,641,384,391 |
| 리스부채 | 616,427,325 | 616,427,325 | - | - |
| 임대보증금 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 |
| 소 계 | 75,813,522,253 | 75,813,522,253 | 77,594,120,223 | 77,594,120,223 |
| 금융부채합계 | 77,279,022,253 | 77,279,022,253 | 82,665,020,223 | 82,665,020,223 |
경영진은 연결재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 전액 손상되어 장부금액이 없습니다.
(5) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,355,000,000 | 5,355,000,000 |
| 단기매매증권 | 174,675,696 | - | - | 174,675,696 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,465,500,000 | 1,465,500,000 |
| 순금융자산 | 174,675,696 | - | 3,889,500,000 | 4,064,175,696 |
(6) 연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융상품 | 공정가치 | 수준 | 가치평가방법 | 수준3투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 전환사채- 매도청구권 | 파생상품자산 | 5,355,000,000 | 3 | TF모형 | 변동성 : 회사의 최근 180영업일 기준 주가변동성 |
| 할인율 : 무위험 위자율 | |||||
| 제5회 전환사채- 매도청구권 | 파생상품부채 | 1,465,500,000 | 3 | TF모형 | 변동성 : 회사의 최근 180영업일 기준 주가변동성 |
| 할인율 : 무위험 위자율 |
28. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 연결회사가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 약정한도 | 금융기관 |
| --- | --- | --- |
| 당좌차월 | 500,000,000 | 대구은행 |
| 포괄여신한도(*1) | 28,000,000,000 | 대구은행 |
(*1) 상기 수출입여신약정과 관련하여 연결회사는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 연결회사는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다. (2) 전기말 현재 연결회사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 2,393,185천원에 대해서 연결회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 연결회사는 양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
29. 특수관계자 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | (주)브이씨디네트웍스 |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | (주)브이씨디 |
| 주요경영진 | 주요경영진 |
(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자유형 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 이자수익 | 매출등 | 이자수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 46,959,452 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 4,500,000 | 53,643,836 | - | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 25,555,068 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.
(당분기말)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 742,000,000 | 46,959,452 |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 1,650,000 | 1,100,000,000 | 53,643,836 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 | 25,555,068 |
(전기말)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 1,092,000,000 |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | - | 1,100,000,000 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | 1,092,000,000 | 50,000,000 | (400,000,000) | 742,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 1,100,000,000 | - | - | 1,100,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | 698,000,000 | 22,000,000 | (22,000,000) | 698,000,000 |
| 차입금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 4,000,000 | (4,000,000) | - |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 2,882,000,000 | (1,790,000,000) | 1,092,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | - | 1,100,000,000 | - | 1,100,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 | - | 698,000,000 |
| 단기차입금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - |
(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증 제공자 | 채권자 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- |
| (주)브이씨디네트웍스 | 대구은행 | 1,764,000,000 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당기 | 전기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 등(상여포함) | 421,112,000 | 225,296,656 |
| 퇴직급여 | 13,500,000 | 18,416,665 |
| 주식보상비용 | 198,982,481 | 921,701,374 |
| 합 계 | 633,594,481 | 1,165,414,695 |
30. 비현금거래
당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품매각의 미수금 대체 | 390,000,000 | - |
| 건설중인자산 본계정대체 | 5,044,642,073 | - |
| 장기차입금 유동성 대체 | 1,404,080,000 | 3,299,880,000 |
| 재평가잉여금 세율변동효과 | - | 413,693,280 |
| 전환사채 발행 | 1,642,400,000 | - |
| 전환사채 보통주전환 | 7,135,616,409 | - |
| 전환권대가 전환 | 10,396,120,206 | - |
| 리스부채의 유동성대체 | - | 2,172,289,954 |
| 사용권자산과 리스부채 계상 | 774,207,206 | - |
| 확정급여제도의 재측정요소의 잉여금대체 | (18,349,955) | 140,243,011 |
31. 계속기업가정의 불확실성연결회사는 2024년 09월 30일로 종료되는 보고기간에 21,882백만원의 당기순손실을 기록하였습니다. 또한 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 43,840백만원을 초과하고 있습니다.연결회사는 신사업추진, 제조원가 절감 및 인력효율화를 통하여 영업실적을 개선하고, 신규 유상증자, 전환사채 및 신주인수권부사채 발행을 통해 재무구조를 개선해 나갈 계획입니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 48 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
37,453,007,134
41,795,782,172
현금및현금성자산
4,512,686,434
1,045,896,856
매출채권 및 기타유동채권
4,570,867,861
8,764,175,284
리스채권
46,089,351
기타유동금융자산
10,018,457,800
5,280,259,836
기타유동자산
532,399,686
1,804,887,383
유동재고자산
12,396,593,182
14,439,842,953
파생상품 금융자산
5,355,000,000
10,459,400,000
당기법인세자산
20,912,820
1,319,860
비유동자산
87,586,161,902
86,696,615,855
종속기업투자
5,800,197,082
5,800,197,082
투자부동산
12,246,910,669
12,484,971,566
유형자산
68,489,285,247
68,030,202,927
사용권자산
547,730,624
기타비유동금융자산
502,038,280
381,244,280
장기금융자산
2,500,000
2,500,000
임차보증금
499,538,280
378,744,280
자산총계
125,039,169,036
128,492,398,027
부채
유동부채
76,193,379,843
80,307,562,060
매입채무 및 기타유동채무
2,342,692,024
4,145,711,912
전환사채
36,952,995,789
27,641,384,391
유동성차입금
31,719,920,000
39,929,685,415
기타유동금융부채
3,220,773,883
3,397,304,059
기타 유동부채
117,140,475
122,576,283
리스부채
374,357,672
파생상품 금융부채
1,465,500,000
5,070,900,000
비유동부채
18,693,111,534
20,937,773,429
장기매입채무 및 기타비유동채무
1,179,509,653
2,341,520,000
장기차입금(사채 포함), 총액
937,440,000
2,341,520,000
비유동 리스부채
242,069,653
순확정급여채무
976,253,971
1,077,513,788
이연법인세부채
16,537,347,910
17,518,739,641
부채총계
94,886,491,377
101,245,335,489
자본
자본금
40,943,942,000
33,675,523,500
기타불입자본
41,457,770,911
24,444,257,725
기타자본구성요소
40,193,654,559
39,994,672,078
이익잉여금(결손금)
(92,442,689,811)
(70,867,390,765)
자본총계
30,152,677,659
27,247,062,538
자본과부채총계
125,039,169,036
128,492,398,027
| 제 49 기 3분기말 | 제 48 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
5,038,319,792
18,922,655,997
8,973,452,033
30,786,976,458
매출원가
4,806,807,613
16,127,471,257
8,120,453,357
26,766,854,395
매출총이익
231,512,179
2,795,184,740
852,998,676
4,020,122,063
판매비와 관리비
2,535,691,991
7,408,410,560
4,620,990,469
10,975,807,769
영업이익(손실)
(2,304,179,812)
(4,613,225,820)
(3,767,991,793)
(6,955,685,706)
기타이익
(453,740,934)
435,192,532
8,869,395,234
10,428,021,790
기타손실
132,577,364
176,236,147
20,773,100,651
20,949,265,040
금융수익
188,422,916
2,087,090,166
226,658,152
936,992,521
금융원가
2,797,401,000
23,226,195,661
2,485,056,992
6,372,999,192
법인세비용차감전순이익(손실)
(5,499,476,194)
(25,493,374,930)
(17,930,096,050)
(22,912,935,627)
법인세비용(수익)
329,957,820
3,903,561,070
392,479,195
(439,934,527)
당기순이익(손실)
(5,169,518,374)
(21,589,813,860)
(17,537,616,855)
(23,352,870,154)
기타포괄손익
(3,919,810)
14,514,814
(7,346,972)
302,901,301
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(3,919,810)
14,514,814
(7,346,972)
302,901,301
확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(4,955,511)
18,349,955
(9,299,964)
(140,243,011)
확정급여관련 법인세효과
1,035,701
(3,835,141)
1,952,992
29,451,032
토지재평가세율변동효과
413,693,280
총포괄손익
(5,173,438,184)
(21,575,299,046)
(17,544,963,827)
(23,049,968,853)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(68.00)
(300.00)
(260.00)
(371.00)
| | 제 49 기 3분기 | | 제 48 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
28,428,930,000
4,594,475,468
0
4,594,475,468
32,657,058,260
(36,773,645,816)
28,906,817,912
당기순이익(손실)
(23,352,870,154)
(23,352,870,154)
유상증자
5,246,593,500
4,753,405,325
4,753,405,325
9,999,998,825
주식보상비용
921,701,374
921,701,374
전환사채의 전환
전환권대가
3,889,076,400
3,889,076,400
3,889,076,400
토지재평가
413,693,280
413,693,280
확정급여제도의 재측정요소
(110,791,979)
(110,791,979)
2023.09.30 (기말자본)
33,675,523,500
9,347,880,793
3,889,076,400
13,236,957,193
33,992,452,914
(60,237,307,949)
20,667,625,658
2024.01.01 (기초자본)
33,675,523,500
9,047,880,793
15,396,376,932
24,444,257,725
39,994,672,078
(70,867,390,765)
27,247,062,538
당기순이익(손실)
(21,589,813,860)
(21,589,813,860)
유상증자
399,680,000
593,538,648
593,538,648
993,218,648
주식보상비용
198,982,481
198,982,481
전환사채의 전환
6,868,738,500
12,852,773,224
(10,396,120,206)
2,456,653,018
9,325,391,518
전환권대가
13,963,321,520
13,963,321,520
13,963,321,520
토지재평가
0
0
확정급여제도의 재측정요소
14,514,814
14,514,814
2024.09.30 (기말자본)
40,943,942,000
22,494,192,665
18,963,578,246
41,457,770,911
40,193,654,559
(92,442,689,811)
30,152,677,659
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 기타불입자본 | | | 기타자본구성요소 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본잉여금 | 기타자본잉여금 | 기타불입자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
1,509,190,854
(12,616,780,687)
당기순이익(손실)
(21,589,813,860)
(23,352,870,154)
당기순이익조정을 위한 가감
18,269,004,180
18,351,259,414
법인세비용 조정
(3,903,561,070)
439,934,527
퇴직급여 조정
235,524,879
224,393,211
대손상각비 조정
255,188,417
242,984,980
사용권자상각비
174,511,339
감가상각비에 대한 조정
343,361,218
317,902,685
이자비용 조정
7,448,982,947
6,372,999,192
주식보상비용(환입) 조정
198,982,481
921,701,374
외화환산손실 조정
88,075,114
단기매매증권평가손실
21,652,714
파생금융자산거래손실
10,651,160,000
파생상품평가손실
5,104,400,000
종속기업/관계기업/공동기업투자손상차손
20,715,572,460
이자수익에 대한 조정
(287,600,573)
(936,992,521)
파생상품평가이익
1,607,800,000
전환사채상환이익
(164,810,599)
단기매매증권처분이익
26,878,994
외화평가이익
1,219,545,000
외화환산이익 조정
(261,388,693)
(688,371,297)
기타의 대손충당금환입
(8,039,320,197)
유형자산처분이익 조정
(795,000)
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
4,849,593,494
(7,619,492,687)
매출채권의 감소(증가)
3,859,288,272
392,257,395
미수금의 감소(증가)
213,096,380
157,713,580
선급금의 감소(증가)
1,324,879,905
(1,492,281,451)
부가가치세 선급금의 감소(증가)
(58,106,281)
16,241,974
선급비용의 감소 (증가)
5,714,073
3,916,292
재고자산의 감소(증가)
2,043,249,771
(1,326,658,775)
매입채무의 증가(감소)
(2,096,466,917)
(5,131,981,093)
미지급금의 증가(감소)
(61,752,971)
(304,250,868)
예수금의 증가(감소)
(5,435,808)
(7,547,945)
미지급비용의 증가(감소)
(56,438,189)
159,765,119
선수금의 증가(감소)
18,191,202
선수수익의 증가(감소)
12,000,000
사외적립자산의공정가치의 감소(증가)
114,520,464
72,523,402
퇴직급여채무의 증가(감소)
(432,955,205)
(189,381,519)
법인세환급(납부)
(19,592,960)
4,322,740
투자활동현금흐름
(4,606,852,572)
(4,981,311,236)
유형자산의 처분
800,000
파생상품금융자산의 처분
10,000,000
이자수취
601,148,960
1,006,655,706
당기손익인식금융자산의 처분
130,191,571
금융리스채권의 감소(증가)
7,419,355
단기대여금의 증가
4,371,589,830
2,584,000,000
임차보증금의 증가
(120,794,000)
(165,966,942)
유형자산의 취득
(564,387,641)
(3,238,000,000)
당기손익인식금융자산의 취득
(299,640,987)
재무활동현금흐름
6,642,427,651
26,218,896,601
전환사채의 발행
26,501,000,000
28,501,000,000
유상증자
993,218,648
9,999,998,825
단기차입금의 상환
(4,943,185,415)
(752,738,696)
유동성 장기부채의 상환
4,670,660,000
3,183,220,000
유동성리스부채의 상환
224,912,460
전환사채의 상환
6,977,359,000
사채의 상환
(4,000,000,000)
임대보증금의 감소
(579,900,000)
이자지급
(4,035,674,122)
(3,766,243,528)
환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소)
3,544,765,933
8,620,804,678
기초현금및현금성자산
1,045,896,856
1,520,987,675
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(77,976,355)
128,612,324
기말현금및현금성자산
4,512,686,434
10,270,404,677
| 제 49 기 3분기 | 제 48 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 49(당)기 3분기 2024년 09월 30일 현재 |
| 제 48(전)기 2023년 12월 31일 현재 |
| 주식회사 성안머티리얼스 |
1. 회사의 개요
주식회사 성안머티리얼스(이하 '회사')는 섬유제품의 제조 및 판매를 주 목적사업으로 1976년 4월에 설립되었고, 대구광역시 북구 검단동로에 소재한 본사 및 공장에서합섬섬유 등을 제조 및 가공 판매하고 있습니다. 회사는 1995년 11월 10일에 주식을한국거래소가 개설한 유가증권시장에 상장하였으며, 2024년 3월 29일자 주주총회 결의에 의거 상호를 주식회사 성안에서 주식회사 성안머티리얼스로 변경하였습니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주주명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 소유주식수 | 지분율 | 소유주식수 | 지분율 | |
| 주식회사 브이씨디네트웍스 | 11,361,324주 | 13.874% | 11,361,324주 | 16.869% |
| 기타주주 | 70,526,560주 | 86.126% | 55,989,723주 | 83.131% |
| 합 계 | 81,887,884주 | 100.00% | 67,351,047주 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준
(1) 회계기준의 적용회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정회사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당 임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
| (수준 1) | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 |
| (수준 2) | 수준1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수 |
| (수준 3) | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석27에 포함되어 있습니다.
3. 중요한 회계정책
(1) 당분기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경의 내용은 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) : 유동부채와 비유동부채의 분류
개정사항은 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됨을 명확히 하고 있습니다. 한편 기업이 약정사항을 준수해야 부채의 결제를 연기할 수 있는 경우 보고일 또는 그 이전에 준수되도록 요구되는 약정사항만이 부채를 유동 또는 비유동으로 분류하는 데 영향을 미치며 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리가 보고기간 후 개월 이내에 약정사항을 준수했는지 여부에 좌우되는 비유동부채의 경우해당 약정사항에 대한 정보 및 기업이 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황 등을 공시하도록 추가 개정되었습니다.
② 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정) : 가상자산 공시개정사항은 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다.
③ 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표및 제호금융상품공시'(개정) : 공급자금융 약정 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
④기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정) : 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다.
(2) 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정) : 교환가능성 결여 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
4. 부문정보회사는 영업수익을 창출하는 재화나 용역의 성격 등을 고려하여 회사 전체를 단일 보고부문으로 결정했습니다. 따라서, 보고부문별 영업수익 및 법인세비용차감전순이익, 자산ㆍ부채총액에 대한 주석기재는 생략하였습니다.(1) 제품과 용역에 대한 정보
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 매출 | 4,263,717,212 | 16,983,689,981 | 5,822,769,239 | 24,562,068,143 |
| 상품 매출 | 527,271,701 | 1,233,082,500 | 2,918,486,768 | 4,997,670,126 |
| 기타 매출 | 247,330,879 | 705,883,516 | 232,196,026 | 1,227,238,189 |
| 합 계 | 5,038,319,792 | 18,922,655,997 | 8,973,452,033 | 30,786,976,458 |
(2) 지역정보
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 매출지역 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내매출 | 247,330,879 | 705,883,516 | 232,196,026 | 1,227,238,189 |
| Local수출 | 527,271,701 | 1,233,082,500 | 2,918,486,768 | 4,997,670,126 |
| 직수출 | ||||
| 아프리카 | 526,586,031 | 1,360,363,978 | 821,446,180 | 7,369,961,163 |
| 아시아 | 808,864,894 | 2,240,906,797 | 1,074,351,320 | 4,344,866,470 |
| 중동 | 2,631,198,285 | 10,657,311,569 | 2,734,436,663 | 8,586,290,587 |
| 북미 | 64,258,059 | 206,849,130 | 126,375,007 | 520,874,313 |
| 중남미 | 54,723,921 | 73,505,914 | 126,666,731 | 275,755,974 |
| 유럽 | 178,086,022 | 2,444,752,593 | 939,493,338 | 3,464,319,636 |
| 합 계 | 5,038,319,792 | 18,922,655,997 | 8,973,452,033 | 30,786,976,458 |
(3) 당분기 및 전분기에 당사의 수익의 10% 이상을 차지하는 단일의 고객은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| Seong An Textile SAE | - | - | 983,638,197 | 7,128,000,026 |
5. 사용이 제한된 금융상품당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한내용 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | ||||
| 별단예금 | 대구은행 | 2,500,000 | 2,500,000 | 당좌개설보증금 |
| 합 계 | 2,500,000 | 2,500,000 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권은 전액 유동자산이며, 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권 | 10,201,253,091 | 14,316,275,717 |
| 미수금 | 683,454,712 | 506,551,092 |
| 취득가액 계 | 10,884,707,803 | 14,822,826,809 |
| 차감: 손실충당금 | (6,313,839,942) | (6,058,651,525) |
| 장부가액 계 | 4,570,867,861 | 8,764,175,284 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권 및 기타채권의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 미수금 | 매출채권 | 미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초잔액 | 6,048,421,420 | 10,230,105 | 4,481,383,269 | 11,806,300 |
| 전입액(환입액) | 249,619,380 | 5,569,037 | 1,567,038,151 | (1,576,195) |
| 기말금액 | 6,298,040,800 | 15,799,142 | 6,048,421,420 | 10,230,105 |
7. 재고자산(1) 회사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 저가법을 사용하여 재고자산의 장부금액을 결정하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 재고자산에 대한 평가내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득가액 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 2,155,132,377 | 138,705,064 | 2,016,427,313 | 4,084,184,575 | 419,836,472 | 3,664,348,103 |
| 반제품 | 9,642,367,286 | 1,272,499,520 | 8,369,867,766 | 7,463,481,307 | 1,002,530,084 | 6,460,951,223 |
| 재공품 | 214,194,956 | - | 214,194,956 | 74,897,518 | - | 74,897,518 |
| 원재료 | 1,978,940,490 | 297,143,648 | 1,681,796,842 | 4,240,960,521 | 1,314,412 | 4,239,646,109 |
| 부재료 | 114,306,305 | - | 114,306,305 | - | - | - |
| 합 계 | 14,104,941,414 | 1,708,348,232 | 12,396,593,182 | 15,863,523,921 | 1,423,680,968 | 14,439,842,953 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가로 비용인식한 재고자산의 원가는 각각 15,405,979천원 및 26,038,913천원이며, 동 금액에는 회사의 재고자산과 관련하여 당분기 중 인식한 평가손실 569,799천원과 평가손실환입액 281,131천원, 전분기 중 인식한 평가손실 386,720천원이 포함되어 있습니다.
8. 파생상품(1) 당분기와 전기 중 파생상품자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 감소 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 1회차 전환사채 매도청구권(*1) | 10,459,400,000 | - | - | (5,104,400,000) | 5,355,000,000 |
| 제 2회차 전환사채 매도청구권(*2) | - | 11,051,160,000 | (11,051,160,000) | - | - |
| 합 계 | 10,459,400,000 | 11,051,160,000 | (11,051,160,000) | (5,104,400,000) | 5,355,000,000 |
(*1)회사는 2023년중 전환사채 발행 시 전환사채 교부 후 1년이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채의 50%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 전환사채 발행총액에 발행일로부터 연복리 5%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 회사는 전환사채 발행 시 파생상품자산 17,616백만원을 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품 평가손실 5,104백만원과 7,157백만원을 인식하였습니다(주석 16 참조).(*2)회사는 2024년중 전환사채 발행 시 전환사채 교부 후 1년이 되는 날로부터 인수인이 보유한 전환사채의 40%까지 회사 또는 회사가 지정하는 제3자에게 전환사채 발행총액에 발행일로부터 연복리 9%를 가산한 금액으로 매도하여 줄 것을 청구할 수 있는 약정을 포함하였습니다. 이와 관련하여 당사는 전환사채 발행 시 파생상품자산 11,051백만원을 인식하였으며, 당분기 중 양도계약을 체결하여 파생상품처분손실 10,651백만원을 인식하였습니다(주석 16 참조).(전기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 1회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 17,616,200,000 | (7,156,800,000) | 10,459,400,000 |
| 합 계 | - | 17,616,200,000 | (7,156,800,000) | 10,459,400,000 |
(2) 당분기와 전기 중 파생상품부채 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 재발행 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 전환사채 매도청구권(*1) | 2,866,400,000 | - | (868,800,000) | (1,997,600,000) | - |
| 제 5회차 전환사채 매도청구권(*1) | 2,204,500,000 | - | (739,000,000) | - | 1,465,500,000 |
| 합 계 | 5,070,900,000 | - | (1,607,800,000) | (1,997,600,000) | 1,465,500,000 |
(*1) 회사는 2023년중 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였습니다. 이와 관련하여 회사는 제3자 지정 콜옵션 매도 시 파생상품부채 8,609백만원 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품 평가이익1,608백만원과 3,583백만원을 인식하였습니다.(주석 16 참조)
(전기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 증가 | 평가 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제 4회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 5,043,200,000 | (2,176,800,000) | 2,866,400,000 |
| 제 5회차 전환사채 매도청구권(*1) | - | 3,566,000,000 | (1,361,500,000) | 2,204,500,000 |
| 합 계 | - | 8,609,200,000 | (3,538,300,000) | 5,070,900,000 |
9. 외화자산ㆍ부채당분기말과 전기말 현재 외화자산의 내용은 다음과 같으며, 외화부채는 없습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | USD 578,033.30 | 762,772,743 | USD 535,597.35 | 690,599,223 |
| 매출채권 | USD 6,025,610.42 | 7,951,395,510 | USD 7,343,846.10 | 9,469,155,161 |
| 외화자산 계 | USD 6,603,643.72 | 8,714,168,253 | USD 7,879,443.45 | 10,159,754,384 |
상기 금액은 손실충당금 반영 전 금액입니다.
10. 공정가치측정금융자산
(1) 당분기말과 전기말 현재 공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주,원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 주식수 | 지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 시장성 있는 지분상품 | ||||||
| (주)비투엔 | 119,314 | 0.27% | 196,328,410 | 174,675,696 | - | - |
| 소 계 | 196,328,410 | 174,675,696 | - | - | ||
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ||||||
| 시장성 없는 지분상품 | ||||||
| (주)엑스코 | 20,155 | 0.04% | 100,775,000 | - | 100,775,000 | - |
| 대구시민프로축구단 | 20,000 | 0.61% | 100,000,000 | - | 100,000,000 | - |
| 소 계 | 200,775,000 | - | 200,775,000 | - | ||
| 출자금 | ||||||
| 대구경북견직물조합 | 2 | - | 1,520,000 | - | 1,520,000 | - |
| 소 계 | 1,520,000 | - | 1,520,000 | - | ||
| 합 계 | 398,623,410 | 174,675,696 | 202,295,000 | - |
(2) 회사는 시장성 없는 지분상품에 대하여는 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없고, 공정가치를 신뢰성 있게 측정할 수 없으므로 취득원가로 평가하였으나, 전기 이전에 전액 손상차손 처리하여 손익에 반영하였습니다.(3) 당분기 중 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 취득 | 처분 | 평가 | 기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시장성 있는 지분상품 | - | 299,640,987 | (103,312,577) | (21,652,714) | 174,675,696 |
(4) 당분기와 전기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 없습니다.
11. 종속기업투자
(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자현황은 다음과 같습니다.
| 회사명 | 주요영업활동 | 지분율 | 주사업장 | 결산월 |
|---|---|---|---|---|
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 무역 | 100% | 베트남 | 12월 |
| 주식회사 성안당진머티리얼스 | 희토류 메탈 제조 및 판매 | 100% | 대한민국 | 12월 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업에 대한 투자주식의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득가액 | 장부가액 | 취득가액 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 800,197,082 | 800,197,082 | 800,197,082 | 800,197,082 |
| (주)성안당진머티리얼스 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 합 계 | 5,800,197,082 | 5,800,197,082 | 5,800,197,082 | 5,800,197,082 |
(3) 전기 중 종속기업투자주식의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | Seong An Textile S.A.E | HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | (주)성안당진머티리얼스 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | - | - | - |
| 취득 | - | 800,197,082 | 5,000,000,000 |
| 대여금의 출자전환 | 24,601,230,000 | - | - |
| 손상차손 | (20,715,572,460) | - | - |
| 처분 | (3,885,657,540) | - | - |
| 기말장부금액 | - | 800,197,082 | 5,000,000,000 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | |||||
| 주식회사 성안당진머티리얼스 |
(전기말)
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 자산총액 | 부채총액 | 매출액 | 당기순이익(손실) | 총포괄손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| HAE SUNG B.D.IESC Ltd. | 668,195,056 | 138,514,446 | - | (195,100,806) | (161,677,857) |
| 주식회사 성안당진머티리얼스 | 4,970,001,869 | - | - | (29,998,131) | (29,998,131) |
12. 투자부동산(1) 당분기와 전기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,232,193,750 | 8,252,777,816 | 12,484,971,566 |
| 감가상각비 | - | (238,060,897) | (238,060,897) |
| 당분기말장부금액 | 4,232,193,750 | 8,014,716,919 | 12,246,910,669 |
(전기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 토지 | 건물 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,232,193,750 | 8,570,192,347 | 12,802,386,097 |
| 감가상각비 | - | (317,414,531) | (317,414,531) |
| 기말장부금액 | 4,232,193,750 | 8,252,777,816 | 12,484,971,566 |
(2) 당분기말 현재 상기 투자부동산의 임대계약과 관련하여 해당 투자부동산이 근저당 또는 전세권설정(채권최고액 등 2,737,656천원)되어 있습니다.
(3) 회사의 투자부동산 중 토지 및 건물 등의 일부는 전환사채와 관련하여 상상인저축은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석16 참조). 또한, 당분기말 현재 회사는 투자부동산에 대하여 보험금 합계 8,891,160천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,142,859천원은 (주)상상인저축은행을, 3,353,743천원은 (주)상상인플러스저축은행을, 394,558천원은 상상인증권을 보험금 수익자로 하고 있습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 투자부동산과 관련하여 당사가 인식한 임대수익 및 임대원가는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계정명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 임대수익 | 245,530,879 | 700,483,516 | 231,296,026 | 676,102,189 |
| 임대원가 | ||||
| 감가상각비 | 79,353,632 | 238,060,897 | 79,353,632 | 238,060,897 |
| 지급수수료 | 165,921,582 | 472,015,158 | 171,724,931 | 485,105,350 |
| 제세공과금 | 2,312,600 | 6,461,492 | 1,863,863 | 4,775,425 |
| 소 계 | 247,587,814 | 716,537,547 | 252,942,426 | 727,941,672 |
| 순 임대수익 | (2,056,935) | (16,054,031) | (21,646,400) | (51,839,483) |
13. 유형자산
(1) 당분기와 전기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 67,267,200,000 | - | - | - | - | 67,267,200,000 |
| 건 물 | 433,932,914 | - | - | - | (53,282,415) | 380,650,499 |
| 구 축 물 | 39,873,728 | 166,450,000 | - | 190,900,000 | (14,313,705) | 382,910,023 |
| 기 계 장 치 | 3,000 | 279,771,103 | - | 147,542,073 | (32,048,488) | 395,267,688 |
| 기타유형자산 | 13,000 | 67,904,750 | (5,000) | 1,000,000 | (5,655,713) | 63,257,037 |
| 건설중인자산 | 289,180,285 | 50,261,788 | - | (339,442,073) | - | - |
| 합 계 | 68,030,202,927 | 564,387,641 | (5,000) | - | (105,300,321) | 68,489,285,247 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초장부금액 | 취득 | 처분 | 재평가 | 감가상각비 | 기말장부금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 토 지 | 60,448,752,000 | - | - | 6,818,448,000 | - | 67,267,200,000 |
| 건 물 | 509,062,587 | - | - | - | (75,129,673) | 433,932,914 |
| 구 축 물 | 49,086,447 | - | (3,419,667) | - | (5,793,052) | 39,873,728 |
| 기 계 장 치 | 18,425,001 | - | (18,422,001) | - | - | 3,000 |
| 기타유형자산 | 22,000 | - | (9,000) | - | - | 13,000 |
| 건설중인자산 | - | 289,180,285 | - | - | - | 289,180,285 |
| 합 계 | 61,025,348,035 | 289,180,285 | (21,850,668) | 6,818,448,000 | (80,922,725) | 68,030,202,927 |
(2) 담보제공 유형자산당분기말 현재 회사의 유형자산 중 토지 및 건물은 차입금 및 거래약정과 관련하여 대구은행 등에 담보로 제공되어 있습니다(주석15 참조). 또한, 당분기말 현재 회사는 유형자산 및 재고자산에 대하여 보험금합계 8,983,192천원의 화재보험에 가입하고 있으며, 동 금액 중 4,698,000천원은 대구은행을, 226,133천원은 (주)상상인저축은행을, 279,341천원은 (주)상상인플러스저축은행을, 26,604천원은 상상인증권을 보험금 수익자로 하고 있습니다.
(3) 회사의 토지는 재평가금액으로 인식되고 있습니다. 재평가금액은 재평가일의 공정가치에서 손상차손누계액을 차감한 금액입니다. 회사가 보유하고 있는 토지의 공정가치는 측정대상 토지의 표준지공시지가를기준으로 특정 요인의 보정을 거쳐 대상토지의 공정가액을 산정하는 공시지가기준법과 인근지역 내 유사한 토지의 최근 거래가격을 반영하는 거래사례비교법에 기초하여 결정하였습니다.
(3-1) 공정가치로 측정되는 유형자산 중 공정가치 측정치가 수준 3으로 분류되는 유형자산의 당분기 및 전기 중 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 |
| --- | --- | --- |
| 기 초 | 67,267,200,000 | 60,448,752,000 |
| 공정가치 변동 | - | 6,818,448,000 |
| 기 말 | 67,267,200,000 | 67,267,200,000 |
(3-2) 토지의 공정가치 측정에 사용된 가치평가기법과 투입변수 등에 대한 내용은 다음과 같습니다.
| 가치평가기법 | 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수 | 관측가능하지 않은 투입변수와 공정가치측정치 간의 연관성 |
|---|---|---|
| 공시지가기준평가법측정대상 토지와 인근한 토지의 표준지공시지가를 기초로 하여 결정하되, 공시지가 기준일과의 시점수정, 개별요인 및 그밖의 요인에 대한 보정치를 반영하여 공정가치를 측정 | 시점수정(지가변동률) | 지가변동률이 상승(하락)하면 공정가치는 증가(감소) |
| 개별요인(획지 조건 등) | 획지 조건 등의 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 그 밖의 요인(지가수준 등) | 지가수준 등에 대한 보정치가 증가(감소)하면 공정가치는 증가(감소) | |
| 거래사례 비교법시장성에 근거하여 대상물건과 유사성있는 물건의 거래사례와 비교하여 대상물건의 현황에 맞게 사정보정, 시점수정, 개별 요인을비교하여 공정가치를 측정 | 사정보정 | 사정보정치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
| 지역요인 | 지역요인이 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) | |
| 개별요인비교치 | 개별요인비교치가 증가(감소)하면 공정가치가 증가(감소) |
(3-3) 당분기말과 전기말 현재 재평가모형을 적용한 토지에 대해 역사적 원가로 인식하는 경우 그 금액은 19,079,424천원입니다.
14. 무형자산(1) 당분기말과 전기말 현재 장부금액의 구성내역은 없습니다.(2) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 연구와 개발관련 지출액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 판매비와관리비 | 163,146,865 | 179,580,462 |
15. 차입금(1) 당분기말과 전기말 현재 유동성차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 무역금융 | 대구은행 | 12.30% | 27,800,000,000 | 27,800,000,000 |
| 운전자금 | 대구은행 | 6.91% | 2,670,000,000 | 5,220,000,000 |
| 매출채권담보대출 | 대구은행 | - | - | 2,393,185,415 |
| 단기차입금합계 | 30,470,000,000 | 35,413,185,415 | ||
| 가산: 장기차입금 유동성대체 | 1,249,920,000 | 4,516,500,000 | ||
| 유동성차입금계 | 31,719,920,000 | 39,929,685,415 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입의 종류 | 차입처 | 연이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 운영자금 | 대구은행 | 5.85% | 2,187,360,000 | 6,858,020,000 |
| 합 계 | 2,187,360,000 | 6,858,020,000 | ||
| 차감: 유동성대체 | (1,249,920,000) | (4,516,500,000) | ||
| 차감잔액 | 937,440,000 | 2,341,520,000 |
(3) 차입금과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 담보제공자산 | 장부금액 | 금융기관 | 관련차입금 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 투자부동산 | 12,326,264,301 | 대구은행 | 2,187,360,000 | 9,000,000,000 |
| 유형자산(토지, 건물 등) | 67,665,611,305 | 대구은행 | 30,470,000,000 | 44,640,000,000 |
(4) 상기 차입금에 대하여 최대주주로부터 지급보증을 제공받고 있습니다. (주석29 참조)(5) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |
|---|---|
| 상환기간 | 차입금 |
| --- | --- |
| 2025.10.01~2026.09.30 | 937,440,000 |
16. 전환사채(1) 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 장부금액은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위 : 원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1회차 | 제 2회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 7,521,000,000 | 22,200,000,000 | 3,000,000,000 | 2,500,000,000 | 1,000,000,000 | 1,251,000,000 | 37,472,000,000 |
| 사채상환할증금 | 416,449,804 | 918,414,000 | 219,630,163 | 130,752,500 | 92,555,000 | 51,753,870 | 1,829,555,337 |
| 전환권조정 | - | (2,307,903,560) | - | - | - | (40,655,988) | (2,348,559,548) |
| 장부금액 | 7,937,449,804 | 20,810,510,440 | 3,219,630,163 | 2,630,752,500 | 1,092,555,000 | 1,262,097,882 | 36,952,995,789 |
(전기말)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 액면가액 | 14,000,000,000 | 501,000,000 | 8,000,000,000 | 5,000,000,000 | 1,000,000,000 | 28,501,000,000 |
| 사채상환할증금 | 713,230,000 | - | 330,960,000 | 206,850,000 | 60,000,000 | 1,311,040,000 |
| 전환권조정 | (1,652,051,899) | (5,226,692) | (50,495,595) | (429,023,801) | (33,857,622) | (2,170,655,609) |
| 장부금액 | 13,061,178,101 | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | 27,641,384,391 |
(2) 당분기와 전기 중 전환사채의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기)
| (단위 : 원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 1회차 | 제 2회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 13,061,178,101 | - | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | - | 27,641,384,391 |
| 발행 | - | 19,801,838,480 | - | 4,178,400,000 | - | - | 1,251,000,000 | 25,231,238,480 |
| 조기상환 | (315,283,500) | - | - | - | - | - | - | (315,283,500) |
| 기대만기변경 | 33,292,459 | - | - | 139,628,756 | 27,327,500 | 32,555,000 | - | 232,803,715 |
| 콜옵션행사 | - | - | - | (4,223,461,099) | (2,603,425,000) | - | - | (6,826,886,099) |
| 보통주전환 | (6,493,789,155) | - | (501,000,000) | (5,248,936,561) | - | - | - | (12,243,725,716) |
| 이자비용인식 | 1,652,051,899 | 1,008,671,960 | 5,226,692 | 93,534,662 | 429,023,801 | 33,857,622 | 11,097,882 | 3,233,464,518 |
| 분기말금액 | 7,937,449,804 | 20,810,510,440 | - | 3,219,630,163 | 2,630,752,500 | 1,092,555,000 | 1,262,097,882 | 36,952,995,789 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1회차 | 제 3회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | - | - | - | - | - | - |
| 발행 | 12,295,769,245 | 436,421,100 | 7,076,733,878 | 4,389,729,592 | 903,100,000 | 25,101,753,815 |
| 이자비용인식 | 765,408,856 | 59,352,208 | 1,203,730,527 | 388,096,607 | 123,042,378 | 2,539,630,576 |
| 당기말금액 | 13,061,178,101 | 495,773,308 | 8,280,464,405 | 4,777,826,199 | 1,026,142,378 | 27,641,384,391 |
(3) 당분기말 현재 전환사채 발행 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1회차 | 제 2회차 | 제 4회차 | 제 5회차 | 제 6회차 | 제 7회차 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 사채의 종류 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모 전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 | 무기명식 무보증 사모전환사채 |
| 사채의 권면총액 | 14,000,000,000 | 22,200,000,000 | 3,000,000,000 | 2,500,000,000 | 1,000,000,000 | 1,251,000,000 |
| 사채이율 | 표면이자율 : 0% 만기이자율 : 5% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% | 표면이자율 : 0% 만기이자율 : 6% | 표면이자율 : 5% 만기이자율 : 9% |
| 발행일 | 2023년 08월 30일 | 2024년 06월 03일 | 2023년 01월 13일 | 2023년 06월 30일 | 2023년 03월 14일 | 2024년 07월 11일 |
| 만기일 | 2026년 08월 30일 | 2027년 06월 03일 | 2026년 01월 13일 | 2026년 06월 30일 | 2026년 03월 14일 | 2027년 07월 11일 |
| 원금상환방법 | 2026년 8월 30일에 본 사채 원금의 116.0755%를 일시 상환 | 2027년 6월 03일에 본 사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 | 2026년 1월 13일에 본 사채 원금의 113.602%를 일시 상환 | 2026년 6월 30일에 본 사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 | 2026년 3월 14일에 본 사채 원금의 119.102%를 일시 상환 | 2027년 7월 11일에 본사채 원금의 113.6022%를 일시 상환 |
| 상환보장수익금 | 2,250,570,000 | 3,019,688,400 | 408,066,000 | 340,055,000 | 191,016,000 | 170,163,522 |
| 전환청구기간 | 2024년 08월 30일 ~ 2026년 7월 30일 | 2026년 06월 03일 ~ 2027년 05월 03일 | 2024년 01월 13일 ~ 2025년 12월 13일 | 2024년 06월 30일 ~ 2026년 5월 30일 | 2024년 03월 14일 ~ 2026년 2월 14일 | 2025년 07월 14일 ~ 2027년 7월 11일 |
| 전환가액 | 719원 | 719원 | 1,094원 | 1,023원 | 1,044원 | 1,400원 |
| 전환(행사)가능주식수 | 19,471,488주 | 30,826,217주 | 2,742,230주 | 2,443,793주 | 957,854주 | 893,517주 |
| 조기상환청구권(Put Option) | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 | 발행일로부터 1년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 |
| 발행자 또는 발행자가 지정하는 제3자의 매도청구권(제3자 지정 콜옵션)(*1,*2,*3) | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 40%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | 조기상환지급일 15일전부터 5일전까지 사채원금의 50%이하 금액 | - | - |
(*1) 회사는 2023년에 발행한 1회차 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 17,616백만원을 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품평가손실 5,104백만원과 7,157백만원을 인식하여 당분기말 현재 파생상품자산은 5,355백만원입니다. 당분기말 현재 회사는 해당 콜옵션에 대해 제3자를 지정(양도)하지 않았습니다.
(*2) 회사는 당기에 발행한 2회차 전환사채의 제3자 지정 콜옵션을 감독지침에 따라 별도의 파생상품자산으로 구분하였습니다. 이와 관련하여 상기 전환사채 발행시 파생상품자산 11,051백만원을 인식하였으며, 당분기 중 해당 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였으며, 이와 관련하여 파생상품처분손실 10,651백만원을 인식하였습니다.(*3) 회사는 2023년중 4,5회차 전환사채의 50%에 해당하는 제3자 지정 콜옵션을 매도하였습니다. 이와 관련하여 회사는 제3자 지정 콜옵션 매도 시 파생상품부채 8,609백만원 인식하였으며, 당분기와 전기 중 각각 파생상품 평가이익 1,608백만원과 3,538백만원을 인식하였습니다. 또한 당분기 중 4회차 전환사채의 50%에 해당하는 콜옵션이 행사되고 재발행되었으며, 당분기말 현재 파생상품부채는 1,466백만원입니다.
(4) 전환사채와 관련하여 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 내 용 | 담보물 | 채권최고액 |
| --- | --- | --- |
| 공장저당법에 따른 근저당권의 설정금액 | 대구 북구 검단동 720번지 및 4740번지 토지 및 지상건물(기계장치 포함) | 26,000,000,000 |
| 충청남도 당진시 송악읍 월곡리 48-12외 토지 | 26,000,000,000 | |
| 부동산담보신탁 우선수익권 | 대구 달서구 두류동 87-36 성안오피스텔 68개호실 | 26,000,000,000 |
| 보험금청구권 근질권설정 | 대구공장 532백, 오피스텔 78억9천 | 8,423,237,840 |
| 담보대상주식 근질권 | (주)브이씨디네트웍스가 보유중인 회사 발행주식 | 26,000,000,000 |
(5) 회사는 상기 전환사채에 포함되어 있는 전환권을 금융감독원 질의회신 "회제이-000094" 에 의거하여 자본으로 인식하였습니다(주석 19 참조).
17. 확정급여부채(1) 당분기말과 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표상 구성항목은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 1,361,004,575 | 1,576,784,856 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (384,750,604) | (499,271,068) |
| 합 계 | 976,253,971 | 1,077,513,788 |
(2) 당분기와 전기 중 순확정급여부채(자산)의 변동내용은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 1,576,784,856 | (499,271,068) | 1,077,513,788 |
| 당기근무원가 | 220,423,716 | - | 220,423,716 |
| 이자비용(이자수익) | 29,967,696 | (14,866,533) | 15,101,163 |
| 소 계 | 1,827,176,268 | (514,137,601) | 1,313,038,667 |
| 재측정요소 | |||
| 인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익 | - | - | - |
| 재무적 가정의 변화에 의한 손익 | 5,311,138 | - | 5,311,138 |
| 경험적 조정에 의한 손익 | (38,527,626) | - | (38,527,626) |
| 사외적립자산의 재측정요소 | - | 14,866,533 | 14,866,533 |
| 소 계 | (33,216,488) | 14,866,533 | (18,349,955) |
| 기여금 | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도가입자가 납부한 기여금 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | |||
| 지급액 | (432,955,205) | 114,520,464 | (318,434,741) |
| 분기말금액 | 1,361,004,575 | (384,750,604) | 976,253,971 |
(전기)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 확정급여채무 | 사외적립자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 2,746,233,934 | (749,194,196) | 1,997,039,738 |
| 당기근무원가 | 266,862,732 | - | 266,862,732 |
| 이자비용(이자수익) | 69,528,072 | (37,199,856) | 32,328,216 |
| 소 계 | 3,082,624,738 | (786,394,052) | 2,296,230,686 |
| 재측정요소 | |||
| 인구통계학적 가정의 변화에 의한 손익 | - | - | - |
| 재무적 가정의 변화에 의한 손익 | 39,278,886 | - | 39,278,886 |
| 경험적 조정에 의한 손익 | 170,449,617 | - | 170,449,617 |
| 사외적립자산의 재측정요소 | - | 28,885,754 | 28,885,754 |
| 소 계 | 209,728,503 | 28,885,754 | 238,614,257 |
| 기여금 | |||
| 기업이 납부한 기여금 | - | - | - |
| 제도가입자가 납부한 기여금 | - | - | - |
| 소 계 | - | - | - |
| 제도에서 지급한 금액 | |||
| 지급액 | (1,715,568,385) | 258,237,230 | (1,457,331,155) |
| 기말금액 | 1,576,784,856 | (499,271,068) | 1,077,513,788 |
(3) 당분기말 및 전기말 현재 사외적립자산(국민연금 전환금 제외) 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 정기예금 | 376,102,954 | 490,623,418 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 보험수리적평가를 위하여 사용된 주요 추정은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 할인률 및 기대수익률 | 4.06% | 4.19% |
| 기대임금상승률 | 4.50% | 4.50% |
18. 리스계약(1) 회사는 건물과 차량운반구를 리스하였으며 평균리스기간은 2년입니다. 사용권자산에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다.당분기 중 기초자산 유형별 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 기초장부가액 | 증가액 | 감소액 | 감가상각비 | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 건물 | - | 508,599,611 | (51,965,243) | (137,326,482) | 319,307,886 |
| 차량운반구 | - | 265,607,595 | - | (37,184,857) | 228,422,738 |
| 합 계 | - | 774,207,206 | (51,965,243) | (174,511,339) | 547,730,624 |
(2) 회사가 리스계약과 관련하여 당분기와 전분기 중 손익으로 인식한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용권자산상각비 | 75,578,484 | 174,511,339 | - | - |
| 이자비용 | 31,520,693 | 67,132,579 | - | - |
| 이자수익 | (1,543,463) | (1,543,463) | - | - |
| 소액자산리스 관련 비용 | 4,801,955 | 29,669,855 | 9,767,000 | 22,991,000 |
| 합 계 | 110,357,669 | 269,770,310 | 9,767,000 | 22,991,000 |
(3) 회사가 인식한 리스부채의 만기분석 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 1년 이내 | 2년 이내 | 3년 이내 | 5년 이내 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 정기예금 | 412,891,280 | 229,672,200 | 59,066,930 | 68,472,000 | 770,102,410 |
19. 자본(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 자본금 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 수권주식수 | 1,000,000,000주 | 1,000,000,000주 |
| 발행주식수 | 81,887,884주 | 67,351,047주 |
| 1주당 금액 | 500 | 500 |
| 보통주 자본금 | 40,943,942,000 | 33,675,523,500 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 22,494,192,665 | 9,047,880,793 |
| 전환권대가 | 18,963,578,246 | 15,396,376,932 |
| 합 계 | 41,457,770,911 | 24,444,257,725 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타자본구성요소는 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식처분이익 | 388,982,420 | 388,982,420 |
| 주식선택권 | 1,688,141,323 | 1,489,158,842 |
| 토지재평가잉여금 | 48,187,776,000 | 48,187,776,000 |
| 법인세효과 | (10,071,245,184) | (10,071,245,184) |
| 합 계 | 40,193,654,559 | 39,994,672,078 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 미처리결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금 | 55,000,000 | 55,000,000 |
| 미처리결손금 | (92,497,689,811) | (70,922,390,765) |
| 합 계 | (92,442,689,811) | (70,867,390,765) |
20. 주식기준보상(1) 주식선택권(주식결제형)당분기말 현재 당사가 부여한 주식결제형 주식기준보상약정은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 부여일 | 부여수량 | 가득조건 | 행사가능기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2차 | 2023년 6월 8일 | 1,832,835 | 부여일로부터2년간 근무 | 2025년 6월 8일부터 |
| 2030년 6월 8일까지 | ||||
| 합 계 | 1,832,835 |
(2) 당분기와 전기 중 주식선택권 수량변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 수 량 | 가중평균행사가격 | 수 량 | 가중평균행사가격 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 잔여주 | 4,682,835 | 1,563 | - | - |
| 1차 부여 | - | - | 2,850,000 | 1,070 |
| 2차 부여 | - | - | 1,832,835 | 2,330 |
| 1차 부여취소 | (2,850,000) | 1,070 | ||
| 기말잔여주 | 1,832,835 | 2,330 | 4,682,835 | 1,563 |
(3) 주식선택권의 보상원가는 이항모형을 이용한 공정가액접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 주, 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 1차 | 2차 |
| --- | --- | --- |
| 가득예상수량 | 2,850,000 | 1,832,835 |
| 부여일 공정가치 | 677 | 1,404 |
| 부여일 주식가격 | 1,041 | 2,245 |
| 행사가격 | 1,070 | 2,330 |
| 기대주가변동성 | 58.90% | 61.25% |
| 옵션기간(기대존속기간) | 7년 | 7년 |
| 무위험수익률 | 3.48% | 3.62% |
(4) 당분기와 전분기 중 비용으로 인식한 주식기준보상은 각각 198,982천원과 921,701천원입니다.
21. 판매비와 관리비당분기와 전분기의 판매비와 관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 판매비 | ||||
| 접대비 | 1,290,000 | 6,895,000 | 2,803,300 | 10,048,300 |
| 운반비 | 24,335,632 | 92,889,682 | 43,005,412 | 139,503,842 |
| 지급수수료 | 744,789,200 | 1,559,307,090 | 1,807,660,056 | 3,444,695,768 |
| 수출제비용 | 423,618,320 | 1,397,123,716 | 425,886,053 | 2,091,327,116 |
| 광고선전비 | - | 6,533,412 | (642,865) | 44,752,120 |
| 소 계 | 1,194,033,152 | 3,062,748,900 | 2,278,711,956 | 5,730,327,146 |
| 관리비 | ||||
| 급여 | 612,055,933 | 1,984,851,721 | 944,074,189 | 2,433,703,778 |
| 퇴직급여 | 59,652,978 | 195,522,885 | 61,175,747 | 175,023,682 |
| 복리후생비 | 261,348,147 | 684,345,475 | 300,478,253 | 582,459,249 |
| 여비교통비 | 51,985,026 | 298,221,618 | 97,009,828 | 323,105,732 |
| 통신비 | 2,363,190 | 7,839,638 | 2,218,060 | 7,606,790 |
| 세금과공과 | 124,842,840 | 223,773,040 | 118,019,890 | 188,532,730 |
| 지급임차료 | 8,770,677 | 52,849,577 | 38,749,740 | 75,051,521 |
| 소모품비 | 34,029,406 | 107,237,142 | 28,301,007 | 77,565,722 |
| 사무소유지비 | 12,140,080 | 20,169,945 | 4,465,900 | 8,590,357 |
| 사용권자산상각비 | 49,633,518 | 96,676,441 | - | - |
| 보험료 | 153,333 | 463,468 | 201,468 | 379,323 |
| 차량유지비 | 7,685,453 | 27,003,490 | 7,972,673 | 24,472,651 |
| 수선비 | 14,722,454 | 25,994,979 | 2,455,000 | 4,452,272 |
| 경상개발비 | 58,805,892 | 163,146,865 | 62,331,319 | 179,580,462 |
| 대손상각비 | (283,923,858) | 255,188,417 | 107,277,969 | 242,984,980 |
| 주식보상비용 | 324,235,912 | 198,982,481 | 567,457,470 | 921,701,374 |
| 잡비 | 3,157,858 | 3,394,478 | 90,000 | 270,000 |
| 소 계 | 1,341,658,839 | 4,345,661,660 | 2,342,278,513 | 5,245,480,623 |
| 합 계 | 2,535,691,991 | 7,408,410,560 | 4,620,990,469 | 10,975,807,769 |
22. 기타수익 및 비용당분기와 전분기의 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 21,054,838 | 126,109,087 | 1,291,786,405 | 1,581,609,841 |
| 외화환산이익 | (488,148,250) | 261,388,693 | (561,169,743) | 688,371,297 |
| 유형자산처분이익 | - | 795,000 | - | - |
| 기타의대손충당금환입 | - | - | 8,039,320,197 | 8,039,320,197 |
| 잡이익 | 13,352,478 | 46,899,752 | 99,458,375 | 118,720,455 |
| 합 계 | (453,740,934) | 435,192,532 | 8,869,395,234 | 10,428,021,790 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 44,380,815 | 71,989,601 | 56,208,737 | 228,654,707 |
| 외화환산손실 | 88,075,114 | 88,075,114 | - | - |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | - | 20,715,572,460 | 20,715,572,460 |
| 잡손실 | 121,435 | 16,171,432 | 1,319,454 | 5,037,873 |
| 합 계 | 132,577,364 | 176,236,147 | 20,773,100,651 | 20,949,265,040 |
23. 금융수익 및 원가(1) 당분기와 전븐기의 금융원가(수익)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 2,775,748,286 | 7,448,982,947 | 2,485,056,992 | 6,372,999,192 |
| 단기매매증권평가손실 | 21,652,714 | 21,652,714 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 5,104,400,000 | - | - |
| 파생상품처분손실 | - | 10,651,160,000 | - | - |
| 합 계 | 2,797,401,000 | 23,226,195,661 | 2,485,056,992 | 6,372,999,192 |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 161,543,922 | 287,600,573 | 226,658,152 | 936,992,521 |
| 파생상품평가이익 | - | 1,607,800,000 | - | - |
| 단기매매증권처분이익 | 26,878,994 | 26,878,994 | - | - |
| 사채상환이익 | - | 164,810,599 | - | - |
| 합 계 | 188,422,916 | 2,087,090,166 | 226,658,152 | 936,992,521 |
24. 법인세(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 법인세부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (981,391,731) | (3,209,785) |
| 기초 이연법인세부채 | (17,518,739,641) | (17,676,788,919) |
| 분기말 이연법인세부채 | (16,537,347,910) | (17,673,579,134) |
| 자본에 직접 반영된 법인세 비용 | (2,922,169,339) | 29,451,032 |
| 과거기간의 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정액 | - | 413,693,280 |
| 법인세비용(수익) | (3,903,561,070) | 439,934,527 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본에 직접 가감한 이연법인세의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여제도의 재측정요소 | (3,835,141) | 29,451,032 |
| 토지재평가 | - | 413,693,280 |
| 전환권대가 | (2,918,334,198) | - |
| 합 계 | (2,922,169,339) | 443,144,312 |
25. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류내역은 다음과 같습니다.
(당분기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비 | 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품구입 및 변동 | - | - | 1,135,906,475 | 1,135,906,475 |
| 제품의 변동 | - | - | 2,061,530,964 | 2,061,530,964 |
| 반제품의 변동 | - | - | (2,178,885,979) | (2,178,885,979) |
| 재공품의 변동 | - | - | (163,067,341) | (163,067,341) |
| 원재료 및 소모품 사용액 | - | - | 7,061,831,416 | 7,061,831,416 |
| 종업원급여 | - | 2,864,720,081 | 558,862,203 | 3,423,582,284 |
| 감가상각비와 기타상각 | - | 96,676,441 | 369,306,184 | 465,982,625 |
| 외주가공비 | - | - | 6,328,679,638 | 6,328,679,638 |
| 전력비 | - | - | 87,746,898 | 87,746,898 |
| 지급임차료 | - | 52,849,577 | - | 52,849,577 |
| 세금과공과 | - | 223,773,040 | 136,262,092 | 360,035,132 |
| 운반비 | 92,889,682 | - | 24,386,583 | 117,276,265 |
| 접대비 | 6,895,000 | - | - | 6,895,000 |
| 수출제비용 | 1,397,123,716 | - | - | 1,397,123,716 |
| 소모품비 | - | 107,237,142 | 42,133,594 | 149,370,736 |
| 여비교통비 | - | 298,221,618 | 3,604,750 | 301,826,368 |
| 경상개발비 | - | 163,146,865 | - | 163,146,865 |
| 지급수수료 | 1,559,307,090 | - | 577,113,570 | 2,136,420,660 |
| 주식보상비용 | - | 198,982,481 | - | 198,982,481 |
| 대손상각비 | - | 255,188,417 | - | 255,188,417 |
| 기타경비 | 6,533,412 | 84,865,998 | 82,060,210 | 173,459,620 |
| 합 계 | 3,062,748,900 | 4,345,661,660 | 16,127,471,257 | 23,535,881,817 |
(전분기)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 판매비 | 관리비 | 매출원가 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품구입 및 변동 | - | - | 4,443,891,413 | 4,443,891,413 |
| 제품의 변동 | - | - | (726,036,017) | (726,036,017) |
| 반제품의 변동 | - | - | (1,240,611,274) | (1,240,611,274) |
| 재공품의 변동 | - | - | (31,257,061) | (31,257,061) |
| 원재료 및 소모품 사용액 | - | - | 11,912,874,214 | 11,912,874,214 |
| 종업원급여 | - | 3,191,186,709 | 874,950,123 | 4,066,136,832 |
| 감가상각비와 기타상각 | - | - | 317,902,685 | 317,902,685 |
| 외주가공비 | - | - | 10,031,815,045 | 10,031,815,045 |
| 전력비 | - | - | 39,216,632 | 39,216,632 |
| 지급임차료 | - | 75,051,521 | - | 75,051,521 |
| 세금과공과 | - | 188,532,730 | 141,149,095 | 329,681,825 |
| 운반비 | 139,503,842 | - | 17,749,200 | 157,253,042 |
| 접대비 | 10,048,300 | - | - | 10,048,300 |
| 수출제비용 | 2,091,327,116 | - | - | 2,091,327,116 |
| 소모품비 | - | 77,565,722 | 21,673,817 | 99,239,539 |
| 여비교통비 | - | 323,105,732 | 3,066,600 | 326,172,332 |
| 경상개발비 | - | 179,580,462 | - | 179,580,462 |
| 지급수수료 | 3,444,695,768 | - | 551,453,591 | 3,996,149,359 |
| 주식보상비용 | - | 921,701,374 | - | 921,701,374 |
| 기타경비 | 44,752,120 | 288,756,373 | 409,016,332 | 742,524,825 |
| 합 계 | 5,730,327,146 | 5,245,480,623 | 26,766,854,395 | 37,742,662,164 |
26. 주당이익(1) 당분기 및 전분기의 기본주당이익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원,주) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기순이익(손실) | (5,169,518,374) | (21,589,813,860) | (17,537,616,855) | (23,352,870,154) |
| 가중평균유통보통주식수 | 75,898,500 | 72,080,492 | 67,351,047 | 62,963,134 |
| 주당순이익(손실) | (68) | (300) | (260) | (371) |
(2) 당분기 및 전분기 중 기본주당이익 계산 시 사용된 가중평균유통보통주식수는 다음과 같습니다. 한편, 당사는 희석화 대상 잠재적 보통주 등이 없으므로 희석주당순이익은 기본주당순이익과 일치합니다.(당분기)
| 구 분 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 67,351,047 | 36 | 2,424,637,692 |
| 전환사채전환 | 67,924,273 | 21 | 1,426,409,733 |
| 전환사채전환 | 69,752,425 | 1 | 69,752,425 |
| 유상증자 | 70,551,785 | 76 | 5,361,935,660 |
| 전환사채전환 | 71,008,823 | 2 | 142,017,646 |
| 전환사채전환 | 71,465,861 | 13 | 929,056,193 |
| 전환사채전환 | 72,654,160 | 5 | 363,270,800 |
| 전환사채전환 | 72,745,567 | 1 | 72,745,567 |
| 전환사채전환 | 73,111,195 | 7 | 511,778,365 |
| 전환사채전환 | 73,248,305 | 2 | 146,496,610 |
| 전환사채전환 | 73,294,008 | 78 | 5,716,932,624 |
| 전환사채전환 | 75,727,943 | 3 | 227,183,829 |
| 전환사채전환 | 79,344,075 | 1 | 79,344,075 |
| 전환사채전환 | 79,985,243 | 1 | 79,985,243 |
| 전환사채전환 | 80,541,571 | 2 | 161,083,142 |
| 전환사채전환 | 80,958,817 | 3 | 242,876,451 |
| 전환사채전환 | 81,236,981 | 1 | 81,236,981 |
| 전환사채전환 | 81,306,522 | 3 | 243,919,566 |
| 전환사채전환 | 81,470,638 | 11 | 896,177,018 |
| 전환사채전환 | 81,887,884 | 7 | 573,215,188 |
| 계 | 1,505,567,123 | 274 | 19,750,054,808 |
| 가중평균유통보통주식수 | 72,080,492 |
(전분기)
| 구 분 | 주식수 | 일 수 | 적 수 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 56,857,860 | 10 | 568,578,600 |
| 유상증자 | 58,030,192 | 79 | 4,584,385,168 |
| 유상증자 | 61,094,543 | 57 | 3,482,388,951 |
| 유상증자 | 67,351,047 | 127 | 8,553,582,969 |
| 계 | 243,333,642 | 273 | 17,188,935,688 |
| 가중평균유통보통주식수 | 62,963,134 |
27. 금융상품의 구분 및 공정가치
(1) 당분기말 및 전기말 현재 금융자산의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 4,512,686,434 | 4,512,686,434 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 4,570,867,861 | 4,570,867,861 |
| 리스채권 | - | - | 46,089,351 | 46,089,351 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타유동금융자산 | 174,675,696 | - | 9,843,782,104 | 10,018,457,800 |
| 파생상품자산 | 5,355,000,000 | - | - | 5,355,000,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 502,038,280 | 502,038,280 |
| 자산합계 | 5,529,675,696 | - | 19,475,464,030 | 25,005,139,726 |
2) 전기말
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융자산범주 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | - | - | 1,045,896,856 | 1,045,896,856 |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 8,764,175,284 | 8,764,175,284 |
| 기타포괄손익-공정가치금융자산 | - | - | - | - |
| 기타유동금융자산 | - | - | 5,280,259,836 | 5,280,259,836 |
| 파생상품자산 | 10,459,400,000 | - | - | 10,459,400,000 |
| 기타비유동금융자산 | - | - | 381,244,280 | 381,244,280 |
| 금융자산합계 | 10,459,400,000 | - | 15,471,576,256 | 25,930,976,256 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 금융부채범주 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 상각후원가로 측정하는 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | - | 2,342,692,024 | - | 4,145,711,912 |
| 유동성차입금 | - | 31,719,920,000 | - | 39,929,685,415 |
| 전환사채 | - | 36,952,995,789 | 27,641,384,391 | |
| 기타유동금융부채 | - | 3,220,773,883 | - | 3,397,304,059 |
| 파생상품부채 | 1,465,500,000 | - | 5,070,900,000 | - |
| 리스부채 | - | 616,427,325 | - | - |
| 장기차입금 | - | 937,440,000 | - | 2,341,520,000 |
| 금융부채합계 | 1,465,500,000 | 75,790,249,021 | 5,070,900,000 | 77,455,605,777 |
(3) 당분기와 전분기에 발생한 금융상품 범주별 순손익은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익인식자산 | ||
| 파생상품평가손익 | (3,496,600,000) | - |
| 파생상품처분손익 | (10,651,160,000) | - |
| 단기매매증권처분손익 | 26,878,994 | |
| 단기매매증권평가손익 | (21,652,714) | |
| 대여금및수취채권 | ||
| 외화환산손익 | 173,313,579 | 688,371,297 |
| 외환차손익 | 54,119,486 | 1,352,955,134 |
| 대손충당금환입(대손상각비) | (255,188,417) | (242,984,980) |
| 기타의대손충당금환입(기타의대손상각비 | - | 8,039,320,197 |
| 이자수익 | 287,600,573 | 936,992,521 |
| 상각후원가로측정하는금융부채 | ||
| 사채상환이익 | 164,810,599 | - |
| 이자비용 | (7,448,982,947) | (6,372,999,192) |
| 합 계 | (21,166,860,847) | 4,401,654,977 |
(4) 당분기말 및 전기말 현재 범주별 금융자산 및 금융부채의 장부금액과 공정가치는다음과 같습니다.
1) 금융자산
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 파생상품금융자산 | 5,355,000,000 | 5,355,000,000 | 10,459,400,000 | 10,459,400,000 |
| 단기매매증권 | 174,675,696 | 174,675,696 | - | - |
| 소 계 | 5,529,675,696 | 5,529,675,696 | 10,459,400,000 | 10,459,400,000 |
| 상각후원가 측정금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 4,512,686,434 | 4,512,686,434 | 1,045,896,856 | 1,045,896,856 |
| 매출채권 | 3,903,212,291 | 3,903,212,291 | 8,267,854,297 | 8,267,854,297 |
| 리스채권 | 46,089,351 | 46,089,351 | - | - |
| 장기금융상품 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 | 2,500,000 |
| 대여금 | 9,561,589,830 | 9,561,589,830 | 5,190,000,000 | 5,190,000,000 |
| 미수금 | 667,655,570 | 667,655,570 | 496,320,987 | 496,320,987 |
| 미수수익 | 282,192,274 | 282,192,274 | 90,259,836 | 90,259,836 |
| 보증금 | 499,538,280 | 499,538,280 | 378,744,280 | 378,744,280 |
| 소 계 | 19,475,464,030 | 19,475,464,030 | 15,471,576,256 | 15,471,576,256 |
| 금융자산합계 | 25,005,139,726 | 25,005,139,726 | 25,930,976,256 | 25,930,976,256 |
2) 금융부채
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익인식 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | 1,465,500,000 | 1,465,500,000 | 5,070,900,000 | 5,070,900,000 |
| 소 계 | 1,465,500,000 | 1,465,500,000 | 5,070,900,000 | 5,070,900,000 |
| 상각후원가로 측정하는 금융부채 | ||||
| 매입채무 | 1,460,113,551 | 1,460,113,551 | 3,556,580,468 | 3,556,580,468 |
| 미지급금 | 882,578,473 | 882,578,473 | 589,131,444 | 589,131,444 |
| 미지급비용 | 603,517,883 | 603,517,883 | 780,048,059 | 780,048,059 |
| 장단기차입금 | 32,657,360,000 | 32,657,360,000 | 42,271,205,415 | 42,271,205,415 |
| 전환사채 | 36,952,995,789 | 36,952,995,789 | 27,641,384,391 | 27,641,384,391 |
| 리스부채 | 616,427,325 | 616,427,325 | - | - |
| 임대보증금 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 | 2,617,256,000 |
| 소 계 | 75,790,249,021 | 75,790,249,021 | 77,455,605,777 | 77,455,605,777 |
| 금융부채합계 | 77,255,749,021 | 77,255,749,021 | 82,526,505,777 | 82,526,505,777 |
경영진은 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산(대여금및수취채권) 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. 또한, 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산은 전액 손상되어 장부금액이 없습니다.
(5) 당분기말 현재 재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 파생상품자산 | - | - | 5,355,000,000 | 5,355,000,000 |
| 단기매매증권 | 174,675,696 | - | - | 174,675,696 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,465,500,000 | 1,465,500,000 |
| 순금융자산 | 174,675,696 | - | 3,889,500,000 | 4,064,175,696 |
(6) 회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 반복적인 공정가치측정치, 비반복적인 정가치측정치, 공시되는 공정가치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융상품 | 공정가치 | 수준 | 가치평가방법 | 수준3투입변수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제1회 전환사채- 매도청구권 | 파생상품자산 | 5,355,000,000 | 3 | TF모형 | 변동성 : 회사의 최근 180영업일 기준 주가변동성 |
| 할인율 : 무위험 위자율 | |||||
| 제5회 전환사채- 매도청구권 | 파생상품부채 | 1,465,500,000 | 3 | TF모형 | 변동성 : 회사의 최근 180영업일 기준 주가변동성 |
| 할인율 : 무위험 위자율 |
28. 우발부채 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 금융기관의 차입과 관련한 약정사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 약정한도 | 금융기관 |
| --- | --- | --- |
| 당좌차월 | 500,000,000 | 대구은행 |
| 포괄여신한도(*1) | 28,000,000,000 | 대구은행 |
(*1) 상기 수출입여신약정과 관련하여 당사는 대구은행과 28,000,000천원의 포괄여신한도 약정을 맺고 있으며, 당사는 USANCE, DA/DP, 무역금융 등을 해당 포괄한도 내에서 실행할 수 있습니다.
(2) 전기말 현재 회사가 은행에 할인양도한 매출채권의 잔액 2,393,185천원에 대해서 회사는 양도한 매출채권이 만기에 회수되지 않는 경우, 회수되지 않은 매출채권금액 전액에 대한 소구의무를 부담하고 있습니다. 회사는양도한 매출채권과 관련된 위험과 보상의 대부분을 이전하지 않았기 때문에 동 매출채권의 장부금액 전액을 계속하여 인식하고 있으며, 양도시 수령한 현금을 담보차입으로 인식하였습니다.(3) 당분기말 현재 당사가 계류중인 중요한 소송사건은 없습니다.
29. 특수관계자 거래(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 특수관계자명 |
|---|---|
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 |
| 종속기업 | (주)성안 당진머티리얼스, HAE SUNG B.D.IESC Ltd. |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 |
| 주요경영진 |
(2) 당분기와 전분기의 특수관계자와의 주요거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계자유형 | 특수관계자명 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 이자수익 | 매출등 | 이자수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)성안 당진머티리얼스, | 2,700,000 | 128,842,137 | - | - |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 46,959,452 | - | - |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 4,500,000 | 53,643,836 | - | - |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 25,555,068 | - | - |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권과 채무의 잔액은 다음과 같습니다.(당분기말)
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 미수금 | 대여금 | 미수수익 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)성안 당진머티리얼스, | 2,970,000 | 6,221,589,830 | 101,390,082 |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 742,000,000 | 46,959,452 |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 1,650,000 | 1,100,000,000 | 53,643,836 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 | 25,555,068 |
(전기말)
| (단위 : 원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 대여금 |
| --- | --- | --- | --- |
| 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 1,092,000,000 |
| 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | - | 1,100,000,000 |
| 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 |
(4) 당분기와 전기 중 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.(당분기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 종속기업 | (주)성안 당진머티리얼스, | - | 6,221,589,830 | - | 6,221,589,830 |
| 대여금 | 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | 1,092,000,000 | 50,000,000 | (400,000,000) | 742,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | 1,100,000,000 | - | - | 1,100,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | 698,000,000 | - | - | 698,000,000 |
(전기)
| (단위 : 원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자구분 | 특수관계자명 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대여금 | 최대주주 | (주)브이씨디네트웍스 | - | 2,882,000,000 | (1,790,000,000) | 1,092,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | (주)브이씨디 | - | 1,100,000,000 | - | 1,100,000,000 |
| 대여금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 698,000,000 | - | 698,000,000 |
| 단기차입금 | 기타특수관계자 | 주요경영진 | - | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - |
(5) 당분기말 현재 회사가 특수관계자로부터 받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 지급보증 제공자 | 채권자 | 지급보증액 |
| --- | --- | --- |
| (주)브이씨디네트웍스 | 대구은행 | 1,764,000,000 |
(6) 주요 경영진에 대한 보상
기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 급여 등(상여포함) | 421,112,000 | 225,296,656 |
| 퇴직급여 | 13,500,000 | 18,416,665 |
| 주식보상비용 | 198,982,481 | 921,701,374 |
| 합 계 | 633,594,481 | 1,165,414,695 |
30. 비현금거래
당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 유의적인 거래의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 거래내용 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 파생상품매도의 미수금 대체 | 390,000,000 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 1,404,080,000 | 3,299,880,000 |
| 건설중인자산의 본계정대체 | 339,442,073 | - |
| 전환사채 보통주전환 | 7,135,616,409 | - |
| 전환사채 발행 | 1,642,400,000 | - |
| 전환권대가 전환 | 10,396,120,206 | - |
| 사용권자산과 리스부채 계상 | 774,207,206 | - |
| 대여금의 종속기업투자 대체 | - | 23,381,685,000 |
| 재평가잉여금 세율변동효과 | - | 413,693,280 |
| 확정급여제도의 재측정요소의 잉여금대체 | (18,349,955) | 140,243,011 |
31. 계속기업가정의 불확실성
회사는 2024년 09월 30일로 종료되는 보고기간에 21,590백만원의 당기순손실을 기록하였습니다. 또한 당분기말 현재 유동부채가 유동자산을 38,740백만원을 초과하고있습니다.회사는 신사업추진, 제조원가 절감 및 인력효율화를 통하여 영업실적을 개선하고, 신규 유상증자, 전환사채 및 신주인수권부사채 발행을 통해 재무구조를 개선해 나갈 계획입니다.
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
주요배당지표
500500500--42,898-8,008--33,905-423--670-141---------------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제49기 | 제48기 | 제47기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원, 주)
| (기준일 : | ) |
1976년 04월 20일현물출자보통주10,0001,0001,0001976년 04월 22일유상증자(주주배정)보통주90,0001,0001,0001976년 05월 31일유상증자(주주배정)보통주120,0001,0001,0001981년 04월 09일무상증자보통주290,0001,0001,0001981년 04월 20일무상증자보통주387,1901,0001,0001984년 10월 06일유상증자(주주배정)보통주192,8101,0001,0001984년 11월 15일유상증자(주주배정)보통주790,0001,0001,0001985년 12월 03일유상증자(주주배정)보통주500,0001,0001,0001985년 12월 06일유상증자(주주배정)보통주500,0001,0001,0001987년 07월 09일-보통주-5,0005,0001994년 03월 26일주식배당보통주29,5005,0005,0001994년 05월 30일유상증자(주주배정)보통주247,8005,0005,0001995년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주220,0005,0005,0001995년 03월 27일주식배당보통주37,9295,0005,0001995년 10월 11일유상증자(일반공모)보통주574,7715,0005,0001996년 03월 21일주식배당보통주60,4905,0005,0001996년 08월 01일유상증자(주주우선공모)보통주789,5105,0005,0001996년 08월 01일무상증자보통주510,0005,0005,0001997년 03월 14일주식배당보통주111,7635,0005,0001997년 06월 20일무상증자보통주968,8575,0005,0001997년 06월 20일무상증자보통주409,3805,0005,0001998년 03월 20일주식배당보통주225,1595,0005,0001999년 03월 19일주식배당보통주228,0605,0005,0002000년 03월 24일주식배당보통주247,8195,0005,0002002년 08월 30일-보통주62,6205,0005,0002005년 09월 27일-보통주143,3325,0005,0002006년 08월 30일-보통주228,7965,0005,0002010년 05월 14일주식분할보통주51,172,0745005002023년 01월 11일유상증자(제3자배정)보통주1,172,3325005002023년 03월 31일유상증자(제3자배정)보통주3,064,3515005002023년 05월 26일유상증자(제3자배정)보통주6,256,5045005002024년 02월 06일전환권행사보통주573,2265005002024년 02월 27일전환권행사보통주1,828,1525005002024년 02월 28일유상증자(제3자배정)보통주799,3605005002024년 05월 14일전환권행사보통주 457,038 5005002024년 05월 16일전환권행사보통주 457,038 5005002024년 05월 23일전환권행사보통주 1,188,299 5005002024년 06월 03일전환권행사보통주 91,407 5005002024년 06월 04일전환권행사보통주 365,628 5005002024년 06월 11일전환권행사보통주 137,110 5005002024년 06월 13일전환권행사보통주 45,703 5005002024년 08월 30일전환권행사보통주2,433,9355005002024년 09월 02일전환권행사보통주 3,616,132 5005002024년 09월 03일전환권행사보통주 641,168 5005002024년 09월 04일전환권행사보통주 556,328 5005002024년 09월 06일전환권행사보통주 417,246 5005002024년 09월 09일전환권행사보통주 278,164 5005002024년 09월 10일전환권행사보통주 69,541 5005002024년 09월 13일전환권행사보통주 164,116 5005002024년 09월 24일전환권행사보통주 417,246 500500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10,000 |
| 100,000 |
| 220,000 |
| 580,000 |
| 967,190 |
| 1,160,000 |
| 1,950,000 |
| 2,450,000 |
| 2,950,000 |
| 2,950,000 |
| 3,097,500 |
| 4,336,500 |
| 5,436,500 |
| 5,626,145 |
| 8,500,000 |
| 8,802,450 |
| 12,750,000 |
| 15,300,000 |
| 15,858,815 |
| 20,703,100 |
| 22,750,000 |
| 23,875,795 |
| 25,016,095 |
| 26,255,190 |
| 26,568,290 |
| 27,284,950 |
| 28,428,930 |
| 28,428,930 |
| 29,015,096 |
| 30,547,272 |
| 33,675,524 |
| 33,962,137 |
| 34,876,213 |
| 35,275,893 |
| 35,504,412 |
| 35,732,931 |
| 36,327,081 |
| 36,372,784 |
| 36,555,598 |
| 36,624,153 |
| 36,647,004 |
| 37,863,971 |
| 39,672,038 |
| 39,992,622 |
| 40,270,786 |
| 40,479,409 |
| 40,618,491 |
| 40,653,261 |
| 40,735,319 |
| 40,943,942 |
미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
무기명식 이권부 무보증사모전환사채42023년 01월 13일2026년 01월 13일8,000보통주2024년01월13 - 2025년12월13일1001,0943,0002,742,230-무기명식 무보증 사모전환사채52023년 06월 30일2026년 06월 30일5,000보통주2024년06월30 - 2026년05월30일1001,0235,0004,887,585-무기명식 무보증 사모전환사채62023년 03월 14일2026년 03월 14일1,000보통주2024년03월14 - 2026년02월14일1001,0441,000957,854-무기명식 무보증 사모전환사채12023년 08월 30일2026년 08월 30일14,000보통주2024년08월30 - 2026년07월30일1007197,82110,877,607-무기명식 무보증 사모전환사채22024년 06월 03일2027년 06월 03일22,200보통주2025년06월03 - 2027년05월03일10071922,20030,876,216-무기명식 무보증 사모전환사채72024년 07월 11일2027년 07월 11일1,251보통주2025년07월11일 - 2027년06월11일1001,4001,251893,571------51,235,063-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 -(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액-연결기준 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
무기명식 무담보 사모전환사채32023년 01월 27일원재료구입등 회사운영자금501원재료구입등 회사운영자금501-무기명식 이권부 무보증사모전환사채42023년 01월 13일원재료구입등 회사운영자금8,000원재료구입등 회사운영자금8,000-무기명식 무보증 사모전환사채...52023년 06월 30일원재료구입등 회사운영자금5,000원재료구입등 회사운영자금5,000-무기명식 무보증 사모전환사채...62023년 03월 14일원재료구입등 회사운영자금1,000원재료구입등 회사운영자금1,000-무기명식 무보증 사모전환사채...12023년 08월 30일원재료구입등 회사운영자금14,000원재료구입등 회사운영자금14,000-무기명식 무보증 사모전환사채...22024년 06월 03일원재료구입등 회사운영자금22,200원재료구입등 회사운영자금22,200-무기명식 무보증 사모전환사채...72024년 07월 11일원재료구입등 회사운영자금1,251원재료구입등 회사운영자금1,251-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
연결재무제표 주석을 참고바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 분기, 반기보고서의 경우 이사의 경영진단 및 분석의견은 생략합니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
제49기(당기)한울회계법인--재무제표 검토내부통제에 대한 이해 및 평가계정과목에 대한 입증절차 수행제48기(전기)한울회계법인적정-
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항들입니다. 해당 사항들은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지 않습니다.
(1) 수익인식
회사의 수익 대부분은 원단의 판매로부터 창출됩니다. 제품의 판매에 대한 수익은 제품 관련 위험 및 통제가 고객에게 이전되었다고 보는 시점에 인식합니다.수익은 회사의 주요 성과 지표이고 수익인식조건이 충족되기 이전에 인식될 고유위험이 높으므로 우리는 제품의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
제품 판매로 인한 수익 인식을 검토하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.
- 수익인식의 정확성 및 실재성에 대한 회사의 주요 내부통제의 설계, 이행 및 운영 을 평가- 회사의 원단 판매가격에 기초한 매출인식액의 분석적 검토
- 회사의 회계정책이 회계기준의 요구사항에 부합하는지 여부를 평가하기 위하여 주 요한 매출계약서의 검토
- 매출거래에 대해 통계적 기법에 기초한 표본추출방식을 이용하여 거래원천증빙과 비교대사
- 보고기간 말에 발생한 제품매출의 통제의 이전시점을 확인하기 위한 매출계약서 검토- 보고기간 동안 발생한 제품매출의 출고일과 매출인식일을 비교대사하여 기간귀속 의 적정성 검토
- 보고기간 직후에 기록된 매출거래에 대해 표본추출방식을 이용하여 거래원천증빙 과의 비교
- 매출의 상대계정 분석을 통해 일반적이지 않은 매출관련 분개를 식별하고, 식별한 분개에 대한 적정성 평가
제47기(전전기)한울회계법인적정-재무제표 검토(1) 수익인식 : 연결회사의 수익 대부분은 원단의 판매로부터 창출됩니다. 제품의 판매에 대한 수익 은 제품 관련 위험 및 통제가 고객에게 이전되었다고 보는 시점에 인식합니다. 수익은 연결회사의 주요 성과 지표이고 수익인식조건이 충족되기 이전에 인식될 고 유위험이 높으므로 우리는 제품의 판매로 인한 수익인식을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다. ( 단위: 천원)
제49기(당기)한울회계법인반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사230,0001,917--제48기(전기)한울회계법인반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도감사230,0001,818230,0001,801제47기(전전기)한울회계법인반기재무제표 검토개별재무제표 감사연결재무제표 감사내부회계관리제도감사230,0001,801230,0001,801
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
제49기(당기)----------제48기(전전기)----------제47기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 내부통제에 관한 사항가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없습니다.
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
12024년 02월 23일회사: 감사감사인;업무수행이사및 감사참여자대면- 핵심감사항목-기말감사 결과등22024년 03월 19일회사: 감사감사인;업무수행이사유선- 핵심감사항목-감사종료회의32024년 07월 19일회사: 감사감사인;업무수행이사이메일-감사계획
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 감사위원회의 내부통제의 유효성에 대한 감사결과- 해당사항 없습니다.나. 내부회계관리제도(1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당사항 없습니다.(2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견
사업연도회계감사인검토의견제 49기한울회계법인-제 48기한울회계법인
내부회계관리제도에 대한 감사의견
우리는 2023년 12 월 31 일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한주식회사 성안(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.
우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12 월 31 일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.
우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3 월 19일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
내부회계관리제도 감사의견근거
우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니다. 이 기준에 따른 우리의 책임은 이 감사보고서의 내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임 단락에 기술되어 있습니다. 우리는 내부회계관리제도감사와 관련된 대한민국의 윤리적 요구사항에 따라 회사로부터 독립적이며, 그러한 요구사항에 따른 기타 윤리적 책임들을 이행하였습니다. 우리가 입수한 감사증거가 감사의견을 위한 근거로서 충분하고 적합하다고 우리는 믿습니다.
내부회계관리제도에 대한 경영진과 지배기구의 책임
경영진은 효과적인 내부회계관리제도를 설계, 실행 및 유지할 책임이 있으며, 내부회계관리제도 운영실태보고서에 포함된 내부회계관리제도의 효과성에 대한 평가에 책임이 있습니다.지배기구는 회사의 내부회계관리제도의 감시에 대한 책임이 있습니다.
내부회계관리제도감사에 대한 감사인의 책임
우리의 책임은 우리의 감사에 근거하여 회사의 내부회계관리제도에 대한 의견을 표명하는데 있습니다. 우리는 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사를 수행하였습니 다. 이 기준은 우리가 중요성의 관점에서 내부회계관리제도가 효과적으로 유지되는지에 대한 합리적 확신을 얻도록 감사를 계획하고 수행할 것을 요구하고 있습니다.
내부회계관리제도 감사는 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 감사증거를 입수하기 위한 절차의 수행을 포함합니다. 절차의 선택은 중요한 취약점이 존재하는지에 대한 위험평가를 포함하여 감사인의 판단에 따라 달라집니다. 감사는 내부회계관리제도에대한 이해의 획득과 평가된 위험에 근거한 내부회계관리제도의 설계 및 운영에 대한 테스트 및 평가를 포함합니다.
내부회계관리제도의 정의와 고유한계
회사의 내부회계관리제도는 지배기구와 경영진, 그 밖의 다른 직원에 의해 시행되며,한국채택국제회계기준에 따라 신뢰성 있는 재무제표의 작성에 합리적인 확신을 제공하기 위하여 고안된 프로세스입니다. 회사의 내부회계관리제도는 (1) 회사 자산의 거래와 처분을 합리적인 수준으로 정확하고 공정하게 반영하는 기록을 유지하고 (2) 한국채택국제회계기준에 따라 재무제표가 작성되도록 거래가 기록되고, 회사의 경영진과 이사회의 승인에 의해서만 회사의 수입과 지출이 이루어진다는 합리적인 확신을 제공하며 (3) 재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 회사 자산의 부적절한 취득, 사용 및 처분을 적시에 예방하고 발견하는 데 합리적인 확신을 제공하는 정책과 절차를포함합니다.
내부회계관리제도는 내부회계관리제도의 본질적인 한계로 인하여 재무제표에 대한 중요한 왜곡표시를 발견하거나 예방하지 못할 수 있습니다. 또한, 효과성 평가에 대한 미래기간의 내용을 추정시에는 상황의 변화 혹은 절차나 정책이 준수되지 않음으로써 내부회계관리제도가 부적절하게 되어 미래기간에 대한 평가 및 추정내용이 달라질 위험에 처할 수 있습니다.
이 독립된 감사인의 내부회계관리제도 감사보고서의 근거가 된 감사를 실시한 업무수행이사는 문학기입니다.
2024년 03월 19일
| 서울시 강남구 테헤란로 88길 14한 울 회 계 법 인 |
| 대표이사 신 성 섭 |
이 감사보고서는 감사보고서일 현재로 유효한 것입니다. 따라서 감사보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 첨부된 회사의 재무제표에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 감사보고서가 수정될 수도 있습니다.
제 47기한울회계법인우리는 2022년 12 월 31 일 현재 내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계에 근거한 주식회사 성안(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12 월 31 일 현재 내부회계 관리제도 설계 및 운영 개념체계에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영 되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2022년 12 월 31 일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3 월 22일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다.
다. 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당사항 없습니다.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
1) 이사회의 구성에 관한 사항
(가) 이사회의 권한 내용
정관 제35조
① 이사회는 이사로 구성하며, 이 회사 업무의 중요한 사항을 결의한다.
(나) 이사후보의 인적사항에 관한 주총 전 공시여부 및 주주의 추천여부
- 해당 사항 없음.
(다) 사외이사후보추천위원회 설치 및 구성 현황
- 해당 사항 없음.
(라) 사외이사 현황
| 성 명 | 주 요 경 력 | 최대주주등과의 이해관계 | 대내외 교육 참여현황 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 전현준1965년05월생 | 전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표 | 무 | 이사회 참여 | - |
| 송나라1952년05월생 | 현. 코리아포스트 부회장 | 무 | 이사회 참여 | - |
| 정동수1955년08월생 | 하버드대학 사회학 학사 前. KOTRA Invest KOREA 단장 現. Blue Terra Capital(Bahnmas) 회장 現. Gloval Unity Holdings 회장 | 무 | 이사회 참여 | - |
※ 사외이사의 업무지원(부서 또는 팀) : 경리부 (담당자 : 서대경☎ 053-382-4772)
(2) 이사회의 운영에 관한 사항
(가) 이사회 운영규정의 주요내용
정관 제37, 38, 39조에 의거 함.
제37조 (이사회의 구성과 소집) ①이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사 항을 결의한다.
②이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다.
③이사회를 소집하는 이사는 이사회 회일 3일전에 각 이사 및 감사에게 통지 하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.
④이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제2항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.
제38조(이사회의 결의방법) ①이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과 반수로 한다. 다만 상법 제397조의2(회사기회유용금지) 및 제398조(자기거 래금지)에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사 3분의 2 이상의 수로 한다.
②이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시 에 송?수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것 을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사 는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.
③이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.
제39조(이사회의 의사록) ①이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.
②의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.
(나) 이사회의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 사외이사(전현준, 송나라, 정동수, 우상모)출석율(73%) | 비고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 참석여부 | 찬반여부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전현준 | 송나라 | 정동수 | 우상모 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 24.01.12 | 자산재평가 실시에 관한 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 찬성 | |
| 2 | 24.01.19 | 임시주주총회 개최 승인의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 3 | 24.01.25 | 유상증자(제3자배정) 100억원 납입일 변경 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 4 | 24.01.31 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 5 | 24.02.19 | 임시주총소집결의 연기 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 6 | 24.02.20 | 소액공모_유상증자 3자배정 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 찬성 | |
| 7 | 24.03.14 | 정기주총소집 및 재무제표승인의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 참석 | 찬성 | |
| 8 | 24.03.29 | 유상증자(제3자배정) 100억원 납입일 변경 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 9 | 24.03.29 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | - | 찬성 | |
| 10 | 24.04.17 | 임시주총개최일 변경 주주명부폐쇄기준일 변경 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 11 | 24.04.30 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 12 | 24.05.29 | 임시주주총회 개최일 변경의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 13 | 24.06.03 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정 체결의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 14 | 24.06.04 | 성안당진머티리얼스 단기대여금 지금의 승인의건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 15 | 24.06.07 | 유상증자 납입자 변경 및 일정 변경 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 16 | 24.06.07 | 임시주주총회 세부안건 변경의건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 17 | 24.06.10 | 제7회,8회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 18 | 24.07.10 | 제7회,무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 19 | 24.07.10 | 당진 대여금 지급 승인의건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 20 | 24.07.29 | 유상증자 납입자 변경 및 일정 변경 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 21 | 24.07.29 | 8회 무기명식 무담보 사모 전환사채 납입일 연기. | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 22 | 24.07.31 | 임시주주총회 개최승인의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 23 | 24.08.16 | 대표이사 선임의 건-김인겸 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 24 | 24.08.16 | 유상증자(3자배정) 납입일 변경 및 결정의건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 25 | 24.09.02 | 임시주총세부안건확정 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 26 | 24.09.13 | BW납입일연기 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 27 | 24.09.13 | 유상증자(3자배정) 납입일 변경 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 | ||
| 28 | 24.09.24 | 임시주주총회 일정변경의 건 | 승인가결 | 참석 | 참석 | - | 찬성 |
(다) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 사외이사 참석인원 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 1 | 24.01.12 | 3 | |
| 2 | 24.01.19 | 2 | |
| 3 | 24.01.25 | 2 | |
| 4 | 24.01.31 | 2 | |
| 5 | 24.02.19 | 2 | |
| 6 | 24.02.20 | 3 | |
| 7 | 24.03.14 | 3 | |
| 8 | 24.03.29 | 2 | |
| 9 | 24.03.29 | 2 | |
| 10 | 24.04.17 | 2 | |
| 11 | 24.04.30 | 2 | |
| 12 | 24.05.29 | 2 | |
| 13 | 24.06.03 | 2 | |
| 14 | 24.06.04 | 2 | |
| 15 | 24.06.07 | 2 | |
| 16 | 24.06.07 | 2 | |
| 17 | 24.06.10 | 2 | |
| 18 | 24.07.10 | 2 | |
| 19 | 24.07.10 | 2 | |
| 20 | 24.07.29 | 2 | |
| 21 | 24.07.29 | 2 | |
| 22 | 24.07.31 | 2 | |
| 23 | 24.08.16 | 2 | |
| 24 | 24.08.16 | 2 | |
| 25 | 24.09.02 | 2 | |
| 26 | 24.09.13 | 2 | |
| 27 | 24.09.13 | 2 | |
| 28 | 24.09.24 | 2 |
(라) 이사회내의 위원회 구성현황
해당 사항 없음
(마) 이사회내의 위원회 활동내역
해당 사항 없음
사외이사 및 그 변동현황
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
731-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
사외이사 교육실시 현황
2024년 03월 30일경리부전현준송나라우상모- 1. 상법등 관련법률 개정에 따른 대응방안등
| 교육일자 | 교육실시주체 | 참석 사외이사 | 불참시 사유 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사제도에 관한 사항
(1) 감사기구 관련 사항
(가) 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등
당사는 감사위원회가 설치되지 않았음으로 감사제도에 관한 사항은 감사에 관한 사항으로 표기하겠습니다.
(나) 감사위원회(감사)의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위한 내부장치 마련 여부
업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 참석하며, 필요하다고 인정되는 경우 이사가 영업에 관한 중요한 보고를 하며, 중요한 업무에 관한 서류를 제공합니다. 감사는 일반감사, 특별감사, 일상감사 등을 하고 있으며 감사의 지적 사항은 즉시 이사회에 보고를 하고 적절한 조치를 취하고 있습니다. 또한 감사는 지적사항의 시정 여부에 대한 확인 감사를 실시합니다.
(다) 감사위원회(감사)의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 비 고 |
|---|---|---|
| 손 광 수(55. 04.20) | 제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장 |
(2) 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 1 | 24.01.12 | 자산재평가 실시에 관한 건 | 승인가결 |
| 2 | 24.01.19 | 임시주주총회 개최 승인의 건 | 승인가결 |
| 3 | 24.01.25 | 유상증자(제3자배정) 100억원 납입일 변경 건 | 승인가결 |
| 4 | 24.01.31 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 |
| 5 | 24.02.19 | 임시주총소집결의 연기 | 승인가결 |
| 6 | 24.02.20 | 소액공모_유상증자 3자배정 | 승인가결 |
| 7 | 24.03.14 | 정기주총소집 및 재무제표승인의 건 | 승인가결 |
| 8 | 24.03.29 | 유상증자(제3자배정) 100억원 납입일 변경 건 | 승인가결 |
| 9 | 24.03.29 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 |
| 10 | 24.04.17 | 임시주총개최일 변경 주주명부폐쇄기준일 변경 | 승인가결 |
| 11 | 24.04.30 | 제2회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 납입일 변경의 건 | 승인가결 |
| 12 | 24.05.29 | 임시주주총회 개최일 변경의 건 | 승인가결 |
| 13 | 24.06.03 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 관련 제반 약정 체결의 건 | 승인가결 |
| 14 | 24.06.04 | 성안당진머티리얼스 단기대여금 지금의 승인의건 | 승인가결 |
| 15 | 24.06.07 | 유상증자 납입자 변경 및 일정 변경 | 승인가결 |
| 16 | 24.06.07 | 임시주주총회 세부안건 변경의건 | 승인가결 |
| 17 | 24.06.10 | 제7회,8회 무기명식 무담보 사모 전환사채 발행의 건 | 승인가결 |
| 18 | 24.07.10 | 제7회,무기명식 무담보 사모 전환사채 발행 정정의 건 | 승인가결 |
| 19 | 24.07.10 | 당진 대여금 지급 승인의건 | 승인가결 |
| 20 | 24.07.29 | 유상증자 납입자 변경 및 일정 변경 | 승인가결 |
| 21 | 24.07.29 | 8회 무기명식 무담보 사모 전환사채 납입일 연기. | 승인가결 |
| 22 | 24.07.31 | 임시주주총회 개최승인의 건 | 승인가결 |
| 23 | 24.08.16 | 대표이사 선임의 건-김인겸 | 승인가결 |
| 24 | 24.08.16 | 유상증자(3자배정) 납입일 변경 및 결정의건 | 승인가결 |
| 25 | 24.09.02 | 임시주총세부안건확정 | 승인가결 |
| 26 | 24.09.13 | BW납입일연기 | 승인가결 |
| 27 | 24.09.13 | 유상증자(3자배정) 납입일 변경 | 승인가결 |
| 28 | 24.09.24 | 임시주주총회 일정변경의 건 | 승인가결 |
감사 교육실시 현황
2024년 03월 30일경리부상법개정에 따른 대응 방안등
| 교육일자 | 교육실시주체 | 주요 교육내용 |
|---|---|---|
감사 지원조직 현황
경리부4부장등(평균 7년) 1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
준법지원인 등 지원조직 현황
경리부4부장등(평균 7년) 1. 이사회 준비 2. 주주총회 준비 3. 기타 교육등
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부 당사는 공시대상기간 중 소수주주권의 행사가 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 경영지배권에 관하여 경쟁이 없었습니다.
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주81,887,884-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주81,887,884-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | ① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식수에 따라 서 신주를 배정하기 위하여 신주인수 의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경 영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사 의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하 는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원 에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다 수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인 수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경 우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416 조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입 기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시 장과 금융투자업에 관한 법률 제 165 조의9에 따라 주요사항보고서를 금융 위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다 ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법 은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다 |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매결산기 종료일부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 주주의 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 현재 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나, 이사회의 결의로 3월내로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있다. 이 경우 이사회는 필요하다고 인정하는 때에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 회일 2주간전에 공고하여야 한다. | ||
| 명의개서대리회사 | (주)하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 게재방법 | 회사홈페이지 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안건 | 결의내용 | 비고 |
| 제47기 정기주주총회(2022.03.30) | 제1호 의안: 제46기(2021년 1월 1일～2021년 12월 31일) 재무 제표 및 연결재무제표 승인의 건 제2호 의안: 이사 선임의 건 (사내이사 3명) 제3호 의안 : 감사 선임의 건 (상근감사 1명) 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제5호 의안: 감사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 승인 | - |
| 제47기 임시주주총회 (2022.09.20) |
제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 제2호 의안 : 신규이사 선임의 건 제2- 1호 의안 : 사내이사 김재헌 선임의 건 제2- 2호 의안 : 사내이사 허용호 선임의 건 제2- 3호 의안 : 사내이사 최호관 선임의 건 제2- 4호 의안 : 사외이사 남경두 선임의 건 제2- 5호 의안 : 사외이사 김언중 선임의 건 제2- 6호 의안 : 사내이사 성동훈 선임의 건 제2- 7호 의안 : 사내이사 양원석 선임의 건 제2- 8호 의안 : 사내이사 조진학 선임의 건 제2- 9호 의안 : 사외이사 전현준 선임의 건 제2-10호 의안 : 사외이사 정해창 선임의 건 제2-11호 의안 : 사외이사 송나라 선임의 건 제3호 의안 : 신규감사 선임의 건 제3-1호 의안 : 감사 이수영 선임의 건 제3-2호 의안 : 감사 손광수 선임의 건 | - 제1호 의안 : 원안대로 승인 제2호 의안 : 신규이사 선임의 건 제2- 1호 의안 : -부결 제2- 2호 의안 : -원안대로 승인 제2- 3호 의안 : -원안대로 승인 제2- 4호 의안 : -부결 제2- 5호 의안 : -부결 제2- 6호 의안 : -원안대로 승인 제2- 7호 의안 : -원안대로 승인 제2- 8호 의안 : -원안대로 승인 제2- 9호 의안 : -원안대로 승인 제2-10호 의안 : -원안대로 승인 제2-11호 의안 : -원안대로 승인 제3호 의안 : 신규감사 선임의 건 제3-1호 의안 : -후보사퇴 제3-2호 의안 : -원안대로 승인 | - |
| 제 48기 임시주주총회 (2023.01.25) |
제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 제2호 의안 : 신규이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 강세원 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 양승강 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 황성수 선임의 건 | - 원안대로 승인 | - |
| 제 47기 정기주주총회(2023.03.30) | 제 1 호 의안 : 제47기(2022년 1월 1일～2022년12월31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제 3 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제 4 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 제 5 호 의안 : 주식선택매수권 부여 승인의 건 | - 원안대로 승인 | - |
| 제 48기 임시주주총회 (2023.06.08) |
제 1 호 의안 : 신규 이사 선임의 건 제1-1호 의안 : 사내이사 이준영 선임의 건 제1-2호 의안 : 사내이사 KENJI KONISHI 선임의 건 제1-3호 의안 : 사외이사 우상모 선임의 건 제 2 호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | - 원안대로 승인 | |
| 제 48기 정기주주총회(2024.03.29) | 제 1 호 의안 : 제48기(2023년 1월 1일～2023년12월31일) 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 제 2 호 의안 : 정관 일부 변경의 건 제2-1호 의안: 상호명 변경 제2-2호 의안: 사업목적추가 제 3 호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 제 4 호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | - 원안대로 승인 | |
| 제 49기 임시주주총회 (2024.06.27) |
제1호 의안 : 정관일부 변경의 건 제2호 의안 : 신규이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 Jonh Kim(김인겸) 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김창현 선임의 건 제2-3호 의안 : 사외이사 정동수 선임의 건 | - 원안대로 승인 |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)브이씨디네트웍스최대주주보통주 11,361,32416.87 11,361,32413.87-보통주 11,361,32416.87 11,361,32413.87-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
최대주주의 주요경력 및 개요
※ 최대주주의 개요(1) 최대주주 및 그 지분율(2024. 09. 30. 현재)
당사 최대주주는 (주)브이씨디네트웍스이며 지분율은 13.87%입니다.
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)브이씨디네트웍스1성동훈-양원석-(주)브이씨디100------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)브이씨디네트웍스14,83721,796-6,959--476-1,492
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
-
최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
최대주주 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2022년 09월 20일(주)브이씨디네트웍스 11,361,32418.60 장외대량매매-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)브이씨디네트웍스 11,361,32413.87-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
8,0288,03299.95 70,526,560 81,887,88486.23-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
주식사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 정관 제10조 ① 이 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 가진다. 그러나 주주가 신주인수권을 포기 또는 상실하거나 신주배정에서 단주가 발 행하는 경우에는 그 처리방법은 이사회 결의로 정한다. ② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자 에게 이사회 결의로 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하 는 경우 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제189조의 3의 규정에 의하여 이사회의 결의로 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 3. 증권거래법 제191조의7의 규정에 의하여 우리사주조합원 에게 신주를 우선배정하는 경우 4. 증권거래법 제189조의4의 규정에 의하여 주식매수선택권 의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 증권거래법 제192조의 규정에 의하여 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 경영상 필요로 외국인 투자촉진법에 의한 외국인투자를 위 하여 신주를 발행하는 경우 ③ 제2항 제1호, 제2호, 제5호 및 제6호의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다 | ||
| 결 산 일 | 12월 31 일 | 정기주주총회 | 3월중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 정관 제13조 ① 이 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주 명부의 기재변경을 정지한다. ② 이 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주 주로 한다. ③ 이 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리 에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가 필요하다고 인정하는 경우에 는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. | ||
| 명의개서대리인 | (주)하나은행 증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | 해당사항없슴 | 공고게재신문 | 한국경제신문 |
최근 6개월 간의 주가 및 주식 거래실적
가. 국내증권시장
(단위 : 원,천주)
| 종 류 | 04월 | 05월 | 06월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최 고 | 1,405 | 1,450 | 1,517 | 1,168 | 1,029 | 909 |
| 최 저 | 1,179 | 1,210 | 1,211 | 1,008 | 899 | 540 | |
| 월간거래량 | 11,857 | 36,315 | 20,817 | 10,200 | 8,679 | 18,215 |
나. 해외증권시장
- 해당 사항 없음
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
임원 현황
임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
성동훈남1969년 01월대표이사사내이사상근총괄(주)대호하이텍 대표이사(주)대호테크놀러지 대표이사--타인-2025년 09월 20일양원석남1981년 09월이사사내이사상근총괄(주)대호하이텍 사내이사--타인-2025년 09월 20일전현준남1965년 11월사외이사사외이사비상근사외이사전. 수원지방검찰청 안산지청장전. 대구지방 검찰청 검사장현. 법무법인 플래닛 대표--타인-2025년 09월 20일송나라남1952년 05월사외이사사외이사비상근사외이사현. 코리아포스트 부회장--타인-2025년 09월 20일정동수남1955년 08월사외이사사외이사비상근사외이사-하버드대학 사회학 학사-프린스턴대학 우드로윌슨 국제행정대학원 국제행정학 석사-UCLA 법학대학원 법학박사前. Whitman & Ransom, Associate 변호사前. Chng & Lim 법률사무소(현 LimNexus)창립 파트너前. 美 상무성 국제무역청 서비스산업 및 금융산업담당 부차관, 전략수출지원 실장, 수출지원조정 국장前. Maxon Telecom 감사/이사/상임고문前. KOTRA Invest KOREA 단장現. Blue Terra Capital(Bahnmas) 회장現. Gloval Unity Holdings 회장--타인-2027년 06월 27일손광수남1955년 04월감사감사상근감사제일투자금융(주)신한은행미래저축은행 부행장--타인-2025년 09월 20일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
사무직남25---2510 1,198,324 47,932 ----사무직여10---103 235,664 23,566 -생산직남18---182 595,172 33,065 -생산직여0---0----53---53- 2,029,160 38,286 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
미등기임원 보수 현황
미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
855970-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사72,000-감사1200-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 942146-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 432581-47719-----11818-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) 2909-------1454-31,363-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
김**미등기임원2023년 03월 15일이사회결의보통주2,850,000-2,850,000-2,850,000-2025.03.15-2030.03.151,070X-성**등기임원2023년 06월 08일주주총회승인보통주610,945----610,9452025.06.08-2030.06.082,330X-양**등기임원2023년 06월 08일주주총회승인보통주610,945----610,9452025.06.08-2030.06.082,330X-정**미등기임원2023년 06월 08일주주총회승인보통주610,945----610,9452025.06.08-2030.06.082,330X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2024년 09월 30일) 현재 종가 : 940 원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
성안그룹-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-22-------------------22----
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 최대주주등과의 거래내용
가. 가지급금 및 대여금(유가증권 대여 포함)내역
- 해당 사항 없음. ( 단위 : )
| 성명(법인명) | 관계 | 계정과목 | 변 동 내 역 | 미수이자 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - |
나. 담보제공 내역
- 해당 사항 없음. (단위 : )
| 성명(법인명) | 관 계 | 거 래 내 역 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | -- | - |
다. 채무보증 내역
-해당사항없음
(단위 : 천$ )
| 성 명(법인명) | 관 계 | 거 래 내 역 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - |
라. 출자 및 출자지분 처분내역
-해당사항없음 (단위 :백만원 )
| 성명(법인명) | 관 계 | 출자 및 출자지분 처분내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 출자지분의종 류 | 거 래 내 역 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 증 가 | 감 소 | 기 말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
마. 유가증권 매수 또는 매도 내역
- 해당 사항 없음. (단위 : )
| 성명(법인명) | 관 계 | 거 래 내 역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유가증권의 종류 | 매수 | 매도 | 누계 | 매매손익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
바. 부동산 매매 내역
(단위 :백만원 )
| 성명(법인명) | 관 계 | 부 동 산 매 매 내 역 | 매매손익 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 부동산의종류 | 금 액 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매수 | 매도 | 누계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - |
사. 영업 양수ㆍ도 내역
- 해당 사항 없음.
| 성명(법인명) | 관 계 | 양수ㆍ도 내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 목적물 | 양수ㆍ도목적 | 양수ㆍ도일자 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양수가액 | 양도가액 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - |
아. 자산양수ㆍ도 내역
- 해당 사항 없음.
| 성명(법인명) | 관 계 | 양수ㆍ도 내역 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 목적물 | 양수ㆍ도목적 | 양수ㆍ도일자 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 양수가액 | 양도가액 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | - | - | |
| 합 계 | - | - |
자. 장기공급계약 등의 내역
- 해당 사항 없음.
(단위 : )
| 성 명 | 관 계 | 거 래 내 용 | 비 고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 기간 | 물품ㆍ서비스명 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - |
2. 주주(최대주주 등 제외)ㆍ임원ㆍ직원 및 기타 이해관계자와의 거래내용
- 해당 사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
-해당사항없음
2. 우발부채 등에 관한 사항
견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
해당사항없음
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
외국지주회사의 자회사 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | A지주회사 | B법인 | C법인 | D법인 | ... | 연결조정 | 연결 후금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | ( ) | ||||||
| 내부 매출액 | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | ( ) | - | |
| 순 매출액 | - | ||||||
| 영업손익 | ( ) | ||||||
| 계속사업손익 | ( ) | ||||||
| 당기순손익 | ( ) | ||||||
| 자산총액 | ( ) | ||||||
| 현금및현금성자산 | |||||||
| 유동자산 | |||||||
| 단기금융상품 | |||||||
| 부채총액 | ( ) | ||||||
| 자기자본 | ( ) | ||||||
| 자본금 | ( ) | ||||||
| 감사인 | - | ||||||
| 감사ㆍ검토 의견 | - | ||||||
| 비 고 |
보호예수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주799,3602024년 02월 28일2025년 02월 28일1년모집(전매제한)81,887,884
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) HAE SUNG BD2023.04.25베트남희토류제조668100%지분보유미해당(주)성안 당진머티리얼스2023.11.23대구 북구 검단동 740수소관련사업4,970100%지분보유미해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2HAE SUNG BD-(주)성안 당진머티리얼스170111-0925472
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 천주, %)
| (기준일 : | ) |
HAE SUNG BD비상장2023년 04월 25일지분참여1,015-1001,015----1001,015668-195(주)성안 당진머티리얼스비상장2023년 11월 23일지분참여5,00010,0001005,000---10,0001005,0004,970-2910,000-6,015---10,000-6,0155,638-224
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
-해당사항 없음
2. 전문가와의 이해관계
-해당사항 없음
Building tools?
Free accounts include 100 API calls/year for testing.
Have a question? We'll get back to you promptly.