Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 주식회사 케일럼 3 Y 110111-4097518
분 기 보 고 서
(제 16 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | (주)케일럼 |
| 대 표 이 사 : | 최연지 |
| 본 점 소 재 지 : | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
| (전 화) 051-941-3511 | |
| (홈페이지) http://www.ewkinc.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전무이사 (성 명) 이동헌 |
| (전 화) 051-941-3511 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등 확인.jpg 대표이사 등 확인
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
1. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--212--21
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
가. 회사의 법적, 상업적 명칭 당사의 명칭은 주식회사 케일럼이라고 표기하며 영문으로는 CAELUM Co., Ltd.로표기합니다. 약식으로 표기할 경우 (주)케일럼이라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 지열발전설비 등을 생산하는 제조업체로 2009년 5월 19일 주식회사 엘리스앤왓츠코리아를 설립하여 2013년 3월 21일 주식회사 이더블유케이로 상호 변경 후 2017년 8월 22일 코스닥시장에 상장되었습니다. 2022년 3월 24일 주식회사 케일럼으로 상호를 변경하였습니다. 다. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지
| 내 용 | |
|---|---|
| 주소 | 부산광역시 강서구 범방2로 6 (범방동) |
| 전화번호 | 051-941-3511 |
| 홈페이지 | http://www.ewkinc.co.kr |
라. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
(주1) 당사는 2024년 03월 30일 이후 벤처기업에서 일반기업으로 변경되었습니다.
마. 주요사업의 내용 (1) 회사가 영위하는 목적 사업당사는 지열발전설비 및 화공/LNG설비의 제조, 판매를 주된 사업의 목적으로 하고 있으며, 당사의 현행 정관상 주요 목적사업은 다음과 같습니다.
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 특정설비 제조업, 도소매업 1. 압력용기 제조업, 도소매업 1. 공조설비 제조업, 도소매업 1. 기술용역업 1. 부동산임대업 1. 열교환기 제조업 1. 기계설비공사업 1. 신재생에너지사업 1. 철강 및 철강제품 무역업 1. 무역업 1. 해외 건설 공사 1. 전기차충전기 판매1. 전기차충전 서비스1. 전기차충전기 운영 1. 항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업1. 항공기무역업 1. 위 각호에 관련된 관련사업 일체 |
- |
(2) 주요종속회사가 영위하는 목적사업- (주)키위플러스
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 소프트웨어 개발 및 판매업 1. 소프트웨어 서비스1. 통신판매업1. 시스템 통합사업1. 통신기기 판매 및 도소매1. 정보통신 하드웨어 개발, 제조 및 판매업1. 위 각호의 시스템의 연구개발1. 부동산 임대업 및 전대업1. 각호와 관련된 부대사업일체 |
- |
- 하나아이티엠(주)
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 치공구제조업 1. 기계부품제조업1. 무역업1. 금형제조업1. 항공기엔진, 선박 및 산업용 가스-터빈과 공 보조기기류에 대한 제조, 정비업1. 항공기 및 동 부분품에 대한 제조, 정비, 개조업1. 유도무기, 미사일 추진체 부품 제조업1. 전기모터 부품 제조업1. 부동산 임대업1. 기타 위 각 호에 부대되는 사업일체 |
- |
바. 계열회사의 총수, 주요계열회사의 명칭 및 상장여부: 당사는 분기보고서 기준일 현재 연결재무제표를 작성하는 2개의 계열회사(종속회사)가 있습니다.
| 구분 | 회사명 | 업종 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 비상장사 | (주)키위플러스 | 소프트웨어 개발 및 판매업 등 | 국내법인 |
| 비상장사 | 하나아이티엠(주) | 항공기 부품 제조업 등 | 국내법인 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 신용평가전문기관명 | 평가일 | 신용등급 |
|---|---|---|
| NICE평가정보 | 2015년 07월 16일 | B0 |
| 2016년 04월 07일 | B+ | |
| 2017년 04월 18일 | BB0 | |
| 이크레더블 | 2018년 05월 17일 | B+ |
| 2020년 07월 15일 | BB- | |
| 2020년 11월 19일 | B+ | |
| 2021년 04월 28일 | B | |
| 2022년 05월 03일 | B | |
| 2023년 05월 15일 | B+ | |
| 2024년 04월 12일 | B | |
| (주)나이스디앤비 | 2020년 04월 20일 | BB- |
| 2021년 04월 22일 | B0 | |
| 2022년 05월 04일 | B0 | |
| 2023년 05월 11일 | B+ | |
| 2024년 05월 10 | B+ | |
| 한국평가데이터(구.한국기업데이터) | 2020년 11월 25일 | BB |
| 2021년 04월 27일 | BB- | |
| 2022년 12월 06일 | B | |
| 2023년 05월 04일 | B+ | |
| 2024년 05월 03일 | B |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2017년 08월 22일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 서울특별시 강서구 염창동 261-2 |
| 본점이전 | 2009.10.26 | 충청남도 천안시 동남구 성남면 석곡리 302-1 |
| 본점이전 | 2010.09.10 | 부산광역시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭 |
| 본점이전 | 2011.03.09 | 부산광역시 강서구 과학산단2로 19번길 116(지사동) |
| 본점이전 | 2015.12.22 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동) |
| 행정구역변경 | 2017.10.31 | 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동) |
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2024년 10월 07일---Marc Simon Iarchy 사외이사 임기만료
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
(주1) 2024년 03월 31일 기존 백운기 사외이사와 최차규 사외이사가 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 30일 기존 정수철 사내이사와 정재헌 사내이사가 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주3) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 31일 회사는 임시주주총회를 개최하여 정지창 사외이사를 신규 선임하였습니다.
다. 최대주주의 변동 (1) 2019년 09월 17일, 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 의해 당사의 최대주주는 부태성 외 2인에서 (주)에스앤케이인베스트먼트(구. (주)스포츠웍스)(4,225,159주)로 변경되었습니다.(2) 2020년 09월 17일 당사의 제3자배정 유상증자 참여로 인해 당사의 최대주주는 기존 (주)에스앤케이인베스트먼트(516,671주)에서 (유)이더블유케이홀딩스(2,739,726주)로 변경되었습니다.(3) 2021년 10월 7일, 최대주주 변경을 수반하는 주식양수도계약에 의해 당사의 최대주주는 (유)이더블유케이홀딩스(513.699주)에서 케일럼에이앤디조합1호(2,226,027주)로 변경되었습니다.(4) 2023년 04월 10일 케일럼에이앤디조합1호의 조합해산으로 (주)티엠씨가 당사의 최대주주가 되었습니다.(3,329,779주)(5) 2023년 05월 25일 당사의 제3자배정 유상증자 참여로 인해 당사의 최대주주는 기존 (주)티엠씨(3,329,779주)에서 (주)그린테크시스템(6,589,722주)로 변경되었습니다. 라. 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2009.05.19 | 주식회사 엘리스앤왓츠코리아 |
| 상호변경 | 2013.03.29 | 주식회사 이더블유케이 |
| 상호변경 | 2022.03.24 | 주식회사 케일럼 |
마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 : 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
바. 회사가 합병등을 한 경우 그 내용: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화: 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다.
아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2009. 05 | ㈜엘리스앤왓츠코리아 법인 설립(서울시 강서구 염창동 261-2) |
| 2009. 05 | 지점 설치(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2009. 07 | ISO 9001:2008 인증 취득 |
| 2009. 10 | 본점소재지 이전(충남 천안시 성남면 석곡리 302-1) |
| 2010. 09 | 본점소재지 이전(부산시 강서구 화전동 화전산업단지 1-11-11블럭) |
| 2010. 12 | ASME(한국기계학회) 인증("U" 열교환기,압력용기, "S" POWER BOILER) |
| 2011. 03 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 과학산단2로19번길 116(지사동)) |
| 2011. 03 | 벤처기업 확인 |
| 2012. 05 | 이노비즈 인증 |
| 2012. 05 | 지점 폐쇄(부산광역시 사상구 학장동 235-9) |
| 2013. 03 | 상호 변경 (㈜엘리스앤왓츠코리아 → ㈜이더블유케이) |
| 2013. 06 | 기업부설연구소 설립 |
| 2014. 04 | ISO 14001:2009 인증 |
| 2014. 04 | OHSAS 18001:2007 인증 |
| 2015. 12 | 본점소재지 이전(부산광역시 강서구 범방2로 6(미음동)) |
| 2016. 11 | 우리사주조합 결성 |
| 2017. 08 | 코스닥 상장 |
| 2018. 01 | 종속회사(주식회사 비앤이) 설립 |
| 2018. 06 | 종속회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 설립 (USD845,000) |
| 2018. 07 | 제2회차 전환사채 발행 100억원 |
| 2018. 09 | 종속회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD494,600) |
| 2018. 12 | 종속회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 유상증자 (USD300,000) |
| 2018. 03 | 종속회사(이더블유케이 에게심 지열발전 합자법인(터키)) 지분 전량 매도 |
| 2018.03 | 튜브사업 진출 |
| 2019.09 | 최대주주 변경 |
| 2019.09 | 대표이사 변경(최종혁) |
| 2019.12 | 종속회사(주식회사 비앤이) 청산 |
| 2020.03 | 대표이사 변경(최종혁, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2020.03 | 제3자배정 유상증자(2,061,855주, 총발행주식수 11,734,799주) |
| 2020.09 | 제3자배정 유상증자(2,739,726주, 총발행주식수 14,474,525주), 최대주주 변경 |
| 2020.09 | 제3회차 전환사채 발행 200억원 |
| 2020.09 | 타법인주식및출자증권 양수완료((주)키위플러스, 2,552,266주) |
| 2020.10 | 대표이사 변경(정대우, 서상원 공동대표이사체제) |
| 2021.02 | 종속회사(커넥트인베스트먼트 주식회사) 설립 |
| 2021.04 | 제4회차 전환사채 발행 68.1억원 |
| 2021.06 | 대표이사 변경(정대우 단독대표이사체제) |
| 2021.10 | 최대주주 변경 |
| 2021.10 | 대표이사 변경(권마이클윤준) |
| 2021.12 | 종속회사(커넥트인베스트먼트 주식회사) 매각 |
| 2022.01 | 제3자배정 유상증자(3,222,867주, 총발행주식수 21,457,107주) |
| 2022.03 | 상호 변경(㈜이더블유케이 → ㈜케일럼) |
| 2022.08 | 하나아이티엠(주) 종속회사 편입(지분율 100%) |
| 2022.11 | 종속회사 (주)케일럼엠 설립 |
| 2022.12 | CAELUM AUSTRALIA PTY LTD(호주법인) 종속회사 편입(지분율 90%) |
| 2023.04 | 최대주주 변경 |
| 2023.05 | 제3자배정 유상증자(4,640,371주, 총발행주식수 26,787,133주) |
| 2023.05 | 최대주주 변경 |
| 2023.06 | 종속회사(CAELUM AUSTRALIA PTY LTD, 호주법인) 매각 |
| 2023.12 | 대표이사 변경(최연지) |
| 2023.12 | 종속회사((주)케일럼엠) 매각 |
자. 종속회사의 연혁- (주)키위플러스
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 서울특별시 강남구 테헤란로70길 14-8, 8층 |
| 본점이전 | 2014.04.15 | 서울특별시 강남구 선릉로 577, 4층 |
| 본점이전 | 2014.09.30 | 서울특별시 강남구 도산대로15길 16, 3층 301호 |
| 본점이전 | 2015.08.20 | 서울특별시 강남구 논현로 142길 17 |
| 본점이전 | 2016.05.13 | 서울특별시 강남구 삼성동95길 27, 4층 |
| 본점이전 | 2018.09.08 | 서울특별시 강남구 테헤란로 207, 4층 |
| 본점이전 | 2019.04.06 | 서울특별시 송파구 올림픽로35길 123, 6층 |
| 본점이전 | 2023.12.11 | 서울특별시 영등포구 국회대로 70길 23, 13층 |
(2) 종속회사 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024년 03월 27일 | 정기주총 | 최종배 사내이사(대표이사) | - | - |
| 2024년 03월 27일 | 정기주총 | 최연지 사내이사 | - | - |
| 2024년 03월 27일 | 정기주총 | 이동헌 사내이사 | - | - |
(주1) 2024년 3월 27일 기존 장준성 대표이사는 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(3) 종속회사 최대주주의 변동: 회사는 2020년 9월 29일 (주)카카오 외 1명으로부터 종속회사의 주식 2,552,266주를 취득하여 종속회사의 최대주주가 되었습니다. 당 분기보고서 기준일 현재 회사가 보유한 종속회사의 주식은 17,021,510주이며 지분율은 78.12%입니다.(주1) 종속회사는 2022년 8월 2일, 주당 500원이던 액면가를 주당 100원으로 액면분할하였습니다.(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2013.12.24 | 주식회사 버블코드 |
| 상호변경 | 2015.02.23 | 주식회사 키위플러스 |
(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 연월 | 주요내용 |
|---|---|
| 2013. 12 | 설립 |
| 2015. 03 | 기업부설연구소 설립 |
| 2015. 05 | 벤처기업확인(중소기업진흥공단) |
| 2015. 11 | 키위워치 출시 |
| 2016. .4 | KT키위워치 출시 |
| 2017. 02 | 키위워치 2 출시 |
| 2017. 04 | 이노비즈 인증 |
| 2017. 11 | 카카오 키즈 워치 출시 |
| 2018. 02 | 핀플레이 걱정케어 스마트폰 출시 |
| 2018. 03 | 카카오리틀프렌즈폰1 출시 |
| 2018. 08 | 카카오 계열사 편입 |
| 2019. 01 | 키즈폰 전용 카카오톡 출시 |
| 2019. 02 | 카카오리틀프렌즈폰2 출시 |
| 2019. 08 | 브라보라이프폰 출시 |
| 2020. 01 | 카카오리틀프렌즈폰3 출시 |
| 2020. 07 | 카카오프렌즈 홈 스마트 체중계 출시 |
| 2020. 09 | ㈜이더블유케이 편입 |
| 2020. 10 | 폰즈플러스(중고폰매입웹플랫폼) 오픈 |
| 2021. 01 | 카카오리틀프렌즈폰4 출시 |
| 2021. 01 | 신비키즈폰1 출시 |
| 2022. 01 | 리틀카카오프렌즈폰5 출시 |
| 2022. 01 | 신비키즈폰2 출시 |
| 2023.01 | 키즈폰with춘식이1 출시, 신비키즈폰3 출시 |
| 2024.01 | 키즈폰with춘식이2 출시 |
- 하나아이티엠(주)
(1) 종속회사의 본점소재지 및 그 변경
| 내용 | 변경일 | 주소 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2003.04.14 | 경상남도 창원시 사림동 9 창원대학교 50호관 106호 |
| 본점이전 | 2005.03.16 | 경상남도 김해시 주촌면 내삼리 573-2 |
| 본점이전 | 2008.08.11 | 경상남도 김해시 장유면 유하리 793 |
| 본점이전 | 2012.11.13 | 경상남도 김해시 주촌면 골든루트로 129번길 12-8 |
(2) 종속회사 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024년 03월 26일 | 정기주총 | 정수철 사내이사 | - | - |
(주1) 2024년 03월 26일 이사회를 통해 기존 김성수 사내이사가 대표이사로 취임하였습니다.(3) 종속회사 최대주주의 변동: 종속회사는 2021년 12월 23일 회생절차 개시(2021회합10036회생)가 결정되어 인가전 M&A를 추진하였으며, 회사는 회생계획에 따라 이사회 결의를 통해 2022년 08월 17일 종속회사의 주식 1.200,000주를 취득, 종속회사의 최대주주가 되었습니다.(4) 종속회사 상호의 변경
| 내용 | 변경일 | 상호 |
|---|---|---|
| 회사설립 | 2003.04.14 | 하나아이티엠 주식회사 |
(5) 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용
| 일자 | 주요연혁 |
|---|---|
| 2003.04 | 회사 설립 |
| 2004.03 | 삼성테크윈㈜ 협력회사 등록 |
| 2004.05 | 한국항공산업㈜ 협력회사 등록 |
| 2005.02 | 가스터빈엔진(LM2500) 터빈부품 8종 독자개발 |
| 2005.06 | AS9100/ISO9000 (국제항공규격)승인획득 |
| 2009.06 | 수출유망중소기업 지정 |
| 2017.08 | 자본금 증자(730,670천원 → 852,430천원)증자 |
| 2018.05 | 기술역량우수기업 지정 |
| 2018.05 | NADCAP(WELDING) 인증 획득 |
| 2018.11 | 특허 등록 3개 |
| 2019.01 | 특허 등록 1개 |
| 2019.06 | SAFRAN LEAP VANE #6,7단계 계약 체결 |
| 2019.08 | 자본금 증자 |
| 2020.03 | 특허 등록 2개 |
| 2021.11 | 회생신청(창원지방법원, 2021회합 10036) |
| 2021.12 | 회생개시결정(2021.12.23) |
| 2022.07 | 회생인가결정(2022.07.18), ㈜케일럼 인수 |
| 2022.08 | 회생종결결정(2022.08.31) |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말 | 15기(2023년말) | 14기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 26,787,133 | 26,787,133 | 22,146,762 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 13,393,566,500 | 13,393,566,500 | 11,073,381,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 6,790, | 6,790,351 | 6,790,351 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 13,393,566,500 | 13,393,566,500 | 11,073,381,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식종류주식50,000,00050,000,000100,000,000-26,787,1337,322,35134,109,484--532,000532,000--------------532,000532,000-26,787,1336,790,35133,577,484-258,652-258,652-26,528,4816,790,35133,318,832-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 당사 정관 제5조(회사가 발행할 주식의 총수)에 의거 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주 입니다.주2) 당사 정관 제9조(주식의 종류)에 의거 종류주식의 발행한도는 종류주식의 구분 없이 합산하여 제5조의 발행예정주식 총수 중 50,000,000주 입니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식74,214---74,214-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식184,438---184,438-종류주식------보통주식------종류주식------보통주식------종류주식------보통주식258,652---258,652-종류주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
직접 취득2020년 03월 26일2020년 06월 25일82,64482,6441002020년 06월 23일직접 처분2020년 12월 23일2020년 12월 28일8,4308,430100-
| 구 분 | 취득(처분)예상기간 | | 예정수량(A) | 이행수량(B) | 이행률(B/A) | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(주1) 상기 자기주식 처분은 직원들의 주식매수선택권 행사에 따른 자기주식 교부로 2020년 12월 28일 부여대상자의 증권계좌로 입고되었으며, '자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령 베176조의 2'에 따라 자기주식 교부에 관한 이사회는 열지 않았기 때문에 별도의 결과보고는 하지 않았습니다.
라. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2022년 11월 30일2,69550018,299,995,9456,790,35118,299,995,9456,790,3512025년 11월 30일- 본 건 우선주는 참가적, 누적적 우선주로서 본 건 우선주의 주주는 발행가액 기준 매년 3.0%에 해당하는 금액을 누적적으로 우선 배당 받고, 보통주의 배당률이 우선주의 배당률을 초과하는 경우에는 초과하는 부분에 대하여 보통주와 동일한 배당률로 함께 참가하여 배당받음.- 본 건 우선주의 발행일이 속한 사업연도의 배당에 관하여는 본 건 우선주가 직전 사업연도말에 발행된 것으로 봄- 주식배당의 경우 본 건 우선주의 주주는 주주총회에서 정한 바에 따라 본 건 우선주와 같은 종류의 우선주 또는 본 건 우선주가 보통주로 전환되었을 경우를 가정하여 산정한 보통주를 배정받음- 배당결의가 있기 전에 본 건 우선주를 보통주로 전환청구한 경우에는, 인수인은 발행회사에 미지급배당금을 지급청구할 수 없음잔여재산분배에 있어 보통주에 대해 우선하는 권리가 있음없음-----주주- 전환가격 : 발행가와 동일- 전환비율 : 1대1- 존속기간 : 발행일로부터 3년(만기시 보통주로 전환)- 전환가격 조정 사항 : (주1)N2023.11.30~2025.10.30기명식 보통주6,790,351- 본 건 우선주는 주주총회 내지 주주로서의 지위에 관한 의결권이 부여되지 아니함- 그럼에도 불구하고 종류주식 관련 정관 9조의 2(배당우선 종류주식) 및 9조의 3(잔여재산분배우선 종류주식) 변경, 주식교환, 주식이전, 합병 및 분할, 분할합병 등으로 인수인에게 손해를 미치게 될 경우에는 전체 주주총회와 별도로 그 안건에 대하여 인수인의 종류주주총회 결의를 거쳐야 함-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
(주1) 전환에 관한 사항
가. 전환권
(1) 본건 우선주의 주주는 본건 우선주의 발행일 이후 1년이 경과하는 날부터 본건 우선주의 발행일 이후 3년이 되는 날의 1개월 전까지 본건 우선주의 전부 또는 일부를 보통주로 전환할 수 있는 권리(이하 “전환권”)를 가진다.
(2) 전환비율은 본건 우선주 1주당 보통주 1주로 한다. 다만 아래 나.에 의해 전환비율의 조정이 있는 경우에는 이에 따른다.
(3) 본건 우선주의 주주는 보유하고 있는 본건 우선주의 전부를 한도로하여 전환권을 행사할 수 있다.
나. 전환비율의 조정
(1) 본건 우선주의 1주당 취득가격을 하회하는 가격으로 발행가격 등을 정하여 신주, 상환우선주, 전환우선주, 상환전환우선주, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 지분증권 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 본건 우선주의 전환조건 및 1주당 전환되는 보통주식의 수를 정하는 전환비율은 다음 산식에 따라 조정된다.
조정 후 전환가격 = [(조정 전 전환가격 × 기발행주식수) + (신발행주식수 × 1주당 발행가액)] / (기발행주식수 + 신발행주식수)
조정 후 전환비율 = 본건 우선주 1주당 취득가액 / 조정 후 전환가격
(2) 회사의 보통주 가격이 하락할 경우 본건 우선주 발행일 이후 매3개월마다 전환가액을 조정하되(조정일이 영업일이 아닌 경우에는 다음 영업일로 한다), 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 회사의 보통주의 1개월 “가중산술평균주가”, 1주일 “가중산술평균주가” 및 최근일 “가중산술평규주가”를 산술 평균한 가격과 최근일 “가중산술평균주가”중 높은 가격이 직전 “전환가액”보다 낮은 경우 그 낮은 가격으로 조정한다
(3) 시가를 하회하는 발행가액으로 신주, 상환우선주, 전환우선주, 상환전환우선주, 전환사채 또는 신주인수권부사채 등 지분증권 또는 주식관련사채를 발행하는 경우, 본건 우선주의 전환조건 및 1주당 전환되는 보통주식의 수를 정하는 전환비율은 다음 산식에 따라 조정된다. 다만 본 (2)의 계산방법에 의한 조정후 전환가격과 위 (1)의 계산방법에 의한 조정후 전환가격을 비교하여 낮은 가격을 조정후 전환가격으로 한다. 다음 산식을 적용함에 있어서 “시가”라 함은 발행가격 산정의 기준이 되는 기준주가 또는 권리락주가(유상증자 이외의 경우에는 조정사유 발생 전일을 기산일로 하여 계산한 기준주가)로 한다.
조정 후 전환가격 = 조정전 전환가격 × [{기발행주식수 + (신주발행주식수 × 1주당 발행가액 / 시가)} / (기발행주식수 + 신발행주식수)]
조정 후 전환비율 = 본건 우선주 1주당 취득가액 / 조정 후 전환가격
(4) 위 (1) 및 (2)에도 불구하고 위 (1) 및 (2)에 의해 조정되는 전환비율이 기존의 전환조건 조정에 의해 확정된 전환비율을 하회하는 경우 전환조건은 기존에 확정된 전환비율을 유지한다.
(5) 주식을 분할 또는 합병하는 경우 전환조건은 그 분할 및 병합의 비율에 따라 조정된다.
(6) 주식의 분할 또는 합병 등이 이루어지는 경우 그 사유가 발생하기 전에 본건 우선주가 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 우선주로서 받을 수 있는 대가보다 큰 경우에는 보통주로 전환되었다면 받을 수 있었던 대가가 보장되도록 본건 우선주의 전환조건이 조정된다.
(7) 위의 전환비율 내지 전환가격 조정과는 별도로 본건 우선주 발행일 이후 매 3개월마다 전환가격을 조정하고, 각 조정일의 전일을 기산일로 하여 산정한 1개월 가중산술평균주가, 1주일 가중산술평균주가 및 최근일 가중산술평균주가를 산술평균한 가액과 최근일 종가 중 낮은 가액이 해당 조정일 직전의 현재의 전환가격보다 낮은 경우 동 낮은 가액을 새로운 전환가격으로 한다. 단, 위와 같이 산출된 전환가격이 발행 당시 전환가격(조정일 전에 신주의 할인발행 등 또는 감자 등의 사유로 전환가격을 이미 하향 또는 상향 조정한 경우에는 이를 감안하여 산정한 가액)의 70%에 미달하는 경우에는 발행 당시 전환가격의 70%에 해당하는 가액을 새로운 전환가격으로 본다.
(8) 본 나.의 전환비율 조정으로 인하여 조정된 전환가격이 1주당 액면금액에 미달할 경우 전환가격은 액면금액으로 한다.
(9) 본 계약에서 “전환가격”이라 함은 (i) 최초 전환가격의 경우 본건 우선주의 1주당 발행가를 최초의 전환비율로 나눈 금액을 말하고, (ii) 전환비율이 조정된 이후에는 조정된 이후의 전환가격을 말한다.
(10) 전환가격 조정 시 통지 : 전환가격이 조정될 경우에 발행회사는 공시 또는 투자자에게 통보한다.
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2021년 10월 07일제13기 임시주주총회사업목적 추가최대주주변경에 따른 항공산업 관련 사업목적 추가2022년 03월 24일제13기 정기주주총회상호변경 및사업목적 추가/변경항공기 수리개조 후 판매를 위한 관련 사업목적 추가2023년 05월 18일제15기 임시주주총회사업목적 추가/변경/삭제종속회사 추진사업 반영 및 조문정리2024년 03월 28일제15기 정기주주총회사업목적 삭제계열회사 매각 등에 따른 사업목적 삭제
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1특정설비 제조업, 도소매업영위2압력용기 제조업, 도소매업영위3공조설비 제조업, 도소매업영위4기술용역업영위5부동산임대업영위6열교환기 제조업영위7기계설비공사업영위8신재생에너지사업영위9철강 및 철강제품 무역업영위10무역업영위11해외건설공사영위12전기차충전기 판매영위13전기차충전 서비스영위14항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업영위15항공기무역업영위16위 각호에 관련된 관련사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
(주1) 당사는 2024년 03월 28일 제15기 정기주주총회에서 사업목적에 포함되어 있던 종속회사의 사업목적을 모두 삭제하였습니다.(주2) 12번항부터 15번항까지의 사업목적은 당사의 종속회사였던 (주)케일럼엠의 사업목적이었으며, (주)케일럼엠의 매각 후 해당 사업의 정리 과정에서 일부 매출이 발생할 수 있어 존치시킨 사업목적입니다.
다. 사업목적 변경 내용 (1) 변경내용
삭제2024년 03월 28일항공기, 우주선 및 보조장치 제조업-삭제2024년 03월 28일항공기용 엔진 및 부품 제조업-삭제2024년 03월 28일항공여객운송업-삭제2024년 03월 28일항공화물운송업-삭제2024년 03월 28일항공운수지원사업-삭제2024년 03월 28일소화물전문운송업-삭제2024년 03월 28일기타운송관련서비스업-삭제2024년 03월 28일여행사 및 기타 여행보조 서비스업-삭제2024년 03월 28일측량, 지질조사 및 지도제작업-삭제2024년 03월 28일기타 운송장비 임대업-삭제2024년 03월 28일기술 및 직업훈련학원-삭제2024년 03월 28일기타 기계 및 장비(항공기) 도매업-삭제2024년 03월 28일컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업-삭제2024년 03월 28일시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업-삭제2024년 03월 28일자료처리, 호스팅 및 관련 서비스업-삭제2024년 03월 28일포털 및 인터넷 정보 매개 서비스업-삭제2024년 03월 28일신탁업 및 집합투자업-삭제2024년 03월 28일기타 사업지원 서비스업-삭제2024년 03월 28일기타 전문, 과학 및 기술 서비스업-삭제2024년 03월 28일항공기 대여업-삭제2024년 03월 28일임대업(항공기, 부동산, 운수부대장비 및 전자통신장비)-삭제2024년 03월 28일항공운송 지원 서비스업-삭제2024년 03월 28일항공우주산업관련 연구개발사업-삭제2024년 03월 28일항공에 관련되는 위탁업 및 대리업-삭제2024년 03월 28일방송 및 무선통신장비 제조업-삭제2024년 03월 28일무선 및 위성 통신업-삭제2024년 03월 28일측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업-삭제2024년 03월 28일기타 전기통신업-삭제2024년 03월 28일인력공급업-삭제2024년 03월 28일기타 특수목적용 기계 제조업-삭제2024년 03월 28일기타 기계 및 장비(항공기) 도소매업-삭제2024년 03월 28일치공구제조업-삭제2024년 03월 28일기계부품제조업-삭제2024년 03월 28일금형제조업-삭제2024년 03월 28일항공기 엔진, 선박 및 산업용 가스-터빈과 동 보조기기류에 대한 제조, 정비업-삭제2024년 03월 28일항공기 및 우주선, 동 부분품에 대한 제조, 정비, 개조업-삭제2024년 03월 28일유도무기, 미사일 추진체 부품 제조업-삭제2024년 03월 28일전기모터 부품 제조업-삭제2024년 03월 28일전기차충전기 운영-삭제2024년 03월 28일전기차충전기 제조-삭제2024년 03월 28일주차장 운영-삭제2024년 03월 28일포인트 마일리지 사업-
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
(2) 변경 사유
| 구분 | 변경된 사업목적 | 변경취지 | 제안주체 | 주된 사업에 미치는 영향 등 |
|---|---|---|---|---|
| 삭제 | 항공기, 우주선 및 보조장치 제조업 | 1. 실제적으로 영위하지 않으나 종속회사의 사업목적을 중복적으로 명기하고 있는 경우 삭제.2. 종속회사였던 (주)케일럼엠의 매각과 항공사업 종료에 따른 관련 사업목적 일괄 삭제.3. 단, 사업의 정리를 위해① 전기차충전기 판매② 전기차충전 서비스③ 항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업④ 항공기무역업은 존치시킴. | 이사회 | 당사의 주된 사업은 지열발전설비와 화공/LNG 플랜트 제작으로 삭제된 사업목적은 주된 사업영역과 연관이 없습니다. |
| 삭제 | 항공기용 엔진 및 부품 제조업 | |||
| 삭제 | 항공여객운송업 | |||
| 삭제 | 항공화물운송업 | |||
| 삭제 | 항공운수지원사업 | |||
| 삭제 | 소화물전문운송업 | |||
| 삭제 | 기타운송관련서비스업 | |||
| 삭제 | 여행사 및 기타 여행보조 서비스업 | |||
| 삭제 | 측량, 지질조사 및 지도제작업 | |||
| 삭제 | 기타 운송장비 임대업 | |||
| 삭제 | 기술 및 직업훈련학원 | |||
| 삭제 | 기타 기계 및 장비(항공기) 도매업 | |||
| 삭제 | 컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업 | |||
| 삭제 | 시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업 | |||
| 삭제 | 자료처리, 호스팅 및 관련 서비스업 | |||
| 삭제 | 포털 및 인터넷 정보 매개 서비스업 | |||
| 삭제 | 신탁업 및 집합투자업 | |||
| 삭제 | 기타 사업지원 서비스업 | |||
| 삭제 | 기타 전문, 과학 및 기술 서비스업 | |||
| 삭제 | 항공기 대여업 | |||
| 삭제 | 임대업(항공기, 부동산, 운수부대장비 및 전자통신장비) | |||
| 삭제 | 항공운송 지원 서비스업 | |||
| 삭제 | 항공우주산업관련 연구개발사업 | |||
| 삭제 | 항공에 관련되는 위탁업 및 대리업 | |||
| 삭제 | 방송 및 무선통신장비 제조업 | |||
| 삭제 | 무선 및 위성 통신업 | |||
| 삭제 | 측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업 | |||
| 삭제 | 기타 전기통신업 | |||
| 삭제 | 인력공급업 | |||
| 삭제 | 기타 특수목적용 기계 제조업 | |||
| 삭제 | 기타 기계 및 장비(항공기) 도소매업 | |||
| 삭제 | 치공구제조업 | |||
| 삭제 | 기계부품제조업 | |||
| 삭제 | 금형제조업 | |||
| 삭제 | 항공기 엔진, 선박 및 산업용 가스-터빈과 동 보조기기류에 대한 제조, 정비업 | |||
| 삭제 | 항공기 및 우주선, 동 부분품에 대한 제조, 정비, 개조업 | |||
| 삭제 | 유도무기, 미사일 추진체 부품 제조업 | |||
| 삭제 | 전기모터 부품 제조업 | |||
| 삭제 | 전기차충전기 운영 | |||
| 삭제 | 전기차충전기 제조 | |||
| 삭제 | 주차장 운영 | |||
| 삭제 | 포인트 마일리지 사업 |
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
1항공여객운송업2021년 10월 07일2항공화물운송업2021년 10월 07일3항공운수지원사업2021년 10월 07일4소화물전문운송업2021년 10월 07일5기타운송관련서비스업2021년 10월 07일6여행사 및 기타 여행보조 서비스업2021년 10월 07일7측량, 지질조사 및 지도제작업2021년 10월 07일8기타 운송장비 임대업2021년 10월 07일9기술 및 직업훈련학원2021년 10월 07일10기타 기계 및 장비(항공기) 도매업2021년 10월 07일11컴퓨터 시스템 통합 자문, 구축 및 관리업2021년 10월 07일12시스템응용 소프트웨어 개발 및 공급업2021년 10월 07일13자료처리, 호스팅 및 관련 서비스업2021년 10월 07일14포털 및 인터넷 정보 매개 서비스업2021년 10월 07일15신탁업 및 집합투자업2021년 10월 07일16기타 사업지원 서비스업2021년 10월 07일17기타 전문, 과학 및 기술 서비스업2021년 10월 07일18항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업2022년 03월 24일19항공기 무역업2022년 03월 24일20항공기 대여업2022년 03월 24일21임대업(항공기, 부동산, 운수부대장비 및 전자통신장비)2022년 03월 24일22항공운송 지원 서비스업2022년 03월 24일23항공우주산업관련 연구개발사업2022년 03월 24일24항공에 관련되는 위탁업 및 대리업2022년 03월 24일25방송 및 무선통신장비 제조업2022년 03월 24일26무선 및 위성 통신업2022년 03월 24일27측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업2022년 03월 24일28기타 전기통신업2022년 03월 24일29인력공급업2022년 03월 24일30기타 특수목적용 기계 제조업2022년 03월 24일31기타 기계 및 장비(항공기) 도소매업2022년 03월 24일32치공구제조업2023년 05월 18일33기계부품제조업2023년 05월 18일34금형제조업2023년 05월 18일35항공기 엔진, 선박 및 산업용 가스-터빈과 동 보조기기류에 대한 제조, 정비업2023년 05월 18일36항공기 및 우주선, 동 부분품에 대한 제조, 정비, 개조업2023년 05월 18일37유도무기, 미사일 추진체 부품 제조업2023년 05월 18일38전기모터 부품 제조업2023년 05월 18일39전기차충전기 판매2023년 05월 18일40전기차충전 서비스2023년 05월 18일41전기차충전기 운영2023년 05월 18일42전기차충전기 제조2023년 05월 18일43주차장 운영2023년 05월 18일44포인트 마일리지 사업2023년 05월 18일45무역업2023년 05월 18일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
(주1) 상기 사업목적은 종속회사 사업목적과의 중복, 종속회사 매각, 이사회를 통한 사업종료 결정 등을 이유로 2024년 03월 28일 제15기 정기주주총회에서 일부 사업목적을 제외하고 일괄 삭제되었습니다.(주2) 상기표에서 삭제되지 않고 존치된 사업목적은 항공기 및 기기류의 수리개조 및 재생사업, 항공기무역업, 전기차충전기 판매, 전기차충전 서비스, 무역업이며 사업정리 과정에서 일부 매출이 발생할 수 있어 존치되었습니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
- 당사와 종속회사는 서로 다른 사업과 용역을 제공하고 있습니다. 각 사업은 별도로 운영되고 있으며, 각 사업부분 현황 및 재무현황을 요약하면 아래와 같습니다.(기준일 : 2024년 06월 30일) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 회사명 | 주요제품(서비스) | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 당기손익 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 부문 | (주)케일럼 | 열수기회기, 응축기, 배관 등 | 75,414 | 36,533 | 38,880 | 17,678 | 7,869 |
| 스마트 커넥티비티 부문 | (주)키위플러스 | 캐릭터 키즈폰 등 | 3,389 | 3,972 | (583) | 44,787 | (750) |
| 항공부품 부문 | 하나아이티엠(주) | 항공기 부품 제조 등 | 28,018 | 19,164 | 8,854 | 16,292 | 216 |
(주1) 상기표에서 제시된 재무정보는 별도 재무제표를 기준으로 하였습니다.
[ 지열발전설비 부문 ] - (주)케일럼당사는 지열발전과 관련된 열수기화기, 응축기, 배관 등의 지열발전설비와 화공/LNG플랜트와 관련된 열교환기, 타워 등의 화공/LNG설비를 제조하고 있습니다. 사업부문은 지열발전 부문과 화공/LNG플랜트 부문으로 구성되어 있으며, 전통적으로 신재생에너지 중 하나인 지열발전 부문이 매출에서 큰 비중을 차치하였으나 팬데믹 이후 국내 플랜트 영업을 강화하면서 화공/LNG플랜트 부문의 매출이 크게 증가하고 있습니다.
당사는 지열발전의 3가지 방법(건조증기방식, 플래시증기방식, 바이너리사이클방식) 중에서 바이너리사이클발전소와 관련된 지열발전설비를 주로 생산하고 있습니다.바이너리사이클 지열발전 사업은 소수의 EPC 사업자가 경쟁하고 있으며, ORMAT, Turboden 등이 과점시장을 형성하고 있습니다.
당사의 지열발전 관련된 열수기화기는 전산유체역학 및 최적설계기법을 적용하여 설계되었으며, 해당 열수기화기를 이용하여 비교적 저온의 지열수를 사용하더라도 효과적인 발전을 할 수 있으므로 바이너리사이클발전 과정에 있어서 중요한 역할을 수행합니다. 열수기화기에 지열수를 공급하여 유체를 기화시키고, 과열기로 기화된 유체의 온도를 상승시켜 압력을 높이고, 후압펌프에 의해 터빈에 유입되는 유체의 압력을 더욱 높이는 과정을 통하여 발전이 가능하도록 설계된 열수기화기를 생산하고 있습니다.
또한 당사는 EPC 사업자 또는 IPP 사업자에게 발전설비를 공급하는 것뿐만이 아니라 열교환 과정에서 열교환율을 가장 효율적으로 만들기 위하여 지열발전소 개발단계부터 프로젝트에 참여하여 Drilling 회사와 시추 위치 등을 협의하고 발전설비의 배치 등의 컨설팅 업무도 수행하고 있습니다.
[ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스
종속회사의 사업부문은 스마트 디바이스 & 솔루션, 서비스 플랫폼, 로봇/IOT 등 3가지 소부문으로 나뉘어져 있습니다.
스마트 디바이스 사업부문에서는 키즈/시니어 연령별로 특화된 키즈폰, 시니어폰 등의 제품을 생산하고 있고, 디바이스 플랫폼 사업부문에서는 중고폰 거래 플랫폼사업 등을 진행하고 있으며, 로봇/IOT 사업부문에서는 반려로봇과 스마트체중계 등의 제품을 생산하고 있습니다.
종속회사는 2013년 설립 이후, 손목시계 형태의 캐릭터 키즈폰, 라인키즈폰 시리즈(KT), 카카오키즈폰, 카카오리틀프렌즈폰 시리즈(U+) 등을 출시하며 키즈향 통신 디바이스 시장을 주도하여 왔고, 이를 바탕으로 현재는 플랫폼 비즈니스와 AI/IOT까지 확장된 사업영역을 영위하고 있습니다.
| 사업 부문 |
스마트 디바이스 & 솔루션 | 서비스 플랫폼 | IoT/AI | 선행 연구/제품 |
|---|---|---|---|---|
| 주요 제품& 서비스 |
키즈/시니어 스마트폰 및 어린이와 보호자용 플랫폼 App | 중고폰 거래 플랫폼 | 반려로봇, 카카오 스마트 체중계 |
신규 사업 (미러북 등) |
| 핵심 키워드 |
키즈/시니어용 스마트폰 및 케어 솔루션 | 거래 양성화특화 서비스 고도화 | IoT 디바이스 인공지능(AI), 반려/케어 로봇, |
스마트 디바이스 |
(키위플러스 출시 제품군) [ 항공기 부품 제조 부문 ] - 하나아이티엠(주)종속회사 하나아이테엠(주)의 사업부문은 크게 Turbine Vane / Seal & Shroud segment / Honeycomb Rings 등 3가지 부문으로 나누어져 있습니다.Turbine Vanes 사업부문에서는 GE 사 LM2500 엔진의 Nozzle parts, SAFRAN 사 LEAP 엔진의 LPT Vane 6&7 parts, CFM56 엔진의 LPT Vane 의 제품을 생산하고 있고, Seal & Shroud Sefment 부문에서는 GE 사 LM2500 엔진의 Seal / Shroud Segment, SAFRAN사 LEAP 엔진의 Segment를 생산하고 있으며, Honeycomb Rings 부문에서는 PW사 PW814 엔진의 LPT Seal, GTF 엔진의 HPC Seal 을 생산하고 있습니다.
| 사업부문 | Turbine Vanes | Seal & Shroud Segment | Honeycomb Rings |
|---|---|---|---|
| 제품 | (GE)ㅡ LM2500 Nozzle | (GE)ㅡ LM2500 Sealㅡ LM2500 Shroud | (PW)ㅡ PW814 LPT Sealㅡ PW812 LPT Sealㅡ GTF Seal |
| (SAFRAN)ㅡ LEAP LPT Vane 6& 7ㅡ CFM56 LPT Vane | (SAFRAN)ㅡ LEAP Segment |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전설비 | 수출 | 505 | 2.9% | 3,306 | 18.2% | 1,271 | 3.8% |
| 내수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 505 | 2.9% | 3,306 | 18.2% | 1,271 | 3.8% | |
| 화공/LNG설비 | 수출 | 8,636 | 48.9% | 10,943 | 60.1% | 14,005 | 41.7% |
| 내수 | 8,131 | 46.0% | 2,978 | 16.4% | 3,950 | 11.8% | |
| 합계 | 16,766 | 94.8% | 13,921 | 76.5% | 17.955 | 53.5% | |
| 상품 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 407 | 2.3% | 982 | 5.4% | 13,781 | 41.1% | |
| 합계 | 407 | 2.3% | 982 | 5.4% | 13,781 | 41.1% | |
| 기타 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | - | 550 | 1.6% | |
| 합계 | - | - | - | - | 550 | 1.6% | |
| 합계 | 수출 | 9,141 | 51.7% | 14,249 | 78.3% | 15,276 | 45.5% |
| 내수 | 8,537 | 48.3% | 3,960 | 21.7% | 18,281 | 54.5% | |
| 합계 | 17,678 | 100.0% | 18,209 | 100.0% | 33,556 | 100.0% |
| 지열발전설비 | 열수기화기(Vaporizer by Brine) : 뜨거운 지열수(Brine)와 2차유체 사이의 열교환을 이용하여 2차 유체를 기화시킴으로 인하여 바이너리사이클발전이 가능하게 하는 장치 |
| 응축기(Condenser) : 터빈을 통과한 후에 나오는 기체를 응축시키는 장치로 물을 이용하는 수냉식과 Air를 이용하는 공냉식(Air cooled Condenser)이 존재 |
|
| 배관(Piping Spool) : 각 Equipment를 연결해주는 배관장치로 배관을 지나가는 유체의 종류(액체, 기체), 압력강하 등의 요소에 따라 재질, 길이 등의 차이가 존재 |
|
| 분리기(Separator) : 2상(액체+기체) 상태인 유체를 분리해주는 장치로 바이너리사이클발전 과정에서 유입정에서 나오는 액체와 기체 중에서 액체만을 이동시킬 수 있도록 만드는 장치 |
|
| 화공/LNG설비 | 열교환기(Heat Exchanger) : 일반적으로 말하는 열교환기이며, 2개의 유체가 서로 열을 교환 하는 장치 |
| 공냉식 응축기(Air Cooled Condenser) : 공기를 이용하여, 유체를 액화 또는 냉각시키는 장치 |
|
| 압력용기(Pressure Vessel) : 내부에 유체(액체 또는 기체)를 저장하는 장치 이며, 대기압보다 높은 압력을 저장 |
|
| 타워(Vacuum Tower) : 압력용기의 일부이며, 일반적인 타워에서 처리하기 힘든 끓는점이 높은 액체들에 Vacuum을 걸어서 감압을 시켜 끓는점을 낮추는 정유플랜트의 핵심장치 |
|
| 계량 장치(Metering System) : 유체의 유량을 계량하는 시스템으로 LNG플랜트에 주로 공급 |
(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 키즈/시니어 스마트폰 |
수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 44,357 | 99% | 48,694 | 98% | 47,593 | 98% | |
| 합계 | 44,357 | 99% | 48,694 | 98% | 47,593 | 98% | |
| IoT디바이스 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 388 | 1% | 740 | 1% | 358 | 1% | |
| 합계 | 388 | 1% | 740 | 1% | 358 | 1% | |
| 통신상품(도매/중고폰) | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | - | 360 | 1% | |
| 합계 | - | - | - | - | 360 | 1% | |
| 악세서리 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | - | 76 | 0% | |
| 합계 | - | - | - | - | 76 | 0% | |
| 서비스용역 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | 87 | 1% | 72 | 0% | |
| 합계 | - | - | 87 | 1% | 72 | 0% | |
| 기타 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 수출 | - | - | - | - | - | - |
| 내수 | 44,745 | 100% | 49,521 | 100% | 48,459 | 100% | |
| 합계 | 44,745 | 100% | 49,521 | 100% | 48,459 | 100% |
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | 5,627 | 34.5% | 3,817 | 22.7% | 2,272 | 16.7% | |
| 합계 | 5,627 | 34.5% | 3,817 | 22.7% | 2,272 | 16.7% | |
| LM6000 | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | - | - | 254 | 1.5% | 323 | 2.4% | |
| 합계 | - | - | 254 | 1.5% | 323 | 2.4% | |
| MTU SEAL, PP20,GENX SEAL | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | 3,397 | 20.9% | 4,756 | 28.3% | 3,271 | 24.1% | |
| 합계 | 3,397 | 20.9% | 4,756 | 28.3% | 3,271 | 24.1% | |
| NOZZLE | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | 610 | 3.7% | 736 | 4.4% | 910 | 6.7% | |
| 합계 | 610 | 3.7% | 736 | 4.4% | 910 | 6.7% | |
| VANE #6,7 | 수출 | 2,916 | 17.9% | 3,606 | 21.4% | 3,617 | 26.7% |
| 내수 | - | - | - | - | - | 0.0% | |
| 합계 | 2,916 | 17.9% | 3,606 | 21.4% | 3,617 | 26.7% | |
| CFM56 VANE | 수출 | 604 | 3.7% | 516 | 3.1% | 883 | 6.5% |
| 내수 | - | - | - | - | - | 0.0% | |
| 합계 | 604 | 3.7% | 516 | 3.1% | 883 | 6.5% | |
| VANE #1 | 수출 | 419 | 2.6% | - | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 419 | 2.6% | - | - | - | - | |
| EKK | 수출 | 1,269 | 7.8% | 1,464 | 8.7% | 1,131 | 8.3% |
| 내수 | - | - | - | - | - | 0.0% | |
| 합계 | 1,269 | 7.8% | 1,464 | 8.7% | 1,131 | 8.3% | |
| EBJ | 수출 | 509 | 3.1% | 25 | 0.1% | 123 | 0.9% |
| 내수 | - | - | - | - | - | 0.0% | |
| 합계 | 509 | 3.1% | 25 | 0.1% | 123 | 0.9% | |
| B/E GMBH | 수출 | 767 | 4.7% | 876 | 5.2% | 823 | 6.1% |
| 내수 | - | - | - | - | - | 0.0% | |
| 합계 | 767 | 4.7% | 876 | 5.2% | 823 | 6.1% | |
| 우주산업플랜트 | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | - | - | 541 | 3.2% | - | 0.0% | |
| 합계 | - | - | 541 | 3.2% | - | 0.0% | |
| 기타 | 수출 | - | - | - | - | - | 0.0% |
| 내수 | 174 | 1.1% | 226 | 1.3% | 219 | 1.6% | |
| 합계 | 174 | 1.1% | 226 | 1.3% | 219 | 1.6% | |
| 합계 | 수출 | 6,484 | 39.8% | 6,487 | 38.6% | 6,577 | 48.5% |
| 내수 | 9,808 | 60.2% | 10,330 | 61.4% | 6,995 | 51.5% | |
| 합계 | 16,292 | 100.0% | 16,817 | 100.0% | 13,572 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격 변동 추이 당사와 종속회사는 제품마다 규격과 원재료가 상이하여 일률적인 제품가격 산정이 불가합니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 매입 현황 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| 원재료 | 6,758 | 5,683 | 9,359 |
| 외주가공 | 3,508 | 5,027 | 3,005 |
(스마트 커넥티비티 부문)- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 매입 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|
| Casting | - | - | 54 |
| Honeycomb | 1,751 | 1,512 | 420 |
| Sheet | 640 | 537 | 573 |
(주1) LM2500 Casting 사급자재 전환 나. 주요 원재료 가격 변동 현황(지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 재질 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| Carbon | PLATE | 1,300 | 1,600 | 1,580 |
| TUBE | 3,200 | 3,200 | 3,200 | |
| PIPE | 3,050 | 3,200 | 3,600 | |
| SUS | PLATE | 4,450 | 4,800 | 7,100 |
| PIPE | 13,150 | 14,000 | 13,900 |
(주1) 상기 단가는 해당품목 자재의 평균단가입니다. (스마트 커넥티비티 부문)- 종속회사는 소프트웨어 개발과 판매라는 업종의 특성상 지열발전설비 부문과 같은 주요 원재료의 가격 변동 현황을 일률적으로 명기할 수 없습니다.(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 원)
| 구분(Project) | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| Casting | LM2500 | - | - | 239,400 |
| Honeycomb | SAFRAN | 23,794 | 18,767 | 13,368 |
| MTU | 205,089 | 271,776 | 138,000 | |
| LM2500 | 39,955 | 17,148 | 17,148 | |
| Sheet | MTU | 2,415,258 | 2,405,722 | 2,150,400 |
| LM2500 | 1,536,600 | 1,374,260 | 1,258,800 |
다. 생산능력, 생산실적 생산가동률 관련 사항(지열발전설비 부문)당사가 영위하는 사업 중 지열발전설비 부문은 수주사업으로 생산능력의 산출이 불가능합니다.(스마트 커넥티비티 부문)종속회사는 예측하기 어려운 시장환경에 유연하게 대응하기 위해 자체 공장을 운영하지 않고 단말제조사나 EMS (Electronic Manufacturing Service) 전문 협력사에서 생산을 진행하고 있습니다. 해당 전략은 유연한 생산 대응과 생산 설비 및 인력 운영에 의한 고정비 증가에 효율적으로 대응이 가능합니다. 또한 당사는 EMS 전문협력사에 제조의뢰에 대한 리스크를 줄이기 위해 제조 부문 핵심역량인 품질관리, 생산기술, 생산관리 기능은 당사 전문인력으로 조직을 구성 및 현장 관리로 품질, 원가, 납기 경쟁력 확보 및 개선 활동을 상시 수행하고 있습니다.(항공기 부품 제조 부문)① 생산능력(실적) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 해당회사 | 품목 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 |
|---|---|---|---|---|---|
| 항공기엔진부품 | 한화에어로스페이스 | Nozzle, Seal, Shrouds 등 | 9,634 | 9,563 | 6,776 |
| SAFRAN | Leap Vane#6,7 | 3,939 | 4,122 | 4,500 | |
| EKK | Seal Plate | 1,269 | 1,464 | 1,131 | |
| EBJ | Seal Plate | 509 | - | - | |
| 항공기기체부품 | B/E GMBH | Guide, Adupt 등 | 767 | 876 | 823 |
| SUKHOI | Shipside Fittings | - | - | 1 | |
| GTG지원장비 | 방위사업청 | GTG 발전기 | - | - | - |
| 우주산업플랜트 | GTG 발전기 | - | 541 | - | |
| 산업기계부품 | 뉴로스정밀 | Main Frame | - | - | - |
| 기타 | 114 | 251 | 341 | ||
| 합계 | 16,232 | 16,817 | 13,572 |
② 가동률 (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 해당회사 | 품목 | 생산능력 | 2024년3분기 | 가동율 |
|---|---|---|---|---|---|
| 항공기엔진부품 | 한화에어로스페이스 | Nozzle, Seal, Shrouds 등 | 7,807 | 9,634 | 123% |
| SAFRAN | Leap Vane#6,7 | 3,700 | 3,939 | 106% | |
| EKK | Seal Plate | 862 | 1,269 | 147% | |
| EBJ | Seal Plate | 834 | 509 | 61% | |
| 항공기기체부품 | B/E GMBH | Guide, Adupt 등 | 720 | 767 | 107% |
| SUKHOI | Shipside Fittings | 452 | - | - | |
| GTG지원장비 | 방위사업청 | GTG 발전기 | - | - | - |
| 우주산업플랜트 | GTG 발전기 | - | - | - | |
| 산업기계부품 | 뉴로스정밀 | Main Frame | - | - | - |
| 기타 | - | 114 | - | ||
| 합계 | 9,583 | 10,984 | 114% |
(주1) 항공엔진부품 사업은 수주에 의한 납기일정 및 사업내용에 따라 생산방식이 유동적이어서 가동시간에 근거한 정확한 가동률 계산이 곤란함으로 금액 기준으로 생산능력과 생산실적을 대비하여 가동률을 계산하였습니다. 라. 생산설비에 관한 사항(지열발전설비 부문) (단위 : 원)
| 구 분 | 기초잔액 | 당기증가 | 당기감소 | 기말잔액 | 당기상각액 | 충당금누계액 | 미상각잔액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 13,271,033,733 | 0 | 0 | 13,271,033,733 | 0 | 0 | 13,271,033,733 | - |
| 건 물 | 5,093,024,648 | 0 | 0 | 5,093,024,648 | 95,494,210 | 1,106,902,473 | 3,986,122,175 | - |
| 구 축 물 | 235,800,000 | 0 | 0 | 235,800,000 | 3,951,002 | 235,787,000 | 13,000 | - |
| 기 계 장 치 | 2,652,232,708 | 0 | 0 | 2,652,232,708 | 57,383,323 | 2,598,923,672 | 53,309,036 | - |
| 차량운반구 | 259,404,820 | 0 | 0 | 259,404,820 | 7,510,623 | 236,536,382 | 22,868,438 | - |
| 공구와기구 | 138,625,430 | 0 | 0 | 138,625,430 | 1,585,525 | 136,264,096 | 2,361,334 | - |
| 집 기 비 품 | 595,520,197 | 0 | 34,970,957 | 560,549,240 | 43,515,707 | 512,896,480 | 47,652,760 | - |
| 시 설 물 | 144,613,275 | 0 | 0 | 144,613,275 | 5,574,934 | 138,822,073 | 5,791,202 | - |
| 계 | 22,390,254,811 | 0 | 34,970,957 | 22,355,283,854 | 215,015,324 | 4,966,132,176 | 17,389,151,678 | - |
(스마트 커넥티비티 부문)당사는 외주 생산 진행으로 생산설비를 보유하고 있지 않습니다. 그러나 제품 AS 대응을 위한검사장비 및 신뢰성 장비, 일부 수리 장비 등은 당사가 보유 및 운영하며, 일반적인 생산설비는 외주 협력사 설비를 이용해 제품을 생산하고 있습니다.
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 천원)
| 구분 | 기초잔액 | 당기증가 | 당기감소 | 감가상각비 | 대체증감 | 기 타 | 기말잔액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 5,238,121 | 5,238,121 | - | |||||
| 건물 | 4,603,258 | (76,932) | - | 4,526,326 | - | |||
| 기계장치 | 8,286,419 | 3,296,988 | (1,042,637) | - | 10,540,770 | - | ||
| 차량운반구 | 33,225 | (10,457) | - | 22,768 | - | |||
| 공구와기구 | 673,494 | 82,408 | (269,762) | - | 486,140 | - | ||
| 비품 | 22,325 | (6,953) | - | 15,372 | - | |||
| 시설장치 | 802,136 | 50,650 | (125,177) | - | 727,609 | - | ||
| 건설중인자산 | 3,287,238 | 18,200 | (3,287,238) | 18,200 | - | |||
| 계 | 22,946,217 | 3,448,246 | (3,287,238) | (1,531,918) | - | - | 21,575,307 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출 실적 (지열발전설비 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 지열발전설비 | 응축기 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 열수기화기 | 수출 | 562 | 3,278 | 1,033 | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | 562 | 3,278 | 1,033 | ||
| 배관류 등 | 수출 | - | - | 136 | |
| 내수 | 351 | 525 | - | ||
| 소계 | 351 | 525 | 136 | ||
| 화공/LNG설비 등 | 열교환기 등 | 수출 | 8,579 | 10,971 | 14,107 |
| 내수 | 7,779 | 2,454 | 3,950 | ||
| 소계 | 16,358 | 13,425 | 18,057 | ||
| 상품 | 방산 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 407 | 982 | 6,170 | ||
| 소계 | 407 | 982 | 6,170 | ||
| 항공기 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 7,610 | ||
| 소계 | - | - | 7,610 | ||
| 기타 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 550 | ||
| 소계 | - | - | 550 | ||
| 합계 | 수출 | 9,141 | 14,249 | 15,276 | |
| 내수 | 8,537 | 3,960 | 18,281 | ||
| 합계 | 17,678 | 18,209 | 33,556 |
(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 키위플러스 | 키즈워치 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈 휴대폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | - | ||
| 소계 | - | - | - | ||
| 키즈스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 30,056 | 36,115 | 39,066 | ||
| 소계 | 30,056 | 36,115 | 39,066 | ||
| 시니어스마트폰 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 14,301 | 12,579 | 8,527 | ||
| 소계 | 14,301 | 12,579 | 8,527 | ||
| 케비로봇 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 388 | 740 | 358 | ||
| 소계 | 388 | 740 | 358 | ||
| 통신도매 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 247 | ||
| 소계 | - | - | 247 | ||
| 중고폰 단말 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | - | 113 | ||
| 소계 | - | - | 113 | ||
| 기타(악세서리, A/S등) | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | - | 87 | 148 | ||
| 소계 | - | 87 | 148 | ||
| 합계 | 수출 | - | - | - | |
| 내수 | 44,745 | 49,521 | 48,459 | ||
| 합계 | 44,745 | 49,521 | 48,459 |
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | |
|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 매출액 | 매출액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 5,627 | 2,272 | 2,526 | |
| 합계 | 5,627 | 2,272 | 2,526 | |
| LM6000 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | 323 | 324 | |
| 합계 | - | 323 | 324 | |
| MTU SEAL, PP20, GENX SEAL | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 3,397 | 3,271 | 2,373 | |
| 합계 | 3,397 | 3,271 | 2,373 | |
| NOZZLE | 수출 | - | - | - |
| 내수 | 610 | 910 | 1,154 | |
| 합계 | 610 | 910 | 1,154 | |
| VANE #6,7 | 수출 | 2,916 | 3,617 | 1,967 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 2,916 | 3,617 | 1,967 | |
| CFM56 VANE | 수출 | 604 | 883 | 314 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 604 | 883 | 314 | |
| VANE #1 | 수출 | 419 | - | - |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 419 | - | - | |
| EKK | 수출 | 1,269 | 1,131 | 897 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 1,269 | 1,131 | 897 | |
| EBJ | 수출 | 509 | 123 | 236 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 509 | 123 | 236 | |
| B/E GMBH | 수출 | 767 | 823 | 422 |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | 767 | 823 | 422 | |
| 우주산업플랜트 | 수출 | - | - | - |
| 내수 | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | |
| 기타 | 수출 | - | - | 594 |
| 내수 | 174 | 219 | 83 | |
| 합계 | 174 | 219 | 677 | |
| 합계 | 수출 | 6,484 | 6,577 | 4,430 |
| 내수 | 9,808 | 6,995 | 6,460 | |
| 합계 | 16,292 | 13,572 | 10,890 |
나. 판매 경로 및 판매 전략(지열발전설비 부문)(1) 판매 경로당사는 전량 고객으로부터 직접 주문을 받아 제조 판매를 하고 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매 전략당사는 납품실적을 기반으로 기술, 품질 경쟁력 우위를 유지 향상시키고자 노력하고 있습니다.또한, 지열발전의 핵심인 지열수와 연결되는 Data를 분석하여, 고객의 Needs를 선제적으로 파악 및 최적화하여 가격 경쟁력을 높히려고 합니다.(스마트 커넥티비티 부문)
(1) 판매경로
종속회사는 통신사로부터 주문을 받아 제품을 공급하고 대금을 회수하고 있으며, 서비스플랫폼의 경우에는 플랫폼 제휴를 통해 유입된 고객에게 서비스를 제공하고 있습니다.
(2) 판매전략
납품실적을 기반으로 기능의 다양화 및 차별화, 서비스의 신뢰도를 제고시키기 위해 노력하고 있으며, 데이터의 분석을 통해 수요계층의 니즈에 최적화된 제품과 서비스를 공급하고자 합니다.(항공기 부품 제조 부문)(1) 판매경로종속회사는 전량 고객으로부터 직접 발주를 받아 제조 판매를 진행하고 있으며, 대금을 회수하고 있습니다.(2) 판매전략종속회사는 여러 메이저 고객들과의 납품 실적을 바탕으로 전략 제품의 고품질 및 원가경쟁력으로 고객의 니즈에 최적화 된 제품과 서비를 공급하고 있습니다. 다. 수주상황
| (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| YANTAI PORT LNG(압력용기) | 2021-12-30 | 2023-11-29 | - | 1,029 | - | 1,029 | - | - |
| 통영천연가스발전 | 2023-07-25 | 2024-02-29 | - | 930 | - | 930 | - | - |
| SHAHEEN PROJECT압력용기 | 2023-12-26 | 2025-05-01 | - | 13,814 | - | 7,230 | - | 6,584 |
| WOODSIDE PLUTO TRAIN 1 SCARBOROUGH(압력용기) | 2024-03-21 | 2024-11-04 | - | 1,139 | - | 325 | - | 815 |
| CORAL NORTH DEVELOPMENT | 2024-03-21 | 2024-10-28 | - | 975 | - | 552 | - | 423 |
| VENTURE GLOBAL NRU(압력용기) | 2024-03-29 | 2024-10-29 | - | 1,620 | - | 881 | - | 738 |
| CPS(압력용기) | 2024-05-24 | 2025-02-28 | - | 2,334 | - | 451 | - | 1,883 |
| 기타 | - | - | - | 12,872 | - | 7,917 | - | 4,955 |
| 합 계 | - | 34,712 | - | 19,314 | - | 15,398 |
| (스마트 커넥티비티 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| U+키즈폰with춘식이2 | 2023.12.20 | 2024.03.31 | 80,000 | 30,512 | 80,000 | 30,512 | - | - |
| KT 신비키즈폰 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| KT 맘편안폰3 | 2024.06.25 | 2024.07.25 | 30,000 | 14,301 | 30,000 | 14,301 | - | - |
| 중고폰 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 서비스 수입 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | 110,000 | 44,813 | 110,000 | 44,813 | - | - |
| (항공기 부품제조 부문) | (단위 : 백만원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| LM2500 LPT | 2015년 | 2030년 | - | 86,710 | - | 40,277 | - | 46,433 |
| Turbine Nozzle | 2014년 | 2030년 | - | 14,500 | - | 10,329 | - | 4,171 |
| LM6000 MANIFOLD | 2018년 | 2025년 | - | 4,400 | - | 3,378 | - | 1,022 |
| MTU Seal 1차 | 2018년 | 2035년 | - | 11,200 | - | 4,454 | - | 6,746 |
| MTU Seal 2차 | 2019년 | 2035년 | - | 49,280 | - | 9,249 | - | 40,031 |
| PP20 Seal | 2018년 | 2025년 | - | 1,300 | - | 881 | - | 419 |
| GENX Seal | 2018년 | 2025년 | - | 1,800 | - | 561 | - | 1,239 |
| LEAP VANE 6,7단계 | 2019년 | 2030년 | - | 51,100 | - | 12,551 | - | 38,549 |
| CFM56 VANE4 | 2020년 | 2030년 | - | 6,200 | - | 2,317 | - | 3,883 |
| LEAP 1B VANE 1단계 | 2022년 | 2030년 | - | 70,000 | - | 674 | - | 69,326 |
| Runner/Plate | 2014년 | 2030년 | - | 20,000 | - | 10,060 | - | 9,940 |
| Guide/Adapter | 2014년 | 2030년 | - | 13,500 | - | 5,757 | - | 7,743 |
| FLANGE/CENTER TUBE | 2023년 | 2030년 | - | 7,000 | - | 60 | - | 6,940 |
| 합 계 | - | 336,990 | - | 100,547 | - | 236,443 |
(주1) 항공기 엔진 부품의 경우 시장의 특성상 수주일자와 납기일자가 명확하게 정해지지 않는 특징이 있으며, 선 개발 후에 발주서로 수주계약을 대신하고 기본적으로 5~10년 이상의 장기간을 사업기간으로 설정합니다.
5. 위험관리 및 파생거래
파생상품은 최초 인식시 계약일의 공정가치로 측정하며, 후속적으로 매 보고기간 말의 공정가치로 측정하고 있습니다. 파생상품의 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 각각 아래와 같이 인식하고 있습니다.
1) 위험회피회계 연결회사는 이자율위험과 환율위험을 회피하기 위하여 통화선도, 이자율스왑, 통화스왑 등의 파생금융상품계약을 체결하고 있습니다. 회피대상 위험으로 인한 자산 또는 부채, 확정계약의 공정가치의 변동(공정가치위험회피), 발생가능성이 매우 높은 예상거래 또는 확정거래의 환율변동위험(현금흐름위험회피)을 회피하기 위하여 일부파생상품을 위험회피수단으로 지정하고 있습니다.
연결회사는 위험회피관계의 개시시점에 위험회피관계, 위험관리목적과 위험회피전략을 공식적으로 지정하고 문서화를 수행하고 있습니다. 또한 이 문서에는 위험회피수단, 위험회피대상항목 및 위험회피관계의 개시시점과 그 후속기간에 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치 또는 현금흐름의 변동을 위험회피수단이 상쇄하는 효과를 평가하는 방법 등을 포함하고 있습니다.
① 공정가치위험회피
위험회피수단으로 지정되고, 공정가치위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식하고 있으며, 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동도 당기손익으로 인식하고 있습니다. 위험회피수단의 공정가치변동과 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 공정가치변동은 위험회피대상항목과 관련된 포괄손익계산서의 같은 항목에 인식됩니다. 공정가치위험회피회계는 연결회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산 또는 행사되거나 공정가치 위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다. 회피대상위험으로 인한 위험회피대상항목의 장부금액조정액은 위험회피회계가 중단된 날부터 상각하여 당기손익으로 인식하고 있습니다.
② 현금흐름위험회피
위험회피수단으로 지정되고 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 충족한 파생상품의 공정가치변동분 중 위험회피에 효과적인 부분은 자본으로 처리하며, 위험회피에 비효과적인 부분은 당기손익으로 인식하고 있습니다. 현금흐름위험회피회계는 연결회사가 더 이상 위험회피관계를 지정하지 않거나 위험회피수단이 소멸, 매각, 청산, 행사되거나, 현금흐름위험회피회계의 적용요건을 더 이상 충족하지 않을 경우 중단됩니다.
현금흐름위험회피회계의 중단시점에서 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 향후 예상거래가 발생하는 보고기간에 걸쳐 당기손익으로 인식하고 있습니다. 다만, 예상거래가 더 이상 발생하지 않을 것이라 예상되는 경우에는 자본으로 인식한 파생상품의 누적평가손익은 즉시 당기손익으로 인식하고 있습니다.
2) 내재파생상품
내재파생상품은 주계약의 경제적 특성 및 위험도와 밀접한 관련성이 없고 내재파생상품과 동일한 조건의 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하는 경우, 복합금융상품이 당기손익인식항목이 아니라면 내재파생상품을 주계약과 분리하여 별도로 회계처리하고 있습니다. 주계약과 분리한 내재파생상품의 공정가치 변동은 당기손익으로인식하고 있습니다.
3) 기타 파생상품
위험회피수단으로 지정되어 위험회피에 효과적인 파생상품을 제외한 모든 파생상품은 공정가치로 측정하며, 공정가치 변동으로 인한 평가손익은 당기손익으로 인식하고 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 본 보고서 공시대상기간 중 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 없습니다. 나. 주요연구개발 실적 (지열발전설비부문)
당사의 연구개발 조직은 기술연구소 및 설계부서 입니다. 제품의 설계, 원가, 개발 초도품의 생산 및 양산 안정화에 이르기까지 기술 파트 업무를 수행하고 있으며, 각 부문의 유기적인 협조로 연구개발 효과가 극대화 되도록 운영되고 있습니다.
(1) 원통 다관형 열교환기의 성능향상 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 최적설계기법을 이용한원통다관형열교환기의성능향상을 위한 연구 ① PAZA 2012-New DiselHydrotreater 유동해석수행 ② 위 해석결과를 통한 설계변수설정 Tube, Baffle 변수에 따른 온도 및 압력 구배 검토 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(2) Oil Cooler 열교환기 유한요소 모델 생성 (화공/LNG)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Oil Cooler열교환기 유한요소 모델 생성및 3D형상 모델링 ① 유동해석 및 해석결과를 통한 설계 변수설정 ② 각각의 인자에 대한 영향도 평가 압력강하와 온도차에 대해서 변수 들의 영향을 계산 결과를 통해 확인함 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 |
2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(3) Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ Solid Works를 통한 Feed Evaporator(기화기) 유한요소 모델 생성 및3D 형상 모델링 | 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/ 당사 기술개발팀 |
2011년~2012년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(4) 원심식 기수분리장치 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전 시스템에 관련하여 증기와물이 혼합된 유체에서 증기와 물을원심분리하여 배출할 수 있도록 한원심식 기수분리장치, 싸이클론본체, 유입관, 드레인관, 증기배출관, 필터 등의 구성을 분석함. | 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(5) 폐열회수용 핀타입 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 폐열회수용 열수기화기의 핀타입최적화 시험평가 | 동아대학교 산학협력단/기계공학과/당사기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계및 상품화 | 제작완료 |
(6) 지열발전 열수기화기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 수치해석(FEM, FVM)을 이용한 열유동특성을 예측. ■ 지열발전용기화기 (Kettle type)의ANSYS V13.0 CFX를통한 열수기화기 유동해석수행 |
동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
(7) 지열발전 예열기 (지열발전)
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 지열발전용 예열기의 설계기술 개선 및시제품 제작. REG(Recovered Energy Generation)시스템 시제품 완성 | 동아대학교 기계공학과이권희 교수 및 산하연구실/당사 기술개발팀 | 2013년~2014년 | 제작을 위한 최적설계 및 상품화 | 제작완료 |
(스마트 커넥티비티 부문)
하기의 연구개발기관명은 (주)키위플러스입니다.
| 핵심보유기술 | 기술경쟁력 | 제품적용효과 |
|---|---|---|
| 스마트폰제어 | 스마트폰의 특정앱을 비활성화하거나 삭제까지 가능하며 원하는 앱을 설치하거나 업데이트를 할 수 있음. 사용량 기반의 제어가 가능하며, UI 차단을 통해 제어하는 것이 아닌 시스템 제어를 통해 원천 차단. Wifi나 데이터 통신의 제어를 통하여 불필요한 통신 요금이 납부되지 않도록 제어 가능. |
키즈폰의 핵심 기능인 스마트폰 제어 기능 제공 다양한 기능 제공을 통한 제품 경쟁력 확보 |
| 저전력 위치측위 | 위치 측위는 GPS를 사용하여 배터리 소모가 심하지만, 저전력 위치 측위를 활용하여 정확도는 유지하지만 배터리 소모를 최소화하여 스마트폰 가용 시간 확대 | 스마트폰 가용 시간 확대 |
| WiFi AP 데이터베이스 | 자체 WiFi AP 데이터베이스를 구축. 각 사용자의 위치 정보를 활용하여 측위 음영 지역을 해소 |
위치 측위 서비스에서 제공하지 못하여 위치 음영 지역 해소 |
| 이동성 탐지 위치 측위 | 단말의 상태 정보를 활용하여 이동성을 탐지. 주기 방식의 경우, 주기 내의 이동을 탐지 못하지만, 이동성 탐지의 경우, 주기와 무관하므로 모든 위치 이동을 탐지 가능 | 이동성을 탐지하도록 하여 위치 측위의 정확성을 높일 수 있으며, 실제 이동에 가까운 측위 결과 제공 |
(항공기 부품 제조 부문)하기의 연구개발기관명은 하나아이티엠(주)입니다.
| 연구개발과제명 | 연구개발기간 | 개발내용(핵심개발내용요약) | 총연구개발비(백만원) | 중앙행정기관(전문기관) | 비고(수행중/완료) |
|---|---|---|---|---|---|
| CBN WHEEL을 활용한 Gas Turbine LPT Nozzle 최적가공기술 개발 | 12.11.01~13.10.31 | LM2500 엔진용 Nozzle의 최적가공(연삭)기술 개발 성공 | 128 | 중소기업청 | 완료 |
| 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 | 19.10.01~20.06.30 | 항공기 엔진용 터빈 쉬라우드 및 매니폴드 제조기술 개발 | 997 | 중소벤처기업부 | 완료 |
| LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 | 20.05.01~21.12.31 | LEAP 엔진 저압터빈 베인 제조기술 개발 | 350 | 중소벤처기업부 | 완료 |
다. 연구개발 계획(지열발전설비부문)
(1) 바이너리사이클 터빈 개발
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 소규모발전용 바이너리사이클발전용터빈에 대하여 자체적으로 완료되어 있는 설계기술을 공인기관으로부터검증 및 Performance Test 수행 | 설계공인검증기관 및Performance Test공인검증기관 | 2017년~ | 터빈 판매 | - |
(항공기 부품 제조 부문)(1) 산업용 가스터빈용 베인 제조기술 개발
| 개발내용 | 수행기관 | 개발기간 | 기대효과 | 상품화 |
|---|---|---|---|---|
| ■ 가스터빈 고온 부품의 양산용 제작기술 고도화 및 Supply Chain 역량강화 기술개발 | (주)신화금속(공동) | 2022.042025.12 | 생산역량 강화 | - |
라. 연구개발 비용 (지열발전설비부문) (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년도 | 2022년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 87 | 132 | 109 | |
| 합 계 | 87 | 132 | 109 | |
| (매출액 대비 비율) | (0.49%) | (0.73%) | (0.32%) |
당사는 발생한 연구개발 비용을 회계처리 기준에 따라 반영하여 처리하고 있으며, 자산처리 된 연구개발비용은 없습니다.
(스마트 커넥티비티 부문) (단위 : 백만원)
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년도 | 2022년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 119 | 224 | 895 | |
| 합 계 | 119 | 224 | 895 | |
| (매출액 대비 비율) | (0.27%) | (0.45%) | (1.85%) |
(항공기 부품 제조 부문) (단위 : 백만원)
| 구분 | 2024년 3분기 | 2023년도 | 2022년도 | |
|---|---|---|---|---|
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 외주가공비 | - | - | - | |
| 기타경비 | - | - | - | |
| 소계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | - | - | - |
| 판관비 | 241 | 281 | 366 | |
| 합계 | 241 | 281 | 366 | |
| (매출액 대비 비율) | (1.1%) | (2%) | (3%) |
7. 기타 참고사항
[ 지열발전설비 부문 ] - (주)케일럼
가. 업계의 현황(1) 산업의 개요지열에너지는 전기생산은 물론 공간난방과 산업용 열 주입에 직접적으로 활용됩니다. 2023년 기준 전 세계의 총 지열에너지 생산량은 205TWh(737페타줄)로 추정되며 이 중 97.3TWh가 지열발전소를 통한 전기 형태로 생산됩니다. 2023년 기준 전 세계 지열발전 용량은 약 14.8GW이며 지열의 특성상 환태평양화산대 지역(아시아, 북미)에 지열발전소가 주로 위치하고 있습니다.
전세계 지열발전용량.jpg 전세계 지열발전용량
(출처 : REN21, Renewables 2024 Global Status Report)
(2) 산업의 특성 및 현황 현재 추세에 의하면 재생에너지 발전의 대부분은 태양광과 풍력을 이용한 발전이 차지하고 있으나 화석에너지의 고갈문제, 기후변화 등의 환경문제, 개발도상국의 에너지소비 증가 등으로 인하여 지열발전시장 역시 꾸준한 성장을 기록할 것으로 추정되고 있습니다. 특히 지열에너지는 태양광에너지, 풍력에너지 등과 달리 탐사와 개발에 성공할 경우 날씨와 기온, 시간대 등에 영향을 받지 않고 연중 24시간 가동할 수 있는 이른바 유비쿼터스 자원의 특성을 보유하고 있습니다. 기상상황 등에 따라 변수가 많은 태양광발전과 풍력발전에 비하여 지열발전은 끊임 없이 발생하는 지하의 지열에너지를 사용하기 때문에 24시간 내내 일정한 전력을 생산할 수 있습니다. 또한 지열에너지는 에너지를 지하에서 생산하기 때문에 생산설비인 발전소나 열플랜트가 차지하는 지상면적이 상대적으로 작고, 소음이 적으며, 발전설비가 폐쇄된 구조 및 형태를 가지므로 오염물질의 배출이 거의 없는 등의 특성을 보유하고 있습니다.또한 지열에너지 기술은 전기시장에 집중되는 것을 넘어 지속가능한 냉난방을 포함한 에너지부문 내의 광범위한 응용 분야를 포괄하는 방향으로 발전해 가고 있습니다. (3) 향후 시장 전망세계 최대 규모의 기후 정상회의인 제28차 유엔기후변화협약 당사국총회(COP)에서는 지구 온도 상승 억제 1.5도 목표 달성을 위해 2030년까지 전 지구적으로 재생에너지 용량을 3배로 확충하고 에너지 효율을 2배로 증대하는 등의 내용에 합의한 바 있습니다. 이를 위해선 2023년 3,865GW였던 재생에너지 발전용량이 연평균 1,044GW 추가되어 2030년 11,174GW에 도달할 것으로 예상되고 있습니다.이 중 지열에너지 발전용량은 2023년 15GW에서 2030년 105GW로의 순증가를 기대하고 있습니다.
에너지공급원별 발전용량 예상추이_1.jpg 에너지공급원별 발전용량 예상추이
(출처 : IRENA, World Energy Transition Outlook 2024)(4) 시장점유율당사는 지열발전설비 전문 제조업체로서 바이너리사이클지열발전소 방식의 설비를 제작하는데 특화되어 있으며, 바이너리사이클지열발전소의 EPC사업은 ORMAT, TURBODEN 등의 회사가 과점시장을 형성하고 있습니다. 당사는 IGA(International Geothermal Association)를 통해 연도별 전세계 바이너리사이클지열발전소 설치 현황을 파악하고 있으며, 이를 기준으로 당사의 핵심제품인 열수기화기 및 응축기의 시장점유율을 추정한 결과 높은 점유율 수준을 보이고 있는 것으로 유추하고 있습니다. 지열발전소는 설치 후 약 30년간 가동되는 특성상, 낮은 가격의 제품을 사용하기 보다는 안전성과 신뢰성이 높은 설비를 사용하는 것이 훨씬 중요합니다. 이는 지열발전의 특성이라기 보다는 대부분의 발전산업에서 보이고 있는 부분입니다. 이러한 이유로 품질이 검증된 회사의 제품만을 사용하고 있으며, 비공개입찰방식을 통해 납품실적이 풍부한 기존 업체만 지열발전설비시장에 참여시키고 있습니다. 이처럼 해외 메이저업체를 신규 거래처로 확보하기 위해서는 지열발전설비 납품실적이 가장 중요한 요소 중 하나입니다. 납품 실적이 없는 검증되지 않은 설비를 사용하게 될 경우의 위험 부담이 너무 크기 때문에, 많은 수의 신규업체들이 활동하기 보다는 소수의 전문기업들이 활동할 수 있는 시장이며, 이러한 시장 특성은 납품실적이 풍부한 당사에게 강력한 진입장벽으로 작용하고 있습니다.
나. 회사의 현황(1) 영업 개황 및 목표시장당사의 사업부문 중 지열발전설비 부분은 대부분의 매출이 해외매출이며, 지열발전시장은 과거 지열발전설비의 공급실적에 따라 제품 수주가 결정되는 경향이 있으므로 영업활동을 위하여 ORMAT, TURBODEN 등의 거래처에 대한 실적관리, 품질관리 등을 수행하고 있습니다. 또한 대부분의 프로젝트가 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 거래처와 유대관계를 유지하고 있습니다. 당사의 전세계 매출현황은 하기와 같습니다.
전세계 매출현황.jpg 전세계 매출현황
당사는 지열발전설비 중에서 열수기화기, 응축기 및 배관 생산업체로서 해당 제품의 최종 수요처는 ORMAT, TURBODEN 등의 EPC 사업자 및 IPP 사업자 입니다.
(2) 회사의 핵심 경쟁력
1) 설계데이터 표준화 능력
지열발전소는 프로젝트별로 요구되는 지열발전설비의 형태, 재질, 길이 등에 차이가 존재하며, 당사는 다양한 환경에서 요구되는 발전용량별 지열발전이 가능하도록 최적화된 설계데이터 표준화능력을 보유하고 있습니다. 당사는 바이너리사이클발전의 주요 EPC 사업자들과의 지속적인 거래수행을 통해 고객의 비범용적인 설계 요구를 항상 충족하여 왔습니다. 이처럼 우수한 설계데이터 표준화능력을 바탕으로 당사는 주요 EPC 사업자와 지속적인 신뢰관계를 형성하고 있습니다.
2) 수주 실적
지열발전설비시장은 과거 수주실적 및 제품의 안정성이 인증되어야 거래처와 지속적으로 거래가 가능하며, 비공개입찰방식을 통하여 수주가 이루어지므로 최초에 신규업체가 진입하기 어렵습니다. 당사는 2010년부터 ORMAT와 거래를 하고 있으며, 2014년부터는 EXERGY를, 2017년부터는 TURBODEN을 주요 거래처로 추가하여 거래를 수행하고 있으므로 지열발전설비 관련하여 수주 실적이 지속적으로 누적되어 왔으며, 이러한 수주 실적이 비교우위로 작용하고 있습니다.
3) 원가경쟁력
당사는 동일한 기화율을 유지하면서 재질을 보다 저렴한 원재료로 변경하거나 직선을 곡선으로 변경하여 투입되는 원재료를 감소하는 등의 비용을 최소화 하는 노력을 꾸준히 수행해왔습니다. 이러한 지속적인 노력을 통하여 당사는 원가경쟁력을 보유하게 되었으며, 이는 비교우위로 작용하고 있습니다. 또한 신규 납품업체가 연구개발활동을 수행하는데 최소 2년 이상이 소요되며, 확정된 거래처가 없는 상황에서 지출되는 연구개발 비용은 신규 납품업체에게 큰 부담으로 작용하고 있습니다.
다. 신규 사업(1) LNG 기자재 납품현재 LNG선 및 LNG육상기지에 사용되는 Suction Vessel, Head Plate 등을 납품하고 있습니다. 또한, Pump Pre-Assembly시스템 구축을 준비하고 있으며, 이에 연계된 Item의 발주량 증대를 목표로 하고 있습니다.
(2) Tube용 Finning 사업Tube는 당사의 제품에 필수적으로 사용되는 원재료로 최근 공급처 부족현상이 발생되고 있습니다. 이는 원재료의 납기 및 품질에 대한 문제점의 원인으로 당사는 고객사에 고품질의 제품 공급은 물론 원가절감의 일환으로 Tube용 finning 사업을 운영중에 있습니다.
[ 스마트 커넥티비티 부문 ] - (주)키위플러스
가. 업계의 현황(1) 산업의 개요
① 스마트 디바이스 & 솔루션
정보통신정책연구원의 자료에 따르면 국내 휴대폰 보유율은 2014년부터는 약 92%이상을 기록하였습니다. 종속회사가 생산하는 키즈 디바이스의 주이용자인 초등 저학년생의 경우 휴대폰 보유율은 약 40~50%정도, 스마트폰 보유율은 37.8%로 2명 중 1명이 휴대폰을 사용하고 있고 높은 비율로 스마트폰을 이용하고 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰 플랫폼 사업)
스마트폰 시장은 고가의 프리미엄 제품이 대표적인 주력 상품으로 신제품 출시 주기가 매우 빠른 특징을 가지고 있습니다. 이러한 시장 상황에서 전 세계적으로 공유경제와 경험가치를 추구하는 사회 변화 트렌드는 중고거래 활성화로 이어졌으며, 리서치 기관 IDC에 따르면 '중고폰(중고 피쳐폰, 스마트폰, 태블릿 등)' 거래는 2015년 약 8,000만대에서 2020년 약 2억대로 온/오프라인에서 양적 성장이 이루어지고 있습니다.
③ IOT/AI 사업최근 인공지능 및 ICT기술로 대표되는 융합기술 발전과 고령화, 팬데믹으로 인한 비대면사회로의 전환, 삶의 질 향상을 요구하는 사회적 수요에 대응하여 제조 및 서비스 전 분야에 걸쳐 로봇의 활용이 폭발적으로 확대되고 있습니다. 산업용 로봇 생산량은 2015년부터 2020년까지 매년 평균 13%씩 증가하고 있고(국제로봇연맹(IFR), World Robotics 2021 reports 참조), 2020년 서비스 로봇 시장은 전 세계적으로 두 자릿수의 성장을 기록하였습니다. 국제로봇연맹은 로봇 시장의 성장이 한동안 계속될 것으로 보고 2021년 서비스 로봇의 트렌드로 자율주행 배달 로봇, 청소 및 방역 로봇, 의료 및 재활 로봇, 소셜 로봇, 완전자동화 식당의 다섯가지를 제시했습니다(IFR, World Robotics 2021 - Service Robots report).
(2) 산업의 특성 및 현황
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
우리나라의 경우 성인의 95%가 이미 스마트폰을 보유하고 있기 때문에 높은 시장 포화도를 이겨내기 위해선 소비계층이 분명한 특성화된 제품을 개발하는 것이 중요하며 이는 시장점유율의 제고 뿐만 아니라 미래 고객확보 전략에서도 매우 중요한 의미를 지닙니다. 일반적인 스마트폰은 신제품의 출시일에 많은 판매량을 기록하게 되는 반면, 키즈용 디바이스의 경우 신학기가 시작되는 시기를 전후로 하여 수요가 증가하는 특징이 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
중고폰 시장은 거래 채널과 유형에 따라 분류되지만 아직까지는 거래가 활성화되지 않고 있고, 음성적 거래 물량이 대부분을 차지하고 있어 정확한 통계를 알기 어려운 실정입니다.
2018년 정보통신정책연구원이 발간한 '중고휴대폰(공기계) 보유현황’ 보고서에 따르면 스마트폰 이용자들은 개인정보 유출 우려, 중고폰 매매거래에 대한 정보의 부지 등을 이유로 중고폰을 거래하지 않고 보관하고 있는데, 중고폰 거래가 활성화 되기 위해서는 투명하고 신뢰성 있는 거래수단과 정보의 제공이 중요하다고 할 수 있습니다.
③ IOT / AI 사업국제로봇연맹의 2021년 리포트에 따르면 우리나라의 연간 로봇 출하량은 중국, 일본, 미국의 뒤를 이어 전세계 4위를 기록하고 있습니다. 하지만 국내 로봇 시장의 대부분은 산업용 로봇에 치우쳐 있고, 서비스 로봇 분야에서도 전문, 상업용 로봇을 생산하는 업체는 많지 않으며 상당수가 로봇 청소기나 교육, 완구용 로봇에 집중하고 있는 실정입니다.
그러나 최근 CES 2021에서 여러 기업이 서비스 로봇을 선보이며 관심을 불러일으켰고, 정부는 2019년부터2023년까지 4대 분야(돌봄, 웨어러블, 의료, 물류) 로봇 개발 및 보급 사업을 활성화하겠다는 계획을 밝혔습니다. 이러한 추세는 개인용 로봇산업의 활성화를 불러올 것으로 전망되고 있습니다.
지능정보서비스 상용화시 이용 의향.jpg 지능정보서비스 상용화시 이용 의향
[자료 : 2019 지능정보사회 이용자 패널조사 결과 보고서(방송통신위원회(2020)]
(3) 향후 시장전망
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
COVID-19로 인하여 빠른 속도로 비대면사회로의 전환, 그리고 오프라인과 온라인의 영역붕괴가 이루어졌고, 이에 따라 스마트 디바이스의 활용도가 날로 증가해가고 있으며, 교육격차 해소를 위한 ‘이러닝’산업의 성장 또한 더욱 빠른 속도로 이루어지고 있습니다. 2015년 1,273억달러였던 글로벌 이러닝산업의 시장규모는 2022년 2,415억달러로 두배 가까이 성장할 것으로 전망되고 있는데, 이러한 세계적 변화추세는 키즈폰 시장 등에도 긍정적 영향을 미칠 것으로 전망됩니다.
국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이.jpg 국내 이러닝산업 수요시장 규모 추이
[자료 : 2020년 이러닝산업 실태조사(소프트웨어정책연구소/2021)]
② 서비스플랫폼 사업(중고폰 플랫폼 사업)
이동통신단말기는 계속적으로 기능이 고도화되고 가격 또한 상승하여, 신규 이동통신단말기의 경우 이제는 단순한 소모품이 아닌 재산가치 있는 고가품으로 취급되고 있습니다. 2012년 이후, 8년이 지난 2020년도에는 휴대폰 구입이 소요되는 비용이 약 2배 상승한 것으로 조사되었습니다(컨슈머인사이트 2020. 12. 14.자 이동통신리포트 참조). 늘어난 스마트폰의 사용수명, 신규단말기의 비싼 가격, 중고스마트폰의 우수한 기능성 등은 중고스마트폰에 대한 이용자들의 수요를 자극할 것으로 전망됩니다.
③ IOT/AI 사업
글로벌 서비스 로봇의 시장규모는 연평균 32%씩 성장하여 2025년에는 1,000억 달러 규모에 이를 것으로 전망되고 있고(Macquarie, ‘Service Robots / AI : The force is awakening,’ June 7, 2017), 그 중 개인 가정용 서비스 로봇시장은 2019년 46억달러에서 2022년 115억달러 규모로 성장할 것으로 추정되고 있습니다(IFR 2019년 리포트 참조).
IFR은 엔터테인먼트로봇 판매 규모까지 고려하면 서비스 로봇의 연간 매출 규모가2022년 200억 달러(24조원)에 육박할 것으로 전망하고 있습니다.
(4) 시장점유율
종속회사 영위하는 소부문별 사업영역의 경우 시장의 형성이나 진입의 초기 상태, 혹은 공신력 있는 조사기관의 조사자료가 없어 객관화된 시장점유율을 알 수 없습니다. 다만 종속회사의 주력 제품중 하나인 카카오리틀프렌즈폰의 판매량을 정보통신정책연구원에서 조사한 초등 저학년생의 스마트폰 보급율37.8%에 대입해 볼 경우 아래와 같은 시장점유율을 형성하고 있는 것으로 추정하고 있습니다.
카카오리틀프렌즈폰 판매량.jpg 카카오리틀프렌즈폰 판매량
나. 회사의 현황
(1) 영업의 개황 및 목표시장
① 스마트 디바이스 & 솔루션 사업
종속회사의 키즈 스마트폰 매출은 국내 통신사와의 공급계약에 따라 실적이 결정되는 경향이 있으며 협력사인 스테이지파이브를 통해 영업활동과 제품공급이 이루어지고 있습니다. 비대면 서비스 증가와 이러닝 시장 확대는 전 세계적 추세로 향후 해외시장으로의 진출을 모색하고 있습니다.
② 서비스 플랫폼 사업 (중고폰플랫폼 사업)
종속회사의 서비스 플랫폼 사업은 시장진입 초기 상태로 웹기반의 중고폰 매입서비스를 진행하였으며 향후 제휴사와의 협력을 통해 중고폰 구매에 특화된 앱서비스 제공을 예정하고 있습니다. 연간 1,500만대~1,800만대에 이르는 중고폰 거래물량 중 약 40% 내외인 600만대~700만대를 종속회사가 진입가능한 시장으로 전망하고 있습니다.
③ IOT/AI 사업
시장진입 초기단계로서 국내외 여러 협력사들과 협력하여 키즈 및 시니어를 수요계층으로 하는 AI기능이 탑재된 반려로봇 출시를 준비하고 있습니다. 국내 대형 통신사들의 AI서비스 플랫폼을 적용하여 다양한 컨텐츠가 제공될 예정입니다.
(2) 회사의 핵심 경쟁력
종속회사는 1) 스마트 디바이스 운영체제와 서비스앱의 관리 및 개발능력, 2) 콘텐츠 서비스의 기획 및 개발능력 3) 채널 플랫폼화 및 Smart Connectivity의 구현을 위한 R&D 전문인력 보유를 핵심경쟁력으로 지니고 있습니다.
다. 신규사업
최근 Cloud Computing, 5G 기술 등의 개발로 새로운 모바일 컴퓨팅의 미래를 여는 스마트 기기들이 속속 등장하고 있습니다. 종속회사에서도 이에 발맞춰 ‘미러북(Mirror Book)’ 이라는 스마트폰 연동 디바이스를 준비하고 있으며, 다양한 폼팩터를 최적화하여 통신사 및 가전 제조사 등에 공급하기 위한 제품 연구개발을 진행하고 있습니다. 또한 체중계를 비롯한 다양한 IoT 제품 개발을 진행 중에 있습니다.
[ 항공기 부품 제조 부문 ] - 하나아이티엠(주) 가. 업계의 현황(1) 산업의 개요종속회가 영위하는 산업은 비행기 또는 우주 비행체용의 모터 및 엔진을 제조. 개조하는 산업활동을 말하며 각종 용도의 반동기관, 터보 프로펠러기관을 제조하는 산업활동도 포함합니다.(2) 산업의 특성 및 현황항공기 엔진 부품 산업은 생산 과정이 매우 복잡하고 엄격한 과정을 거치고 오랜 기간 동안의 각종 시험을 통한 제품의 신뢰성을 확립하여야 하는 산업입니다. 고가격/소량생산 산업이고 이러한 특성으로 인해 다른 산업에 비해 규모의 경제가 크게 적용하며, 규모의 경제를 통한 가격 경쟁력 확보와 더불어 고객의 요구사항에 대한 명확한 반영이 마케팅의 핵심이라고 할 수 있습니다. 특히 , Covid19사태로 인하여 2020년 항공기 판매수량은 전년대비 50% 감소하였으나, 2020년 2분기 저점으로 점진적인 회복추세를 보이고 있으며, 2022년부터 2019년 수준의 회복을 하고 있습니다.
코로나19이후 aviation capacity 회복추세.jpg 코로나19이후 aviation capacity 회복추세 코로나19전후의 aircraft delivery.jpg 코로나19전후의 aircraft delivery
(출처 : NAVEO Consultancy, September 2020)(3) 향후 시장전망연간 시장 규모가 2008년 $290억에서 2032년까지 $800~900억 3배 증가가 예상되며, Narrow-body 항공기용의 LEAP 및 GTF 엔진이 주도적으로 시장 확대를 견인할 것으로 보입니다. 특히, CFMI 사 LEAP 엔진의 독주로 전체 시장의 42%를 점유할 것으로 예상됩니다.
civil turbofan engine 시장 규모.jpg civil turbofan engine 시장 규모
(출처 : Forecast International)향후 20년간 항공기 수요 2배 이상 증가(Airbus의 Global Market Forecast)로 약 37,400대의 항공기 신규 수요 발생할 것으로 예측되며, Narrow-body 항공기(B737 MAX, A320 NEO)가 시장 주도(신규수요의 76%)할 것으로 예상됩니다.(4) 시장점유율종속회사가 영위하고 있는 사업은 그 전문성과 특수성으로 인해 시장점유율을 객관적인 추정할 수 있는 자료가 매우 희박합니다. 다만 Civil Turbofan Engine에 관한 메이저 항공기 엔진제작 업체들의 시장점유율은 아래와 같을 것으로 추정되고 있습니다.
시장점유율.jpg 시장점유율
나. 회사의 현황(1) 영업의 개황 및 목표시장종속회사 매출의 90% 이상은 직접/간접 해외수출 매출이며, 국내매출은 한화에어로스페이스를 통해 실질적으로 해외 수출에 가깝습니다. 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와 수주 계약을 진행하여 현재까지 납품을 진행중이며, 2021년 SAFRAN사로부터 최신형 비행기에 탑재되는 LEAP-1B 엔진 부품을 추가 수주하여 23년 12월에 개발완료, 24년부터 본격적인 양산 및 납품이 진행 중입니다.종속회사의 목표는 선택과 집중으로 세계적인 기술력 및 가격 경쟁력을 통하여 항공기 엔진 부품 중 Turbine Vanes 및 Seal & Segment의 전문 제조회사로 성장하는 것입니다.(2) 회사의 핵심 경쟁력① 독자 기술체계 개발항공기 엔진 부품의 경우 제품 특성상 소재 재질이 난삭재인 경우가 많은데 종속회사는 난삭재의 효율적인 가공을 위하여 독자적인 기술 체계인 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술을 보유하고 있습니다. 본 기술 체계는 국내 유일 기술로 가격 경쟁력을 겸비한 세계 최고 수준의 공정 능력을 보유하고 있습니다. 또한 전용 공구인 CBN Wheel 의 자체 설계 가능 능력을 보유하고 있습니다.② 원가 경쟁력종속회사는 5Axis CBN Creep-feed Grinding 기술 체계를 통하여 타사에 비하여 압도적인 원가 경쟁력을 보유하고 있습니다. 특히 전용 기술 체계를 통하여 가공시간 절약을 통한 원가 절감은 원가 경쟁력에 큰 힘이 되고 있습니다.③ 수주실적항공기 엔진 부품 시장은 글로벌 시장에서의 메이저 업체와의 수주 실적이 중요하며 수주 실적이 있다는 것은 품질 및 시스템적으로 메이저 업체의 승인과 시장의 신뢰를 의미하므로 신규사업 추진에 핵심적 원동력으로 작용합니다. 종속회사는 2019년 글로벌 기업 SAFRAN 사와의 수주를 통하여 글로벌 시장 진입에 교두보 마련을 완료하였습니다. 다. 신규사업향후 항공기 수요 증대예상을 발판으로 LEAP 1B VANE 1단계 수주를 받아 개발중이며 기존 사업부문인 Turbine Vanes, Seal&Shroud Segment의 중장기적인 신규 사업 진출을 모색하고 있습니다. (그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항)
가. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (지열발전설비 부문)바이너리사이클지열발전소의 경우 180℃ 이하의 지열수가 존재하는 경우 사용되는 방식입니다. 전형적인 바이너리사이클지열발전소 방식은 120℃ 이상의 지열수를 확보할 수 있는 제한적인 지역에서만 사용가능하나, 당사의 경우 100℃ 이하에서도 사용가능한 방식에 대한 특허권을 보유하고 있어 지열발전소 설치 가능지역 확대에 따른 매출 증대에 기여하고 있습니다.
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 저온 지열 발전 장치 및 방법 | ㈜케일럼 | 2010.07.02 | 2012.12.20 | 지열발전설비 | 특허청 |
(스마트 커넥티비티 부문)
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 상표권 | KIWI 상표등록 | ㈜키위플러스 | 2014.09.22 | 2015.08.11 | 제09류 등 2개류 | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 원격 기능 제한이 가능한 커넥티드 디바이스 및 커넥티드 디바이스의 원격 기능 제한 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.09.16 | 2016.04.07 | 커넥티드 디바이스 | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 위치 인식 디바이스 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2014.10.02 | 2016.04.07 | 위치 인식 디바이스 | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 목걸이 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.08.25 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 손목밴드 연결장치 | ㈜키위플러스 | 2017.05.22 | 2017.12.06 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 사용자가 반복하여 가는 위치에 관하여 적은 통신 리소스를 사용하여 파악하는방법, 시스템 및 컴퓨터 판독 가능한 기록 매체 | ㈜키위플러스 | 2016.09.20 | 2018.04.02 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 위치행동패턴 자동 분석방법 및 자동 분석을 이용한 위치정보 보정방법 | ㈜키위플러스 | 2017.08.07 | 2018.04.06 | 위치정보의 확인이 가능한 장치 | 특허청 |
| 8 | 특허권 | 저전력 측위 방법, 단말 및 시스템 | ㈜키위플러스 | 2017.08.10 | 2019.07.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 9 | 특허권 | 단말기의 방수버튼 조립체 | ㈜키위플러스 | 2018.02.20 | 2019.08.01 | 단말기 | 특허청 |
| 10 | 특허권 | 배터리 절약을 위한 도착 알림 시스템 및 방법 | ㈜키위플러스 | 2018.04.25 | 2019.08.16 | 스마트 단말 | 특허청 |
| 11 | 특허권 | 휴대용 전자기기의 침수판별 장치 및 그 방법 | ㈜키위플러스 | 2019.06.27 | 2020.03.19 | 휴대용 전자기기 | 특허청 |
(항공기 부품 제조 부문)
| 번호 | 구분 | 내용 | 권리자 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 1 | 특허권 | 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 2 | 특허권 | 스티프너를 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 3 | 특허권 | 자재 단부 절단을 이용한 가스터빈엔진 저압터빈부의 에어씰 제작방법 | 하나아이티엠㈜ | 2018.07.09 | 2018.11.22 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 4 | 특허권 | 저압터빈노즐 세그먼트 원호 홈부 가공용 절삭유 유도 더미 | 하나아이티엠㈜ | 2018.09.03 | 2019.01.31 | NOZZLE | 특허청 |
| 5 | 특허권 | 저압터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포 장치를 이용한 브레이징 공법 | 하나아이티엠㈜ | 2019.04.16 | 2020.03.31 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 6 | 특허권 | 가스터빈 엔진의 저압 터빈부 에어씰 브레이징 파우더 도포장치 | 하나아이티엠㈜ | 2019.04.16 | 2020.03.31 | LM2500 SEAL MTU SEAL | 특허청 |
| 7 | 특허권 | 터빈세그먼트의 세그먼트그루브 연마가공장치 | 하나아이티엠㈜ | 2020.10.16 | 2022.09.01 | NOZZLE | 특허청 |
나. 영업에 영향을 미치는 법률 또는 제규정(지열발전설비 부문)
해외 대부분의 국가에서는 지열에너지자원 개발 관련하여 광업법에 포함시키거나 지열에너지자원에 대한 법률이 별도로 제정되어 있으며, 이에 근거한 지원제도를 마련해놓고 있습니다. 해외 지열발전소 설치를 위한 법제화 유형은 지열에너지법, 광업법, 석유법, 자원관리법 등에 명시되어 있으며, 해당 법률에는 지열발전 탐사단계에서 Test Drilling에 대한 시추허가 등에 대한 내용이 명시되어 있습니다.
해외 지열발전 법제화 유형
| 지열에너지법 | 광업법 | 석유법 | 자원관리법 |
|---|---|---|---|
| 필리핀 인도네시아 Victoria State(호주) Queensland State(호주) |
독일 프랑스 New South Wales State(호주) |
South Australia State(호주) Western Australia State(호주) |
스위스 아이슬란드 뉴질랜드 California State(미국) Tasmania State(호주) |
국내에는 신에너지 및 재생에너지 개발·이용·보급 촉진법이 존재하지만, 지열에너지자원 개발을 담당하는 특별법이 존재하지 않습니다. 시추공 굴착은 '지하수법'의 대상이고 고온지열수의 경우에는 온수로서의 성격과 지하수로서의 성격을 동시에 가지고 있어서 '온천법' 또는 '지하수법'의 대상이나 이를 규정하는 명확한 법률이 없습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보 당사의 제16기 3분기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제15기 및 제14기 요약 연결재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다.
(주)케일럼 및 그 종속기업 (단위 : 원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 2023년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 33,510,873,007 | 30,982,149,994 | 37,935,730,179 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 9,180,337,902 | 3,684,768,997 | 2,879,114,587 |
| ㆍ기타금융자산 | 1,747,078,344 | 1,444,700,000 | 1,433,650,000 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 6,684,700,868 | 7,341,065,153 | 11,443,553,517 |
| ㆍ미청구공사 | 4,075,468,380 | 3,212,445,364 | 9,284,903,950 |
| ㆍ재고자산 | 4,316,348,116 | 3,595,528,617 | 3,064,625,952 |
| ㆍ기타유동자산 | 4,239,715,780 | 3,564,229,879 | 5,933,759,574 |
| ㆍ당기법인세자산 | 39,902,985 | 19,092,695 | 16,730,570 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 588,293,410 | 3,990,954,866 | 3,879,392,029 |
| ㆍ매각예정분류자산 | 2639027222 | 4,129,364,423 | - |
| [비유동자산] | 54,433,570,174 | 57,740,320,742 | 90,934,510,352 |
| ㆍ유형자산 | 39,231,479,918 | 40,783,629,689 | 44,690,532,692 |
| ㆍ무형자산 | 12,088,699,226 | 12,665,279,674 | 29,319,384,278 |
| ㆍ사용권자산 | 97,117,901 | 97,113,258 | 1,286,345,737 |
| ㆍ기타금융자산 | 484,476,694 | 430,394,059 | 217,979,192 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 8,545,038,880 |
| ㆍ기타비유동채권 | 2,002,530,938 | 1,067,526,000 | 1,335,117,850 |
| ㆍ기타비유동자산 | 484,226,617 | 2,651,339,182 | 5,540,111,723 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | - |
| 자산총계 | 87,944,443,181 | 88,722,470,736 | 128,870,240,531 |
| [유동부채] | 35,913,886,203 | 48,671,063,295 | 51,860,286,008 |
| [비유동부채] | 19,828,345,386 | 14,601,293,649 | 15,510,043,451 |
| 부채총계 | 55,742,231,589 | 63,272,356,944 | 67,370,329,459 |
| ㆍ자본금 | 13,393,566,500 | 13,393,566,500 | 11,073,381,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 44,015,247,840 | 44,015,247,840 | 81,335,433,835 |
| ㆍ기타자본항목 | 1,531,641,631 | 1,531,641,631 | 1,531,066,800 |
| ㆍ이익잉여금(결손금) | -28,692,520,748 | -35,709,778,763 | -38,839,588,874 |
| [지배기업 소유주지분] | 30,247,935,223 | 23,230,677,208 | 55,100,292,761 |
| [비지배지분] | 1,954,276,369 | 2,219,436,584 | 6,399,618,311 |
| 자본총계 | 32,202,211,592 | 25,450,113,792 | 61,499,911,072 |
| 2024년 1월~9월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 매출액 | 78,757,224,709 | 84,547,280,407 | 77,842,947,816 |
| 영업이익(손실) | 1,299,729,074 | -4,408,723,587 | -3,292,083,621 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 7,451,738,603 | -25,791,391,796 | -22,031,080,059 |
| 계속영업이익(손실) | 7,528,971,061 | -27,810,815,744 | -21,432,034,237 |
| 중단영업이익(손실) | -623,169,955 | -26,935,697,054 | -253,735,820 |
| 연결총당기순이익(손실) | 6,752,097,800 | -54,746,512,798 | -21,685,770,057 |
| 지배기업 소유주지분 | 7,017,258,015 | -50,570,832,258 | -17,745,497,153 |
| 비지배지분 | -265,160,215 | -4,175,680,540 | -3,940,272,904 |
| 계속영업 기본주당순손실 | 284 | -957 | -812 |
| 중단영업 기본주당순손실 | -23 | -1091 | -12 |
| 계속영업 희석주당순손실 | 11 | -957 | -825 |
| 중단영업 희석주당순손실 | -18 | -1091 | -12 |
| 연결에 포함된 회사수 | 3개 | 3개 | 4개 |
나. 요약별도재무정보당사의 제16기 3분기 요약 별도재무제표는 한국채탣국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며, 외부감사인의 검토를 받지 않았습니다. 비교표시되는 제15기 및 제14기 요약 별도재무제표는 한국채택국제회계기준(K-IFRS)에 따라 작성되었으며 외부감사인으로부터 감사를 받았습니다. (주)케일럼 (단위: 원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
| 2023년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 30,691,114,106 | 29,599,592,995 | 35,697,843,866 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 6,641,319,494 | 3,374,145,836 | 1,853,619,051 |
| ㆍ기타금융자산 | 747,078,344 | 644,700,000 | 633,650,000 |
| ㆍ매출채권및기타채권 | 11,465,122,622 | 10,135,716,218 | 14,526,914,954 |
| ㆍ미청구공사 | 4,075,468,380 | 3,212,445,364 | 9,284,903,950 |
| ㆍ재고자산 | 545,518,997 | 762,170,410 | 319,638,475 |
| ㆍ기타유동자산 | 3,953,801,982 | 3,332,311,473 | 5,194,987,587 |
| ㆍ당기법인세자산 | 35,483,655 | 17,784,405 | 4,737,820 |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 588,293,410 | 3,990,954,866 | 3,879,392,029 |
| ㆍ매각예정분류자산 | 2639027222 | 4,129,364,423 | - |
| [비유동자산] | 44,722,498,339 | 46,143,031,817 | 68,948,516,997 |
| ㆍ유형자산 | 17,389,531,686 | 17,624,718,912 | 18,187,346,796 |
| ㆍ무형자산 | 23,035,643 | 28,107,279 | 30,905,972 |
| ㆍ사용권자산 | 39,115,254 | 77,479,570 | 363,193,051 |
| ㆍ기타금융자산 | 415,469,838 | 325,469,838 | 204,725,092 |
| ㆍ종속기업투자 | 24,492,442,156 | 24,492,442,156 | 34,908,767,633 |
| ㆍ기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | - |
| ㆍ당기손익-공정가치측정금융자산 | 45,038,880 | 45,038,880 | 45,038,880 |
| ㆍ기타비유동채권 | 1,833,638,265 | 898,436,000 | 9,668,427,850 |
| ㆍ기타비유동자산 | 484,226,617 | 2,651,339,182 | 5,540,111,723 |
| ㆍ이연법인세자산 | - | - | - |
| 자산총계 | 75,413,612,445 | 75,742,624,812 | 104,646,360,863 |
| [유동부채] | 30,925,445,719 | 44,169,402,062 | 45,451,750,786 |
| [비유동부채] | 5,607,716,014 | 563,100,102 | 3,219,223,666 |
| 부채총계 | 36,533,161,733 | 44,732,502,164 | 48,670,974,452 |
| [자본금] | 13,393,566,500 | 13,393,566,500 | 11,073,381,000 |
| [자본잉여금] | 44,015,247,840 | 44,015,247,840 | 81,335,433,835 |
| [기타자본항목] | 1,784,207,982 | 1,784,207,982 | 1,784,207,982 |
| [이익잉여금] | -20,312,571,610 | -28,182,899,674 | -38,217,636,406 |
| 자본총계 | 38,880,450,712 | 31,010,122,648 | 55,975,386,411 |
| 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| 투자주식의 평가방법 | |||
| 2024년 1월~9월 | 2023년 1월~12월 | 2022년 1월~12월 | |
| 매출액 | 17,678,067,303 | 18,209,351,053 | 25,396,025,117 |
| 영업이익(손실) | 1,312,953,327 | -1,988,336,704 | 877,411,623 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | 8,491,342,267 | -16,937,856,426 | -16,258,999,942 |
| 계속영업손실 | 8,491,792,819 | -16,969,587,903 | -16,358,018,460 |
| 중단영업손실 | -623,169,955 | -17,876,543,851 | -247,407,388 |
| 당기순이익(손실) | 7,868,622,864 | -34,846,131,754 | -16,605,425,848 |
| 계속영업 기본주당순손실 | 320 | -687 | -759 |
| 중단영업 기본주당순손실 | -23 | -724 | -11 |
| 계속영업 희석주당순손실 | 39 | -687 | -759 |
| 중단영업 희석주당순손실 | -18 | -724 | -11 |
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
33,510,873,007
30,982,149,994
현금및현금성자산
9,180,337,902
3,684,768,997
단기금융상품
1,747,078,344
1,444,700,000
매출채권 및 기타채권
6,684,700,868
7,341,065,153
미청구공사
4,075,468,380
3,212,445,364
유동재고자산
4,316,348,116
3,595,528,617
기타유동자산
4,239,715,780
3,564,229,879
당기법인세자산
39,902,985
19,092,695
당기손익-공정가치측정금융자산
588,293,410
3,990,954,866
매각예정비유동자산
2,639,027,222
4,129,364,423
비유동자산
54,433,570,174
57,740,320,742
유형자산
39,231,479,918
40,783,629,689
무형자산
12,088,699,226
12,665,279,674
사용권자산
97,117,901
97,113,258
기타금융자산
484,476,694
430,394,059
당기손익-공정가치측정금융자산
45,038,880
45,038,880
기타비유동채권
2,002,530,938
1,067,526,000
기타비유동자산
484,226,617
2,651,339,182
자산총계
87,944,443,181
88,722,470,736
부채
유동부채
35,913,886,203
48,671,063,295
매입채무 및 기타채무
5,113,049,593
4,987,686,703
초과청구공사
608,269,527
351,766,079
유동 차입금(사채 포함)
6,500,000,000
6,500,000,000
전환사채
486,933,843
당기손익-공정가치측정금융부채
31,112,357
기타금융부채
17,948,192,791
30,526,448,217
기타 유동부채
4,904,257,390
827,309,850
리스부채
65,989,019
71,662,535
유동성장기부채
677,500,000
2,710,000,000
매각예정처분집단에 포함된 부채
96,627,883
2,178,143,711
비유동부채
19,828,345,386
14,601,293,649
장기차입금(사채 포함), 총액
15,000,000,000
9,945,301,965
기타비유동금융부채
157,057,000
194,028,000
리스부채
32,129,552
28,211,832
확정급여부채
1,981,497,029
1,658,245,716
이연법인세부채
2,657,661,805
2,775,506,136
기타 비유동 부채 부채총계
55,742,231,589
63,272,356,944
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
30,247,935,223
23,230,677,208
자본금
13,393,566,500
13,393,566,500
자본잉여금
44,015,247,840
44,015,247,840
기타자본항목
1,531,641,631
1,531,641,631
이익잉여금(결손금)
(28,692,520,748)
(35,709,778,763)
비지배지분
1,954,276,369
2,219,436,584
자본총계
32,202,211,592
25,450,113,792
부채와자본총계
87,944,443,181
88,722,470,736
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
27,086,302,091
78,757,224,709
10,733,687,491
77,187,072,195
매출원가
23,799,102,366
70,002,504,863
9,159,399,106
72,411,341,152
매출총이익
3,287,199,725
8,754,719,846
1,574,288,385
4,775,731,043
판매비와관리비
2,177,531,241
7,454,990,772
2,105,353,688
8,271,293,718
영업이익(손실)
1,109,668,484
1,299,729,074
(531,065,303)
(3,495,562,675)
금융수익
(293,469,911)
13,475,865,150
420,568,754
1,958,184,204
금융비용
1,312,115,163
7,087,203,877
1,219,631,945
6,674,515,813
기타수익
169,582,638
330,183,866
131,289,254
298,782,000
기타비용
1,418,108
566,835,610
96,854,053
5,584,787,585
법인세비용차감전순이익(손실)
(327,752,060)
7,451,738,603
(1,295,693,293)
(13,497,899,869)
법인세비용(수익)
(38,968,139)
(77,232,458)
(115,239,692)
(99,918,250)
계속영업이익(손실)
(288,783,921)
7,528,971,061
(1,180,453,601)
(13,397,981,619)
중단영업이익(손실)
(42,493,929)
(623,169,955)
(9,181,961,942)
(12,040,763,508)
당기순이익(손실)
(331,277,850)
6,905,801,106
(10,362,415,543)
(25,438,745,127)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(343,745,773)
7,167,470,378
(10,184,932,826)
(24,114,250,710)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
12,467,923
(261,669,272)
(177,482,717)
(1,324,494,417)
기타포괄손익
(1,185,762)
(153,703,306)
164,012,241
(117,856,991)
후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 자산재평가손익(세후기타포괄손익) 순확정급여부채의 재측정요소
(1,185,762)
(153,703,306)
164,012,241
(117,856,991)
후속적으로 당기손익으로 재분류 되는 항목 해외사업장순투자의 위험회피손익(세후기타포괄손익)
총포괄손익
(332,463,612)
6,752,097,800
(10,198,403,302)
(25,556,602,118)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(344,931,535)
7,017,258,015
(10,028,251,636)
(24,232,107,701)
포괄손익, 비지배지분
12,467,923
(265,160,215)
(170,151,666)
(1,324,494,417)
주당이익
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(11)
284
(44)
(556)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(2)
(23)
(346)
(500)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(255)
11
(44)
(556)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(1)
(18)
(346)
(500)
| | 제 16 기 3분기 | | 제 15 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
11,073,381,000
81,335,433,835
1,531,066,800
(38,839,588,874)
55,100,292,761
6,399,618,311
61,499,911,072
당기순이익(손실)
(24,114,250,710)
(24,114,250,710)
(1,324,494,417)
(25,438,745,127)
순확정급여부채의 재측정요소
(117,856,991)
(117,856,991)
(117,856,991)
유상증자
2,320,185,500
7,679,814,005
9,999,999,505
9,999,999,505
자본잉여금의 결손보전
(45,000,000,000)
45,000,000,000
0
연결대상범위의 변동
574,831
(170,556)
404,275
(404,275)
(4,042,751)
2023.09.30 (기말자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,531,641,631
(18,071,867,131)
40,868,588,840
5,074,719,619
45,943,308,459
2024.01.01 (기초자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,531,641,631
(35,709,778,763)
23,230,677,208
2,219,436,584
25,450,113,792
당기순이익(손실)
7,167,470,378
7,167,470,378
(261,669,272)
6,905,801,106
순확정급여부채의 재측정요소
(150,212,363)
(150,212,363)
(3,490,943)
(153,703,306)
유상증자
자본잉여금의 결손보전
연결대상범위의 변동
2024.09.30 (기말자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,531,641,631
(28,692,520,748)
30,247,935,223
1,954,276,369
32,202,211,592
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
4,754,173,567
(6,284,802,460)
당기순이익(손실)
6,905,801,106
(25,438,745,127)
조정항목
(1,381,994,317)
20,030,453,578
이자의 수취
289,185,216
79,707,998
이자지급(영업)
(1,038,008,148)
(963,559,194)
법인세환급(납부)
(20,810,290)
7,340,285
투자활동현금흐름
(1,553,067,032)
(631,338,053)
단기대여금및수취채권의 취득
(81,100,000)
(337,000,000)
단기대여금의 회수
51,800,000
205,200,000
단기금융상품의 취득
(2,472,771,078)
(13,850,000)
단기금융자산의 감소
1,336,300,000
장기금융상품의 취득
(90,000,000)
(90,000,000)
장기금융상품의 처분
800,000,000
13,254,100
종속기업투자주식의 처분
108,000
유형자산의 취득
(212,393,811)
(427,608,600)
유형자산의 처분
19,241,923
50,549,097
무형자산의 취득
(8,120,001)
(24,659,500)
보증금의 증가
(1,334,620,265)
(255,000,000)
보증금의 감소
438,596,200
247,668,850
재무활동현금흐름
2,361,375,136
7,067,731,399
단기차입금의 차입
7,590,000,000
단기차입금의 상환
(4,790,000,000)
장기차입금의 차입
15,000,000,000
유동성장기부채의 상환
(2,032,500,000)
(2,032,500,000)
사채의 상환
(10,000,000,000)
전환사채의 발행
500,000,000
전환사채의 감소
(500,000,000)
(3,660,000,000)
상환할증금의 지급
(31,268,500)
(66,666,347)
리스부채의 상환
(74,856,364)
(473,101,759)
유상증자
9,999,999,505
연결대상범위의 변동
(4,042,751)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(66,912,766)
20,329,614
현금및현금성자산의순증가(감소)
5,495,568,905
167,877,749
기초현금및현금성자산
3,684,768,997
2,879,114,587
기말현금및현금성자산
9,180,337,902
3,046,992,336
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
| 제 16 기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제 15 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 주식회사 케일럼과 그 종속기업 |
1. 연결회사의 개요주식회사 케일럼과 그 연결재무제표 작성대상 종속기업(이하 회사와 종속기업을 합하여 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업주식회사 케일럼(이하 "지배회사")은 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의 제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 지배회사는 2013년 3월 21일자 주주총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 2022년 3월 24일 주주총회에서 회사명을 주식회사 케일럼으로 변경하였습니다. 지배회사는 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을두고 있습니다. 또한, 지배회사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 13,393,567천원입니다.
당분기말 현재 지배회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜그린테크시스템 | 6,589,722 | 24.60 |
| ㈜티엠씨 | 3,329,779 | 12.43 |
| 최원호 | 1,067,852 | 3.99 |
| 자기주식 | 258,652 | 0.97 |
| 기타 소액주주 | 15,541,128 | 58.01 |
| 합 계 | 26,787,133 | 100 |
(2) 종속기업1) 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
가) 당분기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 | 78.12% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
| 하나아이티엠(주) | 100% | 대한민국 | 12월 | 항공기용 엔진 및 기체부품, 기계부품 등을 제조, 판매 |
나) 전기말
| 회사명 | 지분율 | 소재지 | 결산월 | 주요사업내용 |
|---|---|---|---|---|
| (주)키위플러스 | 78.12% | 대한민국 | 12월 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
| 하나아이티엠(주) | 100% | 대한민국 | 12월 | 항공기용 엔진 및 기체부품, 기계부품 등을 제조, 판매 |
2) 보고기간종료일 현재 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.가) 당분기말 및 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 당분기말 | 당분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 분기순이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 3,388,638 | 3,971,501 | (582,863) | 44,787,130 | (749,938) |
| 하나아이티엠(주) | 28,018,499 | 19,164,090 | 8,854,409 | 16,292,027 | 216,006 |
나) 전기말 및 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 전기말 | 전분기 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산총계 | 부채총계 | 자본총계 | 매출액 | 분기순이익 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 677,422 | 494,392 | 183,030 | 49,560,394 | (235,787) |
| 하나아이티엠(주) | 28,659,548 | 19,881,691 | 8,777,856 | 11,949,872 | (2,488,909) |
2. 연결재무제표 작성기준
연결회사의 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기연결재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
(1) 연결회사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 연결회사의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채
(2) 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여
개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결회사는 동 개정사항이 연결재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. 최고영업의사결정자는 각 전략적인 영업단위들에 대한 내부 보고자료를 최소한 분기단위로 검토하고 있습니다.
| 구분 | 주요제품 |
|---|---|
| 지열발전설비 및 방산 부문 | 열수기회기, 응축기, 배관, 방산 등 |
| 항공기 및 기타 부문 | 항공엔진부품 제조, 항공ICT솔루션사업,전기차충전기 등 |
| IoT/Wearable 부문 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 |
한편, 전기중에 대표이사의 갑작스런 부재, 관련 매출처의 기업회생, ATR항공기 수요의 불확실성, 자회사의 사채투자 손실 등을 사유로 경영진은 2023년 12월 29일자로 항공기개조사업 및 기타부분의 사업을 중단하기로 결의하였습니다. 향후에 항공기엔진 부품제조를 제외한 항공기관련 사업은 모두 철수합니다.(1) 재무정보1) 재무상태
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지열발전설비 및 방산 부문 | 항공기 및 기타 부문 | IoT/Wearable 부문 | 매각예정분류 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | 57,904,148 | 58,812,727 | 11,983,862 | 12,510,341 | 15,417,406 | 13,270,038 | 2,639,027 | 4,129,364 | 87,944,443 | 88,722,471 |
| 부 채 | 36,436,534 | 42,554,358 | 15,101,551 | 15,721,697 | 4,107,519 | 2,818,158 | 96,628 | 2,178,144 | 55,742,232 | 63,272,357 |
2) 경영성과
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지열발전설비 및 방산 부문 | 항공기 및 기타 부문 | IoT/Wearable 부문 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매 출 | 17,678,067 | 15,676,807 | 16,292,027 | 11,949,872 | 44,787,130 | 49,560,394 | 78,757,225 | 77,187,072 |
| 영업손익 | 1,312,953 | (1,092,238) | 1,219,025 | (1,379,717) | (1,232,249) | (1,023,607) | 1,299,729 | (3,495,563) |
3) 주요 고객에 대한 의존도
당분기 중 단일 외부 고객으로부터 수익이 연결회사 총 수익의 10% 이상인 주요 고객은 3개사로 수익 금액의 합계는 54,379백만원(전분기: 49,538백만원)입니다. 5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 2,479 | 5,752 |
| 은행예금 | 9,177,859 | 3,679,017 |
| 합계 | 9,180,338 | 3,684,769 |
6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동항목 | 외화정기예금 | 747,078 | 644,700 | 외화지급보증 관련 담보제공 |
| 정기예금 | 1,000,000 | 800,000 | 사채 관련 담보제공 | |
| 소 계 | 1,747,078 | 1,444,700 | ||
| 비유동항목 | 보험상품 및 퇴직연금 | 484,477 | 430,394 | |
| 합 계 | 2,231,555 | 1,875,094 |
7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 11,050,374 | 10,689,845 |
| (손실충당금) | (4,547,167) | (3,553,918) |
| 매출채권 소계 | 6,503,206 | 7,135,928 |
| 단기대여금 | 70,300 | 41,000 |
| 미수금 | 106,900 | 107,727 |
| (손실충당금) | (3,146) | (3,146) |
| 미수수익 | 7,440 | 59,557 |
| 기타수취채권 소계 | 181,495 | 205,138 |
| 합 계 | 6,684,701 | 7,341,065 |
| 비유동자산 | ||
| 보증금 | 2,302,531 | 1,067,526 |
| (손실충당금) | (300,000) | - |
| 합 계 | 2,002,531 | 1,067,526 |
(2) 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 미수금 | 보증금 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별평가 | 집합평가 | 개별평가 | 개별평가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 3,527,213 | 26,705 | 3,146 | - | 3,557,064 |
| 상각 | 1,011,511 | - | - | 300,000 | 1,311,511 |
| 환입 | - | (18,261) | - | - | (18,261) |
| 분기말 손실충당금 | 4,538,724 | 8,444 | 3,146 | 300,000 | 4,850,313 |
2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 | 기타채권 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별평가 | 집합평가 | 개별평가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 1,967,888 | 9,490 | 3,146 | 1,980,524 |
| 상각 | 3,207,749 | 5,899 | 846,256 | 4,059,903 |
| 분기말 손실충당금 | 5,175,636 | 15,389 | 849,402 | 6,040,428 |
(3) 보고기간종료일 현재 집합평가대상 매출채권의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 연체현황 | 합계 |
| --- | --- | --- |
| 6개월 미만 | ||
| --- | --- | --- |
| 매출채권장부금액 | 1,606,121 | 1,606,121 |
| 충당금 설정률 | 0.53% | 0.53% |
| 대손충당금 | 8,444 | 8,444 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 매출채권 연체현황 | 합계 |
| --- | --- | --- |
| 6개월 미만 | ||
| --- | --- | --- |
| 매출채권장부금액 | 1,740,492 | 1,740,492 |
| 충당금 설정률 | 1.53% | 1.53% |
| 대손충당금 | 26,705 | 26,705 |
8. 미청구공사와 초과청구공사(1) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인한 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 4,075,468 | 3,212,445 |
| 초과청구공사 | 608,270 | 351,766 |
(2) 기중 미청구공사와 초과청구공사의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미청구공사 | 초과청구공사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 3,212,445 | 9,284,904 | 351,766 | 78,336 |
| 증 가 | 4,075,468 | 5,196,156 | 608,270 | 221,123 |
| 감 소 | (3,212,445) | (7,754,022) | (351,766) | (78,336) |
| 기 말 | 4,075,468 | 6,727,038 | 608,270 | 221,123 |
(3) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 수행의무에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 공사매출 | 15,792,879 | 19,970,683 |
9. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 139,135 | - | 139,135 | 334,815 | - | 334,815 |
| 원재료 | 1,525,276 | - | 1,525,276 | 1,256,795 | - | 1,256,795 |
| 미착품 | - | - | - | 60,040 | - | 60,040 |
| 재공품 | 2,651,937 | - | 2,651,937 | 2,573,335 | (629,457) | 1,943,878 |
| 합 계 | 4,316,348 | - | 4,316,348 | 4,224,986 | (629,457) | 3,595,529 |
10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 747,295 | 468,927 |
| 대손충당금 | (69,600) | - |
| 선급비용 | 54,857 | 63,227 |
| 부가가치세대급금 | 604,008 | 143,304 |
| 이연발행손실 | 2,903,156 | 2,888,773 |
| 유동자산 계 | 4,239,716 | 3,564,230 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연발행손실 | 484,227 | 2,651,339 |
| 비유동자산 계 | 484,227 | 2,651,339 |
11. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부금액 | 취득원가 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||
| 전환우선주 매도청구권 | 4,714,432 | 588,293 | 4,714,432 | 3,990,955 |
| 비유동자산 | ||||
| (주)루트원소프트 | 49,973 | - | 49,973 | - |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | 45,039 | 45,039 | 45,039 |
| 소계 | 95,012 | 45,039 | 95,012 | 45,039 |
12. 유형자산
당분기와 전분기 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 40,783,630 | 44,690,533 |
| 취득 및 자본적지출 | 212,394 | 427,609 |
| 처분 및 폐기 | (20,172) | (47,828) |
| 감가상각비 | (1,744,372) | (1,929,024) |
| 당분기말 금액 | 39,231,480 | 43,141,290 |
한편, 당분기말 현재 연결실체의 토지, 건물 및 기계장치는 차입금과 관련하여 한국산업은행, 경남은행 및 캠코기업지원금융회사에 각각 7,800백만원, 6,840백만원 및 12,000백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.
13. 무형자산
당분기와 전분기 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 12,665,280 | 29,319,384 |
| 취득 및 자본적지출 | 8,120 | 24,660 |
| 상각비 | (584,700) | (1,055,711) |
| 손상차손 | - | (5,009,203) |
| 분기말 금액 | 12,088,699 | 23,279,130 |
연결회사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.14. 영업권(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 취득원가 | 33,488,698 | 33,488,698 |
| 손상차손누계액 | (33,488,698) | (33,488,698) |
| 장부금액 | - | - |
(2) 당분기와 전분기 중 영업권의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 손상차손누계액 | 취득원가 | 손상차손누계액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 33,488,698 | (33,488,698) | 33,488,698 | (28,479,495) |
| 손상차손 | - | - | - | (5,009,203) |
| 기말금액 | 33,488,698 | (33,488,698) | 33,488,698 | (33,488,698) |
15. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 3,345,010 | 2,654,253 |
| 미지급금 | 794,654 | 1,348,489 |
| 미지급비용 | 973,386 | 984,945 |
| 유동부채 계 | 5,113,050 | 4,987,687 |
16. 차입금 및 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 6,500,000 | 6,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 677,500 | 2,710,000 |
| 전환사채 | - | 486,934 |
| 유동부채 계 | 7,177,500 | 9,696,934 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 15,000,000 | - |
| 사채 | - | 9,945,302 |
| 비유동부채 계 | 15,000,000 | 9,945,302 |
| 합 계 | 22,177,500 | 19,642,236 |
(2) 보고기간종료일 현재 장단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 5.71 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 경남은행 | 운전자금 | 7.13 | 700,000 | 700,000 |
| 그린테크시스템 | 운전자금 | 6.30~6.32 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| (주)신한중공업 | 운전자금 | 6.31 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 단기차입금 계 | 6,500,000 | 6,500,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 677,500 | 2,710,000 |
| 경남은행 | 시설자금 | 6.82 | 5,000,000 | - |
| 캠코기업지원금융 | 시설자금 | 5.75 | 10,000,000 | - |
| 소계 | 15,677,500 | 2,710,000 | ||
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (677,500) | (2,710,000) | ||
| 장기차입금 계 | 15,000,000 | - |
(3) 보고기간종료일 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입처 | 이자율(%) | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 사모사채 | 신한에스케이에스재무안정사모투자합자회사 | - | 10,000,000 |
| 차감: 사채할인발행차금 | (54,698) | ||
| 합계 | 9,945,302 |
(4) 당기 보고기간종료일 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 계약상 현금흐름 | 1년 이내 | 1년 이후 ~ 3년 이내 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 15,677,500 | 677,500 | 15,000,000 |
(5) 전환사채
당분기중 전환사채 관련 잔액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상환 | 상각 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | |||||
| 액면가액 | 500,000 | (500,000) | - | - | - |
| 상환할증금 | 31,269 | (31,269) | - | - | - |
| 전환권조정 | (44,335) | - | 44,335 | - | - |
| 소계 | 486,934 | (531,269) | 44,335 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 조기상환청구권 및 전환권 | 31,112 | - | - | (31,112) | - |
| 소계 | 31,112 | - | - | (31,112) | - |
17. 기타금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 전환우선주 | 17,816,723 | 30,526,448 |
| 기타보증금 | 131,470 | - |
| 소계 | 17,948,193 | 30,526,448 |
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 140,000 | 140,000 |
| 장기미지급금 | 17,057 | 54,028 |
| 소계 | 157,057 | 194,028 |
(2) 전환우선주의 상세발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행일자 | 2022년 11월 30일 |
| 발행주식수 | 6,790,351주 |
| 1주당 발행가액 | 2,695원 |
| 액면가액 | 500원 |
| 의결권 | 없음 |
| 배당 | 참가적, 누적적 |
| 최저 배당률 | 발행가액의 3% |
| 존속기간 | 발행일로부터 3년 후 보통주로 자동전환 |
| 전환조건 | 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 다음 사유 등 발생시 전환비율 조정 |
| ① 본 우선주의 1주당 발행가액을 하회하는 가격의 유상증자, 주식관련 사채발행 등 | |
| ② 분할, 합병, 포괄적 주식교환, 주식 병함, 자본의 감소 등 | |
| ③ 기업공개 예상 공모가격의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 | |
| 전환기간 | 발행일 후 1년 경과시부터 존속기간 만료일 까지 |
| 발행회사의 매도청구권(Call Option) | 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자는 발행일로부터 12개월이 되는 2023년 11월 30일 이후 2024년 10월 30일까지 매 1개월에 해당하는 날에 인수인이 보유하고 있는본 우선주를 매수할 수 있는 권리를 가진다. (단, 본 우선주 발행가액의 30%를 초과하여 콜옵션을 행사 할 수 없음) |
(3) 이연발행손실
연결회사가 발행한 전환우선주는 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 연결회사가 손익을 이연한 금액 및 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 26,974,228 | 26,974,228 |
| 거래가격 | 18,299,996 | 18,299,996 |
| 차이 (전환우선주발행손실) | 8,674,232 | 8,674,232 |
| 당기손실 인식액 | (2,152,729) | (2,888,773) |
| 기말 이연발행손실 | 3,387,383 | 5,540,112 |
| - 유동성 | 2,903,156 | 2,888,773 |
| - 비유동성 | 484,227 | 2,651,339 |
(4) 당분기와 전분기 중 보통주의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어(리픽싱 조건) 파생상품부채로 인식된 전환사채의 내재파생상품 및 전환우선주가 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 항목 | 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 4회차 무기명식 이권부무보증 사모전환사채의파생상품부채 | 최초 인식시점 장부금액 | 2,695,418 | 2,695,418 |
| 보고기간종료일 장부금액 | - | 38,096 | |
| 당기 파생상품평가이익 | 19,795 | 85,083 | |
| 전환우선주 | 최초 인식시점 장부금액 | 31,688,660 | 31,688,660 |
| 보고기간종료일 장부금액 | 17,816,723 | 31,324,396 | |
| 당기 파생상품평가이익(손실) | 12,709,726 | (2,727,061) | |
| 파생상품평가손익 합계 (A) | 12,729,521 | (2,641,979) | |
| 법인세차감전계속사업이익(손실) (B) | 7,451,739 | (4,691,527) | |
| 평가손익 제외 후 법인세차감전계속사업이익(손실)(B-A) | (5,277,782) | (2,049,549) |
18. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,906,151 | 556,661 |
| 예수금 | 123,417 | 187,486 |
| 부가세예수금 | 1,874,690 | 83,163 |
| 합 계 | 4,904,257 | 827,310 |
19. 리스
(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 건물 | 33,063 | - |
| 차량운반구 | 64,055 | 97,113 | |
| 합 계 | 97,118 | 97,113 | |
| 부채 | |||
| 유동성리스부채 | 65,989 | 71,663 | |
| 리스부채 | 32,130 | 28,212 | |
| 리스부채 합계 | 98,119 | 99,874 |
연결회사의 리스약정의 평균 내재이자율은 2.30%~7.03%입니다.(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이하 | 68,773 | 65,989 | 73,296 | 71,663 |
| 1년 초과~5년 이하 | 32,734 | 32,130 | 28,643 | 28,212 |
| 합계 | 101,507 | 98,119 | 101,939 | 99,874 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련한 현금유출액(재무활동)은 74,856천원입니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 사용권자산(건물)의 감가상각비 | 22,083 | 276,615 |
| 사용권자산(차량운반구)의 감가상각비 | 46,036 | 112,745 |
| 감가상각비 소계 | 68,120 | 389,360 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 2,893 | 12,524 |
| 합 계 | 71,012 | 401,884 |
(4) 리스부채의 상환금액을 포함하여 당분기와 전분기 중 인식한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 상환금액 | 74,856 | 473,102 |
| 단기리스료 | 235,525 | 82,472 |
| 소액리스료 | 20,698 | 53,779 |
| 합 계 | 331,079 | 609,352 |
20. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채(자산)의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 2,299,466 | 2,194,175 |
| 사외적립자산의 공정가치(*) | (386,976) | (640,854) |
| 확정급여부채 | 1,912,490 | 1,553,321 |
(*) 종속회사인 키위플러스의 확정급여채무를 초과하여 적립한 사외적립자산 69,007천원(전기말: 104,924천원)은 기타금융자산(비유동)으로 분류되어 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 및 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 541,590 | 596,329 |
| 이자원가 | 74,574 | 90,683 |
| 사외적립자산 기대수익 | (16,621) | (14,437) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 599,543 | 672,576 |
| 매출원가 | 435,370 | 365,724 |
| 판매비와관리비 | 164,172 | 306,852 |
(3) 당분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 81,147천원입니다.21. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 | |
| 발행한 주식의 수 | 26,787,133주 | 26,787,133주 | |
| 자본금 | 13,393,566,500원 | 13,393,566,500원 |
(2) 당분기와 전분기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 22,146,762 |
| 유상증자 | - | 4,640,371 |
| 기말 | 26,787,133 | 26,787,133 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 44,015,248 | 44,015,248 |
(4) 당분기와 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 13,393,567 | 44,015,248 | 11,073,381 | 81,335,434 |
| 유상증자 | - | - | 2,320,186 | 7,679,814 |
| 결손보전 | - | - | - | (45,000,000) |
| 기말 | 13,393,567 | 44,015,248 | 13,393,567 | 44,015,248 |
22. 기타자본항목보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,474,950) | (1,474,950) |
| 자기주식처분손실 | (6,963) | (6,963) |
| 재평가차익 | 3,266,121 | 3,266,121 |
| 연결자본조정(*1) | (252,566) | (252,566) |
| 합 계 | 1,531,642 | 1,531,642 |
(*1) 과거 종속회사에 대한 지배력을 획득한 이후에 추가로 지분을 취득 및 처분하면서 변동한 금액입니다.
23. 결손금(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 30,000 | 30,000 |
| 미처리결손금 | (28,722,521) | (35,739,779) |
| 합 계 | (28,692,521) | (35,709,779) |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(2) 당분기와 전분기 중 결손금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | (35,709,779) | (38,839,589) |
| 지배회사 소유주 지분에 대한 순손익 | 7,167,470 | (24,114,251) |
| 지배회사 소유주 지분에 대한 보험수리적손익 | (150,212) | (117,857) |
| 자본잉여금의 결손보전 | - | 45,000,000 |
| 연결실체의 변동(종속기업투자처분) | - | (171) |
| 기말금액 | (28,692,521) | (18,071,867) |
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 연결회사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 및 시기별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 이전되는 재화 | ||
| 제품매출 | 62,653,743 | 61,485,166 |
| 상품매출 | 448,386 | 1,047,181 |
| 기타매출 | - | 22,539 |
| 기간에 걸쳐 이전되는 용역 | ||
| 제품매출 | 15,655,095 | 14,632,187 |
| 합계 | 78,757,225 | 77,187,072 |
(2) 고객과의 계약으로 인한 수익과 영업부문의 수익과의 관계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 지열발전설비 및 방산 부문 | 항공기 및 기타 부문 | IoT/Wearable 부문 | 합계 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 17,271,452 | 14,694,760 | 16,292,027 | 11,949,872 | 44,745,359 | 49,472,720 | 78,308,838 | 76,117,352 |
| 상품매출 | 406,615 | 982,046 | - | - | 41,771 | 65,135 | 448,386 | 1,047,181 |
| 기타매출 | - | - | - | - | - | 22,539 | - | 22,539 |
| 합계 | 17,678,067 | 15,676,807 | 16,292,027 | 11,949,872 | 44,787,130 | 49,560,394 | 78,757,225 | 77,187,072 |
25. 건설계약
(1) 당분기와 전분기기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 19,970,683 | 13,050,224 |
| 변동 (*1) | 11,777,172 | 6,109,529 |
| 수익 인식 (*2) | (15,655,095) | (14,632,187) |
| 환율차이 | (299,880) | 441,329 |
| 기말 | 15,792,879 | 4,968,895 |
(*1) 당분기의 변동액은 신규수주액 12,621백만원과 계약증액 663백만원 및 계약감액 1,507만원입니다. 한편, 전분기의 변동액은 신규수주액 5,978백만원 및 계약증액132백만원입니다.(*2) 당분기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 19.88% 및 18.96% 입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전분기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2023-03-23 | 100% | - | - | - | - |
| CORAL NORTH DEVELOPMENT(압력용기) | 2024-03-21 | 2024-10-28 | 58% | 538,093 | - | - | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| RDMP RU V Balikpapan (압력용기) | 2022-05-11 | 2023-03-23 | 100% | 161,376 | - | 430,336 | - |
(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전분기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당분기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트(전체 부문) | (865,791) | (1,140,422) | 388,016 | (579) | 478,417 | - |
26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 724,397 | 2,389,516 | 640,804 | 2,195,882 |
| 퇴직급여 | 81,636 | 245,319 | 193,234 | 380,212 |
| 복리후생비 | 97,090 | 302,041 | 79,735 | 282,611 |
| 세금과공과 | 100,895 | 163,242 | 86,312 | 148,322 |
| 지급수수료 | 289,575 | 1,241,342 | 286,655 | 825,684 |
| 감가상각비 | 56,884 | 170,559 | 49,937 | 172,270 |
| 사용권자산 상각비 | 22,486 | 61,308 | 63,522 | 234,261 |
| 무형자산상각비 | 196,402 | 584,700 | 348,960 | 1,054,691 |
| 대손상각비 | 47,941 | 993,249 | 13,857 | 1,603,271 |
| 기타비용 | 560,224 | 1,303,714 | 342,339 | 1,374,089 |
| 합 계 | 2,177,531 | 7,454,991 | 2,105,354 | 8,271,294 |
27. 성격별 비용당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 16,324,145 | 52,210,779 | 3,855,866 | 53,585,120 |
| 제품과 재공품의 변동 | 341,132 | (708,059) | (1,060,135) | (61,245) |
| 상품의 매입 | - | 362,739 | 23,938 | 1,005,531 |
| 종업원급여 | 2,754,139 | 8,488,616 | 2,565,230 | 7,780,703 |
| 감가상각비 | 562,914 | 1,744,372 | 527,388 | 1,989,509 |
| 무형자산상각비 | 196,402 | 584,700 | 348,960 | 1,054,691 |
| 사용권자산상각비 | 24,757 | 68,120 | 65,793 | 241,073 |
| 대손상각비 | 47,941 | 993,249 | 13,857 | 1,603,271 |
| 외주가공비 | 2,867,349 | 5,639,148 | 1,301,597 | 5,929,233 |
| 지급수수료 | 451,073 | 1,700,094 | 465,279 | 1,368,735 |
| 기타비용 | 2,406,780 | 6,373,737 | 3,156,978 | 6,186,012 |
| 합 계 (*) | 25,976,634 | 77,457,496 | 11,264,753 | 80,682,635 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다.
28. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 28,821 | 166,071 | 24,786 | 78,306 |
| 외환차익 | 35,489 | 547,477 | 74,676 | 157,301 |
| 외화환산이익 | (357,781) | 21,479 | 321,107 | 884,267 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 55,721 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | - | - | 464,519 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | 31,112 | - | 317,326 |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | - | 745 |
| 전환우선주평가이익 | - | 12,709,726 | - | - |
| 합 계 | (293,470) | 13,475,865 | 420,569 | 1,958,184 |
| (2) 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 359,082 | 1,109,124 | 368,889 | 1,172,229 |
| 외환차손 | 116,043 | 248,121 | 130,362 | 439,703 |
| 외화환산손실 | 116,776 | 128,211 | (7,748) | 16,999 |
| 사채상환손실 | - | 46,358 | - | 157,880 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 3,402,661 | - | - |
| 전환우선주발행손실 | 720,215 | 2,152,729 | 728,129 | 2,160,644 |
| 전환우선주평가손실 | - | - | - | 2,727,061 |
| 합 계 | 1,312,115 | 7,087,204 | 1,219,632 | 6,674,516 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 4,026 |
| 잡이익 | 169,583 | 330,184 | 131,289 | 294,756 |
| 합 계 | 169,583 | 330,184 | 131,289 | 298,782 |
| (2) 기타비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | - | - | - | 1,305 |
| 영업권손상차손 | - | - | - | 5,009,203 |
| 기타의대손상각비 | - | 300,000 | - | - |
| 잡손실 | 1,418 | 265,906 | 96,854 | 574,280 |
| 합 계 | 1,418 | 566,836 | 96,854 | 5,584,788 |
30. 법인세비용
당분기와 전분기의 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | (39,281) | (117,844) | (71,642) | (131,247) |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | 313 | 40,612 | (43,598) | 31,329 |
| 법인세비용 | (38,968) | (77,232) | (115,240) | (99,918) |
31. 주당손익
(1) 기본주당손익기본주당손익은 지배기업의 보통주에 귀속되는 연결분기순손익을 연결회사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누 적 | 3개월 | 누 적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손익 | ||||
| 계속영업분기순손익 | (288,783,921) | 7,528,971,061 | (1,180,453,601) | (13,397,981,619) |
| 중단영업분기순손익 | (42,493,929) | (623,169,955) | (9,181,961,942) | (12,040,763,508) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 26,528,481주 | 26,528,481주 | 26,528,481주 | 24,080,813주 |
| 기본주당손익 | ||||
| 계속영업기본주당손익 | (11) | 284 | (44) | (556) |
| 중단영업기본주당손익 | (2) | (23) | (346) | (500) |
2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. ① 당분기<3개월>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 92 | 2,464,416,236 |
| 자기주식 | (258,652) | 92 | (23,795,984) |
| 기말 | 26,528,481 | 2,440,620,252 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
<누적>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 274 | 7,339,674,442 |
| 자기주식 | (258,652) | 274 | (70,870,648) |
| 기말 | 26,528,481 | 7,268,803,794 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
② 전분기
<3개월>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 92 | 2,464,416,236 |
| 자기주식 | (258,652) | 92 | (23,795,984) |
| 기말 | 26,528,481 | 2,440,620,252 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
<누적>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 22,146,762 | 273 | 6,046,066,026 |
| 자기주식 | (258,652) | 273 | (70,611,996) |
| 유상증자 | 4,640,371 | 129 | 598,607,859 |
| 기말 | 26,528,481 | 6,574,061,889 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,080,813 |
(2) 희석주당손익
희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 연결회사가 보유하고 있는희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 전환우선주가 있습니다. 희석효과가 있는 당분기의 계속영업손익 희석주당손익의 산정내역은 아래와 같습니다.① 희석주당손익 산정을 위한 당기순손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- |
| 계속영업손익 | (288,783,921) | 7,528,971,061 |
| 조정내역(*1) | ||
| 전환우선주 관련 손익 | (8,594,764,181) | (7,154,335,133) |
| 희석주당손실 산정을 위한 계속영업손익 | (8,883,548,102) | 374,635,928 |
(*1) 전환사채는 희석효과가 없으므로 희석주당이익을 계산할 때 제외하였습니다.
② 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 | 26,528,481 |
| 조정내역 | ||
| 전환우선주 | 8,356,163 | 7,487,537 |
| 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 34,884,644 | 34,016,018 |
③ 희석주당손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 당분기 |
| --- | --- | --- |
| 희석주당손실 산정을 위한 계속영업손익 | (8,883,548,102) | 374,635,928 |
| 희석주당손실 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 34,884,644주 | 34,016,018주 |
| 희석계속영업주당순손익 | (255) | 11 |
32. 지급보증 및 담보제공자산
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 6,167,036 | 계약이행보증 등 |
| 신한은행 | USD 474,000 | 외화지급보증 |
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 장부금액 | 관련부채 | 금액 | 채권최고액 | 근저당권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 37,935,727 | 차입금 | 19,377,500 | 26,640,000 | 한국산업은행 등 |
| 단기금융상품 | USD 566,140 | 외화지급보증 | USD 540,140 | USD 616,140 | 신한은행 등 |
33. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 789,000 | USD 474,000 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 66,140 | USD 66,140 |
(2) 계류중인 소송사건당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 1건으로 라이선스 계약의 위반과 관련해 법률소송의 피고이며, 소송가액은 USD 1,000,000입니다. 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
(3) 당분기말 현재 연결회사는 개인정보보호 배상책임보험에 가입하고 있습니다.
| 보험사 | 가입금액 | 보험내용 |
|---|---|---|
| 메리츠화재 | 500,000 | 개인정보보호 배상책임보험 |
34. 특수관계자 (1) 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | 당사의 주주 |
| (주)티엠씨 | (주)티엠씨 | ||
| 최원호 | 최원호 | ||
| (주)신한중공업 | (주)신한중공업 | 당사의 주주가 지배하는 기업 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 |
| --- | --- | --- |
| 기타 | (주)신한중공업 | 161,232 |
2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산매각 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | (주)스테이지파이브 | 49,537,557 | 231,088 | 9,596 |
(3) 당분기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채무 |
| --- | --- | --- |
| 기타 | (주)신한중공업 | 50,523 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 차입금
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 미지급비용 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업집단 | (주)그린테크시스템 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 | 19,880 | 90,554 |
| (주)신한중공업 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 | 12,667 | 30,391 |
2) 전분기
① 대여금
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 대여금 | 미수수익 | 이자수익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영진 | - | 300,000 | 200,000 | 100,000 | 3,025 | 5,394 |
② 차입금
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 이자비용 | 미지급비용 | 유상증자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)티엠씨 | - | 2,600,000 | 2,600,000 | - | 6,163 | - | 10,000,000 |
| (주)그린테크시스템 | - | 3,800,000 | 2,000,000 | 1,800,000 | 31,826 | 20,232 | - | |
| 최원호 | - | 90,000 | 90,000 | - | 420 | - | - | |
| 신한중공업 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 36,005 | 13,139 | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단 기 급 여 | 708,430 | 1,242,526 |
| 퇴 직 급 여 | 80,679 | 130,818 |
| 합 계 | 789,109 | 1,373,344 |
35. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.(2) 영업활동에서 창출된 현금당분기와 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 1. 분기순이익(손실) | 6,905,801 | (25,438,745) |
| 2. 조정 | ||
| ① 비현금조정 | ||
| 법인세비용 | (77,232) | (103,841) |
| 이자비용 | 1,110,610 | 1,172,229 |
| 감가상각비 | 1,744,372 | 1,929,024 |
| 사용권자산상각비 | 68,120 | 389,360 |
| 대손상각비 | 1,712,593 | 3,213,647 |
| 기타의대손상각비 | 300,000 | 846,256 |
| 무형자산상각비 | 584,700 | 1,055,711 |
| 전환우선주발행손실 | 2,152,729 | 2,160,644 |
| 전환우선주평가손실 | - | 2,727,061 |
| 사채상환손실 | 46,358 | 157,880 |
| 외화환산손실 | 128,211 | 16,999 |
| 유형자산처분손실 | 83,984 | 1,305 |
| 퇴직급여 | 599,543 | 672,576 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,402,661 | - |
| 당기손익_공정가치금융자산손상차손 | - | 8,500,000 |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 3,935 |
| 영업권손상차손 | - | 5,009,203 |
| 잡손실 | 4,625 | 54,481 |
| 이자수익 | (166,071) | (931,528) |
| 외화환산이익 | (21,479) | (963,962) |
| 유형자산처분이익 | - | (4,026) |
| 사채상환이익 | - | (55,721) |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | (464,519) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (31,112) | (317,326) |
| 장기금융상품평가이익 | - | (745) |
| 전환우선주평가이익 | (12,709,726) | - |
| 잡이익 | (201,410) | (14,137) |
| 소계 | (1,268,526) | 25,054,506 |
| ② 운전자본조정 | ||
| 매출채권의 (증가)감소 | (354,820) | 1,511,774 |
| 미수금의 (증가)감소 | 826 | 51,534 |
| 미청구공사의 (증가)감소 | (863,023) | 2,557,866 |
| 재고자산의 (증가)감소 | (720,819) | 44,361 |
| 선급금의 (증가)감소 | (1,635,475) | (5,611,454) |
| 선급비용의 (증가)감소 | 8,369 | 51,757 |
| 부가세대급금의 (증가)감소 | (460,703) | 235,356 |
| 매입채무의 증가(감소) | 679,322 | (2,934,144) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 256,503 | 142,787 |
| 미지급금의 증가(감소) | (559,604) | (578,325) |
| 장기미지급금의 증가(감소) | (36,971) | - |
| 미지급비용의 증가(감소) | (200,803) | 2,806 |
| 선수금의 증가(감소) | 2,349,491 | 910,807 |
| 예수금의 증가(감소) | (64,069) | (258,406) |
| 기타보증금의 증가(감소) | 131,470 | - |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | 1,791,526 | (624,304) |
| 순확정급여채무의 증가(감소) | (434,689) | (526,466) |
| 소계 | (113,469) | (5,024,051) |
| 조정계 | (1,381,994) | 20,030,454 |
| 영업활동에서 창출된 현금 합계 | 5,523,807 | (5,408,292) |
(3) 비현금거래당분기와 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 발행으로 인한 전환권 조정 | - | 105,568 |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품부채의 대체 | - | 818,334 |
| 이연발행손실의 유동성대체 | 2,167,113 | 2,160,644 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 2,032,500 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 153,703 | - |
| 자본잉여금의 결손보전 | - | 45,000,000 |
| 리스부채의 유동성대체 | 17,160 | - |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 6,588 | - |
| 리스계약의 해지 | 438,461 | - |
| 리스계약의 변동 | - | 706,210 |
| 매각예정자산과 매각예정부채의 상계 | 1,372,800 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 신규계약및 해지 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 6,500,000 | - | - | - | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,032,500) | - | - | 677,500 |
| 장기차입금 | - | 15,000,000 | - | - | 15,000,000 |
| 전환사채 액면금액 | 500,000 | (500,000) | - | - | - |
| 리스부채 | 99,874 | (70,030) | (4,833) | 73,107 | 98,119 |
| 리스부채(매각예정부채) | 415,494 | (4,826) | (12,724) | (397,944) | - |
| 임대보증금 | 140,000 | - | - | - | 140,000 |
| 사채 | 9,945,302 | (10,000,000) | 54,698 | - | - |
| 전환우선주 | 30,526,448 | (12,709,726) | - | 17,816,723 | |
| 합계 | 50,837,119 | 2,392,644 | (12,672,585) | (324,837) | 40,232,341 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 전분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 유동성대체 | 계약변경 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,700,000 | 2,800,000 | - | - | - | 6,500,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,032,500) | - | 2,032,500 | - | 2,710,000 |
| 장기차입금 | 2,710,000 | - | - | (2,032,500) | - | 677,500 |
| 전환사채 액면금액 | 3,760,000 | (3,160,000) | (100,000) | - | - | 500,000 |
| 리스부채 | 1,333,628 | (473,102) | 10,306 | - | (706,210) | 164,623 |
| 임대보증금 | 140,000 | - | - | - | - | 140,000 |
| 사채 | 9,913,600 | - | 23,513 | - | - | 9,937,114 |
| 전환우선주 | 28,597,335 | - | 2,727,061 | - | - | 31,324,396 |
| 합계 | 52,864,563 | (2,865,602) | 2,660,880 | - | (706,210) | 51,953,632 |
36. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 9,180,338 | - |
| 매출채권및수취채권 | 6,684,701 | - | |
| 미청구공사 | 4,075,468 | - | |
| 단기금융상품 | 1,747,078 | - | |
| 전환우선주 매도청구권 | - | 588,293 | |
| 유동자산 계 | 21,687,585 | 588,293 | |
| 비유동자산 | 기타비유동채권 | 2,002,531 | - |
| 장기금융상품 | 484,477 | - | |
| 지분상품 | - | 45,039 | |
| 비유동자산 계 | 2,487,008 | 45,039 | |
| 합 계 | 24,174,593 | 633,332 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 3,684,769 | - |
| 매출채권및수취채권 | 7,341,065 | - | |
| 미청구공사 | 3,212,445 | - | |
| 단기금융상품 | 1,444,700 | - | |
| 파생상품 | - | 3,990,955 | |
| 유동자산 계 | 15,682,980 | 3,990,955 | |
| 비유동자산 | 기타비유동채권 | 1,067,526 | - |
| 장기금융상품 | 430,394 | - | |
| 지분상품 | - | 45,039 | |
| 비유동자산 계 | 1,497,920 | 45,039 | |
| 합 계 | 17,180,900 | 4,035,994 |
(2) 보고기간종료일 현재 연결회사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 3,345,010 | - |
| 기타채무 | 1,768,040 | - | |
| 리스부채 | 65,989 | - | |
| 차입금 | 7,177,500 | - | |
| 기타보증금 | 131,470 | ||
| 전환우선주 | - | 17,816,723 | |
| 유동부채 계 | 12,488,009 | 17,816,723 | |
| 비유동부채 | 기타채무 | 157,057 | - |
| 차입금 | 15,000,000 | - | |
| 리스부채 | 32,130 | - | |
| 비유동부채 계 | 15,189,187 | - | |
| 합 계 | 27,677,195 | 17,816,723 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 2,654,253 | - |
| 기타채무 | 2,333,433 | - | |
| 리스부채 | 71,663 | - | |
| 차입금 | 9,210,000 | - | |
| 전환사채 | 486,934 | 31,112 | |
| 전환우선주 | - | 30,526,448 | |
| 유동부채 계 | 14,756,283 | 30,557,561 | |
| 비유동부채 | 기타채무 | 194,028 | - |
| 사채 | 9,945,302 | - | |
| 리스부채 | 28,212 | - | |
| 비유동부채 계 | 10,167,542 | - | |
| 합 계 | 24,923,825 | 30,557,561 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 64,745 | - | 101,326 | - | 166,071 |
| 평가이익 | - | - | - | 12,740,838 | 12,740,838 |
| 외화차익 | 565,964 | - | - | - | 565,964 |
| 수익합계 | 630,709 | - | 101,326 | 12,740,838 | 13,472,873 |
| 이자비용 | - | - | 1,109,124 | - | 1,109,124 |
| 평가손실 | - | 3,402,661 | - | - | 3,402,661 |
| 외화차손 | 84,197 | - | 229,643 | - | 313,839 |
| 기타비용 | - | - | 46,358 | 2,152,729 | 2,199,087 |
| 손실합계 | 84,197 | 3,402,661 | 1,385,124 | 2,152,729 | 7,024,712 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 78,306 | - | - | - | 78,306 |
| 평가이익 | 745 | 464,519 | - | 317,326 | 782,590 |
| 외화차익 | 1,041,568 | - | - | - | 1,041,568 |
| 기타이익 | - | - | - | 55,721 | 55,721 |
| 수익합계 | 1,120,618 | 464,519 | - | 373,047 | 1,958,184 |
| 이자비용 | - | - | 1,172,229 | - | 1,172,229 |
| 평가손실 | 235,505 | - | - | 2,727,061 | 2,962,566 |
| 외화차손 | 200,738 | - | 20,459 | - | 221,197 |
| 기타비용 | - | - | 157,880 | 2,160,644 | 2,318,523 |
| 손실합계 | 436,243 | - | 1,350,568 | 4,887,705 | 6,674,516 |
37. 금융위험(1) 외환위험1) 보고기간종료일 현재 연결회사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,681,674 | - | 2,440,941 | - |
| 단기금융자산 | 566,140 | - | 500,000 | - |
| 매출채권및기타채권(*) | 3,847,593 | 1,261,659 | 6,591,909 | 1,261,659 |
| 외화자산 계 | 8,095,407 | 1,261,659 | 9,532,849 | 1,261,659 |
| 매입채무및기타채무 | 339,860 | - | 294,309 | - |
| 외화부채 계 | 339,860 | - | 294,309 | - |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있으며, 초과청구공사는 차감하였습니다.2) 환율변동에 따른 손익 변동
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | 648,857 | (648,857) | 992,000 | (992,000) |
(2) 유동성위험보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월 미만 | 1년 미만 | 1-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 5,270,107 | 5,270,107 | 5,113,050 | - | 157,057 |
| 차입금 | 22,177,500 | 22,177,500 | 677,500 | 6,500,000 | 15,000,000 |
| 리스부채 | 98,119 | 101,507 | 25,985 | 42,788 | 32,734 |
| 합계 | 27,545,725 | 27,549,114 | 5,816,535 | 6,542,788 | 15,189,791 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월 미만 | 1년 미만 | 1-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 5,181,715 | 5,181,715 | 4,987,687 | - | 194,028 |
| 차입금 | 9,210,000 | 9,210,000 | 677,500 | 8,532,500 | - |
| 리스부채 | 99,874 | 101,939 | 20,989 | 52,307 | 28,643 |
| 전환사채 | 486,934 | 531,269 | - | 531,269 | - |
| 사채 | 9,945,302 | 10,000,000 | - | - | 10,000,000 |
| 합계 | 24,923,825 | 25,024,922 | 5,686,176 | 9,116,075 | 10,222,671 |
(3) 이자율위험이자율변동에 따른 손익 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% point 상승시 | 1% point 하락시 | 1% point 상승시 | 1% point 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | (105,000) | 105,000 | (55,000) | 55,000 |
(4) 신용위험보고기간종료일 현재 연결회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 9,180,338 | 3,684,769 |
| 기타금융자산 | 2,231,555 | 1,875,094 |
| 매출채권및기타수취채권 | 8,687,232 | 8,408,591 |
| 미청구공사 | 4,075,468 | 3,212,445 |
| 합계 | 24,174,593 | 17,180,900 |
연결회사는 매출채권과기타수취채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며, 이외의 금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.(5) 자본관리
연결회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 연결회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
연결회사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 | 22,177,500 | 19,642,236 |
| (현금및현금성자산) | (9,180,338) | (3,684,769) |
| 순차입금(A) | 12,997,162 | 15,957,467 |
| 자본총계(B) | 32,202,212 | 25,450,114 |
| 총자본(C= A + B) | 45,199,374 | 41,407,581 |
| 순부채비율(A / C) | 28.76% | 38.54% |
38. 공정가치
(1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 전환우선주 매도청구권 | 588,293 |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환우선주 | 17,816,723 |
| 합 계 | 18,450,055 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 전환우선주 매도청구권 | 3,990,955 |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | CB 상환청구권 및 전환권 | 31,112 |
| 전환우선주 | 30,526,448 | |
| 합 계 | 34,593,554 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
당분기말 현재 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 서열체계 | 과목 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 3 | 전환우선주 매도청구권 | 588,293 | 이항모형 | 할인율 | 10.39%~11.91% |
| 무위험수익률 | 3.28% | ||||
| 변동성 | 71.13% | ||||
| 수준 3 | 설비건설공제조합 | 45,039 | 원가법 | ||
| 수준 3 | 전환우선주 | 17,816,723 | 이항모형 | 할인율 | 10.39%~14.90% |
| 무위험수익률 | 3.28% | ||||
| 변동성 | 71.13% | ||||
| 합계 | 18,450,055 |
39. 중단영업2023년 12월 29일 연결회사는 경영진의 승인에 의하여 항공기 및 기타 부문 중 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업을 중단하기로 결정하였으며, 이로 인하여 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로 표시되었으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다.
(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 처분자산 집단 | ||
| 매출채권및기타채권 | 20,583 | 739,927 |
| 기타유동자산 | 2,618,444 | 2,564,538 |
| 유형자산 | - | 83,054 |
| 사용권자산 | - | 397,944 |
| 기타비유동채권 | - | 343,902 |
| 합계 | 2,639,027 | 4,129,364 |
| 처분자산 집단 내 부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 96,628 | 202,649 |
| 기타유동부채 | - | 1,560,000 |
| 리스부채 | - | 415,494 |
| 합계 | 96,628 | 2,178,144 |
(2) 중단영업손실
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 수익 | 266,126 | 1,011,172 |
| 비용 | 889,296 | 13,055,858 |
| 세전중단영업손익 | (623,170) | (12,044,686) |
| 법인세비용(수익) | - | (3,923) |
| 세후중단영업손익 | (623,170) | (12,040,764) |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
재무상태표
제 16 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 15 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
30,691,114,106
29,599,592,995
현금및현금성자산
6,641,319,494
3,374,145,836
단기금융상품
747,078,344
644,700,000
매출채권 및 기타채권
11,465,122,622
10,135,716,218
미청구공사
4,075,468,380
3,212,445,364
유동재고자산
545,518,997
762,170,410
기타유동자산
3,953,801,982
3,332,311,473
당기법인세자산
35,483,655
17,784,405
당기손익-공정가치측정금융자산
588,293,410
3,990,954,866
매각예정비유동자산
2,639,027,222
4,129,364,423
비유동자산
44,722,498,339
46,143,031,817
유형자산
17,389,531,686
17,624,718,912
무형자산
23,035,643
28,107,279
사용권자산
39,115,254
77,479,570
기타금융자산
415,469,838
325,469,838
종속기업투자
24,492,442,156
24,492,442,156
당기손익-공정가치측정금융자산
45,038,880
45,038,880
기타비유동채권
1,833,638,265
898,436,000
기타비유동자산
484,226,617
2,651,339,182
자산총계
75,413,612,445
75,742,624,812
부채
유동부채
30,925,445,719
44,169,402,062
매입채무 및 기타채무
2,656,544,018
1,962,521,971
초과청구공사
608,269,527
351,766,079
유동 차입금(사채 포함)
5,500,000,000
5,500,000,000
전환사채
486,933,843
당기손익-공정가치측정금융부채
31,112,357
기타금융부채
17,948,192,791
30,526,448,217
기타 유동부채
3,405,041,663
366,593,424
리스부채
33,269,837
55,882,460
유동성장기부채
677,500,000
2,710,000,000
매각예정으로 분류된 처분자산집단에 포함된 부채
96,627,883
2,178,143,711
비유동부채
5,607,716,014
563,100,102
장기차입금(사채 포함), 총액
5,000,000,000
기타 비유동 부채
140,000,000
140,000,000
리스부채
11,051,771
28,211,832
확정급여부채
456,664,243
394,888,270
부채총계
36,533,161,733
44,732,502,164
자본
자본금
13,393,566,500
13,393,566,500
자본잉여금
44,015,247,840
44,015,247,840
기타자본항목
1,784,207,982
1,784,207,982
이익잉여금(결손금)
(20,312,571,610)
(28,182,899,674)
자본총계
38,880,450,712
31,010,122,648
부채와자본총계
75,413,612,445
75,742,624,812
| 제 16 기 3분기말 | 제 15 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
7,561,225,691
17,678,067,303
3,732,415,761
15,676,806,675
매출원가
5,860,839,172
12,748,179,821
2,170,256,958
12,879,707,703
매출총이익
1,700,386,519
4,929,887,482
1,562,158,803
2,797,098,972
판매비와관리비
776,706,155
3,616,934,155
707,621,458
4,009,336,904
영업이익(손실)
923,680,364
1,312,953,327
854,537,345
(1,212,237,932)
금융수익
(248,729,900)
13,553,490,573
500,625,989
2,194,963,727
금융비용
1,037,567,071
6,266,695,552
906,389,327
5,752,868,886
기타수익
102,090,083
211,643,997
17,052,244
205,490,042
기타비용
1,353,185
320,050,078
2,352,690
105,803,602
종속기업투자손익
(4,121,504,961)
법인세비용차감전순이익(손실)
(261,879,709)
8,491,342,267
463,473,561
(8,791,961,612)
법인세비용(수익)
(450,552)
634,836
17,916,318
계속영업이익(손실)
(261,879,709)
8,491,792,819
462,838,725
(8,809,877,930)
중단영업이익(손실)
(42,493,929)
(623,169,955)
(9,451,726,939)
(12,203,382,793)
당기순이익(손실)
(304,373,638)
7,868,622,864
(8,988,888,214)
(21,013,260,723)
기타포괄손익
1,705,200
(2,388,195)
(67,399,483)
후속적으로 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 순확정급여부채의 재측정요소
1,705,200
(2,388,195)
(67,399,483)
자산재평가손익(세후기타포괄손익)
총포괄손익
(304,373,638)
7,870,328,064
(8,991,276,409)
(21,080,660,206)
주당이익
계속영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(10)
320
17
(366)
중단영업기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(2)
(23)
(356)
(570)
계속영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(254)
39
17
(366)
중단영업희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(1)
(18)
(356)
(570)
| | 제 16 기 3분기 | | 제 15 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
11,073,381,000
81,335,433,835
1,784,207,982
38,217,636,406
55,975,386,411
당기순이익(손실)
(21,013,260,723)
(21,013,260,723)
순확정급여부채의 재측정요소
(67,399,483)
(67,399,483)
자본잉여금의 결손보전
(45,000,000,000)
45,000,000,000
유상증자
2,320,185,500
7,679,814,005
9,999,999,505
2023.09.30 (기말자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,784,207,982
(14,298,296,612)
44,894,725,710
2024.01.01 (기초자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,784,207,982
28,182,899,674
31,010,122,648
당기순이익(손실)
7,868,622,864
7,868,622,864
순확정급여부채의 재측정요소
1,705,200
1,705,200
자본잉여금의 결손보전
유상증자
2024.09.30 (기말자본)
13,393,566,500
44,015,247,840
1,784,207,982
(20,312,571,610)
38,880,450,712
| | 자본 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본항목 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 16 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 15 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
3,846,212,625
(3,697,529,466)
당기순이익(손실)
7,868,622,864
(21,013,260,723)
조정항목
(3,756,443,285)
17,577,671,763
이자의 수취
225,208,807
74,797,822
이자지급(영업)
(473,476,511)
(333,154,043)
법인세환급(납부)
(17,699,250)
(3,584,285)
투자활동현금흐름
(2,900,249,221)
(1,854,992,650)
단기대여금및수취채권의 취득
(2,300,000,000)
(2,700,000,000)
단기대여금의 회수
500,000,000
1,000,000,000
단기금융상품의 취득
(1,472,771,078)
(13,850,000)
단기금융자산의 감소
1,336,300,000
장기금융상품의 증가
90,000,000
90,000,000
유형자산의 취득
(14,440,000)
유형자산의 처분
19,241,923
30,000,000
무형자산의 취득
(1,720,001)
(7,659,500)
종속기업투자의 처분
108,000
보증금의 증가
(1,293,896,265)
(200,000,000)
보증금의 감소
402,596,200
140,848,850
재무활동현금흐름
2,383,702,409
6,316,406,188
단기차입금의 차입
6,590,000,000
단기차입금의 상환
(4,790,000,000)
유동성장기부채의 상환
(2,032,500,000)
(2,032,500,000)
장기차입금의 증가
5,000,000,000
전환사채의 발행
500,000,000
전환사채의 감소
(500,000,000)
(3,660,000,000)
상환할증금의 지급
(31,268,500)
(66,666,347)
리스부채의 상환
(52,529,091)
(224,426,970)
유상증자
9,999,999,505
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(62,492,155)
18,819,394
현금및현금성자산의순증가(감소)
3,267,173,658
782,703,466
기초현금및현금성자산
3,374,145,836
1,853,619,051
기말현금및현금성자산
6,641,319,494
2,636,322,517
| 제 16 기 3분기 | 제 15 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
| 제 16 기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 |
| 제 15 기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 |
| 주식회사 케일럼 |
1. 회사의 개요주식회사 케일럼(이하 "당사")은 열수 기화기, 응축기, 압력용기 및 공조설비의 제조를 주요 사업목적으로 2009년 5월 19일 설립되었습니다. 당사는 2013년 3월 21일자주주총회에서 회사명을 주식회사 엘리스앤왓츠코리아에서 주식회사 이더블유케이로 변경하였으며, 2022년 3월 24일 주주총회에서 회사명을 주식회사 케일럼으로 변경하였습니다. 당사는 부산광역시 강서구 범방2로 6(범방동)에 본점을 두고 있습니다. 또한, 당사는 2017년 8월 16일 공모를 통한 자본금 865,800천원의 유상증자를 실시하여, 2017년 8월 22일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장하였으며, 상장 이후 주식양수도, 전환사채의 전환권행사 및 수차례의 유상증자를 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 13,393,567천원입니다.
당분기말 현재 당사의 주요 주주(보통주)현황은 다음과 같습니다.
| 주 주 명 | 주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜그린테크시스템 | 6,589,722 | 24.60 |
| ㈜티엠씨 | 3,329,779 | 12.43 |
| 최원호 | 1,067,852 | 3.99 |
| 자기주식 | 258,652 | 0.97 |
| 기타 소액주주 | 15,541,128 | 58.01 |
| 합 계 | 26,787,133 | 100 |
2. 분기재무제표 작성기준
당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표이며, 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성된 중간재무제표로서 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 동 분기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준에 따라 작성된 2023년 12월 31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.
분기재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사가 당기에 신규로 적용하는 제ㆍ개정 기업회계기준서는 다음과 같습니다.
(1) 당사가 신규 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 주요 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였으며, 해당 기준서 및 해석서의 개정이 당사의 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 유동부채와 비유동부채의 분류
- 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(개정): 가상자산 공시
- 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표'및 제1107호 '금융상품: 공시'(개정): 공급자금융약정 정보 공시
- 기업회계기준서 제1116호 '리스'(개정): 판매후리스에서 생기는 리스부채
(2) 당사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과' 및 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'(개정): 교환가능성 결여
개정사항은 다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하고 기업의 재무성과, 재무상태 및 현금흐름에 미치는 영향을 공시하도록 요구하고 있습니다. 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향을 검토하고 있습니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측 가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문(1) 당사는 2개의 보고부문을 가지고 있었으나 전기 중 항공사업부를 중단하여 단일 보고부문으로 변경되었습니다.(2) 주요 고객에 대한 의존도당분기 중 당사 총 매출액의 10% 이상인 주요 고객은 2개사로 수입 금액의 합계는 13,975백만원(전분기: 2개사, 9,243백만원)입니다.
5. 현금및현금성자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 보유현금 | 1,036 | 2,630 |
| 은행예금 | 6,640,283 | 3,371,515 |
| 합계 | 6,641,319 | 3,374,146 |
6. 기타금융자산보고기간종료일 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 항목 | 당분기말 | 전기말 | 사용제한 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동항목 | 외화정기예금 | 747,078 | 644,700 | 외화지급보증 관련 담보제공 |
| 비유동항목 | 정기적금 및 보험상품 | 415,470 | 325,470 | |
| 합 계 | 1,162,548 | 970,170 |
7. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||
| 매출채권 | 8,677,693 | 8,300,889 |
| (손실충당금) | (3,840,829) | (2,829,318) |
| 매출채권 소계 | 4,836,864 | 5,471,572 |
| 단기대여금 | 6,100,000 | 4,300,000 |
| 미수금 | 92,580 | 92,580 |
| (손실충당금) | (3,146) | (3,146) |
| 미수수익 | 438,824 | 274,711 |
| 기타수취채권 소계 | 6,628,258 | 4,664,145 |
| 합 계 | 11,465,123 | 10,135,716 |
| 비유동자산 | ||
| 보증금 | 2,133,638 | 898,436 |
| (손실충당금) | (300,000) | - |
| 합 계 | 1,833,638 | 898,436 |
(2) 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 매출채권 | 미수금 | 보증금 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별평가 | 집합평가 | 개별평가 | 개별평가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 2,829,318 | - | 3,146 | - | 2,832,464 |
| 상각 | 1,011,511 | - | - | 300,000 | 1,311,511 |
| 기말 손실충당금 | 3,840,829 | - | 3,146 | 300,000 | 4,143,975 |
2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 과목 | 매출채권 | 미수금 | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 개별평가 | 집합평가 | 개별평가 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 손실충당금 | 1,269,993 | - | 3,146 | 1,273,139 |
| 상각 | 3,165,124 | - | 8,912,079 | 12,077,202 |
| 기말 손실충당금 | 4,435,116 | - | 8,915,225 | 13,350,341 |
8. 미청구공사와 초과청구공사(1) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인한 미청구공사와 초과청구공사의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 미청구공사 | 4,075,468 | 3,212,445 |
| 초과청구공사 | 608,270 | 351,766 |
(2) 기중 미청구공사와 초과청구공사의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 미청구공사 | 초과청구공사 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | 3,212,445 | 9,284,904 | 351,766 | 78,336 |
| 증 가 | 4,075,468 | 5,196,156 | 608,270 | 221,123 |
| 감 소 | (3,212,445) | (7,754,022) | (351,766) | (78,336) |
| 기 말 | 4,075,468 | 6,727,038 | 608,270 | 221,123 |
(3) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 수행의무에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 제품매출 | 15,792,879 | 19,970,683 |
9. 재고자산
보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 139,135 | - | 139,135 | 334,815 | - | 334,815 |
| 원재료 | 406,384 | - | 406,384 | 427,355 | - | 427,355 |
| 합 계 | 545,519 | - | 545,519 | 762,170 | - | 762,170 |
10. 기타자산보고기간종료일 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 기타유동자산 | ||
| 선급금 | 473,969 | 326,989 |
| (손실충당금) | (17,600) | (17,600) |
| 선급비용 | 38,874 | 8,473 |
| 부가가치세대급금 | 555,402 | 125,677 |
| 이연발행손실 | 2,903,156 | 2,888,773 |
| 유동자산 계 | 3,953,802 | 3,332,311 |
| 기타비유동자산 | ||
| 이연발행손실 | 484,227 | 2,651,339 |
| 비유동자산 계 | 484,227 | 2,651,339 |
11. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | ||||
| 전환우선주 매도청구권 | 4,714,432 | 588,293 | 4,714,432 | 3,990,955 |
| 소계 | 4,714,432 | 588,293 | 4,714,432 | 3,990,955 |
| 비유동자산 | ||||
| (주)루트원소프트 | 49,973 | - | 49,973 | - |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | 45,039 | 45,039 | 45,039 |
| 소계 | 95,012 | 45,039 | 95,012 | 45,039 |
12. 종속기업투자보고기간 종료일 현재 종속기업투자 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 장부금액 | 손상차손 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분율(%) | 취득원가 | 당분기말 | 전기말 | 당분기 | 당분기이전 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)키위플러스 | 한국 | IoT/Wearable 디바이스 제조 및 IoT/Wearable 플랫폼 사업 | 78 | 50,775,060 | 12,492,442 | 12,492,442 | - | 38,282,618 |
| 하나아이티엠(주) | 한국 | 항공기용 엔진 및 기체부품 등제조, 판매 | 100 | 12,000,000 | 12,000,000 | 12,000,000 | - | - |
| 합 계 | 62,775,060 | 24,492,442 | 24,492,442 | - | 38,282,618 |
상기 종속기업투자는 시장성 없는 비상장기업입니다.
13. 유형자산
당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 17,624,719 | 18,187,347 |
| 취득 및 자본적지출 | - | 14,440 |
| 처분 및 폐기 | (20,172) | (26,389) |
| 감가상각비 | (215,015) | (381,931) |
| 분기말 금액 | 17,389,532 | 17,793,467 |
한편, 당분기말 현재 당사의 토지 및 건물은 당사의 차입금과 관련하여 한국산업은행과 경남은행에 각각 7,800백만원 및 6,840백만원을 채권최고액으로 하여 담보로 제공되어 있습니다.
14. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 금액 | 28,107 | 30,906 |
| 취득 및 자본적지출 | 1,720 | 7,660 |
| 상각비 | (6,792) | (6,706) |
| 분기말 금액 | 23,036 | 31,859 |
당사의 무형자산상각비는 전액 판매비와관리비로 인식되었습니다.
15. 매입채무및기타채무
보고기간종료일 현재 매입채무및기타채무의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 매입채무 | 2,249,959 | 1,449,286 |
| 미지급금 | 101,007 | 139,564 |
| 미지급비용 | 305,578 | 373,672 |
| 유동부채 계 | 2,656,544 | 1,962,522 |
16. 차입금 및 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 차입처 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 단기차입금 | 5,500,000 | 5,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 677,500 | 2,710,000 |
| 전환사채 | - | 486,934 |
| 유동부채 계 | 6,177,500 | 8,696,934 |
| 비유동부채 | ||
| 장기차입금 | 5,000,000 | - |
| 비유동부채 계 | 5,000,000 | - |
| 합 계 | 11,177,500 | 8,696,934 |
(2) 보고기간종료일 현재 장단기차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 차입처 | 내 역 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금: | ||||
| 산업은행 | 운전자금 | 5.71 | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 경남은행 | 운전자금 | 6.42 | 700,000 | 700,000 |
| 그린테크시스템 | 운전자금 | 6.12~6.20 | 1,800,000 | 1,800,000 |
| 단기차입금 계 | 5,500,000 | 5,500,000 | ||
| 장기차입금: | ||||
| 산업은행 | 시설자금 | 2.09 | 677,500 | 2,710,000 |
| 경남은행 | 시설자금 | 6.82 | 5,000,000 | - |
| 소계 | 5,677,500 | 2,710,000 | ||
| 차감: 1년 이내 만기도래분(유동성장기부채) | (677,500) | (2,710,000) | ||
| 장기차입금 계 | 5,000,000 | - |
(3) 당분기말 현재 장기차입금의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 1년 이내 | 1년 이후 ~ 3년 이내 |
| --- | --- | --- | --- |
| 장기차입금 | 5,677,500 | 677,500 | 5,000,000 |
(4) 전환사채 당분기중 전환사채 관련 잔액의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 기초 | 상환 | 상각 | 평가 | 당분기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | |||||
| 액면가액 | 500,000 | (500,000) | - | - | - |
| 상환할증금 | 31,269 | (31,269) | - | - | - |
| 전환권조정 | (44,335) | - | 44,335 | - | - |
| 소계 | 486,934 | (531,269) | 44,335 | - | - |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | |||||
| 조기상환청구권 및 전환권 | 31,112 | - | - | (31,112) | - |
| 소계 | 31,112 | - | - | (31,112) | - |
17. 기타금융부채
(1) 보고기간종료일 현재 기타금융부채의 상세 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 유동부채 | ||
| 전환우선주 | 17,816,723 | 30,526,448 |
| 기타보증금 | 131,470 | - |
| 유동부채 계 | 17,948,193 | 30,526,448 |
| 비유동부채 | ||
| 임대보증금 | 140,000 | 140,000 |
| 비유동부채 계 | 140,000 | 140,000 |
(2) 전환우선주의 상세발행내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 역 |
|---|---|
| 발행일자 | 2022년 11월 30일 |
| 발행주식수 | 6,790,351주 |
| 1주당 발행가액 | 2,695원 |
| 액면가액 | 500원 |
| 의결권 | 없음 |
| 배당 | 참가적, 누적적 |
| 최저 배당률 | 발행가액의 3% |
| 존속기간 | 발행일로부터 3년 후 보통주로 자동전환 |
| 전환조건 | 전환비율은 우선주 1주당 보통주 1주로 하되, 다음 사유 등 발생시 전환비율 조정 |
| ① 본 우선주의 1주당 발행가액을 하회하는 가격의 유상증자, 주식관련 사채발행 등 | |
| ② 분할, 합병, 포괄적 주식교환, 주식 병함, 자본의 감소 등 | |
| ③ 기업공개 예상 공모가격의 70%가 전환가격을 하회하는 경우 | |
| 전환기간 | 발행일 후 1년 경과시부터 존속기간 만료일 까지 |
(3) 이연발행손실
당사가 발행한 전환우선주는 최초 인식시점(발행시점)의 공정가치와 거래가격 간의 차이가 발생하였으며, 그 차이 금액에 대하여 당사가 손익을 이연한 금액 및 손익 인식액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 최초 인식시점 공정가치 | 26,974,228 | 26,974,228 |
| 거래가격 | 18,299,996 | 18,299,996 |
| 차이 (전환우선주발행손실) | 8,674,232 | 8,674,232 |
| 당기손실 인식액 | (2,152,729) | (2,888,773) |
| 기말 이연발행손실 | 3,387,383 | 5,540,112 |
| - 유동성 | 2,903,156 | 2,888,773 |
| - 비유동성 | 484,227 | 2,651,339 |
(4) 당분기와 전분기 중 보통주의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되어(리픽싱 조건) 파생상품부채로 인식된 전환사채의 내재파생상품 및 전환우선주가 당기손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 항목 | 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- | --- |
| 4회차 무기명식 이권부무보증 사모전환사채의파생상품부채 | 최초 인식시점 장부금액 | 2,733,514 | 2,733,514 |
| 보고기간종료일 장부금액 | - | 38,096 | |
| 당기 파생상품평가이익 | 19,795 | 85,083 | |
| 전환우선주 | 최초 인식시점 장부금액 | 31,214,308 | 31,214,308 |
| 보고기간종료일 장부금액 | 17,816,723 | 31,324,396 | |
| 당기 파생상품평가이익(손실) | 12,709,726 | (2,727,061) | |
| 파생상품평가손익 합계 (A) | 12,729,521 | (2,641,979) | |
| 법인세차감전계속사업이익(손실) (B) | 8,491,342 | (8,791,962) | |
| 평가손익 제외 후 법인세차감전계속사업이익(손실)(B-A) | (4,238,179) | (6,149,983) |
18. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 과 목 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 선수금 | 2,906,151 | 199,609 |
| 예수금 | 52,703 | 83,821 |
| 부가세예수금 | 446,188 | 83,163 |
| 합 계 | 3,405,042 | 366,593 |
19. 리스
(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 자산 | |||
| 사용권자산 | 차량운반구 | 39,115 | 77,480 |
| 부채 | |||
| 유동리스부채 | 33,270 | 55,882 | |
| 비유동리스부채 | 11,052 | 28,212 | |
| 리스부채 합계 | 44,322 | 84,094 |
당사의 리스약정의 평균 내재이자율은 2.30%~5.01%입니다.
(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | 최소리스료 | 최소리스료의 현재가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1년 이하 | 33,856 | 33,270 | 57,296 | 55,882 |
| 1년 초과~5년 이하 | 11,144 | 11,052 | 28,643 | 28,212 |
| 합계 | 45,000 | 44,322 | 85,939 | 84,094 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련한 현금유출액(재무활동)은 52,529천원입니다.
(3) 당분기와 전분기중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 사용권자산(건물)의 감가상각비 | - | 148,287 |
| 사용권자산(차량운반구)의 감가상각비 | 44,952 | 68,481 |
| 감가상각비 소계 | 44,952 | 216,768 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 1,343 | 4,716 |
| 합 계 | 46,295 | 221,484 |
(4) 리스부채의 상환금액을 포함하여 당분기와 전분기 중 인식한 총 현금유출금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 리스부채의 상환금액 | 52,529 | 224,427 |
| 단기리스료 | 76,928 | 81,472 |
| 소액리스료 | 7,954 | 7,953 |
| 합 계 | 137,411 | 313,852 |
20. 퇴직급여제도(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | 525,057 | 524,207 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (68,393) | (129,318) |
| 확정급여부채 | 456,664 | 394,888 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손익계산서에 인식한 확정급여제도 관련 비용의 세부 내역 및 관련 비용의 계정과목별 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 138,390 | 169,371 |
| 이자원가 | 19,447 | 18,938 |
| 사외적립자산 기대수익 | (3,740) | (9,069) |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 154,097 | 179,240 |
| 매출원가 | 62,420 | 53,826 |
| 판매비와관리비 | 91,676 | 125,414 |
21. 자본금과 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 종 류 | 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행할 주식의 총수 | 100,000,000주 | 100,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 | |
| 발행한 주식의 수 | 26,787,133주 | 26,787,133주 | |
| 자본금 | 13,393,566,500원 | 13,393,566,500 |
(2) 전분기 중 유통주식수 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | |
|---|---|
| 구 분 | 전분기 |
| --- | --- |
| 기초 | 22,146,762 |
| 유상증자 | 4,640,371 |
| 전환권 행사 | - |
| 기말 | 26,787,133 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 주식발행초과금 | 44,015,248 | 44,015,248 |
(4) 전분기 중 자본금과 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전분기 | |
| --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 11,073,381 | 81,335,434 |
| 유상증자 | 2,320,186 | 7,679,814 |
| 결손 보전 | - | (45,000,000) |
| 기말 | 13,393,567 | 44,015,248 |
22. 기타자본항목(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 자기주식 | (1,474,950) | (1,474,950) |
| 자기주식처분손실 | (6,963) | (6,963) |
| 재평가차익 | 3,266,121 | 3,266,121 |
| 합 계 | 1,784,208 | 1,784,208 |
23. 결손금(1) 보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금(*) | 30,000 | 30,000 |
| 미처리결손금 | (20,342,572) | (28,212,900) |
| 합 계 | (20,312,572) | (28,182,900) |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익당사의 매출은 모두 고객과의 계약에서 인식한 수익이며, 범주별 및 시기별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 한 시점에 이전되는 재화 | ||
| 제품매출 | 1,616,357 | 62,574 |
| 상품매출 | 406,615 | 982,046 |
| 기간에 걸쳐 이전되는 용역 | ||
| 제품매출 | 15,655,095 | 14,632,187 |
| 합계 | 17,678,067 | 15,676,807 |
25. 건설계약(1) 당분기와 전분기 중 건설계약 잔액의 변동내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 | 19,970,683 | 13,050,224 |
| 변동 (*1) | 11,777,172 | 6,109,529 |
| 수익 인식 (*2) | (15,655,095) | (14,632,187) |
| 환율차이 | (299,880) | 441,329 |
| 기말 | 15,792,879 | 4,968,895 |
(*1) 당분기의 변동액은 신규수주액 12,621백만원과 계약증액 663백만원 및 계약감액 1,507만원입니다. 한편, 전분기의 변동액은 신규수주액 5,978백만원 및 계약증액 132백만원입니다.(*2) 당분기 및 전분기의 전체 매출액 대비 수주산업 관련 매출액의 비중은 각각 약 88.56% 및 93.34% 입니다.
(2) 당분기 및 전분기 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전분기 매출액의 5% 이상인 주요 계약의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| YANTAI PORT LNG(압력용기) | 2021-12-30 | 2022-08-24 | 100% | - | - | - | - |
| Qatargas North Field Expansion(압력용기) | 2022-04-20 | 2023-04-23 | 100% | - | - | - | - |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2023-03-23 | 100% | - | - | - | - |
| LG CHEM(SKID) | 2023-07-18 | 2023-12-31 | 100% | 248,969 | - | - | - |
| 통영천연가스발전(열교환기) | 2023-07-25 | 2024-02-29 | 100% | 35,304 | - | - | - |
| C3/C4 JUAYMAH NGL FRACTIONATION PLANT | 2023-12-11 | 2024-07-08 | 77% | - | - | 721,557 | - |
| SHAHEEN PROJECT(압력용기) | 2023-12-26 | 2025-05-01 | 52% | 156,046 | - | 1,160,187 | - |
| WOODSIDE PLUTO TRAIN 1SCARBOROUGH(압력용기) | 2024-03-21 | 2024-11-04 | 29% | 316,827 | - | - | - |
| CORAL NORTH DEVELOPMENT(압력용기) | 2024-03-21 | 2024-10-28 | 58% | 538,093 | - | - | - |
| VENTURE GLOBAL NRU(압력용기) | 2024-03-29 | 2024-10-29 | 56% | 859,635 | - | - | - |
| DRAINING TANK CPS(압력용기) | 2024-05-24 | 2025-02-28 | 20% | - | - | 443,386 | - |
| Dangjin LNG Terminal(압력용기) | 2024-07-30 | 2025-03-10 | 0% | 879 | - | - | - |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 계약일 | 완성기한 | 진행율 | 미청구공사 | 청구채권(선수금) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총 액 | 손상차손누계액 | 총 액 | 대손충당금 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 통영천연가스발전(열교환기) | 2021-12-10 | 2023-02-26 | 100% | 95,681 | - | - | - |
| YANTAI PORT LNG(압력용기) | 2021-12-30 | 2023-11-29 | 59% | 605,030 | - | - | - |
| Qatargas North Field Expansion(압력용기) | 2022-04-20 | 2023-07-28 | 100% | 277,829 | - | - | - |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2023-01-24 | 100% | 95,481 | - | - | - |
| RDMP RU V Balikpapan(압력용기) | 2022-05-11 | 2023-05-12 | 100% | 161,376 | - | 430,336 | - |
| No.2 MNB Project(압력용기) | 2022-06-28 | 2023-05-19 | 100% | - | - | 324,720 | - |
| CPC TAIWAN(열교환기) | 2022-08-04 | 2023-11-25 | 98% | 1,202,859 | - | - | - |
| CORPUS CHRISTI LIQUEFACTION PROJECT STAGE 3(압력용기) | 2022-08-30 | 2023-09-20 | 100% | - | - | 1,735,868 | - |
| CPC TAICHUNG PHASE 3(압력용기) | 2022-11-29 | 2023-11-20 | 84% | 813,086 | - | - | - |
| 열교환기 | 2022-11-21 | 2023-08-05 | 100% | - | - | 1,037,648 | - |
(3) 보고기간 중 원가기준 투입법을 적용하여 진행기준수익을 인식한 계약으로서 계약금액이 전분기 매출액의 5% 이상인 주요 계약에 해당하나, 공시예외사항에 해당하는 항목은 없습니다.
(4) 전기말 현재 진행 중인 건설계약으로서 당분기 중 총계약금액 및 총계약원가에 대한 추정의 변경이 당분기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 등에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 추청총계약수익의 변동 | 추청총계약원가의 변동 | 당분기 손익에 미치는 영향 | 미래 손익에 미치는 영향 | 미청구공사(초과청구공사) 변동 | 공사손실충당부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지열발전 설비 및 화공/LNG플랜트(전체 부문) | (865,791) | (1,140,422) | 388,016 | (579) | 478,417 | - |
26. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 301,486 | 983,130 | 197,967 | 798,829 |
| 퇴직급여 | 31,145 | 91,676 | 41,805 | 125,414 |
| 복리후생비 | 35,244 | 98,030 | 27,384 | 122,616 |
| 세금과공과 | 58,328 | 91,324 | 54,293 | 90,705 |
| 지급수수료 | 143,566 | 757,489 | 190,100 | 563,643 |
| 감가상각비 | 28,067 | 84,739 | 21,977 | 85,914 |
| 사용권자산상각비 | 12,896 | 38,140 | 16,685 | 61,669 |
| 대손상각비 | - | 1,011,511 | (4,540) | 1,554,748 |
| 기타비용 | 165,972 | 460,896 | 161,951 | 605,799 |
| 합 계 | 776,704 | 3,616,935 | 707,622 | 4,009,337 |
27. 성격별 비용
당분기와 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 원재료의 사용액 | 2,672,173 | 6,778,813 | 349,420 | 4,601,238 |
| 제품과 재공품의 변동 | - | - | - | 27,481 |
| 상품의 판매 | - | 313,680 | - | 932,479 |
| 종업원급여 | 627,160 | 1,900,208 | 574,282 | 1,958,835 |
| 감가상각비 | 63,992 | 215,015 | 19,706 | 442,416 |
| 무형자산상각비 | 2,226 | 6,792 | 1,963 | 5,686 |
| 대손상각비 | - | 1,011,511 | (4,540) | 1,554,748 |
| 사용권자산 상각비 | 15,167 | 44,952 | 18,956 | 68,481 |
| 외주가공비 | 2,220,889 | 3,507,752 | 845,874 | 4,071,859 |
| 지급수수료 | 210,200 | 919,334 | 276,876 | 812,479 |
| 기타비용 | 825,738 | 1,667,058 | 795,341 | 2,413,343 |
| 합 계 (*) | 6,637,545 | 16,365,115 | 2,877,878 | 16,889,045 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와관리비의 합계입니다.
28. 금융수익과 금융비용
당분기와 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 구성 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 83,877 | 389,322 | 169,586 | 490,172 |
| 외환차익 | 16,500 | 407,096 | 31,306 | 54,732 |
| 외화환산이익 | (349,106) | 16,235 | 299,733 | 811,749 |
| 사채상환이익 | - | - | - | 55,721 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가이익 | - | - | - | 464,519 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채평가이익 | - | 31,112 | - | 317,326 |
| 전환우선주평가이익 | - | 12,709,726 | - | |
| 장기금융상품평가이익 | - | - | - | 745 |
| 합 계 | (248,730) | 13,553,491 | 500,625 | 2,194,964 |
| (2) 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 171,826 | 564,616 | 133,520 | 506,547 |
| 외환차손 | 36,163 | 37,325 | 47,902 | 196,366 |
| 외화환산손실 | 109,364 | 109,364 | (3,162) | 4,372 |
| 사채상환손실 | - | - | - | 157,880 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실 | - | 3,402,661 | - | - |
| 전환우선주발행손실 | 720,215 | 2,152,729 | 728,129 | 2,160,644 |
| 전환우선주평가손실 | - | - | - | 2,727,061 |
| 합 계 | 1,037,567 | 6,266,696 | 906,389 | 5,752,869 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기와 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (1) 기타수익 | ||||
| 유형자산처분이익 | - | - | - | 3,611 |
| 잡이익 | 102,090 | 211,644 | 17,052 | 201,879 |
| 합 계 | 102,090 | 211,644 | 17,052 | 205,490 |
| (2) 기타비용 | ||||
| 유형자산처분손실 | - | 930 | - | - |
| 기타의대손상각비 | - | 300,000 | - | - |
| 잡손실 | 1,353 | 19,120 | 2,353 | 105,804 |
| 합 계 | 1,353 | 320,050 | 2,353 | 105,804 |
30. 종속기업투자손익전분기 중 종속기업투자주식 관련 손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 전 분 기 | |
| --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- |
| 종속기업투자손상차손 | - | 4,121,505 |
31. 법인세비용
당분기와 전분기 중 법인세비용의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | (451) | - | 17,916 |
| 법인세비용(수익) | - | (451) | - | 17,916 |
32. 기본주당손익
(1) 기본주당손익
기본주당손익은 보통주에 귀속되는 당기순손익을 당사가 매입하여 자기주식으로 보유하고 있는 보통주를 제외한 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수로 나누어 산정한 것입니다.
1) 당분기 및 전분기의 기본주당손실의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순손익 | ||||
| 계속영업손익 | (261,879,709) | 8,491,792,819 | 462,838,725 | (8,809,877,930) |
| 중단영업손익 | (42,493,929) | (623,169,955) | (9,451,726,939) | (12,203,382,793) |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481주 | 26,528,481주 | 26,528,481주 | 24,080,813주 |
| 기본주당순이익 | ||||
| 계속영업주당순손익 | (10) | 320 | 17 | (366) |
| 중단영업주당순손익 | (2) | (23) | (356) | (507) |
2) 당분기 및 전분기의 가중평균유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다. ① 당분기<3개월>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 92 | 2,464,416,236 |
| 자기주식 | (258,652) | 92 | (23,795,984) |
| 기말 | 26,528,481 | 2,440,620,252 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
<누적>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 274 | 7,339,674,442 |
| 자기주식 | (258,652) | 274 | (70,870,648) |
| 기말 | 26,528,481 | 7,268,803,794 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
② 전분기
<3개월>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 26,787,133 | 92 | 2,464,416,236 |
| 자기주식 | (258,652) | 92 | (23,795,984) |
| 기말 | 26,528,481 | 2,440,620,252 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 |
<누적>
| (단위 : 주) | |||
|---|---|---|---|
| 내역 | 주식수 | 일수 | 적수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 22,146,762 | 273 | 6,046,066,026 |
| 자기주식 | (258,652) | 273 | (70,611,996) |
| 유상증자 | 4,640,371 | 129 | 598,607,859 |
| 기말 | 26,528,481 | 6,574,061,889 | |
| 가중평균유통보통주식수 | 24,080,813 |
(2) 희석주당손익 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 당사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전환사채와 전환우선주가 있습니다. 희석효과가 있는 당분기의 계속영업손익 희석주당손익의 산정내역은 아래와 같습니다.① 희석주당손익 산정을 위한 당기순손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- |
| 계속영업손익 | (261,879,709) | 8,491,792,819 |
| 조정내역(*1) | ||
| 전환우선주 관련 손익 | (8,594,764,181) | (7,154,335,133) |
| 희석주당손실 산정을 위한 계속영업손익 | (8,856,643,890) | 1,337,457,686 |
(*1) 전환사채는 희석효과가 없으므로 희석주당이익을 계산할 때 제외하였습니다.
② 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- |
| 가중평균유통보통주식수 | 26,528,481 | 26,528,481 |
| 조정내역 | ||
| 전환우선주 | 8,356,163 | 7,487,537 |
| 희석주당손익 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 34,884,644 | 34,016,018 |
③ 희석주당손익
| (단위 : 원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 3개월 | 당분기 |
| --- | --- | --- |
| 희석주당손실 산정을 위한 계속영업손익 | (8,856,643,890) | 1,337,457,686 |
| 희석주당손실 산정을 위한 가중평균유통보통주식수 | 34,884,644주 | 34,016,018주 |
| 희석계속영업주당순손익 | (254) | 39 |
33. 지급보증 및 담보제공자산
(1) 당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 7,329,638 | 계약이행보증 등 |
| 신한은행 | USD 474,000 | 외화지급보증 |
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련하여 담보로 제공한 자산 및 특수관계가 없는 제3자를 위하여 제공한 담보의 내용은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 과목 | 장부금액 | 관련부채 | 금액 | 채권최고액 | 근저당권자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 17,310,465 | 차입금 | 9,377,500 | 14,640,000 | 한국산업은행 등 |
| 단기금융상품 | USD 566,140 | 외화지급보증 | USD 540,140 | USD 616,140 | 신한은행 등 |
34. 우발부채 및 약정사항
(1) 당분기말 현재 차입금 및 무역금융 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 종 류 | 약정한도 | 사용액 |
|---|---|---|---|
| 신한은행 | 외화지급보증 | USD 789,000 | USD 474,000 |
| 경남은행 | 외화지급보증 | USD 66,140 | USD 66,140 |
(2) 계류중인 소송사건당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 1건으로 라이선스 계약의 위반과 관련해법률소송의 피고이며, 소송가액은 USD 1,000,000입니다. 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
35. 특수관계자 (1) 보고기간 종료일 현재 당사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | (주)키위플러스 | (주)키위플러스 | |
| 하나아이티엠(주) | 하나아이티엠(주) | ||
| 유의적인 영향력을행사하는 기업집단 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | 최대주주 |
| (주)티엠씨 | (주)티엠씨 | 주주 | |
| 최원호 | 최원호 | 주주 | |
| 기타 | (주)신한중공업 | (주)신한중공업 | 당사의 주주가 지배하는 기업 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.1) 당분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)키위플러스 | 3,558 | - |
| 기타 | (주)신한중공업 | - | 161,232 |
| 합계 | 3,558 | 161,232 |
2) 전분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 72,000 | - |
| 종속기업 | (주)케일럼엠 | - | 120,000 |
| 합계 | 72,000 | 60,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다. 1) 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
| --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 52,800 | - |
| 기타 | (주)신한중공업 | - | 50,523 |
| 합계 | 52,800 | 50,523 |
2) 전기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 52,800 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 대여금
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 대여금 | 미수수익 | 이자수익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 4,000,000 | - | 200,000 | 3,800,000 | 353,389 | 162,204 |
| 종속기업 | (주)키위플러스 | 300,000 | 2,300,000 | 300,000 | 2,300,000 | 77,995 | 83,689 |
| 합 계 | 4,300,000 | 2,300,000 | 500,000 | 6,100,000 | 431,384 | 245,893 |
② 차입금 등
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 미지급비용 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업집단 | ㈜그린테크시스템 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 | - | 90,554 |
2) 전분기
① 대여금
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 대여금 | 미수수익 | 이자수익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 2,500,000 | 1,800,000 | 300,000 | 4,000,000 | 227,529 | 129,918 |
| 종속기업 | (주)키위플러스 | 500,000 | 300,000 | 500,000 | 300,000 | 4,613 | 10,637 |
| 종속기업 | (주)케일럼엠 | 8,550,000 | 300,000 | - | 8,850,000 | 318,238 | 304,299 |
| 경영진 | - | 300,000 | 200,000 | 100,000 | 3,025 | 5,394 | |
| 합 계 | 11,550,000 | 2,700,000 | 1,000,000 | 13,250,000 | 553,404 | 450,248 |
② 차입금 등
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 이자비용 | 유상증자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업집단 | ㈜티엠씨 | - | 2,600,000 | 2,600,000 | - | 6,163 | - |
| ㈜그린테크시스템 | - | 3,800,000 | 2,000,000 | 1,800,000 | 31,826 | 20,232 | |
| 최원호 | - | 90,000 | 90,000 | - | 420 | - | |
| 합 계 | - | 6,490,000 | 4,690,000 | 1,800,000 | 18,178 | 20,232 |
(5) 지급보증 및 담보1) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 보증금액 | 보증내용 | 보증기간 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | (주)키위플러스 | 786,555 | 하자보증 | 2024.6.25~ 2027.7.31 | 서울보증보험 |
2) 당분기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 담보의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 담보제공자산 | 장부금액 | 담보설정액 | 제공처 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 하나아이티엠(주) | 종속기업투자주식 | 12,000,000 | 12,000,000 | 캠코기업지원금융㈜ |
(6) 주요 경영진에 대한 보상기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 단 기 급 여 | 484,391 | 951,936 |
| 퇴 직 급 여 | 33,900 | 80,268 |
| 합 계 | 518,291 | 1,032,204 |
36. 현금흐름표(1) 현금및현금성자산
보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.
(2) 영업활동에서 창출된 현금당분기 및 전분기 중 당사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| (1) 분기순이익(손실) | 7,868,623 | (21,013,261) |
| (2) 조정 | ||
| ① 비현금조정 | ||
| 법인세비용 | (451) | 17,916 |
| 이자비용 | 566,102 | 506,547 |
| 감가상각비 | 215,015 | 381,931 |
| 사용권자산상각비 | 44,952 | 216,768 |
| 대손상각비 | 1,730,854 | 3,165,124 |
| 기타의대손상각비 | 300,000 | 8,912,079 |
| 무형자산상각비 | 6,792 | 6,706 |
| 전환우선주발행손실 | 2,152,729 | 2,160,644 |
| 전환우선주평가손실 | - | 2,727,061 |
| 사채상환손실 | 157,880 | |
| 외화환산손실 | 109,364 | 4,372 |
| 유형자산처분손실 | 83,984 | - |
| 퇴직급여 | 154,097 | 179,240 |
| 당기손익-공정가치금융자산평가손실 | 3,402,661 | - |
| 종속기업투자주식처분손실 | - | 10,686 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 4,121,505 |
| 이자수익 | (389,322) | (619,365) |
| 외화환산이익 | (16,235) | (891,444) |
| 유형자산처분이익 | - | (3,611) |
| 사채상환이익 | - | (55,721) |
| 당기손익-공정가치측정금융부채평가이익 | (31,112) | (317,326) |
| 전환우선주평가이익 | (12,709,726) | - |
| 당기손익-공정가치금융자산평가이익 | - | (464,519) |
| 장기금융상품평가이익 | - | (745) |
| 잡이익 | (201,410) | (2,219) |
| 소 계 | (4,581,706) | 20,213,508 |
| ② 운전자본조정 | ||
| 매입채무의 증가(감소) | 800,673 | (2,610,007) |
| 매출채권의 감소(증가) | (373,348) | 2,207,191 |
| 미수금의 감소(증가) | - | (27,400) |
| 미지급금의 증가(감소) | (44,325) | (46,646) |
| 미지급비용의 증가(감소) | (213,809) | 5,504 |
| 미청구공사의 감소(증가) | (863,023) | 2,557,866 |
| 기타보증금의 감소(증가) | 131,470 | - |
| 부가가치세대급금의 감소(증가) | (429,725) | (41,232) |
| 부가가치세예수금의 증가(감소) | 363,024 | (635,661) |
| 선급금의 감소(증가) | (1,573,687) | (5,436,434) |
| 선급비용의 감소(증가) | (30,402) | (410) |
| 선수금의 증가(감소) | 2,706,542 | 1,554,559 |
| 예수금의 증가(감소) | (31,118) | (14,896) |
| 재고자산의 감소(증가) | 216,651 | (225,581) |
| 초과청구공사의 증가(감소) | 256,503 | 142,787 |
| 확정급여채무의 증가(감소) | (90,165) | (65,477) |
| 소 계 | 825,263 | (2,635,837) |
| 조 정 계 | (3,756,443) | 17,577,672 |
| 영업활동에서 창출된 현금 합계 | 3,846,213 | (3,435,589) |
(3) 비현금거래당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 분 기 |
| --- | --- | --- |
| 전환사채의 발행으로 인한 전환권 조정 | - | 105,568 |
| 전환사채의 상환으로 인한 파생상품부채의 대체 | - | 818,334 |
| 이연발행손실의 유동성대체 | 2,167,113 | 2,160,644 |
| 장기차입금의 유동성대체 | - | 2,032,500 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | (1,705) | - |
| 자본잉여금의 결손보전 | - | 45,000,000 |
| 리스부채의 유동성대체 | 17,160 | - |
| 사용권자산 및 리스부채의 증가 | 6,588 | - |
| 매각예정자산과 매각예정부채의 상계 | 1,372,800 | - |
| 리스계약의 해지 | 438,461 | - |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 조정내용은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 신규계약및 해지 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 5,500,000 | - | - | - | 5,500,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,032,500) | - | - | 677,500 |
| 장기차입금 | - | 5,000,000 | - | - | 5,000,000 |
| 전환사채 액면금액 | 500,000 | (500,000) | - | - | - |
| 리스부채 | 84,094 | (47,703) | 1,343 | 6,588 | 44,322 |
| 리스부채(매각예정부채) | 415,494 | (4,826) | (12,724) | (397,944) | - |
| 임대보증금 | 140,000 | - | - | - | 140,000 |
| 전환우선주 | 30,526,448 | - | (12,709,726) | - | 17,816,723 |
| 합계 | 39,876,037 | 2,414,971 | (12,721,108) | (391,356) | 29,178,544 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기 초 | 현금흐름 | 비현금거래 | 당분기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 손익 | 유동성대체 | 계약해지 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 3,700,000 | 1,800,000 | - | - | - | 5,500,000 |
| 유동성장기부채 | 2,710,000 | (2,032,500) | - | 2,032,500 | - | 2,710,000 |
| 장기차입금 | 2,710,000 | - | - | (2,032,500) | - | 677,500 |
| 전환사채 액면금액 | 3,760,000 | (3,160,000) | (100,000) | - | - | 500,000 |
| 리스부채 | 383,697 | (224,427) | 2,498 | - | (52,893) | 108,874 |
| 임대보증금 | 140,000 | - | - | - | - | 140,000 |
| 전환우선주 | 28,597,335 | - | 2,727,061 | - | - | 31,324,396 |
| 합계 | 42,001,032 | (3,616,927) | 2,629,559 | - | (52,893) | 40,960,770 |
37. 범주별 금융상품(1) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 6,641,319 | - |
| 매출채권및수취채권 | 11,465,123 | - | |
| 미청구공사 | 4,075,468 | - | |
| 단기금융상품 | 747,078 | - | |
| 파생상품 | - | 588,293 | |
| 유동자산 계 | 22,928,989 | 588,293 | |
| 비유동자산 | 기타비유동채권 | 1,833,638 | - |
| 장기금융상품 | 415,470 | - | |
| 지분증권 | - | 45,039 | |
| 비유동자산 계 | 2,249,108 | 45,039 | |
| 합 계 | 25,178,097 | 633,332 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동자산 | 현금및현금성자산 | 3,374,146 | - |
| 매출채권및수취채권 | 10,135,716 | - | |
| 미청구공사 | 3,212,445 | - | |
| 단기금융상품 | 644,700 | - | |
| 파생상품 | - | 3,990,955 | |
| 유동자산 계 | 17,367,007 | 3,990,955 | |
| 비유동자산 | 매출채권및수취채권 | 898,436 | - |
| 장기금융상품 | 325,470 | - | |
| 지분증권 | - | 45,039 | |
| 비유동자산 계 | 1,223,906 | 45,039 | |
| 합 계 | 18,590,913 | 4,035,994 |
(2) 보고기간종료일 현재 당사의 범주별 금융부채의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 2,249,959 | - |
| 기타채무 | 406,585 | - | |
| 차입금 | 6,177,500 | - | |
| 기타보증금 | 131,470 | - | |
| 전환우선주 | - | 17,816,723 | |
| 리스부채 | 33,270 | ||
| 유동부채 계 | 8,998,784 | 17,816,723 | |
| 비유동부채 | 기타채무 | 140,000 | - |
| 차입금 | 5,000,000 | - | |
| 리스부채 | 11,052 | - | |
| 비유동부채 계 | 5,151,052 | - | |
| 합 계 | 14,149,836 | 17,816,723 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구분 | 과목 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 유동부채 | 매입채무 | 1,449,286 | - |
| 기타채무 | 513,236 | - | |
| 차입금 | 8,210,000 | - | |
| 전환사채 | 486,934 | 31,112 | |
| 전환우선주 | - | 30,526,448 | |
| 리스부채 | 55,882 | - | |
| 유동부채 계 | 10,715,338 | 30,557,561 | |
| 비유동부채 | 기타채무 | 140,000 | - |
| 리스부채 | 28,212 | - | |
| 비유동부채 계 | 168,212 | - | |
| 합 계 | 10,883,550 | 30,557,561 |
(3) 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 손익현황은 다음과 같습니다.
① 당분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 287,996 | - | 101,326 | - | 389,322 |
| 평가이익 | - | - | - | 12,740,838 | 12,740,838 |
| 외화차익 | 423,330 | - | - | - | 423,330 |
| 수익합계 | 711,326 | - | 101,326 | 12,740,838 | 13,553,491 |
| 이자비용 | - | - | 564,616 | - | 564,616 |
| 평가손실 | - | 3,402,661 | - | - | 3,402,661 |
| 외화차손 | 84,197 | - | - | - | 84,197 |
| 기타비용 | - | - | - | 2,152,729 | 2,152,729 |
| 손실합계 | 84,197 | 3,402,661 | 564,616 | 2,152,729 | 6,204,203 |
② 전분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 상각후원가측정금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가측정금융부채 | 당기손익-공정가치측정금융부채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이자수익 | 490,172 | - | - | - | 490,172 |
| 평가이익 | 745 | 464,519 | - | 317,326 | 782,590 |
| 외화차익 | 866,481 | - | - | - | 866,481 |
| 기타이익 | - | - | - | 55,721 | 55,721 |
| 수익합계 | 1,357,398 | 464,519 | - | 373,047 | 2,194,964 |
| 이자비용 | - | - | 506,547 | - | 506,547 |
| 평가손실 | - | - | - | 2,727,061 | 2,727,061 |
| 외화차손 | 200,738 | - | - | - | 200,738 |
| 기타비용 | - | - | 157,880 | 2,160,644 | 2,318,523 |
| 손실합계 | 200,738 | - | 664,426 | 4,887,705 | 5,752,869 |
38. 금융위험(1) 외환위험1) 보고기간종료일 현재 당사의 외화표시 자산 및 부채는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전 기 말 | ||
|---|---|---|---|---|
| USD | EUR | USD | EUR | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 3,466,696 | - | 2,440,941 | - |
| 단기금융자산 | 566,140 | - | 500,000 | - |
| 매출채권및기타채권(*) | 3,176,391 | 1,261,659 | 5,315,228 | 1,261,659 |
| 외화자산 계 | 7,209,228 | 1,261,659 | 8,256,169 | 1,261,659 |
| 매입채무 | - | - | 9,324 | - |
| 외화부채 계 | - | - | 9,324 | - |
(*) 미청구공사 금액을 포함하고 있으며, 초과청구공사는 차감하였습니다.2) 환율변동에 따른 손익 변동
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | 1,137,306 | (1,137,306) | 1,243,335 | (1,243,335) |
(2) 유동성위험보고기간종료일 현재 금융부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월 미만 | 1년 미만 | 1-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,796,544 | 2,796,544 | 2,656,544 | - | 140,000 |
| 차입금 | 11,177,500 | 11,177,500 | 677,500 | 5,500,000 | 5,000,000 |
| 리스부채 | 44,322 | 45,000 | 15,793 | 18,063 | 11,144 |
| 합계 | 14,018,366 | 14,019,044 | 3,349,837 | 5,518,063 | 5,151,144 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 장부금액 | 계약상현금흐름 | 3개월 미만 | 1년 미만 | 1-5년 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,102,522 | 2,102,522 | 1,962,522 | - | 140,000 |
| 차입금 | 8,210,000 | 8,210,000 | 677,500 | 7,532,500 | - |
| 리스부채 | 84,094 | 85,939 | 14,989 | 42,307 | 28,643 |
| 전환사채 | 486,934 | 531,269 | - | 531,269 | - |
| 합계 | 10,883,550 | 10,929,729 | 2,655,011 | 8,106,075 | 168,643 |
(3) 이자율위험이자율변동에 따른 손익 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 당 분 기 | 전 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1% point 상승시 | 1% point 하락시 | 1% point 상승시 | 1% point 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 세전손익 | (105,000) | 105,000 | (55,000) | 55,000 |
(4) 신용위험보고기간종료일 현재 당사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 현금및현금성자산 | 6,641,319 | 3,374,146 |
| 기타금융자산 | 1,162,548 | 970,170 |
| 매출채권및기타채권 | 13,298,761 | 11,034,152 |
| 미청구공사 | 4,075,468 | 3,212,445 |
| 합계 | 25,178,097 | 18,590,913 |
당사는 매출채권및기타채권에 대해 손실충당금을 인식하였으며(주석 7참조), 이외의금융자산에 대해서는 채무불이행위험이 없다고 판단하여 기대신용손실을 인식하지 않았습니다.(5) 자본관리
당사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는 것입니다.
자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 당사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당사는 산업내 다른 기업과 일관되게 자본조달비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 자본조달비율은 순부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순부채는 총차입금(재무상태표의 장단기차입금 및 전환사채 포함)에서 현금및현금성자산을 차감한 금액이며, 총자본은 재무상태표의 "자본"에 순부채를 가산한 금액입니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 차입금 | 11,177,500 | 8,696,934 |
| (현금및현금성자산) | (6,641,319) | (3,374,146) |
| 순차입금(A) | 4,536,181 | 5,322,788 |
| 자본총계(B) | 38,880,451 | 31,010,123 |
| 총자본(C= A + B) | 43,416,631 | 36,332,911 |
| 순부채비율(A / C) | 10.45% | 14.65% |
39. 공정가치
(1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
(2) 금융상품 공정가치 서열체계
당사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 당사의 금융상품의 공정가치 서열체계에따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 전환우선주 매도청구권 | 588,293 |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환우선주 | 17,816,723 |
| 합 계 | 18,450,055 |
② 전기말
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 전환우선주 매도청구권 | 3,990,955 |
| 설비건설공제조합 | 45,039 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | CB 상환청구권 및 전환권 | 31,112 |
| 전환우선주 | 30,526,448 | |
| 합 계 | 34,593,554 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.
만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.
당분기말 현재 금융상품의 가치평가기법과 투입변수는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 서열체계 | 과목 | 장부금액 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수의 범위 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수준 3 | 전환우선주 매도청구권 | 588,293 | 이항모형 | 할인율 | 10.39%~11.91% |
| 무위험수익률 | 3.28% | ||||
| 변동성 | 71.13% | ||||
| 수준 3 | 설비건설공제조합 | 45,039 | 원가법 | ||
| 수준 3 | 전환우선주 | 17,816,723 | 이항모형 | 할인율 | 10.39%~14.90% |
| 무위험수익률 | 3.28% | ||||
| 변동성 | 71.13% | ||||
| 합계 | 18,450,055 |
40. 중단영업2023년 12월 29일 회사는 경영진의 승인에 의하여 항공기 및 기타 부문 중 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업을 중단하기로 결정하였으며, 이로인하여 항공기 개조 및 항공ICT솔루션 그리고 전기차충전기사업과 관련된 자산 및 부채는 매각예정으로 표시되었으며 관련된 영업에 대한 손익은 중단영업으로 표시되었습니다.
(1) 매각예정으로 분류한 자산 및 부채의 내역
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 처분자산 집단 | ||
| 매출채권및기타채권 | 20,583 | 739,927 |
| 기타유동자산 | 2,618,444 | 2,564,538 |
| 유형자산 | - | 83,054 |
| 사용권자산 | - | 397,944 |
| 기타비유동채권 | - | 343,902 |
| 합계 | 2,639,027 | 4,129,364 |
| 처분자산 집단 내 부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 96,628 | 202,649 |
| 기타유동부채 | - | 1,560,000 |
| 리스부채 | - | 415,494 |
| 합계 | 96,628 | 2,178,144 |
(2) 중단영업손익
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 수익 | 266,126 | 260,686 |
| 비용 | 889,296 | 12,464,069 |
| 세전 중단영업손익 | (623,170) | (12,203,383) |
| 법인세비용 | - | - |
| 세후중단영업손익 | (623,170) | (12,203,383) |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 사항
제 52 조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전 또는 금전 외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 각각 그와 다른 종류의 주식으로 할 수 있다.③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정하여야 하며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.
※ (주1) 회사는 이사회결의로 배당기준일을 정하도록 한 제3항과는 달리 정관에 배당기준일을 특정일로 규정할 수도 있음.
※ (주2) 배당기준일은 제14조 제1항에서 정한 정기주주총회 의결권행사기준일과 다른 날로 정할 수 있으며, 배당을 결정하는 주주총회(또는 이사회)일 이후의 날로도 정할 수 있음.
※ (주3) 주식배당을 실시하는 경우에는 주주총회일보다 앞선 날을 주식배당 기준일로 정하여야 하며, 주식배당과 금전배당을 함께 실시하는 경우 배당실무의 편의 등을 위하여 주식배당 기준일과 금전배당 기준일을 같은 날로 정하는 것이 바람직함.
④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다.
제 53 조(중간배당)
① 회사는 이사회의 결의로 사업연도 개시일부터 6월의 말일(이하 “중간배당 기준일”이라 한다) 의 주주에게 「상법」제462조의3에 따라 중간배당을 할 수 있다.
② 제1항의 결의는 제1항의 기준일 이후 45일내에 하여야 한다.
③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표의 순재산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다.
1. 직전결산기의 자본의 액
2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액
3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액
4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금
5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익
6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금
④ 사업년도개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다. 다만 중간배당후에 발행된 신주에 대하여는 중간배당기준일직후에 발행된 것으로 본다.
⑤ 이 정관에서 정한 종류주식에 대한 중간배당은 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다
나. 주요배당지표
5005005006,906-54,747-21,6867,869-34,846-16,605284-2,048-823---------보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---보통주식---종류주식---
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기3분기 | 제15기 | 제14기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2013년 08월 30일유상증자(제3자배정)우선주식26,6005,00070,0002016년 11월 27일주식분할보통주식2,160,000500-2016년 11월 27일주식분할우선주식239,400500-2016년 12월 16일무상증자보통주식2,400,0005005002016년 12월 16일무상증자우선주식266,0005005002016년 12월 20일유상증자(제3자배정)보통주식55,0005003,0002017년 08월 15일유상증자(일반공모)보통주식1,731,6005005,0002017년 08월 23일출자전환우선주식532,000500-2017년 08월 23일출자전환보통주식532,000500-2017년 09월 13일전환권행사보통주식262,3445003,4942019년 09월 23일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632019년 11월 26일전환권행사보통주식1,146,0005004,3632020년 03월 19일유상증자(제3자배정)보통주식2,061,8555004,8502020년 09월 17일유상증자(제3자배정)보통주식2,739,7265003,6502021년 09월 27일전환권행사보통주식1,446,0445004,4952021년 09월 28일전환권행사보통주식789,7605004,4952021년 09월 29일전환권행사보통주식433,8135004,4952021년 09월 30일전환권행사보통주식222,4695004,4952021년 10월 01일전환권행사보통주식266,9625004,4952021년 12월 27일전환권행사보통주식600,6675004,4952022년 01월 26일유상증자(제3자배정)보통주식3,222,8675004,5302022년 03월 03일전환권행사보통주식689,6555004,4952022년 11월 30일유상증자(제3자배정)우선주식6,790,3515002,6952023년 05월 25일유상증자(제3자배정)보통주식4,640,3715002,155
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| - |
| 코스닥시장 상장 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 우선주식 => 보통주식으로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| - |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| - |
| 전환사채 보통주로 전환 |
| 전환우선주 |
| - |
나. 현물출자 : 분기보고서 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(주1) 2024년 04월 29일 당사는 만기일이 도래한 제4회차 사모 전환사채에 대하여 전액 상환완료하였습니다.
라. 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황
미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 행사대상주식의 종류 | 신주인수권 행사가능기간 | 행사조건 | | 미상환사채 | 미행사신주인수권 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사비율(%) | 행사가액 | 권면(전자등록)총액 | 행사가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
마. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황
미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------------
| 구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 주식전환의사유 | 주식전환의범위 | 전환가액 | 주식전환으로인하여 발행할 주식 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - |
바. 채무증권의 발행실적 등
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
기업공개 (코스닥시장 상장)1회차2017년 08월 14일■ 제품개발 2,700 - Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 1,600 - 터빈 설계검증 용역 300 - 터빈 시제품 자재/가공 구입 400 - 터빈 시제품 제작 200 - 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 200 ■ 시설투자 2,100 - Module 공장 신설 1,200 - Finning 기계 증설 500 - 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400 ■ 차입금 상환 3,382 ============================================ 합계 8,1828,182■ 제품개발 - - Engineering 소프트웨어 구입 및 연구/개발 - - 터빈 설계검증 용역 - - 터빈 시제품 자재/가공 구입 - - 터빈 시제품 제작 - - 터빈 시제품 Test 및 규격 획득 - ■ 시설투자 2,100 - Module 공장 신설 1,200 - Finning 기계 증설 500 - 3차원 측정기 및 품질장비 구축 400 ■ 차입금 상환 3,382 ========================================== 합계 5,4825,482■ 제품개발 - 차이발생액 : 2,700백만원 - 차이사유 : 제품개발 연기 ■ 시설투자 - 투자 완료 ■ 차입금 상환 - 상환 완료 ======================================= 본 보고서 작성 기준일 현재 미사용금액인 차이발생액 2,700백만원 은 타법인 주식 및 출자증권 양수에 시용하였습니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
제2회 사모 전환사채2회차2018년 07월 23일증권 취득자금10,000타법인 증권 취득10,0002018년에 이더블유케이 에게심지열발전 합자법인 유상증자 참여자금으로 895백만원을 사용하였고, 이후 잔여자금인 9,105백만원은 타법인주식 취득자금으로 사용하였습니다.제3자배정 유상증자-2020년 03월 19일타법인주식 취득자금운영자금10,000타법인주식 취득자금10,0003회차 전환사채의 발행이 지연됨에 따라 조달금액 전액을 타법인 취득자금(중도금)으로 사용하였습니다.제3자배정유상증자-2020년 09월 17일타법인주식 취득자금10,000타법인주식 취득자금10,000전액 타법인 취득자금(잔금)으로 사용하였습니다.제3회 사모 전환사채3회차2020년 09월 24일타법인주식 취득자금운영자금20,000타법인주식 취득자금운영자금20,000타법인주식 취득자금으로 19,000백만원, 운영자금으로 1,000백만원을 사용하였으며 당초 사용계획과 차이나는 운영자금 1,500백만원은 타법인 취득자금(잔금 및 구주매수)에 추가하여 사용하였습니다.제4회 사모 전환사채4회차2021년 04월 29일타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금6,810타법인주식 취득자금운영자금채무상환자금6,810타법인 주식 취득 자금으로 3,810백만원, 운영자금으로 2,000백만원, 채무상환자금으로 1,000백만원을 사용하였습니다.제3자배정 유상증자-2022년 01월 26일타법인주식 취득자금운영자금14,600타법인주식 취득자금3,680하나아이티엠(주)의 인수대금으로 11,600백만원을 사용하였으며, 운영자금으로 3,000백만원을 사용하였습니다.제3자배정 유상증자(전환우선주)-2022년 11월 30일타법인주식 취득자금운영자금18,300타법인주식 취득자금운영자금18,3008,500백만원은 종속회사인 (주)케일럼엠에 대여되었고 (주)케일럼엠은 해당 대여금을 (주)하이에어의 제1회차 전환사채 인수에 사용하였습니다. 차액인 9,800백만원은 당사의 운영자금으로 사용되었습니다.제3자배정 유상증자-2023년 05월 25일운영자금10,000운영자금9,100차입금 상환 47억원미지급금 지급 등 37억원종속회사 대여 7억원잔액 9억원
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 대손충당금 설정현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 매출채권/미청구공사 | 15,125,842 | 4,547,167 | 30.06% |
| 대여금 | 70,300 | 0 | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 114,341 | 3,146 | 2.75% | |
| 보증금 | 2,302,531 | 300,000 | 13.03% | |
| 합계 | 17,613,013 | 4,850,313 | 27.54% | |
| 제15기 | 매출채권/미청구공사 | 10,689,845 | 3,553,918 | 33.25% |
| 대여금 | 41,000 | 0 | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 167,283 | 3,146 | 1.88% | |
| 보증금 | 1,067,526 | 0 | 0.00% | |
| 합계 | 11,965,655 | 3,557,064 | 29.73% | |
| 제14기 | 매출채권/미청구공사 | 22,433,804 | 1,977,378 | 8.81% |
| 대여금 | 61,400 | - | 0.00% | |
| 미수금/미수수익 | 213,777 | 3,146 | 1.47% | |
| 보증금 | 1,335,118 | - | 0.00% | |
| 합계 | 24,044,100 | 1,980,524 | 8.24% |
(2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 3,557,064 | 1,980,524 | 1,264,811 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | - | - | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 1,245,308 | 1,576,540 | 715,713 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 4,802,372 | 3,557,064 | 1,980,524 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침당사는 보고기간 종료일 현재 매출채권과 기타채권 잔액에 대하여 합리적이고 객관적인 기준에 따라 산출한 대손추산액을 기초로 대손충당금을 설정하고 있습니다.(4) 보고기간종료일 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 1년 이하 | 1년 초과 1년 6월이하 | 1년 6월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 일반 | 10,578,675 | 0 | 0 | 0 | 10,578,675 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | - |
| 계 | 10,578,675 | 0 | 0 | 0 | 10,578,675 |
| 구성비율 | 100.00% | 0.00% | 0.00% | 0.00% | 100.00% |
나. 재고자산 현황 등(1) 재고자산 보유현황
(단위: 천원)
| 계정과목 | 제16기 3분기 | 제15기 | 제14기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제 품 | - | - | 48,567 | - |
| 상 품 | 139,135 | 334,815 | 105,120 | - |
| 재 공 품 | 2,651,937 | 1,943,878 | 1,401,137 | - |
| 원 재 료 | 1,525,276 | 1,256,795 | 1,342,297 | - |
| 저 장 품 | - | - | - | - |
| 미 착 품 | - | 60,040 | 167,505 | - |
| 합 계 | 4,316,348 | 3,595,529 | 3,064,626 | - |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 4.91% | 4.05% | 2.40% | - |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출액÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 26.5 | 25.4 | 36.1 | - |
(2) 재고자산 보유내역 및 평가내역보고기간종료일 현재 재고자산에 대한 보유현황 및 평가내용은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|
| 제 품 | - | - | - |
| 상 품 | 139,135 | - | 139,135 |
| 재 공 품 | 2,651,937 | - | 2,651,937 |
| 원 재 료 | 1,525,276 | - | 1,525,276 |
| 저 장 품 | - | - | - |
| 미 착 품 | 0 | - | 0 |
| 합 계 | 4,316,348 | - | 4,316,348 |
(3) 재고자산의 실사내용- 재고실사일 : 2024년 09월 30일- 재고실사 장소 : 본사공장- 실사입회인 : 한울회계법인 감사인당사는 2024년 09월 30일 재고자산 실사를 실시 했습니다.본사공장 재고자산에 대하여 전수조사를 기본으로 실물 재고조사를 실시하고 있으며, 매 사업연도말 재고조사는 외부감사인의 입회하에 이루어지고 있습니다.
다. 공정가치평가 내역
① 보고기간 종료일 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 자산 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 633,332 | 4,035,994 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - |
| 상각후원가 금융자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 9,180,338 | 3,684,769 |
| 매출채권및기타채권 | 8,687,232 | 8,408,591 |
| 기타금융자산 | 2,231,555 | 1,875,094 |
| 소 계 | 20,099,125 | 13,968,454 |
| 합 계 | 20,732,457 | 18,004,448 |
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 재무상태표 상 부채 | 당분기말 | 전기말 |
| --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 17,816,723 | 30,557,561 |
| 상각후원가 금융부채 | ||
| 매입채무및기타채무 | 5,270,107 | 5,181,714 |
| 리스부채 | 98,199 | 99,874 |
| 전환사채 | - | 486,934 |
| 사채 | - | 9,945,302 |
| 차입금 | 22,177,500 | 9,210,000 |
| 소 계 | 27,545,806 | 24,923,824 |
| 합 계 | 45,362,529 | 55,481,385 |
② 공정가치 서열체계
1) 상각후원가로 계상되는 금융자산 및 금융부채의 장부가액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
2) 금융상품 공정가치 서열체계
연결회사는 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용된 투입변수에따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하고 있습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수(단 수준 1에 포함된 공시가격은 제외) |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대하여 관측가능한 시장정보에 근거하지 않은 투입변수 |
보고기간 종료일 현재 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융상품의 공정가치 서열체계에 따른 수준별 공시는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 633,332 | 633,332 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 17,816,723 | 17,816,723 |
| <전기말> | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 4,035,994 | 4,035,994 |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | - | - | 30,557,561 | 30,557,561 |
활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 종료일 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주하며 이러한 상품들은 수준 1에 포함됩니다. 수준 1에 포함된 상품들은 대부분 상장주식으로 구성됩니다.
활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업고유정보는 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준 2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준 3에 포함됩니다.한편, 당기 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 중 설비건설공제조합 출자금은 시장성 없는 지분증권으로서 공정가치와 원가의 차이가 유의적이지 않다고 판단하여 원가로 측정하고 있습니다. 라. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 천원) ㈜케일럼YANTAI PORT LNG(압력용기)니키소2021년 12월 30일2023-07-30998,378100----㈜케일럼Qatargas North Field Expansion(압력용기)삼성엔지니어링2022년 04월 20일2023-04-232,618,180100-- --㈜케일럼RDMP RU V Balikpapan(압력용기)KHPT2022년 05월 11일2023-04-304,782,790100 ----㈜케일럼통영천연가스발전(열교환기)한화건설2023년 07월 25일2024-02-29930,000100 35,304---㈜케일럼C3/C4 JUAYMAH NGL FRACTIONATION PLANT니키소2023년 12월 11일2024-07-08715,15977--721,557-㈜케일럼SHAHEEN PROJECT현대엔지니어링2023년 12월 26일2025-05-0113,814,10052 156,046-1,160,187-㈜케일럼WOODSIDE PLUTO TRAIN 1 SCARBOROUGH(압력용기)니키소2024년 03월 21일2024-11-041,025,25029 316,827---㈜케일럼CORAL NORTH DEVELOPMENT(압력용기)니키소2024년 03월 21일2024-10-28877,00058 538,093---㈜케일럼VENTURE GLOBAL NRU(압력용기)니키소2024년 03월 29일2024-10-291,457,25056 859,635---㈜케일럼DRAINING TANK CPS(압력용기)TURBODEN2024년 05월 24일2025-02-282,100,00020 --443,386-㈜케일럼Dangjin LNG Terminal(압력용기)니키소2024년 07월 30일2025-03-10992,9780.07879----1,906,785-2,325,130-
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
(주1) 전년도 진행률 계산 매출액의 5% 이상인 계약만 표기하였습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분, 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)
제16기 3분기(당기)한울회계법인해당사항 없음해당사항 없음해당사항 없음제15기(전기)한울회계법인적정해당사항 없음(연결재무제표)(1) 영업권 손상평가(2) 투입법에 따른 수익인식(별도재무제표)(1) 종속기업투자 손상평가(2) 투입법에 따른 수익인식제14기(전전기)한울회계법인적정해당사항 없음
(연결재무제표)
(1) 영업권 손상평가(2) 투입법에 따른 수익인식
(별도재무제표)(1) 종속기업투자 손상평가(2) 투입법에 따른 수익인식
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
2. 감사용역 체결현황
제16기 3분기(당기)한울회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 감사165백만원1,500100백만원401제15기(전기)한울회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 감사215백만원1,800215백만원1,276제14기(전전기)한울회계법인별도(연결) 재무제표에 대한 회계감사, 연차 중간재무제표에 대한 감사와 검토 및 내부회계관리제도 검토170백만원1,500170백만원1,082
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제16기 3분기(당기)----------제15기(전기)----------제14기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12024년 02월 23일-서면회의감사결과 논의22024년 07월 26일- 회사 : 임원 1인, 회계팀 1인- 감사인 : 업무수행팀 4인대면회의반기검토결과보고
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
5. 회계감사인의 변경
| 변경사업연도 | 변경전 감사인 | 변경후 감사인 | 변경사유 |
|---|---|---|---|
| 제14기(2022년) | 안경회계법인 | 한울회계법인 | 지정감사인 지정(금감원) |
| 제12기(2020년) | 부영회계법인 | 안경회계법인 | 감사인 등록제에 따른 변경 |
| 제9기(2017년) | 태성회계법인 | 부영회계법인 | 지정감사인 지정 사유 해소 |
| 제8기(2016년) | 부원회계법인 | 태성회계법인 | 지정감사인 지정(IPO) |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 감사인 | 감사(검토)의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제16기 3분기 | 한울회계법인 | 해당사항 없음 | 해당사항 없음 |
| 제15기 | 한울회계법인 | 우리는 2023년 12 월 31 일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 주식회사 케일럼(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다. 우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12 월 31 일 현재 「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. 우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 회사의 2023년 12 월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 및 중요한 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3 월 21일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. |
해당사항 없음 |
| 제14기 | 한울회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 (1) 이사의 수당사는 분기보고서 작성기준일 현재 대표이사 1인을 포함한 총 6명의 이사(사내이사 5인과 사외이사 1인)로 이사회가 구성되어 있습니다. 이사회는 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회로부터 위임 받는 사항, 회사경영의 기본방침 및 업무집행에 관한 중요사항을 의결하고 있으며, 합리적인 의사결정 및 경영의 투명성 확보를 위한 제도적 장치를 확보하고 있습니다.
(2) 이사회 운영에 관한 사항
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 적용범위 | 제2조 [적용범위]이사회에 관한 사항은 법령 또는 정관에 정하여진 것 이외에는 이 규정이 정하는 바에 의한다. |
| 구성 | 제4조 [구 성]이사회는 이사 전원(사외이사, 기타 비상무이사 포함) 전원으로 구성한다.제5조 [의 장] 1. 이사회의 의장은 대표이사로 한다. 2. 대표이사가 사고로 인하여 의장의 직무를 행할 수 없을 때에는 정관 제37조에 의한 순으로 그 직무를 대행한다. |
| 소집 및소집권자 | 제6조 [소집권자] ① 이사회는 대표이사가 소집한다. 그러나 대표이사가 사고로 인하여 직무를 행할 수 없을 때에는 제37조에 정한 순으로 그 직무를 대행한다.② 각 이사는 대표이사에게 의안과 그 사유를 밝히어 이사회 소집을 청구할 수 있다. 대표이사가 정당한 사유없이 이사회 소집을 하지 아니하는 경우에는 이사회 소집을 청구한 이사가 이사회를 소집할 수 있다. 제7조 [소집절차] ① 이사회를 소집함에는 회의일을 정하고 그 3일전에 각 이사 및 감사에 대하여 통지하여야 한다. ② 이사회는 이사 및 감사 전원의 동의가 있는 때에는 제1항의 절차없이 언제든지 회의를 열수 있다. |
| 결의 및결의사항 | 제8조 [결의방법] ① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사 과반수로 한다. ② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 동영상 및 음성을 동시에 송,수신하는 통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있으며, 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다. ③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 이사는 의결권을 행사하지 못한다. ④ 제3항의 규정에 의하여 의결권을 행사할 수 없는 이사의 수는 출석한 이사의 수에 산입하지 아니한다. 제9조 [부의사항] ① 이사회에 부의할 사항은 다음과 같다. 1. 주주총회에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인 (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 및 다른 회사의 영업 전부의 양수 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준할 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 이사, 감사의 선임 및 해임 (11) 주식의 액면미달발행 (12) 이사의 회사에 대한 책임의 면제 (13) 주식배당 결정 (14) 주식매수선택권의 부여 (15) 이사, 감사의 보수 (16) 회사의 최대주주(그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (17) 기타 주주총회에 부의할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 회사경영의 기본방침의 결정 및 변경 (2) 신규사업 또는 신제품의 개발 (3) 자금계획 및 예산운용 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 회장, 사장, 부사장, 전무이사, 상무이사의 선임 및 해임 (6) 공동대표의 결정 (7) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (8) 이사회 내 위원회의 선임 및 해임 (9) 이사회 내 위원회의 결의사항에 대한 재결의 (10) 이사의 전문가 조력의 결정 (11) 지배인의 선임 및 해임 (12) 직원의 채용계획 및 훈련의 기본방침 (13) 급여체계, 상여 및 후생제도 (14) 노조정책에 관한 중요사항 (15) 기본조직의 제정 및 개폐 (16) 중요한 사규, 사칙의 규정 및 개폐 (17) 지점, 공장, 사무소, 사업장의 설치 ·이전 또는 폐지 (18) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (19) 흡수합병 또는 신설합병의 보고 3. 재무에 관한 사항 (1) 투자에 관한 사항 (2) 중요한 계약의 체결 (3) 중요한 재산의 취득 및 처분 (4) 결손의 처분 (5) 중요시설의 신설 및 개폐 (6) 신주의 발행 (7) 사채의 모집 (8) 준비금의 자본전입 (9) 전환사채의 발행 (10) 신주인수권부사채의 발행 (11) 다액의 자금도입 및 보증행위 (12) 중요한 재산에 대한 저당권, 질권의 설정 4. 이사에 관한 사항 (1) 이사와 회사간 거래의 승인 (2) 타회사의 임원 겸임 5. 기 타 (1) 중요한 소송의 제기 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사가 인정한 사항 3. 기타 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 |
나. 중요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결 여부 |
|---|---|---|---|
| '24-01 | 2024-01-11 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 가결 |
| '24-02 | 2024-01-29 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 가결 |
| '24-03 | 2024-02-07 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 가결 |
| '24-04 | 2024-02-14 | 1. 2023년도 개별 결산재무제표 승인의 건 | 가결 |
| '24-05 | 2024-02-23 | 1. (주)경남은행 차입에 대한 동의의 건 | 가결 |
| '24-06 | 2024-02-28 | 1. 2023년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 1. 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | ||
| '24-07 | 2024-03-13 | 1. 2023년도 연결 및 개별 재무제표 재승인의 건 | 가결 |
| 2. 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건 | 가결 | ||
| 3. 제15기 정기주주총회 부의안건 정정의 건 | 가결 | ||
| 4. 정관 일부 개정안 승인의 건 | 가결 | ||
| '24-08 | 2024-03-22 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 가결 |
| '24-09 | 2024-04-26 | 1. 하나아이티엠(주) 주식 근질권 변경의 건 | 가결 |
| '24-10 | 2024-05-29 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | 가결 |
| '24-11 | 2024-06-26 | 1. (주)키위플러스 KT 납품을 위한 하자보증보험 연대보증 제공 협조의 건 | 가결 |
| '24-12 | 2024-07-12 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | 가결 |
| '24-13 | 2024-08-08 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 가결 |
| '24-14 | 2024-08-13 | 1. 항공기 자산 매각의 건 | 가결 |
| '24-15 | 2024-08-14 | 1. 금전대여 상환조건 변경의 건 | 가결 |
| '24-16 | 2024-08-16 | 1. 경남은행 하자이행보증증권 발급의 건 | 가결 |
| '24-17 | 2024-09-05 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | 가결 |
| '24-18 | 2024-09-13 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | 가결 |
| '24-19 | 2024-09-20 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 가결 |
| 2. 사외이사 후보자 추천의 건 | 가결 |
다. 사외이사 현황
(1) 사외이사의 성명, 생년월일, 추천인, 최대주주와의 관계
| 성명 | 생년월일 | 최대주주와의 관계 | 추천인 |
|---|---|---|---|
| Marc Simon Iarchy | 1969.08.01 | - | 이사회 |
(주1) 기존 백운기, 최차규 사외이사는 2024년 03월 31일 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 7일 Marc Simon Iarchy 사외이사의 임기가 만료되었습니다.(주3) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 31일 회사는 임시주주총회를 개최하여 정지창 신규 사외이사를 선임하였습니다.(2) 사외이사의 주된직업 ·약력 ·당해법인과의 최근3년간 거래내역
| 성명 | 주된직업 | 약력 | 당해법인과의 최근3년간 거래내역 |
|---|---|---|---|
| Marc Simon Iarchy | 경영인 | 맨체스터대 대학원 졸업크레딧스위스 증권 부사장(前)리먼브라더스 증권 부사장(前)월드스타 에비에이션(영국) 사장(現) | - |
(3) 이사회에서의 사외이사의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 사외이사 등의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 백운기(출석률: 100%) | 최차규(출석률: 100%) | 마크사이몬아이알키(출석률: 63.2%) | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| '24-01 | 2024-01-11 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '24-02 | 2024-01-29 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| '24-03 | 2024-02-07 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '24-04 | 2024-02-14 | 1. 2023년도 개별 결산재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '24-05 | 2024-02-23 | 1. (주)경남은행 차입에 대한 동의의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '24-06 | 2024-02-28 | 1. 2023년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 1. 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| '24-07 | 2024-03-13 | 1. 2023년도 연결 및 개별 재무제표 재승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 |
| 2. 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 3. 제15기 정기주주총회 부의안건 정정의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| 4. 정관 일부 개정안 승인의 건 | 찬성 | 찬성 | 불참 | ||
| '24-08 | 2024-03-22 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| '24-09 | 2024-04-26 | 1. 하나아이티엠(주) 주식 근질권 변경의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-10 | 2024-05-29 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-11 | 2024-06-26 | 1. (주)키위플러스 KT 납품을 위한 하자보증보험 연대보증 제공 협조의 건 | - | - | 불참 |
| '24-12 | 2024-07-12 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-13 | 2024-08-08 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-14 | 2024-08-13 | 1. 항공기 자산 매각의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-15 | 2024-08-14 | 1. 금전대여 상환조건 변경의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-16 | 2024-08-16 | 1. 경남은행 하자이행보증증권 발급의 건 | - | - | 찬성 |
| '24-17 | 2024-09-05 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | - | - | 불참 |
| '24-18 | 2024-09-13 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | - | - | 불참 |
| '24-19 | 2024-09-20 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | - | - | 불참 |
| 2. 사외이사 후보자 추천의 건 | - | - | 불참 |
라. 이사회내의 위원회 구성현황당사는 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다. 마. 이사의 독립성당사의 이사회는 대표이사를 포함한 사내이사 5인과 사외이사 1인으로 구성되어 있으며, 회사의 경영의 중요한 의사 결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다. 또한 당사는 대주주 등의 독단적인 경영과 이로 인한 소액주주의 이익 침해가 발생하지 않도록 이사회 운영규정을 제정하여 성실히 준수하고 있습니다.
| 구분 | 성명 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 최연지 | 이사회 | 경영총괄 | 해당사항 없음 | 특별관계자 |
| 사내이사 | 김성수 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 특별관계자 |
| 사내이사 | 이동헌 | 이사회 | 영업지원 | 해당사항 없음 | 특별관계자 |
| 사내이사 | 정수철 | 이사회 | 경영지원 | 해당사항 없음 | 특별관계자 |
| 사내이사 | 정재헌 | 이사회 | 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 특별관계자 |
| 사외이사 | Marc SimonIarchy | 이사회 | 경영투명성 강화 및 경영전반에 대한 주요 의사결정 | 해당사항 없음 | 해당없음 |
바. 사외이사의 전문성 당사는 사외이사가 이사회에서 전문적인 직무 수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고, 기타 사내 주요 현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다.
(1) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
61--2
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주1) 기존 백운기, 최차규 사외이사는 2024년 03월 31일 일신상의 이유로 그 직을 사임하였습니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 7일 Marc Simon Iarchy 사외이사의 임기가 만료되었습니다.(주3) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 31일 회사는 임시주주총회를 개최하여 정지창 신규 사외이사를 선임하였습니다.
(2) 사외이사 교육 미실시 내역
당사의 사외이사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등 당사는 정관 제6장 제44조(감사의 수와 선임)에서 회사는 1인 이상의 감사를 둘 수 있다고 규정하고 있습니다. 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 비상근 감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다.
나. 감사(감사위원회)의 인적사항
| 성명 | 주요경력 | 결격요건 여부 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 구장옥 | 홍익대학교 경영학 박사 | 없음 | 선임일 :2022년 3월 24일 |
| 웅지세무대학교 부총장(前) | |||
| 웅지세무대학교 회계세무정보학과 교수 |
다. 감사의 독립성
당사의 감사는 상법 상 감사로서의 자격요견을 충족하며, 이사회 및 타부서와 독립적인 위치에서 업무를 수행하고 있습니다. 또한 당사는 감사의 감사업무에 필요한 경영정보접근을 위하여 당사 정관에 다음과 같은 조항을 두고 있습니다.
제 46 조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.③ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 청구할 수 있다.④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.⑤ 감사에 대하여는 제38조 제3항의 규정을 준용한다.⑥ 감사는 회사의 비용으로 전문가의 도움을 구할 수 있다. ⑦ 감사는 필요하면 회의의 목적사항과 소집이유를 적은 서면을 이사(소집권자가 있는 경우에는 소집권자)에게 제출하여 이사회 소집을 청구할 수 있다.⑧ 제7항의 청구를 하였는데도 이사가 지체 없이 이사회를 소집하지 아니하면 그 청구한 감사가 이사회를 소집할 수 있다.
라. 감사위원회(감사)의 주요활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 참석 여부 |
|---|---|---|---|
| '24-01 | 2024-01-11 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 참석 |
| '24-02 | 2024-01-29 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 참석 |
| '24-03 | 2024-02-07 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 참석 |
| '24-04 | 2024-02-14 | 1. 2023년도 개별 결산재무제표 승인의 건 | 참석 |
| '24-05 | 2024-02-23 | 1. (주)경남은행 차입에 대한 동의의 건 | 참석 |
| '24-06 | 2024-02-28 | 1. 2023년도 연결 결산재무제표 승인의 건 | 참석 |
| 1. 제15기 정기주주총회 소집의 건 | 참석 | ||
| '24-07 | 2024-03-13 | 1. 2023년도 연결 및 개별 재무제표 재승인의 건 | 참석 |
| 2. 내부회계관리제도 평가보고서 승인의 건 | 참석 | ||
| 3. 제15기 정기주주총회 부의안건 정정의 건 | 참석 | ||
| 4. 정관 일부 개정안 승인의 건 | 참석 | ||
| '24-08 | 2024-03-22 | 1. (주)키위플러스에 대한 자금 대여 결정의 건 | 참석 |
| '24-09 | 2024-04-26 | 1. 하나아이티엠(주) 주식 근질권 변경의 건 | 참석 |
| '24-10 | 2024-05-29 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | 참석 |
| '24-11 | 2024-06-26 | 1. (주)키위플러스 KT 납품을 위한 하자보증보험 연대보증 제공 협조의 건 | 참석 |
| '24-12 | 2024-07-12 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | 참석 |
| '24-13 | 2024-08-08 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 연장의 건 | 참석 |
| '24-14 | 2024-08-13 | 1. 항공기 자산 매각의 건 | 참석 |
| '24-15 | 2024-08-14 | 1. 금전대여 상환조건 변경의 건 | 참석 |
| '24-16 | 2024-08-16 | 1. 경남은행 하자이행보증증권 발급의 건 | 참석 |
| '24-17 | 2024-09-05 | 1. 하나아이티엠(주)에 대한 자금대여 일부 연장의 건 | 참석 |
| '24-18 | 2024-09-13 | 1. 차입자금 만기연장의 건 | 참석 |
| '24-19 | 2024-09-20 | 1. 임시주주총회 개최의 건 | 참석 |
| 2. 사외이사 후보자 추천의 건 | 참석 |
마. 감사 교육 미실시 내역
당사의 감사로서 필요한 지식과 전문성을 갖추고 있음을 감안하여 교육 미실시
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사 지원조직 현황
경영기획팀33.1주주총회 및 이사회 등 경영전반에 관한 감사업무 지원
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직 현황 해당사항이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제도입도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권의 행사여부 해당사항이 없습니다.
다. 의결권 현황 당사는 분기보고서 기준일 현재 발행한 보통주식은 26,787,133주이며 정관상 발행할 주식총수(100,000,000주)의 26.79%에 해당됩니다.의결권 행사 가능 주식수는 26,528,481주 이며 의결권 없는 주식수는 258,652주 입니다.참고로 당사가 2022년 11월 30일에 발행한 전환우선주식 6,790,351주는 의결권이 없습니다.
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식26,787,133-종류주식6,790,351-보통주식258,652자기주식종류주식6,790,351전환우선주보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식--종류주식--보통주식26,528,481-종류주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
라. 주식 사무
| 정관상신주인수권의 내용 | ① 본 회사의 주주는 신주발행에 있어서 그가 소유한 주식수에 비례하여 신주의 배정을받을 권리를 가진다.② 제1항의 규정에 불구하고 다음 각호의 경우에는 주주외의 자에게 이사회 결의로신주를 배정할 수 있다.1. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 6에 의하여 발행주식총수의 100 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 일반공모 증자방식으로 신주를 발행하는 경우2. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 우선배정 하는 경우3. 상법 제340조의 2 및 제542조의3의 규정에 의하여 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우4. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 16에 의하여 발행주식총수의 100 분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 주식예탁증서(DR) 발행에 따라 신주를 발행하는 경우5. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 이사회의 결의로 신기술의 도입, 긴급한 자금의 조달, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 국내외 금융기관 또는 기관투자자, 그 밖에 제3자에게 신주를 발행하는 경우6. 주권을 증권시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 모집을 위하여 인수인에게 인수하게 하는 경우7. 근로복지기본법 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우8. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 우리사주조합원에게 신주를 배정하는 경우③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 주주가 신주인수권의 일부 또는 전부를 포기하거나 상실한 경우와 신주발행에서 단주가 발생하는 경우에 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 매사업연도 종료 후 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 주식, 사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 폐쇄기간을 설정하지 않음 | ||
| 주권의 종류 | 전자등록 되어 있음 | ||
| 주식사무대행기관 | 대리인의 명칭 | 주식회사 국민은행 | |
| 사무취급 장소 | 서울특별시 중구 남대문로 84(을지로2가) | ||
| 주주의 특전 | 없음 |
마. 주주총회 현황
| 구분 | 개최일자 | 안 건 | 가결여부 |
|---|---|---|---|
| 제11기 정기주주총회 | 2020.03.13 | 1. 제11기(2019.01.01.~2019.12.31.)연결 및 별도 재무제표 승인의 건(이익잉여금처분계산서(안)) 포함 | 가결 |
| 2. 정관 일부 변경의 건 | 가결 | ||
| 3. 사내이사 신규 선임의 건3-1 서상원 사내이사 신규 선임의 건3-2 진성욱 사내이사 신규 선임의 건3-3 변철훈 사내이사 신규 선임의 건3-4 이동현 사내이사 신규 선임의 건 | 가결부결부결가결 | ||
| 4. 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 5. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결 | ||
| 제12기 임시주주총회 | 2020.06.30 | 1. 사내이사 신규 선임의 건1-1 진성욱 사내이사 신규 선임의 건1-2 변철훈 사내이사 신규 선임의 건 | 부결부결 |
| 제12기 임시주주총회 | 2020.09.25 | 1. 정관 일부 변경의 건2. 사내이사 신규 선임의 건2-1 이규덕 사내이사 신규 선임의 건2-2 정대우 사내이사 신규 선임의 건2-3 김 준 사내이사 신규 선임의 건3. 유수택 사외이사 신규 선임의 건4. 김영대 감사 신규 선임의 건 | 가결가결가결가결가결가결 |
| 제12기 정기주주총회 | 2021.03.19 | 1. 제12기(20220.01.01~2020.12.31) 연결 및 별도 재무제표 승인의 건2. 김동후 사외이사 신규 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건4. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
| 제13기 임시주주총회 | 2021.10.07 | 1. 정관 일부 개정의 건2. 사내이사 신규 선임의 건2-1 박재점 사내이사 신규 선임의 건2-2 권마이클윤준 사내이사 신규 선임의 건2-3 윤종석줄리우스 사내이사 신규 선임의 건3. 사외이사 신규 선임의 건3-1 Marc Simon Iarchy 사외이사 신규 선임의 건3-2 전알렉산더완기 사외이사 신규 선임의 건3-3 백운기 사외이사 신규 선임의 건3-4 최차규 사외이사 신규 선임의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 제13기 정기주주총회 | 2022.03.24 | 1. 제13기(2021.01.01~2021.12.31) 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건2. 정관 일부 개정의 건 2-1 상호변경의 건 (주식회사 케일럼) 2-2 사업목적 변경의 건(일부 변경 및 일부 추가)3. 사내이사 신규 선임의 건 3-1 문정엽 사내이사 신규 선임의 건 3-2 정태영 사내이사 신규 선임의 건4. 구장옥 감사 신규 선임의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 제14기 정기주주총회 | 2023.03.30 | 1. 제14기(2022.01.01~2022.12.31) 개별재무제표 및 연결재무제표 승인의 건(결손금처리계산서 포함)2. 사내이사 중임의 건 2-1 정대우 사내이사 중임의 건 2-2 이규덕 사내이사 중임의 건3. 사내이사 신규 선임의 건 3-1 최연지 사내이사 신규 선임의 건 3-2 이호준 사내이사(기타비상무이사) 신규 선임 의 건4. 준비금 감소의 건5. 이사 보수한도 승인의 건6. 감사 보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결가결가결가결가결 |
| 제15기 임시주주총회 | 2023.05.18 | 1. 정관 일부 개정의 건2. 사내이사 신규 선임의 건 2-1 김성수 사내이사 신규 선임의 건 2-2 이동한 사내이사 신규 선임의 건 2-3 정수철 사내이사 신규 선임의 건 2-4 정재헌 사내이사 신규 선임의 건 | 가결가결가결가결가결 |
| 제15기 정기주주총회 | 2024.03.28 | 1. 제15기(2023.01.01~2023.12.31)개별 및 연결 재무제표 승인의 건(결손금처리계산서 포함)2. 정관 일부 개정의 건3. 이사보수한도 승인의 건4. 감사보수한도 승인의 건 | 가결가결가결가결 |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)그린테크시스템최대주주보통주식6,589,72224.606,589,72224.60-(주)그린테크시스템최대주주종류주식4,693,87769.134,693,87769.13-(주)티엠씨특별관계자보통주식3,329,77912.433,329,77912.43-최원호특별관계자보통주식1,067,8523.991,067,8523.99-WSA Capital Partners Limited특별관계자보통주식264,8120.99264,8120.99-보통주식11,252,16542.0111,252,16542.01-종류주식4,693,87768.134,693,87768.13-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(주1) 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 보통주식 발행총수는 26,787,133주입니다.(주2) 본 보고서 작성기준일 현재 회사의 종류주식 발행총수는 6,790,351주입니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
(주)그린테크시스템2이동헌---최연지55------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)그린테크시스템655,265593,94961,317361,08929,69710,044
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(주1) (주)그린테크시스템의 연결기준 재무현황을 기재하였습니다.
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
: 분기보고서 제출일 현재 해당사항이 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
최대주주 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2019년 09월 17일(주)에스앤케이인베스트먼트4,255,15957.65주식양수도계약-2020년 09월 17일(유)이더블유케이홀딩스2,739,72618.93제3자배정유상증자-2021년 10월 07일케일럼에이앤디조합1호2,226,02712.62주식양수도계약-2023년 04월 10일(주)티엠씨3,329,77915.04조합해산-2023년 05월 25일(주)그린테크시스템6,589,72224.60제3자배정유상증자-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(주1) 상기 지분율은 변동일 기준 총발행주식수를 기준으로 산출하였습니다.
4. 주식의 분포
가. 5% 이상 주주와 우리사주조합 등의 주식 소유현황
주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)그린테크시스템6,589,72224.60(주)티엠씨3,329,77912.43--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주 현황
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
5,9745,98099.914,749,52933,577,48443.93-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
(주1) 상기 소액주주 현황은 회사가 보유한 가장 최신의 주주명부인 2023년 12월 31일 기준일자 주주명부를 근거로 작성되었습니다.
(주2) 상기 주주수와 주식수에는 당사가 2022년 11월 30일에 발행한 전환우선주 주주수와 주식수가 포함되어 있습니다.
5. 주가 및 주식거래 실적
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 최고 | 3,130 | 2,415 | 2,240 | 1,890 | 2,225 | 2,040 |
| 최저 | 2,340 | 2,105 | 1,731 | 1,661 | 1,446 | 1,650 | |
| 월간거래량 | 2,080,496 | 1,217,202 | 1,482,052 | 542,810 | 8,693,467 | 5,160,765 |
주1) 주가 최고/최저는 일종가 기준입니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
(1) 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
최연지여1985년 08월대표이사사내이사상근경영총괄태화기업관계사 경영기획센터 실장(現)동서일렉 대표이사(現)고려대학교 경영학과 석사--최대주주18개월2026년 03월 29일김성수남1959년 01월사내이사사내이사상근경영전반에 대한 주요 의사결정
㈜티엠씨 대표이사 (現)
㈜비엠씨 상무이사 (前)
아주대학교 산업대학원 최고경영자과정 수료
--감사16개월2026년 05월 17일이동헌남1978년 02월사내이사사내이사상근영업지원
㈜그린테크시스템 대표이사 (現)
㈜태화기업 이사 (前)
NEWYORK UNIVERSITY 경제학과 졸업
--대표이사16개월2026년 05월 17일정수철남1972년 12월사내이사사내이사상근경영지원
㈜그린테크시스템 이사 (現)
㈜태화기업 이사 (前)
조선대학교 기계공학과 졸업
---16개월2026년 05월 17일정재헌남1983년 11월사내이사사내이사상근경영전반에 대한 주요 의사결정
㈜거제케이블카 대표이사 (現)
㈜거제시 체육회 부회장 (現)경상대학교 융합과학기술대학원 해양공학석사
---16개월2026년 05월 17일Marc SimonIarchy남1968년 08월사외이사사외이사비상근사외이사월드스타 에비에이션 사장(現) (영국)리먼브라더스 증권 부사장(前)맨체스터대 대학원 졸업---33개월2024년 10월 06일구장옥남1963년 07월감사감사상근감사웅지세무대학교 회계세무정보학과 교수(現)웅지세무대학교 부총장(前)홍익대학교 경영학 박사---27개월2025년 03월 23일
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
선임정지창남1965년 01월여 지제이글로벌(주) 대표이사(現) 삼성중공업(주) (상무) 경북대학교 경영학과 졸 2024년 10월 31일무
| 구분 | 성명 | 성별 | 출생년월 | 사외이사후보자해당여부 | 주요경력 | 선ㆍ해임예정일 | 최대주주와의관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
(주1) 상기 정지창 후보자는 2024년 10월 31일 개최된 임시주주총회에서 신규 사외이사로 선임되었습니다.
(3) 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
사무직남18---183.3809451-1-사무직여4---42.08421-생산직남21---212.965331-생산직여4---41.811027-47---472.91,65535-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(주1) 직원 등 현황표에는 당기중 입/퇴사자를 포함하고 있습니다.
(4) 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
529359-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 백만원) 이사62,000-감사1100-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 백만원) 922525-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
(주1) 사임한 이사를 포함하고 있습니다.
2-2. 유형별
(단위 : 백만원) 518036-3186-----12727-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
(주1) 사임한 이사를 포함하고 있습니다.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 백만원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 백만원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 백만원) ---------------
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
-------------X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2024년 09월 30일) 현재 종가 : 1,665원 (주1) 당사의 직원들에게 부여되었던 주식매수선택권은 2020년 12월 22일 권리행사에 따른 자기주식 교부로 모두 행사완료되었습니다.
IX. 계열회사 등에 관한 사항
가. 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
태화그룹11011
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
(주1) 당사의 최대주주인 (주)그린테크시스템은 2024년 05월 01일 코스피 상장사인 (주)카프로의 최대주주가 되었습니다.
나. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 성명 | 겸직현황 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 회사명 | 직책 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 최연지 | (주)케일럼 | 대표이사 | - |
| (주)키위플러스 | 사내이사 | - | |
| (주)그린테크시스템 | 사내이사 | - | |
| (주)동서일렉 | 대표이사 | - | |
| (주)카프로 | 사내이사 | - | |
| 김성수 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| 하나아이티엠(주) | 대표이사 | - | |
| (주)동서일렉 | 감사 | - | |
| (주)티엠씨 | 대표이사 | - | |
| (주)항남 | 감사 | - | |
| (주)신한중공업 | 기타비상무이사 | - | |
| 이동헌 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| (주)키위플러스 | 사내이사 | ||
| 하나아이티엠(주) | 사내이사 | - | |
| (주)그린테크시그템 | 대표이사 | - | |
| (주)티엠씨 | 사내이사 | - | |
| (주)신한중공업 | 기타비상무이사 | - | |
| 정수철 | (주)케일럼 | 사내이사 | - |
| (주)하나아이티엠 | 사내이사 | - |
(주1) 본 보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 30일 정수철 사내이사는 일신상의 이유로 회사의 등기이사직을 사임하였습니다. 다. 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-2224,492--24,492---------------2224,492--24,492
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 본 본고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 3. 대주주와 영업거래 본 보고서 기준일 현재 해당사항 없습니다. 4. 대주주 이외 이해관계자와의 거래
(1) 보고기간종료일 현재 연결회사와 특수관계에 있는 회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | (주)그린테크시스템 | (주)그린테크시스템 | 당사의 주주 |
| (주)티엠씨 | (주)티엠씨 | ||
| 최원호 | 최원호 | ||
| (주)신한중공업 | (주)신한중공업 | 당사의 주주가 지배하는 기업 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
1) 당분기
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매입 등 |
| --- | --- | --- |
| 기타 | (주)신한중공업 | 161,232 |
2) 전분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산매각 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타 | (주)스테이지파이브 | 49,537,557 | 231,088 | 9,596 |
(3) 당분기말 현재 특수관계자와의 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 채무 |
| --- | --- | --- |
| 기타 | (주)신한중공업 | 50,523 |
(4) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.1) 당분기① 차입금
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 미지급비용 | 이자비용 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유의적인 영향력을행사하는 기업집단 | (주)그린테크시스템 | 1,800,000 | - | - | 1,800,000 | - | 90,554 |
| (주)신한중공업 | 1,000,000 | - | - | 1,000,000 | 12,667 | 30,391 |
2) 전분기
① 대여금
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 대여금 | 미수수익 | 이자수익 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 대여 | 회수 | 분기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영진 | - | 300,000 | 200,000 | 100,000 | 3,025 | 5,394 |
② 차입금
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 특수관계구분 | 회사명 | 차입금 | 이자비용 | 미지급비용 | 유상증자 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 차입 | 상환 | 분기말 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)티엠씨 | - | 2,600,000 | 2,600,000 | - | 6,163 | - | 10,000,000 |
| (주)그린테크시스템 | - | 3,800,000 | 2,000,000 | 1,800,000 | 31,826 | 20,232 | - | |
| 최원호 | - | 90,000 | 90,000 | - | 420 | - | - | |
| 신한중공업 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 | 36,005 | 13,139 | - |
(5) 주요 경영진에 대한 보상기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| --- | --- | --- |
| 단 기 급 여 | 708,430 | 1,242,526 |
| 퇴 직 급 여 | 80,679 | 130,818 |
| 합 계 | 789,109 | 1,373,344 |
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시사항의 진행, 변경사항
| 신고(공시)일자 | 제목 | 신고(공시)내용 | 진행사항 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.02.28 | 매출액또는손익구조30%이상변동 | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.02.28 | 주주총회소집결의 | 2024.03.28 | 완료 | - |
| 2024.03.13 | (정정)매출액또는손익구조30%변동 | 재무제표 변동 | 완료 | - |
| 2024.03.13 | (정정)주주총회소집결의 | 세부의안 확정 | 완료 | - |
| 2024.03.13 | 주주총회소집공고 | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.03.13 | 의결권대리행사권유참고서류 | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.03.20 | 감사보고서제출 | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.03.20 | 사업보고서(2023.12) | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.03.28 | 정기주주총회결과 | 제15기 | 완료 | - |
| 2024.04.01 | 사외이사선임.해임또는중도퇴임에관한신고 | 백운기, 최차규 | 완료 | - |
| 2024.04.26 | (정정)단일판매.공급계약체결 | SHAHEEN Pro. | 진행중 | - |
| 2024.05.16 | 분기보고서 | 제16기 1분기 | 완료 | - |
| 2024.06.05 | 소송등의제기.신청(일정금액이상의청구) | VANTIQ 건 | 진행중 | - |
| 2024.07.10 | (정정)단일판매 .공급계약체결 | SHAHEEN Pro. | 진행중 | - |
| 2024.07.18 | (정정)타인에대한담보제공결정 | 담보해제 | 완료 | - |
| 2024.07.18 | 타인에대한담보제공결정 | 채권자변경 | 진행중 | - |
| 2024.08.14 | (정정)금전대여결정 | 변제액 변경가능성 | 진행중 | - |
| 2024.08.14 | 반기보고서 | 제16기 반기 | 완료 | - |
| 2024.09.20 | 주주명부폐쇄기간또는기준일설정 | 제16기 임시주총 | 완료 | - |
| 2024.09.20 | 주주총회소집결의(임시주주총회) | 2024.10.31 | 완료 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건 등 : 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 중요한 소송사건은 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 2024.09.30) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황
당분기말 현재 특수관계가 없는 제3자로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (원화단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 제공자 | 보증금액 | 보증내용 |
| --- | --- | --- |
| 서울보증보험 | 6,167,036 | 계약이행보증 |
| 신한은행 | USD 474,000 | 외화지급보증 |
라. 채무인수약정 현황
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 채무인수약정과 관련된 사항이 없습니다.
마. 그 밖의 우발부채 등 당분기말 현재 연결회사가 계류중인 소송사건은 1건으로 라이선스 계약의 위반과 관련해 법률소송의 피고이며, 소송가액은 USD 1,000,000입니다. 소송사건의 결과는 현재로서는 예측할 수 없습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 금융감독당국의 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2021.06.09 | 증권선물위원회 | (주)이더블유케이 | 과징금 부과 | 185,300,000원 | 상장법인 등의 신고, 공시의무 위반 | 자본시장과 듬융투자업에 관한 법률 제159조, 제160조 |
(주1) 당사는 구 최대주주였던 (주)에스앤케이인베스트먼트와 그 특수관계인이 보유지분을 모두 담보로 제공하여 '최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래'에 해당함에도 이를 인지하지 못해 2019.11.14~2020.03.30 기간 중 제출한 사업보고서(1회) 및 분기보고서(1회)의 'Ⅶ. 주주에 관한 사항' 중 '최대주주 및 특수관계인 주식소유 현황'에 특수관계인의 보유주식 및 담보제공 내역을 기재 누락하여 금융위원회 등에 제출한 혐의로 2021년 6월 9일 증권선물위원회로부터 185,300,000원의 과징금을 부과받았습니다. 당사는 2021년 8월 10일 과징금을 완납처리 하였습니다. 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재현황
| 일자 | 제재기관 | 대상자 | 처벌또는조치내용 | 금전적제재금액 | 사유(주1) | 근거법령 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 2020.06.12 | 한국거래소코스닥시장본부 | (주)이더블유케이 | 제재금 부과 | 28,000,000원 | 공시번복공시불이행 | 코스닥시장공시규정 제27조, 제28조, 제32조, 제34조 |
(주1) 당사는 2020년 6월 12일 코스닥시장본부로부터 제3회차 전환사채 발행 결정 철회(공시번복)와 최대주주 변경을 수반하는 주식담보계약체결 지연공시(공시불이행)로 인해 불성실공시법인 지정을 받았습니다. 당사의 불성실공시법인 지정에 따른 부과벌점(총 7점)은 제재금으로 대체부과되었으며 총 제재금은 2,800만원 입니다.당사는 2020년 6월 19일 제재금을 완납처리 하였습니다. 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2021.06.09. ~ 2024.09.30.) |
| (단위 : 건, 원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익 환수 현황 | 단기매매차익 미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | 0 | 1 |
| 총액 | 92,963,361 | 0 | 92,963,361 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2021.06.09. ~ 2024.09.30.) |
(단위 : 원) 주요주주-2021년 06월 09일92,963,361092,963,361여지급명령2021년 09월 16일 ~ 2021년 10월 30일여www.ewkinc.co.kr192,963,361092,963,361
| 차익취득자와 회사의 관계 | | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익 통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 차익 취득시 | 작성일 현재 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 ( | 건) | | | | |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 : 당사는 분기보고서 작성기준일 이후인 2024년 10월 31일, 제16기 임시주주총회를 개최하여 정지창 사외이사를 신규 선임하였습니다.
나. 중소기업기준검토표
중소기업기준검토표(23)_페이지_1.jpg 중소기업기준검토표(23)_페이지_1 중소기업기준검토표(23)_페이지_2.jpg 중소기업기준검토표(23)_페이지_2
다. 외국지주회사의 자회사 현황 해당사항이 없습니다. 라. 합병등의 사후 정보
(1) 중요한 자산양수도당사는 2020년 2월 5일 타법인 주식 및 출자증권 양수결정에 대한 주요사항보고서를 최초 제출하였으며, 2020년 9월 29일 양수가 종료되어 합병등종료보고서를 제출하였습니다.① 거래상대방
| 이름 | 주식회사 카카오 | 서상원 |
| 소재지 | 제주특별자치도 제주시 첨단로 | 경기도 양평군 양평읍 |
| 대표자 | 여민수, 조수용 | - |
② 거래내용- 양수도 배경 : 사업다각화 및 신규사업 진출- 양수도 대상자산 : 주식회사 키위플러스 보통주식 2,552,266주- 양수도가액 : 38,067백만원- 주요일정 : 2020년 2월 5일 계약금 지급 2020년 3월 23일 중도금 지급 2020년 9월 29일 잔금 지급
③ 합병등 전후의 재무사항 비교표
* 합병등(합병, 중요한 영업ㆍ자산양수도, 주식의 포괄적교환ㆍ이전, 분할)
(단위 : 백만원) (주)키위플러스48,99860,58027,73943.440,29733.5-1,2272,394-1,806247.2-2,209192.3--------
| 대상회사 | 계정과목 | 예측 | | 실적 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1차연도 | 2차연도 | 1차연도 | | 2차연도 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 실적 | 괴리율 | 실적 | 괴리율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 |
| 영업이익 |
| 당기순이익 |
(주1) 당사는 외부평가 시 당기순이익에 대한 예측치를 산출하지 않았습니다.(주2) 당사의 구 최대주주였던 (주)에스앤케이인베스트먼트의 문제로 당 자산양수도 계약에 따른 잔금지급 일정이 수차례 연기되고 당사의 최대주주가 바뀌는 등 경영안정화에 따른 시간이 소요됨에 따라 예측치와 실적치 사이의 괴리가 발생하였습니다.
마. 보호예수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
-------
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
바. 특례상장기업의 사후 정보 : 해당사항이 없습니다.
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)키위플러스2013.12.24서울특별시 영등포구 국회대로70길 23, 13층(용산빌딩)소프트웨어 개발 및 판매업677의결권의 과반수 소유미해당하나아이티엠(주)2003.04.14경상남도 김해시 주촌면 골든루트로 129번길 12-8항공기용 엔진부품 제조업28,649의결권의 과반수 소유해당
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1카프로110111-0111825--10(주)키위플러스110111-5300126하나아이티엠(주)194211-0061250(주)태화기업180111-0155506(주)항남184611-0015574(주)동서일렉184611-0023212뉴모텍(주)200111-0139795하남전기(주)200111-0098305(주)그린테크시스템184511-0024478(주)티엠씨195511-0051882(주)신한중공업230111-0378818
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
(주1) 당사의 최대주주인 (주)그린테크시스템은 2024년 05월 01일 코스피 상장사인 (주)카프로의 최대주주가 되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)키위플러스비상장2020년 03월 29일사업다각화10417,021,51078.1212,492---17,021,51078.1212,492677-4,901하나아이티엠(주)비상장2022년 07월 18일사업다각화12,0001,200,00010012,000---1,200,00010012,00028,649-2,51418,221,510-24,492---18,221,510-24,49229,326-7,415
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
해당사항이 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항이 없습니다.
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