MODETOURNETWORKINC.

Quarterly Report • Nov 14, 2024

분기보고서 5.6 (주)모두투어네트워크 3 Y 110111-0609771

분 기 보 고 서

(제 36 기)

2024년 01월 01일2024년 09월 30일

사업연도	부터
까지

금융위원회
한국거래소 귀중	2024년 11월 14일

주권상장법인해당사항 없음

제출대상법인 유형 :
면제사유발생 :

회 사 명 :	(주) 모두투어네트워크
대 표 이 사 :	우 종 웅
본 점 소 재 지 :	서울시 중구 을지로 16
	(전 화) 02-728-8000
	(홈페이지) http://www.modetour.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 부 사 장 (성 명) 우 준 열
	(전 화) 02-728-8090

목 차

【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 확인서(181101외감법적용).jpg 대표이사 확인서(181101외감법적용)

I. 회사의 개요 1. 회사의 개요

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 회사의 연혁

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 자본금 변동사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

4. 주식의 총수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

5. 정관에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

II. 사업의 내용

1. 사업의 개요

당사는 연결재무제표를 작성하는 회사로서 연결실체 관점에서 본 보고서의 공시대상사업부문은 아래와 같습니다.

구분	회사	주요고객	사업내용
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크(주)모두투어인터내셔널(주)크루즈인터내셔널MODETOUR JAPAN INC.MODETOUR (BEIJING) CO.,LTDMODETOUR NETWORK UK LTDMODETOUR NETWORK SPAIN S.LPT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	내국인 및 외국인 여행객	항공권, 패키지, 크루즈, 골프, 개별 여행상품 및 트래킹 등의세분화 된 여행상품기획 및판매, 현지 여행서비스, 비자 발급서비스 제공
호텔 숙박 서비스	(주)모두스테이MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	내국인 및 외국인 여행객	호텔 숙박, 위탁운영 및 대행 서비스 등을 통해 운영수익을 창출

* 당사는 (주)모두투어자기관리부동산투자회사의 지분을 24년 1월 17일자로 매각을 완료 하였습니다.* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다. 당사는 연결종속회사를 포함하여 여행알선 서비스 부문과 호텔숙박/위탁운영/대행서비스 부문의 2개의 주요사업분야를 가지고 있습니다. 또한 당사 및 연결종속회사의 제36기 당분기말 기준 단순합계 매출 (상세내용은 II. 사업의 내용-4. 매출 및 수주상황 -가. 매출현황 참조)은 1,969억원(연결조정 효과 미반영)을 기록하였습니다. 당분기말 당사 및 연결종속회사의 단순합계 매출 중 여행알선 서비스 부문의 매출 비중은 99.6%, 호텔숙박서비스는 0.4%의 비중을 차지하고 있습니다.여행알선 서비스는 당사의 여행상품을 B2B 형태 위주로 판매 하고 있고, 전국에 지점 및 영업소를 두어 다양한 유통 채널을 관리하고 있으며, 전세계 주요 여행지의 현지 업체들과 계약을 통해 다양한 여행 서비스를 공급하고 있습니다. 주요 상품은 해외여행알선, 항공권판매로 구성되어 있으며, 당분기말 기준으로 여행알선 서비스 중 해외여행알선의 매출 비율은 91.6%, 항공권판매 매출 비율은 4.3%를 차지합니다. 두 주요 상품의 매출 비율은 약 95.9%를 차지합니다. 호텔 숙박 서비스, 호텔위탁운영 및 대행 서비스는 B2B와 B2C 채널을 통해 판매 및 호텔을 운영하고 있습니다. 주요 서비스는 객실서비스와 식음료 서비스로 구성되어 있습니다.*본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.

2. 주요 제품 및 서비스

가. 주요상품 등의 현황

(단위 : 천원, %)

사업부문	품목	기능 및 특징	매출액	비율(%)
여행알선 서비스	해외여행 및 항공권의 알선/판매	여행상품을 기획, 생산, 판매하여 그 대가로보수를 받고 일정한 대행업무를 수행	196,103,910	99.6%
호텔숙박/ 서비스	객실 및 식음료	숙박에 적합한 시설 내에 객실과 식사를 갖추어이용하게 하여 그 대가로 보수를 받고 시설 및 편의 제공	808,845	0.4%
단순합계		-	196,912,755	100.00%
연결조정 효과		-	481,176	-
총 합계		-	196,431,579	-

3. 원재료 및 생산설비

가. 영업용 설비 현황

(단위 :㎡)

구 분	소재지	토지	건물	비고
본사	서울시 중구 을지로 16	-	3,697.17	임차
영업본부	서울시 서대문구 통일로 135(충정로2가) 충정빌딩 5층	-	967.01	임차
천안사무실	충청남도 천안시 서북구 불당17길 27(불당동) 그랜드프라자 207호	-	113.62	임차
부산사무실	부산광역시 중구 중앙대로 63(중앙동3가) 부산우체국보험회관빌딩 8층	-	634.69	임차
공항서비스부	인천광역시 중구 공항로 272(운서동 2851) 영종도 국제공항 제1여객터미널 B1(호실:2-52-06-5)	-	115.71	임차
광주사무실	광주시 동구 대인동 97-1 503호	-	40.36	당사소유
보라매사무실	서울시 동작구 보라매로 5길 23 보라매옴니타워 2층 일부	-	1,029.56	임차
대구사무실	대구광역시 중구 국채보상로 528 삼성생명빌딩 7층 일부	-	205.95	임차
창원사무실	경상남도 창원시 성산구 대원동 121 더시티세븐 제5층 510~511호	-	176.72	임차
제주사무실	제주시 서해안로 620-4 2층	-	16	임차
합 계		-	6,996.79	-

나. 기타 영업용 설비

[자산항목 : 토지 및 건물]	(단위 :천원)

구 분	소재지	토 지	건 물	합 계
종속기업(*1)	서울특별시	-	-	-
종속기업(*1)	경기도	-	-	-
지점	제주특별자치도	4,493,735	3,415,263	7,908,998
지점	부산광역시	13,340	13,690	27,030
지점	광주광역시	13,693	14,649	28,342
지사	베트남	2,048,902	6,430,074	8,478,976
합 계		6,569,670	9,873,676	16,443,346

(*1) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였으며, 당기 중 계약이 종료되었습니다.

[자산항목 : 비품]									(단위:천원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2024.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2024.09.30)
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	PC외	1,547,787	427,523	1,174	419,501	1,178	-	1,555,813
합 계			1,547,787	427,523	1,174	419,501	1,178	-	1,555,813

[자산항목 : 차량운반구]									(단위:천원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2024.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2024.09.30)
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	에쿠스 외	43,649	4,840	3	32,412	(502)	-	15,572
합 계			43,649	4,840	3	32,412	(502)	-	15,572

[자산항목 : 기계장치 외]									(단위:천원)

사업소	소유 형태	소재지	구분	기초장부가액 (2024.01.01)	당기증감		당기상각	환율 변동	연결실체 변동	기말장부가액 (2024.09.30)
증가	감소
---	---	---	---	---	---	---	---	---	---	---
연결회사	자가	국내및국외	기계장치 외	1,783,584	2,898,132	1,487,759	1,491,519	10,279	-	1,712,717
합 계			1,783,584	2,898,132	1,487,759	1,491,519	10,279	-	1,712,717

4. 매출 및 수주상황

가. 매출현황

(단위:천원)

사업부문	회사	제36기 3분기		제35기		제34기
매출액	비율(%)	매출액	비율(%)	매출액	비율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
여행알선 서비스	(주)모두투어네트워크	189,978,665	96.48%	168,619,123	87.19%	32,637,015	43.99%
(주)모두투어인터내셔널	239,130	0.12%	767,124	0.40%	99,129	0.13%
(주)크루즈인터내셔널	1,091,014	0.55%	2,065,201	1.07%	80,780	0.11%
MODETOUR JAPAN INC.	1,654,025	0.84%	2,628,125	1.36%	229,413	0.31%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	542,873	0.28%	246,719	0.13%	132,521	0.18%
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,625,807	0.83%	2,366,373	1.22%	1,243,858	1.68%
MODETOUR NETWORK UK LTD	639,921	0.32%	1,022,261	0.53%	-	0.00%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	332,475	0.17%	260,752	0.13%	-	0.00%
호텔숙박서비스	MODE HOTEL&REALTY Limited Company	808,845	0.41%	1,444,473	0.75%	352,115	0.47%
부동산개발	㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2)	-	0.00%	11,847,399	6.13%	22,480,363	30.30%
호텔위탁운영 및 대행업	(주)모두스테이(*3)	-	0.00%	1,256,764	0.65%	13,454,608	18.13%
건물임대 및 관리업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*4)	-	0.00%	875,243	0.45%	3,483,975	4.70%
단순합계		196,912,755	100.00%	193,399,555	100.00%	74,193,777	100.00%
연결조정 효과 (*1)		481,176	-	14,814,688	-	26,428,924	-
총 합계		196,431,579	-	178,584,867	-	47,764,853	-

(*1) 연결조정 효과는 사업부문별 매출에 대한 내부손익 제거 금액을 포함하고 있습니다.
(*2) 2023년 11월 10일 보유지분에 대한 매각 계약을 체결함에 따라 전기 중 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 계약상 대금지급조건에 따라 계약체결일에 계약금을 지급받았으며, 2024년 1월 17일 잔금을 지급받아 거래가 종결되었습니다.
(*3) 전기 중 ㈜모두스테이의 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.
(*4) 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.

나. 판매 경로 및 판매 방법

[판매조직] 지배회사인 (주)모두투어네트워크의 판매조직 중 도매(간접판매) 여행사의 특성상 타 소매(직접판매) 여행사와 차별화 되는 점은 대리점영업입니다. 직판여행사에서 관리하고 있는 대리점은 대부분 독립채산제의 프랜차이즈 형태로 운영되고 있는 것에 반해, 도매(간접판매) 여행사인 당사는 서울을 비롯한 전국주요 도시에 직영 지점 및 영업소를 설치 운영하고 있습니다.국내의 자회사 중 (주)모두투어인터내셔널은 외국인 관광객들을 상대로 하는 여행상품을 개발 및 판매하고 있으며, 중국을 중심으로 일본과 동남아에 협력사를 두어 해당 지역 주요 여행사들에게 판매를 하고 있습니다. (주)크루즈인터내셔널은 해외 크루즈 선사의 한국판매권을 가지고 있으며, 이를 바탕으로, 크루즈 캐빈 및 기획상품을 내·외국인에게 판매하고 있습니다. MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L는 일본,중국,영국,스페인 현지에서 예약대행 및 현지 관광 서비스를 판매하고 있습니다. MODE HOTEL & REALTY Limited Company는 베트남 다낭에서 호텔을 운영하는 것을 주업으로 하고 있으며 국내외 온라인 오프라인 판매처를 통해 내외국인 고객에게 판매하고 있습니다. PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA는 인도네시아 현지인들을 대상으로 한국에 입국(관광 및 비즈니스 등)을 위한 비자 신청 접수 및 교부, 수수료 수납대행 업무를 진행하고 있습니다. [판매경로]

회사명	제품	판매경로	판매경로매출비중	소비
(주)모두투어네트워크	여행상품 ,항공권, 숙박권	소매대리점 및 할인점	65%	소비자
웹사이트 및 온라인	35%
(주)모두투어인터내셔널	외국인 대상 국내여행상품	현지여행사	100%
(주)크루즈인터내셔널	크루즈 판매대행	소매대리점	70%
웹페이지	30%
(주)모두스테이	호텔운용	오픈마켓(OTA)	75%
소매여행사 및 법인	25%
MODETOUR JAPAN INC.	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	호텔운용	소매여행사	80%
온라인	20%
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK UK LTD	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	예약대행 및 현지 서비스	현지여행사	100%
PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA	비자대행관련 서비스	현지여행사	70%
오프라인	30%

* (주)모두스테이는 청산진행중에 있습니다.

[판매방법 및 조건] (1) 여행알선 서비스당사는 여행상품을 고객에게 직접 판매하는 직판여행사와는 달리 전국의 중소여행사들을 통해 당사의 여행상품을 판매하는 홀세일 형태로 영업을 영위하고 있습니다. 창립 이후 36년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국에 다수의 영업부와 영업소를 두고 각각의 지역에 따라 차별화된 영업전략을 통해 전국의 여행사를 대상으로 여행상품을 유통시키고 있습니다. 발생하는 매출은 고객의 수탁금에서 원가를 제외한 알선수수료입니다. 반면 국내 자회사인 (주)모두투어인터내셔널은 중국현지에 있는 여행사로부터 한국에서의 여행서비스 대행을 의뢰받아 행사를 대행하게 되는데, 주요 고객은 중국 내의 여행사가 됩니다. 발생하는 매출은 현지여행사로부터 보내오는 수탁금과 고객이 한국에서 쇼핑과 옵션을 통해 소비하는 금액의 커미션 수입을 더한 후 원가(호텔,차량,입장료 등 제반경비)를 뺀 금액이 됩니다. (2) 호텔 위탁운영 및 대행업B2B 및 B2C 판매를 하고 있으며 발생하는 매출은 고객의 숙박료 및 부대시설 이용료가 됩니다. 다. 판매전략 당사는 1989년 해외여행자유화가 시작된 직후 해외여행상품을 기획해 전국의 여행업체에 유통시키는 국내최초의 여행도매업체로 출범했습니다. 기획여행업의 기본적인 경쟁요소인 상품기획능력과 영업연결망, 현지행사주관능력 등을 인정받아 꾸준한 명성을 쌓아온 모두투어는 창립 이후 지금까지 소매업체들과 돈독한 신뢰관계를 유지해 오고 있으며 이것이 가장 큰 자산이라 할 수 있습니다.IMF외환위기 이후 공급자위주의 여행상품 판매는 인터넷의 발달과 시장규모확대로 구매자위주의 여행상품 선택으로 전환되었고 브랜드 포지셔닝이 중요한 경쟁우위의 요소로 작용하게 됩니다. 또한 대규모 고객 POOL을 가진 카드사, 온라인 포털 등에서 대 고객서비스차원으로 여행상품을 취급하게 되면서 당사의 전략도 크게 바뀌게 되었습니다. 브랜드마케팅을 적극적으로 구사하고 카드사, 온라인 쇼핑몰과 포털, 대형할인마트 등에 여행상품을 공급하는 등 유통채널 확대를 통해 큰 폭의 성장을 이어가고 있습니다.창립 이후 36년 동안 누적된 업계내의 명성과 신뢰를 바탕으로 당사는 전국적 영업망을 두고 지역마다 차별화된 영업전략을 시행 중입니다. 수도권의 경우 브랜드 인지도가 높은 대형여행사들이 이미 많은 고객층을 확보하고 있어 신규고객층을 대상으로 틈새시장을 확보하고 있는 중소여행사들을 위한 상품을 제공하는 영업을 지원하고 있으며 지방의 경우, 90년대에는 지역성이 강한 지방 여행사와의 융화를 목표로 한 밀접한 관계유지와 업무지원 등의 영업전략으로 높은 영업성과를 이룬 바 있습니다.2000년대에 접어 들어 당사는 전산 및 온라인 시스템을 강화하여 지방 여행사들도 실시간으로 고객과 상담하고 예약할 수 있는 솔루션을 제공하여 항공권의 예약과 발권, 배송서비스를 일원화 함으로써 지방 여행사들도 신속하게 고객의 요구에 부응할 수 있도록 하였습니다.충성도가 높고 거래실적이나 영업능력이 우수한 소매 여행사들을 대상으로 모두투어 전문판매 BP(Best Partner)대리점 자격을 주어 예약관리 시스템을 제공하고 있습니다. 또한 정기적인 교육 제공과 장려금 지원은 물론 공동 프로모션 진행 등 영업력과 실적의 향상을 위한 지원을 아끼지 않고 있습니다. 앞으로도 모두투어 BP 대리점을 더욱 우수하고 안전한 여행 서비스를 제공하는 고객 접점으로 발전시킬 계획입니다.모두투어는 제휴 채널 및 대리점 등 온,오프라인 유통망 강화, 고객서비스 향상을 통한 브랜드 가치강화를 통해 고객기반을 견고히 하였으며, 틈새시장 공략을 위한 자회사 투자 등 적극적인 경영전략실행과 영업활동으로 타 여행사대비 경쟁우위를 유지하고 있습니다.내부적으로는 지속적인 업무프로세스 개선과 성과보상체계 정립, 재고관리 시스템 고도화, 경영정보시스템 도입을 위한 기반을 마련하며 빠르게 변화하는 시장환경 속에서 업무 효율성 극대화를 위해 노력하고 있습니다.

5. 위험관리 및 파생거래

가. 자본위험 관리 연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화 하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며,연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

나. 환위험 관리

연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

다. 유동성위험 관리

연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.

라. 신용위험 관리

신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 마. 이자율위험 관리

연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

6. 주요계약 및 연구개발활동

가. 연구개발활동

당사는 효율적인 영업네트워크 구축을 위하여 당사의 ERP와 연동된 여행소매업체에게 예약관리 프로그램인 CS방식의 모두CRS와 현지파트너와의 원활한 자원공급과 고객의 니즈의 전달을 위한 네트워킹 프로그램인 여행플래너, 실시간 부킹엔진 등 온라인 영업을 지원하기 위한 다양한 시스템을 개발하였으며 계속적인 기능의 향상을 위해 지속적인 연구 및 개발활동을 진행하고 있습니다.

소속본부	운영기획본부
부서	운영기획부	웹개발	시스템운영	디자인	인프라운영	서비스개발	프로젝트운영
---	---	---	---	---	---	---	---
인원(명)	11	7	2	7	4	2	1
주요업무	시스템 기획 총괄및 지원	웹 서비스 개발및 운영	ERP 등 CS프로그램 개발/운영	웹디자인 업무	IT인프라, 서버운영및 관리	웹 서비스 개발및 운영	프로젝트 운영

7. 기타 참고사항

가. 여행알선 서비스 부문 -(주)모두투어네트워크, (주)모두투어인터내셔널, (주)크루즈인터내셔널, MODETOUR JAPAN INC., MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, MODETOUR NETWORK UK LTD, MODETOUR NETWORK SPAIN S.L, PT. KOREA VISA CENTER JAKARTA [업계의 현황] 국경을 초월한 지구촌 시대의 도래와 인적·물적 자원의 원활한 이동을 목적으로 한 교통수단의 발달은 여행사업의 재료가 되는 여행목적지를 지속적으로 양산해 내었습니다. 또한 질적으로 보다 나은 삶을 영위하고자 하는 현대인들은 유연해진 여가시간을 적극 활용하여 자국뿐만 아니라 보다 넓은 세계로 이동하여 역사적 유적지 등의 다양한 문화를 체험하고 접촉함으로써 여행을 통해 자기 만족과 자아실현의 욕구를 충족하고자 합니다. 이에 따라 여행산업은 지속적으로 성장하였으며, 산업 내 여행업은 등록조건에 따라 아래와 같이 종합여행업, 국내외여행업, 국내여행업으로 분류됩니다. [여행업의 분류 및 등록조건]

구 분	내 용	자본금요건	등록
종합여행업	국내외를 여행하는 내국인 및 외국인을 대상으로 하는 여행업(사증(査證)을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	5천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내외여행업	국내외를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업(사증을 받는 절차를 대행하는 행위를 포함한다)	3천만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장
국내여행업	국내를 여행하는 내국인을 대상으로 하는 여행업	1천5백만원 이상	특별자치도지사ㆍ시장ㆍ군수ㆍ구청장

출처: 관광진흥법 시행령 (개정 2021.3.23)

[시장의 특성]

(1) 노동 집약성

여행업은 업무적인 노하우와 숙련도가 구비된 인력중심의 노동 집약적 산업이며 서비스를 중심으로 무형의 상품을 판매하는 산업입니다.(2) 동시성과 계절성

소비자가상품을 구매하여 바로 소비하는 생산과 소비의 동시성을 가지고 있으며, 우리나라의 계절특성상 4계절의 시기에 따라 소비패턴이 달라지는 계절성을 가지고 있습니다.

(3) 상품의 유사성

여행상품은 별도의 특허나 저작권 등을 구비하여 보호되는 상품이 아니기 때문에 모방이나 유사상품의 생산이 쉽게 이루어지고 있습니다. 따라서 학습효과에 따른 비용절감과 규모의 경제를 통한 원가우위가 차별화 요인이 되고 있습니다.

(4) 민감성

상품의 소비성향 역시 지진이나 쓰나미와 같은 자연재해, 사스와 신종인플루엔자 등의 전염병 그리고 환율, 유가문제, 테러, 전쟁 등 외부환경의 정치, 경제, 사회, 문화 전반의 문제들에 민감한 반응을 보이는 산업입니다. [산업의 성장성]

세계관광기구(UNWTO)의 발표에 따르면 “코로나바이러스감염증-19(이하 코로나19)”로 인해 2021년 전세계 여행자 수는 코로나19 이전인 2019년 대비 약 -72% 감소하였지만, 2023년에 강력한 회복기를 보이며 팬데믹 이전이었던 2019년 수준의 88% 수준까지 회복했으며, 해외여행객은 13억명에 달했을 것으로 추정했습니다. UNWTO 는 올해 해외여행 관광이 팬더믹 이전 수준으로 회복될 것으로 예상하고 있습니다.1988년 이후 여행업계의 1차 성장기를 가져왔던 요인이 해외여행 전면 자유화였다면, 현재는 주5일제 확대시행, 가처분소득증가, 인구고령화, 원화강세, 항공좌석공급의 증대가 내국인 출국자의 증가 요인이라 판단됩니다. 그러나 2008년과 2009년과 같은 글로벌 경기침체나 2014년 세월호 참사 또는 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 전염성 질병의 발생 등으로 인한 여행지역의 피해는 해외여행 소비심리에 악영향을 미칠 수 있습니다. 그 밖에도 세계 각지에서 발생하고 있는 테러 위협 등 전세계적인 불안정한 정치상황과 같은 직접적인 요인과 선거나, 스포츠 이벤트와 같은 간접적 요인들도 여행수요에 영향을 미칠 수 있습니다.다만, 2010년 국민 총출국자 수가 2년간 침체되었던 여행수요의 급격한 증가로 전년 대비 31.6%의 성장률을 나타내며 크게 회복되었듯이 여행수요는 여행심리를 위축시키는 부정적인 위험요인들이 제거가 되면 강한 반등을 보이는 특징을 가지고 있습니다.

이와 더불어 주5일 근무 및 수업시행, 항공자유화 협정 및 상호무비자 협정 확대, 인천국제공항 활주로 추가 건설에 따른 항공공급의 확대 가능성, 베이비부머로 대표되는 은퇴세대의 여행시장 유입, 일과 삶의 균형을 중시하는 성향 확산, 여행 경험의 축적으로 인한 해외여행의 일상 소비재화 등 해외여행시장의 지속적 성장을 가져올 수 있는 여러 여건들이 코로나19로 인해 지연되었으나, 그 방향성이 바뀌는 것은 아니라고 보고 있습니다. 따라서 코로나19가 전 세계 여행시장에 미치는 영향이 줄어들면서, 해외여행시장은 회복 및 성장을 다시 지속할 수 있을 것으로 예상하며 이러한 점들을 근거로 한국의 해외여행산업의 성장성을 긍정적으로 판단하고 있습니다.

[경쟁상황] 한국관광공사와 한국일반여행업협회(KATA) 통계에 따르면 2006년 반기를 기준으로 중소기업 규모 이상인 상위 30개 여행사의 실적이 전체 관광목적 출국자수 대비 약 52%대의 점유율을 보였습니다. 우리나라보다 해외여행 개방조치가 25년 앞선 일본의 경우 2001년 기준으로 1,2,3종 여행사의 숫자가 1만 1천여 개였으며, 그 중 우리나라의 일반여행업 여행사와 같은 1종 여행사가 800여 개에 불과하였으나, 1종 여행사의 일본시장 점유율은 80% 이상으로 점점 대형화되면서 여행시장에서 차지하는 비중도 높아짐을 알 수 있습니다. 더군다나, JTB, 긴키니혼투어리스트 등 상위 5개 여행사가 1종 여행사 시장점유율의 80% 이상을 점유하는 것으로 나타나고 있습니다.국내 여행업계는 여행사를 통해 해외여행(KATA회원사 2007년, 2008년 실적기준)을 하는 여행자의 약 40%를 점유하고 있는 도매업(Wholesaler), 약 60%를 점유하고 있는 소매업(Retailer)으로 나뉩니다. 그러나 2007년 6월에 소매여행사 레드캡투어가 도매여행업 3위업체인 OK투어의 지분(40%)을 확보하며, 2004년 OK투어를 인수했던 하나투어로부터 경영권을 인수받게 됩니다. 소매여행사가 도매여행사를 인수하고, 도매여행사인 하나투어가 자회사 '하나투어리스트'를 통해 직판(소매)영업을 하고 있으며, 소매업체 1위인 롯데관광개발 (2010년 말 기준) 역시 협력업체를 통해 도매시장에 진출함으로써 업계는 도/소매간 구분이 모호해지며 무한 경쟁에 돌입하게 되었습니다.하지만 2010년을 기점으로 모두투어와 하나투어 같은 대형 홀세일 패키지 여행사의 비중이 점차로 커지는 점으로 미루어 볼 때 여행업계도 규모의 경제가 실현되고 있다 할 수 있습니다. 또한 2010년 초반 업계 선두 그룹에 속해 있던 롯데관광개발이 법정관리에 놓였다 회생하는 등의 모습을 미루어 볼 때 업계 내 홀세일 여행사로의 쏠림 현상은 가속화 될 것으로 보입니다.대한항공은 2010년 1월부터 항공권 발권대행수수료 자율화 정책을 시행하고 있습니다. 또한 아시아나 항공도 2011년 4월부터 같은 정책을 시행하고 있습니다. 이는 항공권 판매대행 수수료를 주 수입원으로 하고 있는 중소규모의 여행사 및 상용 항공권 판매 여행사의 수익성에 영향을 미쳤습니다. 더불어 2008년과 같은 원유가격의 상승과 그로 인한 유류할증료 증가, 원화 약세, 실질소득감소 그리고 2015년 메르스, 2020년 코로나19와 같은 각종 질병의 발생과 같은 악재가 지속될 경우 해외여행의 수요 위축이 곧 경영악화로 이어져 일반여행업체의 도산으로 인한 시장의 구조재편이 가속화 될 수 있습니다. 2018년에는 FIT 전문 여행사인 탑항공 외에 패키지 전문 여행사(e온누리여행사, 더좋은여행사 등) 들이 도산하여 시장구조재편이 되었습니다.2020년에는 코로나19로 인한 한국의 해외여행시장이 급격하게 위축되었습니다. 이로 인해 여행사와 항공사 등 여행시장의 모든 사업자들이 큰 어려움을 겪었습니다. 각 사의 재무상황의 차이로 인하여 코로나19 상황으로 인해 회사를 유지할 수 있는 기업의 수는 줄어들었으며, 이는 향후 여행시장의 경쟁을 완화시키고 생존자에게 유리한 시장환경이 조성되는 요인이 될 것으로 기대됩니다.

(1) 시장점유율

2006년 7월 이후로 출국목적 별 내국인출국자가 집계되지 않은 이유로 관광목적출국자 대비 당사의 기획여행판매인원수로 계산하는 시장점유율은 구할 수 없습니다. 그리하여 아웃바운드 여행업의 시장 점유율은 인원 기준으로 구분하고 총출국 인원 대비(승무원제외) 회사의 해외 총 송객인원(기획여행상품+항공권 판매인원)으로 점유율을 산정하였습니다.

(단위: 천 명)

년도	2024년 3분기		2023년		2022년		2021년		2020년
구분	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수	총출국자수	모두투어출국자수
인원	19,919	1,405	21,293	1,314	5,905	311	803	14	3,689	430
점유율	7.1%		6.2%		5.3%		1.8%		11.7%

[자료: 한국관광공사(KNTO), 당사통계, 총출국자는 승무원 제외] 나. 호텔 서비스 부문 -(주)모두스테이, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY [업계의 현황]

2006년 이후 세계 호텔산업의 규모는 지속적으로 확대되는 추세를 보이며, 특히 2009년 큰폭으로 성장하였습니다. 세계관광기구(UNWTO)의 자료에 의하면 2009년 기준 세계 호텔수는 757,023개, 객실수는 20,003,698개에 이릅니다. 이 기간에는 외환위기 및 자연재해가 유난히 많았음에도 이런 성장을 보인 것은 놀랍다 할 수있으며, 향후로도 호텔 산업은 지속적인 성장세를 보일 것으로 예상됩니다. 국내 호텔사업 또한 세계 시장과 같은 성장세를 보였으며, 급속도로 늘어난 중국인 인바운드 수요로 인해 일부지역에는 호텔 부족현상까지 빚어 질 정도로 향후 성장 가능성이 매우 높은 산업이라 할 수 있습니다.

[참고: 세계관광기구, 문화체육관광부]

[시장의 특성]

호텔시장도 기본적으로 여행시장과 비슷한 특징을 가지고 있습니다. 천재 지변과 경제상황에 크게 반응한다는 것이 그러하며, 성비수기가 뚜렸하다는 점 또한 비슷한 모습입니다. 시장의 트랜드는 지역과 시기에 따라 다르지만 최근 호텔시장은 중고가의 고급호텔 위주로의 성장에서 세계경제위기의 영향으로 중저가 호텔 시장이 눈에 띄게 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 아울러 고급호텔과 중저가 호텔간의 양극화 현상도 심화되고 있다는 것이 특징적인 모습입니다. 또한 무인 자동화 시스템 도입, 지속가능한 친환경 호텔의 성장 등의 등장으로 그 형태도 점점 다양해져 고객들의 선택의 폭을 넓게 하고 있는 모습입니다. 여행지에서만 호텔을 숙박하는 것이 아닌 이른바 '호캉스'를 위해 호텔을 찾는 고객도 늘어나는 등 고객의 취향은 더욱더 다양해지고 있습니다. [산업의 성장성]

현재 한국의 외래관광객 증가율은 코로나 19 이전까지 5년간 평균 약 6%를 기록 하고 있으며, 중국인 관광객은 코로나 19 이전까지 5년간 5%의 성장률을 기록하고 있습니다. 2019년 말 기준 총 입국자는 약 1,750만명 이며 이는 국민 출국자(승무원 제외)의 약 65%에 해당하는 규모 입니다. 이런 성장은 장기적 관점에서 국가간 항공시장의 개방이 확대 되면서 지속 될 것으로 보이며, 아울러 대체공휴일의 확대, 근로시간 단축 등의 정책에 따른 내국민의 국내여행 활성화 및 수요 증가로 시장성장에 대한 전망을 밝게 합니다. 2020년 코로나19의 전세계적 유행으로 인해 전세계 호텔산업이 고전하였습니다. 코로나19의 종식 이후 고객의 안전 및 위생 등에 대한 요구 수준은 높아지겠지만, 산업 전체적으로 고객의 수준을 맞추어 낸다면 산업의 성장성은 상술한 요소들로 인해 성장을 지속할 것으로 전망합니다. [경쟁상황]

한국문화관광연구원 자료에 따르면 국내 숙박시설 인프라는 다른 나라에 비해 부족한 실정입니다. 관련 업계 종사자들은 숙박시설 부족으로 외국인 관광객 모집에 어려움을 호소 하기도 합니다. 하지만 2011년 이후 서울지역에서 사업계획을 승인 받은 호텔만 169개 25,213실에 이르고 이중 건설중인 호텔이 110개에 이른 다는 사실은 향후 호텔 공급과잉을 초래할 수 있다는 불안 요소로 작용 하기도 합니다. 아울러 외국계 체인 호텔의 활발한 진입은 향후 시장경쟁을 가속화 시킬 수 있는 요인으로 보입니다.

다. 조직도 * 보고기준일 현재 지배회사인 모두투어네트워크의 조직도는 아래와 같습니다

2024.09.30 조직도.jpg 2024.09.30 조직도

III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보

가. 연결 요약 재무상태표

(단위: 원)

과목	제36기 3분기(2024.09.30)	제35기(2023.12.31)	제34기(2022.12.31)
Ⅰ. 유동자산	148,392,339,868	229,193,748,075	109,997,230,401
(1) 당좌자산	126,261,577,364	115,366,445,943	105,696,919,620
(2) 재고자산	22,130,762,504	29,312,926,370	4,300,310,781
(3) 매각예정자산	-	84,514,375,762	-
Ⅱ. 비유동자산	71,997,929,002	69,967,717,178	160,407,888,908
(1) 투자자산	15,878,599,544	8,866,794,582	56,187,143,448
(2) 유형자산	11,818,450,520	20,387,157,181	89,965,325,149
(3) 무형자산	17,118,393,088	13,961,174,301	5,981,182,293
(4) 기타비유동자산	27,182,485,850	26,752,591,114	8,274,238,018
자 산 총 계	220,390,268,870	299,161,465,253	270,405,119,309
Ⅰ. 유동부채	126,440,790,147	173,521,119,112	177,745,962,942
Ⅱ. 비유동부채	27,528,062,555	26,114,062,531	3,678,324,705
부 채 총 계	153,968,852,702	199,635,181,643	181,424,287,647
지배기업소유지분	66,459,540,054	70,513,120,193	55,761,017,636
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	27,010,731,085	27,010,731,085	28,451,167,401
Ⅲ. 자본조정	(32,127,445,055)	(27,148,305,015)	(33,394,758,020)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	(169,093,289)	(79,290,159)	(51,653,971)
Ⅴ. 이익잉여금	62,295,347,313	61,279,984,282	51,306,262,226
비지배지분	(38,123,886)	29,013,163,417	33,219,814,026
자 본 총 계	66,421,416,168	99,526,283,610	88,980,831,662
부 채 와 자 본 총 계	220,390,268,870	299,161,465,253	270,405,119,309

나. 연결 요약 손익계산서

(단위: 원)

과목	제36기 3분기(2024.01.01 ~2024.09.30)	제35기(2023.01.01 ~2023.12.31)	제34기(2022.01.01 ~2022.12.31)
매출액	196,431,578,725	178,584,867,440	29,449,596,995
영업이익	2,593,370,086	11,557,464,055	(22,104,274,713)
계속영업당기순이익	6,514,311,118	7,474,536,679	(20,007,028,228)
중단영업당기순이익	(1,103,896,793)	5,713,064,795	7,966,030,718
당기순이익	5,410,414,325	13,187,601,474	(12,040,997,510)
지배기업 소유주지분	5,428,132,781	10,278,090,617	(16,183,334,944)
비지배지분	(17,718,456)	2,909,510,857	4,142,337,434
기본주및희석주당순이익	310	592	(932)
연결회사수	8	8	11

다. 요약 재무상태표

(단위: 원)

과목	제36기 3분기(2024.09.30)	제35기(2023.12.31)	제34기(2022.12.31)
Ⅰ. 유동자산	141,777,578,505	158,138,495,410	75,760,044,355
(1) 당좌자산	119,724,527,393	128,965,368,698	71,496,263,693
(2) 재고자산	22,053,051,112	29,173,126,712	4,263,780,662
Ⅱ. 비유동자산	76,725,007,474	73,059,986,766	70,762,459,292
(1) 투자자산	18,109,551,176	18,831,457,411	42,105,961,554
(2) 유형자산	3,023,614,699	2,900,803,890	819,583,622
(3) 무형자산	17,117,705,498	13,959,242,420	5,967,946,123
(4) 기타비유동자산	38,474,136,101	37,368,483,045	21,868,967,993
자 산 총 계	218,502,585,979	231,198,482,176	146,522,503,647
Ⅰ. 유동부채	125,398,999,423	136,678,201,631	90,110,708,612
Ⅱ. 비유동부채	27,514,049,590	26,024,071,734	15,426,431,260
부 채 총 계	152,913,049,013	162,702,273,365	105,537,139,872
Ⅰ. 자본금	9,450,000,000	9,450,000,000	9,450,000,000
Ⅱ. 자본잉여금	28,227,872,300	28,227,872,300	29,668,308,616
Ⅲ. 자본조정	(32,127,445,055)	(27,148,305,015)	(33,394,758,020)
Ⅵ. 기타포괄손익누계액	-	-	-
Ⅴ. 이익잉여금	60,039,109,721	57,966,641,526	35,261,813,179
자 본 총 계	65,589,536,966	68,496,208,811	40,985,363,775
부 채 와 자 본 총 계	218,502,585,979	231,198,482,176	146,522,503,647
종속 관계 공동기업 투자주식의 평가방법	원가법	원가법	원가법

라. 요약 손익계산서

(단위: 원)

과목	제36기 3분기(2024.01.01 ~2024.09.30)	제35기(2023.01.01 ~2023.12.31)	제34기(2022.01.01 ~2022.12.31)
매출액	189,978,664,698	168,619,122,952	32,637,015,270
영업이익	1,675,946,386	8,725,505,623	(14,209,695,387)
당기순이익	6,485,237,945	23,003,265,821	(19,522,829,717)
기본주당순이익	370	1,324	(1,124)

2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표

연결 재무상태표

제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 35 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

148,392,339,868

229,193,748,075

현금및현금성자산 (주3,4,5,33)

43,588,182,501

34,712,373,351

단기금융상품 (주3,4,5)

57,968,630,218

51,170,260,538

매출채권및기타채권 (주3,4,6)

18,641,310,425

23,456,999,917

리스채권 (주4)

1,597,253,310

1,095,237,240

재고자산 (주7)

22,130,762,504

29,312,926,370

당기법인세자산 (주28)

145,828,295

48,305,396

기타유동자산 (주8)

4,320,372,615

4,883,269,501

매각예정자산　

84,514,375,762

Ⅱ.비유동자산

71,997,929,002

69,967,717,178

장기금융상품 (주3,4,5)

3,000,000

80,000,000

장기성매출채권및기타채권 (주3,4,6)

5,062,723,895

3,409,494,633

상각후원가측정금융자산 (주3,4)

84,000,000

84,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주3,4,9)

1,681,004,915

1,681,004,915

관계기업투자 (주10)

6,193,964,226

7,021,789,667

유형자산 (주11)

11,818,450,520

20,387,157,181

투자부동산 (주12)

7,916,630,403

영업권 이외의 무형자산 (주14)

17,118,393,088

13,961,174,301

장기리스채권 (주4)

12,941,140,527

13,781,870,592

기타비유동자산

204,687,458

82,813,969

이연법인세자산 (주28)

8,973,933,970

9,478,411,920

자산총계

220,390,268,870

299,161,465,253

부채

Ⅰ.유동부채

126,440,790,147

173,521,119,112

매입채무 및 기타채무 (주3,4,15)

60,525,280,104

58,623,370,521

여행수탁금

51,268,725,691

63,200,177,451

선수금

3,027,431,644

6,124,297,579

유동성장기차입금 (주3,4,16)

24,567,686

23,776,519

기타유동금융부채 (주4)

1,412,319,600

1,429,919,600

당기법인세부채 (주28)

3,868,857

5,127,486

리스부채 (주4,13)

3,812,829,953

3,426,633,815

충당부채 (주19)

143,525,233

131,448,711

기타 유동부채 (주17)

6,222,241,379

4,575,557,650

매각예정부채　

35,980,809,780

Ⅱ.비유동부채

27,528,062,555

26,114,062,531

장기차입금 (주3,4,16)

3,006,141,922

23,776,462

기타비유동금융부채 (주4)

706,856,844

585,195,413

장기리스부채 (주4,13)

22,257,189,846

24,031,077,150

확정급여부채 (주20)

1,051,760,616

954,447,592

장기종업원급여부채 (주20)

442,387,127

449,609,714

충당부채 (주19)

63,726,200

69,956,200

부채총계

153,968,852,702

199,635,181,643

자본

지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분

66,459,540,054

70,513,120,193

Ⅰ.자본금 (주21)

9,450,000,000

9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주21)

24,591,404,578

24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주21)

(32,127,445,055)

(27,148,305,015)

Ⅳ.이익잉여금 (주21)

62,295,347,313

61,279,984,282

Ⅴ.기타자본항목 (주21)

2,250,233,218

2,340,036,348

비지배지분

(38,123,886)

29,013,163,417

자본총계

66,421,416,168

99,526,283,610

자본과부채총계

220,390,268,870

299,161,465,253

	제 36 기 3분기말	제 35 기말

2-2. 연결 포괄손익계산서

연결 포괄손익계산서

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.매출액 (주22,32)

65,204,080,090

196,431,578,725

52,023,309,573

126,913,364,647

Ⅱ.매출원가 (주23,24)

27,422,865,406

72,829,848,239

11,196,509,042

20,577,035,260

Ⅲ.매출총이익

37,781,214,684

123,601,730,486

40,826,800,531

106,336,329,387

Ⅳ.판매비와관리비 (주24)

36,201,811,200

121,008,360,400

37,937,610,490

94,159,094,787

종업원급여비용

10,251,663,126

30,624,755,742

12,845,558,801

30,916,911,538

감가상각비와기타상각비

817,214,569

2,359,529,554

704,833,881

2,121,080,294

지급수수료

19,294,138,022

63,311,235,240

19,049,266,942

46,899,254,754

대손상각비(대손충당금환입)

(5,442,654)

5,211,156,052

328,131,154

305,528,107

기타판매비와관리비

5,844,238,137

19,501,683,812

5,009,819,712

13,916,320,094

Ⅴ.영업이익(손실) (주32)

1,579,403,484

2,593,370,086

2,889,190,041

12,177,234,600

Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주25,26,30)

376,990,688

5,555,213,642

370,152,745

(7,627,518,521)

기타수익-기타

182,498,237

6,371,662,480

111,646,728

3,623,236,505

기타수익-기타의 대손충당금 환입　

1,627,436

7,562,237

10,109,537

기타 비용-기타

176,800,045

2,096,898,254

241,010,010

12,098,209,058

금융수익-유효이자율법에 따른 이자수익

864,231,587

2,774,949,397

819,732,705

1,847,606,322

금융비용

492,939,091

1,496,127,417

327,778,915

1,010,261,827

Ⅶ.종속기업및관계기업투자손익 (주27)

(115,648,128)

(462,955,257)

715,166,189

4,709,689,695

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)

1,840,746,044

7,685,628,471

3,974,508,975

9,259,405,774

Ⅸ.법인세비용(수익) (주28)

387,602,777

1,171,317,353

929,383,911

(128,835,375)

Ⅹ.계속영업 분기순이익(손실)

1,453,143,267

6,514,311,118

3,045,125,064

9,388,241,149

중단영업 분기순이익(손실)

(53,985,750)

(1,103,896,793)

(90,578,225)

277,022,698

분기순이익(손실)

1,399,157,517

5,410,414,325

2,954,546,839

9,665,263,847

계속영업 분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

1,461,921,371

6,532,029,574

3,044,494,941

9,378,631,843

비지배지분

(8,778,104)

(17,718,456)

630,123

9,609,306

중단영업 분기순이익(손실)의 귀속

지배기업소유주지분

(53,985,750)

(1,103,896,793)

(648,692,063)

7,168,712

비지배지분　　

558,113,838

269,853,986

XI.기타포괄손익

234,473,522

(89,805,995)

84,564,975

(331,142,119)

(1)당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)　　　

359,781

보험수리적손익　　　

359,781

(2)당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익

234,473,522

(89,805,995)

84,564,975

(331,501,900)

지분법자본변동　

(42,964,005)

793,694

11,660,626

해외사업환산손익

234,473,522

(46,841,990)

83,771,281

(343,162,526)

XII.총포괄손익

1,633,631,039

5,320,608,330

3,039,111,814

9,334,121,728

총포괄이익의 귀속

지배기업소유주지분

1,642,410,490

5,338,329,652

2,768,626,290

9,054,671,423

비지배지분

(8,779,451)

(17,721,322)

270,485,524

279,450,305

지배기업 소유주지분에 대한 주당이익 (주29)

기본및희석주당순이익 (단위 : 원)　　　　　　계속영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

84

373

175

540

중단영업기본및희석주당이익(손실) (단위 : 원)

(3)

(63)

(37)

| | 제 36 기 3분기 | | 제 35 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

2-3. 연결 자본변동표

연결 자본변동표

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

51,306,262,226

3,808,108,852

55,761,017,636

33,219,814,026

88,980,831,662

연결대상범위의 변동

연차배당

(7,116,153,180)

(7,116,153,180)

해외사업환산손익

(343,149,539)

(343,149,539)

(12,987)

(343,162,526)

자기주식취득

지분법자본변동

(7,004,809)

11,660,626

4,655,817

4,655,817

보험수리적손익

359,781

359,781

359,781

분기순이익(손실)

9,385,800,555

9,385,800,555

279,463,292

9,665,263,847

2023.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

60,685,417,753

3,476,619,939

64,808,684,250

26,383,111,151

91,191,795,401

2024.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

61,279,984,282

2,340,036,348

70,513,120,193

29,013,163,417

99,526,283,610

연결대상범위의 변동

(29,033,565,982)

(29,033,565,982)

연차배당

(4,412,769,750)

(4,412,769,750)

(4,412,769,750)

해외사업환산손익

(46,839,125)

(46,839,125)

(2,865)

(46,841,990)

자기주식취득

(4,979,140,040)

(4,979,140,040)

(4,979,140,040)

지분법자본변동

(42,964,005)

(42,964,005)

(42,964,005)

보험수리적손익

분기순이익(손실)

5,428,132,781

5,428,132,781

(17,718,456)

5,410,414,325

2024.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

62,295,347,313

2,250,233,218

66,459,540,054

(38,123,886)

66,421,416,168

| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

2-4. 연결 현금흐름표

연결 현금흐름표

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

13,292,537,008

33,692,551,712

1.영업에서 창출된 현금

8,710,341,047

30,376,023,005

가.분기순이익(손실)

5,410,414,325

9,665,263,847

나.가감

6,659,636,545

9,114,929,587

퇴직급여 조정 (주20)

220,491,024

92,831,968

복리후생비 (주24)

43,777,413

54,089,370

대손상각비 조정

5,211,156,052

308,813,697

대손충당금 환입

(1,627,436)

(10,109,537)

지분법손실 조정 (주10)

209,144,357

410,050,692

외화환산이익 조정

(1,341,194,460)

(1,520,075,075)

외화환산손실 조정

1,130,997,655

939,550,485

감가상각비에 대한 조정

986,514,199

1,990,151,978

사용권자산감가상각비 조정

1,482,179,863

1,048,857,379

사용권자산처분손실　

10,497,795,734

투자부동산감가상각비 조정

114,167,463

292,365,245

무형자산상각비에 대한 조정

78,855,004

41,281,458

유형자산처분이익 조정

(23,178,817)

(2,188,241)

유형자산폐기손실 조정

1,174,154

23,000

재고자산평가손실 조정

480,695,638

93,187,144

매각예정자산처분손실

1,395,571,167

당기손익-공정가치 금융자산평가이익 조정　

(352,080,195)

종속기업처분이익　

(4,258,187,802)

관계기업투자처분손실

253,810,900

마일리지보상비용　

9,957,800

잡손실 조정

1,671,318

30,843,645

잡이익 조정

(14,092,090)

(850,111,464)

이자비용 조정

1,496,127,417

2,560,365,806

이자수익에 대한 조정

(2,774,947,255)

(2,310,612,711)

배당금수익

(3,171,300,000)

법인세비용 조정 (주28)

879,642,979

48,129,211

다.자산ㆍ부채의 증감

(3,359,709,823)

11,595,829,571

매출채권의 감소(증가)

(518,477,542)

(4,204,165,611)

기타채권의 감소(증가) 조정 (주6)

(56,797,694)

5,119,154,892

기타유동자산의 감소(증가) 조정

342,659,307

(2,628,858,499)

재고자산의 감소(증가)

6,702,116,234

(11,455,308,079)

기타비유동자산의 증가

23,916,358

2,039,069,152

매입채무(미지급금)의 증가(감소)

2,362,504,367

20,642,192,584

기타채무의 증가(감소)

(763,877,194)

(2,720,993,717)

여행수탁금의 증가(감소)

(11,931,451,760)

4,336,257,745

선수금의 증가(감소)

(1,147,081,855)

1,551,428,176

기타유동부채의 증가(감소)

1,272,189,867

770,763,882

기타비유동부채의 증가(감소)

149,200,000

(1,986,724,492)

이연수익의 증가(감소)

379,711,289

660,736,407

마일리지지급액

(143,200)

(20,786,869)

장기종업원급여부채 지급액

(51,000,000)

(214,000,000)

순확정급여부채 증가(감소) (주20)

(123,178,000)

(292,936,000)

2.이자수취

2,142,911,966

860,407,735

3.배당금수취(영업)

3,493,206,179

3,799,546,718

4.이자지급(영업)

(584,340,334)

186,911,035

5.법인세환급(납부)

(469,581,850)

(1,530,336,781)

Ⅱ.투자활동현금흐름

5,586,603,949

2,132,315,760

단기금융상품의 감소

80,120,640,578

54,633,850,241

단기금융상품의 증가

(51,819,211,239)

(49,407,468,167)

장기금융상품의 감소　

4,942,600,000

장기금융상품의 증가

(35,000,000,000)

보증금의 감소

2,046,631,621

702,721,965

보증금의 증가

(3,732,530,206)

(1,564,999,020)

건물의 취득　

(2,755,000)

기계장치의 취득　

(10,103,907)

비품의 처분　

320,390,327

비품의 취득

(427,523,580)

(1,164,163,012)

시설장치의 취득

(4,160,295)

차량운반구의 처분

23,181,817

(7,000,000)

차량운반구의 취득

(4,840,734)

소프트웨어의 취득

(96,000,000)

(42,790,109)

기타무형자산의 취득　

(6,779,775,800)

취득중인자산의 증가

(3,140,000,000)

리스채권의 감소(증가)

1,465,987,154

2,044,581,750

기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분　

900,000,000

매각예정자산의 감소

16,154,428,833

연결실체변동으로 인한 순자산취득(처분)　

(2,432,773,508)

Ⅲ.재무활동현금흐름

(9,957,320,642)

(30,802,530,767)

단기차입금의 증가 (주16)　

9,852,169,077

단기차입금의 상환　

(24,997,371,147)

유동성장기차입금의 감소 (주16)

(18,425,706)

(194,457,045)

장기차입금의 증가

3,000,000,000

장기차입금의 감소

(6,342,000)

임대보증금의 증가 (주18)　

1,000,000,000

배당금지급

(4,412,769,750)

(12,407,679,162)

자기주식의 취득

(4,979,140,040)

리스부채의 증가(감소) (주13)

(3,540,643,146)

(2,983,871,010)

연결범위의 변동　

(1,071,321,480)

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

(46,011,165)

52,074,766

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

8,875,809,150

5,074,411,471

Ⅵ.기초현금및현금성자산

34,712,373,351

28,373,978,946

Ⅶ.기말현금및현금성자산

43,588,182,501

33,448,390,417

	제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

3. 연결재무제표 주석

제36(당)기 3분기 : 2024년 09월 30일 현재
제35(전)기 : 2023년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크와 그 종속기업

1. 일반사항한국채택국제회계기준 제1110호에 의한 지배기업인 주식회사 모두투어네트워크(이하 "지배기업")과 종속기업(이하, 지배기업과 종속기업을 포괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 지배기업의 개요

지배기업은 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.지배기업은 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 지배기업은 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92
유인태	22,186	0.12	19,321	0.10
우준열	32,286	0.17	28,058	0.15
최성민	2,023	0.01	-	-
자기주식	1,587,711	8.40	1,248,921	6.61
우리사주조합	43,237	0.23	51,184	0.27
기타	15,149,455	80.15	15,489,414	81.95
합계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

1.2 종속기업의 개요(1) 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말		업종	소재지	결산월
자본금	지분율(%)	자본금	지분율(%)
---	---	---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	1,148,140	95.81	1,148,140	95.81	여행알선	대한민국	12월
㈜크루즈인터내셔널	1,690,000	89.92	1,690,000	89.92	여행알선	대한민국	12월
㈜모두스테이(*1)	-	-	-	-	호텔업	대한민국	12월
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*2)	-	-	39,134,075	42.16	부동산투자	대한민국	12월
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	132,750	100.00	132,750	100.00	호텔업	베트남	12월
MODETOUR JAPAN INC	75,508	100.00	75,508	100.00	여행알선	일본	12월
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,775	100.00	414,775	100.00	여행알선	중국	12월
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	800,000	99.99	800,000	99.99	여행알선	인도네시아	12월
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3)	-	-	-	-	건물임대및관리	대한민국	12월
MODETOUR NETWORK UK LTD	55,710	100.00	55,710	100.00	여행알선	영국	12월
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	4,002	100.00	4,002	100.00	여행알선	스페인	12월

(*1) 전기 중 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유지분 전부를 매각하는 계약을 체결하여 전기 중 매각예정자산으로 재분류 하였으며, 당기 중 매각이 완료되었습니다.(*3) 지배기업은 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(62.02%)을 취득하였으며, 잔여 수익증권에 대한 지배기업의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였으나 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 지배기업은 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약 변경을 수익자 전원 동의 조건에 따라 단독으로 지시 할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(2) 전기 중 연결범위의 변동 내역은 다음과 같습니다.1) 연결범위의 변동내역<전기>

구분	변동내용	사유
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	제외	지배력 상실
㈜모두스테이	제외	지배력 상실
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	제외	매각 예정

2) 연결범위 변동 시 요약재무정보<전기말>

(단위: 천원)

구분	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	㈜모두스테이	㈜모두투어자기관리부동산투자회사
변동사유	제외	제외	매각예정
자산:
현금및현금성자산	1,071,321	705,217	3,832,722
매출채권및기타채권	323,604	397,183	816,986
기타유동자산	20,801	23,763	33,862,515
투자자산	-	-	3,988,212
유형자산 및 무형자산	55,370,759	6,253	44,594,296
기타비유동자산	-	-	111,773
자산합계	56,786,485	1,132,416	87,206,504
부채:
기타채무	16,306	2,974,796	861,690
기타유동부채	84,508	149,556	3,508,230
차입금	-	29,567,875	31,500,000
기타비유동부채	38,000,000	-	110,890
부채합계	38,100,814	32,692,227	35,980,810
자본	18,685,671	(31,559,811)	51,225,694

(3) 보고기간종료일 현재 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	자산	부채	자본	매출액	분기순손익
㈜모두투어인터내셔널	508,704	3,873,700	(3,364,996)	239,130	(238,596)
㈜크루즈인터내셔널	1,150,619	128,826	1,021,793	1,091,014	(77,327)
㈜모두스테이	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,102,729	17,553,079	(8,450,349)	808,845	(1,023,577)
MODETOUR JAPAN INC	2,072,462	557,494	1,514,968	1,654,025	(101,704)
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	1,030,246	305,233	725,013	542,873	278,589
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,691,576	1,998,898	(307,322)	1,625,807	801,004
MODETOUR NETWORK UK LTD	580,757	248,695	332,062	639,921	(46,014)
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	307,305	450,397	(143,092)	332,475	149,927
합계	16,444,398	25,116,322	(8,671,923)	6,934,090	(257,698)

<전기말>

(단위: 천원)

구분	전기말			전분기
자산	부채	자본	매출액	분기순손익
---	---	---	---	---	---
㈜모두투어인터내셔널	514,574	3,640,975	(3,126,401)	612,278	31,738
㈜크루즈인터내셔널	1,312,338	213,218	1,099,120	1,404,867	81,481
㈜모두스테이	-	-	-	1,406,581	(89,544)
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	87,206,504	35,980,810	51,225,694	9,425,406	820,092
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	9,236,637	16,617,375	(7,380,738)	1,094,628	(1,072,579)
MODETOUR JAPAN INC	2,211,786	612,524	1,599,262	1,893,810	986,632
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	539,087	113,014	426,073	126,011	(12,832)
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,378,963	2,458,637	(1,079,674)	1,772,814	653,111
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	875,243	456,920
MODETOUR NETWORK UK LTD	543,339	190,813	352,526	847,144	73,054
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	184,181	468,135	(283,954)	254,302	53,111
합계	103,127,409	60,295,501	42,831,908	19,713,084	1,981,184

2. 중요한 회계정책연결회사의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간연결재무제표입니다. 동 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.2.1.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다. 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.2.1.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지 않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.연결회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.2.2 회계정책분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성 시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.2.3. 중요한 회계추정 및 가정한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다. 3. 위험관리(1) 자본위험 관리연결회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 연결회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.(2) 환위험 관리연결회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다.연결회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생 시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 연결회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.(3) 유동성위험관리연결회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의 만기구조를 대응시키고 있습니다. 연결회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 연결회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 연결회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.연결회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 연결회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 연결회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(5) 이자율위험관리연결회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 연결회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	43,588,183	-	43,588,183
단기금융상품	57,968,630	-	57,968,630
매출채권및기타채권	18,641,310	-	18,641,310
리스채권	14,538,395	-	14,538,395
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	5,062,724	-	5,062,724
기타상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치금융자산	-	1,681,005	1,681,005
합계	139,886,242	1,681,005	141,567,247

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	위험회피파생상품부채	합계
매입채무및기타채무	60,525,280	-	60,525,280
유동성장기차입금	24,568	-	24,568
리스부채	-	3,812,830	3,812,830
기타유동금융부채	1,412,320	-	1,412,320
장기차입금	3,006,142	-	3,006,142
기타비유동금융부채	706,857	-	706,857
장기리스부채	-	22,257,190	22,257,190
합계	65,675,167	26,070,020	91,745,187

<전기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합계
현금및현금성자산	34,712,373	-	34,712,373
단기금융상품	51,170,261	-	51,170,261
매출채권및기타채권	23,457,000	-	23,457,000
리스채권	14,877,108	-	14,877,108
장기금융상품	80,000	-	80,000
장기성매출채권및기타채권	3,409,495	-	3,409,495
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치금융자산	-	1,681,005	1,681,005
합계	127,790,237	1,681,005	129,471,242

- 금융부채

(단위: 천원)

구분	상각후원가 (Amortized Cost)	위험회피파생상품부채	합계
매입채무및기타채무	58,623,371	-	58,623,371
유동성장기차입금	23,777	-	23,777
리스부채	-	3,426,634	3,426,634
기타유동금융부채	1,429,920	-	1,429,920
장기차입금	23,776	-	23,776
기타비유동금융부채	585,195	-	585,195
장기리스부채	-	24,031,077	24,031,077
합계	60,686,039	27,457,711	88,143,750

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	1,681,005	1,681,005

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다.공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

가. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,681,005	1,681,005

<전기말>

(단위: 천원)

구분	수준1	수준2	수준3	합계
금융자산 :
당기손익-공정가치금융자산	-	-	1,681,005	1,681,005

연결회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전기	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지않은 투입변수
당기손익-공정가치금융자산 :
채무상품	1,681,005	1,681,005	현금흐름할인법,옵션가격결정모형	기초자산 변동성 및 할인율 등

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말	제한내용
현금및현금성자산	2,680	2,660	법인카드 사용보증금
30,168	37,514	자본금 5% USD 설정
37,748	36,168	여행사보증금(북경 외)
단기금융상품	36,620,765	26,115,692	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	당좌개설보증금
-	77,000	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
-	53,586	GS리테일 독산점 보증금 질권설정
합계	36,694,361	26,325,620

6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	20,209,958	879,706	19,497,913	1,147,472
대손충당금	(5,638,896)	(879,706)	(224,286)	(1,147,472)
미수금	2,445,697	2,135,331	2,564,624	2,102,773
대손충당금	(358,373)	(2,135,331)	(482,535)	(2,102,773)
미수수익	669,593	1,391,191	797,874	1,600,267
대손충당금	-	(1,381,868)	-	(1,587,780)
대여금	-	37,747,875	-	37,747,875
대손충당금	-	(37,747,875)	-	(37,747,875)
보증금	1,313,332	5,039,875	1,303,411	3,383,482
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합계	18,641,311	5,062,724	23,457,001	3,409,495

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	제각	대체	환율변동	기말
매출채권	224,286	5,503,061	(86,949)	(3,200)	1,698	5,638,896
미수금	482,536	(21,050)	(69,039)	(34,074)	-	358,373
미수수익	-	124,072	-	(124,891)	819	-
장기매출채권	1,147,472	(270,966)	-	3,200	-	879,706
장기미수금	2,102,773	(1,516)	-	34,074	-	2,135,331
장기대여금	37,747,875	-	-	50,527	(50,527)	37,747,875
장기미수수익	1,587,780	(124,073)	-	(81,021)	(819)	1,381,867
합계	43,292,722	5,209,528	(155,988)	(155,385)	(48,829)	48,142,048

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	설정(환입)	제각	대체	환율변동	기말
매출채권	2,317,327	(61,768)	(28,150)	-	-	2,227,409
미수금	1,168,703	360,472	(24,814)	-	(134,922)	1,369,439
미수수익	675,780	(44,534)	-	-	44,534	675,780
단기대여금	8,180,000	-	-	-	-	8,180,000
합계	12,341,810	254,170	(52,964)	-	(90,388)	12,452,628

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금(*)	장부가액	취득원가	평가손실충당금(*)	장부가액
---	---	---	---	---	---	---
상품	65,444	-	65,444	128,046	-	128,046
원재료	12,267	-	12,268	11,753	-	11,753
항공권 등	23,745,559	(1,692,508)	22,053,051	30,384,940	(1,211,813)	29,173,127
합 계	23,823,270	(1,692,508)	22,130,763	30,524,739	(1,211,813)	29,312,926

(*) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실(감모손실 포함) 481백만원(전분기: 재고자산평가손실 93백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

8. 기타자산(1) 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	3,596,483	-	4,256,250	-
손상차손누계액	-	-	(382,950)	-
선급비용	649,263	204,687	1,009,962	82,814
부가세대급금	74,626	-	8	-
합계	4,320,372	204,687	4,883,270	82,814

(2) 당분기 및 전분기 중 기타유동자산의 손상차손의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
기초금액	382,950	383,775
제각	(382,950)	(825)
기말금액	-	382,950

9. 당기손익-공정가치금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	1,681,005	1,681,005

10. 관계기업투자주식

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	지분율(%)	소재지	당분기말		전기말
취득원가	장부금액	취득원가	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
㈜투어테인먼트(*1)	33.75	대한민국	405,000	-	405,000	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*1)	49.00	베트남	49,439	-	49,439	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD(*2)	50.00	중국	-	-	500,850	296,775
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*3)	71.96	대한민국	7,513,264	6,193,964	7,513,264	6,725,015
합계			7,967,703	6,193,964	8,468,553	7,021,790

(*1) 청산이 진행중입니다.(*2) 청산 소멸하였으며, 청산에 따른 관계기업투자처분손실 253,811천원을 인식하였습니다.(*3) 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 연결회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 관계기업투자의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	처분	기타(*)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	296,775	(253,811)	(42,964)	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,725,015	-	(321,907)	(209,144)	6,193,964
합계	7,021,790	(253,811)	(364,871)	(209,144)	6,193,964

(*) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	대체(*1)	기타(*2)	지분법손익 등	기말
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL.CO.,LTD	450,232	-	7,459	(155,288)	302,403
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	7,206,842	1,127,733	(254,763)	8,079,812
합계	450,232	7,206,842	1,135,192	(410,051)	8,382,215

(*1) 전분기 중 지배력을 상실하여 종속기업투자에서 대체되었습니다.(*2) 지분법자본변동 및 관계기업으로부터 배당 등으로 인한 변동금액을 포함하고 있습니다. 11. 유형자산

(1) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산	합계
기초장부금액	6,554,380	10,457,758	7,277	28,724	1,547,787	43,649	1,747,583	20,387,158
취득	-	-	4,160	-	427,523	4,840	2,893,972	3,330,495
처분/종료(*)	-	-	-	-	(1,174)	(3)	(1,477,750)	(1,478,927)
대체	(4,493,735)	(3,527,054)	-	(10,009)	-	-	-	(8,030,798)
감가상각비	-	(525,262)	(645)	(8,693)	(419,501)	(32,412)	(1,482,181)	(2,468,694)
환율변동	15,290	52,971	72	149	1,178	(502)	10,058	79,216
기말장부금액	2,075,935	6,458,413	10,864	10,171	1,555,813	15,572	1,691,682	11,818,450
취득원가	2,075,935	10,000,575	20,336	62,549	9,529,546	1,342,234	8,018,288	31,049,463
감가상각누계액	-	(3,542,162)	(9,472)	(52,378)	(7,973,733)	(1,326,662)	(6,326,606)	(19,231,013)

(*) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	시설장치	기계장치	비품	차량운반구	사용권자산(*2)	합계
기초장부금액	37,963,647	49,922,941	32,849	39,659	1,214,301	74,632	717,295	89,965,324
취득	-	2,755	-	10,104	1,164,163	-	29,414,685	30,591,707
처분/종료(*1)	-	-	-	-	(14,123)	-	(27,364,276)	(27,378,399)
대체	(14,711,700)	(10,487,441)	(5,176)	-	(2)	-	-	(25,204,319)
감가상각비	-	(1,291,686)	(11,231)	(3,850)	(659,944)	(23,441)	(1,048,857)	(3,039,009)
환율변동	53,516	220,513	(4,379)	(28,953)	339	(849)	(147,575)	92,612
기말장부금액	23,305,463	38,367,082	12,063	16,960	1,704,734	50,342	1,571,272	65,027,916
취득원가	23,305,463	49,790,450	184,766	65,450	12,428,625	1,464,890	6,400,734	93,640,378
감가상각누계액	-	(11,423,368)	(172,703)	(48,490)	(10,723,891)	(1,414,548)	(4,829,462)	(28,612,462)

(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.(*2) 전분기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주)및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 사용권자산이 증가하였습니다.

12. 투자부동산 (1) 당분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	구축물	합계
기초장부금액	-	-	-	-
취득	-	-	-	-
대체(*)	4,493,735	3,527,054	10,008	8,030,797
상각	-	(111,791)	(2,376)	(114,167)
기말장부금액	4,493,735	3,415,263	7,632	7,916,630
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,677,095)	(602,006)	(5,279,101)

(*) 당분기 중 보유목적에 따라 계정재분류 되었습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구분	토지	건물	합계
기초장부금액	8,592,160	37,607,840	46,200,000
상각	-	(292,366)	(292,366)
연결범위변동(*)	(8,592,160)	(37,315,474)	(45,907,634)
기말장부금액	-	-	-

(*) 전분기 중 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호에 대한 지배력을 상실함에 따라 감소하였습니다.

13. 리스

13.1 리스이용자(1) 리스와 관련하여 연결재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	7,808,004	6,615,585
감가상각누계액	(6,300,644)	(4,892,280)
차량운반구	210,284	29,638
감가상각누계액	(25,962)	(5,359)
합 계	1,691,682	1,747,584
리스부채
유동	3,812,830	3,426,634
비유동	22,257,190	24,031,077
합 계	26,070,020	27,457,711

(2) 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,482,180	987,718
리스부채 이자비용	1,457,358	1,361,086
단기리스료	2,392	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	48,127	40,640
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,856,829	1,388,605
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(819,091)	(767,490)
사용권자산처분손실	-	10,497,796

당분기 중 리스의 총 현금유출은 4,998,001천원(전분기: 4,385,596천원)입니다.13.2 리스제공자(1) 금융리스연결회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 연결회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 818,706천원(전분기: 767,490천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,597,253	1,095,236
비유동자산	12,941,141	13,781,871
합 계	14,538,394	14,877,107

(2) 운용리스

연결회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	대체	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	1,713,023	-	-	-	-	1,713,023
소프트웨어	3,048,003	96,000	-	-	2,479	3,146,482
기타의무형자산	133,548	-	-	-	-	133,548
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산	13,686,520	3,140,000	-	-	-	16,826,520
소계	18,587,139	3,236,000	-	-	2,479	21,825,618
상각누계액:
소프트웨어	2,882,502	-	-	59,916	2,407	2,944,825
기타의무형자산	30,438	-	-	18,939	-	49,377
소계	2,912,940	-	-	78,855	2,407	2,994,202
손상차손누계액:
영업권	1,713,023	-	-	-	-	1,713,023
회원권	-	-	-	-	-	-
소계	1,713,023	-	-	-	-	1,713,023
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	165,501	96,000	-	(59,916)	72	201,657
기타의무형자산	103,110	-	-	(18,939)	-	84,171
회원권	6,045	-	-	-	-	6,045
취득중인자산	13,686,520	3,140,000	-	-	-	16,826,520
합계	13,961,176	3,236,000	-	(78,855)	72	17,118,393

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	증 가	기타(*)	상각	환율변동 등	기말
취득원가:
영업권	2,915,747	-	-	-	-	2,915,747
소프트웨어	3,068,900	40,269	-	-	12,541	3,121,710
상표권	7,823	-	-	-	-	7,823
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	499,776	-	-	12,616,296
회원권	32,791	-	-	-	-	32,791
소계	11,861,781	6,320,269	499,776	-	12,541	18,694,367
상각누계액:
소프트웨어	2,934,413	-	-	40,749	(11,126)	2,964,036
상표권	7,291	-	-	532	-	7,823
소계	2,941,704	-	-	41,281	(11,126)	2,971,859
손상차손누계액:
영업권	2,915,747	-	-	-	-	2,915,747
회원권	23,146	-	-	-	-	23,146
소계	2,938,893	-	-	-	-	2,938,893
순장부금액:
영업권	-	-	-	-	-	-
소프트웨어	134,487	40,269	-	(40,749)	23,667	157,674
상표권	532	-	-	(532)	-	-
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	499,776	-	-	12,616,296
회원권	9,645	-	-	-	-	9,645
합계	5,981,184	6,320,269	499,776	(41,281)	23,667	12,783,615

(*) 전분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 500백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 5.19%입니다. 15. 기타채무보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
미지급금	52,969,348	50,734,991
미지급비용	7,555,932	7,888,380
합계	60,525,280	58,623,371

16. 장ㆍ단기차입금(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 단기차입금은 없습니다.

(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 장기차입금 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

차입처	이자율(%)	당분기말	전기말
신한은행	3.06	3,000,000	-
CAIXA BANK	3.50	30,710	47,553
소계		3,030,710	47,553
차감: 유동성장기차입금		(24,568)	(23,777)
차감 계		3,006,142	23,776

17. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
예수금	2,760,761	1,644,920
부가세예수금	1,608,148	1,457,017
이연수익(*)	1,853,333	1,473,621
합계	6,222,242	4,575,558

(*) 이연수익은 연결회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 연결회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다.

18. 기타금융부채

보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
영업예치금	1,412,320	167,200	1,429,920	74,400
임대보증금	-	539,657	-	510,795
합 계	1,412,320	706,857	1,429,920	585,195

19. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	10,314	191,091	357,385	174,039
설정	-	16,050	9,958	40,871
환입액	(10,060)	-	-	-
사용액	(143)	-	(20,787)	-
기말금액	110	207,141	346,556	214,910

20. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	27,244,936	27,651,452
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	220,491	43,121
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,884,495	1,887,562
장기종업원급여 채무에 대한 비용	43,777	54,089
계속영업	29,393,699	29,636,224
중단영업	-	1,427,710
합 계	29,393,699	31,063,934

(2) 당분기 및 전분기 중 확정급여제도와 관련된 비용의 세부 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
당기근무원가	186,269	22,644
순이자원가(수익)	34,222	20,477
합 계	220,491	43,121

(3) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 장기종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,051,761	954,448
장기종업원급여채무	442,387	449,610
총 종업원급여부채	1,494,148	1,404,058

21. 자본(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전분기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
주식수	금액	주식수	금액
---	---	---	---	---
기초	1,248,921	27,148,305	1,536,286	33,394,758
취득	338,790	4,979,140	-	-
처분	-	-	(287,365)	(6,246,453)
기말	1,587,711	32,127,445	1,248,921	27,148,305

(4) 이익잉여금

보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,382,463	5,941,186
임의적립금	50,292	50,292
미처분이익잉여금	55,862,592	55,288,506
합계	62,295,347	61,279,984

(*) 연결회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 연결회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	3,636,468	3,636,468
기타자본잉여금	(1,217,141)	(1,217,141)
지분법자본변동	(1,083)	41,881
해외사업환산손익	(168,011)	(121,172)
합계	2,250,233	2,340,036

22. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채22.1 고객과의 계약에서 생기는 수익

(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,104,080	196,234,324	52,023,310	126,913,364
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	-
임대수익	100,000	197,255	-	-
계속영업 소계	65,204,080	196,431,579	52,023,310	126,913,364
중단영업	-	-	4,037,554	10,460,065
합 계	65,204,080	196,431,579	56,060,864	137,373,429

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,104,080	196,234,324	52,023,310	126,913,364
해외여행알선수익	31,575,875	103,533,749	33,779,498	90,298,463
항공권판매수수료수익	2,936,497	8,173,641	2,533,148	5,209,704
항공권등 판매수입	27,131,826	73,350,654	12,016,750	21,690,375
기타알선수입	3,231,169	9,534,094	2,863,956	7,531,681
호텔운영수익	228,505	1,641,704	829,904	2,182,591
재화판매수입	208	482	54	550
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	-
임대수익	100,000	197,255	-	-
계속영업 소계	65,204,080	196,431,579	52,023,310	126,913,364
중단영업	-	-	4,037,554	10,460,065
합 계	65,204,080	196,431,579	56,060,864	137,373,429
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	65,104,080	196,234,324	52,023,310	126,913,364
한 시점에 이행	64,918,862	195,566,839	50,851,866	125,659,631
기간에 걸쳐 이행	185,218	667,485	1,171,444	1,253,733
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	-
기간에 걸쳐 이행	100,000	197,255	-	-
계속영업 소계	65,204,080	196,431,579	52,023,310	126,913,364
중단영업	-	-	4,037,554	10,460,065
합 계	65,204,080	196,431,579	56,060,864	137,373,429

22.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채(1) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	19,788,816	20,068,931
계약자산
매출채권(*)	1,300,848	576,454
계약자산 합계	1,300,848	576,454
계약부채
이연수익-고객충성제도	1,853,333	1,473,621
선수금	3,027,432	4,164,298
계약부채 합계	4,880,765	5,637,919

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

23. 매출원가

당분기 및 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
1. 호텔매출원가	247,267	1,472,292	755,139	1,531,377
2. 항공권 등 판매매출원가	27,107,139	71,044,773	10,585,187	18,158,179
3. 입장권 매출원가	68,459	198,965	(144,178)	886,171
4. 기타매출원가	-	113,818	361	1,308
계속영업 소계	27,422,865	72,829,848	11,196,509	20,577,035
중단영업	-	-	2,311,508	5,822,406
합 계	27,422,865	72,829,848	13,508,017	26,399,441

24. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비

(1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
원재료의 사용	54,404	188,065	65,481	222,814
상품의판매	818	116,055	361	1,308
Hard Block 항공권의 판매	27,107,139	71,044,773	10,585,188	18,158,179
입장권의 판매	68,459	198,965	(144,178)	886,171
종업원급여비용	10,310,918	31,188,122	13,047,600	31,525,656
감가상각비와기타상각비	917,944	2,661,717	807,216	2,428,134
지급수수료	19,294,138	63,428,319	19,177,110	47,105,002
기타	5,870,857	25,012,192	5,595,342	14,408,866
계속영업 소계(*)	63,624,677	193,838,208	49,134,120	114,736,130
중단영업	-	-	3,217,230	8,521,375
합 계	63,624,677	193,838,208	52,351,350	123,257,505

(*) 상기는 매출원가 및 판매비와관리비를 합한 금액입니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
종업원급여비용	급여	9,042,751	27,066,233	11,771,495	27,471,418
퇴직급여	717,570	2,104,986	652,622	1,930,683
복리후생비	491,342	1,453,537	421,441	1,514,811
소 계	10,251,663	30,624,756	12,845,559	30,916,912
감가상각비와기타상각비	감가상각비	160,627	684,327	239,011	800,892
사용권자산상각비	514,798	1,482,180	453,094	987,718
투자부동산상각비	114,168	114,168	-	292,365
무형자산상각비	27,622	78,855	12,729	40,105
소 계	817,215	2,359,530	704,834	2,121,080
지급수수료	지급수수료	19,294,138	63,311,235	19,049,267	46,899,255
대손상각비(환입)	대손상각비(환입)	(5,443)	5,211,156	328,131	305,528
기타영업비용	여비교통비	94,924	293,280	118,383	298,068
통신비	173,452	559,034	185,003	557,248
교육훈련비	9,012	16,112	1,598	5,388
수도광열비	160,270	311,009	106,277	212,975
세금과공과	534,032	1,306,924	425,642	1,125,705
협회비	2,652	7,410	2,687	7,733
임차료	166,665	470,603	77,060	202,215
수선비	10,724	31,530	5,495	14,841
보험료	396,600	1,099,876	247,292	767,191
접대비	75,577	358,126	86,832	217,817
광고선전비	2,813,492	9,484,820	2,474,770	7,152,703
운반비	-	-	221	221
건물관리비	-	-	-	65
차량유지비	7,245	25,022	9,807	24,527
도서인쇄비	1,784	2,801	1,785	4,431
소모품비	87,430	285,308	70,993	213,646
사무비	10,785	38,208	10,592	36,286
도서구입비	1,136	3,613	2,854	4,170
판매촉진비	1,296,061	5,199,093	1,177,548	3,014,749
마일리지보상비용(환입)	-	-	732	9,958
잡비	2,398	8,915	4,249	46,383
소 계	5,844,239	19,501,684	5,009,820	13,916,320
계속영업 소계		36,201,811	121,008,361	37,937,611	94,159,095
중단영업		-	-	905,722	2,698,969
합 계		36,201,811	121,008,361	38,843,333	96,858,064

25. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
기타수익	배당금수익	-	3,171,300	-	-
대손충당금환입	-	1,627	7,562	10,110
유형자산처분이익	-	23,179	-	-
외환차익	131,374	267,725	73,367	253,581
외화환산이익	(377,463)	1,341,171	335,150	1,520,467
잡이익	428,587	1,568,288	(296,870)	1,849,188
계속영업 소계	182,498	6,373,290	119,209	3,633,346
중단영업	-	-	435,191	475,709
합 계	182,498	6,373,290	554,400	4,109,055
기타비용	외화환산손실	99,804	1,138,403	532,785	939,942
외환차손	67,438	205,137	109,342	200,932
기부금	2,242	6,325	1,299	8,631
유형자산폐기손실	3	1,174	-	23
사용권자산처분손실	-	-	(522,392)	10,497,796
잡손실	7,313	745,859	119,977	450,885
계속영업 소계	176,800	2,096,898	241,011	12,098,209
중단영업	-	-	48	11,761
합 계	176,800	2,096,898	241,059	12,109,970

26. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	864,232	2,774,949	819,733	1,847,606
계속영업 소계	864,232	2,774,949	819,733	1,847,606
중단영업	-	-	139,287	463,006
합 계	864,232	2,774,949	959,020	2,310,612
금융비용	이자비용	492,939	1,496,127	327,779	1,010,262
계속영업 소계	492,939	1,496,127	327,779	1,010,262
중단영업	-	-	503,115	1,550,103
합 계	492,939	1,496,127	830,894	2,560,365

27. 종속ㆍ관계기업투자손익

당분기 및 전분기의 종속ㆍ관계기업투자손익의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지분법이익(손실)	(115,648)	(209,144)	(111,180)	(374,844)
관계기업투자주식처분손실	-	(253,811)	-	-
종속기업투자주식처분이익	-	-	826,346	5,084,534
계속영업 소계	(115,648)	(462,955)	715,166	4,709,690
중단영업	-	-	(861,552)	(861,553)
합 계	(115,648)	(462,955)	(146,386)	3,848,137

28. 법인세비용

연결회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 법인세비용의 평균유효세율은 15.24%이며, 전분기에는 부의 법인세비용이 발생하였습니다. 29. 지배기업소유주지분 주당순손익

(1) 계속영업과 중단영업 기본주당순손익지배기업의 계속영업과 중단영업 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 지배기업소유주지분 순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
지배기업의 보통주에 귀속되는 이익
계속영업 당기순이익(손실)	1,461,921,371	6,532,029,574	3,044,494,941	9,378,631,843
중단영업 당기순이익(손실)	(53,985,750)	(1,103,896,793)	(648,692,063)	7,168,712
가중평균유통보통주식수(*)	17,353,221	17,516,067	17,363,714	17,363,714
기본주당손익
계속영업 기본주당이익(손실)	84	373	175	540
중단영업 기본주당이익(손실)	(3)	(63)	(37)	-

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식 변동	(1,546,779)	(1,383,933)	(1,536,286)	(1,536,286)
가중평균유통보통주식수	17,353,221	17,516,067	17,363,714	17,363,714

(2) 희석주당손익연결회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

30. 특수관계자

(1) 특수관계자

보고기간종료일 현재 MODE TOUR NETWORK CO.,LTD, SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO., LTD, ㈜투어테인먼트, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)는 연결회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.(*) 연결회사는 2021년 10월 및 2023년 1월 수익증권 양수도계약에 따라 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(이하 "투자신탁")의 수익증권(60.02%)을 취득하였으며, 회사의 매수청구권을 고려할 때 투자신탁에 대한 지배력이 있다고 판단하여 종속기업으로 분류하였습니다. 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실하였으나, 유의적인 영향력은 보유하고 있다고 판단되어 관계기업투자주식으로 분류되었습니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래는 다음과 같습니다. <당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)	-	321,906	-	1,350,996

(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익	매입 등	금융비용
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*)	-	46,525	1,131,724	-

(*) 상기 금융비용에 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무는 다음과 같습니다.<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	기타채무
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	23,749,450

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	기타채무
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	25,406,370

(4) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 없습니다.

(5) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	23,749,450	25,406,370

(*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 각각 3,276,306천원 및 2,333,980천원입니다.

(6) 특수관계자에게 제공한 지급보증은 없습니다.

(7) 당분기말 및 전기말 특수관계자에게 제공한 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 지배기업 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,577,370	1,469,347
퇴직급여	220,491	43,121
합 계	1,797,861	1,512,468

31. 우발채무와 약정사항

(1) 담보제공자산

당분기말 현재 연결회사의 차입금 등을 위하여 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
현금및현금성자산	2,680	2,680	VIETCOM BANK	법인카드 사용보증금
30,168	30,168	우리은행	자본금*5% USD 보유
37,748	37,748	푸파은행	여행사 보증금
단기금융상품	36,620,765	36,620,765	신한은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	신한은행	당좌개설보증금
합계	36,694,361	36,694,361

한편, 당분기말 현재 연결회사가 담보로 제공받은 자산은 없습니다.

(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 연결회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 연결회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,265,839천원의 지급보증을 제공받고 있으며, 엠플러스자산운용(주)의 임대차 계약 관련한 지급보증 3,300,000천원이 포함되어 있습니다.마. 당분기말 현재 연결회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(3) 소송사건당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 355,671천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 34,200천원 입니다.연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 32. 영업부문

(1) 연결회사의 영업부문은 세개로 구성되어 있으며 그 내용은 다음과 같습니다.

구 분	내 용
여행 부문	여행알선 등의 서비스업
부동산 부문	부동산 투자 및 임대
기타 부문	호텔업

(2) 계속영업과 관련한 영업부문별 정보는 다음과 같습니다.1) 수익 및 부문별 손익

<당분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	195,270,569	-	1,642,186	(481,176)	196,431,579
내부거래	481,176	-	-	(481,176)	-
외부거래	194,789,393	-	1,642,186	-	196,431,579
영업이익	2,750,516	-	(158,738)	1,592	2,593,370
분기순이익	7,230,348	-	(1,002,808)	286,771	6,514,311

<전분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
매출액	125,974,354	-	1,969,871	(1,030,860)	126,913,365
내부거래	326,722	-	704,138	(1,030,860)	-
외부거래	125,647,633	-	1,265,733	-	126,913,366
영업이익	11,709,437	-	687,909	(220,111)	12,177,235
분기순이익	24,864,538	-	(139,683)	(15,336,614)	9,388,241

2) 부문별 자산 및 부채

<당분기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	225,844,254	-	9,102,729	(14,556,714)	220,390,269
관계기업투자지분	6,193,964	-	-	-	6,193,964
비유동자산의 증가액(*2)	2,611,690	-	-	-	2,611,690
부문부채(*1)	160,476,291	-	17,553,079	(24,060,517)	153,968,853

(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.<전기>

	(단위: 천원)

구 분	여행 부문	부동산 부문	기타부문	연결조정	합 계
부문자산(*1)	237,882,751	-	9,236,637	52,042,079	299,161,467
관계기업투자지분	7,021,790	-	-	-	7,021,790
비유동자산의 증가액(*2)	9,367,153	-	-	-	9,367,153
부문부채(*1)	170,399,590	-	16,617,375	12,618,216	199,635,181

(*1) 전략운영위원회에 보고된 보고부문 자산 및 보고부문 부채는 재무제표상 자산과 부채와 동일한 방식으로 산출되었으며, 부분별 영업에 근거하여 배부됐습니다.(*2) 금융상품 및 이연법인세자산은 비유동자산의 증가액에 포함되지 않았습니다.

33. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 재무활동에서 발생한 부채의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동			기말
금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
금융기관 차입금	47,553	2,981,574	-	-	1,582	3,030,709
리스부채	3,426,634	(3,540,643)	2,457,636	1,885,803	(416,600)	3,812,830
비유동리스부채	24,031,077	-	109,417	(1,885,803)	2,499	22,257,190
임대보증금	1,000,000	-	-	-	-	1,000,000
합계	28,505,264	(559,069)	2,567,053	-	(412,519)	30,100,729

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구분	기초	재무활동 현금흐름	비현금 변동				기말
금융리스	연결범위변동	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---	---
금융기관 차입금	98,475,983	(15,339,659)	-	(38,000,000)	-	416,990	45,553,314
리스부채	932,446	(2,983,871)	29,409,983	-	(33,809)	(19,673)	27,305,076
임대보증금	180,000	1,000,000	-	-	-	-	1,180,000
합 계	99,588,429	(17,323,530)	29,409,983	(38,000,000)	(33,809)	397,317	74,038,390

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액 및 외화환산손익이 포함되어 있습니다.

(4) 당분기 및 전분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기
매각예정자산 매각 시 선수금 대체	1,950,000
신규 리스 인식	2,567,053

34. 매각예정자산 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)모두투어자기관리부동산투자회사 보통주 전부를 매각하는 계약을 체결하여 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 당분기 중 매각이 완료되었으며, 계약조건에 따라 매매가격이 조정되어 매각예정자산처분손실을 인식하였으며, 세부내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말
매각예정자산	84,514,376
매각예정부채	35,980,810
비지배지분	29,033,566
처분가액	18,172,679
매각예정자산처분손익	(1,327,321)

4. 재무제표 4-1. 재무상태표

재무상태표

제 36 기 3분기말 2024.09.30 현재

제 35 기말 2023.12.31 현재

(단위 : 원)

자산

Ⅰ.유동자산

141,777,578,505

158,138,495,410

현금및현금성자산 (주4)

40,981,642,947

31,840,871,656

단기금융상품 (주4,5)

56,817,550,218

50,141,500,538

매출채권및기타채권 (주4,6)

17,579,668,320

23,027,562,388

리스채권 (주4,12)

1,605,524,413

1,098,269,031

재고자산 (주7)

22,053,051,112

29,173,126,712

기타유동자산 (주8)

2,654,477,613

4,286,312,410

당기법인세자산

85,663,882

4,342,405

매각예정자산 (주30)　

18,566,510,270

Ⅱ.비유동자산

76,725,007,474

73,059,986,766

장기금융상품 (주4,5)

3,000,000

80,000,000

장기성매출채권및기타채권 (주4,6)

16,518,477,962

13,886,623,828

상각후원가 측정 금융자산 (주4)

84,000,000

84,000,000

당기손익-공정가치측정 금융자산 (주4)

1,681,004,915

1,681,004,915

종속기업투자 (주9)

1,425,441,358

1,425,441,358

관계기업투자 (주9)

6,999,474,500

7,301,878,346

유형자산 (주10)

3,023,614,699

2,900,803,890

투자부동산 (주11)

7,916,630,403

8,259,132,792

무형자산 (주13)

17,117,705,498

13,959,242,420

장기리스채권 (주4,12)

12,941,140,527

13,781,870,592

기타비유동자산 (주8)

146,883,647

1,703,651

이연법인세자산

8,867,633,965

9,698,284,974

자산총계

218,502,585,979

231,198,482,176

부채

Ⅰ.유동부채

125,398,999,423

136,678,201,631

매입채무 및 기타채무 (주4,14)

60,235,815,902

58,146,206,255

여행수탁금

51,263,398,974

63,200,177,451

선수금 (주21)

2,807,622,784

6,104,353,689

충당부채 (주18)

143,525,233

131,448,711

리스부채 (주4,12,29)

3,690,620,569

3,162,160,236

기타 유동부채 (주14)

5,843,196,361

4,501,435,689

기타유동금융부채 (주4)

1,414,819,600

1,432,419,600

Ⅱ.비유동부채

27,514,049,590

26,024,071,734

기타비유동금융부채 (주4)

706,856,844

585,195,413

장기리스부채 (주4,12,29)

22,249,318,803

23,964,862,815

충당부채 (주19)

63,726,200

69,956,200

확정급여부채 (주19)

1,051,760,616

954,447,592

장기종업원급여부채 (주19)

442,387,127

449,609,714

장기차입부채 (주15,29)

3,000,000,000

부채총계

152,913,049,013

162,702,273,365

자본

Ⅰ.자본금 (주1,20)

9,450,000,000

9,450,000,000

Ⅱ.주식발행초과금 (주20)

24,591,404,578

24,591,404,578

Ⅲ.자기주식 (주20)

(32,127,445,055)

(27,148,305,015)

Ⅳ.이익잉여금 (주20)

60,039,109,721

57,966,641,526

Ⅴ.기타자본항목 (주20)

3,636,467,722

3,636,467,722

자본총계

65,589,536,966

68,496,208,811

자본과부채총계

218,502,585,979

231,198,482,176

	제 36 기 3분기말	제 35 기말

4-2. 포괄손익계산서

포괄손익계산서

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.매출액 (주21)

63,476,960,045

189,978,664,698

49,621,659,198

119,063,128,969

Ⅱ.매출원가 (주22)

27,117,872,575

71,097,755,391

10,663,904,584

18,904,027,210

Ⅲ.매출총이익

36,359,087,470

118,880,909,307

38,957,754,614

100,159,101,759

Ⅳ.판매비와관리비 (주22)

34,849,815,635

117,204,962,921

36,588,537,434

90,517,357,191

종업원급여비용

9,579,612,208

28,637,102,989

12,243,993,156

29,051,106,900

감가상각비와기타상각비

709,367,379

2,042,463,095

597,321,306

1,572,640,837

지급수수료

19,036,998,326

62,570,923,749

18,725,531,973

46,384,816,220

대손상각비

(33,872,761)

5,181,214,595

329,922,740

366,083,567

기타판매비와관리비

5,557,710,483

18,773,258,493

4,691,768,259

13,142,709,667

Ⅴ.영업이익(손실)

1,509,271,835

1,675,946,386

2,369,217,180

9,641,744,568

Ⅵ.기타손익 및 금융손익 (주23,24)

1,086,712,540

6,227,719,218

1,687,864,246

14,380,710,633

기타수익-기타

(479,677,744)

5,693,571,730

690,233,997

8,341,341,451

기타수익-기타의대손충당금환입

178,184,700

333,571,700

기타 비용-기타

(805,710,096)

1,599,083,380

(308,045,014)

11,290,284,024

기타비용-기타의대손상각비

41,317,964

248,069,603

65,175,627

342,545,647

금융수익-기타　　

1,382,032

15,858,636,701

금융수익-유효이자율법으로 계산한 이자수익

1,114,831,294

3,532,242,574

1,068,624,855

2,738,304,040

금융비용

491,017,842

1,484,513,803

315,246,025

924,741,888

VII. 관계및종속기업투자손익

(302,403,846)

관계기업투자주식처분손실　

302,403,846

Ⅷ.법인세차감전순이익(손실)

2,595,984,375

7,601,261,758

4,057,081,426

24,022,455,201

Ⅸ.법인세비용(수익) (주25)

298,877,545

1,116,023,813

958,333,422

1,024,211,650

Ⅹ.분기순이익(손실)

2,297,106,830

6,485,237,945

3,098,748,004

22,998,243,551

XI.기타포괄손익

359,781

(1) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 포괄손익　　　

359,781

보험수리적손익　　　

359,781

XII.총포괄손익

2,297,106,830

6,485,237,945

3,098,748,004

22,998,603,332

XIII.주당이익 (주26)

기본및희석주당순이익

132

370

178

1,325

| | 제 36 기 3분기 | | 제 35 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |

4-3. 자본변동표

자본변동표

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

2023.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

35,261,813,179

5,076,904,038

40,985,363,775

연차배당

자기주식취득

보험수리적손익

359,781

359,781

가.분기순이익(손실)

22,998,243,551

22,998,243,551

2023.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(33,394,758,020)

58,260,416,511

5,076,904,038

63,983,967,107

2024.01.01 (기초자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(27,148,305,015)

57,966,641,526

3,636,467,722

68,496,208,811

연차배당

(4,412,769,750)

(4,412,769,750)

자기주식취득

(4,979,140,040)

(4,979,140,040)

보험수리적손익

가.분기순이익(손실)

6,485,237,945

6,485,237,945

2024.09.30 (기말자본)

9,450,000,000

24,591,404,578

(32,127,445,055)

60,039,109,721

3,636,467,722

65,589,536,966

| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 자기주식 | 이익잉여금 | 기타자본항목 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |

4-4. 현금흐름표

현금흐름표

제 36 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지

제 35 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지

(단위 : 원)

Ⅰ.영업활동현금흐름

12,479,566,558

30,367,318,742

1.영업에서 창출된 현금

7,921,427,141

24,413,798,644

가.분기순이익(손실)

6,485,237,945

22,998,243,551

나.가감

4,113,777,720

(10,303,958,072)

퇴직급여 조정

220,491,024

43,120,740

복리후생비

43,777,413

54,089,370

대손상각비 조정

5,181,214,595

366,083,567

외화환산이익 조정

(635,751,917)

(1,210,256,237)

외화환산손실 조정

558,860,206

206,903,388

감가상각비에 대한 조정

408,254,342

273,634,813

사용권자산감가상각비 조정

1,214,169,442

896,879,837

무형자산상각비에 대한 조정

77,536,922

50,807,263

투자부동산감가상각비 조정

342,502,389

351,318,924

유형자산처분이익 조정

(23,178,817)

유형자산폐기손실 조정

1,174,154

1,000

매각예정자산처분손실

462,081,437

사용권자산처분손실　

10,497,795,734

마일리지보상비용　

9,957,800

기타의 대손상각비 조정

248,069,603

342,545,647

재고자산평가손실 조정

480,695,638

93,187,144

관계기업투자자산손상차손

302,403,846

대손충당금 환입

(333,571,700)

금융보증부채의 증가(감소)　

(13,308,603,211)

파생상품평가이익　

(2,550,033,490)

잡손실 조정

20,558

잡이익 조정

(10,060,278)

이자비용 조정

1,484,513,803

924,741,888

이자수익에 대한 조정

(3,532,242,574)

(2,738,304,040)

배당금수익

(3,493,206,179)

(5,632,039,859)

법인세비용 조정

1,116,023,813

1,024,211,650

다.자산ㆍ부채의 증감

(2,677,588,524)

11,719,513,165

매출채권의 감소(증가)

(349,398,215)

(7,139,601,411)

기타채권의 감소(증가) 조정

(119,742,403)

(1,584,294,419)

기타유동자산의 감소(증가) 조정

1,406,054,801

(2,208,492,207)

재고자산의 감소(증가)

6,639,379,962

(11,330,673,600)

미지급금의 증가(감소)

2,252,661,195

27,446,648,251

기타채무의 증가(감소)

(546,273,954)

2,946,288,831

여행수탁금의 증가(감소)

(11,936,778,477)

4,387,475,039

선수금의 증가(감소)

(1,346,730,905)

(1,699,228,445)

기타유동부채의 증가(감소)

968,649,383

687,977,588

기타비유동부채의 증가(감소)

149,200,000

80,400,000

이연수익의 증가(감소)

379,711,289

660,736,407

마일리지지급액

(143,200)

(20,786,869)

장기종업원급여부채 지급액

(51,000,000)

(214,000,000)

확정급여부채 지급액

(123,178,000)

(292,936,000)

2.이자수취

2,887,279,891

1,284,561,837

3.배당금수취(영업)

3,493,206,179

5,564,003,629

4.이자지급(영업)

(1,455,652,372)

(900,827,876)

5.법인세환급(납부)

(366,694,281)

5,782,508

Ⅱ.투자활동현금흐름

6,301,299,670

(19,913,497,604)

단기금융상품의 감소

80,120,640,578

36,997,255,456

단기금융상품의 증가

(51,698,611,239)

(40,528,594,378)

장기금융상품의 감소　

4,942,600,000

장기금융상품의 증가

(35,000,000,000)

단기대여금의 감소

426,349,700

162,878,000

단기대여금의 증가　

(190,000,000)

보증금의 감소

2,044,368,660

691,846,619

보증금의 증가

(3,730,292,000)

(1,563,899,870)

장기대여금의 감소

135,387,000

비품의 취득

(416,045,908)

(1,089,690,000)

차량운반구의 처분

23,181,817

투자부동산의 취득　

(7,000,000)

소프트웨어의 취득

(96,000,000)

(31,800,000)

취득중인자산의 증가

(3,140,000,000)

(6,779,775,800)

상표권의 증가　

(126,256,998)

당기손익-공정가치금융자산의 처분　

900,000,000

종속기업투자주식의 추가취득　

(2,163,000,000)

매각예정자산의 감소

16,154,428,833

금융보증채무 대위변제　

(13,182,759,583)

리스채권의 감소(증가)

1,477,892,229

2,054,698,950

Ⅲ.재무활동현금흐름

(9,654,525,006)

(8,500,719,492)

배당금지급

(4,412,769,750)

자기주식의 취득

(4,979,140,040)

단기차입금의 상환　

(6,900,000,000)

장기차입금의 증가

3,000,000,000

리스부채의 증가(감소)

(3,262,615,216)

(2,600,719,492)

임대보증금의 증가　

1,000,000,000

Ⅳ.현금및현금성자산에 대한 환율변동효과

14,430,069

20,728,548

Ⅴ.현금및현금성자산의순증가(감소)

9,140,771,291

1,973,830,194

Ⅵ.기초현금및현금성자산

31,840,871,656

24,027,274,384

Ⅶ.기말현금및현금성자산

40,981,642,947

26,001,104,578

	제 36 기 3분기	제 35 기 3분기

5. 재무제표 주석

제36기 3분기 2024년 09월 30일 현재
제35기 2023년 12월 31일 현재
주식회사 모두투어네트워크

1. 일반사항

주식회사 모두투어네트워크(이하 '회사')는 1989년 2월 14일에 설립되어 여행업, 여행알선 및 항공권매표 대행 등의 서비스업을 주요사업으로 영위하고 있습니다. 본사는 서울특별시 중구 을지로 16에 소재하고 있으며, 직영 영업소와 지점이 서울 및 전국 주요 대도시에 위치하고 있습니다.

회사는 2005년 2월 15일에 상호를 주식회사 국일여행사에서 주식회사 모두투어네트워크로 변경하였으며, 2005년 7월 26일 코스닥시장에 주식을 상장하였습니다. 회사는 설립 후 수 차례의 증자를 거쳤으며 당분기말 현재 자본금은 9,450백만원으로서 주요 주주의 내용은 다음과 같습니다.

주주명	당분기말		전기말
소유주식수(주)	지분율(%)	소유주식수(주)	지분율(%)
---	---	---	---	---
우종웅	2,063,102	10.92	2,063,102	10.92
유인태	22,186	0.12	19,321	0.10
우준열	32,286	0.17	28,058	0.15
최성민	2,023	0.01	-	-
자기주식	1,587,711	8.40	1,248,921	6.61
우리사주조합	43,237	0.23	51,184	0.27
기타	15,149,455	80.16	15,489,414	81.95
합 계	18,900,000	100.00	18,900,000	100.00

회사의 재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표입니다.

2. 중요한 회계정책

2.1 재무제표 작성기준회사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 중간재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 회사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.회사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분 투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.

2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.

(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 부채의 유동/비유동 분류

동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 보고기간말에 차입약정을 준수하고 있다면 해당 권리가 존재한다고 설명하고 결제는 현금, 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 그 정의를 명확히 합니다.

(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' (개정) - 판매후리스에서 생기는 부채동 개정사항은 판매후리스 거래의 후속측정에 대해 규정합니다. 판매후리스 사용권자산 및 리스부채에도 일반적인 리스 후속측정 방식을 적용하되, 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권에 대해서는 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스부채를 인식하고 '(수정)리스료'를 산정합니다.

(3) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (개정) - 가상자산 동 개정사항은 가상자산을 직접 보유하는 경우, 고객 대신 보유하는 경우, 발행하는 경우에 가상자산 보유ㆍ발행에 따른 회사의 회계정책, 재무제표에 미치는 영향 등 재무제표 이용자에게 중요한 정보를 공시하도록 규정하고 있습니다.

(4) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 제1107호 '금융상품:공시' (개정) - 공급자금융약정동 개정사항은 재무제표 이용자가 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 재무활동에서 생기는 부채의 변동에 공급자금융약정 정보를 구분하여 공시하고 공급자금융약정으로 발생하는 유동성 위험을 공시하도록 규정하고 있습니다.개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 표시하는 중간보고기간에는 경과규정에 따라 해당 내용을 공시할 필요가 없습니다.

동 기준서의 개정 또는 제정이 재무제표에 미치는 유의적인 영향은 없습니다.

2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 한국채택국제회계기준의 내역은 다음과 같습니다.

(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' (개정) - 교환가능성 결여

동 개정사항은 한 통화를 다른 통화로 교환 가능한지 여부를 평가하고 교환 가능하지않은 경우 사용할 현물환율을 결정할 때 일관된 접근 방식을 적용하고 관련 정보를 공시하도록 요구합니다.

동 개정사항은 2024 년 1 월 1 일 이후 최초로 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다.

회사는 상기에 열거된 제ㆍ개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.

2.2 회계정책분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.2.3 추정과 판단한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.

3. 위험관리 (1) 자본위험 관리회사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 자본구조는 차입금에서 현금및현금성자산 등을 차감한 순부채와 자본으로 구성되며, 회사의 경영진은 자본구조를 주기적으로 검토하고 있고, 전반적인 자본위험 관리정책은 전기와 동일합니다.

(2) 환위험 관리

회사는 영업수입 거래 등과 관련하여 기능통화와 다른 통화로 거래하고 있어, 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 환율변동위험에 노출되는 주요 통화로는 USD, JPY 등이 있습니다. 회사는 영업활동에 있어, 환율변동의 효과를 최소화하기 위하여 일정수준의 외화를 보유하고 있으며, 영업거래 발생시 현지통화로 거래하여 환율변동위험에 노출을 통제하고 있습니다. 또한 회사는 효율적인 환율변동위험 관리를 위해 환위험을 주기적으로 모니터링 및 평가하고 있으며, 투기적인 외환거래는 금지하고 있습니다.

(3) 유동성위험관리 회사는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기 자금관리계획을 수립하고 현금유출예산과 실제 현금유출액을 지속적으로 분석, 검토하여 금융부채와 금융자산의만기구조를 대응시키고 있습니다. 회사의 경영진은 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채를 상환가능하다고 판단하고 있습니다.(4) 신용위험관리신용위험은 회사 차원에서 관리되고 있습니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐 아니라 현금및현금성자산, 파생금융상품 및 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 회사는 거래상대방에 대한 개별적인 위험 한도관리정책은 보유하고 있지 않습니다.회사는 신용위험을 관리하기 위하여 신용도가 일정 수준 이상인 거래처와 거래하고 있습니다. 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 분기 단위로 회수지연 현황 및 회수대책이 보고되고 있으며 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.보고기간종료일 현재 회사의 금융자산 장부금액은 손상차손 차감 후 금액으로 회사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다.(5) 이자율위험관리회사는 차입금과 관련하여 이자율변동위험에 노출되어 있는 바, 주기적으로 이자율변동에 대한 이자율위험을 측정하고 있습니다. 또한, 회사의 경영진은 주기적으로 측정된 이자율위험을 근거로 발생가능한 이자율변동위험을 평가 및 이자율위험 관리정책에 반영하고 있습니다.

4. 범주별 금융상품

(1) 보고기간종료일 현재 범주별 금융상품의 내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	40,981,643	-	40,981,643
단기금융상품	56,817,550	-	56,817,550
매출채권및기타채권	17,579,668	-	17,579,668
리스채권	1,605,524	-	1,605,524
장기금융상품	3,000	-	3,000
장기성매출채권및기타채권	16,518,478	-	16,518,478
장기리스채권	12,941,141	-	12,941,141
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 금융자산	-	1,681,005	1,681,005
합 계	146,531,004	1,681,005	148,212,009

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	기타	합 계
매입채무 및 기타채무	60,235,816	-	60,235,816
리스부채	-	3,690,621	3,690,621
기타유동금융부채	1,414,820	-	1,414,820
기타비유동금융부채	706,857	-	706,857
장기리스부채	-	22,249,319	22,249,319
합 계	62,357,493	25,939,940	88,297,433

<전기말>

- 금융자산

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	당기손익-공정가치(FVPL)	합 계
현금및현금성자산	31,840,872	-	31,840,872
단기금융상품	50,141,500	-	50,141,500
매출채권및기타채권	23,027,562	-	23,027,562
리스채권	1,098,269	-	1,098,269
장기금융상품	80,000	-	80,000
장기성매출채권및기타채권	13,886,624	-	13,886,624
장기리스채권	13,781,871	-	13,781,871
상각후원가측정금융자산	84,000	-	84,000
당기손익-공정가치 금융자산	-	1,681,005	1,681,005
합 계	133,940,698	1,681,005	135,621,703

- 금융부채

(단위: 천원)

구 분	상각후원가(Amortized Cost)	기타	합계
매입채무및기타채무	58,146,206	-	58,146,206
리스부채	-	3,162,160	3,162,160
기타유동금융부채	1,432,420	-	1,432,420
기타비유동금융부채	585,195	-	585,195
장기리스부채	-	23,964,863	23,964,863
합 계	60,163,821	27,127,023	87,290,844

(2) 보고기간종료일 현재 금융상품자산 및 금융상품부채의 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 추정하고 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기말	전기말
AJ창조관광제1호투자조합	1,681,005	1,681,005

4.1 공정가치

직전 연차 재무보고 이후 회사가 금융상품 공정가치를 산정하는 데 사용한 판단 및 추정에 대한 당분기의 정보를 제공합니다. 당분기 중 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계 회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.

-	측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1)
-	수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2)
-	자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3)

가. 당분기말과 전기말 현재 반복적으로 공정가치로 측정되고 인식된 회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,681,005	1,681,005

<전기말>

(단위: 천원)

구 분	수준1	수준2	수준3	합 계
금융자산 :
당기손익-공정가치 금융자산	-	-	1,681,005	1,681,005

회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식하며, 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.

나. 공정가치 평가기법 관련내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전기	가치평가기법	유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수
당기손익-공정가치 금융자산 :
채무상품	1,681,005	1,681,005	현금흐름할인법,옵션가격결정모형	기초자산 변동성 및 할인율 등

5. 사용이 제한된 예금의 내용보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

과 목	당분기말	전기말	사용제한내용
단기금융상품	36,620,765	26,115,692	항공권 판매대금지급이행보증 등
장기금융상품	-	77,000
3,000	3,000	당좌개설보증금
합 계	36,623,765	26,195,692

6. 매출채권및기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
매출채권	18,984,313	879,706	18,656,761	876,506
대손충당금	(5,402,987)	(879,706)	(222,569)	(876,506)
미수금	2,454,633	2,135,331	2,371,731	2,133,413
대손충당금	(407,035)	(2,135,331)	(499,043)	(2,133,413)
미수수익	647,416	6,227,803	1,189,106	4,998,949
대손충당금	-	(1,955,292)	-	(1,706,404)
대여금	-	56,166,426	228,165	56,150,491
대손충당금	-	(48,743,935)	-	(48,727,999)
보증금	1,303,328	4,809,950	1,303,411	3,158,061
전신전화가입권	-	13,526	-	13,526
합 계	17,579,668	16,518,478	23,027,562	13,886,624

(2) 당분기 및 전분기 중 매출채권및기타채권의 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	장기매출채권	미수금	장기미수금	미수수익	장기미수수익	단기대여금	장기대여금	합계
기초금액	222,569	876,506	499,043	2,133,413	-	1,706,404	-	48,727,999	54,165,934
설정(환입)	5,202,265	-	(21,050)	-	124,073	123,997	(198,185)	(135,386)	5,095,714
대손충당금 제각	(18,647)	-	(69,039)	-	-	-	-	-	(87,687)
계정재분류	(3,200)	3,200	(1,918)	1,918	(124,891)	124,891	147,658	(147,658)	-
환율변동	-	-	-	-	819	-	50,527	298,980	350,326
기말금액	5,402,987	879,706	407,036	2,135,331	-	1,955,292	-	48,743,935	59,524,287

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	매출채권	미수금	미수수익	단기대여금	장기대여금	합 계
기초금액	1,259,569	2,390,780	1,806,051	30,028,929	4,943,359	40,428,688
설정(환입)	(54,944)	421,028	152,546	190,000	-	708,630
대손충당금 제각	(28,797)	(24,813)	-	-	-	(53,610)
계정재분류(*)	-	-	-	13,676,464	(494,247)	13,182,217
환율변동	-	-	15,527	168,225	-	183,752
기말금액	1,175,828	2,786,995	1,974,124	44,063,618	4,449,112	54,449,677

(*) 대여금 계정재분류 중 13,182,217천원은 (주)모두스테이와 (주)모두투어인터내셔널의 금융보증부채 대위변제로 증가한 내역입니다.

7. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말			전기말
취득원가	평가손실충당금	장부금액	취득원가	평가손실충당금(*)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---
항공권 등	23,745,559	(1,692,508)	22,053,051	30,384,939	(1,211,812)	29,173,127

(*) 재고자산은 원가와 순실현가능가치 중 작은 금액으로 표시되고 있으며, 당분기 중 재고자산과 관련하여 평가손실(감모손실 포함) 481백만원(전분기: 재고자산평가손실 93백만원)을 매출원가로 인식하였습니다.

8. 기타자산 보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
선급금	2,099,035	-	3,373,861	-
선급비용	551,889	146,884	912,451	1,704
부가세대급금	3,554	-	-	-
합 계	2,654,478	146,884	4,286,312	1,704

9. 종속기업투자 및 관계기업투자

(1) 보고기간종료일 현재 관계기업 및 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

종목	주요영업활동	소재지	결산일	당분기말		전기말
지분율(%)	장부금액	지분율(%)	장부금액
---	---	---	---	---	---	---	---
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월 31일	95.81		95.81	-
㈜크루즈인터내셔널	여행알선서비스	대한민국	12월 31일	89.92	882,160	89.92	882,160
㈜모두스테이(*1)	호텔업	대한민국	12월 31일	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	호텔업	베트남	12월 31일	100.00	-	100.00	-
MODETOUR JAPAN INC	여행알선서비스	일본	12월 31일	100.00	75,508	100.00	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	여행알선서비스	중국	12월 31일	100.00	414,840	100.00	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	여행알선서비스	영국	12월 31일	100.00	52,934	100.00	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	여행알선서비스	스페인	12월 31일	100.00	-	100.00	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	여행업비자발급서비스	인도네시아	12월 31일	99.99	-	99.99	-
소 계					1,425,442		1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트(*3)	여행알선, 방송프로그램 제작 등	대한민국	12월 31일	33.75	-	33.75	-
MODE TOUR NETWORK CO., LTD(*3)	여행알선서비스	베트남	12월 31일	49.00	-	49.00	-
SANYA LEADER INTERNATIONALTRAVEL.CO.,LTD(*4)	여행알선서비스	중국	12월 31일	-	-	50.00	302,404
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	건물 임대 및 관리업	대한민국	12월 31일	62.02	6,999,474	62.02	6,999,474
소 계					6,999,474		7,301,878
합 계					8,424,916		8,727,320

(*1) 전기 중 파산선고에 따라 지배력을 상실하였습니다.(*2) 전기 중 매수청구권의 만기 소멸로 지배력을 상실함에 따라 종속기업투자주식 에서 관계기업투자주식으로 재분류하였습니다. 회사는 투자신탁의 관련 활동을 지시하는 당사자인 집합투자업자의 해임, 존속기한 연장, 신탁계약변경을 수익자전원동의 조건에 따라 단독으로 지시할 수 없어 지배력을 보유하지 않은 것으로 판단하였습니다.(*3) 청산이 진행중입니다.(*4) 청산소멸하였으며, 청산에 따른 관계기업투자처분손실 302,404천원을 인식하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	처분	기타	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-	-
소 계	1,425,442	-	-	-	1,425,442
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	302,404	-	(302,404)	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	6,999,474	-	-	-	6,999,474
소 계	7,301,878	-	(302,404)	-	6,999,474
합 계	8,727,320	-	(302,404)	-	8,424,916

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	취득	손상	기타(*)	기말
<종속기업투자>
㈜모두투어인터내셔널	-	-	-	-	-
㈜크루즈인터내셔널	882,160	-	-	-	882,160
㈜모두스테이	-	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사	18,566,510	-	-	-	18,566,510
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	-	-	-	-
MODETOUR JAPAN INC	75,508	-	-	-	75,508
MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD	414,840	-	-	-	414,840
MODETOUR NETWORK UK LTD	52,934	-	-	-	52,934
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	-	-	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	-	-	-	-	-
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	5,643,220	2,163,000	-	(7,806,220)	-
소 계	25,635,172	2,163,000	-	(7,806,220)	19,991,952
<관계기업투자>
㈜투어테인먼트	-	-	-	-	-
MODE TOUR NETWORK CO.,LTD	-	-	-	-	-
SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD	452,346	-	-	-	452,346
엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	6,999,474	6,999,474
소 계	452,346	-	-	6,999,474	7,451,820
합 계	26,087,518	2,163,000	-	(806,746)	27,443,772

(*) 전분기 지분 추가 취득에 따른 관련 손상 인식과 수익증권매수청구권 행사 가능기간 종료에 따른 계정재분류가 포함되었습니다.

10. 유형자산 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산	합 계
기초장부금액	27,033	30,384	1,499,169	4	1,344,214	2,900,804
취득	-	-	416,046	-	2,807,024	3,223,070
처분/종료(*1)	-	-	(1,174)	(3)	(1,476,658)	(1,477,835)
감가상각비	-	(2,045)	(406,208)	-	(1,214,170)	(1,622,423)
기말장부금액	27,033	28,339	1,507,832	1	1,460,410	3,023,615
취득원가	27,033	109,115	7,668,499	9,569	7,167,524	14,981,740
감가상각누계액	-	(80,776)	(6,160,667)	(9,568)	(5,707,114)	(11,958,125)

(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	비품	차량운반구	사용권자산(*2)	합 계
기초장부금액	27,033	33,112	612,830	4	146,605	819,584
취득	-	-	1,089,690	-	29,178,691	30,268,381
처분/종료(*1)	-	-	-	-	(27,367,069)	(27,367,069)
감가상각비	-	(2,046)	(271,589)	-	(896,880)	(1,170,515)
기말장부금액	27,033	31,066	1,430,931	4	1,061,347	2,550,381
취득원가	27,033	109,115	8,676,099	162,056	5,180,106	14,154,409
감가상각누계액	-	(78,049)	(7,245,168)	(162,052)	(4,118,759)	(11,604,028)

(*1) 처분금액은 전대리스제공, 계약 종료 및 중도해지로 인한 감소금액입니다.(*2) 전분기 중 (주)모두스테이(임차인)가 엠플러스자산운용(주)및 농협은행(주)(임대인)과 체결한 임대차계약을 승계함에 따라 사용권자산이 증가하였습니다.

11. 투자부동산 당분기 및 전분기 중 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	3,750,637	14,762	8,259,134
취득	-	-	-	-
감가상각비	-	(335,373)	(7,129)	(342,502)
기말장부금액	4,493,735	3,415,264	7,633	7,916,632
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,677,094)	(602,005)	(5,279,099)

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	토지	건물	구축물	합 계
기초장부금액	4,493,735	4,197,801	29,218	8,720,754
취득	-	-	7,000	7,000
감가상각비	-	(335,373)	(15,947)	(351,320)
기말장부금액	4,493,735	3,862,428	20,271	8,376,434
취득원가	4,493,735	8,092,358	609,638	13,195,731
감가상각누계액	-	(4,229,930)	(589,367)	(4,819,297)

12. 리스12.1 리스이용자 (1) 리스와 관련하여 재무상태표에 인식한 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
사용권자산
부동산	6,961,782	5,832,524
감가상각누계액	(5,683,045)	(4,488,311)
차량운반구	205,741	-
감가상각누계액	(24,069)	-
합 계	1,460,409	1,344,213
리스부채
유동	3,690,621	3,162,160
비유동	22,249,319	23,964,863
합 계	25,939,940	27,127,023

(2) 리스와 관련해서 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
사용권자산의 감가상각비	1,214,169	896,880
리스부채 이자비용	1,446,874	1,344,175
단기리스료	25,563	-
단기리스가 아닌 소액자산 리스료	15,085	29,375
리스부채 측정치에 포함되지 않은 변동리스료	1,392,861	1,388,605
사용권자산의 전대리스에서 생기는 수익	(819,091)	(767,112)
사용권자산처분손실	-	10,497,796

당분기 중 리스의 총 현금유출은 6,142,998천원(전분기: 5,362,874천원)입니다.

12.2 리스제공자(1) 금융리스회사는 임차한 부동산(사용권자산)의 일부를 전대리스로, 비품의 일부를 금융리스로 제공하고 있으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.1) 회사는 당분기 중 리스채권에 대한 이자수익 819,091천원(전분기: 767,112천원)을 인식하였습니다.

2) 보고기간종료일 현재 금융리스채권의 유동성분류 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
유동자산	1,605,524	1,098,269
비유동자산	12,941,141	13,781,871
합 계	14,546,665	14,880,140

(2) 운용리스

회사는 투자부동산을 리스로 제공하고 있으며, 자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분이 이전되지 않기 때문에 관련 리스를 운용리스로 분류하고 있습니다.

13. 무형자산

당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상 각	기 타	기 말
취득원가 :
소프트웨어	2,916,161	96,000	-	-	3,012,161
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	13,686,520	3,140,000	-	-	16,826,520
상표권	126,257	-	-	-	126,257
소 계	16,734,982	3,236,000	-	-	19,970,982
상각누계액 :
소프트웨어	2,752,593	-	58,598	-	2,811,191
상표권	23,147	-	18,939	-	42,086
소 계	2,775,740	-	77,537	-	2,853,277
순장부금액 :
소프트웨어	163,568	96,000	58,598	-	200,970
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	13,686,520	3,140,000	-	-	16,826,520
상표권	103,110	-	18,939	-	84,171
합 계	13,959,242	3,236,000	77,537	-	17,117,705

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기 초	증 가	상 각	기 타(*)	기 말
취득원가 :
소프트웨어	2,830,901	31,800	-	-	2,862,701
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	-	499,776	12,616,296
상표권	-	126,257	-	-	126,257
소 계	8,673,465	6,438,057	-	499,776	15,611,298
상각누계액 :
소프트웨어	2,705,519	-	33,973	-	2,739,492
상표권	-	-	16,834	-	16,834
소 계	2,705,519	-	50,807	-	2,756,326
순장부금액 :
소프트웨어	125,382	31,800	33,973	-	123,209
회원권	6,044	-	-	-	6,044
취득중인자산	5,836,520	6,280,000	-	499,776	12,616,296
상표권	-	126,257	16,834	-	109,423
합 계	5,967,946	6,438,057	50,807	499,776	12,854,972

(*) 전분기 중 적격자산인 무형자산에 대해 자본화된 차입원가는 500백만원이며, 자본화가능차입원가를 산정하기 위해 사용된 자본화차입이자율은 5.19%입니다. 14. 기타채무

보고기간종료일 현재 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
미지급금	52,848,921	50,596,260
미지급비용	7,386,895	7,549,946
합 계	60,235,816	58,146,206

15. 장기차입금 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	차입처	이자율(%)	당기말	전기말
일반자금대출	신한은행	3.06%	3,000,000	-

16. 기타유동부채

보고기간종료일 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
예수금	2,579,310	1,610,711
부가세예수금	1,410,553	1,417,103
이연수익(*)	1,853,333	1,473,622
합 계	5,843,196	4,501,436

(*) 이연수익은 회사가 운영하는 고객충성제도와 관련된 것으로, 회사는 모두투어맴버스웹 회원으로 가입된 고객이 여행상품을 구매할 경우, 구매액의 일정률에 해당하는 금액을 미래에 사용 가능한 포인트로 부여하고 있습니다. 17. 기타금융부채 보고기간종료일 현재 기타금융부채 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말		전기말
유동	비유동	유동	비유동
---	---	---	---	---
영업예치금	1,412,320	167,200	1,429,920	74,400
임대보증금	2,500	539,657	2,500	510,795
합 계	1,414,820	706,857	1,432,420	585,195

18. 충당부채

당분기 및 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
마일리지충당부채	복구충당부채	마일리지충당부채	복구충당부채
---	---	---	---	---
기초금액	10,314	191,091	357,385	144,137
설정	-	16,050	-	40,132
전입액	-	-	9,958	-
환입액	(10,060)	-	-	-
사용액	(143)	-	(20,787)	-
기말금액	111	207,141	346,556	184,269

19. 종업원급여(1) 당분기 및 전분기 중 비용으로 인식한 종업원급여의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	25,281,470	25,900,496
확정급여형 퇴직급여제도 관련 비용	220,491	43,121
확정기여형 퇴직급여제도 관련 비용	1,862,927	1,758,854
장기종업원급여 채무에 대한 비용	43,777	54,089
합 계	27,408,665	27,756,560

(2) 보고기간종료일 현재 재무상태표에 인식된 종업원급여 관련 부채의 금액은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여부채	1,051,761	954,448
장기종업원급여채무	442,387	449,610
총 종업원급여부채	1,494,148	1,404,058

(3) 확정급여제도와 관련된 부채의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
확정급여채무의 현재가치	1,051,761	954,448
사외적립자산의 공정가치	-	-
순확정급여제도의 부채 인식액	1,051,761	954,448

20. 자본

(1) 자본금 및 주식발행초과금

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
발행할주식의 총수	40,000,000 주	40,000,000 주
1주당 액면가액(원)	500 원	500 원
발행한 주식수	18,900,000 주	18,900,000 주
보통주자본금	9,450,000	9,450,000
주식발행초과금	24,591,405	24,591,405

(2) 당분기 및 전기 중 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 없습니다.

(3) 당분기 및 전기 중 자기주식의 변동내역은 다음과 같습니다.

(단위:천원)

구분	당분기말		전기말
주식수	금액	주식수	금액
기초	1,248,921	27,148,305	1,536,286	33,394,758
취득	338,790	4,979,140	-	-
처분	-	-	(287,365)	(6,246,453)
기말	1,587,711	32,127,445	1,248,921	27,148,305

(4) 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
법정준비금(*)	6,393,188	5,951,911
미처분이익잉여금	53,645,922	52,014,731
합 계	60,039,110	57,966,642

(*) 회사의 법정준비금은 사용이 제한된 이익잉여금인 이익준비금으로 회사는 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기에 금전에 의한 이익배당액의10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 주주총회의 결의에 의하여 자본전입 또는 결손보전이 가능합니다.

(5) 기타자본항목1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
자기주식처분이익	3,636,468	3,636,468

2) 당분기 및 전기 중 기타자본항목의 변동내역은 없습니다.

21. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약자산과 계약부채21.1 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 수익의 원천별 내역

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
고객과의 계약에서 생기는 수익	63,376,960	189,781,410	49,621,659	118,913,129
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	150,000
투자부동산임대수익	100,000	197,255	-	150,000
합 계	63,476,960	189,978,665	49,621,659	119,063,129

(2) 수익의 구분

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
주요 유형별
고객과의 계약에서 생기는 수익	63,376,960	189,781,410	49,621,659	118,913,129
해외여행알선수익	30,896,450	100,909,664	33,258,292	87,342,958
항공권판매수수료수익	2,936,497	8,173,641	2,533,148	5,209,704
항공권등판매수입	27,095,155	73,168,440	11,836,161	21,509,786
기타알선수입	2,448,858	7,529,665	1,994,058	4,850,681
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	150,000
투자부동산임대수익	100,000	197,255	-	150,000
합 계	63,476,960	189,978,665	49,621,659	119,063,129
수익인식 시점
고객과의 계약에서 생기는 수익	63,376,960	189,781,410	49,621,659	118,913,129
한 시점에 이행	63,191,741	189,113,925	48,275,156	117,228,242
기간에 걸쳐 이행	185,219	667,485	1,346,503	1,684,887
기타원천으로 부터 수익	100,000	197,255	-	150,000
기간에 걸쳐 이행	100,000	197,255	-	150,000
합 계	63,476,960	189,978,665	49,621,659	119,063,129

21.2 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기말	전기말
매출채권 및 기타채권에 포함되어 있는 수취채권	18,563,171	18,956,813
계약자산
매출채권(*)	1,300,848	576,454
계약자산 합계	1,300,848	576,454
계약부채
이연수익-고객충성제도	1,853,333	1,473,621
선수금	2,807,623	4,144,354
계약부채 합계	4,660,956	5,617,975

(*) 변동대가에 대한 계약자산입니다.

22. 비용의 성격별 분류 및 판매비와관리비 (1) 당분기 및 전분기 중 비용의 성격별 분류에 대한 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
재고자산의 변동	2,778,077	7,120,076	(6,113,400)	(11,237,486)
재고자산의 매입	24,339,796	63,977,680	16,777,305	30,141,514
종업원급여비용	9,579,612	28,637,103	12,243,994	29,051,107
감가상각비와 기타상각비	709,367	2,042,462	597,322	1,572,641
지급수수료	19,036,998	62,570,924	18,725,532	46,384,816
기타	5,523,837	23,954,474	5,021,689	13,508,792
합 계	61,967,687	188,302,719	47,252,442	109,421,384

(2) 당분기 및 전분기 중 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
종업원급여비용	급여	8,444,157	25,281,470	11,229,809	25,900,496
퇴직급여	709,921	2,083,418	645,852	1,801,974
복리후생비	425,534	1,272,215	368,333	1,348,637
소 계	9,579,612	28,637,103	12,243,994	29,051,107
감가상각비와기타상각비	감가상각비	143,638	408,254	110,430	273,635
사용권자산상각비	424,383	1,214,169	351,291	896,880
투자부동산상각비	114,167	342,502	117,301	351,319
무형자산상각비	27,179	77,537	18,300	50,807
소 계	709,367	2,042,462	597,322	1,572,641
지급수수료	지급수수료	19,036,998	62,570,924	18,725,532	46,384,816
대손상각비	대손상각비(환입)	(33,873)	5,181,215	329,923	366,084
기타판매비와관리비	여비교통비	64,647	203,651	80,778	213,022
통신비	161,596	524,416	172,924	522,781
교육훈련비	3,406	10,506	1,598	5,388
수도광열비	81,458	212,859	97,183	188,513
세금과공과	508,927	1,239,817	383,730	1,007,441
협회비	2,437	6,765	2,337	6,503
임차료	156,972	442,487	98,774	307,235
수선료	-	-	-	1,200
보험료	369,728	1,033,501	205,123	711,553
접대비	57,240	286,548	64,601	163,046
광고선전비	2,770,733	9,322,941	2,334,515	6,778,508
차량유지비	4,107	13,418	3,369	8,752
도서인쇄비	1,630	2,470	1,582	3,786
소모품비	70,432	243,740	53,093	166,867
사무비	7,138	27,146	9,503	27,328
도서구입비	398	1,163	2,290	2,731
판매촉진비	1,296,061	5,198,563	1,177,146	3,012,458
마일리지보상비용	-	-	732	9,958
잡비	800	3,268	2,488	5,639
소 계	5,557,710	18,773,259	4,691,766	13,142,709
합 계		34,849,814	117,204,963	36,588,537	90,517,357

23. 기타수익 및 기타비용

당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
기타수익	유형자산처분이익	-	23,179	-	-
대손충당금환입	178,185	333,572	-	-
외환차익	126,484	241,583	57,406	206,613
외화환산이익	(1,042,563)	635,752	452,623	1,210,256
배당금수익	67,165	3,493,206	46,525	5,632,040
잡이익	369,237	1,299,851	133,680	1,292,432
합 계		(301,492)	6,027,143	690,234	8,341,341
기타비용	외화환산손실	(928,750)	558,860	23,411	206,903
외환차손	21,333	108,342	104,095	173,741
기부금	-	1,100	1,100	8,260
사용권자산처분손실	-	-	(522,392)	10,497,796
기타의대손상각비	41,318	248,070	65,176	342,546
매각예정자산처분손실	68,250	462,081	-	-
유형자산폐기손실	3	1,174	-	1
잡손실	33,454	467,526	85,741	403,583
합 계		(764,392)	1,847,153	(242,869)	11,632,830

24. 금융손익

당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	계정명	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---	---
금융수익	이자수익	1,114,831	3,532,243	1,068,625	2,738,304
금융보증부채환입	-	-	1,382	13,308,604
파생상품평가이익	-	-	-	2,550,033
합 계		1,114,831	3,532,243	1,070,007	18,596,941
금융비용	이자비용	491,018	1,484,514	315,246	924,742
금융보증손실	-	-	-	-
합 계		491,018	1,484,514	315,246	924,742

25. 법인세비용회사의 당분기 및 전분기 법인세비용은 법인세비용에서 과거기간 법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당분기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다.이연법인세자산의 장부금액은 매 보고기간 말에 검토하고, 이연법인세자산의 전부 또는 일부가 회수될 수 있을 만큼 발생가능성이 높은 과세소득 범위에서 이연법인세 자산을 법인세비용으로 조정합니다.한편, 당분기 및 전분기에 이월결손금, 이월세액공제의 공제효과로 평균유효세율은 각각 14.68% 및 4.26%입니다.

26. 주당손익

(1) 기본주당순손익회사의 기본주당순이익은 보통주 1주에 대한 분기순이익을 계산한 것으로서 그 산출내역은 다음과 같습니다.

(단위: 원, 주)

내 역	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
분기순이익	2,297,106,830	6,485,237,945	3,098,748,004	22,998,243,551
보통주 분기순이익	2,297,106,830	6,485,237,945	3,098,748,004	22,998,243,551
가중평균유통보통주식수(*)	17,353,221	17,516,067	17,363,714	17,363,714
기본주당순이익	132	370	178	1,325

(*) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.

(단위: 주)

구 분	당분기		전분기
3개월	누적	3개월	누적
---	---	---	---	---
기초발행주식수	18,900,000	18,900,000	18,900,000	18,900,000
자기주식 변동	(1,546,779)	(1,383,933)	(1,536,286)	(1,536,286)
가중평균유통보통주식수	17,353,221	17,516,067	17,363,714	17,363,714

(2) 희석주당손익회사는 당분기 및 전분기 중 보통주로 전환될 잠재적 보통주가 없으므로 희석주당손익은 기본주당순손익과 동일합니다.

27. 특수관계자

(1) 특수관계자 범위보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L,은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다.

(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,953	113,224	21	-
㈜크루즈인터내셔널	158,997	98	51,562	-
㈜모두스테이	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	3,171,300	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	602,600	-	-
MODETOUR JAPAN INC	97,500	3,535	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	146,250	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	11,135	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,914	68,267	-	-
소 계		429,614	3,970,159	51,583	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	321,906	-	1,350,996
합 계		429,614	4,292,065	51,583	1,350,996

(*1) 당분기 중 주식 매각이 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며, 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,822	51,457	-	-
㈜크루즈인터내셔널	260,023	95	70,548	-
㈜모두스테이	150,000	-	157,000	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	5,187,600	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	588,549	-	-
MODETOUR JAPAN INC	14,268	10,130	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	83,492	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	2,964	12,934	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,382	88,397	-	-
소 계		536,951	5,939,162	227,548	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	444,440	-	1,278,705
합 계		536,951	6,383,602	227,548	1,278,705

(*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	261,887	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	2,298	170	2,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	13,064,040	4,396,507	-	-
MODETOUR JAPAN INC	-	8,261	239,237	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	35	276,130	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	288,916	36,103	167,537	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,801,253	14,249	-	-
소 계		18,418,551	4,719,340	683,074	2,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	23,749,450
합 계		18,418,551	4,719,340	683,074	23,751,950

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	143,407	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	23,893	16,857	13,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,765,060	3,722,509	-	-
MODETOUR JAPAN INC	228,165	13,701	418,315	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	70,104	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	24,150	37,393	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,805	7,285	-	-
소 계		18,630,781	3,934,945	542,669	13,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	25,406,370
합 계		18,630,781	3,934,945	542,669	25,419,870

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

(4) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 리스부채 관련 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	23,749,450	25,406,370

(*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 각각 3,276,306천원 및 2,333,980 천원입니다.

(5) 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.<당분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	10,980,124	5,092	47,039	118,624	11,150,879
설정	-	(1,440)	1,516	248,070	248,146
회수	(333,571)	(697)	-	-	(334,268)
대체		-	-	-	-
환율변동	349,507	-	-	819	350,326
기말	10,996,060	2,955	48,555	367,513	11,415,083

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	21,848,929	4,943,359	1,366,468	1,130,270	29,289,026
설정	190,000	-	180,454	152,547	523,001
회수	-	-	(152,147)	-	(152,147)
대체(*)	13,676,464	(494,247)	-	-	13,182,217
환율변동	168,225	-	-	15,527	183,752
기말	35,883,618	4,449,112	1,394,775	1,298,344	43,025,849

(*) 전분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.

(6) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래는 다음과 같습니다.

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	-	(20,000)	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,765,059	-	-	298,980	13,064,039
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,806	-	(270,774)	41,223	1,801,255
MODETOUR JAPAN INC	228,165	-	(228,165)	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	-	(42,798)	9,304	288,915
합 계	48,198,656	-	(561,737)	349,507	47,986,426

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	-	3,284,342	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	19,480,000	10,087,875	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,761,711	-	-	780,423	13,542,134
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	-	-	152,288	2,642,533
MODETOUR JAPAN INC	333,613	-	(95,318)	(12,740)	225,555
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	-	(67,560)	15,938	321,309
합 계	35,438,500	13,372,217	(162,878)	935,909	49,583,748

(7) 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다.2) 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보는 없습니다.

(8) 주요경영진은 실질적으로 회사의 활동의 계획, 운영, 통제에 대한 중요한 권한과책임을 가진 모든 임원으로 구성되어 있으며, 주요 경영진에 대한 보상은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,577,370	1,469,347
퇴직급여	220,491	43,121
합 계	1,797,861	1,512,468

28. 우발채무와 약정사항(1) 담보제공자산당반기말 현재 회사의 담보로 제공되어 있는 자산의 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

담보제공자산	장부금액	채권최고액	근저당권자	내역
단기금융상품	36,620,765	36,620,765	우리은행 등	항공권 판매대금 지급이행 보증 등
장기금융상품	3,000	3,000	신한은행	당좌개설보증금
합 계	36,623,765	36,623,765

(2) 제공받은 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사는 유로철도 대금지급 등과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 EUR 10,000, 실행액 EUR 10,000의 외화지급보증을 제공받고 있습니다.나. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 신한은행으로부터 총한도 1,000,000천원, 실행액 1,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.다. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 우리은행으로부터 총한도 35,000,000천원, 실행액 35,000,000천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.라. 당분기말 현재 회사는 계약이행과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,200,839천원의 지급보증을 제공받고 있습니다.마. 당분기말 현재 회사는 여행업 인허가 관련 한국관광협회중앙회로부터 2,210,000천원의 영업보증을 제공받고 있습니다.

(3) 타인을 위한 지급보증 내역가. 당분기말 현재 회사가 타인을 위해 제공하고 있는 지급보증 내역은 없습니다.(4) 소송사건당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 355,671천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 34,200천원 입니다.회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다.

29. 현금흐름표(1) 재무상태표의 현금및현금성자산과 현금흐름표상의 현금및현금성자산은 동일합니다.

(2) 당분기 및 전분기 중 리스부채와 관련하여 발생한 원금 상환에 따른 현금유출액(재무활동)은 3,263백만원 및 2,601백만원, 이자비용 현금유출액(영업활동)은 1,447백만원 및 1,344백만원 입니다.

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동			기말
신규 금융리스	대체	기타변동(*)
---	---	---	---	---	---	---
장기차입금	-	3,000,000	-	-	-	3,000,000
유동리스부채	3,162,160	(3,262,615)	2,368,854	1,824,961	(402,739)	3,690,621
비유동리스부채	23,964,863	-	109,416	(1,824,961)	-	22,249,318
임대보증금	1,002,500	-	-	-	-	1,002,500
재무활동으로부터의 총부채	28,129,523	(262,615)	2,478,270	-	(402,739)	29,942,439

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	기초	재무활동현금흐름	비현금 변동		기타변동(*)	기말
신규 금융리스	대체
---	---	---	---	---	---	---
단기차입금	6,900,000	(6,900,000)	-	-	-	-
유동리스부채	395,408	(2,600,719)	-	5,031,341	(33,809)	2,792,221
비유동리스부채	-	-	29,138,559	(5,031,341)	-	24,107,218
임대보증금	6,040	1,000,000	-	-	(3,540)	1,002,500
재무활동으로부터의 총부채	7,301,448	(8,500,719)	29,138,559	-	(37,349)	27,901,939

(*) 임대차계약 조기종료에 따른 리스부채 감소액이 포함되어 있습니다.

(3) 당분기 중 현금흐름표에 포함되지 않는 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구 분	당분기
사용권자산 및 리스부채 신규 취득	2,368,854
전대리스 제공에 따른 사용권자산 리스채권 대체	1,163,026
매각예정자산의 매각시 선수금 대체	1,950,000

30. 매각예정자산당분기와 전분기 중 매각예정자산 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다.

(단위: 천원)

구분	당분기	전분기
기초금액	18,566,510	-
처분금액	(18,104,429)	-
처분손실	(462,081)	-
기말금액	-	-

(*) 2023년 11월 10일 이사회 결의에 따라 보유중인 (주)모두투어자기관리부동산 투자회사 보통주 전부를 매각하는 계약을 체결함에 따라 매각예정자산으로 재분류하였습니다. 당기 중 매각이 완료되었으며, 계약조건에 따라 매매가격이 조정되어 매각예정자산처분손실 462,081천원을 인식하였습니다.

6. 배당에 관한 사항

가. 배당에 관한 사항당사는 주주가치 제고, 미래 투자계획, 경영환경, 당해년도 이익수준, 연간 현금 흐름 및 재무 안정성 등을 종합적으로 고려하여 배당 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정하고 있습니다.당사는 매 사업연도 종료 후 상법상 배당가능이익의 범위 내에서 배당을 결정하고 있으며, 별도 당기순이익의 35% 이상의 배당성향을 유지하는 현금 배당정책을 2014년부터 2019년까지 지속하였습니다. 2020년부터 2022년까지는 코로나 19로 인하여 배당이 중단되었으며, 2023년 배당은 주당 250원 결정 및 지급하였습니다. 당사는 보고일 현재까지 당기인 2024년의 배당정책에 대해 결정한 바가 없으며, 결정되는 대로 공시를 통하여 안내 드리도록 하겠습니다. 전술한 요소들을 종합적으로 고려하여 2024년 배당의 여부, 종류, 규모 및 시기를 결정할 계획입니다.

- 당사 정관에서는 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 규정하고 있습니다.

제 11조【신주의 동등배당】 이 회사가 정한 배당기준일 전에 유상증자, 무상증자 및 주식배당에 의하여 발행한 주식에 대하여는 동등배당한다.

제 52조【이익금의 처분】이 회사는 매 사업연도의 처분 전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.

1.이익준비금

2.기타의 법정적립금

3.배당금

4.임의적립금

5.기타의 이익잉여금 처분 액

제 53조【이익배당】① 이익의 배당은 금전과 주식 및 현물(부동산 등)으로 할 수 있다.

② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다.

③ 제1항의 배당은 이사회 결의로 정하는 배당기준일 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.※ 제15조제1항에 따라 정한 정기주주총회의 기준일과 다른날로 배당기준일을 정할 수 있음.

나. 주요배당지표

5005005005,42810,278-16,1836,48523,003-19,523310592-932-4,413-----42.9---1.6---------------250-------------

구 분	주식의 종류	당기	전기	전전기
제36기 3분기	제35기	제34기
---	---	---	---	---
주당액면가액(원)
(연결)당기순이익(백만원)
(별도)당기순이익(백만원)
(연결)주당순이익(원)
현금배당금총액(백만원)
주식배당금총액(백만원)
(연결)현금배당성향(%)
현금배당수익률(%)
주식배당수익률(%)
주당 현금배당금(원)
주당 주식배당(주)

주1) 상기 (연결)당기순이익은 연결재무제표 기준 지배기업 소유주지분 기준 당기순이익입니다.

다. 과거 배당 이력

	(단위: 회, %)

-10.50.5

연속 배당횟수		평균 배당수익률
분기(중간)배당	결산배당	최근 3년간	최근 5년간
---	---	---	---

* 당사는 분기 배당 이력이 없어 연속 배당횟수를 기재하지 않았습니다.* 당사는 전기(35기)에 결산 배당을 진행하였습니다. * 최근 3년간은 2021년(제33기)부터 2023년(제35기)까지 기간이며, 최근 5년간은 2019년(제31기)부터 2023년(제35기)까지 기간입니다.* 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다.

7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]

가. 증자(감자)현황

2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)

(기준일 :	)

------

| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |

* 당사는 최근 5년간 자본금 변동사항이 없습니다.

[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]

나. 채무증권 발행실적 등 1) 채무증권 발행실적

2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)

(기준일 :	)

---------------

발행회사	증권종류	발행방법	발행일자	권면(전자등록)총액	이자율	평가등급(평가기관)	만기일	상환여부	주관회사
합 계	-	-	-	-

2) 기업어음증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

---------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

3) 단기사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

4) 회사채 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

5) 신종자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

6) 조건부자본증권 미상환 잔액

2024년 09월 30일(단위 : 백만원)

(기준일 :	)

------------------------------

| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |

7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적

- 해당사항 없음.

8. 기타 재무에 관한 사항

가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1)재무제표 재작성- 해당사항없음.

2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도- 해당사항없음.3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 해당사항없음.

나. 대손충당금 설정현황

1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역

(단위:천원)

구 분	계정과목		채권 총액	대손충당금	대손충당금
설정률(%)
---	---	---	---	---	---
제36기3분기	유동	매출채권	20,209,958	5,638,896	27.90%
미수금	2,445,697	358,373	14.65%
선급금	3,596,483	-	0.00%
단기대여금	-	-	0.00%
기타	1,982,924	-	0.00%
소계	28,235,062	5,997,268	21.24%
비유동	매출채권	879,706	879,706	100.00%
미수금	2,135,331	2,135,331	100.00%
장기대여금	37,747,875	37,747,875	100.00%
기타	6,444,592	1,381,868	21.44%
소계	47,207,504	42,144,780	89.28%
합 계		75,442,566	48,142,048	63.81%
제35기	유동	매출채권	19,497,913	224,286	1.15%
미수금	2,564,624	482,536	18.82%
선급금	4,256,250	382,950	9.00%
단기대여금	-	-	-
기타	2,101,285	-	0.00%
소계	28,420,072	1,089,772	3.83%
비유동	매출채권	1,147,472	1,147,472	100.00%
미수금	2,102,773	2,102,773	-
장기대여금	37,747,875	37,747,875	100.00%
기타	4,997,274	1,587,780	31.77%
소계	45,995,395	42,585,900	92.59%
합 계		74,415,467	43,675,672	58.69%
제34기	유동	매출채권	10,400,200	2,317,327	22.28%
미수금	2,483,707	1,168,703	47.05%
선급금	2,770,151	383,775	13.85%
단기대여금	8,180,000	8,180,000	100.00%
기타	2,544,730	675,780	26.56%
소계	26,378,788	12,725,585	48.24%
비유동	미수금	-	-	-
장기대여금	-	-	-
기타	1,881,001	-	0.00%
소계	1,881,001	-	0.00%
합 계		28,259,789	12,725,585	45.03%

2) 대손충당금 변동 현황

(단위:천원)

구분	제36기 3분기	제35기	제34기
1. 기초 대손충당금 잔액합계	43,292,721	12,341,810	14,210,487
2. 순대손처리액(①－②±③)	(360,202)	30,941,974	(1,681,323)
① 대손처리액(상각채권액)	(155,988)	(141,705)	(1,398,367)
② 상각채권회수액	-	-	-
③ 기타증감액	(204,214)	31,083,679	(282,956)
3. 대손상각비 계상(환입)액	5,209,529	8,937	(187,354)
4. 기말 대손충당금 잔액합계	48,142,047	43,292,721	12,341,810

3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침

보고기간 종료일 현재 회사의 매출채권및기타채권의 약정회수기일기준 연령분석의 내역은 다음과 같습니다.
회사는 매출채권 등 받을 채권 잔액의 회수가능성에 대하여 개별분석 및 과거의 대손경험률을 토대로 향후 예상되는 대손추정액을 기간별로 다음과 같이 대손충당금으로 설정하고 있습니다.

(단위:천원)

구분	만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
매출채권	1,897,116	15,543,443	2,530,744	3,000	31,272	1,084,089	21,089,664
대손충당금	-	2,880,556	2,522,179	525	31,252	1,084,089	6,518,602
대손설정률	-	18.53%	99.66%	17.51%	99.93%	100.00%	30.91%
미수금	768,197	1,305,353	244,197	128,092	5,922	2,129,267	4,581,028
대손충당금	-	158,180	113,349	87,156	5,751	2,129,267	2,493,704
대손설정률	0.00%	12.12%	46.42%	68.04%	97.11%	100.00%	54.44%

4) 당분기말 현재 경과기간별 매출채권잔액 현황

(단위:천원)

구 분		만기미도래	3개월이내	3~6개월	6~9개월	9~12개월	12개월 초과	합계
금액	일반	1,897,116	15,543,443	2,530,744	3,000	31,272	1,084,089	21,089,664
특수관계자	-	-	-	-	-	-	-
계	1,897,116	15,543,443	2,530,744	3,000	31,272	1,084,089	21,089,664
구성비율		9%	74%	12%	0%	0%	5%	100%

다. 재고자산현황 1) 사업부문별 재고자산 보유내역

(단위:원)

사업부문	계정과목	제36기 3분기	제35기	제34기
호텔사업	상품	65,444,055	128,046,290	13,674,591
원재료	12,267,337	11,753,368	11,643,539
저장품	-	-	-
소 계	77,711,392	139,799,658	25,318,130
여행업	항공권	22,010,467,289	29,077,552,800	3,437,654,651
입장권	42,583,823	95,573,912	837,338,000
소계	22,053,051,112	29,173,126,712	4,274,992,651
합 계	미분양상가	-	-	-
상가상품	-	-	-
상품	65,444,055	128,046,290	13,674,591
원재료	12,267,337	11,753,368	11,643,539
저장품	-	-	-
항공권	22,010,467,289	29,077,552,800	3,437,654,651
입장권	42,583,823	95,573,912	837,338,000
합 계	22,130,762,504	29,312,926,370	4,300,310,781
총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷기말자산총계×100]		10.04	9.80	1.59
재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초재고+기말재고)÷2}]		5.66	3.61	11.23

2) 재고자산의 실사내역 등

가) 실사일자 : 2024. 10. 14
나) 실사방법 : 외부감사인이 당사의 기말 재고실사에 입회하여 확인
다) 장기체화재고 등 현황재고자산은 취득원가와 순실현가능가치 중 낮은 금액으로 측정하 고 있습니다. 원가는 미착품을 제외하고는 이동평균법에 따라 결정하고 있습니다. 재고자산 의 취득원가는 매입원가, 전환원가 및 재고자산을 이용가능한 상태로 준비하는데 필요한 기 타 원가를 포함하고 있습니다. 순실현가능가치는 정상적인 영업과정의 예상판매가격에서 예 상되는 추가완성원가와 판매비용을 차감한 금액입니다. 실사과정에서 장기체화재고, 진부화 재고 또는 손상재고는 없는 것으로 판명되었습니다.

라. 수주계약 현황- 해당사항 없습니다.

IV. 이사의 경영진단 및 분석의견

당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기 보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.

V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항

가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견

제36기 3분기(당분기)신한회계법인-해당사항없음해당사항없음제35기(전기)삼정회계법인적정(연결) 연결재무제표에 대한 주석35에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 2023년 ㈜모두스테이에 대하여 지배력을 상실하였습니다. 그리고 매각예정인 ㈜모두투어자기관리부동산투자회사 관련 자산, 부채를 매각예정자산으로 분류하였고, 당기 연결포괄손익계산서에 중단영업당기순이익으로 구분하여 표시하였습니다. 비교표시되는 기간의 연결포괄손익계산서는 계속영업과 중단영업을 분리하여 재작성하였습니다. 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 연결재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 22일자 감사보고서에는 해당 연결재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다.(별도) 2022년 12월 31일로 종료되는 보고기간의 재무제표는 타감사인이 감사하였으며, 이 감사인의 2023년 3월 22일자 감사보고서에는 해당 재무제표에 대하여 적정의견이 표명되었습니다.(연결)지배기업의 해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성(별도)해외여행알선수익 및 항공권등 판매수입 기간귀속 적정성*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조제34기(전전기)이촌회계법인적정해당사항 없음고객과의 계약에서 생기는 수익의 발생사실*상세 내용은 독립된 감사인의 감사보고서 참조

사업연도	감사인	감사의견	강조사항 등	핵심감사사항

나. 감사용역 체결현황

(단위: 천원, 시간)제36기 3분기(당분기)신한회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사194,0001,94097,000762제35기(전기)삼정회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사400,000-370,0003,100제34기(전전기)이촌회계법인별도 및 연결재무제표 검토 및 감사, 내부회계관리제도 감사172,800-172,8001,665

| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |

다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황

(단위: 천원, 시간)제36기 3분기(당분기)----------제35기(전기)----------제34기(전전기)----------

사업연도	계약체결일	용역내용	용역수행기간	용역보수	비고

라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과

12023년 03월 20일회사측: 감사 등 3인감사인측: 업무수행이사외 1인서면기말감사 결과 보고핵심감사사항 보고22023년 08월 29일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인대면1) 2023년 감사일정계획2) 반기 검토수행 내역3) 지배기구커뮤니케이션 사항4) 핵심감사사항(안) 및 그룹재무제표 감사계획 등5) 독립성32023년 12월 28일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인서면1) 2023년 감사일정계획2) 지배기구커뮤니케이션 사항3) 유의적 위험 및 핵심감사사항(안)4) 그룹재무제표 감사계획 등5) 독립성42024년 03월 12일회사: 감사 외 2인감사인: 업무담당이사 외 2인서면1) 책임 구분2) 감사진행상황3) 감사결과4) 경영진과 논의하거나 서신을 교환할 유의적 사항5) 감사수수료 및 독립성

구분	일자	참석자	방식	주요 논의 내용

마. 종속회사의 감사의견- 해당사항 없음. 바. 회계감사인의 변경 - 당사는 지정감사사유 해소로 인해 지정감사인이었던 삼정회계법인(KPMG)과의 계약이 2023년말 종료됨에 따라 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 제1항 및 제3항, 제4항에 의거하여 감사인선임위원회가 선정한 신한회계법인을 2024년부터 2026년까지 3개년의 회계감사인으로 신규 선임하였습니다. 이에 따라 당기부터 당사회계감사인은 삼정회계법인(KPMG)에서 신한회계법인으로 변경되었습니다.

2. 내부통제에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 감사제도에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 주주총회 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

VII. 주주에 관한 사항

1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주, %)

(기준일 :	)

우종웅본인보통주2,063,10210.922,063,10210.92-유인태특수관계인보통주19,3210.1022,1860.12-우준열특수관계인보통주28,0580.1532,2860.17-최성민특수관계인보통주00.002,0230.011)조재광특수관계인보통주19,3460.1019,5460.10-염경수특수관계인보통주3,0490.024,0490.02-이대혁특수관계인보통주3,2000.023,2000.02-우준상특수관계인보통주27,0000.1430,0000.16-보통주2,163,07611.452,176,39211.52-------

| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |

1) 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회를 기준으로 최성민 사내이사가 신규선임 되었습니다.* 당분기 보고서의 기준일부터 공시작성 기준일 현재까지의 변동현황은 당기 사업보고서에 기재할 예정입니다.

나. 최대주주의 주요경력 및 개요

최대주주 성명	직위	주요경력(최근 5년간)
기간	경력사항	겸임현황
우종웅	회장	1989.02.14~현재	(주)모두투어네트워크 대표이사	-

2. 주식의 분포

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 주가 및 주식 거래실적 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황

가. 임원 현황

2024년 09월 30일(단위 : 주)

(기준일 :	)

우종웅남1947년 02월회장사내이사상근경영총괄우석대학경제학 학사 모두투어네트워크 대표이사 회장2,063,102-본인35.62025년 03월 31일유인태남1959년 04월사장사내이사상근CEO원광대학무역학 학사 前,(주)크루즈인터내셔널 대표이사 모두투어네트워크 사장22,186-특수관계인14.02026년 03월 31일우준열남1977년 02월부사장사내이사상근CFO경기대학교 관광전문대학원 석사 모두투어네트워크 전무32,286-특수관계인19.52026년 03월 31일최성민남1973년 08월상무사내이사상근운영지원본부 본부장경희호텔전문대학 관광경영학 전문학사 모두투어네트워크 이사2,023-특수관계인27.02027년 03월 22일조재광남1970년 04월상무미등기상근상품본부 본부장강원대학교 무역학과 학사 모두투어네트워크 상무19,546-특수관계인28.02025년 12월 31일염경수남1970년 04월상무미등기상근영업본부 본부장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 상무4,049-특수관계인27.52025년 12월 31일이대혁남1971년 05월이사미등기상근영남사업본부 본부장경기대학교 관광서비스학과 석사 모두투어네트워크 이사3,200-특수관계인27.52025년 12월 31일임채진남1975년 06월이사미등기상근인사부부서장관동대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사1,904-특수관계인23.42025년 12월 31일이철용남1976년 08월이사미등기상근운영기획본부 본부장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사2,142-특수관계인23.12025년 12월 31일강민관남1976년 08월이사미등기상근유럽사업부 부서장대구대학교 관광경영학 학사 모두투어네트워크 이사1,677-특수관계인20.92025년 12월 31일윤영숙여1975년 04월이사미등기상근항공영업부 부서장인하공업전문대학교 관광과 전문학사 모두투어네트워크 이사5,625-특수관계인27.02025년 12월 31일정희용여1977년 10월이사미등기상근대외협력부 부서장경기대학교 관광경영학과 학사 모두투어네트워크 이사1,226-특수관계인24.42025년 12월 31일채준호남1964년 07월사외이사사외이사비상근사외이사KAIST 경영대학원 석사 모두투어네트워크 사외이사 하나은행 법조타운골드클럽 센터장0-특수관계인4.52026년 03월 31일이관철남1976년 12월사외이사사외이사비상근사외이사성균관대학교 경영학과 학사 성균관대학교 대학원 의상학과 석사 (주)시그날어패럴 상무이사0-특수관계인0.52027년 03월 22일박철규남1948년 09월감사감사상근감사한국방송통신대학교 경영학 학사 주식회사 티에스이 감사 모두투어네트워크 감사 0-특수관계인4.52026년 03월 31일

| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |

* 2024년 1월 1일에 신규선임된 미등기임원은 윤영숙, 정희용 총 2명 입니다.* 2024년 3월 22일 제35기 정기주주총회에서 사내이사 최성민, 사외이사 이관철이 신규선임 되었습니다.

나. 직원 등 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

다. 미등기임원 보수 현황

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 임원의 보수 등

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 주식매수선택권의 부여 및 행사 현황 가. 이사ㆍ감사에게 부여한 주식매수선택권 사내이사, 사외이사(감사위원회 위원 포함)에게 부여한 주식매수 선택권은 없으며 당기 중 주식매수선택권 관련하여 계상된 비용은 없습니다.

나. 스톡그랜트 당사는 2023년 12월 22일 이사회 결의로 직원에 대한 제35기 성과보상으로 스톡그랜트를 지급하기로 결정하였습니다. 지급주식 종류 및 총수는 보통주 287,365주이며, 자기주식으로 2023년 12월 26일 지급을 완료하였습니다.

(기준일: 2023년 12월 31일)	(단위: 주)

부여일(자기주식처분 결정일)	2023년 12월 22일
부여주식	보통주
부여주식수	287,365
부여대상 및 인원수	547명
지급시기	2023년 12월 26일

* 당기(제36기)에 지급한 주식이 없습니다.

IX. 계열회사 등에 관한 사항

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

X. 대주주 등과의 거래내용

1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 - 해당사항 없음.

5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 가. 특수관계자 범위 보고기간종료일 현재 ㈜모두투어인터내셔널, ㈜크루즈인터내셔널, MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY, MODETOUR JAPAN INC, MODETOUR (BEIJING) CO.,LTD, PT KOREA VISA CENTER JAKARTA, MODETOUR NETWORK UK LTD 및 MODETOUR NETWORK SPAIN S.L,은 회사와 지배종속 관계에 있으며, 엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호, ㈜투어테인먼트, MODE TOUR NETWORK CO.,LTD 및 SANYA LEADER INTERNATIONAL TRAVEL CO.,LTD는 회사가 유의적인 영향력을 행사하는 회사입니다. 나. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,953	113,224	21	-
㈜크루즈인터내셔널	158,997	98	51,562	-
㈜모두스테이	-	-	-	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	3,171,300	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	602,600	-	-
MODETOUR JAPAN INC	97,500	3,535	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	146,250	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	-	11,135	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,914	68,267	-	-
소 계		429,614	3,970,159	51,583	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	321,906	-	1,350,996
합 계		429,614	4,292,065	51,583	1,350,996

(*1) 당분기 중 주식 매각이 완료되어 특수관계자에서 제외되었으며, 발생한 금융수익은 배당금수익이 포함되어 있습니다.(*2) 당분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.<전분기>

(단위: 천원)

구 분	회사명	매출 등	금융수익 등	매입 등	금융비용
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,822	51,457	-	-
㈜크루즈인터내셔널	260,023	95	70,548	-
㈜모두스테이	150,000	-	157,000	-
㈜모두투어자기관리부동산투자회사(*1)	-	5,187,600	-	-
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	-	588,549	-	-
MODETOUR JAPAN INC	14,268	10,130	-	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	83,492	-	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	2,964	12,934	-	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	22,382	88,397	-	-
소 계		536,951	5,939,162	227,548	-
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호(*2)	-	444,440	-	1,278,705
합 계		536,951	6,383,602	227,548	1,278,705

(*1) 전분기 중 발생한 금융수익은 배당금 수익이 포함되어 있습니다.(*2) 전분기 중 발생한 금융비용은 리스거래로 인한 이자비용이 포함되어 있습니다.

다. 보고기간종료일 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역

<당분기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권 등	매입채무	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,264,342	261,887	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	2,298	170	2,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	13,064,040	4,396,507	-	-
MODETOUR JAPAN INC	-	8,261	239,237	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	35	276,130	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	288,916	36,103	167,537	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	1,801,253	14,249	-	-
소 계		18,418,551	4,719,340	683,074	2,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	23,749,450
합 계		18,418,551	4,719,340	683,074	23,751,950

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.<전기말>

(단위: 천원)

구 분	회사명	대여금	기타채권	미지급금	기타채무 등(*)
종속기업	㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	143,407	-	-
㈜크루즈인터내셔널	-	23,893	16,857	13,500
MODE HOTEL & REALTY LIMITED COMPANY	12,765,060	3,722,509	-	-
MODETOUR JAPAN INC	228,165	13,701	418,315	-
MODETOUR NETWORK UK LTD	-	-	70,104	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	24,150	37,393	-
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,805	7,285	-	-
소 계		18,630,781	3,934,945	542,669	13,500
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	-	-	-	25,406,370
합 계		18,630,781	3,934,945	542,669	25,419,870

(*) 리스부채금액을 포함하고 있습니다.

라. 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 리스거래로 인한 사용권자산 및 리스부채 관련 내역

(단위: 천원)

구 분	회사명	계정과목명	당분기말	전기말
관계기업	엠플러스전문투자형사모부동산투자신탁14호	리스부채(*)	23,749,450	25,406,370

(*) 당분기 및 전분기 중 리스부채 상환으로 인한 현금유출액은 각각 3,276,306천원 및 2,333,980 천원입니다.

마. 당분기 및 전분기 중 상기 특수관계자 채권과 관련된 손실충당금의 변동내역

<당분기>

(단위: 천원)

구 분	장기대여금	미수금	장기미수금	장기미수수익	합 계
기초	10,980,124	5,092	47,039	118,624	11,150,879
설정	-	(1,440)	1,516	248,070	248,146
회수	(333,571)	(697)	-	-	(334,268)
대체		-	-	-	-
환율변동	349,507	-	-	819	350,326
기말	10,996,060	2,955	48,555	367,513	11,415,083

<전분기>

(단위: 천원)

구 분	단기대여금	장기대여금	미수금	미수수익	합 계
기초	21,848,929	4,943,359	1,366,468	1,130,270	29,289,026
설정	190,000	-	180,454	152,547	523,001
회수	-	-	(152,147)	-	(152,147)
대체(*)	13,676,464	(494,247)	-	-	13,182,217
환율변동	168,225	-	-	15,527	183,752
기말	35,883,618	4,449,112	1,394,775	1,298,344	43,025,849

(*) 전분기 중 종속회사인 (주)모두투어인터내셔널 및 (주)모두스테이에 대한 금융보증채무를 대위변제한 금액입니다.

바. 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래

<당분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	3,284,342	-	(20,000)	-	3,264,342
㈜모두스테이	29,567,875	-	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	12,765,059	-	-	298,980	13,064,039
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,030,806	-	(270,774)	41,223	1,801,255
MODETOUR JAPAN INC	228,165	-	(228,165)	-	-
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	322,409	-	(42,798)	9,304	288,915
합 계	48,198,656	-	(561,737)	349,507	47,986,426

<전분기>

(단위: 천원)

회사명	기초잔액	대여	회수	외화환산	기말잔액
㈜모두투어인터내셔널	-	3,284,342	-	-	3,284,342
㈜모두스테이	19,480,000	10,087,875	-	-	29,567,875
MODE HOTEL & REALTYLIMITED COMPANY	12,761,711	-	-	780,423	13,542,134
PT KOREA VISA CENTER JAKARTA	2,490,245	-	-	152,288	2,642,533
MODETOUR JAPAN INC	333,613	-	(95,318)	(12,740)	225,555
MODETOUR NETWORK SPAIN S.L	372,931	-	(67,560)	15,938	321,309
합 계	35,438,500	13,372,217	(162,878)	935,909	49,583,748

사. 특수관계자와의 담보 및 지급보증 내용

1) 특수관계자에게 제공한 지급보증내용은 없습니다. 2) 특수관계자에게 제공하거나 제공받고 있는 담보는 없습니다.

아. 기타

(단위: 천원)

구 분	당분기	전분기
급여	1,577,370	1,469,347
퇴직급여	220,491	43,121
합 계	1,797,861	1,512,468

XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항

- 해당사항 없음

2. 우발부채 등에 관한 사항

가. 중요한 소송사건 [별도] 당분기말 현재 회사는 국내 소송사건(소송가액: 355,670천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 34,200천원 입니다. 회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. [연결] 당분기말 현재 연결회사는 국내 소송사건(소송가액: 355,670천원)에 피소되어 계류중에 있으며, 이 중 동부화재배상책임보험에서 지급 대상 소송 금액은 321,471천원, 회사 지급 대상 소송금액은 34,200천원 입니다. 연결회사는 상기 소송의 결과에 대한 합리적인 예측이 불가능하고 자원의 유출금액 및 시기가 불확실하며, 회사의 재무제표에 미치는 영향은 중요하지 아니할 것으로 예측하고 있습니다. 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항없음 다. 채무보증현황 - 해당사항없음

라. 채무인수약정 현황

- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등- 이해관계자와의 거래내용 및 III. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석과 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.

3. 제재 등과 관련된 사항

- 해당사항 없음

4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항

- 해당사항 없음

XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

2. 계열회사 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

3. 타법인출자 현황(상세)

※ 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에는 본 항목을 기재하지 아니하였습니다.

【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인

- 해당사항 없음

2. 전문가와의 이해관계

- 해당사항 없음