Interim / Quarterly Report • Nov 14, 2024
Interim / Quarterly Report
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반기보고서 5.6 코리아에셋투자증권 Y 110111-1844970 반 기 보 고 서 (제 26 기) 2024.04.012024.09.30 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024 년 11 월 14 일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 코리아에셋투자증권 대 표 이 사 : 기동호 본 점 소 재 지 : 서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩) (전 화) 02-550-6200 (홈페이지) http://www.kasset.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) IR실장 (성 명) 정 운 (전 화) 02-550-6200 목 차 [대표이사 등의 확인] Ⅰ. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 정관에 관한 사항 Ⅱ. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 파생상품거래 현황 4. 영업설비 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 Ⅲ. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 Ⅳ. 이사의 경영진단 및 분석 의견 Ⅴ. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항 Ⅵ. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 Ⅶ. 주주에 관한 사항 Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 2. 임원의 보수 등 Ⅸ. 계열회사 등에 관한 사항 Ⅹ. 대주주 등과의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 적정기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 2. 계열회사 현황(상세) 3. 타법인출자 현황(상세) [전문가의 확인] 【 대표이사 등의 확인 】 241114_반기보고서_대표이사등의확인서_사인본.jpg 241114_반기보고서_대표이사등의확인서_사인본 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 연결재무제표 대상여부 - 해당 사항 없음1) 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약) (단위 : 사) --------------- 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 1-1) 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 2) 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 나. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 코스닥시장 상장2019.11.20해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 다. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 「코리아에셋투자증권주식회사」라고 표기하며, 영문으로는 「KOREA ASSET INVESTMENT SECURITIES CO.,LTD」로 표기합니다.단, 약식으로 표기할 경우에는 「코리아에셋투자증권(주)」라고 표기합니다. 라. 설립일자 및 존속기간당사는 2000년 1월 6일 증권업을 영위할 목적으로 설립되었으며, 별도의 존속기간을정하고 있지 않습니다. 마. 본사 주소, 전화번호 및 홈페이지 구 분 내 용 본사주소 서울특별시 영등포구 여의나루로57,12층(신송센터빌딩) 전화번호 02-550-6200 홈페이지 www.kasset.co.kr 바. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률당사는 금융투자업자로서 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 외국환거래법, 상법, 민법 등에 의거하여 사업을 영위하고 있습니다. 사. 주요 사업의 내용 및 향후 신규 추진사업1) 인가업무 금융투자업의 종류 금융투자상품의 범위 인가(등록)일 투자매매업 채무증권 2013.12.11 투자중개업 증권 2009.02.04 투자중개업 장내파생상품(주권을 기초자산으로 하는 것만 해당한다) 2009.02.04 전문사모집합투자업 자본시장법 제229조 제4호에 따른 집합투자기구 2016.08.31 투자자문업 증권, 장내 및 장외파생상품, 제6조의 2각호에 따른 투자대상자산 2018.12.20 투자매매업 지분증권(인수제외) 2021.10.27 2) 겸영 및 부수업무 구분 내용 신고일 겸영업무 대출의 중개, 주선 또는 대리업무 2012.04.18 겸영업무 대출채권, 그 밖의 채권의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 2012.04.18 겸영업무 [자산유동화에 관한 법률]에 따른 자산관리자의 업무와 유동화전문회사업무의 수탁업무 2013.07.05 겸영업무 증권의 대차거래와 그 중개, 주선 또는 대리업무 2013.12.24 겸영업무 원화로 표시된 양도성예금증서의 매매와 그 중개, 주선 또는 대리업무 2014.04.21 겸영업무 만기 3개월 이내의 프로젝트파이낸싱 대출업무 2014.05.08 겸영업무 「여신전문금융업법」에 따른 신기술사업금융업 2016.06.30 겸영업무 외국환업무 및 외국환중개업무 2016.10.06 부수업무 금융업무에 대한 상담, 자문 또는 조력업무 2012.04.18 부수업무 해외펀드 Placement Agent Service 2013.07.15 부수업무 상법상 자산유동화목적 SPC의 자산관리 및 업무수탁 관련 업무 2013.07.15 부수업무 기업의 인수 및 합병의 중개, 주선 또는 대리, 조언 및 기업의 경영구조정 및 금융에 대한 자문업무 2014.04.21 부수업무 Syndicated Loan 관련 대주의 대리금융기관업무 2016.09.01 부수업무 부동산 개발사업 자문 및 컨설팅 2020.10.30 부수업무 프로젝트파이낸싱 등 관련 자금관리 대리사무 2023.04.11 당사가 영위하고 있는 사업의 상세한 내용은 보고서 "Ⅱ 사업의 내용" 을 참조하시기 바랍니다. 아. 계열회사에 관한 사항- 계열회사의 총수 : 3개 계열회사명 상장여부 비 고 더케이파트너스유한회사 비상장 최대주주 수민인베스트먼트 유한책임회사 비상장 최대주주 코리아에셋투자증권 주식회사 상장 - 당사의 계열회사에 대한 상세한 내용은 보고서 "IX. 계열회사 등에 관한 사항" 을 참조하시기 바랍니다. 자. 신용평가에 관한 사항 - 해당 사항 없음 2. 회사의 연혁 가. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사는 최근 5사업연도간 본점소재지의 변경이 없습니다. 본점 소재지 서울시 영등포구 여의나루로 57, 12층(신송센터빌딩) 나. 경영진의 중요한 변동(대표이사를 포함한 1/3이상 변동) 1) 경영진 및 감사의 중요한 변동 2019.06.28정기주총25-2020.06.26정기주총11-2022.06.30정기주총3622024.06.28정기주총072 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 2) 경영진 및 감사의 주요한 변동 내역 구 분 변경 전 변경 후 비고 대표이사 사내이사 사외이사 감사 대표이사 사내이사 사외이사 감사 2019.06.28 기동호김은섭 안노영김홍관도태호 - 최진배 기동호김은섭 안노영김홍관도태호 황영기김태훈 최진배 [취임] 황영기, 김태훈[중임]기동호,안노영,김홍관[중임]도태호, 최진배 2020.06.26 기동호김은섭 안노영김홍관도태호 황영기김태훈 최진배 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 황영기김태훈 최진배 [취임]김정호[중임]김은섭 2021.12.27 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 황영기김태훈 최진배 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 김태훈 최진배 [중도퇴임]황영기 2022.06.30 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 김태훈 최진배 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 손동희이상환 박임출 [취임]손동희, 이상환, 박임출[중임]기동호, 김은섭. 안노영[중임]김홍관, 도태호. 김정호[임기만료]김태훈, 최진배 2024.06.28 기동호김은섭 안노영김홍관도태호김정호 손동희이상환 박임출 기동호김은섭 김홍관도태호 손동희이상환 박임출 [중임]기동호, 김은섭, 김홍관[중임]도태호, 손동희, 이상환[임기만료]안노영, 김정호 다. 최대주주의 변동 변경 전 최대주주등 케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 외 7명 소유주식수(주) 3,284,766 소유비율(%) 51.42 변경 후 최대주주등 더케이파트너스유한회사 외 4명 소유주식수(주) ) 3,267,181 소유비율(%) 51.15 변경사유 금융위 대주주변경 승인 후 현물배분 및 현물출자 변경일자 2020-12-23, 2021-01-08 ) 소유주식수는 2021년 01월 08일 최대주주 변동 수량 기준임. 라. 상호의 변경당사는 최근 5사업연도간 상호의 변경이 없습니다. 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 - 해당 사항 없음바. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 - 해당 사항 없음 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 - 해당 사항 없음 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 년월일 주요 연혁 2015.04.01 중소벤처기업금융센터개설 / K-OTCBB 시장 참여 2016.03.16 국내 증권사 최초 온라인소액투자중개업자 금융위 등록 2016.04.15 중기특화 금융투자회사 금융위 지정 2016.06.02 한국거래소 M&A중개망 참여 증권사 선정 2016.06.24 경영참여형 사모집합투자기구의 업무집행사원 금융위 등록 2016.06.30 국내 증권사 최초 신기술사업금융업 금융위 등록 2016.08.31 전문사모집합투자업 금융위 등록 2017.06.29 김은섭 각자 대표이사 취임 2018.05.04 중기특화 금융투자회사 금융위 재지정 2018.12.20 투자자문업 금융위 등록 2019.06.28 사외이사 신규 선임 (황영기, 김태훈) 2019.11.20 한국거래소 코스닥시장 신규 상장 2020.05.04 중기특화 금융투자회사 금융위 재지정 2020.12.23 최대주주변경 (케이앤케이드림파트너스사모투자전문회사 -> 더케이파트너스유한회사) 2021.10.27 투자매매업 지분증권(인수제외) 금융위 등록 2022.04.30 집합투자 운용 AUM 6,000억원 달성, 해외펀드placement 누계액 70억 달러 달성 2022.05.02 코스닥시장 중견기업부 -> 우량기업부로 소속부 변경 2022.06.07 중소기업 특화 금융투자회사 4차 재지정(금융위원회) 2023.07.30. 신기사조합 AUM 5,000억원 돌파 2024.01.31 온라인소액투자중개업자 License 자진폐지 2024.06.04 중소기업 특화 금융투자회사 5차 재지정(금융위원회) 3. 자본금 변동사항 가. 자본금 변동추이 (단위 : 백만원, 주) 종류 구분 제26기 반기(2024년 9월말) 제25기(2024년 3월말) 제24기(2023년 3월말) 보통주 발행주식총수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 31,940 31,940 31,940 우선주 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 31,940 31,940 31,940 4. 주식의 총수 등 당사의 발행주식 총수는 보통주 6,388,000주이며, 정관상 발행할 주식의 총수는 50,000,000주이며, 우선주, 자기주식의 취득, 종류주식(명칭)의 발행은 없습니다. 가. 주식의 총수 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 우선주보통주-50,000,00050,000,000--6,388,0006,388,000----------------------6,388,0006,388,000------6,388,0006,388,000- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 - 해당 내역 없음 다. 종류주식(명칭) 발행현황 - 해당 내역 없음 5. 정관에 관한 사항 가. 정관변경이력 2023.06.30제24기 정기주주총회주주명부의 폐쇄 및 기준일 관련 조항 정비배당기준일 관련 조항 정비주주가 배당금액을 보고 투자여부를 결정(先 배당액 확정, 後 배당기준일 결정)할 수 있도록 하는 정부의 배당절차 개선방안(23.1.31) 및 이에 따른 코스닥상장법인 표준정관 일부 개정(23.2.15) 사항 등을 반영2022.06.30제23기 정기주주총회표준정관 개정사항 반영2020.12.19. 개정된 상법의 개정내용을 반영하고, 코스닥상장법인표준정관과 비교하여 상이하거나 미비한 조항을 정비2021.06.30제22기 정기주주총회신주 전환사채 발행 방식 관련 조항의 정비자본시장법 제165조의6 제1항에 따른 방식으로 정비 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 나. 사업목적 현황 1투자매매업영위2투자중개업영위3집합투자업영위4투자자문업영위5투자일임업미영위6신탁업미영위7자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 겸영업무영위8자본시장법 및 기타 금융관련 법령에서 영위할 수 있도록 허용한 부수업무영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 가. 회사가 속해 있는 산업의 개요 우리나라의 금융투자업자는 법적인 분류기준인 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」(이하 “자본시장법”)에 의해 증권시장 내에서 그 역할과 위치가 정해져 있습니다. 현행 자본시장법은 6개의 업무영역(투자매매업, 투자중개업, 집합투자업, 투자자문업, 투자일임업, 신탁업)에 대하여 이익을 얻을 목적으로 계속적이거나 반복적인 방법으로 행하는 행위를 금융투자업이라 정의하고 있습니다. 금융투자업자는 투자매매업, 투자중개업, 집합투자업 및 신탁업에 대하여 금융위원회의 인가를 받거나 투자일임업, 투자자문업에 대하여 금융위원회에 등록하여 이를 영위할 수 있으며, 금융투자업 이외에도 금융위원회 신고를 통해 겸영업무 또는 부수업무 등을 영위할 수 있습니다. 나. 사업의 개요 및 세부 내용 당사가 자본시장법 등에 따라 인허가를 받아 영위하고 있는 주요 사업의 내용은 아래와 같습니다. 구 분 내 용 투자매매 투자매매업의 경우 당사는 채무증권(인수포함) 및 지분증권 투자매매업 인가를 받아 영위하고 있습니다. 채무증권 투자매매업의 경우 전통적인 IB(투자은행) 업무 영역으로서의 인수업무와 자기매매 업무로 구분되며, 채권 인수업무의 경우 당사는 여신전문금융채 및 P-CBO 인수 업무에 특화하여 업무를 수행하고 있고, 자기매매의 경우 적극적으로 매도 및 매수 포지션을 취하여 단기간에 발생할 수 있는 가격변동 위험의 수용과 헤지를 통해 매매이익 획득을 목적으로 하는 영업을 수행하고 있습니다. 지분증권의 경우 자기자본을 활용한 매매이익 획득을 목적으로 상장 및 비상장 지분증권 자기매매 업무를 수행하고 있습니다. 투자중개 투자중개 사업은 투자중개업 인가를 받아 고객을 대상으로 증권의 위탁매매, 펀드 판매 업무를 수행하고 있으며, 부수 업무로서 해외펀드의 국내투자자 유치를 대행해주는 업무(placement agent)를 포함하고 있습니다. 금융자문(IB) 금융자문은 겸영업무 인가 및 부수업무 신고를 통해 기업의 자금조달 업무를 주선하거나 부동산, 신재생에너지 사업 등의 Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정 등에 대한 자문업무를 수행하고 있습니다. 집합투자기구 운용 당사는 금융위원회에 자본시장법 상 일반 사모집합투자업 및 여신전문금융업법 상 신기술사업금융업 등록을 통해 투자자들로부터 투자자금을 모아 펀드 또는 조합 결성 및 운용 업무를 수행하고 있습니다. 일반 사모집합투자업의 경우 자본시장법 제249조의2에 따른 적격투자자를 대상으로 집합투자증권 사모 발행을 통해 일반 사모집합투자기구(헤지펀드)를 결성하여 주식, 채권 등 전통적인 금융자산 뿐만 아니라 부동산 등 대체투자자산에 투자 자금을 운용하고, 신기술사업금융업은 기술을 개발하거나 이를 응용하여 사업화하는 중소 ㆍ 중견기업 등 신기술사업자에 대해 투자하는 신기술사업투자조합을 결성 후 조합자금을 관리 운용하는 업무입니다. 기 타 회사가 설정하는 집합투자기구 등에 직접 투자하거나 비상장주식 등에의 장기투자, 예치금 운용 등의 업무도 수행하고 있습니다 다. FY2023 영업 실적 당사는 부동산/신재생에너지 프로젝트파이낸싱 금융자문, 중소벤처기업금융 등의 IB업무,채권 매매 및 인수업무, 사모 집합투자기구 및 신기술사업투자조합 등 집합투자기구 운용 등에 특화하고 있는 금융투자회사입니다. 당사의 2023회계년도에 영업이익 7,875백만원, 당기순이익 5,807백만원을 시현하였으며,영업부문별 손익은 아래와 같습니다. (단위 : 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자 기구운용 기 타 합 계 영업수익 9,151,032 173,000,744 3,557,445 21,276,918 6,725,391 3,546,147 217,257,677 영업비용 5,315,341 167,665,690 1,367,334 16,887,256 5,011,141 13,136,179 209,382,941 영업이익 3,835,691 5,335,054 2,190,111 4,389,662 1,714,250 (9,590,032) 7,874,736 영업외손익 652 - - 301,073 (282,302) (901,547) (882,124) 법인세비용 차감전순이익 3,836,343 5,335,054 2,190,111 4,690,735 1,431,948 (10,491,579) 6,992,612 기타 자세한 내용은 II.사업의 내용의 2.영업의 현황을 참고해 주시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 가. 영업의 개황 (단위: 백만원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 영업수익 124,194 217,258 223,010 영업비용 120,247 209,383 225,094 영업이익(손실) 3,947 7,875 (2,084) 당기순이익(손실) 3,890 5,807 (2,767) 나. 영업의 종류 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 자기매매 채무증권 매매업무, 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 다. 자금조달 및 운용 (1) 자금조달실적 (단위: 백만원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 자 본 자본금 31,940 4.70% 31,940 5.24% 31,940 5.61% 자본잉여금 7,428 1.09% 7,428 1.22% 7,428 1.30% 기타포괄손익누계액 (673) -0.10% (664) -0.11% (668) -0.12% 이익잉여금 53,895 7.93% 51,233 8.40% 54,387 9.55% 예수부채 투자자예수금 27,295 4.02% 32,303 5.30% 52,274 9.18% 당기손익-공정가치측정금융부채 매도유가증권 283,819 41.76% 239,416 39.27% 254,298 44.66% 차입부채 차입금 55,893 8.22% 52,403 8.60% 51,729 9.08% 환매조건부매도 153,977 22.66% 150,005 24.60% 74,309 13.05% 기타부채 66,068 9.72% 45,597 7.48% 43,766 7.69% 합 계 679,642 100.00% 609,661 100.00% 569,463 100.00% (2) 자금운용실적 (단위: 백만원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 평균잔액 구성비 현금및예치금 현금및현금성자산 54,328 7.99% 48,282 7.92% 44,875 7.88% 예치금 55,649 8.19% 44,203 7.25% 50,452 8.86% 유가증권 당기손익-공정가치측정금융자산 447,484 65.84% 412,092 67.59% 373,691 65.62% 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,040 0.45% 3,465 0.57% 1,721 0.30% 관계기업투자 20,822 3.06% 19,957 3.27% 16,523 2.90% 대출채권 매입대출채권 4,872 0.72% 5,532 0.91% 1,264 0.22% 환매조건부매수 16,605 2.44% 23,889 3.92% 31,334 5.50% 사모사채 5,599 0.82% 4,679 0.77% 9,663 1.70% 유형,무형자산 4,780 0.70% 6,283 1.03% 7,771 1.36% 기타자산 66,463 9.79% 41,279 6.77% 32,169 5.65% 합 계 679,642 100.00% 609,661 100.00% 569,463 100.00% 라. 회사 전체사업 중 각 영업부분이 차지하는 비율 (단위: 백만원) 구 분 제26기 반기 비율 제25기 비율 제24기 비율 투자중개 3,673 2.96% 9,151 4.21% 9,558 4.29% 자기매매 105,570 85.00% 173,001 79.63% 176,257 79.04% 채권인수 2,534 2.04% 3,558 1.64% 1,613 0.72% 금융자문 (IB) 6,746 5.43% 21,277 9.79% 25,029 11.22% 집합투자기구운용 3,911 3.15% 6,725 3.10% 6,628 2.97% 기 타 1,760 1.42% 3,546 1.63% 3,925 1.76% 합 계 124,194 100.00% 217,258 100.00% 223,010 100.00% 마. 영업의 종류별 현황1) 영업 종류별 현황 <제26기 반기> (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 3,673,499 105,570,062 2,533,978 6,745,835 3,911,213 1,759,604 124,194,191 영업비용 2,450,390 101,950,643 178,323 6,387,008 2,727,680 6,553,580 120,247,624 영업이익(손실) 1,223,109 3,619,419 2,355,655 358,827 1,183,533 (4,793,977) 3,946,566 영업외손익 714 - - 592,490 4,879 939,739 1,537,822 법인세비용차감전순이익(손실) 1,223,823 3,619,419 2,355,655 951,317 1,188,412 (3,854,238) 5,484,388 <제25기> (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 9,151,032 173,000,744 3,557,445 21,276,918 6,725,391 3,546,147 217,257,677 영업비용 5,315,341 167,665,690 1,367,334 16,887,256 5,011,141 13,136,179 209,382,941 영업이익(손실) 3,835,691 5,335,054 2,190,111 4,389,662 1,714,250 (9,590,032) 7,874,736 영업외손익 652 - - 301,073 (282,302) (901,547) (882,124) 법인세비용차감전순이익(손실) 3,836,343 5,335,054 2,190,111 4,690,735 1,431,948 (10,491,579) 6,992,612 <제24기> (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 9,558,473 176,256,501 1,613,248 25,028,962 6,627,622 3,925,198 223,010,004 영업비용 5,253,026 180,347,041 302,217 20,000,116 5,551,352 13,640,718 225,094,470 영업이익(손실) 4,305,447 (4,090,540) 1,311,031 5,028,846 1,076,270 (9,715,520) (2,084,466) 영업외손익 1,084 - - (134,064) - (86,171) (219,151) 법인세비용차감전순이익(손실) 4,306,531 (4,090,540) 1,311,031 4,894,782 1,076,270 (9,801,691) (2,303,617) 2) 영업종류별 손익 상세 현황 1. 투자 중개 (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 3,140,354 7,802,770 8,061,171 금융상품관련 손익 33,936 39,670 88,260 순이자손익 117,355 456,163 287,300 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (2,068,536) (4,462,912) (4,131,284) 영업이익 1,223,109 3,835,691 4,305,447 2. 자기매매 (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 (563,818) (917,117) (591,257) 금융상품관련 손익 11,776,630 17,074,426 6,332,754 순이자손익 (616,700) (435,373) (120,350) 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (6,976,693) (10,386,882) (9,711,687) 영업이익(손실) 3,619,419 5,335,054 (4,090,540) 3. 채권인수 (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 2,515,617 3,537,446 1,613,248 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (159,962) (1,347,335) (302,217) 영업이익 2,355,655 2,190,111 1,311,031 4. 금융자문(IB) (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 6,745,835 21,276,918 25,028,962 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (6,387,008) (16,887,256) (20,000,116) 영업이익 358,827 4,389,662 5,028,846 5. 집합투자기구운용 (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 3,911,213 6,485,868 6,627,622 금융상품관련 손익 - - - 순이자손익 - - - 대출채권관련 손익 - - - 기타의 영업손익 (2,727,680) (4,771,618) (5,551,352) 영업이익 1,183,533 1,714,250 1,076,270 6. 기타 (단위: 천원) 구분 제26기 반기 제25기 제24기 순수수료손익 - - - 금융상품관련 손익 4,545 77,903 (283,695) 순이자손익 486,422 1,297,631 1,857,410 대출채권관련 손익 (665,695) (895,789) (1,155,707) 기타의 영업손익 (4,619,249) (10,069,777) (10,133,528) 영업이익(손실) (4,793,977) (9,590,032) (9,715,520) 3) 신용공여업무 보고기준일(2024년 09월 30일) 현재 신용공여 잔액은 없습니다. 4) 환매조건부채권 매매업무 (단위: 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 잔고 조건부매도 228,700 81,300 30,800 조건부매수 - - - 거래금액 조건부매도 7,395,800 11,601,600 4,978,100 조건부매수 1,873,400 5,709,900 7,548,100 5) 부수업무 가) 회사채 지급 보증 업무 - 해당 사항 없음나) 기업규모별 보증 현황 - 해당 사항 없음다) 대지급 발생 현황 - 해당 사항 없음 6) 기타부수업무 가) 금융자문 업무 (단위: 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 자산관리수수료 48 173 85 매수및합병수수료 6,698 21,104 24,943 합 계 6,746 21,277 25,028 나) 집합투자기구 운용 (단위: 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 운용자산 운용수수료 운용자산 운용수수료 운용자산 운용수수료 사모집합투자기구 233,915 879 349,870 728 133,033 1,213 신기술금융조합 597,901 3,032 588,543 5,758 488,341 5,415 합 계 831,816 3,911 938,413 6,486 621,374 6,628 7) 신탁업무 - 해당 사항 없음 3. 파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 당기(26기 반기) (기준일 : 2024년 4월 1일 ~ 2024년 9월 30일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 101,547 - - - - 101,547 거래장소 장내거래 101,547 - - - - 101,547 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 101,547 - - - - 101,547 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 전기(25기) (기준일 : 2023년 4월 1일 ~ 2024년 3월 31일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 169,588 - - - - 169,588 거래장소 장내거래 169,588 - - - - 169,588 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 169,588 - - - - 169,588 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 전전기(24기) (기준일 : 2022년 4월 1일 ~ 2023년 03월 31일) (단위: 십억원) 구 분 이 자 율 통 화 주 식 귀 금 속 기 타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 138,501 - - - - 138,501 거래장소 장내거래 138,501 - - - - 138,501 장외거래 - - - - - - 거래형태 선 도 - - - - - - 선 물 138,501 - - - - 138,501 스 왑 - - - - - - 옵 션 - - - - - - 나. 신용파생상품 거래현황 - 해당 사항 없음 4. 영업설비 가. 지점 등 설치 현황 (기준일 : 2024년 9월 30일) 지역 지점 영업소 기타 합계 서울 1 - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 본점(영업부)이 1개 지점으로 포함됨 나. 영업설비 등 현황- 해당 사항 없음 다. 자동화기기 설치 상황- 해당 사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획- 해당 사항 없음 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 가. 자본적정성 및 재무건전성1) 순자본비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 영업용순자본(A) 79,784 75,068 75,248 총위험액(B) 24,731 25,291 19,555 잉여자본(A-B) 55,053 49,777 55,693 필요유지자본(C) 17,675 17,675 18,025 순자본비율[(A-B)/C] 311.5 281.6 309.0 ) 순자본비율 = (영업용순자본-총위험액)/필요유지자기자본×100) 개별 기준 2) 자산부채비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 실질자산(A) 1,173,009 296,232 365,465 실질부채(B) 1,081,448 204,390 278,674 자산부채비율(A/B) 108.47 144.93 131.14 ) 자산부채비율 = 실질자산/실질부채×100(실질가치기준)3) 레버리지비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 총자산(A) 675,571 278,960 227,998 자기자본(B) 93,492 92,843 88,285 레버리지비율(A/B) 722.6 300.5 258.3 ) 총자산은 재무상태표 상 자산총계에서 투자자예치금 등을 차감하여 산출하였으며, 자기자본은 재무상태표 상 자본총계에서 대손준비금을 차감하였습니다. 나. 취급상품 등 1) 취급상품 상품명 특징 MMF - 주로 안정적인 상품에 투자(CP, CD, 국공채, 회사채 등) - 거래 가입자격 등에 제한이 없고 입출금이 자유로움 주식형 펀드 - 신탁재산의 60% 이상을 주식 및 주식관련 파생상품에 투자 - 주식매매차익에 대한 이익은 과세하지 않음 혼합형 펀드 - 주식과 채권 등의 상품으로 구성되어 있으며 주식혼합형 펀드와 채권혼합형 펀드로 나뉘어짐 - 주식 및 채권 최대편입비율이 운용자산의 50% 이상인 펀드 채권형 펀드 - 신탁재산의 60% 이상을 채권, 채권관련 파생상품 및 유동성 상품에 투자. - 주식에는 전혀 투자하지 않음 부동산 간접 펀드 - 투자신탁 자산을 부동산 대출, 개발사업, 임대사업 등에 투자, 운용하여 수익을 추구 특별자산 펀드 - 신탁재산의 50%를 초과하여 특별자산에 투자하는 펀드 해외투자 펀드 - 해외 투자자산에 직접 투자하여 수익을 추구하는 상품으로 해외 부동산 펀드가 대표적인 예시임 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음 해외 재간접 펀드 - 기존에 설정되어있는 해외 역외펀드에 투자하는 펀드로, 해외 부동산, 인프라, 기업 등 다양한 기초 자산에 투자하는 상품 - 상품에 따라서는 환율 변동 위험에 노출되어 있음 코스닥벤처 펀드 - 가입제한 없음- 벤처기업 신주에 15%이상, 벤처기업 및 벤처기업 해제 7년 이내인 코스닥 상장 기업 주식에 35% 이상 투자- 투자한도 제한 없음, 개인투자자 투자금액의 10% 최대 300만원 소득공제 2) 기타 금융상품 상품명 특징 채권 - 국가나 공공기관, 금융기관 또는 일반 주식회사가 발행하는 일종의 채무증서로서 발행시 만기까지 일정한 이자가 정해져 있음 기업어음(CP) - 신용도가 높은 기업이 무담보 단기어음으로 발행이자를 선지급 받고 만기에 원금상환 단기사채 - 기초자산을 담보로 전자방식으로 발행하여 유통되는1년 미만의 단기 채권 전환사채(CB) - 일정한 조건에 따라 채권을 발행한 회사의 주식으로 전환할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권 신주인수권부사채(BW) - 일정 기간 후 특정가격으로 발행회사의 신주를 인수할 수 있는 권리가 부여된 주식연계채권 다. 증권전문인력 보유에 대한 사항 1) 증권전문인력 보유현황 (기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 명) 구 분 인 원 펀드투자권유자문인력 12 증권투자권유자문인력 14 파생상품투자권유자문인력 4 투자상담관리인력 1 투자자산운용사 13 금융투자분석사 2 위험관리인력 3 전문인력 합계(1) 49 전문인력 합계(2) 33 ) 두 종류 이상의 자격을 소지한 자는 각각 기재하였으며, 전문인력이라 함은 한국 증권업협회에 등록 또는 신고된 인원을 말함.) 전문인력(1) : 상기 기준에 따라 기재된 총인원) 전문인력(2) : 두 종류 이상의 자격을 소지한 자가 한 종류의 자격만을 소지하고 있 다고 했을 경우의 총인원 라. 위험관리에 관한 사항 1) 위험관리 조직회사의 위험관리조직은 이사회, 리스크관리위원회, 리스크심의위원회, 집합투자재산리스크관리협의회, 리스크관리담당부서로 구성되어 있으며, 다음의 역할을 담당합니다.가) 이사회회사가 부담할 총 위험을 감안하여 리스크관리규정의 제ㆍ개정, 리스크관리위원회 위원의 선임 및 해임 등 리스크관리에 대하여 포괄적이고 최종의 의사결정권한을 가짐.나) 리스크관리위원회리스크관리지침의 제ㆍ개정, 리스크관리 기본방침의 수립, 적정 리스크 허용한도 설정 등 회사의 위험을 효율적으로 통제 하는데 필요한 정책 및 절차를 마련.다) 리스크심의위원회 / 집합투자재산리스크관리협의회리스크관리위원회의 실질적, 효율적 위험관리 업무 수행을 위한 하위기구로서 위험관리에 대한 구체적이고 세부적인 실무 사항에 대해 심의.라) 리스크관리담당부서 리스크관리위원회 및 하위기구에서 의결ㆍ심의되는 관련 업무를 집행하는 실무부서로서, 리스크한도 모니터링, 순자본비율, 유동성비율 등 회사의 전반적인 리스크를 측정ㆍ평가ㆍ보고하는 등 리스크관리 실무를 총괄적으로 담당. 주) 시장위험 관련 상세내용은 III. 재무에 관한 사항/5. 재무제표 주석/39. 위험관리 참조 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 2024년 9월말 2024년 3월말 2023년 3월말 Ⅰ.현금및예치금 37,244 43,690 113,128 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 507,219 199,821 192,354 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,012 3,041 3,491 Ⅳ.관계기업투자 22,302 20,440 18,892 Ⅴ.대출채권 9,577 14,561 8,289 Ⅵ.유형자산 1,550 2,762 4,502 Ⅶ.무형자산 2,531 2,531 2,531 Ⅷ. 기타자산 589,876 8,679 20,643 Ⅸ. 이연법인세자산 1,834 1,882 1,779 Ⅹ.당기법인세자산 - - 1,373 [ 자 산 총 계 ] 1,175,146 297,407 366,982 Ⅰ.예수부채 10,201 12,519 105,718 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채 285,295 81,364 101,605 Ⅲ.차입부채 243,000 91,300 40,800 Ⅳ.충당부채 1,615 1,645 1,035 Ⅴ.기타부채 540,708 16,805 29,516 Ⅵ.당기법인세부채 628 758 - [ 부 채 총 계 ] 1,081,448 204,390 278,674 Ⅰ.자본금 31,940 31,940 31,940 Ⅱ.자본잉여금 7,428 7,428 7,428 Ⅲ.기타포괄손익누계액 (696) (676) (675) Ⅳ.이익잉여금 55,027 54,324 49,616 [ 자 본 총 계 ] 93,699 93,016 88,309 관계기업투자주식의 평가방법 지분법 지분법 지분법 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 (2024년 4월 1일 ~2024년 9월 30일) (2023년 4월 1일 ~2024년 3월 31일) (2022년 4월 1일 ~2023년 3월 31일) Ⅰ.영업수익 124,194 217,258 223,010 Ⅱ.영업이익(손실) 3,947 7,875 (2,084) Ⅲ.법인세비용차감전순이익(손실) 5,484 6,993 (2,304) Ⅳ.당기순이익(손실) 3,890 5,807 (2,767) 주당이익(손실)(원) 609 909 (433) 2. 연결재무제표 - 해당 사항 없음 3. 연결재무제표 주석 - 해당 사항 없음 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 26 기 반기말 2024.09.30 현재 제 25 기말 2024.03.31 현재 (단위 : 원) 자산 Ⅰ.현금및예치금 37,244,154,146 43,690,233,578 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융자산 507,219,269,398 199,820,718,104 Ⅲ.기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,012,480,956 3,041,345,298 Ⅳ.관계기업투자 22,301,907,633 20,439,775,429 Ⅴ.대출채권 9,577,115,050 14,560,503,406 Ⅵ.유형자산 1,550,095,268 2,761,871,867 Ⅶ.무형자산 2,531,431,400 2,531,431,400 Ⅷ.기타자산 589,876,040,620 8,678,571,271 Ⅸ.이연법인세자산 1,833,837,081 1,882,282,141 자산총계 1,175,146,331,552 297,406,732,494 자본과 부채 부채 Ⅰ.예수부채 10,201,688,135 12,518,583,722 Ⅱ.당기손익-공정가치측정금융부채 285,295,140,000 81,363,868,000 Ⅲ.차입부채 243,000,000,000 91,300,000,000 Ⅳ.충당부채 1,615,247,972 1,644,851,905 Ⅴ.기타부채 540,707,968,537 16,805,324,670 Ⅵ.당기법인세부채 627,623,735 757,727,226 부채총계 1,081,447,668,379 204,390,355,523 자본 Ⅰ.자본금 31,940,000,000 31,940,000,000 Ⅱ.자본잉여금 7,427,694,050 7,427,694,050 Ⅲ.기타포괄손익누계액 (696,147,941) (675,503,442) Ⅳ.이익잉여금 55,027,117,064 54,324,186,363 대손준비금 기적립액 206,958,818 173,793,374 대손준비금 전입예정액 348,325,246 33,165,444 자본총계 93,698,663,173 93,016,376,971 자본과부채총계 1,175,146,331,552 297,406,732,494 제 26 기 반기말 제 25 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) Ⅰ.영업수익 65,233,415,714 124,194,190,889 45,105,792,276 91,182,207,040 １.수수료수익 7,949,405,574 16,381,995,168 7,569,537,002 23,155,304,898 ２.증권평가및처분이익 34,022,845,278 61,704,962,374 14,543,678,620 26,253,759,471 3 .파생상품평가및거래이익 18,769,460,000 37,283,220,000 19,176,930,000 34,336,250,000 ４.이자수익 4,407,627,528 8,691,953,946 3,736,005,847 7,338,196,722 5 .외환거래이익 (4,842,126) 605,882 2,898,534 3,692,305 6 .기타의영업수익 88,919,460 131,453,519 76,742,273 95,003,644 Ⅱ.영업비용 63,632,294,668 120,247,624,467 46,289,055,412 88,103,776,346 １.수수료비용 344,681,942 632,794,249 264,609,118 563,020,796 ２.증권평가및처분손실 26,842,301,672 49,248,099,754 15,970,706,130 29,044,648,315 3.파생상품평가및처분손실 22,245,922,000 37,924,972,000 15,125,640,000 26,482,845,000 ４.이자비용 3,508,304,491 8,704,876,112 3,518,872,114 6,701,453,082 ５.대출채권평가및처분손실 0 665,694,500 (95,571,821) 452,303,141 6. 외환거래손실 3,150,348 3,150,348 0 0 7.판매비와관리비 10,674,554,677 23,040,815,279 11,011,035,894 24,301,284,748 8.기타의영업비용 13,379,538 27,222,225 493,763,977 558,221,264 Ⅲ.영업이익 1,601,121,046 3,946,566,422 (1,183,263,136) 3,078,430,694 Ⅳ.영업외수익 1,838,999,248 1,935,441,101 355,651,178 383,280,994 Ⅴ.영업외비용 172,404,545 397,619,281 264,819,269 697,185,813 Ⅵ.법인세비용차감전순이익 3,267,715,749 5,484,388,242 (1,092,431,227) 2,764,525,875 Ⅶ.법인세비용 959,628,044 1,594,436,432 (113,333,552) 859,094,475 Ⅷ.당기순이익 2,308,087,705 3,889,951,810 (979,097,675) 1,905,431,400 Ⅸ.기타포괄손익 (20,644,499) (13,665,608) 0 0 후속적으로당기손익으로재분류될 수 없는 항목 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (20,644,499) (13,665,608) 0 0 Ⅹ.총포괄손익 2,287,443,206 3,876,286,202 (979,097,675) 1,905,431,400 XI.주당이익 １.기본및희석주당이익 (단위 : 원) 361 609 (153) 298 제 26 기 반기 제 25 기 반기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.04.01 (기초자본) 31,940,000,000 7,427,694,050 (675,503,442) 49,616,444,348 88,308,634,956 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 1,905,431,400 1,905,431,400 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 0 0 0 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 (1,277,600,000) (1,277,600,000) 기타의 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 31,940,000,000 7,427,694,050 (675,503,442) 50,244,275,748 88,936,466,356 2024.04.01 (기초자본) 31,940,000,000 7,427,694,050 (675,503,442) 54,324,186,363 93,016,376,971 자본의 변동 총포괄손익 당기순이익(손실) 0 0 0 3,889,951,810 3,889,951,810 기타포괄손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 0 0 (13,665,608) 0 (13,665,608) 자본에 직접 반영된 소유주와의 거래 연차배당 0 0 0 (3,194,000,000) (3,194,000,000) 기타의 증감 기타포괄손익-공정가치측정금융자산처분손익 0 0 (6,978,891) 6,978,891 0 2024.09.30 (기말자본) 31,940,000,000 7,427,694,050 (696,147,941) 55,027,117,064 93,698,663,173 자본 자본금 자본잉여금 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 26 기 반기 2024.04.01 부터 2024.09.30 까지 제 25 기 반기 2023.04.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 Ⅰ.영업활동으로인한현금흐름 (163,979,867,636) 18,881,729,139 １.영업활동으로부터창출된현금흐름 (161,833,351,494) 17,766,990,470 (1) 당기순이익 3,889,951,810 1,905,431,400 (2) 당기순이익에대한조정 1,905,921,718 3,486,512,137 감가상각비 1,226,299,034 1,268,892,844 대손상각비 665,694,500 452,303,141 기타의대손상각비(환입) 24,916,544 (83,236,550) 당기손익-공정가치측정금융자산평가손익 (2,652,154,105) 418,457,216 파생상품평가손익 172,857,676 (26,870,000) 외화환산손익 2,544,466 (3,692,305) 당기손익-공정가치측정금융부채평가손익 1,895,670,000 386,699,000 이자비용 8,704,876,112 6,701,453,082 지분법손익 (930,534,605) 314,653,465 유형자산처분손실 0 46,000 법인세비용 1,594,436,432 859,094,475 우선손실충당부채전입액(환입액) (33,941,640) 557,917,883 관계기업투자자산처분손익 10,398,888 (6,251,166) 이자수익 (8,691,953,946) (7,338,196,722) 배당금수익 (76,382,198) (11,463,713) 기타 (6,805,440) (3,294,513) (3) 영업활동자산부채의증감 (167,629,225,022) 12,375,046,933 예치금의증감 (11,170,820,000) 76,053,592,041 당기손익-공정가치측정금융자산의증감 (304,718,810,891) (82,364,916,926) 대출채권의증감 4,317,693,856 (3,200,000,000) 미수금의증감 (573,374,629,364) (202,201,800,286) 미수수익의증감 (333,365,826) (649,515,185) 선급금의증감 (7,193,817,227) (572,750,180) 선급비용의증감 24,371,289 (57,987,155) 기타자산의 증감 24,774,000 (111,600,000) 선수수익의증감 (165,000,540) 118,799,725 투자자예수금의증감 (2,316,895,587) (90,270,157,970) 당기손익-공정가치측정금융부채의 증감 202,035,602,000 148,852,607,000 미지급금의증감 528,657,892,346 167,002,868,582 미지급비용의증감 (2,652,013,348) (322,801,367) 제세금예수금의증감 (837,259,765) 64,659,604 기타부채의증감 73,054,035 34,049,050 ２.이자의수취 8,147,499,186 6,514,778,256 ３.이자의지급 (8,700,538,405) (6,696,989,623) ４.배당금의수취 78,260,517 59,421,816 ５.법인세의환급(납부) (1,671,737,440) 1,237,528,220 투자활동현금흐름 Ⅱ.투자활동으로인한현금흐름 (984,534,440) (1,642,914,401) 관계기업투자의 처분및분배금 135,872,749 355,673,999 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 10,841,311 0 관계기업투자의취득 (1,108,000,000) (1,988,079,000) 비품의취득 (23,248,500) (10,509,400) 재무활동현금흐름 Ⅲ.재무활동으로인한현금흐름 147,347,502,644 (4,286,568,007) 차입부채의 증가 151,700,000,000 0 차입부채의 감소 0 (1,900,000,000) 리스부채의 상환 (1,158,497,356) (1,108,968,007) 배당금의지급 (3,194,000,000) (1,277,600,000) Ⅳ.현금의증가(감소) (17,616,899,432) 12,952,246,731 Ⅴ.기초현금및현금성자산 37,738,953,578 25,807,324,544 Ⅵ.기말현금및현금성자산 20,122,054,146 38,759,571,275 제 26 기 반기 제 25 기 반기 5. 재무제표 주석 제 26(당)기 반기 2024년 9월 30일 현재 제 25(전)기 2024년 3월 31일 현재 회사명 : 코리아에셋투자증권주식회사 1. 일반사항 코리아에셋투자증권주식회사(이하 '회사')는 2000년 1월에 설립되어 유가증권의 매매와 위탁매매 및 채무증권의 인수와 주선 등을 주업으로 영위하고 있으며, 서울특별시 영등포구 여의나루로 57에 본점을 두고 있습니다. 당사의 1주당 액면가액은 5,000원으로 설립시 자본금은 50억원이었으며, 여러차례의 유상증자를 거쳐 당반기말 현재 자본금은 319.4억원입니다. 당사의 주식은 2019년 11월 20일에 한국거래소의 코스닥시장에 상장하였습니다.보고기간말 현재 회사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. (단위 : 주,%) 주주명 당반기말 전기말 주식수 지분율 주식수 지분율 더케이파트너스유한회사 2,918,266 45.68% 2,918,266 45.68% 수민인베스트먼트유한책임회사 318,843 4.99% 317,843 4.98% 김홍관 등 특수관계자 62,030 0.97% 75,030 1.17% 우리사주조합 43,277 0.68% 47,678 0.75% 기타 3,045,584 47.68% 3,029,183 47.42% 합계 6,388,000 100.00% 6,388,000 100.00% 2. 중요한 회계정책 반기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 반기재무제표는 보고기간말 현재 유효한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었으며, 반기재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 별도의 언급이 없는 한 전기 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일하게 적용되었습니다. 재무제표 작성을 위하여 채택한 중요한 회계정책은 다음과 같습니다. (1) 회계정책의 변경과 공시 1) 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 회사가 2024년 4월 1일 이후 개시하는 회계기간부터 적용한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. (나) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표 이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. (다) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 공표되었으나 아직 시행되지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 당반기말 현재 제정ㆍ공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 회사가 채택하지 않은 한국채택국제회계기준의 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (가) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여다른 통화와의 교환가능성을 평가하고 교환가능성 결여 시 현물환율을 추정하도록 하며 그러한 영향에 대한 추가 공시를 요구하는 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과', 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택'이 개정되었습니다. 이 개정사항은 다른 통화와의 교환가능성 결여로 기업이 노출되는 위험 및 영향을 재무제표이용자가 이해할 수 있도록 도움을 주기 위한 것입니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용하며, 조기적용이 허용됩니다. 회사는 동 개정으로 인해 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없을 것으로예상하고 있습니다. (2) 재무제표 작성기준1) 측정기준재무제표는 금융상품 등 아래의 회계정책에서 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 역사적원가를 기준으로 작성되었습니다. 2) 기능통화와 표시통화재무제표는 회사의 기능통화이면서 표시통화인 "원(KRW)"으로 표시되고 있으며 별도로 언급하고 있는 사항을 제외하고는 "원(KRW)" 단위로 표시되고 있습니다. (3) 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.(4) 중요한 회계추정 및 판단 재무제표의 작성시 경영진은 회계정책의 적용이나 자산, 부채, 수익, 비용의 장부금액 및 우발부채의 금액에 영향을 미칠 수 있는 판단과 추정 및 가정을 하여야 합니다.보고기간말 현재 이러한 추정치는 경영진의 최선의 판단 및 추정에 따라 이루어지고 있으며 추정치와 추정에 대한 가정은 지속적으로 검토되고 있으나 향후 경영환경의 변화에 따라 실제 결과와는 중요하게 다를 수도 있습니다.중간재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성시 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다. 3. 금융상품의 범주별 분류 (1) 금융자산의 범주별 장부금액 <당반기말> (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 37,244,154 - 37,244,154 당기손익-공정가치측정 금융자산 507,219,269 - - 507,219,269 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 대출채권 - 9,577,115 - 9,577,115 기타금융자산 - 581,969,106 - 581,969,106 합계 507,219,269 628,790,375 3,012,481 1,139,022,125 <전기말> (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융자산 상각후원가측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 합계 현금및예치금 - 43,690,234 - 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 199,820,718 - - 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 대출채권 - 14,560,503 - 14,560,503 기타금융자산 - 7,941,082 - 7,941,082 합계 199,820,718 66,191,819 3,041,345 269,053,882 (2) 금융부채의 범주별 장부금액<당반기말> (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 10,201,688 10,201,688 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 - 285,295,140 차입부채 - 243,000,000 243,000,000 기타금융부채 - 538,470,732 538,470,732 합계 285,295,140 791,672,420 1,076,967,560 <전기말> (단위 : 천원) 구분 당기손익-공정가치측정 금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 예수부채 - 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - 81,363,868 차입부채 - 91,300,000 91,300,000 기타금융부채 - 13,638,882 13,638,882 합계 81,363,868 117,457,466 198,821,334 (3) 금융상품 범주별 순손익<당반기> (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)() 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,925,659 - - - - - 1,925,659 당기손익-공정가치측정 금융자산 5,965,259 (2,544) 2,479,296 17,657,227 - 76,382 26,175,620 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - - (18,023) - - - (18,023) 대출채권 790,720 - - - (665,695) - 125,025 기타금융자산 10,316 - - - (24,917) - (14,601) 소계 8,691,954 (2,544) 2,461,273 17,657,227 (690,612) 76,382 28,193,680 금융부채 예수부채 (331,238) - - - - - (331,238) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (4,431,875) - (1,895,670) (6,425,743) - - (12,753,288) 차입부채 (3,897,374) - - - - - (3,897,374) 기타금융부채 (40,052) - - - - - (40,052) 소계 (8,700,539) - (1,895,670) (6,425,743) - - (17,021,952) 순손익 (8,585) (2,544) 565,603 11,231,484 (690,612) 76,382 11,171,728 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다. <전반기> (단위 : 천원) 구분 이자수익 (비용) 외환거래이익(손실) 평가이익(손실)() 매매이익(손실) 손상차손환입(손상차손) 배당금수익 합계 금융자산 현금및예치금 1,792,063 - - - - - 1,792,063 당기손익-공정가치측정 금융자산 4,424,927 3,692 (391,587) 957,116 - 11,464 5,005,612 대출채권 1,110,481 - - - (452,303) - 658,178 기타금융자산 10,726 - - - 83,237 - 93,963 소계 7,338,197 3,692 (391,587) 957,116 (369,066) 11,464 7,549,816 금융부채 예수부채 (416,570) - - - - - (416,570) 당기손익-공정가치측정 금융부채 (2,763,125) - (386,699) 4,883,686 - - 1,733,862 차입부채 (3,457,254) - - - - - (3,457,254) 기타금융부채 (60,040) - - - - - (60,040) 소계 (6,696,989) - (386,699) 4,883,686 - - (2,200,002) 순손익 641,208 3,692 (778,286) 5,840,802 (369,066) 11,464 5,349,814 () 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손익은 기타포괄손익으로 인식되었고, 그 외 항목은 당기손익으로 인식되었습니다.4. 금융자산 및 금융부채의 공정가치 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금(1) 37,244,154 37,244,154 43,690,234 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 507,219,269 507,219,269 199,820,718 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 3,041,345 3,041,345 대출채권(1) 9,577,115 9,577,115 14,560,503 14,560,503 기타금융자산(1) 581,969,106 581,969,106 7,941,082 7,941,082 합계 1,139,022,125 1,139,022,125 269,053,882 269,053,882 <금융부채> 예수부채(1) 10,201,688 10,201,688 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 285,295,140 81,363,868 81,363,868 차입부채(1) 243,000,000 243,000,000 91,300,000 91,300,000 기타금융부채(1) 538,470,732 538,470,732 13,638,882 13,638,882 합계 1,076,967,560 1,076,967,560 198,821,334 198,821,334 (1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정 금융자산 413,284,155 84,626,834 9,308,280 507,219,269 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 413,284,155 84,626,834 12,320,761 510,231,750 <금융부채> 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 - - 285,295,140 <전기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정 금융자산 163,303,469 27,220,560 9,296,689 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 합계 163,303,469 27,220,560 12,338,034 202,862,063 <금융부채> 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 84,626,834 27,220,560 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 수준3에서의 이동() 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 6,406,786 (7,160,086) 1,057,491 - (292,600) 9,308,280 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - (26,846) - 3,012,481 합계 12,338,034 6,406,786 (7,162,104) 1,057,491 (26,846) (292,600) 12,320,761 () 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. <전반기> (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동() 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 9,811,087 (11,890,190) 1,093,516 (433,864) 8,769,047 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 9,811,087 (11,890,190) 1,093,516 (433,864) 12,260,359 () 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,308,280 9,296,689 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,041,345 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 12,320,761 12,338,034 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당반기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,308,280 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 210,420 (185,871) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 합 계 12,320,761 210,420 (185,871) - - 5. 현금및예치금(1) 당반기말과 전기말 현재 현금및예치금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 현금및현금성자산 보통예금 20,993 1,606,601 당좌예금 1,000 202,450 MMDA 100,000 6,000,000 금융어음 20,000,061 20,000,060 기타 - 9,929,843 소계 20,122,054 37,738,954 예치금 청약예치금 - 5,070 투자자예탁금별도예치금(예금) 105,000 4,000 대차거래이행보증금 8,905,100 3,010,210 증권거래증거금 180,000 170,000 장내파생상품매매증거금 7,898,000 2,730,000 특정예금 외 34,000 32,000 소계 17,122,100 5,951,280 합계 37,244,154 43,690,234 (2) 당반기말과 전기말 현재 사용이 제한된 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 사용제한의 내용 청약예치금 미래에셋증권 - 5,070 청약증거금 투자자예탁금별도예치금(예금) 한국증권금융 105,000 4,000 예탁금반환준비금 대차거래이행보증금 한국증권금융 외 8,905,100 3,010,210 대차거래이행보증 증권거래증거금 한국거래소 180,000 170,000 현물거래증거금 장내파생상품매매증거금 유진투자선물 외 7,898,000 2,730,000 매매증거금 특정예금 등 우리은행 외 9,000 7,000 당좌개설보증금 한국증권금융 25,000 25,000 우리사주취득자금대출 담보 합계 17,122,100 5,951,280 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 8,621,670 7,890,832 730,838 국채,지방채 412,712,983 411,500,322 1,212,661 특수채 40,883,558 40,219,459 664,099 회사채 30,112,477 30,064,793 47,684 집합투자증권 250,169 226,951 23,218 외화집합투자증권 194,054 181,770 12,284 기타 1,257,782 3,382,440 (2,124,658) 증권시장공동기금(1) 152,640 152,640 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(2) 13,033,936 13,000,000 33,936 합계 507,219,269 506,619,207 600,062 <전기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치(장부금액) 취득원가 누적평가손익 주식 및 출자금 8,216,152 8,169,705 46,447 국채,지방채 163,014,592 162,966,377 48,215 특수채 10,490,922 10,096,101 394,821 회사채 3,190 3,190 - 집합투자증권 242,942 221,910 21,032 외화집합투자증권 186,249 173,032 13,217 기타 1,369,414 3,591,494 (2,222,080) 증권시장공동기금(1) 157,587 157,587 - 투자자예탁금별도예치금(신탁)(2) 16,139,670 16,100,000 39,670 합계 199,820,718 201,479,396 (1,658,678) (1) 자본시장과금융투자업에 관한 법률 제394조와 동 시행령 제362조에 따라 증권시장에서의 매매거래 또는 파생상품시장에서의 장내파생상품거래에 따른 채무의 불이행으로 인하여 발생하는 손해를 배상하기 위하여 증권시장공동기금으로 한국거래소와 한국예탁원에 적립하고 있습니다.(2) 투자자예탁금별도예치금(신탁)은 자본시장과 금융투자업에 관한 법률(이하 "자본시장법"이라 한다)에 따라 투자자예탁금의 반환 등 고객의 요구에 응하기 위하여 금융위원회가 정하는 바에 따라 한국증권금융에 신탁의 형태로 별도 예치한 금액입니다. (2) 당반기말 및 전기말 현재 장내파생상품의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 거래내용 당반기말 전기말 미결제약정금액 평가이익 평가손실 미결제약정금액 평가이익 평가손실 이자율관련() 금리선물 매매목적 507,514,510 41,100 213,958 268,695,860 56,670 42,930 () 장내파생상품의 당일평가로 인한 정산차금을 기타미수금 및 미지급금으로 반영하고 있습니다.(3) 당반기말 및 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 당기손익-공정가치측정금융자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 주식 미래에셋증권 276,573 50,151 의무보호예수 증권시장공동기금 한국거래소 100,000 100,000 손해배상공동기금 증권시장공동기금 예탁결제원 52,640 57,587 손해배상공동기금 투자자예탁금별도예치금(신탁) 한국증권금융 13,000,000 16,100,000 예탁금반환준비금 국채 유진투자선물외 4,001,466 3,957,584 파생상품거래 담보 국채 한국거래소 1,011,697 995,848 손해배상공동기금 국채,지방채 한국자금중개외 140,197,784 75,208,250 환매조건부매도 특수채 대신증권외 30,859,023 10,490,922 환매조건부매도 회사채 한국투자증권신탁 10,024,882 - 환매조건부매도 국채, 지방채 한국증권금융외 195,801,590 81,846,990 대차거래 질권설정 회사채 한국증권금융 20,085,473 - 대차거래 질권설정 합계 415,411,128 188,807,332 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (1) 당반기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,917,745 3,012,481 (905,264) <전기말> (단위 : 천원) 구분 취득원가 장부금액 미실현보유손익누계액 주식 3,919,763 3,041,345 (878,418) (2) 당반기 및 전반기 중 기타포괄손익누계액으로 계상된 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) (6,979) (18,023) 4,357 (696,148) <전반기> (단위 : 천원) 구분 기초 처분 평가 법인세효과 법인세효과반영후금액 기타포괄손익-공정가치측정증권평가손익 (675,503) - - - (675,503) 8. 관계기업투자 (1) 당반기말과 전기말 현재 관계기업에 대한 투자 현황은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 66,732 66,732 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,506,049 2,506,049 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 957 957 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,042 6,042 신기술사업투자조합 KAI-DI F&F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,685 39,685 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,317 17,317 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 38,915 38,915 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,423 47,423 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,640 5,640 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,323 9,323 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,864 4,864 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,209,360 2,209,360 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 782 782 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,329 9,329 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,326 9,326 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,622 4,622 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 - 8,025 8,025 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 912 912 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,376 35,376 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 74,725 74,725 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 38,664 38,664 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,904 1,904 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,240 4,240 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 10,740 9,927 9,927 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 3,165 4,830 4,830 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 11,177 11,177 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 109,834 109,834 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 9,981 9,981 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 14,690 15,891 15,891 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 932 932 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 - - 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,897 18,897 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,962 37,962 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,481 7,481 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,053 28,053 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,292 24,292 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,379 112,379 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,203 39,203 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 94 94 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,281 9,281 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,680 4,680 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,290 9,290 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 46,959 46,959 신기술사업투자조합 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 대한민국 0.48% 12월 50,000 46,682 46,682 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 10,977 10,977 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,095 28,095 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 74,684 74,684 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,072 4,072 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 97,197 97,197 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 65,800 65,800 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,651 7,651 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,767 3,767 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,697 4,697 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,696 4,696 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 65,642 65,642 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,090 9,090 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,461,372 7,461,372 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 44,844 44,844 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,098 9,098 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 782 1,733 1,733 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,533 1,533 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,182 9,182 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,297 9,297 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 62,425 62,425 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,720 4,720 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 18,858 18,858 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 82,302 82,302 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,461 8,461 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 234 234 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,702 4,702 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 25,093 25,093 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,244 22,244 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,646 4,646 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,477 9,477 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,286 47,286 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,470 9,470 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,506 9,506 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 54,217 54,217 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,379 47,379 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,051 5,051 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 96,713 96,713 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 16,812 16,812 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,766 4,766 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 280,030 280,030 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 1,931 1,931 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 2,894 2,894 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,489 9,489 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 92,145 92,145 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 90,213 90,213 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,267 33,267 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 47,678 47,678 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,561 38,561 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 94,292 94,292 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,297 9,297 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,555 9,555 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 47,714 47,714 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,329 9,329 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,513 9,513 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 100,607 100,607 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,749 15,749 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,540 9,540 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 85,089 85,089 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 109,373 109,373 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 48,249 48,249 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,711 9,711 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 88,762 88,762 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 91,976 91,976 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,571 24,571 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 96,541 96,541 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 35,792 35,792 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,936,978 1,936,978 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,691 9,691 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,225 5,225 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 2,963 2,963 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 79,854 79,854 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 278,352 278,352 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,845 4,845 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,685 9,685 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,338 29,338 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,741 14,741 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,426 19,426 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,374 36,374 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 92,741 92,741 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 96,610 96,610 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,762 9,762 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 959 959 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,992 49,992 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,345 29,345 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 240,535 240,535 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 391,020 1,586,931 1,586,931 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 841,709 841,709 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,786 9,786 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,900 4,900 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 5,433 5,433 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,722 12,722 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,255 36,255 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 9,956 9,837 9,837 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,743 27,743 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,913 9,913 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,838 19,838 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,472 49,472 신기술사업투자조합 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 대한민국 0.83% 12월 5,000 4,953 4,953 신기술사업투자조합 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 7.41% 12월 160,000 157,811 157,811 신기술사업투자조합 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 대한민국 1.95% 12월 50,000 49,570 49,570 신기술사업투자조합 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 대한민국 1.20% 12월 9,000 8,901 8,901 신기술사업투자조합 KAI-헬스케어투자조합1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,937 9,937 신기술사업투자조합 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 대한민국 2.75% 12월 30,000 29,597 29,597 신기술사업투자조합 카이-에이치 신기술투자조합 1호 대한민국 0.10% 12월 10,000 9,939 9,939 신기술사업투자조합 D-KAI 신기술조합 1호 대한민국 16.54% 12월 317,000 315,252 315,252 신기술사업투자조합 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 대한민국 1.58% 12월 50,000 49,744 49,744 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 대한민국 3.58% 12월 39,000 38,829 38,829 신기술사업투자조합 KAI히스토리2024-1무비투자조합 대한민국 3.95% 12월 28,000 27,949 27,949 신기술사업투자조합 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 대한민국 38.10% 12월 400,000 399,912 399,912 신기술사업투자조합 합 계 23,035,895 22,301,908 22,301,908 (1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 9월 30일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. <전기말> (단위 : 천원) 회사명 소재국 지분율(%) 결산월 취득원가 순자산가액(1) 장부금액 주요사업내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 대한민국 2.50% 12월 94,325 78,884 78,884 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 대한민국 15.00% 12월 3,000,000 2,586,851 2,586,851 벤처투자조합 KAI OTC 펀드 6호 대한민국 0.09% 3월 1,000 961 961 신기술사업투자조합 KAI-열림 아이오티 펀드 대한민국 0.30% 12월 30,000 8,930 8,930 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이 펀드 대한민국 0.32% 12월 10,000 6,041 6,041 신기술사업투자조합 KAI-DI F&F 펀드 대한민국 2.13% 12월 50,000 39,684 39,684 신기술사업투자조합 KAI-레인보우 세컨더리 대한민국 1.68% 12월 6,536 17,332 17,332 신기술사업투자조합 KAI-DIP펀드 1호 대한민국 5.26% 12월 40,000 39,043 39,043 신기술사업투자조합 SV-KAI 코에볼루션 1호 대한민국 3.23% 12월 50,000 47,462 47,462 신기술사업투자조합 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 대한민국 0.24% 12월 10,000 5,649 5,649 신기술사업투자조합 KAI-유니콘 펀드 3호 대한민국 0.92% 12월 20,000 20,134 20,134 신기술사업투자조합 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,322 9,322 신기술사업투자조합 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 대한민국 0.58% 12월 5,000 4,920 4,920 신기술사업투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 대한민국 10.00% 12월 2,595,000 2,234,142 2,234,142 신기술사업투자조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 대한민국 0.07% 12월 768 793 793 신기술사업투자조합 KAI-MD유니콘펀드2호 대한민국 0.64% 12월 10,000 9,335 9,335 신기술사업투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,334 9,334 신기술사업투자조합 KAI 코스메틱 조합1호 대한민국 0.56% 12월 4,852 4,671 4,671 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 세컨더리 대한민국 5.00% 12월 10,389 32,436 32,436 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합2호 대한민국 0.10% 12월 1,000 923 923 신기술사업투자조합 KAI-열림 미디어커머스 대한민국 3.52% 12월 38,000 35,444 35,444 신기술사업투자조합 KAI-마켓메이커 1호 대한민국 2.44% 12월 16,250 42,570 42,570 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 대한민국 4.67% 12월 35,000 35,963 35,963 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합 4호 대한민국 0.10% 12월 1,000 935 935 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 1호 대한민국 0.22% 12월 2,079 1,928 1,928 신기술사업투자조합 KAI-포라인유니콘조합 2호 대한민국 1.59% 12월 5,000 4,347 4,347 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 1호 대한민국 0.65% 12월 20,000 19,291 19,291 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합 2호 대한민국 0.74% 12월 9,780 9,320 9,320 신기술사업투자조합 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.32% 12월 10,000 189 189 신기술사업투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 대한민국 9.56% 12월 223,061 114,861 114,861 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 대한민국 1.23% 12월 14,102 10,101 10,101 신기술사업투자조합 KAI-AH세컨더리1호 대한민국 2.60% 12월 14,690 15,951 15,951 신기술사업투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 대한민국 0.07% 12월 1,000 934 934 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 대한민국 1.85% 12월 20,000 17 17 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 대한민국 1.89% 12월 20,000 18,935 18,935 신기술사업투자조합 KAI-다름5G소부장 대한민국 1.22% 12월 40,000 37,982 37,982 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 대한민국 0.75% 12월 8,000 7,549 7,549 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합3호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,338 9,338 신기술사업투자조합 KAI-AH 미디어커머스 2호 대한민국 2.73% 12월 30,000 28,116 28,116 신기술사업투자조합 DB-KAI신기술투자조합5호 대한민국 0.49% 12월 16,000 14,875 14,875 신기술사업투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 대한민국 0.51% 12월 26,000 24,541 24,541 벤처투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 대한민국 3.50% 12월 120,000 112,967 112,967 신기술사업투자조합 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 대한민국 4.19% 12월 42,000 39,465 39,465 신기술사업투자조합 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 대한민국 0.97% 12월 10,000 111 111 신기술사업투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,396 9,396 신기술사업투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,725 4,725 신기술사업투자조합 KAI-KPIA 투자조합 1호 대한민국 0.40% 12월 10,000 9,412 9,412 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합1호 대한민국 1.40% 12월 50,000 47,316 47,316 신기술사업투자조합 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 대한민국 0.48% 12월 50,000 47,190 47,190 신기술사업투자조합 KAI-힉스 IT 1호 대한민국 2.88% 12월 40,000 38,200 38,200 신기술사업투자조합 KAI-비스타 세컨더리 1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 8,537 8,537 신기술사업투자조합 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 대한민국 0.69% 12월 30,000 28,338 28,338 신기술사업투자조합 KAI-GCI 소부장 1호 대한민국 2.83% 12월 80,000 75,354 75,354 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합1호 대한민국 0.11% 12월 5,000 4,116 4,116 신기술사업투자조합 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 대한민국 2.27% 12월 100,000 102,425 102,425 신기술사업투자조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 대한민국 2.14% 12월 70,000 66,483 66,483 신기술사업투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 대한민국 0.27% 12월 8,269 7,754 7,754 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합4호 대한민국 0.26% 12월 4,000 3,807 3,807 신기술사업투자조합 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 대한민국 0.27% 12월 5,000 4,749 4,749 신기술사업투자조합 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 대한민국 0.15% 12월 5,000 4,747 4,747 신기술사업투자조합 KAI-리딩 RPA조합 대한민국 3.21% 12월 70,000 66,401 66,401 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 대한민국 0.31% 12월 10,000 9,340 9,340 신기술사업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 대한민국 20.00% 12월 8,000,000 7,553,245 7,553,245 벤처투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 대한민국 1.77% 12월 47,000 45,230 45,230 신기술사업투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,251 9,251 신기술사업투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 대한민국 0.24% 12월 5,000 5,925 5,925 신기술사업투자조합 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 대한민국 1.85% 12월 50,000 1,551 1,551 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 대한민국 0.14% 12월 10,000 9,309 9,309 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.20% 12월 10,000 9,424 9,424 신기술사업투자조합 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 대한민국 4.83% 12월 60,900 62,453 62,453 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,770 4,770 신기술사업투자조합 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 대한민국 0.94% 12월 20,000 19,069 19,069 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 대한민국 2.58% 12월 90,000 83,675 83,675 신기술사업투자조합 KAI-타이온유니콘조합6호 대한민국 1.23% 12월 9,000 8,560 8,560 신기술사업투자조합 KAI-이커머스투자조합1호 대한민국 0.29% 12월 5,000 232 232 신기술사업투자조합 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 5,000 4,758 4,758 신기술사업투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.27% 12월 - 25,809 25,809 신기술사업투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 대한민국 2.32% 12월 23,000 22,532 22,532 신기술사업투자조합 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 대한민국 1.00% 12월 5,000 4,709 4,709 신기술사업투자조합 KAI-베리타스벤처투자조합2호 대한민국 0.47% 12월 10,000 9,576 9,576 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 대한민국 0.49% 12월 10,000 9,545 9,545 신기술사업투자조합 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 대한민국 0.81% 12월 50,000 47,796 47,796 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,583 9,583 신기술사업투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 대한민국 0.13% 12월 10,000 9,601 9,601 신기술사업투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 대한민국 4.96% 12월 57,000 54,795 54,795 신기술사업투자조합 KAI-라이즈투자조합1호 대한민국 2.56% 12월 50,000 47,872 47,872 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 대한민국 0.25% 12월 5,000 5,279 5,279 신기술사업투자조합 KAI-밸류업 1호 대한민국 12.20% 12월 100,000 97,441 97,441 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 대한민국 1.66% 12월 54,000 22,192 22,192 신기술사업투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 대한민국 0.22% 12월 5,000 4,809 4,809 신기술사업투자조합 KAI-갤럭시 유니콘 1호 대한민국 7.14% 12월 295,000 283,074 283,074 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 대한민국 0.27% 12월 5,000 5,006 5,006 신기술사업투자조합 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 대한민국 0.88% 12월 10,000 9,581 9,581 신기술사업투자조합 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 대한민국 0.50% 12월 10,000 9,597 9,597 신기술사업투자조합 DSNP-KAI 1호 대한민국 2.98% 12월 97,000 93,146 93,146 신기술사업투자조합 KAI-V1 1호 대한민국 2.57% 12월 95,000 91,191 91,191 신기술사업투자조합 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 대한민국 2.08% 12월 35,000 33,630 33,630 신기술사업투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 대한민국 1.56% 12월 50,000 48,158 48,158 신기술사업투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 대한민국 2.31% 12월 40,000 38,877 38,877 신기술사업투자조합 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 대한민국 2.46% 12월 99,000 95,297 95,297 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 대한민국 0.19% 12월 10,000 9,453 9,453 신기술사업투자조합 KAI-MNM신기술투자조합2호 대한민국 0.59% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 릴슨-KAI 실버케어 1호 대한민국 0.88% 12월 50,000 48,208 48,208 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 대한민국 1.09% 12월 10,000 9,469 9,469 신기술사업투자조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 대한민국 0.26% 12월 10,000 9,642 9,642 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 대한민국 1.61% 12월 99,000 101,108 101,108 신기술사업투자조합 KAI AI Tech 1호 대한민국 2.47% 12월 16,000 15,833 15,833 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 대한민국 1.37% 12월 10,000 9,653 9,653 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 대한민국 1.28% 12월 95,000 86,017 86,017 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 대한민국 5.33% 12월 114,000 110,595 110,595 신기술사업투자조합 KAI NK투자조합1호 대한민국 1.22% 12월 50,000 48,918 48,918 신기술사업투자조합 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 대한민국 0.48% 12월 10,000 9,795 9,795 신기술사업투자조합 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 대한민국 14.69% 12월 92,400 89,969 89,969 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 95,000 92,773 92,773 신기술사업투자조합 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 대한민국 1.59% 12월 25,000 24,728 24,728 신기술사업투자조합 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 대한민국 2.01% 12월 100,000 97,417 97,417 신기술사업투자조합 KAI-코메스 ESG조합 1호 대한민국 3.08% 12월 35,000 34,313 34,313 신기술사업투자조합 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 대한민국 11.98% 12월 2,000,000 1,956,644 1,956,644 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합1호 대한민국 0.67% 12월 10,000 9,797 9,797 신기술사업투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 대한민국 0.16% 12월 5,000 5,002 5,002 신기술사업투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 대한민국 0.42% 12월 - 3,192 3,192 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합2호 대한민국 1.51% 12월 80,000 78,327 78,327 신기술사업투자조합 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 7.44% 12월 287,000 281,273 281,273 신기술사업투자조합 KAI-MTI신기술투자조합 2호 대한민국 0.42% 12월 5,000 4,899 4,899 신기술사업투자조합 KAI-구름신기술투자조합1호 대한민국 2.13% 12월 10,000 9,807 9,807 신기술사업투자조합 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 대한민국 1.89% 12월 30,000 29,590 29,590 신기술사업투자조합 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 2.78% 12월 15,000 14,873 14,873 신기술사업투자조합 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 대한민국 1.83% 12월 20,000 19,661 19,661 신기술사업투자조합 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 대한민국 3.53% 12월 37,000 36,641 36,641 신기술사업투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 대한민국 0.86% 12월 99,000 93,727 93,727 신기술사업투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 대한민국 5.10% 12월 99,000 97,640 97,640 신기술사업투자조합 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 대한민국 0.24% 12월 10,000 9,864 9,864 신기술사업투자조합 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 대한민국 0.06% 12월 1,000 972 972 신기술사업투자조합 KAI-유니콘조합5호 대한민국 0.29% 12월 50,000 49,983 49,983 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합4호 대한민국 2.73% 12월 30,000 29,606 29,606 신기술사업투자조합 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 대한민국 7.36% 12월 246,000 243,125 243,125 신기술사업투자조합 KAI Electric 신기술투자조합 1호 대한민국 12.41% 12월 399,000 395,248 395,248 신기술사업투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 대한민국 6.00% 12월 900,000 867,914 867,914 신기술사업투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 대한민국 0.42% 12월 10,000 9,891 9,891 신기술사업투자조합 KAI-신기술투자조합 3호 대한민국 0.32% 12월 5,000 4,946 4,946 신기술사업투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,902 9,902 신기술사업투자조합 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 대한민국 2.17% 12월 13,000 12,891 12,891 신기술사업투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 대한민국 3.22% 12월 37,000 36,675 36,675 신기술사업투자조합 KAI-브레이브투자조합1호 대한민국 1.45% 12월 25,000 24,824 24,824 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 대한민국 0.05% 12월 10,000 9,941 9,941 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 대한민국 4.46% 12월 28,000 27,986 27,986 신기술사업투자조합 KAI 후공정 Cap 조합 대한민국 0.93% 12월 10,000 9,994 9,994 신기술사업투자조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 대한민국 1.23% 12월 20,000 19,995 19,995 신기술사업투자조합 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 대한민국 2.31% 12월 50,000 49,986 49,986 신기술사업투자조합 합 계 22,087,401 20,439,775 20,439,775 (1) 결산월은 12월 및 3월이며, 2024년 3월 31일자 가결산 재무제표상 순자산가액에 지분율을 적용하여 산출하였습니다. (2) 회사의 관계기업에 대한 지분율은 20%에 미달하나, 업무집행조합원이므로 유의적인 영향력이 있는 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (2) 당반기말과 전기말 현재 관계기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 2,827,808 158,489 2,669,319 1,423 (486,056) (486,056) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 17,710,104 1,003,108 16,706,996 91 (538,678) (538,678) KAI OTC 펀드 6호 1,058,027 4,873 1,053,154 198 (4,675) (4,675) KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,825 727,250 3,006,575 12 12 12 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,316 257 1,891,059 166 166 166 KAI-DI F&F 펀드 1,865,978 - 1,865,978 25 25 25 KAI-레인보우 세컨더리 1,034,480 1,218 1,033,262 79 (856) (856) KAI-DIP펀드 1호 740,380 990 739,390 7,168 (2,433) (2,433) SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,109 990 1,470,119 117 (1,192) (1,192) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,919 124,841 2,340,078 61 (3,872) (3,872) 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,975 - 2,218,975 336 336 336 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 851,403 9,930 841,473 21 (9,637) (9,637) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,828,056 734,459 22,093,597 108 (247,822) (247,822) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,091,361 21,082 1,070,279 250 (14,420) (14,420) KAI-MD유니콘펀드2호 1,511,816 47,100 1,464,716 63 (947) (947) KAI-DI 히든태그 조합 2,304,490 990 2,303,500 26 (1,954) (1,954) KAI 코스메틱 조합1호 837,906 5,872 832,034 23 (8,688) (8,688) KAI-오퍼스원 세컨더리 160,495 - 160,495 29,166 (88,221) (88,221) KAI-타이온유니콘조합2호 1,001,045 43,605 957,440 4 (11,346) (11,346) KAI-열림 미디어커머스 1,006,400 990 1,005,410 36 (1,944) (1,944) KAI-마켓메이커 1호 3,067,518 3,748 3,063,770 1,335,116 1,318,386 1,318,386 KAI-오퍼스원 소부장펀드 828,394 990 827,404 70,479 57,792 57,792 KAI-타이온유니콘조합 4호 960,335 21,630 938,705 3 (97) (97) KAI-포라인유니콘조합 1호 873,937 16,858 857,079 6 (10,864) (10,864) KAI-포라인유니콘조합 2호 283,502 16,370 267,132 10 (6,763) (6,763) DB-KAI신기술투자조합 1호 1,538,716 - 1,538,716 1,429 (16,110) (16,110) DB-KAI신기술투자조합 2호 651,823 - 651,823 298,699 286,782 286,782 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 3,489,381 - 3,489,381 3,433,599 3,430,375 3,430,375 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,150,857 1,980 1,148,877 478 (52,575) (52,575) KAI-AH 미디어커머스1호 811,935 990 810,945 362 (9,743) (9,743) KAI-AH세컨더리1호 612,562 1,320 611,242 313 (2,273) (2,273) 퓨처코리아 신기술투자조합 1,337,825 31,618 1,306,207 2 (1,755) (1,755) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 4,894 6,302 (1,408) 3 (1,688) (1,688) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,002,515 990 1,001,525 17 (2,007) (2,007) KAI-다름5G소부장 3,123,402 990 3,122,412 16,945 (1,625) (1,625) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,002,040 1,320 1,000,720 600 (9,023) (9,023) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,029,588 990 1,028,598 489 (2,333) (2,333) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,720,166 - 4,720,166 155 (48,412) (48,412) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,208,505 990 3,207,515 118 (16,763) (16,763) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 936,252 990 935,262 110 (6,271) (6,271) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,657 - 9,657 4 (1,771) (1,771) KAI-마인비 PG투자조합 1,577,770 - 1,577,770 36 (19,544) (19,544) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,731,425 - 1,731,425 178 (16,837) (16,837) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,309,449 990 2,308,459 116 (30,464) (30,464) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,343,454 - 3,343,454 255 (25,467) (25,467) KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 10,013,168 210,000 9,803,168 7 (106,716) (106,716) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,647,541 990 1,646,551 423,614 366,003 366,003 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,074,788 990 4,073,798 427 (35,230) (35,230) KAI-GCI 소부장 1호 2,642,949 990 2,641,959 197 (23,692) (23,692) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,672,688 - 3,672,688 882 (39,913) (39,913) KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,276,680 - 4,276,680 1,135 (230,015) (230,015) 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,070,094 990 3,069,104 2,778 (31,852) (31,852) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,956,893 72,516 2,884,377 27 (38,787) (38,787) KAI-유니콘조합4호 1,464,397 - 1,464,397 64 (15,437) (15,437) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,737,713 - 1,737,713 236 (19,584) (19,584) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,148,994 16,766 3,132,228 895 (33,449) (33,449) KAI-리딩 RPA조합 2,045,275 990 2,044,285 147 (23,633) (23,633) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 2,927,028 - 2,927,028 17 (80,343) (80,343) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,306,861 - 37,306,861 28,846 (459,361) (459,361) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,529,424 990 2,528,434 133 (21,742) (21,742) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,846,341 278,980 4,567,361 48 (76,572) (76,572) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 756,667 33,881 722,786 30,950 10,950 10,950 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 83,073 - 83,073 438 (992) (992) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,483,186 - 6,483,186 65 (89,516) (89,516) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,658,032 - 4,658,032 1,392 (63,213) (63,213) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,294,412 1,320 1,293,092 16,563 (577) (577) KAI-신기술투자조합1호 2,171,397 - 2,171,397 339 (22,661) (22,661) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,008,325 - 2,008,325 196 (22,534) (22,534) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,191,501 - 3,191,501 94 (53,246) (53,246) KAI-타이온유니콘조합6호 700,856 10,787 690,069 7 (7,983) (7,983) KAI-이커머스투자조합1호 79,435 - 79,435 369 369 369 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 949,748 - 949,748 29 (11,391) (11,391) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 1,972,546 990 1,971,556 657 (56,323) (56,323) KAI-APC 아세안플랫폼 2호 958,768 1,320 957,448 122 (12,418) (12,418) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 464,565 - 464,565 11 (6,313) (6,313) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,037,606 - 2,037,606 159 (21,341) (21,341) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,864,496 990 5,863,506 825 (63,155) (63,155) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,070,165 - 1,070,165 86 (12,724) (12,724) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,148,306 - 7,148,306 609 (71,722) (71,722) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,094,833 990 1,093,843 1,758 (11,670) (11,670) KAI-라이즈투자조합1호 1,852,521 - 1,852,521 271 (19,279) (19,279) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,030,360 - 2,030,360 13,629 (91,771) (91,771) KAI-밸류업 1호 794,035 990 793,045 121 (5,970) (5,970) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,011,826 - 1,011,826 458 (323,827) (323,827) 블리츠-KAI 투자조합1호 2,192,248 - 2,192,248 538 (19,754) (19,754) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,921,399 990 3,920,409 766 (42,620) (42,620) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 722,178 - 722,178 276 (1,150,166) (1,150,166) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 327,012 - 327,012 132 (755,672) (755,672) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,916,800 - 1,916,800 159 (21,691) (21,691) DSNP-KAI 1호 3,088,315 990 3,087,325 998 (33,561) (33,561) KAI-V1 1호 3,505,053 990 3,504,063 980 (37,986) (37,986) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,597,796 990 1,596,806 1,402 (17,430) (17,430) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,051,379 - 3,051,379 290 (30,763) (30,763) KAI-유온 신기술조합 1호 1,673,581 990 1,672,591 1,253 (13,703) (13,703) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,828,854 990 3,827,864 1,201 (40,858) (40,858) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,025,417 42,293 4,983,124 9 (83,482) (83,482) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,624,344 - 1,624,344 226 (16,658) (16,658) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,396,484 990 5,395,494 2,730 (55,875) (55,875) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 885,751 27,474 858,277 11 (12,826) (12,826) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,841,592 115,104 3,726,488 23 (50,315) (50,315) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,240,988 1,320 6,239,668 2,310 (31,050) (31,050) KAI AI Tech 1호 638,824 990 637,834 207 (3,394) (3,394) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,019 15,600 696,419 58 (8,249) (8,249) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,635,615 3,117 6,632,498 5,926 (72,234) (72,234) KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,055,068 1,925 2,053,143 1,415 (22,928) (22,928) KAI NK투자조합1호 3,960,286 15,414 3,944,872 330 (54,634) (54,634) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,030,612 1,100 2,029,512 139 (17,736) (17,736) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 605,530 1,100 604,430 8,281 (8,219) (8,219) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,063,293 1,100 2,062,193 301 (17,874) (17,874) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,544,183 1,100 1,543,083 224 (9,826) (9,826) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,798,079 - 4,798,079 22,972 (43,521) (43,521) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,161,777 1,100 1,160,677 61,537 47,956 47,956 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,174,862 1,100 16,173,762 5,466 (164,214) (164,214) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,453,593 - 1,453,593 263 (15,992) (15,992) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,311,796 1,100 3,310,696 157,265 141,254 141,254 코리아-GEP 신기술조합 2호 734,165 26,061 708,104 1,969 (54,827) (54,827) KAI-신기술투자조합2호 5,275,340 - 5,275,340 150,983 100,869 100,869 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,739,937 1,100 3,738,837 1,736 (39,235) (39,235) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,143,275 - 1,143,275 218 (12,825) (12,825) KAI-구름신기술투자조합1호 455,215 - 455,215 194 (5,730) (5,730) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,555,989 1,100 1,554,889 759 (13,396) (13,396) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 531,781 1,100 530,681 171 (4,735) (4,735) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,059,843 1,100 1,058,743 322 (12,800) (12,800) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,030,395 1,100 1,029,295 5,145 (7,545) (7,545) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,745,924 1,100 10,744,824 2,601 (114,304) (114,304) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,894,266 1,100 1,893,166 1,440 (20,184) (20,184) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,148,753 - 4,148,753 671 (43,479) (43,479) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,574,728 - 1,574,728 132 (21,855) (21,855) KAI-유니콘조합5호 17,097,391 - 17,097,391 570,679 560,883 560,883 KAI-신기술투자조합4호 1,075,970 - 1,075,970 414 (9,590) (9,590) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,269,832 1,100 3,268,732 448 (35,198) (35,198) KAI Electric 신기술투자조합 1호 12,788,023 1,100 12,786,923 9,699,720 9,666,457 9,666,457 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,278,484 250,000 14,028,484 67,096 (436,745) (436,745) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,348,537 - 2,348,537 823 (25,348) (25,348) KAI-신기술투자조합 3호 1,519,004 - 1,519,004 348 (14,186) (14,186) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 583,994 - 583,994 277 (480,515) (480,515) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 588,213 1,100 587,113 356 (7,844) (7,844) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,126,840 - 1,126,840 652 (13,067) (13,067) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,325,459 - 18,325,459 83,073 (111,563) (111,563) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 623,175 935 622,240 242 (5,452) (5,452) KAI 후공정 Cap 조합 1,061,582 935 1,060,647 244 (8,738) (8,738) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,607,850 935 1,606,915 499 (12,685) (12,685) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,138,116 935 2,137,181 485 (22,227) (22,227) 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 594,387 - 594,387 185 (5,613) (5,613) KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 2,131,384 935 2,130,449 644 (29,551) (29,551) BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 2,538,902 935 2,537,967 504 (22,033) (22,033) KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 742,644 935 741,709 175 (8,291) (8,291) KAI-헬스케어투자조합1호 1,987,358 - 1,987,358 317 (12,642) (12,642) 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 1,076,288 935 1,075,353 210 (14,647) (14,647) 카이-에이치 신기술투자조합 1호 9,958,794 - 9,958,794 618 (61,206) (61,206) D-KAI 신기술조합 1호 1,917,210 10,783 1,906,427 248 (10,573) (10,573) SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 3,144,766 935 3,143,831 223 (16,169) (16,169) KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 1,085,230 - 1,085,230 127 (4,770) (4,770) KAI히스토리2024-1무비투자조합 706,720 - 706,720 - (1,280) (1,280) KAI 소부장 신기술투자조합 1호 1,049,770 - 1,049,770 - (230) (230) <전기말> (단위 : 천원) 회사명 총자산 총부채 총자본 영업수익 당기순손익 총포괄손익 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 3,278,654 123,280 3,155,374 5,786 (570,332) (570,332) KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 18,025,043 779,369 17,245,674 207 (473,113) (473,113) KAI OTC 펀드 6호 1,057,829 - 1,057,829 202 1,260 1,260 KAI-열림 아이오티 펀드 3,733,813 727,250 3,006,563 25 25 25 KAI-열림 에이아이 펀드 1,891,150 257 1,890,893 1,387 343 343 KAI-DI F&F 펀드 1,865,953 - 1,865,953 - - - KAI-레인보우 세컨더리 1,035,336 1,218 1,034,118 117 (29,384) (29,384) KAI-DIP펀드 1호 742,281 458 741,823 14,120 971 971 SV-KAI 코에볼루션 1호 1,471,982 671 1,471,311 124 (2,054) (2,054) KAI-열림 에이아이펀드 제2호 2,464,879 120,929 2,343,950 50 (67,012) (67,012) KAI-유니콘 펀드 3호 2,184,558 - 2,184,558 93,136 93,136 93,136 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 2,218,639 - 2,218,639 329 329 329 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 856,073 4,963 851,110 56 (17,495) (17,495) KAI-KVIC 스마트공장투자조합 22,848,889 507,471 22,341,418 307,922 (3,697,251) (3,697,251) 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 1,092,101 7,402 1,084,699 518 (28,549) (28,549) KAI-MD유니콘펀드2호 1,512,762 47,100 1,465,662 911 (19,905) (19,905) KAI-DI 히든태그 조합 2,305,454 - 2,305,454 35 (5,151) (5,151) KAI 코스메틱 조합1호 840,722 - 840,722 53 (14,107) (14,107) KAI-오퍼스원 세컨더리 648,716 - 648,716 32,614 (271,707) (271,707) KAI-타이온유니콘조합2호 1,002,371 33,585 968,786 10 (20,028) (20,028) KAI-열림 미디어커머스 1,007,354 - 1,007,354 41 (7,881) (7,881) KAI-마켓메이커 1호 1,758,385 13,000 1,745,385 26,919 5,508 5,508 KAI-오퍼스원 소부장펀드 769,612 - 769,612 501 (20,927) (20,927) KAI-타이온유니콘조합 4호 960,432 21,630 938,802 3 (10,262) (10,262) KAI-포라인유니콘조합 1호 876,062 8,118 867,944 14 (19,152) (19,152) KAI-포라인유니콘조합 2호 286,022 12,127 273,895 19 (8,482) (8,482) DB-KAI신기술투자조합 1호 3,002,955 12,869 2,990,086 18 (30,029) (30,029) DB-KAI신기술투자조합 2호 1,263,432 5,776 1,257,656 11 (16,803) (16,803) 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 59,007 - 59,007 61 (2,871,768) (2,871,768) 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 1,201,452 - 1,201,452 659 (257,913) (257,913) KAI-AH 미디어커머스1호 820,688 - 820,688 1,219 (133,400) (133,400) KAI-AH세컨더리1호 613,514 - 613,514 127,753 44,538 44,538 퓨처코리아 신기술투자조합 1,339,580 31,618 1,307,962 6 (27,895) (27,895) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 7,242 6,302 940 13 (1,022,358) (1,022,358) KAI-오퍼스원 ESG조합1호 1,003,532 - 1,003,532 53 (18,983) (18,983) KAI-다름5G소부장 3,124,037 - 3,124,037 15,638 (47,798) (47,798) KAI-APC 아세안플랫폼 1호 1,009,743 - 1,009,743 769 (14,016) (14,016) KAI-타이온유니콘조합3호 5,033,020 97,814 4,935,206 42,995 (57,011) (57,011) KAI-AH 미디어커머스 2호 1,030,931 - 1,030,931 478 (22,185) (22,185) DB-KAI신기술투자조합5호 3,017,518 - 3,017,518 1,118 (28,881) (28,881) 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 4,768,578 - 4,768,578 418 (98,710) (98,710) KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 3,224,278 - 3,224,278 272 (70,176) (70,176) 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 941,533 - 941,533 156 (20,558) (20,558) 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 11,428 - 11,428 125 (977,591) (977,591) KAI-마인비 PG투자조합 1,597,314 - 1,597,314 141 (37,449) (37,449) KAI-IBF벤처투자조합2호 1,748,262 - 1,748,262 1,879 (35,248) (35,248) KAI-KPIA 투자조합 1호 2,338,922 - 2,338,922 238 (51,369) (51,369) KAI-MNM신기술투자조합1호 3,368,921 - 3,368,921 2,223 (63,833) (63,833) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 10,017,304 107,420 9,909,884 65 (215,820) (215,820) KAI-힉스 IT 1호 1,327,463 - 1,327,463 172 (22,675) (22,675) KAI-비스타 세컨더리 1호 1,280,548 - 1,280,548 63,298 (62,584) (62,584) KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 4,109,028 - 4,109,028 664 (88,042) (88,042) KAI-GCI 소부장 1호 2,665,651 - 2,665,651 367 (58,109) (58,109) KAI-베리타스벤처투자조합1호 3,712,601 - 3,712,601 938,988 842,686 842,686 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 4,506,695 - 4,506,695 314,051 255,948 255,948 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 3,100,956 - 3,100,956 2,725 (64,266) (64,266) KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 2,957,980 34,816 2,923,164 1,131 (74,634) (74,634) KAI-유니콘조합4호 1,479,834 - 1,479,834 656 (28,409) (28,409) 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 1,757,297 - 1,757,297 420 (38,306) (38,306) KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 3,182,261 16,584 3,165,677 2,460 (64,335) (64,335) KAI-리딩 RPA조합 2,067,918 - 2,067,918 325 (44,828) (44,828) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 3,007,371 - 3,007,371 11,812 (69,791) (69,791) 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 37,996,223 230,000 37,766,223 8,382 (941,820) (941,820) 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 2,550,176 - 2,550,176 304 (40,726) (40,726) 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 4,847,613 203,680 4,643,933 1,559 (149,333) (149,333) KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 2,484,717 13,880 2,470,837 483,561 442,553 442,553 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 84,065 - 84,065 493 (2,552,782) (2,552,782) 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 6,572,702 - 6,572,702 2,745 (174,114) (174,114) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 4,721,245 - 4,721,245 1,990 (125,168) (125,168) 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 1,293,669 - 1,293,669 62,585 32,536 32,536 KAI-신기술투자조합1호 2,194,057 - 2,194,057 547 (47,829) (47,829) 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 2,030,859 - 2,030,859 365 (44,193) (44,193) 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 3,244,746 - 3,244,746 1,957 (102,952) (102,952) KAI-타이온유니콘조합6호 701,840 3,787 698,053 451 (13,577) (13,577) KAI-이커머스투자조합1호 79,066 - 79,066 440 (1,578,467) (1,578,467) 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 961,140 - 961,140 134 (21,758) (21,758) 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 2,027,879 - 2,027,879 1,351,966 1,231,760 1,231,760 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 969,866 - 969,866 223 (20,443) (20,443) KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 470,878 - 470,878 470 (9,686) (9,686) KAI-베리타스벤처투자조합2호 2,058,947 - 2,058,947 365 (42,180) (42,180) 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 1,947,721 10,095 1,937,626 54 (42,940) (42,940) KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 5,926,661 - 5,926,661 1,990 (124,994) (124,994) KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 1,082,889 - 1,082,889 196 (20,852) (20,852) KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 7,220,028 - 7,220,028 1,290 (139,073) (139,073) KAI-라이노스 모빌리티 1호 1,105,513 - 1,105,513 7,424 (16,592) (16,592) KAI-라이즈투자조합1호 1,871,799 - 1,871,799 430 (40,882) (40,882) 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 2,122,156 - 2,122,156 271,283 155,382 155,382 KAI-밸류업 1호 799,015 - 799,015 159 (7,384) (7,384) KAI히스토리2022-1NFT투자조합 1,335,653 - 1,335,653 111,523 51,441 51,441 블리츠-KAI 투자조합1호 2,212,435 443 2,211,992 172 (44,285) (44,285) KAI-갤럭시 유니콘 1호 3,963,029 - 3,963,029 1,945 (82,258) (82,258) 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 1,893,278 20,935 1,872,343 287 (86,463) (86,463) 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,088,303 5,619 1,082,684 138 (24,818) (24,818) 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 1,938,491 - 1,938,491 364 (42,429) (42,429) DSNP-KAI 1호 3,120,886 - 3,120,886 1,853 (64,920) (64,920) KAI-V1 1호 3,542,049 - 3,542,049 1,933 (74,577) (74,577) 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 1,614,236 - 1,614,236 1,733 (32,897) (32,897) KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 3,082,143 - 3,082,143 1,920 (58,099) (58,099) KAI-유온 신기술조합 1호 1,686,294 - 1,686,294 1,416 (25,898) (25,898) LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 3,868,722 - 3,868,722 1,947 (82,731) (82,731) 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 5,066,606 - 5,066,606 2,564 (167,123) (167,123) KAI-MNM신기술투자조합2호 1,641,002 - 1,641,002 1,046 (30,729) (30,729) 릴슨-KAI 실버케어 1호 5,451,369 - 5,451,369 3,546 (116,493) (116,493) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 887,065 15,962 871,103 462 (22,583) (22,583) 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 3,842,894 66,091 3,776,803 1,182 (96,862) (96,862) MS-KAI 제1호 신기술투자조합 6,270,718 - 6,270,718 48,540 (16,964) (16,964) KAI AI Tech 1호 641,227 - 641,227 333 (3,571) (3,571) KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 712,966 8,297 704,669 574 (14,043) (14,043) MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 6,704,732 - 6,704,732 207,203 52,444 52,444 KAI-리프콘 모빌리티 1호 2,076,070 - 2,076,070 1,438 (43,297) (43,297) KAI NK투자조합1호 4,014,753 15,246 3,999,507 572 (60,875) (60,875) KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 2,047,249 - 2,047,249 277 (31,132) (31,132) KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 612,649 - 612,649 1,772 (26,898) (26,898) KAI IT 신기술투자조합 1호 2,080,067 - 2,080,067 446 (31,575) (31,575) KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 1,552,909 - 1,552,909 297 (15,456) (15,456) 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 4,841,600 - 4,841,600 13,161 (117,623) (117,623) KAI-코메스 ESG조합 1호 1,112,721 - 1,112,721 3,996 (20,878) (20,878) KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 16,337,976 - 16,337,976 13,636 (347,565) (347,565) KAI-MTI신기술투자조합1호 1,469,585 - 1,469,585 1,001 (29,021) (29,021) KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 3,169,441 - 3,169,441 30,331 1,386 1,386 코리아-GEP 신기술조합 2호 762,932 - 762,932 956,824 765,027 765,027 KAI-신기술투자조합2호 5,174,471 - 5,174,471 3,114 (110,529) (110,529) 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 3,778,072 - 3,778,072 2,571 (74,611) (74,611) KAI-MTI신기술투자조합 2호 1,156,100 - 1,156,100 296 (23,320) (23,320) KAI-구름신기술투자조합1호 460,945 - 460,945 228 (9,055) (9,055) KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 1,568,285 - 1,568,285 966 (21,715) (21,715) KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 535,416 - 535,416 253 (4,584) (4,584) KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 1,071,543 - 1,071,543 402 (18,457) (18,457) KAI-밸류 신기술투자조합 1호 1,036,839 - 1,036,839 7,663 (10,161) (10,161) MS-KAI 제2호 신기술투자조합 10,859,128 - 10,859,128 4,296 (610,872) (610,872) KAI IT 신기술투자조합 2호 1,913,349 - 1,913,349 1,338 (26,651) (26,651) KEY-KAI 신기술투자조합 1호 4,192,232 - 4,192,232 549 (57,768) (57,768) 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 1,596,583 - 1,596,583 171 (45,417) (45,417) KAI-유니콘조합5호 17,094,144 - 17,094,144 5,156 (5,856) (5,856) KAI-신기술투자조합4호 1,085,560 - 1,085,560 369 (14,440) (14,440) 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 3,303,930 - 3,303,930 263 (39,070) (39,070) KAI Electric 신기술투자조합 1호 3,184,765 - 3,184,765 7,704 (30,235) (30,235) 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 14,715,229 250,000 14,465,229 10,041 (534,771) (534,771) 패스웨이-KAI스페이스1호조합 2,373,885 - 2,373,885 251 (26,115) (26,115) KAI-신기술투자조합 3호 1,533,190 - 1,533,190 293 (16,810) (16,810) 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 1,064,509 - 1,064,509 93 (10,491) (10,491) HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 594,957 - 594,957 177 (5,043) (5,043) 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 1,139,907 - 1,139,907 210 (10,093) (10,093) KAI-브레이브투자조합1호 1,717,806 - 1,717,806 149 (12,194) (12,194) 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 18,519,925 - 18,519,925 518 (110,075) (110,075) KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 627,693 - 627,693 516 (307) (307) KAI 후공정 Cap 조합 1,069,384 - 1,069,384 - (616) (616) KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 1,620,000 399 1,619,601 - (399) (399) KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 2,160,000 592 2,159,408 - (592) (592) (3) 당반기와 전반기 중 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 78,884 - - - (12,152) 66,732 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,586,851 - - - (80,802) 2,506,049 KAI OTC 펀드 6호 961 - - - (4) 957 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 에이아이 펀드 6,041 - - - 1 6,042 KAI-DI F&F 펀드 39,684 - - - 1 39,685 KAI-레인보우 세컨더리 17,332 - - - (15) 17,317 KAI-DIP펀드 1호 39,043 - - - (128) 38,915 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,462 - - - (39) 47,423 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,649 - - - (9) 5,640 KAI-유니콘 펀드 3호 20,134 - (20,134) - - - 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,322 - - - 1 9,323 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,920 - - - (56) 4,864 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,234,142 - - - (24,782) 2,209,360 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 793 - - - (11) 782 KAI-MD유니콘펀드2호 9,335 - - - (6) 9,329 KAI-DI 히든태그 조합 9,334 - - - (8) 9,326 KAI 코스메틱 조합1호 4,671 - - - (49) 4,622 KAI-오퍼스원 세컨더리 32,436 - - (20,000) (4,411) 8,025 KAI-타이온유니콘조합2호 923 - - - (11) 912 KAI-열림 미디어커머스 35,444 - - - (68) 35,376 KAI-마켓메이커 1호 42,570 - - - 32,155 74,725 KAI-오퍼스원 소부장펀드 35,963 - - - 2,701 38,664 KAI-타이온유니콘조합 4호 935 - - - - 935 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,928 - - - (24) 1,904 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,347 - - - (107) 4,240 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,291 - - (9,260) (104) 9,927 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,320 - - (6,615) 2,125 4,830 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 189 - - - 10,988 11,177 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 114,861 - - - (5,027) 109,834 KAI-AH 미디어커머스1호 10,101 - - - (120) 9,981 KAI-AH세컨더리1호 15,951 - - - (60) 15,891 퓨처코리아 신기술투자조합 934 - - - (2) 932 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 17 - - - (17) - KAI-오퍼스원 ESG조합1호 18,935 - - - (38) 18,897 KAI-다름5G소부장 37,982 - - - (20) 37,962 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,549 - - - (68) 7,481 KAI-타이온유니콘조합3호 9,338 - (9,338) - - - KAI-AH 미디어커머스 2호 28,116 - - - (63) 28,053 DB-KAI신기술투자조합5호 14,875 - (14,875) - - - 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 24,541 - - - (249) 24,292 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 112,967 - - - (588) 112,379 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 39,465 - - - (262) 39,203 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 111 - - - (17) 94 KAI-마인비 PG투자조합 9,396 - - - (115) 9,281 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,725 - - - (45) 4,680 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,412 - - - (122) 9,290 KAI-MNM신기술투자조합1호 47,316 - - - (357) 46,959 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 47,190 - - - (508) 46,682 KAI-힉스 IT 1호 38,200 - (37,996) - (204) - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,537 - - - 2,440 10,977 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,338 - - - (243) 28,095 KAI-GCI 소부장 1호 75,354 - - - (670) 74,684 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,116 - - - (44) 4,072 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 102,425 - - - (5,228) 97,197 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 66,483 - - - (683) 65,800 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,754 - - - (103) 7,651 KAI-유니콘조합4호 3,807 - - - (40) 3,767 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,749 - - - (52) 4,697 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,747 - - - (51) 4,696 KAI-리딩 RPA조합 66,401 - - - (759) 65,642 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,340 - - - (250) 9,090 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 7,553,245 - - - (91,873) 7,461,372 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,230 - - - (386) 44,844 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,251 - - - (153) 9,098 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 5,925 - - (4,218) 26 1,733 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 1,551 - - - (18) 1,533 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,309 - - - (127) 9,182 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,424 - - - (127) 9,297 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,453 - - - (28) 62,425 KAI-신기술투자조합1호 4,770 - - - (50) 4,720 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,069 - - - (211) 18,858 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 83,675 - - - (1,373) 82,302 KAI-타이온유니콘조합6호 8,560 - - - (99) 8,461 KAI-이커머스투자조합1호 232 - - - 2 234 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,758 - - - (56) 4,702 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 25,809 - - - (716) 25,093 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 22,532 - - - (288) 22,244 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,709 - - - (63) 4,646 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,576 - - - (99) 9,477 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,545 - (19,589) - 10,044 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 47,796 - - - (510) 47,286 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,583 - - - (113) 9,470 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,601 - - - (95) 9,506 KAI-라이노스 모빌리티 1호 54,795 - - - (578) 54,217 KAI-라이즈투자조합1호 47,872 - - - (493) 47,379 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 5,279 - - - (228) 5,051 KAI-밸류업 1호 97,441 - - - (728) 96,713 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 22,192 - - - (5,380) 16,812 블리츠-KAI 투자조합1호 4,809 - - - (43) 4,766 KAI-갤럭시 유니콘 1호 283,074 - - - (3,044) 280,030 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,006 - - - (3,075) 1,931 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,581 - - - (6,687) 2,894 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,597 - - - (108) 9,489 DSNP-KAI 1호 93,146 - - - (1,001) 92,145 KAI-V1 1호 91,191 - - - (978) 90,213 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 33,630 - - - (363) 33,267 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 48,158 - - - (480) 47,678 KAI-유온 신기술조합 1호 38,877 - - - (316) 38,561 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 95,297 - - - (1,005) 94,292 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,453 - - - (156) 9,297 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,653 - - - (98) 9,555 릴슨-KAI 실버케어 1호 48,208 - - - (494) 47,714 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,469 - - - (140) 9,329 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,642 - - - (129) 9,513 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,108 - - - (501) 100,607 KAI AI Tech 1호 15,833 - - - (84) 15,749 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,653 - - - (113) 9,540 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 86,017 - - - (928) 85,089 KAI-리프콘 모빌리티 1호 110,595 - - - (1,222) 109,373 KAI NK투자조합1호 48,918 - - - (669) 48,249 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,795 - - - (84) 9,711 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 89,969 - - - (1,207) 88,762 KAI IT 신기술투자조합 1호 92,773 - - - (797) 91,976 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,728 - - - (157) 24,571 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 97,417 - - - (876) 96,541 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,313 - - - 1,479 35,792 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,956,644 - - - (19,666) 1,936,978 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,797 - - - (106) 9,691 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,002 - - - 223 5,225 코리아-GEP 신기술조합 2호 3,192 - - - (229) 2,963 KAI-신기술투자조합2호 78,327 - - - 1,527 79,854 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 281,273 - - - (2,921) 278,352 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,899 - - - (54) 4,845 KAI-구름신기술투자조합1호 9,807 - - - (122) 9,685 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 29,590 - - - (252) 29,338 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 14,873 - - - (132) 14,741 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 19,661 - - - (235) 19,426 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 36,641 - - - (267) 36,374 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 93,727 - - - (986) 92,741 KAI IT 신기술투자조합 2호 97,640 - - - (1,030) 96,610 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 9,864 - - - (102) 9,762 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 972 - - - (13) 959 KAI-유니콘조합5호 49,983 - - (1,631) 1,640 49,992 KAI-신기술투자조합4호 29,606 - - - (261) 29,345 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 243,125 - - - (2,590) 240,535 KAI Electric 신기술투자조합 1호 395,248 - - (7,979) 1,199,662 1,586,931 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 867,914 - - - (26,205) 841,709 패스웨이-KAI스페이스1호조합 9,891 - - - (105) 9,786 KAI-신기술투자조합 3호 4,946 - - - (46) 4,900 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 9,902 - - - (4,469) 5,433 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 12,891 - - - (169) 12,722 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 36,675 - - - (420) 36,255 KAI-브레이브투자조합1호 24,824 - (24,724) - (100) - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 9,941 - - (44) (60) 9,837 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 27,986 - - - (243) 27,743 KAI 후공정 Cap 조합 9,994 - - - (81) 9,913 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 19,995 - - - (157) 19,838 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 49,986 - - - (514) 49,472 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 5,000 - - (47) 4,953 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 160,000 - - (2,189) 157,811 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 50,000 - - (430) 49,570 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 9,000 - - (99) 8,901 KAI-헬스케어투자조합1호 - 10,000 - - (63) 9,937 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (403) 29,597 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (61) 9,939 D-KAI 신기술조합 1호 - 317,000 - - (1,748) 315,252 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 50,000 - - (256) 49,744 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 39,000 - - (171) 38,829 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 28,000 - - (51) 27,949 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 400,000 - - (88) 399,912 합 계 20,439,775 1,108,000 (126,656) (49,747) 930,536 22,301,908 <전반기> (단위 : 천원) 회사명 기초 취득 처분 배당 지분법손익 기말 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 93,143 - - - (1,828) 91,315 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 2,657,818 - - - (36,002) 2,621,816 KAI OTC 펀드 6호 960 - - - 1 961 KAI-열림 아이오티 펀드 8,930 - - - - 8,930 KAI-열림 헬스케어 펀드 9,640 - (13,788) - 4,148 - KAI-열림 에이아이 펀드 6,040 - - - (3) 6,037 KAI-DI F&F 펀드 39,684 - - - - 39,684 KAI-레인보우 세컨더리 17,824 - - - (298) 17,526 KAI-DIP펀드 1호 39,033 - - - 14 39,047 SV-KAI 코에볼루션 1호 47,528 - - - (47) 47,481 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 5,810 - - - (82) 5,728 KAI-유니콘 펀드 3호 19,276 - - - - 19,276 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 9,321 - - - - 9,321 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 5,021 - - - (51) 4,970 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 2,708,867 - - - (147,363) 2,561,504 KAI-인벡스 에너지조합 2호 15,843 27,000 (42,815) - (28) - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 814 - - - (11) 803 KAI-MD유니콘펀드2호 9,462 - - - (82) 9,380 KAI-DI 히든태그 조합 9,355 - - - (14) 9,341 KAI 코스메틱 조합1호 4,749 - - - (41) 4,708 KAI-아이티펀드 2호 937 - (933) - (4) - KAI-오퍼스원 세컨더리 74,521 - - (20,000) (2,435) 52,086 KAI-타이온유니콘조합2호 942 - - - (10) 932 KAI-열림 미디어커머스 35,721 - - - (278) 35,443 KAI-마켓메이커 1호 76,186 - - - (59) 76,127 KAI-오퍼스원 소부장펀드 36,941 - - - (480) 36,461 KAI-타이온유니콘조합 4호 945 - - - (9) 936 KAI-포라인유니콘조합 1호 1,892 79 - - (23) 1,948 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,482 - - - (67) 4,415 DB-KAI신기술투자조합 1호 19,485 - - - (97) 19,388 DB-KAI신기술투자조합 2호 9,655 - - - (63) 9,592 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 9,387 - - - (135) 9,252 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 170,576 - - (31,058) (6,668) 132,850 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 4,782 - - - (47) 4,735 KAI-AH 미디어커머스1호 28,879 - - (17,136) (1,353) 10,390 KAI-IBF벤처투자조합1호 1,623 - - - 632 2,255 KAI-AH세컨더리1호 26,103 - - - 1,035 27,138 퓨처코리아 신기술투자조합 954 - - - (12) 942 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 18,950 - - - (286) 18,664 KAI-베리타스헬스케어조합2호 4,791 - - - (52) 4,739 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 19,293 - - - (168) 19,125 KAI-다름5G소부장 38,563 - - - (320) 38,243 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 7,654 - - - (57) 7,597 KAI-타이온유니콘조합3호 9,446 - - - (17) 9,429 KAI-AH 미디어커머스 2호 28,721 - - - (315) 28,406 DB-KAI신기술투자조합5호 15,016 - - - (73) 14,943 KAI-블리스바인투자조합1호 2,197 - - - (79) 2,118 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 25,049 - - - (248) 24,801 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 115,426 - - - (1,258) 114,168 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 40,327 - - - (444) 39,883 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 9,602 - - - (97) 9,505 KAI-마인비 PG투자조합 9,616 - - - (115) 9,501 KAI-IBF벤처투자조합2호 4,820 - - - (54) 4,766 KAI-KPIA 투자조합 1호 9,619 - - - (107) 9,512 KAI-MNM신기술투자조합1호 48,213 - - - (460) 47,753 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 48,218 - - - (508) 47,710 KAI-힉스 IT 1호 38,853 - - - (335) 38,518 KAI IT 3호 91,783 - (94,795) - 3,012 - KAI-비스타 세컨더리 1호 8,954 - - - 15 8,969 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 28,945 - - - (309) 28,636 KAI-GCI 소부장 1호 76,997 - - - (846) 76,151 KAI-베리타스벤처투자조합1호 4,915 - - (1,663) 913 4,165 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 6,782 - - - (98) 6,684 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 97,290 - - (682) 6,736 103,344 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 67,861 - - - (724) 67,137 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 7,952 - - - (101) 7,851 KAI-유니콘조합4호 3,880 - - - (37) 3,843 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 4,853 - - - (53) 4,800 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 4,843 - - - (50) 4,793 KAI-리딩 RPA조합 67,840 - - - (743) 67,097 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 9,587 - - (31) 69 9,625 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 6,941,609 - - - (94,852) 6,846,757 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 45,952 - - - (372) 45,580 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 60,069 - (60,069) - - - 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 9,548 - - - (150) 9,398 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 4,864 - - - (51) 4,813 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 48,650 - - - (140) 48,510 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 9,556 - - - (125) 9,431 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 9,673 - - - (126) 9,547 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 62,982 - - - 845 63,827 KAI-신기술투자조합1호 4,874 - - - (52) 4,822 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 19,484 - - - (213) 19,271 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 86,330 - - - (1,345) 84,985 KAI-타이온유니콘조합6호 8,726 - - - (86) 8,640 KAI-이커머스투자조합1호 4,875 - - - (51) 4,824 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 4,866 - - - (57) 4,809 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 44,114 - - (33,982) 16,454 26,586 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 23,007 - - - (247) 22,760 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 4,806 - - - (51) 4,755 KAI-베리타스벤처투자조합2호 9,773 - - - (92) 9,681 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 9,756 - - - (105) 9,651 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 48,804 - - - (520) 48,284 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 9,768 - - - (93) 9,675 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 9,786 - - - (92) 9,694 KAI-라이노스 모빌리티 1호 55,617 - - - (605) 55,012 KAI-라이즈투자조합1호 48,918 - - - (521) 48,397 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 4,892 - - - (53) 4,839 KAI-밸류업 1호 98,341 - - - (409) 97,932 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 21,338 - - - (133) 21,205 블리츠-KAI 투자조합1호 4,905 - - - (48) 4,857 KAI-갤럭시 유니콘 1호 289,020 - - - (3,106) 285,914 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 5,237 - - - (116) 5,121 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 9,801 - - - (114) 9,687 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 9,807 - - - (108) 9,699 DSNP-KAI 1호 95,084 - - - (1,011) 94,073 KAI-V1 1호 93,111 - - - (1,009) 92,102 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 34,315 - - - (364) 33,951 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 49,066 - - - (464) 48,602 KAI-유온 신기술조합 1호 39,474 - - - (322) 39,152 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 97,336 - - - (1,041) 96,295 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 9,754 - - - (153) 9,601 KAI-MNM신기술투자조합2호 9,834 - - - (93) 9,741 릴슨-KAI 실버케어 1호 49,238 - - - (535) 48,703 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 31,926 - (28,356) - (3,570) - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 9,714 - - - (125) 9,589 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 9,889 - - - (126) 9,763 코리아-지이피 신기술조합 7,593 - (7,593) - - - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 101,381 - - - 206 101,587 KAI AI Tech 1호 15,921 - - - (54) 15,867 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 9,845 - - - (100) 9,745 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 94,008 - - (8,664) 1,564 86,908 KAI-리프콘 모빌리티 1호 112,901 - - - (1,226) 111,675 KAI NK투자조합1호 49,662 - - - (372) 49,290 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 9,944 - - - (74) 9,870 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 93,919 - - - (2,002) 91,917 KAI IT 신기술투자조합 1호 94,181 - - - (704) 93,477 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 24,974 - - - (123) 24,851 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 99,783 - - - (1,073) 98,710 KAI-코메스 ESG조합 1호 34,956 - - - (288) 34,668 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 1,998,033 - - - (23,083) 1,974,950 KAI-MTI신기술투자조합1호 9,991 - - - (95) 9,896 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 5,000 - - - (4) 4,996 코리아-GEP 신기술조합 2호 9,991 - - - 6,789 16,780 KAI-신기술투자조합2호 80,000 - - - (841) 79,159 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 286,828 - - - (2,848) 283,980 KAI-MTI신기술투자조합 2호 4,998 - - - (50) 4,948 KAI-구름신기술투자조합1호 - 10,000 - - (95) 9,905 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 30,000 - - (201) 29,799 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 15,000 - - (55) 14,945 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 20,000 - - (141) 19,859 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 37,000 - - (169) 36,831 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 99,000 - - (896) 98,104 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 99,000 - - (438) 98,562 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 10,000 - - (36) 9,964 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 1,000 - - (15) 985 KAI-유니콘조합5호 - 50,000 - - (7) 49,993 KAI-신기술투자조합4호 - 30,000 - - (68) 29,932 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 246,000 - - (433) 245,567 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 399,000 - - (589) 398,411 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 - 900,000 - - (2,609) 897,391 패스웨이-KAI스페이스1호조합 - 10,000 - - (7) 9,993 KAI-신기술투자조합 3호 - 5,000 - - - 5,000 합 계 18,892,383 1,988,079 (248,349) (113,216) (314,653) 20,204,244 (4) 당반기말 현재 회사가 관계기업에 제공하고 있는 주요약정사항은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 회사명 출자약정액 출자액 미이행출자액 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 3,000,000 900,000 2,100,000 합계 3,000,000 900,000 2,100,000 9. 상각후원가측정금융자산(1) 당반기말과 전기말 현재 상각후원가측정금융자산의 평가방법에 따른 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 37,244,154 - - - - - 37,244,154 - 대출채권 매입대출채권 - 5,000,000 - - (316,125) - 5,000,000 (316,125) 사모사채 2,467,000 - 4,132,306 (36,635) - (1,669,431) 6,599,306 (1,706,066) 소계 2,467,000 5,000,000 4,132,306 (36,635) (316,125) (1,669,431) 11,599,306 (2,022,191) 기타자산 미수금 576,046,426 - - (2,031) - - 576,046,426 (2,031) 미수수익 3,899,120 379,796 713,350 (15,659) (24,013) (351,206) 4,992,266 (390,878) 보증금 1,323,323 - - - - - 1,323,323 - 소계 581,268,869 379,796 713,350 (17,690) (24,013) (351,206) 582,362,015 (392,909) 합계 620,980,023 5,379,796 4,845,656 (54,325) (340,138) (2,020,637) 631,205,475 (2,415,100) <전기말> (단위 : 천원) 구분 채권잔액 손실충당금 합계 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 채권잔액 손실충당금 비손상 손상 비손상 손상 현금및예치금 43,690,234 - - - - - 43,690,234 - 대출채권 매입대출채권 1,300,000 5,000,000 - (19,305) (316,125) - 6,300,000 (335,430) 사모사채 7,967,000 - 1,650,000 (118,310) - (902,757) 9,617,000 (1,021,067) 소계 9,267,000 5,000,000 1,650,000 (137,615) (316,125) (902,757) 15,917,000 (1,356,497) 기타자산 미수금 2,844,654 - - (533) - - 2,844,654 (533) 미수수익 3,581,003 129,796 415,841 (16,244) (8,206) (343,009) 4,126,640 (367,459) 보증금 1,337,780 - - - - - 1,337,780 - 소계 7,763,437 129,796 415,841 (16,777) (8,206) (343,009) 8,309,074 (367,992) 합계 60,720,671 5,129,796 2,065,841 (154,392) (324,331) (1,245,766) 67,916,308 (1,724,489) (2) 당반기와 전반기의 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 154,392 324,331 1,245,766 1,724,489 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상) (39,403) - 39,403 - 제각 - - - - 전(환)입 (60,664) 15,807 735,468 690,611 기말 54,325 340,138 2,020,637 2,415,100 <전반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초 102,457 155,053 2,917,534 3,175,044 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산 으로 이동 54,626 (54,626) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 미인식) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산 으로 이동(손상 인식) - (100,427) 100,427 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 전(환)입 (2,331) - 371,397 369,066 기말 154,752 - 1,099,782 1,254,534 (3) 당반기 및 전반기 중 상각후원가측정금융자산 총장부금액 변동내역은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 60,720,671 5,129,796 2,065,841 67,916,308 측정 대상간 분류 이동 - - - - 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) (2,653,425) - 2,653,425 - 제각 - - - - 실행및회수 562,912,777 250,000 126,390 563,289,167 기말 620,980,023 5,379,796 4,845,656 631,205,475 <전반기> (단위 : 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 비손상 손상 기초장부금액 139,030,430 2,452,405 3,081,206 144,564,041 측정 대상간 분류 이동 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 864,000 (864,000) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (비손상) - - - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동 (손상) - (1,588,405) 1,588,405 - 제각 - - (2,289,576) (2,289,576) 실행및회수 144,177,269 - (313,370) 143,863,899 기말 284,071,699 - 2,066,665 286,138,364 10. 유형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 유형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 감가상각누계액 장부금액 취득원가 감가상각누계액 장부금액 비품 2,441,339 (2,103,144) 338,195 2,418,091 (2,014,578) 403,513 사용권자산 6,677,146 (5,465,246) 1,211,900 6,831,311 (4,472,952) 2,358,359 합계 9,118,485 (7,568,390) 1,550,095 9,249,402 (6,487,530) 2,761,872 (2) 당반기와 전반기의 유형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 403,513 23,248 - (88,566) 338,195 사용권자산 2,358,359 53,025 (61,751) (1,137,733) 1,211,900 합계 2,761,872 76,273 (61,751) (1,226,299) 1,550,095 <전반기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 감가상각비 기말 비품 524,919 10,509 (46) (99,604) 435,778 사용권자산 3,977,135 567,078 (37,811) (1,169,289) 3,337,113 합계 4,502,054 577,587 (37,857) (1,268,893) 3,772,891 11. 리스 ① 재무상태표에 인식된 금액리스와 관련해 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 사용권자산 () 부동산 455,566 1,366,700 차량운반구 756,334 991,659 합 계 1,211,900 2,358,359 () 재무상태표의 '유형자산' 항목에 포함되었습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 리스부채 () 부동산 522,243 1,499,259 차량운반구 806,219 1,043,284 합 계 1,328,462 2,542,543 () 재무상태표의 '기타부채' 항목에 포함되었습니다.당반기 중 증가된 사용권자산은 53백만원입니다. ② 손익계산서에 인식된 금액리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당반기 전반기 사용권자산의 감가상각비 부동산 911,134 968,594 차량운반구 226,599 200,695 합 계 1,137,733 1,169,289 리스부채에 대한 이자비용 40,052 60,040 단기리스료 34,045 18,413 단기리스가 아닌 소액자산 리스료 26,651 24,616 당반기 중 리스의 총 현금유출은 1,199백만원입니다.③ 만기분석당반기말 및 전기말 현재 회사의 리스부채의 계약상 만기는 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 630,716 280,049 417,697 1,328,462 <전기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년이내 합계 리스부채 601,962 1,357,945 582,636 2,542,543 12. 무형자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 무형자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 취득원가 손상차손누계액 장부금액 취득원가 손상차손누계액 장부금액 회원권 2,531,431 - 2,531,431 2,531,431 - 2,531,431 (2) 당반기와 전반기의 무형자산의 변동내용은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 <전반기> (단위 : 천원) 구분 기초 취득 처분 기말 회원권 2,531,431 - - 2,531,431 13. 기타자산 (1) 당반기말과 전기말 현재 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 <기타금융자산> 미수금 576,046,426 2,844,655 미수수익 4,992,266 4,126,640 보증금 1,323,323 1,337,780 손실충당금 (392,909) (367,993) 소계 581,969,106 7,941,082 <기타비금융자산> 선급금 7,738,513 544,696 선급비용 168,422 192,793 소계 7,906,935 737,489 합계 589,876,041 8,678,571 (2) 당반기말과 전기말 현재 담보제공되거나 사용이 제한된 기타자산의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종류 예치처 당반기말 전기말 담보 및 사용제한의 내용 보증금 한국거래소 1,000 1,000 거래소 신원보증금 보증금 서울남부지방법원 206,250 206,250 소송담보 법원공탁금 합계 207,250 207,250 14. 예수부채 당반기말과 전기말 현재 예수부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 10,096,134 12,513,791 집합투자증권투자자예수금 105,554 4,793 합계 10,201,688 12,518,584 15. 당기손익-공정가치측정금융부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 종류 당반기말 전기말 매도유가증권 국채, 지방채 275,235,600 81,363,868 특수채 10,059,540 - 합계 285,295,140 81,363,868 (2) 당반기말 및 전기말 현재 매도유가증권의 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 275,235,600 273,396,850 (1,838,750) 특수채 10,059,540 10,132,000 72,460 합계 285,295,140 283,528,850 (1,766,290) <전기말> (단위 : 천원) 종류 공정가치 (장부금액) 취득원가 누적평가손익 국채, 지방채 81,363,868 81,621,730 257,862 16. 차입부채(1) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 차입금 14,300,000 10,000,000 환매조건부매도 228,700,000 81,300,000 합계 243,000,000 91,300,000 (2) 당반기말 및 전기말 현재 차입부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 차입처 이자율 (%) 당반기말 전기말 차입금 한국증권금융 외 3.75~4.56 14,300,000 10,000,000 환매조건부매도 한국자금중개 외 3.58~3.7 228,700,000 81,300,000 합계 243,000,000 91,300,000 17. 충당부채 (1) 당반기말과 전기말 현재 충당부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 우선손실충당부채(1) 1,314,268 1,348,209 복구충당부채 300,980 296,643 합계 1,615,248 1,644,852 (1) 당반기말 현재 관계기업투자로 계상한 투자조합출자금에 대한 우선손실충당 규약에 따른 충당가능성을 평가하여 충당부채를 설정하고 있습니다. (2) 당반기 및 전반기의 우선손실충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기 초 1,348,209 729,971 증 가 2,306 558,221 감 소 (36,247) (303) 기 말 1,314,268 1,287,889 (3) 당반기 및 전반기의 복구충당부채의 변동은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기 초 296,643 304,974 증 가 4,337 4,463 감 소 - - 기 말 300,980 309,437 18. 기타부채 당반기말과 전기말 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 <기타금융부채> 미지급금 530,827,527 2,169,635 미지급비용 6,314,743 8,926,704 리스부채 1,328,462 2,542,543 소계 538,470,732 13,638,882 <기타비금융부채> 선수수익 1,229,555 1,394,555 제세예수금 780,602 1,617,862 기타 227,080 154,026 소계 2,237,237 3,166,443 합계 540,707,969 16,805,325 19. 퇴직급여 당반기와 전반기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 퇴직급여 386,107 793,732 401,741 814,591 20. 자본금 당반기말과 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. 구 분 당반기말 전기말 회사가 발행할 주식의 총수 50,000,000주 50,000,000주 1주의금액 5,000원 5,000원 발행한 주식의수 6,388,000주 6,388,000주 보통주자본금 31,940,000천원 31,940,000천원 21. 자본잉여금당반기말과 전기말 현재 자본잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 주식발행초과금 7,427,694 7,427,694 22. 기타포괄손익누계액당반기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 <후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 없는 항목> 기타포괄손익-공정가치측정지분상품평가손익 (905,264) (878,418) 이연법인세효과 209,116 202,915 합계 (696,148) (675,503) 23. 이익잉여금(1) 당반기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 법정적립금() 2,492,060 2,172,660 대손준비금 206,958 173,793 손해배상준비금 1,000,000 1,000,000 미처분이익잉여금 51,328,099 50,977,733 합계 55,027,117 54,324,186 () 상법상 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으나 자본전입 또는 결손보전을 위해서는 사용될 수 있습니다.(2) 당반기 및 전기 중 미처분이익잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전기 기초금액 50,977,733 46,547,494 당기순이익 3,889,952 5,807,380 배당금 (3,194,000) (1,277,600) 이익준비금전입 (319,400) (127,760) 대손준비금전입 (33,165) (149,743) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 처분손익 재분류 6,979 177,962 합계 51,328,099 50,977,733 (3) 대손준비금회사는 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한 대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정 상에서 규정하는 최저적립률을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다. 동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로, 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리 할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 1) 대손준비금 잔액 (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 대손준비금 기적립액 206,958 173,793 대손준비금 전입 예정금액 348,326 33,165 대손준비금 잔액 555,284 206,958 2) 대손준비금 환입(전입) 예정금액 및 대손준비금 반영후 조정이익 (단위 : 원) 구분 당반기 전반기 반기순이익 3,889,951,810 1,905,431,400 대손준비금 환입(전입) 예정금액 (348,325,246) 83,347,626 대손준비금 반영후 조정이익() 3,541,626,564 1,988,779,026 대손준비금 반영후 기본주당조정이익 554 311 () 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 따른 수치가 아니며, 법인세 효과 고려전의 대손준비금 환입액(전입액)을 반기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 24. 수수료수익 및 비용당반기와 전반기의 수수료수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <수수료수익> 수탁수수료 177,329 425,841 323,068 862,398 인수및주선수수료 1,371,777 2,533,977 536,472 1,308,589 집합투자증권취급수수료 1,878,100 2,765,128 1,066,800 3,839,614 자산관리수수료 18,525 48,249 66,953 87,472 집합투자기구운용보수 2,065,884 3,911,213 1,612,791 3,036,186 매수및합병수수료 2,437,791 6,697,587 3,963,453 14,021,046 소계 7,949,406 16,381,995 7,569,537 23,155,305 <수수료비용> 매매수수료 344,682 614,434 264,609 543,021 기타수수료비용 - 18,360 - 20,000 소계 344,682 632,794 264,609 563,021 순수수료수익 7,604,724 15,749,201 7,304,928 22,592,284 25. 증권평가및처분손익 당반기와 전반기의 증권평가및처분손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <증권평가및처분이익> 당기손익-공정가치측정증권평가이익 1,357,433 2,800,971 1,556,698 1,818,064 당기손익-공정가치측정증권처분이익 32,665,412 58,903,991 12,986,981 24,435,695 소계 34,022,845 61,704,962 14,543,679 26,253,759 <증권평가및처분손실> 당기손익-공정가치측정증권평가손실 830,539 2,044,488 1,248,962 2,623,220 당기손익-공정가치측정증권처분손실 26,011,763 47,203,612 14,721,744 26,421,428 소계 26,842,302 49,248,100 15,970,706 29,044,648 순손익 7,180,543 12,456,862 (1,427,027) (2,790,889) 26. 파생상품 평가및거래손익 당반기와 전반기의 파생상품 평가및거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <파생상품평가및거래이익> 파생상품거래이익 18,809,404 37,242,120 19,312,000 34,197,960 파생상품평가이익 (39,944) 41,100 (135,070) 138,290 소계 18,769,460 37,283,220 19,176,930 34,336,250 <파생상품평가및거래손실> 파생상품거래손실 22,462,204 37,711,014 15,147,410 26,371,425 파생상품평가손실 (216,282) 213,958 (21,770) 111,420 소계 22,245,922 37,924,972 15,125,640 26,482,845 순손익 (3,476,462) (641,752) 4,051,290 7,853,405 27. 이자수익 및 비용 당반기와 전반기의 이자수익 및 비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <이자수익> 예치금이자 859,003 1,925,659 930,565 1,792,063 당기손익-공정가치측정금융자산이자 3,223,232 5,965,259 2,265,184 4,424,927 대출채권이자 320,222 790,720 534,880 1,110,481 기타이자 5,171 10,316 5,377 10,726 소계 4,407,628 8,691,954 3,736,006 7,338,197 <이자비용> 예수부채이자 154,507 331,238 179,861 416,570 당기손익-공정가치측정금융부채이자 1,175,000 4,431,875 1,585,000 2,763,125 차입부채이자 2,159,053 3,897,374 1,722,044 3,457,254 기타이자 19,744 44,389 31,967 64,504 소계 3,508,304 8,704,876 3,518,872 6,701,453 순이자손익 899,324 (12,922) 217,134 636,744 28. 대출채권 평가및처분손익 당반기와 전반기의 대출채권 평가 및 처분 손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <대출채권 평가및처분이익> 대손충당금환입 - - - - 소계 - - - - <대출채권 평가및처분손실> 대손상각비 - 665,695 (95,572) 452,303 소계 - 665,695 (95,572) 452,303 순손익 - (665,695) 95,572 (452,303) 29. 외환거래손익 당반기와 전반기의 외환거래손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <외환거래이익> 외화환산이익 (4,842) 606 2,899 3,692 소계 (4,842) 606 2,899 3,692 <외환거래손실> 외화환산손실 3,150 3,150 - - 소계 3,150 3,150 - - 순손익 (7,992) (2,544) 2,899 3,692 30. 기타의영업손익 당반기와 전반기의 기타의영업손익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 <기타의영업수익> 배당금및분배금수익 70,192 76,382 7,748 11,464 우선손실충당부채환입액 7,102 36,247 (1,227) 303 기타대손충당금환입액 - - 70,221 83,237 기타 11,625 18,824 - - 소계 88,919 131,453 76,742 95,004 <기타의영업비용> 우선손실충당부채전입액 248 2,306 493,764 558,221 기타대손상각비 13,132 24,916 - - 소계 13,380 27,222 493,764 558,221 순손익 75,539 104,231 (417,022) (463,217) 31. 판매비와 관리비 당반기와 전반기의 판매비와관리비의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 급여 5,972,522 14,141,416 6,153,188 14,940,393 퇴직급여 386,107 793,732 401,741 814,591 복리후생비 850,314 1,338,388 1,020,888 1,913,285 전산운용비 425,132 832,087 358,938 723,552 임차료 45,071 88,925 43,519 92,356 지급수수료 587,711 1,075,000 906,076 1,614,671 접대비 1,157,321 2,278,643 948,672 1,839,425 감가상각비 607,695 1,226,299 629,838 1,268,893 연수비 14,570 21,587 17,088 22,897 세금과공과금 329,495 643,650 264,165 522,833 기타 298,617 601,088 266,923 548,389 합계 10,674,555 23,040,815 11,011,036 24,301,285 32. 영업외수익과 영업외비용 (1) 당반기와 전반기의 영업외수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 1,192,361 1,265,015 23,240 42,432 관계기업투자처분이익 13,714 26,911 20,943 20,943 잡이익 632,924 643,515 311,468 319,906 합계 1,838,999 1,935,441 355,651 383,281 (2) 당반기와 전반기의 영업외비용의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 124,402 334,481 237,733 357,086 관계기업투자처분손실 33,454 37,310 8,688 14,692 유형자산처분손실 - - - 46 기부금 12,730 20,230 14,620 30,120 잡손실 1,819 5,598 3,778 295,242 합계 172,405 397,619 264,819 697,186 33. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하고 있습니다. 2025년 3월 31일로 종료하는 회계연도의 예상평균연간법인세율은 29.07% (2023년 9월 30일로 종료하는 기간에 대한 법인세율:31.08%)입니다. 34. 주당이익 (1) 당반기와 전반기의 주당이익의 산정내용은 다음과 같습니다. 1) 기본주당이익 (단위 : 주,원) 구분 당반기 전반기 3개월 누적 3개월 누적 반기순이익(손실) 2,308,087,705 3,889,951,810 (979,097,675) 1,905,431,400 보통주순이익(손실) 2,308,087,705 3,889,951,810 (979,097,675) 1,905,431,400 가중평균유통보통주식수 6,388,000 6,388,000 6,388,000 6,388,000 기본주당순이익(손실) 361 609 (153) 298 (2) 희석증권을 발행하지 않았으므로 기본주당이익과 희석주당이익은 동일합니다. 35. 현금흐름표 (1) 현금및현금성자산은 재무상태표와 현금흐름표상의 금액이 일치하게 관리되고 있으며, 당반기와 전반기의 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 중요한 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기 전반기 기타포괄-공정가치측정금융자산평가손익 (13,666) - 사용권자산(리스부채) (8,726) 567,078 대출채권 제각 - 2,289,576 (2) 당반기 및 전반기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동 내용은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 4,300,000 - 14,300,000 환매조건부매도 81,300,000 147,400,000 - 228,700,000 기타금융부채 리스부채 2,542,543 (1,158,497) (55,583) 1,328,463 합 계 93,842,543 150,541,503 (55,583) 244,328,463 <전반기> (단위 : 천원) 구분 계정과목 기초 재무활동 현금흐름 기타 기말 차입부채 차입금 10,000,000 - - 10,000,000 환매조건부매도 30,800,000 (1,900,000) - 28,900,000 기타금융부채 리스부채 4,139,421 (1,108,968) 465,932 3,496,385 합 계 44,939,421 (3,008,968) 465,932 42,396,385 (3) 회사는 거래가 빈번하여 총금액이 크고 단기간에 만기가 도래하는 환매조건부매도 등으로 인한 현금의 유입과 유출항목을 순증감액으로 기재하였습니다. 36. 특수관계자거래 (1) 당반기말 및 전기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다. 구분 당반기말 전기말 관계기업 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 KAI OTC 펀드 6호 KAI OTC 펀드 6호 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 아이오티 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-열림 에이아이 펀드 KAI-DI F&F 펀드 KAI-DI F&F 펀드 KAI-DIP펀드 1호 KAI-DIP펀드 1호 KAI-레인보우 세컨더리 KAI-레인보우 세컨더리 SV-KAI 코에볼루션 1호 SV-KAI 코에볼루션 1호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 - KAI-유니콘 펀드 3호 KAI-MD유니콘펀드2호 KAI-MD유니콘펀드2호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 위드윈-KAI 글로벌 조합 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 KAI-DI 히든태그 조합 KAI-DI 히든태그 조합 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI 코스메틱 조합1호 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-오퍼스원 세컨더리 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-타이온유니콘조합2호 KAI-열림 미디어커머스 KAI-열림 미디어커머스 KAI-마켓메이커 1호 KAI-마켓메이커 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-오퍼스원 소부장펀드 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-타이온유니콘조합 4호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 1호 KAI-포라인유니콘조합 2호 KAI-포라인유니콘조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 1호 DB-KAI신기술투자조합 2호 DB-KAI신기술투자조합 2호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH 미디어커머스1호 KAI-AH세컨더리1호 KAI-AH세컨더리1호 퓨처코리아 신기술투자조합 퓨처코리아 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 KAI-다름5G소부장 KAI-다름5G소부장 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - KAI-타이온유니콘조합3호 KAI-AH 미디어커머스 2호 KAI-AH 미디어커머스 2호 - DB-KAI신기술투자조합5호 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-마인비 PG투자조합 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-IBF벤처투자조합2호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-KPIA 투자조합 1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAI-MNM신기술투자조합1호 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 - KAI-힉스 IT 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-비스타 세컨더리 1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-GCI 소부장 1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-베리타스벤처투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 KAI-유니콘조합4호 KAI-유니콘조합4호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-라이프 바이오틱스투자조합1호 KAI-리딩 RPA조합 KAI-리딩 RPA조합 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 코리아에셋-MNM 신기술투자조합 2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 KAI-신기술투자조합1호 KAI-신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-타이온유니콘조합6호 KAI-이커머스투자조합1호 KAI-이커머스투자조합1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이노스 모빌리티 1호 KAI-라이즈투자조합1호 KAI-라이즈투자조합1호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 KAI-밸류업 1호 KAI-밸류업 1호 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 블리츠-KAI 투자조합1호 블리츠-KAI 투자조합1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 KAI-갤럭시 유니콘 1호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 DSNP-KAI 1호 DSNP-KAI 1호 KAI-V1 1호 KAI-V1 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 KAI-유온 신기술조합 1호 KAI-유온 신기술조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 KAI-MNM신기술투자조합2호 KAI-MNM신기술투자조합2호 릴슨-KAI 실버케어 1호 릴슨-KAI 실버케어 1호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 KAI AI Tech 1호 KAI AI Tech 1호 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI-리프콘 모빌리티 1호 KAI NK투자조합1호 KAI NK투자조합1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI IT 신기술투자조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-코메스 ESG조합 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-MTI신기술투자조합1호 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 코리아-GEP 신기술조합 2호 코리아-GEP 신기술조합 2호 KAI-신기술투자조합2호 KAI-신기술투자조합2호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-MTI신기술투자조합 2호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-구름신기술투자조합1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 KAI IT 신기술투자조합 2호 KAI IT 신기술투자조합 2호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 KAI-유니콘조합5호 KAI-유니콘조합5호 KAI-신기술투자조합4호 KAI-신기술투자조합4호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 KAI Electric 신기술투자조합 1호 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 패스웨이-KAI스페이스1호조합 KAI-신기술투자조합 3호 KAI-신기술투자조합 3호 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - KAI-브레이브투자조합1호 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 후공정 Cap 조합 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - KAI-헬스케어투자조합1호 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - D-KAI 신기술조합 1호 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 - KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - (2) 당반기와 전반기의 특수관계자와의 중요한 영업상의 거래내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 특수관계자명 수수료수익 당반기 전반기 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 35,209 34,182 KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 223,739 224,352 KAI-열림 헬스케어 펀드 - 87,221 KAI-DIP 펀드1호 7,621 7,621 KAI-레인보우 세컨더리 - 16,154 KAI-열림 에이아이펀드 제2호 391 3,114 KAI-유니콘 펀드 3호 30,126 - KAI-MD 유니콘펀드 2호 - 11,807 KAI-타이온 유니콘펀드 1호 4,327 4,335 KAI-KVIC 스마트공장투자조합 226,988 257,692 KAI-인벡스 에너지조합 2호 - 9,114 KAI-DI 히든태그조합 - 1,238 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합 1호 4,104 4,115 KAI 코스메틱 조합1호 6,732 6,732 KAI-아이티펀드 2호 - 3,752 KAI-오퍼스원 세컨더리 - 4,044 KAI-타이온유니콘조합 2호 5,010 5,014 KAI-열림 미디어 커머스 - 4,225 KAI 마켓메이커 1호 10,258 10,276 KAI-오퍼스원 소부장펀드 8,566 8,578 KAI-타이온유니콘조합 4호 - 1,925 KAI-포라인유니콘조합 1호 4,370 5,213 KAI-포라인유니콘조합 2호 4,243 4,255 DB-KAI신기술투자조합 1호 15,000 15,041 DB-KAI신기술투자조합 2호 8,389 8,412 와이즈-코리아에셋 신기술사업투자조합제1호 - 11,740 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 - 31,466 KAI-베리타스헬스케어조합 1호 - 27,074 KAI-AH 미디어커머스 1호 5,687 22,812 KAI-IBF벤처투자조합1호 - 25,381 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 - 2,810 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 - 6,267 KAI-베리타스헬스케어조합 2호 - 6,107 KAI-오퍼스원 ESG조합1호 30 5,565 KAI-다름5G소부장 8,293 16,450 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 2,789 2,823 KAI-타이온유니콘조합3호 2,186 50,006 KAI-AH 미디어커머스 2호 673 8,802 DB-KAI신기술투자조합5호 1,803 15,002 KAI-블리스바인투자조합1호 - 5,252 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 22,734 22,734 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 8,941 20,606 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 3,080 7,024 코리아에셋-제이든 영 신기술투자조합 1호 - 2,568 KAI-마인비 PG투자조합 8,500 8,523 KAI-IBF벤처투자조합2호 6,505 6,482 KAI-KPIA 투자조합 1호 7,170 14,951 KAI-MNM신기술투자조합1호 16,525 16,525 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 73,500 73,500 KAI-힉스 IT 1호 4,187 7,309 KAI IT 3호 - 10,908 KAI-비스타 세컨더리 1호 6,292 7,512 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 6,735 8,667 KAI-GCI 소부장 1호 10,129 14,178 KAI-베리타스벤처투자조합1호 16,318 16,177 KAI히스토리2021-1엔터투자조합 - 7,738 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 14,619 17,640 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 8,163 8,185 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 37,700 37,803 KAI-유니콘조합4호 5,804 5,820 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합1호 3,700 3,710 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 10,005 10,032 KAI-리딩 RPA조합 13,080 13,116 요즈마 KAI뉴그로쓰조합1호 12,075 12,108 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 460,000 460,000 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 7,950 7,972 KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 - 1,356 요즈마KAI글로벌AI신기술투자조합 30,120 30,203 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 6,000 6,017 요즈마 KAI뉴그로쓰조합2호 35,300 35,397 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 18,788 18,839 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 7,250 7,270 KAI-신기술투자조합1호 9,200 8,426 카이(KAI)-더스퀘어 신기술투자조합1호 8,520 8,543 요즈마 KAI뉴그로쓰조합3호 15,705 15,748 KAI-타이온유니콘조합6호 2,100 2,106 KAI-이커머스투자조합1호 - 6,979 앤에이-코리아바이오신기술투자조합 1호 3,030 3,038 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 16,500 16,545 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 3,960 3,971 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 2,500 2,507 KAI-베리타스벤처투자조합2호 6,450 6,016 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 15,551 6,107 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 18,600 18,651 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 3,150 3,159 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 21,003 21,061 KAI-라이노스 모빌리티 1호 5,719 5,766 KAI-라이즈투자조합1호 9,775 9,025 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 6,030 6,047 KAI-밸류업 1호 4,111 4,099 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 9,025 9,000 블리츠-KAI 투자조합1호 8,117 8,121 KAI-갤럭시 유니콘 1호 24,843 24,785 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 897 12,665 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 352 3,399 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 6,060 6,077 DSNP-KAI 1호 16,289 16,255 KAI-V1 1호 22,191 22,149 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 6,736 6,723 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 9,018 9,006 KAI-유온 신기술조합 1호 5,840 5,872 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 24,048 24,180 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 32,206 34,213 KAI-MNM신기술투자조합2호 7,947 7,946 릴슨-KAI 실버케어 1호 16,984 16,986 코리아-르네상스 OTT 투자조합 1호 - 21,823 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 4,605 4,608 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 19,605 19,621 코리아-지이피 신기술조합 - 28,709 MS-KAI 제1호 신기술투자조합 15,360 15,382 KAI AI Tech 1호 1,621 1,624 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 3,651 3,659 MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 22,216 22,276 KAI-리프콘 모빌리티 1호 10,700 10,729 KAI NK투자조합1호 30,660 30,744 KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 4,703 4,715 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 10,010 10,037 KAI IT 신기술투자조합 1호 15,975 16,019 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 4,710 4,723 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 18,638 18,791 KAI-코메스 ESG조합 1호 6,829 6,737 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 66,983 61,641 KAI-MTI신기술투자조합1호 7,521 7,500 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 10,634 10,605 코리아-GEP 신기술조합 2호 13,030 11,983 KAI-신기술투자조합2호 15,034 16,192 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 19,328 19,275 KAI-MTI신기술투자조합 2호 5,916 5,900 KAI-구름신기술투자조합1호 2,353 2,276 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 9,564 8,602 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 2,706 2,095 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 5,461 4,020 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 6,294 4,394 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 34,457 18,818 KAI IT 신기술투자조합 2호 19,424 8,587 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 21,250 7,219 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 8,217 2,378 KAI-유니콘조합5호 8,564 2,433 KAI-신기술투자조합4호 5,002 1,205 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 11,706 2,046 KAI Electric 신기술투자조합 1호 19,298 2,846 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 500,000 43,478 패스웨이-KAI스페이스1호조합 10,547 361 KAI-신기술투자조합 3호 3,997 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 5,375 - HI-KAI디지털애드 신기술투자조합1호 1,800 - 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 3,750 - KAI-브레이브투자조합1호 70,810 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 55,890 - KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 4,710 - KAI 후공정 Cap 조합 8,047 - KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 6,125 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 8,711 - 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 2,893 - KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 9,113 - BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 10,801 - KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 2,256 - KAI-헬스케어투자조합1호 6,460 - 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 4,211 - 카이-에이치 신기술투자조합 1호 20,864 - D-KAI 신기술조합 1호 1,969 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 7,726 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 2,938 - KAI히스토리2024-1무비투자조합 512 - KAI 소부장 신기술투자조합 1호 230 - 합계 3,031,921 2,716,061 (3) 당반기말과 전기말 현재 특수관계자와의 채권 및 채무의 내용은 다음과 같습니다.<당반기말> (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 158,489 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 1,003,108 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 734,459 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,450 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 640 - KAI-DIP펀드 1호 - 7,121 KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 6,325 - KAI 코스메틱 조합 1호 4,882 - KAI-마켓메이커 1호 2,758 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 15,056 KAI-타이온유니콘조합 2호 21,803 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 8,429 - KAI-포라인유니콘조합 2호 16,370 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 - 2,131 DB-KAI 신기술투자조합 2호 - 2,613 KAI-AH 미디어커머스 1호 - 3,667 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-다름 5G 소부장 - 8,247 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 2,881 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 11,367 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 2,826 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 965 KAI-마인비 PG 투자조합 - 4,273 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 9,443 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 24,686 KAICI신기술사업투자조합제1호(구.포스코KAICI신기술사업투자조합제1호) 147,000 - KAI-비스타 세컨더리 1호 - 7,175 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,644 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 28,336 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 580 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 72,516 - KAI-유니콘조합4호 - 603 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 1,860 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 5,030 - KAI-리딩 RPA 조합 - 1,858 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 2,309 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 1,781 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 111,592 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 10,164 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 12,152 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 9,445 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 2,694 KAI-신기술투자조합 1호 - 2,604 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 7,123 KAI-타이온유니콘조합 6호 3,236 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 1,523 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 1,926 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 1,230 블리츠-KAI 투자조합1호 - 7,903 KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 3,375 KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 12,705 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 2,169 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 14,805 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 4,367 KAI-라이즈투자조합1호 - 6,323 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 3,031 KAI-밸류업 1호 - 3,707 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 8,433 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 26,477 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 3,047 DSNP-KAI 1호 - 18,075 KAI-V1 1호 - 25,476 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 7,733 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 11,342 KAI-유온 신기술조합 1호 - 8,086 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 34,618 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 16,917 - KAI-MNM신기술투자조합2호 - 11,784 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 25,745 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 10,990 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 46,041 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,121 KAI AI Tech 1호 - 2,974 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 7,800 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 44,065 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 1,169 KAI NK투자조합1호 15,414 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 1,413 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 3,720 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 6,285 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 3,706 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 9,370 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 5,933 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 62,814 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 6,781 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 9,646 코리아-GEP 신기술조합 2호 13,030 - KAI-신기술투자조합 2호 - 13,818 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 18,060 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 5,593 KAI-구름신기술투자조합1호 - 2,418 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 10,455 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 3,299 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 6,868 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 8,158 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 49,955 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 30,190 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 10,683 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 14,036 KAI-유니콘조합5호 - 65,938 KAI-신기술투자조합 4호 - 8,795 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 21,349 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 35,726 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 18,674 KAI-신기술투자조합 3호 - 7,932 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 117 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 256 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 676 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 26,571 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 3,886 KAI 후공정 Cap 조합 - 7,388 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 - 5,826 KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 - 8,333 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 - 3,107 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 12,487 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 - 14,799 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 - 2,244 KAI-헬스케어투자조합1호 - 11,540 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 - 6,690 카이-에이치 신기술투자조합 1호 - 59,296 D-KAI 신기술조합 1호 1,969 - SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 - 15,974 KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 - 10,142 KAI히스토리2024-1무비투자조합 - 5,152 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 - 10,270 합 계 2,756,977 1,122,018 <전기말> (단위 : 천원) 특수관계자명 채권 채무 KAI-KSM 크라우드시딩펀드 123,280 - KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 779,369 - KAI-KVIC 스마트공장투자조합 507,471 - KAI-열림 에이아이펀드 제2호 12,059 - KAI-열림 아이오티 펀드 15,150 - KAI-타이온 유니콘펀드 1호 - 3,687 KAI-DIP펀드 1호 458 - KAI-MD 유니콘펀드 2호 47,100 - 호라이즌-코리아에셋 신기술투자조합1호 2,221 - KAI 코스메틱 조합 1호 - 1,849 KAI-마켓메이커 1호 13,000 - KAI-오퍼스원 소부장펀드 - 6,502 KAI-타이온유니콘조합 2호 16,793 - KAI-타이온유니콘조합 4호 3,840 - KAI-포라인유니콘조합 1호 4,059 - KAI-포라인유니콘조합 2호 12,127 - DB-KAI 신기술투자조합 1호 12,869 - DB-KAI 신기술투자조합 2호 5,776 - KAI-AH 미디어커머스 1호 - 9,355 퓨처 코리아 신기술투자조합 1호 6,324 - 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합 3,151 - KAI-오퍼스원 ESG 조합 1호 - 30 KAI-다름 5G 소부장 - 90 KAI-APC 아세안플랫폼 1호 - 106 KAI-타이온유니콘조합3호 97,814 - KAI-AH 미디어커머스 2호 - 673 DB-KAI 신기술투자조합 5호 - 1,803 와이즈 바이오 유니콘 투자조합 - 34,101 KAI-리딩 디지털헬스케어 1호 - 7,657 케이에이아이-오퍼스원 디지털헬스케어 1호 - 2,642 KAI-마인비 PG 투자조합 - 12,773 KAI-IBF벤처투자조합2호 - 2,948 KAI-KPIA 투자조합 1호 - 7,170 KAI-MNM신기술투자조합1호 - 8,206 포스코KAICI신기술사업투자조합제1호 73,500 - KAI-힉스 IT 1호 - 4,187 KAI-비스타 세컨더리 1호 - 4,467 KAI-코어트렌드 신기술 투자조합 제1호 - 5,420 KAI-GCI 소부장 1호 - 10,129 KAI-베리타스벤처투자조합1호 - 12,033 KAI-MNMHD 바이오투자조합 1호 - 14,619 이지스-KAI-라이노스 프롭테크 신기술조합 - 8,742 KAI-EVO 클라우드 신기술투자조합 34,816 - KAI-유니콘조합4호 - 6,407 레에드 코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 5,560 KAI-라이프 바이오틱스 투자조합1호 4,975 - KAI-리딩 RPA 조합 - 14,938 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합1호 - 14,384 카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합 230,000 - 인피니툼-KAI 라이프스타일 1호 - 9,731 요즈마 KAI 글로벌AI 신기술투자조합 81,472 - KAI-더스퀘어 신기술투자조합 1호 4,164 - 요즈마KAI뉴그로쓰조합2호 - 47,452 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 1호 - 28,233 라이노스-KAI 프론티어 신기술조합 1호 - 9,944 KAI-신기술투자조합 1호 - 11,804 요즈마KAI뉴그로쓰조합3호 - 22,828 KAI-타이온유니콘조합 6호 1,136 - 앤에이-코리아 바이오 신기술투자조합 1호 - 4,553 KAI-APC 아세안플랫폼 2호 - 5,886 KAI-KNT글로벌바이오스타투자조합제1호 - 3,730 블리츠-KAI 투자조합1호 177 - KAI-베리타스벤처투자조합2호 - 9,825 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 3,028 - KAI-METIS 모빌리티 신기술조합 1호 - 31,305 KAI히스토리2022-1디지털콘텐츠투자조합 - 5,319 KAI히스토리2021-1메타버스투자조합 - 35,808 KAI-라이노스 모빌리티 1호 - 10,086 KAI-라이즈투자조합1호 - 16,098 앤에이 코리아 세컨더리 투자조합 3호 - 9,061 KAI-밸류업 1호 - 7,818 KAI히스토리2022-1NFT투자조합 - 17,458 KAI-갤럭시 유니콘 1호 - 1,760 앤에이 코리아 트랜스 투자조합 4호 6,280 - 앤에이 코리아 시서스 투자조합 5호 1,686 - 앤코리아 블라인드 투자조합 1호 - 9,107 DSNP-KAI 1호 - 1,865 KAI-V1 1호 - 3,388 이지스-KAI ESG 신기술조합 1호 - 1,028 KAI히스토리2022-2디지털콘텐츠투자조합 - 2,361 KAI-유온 신기술조합 1호 - 2,214 LWP-KAI AI Tech 신기술투자조합 1호 - 10,438 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 - 15,289 KAI-MNM신기술투자조합2호 - 3,859 릴슨-KAI 실버케어 1호 - 8,805 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 5호 6,385 - 요즈마 KAI 뉴그로쓰조합 6호 26,436 - MS-KAI 제1호 신기술투자조합 - 4,026 KAI AI Tech 1호 - 1,354 KAI-SNB제1호 신기술사업투자조합 4,149 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 - 21,851 KAI-리프콘 모빌리티 1호 - 11,869 KAI NK투자조합1호 15,246 - KAI 소프트웨어 신기술투자조합 1호 - 6,116 KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호 - 13,730 KAI IT 신기술투자조합 1호 - 22,260 KAI-코메스 컨텐츠 조합 1호 - 8,416 아우름-코리아 글로벌 바이오 헬스케어 신기술투자조합 2호 - 28,007 KAI-코메스 ESG조합 1호 - 12,762 KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호 - 129,797 KAI-MTI신기술투자조합1호 - 14,301 KAI-V1 메자닌 제1호 신기술투자조합 - 20,280 KAI-신기술투자조합 2호 - 28,852 세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호 - 37,388 KAI-MTI신기술투자조합 2호 - 11,509 KAI-구름신기술투자조합1호 - 4,771 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 - 938 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 605 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 - 1,430 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 - 1,888 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 - 84,412 KAI IT 신기술투자조합 2호 - 10,813 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 - 31,933 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 - 5,832 KAI-유니콘조합5호 - 74,502 KAI-신기술투자조합 4호 - 3,797 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 - 9,655 KAI Electric 신기술투자조합 1호 - 16,444 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 250,000 - 패스웨이-KAI스페이스1호 조합 - 10,021 KAI-신기술투자조합 3호 - 3,935 코리아에셋-벤처빌더스 신기술투자조합2호 - 5,492 HI-KAI 디지털애드 신기술투자조합 1호 - 2,056 코리아에셋-히스토리2023-1이차전지투자조합 - 4,426 KAI-브레이브투자조합 1호 - 6,270 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 - 82,461 KAI Game Changer 신기술투자조합 1호 - 8,596 KAI 후공정 Cap 조합 - 15,434 KAI 로보틱스 신기술투자조합 1호 200 - KAI 아만타니 신기술투자조합 1호 237 - 합 계 2,406,748 1,305,760 (4) 당반기 및 전반기 중 현재 특수관계자에 대한 자금거래내역은 다음과 같습니다.<당반기> (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 코리아에셋SNB차세대스마트팜투자조합 신규투자 - 5,000 KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 160,000 BNB-KAI 뷰티 신기술조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-아이피오 UX 신기술조합 1호 신규투자 - 9,000 KAI-헬스케어투자조합1호 신규투자 - 10,000 엠포드-KAI AI 반도체 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 카이-에이치 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 D-KAI 신기술조합 1호 신규투자 - 317,000 SKYWALK-KAI Titan 신기술투자조합 1호 신규투자 - 50,000 KAI-더스퀘어신기술투자조합1호 중간분배금 4,218 - KAI Electric 신기술투자조합 1호 중간분배금 7,980 - 카이 발리언트 에스테틱 1호 신기술사업투자조합 중간분배금 45 - DB-KAI신기술투자조합 2호 중간분배금 6,615 - DB-KAI신기술투자조합 1호 중간분배금 9,260 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - KAI-유니콘 펀드 3호 청산분배금 33,331 - DB-KAI신기술투자조합5호 청산분배금 904 - KAI-리프콘 디지털헬스케어 신기술투자조합 신규투자 - 39,000 KAI히스토리2024-1무비투자조합 신규투자 - 28,000 KAI 소부장 신기술투자조합 1호 신규투자 - 400,000 KAI-유니콘조합5호 중간분배금 1,631 - 앤에이 코리아 헬스케어 투자조합 2호 청산분배금 12,962 - KAI-브레이브투자조합 1호 청산분배금 38,437 - KAI-힉스 IT 1호 청산분배금 491 - 합 계 135,874 1,108,000 <전반기> (단위 : 천원) 특수관계자명 구분 유입 유출 KAI-구름신기술투자조합1호 신규투자 - 10,000 KAI-SKY ESG 신기술투자조합 1호 신규투자 - 30,000 KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 15,000 KAI-리프콘 펫테크 조합 1호 신규투자 - 20,000 KAI-밸류 신기술투자조합 1호 신규투자 - 37,000 MS-KAI 제2호 신기술투자조합 신규투자 - 99,000 KAI-포라인유니콘조합 1호 추가출자 - 79 요즈마KAI뉴그로쓰조합4호 중간분배금 31 - KAI-베리타스벤처투자조합1호 중간분배금 1,663 - MS-KAI 제1호 컨텐츠투자조합 중간분배금 8,665 - KAI-AH 미디어커머스1호 중간분배금 17,136 - 피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합 중간분배금 31,058 - 코리아-지이피 신기술조합 청산분배금 7,146 - KAI-오퍼스원 인슈어테크 조합 청산분배금 51,488 - KAI IT 신기술투자조합 2호 신규투자 - 99,000 KEY-KAI 신기술투자조합 1호 신규투자 - 10,000 요즈마KAI뉴그로쓰조합 7호 신규투자 - 1,000 KAI-유니콘조합5호 신규투자 - 50,000 KAI-신기술투자조합4호 신규투자 - 30,000 웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호 신규투자 - 246,000 KAI Electric 신기술투자조합 1호 신규투자 - 399,000 카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합 신규투자 - 900,000 패스웨이-KAI스페이스1호조합 신규투자 - 10,000 KAI-신기술투자조합 3호 신규투자 - 5,000 KAI-MNMHD바이오투자조합1호 중간분배금 682 - KAI-오퍼스원 세컨더리 중간분배금 20,000 - 타임-KAI 제1호 신기술투자조합 중간분배금 33,982 - KAI-열림 헬스케어펀드 청산분배금 2,261 - KAI IT 3호 청산분배금 107,928 - KAI-아이티펀드 2호 청산분배금 1 - 코리아-르네상스 OTT 신기술투자조합 1호 청산분배금 23,008 - KAI-인벡스 에너지조합 2호 청산분배금 50,625 - 합 계 355,674 1,961,079 (5) 주요경영진에 대한 보상당반기와 전반기 중 주요 경영진에 대한 보상금액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기 전반기 단기급여 1,187,997 1,350,058 퇴직급여 171,910 214,267 배당금 31,015 14,006 합 계 1,390,922 1,578,331 37. 우발상황과 약정사항 (1) 당반기말 및 전기말 현재 금융기관 등과의 여신한도약정내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 금융기관 구분 당반기말 전기말 NH농협은행 단기회전대출 10,000,000 10,000,000 IM뱅크 일중자금 10,000,000 10,000,000 KEB하나은행 일중자금 5,000,000 5,000,000 신한은행 일중자금 10,000,000 - KDB산업은행 운영자금대출 15,000,000 10,000,000 수협은행 기업한도대출 2,000,000 2,000,000 한국은행 일중 R P 23,200,000 22,200,000 한국증권금융 채권유통금융(자체자금) 95,000,000 95,000,000 채권인수금융(자체자금) 기관운영자금대출(자체자금) 71,000,000 71,000,000 기관운영자금대출(투자자예탁금) 투자자예탁금 범위내 투자자예탁금 범위내 일중자금거래(자체자금) 32,000,000 60,000,000 할인어음(자체자금) 57,000,000 47,000,000 (2) 관계회사투자주식 관련 우선손실금충당 약정 회사가 관계회사투자주식으로 계상한 투자조합 중 8개의 투자조합은 조합 규약에 조합재산의 배분에 관한 손실금배분 약정을 규정하고 있으며, 해당 조합의 업무집행조합원인 회사는 약정에 근거하여 우선적으로 손실금을 충당한 후 출자금을 배분받게 됩니다. 이러한 약정은 조합출자금 평가에 영향을 미치는 바, 청산시 확정될 손실금에 대한 구체적인 손실금충당약정은 조합별로 다음과 같습니다. 구분 약정내용 KAI-KSM 크라우드 시딩 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 업무집행조합원이 지분율에 따라 손실금을 우선충당함. KAI-KVIC 가상증강현실투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 납입한 출자금 중 10억원 범위내에서 우선충당함. KAI-열림 아이오티 펀드 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 투자대상업체의 대표이사가 출자한 금액 및 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DI F&F 펀드KAI-레인보우 세컨더리 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 공동업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-DIP펀드 1호SV-KAI 코에볼루션 1호 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 출자금총액에 미달하는 경우 업무집행조합원이 출자한 금액으로 먼저 손실금을 충당함. KAI-KVIC 스마트공장투자조합 청산시 조합원에게 배분할 재산 등이 납입출자금에 미달하는 경우 특별조합원이 자신의 출자비율에 따라 부담한 손실금을 공제한 잔여손실금을 업무집행조합원이 15억원 범위내에서 (최초 출자금 한도) 우선충당 함. 당반기말 현재 회사는 해당 계약 전체에 대하여 1,314,268천원의 우선손실충당부채를 인식하고 있습니다. (3) 계류중인 소송사건당반기말 현재 회사가 원고로서 계류중인 소송사건은 2건으로 소송가액은 2,491백만원이며, 피고로서 계류중인 소송사건은 5건으로 9,769백만원입니다. 당반기말 현재 상기 소송으로 인한 자원의 유출금액 및 시기는 불확실하며, 회사의 경영진은 상기의 소송결과가 회사의 재무상태에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. (4) 당반기말 현재 타인으로부터 제공받은 보증 등의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 보증내역 제공자 보증금액 공탁보증 서울보증보험 2,118,850 38. 예수유가증권당반기말과 전기말 현재 고객으로부터 예탁받은 예수유가증권의 내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 위탁자유가증권 83,942,538 84,204,334 수익자유가증권 5,626,633,596 5,358,278,991 합계 5,710,576,134 5,442,483,325 39. 위험관리(1) 위험종류 및 위험관리 목적회사는 보유하고 있는 금융상품으로 인해 신용위험, 유동성위험, 시장위험 등과 같은금융위험에 노출되어 있습니다.위험관리는 회사의 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 금융위험을 효율적으로 관리함으로써 경영의 안정성과 주주가치의 극대화를 목적으로 하고 있습니다.(2) 위험관리 정책회사가 부담하는 리스크를 적정 자기자본 수준과 연결하여 리스크를 감당할 수 있는 적정자기자본을 확보하고, 리스크 특성 및 사업계획 등에 비추어 리스크관리절차를 적정하게 유지하고 있습니다. 또한, 리스크 특성 및 내부통제환경에 부합되는 목표자기자본수준을 설정하고, 모니터링 및 점검을 하고 있으며, 리스크평가시스템, 리스크를 자기자본과 연계시킬 수있는 시스템, 회사 내부정책의 준수여부를 모니터링할 수 있는 시스템을 구축하고 있습니다. (3) 위험관리 절차회사의 위험관리절차는 위험의 인식, 측정 및 평가, 통제, 감시 및 보고절차로 구분될수 있으며 각 구체적 절차는 다음과 같습니다.1) 리스크의 인식: 회사 경영 전반에서 발생할 수 있는 각종 리스크의 소재를 파악하고 분석2) 리스크의 측정 및 평가: 리스크 유형별(종합리스크 포함)로 측정하고 적정여부를 평가3) 리스크의 통제: 리스크를 회피 또는 축소하거나 적정리스크 상태를 유지하기 위하여 리스크한도를 관리하고 일별, 월별, 분기별 등 보고사항을 정하여 리스크를 통제4) 리스크의 감시 및 보고: 리스크 상황에 적절히 대응하기 위하여 지속적으로 리스크 수준을 감시하고, 보고경로, 보고내용, 보고주기 등을 수립(4) 신용위험1) 신용위험의 개요신용위험은 거래상대방의 채무불이행에 따른 자산가치의 잠재적 손실가능성이며, 이는 예치금, 유가증권, 대출채권 등의 자산에서 발생합니다.2) 신용위험 관리회사는 채무불이행으로 인한 위험을 경감시키기 위하여 신용도가 일정수준 이상인 거래상대방에 대하여 투자 및 거래를 실행하고 있으며, 충분한 담보를 설정하는 정책을 채택하고 있습니다.회사는 일정등급 이상으로 분류된 고객과만 거래를 하고 있으며, 등급에 대한 정보는외부의 독립적인 신용평가기관 제공정보 또는 다른 공개된 재무정보와 주요 고객에 대한 자체 거래정보를 사용하여 리스크관리부서에서 자체 심사를 통해 등급을 결정합니다.신용위험은 거래 금액한도인 거래상대방 신용한도를 설정하여 관리하고 있습니다. 회사의 자산은 단일의 거래상대방 또는 특수관계자 등 유사한 특성을 가진 거래상대방집단에 대한 중요한 신용위험에 노출되어 있지 않습니다.3) 신용위험에 대한 최대노출정도당반기말과 전기말 현재 보유한 금융상품과 관련하여 담보물의 가치를 고려하지 않은 회사의 신용위험 최대노출액은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 현금및예치금 37,244,154 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 496,910,485 190,090,842 대출채권 () 9,577,115 14,560,503 기타금융자산 () 581,969,106 7,941,082 합계 1,125,700,860 256,282,661 () 현재가치할인차금 및 신용손실충당금이 가감된 금액입니다. 4) 신용건전성 분류당반기말과 전기말 현재 연체 및 손상되지 않은 금융자산의 신용건전성 분류는 다음과 같습니다. ① 당기손익-공정가치측정 금융자산 <당반기말> (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 412,712,984 83,981,460 201,151 14,890 496,910,485 (1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. <전기말> (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 국고채 등(1) AAA AA 기타 합계 당기손익-공정가치측정금융자산 163,014,592 26,633,782 157,587 284,881 190,090,842 (1) 신용등급이 정의되지 않은 국고채,통화안정증권입니다. 상기 신용건전성은 외부 신용평가기관의 신용등급에 따른 분류입니다. ② 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산<당반기말> (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 37,244,154 - - 37,244,154 대출채권 2,467,000 5,000,000 4,132,306 11,599,306 기타금융자산 581,268,869 379,796 713,350 582,362,015 합 계 620,980,023 5,379,796 4,845,656 631,205,475 <전기말> (단위 : 천원) 구 분 신용건전성 정상 요주의 고정 이하 합계 현금및예치금 43,690,234 - - 43,690,234 대출채권 9,129,385 4,683,875 747,243 14,560,503 기타금융자산 7,746,661 121,590 72,831 7,941,082 합 계 60,566,280 4,805,465 820,074 66,191,819 회사는 현금및예치금, 대출채권 및 기타금융자산을 차주의 채무상환 능력과 금융거래내용 등을 감안하여 금융투자업규정 자산건전성 분류기준을 준용하여 5단계로 분류하고 있습니다.5) 담보자산의 내역 및 공정가치 추정치당사는 매입대출채권 및 사모사채와 관련하여 차주가 보유한 토지 및 건물 담보신탁의 수익권 근질권 설정, 주식 근질권 설정 등을 하였습니다. 6) 신용위험의 산업별 집중도당반기말과 전기말 현재 신용위험의 산업별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말 전기말 금액 비율(%) 금액 비율(%) 현금및예치금 정부 및 정부투자기관 19,215,100 51.59% 13,209,210 30.23% 금융 및 보험업 18,029,054 48.41% 30,481,024 69.77% 소 계 37,244,154 100.00% 43,690,234 100.00% 당기손익-공정가치측정금융자산 정부 및 정부투자기관 425,899,559 85.71% 179,311,850 94.33% 금융 및 보험업 71,008,804 14.29% 10,775,802 5.67% 기타 2,122 0.00% 3,190 0.00% 소 계 496,910,485 100.00% 190,090,842 100.00% 대출채권 기타 9,577,115 100.00% 14,560,503 100.00% 소 계 9,577,115 100.00% 14,560,503 100.00% 기타금융자산 정부 및 정부투자기관 563,247,016 96.78% 1,477,125 18.60% 금융 및 보험업 14,298,901 2.46% 2,733,663 34.42% 기타 4,423,189 0.76% 3,730,294 46.97% 소 계 581,969,106 100.00% 7,941,082 99.99% 합 계 1,125,700,860 256,282,661 (5) 유동성위험1) 유동성위험의 개요유동성위험은 지급능력에는 문제가 없으면서도 유동성 부족으로 인하여 부채의 만기도래시 원리금을 상환할 재무자원이 없거나, 고금리 자금조달 또는 자산의 불리한 매각 등 비정상적인 비용으로만 재무자원이 조달 가능할 경우 발생하는 위험입니다.2) 유동성위험의 관리유동성위험 관리의 목적은 자금의 조달 및 운용과 관련하여 유동성 변동요인을 예측하고 체계적인 관리를 통하여 적정수준의 유동성을 확보함으로써 안정적인 수익기반을 확보하는 것에 있으며, 이를 통하여 수익성과 유동성 간의 균형점을 찾아 이를 효율적으로 관리 및 유지하는 것이 목적입니다. 회사는 유동성위험과 관련하여 모든 금융자산, 부채의 계약상 만기분석을 수행합니다. 3) 비파생금융부채의 잔존계약 만기비파생금융부채의 잔존계약 만기에 따른 현금흐름은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 10,201,688 - - 10,201,688 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 - - 285,295,140 차입부채 243,000,000 - - 243,000,000 기타금융부채 537,772,986 280,049 417,697 538,470,732 합계 1,076,269,814 280,049 417,697 1,076,967,560 <전기말> (단위 : 천원) 구분 3개월 이내 3개월 ~ 1년 1년 ~ 5년 합계 예수부채 12,518,584 - - 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 차입부채 91,300,000 - - 91,300,000 기타금융부채 11,698,301 1,357,945 582,636 13,638,882 합계 196,880,753 1,357,945 582,636 198,821,334 (6) 시장위험1) 시장위험의 개요시장위험이란 금리, 주가, 환율, 일반상품의 시가 등 시장요인의 변동에 따라 손실을 입을 수 있는 리스크를 말합니다.시장위험과 관련된 위험은 채무상품이나 이자율내재증권 등으로부터의 이자율위험, 주식가격 및 환율 변동위험이 있습니다. 이러한 위험은 예치금, 유가증권, 대출채권 및 파생금융상품 등으로부터 발생합니다.회사는 당기손익-공정가치측정금융자산과 기타포괄-공정가치측정금융자산에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있으며, 보고기간말 현재 장부금액은 각각 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산 494,032,694 183,523,461 기타포괄-공정가치측정금융자산 3,012,481 3,041,345 합계 497,045,175 186,564,806 2) 민감도분석① 가격위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정 금융자산 또는 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산으로 분류되는 보유 지분증권의 가격위험에 노출되어 있습니다.당기손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 당기손익에 영향을 미치고 기타포괄손익-공정가치측정 지분증권의 손익은 자본에 영향을 미칩니다.② 이자율위험회사는 재무제표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 보유 채무증권의이자율변동 위험에 노출되어 있습니다.당반기말과 전기말 현재 이자율이 1% 포인트 변동시 채무증권의 평가금액 및 평가손익에 영향은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 장부가액 1% P 상승 1% P 하락 평가금액 평가손익 평가금액 평가손익 <당반기말> 당기손익-공정가치 측정금융자산 483,714,811 455,471,463 (28,243,348) 511,958,159 28,243,348 <전기말> 당기손익-공정가치측정금융자산 173,508,704 163,528,723 (9,979,981) 183,488,686 9,979,981 (7) 자본관리회사는 자본의 적정성을 확보하고 관련 감독 규정을 준수하기 위하여 금융투자업규정 및 동 규정의 시행세칙에 따라 영업용순자본비율을 산출하여 내부자본의 적정성을 평가하여 관리하고 있습니다.금융감독원은 금융투자업자의 자본적정성 유지를 위해 순자본비율을 100%이상 유지하도록 규제하고 있으며, 순자본비율이 일정수준에 미달한 금융투자업자에 대하여는 경영개선 조치를 취하고 있습니다.40. 금융자산과 금융부채의 상계 회사는 유가증권 대차거래와 관련하여 자본시장과금융투자업에관한법률 제393조와유가증권시장업무규정 제74조에 의거 위탁매매 혹은 자기매매로 인하여 발생하는 한국거래소에 대한 채권 및 채무를 상계하여 순액만을 결제하도록 규정되어 있는 바,집행가능한 법적 상계 권리를 보유하고 있으며, 순액결제 요건을 충족하므로 동일자에 결제될 예정인 한국거래소에 대한 채권 및 채무는 상계하여 표시하고 있습니다. 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 578,541,136 2,494,710 576,046,426 - - 576,046,426 <전기말> (단위 : 천원) 구분 자산총액 상계된 부채총액 재무상태표 표시 순액 상계되지 않은 금액 순액 금융상품 수취한 현금 담보 미수금 6,934,933 4,090,278 2,844,655 - - 2,844,655 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 533,322,237 2,494,710 530,827,527 - - 530,827,527 매도유가증권 285,295,140 - 285,295,140 285,295,140 - - 환매조건부매도 228,700,000 - 228,700,000 228,700,000 - - <전기말> (단위 : 천원) 구분 부채총액 상계된 자산총액 재무상태표 표시 순액 재무제표에 상계되지 않은 관련 금액 순액 금융상품 제공한 현금 담보 미지급금 6,259,913 4,090,278 2,169,635 - - 2,169,635 매도유가증권 81,363,868 - 81,363,868 81,363,868 - - 환매조건부매도 81,300,000 - 81,300,000 81,300,000 - - 41. 영업부문(1) 일반정보 당사의 영업부문 및 내용은 다음과 같습니다. 구 분 내 용 투자중개 지분증권 위탁매매, 해외펀드 Placement Agent Service 등 자기매매 채무증권 및 지분증권 매매업무 채권인수 채무증권 인수업무 금융자문 (IB) 기업의 자금조달 업무 지원, Project Financing 조달 자문, M&A 및 구조조정에 대한 자문업무 등 집합투자기구운용 전문사모집합투자업자로서 헤지펀드 운용업무, 신기술사업금융업자로서 투자조합 운용업무 기타 상기 이외 본사 관리부문 및 기타 영업활동 (2) 당반기 및 전반기의 영업부문별 손익은 다음과 같습니다. <당반기> (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 3,673,499 105,570,062 2,533,978 6,745,835 3,911,213 1,759,604 124,194,191 영업비용 2,450,390 101,950,643 178,323 6,387,008 2,727,680 6,553,580 120,247,624 영업이익(손실) 1,223,109 3,619,419 2,355,655 358,827 1,183,533 (4,793,977) 3,946,566 영업외손익 714 - - 592,490 4,879 939,739 1,537,822 법인세비용차감전순이익(손실) 1,223,823 3,619,419 2,355,655 951,317 1,188,412 (3,854,238) 5,484,388 <전반기> (단위: 천원) 구분 투자중개 자기매매 채권인수 금융자문 (IB) 집합투자기구운용 기 타 합 계 영업수익 5,426,118 65,221,197 1,308,589 14,108,518 3,284,623 1,833,162 91,182,207 영업비용 2,988,463 65,606,169 146,498 10,040,692 2,345,392 6,976,562 88,103,776 영업이익(손실) 2,437,655 (384,972) 1,162,091 4,067,826 939,231 (5,143,400) 3,078,431 영업외손익 (114) - - 301,262 (282,302) (332,751) (313,905) 법인세비용차감전순이익(손실) 2,437,541 (384,972) 1,162,091 4,369,088 656,929 (5,476,151) 2,764,526 42. 비연결구조화기업(1) 당반기말 현재 당사가 지분을 보유하고 있는 비연결구조화기업의 성격, 목적, 활동 및 자금 조달 방법은 다음과 같습니다. 성격 목적 활동 자금 조달 방법 투자펀드 PEF 및 조합에 대한 투자 ·펀드자산의 관리 및 운용·펀드보수의 지급 및 운용수익의 배분 업무집행사원 및유한책임사원의 출자 (2) 당반기말과 전기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 투자펀드 당반기말 전기말 비연결구조화기업의 총자산 480,493,550 465,589,230 재무제표상 장부금액 재무상태표에 인식된 자산 관계기업투자 22,301,908 20,439,775 재무상태표에 인식된 부채 우선손실충당부채 1,314,268 1,348,209 최대손실 노출액 23,616,176 21,787,984 비연결구조화기업으로부터 발생한 손실 지분법손실 334,481 930,826 관계기업투자처분손실 37,310 14,723 우선손실충당부채전입액 2,306 618,498 손실 합계 374,097 1,564,047 6. 배당에 관한 사항 가. 배당정책, 배당제한에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 결의 및 주주총회의 승인을 통하여 배당을 실시할 수있으며, 연간 발생하는 이익에 대해 일정수준의 주주 환원이 이루어질 수 있도록 배당 정책을 추진하고 있습니다. 배당과 관련한 회사의 정관내용을 요약하면 아래와 같습니다. 나. 정관상 배당정책 및 배당의 제한에 관한 사항 제 41 조(이익금의 처분) 회사는 매 사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다. 1. 이익준비금 2. 기타 법정적립금 3. 배당금 4. 임의적립금 5. 기타의 이익잉여금처분액 제 42 조(이익배당의 방법 등) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 종류주식을 발행한 때에는 각각 그와 같은 종류의 주식으로 할 수 있다. ③ 회사는 제1항의 배당을 위하여 이사회 결의로 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 그 경우 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ④ 이익배당금의 지급을 통지 받은 주주 또는 등록질권자가 지급청구를 하지 아니함으로 인하여 미지급된 이익배당금 에 대하여는 이자를 지급하지 아니한다. ⑤ 배당금의 지급청구권은 5년 간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성되며, 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사 에 귀속된다. ⑥ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제40조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의 로 이익배당을 정한다. 제 43 조(중간배당) ① 회사는 사업연도 중 이사회의 결의로 일정한 날(이하 “기준일”)을 정하여 그 날의 주주에게 상법 제462조의3에 따 른 중간배당을 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ② 제1항의 중간배당금은 이사회 결의일로부터 1개월 내에 지급하여야 한다. 다만, 이사회의 결의로 중간배당의 지급시 기를 따로 정한 경우에는 그러하지 아니하다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업연도개시일 이후 제2항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입,주식배당,전환사채의 전환청구 ,신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 제10조를 준용한 다. ⑤ 중간배당을 할 때에는 제8조 및 제8조의2에서 제8조의7까지의 종류주식에 대하여는 당해 종류주식의 발행시에 별도 의 정함을 한 경우에는 이에 의하고 그러하지 아니한 경우에는 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. 다. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 전기 전전기 전전전기 제25기 제24기 제23기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 5,807 -2,767 16,683 (별도)당기순이익(백만원) - - - (연결)주당순이익(원) 909 -433 2,612 현금배당금총액(백만원) 3,194 1,278 4,472 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) 55.00 - 26.80 현금배당수익률(%) 보통주 7.26 2.48 4.79 우선주 - - - 주식배당수익률(%) 보통주 - - - 우선주 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주 500 200 700 우선주 - - - 주당 주식배당(주) 보통주 - - - 우선주 - - - 주1) 전기(제25기) 배당기준일: 2024년 7월 3일, 배당금 지급일: 2024년 7월 23일주2) 상기 현금배당수익률은 배당기준일로부터 과거 1주일간 거래소시장에서 형성된 최종가격을 산술평균한 주가를 사용하였음 라. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) 1104.85.2 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 제25기 배당금 지급(2024년 7월 23일)을 포함하였음 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 지분증권의 발행 등과 관련된 사항 당 반기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024.06.20에 제출된 사업보고서(2024.03)를 참고하여주시기 바랍니다. 나. 채무증권의 발행 등과 관련된 사항 1) 채무증권 발행실적- 해당 사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 2024.09.30(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ------------------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 2) 기업어음증권 미상환 잔액 - 해당 사항 없음 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 3) 단기사채 미상환 잔액 - 해당 사항 없음 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 4) 회사채 미상환 잔액- 해당 사항 없음 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 5) 신종자본증권 미상환 잔액- 해당 사항 없음 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 6) 조건부자본증권 미상환 잔액- 해당 사항 없음 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음 나. 사모자금의 사용내역 - 해당 사항 없음 다. 미사용자금의 운용내역 - 해당 사항 없음 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항- 해당 사항 없음 나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 천원) 구 분 계정과목 채권금액 대손충당금 대손충당금 설정률 제26기 반기 (2024년) 매입대출채권 5,000,000 316,125 6.3% 사모사채 6,599,306 1,706,066 25.9% 미수금 () 576,046,426 2,031 0.0% 미수수익 4,992,266 390,878 7.8% 보 증 금 1,323,323 - - 합 계 593,961,321 2,415,100 0.4% 제25기 (2023년) 매입대출채권 6,300,000 335,430 5.3% 사모사채 9,617,000 1,021,067 10.6% 미수금 () 2,844,654 533 0.0% 미수수익 4,126,640 367,459 8.9% 보 증 금 1,337,780 - - 합 계 24,226,074 1,724,489 7.1% 제24기 (2022년) 매입대출채권 3,000,000 1,719,305 57.3% 사모사채 7,449,614 441,403 5.9% 미수금 () 17,111,844 300,582 1.8% 미수수익 2,600,270 713,754 27.4% 보 증 금 1,274,758 - - 합 계 31,436,486 3,175,044 10.1% () 체결일과 결제일간의 차이로 인해 발생하는 단순 미수금이 포함되어 있음.(2) 대손충당금 변동현황 (단위: 천원) 구 분 제26기 반기 제25기 제24기 1. 기초 대손충당금 잔액 합계 1,724,489 3,175,044 1,638,243 2. 순대손처리액(① - ② ± ③) - (2,289,576) - ① 대손처리액(상각채권액) - (2,289,576) - ② 상각채권회수액 - - - ③ 기타증감액 - - - 3. 대손상각비 계상(환입)액 690,611 839,021 1,536,801 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 2,415,100 1,724,489 3,175,044 (3) 대손충당금 설정방침당기손익-공정가치측정금융자산을 제외한 상각후원가측정금융자산 및 기타포괄손익-공정가치측정채무상품은 매 보고기간 말에 기대신용손실을 평가하고 있습니다. 손실충당금의 측정방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 금융자산의 최초 인식 후 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 아래 표와 같이 3단계로구분하여 12개월 기대신용손실이나 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 인식합니다. 구 분 손실충당금 Stage 1 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 경우(주1) 12개월 기대신용손실: 보고기간 말 이후 12개월 내에 발생 가능한 금융상품의 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 2 최초 인식 후 신용위험이 유의적으로 증가한 경우 전체기간 기대신용손실: 기대존속기간에 발생할 수 있는 모든 채무불이행 사건으로 인한 기대신용손실 Stage 3 신용이 손상된 경우 (주1) 보고기간 말 신용위험이 낮은 경우에는 신용위험이 유의적으로 증가하지 않은 것으로 간주할 수 있음최초 인식 시점에 신용이 손상된 금융자산에 대하여 최초 인식 후 전체기간 기대신용손실의 누적변동분만을 손실충당금으로 계상합니다.한편, 미수금, 계약자산, 리스채권 등에 대해서는 전체기간 기대신용손실에 해당하는 금액으로 손실충당금을 측정하는 간편법을 적용하고 있습니다. 기대신용손실은 일정 범위의 발생 가능한 결과를 확률가중한 값으로, 화폐의 시간가치를 반영하고, 보고기간 말에 과거사건, 현재 상황과 미래 경제적 상황에 대한 예측에 대한 과도한 원가나 노력 없이 이용할 수 있는 정보를 반영해 측정합니다. 다. 공정가치 평가내역 (1) 당반기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액과 공정가치의 비교내용은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 종 류 당반기말 전기말 장부금액 공정가치 장부금액 공정가치 <금융자산> 현금및예치금(1) 37,244,154 37,244,154 43,690,234 43,690,234 당기손익-공정가치측정 금융자산 507,219,269 507,219,269 199,820,718 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,012,481 3,041,345 3,041,345 대출채권(1) 9,577,115 9,577,115 14,560,503 14,560,503 기타금융자산(1) 581,969,106 581,969,106 7,941,082 7,941,082 합계 1,139,022,125 1,139,022,125 269,053,882 269,053,882 <금융부채> 예수부채(1) 10,201,688 10,201,688 12,518,584 12,518,584 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 285,295,140 81,363,868 81,363,868 차입부채(1) 243,000,000 243,000,000 91,300,000 91,300,000 기타금융부채(1) 538,470,732 538,470,732 13,638,882 13,638,882 합계 1,076,967,560 1,076,967,560 198,821,334 198,821,334 (1) 경영진은 재무상태표 상 상각후원가로 측정되는 금융상품의 장부금액은 공정가치와 근사하다고 판단하고 있습니다. (2) 공정가치 측정방법 공정가치란 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도할 때 받거나 부채를 이전할 때 지급하게 될 가격을 의미합니다. 공정가치 측정은 측정일에 현행 시장 상황에서 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 시장참여자 사이의 정상거래에서의가격을 추정하는 것으로, 회사는 공정가치 평가시 시장정보를 최대한 사용하고, 관측가능하지 않은 변수는 최소한으로 사용하고 있습니다. 회사는 공정가치로 측정되는 자산ㆍ부채를 공정가치 측정에 사용된 투입변수에 따라다음과 같은 공정가치 서열체계로 분류하였습니다. 수준1 : 활성시장에서 공시되는 가격을 공정가치로 측정하는 자산ㆍ부채의 경우 동 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준1로 분류됩니다. 수준2 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 모든 유의적인 투입변수가 시장에서 관측한 정보에 해당하면 자산ㆍ부채의 공정가치는 수준2로 분류됩니다. 수준3 : 가치평가기법을 사용하여 자산ㆍ부채의 공정가치를 측정하는 경우, 하나 이상의 유의적인 투입변수가 시장에서 관측불가능한 정보에 해당하면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류됩니다. 자산ㆍ부채의 공정가치는 자체적으로 개발한 내부평가모형을 통해 평가한 값을 사용하거나 독립적인 외부평가기관이 평가한 값을 제공받아 사용하고 있습니다. (3) 당반기말과 전기말 현재 재무상태표에 공정가치로 측정되는 자산·부채의 공정가치 서열체계별 공정가치 금액은 다음과 같습니다. <당반기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정 금융자산 413,284,155 84,626,834 9,308,280 507,219,269 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,012,481 3,012,481 합계 413,284,155 84,626,834 12,320,761 510,231,750 <금융부채> 당기손익-공정가치측정 금융부채 285,295,140 - - 285,295,140 <전기말> (단위 : 천원) 구분 공정가치 수준1 수준2 수준3 합계 <금융자산> 당기손익-공정가치측정 금융자산 163,303,469 27,220,560 9,296,689 199,820,718 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - - 3,041,345 3,041,345 합계 163,303,469 27,220,560 12,338,034 202,862,063 <금융부채> 당기손익-공정가치측정 금융부채 81,363,868 - - 81,363,868 당반기와 전기 중 수준 1과 수준 2 간의 대체는 없었습니다.활성시장에서 거래되는 금융상품의 공정가치는 보고기간 말 현재 고시되는 시장가격에 기초하여 산정됩니다. 거래소, 판매자, 중개인, 산업집단, 평가기관 또는 감독기관을 통해 공시가격이 용이하게 그리고 정기적으로 이용가능하고, 그러한 가격이 독립된 당사자 사이에서 정기적으로 발생한 실제 시장거래를 나타낸다면, 이를 활성시장으로 간주합니다. 이러한 상품들은 수준1에 포함됩니다.활성시장에서 거래되지 아니하는 금융상품의 공정가치는 평가기법을 사용하여 결정하고 있습니다. 이러한 평가기법은 가능한 한 관측가능한 시장정보를 최대한 사용하고 기업특유정보를 최소한으로 사용합니다. 이때, 해당 상품의 공정가치 측정에 요구되는 모든 유의적인 투입변수가 관측가능하다면 해당 상품은 수준2에 포함됩니다.만약 하나 이상의 유의적인 투입변수가 관측가능한 시장정보에 기초한 것이 아니라면 해당 상품은 동 금융상품의 공정가치는 수준 3으로 분류됩니다.회사는 금융상품의 공정가치 평가에 사용한 평가기법이 적절하고 재무상태표에 기록된 공정가치가 합리적이라고 확신하지만, 다른 평가기법을 사용하거나 다른 가정을이용한다면 재무상태표 상의 금융상품 공정가치가 변할 수도 있습니다. 또한 공정가치를 측정함에 있어 다양한 평가기법이 사용되었고 여러 추정이 이루어졌기 때문에 다른 금융기관의 금융상품 공정가치 금액과 합리적으로 비교하는 것이 어려울 수 있습니다.(4) 공정가치 서열체계 수준2의 가치평가기법 및 투입변수 당반기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준2로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 당반기말공정가치 전기말공정가치 가치평가기법 투입변수 당기손익-공정가치측정 금융자산 84,626,834 27,220,560 DCF 금리 (5) 금융자산 및 금융부채의 공정가치 수준 3 관련 공시1) 금융상품 중 시장에서 관측불가능한 가정에 기초하는 평가기법을 사용하여 추정 한 공정가치(공정가치 수준3)의 기중 변동내역은 다음과 같습니다. <당반기> (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 기타포괄손익 수준3에서의 이동() 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,296,689 6,406,786 (7,160,086) 1,057,491 - (292,600) 9,308,280 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,041,345 - (2,018) - (26,846) - 3,012,481 합계 12,338,034 6,406,786 (7,162,104) 1,057,491 (26,846) (292,600) 12,320,761 () 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다. <전반기> (단위 : 천원) 구분 기초 매입 매도 당기손익 수준3에서의 이동() 기말 당기손익-공정가치측정 금융자산 10,188,498 9,811,087 (11,890,190) 1,093,516 (433,864) 8,769,047 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,491,312 - - - - 3,491,312 합계 13,679,810 9,811,087 (11,890,190) 1,093,516 (433,864) 12,260,359 () 비상장주식이 상장됨에 따라 수준3에서 수준1로 이동한 금액입니다.회사는 비상장주식 중 일부종목에 대하여 독립적인 외부평가기관의 전문가적인 판단에 근거한 합리적인 평가모형과 적절한 추정치를 사용하여 산출한 결과를 사용하고 있으며, 평가대상의 특성을 고려하여 수익가치접근법인 DCF모형(Discounted Cash Flow Model)을 적용하고 있습니다.2) 공정가치로 측정하는 금융상품 중 수준3으로 분류되는 항목의 가치평가기법 및 투입변수는 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 전기말 공정가치 가치평가기법 투입변수 관측불가능 변수 관측가능하지 않은 투입변수의 공정가치에 대한 영향 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,308,280 9,296,689 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 3,041,345 DCF 할인율 할인율 할인율 하락시 공정가치 상승 합계 12,320,761 12,338,034 3) 관측가능하지 않은 주요 투입변수의 민감도 분석당반기말 현재 당사의 공정가치 서열체계의 수준 3으로 분류된 공정가치 측정에 사용된 유의적인 관측가능하지 않은 투입변수의 민감도 분석은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구분 당반기말공정가치 변동효과의 계산방법 공정가치 변동 효과 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 당기손익-공정가치측정 금융자산 9,308,280 할인율을 1% 증가 또는 감소시킴으로써공정가치 변동을 산출 210,420 (185,871) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 3,012,481 - - - - 합 계 12,320,761 210,420 (185,871) - - IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 기업공시서식 작성기준에 따라 반기보고서의 본 항목은 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제26기 반기(당반기) 삼덕회계법인 한국채택국제회계기준 제1034호 '중간재무보고'에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지 않은사항이 발견되지 아니함. 해당 사항 없음 해당사항 없음 제25기(전기) 삼덕회계법인 적정 해당 사항 없음 - 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 제24기(전전기) 삼덕회계법인 적정 해당 사항 없음 - 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치 평가 나. 감사용역 체결현황 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 제26기 반기(당반기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 120,000 1,500 120,000 532 제25기(전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 120,000 1,500 120,000 1,729 제24기(전전기) 삼덕회계법인 분ㆍ반기 재무제표 검토,기말재무제표 감사, 내부회계관리제도 감사 120,000 1,500 120,000 1,825 다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황. 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 제26기(당반기) - - - - - 제25기(전기) - - - - - 제24기(전전기) - - - - - 라. 회계감사인과 내부감사기구의 논의 결과 12024.05.20 회사측 : 내부감사 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 대면회의 외부감사결과 및 재무제표 감사와 관련한 회사와 지배기구의 책임, 핵심감사사항에 대한 감사결과, 독립성 및 품질관리 절차 22024.07.26 회사측 : 내부감사 감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인 대면회의재무제표에 대한 감사계획, 경영진 및 감사인의 책임, 감사인의 독립성, 핵심감사사항, 개정기준서, 법령 및 제도 개정사항, 내부회계관리제도 평가 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보 - 해당 사항 없음. 바. 회계감사인의 변경 외부감사인의 계약 기간 만료 및 감사인선임위원회 의결에 따라 제24기(사업년도 2022.4.1~2023.3.31) 사업연도와 연속하는 2개 사업연도에 대한 감사인으로 삼덕회계법인을 재선임하였습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 가. 감사의 내부통제의 유효성에 대한 감사 결과당사의 감사는 일상감사, 종합감사, 특별감사를 수행하고 전반적인 내부통제시스템의 운영 및 준수여부를 점검하여 그 평가결과를 연 1회 이사회에 보고하는 등의 내부감시제도를 운영하고 있습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등- 해당 사항 없음2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 감사 및 검토의견 사업연도 회계감사인 감사 및 검토의견 제25기 삼덕회계법인 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. 제24기 삼덕회계법인 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 근거한 회계감사인의 내부회계관리제도감사결과, 회사의 내부회계관리제도는 '내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계'에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있음. 제23기 삼덕회계법인 경영자의 내부회계관리제도 운영실태평가보고서에 대한 회계감사인의 검토결과,운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니함. 3) 회계감사인의 내부회계관리제도 이외의 내부통제구조의 평가- 해당 사항 없음. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 1) 이사회의 구성작성기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4명, 사외이사 2명 등 총 6인의 이사로 구성되어 있습니다. 구분 이사회 구성원 사내이사 기동호(의장), 김은섭, 김홍관, 도태호 사외이사 손동희, 이상환 ※ 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은『 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 』을 참조하시기 바랍니다. 2) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 42--- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 나. 중요 의결사항 등 회차 개최일자 의안번호 가결여부 이사의 성명 기동호 김은섭 안노영 김홍관 도태호 김정호 손동희 이상환 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률100% 출석률 100% 출석률83% 출석률100% 제1차 23.04.26 제25기 사업계획 및 예산안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자금세탁방지 업무규정 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제24기 4Q 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 2023년 정보보호 상시평가 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 FY2022 자금세탁방지 보고서 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제24기 감사업무 수행결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제2차 23.05.18 제24기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제24기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제24기 내부통제 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제 24기 재산상이익 적정성검토 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 집합투자재산평가위원회 심의결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제3차 23.06.15 제24기 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제24기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제24기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제24기 자금세탁방지시스템 적정성 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제4차 23.07.13 준법감시인 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 금융소비자보호 총괄책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 - 찬성 제5차 23.07.21 임원급여 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 사내이사 업무분장 변경의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위험관리책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 주요업무집행책임자 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부통제기준 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제25기 1분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제24기 내부통제제도 적정성 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 집합투자재산 평가위원회 심의결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제6차 23.10.31 리스크관리위원회 위원 신규 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 온라인소액투자중개업 자진 폐지 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 금융상품심의위원회 운영규정 개정의 건 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제25기 2분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제7차 24.01.29 제25기 정기주주총회 권리주주 확정 기준일 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 내부통제기준 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 인천국제공항 태양광 발전사업 총액인수확약서(LOC) 발급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제25기 3분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제1차 24.04.29 제26기 사업계획 및 예산안 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제25기 4분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 2024년 정보보호 상시평가 결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 FY2023 자금세탁방지 보고서 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제25기 내부회계관리제도 주요 업무현황 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제2차 24.05.14 제25기 영업보고서 및 결산재무제표 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 FY2023 내부통제보고서 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제25기 감사업무 수행결과 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제3차 24.06.13 제25기 현금배당 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제25기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 FY2023 재산상이익 적정성 검토 보고서 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 보고 제4차 24.06.28 대표이사 사장 재선임의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 대표이사 부사장 재선임의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 임원 급여 결정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 사내이사 업무분장 변경의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 인재양성위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제5차 24.07.29 신한은행 일중당좌대출 일백억원 한도거래 신규 약정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 한국산업은행과의 여신약정의 건(한도 증액) 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 제26기 1분기 주요경영현황 보고 보고 보고 보고 - 보고 보고 - 보고 보고 집합투자재산평가위위원회 심의 결과보고 보고 보고 보고 - 보고 보고 - 보고 보고 제6차 24.09.19 채무조정 내부기준 제정의 건 가결 찬성 찬성 - 찬성 찬성 - 찬성 찬성 ) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일 다. 이사회내 위원회1) 위원회의 구성 내역 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비고 인재양성위원회 사내이사 2인 사외이사 1인 김홍관도태호손동희 가. 목적- 부문장 책임경영제에 따른 경영효율성 제고 및 부문간 인사 관련의견 조정나. 업무 범위- 영업부문의 채용, 이동, 보직, 계약의 갱신 등 인사 관련 각 부문간 의견 조정※ 각 부문은 위원회에서 결정한 사항을 따라야 함다. 구성 : 이사 3인 이상 - 2) 위원회의 활동 내역- 인재양성위원회는 2020.7.13 설치된 이후 보고서 작성 기준일 현재까지 활동 내역이 없습니다. 라. 이사의 독립성 당사의 이사는 상법 등 관련 법령에서 정하는 자격요건을 충족하고 있으며, 각각의 분야에서 오랜 기간 종사하여 경륜과 전문성을 인정받는 인사를 후보자로 추천하여, 주주총회에서 선임하고 있습니다. 성 명 추천인 임기 연임횟수 선임배경 활동분야 회사와의거래 최대주주와의이해관계 독립성총족여부 기동호 이사회 2년 4 경제, 금융 전문가 대표이사, 이사회 의장 해당사항 없음 최대주주의 최대출자자 충족 김은섭 이사회 2년 3 경제, 금융 전문가 대표이사, 이사회 해당사항 없음 최대주주의 주요출자자 충족 김홍관 이사회 2년 3 경제, 금융 전문가 이사회, 해당사항 없음 최대주주의 출자자 충족 도태호 이사회 2년 3 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 최대주주의 출자자 충족 손동희 이사회 2년 1 경제, 금융 전문가 이사회 해당사항 없음 해당사항 없음 충족 이상환 이사회 2년 1 법률전문가 이사회 해당사항없음 해당사항 없음 충족 당사의 사외이사는 동사와 특수관계가 없는 제3자로서 상법 제382조 제3항 각호 및 제542조의8 제2항 각호에 의한 결격요건이 존재하지 않습니다.손동희 사외이사는 한국은행등 다수의 금융기관 근무한 금융전문가로서 동사의 발전에 밑거름이 될것으로 예상되며, 이상환 사외이사는 변호사로서 법무관련지식이 풍부하여 동사의 사외이사로서 역할을 충분히 수행할 것으로 예상됩니다. 위와 같이 사외이사는 동사와 특별한 혈연 및 이해관계가 없고, 회사경영에 참여할 수 있는 전문성과 독립성을 갖추었다고 판단되며, 이사회 운영규정, 사외이사 직무수행 규정 등 관련 사규 및 정관에 의거하여 동사의 이사회가 적절히 운영되고 있습니다. 마. 사외이사의 전문성(1) 사외이사의 직무수행을 보조하기 위한 별도 지원조직 현황 구 분 내 용 조직명 기획팀, 회계팀 담당업무 이사회 회무 등 업무지원회사의 경영 및 재무정보 등 필요자료 제공 직원수 6명 2. 감사제도에 관한 사항 당사는 본 보고서 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않으며, 상근감사1인이 감사 업무를 수행하고 있습니다. 당사 정관 및 감사직무규정에 감사에 관하여 기재된 사항은 아래와 같습니다. <정관> <감사직무규정> 제 34 조 (감사의 원수 및 선임방법) ① 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임한다. ② 감사의 선임을 위한 의안은 이사의 선임을 위한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ③ 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 제1항의 감사의 선임에 있어서는 의결권을 행사하지 못한다. 이 경우 소유주식수의 산정에 있어 최대주주와 그 특수관계인, 최대주주 또는 그 특수관계인의 계산으로 주식을 보유하는 자, 최대주주 또는 그 특수관계인에게 의결권을 위임한 자가 소유하는 의결권 있는 주식의 수는 합산한다. 제 35 조 (감사의 자격) ①「금융회사의지배구조에관한법률」제5조의 규정에 해당하는 자는 회사의 감사가 되지 못한다. ② 감사로 선임된 사람이 제1항의 규정에 의한 자격요건을 충족하지 못하게 될 경우에는 그 직을 잃는다. 제 36 조 (감사의 임기) ① 감사의 임기는 취임 후 3년내의 최종결산기에 관한 정기주주총회 종결시까지로 한다. ② 보선으로 선임된 감사의 임기는 전임감사의 잔여임기로 한다. 제 37 조 (감사의 직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 언제든지 이사에 대하여 영업에 관한 보고를 요구하거나 회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. ④ 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다. ⑤ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시주주총회의 소집을 요구할 수 있다. ⑥ 감사는 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 제32조 제1항에서 정한 이사회의 소집권자에게 제출하여 이사회의 소집을 요구할 수 있다. ⑦ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다. 제37 조의2(감사의 직무상 의무에 대한 준용 규정) 제25조의3 제2항 및 제3항의 규정은 감사에 대하여 준용한다. 제37조의4 (감사록) 감사는 감사에 관하여 감사록을 작성하여야 하며, 감사록에는 감사의 실시요령과 그 결과를 기재하고 감사를 실시한 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다. 제 38 조 (감사의 보수와 퇴직금) ① 감사의 보수는 주주총회의 결의로 정하며 이사의 보수에 관한 의안과 구분하여 의결하여야 한다. ② 감사의 퇴직금은 주주총회의 결의를 거친 임원퇴직금지급규정에 의하여 지급한다. 제4조(직무) ① 감사는 이사의 직무의 집행을 감사한다. ② 감사는 다음 각 호의 직무를 수행한다. 1. 감사계획의 수립, 집행, 결과평가, 보고 및 사후조치 2. 회사내 내부통제제도의 적정성을 유지하기 위한 개선점 모색 3. 내부회계관리제도의 설계 및 운영실태에 대한 평가 및 보고 4. 외부감사인의 선임 및 감사업무수행에 관한 사항 5. 외부감사인의 감사활동에 대한 평가 6. 감사결과 지적사항에 대한 조치내용 확인 7. 관계법령 또는 정관에서 정한 사항의 처리 8. 회계부정에 대한 내부신고, 고지가 있을 경우 그에 대한 사실과 조치내용 확인 및 신고, 고지자의 신분 등에 관한 비밀유지와 신고, 고지자의 불이익한 대우 여부 확인 9. 감사가 필요하다고 인정하는 사항에 대한 감사 제5조(권한) ① 감사는 다음 각 호의 권한을 행사할 수 있다. 1. 이사 등에 대한 영업의 보고 요구 및 회사의 업무, 재산상태 조사 2. 자회사에 대한 영업보고 요구 및 업무와 재산상태에 관한 조사 3. 임시주주총회의 소집 청구 4. 이사회에 출석 및 의견 진술 5. 이사회의 소집청구 및 소집 6. 회사의 비용으로 전문가의 조력을 받을 권한 7. 감사의 해임에 관한 의견 진술 8. 이사의 보고 수령 9. 이사의 위법행위에 대한 유지청구 10. 주주총회 결의 취소의 소 등 각종 소의제기 11. 이사, 회사간 소송에서의 회사대표 12. 외부감사인으로부터 이사의 직무수행에 관한 부정행위 또는 법령이나 정관에 위반되는 중요한 사실의 보고 수령 13. 외부감사인으로부터 회사가 회계처리 등에 관한 회계처리기준을 위반한 사실의 보고 수령 14. 재무제표(연결재무제표 포함)의 이사회 승인에 대한 동의 15. 내부회계관리규정의 제.개정에 대한 승인 16. 외감법 제10조 제4항에 의한 감사인선임위원회(이하 '감사인선임위원회')가 승인한 외부감사인의 선정 ② 감사는 다음 각 호의 사항을 요구할 수 있으며, 그 요구를 받은 자는 특별한 사유가 없는 한 이에 응하여야 한다. 1. 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 자료, 정보 및 비용에 관한 사항 2. 관계자의 출석 및 답변 3. 창고, 금고, 장부 및 관계서류, 증빙, 물품 등에 관한 사항 4. 그 밖에 감사업무 수행에 필요한 사항의 요구 ③ 감사는 각 부서의 장에게 임직원의 부정행위가 있거나 중대한 과실이 있을 때에는 지체없이 보고할 것을 요구할 수 있다. 이 경우 감사는 지체없이 특별감사에 착수하여야 한다. 제6조(의무) ① 감사는 회사의 수임인으로서 회사에 대하여 선량한 관리자의 주의의무를 가지고 그 직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 재임 중 뿐만 아니라 퇴임 이후에도 직무상 알게 된 회사의 영업상 비밀을 누설하여서는 아니된다. ③ 감사는 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 인정한 때에는 이사회에 이를 보고하여야 한다. 가. 감사의 인적사항 성 명 주요 경력 결격요건 여부 비 고 박임출 성균관대학교 법과대학(박사) 1989.1~2015.3 금융감독원 2015.3~2020.5 한국예탁결제원 2018.11~2021.11 금융감독원 분쟁조정위원 2022.7~ 코리아에셋투자증권 감사 해당 사항 없음 상 근 구분 해당여부 비고 상법 제542조의 10 1. 미성년자, 금치산자 또는 한정치산자 X 2. 파산선고를 받고 복권되지 아니한 자 X 3. 금고 이상의 형을 선고받고 그 집행이 끝나거나 집행이 면제된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 4. 대통령령으로 별도로 정하는 법률을 위반하여 해임되거나 면직된 후 2년이 지나지 아니한 자 X 5. 누구의 명의로 하든지 자기의 계산으로 의결권 없는 주식을 제외한 발행주식총수의 100분의 10 이상의 주식을 소유하거나 이사·집행임원·감사의 선임과 해임 등 상장회사의 주요 경영사항에 대하여 사실상의 영향력을 행사하는 주주(이하 "주요주주"라 한다) 및 그의 배우자와 직계 존속·비속 X 6. 회사의 상무(常務)에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 X 7. 해당 회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원의 배우자 및 직계존속·비속 X 8. 계열회사의 상무에 종사하는 이사·집행임원 및 피용자이거나 최근 2년 이내에 상무에 종사한 이사·집행임원 및 피용자 X 나. 감사의 독립성 감사는 「정관」 제34조에 근거하여 회사에 감사 1인 이상을 두되 주주총회에서 선임하며 감사의 선임시에는 의결권 있는 발행주식총수의 100분의 3을 초과하는 수의 주식을 가진 주주는 그 초과하는 주식에 관하여 의결권을 행사하지 못하도록 규정하고 있습니다. 감사는 당사 「감사직무규정」 제5조에 의거 직무를 수행하기 위해 필요한 회사내 모든 정보에 대한 요구권을 지니며 관계자의 출석 및 답변을 요구할 수 있고, 창고, 금고, 장부 및 물품 등에 관한 사항 및 기타 감사업무수행에 필요한 사항의 요구를 할 수 있습니다. 당사 「감사직무규정」에 기재된 독립의 원칙은 아래와 같습니다. <감사직무규정> 제8조(독립성과 객관성의 원칙) ① 감사는 이사회 및 집행기관과 타부서로부터 독립된 위치에서 감사직무를 수행하여야 한다. ② 감사는 감사직무를 수행함에 있어 객관성을 유지하여야 한다. 다. 감사의 주요 활동내역 개최일자 의 안 내 용 가결여부 비고 2024.04.05 위임전결규정 일부 개정의 건 보고 일상감사 2024.04.29 제26기 사업계획 및 예산안 승인의 건 가결 이사회 2024.04.29 제25기 4분기 주요경영현황 보고2024년 정보보호 상시평가 결과 보고FY2023 자금세탁방지 보고제25기 내부회계관리제도 주요 업무현황 보고 보고 이사회 2024.05.10 2024년 3월(분기) 업무보고서 및 영업보고서 제출의 건 보고 일상감사 2024.05.14 제25기 영업보고서 및 결산재무제표(案) 승인의 건 가결 이사회 2024.05.14 제25기 내부회계관리제도 운영실태 보고FY2023 내부통제 보고제25기 감사업무 수행결과 보고 이사회 2024.05.16 2024년도 중소기업특화금융투자회사 지정 신청서 제출 및 인쇄비 지급의 건 보고 일상감사 2024.06.13 제25기 현금배당 결정의 건제25기 정기주주총회 소집 및 부의안건 승인의 건 가결 이사회 2024.06.13 FY2023 재산상이익 적정성 검토 보고제25기 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고 보고 이사회 2024.06.19 FY2023 감사보고서 신고의 건 보고 일상감사 2024.06.24 제25기 법인세 및 법인지방소득세 신고 및 납부 보고 일상감사 2024.06.24 FY2024 정보기술부문 계획 수립, 보고 보고 일상감사 2024.06.26 제25기 정기주주총회 결과 공시의 건 보고 일상감사 2024.06.28 대표이사 사장 재선임의 건대표이사 부사장 재선임의 건 임원 급여 결정의 건 사내이사 업무분장 변경의 건인재양성위원회 위원 선임의 건 가결 이사회 2024.07.08 투자자예탁금 이용료 지급기준 및 위임전결규정 일부 개정의 건 보고 일상감사 2024.07.10 제25기 사업연도 배당금 지급의 건 보고 일상감사 2024.07.10 신용공여서비스 중단 안내의 건(홈페이지 게시) 보고 일상감사 2024.07.15 회계감사인 선임의 건(인컴플러스공모주1호) 보고 일상감사 2024.07.29 신한은행 일중당좌대출 일백억원 한도거래 신규 약정의 건한국산업은행과의 여신약정의 건 (한도 증액) 가결 이사회 2024.07.29 제26기 1분기 주요경영현황 보고집합투자재산 평가위원회 심의결과 보고 보고 이사회 2024.08.08 제26기 분기보고서(1분기) 제출의 건 보고 일상감사 2024.08.16 영업점업무처리규정 일부 개정 및 금융거래목적 확인 업무지침 제정의 건 보고 일상감사 2024.08.26 투자권유준칙 개정의 건 보고 일상감사 2024.09.09 개인채무자보호법에 따른 제반 내부기준 제정 및 이사회 부의의 건 보고 일상감사 2024.09.19 채무조정 내부기준 제정의 건 가결 이사회 ) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일 라. 감사 교육실시 현황 2024.09.27금융투자협회 2024년 증권사 윤리경영 및 내부통제 워크숍 교육일자 교육실시주체 주요 교육내용 마. 감사 지원조직 현황 감사팀2상무(9년)과장(6년) - 정기/수시/특별/일상감사 - 내부통제제도에 대한 평가 보고 - 자금세탁방지시스템에 대한 평가 보고 - 내부회계관리제도에 대한 평가 보고 - 외부검사 수검 총괄 - 금융감독원 사고보고 - 감사의 업무내용 보고 - 상시감시 보고 - 금융거래정보 제공 - 금융감독원 CPC 자료 제출 - 업무인계인수의 감독 - 잔고 및 거래내역 통보 - 반송계좌 및 사절원계좌 점검 - 증권(책임자)카드 제작, 보관 및 폐기 - 인사위원회 개최 의뢰 - 감사인선임위원회 구성 및 외부감사인 선임 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 ) 감사팀장 변동일 : 2023.07.21 바. 준법지원인 등 지원조직 현황 1) 준법감시인의 인적 사항 성명 주요 경력 결격요건 여부 비고 윤영아 이화여자대학교 생물과학과 2001 ~ 2016 하나선물 준법감시인 2016 ~ 2021 브이아이피자산운용 준법감시인 2021 ~ 현재 코리아에셋투자증권 준법감시인 해당 사항 없음 - 2) 준법감시인의 주요 활동 내역 일시 활동내역 2024.04 2023년 하반기 직원알기제도 WLF 수행 결과 보고 2024.04 2024년 1월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.04 2024년 2월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.04 FY2023 자금세탁방지 보고서 및 2024년 정보보호 상시평가 결과 이사회 보고 2024.05 FY2023 내부통제 보고서 이사회 보고 2024.05 2024년 3월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.05 2024년 1분기 임직원 타사계좌 금융투자상품 매매 점검내역 보고 2024.05 2024년 1분기 내부통제보고서 보고 2024.05 FY2023 재산상이익 적정성 검토보고서 이사회 보고 2024.06 ALERT Rule 변경(24년 06월) 2024.07 FY2023년 금융소비자보호 내부통제보고서 보고 2024.07 2024년 1분기 자금세탁방지 ALERT 점검결과 보고 2024.07 2024년 4월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.07 『매매거래계좌설정약관』 개정 2024.07 『 수익증권저축약관』 개정 2024.07 『 파생상품계좌설정약관』 개정 2024.07 제26기 내부통제, 자금세탁방지, 금융소비자보호 및 개인(신용)정보보호 연간 교육 계획 2024.08 2024년 5월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.08 2024년 6월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 2024.08 2024년 상반기 직원알기제도 WLF 수행 결과 보고 2024.08 『전기통신금융사기 1편 보이스피싱 대응 매뉴얼』 개정 202 4 .08 『전기통신금융사기 2편 상시자체점검체계 구축, 정보공유, 통장협박 일부지급정지 매뉴얼』 제정 2024.08 2024년 2분기 임직원 타사계좌 금융투자상품 매매 점검내역 보고 2024.08 2024년 2분기 내부통제보고서 보고 2024.08 『 투자권유준칙 』 개정 2024.08 2024년 7월 임직원 타사계좌 금융상품매매 점검내역 보고 ) 사업연도 개시일 : 2024년 4월 1일, 공시작성 기준일 : 2024년 09월 30일 3) 준법지원인 등 지원조직 현황 컴플라이언스팀1대리 1명 (3년)- 내부통제체계 구축 및 운영- 금융소비자보호 업무- 신용정보의 관리·보호 업무- 자금세탁방지 업무- 불공정거래 모니터링- 이해상충방지 모니터링- 임직원 매매 모니터링 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도 현황 당사는 서면투표제는 도입하고 있으며 전자투표제, 집중투표제는 미도입 상태입니다 2024.09.30 (기준일 : ) 배제도입미도입-실시- 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 나. 소수주주권 행사 현황 -해당 사항 없음 다. 경영권 경쟁 현황 - 해당 사항 없음 라. 의결권 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주6,388,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주6,388,000-우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무에 관한 사항 정관상(주식발행 및 배정) 제 9 조 (주식의 발행 및 배정) ① 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하 여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금의 조달, 신 기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정 하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부 여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불 특정 다수인(이 회사의 주주를 포함 한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하 고 이에 따 라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하 지 아니하고 불특정 다수 의 청약자에게 신주를 배정하는 방 식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하 고 청약되지 아니한 주식 까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하 여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하 고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에 게 신주를 배정받을 기회를 부여하 는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로 서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준 에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있 는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제 416조제1호, 제2호, 제2호 의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사 항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하 여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조 의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함 으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행하는 경 우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. 결산일 3월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료일로부터 3개월 이내 주주명부폐쇄기준일 3월 31일 명의개서대리인 주식회사 국민은행(서울 영등포구 국제금융로8길 26, Tel. 1599-9499) 주주의 특전 없음 공고게재신문 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(www.kasset.co.kr)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 기타 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 매일경제신문에 게재한다. 바. 주주총회 의사록 요약 개최일자 의안번호 안건 결의 내용 비고 제25기(2024.06.28) 1 제1호 제25기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 3,194,000,000원 (주당 500원, 현금배당) 정기 2 제2호 이사 재선임의 건 원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환 3 제3호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 4 제4호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 제24기(2023.06.30) 1 제1호 제24기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 1,277,600,000원 (주당 200원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 4 제4호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 제23기(2022.06.30) 1 제1호 제23기 재무제표 승인의 건 원안대로 승인 가결- 이익배당금 : 4,471,600,000원 (주당 700원, 현금배당) 정기 2 제2호 정관 변경의 건 원안대로 승인 가결 3 제3호 이사 선임의 건 원안대로 승인 가결- 사내이사 : 기동호, 김은섭, 안노영, 김정호, 김홍관, 도태호- 사외이사 : 손동희, 이상환 4-1 제4-1호 감사 박임출 선임의 건 원안대로 승인 가결-감사 : 박임출 4-2 제4-2호 감사 유운성 선임의 건 원안의 승인 부결 5 제5호 이사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-이사보수 한도 : 60억원 6 제6호 감사 보수한도 승인의 건 원안대로 승인 가결-감사보수 한도 : 3억원 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 더케이파트너스 유한회사최대주주보통주2,918,26645.68 2,918,26645.68 -수민인베스트먼트 유한책임회사최대주주보통주317,8434.98 318,8434.99-김홍관특수관계인보통주45,0000.7045,0000.70사내이사도태호특수관계인보통주17,0300.2717,0300.27사내이사김정호특수관계인보통주13,0000.2000등기임원 임기만료보통주3,311,13951.833,299,13951.65-우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 당사의 최대주주는 더케이파트너스유한회사(2,918,266주(45.68%)) 와 수민인베스트먼트 유한책임회사(318,843주(4.99%))입니다 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 더케이파트너스 유한회사9이동원7.04--수민인베스트먼트 유한책임회사36.00----김은섭35.74 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 더케이파트너스 유한회사18,23311918,1140-132462 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 ) 재무현황 자료는 2023년 12월 31일 기준임 (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 수민인베스트먼트 유한책임회사4--기수경25.54기동호53.53----기수경25.54 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 수민인베스트먼트 유한책임회사3,4871,2682,2190-27753 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 4. 최대주주 변동내역 2024.09.30(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2020.12.23더케이파트너스유한회사2,918,26645.68LP지분 현물 분배주식등의 대량보유상황보고서 기준(2020년 12월 23일 Dart 공시)2021.01.08수민인베스트먼트 유한책임회사253,5003.97개인최대주주 현물출자(금융위 대주주변경승인 후)주식등의 대량보유상황보고서 기준(2021년 01월 11일 Dart 공시)2023.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사296,2634.64장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.03.31수민인베스트먼트 유한책임회사317,8434.98장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함2024.06.30수민인베스트먼트 유한책임회사318,8434.99장내 추가 매수기준일 현재 변동분 포함 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 5. 주식 소유현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 더케이파트너스유한회사 3,299,13951.65정윤택756,90411.85(주)코리아트래블즈432,2246.7743,2770.68 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 특수관계인 소유주식수 포함 - - 우리사주조합 - 6. 소액주주현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 3,8033,81199.791,778,0306,388,00027.83- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 7. 주가 및 주식거래실적 (기준일 : 2024.09.30 ) (단위 : 원, 주) 종류 24.04 24.05 24.06 24.07 24.08 24.09 보통주 최고 5,440 5,860 6,940 6,930 5,960 6,140 최저 5,190 5,300 5,570 5,750 5,260 5,710 평균 5,315 5,573 6,182 5,993 5,622 5,877 일간 거래량 최고 33,328 24,530 109,768 121,059 36,561 186,842 최저 2,785 1,117 3,447 1,478 1,831 2,578 월간거래량 167,821 120,860 572,945 437,154 163,981 541,182 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 2024.09.30(단위 : 주) (기준일 : ) 기동호 남1959.09 대표이사사장 사내이사상근 경영/IB총괄 한국외국어대학교 무역학과 코리아에셋투자증권 대표이사 사장 (13.01~현재) -- 최대주주의 최다출자자11년9개월2026.06.27 김은섭 남1961.07 대표이사부사장 사내이사상근채권, 법인영업금융벤처 영업총괄헷지운영 총괄 세종대학교 회계학과 더케이파트너스 유한회사 (15.10~17.05) 코리아에셋투자증권 대표이사 부사장 (17.06~현재) - - 최대주주의 주요출자자7년4개월2026.06.27박임출남1960.02감사감사상근감사성균관대학교 법과대학원 금융감독원 (89.01~15.03) 한국예탁결제원 전무 (15.03~20.05)코리아에셋투자증권 감사 (22.06~현재)---2년 4개월2025.06.30 김홍관 남1965.07 전무 사내이사상근금융벤처부문대표법인금융센터 총괄 연세대학교 경영학과 코리아에셋투자증권 전무(13.02~현재) 45,000 - 최대주주의 출자자 11년8개월 2026.06.27 도태호 남1967.08 전무 사내이사상근IB부문대표 서울대학교 국제경제학과 코리아에셋투자증권 전무(13.01~현재) 17,030 - 최대주주의 출자자 11년9개월 2026.06.27손동희남1957.04사외이사사외이사비상근사외이사 고려대학교 경제학과조이크레디트 대표(16.04~20.12) 머니투데이 기업가정신 연구위원(15.08~16.03) 한국은행 (런던사무소, 금융시장국, 국제국, 기획국,강릉본부장, 금융감독원 거시감독국 등)(85.03~15.03) ---2년 3개월2026.06.27이상환남1959.06사외이사사외이사비상근사외이사 서울대학교 법과대학김.장 법률사무소 변호사(88.03~현재)재경부 금융발전 심의회 자문위원(06~08) 미국 뉴욕 Cleary,Gottlieb, Steen & Hamilton 법률사무소(93) 일본 Matsuo&Kosugi 법률사무소(80) ---2년 3개월2026.06.27구만본남1968.01전무미등기상근전략기획부문장(주요업무집행책임자)서강대학교 경제학과코리아에셋투자증권 전무(13.03 ~ 현재)---11년 7개월2025.07.20윤선오남1968.03상무미등기상근리스크관리실장(위험관리책임자)성균관대학교 무역학과코리아에셋투자증권 상무(22.01 ~ 현재)BNK투자증권 상무보(15.11 ~ 21.12)---2년 9개월2025.07.20윤영아여1973.03이사미등기상근준법감시인이화여자대학교 생물과학코리아에셋투자증권 이사(21.02 ~ 현재)브이아이피자산운용 준법감시인(16.04 ~ 21.01) ---3년 8개월2025.07.13 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ) 등기임원 및 상근감사,주요업무집행책임자, 위험관리책임자(CRO), 준법감시인 나. 등기임원후보자 및 해임대상자 - 해당사항 없음 다. 보고서 작성 기준일 이후 변경 사항 - 해당사항 없음 라. 직원 등 현황 2024.09.30(단위 : 천원) (기준일 : ) 본사관리직남19-6-258년 3개월1,229,552 49,1822-2-본사관리직여12-1-137년 11개월568,55343,735-영업전담직남5-109-1143년 8개월11,284,33598,985-영업전담직여1-10-114년 4개월1,463,708133,064-영업관리직남2-8-104년 2개월525,54652,555-영업관리직여13-21-343년 5개월1,291,14237,975-52-155-2074년 2개월16,362,83669,249- 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 ) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.04.01~2024.09.30)) 1인평균급여액 : 직원 평균 급여 (해당반기급여총액 ÷기말직원수 합계) ) 급여포함 항목 : 월기본급여+성과급(인센티브, 격려금)+중식비+각종 소득세법 상 급여로 인정되는 항목(선택적복지비, 상품권 등)의 실지급 금액, 퇴직자 급여 제외 ) 등기임원(사내이사, 사외이사, 감사) 을 제외한 직원수 마. 미등기임원 보수 현황 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) 323980- 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 ) 보수총액 : 제26기(2024.4.1~2024.9.30)동안 지급한 보수의 총액 ) 연간급여 총액 및 1인평균 급여액은 보수총액(실지급기준/퇴직금 이연분 제외)을 실지급인원으로 나누어 산출 함) '인원수'는 작성 기준일 기준 현재 재임중인 임원기준. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황> 가. 주주총회 승인금액 (단위 : 백만원) 사내이사, 사외이사66,00025기 정기주주총회 승인감사130025기 정기주주총회 승인 구 분 인원수 주주총회 승인금액 비고 나. 보수지급금액 1) 이사ㆍ감사 전체 (단위 : 백만원) 71,021146- 인원수 보수총액 1인당 평균보수액 비고 ) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액 (실지급기준/퇴직연금 이연적립분 제외)을 인원수로 나누어 산출) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.4.1~2024.9.30) 2) 유형별 (단위 : 백만원) 4879217-24924-----19191- 구 분 인원수 보수총액 1인당평균보수액 비고 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) 사외이사(감사위원회 위원 제외) 감사위원회 위원 감사 ) 보수총액 및 1인당 평균보수액은 보수총액(실지급기준/퇴직금 이연 분 제외)을 인원수로 나누어 산출) 대상기간 : 26기 공시기준일까지(2024.04.01~2024.09.30) 다. 보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황> 당사는 보고서 작성기준일 현재 등기이사의 개인별 보수가 모두 5억원 미만으로,개인별 보수지급금액을 작성하지 않습니다. 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) -------- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 - 근로소득 급여 - - 상여 - - 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - - 퇴직소득 - - 기타소득 - - 라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황> 1) 개인별 보수지급금액 (단위 : 백만원) 권용진전무899-이선호전무823-이지원상무817- 이름 직위 보수총액 보수총액에 포함되지 않는 보수 2) 산정기준 및 방법 (단위 : 백만원) 이름 보수의 종류 총액 산정기준 및 방법 권용진 근로소득 급여 40 * 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액 상여 858 * 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(858백만원) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 1 * 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등) 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이선호 근로소득 급여 96 * 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액 상여 727 * 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(727백만원) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - * 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등) 퇴직소득 - - 기타소득 - - 이지원 근로소득 급여 90 * 임금계약서에서 합의한 계약연봉을 6개월간 지급한 금액 상여 727 * 성과급 - 영업부서에서 발생한 영업수익에서 영업비용을 차감한 후 성과급계약서에서 정한 PSR을 적용하여 산출한 금액(727백만원) 주식매수선택권 행사이익 - - 기타 근로소득 - * 당사에서 운영중인 선택적 복지제도에 따른 복지비 지급 * 기타 세법 상 소득처분 대상인 비현금성 근로소득(선물 등) 퇴직소득 - - 기타소득 - - 마. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 - 해당 사항 없음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 2024.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) 더케이파트너스123 기업집단의 명칭 계열회사의 수 상장 비상장 계 ※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조 2. 타법인출자 현황(요약) 2024.09.30(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------3424529,1514132,03831,6023424529,1514132,03831,602 출자목적 출자회사수 총 출자금액 상장 비상장 계 기초장부가액 증가(감소) 기말장부가액 취득(처분) 평가손익 경영참여 일반투자 단순투자 계 ※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조 X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당 내역 없음 2. 대주주와의 자산양수도 등 -해당 내역 없음 3. 대주주와의 영업거래 -해당 내역 없음4 . 대주주 이외에 이해관계자와의 거래 -해당 내역 없음5 . 기업인수목적회사의 추가기재사항 -해당 사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당 내역 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 1) 당사가 피고로 계류 중인 사건 : 3건 NO 1 2 3 소제기일 2020. 10. 12. 2021. 11. 01. 2022. 9. 14 소송당사자 엠 넥 하 소송의 내용 손해배상청구 추심금청구 조합재산 분배청구 소송가액(단위:백만원) 532 1,711 2,483 진행상황 2심 진행중(1심 승소) 1심 진행중 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 원고의 주장 및 증거에 대해 적극 대응 2) 당사가 원고로 계류 중인 사건 : 2건 NO 1 2 소제기일 2024. 2. 29. 2024. 8. 30.. 소송당사자 와외1 진** 소송의 내용 배당이의 금전지급청구 소송가액(단위:백만원) 2,254 236 진행상황 1심 진행 중 1심 진행 중 향후 소송일정 및 대응방안 적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행 적극적인 주장 및 증거를 통해 소송진행 나. 견질 또는 담보용 어음 수표 현황 - 해당사항 없음 다. 채무보증 현황 - 해당사항 없음 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 1) 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음2) 동 공시서류의 'Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 5.재무제표 주석 - 37. 우발 및 약정 사항'의 상세 내용을 참조하시기 바랍니다. 바. 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 - 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 - 해당 사항 없음 나. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - 해당 사항 없음 다. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 -해당 사항 없음 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 주요사항 내용 일자 비고 - - - - 나. 중소기업기준 검토표 - 당사는 해당 사항이 없음 다. 외국지주회사의 자회사 현황 - 당사는 해당 사항이 없음 라. 법적위험 변동사항 - 당사는 해당 사항이 없음 마. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 1) 고객예탁자산 현황 (기준일:2024년 09월 30일) (단위: 백만원) 구 분 제26기(반기) 제25기 제24기 위탁자예수금 10,096 12,514 25,705 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 106 5 80,013 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 10,202 12,519 105,718 2) 예탁재산의 보호현황 (고객예탁금 별도 예치) (기준일:2024년 09월 30일) (단위: 백만원, %) 구 분 별도예치대상금액 증권금융 별도예치금액 예치비율 위탁자예수금 12,969 13,000 100.2% 장내파생상품거래예수금 - - - 집합투자증권투자자예수금 105 105 100.0% 조건부예수금 - - - 청약자예수금 - - - 저축자예수금 - - - 기타 - - - 합 계 13,074 13,105 바. 보호예수 현황 및 특례상장기업 사후 정보 등 - 해당 사항 없음 XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) ------- 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.09.30 (기준일 : ) (단위 : 사) 1코리아에셋투자증권110111-1844970--2더케이파트너스유한회사110114-0108636수민인베스트먼트 유한책임회사110115-0009767 상장여부 회사수 기업명 법인등록번호 상장 비상장 - 계열회사의 계통도 더케이파트너스 수민인베스트먼트 ↓ 45.68% ↓ 4.99% 코리아에셋투자증권 3. 타법인출자 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 2024.09.30(단위 : 백만원, 주, %) (기준일 : ) 넥스트레이드비상장2022.11.08단순투자2,505500,0001.72,505---500,0001.72,505140,475-8,520넷마블네오 비상장2019.09.30단순투자27019,355-163---19,355-163107,8821,397두나무비상장2021.04.14단순투자2,57422,6670.13,28738-66895922,7050.13,5788,116,373781,191아이트러스트㈜비상장2022.01.13단순투자40080,0008.0400---80,0008.04004,738505플랜잇스퀘어(구.플랜잇헬스케어)비상장2022.06.10단순투자50015,1562.2500---15,1562.25007,146-991아우토크립트비상장2022.07.14단순투자5755,0000.4575---5,0000.457554,106-32,760에이아이코리아비상장2022.12.22단순투자25020,0000.3250-3,000-105-17,0000.214558,1493,737웨이비스비상장2023.11.28단순투자20415,0000.1204---15,0000.120454,027-14,991컬리비상장2024.02.06단순투자29620,000-296--39-20,000-257753,416-183,888에스오에스랩비상장2024.02.28단순투자29341,8000.3293-41,800-293------와이브레인 RCPS비상장2021.04.14단순투자1,54293,7502.3504--6893,7502.35728,6853,493메이크어스 RCPS비상장2021.04.14단순투자1,2643191.3359--303191.338910,027-375㈜레드브릭 CPS비상장2022.04.22단순투자197480.2197---480.219710,163-3,484오션클라우드드림㈜비상장2024.02.29단순투자3333,00011.033---33,00011.03323,974-26프로티아(구.프로테옴텍)상장2020.12.14단순투자18221,1350.260---21,1350.26025,136462삼성전자상장2024.08.06단순투자147---2,000147-242,000-123317,635,43816,835,854산일전기상장2024.07.29단순투자202---5,780202755,780-277191,30239,051KAI-KVIC 가상증강현실투자조합비상장2018.03.30단순투자3,000-15.02,587---81-15.02,50618,025-477KAI-DIP 펀드1호비상장2019.03.20단순투자40-5.339----5.339742-1KAI-KVIC 스마트공장투자조합비상장2019.11.22단순투자2,595-10.02,234---25-10.02,20922,951-2,214피씨씨-KAI세컨더리1호 신기술투자조합비상장2020.12.18단순투자223-9.6115---5-9.61101,277-128KAI-리딩 디지털헬스케어1호비상장2021.06.09단순투자120-3.5113---1-3.51123,241-70KAI-MNMHD바이오투자조합1호비상장2021.08.31단순투자100-2.3102---5-2.3974,527249카이케이빅(KAI-KVIC) 점프업투자조합비상장2021.11.08단순투자8,000-20.07,553---92-20.07,46138,228-945KAI-밸류업 1호 비상장2022.03.15단순투자100-12.297----12.297801-9KAI-갤럭시 유니콘 1호비상장2022.04.14단순투자295-7.1283---3-7.12803,982-84MS-KAI 제1호 신기술투자조합비상장2022.08.19단순투자99-1.6101----1.61016,239-64KAI-리프콘 모빌리티 1호비상장2022.10.21단순투자114-5.3111---2-5.31092,086-44KAI-오퍼스원 소부장펀드 2호비상장2022.12.09단순투자92-14.790---1-14.789619478KAI-MZ 신기술투자조합 인슈어테크 1호비상장2023.03.14단순투자2,000-12.01,957---20-12.01,93716,412-288세아-KAI ESG 신기술투자조합 1호비상장2023.03.21단순투자287-7.4281---3-7.42783,796-59KAI IT 신기술투자조합 2호비상장2023.07.12단순투자99-5.198---1-5.1971,922-18웰컴-KAI 모빌리티테크 신기술조합 1호비상장2023.08.30단순투자246-7.4243---2-7.42413,320-23KAI Electric 신기술투자조합 1호비상장2023.09.04단순투자399-12.4395--81,200-12.41,5873,201-14카이(KAI)-KGROWTH 탄소중립기술혁신투자조합비상장2023.09.15단순투자900-6.0868---26-6.084214,965-285KAI-흥국 AI 반도체 신기술투자조합 1호비상장2024.04.30단순투자160----160-2-7.41582,131-30D-KAI 신기술조합 1호비상장2024.05.29단순투자317----317-2-16.53151,917-11KAI 소부장 신기술투자조합 1호비상장2024.09.23단순투자400----400--38.14001,050-성장금융 KSM 전문투자형사모투자신탁비상장2016.11.01단순투자200-6.7198--1-6.71992,96038용인일반산업단지(주) 비상장2018.05.02단순투자560112,0005.6560---112,0005.65601,558,09220,376인터밸류 첨단 반도체 팹리스 투자조합비상장2022.09.07단순투자400-17.0400----17.04002,29353코너스톤 뉴메인1호 신기술투자조합비상장2023.06.01단순투자500-5.4500----5.45009,242-114뉴메인 신기술투자조합 제2호비상장2023.11.21단순투자300-3.2300----3.23009,279-23뉴메인 신기술투자조합 제4호비상장2024.03.07단순투자300-9.0300----9.03003,345-5와이지 디지털 신기술투자조합비상장2024.08.19단순투자300----300--4.13007,28713--29,151-4132,038--31,602-- 법인명 상장여부 최초취득일자 출자목적 최초취득금액 기초잔액 증가(감소) 기말잔액 최근사업연도재무현황 수량 지분율 장부가액 취득(처분) 평가손익 수량 지분율 장부가액 총자산 당기순손익 수량 금액 합 계 ) 기초 또는 기말 현재 해당 법인에 대한 출자비율이 5%를 초과하거나 장부가액이 1억원을 초과하는 경우 기재하였습니다.) 최근 사업연도기준일은 2023년 12월 31일입니다 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당 사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당 사항 없음
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