HL Mando CO.,LTD

Quarterly Report • Nov 14, 2024

분기보고서 5.6 에이치엘만도(주) 3 Y 131311-0140776 분 기 보 고 서 (제 11 기 3분기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 에이치엘만도 주식회사 대 표 이 사 : 조성현, 김현욱 본 점 소 재 지 : 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 (전 화) 031-680-6114 (홈페이지) https://hlmando.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 재무지원본부장 (성 명) 강한신 (전 화) 02-6244-2114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의_확인.jpg 대표이사등의_확인_24년3분기 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 <지배회사 - 에이치엘만도 주식회사> 당사는 차량의 제동, 조향, 현가 장치 등 운전자의 안전과 편의에 관련된 제품을 개발 및 생산하는 자동차 부품업체로서 평택, 원주, 익산에 생산 시설, 판교에 R&D 센터를 두고 있습니다. 국내 매출은 '21년 28,958억원, '22년 26,440억원, '23년 27,581억원 글로벌 매출은 '21년 61,474억원, '22년 75,162억원, '23년 83,931억원을 기록했습니다.당사는 사업구조 안정화를 위하여 현대/기아차 뿐 아니라 GM, Ford, 중국 로컬 OEM, 유럽 및 인도 완성차까지 고객다변화를 진행 중이며, 해외 고객의 현지 대응을 위해 미국, 유럽, 중국, 인도 등 지역에 19개의 생산 사이트를 설립하였습니다. 또한, 해외에 18개 연구소를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위하여 노력을 경주하고 있습니다.섀시부품 기술 측면에서 국내 부품업계 최초로 ABS, ESC, EPS, ECS 등 첨단 전장제품을 개발하여 양산 하였고, 미래 자율주행차에 적용될 ADAS 제품 개발 분야에서도 해외 선진업체와 경쟁 중입니다. 최근에는 미국, 중국 등에 기반을 둔 전기차 업체에서 차세대 제품을 수주함으로써 경쟁력을 증명하고 있습니다.당사(지배회사) 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 이번 본 보고서 "I. 회사의 개요 - 6. 주요 사업의 내용 및 향후 추진하려는 신규사업"를 참고 하시기 바랍니다.<주요종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> 당사는 자율주행 전문기업 만도모빌리티솔루션즈와 자동차 전장품 제조에 전문성을 갖춘 만도헬라일렉트로닉스의 합병을 통해 미래 자율주행 및 전동화 시장을 선도하고자 2021년 말 설립되었습니다. 당사는 ADAS (첨단 운전자 보조 시스템 : Advanced Driver Assistance Systems)와 AD (자율주행 : Autonomous Driving)를 위한 하드웨어 및 소프트웨어 핵심 솔루션을 제공하고 있으며, 차량 전동화에 필수적인 고품질의 자동차 전자 부품의 설계 및 제조를 전문으로 하고 있습니다. 당사는 국내와 더불어 세계 주요 거점에 판매, R&D 네트워크를 구축하여 글로벌 완성차 및 부품사를 대상으로 사업을 전개하고 있으며, 국내 주요 완성차 업체와 더불어 북미와 유럽, 중국 및 인도를 아우르는 다양한 매출 Stream을 보유하고 있습니다. 당사는 2023년 연결 기준으로 약 1.5조원의 매출을 달성하였으며, 과거 5년간 연평균 매출 성장률 (CAGR)은 24% 수준입니다. 오늘날 자동차 산업의 이정표인 'C.A.S.E.' (Connectivity, Autonomous, Sharing, Electrification) 와 'SDV' (Software Defined Vehicle) 혁신 트렌드를 이끌어 나가며, 향후 모빌리티의 미래가 될 자율 주행의 대중화를 실현시키는 선두 기업으로 자리매김하기 위해 다양한 신제품에 대한 연구개발을 최우선적으로 추진해가고 있습니다. 당사는 현재 Autonomous Driving (AD) 제품군과 Automotive Electronics (AE) 제품군을 통해 글로벌 완성차가 필요로 하는 다양한 수요에 대응하고 있습니다. AD 제품군은 차량의 주변환경을 인지하는 센서, 수집된 정보들을 통해 종합적인 주행 상황을 판단하는 제어기 (DCU) 및 HPC와 소프트웨어 등 자율주행에 필수적인 차량 부품들로 구성되어 있습니다. 당사는 고해상도 카메라와 고성능 레이더를 통해 L2+ 제품을 양산 중이며, AD L3에 해당하는 제품을 개발 중입니다. 자율주행 제어기의 경우, 자동차 완전 무결성 수준 (ASIL) 최고등급인 ASIL-D 등급을 만족하는 L3 수준 이상의 제품을 개발 중 입니다. ADAS와 자율 주행에 대한 법제화와 글로벌 수요 증대는 제품에 대한 엄격한 안전기준 준수와 자율주행 시스템 기준의 가격 경쟁력을 요구합니다. 당사는 국내 및 글로벌 안전기준을 철저하게 준수하는 제품을 생산하고 있으며, 설계 고도화 및 유연성 확보를 통해 원가 경쟁력을 높이고 있습니다. AE 제품군은 안전한 주행 환경을 완성하는 제동 및 조향 전자제어장치 (ECU), 차량 조향 센서 (TOS/TAS), 가상엔진사운드시스템 (AVAS) 등 차량 전동화에 필수적인 차량용 전자부품으로 구성되어 있습니다. ECU의 경우 자율주행 고도화에 따른 기술 로드맵을 구축하였으며 ASIL-D등급의 TOS/TAS와 함께 안전한 주행을 위한 샤시 제어시스템을 완성합니다. AVAS 제품의 경우, 전기차의 안전을 확보하기 위해 다양한 맞춤형 사운드 알고리즘을 제공하고 있습니다. 당사는 차량 전동화, 친환경 및 자율주행 트렌드로 변화하는 자동차 산업이 요구하는 차량용 전기장치 수요에 적시에 대응하기 위한 지속적인 기술 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 2. 주요 제품 및 서비스 1. 주요 제품 및 서비스<지배회사> 당사는 사업부문 (MDS/RCS)에 따라 아래와 같이 제품군을 분류하고 있습니다.아래 제품 현황은 제품군에 따라 분류하였습니다. 사업부문 제품군 제품 MDS Steering (조향) 제품군 Manual Steering Gear Hydraulic Power Steering Gear Intermediate shaft, Steering Column Column Type Electric Power SteeringRack Type Electric Power Steering Steering Torque OverlayRear Wheel Steering 外 Brake (제동) 제품군 ABS (Anti-lock Braking System) ESC (Electric Stability Control) AHB (Active Hydraulic Booster) IDB ((Integrated Dynamic Brake) Wheel Speed Sensor 外 RCS Brake (제동) 제품군 Brake Corner ModuleCaliper, Drum Brake Master Cylinder & BoosterElectric Parking Brake (Motor on Caliper) Proportioning Valve 外 Suspension (현가) 제품군 Shock Absorber Suspension Strut Suspension Smart Damping Control System 外 * MDS : Mobility Dynamic System * RCS : Ride Comfort System (1) Brake(제동) 제품군당사는 국내에서 최초로 개발된 ABS(Anti-Lock Brake System)와 TCS(Traction Control System) 및 MBS (Mechanical Brake System)등을 생산하고 있으며, ESC (Electronic Stability Control)도 개발 완료하여 생산하고 있습니다. 당사의 제동장치는 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW, Fiat등에 공급하며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사의 제동장치는 각종 실차 주행시험과 설계, 생산, 품질 관리가 동시에 이루어지는 컴퓨터 통합 시스템을 통해 생산됩니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), AHB(회생제동브레이크용 제품), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지, 첨단 Brake 제품을 성공적으로 양산하여 명실공히 글로벌 업체와 어깨를 나란히 하고 있습니다. 브레이크 부문에 대해서 당사는 세계적인 경쟁력을 가지고 있다고 말할 수 있으며, 이는 반세기 동안의 축적된 노하우로서만이 아니라 ABS를 최초 국산화 개발한(1993년) 독자기술을 근간으로 원가 경쟁력확보를 목표로 한 MGH Series 개발로 글로벌 부품사들과 조금도 손색이 없는 기술 및 원가경쟁력을 갖추어 나가고 있습니다. 2013년부터 MGH 60 Model보다 더욱 진보된 MGH 80 Model, 2018년부터 MGH 100 Model을 양산 적용하고 있으며, 이는 진보된 기술과 경량화를 통하여 경제성과 안전성 있어 보다 향상된 Performance를 제공할 것입니다. 당사 보유기술은 향후 안전규제가 강화될 중국, 인도 등 신흥시장에서의 구매수요를 감안하여 볼 때 상당히 중요한 이슈이며, 동시에 고연비, 친환경 차량에 대한 전동화는 물론, 부품들의 Unification 추세에 가장 핵심적인 제품으로 그 시장성이 높은 제품이라고 말할 수 있습니다. 기존의 Mechanical한 제품인 MBS군의 Caliper나 Master cylinder and Booster 등의 제품도 마찬가지로 수많은 Benchmarking을 통해 원가경쟁력 우위를 확보하고 있습니다. 또한 하이브리드 자동차에 적용되는 회생제동 시스템을 개발하여 국내 최초로 2012년 HMC 소나타 하이브리드 차종과 KMC K5 하이브리드 차종에 적용하였고, 그랜져, K7, 소나타 및 신차인 아이오닉과 니로에도 추가로 수주하여 양산 적용하고 있습니다. 회생제동 시스템은 전기자동차나 하이브리드 자동차에서 운전자가 차량을 감속할때의 에너지를 회수하여 Battery에 충전하는 기술로 기존의 ESC 제동장치에 회생제동을 위한 장치를 추가하여 하나의 통합된 제동시스템으로 구성됩니다. 최근 안전상의 이슈와 관심이 많아진 점에 발맞춰서 AEB(Autonomous Emergency Brake)라는 최첨단 신기술을 개발하여 제네시스, 투싼, 스포티지와 같은 현대기아자동차의 주력차종에 양산중에 있습니다. 이 기술은 운전자의 인지하지 못하는 상황에서의 제동을 자동으로 작동시켜주어,운전자 및 보행자의 안전을 보장하는 제품으로, 당사의 제동기술과 자회사 HL Klemove 의 ADAS기술이 접목되어 탄생한 최첨단 신기술 입니다. 또한 환경규제 및 자율주행 이슈가 대두됨에 따라, 시장에서는 연비 개선 및 안전에 대한 요구가 강하게 제시되고 있습니다. 당사는 IDB (Integrated Dynamic Brake) 를 개발하여 이러한 요구를 충족하고 있습니다. 해당 제품은 ESC, Vacumm Pump, Vacumm Booster 를 단일 Package로 통합/소형화한 제품으로 중량 감소에 따른 연비 개선 효과를 기대할 수 있으며, 자체 성능 향상을 통해 제동 거리 단축, AEB 성능 개선을 이룸에 따라 자율 주행 등 미래 자동차 시장에 대응하고 있습니다. (2) Steering(조향) 제품군 당사는 새로운 패러다임에 맞는 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치)를 독자 개발하여 2004년부터 양산 적용하고 있고, 첨단 기술의 제품을 개발하기 위해 끊임없이 노력을 하고 있으며, 기존 주 거래선인 현대기아자동차외에 세계적인 자동차 회사인 GM, Renault, Nissan 등에 공급, 세계 최고 수준의 품질을 인정받고 있습니다. EPS 제품은 향후 친환경 자동차에서는 필수제품으로 그 소요가 계속적으로 증가할 것으로 예상됩니다. 당사는 기존의 조향장치인 HPS(Hydraulic PowerSteering)를 현대자동차 그룹을 비롯, GM 등 세계 유수의 자동차에 높은 품질과 최적의 가격으로 공급하고 있었으며, 고연비 친환경 Trend에 힘입어 그 적용량이 현격하게 증가하고 있는 상기EPS(Electric Power Steering) 조향장치는 2004년 HMC 베르나를 시작으로, HMC/KMC 및 다양한 고객들의 차종에 적용 중에 있습니다. 첨단 제어기술이 요구되는 이 EPS는 당사의 독자기술로 국산화하여 핵심기술을 보유하게 되었으며 Column Type의 EPS 양산 적용이후에 중형차 이상에 적용되는 Rack Type EPS를 개발하여 2012년 양산 적용하였습니다. Rack Type EPS는 중대형/고급차량에 적용됨에 따라 Column Type EPS보다 높은 모터 출력과 핸들링 성능 향상이 필요한 제품으로 최고 수준의 기술이 요구 되는 제품입니다. 당사는 이 제품도 독자기술을 통하여 개발을 완료하여 2012년 GM Cruz 차종에 처음 적용 하였으며, 2014년에는 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종과 GM Pickup truck에 순차적으로 적용하였습니다. 또한 브레이크 제품과 협조 제어하는 주차조향 보조 시스템(SPAS) 및 사각지대로 인한 사고방지를 위해 그 적용범위가 넓어지고 있는 BSD(Blind Spot Detection)에 대해서도 EPS와 협조제어가 필요하여 향후 기술확보에 따른 잠재력은 상당할 것으로 기대됩니다. 특히 당사에서 독자 개발한 SPAS제품은 HMC의 제네시스, 그랜저, 아반떼와 KMC의 K7, 뉴 카렌스 등 많은 차종에 양산 공급중으로, 운전자가 보다 쉽게 주차할 수 있도록 보조하여 소비자의 큰 호응을 얻고 있어 점차 확대 적용이 예상됩니다. (3) Suspension(현가) 제품군 Suspension 사업부문에서는 승용차에서 대형상용차까지 다양한 종류의 차량에 장착되는 현가장치 및 산업용 유압 장치를 공급하고 있습니다. 당사는 국내 최초로 전자제어 현가장치(Electronically Controlled Suspension, "ECS")의 지속적인 개발에 주력하여, 3단 감쇠력 가변 현가시스템(3 Step ECS), Fuzzy 적응 제어식 현가시스템, 연속가변 전자 제어 현가시스템(Smart Damping Control, "SDC") 등 첨단 부품 독자개발에 성공하여 공급하고 있습니다.Suspension은 향후 운전자의 편의성이나 안전한 코너링을 위한 전자제어 Suspension의 장착비율이 높아질 것으로 기대되며, 또한 차량 조립 장착성과 승차감 Performance를 동시에 향상시킬수 있는 Mono-tube형 Suspension을 개발하여 HMC 아반떼, 엑센트 및 KMC 포르테, 레이, 프라이드 차종에 양산 적용했으며, Mono-tube보다 한단계 발전한 DFD (Dual Flow Damper) 제품을 개발하여 HMC 소나타(북미/중국)와 KMC K-5 (북미/중국) 및 KMC 소렌토(북미) 차종 및 르노삼성 SM7 차종에 양산 공급하고 있습니다. DFD 제품은 기존제품대비 승차감이 높은 수준으로 향상되어 자동차 메이커와 소비자의 좋은 반응을 얻고 있습니다. 2014년 HMC 제네시스, 2015년 에쿠스 EQ900 차종에 HCD (Hybrid Conventional Damper) 제품을 개발, 양산 적용하여 고급차 승차감 향상에 기여하고 있습니다. 또한 당사에서는 수 십년 간 축적된 효율적 생산기술을 바탕으로 해외 현지화시 가장 최적의 라인구성을 통해 글로벌 원가경쟁력을 높여 나가고 있습니다. <주요종속회사 - 에이치엘클레무브> (1) Autonomous Driving 솔루션 부문당사의 자율주행(AD) 솔루션 사업부문은 2010년 그랜져에 전방레이더 최초 공급을 시작으로 2013년 제네시스에 AEB(Autonomous Emergency Braking), 후측방레이더, SPAS 양산 성과를 거두었습니다. 당사는 크게 4종의 주력 제품을 통해 국내 최고의 자율주행 기술을 보급하고 있으며 전동화 트렌드에 맞춘 고성능 ADAS 제품 및선행기술 개발을 통해 신규 제품 라인업 구축을 위해 노력하고 있습니다. 당사의 주력 제품 중 하나인 77GHz 전방레이더는 2010년부터 양산을 시작하여 SCC(Smart Cruise Control) 및 FCA(Front Collision Alert) 의 LV1~2 자율주행 기능을 지원합니다. 24GHz 레이더는 2012년 양산을 시작하였으며, 차량에서 BCW(BlindSpot Collision Warning), RCCW(Rear Cross-Traffic Collision Warning) 및 BCA-R(Blind-Spot Collision Avoidance Assist-Rear) 기능을 구현하고 있습니다. 2013년도에는 자체 기술 설계를 통한 전방카메라의 양산을 시작하였으며, 전방레이더와 함께 LKA(Lane Keeping Assist), HBA(High Beam Assist), DAW(Driver Attention Warning), FCW(Front Collision Warning) 등의 LV1~2 자율주행기능을 구현합니다. 또한 2016년에는 ECU와 Control logic 자체 설계를 통한 PAS(Parking Assist System) 개발에 성공하여 신규시장개발에 앞장서고 있습니다. 당사는 자율주행 LV2+ 이상의 자율주행고도화를 위한 기술 선도 업체로서 고성능 ADAS의 기술 개발과 시장 선점에도 앞장서고 있습니다. 최근 제네시스GV80 차종에 레이더, 카메라 센서를 비롯하여 자율주행 통합제어모듈(ADCU)을 국내 최초로 공급하였습니다. 이러한 ADAS제품들은 Brake 장치의 협조제어가 필수적이고, 또한 전자제어 시스템이 주력개발부문인 당사의 사업군임을 감안할 때 샤시제어 파생제품 또는 응용제품의 성장이 시너지를 창출해 나갈 것으로 기대하고 있습니다. (2) Automotive Electronics 솔루션 부문 당사는 자동차 전기장치 분야에서 설계에서 제조 및 납품까지 이르는 가치사슬 內 다양한 종류의 자동차용 전장솔루션을 제공하고 있습니다. 제동 부문에서는 국내에서 최초 개발된 에이치엘만도의 ABS(Anti-Lock Brake System) 및 ESC (Electronic Stability Control) ECU를 생산하고 있으며 본 제동 시스템은 현재 국내 완성차 업체는 물론 세계 최대 자동차 업체인 GM, BMW, Renault, VW등에 공급되며 Global 자동차 회사로부터 품질의 우수성을 인정받고 있습니다. 당사는 EPB(전동식 주차 브레이크), ABS New Model인 MGH 100 등에 이어, IDB (통합 전자 브레이크 시스템)에 이르기 까지 첨단 Brake ECU 제품을 성공적으로 양산하였습니다. 조향 부문에서 당사는 에이치엘만도에서 독자 개발된 EPS(Electric Power Steering, 전동조향장치) ECU 및 Powerpack, TOS/TAS 양산하고 있으며, 전동화 흐름에 발 맞추어 전동차에 보급이 예상되는 차세대 조향 시스템의 ECU 및 Sensor 또한 개발에 박차를 가하고 있습니다.또한 글로벌 자동차 업계에서의 ESG개념 급부상과 내연기관차에 대한 연비 개선을 요구하는 시장 상황을 맞아 당사는 2015년도부터 SCR(Selective Catalyst Reduction, 배출가스 저감장치) ECU를 자체 기술로 설계 양산하였고 FPC(Fuel Pump Controller, 연료펌프제어기) ECU를 2013년부터 양산하고 있습니다. 아울러 가속화된 전동화 흐름에 따른 성장하는 전기차 시장에 대응하여 2017년부터 AVAS (Acoustic Vehicle Alert System, 가상엔진사운드시스템)를 개발 및 양산하여 시장의 요구를 충족하고 있습니다. 2. 사업부문별 재무현황 (지역별) (단위 : 백만원, %) 구분 제11기 3분기(당기) 제10기 (전기) 제9기 (전전기) 금액 비중 금액 비중 금액 비중 자동차부품및 기타 한국 1. 매출액 2,704,740 42.09 3,727,300 44.41 3,485,136 46.37 2. 당기손익 184,104 169.74 104,211 67.41 39,188 33.13 3. 유무형자산,투자부동산 2,925,478 107.00 2,807,109 110.00 2,779,514 113.00 (감가상각비) 74,001 33.42 109,764 40.76 119,184 40.85 (무형자산상각비) 16,727 69.66 24,490 75.88 27,910 81.08 중국 1. 매출액 1,640,810 25.53 2,306,815 27.48 1,999,146 26.60 2. 당기손익 92,462 85.25 183,662 118.80 110,367 93.30 3. 유무형자산,투자부동산 385,885 14.00 369,669 14.00 338,763 14.00 (감가상각비) 58,168 26.27 62,203 23.10 76,894 26.35 (무형자산상각비) 922 3.84 1,223 3.79 1,356 3.94 미국 1. 매출액 1,140,284 17.74 1,483,112 17.67 1,404,198 18.68 2. 당기손익 15,864 14.63 21,171 13.69 25,147 21.26 3. 유무형자산,투자부동산 317,714 12.00 285,434 11.00 290,635 12.00 (감가상각비) 33,317 15.05 44,414 16.49 43,311 14.84 (무형자산상각비) 2,162 9.00 1,822 5.65 1,375 3.99 인도 1. 매출액 679,527 10.57 819,467 9.76 781,255 10.39 2. 당기손익 53,296 49.14 57,610 37.26 56,757 47.98 3. 유무형자산,투자부동산 168,672 6.00 169,262 7.00 138,640 6.00 (감가상각비) 21,657 9.78 20,389 7.57 19,731 6.76 (무형자산상각비) 2,287 9.52 2,630 8.15 2,233 6.49 기타 1. 매출액 1,231,051 19.16 1,402,687 16.71 1,026,954 13.66 2. 당기손익 13,896 12.81 -24,456 -15.82 -59,384 -50.20 3. 유무형자산,투자부동산 508,424 18.00 487,072 19.00 373,243 15.00 (감가상각비) 34,263 15.48 32,538 12.08 32,659 11.19 (무형자산상각비) 1,916 7.98 2,108 6.53 1,549 4.50 내부거래 및 연결조정 1. 매출액 -969,986 -15.09 -1,346,294 -16.04 -1,180,525 -15.71 2. 당기손익 -251,162 -231.57 -187,598 -121.34 -53,787 -45.47 3. 유무형자산,투자부동산 -1,569,416 -57.00 -1,560,512 -61.00 -1,470,995 -60.00 (감가상각비) 0 0.00 0 0.00 0 0.00 (무형자산상각비) 0 0.00 0 0.00 0 0.00 합계 1. 매출액 6,426,426 100.00 8,393,087 100.00 7,516,164 100.00 2. 당기순이익 108,460 100.00 154,600 100.00 118,288 100.00 3. 유무형자산,투자부동산 2,736,757 100.00 2,558,034 100.00 2,449,800 100.00 (감가상각비) 221,406 100.00 269,308 100.00 291,779 100.00 (무형자산상각비) 24,014 100.00 32,273 100.00 34,423 100.00 3. 주요제품 등의 현황(1) 매출금액당사는 자동차 제동장치, 조향장치, 현가장치 등을 생산하는 자동차 섀시부품 전문 제조회사로서 각 사업부문별 매출액 및 총 매출액에서 차지하는 비율은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 매출액 비율 자동차 부품및 기타 한국 2,704,740 42.09% 중국 1,640,810 25.53% 미국 1,140,284 17.74% 인도 679,527 10.57% 기타 1,231,051 19.16% 내부거래 및 연결조정 -969,986 -15.09% 합계 6,426,426 100.00% (2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 3분기 제10기 제9기 제동장치 357,138 352,731 343,660 조향장치 338,611 334,661 329,935 현가장치 221,095 214,866 213,075 (3) 가격변동원인(가) 가격산출 기준 구분 내용 제동장치 현대자동차/기아 Sub Compact 차종 적용기준Master Booster, Front Caliper/Rear Caliper/DIH(LH/RH),ESC, Wheel Sensor, Yaw & Gravity Sensor 조향장치 현대자동차/기아 상용/Sub Compact 차종 적용기준HPS(Hydraulic PowerSteering), Electric Power Steering 현가장치 현대자동차/기아 Large size 차종 적용기준Front Strut (LH,RH), Rr S/ABS (LH,RD), ECS Opt 반영 (나) 가격 변동 원인원자재 가격변동이나 만도 자체의 생산효율화를 통한 원가절감, 설계변경에 따라 부품 가격이 변동되나 샤시부품의 특성상 큰 폭의 변동은 아닙니다. 3. 원재료 및 생산설비 1. 주요 원재료(1) 주요 매입처 및 매입금액 (단위 : 백만원) 구분 품목 구체적용도 매입액 비율(%) 한국 ASS'Y PAD,ECU ASS'Y,IBJ/OBJ Sub ASS'Y,Base ASS'Y 외 제동, 조향, 현가장치등 자동차 부품 제조 2,537,916 51.76 중국 1,362,298 27.78 미국 748,807 15.27 인도 475,250 9.69 기타 765,109 15.60 연결조정 - - -985,935 -20.11 합계 - - 4,903,445 100.00 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.(2) 가격변동추이 (단위 : 원) 품목 제11기 3분기 제10기 제9기 ASS'Y PAD 3,297 3,166 3,082 ECU ASS'Y 56,122 51,684 45,568 IBJ/OBJ Sub ASS'Y 7,656 7,684 7,122 Base ASS'Y 4,570 4,622 4,620 주1) 주요 매입처와 특수관계는 없습니다.주2) 당사 매입 품목의 경우, 동일 품목內 차종별 사양차이(Size, 재질, 단중, 전장 등)에 따라 매입단가 차이가 크게 발생하여 평균단가를 비교하는 것은 큰 의미가 없습니다. 2. 생산 및 설비(1) 생산능력 (단위 : 천개, %) 구분 품목 생산가능수량 실제생산수량 평균 가동률(%) 한국 제동장치 7,033 6,408 91% 조향장치 6,362 4,720 74% 현가장치 8,062 7,575 94% 중국 제동장치 14,495 6,872 47% 조향장치 2,724 1,565 57% 현가장치 24,753 13,511 55% 미국 제동장치 7,123 5,397 76% 조향장치 988 636 64% 현가장치 3,660 2,216 61% 기타 제동장치 24,026 16,546 69% 조향장치 15,406 10,394 67% 현가장치 24,593 19,929 81% 기타 11,449 8,763 77% (2) 생산능력의 산출근거 가. 산출방법 등 1) 산출기준 생산능력이라 함은 제품별 UPH와 연간 작업조건의 곱으로 나타냅니다. * UPH : Unit Per Hour의 의미로 각 제품을 시간당 몇 개 생산할 수 있는가를 나타냅니다. 2) 연간 작업조건① 한국 : 235일[기본일수 235일] * 2Shift * 8Hours② 중국 : 286일[기본일수 250일, 특근 36일(월 3회)] * 2Shift * 10Hours③ 미국 : 252일[기본일수 240일, 특근 12일(월 1회)] * 2Shift * 8Hours④ 인도 : 262일[기본일수 238일, 특근 24일(월 2회)] * 2Shift * 10Hours⑤ 폴란드 : 250일[기본일수 238일, 특근 12일(월 1회)] * 3Shift * 7.25Hours나. 생산시설의 현황 [자산항목 : 토지] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 467,928 0 -21 0 0 467,907 - 중국 자가보유 0 0 0 0 0 0 - 미국 자가보유 9,610 0 0 0 225 9,835 - 인도 자가보유 2,626 0 0 0 44 2,670 - 기타 자가보유 17,379 4,106 0 0 45 21,530 - 연결조정 - 18,609 0 0 0 0 18,609 - 합 계 - 516,152 4,106 -21 0 314 520,551 - [자산항목 : 건물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 165,493 12,533 -40 -5,782 0 172,204 - 중국 자가보유 56,632 804 0 -5,053 2,447 54,830 - 미국 자가보유 81,652 7,309 0 -2,451 1,793 88,303 - 인도 자가보유 31,254 -104 0 -1,795 578 29,933 - 기타 자가보유 87,028 22,336 0 -2,533 1,746 108,577 - 연결조정 - 73,560 0 0 -1,312 0 72,248 - 합 계 - 495,619 42,878 -40 -18,926 6,564 526,095 - [자산항목 : 구축물] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 4,688 323 0 -495 0 4,516 - 중국 자가보유 2,258 0 0 -140 98 2,216 - 미국 자가보유 1,456 496 0 -42 23 1,933 - 인도 자가보유 3,106 368 0 -196 47 3,325 - 기타 자가보유 7,203 2,385 0 -467 195 9,316 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 18,711 3,572 0 -1,340 363 21,306 - [자산항목 : 기계장치] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 204,861 53,638 -106 -39,992 0 218,401 - 중국 자가보유 225,019 36,377 -173 -41,515 9,607 229,315 - 미국 자가보유 133,105 20,400 -106 -27,140 3,286 129,545 - 인도 자가보유 70,042 22,512 -38 -11,774 872 81,614 - 기타 자가보유 191,674 41,913 -54 -24,778 3,174 211,929 - 연결조정 - -70,537 -2,444 0 11,583 0 -61,398 - 합 계 - 754,164 172,396 -477 -133,616 16,939 809,406 - [자산항목 : 차량운반구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 1,483 860 0 -486 0 1,857 - 중국 자가보유 588 208 0 -158 26 664 - 미국 자가보유 697 309 -48 -192 16 782 - 인도 자가보유 1,371 740 -44 -460 17 1,624 - 기타 자가보유 1,857 858 0 -616 21 2,120 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 5,996 2,975 -92 -1,912 80 7,047 - [자산항목 : 공구와 기구] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 43,577 13,852 -55 -12,717 0 44,657 - 중국 자가보유 38,203 5,335 -11 -11,186 1,627 33,968 - 미국 자가보유 10,199 5,022 -81 -3,853 214 11,501 - 인도 자가보유 12,311 8,522 -309 -3,699 77 16,902 - 기타 자가보유 16,067 6,093 0 -4,548 81 17,693 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 120,357 38,824 -456 -36,003 1,999 124,721 - [자산항목 : 비품] (단위 : 백만원) 소재지 소유형태 기초 당기 증감 당기상각 환율변동 기말 비고 증가 감소 한국 자가보유 20,507 3,331 -1 -4,159 0 19,678 - 중국 자가보유 3,454 1,103 -1 -785 151 3,922 - 미국 자가보유 6,199 2,002 -33 -1,434 131 6,865 - 인도 자가보유 4,664 2,533 0 -1,641 53 5,609 - 기타 자가보유 7,487 6,749 0 -2,413 182 12,005 - 연결조정 - 0 0 0 0 0 0 - 합 계 - 42,311 15,718 -35 -10,432 517 48,079 - 4. 매출 및 수주상황 1. 매출실적 (단위 : 백만원) 사업부문 매출유형 제11기 3분기 제10기 제9기 한국 제품, 상품, 기타매출 2,704,740 3,727,300 3,485,136 중국 제품, 상품, 기타매출 1,640,810 2,306,815 1,999,146 미국 제품, 상품, 기타매출 1,140,284 1,483,112 1,404,198 인도 제품, 상품, 기타매출 679,527 819,467 781,255 기타 제품, 상품, 기타매출 1,231,051 1,402,687 1,026,954 내부거래 및 연결조정 제품, 상품, 기타매출 -969,986 -1,346,294 -1,180,525 합계 제품, 상품, 기타매출 6,426,426 8,393,087 7,516,164 2. 판매경로 및 판매방법(1) 판매경로국내 납품경로는 OEM 직납과 모듈업체를 통해 납품하는 두가지가 있습니다. 모듈업체 납품의 경우 설계 및 개발에 관한 사항은 OEM 주관으로 하며 모듈업체는 모듈화 및 물류만을 담당합니다. 국내에서 해외로의 수출의 경우, 현지 해외법인을 거쳐 공급 하거나 수출운송을 통하여 직접 납품합니다. 해외 법인의 납품경로도 해외법인에서 생산한 제품을 OEM에 직납하거나 현지 모듈업체를 통하여 납품합니다. (2) 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 비고 국내 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 매월 월합계 세금계산서 발행 및 마감 ① 현대차/기아- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 월합계 현금 결제(현대차 매월 12일, 기아 매월 15일)② 현대모비스- 내수 : 어음(60일) 주단위 결제- 수출 : 매월 16일 월합계 현금 결제 - 수출 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② HL만도로 발주 및 Invoice(송장) 발행③ 생산/출고/선적/납품④ Invoice별 수금확인 및 반제처리/마감 ① HL만도 미국법인- T/T(90일)② GM- T/T(105일) 주단위 결제 USD 또는CNY 또는EUR 결제 해외법인 ① 고객 전산 VAN을 통한 Order 접수② 생산/출고/납품③ 세금계산서 발행 및 마감 ① 미국법인 - 현대차/기아 : 월합계 익월 30일 현금결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제② 중국법인- 현대차 : 월합계 60일 현금 50% / 90일 어음 50% 결제 - 기아 : 월합계 30일 현금 50% / 120일 어음 50% 결제- GM : 주단위 현금(47일) 결제③ 인도법인- 현대차 : 주단위 현금 (30일) 결제④ 유럽법인 - 현대차 : 월합계 현금 (25일) 결제 USD 또는INR 또는CNY 또는EUR 결제 3. 판매전략 (1) 국내외 기존시장 점유율 확대 주요 고객인 HKMC Group 및 GM Group의 Major Supplier로서의 위치를 유지하면서 ADAS, Safety System 등 고부가가치 제품 선행개발 및 적용할 수 있도록 영업활동을 강화하고 있습니다. (2) 해외 고객다변화 BMW, VW, Renault, Fiat, Volvo 등 유럽 OEM의 지속적인 수주를 통하여 유럽시장 매출이 점진적으로 확대되고 있으며, 전세계 가장 큰 시장으로 부상한 중국시장에서는 기존시장(HKMC그룹/GM그룹)의 Market 유지와 신규 거래선의 확대를 동시에추진하고 있습니다. 중국 Local OEM 및 유럽과 일본계 OEM에 대하여 본사의 수주 경험을 바탕으로 수주를 확대하고 있으며, 특히 길리기차와의 J/V를 통하여 중국 Local 시장매출을 극대화할 수 있는 발판을 마련하게 되었습니다. 인도법인에서는 GM,FORD, Renault, Nissan 등 Global OEM뿐 아니라, 마힌드라, TATA 등 인도 Local OEM에서도 수주를 강화하고 있습니다. 또한, Brazil / Mexico 법인을 통해서 남미 시장 확대에도 힘쓰고 있으며, 마지막으로 Poland 법인을 통해 유럽시장 확대에도 힘쓰고 있습니다. 이러한 노력의 결과로 아시아, 북미남미유럽 등 글로벌 거점을 모두 확보하게 되어 글로벌 회사로서의 기틀을 마련하였습니다 (3) 신규사업 발굴 M&A, J/V, T/A 등을 통한 자동차부품 다각화 및 자동차부품 내에서의 신규사업(ADAS, Motor 등)을 추진하고 있으며, 친환경 자동차 사업 등 기타 여러 사업부문에서新성장동력 발굴에 힘쓰고 있습니다 (4) Total Marketing 활동 강화 단지 영업부서만의 Marketing 활동이 아닌 연구소, 생산, 품질 등 전사적인 Marketing 활동을 일컫는 Total Marketing 활동을 통해 판매전략을 극대화 해 나가고 있습니다. 4. 주요 매출처 당사의 주요 매출처는 현대자동차, 기아 및 현대모비스, 현대위아이며 이에 대한 매출액은 2023년 기준, 약 42%를 차지합니다. 다음으로 GM Group을 포함한 북미거점 OEM이 약 29% 의 비중을 차지하여, 결과적으로 HMC Group과 북미OEM의 합이 전체 매출의 약 71%정도를 차지하고 있습니다. 상기의 주요 매출처는 중요성의 관점에서 매출비중 10% 이상인 거래처를 표시하였습니다 5. 수주상황 당사는 2021.03.22 단일판매ㆍ공급계약 체결 사항을 공시하였고, 관련 수주사항은아래와 같습니다. (단위 : 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 Shock absorber, Strut 등서스펜션 부품 2021.03.19 2033.03.19 - 1,404,449 - 177,551 - 1,226,938 합 계 - 1,404,449 - 177,551 - 1,226,938 주1) 상기 수주 금액은 완성차업체 생산계획에 따른 추정치이며, 향후 계획에 따라 변동 가능합니다. 상기 사항 이외에도 당사는 완성차업체의 차종별 제품을 생산 및 납품하고 있으나, 완성차 업체의 생산계획에 따라 당사의 수주총액이 결정됩니다. 때문에, 물량이 확정되어 있지않고 대내외적 경제환경 변화와 그에 따른 수요 변화를 정확히 예측할 수 없습니다 5. 위험관리 및 파생거래 1. 시장위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,를참조하시기 바랍니다. 2. 자본위험관리 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 4. 재무위험관리,'를참조하시기 바랍니다. 3, 파생상품 거래현황 본 분기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석 9. 파생금융상품,' 을 참조하시기 바랍니다. 6. 주요계약 및 연구개발활동 1. 경영상의 주요 계약 회사명 계약형태 계약상대방 계약체결시기 계약기간 계약내용 대금수수방법(기준) 에이치엘만도(주) 기술이전 AVM 1994.10.27 1995.01.13~ 2023.12.31 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 100,000- Royalty : (Net Sales)x2.5% 또는 차종별 정액(MYR 1.19~1.97/unit) - 기술이전 MMT 1997.08.21 1997-08-21~2029-06-29 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- IDP : USD 400,000- Royalty : (Net Sales) x 3%, 2%, 1% → 1. 기존 양산 / 수주 물량은 유지 (Aftermarket 0%) 2. awarded by Licensor Project 2% (incl. Aftermarket) 3. awarded by Licensee Project 1% (Aftermarket 0%) 반기종료 후30일이내 기술이전 HL홀딩스 2019.12.26 2019.12.26~2024.12.25 기술이전계약(대상제품: Stylish Caliper, SDC 통신 모듈)- IDP: 115,000,000원- Royalty: (총매출액) x (3.5%) 반기종료 후60일이내 기술도입 Hitachi AutomotiveSystems Co., Ltd. 2008.08.18 2008.08.18~ 2022.10.16 기술도입계약(License Agreement)- IDP : JPY 10,000,000- Royalty : (Net Sales)x1.8% 또는 (Net Sales)x4%(2개 차종) 반기종료 후90일이내 기술이전 AMeM(Anand Mando e Mobility) 2021.07.06 2021.07.06~ 이전종료 시까지 기술이전계약(License and Technical Assistance Agreement)- Royalty : (Net Sales) x 1.1% 반기종료 후60일內 합작 계약(JVA) Tianrun 2023-07-19 영업집조발급일부터 20년 JV 명칭 : Tianrun HL Mando (Shangdong) Automotive Technology Co. Ltd. - 계약 당사자 : 천윤공업 (60%), 만도소주 (40%)- 총 등록자본금 : 1억 위엔 (RMB)- 생산건설 프로젝트 총 투자 규모 : 5억 위엔 (RMB) - 합작 계약 (JVA) Brose SE 2024-09-30 2024-09-30 ~ 주식매매계약 체결로 에이치엘만도가 Brose SE의 만도브로제 주식회사 지분 40%를 인수 - 계약 당사자 : HL Mando, Brose SE - 주식회사에이치엘클레무브 기술도입 Hella GmbH & Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품: FPC, TOS/TAS, Radar 24GHzRoyalty : Net Sales1%, 2.5% 반기 이후90일이내 기술이전 Hella ShanghaiElectronics Co., Ltd 2015.12.04 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Technology License Agreement대상 제품 : FPCRoyalty : Net Sales1%, 2% 연말 이후90일 이내 HL Klemove (Suzhou)Co., Ltd. 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales1.5%, 2.5% 반기 이후90일 이내 HL Klemove IndiaPrivate Limited 기술도입 Hella Gmbh Co. KGaA 2021.03.02 Licensed Product의최종 생산 완료 시점 Transitional License and Support Agreement대상 제품 : TOS/TASRoyalty : Net Sales2.0%, 2.5% 반기 이후90일 이내 주) 상기 경영상의 주요계약 내용은 공시서류 작성기준일 현재 연결대상 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치는 비경상적인 중요계약에 대하여 그 내용을 기재하였습니다. 2. 연구개발 활동(1). 연구개발활동의 개요 가. 운영현황 HL만도는 이동하는 모든 것의 상상을 실현시키기 위해, 모든 이동 수단에 대한 모빌리티 설계를 자유롭게 하고, 하드웨어와 소프트웨어 기술의 융합을 통한 모빌리티 기술 역량을 고도화·내재화하며 사회와 환경을 위한 친환경 기술에 집중하여 통합 모빌리티 솔루션 기업으로 확장해 나가고 있습니다. HL만도는 EV 전환 가속화에 발맞추어 자율주행 고도화에 따른 OEM들의 요구사항에 적극적으로 대응하고 있으며, 새로운 성장 동력인 EMB(일렉트로 메카니컬 브레이크), SbW(스티어 바이 와이어), BN-EPS(볼너트 타입 일렉트릭 파워 스티어링) 등을 확보하여 빠르게 전동화 체제로 전환해 나가고 있습니다. 아울러 미래 신기술인 In Wheel Motor 개발에도 자원을 투자해서 신성장 동력을 확보해가고 있습니다. 이제 HL만도는 First Mover를 넘어서는 신기술을 통한 Market Creator로 도약하겠다는 의지를 가지고, 미래 모빌리티 분야를 이끌어 가는 과감한 도약을 이루어내는 과정에 있습니다. 이미 우리는 SW Campus와 MSTG(모빌리티 솔루션 테크 그룹)를 설립해 통합 모빌리티 솔루션 및 소프트웨어를 수익화하는 비즈니스 모델을 준비하고 있으며 여러 소프트웨어 원천 기술을 확보해 나가고 있습니다. HL만도는 다양한 이해관계자에 미래 모빌리티 분야를 이끌어 나가는 과정을 공유함과 동시에, SW 경쟁력 강화를 위한 차별화된 전략을 수립하여 고객에게 우리의 SW 가치를 인정받는 것에 역량을 집중하겠습니다. 당사는 최근 모빌리티 산업에서 제품간 경계가 모호해지고 있는 흐름에 발 맞춰, 전통적인 섀시 분류 기준에서 새로운 제품 분류 기준으로의 재편을 통하여 지속적인 성장을 이어가고자 합니다. 최근 모빌리티 산업의 주요 트렌드는 S/W 와 H/W 의 분리입니다. 제품군별 필요한 역량과 Key Success Factor 가 상이함에 따라 S/W 와 H/W 의 분리가 점점 가속화되고 있습니다 S/W 중심 제품은 요소기술을 중심으로 혁신성과 차별화 역량, 개발 속도가 중시되는 반면 H/W 중심 제품은 안전성과 편리함이 중요한 제품이기 때문입니다. 이와 더불어 OEM 또한 Sourcing 시 개별 제품별 요소 기술력을 중시하여 S/W 와 H/W 의 분리 발주 비중을 늘리고 있으며 그 추세는 더욱 가속화되고 있습니다. OEM 의 Sourcing 디커플링과 더불어 HL 만도 내부적으로도 EMB 등 신제품 개발시 Brake 와 Steering 요소기술 동질화가 진행 중이며, 추후 제품간 경계는 더 모호해 질 것으로 예상됩니다. 이에 HL만도는 기존 제품의 핵심 요소기술이 동기화되는 트렌드를 고려하여 새로운 제품 분류 기준으로의 재편이 필요하다고 판단하였습니다. 이에 따라, 기존에 존재하던 3 개의 BU(비즈니스 유닛)를 MDS(모빌리티 다이내믹 솔루션) 및 RCS(라이드 컴포트&세이프티) 제품군으로 구분하여 2 개의 BU 조직구조로 재구성 하였습니다. MDS 는 미래 모빌리티 기술에, RCS 는 고객의 안전함과 편안함에 역량을 집중할 수 있게 하며 2 개 BU 로 변경됨에 따라 규모 기술 측면에서 자원집중이 유리해지게 될 것입니다 MDS BU는 모빌리티 산업뿐 아니라 HL만도의 First Mover 역할을 수행하게 될 BU로써 최신 변화에 맞추어 제품 모델 단순화 및 요소기술 통합 등을 통하여 질적 성장과 완성도 높은 신제품 개발을 통해 경쟁력 우위를 선정하는데 역량을 집중하고 있습니다. EMB (일렉트로 메카니컬 브레이크) , IDB(인테그레이티드 다이내믹 브레이크), EPS(일렉트릭 파워 스티어링) 등 최첨단 자율주행 전동화 제품 비즈니스를 담당합니다. RCS BU는 발전된 기술반영을 통한 제품의 상품가치 향상에 기여하고 미래 자동차 시장에 대응 가능한 제품 경쟁력 확보를 위하여 브레이크 캘리퍼, 서스펜션 등 기존 하드웨어 제품에 역량을 집중하고 있습니다. MoC(모터 온 캘리퍼), SDC(스마트 댐핑 컨트롤) 제품 등이 이에 속합니다. 이외에도 자회사인 HL Klemove 룰 통하여 자율주행 분야에도 역량을 집중하고 있습니다. HL Klemove에서는 'Sense, Think, Move'를 모토로 자율주행을 위한 차량 센서류와 인지, 판단 그리고 제어 기능을 수행하는 소프트웨어 및 하드웨어 핵심 기술을 개발하고 있습니다. 단기적으로 자율주행 시장은 Level 2/2+(부분적 자율주행)에 집중할 것으로 보입니다. 이에 해당 영역에서 요구하는 고급 센서 인식 기술 확보 및 제품 고도화를 위해 AI, 딥러닝 등 당사의 핵심기술을 활용하여 사업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 그뿐만 아니라 Level 3 이상의 자율주행 시장 선점을 위하여 신제품 개발에도 자원과 역량을 집중하고 있습니다. 모든 수준의 자율주행에 대응 가능한 '자율주행 토탈 솔루션' 제공 업체로서 자율주행 시장을 선도하고 있으며, 운전자가 믿고 신뢰할 수 있는 완전 자율주행 모빌리티의 완성을 위해 핵심 기술을 개발하고 있습니다 나. 연구개발 담당조직 및 주요업무 구분 주요 업무 국내 연구소 MDS 전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 경쟁력 제고 선행 및 Next Generation 전기전자 제품(Brake & Steering) 제품 개발전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 상품화 개발 및 고객 대응전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 시험평가기술 개발전기전자 제품(제동 및 조향시스템) 시험 및 평가 Final ValidationSmart Personal Mobility, Power Electronics 등 신사업 아이템 개발 RCS 하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 경쟁력 제고선행 및 Next Generation 하드웨어 제품(Brake & Suspension) 개발하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 상품화 개발 및 고객대응하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 글로벌 시험평가 네트워크 운영하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험평가기술 개발하드웨어 제품(제동 및 현가시스템) 시험 및 평가 Final Validation SW Campus Platform SW 및 샤시통합제어 SW 개발선행제품/양산제품 SW 개발 MSTG Robot Platform, 순찰로봇, 주차로봇 개발 해외 연구소 중국연구소 현지 Application 독자 수행Low Cost Design 능력 확보 : 중국 특화 모델 개발Role Sharing : Conventional 제품 설계, Cost-effective 업무 주도 미국연구소 현지 Application 독자 수행미주 선도 기술 분석 : SRS 분석/설계 컨셉 정립Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 차량데모(Engineering Green) 유럽연구소 현지 Application 독자 수행EU Biz. 지원 : PM, 수주지원Role Sharing : 선행기술 본사 공동개발, 신기술 동향분석 인도연구소 현지 Application 독자 수행인도 특화 모델 개발인도 Biz. 지원 : Local 고객 확보 MSI (Mando Softtech. India) ECU 개발 (S/W platform 개발, 회로 설계, PCB설계/검증)영상 인식 S/W 개발 (알고리즘 개발, 개발/평가용 영상 DB 구축)Safety 검증 (S/W 및 ECU 단위 시험, SILS/HILS) 종속 법인 HL Klemove ADAS/AD 시스템 개발(AEB, 자율주행 등)ADAS/AD Sensor류 개발(Camera, Radar 등)ADAS Domain Control 기술개발 (DCU 등)ADAS 시스템 시험 및 평가 Final Validation (2) 연구개발 비용 (단위: 백만원) 과목 제11기 3분기 제10기 제9기 연구개발비용 계 361,027 368,720 404,967 연구개발비/매출액 비율[연구개발비용계 / 당기매출액 * 100] 5.62% 4.39% 5.39% (3) 연구개발 실적- 당사의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 MDS 2022년 4월 IDB2 HAD 모델 개발 2022년 6월 수소차용 Super Capacitor Pre-Charger 개발 2022년 6월 이페달(e-Pedal) 구동 모듈 개발 RCS 2023년 1월 MoC (Motor on Caliper) Gen3N 개발 2024년 2 월 HSD (Hydraulic Stopping Damper)-IV 개발 2024년 6월 SDC70 (Smart Damping Control)-Ⅱ 개발 MSTG 2023년 6월 대형 AGV, AMR용 4종의 구동 모듈 개발 2023년 9월 자율주행 주차로봇 개발 - 종속 법인의 최근 3년간 주요 연구개발 실적은 다음과 같습니다. 분야 일시 연구개발실적 HL Klemove 2021년 7월 4ch RTAS 개발 2021년 12월 EuroNCAP 2023 대응 안전기술 개발 2021년 12월 자율주행 통합제어기 ADCU-15 개발 2022년 5월 3세대 SRR 차량용 코너 레이더 개발 2022년 11월 3.5세대 차량용 중거리 레이더 개발 2023년 3월 3.5세대 AVAS 양산 착수 2023년 5월 3세대 차량용 장거리 레이더 개발 2024년 8월 FCM-50 차량용 전방카메라모듈 양산 착수 2024년 8월 APCU-10S 자율주차제어기 양산 착수 2024년 10월 SRR-40IF 차량용 코너 레이더 양산 착수 7. 기타 참고사항 1. 특허, 실용신안 및 상표 등 지적재산권 현황 (단위 : 개) 회사명 출원국가 특허/실용신안 출원 디자인 상표 총계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 출원 등록 소계 HL만도 국내 1,533 2,695 4,228 12 27 39 2 55 57 4,324 해외 1,828 2,139 3,967 4 29 33 6 41 47 4,047 합계 3,361 4,834 8,195 16 56 72 8 96 104 8,371 HL클레무브 국내 507 822 1,329 　 8 8 2 8 10 1,347 해외 499 818 1,317 9 　 9 6 10 16 1,342 합계 1,006 1,640 2,646 9 8 17 8 18 26 2,689 전체 국내 2,040 3,517 5,557 12 35 47 4 63 67 5,671 해외 2,327 2,957 5,284 13 29 42 12 51 63 5,389 전체 합계 4,367 6,474 10,841 25 64 89 16 114 130 11,060 주1) 지적재산권은 그 내역이 11,060건에 이르는 등 그 내역이 방대하여 상기와 같이 지적재산권 수량에 대하여 요약 기재하였습니다. 2. 회사에 영향을 미치는 주요 법률 또는 제규정 (1) 하도급거래공정화에관한법률 하도급(하청)의 거래질서를 공정하게 확립하여 원사업자와 수급사업자가 대등한 지위에서 상호보완적으로 균형있게 발전할 수 있도록 하기 위해 제정한 법으로 당사가 부품을 하도급하는 경우 영향을 받습니다. (2) 대기환경보전법 대기환경을 적정하게 보전하여 국민이 건강한 생활을 할 수 있도록 하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (3) 하수도법 하수도의 설치, 관리에 관한 사항을 규정하기 위해 제정한 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (4) 자원의절약과재활용촉진에관한법률 자원의 효율적인 이용과 폐기물의 발생억제, 자원의 절약 및 재활용촉진을 위해 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (5) 폐기물관리법 폐기물을 적정하게 처리하여 자연환경 및 생활환경을 청결히 함을 목적으로 제정된 법률로 당사의 생산시설 운영과 관련하여 영향을 받습니다. (6) 환경친화적자동차의개발및보급촉진에관한법률 환경친화적자동차의 개발 및 보급을 촉진하기 위한 종합적인 계획 및 시책을 수립하여 추진하도록 함으로써 자동차산업의 지속적 발전과 국민생활환경의 향상을 도모하며 국가경제에 기여함을 목적으로 한 법률로 당사는 향후 개발, 생산과 관련하여 간접적인 영향을 받을 수 있습니다. (7) 저탄소녹색성장기본법 경제와 환경의 조화로운 발전을 위하여 녹색성장에 필요한 기반을 조성하고 녹색기술과 녹색산업을 새로운 성장동력으로 활용함으로써 국민경제의 발전을 도모하며 저탄소 사회 구현을 통하여 국민의 삶의 질을 높이고 국제 사회에서 책임을 다하는 성숙한 선진 일류 국가로 도약하는데 이바지함을 목적으로 한 법률로 당사는 탄소배출 저감에 대한 영향을 받습니다. (8) 기타 기타 다음과 같이 공장 운영에 필요한 제반 법률들의 적용을 받습니다. (가)안전 관련 산업안전보건법, 산업재해보상보험법, 소방기본법, 소방시설공사업법, 소방시설설치유지및안전관리에관한법, 고용보험및산업재해보상보험의보험료징수등에관한법률, 위험물안전관리법, 다중이용업소의안전관리에관한법률, 고압가스안전관리법, 액화석유가스의안전관리및사업법, 도시가스사업법, 승강기시설안전관리법, 식품위생법, 전염병예방법 (나)공무 관련 전기사업법, 에너지이용합리화법, 건축법 (다)환경 관련 수질및수생태계보전에관한법률, 소음진동규제법, 유해화학물질관리법, 토양환경보전법, 지하수법, 수도법, 악취방지법, 오존층보호를위한특정물질의제조규제에관한법률 3. 산업의 특성 (1) 자동차 산업 및 자동차부품 산업의 개요 자동차 산업은 한국 경제의 중추적 역할을 하는 산업으로서 국내 고용, 수출, 부가가치 창출에 크게 기여하고 있습니다. 자동차 업체는 수만 명의 종업원을 고용하고 있으며 수천 개에 달하는 협력업체와 관계를 맺고 있습니다. 자동차산업은 철강금속공업, 기계공업, 전기전자공업, 석유화학공업, 석유공업 등 타산업과 밀접한 관련을 맺고 있으며 전후방 연쇄효과가 큽니다. 따라서 생산유발 효과가 크고 관련 산업의 성장이 자동차 산업 경쟁력 강화에 뒷받침이 될 수 있습니다. 자동차의 전체 구조는 일반적으로 차체, 동력 전달 장치, 공조, 샤시로 구분됩니다. 차체는 사람의탑승과 화물의 적재를 위한 부분이고, 동력 전달 장치는 엔진, 모터 등 자동차의 구동을 위한 기관입니다. 공조는 차량 내 공기의 순환과 차체의 온도를 관리하는 기관입니다. 샤시는 내외장 차체를 제외한 자동차의 기초 골격을 이루는 부품을 총칭하고 제동장치, 조향장치, 현가장치 등이 이에 포함됩니다. 자동차 부품 산업은 각종 자동차용 부품을 생산하여 완성차업체에 공급하는 산업입니다. 자동차 산업과 소재 산업을 전 후방으로 하여 광범위한 산업 연관 효과를 유발시킵니다. 해당 산업은 소재석유화학전자기계 분야와 밀접한 관계를 맺으며 발전해 왔습니다. 최근에는 자동차의 편의성 및 친환경성이 중요해짐에 따라 정보통신기술환경기술 분야와의 관련성이 높아졌습니다. 또한 국제적인 온실가스 감축 노력 및 완성차 업계의 미래차 전환 전략으로 인해 자동차 부품 기업들 역시 전기차자율주행차 등 미래차 관련 업종으로 전환하기 위한 노력을 기울이고 있습니다. (2) 자동차부품 산업의 현황 국내 자동차 부품 업체들은 국내 완성차업체들의 글로벌 인지도 상승과 함께 기술력 향상에 힘입어 세계적인 인지도를 확보하게 되었습니다. 이를 통해 해외 유수의 완성차에 납품을 확대하게 되면서 성장성과 경영 안정성을 확보하였습니다. 국내 자동차 부품 업체들의 성장에 따라 미국 Automotive News 선정 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 현대모비스(6위), SK온(32위), 현대트랜시스(34위), 한온시스템(41위), HL만도(44위), 현대위아(45위), 에스엘(68위), 서연이화(82위), 유라(85위), 현대케피코(96위) 총 10개의 국내업체가 포함되었습니다. 순위 업체명 국적 2023 매출액 (백만$) 주요부품 1 Bosch Group 독일 55,890 전장부품, 센서, ADAS, 샤시 2 ZF Friedrichshafen 독일 49,709 파워트레인, ADAS, 샤시 3 Magna International 캐나다 42,797 차체, 파워트레인, 내외장 4 CATL 중국 41,365 전기차 배터리 5 Denso Corp. 일본 40,723 전장부품, 공조 6 현대모비스 한국 36,964 전장부품, ADAS, 샤시, 모듈 34 현대트랜시스 한국 9,417 파워트레인, 시트 41 한온시스템 한국 7,323 공조 44 HL만도 한국 6,429 ADAS, 샤시 45 현대위아 한국 6,246 엔진, 구동부품 주1) 자료: 오토모티브 뉴스, 2023년 글로벌 자동차 부품사 매출액 순위 (3) 국내외 시장여건 및 산업의 성장성 2023년 글로벌 자동차 판매는 반도체 수급 및 공급망 개선과 누적된 이연 수요 해소로 전년대비 10% 증가하며 팬데믹 이전보다 다소 못 미치는 수준으로 빠르게 회복했습니다. 2024년 3분기까지 글로벌 자동차 시장은 러시아-우크라이나, 중동 전쟁 지속 및 고금리 영향이 실물 경기에 잔존하며 낮은 성장세를 유지하고 있습니다. 2024년 3분기 글로벌 판매량은 전년 동기 대비 0.4% 증가한 6,376만대를 기록하였습니다. 한국 자동차 시장은 연초부터 9개월 연속 부진이 지속되며 2024년 3분기 자동차 판매는 전년 동기 대비 8.1% 감소한 118.9만대를 기록했습니다. 국내 친환경차 (HEV, PHEV, BEV, FCEV) 판매의 경우 충전 인프라 부족, 화재 우려 고조, 캐즘으로 전기차는 감소, 하이브리드차는 증가 현상을 보이며 전년 동기대비 18% 증가한 45.9만대를 기록했습니다. 수출은 현대·기아가 비교적 안정적 수출 증가세를 유지해 전년 동기대비 0.7% 증가한 206.2만대를 기록했습니다. 미국은 통화긴축에 따른 경기 둔화, 올해 말 대선 결과의 불확실성으로 2024년 3분기 자동차 판매량은 전년 동기대비 0.3% 증가한 1,212.7만 대를 기록하였습니다. 대선이 다가오며 중국산 EV 관세 인상 및 커넥티드카 규제 잠정 안을 발표하는 등 보호무역주의 기조가 형성되었습니다. 2024년 말 미국 대선 결과에 따라 보호무역주의 및 EV 인센티브 정책 변화 가능성이 존재합니다. 서유럽의 경우 러-우 전쟁 지속 및 실물경기 전반이 부진한 흐름을 보이며 2024년 3분기까지 판매는 전년 동기 대비 0.3% 증가한 873.4만 대를 기록했습니다. 러시아의 경우 Global OEM의 철수에도 불구, 중국 OEM이 빠르게 진입해 러시아 자동차 시장이 큰 폭으로 회복되었습니다. 자동차 수요 동향은 Euro 7 개정으로 전기차 수요가 내연기관과 하이브리드 차량으로 일부 이동했습니다. 한편, 저렴한 가격의 친환경 차를 내세운 중국 OEM의(BYD, MG, 등) 유럽 친환경차 시장 확대를 견제하기 위해 핵심원자재법(CRMA)과 중국 전기차 OEM별 17.4%~ 37.6%의 추가 관세 부과 안을 발표했습니다. 중국 자동차 시장은 중국 정부의 대규모 경기 부양책(지준율 0.5%p인하, 자동차 폐차 보조금, 정책 금리 인하 등)으로 경제 상황과 디커플링 현상을 보이며 2024년 3분기까지 판매량은 2,156.9 만 대로 전년 동기대비 2.4% 증가하였습니다. 신에너지차 구매세 감면 제도를 2027년까지 연장, 신차 구매 시 선납금 규정 자율화 조치와 더불어 기존 보조금의 2배를 지급하는 폐차 보조금 정책에 힘입어 4분기 자동차 판매는 긍정적으로 전망하고 있습니다. 인도 자동차 시장은 2023년에 이어 2024년에도 성장세를 보이며 3분기 판매는 전년 동기 대비 2.5% 증가한 393만 대를 기록했습니다. 2024년 8월 산업 생산 지수 마이너스 성장 및 구매 관리자 지수가 2024년 최저 수준으로 인도 시장 성장률 둔화 신호가 감지되었고 인플레이션 및 이륜/삼륜차 선호로 자동차 구매력 하방 요인이 작용하고 있습니다. 그러나 세계 인구 순위 1위 및 인도 지방정부의 친환경차 등록세 면제 등 장기적 자동차 판매 시장은 긍정적으로 전망되고 있습니다. (4) 경기변동의 특성 자동차는 내구성 소비재 상품으로써 경기 변동에 직접적인 영향을 받습니다. 고가의 내구재인 자동차는 경기상황에 따라 소비 이연 결정이 크게 이루어지기 때문입니다. 자동차 보급이 일정 수준 이상에 도달해 자동차 수요 증가세가 둔화, 정체를 보이는 시기에는 이러한 특징이 더욱 뚜렷하게 나타납니다. 한국 자동차시장의 경우 1980년대 중반 이후 급성장했지만 경기 성숙 단계에 들어선 이후부터 경기 변동에 민감한 영향을 받게 되었습니다. 특히, 글로벌 지정학적 분쟁, 원자재 가격의 상승, 금리 인상 및 소비자 물가 상승에 따른 글로벌 수요 감소 등 대외적인 경영환경 악화에 따라 국내외 자동차 부품산업은 어려움을 겪고 있습니다. 이를 극복하기 위하여 자동차 부품 업체들은 사업 포트폴리오 개선, 생산성 향상, 원가 개선 등 다각적으로 매출 및 수익성을 개선하기 위한 노력을 하고 있습니다. (5) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 자동차 산업은 장기간에 걸쳐 거대한 자본이 투입되는 대규모 장치 산업으로서, 신규 진입자가 자동차 산업에서 성공할 가능성이 높지 않습니다. 하지만 최근에는 전기차와 자율주행 기술의 혁신에 의해 스타트업 및 IT 업체들의 자동차 및 자동차 부품 산업으로의 진입이 활발하게 이루어 지고 있습니다. 이에 따라 안전, 주행 성능 등 전통적인 경쟁 요소 뿐 아니라 첨단 기술을 활용한 편의성, 연결성 등의 새로운 요소가 경쟁 요인으로 대두되고 있습니다. 자동차 부품 산업은 자동차 산업과 긴밀하게 연결되어 있기 때문에 자동차 산업의 트렌드 변화에 신속하게 대응할 수 있는 기술력과 균형 있는 고객 포트폴리오의 구성은 자동차 부품 산업의 지속 가능한 성장에 있어서 중요한 경쟁 요소입니다. 그 중에서도 기술력은 자동차 부품업체의 가장 중요한 경쟁 요소입니다. 자동차 부품은 단조, 가공, 사출, 주조 등 전통적 제조 기술을 필요로 하는 기계적 부품과 전자제어 기술을 필요로 하는 전장 부품까지 그 구성이 매우 다양합니다. 당사가 영위하고 있는 샤시 제품 사업은 기계적 부품과 전장 부품을 모두 포함하고 있어서 필요 기술 수준이 높고 요구되는 자본투자가 크기 때문에 진입장벽 역시 높습니다. 이는 잠재적 경쟁자의 진입을 억제하는 한편 완성차에 대해 교섭력을 강화할 수 있는 핵심 요인입니다. 특히 기술수준에 의한 진입장벽은 단기적 대체가능성뿐 아니라 장기적 대체가능성을 낮게 유지하는 요소로 작용합니다. 이에 따라 핵심기술을 보유하고 있는 부품업체의 경우 상대적으로 높은 수준의 사업적 경쟁력을 확보할 수 있습니다 . 이와 더불어 완성차와 긴밀한 유대관계를 형성하고 유지, 발전시킬 수 있는 역량 역시 자동차 부품 업체의 사업 안정화에 있어 중요한 부분입니다. 완성차와 자동차 부품업체는 제품개발부터 양산까지 불가분의 관계를 가지고 있으며 글로벌 자동차 시장에서 경쟁력을 제고하기 위해서는 완성차와 자동차 부품업체 간의 긴밀한 협력관계가 요구됩니다. 따라서 기술개발, 품질, 납기, 가격 등의 측면에서 시장의 요구수준을 충족하면서 효율적인 분업 체제를 구축하는 것이 중요합니다. (6) 회사의 경쟁상의 장점과 단점 당사는 변화하는 글로벌 자동차 산업에 발맞춰 선제적이고 능동적으로 기술과 제품을 변화시키며 지속 가능한 미래를 만들어 가고 있는 글로벌 자동차 부품 기업입니다. 당사는 연구개발에 많은 노력을 기울이고 있으며 대외적으로 기술경쟁력을 인정받고 있습니다. 세계 각지에 포진해있는 연구진들은 항시 새로운 기회를 모색하고 있으며 제품개발 단계에서부터 최종 생산 단계까지 전 과정에서 고객사와의 긴밀한 협업을 통해 시장의 트렌드를 파악하고 이끌어 가고 있습니다. 경기도 판교 테크노밸리에 위치한 HL만도 글로벌 R&D 센터에서 글로벌 기술 개발을 총괄하고 있으며, 미국, 중국, 독일 그리고 인도 등 완성차 주요 생산 거점에 R&D 센터를 설립하여 해외 고객의 연구개발 지원과 현지 특화된 기술 개발을 위한 노력을 경주하고 있습니다. 당사의 기술력은 글로벌 유수 완성차 고객에게도 인정받아 북미 GM의 글로벌 프로그램에 ESC(Electronic Stability Control), EPS(Electric Power Steering) 등과 같은 전동 제어 제품을 공급하고 있으며, 북미 GM 선정 ‘올해의 우수 협력사’ 상을 2020~2023년 4년 연속 수상했습니다. 또한 Ford로부터도 기술력을 인정 받아 2019년에는 안정성(Safe) 부문에서, 그리고 2020년에는 자율주행기술(Autonomous Technologies) 부문에서 브랜드 필러상을 수상하는 영예를 안았습니다. 또한 당사의 기술력이 집약된 IDB(통합 전자 브레이크)는 기존 브레이크를 구성하는 4개 부품을 통합해 1개의 형태로 만든 제품으로써 기술 구현이 어려워 당사를 포함한 소수의 글로벌 부품사만이 개발에 성공했습니다. 뿐만 아니라 다가오는 전기차ㆍ자율주행차로의 모빌리티 트렌드 변화에 발맞추어 전자제어식 제품과 ADAS(첨단운전자보조시스템) 제품 사업을 본격화하고 있습니다. 당사의 제품 중 운전대와 바퀴를 전자신호로 연결하는 SBW(Steer-by-Wire)와 운행 중 이상이 발생해도 브레이크 기능이 정상 작동하도록 돕는 Dual Safety 기능을 갖춘 통합전자브레이크 IDB2 HAD(Integrated Dynamic Brake for Highly Autonomous Driving)는 세계 최대 전자·IT 전시회(CES )에서 각각 2021년과 2022년 2년 연속으로 혁신상을 수상하며 기술력을 인정받았습니다. 또한 첨단 자율주행을 위한 센서(카메라, 레이더, 라이다) 및 DCU(Domain Control Unit) 등 ADAS 제품을 주요 고객사에 공급하고 있으며, 2021년에는 전기차와 자율주행 영역에서 보다 전문적이고 최적화된 사업 운영을 위해 ADAS 사업 부문과 자율주행ㆍ전장부품 전문기업인 MHE(만도헬라일렉트로닉스)가 합쳐진 HL Klemove를 출범하였습니다. 이에 따라 HL만도는 샤시 전동화, 소프트웨어 고도화 등 전기차 사업에, HL Klemove는 자율주행 부품 및 모빌리티 서비스 영역에 집중하고 있습니다. 당사는 생산 공정 라인을 자체 설계하는 능력을 보유하여 원하는 사양의 제품을 경쟁력 있는 원가로 생산할 수 있는 체계를 갖추었으며, 설계단계에서부터 LCD(Low Cost Design), HVD(High Value Design) 등의 활동을 통해 가치를 증대한 제품을 개발하고 있습니다. 또한 수주 시에 품목별로 목표 원가를 설정하여 양산시점까지의 원가절감 활동 결과를 시스템을 통해 관리하는 Target Costing 제도를 운영하는 등 원가경쟁력을 높이기 위한 활동을 시행하고 있습니다. 그러나 대규모 장치 산업의 특성상 감가비 등 높은 고정비 비중은 당사의 원가경쟁력을 저해하는 요소입니다. 이러한 원가 구조는 자동차산업의 성장 정체 시 비용 부담을 가중시킬 수 있습니다. 이에 대응하기 위해 당사는 저부가가치 단순공정/부문은 Outsourcing을 추진하고 관계사 간 제품 경쟁력 비교를 통해 글로벌 최적 공급방안을 검토하는 등 다양한 활동을 전개하고 있습니다. 상기의 경쟁력을 바탕으로, 당사는 미국 Automotive News가 선정한 매출액 기준 ‘Global Top 100 Parts Suppliers’ 리스트에서 2008년 73위에 선정되었고, 2010년 53위, 2023년 44위를 기록하며 성장세를 유지하고 있습니다. 아울러 당사는 이해관계자들과의 신뢰와 협력을 바탕으로 지속가능한 기업으로 성장하는 기업입니다. 당사는 지속가능한 성장을 위해 6대 ESG 핵심분야(사회공헌, 노동인권/안전, 거버넌스/윤리, 환경, 기술혁신, 공급망 관리)를 선정하여 글로벌 이니셔티브 활동에 참여하고 있으며, 성과에 대한 투명한 공시를 통해 지속가능경영을 효과적으로 실행해 나가고 있습니다. 당사는 MSCI ESG 평가에서 2021년 이후 지속적으로 A등급을 유지하고 있습니다. 이와 더불어 당사의 지속가능경영 성과와 비전을 집약하여 발간한 ‘2022 지속가능경영 보고서’는 미국 커뮤니케이션 연맹이 주관하는 ‘LACP 2022 Vision Awards’ 자동차 부문에서 Gold 등급 수상의 영광을 안았습니다. 당사는 앞으로도 지속적인 지속가능경영을 통해 내/외부 이해관계자들과 더욱 원활하게 소통할 것입니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 3분기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) [유동자산] 3,423,242 3,265,021 2,980,302 ㆍ당좌자산 2,672,895 2,531,125 2,315,089 ㆍ재고자산 750,347 733,896 665,213 [비유동자산] 3,211,182 3,021,679 2,865,540 ㆍ투자자산 229,148 239,399 213,409 ㆍ투자부동산 27,159 27,296 32,160 ㆍ유형자산 2,278,413 2,175,537 2,116,725 ㆍ사용권자산 198,462 107,814 108,639 ㆍ무형자산 209,622 196,959 159,809 ㆍ기타비유동자산 223,591 219,504 234,798 자산총계 6,634,424 6,286,700 5,845,841 [유동부채] 2,528,421 2,635,681 2,150,798 [비유동부채] 1,615,758 1,294,865 1,421,298 부채총계 4,144,179 3,930,545 3,572,095 [자본금] 46,957 46,957 46,957 [연결자본잉여금] 603,320 603,210 603,102 [연결자본조정] 204,590 204,590 202,452 [연결기타포괄손익누계액] 286,162 223,285 222,264 [연결이익잉여금] 1,204,740 1,152,665 1,082,656 [소수주주지분] 144,477 125,450 116,315 자본총계 2,490,246 2,356,155 2,273,746 매출액 6,426,426 8,393,087 7,516,164 영업이익 247,739 279,277 248,102 계속사업이익 213,721 225,711 229,989 연결총당기순이익 108,459 154,600 118,288 지배회사지분순이익 87,413 135,583 98,291 소수주주지분순이익 21,046 19,017 19,997 주당순이익(원) 1,863 2,890 2,096 연결에 포함된 회사 수 25 23 21 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제11기 3분기(당기) 제10기(전기) 제9기(전전기) [유동자산] 998,207 930,855 808,785 ㆍ당좌자산 841,485 790,460 689,326 ㆍ재고자산 156,723 140,395 119,459 [비유동자산] 2,935,762 2,878,105 2,798,152 ㆍ투자자산 1,736,194 1,632,748 1,562,814 ㆍ투자부동산 112,718 114,577 116,995 ㆍ유형자산 821,009 833,700 838,382 ㆍ사용권자산 45,505 50,750 52,858 ㆍ무형자산 90,670 95,382 80,411 ㆍ기타비유동자산 129,665 150,948 146,692 자산총계 3,933,969 3,808,960 3,606,937 [유동부채] 877,164 1,064,224 737,932 [비유동부채] 959,213 800,874 968,421 부채총계 1,836,377 1,865,098 1,706,353 [자본금] 46,957 46,957 46,957 [자본잉여금] 1,033,866 1,033,866 1,033,758 [자본조정] 199,370 199,369 197,232 [기타포괄손익누계액] 197,625 188,166 184,586 [이익잉여금] 619,775 475,504 438,051 자본총계 2,097,592 1,943,862 1,900,584 종속ㆍ관계ㆍ공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 매출액 1,986,955 2,758,148 2,644,014 영업이익 -34,507 -44,995 -41,082 계속사업이익 203,502 87,599 28,736 당기순이익 179,559 83,125 -8,485 주당순이익(원) 3,824 1,772 -181 다. 연결대상회사의 변동내역 및 변동사유 구 분 자회사 사 유 신규연결 Mando Brose Corporation 지분추가취득 Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd. 지분추가취득 연결제외 - - 주1) Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd.는 Mando Brose Corporation의 종속회사 입니다. 라. 재무정보 이용상의 유의점 (1) 회사가 채택한 재무제표 작성기준 본 반기보고서에 첨부된 제11기 3분기 연결 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책 '및 검토보고서 '주석2. 중요한 회계정책'을 참조 바랍니다. (2) 합병.분할.자산양수도.청산 등에 관한 사항- 연결회사는 2024년 9월 Mando Brose Corporation의 비지배주주의 지분을 40% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 이에 따라 Mando Brose Corporation와 Mando Brose (Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd.가 종속기업으로 편입되었습니다.- 연결회사는 2023년 3월 12일 HL Ventures Management LLC 를 설립하였습니다.- 연결회사는 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 Mando China Holdings Limited(이하 "MCH")를 흡수합병 하였습니다. 이에 따라 회사는 종전에 MCH가 보유하던 종속기업에 대한 투자자산 일체를 직접 보유하게 되었습니다. - 연결회사는 2022년 6월 30일 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret의 비지배주주의 지분을 10% 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다. - 연결회사는 2022년 5월11일 HL Klemove Mexico Corporation를 설립하였습니다. - 연결회사는 2022년 11월28일 HL Klemove America Corporation를 설립하였습니다. (3) 자산 유동화와 관련된 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 해당 사항 없습니다. (4) 재무제표를 재 작성한 경우 재 작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 해당 사항 없습니다. (5) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 해당 사항 없습니다.(6) 회계처리방법 변경해당 사항 없습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 10 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 3,423,242,127,402 3,265,021,481,509 　　현금및현금성자산 (주5) 547,437,848,462 614,874,983,929 　　매출채권 (주5,7,15,23) 1,776,740,001,502 1,579,084,137,017 　　기타수취채권 (주5,7,13,23) 70,204,708,458 89,691,649,453 　　파생금융자산 (주5,9) 767,934,742 0 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) 12,547,491,743 10,383,384,463 　　기타금융자산 (주5,7) 1,000,000,000 1,000,000,000 　　재고자산 (주10) 750,347,290,459 733,896,015,997 　　기타자산 235,531,102,038 212,058,795,262 　　당기법인세자산 28,665,749,998 24,032,515,388 　비유동자산 3,211,182,097,655 3,021,678,910,642 　　장기매출채권 (주5,7,23) 0 1,811,944,738 　　기타수취채권 (주5,7,13,23) 52,925,573,534 52,895,472,318 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,7) 54,646,602,589 50,788,323,173 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,7) 158,935,592,556 150,307,199,984 　　기타금융자산 (주5,7) 2,391,750,000 2,250,310,000 　　투자부동산 (주6,12) 27,158,743,134 27,296,070,585 　　관계기업 등에 대한 투자자산 (주6,11) 13,173,725,208 36,053,094,972 　　이연법인세자산 160,737,093,856 150,421,651,050 　　유형자산 (주6,12,15,23) 2,278,412,560,404 2,175,537,354,346 　　사용권자산 (주6,14) 198,462,044,554 107,813,990,061 　　무형자산 (주6,12) 209,621,802,916 196,959,198,831 　　순확정급여자산 (주17) 44,788,510,029 55,169,852,605 　　기타자산 (주6) 9,928,098,875 14,374,447,979 　자산총계 6,634,424,225,057 6,286,700,392,151 부채 　　 　유동부채 2,528,420,567,832 2,635,680,688,370 　　매입채무 (주5,23) 1,250,420,330,658 1,162,259,565,630 　　기타지급채무 (주5,23) 312,071,670,360 339,987,157,447 　　단기차입금 및 유동성장기차입금 (주5,15,21) 732,708,642,895 506,429,549,490 　　유동성사채 (주5,15,21) 29,991,020,615 469,851,380,790 　　유동성리스부채 (주14,21) 67,733,177,897 27,566,336,379 　　파생금융부채 (주5,9) 54,603,436 25,568,320 　　충당부채 (주16) 31,279,029,658 27,448,534,733 　　당기법인세부채 26,721,183,549 32,248,551,727 　　기타부채 (주8) 77,440,908,764 69,864,043,854 　비유동부채 1,615,758,029,638 1,294,864,547,863 　　사채 (주5,15,21) 648,317,797,123 418,865,213,932 　　장기차입금 (주5,15,21) 696,613,435,608 621,988,367,740 　　리스부채 (주14,21) 109,605,090,739 111,624,562,071 　　기타지급채무 (주5) 28,838,650,799 29,186,420,091 　　충당부채 (주16) 37,042,633,393 37,672,758,196 　　순확정급여부채 (주17) 5,164,404,507 4,344,094,384 　　이연법인세부채 85,426,254,016 63,779,676,740 　　기타부채 (주8) 4,749,763,453 7,403,454,709 　부채총계 4,144,178,597,470 3,930,545,236,233 자본 　　 　 지배기업의 소유주지분 2,345,768,752,979 2,230,705,600,677 　　자본금 (주1,18) 46,957,120,000 46,957,120,000 　　자본잉여금 (주18) 603,320,208,114 603,209,800,892 　　기타자본 (주19) 204,589,512,570 204,589,512,570 　　기타포괄손익누계액 (주19) 286,162,292,620 223,284,567,574 　　이익잉여금 1,204,739,619,675 1,152,664,599,641 　비지배지분 144,476,874,608 125,449,555,241 　자본총계 2,490,245,627,587 2,356,155,155,918 부채 및 자본 총계 6,634,424,225,057 6,286,700,392,151 　 제 11 기 3분기말 제 10 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 (주6,23,24) 2,171,723,705,077 6,426,425,930,426 2,119,142,820,260 6,202,652,123,097 매출원가 (주10,23) 1,853,268,421,065 5,512,619,529,578 1,816,824,179,466 5,350,380,103,839 매출총이익 318,455,284,012 913,806,400,848 302,318,640,794 852,272,019,258 판매비와관리비 (주20,23) 235,115,186,275 665,139,283,705 219,778,608,500 618,481,046,606 대손상각비 843,373,518 928,385,176 1,027,248,223 5,105,421,432 영업이익 82,496,724,219 247,738,731,967 81,512,784,071 228,685,551,220 기타수익 (72,651,868,088) 98,994,616,439 17,871,814,071 84,849,952,990 기타비용 40,629,836,686 80,155,106,725 38,121,130,848 95,441,378,549 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 (주6) 6,450,104,392 23,574,935,864 6,979,369,129 18,209,608,882 기타금융수익 5,326,551,472 20,001,895,186 2,011,021,002 38,839,461,803 금융원가 (주6) 31,955,749,601 93,293,759,027 26,472,081,404 90,810,822,245 관계기업 등에 대한 지분법손익 (주6,11) (644,168,981) (3,140,454,819) (107,978,565) (382,706,801) 법인세비용차감전순이익 (51,608,243,273) 213,720,858,885 43,673,797,456 183,949,667,300 법인세비용 (주6) (2,452,851,103) 105,261,450,908 24,381,330,415 69,978,974,533 분기순이익 (주6) (49,155,392,170) 108,459,407,977 19,292,467,041 113,970,692,767 법인세효과차감후기타포괄손익 (57,028,437,402) 66,274,079,659 30,342,072,005 64,812,118,858 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 　　　　 　　해외사업장외화환산차이 (주19) (56,485,483,639) 57,689,778,838 29,519,364,057 60,127,405,091 　　 관계기업 등의 기타포괄손익에 대한 지분해당액 (주11,19) (855,485,352) (163,825,244) 208,887,283 148,773,652 　　현금흐름위험회피 (주19) 1,826,855,473 590,541,817 0 (2,200,663) 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 　　　　 　　순확정급여부채의 재측정요소 0 (22,928,171) 0 (650,901,717) 　　관계기업 등 순확정급여부채의 재측정요소 (주11) 0 2,930,324 0 (110,020,347) 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주7,19) (1,514,323,884) 8,177,582,095 613,820,665 5,299,062,842 분기총포괄이익 (106,183,829,572) 174,733,487,636 49,634,539,046 178,782,811,625 분기순이익의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분 (56,653,177,632) 87,412,997,042 12,915,885,256 100,067,832,777 　비지배지분 7,497,785,462 21,046,410,935 6,376,581,785 13,902,859,990 분기총포괄이익의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주지분 (108,872,288,699) 150,240,267,080 41,906,837,464 160,370,944,491 　비지배지분 2,688,459,127 24,493,220,556 7,727,701,582 18,411,867,134 지배기업의 소유주지분에 대한 주당손익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) (1,207) 1,863 276 2,134 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 603,101,785,236 202,452,001,875 222,264,469,515 1,082,655,900,016 2,157,431,276,642 116,314,835,621 2,273,746,112,263 분기순이익 0 0 0 0 100,067,832,777 100,067,832,777 13,902,859,990 113,970,692,767 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 5,299,062,842 0 5,299,062,842 0 5,299,062,842 현금흐름위험회피 0 0 0 (1,562,471) 0 (1,562,471) (638,192) (2,200,663) 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (390,541,030) (390,541,030) (260,360,687) (650,901,717) 해외사업장환산차이 0 0 0 55,357,399,068 0 55,357,399,068 4,770,006,023 60,127,405,091 관계기업 등 기타포괄손익 변동 0 0 0 148,773,652 (110,020,347) 38,753,305 0 38,753,305 배당금의 지급 0 0 0 0 (23,451,502,500) (23,451,502,500) (11,423,546,224) (34,875,048,724) 자기주식의 처분 0 70,683,359 2,137,510,695 0 0 2,208,194,054 0 2,208,194,054 신종자본증권의 수익분배금 0 0 0 0 (4,267,950,000) (4,267,950,000) 0 (4,267,950,000) 종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 102,591,680 102,591,680 종속기업에 대한 소유주지분의 변동 0 (2,043,667) 0 0 0 (2,043,667) 2,043,667 0 비지배지분의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 46,957,120,000 603,170,424,928 204,589,512,570 283,068,142,606 1,154,503,718,916 2,292,288,919,020 123,407,791,878 2,415,696,710,898 2024.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 603,209,800,892 204,589,512,570 223,284,567,574 1,152,664,599,641 2,230,705,600,677 125,449,555,241 2,356,155,155,918 분기순이익 0 0 0 0 87,412,997,042 87,412,997,042 21,046,410,935 108,459,407,977 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 8,177,582,095 0 8,177,582,095 0 8,177,582,095 현금흐름위험회피 0 0 0 590,541,817 0 590,541,817 0 590,541,817 순확정급여부채의 재측정요소 0 0 0 0 (53,385,332) (53,385,332) 30,457,161 (22,928,171) 해외사업장환산차이 0 0 0 54,273,426,378 0 54,273,426,378 3,416,352,460 57,689,778,838 관계기업 등 기타포괄손익 변동 0 0 0 (163,825,244) 2,930,324 (160,894,920) 0 (160,894,920) 배당금의 지급 0 0 0 0 (28,174,272,000) (28,174,272,000) (15,823,257,038) (43,997,529,038) 자기주식의 처분 0 0 0 0 0 0 0 0 신종자본증권의 수익분배금 0 0 0 0 (7,113,250,000) (7,113,250,000) 0 (7,113,250,000) 종속기업의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 종속기업에 대한 소유주지분의 변동 0 0 0 0 0 0 0 0 비지배지분의 취득 0 110,407,222 0 0 0 110,407,222 10,357,355,849 10,467,763,071 2024.09.30 (기말자본) 46,957,120,000 603,320,208,114 204,589,512,570 286,162,292,620 1,204,739,619,675 2,345,768,752,979 144,476,874,608 2,490,245,627,587 　 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 246,290,588,349 540,257,287,225 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주21) 404,360,753,190 654,036,357,047 　이자의 수취 23,806,557,939 19,228,207,070 　이자의 지급 (82,953,981,541) (60,658,861,743) 　배당금의 수취 85,947,801 233,996,581 　법인세의 납부 (99,008,689,040) (72,582,411,730) 투자활동으로 인한 현금흐름 (303,813,579,871) (268,172,480,850) 　금융기관예치금의 감소(증가) 1,244,907,528 (1,829,575,725) 　대여금의 증가 (13,742,789,334) (23,877,033,723) 　대여금의 감소 28,396,453,643 9,347,242,164 　임차보증금의 증가 (4,637,074,749) (268,189,366) 　임차보증금의 감소 446,604,894 749,840,375 　공정가치금융자산의 취득 (67,642,881,770) (10,999,125,895) 　공정가치금융자산의 처분 53,596,944,960 26,717,944,449 　기타금융자산의 처분 0 500,000,000 　관계기업 등에 대한 투자지분의 취득 (1,614,555,364) 0 　종속기업 처분으로 인한 현금 감소 0 11,073,394,735 　비지배지분 취득 관련 현금 증가 0 104,635,347 　유형자산의 취득 (204,294,763,759) (200,031,058,318) 　유형자산의 처분 1,636,353,749 4,570,092,728 　무형자산의 취득 (34,642,219,811) (57,298,330,933) 　무형자산의 처분 52,471,404 419,617,592 　투자부동산의 취득 0 (59,332,460) 　유무형자산 취득 관련 미지급금의 감소 (45,913,684,118) (26,096,232,499) 　유무형자산 처분 관련 미수금의 감소(증가) 750,667,005 (1,196,369,321) 　사업에 대한 지배력 획득 (17,450,014,149) 0 재무활동으로 인한 현금흐름 (30,477,181,151) 57,763,754,103 　단기차입금의 증가 55,269,661,278 31,595,067,332 　파생금융상품의 정산 (405,158) 0 　유동성장기차입금의 상환 (199,084,129,743) (309,550,354,686) 　유동성사채의 상환 (340,000,000,000) 0 　사채의 발행 238,922,468,400 199,085,260,000 　장기차입금의 조기상환 (16,709,520,098) (349,111,049,365) 　장기차입금의 차입 298,792,629,038 551,630,852,060 　리스부채의 감소 (20,046,478,924) (25,471,756,419) 　배당금지급 (28,174,272,000) (23,451,502,500) 　신종자본증권 수익분배금의 지급 (5,550,000,000) (5,550,000,000) 　비지배지분에 대한 배당금 지급 (15,823,257,038) (11,423,546,224) 　임대보증금의 증가 0 2,000,000 　비지배지분의 취득 1,926,123,094 0 　자기주식의 처분 0 10,827,572 　종속기업에 대한 소유주지분의 변동 0 (2,043,667) 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 20,563,037,205 13,892,332,275 현금및현금성자산의 증감 (67,437,135,468) 343,740,892,753 기초의 현금및현금성자산 614,874,983,929 492,059,312,583 분기말의 현금및현금성자산 547,437,848,461 835,800,205,336 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 에이치엘만도 주식회사(이하 "회사")는 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업으로서 회사와 종속기업(이하 회사와 그 종속기업을 일괄하여 "연결회사")의 일반적인 사항은 다음과 같습니다.1.1 회사의 개요 회사는 2014년 9월 1일(분할설립일) 에이치엘홀딩스 주식회사(구, 주식회사 한라홀딩스)로부터 인적분할의 방법으로 자본금 46,957,120천원을 승계하여 설립되었습니다. 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 한국거래소에 상장되었습니다.회사의 본사는 경기도 평택에, 공장은 평택, 원주, 익산 등에, 중앙연구소는 경기도 성남에위치하고 있습니다. 회사는 국내 및 해외(미국, 중국, 인도 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다. 1.2 종속기업의 현황당분기말 현재 회사의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. 종속기업명 약칭(1) 업종 보통주지분율(%) 소재지 결산월 회사 소유 종속기업소유 비지배지분 소유 계 HL Klemove Corporation KLK 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 한국 12월 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. KLS 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 중국 12월 HL Klemove India Private Limited KLI 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 인도 3월 HL Klemove Mexico Corporation KLM 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 멕시코 12월 HL Klemove America Corporation KLA 자동차부품 기술의 연구 개발 - 100.0 - 100 미국 12월 Mando Brose Corporation (2) MBCO 자동차부품의 제조 및 판매 90.0 - 10.0 100 한국 12월 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 중국 12월 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd. MSC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd. MBC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd. MTC 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd. MNC 자동차부품의 제조 및 판매 65.0 - 35.0 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd. MRC 자동차부품 기술의 연구 개발 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd. MBTC 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100 중국 12월 HL Mando America Corporation MCA 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 미국 12월 Alabama Plating Technology, LLC APT 자동차부품의 제조 및 판매 - 100.0 - 100 미국 12월 Higher Life Ventures Management LLC HLVA 투자회사 - 100.0 - 100 미국 12월 Higher Life Ventures FUND I LP HLVF1 기타 금융 투자회사 93.4 - 6.6 100 미국 12월 Muirwoods Air Mobility Fund MWVC 기타 금융 투자회사 98.9 - 1.1 100 한국 12월 HL Mando Anand India Private Limited MAIL 자동차부품의 제조 및 판매 71.0 - 29.0 100 인도 3월 HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI 자동차부품 기술의 연구 개발 100.0 - - 100 인도 3월 HL Mando Corporation Europe GmbH MCE 자동차부품 및 용품 판매 100.0 - - 100 독일 12월 Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda. MCB 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 브라질 12월 HL Mando Corporation Poland sp.zo.o. MCP 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 폴란드 12월 Mando Corporation Mexico MCM 자동차부품의 제조 및 판매 100.0 - - 100 멕시코 12월 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret MMT 자동차부품의 제조 및 판매 60.0 - 40.0 100 튀르키예 12월 (1) 이하 약칭 사용(2) 연결회사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCO의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. 1.3 종속기업 관련 재무정보 요약연결대상 종속기업의 요약 재무정보(내부거래 제거 전)는 다음과 같습니다(단위:천원). 제11(당)기 3분기 종속기업명 자산 부채 자본 누적비지배지분 KLK와 그 종속기업 1,116,051,257 791,299,106 324,752,151 - MBCO와 그 종속기업 241,128,396 155,711,996 85,416,400 8,541,640 MSC 682,010,419 359,375,335 322,635,084 - MBC 496,305,498 234,322,962 261,982,536 - MTC 42,709,197 7,470,183 35,239,014 - MNC 360,684,937 236,919,504 123,765,433 43,314,375 MRC 41,608,244 12,456,511 29,151,733 - MBTC 8,108,395 3,057,280 5,051,115 - MCE 54,486,894 23,496,847 30,990,047 - MCA와 그 종속기업 713,409,653 375,942,855 337,466,798 - HLVF1 27,037,580 62,991 26,974,589 1,779,687 MWVC 1,948,158 - 1,948,158 21,197 MAIL 435,215,090 190,562,969 244,652,121 70,524,908 MSI 21,214,013 10,305,538 10,908,475 - MCB 62,797,624 24,949,425 37,848,199 - MCP 251,150,464 187,947,770 63,202,694 - MCM 520,321,543 416,883,418 103,438,125 - MMT 128,884,518 78,146,848 50,737,670 20,295,068 제10(전)기 종속기업명 자산 부채 자본 누적비지배지분 KLK와 그 종속기업 1,007,237,478 681,897,333 325,340,144 - MSC 768,819,754 380,831,126 387,988,629 - MBC 577,879,869 277,840,498 300,039,370 - MTC 41,425,563 8,006,301 33,419,262 - MNC 344,146,121 209,001,048 135,145,074 47,292,995 MRC 40,543,677 13,854,688 26,688,988 - MBTC 7,998,899 3,609,774 4,389,125 - MCE 55,696,349 25,967,740 29,728,609 - MCA와 그 종속기업 635,980,025 322,577,427 313,402,598 - HLVF1 9,793,990 13,844 9,780,145 86,771 MWVC 1,993,005 3,220 1,989,785 21,650 MAIL 397,694,273 183,870,735 213,823,538 61,575,027 MSI 17,026,828 6,417,602 10,609,226 - MCB 65,807,030 31,117,696 34,689,334 - MCP 285,858,540 280,436,418 5,422,121 - MCM 470,703,151 363,050,793 107,652,358 - MMT 111,022,458 69,839,679 41,182,779 16,473,112 제11(당)기 3분기 종속기업명 매출액 당기순손익 총포괄손익() 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 KLK와 그 종속기업 1,144,949,391 5,964,750 12,858,725 - - MBCO와 그 종속기업 - - - - - MSC 788,708,126 66,389,251 82,060,456 - - MBC 443,752,318 18,554,450 32,269,066 - - MTC 40,265,790 357,609 1,819,752 - - MNC 260,095,998 8,763,347 17,228,937 3,071,425 5,266,207 MRC 35,479,010 1,288,828 2,462,745 - - MBTC 16,207,640 467,347 661,989 - - MCE 18,540,568 271,518 1,261,437 - - MCA와 그 종속기업 1,139,090,344 17,238,550 24,376,144 - - HLVF1 - (1,560,682) (1,883,994) (94,679) (122,800) MWVC - (41,628) (41,628) (453) (453) MAIL 652,518,596 49,850,744 52,374,365 14,466,307 15,189,325 MSI 17,180,869 253,327 299,249 - - MCB 86,942,329 6,554,138 3,158,864 - - MCP 477,764,717 4,638,480 4,810,374 - - MCM 480,227,926 (6,905,361) (4,214,233) - - MMT 119,980,693 9,009,528 7,016,726 3,603,811 4,160,940 () 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. 제10(전)기 3분기 종속기업명 매출액 당기순손익 총포괄손익() 비지배지분에 대한 귀속 분기순손익 총포괄손익 KLK와 그 종속기업 1,143,305,265 33,790,812 36,712,776 - - MSC 787,092,121 60,635,721 65,719,306 - - MBC 506,271,724 (3,423,528) 1,706,332 - - MTC 38,211,527 422,935 962,253 - - MNC 208,613,051 7,397,854 8,140,759 2,582,499 3,603,349 MRC 34,228,676 1,411,161 1,792,096 - - MBTC 14,649,227 531,105 588,765 - - MCC 5,310,418 27,254,528 28,671,371 - - MCE 18,690,907 253,433 1,677,045 - - MCA와 그 종속기업 1,119,660,362 16,907,605 35,547,365 - - HLVF1 - (1,333,879) (1,117,523) (11,242) (9,532) MWVC - 432 432 - - MAIL 589,760,731 36,508,245 53,267,806 10,428,116 13,393,363 MSI 13,929,252 790,010 1,316,624 - - MCB 91,843,897 5,409,741 8,806,347 - - MCP 387,353,226 (18,956,306) (17,886,711) - - MCM 451,326,676 (17,727,154) (13,967,836) - - MMT 98,215,813 2,258,705 21,537,383 903,482 1,424,681 () 총포괄손익에는 해외사업장 환산 금액이 포함되어 있습니다. 2. 중요한 회계정책 (연결) 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 2.1 재무제표 작성기준연결회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 연결회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 연결회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 연결회사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되어 추가 인식한 당기법인세는 없으며이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 (연결) 요약분기연결재무제표 작성시 연결회사의 경영진은 회계정책의 적용 및 연결재무제표에 인식되는 자산과 부채, 이익과 비용의 금액에 영향을 미치는 다양한 판단, 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험 및 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 (연결) 4.1 재무위험요소 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 연결회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 중앙 자금부서는 연결회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가 및 회피하고 있습니다.요약분기연결재무제표는 연차연결재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 연결회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차연결재무제표에 공시되어 있습니다. 　 위험관리 4.2 자본위험관리연결회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.연결회사의 부채비율은 다음과 같습니다. 부채비율 당분기말 (단위 : 천원) 부채 4,144,178,597 자본 2,490,245,628 부채비율 1.664 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채 3,930,545,236 자본 2,356,155,156 부채비율 1.668 　 공시금액 5. 공정가치 (연결) 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 2,408,697,985 2,408,697,985 유동 금융자산 현금및현금성자산 547,437,848 547,437,848 매출채권 1,776,740,002 1,776,740,002 기타수취채권 70,204,708 70,204,708 파생금융자산 767,935 767,935 기타금융자산 1,000,000 1,000,000 당기손익-공정가치금융자산 12,547,492 12,547,492 비유동금융자산 268,899,520 268,899,520 비유동금융자산 매출채권 0 0 기타수취채권 52,925,574 52,925,574 기타포괄손익-공정가치금융자산 54,646,603 54,646,603 기타금융자산 2,391,750 2,391,750 당기손익-공정가치금융자산 158,935,593 158,935,593 합계 2,677,597,505 2,677,597,505 　 　 장부금액 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 2,295,034,154 2,295,034,154 유동 금융자산 현금및현금성자산 614,874,984 614,874,984 매출채권 1,579,084,137 1,579,084,137 기타수취채권 89,691,649 89,691,649 파생금융자산 0 0 기타금융자산 1,000,000 1,000,000 당기손익-공정가치금융자산 10,383,384 10,383,384 비유동금융자산 258,053,250 258,053,250 비유동금융자산 매출채권 1,811,945 1,811,945 기타수취채권 52,895,472 52,895,472 기타포괄손익-공정가치금융자산 50,788,323 50,788,323 기타금융자산 2,250,310 2,250,310 당기손익-공정가치금융자산 150,307,200 150,307,200 합계 2,553,087,404 2,553,087,404 　 　 장부금액 공정가치 　 (2) 금융부채 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 2,259,818,424 2,259,818,424 유동 금융부채 매입채무 1,250,420,331 1,250,420,331 기타지급채무 246,643,826 246,643,826 파생금융부채 54,603 54,603 단기차입금 271,991,238 271,991,238 유동성사채 29,991,021 29,991,021 유동성장기차입금 460,717,405 460,717,405 비유동 금융부채 1,352,536,482 1,357,951,402 비유동 금융부채 기타지급채무 7,605,249 7,605,249 사채 648,317,797 653,216,779 차입금 696,613,436 697,129,374 합계 3,612,354,906 3,617,769,826 　 　 장부금액 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 2,412,877,585 2,412,877,585 유동 금융부채 매입채무 1,162,259,566 1,162,259,566 기타지급채무 274,311,521 274,311,521 파생금융부채 25,568 25,568 단기차입금 172,581,118 172,581,118 유동성사채 469,851,381 469,851,381 유동성장기차입금 333,848,431 333,848,431 비유동 금융부채 1,048,464,132 1,039,127,131 비유동 금융부채 기타지급채무 7,610,550 7,610,550 사채 418,865,214 409,931,688 차입금 621,988,368 621,584,893 합계 3,461,341,717 3,452,004,716 　 　 장부금액 공정가치 5.2 공정가치 서열체계연결회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 　　 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된 시장가격에 기초합니다. 연결회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준1로 분류합니다. 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수 있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 　 　 내용 공정가치로 측정되는 연결회사의 금융자산 및 금융부채는 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) [공정가치로 측정되는 금융상품] 　　　　 [공정가치로 측정되는 금융상품] 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,108,491 0 46,538,112 54,646,603 당기손익-공정가치금융자산 96,346,394 21,050 75,115,641 171,483,085 매출채권 0 0 109,105,726 109,105,726 파생금융자산 0 767,935 0 767,935 [공정가치로 공시되는 금융부채] 　　　　 [공정가치로 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 0 0 2,113,045,817 2,113,045,817 파생금융부채 0 54,603 0 54,603 　 　 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) [공정가치로 측정되는 금융상품] 　　　　 [공정가치로 측정되는 금융상품] 기타포괄손익-공정가치금융자산 11,083,025 0 39,705,298 50,788,323 당기손익-공정가치금융자산 106,171,425 0 54,519,159 160,690,584 매출채권 0 0 122,928,713 122,928,713 파생금융자산 0 0 0 0 [공정가치로 공시되는 금융부채] 　　　　 [공정가치로 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 0 0 2,007,797,511 2,007,797,511 파생금융부채 0 25,568 0 25,568 　 　 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 (1) 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 KG모빌리티가 KRX에 거래 재개 됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었습니다.(2) 연결회사는 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준간 이동을 보고기간 말에 인식하고 있으며, 전기 당기손익-공정가치금융자산 중 iMotion이 홍콩 HSI에 상장하여 수준3에서 수준1로 변경되었습니다.(3) 당분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 주식회사에스오에스랩이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었으며, 당분기 중 처분되어 당분기말 잔액은 없습니다.장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 5.3 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 　 46,538,112 　 75,115,641 　 109,105,726 767,935 　 가치평가기법(자산) 　 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 　 시장접근법 　 현재가치기법 옵션모델 　 투입변수 (자산) 　 순자산가액, 시장배수, 할인율 　 시장배수 　 신용위험이 반영된 할인율 환율 변동성 　 투입변수 범위 (가중평균) 　 -, PBR : 3.4 EV/Revenue 11.5, 0.126 　 PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 　　 약정환율: 1331.10 ~ 1379.05 (KRW/USD), 약정환율 : 92.52 (EUR/INR) 　 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 파생금융자산 　 현대엠파트너스등 비상장지분 Rebel Foods 등 비상장지분 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 　 39,705,298 　 54,519,159 　 122,928,713 　　 가치평가기법(자산) 　 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 　 시장접근법 　 현재가치기법 　　 투입변수 (자산) 　 순자산가액, 시장배수, 할인율 　 시장배수 　 신용위험이 반영된 할인율 　　 투입변수 범위 (가중평균) 　 -, PBR : 3.9, EV/Revenue 11.5, 0.116 ~ 0.15 　 PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 　 NA 　　 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 파생금융자산 　 현대엠파트너스등 비상장지분 Rebel Foods 등 비상장지분 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 　 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 54,603 　　 2,113,045,817 가치평가기법 (부채) 옵션모델 　　 현재가치기법 투입변수 (부채) 환율 변동성 　　 신용위험이 반영된 할인율 투입변수 범위 (가중평균) 약정환율 : 93.673 (EUR/INR) 　　　 　 금융부채, 분류 　 파생상품부채 사채 및 차입금 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 25,568 　　 2,007,797,511 가치평가기법 (부채) 시장접근법 　　 현재가치기법 투입변수 (부채) 환율 변동성 　　 신용위험이 반영된 할인율 투입변수 범위 (가중평균) 약정환율 : 91.74 (INR/EUR) 　　 NA 　 금융부채, 분류 　 파생상품부채 사채 및 차입금 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 6. 영업부문 (연결) 경영진은 영업전략을 수립하는 이사회에서 검토되는 보고 정보에 기초하여 영업부문을 결정하고 있습니다. 연결회사는 기업전체가 하나의 영업부문으로 분류되기 때문에 영업부문의 선택이나 영업부문의 보고부문으로 통합과정 없이 영업부문과 보고부문이 일치합니다.이사회는 분기손익에 근거하여 영업부문의 성과를 평가하고 있으며, 이러한 분기손익은 연결재무제표상의 분기순이익(손실)과 동일한 방식으로 산출됩니다. 지역별 손익 및 비유동자산 금액은 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 총 부문 수익 2,704,740,135 1,640,809,738 1,140,283,998 679,527,178 1,231,050,685 7,396,411,734 부문간 내부수익 (517,453,300) (189,400,731) (23,175,677) (47,897,998) (192,058,098) (969,985,804) 외부고객으로부터의 수익 2,187,286,835 1,451,409,007 1,117,108,321 631,629,180 1,038,992,587 6,426,425,930 분기손익 184,103,873 92,461,511 15,864,294 53,295,663 13,895,789 359,621,130 감가상각비와 무형자산상각비 90,728,311 59,090,023 35,478,406 23,943,863 36,178,516 245,419,119 이자수익 10,087,325 5,774,115 496,026 5,038,953 2,178,517 23,574,936 이자비용 51,688,867 2,582,543 4,719,416 1,218,031 23,763,715 83,972,572 지분법손익 (2,941,548) (198,907) 0 0 0 (3,140,455) 법인세비용 61,578,221 28,189,605 1,838,405 18,414,787 (4,068,202) 105,952,816 　 한국 중국 미국 인도 기타 지역 합계 전분기 (단위 : 천원) 총 부문 수익 2,748,088,407 1,665,138,525 1,119,207,906 609,298,294 1,043,890,183 7,185,623,315 부문간 내부수익 (474,977,014) (257,194,882) (28,386,843) (37,473,561) (184,938,892) (982,971,192) 외부고객으로부터의 수익 2,273,111,393 1,407,943,643 1,090,821,063 571,824,733 858,951,291 6,202,652,123 분기손익 160,413,810 104,508,310 15,826,029 42,641,769 (33,163,724) 290,226,194 감가상각비와 무형자산상각비 108,519,720 49,535,794 35,207,875 19,374,406 29,568,353 242,206,148 이자수익 9,865,168 4,639,619 232,584 2,116,497 1,355,741 18,209,609 이자비용 41,186,358 4,458,285 3,194,962 304,128 19,883,864 69,027,597 지분법손익 (382,707) 0 0 0 0 (382,707) 법인세비용 13,645,989 35,970,427 2,223,454 13,792,357 4,346,748 69,978,975 　 한국 중국 미국 인도 기타 지역 합계 　 지역별 비유동자산 당분기말 (단위 : 천원) 지역 한국 1,370,768,707 중국 373,006,277 미국 301,549,780 인도 163,637,964 기타 527,794,248 지역 합계 2,736,756,976 　 　 비유동자산 전기말 (단위 : 천원) 지역 한국 1,282,432,884 중국 351,743,624 미국 265,193,565 인도 163,724,336 기타 494,939,748 지역 합계 2,558,034,157 　 　 비유동자산 () 각 지역별 비유동자산 금액은 금융상품과 이연법인세자산은 제외되었습니다. 보고부문별 자산과 부채의 총액은 이사회에 정기적으로 제공되지 않아 보고부문 정보에 포함하지 않았습니다. 부문간 매출 거래는 독립된 당사자간의 거래 조건에 따라 회계처리하며, 외부고객으로부터의 수익은 연결포괄손익계산서와 동일한 방식으로 산출되었습니다. 상기 보고부문의 분기손익과 포괄손익계산서상 분기순이익간의 조정 내역은 다음과 같습니다. 분기손익과 포괄손익계산서상 분기순이익간의 조정 내역 당분기 (단위 : 천원) 연결포괄손익계산서상 분기순이익 보고부문의 분기손익 359,621,130 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결 조정 (251,161,722) 연결포괄손익계산서상 분기순이익 합계 108,459,408 　 　 분기순이익 전분기 (단위 : 천원) 연결포괄손익계산서상 분기순이익 보고부문의 분기손익 290,226,194 미실현손익 및 내부거래 제거 등의 연결 조정 (176,255,501) 연결포괄손익계산서상 분기순이익 합계 113,970,693 　 　 분기순이익 연결회사 전체 수준에서의 외부고객으로부터의 수익은 자동차 부품의 제조 및 용품 공급과 관련된 재화의 판매, 기타 용역의 제공 및 기술 사용의 대가로서 수취하는 로열티 수익 등으로 구성되어 있습니다. 연결회사 전체 외부고객으로부터의 수익 중 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 수익 현황은 다음과 같습니다. 주요 고객에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 고객 A고객그룹 1,051,826,772 0.16 B고객그룹 860,798,573 0.13 C고객그룹 842,724,775 0.13 D고객그룹 712,659,869 0.11 　 　 매출액 비중 전분기 (단위 : 천원) 고객 A고객그룹 1,023,374,932 0.16 B고객그룹 1,023,017,331 0.16 C고객그룹 954,826,121 0.15 D고객그룹 0 0.00 　 　 매출액 비중 7. 금융자산 (연결) 7.1. 기타포괄손익-공정가치 금융자산기타포괄손익-공정가치 지분상품의 내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) [비유동성 항목] 　　　　　　　　　　 [비유동성 항목] 지분상품명 새론오토모티브 KG모빌리티 주식회사에스오에스랩 현대엠파트너스 비트센싱 Helm.AI.Inc 그 외 비상장주식 주식회사에스오에스랩 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 　 기초 4,264,000 6,819,023 7,184,061 16,331,220 6,140,850 2,160,507 7,888,661 　　 50,788,323 증감 0 (129,000) (6,678,592) 0 0 0 0 　　 (6,807,592) 평가손익 세후금액 (163,951) (2,024,265) (388,706) 0 10,754,504 0 0 　　 8,177,582 평가손익 법인세효과 (49,249) (608,069) (116,763) 0 3,230,547 0 0 　　 2,456,466 외화환산차이 0 0 0 0 0 0 31,824 　　 31,824 기말 4,050,800 4,057,689 0 16,331,220 20,125,901 2,160,507 7,920,485 　　 54,646,603 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 　 상장주식 비상장 주식 　 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 전분기 (단위 : 천원) [비유동성 항목] 　　　　　　　　　　 [비유동성 항목] 지분상품명 새론오토모티브 KG모빌리티 주식회사에스오에스랩 현대엠파트너스 비트센싱 Helm.AI.Inc 그 외 비상장주식 주식회사에스오에스랩 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 　 기초 5,262,400 16,680,580 　 16,344,180 5,956,361 2,367,199 4,854,417 2,210,528 30,000,000 83,675,665 증감 0 (15,694,363) 　 0 0 0 1,975,536 0 0 (13,718,827) 평가손익 세후금액 (611,816) 5,552,490 　 0 0 0 (151,713) 0 0 4,788,961 평가손익 법인세효과 (183,784) 1,668,397 　 0 0 0 (45,572) 0 0 1,439,041 외화환산차이 0 0 　 0 0 0 0 0 0 0 기말 4,466,800 8,207,104 　 16,344,180 5,956,361 2,367,199 6,632,668 2,210,528 30,000,000 76,184,840 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 　 상장주식 비상장 주식 　 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 (1) 전기 중 쌍용자동차의 사명이 KG모빌리티로 변경 되었습니다.(2) 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사는 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20% 미만이나 주된 의사결정기구인 주주총회에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 7.2 당기손익- 공정가치금융자산당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 지분상품명 ETF 　 그외 유동성 자산 　 중타이 자동차 　 자산유동화 기업어음 　　 GotoGroup 　 Imotion 　 TUSIMPLE 　 오토테크 　 Sonatus 　 Rebel Foods 　 Ranelagh Pte Ltd 　 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 　 인티그리트 　 비트센싱 　 Stoke Space Technologies, Inc. 　 Hayden.ai 　 그 외 비상장주식 　 Element Energy 　 Imotion 　 기초 10,383,385 　 0 　　　　　　 10,595,792 　 85,192,248 　　　 5,570,620 　 15,549,384 　 2,902,631 　 3,807,900 　 10,000,000 　 0 　 0 　 2,578,786 　 1,289,400 　 12,820,438 　　　　 160,690,584 증감 0 　 21,050 　　　　　　 0 　 0 　　　 179,766 　 0 　 0 　 0 　 0 　 3,000,000 　 2,999,925 　 0 　 1,334,700 　 13,299,445 　　　　 20,834,887 대체 0 　 0 　　　　　　 0 　 0 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 (300,121) 　　　　 (300,121) 평가손익 2,143,057 　 0 　　　　　　 (2,113,971) 　 (13,491,911) 　　　 0 　 0 　 0 　 179,657 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　 (13,283,168) 외화환산차이 0 　 0 　　　　　　 0 　 3,637,793 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 60,400 　 15,100 　 (172,388) 　　　　 3,540,905 기말 12,526,442 　 21,050 　　　　　　 8,481,821 　 75,338,130 　　　 5,750,386 　 15,549,384 　 2,902,631 　 3,987,557 　 10,000,000 　 3,000,000 　 2,999,925 　 2,639,186 　 2,639,200 　 25,647,375 　　　　 171,483,085 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 상장주식 비상장 주식 　 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 지분상품_10 지분상품_11 지분상품_12 지분상품_13 지분상품_14 지분상품_15 지분상품_16 지분상품_17 지분상품_18 지분상품_19 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 천원) 지분상품명 ETF 　 그외 유동성 자산 　 중타이 자동차 　 자산유동화 기업어음 　　 GotoGroup 　 Imotion 　 TUSIMPLE 　 오토테크 　 Sonatus 　 Rebel Foods 　 Ranelagh Pte Ltd 　 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 　 인티그리트 　 비트센싱 　 Stoke Space Technologies, Inc. 　 Hayden.ai 　 그 외 비상장주식 　 Element Energy 　 Imotion 　 기초 9,170,615 　　　 697,457 　 63,566,594 　　 10,849,722 　　　 1,211,691 　 5,675,370 　 9,029,998 　 9,467,589 　 3,807,900 　　　　　　　　　　　 8,200,037 　 1,118,599 　 44,906,400 167,701,972 증감 295,496 　　　 (762,341) 　 (63,566,594) 　　 0 　　　 (1,211,691) 　 133,339 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　　　　　 1,647,543 　 3,282,011 　 0 (60,182,237) 대체 0 　　　 0 　 0 　　 0 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　　　　　 0 　 0 　 0 0 평가손익 1,844,251 　　　 95,744 　 0 　　 23,728 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　　　　　 0 　 0 　 0 1,963,723 외화환산차이 0 　　　 (30,860) 　 0 　　 0 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　　　　　 42,980 　 0 　 700,425 712,545 기말 11,310,362 　　　 0 　 0 　　 10,873,450 　　　 0 　 5,808,709 　 9,029,998 　 9,467,589 　 3,807,900 　　　　　　　　　　　 9,890,560 　 4,400,610 　 45,606,825 110,196,003 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 상장주식 비상장 주식 　 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 지분상품_10 지분상품_11 지분상품_12 지분상품_13 지분상품_14 지분상품_15 지분상품_16 지분상품_17 지분상품_18 지분상품_19 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 7.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부내역은 다음과 같습니다. 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동성 항목 소계 1,876,721,140 (28,776,432) 1,847,944,708 유동성 항목 소계 매출채권 1,789,528,576 (12,788,575) 1,776,740,002 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 31,440,410 (15,135,112) 16,305,298 미수수익 5,435,984 0 5,435,984 금융기관예치금 14,838,495 0 14,838,495 대여금 28,369,892 (852,745) 27,517,147 보증금 6,107,783 0 6,107,783 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 1,000,000 0 1,000,000 비유동성 항목 소계 57,074,259 (1,756,935) 55,317,324 비유동성 항목 소계 매출채권 0 0 0 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 5,100,871 0 5,100,871 금융기관예치금 64,512 0 64,512 대여금 37,356,880 (1,590,255) 35,766,625 보증금 11,993,566 0 11,993,566 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 2,416,680 (166,680) 2,250,000 국공채 등 141,750 0 141,750 합계 1,933,795,399 (30,533,367) 1,903,262,032 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 　 　 　 총장부금액 대손충당금 전기말 (단위 : 천원) 유동성 항목 소계 1,695,538,248 (25,762,462) 1,669,775,786 유동성 항목 소계 매출채권 1,590,151,077 (11,066,940) 1,579,084,137 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 44,480,604 (14,695,522) 29,785,082 미수수익 1,817,675 0 1,817,675 금융기관예치금 15,531,550 0 15,531,550 대여금 39,508,826 0 39,508,826 보증금 3,048,516 0 3,048,516 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 1,000,000 0 1,000,000 비유동성 항목 소계 59,567,408 (2,609,680) 56,957,728 비유동성 항목 소계 매출채권 1,811,945 0 1,811,945 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 3,439,101 0 3,439,101 금융기관예치금 469,449 0 469,449 대여금 40,276,212 (2,443,000) 37,833,212 보증금 11,153,711 0 11,153,711 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 2,416,680 (166,680) 2,250,000 국공채 등 310 0 310 합계 1,755,105,656 (28,372,142) 1,726,733,514 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 　 　 　 총장부금액 대손충당금 연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다.신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 각 분류별 장부금액 합계입니 다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 연결회사는 일부 대여금에 대해 담보를 제공받고 있습니다. 담보로 제공된 매출채권 당분기말 (단위 : 천원) 담보에 대한 공시 연결회사의 매출채권 중 121,519,868천원은 지급어음에 대하여 중국의 금융기관들에 담보로 제공되어 있습니다. 담보제공처 중국의 금융기관 담보제공자산 매출채권 담보제공금액 121,519,868 　 담보_1 전기말 (단위 : 천원) 담보에 대한 공시 연결회사의 매출채권 중 114,333,158천원은 지급어음에 대하여 중국의 금융기관들에 담보로 제공되어 있습니다. 담보제공처 중국의 금융기관 담보제공자산 매출채권 담보제공금액 114,333,158 　 담보_1 주요 고객의 외부신용등급은 최소 AA+ Stable(국내 신용평가기관인 한신정평가기준) 또는Baa2(국제 신용평가기관인 Moody's 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방 집합에 집중되어 있지않습니다. 매출채권 양도 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산의 양도에 대한 공시 연결회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 128,486,753천원을 연결재무제표에서 제거하였습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 128,486,753 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 금융자산의 양도에 대한 공시 연결회사는 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 238,234,601천원을 연결재무제표에서 제거하였습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 238,234,601 　 공시금액 8. 계약부채 (연결) 연결회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 보증용역 선수수익 5,285,747 기타 선수수익 0 기타 선수금 10,235,173 합계 15,520,920 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보증용역 선수수익 5,307,583 기타 선수수익 0 기타 선수금 18,256,097 합계 23,563,680 　 공시금액 () OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석16 참조). 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액 당분기 (단위 : 천원) 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 11,084,567 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 681,259 기타 선수금 10,403,308 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 5,431,469 기초의 계약부채 잔액 중 당(전)분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 1,900,835 기타 선수금 3,530,634 　 　 공시금액 9. 파생금융상품 (연결) 연결회사의 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역 　　 파생상품 유형 하나은행, BOA, 우리은행 외 매도 USD 24,000 KRW 32,347,570 　 1331.34 ~ 1379.05 2024.10.25~2024.12.16 Standard Chartered Bank_1 매도 EUR 2,000 INR 　 185,040 92.52 2024.10.29 Standard Chartered Bank_2 매도 EUR 1,500 INR 　 140,510 93.67 2024.10.15 　 　 Position 매도통화 매도금액(단위: 천) 매입통화 매입금액(단위: 천원) 매입금액(단위: 천) 약정환율 계약만기일 () 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 한도계약을 체결하고 있습니다. 통화선도계약에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 계약 유형 현금흐름위험회피 통화선도 - 현금흐름위험회피 767,935 0 선도계약 통화선도 0 54,603 　 　 구분 유동 파생상품 금융자산 유동 파생상품 금융부채 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 계약 유형 현금흐름위험회피 통화선도 - 현금흐름위험회피 0 0 선도계약 통화선도 0 25,568 　 　 구분 유동 파생상품 금융자산 유동 파생상품 금융부채 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 약 3개월동안 발생할 것으로 예상됩니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 매출액에서 조정되었습니다. 현금흐름위험회피파생상품평가손실 　 (단위 : 천원) 현금흐름위험회피파생상품평가손익 　 현금흐름위험회피파생상품평가손익 기타포괄손익으로 인식된 평가이익 371,095 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (396,840) 　 　 공시금액 10. 재고자산 (연결) 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 39,754,579 (1,739,718) 38,014,861 제품 141,750,057 (10,030,497) 131,719,560 재공품 62,941,352 (5,217,890) 57,723,462 원재료 485,913,731 (18,243,026) 467,670,705 저장품 17,581,536 (1,150,536) 16,431,000 미착품 38,787,703 0 38,787,703 합계 786,728,958 (36,381,667) 750,347,290 　 취득원가 평가손실누계 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 48,504,025 (3,517,329) 44,986,696 제품 139,792,818 (8,463,376) 131,329,442 재공품 59,001,235 (3,241,338) 55,759,897 원재료 462,347,231 (14,696,592) 447,650,639 저장품 17,487,089 (1,137,392) 16,349,697 미착품 37,819,645 0 37,819,645 합계 764,952,043 (31,056,027) 733,896,016 　 취득원가 평가손실누계 장부금액 합계 　 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산, 재고자산 평가손실 및 평가손실 환입액 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 5,377,796,439 재고자산평가손실환입 0 재고자산평가손실 5,325,640 　 매출원가 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 5,243,129,453 재고자산평가손실환입 2,006,486 재고자산평가손실 0 　 매출원가 11. 관계기업 등에 대한 투자자산 (연결) 연결회사가 관계기업 등에 대한 투자자산을 구성하는 관계기업 및 공동기업 투자 현황은 다음과 같습니다(단위:천원). 구분 기업명 결산월 약칭(1) 소재국가 소유지분율(%) 제11(당)기 3분기 제10(전)기 공동기업(2) AutoV Mando SDN. BHD 6월 AVM 말레이시아 30.0 30.0 관계기업 한라에스브이 사모투자전문회사 12월 HSF 한국 40.0 40.0 관계기업 우리엠오토모티브 12월 WMA 한국 29.0 29.0 관계기업 ANAND Mando eMobility Private Limited 3월 AMeM 인도 40.0 40.0 관계기업(3) 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 2월, 8월 - 한국 15.0 15.0 공동기업(2) Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. 12월 TMSC 중국 40.0 - 공동기업( 4) 만도브로제 주식회사 12월 MBCO 한국 - 50.0 관계기업 Carchap 12월 Carchap 한국 26.5 - (1) 이하 약칭 사용(2) 연결회사가 공동지배력을 보유하고 있는 모든 공동약정들은 별도의 기업을 통하여 구조화 되었으며, 공동지배력을 보유하는 당사자들이 약정의 순자산에 대한 권리를 보유하고 있다고 판단하여 공동기업으로 분류하고 있습니다.(3) 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20%미만이나 주된 의사결정기구인 주주총회에참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (4) 당분기 중 비지배주주의 지분을 추가 취득하여 지배력을 획득하였으며, 종속기업으로 편입되었습니다. 관계기업 및 공동기업 투자자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제11(당)기 3분기 기초 취득 처분 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익중 지분 해당액 재측정요소 중 지분해당액 기타 분기말 AVM 1,572,672 - - 54,487 227,070 - - 1,854,229 HSF 2,630,817 - - - - - - 2,630,817 WMA 2,530,084 - - 229,847 - - - 2,759,931 MBCO 22,487,334 - (22,929,096) 817,840 (379,008) 2,930 - - AMeM 560,890 322,515 - 435,380 (10,651) - - 1,308,134 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 6,271,300 - - (4,479,101) - - - 1,792,199 TMSC - 1,132,440 - (198,907) (1,236) - - 932,297 CarChap - 1,596,000 - - - - 300,121 1,896,121 합계 36,053,097 3,050,955 (22,929,096) (3,140,454) (163,825) 2,930 300,121 13,173,728 기업명 제10(전)기 3분기 기초 당기손익 중 지분 해당액 기타포괄손익중 지분 해당액 기타자본변동 중 지분해당액 분기말 AVM 1,550,221 64,804 1,018 - 1,616,043 HSF 2,634,289 - - - 2,634,289 WMA 2,453,813 (26,451) - - 2,427,362 MBCO 24,733,027 708,884 113,884 (110,020) 25,445,775 AMeM 1,096,071 (1,129,943) 33,872 - - 합계 32,467,421 (382,706) 148,774 (110,020) 32,123,469 관계기업 및 공동기업에 대한 요약 재무정보는 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제11(당)기 3분기 제10(전)기 자산 부채 자본 자산 부채 자본 AVM 6,950,331 850,703 6,099,628 5,977,015 734,779 5,242,236 HSF 3,360,117 - 3,360,117 3,360,117 - 3,360,117 WMA 11,121,295 1,719,642 9,401,653 11,287,315 2,526,902 8,760,413 MBCO - - - 148,064,692 102,879,638 45,185,054 AMeM 32,024,580 28,742,197 3,282,383 22,633,825 21,220,647 1,413,178 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 444,754,309 256,874,337 187,879,972 447,883,213 256,118,686 191,764,527 TMSC 2,348,290 17,547 2,330,743 - - - CarChap 1,828,758 865,616 963,142 - - - 기업명 제11(당)기 3분기 제10(전)기 3분기 매출액 당기손익 총포괄손익 매출액 당기손익 총포괄손익 AVM 2,474,341 181,622 57,280 2,566,473 216,013 274,357 HSF - - - - - - WMA 18,316,872 641,240 641,240 8,675,981 (1,289) (1,289) MBCO 171,704,063 1,613,652 1,983,284 180,941,761 1,226,758 1,310,515 AMeM 39,507,971 1,088,451 1,105,712 7,485,271 (2,906,676) (3,044,953) 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 17,386,195 595,827 595,827 - - - TMSC - (497,266) (497,266) - - - CarChap 15,695 (915,680) (915,680) - - - 관계기업 및 공동기업의 재무정보 금액을 관계기업 및 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 기업명 제11(당)기 3분기 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타조정 장부금액 AVM 6,099,628 30.0 1,829,888 - - 24,341 1,854,229 HSF 3,360,117 40.0 1,344,047 394,028 - 892,742 2,630,817 WMA 9,401,653 29.0 2,726,479 - (7,602) 41,054 2,759,931 AMeM 3,282,383 40.0 1,312,953 - - (4,819) 1,308,134 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 187,879,972 15.0 28,181,996 - (13,565,081) (12,824,716) 1,792,199 TMSC 2,330,743 40.0 932,297 - - - 932,297 CarChap 963,142 26.5 255,233 1,640,888 - - 1,896,121 기업명 제10(전)기 3분기 순자산 지분율(%) 순자산지분금액 영업권 등 미실현이익 기타조정 장부금액 AVM 5,386,805 30.0 1,616,043 - - - 1,616,043 HSF 3,368,809 40.0 1,347,524 394,028 - 892,737 2,634,289 WMA 8,399,351 29.0 2,435,812 - (8,450) - 2,427,362 MBCO 51,138,088 50.0 25,569,044 - (123,269) - 25,445,775 AMeM (70,864) 40.0 (28,346) - - 28,346 - 12-1. 유형자산 (연결) 12.1 유형자산의 장부금액 변동 내역유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산 장부금액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 2,175,537,354 유형자산의 변동에 대한 조정 　 유형자산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 204,294,763 처분 및 폐기 (1,406,111) 대체 0 상각 (202,234,208) 손상차손 (20,894) 외화환산차이 31,662,247 연결범위변동 70,579,409 기말 2,278,412,560 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 2,116,725,190 유형자산의 변동에 대한 조정 　 유형자산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 200,031,058 처분 및 폐기 (3,222,305) 대체 1,830,508 상각 (201,573,786) 손상차손 (7,209,585) 외화환산차이 52,155,554 연결범위변동 (7,733,620) 기말 2,151,003,014 　 　 공시금액 　 유형자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 5,481,149,454 (3,202,736,894) 2,278,412,560 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 5,087,197,092 (2,936,194,078) 2,151,003,014 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 연결회사는 당분기 및 전분기에 유형자산 취득과 관련하여 차입원가를 자본화하지 않았습니다. 　 12.2 토지의 재평가모형당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역 　 (단위 : 천원) 토지 0 0 520,551,126 520,551,126 　 수준 1 수준 2 수준 3 측정 전체 합계 　 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명 　　 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률,개별 토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. 　 토지 12-2. 무형자산 (연결) 무형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 196,959,199 무형자산 및 영업권의 변동내역 　 무형자산 및 영업권의 변동내역 취득 및 후속지출 34,642,220 처분 및 폐기 (362,789) 상각 (24,013,838) 손상차손 (237,925) 외화환산차이 1,564,927 연결범위변동 1,070,009 기말 209,621,803 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 159,808,895 무형자산 및 영업권의 변동내역 　 무형자산 및 영업권의 변동내역 취득 및 후속지출 57,649,166 처분 및 폐기 (525,013) 상각 (23,607,008) 손상차손 (78,336) 외화환산차이 2,310,866 연결범위변동 0 기말 195,558,570 　 　 공시금액 　 　 무형자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 604,401,029 (394,779,226) 209,621,803 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 559,459,786 (363,901,216) 195,558,570 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 　 자본화된 차입금 전분기 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 350,836 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0282 　 공시금액 12-3. 투자부동산 (연결) 투자부동산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 27,296,071 투자부동산의 변동에 대한 조정 　 투자부동산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 대체 0 상각 (485,326) 외화환산차이 347,999 기말 27,158,744 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 32,159,801 투자부동산의 변동에 대한 조정 　 투자부동산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 59,332 처분 및 폐기 0 대체 (1,830,508) 상각 (478,805) 외화환산차이 114,204 기말 30,024,024 　 　 공시금액 　 투자부동산 장부금액의 내역 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 33,358,774 (6,200,030) 27,158,743 　 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 35,138,646 (5,114,622) 30,024,024 　 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 　 투자부동산 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,626,426 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 1,391,158 　 공시금액 　 13. 사용이 제한된 금융기관예치금 (연결) 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 거래처 농협은행 등 기업은행, 우리은행 KEB 하나은행 　 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 44,335 9,000,000 0 9,044,335 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 0 0 1,500 1,500 합계 44,335 9,000,000 1,500 9,045,835 제한사유 정부보조금 상생협력기금 당좌개설보증금 　 　 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 　 사용제한 예치금 　 금융기관예치금_1 금융기관예치금_2 금융기관예치금_3 전기말 (단위 : 천원) 거래처 농협은행 등 기업은행, 우리은행 KEB 하나은행 　 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 57,278 9,000,000 0 9,057,278 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 0 0 1,500 1,500 합계 57,278 9,000,000 1,500 9,058,778 제한사유 정부보조금 상생협력기금 당좌개설보증금 　 　 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 　 사용제한 예치금 　 금융기관예치금_1 금융기관예치금_2 금융기관예치금_3 14. 사용권자산 및 리스부채 (연결) 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. 사용권자산 장부금액 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 107,813,990 취득 및 후속지출 24,538,871 처분 및 폐기 (1,991,578) 상각 (18,685,747) 외화환산차이 1,733,277 연결범위변동 85,053,232 기말장부금액 198,462,045 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 108,638,555 취득 및 후속지출 21,417,648 처분 및 폐기 (3,151,889) 상각 (16,546,547) 외화환산차이 2,186,012 연결범위변동 (123,733) 기말장부금액 112,420,046 　 공시금액 　 사용권자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산 243,800,746 (45,338,701) 198,462,045 　 총장부금액 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산 134,388,648 (21,968,602) 112,420,046 　 총장부금액 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다. 리스부채의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 67,733,178 비유동 리스부채 109,605,091 리스부채 합계 177,338,269 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 27,566,336 비유동 리스부채 111,624,562 리스부채 합계 139,190,898 　 공시금액 15-1. 사채 및 차입금_사채 (연결) 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다. 사채의 세부 내역 　 (단위 : 천원) 사채종류 제8-2회 공모사채 제9-2회 공모사채 제10-2회 공모사채 제11회 사모사채 제12-1회 사모사채 제12-2회 사모사채 제13-1회 공모사채 제13-2회 공모사채 제 14-1회 공모사채 제 14-2회 공모사채 제 15-1회 공모사채 제 15-2회 공모사채 제1회 사모사채 발행일 2019-04-15 2019-08-29 2020-05-28 2021-02-05 2021-02-08 2021-02-08 2021-04-22 2021-04-22 2023-04-27 2023-04-27 2024-01-17 2024-01-17 2021-10-22 만기일 2024-04-15 2024-08-29 2025-05-28 2031-02-05 2024-02-08 2026-02-08 2024-04-22 2026-04-22 2026-04-27 2028-04-27 2027-01-15 2029-01-17 2024-10-22 이자율 0.0000 0.0000 0.0210 0.0295 0.0000 0.0203 0.0000 0.0196 0.0406 0.0414 0.0395 0.0406 0.0469 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 사채_10 사채_11 사채_12 사채_13 　 회사가 발행한 사채내역 당분기말 (단위 : 천원) 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 명목금액 유동성 0 0 10,000,000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 20,000,000 30,000,000 비유동성 0 0 0 50,000,000 0 100,000,000 0 60,000,000 140,000,000 60,000,000 210,000,000 30,000,000 0 650,000,000 차감: 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 차감: 사채할인발행차금 유동성 　　　　　　　　　　　　　 (8,979) 비유동성 　　　　　　　　　　　　　 (1,682,203) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 사채 유동성 　　　　　　　　　　　　　 29,991,021 비유동성 　　　　　　　　　　　　　 648,317,797 　 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 사채_10 사채_11 사채_12 사채_13 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 명목금액 　　　　　　　　　　　　　　 명목금액 유동성 150,000,000 60,000,000 0 0 50,000,000 0 190,000,000 0 0 0 0 0 20,000,000 470,000,000 비유동성 0 0 10,000,000 50,000,000 0 100,000,000 0 60,000,000 140,000,000 60,000,000 0 0 0 420,000,000 차감: 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　　　　　 차감: 사채할인발행차금 유동성 　　　　　　　　　　　　　 (148,619) 비유동성 　　　　　　　　　　　　　 (1,134,786) 사채 　　　　　　　　　　　　　　 사채 유동성 　　　　　　　　　　　　　 469,851,381 비유동성 　　　　　　　　　　　　　 418,865,214 　 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 사채_10 사채_11 사채_12 사채_13 차입금명칭 합계 연결회사는 공모사채 510,000,000천원에 대하여 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무약정 내역에 따라 하기와 약정을 준수하게 되어 있습니다. 공모사채관련 약정 　　 약정사항 약정사항_1 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_2 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_3 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_4 제10-2회 공모사채(에이치엘클레무브1) 지배구조변경제한 최대주주 변경 제한 약정사항_5 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_6 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_7 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_8 제13-2회 공모사채(에이치엘클레무브3(녹)) 지배구조변경제한 최대주주 변경 제한 약정사항_9 제14-1회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_10 제14-1회 공모사채 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_11 제14-1회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_12 제14-1회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_13 제14-2회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_14 제14-2회 공모사채 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_15 제14-2회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_16 제14-2회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_17 제15-1회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_18 제15-1회 공모사채 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_19 제15-1회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_20 제15-1회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_21 제15-2회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_22 제15-2회 공모사채 담보권 설정제한 연결기준 200% 이하 약정사항_23 제15-2회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_24 제15-2회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 　 　 종류 구분 약정사항 (1) 담보권 설정제한은 지급보증 또는 담보설정 채무액의 합계액을 최근 보고서 상 자기자본으로 나눈 비율 15-2. 사채 및 차입금_차입금 (연결) 단기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. 단기차입금의 세부 내역 　 (단위 : 천원) 차입금 단기차입금_1 무역금융 및수입결제자금대출(USANCE 등 우리은행 0 - 1,085,652 USD 844 단기차입금_2 운영자금대출 우리은행 등 60,697,991 　 0 　 단기차입금_3 운영자금대출 하나은행 등 108,207,200 USD 82,000 19,341,000 USD 15,000 단기차입금_4 운영자금대출 ING 12,617,723 EUR 8,560 32,920,990 EUR 23,077 단기차입금_5 운영자금대출 타타캐피탈 0 - 6,487,599 INR 418,555 단기차입금_6 운영자금대출 신한은행 등 76,628,440 CNY 406,000 83,113,391 CNY 459,597 단기차입금_7 운영자금대출 HALKBANK 등 7,095,402 TRY 183,000 2,671,524 TRY 61,000 단기차입금_8 매출채권 매각 등 미즈호은행 6,744,482 CNY 35,734 26,960,962 CNY 149,087 차입금 합계 　　 271,991,238 　 172,581,118 　 　 　 차입금 종류 차입처 당기, 원화 당기, 외화 (단위: 천) 전기, 원화 전기, 외화 (단위: 천) (1) 연결실체는 매출채권 매각과 관련하여 금융기관에 담보책임을 부담하고 있으며, 동 금융자산의 양도대가로 금융기관으로부터 수취한 금액을 단기차입금으로 계상하고 있습니다. 단기차입금 이자율 세부내역 　　 차입금명칭 단기차입금_1 　　 단기차입금_2 0.0379 0.0615 단기차입금_3 0.0653 0.0717 단기차입금_4 0.0494 0.0494 단기차입금_5 　　 단기차입금_6 0.0272 0.0350 단기차입금_7 0.2543 0.2693 단기차입금_8 　　 　 　 이자율 　 　 범위 　 　 하위범위 상위범위 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. 장기차입금의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금 장기차입금_1 일반차입금 산업은행 등 140,000,000 　 158,000,000 　　　 장기차입금_2 일반외화차입금 한국수출입은행 30,350,800 USD 23,000 0 - 　　 장기차입금_3 운영자금대출 산업은행 등 0 - 58,962,400 EUR 40,000 　　 장기차입금_4 운영자금대출 산업은행 0 - 4,287,082 USD 3,249 　　 장기차입금_5 운영자금대출 하나은행 0 - 0 - 　　 장기차입금_6 운영자금대출 HALKBANK 306,121 TRY 7,895 0 - 　　 장기차입금_7 운영자금대출 BOC 0 - 12,113,498 CNY 64,181 　　 장기차입금_8 운영자금대출 수출입은행 0 　 60,000,000 　　　 장기차입금_9 시설자금대출 외환은행 13,266,540 EUR 9,000 0 - 　　 장기차입금_10 시설자금대출 산업은행 등 26,793,944 USD 20,305 236,987,683 USD 179,591 　　 장기차입금_11 시설자금대출 BOC 등 0 - 0 - 　　 장기차입금_12 시설자금대출 우리은행 등 0 - 19,162,773 INR 1,215,912 　　 장기차입금_13 시설자금대출 산업은행 등 250,000,000 　 147,100,000 　　　 차입금 합계 　　 460,717,405 　 696,613,436 　　 696,613,436 　 　 차입금 종류 차입처 유동성 장기차입금, 원화 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 비유동성 장기차입금, 원화 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 차감: 사채할인발행차금 장기차입금 전기말 (단위 : 천원) 차입금 장기차입금_1 일반차입금 산업은행 등 230,000,000 　 330,000,000 　　　 장기차입금_2 일반외화차입금 한국수출입은행 0 - 0 - 　　 장기차입금_3 운영자금대출 산업은행 등 24,221,640 EUR 17,000 67,080,127 EUR 47,000 　　 장기차입금_4 운영자금대출 산업은행 등 23,265,009 USD 18,043 64,199,576 USD 49,790 　　 장기차입금_5 운영자금대출 하나은행 1,569,375 INR 101,250 0 0 　　 장기차입금_6 운영자금대출 HALKBANK 491,824 TRY 11,230 150,941 TRY 3,447 　　 장기차입금_7 운영자금대출 BOC 0 - 0 - 　　 장기차입금_8 운영자금대출 수출입은행 12,894,000 　 20,000,000 　　　 장기차입금_9 시설자금대출 외환은행 14,265,900 EUR 10,000 0 - 　　 장기차입금_10 시설자금대출 산업은행 등 25,788,000 USD 20,000 98,832,510 USD 76,650 　　 장기차입금_11 시설자금대출 BOC 등 1,352,683 CNY 7,480 1,725,214 CNY 9,540 　　 장기차입금_12 시설자금대출 우리은행 등 0 - 0 - 　　 장기차입금_13 시설자금대출 산업은행 등 0 　 40,000,000 　　　 차입금 합계 　　 333,848,431 　 621,988,368 　　 621,988,368 　 　 차입금 종류 차입처 유동성 장기차입금, 원화 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 비유동성 장기차입금, 원화 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 차감: 사채할인발행차금 장기차입금 　 장기차입금 이자율 세부내역 　　 차입금명칭 장기차입금_1 0.0197 0.0504 장기차입금_2 0.0669 　 장기차입금_3 0.0408 0.0454 장기차입금_4 0.0628 　 장기차입금_5 　　 장기차입금_6 0.5545 0.5649 장기차입금_7 0.0290 　 장기차입금_8 0.0409 0.0455 장기차입금_9 0.0435 　 장기차입금_10 0.0355 0.0714 장기차입금_11 　　 장기차입금_12 0.0514 0.0530 장기차입금_13 0.0383 0.0629 　 　 이자율 　 　 범위 　 　 하위범위 상위범위 차입금에 대한 담보제공 내역은 다음과 같습니다. 차입금에 대한 담보제공 내역 당분기말 (단위 : 천원) 담보제공자산 매출채권 건물, 기계장치 기계장치 장부금액 167,324,829 건물 : 30,479,731 / 기계장치 : 12,335,025 40,745,181 담보설정금액 167,324,829 78,961,850 119,297,200 관련 차입금 운영자금 운영자금,시설자금 시설자금 관련금액 0 18,000,000 46,047,627 담보권자 Wells Fargo 산업은행 등 BOA 　 담보_1 담보_2 담보_3 전기말 (단위 : 천원) 담보제공자산 매출채권 건물, 기계장치 기계장치 장부금액 143,783,270 건물 : 19,373,669 / 기계장치 : 8,229,435 26,623,847 담보설정금액 143,783,270 57,361,850 79,174,397 관련 차입금 운영자금 운영자금,시설자금 시설자금 관련금액 0 0 18,096,445 담보권자 Wells Fargo 산업은행 BOA 　 담보_1 담보_2 담보_3 (1)전기말 담보_2의 건물에 대해 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있습니다. (2)당분기말 담보_2의 건물에 대해 종속기업 KLK는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 한국산업은행, 2순위 우리은행으로 담보를 제공하고 있고, 종속기업 MBCO는 인천광역시 연수구 송도동 본사 공장에 대해서 1순위 하나은행에 담보를 제공하고 있습니다. 16. 충당부채 (연결) 　 판매보증충당부채에 대한 설명 　　 충당부채의 성격에 대한 기술 연결회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품개체 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 연결회사는 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 충당부채는 비유동성으로 분류하고 있습니다. 　 판매보증충당부채 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. 충당부채의 내역 및 그 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 63,026,388 2,094,905 65,121,293 충당부채 전입 29,364,377 243,905 29,608,282 사용액 (29,864,692) (362,981) (30,227,673) 외화환산차이 1,354,203 14,282 1,368,485 연결범위변동 802,764 1,648,513 2,451,277 기말장부금액 64,683,040 3,638,624 68,321,664 유동성 항목 29,622,848 1,656,182 31,279,030 비유동성 항목 35,060,192 1,982,442 37,042,633 　 판매보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 53,304,661 3,063,980 56,368,641 충당부채 전입 25,018,121 130,809 25,148,930 사용액 (23,540,023) (1,533,714) (25,073,737) 외화환산차이 974,942 63,159 1,038,101 연결범위변동 0 0 0 기말장부금액 55,757,701 1,724,234 57,481,935 유동성 항목 25,133,925 7,396 25,141,321 비유동성 항목 30,623,776 1,716,838 32,340,614 　 판매보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 () 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. 17. 순확정급여자산 및 부채 (연결) 연결재무상태표에 인식된 순확정급여부채는 다음과 같습니다. 순확정급여부채(자산) 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 427,841,804 사외적립자산의 공정가치 (467,465,909) 연결재무상태표상 순확정급여부채(자산) (39,624,105) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 393,482,717 사외적립자산의 공정가치 (444,308,476) 연결재무상태표상 순확정급여부채(자산) (50,825,759) 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다. 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 393,482,717 (444,308,476) 당기근무원가 30,490,160 0 이자원가(수익) 13,331,617 (15,350,653) 급여지급액 (14,613,900) 12,085,997 사용자의 기여금 0 (14,000,000) 재측정요소 76,122 (53,166) 외화환산차이 85,800 (44,375) 연결범위 변동 5,060,466 (5,795,236) 기타 (71,178) 0 기말 순확정급여부채(자산) 427,841,804 (467,465,909) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 348,058,346 (421,517,932) 당기근무원가 27,666,864 0 이자원가(수익) 13,955,260 (17,503,255) 급여지급액 (18,295,399) 14,777,145 사용자의 기여금 0 (15,000,000) 재측정요소 650,902 0 외화환산차이 (583,561) (82,897) 연결범위 변동 0 0 기타 0 0 기말 순확정급여부채(자산) 371,452,412 (439,326,939) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 18.자본금 및 자본잉여금 (연결) 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 자본금 및 주식발행초과금 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) 150,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) 46,957,120 1 주당 액면가액 (단위 : 원) 1,000 보통주자본금 46,957,120 주식발행초과금 등 603,320,208 　 보통주 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) 150,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) 46,957,120 1 주당 액면가액 (단위 : 원) 1,000 보통주자본금 46,957,120 주식발행초과금 등 603,209,801 　 보통주 19.기타자본 및 기타포괄손익누계액 (연결) 연결회사의 소유주지분에 대한 기타자본 및 기타포괄손익누계액의 구성 내역은 다음과 같습니다. 기타자본 및 기타포괄손익누계액 구성내역 당분기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 204,589,513 기타자본구성요소 기타자본조정 5,220,013 신종자본증권 199,369,500 　 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타자본구성요소 204,589,513 기타자본구성요소 기타자본조정 5,220,013 신종자본증권 199,369,500 　 　 공시금액 () 연결회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. 신종자본증권에 대한 공시 　 (단위 : 백만원) 발행금액 200,000 만기 매 30년, 연장가능 금리 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 이자지급 연결회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의, 주식매입, 상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 　 신종자본증권 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 자본 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,598,670 8,177,582 0 9,776,252 현금흐름위험회피 0 285,372 305,170 590,542 해외사업환산차이 28,653,560 54,272,190 0 82,925,750 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 165,406 (162,589) 0 2,817 토지재평가잉여금 192,866,931 0 0 192,866,931 자본 합계 223,284,568 62,572,555 305,170 286,162,293 　 　 　 기초 당기변동액 당기손익으로의 재분류 기말 전분기 (단위 : 천원) 자본 기타포괄손익누계액 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1,784,598) 5,299,063 0 3,514,465 현금흐름위험회피 1,562 (1,562) 0 0 해외사업환산차이 31,305,080 55,357,398 0 86,662,478 관계기업 등의 기타포괄손익 변동 244,791 148,774 0 393,565 토지재평가잉여금 192,497,635 0 0 192,497,635 자본 합계 222,264,470 60,803,673 0 283,068,143 　 　 　 기초 당기변동액 당기손익으로의 재분류 기말 20.판매비와관리비 (연결) 판매비와관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다. 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 55,099,114 150,175,048 퇴직급여 2,746,689 7,922,221 복리후생비 11,764,958 37,436,519 여비교통비 2,452,042 7,488,592 통신비 527,725 1,627,741 수도광열비 등 932,887 2,732,966 세금과공과 5,015,917 14,219,616 임차료 1,923,593 5,363,492 감가상각비 7,957,922 23,823,801 수선비 1,573,669 4,657,818 보험료 207,185 1,586,559 접대비 793,201 2,237,907 광고선전비 606,883 1,894,987 해외시장개척비 255,682 457,468 포장비 8,260,670 25,391,761 운반비 13,261,684 38,310,265 연구개발비 72,166,702 204,357,025 지급수수료 30,314,927 85,803,251 사무용품비 120,856 358,698 소모품비 875,497 2,850,425 도서인쇄비 94,135 300,818 교육훈련비 588,672 1,370,636 차량유지비 668,323 2,040,122 보증수리비 12,250,974 27,050,934 무형자산상각비 4,607,644 13,562,652 기타 47,635 2,117,962 합계 235,115,186 665,139,284 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여 46,780,139 132,497,377 퇴직급여 3,345,398 7,828,354 복리후생비 11,609,205 33,558,893 여비교통비 3,238,011 7,997,247 통신비 624,572 1,734,888 수도광열비 등 436,361 2,036,580 세금과공과 4,800,584 13,631,490 임차료 703,454 721,435 감가상각비 7,552,275 21,765,397 수선비 2,842,902 6,066,491 보험료 450,683 1,603,070 접대비 795,642 2,556,375 광고선전비 636,257 1,900,435 해외시장개척비 216,659 399,537 포장비 9,104,726 26,600,926 운반비 13,519,319 41,078,549 연구개발비 71,752,140 193,090,464 지급수수료 25,598,684 79,207,581 사무용품비 139,656 425,042 소모품비 1,574,833 3,374,258 도서인쇄비 186,200 503,116 교육훈련비 659,075 1,390,930 차량유지비 580,985 1,660,961 보증수리비 7,953,391 24,058,948 무형자산상각비 4,218,765 10,550,685 기타 458,693 2,242,018 합계 219,778,609 618,481,047 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 21. 현금흐름정보 (연결) 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 213,720,859 조정 항목 345,939,324 조정 항목 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 202,719,534 사용권자산 감가상각비 18,685,747 무형자산상각비 24,013,838 퇴직급여 28,471,125 대손상각비 928,385 매출채권매각손실 3,495,331 기타의대손상각비 49,328 보증수리비 29,364,377 기타충당부채전입액 243,905 공정가치금융자산평가손익 13,283,167 공정가치금융자산처분손익 0 상각후원가측정 금융자산 손상차손 0 파생상품거래손익 0 파생상품평가손익 29,440 유형자산처분손익 (230,243) 유형자산손상차손 0 무형자산손상차손 237,925 무형자산처분손익 (1,126,082) 리스상환이익 20,467 외화환산손익 4,281,374 관계기업 등에 대한 지분법손익 3,140,455 종속기업투자 처분이익 0 공동기업투자처분이익 (4,341,014) 장기금융자산처분손실 18,645 자기주식의 처분 0 염가매수차익 (37,512,468) 배당금수익 (231,548) 이자수익 (23,574,936) 이자비용 83,972,572 운전자본의 변동 (155,299,430) 운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) (114,746,065) 당기손익인식지정금융자산의 감소(증가) 0 기타수취채권의 감소(증가) 5,762,627 재고자산의 감소(증가) 10,835,327 기타자산의 감소(증가) (15,951,357) 매입채무의 증가(감소) 100,728,685 기타지급채무의 증가 (감소) 9,596,674 퇴직급여채무의 증가(감소) (2,599,080) 사외적립자산의 감소(증가) (14,000,000) 충당부채의 증가(감소) (30,227,673) 기타부채의 증가(감소) 1,273,801 운전자본 변동에 대한 해외사업환산차이 (105,972,369) 영업에서 창출된 현금 404,360,753 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 183,949,667 조정 항목 335,173,653 조정 항목 유형자산 및 투자부동산 감가상각비 202,052,592 사용권자산 감가상각비 16,546,547 무형자산상각비 23,607,008 퇴직급여 24,118,870 대손상각비 5,105,421 매출채권매각손실 2,311,458 기타의대손상각비 357,943 보증수리비 25,018,121 기타충당부채전입액 111,285 공정가치금융자산평가손익 (1,963,723) 공정가치금융자산처분손익 (4,341,914) 상각후원가측정 금융자산 손상차손 166,680 파생상품거래손익 (447,140) 파생상품평가손익 0 유형자산처분손익 (1,347,788) 유형자산손상차손 7,209,585 무형자산손상차손 78,337 무형자산처분손익 105,395 리스상환이익 (100,891) 외화환산손익 (15,699,798) 관계기업 등에 대한 지분법손익 382,707 종속기업투자 처분이익 (899,502) 공동기업투자처분이익 0 장기금융자산처분손실 0 자기주식의 처분 2,218,469 염가매수차익 0 배당금수익 (233,997) 이자수익 (18,209,609) 이자비용 69,027,597 운전자본의 변동 134,913,035 운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) (424,449) 당기손익인식지정금융자산의 감소(증가) 63,266,357 기타수취채권의 감소(증가) 18,318,655 재고자산의 감소(증가) (62,861,735) 기타자산의 감소(증가) (98,713,020) 매입채무의 증가(감소) 278,295,438 기타지급채무의 증가 (감소) 94,349,502 퇴직급여채무의 증가(감소) (3,796,710) 사외적립자산의 감소(증가) (15,000,000) 충당부채의 증가(감소) (25,073,737) 기타부채의 증가(감소) (795,919) 운전자본 변동에 대한 해외사업환산차이 (112,651,347) 영업에서 창출된 현금 654,036,355 　 　 공시금액 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 　 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 32,456,290 미지급배당금 잔액 3,700,000 사채 유동성 대체 9,954,852 장기차입금 유동성 대체 212,476,164 유형자산 처분관련 미수금 잔액 4,408,601 관계기업투자주식 취득 1,436,400 금융자산의 관계기업투자주식 대체 300,121 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 　 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 30,971,900 미지급배당금 잔액 0 사채 유동성 대체 449,600,711 장기차입금 유동성 대체 160,320,028 유형자산 처분관련 미수금 잔액 4,395,455 관계기업투자주식 취득 0 금융자산의 관계기업투자주식 대체 0 　 　 공시금액 연결회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 172,581,118 55,269,661 2,380,347 0 0 0 41,760,112 0 0 271,991,238 유동성장기차입금 및 사채 803,699,812 (539,084,130) 3,620,611 41,116 0 0 0 0 222,431,016 490,708,425 장기리스부채 27,566,336 (20,046,479) 308,122 0 0 (151,904) 36,957,573 0 23,099,530 67,733,178 장기 차입금 621,988,368 282,083,109 4,310,123 0 0 0 708,000 0 (212,476,164) 696,613,436 장기리스부채 111,624,562 0 (1,029,394) 0 23,740,255 (1,813,844) 183,042 0 (23,099,530) 109,605,091 사채 418,865,214 238,922,468 0 484,967 0 0 0 0 (9,954,852) 648,317,797 임대보증금 696,500 0 0 0 0 0 0 0 0 696,500 신종자본증권 0 (5,550,000) 0 0 0 0 0 9,250,000 0 3,700,000 재무활동에서 생기는 부채 합계 2,157,021,910 11,594,629 9,589,809 526,083 23,740,255 (1,965,748) 79,608,727 9,250,000 0 2,289,365,665 　 　 당기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성 대체 당기말 　 　 외환차이 상각 신규계약으로 인한 리스증가 계약해지로 인한 리스감소 연결범위의 변동 배당결의로 인한 부채증가 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 단기차입금 169,425,569 31,595,067 7,075,134 0 0 0 0 0 419,460 208,515,230 유동성장기차입금 및 사채 564,610,660 (309,550,355) 5,825,671 169,173 0 0 0 0 609,501,279 870,556,428 장기리스부채 23,009,883 (23,201,672) 182,408 877,912 3,591,237 (5,835,538) 0 0 27,167,327 25,791,557 장기 차입금 494,827,280 202,519,803 15,963,616 724,980 0 0 0 0 (160,320,028) 553,715,651 장기리스부채 125,744,422 (2,270,085) (2,057,824) 5,068,758 18,360,687 2,582,758 0 0 (27,167,327) 120,261,389 사채 688,865,164 199,085,260 0 415,267 0 0 0 0 (449,600,711) 438,764,980 임대보증금 694,500 2,000 0 0 0 0 0 0 0 696,500 신종자본증권 0 (5,550,000) 0 0 0 0 0 5,550,000 0 0 재무활동에서 생기는 부채 합계 2,067,177,478 92,630,018 26,989,005 7,256,090 21,951,924 (3,252,780) 0 5,550,000 0 2,218,301,735 　 　 당기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성 대체 당기말 　 　 외환차이 상각 신규계약으로 인한 리스증가 계약해지로 인한 리스감소 연결범위의 변동 배당결의로 인한 부채증가 22. 우발상황 및 약정사항 (연결) 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다. 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 신용한도 Credit Line 약정사항_1 KEB하나은행 외 KRW 486,000,000 　 약정사항_2 CITI은행 외 USD 　 515,265 약정사항_3 ING 외 EUR 　 112,900 약정사항_4 기업은행 외 CNY 　 1,048,600 약정사항_5 HDFC 외 INR 　 2,330,000 약정사항_6 Sekerbank 외 TRY 　 467,344 일반자금대출 Term Loan 약정사항_7 수출입은행 외 KRW 785,000,000 　 약정사항_8 수출입은행 외 USD 　 279,104 약정사항_9 수출입은행 외 EUR 　 24,000 약정사항_10 중국은행 외 CNY 　 1,236,000 약정사항_11 HDFC 외 INR 　 600,000 신용장발행 Letter of Credit 약정사항_12 KEB하나은행 외 USD 　 5,400 약정사항_13 ICBC 외 CNY 　 350,000 매출채권담보매각 Factoring 약정사항_14 도이치은행 외 KRW 320,000,000 　 약정사항_15 미즈호은행 CNY 　 202,532 　 　 　 약정은행 통화 약정한도, 원화 약정한도, 외화 (단위: 천) 전기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 신용한도 Credit Line 약정사항_1 KEB하나은행 외 KRW 411,000,000 　 약정사항_2 CITI은행 외 USD 　 380,000 약정사항_3 ING 외 EUR 　 122,000 약정사항_4 기업은행 외 CNY 　 694,600 약정사항_5 HDFC 외 INR 　 200,000 약정사항_6 Sekerbank 외 TRY 　 139,900 일반자금대출 Term Loan 약정사항_7 수출입은행 외 KRW 676,000,000 　 약정사항_8 수출입은행 외 USD 　 277,800 약정사항_9 수출입은행 외 EUR 　 18,000 약정사항_10 중국은행 외 CNY 　 625,000 약정사항_11 HDFC 외 INR 　 670,000 신용장발행 Letter of Credit 약정사항_12 KEB하나은행 외 USD 　 5,400 약정사항_13 ICBC 외 CNY 　 350,000 매출채권담보매각 Factoring 약정사항_14 도이치은행 외 KRW 320,000,000 　 약정사항_15 미즈호은행 CNY 　 197,864 　 　 　 약정은행 통화 약정한도, 원화 약정한도, 외화 (단위: 천) 　 매각가능한 채권잔액 당분기말 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 연결회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 당분기말 현재 회사의 매각 가능한 채권잔액은 1,030,956천원입니다. 약정처 CITI은행 약정 잔액 1,030,956 　 매출채권담보매각 전기말 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 연결회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 회사의 매각 가능한 채권잔은 620,027천원 입니다. 약정처 CITI은행 약정 잔액 620,027 　 매출채권담보매각 　 기타충당부채에 대한 공시 　　 충당부채의 성격에 대한 기술 종속기업 MAIL은 2012년 부터 2014년 까지의 대상기간 동안 이전가격과 관련하여 과세당국으로부터 대상금액 총 INR 521,452천에 대하여 조정할 것을 요구 받았으며, 연결회사는 동 사항에 대하여 소명절차를 진행중입니다. 당분기말 현재 대상금액 일부에 대한 세효과를 고려하여 INR 169,180천을 부채로 인식하였습니다. 총 충당부채금액, 외화 INR 169,180천 　 법인세 이외의 세금에 대한 충당부채 　 출자약정에 대한 공시 　　 약정에 대한 설명 종속기업 MSC는 천륜만도 JV 에 총 CNY 40,000천을 출자하기로 약정하였으며 당분기말 현재 CNY 6,000천을 출자하였습니다. 연결회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,330천을 출자하였습니다. 총 출자약정금액, 외화 CNY 40,000천 USD 5,000천 출자완료 금액, 외화 CNY 6,000천 USD 4,330천 　 약정의 유형 　 출자약정 　 천륜만도 JV 오토테크 　 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증에 대한 비고(설명) 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 7,885,829천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 종속기업 MSI는 관세 지급과 관련하여 CITI은행 등으로부터 INR 1,100천의 지급보증을 제공받고 있습니다. 보증종류 이행보증 등 관세지급 보증 보증처 서울보증보험 CITI 은행 등 지급보증금액, 원화 7,885,829 　 지급보증금액, 외화 (단위: 천) 　 INR 1,100 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 이행보증 등 관세지급 전기말 (단위 : 천원) 지급보증에 대한 비고(설명) 연결회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 5,445,982천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 종속기업 MSI는 관세 지급과 관련하여 CITI은행 등으로부터 INR 1,100천의 지급보증을 제공받고 있습니다. 보증종류 이행보증 등 관세지급 보증 보증처 서울보증보험 CITI 은행 등 지급보증금액, 원화 5,445,982 　 지급보증금액, 외화 (단위: 천) 　 INR 1,100 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 이행보증 등 관세지급 　 법적소송우발부채에 대한 공시 　　 약정 및 우발부채에 대한 공시 종속기업 MAIL은 기타 소송사건등이 진행중이며, 대상금액 총 INR 72,743천 입니다. 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 소송가액, 외화 INR 72,743천 　 　 우발부채_1 우발부채_2 　 자본적지출 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 110,124,381 　 자본적지출 전기말 (단위 : 천원) 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 146,544,076 　 자본적지출 　 주주간 약정사항 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다.비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다. 종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 연결회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 연결회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 연결회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다. 　 우발부채 　 주주간 약정 　 MAIL MMT AmeM 　 기타 약정사항에 대한 공시 　　 약정 및 우발부채에 대한 공시 연결회사는 특정제품의 생산을 위하여 Hitachi 등과 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하도록 하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. 연결회사는 세계화 전략의 일환으로 AVM 등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다. 연결회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. 종속기업 MAIL은 인도 정부로부터 수출 장려 정책의 일환으로써 인도 내 수입하는 내구재에 대한 수입관세 감면 혜택을 받고 있습니다. 혜택을 받기 위해 당분기말 현재 수출해야 할 잔액은 없으며 조건을 충족하였습니다. 종속기업 MCA, MSC, MBC, MTC, MRC, MNC, MCE, MAIL, KLK, KLS, KLI 및 MBCO는 소재지국 지방정부 및 공단 등과 토지 장기임차계약을 체결하고 있습니다. 연결회사는 협력사로부터 설비를 매입 후 재임대하는 약정을 체결하였으며, 거래의 실질에 따라 대여금으로 분류 하였습니다. 약정상 일정 요건을 충족하는 경우 계약상대방이 환매요청권을 행사할 수 있으며, 이를 행사하지 않을 경우 회사가 재매입을 요구할 수 있는 매입요청권이 부여되어 있습니다. 　 우발부채 　 기타약정사항 　 기타 약정사항_1 기타 약정사항_2 기타 약정사항_3 기타 약정사항_4 기타 약정사항_5 기타 약정사항_6 　 기타사항에 대한 공시 　　 우발부채에 대한 공시 연결회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의 연관성에 대해 확인 중에 있습니다. 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 당분기말 현재 연결재무제표에 미치는 영향에 대해합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 기타우발부채 23. 특수관계자 거래 (연결) 당분기말 현재 연결회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당반기말 현재 연결회사에 대해 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다. 당반기말 현재 관계기업 및 공동기업 현황은 주석10에서 설명하는 바와 같으며, 연결회사의 기타 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 기타 특수관계자 현황 당분기말 　 전체 특수관계자 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 -(3) 　　 기타 특수관계자_2 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 기타 특수관계자_3 HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_4 HL Logistics America HLLA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_5 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_6 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_7 에이치엘위코 주식회사 WECO 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_8 HL Transportation. LLC HLCA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_9 주식회사 제이제이한라 JJH 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_10 Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HCE 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_11 에이치엘리츠운용 HLREITS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_12 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_13 에이치엘로보틱스 주식회사 - 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_14 HL Anand Automotive Parts Private Limited HLAAP 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_15 HL Trading & Logistics Mexico HLTLM 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_16 Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. - HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 　 기타_2 목포신항만운영 주식회사 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_3 HL Ecotech - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_4 HL Logis&Co. - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_5 배곧신도시지역특성화타운 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_6 Halla Corporation America - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_7 Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_8 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_9 HL Properties America Corporation - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_10 로터스프라이빗에쿼티㈜ - 　 　 　 　 기타 특수관계자 명칭 약칭 비고 전기말 　 전체 특수관계자 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ 만도브로제 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_2 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 기타 특수관계자_3 HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_4 HL Logistics America HLLA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_5 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_6 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_7 에이치엘위코 주식회사 WECO 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_8 HL Transportation. LLC HLCA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_9 주식회사 제이제이한라 JJH 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_10 Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HCE 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_11 에이치엘리츠운용 HLREITS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_12 HL Corporation Berlin GmbH HLMG 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_13 　　　 기타 특수관계자_14 　　　 기타 특수관계자_15 　　　 기타 특수관계자_16 　　　 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 　 기타_2 목포신항만운영 주식회사 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_3 HL Ecotech - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_4 HL Logis&Co. - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_5 배곧신도시지역특성화타운 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_6 Halla Corporation America - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_7 Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_8 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_9 HL Properties America Corporation - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_10 로터스프라이빗에쿼티㈜ - 　 　 　 　 기타 특수관계자 명칭 약칭 비고 (1) 이하 약칭 사용(2) 기타는 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다.(3) 당분기 중 만도브로제 주식회사를 종속기업으로 재분류함에 따라 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd를 기타특수관계자에서 제외하였습니다.(4) 당분기 중 Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.는 회사의 종속기업인 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.가 보유지분 40%로 신규 취득하여 기타특수관계자로 분류하였습니다.(5) 당분기 중 Halla Corporation America는 청산되었습니다. 연결회사와 특수관계자간의 매출 및 매입 거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자간의 매출 및 매입 거래 내역 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 MBCO와 그 종속기업 AVM AMeM WMA 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 WECO HLLA HLLC HLLS HLTC HLTE JJH Uriman HLREITS HLCA HLTLM 에이치엘디앤아이한라 주식회사 목포신항만운영 주식회사 HL Logis&Co. HL Ecotech HL Properties America Corporation 매출거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매출거래 매출 4,666,857 104,785 380,920 1,239,015 855,225 0 370,826 10,688 0 2,215,599 1,199,408 1,088,152 1,320 564,633 1,128 0 0 795,788 17,192 1,676 9,830 0 기타 1,279,371 172,464 0 0 0 0 16,944 0 0 8,624 2,251 0 0 0 0 0 0 1,736,003 0 0 0 0 매입거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매입거래 매입 188,995,054 133,495,369 0 0 18,283,661 0 4,813,186 28,411,871 0 25,653,753 0 0 0 52,355 0 3,061,369 0 677,945 0 0 0 0 기타 62,745,759 648,933 0 0 3,869 12,706,305 0 637,483 0 3,120,843 0 0 0 0 0 2,057 43,545 2,188,900 0 0 0 30,782,168 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 및 공동기업 기타 특수관계자 기타 　 　 관계기업 및 공동기업_1 관계기업 및 공동기업_2 관계기업 및 공동기업_3 관계기업 및 공동기업_4 관계기업 및 공동기업_5 기타 특수관계자_1 기타 특수관계자_2 기타 특수관계자_3 기타 특수관계자_4 기타 특수관계자_5 기타 특수관계자_6 기타 특수관계자_7 기타 특수관계자_8 기타 특수관계자_9 기타 특수관계자_10 기타 특수관계자_11 기타_1 기타_2 기타_3 기타_4 기타_5 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 MBCO와 그 종속기업 AVM AMeM WMA 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 WECO HLLA HLLC HLLS HLTC HLTE JJH Uriman HLREITS HLCA HLTLM 에이치엘디앤아이한라 주식회사 목포신항만운영 주식회사 HL Logis&Co. HL Ecotech HL Properties America Corporation 매출거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매출거래 매출 4,590,699 2,734,143 268,741 0 0 0 220,331 4,272 92,881 0 1,670,605 721,127 0 646,575 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 2,292,647 419,421 33,100 65,921 26,058 0 4,354 0 2,009 0 0 0 0 0 0 0 0 2,141,388 15,617 0 8,891 0 매입거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매입거래 매입 169,140,023 145,166,297 0 0 8,664,653 0 4,802,428 30,000,329 25,299,650 0 0 0 0 22,366 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 64,215,941 0 0 0 11,328 14,416,802 0 9,596,780 4,793,231 0 203,581 0 0 0 0 0 0 2,153,163 0 0 0 0 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 관계기업 및 공동기업 기타 특수관계자 기타 　 　 관계기업 및 공동기업_1 관계기업 및 공동기업_2 관계기업 및 공동기업_3 관계기업 및 공동기업_4 관계기업 및 공동기업_5 기타 특수관계자_1 기타 특수관계자_2 기타 특수관계자_3 기타 특수관계자_4 기타 특수관계자_5 기타 특수관계자_6 기타 특수관계자_7 기타 특수관계자_8 기타 특수관계자_9 기타 특수관계자_10 기타 특수관계자_11 기타_1 기타_2 기타_3 기타_4 기타_5 () MBCO와 그 종속기업과의 매출 및 매입거래는 종속기업 편입 전 발생한 거래 입니다.연결회사와 특수관계자간의 자금 거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 0 8,521,950 0 0 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 MBCO와 그 종속기업 0 0 0 18,065,550 11,193,989 관계기업 및 공동기업_2 AMeM 0 0 322,515 0 0 관계기업 및 공동기업_3 TMSC 1,114,500 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업_4 Carchap 0 0 1,596,000 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 유상증자 참여 배당금 지급 지분취득 대여금지급 대여금회수 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 0 7,101,625 0 0 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 MBCO와 그 종속기업 0 0 0 7,074,270 5,291,167 관계기업 및 공동기업_2 AMeM 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업_3 TMSC 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업_4 Carchap 0 0 0 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 유상증자 참여 배당금 지급 지분취득 대여금지급 대여금회수 () MBCO와 그 종속기업과의 자금거래는 종속기업 편입 전 발생한 거래 입니다.연결회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,890,916 192,708 42,919,250 19,025,737 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 MBCO와 그 종속기업 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업_2 AVM 68,959 0 0 0 관계기업 및 공동기업_3 AMeM 1,292,424 1,991 0 0 관계기업 및 공동기업_4 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 0 469,965 0 79,652,786 관계기업 및 공동기업_5 WMA 0 0 1,262,896 0 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 WECO 0 0 474,904 179,300 기타 특수관계자_2 HLLA 0 2,732 2,528,189 1,938,285 기타 특수관계자_3 HLLC 0 0 0 0 기타 특수관계자_4 HLLS 234,438 718 123,259 5,720,712 기타 특수관계자_5 HLTC 2,052,199 0 0 0 기타 특수관계자_6 HLTE 321,345 0 0 0 기타 특수관계자_7 Uriman 241,825 0 0 5,674 기타 특수관계자_8 HLREITS 337 0 0 0 기타 특수관계자_9 HLTLM 0 0 0 48,883 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 97,263 216,747 0 72,443 기타_2 목포신항만운영 주식회사 2,101 0 0 0 기타_3 HL Ecotech 1,201 0 0 0 기타_4 HL Logis&Co. 241 0 0 0 기타_5 HL Properties America Corporation 0 0 0 4,869,635 　 　 　 특수관계자 명칭 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 　 　 　 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 연결회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 2,843,439 274,653 36,274,391 14,040,033 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 MBCO와 그 종속기업 4,053,561 8,367,845 41,698,700 456,964 관계기업 및 공동기업_2 AVM 43,544 0 0 0 관계기업 및 공동기업_3 AMeM 71,797 0 0 0 관계기업 및 공동기업_4 에이치엘제2호위탁관리 부동산투자회사 0 7,247,966 0 88,248,813 관계기업 및 공동기업_5 WMA 0 0 2,156,712 2,288 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 WECO 0 0 507,718 3,623 기타 특수관계자_2 HLLA 0 380 2,321,349 2,471,405 기타 특수관계자_3 HLLC 72,385 0 43,369 8,129,624 기타 특수관계자_4 HLLS 0 0 0 0 기타 특수관계자_5 HLTC 2,044,130 0 0 659 기타 특수관계자_6 HLTE 32,809 0 0 0 기타 특수관계자_7 Uriman 202,665 0 0 5,544 기타 특수관계자_8 HLREITS 0 0 0 0 기타 특수관계자_9 HLTLM 0 0 0 0 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 0 316,382 0 1,219,382 기타_2 목포신항만운영 주식회사 0 0 0 1,479 기타_3 HL Ecotech 0 0 0 0 기타_4 HL Logis&Co. 1,087 0 0 0 기타_5 HL Properties America Corporation 0 0 0 2,002,954 　 　 　 특수관계자 명칭 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 　 　 　 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 () MBCO와 그 종속기업은 당분기말에는 종속기업에 포함되어 관련 채권 및 채무 잔액을 표시하지 않았습니다.연결회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역 및 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 3,193,815 퇴직급여 962,578 합계 4,156,393 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,763,779 퇴직급여 877,806 합계 3,641,585 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 24. 고객과의 계약에서 생기는 수익 (연결) 연결회사는 수익과 관련해 손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 6,424,590,140 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 1,835,790 총수익 6,426,425,930 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 6,200,822,633 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 1,829,490 총수익 6,202,652,123 　 　 공시금액 24.1 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분연결회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸처 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (1) 매출유형 및 지역별 수익 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 2,519,698,538 (372,490,404) 2,147,208,134 중국 1,626,542,493 (186,293,406) 1,440,249,087 미국 1,091,782,110 (2,414,712) 1,089,367,398 인도 645,049,047 (24,907,942) 620,141,105 기타 1,202,230,926 (172,877,288) 1,029,353,638 용역매출 한국 67,790,476 (32,993,550) 34,796,926 중국 14,267,245 (3,107,325) 11,159,920 미국 48,501,888 (20,760,965) 27,740,923 인도 34,478,131 (22,990,056) 11,488,075 기타 28,819,759 (19,180,810) 9,638,949 로열티매출 한국 87,100,053 (86,769,021) 331,032 중국 0 0 0 미국 0 0 0 인도 0 0 0 기타 0 0 0 기타매출 한국 28,315,278 (25,200,325) 3,114,953 중국 0 0 0 미국 0 0 0 인도 0 0 0 기타 0 0 0 제품과 용역 합계 7,394,575,944 (969,985,804) 6,424,590,140 　 　 　 　 총부문수익 부문간 내부수익 외부고객으로부터 수익 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 2,572,227,158 (340,248,562) 2,231,978,596 중국 1,652,970,067 (257,194,882) 1,395,775,185 미국 1,088,433,886 (3,747,711) 1,084,686,175 인도 586,603,753 (18,782,149) 567,821,604 기타 1,018,272,816 (165,432,849) 852,839,967 용역매출 한국 75,363,824 (46,327,718) 29,036,106 중국 12,168,458 0 12,168,458 미국 30,774,020 (24,639,132) 6,134,888 인도 22,694,541 (18,691,412) 4,003,129 기타 25,617,367 (19,506,043) 6,111,324 로열티매출 한국 79,893,507 (79,567,791) 325,716 중국 0 0 0 미국 0 0 0 인도 0 0 0 기타 0 0 0 기타매출 한국 18,774,428 (8,832,942) 9,941,486 중국 0 0 0 미국 0 0 0 인도 0 0 0 기타 0 0 0 제품과 용역 합계 7,183,793,825 (982,971,192) 6,200,822,633 　 　 　 　 총부문수익 부문간 내부수익 외부고객으로부터 수익 　 (2) 수익인식시점 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 2,147,208,134 기간에 걸쳐 인식 0 중국 한 시점에 인식 1,440,249,087 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 1,089,367,398 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 620,141,105 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 1,029,353,638 기간에 걸쳐 인식 0 용역매출 한국 한 시점에 인식 34,790,668 기간에 걸쳐 인식 6,258 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 11,159,920 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 27,740,923 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 11,488,075 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 9,638,949 로열티매출 한국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 331,032 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타매출 한국 한 시점에 인식 3,114,953 기간에 걸쳐 인식 0 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 　 　 　 　 　 　 고객과의 계약에서 생기는 수익 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 2,231,978,596 기간에 걸쳐 인식 0 중국 한 시점에 인식 1,395,775,185 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 1,084,686,175 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 567,821,604 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 852,839,967 기간에 걸쳐 인식 0 용역매출 한국 한 시점에 인식 28,960,937 기간에 걸쳐 인식 75,169 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 12,168,458 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 6,134,888 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 4,003,129 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 6,111,324 로열티매출 한국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 325,716 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타매출 한국 한 시점에 인식 9,941,486 기간에 걸쳐 인식 0 중국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 미국 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 인도 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 기타 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 0 　 　 　 　 　 　 고객과의 계약에서 생기는 수익 25. 사업결합 (연결) (1) 사업결합에 대한 공시 　　 피취득자에 대한 명칭 MBCO 취득일 2024-09-30 취득한 의결권이 있는 지분율 0.40 취득 후 최종 보유지분율 0.90 피취득자에 대한 취득자의 지배력 획득 방법에 대한 기술 연결회사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCo의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. 　 MBCO (2) 연결회사의 MBCO지분 취득과 관련하여 지불한 이전대가와 취득일의 인수한 자산, 부채의 가액 및 순자산의 공정가치 평가사항은 아래와 같습니다. 사업결합에 대한 세부 정보 공시 　 (단위 : 천원) 총 이전대가의 취득일의 공정가치 　 총 이전대가의 취득일의 공정가치 현금 21,816,088 기존 보유지분의 공정가치 27,270,110 이전한 대가의 합계 49,086,198 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 　 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 현금및현금성자산 4,366,074 매출채권 59,879,502 기타수취채권 72,495 재고자산 15,318,701 기타유동자산 973,497 당기법인세자산 145,409 기타장기수취채권 50,312 이연법인세자산 3,289,045 유형자산 70,579,411 사용권자산 85,053,232 무형자산 1,070,009 기타비유동자산 330,709 매입채무 (46,225,389) 기타지급채무 (9,000,958) 단기차입금 (41,760,112) 유동성리스부채 (36,957,573) 충당부채 (2,067,978) 당기법인세부채 (459,497) 기타유동부채 (7,035,571) 차입금 (708,000) 리스부채 (183,042) 장기충당부채 (383,299) 순확정급여부채 734,773 기타장기지급채무 (1,941,444) 식별가능 순자산의 공정가치 95,140,306 비지배지분 (8,541,640) 염가매수차이 37,512,468 합계 49,086,198 　 　 MBCO () 취득한 자산 및 부채의 공정가치에 대하여 독립적인 가치평가를 수행 중에 있어 잠정적으로 결정된 금액입니다 (3) MBCO 및 그 종속기업이 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출과 순이익(내부거래 제거전)은 각각 아래와 같습니다. 사업결합의 가정 　 (단위 : 천원) 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 매출 (내부거래 제거전) 171,704,063 기초시점부터 연결되었다면, 연결포괄손익계산서에 인식되었을 연결회사의 순이익 (내부거래 제거전) 1,425,294 　 MBCO 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 11 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 10 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　유동자산 998,207,264,320 930,854,619,075 　　현금및현금성자산 (주5) 248,342,932,792 148,847,446,558 　　매출채권 (주5,6,22) 425,823,338,564 481,961,727,163 　　기타수취채권 (주5,6,22) 109,734,172,016 107,081,348,025 　　파생금융자산 (주5,9) 767,934,742 0 　　기타금융자산 (주5,6) 1,000,000,000 1,000,000,000 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) 12,526,441,665 10,383,384,463 　　당기법인세자산 1,332,670,565 1,944,905,549 　　재고자산 (주10) 156,722,624,895 140,394,811,937 　　기타자산 41,957,149,081 39,240,995,380 　비유동자산 2,935,762,105,203 2,878,105,413,360 　　장기매출채권 (주5,6,22) 183,578,396 1,811,944,738 　　기타수취채권 (주5,6,22) 63,966,817,950 77,651,064,242 　　기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,6) 47,975,559,557 43,251,369,386 　　당기손익-공정가치금융자산 (주5,6) 60,291,123,101 55,245,306,499 　　기타금융자산 (주5,6) 2,250,310,000 2,250,310,000 　　투자부동산 (주12) 112,718,463,081 114,576,796,101 　　종속기업 등에 대한 투자자산 (주11) 1,625,677,433,647 1,532,002,270,462 　　이연법인세자산 25,440,307,845 26,362,113,598 　　유형자산 (주12) 821,009,098,554 833,699,394,922 　　사용권자산 (주13) 45,504,703,070 50,750,327,056 　　무형자산 (주12) 90,669,925,826 95,382,461,604 　　순확정급여자산 (주16) 39,923,116,176 44,957,747,752 　　기타자산 151,668,000 164,307,000 　자산총계 3,933,969,369,523 3,808,960,032,435 부채 　　 　유동부채 877,163,951,112 1,064,224,079,291 　　매입채무 (주5,22) 272,226,676,041 206,217,257,937 　　기타지급채무 (주5,22) 163,490,265,445 164,214,819,312 　　유동성사채 (주5,14,20) 0 399,856,328,312 　　유동성장기차입금 (주5,14,20) 380,350,800,000 230,000,000,000 　　유동성리스부채 (주13,20) 16,516,882,776 16,246,338,389 　　충당부채 (주15) 14,926,723,911 11,897,516,102 　　기타부채 (주8) 29,652,602,939 35,791,819,239 　비유동부채 959,213,149,510 800,873,560,931 　　사채 (주5,14,20) 588,447,109,399 349,074,374,196 　　장기차입금 (주5,14,20) 258,000,000,000 330,000,000,000 　　리스부채 (주13,20) 76,994,090,727 86,818,072,994 　　기타지급채무 (주5,22) 26,048,816,792 27,033,334,308 　　충당부채 (주15) 6,112,800,970 5,714,491,228 　　기타부채 (주8) 3,610,331,622 2,233,288,205 　부채총계 1,836,377,100,622 1,865,097,640,222 자본 　　 　자본금 (주1,17) 46,957,120,000 46,957,120,000 　자본잉여금 (주17) 1,033,865,795,290 1,033,865,795,290 　기타자본 (주18) 199,369,500,000 199,369,500,000 　기타포괄손익누계액 (주18) 197,624,905,872 188,166,423,929 　이익잉여금 619,774,947,739 475,503,552,994 　자본총계 2,097,592,268,901 1,943,862,392,213 부채 및 자본 총계 3,933,969,369,523 3,808,960,032,435 　 제 11 기 3분기말 제 10 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 (주22,23) 635,072,500,431 1,986,955,369,613 664,765,134,537 2,036,700,788,776 매출원가 (주10,22) 576,659,797,429 1,785,010,504,423 603,262,112,483 1,835,771,797,229 매출총이익 58,412,703,002 201,944,865,190 61,503,022,054 200,928,991,547 판매비와관리비 (주19,22) 78,892,642,646 236,358,163,687 74,383,275,912 229,664,268,755 대손상각비 7,183,492 93,832,816 (36,045,261) (343,157,618) 영업손실 (20,487,123,136) (34,507,131,313) (12,844,208,597) (28,392,119,590) 기타수익 84,559,517,224 293,850,983,700 145,533,047,685 220,661,116,365 기타비용 10,274,399,232 25,106,169,783 3,615,235,748 26,491,510,935 유효이자율법을 사용하여 계산한 이자수익 3,280,033,309 12,904,185,562 3,960,955,515 12,434,004,283 기타금융손익 (385,761,018) 8,099,974,061 556,754,113 13,168,969,896 금융원가 17,199,562,290 51,739,831,755 12,763,665,019 43,109,804,933 법인세비용차감전순이익 39,492,704,857 203,502,010,472 120,827,647,949 148,270,655,086 법인세비용 15,847,702,578 23,943,093,727 7,118,539,509 10,641,916,619 분기순이익 23,645,002,279 179,558,916,745 113,709,108,440 137,628,738,467 법인세효과차감후기타포괄손익 279,851,919 9,458,481,943 711,920,975 4,502,031,992 　후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목 1,826,855,473 590,541,817 0 0 　　현금흐름위험회피 (주18) 1,826,855,473 590,541,817 0 0 　후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (1,547,003,554) 8,867,940,126 711,920,975 4,502,031,992 　　기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주18) (1,547,003,554) 8,867,940,126 711,920,975 4,502,031,992 분기총포괄이익 23,924,854,198 189,017,398,688 114,421,029,415 142,130,770,459 주당이익 　　　　 　기본주당이익 (단위 : 원) 504 3,824 2,424 2,934 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 1,033,758,080,209 197,231,989,305 184,585,427,903 438,051,340,448 1,900,583,957,865 분기순이익 0 0 0 0 137,628,738,467 137,628,738,467 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 4,502,031,992 0 4,502,031,992 현금흐름위험회피 0 0 0 0 0 0 배당금의 지급 0 0 0 0 (23,451,502,500) (23,451,502,500) 신종자본증권의 수익분배금 0 0 0 0 (4,267,950,000) (4,267,950,000) 자기주식의 처분 0 70,683,359 2,137,510,695 0 0 2,208,194,054 2023.09.30 (기말자본) 46,957,120,000 1,033,828,763,568 199,369,500,000 189,087,459,895 547,960,626,415 2,017,203,469,878 2024.01.01 (기초자본) 46,957,120,000 1,033,865,795,290 199,369,500,000 188,166,423,929 475,503,552,994 1,943,862,392,213 분기순이익 0 0 0 0 179,558,916,745 179,558,916,745 기타포괄손익-공정가치금융상품평가손익 0 0 0 8,867,940,126 0 8,867,940,126 현금흐름위험회피 0 0 0 590,541,817 0 590,541,817 배당금의 지급 0 0 0 0 (28,174,272,000) (28,174,272,000) 신종자본증권의 수익분배금 0 0 0 0 (7,113,250,000) (7,113,250,000) 자기주식의 처분 0 0 0 0 0 0 2024.09.30 (기말자본) 46,957,120,000 1,033,865,795,290 199,369,500,000 197,624,905,872 619,774,947,739 2,097,592,268,901 　 자본 자본금 자본잉여금 기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 11 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 10 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 343,172,034,865 296,633,804,395 　영업으로부터 창출된 현금흐름 (주20) 133,484,867,165 165,498,841,389 　이자의 수취 13,200,456,799 13,274,191,549 　이자의 지급 (44,773,005,018) (30,851,959,797) 　배당금의 수취 264,373,253,409 165,821,354,250 　법인세의 납부 (23,113,537,490) (17,108,622,996) 투자활동으로 인한 현금흐름 (118,301,844,043) (61,722,413,055) 　금융기관예치금의 증가 (9,509,954) (11,858,268) 　대여금의 증가 (6,570,364,234) (16,744,533,696) 　대여금의 감소 23,482,689,238 11,920,734,273 　공정가치금융자산의 취득 (98,360,484,371) (633,340,754) 　공정가치금융자산의 처분 97,869,180,304 22,754,457,452 　기타금융자산의 처분 0 500,000,000 　종속기업 등에 대한 투자지분의 취득 (91,938,642,268) (27,733,137,280) 　종속기업 등에 대한 투자지분의 처분 0 11,014,770,000 　유형자산의 취득 (34,752,504,207) (37,995,774,554) 　유형자산의 처분 568,743,261 2,093,939,196 　무형자산의 취득 (6,825,360,021) (32,886,204,857) 　무형자산의 처분 52,471,404 311,922,535 　투자부동산의 취득 0 (59,332,460) 　유무형자산 취득 관련 미지급금의 증가(감소) (2,777,451,594) 4,488,284,879 　유무형자산 처분 관련 미수금의 감소 750,667,005 (1,196,369,321) 　임차보증금의 증가 (237,883,500) 0 　임차보증금의 감소 446,604,894 2,454,029,800 재무활동으로 인한 현금흐름 (128,557,747,261) 11,850,028,710 　단기차입금의 차입 (205,040,240,000) 0 　단기차입금의 상환 205,040,240,000 0 　유동성장기차입금의 상환 (30,000,000,000) (102,000,000,000) 　유동성사채의 상환 (400,000,000,000) (140,000,000,000) 　사채의 발행 238,922,468,400 199,085,260,000 　장기차입금의 차입 108,178,300,000 100,047,650,000 　리스부채의 감소 (11,934,243,661) (16,091,576,362) 　자기주식의 처분 0 10,827,572 　배당금의 지급 (28,174,272,000) (23,451,502,500) 　신종자본증권 수익분배금의 지급 (5,550,000,000) (5,550,000,000) 　임대보증금의 감소 0 (200,630,000) 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 3,183,042,673 5,337,061,534 현금및현금성자산의 증가 99,495,486,234 252,098,481,584 기초의 현금및현금성자산 148,847,446,558 75,954,106,117 분기말의 현금및현금성자산 248,342,932,792 328,052,587,701 　 제 11 기 3분기 제 10 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 에이치엘만도 주식회사(이하 '회사')는 2014년 9월 1일(분할설립일) 에이치엘홀딩스 주식회사로부터 인적분할의 방법으로 자본금 46,957,120천원을 승계하여 설립되었습니다. 회사의 주식은 2014년 10월 6일에 한국거래소에 상장되었습니다.회사의 본사는 경기도 평택에, 공장은 평택, 원주, 익산 등에, 중앙연구소는 경기도 성남에위치하고 있습니다. 회사는 국내 및 해외(미국, 중국, 인도 등)에 자동차부품의 제조 및 판매 등을 위한 종속기업을 보유하고 있습니다. 2. 중요한 회계정책 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래와 같습니다. 2.1 재무제표 작성기준회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다. 2.2 회계정책과 공시의 변경 2.2.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. (1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시' 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.3 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 당사는 필라2 법인세의 적용대상입니다. 이와 관련되어 추가 인식한 당기법인세는 없으며이연법인세의 인식 및 공시는 예외규정을 적용하였습니다. 3. 중요한 회계추정 및 가정 회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 4. 재무위험관리 　 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 　　 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 회사는 여러 활동으로 인하여 시장위험, 신용위험 및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 예측불가능성에 초점을 맞추고 있으며, 재무성과에 잠재적으로 불리할 수 있는 효과를 최소화하는데 중점을 두고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 위험관리는 이사회에서 승인한 정책에 따라 중앙 자금부서에 의해 이루어지고 있습니다. 회사 자금부서는 회사의 영업부서들과 긴밀히 협력하여 재무위험을 식별, 평가및 회피하고 있습니다.요약분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으며, 재무위험요소에 대한 회사의 위험관리 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이없습니다. 전기의 재무위험관리 정책은 2023년 12월 31일의 연차재무제표에 공시되어 있습니다. 　 위험관리 4.2 자본위험관리회사는 부채비율을 기준으로 하여 자본을 관리하고 있으며, 자본위험관리 목표 및 정책은 전기말 이후 중요한 변동 사항이 없습니다.회사의 부채비율은 다음과 같습니다. 부채비율 당분기말 (단위 : 천원) 부채 1,836,377,101 자본 2,097,592,269 부채비율 0.88 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 부채 1,865,097,640 자본 1,943,862,392 부채비율 0.96 　 공시금액 5. 공정가치 5.1 금융상품 종류별 공정가치금융자산 및 금융부채의 종류별 장부금액 및 공정가치는 다음과 같습니다. (1) 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 798,194,821 798,194,821 유동 금융자산 현금및현금성자산 248,342,933 248,342,933 매출채권 425,823,339 425,823,339 기타수취채권 109,734,172 109,734,172 파생금융자산 767,935 767,935 당기손익-공정가치금융자산 12,526,442 12,526,442 기타금융자산 1,000,000 1,000,000 비유동금융자산 174,667,388 174,667,388 비유동금융자산 매출채권 183,578 183,578 기타수취채권 63,966,818 63,966,818 기타포괄손익-공정가치금융자산 47,975,559 47,975,559 당기손익-공정가치금융자산 60,291,123 60,291,123 기타금융자산 2,250,310 2,250,310 합계 972,862,209 972,862,209 　 　 장부금액 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융자산 749,273,906 749,273,906 유동 금융자산 현금및현금성자산 148,847,447 148,847,447 매출채권 481,961,727 481,961,727 기타수취채권 107,081,348 107,081,348 파생금융자산 0 0 당기손익-공정가치금융자산 10,383,384 10,383,384 기타금융자산 1,000,000 1,000,000 비유동금융자산 180,209,994 180,209,994 비유동금융자산 매출채권 1,811,945 1,811,945 기타수취채권 77,651,064 77,651,064 기타포괄손익-공정가치금융자산 43,251,369 43,251,369 당기손익-공정가치금융자산 55,245,306 55,245,306 기타금융자산 2,250,310 2,250,310 합계 929,483,900 929,483,900 　 　 장부금액 공정가치 　 (2) 금융부채 당분기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 769,782,050 769,782,050 유동 금융부채 매입채무 272,226,676 272,226,676 기타지급채무 117,204,574 117,204,574 유동성사채 0 0 유동성장기차입금 380,350,800 380,350,800 기타비유동금융부채 854,435,648 860,264,142 기타비유동금융부채 기타지급채무 7,988,539 7,988,539 사채 588,447,109 594,275,603 차입금 258,000,000 258,000,000 합계 1,624,217,698 1,630,046,192 　 　 장부금액 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 유동 금융부채 947,084,809 947,084,809 유동 금융부채 매입채무 206,217,258 206,217,258 기타지급채무 111,011,223 111,011,223 유동성사채 399,856,328 399,856,328 유동성장기차입금 230,000,000 230,000,000 기타비유동금융부채 686,979,728 680,566,453 기타비유동금융부채 기타지급채무 7,905,354 7,905,354 사채 349,074,374 342,661,099 차입금 330,000,000 330,000,000 합계 1,634,064,537 1,627,651,262 　 　 장부금액 공정가치 5.2 공정가치 서열체계회사는 공정가치를 산정하는 데 사용한 투입변수의 신뢰성에 대한 정보를 제공하기 위하여 금융상품을 기준서에서 정한 세 수준으로 분류합니다. 공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다. 공정가치 서열체계 　　 공정가치 서열체계의 모든 수준 공정가치 서열체계 수준 1 활성시장에서 거래되는 금융상품(예: 상장 파생상품 및 지분증권)의 공정가치는 보고기간 말의 공시된시장가격에 기초합니다. 회사가 보유한 금융자산에 사용되는 공시된 시장가격은 현재의 매입가격입니다. 해당 금융상품은 수준 1로 분류합니다. 공정가치 서열체계 수준 2 활성시장에서 거래되지 않는 금융상품(예: 비상장 파생상품)의 공정가치를 산정하는 데에는 관측할 수있는 시장자료를 최대한으로 사용하고 기업 특유의 추정치는 가능한 한 적게 사용하는 평가기법을 사용합니다. 공정가치 산정에 사용된 모든 유의적인 투입변수를 관측할 수 있다면 해당 금융상품은 수준 2로 분류합니다. 공정가치 서열체계 수준 3 관측할 수 있는 시장자료를 기초로 하지 않은 하나 이상의 유의적인 투입변수를 사용한 경우 해당 금융상품은 수준 3으로 분류합니다. 이러한 금융상품에는 비상장 지분증권이 있습니다. 　 　 내용 공정가치로 측정되는 회사의 금융상품은 모두 반복적인 공정가치 측정치에 해당됩니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계 구분은 다음과 같습니다. 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융자산과 금융부채의 공정가치 서열체계 구분 당분기말 (단위 : 천원) [공정가치로 측정되는 금융상품] 　　　　 [공정가치로 측정되는 금융상품] 기타포괄손익-공정가치금융자산 6,700,800 0 41,274,759 47,975,559 당기손익-공정가치금융자산 21,008,264 0 51,809,301 72,817,565 매출채권 0 0 99,033,812 99,033,812 파생금융자산 0 767,935 0 767,935 [공정가치가 공시되는 금융부채] 　　　　 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 0 0 1,232,626,403 1,232,626,403 　 　 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) [공정가치로 측정되는 금융상품] 　　　　 [공정가치로 측정되는 금융상품] 기타포괄손익-공정가치금융자산 8,777,600 0 34,473,769 43,251,369 당기손익-공정가치금융자산 20,979,177 0 44,649,513 65,628,690 매출채권 0 0 101,966,658 101,966,658 파생금융자산 0 0 0 0 [공정가치가 공시되는 금융부채] 　　　　 [공정가치가 공시되는 금융부채] 사채 및 차입금 0 0 1,302,517,427 1,302,517,427 　 　 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 (1) 전기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 KG모빌리티가 KRX에 거래 재개 됨에 따라 수준3에서 수준1으로 변경되었습니다.(2) 당분기 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 주식회사에스오에스랩이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 변경되었으며, 당분기 중 처분되어 당분기말 잔액은 없습니다. 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로 보아 장부금액을 공정가치로 공시한 항목과 관련한 공정가치 서열체계는 공시하지 않습니다. 5.3 가치평가기법 및 투입변수공정가치 서열체계에서 수준2와 수준3으로 분류되는 반복적인 공정가치 측정치에 대해 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다. 자산의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 공정가치 　 41,274,759 　 51,809,301 　 99,033,812 767,935 　 가치평가기법(자산) 　 자산접근법, 시장접근법, 현금흐름할인모형 　 시장접근법 　 현재가치기법 옵션모델 　 투입변수 (자산) 　 순자산가액, 시장배수, 할인율 　 시장배수, 최근거래가 준용 　 신용위험이 반영된 할인율 환율 변동성 　 투입변수 범위 (가중평균) 　 -, PBR 3.4, EV/Revenue 11.5, 할인율 0.126 　 PBR 4.9~8.5, EV/Revenue 2.2~3.6 　 NA 약정환율: 1331.34~1379.05(USD) 　 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 파생금융자산 　 현대엠파트너스등 비상장지분 Rebel Foods 등 비상장지분 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 공정가치 　 34,473,769 　 44,649,513 　 101,966,658 　　 가치평가기법(자산) 　 자산접근법, 시장접근법 등, 현금흐름할인모형 　 시장접근법 　 현재가치기법 　　 투입변수 (자산) 　 순자산가액, 시장배수, 할인율 　 시장배수, 최근거래가 준용 　 신용위험이 반영된 할인율 　　 투입변수 범위 (가중평균) 　 PBR 3.4, EV/Revenue 11.5, 할인율: 0.116~0.15 　 PBR 4.9~8.5EV/Revenue 2.2~3.6 　 NA 　　 　 금융자산, 범주 　 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 매출채권 파생금융자산 　 현대엠파트너스등 비상장지분 Rebel Foods 등 비상장지분 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 　 부채의 공정가치측정에 사용된 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 　 1,232,626,403 가치평가기법 (부채) 　 현재가치기법 투입변수 (부채) 　 신용위험이 반영된 할인율 투입변수 범위 (가중평균) 　 NA 　 금융부채, 분류 　 사채 및 차입금 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 공정가치 　 1,302,517,427 가치평가기법 (부채) 　 현재가치기법 투입변수 (부채) 　 신용위험이 반영된 할인율 투입변수 범위 (가중평균) 　 NA 　 금융부채, 분류 　 사채 및 차입금 　 공정가치 서열체계의 모든 수준 　 공정가치 서열체계 수준 2 공정가치 서열체계 수준 3 6. 금융자산 6.1 기타포괄손익-공정가치 금융자산기타포괄손익-공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 항목으로 지정된 지분상품 투자의 공정가치에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) [비유동성 항목] 　　　　　　　　　　 [비유동성 항목] 지분상품명 새론오토모티브 KG모빌리티 주식회사에스오에스랩 현대엠파트너스 비트센싱 Helm.AI.Inc 그 외 비상장주식 주식회사에스오에스랩 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 　 지분상품명 기초 4,264,000 4,513,600 7,184,061 16,331,220 6,140,850 2,160,507 2,657,131 　　 43,251,369 증감 0 (129,000) (6,678,592) 0 0 0 0 　　 (6,807,592) 평가손익 세후금액 (163,951) (1,333,907) (388,706) 0 10,754,504 0 0 　　 8,867,940 평가손익 법인세효과 (49,249) (400,693) (116,763) 0 3,230,547 0 0 　　 2,663,842 기말 4,050,800 2,650,000 0 16,331,220 20,125,901 2,160,507 2,657,131 　　 47,975,560 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 　 　 상장주식 비상장 주식 　 　 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 전분기 (단위 : 천원) [비유동성 항목] 　　　　　　　　　　 [비유동성 항목] 지분상품명 새론오토모티브 KG모빌리티 주식회사에스오에스랩 현대엠파트너스 비트센싱 Helm.AI.Inc 그 외 비상장주식 주식회사에스오에스랩 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 　 지분상품명 기초 5,262,400 12,838,831 　 16,344,180 5,956,361 2,367,199 2,854,418 2,210,528 30,000,000 77,833,917 증감 0 (13,187,726) 　 0 0 0 0 0 0 (13,187,726) 평가손익 세후금액 (611,816) 5,265,562 　 0 0 0 (151,713) 0 0 4,502,033 평가손익 법인세효과 (183,784) 1,581,721 　 0 0 0 (45,572) 0 0 1,352,365 기말 4,466,800 6,498,388 　 16,344,180 5,956,361 2,367,199 2,657,133 2,210,528 30,000,000 70,500,589 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 　 　 　 상장주식 비상장 주식 　 　 　 지분상품_1 지분상품_2 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 (1) 전기 중 쌍용자동차의 사명이 KG모빌리티로 변경 되었습니다.(2) 전기 중 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사는 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20%미만이나 주된 의사결정기구인 주주총회에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(3) 당분기 중 주식회사에스오에스랩은 상장하여 상장주식으로 분류를 변경하였습니다.위 지분상품의 처분시에는 관련 기타포괄손익누계액은 이익잉여금으로 재분류되며 당기손익으로 재분류되지 않습니다. 6.2 당기손익- 공정가치금융자산당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역은 다음과 같습니다. 당기손익- 공정가치 지분상품의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 지분상품명 ETF 　 자산유동화 기업어음 　　 GotoGroup 　 TUSIMPLE 　 오토테크 　 Sonatus 　 Rebel Foods 　 Ranelagh Pte Ltd 　 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 　 인티그리트 　 비트센싱 　 그 외 비상장주식 　 기초 10,383,385 　　　　 10,595,792 　　　 5,570,621 　 15,549,385 　 2,902,631 　 3,807,900 　 10,000,000 　 0 　 0 　 6,818,976 65,628,690 증감 0 　　　　 0 　　　 179,765 　 0 　 0 　 0 　 0 　 3,000,000 　 2,999,925 　 1,100,562 7,280,252 대체 0 　　　　 0 　　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 (300,121) (300,121) 평가손익 2,143,057 　　　　 (2,113,970) 　　　 0 　 0 　 0 　 179,657 　 0 　 0 　 0 　 0 208,744 기말 12,526,442 　　　　 8,481,822 　　　 5,750,386 　 15,549,385 　 2,902,631 　 3,987,557 　 10,000,000 　 3,000,000 　 2,999,925 　 7,619,417 72,817,565 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 지분상품_1 지분상품_2 상장주식 비상장 주식 　 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 지분상품_10 지분상품_11 지분상품_12 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 전분기 (단위 : 천원) 지분상품명 ETF 　 자산유동화 기업어음 　　 GotoGroup 　 TUSIMPLE 　 오토테크 　 Sonatus 　 Rebel Foods 　 Ranelagh Pte Ltd 　 케이에이치큐인터링크 사모투자합자회사 　 인티그리트 　 비트센싱 　 그 외 비상장주식 　 기초 9,170,615 　 63,566,594 　　 10,849,722 　 1,211,691 　 5,675,370 　 9,029,998 　 9,467,589 　 3,807,900 　　　　　　　 9,318,636 122,098,115 증감 295,496 　 (63,566,594) 　　 0 　 (1,211,691) 　 133,339 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　 (3,499,702) (67,849,152) 대체 0 　 0 　　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　 0 0 평가손익 1,844,251 　 0 　　 23,728 　 0 　 0 　 0 　 0 　 0 　　　　　　　 0 1,867,979 기말 11,310,362 　 0 　　 10,873,450 　 0 　 5,808,709 　 9,029,998 　 9,467,589 　 3,807,900 　　　　　　　 5,818,934 56,116,942 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 당기손익인식금융자산 　 지분상품_1 지분상품_2 상장주식 비상장 주식 　 지분상품_3 지분상품_4 지분상품_5 지분상품_6 지분상품_7 지분상품_8 지분상품_9 지분상품_10 지분상품_11 지분상품_12 　 자산부채변동의 유동비유동 분류 　 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 유동으로 분류되는 자산부채 비유동으로 분류되는 자산부채 () 당분기 중 CarChap 주식을 추가 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다. 6.3 매출채권 및 상각후원가로 측정하는 금융자산매출채권및상각후원가로 측정하는 금융자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 유동성 항목 소계 538,698,733 (2,141,223) 536,557,510 유동성 항목 소계 매출채권 427,025,905 (1,202,566) 425,823,339 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 70,443,468 (85,912) 70,357,556 미수수익 794,216 0 794,216 금융기관예치금 9,044,335 0 9,044,335 대여금 29,064,940 (852,745) 28,212,195 보증금 1,325,869 0 1,325,869 기타금융자산 0 0 0 기타금융자산 회사채 1,000,000 0 1,000,000 비유동성 항목 소계 68,157,640 (1,756,935) 66,400,705 비유동성 항목 소계 매출채권 183,578 0 183,578 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 3,437,088 0 3,437,088 장기금융기관예치금 1,500 0 1,500 대여금 52,041,050 (1,590,255) 50,450,795 보증금 10,077,434 0 10,077,434 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 2,416,680 (166,680) 2,250,000 국공채 등 310 0 310 합계 606,856,373 (3,898,158) 602,958,215 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 　 　 　 총장부금액 대손충당금 전기말 (단위 : 천원) 유동성 항목 소계 591,190,013 (1,146,938) 590,043,075 유동성 항목 소계 매출채권 483,072,081 (1,110,354) 481,961,727 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 64,584,168 (36,584) 64,547,584 미수수익 1,271,400 0 1,271,400 금융기관예치금 9,034,825 0 9,034,825 대여금 32,102,700 0 32,102,700 보증금 124,839 0 124,839 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 1,000,000 0 1,000,000 비유동성 항목 소계 84,322,999 (2,609,680) 81,713,319 비유동성 항목 소계 매출채권 1,811,945 0 1,811,945 기타수취채권 　　　 기타수취채권 미수금 4,207,226 0 4,207,226 장기금융기관예치금 1,500 0 1,500 대여금 67,221,675 (2,443,000) 64,778,675 보증금 8,663,663 0 8,663,663 기타금융자산 　　　 기타금융자산 회사채 2,416,680 (166,680) 2,250,000 국공채 등 310 0 310 합계 675,513,012 (3,756,618) 671,756,394 　 　 　 금융자산, 범주 금융자산, 범주 합계 　 　 　 상각후원가로 측정하는 금융자산, 범주 　 　 　 총장부금액 대손충당금 회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 통해 개별분석을 수행합니다. 이에 따라회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 보고기간말 현재 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.또한, 회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다.신용위험의 최대 노출금액은 매출채권 및 기타수취채권의 각 분류별 장부금액 합계입니 다. 매출채권 및 기타수취채권과 관련하여 회사는 일부 대여금에 대해 담보를 제공받고 있습니다.당분기말 현재 매출채권 비중에 따라 주요 고객을 선정하였습니다. 회사의 손상되지 않은 매출채권 중 종속기업에 대한 매출채권은 60% (전기말: 61%)를 차지하고 있으며, 주요 고객에 대한 매출채권은 25% (전기말: 24%)를 차지하고 있습니다.주요 고객의 외부신용등급은 최소 AA+ Stable(국내 신용평가기관인 한신정평가기준) 또는 Baa2(국제 신용평가기관인 Moody's 기준) 이상입니다. 그 외의 매출채권은 다수의 고객에 분산되어 있으므로, 신용위험은 특정 거래 상대방 또는 거래 상대방 집합에 집중되어 있지않습니다. 매출채권 양도 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산의 양도에 대한 공시 회사는 당분기말 현재 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 90,805,306천원을 재무제표에서 제거 하였습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 90,805,306 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 금융자산의 양도에 대한 공시 회사는 SC은행 등에 매출채권을 양도하고 위험과 보상의 대부분을 이전하여 만기가 미도래한 매출채권 129,605,783천원을 재무제표에서 제거 하였습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 129,605,783 　 공시금액 7. 사용이 제한된 금융기관예치금 사용이 제한된 금융기관예치금의 세부내역은 다음과 같습니다. 사용이 제한된 금융자산 당분기말 (단위 : 천원) 거래처 농협은행, 신한은행 기업은행, 우리은행 KEB하나은행 　 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 44,335 9,000,000 0 9,044,335 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 0 0 1,500 1,500 합계 44,335 9,000,000 1,500 9,045,835 제한사유 정부보조금 상생협력기금 당좌개설보증금 　 　 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 　 사용제한 예치금 　 금융기관예치금_1 금융기관예치금_2 금융기관예치금_3 전기말 (단위 : 천원) 거래처 농협은행, 신한은행 기업은행, 우리은행 KEB하나은행 　 사용이 제한된 유동 금융기관예치금 34,825 9,000,000 0 9,034,825 사용이 제한된 비유동 금융기관예치금 0 0 1,500 1,500 합계 34,825 9,000,000 1,500 9,036,325 제한사유 정부보조금 상생협력기금 당좌개설보증금 　 　 사용이 제한된 금융자산 사용이 제한된 금융자산 합계 　 사용제한 예치금 　 금융기관예치금_1 금융기관예치금_2 금융기관예치금_3 8. 계약부채 회사가 인식하고 있는 계약부채는 아래와 같습니다. 매입채무 및 기타채무 당분기말 (단위 : 천원) 보증용역 선수수익 3,224,918 기타 선수수익 652,452 기타 선수금 10,117,483 합계 13,994,853 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 보증용역 선수수익 1,906,516 기타 선수수익 916,210 기타 선수금 18,256,097 합계 21,078,823 　 공시금액 () OEM사는 북미지역 매출의 경우 통상의 품질기간을 초과하여 품질보증을 요구하며, 그 초과기간에 대한 품질보증을 별도의 수행의무로 식별합니다(주석15 참조). 당분기에 인식한 수익 중 전기에서 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한(또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액은 다음과 같습니다. 이월된 계약부채와 과거 보고기간에 이행한 (또는 부분적으로 이행한) 수행의무와 관련된 금액 당분기 (단위 : 천원) 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 10,910,564 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 243,498 기타 선수수익 263,758 기타 선수금 10,403,308 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 4,525,008 기초의 계약부채 잔액 중 당분기에 인식한 수익 보증용역 선수수익 657,539 기타 선수수익 336,835 기타 선수금 3,530,634 　 　 공시금액 9. 파생금융상품 회사의 통화선도계약과 관련되어 있는 파생금융상품의 세부 내역은 다음과 같습니다. 파생금융상품의 세부 내역 　 (단위 : 천원) 금융상품 파생상품 선도계약 우리은행 등 6개 금융기관 매도 USD 24,000 KRW 32,347,570 1,331.34~1,379.05 2024.10.25~2024.12.16 　 　 　 　 Position 매도통화 매도금액 (단위: 천) 매입통화 매입금액 (단위: 천원) 약정환율 계약만기일 () 회사는 당분기말 현재 파생금융상품 거래와 관련하여 한도계약을 체결하고 있습니다. 통화선도계약에 대한 공시 　 (단위 : 천원) 파생상품 유형 통화선도 - 현금흐름위험회피 767,935 0 　 　 유동 파생상품 금융자산 유동 파생상품 금융부채 현금흐름위험회피와 관련하여 위험회피대상인 발생가능성이 매우 높은 예상거래는 약 3개월동안 발생할 것으로 예상됩니다. 기타포괄손익에서 당기손익으로 재분류된 평가손실은 매출액에서 조정되었습니다. 현금흐름위험회피회계와 관련하여 당기 중 기타포괄손익으로 인식된 평가손실 　 (단위 : 천원) 기타포괄손익으로 인식된 평가이익 371,095 당기손익으로 재분류되는 세전기타포괄손익 (396,840) 　 공시금액 　 10. 재고자산 재고자산의 세부 내역은 다음과 같습니다. 재고자산의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 3,914,904 (11,060) 3,903,844 제품 32,470,346 (3,487,840) 28,982,506 재공품 56,984,401 (3,462,151) 53,522,250 원재료 64,100,979 (7,215,462) 56,885,517 저장품 1,967,763 0 1,967,763 미착품 11,460,745 0 11,460,745 합계 170,899,138 (14,176,513) 156,722,625 　 취득원가 평가손실누계 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 4,846,929 (7,502) 4,839,427 제품 32,104,722 (3,187,417) 28,917,305 재공품 44,990,736 (1,847,272) 43,143,464 원재료 55,807,263 (5,412,340) 50,394,923 저장품 1,650,466 0 1,650,466 미착품 11,449,227 0 11,449,227 합계 150,849,343 (10,454,531) 140,394,812 　 취득원가 평가손실누계 장부금액 합계 　 비용으로 인식되어 매출원가에 포함된 재고자산 및 재고자산 평가손실 당분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,725,660,482 재고자산평가손실환입 0 재고자산평가손실 3,721,983 　 매출원가 전분기 (단위 : 천원) 기간동안 비용으로 인식한 재고자산의 원가 1,748,470,371 재고자산평가손실환입 4,284,674 재고자산평가손실 0 　 매출원가 11. 종속기업 등에 대한 투자자산 당분기말과 전기말 현재 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 세부 내역은 다음과 같습니다(단위:천원). 피투자회사명 약칭(1) 소재국가 보통주지분율(%) 장부금액 제11(당)기 3분기 제10(전)기 [종속기업] HL Mando America Corporation MCA 미국 100.0 91,362,982 91,362,982 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.(2) MSC 중국 100.0 378,517,045 378,517,045 HL Mando (Beijing) Automotive System Co., Ltd.(2) MBC 중국 100.0 373,761,938 373,761,938 HL Mando (Tianjin) Automotive System Co., Ltd.(2) MTC 중국 100.0 39,345,273 39,345,273 HL Mando(Ningbo) Automotive System Co.,Ltd.(2) MNC 중국 65.0 93,304,336 93,304,336 HL Mando (Beijing) Automotive System R&D Center Co., Ltd.(2) MRC 중국 100.0 24,328,203 24,328,203 HL Mando (Beijing) Trading Co., Ltd.(2) MBTC 중국 100.0 3,714,644 3,714,644 HL Mando Anand India Private Limited(2) MAIL 인도 71.0 22,349,991 22,349,991 HL Mando Softtech India Private, Ltd. MSI 인도 100.0 3,149,767 3,149,767 HL Mando Corporation Europe GmbH(2) MCE 독일 100.0 17,151,818 17,151,818 HL Mando Corporation do Brasil Industry and Commercial Auto Parts Ltda.(2) MCB 브라질 100.0 50,440,135 50,440,135 HL Mando Corporation Poland sp.zo.o.(4) MCP 폴란드 100.0 56,980,388 4,494,038 HL Mando Corporation Mexico(2) MCM 멕시코 100.0 135,267,050 135,267,050 HL Klemove Corporation KLK 한국 100.0 201,746,308 201,746,308 Maysan Mando Otomotiv Parcalari Sanayi VE Ticaret MMT 튀르키예 60.0 18,921,865 18,921,865 만도브로제 주식회사(3) MBCO 한국 90.0 56,816,088 - Higher Life Ventures Fund 1 LLP(4)(5) HLVF1 미국 93.4 28,416,326 11,262,237 Muirwoods Air Mobility Fund MWVC 한국 98.9 2,000,000 2,000,000 소계 　 　 　 1,597,574,157 1,471,117,630 [관계기업 및 공동기업] 　 　 　 만도브로제 주식회사(3) MBCO 한국 50.0 - 35,000,000 AutoV Corporation SDN. BHD AVM 말레이시아 30.0 1,168,136 1,168,136 한라에스브이 사모투자전문회사(6) HSF 한국 40.0 2,989,580 2,989,580 ANAND Mando eMobility Private Limited(4) AMeM 인도 40.0 3,312,930 2,990,415 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사(7) - 한국 15.0 18,736,509 18,736,509 CarChap(8) - 한국 26.5 1,896,121 - 소계 　 28,103,276 60,884,640 합계 　 1,625,677,433 1,532,002,270 (1) 이하 약칭 사용(2) 전기 중 사명이 변경되었습니다. (3) 회사는 공동기업으로 분류되어 있었던 MBCO의 비지배주주 보유 지분 40%를 2024년 9월 30일자로 취득하였습니다. 취득후 보유지분율은 90%이며, 지배력을 획득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다.(4) 당분기 중 추가 출자하였습니다.(5) 당분기 중 사명이 변경되었습니다.(6) 전전기 중 보유한 지분자산을 일부 매도하여 원금을 회수하였고, 나머지 자산 전량 매도 후 청산될 예정입니다. (7) 회사가 보유한 의결권 있는 지분율은 20%미만이나 주된 의사결정기구인 주주총회에 참여하므로 유의적인 영향력을 행사한다고 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다.(8) 당분기 중 추가 취득하여 관계기업으로 분류하였습니다. 종속기업, 관계기업 및 공동기업 투자자산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위: 천원). 구분 제11(당)기 3분기 제10(전)기 3분기 기초 1,532,002,270 1,432,701,694 취득 93,375,042 27,733,137 대체 300,121 - 기말 1,625,677,433 1,460,434,831 종속기업, 관계기업 및 공동기업의 배당결의를 통하여 인식한 배당금 수익은 다음과 같으며 동 배당금 수익은 포괄손익계산서상 기타수익에 포함되어 있습니다(단위: 천원). 구분 제11(당)기 3분기 제10(전)기 3분기 [종속기업] KLK 13,446,720 14,487,240 MAIL 15,277,642 9,059,470 MSC 147,414,000 67,636,000 MBC 70,325,900 55,011,000 MMT 508,477 162,805 MTC - 5,104,960 MNC 17,168,967 14,125,883 12-1. 유형자산 12.1 유형자산의 장부금액 변동 내역유형자산의 장부금액 변동내역은 다음과 같습니다. 유형자산 장부금액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 833,699,395 유형자산의 변동에 대한 조정 　 유형자산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 34,752,504 처분 및 폐기 (211,789) 손상차손 0 상각 (47,231,012) 기말 821,009,098 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 838,381,468 유형자산의 변동에 대한 조정 　 유형자산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 37,995,775 처분 및 폐기 (1,580,060) 손상차손 0 상각 (51,295,252) 기말 823,501,931 　 　 공시금액 　 유형자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 2,030,205,291 (1,209,196,193) 821,009,099 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 2,039,572,937 (1,216,071,006) 823,501,931 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 　 12.2 토지(유형자산)의 재평가모형당분기말 현재 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역은 다음과 같습니다. 토지의 공정가치측정치에 대한 공정가치 서열체계 수준별 내역 　 (단위 : 천원) 토지 0 0 466,326,649 466,326,649 　 수준 1 수준 2 수준 3 측정 전체 합계 　 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명 　　 독립적인 평가인의 재평가 참여에 대한 설명, 유형자산 토지 평가는 표준지 공시지가를 기준으로 대상 토지의 현황에 맞게 조정하여 가격을 산정하는 공시지가기준법을 적용하고 독립적인 제3자와의 거래조건에 따른 최근 시장거래에 근거하여 평가한 가격으로 합리성을 검토하였습니다. 가치평가는 관측가능하지 않은 투입변수를 사용하여 수행되었으며, 공시기준일로부터 기준시점 현재까지의 지가변동률, 개별토지의 위치, 형상, 환경, 이용상황, 기타 가치형성요인 등에 근거하여 이러한 변수가 결정되었습니다. 　 토지 12-2. 무형자산 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 95,382,462 무형자산 변동내역 　 무형자산 변동내역 취득 및 후속지출 6,825,360 처분 및 폐기 (263,414) 손상차손 (164,082) 상각 (11,110,400) 기말 90,669,926 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 80,410,877 무형자산 변동내역 　 무형자산 변동내역 취득 및 후속지출 33,273,369 처분 및 폐기 (175,001) 손상차손 (36,327) 상각 (13,431,438) 기말 100,041,480 　 　 공시금액 　 　 무형자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 366,057,447 (275,387,521) 90,669,926 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 357,453,755 (257,412,275) 100,041,480 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 　 자본화된 차입원가 전분기 (단위 : 천원) 자본화된 차입원가 350,836 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0282 　 공시금액 12-3. 투자부동산 투자부동산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. 투자부동산에 대한 세부 정보 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 114,576,796 투자부동산의 변동에 대한 조정 　 투자부동산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 0 처분 및 폐기 0 손상차손 0 상각 (1,858,333) 기말 112,718,463 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 116,995,241 투자부동산의 변동에 대한 조정 　 투자부동산의 변동에 대한 조정 취득 및 후속지출 59,332 처분 및 폐기 0 손상차손 0 상각 (1,858,333) 기말 115,196,240 　 　 공시금액 　 투자부동산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 122,269,623 (9,551,160) 112,718,463 　 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 122,269,622 (7,073,382) 115,196,240 　 취득원가 감가상각누계액 장부금액 합계 　 투자부동산 임대수익 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 7,817,158 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산에서 발생한 임대수익 7,759,198 　 공시금액 13. 사용권자산 및 리스부채 사용권자산의 장부금액 변동 내역은 다음과 같습니다. 사용권자산 장부금액 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 50,750,327 취득 및 후속지출 3,835,651 처분 및 폐기 (1,483,186) 상각 (7,598,089) 기말장부금액 45,504,703 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 52,858,050 취득 및 후속지출 8,453,818 처분 및 폐기 (721,245) 상각 (7,698,439) 기말장부금액 52,892,184 　 공시금액 　 사용권자산의 장부금액 내역 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산 63,107,820 (17,603,117) 45,504,703 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산 61,113,090 (8,220,906) 52,892,184 　 취득원가 상각 및 손상차손누계액 장부금액 합계 리스부채의 세부 내역은 다음과 같습니다. 리스부채의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 16,516,883 비유동 리스부채 76,994,091 리스부채 합계 93,510,974 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 리스부채 16,246,338 비유동 리스부채 86,818,073 리스부채 합계 103,064,411 　 공시금액 14-1. 사채 및 차입금_사채 사채의 세부 내역은 다음과 같습니다. 사채의 세부 내역 　 (단위 : 천원) 사채종류 제8-2회 공모사채 제9-2회 공모사채 제11회 사모사채 제12-2회 사모사채 제13-1회 공모사채 제14-1회 공모사채 제14-2회 공모사채 제15-1회 공모사채 제15-2회 공모사채 발행일 2019-04-15 2019-08-29 2021-02-05 2021-02-08 2021-04-22 2023-04-27 2023-04-27 2024-01-17 2024-01-17 만기일 2024-04-15 2024-08-29 2031-02-05 2026-02-08 2024-04-22 2026-04-27 2028-04-27 2027-01-15 2029-01-17 이자율 0.0000 0.0000 0.0295 0.0203 0.0000 0.0406 0.0414 0.0395 0.0406 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 　 회사가 발행한 사채내역 당분기말 (단위 : 천원) 명목금액 　　　　　　　　　　 명목금액 유동성 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 비유동성 0 0 50,000,000 100,000,000 0 140,000,000 60,000,000 210,000,000 30,000,000 590,000,000 차감: 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　 차감: 사채할인발행차금 유동성 　　　　　　　　　 0 비유동성 　　　　　　　　　 (1,552,891) 사채 　　　　　　　　　　 사채 유동성 　　　　　　　　　 0 비유동성 　　　　　　　　　 588,447,109 　 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 차입금명칭 합계 전기말 (단위 : 천원) 명목금액 　　　　　　　　　　 명목금액 유동성 150,000,000 60,000,000 0 0 190,000,000 0 0 0 0 400,000,000 비유동성 0 0 50,000,000 100,000,000 0 140,000,000 60,000,000 0 0 350,000,000 차감: 사채할인발행차금 　　　　　　　　　　 차감: 사채할인발행차금 유동성 　　　　　　　　　 (143,672) 비유동성 　　　　　　　　　 (925,626) 사채 　　　　　　　　　　 사채 유동성 　　　　　　　　　 399,856,328 비유동성 　　　　　　　　　 349,074,374 　 　 사채_1 사채_2 사채_3 사채_4 사채_5 사채_6 사채_7 사채_8 사채_9 차입금명칭 합계 회사는 공모사채 440,000,000천원에 대하여 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무약정 내역에 따라 하기와 약정을 준수하게 되어 있습니다. 공모사채관련 약정 　　 약정사항 약정사항_1 제14-1회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_2 제14-1회 공모사채 담보권 설정제한() 연결기준 200% 이하 약정사항_3 제14-1회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_4 제14-1회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_5 제14-2회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_6 제14-2회 공모사채 담보권 설정제한() 연결기준 200% 이하 약정사항_7 제14-2회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_8 제14-2회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_9 제15-1회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_10 제15-1회 공모사채 담보권 설정제한() 연결기준 200% 이하 약정사항_11 제15-1회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_12 제15-1회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 약정사항_13 제15-2회 공모사채 부채비율의 유지 연결기준 300% 이하 약정사항_14 제15-2회 공모사채 담보권 설정제한() 연결기준 200% 이하 약정사항_15 제15-2회 공모사채 자산처분의 제한 연결기준 자산총액 50% 이하 약정사항_16 제15-2회 공모사채 지배구조변경 제한 최대주주 변경 제한 　 　 종류 구분 약정사항 () 담보권 설정제한은 지급보증 또는 담보설정 채무액의 합계액을 최근 보고서 상 자기자본으로 나눈 비율 14-2. 사채 및 차입금_차입금 장기차입금의 세부 내역은 다음과 같습니다. 장기차입금의 세부 내역 당분기말 (단위 : 천원) 차입금 장기차입금_1 일반원화차입금 국민은행 150,000,000 　 0 　 장기차입금_2 일반원화차입금 산업은행 160,000,000 　 30,000,000 　 장기차입금_3 일반원화차입금 중국건설은행 40,000,000 　 0 　 장기차입금_4 일반원화차입금 미즈호은행 0 　 50,000,000 　 장기차입금_5 일반원화차입금 BOA 0 　 0 　 장기차입금_6 일반원화차입금 농협은행 0 　 50,000,000 　 장기차입금_7 일반원화차입금 우리은행 0 　 30,000,000 　 장기차입금_8 일반원화차입금 수출입은행 0 　 48,000,000 　 장기차입금_9 일반원화차입금 신한은행 0 　 30,000,000 　 장기차입금_10 일반원화차입금 에스에이치로드제2차 0 　 20,000,000 　 장기차입금_11 일반외화차입금 수출입은행 30,350,800 USD 23,000 0 - 차입금 합계 　　 380,350,800 　 258,000,000 　 　 　 차입금 종류 차입처 유동성장기차입금 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 장기차입금 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 전기말 (단위 : 천원) 차입금 장기차입금_1 일반원화차입금 국민은행 0 　 150,000,000 　 장기차입금_2 일반원화차입금 산업은행 100,000,000 　 90,000,000 　 장기차입금_3 일반원화차입금 중국건설은행 0 　 40,000,000 　 장기차입금_4 일반원화차입금 미즈호은행 50,000,000 　 0 　 장기차입금_5 일반원화차입금 BOA 30,000,000 　 0 　 장기차입금_6 일반원화차입금 농협은행 50,000,000 　 0 　 장기차입금_7 일반원화차입금 우리은행 0 　 30,000,000 　 장기차입금_8 일반원화차입금 수출입은행 0 　 0 　 장기차입금_9 일반원화차입금 신한은행 0 　 0 　 장기차입금_10 일반원화차입금 에스에이치로드제2차 0 　 20,000,000 　 장기차입금_11 일반외화차입금 수출입은행 0 　 0 　 차입금 합계 　　 230,000,000 　 330,000,000 　 　 　 차입금 종류 차입처 유동성장기차입금 유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 장기차입금 비유동성 장기차입금, 외화 (단위: 천) 　 장기차입금 이자율 세부내역 　　 차입금 장기차입금_1 0.0472 0.0490 장기차입금_2 0.0442 0.0489 장기차입금_3 0.0499 0.0499 장기차입금_4 0.0395 0.0395 장기차입금_5 0.0000 0.0000 장기차입금_6 0.0465 0.0465 장기차입금_7 0.0486 0.0486 장기차입금_8 0.0425 0.0425 장기차입금_9 0.0446 0.0446 장기차입금_10 0.0504 0.0504 장기차입금_11 0.0670 0.0670 　 　 이자율 　 　 범위 　 　 하위범위 상위범위 15. 충당부채 　 판매보증충당부채에 대한 설명 　　 충당부채의 성격에 대한 기술 회사는 판매한 제품 및 상품과 관련하여 보증수리기간 내의 경상적 부품수리 및 비경상적인 부품 그리고 판매한 제품 및 상품의 하자로 인한 사고의 보상을 위하여 장래에 예상되는 보증수리비를 판매보증충당부채로 설정하고 있습니다. 보고기간 말로부터 1년 이내에 지급될 것으로 예상되는 금액은 유동성으로, 그 이후에 지급될 것으로 예상되는 금액은 비유동성으로 분류하고 있습니다. 　 판매보증충당부채 충당부채의 내역 및 그 변동내역은 다음과 같습니다. 충당부채의 내역 및 그 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 16,792,011 819,996 17,612,007 충당부채 전입 12,625,613 30,962 12,656,575 사용액 (9,229,057) 0 (9,229,057) 기말장부금액 20,188,567 850,958 21,039,525 유동성 항목 14,926,724 0 14,926,724 비유동성 항목 5,261,843 850,958 6,112,801 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초장부금액 15,907,265 780,458 16,687,723 충당부채 전입 7,787,624 29,469 7,817,094 사용액 (6,996,383) 0 (6,996,383) 기말장부금액 16,698,505 809,928 17,508,433 유동성 항목 12,165,422 0 12,165,422 비유동성 항목 4,533,083 809,928 5,343,011 　 제품보증충당부채 그 밖의 기타충당부채 기타충당부채 합계 () 기타충당부채는 판매후리스로 인한 복구충당부채 설정 금액입니다. 16. 순확정급여자산 재무상태표에 인식된 순확정급여자산은 다음과 같습니다. 순확정급여부채(자산) 당분기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 363,311,940 사외적립자산의 공정가치 (403,235,057) 재무상태표상 순확정급여자산 39,923,117 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 전기말 (단위 : 천원) 확정급여채무의 현재가치 339,826,159 사외적립자산의 공정가치 (384,783,907) 재무상태표상 순확정급여자산 44,957,748 　 전부 또는 부분적으로 기금이 적립되는 확정급여제도 확정급여채무의 및 사외적립자산의 변동 내역은 다음과 같습니다. 확정급여채무 및 사외적립자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 339,826,159 (384,783,907) 당기근무원가 23,025,523 0 이자원가(수익) 11,593,483 (13,180,721) 급여지급액 (11,133,225) 8,729,571 사용자 기여금 0 (14,000,000) 기말 순확정급여부채(자산) 363,311,940 (403,235,057) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 전분기 (단위 : 천원) 기초 순확정급여부채(자산) 300,974,308 (365,957,329) 당기근무원가 20,626,765 0 이자원가(수익) 12,309,778 (15,168,631) 급여지급액 (13,008,465) 10,956,446 사용자 기여금 0 (15,000,000) 기말 순확정급여부채(자산) 320,902,386 (385,169,514) 　 확정급여채무의 현재가치 사외적립자산 17.자본금 및 자본잉여금 자본금 및 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다. 자본금 및 자본잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) 150,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) 46,957,120 1 주당 액면금액 (단위 : 원) 1,000 보통주자본금 46,957,120 주식발행초과금 등 1,033,865,795 　 보통주 전기말 (단위 : 천원) 발행할 주식의 총 수 (단위 : 주) 150,000,000 발행한 주식의 총 수 (단위 : 주) 46,957,120 1 주당 액면금액 (단위 : 원) 1,000 보통주자본금 46,957,120 주식발행초과금 등 1,033,865,795 　 보통주 18.기타자본 및 기타포괄손익누계액 기타자본의 구성 내역은 다음과 같습니다. 기타자본의 구성 내역 당분기말 (단위 : 천원) 신종자본증권 199,369,500 　 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 신종자본증권 199,369,500 　 공시금액 () 회사가 발행한 신종자본증권의 경우 상대방에게 금융자산 인도에 대한 계약상 의무가 존재하지 아니하여 자본 내 기타자본으로 분류하였습니다. 이와 관련된 주요내역은 다음과 같습니다. 신종자본증권에 대한 공시 　 (단위 : 백만원) 발행금액 200,000 만기 매 30년, 연장가능 금리 3.70%이며 5년 이후 금리 조정 이자지급 회사의 선택에 따라 이자의 전부 또는 일부 지급하지 아니할 수 있으나, 직전 12개월간 주식배당결의, 주식매입, 상환, 이익소각이 발생한 경우 이자지급을 정지할 수 없음 　 신종자본증권 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역은 다음과 같습니다. 법인세효과 차감 후 기타포괄손익누계액의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 자본 기타포괄손익누계액 현금흐름위험회피 0 285,372 305,170 590,542 기타포괄손익-공정가치금융자산 1,427,101 8,867,940 0 10,295,041 토지재평가잉여금 186,739,323 0 0 186,739,323 자본 합계 188,166,424 9,153,312 305,170 197,624,906 　 　 　 기초 당기변동액 당기손익으로의 재분류 기말 전분기 (단위 : 천원) 자본 기타포괄손익누계액 현금흐름위험회피 0 0 0 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 (1,784,598) 4,502,032 0 2,717,434 토지재평가잉여금 186,370,026 0 0 186,370,026 자본 합계 184,585,428 4,502,032 0 189,087,460 　 　 　 기초 당기변동액 당기손익으로의 재분류 기말 19. 판매비와관리비 판매비와 관리비의 세부 내역은 다음과 같습니다. 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 22,305,954 58,695,637 퇴직급여 2,330,622 6,460,773 복리후생비 4,065,493 13,154,077 여비교통비 373,241 1,666,709 통신비 200,400 569,994 수도광열비 89,420 340,535 세금과공과 455,527 841,005 임차료 79,960 210,406 감가상각비 2,688,659 8,022,800 수선비 906,040 2,498,002 보험료 138,532 411,132 접대비 367,642 965,762 광고선전비 291,913 1,302,250 해외시장개척비 250,841 434,978 포장비 443,491 1,324,058 운반비 3,684,100 10,384,464 연구개발비 19,942,370 73,854,684 지급수수료 13,650,134 39,472,982 사무용품비 7,791 24,472 소모품비 89,634 224,530 도서인쇄비 10,791 63,767 교육훈련비 646,562 1,384,811 차량유지비 89,934 305,423 보증수리비 4,839,268 10,665,518 무형자산상각비 944,324 3,079,395 합계 78,892,643 236,358,164 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여 18,919,319 56,695,697 퇴직급여 1,623,106 4,788,254 복리후생비 4,118,437 12,686,684 여비교통비 1,136,386 2,644,634 통신비 239,302 694,969 수도광열비 40,654 111,604 세금과공과 414,707 1,019,817 임차료 (131,225) (164,609) 감가상각비 2,839,057 7,903,737 수선비 1,656,533 3,696,751 보험료 113,846 382,092 접대비 381,535 1,193,541 광고선전비 270,875 1,383,881 해외시장개척비 210,892 382,593 포장비 532,390 1,785,492 운반비 3,430,533 11,251,531 연구개발비 23,751,031 69,161,684 지급수수료 12,094,727 41,833,564 사무용품비 8,234 25,737 소모품비 59,781 173,929 도서인쇄비 11,496 51,093 교육훈련비 530,029 1,450,272 차량유지비 93,522 298,695 보증수리비 1,677,970 6,906,952 무형자산상각비 360,139 3,305,675 합계 74,383,276 229,664,269 　 장부금액 　 공시금액 　 3개월 누적 20. 현금흐름정보 영업으로부터 창출된 현금은 다음과 같습니다. 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 203,502,010 조정 항목 (126,723,743) 조정 항목 감가상각비 56,687,434 무형자산상각비 11,110,400 퇴직급여 21,438,285 대손상각비(환입) 93,833 매출채권매각손실 1,442,475 기타의대손상각비 49,328 보증수리비 12,625,613 당기손익-공정가치금융자산평가손익 (208,744) 당기손익-공정가치금융자산처분손익 769 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분손익 17,875 상각후원가측정 금융자산 손상차손 0 투자주식처분이익 0 유형자산처분손익 (356,954) 무형자산처분손익 (1,225,457) 무형자산손상차손 164,082 리스상환손익 19,607 외환환산손익 2,794,902 배당금수익 (264,373,253) 이자수익 (12,904,186) 이자비용 45,900,248 자기주식의 처분 0 운전자본의 변동 56,706,600 운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) 46,237,657 기타수취채권의 감소(증가) (10,208,811) 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 0 재고자산의 감소(증가) (16,327,813) 기타자산의 감소(증가) (3,499,377) 매입채무의 증가(감소) 72,738,503 기타지급채무의 증가(감소) (1,838,675) 퇴직급여채무의 증가(감소) (2,403,654) 사외적립자산의 감소(증가) (14,000,000) 충당부채의 증가(감소) (9,229,057) 기타부채의 증가(감소) (4,762,173) 영업에서 창출된 현금 133,484,867 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 법인세비용차감전순이익 148,270,655 조정 항목 (69,785,910) 조정 항목 감가상각비 60,852,023 무형자산상각비 13,431,438 퇴직급여 17,767,912 대손상각비(환입) (343,158) 매출채권매각손실 1,485,387 기타의대손상각비 357,943 보증수리비 7,787,624 당기손익-공정가치금융자산평가손익 (1,867,979) 당기손익-공정가치금융자산처분손익 (4,384,092) 기타포괄손익 - 공정가치금융자산 처분손익 33,497 상각후원가측정 금융자산 손상차손 166,680 투자주식처분이익 (11,014,770) 유형자산처분손익 (513,879) 무형자산처분손익 (173,249) 무형자산손상차손 36,327 리스상환손익 (105,184) 외환환산손익 (13,733,544) 배당금수익 (165,821,354) 이자수익 (12,434,004) 이자비용 36,468,003 자기주식의 처분 2,218,469 운전자본의 변동 87,014,096 운전자본의 변동 매출채권의 감소(증가) (68,847,873) 기타수취채권의 감소(증가) (4,567,132) 당기손익인식금융자산의 감소(증가) 63,266,357 재고자산의 감소(증가) (57,579,853) 기타자산의 감소(증가) (33,034,006) 매입채무의 증가(감소) 159,731,191 기타지급채무의 증가(감소) 48,115,390 퇴직급여채무의 증가(감소) (2,052,019) 사외적립자산의 감소(증가) (15,000,000) 충당부채의 증가(감소) (6,996,383) 기타부채의 증가(감소) 3,978,424 영업에서 창출된 현금 165,498,841 　 　 공시금액 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래는 다음과 같습니다. 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래 당분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 　 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 유형자산 처분관련 미수금 잔액 4,408,601 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 12,803,750 사채 유동성 대체 0 장기차입금의 유동성 대체 180,178,300 관계기업투자주식 취득 관련 비현금거래 1,436,400 금융자산의 관계기업투자주식 대체 300,121 미지급배당금 3,700,000 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 　 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래에 대한 설명 유형자산 처분관련 미수금 잔액 4,395,455 유,무형자산 취득 관련 미지급금 잔액 11,042,252 사채 유동성 대체 399,600,711 장기차입금의 유동성 대체 0 관계기업투자주식 취득 관련 비현금거래 0 금융자산의 관계기업투자주식 대체 0 미지급배당금 0 　 　 공시금액 회사는 거래가 빈번하여 회전율이 높고 금액이 크며 만기가 짧은 금융기관예치금 및 단기차입금과 관련된 현금의 유입과 유출을 순증감액으로 표시하였습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다. 재무활동에서 생기는 부채의 조정에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 유동성장기차입금 230,000,000 (30,000,000) 172,500 0 0 0 0 180,178,300 380,350,800 유동성사채 399,856,328 (400,000,000) 0 143,672 0 0 0 0 0 장기 차입금 330,000,000 108,178,300 0 0 0 0 0 (180,178,300) 258,000,000 유동성리스부채 16,246,338 (11,934,244) 0 0 0 0 0 12,204,788 16,516,882 장기리스부채 86,818,073 0 137,361 0 3,707,023 (1,463,578) 0 (12,204,788) 76,994,091 사채 349,074,374 238,922,468 0 450,267 0 0 0 0 588,447,109 임대보증금 5,311,750 0 0 0 0 0 0 0 5,311,750 신종자본증권 0 (5,550,000) 0 0 0 0 9,250,000 0 3,700,000 재무활동에서 생기는 부채 합계 1,417,306,863 (100,383,476) 309,861 593,939 3,707,023 (1,463,578) 9,250,000 0 1,329,320,632 　 　 당기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성 대체 당기말 　 　 외환차이 상각 신규계약으로 인한 리스증가 계약해지로 인한 리스감소 배당결의로 인한 부채증가 전분기 (단위 : 천원) 재무활동에서 생기는 부채 유동성장기차입금 292,000,000 (102,000,000) 0 0 0 0 0 109,952,040 299,952,040 유동성사채 139,914,950 (140,000,000) 0 237,641 0 0 0 399,600,711 399,753,302 장기 차입금 290,000,000 100,047,650 2,834,790 0 0 0 0 (109,952,040) 282,930,400 유동성리스부채 14,907,117 (16,091,576) 0 0 0 (3,895,621) 0 20,964,672 15,884,592 장기리스부채 96,209,684 0 (184,283) 3,946,564 8,425,520 3,097,490 0 (20,964,672) 90,530,303 사채 549,217,811 199,085,260 0 295,324 0 0 0 (399,600,711) 348,997,684 임대보증금 5,399,820 (200,630) 0 0 0 0 0 0 5,199,190 신종자본증권 0 (5,550,000) 0 0 0 0 5,550,000 0 0 재무활동에서 생기는 부채 합계 1,387,649,382 35,290,704 2,650,507 4,479,529 8,425,520 (798,131) 5,550,000 0 1,443,247,511 　 　 당기 초 재무현금흐름 비현금거래 유동성 대체 당기말 　 　 외환차이 상각 신규계약으로 인한 리스증가 계약해지로 인한 리스감소 배당결의로 인한 부채증가 21. 우발상황 및 약정사항 회사의 주요 약정 사항은 다음과 같습니다. 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 신용한도 Credit Line 약정사항_1 KEB하나은행 외 KRW 455,000,000 　 약정사항_2 CITI은행 외 USD 　 130,000 일반자금대출 Term Loan 약정사항_3 수출입은행 외 KRW 608,000,000 　 약정사항_4 수출입은행 EUR 　 - 약정사항_5 수출입은행 USD 　 23,000 신용장발행 Letter of Credit 약정사항_6 KEB하나은행 USD 　 3,000 매출채권담보매각 Factoring 약정사항_7 도이치은행 외 KRW 200,000,000 　 　 　 　 약정은행 통화 약정한도, 원화 약정한도, 외화 (단위: 천) 전기말 (단위 : 천원) 약정의 유형 신용한도 Credit Line 약정사항_1 KEB하나은행 외 KRW 405,000,000 　 약정사항_2 CITI은행 외 USD 　 130,000 일반자금대출 Term Loan 약정사항_3 수출입은행 외 KRW 600,000,000 　 약정사항_4 수출입은행 EUR 　 7,000 약정사항_5 수출입은행 USD 　 23,000 신용장발행 Letter of Credit 약정사항_6 KEB하나은행 USD 　 3,000 매출채권담보매각 Factoring 약정사항_7 도이치은행 외 KRW 200,000,000 　 　 　 　 약정은행 통화 약정한도, 원화 약정한도, 외화 (단위: 천) 　 매각가능한 채권잔액 당분기말 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 당분기말 현재 회사의 매각 가능한 채권잔액은 1,030,956천원입니다. 약정처 CITI은행 약정 잔액 1,030,956 　 매출채권담보매각 전기말 (단위 : 천원) 약정에 대한 설명 회사는 CITI은행과 르노코리아자동차(주) 매출채권담보매각 약정을 체결하고 있으며, 르노코리아자동차(주)가 CITI은행과 맺은 전체 협력업체의 매출채권 할인 한도내에서 매각 가능합니다. 회사의 매각 가능한 채권잔액은 620,027천원 입니다. 약정처 CITI은행 약정 잔액 620,027 　 매출채권담보매각 종속기업 등 특수관계자에 대한 회사의 지급보증 제공 내역 및 지급보증 한도는 다음과 같습니다. 종속기업 등 특수관계자에 대한 회사의 지급보증 제공 내역 및 지급보증 한도 당분기말 　 약정의 유형 제공한 지급보증 지급보증_1 MCB 수입결제자금 USD 0 12,000 지급보증_2 MCB 일반차입금 USD 0 27,000 지급보증_3 MCP 일반차입금 EUR 38,539 104,400 지급보증_4 MCE 일반차입금 EUR 9,000 16,800 지급보증_5 MCM 일반차입금 USD 181,000 226,000 지급보증_6 MMT 일반차입금 EUR 10,000 10,000 지급보증_7 AMeM 일반차입금 INR 222,964 288,000 　 　 　 종속기업의 명칭 지급보증 대상 통화 지급보증 대상금액 (단위:천) 지급보증 한도 금액 (단위: 천) 전기말 　 약정의 유형 제공한 지급보증 지급보증_1 MCB 수입결제자금 USD 0 12,000 지급보증_2 MCB 일반차입금 USD 844 27,000 지급보증_3 MCP 일반차입금 EUR 69,077 123,600 지급보증_4 MCE 일반차입금 EUR 10,000 18,000 지급보증_5 MCM 일반차입금 USD 111,650 224,000 지급보증_6 MMT 일반차입금 EUR 10,000 10,000 지급보증_7 AMeM 일반차입금 INR 0 - 　 　 　 종속기업의 명칭 지급보증 대상 통화 지급보증 대상금액 (단위:천) 지급보증 한도 금액 (단위: 천) 회사는 상기 지급보증 이외에 종속기업의 차입금 등에 대하여 LOC(Letter of Comfort)를 제공하고 있습니다. 출자약정에 대한 공시 　　 약정에 대한 설명 회사는 오토테크에 총 USD 5,000천을 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 4,330천을 출자하였습니다(주석6 참조). 회사는 Higher Life Ventures Fund 1 LLP에 총 USD 50,000천 출자하기로 약정하였으며, 당분기말 현재 USD 21,160천을 출자하였습니다(주석11 참조). 총 출자약정금액, 외화 USD 5,000천 USD 50,000천 출자완료 금액, 외화 USD 4,330천 USD 21,160천 　 약정의 유형 　 출자약정 　 오토테크 Higher Life Ventures Fund 1 LLP 　 제공받은 지급보증에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 지급보증에 대한 비고(설명) 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 4,081,662천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 MCM에 제공한 지급보증과 관련하여 해당 차입원리금을 보험가액(USD 32,000천)으로 하는 해외사업금융보험을 한국무역보험공사에 가입하고 있습니다. 보증종류 이행보증 등 MCM에 제공한 지급보증 보증처 서울보증보험 한국무역보험공사 지급보증금액, 원화 4,081,662 　 지급보증금액, 외화 (단위: 천) 　 USD 32,000 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 이행보증 등 MCM에 제공한 지급보증 전기말 (단위 : 천원) 지급보증에 대한 비고(설명) 회사는 이행보증 등과 관련하여 서울보증보험으로부터 3,176,913천원의 지급보증을 제공받고 있습니다. 회사는 MCM에 제공한 지급보증과 관련하여 해당 차입원리금을 보험가액(USD 32,000천)으로 하는 해외사업금융보험을 한국무역보험공사에 가입하고 있습니다. 보증종류 이행보증 등 MCM에 제공한 지급보증 보증처 서울보증보험 한국무역보험공사 지급보증금액, 원화 3,176,913 　 지급보증금액, 외화 (단위: 천) 　 USD 32,000 　 지급보증의 구분 　 제공받은 지급보증 　 이행보증 등 MCM에 제공한 지급보증 　 제공한 지급보증내역 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 회사는 2021년 9월 1일에 자율주행 자동차 부품 제조ㆍ판매업 등 ADAS 사업부문을 분할하였으며, 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다. 　 우발부채 　 보증 관련 우발부채 　 제공한 지급보증 　 법적소송우발부채에 대한 공시 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 당분기말 현재 계류 중인 소송이 일부 존재하나, 이러한 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다. 　 법적소송우발부채 　 자본적지출 약정에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 1,119,856 　 자본적지출 전기말 (단위 : 천원) 발생하지 않은 자본적지출 약정금액 15,325,113 　 자본적지출 　 주주간 약정사항 　　 의무의 성격에 대한 기술, 우발부채 종속기업 MAIL에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 비지배주주가 보유한 MAIL의 지분을 회사에 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 비지배주주가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 비지배주주의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 회사에 부여됩니다. 종속기업 MMT에 대해 비지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 계약의무에 중대한 위반사항이 발생할 경우, 양사간 서명한 라이센스 및 기술지원 계약이 불합리하게 종료될 경우, 비지배주주가 보유한 MMT의 지분을 6개월 기간내에 회사에 매각할 수 있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 관계기업 AMeM에 대해 지배주주와 체결한 주주간 약정 상, 주주간 교착상태(Dead lock)에서 합의가 이루어지지 않을 경우 회사가 보유한 AMeM의 지분을 지배주주에게 매각할 수있는 Put Option 권리가 부여되어 있습니다. 회사가 부여받은 Put Option을 기간 내 행사하지 않을 경우, 지배주주가 회사의 지분을 매입할 수 있는 Call Option 권리가 지배주주에게 부여됩니다. 　 우발부채 　 주주간 약정 　 MAIL MMT AmeM 　 기타 약정사항에 대한 공시 　　 우발부채 기타약정사항 기타 약정사항_1 회사는 특정 제품의 생산을 위하여 Hitachi등과의 계약에 따라 일정액의 기술사용료를 지급하는 기술도입계약을 체결하고 있으며, 이에 따라 기술 및 용역을 제공받고 있습니다. 기타 약정사항_2 회사는 세계화 전략의 일환으로 MMT등과 기술공여계약을 체결함으로써 자동차부품 기술을 해외로 수출하여 경상기술료 등을 수령하고 있습니다. 기타 약정사항_3 회사는 Bosch사와 ABS 등 제동부문과 관련된 일부 특허에 대하여 크로스 라이센스를 체결하였으며, 약정기간은 약정체결일 현재 각 대상 특허의 최종 만료일입니다. 기타 약정사항_4 당분기말 현재 종속회사인 KLK와 투자부동산 104,376,008천원(전기말: 106,056,719천원)에 대하여 사무실 관련 임대차계약 등을 맺고 있습니다. 기타 약정사항_5 회사는 협력사로부터 설비를 매입 후 재임대하는 약정을 체결하였으며, 거래의 실질에 따라 대여금으로 분류 하였습니다. 약정상 일정 요건을 충족하는 경우 계약상대방이 환매요청권을 행사할 수 있으며, 이를 행사하지 않을 경우 회사가 재매입을 요구할 수 있는 매입요청권이 부여되어 있습니다. 　 　 　 약정 및 우발부채에 대한 공시 　 기타사항에 대한 공시 　　 우발부채에 대한 공시 회사는 원인불명의 자동차 화재와 관련하여 고객사와 함께 회사가 납품한 Brake 제품과의연관성에 대해 확인 중에 있습니다. 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 당분기말 현재 재무제표에 미치는 영향에 대해 합리적으로 예측할 수 없습니다. 　 기타우발부채 22. 특수관계자 거래 당분기말 현재 회사의 지배기업 및 최상위 지배기업은 없습니다. 한편, 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업은 에이치엘홀딩스 주식회사로 당분기말 현재 회사에 대해 30.25%의 지분을 보유하고 있습니다.당분기말과 전기말 현재 회사의 종속기업, 관계기업 및 공동기업 현황은 주석10에서 설명하는 바와 같으며, 회사가 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업 현황은 다음과 같습니다. 중간지배기업을 통해 보유하고 있는 종속기업 현황 당분기말 　 중간지배기업명 MCA MCA KLK KLK KLK KLK MBCO 종속기업의 명칭 Alabama Plating Technology LLC Higher Life Ventures Management LLC HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation HL Klemove America Corporation Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 약칭 APT HLVA KLS KLI KLM KLA MBZ 소재국가 미국 미국 중국 인도 멕시코 미국 중국 중간지배기업 소유지분율 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 　 전체 종속기업 　 종속기업 　 종속기업_1 종속기업_2 종속기업_3 종속기업_4 종속기업_5 종속기업_6 종속기업_7 전기말 　 중간지배기업명 MCA MCA KLK KLK KLK KLK MBCO 종속기업의 명칭 Alabama Plating Technology LLC Higher Life Ventures Management LLC HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd. HL Klemove India Private Limited HL Klemove Mexico Corporation HL Klemove America Corporation Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd 약칭 APT HLVA KLS KLI KLM KLA MBZ 소재국가 미국 미국 중국 인도 멕시코 미국 중국 중간지배기업 소유지분율 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 1.00 　 전체 종속기업 　 종속기업 　 종속기업_1 종속기업_2 종속기업_3 종속기업_4 종속기업_5 종속기업_6 종속기업_7 (1) 이하 약칭 사용(2) 당분기 중 Higher Life Ventures Management LLC는 사명이 변경되었습니다.(3) 당분기 중 MBCO는 추가 출자하여 관계기업에서 종속기업으로 재분류하였습니다 　 기타 특수관계자 현황 당분기말 　 전체 특수관계자 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 -(3) 　　 기타 특수관계자_2 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 기타 특수관계자_3 HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_4 HL Logistic America HLLA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_5 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_6 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_7 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_8 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_9 에이치엘위코 주식회사 WECO 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_10 HL Transportation. LLC HLCA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_11 주식회사 제이제이한라 JJH 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_12 Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HLTE 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_13 에이치엘리츠운용 HREITS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_14 HL Corporation Berlin Gmbh HLMG 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_15 에이치엘로보틱스 주식회사 - 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_16 HL Anand Automotive Parts Private Limited HLAAP 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_17 HL Trading & Logistics Mexico HLTLM 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_18 Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd. - HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.의 공동기업 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 　 기타_2 목포신항만운영 주식회사 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_3 HL Ecotech - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_4 HL Logis&Co. - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_5 배곧신도시지역특성화타운 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_6 -(5) 　　 기타_7 Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_8 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 - 　 기타_9 HL Properties America Corporation - 　 기타_10 로터스프라이빗에쿼티㈜ - 　 　 　 　 기타 특수관계자 명칭 약칭 비고 전기말 　 전체 특수관계자 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd MBZ 만도브로제 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_2 주식회사 우리엠오토모티브 WMA 주식회사 에이치엘클레무브의 관계기업 기타 특수관계자_3 HL Uriman, Inc. Uriman 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_4 HL Logistic America HLLA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_5 HL Trading Co., Ltd Shanghai HLTC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_6 HL (Suzhou) Logistics Co, Ltd HLLC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_7 HL Logistics Suzhou Co.,LTD HLLS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_8 HL Module Shanghai Co.,LTD HLMC 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_9 에이치엘위코 주식회사 WECO 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_10 HL Transportation. LLC HLCA 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_11 주식회사 제이제이한라 JJH 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_12 Halla Corporation Europe Otomotiv Yedek Parca San. Tic. A.S HLTE 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_13 에이치엘리츠운용 HREITS 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_14 HL Corporation Berlin Gmbh HLMG 에이치엘홀딩스 주식회사의 종속기업 기타 특수관계자_15 　　　 기타 특수관계자_16 　　　 기타 특수관계자_17 　　　 기타 특수관계자_18 　　　 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 - 　 기타_2 목포신항만운영 주식회사 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_3 HL Ecotech - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_4 HL Logis&Co. - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_5 배곧신도시지역특성화타운 - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_6 Halla Corporation America - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_7 Halla E&C Mexico S. de R.L. de CV - 에이치엘디앤아이한라 주식회사의 종속기업 기타_8 다올KTB칸피던스사모부동산투자신탁제57호 - 　 기타_9 HL Properties America Corporation - 　 기타_10 로터스프라이빗에쿼티㈜ - 　 　 　 　 기타 특수관계자 명칭 약칭 비고 (1) 이하 약칭 사용(2) 기타는 한국채택국제회계기준 제1024호 특수관계자 범위에 포함되지 않으나 '독점규제 및 공정거래에 관한 법률'에 따른 공시대상기업집단 소속회사임에 따라 특수관계자 현황에 포함하였습니다.(3) 당분기 중 만도브로제 주식회사를 종속기업으로 재분류함에 따라 Mando Brose(Zhangjiagang) Electric Motors Co.,Ltd를 기타특수관계자에서 제외하였습니다.(4) Tianrun HL Mando (Shandong) Automotive Technology Co. Ltd.는 당분기 중 회사의 종속기업인 HL Mando (Suzhou) Automotive System Co., Ltd.가 보유지분 40%로 신규 취득하여 기타특수관계자로 분류하였습니다.(5) Halla Corporation America는 당분기 중 청산되었습니다. 연결회사와 특수관계자간의 매출 및 매입거래 내역은 다음과 같습니다. 특수관계자간의 매출 및 매입거래 내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 MCC MSC MBC MRC MTC MBTC MNC MCE MCA와 그 종속기업 MAIL MCP MCB MCM KLK와 그 종속기업 MSI MMT MBCO와 종속기업 기타 AVM AMeM 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 Uriman WECO JJH HREITS HLCA HLLA 에이치엘디앤아이한라 주식회사 목포신항만운영 주식회사 HL Ecotech HL Logis&Co. 매출거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매출거래 매출 4,507,681 0 42,850,187 40,384,853 1,312,777 145,716 462,111 6,060,260 352,099 179,052,158 40,691,783 38,102,013 5,916,789 75,679,807 15,586,868 263,773 2,953,230 95,581 0 380,920 1,239,015 0 564,633 370,826 1,320 1,128 0 0 795,788 17,192 9,830 1,676 기타 1,279,371 0 94,616 0 0 0 0 0 0 0 1,387,544 116 305,481 7,814 2,061,284 0 0 104,528 0 0 0 0 0 16,944 0 0 0 0 1,736,003 0 0 0 매입거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매입거래 매입 6,229,273 0 27,307,587 2,218,989 253,054 8,813 0 0 5,447 631,114 6,050,283 0 0 0 155,535,203 0 0 43,640,711 409,997 0 0 0 0 4,813,186 0 0 22,607 0 677,945 0 0 0 기타 57,317,991 0 104,963 28,539 2,550,084 0 0 0 15,277,729 18,800,369 60,379 0 0 0 784,192 15,191,149 0 649,975 845,175 0 0 12,706,305 0 0 0 0 21,849 0 2,160,855 0 0 0 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타 특수관계자 기타 　 　 종속기업_1 종속기업_2 종속기업_3 종속기업_4 종속기업_5 종속기업_6 종속기업_7 종속기업_8 종속기업_9 종속기업_10 종속기업_11 종속기업_12 종속기업_13 종속기업_14 종속기업_15 종속기업_16 종속기업_17 종속기업_18 관계기업 및 공동기업_1 관계기업 및 공동기업_2 관계기업 및 공동기업_3 기타 특수관계자_1 기타 특수관계자_2 기타 특수관계자_3 기타 특수관계자_4 기타 특수관계자_5 기타 특수관계자_6 기타_1 기타_2 기타_3 기타_4 전분기 (단위 : 천원) 특수관계자 명칭 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 MCC(1) MSC MBC MRC MTC MBTC MNC MCE MCA와 그 종속기업 MAIL MCP MCB MCM KLK와 그 종속기업 MSI MMT MBCO와 종속기업(2)(3) 기타 AVM AMeM 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 Uriman WECO JJH HREITS HLCA HLLA 에이치엘디앤아이한라 주식회사 목포신항만운영 주식회사 HL Ecotech HL Logis&Co. 매출거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매출거래 매출 5,423,645 87,344 48,337,767 35,503,867 1,696,386 124,207 315,116 16,799,927 329,224 171,642,234 38,127,297 36,474,382 6,789,896 81,627,612 15,920,234 233,849 2,367,616 1,033,356 0 301,842 65,921 0 646,575 220,331 0 0 0 0 724,449 15,617 8,891 0 기타 1,256,456 0 66,035 27,317 0 0 0 0 235,589 3,413 2,079,108 0 373,438 0 1,990,953 0 0 163,594 0 0 0 0 0 4,354 0 0 0 0 1,241,237 0 0 0 매입거래 　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　 매입거래 매입 8,359,673 1,402,504 47,398,774 2,110,212 0 9,608 0 0 3,991 785,819 6,023,728 0 0 0 185,643,798 0 0 44,577,232 198,035 0 0 0 0 4,802,428 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 56,700,879 0 81,951 61,531 2,004,374 934 0 0 18,234,451 24,859,696 57,945 0 0 0 1,223,534 12,891,839 0 137,850 674,139 0 0 14,416,802 0 0 0 0 0 6,431 2,068,546 0 0 0 　 　 전체 특수관계자 　 　 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 종속기업 관계기업 및 공동기업 기타 특수관계자 기타 　 　 종속기업_1 종속기업_2 종속기업_3 종속기업_4 종속기업_5 종속기업_6 종속기업_7 종속기업_8 종속기업_9 종속기업_10 종속기업_11 종속기업_12 종속기업_13 종속기업_14 종속기업_15 종속기업_16 종속기업_17 종속기업_18 관계기업 및 공동기업_1 관계기업 및 공동기업_2 관계기업 및 공동기업_3 기타 특수관계자_1 기타 특수관계자_2 기타 특수관계자_3 기타 특수관계자_4 기타 특수관계자_5 기타 특수관계자_6 기타_1 기타_2 기타_3 기타_4 (1) MCC는 전분기 중 매각하였습니다.(2) 당분기 및 전분기 중 MBCO와 그 종속기업과의 거래에는 종속기업 편입 전 발생한 매출 및 매입거래가 포함되어 있습니다.(3) MBCO와 그 종속기업은 전분기말 공동기업으로 분류되었으나, 당분기말 기준 종속기업에 포함하여 표시하였습니다. 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 0 8,521,950 0 0 0 0 종속기업 종속기업_1 KLK 13,446,720 0 0 0 0 0 종속기업_2 MNC 17,168,967 0 0 0 0 0 종속기업_3 MSC 147,414,000 0 0 0 0 0 종속기업_4 MBC 70,325,900 0 0 0 0 0 종속기업_5 MMT 508,477 0 0 0 0 0 종속기업_6 MAIL 15,277,642 0 0 0 0 9,997,500 종속기업_7 MCB 0 0 0 0 0 1,594,380 종속기업_8 HLVF1 0 0 17,154,089 0 0 0 종속기업_9 MCP 0 0 52,486,350 0 0 0 종속기업_10 MTC 0 0 0 0 0 0 종속기업_11 Muirwoods Air Mobility Fund 0 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 AMeM 0 0 322,515 0 0 0 관계기업 및 공동기업_2 Carchap 0 0 0 1,596,000 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 배당금 수령 배당금 지급 유상증자 참여 지분취득 대여금지급 대여금회수 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 0 7,101,625 0 0 0 0 종속기업 종속기업_1 KLK 14,487,240 0 0 0 0 0 종속기업_2 MNC 14,125,883 0 0 0 0 0 종속기업_3 MSC 67,636,000 0 0 0 0 0 종속기업_4 MBC 55,011,000 0 0 0 0 0 종속기업_5 MMT 162,805 0 0 0 0 0 종속기업_6 MAIL 9,059,470 0 0 0 0 5,281,950 종속기업_7 MCB 0 0 0 0 4,875,057 1,438,320 종속기업_8 HLVF1 0 0 0 11,262,237 0 0 종속기업_9 MCP 0 0 0 14,470,900 0 0 종속기업_10 MTC 5,104,960 0 0 0 0 0 종속기업_11 Muirwoods Air Mobility Fund 0 0 0 2,000,000 0 0 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 AMeM 0 0 0 0 0 0 관계기업 및 공동기업_2 Carchap 0 0 0 0 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 배당금 수령 배당금 지급 유상증자 참여 지분취득 대여금지급 대여금회수 회사의 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 1,771,223 152,791 132,661 20,354,835 종속기업 종속기업_1 MSC 30,313,329 27,988 7,591,723 307,023 종속기업_2 MBC 30,980,592 0 657,834 647,359 종속기업_3 MRC 291,525 0 0 863,593 종속기업_4 MTC 45,818 0 0 0 종속기업_5 MBTC 133,693 0 0 0 종속기업_6 MNC 2,314,669 0 0 0 종속기업_7 MCE 385,787 0 0 1,483,118 종속기업_8 MCA와 그 종속기업 46,197,497 63,742,749 468,045 5,900,155 종속기업_9 MAIL 25,500,485 29,929,834 0 0 종속기업_10 MCP 28,515,544 7,194 0 0 종속기업_11 MCB 5,029,334 9,304,571 0 0 종속기업_12 MCM 80,026,707 564,388 38,766 38,488,103 종속기업_13 MSI 59,155 217,723 0 1,663,220 종속기업_14 KLK와 그 종속기업 2,319,577 2,183,263 17,236,251 4,946,417 종속기업_15 MMT 4,344,562 0 0 0 종속기업_16 MBCO와 그 종속기업 2,416,561 996 7,541,401 1,785,107 종속기업_17 기타 0 0 1,066,977 666,428 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 AVM 68,959 0 0 0 관계기업 및 공동기업_2 AMeM 1,292,424 1,991 0 0 관계기업 및 공동기업_3 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 0 7,750,763 0 78,801,828 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 Uriman 241,825 0 0 0 기타 특수관계자_2 HREITS 337 0 0 0 기타 특수관계자_3 WECO 0 0 648,513 5,691 기타 특수관계자_4 HLLA 0 0 0 1,949 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 97,263 207,756 0 54,708 기타_2 목포신항만운영 주식회사 2,101 0 0 0 기타_3 HL Ecotech 1,201 0 0 0 기타_4 HL Logis&Co. 241 0 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 　 　 　 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 회사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 2,778,687 216,916 1,060,023 11,206,325 종속기업 종속기업_1 MSC 31,568,197 36,514 13,217,399 1,970,009 종속기업_2 MBC 18,181,777 0 812,479 462,451 종속기업_3 MRC 392,758 0 0 1,607,592 종속기업_4 MTC 73,970 0 11,834 0 종속기업_5 MBTC 119,546 0 0 0 종속기업_6 MNC 2,627,802 0 0 0 종속기업_7 MCE 192,398 1,272,876 0 2,841,316 종속기업_8 MCA와 그 종속기업 48,005,489 57,817,017 3,572 14,138,015 종속기업_9 MAIL 24,820,804 39,859,522 0 0 종속기업_10 MCP 37,473,646 0 0 0 종속기업_11 MCB 5,929,908 12,505,903 0 0 종속기업_12 MCM 118,754,673 0 7,940 13,458,612 종속기업_13 MSI 95,552 0 0 2,262,955 종속기업_14 KLK와 그 종속기업 2,878,892 2,261,244 3,780,577 5,480,416 종속기업_15 MMT 3,778,331 0 0 0 종속기업_16 MBCO와 그 종속기업 4,053,561 0 4,145,215 456,964 종속기업_17 기타 0 0 1,362,387 109,358 관계기업 및 공동기업 관계기업 및 공동기업_1 AVM 43,544 0 0 0 관계기업 및 공동기업_2 AMeM 71,797 0 0 0 관계기업 및 공동기업_3 에이치엘제2호위탁관리부동산투자회사 0 7,247,966 0 88,248,813 기타 특수관계자 기타 특수관계자_1 Uriman 202,665 0 0 0 기타 특수관계자_2 HREITS 0 0 0 0 기타 특수관계자_3 WECO 0 0 507,718 3,623 기타 특수관계자_4 HLLA 0 0 0 20,294 기타 기타_1 에이치엘디앤아이한라 주식회사 0 291,555 0 1,212,023 기타_2 목포신항만운영 주식회사 0 0 0 1,479 기타_3 HL Ecotech 1,087 0 0 0 기타_4 HL Logis&Co. 0 0 0 0 　 　 　 특수관계자 명칭 특수관계자거래의 채권·채무 잔액 　 　 　 수취채권, 특수관계자거래 채무액, 특수관계자거래 　 　 　 매출채권 기타채권 매입채무 기타채무 () MBCO와 그 종속기업은 전기말 공동기업으로 분류되었으나, 당분기말 기준 종속기업에 포함하여 표시하였습니다.회사가 특수관계자의 자금조달 등을 위하여 제공하고 있는 지급보증 내역은 주석21에 공시된 바와 같으며, 특수관계자로부터 제공받고 있는 담보 및 지급보증은 없습니다.주석21에 공시된 바와 같이 상법 제530조의 9 제1항에 의거하여 분할대상 부문을 보유한 주식회사 에이치엘클레무브와 함께 분할 전의 회사 채무에 대하여 연대하여 변제할 책임이 있습니다.회사는 회사 활동의 계획, 운영 및 통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가진 이사(비상임 포함) 및 감사를 주요 경영진으로 판단하고 있습니다. 주요 경영진에 대한 보상 내역은 다음과 같습니다. 주요 경영진에 대한 보상에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 3,193,815 퇴직급여 962,578 합계 4,156,393 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 전분기 (단위 : 천원) 단기종업원급여 2,763,779 퇴직급여 877,806 합계 3,641,585 　 당해 기업이나 당해 기업의 지배기업의 주요 경영진 23. 고객과의 계약에서 생기는 수익 회사는 수익과 관련해 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다. 수익과 관련해 손익계산서에 인식한 금액 당분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 1,977,863,691 기타 원천으로부터의 수익 0 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 9,091,679 총수익 1,986,955,370 　 　 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 고객과의 계약에서 생기는 수익 2,027,673,362 기타 원천으로부터의 수익 　 기타 원천으로부터의 수익 임대수익 9,027,427 총수익 2,036,700,789 　 　 공시금액 23.1. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분회사는 다음의 주요 매출유형과 지역별로 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 수익을 창출합니다. (1) 매출유형 및 지역별 수익 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 1,814,067,689 용역매출 48,380,671 로열티매출 87,100,053 기타매출 28,315,278 제품과 용역 합계 1,977,863,691 　 　 　 　 외부고객으로부터 수익 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 1,865,758,559 용역매출 63,246,868 로열티매출 79,893,507 기타매출 18,774,428 제품과 용역 합계 2,027,673,362 　 　 　 　 외부고객으로부터 수익 　 (2) 수익인식시점 당분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 1,814,067,689 기간에 걸쳐 인식 0 용역매출 한 시점에 인식 20,002,850 기간에 걸쳐 인식 28,377,821 로열티매출 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 87,100,053 기타매출 한 시점에 인식 28,315,278 기간에 걸쳐 인식 0 　 　 　 　 　 　 수익인식시점 전분기 (단위 : 천원) 제품과 용역 자동차부품 매출 지역 한국 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 1,865,758,559 기간에 걸쳐 인식 0 용역매출 한 시점에 인식 17,882,099 기간에 걸쳐 인식 45,364,769 로열티매출 한 시점에 인식 0 기간에 걸쳐 인식 79,893,507 기타매출 한 시점에 인식 18,774,428 기간에 걸쳐 인식 0 　 　 　 　 　 　 수익인식시점 6. 배당에 관한 사항 당사는 주주가치 제고를 위하여 배당을 지속적으로 실시해 왔으며 (지배주주순이익의 20% 내외), 배당 규모는 향후 회사의 지속적인 성장을 위한 투자와 경영실적 및 Cash flow 상황 등을 전반적으로 고려하여 결정하고 있습니다. 다만, 제 7기 사업년도(2020년)의 경우 COVID-19으로 인한 국내외 자동차산업 부진과 이익률 저하 및 불확실성에 대비한 현금확보를 위해 배당을 시행하지 않았습니다. 전기의 (2023년 결산기) 경우 총 282억원 수준의 (주당 600원) 배당을 실시하였으며, 당기는 아직 확정된 바 없으나, 주주환원정책의 일환으로, 향후 3년의 사업연도에 대해서도 지배주주순이익 20% 내외를 재원으로 활용하되, 잔여 재원이 발생하는 경우에는 추가로 환원할 계획입니다. 더불어, 자기주식 매입 및 소각 관련된 구체적인 계획은 없으며, 자세한 내용은 당사 2023년도 사업보고서「I.회사의 개요 - 4. 주식의 총수 - 2.자기주식 취득 및 처분 현황」을 참조해주시기 바랍니다. 당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다. 제55조(이익배당)①이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ②이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. 제56조(중간배당)①회사는 매 영업년도 중 1 회에 한하여, 이사회 결의로 일정한 날을 정하여 그 날의주주에 대하여 금전으로 이익의 배당(이하 “중간배당”)을 할 수 있다. ②중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 제57조(배당금지급청구권의 소멸시효)①배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다. ②제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 2. 주요배당지표 주요배당지표 1,0001,0001,00087,413135,58398,291179,55983,125-8,4851,8632,8902,096-28,174 23,452----20.7823.86--1.61.1--------------600500------------ 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제11기 3분기 제10기 제9기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 지배기업 소유주지분 기준으로 작성하였습니다. 주2) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다. 3. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 030.90.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 상기 평균 배당수익률은 해당기간 동안의 배당수익률을 단순평균한 값입니다.주2) 상기 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 당해 사업년도(2024년)를 포함한 수치입니다. 주3) 당기는 작성기준일 현재 배당에 관련한 사항이 확정된 바 없으며, 추후 확정 시 공시 예정입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) ------ 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 - 2. 미상환 전환사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 미상환 신주인수권부사채 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.4. 미상환 전환형 조건부자본증권 발행현황당사는 보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 1. 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 에이치엘만도(주)회사채공모2024년 01월 17일210,0003.952%AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)2027년 01월 15일미상환NH투자증권, 케이비증권대신증권, 하이투자증권에이치엘만도(주)회사채공모2024년 01월 17일30,0004.061%AA-(NICE 신용평가,한국신용평가,한국기업평가)2029년 01월 17일미상환NH투자증권, 케이비증권하이투자증권240,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 2. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3. 단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4. 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 10,000 200,000 210,000 60,000 30,000 - -510,000 20,000 100,000 - - - 50,000 -170,000 30,000 300,000 210,000 60,000 30,000 50,000 -680,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5. 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------200,000-200,000-----200,000-200,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6. 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제14-1회 무보증사채2023년 04월 27일2026년 04월 27일140,0002023년 04월 17일한국예탁결제원제14-2회 무보증사채2023년 04월 27일2028년 04월 27일60,0002023년 04월 17일한국예탁결제원제15-1회 무보증사채2024년 01월 17일2027년 01월 15일210,0002024년 01월 05일한국예탁결제원제15-2회 무보증사채2024년 01월 17일2029년 01월 17일30,0002024년 01월 05일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) <제14-1회,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 부채비율을 300% 이하로 유지하여야 한다. (동 부채비율은 연결재무제표를 기준으로 한다) 이행(연결 부채비율 166.42%) <제14-1회,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 지급보증 또는 '담보권'이 설정되는 채무의 합계액이 최근 보고서상 '자기자본'의 200% 넘지 않는 경우 (연결재무제표기준) 이행(지급보증 및 담보권이 설정되는 채무의 합계액이연결 자기자본의 19.80%) <제14-1회,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 자산총계의50% 해당하는 금액 (자산처분후 1년 이내에 처분가액등을 재원으로 득한 자산이 있는 경우에는 이를 차감한다) 이상의 자산을 매매, 양도, 임대 기타 처분할 수 없다. (연결재무제표기준) 이행 (자산 처분액이 연결 자산총계의 0.03%) <제14-1회,제14-2회,제15-1회, 제15-2회 무보증사채> 본사채의 원리금지급의무 이행이 완료될때까지 지배구조 변경사유가 발생하지 않도록 한다. 지배구조 변경사유란 최대주주가 변경되는 경우를말한다 이행(최대주주 변동 없음)2024년 8월 22일 제출(한국증권금융, 한국예탁결제원) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다. 주2) 상기 이행상황보고서 제출현황 중 한국증권금융은 제9-2회 무보증사채 관리계약회사로 해당 사채는 2024년 8월 29일부 만기 상환하였습니다. <종속회사 - 주식회사 에이치엘클레무브> (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 제1회 무보증사채 2020년 05월 28일 2025년 05월 28일 10,000 2020년 05월 28일 한국예탁결제원 제3회 무보증사채 2021년 04월 22일 2026년 04월 22일 60,000 2021년 04월 12일 한국예탁결제원 (이행현황기준일 : 2024년 09월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 부채비율 300% 이하 (연결기준) 이행현황 244.55% 담보권설정 제한현황 계약내용 지급보증 및 담보설정제한금액 자기자본의 200%(연결기준) 이행현황 0% 자산처분 제한현황 계약내용 자산총계의 50% (연결기준) 이행현황 0.03% 지배구조변경 제한현황 계약내용 최대주주 변경 제한 이행현황 해당사항 없음 이행상황보고서 제출현황 이행현황 2024.09.13 제출 주1) 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일입니다.주2) 이행상황보고서 제출현황은 2024년 반기말 연결재무제표 기준으로 작성하여사채관리회사(한국예탁결제원)에 제출한 최근의 제출일자 입니다. 8. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 구분 제2회 발행일 2020년 2월 13일 발행금액 200,000,000,000원 발행목적 채무상환자금 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 200,000,000,000원 이자율 발행일 ~ 2025.02.12 : 고정금리 연 3.70% 2025.02.13 및 이후 매 5년 시점 재산정되어 적용되며, 이 경우 직전 영업일의 국고채5년 금리에 가산금리 연 2.279% 및 Step-Up Margin 2.00%를 가산하는 방식으로 조정 이자지급조건 3개월 후급이며, 선택적 지급연기 가능 만기 30년(만기도래시 동일한 조건으로 30년씩 연장 가능) 사채의 중도상환 발행일로부터 5년이 경과한 날 및 그 이후 매 이자지급일 상환 가능(회계/세무/한국채택국제회계기준 자본인정 측면에서 중대한 불리한변화가 발생할 경우 조기상환 가능) 이자지급의 연기 발행자의 재량에 따라 본 사채의 이자의 전부 또는 일부를 지급하지아니할 수 있음. 이 경우 발행회사는 해당 이자지급기일에 이자를지급할 의무가 없으며, 이자지급을 정지할 수 있는 횟수는 제한이없음. 단, 지급이 정지된 이자는 다음 이자지급기일로 이연되어누적되며, 지연이자에 대하여 지연이자의 지급이 정지된 날(당일포함)로부터 지연이자가 모두 지급되는 날(당일 불포함)까지의기간 동안 해당 기간에 대하여 적용되는 본 사채의 이자율을 3개월복리로 적용한 추가이자가 발생함. 미지급 누적이자 해당사항 없음 상환순위 후순위, 주주의 권리(보통주 및 우선주) 보다는 선순위 K-IFRS 자본 회계처리 근거 자본으로 100%인정, 만기 도래시 당사의 의사결정에 따라 연장이가능하며, 보통주식에 대한 배당금 미지급시 사채의 이자지급 또한당사의 재량에 따라 연기 가능하므로, 원금과 이자의 지급을 회피할무조건적인 권리가 있음. 신평사별 자본인정비율 NICE신용평가 : 60% 부채분류시 재무구조에미치는 영향 부채비율 상승(2024년 3분기말 연결 기준 166.4%에서 189.6%로 상승) 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 1. 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 에이치엘만도공모사채14-1회14-2회2023년 04월 27일채무상환자금 및 운영자금200,000채무상환자금 및 운영자금200,000-에이치엘만도공모사채15-1회15-2회2024년 01월 17일채무상환자금240,000채무상환자금240,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 2. 사모자금의 사용내역해당 사항 없습니다. 3. 미사용자금의 운용내역해당 사항 없습니다. 8. 기타 재무에 관한 사항 1. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성해당 사항 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도<지배회사>가. 주식회사 만도와 주식회사 만도차이나홀딩스 합병- (주)만도[現 에이치엘만도(주)]는 경영효율성 증대 및 사업역량 강화를 위하여, 2022년 5월 1일을 합병기일로 하여 종속기업인 (주)만도차이나홀딩스를 합병하였습니다. 합병형태는 소규모합병입니다.- 합병 당사회사의 개요 합병 후 존속회사(합병회사) 상호 주식회사 만도 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길32 대표이사 정몽원, 조성현, 김광헌 법인구분 유가증권시장 주권상장법인 합병 후 소멸회사(피합병회사) 상호 주식회사 만도차이나홀딩스 소재지 경기도 평택시 포승읍 하만호길 32 대표이사 박영문 법인구분 주권비상장법인 주1) 상기 사항은 합병관련 주요사항보고서 제출 당시 기준입니다.- 주식회사 만도는 주식회사 만도차이나홀딩스의 지분 100%를 소유하고 있으며, 신주를 발행하거나 자기주식을 이전하지 않는 무증자 합병으로 진행되므로 (주)만도의 경영권이 변동되는 등의 영향은 없습니다. 또한, 소멸회사인 (주)만도차이나홀딩스는 (주)만도의 종속회사로서 합병 완료 시, 연결 측면의 재무 영향은 제한적이며, 별도 측면의 손익 영향도 제한적으로 판단됩니다. 본 합병관련 자세한 사항은 2022년 2월 9일 공시한 '주요사항보고서(회사합병결정)'을 참고하시기 바랍니다. (3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항- 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 기타 우발채무 등에 관한 사항은 '제11기 3분기 연결검토보고서 '주석 22. 우발상황 및 약정사항'을 참조 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항해당사항 없습니다. 2. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금설정률 제11기3분기 매출채권 1,789,529 12,789 0.71% 기타수취채권 86,193 15,988 18.55% 기타장기수취채권 54,516 1,590 2.92% 합계 1,930,238 30,367 1.57% 제10기 매출채권 1,591,963 11,067 0.70% 기타수취채권 104,387 14,696 14.08% 기타장기수취채권 55,338 2,443 4.41% 합계 1,751,688 28,206 1.61% 제9기 매출채권 1,506,863 7,935 0.53% 기타수취채권 117,894 18,880 16.01% 기타장기수취채권 38,903 2,443 6.28% 합계 1,663,660 29,258 1.76% (2) 대손충당금 변동현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 제11기 3분기 제10기 제9기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 28,206 29,258 30,483 2. 순대손처리액(①－②±③) 2 1,910 10,126 ① 대손처리액(상각채권액) 2 16 0 ② 상각채권회수액 0 0 0 ③ 기타증감액 0 1,894 10,126 3. 대손상각비 계상(환입)액 2,163 858 8,902 4. 기말 대손충당금 잔액합계 30,367 28,206 29,258 (3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침 ① 대손충당금 설정율: 0.71%② 기준 금액: 채권 1,789,529 백만원 ③ 대손처리기준 연결회사는 채무자의 경제적 어려움 등 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별분석을 통해 회수가능가액을 산정하고 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 대손충당금으로 인식하고 있습니다. 연결회사는 매출채권에 대해 전체기간 기대신용손실을 대손충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실은 매출채권을 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하고 과거 신용손실 정보를 근거로 측정하였습니다. (4) 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 3개월 이하 3개월 초과6개월 이하 6개월 초과1년 이하 1년 초과또는 손상 계 일반 1,685,515 66,709 15,898 15,589 1,783,710 특수관계자 3,544 660 1,442 173 5,819 소계 1,689,059 67,369 17,340 15,762 1,789,529 구성비율 94.4% 3.8% 1.0% 0.9% 100% 3. 재고자산 현황 등당사 재고자산은 상품과 제품, 재공품, 원재료, 저장품, 미착품으로 이루어져 있으며, 당기말 현재 재고자산 총액은 750,347 백만원 입니다. (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 구분 제11기 3분기 제10기 제9기 한국 상 품 8,497 15,072 11,043 제 품 44,982 40,351 44,024 재 공 품 66,767 54,164 28,256 원 재 료 143,663 110,346 119,141 저 장 품 3,634 3,423 3,348 미 착 품 11,839 12,557 14,320 합 계 279,382 235,913 220,132 중국 상 품 1,520 1,119 5,887 제 품 39,876 45,936 43,187 재 공 품 11,000 9,928 13,218 원 재 료 80,112 87,483 73,409 저 장 품 3,776 4,061 3,033 미 착 품 2,651 4,610 2,426 합 계 138,935 153,137 141,160 미국 상 품 14,471 15,326 17,258 제 품 14,085 11,705 10,145 재 공 품 8,802 12,804 15,296 원 재 료 71,503 69,462 62,243 저 장 품 1,683 1,293 2,353 미 착 품 27,713 30,443 33,303 합 계 138,257 141,033 140,598 인도 상 품 4,282 4,381 2,377 제 품 9,426 10,055 8,007 재 공 품 3,424 2,760 3,488 원 재 료 27,855 27,292 26,142 저 장 품 452 499 576 미 착 품 6,539 7,959 6,463 합 계 51,978 52,946 47,053 기타 상 품 7,760 5,834 7,785 제 품 23,973 25,274 15,666 재 공 품 10,606 9,650 15,220 원 재 료 109,743 96,726 72,723 저 장 품 6,886 7,074 2,986 미 착 품 41,439 60,244 29,225 합 계 200,407 204,802 143,605 연결조정 상 품 1,485 3,255 15,763 제 품 -624 -1,992 -2,828 재 공 품 -42,876 -33,546 -11,334 원 재 료 34,795 56,341 44,124 저 장 품 0 0 0 미 착 품 -51,393 -77,993 -73,060 합 계 -58,613 -53,935 -27,335 합계 상 품 38,015 44,987 60,112 제 품 131,719 131,329 118,200 재 공 품 57,723 55,760 64,144 원 재 료 467,671 447,650 397,783 저 장 품 16,431 16,350 12,297 미 착 품 38,788 37,820 12,677 합 계 750,347 733,896 665,213 비율 총자산대비 재고자산 구성비율(%) 1) 11.31% 11.67% 11.38% 재고자산회전율(회수) *2) 9.66 10.38 10.77 주1) 총자산대비 재고자산 구성비율(%) = 재고자산 / 기말자산총계 * 100 주2) 재고자산 회전율(회수) = 연 환산 매출원가 / {(기초재고 + 기말재고) / 2} (2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 당사의 정기재물조사는 매 사업연도 종료일 기준으로 외부감사인 입회하여 사내 창고 및 사외보유재고 모두 실시하며, 실사결과를 장부에 반영합니다. 당사 내부의 재고관리 지침에 따라 전 품목을 연간 수시 및 사업연도 말에 실시하는 정기재물조사제도를 운용하고 있습니다. ② 재고실사 시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등 당사는 매 사업연도 종료일 기준 재물조사 시 외부감사인 입회 하에 실사를 진행하였습니다. ③ 재고자산 순 실현가치 평가당사는 재고자산의 시가가 취득원가보다 하락한 경우에는 시가(제품, 상품 및 재공품의 시가는 순실현가능가액, 원재료의 시가는 현행대체원가)를 보고기간종료일 현재의 재무상태표가액으로 하고 있습니다. (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 계정과목 취득가액 평가손실누계액 장부가액 비고 상품 39,755 -1,740 38,015 - 제품 141,749 -10,030 131,719 - 재공품 62,941 -5,218 57,723 - 원재료 485,914 -18,243 467,671 - 저장품 17,582 -1,151 16,431 - 미착품 38,788 0 38,788 - 합계 786,729 -36,382 750,347 - 4. 진행율적용 수주계약 현황해당 사항 없습니다.5. 공정가치평가 내역(1) 금융상품의 공정가치와 그 평가방법 연결회사는 재무상태표에 공정가치로 측정되는 금융상품에 대하여 공정가치측정에 사용된 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준 내용 수준 1 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 수준 2 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 수준 3 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고 기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 회사가 보유하고 있는 금융자산의 공시되는 시장가격은 매입호가입니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다. 수준1에 포함된 금융상품은 매도가능 또는 당기손익인식 금융자산으로 분류된 상장된 지분상품과 주가연계증권 등으로구성됩니다. 활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측 가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측 가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다. 수준2에 포함된 금융상품은 통화선도계약과 관련한 파생상품평가자산 및 부채로서 공정가치는 보고 기간 말 현재의 선도환율을 사용하여 해당 금액을 현재가치로 할인하여 측정합니다. 만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측 가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 수준3에 포함되며, 전기 말과 당기말 현재 수준3으로 공정가치를 측정하는 금융상품은 없습니다.이 외 자세한 내용은 제11기 3분기 연결검토보고서‘주석 5. 공정가치’ 참조바랍니다.(2) 유형자산의 공정가치와 그 평가방법 연결회사는 한국채택국제회계기준 의거 토지의 개별항목별 공정가치를 간주원가로 사용합니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제11기 3분기(당기)삼일회계법인적정- - 손상검사 관련 회사의 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인 - 손상검사를 위한 연결회사의 내부통제 이해 - 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가 - 미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인 - 사용가치등 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제성과와 전기 추정을 비교 - 사용가치 등 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가 - 경영진측 외부전문가의 적격성 및 객관성 평가 제10기(전기)삼일회계법인적정- 1. 현금창출단위의 손상1) 핵심감사사항으로 결정된 이유연결재무제표 주석 2에 기술되어 있는 바와 같이 연결회사는 다수의 현금창출단위를 식별하고 있으며, 보고기간말 현재 연결회사의 순자산 장부금액이 시가총액을 초과하므로 손상징후가 존재한다고 판단하고기업회계기준서 제1036호에 따라 현금창출단위에 대한 손상검사를 수행하였습니다.연결회사는 사용가치 등에 근거하여 산정한 현금창출단위의 회수가능액을 해당 현금창출단위의 장부금액과 비교하였으며,회수가능액이 장부금액에 못미치는 차이금액은 현금창출단위에 속하는 개별자산의 장부금액에 비례하여 배분하고,장부금액 감소분을 손상차손으로 회계처리하였습니다.우리는 회수가능가액 추정에 포함된 미래현금흐름 추정에는 재무예산의 예측, 성장률 및 할인율에 대한 경영진의 가정과판단이 포함되며, 연결재무제표에 끼치는 영향이 유의적이므로, 이 영역에 관심을 기울였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법우리는 핵심감사사항에 대응하기 위하여부문감사인의 활용을 포함하여 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 손상검사 관련 회사의 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인- 손상검사를 위한 연결회사의 내부통제 이해- 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가- 미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인- 사용가치등 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제성과와 전기 추정을 비교- 사용가치 등 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가- 경영진측 외부전문가의 적격성 및 객관성 평가2. 종속기업투자주식의 손상 1) 핵심감사사항으로 결정된 이유회사는 보고기간말 현재 총 1,471,118백만원의 종속기업투자주식을 보유하고 있습니다.재무제표 주석 2에서 기술한 바와 같이 회사는 종속기업투자주식에 대하여 원가법을 적용하여 회계처리하고 있으며,종속기업투자주식의 자산손상을 시사하는 징후가 있을 때 손상검사를 수행하여회수가능가액이 장부가액을 미달하는 경우 손상차손을 인식하고 있습니다.우리는 보고기간말 현재 회사의 총자산 대비 종속기업투자주식의 장부가액 비중이 39%로 유의적이고,해당 자산의 회수가능액을 산정에 유의적인 경영진의 가정과 판단이 포함되므로 이 영역에 관심을 기울였습니다.2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.- 손상검사 관련 회사의 회계정책이 관련 회계기준에 부합하는지 확인- 손상검사를 위한 회사의 내부통제 이해 및 평가- 경영진이 사용가치 추정에 사용한 가치평가 모델의 적절성 평가- 미래현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획에 기초하였는지 확인- 사용가치 추정에 경영진의 편의가 포함되었는지 확인하기 위하여 당기 실제 성과와 전기 추정을 비교- 사용가치 추정에 사용된 주요 가정의 합리성 평가- 경영진 측 외부전문가의 적격성 및 객관성 평가 제9기(전전기)삼정회계법인적정- 1. 종속기업 현금창출단위 손상평가연결재무제표에 대한 주석 14.1에서 설명하는 바와 같이 연결회사는 당기 중 종속기업 현금창출단위와 관련하여손상차손 및 손상차손환입에 대해서 각각 30,058백만원과 8,946백만원을 인식하였습니다.1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결회사는 매년 종속기업 현금창출단위에 대해 손상징후를 검토하고,손상징후가 있는 현금창출단위에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다.연결회사는 손상이 필요한 종속기업 현금창출단위와 관련한 손상금액을 현금창출단위의 사용가치와 공정가치 중큰 금액과 장부금액의 차액으로 결정합니다.현금창출단위의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의 주요 가정의 결정시경영진의 판단이 개입되며, 경영진의 편향가능성이 존재하는 바,우리는 금액적중요성 및 손상징후 유의성을 고려하여 종속기업 현금창출단위 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법 종속기업 현금창출단위 손상평가를 위해 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다. - 현금창출단위의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 현금창출단위에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 현금창출단위별 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 현금창출단위의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 감사인 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토 - 일부 현금창출단위의 사용가치 평가를 위해 연결회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 현금창출단위 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가 2. 종속기업투자주식 손상평가재무제표에 대한 주석 12에서 설명하는 바와 같이, 회사의 재무상태표 상 종속기업투자주식 장부금액은 1,391,204백만원입니다.회사는 당기 중 종속기업투자주식과 관련 60,197백만원의 손상차손 및 9,299백만원의 손상차손환입을 인식하였습니다.1) 핵심감사사항으로 결정한 이유회사는 매년 종속기업투자주식에 대해 손상징후를 검토하고, 손상징후가 있는 투자주식에 대해서는 손상평가를 수행하고 있습니다.회사는 손상이 필요한 투자주식과 관련한 손상금액을 투자주식의 사용가치와 공정가치 중 큰 금액과 장부금액의 차액으로 결정합니다.투자주식의 사용가치 추정에 중요한 영향을 미치는 매출성장률, 할인율 및 영구성장률 등의 주요 가정의 결정 시 경영진의 판단이 개입되며,경영진의 편향가능성이 존재하는 바, 우리는 종속기업투자주식의 금액적 중요성 및 손상징후의 유의성을 고려하여종속기업투자주식에 대한 손상평가를 핵심감사사항으로 식별하였습니다. 2) 핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함하고 있습니다.- 투자주식의 손상징후 검토, 손상징후가 발생한 투자주식에 대해서 누락없이 손상평가가 이루어졌는지 확인 - 공정가치평가 모델의 합리성 검증 - 종속회사의 사업계획 data의 적정성 여부 검증 - 투자주식의 사용가치 산정 시 사용된 추정 매출 성장률, 영구성장률 등 주요 가정의 합리성 및 할인율의 적정성 평가를 위한 내부의 가치평가 전문가 활용 - 평가와 관련된 사항에 대한 공시사항의 완전성과 적정성 여부 검토- 일부 투자주식의 사용가치 평가를 위해 회사가 활용한 외부전문가의 자격 및 적격성 평가- 종속기업투자주식 손상평가 및 평가결과 검토와 관련된 내부통제 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 주1) 제10기(전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 10기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 10기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다.주2) 제9기(전전기) 핵심감사사항의 자세한 사항은 '제 9기 연결감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'과 '제 9기 감사보고서 - 독립된 감사인의 감사보고서 - 핵심감사사항'을 참조하시기 바랍니다. 2. 감사용역 체결현황 제11기 3분기(당기)삼일회계법인연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 900,000천원 주1) 9,000 540,000 천원 주4) 3,800제10기(전기)삼일회계법인연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 980,000 천원 주2) 9,500 989,700 천원 주5) 9,426제9기(전전기)삼정회계법인연결 및 별도 재무제표 검토 및 감사,내부회계관리제도 감사 1,150,000 천원 주3) 9,065 1,157,510 천원 주6) 8,917 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주1) 2024년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다.주2) 2023년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다. 주3) 2022년 연간 감사보수 금액과 영문보고서 관련 용역을 포함한 금액입니다. 주4) 2024년 연간 감사보수 중 2024년 1월 1일부터 2024년 09월 30일까지 지급된 금액입니다. 주5) 2023년 연간 감사보수 중 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지 지급된 금액입니다. 주6) 2022년 연간 감사보수 중 2022년 1월 1일부터 2022년 12월 31일까지 지급된 금액입니다. 3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제11기 3분기(당기)2024.06.24년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문2024.06 ~ 2025.03.3128백만원-2023.08.0723년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문2023.08.07~2024.04.0129.5백만원-2021.08.10.한미APA갱신 지원용역2021.08.10. ~ 타결시90백만원주1)제10기(전기)2023.08.07'23 년 귀속 법인세 세무조정 및 세무자문2023.08.07~2024.03.3128백만원-2021.08.10한.미APA갱신 지원용역2021.08.10 ~ 타결시90백만원주1)2023.03.27App. R&D비용 청구관련 세무검토/문서화2023.03.27~2023.10.3140백만원-제9기(전전기)2022.05.01MCH 합병 세무검토2022.05.01~2022.09.2633백만원-2022.08.01세무자문용역(CTR)2022.08.01~2023.04.3028백만원- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 주1) 계약 체결 시에는 비 회계감사인이었으며, 제10기부터 회계감사인으로 감사 수행 중입니다. 4. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 07일회사측: 감사위원회 총 3명감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 2023년 회계감사 주요 보고사항2. 지배기구 커뮤니케이션 사항22024년 04월 25일회사측: 감사위원회 총 3명감사인측 : 업무수행이사대면회의1. 2024년 연간 감사계획2. 감사계획단계 감사위원회 보고사항3. 감사인의 품질관리시스템32024년 07월 25일회사측: 감사위원회 총 3명 감사인측 : 업무수행이사대면회의 1. 2024년 연간 감사계획 2. 2024년 회계감사 주요보고사항 3. 지배기구 커뮤니케이션 사항 4. 정책동향 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5. 종속회사 감사의견해당 사항 없습니다. 6. 회계감사인의 변경 연결회사는 외감법 11조에 의거 2020년~2022년 3개년 삼정회계법인으로 지정감사를 받았고, 2023년 자율선임으로 삼일회계법인과 2022년 12월26일 감사계약을 체결하였습니다. 외부감사 대상 기간은 2023년~2025년 3개년입니다.7. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 해당사항 없습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 주주총회 등에 관한 사항 1. 투표제도 현황 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 주1) 2024년 3월 26일 개최된 제10기 정기주주총회에서 전자투표제 및 전자위임장제도를 실시하였습니다. 2. 의결권 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주46,957,120-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주46,957,120-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 3. 주식의 사무 당사 정관상의 신주인수권 내용 및 주식의 사무에 관련된 주요사항은 다음과 같습니다. 정관상신주인수권의 내용 제10조(주식의 발행 및 배정) ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구개발, 생산, 판매, 자본제휴, 업무제휴, 재무구조의 개선 및 기타 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에관한 법률」에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 주권의 종류를 기재하지 않음 결산일 매년 12월 31일 정기주주총회 매 사업연도 종료 후 3개월 이내 주주명부폐쇄시기 ① 회사는 매년 1월 1일부터 1월 31일까지 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지한다.② 회사는 매년 12월 31일 최종의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다.③ 회사는 임시주주총회의 소집 기타 필요한 경우 이사회의 결의로 3월을 경과하지 아니하는 일정한 기간을 정하여 권리에 관한 주주명부의 기재변경을 정지하거나 이사회의 결의로 정한 날에 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 권리를 행사할 주주로 할 수 있으며, 이사회가필요하다고 인정하는 경우에는 주주명부의 기재변경 정지와 기준일의 지정을 함께 할 수 있다. 회사는 이를 2주간전에 공고하여야 한다. 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리의전자등록 회사는 사채권 및 신주인수권증권을 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 사채권 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. 다만, 사채의 경우 법령에 따라 전자등록이 의무화된 상장사채등을 제외하고는 전자등록을 하지 않을 수 있다 명의개서대리인 한국예탁결제원 (서울시 영등포구 여의2길 22-1, 02-3774-3000) 주주의 특전 없음 소집통지 및 공고 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 1 이하의 주식을 소유한 주주에 대한 소집통지는 2주간 전에 주주총회를 소집한다는 뜻과 회의 목적사항을 서울특별시에서 발행하는 매일경제신문과 중앙일보에 2회 이상 공고하거나 금융감독원 또는 한국거래소가 운용하는 전자공시시스템에 공고함으로써 1제항의 소집통지에 갈음할 수 있다 4. 주주총회 의사록 요약 주총일자 안건 결의내용 제 8기 정기주총(2022.03.24) 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 박선영 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 임시주총(2022.09.05) 제1호 의안 : 정관 일부 변경의 건 -원안대로 승인 제 9기 정기주총(2023.03.24) 제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 이사 선임의 건 (사내이사 2명/사외이사 3명)제3호 의안 : 감사위원 김원일, 강남일 선임의 건제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 제 10기 정기주총(2024.03.26) 제1호 의안 : 제10기(2023.01.01 ~2023.12.31) 재무제표 승인의 건제2호 의안 : 사내이사 조성현 선임의 건제3호 의안: 이사 보수한도 승인의 건제4-1호 의안 : 제11조(주식매수선택권)제4-2호 의안 : 제12조(신주의 배당기산일) → 제12조(동등배당)제4-3호 의안 : 제13조(명의개서대리인)제4-4호 의안 : 제15조(주주명부의 폐쇄 및 기준일) → 제15조(기준일)제4-5호 의안 : 제17조(전환사채의 발행)제4-6호 의안 : 제18조(신주인수권부사채의 발행) 제 4-7호 의안 : 제19조 (사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)제4-8호 의안 : 제55조(이익배당)제4-9호 의안 : 제56조(중간배당)제5호 의안: 감사위원회 위원이 되는 사외이사 정시영 선임의 건 -원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인-원안대로 승인 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 에이치엘홀딩스(주)본인보통주14,203,25030.2514,203,25030.25-정몽원임원보통주3,3100.013,3100.01-김현욱임원보통주1,0030.001,0030.00-정재영임원보통주3000.0000.00-이용주임원보통주2,0850.002,0850.00-조효성임원보통주00.0050.00-보통주14,209,94830.2614,209,65330.26-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 1. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 에이치엘홀딩스(주)20,271김광헌0.00--정몽원25.03김준범0.01---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 2. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) HL홀딩스(주)2,298,2291,287,9161,010,3131,285,53392,17448,746 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 3. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 보고서 작성기준일 현재 에이치엘홀딩스(주) 최대주주인 정몽원은 보유하고 있는 총 주식 2,545,433주 중 23년 12월 4일 900,000주에 대하여 한국증권금융과 주식담보대출을 체결하였습니다. 4. 최대주주의 대표자 대표자명 직위(상근여부) 출생년월 주요경력 김광헌 사장(상근) 1961.06 - 고려대학교 정치외교학과 졸업- 前 HL만도 CSO 겸 구매, 노사 총괄- 現 HL홀딩스 지주부문 사장 김준범 사장(상근) 1967.01 - 서울대학교 경제학과 졸업- 펜실베니아대 와튼스쿨(MBA) 경영학 석사- 前 HL그룹 기획실장 부사장- 現 HL홀딩스 사업부문 사장 5. 최대주주의 사업현황에이치엘홀딩스(주)는 지주회사로서, 2014년 9월 1일 인적분할을 통해 지주회사로 전환하였습니다. 이후 2015년 7월 1일 자동차부품 유통 및 물류업을 영위하는 한라마이스터 유한회사를 흡수합병하여 사업지주회사로 전환하였습니다.에이치엘홀딩스(주)는 자회사로부터 받는 배당수익, HL(에이치엘), Halla(한라) 및 Mando(만도) 브랜드 권리를 소유하며 사용자로부터 상표권 사용수익 수취, IT 제품ㆍ용품판매 및 서비스 제공 등의 사업과 자동차 부품ㆍ용품 판매 및 유통사업을 영위하고 있습니다. 또한 2011년부터 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업은 자동차 부품 및 용품판매 또는 유통, 부동산 투자 및 운용, 기타(종속회사 제이제이한라) 등입니다.자동자 부품 유통에 관해서는 부품 제조업체와의 전략적 파트너쉽을 통하여 자동차 정비에 필요한 After Market용 순정부품(현가장치, 조향장치, 제동장치, 공조부품, 전장부품, 계기류, 모터류, 에어백 등)을 공급받아 전국 30여개의 유통 네트워크를 통하여 안정적으로 공급 판매하고 있습니다. 또한 자동차부품의 구매대행, 포장, 수입/통관, 조달, 검수/검품, 보관, 유통가공, 국내외 운송 등 차별화된 Value Chain Service를 제공하고 있으며, 자동차부품 물류의 Total Service 노하우를 바탕으로 3PL 물류 및 고객 맞춤형 물류 컨설팅 Service를 제공하고 있습니다자세한 사항은 에이치엘홀딩스(주)의 사업(분기)보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 최대주주 변동현황 공시대상 기간 중 해당사항 없습니다. 4. 주식의 분포 1. 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 에이치엘홀딩스(주)14,203,25030.25국민연금공단4,679,3179.97685,1851.46 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 주1) 상기 국민연금공단 소유주식수는 "임원ㆍ주요주주특정증권등소유상황보고서(2024.07.25)" 기준입니다. 주2) 해당일자 기준 '주식보유현황', 기준일 현재 '주식 소유현황'과 차이가 발생할 수 있습니다. 2. 소액주주현황 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 및 반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다. 5. 주가 및 주식거래실적당사 주식의 최근 6개월간 주가 및 거래량은 다음과 같습니다. (단위 : 원, 주) 종류 2024년 4월 2024년 5월 2024년 6월 2024년 7월 2024년 8월 2024년 9월 보통주 주가 최고 39,400 43,400 49,600 44,700 38,750 36,800 최저 31,650 36,500 42,800 38,400 32,600 31,100 평균 33,462 39,553 45,208 41,454 35,312 33,408 거래량 최고(일) 3,340,279 2,770,620 2,065,918 561,174 348,528 695,117 최저(일) 99,541 194,407 320,794 114,831 69,074 82,086 월간 8,161,049 10,882,451 12,749,962 6,718,440 3,528,235 4,672,512 주1) 상기 주가는 종가 기준이며, 평균주가는 단순 산술평균 값입니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 공시작성 기준일 현재 당사의 임원은 등기임원 7명, 비등기임원 93명 등 총 86명입니다. 임원의 상세현황은 다음과 같습니다. 1. 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 정몽원남1955.08회장사내이사상근그룹 총괄 - 고려대학교 경영학과 졸업 - 美 남가주대학교 MBA - (주)만도 대표이사 회장 - HL그룹(한라그룹) 회장 ■ 겸직현황 - HL홀딩스(주) 이사 - ㈜HL클레무브 이사 3,310 - 임원 10년1개월2026.03.23조성현남1960.09부회장사내이사상근대표이사(CEO) 겸 자동차 Sector장 - 고려대학교 기계공학과 졸업 - 고려대학교 기계공학 석사 - (주) 만도 MDE 총괄 및 MCE 법인장 - (주) 만도 Global Steering BU장 - HL만도(주) 대표이사(CEO) 겸 자동차 Sector 장 - - 계열회사 임원 10년1개월2027.03.26김현욱남1966.05전무사내이사상근대표이사(CSO) 겸 Korea ER Center장 - 부산대학교 법학과 졸업 - HL만도(주) Korea Employee Relations Center장 - HL만도(주) 대표이사(CSO) 겸 Korea ER Center장 1,003 - 계열회사 임원 10년1개월2026.03.24박기찬남1972.11사외이사사외이사비상근사외이사 - 서울대학교 국제경제학과 졸업 - JP모건 IB사업부 전무 - SJL파트너스 부대표 - Sylvan Capital Management 한국공동총괄 - - 계열회사 임원 4년6개월2026.03.23정시영여1976.05사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 고려대학교 경영학 학사 - 삼일회계법인 회계사 - EY한영회계법인 회계사 - PKF서현회계법인 회계사 - 한국공인회계사회 국세연구위원회 위원 - - 계열회사 임원 6개월2027.03.26강남일남1969.03사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 서울대학교 사법학과 졸업 - 서울대학교 대학원 법학과 수료 - 뉴욕대학교 법학 석사 - 서울중앙지검 금융조세조사부장 - 국회 법제사법위 전문위원 - 법무부 기획조정실장 - 대검찰청 차장검사 - 강남일 법률사무소 대표변호사 - 법무법인(유)화우 대표변호사 - - 계열회사 임원 1년6개월2026.03.24김원일남1958.07사외이사사외이사비상근사외이사 (감사위원) - 경희대학교 경제학과 졸업 - KDB산업은행 본부장 - 나무코프(주) 대표이사 - 법무법인(유)현 고문 - - 계열회사 임원 1년6개월2026.03.24배홍용남1969.07부사장미등기상근CTO 겸 DT STRIDE PJT 팀장 - 서울대학교 기계공학과 졸업 - 서울대학교 기계공학 석사 - HL만도(주) Global Steering BU장 - HL만도㈜ CTO 1,210 - 계열회사 임원 10년1개월-이기관남1964.02부사장미등기상근CQO - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) COO 겸 Smart Manufacturing & Operation Hub장 - HL만도(주) Global Brake BU장 - HL만도(주) CQO - - 계열회사 임원 10년1개월-장관삼남1964.03부사장미등기상근RCS BU장 - 한양대학교 금속공학과 졸업 - ㈜만도 Global Brake BU Sales Center장 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - HL만도(주) CMO 겸 Global Customer Champion 겸 Central Sales Center장 - HL만도(주) RCS BU장 - - 계열회사 임원 10년1개월-최성호남1964.01부사장미등기상근Mobility Solution Technology Group장 겸 그룹 CTO - 서울대학교 기계공학과 졸업 - 포스텍 기계공학 석사 - 포스텍 기계공학 박사 - (주)만도 Global Brake BU R&D Center장 - (주)만도 Global Brake BU장 - HL만도(주) Mobility Solution Technology Group장 겸 그룹 CTO 1,400 - 계열회사 임원 10년1개월-정재영남1971.11부사장미등기상근MDS BU장 - 한국외국어대학교 경제학과 졸업 - Southern California MBA 석사 - 한라비스테온공조 상무 - ㈜한라홀딩스 IR팀장 - HL만도(주) Corporate Management장 - HL만도(주) MDS BU장 300 - 계열회사 임원 9년2개월-권주상남1969.10부사장미등기상근HL지주 경영지원본부장 - 서울대학교 경영학과 졸업 - 한라그룹 비서실 운영팀장 - (주) 한라홀딩스 - HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - HL지주 경영지원본부장 180 - 계열회사 임원 5년9개월-이윤행남1982.05부사장미등기상근COO 겸 America Region 지역대표 - 조지타운대학교 법학센터 졸업 (석사) - HL만도(주) Americas Region 대표 겸 HR America실장 - COO 겸 America Region 지역대표 - - 계열회사 임원 4년9개월-박영문남1965.10부사장미등기상근China Region 지역대표 - 경남대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Steering R&D China실장 겸 MRC 법인대표 겸 China 지역대표 - HL만도(주) China Region 지역대표 1,875 - 계열회사 임원 2년5개월-오세준남1970.03부사장미등기상근Europe Region 지역대표 - 중앙대학교 경제학과 졸업 - (주) 만도 Global ADAS BU - (주) HLKlemove - HL만도(주) Global Suspension BU장 - HL만도(주) Europe Region 지역대표 300 - 계열회사 임원 2년-유호영남1967.12부사장미등기상근CMO 겸 Global HKMC Champion - 한국외국어대학교 영어과 졸업 - 한라그룹 비서실장 - 에이치엘클레무브 주식회사 COO - HL만도(주) CMO 겸 Global HKMC Champion 151 - 계열회사 임원 9개월-강한신남1971.04전무미등기상근HL지주 재무지원본부장 - 경희대학교 무역학과 졸업 - (주)만도 Corporate Finance IR팀장 - (주) 만도 Corporate Management Global Finance팀장 - HL만도(주) Corporate Management Global Finance Center장 - HL지주 재무지원본부장 300 - 계열회사 임원 10년1개월-김규선남1966.11전무미등기상근Global Quality Center장 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도Global Quality Center 품질보증팀 팀장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center장 - - 계열회사 임원 10년1개월-김성일남1966.01전무미등기상근CPO - 경희대학교 화학과 졸업 - HL만도(주) Central Purchasing Center장 - HL만도(주) Global Purchasing Center장 - HL만도(주) CPO 1,226 - 계열회사 임원 10년1개월-김현준남1967.04전무미등기상근RCS BU Sales Center장 - 광운대학교 전자재료과 졸업 - St. Tomas대 국제경영학 석사 - HL만도(주) Brake Sales Center장 겸 Global VW Champion - HL만도(주) RCS BU Sales Center장 - - 계열회사 임원 10년1개월-김원석남1973.09전무미등기상근HL지주 법무실장 - 서울대학교 경영학과 졸업 - 법무부 - 한라그룹 법무실 국내법무팀장 - HL지주 법무실장 - - 계열회사 임원 9년3개월-김문성남1968.12전무미등기상근RCS BU R&D Center장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center장 - HL만도(주) RCS BU R&D Center장 - - 계열회사 임원 9년 1개월-서갑용남1974.01전무미등기상근Advanced Purchasing Center장 - 연세대 노어노문학 졸업(학사) - HL만도 (주) CPO Advanced Purchasing Center장 101 - 계열회사 임원 11개월-김재혁남1968.02전무미등기상근MESA Center장 겸 Sales America 실장 겸 Global GM Champion 겸 Global Tesla Champion - 성균관대학교 기계공학과 졸업 - Wake Forest대 경영학과 졸업(석사) - HL만도(주) Central Sales Center Sales America실장 겸 Global Ford Champion 겸 Global Tesla Champion - HL만도(주) Americas Region MESA Center장 겸 Sales America 실장 겸 Global GM Champion 겸 Global Tesla Champion - - 계열회사 임원 8년-최재영남1965.07전무미등기상근 India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 - 경희대학교 기계공학과 졸업(학사/석사) - (주)만도 MDI MAIL MRI 소장 - HL만도(주)India 지역대표 겸 MAIL 법인대표 - - 계열회사 임원 8년-이재영남1967.07전무미등기상근Pyeongtaek Operation Center장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU Operation Center장 - HL만도(주) COO Global Operation Hub Pyeongtaek Operation Center장 - - 계열회사 임원 6년 11개월-이주형남1967.11전무미등기상근HL지주 정도경영실장 겸 CISO - 중앙대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center장 - HL지주 정도경영실장 겸 CISO 1,210 - 계열회사 임원 6년 11개월-김윤기남1969.12전무미등기상근신사업 추진 PJT장 - University of New Mexico 기계공학 졸업 - Purdue University 기계공학 석사/박사 - HL만도(주) WG Campus장 - HL그룹 미래사업실장 - HL그룹 신사업 추진 PJT장 308 - 계열회사 임원 5년11개월-남궁주남1972.02전무미등기상근MDS BU R&D Center장 - 서울대 농기계공학 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center장 30 - 계열회사 임원 5년 11개월-김평용남1968.06전무미등기상근MSC 법인대표 - 성균관대학교 산업공학과 졸업 (학사) - (주) 만도 MDC MSC(소주) 법인장 - HL만도(주) MSC 법인대표 215 - 계열회사 임원 2년5개월-정창욱남1967.06전무미등기상근Sales China 실장 - 한양대학교 중문학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Central Sales & Marketing Center Sales China실장 겸 MBTC 법인대표 - HL만도(주) CMO Sales China 실장 500 - 계열회사 임원 2년5개월-홍영일남1968.05전무미등기상근Deputy COO 겸 Global Operation Hub장 - 한양대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 - HL만도(주) Deputy COO 겸 Global Operation Hub장 - - 계열회사 임원 2년5개월-이정석남1971.08전무미등기상근MCM 법인대표 - 성균관대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 MCA 미주관리실장 - (주) 만도브로제 주식회사 - HL만도(주) America Region MCM 법인대표 - - 계열회사 임원 2년-우경호남1976.11전무미등기상근Business Development 실장 - 서울대학교 전기공학부 졸업 - Stanford University Electrical 졸업 - Harvard University 응용공학 졸업 - HL만도(주) Mobility Solution Tech. Group Business Development 실장 - - 계열회사 임원 1년11개월-이철남1973.01전무미등기상근Corporate Management장 (CFO) - 인하대 경제통상학 졸업(학사) - 연세대 MBA 졸업 (석사) - HL만도 (주) Corporate Management Global Strategy Center장 - 에이치엘클레무브 주식회사 Corporate Management장 - HL만도 (주) Corporate Management장 (CFO) - - 계열회사 임원 9개월-김성규남1967.05상무미등기상근MDS BU R&D Center Design 5 실장 - 한양대학교 정밀기계학과 졸업(학사/석사) - (주)만도 Global R&D Steering Center Steering Design1 실장 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Steering R&D Korea Electronics 2실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 5 실장 200 - 계열회사 임원 9년-정병후남1968.09상무미등기상근MDS BU R&D Center R&V 실장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - (주)만도 Global R&D EBS Center IDB PJT 실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center R&V 실장 - - 계열회사 임원 8년-남우희남1969.01상무미등기상근MDS BU Management Center장 - 부산대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Management Center장 - HL만도(주) Global Brake BU Management Center장 - HL만도(주) MDS BU Management Center장 - - 계열회사 임원 6년 11개월-박규식남1972.04상무미등기상근MDS BU R&D Center Design 4 실장 - 서울대학교 기계설계과 졸업 - 서울대학교 기계설계과 졸업 (석사) - (주) 만도 Global Steering BU SPM실장 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D Korea Design 2실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 4 실장 175 - 계열회사 임원 6년 11개월-김영식남1968.10상무미등기상근MSI 법인대표 - 광운대학교 전기공학 졸업 - 광운대학교 전기공학 석사 - 연세대학교 전기공학 박사 - (주) 만도 Global R&D EBS Center EBS Electronics실장 - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea Electronics실장 - HL만도(주) CTO MSI 법인대표 5 - 계열회사 임원 5년 11개월-남궁현남1975.01상무미등기상근HL그룹 비서실장 - 고려대학교 행정학 졸업 - Syracuse University College of Law Law(J.D.) - HL만도(주) Global Legal Center 장 - HL그룹 HR혁신실장 - HL그룹 비서실장 - - 계열회사 임원 5년 11개월-이병환남1973.11상무미등기상근MDS BU Sales Center장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Sales Center장 - HL만도(주) MDS BU Sales Center장 100 - 계열회사 임원 5년 11개월-김경래남1969.08상무미등기상근 Global Quality 2 실장 - 성균관대학교 기계설계 졸업 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea R&V실장 - HL만도(주) Global Steering BU Quality 실장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center Global Quality 2 실장 558 - 계열회사 임원 4년9개월-김기영여1979.06상무미등기상근Mobility Innovations 실장 - 서울대학교 기계공학과 졸업 - (주) 만도 Global Brake BU R&D Center R&D Korea Software실장 - HL만도(주) SW 2Lab 장 - HL만도(주) Group Mobility Innovations 실장 - - 계열회사 임원 4년9개월-김용원남1973.10상무미등기상근Advanced Purchasing 1 실장 - 경북대학교 제어계측공학과 졸업 - HL만도(주) Central Purchasing Center Electronic Purchasing 실장 - HL만도(주) Global Purchasing Center Advanced Purchasing실장 - HL만도(주) CPO Advanced Purchasing Center AP1 실장 - - 계열회사 임원 4년9개월-유영선남1969.01상무미등기상근MDS BU Program Management 실장 - 연세대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Program Management실장 - HL만도(주) MDS BU Program Management 실장 - - 계열회사 임원 4년9개월-조장연남1968.09상무미등기상근Supplier Quality Engineering 실장 - 성균관대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) Global Brake BU Quality 실장 - HL만도(주) CQO Global Quality Center Global Quality 1 실장 - HL만도(주) CQO Supplier Quality Engineering 실장 - - 계열회사 임원 4년9개월-최한규남1975.05상무미등기상근Technology Innovation Center장 겸 DT STRIDE PJT 간사 - 성균관대학교 기계설계 졸업 (석사) - (주) 만도 Corporate Management Global Strategy Center Strategy Planning팀장 - HL만도(주) Corporate Management Technology Innovation실장 겸 SW Beacon Lab장 - HL만도(주) CTO Technology Innovation Center장 7 - 계열회사 임원 4년9개월-김영민남1968.04상무미등기상근Global HR Center장 - 서강대학교 경영학과 졸업 - (주) 만도 Corporate Management Global HR Center HR China 실장 - HL만도(주) Global HR Center장 - - 계열회사 임원 4년 7개월-임재영남1970.10상무미등기상근RCS BU Management Center장 - 한양대학교 경제학과 졸업 (학사) - 그룹 기획실 경영기획팀장 - HL지주 경영지원실 경영관리팀장 - HL만도(주) Global Suspension BU Management Center장 - HL만도(주) RCS BU Management Center장 - - 계열회사 임원 4년-이진환남1975.11상무미등기상근SW Campus장 - 성균관대학교 전기공학과 졸업 - 성균관대학교 전기공학과 석사 - 고려대학교 전기전자컴퓨터공학 박사 - (주) 만도 Global Steering BU R&D Center R&D Korea Software실장 - HL만도(주) SW Campus장 - - 계열회사 임원 3년 10개월-이권호남1970.09상무미등기상근R&D India 실장 겸 RCS R&D India 실장 겸 RCS Design 3 팀장 - 한국항공대학교 기계설계학과 졸업(학사) - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center R&D India 실장 겸 Brake R&D India 실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center MDS R&D India 실장 겸 RCS BU RCS R&D India 실장 겸 RCS BU RCS R&D India Design 3 팀장 - - 계열회사 임원 3년-최욱진남1972.01상무미등기상근SW Engineering Lab 실장 - 성균관대학교 기계설계학과 졸업(학사) - 성균관대학교 기계설계학과 졸업(석사) - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D Korea System실장 - HL만도(주) CTO SW Campus SW Engineering Lab 실장 20 - 계열회사 임원 3년-최용준남1969.07상무미등기상근MNC 법인대표 - 한양대학교 기계공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) China Region MNC 법인대표 - - 계열회사 임원 2년5개월-문정근남1974.08상무미등기상근Digital Innovation Center장 겸 그룹 CIO - 서울대학교 임산공학과 졸업(학사) - 연세대학교 IT서비스전략기회관리 졸업(석사) - HL만도(주) Corporate Management Digital Innovation Center장 겸 그룹 CIO - - 계열회사 임원 9개월-문형태남1967.10수석연구위원미등기상근- - 고려대학교 전기공학과 졸업 - 한국과학기술원 전자공학 석사/박사 - HL만도(주) Global Steering BU R&D Center Electronics 2실장 - HL만도(주) MDS BU R&D Center 수석연구위원 - - 계열회사 임원 10년1개월-송준규남1965.05수석연구위원미등기상근Platform Architecture PJT장 - 고려대학교 기계공학과 졸업 - 한국과학기술원 기계공학 석사/박사 졸업 - HL만도(주)Global Brake BU R&D Center E-Product Lab장 - HL만도(주) Group Platform Architecture PJT장 - - 계열회사 임원 5년11개월-김기성남1968.08상무보미등기상근Global Management Center장 - 전북대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Global Suspension BU Management Center장 - HL만도 (주) Corporate Management Management Center장 - - 계열회사 임원 4년-윤성현남1969.02상무보미등기상근MCE 법인대표 - 인하대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) WG Campus - HL만도(주) Brake R&D Europe 1실장 겸 MRE 법인대표 - HL만도(주) Europe Region MCE 법인대표 790 - 계열회사 임원 3년 10개월-김흥선남1968.10상무보미등기상근Wonju Operation Center장 - 성균관대학교 기계공학과 졸업(학사) - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center장 겸 Plant Wonju Manufacturing 공장장 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Wonju Operation Center장 - - 계열회사 임원 3년-박태준남1974.07상무보미등기상근HL지주 커뮤니케이션 실장 - 중국 천진대학교 경제학과 졸업(학사) - HL지주 커뮤니케이션실 홍보팀장 - HL지주 커뮤니케이션 실장 1,650 - 계열회사 임원 3년-신성호남1970.01상무보미등기상근Iksan Operation Center장 - 인하대학교 기계공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Suspension BU Operation Center Plant Mexico 공장장 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Iksan Operation Center장 732 - 계열회사 임원 3년-신승문남1969.11상무보미등기상근Advanced Purchasing 2 실장 - 인하대학교 전기공학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Brake BU Purchasing Center장 - HL만도(주) Global Purchasing Center Project Purchasing 1실장 - HL만도(주) CPO Advanced Purchasing Center AP2 실장 20 - 계열회사 임원 3년-주세용남1974.07상무보미등기상근Regional Purchasing China 실장 - 인하대학교 금속 공학과 졸업 (학사) - (주)만도 Central Purchasing Center Integrated Purchasing Korea팀장 - HL만도(주) Center Central Purchasing China 실장 - HL만도(주) CPO Regional Purchasing China 실장 20 - 계열회사 임원 3년-지선종남1968.12상무보미등기상근RCS BU Sales Korea 실장 - 명지대학교 무역학과 졸업 (학사) - HL만도(주) Global Suspension BU Sales Center장 - HL만도(주) RCS BU Sales Center Sales Korea 실장 20 - 계열회사 임원 3년-김국민남1975.04상무보미등기상근Advanced Quality 실장 - 한양대학교 전자공학과 졸업(학) - 한양대학교 전자전기공학과 졸업(석사) - HL만도(주) Central Quality Center Strategy Assurance 1팀장 - HL만도(주) CQO Advanced Quality 실장 128 - 계열회사 임원 2년9개월-박환남1973.03상무보미등기상근MRC 법인대표 - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(학사) - 포항공과대학교 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) Global Brake BU R&D Center R&D China 실장 - HL만도(주) China Region MRC 법인대표 227 - 계열회사 임원 2년5개월-김남호남1974.09상무보미등기상근RCS BU Design 1 실장 - 서강대학교 기계공학과 졸업 - 서강대학교 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) RCS BU R&D Center Design 1 실장 20 - 계열회사 임원 2년-김은성남1978.06상무보미등기상근Global Strategy Center장 - 인하대학교 산업공학과 졸업 - 고려대학교 MBA 졸업(석사) - HL만도(주) Corporate Management Global Strategy Center장 100 - 계열회사 임원 2년-박병길남1969.01상무보미등기상근Production Purchasing 1 실장 - 중앙대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) Global Steering BU Operation Center Plant Mexico 공장장 - HL만도(주) CPO Production Purchasing 1 실장 - - 계열회사 임원 2년-손계순남1970.11상무보미등기상근MCA Plant Georgia 공장장 - 한양대학교 기계설계과 졸업 - HL만도(주) America Region MCA Plant Georgia 공장장 - - 계열회사 임원 2년-신주호남1968.07상무보미등기상근Admin. Pyeongtaek 실장 - 아주대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Pyeongtaek Operation Center Admin. Pyeongtaek 실장 - - 계열회사 임원 2년-양이진남1972.08상무보미등기상근MDS BU Design 1 실장 - 인하대학교 항공우주학과 졸업 - 인하대학교 기계공학과 졸업(석사) -한양대학교 자동차공학과 졸업(박사) - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 1 실장 230 - 계열회사 임원 2년-이병득남1968.11상무보미등기상근MCP 법인대표 - 전북대학교 기계설계과 졸업 - HL만도(주) Europe Region MCP 법인대표 43 - 계열회사 임원 2년-조효성남1975.05상무보미등기상근Global Accounting Center장 - 한양대학교 경영학과 졸업 - 쿠팡 Director of Global Accounting - HL만도(주) Corporate Management Global Accounting Center장 5 - 계열회사 임원 1년8개월-정기훈남1970.07상무보미등기상근People & Culture 실장 - 한림대학교 경제학과 졸업 - HL만도(주) Corporate Management General Affairs 팀장 - HL만도(주) Global HR Center People & Culture 실장 20 - 계열회사 임원 1년7개월-차동준남1977.03상무보미등기상근HL Ventures Management LLC - 서강대학교 경영학과 졸업 -University of Southern California MBA 졸업(석사) - HL만도(주) HL Ventures Management LLC 20 - 계열회사 임원 1년5개월-강종구남1972.12상무보미등기상근MDS BU Sales Korea 실장 - 부산대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) MDS BU Sales Center Sales Korea 실장 15 - 계열회사 임원 1년-김대성남1975.12상무보미등기상근SW Lab China 실장 - 전북대 전기공학과 졸업(학사) - 전북대 전기공학과 졸업(석사) - HL만도(주) CTO SW Campus SW Lab China 실장 38 - 계열회사 임원 1년-김종효남1974.10상무보미등기상근SCM 실장 - 한양대학교 법학과 졸업 - HL만도(주) CPO SCM 실장 678 - 계열회사 임원 1년-김지원여1982.07상무보미등기상근Global Legal Center장 - Seattle University Communication Studies 졸업(학사) - Seattle University School of Law, Juris Doctor 졸업(석사) - HL만도(주) Global Legal Center장 15 - 계열회사 임원 1년-박선홍남1975.11상무보미등기상근MDS BU Design 2 실장 - 국민대 자동차공학과 졸업(학사) - 서울대 기계공학과 졸업(석사) - HL만도(주) MDS BU R&D Center Design 2 실장 15 - 계열회사 임원 1년-성창욱남1977.03상무보미등기상근HL지주 ESG 팀장 - 서강대학교 경영학과 졸업 - HL지주 경영지원본부 ESG 팀장 15 - 계열회사 임원 1년-신민호남1971.09상무보미등기상근MBC 법인대표 - 충북대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) China Region MBC 법인대표 1,761 - 계열회사 임원 1년-신성균남1977.10상무보미등기상근Finance China 팀장 겸 Management China 팀장 겸 재무4팀장 - 서강대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Finance China 팀장 겸 Management China 팀장 겸 재무4팀장 15 - 계열회사 임원 1년-신연덕남1971.07상무보미등기상근Admin. Wonju 실장 - 연세대학교(분교) 경제학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Wonju Operation Center Admin. Wonju 실장 500 - 계열회사 임원 1년-유종헌남1974.11상무보미등기상근HL 인재개발원 부원장 - 한양대학교 교육공학과 졸업 - HL그룹 HR 혁신실 HL 인재개발원 부원장 15 - 계열회사 임원 1년-이환철남1977.08상무보미등기상근Gen. AI PJT장 - 연세대학교 경영학과 졸업 - HL만도(주) Corporate Management Next ERP PJT 간사 - HL만도(주) Corporate Management Digital Innovation Center Gen. AI PJT장 15 - 계열회사 임원 1년-이희규남1978.10상무보미등기상근HL그룹 신사업 추진 PJT 간사 - 고려대학교 경영학과 졸업(학사) - Vanderbilt MBA 졸업(석사) - HL만도(주) HL그룹 미래사업실 사업기획팀장 - HL그룹 신사업 추진 PJT 간사 15 - 계열회사 임원 1년-정지수여1995.02상무보미등기상근HL Ventures Management LLC - Trinity College 사학/중국어 졸업 - HL만도(주) HL Ventures Management LLC - - 계열회사 임원 1년-조우진남1972.08상무보미등기상근Production Engineering 1 실장 - 조선대학교 기계공학과 졸업 - HL만도(주) COO Global Opeartion Hub Production Engineering 1 실장 60 - 계열회사 임원 1년-하종우남1979.12상무보미등기상근Smart Manufacturing 실장 - 건국대학교 산업공학과 졸업 - HL만도(주) Smart Manufacturing 실장 - - 계열회사 임원 5개월- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주1) 우경호 전무, 이주형 전무, 김용원 상무, 정병후 상무, 문형태 수석연구위원은 공시기준일 이후 비상임고문 위촉.주2) 김성규 상무, 김기성 상무보는 공시기준일 이후 계열회사 전출- 공시 작성기준일 이후 선임 임원 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 서강덕 남 1971.01 상무보 미등기 상근 COO Admin Wonju 실장 - HL 만도(주) Plant Wonju Admin 실장 35 - 계열회사 임원 - - 도은철 남 1975.01 상무보 미등기 상근 CQO Qualty Mgmt. 실장 - HL만도(주) CQO Qualty Mgmt. 실장 565 - 계열회사 임원 - - 박정식 남 1974.04 상무보 미등기 상근 America Region MCM Plant Mexico 1 공장장 - America Region MCM Plant Mexico 1 공장장 355 - 계열회사 임원 - - 은성환 남 1973.01 상무보 미등기 상근 RCS BU Design 2실장 - HL만도(주) RCS BU Design 2실장 35 - 계열회사 임원 - - 이재환 남 1977.11 상무보 미등기 상근 Global Legal Center Legal 실장 - HL만도(주) Global Legal Center Legal 실장 15 - 계열회사 임원 - - 정지현 남 1976.08 상무보 미등기 상근 CTO SW Campus SW Beacon Lab 실장 - HL만도(주) CTO SW Campus SW Beacon Lab 실장 105 - 계열회사 임원 - - 정철원 남 1968.08 상무보 미등기 상근 Europe Region MMT Plant Turkey 실장 - HL만도(주) Europe Region MMT Plant Turkey 실장 15 - 계열회사 임원 - - 지수환 남 1972.01 상무보 미등기 상근 CMO Sales Europe 실장 - HL만도(주) CMO Sales Europe 실장 199 - 계열회사 임원 - - 최종문 남 1971.05 상무보 미등기 상근 India Region MAIL Plant India 1 공장장 - HL만도(주) India Region MAIL Plant India 1 공장장 35 - 계열회사 임원 - - 한세민 남 1979.11 상무보 미등기 상근 America Region MCB 법인장 - HL만도(주) America Region MCB 법인장 15 - 계열회사 임원 - - 조희권 남 1975.04 상무보 미등기 상근 MDS BU Design 3 실장 - HL만도(주) MDS BU Design 3 실장 - - 계열회사 임원 - - 김태영 남 1976.05 상무보 미등기 상근 COO Production Engineering2 실장 - HL만도(주) COO Production Engineering2 실장 - - 계열회사 임원 - - 최재준 남 1981.07 상무보 미등기 상근 Corporate Management Corporate Planning 팀장 - HL만도(주) Corporate Management Corporate Planning 팀장 - - 계열회사 임원 - - 김수신 남 1973.03 상무보 미등기 상근 CPO Parts Development 실장 - HL만도(주) CPO Parts Development 실장 - - 계열회사 임원 - - 이규진 남 1978.02 상무보 미등기 상근 MDS BU Global Sales 1 팀장 - HL만도(주) MDS BU Global Sales 1 팀장 - - 계열회사 임원 - - 2. 등기임원 선임 후보자 및 해임 대상자 현황 해당사항 없습니다. 3. 직원 등 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 자동차부품남3,596 - 74 - 3,670 18.7296,817 80 173754-자동차부품여 225 - 54 - 279 6.316,224 58 -3,821 - 128 - 3,94917.8313,041 79 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 4. 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 8613,273 154- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. (반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 1) 국내 채무보증 및 담보제공해당사항 없음2) 해외 채무보증 및 담보제공[지배회사의 사항] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천) 구분 법인 관계 채권자 통화 채무금액 채무보증금액 보증기간 기초 기말 기초 기말 채무보증 Mando Corporation do BrasilIndustry and CommercialAuto Parts Ltda 투자사 씨티은행 USD - - 12,000 12,000 2024.06.19~2025.06.19 씨티은행 USD - - 12,000 12,000 2024.08.11~2025.08.11 우리은행 USD 844 - 15,000 15,000 2023.12.01~2024.11.27 HL Mando CorporationMexico, S.A. de C.V. 투자사 ING USD 20,000 20,000 20,000 20,000 2022.05.20~2025.05.20 BBVA USD 22,000 22,000 22,000 22,000 2023.03.23~2026.03.23 씨티은행 USD - 10,000 12,000 12,000 2024.06.21~2025.06.21 BBVA USD - 2,000 30,000 30,000 2024.08.28~2025.08.28 Mizuho Bank USD - 10,000 20,000 20,000 2024.09.10~2025.09.10 국민은행 USD - 30,000 30,000 30,000 2023.12.21~2024.12.20 Mizuho Bank USD 10,000 10,000 10,000 10,000 2024.09.03~2027.09.03 하나은행 USD 15,000 15,000 18,000 18,000 2024.08.09~2025.08.09 산업은행 USD 20,000 20,000 20,000 20,000 2022.08.19~2025.08.19 산업은행 USD 10,000 10,000 10,000 12,000 2024.03.08~2027.03.08 ING USD 14,650 32,000 32,000 32,000 2023.09.14~2030.09.14 HL Mando CorporationPoland sp.z o.o. 투자사 씨티은행 EUR 540 - 36,000 36,000 2024.09.15~2025.09.15 ING EUR 22,537 8,539 38,400 38,400 2023.10.03~2024.10.02 하나은행 EUR 16,000 - 19,200 - 상환 완료 산업은행 EUR 30,000 30,000 30,000 30,000 2021.06.28~2026.06.28 HL Mando CorporationEurope GmbH 투자사 하나은행 EUR 10,000 9,000 12,000 10,800 2024.06.29~2025.06.28 신한은행 EUR - - 6,000 6,000 2024.05.27~2025.05.27 Maysan Mando OtomotivParcalari San. Ve Tic. A.S. 투자사 한국수출입은행 EUR 10,000 10,000 10,000 10,000 2022.11.30~2025.11.30 Anand Mando Emobility Private Limited 합작법인 Standard chartered bank INR - 156,250 - 250,000 2024.05.15~2027.03.20 Standard chartered bank INR - 30,000 - 30,000 2024.05.15~2025.04.20 Standard chartered bank INR - 18,000 - 20,000 2024.05.15~2025.04.20 AXIS Bank INR - 206,420 - 250,000 2024.05.15~2025.04.07 AXIS Bank INR - 6,740 - 20,000 2024.05.15~2025.04.07 AXIS Bank INR - 140,000 - 150,000 2024.05.15~2028.01.19 합계 USD 112,494 181,000 263,000 265,000 - EUR 89,077 57,539 151,600 131,200 - INR - 557,410 - 720,000 - [종속회사의 사항] (기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 천) 구분 채무자 관계 채권자 통화 채무금액 채무보증금액 보증기간 채무보증 HL Klemove (Suzhou) Co., Ltd 투자사 신한은행 CNY 30,000 36,000 2024.07.04 ~ 2025.07.03 신한은행 CNY 30,000 36,000 2023.11.03 ~ 2024.11.02 하나은행 CNY 70,000 84,000 2023.12.05 ~ 2024.12.04 기업은행 CNY 40,000 48,000 2023.11.22 ~ 2024.11.21 기업은행 CNY 50,000 60,000 2023.05.31 ~ 2024.05.30 기업은행 CNY 30,000 18,000 2024.08.01 ~ 2025.08.01 기업은행 CNY 40,000 48,000 2023.11.15 ~ 2024.11.15 우리은행 CNY 30,000 36,000 2023.11.10 ~ 2024.11.08 우리은행 CNY 30,000 36,000 2024.08.30 ~ 2025.08.29 우리은행 CNY 20,000 24,000 2024.06.03 ~ 2025.06.02 HL Klemove India Private Limited 투자사 우리은행 INR 200,000 240,000 2024.07.26 ~ 2025.07.25 우리은행 EUR 7,000 8,400 2023.06.23 ~ 2028.06.23 씨티은행 USD 5,000 6,000 2024.06.17 ~ 2025.06.17 SC은행 USD 3,000 3,000 2024.05.31 ~ 2025.05.30 하나은행 EUR 8,000 9,600 2024.03.27 ~ 2029.03.27 HL Klemove Mexico Corporation S.A. DE C.V. 투자사 산업은행 USD 25,000 30,000 2022.11.09 ~ 2027.11.09 하나은행 USD 15,000 18,000 2024.01.25 ~ 2025.01.25 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 천) 구분 채무자 관계 채권자 통화 채무금액 기간 기초 기말 담보제공 HL Mando America Corporation 본인 Wells Fargo USD 4,600 6,000 2021.11.27 ~ 2024.09.26 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 5,553 2,010 2017.12.29 ~ 2025.02.28 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 4,723 2,643 2018.08.03 ~ 2025.08.03 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 1,401 890 2018.12.06 ~ 2025.12.06 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 559 356 2018.12.28 ~ 2025.12.28 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD 1,799 1,238 2019.04.17 ~ 2026.04.17 HL Mando America Corporation 본인 Bank of America USD - 27,759 2024.05.06 ~ 2029.05.06 합계 USD 18,635 40,895 - 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 거래상대방(회사와의 관계) 거래종류 거래기간 거래금액 HL Mando America Corporation(해외법인) 자동차부품 판매 등 2024.01.01 ~ 2024.09.30 198,484 (주)에이치엘클레무브 (계열회사) 자동차부품 구매 (전장품) 등 2024.01.01 ~ 2024.09.30 171,611 주1) 상기 거래는 2023년도 별도 매출액의 5% 이상인 거래 기준으로 기재 되었습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래당사는 보고서 제출기준일 현재 해당사항이 없습니다. XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 해당 사항 없습니다. 2. 우발부채 등에 관한 사항 1. 중요한 소송사건보고서 작성기준일 현재 계류 중인 소송사건이 일부 존재하나, 우발상황으로부터 발생할 것으로 예상되는 중요한 부채는 없습니다.2. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다 3. 채무보증 및 담보제공 현황 채무보증 및 담보제공 현황은 본 1분기보고서「X. 대주주 등과의 거래내용 - 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등」을 참조바랍니다. 4. 채무인수약정 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.5. 그 밖의 우발채무 등우발채무 사항은 본 제11기 3분기 연결검토보고서 '주석22. 우발상황 및 약정사항’참조바랍니다. 6. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 7. 신용보강 제공 현황당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 8. 장래매출채권 유동화 현황 및 채무비중당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기ㆍ사업보고서에 기재 예정) 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 해당사항 없습니다. 2. 전문가와의 이해관계 해당사항 없습니다.