Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)쎄노텍 3 Y 110111-5733509
분 기 보 고 서
(제 10 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11월 14일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 쎄노텍 |
| 대 표 이 사 : | 이승호, 이주성(각자대표) |
| 본 점 소 재 지 : | 경남 함안군 가야읍 함마대로 1256-40 |
| (전 화) 055-584-9181 | |
| (홈페이지) http://www.cenotec.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 이사 (성 명) 정근한 |
| (전 화) 055-584-9181 | |
목 차
| 【 대표이사 등의 확인 】 | ----------------------- | 1 |
| I. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 1. 회사의 개요 | ----------------------- | 3 |
| 2. 회사의 연혁 | ----------------------- | 5 |
| 3. 자본금 변동사항 | ----------------------- | 8 |
| 4. 주식의 총수 등 | ----------------------- | 8 |
| 5. 정관에 관한 사항 | ----------------------- | 10 |
| II. 사업의 내용 | ----------------------- | 18 |
| 1. 사업의 개요 | ----------------------- | 18 |
| 2. 주요 제품 및 서비스 | ----------------------- | 20 |
| 3. 원재료 및 생산설비 | ----------------------- | 21 |
| 4. 매출 및 수주상황 | ----------------------- | 24 |
| 5. 위험관리 및 파생거래 | ----------------------- | 27 |
| 6. 주요계약 및 연구개발활동 | ----------------------- | 28 |
| 7. 기타 참고사항 | ----------------------- | 30 |
| III. 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 42 |
| 1. 요약재무정보 | ----------------------- | 42 |
| 2. 연결재무제표 | ----------------------- | 44 |
| 3. 연결재무제표 주석 | ----------------------- | 44 |
| 4. 재무제표 | ----------------------- | 44 |
| 가. 재무상태표 | ----------------------- | 44 |
| 나. 포괄손익계산서 | ----------------------- | 46 |
| 다. 자본변동표 | ----------------------- | 46 |
| 라. 현금흐름표 | ----------------------- | 47 |
| 5. 재무제표 주석 | ----------------------- | 50 |
| 6. 배당에 관한 사항 | ----------------------- | 88 |
| 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 | ----------------------- | 88 |
| 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 | ----------------------- | 88 |
| 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 | ----------------------- | 92 |
| 8. 기타 재무에 관한 사항 | ----------------------- | 93 |
| IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 | ----------------------- | 101 |
| V. 회계감사인의 감사의견 등 | ----------------------- | 102 |
| 1. 외부감사에 관한 사항 | ----------------------- | 102 |
| 2. 내부통제에 관한 사항 | ----------------------- | 103 |
| VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 | ----------------------- | 104 |
| 1. 이사회에 관한 사항 | ----------------------- | 104 |
| 2. 감사제도에 관한 사항 | ----------------------- | 106 |
| 3. 주주총회 등에 관한 사항 | ----------------------- | 108 |
| VII. 주주에 관한 사항 | ----------------------- | 111 |
| 1. 최대주주 및 특수관계인 | ----------------------- | 111 |
| 2. 최대주주 변동내역 | ----------------------- | 113 |
| 3. 주식의 분포 | ----------------------- | 114 |
| 4. 주가 및 주식거래실적 | ----------------------- | 115 |
| VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 | ----------------------- | 116 |
| 1. 임원 및 직원 등의 현황 | ----------------------- | 116 |
| 2. 임원의 보수 등 | ----------------------- | 117 |
| 3. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 | ----------------------- | 119 |
| IX. 계열회사 등에 관한 사항 | ----------------------- | 121 |
| X. 대주주 등과의 거래내용 | ----------------------- | 122 |
| XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 | ----------------------- | 123 |
| 1. 공시내용 진행 및 변경사항 | ----------------------- | 123 |
| 2. 우발부채 등에 관한 사항 | ----------------------- | 123 |
| 3. 제재 등과 관련된 사항 | ----------------------- | 126 |
| 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 | ----------------------- | 129 |
| XII. 상세표 | ----------------------- | 131 |
| 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) | ----------------------- | 131 |
| 2. 계열회사 현황(상세) | ----------------------- | 131 |
| 3. 타법인출자 현황(상세) | ----------------------- | 132 |
| 【 전문가의 확인 】 | ----------------------- | 132 |
| 1. 전문가의 확인 | ----------------------- | 132 |
| 2. 전문가와의 이해관계 | ----------------------- | 132 |
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인,서명.jpg 대표이사등의 확인,서명
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적·상업적 명칭 당사의 명칭은 '주식회사 쎄노텍'이라고 표기합니다.또한 영문으로는 'CENOTEC Co.,Ltd.'라 표기합니다. 나. 설립일자 및 존속기간 당사는 1999년 05월 14일에 설립되었습니다. 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소 (1) 주소 : 경남 함안군 가야읍 함마대로 1256-40(2) 전화번호 : 055-584-9181(3) 홈페이지 : http://www.cenotec.com
라. 주요 사업의 내용 회사가 영위하는 목적사업은 아래와 같으며, 사업의 내용에 대한 자세한 사항은 동 공시서류의 『Ⅱ. 사업의 내용』을 참조하시기 바랍니다.
| 사 업 목 적 |
|---|
| 1. 세라믹스 제품의 제조 및 판매 2. 원료합성 제품의 제조 및 판매 3. 코팅제품의 제조 및 판매 4. 바이오 신소재 개발 및 판매업 5. 정보 전자 소재와 그 관련제품의 제조, 판매 6. 무기재료와 그 관련제품의 제조, 판매 7. 부동산 임대 및 매매업 8. 재료 가공에 관한 기술·기계·시설장치 등의 설계·제작 및 판매 9. 석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매10. 유기 및 화학공업제품(요업재료, 담체, 촉매, 코팅제, 각종 중간체 등 포함)의 제조,가공 및 매매 11. 수출입업 및 동 대행업12. 각 호에 관련된 부대사업 |
마. 연결대상 종속회사 개황 (연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)분기보고서 제출 기준일 해당사항 없습니다.
(단위 : 사)---------------
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
--------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2016년 07월 25일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
2. 회사의 연혁
가. 주요연혁
| 날짜 | 연혁 |
|---|---|
| 1999년 05월 | (주)세라믹 연구개발 설립 |
| 2000년 04월 | Yttria Stabilized Zirconia Bead ( CZY ) 생산 |
| 2000년 05월 | Ceria Stabilized Zirconia Beads ( CZC ) 연구개발생산 |
| 2000년 10월 | 기능성 나노세라믹 분말 생산 ( Polyester fiber ) |
| 2001년 03월 | 본사 이전 (경남 마산시 진북면 신촌리 430-31) |
| 2001년 09월 | 상호변경: (주)세라믹연구개발 => (주)쎄노텍 |
| 2002년 04월 | ISO9001 ( 2000 ) 인증 ( BM TRADA ) |
| 2005년 09월 | 산학 협력 기업부설연구소 설립( 중소기업청, 경남대학교 ) |
| 2005년 10월 | 특허등록 ( No. 0522460 : 소형세라믹 비드 성형장치 ) |
| 2008년 08월 | FLUX(특수용접용 세라믹 재료) 개발완료 및 납품 시작 |
| 2009년 08월 | 기술혁신형 중소기업(INNO-BIZ) 인증(중소기업청장 제R6111-1558호) |
| 2010년 11월 | 수출 천만불 무역탑 수상(한국무역협회 제47회) |
| 2011년 03월 | 대표이사 변경 (취임:김억곤, 사임:홍경표) |
| 2011년 09월 | 상환전환우선주 36,363주 발행(KOFC-BK Pioneer Champ 2010-13호 투자조합) |
| 2012년 03월 | 벤처기업 인증(한국벤처캐피탈협회 제20120300102호) |
| 2012년 12월 | 수출 이천만불 무역탑 수상(한국무역협회 제49회) |
| 2015년 04월 | 대표이사 변경 (취임:강종봉, 사임:김억곤) |
| 2015년 07월 | 우수 기술연구센터 지정(산업통산자원부장관 제2015-14호) |
| 2015년 09월 | 소재부품 전문기업 인증(산업통산자원부장관 제13454호) |
| 2015년 12월 | 세계일류상품인증서 (산업통산자원부장관 제2015-012호) |
| 2015년 12월 | 미래에셋4호기업인수목적(주)와 합병계약을 체결-상장예비심사청구서 제출 |
| 2016년 03월 | 미래에셋4호기업인수목적(주)와 합병상장예비심사 승인 |
| 2016년 05월 | 글로벌 강소기업 지정(중소기업청장 제2016-183호) |
| 2016년 06월 | 재료연구소 패밀리기업 인정(재료연구소장 인정번호 KIMS-0094호) |
| 2016년 07월 | 코스닥 시장 상장 |
| 2017년 04월 | 월드클래스 300 기업 선정 |
| 2017년 09월 | 대표이사 변경 (취임:변성우, 이승호, 사임:강종봉) |
| 2018년 02월 | 대표이사 변경 (사임:변성우) 이승호 대표이사 |
| 2018년 08월 | 대표이사 변경 (취임:허명구) 이승호, 허명구 대표이사(각자) |
| 2019년 08월 | 본사 이전(경상남도 함안군 가야읍 함마대로 1256-40) |
| 2020년 03월 | CZY60 소형비드 전용라인 구축 |
| 2020년 11월 | 소재.부품.장비 강소기업 선정(중소벤처기업부장관 제2020-074호) |
| 2021년 02월 | 벤처기업 인증(기술보증기금 제20210101429호) |
| 2021년 11월 | 본사 담체공장 준공 |
| 2024년 03월 | 대표이사 변경 (취임:이주성) 이승호, 이주성 대표이사(각자) |
나. 회사의 본점 소재지 및 그 변경
| 날짜 | 본점 소재지 |
|---|---|
| 1999년 05월 | 경남 마산시 월영동 449 |
| 2001년 03월 | 경남 마산시 진북면 신촌리 430-31(신촌농공단지 내) |
| 2007년 01월 | 경남 함안군 대산면 옥렬 1길 112 |
| 2019년 08월 | 경상남도 함안군 가야읍 함마대로 1256-40 |
다. 경영진의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임(사임) | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2017.09.29 | 임시주주총회 | 대표이사 변성우대표이사 이승호사내이사 강재훈사외이사 김동규감 사 이유상 | - | 대표이사 강종봉사내이사 하상우사내이사 홍경표사외이사 진 민감 사 한판암 |
| 2018.02.14 | 임시주주총회 | - | 대표이사 변성우 | |
| 2018.03.27 | 정기주주총회 | - | 대표이사 이승호사내이사 임태호사내이사 강재훈사외이사 김동규사외이사 윤상돈 | - |
| 2018.08.03 | 임시주주총회 | 대표이사 허명구 | - | - |
| 2019.03.26 | 정기주주총회 | 감사위원장 이승호감사위원 윤상돈감사위원 장승재 | - | 사외이사 김동규감 사 이유상 |
| 2022.03.30 | 정기주주총회 | - | 대표이사 이승호사내이사 임태호사내이사 강재훈사외이사 김동규 사외이사 윤상돈 | - |
| 2024.03.26 | 정기주주총회 | 대표이사 이주성사외이사(겸 감사위원) 이완구 | - | 대표이사 허명구사외이사 윤상돈 |
라. 최대주주의 변동
| 변경전 | 변경후 |
| 강종봉 (19,587,959주) | 이앤에프마블홀딩스 주식회사 (19,100,194주) |
마. 상호의 변경
- 1999년 05월 14일 : (주)세라믹 연구개발
- 2001년 09월 04일 : (주)쎄노텍
- 2015년 08월 07일 : (주)쎄노텍(CENOTEC Co., Ltd)
바. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과 당사는 분기보고서 제출일 현재까지 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를밟은 적이 없습니다. 사. 회사가 합병 등을 한 경우 그 내용 당사는 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2016년 07월 04일에 합병 등기를 완료하였습니다.더 자세한 사항은 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항-3. 제재현황 등 그 밖의 사항-나. 합병 등의 사후정보를 참조해주시기 바랍니다. 아. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 분기보고서 제출 기준일 해당사항 없습니다. 자. 그밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 ※ 최대주주의 변동- 2017.8.17. 당사의 최대주주인 강종봉이 보유하고 있는 15,766,994주를 ㈜이앤에프프라이빗에퀴티에 양도하는 계약을 체결하였고, 2017.8.30. ㈜이엔에프프라이빗에퀴티는 승계합의서를 체결하여 이앤에프마블홀딩스㈜에게 주주간계약서 및 주주간합의서상 양수인의 권리·의무 및 계약상 지위를 이전하였습니다. 이로써 이앤에프마블홀딩스(주)로 최대주주가 변경되었습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 10기(2024년 당분기말) | 09기(2023년말) | 08기(2022년말) | 07기(2021년말) | 06기(2020년말) |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 45,460,231 | 45,460,231 | 43,540,425 | 40,158,175 | 40,158,175 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 4,546,023,100 | 4,546,023,100 | 4,354,042,500 | 4,015,817,500 | 4,015,817,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 4,546,023,100 | 4,546,023,100 | 4,354,042,500 | 4,015,817,500 | 4,015,817,500 |
4. 주식의 총수 등
당사는 2024년 09월 30일 기준으로 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 45,460,231주 입니다.
가. 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식기타주식100,000,000-100,000,000-45,460,231-45,460,231---------------------45,460,231-45,460,231-3-3-45,460,228-45,460,228-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식------기타주식------보통주식3---3-기타주식------보통주식3---3-기타주식------
| 취득방법 | | | 주식의 종류 | 기초수량 | 변동 수량 | | | 기말수량 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(+) | 처분(-) | 소각(-) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 배당가능이익범위이내취득 | 직접취득 | 장내 직접 취득 |
| 장외직접 취득 |
| 공개매수 |
| 소계(a) |
| 신탁계약에 의한취득 | 수탁자 보유물량 |
| 현물보유물량 |
| 소계(b) |
| 기타 취득(c) | | |
| 총 계(a+b+c) | | |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2022년 03월 30일제7기 정기주주총회제18조(전환사채의발행)제19조(신주인수권사채의 발행)액면총액한도 증가2021년 03월 30일제6기 정기주주총회사업목적 추가신규사업에 따른 사업목적 추가 2020년 03월 30일제5기 정기주주총회종류주식의 내용변경 및 신설전자증권법에 따른 변경 및 신설
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1세라믹스 제품의 제조 및 판매영위2원료합성 제품의 제조 및 판매영위3코팅제품의 제조 및 판매영위4바이오 신소재 개발 및 판매업영위5정보 전자 소재와 그 관련제품의 제조, 판매영위6무기재료와 그 관련제품의 제조, 판매영위7부동산 임대 및 매매업영위8재료 가공에 관한 기술·기계·시설장치 등의 설계·제작판매영위9석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매영위10유기 및 화학공업제품(요업재료, 담체, 촉매, 코팅제, 각종 중간체 등 포함)의 제조, 가공 및 매매영위11수출입업 등 동 대행업영위12각 호에 관련된 부대사업영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
주1) 공시서류작성기준일 현재, 당사의 정관상 명시된 모든 사업목적을 명시하였습니다.주2) "사업영위 여부"는 공시서류작성기준일 당사가 사업목적에 해당하는 사업을 실제로 영위하고 있는 경우 "영위", 그렇지 아니한 경우에는 "미영위"라 기재했습니다.
다. 사업목적 변경 내용
수정2021년 03월 30일정보 전자 소재와 그 관련제품의 제조, 판매 및 수출입정보 전자 소재와 그 관련제품의 제조 및 판매 수정2021년 03월 30일무기재료와 그 관련제품의 제조, 판매 및 수출입무기재료와 그 관련제품의 제조 및 판매추가2021년 03월 30일-석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매추가2021년 03월 30일-
유기 및 화학공업제품(요업재료, 담채, 촉매, 코팅제,각
종 중간체 등 포함)의 제조, 가공 및 매매
추가2021년 03월 30일-수출입업 등 동 대행업
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
| --- | --- | --- |
| 변경 전 | 변경 후 |
| --- | --- | --- |
라. 변경 사유
(1) 정보 전자 소재와 그 관련제품의 제조 및 판매 /무기재료와 그 관련제품의 제조 및 판매(2021.03.30)1) 변경 취지 및 목적, 필요성: 당사의 사업 목적상 수출입이 제반되어야하기에 별도로 사업목적을 기재 하기위하 여 변경. 2) 변경제안 주체 : 이사회3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향: 해당없음.(2) 석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매/유기 및 화학공업제품(요업재료, 담체, 촉매, 코팅제, 각종 중간체 등 포함)의 제조, 가공 및 매매(2021.03.30)1) 변경 취지 및 목적, 필요성: 담체, 촉매 사업 진출, 사업 다각화를 통한 지속가능경영 실현2) 변경제안 주체 : 이사회3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향담체, 촉매 사업 진출에 따른 설비 및 기술개발 투자에 따른 비용 발생(3) 수출입업 등 동 대행업(2021.03.30)1) 변경 취지 및 목적, 필요성당사의 제품 판매시 수출이 제반되어야하기에 기존 사업목적상 기재되어있는 수출입을 제하고 별도로 수출입업을 추가하였으며, 주요 원재료 가격 상승 ,물류비 인상 및 환율 변동에 따른 영업비용을 절감하고 영업이익을 보전하기 위함2) 변경제안 주체 : 이사회3) 해당 사업목적 변경이 회사의 주된 사업에 미치는 영향:영업비용 절감 및 엉업이익 보전
마. 정관상 사업목적 추가 현황표
1석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매2021년 03월 30일2유기 및 화학공업제품(요업재료, 담채, 촉매, 코팅제, 각종 중간체 등 포함)의 제조, 가공 및 매매2021년 03월 30일3수출입업 등 동 대행업2021년 03월 30일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
(1) 석유화학공업 제품의 제조·가공 및 매매 /유기 및 화학공업제품(요업재료, 담채, 촉매, 코팅제, 각종 중간체 등 포함)의 제조, 가공 및 매매
1) 사업분야(업종, 제품 및 서비스의 내용) 및 진출목적
석유/화학용 제품의 제품생산을 위해서 필수적으로 사용되는 촉매는 각 반응속도를 증진시킴으로써 생산성을 향상시키는 핵심 소재입니다. 담체는 이러한 촉매 물질을 담지할 수 있는 구조체로서 각 산업의 적용분야 및 특성에 따라 매우 다양한 형태 및 특성이 요구되며, 품질에 따라 생산 효율을 크게 좌우하기 때문에 진입장벽이 매우 높은 소재이기도 합니다. 최근에는 탄소 저감 및 친환경 에너지 생산등으로 인하여 촉매 담체의 개발이 전세계적으로 활발이 진행되고 있는 분야이기도 합니다. 국내 석유/화학용 촉매 및 담체는 전량 수입에 의존하고 있으며, 일부 대기업 및 촉매 전문 회사에서 촉매 조성의 개발이 이루어지고 있지만 담체를 전문적으로 생산하는 기업은 거의 전무한 상태입니다. 당사는 이미 많은 시장을 형성하고 있는 석유/화학용 담체시장의 진입 및 친환경 에너지 사업인 수소에너지 산업에서 활용되는 담체, CO2 흡착용 담지체 그리고, 극한 반은조건에서 활용될 수 있는 지르코니아계 담체등의 기술개발을 강화함으로써 향후 담체 시장을 선점할 계획입니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성
국내 석유/화학시장의 경우 전세계 시장의 약 10%의 점유율을 갖고 있으며 소모품으로 사용되는 촉매 담체의 거대 시장입니다. 해외 글로벌 기업에서 이러한 국내 시장을 고려하여 촉매 제조 거점을 국내에 일부 갖고 있지만 담체를 전문적으로 생산하고 있는 기업이 없기 때문에 유럽 또는 미국에서 수입하여 국내에서 촉매를 코팅 생산하고 있습니다. 이러한 시장 상황을 고려할때 국내 담체를 안정적으로 생산 공급할수 있는 기업이 국내에 있다면 큰 지역적 이점이 있으므로, 당사의 경우 적극적으로 영업활동 및 기술개발을 통한 제품의 적용을 위하여 노력하고 있습니다. 최근 수소에너지 및 탄소저감등의 친환경 산업분야가 크게 이슈가 되고 있으며 이에 관계된 산업이 성장하고 있습니다. 촉매 담체의 경우 이러한 수소에너지 사업에서 암모니아 클래킹을 통한 수소의 제조 및 CO2 흡착을 위한 핵심적인 소재의 개발을 활발히 함으로써 향후 시장 확대가 크게 예상됩니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자
금, 조달 원천, 예상투자회수기간 등 당사의 투자 및 예상 자금소요액, 예상 투자회수기간 등은 당사의 영업비밀이며, 공개될 경우 담체촉매사업 개발과 관련하여 당사의 기술력, 보유 설비 등의 중요 정보가 외부로 유추될 수 있으므로 당사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 현재직접투자한 금액만 기재합니다. (단위: 원)
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 건물 | 3,916,977,902 |
| 기계장치 | 3,461,505,863 |
| 공구와기구 | 233,677,862 |
| 비품 | 121,527,818 |
| 차량운반구 | 60,645,832 |
| 합계 | 7,794,335,277 |
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생 여부 등)
- 조직 및 인력구성 현황
(주)쎄노텍의 연구개발인력은 총 16명으로 구성 되어 있으며, 5명이 신규사업분야의 개발을 진행하고 있습니다. 또한, 공정기술개발팀과 연계를 통하여 제품의 개발 및 제조등 공동으로 진행하고 있습니다.
- 연구개발활동내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부
현재 개발 진행되고 있는 연구개발활동 내역의 경우 고객사와의 비밀유지 계약건으로 공개할 수 없으며, 제품 개발 내역 및 진척도를 공개할 경우 고도의 기술을 요하는산업의 특성상 당사의 경쟁력에 불이익을 초래할 가능성이 있어 기재를 생략합니다.
- 매출 발생여부
현재 연구개발 단계에서 생산개발 단계로 진행 되면서 24년 당분기기준 매출 273백만원 실현 되었습니다. 향후 알루미나 계의 담체 위주를 넘어서 지르코니아 및 제올라이트등의 다른 소재로의 확대 적용, 정부과제 참여로 향후 매출 발생을 위한 연구개발을 강화할 계획입니다.
5) 기존 사업과의 연관성
당사가 영위하고 있는 세라믹 비드 및 분체를 제조하는 사업은 전통적인 세라믹스 공정을 이용하고 있는 기술로써 세라믹 분말을 가공하여 성형하고 소성하는 부분에 많은 기술적 노하우를 갖고 있습니다. 세라믹 담체 또한 세라믹 분말을 이용하여 가공 및 성형하고, 열처리하는 전형적인 세라믹 공정을 이용하고 있기 때문에 기존 사업의노하우 및 전문 연구 인력의 적극적 활용은 제품 개발 및 고도화에 큰 도움이 되고 있습니다.
6) 주요 위험
담체 사업을 영위함에 있어 발생할 수 있는 주요 위험은 다음과 같습니다.
- 원재료 가격에 민감한 원가 구조
담체 제조업의 특성상 원재료비의 비중이 매우 높고, 열처리 공정이 필수적이기 때문에 에너지비용이 많은 부분을 차지하고 있어 단가 경쟁력을 확보하는데 어려움이 있습니다. 첨가제의 조성 및 공정 수율 향상등 재료연구원등과의 협업으로 다양한 기술을 개발함으로써 이를 극복 대응해 나갈 방침입니다.
- 높은 진입장벽으로 인한 양산 적용 시간의 증가
촉매 담체의 경우 최종 고객사의 제품 생산 수율에 큰 영향을 줄 수 있는 핵심 소재이기 때문에 진입장벽이 매우 높습니다. 반면에 적용테스트가 성공할 경우 다른 경쟁사로의 대체가 어려운 제품이기도 합니다. 당사의 경우 이미 오랜 시간동안 고객사와의품질 테스트를 통한 신뢰를 형성하고 있기 때문에 곧 물량 증가가 크게 될 것으로 기대하고 있습니다.
.
7) 향후 추진계획
① 기존 진행 경과
- 20.04 석유화학용 구상 담체 개발 시작
- 21.03 석유화학용 사엽상 담체 개발 시작
- 21.12 FCC용 구상 담체 개발 시작
- 22.11 CO2 흡착용 담지체 개발 시작
- 22.12 석유화학용 사엽상 촉매담체 1차 납품
- 22.06 석유화학용 사엽상 촉매담체 2차 납품
- 23.03 암모니아 클래킹용 실린더 타입 담체 개발 시작
- 23.09 제올라이트계 담체 개발 시작
- 23.10 지르코니아계 담체 개발 시작
② 향후 추진계획
석유/화학용 담체의 제조 및 알루미나계 담체 제조와 관계하여 국내 촉매 전문 기업 및 연구소 등의 당사 국내 인지도가 매우 높아진 상태로써 양산적용을 위한 테스트가매우 활발히 진행되고 있습니다. 최근에는 수소 에너지 산업분야 및 탄소 저감등 다양한 분야 및 기업과의 협업을 통한 기술개발이 이루어지고 있기 때문에 담체의 기존시장 및 신규시장으로의 적용을 활발히 진행할 예정입니다. 또한 담체 관련 특허권 획득 관련하여 출원단계에서 마지막 특허청 허가 결과만 남겨져 있는 상황입니다.
8) 미추진 사유 : 석유화학공업 / 유기 및 화학공업제품 사업을 진행하고 있으므로 해당사항 없음
(2) 수출입업 등 동 대행업사업목적에 수출입업 등 동 대행업을 추가한 목적은 기존에 당사가 영위하던 세라믹 제품 과 촉매 담체 제품에 대한 신규 적용처 확보를 위한 영업 활동 및 그에 따른 원재료 수입처 대한 원재료 가격 변동, 물류 등 제반비용의 가격 변동, 환율변동 등에 따라 해당 변동을 직접적으로 통제 및 대비하고자 당사는 설비 투자나 신규 인력 채용 등의 투자를 수반한 신규 사업 진출이 아닌 기존 사업의 효율성을 강화하기 위한 수단으로 수출입업 등 동대행업 을 위해 사업목적에 추가한 사항이므로 자세한 기재사항은 생략합니다.- 미추진 사유 : 수출입업 등 동 대행업 사업을 진행하고 있으므로 해당사항 없음.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 사업부문의 구분
| 사업부문 | 주요 제품 | 주요 적용 산업 |
| 세라믹 비드(전기전자용) | CZY60 / 초소형 비드 | MLCC 및 2차전지 (양극재, 음극재, 분리막) 소재 제조 공정 |
| 세라믹 비드(광산, 제지/잉크 등) | CAS37 / CZS40 CAZ40 / CZA45 CZA50 / CZC60 |
광산(광물 분쇄용) 제지/잉크/페인트 제조업(제지/잉크/페인트용 피그먼트 분쇄/분산용) |
| 플럭스 (특수 용접 소재) |
HTNS / Z98 HPT / Lisife |
조선 등(특수 용접봉 소재) |
| 세라믹 분체 (유약, 도형제) |
Flour / Silicate | 요업 및 내화물 용 |
| 촉매용 담체 | 주상형 / 구형 | 석유화학 등(화학 공정의 촉매 제조용) |
| 연마용 비드 및 기타 파우더 소재 (전기전자용) |
CSS36 / 분리파우더 | MLCC 등 전자부품 생산용 연마용 비드 각종 전자부품 생산용 파우더 소재 |
나. 사업부문별 현황
당사는 국내 최초로 세라믹 비드 양산화에 성공하여 다양한 사업 분야에 특화된 비드를 전문 생산하는 분쇄/분산용 및 세라믹 비드 사업부(비드 사업부), 용접재료용 플럭스 사업부(플럭스 사업부) 및 분체 사업부로 구성되어 제품을 생산 판매하고 있습니다. 또한 추가적으로 2022년부터 촉매코팅용 세라믹 담체 사업부를 신설하여 전량 수입에 의존해오던 화학 공정의 촉매 제조용 세라믹 담체를 양산화하고 있으며, 2023년 1분기부터 일부 담체 ITEM은 개발 단계에서 양산화하면서 제품공급을 시작하였고 사업 전방위로 공급 확대 예정입니다.분쇄/분산용 세라믹 비드 사업부(비드 사업부)의 경우, 1996년부터 세라믹 관련 연구개발을 시작하여 1998년 분쇄/분산용 세라믹 미디어의 기초기술을 확보하고, '소형 세라믹 비드 제조방법'에 대한 특허를 출원하였습니다. 이후 1999년 창업 과정을 거처 2000년 생산라인을 구축하여 전량 수입에 의존하던 세라믹 비드를 국내시장에 내놓음으로써 수입품을 대체하였고, 2002년부터 해외 시장을 개척하여 수출을 시작하였습니다.
조직도.jpg 조직도
당사는 국내 유일의 세라믹 비드 생산업체로서 전기전자용 전자재료 및 페인트/잉크, 제지, 광물 생산업체에 공급하고 있습니다. 아울러 전세계적으로 다양한 용도의 사용 고객들을 확보하고 있어 경기 변동에 따른 영향을 최소화하고 있습니다.
기존 사업인 세라믹 비드, 세라믹 분체 및 용접 소재에 국한되지 않고 화학 공정용 촉매 담체 개발 및 화학 방제재 생산 등 신사업 분야연구 개발에 지속적인 투자와 사업화를 진행하였고, 2023년 1분기부터 제품공급을 시작하였습니다. 세라믹 비드 중심의 소재 전문 기업에서 2030년 고부가가치의 복합 소재 전문 기업으로 성장을 목표로 차세대 MLCC, 2차전지 소재등에 적용되는 전기전자용 초소형 비드, 촉매 담체 및 신사업 분야를 핵심 육성 분야로 확장하여 글로벌 시장 지위를 더욱 견고히 하고 복합 소재 전문 기업으로서 시장 점유율을 높여 나갈 계획입니다.
| 매출비중(%) | 2024년 비드 중심의 소재 전문기업 |
2025년(예상) 세라믹 복합 소재 전문 기업 |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 14% | 20% |
| 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크/페인트용) | 64% | 42% |
| 플럭스(특수 용접 소재) | 8% | 4% |
| 세라믹 분체(주조 및 유약 소재) | 13% | 6% |
| 신사업(촉매용 담체 및 기타) | 1% | 28% |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 생산(판매) 개시일 |
주요제품 | 매출액(24년 당분기) | 제 품 설 명 | |
| 금액 | 비율 | ||||
| 세라믹 비드(전기전자용) | 1999. 05 | CZY60 분리파우더 CSS36 |
3,274 | 14% | MLCC 및 2차전지 등 전기전자용 소재 제조 공정에 분쇄분산용으로 사용하는 비드 (양극재, 음극재, 분리막) |
| 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크 /페인트용) | 1999. 05 | CAS32CAS37CAZ40CPA37CZA45CZA50CZC60CZS40 CZY60 일반 |
15,139 | 64% | 분쇄/분산용 미디어로 페인트, 잉크, 제지, 광산 등의 산업분야에서 사용되는 소모품 |
| 플럭스 (특수 용접 소재) |
2008. 05 | H-PT LISIFE TNS-60HTNS-60S-CO BT-75 Z-98 |
1,869 | 8% | 용접재료용 특수 세라믹 분말 |
| 세라믹 분체 (주조 및 유약 소재) |
2011. 12 | CENO Silicate CENO Flour CENO Sand |
3,185 | 13% | 정밀주조, 유약, 타일 생산용 원료 |
| 신사업(촉매용 담체 및 기타) | 2023. 02 | 촉매용 담체 | 273 | 1% | 촉매용 담체 |
| 합 계 | - | 23,738 | 100% | - |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이
(단위 : 원/Kg)
| 구 분 | 2024년 당분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 37,583 | 37,429 | 33,729 | - |
| 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크/페인트용) | 6,502 | 5,807 | 6,003 | - |
| 플럭스(특수 용접 소재) | 13,470 | 15,643 | 14,719 | - |
| 세라믹 분체(주조 및 유약 소재) | 3,331 | 3,505 | 3,321 | - |
| 신사업(촉매용 담체 및 기타) | 79,939 | 24,189 | - | - |
※ 주요 제품 가격변동 추이는 제품군 별 평균 가격입니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료 등의 현황
(단위 : 백만원)
| 사업부문 | 품목 | 구체적용도 | 당분기매입액 | 비율 | 주요매입처 |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 이트리아 | 주원재료 | 15 | 0.4% | 해외업체 |
| 세라믹 비드(광산, 제지/잉크 등) | 알루미나 | 주원재료 | 515 | 13.4% | 국내업체 |
| 용융지르코니아 | 주원재료 | 2,332 | 60.4% | 해외업체 | |
| 플럭스(특수 용접 소재) | 이산화타이타늄 | 주원재료 | 293 | 7.6% | 해외업체 |
| 세라믹 분체(유약, 도형제) | 지르콘 샌드 | 주원재료 | 704 | 18.2% | 해외업체 |
| 합계 | - | - | 3,860 | 100% | - |
나. 주요 원재료 등의 가격변동 추이
(단위 : 원/Kg)
| 품목 | 2024년 당분기 | 2023년 | 2022년 |
| 지르콘 샌드 | 2,515 | 2,752 | 2,578 |
| 용융지르코니아 | 6,479 | 7,828 | 9,199 |
| 알루미나 | 908 | 944 | 888 |
| 이산화타이타늄 | 4,884 | 5,581 | 6,083 |
| 이트리아 | 14,854 | 21,483 | 23,466 |
<산출기준>
당사 제품의 품목수가 방대하며 이에 따른 원재료의 품목수도 방대하여 주요제품에 대응되는 원재료 단가 중 평균단가를 기준으로 작성하였습니다.
<주요 가격변동원인>
원재료별 가격변동의 주요원인은 공급처별 매입단가의 변동, 환율변동 등에 따라 가격 변동요인이 발생할 수도 있습니다.
라. 생산 및 생산설비에 관한 사항
(1) 생산설비에 관한 사항
1) 생산능력 및 실적 등
(단위 : Kg)
| 사업부명 | 구분 | 2024년 당분기 (제10기) |
2023년 (제9기) |
2022년 (제8기) |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 생산능력 | 272,500 | 350,000 | 250,000 |
| 생산실적 | 267,050 | 339,500 | 250,000 | |
| 가동율 | 98% | 97% | 100% | |
| 세라믹 비드(광산, 제지/잉크 등) | 생산능력 | 6,150,000 | 7,800,000 | 7,800,000 |
| 생산실적 | 5,965,500 | 7,332,000 | 7,410,000 | |
| 가동율 | 97% | 94% | 95% | |
| 플럭스 (특수 용접 소재) |
생산능력 | 150,000 | 200,000 | 200,000 |
| 생산실적 | 135,000 | 164,780 | 156,050 | |
| 가동율 | 90% | 82% | 78% | |
| 세라믹 분체 (유약, 도형제) |
생산능력 | 4,687,500 | 6,250,000 | 6,250,000 |
| 생산실적 | 2,625,000 | 3,250,000 | 2,485,725 | |
| 가동율 | 56% | 52% | 40% | |
| 합계 | 생산능력 | 11,260,000 | 14,600,000 | 14,500,000 |
| 생산실적 | 8,992,550 | 11,086,280 | 10,301,775 | |
| 가동율 | 80% | 76% | 71% |
<생산능력의 산출근거>
(산출기준)
생산능력 : 설비대수 * 시간당생산수량(UPH) * 일일근무시간 * 작업일수
가동율 : 생산실적 / 생산능력
(산출방법)
생산능력은 단일품목기준 최대 생산능력이 아닌 제품 믹스 기준으로 산출한 생산능력입니다. 당사의 기본 근무시간은 8시간이며, 공정의 특성에 따라 주/야간 근무 형태로 병행하여 운영하고 있습니다. 따라서 생산 설비별 가동시간의 변동요인이 많으므로 정확한 생산능력을 계산하기에는 어려움이 있습니다. 일일 근무시간은 주간 10시간, 야간 10시간으로 전제하여 20시간으로 계산하였습니다.
(2) 생산설비에 관한 사항
당사는 본점 소재지인 경남 함안군에 위치한 자가 공장을 소유하고 있으며, 본 사업장내에 시험분석, 신제품개발을 위한 기업부설연구소를 동시에 운영하고 있습니다.
작성기준일 : 2024. 09. 30 (단위 : 천원)
| 자산별 | 기초가액 | 당기증감 | 당기상각 | 손상차손 | 기말 | |
| 증가 | 감소 | |||||
| 토지 | 14,127,432 | - | - | - | - | 14,127,432 |
| 건물 | 20,449,810 | 244,831 | - | 438,965 | - | 20,255,676 |
| 건물부속설비 | 430,660 | 99,703 | 5,930 | 26,208 | - | 498,225 |
| 기계장치 | 13,186,872 | 513,742 | 310,569 | 1,670,828 | (7,638) | 11,726,854 |
| 기타유형자산 | 765,144 | 161,925 | 96,805 | 311,666 | (1,260) | 519,858 |
| 건설중인자산 | - | 2,100,584 | 704,002 | - | - | 1,396,582 |
| 합계 | 48,959,919 | 3,120,784 | 1,117,306 | 2,447,668 | (8,898) | 48,524,627 |
(3) 사업장 현황
작성기준일 : 2024. 09. 30
| 사업소 | 소유형태 | 소재지 | 구분 | 생산제품 | 비고 |
| 1공장,담체공장 | 자가 (등기) |
함안군 가야읍 함마대로1256-40,58 | 토지:46,498.1㎡ 건물:21,870.49㎡ |
세라믹 비드 (광산,제지/잉크 등) 세라믹 분체촉매용 담체 |
- |
| 구)1공장 | 자가 (등기) |
함안군 대산면 옥렬1길 112 | 토지:9,890.00㎡ 건물:2,489.8㎡: |
- | 매각 예정 |
| 2공장 | 자가 (등기) |
함안군 대산면 옥렬로 153 | 토지:10,897.00㎡건물:4,472.63㎡: | 세라믹 비드 (전기전자용) / FLUX |
- |
| R&D 센터 | 자가 (등기) |
함안군 가야읍 서봉로 356 | 토지:10,643.00㎡건물:3,212.69㎡: | 부품소재연구 및 품질개선 | - |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위 : 백만원)
| 품 목 | 2024년당분기 | 2023년 | 2022년 | 비 고 | |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 수출 | 1,280 | 3,397 | 4,766 | - |
| 내수 | 1,994 | 2,869 | 3,191 | - | |
| 소계 | 3,274 | 6,266 | 7,957 | - | |
| 세라믹 비드 (광산 및 제지/잉크/페인트용) |
수출 | 14,516 | 14,391 | 14,523 | - |
| 내수 | 622 | 595 | 1,042 | - | |
| 소계 | 15,139 | 14,986 | 15,565 | - | |
| 플럭스 (특수 용접 소재) |
수출 | 316 | 416 | 320 | - |
| 내수 | 1,553 | 2,965 | 2,619 | - | |
| 소계 | 1,869 | 3,381 | 2,939 | - | |
| 세라믹 분체 (주조 및 유약 소재) |
수출 | 35 | - | - | - |
| 내수 | 3,150 | 5,283 | 8,270 | - | |
| 소계 | 3,185 | 5,283 | 8,270 | - | |
| 신사업(촉매용 담체 및 기타) | 수출 | - | - | - | - |
| 내수 | 273 | 1,195 | - | - | |
| 소계 | 273 | 1,195 | - | - | |
| 합 계 | 수출 | 16,147 | 18,205 | 19,609 | - |
| 내수 | 7,592 | 12,906 | 15,122 | - | |
| 소계 | 23,738 | 31,111 | 34,731 | - |
당사의 제품군은 전기전자용 세라믹 비드, 광산 및 제지/잉크/페인트용 세라믹 비드,플럭스, 세라믹 분체, 촉매용 담체 및 기타 신사업으로 구분할 수 있으며, 각 제품은 시장이 중첩되지 않습니다.
나. 판매경로
제품은 판매조직에서 직판, 총판점 등을 통해 이루어지고 있습니다. 해외 총판점은 견고한 파트너쉽을 기반으로 최종 소비자의 욕구에 맞게 고객 맞춤 제품을 생산 판매하기 위하여 영업 및 기술을 협력하여 상생관계를 유지하고 있습니다. 추가적으로 2023년 1분기부터 해외 영업망이 두터운 국내 대형 무역업체들과 연계하여 시장 개척을 도모하고 있습니다.
| 지역 | 회사명 | 국가 | 비 고 |
| Africa | C사 | South Africa | Agent |
| Australia | S사 | Australia | Distributor |
| America | A사 | Canada | Distributor |
| Europe & CIS | Q사 | Spain, Turkey | Distributor |
| China | S사 | China | Distributor |
| T사 | China | Distributor | |
| India | M사 | India | Distributor |
| Asia | M사 | Japan | Distributor |
| C사 | Philippine | Distributor | |
| A사 | Malaysia | Distributor | |
| Y사 | Vietnam | Distributor | |
| P사 | Indonesia | Distributor | |
| M사 | Indonesia | Distributor | |
| W사 | Thailand | Distributor |
다. 판매전략
(1) 세라믹 비드 - 전기전자용
당사의 집중 육성 분야로 지속적인 연구개발 및 투자에 의한 신기술 개발로 전기전자분야의 나노 사이즈의 원료 분쇄/분산에 사용되는 초소형 세라믹 비드 개발에 성공하였으며 고객의 요구에 따라 더 작은 사이즈에 대한 지속적인 연구 개발을 병행하고있습니다.당사 제품은 일본제품이 독점적인 지위를 유지하던 전기전자용 세라믹 비드 시장에서 유수 메이커로부터 업체 및 품목 등록을 완료하여 성공적으로 제품을 공급하고 있습니다. 국내 시장 공급 실적을 바탕으로 해외 지사 및 해외 수요처에 사전 사용 테스트를 진행하고 있으며, 관련 중견, 중소 기업으로도 판매를 확대하고 있습니다. 특히,중국 및 일본 Distributor와 기존 진입에 어려움을 겪던 해외 MLCC 및 2차 전지 제조사들에 공급을 진행함과 동시에 시장 점유율 확대를 위해 노력하고 있으며 국내외에서 전기전자용 초소형 세라믹 비드의 공급에 대한 확고한 입지를 다져 나가고 있습니다. 또한 국내외 기업들의 요청에 의해 각자의 공정과 설비에 맞춘 제품을 개발하여 납품하는 등 판로의 다각화를 통해 매출 향상을 꾀하고 있습니다.
(2) 세라믹 비드 - 광산 및 제지/잉크/페인트용
광산용 세라믹 비드의 경우 당사는 해외의 현지 Distributor를 활용해 빠른 기술상담으로 서비스 현지화의 실현과, Warehouse 운영으로 납기 단축 및 긴급 사항에 신속히 대처할 수 있다는 점이 최대 강점입니다. 이를 통해, 일회성 및 복수 Supplier를 통한 재고 확보를 선호하던 광산들과 연간 독점 계약을 성사시킴으로써 안정적인 매출 기반을 확보하고 있습니다. 특히, 광산 개발이 활발하게 진행되고 있는 호주 지역에서 2022년 대형 철광석 광산, 2023년 1분기 대형 금 광산과의 3년이상의 다년 공급 계약을 채결하여 안정적인 매출처를 확보한 상태입니다.제지/잉크/페인트용 세라믹 비드 역시 각 국가별 Distributor를 발굴하여 기존 고객 유지에 힘쓰고 있으며, 신규 고객발굴과 소량 구매 사용자에게까지 판매 가능하도록 노력하고 있습니다.또한, 각 Mill 제조사와 연계해 최종고객에게 OEM으로 납품 중에 있으며, 각 제조사 기계에 맞춘 제품을 공동 개발함으로써 판매 증진을 모색하고 있습니다.
(3) 플럭스 - 특수 용접 소재
당사의 플럭스는 국내 및 해외 용접재료를 생산하는 업체로 판매되고 있습니다. 이렇게 제조된 용접재료는 국내 및 해외 조선 및 플랜트 제조업체 납품됩니다. 당사는 국내 조선, 화학플랜트 제조에 관련된 연구소와 교류활동을 넓혀서 선행기술에 대한 정보를 입수하고 관련 신제품을 개발하고 있습니다. 활발한 연구개발로 낮은 기술수준을 극복하여 수입제품보다 우수한 품질경쟁력을 갖춘 제품을 공급하고 있습니다.
(4) 세라믹 분체 - 유약, 도형제
세라믹 분체는 국내 생산업체는 당사가 유일하게 때문에, 수입제품보다 납기가 빠른 장점이 있습니다. 이러한 장점을 적극 활용하여 고객사의 원재료 재고부담 문제를 해결할 수 있도록 하고 있습니다.
라. 수주상황
| 작성기준일 : 2024. 09. 30 | (단위 : 톤,USD) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 세라믹 비드(전기전자용) | 2022-11-25 | 2024-10-30 | 170 | 4,619,628 | 86 | 2,456,349 | 84 | 2,163,279 |
| 세라믹 비드(광산 및 제지/잉크/페인트용) | 2023-10-27 | 2024-11-20 | 3,207 | 15,241,180 | 2,462 | 11,688,122 | 745 | 3,553,058 |
| 플럭스(특수 용접 소재) | 2024-01-17 | 2024-10-02 | 144 | 1,460,041 | 142 | 1,445,340 | 2 | 14,701 |
| 세라믹 분체(주조 및 유약 소재) | 2023-11-27 | 2024-10-31 | 979 | 2,472,560 | 936 | 2,364,042 | 43 | 108,518 |
| 신사업(촉매용 담체 및 기타) | 2024-02-02 | 2024-12-15 | 3.416 | 340,779 | 3.415 | 206,842 | 0.001 | 133,937 |
| 합 계 | 4,503 | 24,134,188 | 3,629 | 18,160,695 | 874 | 5,973,493 |
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험
당사의 경영진은 기능통화에 대한 환위험을 관리하도록 하는 정책을 수립하고 있습니다. 당사는 미래예상거래 및 인식된 자산과 부채로 인해 발생하는 환위험을 관리하고 있습니다. 환위험은 미래예상거래 및 인식된 자산부채가 기능통화 외의 통화로 표시될 때 발생하고 있습니다. 당사는 환위험 노출에 대한 최대 환손실 규모가 위험허용범위 이내가 되도록 관리하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다.
나. 신용위험관리
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권 및 확정계약을 포함한 거래처에 대한 신용위험뿐만 아니라 현금 및 현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다. 일반 거래처의 경우고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다. 당사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다.
다. 유동성위험
유동성위험은 당사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 당사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 당사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을 수립하고 있습니다. 자세한 사항은 "Ⅲ. 재무에 관한 사항"의 재무제표 주석 등을 참조하시기 바랍니다. 라. 파생상품 거래 현황
파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 “기타 영업 외수익(비용)” 또는 “금융수익(비용)”으로 포괄손익계산서에 인식됩니다.
보고기간말 회사가 매매목적으로 보유하고 있는 파생상품내역은 없습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 경영상의 주요계약 등
분기보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 연구개발활동
(1) 연구개발 담당조직
당사는 1999년 5월 14일 경남대학교 벤처기업 1호로 창립한 R&D 주도형 기업입니다. 당사의 기술연구소는 기초연구진흥 및 기술개발지원에 관한 법률 제14조, 같은 법 시행령 제16조 제1항 및 제27조 제1항에 따라 한국산업기술진흥협회로부터 기업부설연구소 (제2012111163호)를 2012년 5월 2일에 인증 받았습니다.
당사의 연구개발 조직은 적극적이며 체계적인 연구개발 업무를 효율적으로 진행하기위해 연구소 아래에 신규개발 검토 및 분석지원, 대외기술지원을 위한 대외개발팀과,공정연구개발 및 심화 연구개발을 위주로 하는 공정기술팀과 대내개선팀으로 구성되어 있습니다.
특히 신사업인 촉매 담체 사업에 관련하여 중소벤쳐기업부가 주관하는 "소재 부품 장비 강소기업100”에 선정되어 빠른 사업화를 할 수 있도록 시장 검증 단계별 R&D 지원과 신속한 사업화를 통해 기업 성장 지원을 받고 있습니다.
(2) 연구개발 비용
(단위 : 백만원,%)
| 구 분 | 2024년 당분기 | 2023년 | 2022년 | |
| 자산처리 | 원재료비 | - | - | - |
| 인건비 | - | - | - | |
| 감가상각비 | - | - | - | |
| 위탁용역비 | - | - | - | |
| 기타 경비 | - | - | - | |
| 소 계 | - | - | - | |
| 비용처리 | 제조원가 | 330 | 428 | 478 |
| 판관비 | 866 | 671 | 1,295 | |
| 합 계 (매출액 대비 비율) |
1,196 | 1,099 | 1,773 | |
| (5.04%) | (3.53%) | (5.10%) |
(3) 연구개발 실적
1) 연구개발실적
| 순번 | 과제명 | 적용 제품 | 내 용 |
| 1 | 기술개발과제 | 플럭스 특수용접소재 |
극한환경에 적용 가능한 SAW용 세라믹 플럭스의 개발 (산업통상자원부) |
| 기술개발기간 | 2014.12.01 ∼ 2015.11.30 -40℃ 환경에 적용 가능한 용접재료의 조성을 확보하고 제조공정 개발하는 건 |
||
| 2 | 기술개발과제 | 전기전자용 세라믹 비드 |
고효율, 절연성 나노복합 방열접착필름 상용화 (산업통상자원부) |
| 기술개발기간 | 2015.05.01 ∼ 2018.04.30 두께 30㎛, 수직열전도도 3W/mK의 특성을 갖는 나노복합 방열접착필름을 개발하는 건으로 알루미나 및 질화물의 나노분체를 제조하는 기술 개발 |
||
| 3 | 기술개발과제 | 전기전자용 세라믹 비드 |
브레이크다운 방식을 이용한 세라믹 나노분체 제조기반기술 및 제품의 개발 (산업통상자원부) |
| 기술개발기간 | 2015.06.01 ∼ 2020.05.31 브레이크 다운 방식으로 이트리아 안정화 지르코니아 및 지르콘, 이트리아, 세리아등의 나노분체를 제조하고 이를 응용한 제품의 개발 |
||
| 4 | 기술개발과제 | 전기전자용 세라믹 비드 |
나노분말 제조 및 공정용 50마이크론급 세라믹 비드 개발(산업통상자원부) |
| 기술개발기간 | 2016.08.01 ~ 2019.07.31 (36개월)이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 50±15um의 크기를 갖는 분쇄 분산용 세라믹 비드 제품의 개발 | ||
| 5 | 기술개발과제 | 전기전자용 세라믹 비드 |
30마이크론급 초소형 세라믹 비드 제조 및 신뢰성 평가 기술 개발(산업통상자원부) |
| 기술개발기간 | 2020.04.01 ~ 2023.12.31 (45개월)이트리아 안정화 지르코니아를 이용한 30±10um 급 전자/에너지 산업용 초소형 세라믹 비드 제조 및 표준화 평가 기술 개발 | ||
| 6 | 기술개발과제 | 세라믹 담체 | 졸겔법을 이용한 석유/화학 촉매용 알루미나계 구형화 담체 제조(중소벤처기업부) |
| 기술개발기간 | 2021.09.01 ~ 2024.08.31 (48개월) sol-gel Drop법을 사용한 석유/화학 촉매용 고품위 구형화 흡착제 및 지지제 개발 |
||
| 7 | 기술개발과제 | 메탈 실리콘 | 폐실리콘을 이용한 원료 저가화 기술 개발(한국산업기술기획평가원) |
| 기술개발기간 | 2024.07.01 ~ 2028.12.31 차세대 리튬 이차전지용 실리콘계 음극소재 원료인, 실리콘 스크랩 원료의 산화 방지 및 미분쇄 양산 공정 개발 |
2) 지적재산권 현황
| 번호 | 구분 | 내용 | 출원일 | 등록일 | 적용제품 | 주무관청 |
| 1 | 특허 | 기계-화학적 밀링을 이용한 세라믹비드 분체 제조방법 및 그 세라믹비드 | 2016.11.16 | 2018.04.06 | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
| 2 | 특허 | 나노기술을 이용하여 제조된 세라믹 제조용 합성물 등 | 2016.11.16 | 2017.07.06 | 전기전자용 세라믹 비드 |
특허청 |
| 3 | 상표 | 습식 분쇄용 세라믹 그라인딩 비즈 | 2016.11.16 | 2017.05.31 | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
| 4 | 특허 | 연속식 고온기류관을 이용한 소형 용융 비드 제조장치 및 그 제조방법 | 2016.12.16 | 2018.12.10 | 전기전자용 세라믹 비드 |
특허청 |
| 5 | 특허 | 연속식 다단아크 용융장치 및 이를 이용한 용융 지르콘 비드 제조방법 | 2016.12.16 | 2019.03.08 | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
| 6 | 특허 | 알루미나 지르코니아가 첨부된 세라믹 비드의 제조방법 | 2019.05.17 | 2021.06.04 | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
| 7 | 특허 | 전이 알루미나 담체의 제조방법 및 이에 의해 제조된 전이 알루미나 담체 | 2021.12.30 | 2024.08.13 | 세라믹 담체 | 특허청 |
| 8 | 출원 | MOF 비드 제조 방법 및 이에 의해 제조된 MOF 비드(에이올코리아 공동 특허) | 2023.01.04 | 공개 | 세라믹 담체 | 특허청 |
| 9 | 출원 | 액중성형법을 이용한 초소형 세라믹 비드 제조 방법 | 2023.06.29 | - | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
| 10 | 출원 | 초소형 세라믹 비드 및 이의 제조방법 | 2024.01.05 | - | 세라믹 비드 일반 | 특허청 |
7. 기타 참고사항
가. 세라믹 소재 산업의 특성
세라믹이란 비금속 무기재료로 물리적, 화학적 처리 및 고온 가공을 통해 내열성, 내마모성, 절연성 등이 우수하게 제조되는 재료입니다.
금속 및 유기소재를 통해 얻기 힘든 세라믹 소재만의 차별적 물성, 즉 뛰어난 내열성 및 내마모성, 내화학성 및 전기전자적 특성을 바탕으로 첨단 세라믹 분야의 산업적 중요성이 증대되고 있습니다.당사가 영위하는 산업은 세라믹의 물리적 처리를 통해 수요 산업에 적합한 물성을 지닌 새로운 제품을 만들어내는 첨단 소재 산업입니다.이에 따라 당사가 현재 생산중인 비드, 전기전자용 초소형 비드, 지르콘 분체 제품, 세라믹 플럭스 제품이 속한 산업은 현재 당사가 양산중인 전기전자, 광물의 원료 분쇄/분산, 식품, 제약, 의약, 촉매용 담체에 단순 국한되지 않으며, 소재 분야의 독자적인 원천기술로, 기존에 사용되던 제품의 성능 고도화, 소형화를 통해 다양한 수요산업의 핵심 제품에 대한 대체제로 적용할 수 있는 확장성이 높아 자동차, 항공우주, 반도체, 화장품, 의료 등 다양한 산업적 확장이 가능합니다.
(1) 세라믹 비드 - 전기전자용
1) 산업 및 시장의 특성
MLCC, 2차전지 등으로 대표되는 전방산업인 전기/전자 제조 시장이 급속도로 성장함에 따라 핵심 소재의 분쇄/분산/연마를 위한 세라믹 제품의 수요 또한 함께 증가하고 있습니다. 전기전자용 비드는 일반적으로 0.4mm이하의 초소형 제품으로 MLCC 및 2차전지 소재 제조공정에서 사용되며 일본업체가 시장을 장악하고 있었으나 당사의 초소형 제품 개발로 인하여 국내 및 해외 시장에서 점유율을 확대해 나가고 있습니다.
현재 국내 최대 MLCC 제조업체 S사의 MLCC 공정에 적용되는 당사 제품은 분쇄, 분산용 초소형 비드를 시작으로 소성 공정의 분리 파우더, 연마용 SIC 비드(현재 3종공급 중) 등으로 확대해 나가고 있으며, '20년 3월, 공급 시작 이후 국내 사업장을 시작으로 해외사업장으로 공급 품목과 공급량을 점진적으로 확대 중에 있습니다.
<2차전지용 세라믹 비드>
2차전지의 주요 구성품인 양극재, 음극재, 분리막의 생산 공정에서 안정적인 성능 및충전 용량의 증대를 위하여 소재의 나노화는 필수 불가결한 부분입니다. 당사는 국내및 해외 Top-tier 이차전지 소재 업체에 대한 공급을 확대해 나가고 있으며, 이차 전지의 용량 및 성능 향상이 요구될수록 공정에 적용되는 전기전자용 초소형 세라믹 비드의 공급 품목의 다양화와 공급량을 점진적으로 확대해 나가고 있습니다. 특히, 중국 정부의 이차 전지 산업 장려에 따른 인산철 (LiFP) 배터리 제조 공정에 대한 공급이 급격히 증가하고 있으며, 인산철 배터리가 삼원계 배터리 대비 가격 경쟁력을 확보하고 있어 공급량은 점진적으로 증가할 것으로 예상하고 있습니다.2023년 1분기에는 국내 대형 배터리 업체에 공급업체 등록을 완료하였으며, 국내 공장 이외에도 해외 공장까지 공급을 점진적으로 확대해 나가고 있습니다.
| 분류 | 제조공정 | 목적 |
| MLCC | 슬러리 제조 | 원료를 고르게 분산 0.05~0.3 mm의 초소형 비드 사용 |
| 성형된 MLCC를 절단 소성 후 분리 | 소성 전후 MLCC 간 칩 붙음 현상을 방지하기 위해 분리파우더 사용 (자사 SEP-ZY2575) | |
| CORNER ROUNDING | 도금 후 칩 코너 라운딩을 위해 0.9~1.1mm 비드 사용 | |
| 소성된 MLCC를 도금 | 도금 전 칩 표면처리를 위해 CSS36 (SIC비드)사용 | |
| 2차전지 | 양극재 | 합성된 양극소재를 0.5~2㎛ 수준으로 분쇄 후 분급 이차전지 안정성 향상을 위해 작고 균일한 양극재가 필요 |
| 음극재 | 폴리머 소재의 분리막에 세라믹파우더를 0.5~1㎛ 수준으로 분쇄 후 코팅 충방전시 전자의 이동으로 인한 열충격으로부터 안정성을 위해 세라믹파우더를 코팅 |
|
| 분리막 | 소성된 음극소재를 0.1~1㎛ 수준으로 분쇄 후 분급 이차전지 안정성 향상을 위해 작고 균일한 음극재 필요 |
2) 산업의 성장성전기자동차 및 자율주행차 시장의 성장이 가속화됨에 따라 SNE report 2019년 예상치 자료에 따르면, 향후 10년간 전장용 MLCC 시장은 연간 10% 이상 고속성장 전망이 되며 전기자동차 및 자율주행차 시장의 성장에 따라 이차전지 시장은 연간 20% 이상의 폭발적인 성장이 전망됩니다.3) 시장점유율전기전자에 사용되는 전기전자 재료 분쇄, 분산용 세라믹 비드 시장의 시장 점유율은고객 정보에 의한 자체 분석 결과, 쎄노텍이 약 25%, 일본 T사가 약 20%, 일본 N사가 약 30%, 기타 중국산 제품이 약 25% 정도를 차지하고 있습니다. 전기전자 분야로의 판매는 지속 확대되고 있으며 특히 일본 수준의 경쟁력 있는 품질과 가격 경쟁력으로 T사 및 N사 고객을 확보하는 것을 1차 목표로 시장 점유율을 확대해 나가고 있습니다.4) 경쟁사 동향① 일본 T사: 과거 상대적으로 품질이 높은 수준을 유지하고 있었으나, 당사 제품 개발 및 시장 진입 이후 한국 내 시장의 점유율이 지속적으로 하락하고 있으며, 높은 판매 단가와 불안정한 공급으로 인하여 다수의 업체가 공급선 변경 등을 진행하고 있어지속적인 시장 점유율 하락이 예상됩니다. 모기업 자체가 화학 전문 기업의 사업 부분의 일부라서 신제품 개발 및 품질 개선에 대한 소극적 대응이 시장에서 문제가 되고 있습니다.② 일본 N사: 품질적으로는 높은 수준을 유지하고 있으나, 제한된 생산 능력으로 공급량의 한계가 있으며 높은 판매단가로 지르코니아 비드를 전적으로 사용하는 일본 내수의 M사 MLCC 등 대기업 위주의 전자재료의 시장을 제외하고는 가격경쟁력을 요하는 잉크 등 주요 시장으로의 확장성은 한계가 있습니다. 현재 주력하는 높은 기술력을 요하는 극소형의 비드 시장에서는 최고의 품질로 인정받고 있으나 원재료 공급선의 공급 중단 등이 예상되어 향후 공급량이 문제가 될 소지가 있습니다. 한국 내 N사 비드 공급 업체도 상기 문제로 인하여 공급선 다변화를 추진하고 있습니다.5) 회사의 경쟁우위 요소
초소형 세라믹 비드 이외에도 고객 요구에 의한 신제품인 MLCC 연마용 비드 CSS36 개발 및 공급으로 인하여 향후 점유율 확대가 기대됩니다. 국내 전기/전자, 2차전지 부문 Top-tier 업체 향 공급 reference를 기반으로 Global 업체로의 공급 확대가 진행 중이며 다른 비드 제품군과 비교하여 고부가 가치 제품으로 당사의 수익성 제고에 크게 기여할 것으로 기대하고 있습니다.(2) 세라믹 비드(광산, 제지/잉크/페인트용)1) 산업 및 시장 특성
광산용 분쇄/분산용 세라믹 비드는 광산 Process에서 광물 채취율을 높이기 위해 필수적으로 사용되는 산업 소비재입니다.
광산의 분쇄 공정은 복잡한 물리적 화학적인 프로세스가 수반되지만 간단히 설명하면 ① 광물 채굴 ▶ ② 광물 선별 ▶ ③ 분쇄(1차) ▶ ④ 분쇄(2차) ▶ ⑤ 광물 분리 등의 순서로 구성되며, 광물의 종류 및 산지에 따라 광물의 크기가 다르기 때문에 분쇄를 미세하게 할수록 광물의 채산성이 높아집니다.
광산용 세라믹 비드 시장은 광산 운용 기간 확대를 위한 광물 회수율 증가를 목표로 꾸준히 증가하고 있으나 2020년의 경우 일시적으로 COVID-19로 인한 광산의 장기간의 운영중단으로 전체 비드 사용량이 절반 이하로 감소하였습니다.
하지만 높은 금값 및 이차전지, 반도체용 희귀 금속의 수요로 인하여 국가 기반 산업인 광산 운영이 2020년 하반기 재가동을 시작하여 2021년 중후반부터 예년 수준으로 회복되었으며, 2022년에 호주 대형 철광석 광산에 3+2년의 장기 공급 계약을 체결하였으며 추가적으로 2023년 1분기 호주 대형 금 광산의 장기 공급 계약도 체결하여 안정적인 공급처를 확보하였습니다. 또한 CIS 지역에서 국내 대형 무역업체와 협업하여 신규 광산에 대한 초기 물량 공급 계약을 체결하였습니다. 추가적으로 남미 등에서 신규 프로젝트 가동이 예정되어 있어 광산용 세라믹 비드의 수요는 지속적으로 늘어날 것으로 기대하고 있습니다.
제지/잉크/페인트용 세라믹 비드는 페인트 제조 중 분쇄 혹은 분산 공정에 사용되며 수지 속 안료 입자가 뭉치지 않도록 분쇄하여 원재료의 균일한 혼합 상태를 유지하는역할을 합니다.
2) 산업의 성장성
광산용 세라믹 비드의 경우. 광물의 경도가 높아짐에 따라 고밀도 비드를 사용하는 분쇄기계의 수요가 폭발적으로 증가하고 있습니다.광산용 세라믹 비드의 수요산업에 대한 정확한 시장규모 산출은 어려우나, 각 장비 설치 업체의 자료를 기반으로 추정하면 광산용 세라믹 비드 시장의 경우 장비 설치의증가 추세를 볼 때 전체 시장 규모는 2025년까지 약 1,000억원 수준 이상으로 성장할 것으로 예상됩니다.제지/잉크/페인트용 세라믹 비드는 페인트 전방산업 침체와 대체로 인해 Global 페인트 수요의 정체가 전망되며, 이에 따라 페인트용 비드 시장은 향후 5년간 연평균 2.5% 수준의 성장세가 전망됩니다.
※광산용 비드 시장 규모는 글로벌 장비 설치 업체 3사 자료를 활용한 당사 추정치입니다.
3) 시장 점유율
분쇄/분산용 세라믹 비드는 페인트, 잉크, 제지, 광산 산업 등에서 소모품으로 사용되며 각종 경쟁업체 및 공급업체 정보 입수 후 당사 자체 분석 결과, 일반 세라믹 비드 시장의 규모는 현재 기준으로 약 1,200억 원 정도로 추정됩니다.시장 점유율은 쎄노텍이 약 25%를 확보하고 있는 것으로 파악되며 2~3년 단위의 장기 계약을 추진하여 시장 점유율을 확보해 나가고 있습니다. 광산용 세라믹 비드의 수요량은 광산 업체의 기술 변화로 인한 공정 변경으로 향후 수요량이 더욱 증대될 것으로 기대되고 있습니다.
4) 경쟁사 동향
당사의 주요 생산 판매 제품인 광산 및 제지/잉크/페인트용 세라믹 비드와 관련하여 국내에는 경쟁사가 전무하며, 해외의 주요 경쟁업체는 아래와 같습니다.
① S사 (Global 업체)
Grinding media의 품목에서는 가장 역사가 오래되고 많은 양을 생산하는 업체이나 현재는 품질이 개선되지 않고 가격경쟁력을 상실해 시장을 잃어가고 있습니다. 기존 Brand name을 활용하여 고정 고객 위주로 영업을 진행하고 있음. 가격인하, 당사 및다른 업체와의 기술이전 등에 대한 협력방안을 모색하고 있으나 이마저 상황이 여의치 않은 상태입니다.
② D사 (남아공)
D사는 낮은 품질의 제품에도 불구하고 남아공의 자국 내 업체 보호 법률 (BEE)에 의하여 시장을 유지하고 일부 해외시장을 확보하여 성장하고 있었으나 지속적인 품질 문제와 폐쇄적인 조직으로 인해 기술의 발전이 이루어지지 않아 저성장에서 마이너스 성장으로 돌아설 것으로 예상하고 있습니다.③ M사 (Global 업체)
Mining시장에서는 압도적인 영업력을 앞세워 최고의 시장 점유율을 확보하고 있었으나 가격경쟁력을 많이 상실하여 현재는 벨기에 자국 내의 공장은 폐쇄하고 중국 OEM생산으로 방향을 전환. 마모도 등 품질은 떨어지나 1차 분쇄에 사용되는 Steel ball 과 Package deal을 통해서 시장 점유율을 확보하고 있습니다.④ 기타 중국 업체주로 중국 내수 시장에 주력하고 있으며, 영세 사업장이 많다 보니 자체적인 수출 면허 확보 등에 어려움이 있어서 수출 사업보다는 내수 시장에 집중하고 있습니다. 수출의 경우 대행 업체를 이용하여 가격 경쟁력에서 큰 Merit는 없다고 판단됩니다.
5) 회사의 경쟁우위 요소
① 품질경쟁력비드의 품질은 비드의 수명을 비교할 수 있는 내마모성을 최우선으로 평가하며, 꾸준한 경쟁사 비드 분석과 주요 고객사가 평가한 결과를 토대로 품질수준을 비교할 수 있습니다. 현재, 국내에서는 비드 평가 표준 및 공인평가기관이 없는 상태인데, 그 이유는 국내 분쇄/분산에 관한 기술표준이 없고, 당사가 국내 유일한 제조사이기 때문이기도 합니다.
② 가격경쟁력
당사는 비드 제조에 대한 원재료 설계능력을 자체 보유하고 있으며, 이를 통한 공정설비를 직접 설계하고 제작/설치하여 비드를 제조하고 있습니다. 대량생산에 관한 비드 연속성형, 열처리 기술과 관련 제조설비에 대한 설계/제작기술을 확립하여 충분한 원가 경쟁력을 확보하고 있습니다.③ 생산/납기 경쟁력세라믹 비드는 재고 부담이 크기 때문에 확고한 대량 소비 고객을 확보하지 못한 제조사는 대량 생산 체계를 갖추지 못합니다. 대부분의 고객사가 해외에 산재해 있기 때문에, 제조완성 전수검사 후 선적 등의 운송일정을 잡아야 함에 따라 수주 후 납기까지 통상 2개월이 소요됩니다. 하지만 당사는 충분한 재고를 확보하여 납기를 1개월 정도 단축할 수 있어 우수한 납기 경쟁력을 확보하였습니다.④ 차별화 전략당사는 앞선 수요예측과 분쇄/분산기의 제조회사와 연계된 정보력을 바탕으로 고객이 원하는 제품을 최단기간 개발하고, 생산하여 상품화할 수 있는 능력을 보유하고 있습니다. 또한 ① 고객별 편의 포장 제공, ② 지역별 제품 창고 확보, ③ 분쇄/분산 기술지원 등의 차별화된 영업 전략으로 브랜드 가치를 더욱 확고히 할 계획입니다.
(3) 플럭스 - 특수 용접 소재
1) 산업 및 시장 특성
용접 시 용융금속을 대기로부터 차단하여 산화 및 질화를 방지하는 소재로, 당사는 극한 환경용 Flux Cored Wire 적용소재를 주력으로 생산 중입니다.특수용접 소재는 국내 수요기업과 공동 개발을 통해 국내업체 위주로 공급하고 있으며, E사 그룹을 통해 체코, 독일 등 해외시장을 확장해 나가고 있습니다.
2) 산업의 성장성
FCW 특수용접 소재 제품 Addressable 시장 규모는 Neo research Market 동향자료에 따르면 5.6% 수준의 Steady한 성장을 거듭하여 2030년 약 1,400억원 수준까지 다다를 전망입니다.
3) 시장 점유율
국내에서 생산되는 용접재료는 서브머지드 와이어, 솔리드 와이어, 플럭스 코어드 와이어(Flux Cored Wire, FCW), CO₂와이어, 피복 용접봉으로 크게 나눌 수 있는데, 국내에서는 FCW가 용접재료 생산규모에서 가장 큰 비중을 차지하고 있습니다. 국내의 용접재료 산업이 조선업에 의지하는 부분이 크기 때문으로, FCW가 국내에 도입되고 국내 용접재료 생산업체에 의해 개발되어 국산 제품으로 상용화되기 시작한 90년대부터 이러한 경향이 꾸준히 유지되고 있습니다. 당사 생산품 기준으로 국내 용접소재 생산중인 모든 대기업(H사, E사, K사)과 거래를 진행하고 있으며, 경쟁업체 및 공급업체를 통한 자체 분석 결과 FCW 원료 기준 60% 정도의 시장 점유율을 확보하고 있습니다.
4) 경쟁사 동향
국내의 용접봉 관련 세라믹 플럭스는 도입 시 선진 기술국에서 대부분의 원재료를 혼합하여 공급하였으며, 공급받은 원재료를 용접재료로 사용하여 왔습니다. 그러나 당사의 경우, 1990년대 이후 정부와 학교 및 각 용접재료 기업의 연구소 등과 함께 제품을 개발함에 있어 주축이 되어 상당부분의 수입 혼합 재료를 자체 기술확보로 원천재료를 가공할 수 있으며, 그와 관련된 제품을 직접 설계 제작할 수 있는 능력을 확보하여 지속적인 성장을 이루고 있습니다. 현재 국내 용접재료 생산용 세라믹 금속 플럭스를 생산하는 업체는 당사가 유일하고 경쟁사는 수입산 원재료를 단순 가공하는 수준에 머물고 있습니다.
(4) 세라믹 분체(유약/도형제)
1) 산업 및 시장 특성
유약용 소재는 타일, 위생도기, 정밀주조 주형 틀 제작 시 중간재로 사용되며, 백색의광택을 발현하거나 외부 환경으로부터 대상을 보호하는 역할을 합니다.
2) 산업의 성장성
세라믹 분체 시장을 살펴보면, 2002년과 2005년의 연간 국내 세라믹 분체 소비량은 각각 7,000톤과 8,000톤 이었으며, 경쟁업체 동향 및 공급업체를 통한 자체 분석 결과, 국내 타일 및 위생도기 산업은 저가의 중국산의 수입에 따른 정체기를 맞이하여,2023년 기준 6,000톤 수준에 머무는 시장 정체기로 판단됩니다.
3) 시장 점유율
경쟁업체 동향 및 공급업체를 통한 자체 분석 결과, 현재 내수 기준 약 60% 이상의 시장 점유율을 확보하고 있으며, 내수 시장 확대에 주력하고 있습니다.
4) 경쟁사 동향
국내 지르콘 분체 관련 제조업체 역시 당사가 유일하며, 경쟁 상대는 해외 제조사입니다. 2023년 기준 국내 지르콘 분체 생산업체는 2014년 O사의 사업철수 이후 당사가 유일합니다.
| 회사명 | 국적 | 경쟁 품목 | 비고 |
| CENOTEC | 대한민국 | Zirconium Silicate, Zirconium Flour | - |
| O사 | 스페인 | Zirconium Silicate, Zirconium Flour | - |
| E사 | 스페인, 말레이시아 | Zirconium Silicate, Zirconium Flour | - |
(5) 촉매용 담체(구형 & 주상형)
1) 산업 및 시장 특성
① 촉매 및 촉매 담체의 정의
반응과정에서 소모되지 않으면서 반응 에너지를 낮추어 반응 속도를 증가시켜 주는 물질을 말하며 촉매는 화학공정의 반응속도를 비약적으로 증가시켜 생산성/경제성을 확보를 목적으로 하며 화학 공정의 85% 이상에서 사용되고 있습니다.이러한 촉매를 지지/저장하는 것을 담체라고 하며 촉매를 지지/저장하며 활성성분(촉매)를 담지시켜 촉매 성능을 충분히 발휘하도록 하는 저장체입니다. 촉매용 담체는제어된 비표면적, 크기 및 분포, 열/화학안정성, 높은 기계적 강도가 요구됩니다.
현재 국내 주요 구형 담체 수요기업은 글로벌 에너지 회사인 S사의 독점적 공급에 의해 국산화 담체 확보 Needs가 매우 높은 상황입니다. 폐쇄적인 업계 특성상 H사, O사로 납품 받으며 당사에게 의뢰가 온 소수의 업체 외에도 촉매 자체를 직수입하는 업체 등 다수의 구형 촉매 사용처가 있을 것으로 추정되고 있습니다.
2) 산업의 성장성
Global Industrial Catalysts Market (2016) 자료에 따르면, 산업용 촉매시장 중 촉매의 지지체 역할을 하는 담체의 글로벌 시장규모는 약 4조원, 국내시장의 경우 6천억원 규모로 향후 약 5%의 연평균 성장이 예상됩니다.
3) 시장 점유율 및 경쟁사 동향
촉매용 담체의 경우 주로 Global 기업에서 공급하고 있으며 S사, B사 등 촉매와 연관된 폐쇄적인 영업 구조에 의해 정보를 알아내기에 제한적인 경향이 있습니다.현재 국내 수요 기업의 경우, 높은 단가와 불안정한 공급으로 인하여 내수용 업체를 확보하려고 노력 중이며 당사의 경우 현재 과거 수년간 지속되어 온 수요기업과의 협업을 통해 양산 직전 단계에 진입하였으며, 향후 당사의 업황 개선에 크게 기여할 것으로 기대하고 있습니다.
나. 신규 사업에 관한 내용
(1) 세라믹 담체
세라믹 담체는 활성성분(촉매)을 담지시켜 촉매 성능을 충분히 발휘하도록 하는 저장체이며, 석유/화학 기업 등에서 촉매와 함께 일본, 독일, 미국 등에서 전량 수입에 의존하던 제품입니다. 당사는 세라믹 담체를 자체 개발하여 석유/화학 관련 촉매업체에 공급을 목표로 하고 있으며, 일본 수출 규제 등의 대외의존 관련 이슈로 인한 국내대기업의 소재 국산화 기류에 따라 안정적인 시장진입을 기대하고 있습니다. 시장규모는 약 2,600억원(국내 300억원)로 추산됩니다.
(2) 화학 중화 방제제
화학 중화 방제제는 각종 화학산업에 있어 유해화학물질 누출사고 발생 시 발생초기현장에 살포하여 유해물질의 흡착 및 유해화학물질과의 중화반응을 통해 위험을 제거하는 제품입니다. 당사는 기존에 사용되고 있는 분말형태의 제품에서 벗어나 당사의 구형화 제조기술이 적용된 과립형 방제제를 통해 기존제품의 비산으로 인한 적중률 및 성능을 대폭 향상한 제품을 생산하여 OEM공급을 준비하고 있습니다. 시장규모는 국내 약 330억원 규모로 추산됩니다.(3) 이차전지 양극재 활물질 소재 산업 진출
1) 사업의 개요전 세계적인 전기차 보급확대 정책에 따라 이차전지의 시장의 수요의 증가하고 있습니다. 최근 이차전지에서 핵심 경쟁요인은 1회 충전당 주행거리 향상과 화재의 안정성, 수명 등의 측면에서 경쟁력을 확보하기 위해 양극재 활성화 물질의 초미세 분쇄 기술을 요구하고 있습니다. 세라믹 분쇄 기술을 활용한 이차전지 첨가제의 분쇄 가공 설비를 추가 증설하여 이차전지 첨가제 사업 진행 상황에 따라 2025년부터 양산 가동 및 매출 향상이 예상됩니다.
2) 기존사업과 연관성
당사는 세라믹 비드 및 분체를 생산하면서 쌓은 습식 및 건식 분쇄에 대한 기술력과 경험을 기반으로 이차전지 산업의 핵심소재인 첨가제 사업을 추진 중입니다. 급속하게 발전하고 있는 이차전지 사업에 발 맞추어 첨가제의 입자 크기를 최대한 줄여서 공급하는 기술 및 장비를 이미 보유하고 있으며 일부는 신규 사업과 관련된 투자를 진행 중에 있습니다. 보유 생산설비 내에서 공정개선, 운영의 최적화 등을 통해 생산효율을 재고하고 극대화할 수 있습니다. 3) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성국내 기관에 따르면 글로벌 양극제 수요는 2023년 144만 톤에서 2030년 552만 톤으로 약 4배 증가할 것으로 전망하고 있으며, 이에 따른 첨가제 수요도 약 3배이상 증가할 전망입니다. 이차전지 첨가제 사업을 위해 당사는 세라믹 비드를 사용하고 있는 국내 주요 양극제 제조 업체와 긴밀한 관계를 유지하고 있으며, 신규 공급사 발굴을 위해 다양한 해외 원료 공급처와 긴밀한 협력 관계를 위한 협의를 진행 중입니다. 4) 신규사업과 관련한 투자
(단위 : 백만원)
| 제조장비(분쇄) | 분석장비 | 유틸리티 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 2,110 | 150 | 500 | 2,760 |
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
제10기 당분기 및 제9기, 제8기 요약 재무제표는 한국채택국제회계기준 작성기준에 따라 작성되었습니다. (단위 : 원)
| 과 목 | 제 10(당) 분기 | 제 9(전) 기 | 제 8(전전) 기 |
| 자 산 | |||
| I. 유동자산 | 38,154,150,124 | 45,256,710,586 | 38,614,996,406 |
| 현금및현금성자산 | 2,734,317,993 | 8,451,664,540 | 1,952,858,938 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,592,412,626 | 9,065,582,648 | 8,398,913,881 |
| 재고자산 | 21,963,240,539 | 24,528,394,350 | 27,493,963,107 |
| 기타유동금융자산 | 3,580,000,000 | 3,012,369,862 | 90,630,190 |
| 파생금융상품자산 | - | - | 360,260,358 |
| 기타유동자산 | 268,069,446 | 187,648,862 | 313,688,132 |
| 당기법인세자산 | 16,109,520 | 11,050,324 | 4,681,800 |
| II. 비유동자산 | 50,649,586,556 | 51,878,258,198 | 57,716,532,666 |
| 기타금융자산 | 93,297,447 | 860,800,599 | 965,169,985 |
| 유형자산 | 48,600,157,811 | 49,061,326,301 | 51,753,062,766 |
| 투자자산 | 737,754,002 | 737,754,002 | 3,498,299,915 |
| 이연법인세자산 | 1,218,377,296 | 1,218,377,296 | 1,500,000,000 |
| 자 산 총 계 | 88,803,736,680 | 97,134,968,784 | 96,331,529,072 |
| 부 채 | |||
| I. 유동부채 | 37,736,841,400 | 28,334,087,482 | 34,157,108,330 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,656,223,872 | 2,764,242,702 | 4,513,306,109 |
| 단기차입금 | 10,869,254,730 | 10,647,995,300 | 14,725,131,900 |
| 유동성장기부채 | 7,585,870,000 | 4,180,140,000 | 2,305,638,000 |
| 유동성리스부채 | 32,074,258 | 66,809,149 | 113,373,336 |
| 소송충당부채 | 1,214,628,097 | 1,255,776,876 | 673,632,807 |
| 기타유동금융부채 | - | 20,000,000 | - |
| 기타유동비금융부채 | 488,998,060 | 613,675,533 | 442,052,783 |
| 유동성전환사채 | 13,414,108,273 | 8,327,334,215 | 11,383,973,395 |
| 유동성일반사채 | 475,684,110 | 458,113,707 | - |
| II. 비유동부채 | 15,911,415,592 | 31,603,001,010 | 24,297,324,270 |
| 장기차입금 | 12,808,960,000 | 19,491,920,000 | 23,237,057,000 |
| 퇴직급여부채 | 1,258,998,564 | 1,188,660,119 | 929,855,711 |
| 리스부채 | 43,457,028 | 20,610,433 | 130,411,559 |
| 기타비유동비금융부채 | 193,576,419 | 284,793,606 | - |
| 전환사채 | - | 8,501,810,458 | - |
| 일반사채 | 1,606,423,581 | 2,115,206,394 | - |
| 부 채 총 계 | 53,648,256,992 | 59,937,088,492 | 58,454,432,600 |
| 자 본 | |||
| 자본금 | 4,546,023,100 | 4,546,023,100 | 4,354,042,500 |
| 주식발행초과금 | 19,688,324,332 | 19,688,324,332 | 15,861,629,981 |
| 기타불입자본 | 2,422,865,131 | 2,388,625,735 | 1,651,801,353 |
| 기타포괄손익누계액 | 674,677,691 | 775,659,261 | 856,225,773 |
| 이익잉여금 | 7,823,589,434 | 9,799,247,864 | 15,153,396,865 |
| 자 본 총 계 | 35,155,479,688 | 37,197,880,292 | 37,877,096,472 |
| (2024.01.01~ 2024.09.30) | (2023.01.01~ 2023.12.31) | (2022.01.01~ 2022.12.31) | |
| 매출액 | 23,738,401,806 | 31,111,152,868 | 34,731,413,625 |
| 영업이익(손실) | 125,591,319 | (1,056,389,909) | 1,125,897,166 |
| 당기순이익(손실) | (1,975,658,430) | (5,354,149,001) | (72,292,961) |
| 총포괄손익(손실) | (2,076,640,000) | (5,434,715,513) | 274,162,706 |
| 기본주당이익(손실) | (43) | (119) | (2) |
[재무정보 이용상 유의점]- 재무제표 주석 참조
2. 연결재무제표
- 해당사항 없음
3. 연결재무제표 주석
- 해당사항 없음
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 10 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 9 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
38,154,150,124
45,256,710,586
현금및현금성자산 (주4,5,7,8)
2,734,317,993
8,451,664,540
매출채권및기타채권 (주4,5,7,9)
9,592,412,626
9,065,582,648
재고자산 (주10)
21,963,240,539
24,528,394,350
기타유동금융자산 (주4,5,7,11)
3,580,000,000
3,012,369,862
기타유동자산 (주12)
268,069,446
187,648,862
당기법인세자산
16,109,520
11,050,324
비유동자산
50,649,586,556
51,878,258,198
기타금융자산 (주4,5,7,11)
93,297,447
860,800,599
유형자산 (주14,15,32,33)
48,600,157,811
49,061,326,301
투자자산 (주13)
737,754,002
737,754,002
이연법인세자산 (주30)
1,218,377,296
1,218,377,296
자산총계
88,803,736,680
97,134,968,784
부채
유동부채
37,736,841,400
28,334,087,482
매입채무및기타채무 (주4,5,7,16,32)
3,656,223,872
2,764,242,702
단기차입금 (주4,5,7,18,33)
10,869,254,730
10,647,995,300
유동성장기부채 (주4,5,7,18,32,33)
7,585,870,000
4,180,140,000
유동성리스부채 (주4,5,7,15,32)
32,074,258
66,809,149
소송충당부채 (주33)
1,214,628,097
1,255,776,876
기타유동금융부채 (주4,5,7,16,32)
20,000,000
기타유동비금융부채 (주17,32)
488,998,060
613,675,533
유동성전환사채 (주4,5,7,19,32)
13,414,108,273
8,327,334,215
유동성사채 (주4,5,7,20,32)
475,684,110
458,113,707
비유동부채
15,911,415,592
31,603,001,010
장기차입금 (주4,5,7,18,32,33)
12,808,960,000
19,491,920,000
퇴직급여부채 (주21)
1,258,998,564
1,188,660,119
리스부채 (주4,5,7,15,32)
43,457,028
20,610,433
기타비유동비금융부채 (주17,32)
193,576,419
284,793,606
전환사채 (주4,5,7,19,32)
8,501,810,458
사채 (주4,5,7,20,32)
1,606,423,581
2,115,206,394
부채총계
53,648,256,992
59,937,088,492
자본
자본금 (주1,22)
4,546,023,100
4,546,023,100
주식발행초과금 (주22)
19,688,324,332
19,688,324,332
기타불입자본 (주19,23,25,30,32)
2,422,865,131
2,388,625,735
기타포괄손익누계액 (주23,30)
674,677,691
775,659,261
이익잉여금 (주24)
7,823,589,434
9,799,247,864
자본총계
35,155,479,688
37,197,880,292
자본과부채총계
88,803,736,680
97,134,968,784
| 제 10 기 3분기말 | 제 9 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액 (주6,34)
8,075,685,797
23,738,401,806
6,983,268,088
25,352,954,133
매출원가 (주10,27)
6,196,152,588
19,258,182,685
5,653,555,769
21,557,808,334
매출총이익
1,879,533,209
4,480,219,121
1,329,712,319
3,795,145,799
판매비와관리비 (주26,27,34)
1,572,518,198
4,354,627,802
1,643,421,029
4,322,232,114
영업이익(손실)
307,015,011
125,591,319
(313,708,710)
(527,086,315)
기타수익 (주7,28)
(25,561,629)
585,891,904
509,220,284
869,009,540
기타비용 (주7,28)
245,128,516
404,616,689
566,243,414
970,337,171
금융수익 (주7,29,34)
18,233,121
180,195,897
39,898,812
62,883,793
금융비용 (주5,7,29)
796,832,455
2,436,039,258
544,220,291
2,505,033,168
법인세비용차감전순이익(손실)
(742,274,468)
(1,948,976,827)
(875,053,319)
(3,070,563,321)
법인세비용(수익) (주30)
2,138,386
26,681,603
2,069,364
138,669,292
당기순이익(손실)
(744,412,854)
(1,975,658,430)
(877,122,683)
(3,209,232,613)
기타포괄손익
(8,093,126)
(100,981,570)
(28,926,829)
(81,077,246)
당기손익으로 재분류 되지 않는 항목
(8,093,126)
(100,981,570)
(28,926,829)
(81,077,246)
순확정급여부채의 재측정요소
(8,093,126)
(100,981,570)
(28,926,829)
(81,077,246)
총포괄손익
(752,505,980)
(2,076,640,000)
(906,049,512)
(3,290,309,859)
주당손익
기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)
(16)
(43)
(18)
(71)
희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주31)
(16)
(43)
(18)
(71)
| | 제 10 기 3분기 | | 제 9 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
4,354,042,500
15,861,629,981
1,651,801,353
856,225,773
15,153,396,865
37,877,096,472
당기순이익(손실)
(3,209,232,613)
(3,209,232,613)
기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)
(81,077,246)
(81,077,246)
주식보상비용
86,359,372
86,359,372
전환사채의 전환
191,980,600
3,826,694,351
(450,389,613)
3,568,285,338
2023.09.30 (기말자본)
4,546,023,100
19,688,324,332
1,287,771,112
775,148,527
11,944,164,252
38,241,431,323
2024.01.01 (기초자본)
4,546,023,100
19,688,324,332
2,388,625,735
775,659,261
9,799,247,864
37,197,880,292
당기순이익(손실)
(1,975,658,430)
(1,975,658,430)
기타포괄손익(확정급여제도의 재측정요소)
(100,981,570)
(100,981,570)
주식보상비용
34,239,396
34,239,396
전환사채의 전환
2024.09.30 (기말자본)
4,546,023,100
19,688,324,332
2,422,865,131
674,677,691
7,823,589,434
35,155,479,688
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 주식발행초과금 | 기타불입자본 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 10 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 9 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
3,950,943,370
(1,014,156,549)
당기순이익(손실)
(1,975,658,430)
(3,209,232,613)
조정
5,369,713,636
6,731,653,998
현금의유출이 없는 비용등의 가산
5,707,449,306
7,289,141,775
법인세비용
26,681,603
138,669,292
퇴직급여
334,872,392
315,957,608
감가상각비
2,480,218,449
2,872,745,733
이자비용
2,409,970,769
1,971,271,595
외화환산손실
174,696,821
211,886,392
대손상각비
413,495,053
190,389,883
재고자산감모손실
14,867,039
0
재고자산평가손실
(257,434,649)
548,613,626
유형자산처분손실
23,827,104
419,486,701
사채상환손실
4,749,053
0
연차충당부채
25,946,840
0
주식보상비용
34,239,396
86,359,372
당기손익인식금융자산평가손실
16,936,234
23,425,578
당기손익인식금융자산처분손실
4,383,202
75,637
파생상품평가손실
0
360,260,358
기타금융자산손상차손
0
150,000,000
현금의유입이 없는 수익등의 차감
(337,735,670)
(557,487,777)
이자수익
(180,195,897)
(56,135,920)
외화환산이익
(135,829,443)
(222,201,731)
유형자산처분이익
(21,425,700)
(279,150,126)
사용권자산처분이익
(284,630)
0
영업활동으로 인한 자산 및 부채의 증감
2,068,675,303
(3,103,435,682)
매출채권의 감소(증가)
(955,447,541)
(3,344,179,557)
미수금의 감소(증가)
16,923,497
(457,030)
선급금의 감소(증가)
(39,570,728)
(18,806,267)
선급비용의 감소(증가)
(201,403,854)
(170,485,874)
부가세대급금의 감소(증가)
0
179,459,657
재고자산의 감소(증가)
2,807,721,421
2,226,821,471
매입채무의 증가(감소)
933,950,213
(1,329,891,102)
미지급비용의 증가(감소)
119,798,627
(365,507,428)
미지급금의 증가(감소)
92,749,109
(130,061,964)
예수금의 증가(감소)
(2,905,682)
7,093,670
부가세예수금의 증가(감소)
(51,700,722)
170,745,029
선수금의 증가(감소)
(48,099,918)
2,538,277
소송충당부채의 증가(감소)
(41,148,779)
(217,759,814)
사외적립자산의 감소(증가)
159,585,823
26,765,987
퇴직보험예치금의 감소(증가)
(14,676,720)
0
공탁금의 감소(증가)
(170,000,000)
퇴직금의지급
(537,099,443)
(139,710,737)
이자의 수취
92,235,491
41,106,875
이자의 지급
(1,598,963,434)
(1,468,084,423)
법인세 환급(납부)
(5,059,196)
(6,164,704)
투자활동현금흐름
(1,631,885,075)
1,080,609,824
임차보증금의 감소
403,970,000
244,473,299
임대보증금의 증가
0
20,000,000
단기금융상품의 처분
0
30,780,910
장기금융상품의 처분
0
11,032,009
당기손익인식금융자산의 처분
4,369,984
0
유형자산의 처분
85,807,500
0
투자부동산의 처분
0
2,580,000,000
상각후원가측정금융자산의 처분
6,000,000,000
0
기타보증금의 감소
270,000
0
임차보증금의 증가
(5,000,000)
0
장기금융상품의 취득
0
(204,137,965)
상각후원가측정금융자산의 취득
(6,002,700,000)
0
당기손익인식금융자산의 취득
(41,668,255)
0
유형자산의 취득
(2,076,934,304)
(1,455,671,916)
사용권자산의 증가
0
(145,866,513)
재무활동현금흐름
(8,018,889,423)
(571,973,229)
단기차입금의 증가
4,916,526,168
12,940,946,260
장기차입금의 증가
580,000,000
1,145,001,000
사모사채의 발행
0
3,000,000,000
리스부채의 증가
0
134,152,940
단기차입금의 상환
(4,649,228,100)
(15,035,700,290)
유동성장기부채의 상환
(3,857,230,000)
(2,661,476,000)
리스부채의 상환
(33,983,831)
(94,897,139)
임대보증금의 감소
(20,000,000)
0
만기전전환사채의 재매입
(4,354,973,660)
0
사모사채의 상환
(600,000,000)
0
외화표시 현금및현금성자산의환율변동효과
(17,515,419)
6,747,873
현금및현금성자산의순증가(감소)
(5,717,346,547)
(498,772,081)
기초현금및현금성자산
8,451,664,540
1,952,858,938
기말현금및현금성자산
2,734,317,993
1,454,086,857
| 제 10 기 3분기 | 제 9 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
주석
| 제 10 기 3분기 : 2024년 01월 31일부터 2024년 09월 30일까지 |
| 제 09 기 3분기 : 2023년 01월 31일부터 2023년 09월 30일까지 |
| 회사명 : 주식회사 쎄노텍 |
1. 일반 사항주식회사 쎄노텍(이하 "회사"라 함)은 1999년 5월 14일에 설립된 이래 세라믹 제품, 원료합성 제품 및 코팅 제품의 제조 및 판매업을 주업으로 영위하고 있으며, 경상남도 함안군 가야읍 함마대로 1256-40에 본점을 두고 있습니다. 회사는 코스닥 시장 상장을 위하여 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 2015년 12월 21일 합병계약을 체결하였으며, 2016년 7월 4일을 합병기일로 하여 합병을 완료하였습니다. 법률적으로 상장법인인 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사(합병회사)가 비상장법인인 주식회사 쎄노텍(피합병회사)를 흡수합병하였으며, 합병 이후 2016년 7월 4일 회사명을 주식회사 쎄노텍으로 변경하였습니다.2024년 9월 30일 회사의 자본금은 4,546,023천원 입니다. 2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성기준
회사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 분기재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
회사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'개정 - 부채의 유동/비유동 ,분류약정사항이 있는 비유동부채
부채는 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1116호 '리스'개정 - 판매후리스에서 발생하는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표' 및 기업회계기준서 제1107호 '금융상품 공시' 개정 - 공급자금융약정
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.(4) 기업회계기준서 제1001호 '제무제표 표시' 개정 - 가상자산가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없습니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다.
동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인해 재무제표에 중요한 영향은 없을 것으로 예상하고 있습니다.
2.2 회계정책
요약분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균 연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정
회사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다.분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리4.1 재무위험관리요소회사는 금융상품과 관련하여 시장위험(외환위험, 이자율위험), 신용위험 및 유동성위험과같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다. 회사의 전반적인 위험관리 정책은 재무적 성과에 영향을 미치는 잠재적 위험을 식별하여 당사가 허용 가능한 수준으로 감소, 제거 및 회피하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 회사의 전반적인 금융위험관리정책은 전기와 동일합니다.
4.1.1 시장위험(1) 외환위험회사는 주요 원재료 대부분을 해외에서 매입하고 있어 해당 통화로부터의 환율변동위험에노출되어 있습니다. 회사의 외환위험관리의 목표는 환율 변동으로 인한 불확실성과 손익 변동을 최소화하는데 있습니다.
1) 당분기말과 전기말 현재 외환 위험에 노출되어 있는 회사의 금융자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다(단위 : USD, EUR, AUD, JPY, ZAR, 천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 외화 | 원화 | 외화 | 원화 | |
| 자산 : | ||||
| 현금 및 현금성자산 | ||||
| USD | 1,702,307 | 2,246,364 | 1,155,837 | 1,490,337 |
| JPY | 242,500 | 2,242 | - | - |
| AUD | 0.75 | 1 | - | - |
| 매출채권 및 기타채권 | ||||
| USD | 4,680,704 | 6,176,657 | 3,315,798 | 4,275,391 |
| EUR | 301,800 | 444,871 | 161,100 | 229,824 |
| AUD | 498,509 | 454,860 | 1,618,805 | 1,424,678 |
| ZAR | 13,207,470 | 1,018,296 | 18,365,470 | 1,275,849 |
| 부채 : | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | ||||
| USD | 1,371,273 | 1,809,532 | 616,732 | 795,214 |
| AUD | 4,120 | 3,759 | 4,120 | 3,626 |
| ZAR | 605,608 | 46,692 | 863,508 | 59,988 |
| 단기차입금 | ||||
| USD | 1,090,675 | 1,439,255 | 599,500 | 772,995 |
2) 당분기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화 환율 10% 변동 시 환율변동이 당분기 및 전기의 법인세비용차감전순손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 10%상승시 | 10%하락시 | 10%상승시 | 10%하락시 | |
| USD | 517,423 | (517,423) | 419,752 | (419,752) |
| EUR | 44,487 | (44,487) | 22,982 | (22,982) |
| AUD | 45,110 | (45,110) | 142,105 | (142,105) |
| JPY | 224 | (224) | - | - |
| ZAR | 97,160 | (97,160) | 121,586 | (121,586) |
(2) 이자율위험
이자율 위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화 하는데 있습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | 100bp 상승시 | 100bp 하락시 | |
| 이자비용 | 312,641 | (312,641) | 343,201 | (343,201) |
4.1.2 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 회사에 재무적 손실을 미칠 위험을의미합니다. 신용위험은 보유하고 있는 수취채권을 포함한 거래처에 대한 신용위험 뿐 아니라 현금및현금성자산, 은행 및 금융기관 예치금으로부터 발생하고 있습니다. 은행 및 금융기관의 경우, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적 입니다. 일반 거래처의 경우 고객의 재무상태, 과거 경험 등 기타 요소들을 고려하여 신용을 평가하게 됩니다.
회사의 재무제표에 인식된 금융자산의 장부금액은 손상차손을 차감한 후의 금액으로, 획득한 담보물의 가치를 고려하지 않은 당사의 신용위험 최대노출액을 나타내고 있습니다. 당분기말 현재 회사의 신용위험에 대한 최대노출정도는 장부가액과 같습니다.
(1) 위험관리당분기말과 전기말 현재 신용 위험에 대한 최대 노출 정도는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 현금및현금성자산 | 2,734,318 | 8,451,665 |
| 매출채권및기타채권 | 9,592,413 | 9,065,583 |
| 기타금융자산(유동) | 3,580,000 | 3,012,370 |
| 기타금융자산(비유동) | 93,297 | 860,801 |
(2) 신용보강
일부 매출채권에 대해서는 거래상대방이 계약을 불이행하는 경우 이행을 요구할 수 있는 보증 또는 신용장 등의 신용보강을 제공받고 있습니다.
(3) 금융자산의 손상회사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
ㆍ재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
ㆍ상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로구분하였습니다. 미청구용역에 따른 계약자산은 동일 유형의 계약에서 발생한 매출채권과유사한 위험속성을 가지므로 회사는 매출채권의 손실율이 계약자산의 손실율에 대한 합리적인 추정치로 판단하였습니다.
기대신용손실율은 보고기간말 기준으로부터 각 36개월 동안의 매출과 관련된 지불 정보와 관련 확인된 신용손실 정보를 근거로 산출하였습니다. 과거 손실 정보는 고객의 채무 이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말과 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 6개월 초과 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말: | ||||
| 기대 손실율 | 0.27% | 0.99% | 48.98% | 6.66% |
| 총 장부금액 | 6,331,325 | 2,548,821 | 1,297,400 | 10,177,546 |
| 손실충당금 | (16,994) | (25,226) | (635,436) | (677,656) |
| 전기말: | ||||
| 기대 손실율 | 0.31% | 1.49% | 12.18% | 5.64% |
| 총 장부금액 | 4,409,333 | 971,494 | 4,206,975 | 9,587,802 |
| 손실충당금 | (13,826) | (14,473) | (512,595) | (540,894) |
당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 손실충당금 | 540,894 | 495,354 |
| 당기손익으로 인식된 손실충당금의 증가 | 413,495 | 22,290 |
| 매출채권의 제각으로 인한 손실충당금의 감소 | (276,733) | - |
| 기말 손실충당금 | 677,656 | 517,644 |
매출채권은 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 경우 제각됩니다. 회수를 더 이상 합리적으로 예상할 수 없는 지표에는 회사와의 채무조정에 응하지 않는 경우, 365일 이상 계약상 현금흐름을 지급하지 않는 경우 등이 포함됩니다.
매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된금액을 회수하는 경우 회수 시점에 당기손익으로 인식하고 손익계산서에서 대손상각비의 차감으로 인식하고 있습니다.
4.1.3 유동성위험
유동성위험은 회사의 경영환경 또는 금융시장의 악화로 인해 회사가 부담하고 있는 채무를 적기에 이행하지 못할 위험으로 정의합니다. 회사는 유동성위험을 선제적으로 관리하기 위해 현금흐름 및 유동성 계획 등에 대하여 주기적으로 예측하고 이에 따른 대응방안을수립하고 있습니다.
당분기말과 전기말 현재 금융부채의 잔존계약만기에 따른 내역은 다음과 같습니다. 해당 표는 원금 및 이자의 현금흐름을 모두 포함하고 있으며, 현재가치 할인을 하지 아니한 금액입니다(단위:천원).
| 당분기말 | 1년 미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 5년미만 | 5년초과 | 합계 |
| 매입채무 및 기타채무 | 3,656,224 | - | - | - | 3,656,224 |
| 단기차입금 | 11,672,252 | - | - | - | 11,672,252 |
| 유동성장기부채(*1) | 8,346,215 | - | - | - | 8,346,215 |
| 장기차입금(*1) | - | 10,242,894 | 2,170,080 | 900,487 | 13,313,461 |
| 전환사채(*2) | 10,483,802 | 4,133,796 | - | - | 14,617,598 |
| 사채 | 738,690 | 692,460 | 1,246,230 | - | 2,677,380 |
| 리스부채 | 34,581 | 19,457 | 26,507 | - | 80,545 |
| 합계 | 34,931,764 | 15,088,607 | 3,442,817 | 900,487 | 54,363,675 |
(*1) 산업은행과의 약정에 따라 특정조건을 이행하지 않은 경우 유동성장기부채와 장기차입금에 포함된 산업은행 시설자금대출 원금잔액 21,410,000천원은 기한이익 상실 등으로 인하여 만기 이전에 조기에 상환 될 수도 있습니다.(*2) 사채에 내재된 조기상환청구권의 청구기간이 1년 이내로 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다.
| 전기말 | 1년 미만 | 1년이상 2년미만 | 2년이상 5년미만 | 5년초과 | 합계 |
| 매입채무 및 기타채무 | 2,764,243 | - | - | - | 2,764,243 |
| 단기차입금 | 11,073,966 | - | - | - | 11,073,966 |
| 유동성장기부채 | 4,373,490 | - | - | - | 4,373,490 |
| 장기차입금 | - | 10,190,177 | 9,815,380 | 355,512 | 20,361,069 |
| 전환사채 | 9,872,540 | 9,369,875 | 85,020 | - | 19,327,435 |
| 사채 | 784,920 | 738,690 | 1,938,690 | - | 3,462,300 |
| 리스부채 | 66,810 | 20,610 | - | - | 87,420 |
| 기타유동금융부채 | 20,000 | - | - | - | 20,000 |
| 합계 | 28,955,969 | 20,319,352 | 11,839,090 | 355,512 | 61,469,923 |
4.2 자본위험관리
회사의 자본위험관리는 건전한 자본구조의 유지를 통한 주주이익의 극대화를 목적으로 하고 있으며, 최적 자본구조 달성을 위해 부채비율을 매월 모니터링하여 필요한 경우 적절한재무구조 개선방안을 실행하고 있습니다. 이 비율은 재무제표상 부채총계를 자본총계로 나누어 산출합니다.
당분기말과 전기말 현재 부채비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 부채 | 53,648,257 | 59,937,088 |
| 자본 | 35,155,480 | 37,197,880 |
| 부채비율 | 152.60% | 161.13% |
회사의 자본 관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본 비용을 절감하기 위해 최적의 자본 구조를 유지하는것입니다. 자본 구조를 유지 또는 조정하기 위해 회사는 주주에게 지급되는 배당을 조정하고, 부채 감소를 위한 신주 발행 및 자산 매각 등을 실시하고 있습니다.
당분기말와 전기말의 자본조달비율은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 총차입금(a) | 46,760,301 | 53,722,520 |
| 차감: 현금및현금성자산(b) | 2,734,318 | 8,451,665 |
| 순부채(c)=(a-b) | 44,025,983 | 45,270,855 |
| 자본총계(d) | 35,155,480 | 37,197,880 |
| 총자본(e)=(c+d) | 79,181,462 | 82,468,735 |
| 자본조달비율(f)=(c/e) | 55.60% | 54.89% |
5. 금융상품의 공정가치5.1 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치당분기말과 전기말 현재 금융상품의 종류별 장부금액 및 공정가치내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 금융자산 범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융자산 | 현금및현금성자산 | 2,734,318 | 2,734,318 | 8,451,665 | 8,451,665 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,592,413 | 9,592,413 | 9,065,583 | 9,065,583 | |
| 기타금융자산 | 3,610,800 | 3,610,800 | 3,826,651 | 3,826,651 | |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타금융자산 | 62,497 | 62,497 | 46,519 | 46,519 |
| 합계 | 16,000,028 | 16,000,028 | 21,390,418 | 21,390,418 |
| 금융부채 범주 | 계정명 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | ||
| 상각후원가측정 금융부채 | 매입채무및기타채무 | 3,656,224 | 3,656,224 | 2,764,243 | 2,764,243 |
| 단기차입금 | 10,869,255 | 10,869,255 | 10,647,995 | 10,647,995 | |
| 유동성장기부채 | 7,585,870 | 7,585,870 | 4,180,140 | 4,180,140 | |
| 장기차입금 | 12,808,960 | 12,808,960 | 19,491,920 | 19,491,920 | |
| 전환사채 | 13,414,108 | 13,414,108 | 16,829,145 | 16,829,145 | |
| 사채 | 2,082,108 | 2,082,108 | 2,573,320 | 2,573,320 | |
| 기타유동금융부채 | - | - | 20,000 | 20,000 | |
| 기타 금융부채 | 리스부채 | 75,531 | 75,531 | 87,420 | 87,420 |
| 합계 | 50,492,056 | 50,492,056 | 56,594,183 | 56,594,183 |
회사는 재무제표에 상각후원가로 인식되는 금융자산 및 금융부채의 장부금액은 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다.
5.2 금융상품 공정가치 서열 체계회사는 공정가치로 측정하는 금융상품에 대하여 공정가치 측정에 사용되는 투입변수에 따라 다음과 같은 공정가치 서열체계를 적용하였습니다.
| - | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의 (조정하지 않은) 공시가격 (수준 1) |
| - | 수준 1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수 (수준 2) |
| - | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수 (수준 3) |
공정가치로 측정되거나 공정가치가 공시되는 금융상품의 공정가치 서열 체계 구분은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 당분기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 62,497 | - | 62,497 |
| 전기말 | 수준1 | 수준2 | 수준3 | 합계 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | - | 46,519 | - | 46,519 |
5.3 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동
회사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간말에 인식합니다. 당분기 중 공정가치 서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
5.4 가치평가기법 및 투입변수회사는 공정가치 서열체계에서 수준2로 분류되는 공정가치에 대하여 다음의 가치평가기법과 투입변수를 사용하고 있습니다(단위:천원).
| 구분 | 공정가치 | 수준 | 가치평가기법 | 투입변수 | 투입변수 범위 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | |||||
| 저축성보험 | 62,497 | 2 | 운용사 고시기준가 | N/A | N/A |
6. 영업부문회사는 단일 영업부문으로 구성되어 있으며 기업 전체 수준 정보는 다음과 같습니다.6.1 총매출의 상세내역(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품판매 | 4,180,727 | 1,086,051 |
| 제품판매 | 19,557,675 | 24,266,903 |
| 합계 | 23,738,402 | 25,352,954 |
6.2 지역별 정보(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 대한민국 | 7,653,007 | 10,148,686 |
| 아프리카 | 3,156,767 | 1,409,278 |
| 유럽 | 3,728,635 | 4,334,466 |
| 아시아 | 2,618,483 | 4,729,279 |
| 북아메리카 | 1,503,128 | 1,153,787 |
| 기타 | 5,078,382 | 3,577,459 |
| 합계 | 23,738,402 | 25,352,954 |
6.3 외부고객으로부터의 수익에 대한 회사의 고객별 정보(단위:천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | |
| 주요고객 A사 | 2,517,522 | 10.61% | 1,842,853 | 7.27% |
| 주요고객 B사 | 5,071,637 | 21.36% | 3,564,296 | 14.06% |
| 주요고객 C사 | 294,689 | 1.24% | 2,839,331 | 11.20% |
| 기타고객(*) | 15,854,554 | 66.79% | 17,106,474 | 67.47% |
| 합계 | 23,738,402 | 100.00% | 25,352,954 | 100.00% |
(*) 단일 외부고객으로부터의 수익이 기업전체 수익의 10% 미만인 거래처들로 구성되어있습니다.
7. 범주별 금융상품7.1 당분기말과 전기말 현재 범주별 금융상품의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기말
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
| 유동항목 | |||
| 현금및현금성자산 | 2,734,318 | - | 2,734,318 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,592,413 | - | 9,592,413 |
| 기타금융자산 | 3,580,000 | - | 3,580,000 |
| 비유동항목 | |||
| 기타비유동금융자산 | 30,800 | 62,497 | 93,297 |
| 합계 | 15,937,531 | 62,497 | 16,000,028 |
(2) 전기말
| 재무상태표상 자산 | 상각후원가 금융자산 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
| 유동항목 | |||
| 현금및현금성자산 | 8,451,665 | - | 8,451,665 |
| 매출채권 및 기타채권 | 9,065,583 | - | 9,065,583 |
| 기타금융자산 | 3,012,370 | - | 3,012,370 |
| 비유동항목 | |||
| 기타비유동금융자산 | 814,281 | 46,519 | 860,800 |
| 합계 | 21,343,899 | 46,519 | 21,390,417 |
7.2 당분기말과 전기말 현재 금융부채의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 재무상태표상 부채 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타 금융부채 | 상각후원가로측정하는 금융부채 | 기타 금융부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 유동항목 | ||||
| 매입채무 및 기타채무 | 3,656,224 | - | 2,764,243 | - |
| 단기차입금 | 10,869,255 | - | 10,647,995 | - |
| 유동성장기부채 | 7,585,870 | - | 4,180,140 | - |
| 유동성리스부채 | - | 32,074 | - | 66,810 |
| 유동성전환사채 | 13,414,108 | - | 8,327,335 | - |
| 유동성사채 | 475,684 | - | 458,114 | - |
| 기타유동금융부채 | - | - | 20,000 | - |
| 비유동항목 | ||||
| 장기차입금 | 12,808,960 | - | 19,491,920 | - |
| 전환사채 | - | - | 8,501,810 | - |
| 리스부채 | - | 43,457 | - | 20,610 |
| 사채 | 1,606,424 | - | 2,115,206 | - |
| 합계 | 50,416,525 | 75,531 | 56,506,763 | 87,420 |
7.3 당분기와 전분기의 금융상품 범주별 손익은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기
| 관련 손익 | 상각후원가 금융자산 |
상각후원가 금융부채 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 179,457 | - | 739 | - | 180,196 |
| 대손상각비 | (413,495) | - | - | - | (413,495) |
| 금융자산처분손실 | (4,383) | - | - | - | (4,383) |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가손실 | - | - | (16,936) | - | (16,936) |
| 외환손익 | 146,281 | 20,802 | - | - | 167,083 |
| 사채상환손실 | - | - | - | - | - |
| 이자비용 | - | (2,407,801) | - | (2,169) | (2,409,970) |
| 합계 | (92,140) | (2,386,999) | (16,197) | (2,169) | (2,497,505) |
(2) 전분기
| 관련 손익 | 상각후원가 금융자산 |
상각후원가 금융부채 |
당기손익-공정가치측정 금융자산 | 기타금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 41,033 | - | 15,102 | - | 56,135 |
| 대손상각비 | (190,390) | - | - | - | (190,390) |
| 금융자산처분손실 | (76) | - | - | - | (76) |
| 기타금융자산손상차손 | (150,000) | - | - | - | (150,000) |
| 파생상품평가손실 | - | - | (360,260) | - | (360,260) |
| 당기손익-공정가치 측정금융자산 평가손실 | - | - | (23,426) | - | (23,426) |
| 외환손익 | 564,794 | (544,620) | - | - | 20,174 |
| 이자비용 | - | (1,967,666) | - | (3,606) | (1,971,272) |
| 합계 | 265,361 | (2,512,286) | (368,584) | (3,606) | (2,619,115) |
8. 현금및현금성자산8.1 당분기말과 전기말 현재 현금및현금성자산의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 요구불예금 | 2,734,318 | 8,451,665 |
8.2 당분기말과 전기말 현재 사용이 제한된 금융상품의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 사용제한금액 | 장부금액 | 사용제한금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 후순위유동화채권 | - | 150,000 | - | 150,000 |
(*) 전기 중 사모사채 발행으로 인하여 후순위유동화채권 150,000천원을 취득하였으나, 회수가능성을 고려하여 전액 손상차손을 인식하였습니다.
9. 매출채권 및 기타채권9.1 당분기말과 전기말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 매출채권 | 10,177,546 | 9,587,802 |
| 대손충당금 | (677,656) | (540,894) |
| 미수수익 | 90,772 | - |
| 미수금 | 1,751 | 18,675 |
| 합계 | 9,592,413 | 9,065,583 |
9.2 당분기와 전분기 중 매출채권 및 기타채권의 대손충당금 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초금액 | 540,894 | 495,354 |
| 설정 | 413,495 | 190,390 |
| 제각 | (276,733) | - |
| 기말금액 | 677,656 | 685,744 |
9.3 회사가 매출채권 및 기타채권과 관련하여 보유하고 있는 담보내역은 없습니다.
10. 재고자산10.1 당분기말과 전기말 현재 재고자산의 상세내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| 제품 | 16,978,917 | (1,845,568) | 15,133,349 | 18,746,258 | (2,054,770) | 16,691,488 |
| 재공품 | 4,204,414 | (66,815) | 4,137,600 | 4,687,682 | (115,047) | 4,572,635 |
| 원재료 | 1,191,306 | - | 1,191,306 | 2,149,303 | - | 2,149,303 |
| 저장품 | 166,762 | - | 166,762 | 275,500 | - | 275,500 |
| 미착품 | 629,079 | - | 629,079 | 535,867 | - | 535,867 |
| 상품 | 705,145 | - | 705,145 | 303,601 | - | 303,601 |
| 합계 | 23,875,623 | (1,912,383) | 21,963,241 | 26,698,212 | (2,169,817) | 24,528,394 |
10.2 당분기 비용에 가산된 재고자산평가손실환입 및 재고자산감모손실은 각각 257,435천원 및 14,867천원(전분기 재고자산평가손실 : 548,614천원)이며, 포괄손익계산서의 매출원가에 포함되어 있습니다.
11. 기타금융자산당분기말과 전기말 현재 기타금융자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가측정금융자산 | 3,000,000 | 10,500 | 3,003,370 | 7,987 |
| 임차보증금 | 410,000 | 20,000 | 9,000 | 805,724 |
| 당기손익공정가치측정금융자산(*1) | - | 62,497 | - | 46,519 |
| 기타보증금 | 170,000 | 300 | - | 570 |
| 후순위유동채권(*2) | - | - | - | - |
| 합 계 | 3,580,000 | 93,297 | 3,012,370 | 860,801 |
(*1) 저축성보험으로서 공정가치로 평가하고 있으며, 당분기에 인식한 당기손익-공정가치측정 금융자산평가손실은 16,936천원(전분기 당기손익-공정가치 측정 금융자산평가손실 : 23,426천원)입니다.(*2) 전기 중 사모사채 발행으로 인하여 후순위유동화채권 150,000천원을 취득하였으나, 회수가능성을 고려하여 전액 손상차손을 인식하였습니다. 12. 기타자산당분기말과 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급급 | 89,645 | - | 50,074 | - |
| 선급비용 | 178,425 | - | 137,575 | - |
| 합 계 | 268,069 | - | 187,649 | - |
13. 투자부동산13.1 당분기말과 전기말 현재 투자부동산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 취득원가 | 737,754 | 723,472 | 1,461,226 | 737,754 | 723,472 | 1,461,226 |
| 감가상각누계액 | - | (250,406) | (250,406) | - | (250,406) | (250,406) |
| 손상차손누계액 | - | (473,066) | (473,066) | - | (473,066) | (473,066) |
| 장부금액 | 737,754 | - | 737,754 | 737,754 | - | 737,754 |
13.2 당분기와 전분기 중 투자부동산의 변동 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
| 토지 | 건물 | 합계 | 토지 | 건물 | 합계 | |
| 기초 | 737,754 | - | 737,754 | 1,872,081 | 1,626,218 | 3,498,300 |
| 처분 | - | - | - | (1,160,801) | (1,589,487) | (2,750,288) |
| 감가상각 | - | - | - | - | (36,732) | (36,732) |
| 기말 | 737,754 | - | 737,754 | 711,280 | - | 711,280 |
13.3 당분기말 현재 투자부동산의 공정가치는 1,500,000천원이고, 우리은행에 2,400,000천원 한도로 담보제공되어있습니다. 14. 유형자산14.1 당분기말과 전기말 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기말
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 14,127,432 | - | - | 14,127,432 |
| 건축물 | 23,471,636 | (3,215,960) | - | 20,255,676 |
| 건물부속설비 | 1,370,633 | (537,738) | (334,670) | 498,225 |
| 차량운반구 | 434,682 | (398,849) | - | 35,834 |
| 비품 | 1,920,730 | (1,749,906) | (74,346) | 96,478 |
| 기계장치 | 28,424,273 | (15,700,434) | (996,985) | 11,726,854 |
| 공구와기구 | 2,017,781 | (1,584,942) | (45,294) | 387,545 |
| 사용권자산 | 131,765 | (56,234) | - | 75,531 |
| 건설중인자산 | 1,396,582 | - | - | 1,396,582 |
| 합계 | 73,295,514 | (23,244,063) | (1,451,295) | 48,600,157 |
(2) 전기말
| 구분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
| 토지 | 14,127,432 | - | - | 14,127,432 |
| 건축물 | 23,226,805 | (2,776,995) | - | 20,449,810 |
| 건물부속설비 | 1,278,763 | (513,432) | (334,670) | 430,661 |
| 차량운반구 | 511,762 | (461,592) | - | 50,170 |
| 비품 | 1,889,265 | (1,691,609) | (75,606) | 122,050 |
| 기계장치 | 28,442,205 | (14,250,710) | (1,004,623) | 13,186,872 |
| 공구와기구 | 2,000,236 | (1,362,018) | (45,295) | 592,923 |
| 사용권자산 | 230,076 | (128,668) | - | 101,408 |
| 합계 | 71,706,544 | (21,185,024) | (1,460,194) | 49,061,326 |
14.2 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).(1) 당분기
| 구 분 | 기초 순장부금액 | 취득 | 처분 | 감가상각비 | 손상 | 보고기간말 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,127,432 | - | - | - | - | 14,127,432 |
| 건축물 | 20,449,810 | 244,831 | - | (438,965) | - | 20,255,676 |
| 건물부속설비 | 430,660 | 97,800 | (4,027) | (26,208) | - | 498,225 |
| 차량운반구 | 50,170 | - | (2) | (14,334) | - | 35,834 |
| 비품 | 122,050 | 36,365 | (1,261) | (61,935) | 1,260 | 96,478 |
| 기계장치 | 13,186,872 | 292,637 | (89,464) | (1,670,828) | 7,638 | 11,726,854 |
| 공구와기구 | 592,924 | 32,370 | (2,352) | (235,397) | - | 387,545 |
| 건설중인자산 | - | 1,396,582 | - | - | - | 1,396,582 |
| 사용권자산 | 101,408 | 65,677 | (59,002) | (32,551) | - | 75,531 |
| 합계 | 49,061,326 | 2,166,261 | (156,109) | (2,480,218) | 8,898 | 48,600,158 |
(2) 전분기
| 구 분 | 기초 순장부금액 | 취득 | 처분 | 대체 | 감가상각비 | 보고기간말 금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 14,127,432 | 26,474 | - | - | - | 14,153,906 |
| 건축물 | 20,897,781 | 132,700 | - | - | (435,218) | 20,595,263 |
| 건물부속설비 | 424,732 | 37,550 | - | - | (23,521) | 438,761 |
| 차량운반구 | 56,294 | 13,000 | - | - | (14,126) | 55,168 |
| 비품 | 219,756 | 3,102 | - | - | (78,380) | 144,479 |
| 기계장치 | 14,846,977 | 892,137 | - | 27,068 | (1,924,534) | 13,841,648 |
| 공구와기구 | 848,739 | 66,550 | - | 9,500 | (256,760) | 668,029 |
| 건설중인자산 | 36,568 | 314,114 | - | (36,568) | - | 314,114 |
| 사용권자산 | 294,780 | 145,867 | (45,780) | - | (103,475) | 291,391 |
| 합계 | 51,753,060 | 1,631,493 | (45,780) | - | (2,836,014) | 50,502,759 |
14.3 감가상각비 중 2,309,611천원(전분기 : 2,599,083천원)은 매출원가, 170,608천원(전분기 : 273,663천원)은 판매비와 관리비에 포함되어있습니다.14.4 회사의 토지 및 건축물 중 일부는 금융기관차입금 및 여신약정과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석33 참조).14.5 회사소유의 유형자산과 관련하여 부보금액 39,035,913천원의 종합보험 등에 가입되어 있으며, 산업은행 등이 29,482,135천원의 질권을 설정하고 있습니다. 그리고 차량운반구에 대한 자동차손해배상 책임보험, 단기수출보험 등에 가입되어 있습니다. 15. 리스
15.1 당분기말과 전기말 현재 리스와 관련하여 재무상태표에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | - | 67,262 |
| 차량운반구 | 75,531 | 34,145 |
| 사용권자산 합계 | 75,531 | 101,408 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 32,074 | 66,809 |
| 비유동 | 43,457 | 20,610 |
| 리스부채 합계 | 75,531 | 87,420 |
15.2 당분기와 전분기 중 리스와 관련해서 손익계산서에 인식된 금액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 8,260 | 53,176 |
| 차량운반구 | 24,291 | 50,299 |
| 합 계 | 32,551 | 103,475 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) | 2,169 | 3,606 |
| 단기리스료(매출원가 및 관리비에 포함) | 19,240 | 8,910 |
| 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(관리비에 포함) | 7,524 | 4,912 |
당분기 중 리스의 총 현금유출은 60,849천원입니다.
16. 매입채무 및 기타채무, 기타유동금융부채당분기말과 전기말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매입채무 및 기타채무 | ||||
| 매입채무 | 1,886,091 | - | 977,658 | - |
| 미지급금 | 507,688 | - | 386,674 | - |
| 미지급비용 | 1,262,445 | - | 1,399,911 | - |
| 합계 | 3,656,224 | - | 2,764,243 | - |
| 기타유동금융부채 | ||||
| 임대보증금 | - | - | 20,000 | - |
17. 기타비금융부채당분기말과 전기말 현재 기타비금융부채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 예수금 | 64,682 | - | 71,989 | - |
| 부가세예수금 | - | - | 51,701 | - |
| 계약부채 | - | - | - | - |
| 선수금 | 300,000 | - | 348,100 | - |
| 이연수익(*) | 124,316 | 193,576 | 141,886 | 284,794 |
| 합계 | 488,998 | 193,576 | 613,676 | 284,794 |
(*) 전기중 발행한 사모사채와 관련하여 사채발행일 현재 회사의 신용등급을 고려한 이자율을 적용하여 할인한 사채의 공정가치와 사채발행가액의 차이는 보조금에 해당하는 바, 이를 이연수익으로 계상하고 사채 만기까지의 기간에 걸쳐 유효이자율법에 따라 상각하여이자비용에서 차감할 예정입니다.
18. 차입금18.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| 단기차입금 | 10,869,255 | - | 10,647,995 | - |
| 장기차입금 | 7,585,870 | 12,808,960 | 4,180,140 | 19,491,920 |
| 합계 | 18,455,125 | 12,808,960 | 14,828,135 | 19,491,920 |
18.2 당분기말과 전기말 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 내역 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
| 기업무역자금대출 | 경남은행 | 4.47% | 500,000 | 500,000 |
| 기업무역자금대출 | 경남은행 | 5.69% | 800,000 | 800,000 |
| 기업무역자금대출 | 우리은행 | 5.01%~5.55% | 2,930,000 | 3,075,000 |
| 기업무역자금대출 | 산업은행 | 5.4%~5.74% | 5,200,000 | 5,500,000 |
| USANCE | 산업은행 | 6.19%~6.55% | 1,049,709 | 569,915 |
| USANCE | 경남은행 | 8.01% | 389,546 | 203,081 |
| 합계 | 10,869,255 | 10,647,995 |
18.3 당분기말과 전기말 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 내역 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 시설자금대출 | 산업은행 | 4.08%~5.19% | 6,390,000 | 9,820,000 | 3,371,000 | 16,210,000 |
| 기업일반자금대출 | 경남은행 | 3.78%~4.78% | 723,750 | 1,000,000 | 482,500 | 1,482,500 |
| 시설자금대출 | 중소벤처기업진흥공단 | 2.58%~2.63% | 48,000 | 1,532,000 | - | 1,000,000 |
| 운영자금대출 | 중소벤처기업진흥공단 | 2.93%~3.05% | 424,120 | 456,960 | 326,640 | 799,420 |
| 합 계 | 7,585,870 | 12,808,960 | 4,180,140 | 19,491,920 |
19. 전환사채19.1 당분기말과 전기말 현재 전환사채의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동(*) | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환사채 | 13,900,000 | - | 8,110,000 | 10,000,000 |
| 전환권조정 | (928,978) | - | - | (1,805,790) |
| 사채상환할증금 | 443,086 | - | 217,334 | 307,601 |
| 합 계 | 13,414,108 | - | 8,327,334 | 8,501,810 |
(*) 사채에 내재된 조기상환청구권의 청구기간이 1년 이내로 도래함에 따라 유동부채로 분류하였습니다.
19.2 전환사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다(단위:천원,주).
| 구분 | 무기명식 이권무 무보증 사모 전환사채(2회차) | 무기명식 이권무 무보증 사모 전환사채(3회차) |
|---|---|---|
| 권면총액 | 17,500,000 | 10,000,000 |
| 발행가액(*) | 3,900,000 | 10,000,000 |
| 표면이율 | 1% | 2% |
| 만기이율 | 2% | 4% |
| 발행일 | 2021년 5월 18일 | 2023년 12월 15일 |
| 만기일 | 2026년 5월 18일 | 2026년 12월 15일 |
| 이자지급조건 | 매 3개월마다 지급 | 매 3개월마다 지급 |
| 원금상환방법 | 1) 만기상환 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 105.24478%에 해당하는 금액을 일시 상환2) 조기상환: 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터24개월이 되는 2023년 05월 18일 및 그로부터 매3개월이 되는 날 | 1) 만기상환 : 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 106.3412%에 해당하는 금액을 일시 상환2) 조기상환: 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터18개월이 되는 2025년 06월 15일 및 그로부터 매3개월이 되는 날 |
| 전환가액 | 1,478원 | 1,095원 |
| 발행가능주식수 | 2,638,700 | 9,132,420 |
| 전환청구기간 | 2022년 05월 18일 ~ 2026년 04월 18일 | 2024년 12월 15일 ~ 2026년 11월 15일 |
| 전환가액의 조정 | - 시가 하회 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 및 전환사채, 신주인수권부사채 발행- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합- 감자 및 주식병합 등- 시가하락 | - 시가 하회 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 및 전환사채, 신주인수권부사채 발행- 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합- 감자 및 주식병합 등- 시가하락- 시가상승(발행 당시 전환가액 이내) |
| 투자자의 조기상환청구권(Put Option) | 본 사채의 발행일로부터 24개월이 되는 2023년 05월 18일 및 그로부터 매 3개월이 되는 날 | 본 사채의 발행일로부터 18개월이 되는 2025년 06월 15일 및 그로부터 매 3개월이 되는 날 |
| 조기상환일이 발행일로부터 1년 미만인 경우 각 거래단위의전자등록금액 전액에 대해서만 조기상환을 청구할 수 있음. | 본 사채의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환할 것을 청구 할 수 있다. 이 경우 발행회사는 본 사채의 전자등록금액과 함께 전자등록금액에 대하여 조기상환지급일까지조기상환수익률 연 4%를 가산한 금액을 조기상환지급일에 지급하여야한다. | |
| 회사의 매도청구권(Call Option) | 인수인에게 본건 전환사채의 발행일로부터 12개월이 되는 날(2022년 05월 18일)을 시작으로 21개월이 되는 날(2023년02월 18일)까지 매 3개월에 해당되는 날 건 전환사채의 35%대하여 발행회사 또는 발행회사가 지정하는 제3자에게 아래의 조건에 따라 매도하도록 청구할 권리를 가짐 | - |
(*) 회사는 당기중 제2회차 전환사채와 관련하여 사채권자의 조기상환청구권 행사로 권면총액 1,710,000천원을 조기상환 하였으며, 사채권자와 협의하여 권면총액 2,500,000천원을 만기전 재매입 하였습니다.
19.3 회사는 전환가액 인하조건이 내재된 전환사채에 대해서는 금융감독원의 질의회신(회제이-00094)에 따라 발행시점의 전환권대가를 자본으로 분류하고, 최초 인식시점 이후의 공정가액 변동은 회계처리하지 아니하였습니다. 만일 동 질의회신의 내용에 대하여 한국채택국제회계기준 유권해석이 변경될 경우 전환권대가와 관련된 회계처리가 변경 될 수 있습니다.
19.4 전기 중 전환사채의 주요 발행조건 중 하나인 매도청구권(Call Opiton)의 행사기간이 종료되었습니다. 20. 사채20.1 당분기말과 전기말 현재 사모사채 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 사채 | 600,000 | 1,800,000 | 600,000 | 2,400,000 |
| 현재가치할인차금 | (124,316) | (193,576) | (141,886) | (284,794) |
| 합 계 | 475,684 | 1,606,424 | 458,114 | 2,115,206 |
20.2 사모사채의 주요 발행조건은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 무기명식 이권부 무보증 사모사채 |
|---|---|
| 발행일 | 2023년 6월 22일 |
| 만기일 | 2028년 6월 22일 |
| 액면금액 | 3,000,000 |
| 표시이자율 | 7.705% |
20.3 회사는 P-CBO(Primary Collateralized Bond Obligation)제도를 통해 사모사채를 발행하였으며, 발행조건에 따라 후순위유동화채권을 150,000천원에 매입하였으나, 전기 중 후순위유동화채권에 대해 회수가능성이 낮은 것으로 판단하여 전액 손상처리 하였습니다(주석 8 참조).
21. 순확정급여부채21.1 당분기말과 전기말 현재 순확정급여부채 금액의 산정내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 기금이 적립된 확정급여채무의 현재가치 | 2,234,956 | 2,290,097 |
| 사외적립자산의 공정가치 | (975,958) | (1,101,437) |
| 재무상태표상 부채 | 1,258,999 | 1,188,660 |
21.2 당분기와 전분기 중 당기손익에 반영된 금액의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 당기근무원가 | 301,887 | 292,813 |
| 순이자원가 | 32,986 | 23,145 |
| 종업원급여에 포함된 총 비용 | 334,873 | 315,958 |
22. 납입자본22.1 회사가 발행할 주식의 총수는 100,000,000주이며, 발행한 주식의 수 및 1주당 금액은보통주 45,460,231주 및 100원 입니다.22.2 당분기 및 전분기 중 납입자본의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:주,천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 45,460,231 | 4,546,023 | 19,688,324 | 43,540,425 | 4,354,043 | 15,861,630 |
| 전환사채의 전환 | - | - | - | 1,919,806 | 191,981 | 3,826,694 |
| 기말 | 45,460,231 | 4,546,023 | 19,688,324 | 45,460,231 | 4,546,023 | 19,688,324 |
23. 기타자본항목 및 기타포괄손익누계액23.1 당분기말과 전기말 현재 기타자본항목의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 자기주식(*1) | (18) | (18) |
| 전환권대가 | 2,144,784 | 2,144,784 |
| 주식매입선택권(*2) | 278,100 | 243,861 |
| 합계 | 2,422,865 | 2,388,626 |
(*1) 당분기말 현재 회사는 액면병합으로 발생한 단주를 자기주식으로 취득하여 보유하고있습니다.(*2) 회사는 전기 이전에 350,000주의 주식매입선택권을 부여하였고, 전기 중 50,000주의 주식매입선택권을 취소하였습니다(주석 25참조).23.2 당분기와 전분기 중 기타자본항목의 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 기초 | 2,388,626 | 1,651,801 |
| 주식매입선택권의 부여 | 34,239 | 86,359 |
| 전환사채의 전환 | - | (450,390) |
| 기말 | 2,422,865 | 1,287,771 |
23.3 당분기말과 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 순확정급여부채의 재측정요소 | 852,943 | 980,606 |
| 관련된 법인세 효과 | (178,265) | (204,947) |
| 합계 | 674,678 | 775,659 |
24. 이익잉여금당분기말과 전기말 현재 이익잉여금 구성내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
| 이익준비금(*) | 170,727 | 170,727 |
| 미처분이익잉여금 | 7,652,862 | 9,628,521 |
| 합계 | 7,823,589 | 9,799,248 |
(*) 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 25. 주식기준보상25.1 회사가 부여한 주식선택권의 주요 약정사항은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 | 2022년 3월 30일 |
| 부여수량 | 300,000주 |
| 행사가능기간 | 부여일(결의일)로부터 2년이상 재임 또는 재직한 날로부터 10년 이내 |
| 행사가격 | 1,785원 |
| 부여방법 | 신주교부 |
주식선택권을 부여하고 제공받는 용역의 공정가치는 이항모형으로 측정한 주식선택권의 공정가치에 기초하여 측정합니다.
25.2 회사가 부여한 주식선택권의 공정가치 등의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 부여일 공정가치(1주당) | 927원 |
| 기대행사기간 | 2024년 3월 30일부터2034년 3월 29일까지 |
| 무위험이자율 | 2.96% |
| 기초자산 가격변동성 | 29.94% |
25.3 당분기의 보상원가 및 잔여보상원가는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 금액 |
|---|---|
| 당분기 중 인식한 보상원가 | 34,239 |
| 당분기 이후 인식할 보상원가 | - |
26. 판매비와관리비 및 대손상각비당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 및 대손상각비의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 급여 | 344,072 | 1,101,512 | 409,201 | 1,238,696 |
| 퇴직급여 | 26,378 | 92,646 | 20,838 | 69,898 |
| 여비교통비 | 9,073 | 47,086 | 9,227 | 43,421 |
| 통신비 | 1,227 | 3,793 | 1,438 | 5,786 |
| 복리후생비 | 50,902 | 151,728 | 57,601 | 167,276 |
| 수도광열비 | 2,598 | 10,412 | 5,062 | 13,072 |
| 세금과공과 | 27,340 | 39,144 | 9,574 | 59,558 |
| 기업업무추진비 | 14,529 | 45,863 | 10,894 | 43,229 |
| 감가상각비 | 57,377 | 170,608 | 93,138 | 273,663 |
| 지급임차료 | 8,217 | 25,946 | 4,549 | 16,765 |
| 수선비 | - | 16,002 | - | 10,736 |
| 보험료 | 5,100 | 15,976 | 5,878 | 20,616 |
| 경상연구개발비 | 256,466 | 865,658 | 199,227 | 689,316 |
| 차량유지비 | 5,991 | 15,642 | 11,566 | 35,695 |
| 운반비 | 37,246 | 106,685 | 34,892 | 99,011 |
| 교육훈련비 | 230 | 230 | 530 | 850 |
| 포장비 | 2,246 | 144,977 | 49,703 | 237,362 |
| 소모품비 | 11,945 | 64,662 | 3,806 | 72,685 |
| 지급수수료 | 158,130 | 475,695 | 134,784 | 412,923 |
| 광고선전비 | - | 2,807 | - | 2,900 |
| 수출제비용 | 251,527 | 487,751 | 63,651 | 197,590 |
| 도서인쇄비 | 5,270 | 5,780 | 120 | 360 |
| 용역수수료 | 5,431 | 16,292 | 314,642 | 334,076 |
| 주식보상비용 | - | 34,239 | 35,000 | 86,359 |
| 대손상각비 | 291,224 | 413,495 | 168,099 | 190,390 |
| 합계 | 1,572,518 | 4,354,628 | 1,643,421 | 4,322,232 |
27. 비용의 성격별 분류당분기 및 전분기 중 발생한 매출원가 및 판매비와관리비(대손상각비 포함)를 성격별로 분류한 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 재고자산의 변동 | (700,784) | 2,455,595 | 407,695 | 1,278,582 |
| 재고자산의 매입 | 3,991,603 | 8,387,837 | 2,519,115 | 10,090,346 |
| 종업원급여 | 1,069,429 | 3,343,297 | 1,256,192 | 3,754,350 |
| 복리후생비 | 182,673 | 501,063 | 209,930 | 553,287 |
| 지급수수료 | 183,549 | 532,046 | 143,078 | 452,086 |
| 임차료 | 68,964 | 202,226 | 5,689 | 22,743 |
| 감가상각비 | 787,576 | 2,355,473 | 976,205 | 2,872,746 |
| 외주가공비 | - | 137,101 | - | - |
| 외주용역비 | - | - | 10,440 | 110,150 |
| 연구개발비 | 374,440 | 1,195,959 | 302,109 | 1,009,611 |
| 전력비 및 수도광열비 | 825,753 | 2,405,593 | 910,630 | 3,310,901 |
| 수선비 | 43,268 | 137,737 | 101,215 | 306,485 |
| 주식보상비용 | - | 34,239 | 35,000 | 86,359 |
| 기타 | 942,200 | 1,924,646 | 419,681 | 2,032,395 |
| 합계 | 7,768,671 | 23,612,810 | 7,296,977 | 25,880,040 |
28. 기타수익 및 기타비용당분기 및 전분기 중 기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 142,837 | 411,458 | 100,294 | 340,489 |
| 외화환산이익 | (173,940) | 135,829 | 132,425 | 217,557 |
| 유형자산처분이익 | 2,799 | 21,426 | 278,697 | 279,150 |
| 사용권자산처분이익 | - | 285 | 431 | 431 |
| 임대료수익 | - | 7,500 | 20,000 | 20,000 |
| 잡이익 | 2,742 | 9,395 | (22,627) | 11,382 |
| 기타수익 합계 | (25,562) | 585,892 | 509,220 | 869,010 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 119,333 | 205,507 | 97,511 | 330,102 |
| 와화환산손실 | 125,625 | 174,697 | 44,460 | 214,517 |
| 유형자산처분손실 | - | 23,827 | 419,487 | 419,487 |
| 잡손실 | 170 | 586 | 4,786 | 6,231 |
| 기타비용 합계 | 245,129 | 404,617 | 566,243 | 970,337 |
29. 금융수익 및 금융비용당분기 및 전분기 중 금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 41,419 | 180,196 | 35,963 | 56,136 |
| 외화환산이익 | (23,186) | - | 3,936 | 6,748 |
| 금융수익 합계 | 18,233 | 180,196 | 39,899 | 62,884 |
| 금융비용 | ||||
| 이자비용 | 787,051 | 2,409,971 | 536,778 | 1,971,272 |
| 외화환산손실 | - | - | (303) | - |
| 사채상환손실 | 2,957 | 4,749 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | - | - | 360,260 |
| 기타금융자산손상차손 | - | - | - | 150,000 |
| 금융자산처분손실 | 4,383 | 4,383 | 76 | 76 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산평가손실 | 2,442 | 16,936 | 7,669 | 23,426 |
| 금융비용 합계 | 796,832 | 2,436,039 | 544,220 | 2,505,033 |
30. 법인세비용법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균 연간 법인세율의 추정에기초하여 인식하였습니다. 추정연간 유효법인세율과 법정세율의 차이는 주로 이연법인세의 실현가능성 평가 및 예상 세액공제율이 변동한 것에 기인합니다.
31. 주당손익31.1 기본주당손익은 보통주당기순이익을 자기주식을 제외한 가중평균 유통보통주식수로나누어 산정하였으며, 당분기 및 전분기의 기본주당이익 산정내역은 다음과 같습니다(단위:원,주).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 | ||
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| 보통주 당기순이익(손실) | (744,412,854) | (1,975,658,430) | (877,122,683) | (3,209,232,613) |
| 가중평균유통보통주식수(*) | 45,460,228 | 45,460,228 | 45,460,228 | 44,701,230 |
| 기본주당이익(손실) | (16) | (43) | (18) | (71) |
(*) 가중평균유통보통주식수
| 구분 | 당분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 기간 | 일수 | 적수 | 유통보통주식수(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 45,460,231 | 1.1~9.30 | 274 | 12,456,103,294 | 45,460,231 |
| 기초자기주식 | (3) | 1.1~9.30 | 274 | (822) | (3) |
| 합계 | 45,460,228 | 12,456,102,472 | 45,460,228 |
| 구분 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식수(주) | 기간 | 일수 | 적수 | 유통보통주식수(주) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 43,540,425 | 1.1~9.30 | 273 | 11,886,536,025 | 43,540,425 |
| 기초자기주식 | (3) | 1.1~9.30 | 273 | (819) | (3) |
| 전환권행사 | 19,762 | 3.29~9.30 | 186 | 3,675,732 | 13,464 |
| 245,623 | 3.30~9.30 | 185 | 45,440,255 | 166,448 | |
| 169,395 | 4.3~9.30 | 181 | 30,660,495 | 112,310 | |
| 19,762 | 4.18~9.30 | 166 | 3,280,492 | 12,016 | |
| 880,850 | 4.19~9.30 | 165 | 145,340,250 | 532,382 | |
| 19,762 | 4.20~9.30 | 164 | 3,240,968 | 11,872 | |
| 564,652 | 5.3~9.30 | 151 | 85,262,452 | 312,317 | |
| 합계 | 45,460,228 | 12,203,435,850 | 44,701,230 |
31.2 희석주당손익은 모든 희석성 잠재적보통주가 보통주로 전환된다고 가정하여 조정한 가중평균 유통보통주식수를 적용하여 산정하고 있습니다. 회사가 보유하고 있는 희석성 잠재적보통주로는 전기이전에 발행한 주식매수선택권 및 전기이전에 발행한 전환사채가 있습니다. 당분기와 전분기 중 주식매수선택권 및 전환사채의 희석효과가 발생하지 않았으므로 당분기와 전분기의 희석주당순이익은 기본주당순이익과 동일합니다.
31.3 당분기 중에는 희석주당순이익을 계산할 때 고려하지 않았지만 향후 희석효과가 발생할 가능성이 있는 잠재적보통주의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 발행될 보통주식수 | 행사기간 |
| 2회차 전환사채 | 2,638,700주 | 2022.05.18 ~ 2026.04.18 |
| 3회차 전환사채 | 9,132,420주 | 2024.12.15 ~ 2026.11.15 |
| 주식선택권 | 300,000주 | 2024.03.30 ~ 2034.03.29 |
32. 현금흐름표당분기 및 전분기의 현금의 유입ㆍ유출이 없는 거래 중 주요 비현금 투자활동거래와 비현금 재무활동거래는 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 증감 | 65,677 | 4,244,318 |
| 장기차입금의 유동성 대체 | 7,262,960 | - |
| 리스부채의 유동성 대체 | 28,392 | 41,899 |
| 이연수익의 유동성대체 | 58,838 | - |
| 유형자산 취득 관련 미지급금의 증감 | 23,650 | - |
| 건설중인자산의 본계정 대체 | - | 36,568 |
| 사채의 전환권 행사 | - | 3,400,000 |
| 사모사채의 유동성대체 | 600,000 | 600,000 |
| 전환사채의 유동성대체 | 9,073,470 | - |
| 이연수익의 인식 | 76,408 | 503,675 |
33. 우발상황 및 약정사항33.1 당분기말 현재 회사가 맺고 있는 주요 약정사항은 다음과 같습니다(단위:USD,천원).
| 약정내용 | 금융기관 | 약정한도액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 무역어음대출 | 기업은행 | 3,000,000 | - |
| 무역어음대출 | 800,000 | - | |
| 일람불수입신용장 | USD 1,500,000 | - | |
| 무역금융대출 | 경남은행 | 500,000 | 500,000 |
| 운영자금대출 | 800,000 | 800,000 | |
| 운영자금대출 | 1,000,000 | 1,000,000 | |
| 운영자금대출 | 723,750 | 723,750 | |
| 무역금융대출 | 700,000 | - | |
| 일람불수입신용장 | USD 600,000 | USD 295,200 | |
| 운영자금대출 | 산업은행 | 4,000,000 | 4,000,000 |
| 운영자금대출 | 1,200,000 | 1,200,000 | |
| 시설자금대출 | 16,210,000 | 16,210,000 | |
| 일람불수입신용장 | USD 2,500,000 | USD 795,475 | |
| 수입신용장발행대출(*) | USD 432,390 | ||
| 운영자금대출 | 우리은행 | 1,940,000 | 1,940,000 |
| 운영자금대출 | 990,000 | 990,000 | |
| 시설자금대출 | 중소벤처기업공단 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 운영자금대출 | 381,080 | 381,080 | |
| 운영자금대출 | 500,000 | 500,000 | |
| 시설자금대출 | 1,870,000 | 580,000 | |
| 합계 | 외화 | USD 4,600,000 | USD 1,523,065 |
| 원화 | 35,614,830 | 29,824,830 |
(*) 산업은행 수입신용장 USD 432,390은 은행이 지급보증한 L/C 개설금액으로 보고기간말 인수되지 않은 금액으로 단기차입금으로 미계상되었으며, 그 중 USD 295,200은 보고기간 후 인수 완료되어 단기차입금으로 계상되었습니다.
33.2 당분기말 현재 타인으로부터 제공받고 있는 지급보증의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 제공자 | 보증 등의 내용 | 제공처 | 보증 또는 담보 금액 |
|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 인허가보증보험 | 한국산업인력공단 | 84,400 |
| 서울보증보험 | 지급보증보험 | 경남에너지 외 | 331,369 |
| 서울보증보험 | 물품대금보증보험 | 구매거래처 | 200,000 |
| 기술보증기금 | 대출보증 | 경남은행 | 720,000 |
| 산업은행 | 외화수입신용장발행 | 구매거래처 | 1,049,709 |
| 한국무역보험공사 | 수출신용보증(*) | 구매거래처 | 450,000 |
| 대출보증(*) |
(*) 상기 보증과 관련하여 지배기업으로부터 연대보증을 제공받고 있었으나, 당분기중 연대보증 해제되었습니다(주석34 참조)
33.3 계류 중인 소송사건당분기 말 현재 회사가 원고로 제소한 소송사건은 없으며, 회사가 피고로 피소되어 계류중인 소송사건이 국내 2건 및 해외에 1건 존재합니다. 해외 피소건은 회사의 제품을 구매하여최종 수요처에 판매하는 회사의 거래처와 최종 수요처간 시작된 소송이며, 2019년 12월 27일 기존 2차 변경 소장의 청구원인인 "제조물책임" 이외에 법원에서 이미 기각한 바 있는"소비자사기", "사기" 및 "공모" 등을 청구원인으로 재차 포함하여 3차 변경 소장을 제출하였습니다. 원고는 3차 변경 소장에서 "제조물책임"과 관련하여 미화 1,440만 달러를, "소비자사기"와 관련하여 원고가 경제적 손해금액으로 추산한 미화 378만 달러의 3배에 상당하는 금액을 각각 청구하고 있습니다. 국내 피소건은 회사를 대상으로 손해배상과 관련하여 소송가액 1,000백만원으로 피소된 사건과 소송가액 없이 증서진부확인과 관련하여 피소된 사건이 있습니다.
회사의 경영진은 상기의 소송결과에 대한 합리적인 예측의 불확실성이 존재하나 현재까지입수한 정보를 바탕으로 법률수수료 등 제반 비용을 포함한 최선의 추정금액으로 설정하였으며, 당분기와 전기의 소송충당부채 변동내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
(1) 당분기
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 1,255,777 | - | 41,149 | 1,214,628 |
(2) 전기
| 구분 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| 소송충당부채 | 673,633 | 1,000,000 | 417,856 | 1,255,777 |
33.4 당분기말 현재 차입금 및 은행여신약정과 관련하여 회사가 담보로 제공한 자산의 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 담보제공자산 | 장부금액(*) | 채권최고액 | 담보제공처 |
| 토지,건물투자부동산기계장치 | 3,653,311 | 4,030,000 | 기업은행 |
| 5,034,371 | 4,503,120 | 경남은행 | |
| 25,939,445 | 40,800,000 | 산업은행 | |
| 10,817,122 | 3,440,000 | 중소벤처기업진흥공단 | |
| 732,452 | 2,400,000 | 우리은행 | |
| 합계 | 46,176,701 | 55,173,120 |
(*) 상기 장부금액은 담보제공처별로 중복되는 담보물이 포함되어있습니다.
34. 특수관계자와의 거래34.1 당분기말 및 전기말의 특수관계자 범위는 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 비고 |
| 최상위지배기업 | (주)이앤에프프라이빗에퀴티 | (주)이앤에프프라이빗에퀴티 | |
| 차상위지배기업 | 이앤에프마블 사모투자합자회사 | 이앤에프마블 사모투자합자회사 | 지분율 100% |
| 지배기업 | 이앤에프마블홀딩스(주) | 이앤에프마블홀딩스(주) | 지분율 42.02% |
| 기타특수관계자 | 이누즈(주), (주)탑머티리얼즈 등 | 이누스(주) 등 |
34.2 당분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 다음과 같으며, 전분기 중 특수관계자와의 주요 거래내역은 없습니다(단위:천원).
| 구분 | 회사명 | 당분기 | |
|---|---|---|---|
| 자산취득 | 매출 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | (주)탑머티리얼즈 | 10,000 | - |
| 기타특수관계자 | 이누스(주) | - | 37,500 |
34.3 당분기말과 전기말 현재 특수관계자에 대한 채권 및 채무의 잔액은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 회사명 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 매출채권 | 매출채권 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 기타특수관계자 | 이누스(주) | 41,250 | 70,400 |
34.4 당분기말과 전기말 현재 특수관계자로부터 제공받고 있는 지급보증 내역은 다음과 같습니다(단위:천원).
| 구분 | 제공처 | 보증 등의 내용 | 제공자 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업 | 한국무역보험공사 | 수출신용보증 | 이앤에프마블홀딩스(주) | - | 450,000 |
(*)상기 지급보증과 관련하여 지배기업으로부터 연대보증을 제공받고 있었으나, 당분기중 연대보증 해제되었습니다.
34.5 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같으며, 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영 ㆍ통제에 주요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 사외이사를 포함하였습니다(단위:천원).
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
| 급여 | 434,045 | 602,902 |
| 퇴직급여 | 38,992 | 57,335 |
| 주식보상비용 | 34,239 | 86,359 |
| 합계 | 507,276 | 746,596 |
35. 보고기간 후 사건 35.1 2024년 10월 21일 회사가 발행한 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 권면총액 2,400백만원을 사채권자와 협의 후 만기전 재매입하였습니다.35.2 보고기간말 산업은행이 지급보증한 L/C 중 USD 432,390은 보고기간 후 인수되어 각 인수일자에 단기차입금으로 계상하였습니다.35.3 보고기간 후 원재료 매입과 관련하여 총액 USD 696,400, 6건의 L/C를 산업은행에서 개설했습니다.35.4 보고기간 후 중소벤처기업진흥공단으로부터 시설자금으로 1,170백만원을 연2.63%의 금리로 2024년 10월 25일 차입하였으며, 본 차입금의 만기는 2034년 8월 7일 입니다.
6. 배당에 관한 사항
가. 주요배당지표
해당사항 없음
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
2015년 05월 27일-보통주250,0001001,0002015년 08월 01일유상증자(일반공모)보통주3,050,0001002,0002016년 07월 04일-보통주34,259,657100-2016년 11월 16일전환권행사보통주650,0001001,0002017년 12월 13일주식매수선택권행사보통주974,2581006402018년 12월 13일주식매수선택권행사보통주599,5451006402019년 04월 25일주식매수선택권행사보통주374,7151006402022년 06월 10일전환권행사보통주282,3261001,7712022년 07월 13일전환권행사보통주 220,2141001,7712022년 08월 19일전환권행사보통주 714,2841001,7712022년 08월 26일전환권행사보통주169,3951001,7712022년 08월 29일전환권행사보통주 846,9791001,7712022년 08월 30일전환권행사보통주 375,4841001,7712022년 10월 19일전환권행사보통주169,3951001,7712022년 11월 21일전환권행사보통주604,1731001,7712023년 03월 29일전환권행사보통주19,7621001,7712023년 03월 30일전환권행사보통주245,6231001,7712023년 04월 03일전환권행사보통주169,3951001,7712023년 04월 18일전환권행사보통주19,7621001,7712023년 04월 19일전환권행사보통주880,8501001,7712023년 04월 20일전환권행사보통주19,7621001,7712023년 05월 03일전환권행사보통주564,6521001,771
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 설립자본금 |
| 일반공모(코스닥시장 상장 공모) |
| 합병신주(*주1) |
| 전환권행사 |
| 주식매수선택권 행사 |
| 주식매수선택권 행사 |
| 주식매수선택권 행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
| 전환권행사 |
(*주1) 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사와 합병됨에 따라 기존 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사의 주식수 3,300,000주와 미래에셋제4호기업인수목적 주식회사의 기명식 보통주식 1주당1:214.1228585로 산출된 합병신주 34,259,657주를 발행하였습니다.
나. 미상환 전환사채 발행현황
- 미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주)
| (기준일 : | ) |
제 2회사모전환사채(*1)22021년 05월 18일2026년 05월 18일17,500주식회사 쎄노텍 보통주
2022년 05월 18일~
2026년 04월 18일
1001,4783,9002,638,700-제 3회사모전환사채(*2)32023년 12월 15일2026년 12월 15일10,000주식회사 쎄노텍 보통주2024년 12월 15일~2026년 11월 15일1001,09510,0009,132,420-27,500---13,90011,771,120-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
(*1) XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 참조
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
다. 채무증권 발행실적
- 채무증권 발행실적 -(단위 : 원, %)
| (기준일 : | ) |
-------------------------
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
마. 기업어음증권 미상환 잔액
- 기업어음증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
바. 단기사채 미상환 잔액
- 단기사채 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
사. 회사채 미상환 잔액
- 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
--------600,000600,000600,000600,000---2,400,000600,000600,000600,000600,000---2,400,000
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
아. 신종자본증권 미상환 잔액
- 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
자. 조건부자본증권 미상환 잔액
- 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채제2회2021년 05월 18일시설자금 및 운영자금12,000시설자금 및 운영자금12,000-
전환사채
제2회2021년 05월 18일채무상환자금5,500채무상환자금5,500-전환사채제3회2023년 12월 15일운영자금10,000채무상환자금 및 운영자금7,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 미사용자금의 운용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
예ㆍ적금
정기예금
3,0002024년 01월 ~ 2024년 10월2024.01.03~2024.10.033,000
| 종류 | 운용상품명 | 운용금액 | 계약기간 | 실투자기간 |
|---|---|---|---|---|
| 계 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 재무제표 재작성 등 유의사항(1) 재무제표 재작성보고서 제출 기준일 현재 해당사항이 없습니다.(2) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 사항미래에셋제4호기업인수목적(주)와 합병1) 시기 및 대상회사(거래상대방)-합병계약 체결: 2015년 12월 21일-합병기일: 2016년 07월 04일- 대상회사: 합병회사: 미래에셋제4호기업인주목적(주) 피합회사: (주)쎄노텍2) 주요내용 및 재무제표에 미치는 영향미래에셋제4호기업인수목적주)와 (주)쎄노텍의 합병은 형식적으로는 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 존속법인이 되고 (주)쎄노텍은 소멸법인이 되나, 실질적으로는 (주)쎄노텍이 사업의 계속성을 유지한 채 코스닥시장에 상장하였습니다.합병법인이 피합병법인을 합병함에 있어서 합병비율의 기준이 되는 양 합병당사회사의 주당평가액은 합병법인과 피합병법인이 각각 2,043원(주당 액면가액 100원)과 437,453원(주당액면가액 5,000원)으로 평가되었으며, 이에 따라 합병 당사회사의 합병비율은 1:214.1228585로 평가되었습니다.(주)쎄노텍은 미래에셋제4호기업인수목적(주)와의 합병을 통해 자기자본을 확충하고이를 투자재원으로 활용함으로써 설비투자를 확대하고, 연구개발 가속화 및 해외 고객 확대를 통해 사업 성장을 이룰 수 있을 것으로 예상됩니다.3) 관련공시서류를 제출한 경우 제출일자.(3) 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.(4) 기타 재무제표 이용에 유의해야 할 사항보고서 제출 기준일 현재 해당사항 없습니다.
나. 대손충당금 설정 현황(1) 최근 2사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정 내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금 설정률 |
| 제10기 당분기 | 매출채권 | 10,177,546 | 677,656 | 6.7% |
| 미수금 | 1,751 | - | - | |
| 미수수익 | 90,772 | - | - | |
| 합계 | 10,270,069 | 677,656 | 6.7% | |
| 제9기 | 매출채권 | 9,587,802 | 540,894 | 5.6% |
| 미수금 | 18,675 | - | - | |
| 미수수익 | - | - | - | |
| 합계 | 9,606,477 | 540,894 | 5.6% |
(2) 대손충당금 변동 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 제10기 당분기 | 제9기 |
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 540,894 | 495,354 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | (276,733) | - |
| ① 대손처리액(상각채권액) | - | - |
| ② 상각채권회수액 | - | - |
| ③ 제각금액 | 276,733 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | 413,495 | 45,541 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액합계 | 677,656 | 540,894 |
(3) 매출채권관련 대손충당금 설정 방침대손충당금은 재무상태일 현재 매출채권잔액의 회수가능성에 대한 개별분석 및 과거의 대손경험율을 토대로 하여 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다.(4) 당해 사업연도 분기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 6월이하 | 6월초과1년이하 | 1년초과 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 8,880,145 | 268,760 | 1,028,641 | 10,177,546 |
| 특수관계자 | - | - | - | - | |
| 계 | 8,880,145 | 268,760 | 1,028,641 | 10,177,546 | |
| 구성비율 | 87.25% | 2.64% | 10.11% | 100.00% |
다. 재고자산 현황 등(1) 최근 2사업연도의 재고자산의 보유현황
(단위 : 천원)
| 구분 | 계정과목 | 제10기 당분기 | 제9기 | 비고 |
| 총 계 | 제품 | 16,978,917 | 18,746,258 | - |
| 재공품 | 4,204,414 | 4,687,682 | - | |
| 원재료 | 1,191,306 | 2,149,303 | - | |
| 미착품 | 629,079 | 535,867 | - | |
| 상품 | 705,145 | 303,601 | - | |
| 저장품 | 166,762 | 275,500 | - | |
| 평가충당금 | (1,912,383) | (2,169,817) | - | |
| 소 계 | 21,963,241 | 24,528,394 | - | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산합계÷기말자산총계×100] | 24.7% | 25.3% | - | |
| 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] | 1.10 | 1.04 | - |
(2) 재고자산의 실사내용1) 실사일시: 2023년12월29일- 회사는 2023사업년도 재무제표를 작성함에 있어서 2023년말 장부상 재고 실사 당일의 재고수량은 전기말 장부상 재고자산 수량과 일치하고 있습니다.2) 재고실사시 전문가의 참여 또는 감사인의 입회여부 등- 각 공장별 담당자, 검수자 입회 재고조사를 실시, 외부감사인이 입회하였습니다.
라. 금융상품 공정가치 평가 내역
(1) 금융상품의 공정가치평가 방법[금융자산]
(분류)
회사는 다음의 측정 범주로 금융자산을 분류합니다.
- 당기손익-공정가치 측정 금융자산
- 기타포괄손익-공정가치 금융자산
- 상각후원가 측정 금융자산
금융자산은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상 현금흐름 특성에근거하여 분류합니다.
공정가치로 측정하는 금융자산의 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 채무상품에 대한 투자는 해당 자산을 보유하는 사업모형에 따라 그 평가손익을 당기손익 또는 기타포괄손익으로 인식합니다. 연결회사는 금융자산을 관리하는 사업모형을 변경하는 경우에만 채무상품을 재분류합니다.
단기매매항목이 아닌 지분상품에 대한 투자는 최초 인식시점에 후속적인 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 지정하는 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 지정되지 않은 지분상품에 대한 투자의 공정가치 변동은 당기손익으로 인식합니다.
(측정)
회사는 최초 인식시점에 금융자산을 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치 측정금융자산이 아닌 경우에 해당 금융자산의 취득과 직접 관련되는 거래원가는 공정가치에 가산합니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산의 거래원가는 당기손익으로 비용처리합니다.
내재파생상품을 포함하는 복합계약은 계약상 현금흐름이 원금과 이자로만 구성되어 있는지를 결정할 때 해당 복합계약 전체를 고려합니다.
1) 채무상품
금융자산의 후속적인 측정은 금융자산의 관리를 위한 사업모형과 금융자산의 계약상현금흐름 특성에 근거합니다. 회사는 채무상품을 다음의 세 범주로 분류합니다 .① 상각후원가 측정 금융자산계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 자산은 상각후원가로 측정합니다. 상각후원가로 측정하는 금융자산으로서 위험회피관계의 적용 대상이 아닌 금융자산의 손익은 해당 금융자산을 제거하거나 손상할 때 당기손익으로 인식합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익'에 포함됩니다.
② 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산
계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, 계약상 현금흐름이 원리금만으로 구성되어 있는 금융자산은 기타포괄손익-공정가치로 측정합니다. 손상차손(환입)과 이자수익 및 외환손익을 제외하고는, 공정가치로 측정하는 금융자산의 평가손익은 기타포괄손익으로 인식합니다. 금융자산을 제거할 때에는 인식한 기타포괄손익누계액을 자본에서 당기손익으로 재분류합니다. 유효이자율법에 따라 인식하는 금융자산의 이자수익은 '금융수익 '에 포함됩니다. 외환손익은 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시하고 손상차손은 '기타 비용'으로 표시합니다.
③ 당기손익-공정가치 측정 금융자산상각후원가 측정이나 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산이 아닌 채무상품은 당기손익-공정가치로 측정됩니다. 위험회피관계가 적용되지 않는 당기손익-공정가치 측정 채무상품의 손익은 당기손익으로 인식하고 발생한 기간에 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다.
2) 지분상품
회사는 모든 지분상품에 대한 투자를 후속적으로 공정가치로 측정합니다. 공정가치 변동을 기타포괄손익으로 표시할 것을 선택한 장기적 투자목적 또는 전략적 투자목적의 지분상품에 대해 기타포괄손익으로 인식한 금액은 해당 지분상품을 제거할 때에도 당기손익으로 재분류하지 않습니다. 이러한 지분상품에 대한 배당수익은 회사가 배당을 받을 권리가 확정된 때 '금융수익'으로 당기손익으로 인식합니다.
당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 공정가치 변동은 손익계산서에 '기타수익 또는 기타비용'으로 표시합니다. 기타포괄손익 -공정가치로 측정하는 지분상품에대한 손상차손(환입)은 별도로 구분하여 인식하지 않습니다.
(손상)
회사는 미래전망정보에 근거하여 상각후원가로 측정하거나 기타포괄손익-공정가치로 측정하는 채무상품에 대한 기대신용손실을 평가합니다. 손상 방식은 신용위험의 유의적인 증가 여부에 따라 결정됩니다. 단, 매출채권 및 리스채권에 대해 회사는 채권의 최초 인식시점부터 전체기간 기대신용손실을 인식하는 간편법을 적용합니다.
(인식과 제거) 금융자산의 정형화된 매입 또는 매도는 매매일에 인식하거나 제거합니다. 금융자산은 현금흐름에 대한 계약상 권리가 소멸하거나 금융자산을 양도하고 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 이전한 경우에 제거됩니다.
회사가 금융자산을 양도한 경우라도 채무자의 채무불이행시의 소구권 등으로 양도한금융자산의 소유에 따른 위험과 보상의 대부분을 회사가 보유하는 경우에는 이를 제거하지 않고 그 양도자산 전체를 계속하여 인식하되, 수취한 대가를 금융부채로인식합니다. 해당 금융부채는 재무상태표에 "차입금"으로 분류하고 있습니다.
(금융상품의 상계) 금융자산과 부채는 인식한 자산과 부채에 대해 법적으로 집행가능한 상계권리를 현재 보유하고 있고, 순액으로 결제하거나 자산을 실현하는 동시에 부채를 결제할 의도를 가지고 있을 때 상계하여 재무상태표에 순액으로 표시합니다. 법적으로 집행가능한 상계권리는 미래사건에 좌우되지 않으며, 정상적인 사업과정의 경우와 채무불이행의 경우 및 지급불능이나 파산의 경우에도 집행가능한 것을 의미합니다.
[금융부채]
(분류 및 측정)
회사의 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매목적의 금융상품입니다. 주로 단기간 내에 재매입할 목적으로 부담하는 금융부채는 단기매매금융부채로 분류됩니다. 또한, 위험회피회계의 수단으로 지정되지 않은 파생상품이나 금융상품으로부터 분리된 내재파생상품도 단기매매금융부채로 분류됩니다.
당기손익-공정가치 측정 금융부채, 금융보증계약, 금융자산의 양도가 제거조건을 충족하지 못하는 경우에 발생하는 금융부채를 제외한 모든 비파생금융부채는 상각후원가로 측정하는 금융부채로 분류되고 있으며, 재무상태표 상 "매입채무", "차입금" 및 "기타금융부채" 등으로 표시됩니다.
특정일에 의무적으로 상환해야 하는 우선주는 부채로 분류됩니다. 이러한 우선주에 대한 유효이자율법에 따른 이자비용은 다른 금융부채에서 인식한 이자비용과 함께 손익계산서 상 "금융원가"로 인식됩니다.
(제거) 금융부채는 계약상 의무가 이행, 취소 또는 만료되어 소멸되거나 기존 금융부채의 조건이 실질적으로 변경된 경우에 재무상태표에서 제거됩니다. 소멸하거나 제3자에게 양도한 금융부채의 장부금액과 지급한 대가(양도한 비현금자산이나 부담한 부채를 포함)의 차액은 당기손익으로 인식합니다.
[파생상품]
파생상품은 파생상품 계약 체결 시점에 공정가치로 최초 인식되며 이후 공정가치로 재측정됩니다. 위험회피회계의 적용 요건을 충족하지 않는 파생상품의 공정가치변동은 거래의 성격에 따라 '기타영업외수익(비용)' 또는 '금융수익(비용)'으로 손익계산서에 인식됩니다.
(2) 범주별 금융상품 내역
회사의 금융상품 공정가치 평가절차, 평가기법 및 가정에 대해서는 본 사업보고서 Ⅲ. 재무에 관한 사항 5. 재무제표 주석을 참고하시기 바랍니다.
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
※ 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분,반기보고서 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견은 기재하지 않습니다.
V. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견
제10기(당기)선일회계법인---제9기(전기)선일회계법인적정없음매출수익 인식제8기(전전기)선일회계법인적정없음매출수익 인식
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
나. 감사용역 체결현황
제10기(당기)선일회계법인반기, 기말 개별재무제표에 대한 감사155,000,000127077,500,000725제9기(전기)선일회계법인반기, 기말 개별재무제표에 대한 감사155,000,0001270155,000,0001,220제8기(전전기)선일회계법인반기, 기말 개별재무제표에 대한 감사155,000,0001270155,000,0001,084
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | | 실제수행내역 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황
제10기(당기)----------제9기(전기)2023.11.29세무조정업무2023.11.29~2024.03.317,000,000------제8기(전전기)2022.11.30세무조정업무2022.11.30~2023.03.317,000,000------
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
라. 회계감사인의 변경당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제 11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거 금융감독원으로부터 선일회계법인이 지정감사인으로 선임되었습니다.(지정사업연도:2022.1.1~2024.12.31)
마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과
12023년 10월 27일회사측 : 대표이사, 재무담당임원 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획, 중간감사 수행결과22024년 02월 02일회사측 : 대표이사, 재무담당임원 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 2인대면회의핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획, 기말감사 수행결과32024년 07월 26일회사측 : 대표이사, 재무담당임원 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면회의감사계획, 경영진 및 감사인의 책임,감사인의 독립성 및 반기검토 커뮤니케이션42024년 10월 25일회사측 : 대표이사, 재무담당임원 등 3인감사인측 : 업무수행이사, 담당회계사 등 4인대면회의핵심감사사항 선정 및 감사절차 계획, 중간감사 수행결과
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제[감사위원회가 내부통제의 유효성에 대해 감사한 결과]
| 사업연도 | 감사위원회의 의견 | 지적사항 |
| 제10기(당기) | - | - |
| 제9기(전기) | 본 감사위원회의 의견으로는 2023년 12월 31일 종료되는 회계연도의 주식회사 쎄노텍의 내부감시장치는 효율적으로 가동되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
| 제8기(전전기) | 본 감사위원회의 의견으로는 2022년 12월 31일 종료되는 회계연도의 주식회사 쎄노텍의 내부감시장치는 효율적으로 가동되고 있습니다. | 해당사항 없음 |
나. 내부회계관리제도
[회계감사인의 내부회계관리제도 검토의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
| 제10기(당기) | 선일회계법인 | - | - |
| 제9기(전기) | 선일회계법인 | 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제8기(전전기) | 선일회계법인 | 상기 경영진의 운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준 제 5장 "중소기업에 대한적용"의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회의 구성 개요
분기보고서 제출일 현재 당사의 이사회는 사내이사 4인, 사외이사 2명으로 구성되어 있습니다. 각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 - 1. 임원 및 직원의 현황'을 참조하시기 바랍니다.
나. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
621-1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
(주) 2024년 03월 26일 정기주주총회에서 사외이사 윤상돈이 중도퇴임하고 사외이사 이완구 신규선임됨. 다. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 성명 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이승호(출석율:100%) | 이주성(허명구)(출석율:100%) | 임태호(출석율:100%) | 강재훈(출석율:100%) | 장승재(출석율:83%) | 이완구(윤상돈)(출석율:100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬성여부 | |||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2024-01 | 2024.02.08 | 제1호의안: 내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 제2호의안: 2023년 재무제표 결산보고의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | ||
| 2024-02 | 2024.03.04 | 제9기 정기주주총회 소집결의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-03 | 2024.03.04 | 신규 시설투자 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-04 | 2024.03.26 | 제1호 의안: 대표이사 선임의 건제2호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | - | 찬성 |
| 2024-05 | 2024.04.11 | 한국산업은행 산업운용자금대출 및 외국환 기한부 수입신용장 연장의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-06 | 2024.04.29 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
| 2024-07 | 2024.07.29 | 중소벤처기업진흥공단 시설자금 차입에 관한 결정의 건 | 가결 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 | 찬성 |
라. 이사회 내 위원회당사는 이사회 내 감사위원회가 구성되어 있습니다. 마. 이사의 독립성이사회는 회사의 전반적인 경영 주요정책을 결정하며, 이사 후보는 이사회에서 추천으로 인적사항에 관해서는 주총 전 공시하고 주주총회의 승인을 통해 선임됩니다. 당사의 이사회는 6명에 대한 각각의 추천인 및 선임배경 등은 다음과 같습니다.
| 직위 | 성명 | 임기(연임횟수) | 선임배경 | 추천인 | 활동분야(담당업무) | 회사와의 거래 | 최대주주 또는 주요주주와의 관계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 대표이사 | 이승호 | '17.09~25.03(2회) | 풍부한 실무 경험과 전문성을 토대로 당사의 발전에 큰기여를 하고 있습니다. 회계세무 전문가로서, 경영전반에 전문적 의견 제시를 통해 쎄노텍 기업가치를 제고하는데 크게 기여할 것으로 판단됨. | 이사회 | 경영총괄 | - | 특수관계인 |
| 대표이사 | 이주성 | '24.03~'27.03 | 재료공학 박사학위를 취득 및 회사에 장기 근속하여 해당 사업 전반에 대한 폭넓은 경험과 노하우, 전문성을 갖춤으로 기업경영 및 기업성장에 도움이 될 것으로 판단됨에 따라 추천합니다. | 이사회 | 경영총괄 | - | - |
| 사내이사 | 임태호 | '18.03~25.03(2회) | 풍부한 실무경험과 전문성을 토대로 당사의 발전에 큰기여를 하고있습니다. 투자 전문가로서, 경영전반에 전문적 의견 제시를 통해 쎄노텍의 기업가치를 제고하는데 크게 기여할 것으로 판단됨. | 이사회 | 경영전반에 대한 업무 | - | 특수관계인 |
| 사내이사 | 강재훈 | '18.03~25.03(2회) | 풍부한 실무 경험과 전문성을 토대로 당사의 발전에 큰기여를 하고 있습니다. 향후에도 당사의 지속가능한 발전을 위해 강재훈 후보자의 경험과 노력들이 경영전반에 필요하다고 판단됨. | 이사회 | 경영전반에 대한 업무 | - | 특수관계인 |
| 사외이사 | 장승재 | '19.03~'25.03(2회) | 사외이사로서의 결격사유가 없으며 최대주주 및 회사와 이해관계가 없기에 독립적인 지위에서 책임감을 갖고 사외이사로서의 직무를 수행할 것으로 기대되어 사외이사로 추첨함. 폭넓은 식견을 바탕으로 회사 경영 전반에 대한 적절한 조언 및 감독기능을 충실히 수행 할 수 있을 것이라 판단하여 추천함. | 이사회 | 경영전반에 대한 감독, 감사 | - | - |
| 사외이사 | 이완구 | '24.03~'27.03 | 관련 법령상 결격사유가 없고, 그 외 사외이사로서의 독립성이 훼손될 우려가 있는 사정도 존재하지 않아 적법하게 사외이사 자격을 갖추고 있음 | 이사회 | 경영전반에 대한 감독, 감사 | - | - |
사. 사외이사의 전문성(1) 사외이사 지원조직 현황
| 부서명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 업무수행내역 |
|---|---|---|---|
| 재무기획팀 | 4 | 부장(6개월)외 | 사외이사의 직무수행 보조 |
아. 사외이사 교육 미실시 내역
이사회의 각 안건에 대한 내용과 경영현황에 대하여 사외이사들에게 충분히 관련 내용을 설명하고 필요한 자료를 제공하고 있습니다. 현재는 사외이사들의 산업 및 회사에 대한 이해도가 높은 점을 고려하여 추가적인 교육은 실시하고 있지 않으나 추후 사외이사들의 전문성을 높이기 위한 교육이 필요할 경우 교육을 실시할 예정입니다.
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회 구성 개요당사는 상법 제415조의 2 및 정관 제47조의 규정에 의거 이사회내 감사위원회를 운영하고 있으며, 위원장은 감사위원회의 결의로 선임하고 사내이사1명, 사외이사 2명, 총 3인으로 구성하고 있습니다.
나. 감사위원 현황
이완구예전)삼성코닝 근무전)포스코퓨처엠 파트장---장승재예현) 법무법인(유) 율촌 변호사전) Trinity Equity PartnersBrooklyn Law School 법학박사New York University, Finance---이승호-현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티상무이사, 고려대학교 경영학과예회계법인경력삼일회계법인 회계사
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
다. 감사위원회 위원의 독립성 당사는 관련법령 및 정관에 따라 위원회의 구성, 운영 및 권한ㆍ책임 등을 감사위원회 규정에 정의하여 감사업무를 수행하고 있습니다.감사위원회의 감사업무 수행은 회계감사를 위해서는 재무제표 등 회계관련 서류 및 회계법인의 감사절차와 감사결과를 검토하고 필요한 경우에는 회계법인에 대하여 회계에 관한 장부와 관련서류에 대한 추가 검토를 요청하고 그 결과를 검토합니다. 그리고 감사위원회는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 설치한 내부회계관리제도의 운영실태를 내부회계관리자로부터 보고받고 이를 검토합니다. 또한 감사위원회는 업무감사를 위하여 이사회 및 기타 중요한 회의에 출석하고 필요할 경우에는 이사로부터 경영위원회의 심의내용과 영업에 관한 보고를 받고 중요한 업무에 관한 회사의 보고에 대해 추가검토 및 자료보완을 요청하는 등 적절한 방법을 사용하여 검토합니다.
라. 감사의 주요 활동내역
| 회 차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 비 고 |
| 2024-01 | 2024.02.08 | 제1호의안: 내부회계관리제도의 운영실태 평가 보고의 건 | 가결 | - |
| 제2호의안: 2023년 재무제표 결산보고의 건 | 가결 | - | ||
| 2024-02 | 2024.03.04 | 제9기 정기주주총회 소집결의 건 | 가결 | - |
| 2024-03 | 2024.03.04 | 신규 시설투자 결정의 건 | 가결 | - |
| 2024-04 | 2024.03.26 | 제1호 의안: 대표이사 선임의 건제2호 의안: 감사위원회 위원 선임의 건 | 가결 | - |
| 2024-05 | 2024.04.11 | 한국산업은행 산업운용자금대출 및 외국환 기한부 수입신용장 연장의 건 | 가결 | - |
| 2024-06 | 2024.04.29 | 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 만기전 취득의 건 | 가결 | - |
| 2024-07 | 2024.07.29 | 중소벤처기업진흥공단 시설자금 차입에 관한 결정의 건 | 가결 | - |
마. 감사위원회 교육 미실시 내역
감사의 경력과 전문성을 고려한 바, 공시대상기간에는 교육을 실시하지 않았으나, 당사의 이사회 의안 및 경영현황에 대하여 감사위원회에 정기적으로 보고하고 있으며, 개정된 외부감사에 관한 법률 및 거래소 시장 규정등을 내부교육을 통해 보고하고 있습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
바. 감사위원회 지원조직 현황
재무기획팀4부장(6개월)외1. 재무제표, 내부회계 등 회계전반에 대한 통제 감사 업무 수행2. 기타 요청자료 제공
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
사. 준법지원인 지원조직 현황당사는 본 보고서 작성기준일 현재 선임된 준법지원인이 없습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입미도입미실시미실시미실시
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권당사는 공시대상 기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다. 다. 경영권 경쟁당사는 공시대상 기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다.
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주식45,460,231-기타주식--보통주식3자기주식기타주식--보통주식--기타주식--보통주식--기타주식--보통주식--기타주식--보통주식45,460,228-기타주식--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
마. 주식사무
| 정관상 신주인수권의내용 | 제10조 (신주인수권) ① 주주는 그가 소유한 주식의 수에 비례하여 신주의 배정을 받을 권리를 갖는다. ② 회사는 제1항의 규정에도 불구하고 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우 이사회의 결의로 주주 외의 자에게 신주를 배정할 수 있다. 1. 발행주식총수의 100분의 20을 초과하지 않는 범위 내에서 <자본시장과 금융투자업에 관한 법률> 제165조의6에 따라 일반공모증자 방식으로 신주를 발행하는 경우 2. <상법> 제542조의3에 따른 주식매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 3. 발행하는 주식총수의 100분의 20 범위 내에서 우리사주 조합원에게 주식을 우선배정하는 경우 4. <근로복지기본법> 제39조의 규정에 의한 우리사주매수선택권의 행사로 인하여 신주를 발행하는 경우 5. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 긴급한 자금조달을 위하여 국내외 금융기관, 기관투자자, 기타 이사회에서 지정하는 자(기존 주주를 포함함)에게 신주를 발행하는 경우 6. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 사업상 중요한 기술도입, 연구 개발, 생산·판매·자본제휴 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 그 상대방에게 신주를 발행하는 경우 7. 주권을 코스닥 또는 거래소 시장에 상장하기 위하여 신주를 모집하거나 인수인에게 인수하게 하는 경우 8. <상법> 제418조 제2항의 규정에 따라 신기술의 도입, 재무구조 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 ③ 제2항 각 호 중 어느 하나의 규정에 의해 신주를 발행할 경우 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ④ 신주인수권의 포기 또는 상실에 따른 주식과 신주배정에서 발생한 단주에 대한 처리방법은 법령의 범위 내에서 이사회의 결의로 정한다. |
| 결산일 | 매년 12월 31일 |
| 정기주주총회 | 영업연도 종료일의 다음날부터 3월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | 매년 1월 1일부터 1월 15일까지 |
| 주권의 종류 | 기명식 보통주식 (1주권, 5주권, 10주권, 50주권, 100주권, 500주권, 1000주권, 10,000주권의 8종) |
| 명의개서 대리인 | 국민은행 증권대행부 |
| 주주에 대한 특전 | 해당사항 없음 |
| 공고방법 | 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.cenotec.com),매일경제신문 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 주총정보 | 안건 | 결의내용* | 주요논의내용 |
| 제7기정기주주총회(2022.03.30) | 1. 제1호 의안 : 제7기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 제2호 의안 : 정관 일부 변경의 건 | 가결 | - | |
| 3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 4. 제4호 의안 : 이사 선임의 건 | 가결 | - | |
| 5. 제5호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 (이사회결의를 통해 선임) | 가결 | - | |
| 6. 제6호 의안 : 주식매수선택권 부여 승인의 건 | 가결 | - | |
| 제8기정기주주총회(2023.03.28) | 1. 제1호 의안 : 제8기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 제2호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - | |
| 3. 제3호 의안 : 임원 선임의 건 | 가결 | - | |
| 제9기정기주주총회(2024.03.26) | 1. 제1호 의안 : 제9기 재무제표 승인의 건 | 가결 | - |
| 2. 제2호 의안 : 이사 선임의 건 | 가결 | - | |
| 3. 제3호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건 | 가결 | - |
* 안건의 가결여부
VII. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
이앤에프마블홀딩스 주식회사최대주주보통주식19,100,19442.0219,100,19442.02(*주)보통주식19,100,19442.0219,100,19442.02-기타주식-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
(*주) 상기표의 기말 지분율은 2024년 09월 30일 기준 주식 발행 주식수(45,460,231주)에 대한 비율이며, 기초 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다.
나. 최대주주의 주요경력 및 특정거래현황최대주주의 주요경력 사항은 공시제출서류 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항'을 참조하시기 바라며, 특정거래현황은 다음과 같습니다.(1) 2017.8.17. 당사의 최대주주인 강종봉이 보유하고 있는 15,766,994주를 사모펀드 운용업을 영위하고 있는 ㈜이앤에프프라이빗에퀴티에 양도하는 계약(주주간계약서 및 주주간합의서)을 체결하였고, 2017.8.30. ㈜이앤에프프라이빗에퀴티는 승계합의서를 체결하여 이앤에프마블홀딩스㈜*에게 주주간계약서 및 주주간합의서상 양수인의 권리·의무 및 계약상 지위를 이전하였습니다.* ㈜이앤에프프라이빗에쿼티가 업무집행사원으로 참여하는 경영참여형 집합투자기구인 이앤에프마블 사모투자합자회사가 설립한 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상 투자목적회사임.(2) 자세한 사항은 2017.08.30에 공시된 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 공시를 참조해주시기 바랍니다.
다. 최대주주의 주요경력 및 개요
(1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
이앤에프마블홀딩스(주)1이승호---이앤에프마블사모투자 합자회사100------
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역(*)
2017년 08월 23일이승호---이앤에프마블사모투자합자회사100
| 변동일 | 대표이사(대표조합원) | | 업무집행자(업무집행조합원) | | 최대주주(최대출자자) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
(*) 공시대상 기간중 세부내역이나 지분의 변동내역은 없습니다.
(3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
이앤에프마블홀딩스78,313478,309--11-11
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | |
| 자산총계 | |
| 부채총계 | |
| 자본총계 | |
| 매출액 | |
| 영업이익 | |
| 당기순이익 |
※ 2023년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.
(4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
최대주주가 최근 5사업연도 이내에 다른 회사의 최대주주였던 당시 그 다른회사가 파산, 법정관리, 화의 또는 채권금융기관협의회와 경영정상화이행약정을 체결하거나, 법령에 의해 영업의 허가ㆍ 인가ㆍ등록 등이 취소된 경우가 없습니다.
(5) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
당사의 최대주주인 이앤에프마블사모투자합자회사의 최대 출자법인은 이앤에프프라이빗에퀴티이며, 이앤에프프라이빗에퀴티 법인의 정보는 다음과 같습니다.
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| 이앤에프프라이빗에퀴티(주) | 7 | 임태호 | 40 | - | - | 임태호 | 40 |
| - | - | - | - | - | - |
(6) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
| 법인 또는 단체의 명칭 | 이앤에프프라이빗에퀴티(주) |
| 자산총계 | 24,785 |
| 부채총계 | 13,647 |
| 자본총계 | 11,138 |
| 매출액 | 13,774 |
| 영업이익 | 4,281 |
| 당기순이익 | 2,959 |
※ 2023년 12월 31일 기준으로 작성되었습니다.
2. 최대주주 변동내역
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
2015년 05월 27일고권수160,00064.00발행주식250,000주 기준발행주식250,000주 기준2015년 12월 31일정택화164,0004.97발행기준총수3,300,000주 기준발행기준총수3,300,000주 기준2016년 04월 08일고권수160,0004.85발행기준총수3,300,000주 기준발행기준총수3,300,000주 기준2016년 07월 04일강종봉19,587,95952.15합병(발행기준총수)37,559,657주 기준 (*주1)합병(발행기준총수)37,559,657주 기준 (*주1)2017년 08월 30일이앤에프마블홀딩스주식회사15,766,99441.26 발행기준총수38,209,657주 기준(*주2) 발행기준총수38,209,657주 기준(*주2)
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
(*주1) 2016년 11월 16일 전환청구권 행사 이후 발행주식 총 38,209,657주로 지분율은 51.26%입니다.(*주2) 당사의 최대주주인 강종봉이 보유하고 있는 15,766,994주를 ㈜이앤에프프라이빗에퀴티에 양도하는 계약(주주간계약서 및 주주간합의서)을 2017.8.17일에 체결하였고, 2017.8.30. ㈜이엔에프프라이빗에퀴티는 이앤에프마블홀딩스㈜와 승계합의서를 체결하여 주주간계약서 및 주주간합의서상 양수인의 권리·의무 및 계약상 지위를 이엔에프마블홀딩스㈜에게 이전하였습니다. 강종봉이 보유하고 있는 나머지 보통주식 3,820,965주(10%)에 대해서도 2017. 8. 30.부터 5년이 되는 날까지 변경후 최대주주 이앤에프마블홀딩스㈜(이하 '이앤에프마블홀딩스㈜')에게 의결권을 포괄적으로 위임할 예정입니다. 자세한 사항은 2017.08.30에 공시된 최대주주변경을 수반하는 주식양수도 계약 체결 공시를 참조해주시기 바랍니다.
3. 주식의 분포
가. 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이앤에프마블홀딩스 주식회사19,100,19442.02조범래4,403,1859.69--
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
나. 소액주주현황
2023년 12월 31일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
11,16111,16499.9721,956,84945,460,23148.30-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
※ 보고기간종료일 현재 주주명부 미확정으로 2023년 12월 31일 기준 주주명부로 작성되었으며 주식 소유현황과 차이가 있을 수 있습니다. 4. 주가 및 주식거래실적
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 구분 | 24년4월 | 24년5월 | 24년6월 | 24년7월 | 24년8월 | 24년9월 |
| 최고주가 | 1,173 | 1,138 | 1,022 | 989 | 900 | 828 |
| 최저주가 | 1,071 | 1,028 | 964 | 900 | 762 | 747 |
| 평균주가 | 1,121 | 1,092 | 993 | 954 | 824 | 783 |
| 일최고거래량 | 3,356,636 | 110,988 | 171,948 | 73,008 | 959,115 | 139,684 |
| 일최저거래량 | 15,251 | 18,499 | 17,275 | 12,685 | 14,686 | 10,826 |
| 월간거래량 | 4,529,745 | 891,277 | 906,498 | 841,636 | 2,243,926 | 718,340 |
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
이승호남1980년 01월대표이사사내이사상근경영총괄- 현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티 상무이사- 고려대학교 경영학과--임원2017.09~2025년 03월 30일이주성남1974년 07월
대표이사
사내이사상근
경영총괄생산본부총괄
- (주)쎄노텍 상무이사-경남대학교 재료공학 박사
-
-
-
2002.03~
2027년 03월 26일임태호남1975년 04월이사사내이사상근경영- 현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티 대표이사- University of Southern California,Aerospace& Mechanical Engineering--임원2018.03~2025년 03월 30일강재훈남1987년 02월이사사내이사상근경영- 현) ㈜이앤에프프라이빗에퀴티 이사- New York University,Stern School of Business--임원2017.09~2025년 03월 30일장승재남1974년 01월사외이사사외이사비상근사외이사
- 현) 법무법인(유) 율촌 변호사
- 전) Trinity Equity Partners
- Brooklyn Law School 법학박사
- New York University, Finance
---2019.03~2025년 03월 30일이완구남1963년 09월사외이사사외이사비상근사외이사- 전) 삼성코닝 근무- 전) 포스코퓨처엠 파트장---2024.03~2027년 03월 26일문태경남1977년 11월
상무
미등기상근
경영지원본부장마케팅
해외영업
-부경대학교 전기공학 학사
-
-
-
2019.07~
-손춘권남1969년 03월
이사
미등기상근
마케팅
해외담당
-동아대학교 학사
-
-
-
2018.07~
-정근한남1974년 04월이사미등기상근경영기획총괄-경남대 회계학 학사---2024.01~-
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
관리사무직남14---145.9632,72945,195-11-관리사무직여2---24.065,24132,621-영업직남5---510.0262,11752,423-영업직여4---44.8116,23029,058-개발직남14---148.9602,21643,015-개발직여2---27.430,79115,395-노무직(생산)남51-1-524.81,823,30835,064-노무직(생산)여7---72.6176,21525,174-99-1-1005.73,708,84737,088-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
(1) 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3215,55071,850-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 대표이사 및 이사62,000,000-
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6143,65047,883보수 지급 제외(3인)
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 397,80097,800보수 지급 제외(2인)----345,85022,925보수 지급 제외(1인)----
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | |||
| 상여 | ||||
| 주식매수선택권 행사이익 | ||||
| 기타 근로소득 | ||||
| 퇴직소득 | ||||
| 기타소득 |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : )
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | |||
| 상여 | ||||
| 주식매수선택권 행사이익 | ||||
| 기타 근로소득 | ||||
| 퇴직소득 | ||||
| 기타소득 |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
(단위 : 원) 146,350,000-------4231,750,000-5278,100,000-
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | |||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | |||
| 감사위원회 위원 또는 감사 | |||
| 업무집행지시자 등 | |||
| 계 |
<표2>
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
이주성등기임원2022년 03월 30일신주교부보통주50,000----50,0002024.03.30~2034.03.291,785X-문태경미등기임원2022년 03월 30일신주교부보통주40,000----40,0002024.03.30~2034.03.291,785X-허명구퇴직자2022년 03월 30일신주교부보통주90,000----90,0002024.03.30~2034.03.291,785X-윤종영퇴직자2022년 03월 30일신주교부보통주80,000----80,0002024.03.30~2034.03.291,785X-김이구퇴직자2022년 03월 30일신주교부보통주40,000----40,0002024.03.30~2034.03.291,785X-
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | | 총변동수량 | | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
※ 공시서류작성기준일(2024년 09월 30일) 현재 종가 : 828원
IX. 계열회사 등에 관한 사항
당사는 분기보고서 제출 기준일 현재 관계회사를 제외한 타법인 출자현황은 없습니다.
가. 계열회사 현황(요약)
-
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
"해당사항없음"
나. 타법인출자 현황(요약)
-(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
----------------------------
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
"해당사항없음"
X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 5. 기업인수목적회사의 추가기재사항당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 공시내용의 진행, 변경사항
| 신고일자 | 제목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
| 2018.05.31 | 소송등의제기 및 신청 (일정금액이상의 청구) | 1. 사건의 명칭 : 손해배상청구 등, 사건번호 : 미국: 미국 지방법원 뉴저지 지구 2:16-CV-03009-JMV-MF- 한국: 창원지방법원 마산지원 2018러2 사법공조2. 원고·신청인 : Flint Group North America Corporation3. 청구내용 : 1. 상기 소송은 당사의 제품을 구매하여 최종 수요처에 판매하는 당사의 거래처와 최종 수요처 사이에서 시작되었던 소송입니다.4. 원고는 당사가 제조한 제품(세라믹 비드)으로 인한 손해를 입었다고 주장하면서 처음에 당사의 미국 내 유통사를 상대로 손해배상을 청구하였으며, 최근 청구취지를 변경하여 당사를 새로이 피고로 추가하였습니다.5. 원고는 변경된 청구원인에서 "소비자사기" 및 "제조물책임"을 소송원인으로 주장하였으며, 원고의 청구금액은 소장에서 명확히 특정되지 않고 있으나, "소비자사기"와 관련하여 미화 630만 달러 중 일부에 해당하는 손해항목 및 기타 부수적인 손해항목의 3배에 상당하는 금액(이자 및 소송비용 등 별도)을 청구하고 있고, 부수적인 손해항목의 금액은 크지 않아 보이므로 아래 청구금액은 미화 630만 달러를 기준으로 보수적으로 기재하였습니다.* 자세한 사항은 소송등의제기·신청 공시내용을 참조하시기 바랍니다. | 소송대리인을 선임하여 관련 법률근거에 따라적극적으로 대응하고 있습니다.(위 소송과 관련하여 추후 구체적인 내용이 확정되는 시점에 재공시하겠습니다.) |
| 2019.04.26 | 소송등의제기 및 신청 (일정금액이상의 청구) | 1. 사건의 명칭 : 손해배상청구 등, 사건번호 : 미국: 미국 지방법원 뉴저지 지구 2:16-CV-03009-JMV-MF- 한국: 창원지방법원 마산지원 2018러2 사법공조2. 원고·신청인 : Flint Group North America Corporation3. 청구내용- 상기 소송은 당사의 제품을 구매하여 최종 수요처에 판매하는 당사의 거래처와 최종 수요처 사이에서 시작되었던 소송입니다.- 원고는 당사가 제조한 제품(세라믹 비드)으로 인한 손해를 입었다고주장하면서 "제조물책임"을 청구원인으로 2차 변경 소장을 제출하였습니다.- 법원은 2019. 4. 10. 원고가 2018. 2. 9.자로 제기한 1차 변경 소장의청구원인이 법원에서 이미 기각한 바 있는 "소비자사기" 및 "공모" 등을 포함하고 있고, 이와 관련하여 상대방의 서면 동의도 받지 않았기에 원고의 청구를 기각한다는 결정을 하였습니다.- 원고는 기각결정에 대하여 불복하여 2차 변경 소장을 제출하였고, 위 소장에 따르면 "소비자사기" 및 "공모"는 철회되었고, "제조물책임"만을 청구원인으로 주장하고 있는 것으로 확인됩니다.* 자세한 사항은 소송등의제기·신청 공시내용을 참조하시기 바랍니다. | 진행 중(당사는 소송대리인을 통하여 관련 법률 근거에 따라 적극적으로 대응할 것입니다.) |
| 2022.11.17 | 수시공시의무관련사항(공정공시) | 1. 호주지역 최대 규모의 철광석 광산기업 FMG IB Operations Ltd 향 세라믹 비드(CZA45등) 납품을 위한 당사의 호주 현지 판매 대행업체(SUNVEX HOLDINGS Pty Ltd T/A CENOTEC AU STRALIA)와의 장기공급 계약을 체결하였습니다.2. 계약기간: 2022.12.01~2025.11.30(3+2년,계약 고객사 요청시 2027.11.30 까지 계약 연장 가능)3.공급규모: 3년간 총 2,000톤 / USD 15,000,000(KRW 19,884,000,000)* 2022년 11월 17일 서울외국환중개 KRW/USD 환율 1,325.60원 적용하여 환산* 자세한 사항은 수시공시의무관련사항(공정공시)을 참조하시기 바랍니다 | 진행중 |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
| 1. 사건의 명칭 | 손해배상청구 등 | 사건번호 | |
| 2. 원고ㆍ신청인 | Flint Group North America Corporation | ||
| 청구내용 | - 피고1: Fox Industries Inc.- 피고2: ㈜쎄노텍- 주요내용:1. 상기 소송은 당사의 제품을 구매하여 최종 수요처에 판매하는 당사의 거래처와 최종 수요처 사이에서 시작되었던 소송입니다.2. 원고는 당사가 제조한 제품(세라믹 비드)으로 인한 손해를 입었다고 주장하면서 "제조물책임"을 청구원인으로 2차 변경 소장을 제출하였습니다. | ||
| 4. 청구금액 | 청구금액(원) | 11,991,420,000 | |
| 자기자본(원) | 35,155,479,688 | ||
| 자기자본대비(%) | 34.11 | ||
| 대기업여부 | 미해당 | ||
| 5. 관할법원 | 미국 지방법원 뉴저지 지구 | ||
| 6. 향후대책 | - 당사는 소송대리인을 통하여 관련 법률 근거에 따라 적극적으로 대응할 것입니다. | ||
| 7. 제기ㆍ신청일자 | 2019-04-22 | ||
| 8. 확인일자 | 2019-04-26 | ||
| 9. 기타 투자판단에 참고할 사항 | - 법원은 2019. 4. 10. 원고가 2018. 2. 9.자로 제기한 1차 변경 소장의 청구원인이 법원에서 이미 기각한 바 있는 "소비자사기" 및 "공모" 등을 포함하고 있고, 이와 관련하여 상대방의 서면 동의도 받지 않았기에 원고의 청구를 기각한다는 결정을 하였습니다.- 원고는 기각결정에 대하여 불복하여 2차 변경 소장을 제출하였고, 위 소장에 따르면 "소비자사기" 및 "공모"는 철회되었고, "제조물책임"만을 청구원인으로 주장하고 있는 것으로 확인됩니다.- 상기 "4. 청구금액(원)"은 미화 930만 달러 외에 징벌적손해배상금 및 이자를 별도로 청구하고 있으나, 청구취지상 그 구체적인 금액은 명확하지 않으므로, 미화 930만 달러를 2023. 12. 29. 매매기준율(1,289.40원/1달러)로 환산한 원화 금액을 기재하였습니다.- 본 소송은 다수의 피고가 있으므로, 설령 원고의 청구가 인용된다고 하더라도 당사의 최종적인 분담금액은 인용된 청구금액 중 일부가 될 것으로 보입니다.- 상기 "7. 제기, 신청일자"는 원고의 소송 제기일이며 (미국 동부 시간 기준), "8. 확인일자"는 당사가 관련 소장을 소송대리인으로부터 접수한 일자 입니다.- 상기 자기자본은 2024년도 9월말 기준 금액입니다.- 위 소송과 관련하여 추후 구체적인 내용이 확정되는 시점에 재공시하겠습니다. |
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다.
다. 채무보증 현황당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 라. 채무인수약정 현황당사는 분기보고서 작성일 기준 해당사항이 없습니다. 마. 그 밖의 우발채무 등
(1) 신용보강 제공 현황
(단위 : 원)
| 발행회사(SPC) | 증권종류 | PF 사업장구분 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 | 신용보강유형 | 조기상환조항 |
| - | - | - | - | - | - | - | - |
"해당사항없음"
(2) 장래매출채권 유동화 현황
(단위 : 원)
| 발행회사(SPC) | 기초자산 | 증권종류 | 발행일자 | 발행금액 | 미상환잔액 |
| - | - | - | - | - | - |
"해당사항 없음"
(3) 장래매출채권 유동화채무 비중
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 증감 | ||
| 금액(A) | (비중,%) | 금액(B) | (비중,%) | (A-B) | |
| 유동화채무 | - | - | - | - | - |
| 총차입금 | - | - | - | - | - |
| 매출액 | - | - | - | - | - |
| 매출채권 | - | - | - | - | - |
"해당사항없음"
(4)기타 소송사건 국내 피소건은 회사를 대상으로 손해배상과 관련하여 소송가액 1,000백만원으로 피소된 사건과 소송가액 없이 증서진부확인과 관련하여 피소된 사건이 있습니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
가. 제재현황당사는 공시대상기간 중 제재를 받은 사항이 없습니다. 나. 합병 등의 사후정보(1) 합병 당사회사의 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 | |
| 법인명 | 미래에셋제4호 기업인수목적(주) | 주식회사 쎄노텍 | |
| 상장여부 | 상장 | 비상장 | |
| 합병 후 존속여부 | 존속 | 소멸 | |
| 대표이사 | 이계원 | 강종봉 | |
| 주소 | 본사 | 서울특별시 중구 을지로5길 26, 미래에셋센터원 | 경상남도 함안군 대산면 옥렬1길 112 |
| 연락처 | 02-3774-6935 | 055-584-9183 | |
| 설립연월일 | 2015년 5월 27일 | 1999년 5월 14일 | |
| 납입자본금(*주1) | 보통주자본금 330,000,000원 | 보통주자본금 800,000,000원 | |
| 자산총액(*주2) | 6,910,900,182원 | 39,906,973,484원 | |
| 결산기 | 12월 | 12월 | |
| 임직원수(*주3) | 4명 | 71명 | |
| 발행주식의 종류 및 수 | 보통주 3,300,000주 (액면 100원) | 보통주160,000주(액면 5,000원) |
(*주1) 증권신고서 제출일 법인등기부등본상 자본금입니다.(*주2) 각사의 자산총액은 2015년 감사보고서상의 금액입니다.(*주3) 증권신고서 제출일 기준 종업원수입니다.
(2) 합병배경미래에셋제4호기업인수목적(주)은 다른 기업과의 합병만을 유일한 목적으로 하는 회사로서 성장 잠재력을 지닌 우량 회사를 주요대상법인으로 하여 관련 기업을 탐색하고 분석하였습니다.(주)쎄노텍은 Zircon Sand, 지르코니아등을 배합하여, 자체 기술력으로 다양한 세라믹 제품군을 생산하는 사업을 하고 있습니다. 지속적으로 새로운 분야로의 도전을 위해 능동적인 인력 개발에 집중 투자하고 있습니다. 또한 자체 개발한 원천 기술 기반으로 시장 확대와 더 나은 미래 환경을 개척하고자 하며, 이를 구체적으로 실행하고자 하는 아래의 사유로 합병을 통한 상장을 추진하였습니다.(주)쎄노텍은 대외 신뢰도 제고 및 회사 성장을 위한 동력 마련을 위하여 기업공개 준비를 꾸준히 진행하여 왔습니다. 이에 따라, 미래에셋제4호기업인수목적(주)와의 합병을 통한 상장을 소개받게 되었으며, 기업인수목적회사(SPAC) 합병을 통한 상장을면밀히 검토한 후 2015년 12월 21일 미래에셋제4호기업인수목적(주)와 합병계약을 체결하여 합병을 통한 상장으로 기업공개를 추진하기로 하였습니다.합병을 통해 유입된 자금을 합병대상회사에 공급함으로써 합병대상회사의 사업확장을 지원하고, 향후 기술 개발을 통해 궁긍적으로 기업인수목적회사 주주의 이익을 추구하는 것을 목적으로 하고 있습니다. 따라서 이러한 양사의 목적에 부합하고 양사의주주이익 극대화에 기여할 것으로 판단되는 (주)쎄노텍과의 합병을 추진하게 되었습니다.
(3) 주요 일정
| 구분 | 일정 |
| 이사회결의일 | 2015년 12월 21일 |
| 합병계약체결일 | 2015년 12월 21일 |
| 주주명부폐쇄 공고일 | 2016년 03월 24일 |
| 주주명부폐쇄 기준일 | 2016년 04월 08일 |
| 주주총회를 위한 주주명부폐쇄기간 | 2016년 04월 09일 ~ 04월 17일 |
| 주주총회 소집통지 공고일 | 2016년 05월 13일 |
| 주식매수청구권 행사를 위한 사전반대통지기간 | 2016년 05월 13일 ~ 05월 29일 |
| 주주총회일 | 2016년 05월 30일 |
| 주식매수청구권 행사기간 | 2016년 05월 31일 ~ 06월 20일 |
| 주식매수청구대금 지급일 | 2016년 06월 28일 |
| 합병기일 | 2016년 07월 04일 |
| 합병등기일 | 2016년 07월 04일 |
(4) 합병의 요령
| 구분 | 주요내용 |
| 신주배정내용 | |
| 신주의 종류 | 미래에셋제4호기업인수목적(주)(존속회사) 보통주(액면금액(100원)) |
| 배정조건 | (*주1) |
| 배정기준일 | 2016.07.04 (합병기일) |
| 교부예정일 | 2016.07.22 |
| 신주배정시 발생하는 단주 처리방법 | 합병신주의 배정으로 1주 미만의 단주가 발생하는 경우에는 단주가 귀속될 주주에게 합병신주의 주권상장일에 한국거래소에서 거래되는 종가를 기준으로 계산된 금액을 현금으로 지급합니다. |
(*주1) 피합병회사인 (주)쎄노텍의 주주명부에 기재되어 있는 주주에 대하여 (주)쎄노텍의 보통주식(액면금액 5,000원) 1주당 미래에셋제4호인수목적(주)의 보통주식(액면금액 100원) 214.1228585주를 교부합니다.
- 교부금의 지급
합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)는 피합병회사인 (주)쎄노텍를 흡수합병함에 있어 합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 피합병회사인 (주)쎄노텍의주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 및 단주매각대금 외에는 별도의 합병 교부금을 지급하지 않습니다.
- 특정주주에 대한 보상합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)는 피합병회사인 (주)쎄노텍를 흡수합병함에 있어 합병회사인 미래에셋제4호기업인수목적(주)가 피합병회사인 (주)쎄노텍의 주주에게 합병비율에 따른 합병신주의 교부 외에는 별도의 보상을 지급하지 않습니다.(5) 합병으로 인한 순자산의 공정가치 (단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
| 현금및현금성자산 | 638,447 |
| 단기금융상품 | 6,100,000 |
| 기타금융자산(유동) | 83,486 |
| 기타금융부채(유동) | (12,998) |
| 전환사채(비유동) | (578,933) |
| 이연법인세부채 | (1,593) |
| 기타자본구성요소(*1) | (1,662,033) |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 4,566,376 |
(*1) 전환사채 공정가치 평가에 따른 조정액입니다.
(6) 합병비용 산정내역 (단위: 천원)
| 내 역 | 금 액 |
| 식별가능 순자산의 공정가치 | 4,566,376 |
| 발행주식(보통주자본금) | (2,955,967) |
| 발행주식(주식발행초과금) | (3,785,934) |
| 보상원가 | (2,175,575) |
| 직접비용(*1) | (205,000) |
| 합병비용 | (2,380,525) |
(*1) 상장을 위하여 자문 금융기관 등에 지급된 직접비용입니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황"해당사항 없습니다."
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 (1) 2024년 10월 21일 회사가 발행한 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 권면총액 2,400백만원을 사채권자와 협의 후 만기전 재매입하였습니다.
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
"해당사항 없습니다."
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| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
"해당사항 없습니다."
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| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
----------
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
"해당사항 없습니다."
☞ 본문 위치로 이동-(단위 : 원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
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| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
"해당사항 없습니다."
2. 전문가와의 이해관계
"해당사항 없습니다."
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