Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 대한제당주식회사 3 Y 120111-0018368
분 기 보 고 서
(제 69 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 대한제당 주식회사 |
| 대 표 이 사 : | 강 승 우 |
| 본 점 소 재 지 : | 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가) |
| (전 화) 02-410-6000 | |
| (홈페이지) http://www.ts.co.kr | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 전 무 (성 명) 이 효 섭 |
| (전 화) 02-410-6055 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사 등의 확인서.jpg 대표이사 등의 확인서 I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황 가-1. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----121-132121-132
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
가-2. 연결대상회사의 변동내용
델리치푸드(주)지분 전체 취득------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
※ 당사는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주 식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다. 나. 회사의 법적 ·상업적 명칭 당사의 명칭은 "대한제당 주식회사" 라고 표기합니다. 영문으로는 "TS Corporation" 이라 표기하고, 약식으로 표기할 경우에는 "대한제당(주)"라고 표기합니다. 다. 설립일자 당사는 1956년 7월 6일에 설립되었습니다. 또한 1968년 12월 27일자로 유가증권시장에 상장되어 매매가 개시되었습니다. 라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 주 소 : 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가)전화번호 : 02-410-6000홈페이지 : http://www.ts.co.kr
마. 중소기업 등 해당 여부 당사는 『중소기업기본법 제2조ㆍ벤처기업육성에 관한 특별조치법 제 2조의 2』에 의한 중소기업ㆍ벤처기업에 해당되지 않으며, 『중견기업 성장 촉진 및 경쟁력 강화에 관한 특별법 제 2조』에 의한 중견기업에 해당됩니다.
미해당미해당해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
바. 주요 사업의 내용 당사가 도입한 K-IFRS에 따라 당사 및 연결대상 종속회사에 포함된 회사들이 영위하는 사업으로는 식품부문, 축산유통부문, 사료부문, 기타부문 등이 있습니다.당분기말 현재 사업부문별 매출유형 및 품목은 다음과 같습니다.
| 사업부문 | 매출 유형 | 품목 | 2024년 3분기 매출비중 |
|---|---|---|---|
| 식품부문 | 제품외 | 설탕, 조제품 등 | 50.6% |
| 축산유통부문 | 상 품 | 돈육, 우육, 계육 등 | 27.9% |
| 사료부문 | 제품외 | 배합사료 | 17.1% |
| 기타부문 | 서비스외 | 골프장, 단체급식 등 | 4.4% |
기타 자세한 사항은 '가. 연결대상 종속회사 개황' 과 'Ⅱ. 사업의 내용'을 참고하시기바랍니다.
사. 신용평가에 관한 사항 당사의 회사채 신용등급의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| 평가일 | 평가대상 유가증권 등 | 신용등급 | 평가회사(신용평가등급범위) | 평가구분 |
|---|---|---|---|---|
| 2024-05-09 | 126회 사모사채 | A- | 한기평 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2024-05-09 | 제123-2회 무보증사채 | A- | 한기평 (AAA ~ D) | 정기평가 |
| 2024-05-09 | A- | 한신평 (AAA ~ D) | 정기평가 |
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
유가증권시장 상장1968년 12월 27일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
최근 5개년 당사 및 당사의 주요종속회사의 주요 연혁은 아래와 같습니다.
| 회사의 법적상업적 명칭 | 주요사업의 내용 | 주요 연혁 |
|---|---|---|
| 대한제당(주) | 설탕 및 사료 제조업 |
2020. 03 남경채홍사료유한공사 지분 전체 매각2021. 09 (주)티에스푸드앤시스템 청산2022. 01 티에스사료(주) 설립2023. 12 옥전부원양식유한공사 지분 전체 매각2024. 01 델리치푸드(주) 지분 전체 취득 |
※ 당사는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주 식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다. 가. 회사의 본점 소재지 및 그 변경 본점소재지 : 인천광역시 중구 월미로 116 (북성동1가)
나. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2020.03.27정기주총사내이사 최상천사내이사 강승우사외이사 하광룡상근감사 구한모-사외이사 이종환상근감사 정경섭2021.03.26정기주총-사내이사 설윤호사외이사 김동열-2022.03.25정기주총대표이사 강승우사내이사 이효섭-대표이사 김기영사내이사 박성수2023.03.24정기주총-대표이사 강승우기타비상무이사 최상천사외이사 하광룡상근감사 구한모-2024.03.22정기주총사외이사 김상유사내이사 설윤호사외이사 김동열
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 대표이사는 이사회에서 선임 하였습니다. 다. 최대주주의 변동 보고서 작성기준일 현재 변동사항 없음.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 제69기(3분기말) | 제68기(2023년말) | 제67기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 89,696,580 | 89,696,580 | 89,696,580 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 44,848,290,000 | 44,848,290,000 | 44,848,290,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | 6,482,760 | 6,482,760 | 6,482,760 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 3,241,380,000 | 3,241,380,000 | 3,241,380,000 | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 48,089,670,000 | 48,089,670,000 | 48,089,670,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 11월 08일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주--120,000,000-89,696,5806,482,76096,179,340---------------------89,696,5806,482,76096,179,340-1,227,400-1,227,400-88,469,1806,482,76094,951,940-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
※ 2024년 8월 7일 이사회 결의를 통해 NH투자증권과 100억원의 자기주식취득신탁 계약을 체결하였습니다.※ 2024년 11월 8일 공시한 '신탁계약에의한 취득상황보고서'를 기준으로 작성하였 습니다.
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 11월 08일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주------우선주------보통주-1,227,400--1,227,400-우선주------보통주------우선주------보통주-1,227,400--1,227,400-우선주------보통주------우선주------보통주-1,227,400--1,227,400-우선주------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
※ 2024년 8월 7일 이사회 결의를 통해 NH투자증권과 100억원의 자기주식취득신탁 계약을 체결하였습니다.※ 2024년 11월 8일 공시한 '신탁계약에의한 취득상황보고서'를 기준으로 작성하였 습니다.
다. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 - 공시서류 작성기준일 현재 자기주식 직접 취득 및 처분 내역이 없습니다.
라. 자기주식 신탁계약 체결ㆍ해지 이행현황
2024년 11월 08일(단위 : 천원, %, 회)
| (기준일 : | ) |
신탁 체결2024.08.082025.08.0710,000,0003,641,79336.4--2024.11.08
| 구 분 | 계약기간 | | 계약금액(A) | 취득금액(B) | 이행률(B/A) | 매매방향 변경 | | 결과보고일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시작일 | 종료일 | 횟수 | 일자 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 2024년 11월 8일 공시한 '신탁계약에의한 취득상황보고서'를 기준으로 작성하였 습니다.
마. 종류주식(명칭) 발행현황
(단위 : 원) 2014년 12월 23일5005003,241,380,0006,482,7603,241,380,0006,482,760-- 매결산기에 보통주식에 우선하여 보통주 +1%의 추가 현금 배당의 이익배당- 어느 사업연도에 있어서 소정의 배당을 하지 못한 경우에는 누적된 미배당분을 다음 사업연도에 우선하여 배당-없음-----없음-N---- 의결권 없음- 소정의 배당을 하지 아니한다는 결의가 있는 경우에는 그 결의가 있는 총회의 다음 총회부터 그 우선적 배당을 한 다는 결의가 있는 총회의 종료시까지 의결권이 있음-
| 발행일자 | |
| 주당 발행가액(액면가액) | |
| 발행총액(발행주식수) | |
| 현재 잔액(현재 주식수) | |
| 주식의내용 | 존속기간(우선주권리의 유효기간) |
| 이익배당에 관한 사항 | |
| 잔여재산분배에 관한 사항 | |
| 상환에관한 사항 | 상환권자 |
| 상환조건 | |
| 상환방법 | |
| 상환기간 | |
| 주당 상환가액 | |
| 1년 이내상환 예정인 경우 | |
| 전환에관한 사항 | 전환권자 |
| 전환조건(전환비율 변동여부 포함) | |
| 발행이후 전환권행사내역 | |
| 전환청구기간 | |
| 전환으로 발행할주식의 종류 | |
| 전환으로발행할 주식수 | |
| 의결권에 관한 사항 | |
| 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2022년 03월 25일제66기정기주주총회- 이사회 결의로 주주총회에서 선임한 이사 중 사내이사와 기타비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 조항 신설- 상업등기선례에 따라 이사회에서 사내이사와 기타비상무이사를 구분하여 선임할 수 있는 근거 신설2021년 03월 26일제65기정기주주총회- 수권자본 및 액면가 변경- 사채발행 시 전자등록의 근거조항 신설- 이사 선임 및 이사회 구성, 소집, 결의방법 등에 대한 규정 변경- 주주 등의 주소, 성명 및 인감신고 삭제- 주식분할에 따른 조문 변경- 전자등록 의무화에 따른 조문 정비- 상법 규정 적용에 따른 이사회 관련 조문 정비- 전자증권법 규정 내용 반영
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1제당정당 제과 및 전분소맥분의 제조 및 판매영위2각종 화공약품, 화학제품 및 독극물의 제조 및 판매업미영위3식료품 및 식품첨가물의 제조가공 및 판매업영위4사료 및 사료첨가물의 제조가공 및 판매업영위5발효 화학공업미영위6의약품 및 동물 의약품의 제조 판매업, 도매업 및 수출입업미영위7농산물, 축산물, 수산물의 재배, 사육, 양식, 가공판매업미영위8식용유 및 동 관련제품의 제조 수입, 가공, 판매업영위9금융보험업, 운수보관업, 서비스업미영위10유통업영위11기술용역 및 플랜트 수출업미영위12부동산 매매업 및 임대업영위13국내외의 수출입업 및 대행업영위14각종 물품 제조 및 도산매업영위15건설업 및 동 관련건축재료 매매업미영위16종합 휴양업미영위17환경오염방지업, 폐기물처리업, 상하수 및 폐수처리 시설업미영위18국내외 자원 개발 및 판매업미영위19청량음료 및 먹는샘물 제조 및 판매업미영위20각종 차량, 부품의 수출입, 조립, 정비, 판매업미영위21음식점업 및 음식재료 매매, 중개업미영위22유선방송 및 방송프로그램 제작 관련사업미영위23항만, 부두관련사업 및 하역업미영위24정보, 통신관련사업미영위25양조업미영위26건강식품 및 건강음료 판매업영위27주택건설 공사업 및 분양업미영위28선박 및 용선 중개업과 제반부대사업미영위29신재생 에너지 제조 및 판매업미영위30교육 서비스업미영위31전 각항에 부대하는 사업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업부문별 현황
당사의 주요사업부문은 식품, 축산유통 및 기타로 구성되어 있으며 종속회사의 사료사업부문 및 골프장, 외식업 등이 있습니다. 주요 제품으로는 식품부문의 설탕 및 조제품, 사료부문의 배합사료입니다. 축산유통부문의 주요 상품은 수입육 및 수산물입니다. 당분기말 연결기준 매출액은 1,020,417백만원으로 식품부문 516,322백만원(50.6%), 축산유통부문 284,840백만원(27.9%), 사료부문 174,486백만원(17.1%), 기타부문 44,769백만원(4.4%)입니다. 주요 제품인 정백과 배합사료의 가격은 원재료의 국제 시세 및 환율에 따라 변동되며 제품가는 정백 1,086원/kg이고, 배합사료 576원/kg입니다. 당사 3분기 기준 국외 및 국내 매출 실적은 다음 표와 같습니다.
| <매출실적 요약표> | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 식 품 | 축산유통 | 사 료 | 기 타 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 국 외 | 185,429,352 | - | 17,322,165 | - | 202,751,517 |
| 국 내 | 330,892,182 | 284,840,477 | 157,163,768 | 44,769,236 | 817,665,663 |
| 합 계 | 516,321,534 | 284,840,477 | 174,485,933 | 44,769,236 | 1,020,417,180 |
당사 3분기 연결기준 원재료 매입액은 식품부문 496,860백만원(74.99%), 축산유통부문 8,230백만원(1.24%), 사료부문 152,379백만원(23.00%), 기타부문 5,115백만원(0.77%)입니다. 국내 사업장 기준 생산능력은 식품부문 331,348백만원, 사료부문 134,331백만원이고, 가동율은 식품부문 94.9%, 사료부문 87.1% 입니다.아울러 당사는 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 국내외 금리동향 모니터링 실시 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있으며, 자산 및 부채의 환율변동에 의한 리스크를 최소화하여 외환관리위원회를 운영하며 환리스크관리에 만전을 기하고 있습니다. 원당 및 옥수수 등의 원재료는 선도계약 등을 통하여 원재료의 가격변동위험을 최소화하도록 노력하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 주요 제품 및 서비스"부터 "7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 매출
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 구체적용도 | 주요상표등 | 매출액 | 비율 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 제품외 | 설탕 외 | 식품 | 푸드림 | 516,321,534 | 50.6% |
| 축산유통 | 상 품 | 돈육 외 | 식품 | 푸드림 | 284,840,477 | 27.9% |
| 사 료 | 제품외 | 배합사료 외 | 사료 | 무지개사료 | 174,485,933 | 17.1% |
| 기 타 | 서비스외 | - | - | - | 44,769,236 | 4.4% |
| 합 계 | 1,020,417,180 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/kg)
| 품 목 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| 정 백 | 1,086원 | 1,047원 | 895원 |
| 배합사료 | 576원 | 624원 | 597원 |
(1) 산출기준
정 백 : 매출액 / 수출 및 내수 판매량의 가중평균 배합사료 : 매출액 / 판매량의 단순평균(2) 주요 가격변동 원인
설 탕 : 국제 원당가 시세, 환율 배합사료 : 환율변동에 따른 수입 곡물 가격 및 부재료 가격 변동
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매입유형 | 품 목 | 구체적용도 | 매입액 | 비율(%) |
|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 원재료 | 원 당 | 설탕 제조 | 329,144,462 | 49.68 |
| 원재료 | COCOA | 조제품 제조 | 22,339,624 | 3.37 | |
| 원재료 | S M P | 87,094,123 | 13.14 | ||
| 원재료 | 기 타 | 30,391,826 | 4.59 | ||
| 원재료 | 유제품 | 유제품 제조 | 27,889,680 | 4.21 | |
| 계 | 496,859,715 | 74.99 | |||
| 축산유통 | 기 타 | 자돈 외 | - | 8,230,073 | 1.24 |
| 계 | 8,230,073 | 1.24 | |||
| 사 료 | 원재료 | 옥수수 | 사료 배합 | 36,319,677 | 5.49 |
| 원재료 | 대두박 | 15,921,461 | 2.40 | ||
| 원재료 | 소 맥 | 22,082,938 | 3.33 | ||
| 기 타 | 기 타 | - | 78,055,158 | 11.78 | |
| 계 | 152,379,234 | 23.00 | |||
| 기 타 | 상 품 | 식자재 | - | 5,114,959 | 0.77 |
| 계 | 5,114,959 | 0.77 | |||
| 총 계 | 662,583,981 | 100.0 |
나. 주요 원재료 등의 가격변동추이
(단위 : $/톤)
| 품 목 | 구 분 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
| 원 당 | 해 외 | $585 | $579 | $485 |
| 옥 수 수 | 해 외 | $252 | $319 | $347 |
(1) 산출기준
제당식품부문 : 매입금액 / 매입물량의 단순평균(인수기준) 사료부문 : C&F
(2) 주요 가격변동원인
제당식품부문 : 브라질, 태국, 호주 등 주요산지의 작황 사료부문 : 국제 곡물시세
다. 생산능력 및 생산능력의 산출근거(1) 생산능력
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 설 탕 | 인 천 | 331,348,311 | 439,549,733 | 376,390,180 |
| 사 료 | 사 료 | 인천,울산 | 134,331,138 | 204,043,275 | 208,848,430 |
| 합 계 | 465,679,449 | 643,593,008 | 585,238,610 |
※ 당사 울산공장(사료)는 2020년 7월 1일부터 2024년 12월 31일까지 휴업 신고되 었습니다.
(2) 생산능력의 산출기준 및 산출방법
① 산출기준 : 실제생산량 및 가동률 기준
② 산출방법 : 생산실적/실제가동률
※ 평균가동시간
| 구 분 | 품 목 | 1일평균가동시간 | 월평균가동일수 | 가동일수 |
|---|---|---|---|---|
| 인 천 | 설 탕 | 24hr | 28.9일 | 260일 |
| 인 천 | 사 료 | 20hr | 21.8일 | 196일 |
라. 생산실적 및 가동률
(1) 생산실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 품 목 | 사업소 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 설 탕 | 인 천 | 314,449,547 | 415,374,498 | 355,688,720 |
| 사 료 | 사 료 | 인천,울산 | 117,002,421 | 180,986,385 | 193,602,495 |
| 합 계 | 431,451,968 | 596,360,883 | 549,291,215 |
※ 당사 울산공장(사료)는 2020년 7월 1일부터 2024년 12월 31일까지 휴업 신고되 었습니다.(2) 당해 사업연도의 가동률
| 사업소(사업부문) | 가동가능시간 | 실제가동시간 | 평균가동률 |
|---|---|---|---|
| 제 당(식품부문) | 274일 * 24hr | 260일 * 24hr | 94.9% |
| 사 료(사료부문) | 225일 * 20hr | 196일 * 20hr | 87.1% |
마. 생산설비의 현황 등 (1) 생산설비의 현황
| 부 문 | 사업장 | 소재지 |
|---|---|---|
| 식품부문(제당) | 국내 | 인천광역시 중구 외 |
| 기타사업(사옥) | 국내 | 서울특별시 송파구 |
| 종속기업 | 국내 | 인천광역시 중구, 경기도 양주시 외 |
| 해외 | 중국 천진 외 |
- 당사의 생산에 중요한 시설 등으로는 토지, 코스, 건물, 구축물, 기계장치, 차량운 반구, 건설중인자산, 기타유형자산 등의 생산설비를 보유하고 있습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 제 69(당) 기 3분기 | 제 68(전) 기 3분기 |
|---|---|---|
| 기초장부금액 | 364,080,156 | 367,532,064 |
| 취득 | 7,518,473 | 7,223,457 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 12,251,846 | - |
| 리스약정으로 인한 증가 | 911,565 | 1,364,458 |
| 투자부동산으로 대체 | - | (2,381) |
| 처분 | (209,381) | (606,993) |
| 감가상각 | (8,909,548) | (8,568,355) |
| 기타증감(*) | 2,972,798 | (100,307) |
| 기말장부금액 | 378,615,909 | 366,841,943 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동과 기타유동금융자산에서 유형자산으로 대체된 금액 2,700,000천원이 포함되어 있습니다.
(3) 진행중인 투자
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 구 분 | 투자기간 | 투자대상 자산 | 투자효과 | 총투자액 | 기투자액 | 향후 투자액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 매 입 | 2024. 1 ~ 2024. 12 | 제당 제조 기계장치 | 생산능력 향상 | 2,210,000 | 1,400,390 | 809,610 | - |
| 사 료 | 매 입 | 사료 제조 기계장치 | 2,421,000 | 1,139,489 | 1,281,511 | - | ||
| 공 통 | 매 입 | 전산장비 구입 등 | 업무효율 향상 | 335,860 | 324,280 | 11,580 | - | |
| 합 계 | 4,966,860 | 2,864,159 | 2,102,701 | - |
※ 사료사업부의 총투자액은 추가적인 시설, 설비 및 기계장치 투자 계획으로 기존 1,222,000천원에서 2,421,000천원으로 변경되었습니다.(4) 향후 투자계획
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 계 획 명 칭 | 예상투자총액 | 투 자 효 과 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 자산형태 | 금 액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 식 품 | 제당 제조 기계장치 | 기계장치 | 809,610 | 생산능력 향상 | 제 당 |
| 사 료 | 사료 제조 기계장치 | 기계장치 | 1,281,511 | 생산능력 향상 | 사 료 |
| 공 통 | 전산장비 구입 등 | 공구기구비품 | 11,580 | 업무효율 향상 | 공 통 |
| 합 계 | 2,102,701 | - | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 제품외 | 설탕 | 국 외 | 185,429,352 | 243,254,504 | 256,398,569 |
| 국 내 | 330,892,182 | 406,989,277 | 396,231,849 | |||
| 소 계 | 516,321,534 | 650,243,781 | 652,630,418 | |||
| 축산유통 | 상품외 | 돈육 | 국 외 | - | - | - |
| 국 내 | 284,840,477 | 360,167,828 | 390,735,512 | |||
| 소 계 | 284,840,477 | 360,167,828 | 390,735,512 | |||
| 사 료 | 제품외 | 사료 | 국 외 | 17,322,165 | 32,065,467 | 38,249,841 |
| 국 내 | 157,163,768 | 234,074,058 | 241,389,243 | |||
| 소 계 | 174,485,933 | 266,139,525 | 279,639,084 | |||
| 기 타 | 서비스외 | - | 국 외 | - | - | - |
| 국 내 | 44,769,236 | 55,798,750 | 55,070,505 | |||
| 소 계 | 44,769,236 | 55,798,750 | 55,070,505 | |||
| 합 계 | 국 외 | 202,751,517 | 275,319,971 | 294,648,410 | ||
| 국 내 | 817,665,663 | 1,057,029,913 | 1,083,427,109 | |||
| 합 계 | 1,020,417,180 | 1,332,349,884 | 1,378,075,519 |
나. 판매경로 및 판매방법 등
(1) 판매경로 - 제당식품부문 : 국내 - 실수요처, 대리점, 대형할인점 해외 - 주로 아시아지역 국가의 실수요처 및 중간무역업체 - 축산유통부문 : 내수 - 유통업체, 실수요처 - 사료부문 : 당사 대리점, 농/축협, 직거래(2) 판매방법 및 조건 - 제당식품부문 : 국내 - 신용기준에 의거한 여신한도내 거래 및 약정/담보 한도에 의한 거래 해외 - T/T, CAD 수출 및 L/C방식 - 축산유통부문 : 내수 - 신용기준에 의거한 여신한도내 거래 및 약정/담보 한도에 의한 거래 - 사료부문 : 판매경로를 통하여 전량 축산농가에 내수 판매중이며 조건은 농가별로 판매량 및 결제일에 따라 차등 할인률 적용(3) 판매전략 - 제당식품부문 : 1) 주요 실수요처 중점 납품을 통한 고정 물량 확보 2) B to C 등 개별 소비자 경로 판매 확대 노력 - 축산유통부문 : 1) 주요 유통업체 중점 납품을 통한 고정 물량 확보 2) 신규 거래처 발굴 노력 - 사료부문 : 1) 사료유통, 물류의 합리화 2) 고품질 환경 친화성 사료 개발 및 판매 3) 계열화 사업을 통한 구조 개선 4) 새로운 시장 진출 및 판매모델 개발(4) 주요 매출처 - 제당식품부문 : 실수요처, 대리점, 대형할인점 - 축산유통부문 : 실수요처 - 사료부문 : 축산 농가, 당사 대리점, 소매점, 농협, 축협
다. 수주상황 - 해당사항 없음
5. 위험관리 및 파생거래
연결실체는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험, 환위험, 이자율위험 등과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험관리는 연결실체의 재무적성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 연결실체가 허용가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체는 전사적인 수준의 위험관리 정책 및 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 연결실체의 재무부문에서 위험관리에 대한 총괄책임을 담당하고 있습니다. 연결실체의 재무부문은 이사회에서 승인된 위험관리 정책 및 절차에 따라 연결실체의 영업과 관련한 금융위험을 감시하고 관리하는 역할을 하고 있으며, 금융위험의 성격과 노출정도를 분석한 주기적인 내부위험보고서를 이사회에 제출하고 있습니다. 연결실체의 이사회는 전반적인 금융위험관리전략을 수립하고 위험회피 수단 및 절차를 결정하며 위험관리의 효과성에 대한 사후평가를 수행하고 있습니다. 또한, 연결실체의 내부감사인은 위험관리 정책 및 절차의 준수 여부와 위험노출 한도를 지속적으로 검토하고 있습니다.
연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다. 가. 위험관리
(1) 신용위험관리
신용위험이란 고객이나 거래상대방이 금융상품에 대한 계약상의 의무를 이행하지 않아 연결실체가 재무손실을 입을 위험을 의미하며, 주로 거래처에 대한 매출채권에서 발생합니다. 당사는 이러한 신용위험을 관리하기 위하여 거래 상대방으로부터 담보나 신용보증 등을 통해 선제적으로 신용위험을 관리하고 있습니다.
(2) 유동성위험관리연결실체는 유동성위험을 관리하기 위하여 단기 및 중장기의 자금관리계획을 수립하여 실제 현금유출액을 분석 및 검토하고 있으며, 금융부채와 금융자산의 만기구조를 일치시키고자 하고 있습니다. 연결실체의 영업활동현금흐름과 금융자산의 현금유입으로 금융부채의 상환이 가능하다고 판단하고 있으며, 일시적 또는 비정상적인 경제환경으로 인한 유동성 위험을 관리하고자 금융기관과 무역금융 등의 한도성 차입약정을 체결하고 있습니다.(3) 환위험
연결실체는 전세계적으로 영업활동을 영위하고 있어 다양한 통화로부터의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 연결실체가 노출되어 있는 주요 통화는 미국달러이며, 기타의 통화로는 엔화, 홍콩달러, 유로, 위안화 등이 있습니다. 연결실체의 외환위험 관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화 함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
(4) 이자율위험 연결실체의 이자율 위험은 미래 시장이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험으로서 이는 주로 변동금리부 조건의 차입금과 예금에서 발생하고 있습니다. 연결실체의 이자율위험관리 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다. 이를 위해 근본적으로 내부 자금 공유 확대를 통한 외부차입의 최소화, 고금리 차입금 감축, 장ㆍ단기차입구조 개선, 고정 대 변동이자 차입조건의 적정비율 유지,주간ㆍ월간 단위의 국내외 금리동향 모니터링 실시 및 대응방안 수립 등을 통해 선제적으로 이자율 위험을 관리하고 있습니다.연결실체는 이자율변동 위험을 회피하기 위해 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다.
나. 파생상품 거래현황
(1) 이자율통화스왑 및 이자율스왑연결실체는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 환위험 및 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: EUR, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 수취 | EUR 25,000,000 | EUR 1.15% | 2025-03-04 | 2,775,493 |
| 지급 | 33,675,000 | 2.97% | |||
| (주)하나은행 | 수취 | 15,000,000 | CD(3M)+1.56% | 2025-03-21 | 71,927 |
| 지급 | 15,000,000 | 3.97% | |||
| 합 계 | 2,847,420 |
(2) 통화선도 및 통화옵션
연결실체는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을목적으로 통화선도 및 통화옵션계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다. 당분기말 현재 통화선도의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2024-10-02~2025-01-27 | 매수 | USD 97,600,000 | (3,594,423) |
| 매도 | 132,124,102 | |||
| (주)국민은행 | 2024-10-15~2025-01-27 | 매수 | USD 4,000,000 | (43,851) |
| 매도 | 5,300,460 | |||
| 합 계 | (3,638,274) |
당분기말 현재 통화옵션의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위: USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 행사가격 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2025-01-20 | Put 매도 | 1,285원 | USD 1,000,000 | (2,541) |
| Call 매수 | 1,285원 | ||||
| Call 매도 | 1,305원 | ||||
| 합 계 | (2,541) |
(3) 상품파생 당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 제당제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 제당제품에 대한 상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 12,960 톤에 대한 상품선물 매도계약 (톤당 USD 20.15 ~ USD 22.61)과 3,720 톤에 대한 상품선물 매입계약(톤당 USD18.76 ~ USD19.51)이 체결되어 있습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
- 해당사항 없음
나. 연구개발활동(1) 연구개발 담당조직연구개발 담당 조직으로 식품연구실이 있으며, 연구원 2명으로 운영되고 있습니다.
(2) 연구개발 비용
(단위 : 원)
| 과 목 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 | 비 고 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 원 재 료 비 | 14,484,400 | 14,657,800 | 19,433,850 | - | |
| 인 건 비 | 90,224,142 | 118,311,530 | 221,851,584 | - | |
| 기 타 | 29,869,884 | 31,541,264 | 50,790,216 | - | |
| 연구개발비용 계 | 134,578,426 | 164,510,594 | 292,075,650 | - | |
| 회계처리 | 판매비와 관리비 | 134,578,426 | 164,510,594 | 292,075,650 | - |
| 제조경비 | - | - | - | - | |
| 개발비(무형자산) | - | - | - | - | |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 0.01% | 0.01% | 0.02% | - |
다. 연구개발 실적
| 년 도 | 연구개발 내용 |
|---|---|
| 2003 | 공역화 리놀레인산 조성물의 제조방법 특허등록 |
| 2005 | 자일로올리고당 생산법 특허등록 |
| 2008 | 혈당저감 기능성 설탕 '자일로슈가' 개발 |
| 2010 | 자일로오스 함유 혈당저감 기능성 설탕 특허등록 아라비노오스 함유 혈당저감 기능성 설탕 특허등록 저칼로리 저혈당 감미료 제조법 특허등록 감미료 무첨가 프리미엄 탁주 개발 |
| 2012 | 나트륨의 배출촉진 소금 '에리스리톨생금' 개발 |
| 2013 | 나트륨 배출촉진 소금 조성물 특허등록 커큐민 용출량 증대 치매예방 '울금청' 개발 혈당저감 및 정장효능 기능성 설탕 '자일로올리고슈가' 개발 |
| 2014 | 커큐민 용출량 증대 울금청 제조법 특허등록 건강기능식품 '자일로올리고 스위트 플러스' 개발 |
| 2015 | 혈당저감 및 정장효과 기능성 설탕 조성물 특허등록 |
| 2016 | 저칼로리 설탕 '에리스리톨 스위트' 개발 이미지 인쇄용 각설탕 제조법 특허등록 |
| 2017 | 기능성 설탕보완재(자일로바이오스) 생산기술 특허등록 |
| 2019 | 기능성 설탕보완재(자일로바이오스) 조성물 특허등록 |
| 2020 | 자일로올리고슈가 특화 자체 개발 유산균 특허출원 정장효능이 탁월한 '신바이오틱스 슈가' 개발 |
| 2021 | 설탕 체내흡수 감소 및 프리바이오틱스 효과 '락추로스 슈가' 개발 |
| 2022 | 감미도 2배 강화 '자일로슈가 더블스위트' 개발 자일로슈가의 혈당저감 인체적용 국제인증시험 완료 자일로올리고당 특화 프로바이오틱스 특허등록 구강케어 프로바이오틱스 특허출원 |
| 2023 | 대체감미료 동시분석법 개발 미지시료 및 이물 분석 시스템 구축 |
| 2024 | 미지시료(이물) 수탁분석 서비스 제공 |
7. 기타 참고사항
가. 사업부문별 현황
[식품부문]
1) 산업의 특성
제당산업은 성숙기 산업으로써 생활필수품이라는 품목 특성상 수요탄력성이 낮고 경기변동에 크게 영향을 받지 않지만 원료(원당)를 전량 수입에 의존하고 있어, 주요 원재료 생산국의 기상이변에 의한 작황과 환율의 급변동에 따라 가격 변동이 심하여 원료수급에 많은 어려움이 발생되는 산업입니다.
현재 국내 제당 산업은 대한제당, CJ제일제당, 삼양사의 3개사가 안정적으로 생산 및 판매를 하고 있으며 원가 절감 및 수익성 확보를 위해 노력하고 있습니다. 식품산업은 식품안정성에 대한 소비자들의 관심 증가로 위생 및 규정이 매우 엄격히 적용되고 있으며, 여성의 사회 활동 증가 및 세대구성 인원 변화에 따른 간편식, 외식 수요 증가 등으로 꾸준히 성장세에 있습니다. 당사는 소비자의 Needs에 부합하기 위해 양질의 원료 공급원을 선점하여 가격 경쟁력 확보를 위해 노력하는 한편, 지속적인 신제품 개발을 통해 신규 시장 진입을 모색하고 있습니다. 그럼에도 불구하고 2024년 상반기 글로벌 경제는 주요국의 통화긴축 장기화, 지정학적 리스크 등 구조적 불안 요인이 지속됨에 따라 경기회복이 지연되었으며, 국내경제 역시 미국을 중심으로 한 주요 선진국들의 통화긴축 정책의 영향으로 경기는 전반적인 약세 흐름을 지속하였습니다.2024년 하반기 및 2025년 글로벌 경제는 미국의 점진적인 통화완화 정책 속에 국내경제는 2~2.5% 수준의 성장세를 이어갈 것으로 전망되지만, 여전히 지속되고 있는 글로벌 지정학적 리스크 및 미국의 트럼프 대통령 당선에 따른 정치적, 경제적 리스크 등에 관해서는 유의해야 할 필요가 있어 보입니다.당사는 이러한 불확실성 속에서도 '선택과 집중' 전략을 통한 핵심사업의 경쟁력 강화 및 구성원 모두의 부단한 혁신과 도전으로 시장불확실성에 능동적으로 대응하고 신규 고객 확보, 신제품 개발과 새로운 성장동력을 모색하여 매출 증대 및 수익성 제고에 더욱 주력하겠습니다.
- 시장점유율 추이
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 경 쟁 사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 설 탕 | 22.3% | 21.6% | 21.4% | 20.9% | 77.7% |
※ 시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였으며, 각 사의 집계방법에 따라 소폭의 차이가 발생할 수 있음을 참고하시기 바랍니다.
[축산유통부문]
식생활 수준의 향상 및 서구화 식습관의 영향으로 육류소비가 증가함에 따라 우리나라의 식육시장 규모는 꾸준한 성장세를 보이고 있습니다. 특히 글로벌 FTA 체결 등을 통해 가격경쟁력을 확보한 다양한 원산지의 수입육 공급확대는 국내산 육류산업의 체질개선과 경쟁력 강화를 자극하고 있으며, 이를 통해 생산 및 유통구조의 혁신과 고급육, 브랜드육 육성 등 활로의 변화가 이루어지고 있습니다. 산업의 특성상 국제곡물가격 변동과 구제역, 조류독감, 돼지열병 등 가축 질병 요인 및 전쟁, 국제 무역분쟁 등 통제하기 어려운 환경요인이 산업전반에 큰 영향을 미치고 있어, 이에 대한 예측과 효과적인 대응이 중요한 사업 포인트입니다.수산물 유통업은 공산품과는 달리 계절적, 지역적, 생산의 특수성으로 인하여 수급조절이 곤란하여 적기에 구매하여 비축한 후 시장에 공급하고 있습니다. 주로 어획량이 풍부한 가을 및 겨울철에 대량 어획 또는 수입 후 냉동 보관하여 생물의 공급이 부족한 봄철부터의 수요에 대비하고 있으며, 기술과 생산성의 향상을 통해 다양한 양식 어류들의 공급도 증가하고 있는 추세입니다.3분기 미국 돈육가격은 생산량 증가로 인해 약세 전환되었으며, 유럽의 돈육가격도 생산량 증가와 중국 수출 부진 등으로 약세의 흐름을 보였습니다. 아울러 국내 돈육시장 역시 그동안의 수입량 과다로 인한 재고 부담과 내수 경기 부진의 영향을 받아 2분기 이후 약세의 흐름을 지속하고 있습니다.한편, 우육 시장은 미국의 소고기 생산량 감소가 지속되면서 국제가격이 강세를 보이고 있으며, 국내 시장 역시 소비는 부진했으나 수입량이 감소하면서 가격은 전반적인 강보합세를 보이고 있습니다.단기적으로는 연말 시즌 외식소비 특수를 기대하고 있지만, 고금리, 고환율 등에 따른 경기침체로 인해 전반적인 소비 부진이 이어질 것으로 전망되어 수입육 유통시장의 어려움은 당분간 지속될 것으로 예상됩니다.이에 당사는 칠레, 미국, 호주, 스페인 등 세계 유수의 축산기업과의 파트너십을 바탕으로 안정적인 제품공급과 시장변화에 탄력적으로 대응하여 수입육 시장을 선도하고 있습니다. 향후에도 예측불허한 어려운 사업환경을 극복하기 위해 당사는 급변하는 국내외 시장상황을 예의주시하며 효과적인 대응방안을 모색하겠습니다. 유럽 및 브라질의 신규 브랜드 돈육사업 확대와 유통채널 다양화를 통하여 판매확대에 최선을 다하고 있으며, 지속적으로 효율적인 원가 및 재고관리를 통하여 유동성 관리와 수익성 제고에도 최선을 다하겠습니다.
[사료부문]
국민의 식탁에 안전한 축산물을 공급하기 위한 식품위생정책의 기본 취지에 부합되도록 위해요소 중점관리를 통해 안전한 배합사료를 생산, 공급하는 것을 기본으로 하고 있습니다. 안전한 배합사료의 공급은 안전한 축산물 생산의 바탕이 되고, 소비자가 안심하고 소비할 수 있는 안전하고 위생적인 축산물 생산의 기반입니다.
국내 축산업과 밀접한 관련성을 가지며, 국민소득증대, 시장개방, 가축질병, 축산물 가격변동 등 국내 축산업과 관련된 대부분의 요인이 사료산업에 영향을 미치고 있으며, 축산물 및 축산가공품의 소비도 점차 증가하고 있는 추세에 있습니다.공급적인 측면에서 주요 곡물 생산지의 생산량 증가와 글로벌 경기침체에 따른 소비 감소로 세계곡물 재고량이 증가 추세에 있으며, 또한 우크라이나와 러시아의 전쟁으로 흑해를 통한 곡물 수출 불안정의 지속 및 이스라엘과 하마스, 이란의 전쟁에 따른 홍해 지역의 불안정은 유가의 상승과 국제교역의 불안을 더욱 증가시키고 있습니다.수요적인 측면에서는 세계적 저성장 기조 및 국내 경기침체의 영향으로 내수가 위축되어 사료산업은 힘든 경영여건 아래 놓여있습니다. 또한, 조류독감(AI), ASF(아프리카 돼지열병), 구제역 등 가축전염병 발생으로 어려움이 가중되고 있는 상황입니다.향후 국제곡물 시세는 세계의 경기침체 정도, 중국의 주요곡물 수입 물량 수준과 주요곡물 생산국의 재고 수준, 미국의 기후 변화에 따른 작황 상태, 흑해 및 홍해를 통한 곡물 수출 가능여부 등이 가격의 주요 변동요인으로 작용할 것으로 예상하고 있습니다.그럼에도 불구하고 당사는 40년이상의 사료제조 노하우와 축산선진국과의 기술제휴(네덜란드, 프랑스, 영국 등) 및 축산농가의 수익증대를 위한 신개념 제품, 고객 맞춤형 사료 개발 등을 통해 수익성 제고에 최선을 다하겠습니다.
- 시장점유율 추이
| 구 분 | 2024년 3분기 | 2023년 | 2022년 | 2021년 | 경 쟁 사 |
|---|---|---|---|---|---|
| 사 료 | 1.7% | 1.8% | 2.0% | 2.1% | 98.3% |
※ 시장점유율 추이는 분기별 점유율을 단순평균 하였으며, 각 사의 집계방법에 따라 소폭의 차이가 발생할 수 있음을 참고하시기 바랍니다. [기타부문]
1. 골프장
골프산업은 단순한 레저산업이 아닌 건축, 환경, 서비스, 마케팅과 복합적으로 연계되어 있는 산업으로, 회원을 모집하여 골프장 시설에 대한 초기 투자비를 회수하는 회원제 골프장과, 회원을 모집하지 않고 기금이나 자기자본으로 골프장 시설을 조성하여 이를 이용하도록 하는 비회원제 및 대중제 골프장으로 크게 구분됩니다. 또한 서비스 인력 및 시설의 관리와 원활한 라운드 운영을 통해 발생된 수익으로 초기 투자된 자본을 회수하고 새로운 시설 및 마케팅에 재투자되는 산업입니다.
현재 골프 업계는 신규 골프업장의 지속적인 증가세로 인해 경쟁이 치열한 상태입니다. 골프장 부문에 속한 종속회사로 회원제 골프장인 송추CC를 운영하고 있는 (주)TS개발과, 비회원제 및 대중제 골프장인 프린세스골프클럽을 운영하는 공주개발(주)를 두고 있습니다. 당사는 뛰어난 코스관리, 철저한 회원관리를 통한 명문골프장으로서의 명성에 걸맞은 고객서비스를 바탕으로 최고의 코스 컨디션을 유지하여 시장에서 높은 평가를 받고 있습니다. 앞으로도 다양한 고객의 Needs에 맞춘 서비스와 타사보다 월등한 코스 관리 능력을 기반으로 골프장의 가치 향상 및 매출 증대에 더욱 주력할 계획입니다.
2. 외식업당사의 자회사인 대한FSS(주)는 위탁급식업을 영위하고 있으며, 주요 사업으로는 공공기관, 산업체 등의 단체급식 위탁 경영과 F&B 외식 사업이 있습니다. 전반적인 국내시장은 고물가의 영향으로 상대적으로 저렴한 구내식당을 이용하는 사람들이 증가하고 있는 추세이며, 더불어 물가상승으로 지난 몇 년간 정체됐던 구내식당의 단가까지 인상되면서 프리미엄 급식을 요구하는 고객의 Need 등에 맞춰 시장은 빠르게 성장하고 있습니다. 이에 따라 대한FSS는 전문영양사가 건강한 영양식단을 제공하고 있으며 아울러 철저한 위생 안전관리에도 힘쓰고 있습니다.현재 국내에서는 프리미엄 구내식당이 증가하고 있으며, 사회복지시설, 노인복지시설 및 군부대 등이 신규 시장으로 부상되어 단체급식 시장의 완만한 성장세가 예상되고 있지만, 사실상 대기업 계열회사가 독과점하고 있는 상황입니다.대한FSS는 급식 운영의 효율성 및 적정성 관리를 위한 독자적인 운영 품질관리 시스템인 OpeX를 운용하고 있으며, 고객 및 고객사에 빠른 피드백을 제공할 수 있는 원활한 소통 시스템을 갖추었습니다. 이러한 시스템을 바탕으로 고객 및 고객사와의 원활한 소통 및 피드백을 통한 고객사 관리 결과, 당기 중 회사 설립 후 역대 최대 경상이익을 갱신하였습니다.향후에도 대한FSS는 적극적인 영업활동을 통한 매출, 이익 증대 및 시장점유율 확대를 위해 최선의 노력을 다할 것입니다.
나. 사업부문별 요약 재무현황 - 당3분기 (69기)
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 식품 | 축산 | 사료 | 기타 | 계 | 조정 및 제거 | 연결 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 516,321,534 | 284,840,477 | 174,485,933 | 44,769,236 | 1,020,417,180 | - | 1,020,417,180 |
| 유무형감가상각비 | 3,631,859 | 809,139 | 2,533,183 | 3,810,116 | 10,784,297 | (756,956) | 10,027,341 |
| 부문영업이익 | 15,751,344 | 9,408,109 | 2,420,283 | 7,188,265 | 34,768,001 | 760,338 | 35,528,339 |
| 당기순이익 | 8,218,704 | 4,187,890 | 722,012 | 6,851,902 | 19,980,508 | 1,058,440 | 21,038,948 |
| 영업자산 | 576,584,456 | 248,220,296 | 191,708,075 | 514,847,985 | 1,531,360,812 | (308,154,267) | 1,223,206,545 |
| 영업부채 | 357,381,991 | 125,778,501 | 84,946,003 | 111,425,028 | 679,531,523 | (19,779,241) | 659,752,282 |
- 전3분기 (68기)
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구분 | 식품 | 축산 | 사료 | 기타 | 계 | 조정 및 제거 | 연결 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 476,604,304 | 267,533,708 | 204,680,963 | 41,806,917 | 990,625,892 | - | 990,625,892 | |
| 유무형감가상각비 | 3,171,428 | 783,450 | 2,563,731 | 3,800,676 | 10,319,285 | (596,505) | 9,722,780 | |
| 부문영업이익 | 13,540,728 | 8,797,435 | 5,831,715 | 7,973,275 | 36,143,153 | 502,573 | 36,645,726 | |
| 당기순이익 | 12,117,187 | 6,959,782 | 2,785,705 | 7,613,657 | 29,476,331 | (304,079) | 29,172,252 | |
| 제68(전)기말 | 영업자산 | 528,856,029 | 243,846,752 | 196,417,097 | 515,800,075 | 1,484,919,953 | (299,528,341) | 1,185,391,612 |
| 영업부채 | 192,100,774 | 201,818,129 | 91,077,790 | 163,801,264 | 648,797,957 | (17,996,906) | 630,801,051 |
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보
가. 요약연결재무정보
(단위 : 천원)
| 구분 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 630,656,287 | 606,635,047 | 613,796,109 |
| ㆍ금융자산 | 390,041,423 | 379,623,268 | 386,932,895 |
| ㆍ재고자산 | 240,614,864 | 227,011,779 | 226,863,214 |
| [비유동자산] | 592,550,258 | 578,756,565 | 605,670,187 |
| ㆍ유형자산 | 378,615,909 | 364,080,156 | 367,532,064 |
| ㆍ투자자산 | 169,584,835 | 165,777,251 | 177,319,617 |
| ㆍ무형자산 | 613,798 | 629,395 | 643,809 |
| ㆍ기타비유동자산 | 43,735,716 | 48,269,763 | 60,174,697 |
| 자산총계 | 1,223,206,545 | 1,185,391,612 | 1,219,466,296 |
| [유동부채] | 374,186,386 | 315,984,108 | 390,061,782 |
| [비유동부채] | 285,565,896 | 314,816,943 | 291,685,762 |
| 부채총계 | 659,752,282 | 630,801,051 | 681,747,544 |
| [납입자본] | 59,144,865 | 59,144,865 | 59,144,865 |
| [이익잉여금] | 330,108,992 | 320,213,490 | 301,353,630 |
| [기타자본구성요소] | 173,456,514 | 174,986,314 | 177,004,359 |
| [비지배지분] | 743,892 | 245,892 | 215,898 |
| 자본총계 | 563,454,263 | 554,590,561 | 537,718,752 |
| (2024.1.1 ~ 2024.9.30) | (2023.1.1 ~ 2023.12.31) | (2022.1.1 ~ 2022.12.31) | |
| 매출액 | 1,020,417,180 | 1,332,349,884 | 1,378,075,519 |
| 영업이익(손실) | 35,528,339 | 47,216,910 | 38,051,122 |
| 계속사업이익(손실) | 21,038,948 | 32,504,635 | 25,512,530 |
| 당기순이익(손실) | 21,038,948 | 32,504,635 | 25,512,530 |
| 지배기업지분순이익 | 20,988,540 | 32,573,495 | 25,543,443 |
| 비지배지분순이익 | 50,408 | (68,860) | (30,913) |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 228 | 354 | 276 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 228 | 354 | 276 |
| 연결에 포함된 회사수 (개) | 14 | 13 | 14 |
나. 요약별도재무정보
(단위 : 천원)
| 구분 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| 2024년 9월말 | 2023년 12월말 | 2022년 12월말 | |
| [유동자산] | 425,211,679 | 408,222,685 | 421,408,275 |
| ㆍ금융자산 | 238,292,509 | 229,642,121 | 239,872,473 |
| ㆍ재고자산 | 186,919,170 | 178,580,564 | 181,535,802 |
| [비유동자산] | 547,738,698 | 546,082,642 | 567,915,469 |
| ㆍ유형자산 | 99,300,407 | 100,062,936 | 101,436,346 |
| ㆍ투자자산 | 415,783,630 | 409,109,680 | 421,493,803 |
| ㆍ무형자산 | 7,771,761 | 7,771,761 | 7,771,802 |
| ㆍ기타비유동자산 | 24,882,900 | 29,138,265 | 37,213,518 |
| 자산총계 | 972,950,377 | 954,305,327 | 989,323,744 |
| [유동부채] | 202,299,251 | 148,325,508 | 212,710,668 |
| [비유동부채] | 249,279,833 | 280,066,091 | 259,956,199 |
| 부채총계 | 451,579,084 | 428,391,599 | 472,666,867 |
| [납입자본] | 59,144,865 | 59,144,865 | 59,144,865 |
| [이익잉여금] | 289,705,503 | 291,103,090 | 279,794,475 |
| [기타자본구성요소] | 172,520,925 | 175,665,773 | 177,717,537 |
| 자본총계 | 521,371,293 | 525,913,728 | 516,656,877 |
| 종속/관계/공동기업투자주식의 평가방법 | 원가법 | 원가법 | 원가법 |
| (2024.1.1 ~ 2024.9.30) | (2023.1.1 ~ 2023.12.31) | (2022.1.1 ~ 2022.12.31) | |
| 매출액 | 777,802,875 | 1,003,480,694 | 1,038,926,089 |
| 영업이익(손실) | 24,867,730 | 31,702,767 | 24,422,023 |
| 계속사업이익(손실) | 9,695,451 | 23,844,494 | 20,277,830 |
| 당기순이익(손실) | 9,695,451 | 23,844,494 | 20,277,830 |
| 기본주당순이익 (단위 : 원) | 102 | 257 | 217 |
| 희석주당이익 (단위 : 원) | 102 | 257 | 217 |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 69 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)
자산
유동자산
630,656,287
606,635,047
현금및현금성자산
128,968,746
181,503,983
기타유동금융자산
92,622,918
33,477,209
매출채권 및 기타유동채권
162,368,658
158,204,907
유동재고자산
240,614,864
227,011,779
기타유동자산
1,793,204
1,207,114
유동생물자산, 총액
4,274,340
4,792,258
당기법인세자산
13,557
437,797
비유동자산
592,550,258
578,756,565
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액
5,857,464
6,303,104
기타비유동금융자산
32,250,075
34,831,615
유형자산
378,615,909
364,080,156
영업권 이외의 무형자산
613,798
629,395
투자부동산
169,584,835
165,777,251
기타비유동자산
134,104
134,111
비유동생물자산, 총액
436,360
383,469
이연법인세자산
3,928,613
3,833,149
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산
1,129,100
2,784,315
자산총계
1,223,206,545
1,185,391,612
부채
유동부채
374,186,386
315,984,108
매입채무 및 기타유동채무
125,063,125
133,356,203
유동 차입금(사채 포함)
206,752,965
147,837,483
기타유동금융부채
5,237,264
5,185,273
기타 유동부채
27,095,690
27,247,085
당기법인세부채
9,897,810
2,208,668
유동충당부채
139,532
149,396
비유동부채
285,565,896
314,816,943
장기매입채무 및 기타비유동채무
4,560,707
3,835,199
장기차입금(사채 포함), 총액
215,265,580
245,937,715
기타비유동금융부채
1,224,730
1,902,786
퇴직급여부채
1,705,404
148,351
이연법인세부채
62,809,475
62,992,892
부채총계
659,752,282
630,801,051
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
562,710,371
554,344,669
자본금
48,089,670
48,089,670
자본잉여금
11,055,195
11,055,195
기타자본구성요소
51,520,219
54,497,651
기타포괄손익누계액
121,936,295
120,488,663
이익잉여금(결손금)
330,108,992
320,213,490
비지배지분
743,892
245,892
자본총계
563,454,263
554,590,561
자본과부채총계
1,223,206,545
1,185,391,612
| 제 69 기 3분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
수익(매출액)
354,667,817
1,020,417,180
334,738,722
990,625,892
매출원가
313,985,649
912,075,509
301,982,491
886,638,386
매출총이익
40,682,168
108,341,671
32,756,231
103,987,506
판매비와관리비
24,064,263
72,813,332
21,893,260
67,341,780
영업이익(손실)
16,617,905
35,528,339
10,862,971
36,645,726
금융수익
1,597,755
20,287,625
5,182,675
21,276,827
금융원가
10,482,632
20,715,482
5,185,861
17,265,439
기타이익
4,806,359
12,167,109
2,561,392
13,941,465
기타손실
1,578,840
13,623,659
4,264,856
17,693,655
종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타수익(비용)
19,253
법인세비용차감전순이익(손실)
10,960,547
33,643,932
9,156,321
36,924,177
법인세비용(수익)
(7,631,508)
(12,604,984)
(2,243,555)
(7,751,925)
당기순이익(손실)
3,329,039
21,038,948
6,912,766
29,172,252
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
3,270,182
20,988,540
6,920,654
29,240,974
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
58,857
50,408
(7,888)
(68,722)
기타포괄손익
(1,520,783)
1,447,632
(379,787)
(1,014,374)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(188,016)
1,615,048
604,415
(41,631)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
(188,016)
1,615,048
604,415
(41,631)
당기손익으로 재분류 되지않는 세후기타포괄손익
(1,332,767)
(167,416)
(984,202)
(972,743)
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산
(1,332,767)
(167,416)
(984,202)
(972,743)
총포괄손익
1,808,256
22,486,580
6,532,979
28,157,878
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
1,749,399
22,436,172
6,540,867
28,226,600
포괄손익, 비지배지분
58,857
50,408
(7,888)
(68,722)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
34
228
75
319
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
34
228
75
319
| | 제 69 기 3분기 | | 제 68 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
2023.01.01 (기초자본)
48,089,670
11,055,195
54,422,927
122,581,432
301,353,630
537,502,854
215,898
537,718,752
당기순이익(손실)
29,240,974
29,240,974
(68,722)
29,172,252
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동
(972,743)
(972,743)
(972,743)
재평가잉여금등의 증가(감소)
62,265
(62,265)
해외사업환산손익
(41,631)
(41,631)
(41,631)
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
(11,573,935)
(11,573,935)
(11,573,935)
자기주식 거래로 인한 증감
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
2023.09.30 (기말자본)
48,089,670
11,055,195
54,422,927
121,629,323
318,958,404
554,155,519
147,176
554,302,695
2024.01.01 (기초자본)
48,089,670
11,055,195
54,497,651
120,488,663
320,213,490
554,344,669
245,892
554,590,561
당기순이익(손실)
20,988,540
20,988,540
50,408
21,038,948
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동
(167,416)
(167,416)
(167,416)
재평가잉여금등의 증가(감소)
해외사업환산손익
1,615,048
1,615,048
1,615,048
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
(11,093,038)
(11,093,038)
(11,093,038)
자기주식 거래로 인한 증감
(2,977,432)
(2,977,432)
(2,977,432)
주식기준보상거래에 따른 증가(감소), 지분
447,592
447,592
2024.09.30 (기말자본)
48,089,670
11,055,195
51,520,219
121,936,295
330,108,992
562,710,371
743,892
563,454,263
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
영업활동현금흐름
(11,524)
8,051,982
당기순이익(손실)
21,038,948
29,172,252
당기순이익조정을 위한 가감
24,296,458
15,577,524
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(33,664,705)
(13,478,782)
배당금수취(영업)
1,583,187
1,552,175
이자수취
5,299,026
4,931,606
이자지급(영업)
(13,731,731)
(12,464,810)
법인세환급(납부)
(4,832,707)
(17,237,983)
투자활동현금흐름
(55,344,070)
(23,955,181)
단기대여금및수취채권의 처분
10,573,068
5,230,258
장기대여금및수취채권의 처분
1,425,692
8,175,149
당기손익인식금융자산의 처분
136,952,718
133,972,317
단기금융상품의 처분
26,636,994
49,320,310
장기금융상품의 처분
500,000
20,045
유형자산의 처분
119,389
617,329
투자부동산의 처분
7,614,091
임차보증금의 감소
129,192
생물자산의 처분
154,298
229,945
공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입
7,197,115
단기대여금및수취채권의 취득
(3,935,000)
(5,750,000)
장기대여금및수취채권의 취득
(730,000)
(749,036)
당기손익인식금융자산의 취득
(179,946,905)
(166,142,525)
단기금융상품의 취득
(34,551,658)
(46,536,993)
장기금융상품의 취득
(90,000)
당기손익익식금융부채의 처분
(2,640,627)
(8,874,645)
유형자산의 취득
(7,450,772)
(7,722,209)
투자부동산의 취득
(2,063,848)
무형자산의 취득
(4,000)
(69,845)
생물자산의 취득
(284,051)
(325,087)
임차보증금의 증가
(293,492)
(71,400)
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
64,932
재무활동현금흐름
4,958,370
(31,467,522)
단기차입금의 증가
100,748,907
145,324,110
장기차입금의 증가
117,300,000
97,100,000
회원보증금의 증가
562,112
2,366,761
단기차입금의 상환
(102,594,119)
(180,546,526)
장기차입금의 상환
(54,885,960)
(15,000,000)
사채의 상환
(40,000,000)
(65,000,000)
금융리스부채의 지급
(911,860)
(785,707)
회원보증금의 감소
(1,190,240)
(3,352,226)
배당금지급
(11,093,038)
(11,573,934)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(2,977,432)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(2,138,013)
1,246,339
현금및현금성자산의순증가(감소)
(52,535,237)
(46,124,382)
기초현금및현금성자산
181,503,983
196,696,997
기말현금및현금성자산
128,968,746
150,572,615
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
주석
| 제 69(당) 기 분기 2024년 9월 30일 현재 |
| 제 68(전) 기 분기 2023년 9월 30일 현재 |
| 대한제당주식회사와 그 종속기업 |
1. 연결대상회사의 개요(1) 지배기업의 개요대한제당주식회사(이하 "지배기업"이라 함)는 1956년에 설립되어 1968년 12월 27일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 설탕을 주제품으로 제조 및 판매 등을영업목적으로 하고 있습니다. 2024년 9월 30일로 종료하는 보고기간에 대한 연결재무제표는 지배기업과 지배기업의 종속기업(이하 '연결실체')으로 구성되어 있습니다.
한편, 지배기업의 당분기말 현재 납입자본금은 48,090백만원이며, 최대주주인 설윤호 외 특수관계인이 46.95%인 42,114,690주의 지분을 소유하고 있습니다.
(2) 종속기업의 현황① 당분기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기손익 | 총포괄손익 | 투자지분율(*2) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 티에스사료㈜ | 한국 | 사료생산 및 판매 | 9월 30일 | 169,302,582 | 83,002,395 | 86,300,187 | 162,455,731 | 3,997,414 | 3,997,414 | 100.00% |
| (주)티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 9월 30일 | 53,298,700 | 10,848,932 | 42,449,768 | 11,018,616 | 1,099,425 | 1,099,425 | 100.00% |
| (주)티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 9월 30일 | 172,478,204 | 84,593,688 | 87,884,516 | 15,314,046 | 3,127,577 | 3,127,577 | 100.00% |
| (주)티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 9월 30일 | 10,663,108 | 46,023 | 10,617,085 | 231,671 | 88,372 | 88,372 | 100.00% |
| 공주개발(주) | 한국 | 골프장 운영업 | 9월 30일 | 67,341,356 | 9,532,641 | 57,808,715 | 9,285,921 | 1,905,733 | 1,905,733 | 100.00% |
| 티에스유업(주) | 한국 | 제조업 | 9월 30일 | 8,745,172 | 2,644,500 | 6,100,672 | 9,279,810 | 1,093,797 | 1,093,797 | 100.00% |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 한국 | 구내식당업 | 9월 30일 | 4,095,072 | 2,082,775 | 2,012,297 | 10,043,158 | 555,024 | 555,024 | 100.00% |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | 한국 | 축산업 | 9월 30일 | 13,132,013 | 11,163,677 | 1,968,336 | 12,779,090 | 504,078 | 504,078 | 90.00% |
| 델리치푸드(주)(*1) | 한국 | 낙농제품 제조업 | 9월 30일 | 28,312,946 | 18,237,581 | 10,075,365 | 31,229,465 | 836,382 | 836,382 | 100.00% |
| 천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 9월 30일 | 6,417,824 | 99,837 | 6,317,987 | 6,593,523 | (2,656,018) | (2,479,608) | 100.00% |
| 청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 9월 30일 | 12,827,447 | 1,801,203 | 11,026,244 | 10,728,642 | (521,067) | (159,384) | 100.00% |
| 하남채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 9월 30일 | 3,160,222 | 42,567 | 3,117,655 | - | (98,318) | 35,704 | 100.00% |
| 대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 9월 30일 | 8,635,789 | 3,856,619 | 4,779,170 | 45,375,331 | 352,657 | 360,722 | 100.00% |
(*1) 연결실체는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다. (*2) 지배기업과 종속기업의 지분율을 합산한 지분율입니다.
② 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 소재지 | 주요영업활동 | 결산일 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 당기손익 | 총포괄손익 | 투자지분율(*1) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 티에스사료㈜ | 한국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 170,286,235 | 88,431,054 | 81,855,181 | 243,852,841 | 5,516,141 | 4,957,142 | 100.00% |
| (주)티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 12월 31일 | 52,818,737 | 11,468,394 | 41,350,343 | 13,378,937 | 812,014 | 831,002 | 100.00% |
| (주)티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 12월 31일 | 167,931,381 | 83,174,441 | 84,756,940 | 19,786,688 | 4,247,601 | 3,798,244 | 100.00% |
| (주)티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 12월 31일 | 10,565,674 | 36,961 | 10,528,713 | 378,031 | 143,587 | 143,587 | 100.00% |
| 공주개발(주) | 한국 | 골프장 운영업 | 12월 31일 | 68,373,901 | 12,470,919 | 55,902,982 | 13,711,488 | 3,836,096 | 3,693,346 | 100.00% |
| 티에스유업(주) | 한국 | 제조업 | 12월 31일 | 8,369,960 | 3,363,085 | 5,006,875 | 11,031,827 | 326,813 | 322,944 | 100.00% |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 한국 | 구내식당업 | 12월 31일 | 2,904,053 | 1,446,781 | 1,457,272 | 9,548,703 | 515,399 | 431,432 | 100.00% |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | 한국 | 축산업 | 12월 31일 | 14,034,226 | 12,569,968 | 1,464,258 | 16,266,191 | (688,597) | (694,720) | 90.00% |
| 천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 10,338,091 | 1,540,496 | 8,797,595 | 14,195,228 | (6,208,602) | (6,077,127) | 100.00% |
| 청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 12,669,141 | 1,064,561 | 11,604,580 | 17,621,772 | (1,316,218) | (1,333,252) | 100.00% |
| 하남채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 12월 31일 | 3,123,630 | 41,680 | 3,081,950 | - | (226,478) | (233,286) | 100.00% |
| 대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 12월 31일 | 9,199,598 | 4,798,020 | 4,401,578 | 73,653,975 | (150,754) | (129,941) | 100.00% |
(*1) 지배기업과 종속기업의 지분율을 합산한 지분율입니다.
한편, 연결실체는 전기 중 옥전부원양식유한공사의 지분 100%에 대해 CNH 1,000, 000에 매각하고, 종속기업투자손실 1,184백만원을 인식하였습니다. 옥전부원양식유한공사는 전기 중 매각의 사유로 종속기업에서 제외되었습니다.
2. 재무제표 작성 기준
(1) 회계기준의 적용 지배기업 및 그 종속기업(이하 '연결실체')의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.
3. 회계정책의 변경하기에 기재된 사항을 제외하고 분기연결재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차연결재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정 기준이 연결실체에 중요한 영향을 미치지 않을 것으로 판단됩니다.
4. 영업부문(1) 연결실체는 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바, 4개의 보고영업부문은 다음과 같습니다
| 부 문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 식품부문 | 설탕 등의 제조판매 및 상품의 판매 |
| 사료부문 | 배합사료 등의 제조판매 및 상품의 판매 |
| 축산유통부문 | 돈육 및 우육 등 유통 |
| 기타부문 | 골프장, 급식사업 등 |
상기 보고영업부문에 통합된 다른 영업부문은 없습니다.
(2) 당분기말과 전분기말의 보고부문에 대한 정보는 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 부문계 | 조정및제거 | 연결 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액: | |||||||
| 외부매출액 | 516,321,534 | 174,485,933 | 284,840,477 | 44,769,236 | 1,020,417,180 | - | 1,020,417,180 |
| 부문간 내부매출액 | 69,258,937 | 5,258,022 | - | 7,203,740 | 81,720,699 | (81,720,699) | - |
| 총매출액 | 585,580,471 | 179,743,955 | 284,840,477 | 51,972,976 | 1,102,137,879 | (81,720,699) | 1,020,417,180 |
| 성과: | |||||||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 3,631,859 | 2,533,183 | 809,139 | 3,810,116 | 10,784,297 | (756,956) | 10,027,341 |
| 부문영업이익 | 15,751,344 | 2,420,283 | 9,408,109 | 7,188,265 | 34,768,001 | 760,338 | 35,528,339 |
| 부문분기순이익 | 8,218,704 | 722,012 | 4,187,890 | 6,851,902 | 19,980,508 | 1,058,440 | 21,038,948 |
| 영업자산 | 576,584,456 | 191,708,075 | 248,220,296 | 514,847,985 | 1,531,360,812 | (308,154,267) | 1,223,206,545 |
| 영업부채 | 357,381,991 | 84,946,003 | 125,778,501 | 111,425,028 | 679,531,523 | (19,779,241) | 659,752,282 |
② 제 68(전) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식품 | 사료 | 축산유통 | 기타 | 부문계 | 조정및제거 | 연결 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액: | ||||||||
| 외부매출액 | 476,604,304 | 204,680,963 | 267,533,708 | 41,806,917 | 990,625,892 | - | 990,625,892 | |
| 부문간 내부매출액 | 58,328,066 | 7,109,032 | - | 6,453,496 | 71,890,594 | (71,890,594) | - | |
| 총매출액 | 534,932,370 | 211,789,995 | 267,533,708 | 48,260,413 | 1,062,516,486 | (71,890,594) | 990,625,892 | |
| 성과: | ||||||||
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 3,171,428 | 2,563,731 | 783,450 | 3,800,676 | 10,319,285 | (596,505) | 9,722,780 | |
| 부문영업이익 | 13,540,728 | 5,831,715 | 8,797,435 | 7,973,275 | 36,143,153 | 502,573 | 36,645,726 | |
| 부문분기순이익 | 12,117,187 | 2,785,705 | 6,959,782 | 7,613,657 | 29,476,331 | (304,079) | 29,172,252 | |
| 제68(전) 기기말 | 영업자산 | 528,856,029 | 196,417,097 | 243,846,752 | 515,800,075 | 1,484,919,953 | (299,528,341) | 1,185,391,612 |
| 영업부채 | 192,100,774 | 91,077,790 | 201,818,129 | 163,801,264 | 648,797,957 | (17,996,906) | 630,801,051 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 외부고객으로부터의 수익내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 국내 | 817,665,663 | 780,349,490 |
| 국외 | 202,751,517 | 210,276,402 |
| 합 계 | 1,020,417,180 | 990,625,892 |
5. 매출채권및기타채권 (1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 내 역 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 125,778,961 | - | 122,596,468 | - |
| 대손충당금 | (13,931,222) | - | (14,002,387) | - | |
| 소 계 | 111,847,739 | - | 108,594,081 | - | |
| 기타채권 | 대여금 | 10,883,065 | 4,710,689 | 16,299,826 | 5,532,351 |
| 대손충당금 | (1,530,667) | - | (1,263,089) | - | |
| 미수금 | 35,780,416 | - | 29,070,182 | - | |
| 대손충당금 | (35,350) | - | (35,350) | - | |
| 미수수익 | 736,029 | - | 929,919 | - | |
| 보증금 | 15,900 | 1,146,775 | 27,812 | 770,753 | |
| 단기지원금융 | 4,699,000 | - | 4,609,000 | - | |
| 대손충당금 | (27,474) | - | (27,474) | - | |
| 소 계 | 50,520,919 | 5,857,464 | 49,610,826 | 6,303,104 | |
| 합 계 | 162,368,658 | 5,857,464 | 158,204,907 | 6,303,104 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 15,328,299 | 13,148,494 |
| 제각 등 | - | (312,974) |
| 사업결합으로 인한 증감 | (630,780) | - |
| 매출채권손상차손 | 559,616 | 2,222,447 |
| 금융자산손상 | 267,578 | 270,332 |
| 분기말금액 | 15,524,713 | 15,328,299 |
(3) 매출채권의 양도
연결실체는 현금을 수령하고 금융기관에 매출채권을 양도했습니다. 연결실체는 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 금융기관에 대한 차입금으로 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융기관에 양도된 매출채권의 장부금액 | - | 73,398 |
| 관련된 부채의 장부금액 | - | 73,398 |
6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 26,710,293 | 18,761 | 16,790,594 | 243,795 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 65,912,625 | 201,608 | 16,686,615 | 2,344,818 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(*) | - | 32,029,706 | - | 32,243,002 |
| 합 계 | 92,622,918 | 32,250,075 | 33,477,209 | 34,831,615 |
(*) 상기 금융자산은 단기매매목적이 아닌 지분상품으로 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 하였습니다.
7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 33,059,952 | (1,576,052) | 31,483,900 | 36,500,239 | (2,038,487) | 34,461,752 |
| 제품 | 20,042,523 | (125,138) | 19,917,385 | 19,675,016 | (314,224) | 19,360,792 |
| 반제품 | 2,788,637 | - | 2,788,637 | 2,724,569 | - | 2,724,569 |
| 재공품 | 921,683 | - | 921,683 | 1,371,560 | - | 1,371,560 |
| 원재료 | 33,245,639 | (19,814) | 33,225,825 | 26,728,675 | - | 26,728,675 |
| 부재료 | 1,755,623 | - | 1,755,623 | 1,719,845 | - | 1,719,845 |
| 저장품 | 1,240,565 | - | 1,240,565 | 1,144,529 | - | 1,144,529 |
| 미착품 | 149,281,246 | - | 149,281,246 | 139,500,057 | - | 139,500,057 |
| 합 계 | 242,335,868 | (1,721,004) | 240,614,864 | 229,364,490 | (2,352,711) | 227,011,779 |
(2) 연결실체는 당분기 및 전분기 중 재고자산평가손실환입 631,708천원 및 777,080천원을 각각 매출원가에서 차감하였습니다.
8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,165,940 | - | 756,693 | - |
| 선급비용 | 600,173 | - | 424,688 | - |
| 기타자산 | 27,091 | 134,104 | 25,733 | 134,111 |
| 합 계 | 1,793,204 | 134,104 | 1,207,114 | 134,111 |
9. 유형자산(1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 364,080,156 | 367,532,064 |
| 취득 | 7,518,473 | 7,223,457 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 12,251,846 | - |
| 리스약정에 따른 증가 | 911,565 | 1,364,458 |
| 투자부동산으로 대체 | - | (2,381) |
| 감가상각 | (8,909,548) | (8,568,355) |
| 처분 | (209,381) | (606,993) |
| 기타증감(*) | 2,972,798 | (100,307) |
| 분기말장부금액 | 378,615,909 | 366,841,943 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동과 주석 25에서 설명하고 있는 바와 같이 기타유동금융자산에서 유형자산으로 대체된 금액 2,700,000천원이 포함되어 있습니다.(2) 당분기와 전분기 유형자산 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,954,107 | 2,924,119 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 112,495 | - |
| 리스약정에 따른 증가 | 911,565 | 1,364,458 |
| 감가상각 | (857,519) | (796,944) |
| 처분 | (61,968) | (262,109) |
| 기타증감(*) | 44,745 | 18,259 |
| 분기말장부금액 | 3,103,425 | 3,247,783 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.
10. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 629,395 | 643,809 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 14 | - |
| 취득 | 4,000 | 69,845 |
| 감가상각 | (30,651) | (16,459) |
| 기타증감(*) | 11,040 | (64,495) |
| 분기말장부금액 | 613,798 | 632,700 |
(*) 기타증감액에는 해외소재 종속기업의 외화환산으로 인한 변동이 포함되어 있습니다.11. 투자부동산당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 165,777,251 | 170,141,755 |
| 취득 | 2,063,848 | 75,000 |
| 유형자산으로부터의 대체 | - | 2,381 |
| 처분 | - | (3,292,523) |
| 감가상각 | (856,264) | (868,036) |
| 기타증감(*) | 2,600,000 | - |
| 분기말장부금액 | 169,584,835 | 166,058,577 |
(*) 기 타증감액은 주석 25에서 설명하고 있는 바와 같이 기타유동금융자산에서 투자부동산으로 대체된 금액입니다.12. 생물자산
(1) 당분기와 전분기 중 생산용생물자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 383,469 | 443,307 |
| 감가상각 | (230,878) | (269,929) |
| 기타증감 | 283,769 | 203,816 |
| 분기말장부금액 | 436,360 | 377,194 |
(2) 당분기와 전분기 중 소비용생물자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 4,792,258 | 4,643,899 |
| 외부매입으로 인한 증가 | 2,490,747 | 2,251,105 |
| 사육 등으로 인한 증가 | 8,793,264 | 10,942,547 |
| 소비용 생물자산의 순공정가치의 변동 | 674,579 | 175,573 |
| 당기 판매 등으로 인한 감소 | (12,476,508) | (12,663,037) |
| 기타증감 | - | 2,275 |
| 분기말장부금액 | 4,274,340 | 5,352,362 |
13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 47,174,562 | - | 54,108,422 | - |
| 미지급금 | 17,699,021 | - | 17,752,954 | - |
| 회원권보증금 | 55,237,406 | - | 55,985,606 | - |
| 임대보증금 | 4,952,136 | 4,245,461 | 5,509,221 | 3,568,305 |
| 장기종업원급여 | - | 315,246 | - | 266,894 |
| 합 계 | 125,063,125 | 4,560,707 | 133,356,203 | 3,835,199 |
14. 차입금및사채(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 67,298,223 | - | 65,199,991 | - |
| 장기차입금 | 99,493,140 | 215,265,580 | 42,637,492 | 206,115,270 |
| 사채 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (38,398) | - | - | (177,555) |
| 합 계 | 206,752,965 | 215,265,580 | 147,837,483 | 245,937,715 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 등 | (주)농협은행 등 | 3.71 ~ 6.06 | 28,404,000 | 29,800,000 |
| 외화일반자금대출 등 | 한국산업은행 등 | 5.11 ~ 5.99 | 34,278,883 | 35,142,497 |
| SOFR(3M)+0.30 | 3,903,569 | - | ||
| SOFR(3M)+1.70 | 264,826 | 257,494 | ||
| SOFR(3M)+2.40 | 446,945 | - | ||
| 합 계 | 67,298,223 | 65,199,991 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 2.73 | 2024.10.14 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 2.49 | 2024.03.11 | 일시상환 | - | 9,500,000 |
| 중장기대 | (주)신한은행 | 2.49 | 2024.04.05 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대(*) | (주)하나은행 | CD(3M)+1.56 | 2025.03.21 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.93 | 2025.04.08 | 일시상환 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 중장기대 | (주)IBK캐피탈 | 4.70 | 2024.09.20 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 5.14 | 2026.01.06 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 5.00 | 2026.03.27 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대 | (주)하나은행 | 5.04 | 2026.04.14 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.76 | 2026.05.19 | 일시상환 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 중장기대 | (주)우리은행 | 5.25 | 2026.08.24 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 4.68 | 2027.02.28 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.63 | 2027.03.28 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.52 | 2027.04.05 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.40 | 2027.05.30 | 일시상환 | 15,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.75 | 2027.07.30 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대-외화(*) | (주)하나은행 | EUR 1.15 | 2025.03.04 | 일시상환 | 36,851,500 | 35,664,750 |
| 시설대 | (주)신한은행 | 3.79 | 2024.05.14 | 일시상환 | - | 867,492 |
| 일반대 | (주)신한은행 | 2.57 | 2025.07.27 | 일시상환 | 475,000 | 475,000 |
| 축사시설자금 | 홍성농협 | 2.00 | 2035.06.08 | 분할상환 | 2,875,520 | 2,875,520 |
| 중장기대 | 중소벤처기업진흥공단 | 2.81 | 2025.05.13 | 분할상환 | 66,640 | - |
| 장비리스 | 오릭스캐피탈코리아(주) | 6.80 | 2026.01.05 | 일시상환 | 17,460 | - |
| 장비리스 | 오릭스캐피탈코리아(주) | 6.80 | 2026.02.23 | 일시상환 | 36,000 | - |
| 장비리스 | 엠캐피탈(주) | 6.80 | 2026.01.19 | 일시상환 | 36,600 | - |
| 축산발전기금 | (주)신한은행 | 2.50 | 2024.06.26 | 일시상환 | - | 2,270,000 |
| 축발대 | (주)하나은행 | 3.00 | 2025.05.16 | 일시상환 | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 축발대 | (주)국민은행 | 3.00 | 2026.05.07 | 일시상환 | 2,300,000 | - |
| 합 계 | 314,758,720 | 248,752,762 | ||||
| 차 감: 유동성장기차입금 | (99,493,140) | (42,637,492) | ||||
| 차감계 | 215,265,580 | 206,115,270 |
(*) 연결실체는 변동금리 차입금 및 중장기대 외화 차입금의 환위험 및 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. (주석27)
(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 인수기관 | 연이자율(%) | 발행일자 | 만기일 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제123-2회 공모사채 | (주)신한금융투자 등 | 3.34 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 제125회 사모사채(*) | (주)현대차증권 | 2.34 | 2021.08.26 | 2024.08.26 | - | 40,000,000 |
| 제126회 사모사채(*) | (주)대신증권 | 3.92 | 2022.03.29 | 2025.03.29 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 소 계 | 40,000,000 | 80,000,000 | ||||
| 차 감: 사채할인발행차금 | (38,398) | (177,555) | ||||
| 합 계 | 39,961,602 | 79,822,445 | ||||
| 차 감: 유동성사채 | (39,961,602) | (40,000,000) | ||||
| 차감계 | - | 39,822,445 |
(*) 연결실체는 무보증 사모사채를 발행하고 이와 관련하여 유동화전문회사가 발행한 2종 후순위채권 360,000천원 및 225,000천원을 인수하였으며, 해당 2종 후순위채권을 유동화전문회사에 담보로 제공하였습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산 등을담보로 제공하고 있으며, 담보제공자산의 장부금액 및 담보설정금액은 각각 249,686,823천원 및112,773,000천원입니다.
(6) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입금 | 사 채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 166,791,363 | 40,000,000 | 206,791,363 |
| 1년 이후~2년 이내 | 97,677,620 | - | 97,677,620 |
| 2년 이후~3년 이내 | 115,287,560 | - | 115,287,560 |
| 3년 초과 | 2,300,400 | - | 2,300,400 |
| 합 계 | 382,056,943 | 40,000,000 | 422,056,943 |
15. 기타유동부채당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 7,561,325 | 8,149,444 |
| 예수금 | 3,694,280 | 3,950,560 |
| 선수금 | 15,822,884 | 15,129,879 |
| 선수수익 | 17,201 | 17,202 |
| 합 계 | 27,095,690 | 27,247,085 |
16. 충당부채당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반품충당(*1) | 탄소배출권(*2) | 기타충당부채 | 합계 | 반품충당(*1) | 탄소배출권(*2) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 86,373 | 63,023 | - | 149,396 | 112,420 | 118,320 | 230,740 |
| 사업결합으로인한 증가 | - | - | 964,620 | 964,620 | - | - | - |
| 증감액 | (6,700) | (3,164) | (964,620) | (974,484) | (35,432) | (28,188) | (63,620) |
| 분기말금액 | 79,673 | 59,859 | - | 139,532 | 76,988 | 90,132 | 167,120 |
(*1) 연결실체는 상품 및 제품의 반품과 관련하여 과거의 경험율 등을 기초로 반품충당 부채를 설정하고 있습니다.
(*2) 연결실체는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2015년부터 2017년까지의 1차 계획기간 및 2018년부터 2020년까지의 2차 계획기간은 종료되었으며, 당분기말 현재 2021년부터 2025년까지의 3차 계획기간이 진행 중입니다. 연결실체는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 66,178톤(tCO2- eq)입니다.
17. 순확정급여자산(부채)(1) 당분기와 전분기 중 손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 3,724,468 | 3,241,828 |
| 순이자원가 | (69,353) | (248,813) |
| 합 계 | 3,655,115 | 2,993,015 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산(부채)와 관련하여 연결재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | (56,566,707) | (55,641,860) |
| 사외적립자산의 공정가치 | 55,990,403 | 58,277,824 |
| 순확정급여자산(부채) | (576,304) | 2,635,964 |
18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유 동 | 비유동 | 유 동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증계약부채 | ||||
| 금융보증계약부채 | 248,616 | - | 785,661 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 4,057,316 | - | 3,453,070 | 837,053 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 리스부채 | 931,332 | 1,224,730 | 946,542 | 1,065,733 |
| 합 계 | 5,237,264 | 1,224,730 | 5,185,273 | 1,902,786 |
19. 자본(1) 당분기말 현재 지배기업의 정관에 의하여 발행할 주식의 총수는 120,000,000주이며, 발행한 주식의 수는 96,179,340주(보통주: 89,696,580주, 우선주: 6,482,760주) 및 1주당 액면금액은 500원입니다.
(2) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 재평가적립금 | 52,073,952 | 52,073,952 |
| 자기주식처분이익 | 4,879,995 | 4,879,995 |
| 자기주식(*) | (2,977,432) | - |
| 기타 | (2,456,296) | (2,456,296) |
| 합계 | 51,520,219 | 54,497,651 |
(*) 당분기 중 지배기업의 이사회 결의에 따라 자기주식취득 신탁계약을 결정하였습니다. 동 신탁계약의 계약금액은 10,000백만원이고, 계약기간은 2024년 8월 8일부터 2025년 8월 7일까지 입니다. 당분기 중 지배기업이 취득한 자기주식은 2,977,432천원(1,000,447주)이며, 당분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 |
| --- | --- |
| 기초금액 | - |
| 취득 | 2,977,432 |
| 분기말금액 | 2,977,432 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 재평가잉여금 | 112,426,259 | 112,426,259 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가 | 6,349,278 | 6,516,694 |
| 해외사업환산 | 3,160,758 | 1,545,710 |
| 합 계 | 121,936,295 | 120,488,663 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 15,399,000 | 14,199,000 |
| 임의적립금 | 267,564,763 | 256,974,763 |
| 미처분이익잉여금 | 47,145,229 | 49,039,727 |
| 합 계 | 330,108,992 | 320,213,490 |
20. 영업이익 (1) 수익원천 및 구분연결실체의 주요 수익은 식품, 사료 및 축산물 판매 등 입니다. 이외 수익은 투자부동산의 임대수익 등 입니다. (2) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식 품 | 사 료 | 축산유통 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및상품매출액 | 516,321,534 | 174,485,933 | 284,840,477 | 9,340,675 | 984,988,619 |
| 시설운용매출액 | - | - | - | 24,591,117 | 24,591,117 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 516,321,534 | 174,485,933 | 284,840,477 | 33,931,792 | 1,009,579,736 |
| 이외 수익 | - | - | - | 10,837,444 | 10,837,444 |
| 합 계 | 516,321,534 | 174,485,933 | 284,840,477 | 44,769,236 | 1,020,417,180 |
② 제 68(전) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식 품 | 사 료 | 축산유통 | 기 타 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품및상품매출액 | 476,604,304 | 204,680,963 | 267,533,708 | 6,277,795 | 955,096,770 |
| 시설운용매출액 | - | - | - | 25,483,123 | 25,483,123 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 476,604,304 | 204,680,963 | 267,533,708 | 31,760,918 | 980,579,893 |
| 이외 수익 | - | - | - | 10,045,999 | 10,045,999 |
| 합 계 | 476,604,304 | 204,680,963 | 267,533,708 | 41,806,917 | 990,625,892 |
(3) 계약 잔액고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 111,847,739 | 108,594,081 |
| 계약자산(*1) | 152,756 | 132,043 |
| 계약부채(*2) | 16,003,425 | 15,289,883 |
(*1) 계약자산은 고객으로부터 상품 및 제품을 회수할 기업의 권리에 대한 자산으로 미수금에 포함하여 표시하였으며, 환불부채는 별도의 충당부채로 표시하였습니다.(*2) 계약부채는 물품대 선수금과 운송용역 중 미수행된 부분으로 고객에게 기 청구된 금액을 선수금과 미지급금에 포함하여 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 120,664,357 | 337,825,272 | 108,494,525 | 334,222,364 |
| 제품매출원가 | 181,807,753 | 539,788,655 | 182,577,858 | 519,722,075 |
| 기타매출원가 | 11,513,539 | 34,461,582 | 10,910,108 | 32,693,947 |
| 합 계 | 313,985,649 | 912,075,509 | 301,982,491 | 886,638,386 |
(5) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 6,977,234 | 20,998,447 | 6,933,644 | 19,799,977 |
| 퇴직급여 | 613,410 | 1,840,755 | 538,204 | 1,758,016 |
| 해고급여 | 741,418 | 1,443,266 | - | - |
| 복리후생비 | 1,082,056 | 2,980,184 | 1,070,018 | 3,186,897 |
| 감가상각비 | 893,532 | 2,583,133 | 851,636 | 2,546,914 |
| 무형자산상각비 | 13,125 | 27,541 | 4,699 | 13,975 |
| 세금과공과 | 249,000 | 3,521,059 | 111,775 | 2,980,344 |
| 광고선전비 | 26,184 | 115,071 | 40,376 | 155,434 |
| 수출제비용 | 1,550,128 | 4,541,921 | 1,291,231 | 4,385,112 |
| 운반비 | 5,678,747 | 16,473,616 | 4,689,821 | 15,866,098 |
| 임차료 | 1,268,264 | 3,658,356 | 1,121,762 | 3,175,767 |
| 지급수수료 | 2,256,058 | 7,248,468 | 2,211,111 | 6,938,607 |
| 판매촉진비 | 443,602 | 1,336,680 | 439,946 | 1,257,444 |
| 주식보상비용 | 149,197 | 447,592 | - | - |
| 기타의판매비와관리비 | 1,628,559 | 5,037,627 | 1,421,736 | 4,924,217 |
| 합 계 | 23,570,514 | 72,253,716 | 20,725,959 | 66,988,802 |
(6) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 105,915,416 | 285,918,576 | 98,054,085 | 294,717,735 |
| 사용된 원재료 | 167,589,496 | 511,158,830 | 174,792,935 | 500,302,287 |
| 종업원급여 | 19,863,636 | 58,375,100 | 18,139,533 | 52,317,080 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 3,375,908 | 10,027,341 | 3,189,347 | 9,722,780 |
| 지급수수료 | 4,319,974 | 13,068,903 | 3,690,079 | 11,238,672 |
| 기타비용 | 36,985,482 | 106,340,091 | 26,009,772 | 85,681,612 |
| 합 계(*) | 338,049,912 | 984,888,841 | 323,875,751 | 953,980,166 |
(*) 상기 합계금액은 매출원가, 판매비와관리비 및 매출채권손상차손을 합한 금액입니다.
21. 금융손익당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | 326,558 | 9,041,573 | 3,041,095 | 9,301,451 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | (348,426) | 4,123,836 | 449,990 | 4,802,838 |
| 이자수익 | 1,500,364 | 4,730,049 | 1,474,362 | 5,086,438 |
| 배당금수익 | 77 | 1,583,187 | 77 | 1,552,175 |
| 금융보증계약부채소멸이익 | 119,182 | 808,980 | 217,151 | 533,925 |
| 금융수익 소계 | 1,597,755 | 20,287,625 | 5,182,675 | 21,276,827 |
| 금융원가: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (407,704) | (1,136,208) | (191,695) | (566,381) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | (5,050,996) | (5,268,406) | (991,213) | (3,323,850) |
| 이자비용 | (4,794,378) | (13,771,355) | (4,514,030) | (13,222,717) |
| 금융보증계약부채손실 | (164,295) | (271,935) | (89,704) | (596,534) |
| 금융원가 소계 | (10,417,373) | (20,447,904) | (5,786,642) | (17,709,482) |
| 금융자산손상차손환입(손상차손) | (65,259) | (267,578) | 600,781 | 444,043 |
| 순금융손익 | (8,884,877) | (427,857) | (3,186) | 4,011,388 |
22. 기타영업외손익 (1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 1,648,840 | 1,749,948 | (121,786) | 244,349 |
| 외환차익 | 2,001,419 | 6,080,209 | 2,531,706 | 8,258,491 |
| 유형자산처분이익 | 6,703 | 24,816 | 1,226 | 10,563 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 4,321,569 |
| 생물자산처분이익 | 55,911 | 154,035 | 48,824 | 107,630 |
| 기타충당부채환입 | 964,620 | 964,620 | - | - |
| 염가매수차익 | - | 2,102,092 | - | - |
| 잡이익 | 128,866 | 1,091,389 | 101,422 | 998,863 |
| 합 계 | 4,806,359 | 12,167,109 | 2,561,392 | 13,941,465 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | 15,969 | 4,428 | 24,827 |
| 외화환산손실 | (1,108,244) | 1,483,413 | 210,409 | 3,449,178 |
| 외환차손 | 2,378,361 | 10,261,879 | 3,742,837 | 13,356,544 |
| 유형자산처분손실 | 580 | 52,839 | 4 | 227 |
| 생물자산처분손실 | 19 | 19 | 1,282 | 4,208 |
| 잡손실 | 308,124 | 1,809,540 | 305,896 | 858,671 |
| 합 계 | 1,578,840 | 13,623,659 | 4,264,856 | 17,693,655 |
23. 주당이익
(1) 기본주당이익당분기와 전분기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업 분기순이익 | 3,270,182,047 | 20,988,539,840 | 6,920,654,028 | 29,240,973,882 |
| 조정: | ||||
| 우선주 배당금 | (196,081,289) | (581,849,911) | (204,251,343) | (606,093,658) |
| 지배기업 보통주분기순이익 | 3,074,100,758 | 20,406,689,929 | 6,716,402,685 | 28,634,880,224 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 89,338,627주 | 89,575,951주 | 89,696,580주 | 89,696,580주 |
| 기본주당이익 | 34 | 228 | 75 | 319 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 89,696,580 | 89,696,580 |
| 자기주식 | (120,629) | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 89,575,951 | 89,696,580 |
(2) 희석주당이익당분기와 전분기 중 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 주당이익 희석화 효과가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
24. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 37.47% 및 20.99% 입니다.
25. 특수관계자와의 거래(1) 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자구분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
|---|---|---|
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주)(*) | 지팜얼라이언스농업회사법인(주)(*) |
(*) 당분기 중 전환사채 약정사항 및 농장협업계약에 따라 대상농장을 인수하였습니다. 연결실체는 농장인수시 보유하고 있던 전환사채권 5,300,000 천원의 대금회수권리와 농장매매대금을 상계하고, 현금 1,900,000천원을 지급하였습니다. 연결실체는 피투자회사와의 약정사항 및 중요한 거래를 고려하여 특수관계자로 구분하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주) | 950,347 | 2,228,755 |
② 제 68(전) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 매입 등 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주) | 791,081 | 1,563,226 |
한편, 연결실체는 전분기 중 관계기업이었던 HK바이오이노베이션(주)의 2023년 3월27일 청산 완료로 7,197,115천원을 수령하였으며, 관련하여 관계기업투자주식처분이익 19,253천원을 인식하였습니다.
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.
① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 임대보증금 | 대여금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주) | 82,978 | 100,000 | - |
| 임원 등 | - | - | 473,913 | |
| 합 계 | 82,978 | 100,000 | 473,913 |
② 제 68(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 전환사채 | 대여금 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주) | 49,150 | 4,668,294 | - |
| 임원 등 | - | - | 542,485 | |
| 합 계 | 49,150 | 4,668,294 | 542,485 |
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 평가이익 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 타 | 지팜얼라이언스농업회사법인(주) | 자금대여 | 4,668,294 | 631,706 | - | (5,300,000) | - |
| 임원 등 | 자금대여 | 542,485 | - | - | (68,572) | 473,913 | |
| 합 계 | 5,210,779 | 631,706 | - | (5,368,572) | 473,913 |
(5) 당분기와 전분기 중 지배기업의 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 627,354 | 1,877,728 | 687,728 | 1,884,271 |
| 퇴직급여 | 81,897 | 253,469 | 78,002 | 217,514 |
| 주식기준보상 | 149,197 | 447,592 | - | - |
| 합 계 | 858,448 | 2,578,789 | 765,730 | 2,101,785 |
지배기업의 주요 경영진에는 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였습니다. (6) 연결실체는 연결실체가 소유하고 있는 대상농장을 지팜얼라이언스농업회사법인 (주)에게 임차하였으며, 대상농장에 대한 농장협업계약을 체결하였습니다. 동 농장협업계약에는 다음과 같은 약정사항이 존재합니다. - 지팜얼라이언스농업회사법인(주)는 자율적으로 대상농장을 운영하되, 농장에서 생산되는 자돈은 전량 연결실체 및 연결실체가 지정한 제3자에게 판매하고 자돈 생산에 필요한 사료는 전량 연결실체로부터 구매합니다.
26. 우발사항과 약정사항(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요약정사항 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, EUR) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신용장개설약정 외 (*) | (주)하나은행 | USD 8,100,000 | USD 5,406,220 |
| 55,000,000 | 14,641,737 | ||
| 신용장개설약정 | 한국산업은행 외 | USD 202,000,000 | USD 31,529,378 |
| EUR 2,170,764 | |||
| 당좌대출약정 | (주)하나은행 외 | 7,000,000 | - |
| 수출입자금대출약정 | 한국수출입은행 | 50,000,000 | - |
| 일반(중장기)자금대출약정 | (주)하나은행 외 | 293,960,000 | 293,960,000 |
| EUR 25,000,000 | EUR 25,000,000 | ||
| B2B 외 | (주)하나은행 외 | 5,330,000 | 339,154 |
| 일반자금대출 | (주)하나은행 외 | 5,400,000 | 4,400,000 |
| 시설자금대출 | (주)하나은행 외 | 8,950,000 | 7,319,520 |
| 운영자금대출 | (주)신한은행 | 475,000 | 475,000 |
| 해외현지금융 | (주)신한은행 홍콩지점 | USD 1,000,000 | USD 200,000 |
(*) (주)하나은행의 포괄여신한도는 구매자금, 무역금융, 일반자금, 신용장개설약정 약정을 포함합니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) | ||||
| 거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 실행액 | 보증기간 |
| 미트앤미트(주)(*) | (주)신한은행 | USD 7,200,000 | - | 2023-12-06 ~ 2024-12-06 |
| 웰돈농장 외(*) | (주)티에스신용투자대부 | 5,770,800 | 4,699,000 | 2023-10-29 ~ 2024-12-29 |
| 호정농장 외(*) | DB캐피탈(주) | 4,673,040 | 3,894,200 | 2023-12-21 ~ 2025-04-25 |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 248,616천원을 계상하고 있습니다.
(3) 소송사건
당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손해배상 | (주)네추럴웨이 | 대한제당주식회사 | 91,510 | 1심 계류 중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은상기 소송사건의 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(4) 연결실체는 관세청의 관세조사에 대한 과세전통지(27,830 백만원)와 관련하여 과세전적부심사 중에 있으며, 연결실체의 경영진은 당분기말 현재 현재의무가 존재할 가능성이 존재하지 않을 가능성보다 높다고 판단하고 있지 않습니다.
27. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 38,284 | - | - | - | 38,284 | 38,284 |
| 이자율통화스왑 | 3,153,710 | - | - | - | 3,153,710 | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | 71,927 | - | - | - | 71,927 | 71,927 |
| 상품파생 | 68,427 | - | - | - | 68,427 | 68,427 |
| 지분상품 | - | 32,029,706 | - | - | 32,029,706 | 32,029,706 |
| 기타금융상품 | 62,781,886 | - | - | - | 62,781,886 | 62,781,886 |
| 합 계 | 66,114,234 | 32,029,706 | - | - | 98,143,940 | 98,143,940 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 128,968,746 | - | 128,968,746 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 168,226,122 | - | 168,226,122 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 26,729,054 | - | 26,729,054 | - |
| 합 계 | - | - | 323,923,922 | - | 323,923,922 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 3,676,558 | - | - | - | 3,676,558 | 3,676,558 |
| 통화옵션 | 2,541 | - | - | - | 2,541 | 2,541 |
| 이자율통화스왑 | 378,217 | - | - | - | 378,217 | 378,217 |
| 합 계 | 4,057,316 | - | - | - | 4,057,316 | 4,057,316 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 382,056,943 | - | 382,056,943 | - |
| 사채 | - | - | 39,961,602 | - | 39,961,602 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 129,623,832 | - | 129,623,832 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 248,616 | 248,616 | - |
| 리스부채 | - | - | 2,156,062 | - | 2,156,062 | - |
| 합 계 | - | - | 553,798,439 | 248,616 | 554,047,055 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
② 제 68(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 18,321 | - | - | - | 18,321 | 18,321 |
| 이자율통화스왑 | 1,948,409 | - | - | - | 1,948,409 | 1,948,409 |
| 이자율스왑 | 194,801 | - | - | - | 194,801 | 194,801 |
| 지분상품 | 201,608 | 32,243,002 | - | - | 32,444,610 | 32,444,610 |
| 기타금융상품 | 12,000,000 | - | - | - | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 전환사채 | 4,668,294 | - | - | - | 4,668,294 | 4,668,294 |
| 합 계 | 19,031,433 | 32,243,002 | - | - | 51,274,435 | 51,274,435 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 181,503,983 | - | 181,503,983 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 164,508,011 | - | 164,508,011 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 17,034,389 | - | 17,034,389 | - |
| 합 계 | - | - | 363,046,383 | - | 363,046,383 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 3,065,268 | - | - | - | 3,065,268 | 3,065,268 |
| 이자율통화스왑 | 837,053 | - | - | - | 837,053 | 837,053 |
| 상품파생 | 387,802 | - | - | - | 387,802 | 387,802 |
| 합 계 | 4,290,123 | - | - | - | 4,290,123 | 4,290,123 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 313,952,753 | - | 313,952,753 | - |
| 사채 | - | - | 79,822,445 | - | 79,822,445 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 137,191,402 | - | 137,191,402 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 785,661 | 785,661 | - |
| 리스부채 | - | - | 2,012,275 | - | 2,012,275 | - |
| 합 계 | - | - | 532,978,875 | 785,661 | 533,764,536 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
(2) 공정가치 서열체계
당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| 통화선도 | - | 38,284 | - | 38,284 |
| 이자율통화스왑 | - | 3,153,710 | - | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | - | 71,927 | - | 71,927 |
| 상품파생 | - | 68,427 | - | 68,427 |
| 지분상품 | 8,672,405 | - | 23,357,301 | 32,029,706 |
| 기타금융상품 | - | 62,781,886 | - | 62,781,886 |
| 합 계 | 8,672,405 | 66,114,234 | 23,357,301 | 98,143,940 |
| 부 채 | ||||
| 통화선도 | - | 3,676,558 | - | 3,676,558 |
| 통화옵션 | - | 2,541 | - | 2,541 |
| 이자율스왑 | - | 378,217 | - | 378,217 |
| 합 계 | - | 4,057,316 | - | 4,057,316 |
(3) 파생상품
① 이자율통화스왑 및 이자율스왑연결실체는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 환위험 및 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : EUR, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 수취 | EUR 25,000,000 | EUR 1.15% | 2025-03-04 | 2,775,493 |
| 지급 | 33,675,000 | 2.97% | |||
| (주)하나은행 | 수취 | 15,000,000 | CD(3M)+1.56% | 2025-03-21 | 71,927 |
| 지급 | 15,000,000 | 3.97% | |||
| 합 계 | 2,847,420 |
② 통화선도 및 통화옵션
연결실체는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을목적으로 통화선도 및 통화옵션계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다. 당분기말 현재 통화선도의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2024-10-02~2025-01-27 | 매수 | USD 97,600,000 | (3,594,423) |
| 매도 | 132,124,102 | |||
| (주)국민은행 | 2024-10-15~2025-01-27 | 매수 | USD 4,000,000 | (43,851) |
| 매도 | 5,300,460 | |||
| 합 계 | (3,638,274) |
당분기말 현재 통화옵션의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 행사가격 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2025-01-20 | Put 매도 | 1,285원 | USD 1,000,000 | (2,541) |
| Call 매수 | 1,285원 | ||||
| Call 매도 | 1,305원 | ||||
| 합 계 | (2,541) |
③ 상품파생 당분기 중 연결실체는 위험회피회계가 적용되지는 않으나, 제당제품의 가격변동으로인한 미래현금흐름의 변동위험을 회피하기 위하여 제당제품에 대한 상품선물계약을 체결하였습니다. 당분기말 현재 5,486.4 톤에 대한 상품선물 매도계약 (톤당 USD 20.15 ~ USD 22.61)과 1,574.8 톤에 대한 상품선물 매입계약(톤당 USD18.76 ~ USD19.51)이 체결되어 있습니다.
28. 위험관리
금융상품과 관련하여 연결실체는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 연결실체의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
29. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순이익 | 21,038,948 | 29,172,252 |
| 손익조정항목 | 24,296,458 | 15,577,524 |
| 법인세비용 | 12,604,984 | 7,751,925 |
| 퇴직급여 | 3,655,115 | 2,993,015 |
| 주식보상비용 | 447,592 | - |
| 감가상각비 | 9,765,812 | 9,171,865 |
| 무형자산상각비 | 30,651 | 16,459 |
| 생물자산상각비 | 230,878 | 269,929 |
| 매출채권손상차손 | 559,616 | 352,978 |
| 금융자산손상차손(환입) | 267,578 | (444,043) |
| 잡손실 | - | 264,525 |
| 외화환산손실 | 1,483,413 | 3,449,178 |
| 유형자산처분손실 | 52,839 | 227 |
| 생물자산처분손실 | 19 | 4,208 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 1,136,208 | 566,381 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | 5,268,406 | 3,323,850 |
| 금융보증계약부채손실 | 271,935 | 596,534 |
| 복리후생비 | 8,005 | 4,874 |
| 이자비용 | 13,771,355 | 13,222,717 |
| 외화환산이익 | (1,749,948) | (244,349) |
| 유형자산처분이익 | (24,816) | (10,563) |
| 생물자산처분이익 | (154,035) | (107,630) |
| 투자부동산처분이익 | - | (4,321,569) |
| 관계기업투자주식처분이익 | - | (19,253) |
| 이자수익 | (4,730,049) | (5,086,438) |
| 배당금수익 | (1,583,187) | (1,552,175) |
| 기타충당부채환입 | (964,620) | - |
| 장기종업원급여 | 26,670 | 20,945 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (9,041,573) | (9,301,451) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | (4,123,836) | (4,802,838) |
| 금융보증계약부채소멸이익 | (808,980) | (533,925) |
| 염가매수차익 | (2,102,092) | - |
| 잡이익 | (1,482) | (7,852) |
| 자산부채의 증감 | (33,664,705) | (13,478,782) |
| 매출채권의 감소(증가) | (8,414,585) | (155,994) |
| 미수금의 감소(증가) | (6,267,984) | (2,422,027) |
| 재고자산의 감소(증가) | (10,858,726) | (6,946,183) |
| 생물자산의 감소(증가) | 517,918 | (706,188) |
| 선급금의 감소(증가) | (33,487) | (45,148) |
| 선급비용의 감소(증가) | (161,433) | (326,494) |
| 기타보증금의 감소(증가) | 8 | (1,283) |
| 단기지원금융의 감소(증가) | (90,000) | 40,000 |
| 매입채무의 증가(감소) | (6,445,186) | 993,948 |
| 미지급금의 증가(감소) | (872,864) | 716,254 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (452,621) | (1,430,924) |
| 예수금의 증가(감소) | (266,506) | 257,773 |
| 선수금의 증가(감소) | 692,373 | (2,971,314) |
| 충당부채의 증가(감소) | (9,865) | 2,180 |
| 퇴직금의 지급 | (4,250,495) | (4,070,511) |
| 사외적립자산의 변동 | 3,248,748 | 3,587,129 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | 11,670,701 | 31,270,994 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 취득 미지급금의 변동 | 67,701 | (423,751) |
| 건설중인자산 본계정 대체 | 4,950,041 | 2,752,053 |
| 사채의 유동성대체 | 39,961,602 | 40,000,000 |
| 임대보증금의 장단기 대체 | 518,085 | 3,354,416 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 109,530,645 | 32,637,492 |
| 기타유동금융자산의 유형자산 및 투자부동산 대체 | 5,300,000 | - |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유출 | 유입 | 유동성대체 | 외화환산 | 사업결합으로인한 증가 | 기타증감 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 65,199,991 | (102,594,119) | 100,748,907 | - | (1,478,971) | 5,422,415 | - | 67,298,223 |
| 유동성장기차입금 | 42,637,492 | (54,885,960) | - | 109,530,645 | 2,210,963 | - | 99,493,140 | |
| 장기차입금 | 206,115,270 | - | 117,300,000 | (109,530,645) | 1,276,810 | 104,145 | - | 215,265,580 |
| 유동성사채 | 40,000,000 | (40,000,000) | - | 39,961,602 | - | - | - | 39,961,602 |
| 사채 | 39,822,445 | - | - | (39,961,602) | - | - | 139,157 | - |
| 리스부채 | 2,012,275 | (911,860) | - | - | - | 116,144 | 939,503 | 2,156,062 |
| 임대보증금 | 9,077,525 | (292,040) | 412,112 | - | - | - | - | 9,197,597 |
| 회원권보증금 | 55,985,606 | (898,200) | 150,000 | - | - | - | - | 55,237,406 |
| 미지급배당금 | - | (11,093,038) | - | - | - | - | 11,093,038 | - |
(4) 당분기 중 리스약정에 따른 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 기초장부금액 | 2,012,275 |
| 리스약정에 의한 증가 | 911,565 |
| 사업결합으로 인한 증가 | 116,144 |
| 리스부채의 상환 | (911,860) |
| 기타증감 | 27,938 |
| 분기말장부금액 | 2,156,062 |
30. 사업결합(1) 연결실체는 당분기 중 델리치푸드(주)의 보통주 100,000주(지분율 100%)를 취득하여 지배력을 획득하였습니다. (2) 당분기말 현재 독립적인 가치평가 등이 완료되지 않아 사업결합 회계처리는 잠정적인 금액으로 요약분기연결재무제표에 반영 되었으며, 향후 사업결합 회계처리 금액은 변경될 수 있습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 취득일에 지급한 현금(*1) | - |
| 이전대가 총계(*1) | - |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 유동자산 | 7,371,495 |
| 비유동자산(*2) | 12,401,000 |
| 자 산 총 계 | 19,772,495 |
| 유동부채 | 16,869,532 |
| 비유동부채 | 800,871 |
| 부 채 총 계 | 17,670,403 |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 2,102,092 |
| 염가매수차익(*3) | 2,102,092 |
(*1) 지배기업은 대상주식 100%(100,000주)를 취득하면서, 기존주주에게 1원을 이전대가로 지급하였습니다. (*2) 유형자산, 무형자산 등의 공정가치는 독립적인 가치평가 완료되지 않아 잠정적으로 반영되었습니다.(*3) 포괄손익계산서상 기타영업외수익항목에 표시하고 있습니다. 한편, 지배기업은 지배력 획득 이후 델리치푸드(주)에 대하여 보유하고 있던 매출채권 7,136,891천원을 출자전환하였습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 69 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 68 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 천원)
자산
유동자산
425,211,679
408,222,685
현금및현금성자산
81,465,516
137,783,457
기타유동금융자산
74,295,311
17,507,458
매출채권 및 기타유동채권
80,316,848
72,092,168
유동재고자산
186,919,170
178,580,564
기타유동자산
2,214,834
1,828,267
당기법인세자산
430,771
비유동자산
547,738,698
546,082,642
장기매출채권 및 기타비유동채권, 총액
3,104,014
3,829,777
기타비유동금융자산
20,700,436
23,281,976
종속기업, 공동기업과 관계기업에 대한 투자자산
271,771,946
264,388,478
유형자산
99,300,407
100,062,936
영업권 이외의 무형자산
7,771,761
7,771,761
투자부동산
144,011,684
144,721,202
기타비유동자산
129,100
129,100
퇴직급여운용자산/퇴직연금운용자산
949,350
1,897,412
자산총계
972,950,377
954,305,327
부채
유동부채
202,299,251
148,325,508
매입채무 및 기타유동채무
37,575,488
46,589,993
유동 차입금(사채 포함)
143,842,186
89,573,398
기타유동금융부채
4,904,244
4,753,888
기타 유동부채
7,032,432
7,295,348
당기법인세부채
8,833,518
유동충당부채
111,383
112,881
비유동부채
249,279,833
280,066,091
장기매입채무 및 기타비유동채무
2,969,004
2,946,508
장기차입금(사채 포함), 총액
210,000,000
240,487,195
기타비유동금융부채
362,736
1,175,713
이연법인세부채
35,948,093
35,456,675
부채총계
451,579,084
428,391,599
자본
자본금
48,089,670
48,089,670
자본잉여금
11,055,195
11,055,195
기타자본구성요소
58,431,431
61,408,863
기타포괄손익누계액
114,089,494
114,256,910
이익잉여금(결손금)
289,705,503
291,103,090
자본총계
521,371,293
525,913,728
자본과부채총계
972,950,377
954,305,327
| 제 69 기 3분기말 | 제 68 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
수익(매출액)
273,765,303
777,802,875
255,737,410
740,263,386
매출원가
250,467,859
717,109,266
237,049,947
681,798,029
매출총이익
23,297,444
60,693,609
18,687,463
58,465,357
판매비와관리비
11,792,127
35,825,879
11,137,463
34,565,554
영업이익(손실)
11,505,317
24,867,730
7,550,000
23,899,803
금융수익
410,701
14,646,066
3,848,791
16,279,561
금융원가
8,225,860
15,495,154
4,293,088
13,729,123
기타이익
2,419,232
7,155,144
2,504,159
13,244,383
기타손실
2,068,256
10,694,499
2,881,419
13,481,264
종속기업, 공동지배기업과 관계기업으로부터의 기타이익(비용)
19,253
법인세비용차감전순이익(손실)
4,041,134
20,479,287
6,728,443
26,232,613
법인세비용(수익)
6,843,538
10,783,836
1,521,575
5,935,723
당기순이익(손실)
(2,802,404)
9,695,451
5,206,868
20,296,890
기타포괄손익
(1,332,767)
(167,416)
(984,202)
(972,743)
당기손익으로 재분류되지 않는항목(세후기타포괄손익)
(1,332,767)
(167,416)
(984,202)
(972,743)
세후기타포괄손익, 지분상품에 대한 투자자산
(1,332,767)
(167,416)
(984,202)
(972,743)
총포괄손익
(4,135,171)
9,528,035
4,222,666
19,324,147
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(33)
102
56
220
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(33)
102
56
220
| | 제 69 기 3분기 | | 제 68 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
2023.01.01 (기초자본)
48,089,670
11,055,195
61,559,773
116,157,764
279,794,475
516,656,877
당기순이익(손실)
20,296,890
20,296,890
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동
(972,743)
(972,743)
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
(11,573,935)
(11,573,935)
자기주식 거래로 인한 증감
2023.09.30 (기말자본)
48,089,670
11,055,195
61,559,773
115,185,021
288,517,430
524,407,089
2024.01.01 (기초자본)
48,089,670
11,055,195
61,408,863
114,256,910
291,103,090
525,913,728
당기순이익(손실)
9,695,451
9,695,451
공정가치측정 지분상품의 공정가치 변동
(167,416)
(167,416)
소유주에 대한 배분으로 인식된 배당금
(11,093,038)
(11,093,038)
자기주식 거래로 인한 증감
(2,977,432)
(2,977,432)
2024.09.30 (기말자본)
48,089,670
11,055,195
58,431,431
114,089,494
289,705,503
521,371,293
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 69 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 68 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 천원)
영업활동현금흐름
(13,981,765)
(5,907,249)
당기순이익(손실)
9,695,451
20,296,890
당기순이익조정을 위한 가감
18,172,748
7,145,523
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(33,590,191)
(13,917,276)
배당금수취(영업)
501,622
503,507
이자수취
3,047,974
3,678,254
이자지급(영업)
(10,827,122)
(10,188,313)
법인세환급(납부)
(982,247)
(13,425,834)
투자활동현금흐름
(50,346,588)
(17,090,967)
단기대여금및수취채권의 처분
53,224
장기대여금및수취채권의 처분
955,465
6,269,439
당기손익인식금융자산의 처분
135,730,389
132,796,742
단기금융상품의 처분
15,236,994
23,140,355
단기금융상품의 취득
(18,201,658)
(19,236,994)
장기금융상품의 취득
(90,000)
유형자산의 처분
593,153
투자부동산의 처분
7,614,091
공동기업 투자지분의 처분에 따른 기타현금유입
7,197,115
종속기업과 기타 사업의 지배력 획득에 따른 현금흐름
(246,577)
장기대여금및수취채권의 취득
(247,000)
(296,000)
당기손익인식금융자산의 취득
(179,020,000)
(164,000,000)
당기손익익식금융부채의 처분
(2,252,825)
(8,874,644)
유형자산의 취득
(2,354,600)
(2,138,424)
무형자산의 취득
(65,800)
재무활동현금흐름
8,130,711
(32,361,167)
단기차입금의 증가
28,215,985
61,012,633
장기차입금의 증가
115,000,000
95,000,000
임대보증금의 증가
166,751
702,946
임대보증금의 감소
(182,040)
(430,525)
단기차입금의 상환
(31,000,320)
(96,611,435)
사채의 상환
(40,000,000)
(65,000,000)
장기차입금의 상환
(49,500,000)
(15,000,000)
금융리스부채의 지급
(499,195)
(460,851)
배당금지급
(11,093,038)
(11,573,935)
자기주식의 취득으로 인한 현금의 유출
(2,977,432)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
(120,299)
(162,884)
현금및현금성자산의순증가(감소)
(56,317,941)
(55,522,267)
기초현금및현금성자산
137,783,457
153,773,138
기말현금및현금성자산
81,465,516
98,250,871
| 제 69 기 3분기 | 제 68 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제 69(당) 기 분기 2024년 9월 30일 현재 |
| 제 68(전) 기 분기 2023년 9월 30일 현재 |
| 대한제당주식회사 |
1. 당사의 개요대한제당주식회사(이하" 당사"라 함)는 1956년에 설립되어 1968년 12월 27일에 주식을 한국거래소에 상장한 회사로서 설탕을 주제품으로 제조 및 판매 등을 영업목적으로 하고 있습니다.한편, 당분기말 현재 당사의 납입자본금은 48,090백만원이며 최대주주인 설윤호 외 특수관계인이 46.95%인 42,114,690주의 지분을 소유하고 있습니다 .
2. 재무제표 작성 기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석에는 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는 데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다.
(2) 추정과 판단① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준에서는 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있으며, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 비교하여 유의적인 변동이 없습니다.3. 회계정책의 변경하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 당사는 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 기업회계기준서 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정 기준이 당사의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.
4. 영업부문당사는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하였습니다.
5. 매출채권및기타채권(1) 당분기말과 전기말 현재 매출채권및기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계정과목 | 내 역 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 매출채권 | 49,530,919 | - | 50,234,876 | - |
| 대손충당금 | (3,422,022) | - | (4,450,051) | - | |
| 소 계 | 46,108,897 | - | 45,784,825 | - | |
| 기타채권 | 대여금 | 43,653 | 2,830,495 | 96,878 | 3,556,927 |
| 미수금 | 33,734,151 | - | 25,574,752 | - | |
| 미수수익 | 430,147 | - | 635,713 | - | |
| 보증금 | - | 273,519 | - | 272,850 | |
| 소 계 | 34,207,951 | 3,104,014 | 26,307,343 | 3,829,777 | |
| 합 계 | 80,316,848 | 3,104,014 | 72,092,168 | 3,829,777 |
(2) 당분기와 전기 중 매출채권및기타채권의 손실충당금의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 기초금액 | 4,450,051 | 3,574,175 |
| 손상차손(환입) | (64,919) | 875,876 |
| 대체(종속기업투자주식) | (963,110) | - |
| 기말금액 | 3,422,022 | 4,450,051 |
(3) 매출채권의 양도
당사는 현금을 수령하고 금융기관에 매출채권을 양도했습니다. 당사는 계속해서 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 보유하고 있기 때문에, 해당 매출채권을 재무상태표에서 제거하지 않았습니다. 양도시에 수령한 금액은 금융기관에 대한 차입금으로 인식하였습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 금융기관에 양도된 매출채권의 장부금액 | - | 73,398 |
| 관련된 부채의 장부금액 | - | 73,398 |
6. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정 금융자산 | 10,460,293 | 16,761 | 7,490,593 | 241,794 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 63,835,018 | 201,608 | 10,016,865 | 2,344,818 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품(*) | - | 20,482,067 | - | 20,695,364 |
| 합 계 | 74,295,311 | 20,700,436 | 17,507,458 | 23,281,976 |
(*) 상기 금융자산은 단기매매항목이 아닌 지분상품으로 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시하는 취소 불가능한 선택을 하였습니다.
7. 재고자산 (1) 당분기말과 전기말 현재 재고자산 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 32,367,384 | (1,572,795) | 30,794,589 | 36,202,969 | (2,035,851) | 34,167,118 |
| 제품 | 16,996,919 | (106,692) | 16,890,227 | 16,580,465 | (273,861) | 16,306,604 |
| 반제품 | 2,788,637 | - | 2,788,637 | 2,724,569 | - | 2,724,569 |
| 재공품 | 921,683 | - | 921,683 | 1,371,560 | - | 1,371,560 |
| 원재료 | 24,533,059 | - | 24,533,059 | 21,074,994 | - | 21,074,994 |
| 부재료 | 889,524 | - | 889,524 | 897,651 | - | 897,651 |
| 저장품 | 424,682 | - | 424,682 | 374,106 | - | 374,106 |
| 미착품 | 109,676,769 | - | 109,676,769 | 101,663,962 | - | 101,663,962 |
| 합 계 | 188,598,657 | (1,679,487) | 186,919,170 | 180,890,276 | (2,309,712) | 178,580,564 |
(2) 당사는 당분기 및 전분기 중 재고자산평가손실환입 630,225천원 및 753,164천원을 각각 매출원가에서 차감하였습니다.
8. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 1,083,560 | - | 638,107 | - |
| 선급비용 | 1,131,274 | - | 1,190,160 | - |
| 기타자산 | - | 129,100 | - | 129,100 |
| 합 계 | 2,214,834 | 129,100 | 1,828,267 | 129,100 |
9. 종속기업 및 관계기업투자(1) 당분기말과 전기말 현재 종속기업 및 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 종속기업투자 | 271,771,946 | 264,388,478 |
| 관계기업투자(*1) | - | - |
| 합 계 | 271,771,946 | 264,388,478 |
(*1) 관계기업인 HK바이오이노베이션㈜는 2022년 10월 중 HK이노엔㈜에 포괄영업양도를 하여 16,900,000천원을 수령하였습니다. 당사는 HK바이오이노베이션(주)의 2023년 3월 27일 청산 완료로 7,197,115천원을 수령하였으며, 전기 중 관계기업투자주식처분이익 19,253천원을 인식하였습니다.(2) 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 업 명 | 소재지 | 주요영업활동 | 사용재무제표일 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소유지분율 | 장부금액 | 소유지분율 | 장부금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)티에스신용투자대부 | 한국 | 여신금융업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 11,094,578 | 100.00% | 11,094,578 |
| (주)티에스개발 | 한국 | 골프장 운영업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 67,079,590 | 100.00% | 67,079,590 |
| (주)티에스우인 | 한국 | 서비스업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 49,718,577 | 100.00% | 49,718,577 |
| 티에스사료(주) | 한국 | 사료생산 및 판매 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 74,046,048 | 100.00% | 74,046,048 |
| 공주개발(주) | 한국 | 골프장 운영업 | 2024년 9월 30일 | 93.75% | 34,219,767 | 93.75% | 34,219,767 |
| 티에스유업(주) | 한국 | 제조업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 5,632,900 | 100.00% | 5,632,900 |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | 한국 | 축산업 | 2024년 9월 30일 | 90.00% | 4,500,000 | 90.00% | 4,500,000 |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 한국 | 구내식당업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 1,534,487 | 100.00% | 1,534,487 |
| 천진채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2024년 9월 30일 | 80.00% | 9,661,482 | 80.00% | 9,661,482 |
| 청도채홍사료유한공사 | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2024년 9월 30일 | 80.00% | 3,485,603 | 80.00% | 3,485,603 |
| 하남채홍사료유한공사(*1) | 중국 | 사료생산 및 판매 | 2024년 9월 30일 | 10.90% | - | 10.90% | - |
| 대한제당홍콩유한공사 | 홍콩 | 무역중개업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 3,415,446 | 100.00% | 3,415,446 |
| 델리치푸드(주)(*2) | 한국 | 낙농제품 제조업 | 2024년 9월 30일 | 100.00% | 7,383,468 | - | - |
| 합 계 | 271,771,946 | 264,388,478 |
(*1) 당사(10.90%) 및 종속기업인 천진채홍사료유한공사(55.95%), 청도채홍사료 유한공사(33.15%)의 지분율 합계가 100%이므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다. (*2) 당사는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하고, 2024년 1월 19일 대상주식을 취득하였습니다. 또한 당사는 2024년 2월 26일 델리치푸드(주)에 대하여 보유하고 있던 매출채권 7,136,891천원을 출자전환하여 종속기업투자주식으로 대체하였습니다.
10. 유형자산 (1) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 100,062,936 | 101,436,346 |
| 취득 | 2,305,437 | 2,186,174 |
| 리스약정에 따른 증가 | 441,600 | 470,973 |
| 투자부동산으로 대체 | - | (2,381) |
| 감가상각 | (3,475,135) | (3,511,610) |
| 처분 | - | (593,154) |
| 리스약정에 따른 감소 | (34,431) | (15,832) |
| 분기말장부금액 | 99,300,407 | 99,970,516 |
(2) 당분기와 전분기 유형자산 중 사용권자산의 변동 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 901,662 | 1,060,974 |
| 리스약정에 따른 증가 | 441,600 | 470,973 |
| 감가상각 | (486,122) | (452,585) |
| 리스약정에 따른 감소 | (34,431) | (15,832) |
| 분기말장부금액 | 822,709 | 1,063,530 |
11. 무형자산
당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 7,771,761 | 7,771,802 |
| 취득 | - | 65,800 |
| 감가상각 | - | (41) |
| 기타증감 | - | (65,800) |
| 분기말장부금액 | 7,771,761 | 7,771,761 |
12. 투자부동산 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초장부금액 | 144,721,202 | 148,983,869 |
| 처분 | - | (3,292,523) |
| 감가상각 | (709,518) | (735,407) |
| 유형자산으로부터의 대체 | - | 2,381 |
| 분기말장부금액 | 144,011,684 | 144,958,320 |
13. 매입채무및기타채무당분기말과 전기말 현재 매입채무및기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 | 23,674,908 | - | 31,829,313 | - |
| 미지급금 | 10,164,943 | - | 11,001,558 | - |
| 임대보증금 | 3,735,637 | 2,776,253 | 3,759,122 | 2,768,057 |
| 장기종업원급여 | - | 192,751 | - | 178,451 |
| 합 계 | 37,575,488 | 2,969,004 | 46,589,993 | 2,946,508 |
14. 차입금 및 사채 (1) 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 7,029,084 | - | 10,073,398 | - |
| 장기차입금 | 96,851,500 | 210,000,000 | 39,500,000 | 200,664,750 |
| 사채 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (38,398) | - | - | (177,555) |
| 합 계 | 143,842,186 | 210,000,000 | 89,573,398 | 240,487,195 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화일반자금대출 등 | (주)신한은행 등 | 5.97 ~ 5.99 | 6,582,139 | 73,398 |
| 외화일반자금대출 | (주)우리은행 | SOFR(3M)+2.40 | 446,945 | - |
| 일반자금대출 | (주)농협은행 | 5.11 | - | 10,000,000 |
| 합 계 | 7,029,084 | 10,073,398 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 2.49 | 2024.03.11 | 일시상환 | - | 9,500,000 |
| 중장기대 | (주)신한은행 | 2.49 | 2024.04.05 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 2.73 | 2024.10.14 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대(*) | (주)하나은행 | CD(3M)+1.56 | 2025.03.21 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.93 | 2025.04.08 | 일시상환 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 중장기대 | (주)IBK캐피탈 | 4.70 | 2024.09.20 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 5.14 | 2026.01.06 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 5.00 | 2026.03.27 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대 | (주)하나은행 | 5.04 | 2026.04.14 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.76 | 2026.05.19 | 일시상환 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 중장기대 | (주)우리은행 | 5.25 | 2026.08.24 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 4.68 | 2027.02.28 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.63 | 2027.03.28 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)신한은행 | 4.52 | 2027.04.05 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)하나은행 | 4.40 | 2027.05.30 | 일시상환 | 15,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.75 | 2027.07.30 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대-외화(*) | (주)하나은행 | EUR 1.15 | 2025.03.04 | 일시상환 | 36,851,500 | 35,664,750 |
| 합 계 | 306,851,500 | 240,164,750 | ||||
| 차 감: 유동성장기차입금 | (96,851,500) | (39,500,000) | ||||
| 차감계 | 210,000,000 | 200,664,750 |
(*) 당사는 변동금리 차입금 및 중장기대 외화 차입금의 환위험 및 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. (주석27)
(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 인수기관 | 연이자율(%) | 발행일자 | 만기일 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제123-2회 공모사채 | (주)신한투자증권 등 | 3.34 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 제125회 사모사채(*) | (주)현대차증권 | 2.34 | 2021.08.26 | 2024.08.26 | - | 40,000,000 |
| 제126회 사모사채(*) | (주)대신증권 | 3.92 | 2022.03.29 | 2025.03.29 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 소 계 | 40,000,000 | 80,000,000 | ||||
| 차 감: 사채할인발행차금 | (38,398) | (177,555) | ||||
| 합 계 | 39,961,602 | 79,822,445 | ||||
| 차 감: 유동성사채 | (39,961,602) | (40,000,000) | ||||
| 차감계 | - | 39,822,445 |
(*) 당사는 무보증 사모사채를 발행하고 이와 관련하여 유동화전문회사가 발행한 2종 후순위채권 360,000천원 및 225,000천원을 인수하였으며, 해당 2종 후순위채권을 유동화전문회사에 담보로 제공하였습니다.
(5) 당분기말 현재 당사의 채무를 위하여 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산을 담보로제공하고 있으며, 담보제공자산의 장부금액 및 담보설정금액은 각각 162,211,362천원 및 65,646,000천원입니다.
(6) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입금 | 사채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 103,880,584 | 40,000,000 | 143,880,584 |
| 1년 이후~2년 이내 | 95,000,000 | - | 95,000,000 |
| 2년 이후~3년 이내 | 115,000,000 | - | 115,000,000 |
| 3년 초과 | - | - | - |
| 합 계 | 313,880,584 | 40,000,000 | 353,880,584 |
15. 기타유동부채 당분기말과 전기말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 미지급비용 | 4,541,073 | 5,632,242 |
| 예수금 | 535,894 | 652,870 |
| 선수금 | 1,955,465 | 1,010,236 |
| 합 계 | 7,032,432 | 7,295,348 |
16. 유동성충당부채당분기와 전분기 중 유동성충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 반품충당(*1) | 탄소배출권(*2) | 합계 | 반품충당(*1) | 탄소배출권(*2) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 49,858 | 63,023 | 112,881 | 54,075 | 118,320 | 172,395 |
| 증감액 | 1,666 | (3,164) | (1,498) | (11,868) | (28,188) | (40,056) |
| 분기말금액 | 51,524 | 59,859 | 111,383 | 42,207 | 90,132 | 132,339 |
(*1) 당사는 상품 및 제품의 반품과 관련하여 과거의 경험율 등을 기초로 반품충당 부채를 설정하고 있습니다.
(*2) 당사는 2015년부터 배출권 할당 및 거래 제도에 참여하고 있습니다. 2015년부터 2017년까지의 1차 계획기간 및 2018년부터 2020년까지의 2차 계획기간은 종료되었으며, 당분기말 현재 2021년부터 2025년까지의 3차 계획기간이 진행 중입니다. 당사는 온실가스 배출과 관련하여 해당 이행연도분 배출권의 장부금액과 이를 초과하는 배출량에 대해 향후 부담할 것으로 예상되는 비용을 추정하여 충당부채로 계상하고 있습니다. 당기 이행연도에 대한 배출량 추정치는 66,178톤(tCO2-eq)입니다.
17. 순확정급여자산(부채) (1) 당분기와 전분기중 손익에 반영된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 당기근무원가 | 1,500,717 | 1,452,552 |
| 순이자원가 | (59,362) | (151,182) |
| 합 계 | 1,441,355 | 1,301,370 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 순확정급여자산(부채)과 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 확정급여채무의 현재가치 | (30,517,010) | (31,405,789) |
| 사외적립자산의 공정가치 | 31,466,360 | 33,303,201 |
| 순확정급여자산(부채) | 949,350 | 1,897,412 |
18. 기타금융부채당분기말과 전기말 현재 기타금융부채의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융보증계약부채 | ||||
| 금융보증계약부채 | 931,206 | - | 1,558,936 | - |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 | ||||
| 파생상품 | 3,488,396 | - | 2,594,207 | 837,053 |
| 상각후원가측정 금융부채 | ||||
| 리스부채 | 484,642 | 362,736 | 600,745 | 338,660 |
| 합 계 | 4,904,244 | 362,736 | 4,753,888 | 1,175,713 |
19. 자본(1) 당분기말 현재 당사의 정관에 의하여 발행할 주식의 총수는 120,000,000주이며, 발행한 주식의 수는 96,179,340주(보통주: 89,696,580주, 우선주: 6,482,760주) 및 1주당 액면금액은 500원입니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 당사의 기타자본항목 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 재평가 적립금 | 56,528,868 | 56,528,868 |
| 자기주식처분이익 | 4,879,995 | 4,879,995 |
| 자기주식(*) | (2,977,432) | - |
| 합계 | 58,431,431 | 61,408,863 |
(*) 당분기 중 당사는 이사회의 결의에 따라 자기주식취득 신탁계약을 결정하였습니다. 동 신탁계약의 계약금액은 10,000백만원이고, 계약기간은 2024년 8월 8일부터 2025년 8월 7일까지 입니다. 당분기 중 당사가 취득한 자기주식은 2,977,431천원(1,000,447주)이며, 당분기 중 자기주식 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 |
| --- | --- |
| 기초금액 | - |
| 취득 | 2,977,432 |
| 분기말금액 | 2,977,432 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 재평가잉여금 | 111,343,595 | 111,343,595 |
| 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 평가손익 | 2,745,899 | 2,913,315 |
| 합 계 | 114,089,494 | 114,256,910 |
(4) 당분기말과 전기말 현재 이익잉여금의 구성내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 이익준비금 | 15,339,000 | 14,139,000 |
| 임의적립금 | 264,663,962 | 254,073,962 |
| 미처분이익잉여금 | 9,702,541 | 22,890,128 |
| 합 계 | 289,705,503 | 291,103,090 |
(5) 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 배당금 11,093,038천원은 2024년 3월 22일 개최된 정기주주총회에서 원안대로 승인되었으며, 2024년 3월 중 지급이 완료되었습니다.
20. 영업이익(1) 수익원천 및 구분당분기말 현재 당사의 주요 수익은 식품과 축산물 판매 등이며 기타 이외의 수익은 투자부동산의 임대수익입니다 .
(2) 당분기와 전분기의 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식품 | 축산유통 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 64,797,527 | 272,061,387 | - | 336,858,914 |
| 제품매출액 | 434,898,338 | - | - | 434,898,338 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 499,695,865 | 272,061,387 | - | 771,757,252 |
| 이외 수익 | - | - | 6,045,623 | 6,045,623 |
| 합 계 | 499,695,865 | 272,061,387 | 6,045,623 | 777,802,875 |
② 제 68(전) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 식품 | 축산유통 | 기타 | 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출액 | 77,140,374 | 255,922,870 | - | 333,063,244 |
| 제품매출액 | 401,402,988 | 2,896 | - | 401,405,884 |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익 | 478,543,362 | 255,925,766 | - | 734,469,128 |
| 이외 수익 | - | - | 5,794,258 | 5,794,258 |
| 합 계 | 478,543,362 | 255,925,766 | 5,794,258 | 740,263,386 |
(3) 계약 잔액당분기말과 전기말 현재 고객과의 계약에서 생기는 수취채권, 계약자산과 계약부채는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- |
| 매출채권및기타채권에 포함되어 있는 수취채권 | 46,108,897 | 45,784,825 |
| 계약자산(*1) | 130,495 | 102,765 |
| 계약부채(*2) | 2,090,656 | 1,116,523 |
(*1) 계약자산은 운송용역으로 인해 이연한 운송비와 고객에게서 상품 및 제품을 회수할 기업의 권리에 대한 자산으로 미수금에 포함하여 표시하였으며 환불부채는 별도의 충당부채로 표시하였습니다. (*2) 계약부채는 물품대 선수금과 운송용역 중 미수행된 부분으로, 고객에게 기 청구된 금액으로 구성되어 있습니다. 당사는 운송용역 계약부채를 미지급금에 포함하여 표시하였습니다.
(4) 당분기와 전분기의 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품매출원가 | 113,240,115 | 318,069,121 | 102,136,817 | 315,232,286 |
| 제품매출원가 | 135,796,382 | 393,518,962 | 133,520,913 | 361,028,727 |
| 기타매출원가 | 1,431,362 | 5,521,183 | 1,392,217 | 5,537,016 |
| 합 계 | 250,467,859 | 717,109,266 | 237,049,947 | 681,798,029 |
(5) 당분기와 전분기 중 발생한 판매비와관리비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 3,351,722 | 10,417,299 | 3,398,327 | 9,877,167 |
| 퇴직급여 | 285,344 | 858,467 | 233,258 | 710,186 |
| 복리후생비 | 694,081 | 1,973,788 | 750,191 | 2,213,783 |
| 감가상각비 | 208,392 | 630,210 | 204,999 | 641,056 |
| 무형자산상각비 | - | - | - | 41 |
| 광고선전비 | 16,210 | 45,490 | 10,427 | 50,257 |
| 수출제비용 | 1,585,893 | 4,672,768 | 1,347,399 | 4,532,395 |
| 운반비 | 2,501,818 | 6,992,061 | 1,933,070 | 7,000,955 |
| 임차료 | 1,222,224 | 3,612,499 | 1,103,402 | 3,150,718 |
| 지급수수료 | 655,374 | 2,494,085 | 508,325 | 1,743,863 |
| 판매촉진비 | 102,901 | 249,365 | 75,520 | 200,783 |
| 기타의판매비와관리비 | 1,121,550 | 3,944,766 | 875,688 | 3,817,379 |
| 합 계 | 11,745,509 | 35,890,798 | 10,440,606 | 33,938,583 |
(6) 당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류에 따른 영업비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의 변동 | 89,927,977 | 242,919,852 | 72,553,146 | 237,120,413 |
| 사용된 원재료 | 141,461,855 | 413,227,342 | 146,172,566 | 384,396,032 |
| 종업원급여 | 6,415,259 | 19,576,572 | 6,400,562 | 18,653,957 |
| 감가상각비와 무형자산상각비 | 1,384,374 | 4,184,653 | 1,289,560 | 3,982,532 |
| 지급수수료 | 1,092,030 | 3,771,929 | 946,751 | 3,025,061 |
| 외주가공비 | 2,986,776 | 9,279,810 | 2,634,573 | 7,499,169 |
| 기타비용 | 18,991,715 | 59,974,987 | 18,190,252 | 61,686,419 |
| 합 계(*) | 262,259,986 | 752,935,145 | 248,187,410 | 716,363,583 |
(*) 상기 합계금액은 매출원가, 판매비와관리비 및 매출채권손상차손환입(손상차손)을 합한 금액입니다.
21. 금융손익당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식된 금융손익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (501,104) | 7,027,094 | 2,674,604 | 8,270,370 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | - | 3,396,008 | - | 2,893,100 |
| 이자수익 | 873,007 | 2,824,444 | 993,447 | 3,531,595 |
| 배당금수익 | 77 | 861,736 | 77 | 1,128,542 |
| 금융보증계약부채소멸이익 | 38,721 | 536,784 | 180,663 | 455,954 |
| 금융수익 소계 | 410,701 | 14,646,066 | 3,848,791 | 16,279,561 |
| 금융원가: | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | (45,457) | (122,874) | (15,957) | (123,930) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | (4,244,855) | (4,444,855) | (763,439) | (2,732,102) |
| 이자비용 | (3,935,548) | (10,927,425) | (3,513,692) | (10,366,917) |
| 금융보증계약부채손실 | - | - | - | (506,174) |
| 금융원가 소계 | (8,225,860) | (15,495,154) | (4,293,088) | (13,729,123) |
| 순금융손익 | (7,815,159) | (849,088) | (444,297) | 2,550,438 |
22. 기타영업외손익
(1) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외수익의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 외화환산이익 | 425,202 | 518,976 | 69,362 | 243,922 |
| 외환차익 | 1,727,473 | 5,709,235 | 2,264,883 | 7,597,674 |
| 투자부동산처분이익 | - | - | - | 4,321,569 |
| 잡이익 | 266,557 | 926,933 | 169,914 | 1,081,218 |
| 합 계 | 2,419,232 | 7,155,144 | 2,504,159 | 13,244,383 |
(2) 당분기와 전분기 중 발생한 기타영업외비용의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기부금 | - | 14,969 | 2,263 | 21,662 |
| 외화환산손실 | (322,559) | 1,483,413 | (284,299) | 2,154,847 |
| 외환차손 | 2,087,396 | 7,478,835 | 3,032,628 | 10,654,058 |
| 유형자산처분손실 | - | - | 1 | 1 |
| 잡손실 | 303,419 | 1,717,282 | 130,826 | 650,696 |
| 합 계 | 2,068,256 | 10,694,499 | 2,881,419 | 13,481,264 |
23. 주당이익
(1) 기본주당이익당분기와 전분기 중 주당이익의 산정내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 분기순이익 | (2,802,404,415) | 9,695,450,497 | 5,206,868,079 | 20,296,890,405 |
| 조정: | ||||
| 우선주 배당금 | (196,081,289) | (581,849,911) | (204,251,343) | (606,093,658) |
| 보통주분기순이익 | (2,998,485,704) | 9,113,600,586 | 5,002,616,736 | 19,690,796,747 |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 89,338,627주 | 89,575,951 주 | 89,696,580 주 | 89,696,580 주 |
| 보통주 기본주당이익 | (34) | 102 | 56 | 220 |
| 주당순이익 | (34) | 102 | 56 | 220 |
(*) 가중평균유통보통주식수는 기초의 유통보통주식수에 보고기간 중 취득된 자기주식수 또는 신규 발행된 보통주식수를 각각의 유통기간에 따른 가중치를 고려하여 조정한 보통주식수이며, 산출내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 주) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 기초 발행보통주식수 | 89,696,580 | 89,696,580 |
| 자기주식 | (120,629) | - |
| 가중평균유통보통주식수 | 89,575,951 | 89,696,580 |
(2) 희석주당이익
당분기와 전분기 중 잠재적 보통주를 발행하지 않았으므로 주당이익 희석화 효과가 없어 희석주당이익은 기본주당이익과 동일합니다.
24. 법인세법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용(수익) 및 당기손익 이외로인식되는 항목과 관련된 법인세비용(수익)을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기 법인세비용의 평균유효세율은 52.66% 및 22.63% 입니다.
25. 특수관계자와의 거래
(1) 당분기말과 전기말 현재 당사의 특수관계자의 내역은 다음과 같습니다.
| 특수관계자구분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
|---|---|---|
| 종속기업 | 티에스사료(주) | 티에스사료(주) |
| (주)티에스신용투자대부 | (주)티에스신용투자대부 | |
| (주)티에스개발 | (주)티에스개발 | |
| (주)티에스우인 | (주)티에스우인 | |
| 티에스유업(주) | 티에스유업(주) | |
| 공주개발(주) | 공주개발(주) | |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | 농업회사법인(주)알앤에프 | |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 대한에프에쓰에쓰(주) | |
| 천진채홍사료유한공사 | 천진채홍사료유한공사 | |
| 청도채홍사료유한공사 | 청도채홍사료유한공사 | |
| 하남채홍사료유한공사 (*1) | 하남채홍사료유한공사 | |
| 대한제당홍콩유한공사 | 대한제당홍콩유한공사 | |
| 델리치푸드(주) (*2) | - |
(*1) 당사(10.90%) 및 종속기업인 천진채홍사료유한공사(55.95%), 청도채홍사료유한공사(33.15%)의 지분율 합계가 100%이므로 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.(*2) 당사는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하고, 2024년 1월 19일 대상주식을 취득하여 종속기업투자주식으로 분류하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 매출 및 매입 등 거래내역은 다음과 같습니다.
① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 배당금수익 | 매입 등 | 임차료 | 임가공비 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | 1,937,289 | - | - | 6,906 | - | - |
| (주)티에스신용투자대부 | 4,349 | - | - | - | - | - | |
| (주)티에스개발 | 100,580 | - | - | - | - | 8,850 | |
| (주)티에스우인 | 26,967 | - | - | 41,101 | - | 2,343,315 | |
| 티에스유업(주) | 180,279 | - | - | 153,000 | 9,279,810 | - | |
| 공주개발(주) | 5,477 | - | - | - | - | 3,000 | |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 101,345 | - | - | - | - | 382,622 | |
| 대한제당홍콩유한공사 | 44,880,120 | - | - | - | - | 138,189 | |
| 청도채홍사료유한공사 | - | 360,114 | - | - | - | - | |
| 델리치푸드(주) | 13,631,582 | - | 6,600 | - | - | - | |
| 합 계 | 60,867,988 | 360,114 | 6,600 | 201,007 | 9,279,810 | 2,875,976 |
② 제 68(전) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출 등 | 배당금수익 | 매입 등 | 임차료 | 임가공비 | 기타비용 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | 1,762,150 | - | - | 4,091 | - | - |
| (주)티에스신용투자대부 | 4,349 | - | - | - | - | - | |
| (주)티에스개발 | 52,587 | - | - | - | - | 12,590 | |
| (주)티에스우인 | 20,411 | - | - | 56,772 | - | 2,356,535 | |
| 티에스유업(주) | 177,025 | - | - | 153,000 | 7,499,169 | - | |
| 공주개발(주) | 8,963 | - | - | - | - | 3,000 | |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | 1,136 | - | - | - | - | - | |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 92,713 | - | - | - | - | 374,833 | |
| 대한제당홍콩유한공사 | 49,329,949 | - | - | - | - | 147,283 | |
| 천진채홍사료유한공사 | - | 317,621 | - | - | - | - | |
| 청도채홍사료유한공사 | - | 340,309 | - | - | - | - | |
| 합 계 | 51,449,283 | 657,930 | - | 213,863 | 7,499,169 | 2,894,241 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무내역은 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 회원권 | 대여금 | 매입채무미지급금 | 임대보증금 | 리스부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | 148,765 | - | - | - | - | 818 | 73,495 | - |
| (주)티에스신용투자대부 | - | - | - | - | - | - | 135,146 | - | |
| (주)티에스개발 | - | 9,090 | - | 4,900,000 | - | - | - | - | |
| (주)티에스우인 | 291 | - | 50,000 | - | - | 288,390 | - | - | |
| 티에스유업(주) | 1,174 | 19,800 | - | - | - | 91,959 | - | 128,354 | |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 8,354 | - | - | - | - | 40,801 | 17,112 | - | |
| 대한제당홍콩유한공사 | 3,471,198 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 청도채홍사료유한공사 | - | 605,587 | - | - | - | - | - | - | |
| 델리치푸드(주) | 2,464,071 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 임원 | - | - | - | - | 244,056 | - | - | - |
| 합 계 | 6,093,853 | 634,477 | 50,000 | 4,900,000 | 244,056 | 421,968 | 225,753 | 128,354 |
② 제 68(전) 기
| (단위 : 천원) | |||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 매출채권 | 미수금 | 임차보증금 | 회원권 | 대여금 | 매입채무미지급금 | 임대보증금 | 리스부채 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | 151,833 | 9,351 | - | - | - | 529 | 73,495 | - |
| (주)티에스신용투자대부 | - | - | - | - | - | - | 135,146 | - | |
| (주)티에스개발 | - | 4,024 | - | 4,900,000 | - | - | - | - | |
| (주)티에스우인 | 175 | - | 50,000 | - | - | 289,776 | - | - | |
| 티에스유업(주) | 20,852 | - | - | - | - | 235,910 | - | 205,909 | |
| 공주개발(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 대한에프에쓰에쓰(주) | 5,785 | - | - | - | - | 44,530 | 17,112 | - | |
| 대한제당홍콩유한공사 | 4,054,242 | - | - | - | - | - | - | - | |
| 천진채홍사료유한공사 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 청도채홍사료유한공사 | - | 268,873 | - | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 임원 | - | - | - | - | 309,413 | - | - | - |
| 합 계 | 4,232,887 | 282,248 | 50,000 | 4,900,000 | 309,413 | 570,745 | 225,753 | 205,909 |
(4) 당분기 중 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 특수관계자명 | 내역 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 티에스유업(주) | 리스부채의 증감 | 205,909 | 70,674 | (148,229) | 128,354 |
| 기타 | 임원 | 자금대여 | 309,413 | - | (65,357) | 244,056 |
(5) 당사의 주요 경영진에는 이사(사외이사 포함) 및 감사를 포함하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상의 내용은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기급여 | 627,354 | 1,877,728 | 686,728 | 1,883,271 |
| 퇴직급여 | 81,898 | 253,469 | 78,003 | 217,514 |
| 합 계 | 709,252 | 2,131,197 | 764,731 | 2,100,785 |
(6) 당분기말과 전기말 현재 당사가 특수관계자를 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. ① 제 69(당) 기 분기
| (외화단위 : USD, EUR, 원화단위 : 천원) | ||||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 보증한도금액 | 실행금액 | 보증기간 | 비고 |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | (주)하나은행 | 16,800,000 | USD 5,406,220 | 2023-11-14~2024-11-14 | 신용장개설약정 |
| 2,000,000 | 일반대지급보증 | |||||
| 2,400,000 | 178,112 | 구매카드약정 | ||||
| 1,200,000 | - | 종합통장대출 | ||||
| USD 2,400,000 | USD 977,400 | 2024-09-27~2025-09-27 | 파생상품거래약정 | |||
| (주)신한은행 | USD 19,200,000 | USD 8,351,129 | 2024-02-08~2025-02-08 | 신용장개설약정 | ||
| (주)농협은행 | USD 18,000,000 | USD 1,692,319 | 2024-02-04~2025-02-04 | |||
| (주)국민은행 | USD 11,000,000 | USD 5,323,084 | 2024-02-17~2025-02-17 | |||
| 한국산업은행 | USD 18,000,000 | USD 6,103,925 | 2024-09-29~2025-09-29 | |||
| 대한제당홍콩유한공사 | (주)신한은행 홍콩지점 | USD 1,200,000 | USD 200,000 | 2023-12-14~2024-12-13 | 현지금융지급보증 | |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | (주)하나은행 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2024-03-13~2025-03-13 | 일반대지급보증 | |
| (주)신한은행 | 1,512,000 | 1,260,000 | 2023-11-29~2024-11-29 | |||
| 델리치푸드(주) | (주)하나은행 | 8,400,000 | 7,000,000 | 2024-01-19~2025-01-19 | 일반대지급보증 | |
| 3,600,000 | 3,000,000 | |||||
| USD 4,800,000 | USD 814,342 | 2024-01-19~2025-01-19 | 신용장개설약정 | |||
| EUR 2,170,764 |
상기 지급보증 이외에 주석 26에서 설명하는 바와 같이, 당사는 미트앤미트(주)에 대하여 USD 7,200,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.
② 제 68(전) 기
| (외화단위 : USD, 원화단위 : 천원) | ||||||
| 특수관계 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 보증한도금액 | 실행금액 | 보증기간 | 비고 |
| 종속기업 | 티에스사료(주) | (주)하나은행 | 16,800,000 | USD 446,853 | 2023-11-14 ~ 2024-11-14 | 신용장개설약정 |
| 2,000,000 | 일반대지급보증 | |||||
| 2,400,000 | 495,999 | 구매카드약정 | ||||
| 1,200,000 | - | 종합통장대출 | ||||
| USD 2,400,000 | USD 549,400 | 2022-09-28 ~ 2024-09-27 | 파생상품거래약정 | |||
| (주)신한은행 | 2,724,000 | 2,270,000 | 2022-06-27 ~ 2024-06-27 | 중장기대지급보증 | ||
| USD 19,200,000 | USD 6,627,836 | 2023-02-08 ~ 2024-02-08 | 신용장개설약정 | |||
| (주)농협은행 | USD 18,000,000 | USD 6,588,348 | 2023-02-04 ~ 2024-02-04 | |||
| (주)국민은행 | USD 11,000,000 | USD 6,885,515 | 2023-02-17 ~ 2024-02-17 | |||
| 한국산업은행 | USD 18,000,000 | USD 6,038,754 | 2023-09-29 ~ 2024-09-29 | |||
| 대한제당홍콩유한공사 | (주)신한은행 홍콩지점 | USD 1,200,000 | USD 200,000 | 2023-12-14 ~ 2024-12-13 | 현지금융지급보증 | |
| 농업회사법인(주)알앤에프 | (주)하나은행 | 2,400,000 | 2,000,000 | 2023-03-13 ~ 2024-03-13 | 일반대지급보증 | |
| (주)신한은행 | 1,512,000 | 1,260,000 | 2023-11-29 ~ 2024-11-29 |
상기 지급보증 이외에 당사는 미트앤미트(주)에 대하여 USD 32,350,000의 지급보증을 제공하고 있습니다.
26. 우발사항과 약정사항 (1) 당분기말 현재 (주)하나은행 외 5개 금융기관과 수입신용장 한도약정을 맺고 있으며, 수입신용장 한도 약정금액은 222,589백만원(USD 168,679,297)입니다. 당분기말 현재 당사는 (주)하나은행 외 6개 국내은행 과 자금대출 및 파생상품 한도 약정 등을 체결하고 있습니다.
(2) 소송사건당분기말 현재 당사가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손해배상 | (주)네추럴웨이 | 대한제당주식회사 | 91,510 | 1심 계류 중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 당사의 경영진은 상기 소송사건의 결과가 당사의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(3) 당분기말 현재 당사가 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : USD) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 실행액 | 보증기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미트앤미트(주) (*) | (주)신한은행 | USD 7,200,000 | - | 2023-12-06 ~ 2024-12-06 |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 38,721천원을 계상하고있습니다.(4) 당사는 관세청의 관세조사에 대한 과세전통지(27,830 백만원)와 관련하여 과세전적부심사 중에 있으며, 당사의 경영진은 당분기말 현재 현재의무가 존재할 가능성이 존재하지 않을 가능성보다 높다고 판단하고 있지 않습니다.
27. 금융상품(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 29,104 | - | - | - | 29,104 | 29,104 |
| 이자율통화스왑 | 3,153,710 | - | - | - | 3,153,710 | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | 71,927 | - | - | - | 71,927 | 71,927 |
| 지분상품 | - | 20,482,067 | - | - | 20,482,067 | 20,482,067 |
| 기타금융상품 | 60,781,885 | - | - | - | 60,781,885 | 60,781,885 |
| 합 계 | 64,036,626 | 20,482,067 | - | - | 84,518,693 | 84,518,693 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 81,465,516 | - | 81,465,516 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 83,420,862 | - | 83,420,862 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 10,477,054 | - | 10,477,054 | - |
| 합 계 | - | - | 175,363,432 | - | 175,363,432 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 3,107,638 | - | - | - | 3,107,638 | 3,107,638 |
| 통화옵션 | 2,541 | - | - | - | 2,541 | 2,541 |
| 이자율통화스왑 | 378,217 | - | - | - | 378,217 | 378,217 |
| 합 계 | 3,488,396 | - | - | - | 3,488,396 | 3,488,396 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 313,880,584 | - | 313,880,584 | - |
| 사채 | - | - | 39,961,602 | - | 39,961,602 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 40,544,492 | - | 40,544,492 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 931,206 | 931,206 | - |
| 리스부채 | - | - | 847,378 | - | 847,378 | - |
| 합 계 | - | - | 395,234,056 | 931,206 | 396,165,262 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
② 제 68(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||||
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 16,865 | - | - | - | 16,865 | 16,865 |
| 이자율통화스왑 | 1,948,408 | - | - | - | 1,948,408 | 1,948,408 |
| 이자율스왑 | 194,802 | - | - | - | 194,802 | 194,802 |
| 지분상품 | 201,608 | 20,695,364 | - | - | 20,896,972 | 20,896,972 |
| 기타금융상품 | 10,000,000 | - | - | - | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 합 계 | 12,361,683 | 20,695,364 | - | - | 33,057,047 | 33,057,047 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산 (*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 137,783,457 | - | 137,783,457 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 75,921,945 | - | 75,921,945 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 7,732,387 | - | 7,732,387 | - |
| 합 계 | - | - | 221,437,789 | - | 221,437,789 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 2,594,208 | - | - | - | 2,594,208 | 2,594,208 |
| 이자율통화스왑 | 837,053 | - | - | - | 837,053 | 837,053 |
| 합 계 | 3,431,261 | - | - | - | 3,431,261 | 3,431,261 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채 (*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 250,238,148 | - | 250,238,148 | - |
| 사채 | - | - | 79,822,445 | - | 79,822,445 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 49,536,501 | - | 49,536,501 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 1,558,936 | 1,558,936 | - |
| 리스부채 | - | - | 939,404 | - | 939,404 | - |
| 합 계 | - | - | 380,536,498 | 1,558,936 | 382,095,434 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
(2) 공정가치 서열체계
당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| 통화선도 | - | 29,104 | - | 29,104 |
| 이자율통화스왑 | - | 3,153,710 | - | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | - | 71,927 | - | 71,927 |
| 지분상품 | 8,672,405 | - | 11,809,662 | 20,482,067 |
| 기타금융상품 | - | 60,781,885 | - | 60,781,885 |
| 합 계 | 8,672,405 | 64,036,626 | 11,809,662 | 84,518,693 |
| 부 채 | ||||
| 통화선도 | - | 3,107,638 | - | 3,107,638 |
| 통화옵션 | - | 2,541 | - | 2,541 |
| 이자율통화스왑 | - | 378,217 | - | 378,217 |
| 합 계 | - | 3,488,396 | - | 3,488,396 |
(3) 파생상품
① 이자율통화스왑 및 이자율스왑당사는 당분기말 현재 원화차입금 및 외화차입금의 환위험 및 이자율 위험을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : EUR, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 계약내용 | 공정가치 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 구 분 | 금 액 | 조 건 | 만기일 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 수취 | EUR 25,000,000 | EUR 1.15% | 2025-03-04 | 2,775,493 |
| 지급 | 33,675,000 | 2.97% | |||
| (주)하나은행 | 수취 | 15,000,000 | CD(3M)+1.56% | 2025-03-21 | 71,927 |
| 지급 | 15,000,000 | 3.97% | |||
| 합 계 | 2,847,420 |
② 통화선도 및 통화옵션당사는 향후에 발생할 것으로 예상되는 외화매입(매출)거래 대금의 지급(수취)을 목적으로 통화선도 및 통화옵션계약을 보유하고 있으며, 위험회피회계를 적용하지 아니하였습니다. 당분기말 현재 공정가치는 다음과 같습니다.당분기말 현재 통화선도의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2024-10-02~2025-01-21 | 매수 | USD 83,500,000 | (3,041,173) |
| 매도 | 113,006,000 | |||
| (주)국민은행 | 2024-12-05 | 매수 | USD 2,000,000 | (37,361) |
| 매도 | 2,667,400 | |||
| 합 계 | (3,078,534) |
당분기말 현재 통화옵션의 공정가치는 다음과 같습니다.
| (단위 : USD, 천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 계약금융기관 | 만기일 | 구 분 | 행사가격 | 금 액 | 공정가치 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)하나은행 | 2025-01-20 | Put 매도 | 1,285원 | USD 1,000,000 | (2,541) |
| Call 매수 | 1,285원 | ||||
| Call 매도 | 1,305원 | ||||
| 합 계 | (2,541) |
28. 위험관리금융상품과 관련하여 당사는 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 유의적인 변동이 없습니다.
29. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 영업에서 창출된 현금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 분기순손익 | 9,695,451 | 20,296,890 |
| 손익조정항목 | 18,172,748 | 7,145,523 |
| 법인세비용 | 10,783,836 | 5,935,723 |
| 퇴직급여 | 1,441,355 | 1,301,370 |
| 감가상각비 | 4,184,653 | 4,006,681 |
| 무형자산상각비 | - | 41 |
| 매출채권손상차손환입 | (64,919) | 626,971 |
| 잡손실 | - | 240,336 |
| 외화환산손실 | 1,483,413 | 2,154,847 |
| 유형자산처분손실 | - | 1 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가손실 | 122,874 | 123,930 |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손실 | 4,444,855 | 2,732,102 |
| 금융보증계약부채손실 | - | 506,174 |
| 이자비용 | 10,927,425 | 10,366,917 |
| 외화환산이익 | (518,976) | (243,922) |
| 이자수익 | (2,824,444) | (3,531,595) |
| 배당금수익 | (861,736) | (1,128,542) |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 | (7,027,094) | (8,270,370) |
| 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가이익 | (3,396,008) | (2,893,100) |
| 금융보증계약부채소멸이익 | (536,784) | (455,954) |
| 투자부동산처분이익 | - | (4,321,569) |
| 관계기업투자주식 처분이익 | - | (19,253) |
| 장기종업원급여 | 14,298 | 14,735 |
| 자산부채의 증감 | (33,590,191) | (13,917,276) |
| 매출채권의 감소(증가) | (7,475,809) | (8,447,639) |
| 미수금의 감소(증가) | (7,804,679) | (2,740,230) |
| 재고자산의 감소(증가) | (8,338,606) | (1,200,468) |
| 선급금의 감소(증가) | (445,453) | 181,304 |
| 선급비용의 감소(증가) | (32,059) | (106,770) |
| 매입채무의 증가(감소) | (7,987,215) | (3,056,480) |
| 미지급금의 증가(감소) | (787,517) | 3,552,100 |
| 미지급비용의 증가(감소) | (1,052,314) | (2,141,922) |
| 예수금의 증가(감소) | (116,976) | (165,119) |
| 선수금의 증가(감소) | 945,229 | 708,643 |
| 충당부채의 증가(감소) | (1,498) | 25,745 |
| 퇴직금의 지급 | (3,283,835) | (2,967,562) |
| 사외적립자산의 변동 | 2,790,541 | 2,441,122 |
| 영업에서 창출된 현금흐름 | (5,721,992) | 13,525,137 |
(2) 당분기와 전분기 중 현금의 유출 및 유입이 없는 거래 중 중요한 사항은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||
|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 분기 |
| --- | --- | --- |
| 유형자산 취득 미지급금의 변동 | (49,164) | 47,750 |
| 건설중인자산 본계정대체 | 2,638,927 | 1,050,298 |
| 사채의 유동성대체 | 39,961,602 | 40,000,000 |
| 장기차입금의 유동성대체 | 106,851,500 | 29,500,000 |
| 유동성임대보증금의 계약연장 비유동임대보증금으로의 대체 | 821,488 | 4,438,092 |
| 비유동임대보증금의 유동임대보증금 유동성대체 | 844,503 | 791,488 |
| 리스부채의 유동성대체 | 24,076 | 76,621 |
| 출자전환으로 인한 매출채권 변동 | 7,136,891 | - |
(3) 당분기 중 재무활동에서 생기는 부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 기초 | 재무활동현금흐름 | 비현금 변동 | 분기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 유출 | 유입 | 유동성대체 | 외화환산 | 기타증감 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 10,073,398 | (31,000,320) | 28,215,985 | - | (259,979) | - | 7,029,084 |
| 유동성장기차입금 | 39,500,000 | (49,500,000) | - | 106,851,500 | - | - | 96,851,500 |
| 장기차입금 | 200,664,750 | - | 115,000,000 | (106,851,500) | 1,186,750 | - | 210,000,000 |
| 유동성사채 | 40,000,000 | (40,000,000) | - | 39,961,602 | - | - | 39,961,602 |
| 사채 | 39,822,445 | - | - | (39,961,602) | - | 139,157 | - |
| 리스부채 | 939,404 | (499,195) | - | - | - | 407,169 | 847,378 |
| 미지급배당금 | - | (11,093,038) | - | - | - | 11,093,038 | - |
| 임대보증금 | 6,527,179 | (182,040) | 166,751 | - | - | - | 6,511,890 |
(4) 당분기 중 리스 약정에 따른 리스부채의 변동은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 기초 장부금액 | 939,404 |
| 리스약정에 따른 증가 | 441,600 |
| 리스부채의 상환 | (499,195) |
| 기타증감 | (34,431) |
| 분기말 장부금액 | 847,378 |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당정책에 관한 사항
- 당사는 지속적, 안정적인 배당정책 실시를 통한 주주이익을 증대시키기 위하여 노력하고 있음. - 회사가 발행한 종류주식(우선주)은 의결권이 없으며 보통주식에 대한 배당보다 액면금액을 기준으로 연 1%를 추가 배당받게 됨.
(1) 이익배당 가) 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있음. 나) 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있음. 다) 가)항의 배당은 매결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급함.
나. 주요배당지표
50050050021,03932,50525,5139,69523,84420,278228354276-11,09311,574----34.1345.37보통주-3.464.41우선주-3.865.14--------보통주-115120우선주-120125--------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
-243.843.59
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
※ 연속 배당횟수 및 평균 배당수익률은 제68기를 포함하여 산출하였습니다.※ 평균 배당수익률은 제68기를 포함한 보통주 기준 수익률이며 단순평균법으로 계산하였습니다. ※ 연속 배당횟수는 제45기(2000년 사업년도)를 포함한 배당횟수로 산출하였습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 지분증권의 발행 등에 관한 사항
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2021.04.30무상증자보통주44,848,2905005002021.04.30무상증자우선주3,241,380500500
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1대1 |
| 1대1 |
※ 66기 중 보통주 및 우선주에 대한 주식분할 실시로 액면가는 주당 2,500원에서 500원으로 변경되었습니다. (신주의 효력발생일 : 2021년 4월 13일)※ 66기 중 보통주 및 우선주에 대한 1대1 무상증자를 실시하였습니다. (신주배정 기준일 : 2021년 4월 30일)
나. 채무증권의 발행 등에 관한 사항(1) 채무증권 발행실적
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]<채무증권 발행실적> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
대한제당회사채공모2020.05.11 15,0003.342A-(안정적) 한국기업평가A-(안정적) 한국신용평가2025.05.09미상환신한금융투자대한제당회사채사모2022.03.2925,0003.924A-(안정적) 한국기업평가2025.03.29미상환대신증권40,000 --
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
(2) 기업어음증권 미상환 잔액
<기업어음증권 미상환 잔액> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(3) 단기사채 미상환 잔액
<단기사채 미상환 잔액> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(4) 회사채 미상환 잔액
<회사채 미상환 잔액> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
15,000------15,000 25,000------ 25,000 40,000------ 40,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(5) 신종자본증권 미상환 잔액
<신종자본증권 미상환 잔액> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
(6) 조건부자본증권 미상환 잔액
<조건부자본증권 미상환 잔액> 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
다. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등
2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (작성기준일 : | ) |
대한제당㈜ 제123-2회 무보증 공모사채2020.05.112025.05.0915,0002020.04.24이베스트투자증권㈜
| 채권명 | 발행일 | 만기일 | 발행액 | 사채관리계약체결일 | 사채관리회사 |
|---|---|---|---|---|---|
2024년 09월 30일
| (이행현황기준일 : | ) |
부채비율 400% (대한제당 개별 재무제표 기준)이하 유지이행본 사채 발행 이후 지급보증 또는 담보권이 설정되는 채무의 합계액이 직전 회계년도 자기자본의 200% 이하로 제한이행하나의 회계년도에 1회 또는 수회에 걸쳐 총액 4천억원 이상의 자산 매매·양도·임대 기타 처분 제한이행--2024-08-22
| 재무비율 유지현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 담보권설정 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 자산처분 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 지배구조변경 제한현황 | 계약내용 |
| 이행현황 | |
| 이행상황보고서 제출현황 | 이행현황 |
※ 2022. 03. 29에 발행한 제126회 사모사채의 경우에는 사채관리계약과 관련하여 재무비율 유지 등 별도의 정함이 없음.
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
--------
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
신보2022제1차유동화전문회사126회2022.03.29운영자금25,000운영자금25,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 작성 관련 등의 유의사항
(1) 재무제표를 재작성한 경우 재작성 사유, 내용 및 재무제표에 미치는 영향 - 해당사항 없음.
(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항 - 분할에 관한 사항
| 구 분 | 분할내용 |
| 분할기일 | 2022년 1월 1일 |
| 분할 존속회사 | 대한제당 주식회사 |
| 분할 신설회사 | 티에스사료 주식회사 |
| 분할목적 | 사업부문별 전문성 고도화 및 경영효율성 제고 |
| 분할방법 | 단순 ·물적분할 후 분할신설회사 설립 |
| 분할에 관한공시사항 | - 주요사항보고서(회사분할결정) : 2022년 1월 3일 제출 - 합병등종료보고서(분할) : 2022년 1월 4일 제출 |
※ 단순ㆍ물적분할 방식으로 진행함으로써 분할 자체로 연결재무제표 상에 미치는 영향은 없음.
(3) 우발채무 등에 관한 사항 - 우발채무 등에 관한 사항은 '연결재무제표 주석 26'을 참조하시기 바랍니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음.
나. 대손충당금 설정현황 (1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위 : 백만원, %)
| 구 분 | 계정과목 | 채권 총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정율 |
|---|---|---|---|---|
| 제69기3분기 | 매출채권 | 125,779 | 13,931 | 11.1 |
| 미 수 금 | 35,780 | 35 | 0.1 | |
| 기 타 | 22,192 | 1,559 | 7.0 | |
| 합계 | 183,751 | 15,525 | 8.4 | |
| 제68기 | 매출채권 | 122,596 | 14,002 | 11.4 |
| 미 수 금 | 29,070 | 35 | 0.1 | |
| 기 타 | 28,170 | 1,291 | 4.6 | |
| 합계 | 179,836 | 15,328 | 8.5 | |
| 제67기 | 매출채권 | 121,966 | 12,006 | 9.8 |
| 미 수 금 | 32,891 | 35 | 0.1 | |
| 기 타 | 27,440 | 1,107 | 4.0 | |
| 합계 | 182,297 | 13,148 | 7.2 |
(2) 대손충당금 변동현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 |
|---|---|---|---|
| 기초 대손충당금 | 15,328 | 13,148 | 13,486 |
| 제각 등 | - | (313) | (15) |
| 사업결합으로 인한 증감 | (631) | - | - |
| 매출채권손상차손(환입) | 560 | 2,223 | (120) |
| 금융자산손상 | 268 | 270 | (202) |
| 기말 대손충당금 | 15,525 | 15,328 | 13,148 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침매출채권에 대하여 개별적으로 유의적인 매출채권의 경우 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토하며, 개별적으로 유의적이지 않은 매출채권의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토하고 있습니다. 개별적으로 검토한 매출채권에 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 매출채권의 유의성에 관계없이 유사한 신용위험의 특성을 가진 매출채권의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다. 개별적으로 손상검토를 하여 대손을 인식하거나 기존 대손을 계속 인식하는 경우, 해당 자산은 집합적인 손상검토에 포함하지 아니합니다.
(4) 당해 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 백만원)
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 1년 초과 | 3년 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 1년 이하 | 3년 이하 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제69기3분기 | 금 액 | 87,002 | 17,358 | 11,895 | 9,524 | 125,779 |
| 구성비율 | 69.2% | 13.7% | 9.5% | 7.6% | 100.0% | |
| 제68기 | 금 액 | 89,232 | 13,589 | 9,151 | 10,625 | 122,596 |
| 구성비율 | 72.8% | 11.1% | 7.4% | 8.7% | 100.0% |
다. 재고자산의 현황 등
(1) 재고자산의 사업부문별 보유현황
(단위 :백만원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제69기 3분기 | 제68기 | 제67기 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 식 품 | 원재료 | 28,467 | 21,075 | 13,381 | - |
| 상 품 | 6,037 | 11,677 | 13,161 | - | |
| 재공품 | 922 | 1,372 | 754 | - | |
| 제 품 | 17,491 | 16,307 | 11,886 | - | |
| 저장품 | 425 | 374 | 378 | - | |
| 미착품 | 55,042 | 41,627 | 67,862 | - | |
| 반제품 | 2,788 | 2,725 | 2,100 | - | |
| 부산물 | 42 | 30 | 36 | - | |
| 포장재료 | 848 | 867 | 719 | - | |
| 부재료 | 41 | - | - | - | |
| 소 계 | 112,103 | 96,054 | 110,277 | - | |
| 사 료 | 원재료 | 4,699 | 5,617 | 8,523 | - |
| 상 품 | 216 | 238 | 223 | - | |
| 제 품 | 2,426 | 3,054 | 4,170 | - | |
| 저장품 | 767 | 723 | 766 | - | |
| 미착품 | 36,559 | 37,836 | 30,706 | - | |
| 포장재료 | 536 | 557 | 585 | - | |
| 소 계 | 45,203 | 48,025 | 44,973 | - | |
| 축산유통 | 원재료 | - | - | - | - |
| 상 품 | 25,174 | 22,490 | 17,157 | - | |
| 미착품 | 57,681 | 60,037 | 54,103 | - | |
| 소 계 | 82,855 | 82,527 | 71,260 | - | |
| 기 타 | 원재료 | 60 | 37 | 39 | - |
| 상 품 | 57 | 57 | 61 | - | |
| 저장품 | 49 | 47 | 46 | - | |
| 식음료 | 288 | 265 | 207 | - | |
| 소 계 | 454 | 406 | 353 | - | |
| 합 계 | 원재료 | 33,226 | 26,729 | 21,943 | - |
| 상 품 | 31,484 | 34,462 | 30,602 | - | |
| 재공품 | 922 | 1,372 | 754 | - | |
| 제 품 | 19,917 | 19,361 | 16,056 | - | |
| 저장품 | 1,241 | 1,144 | 1,190 | - | |
| 미착품 | 149,282 | 139,500 | 152,671 | - | |
| 반제품 | 2,788 | 2,725 | 2,100 | - | |
| 부산물 | 42 | 30 | 36 | - | |
| 포장재료 | 1,384 | 1,424 | 1,304 | - | |
| 식음료 | 288 | 265 | 207 | - | |
| 부재료 | 41 | - | - | - | |
| 소 계 | 240,615 | 227,012 | 226,863 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 20.68% | 19.15% | 18.61% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 5.2회 | 5.26회 | 5.59회 | - |
(2) 재고자산의 실사내용재고자산의 수량은 기중에 계속기록법에 의하여 파악하고 매기말 실지재고조사에 의하여 이를 조정하고 있습니다.따라서 당분기말 현재는 재고자산 수량에 대한 실사를 수행하지 않았습니다.
라. 공정가치평가 내역 및 절차
(1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치는 다음과 같습니다.① 제 69(당) 기 분기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 38,284 | - | - | - | 38,284 | 38,284 |
| 이자율통화스왑 | 3,153,710 | - | - | - | 3,153,710 | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | 71,927 | - | - | - | 71,927 | 71,927 |
| 상품파생 | 68,427 | - | - | - | 68,427 | 68,427 |
| 지분상품 | - | 32,029,706 | - | - | 32,029,706 | 32,029,706 |
| 기타금융상품 | 62,781,886 | - | - | - | 62,781,886 | 62,781,886 |
| 합 계 | 66,114,234 | 32,029,706 | - | - | 98,143,940 | 98,143,940 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 128,968,746 | - | 128,968,746 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 168,226,122 | - | 168,226,122 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 26,729,054 | - | 26,729,054 | - |
| 합 계 | - | - | 323,923,922 | - | 323,923,922 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 3,676,558 | - | - | - | 3,676,558 | 3,676,558 |
| 통화옵션 | 2,541 | - | - | - | 2,541 | 2,541 |
| 이자율통화스왑 | 378,217 | - | - | - | 378,217 | 378,217 |
| 합 계 | 4,057,316 | - | - | - | 4,057,316 | 4,057,316 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 382,056,943 | - | 382,056,943 | - |
| 사채 | - | - | 39,961,602 | - | 39,961,602 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 129,623,832 | - | 129,623,832 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 248,616 | 248,616 | - |
| 리스부채 | - | - | 2,156,062 | - | 2,156,062 | - |
| 합 계 | - | - | 553,798,439 | 248,616 | 554,047,055 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고 리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
② 제 68(전) 기
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 장부금액 | 공정가치 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 당기손익-공정가치측정 금융상품 | 기타포괄손익-공정가치측정 지분상품 | 상각후원가 | 금융보증계약 | 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 공정가치로 측정되는 금융자산 | ||||||
| 통화선도 | 18,321 | - | - | - | 18,321 | 18,321 |
| 이자율통화스왑 | 1,948,409 | - | - | - | 1,948,409 | 1,948,409 |
| 이자율스왑 | 194,801 | - | - | - | 194,801 | 194,801 |
| 지분상품 | 201,608 | 32,243,002 | - | - | 32,444,610 | 32,444,610 |
| 기타금융상품 | 12,000,000 | - | - | - | 12,000,000 | 12,000,000 |
| 전환사채 | 4,668,294 | - | - | - | 4,668,294 | 4,668,294 |
| 합 계 | 19,031,433 | 32,243,002 | - | - | 51,274,435 | 51,274,435 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융자산(*) | ||||||
| 현금및현금성자산 | - | - | 181,503,983 | - | 181,503,983 | - |
| 매출채권및기타채권 | - | - | 164,508,011 | - | 164,508,011 | - |
| 기타금융상품 | - | - | 17,034,389 | - | 17,034,389 | - |
| 합 계 | - | - | 363,046,383 | - | 363,046,383 | - |
| 공정가치로 측정되는 금융부채 | ||||||
| 통화선도 | 3,065,268 | - | - | - | 3,065,268 | 3,065,268 |
| 이자율통화스왑 | 837,053 | - | - | - | 837,053 | 837,053 |
| 상품파생 | 387,802 | - | - | - | 387,802 | 387,802 |
| 합 계 | 4,290,123 | - | - | - | 4,290,123 | 4,290,123 |
| 공정가치로 측정되지 않는 금융부채(*) | ||||||
| 차입금 | - | - | 313,952,753 | - | 313,952,753 | - |
| 사채 | - | - | 79,822,445 | - | 79,822,445 | - |
| 매입채무및기타채무 | - | - | 137,191,402 | - | 137,191,402 | - |
| 금융보증계약부채 | - | - | - | 785,661 | 785,661 | - |
| 리스부채 | - | - | 2,012,275 | - | 2,012,275 | - |
| 합 계 | - | - | 532,978,875 | 785,661 | 533,764,536 | - |
(*) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로 공정가치를 공시하지 아니하였고 리스부채의 공정가치 공시는 요구되지 않습니다.
(2) 공정가치 서열체계
당분기말 현재 공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열체계는 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 자 산 | ||||
| 통화선도 | - | 38,284 | - | 38,284 |
| 이자율통화스왑 | - | 3,153,710 | - | 3,153,710 |
| 이자율스왑 | - | 71,927 | - | 71,927 |
| 상품파생 | - | 68,427 | - | 68,427 |
| 지분상품 | 8,672,405 | - | 23,357,301 | 32,029,706 |
| 기타금융상품 | - | 62,781,886 | - | 62,781,886 |
| 합 계 | 8,672,405 | 66,114,234 | 23,357,301 | 98,143,940 |
| 부 채 | ||||
| 통화선도 | - | 3,676,558 | - | 3,676,558 |
| 통화옵션 | - | 2,541 | - | 2,541 |
| 이자율스왑 | - | 378,217 | - | 378,217 |
| 합 계 | - | 4,057,316 | - | 4,057,316 |
마. 차입금 및 사채
(1) 당분기말과 전기말 현재 차입금및사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 구 분 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 단기차입금 | 67,298,223 | - | 65,199,991 | - |
| 장기차입금 | 99,493,140 | 215,265,580 | 42,637,492 | 206,115,270 |
| 사채 | 40,000,000 | - | 40,000,000 | 40,000,000 |
| 사채할인발행차금 | (38,398) | - | - | (177,555) |
| 합 계 | 206,752,965 | 215,265,580 | 147,837,483 | 245,937,715 |
(2) 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 일반자금대출 등 | (주)농협은행 등 | 3.71 ~ 6.06 | 28,404,000 | 29,800,000 |
| 외화일반자금대출 등 | 한국산업은행 등 | 5.11 ~ 5.99 | 34,278,883 | 35,142,497 |
| SOFR(3M)+0.30 | 3,903,569 | - | ||
| SOFR(3M)+1.70 | 264,826 | 257,494 | ||
| SOFR(3M)+2.40 | 446,945 | - | ||
| 합 계 | 67,298,223 | 65,199,991 |
(3) 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 차 입 처 | 연이자율(%) | 만기일 | 상환방법 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 2.73 | 2024.10.14 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 2.49 | 2024.03.11 | 일시상환 | - | 9,500,000 |
| 중장기대 | (주)신한은행 | 2.49 | 2024.04.05 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대(*) | (주)하나은행 | CD(3M)+1.56 | 2025.03.21 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.93 | 2025.04.08 | 일시상환 | 35,000,000 | 35,000,000 |
| 중장기대 | (주)IBK캐피탈 | 4.70 | 2024.09.20 | 일시상환 | - | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 5.14 | 2026.01.06 | 일시상환 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 5.00 | 2026.03.27 | 일시상환 | 10,000,000 | 10,000,000 |
| 중장기대 | (주)하나은행 | 5.04 | 2026.04.14 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.76 | 2026.05.19 | 일시상환 | 30,000,000 | 30,000,000 |
| 중장기대 | (주)우리은행 | 5.25 | 2026.08.24 | 일시상환 | 20,000,000 | 20,000,000 |
| 중장기대 | (주)국민은행 | 4.68 | 2027.02.28 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.63 | 2027.03.28 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.52 | 2027.04.05 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 4.40 | 2027.05.30 | 일시상환 | 15,000,000 | - |
| 중장기대 | 한국산업은행 | 3.75 | 2027.07.30 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 20,000,000 | - |
| 중장기대 | (주)농협은행 | 4.07 | 2027.09.20 | 일시상환 | 10,000,000 | - |
| 중장기대-외화(*) | (주)하나은행 | EUR 1.15 | 2025.03.04 | 일시상환 | 36,851,500 | 35,664,750 |
| 시설대 | (주)신한은행 | 3.79 | 2024.05.14 | 일시상환 | - | 867,492 |
| 일반대 | (주)신한은행 | 2.57 | 2025.07.27 | 일시상환 | 475,000 | 475,000 |
| 축사시설자금 | 홍성농협 | 2.00 | 2035.06.08 | 분할상환 | 2,875,520 | 2,875,520 |
| 중장기대 | 중소벤처기업진흥공단 | 2.81 | 2025.05.13 | 분할상환 | 66,640 | - |
| 장비리스 | 오릭스캐피탈코리아(주) | 6.80 | 2026.01.05 | 일시상환 | 17,460 | - |
| 장비리스 | 오릭스캐피탈코리아(주) | 6.80 | 2026.02.23 | 일시상환 | 36,000 | - |
| 장비리스 | 엠캐피탈(주) | 6.80 | 2026.01.19 | 일시상환 | 36,600 | - |
| 축산발전기금 | (주)신한은행 | 2.50 | 2024.06.26 | 일시상환 | - | 2,270,000 |
| 축발대 | (주)하나은행 | 3.00 | 2025.05.16 | 일시상환 | 2,100,000 | 2,100,000 |
| 축발대 | (주)국민은행 | 3.00 | 2026.05.07 | 일시상환 | 2,300,000 | - |
| 합 계 | 314,758,720 | 248,752,762 | ||||
| 차 감: 유동성장기차입금 | (99,493,140) | (42,637,492) | ||||
| 차감계 | 215,265,580 | 206,115,270 |
(*) 연결실체는 변동금리 차입금 및 중장기대 외화 차입금의 환위험 및 이자율 위험 을 회피하기 위하여 이자율통화스왑 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. (주석27)
(4) 당분기말과 전기말 현재 사채의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종 류 | 인수기관 | 연이자율(%) | 발행일자 | 만기일 | 제 69(당) 기 분기 | 제 68(전) 기 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제123-2회 공모사채 | (주)신한금융투자 등 | 3.34 | 2020.05.11 | 2025.05.09 | 15,000,000 | 15,000,000 |
| 제125회 사모사채(*) | (주)현대차증권 | 2.34 | 2021.08.26 | 2024.08.26 | - | 40,000,000 |
| 제126회 사모사채(*) | (주)대신증권 | 3.92 | 2022.03.29 | 2025.03.29 | 25,000,000 | 25,000,000 |
| 소 계 | 40,000,000 | 80,000,000 | ||||
| 차 감: 사채할인발행차금 | (38,398) | (177,555) | ||||
| 합 계 | 39,961,602 | 79,822,445 | ||||
| 차 감: 유동성사채 | (39,961,602) | (40,000,000) | ||||
| 차감계 | - | 39,822,445 |
(*) 연결실체는 무보증 사모사채를 발행하고 이와 관련하여 유동화전문회사가 발행 한 2종 후순위채권 360,000천원 및 225,000천원을 인수하였으며, 해당 2종 후순 위채권을 유동화전문회사에 담보로 제공하였습니다.
(5) 당분기말 현재 연결실체의 채무를 위하여 토지, 건물, 기계장치, 투자부동산 등을담보로 제공하고 있으며, 담보제공자산의 장부금액 및 담보설정금액은 각각 249,686,823천원 및112,773,000천원입니다.
(6) 당분기말 현재 차입금 및 사채의 연도별 상환계획은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 차입금 | 사 채 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- |
| 1년 이내 | 166,791,363 | 40,000,000 | 206,791,363 |
| 1년 이후~2년 이내 | 97,677,620 | - | 97,677,620 |
| 2년 이후~3년 이내 | 115,287,560 | - | 115,287,560 |
| 3년 초과 | 2,300,400 | - | 2,300,400 |
| 합 계 | 382,056,943 | 40,000,000 | 422,056,943 |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기, 반기보고서의 『V. 이사의 경영진단 및 분석의견』은 기재하지 않습니다. 기말 사업보고서 제출시 기재할 예정입니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제69기(당3분기)삼정회계법인--- 제68기(전기)삼정회계법인적정없음<연결재무제표> - 수익인식 기간귀속 적정성<별도재무제표> - 수익인식 기간귀속 적정성제67기(전전기)우리회계법인적정없음<연결재무제표> - 관계기업투자주식의 손상 평가<별도재무제표> - 종속기업 및 관계기업투자주식의 손상 평가
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제69기(당3분기)삼정회계법인1분기 검토, 반기 검토, 3분기 검토,중간감사, 기말감사, 연결감사480백만원4,350360백만원2,118제68기(전기)삼정회계법인
1분기 검토, 반기 검토, 3분기 검토,
중간감사, 기말감사, 연결감사
480백만원4,350480백만원4,346제67기(전전기)우리회계법인
1분기 검토, 반기 검토, 3분기 검토,
중간감사, 기말감사, 연결감사
590백만원3,797590백만원3,761
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제69기(당3분기)----------제68기(전기)2023.11.222022년 사업연도 BEPS 문서화 지원2023.11~12월23,000천원------제67기(전전기)----------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12024.03.08- 대한제당 : 감사, 회계담당상무- 삼정회계법인 : 담당이사 외 1명서면회의- 외부감사 수행내역- 유의적 위험 항목 및 핵심감사함목 감사수행결과- 기타 재무제표의 왜곡표시 위험에 대한 감사절차- 기말감사 결과 주요사항
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
마. 종속회사 감사의견 최근 3개 사업연도 중 회계감사인으로부터 적정이외의 감사의견을 받은 종속회사는없습니다. 바. 감사인의 변경 1) 2019년 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제11조(증권선물위원회에 의한 감사 인 지정 등) 제1항 및 제2항에 의거 아래와 같이 외부감사인을 지정받았습니다. - 외부감사인명 : 우리회계법인 - 감사지정기간 : 2020~2022년 사업연도2) 작성기준일 현재 우리회계법인의 감사지정기간 만료에 따라 회계감사인이 삼정회 계법인으로 변경되었습니다. - 외부감사인명 : 삼정회계법인 - 계약기간 : 2023 ~ 2025년 사업연도
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제 - 내부통제에 대한 특이사항은 없습니다. 나. 내부회계관리제도 1) 내부회계관리제도의 문제점 또는 개선방안 등 - 해당사항 없음.2) 회계감사인의 내부회계관리제도에 관한 감사 또는 검토의견
| 사업연도 | 감사인 | 감사 또는 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제68기(전기) | 삼정회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제67기(전전기) | 우리회계법인 | [감사의견] 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
다. 내부통제구조의 평가 - 해당사항 없음.
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성 개요 본 분기보고서 작성 기준일 현재 당사의 이사회는 사내이사 3명, 기타비상무이사 1명, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 이사회 의장은 정관 제 22조, 제23조 제1항 및 이사회 운영규정 제5조 제1항에 의거 강승우 대표이사입니다. 각 이사의 주요 이력 등은 'Ⅷ. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바랍니다. [대한제당주식회사 정관] 제 22조 (이사회의 구성)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 의결한다.② 이사회의 의장은 이사회에서 정한다. 다만, 제 23조 제1항의 단서에 따라 이사회의 소집권자를 이사회에서 따로 정한 경우에는 그 이사를 의장으로 한다.제 23조 (이사회의 소집)① 이사회는 각 이사가 소집한다. 그러나 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그러하지 아니하다. [대한제당주식회사 이사회 운영규정] 제5조 (의장) ① 이사회의 의장은 대표이사로 한다.
나. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 사내이사 | 기타비상무이사 | 사외이사 | ||||
| 설윤호 | 강승우 | 이효섭 | 최상천 | 김동열 | 하광룡 | 김상유 | ||||
| (출석률 : 40%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 :100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | (출석률 : 100%) | ||||
| 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | 찬반여부 | ||||
| 1 | 2024.02.27 | 제68기 정기주주총회 소집의 건 - 주총일시 : 2024. 3. 22(금) 오전 9시 - 장 소 : 대한제당(주) 서울사무소 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - |
| 현금배당- 1주당 배당금 : 보통주 115원(23%) 우선주 120원(24%) | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | ||
| 내부회계관리제도 운영보고- 내부회계관리제도상의 취약점이나 위반사항이 발견되지 않음.내부회계관리제도 평가보고- 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 특별한 시정의견 없음. | 보고 | - | - | - | - | - | - | - | ||
| 2 | 2024.05.10 | 2024년 1분기 경영사항 보고 | 보고 | (참석) | (참석) | (참석) | (참석) | - | (참석) | (참석) |
| 3 | 2024.08.07 | 2024년 상반기 경영사항 보고 | 보고 | - | (참석) | (참석) | (참석) | - | (참석) | (참석) |
| 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 | ||
| 4 | 2024.10.17 | 무역금융 한도 연장의 건 | 가결 | - | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 | 찬성 |
| 5 | 2024.11.13 | 2024년 3분기 경영사항 보고 | 보고 | (참석) | (참석) | (참석) | (참석) | - | (참석) | (참석) |
※ 사외이사 김동열의 임기가 만료되어 2024년 3월 22일 개최된 제68기 정기주주총 회에서 사외이사에 김상유를 신규 선임하였습니다.
다. 이사회 내 위원회 및 활동 내역 - 해당사항 없음.
라. 이사의 독립성 이사는 주주총회에서 선임하며, 주주총회에서 선임할 이사 후보자는 이사회가 선정하여 주주총회에 제출할 의안으로 확정하고 있습니다. 이사의 선임 관련하여 관련법규에 의거한 주주제안이 있는 경우, 이사회는 적법한 범위 내에서 이를 주주총회에 의안으로 제출하고 있습니다. 이러한 절차에 따라 선임된 이사는 다음과 같습니다.
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) |
| 구 분 | 성 명 | 추천인 | 선임배경 | 활동분야 | 최대주주와의 관계 | 연임여부(횟수) | 회사와의 거래내역 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사내이사 | 설윤호 | 이사회 | 대한제당(주) 부회장 | 경영전반에 대한 업무 | 본인 | 연임(6) | 당기 해당사항 없음 |
| 강승우 | 대한제당(주) 대표이사 부사장 | 대표이사 | 특수관계인(임원) | 연임(1) | |||
| 이효섭 | 대한제당(주) 전무 | 기획실장 겸 내부회계관리실장 |
특수관계인(임원) | 신임 | |||
| 기타비상무이사 | 최상천 | 대한제당(주) 부사장 | 경영전반에 대한 업무 | 특수관계인(임원) | 연임(1) | ||
| 사외이사 | 하광룡 | 서울동부지방법원 부장판사(現) 법률사무소 WINWIN 대표변호사 | 경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 연임(1) | ||
| 김상유 | 연세대학교 경제학과 졸업(現) 명지대학교 스포츠학부 학부장 (現) 한국스포츠산업경영학회 상임이사 |
경영전반에 대한 업무 | 해당없음 | 신임 |
※ 사외이사 김동열의 임기가 만료되어 2024년 3월 22일 개최된 제68기 정기주주총 회에서 사외이사에 김상유를 신규 선임하였습니다.
마. 사외이사의 전문성 (1) 사외이사 지원조직 - 지원조직 : 홍보IR팀 - 주요업무 : 이사회 운영, 사외이사 업무지원
(2) 사외이사 및 그 변동현황 - 2024년도 정기주주총회 결과입니다.
| (단위 : 명) |
621--
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
※ 사외이사 김동열의 임기가 만료되어 2024년 3월 22일 개최된 제68기 정기주주총 회에서 사외이사에 김상유를 신규 선임하였습니다.
바. 사외이사 교육 미실시 내역
- 보고서 제출기준일 현재 당사의 사외이사는 관련분야의 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다.- 추후 필요 시, 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사에 관한 사항 본 분기보고서 작성 기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 아니하며, 주주총회 결의에 의하여 선임된 상근감사 1인(구한모)가 감사업무를 수행하고 있습니다.
(1) 감사의 인적사항
| 성 명 | 주 요 경 력 | 사외이사 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 구 한 모 | 연세대학교 법학과 졸업하나은행 트윈타워 지점장하나은행 잠실역 금융센터장 | 해당없음 | 상근 |
(2) 감사의 독립성감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련 장부 및 관계서류를 해당 부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있습니다.
| 선출기준의 주요내용 | 선출기준의 충족여부 | 관련 법령 등 |
|---|---|---|
| 상근감사가 1명 이상 | 충족(1명) | 상법 제542조의10 제1항,정관 제27조 제1항 |
| 감사의 겸임금지 | 충족 | 상법 제411조 |
| 상근감사의 자격제한 | 충족(해당사항 없음) | 상법 제542조의10 제2항,정관 제27조 제1항 |
(3) 감사의 주요 활동내역
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 감사 등의 성명 |
| 구한모(출석률:100%) | ||||
| 1 | 2024.02.27 | 제68기 정기주주총회 소집의 건 - 주총일시 : 2024. 3. 22(금) 오전 9시 - 장 소 : 대한제당(주) 서울사무소 | 가결 | (참석) |
| 현금배당- 1주당 배당금 : 보통주 115원(23%) 우선주 120원(24%) | 가결 | |||
| 내부회계관리제도 운영보고- 내부회계관리제도상의 취약점이나 위반사항이 발견되지 않음.내부회계관리제도 평가보고- 내부회계관리제도의 관리 및 운영에 대하여 특별한 시정의견 없음. | 보고 | |||
| 2 | 2024.05.10 | 2024년 1분기 경영사항 보고 | 보고 | (참석) |
| 3 | 2024.08.07 | 2024년 상반기 경영사항 보고 | 보고 | (참석) |
| 자기주식취득 신탁계약 체결의 건 | 가결 | |||
| 4 | 2024.10.17 | 무역금융 한도 연장의 건 | 가결 | (참석) |
| 5 | 2024.11.13 | 2024년 3분기 경영사항 보고 | 보고 | (참석) |
나. 감사 교육 미실시 내역
- 보고서 제출기준일 현재 당사의 감사는 관련분야의 전문가로서 전문성을 충분히 갖추고 있습니다. - 추후 필요 시, 교육을 실시할 예정입니다.
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
다. 감사 지원조직 현황
감사팀3부장 1명 (2년 2개월)차장 2명(7년 9개월)감사업무
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
라. 준법지원인 등 지원조직 현황 - 해당사항 없음.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권 당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상 기간 중 경영권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
2024년 11월 08일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주89,696,580-우선주6,482,760-보통주1,227,400자기주식우선주6,482,760-보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주88,469,180-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
※ 2024년 11월 8일 공시한 '신탁계약에의한 취득상황보고서'를 기준으로 작성하였 습니다.
마. 주식사무
| 정관상신주인수권의 내용 | 제7조의2 (주식의 배정)① 이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신 주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 25를 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 30을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신 주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대 하여 신주를 배정하는 방식② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아 니하고 불특정다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청 약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마 련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특 정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하 는 방식③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다.⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권 증서를 발행하여야 한다. | ||
| 결 산 일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄기준일 | 이 회사는 매년 12월 31일 최종일의 주주명부에 기재되어 있는 주주를 그 결산기에 관한 정기주주총회에서 권리를 행사할 주주로 한다. | ||
| 주권의 종류 | 이 회사는 주권 및 신주인수권증서를 발행하는 대신 전자등록기관의 전자등록계좌부에 주식 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리를 전자등록한다. | ||
| 명의개서대리인 | KEB하나은행 증권대행부(전화번호: 02-368-5800, 주소: 서울 영등포구 국제금융로 72) | ||
| 주주의 특전 | 없 음 | 공고게재 | 홈페이지(www.ts.co.kr) |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총일자 | 안 건 | 결 의 내 용 | 비 고 |
| 제68기주주총회('24.3.22) | 제1호 의안 : 제68기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 : 사내이사 선임의 건 | 사내이사 : 설윤호 중임 | - | |
| 제3호 의안 : 사외이사 선임의 건 | 사외이사 : 김상유 신임 | - | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수한도 20억원으로 승인 | - | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수한도 3억원으로 승인 | - | |
| 제67기주주총회('23.3.24) | 제1호 의안 : 제67기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 이사 : 강승우, 최상천 중임사외이사 : 하광룡 중임 | - | |
| 제3호 의안 : 감사 선임의 건 | 감사 : 구한모 중임 | - | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수한도 20억원으로 승인 | - | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수한도 3억원으로 승인 | - | |
| 제66기주주총회('22.3.25) | 제1호 의안 : 제66기 재무제표 및 연결재무제표 승인의 건 | 원안대로 승인 | - |
| 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 원안대로 승인 | - | |
| 제3호 의안 : 이사 선임의 건 | 사내이사 : 이효섭 신임 | - | |
| 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 이사 보수한도 20억원으로 승인 | - | |
| 제5호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건 | 감사 보수한도 3억원으로 승인 | - |
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 가. 보통주(의결권 있는 주식)
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
설윤호본인보통주20,879,90023.2820,879,90023.28-박선영친인척보통주12,698,28014.1612,698,28014.16-설혜정친인척보통주8,536,5109.528,536,5109.52-강승우특수관계인보통주24,9900.0324,9900.03-최상천특수관계인보통주44,8000.0544,8000.05-홍현호특수관계인보통주27,3000.0327,3000.03-표지연특수관계인보통주13,6000.0213,6000.02-김호진특수관계인보통주3,7600.003,7600.00-김운흥특수관계인보통주15,4400.0215,4400.02-김진용특수관계인보통주113,8000.13113,8000.13-임춘규특수관계인보통주67,5200.0867,5200.08-조용문특수관계인보통주8400.008400.00-김태용특수관계인보통주900.00900.00-
티에스
문화재단
특수관계인보통주840,0000.94840,0000.94-보통주43,266,83048.2443,266,83048.24-합 계43,266,83048.2443,266,83048.24-
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
나. 우선주(의결권 없는 주식)
| (기준일 : | 2024년 9월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 조용문 | 특수관계인 | 우선주 | 40 | 0.00 | 40 | 0.00 | - |
| 계 | 우선주 | 40 | 0.00 | 40 | 0.00 | - | |
| 합 계 | 40 | 0.00 | 40 | 0.00 | - |
다. 최대주주의 주요경력 (최근 5년) - 최대주주 : 설윤호 - 주요경력 : 대한제당(주) 부회장 (2010년 7월 1일 ~ 현재) - 최대주주 변동현황 : 해당없음 라. 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음.
2. 최대주주 변동 현황 - 해당사항 없음.
3. 주식의 분포 가. 5% 이상 주주의 주식소유현황
2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
설윤호20,879,90023.28박선영12,698,28014.16설혜정8,536,5109.521,422,7101.59
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
※ 의결권 있는 주식(보통주) 기준임.
※ 상기 주식소유현황에 대한 내용의 기준일은 2023년 12월 31일입니다. 보고서 제출일 현재의 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다.
나. 소액주주현황
소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
31,67631,68899.9634,020,01789,696,58037.92-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 주주 및 소유주식수는 의결권 있는 주식(보통주)를 기준으로 작성하였습니다.※ 상기 소액주주현황에 대한 내용의 기준일은 2023년 12월 31일입니다. 4. 주가 및 주식거래실적
(단위 : 원/주, 주)
| 종 류 | '24. 4월 | '24. 5월 | '24. 6월 | '24. 7월 | '24. 8월 | '24. 9월 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 주가 | 최 고 | 3,235 | 3,215 | 3,455 | 3,080 | 3,105 | 3,000 |
| 최 저 | 3,005 | 3,080 | 3,070 | 3,010 | 2,760 | 2,755 | ||
| 평 균 | 3,106 | 3,148 | 3,201 | 3,042 | 2,997 | 2,906 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 5,116,659 | 3,651,461 | 6,887,902 | 1,009,040 | 1,737,674 | 428,712 | |
| 최저(일) | 147,841 | 166,756 | 267,371 | 121,224 | 80,073 | 65,993 | ||
| 월 간 | 11,827,352 | 10,005,107 | 23,428,950 | 6,392,247 | 6,190,604 | 2,833,773 | ||
| 우선주 | 주가 | 최 고 | 2,945 | 2,930 | 3,040 | 2,805 | 2,715 | 2,630 |
| 최 저 | 2,755 | 2,855 | 2,810 | 2,700 | 2,500 | 2,460 | ||
| 평 균 | 2,827 | 2,900 | 2,919 | 2,758 | 2,630 | 2,557 | ||
| 거래량 | 최고(일) | 341,748 | 182,159 | 596,813 | 56,389 | 65,134 | 23,046 | |
| 최저(일) | 18,049 | 15,492 | 25,318 | 8,655 | 3,672 | 5,947 | ||
| 월 간 | 1,055,431 | 1,029,553 | 2,577,608 | 623,770 | 511,972 | 237,517 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
설윤호남1975.02부회장사내이사상근총 괄CLAREMONT 대학원 졸업대한제당(주) 부사장20,879,900-본인2006.3.10~ 현재2027.03.22강승우남1963.03대표이사부사장사내이사상근대표이사건국대학교 응용통계학과 졸업대한제당㈜ 경영지원담당24,990--2020.3.27~ 현재2026.03.24이효섭남1969.06전무사내이사상근기획실장 겸내부회계관리실장인하대학교 회계학과 졸업대한제당(주) 관리총괄---2022.3.25~ 현재2025.03.25최상천남1962.11부사장기타비상무이사비상근-영남대학교 경영학과 졸업대한제당㈜ 관리부문장(現)티에스사료(주) 대표이사44,800--2020.3.27~ 현재2026.03.24하광룡남1957.01사외이사사외이사비상근-서울대학교 법학과 졸업서울동부지방법원 부장판사(現)법률사무소 WINWIN대표변호사---2020.3.27~ 현재2026.03.24김상유남1976.03사외이사사외이사비상근-연세대학교 경제학과 졸업(現)명지대 스포츠학부 학부장(現)한국스포츠산업경영학회 상임이사---2024.3.22~ 현재2027.03.22구한모남1964.03감사감사상근-연세대학교 법학과 졸업하나은행 트윈타워 지점장하나은행 잠실역 금융센터장---2020.3.27~ 현재2026.03.24홍현호남1968.08전무미등기상근제당BU장-27,300----김준수남1968.08전무미등기상근관리부문장------김호진남1968.04상무미등기상근축산유통담당-3,760----원정훈남1974.03상무미등기상근제당BU 영업담당-820----김용환남1975.12상무미등기상근동경지사장------가창현남1970.03상무미등기상근기획담당------손영태남1970.04상무미등기상근재경담당------이상민남1973.11상무미등기상근상품담당------정성욱남1972.06상무미등기상근관리담당------박상열남1972.09상무미등기상근인천주재임원 겸 제당공장장------김민식남1978.02상무미등기상근제당BU해외영업담당------
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 보고서 작성기준일 현재 등기임원 7명, 미등기임원 11명입니다.
나. 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리사원남143-16-15915.028,062,81150,710----관리사원여44-10-5412.601,912,14935,410-생산사원남82---8222.694,817,61058,751-269-26-29516.7114,792,57050,144-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
111,085,33098,666-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사보수62,000,000-감사보수1300,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
나. 보수지급금액
나-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 8749,34093,668-
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
※ 상기 금액은 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지의 내용으로 해당기간중 퇴직한 이사(사외이사)의 보수를 포함하고 있습니다.
나-2. 유형별
(단위 : 천원) 4658,534164,634-345,80615,269-----145,00045,000-
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
※ 상기 금액은 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지의 내용으로 해당기간중 퇴직한 이사(사외이사)의 보수를 포함하고 있습니다. 다. 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황(5억원 이상) - 해당사항 없음.
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
라. 보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황 - 해당사항 없음.
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) ----
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
IX. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
TS대한제당11314
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
가. 소속 회사의 명칭 : 대한제당(주), 티에스사료(주), (주)TS개발, 공주개발(주), (주)TS우인, (주)TS신용투자대부, (주)알앤에프, TS유업(주), 대한FSS(주), 대한제당홍콩유한공사, 천진채홍사료유한공사, 청도채홍사료유한공사, 하남채홍사료유한공사, 델리치푸드(주)
나. 계열회사간 출자 현황
(단위 : %)
| 출자회사피출자회사 | 대한제당(주) | 티에스사료(주) | (주)TS개발 | 공주개발(주) | (주)TS우인 | (주)TS신용투자대부 | (주)알앤에프 | TS유업(주) | 대한FSS(주) | 대한제당홍콩유한공사 | 천진채홍사료유한공사 | 청도채홍사료유한공사 | 하남채홍사료유한공사 | 델리치푸드(주) |
| 대한제당(주) | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 티에스사료(주) | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)TS개발 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 공주개발(주) | 93.75 | - | - | - | 6.25 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| (주)TS우인 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)TS신용투자대부 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| (주)알앤에프 | 90 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| TS유업(주) | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대한FSS(주) | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 대한제당홍콩유한공사 | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 천진채홍사료유한공사 | 80 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - |
| 청도채홍사료유한공사 | 80 | - | - | - | - | - | - | - | - | 20 | - | - | - | - |
| 하남채홍사료유한공사 | 10.9 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | 55.95 | 33.15 | - | - |
| 델리치푸드(주) | 100 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
※ 상기 현황은 본 보고서 작성 기준일 이후의 변동을 포함하지 않습니다. ※ 연결실체는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다.
다. 회사와 계열회사간 임원 겸직 현황
| 겸직임원 | 겸 직 회 사 | |||
| 성 명 | 직 위 | 회 사 명 | 직 위 | 비 고 |
| 강승우 | 대표이사 | (주)TS우인 | 기타비상무이사 | 비상근 |
| 최상천 | 기타비상무이사 | 티에스사료(주) | 대표이사 | 상근 |
| (주)TS신용투자대부 | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| TS유업(주) | 감 사 | 비상근 | ||
| 천진채홍사료유한공사 | 감 사 | 비상근 | ||
| 청도채홍사료유한공사 | 감 사 | 비상근 | ||
| 이효섭 | 사내이사 | 공주개발(주) | 감 사 | 비상근 |
| (주)TS개발 | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| (주)TS우인 | 기타비상무이사 | 비상근 | ||
| 대한FSS(주) | 기타비상무이사 | 비상근 |
2. 타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
-1313264,388,4788,346,577-963,109271,771,946-------1061620,695,363--213,29620,482,067101929285,083,8418,346,577-1,176,405292,254,013
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
※ 연결실체는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다.
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주 등에 대한 신용공여 등 - 해당사항 없음. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없음. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 - 해당사항 없음.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
- 해당사항 없음.
2. 우발부채 등에 관한 사항
(1) 당분기말 현재 연결실체가 금융기관과 체결하고 있는 주요약정사항 및 실행금액은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD, EUR) | |||
|---|---|---|---|
| 구 분 | 금융기관 | 한도금액 | 실행금액 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신용장개설약정 외 (*) | (주)하나은행 | USD 8,100,000 | USD 5,406,220 |
| 55,000,000 | 14,641,737 | ||
| 신용장개설약정 | 한국산업은행 외 | USD 202,000,000 | USD 31,529,378 |
| EUR 2,170,764 | |||
| 당좌대출약정 | (주)하나은행 외 | 7,000,000 | - |
| 수출입자금대출약정 | 한국수출입은행 | 50,000,000 | - |
| 일반(중장기)자금대출약정 | (주)하나은행 외 | 293,960,000 | 293,960,000 |
| EUR 25,000,000 | EUR 25,000,000 | ||
| B2B 외 | (주)하나은행 외 | 5,330,000 | 339,154 |
| 일반자금대출 | (주)하나은행 외 | 5,400,000 | 4,400,000 |
| 시설자금대출 | (주)하나은행 외 | 8,950,000 | 7,319,520 |
| 운영자금대출 | (주)신한은행 | 475,000 | 475,000 |
| 해외현지금융 | (주)신한은행 홍콩지점 | USD 1,000,000 | USD 200,000 |
(*) (주)하나은행의 포괄여신한도는 구매자금, 무역금융, 일반자금, 신용장개설약정 약정을 포함합니다.
(2) 당분기말 현재 연결실체가 특수관계자 이외의 타인을 위하여 제공하고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원, USD) | ||||
| 거래처명 | 보증처 | 보증한도금액 | 실행액 | 보증기간 |
| 미트앤미트(주)(*) | (주)신한은행 | USD 7,200,000 | - | 2023-12-06 ~ 2024-12-06 |
| 웰돈농장 외(*) | (주)티에스신용투자대부 | 5,770,800 | 4,699,000 | 2023-10-29 ~ 2024-12-29 |
| 호정농장 외(*) | DB캐피탈(주) | 4,673,040 | 3,894,200 | 2023-12-21 ~ 2025-04-25 |
(*) 상기 지급보증과 관련하여 당분기말 현재 금융보증부채 248,616천원을 계상하고 있습니다.
(3) 소송사건
당분기말 현재 연결실체가 피고로 계류중인 주요 소송사건은 다음과 같습니다.
| (단위 : 천원) | ||||
|---|---|---|---|---|
| 사건내용 | 원고 | 피고 | 소송가액 | 진행상황 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 손해배상 | (주)네추럴웨이 | 대한제당주식회사 | 91,510 | 1심 계류 중 |
당분기말 현재 상기 소송사건의 최종 결과를 예측할 수 없으며, 연결실체의 경영진은상기 소송사건의 결과가 연결실체의 재무제표에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다.
(4) 연결실체는 관세청의 관세조사에 대한 과세전통지(27,830 백만원)와 관련하여 과세전적부심사 중에 있습니다.
(5) 채무보증 현황은 다음과 같습니다.
| ( 기준일 : 2024년 09월 30일 ) | (단위 : 백만원, 천미불) |
| 성명(법인명) | 관계 | 채권자 | 거 래 내 역 (잔액) | 채무보증 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | 한도 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 대한제당홍콩(유) | 계열회사 | 신한은행 | $200 | - | - | $200 | $1,200 |
| ㈜알앤에프 | 계열회사 | 하나은행 외 | 3,260 | 2,000 | 2,000 | 3,260 | 3,912 |
| 델리치푸드 | 계열회사 | 하나은행 | - | 7,000 | - | 7,000 | 8,400 |
| - | 3,000 | - | 3,000 | 3,600 | |||
| - | $3,239 | - | $3,239 | $4,800 | |||
| 티에스사료 | 계열회사 | 하나은행 | $447 | $4,677 | - | $5,124 | 16,800 |
| 2,000 | - | - | 2,000 | ||||
| $549 | $428 | - | $977 | $2,400 | |||
| - | - | - | - | 1,200 | |||
| 496 | - | 318 | 178 | 2,400 | |||
| 신한은행 외 | $26,140 | - | $11,011 | $15,129 | $66,200 | ||
| 2,270 | - | 2,270 | - | - | |||
| 합 계 | USD | $27,336 | $8,344 | $11,011 | $24,669 | $74,600 | |
| KRW | 8,026 | 12,000 | 4,588 | 15,438 | 36,312 |
3. 제재 등과 관련된 사항
- 해당사항 없음.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 녹색경영 (1) 온실가스 배출량 및 에너지 사용량당사는 온실가스 목표관리제 대상에서 배출권 거래제 할당 대상 업체로 지정이 되었습니다. 현재 3차 계획기간('21~'25년) 진행 중이며, 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 검증을 거쳐 관장 기관에 제출, 보고하고 있습니다.당사 온실가스 배출량 및 에너지 사용량 실적과 2024년 할당량은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 온실가스 배출량(tCO2 eq) | 에너지 사용량 (TJ) |
|---|---|---|
| 2020년도 실적 | 65,819 | 1,299 |
| 2021년도 실적 | 73,001 | 1,456 |
| 2022년도 실적 | 66,370 | 1,325 |
| 2023년도 실적 | 64,235 | 1,282 |
| 2024년도 할당량 | 61,354 | 1,320 |
※ 2024년도 허용량 = 61,361톤 (최초할당량 - 할당취소량 + 전년이월량)※ 2024년도 에너지 사용량은 추정치임.※ 3차 계획기간부터 검증 대상 사업장이 전 사업장으로 확대 실시됨. (변경전 : 인천제당공장, 변경후 : 전 사업장)
나. 인증사항 (1) 식품부문 - 인 증 명 : HACCP (식품안전관리인증기준) - 내 용 : 인천제당공장 HACCP 인증 - 취득년월 : 2018년 2월 - 식품종별 : 설탕, 기타설탕, 당시럽류 - 관 련 법 : 식품위생법 제48조 제3항, 제48조의2 제3항 식품위생법 시행규칙 제63조 제3항, 제68조의2 제3항(2) 사료부문 - 인 증 명 : HACCP (위해요소중점관리기준) - 내 용 : 인천사료공장 HACCP 인증 - 취득년월 : 2005년 10월 - 생산사료 : 고기소, 젖소, 돼지, 닭, 말, 양, 오리, 메추리, 배합사료 원료 - 관 련 법 : 사료관리법 제16조 제4항 사료관리법 시행규칙 제16조 제4항
XII. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동(단위 : 천원) 티에스사료(주)2022.01.01인천 중구 월미로 181제조업170,286,235기업의결권의과반수 소유해당[지배회사 자산총액의 10% 이상](주)TS개발1975.03.18경기 양주시 광적면 쇠장이길 435골프장업167,931,381기업의결권의과반수 소유해당[지배회사 자산총액의 10% 이상]공주개발(주)1990.08.20충청남도 공주시 정안면방자들길 81-50등록체육시설업68,373,901기업의결권의과반수 소유해당없음(주)TS우인1985.11.15서울 강남구 언주로 551임대, 용역외52,818,737기업의결권의과반수 소유해당없음(주)TS신용투자대부1997.09.02서울 송파구 올림픽로 299금융서비스업10,565,674기업의결권의과반수 소유해당없음(주)알앤에프2009.12.22
충청남도 보령시 천북면하학로 275
축산업14,034,226
기업의결권의
과반수 소유
해당없음TS유업(주)1996.07.22
충청북도 청주시 흥덕구 옥산면덕촌덕절길 21
혼합조제분말제조업
8,369,960
기업의결권의
과반수 소유
해당없음대한FSS(주)2006.07.22서울 송파구 올림픽로 299위탁급식업2,904,053
기업의결권의
과반수 소유
해당없음델리치푸드(주)1998.12.19경기 화성시 팔탄면 버들로 1296낙농제품제조업19,479,031
기업의결권의
과반수 소유
해당없음대한제당홍콩유한공사1992.03.241104&5, TESBURY CENTRE,24-32 QUEEN'S ROAD EAST,WANCHAI, HONG KONG무역업9,199,598기업의결권의과반수 소유해당없음천진채홍사료유한공사1995.02.13중국 천진 동려경제개발구1경로 13호배합사료제조업10,338,091기업의결권의과반수 소유해당없음청도채홍사료유한공사2009.10.01중국 산동성 교주시교주만공업원 2구 8호로북배합사료제조업12,669,141기업의결권의과반수 소유해당없음하남채홍사료유한공사2013.10.18중국 하남성 신향시 봉구현공업원구 공업2로 이남배합사료제조업3,123,630
기업의결권의
과반수 소유
해당없음
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
1대한제당(주)120111-0018368--13티에스사료(주)120111-1203679(주)TS개발110111-0178057공주개발(주)110111-0717590(주)TS우인110111-0169999(주)TS신용투자대부110111-1458789(주)알앤에프110111-4247171TS유업(주)150111-0025490대한FSS(주)110111-4480763델리치푸드(주)134811-0039405대한제당홍콩유한공사15512082-000-03-20-4천진채홍사료유한공사91120110600542188C청도채홍사료유한공사91370281760259402Y하남채홍사료유한공사9141070007782426XW
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
※ 연결실체는 2023년 12월 21일 델리치푸드(주)의 주식 전량 및 경영권을 양수하는 주식매매계약을 체결하였습니다. 2024년 1월 19일 대상주식 전량을 취득함에 따라 당분기 중 종속기업에 포함되었습니다.
3. 타법인출자 현황(상세)☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 천원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
티에스사료(주)비상장2022.01.01관계회사 74,046,0481,000,000100 74,046,048---1,000,00010074,046,048 170,286,235 5,516,141 (주)티에스우인비상장1996.04.03관계회사 4,158,8321,282,700100 49,718,577---1,282,70010049,718,57752,818,737812,014 (주)티에스개발비상장1994.04.06관계회사 500,000 426,628100 67,079,590---426,62810067,079,590167,931,3814,247,601 (주)티에스신용투자대부비상장1997.09.01관계회사 4,950,0002,500,000100 11,094,578---2,500,00010011,094,57810,565,674143,587 공주개발(주)비상장2003.04.17관계회사 2,200,0003,600,00093.75 34,219,767---3,600,00093.7534,219,76768,373,9013,836,096 티에스유업(주)비상장1996.07.20관계회사 1,528,800 800,000100 5,632,900---800,0001005,632,9008,369,960326,813 대한에프에쓰에쓰(주)비상장2011.01.28관계회사 1,800,000 328,000100 1,534,487---328,0001001,534,4872,904,053515,399 농업회사법인(주)알앤에프비상장2011.08.05관계회사 4,500,0004,500,00090 4,500,000---4,500,000904,500,00014,034,226-688,597 천진채홍사료유한공사비상장1996.12.31해외법인 1,672,5752,419,42280 9,661,482--- 2,419,422809,661,48210,338,091-6,208,602 청도채홍사료유한공사비상장2009.09.30해외법인 889,3411,036,89580 3,485,603--- 1,036,895803,485,60312,669,141-1,316,218 하남채홍사료유한공사비상장2013.10.18해외법인 794,280 750,00010.9 ---- 750,00010.9-3,123,630-226,478 대한제당홍콩유한공사비상장1988.03.31해외법인 39,3254,960,800100 3,415,446--- 4,960,8001003,415,4469,199,598-150,754델리치푸드(주)비상장2024.01.19관계회사8,346,577--- 910,0008,346,577-963,109 910,0001007,383,46819,479,031-7,865,735 (주)빙그레상장-지분투자 - 1000.005,470--970 1000.006,440890,717,26086,218,494 CJ㈜ 상장-지분투자 - 1320.0012,461--3,234 1320.0015,69547,203,762,893524,667,990 CJ4우상장-지분투자 - 190.001,336--359 190.001,695-- CJ제일제당㈜상장-지분투자 - 770.0024,948---1,540 770.0023,40829,606,279,551559,462,096 롯데쇼핑㈜ 상장-지분투자 - 770.005,775---1,039 770.004,73630,644,698,697169,180,436 롯데지주㈜상장-지분투자 - 990.00 2,678---238 990.002,44023,160,430,746163,660,189 (주)삼양홀딩스상장-지분투자 - 580.004,002--516 580.004,5185,136,660,179227,014,035 (주)삼양사상장-지분투자 - 430.001,918--226 430.002,1443,205,001,055121,996,688 (주)이지홀딩스상장-지분투자 -1,146,1821.763,644,858---544,436 1,146,1821.763,100,4222,528,222,76254,489,017 (주)이지바이오상장2020.06.05지분투자- 706,5902.072,557,856--134,252 706,5902.072,692,108172,041,55316,101,039 해태제과식품㈜상장-지분투자 - 486,0001.672,624,400--194,400 486,0001.832,818,800684,971,45121,703,503 (주)사료회관비상장-지분투자 - 1,0002.3510,000--- 1,0002.3510,0003,623,313217,904 (주)한국경제신문비상장-지분투자 - 2,3940.0119,521--- 2,3940.0119,521638,573,44632,860,423 인천유나이티드비상장-지분투자 - 20,0000.15 ---- 20,0000.14-3,863,1532,086,286 ES산전(주)비상장-지분투자 - 200,0003.57 ---- 200,0003.57--- (주)조선방송비상장2011.01.28지분투자 6,000,0001,200,0001.9411,665,200--- 1,200,0001.9411,665,200481,103,82028,288,421 SUPREMEARK MEDIA 비상장-지분투자 - 25,00025.00114,940--- 25,00025.00114,940522,9571,176--285,083,841 910,0008,346,577-1,176,405--292,254,013--
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
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| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
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| 수량 | 금액 |
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| 합 계 | | | | |
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