Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)뉴보텍 3 Y 141211-0004279
분 기 보 고 서
(제 34 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 뉴보텍 |
| 대 표 이 사 : | 황문기 |
| 본 점 소 재 지 : | 강원도 원주시 태장공단길 42-6 |
| (전 화) (033)734-6001 | |
| (홈페이지) http://www.nuvotec.oc.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 회장 (성 명) 황 문 기 |
| (전 화) (033)734-6001 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 7 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 8 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 9 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 13 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 13 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 14 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 15 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 19 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 25 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 25 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 28 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 43 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 43 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 46 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 53 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 97 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 104 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 148 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 150 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 150 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 154 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 156 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 174 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 175 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 175 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 176 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 177 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 177 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 181 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 183 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 187 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 191 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 191 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 192 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 194 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 196 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 197 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 197 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 197 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 199 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 199 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 204 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 204 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 204 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 204 |
| 4. 지적재산권 보유 현황 | ----------------------- | 205 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 207 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 207 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 207 |
【 대표이사 등의 확인 】
확 인 서 우리는 당사의 대표이사 및 신고업무담당이사로서 이 공시서류의 기재내용에 대해 상당한 주의를 다하여 직접 확인, 검토한 결과, 중요한 기재사항의 기재 또는 표시의 누락이나 허위의 기재 또는 표시가 없고, 이 공시서류에 표시된 기재 또는 표시사항을 이용하는 자의 중대한 오해를 유발하는 내용이 기재 또는 표시되지 아니하였음을 확인합니다. 또한, 당사는 '주식회사의외부감사에관한법률' 제8조의 규정에 따라 내부회계관리제도를 마련하여 운영하고 있음을 확인합니다. 2024. 11. 14. 【(주)뉴보텍】 대표이사【황문기】 (서명) 신고업무담당이사【이익석】 (서명)
대표이사 등의 확인서 (2).jpg 대표이사 등의 확인서 (2) I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 뉴보텍'이라고 표기하며, 영문으로는 'NUVOTEC CO.,LTD.'라고 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 환경관련 배관자재(플라스틱 상,하수도관) 제조 및 판매업을 영위할 목적으로 1990년 11월 1일에 설립되었으며, 2002년 2월 5일에 코스닥시장에 상장된 주권상장법인입니다. 다. 본사의 주소, 전화번호 및 홈페이지 주 소 : 강원도 원주시 태장공단길 42-6전화번호 : (033)734-6001홈페이지 : http://www.nuvotec.co.kr 라. 주요사업의 내용 당사는 플라스틱 하수도관 및 상수도관과 그 부속 자재들을 생산하여 전국 상하수도 사업소, 전국 지방자치단체, 대형 건설사를 주요 고객으로 당사의 제품을 공급하는 수질환경 전문기업입니다.폐기물재활용사업은 각종 쓰레기, 폐기물 등을 수집/운반, 처리하는 산업활동을 말하며, 방사성 폐기물 수집, 운반 및 처리 활동을 포함합니다. 환경 서비스업의 한 부분으로 환경 자원 이용업, 환경 설비업 등으로 구분되며, 공공재적 특성이 강한 환경산업이면서 동시에 경제 전반에 영향을 받는 동반성장산업으로 볼 수 있습니다. 친환경 제설제 사업은 동절기 강설 시 주로 사용하고 있는 염화칼슘은 토양과 하천, 생물에 피해를 입히는 환경 파괴의 주범으로 대두되어 여러가지 문제점이 발생하고 있습니다. 이러한 문제점을 해결하고자 각종 환경 오염을 저감시키면서 제설 성능 효율을 유지할 수 있는 제품이 환경표지인증을 획득한 친환경 제설제입니다. ⇒ 상세한 내용은 동 공시서류의 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참조하시기 바랍니다. 마. 연결대상 종속회사 개황 기업회계기준서(K-IFRS) 제110호 '연결재무제표'에 의한 지배회사(최상위)인 당사의 연결대상 종속기업은 2024년 3분기말 현재 2개사입니다. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----2--2-2--2-
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
[연결대상회사의 변동내용]
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
바. 중소기업 해당여부 당사는 본 공시서류 제출일 현재 중소기업기본법 제2조(중소기업자의 범위) 제1항 및 동법 시행령 제3조에서 규정하는 중소기업에 해당됩니다.
해당해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 평가기관 | 신용등급 | 등급정의 |
| 2024.04.09 | 이크레더블 | BB | 신용능력에 당면문제는 없으나, 안정성면에서는 저하가능성이 내포되어 있음. |
아.회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정)여부 및 특례상장에 관한 사항
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2002년 02월 05일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 회사의 연혁 회사 설립 후 본 공시서류 제출일까지 발생한 회사의 주요 변동 내용은 다음과 같습니다.
| 일자 | 주요 내용 |
|---|---|
| 2018.05.08 | 대표이사 변경(한거희 대표이사→우석배 대표이사) |
| 2018.07.17 | 제3자배정 유상증자(2,250,000주)발행주식총수 변경(24,613,919주→26,863,919주)자본금 변경(12,306,959,500원→13,431,959,500원) |
| 2018.07.17 | 최대주주 변경(한거희→상호수지[주]) |
| 2018.08.24 | 대표이사 변경(우석배 대표이사→황문기 대표이사) |
| 2018.09.20 | '이노비즈(Inno-Biz)' 인증(중소벤처기업부) |
| 2018.09.28 | 자기주식 처분(처분수량 : 325,304주, 처분단가 : 1,720원, 처분상대방 : 황문기 대표이사) |
| 2018.12.19 | '생활용품사업부문' 사업중단, 화성공장 지점폐쇄 |
| 2019.01.29 | '벤처기업' 인증(기술보증기금) |
| 2019.08.24 | 제3자배정 유상증자(1,874,999주)발행주식총수 변경(26,863,919주→28,738,918주)자본금 변경(13,431,959,500원→14,369,459,500원) |
| 2019.12.17 | 본점 소재지 변경 - 변경전 : 강원도 원주시 태장공단길 42-6 - 변경후 : 강원도 원주시 태장공단길 42-4 |
| 2019.12.25 | 제3자배정 유상증자(4,694,832주)발행주식총수 변경(28,738,918주→33,433,750주)자본금 변경(14,369,459,500원→16,716,875,000원) |
| 2019.12.31 | 영업양수(재활용사업부문 신설) |
| 2020.04.02 | 방재신기술 취득 |
| 2020.04.20 | 타법인출자(주식회사 엔비텍) |
| 2020.05.07 | 본점 소재지 변경 - 변경전 : 강원도 원주시 태장공단길 42-4 - 변경후 : 강원도 원주시 태장공단길 42-6 |
| 2020.05.11 | 환경신기술 취득 |
| 2020.11.27 | 전환사채 발행(100억원) |
| 2021.07.30 | 전환사채 발행(50억원) |
| 2022.07.05 | 최대주주 변경(상호수지[주]→[주]에코) |
| 2022.07.06 | 제3자배정 유상증자(3,649,636주)발행주식총수 변경(35,761,412주→39,411,048주)자본금 변경(17,880,706,000원→19,705,524,000원) |
| 2023.03.17 | 제3자배정 유상증자(2,148,997주)발행주식총수 변경(39,411,048주→41,560,045주)자본금 변경(19,705,524,000원→20,780,022,500원) |
| 2024.07.11 | 무상감자(5:1비율)발행주식총수 변경( 41,560,045주→8,312,009주)자본금 변경(20,780,022,500원→4,156,004,500원) |
| 2024.09.13 | 주주배정 유상증자(5,200,000주)발행주식총수 변경(8,312,009 주→13,512,009주)자본금 변경(4,156,004,500원)→6,756,004,500원) |
나. 회사의 본점소재지 및 그 변경 당사의 본점소재지는 강원도 원주시 태장공단길 42-6입니다.2019년 중 당사의 본점소재지가 강원도 원주시 태장공단길 42-6에서 강원도 원주시 태장공단길 42-4로 변경하였고,2020년 중 당사의 본점소재지가 강원도 원주시 태장공단길 42-4에서 강원도 원주시 태장공단길 42-6으로 변경되었습니다.
다. 경영진의 중요한 변동
2020년 03월 24일정기주총사내이사 이정인사내이사 정한기-사외이사 남명수사외이사 정전한2021년 03월 31일정기주총-대표이사 황문기사외이사 김춘중-2022년 03월 31일정기주총사외이사 김길표사외이사 신용식사외이사 이기택-2022년 12월 30일---사외이사 김춘중사외이사 신용식2023년 03월 30일정기주총사내이사 황희선사내이사 이정인-2024년 03월 28일정기주총사외이사 김헌사내이사 황문기-
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
라. 최대주주의 변동 2022년 7월 5일 최대주주는 상호수지(주)에서 (주)에코로 변경되었습니다. 마. 상호의 변경 2020년 중 종속기업 주식회사 서창테크의 사명이 주식회사 엔비텍으로 변경되었습니다. 바. 합병 등에 관한 사항 당사는 2019년 중 주식회사 에코라인을 영업양수하였습니다.2020년 중 종속기업 주식회사 엔비텍의 지분(100%)을 인수하였습니다.2022년 중 종속기업 주식회사 하이퍼타입의 지분(100%)을 인수하였습니다.
3. 자본금 변동사항
공시대상기간 (2020.01.01~2024.9.30) 중의 자본금 변동추이는 다음과 같습니다.
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 당분기말(2024년 3분기) | 33기(2023년말) | 32기(2022년말) | 31기(2021년말) | 30기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 13,512,009 | 41,560,045 | 39,411,048 | 33,433,750 | 33,433,750 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 6,756,004,500 | 20,780,022,500 | 19,705,524,000 | 16,716,875,000 | 16,716,875,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,756,004,500 | 20,780,022,500 | 19,705,524,000 | 16,716,875,000 | 16,716,875,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-80,000,000-80,000,000-46,760,045-46,760,045-33,248,036-33,248,036-33,248,036-33,248,036-------------13,512,009-13,512,009-169,653-169,653-13,342,356-13,342,356-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
주1) 2024년 8월 7일(단수주 대금 지급일 기준) 무상감자와 관련하여 단주 처리를 위하여 자기주식 2,459주를 취득하였습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주-------------보통주167,1942,459--169,653--------보통주167,1942,459--169,653--------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
주1) 2024년 8월 7일(단수주 대금 지급일 기준) 무상감자와 관련하여 단주 처리를 위하여 자기주식 2,459주를 취득하였습니다.
5. 정관에 관한 사항
당사의 최근 정관 개정일은 2021년 3월 31일이며, 최근 3사업연도 및 작성기준일 이후 보고서 제출일 현재까지 변경된 정관 이력은 아래와 같습니다. 가. 정관 변경 이력
2021년 03월 31일제30기 정기주주총회- 사업목적 추가- 발행예정주식의 총수 변경- 전환사채의 발행- 사업다각화 및 신속한 사업확장- 잔여예정주식을 대비- 전환사채 발행한도 증액
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1기계제작 및 판매업미영위2정보화 관련 사업미영위3환경관련 기자재 제조 및 판매업미영위4환경관련 배관재 제조 및 판매업영위5프라스틱 배관재 제조 및 판매업영위6무역업 및 수출입업미영위7인터넷 및 전자상거래업미영위8소프트웨어 개발 및 판매 용역업미영위9부동산 임대업미영위10토목, 건축 공사업 및 부동산 개발업영위11전자전기기계기구 및 관련기기와 그 부품의 제작, 판매, 중개 및 위탁판매업미영위12기타 상품의 판매, 중개, 위탁 판매업영위13하수관 비굴착 보수공사업영위14식의약품 제조 및 판매업미영위15보건의료 기술연구개발 및 용역업미영위16보건의료 기술정보 서비스업미영위17보건의료 기술 출판업미영위18비디오테이프 녹화, 제작 및 판매업미영위19광고 및 홍보물 제작 및 대행업미영위20가공 건강보조식품 유통, 판매업미영위21상하수도 시설 및 배관공사업영위22급/배수관 및 파이프라인 공사업영위23배관 및 냉,난방 공사업영위24건물하수시설 공사업영위25콘크리트 조립구조재 제조업미영위26조립식 건축자재 제조업미영위27수질오염 방지 시설업미영위28오,폐수 정화시설 공사업미영위29폐기물처리 및 오염방지시설 건설업미영위30오수 및 폐수처리시설 공사업영위31환경관련시설 공사업영위32우수 재활시설 공사업영위33재생 플라스틱 제품 제조, 판매업영위34기타건축용 플라스틱 조립제품 제조업미영위35철근 및 철근 콘크리트 공사업영위36토공사업영위37지반조성 공사업미영위38건물 축조관련 기초공사업미영위39기타 토목시설물 전문공사업미영위40기타 건물 건설관련 전문공사업미영위41하수처리업미영위42보링, 그라우팅 공사업미영위43포장공사업미영위44건설 및 토목공사용 기계장비 임대업영위45가스배관 공사업(건물설비 및 토목공사관련)미영위46도시가스배관 공사업(건물내부 및 건물외부)미영위47소방시설 공사업(건물내부 및 건물외부)미영위48살수시설 및 물펌프 설치 공사업미영위49연예인 및 기타 공인 메니지먼트 관련 사업미영위50화장품 및 비누 도소매업미영위51폐기물 매립장 및 소각장 운영업미영위52폐기물 수집ㆍ운반업(일반폐기물, 지정폐기물, 지정외 폐기물)미영위53컴퓨터 프로그램 제작업미영위54부가통신업미영위55오락, 문화 및 운동관련 사업미영위56정보 및 통신 기기 개발 및 제조미영위57의류제조업미영위58조경공사업미영위59조경시설물 설치 공사업미영위60정원 및 녹지, 외부환경 조성 공사업미영위61산업, 환경설비 공사업미영위62대기오염 방지설비 제조, 설치 및 운영업미영위63토양오염 방지설비 제조, 설치 및 운영업미영위64전기공사업미영위65정보통신공사업미영위66소각로(연소로) 제조, 설치 및 운영업미영위67폐기물 에너지, 바이오 에너지 관련사업미영위68관거 비굴착 갱생, 유지보수공사영위69관거갱생, 유지보수용 소재의 제조, 판매영위70합성수지, 기타 플라스틱원료 제조, 판매영위71가공 및 재생 플라스틱원료 제조, 판매영위72플라스틱 필름, 시트, 판 제조, 판매미영위73건축자재, 인테리어자재 판매, 도소매 및 수출입업미영위74자동차부품 판매, 도소매 및 수출입업미영위75식품 판매, 도소매 및 수출입업미영위76의류 디자인, 개발, 판매, 도소매 및 수출입업미영위77부직포 제조, 임가공, 판매 및 수출입업미영위78화장품 개발, 기획, 컨설팅업미영위79화장품 제조업미영위80화장품 제조판매업미영위81화장품 수출입업미영위82화장품 원료 도소매 및 수출입업미영위83화장품 용기 디자인 및 제조, 판매업미영위84화장품 유통 및 통신판매업미영위85화장품 방송, 인터넷쇼핑몰 판매업미영위86미용제품 및 관련 기기 제조, 판매, 도소매 및 수출입업미영위87생리대, 기저귀, 마스크, 여성 및 유아 위생용품 제조, 판매, 도소매 및 수출입업미영위88생리대, 기저귀, 마스크, 여성 및 유아 위생용품 방송, 통신, 방문판매업 및 인터넷 등 전자상거래판매업미영위89의료기기 유통 및 수출입업미영위90가전제품 유통 및 수출입업미영위91폐기물ㆍ폐용기 재활용 제조 판매업(일반폐기물, 지정폐기물, 지정외 폐기물)영위92폐기물 종합재활용업(일반폐기물, 지정폐기물, 지정외 폐기물)영위93폐기물 중간처리업 및 폐기물 최종처리업영위94그 외 기타 분류 안된 화학제품 제조업영위95부동산 매매, 임대 및 컨설팅업미영위96통신판매업미영위97컴퓨터 및 통신기기를 이용한 정보자료처리 및 정보통신서비스업미영위98시스템통합구축서비스의 판매업미영위99소프트웨어의 개발, 판매, 임대업미영위100위 각항에 부대하는 사업일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
현재 정관상 명시된 회사의 사업목적은 총 100건이며, 이중 영위하고 있는 사업은 25건 입니다. 다. 사업목적 변경 내용 - 해당사항 없음
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 상수도관ㆍ하수도관ㆍ빗물저장시설 등을 주요제품으로 하는 '플라스틱 상ㆍ하수도관 제조업'과 '재활용 사업', '제설제 사업' 3개의 사업부문을 운영하고 있습니다.
사업부문의 구분 및 주요 내용은 다음과 같습니다.
| (2024.09.30 현재) | (단위: 명, 천원, %) |
| 구 분 | 업태 | 주요제품 | 주요고객 | 공장소재지 | 직원수 | 주요 재무정보 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 자산 | 부채 | 매출액 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상하수도사업부문 | 제조 | 상수도관, 하수도관빗물저장시설비굴착 상하수도관 갱생공법 | 공공기관지방자치단체건설회사 | 원주 | 83 | 44,978,045 | 81.6 | 30,773,454 | 92.42 | 21,538,775 | 72.9 |
| 재활용사업부문 | 제조 | IBC 토트 및 PVC 드럼플라스틱 재생펠렛 | 화학제품 제조회사플라스틱제품 제조회사 | 원주 | 7 | 6,482,142 | 11.8 | 344,312 | 1.03 | 2,230,233 | 7.6 |
| 제설제사업부문 | 제조 | 친환경 제설제 | 공공기관지방자치단체 | 원주 | 12 | 3,623,438 | 6.6 | 2,179,358 | 6.55 | 5,744,753 | 19.5 |
| 계 | 102 | 55,083,625 | 100 | 33,297,124 | 100 | 29,513,761 | 100 |
주1) 상하수도사업부문에는 당사의 연결회사도 포함되어 있습니다.
상하수도 사업부문의 주요 제품으로는 고강성 PVC 이중벽 하수관, 메가오수받이, HI-VG 하수도관, 수도관, 재활용 사업부문의 주요 제품은 재생펠렛, 토트, 드럼, 제설제 사업부문의 주요 제품은 친환경 제설제(에코-다노가)가 있습니다. 2024년 당분기 기준 당사의 매출은 295억원입니다. 2023년 전분기의 매출은 344억원이며, 전분기 대비 -14% 감소하였습니다. 당사가 영위하는 사업 내용에 대한 상세한 사항은 동보고서 II.사업의내용 7. 기타 참고사항 을 참고해주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
당사는 당기 중 상하수도사업부문, 재활용사업부문, 제설제사업부문 3개의 사업부문을 운영하고 있으며, 주요제품 내용 및 매출액 등은 다음과 같습니다.
| (2024.09.30 현재) | (단위 : 천원,%) |
| 사업부문 | 품 목 | 구체적용도 | 매출액 | 매출액비율 |
|---|---|---|---|---|
| 상하수도사업부문 | 고강성 PVC이중벽 하수관 | 제품 지방자치단체 하수환경사업의 오,배수관 택지개발지구 아파트단지 하수 및 오수배관 공장 양축장등의 하수 및 오수배관 시가지 도로양측 하수 및 오수배관 도로지하횡단 배수관 운동장, 골프장등의 배수관 농업용수 송배수관등 | 12,251,727 | 41.59 |
| 메가오수받이 | 제품 가정용 오수받이 | 762,688 | 2.59 | |
| HI-VG하수도관 | 제품 지방자치단체 하수환경사업의 오,배수관 택지개발지구 아파트단지 하수 및 오수배관 공장 양축장등의 하수 및 오수배관 시가지 도로양측 하수 및 오수배관 도로지하횡단 배수관 운동장, 골프장등의 배수관 농업용수 송배수관등 | 2,131,121 | 7.23 | |
| 수도관 | 제품 도시 수도관 택지개발지구 아파트단지 수도관 | 1,995,635 | 6.77 | |
| 기 타 | 제품/상품 상/하수도관 부속류 비굴착상하수도관보수공사/빗물저류조 | 4,344,224 | 14.75 | |
| 재활용사업부문 | IBC 토트 및 | 제품/상품 | 366,950 | 1.25 |
| PVC 드럼 | 제품/상품 | 380,324 | 1.29 | |
| 재생펠렛 | 제품/상품 | 1,481,735 | 5.03 | |
| 기타 | 제품/상품 | 1,224 | 0.00 | |
| 제설제사업부문 | 에코-다노가 | 제품/상품 | 5,744,753 | 19.50 |
| 기타 | 제품/상품 | - | - | |
| 합 계 | - | 29,460,380 | 100.00 |
주1) 공시대상기간 중의 제품 판매가격 변동폭은 당사 수익성에 중요한 영향을 미칠 정도로 크지 않고, 당사 판매전략의 중요한 기밀사항에 해당하므로 별도로 작성하지 않습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 현황 당사의 상하수도사업부문의 주요 원재료를 당사 창립 이후부터 현재까지 전량 국내 대규모 화학업체(LG화학 등)로부터 조달하고 있기 때문에 원료조달상의 문제점(공급의 안전성)이 전혀 발생치 않고 있으며, 당해 매입처는 당사와 별도의 특수한 관계를 형성하고 있지 않습니다. 동 사업부문의 주요 원재료인 PVC RESIN은 원유에서 추출되는 것으로서 국내외의 급격한 유가변동이나 환율변동에 따른 원재료의 가격변동 위험이 존재합니다.
| (2024.09.30 현재) | (단위 : 백만원, %) |
| 부 문 | 매입유형 | 품 목 | 매입액 | 비중 | 주요 매입처 | 특수관계 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 상하수도사업부문 | 원재료 | PVC RESIN | 5,582 | 79.7 | LG화학 등 | - |
| 충격보강제 | 600 | 8.6 | 대일소재 | - | ||
| 안정제 | 823 | 11.7 | 선경화성 | - | ||
| 부문 계 | 7,005 | 100 | - | - | ||
| 재활용사업부문 | 원재료 | 토트 | 176 | 20.1 | 네패스 등 | - |
| 드럼 | 83 | 9.5 | SK하이닉스 등 | - | ||
| PE중압 | 617 | 70.4 | 녹색자원 등 | - | ||
| 부문 계 | 876 | 100 | - | - | ||
| 제설제사업부문 | 원재료 | 염화칼슘 | 939 | 24.5 | 천일염업사 등 | - |
| 염화나트륨 | 2,620 | 68.4 | 천일염업사 등 | - | ||
| 첨가제 | 273 | 7.1 | 주영켐텍 등 | - | ||
| 부문 계 | 3,832 | 100 | - | - | ||
| 총 계 | 11,713 | - | - | - |
나. 주요 원재료 가격 변동 추이 원재료의 가격변동은 이후 제품가격에 반영되기 까지는 시차가 존재하기 때문에 제조업을 영위하는 당사의 손익에 가장 큰 영향을 미치고 있습니다. 2022년도 하반기부터 원재료 매입가격이 하락 추세를 보이고 있으며, 공시 대상기간 중 주요 원재료 가격변동 상황은 다음과 같습니다. 상하수도사업부문의 주요 원재료인 PVC RESIN 가격은 전분기 대비 약 -1.7% , 충격보강제는 -5%, 안정제는 -4.8% 하락하였습니다. 재활용사업부문의 주요원재료인 토트는 +5.1%, 드럼은 +15.7% , 재생펠렛은 -6.5% 하락하였습니다. 제설제사업부문의 주요원재료인 염화칼슘은 -19.8%, 염화나트륨은 6.6% 상승하였습니다.
당사는 당해 매입처들과 특수관계를 형성하고 있지 않으며, 환율변동에 따른 원재료 단가 변동위험이 존재합니다.
다. 생산 및 설비 [상하수도사업부문] (1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 상하수도사업부문은 국내 사업장(원주 1,2,3공장)만을 운영하고 있으며, 3교대 근무제를 실시하고 있습니다. 총 12개의 생산라인에서 2024년 당분기 가동일은 221 일이며, 1일 평균 가동시간은 18시간(총라인 중 일부라인 24시간 가동), 당분기 총 가동시간은 3,978시간입니다.생산능력은 기계대수와 작업인원 및 작업일수를 반영하여 연단위로 '8시간 X 3교대 X 8명 X 11대 X 17.3KG/공수 X 25일 X 12개월 X 금액(원)/KG'의 방법을 이용, 생산금액 기준으로 산출하였으며, 상품 생산용 외부보관설비는 생산능력 산출에 포함시키지 않았습니다. 동 사업부문의 연간 총 생산능력은 37,340백만원(제조원가 기준)이며, 당분기 생산능력은 28,005백만원으로 전년과 동일합니다. (2) 생산실적 및 가동률 당사 '상하수도사업부문'의2024년 당분기 생산실적은 12,757백만원으로 전년동분기 15,658백만원 대비 -2,901백만원, 약 -19% 감소하였습니다. 2024년 당분기 중 평균 가동률은 생산실적 기준으로 는 46% (생산실적 12,757 백만원/생산능력 28,005백만원*100), 가동시간 기준으로는 81%(실제가동시간 3,978시간/가동가능시간 4,932시간*100)로 집계되었습니다. 겨울철에는 지반이 얼어 있는 상태로 상하수도관 매설공사가 힘들기 때문에 제품매출의 계절성(1분기 매출비중 = 연간매출액의 18%)을 가지고 있습니다. 이러한 이유로 매년 1분기 및 1분기 를 포함한 상반기의 설비가동율은 낮을 수 밖에 없으며, 매출액이 증가하는 하반기의 설비가동율이 높습니다. (3) 생산설비의 현황 당사는 본 공시서류제출일 현재 '상하수도사업부문'에서 3개의 생산공장(원주 제1,2,3공장)을 운영하고 있습니다. (4) 생산설비의 신설 및 매입계획 등 본 공시서류제출일 현재 진행중인 중요한 설비투자 또는 이사회 결의로 중요한 설비투자가 확정된 사항이 없습니다.
[재활용사업부문](1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 재활용사업부문은 국내 사업장(강원도 원주시)만을 운영하고 있으며, 총 4개의 생산라인에서 2024년 당분기 가동일은 183 일이며, 1일 평균 가동시간은 8시간(총라인 중 일부라인 24시간 가동), 당분기 총 가동시간은 1,464시간입니다. 동 사업부문의 연간 총 생산능력은 3,600 백만원(제조원가 기준)이며, 당분기 생산능력은 2,700백만원입니다. (2) 생산실적 및 가동률 재활용사업부문은 2024 년 당분기 생산실적은 2,004백만원 입니다. 2024년 당분기 중 평균 가동률은 생산실적 기준으로는 74 %(생산실적 2,004 백만원/생산능력 2,700 백만원*100), 가동시간 기준으로는 67 %(실제가동시간 1,464 시간/가동가능시간 2,192 시간*100)로 집계되었습니다. (3) 생산설비의 현황 재활용사업부문은 1개의 생산공장(문막공장)을 운영하고 있습니다. (4) 생산설비의 신설 및 매입계획 등 본 공시서류제출일 현재 진행중인 중요한 설비투자 또는 이사회 결의로 중요한 설비투자가 확정된 사항이 없습니다.
[제설제사업부문](1) 생산능력 및 생산능력의 산출근거 제설제사업부문은 국내 사업장(원주 1공장)만을 운영하고 있습니다. 총 2개의 생산 라인에서 2024년 당분기 가동일은 41 일이며, 1일 평균 가동시간은 8시간, 당분기 총 가동시간은 328시간입니다. 생산능력은 일일생산능력×가동가능일수 방법을 이용하였습니다. 동 사업부문의 연간 총 생산능력은 22,000톤이며, 당분기 생산능력 은 11,000톤 입니다. (2) 생산실적 및 가동률 제설제사업부문의 2024년 당분 기 생산실적은 15,138톤으 로 전년동분기 12,066톤 대비 +3,072 톤, 약 25% 증가하였습니다. 2024년 당분기 중 평균 가동률은 생산실적 기준으로는 138 %(생산실적 15,138 톤/생산능력 11,000 *100), 가동시간 기준으로는 68%(실제가동시간 328시 간/가동가능시간 480시간*100)로 집계되었습니다. 동사업부문은 계절 특수성으로 인하여 9월부터 3월까지만 생산을 하고 있으며, 4월 부터 8월까지는 가동을 하지 않습니다. (3) 생산설비의 현황 당사는 본 공시서류제출일 현재 '제설제사업부문'에서 1개의 생산공장(원주 1공장)을 운영하고 있습니다. (4) 생산설비의 신설 및 매입계획 등 본 공시서류제출일 현재 진행중인 중요한 설비투자 또는 이사회 결의로 중요한 설비투자가 확정된 사항이 없습니다.
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
2024년 당분기 매출은 상하수도관 및 연결부속자재 매출로 대표되는 '상하수도사업부문(매출비중 73%)'과 '재활용사업부문(매출비중 8%)', '제설제사업부문(매출비중 19%) 3개의 사업부문에서 발생하였습니다.
당사의 '상하수도사업부문'에서는 주력제품인 '고강성 PVC 이중벽하수관'이 당사 매출의 가장 큰 부분을 담당하고 있으며, 전체 매출액 중 약 42%를 차지합니다. 수도관은 하수도관만으로 사업을 영위하던 당사의 첫번째 품목 다각화 제품으로 점차 시장에서 그 입지를 다짐에 따라 전체 매출액 중 약 7%의 매출비중을 차지합니다. 메가오수받이 제품매출액은 약 3%, HDPE 이중벽하수관 및 기타 연결부속품으로 대표되는 상품매출액은 16%의 매출비중을 차지하고 있으며, 그 외 공사매출(빗물저장시설, 비굴착 상하수도관 보수공사)이 약 6% 의 매출비중을 차지합니다.'재활용사업부문'에서 재생펠렛이 총 매출액의 5% 를, 드럼과 토트가 각각 1%, 1%의 매출비중을 차지하고 있습니다.'제설제사업부문'에서는 제설제가 총 매출액의 약 20% 의 매출비중을 차지하고 있습니다.품목별 매출 증감율을 살펴보면, 전년 동분기 대비 고강성 PVC 이중벽관이 -23%, HIVG관이 +26%, 수도관이 약 -1.9%, 메가오수받이가 약 -34% 를 보여주었고, 전체 제품 품목에서는 전반적으로 매출실적이 전년 동분기대비 소폭 하락한 수준을 보여주었습니다. 재활용사업부문에서의 전년 동분기대비 재생펠렛이 +2.3%의 증가를 보였습니다. 제설제사업부문에서는 2021년에 처음 사업이 시작되었으며, 2023년에는 매출성장이 정상궤도에 도달하여 매출액 발생이 정상적으로 이루어짐에 따라, 전년 동분기 대비 에코-다노가 제품이 59% 증가를 이루었습니다.겨울철에는 상하수도관 매설공사가 힘들기 때문에 건설자재인 상하수도관의 매출은 계절성을 가집니다. 이러한 이유로 1/4분기, 3/4분기 매출액은 연간 전체 매출액 중 약 19% 정도의 비중만을 차지하고 있으며, 2/4분기와 4/4분기의 매출비중이 다소 큽니다.상하수도관의 경우, 제품 판매단가에 비해 부피가 크다는 제품 고유의 특성 때문에 육상ㆍ해상운반비 문제로 직접적인 해외수출은 쉽지는 않지만, 해외 현지 시장 개척을 위해 소규모 수출 및 인바운드 수출방식을 통해 일부 제품이 수출되고 있습니다.공시대상기간 중 사업부문별 당사 매출의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 제34기 당분기 | 제33기 | 제32기 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상하수도사업부문 | 고강성 PVC 이중벽하수관 | 내수 | 12,251,727 | 20,287,752 | 20,926,134 |
| 수출 | - | - | - | ||
| 메가오수받이 | 내수 | 762,688 | 1,335,654 | 1,090,161 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| HI-VG 하수도관 | 내수 | 2,131,121 | 2,396,936 | 2,559,985 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 수도관 | 내수 | 1,995,635 | 2,817,424 | 2,184,776 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 기타 상하수도관 부속자재 | 내수 | 2,690,503 | 3,727,699 | 3,563,100 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 공사매출 | 내수 | 1,653,721 | 6,477,679 | 6,566,258 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 21,473,394 | 37,043,143 | 36,890,414 | ||
| 수 출 | - | - | - | ||
| 소 계 | 21,473,394 | 37,043,143 | 36,890,414 | ||
| 재활용사업부문 | IBC 토트 | 내수 | 366,950 | 528,008 | 660,854 |
| 수출 | - | - | - | ||
| PVC 드럼 | 내수 | 380,324 | 517,388 | 953,933 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 재생펠렛 | 내수 | 1,317,903 | 1,880,822 | 3,023,153 | |
| 수출 | 163,832 | - | - | ||
| 기타 재활용 부속자재 | 내수 | 1,224 | 1,929 | 73,251 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 2,066,401 | 2,928,146 | 4,711,191 | ||
| 수 출 | 163,832 | - | - | ||
| 소 계 | 2,230,233 | 2,928,146 | 4,711,191 | ||
| 제설제사업부문 | 에코-다노가 | 내수 | 5,344,753 | 8,911,336 | 4,384,156 |
| 수출 | 400,000 | - | - | ||
| 제설제 부속자재 | 내수 | - | -222 | 1,161 | |
| 수출 | - | - | - | ||
| 내 수 | 5,744,753 | 8,911,113 | 4,385,316 | ||
| 수 출 | 400,000 | - | - | ||
| 소 계 | 5,744,753 | 8,911,113 | 4,385,316 | ||
| 내 수 | 28,896,549 | 48,882,403 | 45,986,921 | ||
| 수 출 | 563,832 | - | - | ||
| 총 계 | 29,460,380 | 48,882,403 | 45,986,921 |
(1) 판매경로 및 판매방법 당사의 '상하수도사업부문' 매출은 국내매출이 대부분이며 국내 영업활동은 크게 두가지로 구분됩니다. 첫번째, 전국 지역별로 대리점을 설치하여 대리점에서 영업활동이 이루어지며(대리점 매출) 결제조건은 익월말까지 어음 또는 현금으로 입금됩니다. 두번째, 당사의 영업부 임직원이 직접 영업활동을 하는 경우(직판매출)이며 이 또한 결제방법은 현금 또는 어음으로 결제가 이루어집니다. 대리점 매출비중은 약 50%, 직판 매출비중은 약 50%정도로 판매 경로별 매출비중은 거의 비슷합니다. 대리점 매출 및 직판 매출은 다시 관급매출과 사급매출로 각각 구분되며, 관급매출은 전체매출금액의 약 46%를 차지합니다. 관급매출이라 함은 전국 지방자치단체ㆍ전국 상하수도사업소 등 국가ㆍ지방자치단체 유관기관에 납품이 이루어지는 경우를 말하며, 관급매출은 전액 현금결제를 원칙으로 하고 있어 당사 유동성 확보에 근간 이 되고 있습니다. 당사의 자체적인 영업활동 외 조달청과의 '3자단가계약' 및 '다수공급자계약(MAS)'을 바탕으로 지방자치단체로부터 물품공급요청을 받아 공사현장에 납품이 이루어지는 판매경로 또한 관급매출에 포함되고 있습니다.'재활용사업부문'의 경우 국내매출과 수출매출로 구분됩니다. 국내매출과 수출매출 모두 직판매출로 이루어지며, 관급매출없이 모두 사급매출로 이루어져 있습니다. 당사의 재활용사업부문의 매출은 국내외 신제품과 경쟁구도를 형성하고 있으며, 높은 가격을 형성하고 있는 신제품 대신 원가 절감을 원하는 매입처들에게 당사의 재활용 제품이 공급되고 있습니다. '제설제사업부문' 매출은 국내매출이 대부분이며 국내 영업활동은 크게 두가지로 구분됩니다. 관급매출과 사급매출로 각각 구분되며, 관급매출은 전체매출금액의 약 80~90%를 차지합니다. 관급매출은 전액 현금결제를 원칙으로 하고 있어 당사 유동성 확보에 근간 이 되고 있습니다. (2) 판매전략 당사의 '상하수도사업부문'은 독자적인 제품개발과 판매로 최근 대리점 및 건설사 등에 꾸준한 매출 증가 추세를 형성해 왔고, 또한 일정한 고객층을 확보해 왔습니다. 최근 시행되고 있는 정부의 대형프로젝트 공사(하수관거 정비공사)에 당사 제품이 대규모로 납품됨으로써 제품의 우수성을 간접적으로 인정받고 있으며, 이러한 공신력 있고 대형으로 시행되는 공사에 당사의 제품이 지속적으로 설계반영 및 납품될 수 있도록 동 시장을 적극 공략하고 있습니다.'PVC 이중벽하수관', '메가오수받이', '내충격 PVC 수도관', '빗물저장시설(우수저류조)', '내충격성 PVC 하수관', '메가소형맨홀' 과 같이 전 제품의 조달청 3자단가계약 또는 다수공급자계약(MAS) 체결 전략을 바탕으로 안정적인 매출처 및 수익성을 확보함으로써 유동성 확보에 근간이 되는 관급매출을 활성화 시키고 있으며, 수익력이 떨어지는 제품은 과감하게 도태시키고 고부가가치 제품 위주의 판매 전략으로 제품 및 기업이미지를 제고하고 있습니다.'재활용사업부문'의 경우, 당사가 지금까지 영위해 오던 상하수도사업부문과는 다른 사업군으로서, 비록 전문인력 채용을 통해 사업리스크를 최소화 할지라도 당사로서는 그 경험이 전무하고 시장 및 업계에 당사에 대한 정보가 미미하므로, 당분간 당사 매출액에 커다란 영향을 미치기 힘들 것으로 판단하고 있습니다. 본 사업이 본격적인 수익창출 모델로서 자리 잡기 위해서는 본격적인 홍보, 우수한 영업력 확보, 차별화된 제품개발 등의 선결과제를 우선 충족시키고, 제품 제조단가 경쟁력 확보가 절실한업계 특성상 업체 입찰에 성공을 하는 것이 관건일 것이며, 이러한 능력의 확보는 단기적으로 갖출 수 있는 사안이 아니므로 충분한 시간과 비용이 요구될 것으로 판단됩니다.'제설제사업부문'의 경우 눈이 많이 날씨에 사용되는 제설제의 특성상 환경오염의 주범이 되기 때문에 환경오염을 발생시키지 않는 조건에서 제설제의 성능을 발휘하는 친환경제설제를 판매하고 있습니다.이와 더불어 최근 환경적인 문제들이 많이 대두되고 있는 상황이 당사 신규 사업 진출에 긍정적인 영향을 미칠 것으로 판단되고 있습니다.
(3) 주요매출처 당사의 매출처는 연간 약 1,087 여 개 업체에 이르며, 본 보고서 작성기준일 현재 당사 상하수도사업부문의 총 매출처는 864개 사입니다. 매출처는 크게 전국의 지방자치단체 및 상하수도사업소로 대표되는 관급매출처와 국내 대형 건설사들로 대표되는 사급매출처로 구분되며, 시장특성상 연초에는 사급매출의 비중이 크고, 연말에는 관급매출의 비중이 큽니다. '상하수도사업부문'의 당기 주요 매출처와 매출비중은 다음과 같습니다.
| 주요 매출처 | 매출비중(%) |
|---|---|
| 강원도 춘천시 | 4.06% |
| 강원도 속초시청 | 2.45% |
| 부산시건설본부 | 1.85% |
| 철원군상하수도사업소 | 1.58% |
| 한국환경공단 | 1.54% |
| 장애인단체 광주지점 | 1.52% |
| 경기도 포천시 | 1.38% |
| 원주시상하수도사업소 | 1.27% |
| 경기도 용인시 처인구 | 1.25% |
| 춘천시 상하수도사업본부 | 1.04% |
'재활용사업부문'사업부문과 '제설제사업부문'의 매출처는 초기 시장진입에 risk를 최소화하기 위한 당사의 영업기밀에 해당 하므로, 주요 매출처를 별도로 기재하지 않았습니다. 나. 수주상황 당사 '상하수도사업부문'과 '제설제사업부문'의 수주형태는 정부의 대형 하수관거정비공사와 같이 2~3년의 장기 물품공급계약 체결을 통해 이루어지는 수주형태와 다수의 매출처에서 필요시 수시로 발주하여 1년 내에 납품이 종료되는 수주형태 등 크게 두가지 수주방법이 이용되고 있습니다. 정부의 대형 하수관거정비사업이 시행되지 않는 경우 대부분의 수주가 소액수주의 형태로 산발적으로 이루어지고 있습니다. '고강성 PVC 이중벽하수관', 'ASA 수도관', '메가오수받이' 등의 품목에 대하여 당분기 중에 총 26,361 백만원을 수주하여 기존 수주잔고분과 함께 총 29,460백 만원이 판매되었으며, 당분기말 현재 총 누적 수주잔고 액은 13,707백만원 (부 가세 별도)입니다.상하수도사업부문의 제품에 대한 수주는 계절성을 가지고 있습니다. 겨울철 상하수도관 공사가 줄어드는 시기에 수주금액이 줄어들다 본격적인 공사가 시작되는 3월쯤 수주와 매출이 동반 상승하고 있습니다.'재활용사업부문'의 수주형태는 1년에 1번 이루어지는 입찰계약 체결을 통해 이루어지는 수주형태와 다수의 매출처에서 필요시 수시로 발주하여 1년 내에 납품이 종료되는 수주형태 등 크게 두가지 수주방법이 이용되고 있습니다.
| (단위 : 원 ) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 고강성 PVC 이중벽관 계 | ~24.09.30 | - | 386,995 | 12,599,917,284 | 235,705 | 7,986,474,129 | 151,290 | 4,613,443,155 |
| 수도관 계 | ~24.09.30 | - | 110,920 | 5,014,381,071 | 58,438 | 3,342,105,617 | 52,482 | 1,672,275,454 |
| 메가오수받이 계 | ~24.09.30 | - | 24,221 | 1,979,966,460 | 12,207 | 1,466,255,852 | 12,014 | 513,710,608 |
| HI-VG 계 | ~24.09.30 | - | 430,987 | 10,872,442,723 | 248,925 | 7,076,472,960 | 182,062 | 3,795,969,763 |
| 공사대금 | ~24.09.30 | - | 58 | 4,591,579,988 | 45 | 4,104,184,990 | 13 | 487,394,998 |
| 기타 상하수도관 부속자재 | ~24.09.30 | - | 846,766 | 12,906,430,028 | 624,992 | 11,610,952,364 | 221,774 | 1,295,477,664 |
| 에코-다노가 | ~24.09.30 | - | 45,758 | 2,092,583,635 | 18,119 | 763,801,963 | 27,639 | 1,328,781,672 |
| 총 계 | 1,845,704 | 50,057,301,189 | 1,198,431 | 36,350,247,875 | 647,274 | 13,707,053,314 |
주1) 본 공시서류작성기준일 현재 거래가 종료되지 않은 제품 에 대한 수주 및 수주잔고 현황을 품목별로 기재하였으며, 영업기밀상 상세한 발주처명은 기재하지 않습니다. 주2) '재활용사업부문'은 당분기말 현재 당사 재무제표에 영향을 미치는 장기공급계약 수주거래는 없습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가.시장위험과 위험관리 ※ 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억 또는 매출액이 500억원 미만인 "소규모기업'에 해당되어 본 내용을 별도로 기재하지 않았습니다.
나. 파생상품 거래현황 당사는 당분기 중 파생상품 계약을 체결한 사실이 없으며, 본 공시서류제출일 현재 파생상품 계약을 보유하고 있지 않습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 당사 재무상태에 중대한 영향을 미칠만한 사항으로서 본 공시서류에 기재된 사항 외에 당기와 전기 중에 경영상의 주요계약이 체결된 바 없습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 활동의 개요 당사 상하수도사업부문에 설치된 기술연구소는 1997년 국내 최초 '고강성 PVC 이중벽하수관'의 독자개발을 필두로, 가정용 오수받이ㆍ수도관ㆍ빗물저장시설ㆍ비굴착 관로갱생 보수공법 및 각종 상하수도 관련 부속자재들을 개발ㆍ제품화에 성공하였습니다. 최근 사회적으로 중요한 문제로 대두되고 있는 수질환경 보전 및 수자원 확보를 연구개발 방향으로 설정하여, 이와 관련된 설비 및 제품 개발을 진행하고 있습니다. 1990년부터 축적된 기술적 노하우를 바탕으로, 수질환경분야에서 선진국과 10년이라는 기술력 차이를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. (2) 연구개발 담당조직 당사의 상하수도사업부문에서는 연구개발 업무를 전담하는 기술연구소를 별도로 설립하여 운영하고 있으며, 8명의 연구원이 신소재ㆍ신제품 개발 및 기계장치 설계ㆍ설비개발 등 2가지 연구영역을 기준으로 연구개발업무를 수행하고 있습니다.
조직도(기술연구소).jpg 조직도(기술연구소)
(3) 연구개발 비용 당사의 최근 3년간 연구개발 비용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과 목 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | - | 218,467 | 292,021 | - | |
| 인 건 비 | 313,719 | 477,723 | 249,854 | - | |
| 감 가 상 각 비 | - | - | - | - | |
| 위 탁 용 역 비 | - | - | 36,295 | - | |
| 기 타 | 107,268 | 80,443 | 79,845 | - | |
| 연구개발비용 계 | 420,987 | 776,633 | 658,015 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 420,987 | 522,390 | 272,528 | - |
| 개발비(무형자산) | - | 254,242 | 385,487 | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 1.43 | 1.59 | 1.43 | - |
주) 개발비 잔액
(단위 : 천원)
| 과 목 | 누 적 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 | 제31기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 개발비(무형자산) | 4,503,782 | - | 254,243 | 385,487 | 222,723 |
| 국고보조금 | - | - | -1,126,414 | -7,573 | -317,655 |
| 개발비 상각 | 4,503,782 | - | 1,585,985 | 424,387 | 589,985 |
| 개발비 잔액 | - | - | -205,327 | -31,328 | -49,607 |
(4) 연구개발 실적 당사의 최근 3년간 연구개발 실적은 다음과 같습니다.
| 연 도 | 주요 연구과제명 | 연구결과 | 기대효과 |
|---|---|---|---|
| 2023년 | 국지성 집중호우 대응 빗물 저류장치 및 분사장치가 결합된 스마트 빗물재이용시스템 개발 | * 고효율 빗물저류 및 공기질 개선용 분무 통합시스템 구축(빗물저류 시스템에 대한 최종 성능평가 수행 및 품질 신뢰성 확보, 개별 장치의 결합 및 성능 안정화/최적화 진행) * 지역 현장 Test-bed 실증운영 수행 * 지역 현장 Test-bed 실증운영 수행 결과 데이터 분석 | * 빗물저류 및 공기질 개선용 분무 장치 관련 기술 개발 및 적용 * 빗물저류장치 개발을 통한 빗물 유입/배출 관리 및 초기우수대응 기술과 공기질 개선용 하전물입자 분무 장치 및 기술의 통합과 그를 통한 통합시스템 구축 * 수질 전처리, 하전입자 분무 장치, 공기질 개선 등 다양한 분야에 활용 가능 |
| 2022년 | LID 기반의 식생형 빗물유출관리 및 원격제어형 지하저류시설 구축을 위한 공동협업프로젝트 | 빗물 재사용을 위한 식생형 및 여과형 전처리장치와 빗물 유출저감을 위한 빗물저류조 수질측정 및 유량제어를 통한 지속적인 모니터링을 통해 유지관리가 가능한 스마트 빗물저류시스템을 구축함. | 도시 강우에 따른 침수 및 강우 유출수 관리능력 달성, 침투/여과/저류 기능을 기본 메커니즘으로 하는 LID 기술의 보급으로 인한 도시 수자원 확보를 통한 도시 하천 건천화 저감 및 가용 수자원의 확보, 도시 비점오염원 부하량의 저감을 통한 방류수역의 수질개선 기대 |
| 국지성 집중호우 대응 빗물 저류장치 및 분사장치가 결합된 스마트 빗물재이용시스템 개발 | * 빗물저류시스템 개발(유지관리 편의성이 고려된 경사판, 고강도 GMT 복합소재로 구성된 빗물 저류장치 개발) * 빗물 재활용을 위한 전처리 장치 설계,제작 * 공기질 개선용 분무장치 개발(양이온 물질 적용한 노즐 장치 개발, 물입자 크기 및 정전기적 특성 최적화 연구) | * 빗물저류 및 공기질 개선용 분무 장치 관련 기술 개발 및 적용 * 빗물저류장치 개발을 통한 빗물 유입/배출 관리 및 초기우수대응 기술과 공기질 개선용 하전물입자 분무 장치 및 기술의 통합과 그를 통한 통합시스템 구축 * 수질 전처리, 하전입자 분무 장치, 공기질 개선 등 다양한 분야에 활용 가능 |
7. 기타 참고사항
가. 그 밖에 투자의사결정에 필요한 사항 (1) 상표 및 고객관리 정책 당사 매출액의 40%를 차지하는 '고강성 PVC 이중벽관'은 1997년에 국내 최초로 당사 독자기술로 개발되었으며, '플라스틱(PVC) 이중벽하수관 = 고강성 PVC 이중벽관'의 공식이 성립되었을 정도로 하수도관시장에 그 브랜드가 각인되어 있습니다. 1990년 당사가 하수도관 업계에 첫 진출한 이후, 플라스틱 하수도관이 강도 및 다각적인 품질면에서 하수도관으로 사용하기에 전혀 문제점이 없다는 인식을 갖는데 본 제품이 일조하였으며, '고강성 PVC 이중벽관'을 보완한 제품인 '일체형 고강성 PVC 이중벽관' 또한 그 명성을 이어가고 있습니다.또한 당사는 '한국상하수도협회' 주최로 매년 3월에 개최되는 '국제상하수도전시회(Water Korea)' 등 연간 5~10차례 전시회에 참가하여, 본 전시회를 회사 및 제품홍보의 가장 중요한 경로로 삼고 있으며, 기술수준 및 업계현황 파악에 큰 도움을 얻고 있습니다. 이 중 '국제상하수도전시회(Water Korea)'는 한국수자원공사, 환경관리공단 및 전국 지방자치단체 등 정부 관련기관과 상하수도 관련 업계의 150여개 업체가 450여 부스를 설치하여 전시회에 참가하고 있으며, 시장의 주요 고객인 상하수도 관련 공무원 및 업체 관련자 약 30,000여 명이 관람하는 국내 최대의 상하수도 전시회입니다. (2) 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련하여 본 공시서류제출일현재 89건의 특허 등 총 116건의 산업재산권 을 보유하고 있으며, 대표적인 지적재산권 의 내역은 상세표-4. 지적재산권 보유 현황을 참조해 주시기 바랍니다.
※상세 현황은 '상세표-4. 지적재산권 보유 현황' 참조
(3) 법률/규정 등에 의한 규제사항 【'자원의절약과재활용촉진에관한법률'에 따른 폐기물부담금】 환경부(위탁기관 : 한국자원재생공사)는 폐기물의 발생을 억제하고 자원의 낭비를 막기 위해 재활용이 어렵고 폐기물 관리상의 문제를 초래할 가능성이 있는 제품ㆍ재료ㆍ용기의 제조업자 또는 수입업자로 하여금 그 폐기물의 처리에 드는 비용을 매년 부과 및 징수하고 있는 바, 그 납부해야 하는 비용을 폐기물부담금이라고 합니다. 당사가 영위하는 사업(플라스틱 제품제조업) 또한 동 법률에서 정하는 사업영역에 해당하므로, 당사는 동 법률에 근거하여 폐기물부담금을 매년 납부하고 있습니다. 폐기물부담금은 당사 제품 총생산량에서 원료재활용 부분을 차감반영하여 산정하며, 실제 생산량에 따라 변동폭이 크지만 당사가 자발적 참여에 의해 매년 납부하는 폐기물부담금은 약 8천만원~9천만원에 이릅니다. 【자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률】 자원의 절약과 폐기물의 발생억제 등 - 정부는 생산자나 소비자에게 자원을 절약하고 폐기물의 발생을 억제하며 폐기물의 재활용을 위해 필요한 사항을 권고하거나 지도할 수 있습니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제8조제1항). - 제품을 제조·수입 또는 판매하는 자는 제품의 포장폐기물의 발생을 억제하기 위해 규정된 사항을 준수해야 하며, 음식점이나 백화점 등을 경영하는 사업자 등은 1회용품 사용을 억제하고, 무상으로 제공하지 않아야 합니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제9조제1항 및제10조제1항). - 포장재의 재활용의무생산자는 환경부장관이 정하여 고시하는 포장재의 재활용이 쉽도록 하기 위한 재질·구조및 재활용의 용이성 등에 관한 기준을 준수해야 합니다.(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제9조의2). - 폐기물의 발생을 억제하고 자원의 낭비를 막기 위해 일정 물질을 함유하고 있거나 재활용이 어렵고 폐기물 관리상의 문제를 초래할 가능성이 있는 제품·재료·용기의 제조업자나(주문자의 상표를 부착하는 방식에 따라 제조한 제품·재료·용기의 경우에는 그 주문자를 말함) 수입업자에게 그 폐기물의 처리에 드는 폐기물부담금을 부과·징수합니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제12조제1항). 폐기물의 분리수거 및 자원의 순환촉진 등 - 폐기물을 배출하는 자는 재활용할 수 있는 폐기물을 재활용하거나 재활용될 수 있도록 해야하며, 국가는 재활용가능자원에 대해 분리수거 지침을 정할 수 있습니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제12조의3및제13조). - 제품의 제조자 등은 유통된 제품이 폐기물이 되는 경우 그 제품이나 부품을 회수하여 새로운 제품의 제조에 사용하거나 재사용할 수 있도록 하는 등의 노력을 해야 합니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제15조). 폐기물의 재활용 촉진 등 - 재활용의무생산자는 제조ㆍ수입하거나 판매한 제품ㆍ포장재로 인하여 발생한 폐기물을 회수하여 재활용하여야 하며, 재활용의무를 공동으로 이행하기 위한 분담금을 재활용사업공제조합에 내야 합니다. (「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제16조).- 재활용의무생산자는 재활용의무이행계획에 따라 제품 및 포장재를 재활용해야 합니다. 이를 이행하지 않을 시에는 재활용부과금이 부과됩니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제18조및제19조). - 재활용지정사업자 및 지정부산물배출사업자는 환경부장관과 주무부장관이 고시하는 지침을 준수해야 합니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제23조및제25조). 재활용사업공제조합 - 재활용의무생산자는 재활용 의무를 이행하기 위해 환경부장관의 인가를 받아 제품·포장재별로 재활용사업공제조합을 설립할 수 있습니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제27조및제28조). 자원순환 촉진을 위한 기반 조성 - 국가는 자원순환을 촉진하고 재활용산업을 육성하기 위해 자금을 지원하거나 공공재활용기반시설 등을 설치해야 합니다(「자원의 절약과 재활용촉진에 관한 법률」 제31조부터 제34조의8까지). (4) 환경관련 규제사항 【환경관련 법률에 따른 환경보전설비 구축】 상기 폐기물부담금의 납부 외 당사는 '대기환경보전법'에 의해 대기환경보전을 위한 집진기, '수질환경보전법'에 의해 토양 및 수질오염 방지를 위한 오수정화조/폐수처리장 등의 환경보전설비를 설치ㆍ가동하고 있습니다. 본 공시서류제출일 현재 향후 환경개선설비에 대한 중요한 자본지출은 계획되어 있지 않습니다.
나. 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
(1) 상하수도사업부문
(가) 산업의 특성 품목별 각 산업의 특성은 다음과 같습니다.
【하수도관 산업】 하수도관 사업이라 함은 배수설비ㆍ연결관ㆍ지선하수관거 등 하수수집 및 이송의 역할을 담당하는 '하수관거 신설ㆍ정비사업'과 오수ㆍ슬러지 처리를 위한 '하수처리장 신설ㆍ정비사업'의 총체를 가르킵니다. 그 중 하수관거 신설ㆍ정비사업은 정부(환경부)의 주도하에 대규모로 시행되고 있으며, 환경에 대한 관심이 선진화 되고 하수관 제조기술이 발달됨에 따라 수밀성이 보장되는 제품, 재활용이 가능한 제품, 그리고 강도가 뛰어난 제품이 선별 납품되고 있습니다. 현재 하수관으로는 재질에 따라 흄관, 주철관, 경질염화비닐관(PVC관), 폴리에틸렌관(PE관), 유리섬유복합관 등이 사용되고 있으며 유량, 수질, 부설장소의 상황, 외압, 이음방법, 강도, 공사비 및 장래의 유지비 등의 환경에 따라 적합한 유형의 관이 시공 되어지고 있습니다. 【상수도관 산업】 정부의 수질관리계획에 의해 주도 및 시행되고 있는 국내 상수도의 수질관리 정책은 상수도 공급경로인 '상수원수 수질관리', '정수 수질관리', '고도정수 처리시설관리', 송ㆍ배수관 수질관리', '옥내급수시설 관리' 및 '옥내급수관 관리'로 분류되며, 이 중 '송ㆍ배수관 수질관리' 분야가 당사의 상수도관 사업과 직결되어 있습니다. 도시전역에 다양한 재질의 수도관을 매설하여 운영하는 배수시스템은 노후관의 파손, 부식, 수리특성 저하 등의 문제점으로 최종수요자에게는 누수 등 단수의 수반, 녹물의 발생 등 수돗물에 대한 불만족이 발생하고 있으며, 상수도관 사업은 최근 우리 나라의 가뭄 및 지역적인 물부족 현상과 맞물려 정부의 최우선 해결과제 중 하나라 할 정도로 그 관심이 집중되고 잇습니다. 특히, 2011년 구제역 파동에 의한 침출수의 지하수 유입으로 해당 지역 주민들의 식수마저 위협받고 있는 현실은 도서 및 산간지역, 농촌지역의 상수도시스템 보급의 필요성을 절실하게 느끼게 해 주고 있습니다.
【빗물저장시설 산업】 세계 150여개국 중 UN이 정한 물부족 국가로서 최근 우리나라에서도 물에 대한 소중함이 부각되고 있습니다. 우리나라는 연 평균 강수량이 약 1.3~1.5m로 세계평균의 1.3배 정도에 달하지만 인구밀도가 높아 1인당 강수량은 세계평균의 1/10에 불과하고, 동시에 한 해 강수량의 2/3가 6~9월에 집중되면서 국토 또한 경사가 급한 산악지형이기에 짧은 시간 내에 바다로 흘러가게 되어 있습니다. 동시에 빈약한 빗물저장시설 및 하수시설로 여름철 집중호우 때마다 하수역류에 의한 침수재해가 반복되고 있는 실정입니다.조립식 빗물저장시설은 이러한 부족한 수자원 문제 및 상습 침수문제 를 근본적으로 해결할 수 있는 제품입니다. 즉, 학교(운동장)ㆍ야구장ㆍ축구장 등 대형 체육시설의 배수장치 및 화장실용ㆍ청소용, 녹지시설 및 건물ㆍ체육시설, 일반 대형빌딩의 화장실용ㆍ청소용, 주차장, 세차장, 대형 수족관 등 수자원(빗물)의 2차 활용을 목적으로 본 시설이 활용 될 뿐만 아니라, 하수관거시스템의 각 요소에 본 시설을 설치함으로써 집중호우에 의한 하수(우수ㆍ오수)의 역류를 방지하는 목적으로 활용 됩니다.정부(환경부 및 소방방재청)는 학교, 공원, 주차장 등 일정규모 이상의 공공시설물을 설치할 때에는 하수구로 흘러나가는 빗물의 양을 줄이는 시설, 즉 '빗물유출저감시설' 설치를 법으로 의무화 하였습니다. '빗물유출저감시설' 이란 빗물을 단시간에 하수구로 흘려버리는 대신 지하로 스며들게 하거나 일시적으로 저장하는 시설로, 집중호우 때 물난리를 예방하고 빗물을 수자원으로 대체 활용할 수 있도록 하는 시설입니다.
【비굴착 상하수도관 갱생(보수)공법】 회사는 매출액 증대 및 사업분야의 다양화, 기존 상하수도관 제조사업과의 시너지효과 창출을 위하여 동일사업부문 내에서 상수도관 및 하수도관의 비굴착 갱생(보수)사업을 진행하고 있습니다. 본 사업은 상ㆍ하수도관이 매설되어 있는 땅, 특히 도심의 바닥을 굴착하여 새로운 관을 매설하는 대신에 땅속에 이미 매설되어 있는 기존 상ㆍ하수도관의 내면을 라이닝 프로파일 접합방식을 이용하여 비굴착 보수함으로써, 기존 관을 보수ㆍ보강하여 관의 수명을 연장시킴과 동시에 관 신설시 발생하는 비용을 절감하고, 교통통제 등 도시민의 생활불편을 최소화 할 수 있는 사업입니다.비굴착 상하수도관 갱생(보수)에는 'NPR 공법'이 적용됩니다. 본 공법은 PVC 재질의 프로파일과 몰탈을 이용하여 노후된 상하수도관 내부에 새로운 관을 부설하는 최신 공법으로서, 2009년 08월 10일 '다짐롤러, 라이닝 프로파일 및 이들을 이용한 비굴착 라이닝 시공방법'이라는 명칭으로 특허를 취득하였습니다. 또한, 2020년 4월과 5월에 노후관 조사진단 장비 및 사전처리 장비를 개발을 통해서 환경신기술과 방재신기술을 동시에 취득 하였습니다. (나) 산업의 성장성 2024년 환경부 예산 및 기금의 총지출(환경부 소관 기후기금 사업 포함) 규모는 전년(13조 4,735억원) 대비 6.5% 증가한 14조 3,493억 원 수준으로 증액되었다고 밝였습니다. 특히 하수처리장 확충 및 하수관로 정비사업에 590억원이 증액되었으며, 도시침수대응하수의 범람으로 침수 피해가 발생할 우려가 큰 '하수도정비 중점관리지역'에 대한 하수관로정비 사업엔 전년대비 112.5% 증대한 3,275억원을 편성하였습니다. 또한 노후 상수도 정비사업을 2023년보다 250억 원(6.1%) 증액된 4,367억 원의 국비를 투자하여 관련 사업에 박차를 가할 계획이라고 밝혔습니다.당초 노후상수도 정비사업은 총사업비 3조 962억 원(국고 1조 7,880억 원)의 투자계획을 수립하여 133개 사업을 2028년까지 추진할 계획이었으나, 추가 공모사업 선정 등을 통해 199개 사업, 총사업비 5.9조 원(국고 3조 2,047억 원) 규모로 늘어났습니다.2021년 1월 29일, 한국환경공단은 올해 1조 4,982억 원 규모의 2021년 환경시설공사를 발주할 계획이라고 밝혔습니다. 전체 환경시설공사 가운데 총 9,818억 원(65%), 88건을 상반기 내 발주해 경제살리기에 힘을 보탤 예정이라고 했습니다. 상반기 내 조기 발주로 코로나19 등으로 위축된 건설경기 활성화에 도움이 되기를 기대하고 있습니다.2020년 4월 24일, 환경부는 보도자료를 통해 2020년부터 2024년까지 국고 984억 원을 투자하여 총사업비 3조 962억 원 규모의 '노후 지방상수도 개량사업'을 실시할 계획이라고 밝혔습니다. 농,어촌 지역의 심각한 누수율 및 시군지역 상수도 재정의 취약성을 고려하여 국고를 지원하기로 하였으며, 군지역 8개소(강화군, 춘천시, 고양시 등)가 새로 추가되었습니다. 환경부는 이러한 노후상수도 개량사업으로 1석 4조(가뭄대처, 깨끗하고 안전한 수돗물 공급, 경영수지 개선, 물산업 육성)의 효과를 기대하고 있습니다.이와 같이 당사가 속한 산업 및 당사의 주요 제품은 정부의 대형 환경개선 프로젝트를 배경으로 그 시장크기와 매출규모가 결정되며, 따라서 환경관리공단, 전국 상하수도사업소, 전국 지방자치단체 등을 주요 고객으로 당해 산업이 성장하고 있습니다.
(다) 경기변동의 특성 및 계절성 일반 건설자재의 수요는 건설사의 건설공사에 의하여 발생하므로 건설경기와 크게 연동될 소지가 높으나, ' 나. 산업의 성장성 '에 기재되어 있듯이 당사의 주력제품인 '고강성 PVC 이중벽 하수관'으로 대표되는 하수도관과 'ASA 수도관'으로 대표되는 상수도관은 건설경기보다는 오히려 정부의 환경정책에 연동된다 할 수 있습니다. 1~2월 동절기에는 계절상 건설공사 등의 어려움으로 다른 기간에 비해 매출이 다소 감소(1/4분기 매출비중 약18%)되며, 2분기와 4분기의 매출비중이 다소 높습니다. (라) 국내외 시장여건 상하수도 보급율이 100% 에 육박하는 일본, 유럽 등 선진국의 경우 상하수도 신설사업(보급사업) 보다는 고객의 높은 생활수준에 초점을 맞춰 보다 고품질로 보강된 제품으로의 상하수도관 교체사업에 큰 비중을 두고 있으며, 나아가 전 세계적인 공통과제인 수자원관리에 궁극적인 목적을 두고 수환경사업을 계획ㆍ실시하고 있습니다.환경부는 깨끗한 수돗물을 안정적으로 공급하기 위한 노후상수도 정비사업을 2017년부터 추진하고 있으며, 특히 올해는 그린뉴딜 사업 제3차 추경 예산 210억 원의 반영으로 더욱 바르게 정비사업을 진행하고 있습니다.당초 노후상수도 정비사업은 총사업비 3조 962억 원(국고 1조 7.880억 원)의 투자계획을 수립하여 133개 사업을 2028년까지 추진하기로 했습니다. 그러나 붉은 수돗물 사태 등을 계기로 2024년까지 노후상수도 정비사업을 앞당겨 완료하는 것으로 추진 계획을 변경했습니다. 또한, 신규사업 14곳을 선정하여 수질 오염 발생 우려 지역 등 시급한 지역의 노후 상수관로 및 정수장 사업을 추가 지원한 바 있습니다.환경부는 이러한 노후상수도 정비가 지속적으로 이루어질 수 있도록 노후상수관로 정밀 실태조사 결과를 바탕으로 후속 노후상수도 정비사업을 게속해나갈 계획입니다(출처 : 환경부 보도자료 2020.07.28)우리나라 인구 중 공공하수도 서비스를 제공받는 인구는 전 국민의 93.9%인 43,983만 명이며, 이는 전년 대비 0.3%p 증가했습니다. 지역별로 살펴보면, 도시지역은 95.9%, 농어촌(군지역)은 72.6%로 도시와 농어촌 간 보급률에 차이가 있습니다. 취약지역인 농어촌 마을에 소규모하수처리시설이 지속적으로 보급되어 그 격차는 매년 줄어들고 있습니다.2018년 전국에 새로 설치된 하수관로는 6,754km로 전년대비 4.1% 증가하여 전국 하수관로 길이는 15만 6,257km(지구 4바퀴 반)입니다. 현재 운영 중인 하수관로 중 설치된 지 20년 이상 경과된 하수관로는 6만 6,334km(42.5%)입니다. 이는 2030년까지 급격하게 증가 추세에 들어설 예정입니다.환경부는 국민의 안전을 위해 파손된 하수관로에 정밀조사 및 개보수를 추진하고 있으며, 노후도 평가 기준 마련 등 노후 공공 하수도의 관리 체계 개선에 힘쓰고 있습니다.(출처 : 환경부 보도자료 2019.12.27) (마) 시장점유율 당사 제품의 경우 상수도관, 하수도관 및 빗물저장시설 등 모든 제품이 선진국에서 이미 그 품질이 입증된 고강도 플라스틱 특수소재로 생산되는 제품으로서, 시공성이 우수하고 경제적이며 부식이 되지 않는 특성을 강점으로, 점차 감소하는 상하수도관 신설물량을 대체해 상하수도관 교체시장을 목표시장으로 삼고 있습니다.콘크리트관, 주철관, 폴리에틸렌관, 유리섬유복합관 등을 경쟁상대로 당사는 하수도관 기준으로 연간 2조원의 국내 하수도관 전체시장(설계+자재매입+시공/건설) 중 4,000억원 규모의 자재공급시장에서 약 8~9%의 시장점유율을 점유하는 것으로 추정하고 있으며, 30여 년간 영위해 온 하수도관과 반대로 상수도관 및 빗물저장시설, 비굴착 상하수도관 보수사업은 사업착수 후 점차적으로 매출액이 증가하고 있으며, 비굴착 상하수도관 보수사업 매출액의 경우 지속적으로 증가하여 시장점유율 2위 유지하고 있습니다.(당사가 영위하는 사업군과 관련하여 시장점유율을 객관적으로 나타내는 자료가 부재하므로, 당사의 시장점유율은 객관적 자료가 아닌 당사의 시장상황에 대한 추정에 의존할 수 밖에 없습니다)하수도관의 경우 관사급시장에서 그 경쟁구조가 치열하여 지속적인 판매단가 하락 기조를 유지해오다 코로나 팬데믹 이후 글로벌경제 악화와 고금리 고유가로 인해 제조원가의 급상승을 맞이 하면서 지나친 출혈경쟁을 자제하는 분위기로 돌아섰으나, 지속되는 경기침체로 인한 세수부족으로 재정사업(관급)이 축소되고 자재값 인상과 고금리로 인해 아파트 건설시장이 직격탄을 맞으면서 사급시장 규모도 답보 상태입니다. 그나마 제3기 신도시건설, 재건축 재개발 사업이 진행되고 있어 건설시장을 견인하고 있습니다. (바) 회사의 경쟁상의 장ㆍ단점 1990년 설립 이후 약 30여년 간 수질환경 전문제품을 생산하고 있으며, 그 중 당사의 주요제품인 '고강성 PVC 이중벽 하수관'은 1997년 당사가 국내 최초로 개발한 제품입니다. 이러한 기술적 노하우를 바탕으로 당해 제품을 2004년까지 시장에서 독점제품으로 공급했으나, 현재는 10여 개사의 경쟁사 출현으로 그들과 대등한 시장경쟁구도를 형성하고 있습니다.상수도관, 하수도관, 소형맨홀, 비굴착 상하수도관 갱생공법 등 상하수도 이송시스템에서부터 빗물저류조에 이르기까지 당사는 상하수도관 Total System을 공급 함으로써 시장의 대표적인 상하수도 설비 공급업체로 인식되어 있을뿐만 아니라, 이러한 제품들간 상호 시너지효과 발생에 따른 매출 연관성을 확보하고 있다는 점에서 시장 경쟁상의 커다란 장점을 확보하고 있습니다.또한 당사가 생산하는 전 제품의 조달청 우수제품 등록 이라는 성과와 조달청 '자가품질보증업체' 선정, '녹색기술' 인증 획득, 그리고 환경부 '우수환경산업체' 지정에 이르기까지, 정부로부터 품질의 우수성을 인정받음과 동시에 환경기업 이미지를 확보함으로써 미래 유망산업인 친환경 물산업분야에서 후발업체와의 시장경쟁 차별화를 완수하였습니다.제품의 매출은 정부의 대형 상하수도정비사업과 크게 연동되므로 안정적인 매출수준을 유지하는데 무리가 없으나, 반면 상기한 바와 같이 하수도관의 경우 치열한 경쟁상황이 지속되어 제품단가 하락에 그 영향을 미치고 있습니다. (사) 신규사업의 내용 및 전망(상하수도사업부문) 본 공시서류에 작성된 내용 외에 공시대상 기간 중에 새로이 추진하였거나, 이사회결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업이 존재하지 않습니다. (2) 재활용사업부문 (가) 산업의 특성
폐기물산업이란 각종 쓰레기, 폐기물 등을 수집/운반, 처리하는 산업활동을 말하며, 방사성 폐기물 수집, 운반 및 처리 활동을 포함합니다. 폐기물산업은 환경 서비스업의 한 부분으로 환경 자원이용업, 환경 설비업 등으로 구분되며, 공공재적 특성이 강한 환경산업이면서 동시에 경제 전반에 영향을 받는 동반성장산업으로 볼 수 있습니다.
폐기물은 크게 사업장폐기물과 생활폐기물로 구분됩니다. 사업장폐기물은 공장, 건설현장 등 사업장에서 발생하는 폐기물로, 발생특성 및 유해성에 따라 다시 사업장 일반폐기물, 건설폐기물, 지정폐기물로 세분화됩니다. 이 중 지정폐기물을 사업장폐기물 중 폐유, 폐산 등 주변 환경을 오염시킬 수 있거나 의료폐기물 등 인체에 해로운 물질로서 폐기물관리법에서 별도로 정하고 있습니다.
폐기물 재활용산업은 재활용시설을 갖추고 중간가공 폐기물을 만드는 폐기물 중간재활용업, 재활용시설을 갖추고 중간가공 폐기물을 재활용하는 폐기물 최종재활용업, 재활용시설을 갖추고 중간재활용업과 최종재활용업을 함께하는 폐기물 최종재활용업, 재활용시설을 갖추고 중간재활용업과 최종재활용업을 함께하는 폐기물 종합재활용업으로 구분됩니다. 이 중 폐기물 종합재활용업은 폐유(폐기물)를 감압증류 또는 이온정제 방법으로 정제하여 정제연료유(제품)로 재활용하는 경우, 음식물류폐기물 또는 유기성오니 등을 건조ㆍ 탈수하여 농경지 퇴비 또는 가축의 사료 등으로 재활용하는 경우, 가연성폐기물을 에너지 회수기준에 적합하게 소각하여 에너지를 회수하는 경우, 폐플라스틱을 재생원료로 가공하여 일정한 규격의 용기 또는 상자에 넣거나 포장한 경우, 분진ㆍ광재를 용융ㆍ추출 등의 방법으로 금속을 회수하여 덩어리ㆍ알갱이 등의 형태로 가공하는 경우로 구분될 수 있습니다.
이러한 폐기물산업은 급속한 경제발전과 더불어 환경문제에 대한 관심이 고조되면서 그 중요성이 지속적으로 증가하고 있으며, 우리나라를 포함하여 세계 각국에서도 폐기물산업의 활성화를 위한 다양한 지원과 정책을 제시하고 있습니다.
<제품의 종류>
IBC 토트 및 PVC 드럼 : 수지 또는 용제 등의 보관 및 운송에 사용된 후 폐처리된 IBC토트와 PVC 드럼을 구매하여, 세척설비와 약품을 이용한 고압세척을 통하여 폐기물을 제거한 후 도장과정을 거쳐서 재판매
재생펠렛 : 생활 속에서 발생하는 폐 합성수지(PE, PP 등)를 회수하여 일정한 크기로 분쇄한 후 용융 압출 처리과정을 통하여 플라스틱의 원료가 되는 재생펠렛을 생산하여 판매하는 사업이며, 플라스틱 사출 성형 공장에서 재생된 포장용 밴드, 각종 파이프 및 튜브, 각종 건축 자재, 자동차 헤드 라이트 및 가전 제품의 부품 소재 등의 제품 원료로 사용되고 있습니다.
(나) 산업의 성장성
2022년 유엔환경 총회는 2024년 말까지 플라스틱 전주기에 관란 구속력 있는 국제협약을 제정하기로 합의했습니다. 그에 따라 선진국 미국, 독일, 캐나다, EU 연합 등에서는 각 나라의 실정에 맞춰 재생플라스틱 사용 의무 사용량을 약 20~50%까지 도입하고 있으며, 준수하지 않을 경우 도입세 또는 세금을 부과하고 있는 실정입니다. 국내 경우 현재 페트물질(원료)를 제조하는 업자에게 먼저 실행되었으며, 2025년 전후로 국제 협약을 통한 모든 플라스틱에 의무부과 할 것으로 추정하고 있습니다.
자원 재활용 소재사업(폐기물 재활용산업)은 폐기물의 홍수 속에서 형성된 새로운 산업입니다. 폐기물 재활용산업이 활성화되고 있는 가장 큰 이유는 지속적으로 발생하는 자원 부족으로, 세계적으로 자원난이 우려되면서 폐기물을 통해 자원을 재생해 쓰려는 노력이 현실화하고 있습니다. 특히, 폐기물 재활용 신기술이 빠르게 개발되고 있는 것도 폐기물 재활용산업의 잠재력이 되고 있습니다.
원자재부족과 더불어 현재 지구환경문제가 심화되면서 환경보전 문제를 무역과 연계시키려는 움직임이 활발하게 진행되고 있고 이와 같은 연계추세는 폐기물 재활용산업의 역할을 증가시켜 시장이 훨씬 빠른 속도로 성장할 것으로 전망되고 있습니다.
(다) 경기변동의 특성 및 계절성
폐기물 재활용산업은 경기 변화에 따른 실적 변동성이 크지 않은 점이 특징입니다. 산업이 고도화되고 경제 규모가 커질수록 산업폐기물, 생활폐기물 등의 발생량은 늘어날 수밖에 없으며, 실제로 국내 폐기물 발생량은 산업활동이 급격히 위축됐던 1998년 외환위기, 2009년 글로벌 금융위기, 2013년 유럽 재정위기 등의 시기를 제외하면 경제 성장과 함께 꾸준히 증가해왔습니다. 또한 폐기물처리 또는 재활용에 대한 기술이 꾸준히 개발되어 왔으나 아직도 폐기물처리 또는 재활용과 관련한 신기술의 개발 가능성도 많은 편이어서 매우 잠재성이 높은 산업이고, 이와 관련된 자본 수요도 증대될 전망입니다.
(라) 국내외 시장여건
폐기물 재활용사업은 지구환경문제가 심화되면서 환경보전 문제를 무역과 연계시키려는 움직임이 활발하게 진행되고 있고 이와 같은 연계추세는 폐기물 재활용산업의 역할을 증가시켜 시장이 훨씬 빠른 속도로 성장할 것으로 전망하고 있습니다.
2021년도 전체 폐기물 연간 총 판매규모는 19조원 수준으로 2015년 약 13조원 대비 46% 증가하였습니다. 2025년 판매량은 23조원을 넘을 것으로 전망하고 있습니다.
(마) 시장점유율
당사 재활용사업부문의 경우 폐처리된 IBC 토트(Intermediate Bulk Container Tote, 중형산 적용기)와 PVC 드럼의 세척 후 재판매, 폐합성수지를 이용한 재생펠렛의 생산과 판매이며, 기타 지정폐기물의 처리와 고철 등의 판매로 인한 일부 매출이 발생하고 있습니다.토트와 폐합성수지의 경우 대부분이 계약을 통해 이루어지고 있으며, 이러한 계약은 다수의 중소규모의 회사들에 비해 계약진행에 유리한 장점을 가지고 있습니다. 드럼은 입찰을 통해 계약이 이루어지고 있는 상황이며, 점차적으로 입찰의 빈도수를 늘리고 있는 상황입니다..
(바) 회사의 경쟁상의 장단점
당사는 폐기물 재활용 사업에 필수적인 부분인 일반폐기물과 지정폐기물 재활용 면허를 보유하고 있습니다. 동 면허를 이용하여 폐기물 종합재활용 사업의 전부를 포함하는 강점을 가지고 있습니다.
재활용사업자는 다수의 중소규모의 회사들로 구성되어 있습니다. 초기 대규모 시설투자 필요없이, 영업 양수를 통해 적은 투자를 통해 상대적으로 용이하게 사업을 진행할 수 있는 장점이 있습니다.
(사) 신규사업의 내용 및 전망
본 공시서류에 작성된 내용 외에 공시대상 기간 중에 새로이 추진하였거나, 이사회결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업이 존재하지 않습니다.
(3) 제설제사업부문 (가) 산업의 특성
환경규제에 따라 산업화부터 사용해 온 염화칼슘과 염화나트륨의 사용량을 줄이는 한편, 환경적으로 안정적인 친환경제설제의 구매량이 지속적으로 늘어나고 있습니다.동절기 강설 시 주로 사용하고 있는 염화칼슘은 토양과 하천, 생물에 피해를 입히는 환경 파괴의 주범으로 대두되어 여러가지 문제점이 발생하고 있습니다. 이러한 문제점을 해결하고자 각종 환경 오염을 저감시키면서 제설 성능 효율을 유지할 수 있는 제품이 환경표지인증을 획득한 친환경 제설제입니다.
(나) 산업의 성장성
2013년 조달청은 '저탄소 녹색성장기본법'에 따라 일반 제설제 구매공급을 전면 중단하고 국내 친환경 제설제로 대체하여 구매 공급량을 지속적으로 늘리고 있습니다. 최근 4년간 친환경 고상 제설제 조달계약 현황 (단위 : 억 원)
| 구 분 | 2020년 | 2021년 | 2022년 | 2023년 |
| 친환경고상제설제 | 154 | 449 | 429 | 616 |
환경인증기준이 세분화되고 강화되어 타사들은 품질성능 향상과 제서능력 향상을 위해 원료 및 첨가제 등의 추가 투입으로 원가상승, 장기간 보관 시 굳어버리는 현상이 빈번히 발생하여 파쇄비용이 추가적으로 발생되나 당사는 추가 파쇄비용 없이 품질성능과 제설성능, 경제적 가치가 탁월한 친환경 제설제이기 때문에 매출 증대가 기대되며 타 경쟁사 제품과 차별적인 품질성능으로 각종 성능인증과 조달우수제품으로 지정 되어 그 수요는 크게 늘어날 것입니다.
(다) 경기변동의 특성 및 계절성
제설제산업은 경기 변화에 따른 실적 변동성이 크지 않은 점이 특징입니다. 다만 계절적 특수성이 강한 산업입니다. 동절기에만 집중되어 있다보니 해마다 계절의 영향에 따라 실적의 변동성이 있을 수 있습니다. 하지만 환경문제들이 점차적으로 대두되고 있는 상황에서 당사의 에코-다노가는 기존 제설제의 품질성능을 유지하고 환경적 문제를 개선하기 위한 기술 개발이 함축된 친환경 숯 고상 제설제입니다. 융성, 융빙 지속성 향상과 철 구조물 부식저감, 토양 및 수질오염저감, 미세오염원저감, 생태독성저감, 장기 보관 후 긴급 사용 시 고결화 현상을 해소를 위해 기능성 첨가제를 추가하여 개발된 제품이며 표준배합기술, 각 공정별 작업표준, 공정관리 및 검사 등의 품질관리 체계를 구축하여 일시적 화학 제설제에서 지속 가능한 친환경 고상 제설제로 대체 할 수 있는 제품입니다.
(라) 국내외 시장여건
환경오염을 저감시키기 위한 환경 친화적인 제설제에 대한 사회적 요구가 있으며, 각 수요기관에서도 제품의 품질성능의 요구도가 높아지고 있습니다.국내 친환경 고상 제러제 시장은 해마다 수요가 점진적으로 늘어나는 추세이며, 2023년도 총 조달구매계약은 616억원으로 3년 평균 대비 58% 증가하였습니다.특허 및 각종 인증 획득과 조달우수제품인 에코-다노가는 경쟁제품 대비 차별적인 품질성능과 장기간 보관 시 고결화현상이 발생되지 않아 사회적, 환경적 측면에서 많은 비용을 절감하기 때문에 안정적인 판로를 확보할 수 있어 지속적인 매출증대가 이루어질 것입니다.
(마) 시장점유율
친환경 고상 제설제 우수제품지정업체는 총 4개사이며, 자사 제품인 에코-다노가는 2023년 기준 국내시장의 10%이상 점유 생산과 영업이 가장 활발합니다. 지속적인 품질향상으로 2024년에는 점유율 20%이상을 목표로 하고 있습니다.
(바) 회사의 경쟁상의 장단점
기존 친환경 제설제는 품질성능을 높이면 환경성능이 저하되고 반대로 환경성능을 높이면 품질성능이 떨어지는 현상이 발생합니다. 품질성능과 환경성능을 동시에 만족시킬 수 있는 기술개발의 난이도는 매우 높습니다.친환경 숲 고상 제설제는 기존 제설제의 품질성능과 함께 고결화방지 성능을 극대화하고, 각종 환경오염 저감에 초점을 두어 최적의 비율로 개발된 친환경 숯 고상 제설제로서, 환경표지인증기준의 만족 뿐만 아니라 성능인증, 우수발명품 등 인증획득과 조달우수제품으로 지정된 제품입니다.
(사) 신규사업의 내용 및 전망
본 공시서류에 작성된 내용 외에 공시대상 기간 중에 새로이 추진하였거나, 이사회결의 등을 통하여 향후 새로이 추진하기로 구체화된 신규사업이 존재하지 않습니다.
- 사업부문별 요약 재무정보는 II. 사업의 내용-1. 사업의 개요를 참고해주시기 바랍니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약 연결재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 |
|---|---|---|---|
| 2024.09.30 현재 | 2023.12.31 현재 | 2022.12.31 현재 | |
| [유동자산] | 27,464,512,405 | 18,780,282,522 | 19,269,981,292 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,648,097,921 | 2,849,808,034 | 3,665,758,243 |
| ㆍ단기금융상품 | 6,001,385,464 | - | - |
| ㆍ매출채권 | 3,812,411,312 | 4,339,708,012 | 4,674,206,244 |
| ㆍ유동계약자산 | 6,049,001,824 | 3,738,258,632 | 4,865,526,486 |
| ㆍ기타유동채권 | 179,912,987 | 277,299,991 | 43,196,283 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,546,429,071 | 1,625,868,056 | 685,417,895 |
| ㆍ재고자산 | 7,227,273,826 | 5,949,339,797 | 5,335,876,141 |
| [비유동자산] | 27,619,113,970 | 28,508,950,270 | 33,108,402,124 |
| ㆍ장기금융상품 | 492,900,000 | 483,900,000 | 471,900,000 |
| ㆍ당기손익측정금융자산 | 1,195,637,885 | 1,195,637,885 | 1,092,390,409 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,135,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | - | 135,000 | |
| ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 | 620,050,890 | 305,373,960 | 111,332,500 |
| ㆍ유형자산 | 24,441,266,079 | 25,569,668,660 | 28,319,521,505 |
| ㆍ무형자산 | 356,653,116 | 441,763,765 | 955,415,900 |
| ㆍ이연법인세자산 | 462,606,000 | 462,606,000 | 2,107,706,810 |
| 자산총계 | 55,083,626,375 | 47,289,232,792 | 52,378,383,416 |
| [유동부채] | 27,848,943,160 | 28,836,032,325 | 30,906,013,299 |
| [비유동부채] | 5,448,181,313 | 5,306,839,170 | 4,529,699,818 |
| 부채총계 | 33,297,124,473 | 34,142,871,495 | 35,435,713,117 |
| [지배기업 소유주지분] | 21,786,501,902 | 13,146,361,297 | 16,942,670,299 |
| ㆍ자본금 | 6,756,004,500 | 20,780,022,500 | 19,705,524,000 |
| ㆍ자본잉여금 | 14,455,588,837 | 23,046,941,053 | 22,621,439,647 |
| ㆍ기타자본구성요소 | (1,240,500,927) | (1,233,505,072) | (1,233,505,072) |
| ㆍ기타포괄손익누계액 | - | (200,000,000) | |
| ㆍ이익잉여금 | 1,815,409,492 | (29,447,097,184) | (23,950,788,276) |
| [비지배지분] | - | - | |
| 자본총계 | 21,786,501,902 | 13,146,361,297 | 16,942,670,299 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 29,513,761,063 | 48,892,913,831 | 45,983,827,244 |
| 영업이익(손실) | 2,352,950,086 | (703,531,470) | 714,798,738 |
| 계속영업이익(손실) | 2,058,884,593 | (4,757,267,441) | (2,701,200,357) |
| 중단영업이익(손실) | - | - | |
| 연결총당기순이익(손실) | 2,058,884,593 | (4,757,267,441) | (2,701,200,357) |
| ㆍ지배기업 소유주지분 | 2,058,884,593 | (4,757,267,441) | (2,701,200,357) |
| ㆍ비지배지분 | - | - | |
| 기본주당순손익 | 242 | (118) | (75) |
| 희석주당순손익 | 242 | (118) | (75) |
| 연결에 포함된 회사수 | 2 | 2 | 2 |
나. 요약 별도재무정보
(단위 : 원)
| 구 분 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 |
|---|---|---|---|
| 2024.09.30 현재 | 2023.12.31 현재 | 2022.12.31 현재 | |
| [유동자산] | 27,490,626,809 | 18,730,990,798 | 21,910,759,595 |
| ㆍ현금및현금성자산 | 2,507,268,931 | 2,750,881,360 | 3,573,713,370 |
| ㆍ단기금융상품 | 6,001,385,464 | - | - |
| ㆍ매출채권 | 3,812,026,312 | 4,333,498,201 | 4,672,979,744 |
| ㆍ유동계약자산 | 6,049,001,824 | 3,738,258,632 | 4,865,526,486 |
| ㆍ기타유동채권 | 420,001,144 | 408,648,917 | 2,823,564,173 |
| ㆍ기타유동자산 | 1,544,350,564 | 1,621,045,147 | 666,470,581 |
| ㆍ재고자산 | 7,156,592,570 | 5,878,658,541 | 5,308,505,241 |
| [비유동자산] | 25,968,260,042 | 26,752,620,318 | 30,308,405,705 |
| ㆍ장기금융상품 | 492,900,000 | 483,900,000 | 471,900,000 |
| ㆍ당기손익측정금융자산 | 1,195,637,885 | 1,195,637,885 | 1,092,390,409 |
| ㆍ기타비유동금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,135,000 |
| 비유동 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 | 50,000,000 | 50,000,000 | 50,000,000 |
| 비유동 상각후원가 측정 금융자산 | - | 135,000 | |
| ㆍ지분법적용투자지분(종속기업에 대한 투자자산) | 1,233,363,766 | 1,233,363,766 | 2,060,000,000 |
| ㆍ장기매출채권및기타비유동채권 | 620,050,890 | 305,373,960 | 111,332,500 |
| ㆍ유형자산 | 21,558,656,685 | 22,628,658,942 | 23,615,817,521 |
| ㆍ무형자산 | 355,044,816 | 393,079,765 | 799,123,465 |
| ㆍ이연법인세자산 | 462,606,000 | 462,606,000 | 2,107,706,810 |
| 자산총계 | 53,458,886,851 | 45,483,611,116 | 52,219,165,300 |
| [유동부채] | 26,574,692,393 | 27,527,858,507 | 30,858,759,539 |
| [비유동부채] | 4,942,285,137 | 4,790,464,344 | 2,750,822,918 |
| 부채총계 | 31,516,977,530 | 32,318,322,851 | 33,609,582,457 |
| [자본금] | 6,756,004,500 | 20,780,022,500 | 19,705,524,000 |
| [자본잉여금] | 14,455,588,837 | 23,046,941,053 | 22,621,439,647 |
| [기타자본구성요소] | (1,240,500,927) | (1,233,505,072) | (1,233,505,072) |
| [기타포괄손익누계액] | - | - | (200,000,000) |
| [이익잉여금] | 1,970,816,911 | (29,428,170,216) | (22,283,875,732) |
| 자본총계 | 21,941,909,321 | 13,165,288,265 | 18,609,582,843 |
| 관계기업 투자주식의 평가방법 | 지분법 | 지분법 | 지분법 |
| 2024.01.01~2024.09.30 | 2023.01.01~2023.12.31 | 2022.01.01~2022.12.31 | |
| 매출액 | 29,460,380,424 | 48,852,646,602 | 45,983,827,244 |
| 영업이익(손실) | 2,576,696,464 | (110,042,245) | 1,284,694,681 |
| 계속영업이익(손실) | 2,195,365,044 | (6,405,253,017) | (1,996,781,654) |
| 중단영업이익(손실) | - | - | |
| 당기순이익(손실) | 2,195,365,044 | (6,405,253,017) | (1,996,781,654) |
| 기본주당순손익 | 259 | (159) | (55) |
| 희석주당순손익 | 259 | (159) | (55) |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 34 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
27,464,512,405
18,780,282,522
현금및현금성자산
2,648,097,921
2,849,808,034
단기금융상품
6,001,385,464
매출채권
3,812,411,312
4,339,708,012
유동계약자산
6,049,001,824
3,738,258,632
기타채권
179,912,987
277,299,991
기타유동자산
1,546,429,071
1,625,868,056
유동재고자산
7,227,273,826
5,949,339,797
비유동자산
27,619,113,970
28,508,950,270
장기금융상품
492,900,000
483,900,000
최초인식당기손익-공정가치측정금융자산
1,195,637,885
1,195,637,885
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
50,000,000
50,000,000
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액
620,050,890
305,373,960
유형자산
24,441,266,079
25,569,668,660
영업권 이외의 무형자산
356,653,116
441,763,765
이연법인세자산
462,606,000
462,606,000
자산총계
55,083,626,375
47,289,232,792
부채
유동부채
27,848,943,160
28,836,032,325
유동 차입금(사채 포함)
17,229,489,900
14,269,002,368
단기매입채무
2,436,142,412
2,413,483,380
유동계약부채
138,841,347
236,968,817
기타채무
4,193,506,030
5,310,842,500
유동 리스부채
135,040,576
208,015,849
유동성장기부채
258,511,463
1,546,376,190
유동성전환사채
588,340,184
유동파생상품부채
245,250,000
기타 유동부채
3,457,411,432
4,017,753,037
비유동부채
5,448,181,313
5,306,839,170
장기차입금(사채 포함), 총액
1,165,335,544
1,359,329,381
퇴직급여부채
2,919,111,233
2,290,823,509
비유동 리스부채
212,260,890
297,916,814
장기매입채무 및 기타비유동채무
1,151,473,646
1,358,769,466
장기미지급금, 총액
1,151,473,646
1,358,769,466
부채총계
33,297,124,473
34,142,871,495
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
21,786,501,902
13,146,361,297
자본금
6,756,004,500
20,780,022,500
자본잉여금
14,455,588,837
23,046,941,053
기타자본구성요소
(1,240,500,927)
(1,233,505,072)
이익잉여금(결손금)
1,815,409,492
(29,447,097,184)
자본총계
21,786,501,902
13,146,361,297
자본과부채총계
55,083,626,375
47,289,232,792
| 제 34 기 3분기말 | 제 33 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
7,765,700,703
29,513,761,063
9,385,580,144
34,354,040,840
매출원가
5,554,723,434
19,531,863,352
6,679,271,308
24,467,706,877
매출총이익
2,210,977,269
9,981,897,711
2,706,308,836
9,886,333,963
판매비와관리비
1,009,188,987
7,628,947,625
2,143,162,559
8,563,597,340
영업이익(손실)
1,201,788,282
2,352,950,086
563,146,277
1,322,736,623
기타이익
10,352,741
52,330,590
67,648,551
77,181,810
기타손실
5,239,376
22,282,907
4,496,810
42,121,639
금융수익
45,895,002
547,258,122
721,763,929
1,261,925,721
금융원가
259,185,005
812,040,628
400,034,077
1,344,930,685
법인세비용차감전순이익(손실)
993,611,644
2,118,215,263
948,027,870
1,274,791,830
법인세비용(수익)
1,897,732
59,330,670
3,207,463
117,755,511
계속영업이익(손실)
991,713,912
2,058,884,593
944,820,407
1,157,036,319
당기순이익(손실)
991,713,912
2,058,884,593
944,820,407
1,157,036,319
기타포괄손익
(7,182,324)
(224,548,133)
168,628,088
(237,496,810)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(7,182,324)
(224,548,133)
(11,371,912)
(417,496,810)
당기손익인식금융자산평가이익
180,000,000
180,000,000
총포괄손익
984,531,588
1,834,336,460
1,113,448,495
919,539,509
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
108.0
242.0
116.0
147.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
108.0
242.0
116.0
147.0
| | 제 34 기 3분기 | | 제 33 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
19,705,524,000
22,621,439,647
(1,233,505,072)
(200,000,000)
(23,950,788,276)
16,942,670,299
16,942,670,299
무상감자
결손금보전
자기주식 취득
유상증자
1,074,498,500
425,501,406
1,499,999,906
1,499,999,906
분기순이익(손실)
1,157,036,319
1,157,036,319
1,157,036,319
순확정급여채무의 재측정요소
(417,496,810)
(417,496,810)
(417,496,810)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익
180,000,000
(180,000,000)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분
20,000,000
(20,000,000)
2023.09.30 (기말자본)
20,780,022,500
23,046,941,053
(1,233,505,072)
(23,411,248,767)
19,182,209,714
19,182,209,714
2024.01.01 (기초자본)
20,780,022,500
23,046,941,053
(1,233,505,072)
(29,447,097,184)
13,146,361,297
13,146,361,297
무상감자
(16,624,018,000)
16,624,018,000
결손금보전
(12,804,152,216)
12,804,152,216
자기주식 취득
(6,995,855)
(6,995,855)
(6,995,855)
유상증자
2,600,000,000
4,212,800,000
6,812,800,000
6,812,800,000
분기순이익(손실)
2,058,884,593
2,058,884,593
2,058,884,593
순확정급여채무의 재측정요소
(224,548,133)
(224,548,133)
(224,548,133)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분
2024.09.30 (기말자본)
6,756,004,500
14,455,588,837
(1,240,500,927)
1,815,409,492
21,786,501,902
21,786,501,902
| | 자본 | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(1,148,099,345)
(472,582,309)
당기순이익(손실)
2,058,884,593
1,157,036,319
당기순이익조정을 위한 가감
1,403,237,689
2,026,450,881
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(4,213,676,251)
(2,966,784,700)
이자수취
37,928,895
86,946,701
이자지급(영업)
(793,328,551)
(781,612,990)
법인세환급(납부)
(4,132,220)
3,571,480
배당금수취(영업)
362,986,500
1,810,000
투자활동현금흐름
(6,432,744,832)
(396,663,234)
대여금의 감소
50,000,000
임차보증금의 감소
42,854,500
42,450,000
매도가능금융자산의 처분
135,000
기계장치의 처분
15,988,500
차량운반구의 처분
1,364,695
21,000,000
미지급금의 증가
73,900,000
선수금의 증가
14,504,000
정부보조금의 수취
40,410,000
240,833,979
단기금융상품의 취득
(6,001,385,464)
단기대여금및수취채권의 취득
(18,000,000)
임차보증금의 증가
(340,000,000)
(51,130,000)
장기금융상품의 취득
(9,000,000)
(9,000,000)
구축물의 취득
(25,000,000)
(60,000,000)
기계장치의 취득
(49,708,700)
(139,130,000)
차량운반구의 취득
(98,799,163)
(125,559,167)
공구와기구 취득
(20,700,000)
사무용비품의 취득
(972,727)
건설중인자산의 취득
(19,100,000)
(158,315,000)
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득
(6,380,700)
(3,336,900)
개발비의 증가
237,330,919
재무활동현금흐름
7,378,666,412
(1,757,521,631)
단기차입금의 증가
7,039,108,400
8,933,306,708
유상증자
6,812,800,000
1,499,999,906
단기차입금의 상환
(5,328,620,868)
(3,617,767,140)
금융리스부채의 지급
(155,766,701)
(165,013,352)
유동성장기부채의 감소
(231,858,564)
(33,047,753)
전환사채의 감소
(750,000,000)
(8,375,000,000)
자기주식취득
(6,995,855)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
467,652
1,482,195
현금및현금성자산의순증가(감소)
(201,710,113)
(2,625,284,979)
기초현금및현금성자산
2,849,808,034
3,665,758,243
기말현금및현금성자산
2,648,097,921
1,040,473,264
| 제 34 기 3분기 | 제 33 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제34(당)분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제33(전)분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 뉴보텍과 그 종속기업 |
1. 지배기업의 개요
주식회사 뉴보텍과 그 연결대상 종속기업(이하 '연결회사')에 대한 일반적인 사항은 다음과 같습니다. (1) 지배기업의 개요주식회사 뉴보텍(이하 '지배기업')은 환경관련 배관제 제조 및 판매 사업을 영위할 목적으로 1990년 11월 1일 설립되어 강원도 원주시 태장동에 본사를 두고 있으며, 2000년 3월 31일자로 (주)강원프라스틱에서 (주)뉴보텍으로 상호를 변경하였습니다.
지배기업은 2002년 2월 5일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장된 후, 수차례에 걸쳐 증자 및 감자를 실시한 결과 당분기말 현재 자본금은 6,756,004천원이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 총수는 각각 500원과 13,512,009주입니다. 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜에코 및 특수관계자 | 3,570,992 | 26.43% |
| 자기주식 | 169,653 | 1.26% |
| 기타 | 9,771,364 | 72.32% |
| 합계 | 13,512,009 | 100.00% |
(2) 종속기업의 개요
① 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 소유지분율 | 취득원가 | 소유지분율 | 취득원가 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔비텍 | 한국 | 환경관련사업 | 100 | 5,360,000 | 100 | 5,360,000 |
| (주)하이퍼타입 | 한국 | 방향제제조 | 100 | 50,000 | 100 | 50,000 |
② 보고기간종료일 현재 연결대상 종속기업의 요약재무제표는 다음과 같습니다.<당분기말>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)엔비텍 | 2,958,237 | 2,029,393 | 928,844 | - | (254,520) |
| (주)하이퍼타입 | 143,493 | 144,381 | (887) | 58,381 | (31,961) |
<전기말>
(단위: 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 순자본 | 매출 | 당기순손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)엔비텍 | 3,007,912 | 1,824,549 | 1,183,363 | 37,457 | (2,471,866) |
| (주)하이퍼타입 | 166,607 | 135,534 | 31,073 | 2,810 | (11,585) |
2. 연결재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 분기연결재무제표 작성기준
연결회사의 2024년 6월 30일로 종료하는 6개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 연결회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
연결회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문연결회사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (1) 영업부분별 내역
| 구분 | 주요제품 |
|---|---|
| 상하수도사업부문 | 환경관련배관제, 철근콘크리트공사, 상하수도설비공사, 플라스틱배관제 |
| 재활용사업부문 | 드럼, 토트, 재생펠렛, 고철 |
| 친환경제설제부문 | 친환경제설제 |
(2) 재무정보① 재무상태
| (단위: 천원) |
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 친환경제설제부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 44,978,045 | 42,363,863 | 6,482,142 | 2,782,203 | 3,623,438 | 2,143,167 | 55,083,626 | 47,289,233 |
| 부채 | 30,773,454 | 31,761,838 | 344,312 | 295,639 | 2,179,358 | 2,085,395 | 33,297,124 | 34,142,871 |
② 경영성과
| (단위: 천원) |
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 친환경제설제부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 21,538,775 | 28,461,865 | 2,230,233 | 2,268,351 | 5,744,753 | 3,623,824 | 29,513,761 | 34,354,041 |
| 영업이익(손실) | 1,189,624 | 1,008,159 | (166,940) | 122,055 | 1,330,267 | 346,317 | 2,352,950 | 1,476,531 |
| 분기순이익(손실) | 893,730 | (116,964) | (166,437) | 122,994 | 1,331,591 | 345,658 | 2,058,885 | 351,688 |
5. 사용이 제한된 예금 등보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 거래처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 기업은행 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 106,200 | 106,200 | 서울보증보험 조달청관련 지급보증보험에 대한 예금담보 |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 110,100 | 110,100 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 114,200 | 114,200 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 122,400 | 122,400 | |
| 계 | 454,900 | 454,900 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 유동자산
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 4,933,301 | 6,143,379 |
| (손실충당금) | (1,120,890) | (1,803,671) |
| 매출채권 소계 | 3,812,411 | 4,339,708 |
| 미수금 | 329,109 | 404,252 |
| (손실충당금) | (308,394) | (308,394) |
| 단기대여금 | 997,251 | 1,029,251 |
| (손실충당금) | (876,251) | (876,251) |
| 미수수익 | 31,818 | 17,062 |
| 보증금 | 6,380 | 11,380 |
| 임직원불법행위미수금 | 9,936,303 | 9,936,303 |
| (손실충당금) | (9,936,303) | (9,936,303) |
| 기타채권 소계 | 179,913 | 277,300 |
| 유동자산 합계 | 3,992,324 | 4,617,008 |
② 비유동자산
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 | 996 | 996 |
| (손실충당금) | (996) | (996) |
| 장기매출채권 소계 | - | - |
| 보증금 | 818,581 | 516,436 |
| 보증금(현재가치할인차금) | (198,530) | (211,062) |
| 비유동기타채권 소계 | 620,051 | 305,374 |
| 비유동자산 합계 | 620,051 | 305,374 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 신용손상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 308,650 | 1,496,017 | 11,120,947 | 12,925,614 |
| 상각(환입) | - | (682,781) | - | (682,781) |
| 기말 | 308,650 | 813,236 | 11,120,947 | 12,242,833 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 신용손상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 996 | 1,425,847 | 11,434,639 | 12,861,481 |
| 상각(환입) | 306,874 | (283,030) | (307,654) | (283,810) |
| 기말 | 307,870 | 1,142,816 | 11,126,985 | 12,577,671 |
(3) 보고기간종료일 현재 집합평가대상 매출채권의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 경과현황 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 180일 이내 | 270일 이내 | 270일 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,599,127 | 596,375 | 126,355 | 1,303,405 | 4,625,262 |
| 충당금설정률(*) | 0.46% | 3.46% | 7.06% | 59.22% | 17.58% |
| 대손충당금 | 11,826 | 20,617 | 8,923 | 771,869 | 813,236 |
(*) 집합평가대상 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다.
② 전기말
(단위: 천원)
| 구분 | 매출채권 경과현황 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 180일 이내 | 270일 이내 | 270일 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,107,293 | 363,103 | 66,599 | 1,298,729 | 5,835,725 |
| 충당금설정률(*) | 3.76% | 11.38% | 29.39% | 98.62% | 25.64% |
| 대손충당금 | 154,314 | 41,333 | 19,574 | 1,280,796 | 1,496,017 |
(*) 집합평가대상 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다.
7. 계약자산과 계약부채
(1) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 계약자산 | 미청구공사 | 382,487 | 733,570 |
| (손실충당금) | (11,924) | (20,885) | |
| 순액 | 370,563 | 712,684 | |
| 재화인도후 미청구분 | 6,740,382 | 4,132,923 | |
| (손실충당금) | (1,061,943) | (1,107,349) | |
| 순액 | 5,678,438 | 3,025,574 | |
| 계약자산 순액 | 6,049,002 | 3,738,259 | |
| 계약부채 | 138,841 | 236,969 |
(2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 미청구공사
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 733,570 | 737,831 | 236,969 | 374,529 |
| 증가 | 17,530 | 689,375 | 121,714 | 245,987 |
| 감소 | (368,613) | (545,599) | (219,842) | (234,279) |
| 기말 | 382,487 | 881,608 | 138,841 | 386,237 |
② 재화인도후 미청구분
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,132,923 | 5,183,806 | - | - |
| 증가 | 3,871,544 | 3,346,450 | - | - |
| 감소 | (1,264,085) | (2,450,340) | - | - |
| 기말 | 6,740,382 | 6,079,916 | - | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 미청구공사 | 20,885 | - | (8,961) | 11,924 |
| 재화인도후 미청구분 | 1,107,349 | (45,406) | 1,061,943 | ||
| 계 | 1,128,234 | - | (54,366) | 1,073,868 | |
| 전분기 | 미청구공사 | 15,805 | - | (1,804) | 14,001 |
| 재화인도후 미청구분 | 1,040,306 | 65,510 | 1,105,816 | ||
| 계 | 1,056,111 | 65,510 | (1,804) | 1,119,817 |
(4) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 계약금액에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공사매출 | 1,038,897 | 1,602,831 |
8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 20,735 | 71,692 |
| 선급비용 | 89,773 | 109,616 |
| 당기법인세자산 | 5,711 | 1,579 |
| 부가세대급금 | 1,571 | 4,755 |
| 반품재고회수권 | 70,275 | 79,863 |
| 계약체결증분원가 | 1,358,364 | 1,358,364 |
| 합 계 | 1,546,429 | 1,625,869 |
9. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 119,082 | (24,840) | 94,242 | 101,683 | (22,697) | 78,987 |
| 제품 | 4,699,088 | (190,389) | 4,508,699 | 4,231,048 | (200,548) | 4,030,500 |
| 원재료 | 2,726,123 | (101,790) | 2,624,333 | 1,913,691 | (73,838) | 1,839,854 |
| 합 계 | 7,544,293 | (317,019) | 7,227,274 | 6,246,423 | (297,083) | 5,949,340 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 종목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분상품 | ㈜블루비에스 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 합 계 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
11. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 종목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,000,000 | 1,019,474 | 1,000,000 | 1,019,474 |
| 전문건설공제조합(*) | 163,289 | 171,164 | 163,289 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 합 계 | 1,168,289 | 1,195,638 | 1,168,289 | 1,195,638 |
(*) 전문건설공제조합 출자금은 전문건설공제조합으로부터 제공받은 지급보증 거래와 관련하여 담보제공 되어있습니다.
12. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 12,089,239 | - | (304,106) | - | 11,785,134 |
| 건 물 | 6,105,634 | (1,889,147) | - | - | 4,216,487 |
| 구축물 | 4,825,236 | (2,351,082) | (112,934) | - | 2,361,220 |
| 기계장치 | 17,858,939 | (12,594,137) | (1,144,701) | (89,477) | 4,030,624 |
| 차량운반구 | 1,201,414 | (496,771) | - | - | 704,642 |
| 공구와기구 | 1,416,612 | (1,375,927) | - | (10,466) | 30,219 |
| 집기비품 | 489,972 | (489,069) | - | - | 903 |
| 건설중인자산 | 1,076,118 | - | (87,800) | - | 988,318 |
| 사용권자산 | 759,991 | (436,273) | - | - | 323,718 |
| 합계 | 45,823,156 | (19,632,405) | (1,649,541) | (99,943) | 24,441,266 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 12,089,239 | - | (304,106) | - | 11,785,134 |
| 건 물 | 6,105,634 | (1,702,690) | - | - | 4,402,944 |
| 구축물 | 4,800,236 | (2,212,250) | (112,934) | - | 2,475,052 |
| 기계장치 | 17,775,439 | (11,914,246) | (1,144,701) | (57,917) | 4,658,575 |
| 차량운반구 | 1,109,840 | (417,497) | - | - | 692,343 |
| 공구와기구 | 1,416,612 | (1,362,686) | - | (12,558) | 41,368 |
| 집기비품 | 489,972 | (488,361) | - | - | 1,610 |
| 건설중인자산 | 1,121,925 | - | (87,800) | - | 1,034,125 |
| 사용권자산 | 869,050 | (390,533) | - | - | 478,517 |
| 합계 | 45,777,948 | (18,488,263) | (1,649,541) | (70,475) | 25,569,669 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 계정대체(*2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 11,785,134 | - | - | - | - | 11,785,134 |
| 건 물 | 4,402,944 | - | - | (186,457) | - | 4,216,487 |
| 구축물 | 2,475,052 | 25,000 | - | (138,832) | - | 2,361,220 |
| 기계장치(*1) | 4,658,575 | 9,299 | - | (671,041) | 33,791 | 4,030,624 |
| 차량운반구 | 692,343 | 98,799 | (3,446) | (83,054) | - | 704,642 |
| 공구와기구 | 41,368 | - | - | (11,149) | - | 30,219 |
| 집기비품 | 1,610 | - | - | (707) | - | 903 |
| 건설중인자산 | 1,034,125 | 19,100 | - | - | (64,907) | 988,318 |
| 사용권자산 | 478,517 | 17,034 | (18,911) | (152,921) | - | 323,719 |
| 합계 | 25,569,669 | 169,232 | (22,357) | (1,244,161) | (31,116) | 24,441,266 |
(*1) 기계장치 취득액은 국고보조금의 수령(기계장치)를 차감한 금액입니다.(*2) 선급금에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득(*) | 처분 | 감가상각비 | 계정대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 12,037,489 | - | - | - | - | 12,037,489 |
| 건 물 | 4,659,408 | - | - | (194,312) | - | 4,465,097 |
| 구축물 | 2,747,962 | 60,000 | - | (168,342) | - | 2,639,620 |
| 기계장치 | 6,429,993 | 125,180 | (26) | (741,287) | 207,565 | 6,021,425 |
| 차량운반구 | 705,973 | 125,559 | (33,017) | (78,765) | - | 719,750 |
| 공구와기구 | 12,395 | 20,700 | - | (4,727) | - | 28,368 |
| 집기비품 | 1,142 | 973 | - | (637) | - | 1,477 |
| 건설중인자산 | 1,139,598 | 158,315 | - | - | (207,565) | 1,090,348 |
| 사용권자산 | 585,561 | 134,055 | (13,376) | (171,685) | - | 534,555 |
| 합계 | 28,319,522 | 624,782 | (46,419) | (1,359,756) | - | 27,538,129 |
(*) 기계장치 취득액은 국고보조금의 수령(기계장치)를 차감한 금액입니다.
(3) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 공시지가 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 11,785,134 | 11,785,134 | 8,908,607 | 8,863,922 |
(4) 당기말 현재 금융기관의 차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있는 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기업은행 | 농협 | 신한은행 | 산업은행 | 서울보증보험 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지 | 6,488,707 | 4,018,676 | 914,736 | - | - | 11,422,119 |
| 건물 | 3,412,163 | 315,129 | 2 | - | - | 3,727,295 | |
| 기계장치 | 3,316,891 | - | - | 3,316,891 | |||
| 소계 | 13,217,761 | 4,333,805 | 914,738 | - | - | 18,466,304 | |
| 정기예금 | 신한은행 | - | - | - | - | 452,900 | 452,900 |
| 담보 합계 | 13,217,761 | 4,333,805 | 914,738 | - | 452,900 | 18,919,204 | |
| 차입금 | 10,937,490 | 4,443,350 | 720,000 | 1,350,000 | - | 17,450,840 | |
| 채권채고액 | 9,105,000 | 4,440,000 | 1,200,000 | 3,600,000 | - | 18,345,000 |
(5) 보험가입자산
(단위: 천원)
| 구분 | 문막공장 | 원주공장 | (주)엔비텍 | |
|---|---|---|---|---|
| 화재보험 | 보험회사 | 삼성화재 | 메리츠화재 | DB손해보험 |
| 가입금액 | 1,580,000 | 10,147,200 | 1,516,513 | |
| 질권설정금액 | 하나은행 | 650,000 | - | - |
| 기업은행 | - | 2,380,000 | - | |
| 신한은행 | - | 640,000 | - | |
| 산업은행 | - | 6,000,000 | - | |
| 농협은행 | - | - | 1,515,513 | |
| 계 | 650,000 | 9,020,000 | 1,515,513 | |
| 상해보험 | 보험회사 | - | 메리츠화재 | - |
| 가입금액 | - | 45,337,700 | - |
13. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권(*) | 개발비 | 기타의 무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 189,300 | 48,684 | 203,779 | 441,763 |
| 취득 | 6,381 | - | - | 6,381 |
| 무형자산상각비 | (25,743) | - | (17,065) | (42,807) |
| 기타 | - | (48,684) | - | (48,684) |
| 기말 | 169,938 | - | 186,715 | 356,653 |
(*) 연결회사의 특허권에 대하여 기업은행이 1,200,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
(2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 영업권 | 산업재산권(*2) | 회원권 | 소프트웨어 | 개발비(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 45,199 | 223,416 | 376,500 | 60,338 | 249,962 | 955,416 |
| 증가 | - | 3,337 | - | - | 10,447 | 13,784 |
| 무형자산상각비 | - | (20,999) | - | (14,291) | (72,117) | (107,406) |
| 기말 | 45,199 | 205,754 | 376,500 | 46,048 | 188,292 | 861,794 |
(*1)개발비 증가액은 정부보조금수령액을 차감한 금액입니다.(*2)연결회사의 특허권에 대하여 기업은행이 1,200,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
14. 영업권
(1) 보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 6,450,269 | 6,450,269 |
| 손상차손누계액 | (6,450,269) | (6,450,269) |
| 장부금액 | - | - |
15. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,436,142 | - | 2,413,483 | - |
| 기타채무 | ||||
| 미지급금 | 4,159,847 | - | 5,260,660 | - |
| 미지급비용 | 33,659 | - | 50,183 | - |
| 기타채무 소계 | 4,193,506 | - | 5,310,843 | - |
| 장기미지급금 | - | 1,151,474 | - | 1,358,769 |
| 합 계 | 6,629,648 | 1,151,474 | 7,724,326 | 1,358,769 |
16. 차입금과 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 17,229,490 | 14,269,002 |
| 유동성장기부채 | 258,511 | 1,546,376 | |
| 유동성전환사채 | - | 588,340 | |
| 유동성파생상품부채 | - | 245,250 | |
| 소 계 | 17,488,001 | 16,648,969 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 1,165,336 | 1,359,329 |
| 합 계 | 18,653,337 | 18,008,298 |
(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 현재연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 산업은행 | 6.48 | 1,350,000 | 1,350,000 |
| 구매자금 등 | 기업은행 | 3.94~ 7.37 | 10,937,490 | 9,024,002 |
| 운영자금 | 국민은행 | 7.00 ~ 9.67 | 1,167,000 | 1,230,000 |
| 운영자금 | 신한은행 | 6.45 | 720,000 | 800,000 |
| 시설자금 | 농협은행 | 5.96 ~ 9.49 | 3,055,000 | 1,865,000 |
| 합 계 | 17,229,490 | 14,269,002 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 농협은행 | 2.3 ~ 5.32 | 1,388,350 | 2,842,150 |
| 기타 | 신한카드 | 3.70 | 35,497 | 58,669 |
| 기타 | 현대커머셜 | - | - | 4,887 |
| 합계 | 1,423,847 | 2,905,706 | ||
| 유동성대체 | (258,511) | (1,546,376) | ||
| 장기차입금 계 | 1,165,336 | 1,359,329 |
(4) 전환사채1) 당분기말 현재 전환사채의 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면금액 | 5,000,000천원(주1) |
| 발행금액 | 사채의 전자등록액의100%(5,000,000천원) |
| 발행일자 | 2021년 7월 30일 |
| 만기일자 | 2026년 7월 30일 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 30일부터 2026년 6월 30일까지 |
| 전환가액 | 주당 1,162원(주2) |
| 표면이자율, 보장수익률 | 0% |
| 상환방법 | 조기상환 : 투자자의 요청에 의하여 발행 후 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 원금에 조기상환율(0%)을 적용한 금액으로 상환 |
| 만기상환 : 권면금액을 일시 상환 | |
| 매도청구권 | 발행 후 1년이 되는 시점에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 원금에1.5%를 적용한 금액으로 발행가액의 30%까지 행사 가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
(주1) 전기와 당분기 중 각각 4,250,000천원과 750,000천원이 조기상환되어, 당분기말 현재 잔존액면가액은 없습니다.(주2) 당분기 무상감자에 따라 5,810원으로 조정되었습니다.
2) 당분기 및 전기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 상각 | 평가 | 상환 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| [전환사채] | ||||||
| 액면가액 | 750,000 | - | - | (750,000) | - | - |
| 전환권조정 | (161,660) | 34,757 | - | 169,913 | (43,010) | - |
| 소계 | 588,340 | 34,757 | - | (580,087) | (43,010) | - |
| [파생상품부채] | ||||||
| 조기상환청구권 | 219,075 | - | 2,050 | (221,125) | - | - |
| 전환권 | 26,175 | - | (17,250) | (8,925) | - | - |
| 소계 | 245,250 | - | (15,200) | (230,050) | - | - |
② 전기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 평가 | 상환 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [전환사채] | |||||
| 액면가액 | 10,000,000 | - | - | (9,250,000) | 750,000 |
| 전환권조정 | (3,948,138) | 3,786,478 | - | - | (161,660) |
| 소계 | 6,051,862 | 3,786,478 | - | (9,250,000) | 588,340 |
| [파생상품부채] | |||||
| 조기상환청구권 | 3,660,500 | - | - | (3,441,425) | 219,075 |
| 전환권 | 952,000 | - | 26,600 | (952,425) | 26,175 |
| 소계 | 4,612,500 | - | 26,600 | (4,393,850) | 245,250 |
17. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 2,528,463 | 1,893,330 |
| 예수금 | 61,989 | 67,230 |
| 부가세예수금 | 24,896 | 744,480 |
| 합 계 | 2,615,348 | 2,705,040 |
18. 충당부채
보고기간종료일 현재 충당부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 1,131,753 | 207,296 | (670,260) | 668,789 |
| 환불충당부채 | 127,331 | - | (12,686) | 114,645 |
| 하자보수충당부채 | 53,630 | 5,000 | - | 58,630 |
| 합 계 | 1,312,714 | 212,296 | (682,946) | 842,064 |
19. 리스
(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 토지 및 건물 | 32,037 | 61,450 |
| 차량운반구 | 291,681 | 417,067 | |
| 사용권자산 계 | 323,718 | 478,517 | |
| 유동성리스부채 | 135,041 | 208,016 | |
| 리스부채 | 212,261 | 297,917 | |
| 리스부채 계 | 347,302 | 505,933 |
(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 18,884 | 21,627 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 37,768 | 43,254 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 126,250 | 172,729 |
| 1년 초과~5년 이하 | 193,264 | 321,189 |
| 합 계 | 376,166 | 558,799 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련한 현금유출액(재무활동)은 178,919천원(전분기 198,198천원) 입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 43,013 | 52,028 |
| 차량운반구 | 109,908 | 119,658 |
| 감가상각비 소계 | 152,921 | 171,685 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 23,153 | 33,185 |
| 비용 합계 | 176,074 | 204,870 |
당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인하여 지출한 금액은 각각 34,606천원과 27,923천원입니다.
20. 퇴직급여제도연결회사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,617,091 | 3,955,503 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,697,980) | (1,664,680) |
| 순확정급여채무 | 2,919,111 | 2,290,824 |
(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,955,503 | 2,948,201 |
| 당기근무원가 | 493,167 | 417,696 |
| 이자비용 | 79,988 | 75,500 |
| 퇴직금지급액 | (173,350) | (333,681) |
| 재측정요소 | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 83,736 | 7,386 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 178,047 | 467,797 |
| 기말 | 4,617,091 | 3,582,900 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,664,680 | 1,731,647 |
| 기대수익 | 56,150 | 69,881 |
| 당기기여금불입액 | 70,030 | 18,596 |
| 지급액 | (70,784) | (147,577) |
| 재측정요소 | (22,096) | (54,160) |
| 기말 | 1,697,980 | 1,618,386 |
21. 자본금 및 자본잉여금
(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 주 | 50,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 | |
| 발행한 주식의 수 | 13,512,009 | 41,560,045 주 | |
| 자본금 | 6,756,004,500 원 | 20,780,022,500 원 |
(*1) 2024년 07월 11일 (감자 신주배정일기준) 5:1 무상감자를 실시 하였으며, 발행자본금이20,780,022 천원에서 6,756,004 천원으로 변경되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,176,849 | 21,768,201 |
| 자기주식처분이익 | 556,480 | 556,480 |
| 기타의자본잉여금 | 722,260 | 722,260 |
| 합계 | 14,455,589 | 23,046,941 |
22. 기타자본항목
(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(169,653주) | (257,325) | (1,233,505) |
| 감자차손 | (983,176) | - |
| 합계 | (1,240,501) | (1,233,505) |
(2) 상기 자기주식은 전 대표이사의 횡령금액에 대한 대물변제 목적으로 취득한 주식 중 처분 후 잔여분 236,328주와 재활용사업부문 영업양수 과정에서 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인한 취득분 599,644주, 2024년 무상감자시 소액주주로부터구입분 2,459주로 구성되어 있으며, 당 분기중 무상감자로 인해 668,778주가 감소하였습니다. 보고기간종료일 현재 시점에서 확정된 향후 처분계획은 없습니다.
23. 이익잉여금보고기간종료일 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 25,932 | 25,932 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 553,759 | 553,759 |
| 미처분이익잉여금(*2) | 1,235,718 | (30,026,789) |
| 이익잉여금 합계 | 1,815,409 | (29,447,097) |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(*2) 주주총회의 결의에 의해서 자본잉여금 12,804,152천원을 결손보전하였습니다.
24. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 이전되는 재화 | ||||
| 제품매출 | 6,954,979 | 26,888,076 | 7,238,184 | 28,374,160 |
| 상품매출 | 320,368 | 971,965 | 333,641 | 1,099,622 |
| 기간에 걸쳐 이전되는 용역 | ||||
| 공사매출 | 490,354 | 1,653,721 | 1,813,755 | 4,880,258 |
| 합계 | 7,765,701 | 29,513,762 | 9,385,580 | 34,354,040 |
(2) 영업부문별 고객과의 계약으로 인한 수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 제설사업부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 18,914,313 | 22,482,271 | 2,229,009 | 2,268,066 | 5,744,753 | 3,623,824 | 26,888,076 | 28,374,160 |
| 상품매출 | 970,741 | 1,099,336 | 1,224 | 286 | - | - | 971,965 | 1,099,622 |
| 공사매출 | 1,653,721 | 4,880,258 | - | - | - | - | 1,653,721 | 4,880,258 |
| 합계 | 21,538,775 | 28,461,865 | 2,230,233 | 2,268,351 | 5,744,753 | 3,623,824 | 29,513,761 | 34,354,041 |
(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 - 공사진행 미청구자산 | 382,487 | 733,570 |
| 계약자산 - 선출고 매출관련 미청구자산 | 6,740,382 | 4,132,923 |
| 계약자산 합계(*) | 7,122,869 | 4,866,493 |
| 계약부채 - 공사진행 선수금 | 138,841 | 236,969 |
(*) 계약자산에는 1,073,867천원 (전기말 1,128,234천원)의 손실충당금이 설정되어 있습니다.
25. 공사계약(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 325,174 | 89,010 | - | 414,184 | - |
| NPR | 237,507 | (5,173) | 324,236 | 153,064 | 403,506 |
| 저류조 | 78,459 | 9,262 | - | 62,246 | 25,475 |
| CIPP | 491,443 | 568,376 | - | 854,671 | 205,148 |
| 기타 | 128,443 | - | - | - | 128,443 |
| OCR | 341,805 | - | 104,076 | 169,556 | 276,325 |
| 합계 | 1,602,831 | 661,475 | 428,312 | 1,653,721 | 1,038,897 |
(*) 당분기말 현재 총계약수익이 당분기 매출액의 5% 이상을 차지하는 공사는 없습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 258,107 | - | 635,949 | 636,540 | 257,517 |
| NPR | 2,483,848 | 638,088 | 473,494 | 2,608,351 | 987,078 |
| 저류조 | 112,292 | 88,000 | - | 113,534 | 86,758 |
| CIPP | 578,621 | 237,201 | 26,036 | 658,746 | 183,112 |
| 기타 | 715,320 | 424,192 | (2,873) | 822,432 | 314,207 |
| OCR | 40,655 | - | - | 40,655 | - |
| 합계 | 4,188,843 | 1,387,481 | 1,132,606 | 4,880,258 | 1,828,672 |
(2) 당분기와 전분기 중 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 계약자산 (미청구공사) |
계약부채(초과청구공사) |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 3,031,123 | 2,776,170 | 254,953 | - | - |
| NPR | 8,927,655 | 6,546,066 | 2,381,589 | - | 121,714 |
| 저류조 | 1,336,387 | 996,512 | 339,875 | - | 17,127 |
| CIPP | 3,810,914 | 2,754,854 | 1,056,060 | 307,114 | - |
| 기타 | 1,363,241 | 1,436,060 | (72,819) | 74,861 | - |
| OCR | 210,892 | 159,515 | 51,377 | 512 | - |
| 합계 | 18,680,212 | 14,669,177 | 4,011,035 | 382,487 | 138,841 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 계약자산 (미청구공사) |
계약부채(초과청구공사) |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 2,462,666 | 2,248,565 | 214,101 | 32,982 | - |
| NPR | 7,905,161 | 5,981,733 | 1,923,429 | 13,679 | 329,314 |
| 저류조 | 1,265,842 | 991,240 | 274,602 | - | 42,590 |
| CIPP | 2,574,111 | 1,897,060 | 677,051 | 311,577 | 8,950 |
| 기타 | 1,180,614 | 976,597 | 204,017 | 523,369 | 5,383 |
| OCR | 40,676 | 23,560 | 17,116 | - | - |
| 합계 | 15,429,070 | 12,118,755 | 3,310,315 | 881,608 | 386,237 |
26. 판매비와관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 786,955 | 2,679,757 | 903,719 | 3,037,200 |
| 운반비 | 202,829 | 849,164 | 216,251 | 903,272 |
| 지급수수료 | 161,233 | 551,613 | 50,681 | 649,000 |
| 경상개발비 | 127,204 | 420,987 | 121,567 | 386,399 |
| 현장관리비 | 500,272 | 2,204,204 | 614,257 | 2,203,865 |
| 대손상각비 | (858,663) | (344,126) | (301,890) | (220,104) |
| 기타 | 89,359 | 1,267,349 | 538,577 | 1,603,966 |
| 합 계 | 1,009,189 | 7,628,948 | 2,143,163 | 8,563,597 |
27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의 변동 | (208,392) | (1,175,610) | (907,213) | (2,558,835) |
| 상품의 변동 | 217,850 | 701,094 | 241,316 | 901,829 |
| 종업원급여 | 1,974,675 | 5,958,388 | 2,224,031 | 7,099,155 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 424,860 | 1,286,968 | 496,197 | 1,467,162 |
| 원재료와저장품등의사용액 | 3,433,780 | 13,827,152 | 3,954,435 | 17,011,298 |
| 현장관리비 | 500,272 | 2,204,204 | 614,257 | 2,203,865 |
| 지급수수료 | 275,030 | 908,180 | 183,124 | 1,139,250 |
| 외주가공비 | 371,982 | 1,267,095 | 939,944 | 2,233,322 |
| 운반비 | 213,878 | 871,870 | 227,999 | 968,172 |
| 기타 | (640,023) | 1,311,470 | 848,343 | 2,566,087 |
| 합 계(*) | 6,563,912 | 27,160,811 | 8,822,434 | 33,031,304 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와 관리비의 합계입니다.
28. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 25,369 | 65,216 | 6,288 | 23,403 |
| 배당금수익 | - | 362,987 | - | 1,810 | |
| 외환차익 | - | 241 | - | 23 | |
| 외화환산이익 | (18,453) | 468 | 5,963 | 15,250 | |
| 금융자산평가이익 | - | - | 180,000 | 278,527 | |
| 파생상품평가이익 | - | 15,200 | 203,900 | 617,300 | |
| 사채상환이익 | 38,979 | 103,146 | 325,613 | 325,613 | |
| 합계 | 45,895 | 547,258 | 721,764 | 1,261,926 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 258,806 | 811,560 | 301,438 | 1,095,437 |
| 외환차손 | 136 | 238 | - | - | |
| 외화환산손실 | 243 | 243 | - | - | |
| 파생상품평가손실 | - | - | 78,860 | 159,150 | |
| 사채상환손실 | - | - | 19,735 | 90,343 | |
| 합계 | 259,185 | 812,041 | 400,034 | 1,344,931 |
29. 기타수익 및 기타비용
당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 수입임대료 | - | 500 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 710 | 15,963 | 15,963 | |
| 잡이익 | 10,353 | 40,320 | 51,686 | 61,219 | |
| 보조금수익 | - | 10,801 | |||
| 합계 | 10,353 | 52,331 | 67,649 | 77,182 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | - | 2,791 | - | 12,017 |
| 기부금 | - | 5,850 | - | 1,000 | |
| 재해손실 | - | - | - | - | |
| 잡손실 | 5,239 | 13,642 | 4,497 | 29,105 | |
| 합계 | 5,239 | 22,283 | 4,497 | 42,122 |
30. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
31. 지급보증 및 약정사항(1) 당분기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 거래처 등 | 2,917,514 | 이행보증보험 등 |
| 조달청(*1) | 1,738,146 | 조달청 소송미지급금 관련보증 | |
| 전문건설공제조합 | 거래처 등 | 1,527,268 | 하자보수보증 등 |
| 기술보증기금 | 기업은행 | 2,256,000 | 차입금 지급보증 |
| 국민은행 | 663,000 | 차입금 지급보증 | |
| 합계 | 9,101,928 |
(*1) 상기 보증거래와 관련하여 신한은행 정기예금 452,900천원이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 상기 이외에 금융기관 차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 당연보증을 제공받고 있습니다(주석32 참조).
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정종류 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 차입금 | 1,489,000 | 1,167,000 |
| 기업은행 | 차입금 | 11,080,000 | 10,937,490 |
| 농협은행 | 차입금 | 4,573,850 | 4,443,350 |
| 산업은행 | 차입금 | 2,700,000 | 1,350,000 |
| 신한은행 | 차입금 | 1,720,000 | 720,000 |
| 우리은행 | 차입금 | 130,000 | - |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 2,936,000 | 2,919,000 |
| 합계 | 24,628,850 | 21,536,840 |
32. 특수관계자(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자 | 비고 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | ㈜에코 | 최대주주 |
| ㈜에코라인, 상호수지㈜ , 대양산업㈜, ㈜머스티트랩 | 지배주주의특수관계인 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매입 등 |
|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | 344,957 |
| ② 전분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매입 등 | 유형자산 취득 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | 259,670 | - |
| ㈜에코 | - | 8,000 | |
| 합계 | 259,670 | 8,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기말 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | 300,000 | 49,799 |
| ㈜에코라인 | - | 23,215 | |
| ㈜에코 | - | 8,800 | |
| 합계 | 300,000 | 81,814 |
| ② 전기말 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | - | 49,799 |
| ㈜에코라인 | - | 23,215 | |
| ㈜에코 | - | 8,800 | |
| 합계 | - | 81,814 |
(4) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 자금거래내역은 없습니다.
(5) 주요 경영진에 대한 보상 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 1,093,086 | 1,076,759 |
| 퇴 직 급 여 | 196,758 | 176,998 |
| 합 계 | 1,289,844 | 1,253,757 |
(6) 연결회사는 특수관계자인 대양산업과 2020년 11월 24에 토지 매입계약(매매대금 1,399,126천원)을 체결하였으나, 당분기말 현재 매매계약이 완료되지 않아 매매대금 중 기지급한 860,000천원을 건설중인자산으로 계상하고 있습니다 .
(7) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 보증처 | 보증금액 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 기업은행 | 1,901,001 | 거래종결시까지 | 연대보증 |
| 신한은행 | 1,080,000 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 국민은행 | 842,600 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 산업은행 | 1,516,320 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 농협 | 332,400 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 우리은행 | 312,000 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 서울보증보험 | 5,187,092 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 건설공제조합 | 2,815,776 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 계 | 13,987,189 |
33. 연결현금흐름표(1) 보고기간종료일 현재 연결현금흐름표상의 현금은 연결재무상태표의 현금및현금성자산입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 연결회사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정 항목: | ||
| 법인세비용(수익) | 59,331 | 117,756 |
| 이자수익 | (65,216) | (23,403) |
| 이자비용 | 811,560 | 1,095,437 |
| 배당금수익 | (362,987) | (1,810) |
| 외화환산손실 | 243 | - |
| 대손상각비 | (344,126) | (220,104) |
| 재고자산평가손실 | 19,936 | - |
| 감가상각비 | 1,244,161 | 1,359,756 |
| 무형자산상각비 | 42,807 | 107,406 |
| 퇴직급여 | 517,005 | 403,036 |
| 유형자산처분손실 | 2,791 | 12,017 |
| 사채상환손실 | - | 90,343 |
| 파생상품평가손실 | - | 159,150 |
| 하자보수비 | 5,000 | - |
| 금융자산평가이익 | - | (98,527) |
| 소송충당부채환입액 | (406,757) | - |
| 잡이익 | (987) | (481) |
| 외화환산이익 | (468) | (15,250) |
| 파생상품평가이익 | (15,200) | (617,300) |
| 사채상환이익 | (103,146) | (325,613) |
| 유형자산처분이익 | (710) | (15,963) |
| 소계 | 1,403,238 | 2,026,451 |
| 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동항목 : | ||
| 매출채권 | 817,056 | 865,694 |
| 계약자산 | (2,256,377) | (1,039,886) |
| 미수금 | 75,143 | 4,394 |
| 선급금 | 50,957 | (212,775) |
| 선급비용 | 19,844 | (112,064) |
| 부가세대급금 | 3,183 | 7,331 |
| 재고자산 | (1,249,186) | (1,617,798) |
| 반품재고회수권 | 9,587 | - |
| 매입채무 | 22,659 | 207,885 |
| 계약부채 | (98,127) | 11,708 |
| 미지급금 | (1,069,939) | (360,303) |
| 선수금 | 635,134 | (88,797) |
| 예수금 | (5,241) | 35,625 |
| 충당부채 | (276,189) | - |
| 부가세예수금 | (719,585) | (477,471) |
| 확정급여부채 | (172,596) | (190,328) |
| 소계 | (4,213,676) | (2,966,785) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 무상감자 | 16,624,018 | - |
| 결손금 보전 | 12,804,152 | - |
| 매출채권 대손 제각 | 393,021 | - |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 64,907 | 204,065 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 31,116 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 193,994 | 198,009 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 85,656 | 95,454 |
| 사용권자산과 리스부채 인식 | 17,034 | 134,055 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 283,879 | 535,252 |
34. 공정가치
당분기 중 연결회사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 유동성전환사채(파생상품부채) | - |
| ② 전기말 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 투자주식 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환사채(파생상품부채) | 245,250 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 | ||||
| 지분상품 | 50,000 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 | ||||
| 채무상품 | 1,195,638 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
35. 계류중인 소송사건
당분기말 현재 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송가액 | 원고 | 피고 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 기타(금전)청구 | 439,981 | 경원이엔지 | 뉴보텍 | 당사의 하도급업체인 경원이엔지가 제소한 손해배상청구소송으로, 2024년 1월17일에 소장이 접수되어 2024년 1월24일 답변서를 제출하였고, 당분기말 대구지방법원으로 이송되어 현재 소송이 진행중에 있습니다. |
| 행정소송(2024누50874) | 620,098 | 뉴보텍 | 조달청장 | 조달청의 부당이득 환수처분에 대한 취소를 구하는 행정소송으로,심급내용으로 서울행정법원, 2023구합54839 이고 진행상황으로는 2024년 6월13일 각하판결, 2024년 7월 10일 항소하여 당분기말 현재 항소하여 소송이 진행중에 있습니다. |
| 형사소송(2024고단 770) | 뉴보텍 | 산업안전보건법위반등 관련하여 형사재판 진행중이며,(주)뉴보텍외 3인이 피고인이며 2024년 7월 10일 소장이 접수되어 2024년 8월 28일 공판이 속행되었으며, 당분기말 현재 소송이 진행중에 있습니다. |
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 34 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 33 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
27,490,626,809
18,730,990,798
현금및현금성자산
2,507,268,931
2,750,881,360
단기금융상품
6,001,385,464
매출채권
3,812,026,312
4,333,498,201
유동계약자산
6,049,001,824
3,738,258,632
기타채권
420,001,144
408,648,917
기타유동자산
1,544,350,564
1,621,045,147
유동재고자산
7,156,592,570
5,878,658,541
비유동자산
25,968,260,042
26,752,620,318
장기금융상품
492,900,000
483,900,000
비유동 당기손익인식금융자산, 의무적으로 측정된 공정가치
1,195,637,885
1,195,637,885
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
50,000,000
50,000,000
상각후원가로 측정하는 비유동 금융자산 종속기업에 대한 투자자산
1,233,363,766
1,233,363,766
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액
620,050,890
305,373,960
유형자산
21,558,656,685
22,628,658,942
영업권 이외의 무형자산
355,044,816
393,079,765
이연법인세자산
462,606,000
462,606,000
기타비유동자산 자산총계
53,458,886,851
45,483,611,116
부채
유동부채
26,574,692,393
27,527,858,507
유동 차입금(사채 포함)
15,979,489,900
14,269,002,368
단기매입채무
2,436,142,412
2,411,338,380
유동계약부채
138,841,347
236,968,817
기타채무
4,182,560,846
5,284,449,498
유동 리스부채
135,040,576
208,015,849
유동성장기부채
258,511,463
276,376,190
유동성전환사채
588,340,184
유동파생상품부채
245,250,000
기타 유동부채
3,444,105,849
4,008,117,221
비유동부채
4,942,285,137
4,790,464,344
장기차입금(사채 포함), 총액
712,335,544
906,329,381
퇴직급여부채
2,866,215,057
2,227,448,683
비유동금융리스부채
212,260,890
297,916,814
전환사채, 총액 비유동파생상품부채 기타 비유동 부채 장기매입채무 및 기타비유동채무
1,151,473,646
1,358,769,466
장기미지급금, 총액
1,151,473,646
1,358,769,466
부채총계
31,516,977,530
32,318,322,851
자본
자본금
6,756,004,500
20,780,022,500
자본잉여금
14,455,588,837
23,046,941,053
기타자본구성요소
(1,240,500,927)
(1,233,505,072)
기타포괄손익누계액 이익잉여금(결손금)
1,970,816,911
(29,428,170,216)
자본총계
21,941,909,321
13,165,288,265
자본과부채총계
53,458,886,851
45,483,611,116
| 제 34 기 3분기말 | 제 33 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
수익(매출액)
7,727,121,705
29,460,380,424
9,385,580,144
34,321,864,040
매출원가
5,499,306,430
19,461,255,905
6,679,271,308
24,446,550,027
매출총이익
2,227,815,275
9,999,124,519
2,706,308,836
9,875,314,013
판매비와관리비
950,484,055
7,422,428,055
1,989,368,001
8,128,401,134
영업이익(손실)
1,277,331,220
2,576,696,464
716,940,835
1,746,912,879
기타이익
10,268,234
49,189,591
67,486,434
70,852,234
기타손실
5,239,340
172,278,513
4,497,189
1,042,121,626
금융수익
49,413,480
555,302,953
749,103,600
1,338,867,581
금융원가
240,282,911
754,214,781
386,354,535
1,286,982,447
법인세비용차감전순이익(손실)
1,091,490,683
2,254,695,714
1,142,679,145
827,528,621
법인세비용(수익)
1,897,732
59,330,670
3,207,463
117,755,511
계속영업이익(손실)
1,089,592,951
2,195,365,044
1,139,471,682
709,773,110
중단영업이익(손실)
당기순이익(손실)
1,089,592,951
2,195,365,044
1,139,471,682
709,773,110
기타포괄손익
(7,182,324)
(224,548,133)
168,628,088
(237,496,810)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익) 확정급여제도의 재측정손익(세후기타포괄손익)
(7,182,324)
(224,548,133)
(11,371,912)
(417,496,810)
당기손익인식금융자산평가이익
180,000,000
180,000,000
총포괄손익
1,082,410,627
1,970,816,911
1,308,099,770
472,276,300
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
119.0
259.0
140.0
90.0
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
119.0
259.0
140.0
90.0
| | 제 34 기 3분기 | | 제 33 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
19,705,524,000
22,621,439,647
(1,233,505,072)
(200,000,000)
(22,283,875,732)
18,609,582,843
무상감자
결손금 보전
자기주식 취득
유상증자
1,074,498,500
425,501,406
1,499,999,906
분기순이익(손실)
709,773,110
709,773,110
순확정급여채무의 재측정요소
(417,496,810)
(417,496,810)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익
180,000,000
(180,000,000)
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분
20,000,000
(20,000,000)
2023.09.30 (기말자본)
20,780,022,500
23,046,941,053
(1,233,505,072)
(22,191,599,432)
20,401,859,049
2024.01.01 (기초자본)
20,780,022,500
23,046,941,053
(1,233,505,072)
(29,428,170,216)
13,165,288,265
무상감자
(16,624,018,000)
16,624,018,000
결손금 보전
(12,804,152,216)
12,804,152,216
자기주식 취득
(6,995,855)
(6,995,855)
유상증자
2,600,000,000
4,212,800,000
6,812,800,000
분기순이익(손실)
2,195,365,044
2,195,365,044
순확정급여채무의 재측정요소
(224,548,133)
(224,548,133)
기타포괄손익-공정가치 측정금융자산 평가손익
기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 처분
2024.09.30 (기말자본)
6,756,004,500
14,455,588,837
(1,240,500,927)
1,970,816,911
21,941,909,321
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금(결손금) | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 34 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 33 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
(961,801,661)
(3,080,758)
당기순이익(손실)
2,195,365,044
709,773,110
당기순이익조정을 위한 가감
1,428,837,712
2,740,183,947
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(4,253,265,966)
(2,898,643,138)
이자수취
37,880,255
86,665,650
이자지급(영업)
(729,409,706)
(646,419,587)
법인세환급(납부)
(4,195,500)
3,549,260
배당금수취(영업)
362,986,500
1,810,000
투자활동현금흐름
(6,680,944,832)
(835,190,507)
대여금의 감소
50,000,000
임차보증금의 감소
42,854,500
42,450,000
매도가능금융자산의 처분
135,000
미지급금의 증가
73,900,000
선수금의 증가
14,504,000
기계장치의 처분
15,988,500
차량운반구의 처분
1,364,695
21,000,000
당기손익인식금융자산의 처분 정부보조금의 수취
40,410,000
240,833,979
단기금융상품의 취득
(6,001,385,464)
단기대여금및수취채권의 취득
(268,000,000)
(450,000,000)
임차보증금의 증가
(340,000,000)
(51,130,000)
장기금융상품의 취득
(9,000,000)
(9,000,000)
구축물의 취득
(25,000,000)
(60,000,000)
기계장치의 취득
(49,708,700)
(134,930,000)
차량운반구의 취득
(98,799,163)
(125,559,167)
공구와기구의 취득
(20,700,000)
건설중인자산의 취득
(19,100,000)
(156,065,000)
저작권, 특허권, 기타 산업재산권, 용역운영권의 취득
(4,580,700)
(3,336,900)
개발비의 증가
(233,280,919)
재무활동현금흐름
7,398,666,412
(1,757,521,631)
단기차입금의 증가
7,039,108,400
8,933,306,708
유상증자
6,812,800,000
1,499,999,906
단기차입금의 상환
5,328,620,868
3,617,767,140
금융리스부채의 지급
(155,766,701)
(165,013,352)
유동성장기부채의 감소
(211,858,564)
(33,047,753)
전환사채의 감소
(750,000,000)
(8,375,000,000)
자기주식취득
(6,995,855)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
467,652
1,482,195
현금및현금성자산의순증가(감소)
(243,612,429)
(2,594,310,701)
기초현금및현금성자산
2,750,881,360
3,573,713,370
기말현금및현금성자산
2,507,268,931
979,402,669
| 제 34 기 3분기 | 제 33 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제34(당)기 3분기 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제33(전)기 3분기 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 주식회사 뉴보텍 |
1. 회사의 개요
주식회사 뉴보텍(이하 "당사")은 환경관련 배관제 제조 및 판매 사업을 영위할 목적으로 1990년 11월 1일 설립되어 강원도 원주시 태장동에 본사를 두고 있으며, 2000년 3월 31일자로 (주)강원프라스틱에서 (주)뉴보텍으로 상호를 변경하였습니다.
당사는 2002년 2월 5일자로 한국거래소가 개설한 코스닥시장에 상장된 후, 수차례에걸쳐 증자 및 감자를 실시한 결과 당분기말 현재 자본금은 6,756,004천원이며, 1주의 금액 및 발행한 주식의 총수는 각각 500원과 13,512,009주입니다. 당기말 현재 당사의 주요 주주의 현황은 다음과 같습니다.
| 성 명 | 소유주식수 | 지분율 |
|---|---|---|
| ㈜에코 및 특수관계자 | 3,570,992 | 26.43% |
| 자기주식 | 169,653 | 1.26% |
| 기타 | 9,771,364 | 72.32% |
| 합계 | 13,512,009 | 100.00% |
2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 중간재무제표는 연차재무제표에 기재되는 사항이 모두 포함되지 않았으므로 전기말 연차재무제표와 함께 이해해야 합니다.
2.1.1 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
① 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.② 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다.③ 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.④ 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시’가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 제정ㆍ공표되었으나 아직 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서의 내역은 다음과 같습니다. ① 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 분기재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2.2 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.
요약분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 영업부문당사는 전략적인 영업단위인 3개의 보고부문을 가지고 있습니다. 전략적 영업단위들은 서로 다른 생산품과 용역을 제공하며 각 영업 단위별로 요구되는 기술과 마케팅 전략이 다르므로 분리되어 운영되고 있습니다. (1) 영업부분별 내역
| 구분 | 주요제품 |
|---|---|
| 상하수도사업부문 | 환경관련배관제, 철근콘크리트공사, 상하수도설비공사, 플라스틱배관제 |
| 재활용사업부문 | 드럼, 토트, 재생펠렛, 고철 |
| 제설제사업부문 | 친환경제설제 |
(2) 재무정보① 재무상태
| (단위: 천원) |
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 제설제사업부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자산 | 43,353,306 | 40,558,241 | 6,482,142 | 2,782,203 | 3,623,438 | 2,143,167 | 53,458,887 | 45,483,611 |
| 부채 | 28,993,307 | 29,937,289 | 344,312 | 295,639 | 2,179,358 | 2,085,395 | 31,516,978 | 32,318,323 |
② 경영성과
| (단위: 천원) |
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 제설제사업부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출 | 21,485,394 | 28,429,689 | 2,230,233 | 2,268,351 | 5,744,753 | 3,623,824 | 29,460,380 | 34,321,864 |
| 영업이익(손실) | 1,413,370 | 1,278,541 | (166,940) | 122,055 | 1,330,267 | 346,317 | 2,576,696 | 1,746,913 |
| 분기순이익(손실) | 1,030,211 | 241,121 | (166,437) | 122,994 | 1,331,591 | 345,658 | 2,195,365 | 709,773 |
5. 사용이 제한된 예금 등보고기간종료일 현재 사용이 제한된 예금 등은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 거래처 | 내역 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기금융상품 | 기업은행 | 당좌개설보증금 | 2,000 | 2,000 | 당좌개설보증금 |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 106,200 | 106,200 | 서울보증보험 조달청관련 지급보증보험에 대한 예금담보 |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 110,100 | 110,100 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 114,200 | 114,200 | |
| 장기금융상품 | 신한은행 | 정기예금 | 122,400 | 122,400 | |
| 계 | 454,900 | 454,900 |
6. 매출채권 및 기타채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.① 유동자산
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매출채권 | 4,932,916 | 6,137,106 |
| (손실충당금) | (1,120,890) | (1,803,608) |
| 매출채권 소계 | 3,812,026 | 4,333,498 |
| 미수금 | 328,906 | 403,402 |
| (손실충당금) | (308,394) | (308,394) |
| 단기대여금 | 997,251 | 1,029,251 |
| 단기대여금(특관자 대여금) | 380,000 | 130,000 |
| (손실충당금) | (1,026,251) | (876,251) |
| 미수수익 | 42,109 | 19,260 |
| 보증금 | 6,380 | 11,380 |
| 임직원불법행위미수금 | 9,936,303 | 9,936,303 |
| (손실충당금) | (9,936,303) | (9,936,303) |
| 기타채권 소계 | 420,001 | 408,649 |
| 유동자산 합계 | 4,232,027 | 4,742,147 |
② 비유동자산
| (단위: 천원) |
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기매출채권 | 996 | 996 |
| (손실충당금) | (996) | (996) |
| 장기매출채권 소계 | - | - |
| 보증금 | 818,581 | 516,436 |
| 보증금(현재가치할인차금) | (198,530) | (211,062) |
| 비유동기타채권 소계 | 620,051 | 305,374 |
| 비유동자산 합계 | 620,051 | 305,374 |
(2) 당분기 및 전분기 중 손실충당금의 증감내역은 다음과 같습니다. ① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 신용손상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 308,650 | 1,495,954 | 11,120,947 | 12,925,551 |
| 상각(환입) | - | (682,718) | 150,000 | (532,718) |
| 기말 | 308,650 | 813,236 | 11,270,947 | 12,392,833 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 전체기간 기대신용손실 | 합계 | ||
|---|---|---|---|---|
| 개별평가 | 집합평가 | 신용손상 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 996 | 1,425,847 | 11,434,639 | 12,861,481 |
| 상각(환입) | 306,874 | (283,030) | (307,654) | (283,810) |
| 기말 | 307,870 | 1,142,816 | 11,126,985 | 12,577,671 |
(3) 보고기간종료일 현재 집합평가대상 매출채권의 손실충당금 내역은 다음과 같습니다. ① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출채권 경과현황 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 180일 이내 | 270일 이내 | 270일 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 2,599,127 | 596,375 | 126,355 | 1,303,405 | 4,625,262 |
| 충당금설정률(*) | 0.46% | 3.46% | 7.06% | 59.22% | 17.58% |
| 대손충당금 | 11,826 | 20,617 | 8,923 | 771,869 | 813,236 |
(*) 집합평가대상 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다.
② 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 매출채권 경과현황 | 합계 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 정상 | 180일 이내 | 270일 이내 | 270일 초과 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 4,101,021 | 363,103 | 66,599 | 1,298,729 | 5,829,452 |
| 충당금설정률(*) | 3.76% | 11.38% | 29.39% | 98.62% | 25.66% |
| 대손충당금 | 154,251 | 41,333 | 19,574 | 1,280,796 | 1,495,954 |
(*) 집합평가대상 매출채권에 대해 기대신용손실률(실무적 간편법)을 적용하여 전체기간 기대신용손실금액을 산정하였습니다.
7. 계약자산과 계약부채(1) 보고기간종료일 현재 고객과의 계약으로 인한 계약자산 및 계약부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | |
|---|---|---|---|
| 계약자산 | 미청구공사 | 382,487 | 733,570 |
| (손실충당금) | (11,924) | (20,885) | |
| 순액 | 370,563 | 712,684 | |
| 재화인도후 미청구분 | 6,740,382 | 4,132,923 | |
| (손실충당금) | (1,061,943) | (1,107,349) | |
| 순액 | 5,678,438 | 3,025,574 | |
| 계약자산 순액 | 6,049,002 | 3,738,259 | |
| 계약부채 | 초과청구공사 | 138,841 | 236,969 |
(2) 당분기 및 전분기 중 계약자산과 계약부채의 변동내역은 다음과 같습니다. ① 미청구공사 및 초과청구공사
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 733,570 | 737,831 | 236,969 | 374,529 |
| 증가 | 17,530 | 689,375 | 121,714 | 245,987 |
| 감소 | (368,613) | (545,599) | (219,842) | (234,279) |
| 기말 | 382,487 | 881,608 | 138,841 | 386,237 |
② 재화인도후 미청구분
(단위: 천원)
| 구분 | 계약자산 | 계약부채 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 4,132,923 | 5,183,806 | - | - |
| 증가 | 3,871,544 | 3,346,450 | - | - |
| 감소 | (1,264,085) | (2,450,340) | - | - |
| 기말 | 6,740,382 | 6,079,916 | - | - |
(3) 당분기 및 전분기 중 계약자산에 대한 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니 다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 미청구공사 | 20,885 | - | (8,961) | 11,924 |
| 재화인도후 미청구분 | 1,107,349 | - | (45,405) | 1,061,943 | |
| 계 | 1,128,234 | - | (54,366) | 1,073,868 | |
| 전분기 | 미청구공사 | 15,805 | - | (1,804) | 14,001 |
| 재화인도후 미청구분 | 1,040,306 | 65,510 | - | 1,105,816 | |
| 계 | 1,056,111 | 65,510 | (1,804) | 1,119,817 |
(4) 보고기간종료일 현재 이행되지 않은 계약금액에 배부된 거래가격은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 공사매출 | 1,038,897 | 1,602,831 |
8. 기타유동자산보고기간종료일 현재 기타유동자산은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선급금 | 20,233 | 71,692 |
| 선급비용 | 89,773 | 109,616 |
| 당기법인세자산 | 5,706 | 1,511 |
| 반품재고회수권 | 70,275 | 79,863 |
| 계약체결증분원가 | 1,358,364 | 1,358,364 |
| 합 계 | 1,544,351 | 1,621,045 |
9. 재고자산보고기간종료일 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 119,082 | (24,840) | 94,242 | 101,683 | (22,697) | 78,987 |
| 제품 | 4,632,688 | (190,389) | 4,442,299 | 4,164,648 | (200,548) | 3,964,100 |
| 원재료 | 2,721,842 | (101,790) | 2,620,052 | 1,909,410 | (73,838) | 1,835,572 |
| 합 계 | 7,473,612 | (317,019) | 7,156,593 | 6,175,741 | (297,083) | 5,878,659 |
10. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 종목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지분상품 | ㈜블루비에스 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 합 계 | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
11. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 종목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 채무상품 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,000,000 | 1,019,474 | 1,000,000 | 1,019,474 |
| 전문건설공제조합(*) | 163,289 | 171,164 | 163,289 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | 5,000 | |
| 합 계 | 1,168,289 | 1,195,638 | 1,168,289 | 1,195,638 |
(*) 전문건설공제조합 출자금은 전문건설공제조합으로부터 제공받은 지급보증 거래와 관련하여 담보제공 되어있습니다.
12. 종속기업투자보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 기업명 | 소재지 | 주요영업활동 | 소유지분율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | 취득원가 | 장부가액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)엔비텍 | 한국 | 환경관련사업 | 100% | 5,360,000 | 1,183,364 | 5,360,000 | 1,183,364 |
| 하이퍼타입 | 한국 | 방향제 제조 | 100% | 50,000 | 50,000 | 50,000 | 50,000 |
| 합계 | 5,410,000 | 1,233,364 | 5,410,000 | 1,233,364 |
13. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,251,647 | - | - | 10,251,647 |
| 건 물 | 5,731,224 | (1,829,866) | - | 3,901,358 |
| 구축물 | 4,675,186 | (2,329,396) | - | 2,345,790 |
| 기계장치 | 16,314,864 | (12,347,468) | (89,477) | 3,877,919 |
| 차량운반구 | 1,189,155 | (489,212) | - | 699,942 |
| 공구와기구 | 1,415,472 | (1,375,301) | (10,466) | 29,705 |
| 집기비품 | 488,999 | (488,740) | - | 259 |
| 건설중인자산 | 128,318 | - | - | 128,318 |
| 사용권자산 | 759,991 | (436,273) | - | 323,718 |
| 합계 | 40,954,856 | (19,296,256) | (99,943) | 21,558,657 |
② 전기말
| (단위: 천원) |
| 구분 | 취득가액 | 감가상각누계액 | 정부보조금 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,251,647 | - | - | 10,251,647 |
| 건 물 | 5,731,224 | (1,657,449) | - | 4,073,775 |
| 구축물 | 4,650,186 | (2,191,956) | - | 2,458,230 |
| 기계장치 | 16,231,364 | (11,708,209) | (57,917) | 4,465,238 |
| 차량운반구 | 1,097,581 | (411,777) | - | 685,804 |
| 공구와기구 | 1,415,472 | (1,362,230) | (12,558) | 40,684 |
| 집기비품 | 488,999 | (488,360) | - | 639 |
| 건설중인자산 | 174,125 | - | - | 174,125 |
| 사용권자산 | 908,272 | (429,755) | - | 478,517 |
| 합계 | 40,948,870 | (18,249,736) | (70,475) | 22,628,659 |
(2) 당분기 및 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득(*) | 처분 | 감가상각비 | 계정대체(*2) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,251,647 | - | - | - | - | 10,251,647 |
| 건 물 | 4,073,775 | - | - | (172,417) | - | 3,901,358 |
| 구축물 | 2,458,230 | 25,000 | - | (137,441) | - | 2,345,789 |
| 기계장치(*1) | 4,465,240 | 9,299 | - | (630,411) | 33,791 | 3,877,919 |
| 차량운반구 | 685,804 | 98,799 | (3,446) | (81,215) | - | 699,942 |
| 공구와기구 | 40,684 | - | - | (10,978) | - | 29,706 |
| 집기비품 | 637 | - | - | (378) | - | 259 |
| 건설중인자산 | 174,125 | 19,100 | - | - | (64,907) | 128,318 |
| 사용권자산 | 478,517 | 17,034 | (18,911) | (152,921) | - | 323,719 |
| 합계 | 22,628,659 | 169,232 | (22,357) | (1,185,761) | (31,116) | 21,558,657 |
(*1) 기계장치 취득액은 국고보조금의 수령(기계장치)를 차감한 금액입니다.(*2) 선급금에서 대체된 내역이 포함되어 있습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 취득(*) | 처분 | 감가상각비 | 계정대체 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토 지 | 10,251,647 | - | - | - | - | 10,251,647 |
| 건 물 | 4,311,518 | - | - | (180,271) | - | 4,131,247 |
| 구축물 | 2,610,703 | 60,000 | - | (162,716) | 2,507,988 | |
| 기계장치(*) | 4,960,732 | 120,980 | (26) | (626,294) | 204,065 | 4,659,458 |
| 차량운반구 | 696,983 | 125,559 | (33,017) | (76,926) | - | 712,599 |
| 공구와기구 | 11,483 | 20,700 | - | (4,556) | - | 27,626 |
| 집기비품 | 1,142 | - | - | (378) | - | 764 |
| 건설중인자산 | 186,048 | 156,065 | - | - | (204,065) | 138,048 |
| 사용권자산 | 585,561 | 134,055 | (13,376) | (171,685) | - | 534,555 |
| 합계 | 23,615,818 | 617,359 | (46,419) | (1,222,827) | - | 22,963,932 |
(*) 기계장치 취득액은 국고보조금의 수령(기계장치)를 차감한 금액입니다.
(3) 보고기간종료일 현재 토지의 공시지가는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 장부금액 | 공시지가 | ||
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | 당분기말 | 전기말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유형자산 | 10,251,647 | 10,251,647 | 8,586,770 | 8,542,310 |
(4) 당분기말 현재 금융기관의 차입금 등에 대한 담보로 제공되고 있는 자산은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기업은행 | 농협 | 신한은행 | 산업은행 | 서울보증보험 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 유형자산 | 토지 | 6,488,707 | 2,485,189 | 914,736 | - | - | 9,888,632 |
| 건물 | 3,412,163 | - | 2 | - | - | 3,412,165 | |
| 기계장치 | 3,316,891 | - | - | 3,316,891 | |||
| 소계 | 13,217,761 | 2,485,189 | 914,738 | - | - | 16,617,688 | |
| 정기예금 | 신한은행 | - | - | - | - | 452,900 | 452,900 |
| 담보 합계 | 13,217,761 | 2,485,189 | 914,738 | - | 452,900 | 17,070,588 | |
| 차입금 | 10,937,490 | 2,740,350 | 720,000 | 1,350,000 | - | 15,747,840 | |
| 채권최고액 | 9,105,000 | 2,280,000 | 1,200,000 | 3,600,000 | - | 16,185,000 |
(5) 보험가입자산
(단위: 천원)
| 구분 | 문막공장 | 원주공장 | |
|---|---|---|---|
| 화재보험 | 보험회사 | 삼성화재 | 메리츠화재 |
| 가입금액 | 1,580,000 | 10,147,200 | |
| 질권설정금액 | 하나은행 | 650,000 | - |
| 기업은행 | - | 2,380,000 | |
| 신한은행 | - | 640,000 | |
| 산업은행 | - | 6,000,000 | |
| 계 | 650,000 | 9,020,000 | |
| 상해보험 | 보험회사 | - | 메리츠화재 |
| 가입금액 | - | 45,337,700 |
14. 무형자산당분기 및 전분기 중 무형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다.(1) 당분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권(*) | 기타의 무형자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 기초 | 189,300 | 203,779 | 393,080 |
| 증가 | 4,581 | - | 4,581 |
| 무형자산상각비 | (25,551) | (17,065) | (42,616) |
| 기말 | 168,330 | 186,715 | 355,045 |
(*)당사의 특허권에 대하여 기업은행이 1,200,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
(2) 전분기
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 산업재산권(*2) | 회원권 | 개발비(*1) | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 기초 | 217,295 | 376,500 | 205,328 | 799,123 |
| 증가 | 3,337 | - | 6,397 | 9,734 |
| 무형자산상각비 | (20,526) | - | (65,421) | (85,948) |
| 기말 | 200,106 | 376,500 | 146,303 | 722,910 |
(*1)개발비 증가액은 정부보조금수령액을 차감한 금액입니다.(*2)당사의 특허권에 대하여 기업은행이 1,200,000천원의 질권을 설정하고 있습니다.
15. 영업권보고기간종료일 현재 영업권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 취득원가 | 6,405,070 | 6,405,070 |
| 손상차손누계액 | (6,405,070) | (6,405,070) |
| 장부금액 | - | - |
16. 매입채무 및 기타채무보고기간종료일 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 2,436,142 | - | 2,411,338 | - |
| 기타채무 | ||||
| 미지급금 | 4,150,295 | - | 5,241,752 | - |
| 미지급비용 | 32,266 | - | 42,698 | - |
| 기타채무 소계 | 4,182,561 | - | 5,284,450 | - |
| 장기미지급금 | - | 1,151,474 | - | 1,358,769 |
| 합 계 | 6,618,703 | 1,151,474 | 7,695,788 | 1,358,769 |
17. 차입금과 전환사채(1) 보고기간종료일 현재 차입금 등의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 유동부채 | 단기차입금 | 15,979,490 | 14,269,002 |
| 유동성장기부채 | 258,511 | 276,376 | |
| 유동성전환사채 | - | 588,340 | |
| 유동성파생상품부채 | - | 245,250 | |
| 소 계 | 16,238,001 | 15,378,969 | |
| 비유동부채 | 장기차입금 | 712,336 | 906,329 |
| 합 계 | 16,950,337 | 16,285,297 |
(2) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 차입처 | 당분기말 현재연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금 | 산업은행 | 6.92 | 1,350,000 | 1,350,000 |
| 구매자금 등 | 기업은행 | 4.04 ~ 7.54 | 10,937,490 | 9,024,002 |
| 운영자금 | 국민은행 | 7.00 ~ 9.47 | 1,167,000 | 1,230,000 |
| 운영자금 | 신한은행 | 6.29 | 720,000 | 800,000 |
| 시설자금 | 농협은행 | 5.86 ~ 9.49 | 1,805,000 | 1,865,000 |
| 합 계 | 15,979,490 | 14,269,002 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 차입처 | 연이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | 농협은행 | 4.03 ~ 4.31 | 935,350 | 1,119,150 |
| 기타 | 신한카드 | 3.70 | 35,497 | 58,669 |
| 기타 | 현대커머셜 | - | - | 4,886 |
| 합계 | 970,847 | 1,182,705 | ||
| 유동성대체 | (258,511) | (276,376) | ||
| 장기차입금 계 | 712,336 | 906,329 |
(4) 전환사채1) 당분기말 현재 전환사채의 발행 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 |
|---|---|
| 액면금액 | 5,000,000천원(주1) |
| 발행금액 | 사채의 전자등록액의100%(5,000,000천원) |
| 발행일자 | 2021년 7월 30일 |
| 만기일자 | 2026년 7월 30일 |
| 전환청구기간 | 2022년 7월 30일부터 2026년 6월 30일까지 |
| 전환가액 | 주당 1,162원(주2) |
| 표면이자율, 보장수익률 | 0% |
| 상환방법 | 조기상환 : 투자자의 요청에 의하여 발행 후 2년이 되는 날 및 이후 매 3개월에 해당되는 날 원금에 조기상환율(0%)을 적용한 금액으로 상환 |
| 만기상환 : 권면금액을 일시 상환 | |
| 매도청구권 | 발행 후 1년이 되는 시점에 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 자에게 매도하여 줄 것을 청구할 수 있으며, 원금에1.5%를 적용한 금액으로 발행가액의 30%까지 행사 가능 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 |
(주1) 전기와 당분기 중 각각 4,250,000천원과 750,000천원이 조기상환되어, 당분기말 현재 잔존액면가액은 없습니다.(주2) 당분기 무상감자에 따라 5,810원으로 조정되었습니다.
2) 당분기 및 전기 중 전환사채의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 상각 | 평가 | 상환 | 기타 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| [전환사채] | ||||||
| 액면가액 | 750,000 | - | - | (750,000) | - | - |
| 전환권조정 | (161,660) | 34,757 | - | 169,913 | (43,010) | - |
| 소계 | 588,340 | 34,757 | - | (580,087) | (43,010) | - |
| [파생상품부채] | ||||||
| 조기상환청구권 | 219,075 | - | 2,050 | (221,125) | - | - |
| 전환권 | 26,175 | - | (17,250) | (8,925) | - | - |
| 소계 | 245,250 | - | (15,200) | (230,050) | - | - |
② 전기
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 상각 | 평가 | 상환 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| [전환사채] | |||||
| 액면가액 | 10,000,000 | - | - | (9,250,000) | 750,000 |
| 전환권조정 | (3,948,138) | 3,786,478 | - | - | (161,660) |
| 소계 | 6,051,862 | 3,786,478 | - | (9,250,000) | 588,340 |
| [파생상품부채] | |||||
| 조기상환청구권 | 3,660,500 | - | - | (3,441,425) | 219,075 |
| 전환권 | 952,000 | - | 26,600 | (952,425) | 26,175 |
| 소계 | 4,612,500 | - | 26,600 | (4,393,850) | 245,250 |
18. 기타부채
보고기간종료일 현재 기타유동부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 2,523,857 | 1,888,724 |
| 예수금 | 57,647 | 62,200 |
| 부가세예수금 | 20,538 | 744,480 |
| 합 계 | 2,602,042 | 2,695,404 |
19. 충당부채
보고기간종료일 현재 충당부채는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 1,131,753 | 207,296 | (670,260) | 668,789 |
| 환불충당부채 | 127,331 | - | (12,686) | 114,645 |
| 하자보수충당부채 | 53,630 | 5,000 | - | 58,630 |
| 합 계 | 1,312,714 | 212,296 | (682,946) | 842,064 |
20. 리스(1) 보고기간종료일 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 내역 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 사용권자산 | 토지 및 건물 | 32,037 | 61,450 |
| 차량운반구 | 291,681 | 417,067 | |
| 사용권자산 계 | 323,718 | 478,517 | |
| 유동성리스부채 | 135,041 | 208,016 | |
| 리스부채 | 212,261 | 297,917 | |
| 리스부채 계 | 347,301 | 505,933 |
(2) 보고기간종료일 현재 리스부채의 최소리스료는 아래와 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1개월 이하 | 18,884 | 21,627 |
| 1개월 초과~3개월 이하 | 37,768 | 43,254 |
| 3개월 초과~1년 이하 | 126,250 | 172,729 |
| 1년 초과~5년 이하 | 193,264 | 321,189 |
| 합 계 | 376,166 | 558,799 |
한편, 당분기 중 리스부채와 관련한 현금유출액(재무활동)은 178,919천원(전분기 198,198천원) 입니다.
(3) 당분기 및 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 내역 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 건물 | 43,013 | 52,028 |
| 차량운반구 | 109,908 | 119,658 |
| 감가상각비 소계 | 152,921 | 171,685 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | 23,153 | 33,185 |
| 합 계 | 176,074 | 204,870 |
당분기와 전분기 중 단기리스와 소액리스로 인하여 지출한 금액은 각각 34,606천원과 27,923천원입니다.
21. 퇴직급여제도당사는 자격요건을 갖춘 임직원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 이와 관련하여 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 독립적인 평가기관에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다.
(1) 보고기간종료일 현재 순확정급여채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 확정급여채무의 현재가치 | 4,564,195 | 3,892,128 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (1,697,980) | (1,664,680) |
| 순확정급여채무 | 2,866,215 | 2,227,449 |
(2) 당분기 및 전분기의 확정급여채무의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 3,892,128 | 2,892,324 |
| 당기근무원가 | 493,167 | 417,696 |
| 이자비용 | 79,988 | 75,500 |
| 퇴직금지급액 | (162,871) | (326,670) |
| 재측정요소 | ||
| - 재무적가정의 변동으로 인한 보험수리적손익 | 83,736 | 7,386 |
| - 경험적조정으로 인한 보험수리적손익 | 178,047 | 467,797 |
| 기말 | 4,564,195 | 3,534,033 |
(3) 당분기 및 전분기 중 사외적립자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 1,664,680 | 1,731,647 |
| 기대수익 | 56,150 | 69,881 |
| 당기기여금불입액 | 70,030 | 18,596 |
| 지급액 | (70,784) | (147,577) |
| 재측정요소 | (22,096) | (54,160) |
| 기말 | 1,697,980 | 1,618,386 |
22. 자본금 및 자본잉여금(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행할 주식의 총수 | 50,000,000 주 | 50,000,000 주 |
| 1주당 액면금액 | 500 원 | 500 원 | |
| 발행한 주식의 수 | 13,512,009 주 | 41,560,045 주 | |
| 자본금 | 6,756,004,500 원 | 20,780,022,500 원 |
(*1) 2024년 07월 11일 (감자 신주배정일기준) 5:1 무상감자를 실시 하였으며, 발행자본금이20,780,022 천원에서 6,756,004 천원으로 변경되었습니다.
(2) 보고기간종료일 현재 자본잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 13,176,849 | 21,768,201 |
| 자기주식처분이익 | 556,480 | 556,480 |
| 기타의자본잉여금 | 722,260 | 722,260 |
| 합계 | 14,455,589 | 23,046,941 |
23. 기타자본항목(1) 보고기간종료일 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자기주식(169,653주) | (253,696) | (1,233,505) |
| 감자차손 | (986,805) | - |
| 합계 | (1,240,501) | (1,233,505) |
(2) 상기 자기주식은 전 대표이사의 횡령금액에 대한 대물변제 목적으로 취득한 주식 중 처분 후 잔여분 236,328주와 재활용사업부문 영업양수 과정에서 반대주주의 주식매수청구권 행사로 인한 취득분 599,644주, 2024년 무상감자시 소액주주로부터구입분 2,459주로 구성되어 있으며, 당 분기중 무상감자로 인해 668,778주가 감소하였습니다. 보고기간종료일 현재 시점에서 확정된 향후 처분계획은 없습니다.
24. 이익잉여금보고기간종료일 현재 결손금의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금 | ||
| 이익준비금(*1) | 25,932 | 25,932 |
| 임의적립금 | ||
| 기업합리화적립금 | 553,759 | 553,759 |
| 미처분이익잉여금(*2) | 1,391,126 | (30,007,862) |
| 이익잉여금 합계 | 1,970,817 | (29,428,170) |
(*1) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다.(*2) 주주총회의 결의에 의해서 자본잉여금 12,804,152천원을 결손보전하였습니다.
25. 고객과의 계약에서 생기는 수익(1) 고객과의 계약에서 인식한 수익의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 한 시점에 이전되는 재화 | ||||
| 제품매출 | 6,916,400 | 26,834,695 | 7,238,184 | 28,341,984 |
| 상품매출 | 320,368 | 971,965 | 333,641 | 1,099,622 |
| 기간에 걸쳐 이전되는 용역 | ||||
| 공사매출 | 490,354 | 1,653,720 | 1,813,755 | 4,880,258 |
| 합계 | 7,727,122 | 29,460,380 | 9,385,580 | 34,321,864 |
(2) 영업부문별 고객과의 계약으로 인한 수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 상하수도사업부문 | 재활용사업부문 | 제설제사업부문 | 합계 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | 당분기 | 전분기 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출 | 18,860,933 | 22,450,094 | 2,229,009 | 2,268,066 | 5,744,753 | 3,623,824 | 26,834,695 | 28,341,984 |
| 상품매출 | 970,741 | 1,099,336 | 1,224 | 286 | - | - | 971,965 | 1,099,622 |
| 공사매출 | 1,653,720 | 4,880,258 | - | - | - | - | 1,653,720 | 4,880,258 |
| 합계 | 21,485,394 | 28,429,689 | 2,230,233 | 2,268,351 | 5,744,753 | 3,623,824 | 29,460,380 | 34,321,864 |
(3) 고객과의 계약과 관련된 자산과 부채
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 계약자산 - 공사진행 미청구자산 | 382,487 | 733,570 |
| 계약자산 - 선출고 매출관련 미청구자산 | 6,740,382 | 4,132,923 |
| 계약자산 합계(*) | 7,122,869 | 4,866,493 |
| 계약부채 - 공사진행 선수금 | 138,841 | 236,969 |
(*) 계약자산에는 1,073,867천원 (전기말 1,128,234천원)의 손실충당금이 설정되어 있습니다.
26. 공사계약(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 당분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 325,174 | 89,010 | - | 414,184 | - |
| NPR | 237,507 | (5,173) | 324,237 | 153,064 | 403,507 |
| 저류조 | 78,459 | 9,262 | - | 62,246 | 25,475 |
| CIPP | 491,443 | 568,375 | - | 854,671 | 205,147 |
| 기타 | 128,443 | - | - | - | 128,443 |
| OCR | 341,805 | - | 104,076 | 169,556 | 276,325 |
| 합계 | 1,602,831 | 661,474 | 428,313 | 1,653,721 | 1,038,897 |
(*) 당분기말 현재 총계약수익이 당분기 매출액의 5% 이상을 차지하는 공사는 없습니다.
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 전분기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 258,107 | - | 635,949 | 636,540 | 257,517 |
| NPR | 2,483,848 | 638,088 | 473,494 | 2,608,351 | 987,078 |
| 저류조 | 112,292 | 88,000 | - | 113,534 | 86,758 |
| CIPP | 578,621 | 237,201 | 26,036 | 658,746 | 183,112 |
| 기타 | 715,320 | 424,192 | (2,873) | 822,432 | 314,207 |
| OCR | 40,655 | - | - | 40,655 | - |
| 합계 | 4,188,843 | 1,387,481 | 1,132,606 | 4,880,258 | 1,828,672 |
(2) 당분기와 전분기 중 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.① 당분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 계약자산 (미청구공사) |
계약부채(초과청구공사) |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 3,031,123 | 2,776,170 | 254,953 | - | - |
| NPR | 8,927,655 | 6,546,066 | 2,381,589 | - | 121,714 |
| 저류조 | 1,336,387 | 996,512 | 339,875 | - | 17,127 |
| CIPP | 3,810,914 | 2,754,854 | 1,056,060 | 307,114 | - |
| 기타 | 1,363,241 | 1,436,060 | (72,819) | 74,861 | - |
| OCR | 210,892 | 159,515 | 51,377 | 512 | - |
| 합계 | 18,680,212 | 14,669,177 | 4,011,035 | 382,487 | 138,841 |
② 전분기
| (단위: 천원) |
| 구분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 계약자산 (미청구공사) |
계약부채(초과청구공사) |
|---|---|---|---|---|---|
| MAPS | 2,462,666 | 2,248,565 | 214,101 | 32,982 | - |
| NPR | 7,905,161 | 5,981,733 | 1,923,429 | 13,679 | 329,314 |
| 저류조 | 1,265,842 | 991,240 | 274,602 | - | 42,590 |
| CIPP | 2,574,111 | 1,897,060 | 677,051 | 311,577 | 8,950 |
| 기타 | 1,180,614 | 976,597 | 204,017 | 523,369 | 5,383 |
| OCR | 40,676 | 23,560 | 17,116 | - | - |
| 합계 | 15,429,070 | 12,118,755 | 3,310,315 | 881,608 | 386,237 |
27. 판매비와 관리비당분기 및 전분기 중 판매비와 관리비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 758,970 | 2,580,299 | 841,111 | 2,869,866 |
| 운반비 | 202,829 | 849,164 | 216,459 | 903,046 |
| 지급수수료 | 156,228 | 531,236 | 37,697 | 600,834 |
| 경상개발비 | 127,204 | 420,987 | 121,567 | 386,399 |
| 현장관리비 | 500,272 | 2,204,204 | 614,257 | 2,203,865 |
| 대손상각비 | (858,663) | (344,063) | (301,890) | (220,104) |
| 기타 | 63,644 | 1,180,601 | 460,168 | 1,384,495 |
| 합 계 | 950,484 | 7,422,428 | 1,989,368 | 8,128,401 |
28. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 비용의 성격별 분류에 대한 정보는 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품과 재공품의 변동 | (251,011) | (1,175,610) | (837,536) | (2,507,443) |
| 상품의 변동 | 217,850 | 701,094 | 241,316 | 901,829 |
| 종업원급여 | 1,943,057 | 5,849,005 | 2,168,228 | 6,911,996 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 405,329 | 1,228,377 | 433,054 | 1,308,774 |
| 원재료와 저장품등의사용액 | 3,426,780 | 13,773,268 | 3,921,328 | 16,978,192 |
| 현장관리비 | 500,272 | 2,204,204 | 614,257 | 2,203,865 |
| 지급수수료 | 270,025 | 887,802 | 166,183 | 1,086,678 |
| 외주가공비 | 371,982 | 1,267,095 | 939,944 | 2,233,322 |
| 운반비 | 213,608 | 871,600 | 228,207 | 967,947 |
| 기타 | (648,102) | 1,276,849 | 793,656 | 2,489,793 |
| 합 계(*) | 6,449,790 | 26,883,684 | 8,668,639 | 32,574,951 |
(*) 포괄손익계산서상 매출원가, 판매비와 관리비의 합계입니다.
29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | 이자수익 | 28,888 | 73,261 | 33,628 | 100,345 |
| 배당금수익 | - | 362,987 | - | 1,810 | |
| 외환차익 | - | 241 | - | 23 | |
| 외화환산이익 | (18,454) | 468 | 5,963 | 15,250 | |
| 파생상품평가이익 | - | 15,200 | 203,900 | 617,300 | |
| 금융자산평가이익 | - | - | 180,000 | 278,527 | |
| 사채상환이익 | 38,979 | 103,146 | 325,613 | 325,613 | |
| 합계 | 49,413 | 555,303 | 749,104 | 1,338,868 | |
| 금융비용 | 이자비용 | 239,904 | 753,735 | 287,759 | 1,037,489 |
| 외환차손 | 136 | 237 | - | - | |
| 외화환산손실 | 243 | 243 | - | - | |
| 파생상품평가손실 | - | - | 78,860 | 159,150 | |
| 사채 상환손실 | - | - | 19,735 | 90,343 | |
| 합계 | 240,283 | 754,215 | 386,355 | 1,286,982 |
30. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | 수입임대료 | - | 500 | - | - |
| 유형자산처분이익 | - | 710 | 15,963 | 15,963 | |
| 잡이익 | 10,268 | 37,179 | 51,524 | 54,890 | |
| 보조금수익 | - | 10,801 | - | - | |
| 합계 | 10,268 | 49,190 | 67,486 | 70,852 | |
| 기타비용 | 유형자산처분손실 | - | 2,791 | - | 12,017 |
| 기부금 | - | 5,850 | - | 1,000 | |
| 종속회사투자주식손상차손 | - | - | - | 1,000,000 | |
| 재해손실 | - | - | - | - | |
| 잡손실 | 5,239 | 13,638 | 4,497 | 29,105 | |
| 기타의 대손상각비 | - | 150,000 | - | - | |
| 합계 | 5,239 | 172,279 | 4,497 | 1,042,122 |
31. 법인세비용
법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간유효법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다.
32. 지급보증 및 약정사항(1) 당분기말 현재 당사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 거래처 등 | 2,509,887 | 이행보증보험 등 |
| 조달청(*1) | 1,738,146 | 조달청 소송미지급금 관련보증 | |
| 전문건설공제조합 | 거래처 등 | 1,527,268 | 하자보수보증 등 |
| 기술보증기금 | 기업은행 | 2,256,000 | 차입금 지급보증 |
| 국민은행 | 663,000 | 차입금 지급보증 | |
| 합계 | 8,694,301 |
(*1) 상기 보증거래와 관련하여 신한은행 정기예금 452,900천원이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 상기 이외에 당사의 금융기관 차입금과 관련하여 대표이사로부터 당연보증을 제공받고 있습니다(주석33 참조).
(2) 당분기말 현재 차입금 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정종류 | 약정한도 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 차입금 | 1,489,000 | 1,167,000 |
| 기업은행 | 차입금 | 11,080,000 | 10,937,490 |
| 농협은행 | 차입금 | 2,870,850 | 2,740,350 |
| 산업은행 | 차입금 | 2,700,000 | 1,350,000 |
| 신한은행 | 차입금 | 1,720,000 | 720,000 |
| 우리은행 | 차입금 | 130,000 | - |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 2,936,000 | 2,919,000 |
| 합계 | 22,925,850 | 19,833,840 |
33. 특수관계자(1) 당분기말 현재 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 특수관계자 | 비고 |
|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍 | |
| ㈜하이퍼타입 | ||
| 기타특수관계자 | ㈜에코 | 최대주주 |
| ㈜에코라인, 상호수지㈜, 대양산업, ㈜머스트트랩 | 지배주주의특수관계인 |
(2) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 거래내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍 | 3,604 | - |
| ㈜하이퍼타입 | 4,489 | 5,000 | |
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | - | 344,957 |
| 합계 | 8,093 | 349,957 |
| ② 전분기 | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 매출 등 | 매입 등 | 유형자산취득 |
|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍 | 76,872 | - | - |
| ㈜하이퍼타입 | 3,686 | - | - | |
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | - | 259,670 | - |
| ㈜에코 | - | - | 8,000 | |
| 합계 | 80,558 | 259,670 | 8,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 거래로 인한 채권, 채무내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기말 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍(*) | 253,604 | - |
| ㈜하이퍼타입 | 140,023 | - | |
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | 300,000 | 52,094 |
| ㈜에코라인 | - | 23,215 | |
| ㈜에코 | - | 8,800 | |
| 합계 | 693,627 | 84,109 |
(*) 당분기말 현재 (주)엔비텍에 대한 대여금 150,000천원에 대해 전액 대손충당금을 설정하였습니다.
| ② 전기말 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍 | - | - |
| ㈜하이퍼타입 | 130,000 | ||
| 기타특수관계자 | 상호수지㈜ | - | 49,799 |
| ㈜에코라인 | - | 23,215 | |
| ㈜에코 | - | 8,800 | |
| 합계 | 130,000 | 81,814 |
(4) 당분기 및 전분기의 특수관계자와의 자금거래내역은 다음과 같습니다.
| ① 당분기 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍(*) | - | 250,000 | - | 250,000 |
| ㈜하이퍼타입 | 130,000 | - | - | 130,000 |
(*) 당분기말 현재 (주)엔비텍에 대한 대여금 150,000천원에 대해 전액 대손충당금을 설정하였습니다.
| ② 전분기 | (단위: 천원) |
| 특수관계구분 | 회사명 | 기초 | 대여 | 회수 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 종속기업 | ㈜엔비텍 | 2,700,000 | 400,000 | - | 3,100,000 |
| ㈜하이퍼타입 | 80,000 | 50,000 | - | 130,000 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상 기업활동의 계획, 운영 및 통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 등을 주요경영진으로 판단하였으며, 당분기 및 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해지급한 금액은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단 기 급 여 | 1,022,285 | 990,183 |
| 퇴 직 급 여 | 196,758 | 176,998 |
| 합 계 | 1,219,043 | 1,167,181 |
(6) 특수관계자로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 특수관계자 | 보증처 | 보증금액 | 보증기간 | 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 기업은행 | 1,901,001 | 거래종결시까지 | 연대보증 |
| 신한은행 | 1,080,000 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 국민은행 | 842,600 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 산업은행 | 1,516,320 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 농협 | 332,400 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 우리은행 | 312,000 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 서울보증보험 | 5,187,092 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 건설공제조합 | 2,815,776 | 거래종결시까지 | 연대보증 | |
| 계 | 13,987,189 |
34. 현금흐름표(1) 보고기간종료일 현재 현금흐름표상의 현금은 재무상태표의 현금및현금성자산입니다.(2) 당분기 및 전분기 중 당사의 영업활동에서 창출된 현금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 조정 항목: | ||
| 법인세비용 | 59,331 | 117,756 |
| 이자수익 | (73,261) | (100,345) |
| 이자비용 | 753,735 | 1,037,489 |
| 배당금수익 | (362,987) | (1,810) |
| 외화환산손실 | 243 | - |
| 대손상각비 | (344,063) | (220,104) |
| 기타의대손상각비 | 150,000 | - |
| 재고자산평가손실 | 1,185,761 | - |
| 감가상각비 | 42,616 | 1,222,827 |
| 무형자산상각비 | 19,936 | 85,948 |
| 퇴직급여 | 517,005 | 410,046 |
| 유형자산처분손실 | 2,791 | 12,017 |
| 사채상환손실 | - | 90,343 |
| 파생상품평가손실 | - | 159,150 |
| 종속기업투자주식손상차손 | - | 1,000,000 |
| 하자보수비 | 5,000 | - |
| 사채상환이익 | (103,146) | (325,613) |
| 외화환산이익 | (468) | (15,250) |
| 금융자산평가이익 | - | (98,527) |
| 파생상품평가이익 | (15,200) | (617,300) |
| 유형자산처분이익 | (710) | (15,963) |
| 소송충당부채환입액 | (406,757) | - |
| 잡이익 | (987) | (481) |
| 소계 | 1,428,838 | 2,740,184 |
| 영업활동으로인한 자산ㆍ부채의 변동 항목 : | ||
| 매출채권 | 811,169 | 889,657 |
| 계약자산 | (2,256,377) | (1,039,886) |
| 미수금 | 74,497 | 4,394 |
| 선급금 | 51,459 | (221,434) |
| 선급비용 | 19,844 | (112,064) |
| 재고자산 | (1,297,870) | (1,563,341) |
| 반품재고회수권 | 9,587 | - |
| 매입채무 | 24,804 | 207,885 |
| 계약부채 | (98,127) | 11,708 |
| 미지급금 | (1,060,584) | (353,668) |
| 선수금 | 635,134 | (88,797) |
| 예수금 | (4,553) | 34,700 |
| 충당부채 | (276,189) | - |
| 부가세예수금 | (723,942) | (477,471) |
| 확정급여부채 | (162,117) | (190,328) |
| 소계 | (4,253,266) | (2,898,643) |
(3) 당분기 및 전분기의 현금흐름표에 포함되지 않는 현금의 유입과 유출이 없는 중요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 무상감자 | 16,624,018 | - |
| 결손금 보전 | 12,804,152 | - |
| 매출채권 대손 제각 | 393,021 | - |
| 건설중인자산의 기계장치 대체 | 64,907 | 204,065 |
| 유형자산 취득 관련 미지급금 변동 | 31,116 | - |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 193,994 | 198,009 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 85,656 | 95,454 |
| 사용권자산과 리스부채 인식 | 17,034 | 134,055 |
| 확정급여채무의 재측정요소 | 283,879 | 535,252 |
35. 공정가치
당분기 중 당사의 금융자산과 금융부채의 공정가치에 영향을 미치는 사업환경 및 경제적인 환경의 유의적인 변동은 없습니다. (1) 공정가치 서열체계공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
(2) 공정가치 서열체계별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.① 당분기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환사채(파생상품부채) | - |
② 전기말
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환사채(파생상품부채) | 245,250 |
(3) 가치평가기법 및 투입변수당사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 지분상품 | 50,000 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | ||||
| 채무상품 | 1,195,638 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
36. 계류중인 소송사건
당분기말 현재 당사가 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 소송가액 | 원고 | 피고 | 진행상황 |
|---|---|---|---|---|
| 기타(금전)청구 | 439,981 | 경원이엔지 | 뉴보텍 | 당사의 하도급업체인 경원이엔지가 제소한 손해배상청구소송으로, 2024년 1월17일에 소장이 접수되어 2024년 1월24일 답변서를 제출하였고, 당분기말 대구지방법원으로 이송되어 현재 소송이 진행중에 있습니다. |
| 행정소송(2024누50874) | 620,098 | 뉴보텍 | 조달청장 | 조달청의 부당이득 환수처분에 대한 취소를 구하는 행정소송으로,심급내용으로 서울행정법원, 2023구합54839 이고 진행상황으로는 2024년 6월13일 각하판결, 2024년 7월 10일 항소하여 당분기말 현재 항소하여 소송이 진행중에 있습니다. |
| 형사소송(2024고단 770) | 뉴보텍 | 산업안전보건법위반등 관련하여 형사재판 진행중이며,(주)뉴보텍외 3인이 피고인이며 2024년 7월 10일 소장이 접수되어 2024년 8월 28일 공판이 속행되었으며, 당분기말 현재 소송이 진행중에 있습니다. |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 회사의 중요한 정책, 배당의 제한에 관한 사항 공시서류 작성기준일 현재 자사주 매입 및 소각 계획, 배당의 방향성 등에 대하여 결정된 사항은 없습니다.
【제48조(이익배당)】① 이익의 배당은 금전 또는 금전외의 재산으로 할 수 있다.② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 수종의 주식으로도 할 수 있다.③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자 에게 지급 한다.④ 이익배당은 주주총회의 결의로 정한다. 다만, 제50조 제6항에 따라 재무제표를 이사회가 승인하는 경우 이사회 결의로 이익배당을 정한다. 【제49조(배당금지급청구권의 소멸시효)】① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 본 회사에 귀속한다. 【제50조(분기배당)】① 회사는 이사회의 결의로 사업년도 개시일부터 3월, 6월 및 9월의 말일(이하 "분기배당 기준일"이라 한다)의 주주에게 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제165조의12의 규정에 의한 분기배당을 할 수 있다.② 제1항의 이사회 결의는 분기배당 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다.③ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각 호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본의 액2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액3. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액4. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금5. 상법 시행령 제19조에서 정한 미실현이익6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금의 합계액④ 사업년도 개시일 이후 분기배당 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사에 의한 경우를 포함한다)에는 분기배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도 말에 발행된 것으로 본다. 다만, 분기배당 기준일 후에 발행된 신주에 대하여는 최근 분기배당기준일 직후에 발행된 것으로 본다.⑤ 제8조의2 우선주식에 대한 분기배당은 보통주식과 동일한 배당율을 적용한다.
나. 주요배당지표
5005005002,058-5,232-2,7012,195-6,880-1,996253-130-75-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
해당사항 없습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2018년 07월 17일유상증자(제3자배정)보통주2,250,0005002,0002019년 08월 24일유상증자(제3자배정)보통주1,874,9995001,1202019년 12월 25일유상증자(제3자배정)보통주4,694,8325001,0652022년 04월 05일전환권행사보통주1,880,0355001,1172022년 05월 11일전환권행사보통주447,6275001,1172022년 07월 06일유상증자(제3자배정)보통주3,649,6365008222023년 03월 18일유상증자(제3자배정)보통주2,148,9975006982024년 07월 11일무상감자보통주33,248,036500-2024년 09월 13일유상증자(주주우선공모)보통주5,200,0005001,339
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 제5회CB 전환 |
| 제5회CB 전환 |
| 제3자배정 |
| 제3자배정 |
| 5:1비율 |
| 주주배정후 실권주일반공모 |
주1) 2019년 8월 24일(효력발생일 기준) 최대주주의 특수관계인 2명 및 미등기임원 1명 등 총 3인을 대상으로 2,099,998,880원(1,874,999주×1,120원, 증자비율 6.98%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 13,431,959,500원(총발행주식수 26,863,919주)에서 14,369,459,000원(28,738,918주)로 변경되었습니다. 주2) 2019년 12월 25일(효력발생일 기준) 최대주주의 특수관계인 4명 및 미등기임원 2명, 타인 1명 등 총 7인을 대상으로 4,999,996,080원(4,694,832주×1,065원, 증자비율 16.34%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 14,369,459,000원(총발행주식수 28,738,918주)에서 16,716,875,000원(33,433,750주)로 변경되었습니다. 주3,4) '제5회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채' 전환권 행사에 따라 신주가 발행되었습니다. 주5) 2022년 07월 06일(효력발생일 기준) 최대주주의 특수관계인 1명을 대상으로 3,000,000,792원(3,649,832주×822원, 증자비율 10.21%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 17,880,706,000원(총발행주식수 35,761,412주)에서 19,705,524,000원(39,411,048주)로 변경되었습니다. 주5) 2023년 03월 18일(효력발생일 기준) 최대주주 1명을 대상으로 1,499,999,906원(2,148,997주×698원, 증자비율 5.45%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 19,705,524,000원(39,411,048주)에서 20,780,022,500원(41,560,045주)로 변경되었습니다. 주6) 2024년 07월 11일(감자기준일 기준) 5:1비율 무상감자를 실시 하였으며,무상감자로 자본금이 20,780,022,500원(41,560,045주)에서 4,156,004,500원(8,312,009주)로 변경되었습니다. 주7) 2024년 09월 13일(주금납입일 익일 기준) 주주배정후 실권주 공모를 (5,200,000주×1,339원, 증자비율 63%) 실시 하였으며, 동 유상증자로 자본금이 4,156,004,500원(8,312,009주)에서 6,756,004,500원(13,512,009주)로 변경되었습니다. 나. 미상환 전환사채 발행현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
제5회 무기명식사모 전환사채제5회2020.11.272025.11.2710,000,000,000기명식보통주2021년 11월 27일~2025년 10월 27일1001,10200전환가액 조정제6회 무기명식사모 전환사채제6회2021.07.302026.07.305,000,000,000기명식보통주2022년 07월 30일 ~ 2026년 06월 30일1005,81000전환가액 조정15,000,000,000------
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
주1) 2023년 03월 18일 제3자배정 유상증자로 인해 전환가액이 1,107원에서 1,102원으로 조정이 되었으며, 2023년 2월 27일 4,000,000,000원을 상환하면서 전환가능 주식수는 4,516,711주에서 907,441주로 바뀌었습니다. 주2) 2023년 03월 18일 제3자배정 유상증자로 인해 전환가액이 1,167에서 1,162으로 조정이 되었으며, 전환가능 주식수는 4,284,490에서 4,302,925주로 바뀌었습니다. 주3) 2023년 02월 27일 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득 공시로 제5회차 미상환사채 권면이 5,000,000,000원에서 1,000,000,000원으로 변경되었으며, 2023년 03월 17일 제3자배정 유상증자로 인해 전환가액이 1,107원에서 1,102원으로, 1,167원에서 1,162원으로 조정이 되어, 전환가능 주식수는 총 8,801,201주에서 5,210,366주로 바뀌었습니다. 주4) 2023년 07월31일 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득 공시로 제6회차 전환사채 3,375,000,000원이 상환되어 미상환사채 권면은 1,625,000,000원이며, 전환가능 주식수는 1,398,450주로 바뀌었습니다. 주5) 2023년 08월28일 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득 공시로 제5회차 전환사채 1,000,000,000원이 상환되어 미상환사채 및 전환가능 주식수는 없습니다. 주6) 2023년 10월30일 전환사채 발행 후 만기전 사채 취득 공시로 제6회차 전환사채 875,000,000원이 상환되어 미상환사채 권면은 750,000,000원이며, 전환가능 주식수는645,438주로 바뀌었습니다. 주7) 2024년 04월30일 전환사채 발행후 만기전 사채 취득 공시로 제6회차 전환사채 250,000,000원이 상환되어 미상환사채 권면은 500,000,000원이며, 전환가능 주식수는 430,292주로 바뀌었습니다. 주8) 2024년 07월30일 전환사채 발행후 만기전 사채취득 공시로 제6회차 전환사채 500,000,000원이 상환되어 미상환사채 및 전환가능 주식수는 없습니다.,
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적
2024년 09월 30일(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
---------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
해당사항 없습니다. 라. 기업어음증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
해당사항 없습니다. 마. 단기사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
해당사항 없습니다. 바. 회사채 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
해당사항 없습니다. 사. 신종자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
해당사항 없습니다. 아. 조건부자본증권 미상환 잔액
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
해당사항 없습니다.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
주주배정후 실권주 일반공모 유상증자-2024년 09월 12일1.채무상환자금-6,000,000,0002.운영자금-767,316,6963.기타(발행제비용)-195,483,3046,962,800,0001.채무상환자금-658,853,8402.운영자금-3.기타(발행제비용)-195,483,304854,337,144
자금의 사용이 완료되지 않았으며, 미사용자금은 안정성 있는 예적금 위주의 금융상품으로 운영중입니다.
미사용 자금은 자금의 사용계획에 맞추어 채무상환자금 및 운영자금으로 사용 예정입니다.
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
제5회차 사모CB발행 주1) 52020년 11월 27일시설자금운영자금타법인 증권 취득자금10,000,000,000시설자금운영자금타법인 증권 취득자금10,000,000,000-제6회차 사모CB발행 주2) 62021년 07월 30일시설자금타법인 증권 취득자금5,000,000,000시설자금타법인 증권 취득자금5,000,000,000-주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 주3) -2022년 07월 05일시설자금3,000,000,792시설자금3,000,000,792-주권상장법인사모증자(코스닥시장사모) 주4) -2023년 03월 17일시설자금1,499,999,906시설자금1,499,999,906-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
주1) 2020년 11월 27일(납입일 기준) 10,000,000,000원의 전환사채 발행의 내용이며, 구체적인 사용내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 구매(차입)처 | 소요예산 | 집행시기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 운영자금(원재료비) | 엘지화학 등 | 5,872,346,063 | 2020년 12월 31일2022년 9월 30일 | - |
| 시설자금(공장설비구축) | - | 714,454,396 | - | - |
| 시설자금(증설공사) | - | 1,916,704,102 | - | - |
| 시설자금(설비구축) | - | 446,495,439 | - | - |
| 타법인 증권 취득 | - | 1,050,000,000 | - | - |
| 계 | 10,000,000,000 | - | - |
주2) 2021년 7월 30일(납입일 기준) 5,000,000,000원의 전환사채 발행의 내용이며, 구체적인 사용내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 구매(차입)처 | 소요예산 | 집행시기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금(공장설비구축) | - | 1,281,926,728 | - | - |
| 시설자금(증설공사) | - | 417,494,401 | - | - |
| 시설자금(설비구축) | - | 1,300,578,871 | - | - |
| 타법인 증권 취득 | - | 1,000,000,000 | - | - |
| 사용전 전환사채 상환 | - | 1,000,000,000 | - | - |
| 계 | 5,000,000,000 | - | - |
주3) 2022년 07월 06일(납입일 기준) 3,649,636주 규모의 제3자배정 유상증자(사모, 1년 보호예수)의 내용이며, 구체적인 사용내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 구매(차입)처 | 소요예산 | 집행시기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | - | 3,000,000,792 | 2022년 07월 22일 | - |
| 계 | 3,000,000,792 | - | - |
주4) 2023년 03월 17일(납입일 기준) 2,148,997주 규모의 제3자배정 유상증자(사모, 1년 보호예수)의 내용이며, 구체적인 사용내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구분 | 구매(차입)처 | 소요예산 | 집행시기 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 시설자금 | - | 1,499,999,906 | - | - |
| 계 | 1,499,999,906 | - | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 등 【자산양수도(부동산 취득)】 당사는 생산시설 및 야적장 확충 목적으로 2022년 7월 4일 (주)에코로부터 부동산(토지, 건물, 구축물)을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 당사는 부동산 취득 및 생산시설 확충으로 생산성이 중대하고 보다 안정적인 제품공급이 이루어 질 것으로 판단하고 있습니다.- 목적물 : 강원도 원주시 태장동 1720-24 일원 토지 10,852㎡, 건물 4,521㎡, 구축물 6식- 양수목적 : 생산시설 및 야적장 확충- 이사회결의일 : 2022년 07월 04일- 계약체결일 : 2022년 07월 22일- 거래상대방 : (주)에코(강원도 원주시 문막읍 동화큰골길 8)- 회사와의 관계 : 최대주주- 매매금액 : 7,369,807,000원- 외부평가 : 이정지율회계법인(자산양수도 가액의 적정성 평가, 의견 : 적정)- 주요사항보고서 : 2022년 07월 04일(자산총액 대비 13.78%)- 재무제표에 미치는 영향 : 동 부동산의 취득일은 2022년 07월 22일(거래종결일, 양수기준일)이며, 동 일자로 유형자산이 증가하였습니다. 거래대금 지급일은 계약금 700,000,000원, 중도금 2,300,000,000원, 잔금 4,367,807,000원입니다. 양수도 대금은 보유자금 및 은행차입금으로 지급했습니다. 잔금 중 공시서류작성기준일 현재 은행차입금 2,380,000,000원이 남아있습니다. 나. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 【핵심 감사사항】
① 제33기(2023년) -연결 핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가
(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유연결회사는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하여 공시하고 있습니다.
당기 말 현재 연결회사가 보유한 수준3으로 분류되는 금융상품자산과 금융상품부채는 각각 1,245백만원, 245백만원이며, 핵심감사항목으로 선정한 파생상품, 비상장 지분상품 등을 포함하고 있습니다. (재무제표 주석 37. 공정가치)
우리는 공정가치 수준3 금융상품의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 우리는 다음의 식별 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
- 금융상품 평가방법론 및 평가를 위한 투입변수(할인율, 주가, 지수 및 개별 변수의 변동성과 개별 변수 간 상관계수 등)를 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험
- 평가를 위한 필요한 미래 현금흐름 추정 시, 가정이 합리적이지 않아 공정가치가 왜곡될 위험
(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.
- 공정가치 평가에 사용하는 방법론 변경 시 변경사항의 타당성을 검토하는 연결회사의 통제와 신규 상품 평가에 적용할 모형이 상품의 특성에 부합하는 지 검토하는 연결회사의 통제를 평가하였습니다.
- 공정가치 평가에 사용된 투입변수를 승인받은 방법에 따라 산출하였는 지 검토하는 연결회사의 통제를 평가하였습니다
- 미래 현금흐름과 할인율을 추정하기 위해 적용한 기초자료 등이 연결실체가 관리하는 자료나 확인 가능한 시장 및 거시지표 등을 고려하였을 때 합리적인지 검증하는 연결회사의 통제를 평가하였습니다.
- 연결회사가 사용한 평가모형과 투입변수가 해당 금융상품의 가치를 합리적으로 반영할 수 있는 지 금융상품 전문가를 활용하여 확인하였습니다. 연결회사가 공정가치 평가를 위해 적용한 가정이 최근 연결회사의 상황, 시장 및 거시 지표를 적절하게 반영하고 있는 지 검토하였으며, 평가에 사용된 과거 재무정보 등에 대해서 확인 가능한 연결회사의 공시된 정보와 비교하여 확인하였습니다.
- 표본으로 추출된 상품에 대해서 공정가치 금액을 재산출하여 연결회사의 평가금액과 비교하였습니다.
-별도
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가
(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유회사는 평가기법을 사용하여 공정가치를 측정하는 금융상품 중 공정가치 평가 결과에 유의적인 영향을 미치는 투입변수가 시장에서 관측 불가능한 정보에 기초한다면 동 금융상품의 공정가치는 수준3으로 분류하여 공시하고 있습니다.
당기 말 현재 회사가 보유한 수준3으로 분류되는 금융상품자산과 금융상품부채는 각각 1,245백만원, 245백만원이며, 핵심감사항목으로 선정한 파생상품, 비상장 지분상품 등을 포함하고 있습니다. (재무제표 주석 38. 공정가치)
우리는 공정가치 수준3 금융상품의 평가에 수반되는 판단의 수준을 고려하여, 우리는 다음의 식별 위험을 핵심감사사항으로 선정하였습니다.
- 금융상품 평가방법론 및 평가를 위한 투입변수(할인율, 주가, 지수 및 개별 변수의 변동성과 개별 변수 간 상관계수 등)를 잘못 적용하여 공정가치가 왜곡될 위험
- 평가를 위한 필요한 미래 현금흐름 추정 시, 가정이 합리적이지 않아 공정가치가 왜곡될 위험
(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
핵심감사사항에 대응하기 위한 우리의 감사절차는 다음을 포함합니다.
- 공정가치 평가에 사용하는 방법론 변경 시 변경사항의 타당성을 검토하는 회사의 통제와 신규 상품 평가에 적용할 모형이 상품의 특성에 부합하는 지 검토하는 회사의 통제를 평가하였습니다.
- 공정가치 평가에 사용된 투입변수를 승인받은 방법에 따라 산출하였는 지 검토하는 회사의 통제를 평가하였습니다
- 미래 현금흐름과 할인율을 추정하기 위해 적용한 기초자료 등이 회사가 관리하는 자료나 확인 가능한 시장 및 거시지표 등을 고려하였을 때 합리적인지 검증하는 회사의 통제를 평가하였습니다.
- 회사가 사용한 평가모형과 투입변수가 해당 금융상품의 가치를 합리적으로 반영할 수 있는 지 금융상품 전문가를 활용하여 확인하였습니다. 회사가 공정가치 평가를 위해 적용한 가정이 최근 회사 상황, 시장 및 거시 지표를 적절하게 반영하고 있는 지 검토하였으며, 평가에 사용된 과거 재무정보 등에 대해서 확인 가능한 회사의 공시된 정보와 비교하여 확인하였습니다.
- 표본으로 추출된 상품에 대해서 공정가치 금액을 재산출하여 회사의 평가금액과 비교하였습니다.
① 제32기(2022년) -연결
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인 사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 공정가치 수준 3으로 분류되는 파생상품에 대한 공정가치평가 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
연결재무제표에 대한 주석 38에 기술되어 있는 바와 같이, 연결회사는 금융상품 공정가치 측정 시 사용한 투입 변수의 관측가능성에 기초하여 공정가치 수준을 1, 2 또는 3으로 분류하고 있으며, 공정가치 측정 시 하나 이상의 유의적인 투입 변수가 관측 가능한 시장 정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품은 수준 3으로 분류하고 있습니다.
2022년 12월 31일 현재 시장에서 관측불가능한 투입 변수를 이용하여 측정되어 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품은 4,453백만원(금융자산 159백만원, 금융부채 4,612백만원)입니다.
공정가치 수준 3으로 분류한 금융상품의 공정가치 측정에는 다양한 평가 기법과 변수들이 사용됩니다. 이 때 경영진이 평가 기법 및 관측가능하지 않은 투입 변수를 어떻게 결정하는지에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계추정의 불확실성이 존재합니다. 우리는 공정가치 수준 3 파생상품의 규모와 적용 가능한 평가 기법의 채택 및 관측가능하지 않은 투입 변수의 영향을 고려하여 공정가치 수준 3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.
(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.
| ㆍ | 경영진이 공정가치 평가를 위해 활용한 외부 전문가의 적격성 및 객관성 평가 |
| ㆍ | 경영진이 공정가치 평가와 관련하여 적용한 평가 모델, 적용된 가정 및 기초가 되는데이터에 대한 이해 및 평가를 위하여 다음의 절차를 수행 |
| - 공정가치 추정을 위해 적용된 평가방법 및 모델의 적절성 평가 | |
| - 공정가치 추정에 사용한 주요 가정의 합리성 평가 | |
| - 공정가치 추정에 사용한 데이터의 적절성 검토 | |
| ㆍ | 추출한 표본에 대하여 경영진이 적용한 가치평가기법의 적합성 및 투입변수 가정의 합리성 평가 |
-별도
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다. 공정가치 수준 3으로 분류되는 파생상품에 대한 공정가치평가 (1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
재무제표 주석 38에 기술되어 있는 바와 같이, 회사는 금융상품 공정가치 측정시 사용한 투입 변수의 관측가능성에 기초하여 공정가치 수준을 1, 2 또는 3으로 분류하고 있으며, 공정가치 측정 시 하나 이상의 유의적인 투입 변수가 관측 가능한 시장 정보에 기초한 것이 아니라면 해당 금융상품은 수준 3으로 분류하고 있습니다.
2022년 12월 31일 현재 시장에서 관측불가능한 투입 변수를 이용하여 측정되어 공정가치 수준 3으로 분류되는 금융상품은 4,453백만원(금융자산 159백만원, 금융부채 4,612백만원)입니다.
공정가치 수준 3으로 분류한 금융상품의 공정가치 측정에는 다양한 평가 기법과 변수들이 사용됩니다. 이때 경영진이 평가 기법 및 관측가능하지 않은 투입 변수를 어떻게 결정하는지에 따라 측정결과가 유의적으로 변동하게 되므로 회계추정의 불확실성이 존재합니다. 우리는 공정가치 수준 3 파생상품의 규모와 적용 가능한 평가 기법의 채택 및 관측가능하지 않은 투입 변수의 영향을 고려하여 공정가치 수준 3으로 분류된 파생상품에 대한 공정가치 평가를 핵심감사사항으로 결정하였습니다.
(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
핵심감사사항에 대응하기 위하여 우리는 다음을 포함한 감사절차를 수행하였습니다.
| ㆍ | 경영진이 공정가치 평가를 위해 활용한 외부 전문가의 적격성 및 객관성 평가 |
| ㆍ | 경영진이 공정가치 평가와 관련하여 적용한 평가 모델, 적용된 가정 및 기초가 되는데이터에 대한 이해 및 평가를 위하여 다음의 절차를 수행 |
| - 공정가치 추정을 위해 적용된 평가방법 및 모델의 적절성 평가 | |
| - 공정가치 추정에 사용한 주요 가정의 합리성 평가 | |
| - 공정가치 추정에 사용한 데이터의 적절성 검토 | |
| ㆍ | 추출한 표본에 대하여 경영진이 적용한 가치평가기법의 적합성 및 투입변수 가정의 합리성 평가 |
② 제31기(2021년) -연결
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 연결재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 연결재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어 졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
(1) 영업권 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
연결재무제표에 대한 주석 14에서 공시한 바와 같이, 2021년 연결회사의 영업권 손상차손은 4,205백만원으로 연결재무제표에 중요한 금액입니다. 연결회사는 영업권 손상여부를 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용하고 있습니다. 우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.
2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
영업권 손상평가와 관련하여 다음과 같은 감사절차를 수행하였습니다.
ㆍ연결회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행
ㆍ재생사업부의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증ㆍ경영진의 사업계획 대비 과거 실적을 비교함으로써 경영진의 사업계획 추정의 적절성 평가
ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 외부금융기관 정보와 비교함으로써 그 적절성 평가
ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 변동되는 경우 어느 정도까지 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행
ㆍ경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성 검토
-별도
핵심감사사항은 우리의 전문가적 판단에 따라 당기 재무제표감사에서 가장 유의적인사항입니다. 해당 사항은 재무제표 전체에 대한 감사의 관점에서 우리의 의견형성시 다루어 졌으며, 우리는 이런 사항에 대하여 별도의 의견을 제공하지는 않습니다.
(1) 영업권 손상평가1) 핵심감사사항으로 결정한 이유
재무제표에 대한 주석 15에서 공시한 바와 같이, 2021년 회사의 영업권 손상차손은 4,205백만원으로 재무제표에 중요한 금액입니다. 회사는 영업권 손상여부를 결정하기 위하여 기업회계기준서 제1036호 '자산손상'을 적용하고 있습니다. 우리는 손상평가 수행 시 유의적인 경영진의 판단이 수반되는 점을 고려하여 해당 항목을 핵심감사사항에 포함하였습니다.
2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법
영업권 손상평가와 관련하여 다음과 같은 감사절차를 수행하였습니다.
ㆍ회사가 적용한 가치평가모델에 대해 질문과 검토 수행
ㆍ재생사업부의 향후 현금흐름에 대해 이해하고, 향후 현금흐름 추정이 경영진이 승인한 사업계획과 일치하는지 검증ㆍ경영진의 사업계획 대비 과거 실적을 비교함으로써 경영진의 사업계획 추정의 적절성 평가
ㆍ할인율, 성장률 등 가치평가모델의 주요 가정을 동종업계 내의 외부 벤치마크 및 외부금융기관 정보와 비교함으로써 그 적절성 평가
ㆍ가치평가모델에 적용된 주요 가정들이 변동되는 경우 어느 정도까지 손상이 발생할 수 있는지 고려하기 위하여 이에 대한 민감도 분석을 수행
ㆍ경영진이 손상평가 시 활용한 독립적인 외부전문가의 객관성 및 적격성 검토
다. 대손충당금 설정현황 ① 계정과목별 대손충당금 설정내용 당사는 매출채권, 계약자산, 단기대여금, 미수금, 선급금, 임직원불법행위미수금의 계정에 대하여 대손충당금을 설정하고 있으며, 당분기말 현재 대손충당금 설정대상 채권 총 액은 25,013 백만원, 당분기말 현재 설정한 대손충당금 총액은 14,761백 만원으로 전기말 대비 대손충당금 설정금액이 -587백만원 감소하였습니다 .당분기의 경우 전년 동분기대비 매출액 이 -14.1% 하 락하였습니다. 매출채권 총액은 전기말대비 -1,204 백만원 감소하였으며, 채권총액에 대한 대손충당금 설정률은 약 59%로서 예년 수준에 비해 하락하였습니다. 계정과목별 구체적인 대손충당금 설정내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 제34기3분기 | 매출채권 | 유동 | 4,932,917 | 1,120,890 | 22.72 |
| 비유동 | 996 | 996 | 100.00 | ||
| 계 | 4,933,912 | 1,121,886 | 22.74 | ||
| 계약자산 | 7,122,870 | 1,073,868 | 15.08 | ||
| 단기대여금 | 1,377,251 | 1,026,251 | 74.51 | ||
| 미 수 금 | 328,906 | 308,394 | 93.76 | ||
| 선 급 금 | 1,314,139 | 1,293,906 | 98.46 | ||
| 임직원불법행위미수금 | 9,936,303 | 9,936,303 | 100.00 | ||
| 합 계 | 25,013,380 | 14,760,607 | 59.01 | ||
| 제33기 | 매출채권 | 유동 | 6,137,106 | 1,803,608 | 29.39 |
| 비유동 | 996 | 996 | 100.00 | ||
| 계 | 6,138,102 | 1,804,604 | 29.40 | ||
| 계약자산 | 4,866,493 | 1,128,234 | 23.18 | ||
| 단기대여금 | 1,159,251 | 876,251 | 75.59 | ||
| 미 수 금 | 403,402 | 308,394 | 76.45 | ||
| 선 급 금 | 1,365,598 | 1,293,906 | 94.75 | ||
| 임직원불법행위미수금 | 9,936,303 | 9,936,303 | 100.00 | ||
| 합 계 | 23,869,149 | 15,347,691 | 64.30 | ||
| 제32기 | 매출채권 | 유동 | 6,406,481 | 1,733,501 | 27.06 |
| 비유동 | 996 | 996 | 100.00 | ||
| 계 | 6,407,476 | 1,734,497 | 27.07 | ||
| 계약자산 | 5,921,637 | 1,056,111 | 17.83 | ||
| 단기대여금 | 3,656,251 | 876,251 | 23.97 | ||
| 미 수 금 | 340,901 | 314,431 | 92.24 | ||
| 선 급 금 | 1,690,963 | 1,260,906 | 74.57 | ||
| 임직원불법행위미수금 | 9,936,303 | 9,936,303 | 100.00 | ||
| 합 계 | 27,953,532 | 15,178,498 | 54.30 |
② 대손충당금 변동현황
(단위 : 천원)
| 구 분 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 15,347,691 | 15,178,498 | 17,176,371 |
| 2. 순대손처리액(①－②±③) | - | - | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - | - |
| ③ 기타증감액 | -243,021 | -52,031 | -2,578,571 |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | -344,063 | 221,224 | 580,698 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 14,760,607 | 15,347,691 | 15,178,498 |
③ 매출채권 및 계약자산 관련 대손충당금 설정방침 회사는 매출채권 및 계약자산에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 기초 및 기말 시점으로부터 각 과거 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과 유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율을 계약자산의 손실율에 대한 합리적인추정치로 판단하였습니다.회사는 채권 발생 후 3개월 이내까지의 채권을 정상채권으로 간주하고 있으며, 발생 후 3개월을 초과하는 채권에 대해서는 3개월 단위로 연체기간을 설정하여 기간별 기대신용손실율을 계산하고, 이 손실율에 채권의 총장부금액을 곱하여 손실충당금을 산출합니다. 기대손실율은 과거 36개월 동안의 채권을 근거로 계산된 기간별 연체전이율을 각 기간별로 미래의 기간에 걸쳐 그 값을 곱한 값입니다. 36개월 역시 3개월 단위로 고려하여 적용하고 있습니다.연체전이율은 채권 자산이 연체회차별로 전월에서 당월로 전이(이동)하는 확률을 나타냅니다. 즉 현재 채권잔액이 앞으로 얼마나 회수되지 못하고 남아 있는지에 대한 확률입니다.회사는 3개월 단위로 총 36개월의 채권잔액의 합계금액을 기준으로 고려하였습니다.직전 3개월 전 정상구간의 채권금액이 3개월 후까지 수금되지 않고 3개월 연체금액으로 얼마나 이동했는지의 비율이 정상구간의 연체전이율이며, 3개월 연체구간의 연체전이율 역시 동일한 방식으로 3개월 동안 3개월 연체금액에서 6개월 연체금액으로 이동된 비율을 나타냅니다. 3개월 후 이동된 금액이 더 클 경우는 1(100%)로 간주합니다. 비교하는 금액의 고려기준이 36개월이므로 이동 전 금액은 33개월, 이동 후 금액은 36개월이 적용됩니다.기대손실율은 연체전이율의 미래를 향해 곱한 금액이므로, 정상구간을 예로 들면, 정상구간 연체전이율부터 6개월 연체구간까지 각 구간별 연체전이율을 모두 곱한 금액이 정상구간의 기대손실율입니다. 같은 방식으로 3개월 연체구간의 기대손실률은 3개월 연체, 3~6개월 연체, 6개월 연체 등 3구간의 연체전이율을 곱한 금액이 됩니다.따라서 연체기간이 길어질수록 기대손실율은 커지게 되며, 회사는 6개월 연체부터 기대손실율을 100%로 설정하고 있습니다.매출채권 종류별 대손충당금 설정률은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원,%)
| 구 분 | 매출채권 종류 | 매출채권 금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제33기 3분기 | 외상매출금 | 4,843,338 | 1,104,430 | 22.80 |
| 받을어음 | 90,575 | 17,455 | 19.27 | |
| 계 | 4,933,912 | 1,121,886 | 22.74 | |
| 제33기 | 외상매출금 | 5,794,239 | 1,787,148 | 30.84 |
| 받을어음 | 343,863 | 17,455 | 5.08 | |
| 계 | 6,138,102 | 1,804,604 | 29.40 | |
| 제32기 | 외상매출금 | 6,041,945 | 1,717,041 | 28.42 |
| 받을어음 | 365,532 | 17,455 | 4.78 | |
| 계 | 6,407,476 | 1,734,497 | 27.07 |
④ 경과기간별 매출채권 및 계약자산 잔액 현황
기초와 기말의 매출채권 및 계약자산에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 6개월미만 | 6개월이상 1년미만 | 1년 이상 3년 미만 | 3년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | |||||
| 기대 손실률 | 1.02% | 9.49% | 47.09% | 100.00% | - |
| 총 장부금액- 매출채권 | 3,195,502 | 347,362 | 632,354 | 758,694 | 4,933,912 |
| 총 장부금액- 계약자산 | 4,807,720 | 1,028,352 | 1,089,080 | 197,718 | 7,122,870 |
| 손실충당금 | 0 | 0 | 0 | 996 | 996 |
| 당기초 | |||||
| 기대 손실률 | 3.97% | 15.74% | 100.00% | 100.00% | - |
| 총 장부금액- 매출채권 | 4,464,124 | 108,808 | 730,787 | 834,383 | 6,138,102 |
| 총 장부금액- 계약자산 | 3,143,201 | 739,237 | 702,928 | 281,126 | 4,866,493 |
| 손실충당금 | 302,123 | 133,522 | 1,433,715 | 1,115,510 | 2,984,869 |
보고기간종료일 현재 매출채권 및 계약자산의 연령분석은 다음과 같습니다.
| (당분기) | (단위: 천원) |
| 구분 | 6개월미만 | 6개월이상 1년미만 | 1년 이상 3년 미만 | 3년 이상 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 매출채권(유동) | 3,195,502 | 347,362 | 632,354 | 757,698 | 4,932,917 |
| 매출채권(비유동) | 0 | 0 | 0 | 996 | 996 |
| 계약자산 | 4,807,720 | 1,028,352 | 1,089,080 | 197,718 | 7,122,870 |
| 계 | 8,003,222 | 1,375,714 | 1,721,434 | 956,411 | 12,056,782 |
다. 재고자산 현황 등 재고자산 보유현황과 관련된 내용은 다음과 같습니다.
① 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제34기 3분기 | 제33기 | 제32기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 상하수도사업부문 | 상 품 | 84,016 | 78,667 | 104,006 | - |
| 제 품 | 3,184,014 | 3,209,281 | 2,422,683 | ||
| 원재료 | 492,666 | 406,528 | 439,306 | ||
| 소 계 | 3,760,696 | 3,694,475 | 2,965,995 | ||
| 재활용사업부문 | 상 품 | 10,226 | 320 | 2,405 | - |
| 제 품 | 388,126 | 495,321 | 465,058 | ||
| 원재료 | 403,813 | 556,262 | 799,882 | ||
| 소 계 | 802,165 | 1,051,903 | 1,267,345 | ||
| 제설제사업부문 | 상 품 | ||||
| 제 품 | 870,160 | 259,499 | 84,592 | ||
| 원재료 | 1,723,572 | 872,782 | 990,573 | ||
| 소 계 | 2,593,732 | 1,132,280 | 1,075,165 | ||
| 합 계 | 상 품 | 94,242 | 78,987 | 106,411 | - |
| 제 품 | 4,442,299 | 3,964,100 | 2,972,333 | ||
| 원재료 | 2,620,051 | 1,835,572 | 2,229,761 | ||
| 합 계 | 7,156,593 | 5,878,659 | 5,308,505 | ||
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 13.4% | 12.9% | 10.2% | 재고자산 구성비율 증가원인- 설비 대체기간에 필요한 제품재고 추가 확보 | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 4.회 | 6.1회 | 7.1회 | - |
【총자산대비 재고자산 구성비율】당사의 재고자산은 '상하수도사업부문', '재활용사업부문' 과 '제설제사업부문' 으로 구성되어 있고 상품, 제품, 원재료로 구성되어 있으며, 2024년 당분기말 재고자산은 7,156,593천원으로 당분기말 자산총계 53,458,887천원의 약 13.4% 차지하고 있습니다. 【재고자산 회전율】2024년 당분기말 재고자산회전율을 산출하기 위해 당분기 매출원가를 사용하였으며, 당분기 매출원가는 25,948,341천원입니다. 연간 매출원가를 기초ㆍ기말평균재고액 6,517,626천원으로 나누어 당기 재고자산회전율 4.0회 를 산출하였습니다. 【재고자산 증감원인 】 상기한 바와 같이 '총자산대비 재고자산 구성비율'이 2022년말(10.2%), 2023년말(12.9%), 2024년 당분기말(13.4%)로 제설제사업부문의 재고자산 추가로 인해 증가하였습니다.
② 재고자산의 실사내용 【재고실사 일자】 당사는 매분기말(3월,6월,9월,12월) 기준으로 매년 4회 재고자산 실사를 실시하고 있습니다. 당기의 재무제표를 작성함에 있어서 2 024년 10월 1일 오전 9시부터 오후 6시까지 6명의 당사 직원이 자체적으로 원재료, 제품, 상품에 대하여 재고실사를 실시하였습니다. 【재고실사 요령】 재고실사는 2024년 9월 30일 현재 원재료, 제품, 상품의 각 품목별 재고자산 리스트와 실제 보관 중인 재고자산의 수량을 비교하는 방식(전수조사를 기본으로 하며, 일부 중요성이 작은 저가 품목의 경우 Sample 조사 실시)으로 진행되었습니다. 재고실사를 실시함에 있어서 10월 1일 재고자산 실사 개시전까지 생산된 제품은 9월 30일 24시까지 생산된 제품(공장 가동시간 : 24시간)과 별도로 보관하였고, 2024년 10월 1일 투입된 원재료 및 출하된 제품/상품은 2024년 9월 30일 재무상태표일의 재고자산에 가감 반영하였으므로, 2024년 9월 30일 대차대조표일 현재 재고자산은 실사일 현재의 재고자산과 일치하는 것으로 간주하였습니다.또한 제3자 보관 재고에 대해서는 전수로 물품보관확인서를 징구하고 있습니다. 【재고실사시 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인등의 참여 및 입회여부】 당사의 동일자 재고실사에는 독립적인 전문가 또는 전문기관, 감사인 등은 참여 및 입회하지 않았습니다. 【장기체화재고 등의 현황】 당사는 동일자로 재고실사를 실시한 결과 제품과 상품 중 수량부족 부분, 또는 적재 및 운송 중 파손ㆍ반품 등의 이유로 제품ㆍ상품이 본연의 기능을 발휘하지 못함과 동시에 재활용이 불가능 하다고 판단되는 부분에 대해 당기 재무제표에 '재고자산 감모손실' 44,342천원을 반영하였습니다.
재고자산과 관련하여 인식한 평가손실 및 기타비용은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 119,082 | (24,840) | 94,242 | 101,683 | (22,697) | 78,987 |
| 제품 | 4,699,088 | (190,389) | 4,508,699 | 4,231,048 | (200,548) | 4,030,500 |
| 원재료 | 2,726,123 | (101,790) | 2,624,333 | 1,913,691 | (73,838) | 1,839,854 |
| 합 계 | 7,544,293 | (317,019) | 7,227,274 | 6,246,423 | (297,083) | 5,949,340 |
마. 공정가치 평가 다음은 공시대상 기간(2022.01.01~2024.09.30) 중 당사의 공정가치 평가내역 입니다.
1. 공정가치 서열체계
공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 |
| 수준 2 | 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로관측가능한 투입변수를 사용하여 도출되는 공정가치 |
| 수준 3 | 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수를 활용하여 도출되는 공정가치 |
2. 공정가치 서열체계별 공정가치
보고기간종료일 현재 금융상품의 수준별 공정가치는 다음과 같습니다.
| ① 당분기말 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 유동성전환사채(파생상품부채) | - |
| ② 전기말 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 투자주식 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 1,019,474 |
| 건설공제조합 | 171,164 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환사채(파생상품부채) | 245,250 |
| ③ 전전기말 | (단위: 천원) |
| 구 분 | 과 목 | 수준 3 |
|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | ㈜블루비에스 | 50,000 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 오픈워터창업초기투자조합 | 916,999 |
| 건설공제조합 | 170,391 | |
| 한국재생플라스틱제조업협동조합 | 5,000 | |
| 전환사채(파생상품자산) | 159,150 | |
| 당기손익-공정가치측정금융부채 | 전환사채(파생상품부채) | 4,612,500 |
3. 가치평가기법 및 투입변수
연결회사는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 금융상품의 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다.
| (단위: 천원) |
| 구 분 | 공정가치 | 가치평가기법 | 수준 3 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|
| 기타포괄손익-공정가치 측정 | ||||
| 지분상품 | 50,000 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
| 당기손익-공정가치 측정 | ||||
| 채무상품 | 1,195,638 | 자산접근법 | 순자산 가치 | - |
바. 진행률적용 수주계약 현황 당사의 경우 본 공시서류작성기준일 현재, 진행률 측정 기준을 적용하는 수주 또는 수익인식금액이 매출액의 5% 이상으로서 매출액에 중요한 영향을 미치는 계약이 존재하지않습니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서의 경우에는 본 항목을 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견.
제34기(당반기)삼일회계법인---제33기(전기)대주회계법인적정-평가기법을 사용하여 공정가치로 측정되는 금융상품의 평가제32기(전전기)대주회계법인적정- 연결, 별도 재무제표조달청 부당이득 환수조치와 관련한 행정소송 등- 연결, 별도 재무제표공정가치 수준3으로 분류되는 파생상품에 대한 공정가치평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
※ 감사의견은 별도ㆍ연결 재무제표에 대한 감사의견입니다.
나. 감사용역 체결현황
제34기(당반기)삼일회계법인반기재무제표 검토, 기말 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등147백만원1,130--제33기(전기)대주회계법인반기재무제표 검토, 기말 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등130백만원1,100170백만원1,452제32기(전전기)대주회계법인반기재무제표 검토, 기말 재무제표 감사, 내부회계관리제도 검토 등130백만원1,100144백만원1,216
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제34기(당기)----------제33기(전기)----------제32기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 변경 당기에 회계감사인이 '대주회계법인'에서 '삼일회계법인'으로 변경(지정)되었습니다
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 02월 23일회사측 3인감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의핵심감사사항에 대한 감사 수행 결과기말감사 및 감사종료단계 필수 커뮤니케이션 사항22023년 08월 08일회사측 : 대표이사외 2인감사인측 : 업무수행이사외 3인대면회의반기검토 종결보고, 감사인의 독립성 등32023년 11월 30일회사측 : 대표이사외 2인감사인측 : 업무수행이사외 3인대면회의감사진행현황, 감사인의 독립성, 재무제표에 대한 경영진의 책임, 핵심감사사항 등42024년 02월 16일회사측 : 대표이사외 2인감사인측 : 업무수행이사외 3인대면회의감사 발견사항에 대한 수정권고 및 주요 감사항목과 관련한 추가적인 자료 요청52024년 02월 21일내용증명 발송내용증명 발송주요 감사항목과 관련한 추가적인 자료 요청62024년 03월 12일회사측 : 관리담당임원 외 1인감사인측 : 담당회계사외 1인대면회의주요 감사항목과 관련한 추가적인 자료 요청72024년 03월 16일회사측 : 대표이사감사인측 : 업무수행이사회 3인비대면회의주요 감사항목과 관련한 발견사항 및 감사 미비점통보82024년 03월 20일회사측 : 대표이사외 2인감사인측 : 업무수행이사회 3인비대면회의감사보고서 지연제출 사유 통보92024년 03월 25일회사측 : 대표이사외 2인감사인측 : 업무수행이사회 3인비대면회의감사결과 커뮤니케이션
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
[회계감사인의 내부회계관리제도에 대한 검토의견]
| 사업연도 | 회계감사인 | 감사의견 | 지적사항 |
| 제34기(당반기) | 삼일회계법인 | - | - |
| 제33기(전기) | 대주회계법인 | 2023년 12월 31일 현재 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
| 제32기(전전기) | 대주회계법인 | 2022년 12월 31일 현재 대표이사 및 내부회계관리자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제 5장 '중소기업에 대한 적용'의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 본 공시서류작성기준일 (2024.9.30) 현재 당사의 이사회는 3명의 상근이 사(사내이사)와 3명의 사외이사 등 총 6인의 이사로 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회로서 감사위원회, 투명경영위원회, 보수위원회를 설치하고 있습니다.2011년 3월 28일 개최된 당사의 제20기 정기주주총회에서 정관변경을 통해 감사위원회 설치에 대한 근간을 마련하였고, 주주총회에서 선임된 사외이사 및 사내이사를 대상으로 이사회를 개최(상법 제393조의2에 의거)하여 그 중 3인을 감사위원회 감사위원으로 선임(사외이사인 감사위원 3명 선임)하고 있습니다.또한 2018년 9월 19일 이사회결의를 통해 이사회 내 위원회로 투명경영위원회, 보수위원회를 설치하였고, 이사회 결의로 이사 중 3인을 투명경영위원회 위원, 보수위원회 위원으로 각각 선임(사외이사인 위원 3명 이상 선임)하고 있습니다.
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 이사의 수 | 성 명 | 이사회 의장 | 이사회의장의 대표이사 겸직여부 | 이사회의장 선임사유 |
|---|---|---|---|---|
| 6명 | 황문기 사내이사(대표이사)이정인 사내이사황희선 사내이사이기택 사외이사김길표 사외이사 김 헌 사외이사 | 황문기대표이사 | 겸직 | 이사회 추천 및 결의 |
주1) 2023년 3월 30일부로 당사 제32기 정기주주총회에서 기존 이정인 사내이사가 재선임되었고, 황희선 사내이사가 선임되었습니다. 주2) 2024년 3월 28일부로 당사 제33기 정기주주총회에서 기존 황문기 사내이사가 재선임되었고, 김헌 사외이사가 신규선임되었습니다.
나. 주요 의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 황문기대표이사(출석률:100%) | 이정인사내이사(출석률:100%) | 황희선사내이사(출석률:%) | 이기택사외이사(출석률:100%) | 김길표사외이사(출석률:100%) | 김헌사외이사(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024.03.12 | - 2023년 내부회계관리제도 운영실태 보고의 건- 제33기 사업년도(2023년) 내부결산의 건- 이사후보자 추천의 건- 정기주주총회 소집 및 회의목적사항 결정의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | |
| 2 | 2024.03.28 | - 대표이사 선임의 건- 회장 선임의 건- 보수위원회 보수위원 선임의 건- 투명경영위원회 투명경영위원 선임의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 3 | 2024.05.14 | -주주명부 기준일 설정의 건-34기 임시주주총회 소집 및 회의목적사항 결의의 건-자본금 감소의 건-결손 보전을 위한 자본준비금의 이익잉여금 전입의 건-유상증자 신주 발행의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
주1) 2023년 3월 30일부로 당사 제32기 정기주주총회에서 기존 이정인 사내이사가 재선임되었고, 황희선 사내이사가 선임되었습니다.
주2) 2024년 3월 28일부로 당사 제33기 정기주주총회에서 기존 황문기 사내이사가 재선임되었고, 김헌 사외이사가 신규선임되었습니다.
다. 이사회내 위원회 【 위원회별 명칭, 소속 이사명, 설치목적 및 권한 】당사는 경영투명성 개선을 위한 방안으로 이사회 내 위원회로서 감사위원회 외 투명경영위원회, 보수위원회를 별도로 설치하고 있으며, 관련 내용은 다음과 같습니다.
| 위원회명 | 구 성 | 소속이사명 | 설치목적 및 권한 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 투명경영위원회 | 사외이사 2명사내이사 1명 | 이기택 사외이사(위원장)김길표 사외이사이정인 사내이사 | 설치목적 : 회사 내/외부 거래에 대한 투명성 확보권한사항 : 1억 원 이상의 자금대여 사전 심의, 투자거래 및 보증거래 사전 심의, 이사/최대주주 등과의 모든 거래 사전 심의, 상법 제542조의9에서 규정하는 거래의 사전 심의(위원회 결의사항은 이사회에서 재심의) | 설치일 : 2018년 9월 19일 |
| 보수위원회 | 사외이사 2명사내이사 1명 | 이기택 사외이사(위원장)김길표 사외이사이정인 사내이사 | 설치목적 : 임원 보수기준 및 개인별 보수한도 설정권한사항 : 경영진에 대한 성과보상제도의 설계/운영의 적정성에 대한 평가와 심의, 적용대상자의 결정, 성과보상체계와 재무성과와의 연계성 점검, 사외이사 평가기준 결정 등 | 설치일 : 2018년 9월 19일 |
【 위원회의 활동내용 】당기 중 투명경영위원회, 보수위원회의 활동내역은 다음과 같습니다.
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이기택사외이사(출석률:100%) | 김길표사외이사(출석률:100%) | 이정인사내이사(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 투명경영위원회 | 2024.03.28 | - 투명경영위원회 위원장 선임의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 위원회명 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 이사의 성명 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이기택사외이사(출석률:100%) | 김길표사외이사(출석률:100%) | 이정인사내이사(출석률:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬 반 여 부 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수위원회 | 2024.03.28 | - 보수위원회 위원장 선임의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 보수위원회 | 2024.03.28 | - 등기임원 개별보수 결정의 건 | 가결(반대의견없음) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
라. 이사의 독립성 당사는 '금융회사의지배구조에관한법률' 제5조(과거 '자본시장과금융투자업에관한법률' 제24조)에서 규정하는 '임원의 자격' 요건에 준하여 이사후보자를 선정합니다. 또한 주주 등으로부터 이사후보자 추천방식을 도입하여 이사의 독립성을 강화하고 있으며, 추천된 이사후보자는 이사회에서 다시 한 번 후보자 검증절차를 거쳐 이사회 결의로 최종 추천 및 주주총회에서 이사를 선임합니다.본 공시서류제출일 현재, (주)에코 외 7인이 당사의 최대주주이며, 황문기 대표이사가 당사의 대표이사직을 겸하고 있습니다.당사는 생산시설의 추가확보를 위해 2019년 3월 22일 당사 최대주주의 특수관계인(에코라인)으로부터 약 35억 원 규모의 부동산을 취득하였고, 신규사업 진출을 위해 2019년 12월 31일을 기준일로 하여 위 특수관계인(에코라인)으로부터 80억 원 규모의 영업을 양수하였지만, 당사의 각 이사와 당사 사이에 특정 거래가 이루어진 사실이 없습니다.당사는 상법 제382조 및 제542조의8의 각 조항에 의거 사외이사의 자격요건을 엄격하게 준수하여 사외이사를 추천 및 선임하고 있습니다.2018년 중 한국거래소의 상장적격성 실질심사 과정에서 기존 이사들이 모두 퇴임하게 됨에 따라, 당사 이사들이 2018년 8월 24일 임시주주총회에서 모두 신규로 선임되었습니다. 이사는 주주, 채권자 및 이사회를 통해 추천되어 주주총회에서 선임되고 있으며, 사외이사 후보추천위원회는 설치하지 않고 있습니다.당사는 이사회 기능 강화를 위해 이사회 1/3 이상을 사외이사로 선임하였으며, 실제로 이사총수 5명 중 사외이사수가 2명입니다. 이와 더불어 감사기능 강화를 위해 대표감사위원(감사위원장)을 사외이사로 선임하였습니다.본 공시서류제출일 현재 상법 제542조의8(사외이사의 선임)에 의거 이사 총수 중 사외이사의 비율이 1/4이상으로 상법상의 사외이사 충족요건에 부합됩니다.
| 성명 | 추천인 | 활동분야 | 회사와의 거래 | 최대주주등과의 이해관계 | 임기(만료일) | 연임여부(횟수) | 선임배경 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 황문기 | 최대주주 | 경영총괄 | - | 최대주주의 특수관계인 | 3년(2027.03.28) | 재선임(3) | 경영권 인수 |
| 이정인 | 이사회 | 경영총괄 | - | - | 3년(2026.03.30) | 재선임(1) | 회계전문가(공인회계사) |
| 황희선 | 이사회 | 경영총괄 | - | 최대주주의 특수관계인 | 3년(2026.03.30) | 신규선임 | 전문적 경영총괄 |
| 이기택 | 이사회 | 사외이사(감사위원) | - | - | 3년(2025.03.31) | 재선임(2) | 경영투명성 강화(구매, 영업관리 전문가) |
| 김길표 | 이사회 | 사외이사(감사위원) | - | - | 3년(2025.03.31) | 신규선임 | 경영투명성 강화(연구관련 전문가) |
| 김헌 | 이사회 | 사외이사 | - | - | 3년(2027.03.28) | 신규선임 | 경영투명성 강화(금융, 경제, 재무 분야 전문가) |
주) 2024년 3월 28일부로 당사 제33기 정기주주총회에서 기존 황문기 사내이사가 재선임되었고, 김헌 사외이사가 신규선임되었습니다.
마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 현황 사외이사 직무수행을 보조하기 위한 별도의 지원조직은 갖추고 있지 않으나, 경영지원팀 임직원 3명(수석 1명, 책임 1명, 선임 1명 평균 근속연수 및 지원업무 담당기간 9년 7개월)이 사외이사에 대한 이사회 개최 통보, 자료제출, 지시사항 이행 및 결과보고 등의 사외이사 보조 활동을 수행하고 있습니다.
(2) 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
631--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(3) 사외이사 교육 미실시 내역
당사는 직무수행과 관련된 법률의 개정과 경영의사 결정에 필요한 정보를 지속적으로 제공하고 있으며 당사 사외이사는 직무수행에 필요한 전문성을 충분이 갖추고 있어 교육을 미실시 하였습니다
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회에 관한 사항 당사는 본 공시서류제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있습니다. 2011년 3월 28일 개최된 당사의 제20기 정기주주총회에서 감사위원회 설치에 관한 정관변경안이 승인되었으며, 상법 제393조의2 규정에 의거 주주총회에서 선임된 이사를 대상으로 이사회를 개최(상법 제393조의2에 의거)하여 그 중 3인을 감사위원으로 선임(사외이사인 감사위원 2명 이상 선임)하고 있습니다.당사 정관 제47조에 따라 감사위원회는 본 회사의 회계 및 업무를 감사하며, 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다. 또한「주식회사의외부감사에관한법률」에 따라 감사인을 선임하며, 회의의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구할 수 있는 등 감사위원회의 직무를 정관에서 규정하고 있습니다.감사위원회는 이사회와는 독립적으로 그 업무를 수행하고 있으며, 각종 재무자료 등 필요한 경영정보를 수시로 열람 및 파악할 수 있는 권한을 갖도록 하고 있습니다. 회사의 업무처리가 관계법령 및 제규정에 의거 타당하게 이루어지고 있는지, 회사의 재무제표를 비롯한 회계장부와 관련서류를 대상으로 회계처리가 적정하게 되고 있는지에 대해 감사가 이루어지며, 일상감사, 반기감사 및 결산감사 등 정기적 감사 외에 주요업무는 반드시 검토를 받고 있습니다. 감사 지적사항은 즉시 대표이사가 이사회에 보고하고 이사회의 지침에 따라 조치하고 있으며, 적절한 시기마다 수시로 사후관리를 하고 있습니다.'주식회사의외부감사에관한법률' 제4조 제2항에 의거 당사의 감사위원회는 외부감사인의 선임을 승인하며, 외부감사계약 내용의 적정성을 검토합니다. 회사의 회계정책, 재무상태 등 회계, 감사업무와 관련하여 외부감사인과 핵심 감사사항 등에 대해 수시로 커뮤니케이션을 수행하고 있으며, 현장감사, 재고실사 등 외부감사과정에 직접 참여하여 외부감사 과정에 대한 모니터링을 실시하고 있습니다. 또한 외부감사결과 뿐만 아니라 외부감사인의 권고사항에 대해 추가적인 검토를 수행한 후 회사의 경영진에게 동 사실에 대한 감사위원회의 의견을 개진하고 있습니다. 나. 감사위원의 선임 당사는 코스닥시장 상장법인이지만 최근사업연도말 자산총액이 2조 원 및 1천억 원 미만이므로 상법 제542조의11의 감사위원회 설치 및 제542조의10의 상근감사 선임의무는 없습니다. 하지만 회사 감사체제 강화를 위해 상법 제415조의2에 의거 감사위원회를 설치하여 그 직무를 수행하고 있으며, 상법 제393조의2의 규정에 의해 감사위원을 이사회에서 선임하고 있습니다.
(1) 감사위원 현황
이기택예(주)필립모리스코리아 부장 (주)GOEM 이사현, (주)뉴보텍 사외이사---김길표예대우정밀공업(주)한국지엠---이정인-
서울대학교 경영학과
딜로이트안진회계법인 부대표(공인회계사)
남양유업(주) 대표이사
현, (주)뉴보텍 사장
예1호 유형딜로이트안진회계법인 부대표(공인회계사)
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
당사는 감사기능 강화를 위해 감사위원 과반수 이상을 사외이사로 구성하고 감사위원장 역시 사외이사로 선임하였습니다.
다. 감사(감사위원회)의 주요 활동내용 당기 중 개최된 이사회 및 감사위원회에서 감사(또는 감사위원)의 주요 활동내용은 다음과 같습니다.
| 개최일자 | 의 안 내 용 | 의결기구 | 가결여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|
| 2024.03.12 | - 내부회계관리제도 운영실태 평가 보고- 제33기 내부결산 이사회- 이사후보자 추천- 정기주주총회 소집 | 이사회 | 가결 | 감사위원 3인 |
| 2024.03.28 | - 제33기 정기주주총회- 보수위원, 투명경영위원 선임 | 이사회 | 가결 | 감사위원 3인 |
라. 감사위원회의 독립성 및 지원조직에 관한 사항 당사의 현재 감사위원회 위원 2인의 사외이사와 1인의 사내이사로 구성되어 있으며, 2018년 상장적격성 실질심사 과정에서 경영투명성 개선을 위해 주주 및 이사회 추천을 통해 전원 신규로 감사위원회를 구성하였습니다. 공시서류제출일 기준 이정인 사내이사 외 감사위원은 회사 또는 최대주주(주요주주)와 특별한 관계 및 기타 이해관계가 없습니다.
(1) 감사위원회 교육 미실시 내역
당사의 감사는 해당분야의 풍부한 경력과 지식을 갖추고 있어 별도 교육을 실시하지 않았습니다. 향후 필요시 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
(2) 감사위원회 지원조직 현황
경영지원본부3수석1명, 책임 1명,선임 1명 (평균 9년 7개월)내부감사규정에 따라 회계감사, 업무감사, 능률감사, 제도감사 등 회사의 각 부분 업무활동 전반에 대한 모든 감사활동을 지원하고 감사위원회에 보고
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
(3) 준법지원인 지원조직 현황 당사의 경우 준법지원인을 두고 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
(1) 집중투표제도 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 집중투표제를 채택하고 있지 않습니다. (2) 서면투표제의 채택여부 당사는 보고서 제출일 현재 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. (3) 전자투표제의 채택여부 당사는 '상법' 제368조의4에 따른 전자투표제도와 '자본시장과금융투자업에관한법률 시행령' 제160조 제5호에 따른 전자위임장 권유제도를 다음과 같이 채택(주주총회 개최시 마다 이사회에서 결정) 하였고, 이 두 제도의 관리업무를 한국예탁결제원에 위탁한 바 있습니다.또한 주주총회 개최 2주 전 주주총회 소집통지 및 공고 시, 전자투표와 전자위임장(권유)에 관한 절차와 요건등의 사항을 주주에게 안내하였습니다. 나. 소수주주권의 행사여부 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 사실이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 공시대상기간 중 경영권 경쟁 발생 사실이 없습니다.
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주13,512,009----보통주169,653자기주식---보통주-----보통주-----보통주-----보통주13,342,356----
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무 당사 정관에 규정된 주식사무 관련사항은 다음과 같습니다.
| 정관상신주인수권의 내용 | 제 10 조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회결의로 신주를 발행하는 경우, 다음 각 호의 방식에 따른다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우, 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고, 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 정관으로 정하는 바에 따라 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 이 경우 '상법' 제418조 제1항 및 같은 조 제2항 단서를 적용하지 아니한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. '자본시장과금융투자업에관한법률' 제165조의7에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 대통령령으로 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 5. 상법 제542조의3에 따른 주식매수선택권 행사자에게 신주를 발행하는 방식 ③ 제1항 및 제2항 각 호 중 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우, 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식에 대하여 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑤ 신주를 배정하면서 발생하는 단수주에 대하여 그 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑥ 제1항 제1호의 방식으로 신주를 배정하는 경우 '상법' 제416조 제5호 및 제6호에도 불구하고 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 이 경우 주주 등의 이익 보호, 공정한 시장질서 유지의 필요성 등을 고려하여 관련법령에서 정하는 방법에 따라 신주인수권증서가 유통될 수 있도록 하여야 한다. |
||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 중 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 | ||
| 주권의 종류 | 일주권, 오주권, 일십주권, 오십주권, 일백주권, 오백주권, 일천주권, 일만주권 | ||
| 명의개서대리인 | 한국예탁결제원(서울시 영등포구 여의2길 22-1, 대표전화 : (02)3774-3000) | ||
| 주주의 특전 | 없음 | 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(www.nuvotec.co.kr)(부득이한 경우 : 매일경제신문) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결의내용 |
|---|---|---|
| 제33기정기주주총회(2024.03.28) | 1. 제 32기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건2. 이사 선임의 건3. 이사 보수한도 승인의 건 | 속행가결가결 |
| 제33기속행 정기주주총회(2024.03.29) | 1. 제 32기 연결재무제표 및 별도재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제34기임시주주총회(2024.06.26) | 1. 자본금감소의 건2. 결손 보전을 위한 자본준비금의 이익잉여금 전입 승인의 건 | 가결 |
VII. 주주에 관한 사항
가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
(주)에코최대주주 본인보통주7,488,77318.022,245,63716.62주)상호수지(주)관계회사보통주1,750,0004.21358,0352.65주)황문기특수관계인보통주1,302,6023.13266,5001.97주)황희선특수관계인보통주610,3281.47200,0271.48주)우숙특수관계인보통주563,3801.36120,3820.89주)황명하특수관계인보통주535,7141.29109,6000.81주)황희림특수관계인보통주422,5351.0286,4460.64주)이정인등기임원보통주915,9112.20184,3651.36주)-13,589,24332.703,570,99226.43-------
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
주1) 2024년 07월 11일 (감자 신주배정일기준) 5:1 무상감자를 실시 하였으며, 발행자본금이20,780,022,500원(41,560,045주)에서 6,756,004,500원(13,512,009주)로 변경되었습니다. 주2) 2024년 09월 13일(주급납입일 익일기준) 주주배정 유상증자 5,200,000주를 실시 하였으며 자본금이 4,156,004,500원(8,312,009주)에서 6,756,004,500원(13,512,009주)로 변경되었습니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 - 법인명 : (주)에코- 국 적 : 대한민국- 설립일 : 2017년 09월 01일- 주요사업 : 합성수지 제조 판매- 소재지 : 강원도 원주시
(주)에코5박승혜---우숙51------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
(주)에코9,2355,7453,490--25-67
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
동사는 합성수지 제조판매, 플라스틱 재활용 사업을 사업목적으로 2017년에 설립된 법인(주식회사)으로 강원도 원주시에 본점을 두고 있는 비상장법인입니다. 당사 제품의 경우 플라스틱 소재의 제품으로서 최대주주인 동사가 영위하는 사업분야와 사업 관련성이 있으므로, 플라스틱 재활용사업 등 향후 양사 모두 충족할 수 있는 사업 시너지를 만들어 낼 수 있을 것으로 판단됩니다.
다. 최대주주 변동현황
최대주주 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2022년 07월 06일(주)에코 외 7인11,440,24629.03제3자배정 유상증자 주1) 최대주주 변경2023년 03월 18일(주)에코 외 7인13,589,24332.70제3자배정 유상증자 주2)-2024년 09월 13일(주)에코 외 7인3,570,99226.43주주 배정후 유상증자 주3)-
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
주1) 2022년 07월 06일(효력발생일) 당사의 제3자배정 유상증자에 최대주주의 특수관계인 1인이 3,649,636주를 취득하면서 최대주주 등의 주식수가 11,440,246주(29.03%)로 변동되었습니다. 주2) 2023년 03월 18일(효력발생일 기준) 최대주주((주)에코)) 1명을 대상으로 1,499,999,906원(2,148,997주×698원, 증자비율 5.45%) 규모의 제3자배정 유상증자를 실시하였으며, 동 유상증자로 자본금이 19,705,524,000원(39,411,048주)에서 20,780,022,500원(41,560,045주)로 변경되었습니다. 주3) 2024년 09월 13일(주급납입일 익일기준) 주주배정 유상증자 5,200,000주를 실시 하였으며 자본금이 4,156,004,500원(8,312,009주)에서 6,756,004,500원(13,512,009주)로 변경되었습니다.
라. 주식분포 현황 (1) 5% 이상 주주 및 우리사주조합의 주식소유 현황 당사는 제34기 임시주주총회 개최(기준일 :2024년 05월 29일)를 위해 주주명부를 폐쇄하였으며, 동 주주명부 및 본 공시서류제출일 현재까지 금융감독원 전자공시시스템을 통해 접수된 '주식등의대량보유상황보고서'를 기준으로 5% 이상 주주를 파악하였습니다. 그 결과 현 최대주주인 (주)에코만 5%이상 지분을 보유하고 있습니다. 한편, 우리사주조합은 조합계좌에 주식을 보유하고 있지 않습니다.
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
(주)에코2,245,63716.62-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | 최대주주 | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
(2) 소액주주 현황
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,22411,23699.898,872,92113,512,00965.67-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
* 2024년 09월 30일자 주주명부 기준입니다.* 소액주주는 의결권 있는 발행주식 총수의 100분 1에 미달하는 주식을 소유한 주주 기준입니다.
마. 주가 및 주식거래 실적 최근 6개월 간 국내증권시장(한국거래소)에서 거래된 당사의 주가와 거래실적은 다음과 같습니다.
(단위 : 원,주)
| 종 류 | 2024년 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 4월 | 5월 | 6월 | 7월 | 8월 | 9월 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주 | 주가 | 최고주가 | 643 | 578 | 550 | 519 | 2,845 | 1,689 |
| 최저주가 | 540 | 402 | 461 | 444 | 1,756 | 1,200 | ||
| 평균주가 | 581 | 482 | 512 | 468 | 2,053 | 1,487 | ||
| 거래량 | 최고 일거래량 | 1,299,748 | 6,596,925 | 7,852,109 | 547,647 | 7,563,022 | 1,751,367 | |
| 최저 일거래량 | 69,959 | 60,067 | 132,987 | 208,526 | 33,540 | 33,566 | ||
| 월간 총거래량 | 5,760,762 | 14,479,789 | 16,443,404 | 2,625,716 | 16,985,367 | 5,913,080 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원의 현황 본 공시서류 작성기준일 현재 , 당사의 등기임원은 총 6명(사내이사 3명, 사외이사 3명)으로, 동 등기이사 중 2명의 사외이사가 감사위원직을 겸직하고 있습니다.
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
황문기남1959.08대표이사회장사내이사상근경영총괄(주)거산 부회장상호수지(주) 대표이사현, (주)뉴보텍 대표이사 회장266,500-최대주주의 특수관계인11년 9개월2027.03.28이정인남1962.11사장사내이사상근경영총괄
서울대학교 경영학과
딜로이트안진회계법인 부대표(공인회계사)
남양유업(주) 대표이사
현, (주)뉴보텍 사장
184,365--5년 6개월2026.03.30황희선여1984.01부사장사내이사상근경영총괄
KOTRA Toronto 대한무역투자진흥공사
FTV 한국낚시채널 아나운서
(주)에코라인 경영지원 팀장
(주)뉴보텍 경영지원본부 본부장
현, (주)뉴보텍 부사장
200,027-최대주주의특수관계인5년 4개월2026.03.30이기택남1963.09사외이사(감사위원)사외이사비상근사외이사(감사위원)(주)필립모리스코리아 부장 (주)GOEM 이사현, (주)뉴보텍 사외이사---5년 6개월2025.03.31김길표남1959.02사외이사(감사위원)사외이사비상근사외이사한국GM현, (주)뉴보텍 사외이사---2년 6개월2025.03.31김헌남1953.07사외이사사외이사비상근사외이사국민은행 지점장(주)일마레 관리이사국민은행 내부감사현, (주)뉴보텍 사외이사---7개월2027.03.28
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
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주) 미등기임원 현황은 아래 '라. 미등기임원 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 타회사 임직원 겸임·겸직 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 겸직회사 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 명칭 | 재임 ·재직기간 | 직위 및 직무 | 사업목적 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 황희선 | 사내이사 | (주)엔비텍 | 비상근 | 사내이사, 업무집행 감독 | 상하수관 제조 |
다. 직원의 현황 당사의 사업부문은 본 공시서류작성기준일 현재, '상하수도사업부문'과 '재활용사업부문', '제설제사업부문' 사업부문입니다. 동 기준일 현재 당사는 총 102명의 직원(상기 임원 제외)을 고용하고 있으며, 평균 근속연수는 6.23 년입니다. 본 공시서류작성대상기간( 2024.01.01~2024.09.30) 동안 1인당 평균급여액은 33,933,113원 이며, 전 직원에 대해 동기간 동안 총 3,461,177,521 원의 급여가 지급되었습니다.
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
상하수도 사업부문남71---717.6479 2,386,794,850 33,616,829 ----상하수도사업부문여111--124.5833 454,202,561 37,850,213 -재활용사업부문남5---53.8000 181,474,484 36,294,897 -재활용사업부문여2---22.0000 48,395,002 24,197,501 -제설제사업부문남55--100.9000 329,625,613 32,962,561 -제설제사업부문여2---22.5000 60,685,011 30,342,506 -966--102 3,461,177,521 33,933,113 -
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
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| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
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| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
주) 상기 연간급여총액에는 당기의 급여총액을 기재하였으며, 당기 중 퇴직자의 급여가 포함되어 있습니다.
라. 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
2176,916,67088,458,335-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
주1) 미등기임원 현황
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
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| 우숙 | 여 | 1961.02 | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 관리총괄 | 현, (주)뉴보텍 부사장 | 563,380 | - | 최대주주의특수관계인 | 4년 9개월 | - |
| 김호배 | 남 | 1961.08. | 부사장 | 미등기임원 | 상근 | 기술총괄 | 전, 한화L&C 사업장장전, 세종금형 대표전, 한양엘엔씨(주)대표이사현, (주)뉴보텍 부사장 | - | - | 임원 | 5개월 |
2. 임원의 보수 등
임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.(반기/사업보고서에 기재예정)
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사(관계회사) 현황(요약) 가. 기업집단의 명칭 및 계열회사의 수 당사의 관계회사는 본 공시서류 작성기준일(2024.09.30) 현재 2개 회사입니다.
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
(주)뉴보텍-22
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
나. 계열회사 등의 지배ㆍ종속 및 출자 현황
| 회사명 | 관계 | 소재지 | 법인등록번호 | 사업자등록번호 | 상장여부 | 지분율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (주)엔비텍 | 종속회사 | 경기도 이천시 | 141211-0105986 | 778-81-01547 | 비상장 | 100% |
| (주)하이퍼타입 | 종속회사 | 경기도 원주시 | 131111-0675404 | 833-87-02374 | 비상장 | 100% |
다. 계열사간의 업무조정이나 이해관계를 조정하는 기구 또는 조직이 있는 경우 그 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 계열회사 중 회사의 경영에 직접 또는 간접적으로 영향을 미치는 회사 - 해당사항 없습니다.
마. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 겸직자 | 겸직회사 | ||
|---|---|---|---|
| 성 명 | 직 위 | 명칭 | 겸직현황 |
| --- | --- | --- | --- |
| 황희선 | 사내이사 | (주)엔비텍 | 비상근 |
2. 타법인출자 현황(요약) ※ 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억 또는 매출액이 500억원 미만인 "소규모기업'에 해당되어 본 내용을 별도로 기재하지 않았습니다.
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
X. 대주주 등과의 거래내용
가. 대주주등에 대한 신용 공여 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 그 특수관계인을 포함한 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 가지급, 대여(증권의 대여 포함), 담보제공, 보증, 배서, 그 밖의 보증의 성격을 가지는 이행 약속 등 거래상의 신용위험을 수반하는 직ㆍ간접 거래가 발생한 사실이 없습니다. 나. 대주주와의 자산양수도 등 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 개시일부터 공시서류작성기준일까지 기간동안 대주주를 상대방으로 하거나 대주주를 위하여 자산(영업)의 매수(양수), 매도(양도), 교환, 증여 등의 거래가 발생한 사실이 없습니다.
다. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 【 임직원에 대한 단기대여금 등 채권잔액 】 당분기말 현재 임직원을 대상으로 한 단기대여금은 21,000천원(주거 지원비 대여)이며, 임직원에 대한 당사의 채무잔액은 존재하지 않습니다. 한편, 당기 중 회사 주요경영진(등기임원)에게 지급한 보수는 1,022백만원(급여) 입니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
해당사항 없습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| 사건명 | 주요내용 |
|---|---|
| 환수처분 취소2024누54839, 서울고등법원 | 1. 소송의 내용 : 피고가 원고에 대하여 한 우대가격 유지의무 위반으로 인한 환수처분을 취소한다.2. 소 제기일 : 2024년 7월 10일3. 소송 당사자 : 원고 주식회사 뉴보텍 , 피고 조달청장4. 심급내용: 서울행정병원, 2023년구합54839, 2024년6월13일 각하판결5. 진행상황 : 2024년 7월10일 소장접수,2024년 9월27일 변론기일, 2024년11월12일 항소기각6. 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 : 대법원상고예정, 민사소송 검토중에있습니다.7. 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 당사는 승패소 가능성을 추정하고 있으며, 환수처분 소송가액에 대하여 '소송충당부채'를 2023년도 재무제표에 반영하였기 때문에 동 소송의 소송결과에 따라 당사의 향후 영업 및 재무에 큰 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다. |
| 기타(금전) 청구의 소2024가합10036 밀양지원 | 1. 소송의 내용 : 피고는 원고에게 금 439,981,980원 및 이에 대하여 이 사건 소장부본 송달 다음날부터 다 갚는 날까지 연 12%의 비율로 계산한 돈을 지급하라. 2. 소 제기일 : 2024년 01월 10일3. 소송 당사자 : 원고 주식회사 경원이엔지, 피고 주식회사 뉴보텍4. 진행상황 : - 2024년 01월 10일 소장접수, 2024년 02월 16일 답변서 제출, 2024년 3월 11일 변론기일통지서 송달, 2024년 6월13일 변론기일 2024년 6월17일 이송결정, 2024년 6월27일 종국: 이송 *대구지방법원으로 이송, * 2024년 11월 1일 원고 소송대리인 소취하서 제출. |
| 산업안전보건법위반등2024고단770 춘천지방법원 원주지원 | 1. 소송의 내용 : 피고인 뉴보텍 외 3인의 업무상 과실치사 및 산업안전보건법위반, 중대재해처벌등에관한법률위반(산업재해치사)2. 소 제기일 : 2024년 07월 10일3. 소송 당사자 : 원고 춘전지방법원 원주지원 형사2단독 피고 주식회사 뉴보텍4. 진행상황 : - 2024년 07월 10일 소장접수, 2024년 08월 28일 공판기일, 2024년 10월 16일 변론종결 ,2024년 11월 20일 선고기일5. 향후 소송일정 및 회사의 대응방안 : 동 소송이 회사에 미치는 영향을 최소화 하기 위해 법률대리인을 선임하여 대응할 예정입니다.6. 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 : 본 소송사건의 최종결과를 현재로서는 합리적으로 예측할 수 없으며, 회사의 재무제표는 이러한 불확실성으로 인하여 발생가능한 조정사항을 반영하고 있지 않습니다. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 본 공시서류작성기준일 및 제출일 현재 당사 또는 타인을 위하여 제공된 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표가 존재하지 않습니다. 다. 채무보증 현황 본 공시서류작성기준일 및 제출일 현재 당사의 내부결의 및 채무보증계약을 체결함으로써 채무를 보증한 사실이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 본 공시서류작성기준일 및 제출일 현재 채무인수약정을 체결한 바 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 (1) 당기와 전기 중 회사는 받을어음 할인내역이 없으며, 보고기간종료일 현재 담보로 제공되거나 양도후 만기 미도래된 매출채권은 없습니다.(2) 당분기말 현재 연결회사가 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 제공자 | 제공처 | 보증금액 | 보증내용 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 거래처 등 | 2,917,514 | 이행보증보험 등 |
| 조달청(*1) | 1,738,146 | 조달청 소송미지급금 관련보증 | |
| 전문건설공제조합 | 거래처 등 | 1,527,268 | 하자보수보증 등 |
| 기술보증기금 | 기업은행 | 2,256,000 | 차입금 지급보증 |
| 국민은행 | 663,000 | 차입금 지급보증 | |
| 합계 | 9,101,928 |
(*1) 상기 보증거래와 관련하여 신한은행 정기예금 452,900천원이 담보로 제공되어 있습니다. (*2) 상기 이외에 금융기관 차입금과 관련하여 지배기업의 대표이사로부터 당연보증을 제공받고 있습니다(주석32 참조).
(3) 당분기말 현재 차입금 등과 관련한 금융기관 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 약정종류 | 약정금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 국민은행 | 차입금 | 1,489,000 | 1,167,000 |
| 기업은행 | 차입금 | 11,080,000 | 10,937,490 |
| 농협은행 | 차입금 | 4,573,850 | 4,443,350 |
| 산업은행 | 차입금 | 2,700,000 | 1,350,000 |
| 신한은행 | 차입금 | 1,720,000 | 720,000 |
| 우리은행 | 차입금 | 130,000 | - |
| 기술보증기금 | 지급보증 | 2,936,000 | 2,919,000 |
| 합계 | 24,628,850 | 21,536,840 |
3. 제재 등과 관련된 사항
공시대상기간(2022.01.01~2024.09.30) 중 회사와 임직원(퇴직자 포함)에 대한 제재현황은 다음과 같습니다.
| 제재현황 | 주요내용 |
|---|---|
| 작업중지 | 1. 일자 : 2022년 8월 11일2. 처벌 또는 조치대상자 : 주식회사 뉴보텍 문막공장3. 처벌 또는 조치내용 : 산업재해 또는 작업 중 질병발생의 급박한 위험이 있기 때문에 작업중지4. 사유 및 근거법령 : 산업안전보건법 제55조 제1항 및 제2항에 따라 작업중지5. 처벌 및 조치에 대한 회사의 이행현황 : 당사는 중부지방고용노동청에서 요구한 사항들을 모두 개정하여 현재는 이상이 없습니다.6. 재발방지를 위한 회사의 대책 : 사건의 재발방지를 위해 안전관리자를 채용하여 안전관리에 더욱 유의하도록 하겠습니다.7. 관련공시 : 해당사항 없습니다.8. 현재상황 : 현재는 정상적으로 작업중에 있습니다. |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항
나. 중소기업 기준검토표
중소기업기준검토표1.jpg 중소기업기준검토표1
중소기업기준검토표2.jpg 중소기업기준검토표2
다. 합병 등 사후정보【자산양수도(부동산 취득)】 당사는 생산시설 및 야적장 확충 목적으로 2022년 7월 4일 (주)에코로부터 부동산(토지, 건물, 구축물)을 양수하는 계약을 체결하였습니다. 당사는 부동산 취득 및 생산시설 확충으로 생산성이 중대하고 보다 안정적인 제품공급이 이루어 질 것으로 판단하고 있습니다.- 목적물 : 강원도 원주시 태장동 1720-24 일원 토지 10,852㎡, 건물 4,521㎡, 구축물 6식- 양수목적 : 생산시설 및 야적장 확충- 이사회결의일 : 2022년 07월 04일- 계약체결일 : 2022년 07월 22일- 거래상대방 : (주)에코(강원도 원주시 문막읍 동화큰골길 8)- 회사와의 관계 : 최대주주- 매매금액 : 7,369,807,000원- 외부평가 : 이정지율회계법인(자산양수도 가액의 적정성 평가, 의견 : 적정)- 주요사항보고서 : 2022년 07월 04일(자산총액 대비 13.78%)- 재무제표에 미치는 영향 : 동 부동산의 취득일은 2022년 07월 22일(거래종결일, 양수기준일)이며, 동 일자로 유형자산이 증가하였습니다. 거래대금 지급일은 계약금 700,000,000원, 중도금 2,300,000,000원, 잔금 4,367,807,000원입니다. 양수도 대금은 보유자금 및 은행차입금으로 지급했습니다. 잔금 중 공시서류작성기준일 현재 은행차입금 2,380,000,000원이 남아있습니다.
라. 녹색경영 당사 친환경 제품인 'PVC 상하수도관' 이 2021년 10월 14일에 환경부로부터 ' 녹색기술' 인증을 획득 하였습니다. '녹색기술 인증제도'는 '저탄소 녹색성장 기본법' 제32조 및 '녹색인증제 운영요령' 제27조에 의거 정부가 인증하는 제도로서, 녹색 산업에 대한 민간 투자 활성화를 위해 유망 녹색 기술 또는 녹색 사업을 확인하는 제도입니다. 'PVC 상하수도관'의 '녹색기술 인증'과 관련된 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 내 용 | |
|---|---|---|
| 인증명칭 | 녹색기술 인증서 | |
| 기술명칭 | 내구성이 향상된 이탈방지 PVC관 제조 기술 | |
| 관련법 | 저탄소녹색성장기본법 제32조, 녹색인증제 운영요령 제27조 | |
| 인증기관 | 환경부 | |
| 녹색인증여부 | 인증 적합 | |
| 적합사유 | 분야 | 대분야 : 첨단수자원 중분야 : 누수방지 및 절수 소분야 : 상하 수도관망 누수방지 기술 |
| 기술수준 | 핵심기술 : 내식성 및 내구성이 강한 상하수도 관망 제조기술 기술수준 : 내식성, 내구성이 KS규격보다 10% 향상 |
|
| 기술우수성 | PVC이중벽관은 이탈방지링을 설치하여 본체부와 소켓부간 연결상태를 견고하게 유지하며, 반대 방향으로 본체부가 밀려 나오지 않게 관 이탈을 방지하여 누수방지 및 지반침하를 예방하는 기술임 내구성이 높은 PVC 재료를 선별하여 사용하므로 장기 신뢰성이 높고, 원강성을 대폭 향상시켜 깊은 매설도 가능한 기술임. 내식성이 우수하며 산, 알카리 등 광범위하게 산성토양이나 어떠한 생활하수에도 부식이 없어 반영구적으로 사용이 가능한 기술임. PVC이중벽관은 경량의 플라스틱(폴리염화비닐)으로써 운반 및 시공이 용이하므로 간편하고 신속한 시공이 가능한 기술임. |
|
| 녹색성 | 1. 신청기술(제품)의 에너지 자원 활용 효율성 및 절약 효과 이중벽하수관 연결부의 파손 및 누수를 차단함으로써 토양 및 지하수의 오염을 방지하며, 주관로가 고강성 PVC 이중벽파이프로 내식성 및 내화학성이 우수하여 오수에 대한 저항력이 강함. 2. 녹색성장기여도 연결구와 PVC파이프의 외압강도를 유사하게 함으로서 연결 고무링의 내후성 약화를 방지하여 장기간의 시간이 경과하여도 연결 고무링의 내후성을 유지 할 수 있어 50년 이상의 완전한 수밀로 토양오염의 염려를 해소함. 또한 PVC 소재는 생산시 CO₂ 발생량이 적어, 환경부하가 낮은 소재로 저탄소녹색성장에 부응함. |
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) (주)엔비텍2019.08.07강원도 원주시 태장공단길 42-4상하수관 제조4,821사실상 지배력기준(기업회계기준서 1110호)-(주)하이퍼타입2022.07.01강원도 원주시 태장공단길 42-6방향제 제조 및 판매132사실상 지배력기준(기업회계기준서 1110호)-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2023년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----2(주)엔비텍141211-0105986(주)하이퍼타입131111-0675404
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
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| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
※ 당사는 최근 사업연도말 자산총액이 1천억 또는 매출액이 500억원 미만인 "소규모기업'에 해당되어 본 내용을 별도로 기재하지 않았습니다.
4. 지적재산권 보유 현황☞ 본문 위치로 이동
| 종류 | 취득일 | 내용 | 근거법령 | 취득소요인력/기간/비용 | 상용화여부 | 매출기여도 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 특허 | 2004.11.15 | 일체형 소켓을 갖는 주름 이중 벽관의 제조방법 | 특허법 | 7명/1년 | 제품화 | 14% |
| 특허 | 2005.02.02 | 일체형 소켓을 갖는 주름 이중벽관 | 특허법 | 7명/1년 | 제품화 | 14% |
| 특허 | 2007.01.22 | 이탈방지링이 구비된 이음관 | 특허법 | 7명/4개월 | 제품화 | 부속품 |
| 특허 | 2007.03.12 | 이중벽관 연결소켓 및 이를 이용한 시공방법 | 특허법 | 7명/1년 | 제품화 | 14% |
| 특허 | 2008.11.07 | 관 보수용 나선띠 | 특허법 | 7명/1년 | 제품화 | 10% |
| 특허 | 2009.08.10 | 다짐롤러,라이닝 프로파일 및 이를 이용한 비굴착 라이닝 시공방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | - |
| 특허 | 2009.09.14 | 사이폰식 월류장치가 구비된 빗물 저류조 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 10% |
| 특허 | 2011.01.07 | 편수관(소켓부 내주연에 거치대 및 이탈방지링 구성) | 특허법 | 7명/1년 6개월 | 제품화 | 6% |
| 특허 | 2011.01.07 | 발포성 접착 테이프 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 0% |
| 특허 | 2011.01.17 | 공기방울을 이용한 관거 세정장치 및 이를 이용한 관거 세정공법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2011.10.31 | 생태환경을 고려한 저류지 시스템 및 그 시공 방법 | 특허법 | 2명/3년(공동특허) | 제품화 | 3% |
| 특허 | 2012.01.05 | 제관기를 이용한 비굴착 라이닝 시공 장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2012.07.17 | 조립식 빗물저장시설의 상판 구조 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2012.12.10 | 내충격성이 향상된 합성수지관 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 전품목 |
| 특허 | 2012.12.13 | 전기융착이음관을 이용한 오수관의 연결방법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2013.01.07 | 제관기의 몰탈 주입기 | 특허법 | 2명/1년 | 기술상용화 | 2% |
| 특허 | 2013.02.27 | 내충격성 합성수지조성물 및 이에 의해 성형된 합성수지관 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2013.03.13 | 하수관의 본관과 가지관이 연결된 부위를 보수하기 위한 비굴착 하수관 보수 방법 및 장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2013.03.13 | 하수관의 본관과 가지관이 연결된 부위를 보수하기 위한 비굴착 하수관 보수 방법 및 장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2013.03.21 | GMT소재를 이용한 조립식 빗물저장시설 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2013.05.20 | 하수관의 본관과 가지관이 연결된 부위를 보수하기 위한 비굴착 하수관 보수 방법 및 장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2013.11.06 | 견고한 체결을 위한 오수받이 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 7% |
| 특허 | 2014.01.08 | 동결 방지를 위한 오수받이 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 7% |
| 특허 | 2014.02.17 | 악취 방지를 위한 오수받이 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 8% |
| 특허 | 2014.02.17 | 입상관 길이 조절을 위한 오수받이 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 8% |
| 특허 | 2014.02.26 | 이탈방지용 맨홀뚜껑을 구비한 오수받이 | 특허법 | 2명/1년 | 제품화 | 8% |
| 특허 | 2014.05.15 | RFID발전모듈을 갖는 상하수도관 | 특허법 | 2명/1년 | - | - |
| 특허 | 2014.07.24 | 수밀링 밀림 방지형 상하수도관 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 전품목 |
| 특허 | 2014.07.24 | 경사면 보강부재 및 이를 이용한 비굴착 관로 보수방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 4% |
| 특허 | 2014.09.12 | 분할 보강부 및 이를 이용한 비굴착식 관로 보수방법 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2014.09.12 | 비굴착 관로 보강용 고정 부재 및 이를 이용한 관로 보수방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 4% |
| 특허 | 2014.09.12 | 반자동체결부를 구비한 빗물 저류조 및 그의 시공방법 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 5% |
| 특허 | 2014.09.12 | 빗물 저류조 및 그의 시공방법 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 8% |
| 특허 | 2014.09.12 | 반자동체결부와 체결안착부를 구비한 빗물 저류조 및 그의 시공방법 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 3% |
| 특허 | 2014.12.22 | 온돌식 층간소음 방지 채널 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2014.12.22 | 층간소음 방지 바닥구조 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2014.12.22 | 층간소음 방지 조립식 패널 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2015.02.26 | 스토퍼링을 구비한 이중벽관 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2015.03.10 | 라이닝 프로파일을 이용한 비굴착 라이닝 시공 시스템 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 4% |
| 특허 | 2015.03.10 | 라이닝 프로파일을 이용한 비굴착 라이닝 시공 시스템 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 4% |
| 특허 | 2015.04.20 | 하수관로 보수장치 | 특허법 | |||
| 특허 | 2015.05.26 | 탈부착형 거름망을 구비한 맨홀과 GMT 소재를 이용한 조립식 빗물저장시설 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 3% |
| 특허 | 2015.06.08 | 탈부착형 거름마을 구비한 맨홀과 경사면을 형성하는 블록을 사용한 조립식 빗물저장시설 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 3% |
| 특허 | 2015.07.01 | 끝단보호링을 구비한 이중벽관 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2015.09.22 | 내식성 및 내구성 합성수지조성물로 성형된 이중벽관(ABS) | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 15% |
| 특허 | 2015.09.22 | 내식성 및 내구성 합성수지조성물로 성형된 이중벽관(PVC) | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 15% |
| 특허 | 2016.03.31 | 콘크리트 구조물 보수용 경량 시멘트 모르타르 조성물 및 이를 이용한 콘크리트 구조물의 보수방법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2016.12.14 | 열안정성 및 가공성이 향상된 저독성 합성수지 파이프용 수지 조성물 및 그로부터 제조되는 합성수지 파이프 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 12% |
| 특허 | 2017.02.06 | 열안정성 및 가공성이 향상된 무독성 합성수지 파이프용 수지 조성물 및 그로부터 제조되는 합성수지 파이프 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 12% |
| 특허 | 2017.03.10 | 하수관 보수장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | - |
| 특허 | 2017.07.05 | 열안전성 및 가공성이 향상된 저독성 합성수지 파이프용 수지조성물 및 그로부터 제조되는 합성수지 파이프 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 전품목 |
| 특허 | 2017.07.14 | 관로 준설용 노즐 | 특허법 | |||
| 특허 | 2018.10.05 | 상하수관 갱생용 라이너 및 이의 시공방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2018.10.05 | 투명 라이닝 프로파일을 이용한 비굴착 라이닝 시공 방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2018.11.15 | 노후한 콘크리트관 진단방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2018.12.28 | 상하수관 갱생용 투명 라이너 및 이의 시공방법 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2019.02.21 | 연결관 탐색 시스템 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | - |
| 특허 | 2019.06.27 | 오수받이 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 10% |
| 특허 | 2019.11.22 | 저영향개발기법 기반의 생태환경 빗물집수시스템 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2019.12.06 | 관로의 세정과 완주가 가능한 제트추진형 관로 조사 장치 및 관로 조사 공법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2019.12.06 | 상하수관로 전체 보수 장치 및 전체 보수 공법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2020.03.26 | 스팀열 회수기능을 구비하는 비굴착 관로 보수장치 | 특허법 | |||
| 특허 | 2020.04.08 | 우오수받이 장치 | 특허법 | 5명/1년 | 제품화 | 10% |
| 특허 | 2020.08.03 | 입상관 길이조절이 가능한 오수받이 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2020.08.04 | 하수관거용 수로변경장치 | 특허법 | 5명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2020.10.16 | 보강대상 관 갱생공법이 적용된 누수 센싱 시스템(윤성건설-발명자) | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2020.12.04 | ZT-제너레이터가 결합된 고속고액 분리장치 및 이를 이용한 재이용수의 생산방법 | 특허법 | |||
| 특허 | 2021.02.23 | 이중벽관 제조 장치 및 방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2021.02.23 | 이중벽관 | 특허법 | 7명/1년 | 제품화 | 15% |
| 특허 | 2021.05.20 | 입상관의 길이조절이 용이한 오수받이 | 특허법 | 6명/1년 | 제품화 | 10% |
| 특허 | 2021.06.28 | 하수관로 경사도 측정 방법 (블루폭스 공동) | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 5% |
| 특허 | 2021.09.14 | 친환경 숯 제설제 및 이의 제조방법 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 15% |
| 특허 | 2021.09.14 | 친환경 숯 제설제 및 이의 제조방법 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 15% |
| 특허 | 2022.02.23 | 관로탐사선을 구비한 합성수지관 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 5% |
| 특허 | 2022.02.28 | 관로 보수 장치 및 공법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.03.16 | 배관 제조 장치 및 방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.04.28 | 하수관 비굴착 보수 시스템의 전처리 장치 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.04.28 | 비굴착형 하수관 보수 시스템 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.09.02 | 노후관 제관용 제관장치 및 이를 이용한 노후관 갱생제관방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.09.02 | 이중벽관 및 이를 시공하기 위한 시공용 조립체 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.09.02 | 배관 성형용 합성수지조성물과 이를 통해 제조된 합성수지관 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.10.14 | 합성수지관 제조 장치 및 방법, 및 이로부터 제조된 합성수지관 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 15% |
| 특허 | 2022.12.13 | 금속수지 복합관의 제조 방법 및 이에 의해 제조된 금속수지 복합관 | 특허법 | 10명/2년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2022.12.13 | 비굴착 관로 갱생을 위한 이동식 수분 제거 장치 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 5% |
| 특허 | 2023.02.22 | 저압용 노후배관 보수 방법 및 장치 | 특허법 | 10명/1년 | 기술상용화 | 5% |
| 특허 | 2023.04.28 | 비굴착 관로 보수용 광조사 자동 경화 장치 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | - |
| 특허 | 2023.05.30 | 저류시스템 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2023.09.05 | 저류시스템의 시공방법 | 특허법 | 6명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2023.09.15 | 유속증가장치와 이를 구비한 배관 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2024.01.05 | 복합관 이음 커플링 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2024.01.08 | 노후배관 보강 및 보수를 위한 보강신축관 및 이 보강신축관을 이용한 노후배관 보수방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2024.02.15 | 중고압용 노후배관 보수방법 및 장치 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 10% |
| 특허 | 2024.04.15 | 플라스틱 폐기물을 이용한 단면 보수재 조성물 및 이의 제조 방법 | 특허법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 5% |
| 특허 | 2024.07.18 | 조립식 저류조 구조물 | 특허법 | 6명 /1년 | 기술상용화 | 10% |
| 상표 | 2022.12.15 | NUVOTEC 에코-다노가 | 상표법 | 7명/1년 | 기술상용화 | 20% |
| 디자인 | 2023.05.01 | 포장용 포대 | 디자인보호법 | 8명/1년 | 기술상용화 | 15% |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
해당사항 없습니다.
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