Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 다우기술 3 Y 110111-0414758 분 기 보 고 서 (제 39 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : (주)다우기술 대 표 이 사 : 김윤덕 본 점 소 재 지 : 경기도 성남시 수정구 금토로 69 다우디지털스퀘어 (전 화) 070-8707-1000 (홈페이지) http://www.daou.co.kr 작 성 책 임 자 : (직 책) 이사 (성 명) 엄용흠 (전 화) 070-8707-1025 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사_등의_확인서(202411)_1.jpg 대표이사_등의_확인서(202411)_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 자본금 변동사항 자본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. II. 사업의 내용 지배회사 및 종속회사는 제조서비스업과 금융업 각각 영위하고 있으며, 사업부문별 현황을 요약하면 아래와 같습니다.지배회사인 (주)다우기술은 1986년 1월에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. IT분야로 시작하여 2000년도에 국내최초 온라인 증권사인 키움증권을 설립하였으며, 이후 지속적인 투자를 통해 사업영역을 확장하고, 차별화된 기술력과 솔루션으로 국내를 대표하는 IT서비스 전문기업으로 위상을 차지하고 있습니다. 연결종속기업 중 펀드 및 자산유동화 SPC를 제외한 국내 종속기업은 키움증권을 포함한 14개 회사이며, 해외 종속회사는 다우재팬 등 13개 입니다. 종속회사 중 상장회사는 3개(키움증권, 한국정보인증, 와이즈버즈)입니다.(주)다우기술은 최상위 지배기업은 아니며, 최상위 지배기업은 다우데이타(032190)입니다. 업종 사업부문 구분 회사명 주요 사업내용 제조 서비스업 시스템구축 국내 ㈜다우기술㈜키다리스타한국정보인증㈜ (상장)㈜와이즈버즈 (상장)에스지서비스㈜애드이피션시 소프트웨어 개발 및 판매, 시스템 구축 용역 및 인터넷 서비스 제공인증보안사업광고사업인증서 고객문의 및 신청서 접수 등광고대행 해외 다우재팬다우홍콩다우키움이노베이션WISEBIRDS JAPAN CO LTD 소프트웨어 개발 및 판매 온라인광고 대행 건물관리 국내 ㈜키움이앤에스 빌딩관리, 부동산컨설팅 등 해외 다우(대련)과기개발유한공사대련다우기업관리복무유한공사 해외 건물관리 및 부동산컨설팅 금융업 금융부문 국내 키움증권㈜ (상장)키움인베스트먼트㈜키움투자자산운용㈜㈜키움저축은행㈜키움예스저축은행키움프라이빗에쿼티㈜키움캐피탈㈜키움에프앤아이㈜ 국내 주식 및 파생상품 거래서비스벤처창업투자 전문 서비스투자 자문 및 종합자산운용서비스,상호저축은행업상호저축은행업전문사모집합투자업여신금융업NPL 투자관리업 해외 키움증권 인도네시아키움자산운용 인도네시아Kiwoom Hong Kong LimitedKiwoom Singapore Pte. Ltd.Kiwoom BVI One LimitedKiwoom BVI Two LimitedKiwoom BVI Three Limited 해외 현지 증권 및 자산운용서비스해외 현지 투자목적회사 주) 연결대상 종속회사 중 실질적인 영업활동을 수행하지 않는 수익증권 등은 제외함 1. (제조서비스업)사업의 개요 (주)다우기술 및 연결대상 종속회사 중 제조서비스업으로 분류되는 비금융사업부는 시스템구축본부, 건물관리본부로 구분되며, (주)다우기술은 시스템구축본부에 해당됩니다. 시스템구축본부의 매출비중은 전체 연결 매출액의 4.11%이며, 비금융사업부 내에서는 97.35%의 비중을 차지하고 있습니다. 시스템구축본부에는 (주)다우기술, 한국정보인증(주)등이 서비스를 제공하고 있습니다. (주)다우기술은 문자메세지, 이메일, 팩스, 우편, 모바일쿠폰 등을 대량발송하는 '뿌리오'와 쇼핑몰 통합관리시스템인 '사방넷' 서비스를 제공하여 온오프 판매업자의 사업을 지원하고 있으며, 기업 내에서 필요한 그룹웨어 '다우오피스'와 '다우IDC' 등의 업무용 인프라를 제공하고 있습니다. 또한, 다우키움그룹내에서 키움증권을 비롯한 주요 계열사의 전산시스템 구축 및 관리 등의 IT 서비스 사업을 영위하고 있습니다. 한국정보인증(주)는 국내 최초의 인증기관으로서 인증서사업, PKI 솔루션사업, SSL(웹보안서버)사업, 바이오인증사업, OTP(일회용 비밀번호)사업 등을 영위하고 있는 통합보안인증 기업입니다. 건물관리본부는 (주)키움이앤에스가 건물관리 서비스를 제공하고 있습니다.비금융사업부의 주요사업인 인터넷 서비스는 무형의 서비스를 제공하기 때문에 별도의 대리점, 도매상 등이 존재하지 않으며, 내부 영업조직 또는 홈페이지 유입을 통해 매출이 발생하고 있습니다. 2. (제조서비스업)주요 제품 및 서비스 (단위: 백만원, %) 사업부 부문 주요제품 2024년 3분기 2023년 연간 2022년 연간 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 비금융사업부 시스템구축본부 SMS서비스, 모바일쿠폰, 쇼핑몰통합솔루션, IDC, 인증보안사업 등 324,109 4.11% 387,831 3.93% 349,620 3.80% 건물관리본부 빌딩관리,부동산 컨설팅, 개발 및 분양 등 17,057 0.22% 19,690 0.20% 18,660 0.20% 비금융사업부 합계 341,166 4.32% 407,521 4.13% 368,280 4.00% 금융사업부 홀세일총괄본부 주식 및 파생상품 거래, 채권 중개, 장외파생상품 거래 등 4,736,138 60.03% 6,440,324 65.35% 5,124,889 55.64% IB사업본부 IPO, 회사채의 발행, 부동산 PF, ABCP 및 ABS의 발행 등 208,902 2.65% 153,378 1.56% 166,906 1.81% 투자운용본부 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매 등 132,520 1.68% 198,246 2.01% 157,745 1.71% 리테일총괄본부 증권 브로커리지, 온라인 펀드, 해외주식, FX마진 트레이딩 등 1,767,764 22.41% 1,796,709 18.23% 2,582,111 28.03% 기타 자산운용, 저축은행 등 835,170 10.59% 1,026,787 10.42% 909,916 9.88% 금융사업부 합계 7,680,494 97.35% 9,615,444 97.57% 8,941,567 97.08% 조정 연결조정 - -132,310 -1.68% -167,823 -1.70% -99,237 -1.08% 전체 합계 7,889,350 100.00% 9,855,142 100.00% 9,210,610 100.00% 3. (제조서비스업)원재료 및 생산설비 1) 주요 원재료 가. 주요원재료의 현황 (단위: 백만원, %) 부문 매입유형 품 목 구체적용도 매입액 비율 매입처 시스템구축본부 상품 Workstation, Storage Unix 서버 및 저장장치 103 0.76% - Infrastructure Solution, DBMS 웹인프라 구축 및 데이타베이스 관리 899 6.62% 홍제기술 소모품 및 기타 LIC 소모품 및 기타 LIC 975 7.18% - Smart Card OTP 제품 생산 4,505 33.16% Smart Displayer COB 외 OTP 제품 생산 2,507 18.46% Excelsecu 외 기타 기타 19 0.14% 대성포장 외 용역 용역 ITO 및 DAOU OFFICE 구축 용역 4,576 33.69% 스윗코드, 창영이앤이 등 부문 소계 13,584 100.00% - ※ 인터넷서비스는 무형의 서비스를 제공하는 사업으로, 품목별 매입액을 산정할 수 없어 제외하였습니다. 나. 주요원재료의 가격변동 추이당사는 사업의 특성상 프로젝트의 규모 및 고객의 요구사항에 맞춰, 다양한 품목의 상품과 용역을 제공하고 있기에, 특정 원재료의 가격변동 추이를 산정하기 어렵습니다. 2) 생산 및 설비 가. 생산능력 및 생산능력의 산출근거회사의 주요 수익원이 물적 형태로 나타나지 않아 생산능력, 생산실적 및 가동률의 기재를 생략합니다. 나. 생산설비의 현황 등 [비금융업]1) 당기 및 전기 중 유형자산 장부가액의 변동내역은 다음과 같습니다. <당기말> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상 기타/대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 67,825,506 (5,865,555) (1,603,476) - - 6,110,980 - 66,467,455 건물 110,687,760 3,968,764 (2,659,578) (2,224,669) - 2,535,349 - 112,307,626 기계장치 149,777 71,838 - (32,352) - - 4,826 194,089 차량운반구 92,134 39,604 - (64,210) - 181,437 - 248,965 집기비품 12,410,643 2,356,873 (11,896) (3,040,171) - 283,574 4,761 12,003,784 기타의유형자산 6,828,965 1,385,700 (11) (1,868,609) - 36,568 47,656 6,430,269 건설중인자산 26,606,527 17,378,104 - - - (9,974,503) - 34,010,128 합 계 224,601,312 19,335,328 (4,274,961) (7,230,011) - (826,596) 57,243 231,662,316 (주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 손상 기타/대체(주1) 환율변동효과 기말 토지 78,329,258 - (683,110) - - (9,820,643) - 67,825,505 건물 41,042,911 12,521,653 (638,466) (1,814,798) - 59,576,459 - 110,687,759 기계장치 165,271 29,158 - (43,187) - - (1,464) 149,778 차량운반구 61,529 62,589 - (31,984) - - - 92,134 집기비품 10,728,276 5,552,259 (157,048) (3,741,474) (65,697) 98,147 (3,820) 12,410,643 기타의유형자산 7,399,592 1,665,397 (2,883) (2,238,827) (239,651) 247,684 (2,346) 6,828,966 건설중인자산 85,285,229 66,625,421 - - - (125,304,123) - 26,606,527 합 계 223,012,066 86,456,477 (1,481,507) (7,870,270) (305,348) (75,202,476) (7,630) 224,601,312 (주1) 유형자산에서 투자부동산으로의 대체금액, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. [금융업] <당기말> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타/대체(주1) 기말 토지 134,109,869 - - - 5,892,827 140,002,696 건물 21,271,840 1 - (1,046,365) 1,009,420 21,234,896 차량운반구 24,485 - - (9,424) 844 15,905 집기비품 26,451,778 13,870,047 (231,554) (8,717,609) 77,032 31,449,694 기타의유형자산 1,617,891 497,664 (56,756) (478,356) - 1,580,443 합 계 183,475,863 14,367,711 (288,310) (10,251,754) 6,980,124 194,283,634 (주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다. <전기말> (단위: 천원) 구 분 기초 취득 처분 감가상각 기타/대체(주1) 기말 토지 131,035,350 - - - 3,074,519 134,109,869 건물 22,074,755 77,598 (486,151) (1,381,611) 987,249 21,271,840 차량운반구 39,904 - (1) (17,171) 1,752 24,485 집기비품 27,727,426 9,077,920 (26,435) (10,339,062) 11,929 26,451,778 기타의유형자산 1,743,930 546,377 (38) (672,378) - 1,617,891 합 계 182,621,364 9,701,895 (512,625) (12,410,222) 4,075,450 183,475,863 (주1) 유형자산에서 투자부동산, 사용권자산으로의 대체금액 및 환율변동 효과 등입니다. 다. 생산 및 설비 투자계획 당사는 클라우드 수요 증가에 따른 데이터센터 사업 확대를 위해 투자결정을 하였습니다. 데이터센터 구축을 위한 투자금액은 3,790억원이고 투자기간은 2021년 6월 30일 ~ 2026년 12월 31일입니다. 산업 전반적으로 클라우드에 대한 수요가 증가하는 상황에서 신규 데이터 센터 구축 및 IT서비스 기업의 기술 강점을 활용한 관리 운영을 통해 해당 사업 매출 성장에 기여할 것으로 기대하고 있습니다. 4. (제조서비스업)매출 및 수주상황 가. 매출실적 (단위: 백만원, %) 부문 매출유형 제39기 3분기 제38기 연간 제37기 연간 비금융사업부 상품 2,224 3,251 2,726 제품 11,669 18,093 7,959 용역 280,429 348,793 311,743 기타매출 46,844 37,383 45,852 합 계 341,166 407,521 368,280 나. 판매경로비금융사업부의 매출은 대부분 국내 매출이며, 주로 인터넷 서비스 사업에서 발생하고 있습니다. 인터넷 서비스는 무형의 제품으로 별도의 대리점, 도매상 등은 존재하지 않으며, 주로 내부조직의 영업활동 또는 홈페이지를 통한 유입에 의해 매출이 발생하고 있습니다. 다. 주요매출처비금융사업부의 사업 특성상 중소기업 및 자영업자, 온라인 판매자 등 다양한 업체들이 서비스를 이용하고 있습니다. ITO 서비스는 키움증권 및 그룹사에게 서비스를 제공하고 있으며, 그 중 주요 매출처인 키움증권의 매출은 비금융사업부 매출의 약 20.4% 비중을 차지하고 있습니다. 라. 수주상황 (단위 : 백만원 ) 부문 품목 수주일자 납기일자 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 시스템구축본부 주1) 금융투자소득 원천징수 시스템 2022-04-01 2025-03-31 305.48 2,683 184.48 1,853 121.00 830 빅데이터 플랫폼 아키텍처 개선 2023-09-01 2025-05-31 20.40 271 2.40 41 18.00 230 ATS 대응 및 SOR 개발 2023-11-17 2026-01-31 794.72 8,146 467.72 4,670 327.00 3,476 영웅문S# 미국주식 옵션 매매 서비스 구축 2023-11-20 2024-11-19 117.80 1,076 111.80 1,000 6.00 76 키다리스튜디오 경영지원 차세대 시스템 구축 2024-04-01 2025-03-31 238.28 3,080 113.16 1,308 125.12 1,772 영웅문S# 해외주식 간편검색 시스템 구축 2024-04-01 2025-03-31 29.00 304 8.00 75 21.00 229 멀티OS지원 OPEN API 및 AI코딩 어시스턴트 구축 2024-06-01 2025-05-31 65.77 713 9.77 83 56.00 630 APP Push시스템 기능 추가 2024-06-01 2024-12-31 36.86 341 12.36 113 24.50 228 해외주식계좌 미국주식옵션 거래시스템 구축 2024-06-01 2025-08-31 266.73 2,701 33.73 358 233.00 2,343 합계 1,875.04 19,315 943.42 9,501 931.62 9,814 주1) 한국정보인증의 주요 사업인 인증서비스는 인증서 발급과 결제가 동시에 이루어지므로 수주잔고가 없으며, OTP 사업의 경우 고객사에서 수시로 P/O발주 하고 있습니다. 2024년 5월 1일 (주)디지털존과의 합병에 따라 귀속된 증명서발급 서비스는 신청자가 증명서를 발급하면서 지불하는 수수료를 주 매출로 하고 있기 때문에 수주 잔고는 존재하지 않으나 공공사업의 프로젝트성 수주내역이 존재합니다. 공시서류 작성기준일 현재 거래가 종료되지 아니한 수주상황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 품목 수주일자 납기 수주총액 기납품액 수주잔고 수량 금액 수량 금액 수량 금액 차세대 자동차관리정보시스템 구축 용역 2022.11.07 2025.05.31 - 7,517 - 2,686 - 4,831 2023~2024년 자동차관리정보시스템 통합유지보수 2차 2024.01.01 2024.12.31 - 2,222 - 1,614 - 608 디지털 창구 구축 2023.12.11 2024.09.06 - 1,699 - 1,176 - 523 합계 - - 11,438 - 5,476 - 5,962 5. (제조서비스업)위험관리 및 파생거래 가. 위험관리 - 비금융사업부의 재무위험관리비금융사업부의 주요 금융부채는 차입금, 매입채무 및 기타금융부채 등으로 구성되어 있으며, 이러한 금융부채는 영업활동을 위한 자금을 조달하기 위하여 발생하였습니다. 또한 비금융사업부는 영업활동에서 발생하는 매출채권, 상각후원가측정 금융자산 및 현금및현금성자산 등과 같은 다양한 금융자산도 보유하고 있습니다.비금융사업부의 금융자산 및 금융부채에서 발생할 수 있는 주요 위험은 시장위험, 신용위험 및 유동성위험입니다. 비금융사업부의 주요 경영진은 아래에서 설명하는 바와 같이, 각 위험별 관리절차를 검토하고 정책에 부합하는지 검토하고 있습니다. 또한 연결기업은 투기 목적의 파생상품거래를 실행하지 않는 것이 기본적인 정책입니다. - 시장위험시장위험은 시장가격의 변화로 인하여 금융상품의 미래현금흐름에 대한 공정가치가변동될 위험입니다. 시장위험은 환율위험, 이자율위험 및 기타 가격위험의 세 유형의위험으로 구성되어 있습니다. 시장위험에 영향을 받는 주요 금융상품은 차입금,예금 및 공정가치측정 금융자산입니다.다음의 민감도 분석은 보고기간종료일과 관련되어 있습니다.- 이자율위험이자율위험은 시장이자율의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치가 변동할 위험입니다. 비금융사업부는 변동이자부 차입금이 없으므로 이자율위험에 노출되어 있지 않습니다.- 환율변동위험보고기간종료일 현재 각 외화에 대한 기능통화의 환율변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 기타 가격위험기타 가격위험은 이자율위험이나 환위험 이외의 시장가격의 변동으로 인하여 금융상품의 공정가치나 미래현금흐름이 변동할 위험이며, 연결기업의 매도가능금융자산 중상장지분상품은 가격변동위험에 노출되어 있으나, 보고기간종료일 현재 주가지수 변동이 비금융사업부의 연결재무제표에 미치는 영향은 중요하지 않습니다.- 신용위험신용위험은 거래상대방이 의무를 이행하지 않아 재무손실이 발생할 위험입니다. 비금융사업부는 영업활동(주로 매출채권)과 은행 및 금융기관 예금, 외환 거래 및 기타 금융상품을 포함한 금융활동으로부터 신용 위험에 노출되어 있습니다.- 매출채권 및 기타채권비금융사업부는 신용거래를 희망하는 모든 거래상대방에 대하여 신용검증절차의 수행을 원칙으로 하여 신용상태가 건전한 거래상대방과의 거래만을 수행하고 있습니 다. 또한, 대손위험에 대한 비금융사업부의 노출정도가 중요하지 않은 수준으로 유지될 수 있도록 지속적으로 신용도를 재평가하는 등 매출채권 및 기타채권 잔액에 대한지속적인 관리업무를 수행하고 있습니다. 비금융사업부의 대손위험에 대한 최대 노출정도는 매출채권 및 기타채권의 당기말 잔액입니다. 비금융사업부는 상기 채권에 대해 매 보고기간말에 개별적 또는 집합적으로 손상여부를 검토하고 있습니다.- 기타의 자산현금 및 단기예금 및 장ㆍ단기대여금 등으로 구성되는 비금융사업부의 기타의 자산으로부터 발생하는 신용위험은 거래상대방의 부도 등으로 발생합니다. 이러한 경우 비금융사업부의 신용위험 노출정도는 최대 해당 금융상품 장부금액과 동일한 금액이 될 것입니다. 한편, 비금융사업부는 금융기관에 현금및현금성자산 및 단기금융상품 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.당기말 현재 신용위험에 대한 최대노출금액은 금융상품 장부금액(현금 및 지분증권 제외)및 보증금액과 같습니다.- 유동성위험유동성위험은 만기까지 모든 금융계약상의 약정사항들을 이행할 수 있도록 자금을 조달하지 못할 위험입니다.비금융사업부는 특유의 유동성 전략 및 계획을 통하여 자금부족에 따른 위험을 관리하고 있습니다. 비금융사업부는 금융상품 및 금융자산의 만기와 영업현금흐름의 추정치를 고려하여 금융자산과 금융부채의 만기를 대응시키고 있습니다.- 자본관리자본관리의 주 목적은 연결기업의 영업활동을 유지하고 주주가치를 극대화하기 위하여 높은 신용등급과 건전한 자본비율을 유지하기 위한 것입니다.비금융사업부의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적의 자본구조를 유지하는 것입니다.비금융사업부는 부채비율에 기초하여 자본을 관리하고 있습니다. 부채비율은 부채총계를 자본총계로 나누어 산출하고 있으며 부채 및 자본은 재무제표의 공시된 숫자로 계산합니다. 나. 파생거래- 해당사항 없음 6. (제조서비스업)주요계약 및 연구개발활동 [지배회사에 관한 사항] 가. 경영상의 주요 계약 - 해당사항 없음 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 시스템구축본부는 S/W 및 전산 환경에 대한 기초 연구 및 개발을 담당하는 S/W연구소가 있으며, 해당 연구소 및 전담부서 내에 총 62명으로 구성되어 있습니다. (2) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 제39기 3분기 제38기 연간 제37기 연간 비 고 원 재 료 비 4,014 16,250 1,260,763 - 인 건 비 3,738,212 4,256,823 3,473,032 - 감 가 상 각 비 4,114 33,086 43,899 - 위 탁 용 역 비 2,343,820 2,067,567 3,200,549 - 기 타 674,622 997,216 1,106,935 - 연구개발비용 계 6,764,781 7,370,941 9,085,178 - (정부보조금) - - - - 회계처리 판매비와 관리비 2,465,131 3,298,117 3,260,090 - 개발비(무형자산) 836,469 1,566,038 5,125,407 - 선급금 3,463,181 2,506,786 699,682 - 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] 2.87% 2.50% 3.01% - 주) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다.(3) 연구개발 실적 No 기술개발내용 개발년도 개발방법 연투자실적 주요기능 및 기대효과 인력 투자금액 1 다우오피스 경리회계서비스 1차 고도화 '22 자체개발 37 8.3억 다우오피스 경리회계 기능 고도화 (급여,세무 기능강화), 경영지원 상품성 강화 (경비관리 고도화, 경영지원 모바일앱), 서비스 안정화 2 사방넷 차세대 프로젝트 '22 자체/외주개발 746.5 71.5억 사방넷 고객용 업무 시스템 재구축 및 백오피스 신규개발, Web Framework 기반의 개발, 배포 환경 구축, 신규 서버 및 스토리지, 백업시스템 도입 3 다우오피스 경리회계서비스 2차 고도화 '22 자체/외주개발 119.4 9.8억 인사카드 마이그레이션, 경비예산관리, ERP연동 개발, 계정과목 및 전표자동분개설정 개선을 통한 서비스 특장점 강화 및 고객증가 4 DO플랫폼 고도화 '22 자체개발 121.5 6.5억 공유/단독/설치형 고객정보 및 계약 통합관리, 단독/설치형 고객사 경리회계 개설, 고객사 시스템 어드민의 사이트 관리 기능 제어 5 삐약삐약 '22 자체개발 48.3 2.5억 건강기능식품을 빠르고 쉽게 찾을수 있는 특화필터 기반 상품검색 및 복용관리 서비스, 마이데이터 기반의 맞춤 추천 영양제 서비스 6 DO플랫폼 고도화 (Doms개선) '23 자체개발 26.5 1.4억 공유형 매출/정산 안정화, 단독/설치형 데이터 정합성 기능 추가, 개선으로 매출 확인 및 단독/설치형 업무 효율성 증대 7 DO플랫폼 고도화 (DO 차세대) '23 자체개발 37.5 2.7억 BizApp 플랫폼 UI/UX 설계, 제공 서비스별 컴포넌트화, TO-BE 아키텍처 설계로 사업적 경쟁력 강화 및 유지보수 리소스 절감 8 뿌리오 차세대 서비스 개발 및 구축 '23 자체개발 195 10.2억 메시징 아키텍처 개선 및 서비스 안정성/발송 성능 향상, 최신 디자인 및 UI/UX 개편을 통해 브랜드 가치 제고 및 서비스 경쟁력 강화 9 삐약삐약 프로젝트 2차 '23 자체/외주개발 44.75 2.4억 iOS앱 신규 개발 및 사용성 개선(맞춤형 서비스, 상품 데이터 수집)을 통하여 2030세대 사용자를 확보 10 DO플랫폼 고도화 (고객포털) '23 자체개발 45 2.5억 통합 인증/인가 시스템, 고객포털 시스템 구축을 통하여 고객/계약관리 기능 및 정보 접근성 증대 11 사방넷 SMB 서비스 '23 자체개발 56.5 3.3억 사방넷 서비스의 핵심 기능 선별 제공을 통한 이용 편의성 증대 및 저가형 요금제를 통한 서비스 경쟁력 강화 12 DO차세대 플랫폼 1차 '24 자체/외주개발 173.25 10.5억 통합 계정/인증 관리 서비스, Front API Gateway구축, 내부서비스 표준 연동을 통하여 사용자 편의성 강화 및 안정적이고 효율적인 리소스 관리 13 삐약삐약 프로젝트 3차 '24 자체/외주개발 26.6 2.3억 건강 목표관리 위젯 개발 및 애플건강/삼성헬스 연동을 통해 사용자의 편의성 강화 14 엔팩스 차세대 '24 자체개발 60.4 3.5억 엔팩스 서비스 상품성 개선 및 마케팅 플랫폼 확장을 위한 구조적 기반 마련, 품질/신속성/안정성 개선, 노후 아키텍쳐 개선 15 다우오피스 경리회계서비스 3차 고도화 '24 자체개발 126.8 7.9억 VOC기반 편의성 및 사용성 강화, 고품질의 HR기능 확보, 차세대 다우오피스 대응 위한 시스템 구조 개선 16 쿠팝비즈 서비스 개발 '24 자체 개발 62.9 3.6억 다우오피스 연동/독립 사이트/운영자 어드민 개발을 통하여 고객 사용 편의성, 접근성 및 관리기능 개선 주) 최근 3년간 개발 완료된 실적입니다. [종속회사에 관한 사항] ■ 한국정보인증(주) 가. 경영상의 주요계약 등당사는 현재 당사의 재무상태에 중대한 영향을 미치는 중요계약이 존재하지 않습니다. 나. 연구개발활동 (1) 연구개발 담당조직 한국정보인증 연구소 조직도.jpg 한국정보인증 연구소 조직도 (2) 연구개발 비용 (단위 : 백만원) 구 분 2024년도 3분기(제26기) 2023년도 3분기(제25기) 2023년도(제25기) 2022년도(제24기) 자산처리 - - - - 비용처리 제조원가 - - - - 판관비 1,469 1,269 2,133 1,787 합 계(매출액 대비 비율) 1,469(2.49%) 1,269(2.43%) 2,133(2.98%) 1,787(2.51%) 주1) 매출액 대비비율은 별도 재무제표 기준입니다.주2) 현재 연구개발비는 전액 비용 처리 되고 있습니다. 무형자산에 포함되어 있는 개발비는 외주용역비이며, 내부적인 기술개발 비용을 자산처리화 한 것이 아닙니다.당사는 다양한 기술력을 바탕으로 지속적인 연구개발 활동을 활발히 진행 중이며, 보고서 제출일 현재 연구 개발 활동의 결과인 연구개발 실적 현황은 아래와 같습니다. [주요 연구개발 실적] 주관 수행연도 과제명 KISA 2002 전자서명 국제상호인증 기술개발 KISA 2001 무선인터넷을 위한 공개키 기반구조 운용·평가 기술 및 공인인증기관 상호연동을 위한 운용기술 및 규격 개발 KISA 2000 온라인 상태확인 프로토콜 및 S/W 개발 KISA 2004 전자서명 장기검증 기술개발 KISA 2008 온라인 신원확인 기술(i-PIN) 고도화 연구과제 KISA 2009 전자 ID지갑 기반 온라인 본인확인 서비스 구축 NIPA 2010 동적분석 기법을 활용한 S/W소스 오류검출 공학 적용 ETRI 2008 익명성 기반의 u-지식정보보호기술개발 ETRI 2015 상황인지기반 멀티팩터 인증 및 전자서명을 제공하는 범용인증플랫폼 기술개발 IITP 2016 자율주행 차량을 위한 V2X서비스 통합 보안기술 개발 KISA 2016 차세대 ITS 분야 기기 전자인증체계 구축 및 운영방안 연구 KISA 2017 C-ITS 보안인증관리체계 구축 및 운영 방안 연구 KAIA 2019 자율협력주행 도로교통체계 통합보안시스템 운영을 위한 기술 개발 ■주식회사 와이즈버즈 가. 주요계약 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 나. 연구개발 활동의 개요 당사의 연구 개발을 담당하는 기술사업부는 기획(사업, 연구) 본부와 개발(사업, 연구) 본부를 구성하고 있습니다. 개발본부는 기획본부에서 진행하는 업무들 중 RTB 매체 광고 효율 제고를 위한 솔루션 개발, 광고 서버 및 플랫폼 개발 등의 업무를 수행하고 있습니다. 다. 연구개발 조직 기술사업부 조직도.jpg 기술사업부 조직도 당사의 R&D연구소 연구 전담인력, 업무 및 운영 현황 내용은 다음과 같습니다. 구분 인원구성 업무내용 운영 현황 연구소장 1명 - 연구소 인원 관리 및 Core 개발 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 연구과제 선정 - 페이스북 인스타그램, 스냅챗 광고 최적화 서비스 개발 - 매체 SDK 업데이트 개발- 매체 API 업데이트 개발 - 광고 등록 및 리포팅 시스템 개발 - 광고 효율 및 운영 효율 제고를 위한 자체 기능 개발 - 플랫폼 유지 보수 - 광고 서버 서비스 개발 - 광고 트래픽과 대용량 데이터 처리를 위한 전체 시스템 인프라스트럭쳐 설계 및 운영 - 데이터 분석 및 알고리즘 개발 - 매체 수익 극대화를 위한 광고노출엔진(CTR추정로직) 설계 및 개발 - 전체적 모든 구조의 Front-end 플랫폼 개발 - 플랫폼 유지 보수 - SMB 셀러를 위한 통합 마케팅 솔루션 개발 - 기타 제품 서비스 개발 수석연구원 1명 - 프로젝트 단위 관리 및 인원 관리 - 제품 개발 및 연구 - 아키텍쳐 설계 및 인프라 관리 - 배포 관리 책임연구원 9명 - 배치 프로세스 관리 및 배포 - 제품 개발 및 유지 보수 - 개발 문서 작성 - 연구과제 연구 - 연구성과 팀내 공유 선임연구원 3명 - 제품 개발 및 유지보수 - 연구과제 연구 연구원 2명 라. 연구개발비용 (단위 : 천원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 원재료비 - - - 인건비 - - - 감가상각비 - - - 위탁용역비 - - - 기타 경비 - - - 소 계 - - - 제조원가 - - - 판관비 636,876 845,895 623,930 합 계 636,876 845,895 623,930 (매출액 대비 비율) 8.8% 6.1% 4.0% 주1) 매출액 대비 비율은 별도 재무제표 기준입니다. 마. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 페이스북, 구글, 인스타그램, 유튜브 통합 리포팅 및 최적화 시스템 기술사업부 - 기존 광고주 방어 및 광고예산 확대- 신규 광고주 유치- SaaS 비즈니스 기회 모색 피드매니저 기술사업부 - 커머스 광고주의 피드 연동 및 변환을 통해 다양한 매체의 포맷에 맞는 피드 생성 가능 - 피드 생성 시 이미지 템플릿을 사용해 특별한 광고용 피드 생성 가능 대형 광고주 전용 커스터마이징 리포트 기술사업부 - 매체에서 제공하는 보고서 형태가 아닌 고객사에서 사용하는 보고서 포맷으로 커스터마이징 리포트 제공 - 기간, 캠페인 정보, 커미션 등 광고주가 원하는 필터 항목 추가 및 엑셀 다운로드 제공 - 사내 보고를 위한 리포트 작성 시간이 획기적으로 감소 - 대형 고객사 유치 및 기존 고객사 방어 스냅챗 광고 소재 성과 측정 툴 기술사업부 - 신규 매체 선점- 신규 광고주 유치- 스냅챗과 전략적 파트너쉽 Nestads 플랫폼 커스터마이징 네이티브 광고 모듈 개발 기술사업부 - 매체의 네이티브 광고를 매체사에서 커스터마이징하여 운영할 수 있는 맞춤 기능 개발- 매체사는 다양한 네이티브 광고를 간편하게 생성하여 운영할 수 있음. 바. 연구개발 계획 연구과제 연구기관 기대효과 클라우드 기반 광고서버와 플랫폼 기술 사업부 - SaaS 방식의 중소형 매체사 대상 SSP 광고플랫폼 서비스 제공을 통해 자사의 안정적 매출 확보 기대- 매체 특성을 반영한 광고 수익 최적화 로직 및 매체 1st party data 기반의 오디언스 타겟팅 최적화 기술 개발 광고 소재의 클릭확률 예측 로직 개발 기술 사업부 - 소재별 오디언스의 반응 이력을 기반으로 머신러닝을 통해 클릭확률을 예측하는 로직 개발- 비딩형 광고상품을 포함하여 다양한 광고들에서 사용자 반응을 높일 수 있는 광고를 선별하고, 이를 통해 광고전환율을 높일 수 있는 광고 노출 선별 로직 적용 주) 각 연구 프로젝트의 경우 기존 연구인력들의 인건비로 진행이 되고 있어, 개별 프로젝트별로의 인건비를 책정하는 것에 한계가 존재하며, 기타 다른 별도의 비용은 일반적으로 발생되지 않아 개발소요비용은 별도로 기재하지 않았습니다. 7. (제조서비스업)기타 참고사항 (1) 시장여건 및 영업의 개황■ 시스템구축부문 : (주)다우기술가. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 - 산업의 특성 IT 서비스 산업은 사용자가 원하는 정보시스템에 관한 기획에서부터 구축, 실제적인 운용·관리, 교육·훈련까지 모든 과정상에서 필요한 서비스를 제공하는 산업으로 주문형 SW솔루션의 개발, 정보(컴퓨터)시스템 구축 및 통합, 개발 및 구축된 솔루션과 정보시스템의 운영·관리, 솔루션과 정보시스템에 대한 사용자 교육·훈련에 필요한 방법론, 기술 및 인프라, 인력 등을 제공하는 SW산업에 속합니다. SW는 HW를 제어하여 그 기능을 원활하게 만들어주는 역할을 뛰어넘어 창의력과 상상력을 발휘하여 새로운 서비스를 만들어 낼 수 있고, 제품을 고도화하고 서비스형태를 혁신시킴으로써 기존 산업의 패러다임을 변화시키고 있습니다. 기업의 IT 비즈니스가 고도화되고 지속적으로 복잡해지는 가운데 SW와 HW 그리고 SW산업과 타산업 간의 경계가 모호해지고 있습니다. 최근 몇 년간 코로나19로 인해 산업 전반에 걸쳐 디지털 전환이 가속화 되었으며, 기업들의 비대면 및 온라인 기반의 수요가 증가하고 있습니다. 또한, 클라우드 인프라 구축이 디지털 전환을 위한 기본 인프라로 인식되면서 전 산업에 걸쳐 클라우드 도입이 확대될 것으로 전망하고 있습니다. - 산업의 성장성 시장조사기업 KRG는 2023년 국내 ICT 시장 규모를 38조 650억원으로 추정하였고, 2024년은 3.7% 성장한 39조 4,800억원 규모가 될 것으로 전망하고 있습니다. 2024년에는 전반적인 긴축 경영에 따라 장기적인 플랜에 따른 대형프로젝트 보다는 비용절감과 업무 생산성 향상에 초점을 둔 단기 프로젝트 중심으로 시장이 형성될 것으로 예측하고 있습니다. - 경기변동 특성 일반적으로 기업들의 IT투자는 시스템의 노후화에 따라 일정한 교체주기를 가지기도 하지만 IT서비스 산업은 국내/외 경기 변동 및 공공정책의 영향을 받습니다. 일반적으로 기업들은 경기가 둔화될 경우 IT 투자를 먼저 축소시키기 때문에 경기에 대한 민감도가 다른 산업대비 비교적 높게 나타납니다. 하지만, 엔데믹 이후 전반적인 산업의 트렌드가 디지털화되고 있다는 점에서 디지털 전환에 대한 속도는 가속화 될 것으로 전망하고 있습니다. - 계절성 IT서비스 산업은 타산업에 비해 계절적 변동 요인에 따른 민감도가 매우 낮은편입니다. 다만, 고객 예산의 집행 및 투자가 주로 하반기에 집중되는 경향이 있으며, 이런 경향이 업계에 미치는 영향은 미미합니다. 나. 국내외 시장여건 IT서비스 산업은 진입장벽이 높지 않고 고객들이 체감하는 서비스에 대한 차별화 정도가 타 산업에 비해 상대적으로 크지 않아 산업 자체의 경쟁강도가 비교적 높은 편입니다. 국내 IT서비스 산업은 그룹 계열사와의 거래여부에 의해 그룹내 시장과 그룹외 시장으로 구분됩니다. 그룹내 시장에서는 안정적인 수익을 창출할 수 있는 반면 그룹외 시장에서는 다수의 참여자간 치열한 경쟁으로 수주확보가 안정적이지 못하여 수익성에 변동이 있을 수 있습니다. 당사의 ITO 서비스는 그룹사 위주로 서비스를 제공하기 때문에 안정적인 수익을 창출할 수 있습니다. 당사가 주력하는 서비스 중 기업용 문자메세지 발송서비스인 비즈뿌리오는 기간통신사업자인 KT와 LG U+에 이어 3위 사업자로 영업을 지속하고 있습니다. 최근에는 문자 메세지에서 카카오 알림톡으로 전환이 이뤄지고 있으며 당사는 알림톡 공식 딜러사로서 문자메세지와 알림톡 영업을 함께하고 있습니다. 다. 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점 IT서비스 산업에서는 경쟁력있는 전문인력 확보 및 업체 규모와 시장지위, 자체 솔루션 보유 등을 시장에서의 경쟁력 좌우 요인으로 보고있습니다. 당사는 사업 초기 솔루션 공급을 시작으로 현재는 자체 개발 솔루션인 다우오피스, 마케팅 커뮤니케이션 및 온라인 커머스까지 다양한 사업을 영위하고있습니다. 또한 관계사인 키움증권 및 그룹사ITO 서비스를 제공하며 축적된 다양한 시스템 구축 경험과 기술력 보유로 IT서비스업 내에서 경쟁력을 갖추고 있습니다. (2) 사업부문별 자산, 매출액, 영업손익<비금융사업부> (단위 : 백만원) 구분 부문 2024년 3분기 2023년 2022년 금액 비중 금액 비중 금액 비중 매출액 시스템구축 324,109 95.00% 387,831 95.17% 349,620 94.93% 건물관리 17,057 5.00% 19,690 4.83% 18,660 5.07% 합계 341,166 100.00% 407,521 100.00% 368,280 100.00% 영업이익 시스템구축 61,029 94.02% 69,518 94.08% 62,179 91.92% 건물관리 3,885 5.98% 4,373 5.92% 5,463 8.08% 합계 64,914 100.00% 73,891 100.00% 67,642 100.00% 자산 시스템구축 1,631,088 89.47% 1,465,416 88.88% 1,422,826 89.44% 건물관리 191,937 10.53% 183,407 11.12% 167,986 10.56% 합계 1,823,025 100.00% 1,648,823 100.00% 1,590,812 100.00% 주) 매출, 영업이익, 자산 비중은 비금융사업부의 총액에서 각 사업부문이 차지하는 비중입니다. 1. (금융업)사업의 개요 ■ 금융투자업 : 키움증권(주)키움증권은 국내 최초의 온라인 종합증권사로 투자매매업, 투자중개업, 투자일임업, 투자자문업을 영위하고 있으며, 저비용 사업구조와 국내 최대의 온라인 고객을 기반으로 19년 연속 주식위탁매매 시장점유율 1위를 유지하고 있습니다. 2024년 3분기 연결 기준 키움증권은 영업이익 9,180억원, 당기순이익 6,886억원을 달성하였으며 (전년 동기 대비 각 9.1%, 9.3% 증가), 별도 기준 영업이익 8,251억원, 당기순이익 6,615억원을 시현하였습니다 (전년 동기 대비 각 10.3%, 17.0% 증가). 국내주식의 경우 2024년 3분기 일평균 시장거래대금은 23.9조원으로 당사의 국내주식 일평균 약정은 9.3조원을 기록, 국내주식 기준 전체 시장점유율(누적)은 19.4%, 리테일 시장점유율(누적)은 29.6%을 달성하였습니다. 2024년 해외주식 약정(누적)은 159.8조원을기록하였습니다. 2024년 3분기 고객예탁금의 경우 평잔 기준 원화예수금 8.9조원, 외화예수금 2.8조원으로 총 예수금 11.7조원을 보유하였습니다. 2024년 3분기 S&T 부문 및 투자운용 부문은 증시 부진에도 불구하고 운용 포트폴리오 재편으로 주식 시장 하락 대비 양호한 실적을 달성하였습니다. 기업금융 부문은 우량 PF 사업장에 자금조달 지속, M&A 인수금융 및 인수금융 리파이낸싱 다수 주관, 코스닥 IPO 2건등 주관함으로써 3분기 수익을 견인했습니다. 키움증권은 앞으로도 온라인 전문 증권사로서 국내주식 약정 기준 위탁매매 점유율 1위 유지하는 등 전통적인 위탁중개 서비스 사업모델을 공고히 하고, 자산관리시장의 적극적인 공략을 통해 중개서비스와 자산관리가 통합된 통합형 금융투자 플랫폼 회사로의 성장을 이끌어나갈 것 입니다. ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경을 하여 영업을 영위하고 있습니다. 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기위한 금융기관으로 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출 모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다. (주)키움예스저축은행은 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 키움투자자산운용은 30년 이상의 자산운용업 경험을 바탕으로 투자 노하우 축적을 통해 균형 잡힌 국내 Top-Class 종합 자산운용사입니다. 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병 후 초기 3년 동안은 경영권 변동에 따라 조직 안정화를 통한 경영 효율성 극대화를 위해 노력하였고, 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 2024년 9월말 기준 당사 순자산 규모는 약 51.3조원으로 주식형 및 채권형 펀드 뿐만 아니라 ETF, TDF, 부동산, 인프라, 리츠, 헤지펀드 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 제공하고 있습니다. 올해는 리딩 운용사로 도약하기 위해 해외투자에 집중하고, 운용 자산별로 운용역량 강화를 위해 매진할 계획입니다. 자산군별로 안정적이고 장기적인 포트폴리오를 구축하여 전통 자산인 주식, 채권에서는 안정적인 수익기반을 확보하고, 대체 자산군에서는 신규 수익원을 창출하는데 주력하여 지속적인 성장을 목표로 하고 있습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 키움캐피탈(주)는 2018년 10월 5일 여신전문금융업법에 따른 신기술사업금융업, 시설대여업을 등록하여 부동산/기업/리테일 금융 등 다양한 여신 및 투자 업무를 영위하고 있습니다. 설립 이후 자산은 견조하게 성장하고 있으며, 이자/비이자 수익 증대, 자산건전성 및 대손비용 관리, 경상적 판관비 고정화 등을 통해 안정적인 수익구조를 구축하였습니다. 키움금융네트워크의 일원으로서 모회사의 우수한 대외 신인도를 바탕으로 보증부/무보증 회사채, 은행·비은행 대출, CP, 전자단기사채 등 다변화된 차입기반을 갖추고 있습니다. 또한, 키움금융네트워크 계열사와의 연계 영업을 통해 시너지를 극대화하고 있으며, 업계 경력이 풍부한 우수 인재 영입을 통한 영업 및 경영관리/지원 역량 제고, 견고한리스크 심사/관리 체계 구축 등 안정적이고 지속 가능한 성장 기반을 마련하였습니다. ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 키움에프앤아이(주)는 부실채권 투자전문회사로서 2020년 10월 23일에 납입자본금 200억원으로 설립되었으며, 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무, 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나 증권의 매입 및 매각 등을 주요 목적사업으로 하고 있습니다. ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 2024년 9월말 누적 AUM은 8,830억원입니다. 2. (금융업)영업의 현황 가. 영업의 개황키움증권의 자산총계는 2024년 3분기 연결 기준으로 57조원으로 전년 동기 대비 9.8% 증가하였으며, 자기자본은 5조 4,842억원(비지배지분 포함)으로 전년 동기 대비 11.8% 증가하였습니다. 2024년 3분기 연결 기준 영업이익은 전년 동기 대비 9.1% 증가한 9,180억원, 당기순이익은 전년 동기 대비 9.3% 증가한 6,886억원을 달성 하 였습니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 6,950,980 6,593,111 5,680,557 당기손익-공정가치측정금융자산 31,144,474 29,327,100 27,086,370 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 515,636 447,454 461,004 상각후원가측정 금융자산 11,671,852 10,703,753 10,217,089 종속기업 및 관계기업투자 851,547 828,606 602,420 파생상품자산 402,162 333,227 761,374 유형자산 136,478 123,886 127,304 투자부동산 331,289 276,250 325,268 무형자산 107,380 107,238 107,197 사용권자산 73,248 16,393 18,971 당기법인세자산 8,041 2,918 1,582 이연법인세자산 28,733 16,666 19,698 기타자산 4,933,200 3,269,818 2,628,467 총자산 57,155,020 52,046,420 48,037,301 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01~'24.09.30 '23.01.01~'23.09.30 '23.01.01~'23.12.31 수수료 손익 591,633 509,468 649,705 유가증권평가 및 처분손익 200,448 36,895 209,264 파생상품 관련 손익 290,887 386,811 224,295 이자 손익 447,186 479,956 644,731 기타 영업손익 (87,639) (120,874) (568,361) 판매비와 관리비 524,515 450,617 594,975 영업이익 918,000 841,639 564,659 라. 자금조달 및 운용실적 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 자본 자본금 145,225 0% 145,225 0% 145,225 0% 자본잉여금 1,038,881 2% 1,038,881 2% 1,038,880 2% 자본조정 (194,348) 0% (184,046) 0% (147,739) 0% 기타포괄손익누계액 60,645 0% 1,354 0% (16,116) 0% 이익잉여금 4,389,824 8% 3,859,277 7% 3,535,778 7% 비지배주주지분 43,997 0% 43,409 0% 37,066 0% 예수부채 투자자예수금 15,655,820 27% 15,530,684 29% 14,187,674 31% 수입담보금 644,853 1% 1,233,041 2% 1,079,152 2% 기타예수금 3,953 0% 584 0% 860 0% 차입부채 콜머니 550,000 1% 450,000 1% 520,000 1% 사채 3,606,280 6% 2,378,206 5% 2,015,286 4% 차입금 2,852,009 5% 2,482,295 5% 2,554,155 5% 환매조건부채권매도 11,125,721 19% 9,838,047 19% 8,565,539 18% 전자단기사채 2,231,860 4% 1,713,471 3% 2,529,740 5% 기업어음 3,389,166 6% 3,105,069 6% 1,510,000 3% 기타 141,746 0% 58,560 0% 25,931 0% 기타부채 매도증권 1,422,373 3% 1,563,579 3% 1,983,772 4% 매도파생결합증권 4,037,521 7% 4,808,069 9% 4,772,587 10% 파생상품부채 325,903 1% 261,951 1% 756,361 2% 리스부채 70,782 0% 16,133 0% 17,554 0% 퇴직급여충당금 293 0% - 0% - 0% 요구불상환지분 354,874 1% 330,708 1% 398,143 1% 미지급금 4,578,596 8% 2,895,321 6% 2,042,103 4% 기타 679,046 1% 476,602 1% 485,350 1% 합 계 57,155,020 100% 52,046,420 100% 48,037,301 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 현·예금 현금 및 현금성 자산 1,205,787 2% 1,588,864 3% 1,243,956 3% 예치금 5,745,193 10% 5,004,246 10% 4,436,602 9% 유가증권 당기손익- 공정가치측정 금융자산 31,144,474 55% 29,327,100 56% 27,086,370 56% 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 515,636 1% 447,454 1% 461,005 1% 상각후원가측정 금융자산 (유가증권) 14,698 0% 17,113 0% 18,693 0% 종속기업 및 관계기업 851,547 1% 828,606 2% 602,420 1% 파생상품 402,162 1% 333,227 1% 761,374 2% 상각후 원가측정 금융자산 (대출채권) 콜론 3,700 0% 5,100 0% 1,900 0% 신용공여금 3,645,518 6% 3,219,564 6% 3,301,877 7% 환매조건부매수 289,500 1% 176,000 0% 217,300 0% 대여금 16,762 0% 16,705 0% 12,027 0% 매입대출채권 886,505 2% 481,417 1% 261,514 1% 대출금 6,565,914 11% 6,706,148 13% 6,355,599 13% 사모사채 249,254 0% 81,706 0% 29,962 0% 기타대출채권 - 0% - 0% 18,215 0% 유형자산 136,478 0% 123,886 0% 127,304 0% 투자부동산 331,289 1% 276,250 1% 325,268 1% 사용권자산 73,248 0% 16,393 0% 18,971 0% 미수금 4,524,164 8% 2,855,659 5% 2,288,557 5% 기 타 553,191 1% 540,982 1% 468,387 1% 합 계 57,155,020 100% 52,046,420 100% 48,037,301 100% 2-2. 영업 종류별 현황 ■ 금융투자업 : 키움증권(주) 가. 영업의 개황 키움증권은 3분기 별도기준 영업이익 8,251억원(전년동기 대비 +10.3%), 당기순이익 6,615억원(전년동기 대비 +17.0%)으로 증가하였습니다 (1) 리테일부문 당사는 온라인 브로커리지 지배력을 바탕으로한 거래대금기준 시장점유율 1위 업체로 업종 내 최고 수준을 유지하고 있습니다 국내증시 거래대금 감소 등 비우호적인 시장환경속에서도 2024년 국내주식시장 점유율(누적)은 19.4%이며, 개인MS(누적)는 29.7%를 달성하였습니다. 미국 주식 시장 활황에 따른 개인투자자의 해외주식 거래증가로 해외주식 약정(누적)159.8조원을 달성하였습니다. 키움증권은 온라인 전문 증권사로 향후에도 약정기준 위탁매매 점유율 1위 유지와 함께 높은 고객로열티, 서비스 경쟁력 제고를 통한 성장 등을 이어나갈 것입니다. [중개시장점유율(누적)] 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 주 식 19.39% 20.58% 19.60% 선 물 5.50% 6.01% 6.20% 옵 션 6.24% 7.01% 6.37% 주) 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사 자료와 다를 수 있음. (2) S&T부문 법인영업파트는 국내외 유수기관을 대상으로 각종 리서치 정보와 국내외 시장 정보서비스를 제공하고 있고 국내외 기관들의 국내주식 및 파생상품 거래 서비스를 제공하며, 국내 정상의 법인영업 금융기관으로 성장해가고 있습니다. 채권 및 장외파생 파트는 국내외 이자율 상품 투자 운용 및 중개, ELS/DLS 등 상품 개발 및 판매 업무를 수행하고 있습니다. 향후 운용 및 중개, 판매 자산 커버리지를 점진적으로 확대하여 국내외 고객들의 다양한 FICC 상품 관련 수요에 효과적으로 대응할 수 있는 역량을 갖추어 나갈 계획입니다. (3) IB부문 ECM파트는 IPO업무와 유상증자, 주식연계채권(CB, BW)의 모집주선 및 총액/잔액인수 업무를 주로 담당하고, 우수 중소 벤처기업 및 대기업의 IPO업무를 전문적으로수행하고 있으며 성공적인 IPO를 위해 Pre-IPO 투자 컨설팅부터 IPO실무, 기업 IR에 이르기까지 IPO전반에서 기업의 Needs에 맞는 서비스를 제공하고 있습니다. 그 노력의 결과 코넥스 지정 자문인으로 선정이 되고 IPO 상장(코넥스 포함) 2023년 9건, 2024년 9월말 5건을 달성하였습니다. DCM파트는 회사채 인수 및 ABS 인수, 자산유동화 업무를 주로 담당하고 있으며 자산유동화 부문에서는 부동산금융을 비롯하여 대체투자, 선박금융, 녹색금융 등의 구조화 금융상품 관련 토탈 서비스를 제공하고 있습니다. 금융구조의 설계 업무부터 투자자 모집, 유동화 등의 자금 조달 업무까지 프로젝트 추진 주체에게 필요한 모든 서비스를 제공하고 있습니다. (4) 투자운용부문 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 투자운용부문을 강화하고 있으며, 투자기법과 투자대상을 선별하여 안정적 고수익을 추구하는 것으로 인정받고 있습니다. 메자닌 투자, Private Equity, 차익 거래 등 각 분야에서 최고의 인력을 보유하고 이들간의 시너지를 바탕으로 투자업계의 새로운 지평을 열어 가고 있습니다. (5) 리서치센터 키움의 리서치센터는 기관 투자자에 대한 서비스를 강화하기 위해 2006년 6월 출범하였습니다. 투자전략부문은 경험 많은 이코노미스트와 시황 담당자가, 기업분석부문은 IT섹터를 중심으로 시장을 선도하고 있습니다. 또한 국내 투자자의 해외투자를 지원하기 위해 글로벌리서치팀을 운영하며, 조각투자와 토큰증권에 대한 관심에 부응하여 디지털자산리서치팀을 신설하였습니다. 키움 리서치센터는 해당 팀별로 주어진 미션을 수행하고, 경험 많은 애널리스트들이 협업함으로써, 투자자들에게 투자 아이디어 제공과 금융자산 확충에 도움이 되는 리서치센터의 역할을 충실히 해나갈 것입니다. 나. 영업규모 (단위 : 백만원) 주요과목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 6,157,881 5,923,119 4,748,488 당기손익-공정가치측정금융자산 28,724,939 27,550,088 25,247,322 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 492,729 426,574 448,666 상각후원가측정 금융자산(주) 4,225,885 3,686,740 3,589,688 종속기업 및 관계기업투자 2,194,931 2,112,950 1,890,830 파생상품자산 401,840 332,863 748,489 유형자산 99,918 68,227 72,719 투자부동산 - 28,090 27,945 무형자산 60,446 61,375 62,220 사용권자산 48,323 11,710 13,883 당기법인세자산 - 15 14 이연법인세자산 9,217 - - 기타자산 4,821,489 3,151,569 2,519,023 총 자산 47,237,598 43,353,320 39,369,287 주) 상각후원가측정 금융자산 ㅇ 신용공여: 신용거래융자금, 증권담보대출, 매도대금담보대출 ㅇ 매입대출채권, 환매조건부매수, 대지급금, 사모사채 다. 영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01~'24.09.30 '23.01.01~'23.09.30 '23.01.01~'23.12.31 수수료 손익 558,607 466,033 591,335 유가증권평가 및 처분손익(주) 92,324 (59,757) 139,869 파생상품 관련 손익 299,162 399,904 242,338 이자 손익 282,571 337,209 456,723 기타 영업손익 2,120 (50,233) (510,087) 판매비와 관리비 409,652 344,920 447,792 영업이익 825,132 748,236 472,386 주) 유가증권: 당기손익-공정가치측정금융자산, 상각후원가측정 금융자산 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 자본 자본금 145,225 0% 145,225 0% 145,225 0% 자본잉여금 1,038,158 2% 1,038,159 2% 1,038,159 3% 자본조정 (143,563) 0% (125,810) 0% (94,775) 0% 기타포괄손익누계액 (285,921) 0% (198,564) 0% (75,561) 0% 이익잉여금 3,349,918 8% 3,218,708 7% 2,598,898 7% 예수부채 투자자예수금 12,310,595 0.72% 29% 11,388,004 0.33% 26% 11,731,272 0.71% 31% 수입담보금 979,073 5.01% 2% 1,049,818 4.64% 2% 946,975 7.66% 2% 차입부채 콜머니 527,007 3.66% 1% 505,671 3.69% 1% 410,136 9.83% 1% 전자단기사채 224,197 3.81% 0% 828,081 4.21% 2% 1,444,690 11.03% 4% 기업어음 2,325,912 4.32% 5% 2,171,315 4.48% 5% 1,021,164 12.76% 3% 차입금 2,103,079 3.95% 5% 2,390,516 3.95% 6% 2,108,459 9.78% 6% 사채 1,209,032 3.83% 3% 710,858 3.57% 2% 428,471 11.95% 1% 환매조건부채권매도 8,130,862 3.59% 19% 8,224,624 3.54% 19% 5,974,407 8.53% 16% 기타부채 매도증권 1,675,988 4% 2,219,527 5% 1,856,568 5% 매도파생결합증권 4,403,101 10% 4,532,320 11% 3,985,694 10% 파생상품부채 112,412 0% 297,008 1% 67,122 0% 리스부채 26,667 0% 13,336 0% 10,272 0% 퇴직급여충당금 (36) 0% (338) 0% 6,098 0% 미지급금 2,980,339 7% 2,651,148 6% 2,248,883 6% 기타 1,900,388 5% 1,986,981 5% 1,768,473 5% 합 계 43,012,434 100% 43,046,587 100% 37,620,630 100% (2) 자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 평균잔액 이자율 구성비 현 ·예금 현금 및 현금성 자산 1,369,819 3.42% 3% 1,519,232 3.48% 3% 1,549,987 6.71% 4% 예치금 4,048,857 1.80% 9% 4,139,414 2.02% 10% 4,736,006 4.80% 13% 유가증권 당기손익- 공정가치측정 금융자산 17,538,409 41% 17,709,480 41% 12,974,324 35% 투자자예탁금별도예치금 8,109,821 3.70% 19% 7,717,910 3.64% 18% 8,474,833 7.96% 23% 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 145,778 0% 242,397 1% 379,792 1% 종속기업 및 관계기업 2,158,934 5% 2,049,531 5% 1,780,897 5% 파생상품 179,889 1% 321,020 1% 81,160 0% 상각후 원가측정 금융자산 (대출채권) 신용공여금 3,664,483 8.62% 9% 3,756,432 8.75% 9% 3,545,705 8.92% 9% 대여금 7,527 3.07% 0% 5,140 3.49% 0% 4,127 6.34% 0% 대출금 225,858 1% 222,563 0% 28,596 0% 매입대출채권 - 0% 9,744 0% 374 0% 사모사채 - 0% 27,477 0% 4,916 0% 기타 539,461 1% 526,718 1% 23,855 0% 유형자산 69,372 0% 70,611 0% 73,897 0% 투자부동산 27,885 0% 28,234 0% 28,110 0% 사용권자산 27,315 0% 13,714 0% 10,548 0% 미수금 3,148,017 7% 2,836,078 7% 2,326,050 6% 기 타 1,751,008 4% 1,850,892 4% 1,597,453 4% 합 계 43,012,434 100% 43,046,587 100% 37,620,630 100% 마.영업 종류별 현황 (1) 증권거래현황 (단위 : 백만원) 구 분 매수 매도 합계 잔액 평가손익 지분증권 주식 유가증권시장 7,361,771 7,718,876 15,080,647 187,469 17,458 코스닥시장 1,067,097 734,222 1,801,319 (84,767) 16,026 코넥스시장 11 11 22 (10) (2) 기타(비상장, 상폐) 49,107 - 49,107 1,165,521 2,812 소계 8,477,986 8,453,109 16,931,095 1,268,213 36,294 신주인수권증서 기타 - - - - - 소계 - - - - - 기타 기타 164,547 72,797 237,344 848,894 8,697 소계 164,547 72,797 237,344 848,894 8,697 계 8,642,533 8,525,906 17,168,439 2,117,107 44,991 채무증권 국채,지방채 국고채 38,657,123 37,400,262 76,057,385 5,010,558 37,723 기타 145,609 147,484 293,093 2,361 33 소계 38,802,732 37,547,746 76,350,478 5,012,919 37,756 특수채 통화안정증권 2,946,197 2,990,201 5,936,398 - - 기타 4,696,811 4,442,788 9,139,599 4,373,377 1,066 소계 7,643,008 7,432,989 15,075,997 4,373,377 1,066 금융채 기타 5,471,247 5,828,714 11,299,961 - - 소계 5,471,247 5,828,714 11,299,961 - - 회사채 4,069,749 4,133,734 8,203,483 2,735,494 (626) 기업어음증권 55,495,043 55,633,850 111,128,893 2,244,151 1,045 기타 - - - - - 계 111,481,779 110,577,033 222,058,812 14,365,941 39,241 집합투자증권 ETF 41,916,565 46,815,483 88,732,048 3,339,266 29,579 기타 31,533,318 31,295,809 62,829,127 1,339,485 11,693 계 73,449,883 78,111,292 151,561,175 4,678,751 41,272 투자계약증권 - - - - - 외화증권 지분증권 430,596 463,630 894,226 124,580 (1,631) 채무증권 회사채 368,757 238,659 607,416 407,054 (2,391) 기업어음증권 - - - - - 기타 - - - - - 소계 368,757 238,659 607,416 407,054 (2,391) 집합투자증권 - 341 341 223,019 4,177 투자계약증권 - - - - - 파생결합증권 - - - - - 기타 - - - - - 계 799,353 702,630 1,501,983 754,653 155 파생결합증권 ELS - 1,145,487 1,145,487 (3,329,659) (72,481) ELW - - - - - 기타 - 285,794 285,794 (678,624) (19,961) 계 - 1,431,281 1,431,281 (4,008,283) (92,442) 기타증권 - - - 1,200 - 합계 194,373,548 199,348,142 393,721,690 17,909,369 33,217 (2) 장내파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 합계 자산 부채 선물 국내 금융선물 금리선물 국채3년 43,998,291 - - 43,998,291 - - (1,260) 국채5년 - - - - - - - 국채10년 - - - - - - - 통안증권 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 43,998,291 - - 43,998,291 - - (1,260) 통화선물 미국달러 61,061,273 - - 61,061,273 - - (24,069) 엔 - - - - - - - 유로 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 61,061,273 - - 61,061,273 - - (24,069) 지수선물 KOSPI200 105,066,739 - - 105,066,739 - - (4,156) KOSTAR - - - - - - - 기타 1,088,413 - - 1,088,413 - - - 소계 106,155,152 - - 106,155,152 - - (4,156) 개별주식 20,382,796 - - 20,382,796 - - 43,027 기타 - - - - - - - 계 231,597,512 - - 231,597,512 - - 13,542 기타 - - - - - - - 국내계 231,597,512 - - 231,597,512 - - 13,542 해외 금융선물 통화 - - - - - - - 금리 - - - - - - - 주가지수 31,679 - - 31,679 2,730 5,513 (2,785) 개별주식 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 소계 31,679 - - 31,679 2,730 5,513 (2,785) 기타 - - - - - - - 해외계 31,679 - - 31,679 2,730 5,513 (2,785) 선물계 231,629,191 - - 231,629,191 2,730 5,513 10,757 옵션 국내 지수옵션 KOSPI200 11,190 - - 11,190 497 23 199 기타 - - - - - - - 소계 11,190 - - 11,190 497 23 199 개별주식 49,154 - - 49,154 559 7 19 통화 미국달러 153,837 - - 153,837 - - - 기타 - - - - - - - 소계 153,837 - - 153,837 - - - 기타 2,242 - - 2,242 - - - 국내계 216,423 - - 216,423 1,056 30 218 해외 주가지수 4,844 - - 4,844 - - - 해외계 4,844 - - 4,844 - - - 옵션계 221,267 - - 221,267 1,056 30 218 합계 231,850,458 - - 231,850,458 3,786 5,543 10,975 (3) 장외파생상품 거래현황 (단위 : 백만원) 구분 거래금액 잔액 평가손익 투기 헤지 기타 계 자산 부채 선도 신용 - - - - - - - 주식 - - - - - - - 일반상품 - - - - - - - 금리 - 610,000 - 610,000 53,969 10,745 (9,528) 통화 - 857,365 - 857,365 6,064 6,597 (95) 기타 - - - - - - - 계 - 1,467,365 - 1,467,365 60,033 17,342 (9,623) 옵션 신용 - - - - - - - 주식 - 156 - 156 31 - (94) 일반상품 - - - - - - (1) 금리 - - - - - - - 통화 - - - - - - - 기타 - - - - - - - 계 - 156 - 156 31 - (95) 스왑 신용 - 990,000 - 990,000 8,076 10,092 (2,665) 주식 19,758 19,920,827 - 19,940,585 183,095 142,178 24,775 일반상품 - 1,386 - 1,386 - 23 (26) 금리 - 19,373,851 - 19,373,851 20,836 7,090 13,373 통화 - 96,699,424 - 96,699,424 125,984 131,758 (7,364) 기타 - - - - - - - 계 19,758 136,985,488 - 137,005,246 337,991 291,141 28,093 기타 - - - - - - - 합계 19,758 138,453,009 - 138,472,767 398,055 308,483 18,375 (4) 유가증권 운용내역 1) 주 식 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분차익(차손) (157,578) (132,156) (118,841) 평가차익(차손) 36,294 (18,531) (45,306) 배당금수익 71,355 93,270 106,280 합 계 (49,929) (57,417) (57,867) 2) 출자금 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분·상환차익(차손) (3,937) (8,933) (9,450) 평가차익(차손) 8,549 1,778 1,719 분배금수익 20,573 40,099 44,656 합 계 25,185 32,944 36,925 3) 신종자본증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분차익(차손) 2,466 1,157 1,157 평가차익(차손) 511 (196) 1,400 배당금수익 1,382 1,996 2,583 합 계 4,359 2,957 5,140 4) 채 권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분·상환차익(차손) 33,782 36,333 72,352 평가차익(차손) 39,241 18,361 189,909 채권이자 363,491 361,133 512,163 합 계 436,514 415,827 774,424 5) 집합투자증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분차익(차손) 16,983 124,409 144,443 평가차익(차손) 41,272 35,614 100,944 분배금수익 24,663 17,323 25,083 합 계 82,918 177,346 270,470 6)외화증권 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 처분차익(차손) 19,589 4,000 4,021 평가차익(차손) (208) 26,954 (11,746) 배당·분배·이자수익 11,235 7,957 10,621 합 계 30,616 38,911 2,896 7) 파생상품 운용수지 ① 장내선물거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 매매차익(차손) 160,033 194,988 113,833 정산차익(차손) 10,756 (34,919) 205 합 계 170,789 160,069 114,038 ② 장내옵션거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 매매차익(차손) 12,975 10,231 3,390 정산차익(차손) 219 1,669 4,674 합 계 13,194 11,900 8,064 ③ 파생결합증권거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 평가차익(차손) (92,692) (83,789) (84,558) 상환차익(차손) (77,311) (275,288) (389,512) 합 계 (170,003) (359,077) (474,070) 주) 파생결합증권 거래손익과 매도파생결합증권 거래손익이 합산되어 있습니다. ④ 장외파생상품거래 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 매매차익(차손) 96,804 217,198 119,365 평가차익(차손) 18,375 10,736 871 합 계 115,179 227,934 120,236 (5) 위탁매매업무 1) 예수금 및 매매거래 실적 (단위 : 백만원) 구분 매수 매도 합계 수수료 지분증권 주식 유가증권시장 304,679,333 305,362,730 610,042,063 99,924 코스닥시장 452,605,258 449,755,801 902,361,059 139,488 코넥스시장 60,421 54,384 114,805 23 기타 - - - - 소계 757,345,012 755,172,915 1,512,517,927 239,435 지분증권합계 757,345,012 755,172,915 1,512,517,927 239,435 채무증권 채권 장내 343,773 812,480 1,156,253 204 장외 - - - 732 소계 343,773 812,480 1,156,253 936 채무증권합계 343,773 812,480 1,156,253 936 집합투자증권 37,585,718 35,440,666 73,026,384 13,373 투자계약증권 - - - - 파생결합증권 ELS - - - - ELW 2,254,308 2,220,310 4,474,618 663 기타 - - - - 파생결합증권합계 2,254,308 2,220,310 4,474,618 663 외화증권 80,612,790 79,147,805 159,760,595 129,403 기타증권 - - - - 증권계 878,141,601 872,794,176 1,750,935,777 383,810 선물 국내 286,046,851 285,628,764 571,675,615 18,294 해외 1,980,082,149 1,979,870,315 3,959,952,464 99,991 소계 2,266,129,000 2,265,499,079 4,531,628,079 118,285 옵션 장내 국내 6,868,981 6,712,628 13,581,609 20,592 해외 378,208 369,132 747,340 3,646 소계 7,247,189 7,081,760 14,328,949 24,238 장외 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 옵션합계 7,247,189 7,081,760 14,328,949 24,238 선도 국내 - - - - 해외 - - - - 소계 - - - - 기타 파생상품 - - - - 파생상품합계 2,273,376,189 2,272,580,839 4,545,957,028 142,523 합계 3,151,517,790 3,145,375,015 6,296,892,805 526,333 2) 위탁매매 업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 수탁수수료 526,333 517,788 656,306 매매수수료비용 140,356 147,835 187,246 수지차익 385,977 369,953 469,060 (6) 투자일임업무 1) 투자운용 인력 현황 (단위: 백만원) 성명 직위 담당업무 자격증종류 자격증취득일 주요경력 협회등록일자 상근여부 운용중인계약수 운용규모 조병희 부장 투자일임운용 투자자산운용사 2018.12.06 2007.01~2018.04 키움증권 리서치센터 기업분석팀 2018.04~현재 키움증권 랩솔루션팀 2019.01.25 상근 권규백 차장 투자일임운용 투자자산운용사 2015.08.07 2011.07~2015.05 이베스트투자증권 리서치본부 투자전략팀 2015.05~2018.08 메리츠자산운용 Fixed income팀 2018.08~2019.07 현대인베스트먼트 채권운용2팀 2019.07~2021.10 동양생명보험 자산운용본부 특별계정팀 2021.10~현재 키움증권 랩솔루션팀 2021.10.22 상근 425 847,902 배진영 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2014.04.25 2011.12~2022.12 키움증권 CS운영3팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 2022.12.30 상근 한정현 주임 투자일임운용 투자자산운용사 2021.06.24 2022.01~2022.12 키움증권 FX팀 2023.01~현재 키움증권 랩솔루션팀 2022.12.30 상근 민석주 이사 투자일임운용 투자자산운용사 2011.05.16 2005.07~2007.07 동부증권 고객자산관리팀 2007.08~2014.12 키움증권 금융상품팀 2015.01~2015.12 키움증권 법인금융상품팀 2016.01~ 2018.04 키움증권 투자솔루션팀 2018.05~현재 키움증권 금융상품팀 2011.05.16 상근 1,425 13,480 손현빈 과장 투자일임운용 투자자산운용사 2015.08.07 2011.09 ~ 2014.02 키움증권 투자컨텐츠팀 2014.03 ~ 2016.12 키움증권 커뮤니케이션팀 2017.01 ~ 2018.12 키움증권 신탁팀 2019.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 2020.05 키움증권 금융상품팀 2020.05 ~ 2022.02 키움증권 RA운용팀 2022.02 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2017.02.07 상근 430 5,282 노수원 대리 투자일임운용 투자자산운용사 2016.03.25 2013.11 ~ 2016.08 키움증권 글로벌영업팀 2016.09 ~ 2016.12 키움증권 신탁팀 2017.01 ~ 2020.03 키움증권 랩솔루션팀 2020.04 ~ 현재 키움증권 금융상품팀 2016.10.18 상근 2) 투자일임계약 현황 (단위: 명, 건, 백만원) 구분 24.09.30 기준 23.12.31 기준 22.12.31 기준 고객수 1,865 2,245 2,801 일임계약건수 2,281 2,702 3,251 일임계약자산총액(계약금액) 901,709 1,333,050 2,940,329 일임계약자산총액(평가금액) 894,306 1,321,063 2,878,244 주) 계약 금액은 해당 분기말일 기준 장부가 평가액이며, 평가 금액은 해당 분기말일 기준 시장 금리로 계산된 시가평가액임. 3) 일임수수료 수입 현황 (누적, 단위 : 백만원) 구분 FY2024 3분기 FY2023 FY2022 일임수수료 452 2,131 2,310 4) 투자일임재산 현황 (단위:건, 백만원) 구분 금융투자업자 은행 보험회사(고유계정) 보험회사(특별계정) 연기금 공제회 종금 개인 기타 계 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 건수 금액 국내계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - 1,845 18,788 - - 1,845 18,788 전문투자자 21 196,764 - - 27 - 65 199,770 9 51,500 32 - 63 272,560 - - 219 162,328 436 882,922 계 21 196,764 - - 27 - 65 199,770 9 51,500 32 - 63 272,560 1,845 18,788 219 162,328 2,281 901,709 해외계약자산 일반투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 전문투자자 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 계 - - - - - - - - - - - - - - - - - - 합계 일반투자자 - - - - - - - - - - - - 1,845 18,788 - - 1,845 18,788 전문투자자 21 196,764 - - 27 - 65 199,770 9 51,500 32 - 63 272,560 - - 219 162,328 436 882,922 계 21 196,764 - - 27 - 65 199,770 9 51,500 32 - 63 272,560 1,845 18,788 219 162,328 2,281 901,709 5) 투자일임재산 운용 현황 (단위 : 백만원) 구분 국내 해외 합계 유동성자산 예치금(위탁증거금 등) 236 755 991 보통예금 - - - 정기예금 - - - 양도성예금증서(CD) - - - 콜론(Call Loan) - - - 환매조건부채권매수(RP) 39,173 - 39,173 기업어음증권(CP) 575,298 - 575,298 기타 10,782 - 10,782 소계 625,489 755 626,244 증권 채무 증권 국채·지방채 - - - 특수채 20,981 - 20,981 금융채 101,476 - 101,476 회사채 126,850 - 126,850 기타 - - - 소계 249,307 - 249,307 지분 증권 주식 3,503 2,843 6,346 신주인수권증서 - - - 출자지분 - - - 기타 - - - 소계 3,503 2,843 6,346 수익 증권 신탁 수익증권 - - - 투자신탁 수익증권 - - - 기타 12,358 - 12,358 소계 12,358 - 12,358 투자계약증권 - - - 파생 결합 증권 ELS 51 - 51 ELW - - - 기타 - - - 소계 51 - 51 증권예탁증권 - - - 기타 - - - 소계 265,219 2,843 268,062 파생상품 장내 파생 상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 장외 파생 상품 이자율관련거래 - - - 통화관련거래 - - - 주식관련거래 - - - 기타 - - - 소계 - - - 소계 - - - 기타 - - - 합계 890,708 3,598 894,306 (7) 유가증권 인수업무 1) 유가증권 인수실적 (단위 : 백만원) 구분 주관사 실적 인수실적 인수주선 수수료 금액 금액 지 분 증 권 기업 공개 유가증권시장 - - - 코스닥시장 64,671 1,940 2,711 유상 증자 유가증권시장 - - - 코스닥시장 40,149 - 201 기타 - - - 소계 104,820 1,940 2,912 채 무 증 권 국채·지방채 - 8,284,000 - 특수채 - 250,000 34 금융채 630,000 3,105,000 1,777 회 사 채 일반회사채 1,846,000 1,886,638 6,662 ABS 70,000 7,437,911 14,298 소계 1,916,000 9,324,549 20,960 기업어음 - 7,571,347 267 기타 - 28,735,000 27 소계 2,546,000 57,269,896 23,065 외화증권 - - - 기타 - 32,000 960 합계 2,650,820 57,303,836 26,937 2) 인수업무수지 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 3분기 2023년 인수수수료 26,936 16,855 20,983 수수료비용 - - - 수지차익 26,936 16,855 20,983 (8) 신용공여 업무 1) 신용공여 현황 구 분 증권담보대출 신용거래융자 신용거래대주 매도대금담보대출 비 고 한 도 고객별 10억원 계좌별 15억원 고객별 10억원 계좌별 30억원 - (종목별 한도 별도) (종목별 한도 별도) (투자자 등급별 한도 차등) 이자율 연 7.65%~9.25% 연 5.40%~9.30% (소급방식적용) 대주매도금액 x 종목별 이율 (종목별 이율 : A군 연 2.5%, B군 연 4.0%) 연 9.5% (연체이자 연 9.7%) (연체이자 연 9.7%) 2) 신용거래융자 및 신용대주 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 신용거래융자금 (미상환융자금포함) 2,712,717 2,299,884 2,474,465 신용대주잔고 3,125 17,249 38,349 증권담보대출금 632,310 623,137 613,653 매도대금담보대출금 등 300,491 296,542 213,759 합 계 3,648,643 3,236,812 3,340,226 (9) 신탁 업무 1) 재무제표 (단위: 원) 계정명 말잔 Ⅰ.자산총계 5,493,929,653,154 1. 현금및예치금 3,006,954,138,282 2. 증권 1,279,956,764,542 3. 금전채권 1,124,396,598,871 4. 파생상품 0 5. 동산·부동산 0 6. 실물자산 0 7. 기타운용 자산 34,786,264,100 8. 기타자산 47,835,887,359 9. 현재가치차금 0 10. 채권평가충당금(-) 0 11. 손익 0 Ⅱ.부채총계 5,493,929,653,154 1. 금전신탁 4,081,360,400,000 2. 재산신탁 1,315,166,375,148 3. 종합재산신탁 0 4. 공익신탁 0 5. 담보부사채신탁 0 6. 기타신탁 0 7. 차입금 0 8. 차입유가증권 0 9. 파생상품 0 10. 기타부채 97,402,878,006 11.특별유보금 0 12.손익 0 <난외계정> 0 1. 대여유가증권 0 2. 상각채권 0 3. 환매권부 대출채권 매각 0 4. 집합투자재산수탁액 0 5. 파생상품거래내역 0 2) 손익계산서(신탁계정) (단위: 원) 계정명 금액 Ⅰ. 신탁이익 291,094,297,649 1. 예치금이자 154,596,848,607 2. 증권이자 31,693,710,952 3. 금전채권이자 1,038,550,584 4. 배당금수익 0 5. 증권매매이익 9,931,070,645 6. 증권평가이익 0 7. 증권상환이익 0 8. 증권손상차손환입 0 9. 파생상품거래이익 265,823,884 10. 수수료수익 0 11. 동산·부동산수익 0 12. 실물자산수익 0 13. 무체재산권수익 0 14. 유가증권대여료 0 15. 기타수익 93,568,292,977 16. 고유계정대이자 0 17. 신탁본지점이자 0 18. 특별유보금환입 0 19. 채권평가충당금환입 0 20. 손익금 0 Ⅱ. 신탁손실계 291,094,297,649 1. 금전신탁이익 221,407,945,961 2. 재산신탁이익 0 3. 종합재산신탁이익 0 4. 공익신탁이익 0 5. 담보부사채신탁이익 0 6. 기타신탁이익 0 7. 차입금이자 0 8. 기타지급이자 0 9. 증권매매손실 6,631,152,468 10. 증권평가손실 0 11. 증권상환손실 0 12. 증권손상차손 0 13. 파생상품거래손실 0 14. 제상각 0 15. 지급수수료 0 16. 동산·부동산처분손 0 17. 유가증권차입료 0 18. 기금출연료 0 19. 세금과공과 0 20. 신탁보수 806,816,889 21. 기타비용 62,248,382,331 22. 특별유보금전입 0 23. 채권평가충당금전입 0 24. 신탁본지점이자 0 25. 손익금 0 3) 수익현황(신탁계정) (단위: 원) 계정명 신탁보수 중도해지수수료 신탁보전금 계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 자사주 10,035,399 0 0 10,035,399 채권형 260,385,384 0 0 260,385,384 주식형 (자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 정기예금형 44,226,069 0 0 44,226,069 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 기타 139,058,875 0 0 139,058,875 금전신탁소계 453,705,727 0 0 453,705,727 재산신탁 증권 105,604,569 0 0 105,604,569 금전채권 197,045,742 0 0 197,045,742 동산 0 0 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 0 0 관리형 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 관리신탁 갑종 0 0 0 0 을종 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 처분신탁 0 0 0 0 담보신탁 0 0 0 0 분양관리신탁 0 0 0 0 부동산신탁계 0 0 0 0 부동산관련권리 0 0 0 0 무체재산권 50,460,851 0 0 50,460,851 재산신탁소계 353,111,162 0 0 353,111,162 종합재산신탁 0 0 0 0 기타 0 0 0 0 합계 806,816,889 0 0 806,816,889 4) 신탁별 수탁 현황 (단위: 원) 구분 당기말 건수 금액 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 자문형 0 0 자사주 4 9,000,000,000 채권형 6 508,600,000,000 주식형(자문형, 자사주 제외) 0 0 주가연계신탁 0 0 정기예금형 28 2,922,081,300,000 퇴직연금 확정급여형 0 0 확정기여형 0 0 IRA형 0 0 소계 0 0 기타 7 641,679,100,000 금전신탁소계 45 4,081,360,400,000 재산신탁 증권 8 253,629,312,177 금전채권 43 1,026,750,798,871 동산 0 0 부동산신탁 토지신탁 차입형 0 0 관리형 0 0 소계 0 0 관리신탁 갑종 0 0 을종 0 0 소계 0 0 처분신탁 0 0 담보신탁 0 0 분양관리신탁 0 0 부동산신탁계 0 0 부동산관련권리 0 0 무체재산권 785 34,786,264,100 재산신탁소계 836 1,315,166,375,148 종합재산신탁 0 0 기타 0 0 합계 881 5,396,526,775,148 5) 자금조달 및 운용 현황 ① 금전신탁 자금조달현황 (단위: 원) 계정명 수탁액 차입금 특별보유금 손익 기타 합계 금전신탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 특정금전신탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 자사주 9,000,000,000 0 0 0 430,457,522 9,430,457,522 채권형 508,600,000,000 0 0 0 23,022,109,430 531,622,109,430 주식형 (자문형, 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 정기예금형 2,922,081,300,000 0 0 0 46,635,048,830 2,968,716,348,830 퇴직연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 기타 641,679,100,000 0 0 0 27,581,086,108 669,260,186,108 금전신탁합계 4,081,360,400,000 0 0 0 97,668,701,890 4,179,029,101,890 ② 금전신탁 자금운용 현황 (단위: 백만원) 구분 대출금 증권 콜론 예치금 고유 계정대 RP 매입 부동산 채권평가 충당금 기타 손익 합계 회사채 주식 국채 지방채 금융채 기업 어음 (직매입분) (ABCP) (기타) 수익 증권 파생결합 증권 (ELS) (기타) 발행 어음 외화 증권 기타 소계 금 전 신 탁 불특정금전신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특 정 금 전 신 탁 수시입출금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자문형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자사주 0 0 8,027 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 8,027 0 1,403 0 0 0 0 0.1 0 0.1 채권형 0 0 0 0 40,000 434,000 0 0 434,000 0 0 0 0 0 0 0 474,000 0 7,290 0 50,000 0 0 332 0 50,333 주식형(자문형 자사주 제외) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 주가연계신탁 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 정기예금형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2,903,722 0 0 0 0 64,994 0 64,997 퇴직 연금 확정급여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 확정기여형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 IRA형 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 소계 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 기타 0 124,200 0 0 0 420,100 0 180,100 240,000 0 0 0 0 0 0 0 544,300 0 94,805 0 29,300 0 0 855 0 30,156 금전신탁합계 0 124,200 8,027 0 40,000 854,100 0 180,100 674,000 0 0 0 0 0 0 0 1,026,327 0 3,007,220 0 79,300 0 0 66,182 0 145,486 (10) 환매조건부채권 매매업무 (단위 : 백만원) 구 분 제26기 3분기 제25기 제24기 잔고 조건부매도 11,106,421 9,838,047 8,565,539 (거액 RP) - - - 조건부매수 287,100 150,000 150,000 거래금액 조건부매도 350,184,121 475,842,080 510,621,129 (거액 RP) - - - 조건부매수 349,983,631 475,549,691 510,804,437 (11) 기타 부수업무 (단위 : 백만원) 구분 제26기 3분기 제25기 3분기 제25기 자문수수료 58,171 15,055 16,394 부동산 임대 1,555 2,570 3,424 합 계 59,726 17,625 19,818 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 영업의 개황(주)키움저축은행은 1983년 3월 상호신용금고업 영업인가를 받아 영업을 개시하고 상호저축은행법에 따라 2002년 3월 상호신용금고에서 상호저축은행을 명칭변경을 하였으며 2002년 3월 인천지점을 개설하였습니다. 2013년 1월 2일 키움증권(주)가 50.5%의 주식을 취득함에 따라 경영권을 확보하였으며 상호를 '키움저축은행'으로 변경하였습니다. 또한, 2013년 4월 5일 잔여지분 49.5%를 인수함으로써 키움증권(주)가 지분 100%를 보유하게 되었습니다. 2014년 6월 인천지점(인천광역시 주안동 소재)을 분당지점(경기도 성남시 분당구)으로 이전 오픈하였고, 2023년 12월말 현재 경기도 부천시에 2개의 지점(리테일센터지점, 지원센타지점)을 두고 있습니다. 인수 후 리스크관리를 통한 질적, 양적성장을 동시에 이루어 당기순이익의 증가 및 고정이하여신 감소등의 성과를 달성하였습니다. 상호저축은행은 기준금리 상승에 따른 조달비용의 부담, 인터넷전문은행 등 타 업권과의 경쟁심화, 법정최고금리 인하, 건전성 규제강화(적립요율 상승) 등 험난한 경영환경속에서 경쟁하고 있습니다. 하지만 (주)키움저축은행은 지속적인 영업전략과 채널을 발굴하고, 프로세스 간소화 등의 경영효율화를 통해 내실을 다져 앞으로 건전한 서민전문은행을 구축할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 300,096 324,314 428,878 유가증권 98,089 93,647 86,250 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,591,855 1,861,713 2,088,254 유형자산 10,337 10,512 10,346 사용권자산 652 908 352 기타자산 28,903 28,059 29,781 총자산 2,029,932 2,319,153 2,643,861 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 1,448 1,804 1,929 유가증권평가 및 처분손익 787 3,126 6,208 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 59,676 54,794 73,095 기타 영업손익 (43,477) (32,507) (33,828) 판매비와 관리비 26,659 26,708 35,662 영업이익 (8,225) 509 11,742 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 251,810 257,625 251,158 - 자본금 8,811 0% 8,810 0% 8,810 0% - 자본잉여금 66,511 3% 66,511 3% 66,511 3% - 기타포괄손익누계액 (933) 0% (1,291) 0% (1,489) 0% - 이익잉여금 177,421 9% 183,595 8% 177,326 7% 2. 부 채 1,778,122 2,061,528 2,392,703 - 예수부채 1,699,682 84% 1,992,241 86% 2,327,738 88% - 기타부채 78,440 4% 69,287 3% 64,965 2% 합 계 2,029,932 100% 2,319,153 100% 2,643,861 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 5,435 0% 14,588 1% 55,478 2% 예치금 294,661 15% 309,726 13% 373,400 14% 당기손익- 공정가치측정 금융자산 59,710 3% 62,013 3% 64,974 2% 기타포괄손익- 공정가치측정 금융자산 22,906 1% 20,880 1% 12,339 1% 기타유가증권 15,473 1% 10,754 1% 8,938 0% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,591,855 78% 1,861,713 80% 2,088,254 79% 유형자산 10,337 1% 10,512 0% 10,346 1% 사용권자산 652 0% 908 0% 351 0% 기타자산 28,903 1% 28,059 1% 29,781 1% 합 계 2,029,932 100% 2,319,153 100% 2,643,861 100% 마. 영업종류별 현황(1)예금업무 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 2,994 2,386 2,891 3,756 별단예금 452 647 377 334 수입부금 - - - - 자유적립예금 1,745 2,667 1,241 1,144 정기예금 1,787,527 1,682,762 2,195,123 1,976,064 저축예금 2,716 2,682 2,766 3,418 정기적금 8,605 8,485 7,982 7,475 장기주택마련저축 51 53 48 50 기업자유예금 75 - 13,057 - 합계 1,804,165 1,699,682 2,223,485 1,992,241 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 451,041 555,871 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 10,803 13,157 평균잔액/ 평균직원수 (2)대출업무 1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 원화대출금 1,692,337 1,945,390 외화대출금 - - 합계 1,692,337 1,945,390 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월 이하 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합계 원화대출금 305,975 248,518 261,351 876,493 1,692,337 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 기업대출 909,890 1,120,237 가계대출 782,447 825,153 합계 1,692,337 1,945,390 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 일반자금대출(A) 1,729,813 1,995,808 정책자금대출(B) 62,007 79,341 예수금(C) 1,719,014 2,059,058 자기자본(D) - 12,537 비율((A-B)/(C+D)) 97% 93% 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 보통예금 입출금이 자유로운 예금으로 일시적 여유자금을 보관하거나 송금받을 수 있는 요구불 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 납입금액 및 횟수에 제한 없이 자율적으로 부금을 납입하는 상품 정기예금 가입시점에 약정하신 금리를 만기까지 확정금리로 드리는 상품 정기적금 매월 일정한 금액을 불입하여 목돈을 마련하는 상품 저축예금 보통예금과 같이 입출금이 자유로우면서도 예치기간 또는 예치금액별로 이자율을 우대하여 주는 예금 기업자유예금 법인 또는 개인사업자에 일시적인 여유자금을 예치케하여 결제자금 등으로 사용토록하고, 입출금이 자유로우면서도 보통예금에 비해 높은금리를 적용받을 수 있는 예금 비과세종합저축 적립식 또는 거치식 예금가입자 중 조건 해당시 비과세 혜택을 제공하는 상품 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금과 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 상가, 주택, 대지 등 부동산을 담보로 하는 대출 상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예·적금, 거래실적, 기여도등을 고려하여 약정된 한도 내에서 자동으로 마이너스 대출을 제공하는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 대출신청인 명의의 증권계좌를 금융기관에 담보(질권)로 제공하고, 고객 증권계좌 평가금액(담보가치:예수금+주식평가액)에 대해 최대 300%까지 온라인으로 대출해주는상품 햇살론 저신용자 또는 저소득자에 대한 신용대출이 원활이 이루어질 수 있도록 저축은행 등 서민금융기관과 정부의 출연재원을 바탕으로 한 친서민 보증부 대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 키움신용대출 직장인고객에게 대출해주는 신용대출상품 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 가. 영업의 개황(주)키움예스저축은행은 1971년 4월에 설립되어 1972년 12월 상호신용금고업 영업인가를 받았으며, 2002년 3월에 상호신용금고에서 상호저축은행으로 명칭을 변경하였습니다. 2016년 10월 10일에 키움증권(주) 계열사로 편입되었으며, (주)키움예스저축은행으로 상호를 변경하였습니다. 개인과 중소상공인을 위한 서민금융기관으로 현재 예금업무, 일반자금대출, 종합통장대출, 예적금담보대출, 주식 관련 대출 등의 업무를 영위하고 있습니다. 기존의 기업중심의 대출 포트폴리오에서 대출 모바일앱 오픈 및 핀테크 업체와 연계를 통해 가계대출을 꾸준히 확장시켜 금융시장 환경에 맞추어 유연하게 운용할 수 있도록 혼합형 포트폴리오로 변경하여 운영 중에 있습니다. 리스크관리에 기반한 선택적 자산 증대와 더불어 디지털 역량 강화를 통하여 안정적으로 꾸준히 성장하는 서민금융기관을 목표로 하고 있습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 206,609 121,113 231,385 유가증권 237,372 159,508 52,494 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,394,923 1,580,765 1,619,786 유형자산 21,898 18,805 18,737 사용권자산 3,097 263 484 기타자산 46,060 51,765 52,142 총자산 1,909,959 1,932,219 1,975,028 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 270 1,427 1,310 유가증권평가 및 처분손익 2,369 370 1,101 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 46,923 38,609 51,513 기타 영업손익 (40,829) (35,047) (30,611) 판매비와 관리비 22,022 19,794 26,796 영업이익 (13,289) (14,435) (3,483) 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 217,761 228,444 193,335 - 자본금 27,125 1% 27,125 2% 23,125 1% - 자본잉여금 62,838 3% 62,838 3% 26,859 1% - 기타포괄손익누계액 (859) 0% (860) 0% (224) 0% - 이익잉여금 128,657 7% 139,341 7% 143,575 7% 2. 부 채 1,692,198 1,703,775 1,781,693 - 예수부채 1,623,700 85% 1,641,278 85% 1,728,472 88% - 기타부채 68,498 4% 62,497 3% 53,221 3% 합 계 1,909,959 100% 1,932,219 100% 1,975,028 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 9,761 1% 7,348 0% 4,841 0% 예치금 196,848 10% 113,765 6% 226,544 11% 당기손익인식- 공정가치측정 금융자산 208,250 11% 133,175 7% 30,113 2% 기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 29,122 2% 26,333 1% 22,381 1% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,394,923 73% 1,580,765 82% 1,619,786 82% 유형자산 21,897 1% 18,805 1% 18,737 1% 사용권자산 3,097 0% 263 0% 484 0% 기타자산 46,061 2% 51,765 3% 52,142 3% 합 계 1,909,959 100% 1,932,219 100% 1,975,028 100% 마. 영업종류별 현황(1) 예금업무 1) 예금별 잔고 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 평균잔액 기말잔액 평균잔액 기말잔액 원화예수금 보통예금 6,787 6,967 6,168 7,056 별단예금 223 161 285 169 자유적립예금 89 83 234 191 정기예금 1,522,913 1,496,906 1,671,452 1,507,511 저축예금 - 2 - - 기업자유예금 66,362 67,436 63,129 67,640 정기적금 56,976 52,136 34,114 58,656 장기주택마련저축 37 9 59 55 재형저축 - - 35 - 표지어음예수금 - - - - 합계 1,653,387 1,623,700 1,775,476 1,641,278 2) 국내 1점포당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 826,694 887,738 평균잔액/점포수 3) 직원 1인당 평균 예금실적 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 비고 예수금 12,339 13,763 평균잔액/ 평균직원수 (2) 대출업무 1) 종류별 대출금 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 원화대출금 1,457,632 1,623,520 외화대출금 - - 합계 1,457,632 1,623,520 2) 대출금의 잔존기간별 잔액 (단위 : 백만원) 구 분 3개월이하 6개월이하 1년이하 1년초과 합계 원화대출금 346,545 194,325 356,839 559,923 1,457,632 3) 자금용도별 대출현황 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 기업대출 1,041,660 1,197,478 가계대출 415,972 426,042 합계 1,457,632 1,623,520 4) 예대율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 일반자금대출(A) 1,519,805 1,627,427 정책자금대출(B) 63,162 83,038 예수금(C) 1,646,602 1,704,283 자기자본(D) - 14,162 비율((A-B)/(C+D)) 88% 90% 주) 금액은 당해 평잔 기준으로 작성 바. 주요 상품 서비스 분류 상품명 설명 예금상품 저축예금 예치잔액에 따라 금리를 적용하는 입출금이 자유로운 상품 정기예금 목돈을 일정기간동안 예치하여 안정적인 수익을 목적으로 하는 확정금리 예금상품 ISA정기예금 개인종합자산관리계좌(ISA)에 편입되는 금융상품 포트폴리오를 위한 전용 정기예금상품 정기적금 매월 일정금액을 납입하여 목돈을 마련하는 적립식 예금 자유적립예금 일정한 기간을 정하고 금액 및 회수에 제한없이 자유롭게 납입하는 예금 기업자유예금 법인 및 개인사업자를 대상으로 하는 입출금이 자유로운 요구불예금 재형저축 서민, 중산층의 재산형성 및 목돈마련을 위한 적립식 저축상품으로 이자소득에 대하여 소득세가 감면되는 세제해택상품 (판매중지) 표지어음 당행이 할인하여 보유 중인 어음을 근거로 하여 그 금액을 분할 또는 통합하여 새로이 발행한 약속어음. 거치식상품 비대면전용상품 모바일 어플을 사용하여 가입할 수 있는 상품으로 무통장으로 개설되는 예적금상품(SB톡톡 정기예금, SB톡톡 키워드림 정기적금) 여신상품 예적금담보대출 당행에 가입하신 예금이나 적금을 담보로 하는 대출상품 일반자금대출 소유하고 계신 주택, 아파트, 대지, 상가 등을 담보로 하는 대출상품 종합통장대출 보통예금을 모계좌로 부동산 및 당사 예적금, 거래실적, 기여도 등을 고려하여 약정된 한도내에서 자동으로 마이너스대출 해 주는 상품 주식담보대출Plus 대출신청인 명의의 증권계좌 주식을 담보로 하고, 증권계좌평가금액의 최대 70%까지 대출가능한 상품 키워드림론 주식매입자금이 필요한 분에게 증권계좌평가금액의 최대 300%까지 대출해주는 상품 임대APT보증금대출 임대주택 입주예정자, 계약자, 거주자, 대상 임대보증금(계약금) 선순위 담보대출 및 후순위 담보대출 키움YES히어로즈론 소득증빙 가능한 직장인 및 개인사업자를 대상으로 하는 중금리 직장인 신용대출 상품 햇살론 대부업, 캐피탈 등 고금리 채무를 부담해야하는 저신용, 저소득 서민을 위한 보증부대출상품 사잇돌2대출 고금리와 저금리 사이를 이어주는 서민지원 중금리 대출상품 키움E-셀러 신용대출 통신판매업 면허를 보유한 온라인 셀러 전용 개인사업자 신용대출 사. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항 해당사항 없음 ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 가. 영업의 개황 키움투자자산운용(주)은 2014년 12월 키움자산운용과 우리자산운용 합병으로 출범하였습니다. 2014년부터 초기 3년 동안은 조직개편과 체질개선 작업을 통해 외형 성장에 주력하였고, 경영권 변동에 따른 조직 안정화를 위해 노력하여 동 기간 동안 운용자산 성장률 1위를 기록하였습니다. 2018년부터는 지속적이고 안정적인 성장 방향으로 초점을 맞춰 주식과 채권 부분을 더욱 공고히하고, 글로벌과 대체투자 부문 확대에 초점을 두어 글로벌 운용사 도약을 준비하고 있습니다. 특히 선택과 집중으로 고객 자산의 증대를 최우선 목표로 주식, 채권 뿐만 아니라 대체투자까지 균형 잡힌 종합 자산운용사로 계열 보험사나 은행 없이 독립적으로 성장하였습니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 증권투자신탁 주 식 형 6,418,084 6,027,304 5,231,536 채 권 형 14,321,267 13,885,917 14,469,741 혼 합 형 245,785 135,063 189,393 재 간 접 형 6,805,575 6,174,426 5,812,243 소 계 27,790,711 26,222,710 25,702,912 단기금융상품 12,851,408 13,456,794 7,986,989 파생상품 1,608,220 1,499,368 1,180,802 기타 9,101,517 8,622,858 8,059,692 합계 51,351,856 49,801,730 42,930,395 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 51,649 46,033 64,143 유가증권평가 및 처분손익 4,311 2,992 4,865 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 133 146 174 기타 영업손익 1,960 2,182 2,511 판매비와 관리비 36,739 34,098 49,038 영업이익 21,314 17,255 22,655 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 254,184 242,677 230,515 - 자본금 71,017 26% 71,017 27% 71,017 28% - 자본잉여금 17,255 6% 17,255 7% 17,255 7% - 기타포괄손익누계액 - 0% - 0% - 0% - 이익잉여금 165,912 60% 154,405 60% 142,243 57% 2. 부 채 22,756 16,417 19,336 - 예수부채 301 0% 203 0% 53 0% - 기타부채 22,455 8% 16,214 6% 19,283 8% 합 계 276,940 100% 259,094 100% 249,851 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 3,437 1% 4,910 2% 7,507 3% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식- 공정가치측정 금융자산 92,839 33% 89,329 34% 91,875 37% 기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 137,110 50% 132,866 51% 120,676 48% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 4,335 2% 4,797 2% 4,488 2% 유형자산 1,031 0% 376 0% 1,097 0% 사용권자산 12,524 5% 1,360 1% 2,753 1% 기타자산 25,664 9% 25,456 10% 21,455 9% 합 계 276,940 100% 259,094 100% 249,851 100% 마. 주요 상품 서비스 ▶ 주식형 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자대형주201705 2017-05-26 1,385,397,892,079 1,909,099,945,799 1,378.02 1,378.02 키움KOSEF200TotalReturn증권상장지수투자신탁[주식] 2018-04-20 730,099,861,848 730,099,861,848 44,114.80 44,114.80 키움투자순수주식4호 2007-10-17 529,506,076,595 867,617,176,464 1,638.54 1,638.54 키움스마트에이스일반사모증권투자신탁제6호[주식] 2016-03-22 478,487,312,442 442,581,434,701 924.96 1,781.63 키움 KOSEF 200 상장지수증권투자신탁[주식] 2002-10-11 405,291,034,376 405,291,034,376 34,788.93 50,249.19 키움KOSEFNIFTY50인디아증권상장지수투자신탁주식-파생형 2014-06-25 243,320,548,747 243,320,548,747 26,023.59 26,023.59 키움글로벌그로스일반사모증권투자신탁1호[주식] 2020-11-09 185,662,643,378 210,878,268,405 1,135.81 1,135.81 키움VUL종신K인덱스(주식) 2017-09-28 161,209,374,687 200,824,732,965 1,245.74 1,245.74 키움 VA(2.0) 케이인덱스 주식형(주식) 2018-09-19 156,659,400,169 203,257,888,628 1,297.45 1,297.45 키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁3호[주식] 2024-02-14 144,570,032,893 161,349,713,794 1,116.07 1,116.07 키움글로벌집중투자일반사모증권투자신탁4호[주식] 2024-02-26 144,370,690,497 161,096,313,064 1,115.85 1,115.85 사학연금키움주식1호 2021-07-07 116,221,727,185 107,498,155,979 924.94 924.94 키움Guardcap글로벌집중투자일반사모증권투자신탁1호[주식] 2019-12-27 93,034,286,683 118,122,562,933 1,269.67 1,717.91 키움주식성장형펀드사모제2호 2005-01-27 90,462,806,133 95,190,709,604 1,052.26 7,287.33 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제2호[주식-재간접형] 2016-10-12 88,613,923,931 112,051,535,483 1,264.49 2,189.69 키움KOSEF미국S&P500증권상장지수투자신탁[주식] 2022-12-16 76,642,913,570 76,642,913,570 15,028.02 15,210.62 키움차세대모빌리티증권자투자신탁제1호[주식]C-e 2011-05-23 63,380,391,348 49,117,102,764 774.96 774.96 키움KOSEF글로벌AI반도체증권상장지수투자신탁[주식] 2023-12-20 53,746,821,821 53,746,821,821 14,526.17 14,526.17 키움TOP클래스VUL종신 업종대표주식형(주식) 2017-12-21 50,944,417,971 62,105,890,871 1,219.09 1,219.09 TMF(키움장기11호) 2024-07-18 41,607,118,085 37,104,676,942 891.79 891.79 ▶ 채권형 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움투자채권상대가치2호 2011-05-17 1,418,730,005,645 2,124,841,240,595 1,497.71 1,497.71 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제5호[채권] 2016-03-14 707,133,374,167 736,599,374,711 1,041.67 1,167.08 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제4호[채권] 2016-03-03 672,718,038,503 697,916,729,338 1,037.46 1,205.09 연기금일반사모증권투자신탁제195-1호[채권] 2018-01-31 595,823,046,612 617,330,447,949 1,036.10 1,201.81 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-e 2017-12-15 510,375,401,363 537,185,023,886 1,052.53 1,207.19 키움KOSEF10년국고채증권상장지수투자신탁[채권] 2011-10-19 476,361,884,437 476,361,884,437 116,755.36 145,243.09 키움투자채권크레딧3호 2012-05-07 468,748,091,333 676,353,763,412 1,442.89 1,442.89 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C 2017-12-15 439,406,081,234 462,058,729,167 1,051.55 1,196.99 키움투자채권일반1호 2010-04-13 429,734,690,436 681,216,856,771 1,585.20 1,585.20 키움사모채권1호(회사채) 2019-04-23 411,574,289,998 477,138,686,088 1,159.30 1,159.30 키움히어로즈머니마켓액티브증권상장지수투자신탁[채권] 2024-02-22 394,653,508,866 394,653,508,866 51,187.23 51,187.23 키움 히어로즈 종합채권(AA-이상)액티브증권상장지수투자신탁[채권] 2023-04-05 367,069,599,384 367,069,599,384 108,729.15 108,729.15 키움리더스 VUL종신채권형(채권) 2017-12-20 262,443,400,501 295,223,951,795 1,124.91 1,124.91 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-F 2017-12-13 230,952,875,503 243,326,480,794 1,053.58 1,216.07 언제나플러스 2020-07-01 220,277,744,433 240,663,327,969 1,092.54 1,092.54 키움뉴에이스일반사모증권투자신탁제8호[채권] 2022-03-25 212,357,644,432 218,986,103,788 1,031.21 1,090.27 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]A 2017-12-15 210,073,044,712 220,984,662,960 1,051.94 1,201.09 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C 2024-03-29 206,302,368,994 210,245,383,432 1,019.11 1,019.11 투자풀일반사모증권투자신탁제14호[국공채] 2023-07-06 204,832,240,151 207,765,524,878 1,014.32 1,069.49 키움더드림단기채증권투자신탁[채권]C-P2e(퇴직연금) 2018-06-25 202,569,932,862 210,412,203,816 1,038.71 1,194.04 ▶ 혼합형 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움코리아에이스사모증권투자신탁제3호[채권-파생형] 2019-06-24 100,000,000,000 103,280,959,604 1,032.81 1,170.22 키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제2호[채권혼합] 2024-09-27 80,000,000,000 80,041,629,392 1,000.52 1,000.52 키움코리아에이스사모증권투자신탁제1호[채권-파생형] 2018-10-29 50,000,000,000 50,570,335,417 1,011.41 1,225.55 키움공모주혼합일반사모증권투자신탁제1호[채권혼합] 2024-09-24 40,000,000,000 40,167,731,894 1,004.19 1,004.19 키움엘로우엄브렐러글로벌일반사모투자신탁KZ-29호 2021-04-29 25,743,901,489 25,835,846,976 1,003.57 1,229.33 변액적립보험 주식혼합형_키움 2023-03-07 17,291,465,917 18,362,091,643 1,061.92 1,061.92 키움 퇴직연금40 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] C 2006-01-03 11,012,984,656 12,907,338,890 1,172.01 2,396.51 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[채권혼합] 2008-09-17 9,692,590,960 11,016,900,110 1,136.63 1,992.39 키움 퇴직연금10 증권 자투자신탁 제B-1호[채권혼합] 2006-01-03 9,294,058,251 9,965,906,587 1,072.29 1,998.80 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C 2015-04-10 8,885,973,002 10,671,794,511 1,200.97 1,322.56 키움장대트리플플러스증권투자신탁1호[채권혼합]Class C 2010-12-24 7,400,715,729 8,586,716,051 1,160.25 1,337.41 키움 프런티어 장기주택마련 증권 투자신탁[채권혼합] 2003-02-17 6,528,933,213 7,588,443,497 1,162.28 2,256.23 키움 프런티어 배당주 증권 투자신탁 제1호[주식혼합] C1 2001-10-04 4,806,132,448 6,520,951,962 1,356.80 4,366.25 키움퇴직연금코리아인덱스40증권자투자신탁제1호[국공채혼합] 2011-01-20 4,745,522,302 5,466,639,945 1,151.96 1,456.93 키움퇴직연금코어밸류40증권자투자신탁제1호[채권혼합] Class C-e 2018-04-12 4,307,809,335 4,896,691,300 1,136.70 1,242.56 키움장대트리플플러스증권자투자신탁1호[채권혼합] Class C 2011-01-24 4,261,175,298 5,039,947,797 1,182.76 1,428.58 키움공모주스마트채움플러스증권투자신탁제1호[채권혼합]C-P 2015-08-17 4,233,375,026 5,103,730,097 1,205.59 1,359.04 키움장대트리플플러스사모증권투자신탁2호[주식혼합] Class C 2011-02-18 3,890,689,667 3,972,198,817 1,020.95 1,778.75 키움차세대모빌리티30증권자투자신탁제1호[채권혼합]C1 2011-06-10 3,843,793,788 4,050,422,749 1,053.76 1,156.19 AIA무배당변액유니버셜성장혼합형1형 2007-02-21 3,224,752,043 6,399,317,692 1,984.44 1,984.44 ▶ 재간접형 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움뉴에이스ETF일반사모증권투자신탁제1호[주식-재간접형] 2016-10-25 637,162,233,309 874,511,962,201 1,373 2,796 연기금일반사모증권투자신탁제2-S2호[주식-재간접형] 2017-05-22 300,937,506,496 325,292,254,135 1,081 2,470 키움액티브글로벌주식 2022-03-31 164,591,147,277 236,705,237,225 1,438 1,438 투자풀일반글로벌ETF사모증권투자신탁제22-4호[주식-재간접형] 2018-03-23 163,862,333,024 183,819,839,659 1,122 2,384 키움칼레그로일반사모증권투자신탁제2호[재간접형] 2018-06-27 147,735,906,299 268,090,524,087 1,815 2,329 키움키워드림TDF2030증권투자신탁제1호[혼합-재간접형] O(퇴직연금) 2022-12-07 147,432,991,119 171,451,282,767 1,163 1,213 키움 칼레그로 일반사모 증권투자신탁 제1호[재간접형] 2015-01-14 145,570,789,800 220,118,999,231 1,512 2,933 키움똑똑한4차산업혁명ETF분할매수증권투자신탁[혼합-재간접형] C-e 2020-01-20 144,587,305,355 195,215,159,831 1,350 1,356 키움모데라토일반사모증권투자신탁[재간접형] 2018-06-15 136,498,348,125 246,433,407,135 1,805 1,841 키움비바체일반사모투자신탁제3호(USD)[재간접형] 2022-02-15 121,618,769,752 135,571,151,306 15,256 15,395 ▶ 단기금융 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움 프런티어 법인용 MMF 제3호[국공채] Class C-I 2018-03-19 4,408,025,491,467 4,559,328,108,593 1,034 1,140 연기금일반MMF제17호 2014-02-10 4,071,878,424,949 4,178,630,900,837 1,026 1,209 키움법인MMF 1호 2012-12-12 3,410,265,614,139 3,521,356,850,465 1,033 1,286 키움 프런티어 신종 법인용 MMF 제1호 2003-08-28 1,699,110,967,475 1,708,053,593,135 1,005 1,890 키움 프런티어 개인용 MMF 제1호[국공채] C1 2001-08-03 476,849,673,511 479,886,496,235 1,006 1,771 ▶ 파생형 (2024.09.30 기준, 단위 : 원) 펀드명 설정일자 원본액 순자산총액 기준가 수정기준가 키움키워드림전문투자형사모증권투자신탁제10호[채권-파생형] 2019-03-27 314,364,881,446 323,363,791,312 1,186 1,185 키움키워드림일반사모증권투자신탁제5호[채권-파생형] 2017-10-13 94,969,515,743 100,527,831,241 1,235 1,242 키움프런티어사모증권투자신탁제8호[채권-파생형] 2017-09-28 50,000,000,000 51,621,290,775 1,219 1,167 우리2Star파생상품투자신탁제KW-8호 2007-06-22 28,031,848,160 8,433,156 1,482 0 키움2Star파생상품투자신탁제KH-3호 2006-09-20 17,681,992,910 6,013,383 6,250 0 키움 마이 베어마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 2006-03-21 6,355,529,934 1,602,890,730 298 246 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] C5 2011-04-25 4,857,406,763 5,772,056,036 1,188 1,185 키움 마이 불마켓 증권 투자신탁 제1호[주식-파생형] e 2006-03-21 4,504,175,065 6,250,482,073 2,155 1,951 키움 프런티어뉴인덱스플러스α 증권 투자신탁 제F-1호[주식-파생형] A1 2002-01-22 3,828,870,320 5,452,745,577 5,583 3,804 키움 행복연금 차이나인덱스 증권 전환형 자투자신탁 제1호[주식-파생재간접형] 2007-11-01 3,342,793,445 1,388,720,052 415 459 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 가. 영업의 개황키움캐피탈(주)는 키움금융네트워크의 일곱 번째 금융회사로 2018년 8월 9일 설립, 동년 10월 5일에 여신전문금융업 등록 후 영업을 개시하였습니다. 당사의 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있습니다. 설립 자본금은 200억원이며, 다섯 차례 증자를 통해 현재 납입 자본금은 2,500억원입니다. 2018년 설립 이후 균형적인 사업 포트폴리오와 안정적인 자금운용 등을 바탕으로 성장성과 수익성, 안정성을 모두 충족하는 성장세를 지속하고 있습니다. 앞으로도 키움금융네트워크 영업시너지와 우수한 인적 역량 등을 바탕으로 맞춤형 종합 금융 서비스를 제공하여 '고객과 함께 성장하는 키움캐피탈'로 발돋움할 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 64,192 97,138 136,896 유가증권 742,818 539,110 332,302 파생상품자산 1,002 272 2,961 상각후원가측정 금융자산 1,750,652 1,638,139 1,549,542 유형자산 304 415 580 사용권자산 858 1,161 1,534 기타자산 14,342 8,985 9,829 총자산 2,574,168 2,285,220 2,033,644 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 12,004 7,805 10,891 유가증권평가 및 처분손익 26,642 16,066 21,194 파생상품 관련 손익 1,369 4,034 1,829 이자 손익 4,958 19,174 19,963 기타 영업손익 (399) (4,801) (10,927) 판매비와 관리비 9,280 8,055 11,023 영업이익 35,294 34,223 31,927 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 390,281 365,293 295,016 - 자본금 60,000 2% 60,000 3% 55,000 3% - 자본잉여금 189,169 8% 189,169 8% 144,196 7% - 기타포괄손익누계액 (428) 0% (179) 0% 602 0% - 이익잉여금 141,540 5% 116,303 5% 95,218 5% 2. 부 채 2,183,887 1,919,927 1,738,795 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 2,183,887 85% 1,919,927 84% 1,738,628 85% 합 계 2,574,168 100% 2,285,220 100% 2,033,644 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 64,192 2% 97,137 4% 136,896 7% 예치금 - 0% - 0% - 0% 당기손익인식- 공정가치측정 금융자산 659,831 26% 471,981 21% 270,406 13% 기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 82,987 3% 67,129 3% 61,897 3% 파생상품자산 1,002 0% 273 0% 2,961 0% 상각후원가측정 금융자산 1,750,652 68% 1,638,139 72% 1,549,542 76% 유형자산 304 0% 415 0% 579 0% 사용권자산 858 0% 1,161 0% 1,534 0% 기타자산 14,342 1% 8,985 0% 9,829 1% 합 계 2,574,168 100% 2,285,220 100% 2,033,644 100% 마. 주요 상품 서비스 취급업무 설 명 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리, 운용 등을 영위하는 금융사업 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정 기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 직접투자 투자대상회사가 발행한 유가증권(주식, 공모사채, CB 등)에 대한 투자 간접투자 조합, 사모투자전문회사 및 기타 간접투자기구에 대한 출자 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (부동산 PF, 담보대출, 기업금융, 중도금대출, 스탁론 등) 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 가. 영업의 개황키움에프앤아이(주)는 2020년 10월 23일에 설립되었습니다. 지분은 키움증권이 98%, 다우기술이 2%를 보유하고 있으며 설립이후 지속적인 유상증자를 통해 현재 납입자본금은 2,500억원입니다. 키움에프앤아이(주)는 설립 직후인 2020년 4분기 NPL입찰에 참가하여 성공적으로 시장에 진입하였으며, 수익성 위주의 NPL입찰을 지향하며 시장에 안착하였습니다. 당사는 향후 키움금융네트워크 활용을 통한 영업시너지와 우수한 인력을 통한 정교한 밸류에이션, 우수한 자산관리, 안정적인 자금조달 등을 통해 NPL시장 Top Tier로 나아갈 계획입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 71,643 33,107 24,851 유가증권 61,648 88,313 83,846 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 1,201,007 638,407 284,729 유형자산 294 320 411 사용권자산 1,494 1,471 1,976 기타자산 46,896 36,871 7,563 총자산 1,382,982 798,489 403,376 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 (2,278) (2,182) (2,540) 유가증권평가 및 처분손익 10,722 6,291 9,631 파생상품 관련 손익 (435) (56) (246) 이자 손익 16,319 10,680 14,301 기타 영업손익 (8,547) (5,731) (7,520) 판매비와 관리비 6,268 4,520 6,366 영업이익 9,513 4,482 7,260 라.자금조달 및 운용현황(1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 277,687 216,404 162,627 - 자본금 12,500 1% 10,000 1% 7,500 2% - 자본잉여금 237,320 17% 189,856 24% 142,392 35% - 기타포괄손익누계액 (94) 0% (94) 0% (26) 0% - 이익잉여금 27,961 2% 16,642 2% 12,761 3% 2. 부 채 1,105,295 582,085 240,826 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 1,105,295 80% 582,085 73% 240,749 60% 합 계 1,382,982 100% 798,489 100% 403,376 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 71,641 5% 33,105 4% 24,851 6% 예치금 2 0% 2 0% - 0% 당기손익인식- 공정가치측정 금융자산 38,766 3% 32,418 4% 76,006 19% 기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 22,882 2% 55,895 7% 7,840 2% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 1,201,007 87% 638,407 80% 284,729 71% 유형자산 294 0% 320 0% 411 0% 사용권자산 1,494 0% 1,471 0% 1,976 0% 기타자산 46,896 3% 36,871 5% 7,563 2% 합 계 1,382,982 100% 798,489 100% 403,376 100% 마. 주요 상품 서비스 1. 자산유동화에 관한 법률상 유동화전문회사 등 부실채권의 인수 및 회수를 위한 회사의 설립 및 그 지분 또는 유동화증권에 대한 투자, 자금대여 업무 2. 부실채권, 부실채권에 수반하여 처분되는 증권이나 출자전환 주식, 또는 구조조정대상 회사에 대한 채권이나증권의 매입 및 매각 3. 자산유동화에 관한 법률상의 자산관리업무나 업무수탁업무 4. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자 5. 제2호의 구조조정대상 회사에 대한 투자기구(자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 집합투자기구를 포함하나, 이에 한정되지 아니함)에 대한 투자 및 기타 이와 관련된 유가증권, 채권 또는 이와 유사한 금융자산에 대한 투자업무 및 그 운용 6. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률상의 기관전용 사모집합투자기구나 기업재무안정 사모집합투자기구에대한 투자 및 업무집행사원으로서의 업무 7. 산업발전법상 기업구조개선 경영참여형 사모집합투자기구에 대한 투자 및 운용 8. 부동산 임대업 9. 자본시장과 금융투자업에 관한 법률에 따라 설립된 집합투자기구 등이 설정하는 운용자산(부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권을 포함함)에 대한 투자 10. 기타, 부동산, 유가증권, 채권, 기타 재산권 등에 대한 직접적 또는 간접적인 투자 11. 기타 위 각 호의 업무를 달성하기 위하여 직ㆍ간접적으로 관련되거나 이에 부수하는 업무 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 영업의 개황 키움인베스트먼트(주)는 1999년 3월 5일 중소기업창업지원을 목적으로 설립되어 중소기업창업자에 대한 투자와 중소기업창업투자조합 자금의 관리 등을 주된 영업으로 하고 있습니다. 또한 중소기업창업지원법의 규정에 의거하여 1999년 4월 2일자로 중소기업청에 중소기업창업투자회사로 등록하였습니다. 당분기말 현재 본점은 서울특별시 영등포구 여의도동에 위치하고 있습니다. 투자재원의 확보방안으로 한국벤처투자 및 국내외 금융기관 등을 유한책임조합원으로 하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사의 결성에 노력하고 있습니다. 당분기말 현재 키움인베스트먼트 주식회사는 14개의 벤처투자조합과 2개의 PEF 등 총 16개의 펀드 및 PEF를 운영하고 있으며, 2024년 9월말 누적 관리자산은 8,830억원입니다. 나.영업규모 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 현금 및 예치금 6,432 19,290 11,855 유가증권 77,481 62,082 77,511 파생상품자산 - - - 상각후원가측정 금융자산 163 178 220 유형자산 433 27 34 사용권자산 2,384 232 448 기타자산 5,019 4,212 4,107 총자산 91,912 86,021 94,175 다.영업실적 (단위 : 백만원) 영 업 종 류 24.01.01 ~24.09.30 23.01.01 ~23.09.30 23.01.01 ~23.12.31 수수료 손익 7,753 8,442 10,895 유가증권평가 및 처분손익 - (2,273) (2,424) 파생상품 관련 손익 - - - 이자 손익 193 160 236 기타 영업손익 92 1,719 1,719 판매비와 관리비 5,635 4,498 5,975 영업이익 2,403 3,550 4,451 라.자금조달 및 운용현황 (1) 자금조달실적 (단위 : 백만원) 구분 조달항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 조 달 1. 자기자본 80,807 75,931 85,913 - 자본금 59,632 65% 59,632 69% 59,632 63% - 자본잉여금 - 0% - 0% - 0% - 자본조정 (740) -1% (740) -1% (740) -1% - 기타포괄손익누계액 (95) 0% (95) 0% (14) 0% - 이익잉여금 22,010 24% 17,134 20% 27,035 29% 2. 부 채 11,105 10,090 8,534 - 예수부채 - 0% - 0% - 0% - 기타부채 11,105 12% 10,090 12% 8,262 9% 합 계 91,912 100% 86,021 100% 94,175 100% (2)자금운용실적 (단위 : 백만원) 구 분 운용항목 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 잔액 구성비 잔액 구성비 잔액 구성비 운용 현금및현금성자산 832 1% 10,390 12% 11,855 13% 예치금 5,600 6% 8,900 11% - 0% 당기손익인식- 공정가치측정 금융자산 801 1% 801 1% 16,955 18% 기타포괄손익인식- 공정가치측정 금융자산 - 0% - 0% - 0% 기타유가증권 76,680 83% 61,280 71% 60,556 64% 파생상품자산 - 0% - 0% - 0% 상각후원가측정 금융자산 163 0% 178 0% 220 0% 유형자산 433 0% 27 0% 34 0% 사용권자산 2,384 3% 232 0% 448 0% 기타자산 5,019 6% 4,213 5% 4,107 5% 합 계 91,912 100% 86,021 100% 94,175 100% 마. 주요 상품 서비스조합 및 PEF 운용 : 벤처기업투자를 위한 투자재원은 한국벤처투자, 한국성장금융 및 국내외 금융기관이 주요 출자자로 참여하는 벤처투자조합 및 사모투자합자회사를 통해 조달되며 당사는 이를 결성하고 GP(업무집행조합원)의 역할을 수행하며 관리보수수익과 운용성과수익에 대한 수익을 얻는 사업입니다. 바. 작성기준일 이후 발생한 주요 사항해당사항 없음 3. (금융업)파생상품거래 현황 가. 파생상품 거래현황 (기준일: 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구분 이자율 통화 주식 상품 기타 계 거래목적 위험회피 - - - - - - 매매목적 45,131,319 16,187,907 4,345,728 - - 65,664,954 거래장소 장내거래 2,009,326 1,087,103 4,342,747 - - 7,439,176 장외거래 43,121,993 15,100,804 2,981 - - 58,225,778 거래형태 선도 1,407,089 683,729 - - - 2,090,818 선물 2,009,326 1,087,103 4,342,217 - - 7,438,646 스왑 41,714,904 14,417,075 - - - 56,131,979 옵션 - - 3,511 - - 3,511 나. 신용파생상품 거래현황 (1) 거래현황 (기준일: 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 신용매도 신용매입 해외 국내 계 해외 국내 계 Credit Default Swap - - - - - - Credit Option - - - - - - Total Return Swap - - - - 1,320,000 1,320,000 Credit Linked Notes - - - - - - 기 타 - - - - - - (2) 신용파생상품 상세명세 (기준일: 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 상품종류 보장매도자 보장매수자 취득일 만기일 약정금액 준거자산 TRS 뉴비타제육차(주) 키움증권 2023-06-29 2028-06-30 330,000 국민주택1종23-06, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-08-27 250,000 한국전력1415, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-08-23 300,000 한국전력1412, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-08-26 30,000 한국전력1268, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-08-17 80,000 한국전력1262, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-08-12 250,000 한국전력1411, CD [91D] TRS 뉴비타제십일차(주) 키움증권 2024-09-10 2027-09-01 80,000 한국전력1271, CD [91D] 4. (금융업)영업설비 가. 지점 등 설치 현황 ■ 금융투자업: 키움증권(주) (기준일 : 2024년 09월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 1 - - 1 계 1 - - 1 주) 지점에는 국내지점을 기준으로 본점이 1개 지점으로 포함됨 ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 (기준일 : 2024년 09월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 경기도 4 - - 4 계 4 - - 4 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 (기준일 : 2024년 09월 30일) 지 역 지 점 출 장 소 사 무 소 합 계 서울특별시 1 1 - 2 계 1 1 - 2 나. 영업설비 등 현황 (단위 : 평방미터, 백만원 / 기준일 : 2024년 09월 30일) 구 분 토지(장부가액) 건물(장부가액) 합 계 비 고 사옥 3,104(67,435) 19,061(4,026) 71,461 - 합 계 67,435 4,026 71,461 - 다. 자동화기기 설치 현황해당사항 없음 라. 지점의 신설 및 중요시설의 확충 계획해당사항 없음 5. (금융업)재무건전성 등 기타 참고사항 ■ 키움증권(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 순자본비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업용순자본(A) 3,006,945 2,699,337 2,668,101 총 위 험 액(B) 1,591,212 1,374,711 1,265,919 잉여자본(A-B) 1,415,733 1,324,627 1,402,182 필요유지자기자본(C) 130,725 130,725 130,725 순자본비율[(A-B)/C] 1,082.99% 1,013.29% 1,072.62% 주1) 순자본비율 = {(영업용순자본 - 총위험액)/필요유지자기자본} X 100(%)주2) 2022년부터 총위험액의 운영위험액 산정시 위험관리수준등급에 따라 운영위험액 조정값을 반영하였습니다. 나. 재무건전성 관련 지표(1) 유동성비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 36,230,017 34,529,865 31,855,932 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 32,574,691 29,013,397 26,486,496 유동성비율(A/B) 111% 119% 120% 다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 금융투자업은 자본시장을 통하여 자금의 공급자인 가계와 자금의 수요자인 기업을 직접 연결시켜 기업으로 하여금 장기산업자금의 조달을 가능하게 하며, 개인에게는 주식과 채권을 포함한 금융자산에 대한 투자기회를 제공하고 사회적으로는 재산 및 소득의 재분배에 기여하는 것을 기본으로 하는 금융산업입니다. 또한 금융투자업은 자본주의 경제운용의 모태가 되며 경제규모가 커지고 발전할수록 증시를 통한 직접 금융의 비중이 커지게 되어 산업의 안정적인 성장을 뒷받침하고 국가경제 발전에 큰 상승효과를 가져오는 역할을 합니다. 금융투자업은 경제상황은 물론 정치, 사회, 문화 등 경제 외적 변수에도 많은 영향을 받고 국제금융시장 동향에도 민감하게 반응하는 종합적인 금융산업입니다. 2) 산업의 성장성 (국내) (단위 : pt, 십억원, 천주) 구 분 2024년 3분기 2023년말 2022년말 주가지수 KOSPI 2,593.27 2,665.28 2,236.40 KOSDAQ 763.88 866.57 679.29 유가증권시장 거래대금 2,043,750 2,352,659 2,216,067 거래량 91,062,828 131,861,436 146,418,394 시가총액 2,115,976 2,126,373 1,767,235 코스닥시장 거래대금 1,649,222 2,456,015 1,697,553 거래량 183,235,512 273,926,981 254,361,404 시가총액 376,266 431,792 315,499 ※ 주가지수와 시가총액은 해당 기말 기준, 거래대금, 거래량은 누적 금액임. [자료출처 : 한국거래소] 3) 경기변동에 따른 특성 금융투자업은 경기 상승시 기업들의 실적 개선에 따른 종합주가지수 상승 등으로 수익 증대를 이룰 수 있는 반면 경기 하강시에는 수익 창출이 둔화되는 등 경기 변동에 영향을 받습니다. 4) 계절성 1월 효과와 같은 이례적인 현상이 있다는 이론도 있지만 일반적으로 계절적인 변화에는 크게 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 1) 시장의 안정성 및 경쟁상황 내용 금융투자업은 국내 및 글로벌 경기에 민감하게 반응하기 때문에 일반적으로 시장의 안정성이 낮은 산업으로 분류됩니다. 글로벌 금융시장은 고금리 장기화 및 러시아-우크라이나 전쟁 등 이슈들이 지속되고 국내증시는CFD사태와 국내 부동산PF 및 해외 대체투자 리스크 확대 등 불확실성이 지속되는 모습을 보이고 있습니다. 반면 외국인 투자자 등록제 폐지로 인한 외국인 투자자금 유입 기대, 기업 가치 제고방안을 통한 한국 기업의 재발견 등은 시장에 우호적인 환경을 조성해주고 있습니다. IT와 금융의 결합 트렌드가 자리잡으면서 새로운 핀테크 기업의 시장 참여가 이뤄지고 있으며, AI 서비스, 로보어드바이저, 오픈 플랫폼 등 기존과는 다른 다양한 분야에서 경쟁이 더욱 더 심화되고 있습니다. 이에 각 금융투자업자는 정확한 투자정보 제공, 고객 니즈에 맞는 다양한 상품의 개발, 차별화된 금융서비스제공 등으로 증권 시장에서의 경쟁력 확보를 위해 노력하고 있습니다 2) 시장 점유율 [키움증권(주) 분기별 시장점유율 추이] (단위 : %) 구분 제26기(2024.1~2024.12) 제25기(2023.1~2023.12) 제24기(2022.1~2022.12) 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 1분기 2분기 3분기 4분기 주식 MS 19.55 20.07 18.51 - 20.65 20.86 21.09 19.41 19.85 20.63 19.04 18.57 ※ 상기 시장점유율은 당사 조사기준에 의한 것으로 타사자료와 다를 수 있습니다. [자료 : 당사 자료] (3) 시장에서 경쟁력을 좌우하는 요인 및 회사의 경쟁상 강점과 단점 상호 내용 키움증권(주) 국내 증권업계에서 Brokerage 부문에 대한 경쟁은 매우 심화되고 있으며 이에 따른 수수료 인하 경쟁 등으로 인해 Brokerage 부문의 수익성은 약화되고 있습니다. 이러한 환경 속에 당사는 2005년 이후 19년 연속 국내 주식시장 점유율 업계 1위를 기록하며 온라인 위탁매매 부문에서 선점효과를 시현하고 있습니다. 고객ㆍ예탁자산을 기반으로 안정적인 수익을 창출하고, 이를 바탕으로 핀테크 등 디지털 금융을 위한 서비스 개발을 추진하는 등 Retail/ Brokerage 부문의 경쟁력을 공고히 유지하는 것을 목표로 하며, 이에 더해 S&T, IB, 자기자본 투자 등 다양한 영역에서 비즈니스 포트폴리오 다각화를 추진하고 있습니다. (4) 회사가 경쟁에서 우위를 점하기 위한 주요 수단 상호 내용 키움증권(주) 당사는 안정적인 HTS 시스템과 온라인 위탁매매 시장에서의 개인고객 선점으로 Brokerage 부문에서 핵심 경쟁력을 확보하였습니다. 업계 1위인 당사의 점유율은 안정적인 수준을 유지하고 있으며, 개인고객의 경우 30% 전후의 높은 점유율을 보이고 있습니다. 또한 비대면 계좌 개설을 허용토록 관련 법령이 개정되면서 계좌 개설부터 금융상품 거래까지 전 과정이 온라인화되어, 지점없이 온라인으로만 사업을 영위하는 당사의 경쟁력은 더욱 강화되었습니다. 증권업계 내에서도 취급업무의 특화가 지속적으로 이루어지고 있으므로, 업계 최고의 경쟁력을 보이는 당사의 Brokerage 부문 경쟁력은 앞으로도 유지ㆍ강화될 것으로 보입니다. 당사는 강력한 플랫폼을 바탕으로 하여 핀테크 서비스 개발, 해외 네트워크 구축 등을 지속 추진하고 있으며, 비즈니스 포트폴리오의 다각화에도 역량을 집중하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음 마. 그 밖에 투자자와 투자판단에 중요한 사항 (1) 수수료 현황 [국내주식] 1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4 영웅문Easy 번개3 영웅문S# 영웅문S 영웅문T Plus 웹트레이딩 증권통 ARS 키움금융센터 반대매매 청산거래 거래소/코스닥/ETF 0.015% 0.015% 0.015% 0.05% 0.15% 0.3% ETN 0.015% 0.015% 0.015% - 0.15% 0.3% 코넥스 0.015% 0.015% - - - 0.3% ELW 0.015% 0.015% 0.015% 0.05% - 0.3% K-OTC 0.14% 0.14% 0.14% - 0.3% 0.5% K-OTC BB - - - - - 0.5% 거래소 장외주식(KSM) - 0.5% (거래소앱) - - - - 대주 0.1% 0.1% 0.1% - 0.1% 0.3% * 카카오증권 매체 : 주식 수수료율 0.015% 번개3 매체 : 주식 수수료율 0.015% (ELW 포함) 소수점매매: 주식 수수료율 0.015% (단, 원 미만 절사 및 최소수수료 1원 적용) * 유의사항 - 수수료 징수는 종목별 매수/매도를 기준으로 하며, 동일종목의 분할매매시는 매수별, 매도별 체결합계금액을 기준으로 산정 - 주식관련채권 관련 유관기관 수수료율 : 0.00519496% - 영웅문S(주식관련 채권) : HTS,WTS,홈페이지와 수수료 동일 2) 매도 시 고객이 부담하는 세금 구분 세금 거래소 매매 매도금액 × (거래세 0.03% + 농특세 0.15%) 코스닥 매매 매도금액 × 거래세 0.18% 코넥스 매매 매도금액 × 거래세 0.10% K-OTC 매매 매도금액 × 거래세 0.18% K-OTC BB 및 KSM 매매 매도금액 × 거래세 0.35% * ETF/ETN/ELW 매매 : 증권거래세 미징수 3) 공모주 청약 및 기타 출고 수수료 구분 수수료 온라인(ARS포함) 영업부, 키움금융센터 공모주 청약 (기업공개) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 2,000원/건당 5,000원/건당 일반공모 청약 (주식/CB/BW) 청약우대고객 수수료 면제 일반청약고객 타사대체출고 2,000원/건당 실물출고 10,000원/건당 [해외주식] 구분 수수료 세금 및 기타비용 HTS/홈페이지/모바일매체 오프라인 홍콩 0.3% 0.5% 인지세 : 매수/매도시 각각 0.13% FRC Transaction Levy (홍콩특구재무회보국 추가 부담금) : 매수/매도시 각각 0.00015% 중국 중국A : 0.3% 중국A : 0.5% 상해B : 0.3%,최저수수료 USD 15 심천B : 0.3%,최저수수료 HKD 120 인지세: 중국A:0.05%(매도시) 중국B(상해,심천):0.1%(매도시) 일본 0.23% 0.3% - 미국 매매대금 * 0.25% 소수점 매매대금0.1% 매매대금 * 0.50% SEC Fee : 매도시, 매도금액 * 0.00278% (최소금액 $0.01) 독일 프랑스 이탈리아 영국 온라인(영웅문4,영웅문G) : 독일,영국 매매대금0.24% 최저수수료 : 독일(10EUR),영국(10GBP) 최저주문금액 : 100EUR(100GBP) 매매대금0.24% 최저수수료 : 독일(10EUR),프랑스 & 이탈리아(15EUR), 영국(10 GBP) (단, 매도시 최저주문금액 없음) 기타거래비용없음 인지세(매수시) 0.5% 인도네시아 온라인(영웅문4,영웅문G) 0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 0.3%, 최저수수료 IDR 400,000 Levy 0.043%(매도/매수) Transaction fee 0.1%(매도시) 싱가포르 온라인(영웅문G,영웅문S#, 영웅문SG) 0.25%, 최소주문금액100SGD 0.25%, 최소주문금액100SGD Clearing Fee 0.0325% SGX Access Fee 0.0075% * OTC Market(구 OTCBB) 온라인 매매서비스중단(오프라인 가능) * 미국주식 프랑스ADR 일부 종목 매수 거래세 0.3%부과(매도시는 부과하지 않음) [국내 선물/옵션] 1) 매매수수료 체계 구분 영웅문4 영웅문S 영웅문G 영웅문SF+ 키움금융센터 반대매매 청산거래 주가지수 선물옵션 KOSPI200선물 0.003% 0.03% 미니KOSPI200선물 0.003% 0.03% 코스닥150선물 0.003% 0.03% 코스닥글로벌선물 0.003% 0.03% KRX300선물 0.003% 0.03% KOSPI200변동성지수선물 0.01% 0.05% 유로스톡스50 0.006% 0.03% 섹터지수선물 0.006% 0.03% 배당지수선물 0.006% 0.03% KOSPI200옵션/위클리옵션 구간별 차등 1.0% 코스닥150옵션 구간별 차등 1.0% 미니KOSPI200옵션 구간별 차등 1.0% 야간KOSPI200옵션 0.15% 1.0% 야간KOSPI200/미니선물 0.003% 0.03% 개별주식선물 개별주식옵션 ETF선물 개별주식선물 ETF선물 0.006% 0.03% 개별주식옵션 구간별 차등 1.0% 채권금리선물 3년국채선물 0.0025% 0.0075% 5년국채선물 0.0025% 0.0075% 10년국채선물 0.0025% 0.0075% 30년국채선물 0.0025% 0.0075% 무위험지표 금리선물 0.0025% 0.0075% 통화선물옵션 미국달러선물 550원 1,500원 야간미국달러선물 엔선물 유로선물 위안선물 미국달러옵션 구간별차등 1.5% 실물선물 금선물 0.007% 0.02% 돈육선물 0.065% 0.2% * 주가지수선물옵션거래는 영웅문4, 영웅문G(야간거래), 영웅문SF+(주/야간거래)에서 제공 2) 옵션상품 가격 구간별 수수료율 적용매체 상품 가격단위 수수료율 온라인 매체 (HTS,MTS 등) KOSPI200옵션 (위클리옵션) 0.42pt 미만 0.14%+13원 0.42pt~ 2.47pt 미만 0.15% 2.47pt 이상 0.147%+78원 미니KOSPI200옵션 0.48pt 미만 0.14%+3원 0.48pt~ 2.53pt 미만 0.15% 2.53pt 이상 0.147%+16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 0.14%+4원 3.2pt~24.5pt 미만 0.15% 24.5pt 이상 0.147%+31원 개별주식옵션 4,000원 미만 0.2% + 5원 4,000원~16,000원 미만 0.2% 16,000원 이상 0.2% + 20원 미국달러옵션 11.9원 미만 600원 11.9원 이상 ~ 23.8원 미만 0.5% 23.8원 이상 1,200원 3) 유관기관 수수료 구분 상품명 수수료율 선물 KOSPI200선물 0.00025104% 미니KOSPI200선물 0.00025104% 코스닥150선물 0.00140450% 코스닥글로벌선물 0.00140450% KRX300선물 0.00028031% 주식/ETF선물 0.00156970% 국채선물(3년,5년,10년,30년) 0.00016700% 무위험지표금리선물 0.0002975% 돈육선물 0.00429010% 금선물 0.00185340% 미니금선물 0.00185340% 미국달러선물 0.00031570% 엔선물 0.00033280% 유로선물 0.00022640% 위안선물 0.00064480% 변동성지수선물 0.00445170% 섹터지수선물 0.00071080% 유로스톡스50선물 0.00134000% 옵션 KOSPI200옵션 (위클리옵션) 0.42pt 미만 13원 0.42pt~ 2.47pt 미만 0.012654% 2.47pt 이상 78원 미니KOSPI200옵션 0.48p 미만 3원 0.48p~2.53p 0.012654% 2.53p 이상 16원 코스닥150옵션 3.2pt 미만 4원 3.2pt~24.5pt 미만 0.012654% 24.5pt 이상 31원 개별주식옵션 4,000원 미만 5원 4,000원~16,000원 미만 0.012654% 16,000원 이상 20원 미국달러옵션 11.9원 미만 15원 11.9원~23.8원 미만 0.012654% 23.8원 이상 30원 야간파생상품 EUREX 연계 KOSPI200선물(전상품) 0.001% EUREX 야간 미국달러선물 0.0015% EUREX KOSPI200옵션 0.07% * 유관기관 수수료는 고객 부담(유관기관 : 한국거래소, 해외거래소, FCM) - 1개월 기간 산정은 정규거래(주식 및 파생상품 등)시간 까지만 적용. - 야간옵션의 경우 주간시장과 동일한 기준으로 할인 혜택이 적용. - 상시 선물옵션 수수료 할인 적용 계좌에도 동일하게 적용. [해외선물/옵션/FX마진] 상품구분 결제통화 계약크기 온라인 오프라인 해당 거래소 해외선물 USD 일반/미니 $7.5 $10 CME, CBOE, SGX 마이크로 $2 $4 일부상품 $5 $10 SGX EUR 일반/미니 €7.5 €10 EUREX HKD/CNY 일반/미니 60 HKD/CNY 93 HKD/CNY HKEX,SGX JPY 일반 ￥600 ￥1,000 SGX,OSE 미니 ￥200 ￥400 OSE 해외옵션 USD 지수옵션 7.5 10.0 CME 에너지옵션 통화옵션 농산물옵션 미국주식옵션 5 5 OPRA FX마진 - - 없음 $ 5 - * 해외선물/옵션의 경우, 상품별 증거금이 상이하기 때문에 거래전 반드시 키움증권 홈페이지 수수료/증거금 페이지에서 확인 후 거래. * 해외옵션의 경우 내가격(ITM)/등가격(ATM)/외가격(OTM) 구분 없이 동일한 수수료 부과. * 해외선물/옵션의 만기 현금결제, 반대매매, 만기(조기) 행사 및 배정으로 인한 기초자산 선물 결제 처리 시 오프라인 수수료 부과. * OPRA의 미국주식옵션의 경우 당사는 (조기)행사를 제공하지 않음 * FX마진의 경우, 거래수수료는 없고 스프레드 수수료만 부과. [CFD] 구분 온라인 오프라인 국내주식 0.15% 0.15% 해외주식(미국) 0.15% 0.15% [금현물] 구분 영웅문4 영웅문S 키움금융센터 반대매매 청산거래 금현물 (99.99%) 0.3% (VAT 포함 0.33%) 0.3% (VAT 포함 0.33%) 0.5% (VAT 포함 0.55%) * 금현물 유관기관 수수료율 (단, 각 유관기관수수료는 금현물 위탁수수료율 0.3%에 포함) -> KRX 거래수수료율 0.056%, 청산결제수수료율 0.014% -> 한국예탁결제원 보관수수료 0.00022%(잔량기준), 결제수수료 0.014% -> 금현물 매매수수료에 부가가치세 부과 (매매수수료의 10%) -> 1kg 금지금과 100g 금지금 모두 같은 1개로 계산 [채권] 구분 홈페이지,영웅문4 영웅문S,영웅문S# 키움금융센터 일반채권 (유관기관 수수료 별도부과) 90일 미만 - - 90일~120일 0.01% 0.01% 120일~210일 0.02% 0.02% 210일~300일 0.03% 0.03% 300일~390일 0.05% 0.05% 390일~540일 0.10% 0.10% 540일 이상 0.15% 0.15% 해외채권(온라인) 브라질국채중개 연 0.1% (잔존만기1년당 0.1%) - 기타 중개외화채권 0.3% - 주식관련 채권 (유관기관 수수료 별도부과) 0.15% 0.15 소액채권 (유관기관 수수료 별도부과) 0.3% 0.3% * 일반채권, 주식관련채권, 소액채권 수수료율 : 0.00519496% * 해외채권(온라인) : 온라인 중개종목을 영업부 방문하여 거래 시, 키움금융센터 통한 거래와 동일한 수수료 적용 ※ 상기수수료율 내역은 작성기준일 이후 금융투자협회에 변동보고한 수수료율을 반영한 수치이며, 상세내용 확인 및 상기 매체 외 타매체 매매 시 키움증권 홈페이지의 수수료 체계를 확인바랍니다. (2) 관련 법률, 규정 등에 의한 규제사항 구분 관련법령 발행 및 유통 상법, 민법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융투자업규정, 금융산업의 구조개선에 관한 법률, 증권의 발행 및 공시에 관한 규정, 유가증권시장 공시 규정, 유가증권시장 상장 규정, 유가증권시장 업무 규정, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 과세측면 소득세법, 법인세법, 조세특례제한법, 증권거래세법, 지방세법, 농어촌특별세법, 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 등 국제화 외국환거래법, 금융기관의 해외진출에 관한 규정 기타 주식회사의 외부감사에 관한 법률 신용정보의 이용 및 보호에 관한 법률 전자금융거래법 자산유동화에 관한 법률 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률 개인정보보호법 특정금융거래정보의 보고 및 이용 등에 관한 법률 공중 등 협박목적을 위한 자금조달행위의 금지에 관한 법률 전자서명법 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 장애인차별금지 및 권리구제 등에 관한 법률 예금자보호법 전기통신금융사기 피해 방지 및 피해금 환급에 관한 특별법 전자문서 및 전자거래기본법 정기 금융정보 교환을 위한 조세조약 이행규정 부정청탁 및 금품 등 수수의 금지에 관한 법률 금융소비자 보호에 관한 법률 금융복합기업집단의 감독에 관한 법률 등 개인금융채권의 관리 및 개인금융채무자의 보호에 관한 법률 등. (3) 예탁자산의 현황 및 보호에 관한 사항 1) 고객예탁재산 현황 ① 투자자예수금 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 위탁자예수금 11,177,973 10,759,965 8,883,676 장내파생상품거래예수금 1,043,099 935,656 1,079,133 청약자예수금 2,778 - - 저축자예수금 67 66 141 조건부예수금 - - - 수익자예수금 150,826 257,639 265,125 금현물투자자예수금 16,261 13,071 11,257 기 타 16 13 13 합 계 12,391,020 11,966,410 10,239,345 주) 외화예수금은 위탁자 예수금으로 분류 ② 기타 고객예탁자산 (단위 : 백만원) 구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 위탁자유가증권 102,113,453 100,644,079 77,472,382 저축자유가증권 180 188 221 집합투자증권 12,269,887 13,050,001 11,665,328 합 계 114,383,520 113,694,268 89,137,931 2) 예탁재산의 보호현황 ① 고객예탁금 등 별도예치제도 (단위 : 백만원) 구 분 별도예치 대상금액 별도예치금액 예치비율 주) 비고 증권금융 은행 기타 원화 위탁자예수금 7,257,171 7,271,933 - - 100.2% 장내파생상품거래예수금 389,771 391,000 - - 100.3% 집합투자증권예수금 145,926 146,000 - - 100.1% 조건부예수금 - - - - 0% 청약자예수금 - - - - 0% 저축자예수금 67 67 - - 100.0% 기타 16,261 20,000 - - 123.0% 합 계 7,809,196 7,829,000 - - 100.3% 달러화 위탁자예수금 2,813,915 2,101,659 741,542 - 101.0% 장내파생상품거래예수금 224,771 8,802 220,710 - 102.1% 합 계 3,038,686 2,110,461 962,252 - 101.1% 기타통화 위탁자예수금 226,223 - 264,267 - 116.8% 장내파생상품거래예수금 5,372 - 8,489 - 158.0% 합 계 231,595 - 272,756 - 117.8% 주) 예치비율은 별도예치금액 전체에 대한 비율을 의미 (4) 위험관리에 관한 사항(조직 및 정책) 1. 리스크관리 조직 구분 구성 목적 리스크관리 위원회 사외이사 2인 , 대표이사 1인 ( 총 3인으로 구성 ) 효과적인 리스크관리를 위하여 회사의 리스크를 합리적으로 인식·측정·감시·통제하는데 필요한 정책 및 절차를 마련하고 리스크의 총괄적인 감독 및 효율적인 통제 환경을 조성 리스크관리 실무위원회 리스크관리부문장, 전략기획부문장,준법지원부문장, 투자운용부문장,S&T 부문장, 프로젝트투자부문장, 구조화금융부문장, 기업금융부문장 (총 8인으로 구성) 위원회의 원활한 리스크관리 업무 수행을 위하여 리스크관리에 대한 실무적사항을 심의하고 의결 리스크관리팀 팀장 1명, 차장 3명, 과장 2명, 대리 7명, 주임 1명, 사원 2명 (총 17인으로 구성) 위원회 및 실무위원회가 수립하고 시행하는 리스크관리 관련 제반 실무적 업무 수행 및 위원회와 실무위원회의 사무업무를 수행 투자심사팀 팀장 1명, 차장 1명, 과장 6명, 대리 2명, 사원 1명 (총 11인으로 구성) 기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부동산투자심사팀 팀장 1명, 차장 2명, 대리 2명, 주임1명 ( 총 6인으로 구성) 부동산 관련 기업금융(IB) 및 자기자본 (PI) 투자 업무에 대한 투자심사 및 관리업무 수행 부서별 리스크관리자 위원회가 지정하는 부서 에 팀별 실무자급 이상으로 1인 이상 선임 리스크관리 관련사항에 대한 리스크관리부서와의 협조체제 구축 2. 리스크관리 정책의 개요 1) 리스크관리 원칙 ① 리스크관리는 회사의 경영전략 수행의 핵심요소로서 전사 경영전략과 연계 정렬된 관리 전략에 따라 수립된 절차와 통제 방식에 의하여 수행 ② 리스크관리는 회사의 경영활동에 존재하는 모든 리스크에 대하여 전사적이며 통합적으로 관리 ③ 리스크관리는 명문화되고 투명한 관리 절차에 따라 수행 ④ 리스크관리는 현업 및 후선 업무와 분리하여 독립적으로 수행되어야 하며 이를 위하여 종합적인 리스크 관리 및 통제기능을 담당하는 중앙의 리스크관리 조직을 구성하여 운영 ⑤ 리스크관리는 모범규준을 지향하여야 하고 상시적이고 지속적으로 개선 2) 순자본비율 등의 관리 ① 위원회는 회사의 재무건전성 유지를 위하여 매 사업년도에 회사가 유지하여야 하는 순자본비율과 그에 따른 회사의 전체 위험자본 한도를 설정 ② 경영기획부서 및 재경업무부서는 위원회에서 설정한 순자본비율 및 자산부채비율이 유지될 수 있도록 매 사업년도 회사의 경영목표 및 사업계획 수립 시에 사업년도 전반에 걸쳐 적정 규모의 순자본 및 자산, 부채 규모가 유지될 수 있도록 하여야 하며, 부서별 예산 및 이익계획에 대한 목표관리를 통해 합리적으로 통제할 수 있는 방안을 수립하여 시행 ③ 리스크관리부서는 위원회에서 정한 순자본비율이 유지될 수 있도록 관리 체제를 구축하고 이를 시행 ④ 리스크관리부서는 정기적으로 순자본비율 및 자산부채비율의 관리현황을 보고 3) 한도관리 ① 한도관리는 회사의 제반 거래에 있어 수반되는 리스크의 편중을 예방하고 잠재적인 예상 최대손실의 제한을 통한 자산운용의 안정성 제고와 회사의 재무건전성 유지를 그 목적으로 함 ② 위험자본한도는 한도 배분 단위 별로 세분화되어 관리 ③ 시장리스크, 신용리스크, 운영리스크와 같이 한도 관리 대상 리스크는 가능한 한 최소 주기로 전사적으로 측정하여 관련 위험액을 산출 ④ 리스크관리부서는 사전에 위원회에 의하여 설정된 순자본비율에 의하여 산출된 전사 위험자본한도와 측정 시점의 실제 전사 위험액을 측정 비교하여 그 적정성을 평가하고 통제할 수 있는 체제를 갖추어야 함 ⑤ 위험자본한도의 준수 여부는 매일 모니터링 되어야 하고, 위험자본한도를 배정받은 현업 및 후선 업무 부서장은 위험자본한도를 준수하도록 함 4) 한도초과 시 조치 ① 한도를 배정받거나 한도가 설정된 업무를 수행하는 부서가 한도를 초과하여 거래하였을 때에는 해당부서장은 즉시 한도 이내 축소를 위한 조치를 취하고, 위반 내용과 발생 원인 등을 리스크관리부서에 보고하여야 하며 리스크관리부서는 그 위반내용 및 영향이 중대하다고 판단하는 경우 이를 실무 위원회 위원장에게 보고하여 사후 조치에 대하여 지시를 받아 수행 ② 한도 이내 축소를 위한 조치가 시장의 상황에 따라 즉시적으로 취해질 수 없는 경우 해당 부서장은 예상 처리 기간 등을 명시한 한도초과 해소 계획을 리스크관리부서에 제출하여야 하며, 리스크관리부서는 동 계획의 타당성을 검토하고 이에 따른 실행 여부를 모니터링 함 5) 측정 및 보고 ① 회사의 모든 리스크는 객관적이고 합리적인 기준에 의하여 측정되어야 하며 가능한 실시간 측정을 원칙으로 하나, 리스크의 종류 및 발생 빈도 등에 따라 측정 주기를 별도로 정하여 운영 ② 측정방법은 일관성이 유지되어야 하며 그 타당성이 검증되어야 함 ③ 위원회는 리스크 측정을 위한 시스템을 개발·운용하고, 지속적인 수정·보완을 통하여 그 유효성이 제고되도록 하여야 함 ④ 회사는 회사의 제반 리스크에 관한 사항을 보고함에 있어 거래에 관련된 의사결정 라인과 분리된 보고 체계를 구축하여야 하며 적시적인 보고가 될 수 있도록 보고 내용 및 주기 등을 정하여 보고를 시행 ⑤ 리스크관리부서는 경영환경 및 시장상황이 급변하거나 회사의 재무구조에 중대한 영향을 미칠 수 있는 사안이 발생할 경우 그 내용을 수시로 보고 6) 위기상황 대응방안의 수립 ① 리스크관리부서는 급격한 시장상황의 변화(자산가치의 급격한 하락, 신용경색으로 인한 유동성 감소, 신인도 하락 등) 또는 예기치 못한 사건의 발생(전산시스템 장애 등)으로 인한 회사의 대량손실위험에 대비한 위기상황대응방안을 수립하여 위원회의 승인을 받아야 함 7) 리스크관리 전산시스템 ① 위원회는 리스크를 효율적으로 측정할 수 있는 리스크관리 전산시스템을 구축·운영하여야 하며, 정기적으로 시스템의 안정성 및 정확성을 감독 ② 리스크관리부서는 효율적인 리스크관리를 위하여 리스크관리 전산시스템을 적정하게 관리하고 유지·보수하여야 하며 리스크관리 전산시스템의 상호 유기적 설계 및 구축을 위하여 관련 부서간 협조체제를 마련 ③ 리스크관리부서는 리스크관리 전산시스템의 데이터베이스 관리, 보안성 확보, 백업 및 복구절차를 마련하여야 하고 리스크의 측정모형에 대한 적정성을 수시로 검증 8) 위험관리 주요 현황 ① 신용위험관리 신용위험이란 거래상대방의 경영상태 악화, 신용도 하락, 채무 불이행 등으로 인하여 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 신용위험관리를 위해 내부 및 외부 신용등급을 동시에 감안한 기준신용등급 체계를 활용하고 있으며, 신용위험노출규모가 특정부문에 편중되는 것을 방지하기 위하여 거래상대방별, 기업집단별, 국가별, 신용등급별 Exposure 산출 및 이에 대한 한도를 관리하고 있음 또한, 신용위험 측정을 위해 Credit VaR를 일별로 산출하여 전사 및 부서별 한도를 관리하고 있으며, 거래상대방 모니터링을 통하여 조기경보체제를 구축ㆍ운영함으로써 발생 가능한 손실을 미연에 방지하고 있음 ② 시장위험관리 시장위험이란 금리, 환율, 주가 등 시장가격의 불리한 변동으로 발생할 수 있는 손실 가능성을 의미함. 회사는 시장위험관리를 위해 각 부서별 사업계획에 기반한 '포지션 한도’와 과거변동성에 기초한 '손실한도' 및 99% 신뢰구간, 10일 VaR 기준의 '시장위험자본한도' 등을 운영하고 있으며, 시장위험이 회사가 감내할 수 있는 위험 수준으로 관리되도록 노력하고 있음 ③ 유동성위험관리 유동성위험은 수용하기 힘든 손실 없이는 만기가 도래하는 지급의무를 이행하지 못할 위험을 의미함. 회사는 유동성위험 관리를 위해 유동성비율을 활용하고 있으며, 통화별로 원화, 외화를 구분하여 유동성 비율 및 유동성갭을 측정ㆍ모니터링하고 있음. 또한, 유동성 상태 및 금융시장 안정성에 따라 각 단계별 세부 대응방안을 수립하여 위기상황 발생에 대비하고 있음 ④ 운영위험관리 운영위험이란 부적절하거나 잘못된 내부절차, 인력 및 시스템 혹은 외부사건 등으로 인해 직접 또는 간접적으로 손실이 발생할 가능성을 의미함. 회사는 운영위험 관리를 위한 조직 및 관리체계를 마련하여 운영하고 있으며, 위험통제자가진단(RCSA)을 실시하여 전사의 운영위험을 인식 및 평가하고, 인식한 운영위험에 대해 개선과제를 도출하고 수행함으로써 운영위험을 축소ㆍ회피하여 손실가능성을 최소화하고 있음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움저축은행 가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 277,370 276,501 위험가중자산(B) 1,772,633 2,041,413 자기자본비율(A/B) 15.65% 13.54% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 110,945 109,106 특별 - - 소계 110,945 109,106 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 110,945 109,106 기중 대상상각액 17,290 9,655 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 0% 0% 1% ROE 1% 1% 17% 주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 567,376 778,212 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 384,920 270,582 유동성비율(A/B) 147% 288% 유동성갭 금액(A-B) 182,456 507,630 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 수신금리 인상에 따른 이자비용 상승, 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 국내시장환경은 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 또한, 해외 금융시장과 국내 금융시장의 불안정한 상황속에서 경기둔화 우려가 지속되고, 최근 가계신용대출과 부동산관련대출의 건전성 악화가 부정적영향을 미칠 것으로 예상되기에, 선제적 건전성관리 및 손실흡수능력 제고, 사후관리 강화 등 적극적인 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 모회사인 키움증권(주)과 (주)키움예스저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 부동산PF 리스크 해소를 위한 충당금 적립 강화 요청으로 충당금 적립액이 커짐에 따라 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음 ■ 상호저축은행업 : (주)키움예스저축은행 가. 자본적정성 관련 지표(1) BIS 비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 256,825 280,835 위험가중자산(B) 1,637,615 1,779,583 자기자본비율(A/B) 15.68% 15.78% 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 108,701 71,650 특별 - - 소계 108,701 71,650 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 108,701 71,650 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA -1% 0% 1% ROE - - 14% 주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 620,710 666,658 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 250,427 302,127 유동성비율(A/B) 248% 221% 유동성갭 금액(A-B) 370,283 364,531 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 상호저축은행은 서민과 소규모 기업의 금융 편의를 도모하고 지역사회의 발전에 기여하며, 중산층 및 서민의 저축을 증대하기 위해서 1972년 8월 제정된 상호저축은행법에 의하여 설립된 금융기관으로서 예금과 대출을 주 업무로 하고 있습니다. 금융당국의 규제 및 영업구역 지정등으로 급격한 양적성장은 제한적이지만 지역영업을 기반으로 안정적인 수익창출모델을 구성하고 내부통제 및 리스크관리시스템을 구성함으로써 질적성장을 통한 안전한 서민금융의 역할을 이행하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 금융당국의 가계대출 총량규제, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 경쟁심화 및 영업구역의 제한으로 영업확대는 점진적으로 이루어지고 있습니다. 수익성 측면에서 국내외 경기 불확실성 확대, 금융당국의 가계대출 관리정책 등으로 대출 증가율 둔화 및 규제와 경쟁 심화로 수익성 개선이 더딜 것으로 예상됩니다. 3) 경기변동의 특성 지역사회의 서민과 소규모기업의 금융편의를 도모하고자 설립된 상호저축은행의 특성상 내수경기 변동과 관련이 있으며, 부동산 담보대출과 관련하여 부동산정책 변화에 민감하게 영향받고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장여건 국내시장환경은 가계부채 억제를 위한 가계대출 총량규제가 지속되고, 인터넷전문은행 규제 완화에 따른 신용대출의 경쟁 심화, 햇살론 및 사잇돌 대출 등 정책 서민금융공급 확대등의 이유로 업권 간 경쟁이 심화되어 영업축소 현상이 지속되고 있습니다. 글로벌 무역분쟁이 지속되고 신흥국의 금융시장 불안으로 수출기업의 수익성 악화가 내수업종 및 중소기업 소상공인, 자영업자의 부실로 이어질 것으로 예상됩니다. 이는 수익성에 부정적인 영향을 미칠 것으로 예상되기에 국내외 환경변화 및 가계부채 이슈 등을 고려할 때 보다 면밀한 리스크 관리가 필요할 것으로 보입니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 모회사인 키움증권과 키움저축은행과의 연계로 영업다변화, 다우키움그룹의 IT 기술을 기반으로 차별화된 서비스를 고객에게 제공하여 안정적인 고객확보와 수익성 및 건전성을 유지하고 있습니다. 반면 당국의 금리인하 정책에 따른 신용대출의 금리리스크 위험은 미래의 수익성에 부정적 영향이 있을 것으로 예상되며 이에 따른 리스크관리 방안이 필요 할 것으로 보입니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 집합투자업 : 키움투자자산운용(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 최소영업자본액 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 최소영업자본액 32,348 31,598 30,647 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 8% 8% 8% ROE 9% 8% 9% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 21,074 21,049 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 6,060 10,314 유동성비율(A/B) 348% 204% 유동성갭 금액(A-B) 15,013 10,736 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황 (1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 집합투자업의 주요 주체인 자산 운용사는 펀드의 설정 및 운용 업무가 대표적인 업무입니다. 펀드를 설정하고 다수의 투자자에게 자금을 모은 뒤, 이 자금을 운용하여 수익을 나눠 갖는 업무를 주요 업무로 합니다. 집합투자업은 운용가능한 집합투자기구 종류별로 인가 단위를 구성하고, 이와 관련하여 전문인력의 종류 및 최소 보유인원을 차등화 하고 있습니다. 이와 같은 산업의 특성으로 진입장벽이 높고, 자본시장법에 근거하여 펀드를 설정 및 운용하는 업무를 영위하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 국내 자산운용업은 COVID-19, 글로벌 경제 불확실성에도 견조한 성장세를 유지했습니다. 사모 펀드 시장은 기관투자자와 비금융투자법인의 투자가 확대되며 매년 높은 성장세를 기록하고 있으며, 공모펀드는 ETF, ESG펀드, 자산배분 펀드 등 다양한 펀드에 대한 투자자 수요로 일정 수준의 성장을 기대하고 있습니다. 일임 시장의 경우, 보험사 중심으로 계열 운용사 등 위탁운용으로 성장을 유지하고 있습니다. 3) 경기변동의 특성 경기 변동에 따라 투자되는 대상 자산의 변화로 유형별 운용자산에 대한 자금 유출입이 활발한 편입니다. 하지만 전체 시장 규모에 대한 업황 영향은 크지 않은 편입니다. 다만, 시장 규모의 성장에 따라 운용 보수 저하 추세가 지속적으로 심화되는 가운데 국내 뿐만 아니라 글로벌 운용사 역시 운용 비용 절감과 운용 효율화를 위해 디지털 기술 투자 등 다양한 확장 범위 내에서 영향을 줄 수 있는 상황은 지속 될 것으로 예상합니다. 4) 계절성 계절적 요인은 자산운용업 전반에 영향이 없습니다. 다만, 주식형 펀드 중 일부 유형에는 자금 유출입에 계절적 영향이 있습니다. 예를 들어, 배당주에 주로 투자하는 주식형 펀드의 경우에는 자금 유출입이 특정한 시점에 강세 혹은 약세를 보이는 경우가 있고, 여름 테마주나 겨울 테마주에 주로 투자하는 섹터형 펀드의 경우 계절적인 영향을 받을 수 있습니다. (2) 국내외 시장 여건 자산 운용업을 둘러싼 대내외 경쟁 환경은 지속적으로 변하고 있습니다. 국내에서는 자산운용업 내부의 경쟁과 동시에 자산관리업무 간 경쟁도 지속되고 있습니다. 해외로부터는 선진국 자산운용사들의 대형화에 따라 경쟁압력이 더욱 커질 수 있는 가능성이 있습니다. 대내외 자산운용 시장은 펀드 상품구조 다각화와 더불어 맞춤형 자산배분 상품의 솔류션 등이 점차 인구 고령화 및 저성장 영향으로 장기간 수요가 지속될 가능성이 매우 큰 편입니다. 키움투자자산운용(주)의 경우, 4백여개가 넘는 운용사 가운데 상위 10위권 내 운용사로 운용규모를 공고히 유지 및 확대 하고 있습니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 자산운용산업은 평판과 브랜드 가치 확보가 필수적입니다. 국내 금융계열 자산운용회사들은 모기업인 은행, 증권회사, 보험사 등의 지점을 통해 강력한 판매망을 구축할 수 있을 뿐만 아니라 브랜드 가치도 함께 얻을 수 있습니다. 이같은 후광효과를 누일 수 없는 독립계 운용사들은 특화된 운용역량과 성과가 없는 경우 충분한 이익을 만들어내기가 어렵습니다. 키움투자자산운용(주)은 종합자산운용사로 주식 및 채권 펀드 뿐만 아니라 부동산, 인프라, 리츠 등 대체투자 분야에 걸쳐 다양한 상품을 운용하고 상품을 제공하고 있습니다. 특히, 매년 펀드시장 트렌드를 선도하는 신상품과 더불어 글로벌 운용성과에서도 뛰어난 운용역량과 운용성과를 기록하였습니다. 주식형 펀드 등 고보수 상품이 감소하는 중에도 운용성과를 바탕으로 주식형 관련 자산의 성장세 및 연기금 등의 대형자금의 지속적인 증가로 수익성도 지속적으로 개선되었습니다. 키움 금융 계열사의 시너지를 바탕으로 국내 TOP8 내에서의 종합자산운용사로서의 입지를 확고히 하고 있습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망2024년에는 리딩 운용사 도약을 위해 주식 및 채권 자산에 대한 ESG 평가 시스템 적용 및 실현을 위해 계속해서 매진하고, 이와 함께 글로벌 투자 및 운용역량 강화, 특화된 상품 개발에 집중할 계획입니다. 특히 장기성장의 발판이 될 TDF를 포함한 퇴직연금 상품과 특색있는 ETF의 신규개발을 통해 경쟁이 심화되고 있는 시장 속 상위 포지션을 확고히 잡을 계획입니다. 또한 리츠를 포함한 국내/해외 부동산 자산의 리스크 관리를 확고히 한 후 금리 피크 이후의 새로운 기회가 올 것에 대한 준비를 지속하겠습니다. ■ 여신전문금융업 : 키움캐피탈(주) 가. 자본적정성 관련 지표(1) 조정자기자본비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 자기자본(A) 406,306 367,086 위험가중자산(B) 2,553,625 2,188,002 자기자본비율(A/B) 15.91% 16.78% 주)여신전문금융업 감독규정 내 조정자기자본비율을 기재함 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 재무건전성 관련 지표 (1) 대손충당금 (단위 : 백만원) 구 분 일반 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 대손충당금 국내분 일반 20,673 20,861 특별 - - 소계 20,673 20,861 국외분 일반 - - 특별 - - 소계 - - 합계 20,673 20,861 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 2022.12.31 기준 ROA 1% 1% 2% ROE 7% 3% 11% 주) K-GAAP 재무제표기준 (3) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 792,385 718,084 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 311,966 382,759 유동성비율(A/B) 254% 188% 유동성갭 금액(A-B) 480,419 335,325 주) K-GAAP 재무제표기준 다. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 여신전문금융업 개요 여신전문금융업은 신기술사업금융업, 시설대여업, 신용카드업, 할부금융업 등으로 구분되어 있으며, 각 사업은 금융위원회에 허가 또는 등록을 한 경우에 한하여 업무를 영위할 수 있습니다. 키움캐피탈은 신기술사업금융업 및 시설대여업 등을 등록하였습니다. 구분 업무 영역 시설대여업 이용자가 선정한 특정물건을 구입 후 임대(리스)하고 일정기간에 걸쳐 사용료를 받는 임대차형식의 물건을 매개로 한 물적금융 할부금융업 재화 및 용역의 매매계약에 대하여 매도인 및 매수인과 각각 약정을 체결하여 매수인에게 융자한 재화 및 용역의 구매자금을 매도인에게 지급하고 매수인으로부터 그 원리금을 분할하여 상환받는 방식의 금융 신기술사업금융업 신기술사업자에 대한 투자, 융자, 경영 및 기술의 지도와 신기술투자조합의 설립과 자금의 관리ㆍ운용등을 영위하는 금융사업 팩토링 기업이 물품 및 용역의 공급에 의하여 취득한 매출채권을 양수하여 관리, 회수하는 업무 일반대출 기업/개인을 상대로 한 대출업무 (운전자금, 주택자금, 가계자금 대출, 부동산 PF 등) 2) 산업의 특성 여신전문금융업은 수신기능이 없으며, 채권 또는 어음(CP)의 발행을 통해 자금을 조달하여 여신행위를 주 업무로 영위하는 업종입니다. 수신기능이 없어 건전성 확보를 위한 진입규제의 필요성이 크지 않아 대주주 및 자본금 요건만 구비되면 금융위원회 등록(신용카드업은 허가제) 으로 시장 진출입이 자유로우며, 타금융업 대비 비교적 소자본으로 다양한 형태의 여신 및 투자활동이 가능합니다. 반면 자금조달을 시장에 의존하기 때문에 조달비용 절감, 유동성 유지, 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭이 매우 중요한 관리요소가 됩니다. 3) 경기변동의 특성 여신전문금융업은 높은 외형 성장세를 이루고 있으나 수신기능이 없는 자금조달구조의 특성상 2008년 글로벌 금융위기 같은 체계적 위험에 민감하게 반응합니다. 경기 활황 시 대출수요의 증가로 인한 자산규모 및 수익이 제고되고, 경기 침체 시 대출수요의 감소 및 자산가치의 하락으로 인한 수익성 및 자산건전성 리스크가 증대됩니다. 4) 자원조달 상의 특성 자금조달의 방법은 자본금의 증자, 투자조합 결성, 회사채 발행, 정책자금 차입, 해외 자본의 도입 등 다양한 자금조달원을 갖고 있으며, 최근 유동성리스크 관리 강화 추세에 따라 단기차입금보다 장기차입금이 주를 이루고 있습니다. (2) 국내외 시장 여건 여신전문금융회사는 은행, 보험사 및 신용카드사 등 다른 금융권에 비해서는 진입장벽이 낮은 수준으로 외국계 및 대기업 계열 국내사의 신규 시장진입이 이루어지고 있습니다. Captive Market을 보유한 일부 여전사를 제외하면, 국내 할부, 리스시장의 규모는 협소한 가운데 진입장벽 또한 낮아 군소 시장참여자 수가 과다하고 경쟁 강도가 높습니다. 따라서 여신전문금융회사가 안정적으로 성장하기 위해 각 상품별 자산부채 만기구조의 매칭, 심사 및 리스크 관리 능력, 안정적인 자금조달 능력이 중요합니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 당사는 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 조달 안정성을 갖추고 있으며, 회사채, CP, 금융기관 대출 등 차입 기반을 다변화하여 Peer Group 대비 우수한 자금조달 능력을 보유하고 있습니다. 또한, 키움증권, 키움투자자산운용, 키움PE 등 금융 계열사와 연계 영업을 통한 시너지 극대화와 우수 인력 영입, 철저한 사전 심사 및 정교한 리스크관리 체계 정립을 통해 안정적으로 지속 성장이 가능한 기반을 마련하였습니다. 라. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ NPL투자관리업 : 키움에프앤아이(주) 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 ROA 1% 1% ROE 5% 4% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 71,641 33,105 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 4,512 5,595 유동성비율(A/B) 1,588% 592% 유동성갭 금액(A-B) 67,129 27,510 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 1997년 외환위기 이후 기업대출 부실화와 2003년 신용카드 사태, 2008년 글로벌 금융위기로 인한 가계대출 부실화 등을 거치며 국내 부실채권시장은 큰 폭을 확대되었습니다. 또한, 2011년 국제회계기준(K-IFRS) 되입에 따라 국내은행들의 자체 유동화를 통한 부실채권 정리방식이 진성매각(True Sale) 요건을 충족하지 못하게 되면서 은행권 부실채권의 공개매각 물량이 증가하게 되었습니다. 부실채권 시장은 경제 위기시 규모가 확대되는 경기후행 및 역행적 성격을 띄고 있으며, 금융 정책 및 여신 정책에 따라 변동하는 특성이 있습니다. 2) 산업의 성장성 국제정세의 불안, 국내 가계부채 증가 및 부동산 시장 침체, 경기 침체 등 불확실한 국내외 경제상황이 지속되고 있으며 코로나19 금융지원 정책의 만료 등으로 향후 수년간 국내 부실채권 시장의 규모는 유지 또는 확대될 것으로 전망됩니다. 3) 경기변동의 특성 NPL 투자시장은 경기에 후행 및 역행하는 특성이 있으므로, 금융위기 등 경기 침체기부터 회복 초기까지 시장이 성장하는 모습을 보이고 있습니다. 이후 뚜렷한 경제회복 기미없이 소비부진, 경기 침체 지속 등으로 국내 부실채권 시장은 일정 규모를 유지하고 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장 여건 국내 부실채권 시장은 자산운용사와 캐피탈 등이 참여하며 경쟁이 심화되는 모습이 보이고 있으며, 최근 신규 NPL 전업사를 참여를 비롯하여 전업사 중심으로 재편되는 움직임을 보이고 있습니다. 또한, 국내외 경제상황의 불확실성이 지속되고 있어 부실채권 매각 시장의 규모는 향후 수년간 유지 또는 확대 될 것으로 전망됩니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 키움에프앤아이(주)는 합리적인 의사결정 체계를 바탕으로한 건전한 조직 문화를 만들어가고 있으며, 우수 인력 확보를 통한 정교한 밸류에이션을 통해 시장의 성공적 진입은 물론 수익 극대화를 위해 노력하고 있습니다. 또한, 키움증권의 자회사로 모회사의 우수한 대외신인도를 바탕으로 자금조달의 안정성을 높이고 조달 비용을 낮추는데 초점을 맞추고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망해당사항 없음 ■ 중소기업창업투자업 : 키움인베스트먼트(주) 가. 재무건전성 관련 지표 (1) 수익성비율 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 ROA 4% 3% ROE 5% 3% 주) K-GAAP 재무제표기준 (2) 유동성비율 (단위 : 백만원) 구 분 2024.09.30 기준 2023.12.31 기준 잔존만기 3개월 이내 유동성 자산(A) 12,623 13,661 잔존만기 3개월 이내 유동성 부채(B) 784 626 유동성비율(A/B) 1,611% 2,181% 유동성갭 금액(A-B) 11,839 13,035 주) K-GAAP 재무제표기준 나. 산업 전반의 현황(1) 산업의 특성, 경기변동의 특성, 계절성 1) 산업의 특성 벤처캐피탈은 벤처기업의 기술성과 성장가능성을 검토하여 투자를 하고, 벤처기업에 자금과 경영서비스 등을 제공함으로써 피투자기업의 기업가치를 증대시킨 후 상장(IPO), 인수·합병(M&A), Secondary(구주매각) 등을 통해 투자자금을 회수합니다. 벤처기업의 성장 및 발전에 함께하여 기술 개발을 촉진하고, 산업의 고도화와 고용창출을 유발함으로써 국민경제 활성화에 기여하고 있습니다. 2) 산업의 성장성 벤처캐피탈 산업은 정부의 벤처투자 지원정책 및 기관투자자의 투자 참여 확대가 지속될 것으로 전망되어 재원 확보, 투자, 회수가 활성화될 것으로 기대되고 있습니다. 더불어 2023년 새로 제정된 민간 벤처모펀드 제도로 인해 기존의 정부 주도의 산업에서 민간이 참여할 수 있는 기회가 확대되었습니다. 이렇듯 벤처캐피탈 산업은 정부의 정책적 지원 및 민간 참여의 확대가 전망되어 시장의 성장세는 지속될 것으로 예상합니다. 3) 경기변동의 특성 경기변동의 영향에 대해 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 벤처캐피탈은 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현으로 이어지는 순환적 주기의 사업구조를 가지고 있습니다. 1) 투자재원 확보는 정부의 정책자금, 연기금 등의 기관투자자, 민간/해외자금 등을 통해 재원을 조달하는데, 이는 중장기적인 관점에서 투자가 진행되는 경향을 지니고 있습니다. 2) 투자발굴 및 집행은 시장동향 및 벤처기업의 성장가능성을 파악하여 결정하기에 경기변동에 따라 유연하게 진행할 수 있어 중립적인 성격을 지니고 있습니다. 3) 회수 및 수익 실현의 경우 경기변동의 영향에 민감한 경향을 지니고 있습니다. 국내 대다수의 벤처캐피탈은 투자기업의 상장을 통해 증권시장에서의 매도를 통해 회수를 실현하기 때문입니다. 또한 벤처캐피탈에서 주로 운용하는 벤처투자조합은 평균 존속기간이 8년으로 경기 변동에 중립적이라고 할 수 있습니다. 4) 계절성 계절적인 변화에는 큰 영향을 받지 않습니다. (2) 국내외 시장 여건 정부는 중소기업을 국가 경제의 주역으로 보고, “중소·벤처 활성화”를 주요 국정과제로 설정하여 벤처산업을 육성하고 있으며, 한국벤처투자, 한국성장금융 등을 통하여 정책자금을 공급함으로써 벤처캐피탈을 지원하고 있습니다. 민간 분야에서도 신사업의 발굴, 자본이득의 획득 등을 목적으로 벤처 투자가 증가하면서 국가 경제적으로도 제4차 산업혁명 및 신경제로의 전환을 가속화하고, 새로운 일자리와 부가가치를 창출하는 한편, 벤처 투자를 통하여 성장한 엔터테인먼트, 모바일 메신저 등이 한류를 주도하며 새로운 수출산업으로서 국가 경제에 기여하고 있습니다. (3) 시장에서 회사의 경쟁상의 강점과 단점 키움인베스트먼트(주)는 지속적인 투자재원 확보를 위해 노력하고 있습니다. 이러한 노력의 일환으로 운용 자산 규모인 AUM은 매년 성장하는 추세를 보이고 있으며, 이를 통해 안정적인 수익 관리를 진행하고 있습니다. 이를 통해 1) 투자재원 확보, 2) 투자발굴 및 집행, 3) 회수 및 수익 실현의 선순환 구조를 만드는데 기여하고 있습니다. 시장 흐름 및 중장기 경제 발전 동향에 맞춰 전문 인력을 채용하여 당사의 전문성을 재고하고 있으며, 투자 운용역의 인력 육성과 내부 관리를 위한 관리인력의 육성에 힘쓰고 있습니다. 다. 신규사업등의 내용 및 전망 해당사항 없음 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 연결재무제표의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제39기 3분기 (2024.09.30) 제38기 (2023.12.31) 제37기 (2022.12.31) [유동자산] 489,744,903,045 415,124,432,271 415,082,904,768 ㆍ현금및현금성자산 318,428,387,162 249,719,570,164 250,529,851,838 ㆍ재고자산 1,213,916,618 774,992,793 1,282,211,187 ㆍ기타유동자산 170,102,599,265 164,629,869,314 163,270,841,743 [비유동자산] 862,197,386,391 796,016,571,124 736,251,308,169 ㆍ관계기업투자 116,940,024,830 130,908,296,118 112,065,457,364 ㆍ투자부동산 291,704,040,945 263,880,726,386 201,313,725,883 ㆍ유형자산 231,662,315,673 224,601,311,620 223,012,065,516 ㆍ무형자산 150,039,863,555 106,933,820,030 109,917,892,389 ㆍ기타비유동자산 71,851,141,388 69,692,416,970 89,942,167,017 [금융업자산] 57,239,211,722,981 52,131,318,326,755 48,108,674,529,576 ㆍ현금및현금성자산 6,952,171,964,134 6,596,690,107,351 5,682,599,311,178 ㆍ관계기업투자(금융업) 837,336,339,676 814,106,306,128 589,284,839,197 ㆍ유형자산(금융업) 194,283,633,998 183,475,862,639 182,621,364,361 ㆍ투자부동산(금융업) 406,154,045,594 349,794,137,260 403,600,250,913 ㆍ무형자산(금융업) 99,345,168,330 99,089,448,896 90,200,143,927 ㆍ기타자산(금융업) 48,720,045,067,542 44,064,143,556,114 41,160,128,620,000 ㆍ매각예정비유동자산(금융업) 29,875,503,707 24,018,908,367 240,000,000 자산총계 58,591,154,012,417 53,342,459,330,150 49,260,008,742,513 [유동부채] 430,088,870,201 510,051,969,531 386,913,646,586 [비유동부채] 359,135,260,489 145,762,726,776 280,103,105,274 [금융업부채] 51,653,293,240,903 47,136,111,598,904 43,404,578,758,024 부채총계 52,442,517,371,593 47,791,926,295,211 44,071,595,509,884 [지배기업 소유주지분] 2,822,532,006,500 2,518,900,582,474 2,315,240,026,225 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 331,642,928,965 317,302,854,084 307,023,731,135 ㆍ자기주식 및 기타자본 -21,005,087,260 -20,988,054,942 -20,988,054,942 ㆍ기타포괄손익누계액 18,061,206,031 -5,398,481,236 -10,056,920,793 ㆍ이익잉여금 2,471,399,650,264 2,205,550,956,068 2,016,827,962,325 [비지배지분] 3,326,104,634,324 3,031,632,452,465 2,873,173,206,404 자본총계 6,148,636,640,824 5,550,533,034,939 5,188,413,232,629 과 목 제39기(2024.01.01~2024.09.30) 제38기(2023.01.01~2023.12.31) 제37기(2022.01.01~2022.12.31) 매출액 7,889,349,558,372 9,855,141,797,134 9,210,610,313,082 영업이익 979,630,848,097 639,880,017,159 718,687,487,393 법인세비용차감전 순이익 970,481,178,540 666,579,430,524 744,926,029,245 당기순이익 710,689,590,888 490,015,745,774 680,524,455,388 지배기업 소유주지분 298,543,512,239 225,975,071,295 372,564,511,396 비지배지분 412,146,078,649 264,040,674,479 307,959,943,992 기본주당순이익 6,919 5,237 8,634 연결에 포함된 회사수 171 163 176 나. 별도재무제표의 요약재무정보 (단위 : 원) 과 목 제39기 3분기(2024.09.30) 제38기 (2023.12.31) 제37기 (2022.12.31) [유동자산] 321,879,751,827 257,292,567,407 316,453,475,323 ㆍ당좌자산 321,868,252,944 257,279,379,084 316,427,582,174 ㆍ재고자산 11,498,883 13,188,323 25,893,149 [비유동자산] 906,948,216,337 877,663,648,583 823,420,358,411 ㆍ투자자산 466,444,447,983 456,237,533,014 449,320,033,659 ㆍ유형자산 376,774,054,687 360,643,384,780 315,754,297,564 ㆍ무형자산 44,291,793,039 41,701,157,333 39,286,331,140 ㆍ기타비유동자산 19,437,920,628 19,081,573,456 19,059,696,048 자산총계 1,228,827,968,164 1,134,956,215,990 1,139,873,833,734 [유동부채] 259,492,739,739 401,273,212,054 318,066,210,102 [비유동부채] 239,406,225,914 39,359,349,324 190,896,435,767 부채총계 498,898,965,653 440,632,561,378 508,962,645,869 ㆍ자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 22,433,308,500 ㆍ자본잉여금 178,512,717,239 178,512,717,239 178,512,717,239 ㆍ자기주식 및 기타자본 -12,138,970,162 -12,138,970,162 -12,138,970,162 ㆍ기타포괄손익누계액 -19,501,223,795 -18,680,614,152 -15,964,156,579 ㆍ이익잉여금 560,623,170,729 524,197,213,187 458,068,288,867 자본총계 729,929,002,511 694,323,654,612 630,911,187,865 종속, 관계, 공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 과 목 제39기 3분기(2024.01.01~2024.09.30) 제38기 (2023.01.01~2023.12.31) 제37기 (2022.01.01~2022.12.31) 매출액 235,490,414,526 294,607,005,617 301,413,316,114 영업이익 47,780,528,796 56,545,210,587 53,297,762,546 법인세비용차감전 순이익 78,323,508,993 103,340,258,571 92,579,993,288 당기순이익 66,815,703,659 93,045,620,955 74,491,975,534 기본 주당순이익 1,548 2,156 1,726 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 39 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 38 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 489,744,903,045 415,124,432,271 현금및현금성자산 318,428,387,162 249,719,570,164 매출채권 66,252,048,546 61,599,936,324 계약자산 12,850,269,775 13,907,514,488 유동성금융리스채권 6,219,551 10,441,803 유동성상각후원가측정금융자산 39,333,740,893 43,121,597,924 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 6,244,793,055 9,654,125,391 유동파생상품자산 2,995,524,780 기타유동자산 42,420,002,665 36,336,253,384 재고자산 1,213,916,618 774,992,793 비유동자산 862,197,386,391 796,016,571,124 비유동성상각후원가측정금융자산 12,861,461,097 8,426,769,179 비유동성당기손익인식-공정가치측정금융자산 18,053,235,666 17,545,595,445 비유동기타포괄손익인식-공정가치측정금융자산 25,377,895,894 26,200,744,964 관계기업투자 116,940,024,830 130,908,296,118 투자부동산 291,704,040,945 263,880,726,386 비유동 금융리스채권 3,571,176 유형자산 231,662,315,673 224,601,311,620 영업권 88,492,900,398 49,228,097,630 영업권 이외의 무형자산 61,546,963,157 57,705,722,400 사용권자산 4,277,519,032 2,814,585,928 기타비유동자산 10,226,194,548 12,881,593,272 이연법인세자산 1,054,835,151 1,819,557,006 금융업자산 57,239,211,722,981 52,131,318,326,755 현금및예치금 6,952,171,964,134 6,596,690,107,351 당기손익-공정가치측정금융자산 31,129,907,960,375 29,314,523,832,840 파생상품자산 402,162,071,660 333,227,037,574 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 505,283,590,324 438,376,986,851 상각후원가측정금융자산 11,680,351,515,658 10,709,552,824,357 관계기업투자 837,336,339,676 814,106,306,128 유형자산 194,283,633,998 183,475,862,639 투자부동산 406,154,045,594 349,794,137,260 무형자산 99,345,168,330 99,089,448,896 사용권자산 66,212,056,398 6,838,258,444 당기법인세자산 8,195,002,319 3,031,229,304 이연법인세자산 28,732,679,586 16,666,177,095 매각예정비유동자산 29,875,503,707 24,018,908,367 기타자산 4,899,200,191,222 3,241,927,209,649 자산총계 58,591,154,012,417 53,342,459,330,150 부채 유동부채 430,088,870,201 510,051,969,531 매입채무 54,160,092,903 50,570,992,087 계약부채 57,046,530,721 51,875,092,339 예수부채 3,112,886,922 3,314,832,816 단기차입금 216,343,609,240 316,796,011,327 유동금융리스부채 871,661,445 417,588,725 유동파생상품부채 13,680,566,208 기타유동금융부채 62,786,327,494 60,539,217,747 기타 유동부채 7,968,563,821 15,529,361,749 유동충당부채 744,418,404 605,007,950 당기법인세부채 13,374,213,043 10,403,864,791 비유동부채 359,135,260,489 145,762,726,776 장기차입금 231,171,055,384 30,168,955,240 비유동계약부채 2,708,939,583 2,454,472,917 비유동금융리스부채 2,957,065,819 2,202,536,593 기타비유동금융부채 5,032,138,543 4,111,126,588 기타 비유동 부채 2,241,283,103 1,619,945,345 비유동충당부채 618,496,163 508,567,203 순확정급여부채 1,980,334,243 2,130,829,463 이연법인세부채 112,425,947,651 102,566,293,427 금융업부채 51,653,293,240,903 47,136,111,598,904 당기손익-공정가치측정금융부채 5,459,894,034,902 6,371,647,491,750 파생상품부채 325,902,607,727 261,951,407,327 예수부채 16,269,845,426,662 16,739,582,373,812 차입부채 23,943,282,188,901 20,072,147,325,108 순확정급여부채 292,596,113 충당부채 6,914,021,480 4,298,036,434 리스부채 62,529,412,060 6,044,586,107 당기법인세부채 179,596,879,349 21,956,719,523 이연법인세부채 47,670,626,685 53,612,013,545 기타부채 5,357,365,447,024 3,604,871,645,298 부채총계 52,442,517,371,593 47,791,926,295,211 자본 지배기업소유주지분 2,822,532,006,500 2,518,900,582,474 자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 자본잉여금 331,642,928,965 317,302,854,084 자기주식및기타자본 (21,005,087,260) (20,988,054,942) 기타포괄손익누계액 18,061,206,031 (5,398,481,236) 이익잉여금 2,471,399,650,264 2,205,550,956,068 비지배지분 3,326,104,634,324 3,031,632,452,465 자본총계 6,148,636,640,824 5,550,533,034,939 자본과부채총계 58,591,154,012,417 53,342,459,330,150 제 39 기 3분기말 제 38 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 2,799,735,434,445 7,889,349,558,372 2,175,604,866,699 7,623,386,521,438 비금융업 84,073,228,381 245,274,473,919 72,931,810,733 219,227,520,093 금융업 2,715,662,206,064 7,644,075,084,453 2,102,673,055,966 7,404,159,001,345 매출원가 2,332,975,071,727 6,385,524,118,603 1,741,299,877,294 6,283,796,666,104 비금융업 64,306,307,726 190,094,251,054 59,049,982,911 177,527,008,346 금융업 2,268,668,764,001 6,195,429,867,549 1,682,249,894,383 6,106,269,657,758 매출총이익 466,760,362,718 1,503,825,439,769 434,304,989,405 1,339,589,855,334 판매비와관리비 178,724,502,553 524,194,591,672 143,410,506,429 441,331,708,883 영업이익 288,035,860,165 979,630,848,097 290,894,482,976 898,258,146,451 기타수익 20,188,565,020 77,772,490,655 22,447,905,962 39,392,460,337 기타비용 8,593,698,961 64,413,493,396 16,110,699,455 32,144,461,157 금융수익 3,421,998,538 9,581,156,965 3,446,072,482 10,976,980,353 금융원가 4,491,718,968 14,668,317,070 3,874,151,183 7,774,806,364 지분법손익 (9,121,939,536) (17,421,506,711) (1,415,199,859) (473,487,400) 법인세비용차감전순이익 289,439,066,258 970,481,178,540 295,388,410,923 908,234,832,220 법인세비용(수익) 70,895,513,673 259,791,587,652 61,936,165,944 222,518,640,059 분기순이익 218,543,552,585 710,689,590,888 233,452,244,979 685,716,192,161 기타포괄손익 18,339,520,892 52,881,222,032 4,218,219,454 (11,453,498,920) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 해외사업장환산외환차이 (1,540,839,392) 3,239,358,884 1,160,731,313 4,222,209,862 지분법자본변동 (90,221,662) 111,482,830 2,106,226,795 2,159,477,451 현금흐름위험회피손익 (429,623,863) (248,962,868) (214,781,728) (452,527,087) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품) 381,812,697 372,257,755 (192,777,951) (214,962,319) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품) 17,374,183,161 47,236,178,111 1,546,801,832 6,491,817,512 당기손익-공정가치측정 금융부채 평가손익 2,840,559,650 2,280,616,006 396,170,337 (23,508,481,873) 확정급여제도의 재측정요소 (196,349,699) (109,708,686) (584,151,144) (151,032,466) 총포괄손익 236,883,073,477 763,570,812,920 237,670,464,433 674,262,693,241 당기순이익의 귀속 지배기업의 소유주지분 92,582,966,423 298,543,512,239 109,468,517,874 306,581,778,587 비지배지분 125,960,586,162 412,146,078,649 123,983,727,105 379,134,413,574 포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주지분 100,006,005,994 319,513,975,763 108,422,154,971 299,535,913,785 비지배지분 136,877,067,483 444,056,837,157 129,248,309,462 374,726,779,456 주당이익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) 2,146.0 6,919.0 2,537.0 7,105.0 희석주당이익(손실) (단위 : 원) 1,959.0 6,340.0 2,437.0 6,785.0 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 307,023,731,135 (20,988,054,942) (10,056,920,793) 2,016,827,962,325 2,315,240,026,225 2,873,173,206,404 5,188,413,232,629 분기순이익 306,581,778,587 306,581,778,587 379,134,413,574 685,716,192,161 해외사업장외화환산차이 1,670,868,580 1,670,868,580 2,551,341,282 4,222,209,862 지분법자본변동 325,314,789 325,314,789 1,834,162,662 2,159,477,451 현금흐름위험회피평가손익 (187,920,932) (187,920,932) (264,606,155) (452,527,087) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 751,661,637 751,661,637 5,525,193,556 6,276,855,193 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 (4,107,350,814) (5,374,439,049) (9,481,789,863) (14,026,692,010) (23,508,481,873) 확정급여제도의 재측정요소 (123,999,013) (123,999,013) (27,033,453) (151,032,466) 지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등 (1,836,692,306) (1,836,692,306) 3,197,804,562 1,361,112,256 주식매수선택권의 부여 배당 (25,890,509,400) (25,890,509,400) (58,587,739,952) (84,478,249,352) 2023.09.30 (기말자본) 22,433,308,500 305,187,038,829 (20,988,054,942) (11,604,347,533) 2,292,020,793,450 2,587,048,738,304 3,192,510,050,470 5,779,558,788,774 2024.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 317,302,854,084 (20,988,054,942) (5,398,481,236) 2,205,550,956,068 2,518,900,582,474 3,031,632,452,465 5,550,533,034,939 분기순이익 298,543,512,239 298,543,512,239 412,146,078,649 710,689,590,888 해외사업장외화환산차이 1,780,101,650 1,780,101,650 1,459,257,234 3,239,358,884 지분법자본변동 47,800,740 47,800,740 63,682,090 111,482,830 현금흐름위험회피평가손익 (106,590,335) (106,590,335) (142,372,533) (248,962,868) 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 18,454,383,133 18,454,383,133 29,154,052,733 47,608,435,866 당기손익-공정가치측정금융부채 평가손익 3,283,992,079 (2,356,767,963) 927,224,116 1,353,391,890 2,280,616,006 확정급여제도의 재측정요소 (132,455,780) (132,455,780) 22,747,094 (109,708,686) 지배력을 상실하지않는 종속기업에 대한 소유지분의 변동 등 14,340,074,881 (17,032,318) 14,323,042,563 (94,597,311,388) (80,274,268,825) 주식매수선택권의 부여 99,723,778 99,723,778 배당 (30,205,594,300) (30,205,594,300) (55,087,067,688) (85,292,661,988) 2024.09.30 (기말자본) 22,433,308,500 331,642,928,965 (21,005,087,260) 18,061,206,031 2,471,399,650,264 2,822,532,006,500 3,326,104,634,324 6,148,636,640,824 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 자본잉여금 자기주식및기타자본 기타포괄손익누계액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 (4,200,601,739,151) (720,983,470,077) 당기순이익(손실) 710,689,590,888 685,716,192,161 비현금항목의 조정 (461,508,863,595) (498,505,540,429) 대손상각비 107,928,394,965 82,895,874,505 유형자산감가상각비 및 무형자산상각비 39,727,982,175 32,832,461,860 투자부동산상각비 3,392,533,117 4,140,703,856 사용권자산 감가상각비 9,172,469,900 4,739,224,845 무형자산손상차손 659,794,376 236,169,136 퇴직급여 8,251,197,136 7,674,543,719 기타의 대손상각비 2,511,267,174 79,427,222,570 외화환산손익 (2,805,446,988) 24,211,642,459 파생상품평가손익 (38,963,600,052) 9,968,665,965 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (313,533,452,636) (253,577,480,589) 당기손익-공정가치측정 금융상품 처분손익 40,492,553,923 (60,156,585,075) 관계기업투자주식처분이익 (5,166,924,051) (1,119,615,190) 관계기업투자주식손상차손 219,530,072 종속기업투자주식처분손익 (5,362,815,662) (2,549,825,697) 유형자산처분이익 (12,992,104,318) (30,697,859) 무형자산처분이익 (750,398,121) (1,861,666) 투자부동산처분이익 (12,905,180,225) 기타충당부채전입 564,093,593 270,272,070 기타충당부채환입 (703,405,631) (1,585,680,198) 이자수익 (1,254,085,977,590) (1,225,913,193,506) 이자비용 816,999,105,939 747,273,698,510 주식보상비용 99,723,778 169,947,931 배당금수익 (143,884,693,818) (175,467,829,571) 지분법손익 17,421,506,711 473,487,400 법인세비용 259,791,587,652 222,518,640,059 금융보증수익 (100,342,430) (99,030,300) 기타 9,828,087,263 17,849,354,490 운전자본 조정 (4,981,618,725,952) (1,467,040,298,518) 매출채권의 감소(증가) 10,695,130,236 (5,762,068,819) 계약자산의 감소(증가) 6,856,385,459 1,404,655,037 당기손익-공정가치측정 금융자산의 감소(증가) (1,801,867,041,948) 114,474,544,602 당기손익-공정가치측정 금융부채의 증가(감소) (901,018,529,959) 53,571,909,052 상각후원가측정 금융자산의 감소(증가) 1,583,135,033 813,628,528 예치금의 감소(증가) (738,259,790,167) (255,667,810,375) 파생상품자산의 감소(증가) (31,739,985,758) 255,902,682,470 파생상품부채의 증가(감소) 64,245,714,834 (348,095,379,437) 대출채권의 감소(증가) (1,044,020,411,073) (1,646,780,512,704) 기타자산의 감소(증가) (1,775,455,116,071) (1,222,575,598,294) 재고자산의 감소(증가) (391,924,868) 425,915,176 사외적립자산의 감소(증가) 40,988,271 75,848,803 퇴직금의 지급 (4,326,636,901) (875,524,143) 매입채무의 증가(감소) (8,003,812,669) 9,610,790,278 계약부채의 증가(감소) 4,401,820,403 1,216,533,317 예수부채의 증가(감소) (472,832,098,999) 977,189,436,225 기타금융부채의 증가(감소) (4,359,143,934) (4,269,451,925) 기타부채의 증가(감소) 1,712,832,592,159 602,300,103,691 이자의 수취 1,285,478,796,677 1,214,201,366,675 배당금의 수취 167,548,466,455 192,345,813,989 법인세의 납부 (126,848,234,528) (177,265,712,837) 이자지급 (794,342,769,096) (670,435,291,118) 투자활동현금흐름 (187,671,576,944) (291,769,523,208) 상각후원가측정 금융자산의 취득 (61,654,572,895) (3,769,542,394) 상각후원가측정 금융자산의 처분 50,144,511,133 23,560,240,899 연결범위 변동 등으로 인한 현금 유출입 (69,268,893,690) (27,497,196,824) 관계기업투자의 취득 (115,539,622,093) (249,132,986,015) 관계기업투자의 처분 109,263,970,159 47,302,674,051 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (157,529,213,771) (417,304,062,805) 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 114,580,078,493 360,166,763,864 단기당기손익-공정가치금융자산의 순감소(증가) 7,755,063,667 3,893,307,769 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 취득 (2,347,683,217) (9,114,962,340) 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 처분 499,991,001 49,911,255,655 투자부동산의 취득 (14,451,939,206) (60,990,812) 투자부동산의 처분 14,601,236,370 유형자산의 취득 (31,944,992,363) (64,636,754,678) 유형자산의 처분 8,629,513,737 53,607,365 무형자산의 취득 (12,641,772,326) (13,123,688,980) 무형자산의 처분 3,819,363,336 200,130,000 리스채권의 회수 513,347,849 442,464,267 선급금의 증가 (21,605,931,230) (7,261,018,600) 매각예정자산의 취득 (636,566,210) 매각예정자산의 처분 4,743,770,682 재무활동현금흐름 4,072,185,546,469 1,174,855,386,586 차입금의 순증감 850,226,875,510 1,351,376,773,688 임대보증금의 순증감 (3,016,034) 35,000,000 사채의 발행 2,163,146,033,322 1,146,428,622,000 사채의 상환 (935,640,000,000) (780,097,154,794) 콜머니의 순증감 100,000,000,000 30,000,000,000 환매조건부매도의 순증감 1,292,936,280,672 (92,969,715,021) 전자단기사채의 순증감 753,989,301,370 (307,618,742,465) 기타금융부채의 순증감 562,687,501 (5,086,785,740) 리스부채의 감소 (7,383,954,514) (4,391,829,346) 배당금의 지급 (85,292,130,108) (84,478,249,352) 지배력 변동없는 종속기업지분의 증감 (60,356,531,250) (78,342,532,384) 현금및현금성자산의순증가(감소) (316,087,769,626) 162,102,393,301 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 (668,096,883) 45,090,782 기초현금및현금성자산 1,842,163,320,488 1,496,407,628,053 기말현금및현금성자산 1,525,407,453,979 1,658,555,112,136 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제39(당)기 3분기 2024년 1월 1일부터 2024년 9월 30일까지 제38(전)기 3분기 2023년 1월 1일부터 2023년 9월 30일까지 주식회사 다우기술과 그 종속기업 1. 일반사항주식회사 다우기술(이하 "지배기업")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다.지배기업은 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다.지배기업은 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업과 그 종속기업(이하 주식회사 다우기술과 그 종속기업을 일괄하여 "연결기업"이라 함)을 연결대상으로 하고, 주식회사 사람인 등을 지분법적용대상으로 하여 연결재무제표를 작성하였습니다. 1.1 종속기업의 현황1.1.1 당분기말과 전기말 현재 연결대상 종속기업의 현황 종속기업 소재지 업종 지분율 (단순합산) 당분기말 전기말 키움증권(주)(1,7) 대한민국 금융업 45.34% 44.35% 한국정보인증(주)(1, 7) 대한민국 IT 45.34% 41.13% (주)와이즈버즈(1, 7) 대한민국 광고대행 49.24% 49.24% (주)키움이앤에스 (7) 대한민국 건물관리 81.64% 81.64% 키움평택피에프브이(주) 대한민국 부동산개발 81.82% 81.82% 다우홍콩(유) 홍콩 기타투자 100.00% 100.00% 다우재팬(주) 일본 IT 99.99% 99.99% (주)키다리스타 대한민국 IT 100.00% 100.00% 다우(대련)과기개발유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 대련다우기업관리복무유한공사 중국 건물관리 100.00% 100.00% 키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(1) 대한민국 금융업 50.00% 50.00% 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 미래창조다우키움시너지M&A세컨더리투자조합(1) 대한민국 금융업 48.00% 48.00% DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) 베트남 IT 86.67% 86.67% 에스지서비스(주) 대한민국 IT 100.00% 100.00% (주)디지털존(8) 대한민국 전자문서솔루션사업 - 80.96% WISEBIRDS JAPAN CO LTD 일본 온라인광고 대행 76.67% 76.67% 애드이피션시(6) 대한민국 광고대행 100.00% - 키움인베스트먼트(7) 대한민국 금융업 98.90% 98.77% (주)키움저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% (주)키움YES저축은행 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움투자자산운용 (주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움프라이빗에쿼티 (주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% PT Kiwoom sekuritas Indonesia(3) 인도네시아 금융업 98.99% 98.99% PT Kiwoom Investment Management Indonesia(3) 인도네시아 금융업 99.80% 99.80% 키움캐피탈주식회사 대한민국 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Hong Kong Limited(4) 홍콩 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom Singapore Pte. Ltd(4) 싱가폴 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI One Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Two Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% Kiwoom BVI Three Limited(4) 버진아일랜드 금융업 100.00% 100.00% 키움에프앤아이 (주) 대한민국 금융업 100.00% 100.00% KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 싱가폴 금융업 100.00% 100.00% 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사(1) 대한민국 금융업 20.00% 20.00% 키움히어로 제4호 사모투자합자회사 대한민국 금융업 56.81% 56.81% 키움 시리우스사모투자합자회사(1) 대한민국 금융업 43.40% 43.40% 키움뉴히어로4호스케일업펀드 (1) 대한민국 금융업 38.90% 38.57% 키움푸드테크 사모투자합자회사 (1) 대한민국 금융업 48.28% 48.28% 키움크리스제일호 사모투자합자회사 대한민국 금융업 70.06% 70.06% 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 (1) 대한민국 금융업 42.43% 42.43% 키움뉴히어로6호창업초기펀드 (1) 대한민국 금융업 39.68% 39.68% 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합(6) 대한민국 금융업 95.82% - 키움크리스제삼호 사모투자합자회사(6) 대한민국 금융업 94.06% - 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 금융업 96.84% 95.92% 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 대한민국 금융업 83.26% 93.44% 키움장기코어밸류 (1) 대한민국 금융업 45.35% 64.05% 키움글로벌코어밸류 대한민국 금융업 86.01% 73.08% 키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C 대한민국 금융업 52.07% 48.51% 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 금융업 98.06% 99.82% 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 금융업 84.07% 80.55% KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 금융업 99.63% 99.63% 키움글로벌금리와물가연동증권 (1) 대한민국 금융업 38.45% 30.90% 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 99.68% 99.68% 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 금융업 89.25% 71.10% 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 85.57% 87.12% 키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 50.11% 68.89% 키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형] (1) 대한민국 금융업 32.76% 31.47% 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호 대한민국 금융업 99.58% 99.58% 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 대한민국 금융업 61.13% 61.13% 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F 대한민국 금융업 85.77% 93.54% 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 대한민국 금융업 100.00% 100.00% 키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F (1) 대한민국 금융업 39.80% 56.55% 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 대한민국 금융업 75.00% 75.00% 키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형] 대한민국 금융업 59.16% 86.14% 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 금융업 91.75% 91.93% 키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식] (1) 대한민국 금융업 36.00% 36.00% 스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호 대한민국 금융업 90.50% 90.50% 파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호 대한민국 금융업 76.96% 81.63% 밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁 대한민국 금융업 55.53% 55.70% 키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F 대한민국 금융업 76.66% 68.37% 지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호 대한민국 금융업 95.24% 50.01% 키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호 대한민국 금융업 90.02% 97.95% 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호(6) 대한민국 금융업 92.27% - NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁(6) 대한민국 금융업 82.23% 67.42% 키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호(6) 대한민국 금융업 100.00% - 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사(6) 대한민국 금융업 84.16% - 케이에스엘피㈜ 외 68개 유동화 SPC(2) 대한민국 금융업 - - 케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 22개 유동화 SPC(5) 대한민국 금융업 - - (1) 지분율은 50%이하이지만 지배기업 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 연결대상에 포함하였습니다. (2) 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘, 변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (3) PT Kiwoom Investment Management Indonesia의 지배기업은 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 입니다. (4) Kiwoom BVI One Limited, Kiwoom BVI Two Limited, Kiwoom BVI Three Limited의 투자회사는 Kiwoom Singapore Pte. Ltd이며, Kiwoom Singapore Pte. Ltd의 투자회사는 Kiwoom Hongkong Limited 입니다. (5) 부실채권 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 피투자자 관련활동에 대한 힘,변동이익 노출, 변동이익에 영향을 미치기 위해 힘을 사용하는 능력을 종합적으로 고려하여 지배기업이 지배하고 있다고 판단하였습니다. (6) 당분기 중 신규로 연결대상에 포함되었습니다. (7) 유통주식지분율에 대한 비율로 기재하였습니다. (8) 당분기 중 한국정보인증(주)는 (주)디지털존을 흡수합병하였습니다. 1.1.2 중요 종속기업의 요약재무정보 현황 <당분기 및 당분기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익 (매출액) 분기순이익(손실) 키움증권(주) 47,237,598,353 42,415,434,110 4,822,164,243 6,845,323,886 661,528,775 한국정보인증(주)(1) 398,334,194 163,141,065 235,193,129 87,768,504 18,895,932 (주)키움이앤에스(1) 142,997,890 30,000,383 112,997,507 10,828,713 2,599,981 다우홍콩(유)(1) 48,939,447 4,217,086 44,722,361 6,228,168 1,093,921 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 149,964,591 62,580,939 87,383,652 9,530,184 3,343,452 키움인베스트먼트(주) 106,304,899 10,902,301 95,402,598 8,202,090 4,876,071 (주)키움저축은행 2,029,878,219 1,778,121,781 251,756,438 135,693,638 (6,597,290) (주)키움YES저축은행 1,910,097,984 1,692,197,558 217,900,426 111,367,541 (10,652,375) 키움투자자산운용 (주) 277,194,694 22,756,318 254,438,376 65,427,610 16,203,212 키움프라이빗에쿼티 (주) 69,221,205 2,560,511 66,660,694 4,339,952 (1,832,203) PT Kiwoom sekuritas Indonesia 69,179,222 41,503,107 27,676,115 1,628,474 (4,394,055) 키움캐피탈 (주) 2,570,027,196 2,183,866,560 386,160,636 151,121,920 21,614,821 키움에프앤아이 (주) 1,384,021,348 1,105,295,261 278,726,087 61,726,294 9,217,530 키움뉴히어로4호스케일업펀드 119,565,175 560,000 119,005,175 12,798,947 6,768,709 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 63,588,654 505,650 63,083,004 6,472,918 3,783,747 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 189,539,328 24,620,473 164,918,855 81,607,134 15,157,592 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 81,024,024 229,853 80,794,171 - - 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 49,730,074 12,242 49,717,832 2,894,221 2,857,500 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 207,055,953 164,201,606 42,854,347 65,195 (443,384) 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 32,293,541 120 32,293,421 3,632,626 1,858,817 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 124,612,136 60,948,936 63,663,200 1,144,558 (1,231,306) 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 104,757,661 9,439,027 95,318,634 5,811,994 (15,079,446) 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 47,910,236 2,027,788 45,882,448 5,198,229 4,034,963 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 61,073,243 8,199 61,065,044 408,729 (307,766) (1) 한국정보인증(주), (주)키움이앤에스, 다우홍콩(유)는 연결재무제표의 요약재무정보입니다. <전분기 및 전분기말> (단위: 천원) 종속기업 자산 부채 자본 영업수익 (매출액) 분기순이익(손실) 키움증권(주) 42,096,263,704 37,565,868,146 4,530,395,558 6,652,400,857 565,620,477 한국정보인증(주)(1) 321,040,426 101,437,839 219,602,587 62,284,902 9,936,018 (주)키움이앤에스(1) 136,482,497 22,901,284 113,581,213 8,539,974 8,864,201 다우홍콩(유)(1) 46,241,338 3,977,764 42,263,574 5,989,179 968,259 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 147,506,254 64,760,872 82,745,382 9,216,142 3,331,143 키움인베스트먼트(주) 84,236,944 10,048,285 74,188,659 10,501,684 3,830,699 (주)키움저축은행 2,545,013,089 2,295,934,668 249,078,421 152,856,849 1,740,696 (주)키움YES저축은행 2,127,695,260 1,907,146,351 220,548,909 111,087,009 (10,470,875) 키움투자자산운용(주) 251,858,224 12,972,808 238,885,416 58,898,154 15,471,953 키움프라이빗에쿼티(주) 72,885,794 2,232,084 70,653,710 3,993,588 3,867,369 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 37,377,862 4,781,090 32,596,772 864,300 (735,052) 키움캐피탈(주) 2,294,413,480 1,925,562,586 368,850,894 124,228,775 27,613,894 키움에프앤아이(주) 654,903,342 436,499,615 218,403,727 31,435,095 5,813,230 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 44,827,893 1,663,707 43,164,186 5,430,784 4,159,884 키움뉴히어로4호스케일업펀드 78,738,866 560,000 78,178,866 7,642,493 2,325,784 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 32,932,130 505,650 32,426,480 424,919 (2,793,638) 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 39,127,728 19,032 39,108,696 6,955,322 6,061,009 키움장기코어밸류 30,339,770 164,804 30,174,966 6,065,000 4,609,324 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 30,039,825 1,325 30,038,500 4,064,589 3,943,552 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 159,078,317 4,999,614 154,078,703 55,382,475 10,052,057 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 81,024,024 229,853 80,794,171 148 (33,846) 키움인도네시아프런티어전문투자형사모투자신탁 48,139,440 12,088 48,127,352 4,896,489 4,860,541 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 101,660,847 58,033,247 43,627,600 31,021 (799,368) 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 32,571,506 6,191 32,565,315 2,856,928 2,626,491 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 125,578,624 60,328,440 65,250,184 1,006,721 (495,526) 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-A호 47,181,722 1,831,555 45,350,167 10,178,964 (52,567) 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6-B호 47,181,722 1,831,555 45,350,167 10,178,964 (52,567) 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 35,888,347 1,044,890 34,843,457 11,549,076 7,405,611 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 61,801,475 8,199 61,793,276 488,430 134,147 (1) 한국정보인증(주), (주)키움이앤에스, 다우홍콩(유)는 연결재무제표의 요약재무정보입니다. 1.2 연결대상 종속기업의 변동1.2.1 당분기 중 신규로 연결에 포함된 회사 종속기업명 사유 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호 신규취득 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F 신규취득 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사 신규취득 히로인제오차(주) 신규 매입확약 타이거원제일차(주) 신규 매입확약 엠에이제칠차(주) 신규 매입확약 더블유은화삼제일차(주) 신규 매입확약 제이디제이차(주) 신규 매입확약 케이에스엘씨제일차(주) 신규 매입확약 키움파트너스제이차(주) 신규 매입확약 송도더블원(주) 신규 매입확약 케이도원제일차(주) 신규 매입확약 케이에프더블유이사공삼유동화전문유한회사 신규 매입확약 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합 신규취득 키움크리스제삼호 사모투자합자회사 신규취득 블루드래곤제사차(주) 신규 매입 확약 에스와이피제일차(주) 신규 매입 확약 케이엔더블유제이차(주) 신규 매입 확약 로렌티아제일차(주) 신규 매입 확약 블루레인제일차(주) 신규 매입 확약 케이에이치피제이차(주) 신규 매입 확약 블루드래곤제오차(주) 신규 매입 확약 히어로즈엠제삼차(주) 신규 매입 확약 (주)애드이피션시 신규취득 케이에프에스비이사공육유동화전문유한회사 신규취득 케이에프에이치이사공육유동화전문유한회사 신규취득 마이에스둔산 (주) 신규 매입 확약 케이더블유오엔제일차 (주) 신규 매입 확약 엠오케이제일차 (주) 신규 매입 확약 엠오케이제이차 (주) 신규 매입 확약 화양케이제일차 (주) 신규 매입 확약 제이하이온 (주) 신규 매입 확약 NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁 신규취득 키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호 신규취득 케이에프에프이사공구 유동화전문 유한회사 신규 매입 확약 케이에프더블유이사공구 유동화전문 유한회사 신규 매입 확약 케이에프아이이사공구 유동화전문 유한회사 신규 매입 확약 케이에프에스비이사공구 유동화전문 유한회사 신규 매입 확약 1.2.2 당분기 중 연결에서 제외된 회사 종속기업명 사유 네오큐브제일차(주) 확약 의무 종결 케이더블유팔레스제이차(주) 확약 의무 종결 스틸박스제일차(주) 확약 의무 종결 엠에이제육차(주) 확약 의무 종결 라이노스 K바이오메자닌 전문투자형 사모투자신탁 제2호 보유지분 처분 키움글로벌모기지인컴부동산투자신탁제1호 보유지분 처분 케이에프비에스제일호 기업재무안정 사모투자 합자회사 보유지분 처분 케이더블유광명(주) 확약 의무 종결 엠아이제팔차(주) 확약 의무 종결 위드지엠제일차(주) 확약 의무 종결 크림슨케이제일차(주) 확약 의무 종결 드래곤필드제일차(주) 확약 의무 종결 하이가든제일차(주) 확약 의무 종결 타이거원제일차(주) 확약 의무 종결 키움파트너스제이차(주) 확약 의무 종결 케이도원제일차(주) 확약 의무 종결 키움사모증권투자신탁제K-1호[주식혼합] 보유지분 처분 NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁 보유지분 처분 키움글로벌수소VISION증권모투자신탁 보유지분 처분 키움올바른글로벌ESG증권자투자신탁(H)[주식]C-F 보유지분 처분 키움초단기채증권투자신탁[채권] Class C-F 보유지분 처분 (주)디지털존 합병으로 소멸 블루미라클제일차 (주) 확약 의무 종결 엠에이제삼차 (주) 확약 의무 종결 엠에이제칠차 (주) 확약 의무 종결 로렌티아제일차 (주) 확약 의무 종결 블루레인제일차 (주) 확약 의무 종결 포커스 HERO 코스닥벤처 전문투자형 사모투자신탁 1호 보유지분 처분 키움선명e-알파인덱스증권투자신탁1호 보유지분 처분 케이에프엠비 (주) 확약 의무 종결 2. 재무제표의 작성기준2.1 회계기준의 적용연결기업의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약연결중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결기업의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. 2.2 추정과 판단2.2.1 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.2.2.2 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 ㆍ수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 ㆍ수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 40에 포함되어 있습니다. 2.2.3 젠투파트너스 영향종속기업이 투자한 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 젠투파트너스(GEN2 PARTNERS, 이하'젠투')가 운용하는 펀드는 2,595억원으로 코로나19 사태의 영향으로 전액 환매 일시중단되었습니다. 종속기업은 타 판매사 및 투자자들과 젠투 조사를 위해 공동대응 중이며, 향후 시장 상황에 따라 평가를 갱신할 예정이나, 이로 인해 연결기업의 재무상태와 재무성과에 부정적인 영향이 발생할 수 있으며, 이러한 불확실성으로 인한 영향은 당기 보고기간말 재무제표에도 지속될 것으로 예상됩니다. 3. 회계정책의 변경 하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다.연결기업은 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 K-IFRS 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 연결기업은 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 연결기업은 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 연결기업의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 연결기업은 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 연결기업의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다.회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 연결기업이 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다. 그러나, 연결기업은 당분기 중 전환사채를 발행하였으며 이 중 일부가 부채로 분류된 전환권을 포함하고 있습니다. 주계약 부채는 사채 보유자가 보고기간 후 12개월 이내에 언제든지 전환권을 행사할 수 있기 때문에 유동부채로 분류되었습니다.회계정책의 변경은 연결기업의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표에도 반영될 것입니다. 4. 영업부문정보4.1 보고무문의 식별연결기업은 제공하는 재화나 용역에 근거하여 영업부문을 구분하고 각 부문의 재무정보를 내부관리목적으로 활용하고 있는 바 보고영업부문은 다음과 같습니다. 구분 부문 영업의 성격 비금융사업부 시스템구축본부 일반기업 및 공공기관을 대상으로 시스템 구축 용역제공 건물관리본부 빌딩관리업, 부동산컨설팅, 개발, 분양 주된 사업목적, 임대 금융사업부 홀세일총괄본부 국내외 기관들의 주식 및 파생상품 거래 서비스 및 시장 정보를 제공하는 법인영업, 채권중개를 하는 채권영업업무 IB사업본부 전통적인 업무인 IPO외에도 회사채의 발행 및 주선, 부동산 PF, 대체투자, ABCP 및ABS의 발행과 주선, 기타 구조화금융 등 기업들이 필요로 하는 모든 자금조달 기능을 지원하는 업무 투자운용본부 회사의 수익성 향상 및 수익원 다각화를 위해 메자닌 투자, Private Equity, 선물/옵션 매매, 다양한 차익 거래 등의 업무, ELS 및 ELW와 같은 장외파생상품을 중개하는 장외파생상품 영업의 업무 리테일총괄본부 국내증권 브로커리지 서비스와 온라인 펀드 서비스, 해외주식 서비스, FX마진 트레이딩 등 고객 접점의 업무 기타 금융사업부문 연결대상회사 4.2 영업부문별 손익내역 <당분기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정(1) 합계 시스템구축 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 324,109 17,057 4,736,138 208,902 132,520 1,767,764 835,170 (132,310) 7,889,350 영업비용 263,080 13,172 4,641,379 76,951 115,847 1,186,015 734,241 (120,966) 6,909,719 영업이익 61,029 3,885 94,759 131,951 16,673 581,749 100,929 (11,344) 979,631 (1) 투자자본 상계 및 내부거래 조정에서 발생한 금액입니다. <전분기> (단위: 백만원) 구 분 비금융 금융 조정(1) 합계 시스템구축 건물관리 홀세일총괄 IB 사업 투자운용 리테일총괄 기타 영업수익 284,785 14,529 4,626,618 115,459 162,641 1,747,683 781,708 (110,036) 7,623,387 영업비용 230,611 10,991 4,532,768 72,994 121,195 1,177,208 673,352 (93,990) 6,725,129 영업이익 54,174 3,538 93,850 42,465 41,446 570,475 108,356 (16,046) 898,258 (1) 투자자본 상계 및 내부거래 조정에서 발생한 금액입니다. 4.3. 당분기말 및 전기말 현재 영업부문별 자산 및 부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자산 부채 자산 부채 시스템구축 1,631,087,977 662,612,909 1,465,416,017 545,831,073 건물관리 191,937,337 34,217,471 183,406,737 29,011,947 홀세일총괄본부 17,966,492,630 16,169,081,707 16,343,327,990 14,756,739,246 IB사업본부 878,907,694 172,930,245 839,793,765 159,005,368 투자운용본부 1,684,187,063 2,414,234 1,418,646,635 2,412,613 리테일총괄본부 26,708,010,966 26,071,007,925 24,751,552,044 24,162,606,361 기타 11,454,519,034 9,271,652,162 10,218,369,613 8,202,138,899 조정(1) (1,923,988,689) 58,600,719 (1,878,053,471) (65,819,212) 합 계 58,591,154,012 52,442,517,372 53,342,459,330 47,791,926,295 (1) 연결기업의 내부거래 등에서 발생한 차이에 대한 조정입니다. 4.4 당분기와 전분기 중 단일 외부 고객으로부터의 매출이 연결기업 총 매출의 10% 이상인 주요 고객은 없습니다. 5. 현금및현금성자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 6,375 4,802 요구불예금 등 318,422,012 249,714,768 합 계 318,428,387 249,719,570 6. 상각후원가측정 금융자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 금융기관 예적금 등 23,960,450 22,171,790 미수금 17,814,485 20,809,742 대손충당금(미수금) (212,530) (219,077) 미수수익 156,907 200,412 대여금 8,842,031 8,103,389 대손충당금(대여금) (269,057) (259,057) 보증금 1,902,916 741,168 차감 : 유동자산 (39,333,741) (43,121,598) 합 계 12,861,461 8,426,769 상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당분기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다. 7. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 12,644,213 13,339,961 출자금 1,242,311 1,242,311 집합투자증권 10,411,505 12,617,448 차감 : 유동자산 (6,244,793) (9,654,125) 합 계 18,053,236 17,545,595 8. 기타자산 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 31,190,503 25,543,711 대손충당금 (35,000) (35,000) 선급비용 11,605,284 10,939,965 순확정급여자산 9,300,647 11,801,935 기타자산 584,764 967,235 차감 : 유동자산 (42,420,003) (36,336,253) 합 계 10,226,195 12,881,593 9. 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산 (비금융업)9.1 기타포괄손익인식-공정가치측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식 25,376,896 26,199,745 기타 1,000 1,000 합 계 25,377,896 26,200,745 9.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 시장성 있는 주식 51,800,075 24,480,986 50,500,056 25,303,835 시장성 없는 주식 995,000 895,910 995,000 895,910 합 계 52,795,075 25,376,896 51,495,056 26,199,745 10. 관계기업투자 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 945,014,602 701,350,297 지분법손익 (17,421,507) (473,487) 취득 115,603,067 249,453,470 처분 등 (65,548,234) (7,670,428) 자본변동 112,987 1,861,071 배당 (23,484,551) (15,722,551) 분기말 954,276,364 928,798,372 11. 투자부동산(비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 263,880,726 201,313,726 취득 15,676,509 - 처분 - (1,087,580) 감가상각 (2,393,447) (2,005,397) 연결범위변동 11,860,132 - 기타 2,680,121 (8,632,319) 분기말 291,704,041 189,588,430 12. 유형자산(비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 224,601,312 223,012,065 취득 19,335,328 60,106,014 처분/폐기 (4,274,961) (18,970) 감가상각 (7,230,011) (5,874,030) 연결범위변동 736,949 - 기타 (1,506,301) 11,236,550 분기말 231,662,316 288,461,629 13. 리스(비금융업)13.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,814,586 4,782,742 신규 3,162,340 1,265,728 감가상각 (1,655,324) (2,146,610) 해지 및 기타 (44,083) (993,316) 분기말 4,277,519 2,908,544 13.2 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 2,620,126 4,769,803 증가 3,634,676 1,245,339 감소 (2,426,075) (3,224,096) 분기말 3,828,727 2,791,046 13.3 리스와 관련해서 연결손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 1,655,324 2,146,610 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 105,645 68,193 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 189,922 95,387 14. 무형자산(비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 106,933,820 109,917,892 취득 7,891,958 4,186,140 손상차손 (659,794) (236,169) 상각 (8,209,172) (6,553,243) 연결범위변동 44,101,394 - 기타 (18,342) 19,367,272 분기말 150,039,864 126,681,892 15. 차입금 (비금융업)15.1 장ㆍ단기차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 시설 및 운영자금 등 220,823,761 197,068,955 회사채 226,690,903 149,896,011 차감 : 유동부채 (216,343,609) (316,796,011) 합 계 231,171,055 30,168,955 15.2 시설 및 운영자금 등의 내역 (단위: 천원) 차입처 차입금의 종류 당분기말 현재연이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 한국산업은행 외 운영자금 1.80 ~ 5.24,CD(91일)+3.30 165,032,094 147,068,955 하나은행 외 시설자금 2.75 ~ 4.87 55,791,667 50,000,000 합 계 220,823,761 197,068,955 15.3 회사채의 발행 내용 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 당분기말 전기말 공모사채 3.97 200,000,000 150,000,000 전환사채 1.00 ~ 2.00 36,000,000 - 소 계 236,000,000 150,000,000 사채발행차금 (740,981) (103,989) 사채상환할증금 3,088,242 - 전환권조정 (11,656,358) - 합 계 226,690,903 149,896,011 15.4 전환사채 (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 이자율 당분기말 전기말 제2회 사모 전환사채 2024-02-28 2027-02-28 2.00% 20,000,000 - 제3회 사모 전환사채 2024-02-29 2027-02-29 1.00% 16,000,000 - 소 계 36,000,000 - 상환할증금 3,088,242 - 사채할인발행차금 (8,022) - 전환권조정 (11,656,358) - 유동성 대체액 (27,423,862) - 비유동성 잔액 - - 구 분 제2회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 제3회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 전환사채의 권면총액 20,000,000,000원 16,000,000,000원 표면이자율 2.00% 1.00% 만기이자율 6.00% 2.00% 발행일 2024년 2월 28일 2024년 2월 29일 만기일 2027년 2월 28일 2027년 2월 29일 전환가액 1주당 1,586원 1주당 1,586원 전환청구기간 발행후 12개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1개월이 되는 날 발행후 18개월이 경과하는 날부터 원금상환기일 전 1주일이 되는 날 전환가액 조정사항 시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정 시가를 하회하는 주식연계사채 발행, 유상증자 및 무상증자, 주식 배당 등 일정사유 발생시 전환가격 조정 투자자의 조기상환권 발행일로부터 12개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날 발행일로부터 18개월이 경과하는 날 및 이후 원금상환기일 전까지 매 3개월에 해당되는 날 발행자의 매도청구권 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 12개월간 원금의 33.5%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음 발행일로부터 12개월이 경과하는 날부터 18개월간 원금의 30%를 초과하지 않는 금액에 대하여 매도를 청구할 수 있음 16. 기타금융부채 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 37,222,294 134,545 38,991,794 134,545 미지급비용 6,908,436 1,963,079 5,599,268 1,966,740 미지급배당금 4,948 - 4,475 - 기타금융부채 18,370,215 - 15,070,148 12,881 보증금 280,434 2,934,515 873,533 1,996,961 합 계 62,786,327 5,032,139 60,539,218 4,111,127 17. 기타부채 (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 선수금 1,833,766 - 10,429,391 - 선수수익 - - 8,538 - 기타부채 6,134,798 2,241,283 5,091,433 1,619,945 합 계 7,968,564 2,241,283 15,529,362 1,619,945 18. 순확정급여부채(자산) (비금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 40,405,013 37,174,700 사외적립자산의 공정가치 (47,725,326) (46,845,806) 재무상태표상 순확정급여부채(자산) (7,320,313) (9,671,106) 퇴직급여부채 1,980,334 2,130,829 순확정급여자산(1) (9,300,647) (11,801,935) (1) 비금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 19. 현금 및 예치금 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 현금 및 현금성자산 현금 4,965,409 7,122,441 요구불예금 256,244,157 284,071,239 외화예금 37,084,551 16,472,488 기타 908,684,950 1,284,777,582 소 계 1,206,979,067 1,592,443,750 예치금 원화예치금 2,159,089,234 1,948,112,374 외화예치금 3,586,103,663 3,056,133,983 소 계 5,745,192,897 5,004,246,357 합 계 6,952,171,964 6,596,690,107 20. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)20.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 내역 (단위: 천원) 구 분 공정가치(장부금액) 당분기말 전기말 주식 1,710,419,452 2,159,810,786 출자금 750,584,100 675,246,164 신종자본증권 323,368,838 43,597,183 채무증권 15,601,009,286 14,102,634,075 집합투자증권 4,729,988,354 4,412,261,187 손해배상공동기금 - 135,733 파생결합증권 29,238,287 30,429,337 투자자별도예치금 7,699,649,662 7,707,835,381 외화증권 45,615,175 42,914,997 대출채권 240,034,806 7,027,484 기타 - 132,631,506 합 계 31,129,907,960 29,314,523,833 20.2 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 평가내역 (단위: 천원) 구 분 장부금액 당분기말 전기말 국채 5,026,475,072 3,587,343,670 지방채 2,360,962 4,083,050 특수채 4,464,276,210 4,147,756,372 회사채 3,002,729,518 3,383,702,378 기업어음증권 1,472,411,813 1,367,646,688 전자단기사채 1,200,738,237 1,323,800,668 외화채권 432,017,474 288,301,249 합 계 15,601,009,286 14,102,634,075 20.3 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 집합투자증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 장부금액 당분기말 전기말 ETF 3,334,012,485 3,187,724,752 기타 1,003,821,416 850,738,637 외화집합투자증권 392,154,453 373,797,798 합 계 4,729,988,354 4,412,261,187 20.4 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 파생결합증권: 주가연계증권 - 957,466 주식워런트증권 - 484,028 기타파생결합증권 26,759,307 26,222,917 소 계 26,759,307 27,664,411 신용위험평가조정액: 주가연계증권 - (3,013) 기타파생결합증권 (95,505) (97,223) 소 계 (95,505) (100,236) 이연최초거래일손익: 주가연계증권 - 7,609 기타파생결합증권 2,574,485 2,857,553 소 계 2,574,485 2,865,162 합 계 29,238,287 30,429,337 20.4.1 당기손익-공정가치 측정 금융자산 중 파생결합증권의 세부내용 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 - - - 948,000 926,144 957,466 주식워런트증권 - - - 484,028 484,028 484,028 기타파생결합증권 30,000,000 24,335,318 26,759,307 30,000,000 24,335,318 26,222,917 합 계 30,000,000 24,335,318 26,759,307 31,432,028 25,745,490 27,664,411 20.4.2 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 미상각금액 2,865,162 3,230,338 신규 발생금액 - 39,337 당분기 손익계산서 반영금액 (290,677) (303,858) 분기말 미상각금액 2,574,485 2,965,817 21. 파생상품 (금융업) 21.1 금융사업부문은 단기시세차익 및 재정이익 획득을 목적으로 주가지수옵션, 주가지수선물 및 주식선물을 매매하고 있으며 외화자산의 환위험 헷지를 목적으로 장내파생상품을 거래하고 있습니다. 21.2 금융사업부문이 체결하고 있는 미결제약정의 수량 및 금액 (단위: 천원) 구 분 상품 당분기말 전기말 수량 금액 수량 금액 장내옵션 주가지수옵션(매수) 202 323,910 24,095 8,235,190 주가지수옵션(매도) 200 48,810 24,060 8,724,136 주식옵션(매수) 637,053 5,413,167 16,943 711,642 주식옵션(매도) 1,606 6,624 477 3,266 소 계 639,061 5,792,511 65,575 17,674,234 장외옵션 주식옵션(매수) 2 200,000 14 2,770,000 주가지수옵션(매수) 11 2,781,000 - - 소 계 13 2,981,000 14 2,770,000 장외선도 이자율선도(매수) 16 293,353,000 22 187,048,800 이자율선도(매도) 40 1,116,039,000 48 807,048,800 통화선도(매수) 53 339,211,343 22 24,787,604 통화선도(매도) 99 495,585,305 38 143,882,623 소 계 208 2,244,188,648 130 1,162,767,827 국내선물 주가지수선물(매수) 19,399 935,683,133 17,882 928,485,029 주가지수선물(매도) 80,307 2,459,608,742 52,829 1,624,364,302 주식선물(매수) 2,642,236 1,555,601,742 258,513 151,943,684 주식선물(매도) 106,430 78,572,478 147,143 108,734,424 통화선물(매수) 112,374 1,501,503,744 34,147 441,373,843 통화선물(매도) 38,019 505,986,623 27,338 354,743,692 금리선물(매수) 2,521 271,376,344 802 84,577,847 금리선물(매도) 18,457 1,988,194,042 14,338 1,523,514,182 소 계 3,019,743 9,296,526,848 552,992 5,217,737,003 해외선물 해외선물(매수) 2,155 361,196,349 1,492 232,552,085 해외선물(매도) 3,694 383,684,769 3,679 280,584,962 소 계 5,849 744,881,118 5,171 513,137,047 국내스왑 금리스왑 1,458 41,862,250,600 959 26,797,200,000 통화스왑 464 14,653,924,764 545 13,455,547,578 주식스왑 2,584 7,867,320,152 3,722 2,538,847,251 기타스왑 1 1,386,400 1 102,000 신용스왑 7 1,320,000,000 7 750,000,000 소 계 4,514 65,704,881,916 5,234 43,541,696,829 해외스왑 주식스왑 151 644,486 240 1,274,163 소 계 151 644,486 240 1,274,163 합 계 3,669,539 77,999,896,527 629,356 50,457,057,103 21.3 파생상품별 공정가액 평가내역 및 평가손익 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가이익 평가손실 자산 부채 평가이익 평가손실 자산 부채 이자율관련 파생상품 30,025,735 (29,746,882) 71,890,937 22,330,959 42,935,099 (59,184,934) 94,271,669 27,040,165 통화관련 파생상품 144,746,253 (181,590,625) 136,984,882 149,619,732 119,129,851 (140,236,699) 114,146,834 131,400,829 주식관련 파생상품 260,576,938 (180,768,975) 175,430,355 142,594,855 213,769,755 (137,097,609) 101,529,328 86,268,874 신용관련 파생상품 10,429,294 (9,860,068) 11,184,772 10,243,874 2,608,251 (20,259,600) 2,608,251 19,005,600 상품관련 파생상품 - (26,439) - 26,439 - (1,208) - 1,208 기타 파생상품 5,227,645 (6,643,681) 2,730,172 5,513,073 8,435,481 (3,894,154) 6,607,203 3,894,154 신용위험평가조정 4,396,620 (7,802,215) (7,148,217) (2,266,943) 13,190,510 (12,090,961) (3,091,387) (1,615,710) 거래일 손익조정 - - 11,089,171 (2,159,381) - - 17,155,140 (4,043,713) 합 계 455,402,485 (416,438,885) 402,162,072 325,902,608 400,068,947 (372,765,165) 333,227,038 261,951,407 22. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (금융업)22.1 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식(1) 481,177,510 416,296,617 국채 및 지방채 18,907,413 18,479,351 회사채 3,998,667 2,401,019 기타 1,200,000 1,200,000 합 계 505,283,590 438,376,987 (1) 금융사업부문은 투자를 통한 시세차익을 위해 보유하는 것이 아닌 전략적 보유 목적에 해당하는 경우, 기타포괄손익-공정가치측정금융자산으로 지정하고 이외의 경우에는 당기손익-공정가치측정금융자산 범주로 분류하고 있습니다. 22.2 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 주식의 내용 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 시장성 있는 주식 351,520,000 419,120,000 353,519,964 354,222,799 시장성 없는 주식 40,200,918 62,057,510 40,200,918 62,073,818 합 계 391,720,918 481,177,510 393,720,882 416,296,617 22.3 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 중 채무증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 액면가액 상각후원가 장부금액 액면가액 상각후원가 장부금액 국채 19,300,000 18,469,229 18,907,413 19,300,000 19,516,097 18,479,351 회사채 3,900,000 3,937,481 3,998,667 2,350,000 2,398,064 2,401,019 합 계 23,200,000 22,406,710 22,906,080 21,650,000 21,914,161 20,880,370 22.4 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 총장부금액의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당분기 전분기 기초 20,880,370 62,249,833 실행 및 회수 1,552,158 (42,052,256) 외화환산과 그 밖의 변동 473,552 (302,844) 분기말 22,906,080 19,894,733 22.5 기타포괄손익-공정가치측정금융자산(채무증권)의 손실충당금 변동내역 (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 당분기 전분기 기초 손실충당금 - 15,548 충당금 전입액 - (15,548) 분기말 손실충당금 - - 23. 상각후원가측정금융자산 (금융업)23.1 상각후원가측정금융자산의 세부내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출채권 콜론 12,200,000 10,900,000 신용공여금 3,645,517,807 3,219,563,749 환매조건부매수 289,500,000 176,000,000 대여금 16,872,051 16,790,248 대출금 6,820,212,979 6,915,309,801 매입대출채권 913,261,307 499,868,561 사모사채 251,247,019 82,226,000 소 계 11,948,811,163 10,920,658,359 상각후원가측정유가증권 지방채 14,697,799 17,113,022 소 계 14,697,799 17,113,022 수취채권(기타자산) 미수금 5,070,358,980 3,397,268,609 미수수익 144,528,915 174,245,653 소 계 5,214,887,895 3,571,514,262 소 계 17,178,396,857 14,509,285,643 대손충당금 (839,456,048) (788,375,114) 현재가치할인차금 (205,465) (56,425) 이연대출부대손익 9,244,819 17,532,156 합 계 16,347,980,163 13,738,386,260 23.1.1 신용공여금23.1.1.1 신용거래융자금금융사업부문은 신용거래고객에게 주식매수자금을 융자하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 동 융자금의 이자율은 연 5.4~9.3%이고, 상환기간은 최장 270일입니 다.융자금에 대하여는 융자금의 140%에 상당하는 유가증권 또는 현금을 담보로 설정하도록 되어 있습니다. 한편, 동 담보가 동 융자금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액 이상을 신용거래고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 동 융자금을 상환받고 있습니다.23.1.1.2 증권담보대출금금융사업부문은 유가증권을 예탁하고 있는 고객에 대하여 고객예탁유가증권의 대출신청일 전일 종가의 70%와 종목군별 10억원, 5억원, 2억원 중 적은 금액의 한도 내에서 대출한 금액을 증권담보대출금으로 계상하고 있습니다. 동 대출금의 연 이자율은 종목군별로 7.65~9.25%로 상이하게 적용하고 있으며, 상환기간은 270일 이내입니다. 담보유지비율은 140%이고 동 담보가 동 대출금의 140%에 미달하는 경우에는 그 미달액이상을 증권담보대출 고객으로부터 현금 또는 유가증권으로 담보를 추가 제공받고 있으며, 담보부족이나 상환일 초과시 담보유가증권의 반대매매를 통해 상기 대출금을 상환받고 있습니다. 23.2 상각후원가측정금융자산의 계정과목별 대손충당금의 설정현황 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채권금액 대손충당금 채권금액 대손충당금 대출채권 콜론 12,200,000 - 10,900,000 - 신용공여금 3,645,517,807 - 3,219,563,749 - 환매조건부매수 289,500,000 - 176,000,000 - 대여금 16,872,051 (110,246) 16,790,248 (85,009) 대출금 6,820,212,979 (263,338,049) 6,915,309,801 (226,637,436) 매입대출채권 913,261,307 (26,755,885) 499,868,561 (18,451,792) 사모사채 251,247,019 (1,992,621) 82,226,000 (520,049) 소 계 11,948,811,163 (292,196,801) 10,920,658,359 (245,694,286) 상각후원가측정유가증권 지방채 14,697,799 - 17,113,022 - 소 계 14,697,799 - 17,113,022 - 수취채권(기타자산) 미수금 5,070,358,980 (546,195,514) 3,397,268,609 (541,609,833) 미수수익 144,528,915 (1,063,733) 174,245,653 (1,070,995) 소 계 5,214,887,895 (547,259,247) 3,571,514,262 (542,680,828) 합 계 17,178,396,857 (839,456,048) 14,509,285,643 (788,375,114) 23.3 상각후원가측정금융자산의 총장부금액 변동내역 <당분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 12,394,632,245 699,632,510 881,641,250 533,379,638 14,509,285,643 12개월 기대신용손실로 대체 61,452,002 (60,534,418) (917,584) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (397,887,003) 399,644,536 (1,757,533) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (109,423,998) (182,528,013) 291,952,011 - - 실행 및 회수 등 2,473,486,596 (40,717,131) (180,475,940) 416,817,689 2,669,111,214 분기말 14,422,259,842 815,497,484 990,442,204 950,197,327 17,178,396,857 <전분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 16,330,311,827 573,887,639 190,009,418 274,265,153 17,368,474,037 12개월 기대신용손실로 대체 81,135,571 (80,216,495) (919,076) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (345,678,298) 361,957,147 (16,278,849) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (113,205,536) (64,370,481) 177,576,017 - - 실행 및 회수 등 2,893,257,975 (11,105,887) 11,135,939 132,033,999 3,025,322,026 분기말 18,845,821,539 780,151,923 361,523,449 406,299,152 20,393,796,063 23.4 상각후원가측정금융자산의 대손충당금 변동 내역 <당분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 85,381,573 26,382,206 658,159,544 18,451,792 788,375,115 12개월 기대신용손실로 대체 2,316,363 (2,003,731) (312,632) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (6,288,785) 8,067,268 (1,778,483) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,603,584) (10,028,813) 11,632,397 - - 전입액 10,169,709 16,123,808 82,837,690 9,230,878 118,362,085 기타 (3,556,515) (2,113,861) (60,683,991) (926,785) (67,281,152) 분기말 86,418,761 36,426,877 689,854,525 26,755,885 839,456,048 <전분기> (단위: 천원) 구 분 12개월기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 57,998,268 23,251,179 107,757,276 12,750,717 201,757,440 12개월 기대신용손실로 대체 4,152,901 (3,702,131) (450,770) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (11,587,156) 15,233,652 (3,646,496) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (23,629,552) (20,742,167) 44,371,719 - - 전입액 32,327,126 15,407,428 58,885,290 4,325,101 110,944,945 기타 454,141 - - - 454,141 분기말 59,715,728 29,447,961 206,917,019 17,075,818 313,156,526 24. 유형자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 183,475,863 182,621,365 취득 14,367,711 6,526,668 처분 (288,310) (3,940) 감가상각 (10,251,754) (9,262,167) 기타 6,980,124 4,224,928 분기말 194,283,634 184,106,854 25. 투자부동산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 349,794,137 403,600,251 취득 64,142,415 18,893,585 처분 (26,398,641) (988,476) 감가상각 (999,086) (2,135,307) 기타 19,615,221 (89,845,249) 분기말 406,154,046 329,524,804 26. 무형자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 99,089,449 90,200,144 취득 17,361,729 9,968,857 처분 (3,068,966) (198,268) 감가상각 (14,037,044) (11,143,021) 기타 - 6,837,026 분기말 99,345,168 95,664,738 27. 사용권자산 및 리스부채 (금융업) 27.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,838,258 7,875,288 신규 69,752,161 4,293,881 처분 (2,861,217) (1,690,398) 감가상각 (7,517,146) (2,592,615) 기타 - 28,920 분기말 66,212,056 7,915,076 27.2 리스부채의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 6,044,586 6,239,722 신규 70,267,708 4,224,061 상각 1,255,495 225,727 지급 (6,914,502) (2,302,872) 기타 (8,123,876) (1,652,366) 분기말 62,529,411 6,734,272 27.3 리스와 관련해서 연결포괄손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산의 감가상각비 7,517,146 2,592,615 리스부채에 대한 이자비용 1,255,495 225,727 단기리스 및 소액자산 관련 리스료 254,290 566,527 28. 기타자산 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 5,070,358,979 3,397,268,608 미수수익 144,528,915 174,245,653 선급금 81,723,642 74,376,612 선급비용 76,495,049 67,723,195 보증금 12,598,896 6,946,071 기타 61,538,717 64,072,829 소 계 5,447,244,198 3,784,632,968 현재가치할인차금 (784,760) (24,930) 대손충당금 (547,259,247) (542,680,828) 합 계 4,899,200,191 3,241,927,210 29. 당기손익-공정가치 측정 금융부채 (금융업) 29.1 당기손익-공정가치 측정 금융부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 매도유가증권: 주식 1,323,773,781 1,550,809,788 채권 95,472,934 12,768,772 기타파생결합증권 3,125,903 - 소 계 1,422,372,618 1,563,578,560 매도파생결합증권: 주가연계증권 3,334,242,145 4,162,958,127 상장지수증권 226,758,972 33,456,281 기타파생결합증권 474,110,985 608,834,305 소 계 4,035,112,102 4,805,248,713 신용위험평가조정액: 주가연계증권 (12,452,392) (16,223,639) 기타파생결합증권 (2,114,736) (2,691,838) 소 계 (14,567,128) (18,915,477) 이연최초거래일손익: 주가연계증권 7,869,158 11,201,261 기타파생결합증권 9,107,285 10,534,435 소 계 16,976,443 21,735,696 합 계 5,459,894,035 6,371,647,492 29.2 매도파생결합증권의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 명목금액 발행금액 평가금액 명목금액 발행금액 평가금액 주가연계증권 3,231,433,046 3,238,732,502 3,334,242,145 4,110,129,872 4,127,788,909 4,162,958,127 상장지수증권 220,930,250 220,930,250 226,758,972 29,966,590 29,966,590 33,456,281 기타파생결합증권 561,749,410 577,212,633 474,110,985 712,427,137 725,971,839 608,834,305 합 계 4,014,112,706 4,036,875,385 4,035,112,102 4,852,523,599 4,883,727,338 4,805,248,713 29.3 당기손익-공정가치측정지정금융부채의 계약조건에 따른 원금에 대한 만기상환금액과 장부금액의 차이 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 계약상만기상환금액 장부금액 차이금액 계약상만기상환금액 장부금액 차이금액 주가연계증권 3,231,433,046 3,334,242,145 (102,809,099) 4,110,129,872 4,162,958,127 (52,828,255) 상장지수증권 226,702,631 226,758,972 (56,341) 33,373,121 33,456,281 (83,160) 기타파생결합증권 561,749,410 474,110,985 87,638,425 712,427,137 608,834,305 103,592,832 합계 4,019,885,087 4,035,112,102 (15,227,015) 4,855,930,130 4,805,248,713 50,681,417 29.4 이연최초거래일손익의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 미상각금액 21,735,696 (2,593,668) 신규 발생금액 12,727,570 41,062,685 분기 손익계산서 반영금액 (17,486,823) (12,484,895) 분기말 미상각금액 16,976,443 25,984,122 29.5 신용위험의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정지정금융부채 4,035,112,101 4,612,704,850 신용위험의 변화로 인한 공정가치 기중 변동분 3,097,871 (32,425,452) 신용위험으로 인한 공정가치의 변동 누계 (11,263,176) (27,969,110) 당분기 중 당기손익-공정가치측정항목으로 지정한 금융부채 3,347,282백만원을 처분하였으며, 해당 금융부채에서 발생한 누적기타포괄손실은 5,020백만원이며 이 중 자본내 기타포괄손익에서 이익잉여금으로 대체된 금액은 (-)5,074백만원 입니다. 30. 예수부채 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 투자자예수금 위탁자예수금 8,130,677,871 8,186,589,627 원화장내파생상품거래예수금 811,879,106 705,760,589 외화장내파생상품거래예수금 231,220,077 229,895,020 청약자예수금 2,777,507 - 저축자예수금 3,264,807,307 3,564,302,632 집합투자증권투자자예수금 150,825,819 257,639,205 금현물투자자예수금 16,261,395 13,071,293 기타고객예수금 75,302 49,766 외화예수금 3,012,514,598 2,548,647,869 소 계 15,621,038,982 15,505,956,001 수입담보금 신용대주담보금 3,125,147 17,248,666 기타수입담보금(1) 641,728,248 1,215,793,209 소 계 644,853,395 1,233,041,875 기타예수부채 기타예수부채 3,953,050 584,498 합 계 16,269,845,427 16,739,582,374 (1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 현금담보를 제공받고 있습니다. 31. 차입부채 (금융업) 31.1 차입부채 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 콜머니 550,000,000 450,000,000 은행차입금 460,175,000 362,900,000 증금차입금 2,147,474,724 1,857,816,771 환매조건부매도 11,125,721,091 9,838,046,702 전자단기사채 2,231,860,000 1,713,470,699 사채 3,506,320,173 2,278,255,927 후순위사채 89,960,114 89,949,993 기업어음 3,389,165,647 3,105,068,918 기타 442,605,440 376,638,315 합 계 23,943,282,189 20,072,147,325 31.2 콜머니의 내용 (단위: 천원) 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 한국투자신탁운용 외 3.62 ~ 3.71 550,000,000 450,000,000 31.3 증금차입금 및 은행차입금의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 유통금융차입금 한국증권금융 3.80 1,760,474,724 1,500,816,771 기타증금차입금 한국증권금융 3.63 ~ 5.36 387,000,000 357,000,000 은행차입금 산업은행 외 3.35 ~ 7.34 460,175,000 362,900,000 합 계 2,607,649,724 2,220,716,771 31.4 기업어음 및 기타차입금의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 기업어음 하이투자증권 외 3.46 ~ 6.50 3,389,165,647 3,105,068,918 기타차입금 한국투자캐피탈 외 2.72 ~ 6.50 442,605,440 376,638,315 합 계 3,831,771,087 3,481,707,233 31.5 환매조건부매도의 내용 (단위: 천원) 구 분 차입처 연이자율(%) 당분기말 전기말 대고객 - 3.30 ~ 4.70 2,213,322,507 2,012,832,280 대기관 하나은행 외 3.18 ~ 5.56 8,912,398,584 7,825,214,422 합 계 11,125,721,091 9,838,046,702 31.6 전자단기사채의 내용 (단위: 천원) 차입처 연이자율(%)(1) 당분기말 전기말 부국증권 외 3.75 ~ 5.70 2,231,860,000 1,713,470,699 (1) 매 이자지급일 전 영업일 고시 이자율에 따른 연동금리 적용 31.7 사채 및 전환사채의 내용 (단위: 천원) 구 분 연이자율(%) 당분기말 전기말 공모사채 2.62 ~ 6.66 2,981,500,000 1,928,000,000 사모사채 3.57 ~ 6.71 476,900,000 301,500,000 후순위사채 4.00 90,000,000 90,000,000 외화사채 4.55 ~ 5.50 52,784,899 51,574,542 소 계 3,601,184,899 2,371,074,542 사채발행차금 (4,904,612) (2,868,622) 합 계 3,596,280,287 2,368,205,920 32. 순확정급여부채(자산) (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무 47,099,982 44,193,457 사외적립자산 (57,672,847) (57,035,018) 순확정급여부채(자산)(1) (10,572,865) (12,841,561) (1) 금융사업부문은 확정급여부채를 초과하는 사외적립자산을 기타자산으로 분류하였습니다. 33. 충당부채 (금융업)33.1 충당부채의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 채무보증충당부채 6,726 75,552 미사용약정충당부채 2,340,808 2,775,268 복구충당부채 4,566,487 1,447,216 합 계 6,914,021 4,298,036 33.2 금융보증계약 및 난외약정의 변동내역 <당분기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 1,553,114,290 54,074,318 1,493,959 1,608,682,567 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 9,618,105 (9,618,105) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (50,360,942) 50,360,942 - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식) (1,582,358) (2,940,868) 4,523,226 - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 136,079,078 2,030,903 - 138,109,981 제거된 금융자산 (206,004,779) (40,348,582) (2,814,217) (249,167,578) 기타변동 (291,555,006) (28,471,210) (2,086,310) (322,112,526) 분기말 총 약정금액 1,149,308,388 25,087,398 1,116,658 1,175,512,444 <전분기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 비손상 손상 기초 총 약정금액 2,091,698,242 60,663,079 793,301 2,153,154,622 12개월 기대신용손실 측정자산으로 이동 18,753,593 (18,753,593) - - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 미인식) (115,160,673) 115,627,060 (466,387) - 전체기간 기대신용손실 측정자산으로 이동(손상 인식) (9,564,089) (343,244) 9,907,333 - 발행 또는 매입한 새로운 금융계약 388,236,982 1,510,173 5,418,486 395,165,641 제거된 금융자산 (391,724,173) (27,472,098) (14,696,964) (433,893,235) 기타변동 (277,557,168) (87,315,210) 2,847,632 (362,024,746) 분기말 총 약정금액 1,704,682,714 43,916,167 3,803,401 1,752,402,282 33.3 금융보증계약 및 난외약정의 기대신용손실 충당금 변동내역 <당분기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 2,492,130 146,689 212,000 2,850,819 12개월 기대신용손실로 대체 21,481 (21,481) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (397,198) 397,198 - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (25,076) (15,225) 40,301 - 충당금 전입(환입) (13,326) (157,977) 90,545 (80,758) 기타변동 (422,527) - - (422,527) 분기말 기대신용손실액 1,655,484 349,204 342,846 2,347,534 <전분기> (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 측정 대상 전체기간 기대신용손실 측정 대상 합계 손상 미인식 손상 인식 기초 기대신용손실액 3,178,415 150,853 473,283 3,802,551 12개월 기대신용손실로 대체 78,939 (78,939) - - 전체기간 기대신용손실 대체 (278,565) 405,982 (127,417) - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (43,526) (625) 44,151 - 충당금 환입 (712,973) (223,106) (379,329) (1,315,408) 기타변동 (126,438) - - (126,438) 분기말 기대신용손실액 2,095,852 254,165 10,688 2,360,705 33.4 복구충당부채의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,447,216 1,430,480 증가 2,930,751 60,709 감소 (15,004) (103,621) 상각 203,524 35,263 분기말 4,566,487 1,422,831 34. 기타부채 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 4,578,093,349 2,895,107,888 미지급비용 315,312,445 282,453,379 임대보증금 2,698,226 3,748,697 선수금 2,709,646 977,491 선수수익 48,802,955 55,399,931 제세예수금 15,060,522 16,823,694 금융보증부채 3,060,948 203,381 요구불상환지분 338,197,619 317,492,862 기타 53,429,737 32,664,322 합 계 5,357,365,447 3,604,871,645 35. 법인세35.1 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당분기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 26.77%와 24.5%입니다. 35.2 글로벌최저한세연결회사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 연결회사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당분기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다. 36. 자본36.1 자본금의 내역 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 보통주 발행주식수 44,866,617주 44,866,617주 1주당 액면가액 500원 500원 36.2 지배기업의 배당금 지급내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 주식의 종류 보통주 보통주 총발행주식수 44,866,617주 44,866,617주 자기주식수 1,715,768주 1,715,768주 배당주식수 43,150,849주 43,150,849주 주당배당금 700원 600원 총배당금액 30,205,594 25,890,509 37. 비금융사업부문의 매출 및 매출원가 37.1 비금융사업부문 수익의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출 3,929,268 12,575,697 2,993,066 12,879,663 용역 및 서비스매출 63,067,930 187,475,446 62,422,156 185,301,192 기타매출 17,076,030 45,223,331 7,516,588 21,046,665 합 계 84,073,228 245,274,474 72,931,810 219,227,520 37.2 고객과의 계약에서 생기는 수익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 재화나 용역의 이전 시기 한시점에 인식 50,394,225 146,292,074 44,555,010 132,287,544 기간에 걸쳐 인식 33,679,003 98,982,400 28,376,800 86,939,976 소 계 84,073,228 245,274,474 72,931,810 219,227,520 37.3 비금융사업부문 원가의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 상품 및 제품매출원가 2,188,537 7,856,406 1,603,374 8,021,261 용역 및 서비스매출원가 59,845,185 175,646,319 55,382,889 163,412,162 기타매출원가 2,272,586 6,591,526 2,063,719 6,093,585 합 계 64,306,308 190,094,251 59,049,982 177,527,008 38. 금융사업부문의 매출 및 매출원가 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 매출액 수수료수익 252,024,971 779,541,021 250,142,626 716,562,619 당기손익-공정가치측정금융상품 관련수익 334,591,773 1,429,466,719 329,667,234 1,572,363,370 파생상품관련수익 1,413,604,756 3,222,900,028 814,319,033 2,952,350,241 기타포괄손익-공정가치측정금융상품관련수익 - 23,101,935 (1,820,109) 27,716,995 상각후원가측정금융상품관련수익 9,823,250 35,022,275 6,913,112 20,759,342 이자수익 410,926,966 1,251,960,159 426,845,603 1,221,166,123 외환거래수익 294,977,163 885,190,863 266,126,254 867,001,090 기타의영업수익 (286,673) 16,892,084 10,479,303 26,239,221 소 계 2,715,662,206 7,644,075,084 2,102,673,056 7,404,159,001 매출원가 수수료비용 57,212,339 187,907,874 72,753,726 207,094,648 당기손익-공정가치측정금융상품 관련손실 415,903,305 1,117,572,563 265,235,705 1,390,841,813 파생상품 관련손실 1,204,720,820 2,932,012,838 740,901,915 2,565,538,902 상각후원가측정금융상품 관련손실 39,415,644 133,256,646 24,799,785 97,162,970 이자비용 270,669,927 804,774,036 261,597,983 741,209,983 외환거래손실 257,664,550 911,307,041 286,466,040 906,216,570 기타의영업비용 23,082,179 108,598,870 30,494,741 198,204,772 소 계 2,268,668,764 6,195,429,868 1,682,249,895 6,106,269,658 38.1 순수수료이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수수료수익 수탁수수료 178,186,840 528,193,122 180,150,048 519,463,479 인수 및 주선 수수료 5,720,762 27,479,248 3,303,890 17,095,053 집합투자증권취급수수료 1,188,079 3,870,753 1,241,960 3,804,198 집합투자기구운용수수료 14,073,732 43,742,408 13,041,534 37,447,667 자산관리수수료 5,240,677 15,504,048 4,732,514 16,124,140 매수및합병수수료 22,749,650 58,004,232 4,644,174 15,034,977 신탁보수 817,764 2,496,660 913,363 3,445,147 송금수수료 192,519 560,400 163,161 491,807 대리업무보수 2,182,612 5,841,185 1,941,738 6,073,354 증권대여수수료 5,843,279 24,675,508 18,165,076 43,581,930 채무보증 관련 수수료 6,337,306 36,988,147 11,955,815 20,923,699 대출채권관련 수수료 1,770,527 7,870,927 3,435,441 10,257,330 기타 7,721,224 24,314,383 6,453,912 22,819,838 소 계 252,024,971 779,541,021 250,142,626 716,562,619 수수료비용 매매수수료 (45,583,445) (140,356,317) (49,689,135) (147,834,603) 투자상담사수수료 (310,671) (1,017,530) (504,659) (1,428,510) 증권차입수수료 (1,403,033) (6,960,394) (5,580,318) (12,853,847) 기타 (9,915,190) (39,573,633) (16,979,613) (44,977,688) 소 계 (57,212,339) (187,907,874) (72,753,725) (207,094,648) 순수수료이익 194,812,632 591,633,147 177,388,901 509,467,971 기간에 걸쳐 인식하는 수수료수익은 당분기 및 전분기 각각 93,219,744천원 및 89,037,440천원입니다. 38.2 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 당기손익-공정가치 측정 금융자산: 지분상품 배당수익 15,657,613 64,485,653 21,272,132 81,665,525 평가이익 (36,126,580) 52,603,643 (34,132,701) 75,732,767 평가손실 (76,615,166) (105,240,444) 13,133,956 (33,632,177) 매매 및 상환이익 182,454,166 420,298,592 145,074,794 449,623,896 매매 및 상환손실 (303,012,680) (532,020,675) (243,623,078) (555,804,249) 소 계 (217,642,647) (99,873,231) (98,274,897) 17,585,762 채무상품 평가이익 19,178,065 81,097,617 (20,079,815) 84,116,712 평가손실 (5,610,749) (25,119,597) (16,085,110) (57,074,061) 매매 및 상환이익 47,753,001 93,086,140 32,628,627 140,118,443 매매 및 상환손실 (14,083,374) (51,479,761) (34,178,609) (90,320,672) 소 계 47,236,943 97,584,399 (37,714,907) 76,840,422 집합투자증권 분배금수익 16,943,717 55,042,477 15,458,996 65,077,944 평가이익 (45,734,742) 86,783,002 (12,702,709) 99,422,377 평가손실 (21,059,405) (38,910,975) (13,401,142) (29,820,820) 매매 및 상환이익 (11,707,108) 82,979,469 16,080,484 131,875,609 매매 및 상환손실 (37,595,098) (61,132,469) (1,299,233) (9,621,962) 소 계 (99,152,636) 124,761,504 4,136,396 256,933,148 파생결합증권 평가이익 (122,091) 541,121 (929,470) 244,186 평가손실 - - (37,018) (49,560) 거래일손익 조정이익 - - 685 5,100 거래일손익 조정손실 (95,045) (290,678) (113,681) (308,958) 매매 및 상환이익 831,740 834,098 837,140 1,278,396 매매 및 상환손실 - (11,824) (3,669) (23,636) 소 계 614,604 1,072,717 (246,013) 1,145,528 투자자예탁금별도예치금(신탁) 평가이익 74,186,019 224,341,651 75,349,102 209,427,307 기타당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 3,636,262 48,021,082 2,058,426 30,438,849 평가손실 (8,099,368) (21,297,541) (4,248,051) (16,711,018) 매매 및 상환이익 5,568,197 12,816,205 7,216,639 11,894,949 매매 및 상환손실 (2,476,372) (5,858,626) (1,064,123) (18,915,856) 소 계 (1,371,281) 33,681,120 3,962,891 6,706,924 합 계 (196,128,998) 381,568,160 (52,787,428) 568,639,091 당기손익-공정가치 측정 금융부채: 매도유가증권 평가이익 46,518,150 150,916,322 47,533,982 121,377,572 평가손실 131,655,506 (50,587,016) 93,493,100 (149,418,036) 소 계 178,173,656 100,329,306 141,027,082 (28,040,464) 파생결합증권 평가이익 (4,242,952) 11,491,740 17,005,613 18,774,983 평가손실 (32,844,937) (121,670,813) 91,494,582 (115,049,148) 거래일손익 조정이익 10,538,731 28,391,030 15,215,618 44,635,324 거래일손익 조정손실 (3,230,797) (10,904,207) (9,800,652) (32,150,430) 매매 및 상환이익 9,259,585 15,736,877 1,779,691 6,653,431 매매 및 상환손실 (42,835,820) (93,047,937) (139,502,977) (281,941,230) 소 계 (63,356,190) (170,003,310) (23,808,125) (359,077,070) 합 계 114,817,466 (69,674,004) 117,218,957 (387,117,534) 당기손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 (81,311,532) 311,894,156 64,431,529 181,521,557 38.3 파생상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자율관련파생상품 평가이익 16,636,534 31,028,502 5,878,906 45,807,941 평가손실 (18,822,845) (30,135,898) (24,145,159) (36,600,925) 거래일손익 조정이익 109,516 560,258 90,736 269,249 거래일손익 조정손실 (154,823) (461,103) (154,823) (459,420) 매매 및 상환이익 (4,344,591) 58,843,621 78,674,228 188,890,058 매매 및 상환손실 (32,129,950) (69,121,102) (26,840,698) (105,337,889) 소 계 (38,706,159) (9,285,722) 33,503,190 92,569,014 통화관련파생상품 평가이익 (78,827,384) 146,293,475 87,550,780 253,696,094 평가손실 10,295,889 (183,753,424) (66,201,996) (234,413,678) 거래일손익 조정이익 67 199 67 198 매매 및 상환이익 252,165,217 783,638,274 246,048,461 703,920,441 매매 및 상환손실 (196,749,143) (693,912,668) (240,108,540) (674,660,371) 소 계 (13,115,354) 52,265,856 27,288,772 48,542,684 주식관련파생상품 평가이익 146,939,684 262,371,218 (81,157,317) 104,704,405 평가손실 (34,708,944) (182,733,255) (45,421,066) (130,925,573) 거래일손익 조정이익 1,328,212 5,290,928 1,149,284 6,340,981 거래일손익 조정손실 (8,687,793) (21,158,662) (12,252,657) (27,090,462) 매매 및 상환이익 920,398,721 1,590,159,254 427,936,795 1,509,479,957 매매 및 상환손실 (797,132,397) (1,452,931,429) (280,539,014) (1,190,151,434) 소 계 228,137,483 200,998,054 9,716,025 272,357,874 신용관련파생상품 평가이익 9,247,388 10,481,089 15,477,669 18,755,740 평가손실 (1,537,030) (13,146,157) 7,484,852 (30,229,882) 매매 및 상환이익 12,556,344 28,717,469 11,456,918 36,670,428 매매 및 상환손실 (3,692,291) (13,782,184) (24,563,719) (69,588,535) 소 계 16,574,411 12,270,217 9,855,720 (44,392,249) 상품관련파생상품 평가이익 165 556 - - 평가손실 (26,107) (26,470) - - 거래일손익 조정손실 (1,051) (1,097) - - 매매 및 상환이익 - 3,799 - - 매매 및 상환손실 - (1,403) - - 소 계 (26,993) (24,615) - - 기타파생상품 평가이익 (2,553,225) 5,227,645 3,340,276 9,029,765 평가손실 (2,141,026) (6,643,681) (6,421,893) (9,792,554) 매매 및 상환이익 139,948,110 300,283,741 17,872,229 74,784,984 매매 및 상환손실 (119,233,310) (264,204,304) (21,737,200) (56,288,179) 소 계 16,020,549 34,663,401 (6,946,588) 17,734,016 파생상품 관련 순손익 208,883,937 290,887,191 73,417,119 386,811,339 38.4 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수익 배당금수익 - 23,101,935 (1,817,145) 27,711,510 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 대손충당금환입 - - (2,964) 5,485 소 계 - 23,101,935 (1,820,109) 27,716,995 기타포괄손익-공정가치 측정 금융상품 관련 순손익 - 23,101,935 (1,820,109) 27,716,995 38.5 상각후원가측정금융상품 관련 손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 수익 대손충당금환입액 144,154 14,801,949 1,881,667 10,926,136 처분이익 9,679,096 20,220,326 5,031,445 9,833,206 합 계 9,823,250 35,022,275 6,913,112 20,759,342 비용 대손충당금전입액 (38,249,882) (130,652,768) (21,723,215) (93,584,529) 처분손실 (1,165,762) (2,603,878) (3,076,570) (3,578,441) 합 계 (39,415,644) (133,256,646) (24,799,785) (97,162,970) 상각후원가측정금융상품 관련 순손익 (29,592,394) (98,234,371) (17,886,673) (76,403,628) 38.6 순이자이익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 이자수익 현금 및 예치금 47,919,749 145,441,788 44,629,750 130,046,141 유가증권 123,063,746 388,640,487 125,089,690 379,017,971 대출채권 194,984,491 578,930,363 207,254,374 587,016,732 기타 44,958,980 138,947,521 49,871,789 125,085,279 소 계 410,926,966 1,251,960,159 426,845,603 1,221,166,123 이자비용 예수부채 (56,770,704) (175,749,600) (56,641,196) (162,967,560) 차입부채 (160,916,894) (477,184,992) (164,508,223) (472,910,561) 기타 (52,982,329) (151,839,444) (40,448,564) (105,331,862) 소 계 (270,669,927) (804,774,036) (261,597,983) (741,209,983) 순이자이익 140,257,039 447,186,123 165,247,620 479,956,140 38.7 외환거래손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 외환거래이익 294,977,163 885,190,863 266,126,254 867,001,090 외환거래손실 (257,664,550) (911,307,041) (286,466,040) (906,216,570) 순외환손익 37,312,613 (26,116,178) (20,339,786) (39,215,480) 38.8 기타의영업손익 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 기타의영업수익 기타대손충당금 환입액 (1,511,367) 40,955 5,365,251 6,969,449 FX마진 233,692 776,794 214,116 689,022 채무보증충당금 환입액 (98,734) (98,734) 24,918 261,650 비금융보증충당금 환입액 - - - 2,607 기타충당부채 환입액 109,963 295,401 (305,762) 677,841 기여수수료 241,050 927,749 1,514,123 3,104,288 손해배상공동기금 - - 367,760 1,391,370 미사용약정충당부채환입액 (833,431) 444,248 338,807 643,582 기타 1,572,154 14,505,671 2,960,090 12,499,412 소 계 (286,673) 16,892,084 10,479,303 26,239,221 기타의영업비용 기타대손충당금 전입액 (1,596,788) (2,552,222) (4,257,939) (86,396,672) FX마진 (228,236) (750,716) (207,701) (675,083) 채무보증충당금 전입액 397,334 (254,969) (34,712) (34,712) 복구충당부채 전입액 (2,008) (3,936) - - 비금융보증충당금 전입액 - - - (235,560) 기타충당부채 전입액 939,418 (21,000) - - 대차이자배당 (7,537,047) (44,763,544) (13,127,815) (60,271,485) 미사용약정충당부채전입액 1,609,037 (284,188) (141,647) - 기타 (16,663,889) (59,968,295) (12,724,927) (50,591,260) 소 계 (23,082,179) (108,598,870) (30,494,741) (198,204,772) 기타의영업순손익 (23,368,852) (91,706,786) (20,015,438) (171,965,551) 39. 영업이익 39.1 비용의 성격별분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 83,729,320 251,504,166 64,402,081 215,329,998 감가상각비 6,098,138 17,404,352 4,464,040 15,058,510 무형자산상각비 7,664,286 22,246,216 6,489,543 17,696,265 사용권자산상각비 4,950,687 9,172,470 1,568,106 4,739,225 비용으로 계상된 재고자산 2,693,932 9,317,951 (449,961) 3,980,538 금융사업부문원가 2,268,668,764 6,195,429,868 1,682,249,895 6,106,269,658 광고선전비 7,707,246 31,092,234 10,466,101 31,234,316 제수수료 46,801,299 139,104,096 38,374,051 115,215,103 통신비 28,193,856 84,904,880 27,018,053 81,588,303 전산운용비 12,934,661 36,043,067 10,912,030 29,809,603 세금과공과금 17,043,337 49,830,837 12,620,605 34,935,359 기타비용 25,214,048 63,668,573 26,595,840 69,271,497 합 계 2,511,699,574 6,909,718,710 1,884,710,384 6,725,128,375 39.2 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 56,533,875 171,535,461 39,832,527 140,859,950 퇴직급여 2,968,918 8,887,952 2,650,756 8,219,057 복리후생비 11,097,597 32,218,963 10,325,070 30,423,353 여비교통비 573,634 1,920,994 499,503 1,604,823 통신비 531,859 1,761,122 469,083 1,522,191 사무용품비 13,016 41,571 16,670 36,308 수도광열비 619,593 3,691,158 1,483,798 2,956,664 세금과공과 16,961,548 49,749,048 12,620,605 34,935,359 유형자산 감가상각비 5,409,092 15,154,213 4,613,409 12,655,375 무형자산상각비 6,968,917 20,156,492 5,833,478 15,821,698 사용권자산상각비 4,776,476 8,623,417 1,326,116 4,122,249 대손상각비(환입) (244,778) (107,176) 110,429 237,481 보험료 6,851,597 20,308,958 6,214,680 16,328,627 접대비 5,454,814 12,983,925 3,763,600 10,753,763 광고선전비 7,707,246 31,092,234 9,999,617 29,822,042 판매촉진비 41,004 105,615 98,066 342,624 도서인쇄비 180,630 617,721 157,490 400,563 소모품비 309,280 966,026 262,068 1,183,570 교육훈련비 279,431 1,033,747 202,727 667,160 차량유지비 284,080 797,931 282,759 819,209 지급수수료 31,286,272 95,797,291 28,317,932 89,441,080 전산운영비 12,934,661 36,043,067 10,912,030 29,809,603 기타 7,185,741 10,814,862 3,418,094 8,368,960 합 계 178,724,503 524,194,592 143,410,507 441,331,709 40. 공정가치 측정 40.1 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. 40.2 공정가치 서열체계 <당분기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,520,741,683 17,998,056,676 2,635,407,630 31,154,205,989 파생상품자산 3,785,844 276,716,921 124,654,831 405,157,596 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 462,508,399 3,998,667 64,154,420 530,661,486 합 계 10,987,035,926 18,278,772,264 2,824,216,881 32,090,025,071 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,649,131,590 - 3,810,762,445 5,459,894,035 파생상품부채 5,543,070 234,780,760 99,259,344 339,583,174 합 계 1,654,674,660 234,780,760 3,910,021,789 5,799,477,209 <전기말> (단위: 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,426,448,989 17,788,653,790 2,126,620,775 29,341,723,554 파생상품자산 25,703,814 211,176,866 96,346,358 333,227,038 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 398,005,985 2,401,019 64,170,728 464,577,732 합 계 9,850,158,788 18,002,231,675 2,287,137,861 30,139,528,324 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,597,034,841 - 4,774,612,651 6,371,647,492 파생상품부채 18,790,721 163,624,526 79,536,160 261,951,407 합 계 1,615,825,562 163,624,526 4,854,148,811 6,633,598,899 40.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역 <당분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(1) 분기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,126,620,775 85,608,468 920,606,412 (560,243,695) 62,815,670 2,635,407,630 파생상품자산 96,346,358 94,613,392 24,426,751 (92,569,540) 1,837,870 124,654,831 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 64,170,728 (5,520,268) - - 5,503,960 64,154,420 합 계 2,287,137,861 174,701,592 945,033,163 (652,813,235) 70,157,500 2,824,216,881 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,774,612,651 92,692,250 2,301,226,180 (3,357,768,636) - 3,810,762,445 파생상품부채 79,536,160 55,072,736 36,206,986 (71,556,538) - 99,259,344 합 계 4,854,148,811 147,764,986 2,337,433,166 (3,429,325,174) - 3,910,021,789 (1) 비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다. <전분기> (단위: 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(1) 분기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,989,699,400 (16,100,503) 908,947,077 (238,116,320) (510,930,333) 2,133,499,321 파생상품자산 60,454,424 36,263,264 36,851,728 (80,755,857) (109,511) 52,704,048 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 75,617,253 (6,134,851) - - (2,980,619) 66,501,783 합 계 2,125,771,077 14,027,910 945,798,805 (318,872,177) (514,020,463) 2,252,705,152 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,772,587,383 83,789,271 3,246,353,454 (3,486,518,661) - 4,616,211,447 파생상품부채 184,425,357 40,117,731 43,832,140 (152,448,868) 365,030 116,291,390 합 계 4,957,012,740 123,907,002 3,290,185,594 (3,638,967,529) 365,030 4,732,502,837 (1) 비상장주식의 상장, 관계종속기업투자주식간 이동 등으로 인한 수준 변동내역입니다. 40.4 연결기업은 수준간의 이동을 가져오는 사건이나 상황의 변동이 발생하는 시점에 수준간의 이동을 인식하고 있습니다. 40.5 당분기 및 전분기 중요 관측 불가능 투입변수의 변동에 다른 민감도 분석 결과는 다음과 같습니다. 민감도 분석대상은 수준3으로 분류되는 금융자산 및 부채이며, 공정가치 변동이 당기손익 또는 기타포괄손익에 미치는 영향을 유리한 변동과 불리한 변동으로 나누어 산출하고 있습니다. <당분기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기손익(1) 기타포괄손익(1) 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,635,407,630 20,773,533 (21,078,630) - - 파생상품자산 124,654,831 7,995,023 (18,061,580) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 64,154,420 - - 9,966,923 (4,133,932) 합 계 2,824,216,881 28,768,556 (39,140,210) 9,966,923 (4,133,932) 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 3,810,762,445 28,686,076 (17,977,771) - - 파생상품부채 99,259,344 10,398,584 (11,485,411) - - 합 계 3,910,021,789 39,084,660 (29,463,182) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. <전분기> (단위: 천원) 구 분 장부금액 당기손익(1) 기타포괄손익(1) 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,133,499,321 22,857,907 (22,654,976) - - 파생상품자산 52,704,048 4,112,957 (14,098,467) - - 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 66,501,783 - - 9,221,898 (4,430,401) 합 계 2,252,705,152 26,970,864 (36,753,443) 9,221,898 (4,430,401) 금융부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,616,211,447 51,931,810 (30,063,985) - - 파생상품부채 116,291,390 26,157,518 (38,281,350) - - 합 계 4,732,502,837 78,089,328 (68,345,335) - - (1) 주요 관측불가능한 투입변수인 성장율(+0.5%p, 1%p), 할인율(±1%p), 청산가치변동률 (±1%p) 등을 증가 또는 감소시킴으로써 공정가치 변동을 산출하고 있습니다. 40.6 금융사업부문의 수준 2로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 DCF모형, NAV법,블랙-숄즈 모형 등 할인율, 금리,변동성, 기초자산가격 파생상품자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 금융부채: 파생상품부채 DCF모형, NAV법 등 할인율, 금리,변동성, 기초자산가격 40.7 금융사업부문의 수준3으로 분류된 항목의 평가기법, 투입변수와 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 범위(가중평균, %) 관측가능하지 않은 투입변수변동에 대한 공정가치 영향 금융자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 DCF모형, 이항모형,NAV모형, DDM모형,유사거래이용법,유사기업비교법,Closed Form,Monte Carlo Simulation 등 주가, 변동성 -10 ~ 10 주가 상승, 변동성 상승시 공정가치 상승 청산가치변동률 -1 ~ 1 청산가치 상승시 공정가치 상승 파생상품자산 기초자산의 변동성 -10 ~ 10 변동성 상승시 공정가치 상승 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 할인율 -1 ~ 1 할인율 하락시 공정가치 상승 성장률 0.5 ~ 1 성장율 상승시 공정가치 상승 금융부채: 당기손익-공정가치측정금융부채 Closed Form,Monte Carlo Simulation 기초자산의 변동성 -10 ~ 10 변동성 상승시 공정가치 상승 파생상품부채 41. 특수관계자와의 거래41.1 당분기말과 전기말 현재 연결기업의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당분기말지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다. 41.2 특수관계자간 주요 자금대여거래 <당분기> (단위: 천원) 구분 회사명 수익배분 및출자금반환 출자금납입 자금회수(대여)거래 배당금수령 배당금지급 지배기업 다우데이타 - - - - (14,420,815) 관계기업 (주)사람인 (734,520) - - 2,078,279 - 신탁 및 투자조합 109,597,864 (115,571,919) - 21,406,272 - 기타특수관계자 이머니 - - - - (240,100) 기타 - - 15,977,500 - 합 계 108,863,344 (115,571,919) 15,977,500 23,484,551 (14,660,915) <전분기> (단위: 천원) 구분 회사명 이자수익 수익배분 및출자금반환 출자금납입 자금회수(대여)거래 배당금수령 배당금지급 지배기업 다우데이타 - - - - - (12,554,596) 관계기업 (주)사람인(구, 사람인에이치알)(1) - - - - 2,909,590 - 신탁 및 투자조합 - 47,202,674 (249,053,455) - 12,813,152 - 기타특수관계자 이머니 - - - - - (205,800) APPLANCER JOINTSTOCK COMPANY 20,472 - - - - - 주요경영진 - - - (50,000) - - 합 계 20,472 47,202,674 (249,053,455) (50,000) 15,722,742 (12,760,396) (1) 전분기 중 (주)사람인에이치알에서 (주)사람인으로 사명을 변경하였습니다. 41.3 특수관계자와의 중요한 매출ㆍ매입 등 거래내역 및 채권ㆍ채무 내역 (단위: 천원) 구 분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 채권(대여금 등 포함) 채무(보증금 등 포함) 당분기 전분기 당분기 전분기 당분기말 전기말 당분기말 전기말 지배기업 다우데이타(1) 1,637,668 1,370,369 2,043,302 1,987,380 3,182,695 2,515,478 1,120,209 968,753 관계기업 사람인 2,668,225 2,015,325 1,427,146 1,171,010 451,722 264,789 39,064,492 33,450,600 로엠씨 - - - 104 - - 769 769 키움-VEP 1호 신기술사업투자조합 - 29,460 - - 66,286 66,286 - - 키움증권-오비트 1호 신기술사업투자조합 27,563 41,230 - - 142,507 101,239 - - 키움-유안타 2019 스케일업 펀드 신기술투자조합 - 500,000 - - - 112,364 - - 키움프라이빗에쿼티에스테틱사모투자합자회사 - 225,384 - - - 382 - - 키움우리금융제1호신기술사업투자조합 - 81,238 - - - - - - 제이앤 키움 제니스 신기술사업투자조합 - 2,738 - - - - - - 한ㆍ영 이노베이션펀드 제1호 - 173,030 - 1,788 - - - - 키움-신한이노베이션제1호투자조합 125,622 179,843 - - 125,622 221,717 - - SKS키움파이오니어사모투자합자회사 - 218,774 - - - - - - 키움뉴히어로1호펀드 348,903 384,583 - - 355,945 402,300 - - 키움뉴히어로2호기술혁신펀드 978,125 1,003,125 1 - 334,375 321,875 - - 키움성장15호세컨더리투자조합 1,491,779 - 512,400 - - - - - 한국전력키움스프랏글로벌사모투자전문회사 - 161,323 - - - 21,543 - - 키움-열림 헬스케어 투자조합 제1호 48,066 66,952 - - 89,513 - - - 키움뉴히어로3호핀테크혁신펀드 284,415 341,721 - - 122,811 104,500 - - 엘아이비 소부장 신기술투자조합 제1호 435,751 569,186 - - - - - 177,234 스탠다드키움2021기업재무안정사모투자합자회사 56,148 56,196 - - 87,997 31,849 - - 엔피엑스케이 디지털콘텐츠 신기술사업투자조합 - 186,986 - - - 188,356 - - 교보키움신소재신기술사업투자조합 - 35,901 - - - 12,099 - - 포워드-키움-씨앤티신기술투자조합 32,820 49,364 - - - - - - 한화-키움핀테크신기술투자조합 20,368 30,636 - - - - - - 키움-씨앤티신기술사업투자조합제1호 24,585 36,978 - - - - - - 키움크리스제이호사모투자합자회사 224,590 224,384 - - - 75,616 - - BNW-키움 엔이엑스 PEF 92,426 79,792 - - - - 17,541 109,967 키움-수성제1호신기술사업투자조합 - 87,389 - - - - - 38,840 디에스-키움-인피니툼 스페이셜신기술사업투자조합 49,775 50,042 - - - - - - 키움-비하이 스마트이노베이션 PEF 106,766 350,076 - - 38,796 120,000 - - 키움-제이유암호화폐거래서신기술사업투자조합 26,490 39,626 - - - 13,354 - - 케이클라비스-키움신소재신기술사업투자조합 - - - - - - - - 키움-프렌드제5호 - 24,682 - - - - - - 아이비케이키움 사업재편사모투자합자회사 782,275 813,390 - - 252,049 274,110 - - 키움-신한이노베이션제2호투자조합 256,637 305,683 - - 77,195 96,504 - - 엘케이디1호사모투자합자회사 327,789 309,385 - - - - - - 키움-KNT 제2호 신기술사업투자조합 57,199 98,355 - - - 33,145 - - 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 182,902 183,263 - - 131,884 - - 51,018 더웰스-키움 그로쓰캐피탈 투자조합 59,178 29,786 - - - - 36,888 24,066 키움-타임 애니메이션투자조합 104,440 100,853 - - 104,440 52,649 - - 스마트팩토리 2023 신기술사업투자조합 60,777 21,906 - - - - - 23,542 글로벌 소부장 신기술사업투자조합 52,438 26,942 - - - - - 22,422 케이엘씨 신기술조합 제1호 30,852 13,525 - - - - 26,939 16,991 케이디비키움 테크그로스사모투자합자회사 437,951 197,137 - - 437,951 147,452 - - 로하스사모투자합자회사 166,095 15,804 - - 55,769 55,922 - - 키움뉴히어로7호핀테크혁신펀드 450,000 85,479 - - 150,000 150,000 - - 키움-디에스 메자닌 블라인드신기술투자조합 57,143 14,090 - - - - - 57,143 제이비우리-키움 아폴로신기술사업투자조합 190,561 - - - 70,383 36,352 - - 컴파-키움 OSAT 신기술사업투자조합 47,871 - - - - - 53,129 - 에이케이케이 로보테크 밸류업신기술투자조합 69,056 - - - - - 51,544 - 페어스퀘어랩 241 - - - - - - 266,650 한국디지털자산수탁 - - 335 - - - 25 46 기타특수관계자 이머니 356,596 628,729 893,541 1,027,040 6,610 12,912 673,406 801,050 키다리스튜디오 3,260,278 1,916,584 - 20,297 597,394 202,029 127,720 122,763 이매진스 12,485 54,086 44,971 54,505 - - 1,112,211 1,419,447 사람인에이치에스 8,347 8,759 1,084,243 640,422 18,477 1,871 1,555,739 2,422,620 게티이미지코리아 594,061 767,165 39,174 116,246 9,144 80,998 705,885 3,039,636 기타 186,143 312,941 63,502 225,487 174,159 6,137,412 98,503 35,001 합 계 16,431,400 14,520,195 6,108,615 5,244,279 7,083,724 11,855,103 44,645,000 43,048,558 (1) 연결기업은 전기말 현재 다우데이타의 채권에 대해서 10,045천원의 대손충당금을 설정하고 있습니다. 41.4 연결기업의 주요경영진에 대한 보상내용 (단위:천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 22,118,651 18,266,390 퇴직급여 1,347,158 1,111,382 주식보상비용 8,532 27,087 합 계 23,474,341 19,404,859 42. 우발채무와 약정사항 42.1 금융사업부문의 우발채무와 약정사항42.1.1 사용제한예치금 등의 내역 (단위: 천원) 구 분 예치기관 담보제공금액 당분기말 전기말 예치금 투자자예탁금별도예치금(예금)(주1) 한국증권금융(주) 2,276,461,083 1,934,120,891 장내파생상품거래예치금(주2) (주)신한은행 외 302,452,664 290,990,711 장내파생상품매매증거금(주3) 한국거래소 146,558,401 1,674,066 대차거래이행보증금(주4) 한국예탁결제원 외 13,651,540 10,299,454 유통금융차주담보금(주5) 한국증권금융(주) 3,125,147 17,248,666 유통금융담보금(주6) 한국증권금융(주) 300,000,000 300,000,000 장기성예금(주7) (주)신한은행 외 810,600,000 605,000,000 지급준비예치금 저축은행중앙회 118,299,808 131,490,474 담보예치금(주8) 한국거래소 외 356,112,560 425,010,220 기타예치금(주9) (주)신한은행 외 1,010,208,968 981,592,964 소 계 5,337,470,171 4,697,427,446 당기손익-공정가치측정 금융자산 투자자예탁금별도예치금(신탁)(주1) 한국증권금융(주) 7,699,649,662 7,707,835,381 손해배상공동기금 한국거래소 - 135,733 소 계 7,699,649,662 7,707,971,114 합 계 13,037,119,833 12,405,398,560 (주1) 금융사업부문은 자본시장과금융투자업에관한법률 제74조 및 금융투자업규정 제4-39조의 규정에 따라 투자자예탁금을 연결기업의 자산과 구분하여야하는 바, 위탁자예수금, 저축자예수금, 집합투자증권투자자예수금, 금현물투자자예수금, 장내파생상품거래예수금의 합계액에서 현금위탁증거금을 차감한 금액 이상의 금액을 매일 재계산하여 한국증권금융에 별도 예치하여야 하며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주2) 금융사업부문은 금융투자업규정 제4-44조 및 제5-37의 규정에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 장내파생상품관련 투자자예탁금을 기타예치기관에 예치하고 있으며, 이를 양도하거나 담보로 제공할 수 없고 누구든지 이를 상계ㆍ압류할 수 없습니다. (주3) 금융사업부문은 한국거래소 파생상품시장업무규정에 따라 연결기업의 주가지수 파생상품거래에 대하여 산출된 거래증거금을 한국거래소에 현금 또는 유가증권으로 납부하도록 되어 있습니다. (주4) 금융사업부문은 한국예탁결제원, 한국증권금융의 증권대차거래중개업무규정에 따라 대차거래에 대하여 담보설정대상가액의 100%이상 110%이내에서 유가증권 또는 현금을 한국예탁결제원, 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주5) 금융사업부문은 한국증권금융를 통하여 증권대주업무를 시행하고 있으며 증권대주거래에 따른 대주매각대금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주6) 금융사업부문은 고객의 신용거래 중 일부에 대하여 한국증권금융을 통해 유통금융차입을 실행하고 있으며, 시장의 급락 등으로 인하여 담보로 제공되는 유가증권의 평가가치가 필요설정가치(130%)에 미치지 못하는 경우 현금을 한국증권금융에 담보로 제공하고 있습니다. (주7) 금융사업부문의 장기성예금은 금융기관과의 대출한도약정 목적으로 인하여 사용제한 되어 있습니다. (주8) 금융사업부문은 한국거래소에 결제불이행 위험을 담보하기 위한 목적으로 거래증거금을 납부하고 있으며, 대차거래에 대한 담보제공 목적으로 사용이 제한된 예치금이 있습니다. CFD거래에 의한 국외기관에 예치된 금액은 당분기말 130,112,560천원 및 전기말 143,510,220천원입니다. (주9) 금융투자업규정 제4-44조에 따라 한국증권금융에 별도 예치되지 아니하는 투자자예탁금에 대해 기타 예치기관에 예치한 금액은 당분기말 1,005,808,968천원 및 전기말 971,458,277천원이며, 당좌개설보증금은 당분기말 28,200천원 및 전기말 28,000천원입니다. 42.1.2 선물거래 등 영업활동과 관련하여 연결기업이 담보로 제공하고 있는 유가증권 등의 내역 (단위: 천원) 구분 제공목적 제공처 당분기말 전기말 당기손익-공정가치측정금융자산(지분상품) 증권시장거래증거금 한국거래소 - 11,881,972 증권대차 한국예탁결제원 등 4,240,361 4,603,512,881 당기손익-공정가치측정금융자산(채무상품) 장외파생상품매매증거금(1) 노무라금융투자 등 106,030,720 210,661,137 대차거래중개 한국증권금융 등 2,782,829,769 2,624,157,624 증권대차(2) 한국예탁결제원 158,256,482 313,788,816 장외파생상품증거금 한국거래소 19,309,725 34,851,925 장외파생공동기금 한국거래소 4,622,808 4,584,929 증권시장거래증거금(5) 한국거래소 45,546,114 160,332,385 장내파생상품증거금(4) 한국거래소 622,687,629 619,197,479 유통금융부담보 한국증권금융 312,683,164 152,918,544 환매조건부매도담보(3) 한국예탁결제원 등 8,914,362,125 7,841,175,013 선물손해배상공동기금(6) 한국거래소 144,630,651 157,065,210 예치금 대차거래중개 한국예탁결제원 등 13,651,540 10,299,454 증권대주업무 증권금융 3,125,147 17,248,666 유통금융차입 증권금융 300,000,000 300,000,000 증권대차 LS증권 등 226,000,000 281,500,000 CFD거래담보 모건스탠리 130,112,560 143,510,220 합 계 13,788,088,795 17,486,686,255 (1) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 164,900,000천원을 장외파생상품 매매증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (2) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 상기 담보제공자산 500,000,000천원을 증권대차 목적 담보로 제공하고 있습니다. (3) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 2,769,281,099천원을 환매조건부매도 목적 담보로 제공하고 있습니다. (4) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 210,000,000천원을 장내파생상품 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (5) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 30,000,000천원을 증권시장거래 증거금 목적 담보로 제공하고 있습니다. (6) 금융사업부문은 이외에 차입한 유가증권 중 당분기말 현재 채권 40,000,000천원을 선물손해배상공동기금 목적 담보로 제공하고 있습니다. 42.1.3 금융사업부문 이 금융기관과 체결하고 있는 약정내역 (단위: 천원, IDR) 구 분 금융기관 약정한도금액 어음할인차입약정 일반자금재원 한국증권금융 등 590,367,868 청약증거금재원 한국증권금융 청약증거금 예탁금액 범위내 담보금융지원대출약정 한도대출 한국증권금융 등 811,499,041 건별 한국증권금융 270,000,000 증권유통금융약정 한국증권금융 2,000,000,000 기관운영자금대출약정 한국증권금융 170,000,000 채권인수금융약정 한국증권금융 97,000,000 일중거래자금대출약정 한국증권금융 200,000,000 기타대출약정 농협은행 등 10,500,000 일중대출한도약정 우리은행 등 184,000,000 Bank Woori Saudara Indonesia IDR 97,500,000,000 IBK Bank Indonesia IDR 60,000,000,000 OK Bank Indonesia IDR 65,000,000,000 당좌대출 KEB Hana Bank Indonesia IDR 40,000,000,000 42.1.4 당분기말 현재 금융사업부문 은 우리은행 외 1개 은행과 1,820억원의 일중대출한도약정을 맺고 있으며, 우리은행에 50억원의 장기성예금 및 한국증권금융에 예치되어 있는 1,650억원의 특정금전신탁 수익권이 담보로 제공되어 있습니다. 또한, 금융사업부문은 우리은행 외 1개 은행과 3,100억원 신한은행 외 2개 은행 및 한국증권금융과 680억원의 차입한도약정을 체결하고 있습니다. 신한은행에 금융사업부문 사옥 담보로 1,200억원의 추가 차입한도 약정을 맺고 있습니다.42.1.5 당분기말 현재 금융사업부문은 미수채권 발생고객 부동산가압류에 대한 공탁 등 총 91건에 대하여 3,586,670천원의 보증을 위해 서울보증보험에 보험을 가입하고 있으며 총 보험가입금액은 3,586,670천원입니다.42.1.6 당분기말 현재 금융사업부문과 관련된 계류중인 소송사건은 연결기업이 원고인 466건(76,359,992천원), 피고인 39건(56,178,552천원)이며, 향후 소송 결과를 합리적으로 예측할 수 없습니다. 42.1.7 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 매입약정 및 매입확약 내역 (단위: 천원) 구 분 제공받는 자 약정잔액 매입확약(1) 히어로즈브이원제십이차(주) 외 2개 사 67,770,000 (1) 발행사가 채무 상환을 불이행할 경우 매입확약을 제공한 당 기관이 대출채권 등을 매입하여 이를 상환하는 신용보강의 방법으로, 현재 금융사업부문이 보유중인 대출채권 등의 잔액은 없습니다. 42.1.8 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 약정 내역 (단위: 천원) 구 분 제공받는 자 약정잔액 기타인수약정 롯데카드 외 4건 495,000,000 우선손실충당약정(1) 신한캐피탈 외 8건 2,259,484 출자약정(2) 메디치 2020-2 스케일업 투자조합 외 64건 188,610,581 합 계 685,870,065 (1) 금융사업부문이 업무집행조합원으로 참여하고 있는 출자조합 중 손실 발생시 업무집행조합원이 손실금의 일부를 충당하는 약정입니다. (2) 출자약정금에서 누적출자금액을 공제한 잔여약정금액을 한도로 업무집행사원의 출자이행 청구에 따라 수시로 출자이행하기로 한 약정입니다. 42.1.9 당분기말 현재 금융사업부문이 제공한 미사용한도는 451,994,983천원입니다. 42.1.10 당분기말 현재 금융사업부문의 지급준비자산 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 내용 금액 비고 지급준비예치금 예치금 116,506,139 상호저축은행중앙회 당기손익-공정가치측정금융자산 국공채 및 지방채 24,966,869 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 국공채 및 지방채 18,907,413 합 계 160,380,421 금융사업부문은 상호저축은행업 감독규정 24조에 따라, 수입부금 및 정기적금에 대한 직전월 평잔의 10% 해당금액과 자기자본을 초과하는 보통예금, 정기예금 및 복리정기예금 등에 대한 직전월 평잔의 5% 해당 금액을 지급준비자산으로 예치하여야 하는 바, 지급준비예치금과 유가증권을 지급준비자산으로 예치하고 있습니다. 한편, 국공채 등 보유 유가증권은 지급준비자산으로 예치하여야 할 가액의 20%이내에서 지급준비자산으로 인정됩니다. 42.1.11 금융사업부문은 저축은행중앙회와 단기대출, 어음할인, 콜차입 등의 약정을 체결하고 있으며, 이는 지준예치금 및 저축은행중앙회예치금, 업무용자산 등 잔액의 95%를 한도로 하고 있으며, 당분기말 현재 담보제공액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 예치기관 이자율(%) 담보제공액 지급준비예치금 상호저축은행중앙회 3.97 27,000,000 중앙회예치금 상호저축은행중앙회 3.53 ~ 3.65 20,740,000 합 계 47,740,000 42.1.12 금융사업부문은 상호저축은행중앙회와 자기앞수표발행을 위한 업무협약을 체결하고 있습니다. 당분기말 현재 자기앞수표 총발행한도는 12,950,000천원이며, 미발행금액은 1,700,500천원입니다. 또한, 내국환 업무협약을 34,790,000천원 한도로 체결하고 있습니다. 42.1.13 당분기말 현재 금융사업부문은 대출채권 등의 회수를 위한 가압류 등과 관련하여 서울보증보험(주)로부터 보증을 제공받고 있습니다.42.1.14 당분기말 현재 금융사업부문이 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다. (단위: USD) 제공한자 당분기말 KB국민은행 20,000,000 우리은행 20,000,000 42.1.15 당분기말 현재 금융사업부문은 한국증권금융 등에 1,206억원의 약속어음 2매를 견질 또는 담보로 제공하고 있습니다. 42.1.16 당분기말 현재 금융사업부문은 우리은행의 차입금 56,500백만원과 관련하여 투자부동산 및 유형자산(담보설정금액: 72,000백만원, 장부금액: 133,484백만원)을 담보로 제공하고 있습니다. 42.2 비금융사업부의 우발채무와 약정사항 42.2.1 금융기관과의 여신한도 약정사항 (단위:천원) 금융기관 약정사항 당분기말 전기말 신한은행 외 일반자금대출 22,000,000 24,000,000 한국산업은행 외 운영자금대출 163,900,000 131,900,000 한국산업은행 외 시설자금대출 175,791,667 170,000,000 42.2.2 보증보험 가입현황 (단위:백만원) 대상 보증보험금액 목적 당분기말 전기말 서울보증보험(주) 11,161 9,112 계약입찰보증 등 한국소프트웨어공제조합 19,955 21,918 42.2.3 제공한 담보내역 <당분기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지및건물일부 137,498,326 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 토지및건물일부 10,771,162 13,680,000 차입금 11,191,667 KB국민은행 토지및건물일부 11,228,993 33,600,000 차입금 28,000,000 신한은행 (주)애드이피션시 주식 - 정기예금 2,200,000 818,950 - - KEB하나은행 정기예금 2,000,000 2,000,000 - - 우리은행 출자금 745,299 745,299 - - 소프트웨어공제조합 키움증권(주) 주식 - 47,942,400 차입금 20,000,000 한국증권금융 <전기말> (단위:천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지및건물일부 138,605,791 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 토지및건물일부 10,851,959 6,480,000 차입금 5,400,000 KB국민은행 토지및건물일부 1,594,942 98,512 임대보증금 98,512 쌍용정보통신 정기예금 1,200,000 712,800 - - KEB하나은행 정기예금 2,000,000 2,000,000 - - 우리은행 출자금 746,299 746,299 - - 소프트웨어공제조합 키움증권(주) 주식 - 35,024,000 차입금 20,000,000 한국증권금융 42.2.4 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역 (단위:천원) 제공자 보증한도 보증내용 와이즈버즈 대표이사 8,400,000 기업운전일반회전대출 애드이피션시 대표이사 4,800,000 기업카드 도쿄신용보증 138,677 차입금보증 42.2.5 지배기업은 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당분기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 48,543,776천원(전기: 877,228천원)입니다. 43. 금융사업부 대손준비금금융사업부문은 금융투자업규정 제3-8조에 근거하여 한국채택국제회계기준에 의한대손충당금이 감독목적상 요구되는 충당금 적립액 합계금액에 미달하는 금액만큼을 대손준비금으로 적립하도록 요구받고 있습니다. 감독목적상 요구되는 충당금적립액은 금융투자업규정에서 규정하는 대출채권 등의 각호별로 금융투자업규정상의 최소적립율을 적용하여 결정한 금액으로 산출합니다.동 대손준비금은 이익잉여금에 대한 임의적립금 성격으로 기존의 대손준비금이 결산일 현재 적립하여야 하는 대손준비금을 초과하는 경우에는 그 초과금액을 환입처리할 수 있고, 미처리결손금이 있는 경우에는 미처리결손금이 처리된 때부터 대손준비금을 적립하도록 합니다. 43.1 대손준비금 적립예정금액 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대손준비금 기적립액 102,050,038 83,424,236 대손준비금 적립예정금액 50,658,313 18,625,802 대손준비금 잔액 152,708,351 102,050,038 43.2 대손준비금 전입액 및 대손준비금 반영후 조정이익 등 (단위: 천원, 주당이익: 원) 구 분 당분기 전분기 대손준비금 반영전 당기순이익 688,930,261 627,675,439 대손준비금 전입액 (50,658,313) (18,162,737) 대손준비금 반영후 조정이익(1) 638,271,948 609,512,702 대손준비금 반영후 주당조정이익 26,429 24,555 대손준비금 반영후 희석주당조정이익 24,077 22,446 (1) 상기 대손준비금 반영후 조정이익은 한국채택국제회계기준에 의한 수치는 아니며, 법인세효과 고려 전의 대손준비금 전입액을 당기순이익에 반영하였을 경우를 가정하여 산출된 정보입니다. 44. 예수유가증권 및 차입유가증권 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 평가기준 예수유가증권: 위탁자유가증권 102,113,452,790 100,644,078,609 공정가액 집합투자증권투자자유가증권 12,269,886,416 13,050,001,015 매도기준가격 저축자유가증권 180,341 188,341 공정가액 소 계 114,383,519,547 113,694,267,965 차입유가증권: 주식 5,409,642,734 6,099,258,704 공정가액 채권 3,791,906,790 3,113,959,833 공정가액 소 계 9,201,549,524 9,213,218,537 합 계 123,585,069,071 122,907,486,502 45. 대여유가증권 (금융업) (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 자기분 1,938,966,180 2,661,003,894 예탁분(1) 1,697,301,592 7,241,138,164 합 계 3,636,267,772 9,902,142,058 (1) 대차계약에 따른 담보권자로서 거래상대방으로부터 설정된 132,743,790천원의 현금담보를 제공받고 있습니다. 46. 전체가 제거되지 않은 양도 금융자산 (금융업) 당분기말 및 전기말 현재 전체가 제거되지 못한 (양도거래 후에도 해당 자산 전체가 재무상태표에 표시되는) 양도 금융자산과 관련 부채에 대한 정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 채권(1) 당분기말 전기말 양도한 자산의 장부금액 8,914,362,125 7,841,175,013 관련 부채의 장부금액 8,473,954,367 7,610,371,578 (1) 금융사업부문은 보유중인 채권을 신한은행 등에 환매조건부로 매각하였습니다. 금융사업부문은 매각과 동시에, 계약종료일에 특정가격으로 증권을 재매입하기로 약정하였고, 그 환매약정기간에 하나은행 등은 매입한 채권을 매각하거나 다른 금융기관에 담보로 제공하는 것이 금지됩니다. 47. 사업결합47.1 (주)애드이피션시당분기 중 종속기업인 (주)와이즈버즈는 2024년 2월 29일을 취득일로 하여 기존 사업과의 연계를 통한 시너지창출 및 사업경쟁력 확보를 위하여 (주)애드이피션시의 보통주 38,000주(유효지분율: 100.0%)를 취득하였습니다. 취득일 현재 식별 가능한 순자산의 공정가치와 영업권은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 취득시 인식한 공정가치 자산 현금및현금성자산 9,295,889 단기금융상품 3,000,000 매출채권 13,821,175 계약자산 5,848,731 기타유동금융자산 2,462 기타유동자산 7,566,922 장기금융상품 505,444 기타비유동금융자산 394,105 투자부동산 11,860,132 유형자산 736,949 사용권자산 408,164 무형자산 356,473 고객관계 6,255,564 이연법인세자산 231,997 소계 60,284,007 부채 계약부채 2,382,362 기타유동금융부채 14,678,100 기타유동부채 3,048,248 유동리스부채 375,303 유동복구충당부채 64,134 당기법인세부채 2,386,001 기타비유동금융부채 275,000 기타비유동부채 537,683 비유동리스부채 26,533 소계 23,773,364 순자산공정가치(A) 36,510,643 회사지분(B = A x 100.0%) 36,510,643 이전대가 현금(C) 74,000,000 취득으로 인한 영업권(C-B) 37,489,357 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 39 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 38 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 321,879,751,827 257,292,567,407 현금및현금성자산 276,537,315,591 212,326,390,270 매출채권 15,773,773,110 11,963,056,722 계약자산 8,054,589,311 8,034,273,630 유동성상각후원가측정금융자산 19,672,986,524 22,676,412,500 유동성 당기손익-공정가치 측정 금융자산 455,445,756 837,492,358 기타유동자산 1,374,142,652 1,257,064,747 유동성리스채권 184,688,857 재고자산 11,498,883 13,188,323 비유동자산 906,948,216,337 877,663,648,583 비유동성상각후원가측정금융자산 8,072,566,550 6,510,264,892 종속기업투자 398,527,413,969 386,929,147,997 관계기업투자 35,142,461,760 35,535,795,093 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,072,825,384 4,003,730,384 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 28,701,746,870 29,768,859,540 투자부동산 241,221,805,455 235,206,847,299 유형자산 135,552,249,232 125,436,537,481 사용권자산 2,481,945,209 1,694,636,305 영업권 23,776,059,881 23,776,059,881 영업권 이외의 무형자산 20,515,733,158 17,925,097,452 기타비유동자산 8,883,408,869 10,876,672,259 자산총계 1,228,827,968,164 1,134,956,215,990 부채 유동부채 259,492,739,739 401,273,212,054 매입채무 2,587,688,272 2,115,593,891 계약부채 34,915,036,725 31,160,988,090 예수부채 22,373,862 6,419,412 단기차입금 154,500,000,000 304,396,011,327 유동 리스부채 1,274,045,452 1,005,851,535 기타유동금융부채 51,920,097,830 49,388,487,732 기타 유동부채 6,739,733,382 5,664,492,450 기타충당부채 366,360,400 292,746,960 당기법인세부채 7,167,403,816 7,242,620,657 비유동부채 239,406,225,914 39,359,349,324 장기차입금 229,267,042,259 30,000,000,000 비유동 리스부채 1,359,262,167 1,031,730,557 이연법인세부채 5,486,950,889 5,758,691,627 기타비유동금융부채 1,416,578,060 798,110,182 기타충당부채 328,193,512 222,617,931 기타장기종업원급여부채 1,548,199,027 1,548,199,027 부채총계 498,898,965,653 440,632,561,378 자본 자본금 22,433,308,500 22,433,308,500 자본잉여금 178,512,717,239 178,512,717,239 자본조정 (12,138,970,162) (12,138,970,162) 기타포괄손익누계액 (19,501,223,795) (18,680,614,152) 이익잉여금 560,623,170,729 524,197,213,187 자본총계 729,929,002,511 694,323,654,612 자본과부채총계 1,228,827,968,164 1,134,956,215,990 제 39 기 3분기말 제 38 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출액 79,803,090,344 235,490,414,526 73,192,359,175 221,702,217,098 매출원가 55,363,472,386 162,396,625,951 50,560,659,465 153,497,761,947 매출총이익 24,439,617,958 73,093,788,575 22,631,699,710 68,204,455,151 판매비와관리비 8,711,640,925 25,313,259,779 7,266,002,477 20,792,538,126 영업이익 15,727,977,033 47,780,528,796 15,365,697,233 47,411,917,025 기타수익 1,158,012,306 4,233,885,133 7,019,786,101 8,832,752,536 기타비용 2,095,181,860 10,012,194,207 1,513,647,051 7,693,872,734 금융수익 2,621,666,796 45,839,507,485 3,103,405,152 48,982,912,346 금융원가 3,921,520,020 9,518,218,214 2,596,157,653 6,885,905,090 법인세비용차감전순이익 13,490,954,255 78,323,508,993 21,379,083,782 90,647,804,083 법인세비용(수익) (3,258,423,743) (11,507,805,334) 595,279,683 (12,134,901,247) 분기순이익 10,232,530,512 66,815,703,659 21,974,363,465 78,512,902,836 기타포괄손익 (357,472,412) (1,004,761,460) (3,353,589,025) (3,041,301,528) 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 확정급여제도의 재측정요소 (185,899,976) (184,151,817) (477,225,521) (105,216,078) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품) (266,713,116) (1,169,412,663) (2,926,367,984) (3,218,978,250) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품) 95,140,680 348,803,020 50,004,480 282,892,800 총포괄손익 9,875,058,100 65,810,942,199 18,620,774,440 75,471,601,308 주당이익 기본 및 희석 주당이익 (단위 : 원) 237.0 1,548.0 509.0 1,819.0 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (12,138,970,162) (15,964,156,579) 458,068,288,867 630,911,187,865 분기순이익 78,512,902,836 78,512,902,836 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품) (3,218,978,250) (3,218,978,250) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품) 282,892,800 282,892,800 확정급여제도의 재측정요소 (105,216,078) (105,216,078) 배당 (25,890,509,400) (25,890,509,400) 2023.09.30 (기말자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (12,138,970,162) (18,900,242,029) 510,585,466,225 680,492,279,773 2024.01.01 (기초자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (12,138,970,162) (18,680,614,152) 524,197,213,187 694,323,654,612 분기순이익 66,815,703,659 66,815,703,659 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(지분상품) (1,169,412,663) (1,169,412,663) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 평가손익(채무상품) 348,803,020 348,803,020 확정급여제도의 재측정요소 (184,151,817) (184,151,817) 배당 (30,205,594,300) (30,205,594,300) 2024.09.30 (기말자본) 22,433,308,500 178,512,717,239 (12,138,970,162) (19,501,223,795) 560,623,170,729 729,929,002,511 자본 자본금 자본잉여금 자본조정 기타포괄손익누계액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 39 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 38 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 73,636,176,559 70,688,025,079 분기순이익 66,815,703,659 78,512,902,836 비현금항목의 조정 (15,162,698,395) (26,875,558,768) 퇴직급여 2,277,015,852 1,900,486,805 유형자산감가상각비 3,504,199,834 2,817,806,659 사용권자산상각비 881,722,475 901,060,178 투자부동산상각비 1,516,152,652 963,408,994 무형자산상각비 2,668,523,794 2,310,163,451 무형자산손상차손 603,374,286 하자보증충당비용 179,189,021 267,758,668 대손상각비 4,839,725 67,634,779 외화환산손익 (920,268) (475,773) 외화환산손실 44,445,267 60,890 당기손익-공정가치측정 금융자산 평가이익 (5,148,050,397) (3,893,307,769) 당기손익-공정가치측정 금융자산 처분손실 2,369,157 19,630,120 종속기업투자주식처분이익 (1,763,460,531) 유형자산처분이익 (13,117,500) 유형자산처분손실 13,412 무형자산처분이익 (188,088,121) 유형자산폐기손실 5,866,664 투자부동산처분이익 (6,154,564,924) 이자수익 (1,597,982,519) (4,376,343,213) 이자비용 9,377,765,893 6,788,375,516 금융보증수익 (299,427,739) (302,781,734) 리스이자비용 59,228,958 55,259,202 리스해지이익 (5,099,268) (1,398,342) 리스해지손실 253,892 배당금수익 (38,773,184,300) (40,379,367,490) 법인세비용 11,507,805,334 12,134,901,247 운전자본 조정 2,697,321,032 (5,198,222,763) 매출채권의 감소(증가) (3,853,374,340) 855,944,355 계약자산의 감소(증가) (20,315,681) (133,341,007) 상각후원가측정 금융자산의 감소(증가) 2,495,340,216 4,324,347,969 기타자산의 감소(증가) (117,077,905) (1,188,095,617) 재고자산의 감소(증가) 1,689,440 8,891,156 퇴직금의 지급 (2,110,770) 매입채무의 증가(감소) 472,989,091 (827,426,411) 계약부채의 증가(감소) 3,754,048,635 (4,129,772,910) 예수부채의 증가(감소) 15,954,450 15,277,000 사외적립자산의 감소(증가) (800,000,000) (500,000,000) 기타유동금융부채의 증가(감소) (325,063,036) (7,085,191,404) 기타유동부채의 증가(감소) 1,075,240,932 4,097,070,515 하자보증충당부채의 증가(감소) (635,926,409) 이자의 수취 1,567,398,682 4,392,583,456 배당금의 수취 38,773,184,300 40,379,367,490 법인세의 납부 (11,552,942,500) (13,285,578,919) 이자지급 (9,501,790,219) (7,237,468,253) 투자활동현금흐름 (28,199,853,264) (18,796,263,005) 유형자산의 처분 15,641,879 1,750,895 유형자산의 취득 (11,849,816,456) (39,778,884,502) 투자부동산의 취득 (6,964,624,121) 투자부동산의 처분 6,698,520,900 무형자산의 취득 (4,761,479,507) (3,100,726,353) 무형자산의 처분 188,088,121 단기당기손익-공정가치금융자산의 순증감 5,148,050,397 3,893,307,769 종속기업투자의 취득 (11,610,000,000) (7,000,758,630) 종속기업투자의 처분 1,775,194,559 369,000,000 관계기업투자의 처분 393,333,333 485,000,000 상각후원가측정 금융자산의 취득 (2,615,271,694) (2,529,802,320) 상각후원가측정 금융자산의 처분 1,583,589,780 21,608,915,290 당기손익-공정가치측정 금융자산의 처분 379,677,445 498,025,946 당기손익-공정가치측정 금융자산의 취득 (69,095,000) (127,470,000) 리스채권의 감소 186,858,000 186,858,000 재무활동현금흐름 18,774,602,026 20,015,026,151 배당금의 지급 (30,205,518,850) (25,890,444,730) 차입금의 증가 200,000,000,000 50,000,000,000 차입금의 감소 (150,000,000,000) 기타유동금융부채의 증가 102,000,000 기타유동금융부채의 감소 (2,617,805,700) 기타비유동금융부채의 증가 74,000,000 기타비유동금융부채의 감소 (53,672,540) (431,309,730) 리스부채의 감소 (1,068,206,584) (1,119,413,689) 현금및현금성자산의순증가(감소) 64,210,925,321 71,906,788,225 기초현금및현금성자산 212,326,390,270 251,552,389,301 기말현금및현금성자산 276,537,315,591 323,459,177,526 제 39 기 3분기 제 38 기 3분기 5. 재무제표 주석 제39(당) 기 3분기 2024년 09월 30일 현재 제38(전) 기 3분기 2023년 09월 30일 현재 주식회사 다우기술 1. 당사의 개요주식회사 다우기술(이하, "당사")은 1986년 1월 9일에 설립되어 소프트웨어와 시스템관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 및 전자상거래 관련 솔루션의 개발 및 판매, 인터넷 관련 서비스, 부동산 분양 및 개발, 임대업 등을 주된 사업목적으로 하고 있습니다. 당사는 1997년 8월 27일에 주식을 한국거래소에 상장하였으며, 수차의 유ㆍ무상증자, 신주인수권 행사 및 합병을 거쳐 당분기말 현재 납입자본금은 22,433,309천원이며, 최대주주인 (주)다우데이타가 45.20%의 지분을 보유하고 있습니다. 2. 재무제표의 작성기준(1) 회계기준의 적용당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었으며, 연차재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다.당사의 분기재무제표는 기업회계기준서 제1027호 '별도재무제표'에 따른 별도재무제표로서 지배기업, 관계기업의 투자자 또는 공동지배기업의 참여자가 투자자산을 피투자자의 보고된 성과와 순자산에 근거하지 않고 직접적인 지분투자에 근거한 회계처리로 표시한 재무제표입니다. (2) 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 회계추정치에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.② 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.당사는 유의적인 평가 문제를 감사에게 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. ㆍ수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격ㆍ 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수ㆍ 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 19에 포함되어 있습니다. 3. 회계정책의 변경 하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 당사는 2024년 1월 1일부터 부채의 유동성 분류 및 약정사항이 있는 비유동부채와 관련한 K-IFRS 제1001호의 개정사항을 소급 적용하였습니다. 개정 기준은 부채의 유동성 분류 기준을 명확히 하였으며, 보고기간 이후 12개월 이내에 약정사항을 준수해야 하는 비유동부채에 대한 새로운 공시 요구사항을 포함하고 있습니다. 개정사항에 따라 당사는 자신의 지분상품으로 결제되는 금융부채(예: 전환사채)의 분류에 대한 회계정책을 변경하였습니다. 이전에 당사는 거래상대방의 전환권을 부채의 유동성 분류에 고려하지 않았습니다. 변경된 회계정책에 따라 당사의 자기지분상품으로 결제될 수 있는 거래상대방의 전환권이 부채에 해당하는 경우, 당사는 주계약 부채의 유동성 분류 판단 시 해당 전환권을 고려합니다. 개정 기준이 당사의 다른 부채에 미치는 영향은 없습니다. 회계정책의 변경에도 불구하고, 2023년 12월 31일 기준 당사는 발행한 전환사채가 없으므로 비교표시 재무상태표를 소급하여 수정하지 않았습니다. 4. 상각후원가측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미수금 17,837,543 - 20,332,430 12,881 차감: 대손충당금 (212,487) - (219,035) - 대여금 3,553,271 6,051,839 3,160,157 5,541,521 차감: 대손충당금 (1,609,873) - (1,609,873) - 미수수익 104,533 - 76,118 - 보증금 - 2,020,728 936,615 955,863 합 계 19,672,987 8,072,567 22,676,412 6,510,265 상각후원가측정 금융자산은 모두 신용위험이 낮은 것으로 판단되며, 따라서 손실충당금은 12개월 기대신용손실로 인식하였습니다. 당분기말 현재 12개월 기대신용손실충당금은 유의적인 수준이 아니므로 대손이 확정되어 전액 대손을 설정한 금융자산을 제외한 금융자산은 손실충당금을 인식하지 않았습니다. 5. 종속기업 및 관계기업5.1 종속기업 및 관계기업 투자내역 (단위: 천원) 회사명 소재지 당분기말 전기말 지분율(%) 취득원가 장부금액 지분율(%) 취득원가 장부금액 종속기업: 키움증권(주)(1, 3, 5) 대한민국 45.34 183,943,582 183,943,582 44.16 183,943,582 183,943,582 다우홍콩(유) 홍콩 56.58 14,985,882 14,985,882 56.58 14,985,882 14,985,882 (주)키움이앤에스 대한민국 81.64 87,894,678 87,894,678 81.64 87,894,678 87,894,678 다우재팬(주) 일본 99.99 5,395,572 4,858,139 99.99 5,395,572 4,858,139 (주)키다리스타 대한민국 100.00 1,000,000 - 100.00 1,000,000 - 키움캐피탈(주)(2) 대한민국 2.00 5,000,006 5,000,006 2.00 5,000,006 5,000,006 키움 인도네시아 사모투자신탁(2) 대한민국 0.32 100,000 100,000 0.32 100,000 100,000 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호(2) 대한민국 15.00 7,500,000 7,500,000 15.00 7,500,000 7,500,000 키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제2호(2) 대한민국 14.29 10,000,000 10,000,000 14.29 10,000,000 10,000,000 키움뉴히어로6호창업초기펀드(2) 대한민국 5.95 1,800,000 1,800,000 5.95 1,200,000 1,200,000 한국정보인증(주)(3) 대한민국 45.34 71,422,995 71,422,995 41.13 61,412,995 61,412,995 (주)와이즈버즈(2) 대한민국 3.80 3,994,782 3,049,000 3.80 3,994,782 3,049,000 DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유)(2) 베트남 20.00 2,970,200 2,970,200 20.00 2,970,200 2,970,200 키움에프앤아이(주)(2) 대한민국 2.00 5,000,000 5,000,000 2.00 4,000,000 4,000,000 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합(3) 대한민국 30.00 3,000 2,934 30.00 15,000 14,668 소 계 401,010,697 398,527,416 389,412,697 386,929,150 관계기업: (주)NSHC 대한민국 25.05 500,004 500,004 25.05 500,004 500,004 (주)사람인 대한민국 35.15 15,110,791 15,110,791 35.24 15,110,791 15,110,791 (주)로엠씨 대한민국 20.00 20,000 20,000 20.00 20,000 20,000 키움-신한이노베이션제1호 투자조합(4) 대한민국 10.00 1,385,000 1,385,000 10.00 1,385,000 1,385,000 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 대한민국 29.60 15,000,000 15,000,000 29.60 15,000,000 15,000,000 키움뉴히어로1호펀드(4) 대한민국 13.33 3,126,667 3,126,667 13.33 3,520,000 3,520,000 소 계 35,142,462 35,142,462 35,535,795 35,535,795 합 계 436,153,159 433,669,878 424,948,492 422,464,945 (1) 키움증권(주)의 주식 중 440,000주(전기말: 440,000주)는 특수관계자의 차입금을 위한 담보로 제공되어 있습니다(주석 21 참조).(2) 종속기업을 통하여 지배력을 보유하고 있어 종속기업으로 분류하였습니다.(3) 지분율은 50%미만이나 당사 혹은 종속기업이 재무정책과 영업정책을 결정할 수 있는 능력이 있으므로 종속기업으로 분류하였습니다.(4) 지분율이 20%미만이나 당사의 직접 보유 지분과 종속기업을 통한 간접적 보유 지분으로 유의적인 영향력을 보유하고 있으므로 관계기업으로 분류하였습니다.(5) 상기 지분율은 전환상환우선주를 제외한 지분율입니다. 5.2 종속기업 및 관계기업투자의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 종속기업 관계기업 종속기업 관계기업 기초 386,929,150 35,535,795 376,191,836 36,020,795 취득 11,610,000 - 7,000,759 - 처분 및 감자 (11,734) (393,333) (369,000) (485,000) 분기말 398,527,416 35,142,462 382,823,595 35,535,795 6. 당기손익-공정가치측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 유동성분류 당분기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 보스톤위풍당당콘텐츠코리아투자조합 유동 342,205 33,378 355,513 46,685 에스엠씨아이6호위풍당당콘텐츠코리아펀드 유동 - - 150,000 8,739 에스엠씨아이7호위풍당당콘텐츠코리아펀드 유동 640,000 193,928 1,000,000 553,928 ISU-위풍당당콘텐츠코리아펀드 유동 675,000 228,140 675,000 228,140 소 계 1,657,205 455,446 2,180,513 837,492 소프트웨어공제조합 비유동 410,000 745,299 410,000 745,299 정보통신공제조합 비유동 15,763 29,567 15,763 29,567 Strong Seed Fund Ⅲ 비유동 1,179,925 2,749,804 1,179,925 2,749,804 Strong Seed Fund Ⅳ 비유동 511,510 548,155 442,415 479,060 정보통신중소기업협회 비유동 2,000 - 2,000 - 소 계 2,119,198 4,072,825 2,050,103 4,003,730 합 계 3,776,403 4,528,271 4,230,616 4,841,222 7. 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 취득가액 장부금액 취득가액 장부금액 에이치엘홀딩스(주) 23,309,893 13,754,847 23,309,893 12,938,882 (주)호미인터랙티브 195,000 - 195,000 - (주)일신레져 1,000 1,000 1,000 1,000 (주)키다리스튜디오 21,447,918 5,146,130 21,447,918 7,482,788 키움증권 제4회 후순위회사채 10,000,000 9,799,770 10,000,000 9,346,190 합 계 54,953,811 28,701,747 54,953,811 29,768,860 8. 투자부동산8.1 투자부동산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 235,206,847 176,712,205 취득 6,964,624 - 처분 - (543,956) 감가상각 (1,516,153) (963,409) 대체 566,487 (5,098,618) 분기말 241,221,805 170,106,222 8.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 투자부동산 중 일부가 담보로 제공되어있습니다(주석 22 참조). 9. 유형자산9.1 유형자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 125,436,537 139,042,093 취득 14,188,923 40,552,537 처분/폐기 (2,524) (7,631) 감가상각 (3,504,200) (2,817,807) 대체 (566,487) 5,098,618 분기말 135,552,249 181,867,810 9.2 당분기말 현재 당사의 차입금과 관련하여 유형자산 중 일부가 담보로 제공되어 있습니다(주석 22 참조). 10. 리스10.1 리스이용자당사는 부동산, 차량 등을 리스하고 있으며, 당사가 리스이용자인 리스에 관련된 정보는 다음과 같습니다.10.1.1 사용권자산의 변동내역 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 기초 1,694,636 2,536,446 사용권자산의 증가 1,768,461 384,146 사용권자산상각비 (881,722) (901,060) 사용권자산의 제거 (99,430) (51,040) 분기말 2,481,945 1,968,492 10.1.2 손익계산서에 인식된 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산상각비 881,722 901,060 리스부채에 대한 이자비용(금융원가에 포함) 59,229 55,259 리스채권에 대한 이자수익(금융수익에 포함) 2,169 7,281 단기리스료 - 4,072 단기리스가 아닌 소액자산 리스료(판매비와관리비에 포함) 56,646 29,793 10.1.3 현금흐름표에 인식한 금액 (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 리스의 총현금유출 1,184,082 1,208,538 10.2 리스제공자당사는 부동산 등을 리스로 제공하고 있습니다. 전대리스를 제외한 모든 리스는 운용리스로 분류하였으며, 전대리스는 금융리스로 분류하였습니다.당분기와 전분기 중 당사는 리스채권에 대한 이자수익으로 2,169천원 및 7,281천원을 인식하였습니다.10.2.1 전대리스 채권 채무 만기분석 (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스채권 리스부채 리스채권() 리스부채() 1년 이내 - - 186,858 179,226 합계 - - 186,858 179,226 () 리스채권 및 리스부채의 금액은 계약상 할인되지 않은 금액입니다.당분기와 전분기 중 전대리스와 관련된 순 현금유입액은 7,632천원 및 7,632천원입니다. 11. 무형자산 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 41,701,157 39,286,331 취득 5,862,534 3,074,326 감가상각 (2,668,524) (2,310,163) 손상차손 (603,374) - 분기말 44,291,793 40,050,494 12. 장ㆍ단기 차입금12.1 장ㆍ단기 차입금의 내역 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 시설 및 운영자금 등 154,500,000 30,000,000 154,500,000 30,000,000 회사채 - 199,267,042 149,896,011 - 합 계 154,500,000 229,267,042 304,396,011 30,000,000 12.2 시설 및 운영자금의 상세내역 (단위: 천원) 구분 차입처 이자율(%) 만기일 금 액 당분기말 전기말 운영자금 한국산업은행 4.25 2025.03.29 10,000,000 10,000,000 운영자금 (주)신한은행 4.32 2025.05.21 5,000,000 5,000,000 운영자금 (주)신한은행 4.33 2025.05.17 10,000,000 10,000,000 운영자금 (주)우리은행 4.22 2025.05.20 20,000,000 20,000,000 운영자금 (주)국민은행 4.11 2025.06.17 29,500,000 29,500,000 시설자금 (주)하나은행 4.15 2025.06.02 20,000,000 20,000,000 운영자금 (주)하나은행 5.22 2024.11.11 10,000,000 10,000,000 운영자금 (주)국민은행 5.24 2024.10.27 10,000,000 10,000,000 운영자금 (주)국민은행 5.24 2024.10.27 40,000,000 40,000,000 시설자금 한국산업은행 2.75 2031.12.07 30,000,000 30,000,000 합 계 184,500,000 184,500,000 12.3 회사채의 상세내역 (단위: 천원) 구 분 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 제5회 무보증사채 2021.07.05 2024.07.05 - - 150,000,000 제6회 무보증사채 2024.07.04 2027.07.02 3.97 200,000,000 - 소 계 200,000,000 150,000,000 사채할인발행차금 (732,958) (103,989) 유동성대체 - (149,896,011) 차감후잔액 199,267,042 - 13. 종업원급여13.1 종업원급여 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 13,245,560 39,071,680 10,906,813 34,159,911 퇴직급여 792,988 2,378,962 635,196 1,956,749 복리후생비 2,663,542 7,313,046 2,379,258 6,577,543 합 계 16,702,090 48,763,688 13,921,267 42,694,203 13.2 순확정급여자산 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 33,222,545 29,535,398 사외적립자산의 공정가치 (42,105,954) (40,412,071) 재무상태표상 순확정급여자산 (8,883,409) (10,876,673) 14. 기타금융부채 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 유동 비유동 유동 비유동 미지급금 28,402,609 - 29,654,742 - 미지급비용 4,951,069 - 3,884,446 - 미지급배당금 4,205 - 4,130 - 선수금 18,277,360 - 14,689,438 - 금융보증부채 92,855 - 380,710 12,881 보증금 192,000 1,416,578 775,022 785,229 합 계 51,920,098 1,416,578 49,388,488 798,110 15. 충당부채 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 515,365 896,129 추가 충당금 전입 399,814 267,759 미사용금액 환입 (220,625) (154,576) 연중 사용액 - (481,351) 분기말 694,554 527,961 유동항목 366,360 342,834 비유동항목 328,194 185,127 당사는 프로젝트 산출물에 대해 12개월의 하자에 대한 보증의무를 부담하고 있습니다. 당사는 매 보고기간 종료일 현재 하자보증과 관련하여 장래에 지출될 것으로 예상되는 금액을 과거 경험률 및 최근의 경향을 기초로 추정하여 하자보증충당부채로 인식하고 있습니다. 16. 자본 16.1 자본금의 내역 (단위: 원) 구 분 당분기말 전기말 발행할 주식의 총수 100,000,000주 100,000,000주 보통주 발행주식수 44,866,617주 44,866,617주 1주당 액면가액 500원 500원 16.2 배당금의 지급내역① 당분기 (단위: 천원) 구 분 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 총 배당액 보통주 44,866,617주 1,715,768주 43,150,849주 700원 30,205,594 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 총발행주식수 자기주식수 배당주식수 주당 배당금 총 배당액 보통주 44,866,617주 1,715,768주 43,150,849주 600원 25,890,509 17. 고객과의 계약에서 생기는 수익 ① 당분기(누적) (단위: 천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 상품매출 - 2,199,993 23,677 2,223,670 용역매출 137,667,634 78,649,323 16,949,788 233,266,745 합 계 137,667,634 80,849,316 16,973,465 235,490,415 (2) 지리적 시장에 따른 구분 한국 137,655,351 80,458,602 16,914,408 235,028,361 아시아 12,283 390,714 59,057 462,054 합 계 137,667,634 80,849,316 16,973,465 235,490,415 (3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분 한 시점에 이전 120,773,867 2,199,993 1,240,625 124,214,485 기간에 걸쳐 이전 16,893,767 78,649,323 15,732,840 111,275,930 합 계 137,667,634 80,849,316 16,973,465 235,490,415 ② 당분기(3개월) (단위: 천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 상품매출 - 893,632 - 893,632 용역매출 46,469,105 26,512,504 5,927,849 78,909,458 합 계 46,469,105 27,406,136 5,927,849 79,803,090 (2) 지리적 시장에 따른 구분 한국 46,456,822 27,276,965 5,910,152 79,643,939 아시아 12,283 129,171 17,697 159,151 합 계 46,469,105 27,406,136 5,927,849 79,803,090 (3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분 한 시점에 이전 40,727,094 893,632 480,873 42,101,599 기간에 걸쳐 이전 5,742,012 26,512,504 5,446,975 37,701,491 합 계 46,469,106 27,406,136 5,927,848 79,803,090 ③ 전분기(누적) (단위: 천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 상품매출 - 2,541,032 94,092 2,635,124 용역매출 132,795,190 70,828,680 15,326,696 218,950,566 제품매출 - - 116,527 116,527 합 계 132,795,190 73,369,712 15,537,315 221,702,217 (2) 지리적 시장에 따른 구분 한국 132,795,190 72,938,923 15,382,833 221,116,946 아시아 - 430,789 154,482 585,271 합 계 132,795,190 73,369,712 15,537,315 221,702,217 (3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분 한 시점에 이전 115,397,366 2,541,032 465,186 118,403,584 기간에 걸쳐 이전 17,397,824 70,828,680 15,072,129 103,298,633 합 계 132,795,190 73,369,712 15,537,315 221,702,217 ④ 전분기(3개월) (단위: 천원) 구 분 Service부문 ITS부문 Biz Application본부 합 계 (1) 재화 또는 용역의 유형에 따른 구분 상품매출 - 421,472 20,660 442,132 용역매출 44,406,568 23,074,141 5,244,991 72,725,699 제품매출 - - 24,528 24,528 합 계 44,406,568 23,495,613 5,290,179 73,192,359 (2) 지리적 시장에 따른 구분 한국 44,406,568 23,349,744 5,251,387 73,007,699 아시아 - 145,868 38,792 184,660 합 계 44,406,568 23,495,612 5,290,179 73,192,359 (3) 재화나 용역의 이전 시기에 따른 구분 한 시점에 이전 38,652,401 422,072 118,275 39,192,748 기간에 걸쳐 이전 5,754,167 23,073,540 5,171,904 33,999,611 합 계 44,406,568 23,495,612 5,290,179 73,192,359 18. 영업이익18.1 비용의 성격별 분류 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 종업원급여 16,421,483 47,935,451 13,921,267 42,694,203 유형자산감가상각비 1,127,480 3,426,786 914,983 2,740,120 무형자산상각비 902,947 2,668,524 809,823 2,310,163 사용권자산상각비 308,232 881,722 300,363 901,060 비용으로 계상된 재고자산 700,382 1,825,434 328,411 2,067,565 통신비 28,274,386 84,538,496 26,860,710 81,101,427 지급수수료 14,190,527 39,666,893 12,445,062 35,976,747 광고선전비 1,004,012 3,000,591 987,806 3,085,436 기타비용 1,145,665 3,765,989 1,258,237 3,413,579 합 계 64,075,114 187,709,886 57,826,662 174,290,300 18.2 판매비와관리비 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 2,899,043 8,010,285 2,042,329 6,232,217 퇴직급여 157,118 404,321 109,484 304,863 복리후생비 812,635 2,134,733 599,104 1,563,395 여비교통비 35,319 125,549 8,385 49,166 통신비 48,066 137,106 47,154 140,683 세금과공과 76,628 624,988 65,090 523,291 관리비 323,994 930,806 233,597 660,652 유형자산 감가상각비 621,486 1,837,005 694,070 907,479 무형자산상각비 210,914 585,424 160,338 445,733 리스 감가상각비 204,055 557,868 193,435 580,279 경상개발비 704,873 2,465,131 742,201 2,368,112 접대비 68,394 170,873 54,013 130,758 광고선전비 1,004,012 3,000,591 987,806 3,085,436 판매촉진비 40,071 104,426 97,903 341,206 교육훈련비 48,847 178,473 54,384 153,513 지급수수료 1,322,950 3,683,006 1,032,291 3,047,105 기타 133,236 362,675 144,419 258,650 합 계 8,711,641 25,313,260 7,266,003 20,792,538 19. 공정가치 19.1 범주별 금융상품의 공정가치19.1.1 금융자산 ① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치() 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정채무상품 기타포괄손익- 공정가치측정지분상품 상각후원가측정 금융자산 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,528,271 - - - 4,528,271 4,528,271 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 9,799,770 18,901,977 - 28,701,747 28,701,747 합 계 4,528,271 9,799,770 18,901,977 - 33,230,018 33,230,018 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 276,537,316 276,537,316 - 매출채권 - - - 15,773,773 15,773,773 - 상각후원가측정 금융자산 - - - 27,745,554 27,745,554 - 합 계 - - - 320,056,643 320,056,643 - () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다. ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치() 당기손익- 공정가치측정 금융자산 기타포괄손익- 공정가치측정채무상품 기타포괄손익- 공정가치측정지분상품 상각후원가측정 금융자산 기타금융자산 합 계 공정가치로 측정되는 금융자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 4,841,223 - - - - 4,841,223 4,841,223 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 - 9,346,190 20,422,670 - - 29,768,860 29,768,860 합 계 4,841,223 9,346,190 20,422,670 - - 34,610,083 34,610,083 공정가치로 측정되지 않는 금융자산: 현금및현금성자산 - - - 212,326,390 - 212,326,390 - 매출채권 - - - 11,963,057 - 11,963,057 - 상각후원가측정 금융자산 - - - 29,186,677 - 29,186,677 - 리스채권 - - - - 184,689 184,689 - 합 계 - - - 253,476,124 184,689 253,660,813 - () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융자산의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다. 19.1.2 금융부채① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치() 상각후원가측정 금융부채 금융보증부채 리스부채 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 2,587,688 - - 2,587,688 - 차입금 383,767,042 - - 383,767,042 - 기타금융부채 53,243,821 92,855 - 53,336,676 - 리스부채 - - 2,633,308 2,633,308 - 합 계 439,598,551 92,855 2,633,308 442,324,714 - () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다.② 전기말 (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치() 상각후원가측정 금융부채 금융보증부채 리스부채 합 계 공정가치로 측정되지 않는 금융부채: 매입채무 2,115,594 - - 2,115,594 - 차입금 334,396,011 - - 334,396,011 - 기타금융부채 49,793,008 393,590 - 50,186,598 - 리스부채 - - 2,037,582 2,037,582 - 합 계 386,304,613 393,590 2,037,582 388,735,785 - () 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치에 해당하여 공정가치로 측정하지 않은 금융부채의 공정가치 정보는 공시하지 않았습니다. 19.2 공정가치 측정 서열체계① 당분기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 4,528,271 4,528,271 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내 상장 지분증권 18,900,977 - - 18,900,977 회사채 - 9,799,770 - 9,799,770 국내 비상장 지분증권 - - 1,000 1,000 합 계 18,900,977 9,799,770 4,529,271 33,230,018 ② 전기말 (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 - - 4,841,223 4,841,223 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 국내 상장 지분증권 20,421,670 - - 20,421,670 회사채 - 9,346,190 - 9,346,190 국내 비상장 지분상품 - - 1,000 1,000 합 계 20,421,670 9,346,190 4,842,223 34,610,083 당사는 계속적으로 공정가치로 인식하는 금융상품에 대해 매 보고기간종료일 분류를재평가(측정치 전체에 유의적인 투입변수 중 가장 낮은 수준에 근거함)하여 수준간의이동이 있는지를 판단하고 있습니다.당분기와 전분기 중 각 공정가치 서열체계의 수준 간 이동내역은 없습니다. 19.3 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산의 변동내역 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 당기손익-공정가치측정 금융자산 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 기초 4,841,223 1,000 5,158,696 1,000 취득 69,095 - 127,470 - 처분 (382,047) - (517,656) - 분기말 4,528,271 1,000 4,768,510 1,000 19.4 수준 2와 3으로 분류된 금융상품의 공정가치 측정을 위해 사용된 평가기법과 유의적이지만 관측 가능하지 않은 투입변수는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 공정가치 수준 가치평가기법 투입변수 투입변수 범위 당기손익-공정가치 측정 금융자산 출자금 4,528,271 3 순자산가치평가법 순자산가치 - 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 회사채 9,799,770 2 현금흐름할인법 할인율 4.07 - 4.09% 국내 비상장 지분증권 1,000 3 현금흐름할인법 할인율 - 합 계 14,329,041 20. 법인세비용 20.1 법인세비용법인세비용은 당기법인세비용에서 과거기간 당기법인세에 대하여 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸로 인한 이연법인세비용 및 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용을 조정하여 산출하였습니다. 당분기와 전분기의 법인세비용의 평균유효세율은 각각 14.69%와 13.39%입니다.20.2 글로벌최저한세당사는 필라 2 법률에 따라 글로벌최저한세를 적용대상에 해당될 것으로 판단하고 있으며, 이에 따라 당분기 법인세비용을 산정하였습니다. 당사는 전환기 적용면제에 해당함에 따라 당분기에 글로벌 최저한세로 인한 법인세비용이 발생하지 않습니다. 21. 특수관계자와의 거래21.1 당분기말과 전기말 현재 당사의 지배기업은 주식회사 다우데이타(당분기말 지분율 45.2%, 전기말 지분율 45.2%)입니다.21.2 주요 특수관계자의 내역 회사명 국가 당사와의 관계 (주)다우데이타 대한민국 지배기업 키움증권(주) 대한민국 종속기업 (주)키움YES저축은행 대한민국 종속기업 키움인베스트먼트(주) 대한민국 종속기업 (주)키움저축은행 대한민국 종속기업 키움투자자산운용(주) 대한민국 종속기업 키움프라이빗에쿼티(주) 대한민국 종속기업 키움캐피탈주식회사 대한민국 종속기업 키움에프앤아이(주) 대한민국 종속기업 (주)키다리스타 대한민국 종속기업 다우재팬(주) 일본 종속기업 (주)키움이앤에스 대한민국 종속기업 키움평택피에프브이(주) 대한민국 종속기업 한국정보인증(주) 대한민국 종속기업 에스지서비스(주) 대한민국 종속기업 (주)애드이피션시 대한민국 종속기업 (주)와이즈버즈 대한민국 종속기업 WISEBIRDS JAPAN CO LTD 일본 종속기업 DAOUKIWOOM INNOVATION COMPANY LIMITED(유) 베트남 종속기업 다우홍콩유한공사 홍콩 종속기업 다우(대련)과기개발유한공사 중국 종속기업 대련다우기업관리복무유한공사 중국 종속기업 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제1호 대한민국 종속기업 키움 인도네시아 프런티어 전문투자형 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움코어랜드 전문투자형 사모부동산투자신탁 제2호 대한민국 종속기업 키움뉴히어로6호창업초기펀드 대한민국 종속기업 케이에스엘피㈜ 외 68개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 케이에프에이치이공일이 유동화전문 유한회사 외 22개 유동화 SPC 대한민국 종속기업 KCGI-EuroBond전문투자형사모증권투자신탁 대한민국 종속기업 Kiwoom BVI One Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Two Limited 버진아일랜드 종속기업 Kiwoom BVI Three Limited 버진아일랜드 종속기업 KIWOOM HONG KONG LIMITED 홍콩 종속기업 Kiwoom Singapore Pte. Ltd 싱가폴 종속기업 PT Kiwoom Investment Management Indonesia 인도네시아 종속기업 PT Kiwoom sekuritas Indonesia 인도네시아 종속기업 글로벌강소기업키움엠엔에이전략 창업벤처전문 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움K고래멀티전략전문사모투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움글로벌금리와물가연동증권 대한민국 종속기업 키움글로벌코어밸류 대한민국 종속기업 키움글로벌올에셋투자신탁(주식혼합-재간접형)C 대한민국 종속기업 키움달러표시우량채권증권자투자신탁채권 대한민국 종속기업 키움작은거인증권투자신탁1호 대한민국 종속기업 키움장기코어밸류 대한민국 종속기업 키움마일스톤유럽전문투자형 사모부동산투자신탁 제6호 대한민국 종속기업 키움올바른ESG증권 투자신탁 1호 대한민국 종속기업 키움베트남투모로우증권모투자신탁 대한민국 종속기업 키움히어로 제4호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 제이씨에셋하이일드전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움 시리우스사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2050 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 키움뉴히어로4호스케일업펀드 대한민국 종속기업 키움푸드테크 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움크리스제일호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 다올항공기 전문투자형 사모투자신탁 21-2호 대한민국 종속기업 키움글로벌오퍼튜니티스 일반사모증권 투자신탁 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴성장형증권투자신탁[혼합-재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움베트남일반사모부동산투자신탁제2호 대한민국 종속기업 키움코어랜드일반사모부동산투자신탁제3호 대한민국 종속기업 키움OCIO타겟리턴안정형증권투자신탁[채권혼합_재간접형]C-F 대한민국 종속기업 키움로지스틱스일반사모부동산투자신탁제4호 대한민국 종속기업 제이씨에셋코스닥벤처전문투자형사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움누버거버먼미국SmallCap증권모투자신탁[주식-재간접형] 대한민국 종속기업 키움뉴히어로5호디지털혁신펀드 대한민국 종속기업 키움히어로즈미국성장기업30액티브증권상장지수투자신탁[주식] 대한민국 종속기업 스카이워크GameChanger 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 KIWOOM ASSET MANAGEMENT ASIA PTE. LTD. 싱가폴 종속기업 파운트 코스닥벤처 일반사모투자신탁제14호 대한민국 종속기업 밸류시스템 Icon 1호 하이일드 일반 사모투자신탁 대한민국 종속기업 키움JP모간일본증권자투자신탁(H)[주식-재간접형] Class C-F 대한민국 종속기업 지니 하이일드 일반사모투자신탁 2호 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2055 증권투자신탁제1호 대한민국 종속기업 케이에프비에스제이호기업재무안정사모투자 합자회사 대한민국 종속기업 르퓨쳐스팩일반사모투자신탁제1호 대한민국 종속기업 푸른 단델리온 배터리 신기술투자조합 대한민국 종속기업 키움크리스제삼호 사모투자합자회사 대한민국 종속기업 키움글로벌파도타기EMP증권투자신탁[주식혼합-재간접형] 대한민국 종속기업 키움키워드림TDF2060 증권자투자신탁제1호 대한민국 종속기업 NH-Amundi 베트남 레버리지 증권투자신탁 대한민국 종속기업 (주)사람인 대한민국 관계기업 키움 뉴히어로1호 펀드 대한민국 관계기업 (주)NSHC 대한민국 관계기업 (주)로엠씨 대한민국 관계기업 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 대한민국 관계기업 글로벌커넥트플랫폼 사모투자합자회사 대한민국 관계기업 (주)키다리스튜디오 대한민국 기타특수관계자 (주)게티이미지코리아 대한민국 기타특수관계자 (주)사람인에이치에스 대한민국 기타특수관계자 (주)라라잡 대한민국 기타특수관계자 (주)이매진스 대한민국 기타특수관계자 (주)이머니 대한민국 기타특수관계자 키움에셋플래너(주) 대한민국 기타특수관계자 (주)레진엔터테인먼트 대한민국 기타특수관계자 21.3 주요 경영진에 대한 보상 (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기급여 3,914,351 4,069,740 퇴직급여 580,677 404,975 합 계 4,495,028 4,474,715 21.4 특수관계자간 자금거래 ① 당분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 이자수익 주식매입및 유상증자 수익배분 및출자금반환 자금회수(대여)거래 배당금수령 배당금지급 리스부채의상환 리스채권의감소 지배기업 (주)다우데이타 - - - - - (14,194,600) - - 종속기업 (주)키움이앤에스 - - - - 869,679 - - - 키움증권(주) 300,226 - - - 34,054,781 - - - (주)키움예스저축은행 124,256 - - - - - - - 키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호 - - - - - - (317,795) - 한국정보인증(주) - - - - 1,163,484 - - 184,689 키움뉴히어로6호창업초기펀드 - (600,000) - - - - - - 키움인베스트먼트(주) - - - - - - (44,283) - 키움에프앤아이(주) - (1,000,000) - - - - - - 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 73,105 - 1,775,195 - - - - - 관계기업 (주)사람인 - - - - 1,908,130 - - - 키움 뉴히어로1호 펀드 - - 393,333 - - - - - 기타특수관계자 (주)이머니 - - - - - (240,100) - - 기타 - - - (22,500) - - - - 합 계 497,587 (1,600,000) 2,168,528 (22,500) 37,996,074 (14,434,700) (362,078) 184,689 ② 전분기 (단위: 천원) 구 분 회사명 이자수익 주식매입및 유상증자 수익배분 및출자금반환 자금회수(대여)거래 배당금수령 배당금지급 리스부채의상환 리스채권의감소 지배기업 (주)다우데이타 - - - - - (12,166,800) - - 종속기업 (주)키움이앤에스 - - - - 724,733 - - - 키움증권(주) 300,025 - - - 34,054,781 - - - 키움에프앤아이(주) - (1,000,000) - - - - - - 다우재팬(주) - (3,830,772) - - - - - - 키움캐피탈(주) - (1,000,000) - - 66,000 - - - (주)키움저축은행 115,297 - - - - - - - (주)키움예스저축은행 118,879 - - - - - - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호 - - - - - - (297,796) - 키움뉴히어로6호창업초기펀드 - (600,000) - - - - - - 한국정보인증(주) - - - - 1,978,465 - - 179,577 (주)와이즈버즈 - - - - 38,374 - - - 미래창조다우키움시너지M&A 세컨더리투자조합 - - 369,000 - - - - - 관계기업 (주)사람인(구, (주)사람인에이치알) - - - - 2,671,381 - - - 키움뉴히어로1호펀드 - - 200,000 - - - - - 키움-신한이노베이션제1호 투자조합 - - 285,000 - - - - - 기타특수관계자 (주)이머니 - - - - - (205,800) - - (주)키다리스튜디오 - - - - 68,524 - - - 기타 - - - (50,000) - - - - 합 계 534,201 (6,430,772) 854,000 (50,000) 39,602,258 (12,372,600) (297,796) 179,577 21.5 특수관계자와의 매출ㆍ매입 등 거래내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 매출거래 등 매입거래 등 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 (주)다우데이타 344,440 327,583 1,210,340 1,263,686 종속기업 키움증권(주) 69,624,728 61,405,773 - 83 키움인베스트먼트(주) 8,984 8,354 70,995 - 키움투자자산운용(주) 1,870,409 1,682,128 - - (주)키움저축은행 1,961,331 1,963,191 - - (주)키움이앤에스 182,458 43,938 5,240,952 3,591,233 (주)키움예스저축은행 2,198,120 2,691,571 - - 다우재팬(주) 9,005 113,938 122,696 38,713 키움에프앤아이(주) 654,579 629,933 - - 키움프라이빗에쿼티(주) 3,390 1,242 - - 키움캐피탈(주) 1,121,460 1,109,760 - - 키움코어랜드사모부동산투자신탁제1호펀드 - - 1,447,102 1,336,904 한국정보인증(주) 1,913,223 1,613,776 147,206 54,390 DAOUKIWOOM INNOVATION 5,274 4,424 2,310,000 1,450,000 (주)와이즈버즈 80,551 21,356 648,394 641,080 (주)애드이피션시 - - 1,592,776 - 에스지서비스(주) 131 131 - - 관계기업 (주)사람인 515,759 455,954 42,307 40,066 (주)로엠씨 - - - 104 기타특수관계자 (주)이머니 75,531 93,702 - - (주)키다리스튜디오 1,499,102 1,149,591 - - 키움에셋플래너(주) 32,508 127,475 - - (주)사람인에이치에스 91 179 518,137 206,072 (주)라라잡 1,679 - - - (주)게티이미지코리아 279,534 116,414 - 6,000 (주)레진엔터테인먼트 392 1,359 - - 합 계 82,382,679 73,561,772 13,350,905 8,628,331 21.6 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역 (단위: 천원) 특수관계구분 회사명 채권(예ㆍ적금 등 포함) 대손충당금 채무(보증금 등 포함) 당분기말 전기말 당분기말 전기말 당분기말 전기말 지배기업 (주)다우데이타 2,502,567 2,075,435 - 10,045 329,660 122,833 종속기업 키움증권(주) 20,003,521 19,380,881 - - 1,253,530 3,251,329 키움인베스트먼트(주) 128,459 - - - 584,818 1,206 키움투자자산운용(주) 211,467 199,195 - - 17,996 12,284 키움저축은행(주) 180,335 178,109 - - 6,878 3,624 키움이앤에스(주) 864,449 861,643 - - 633,648 296,312 (주)키다리스타 1,350,000 1,350,000 1,350,000 1,350,000 - - 키움예스저축은행(주) 4,976,717 5,335,009 - - 9,140 5,704 다우재팬(주) 49,834 48,944 - - 100,981 - 키움에프앤아이(주) 244,740 543,655 - - 554 3,038 키움프라이빗에쿼티(주) - - - - 1,989 1,145 키움캐피탈 127,122 83,343 - - 779 21 키움코어랜드전문투자형사모부동산투자신탁제1호(1) 636,615 636,615 - - 810,240 1,153,164 한국정보인증(주)(2) 135,586 292,465 - - 10,928 15,677 DAOUKIWOOM INNOVATION - - - - 290,654 295,370 (주)와이즈버즈 30,956 7,229 - - 68,156 45,605 (주)애드이피션시 - - - - 149,063 - 관계기업 (주)사람인 80,676 82,245 - - 18,445 16,428 (주)로엠씨 - - - - 769 769 기타특수관계자 (주)레진엔터테인먼트 - 144 - - 2,058 - (주)이머니 5,439 11,445 - - 7,720 277 (주)키다리스튜디오 189,011 5,228 - - - 2,763 키움에셋플래너(주) 161 20,196 - - 2,867 - (주)이매진스 - - - - 340 4 (주)사람인에이치에스 17,305 347 - - 4 27 (주)게티이미지코리아 8,364 34,942 - - - 22,238 기타 169,167 146,667 - - - - 합 계 31,912,491 31,293,737 1,350,000 1,360,045 4,301,217 5,249,818 (1) 채무금액은 리스계약에 따라 인식한 리스부채 금액입니다. (2) 한국정보인증에 대한 리스채권(전기말: 184,689천원)이 포함되어 있습니다. 21.7 특수관계자를 위하여 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천원) 특수관계자구분 회사명 여신제공 당분기말 전기말 보증기간 실행금액 보증금액 실행금액 보증금액 종속기업 키움에프앤아이(주) 회사채인수자 40,000,000 40,000,000 40,000,000 40,000,000 2022.02.25 - 2025.02.25 10,000,000 10,000,000 10,000,000 10,000,000 2022.03.31 - 2025.03.31 상기 지급보증 이외에 당사의 종속기업인 키움캐피탈(주)와 지급보증 한도를 50,000,000천원으로 하는 약정 계약을 2024년 6월 28일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다.21.8 특수관계자를 위하여 제공한 담보 내역① 당분기말 (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 한도액 담보권자 키움에프앤아이(주) 키움증권(주) 주식 5,456,000 47,942,400 20,000,000 한국증권금융 ② 전기말 (단위: 천원) 제공받는자 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 한도액 담보권자 키움에프앤아이(주) 키움증권(주) 주식 5,456,000 35,024,000 20,000,000 한국증권금융 22. 우발채무와 약정사항 22.1 금융기관과의 여신한도 약정사항 (단위: 천원) 금융기관 약정사항 당분기말 전기말 (주)신한은행 일반자금대출 15,000,000 15,000,000 한국산업은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 교보증권(주) 일반자금대출 4,000,000 4,000,000 한국산업은행 시설자금대출 150,000,000 150,000,000 (주)국민은행 운영자금대출 79,500,000 79,500,000 (주)하나은행 운영자금대출 10,000,000 10,000,000 (주)하나은행 시설자금대출 20,000,000 20,000,000 (주)우리은행 운영자금대출 20,000,000 20,000,000 22.2 보증보험 가입현황 (단위: 천원) 대상 보증보험금액 목적 당분기말 전기말 서울보증보험(주) 4,365,069 3,147,069 계약입찰보증 등 한국소프트웨어공제조합 12,405,030 12,716,588 22.3 제공한 담보내역① 당분기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물 일부 137,498,326 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 출자금 745,299 745,299 - - 소프트웨어공제조합 ② 전기말 (단위: 천원) 담보제공자산 장부금액 담보설정금액 관련 계정과목 관련 금액 담보권자 토지 및 건물 일부 138,605,791 196,000,000 차입금 40,000,000 한국산업은행 출자금 745,299 745,299 - - 소프트웨어공제조합 22.4 당사가 피고인으로 계류중인 소송사건은 당분기말 현재 존재하지 않습니다.22.5 특수관계자와 관련된 중요한 우발채무 및 약정사항은 주석 21에 기술되어 있습니다. 22.6 당사는 '다우 클라우드 데이터센터 구축'과 관련하여 당분기말 토지 및 건물 건설 관련하여 부동산 매입 약정 등을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 향후 추가적으로 지출될 것으로 예상되는 금액은 48,543,776천원 (전기: 877,228천원)입니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당에 관한 사항 회사의 기본적인 주주환원 정책은 회사의 성과에 기반한 안정적인 현금배당과 함께 지속적인 성장에 기반한 기업가치 상승 구현을 통하여 장기적 관점의 주주환원 제고를 지향합니다. 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주를 대상으로 연1회 기말 현금배당을 기본정책으로 K-IFRS 별도기준 당기순이익의 30%이상의 금액을 배당하고자 노력하고 있으며, 사업환경의 변화, 향후 투자계획, Cash Flow, 재무구조 등을 종합적으로 고려하여 배당을 결정하고 있습니다. 당사의 최근 3개년(21년~23년) 별도재무제표 기준 배당성향은 평균 36.5%입니다. 당사의 정관에 기재된 배당에 관한 사항은 다음과 같습니다. 제45조 (이익배당) ① 이익의 배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 당 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 공고하여야 한다. 제45조의2(분기배당) ① 당 회사는 사업연도 개시일부터 3월, 6월 및 9월 말일 현재의 주주에게 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의12에 의한 분기배당을 할 수 있다. 분기배당은 금전으로 한다. ② 제1항의 분기배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 각 기준일 이후 45일 이내에 하도록 한다. ③ 사업연도 개시일 이후 제1항의 각 기준일 이전에 신주를 발행한 경우에는 제10조의4의 규정을 준용한다. ④ 분기배당을 할 경우에는 제9조의 우선주식에 대하여도 보통주식과 동일한 배당률을 적용한다. ⑤ 분기배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금액의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정 목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 분기배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 7. 당해 영업년도 중에 분기배당이 있었던 경우 그 금액의 합계액 제38기 정기주주총회(2024.03.28 개최) 안건 중 정관 변경 안건에서 '제45조 (이익배당) 제3항 내용이 변경되었습니다. 자세한 내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서 내 I. 회사의 개요 - 5. 정관에 관한 사항을 참고하시기 바랍니다. 주요배당지표 500500500298,544225,975372,56566,81693,04674,4926,9195,2378,634-30,20625,891----13.46.9보통주-3.83.1우선주---보통주---우선주---보통주-700600우선주---보통주---우선주--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제39기 3분기 제38기 제37기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주1) (연결)당기순이익은 지배기업소유주지분 순이익주2) (연결)현금배당성향 = (현금배당총액/당기순이익)×100(%)주3) 현금배당수익률 = (1주당 현금배당금/배당기준일 전전거래일부터 과거1주일간 종가의 산술평균가격) ×100(%) 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -183.22.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주1) 당사는 제21기(2006년)부터 제38기(2023년)까지 보통주에 대하여 매년 결산배당을 실시하였습니다. 주2) 평균 배당수익률은 해당 기간동안의 보통주 현금배당수익률을 단순평균하여 작성했습니다. 주3) 최근 3년 평균 배당수익률은 2021년~2023년 배당수익률의 평균이며, 최근 5년 평균 배당수익률은 2019년~2023년 배당수익률의 평균입니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 당분기에 변동사항 없으며 관련내용은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서를 참고하시기 바랍니다. [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) ㈜다우기술회사채공모2024.07.04200,0003.967A(한국신용평가,NICE신용평가)2027.07.02NKB증권, 미래에셋증권, 한국투자증권(주)와이즈버즈회사채사모2024.02.2820,0002.00-2027.02.28N-(주)와이즈버즈회사채사모2024.02.2816,0001.00-2027.02.28N-키움증권기업어음증권사모2024.01.055,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.03N-키움증권기업어음증권사모2024.01.055,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.03N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.01.085,0004.09 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.01.06N-키움증권기업어음증권사모2024.02.2110,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.19N-키움증권기업어음증권사모2024.02.2110,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.19N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.225,0003.88 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.20N-키움증권기업어음증권사모2024.02.275,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.25N-키움증권기업어음증권사모2024.02.275,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.25N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N- 키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.02.285,0003.95 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.02.26N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.075,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.06N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.1510,0003.93 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.14N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.205,0003.89 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.19N-키움증권기업어음증권사모2024.03.285,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.27N-키움증권기업어음증권사모2024.03.285,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.27N-키움증권기업어음증권사모2024.03.295,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.28N-키움증권기업어음증권사모2024.03.295,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.28N-키움증권기업어음증권사모2024.03.295,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.28N-키움증권기업어음증권사모2024.03.295,0003.81 A1(한국신용평가,NICE신용평가)2025.03.28N-키움증권기업어음증권사모2024.04.025,0003.81 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NICE신용평가)2027.03.05NKB증권키움증권회사채공모2024.04.25160,0003.94 AA-(한국기업평가, 한국신용평가)2026.04.24NKB증권키움증권회사채공모2024.04.25140,0004.02 AA-(한국기업평가, 한국신용평가)2027.04.23NKB증권키움증권회사채공모2024.05.2940,0003.82 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2026.05.29NKB증권키움증권회사채공모2024.05.2960,0003.89 AA-(한국기업평가, NICE신용평가)2027.05.29NKB증권키움증권회사채공모2024.09.04140,0003.66 AA-(한국신용평가, NICE신용평가)2026.09.04NKB증권키움증권회사채공모2024.09.04160,0003.67 AA-(한국신용평가, NICE신용평가)2027.09.03NKB증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.0310,0005.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.04.11Y한국투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.01.056,0005.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.27N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.0820,0005.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.08N한화투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1110,0005.85 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.11N리딩투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1110,0005.80 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.07.11Y리딩투자증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.01.1710,0005.65 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.16Y이베스트투자증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2610,0005.80 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2613,0006.15 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.01.2623,5005.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.01.26N한양증권키움캐피탈회사채공모2024.02.0220,0005.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.02N한화투자증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.071,0005.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.07Y신영증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.071,5005.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.05N신영증권 키움캐피탈회사채공모2024.02.1310,0005.86 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.13N하이투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.1610,0005.89 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.16N한화투자증권 키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.261,0005.70 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.05N신영증권 키움캐피탈회사채공모2024.02.2610,0006.01 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.08.26N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.2622,0005.87 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.26N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.02.275,0005.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.02.27N흥국증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.02.275,0005.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.27Y비엔케이투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.02.282,0004.80 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.05.28Y신영증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.02.283,0005.40 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.08.28Y흥국증권 키움캐피탈회사채공모2024.03.0820,0005.93 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.05N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.0820,0005.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.07N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.117,5005.98 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.11N 상상인증권키움캐피탈회사채공모2024.03.1131,0005.89 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.11N 상상인증권키움캐피탈회사채사모2024.03.1230,0006.13 -2026.03.12N그린파인제일차 키움캐피탈회사채공모2024.03.1810,0005.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.185,0005.92 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.1820,0005.87 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.18N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.2510,0005.91 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.25N아이비케이투자증권키움캐피탈회사채공모2024.03.2545,0005.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.03.25N아이비케이투자증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.04.055,0005.15 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.04.04N신영증권 키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.0520,0005.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.04N우리종합금융키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,0005.76 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.04.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,0005.78 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0820,0005.81 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.0810,0005.84 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.08N한화투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.085,0006.00 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.04.08N한화투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.1120,0005.20 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.07.11Y한국투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.04.1120,0005.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.10.11N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.2630,0005.85 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.26NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.04.266,5005.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.10NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.0733,0005.79 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.07NDB금융투자키움캐피탈회사채공모2024.05.0720,0005.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.07NDB금융투자키움캐피탈회사채사모2024.05.077,0005.90 -2025.11.07N흥국증권키움캐피탈전자단기사채사모2024.05.1012,0005.15 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.01.10N신영증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.05.1430,0005.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.11.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1440,0005.70 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.05.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1426,0005.74 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.14N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.05.1420,0005.76 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.08.14N한국투자증권키움캐피탈회사채사모2024.05.288,5005.55 A- (NICE신용평가,한국기업평가)2025.10.27N신영증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,0005.60 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.06.07NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,0005.73 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.12.05NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0753,0005.78 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.02.06NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.0710,0005.88 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.06.05NBNK투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.06.1430,0005.60 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2024.12.13N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1920,0005.57 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.18NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1910,0005.59 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.19NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.06.1910,0005.59 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.09.19NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.07.0220,0005.47 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.02N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.07.0210,0005.53 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.10.02N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.07.0230,0005.53 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.10.02N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.07.0220,0005.54 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.02N신한투자증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.07.113,0004.80 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.10N신영증권키움캐피탈기업어음증권사모2024.07.1120,0005.50 A2- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.01.10N한국투자증권키움캐피탈회사채공모2024.07.1810,0005.33 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.07.18NKB증권키움캐피탈회사채공모2024.07.1810,0005.38 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.10.17NKB증권키움캐피탈회사채공모2024.07.1845,0005.38 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.16NKB증권키움캐피탈회사채공모2024.07.1810,0005.38 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.01.20NKB증권키움캐피탈회사채사모2024.07.2620,0004.50 -2025.07.26NKDB산업은행키움캐피탈회사채사모2024.07.265,0005.40 -2026.01.26N코리아에셋투자증권키움캐피탈회사채공모2024.08.0610,0005.24 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.08.06N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.08.0610,0005.31 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.06N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.08.0630,0005.34 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.02.06N신한투자증권키움캐피탈회사채공모2024.08.1210,0005.28 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2025.11.12NBNK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.08.1245,0005.32 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.02.12NBNK투자증권키움캐피탈회사채사모2024.08.3027,5323M SOFR+0.90-2026.08.28N우리은행키움캐피탈회사채공모2024.09.0210,0005.19 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.03.02N신영증권키움캐피탈회사채공모2024.09.1920,0005.21 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.03.19NIBK투자증권키움캐피탈회사채공모2024.09.1920,0005.39 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.09.18NIBK투자증권키움캐피탈회사채사모2024.09.1910,0005.30 -2026.03.19NNH투자증권키움캐피탈회사채공모2024.09.2320,0005.15 A- (NICE신용평가,한국기업평가,한국신용평가)2026.03.23N미래에셋증권더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.01.0820,0004.65 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.02.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.02.0820,0004.40 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.03.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.03.0819,8004.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.04.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.04.0819,8004.10 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.05.0819,8004.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.10Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.06.1014,4004.00 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.07.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.07.0814,4003.95 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.08.08Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.08.0814,4003.85 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.09Y-더블에스동인제일차㈜전자단기사채사모2024.09.0910,4003.85 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.12.09N-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.03.2863,5004.20 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.05.20Y-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2063,5004.05 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.07.15Y-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.07.1562,5003.95 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.08.12Y-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.08.1261,8003.85 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.09.12Y-더블유은화삼제일차㈜전자단기사채사모2024.09.1261,8003.85 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.10.11N-디비하이엔드제일차㈜전자단기사채사모2024.01.112,1004.75 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.04.11Y-디비하이엔드제일차㈜전자단기사채사모2024.04.112,1004.15 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.11Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1970,0004.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.02.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1975,0004.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.02.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1975,0004.40 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.03.19Y-리멤버제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1970,0004.40 A1(한국기업평가, 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NICE기업평가)2024.02.19Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.02.1930,0004.45 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.03.19Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.03.1930,0004.15 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.04.19Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.04.1930,0004.05 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.05.20Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2030,0004.00 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.06.20Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.06.2030,0004.00 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.07.19Y-민스크제일차㈜전자단기사채사모2024.07.1930,0003.95 A1(한국기업평가, NICE기업평가)2024.10.18N-블루드래곤제사차㈜전자단기사채사모2024.06.211,5004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.09.20Y-블루드래곤제사차㈜전자단기사채사모2024.09.201,5003.85 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.11.06N-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.05.1060,0004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.24Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.05.2430,0004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.10Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.06.1030,0004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.06.28Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.06.2840,0004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.07.10Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.07.1040,0003.95 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.12Y-블루드래곤제오차㈜전자단기사채사모2024.08.1238,8003.85 A1(한국신용평가, 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NICE신용평가)2024.10.28N-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.01.2630,0004.40 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.02.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.01.2641,9004.40 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.02.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.02.2349,3004.35 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.03.28Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.02.2330,0004.35 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.03.28Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.03.2830,0004.15 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.26Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.03.2849,3004.15 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.26Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.04.2630,0004.05 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.05.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.04.2649,3004.05 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.05.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2352,0004.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.06.28Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2330,0004.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.06.28Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.06.2852,0004.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.26Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.06.2830,0004.00 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.26Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.07.2630,0003.90 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.08.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.07.2652,0003.90 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.08.23Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.08.2358,2003.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.09.27Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.08.2330,0003.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.09.27Y-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.09.2730,0003.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.10.28N-케이더블유호원제일차㈜전자단기사채사모2024.09.2758,2003.85 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.10.28N-케이부투제오차㈜전자단기사채사모2024.02.292,0004.35 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.30Y-케이부투제오차㈜전자단기사채사모2024.05.302,0004.00 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.30Y-케이부투제오차㈜전자단기사채사모2024.08.302,0003.85 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.11.30N-케이부투제일차㈜전자단기사채사모2024.02.2128,3004.40 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.05.21Y-케이부투제일차㈜전자단기사채사모2024.05.2128,3004.05 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.08.21Y-케이부투제일차㈜전자단기사채사모2024.08.2127,7003.85 A1(한국신용평가, 한국기업평가)2024.11.21N-케이씨에이제일차㈜전자단기사채사모2024.01.1961,8004.70 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.04.19Y-케이씨에이제일차㈜전자단기사채사모2024.04.1962,5004.25 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.07.19Y-케이씨에이제일차㈜전자단기사채사모2024.07.1961,8004.05 A1(한국기업평가, NICE신용평가)2024.10.18N-케이에스씨제이차㈜전자단기사채사모2024.02.051104.45 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NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.155,0004.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.03.151,0004.15 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.06.17Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.175,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜기업어음증권사모2024.06.171,0003.90 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.09.19Y-케이에스엘씨제일차㈜전자단기사채사모2024.09.1931,0003.75 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.12.16N-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,0004.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,0004.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,0004.20 A1(한국신용평가, NICE신용평가)2024.05.31Y-케이에스엘피제이차㈜기업어음증권사모2024.02.295,0004.20 A1(한국신용평가, 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한국기업평가)2025.11.28N-키움에프앤아이주식회사회사채공모2024.05.3068,0004.68 A-(나이스신용평가, 한국기업평가)2026.05.29N-키움에프앤아이주식회사회사채사모2024.09.1912,0004.10 A-(나이스신용평가, 한국기업평가)2026.09.19N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.01.1220,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.04.12Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.01.1820,0005.25 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.07.18Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.02.2910,0005.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.29Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.03.0730,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.06.05Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.04.1220,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.11Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.04.1220,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.07.12Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.05.0910,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.09Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.05.1620,0004.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.10.15N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.06.0530,0004.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.03.03N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.06.2410,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.24Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.07.1212,0004.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.10.11N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.07.1220,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.02Y-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.07.1820,0004.40 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.01.17N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.08.0220,0004.80 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.01N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.08.2210,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.08.20N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.08.2220,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.08.21N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.0320,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.04.01N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.0320,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.04.02N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.0910,0004.80 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.01N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.1130,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.10.25N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.125,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.01.13N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.2410,0005.20 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.12.24N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.2510,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.01.10N-키움에프앤아이주식회사기업어음증권사모2024.09.2640,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.10.25N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.1320,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.13Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.1610,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.14Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2230,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.21Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2230,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.22Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.265,0005.25 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.02.24N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.02.2810,0005.00 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.05.28Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.0923,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.09Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1320,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.13Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1630,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.14Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1710,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.13Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.175,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.16Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.1730,0004.85 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.16Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.05.2810,0004.80 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.08.28Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.06.1010,0004.70 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.10Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.0917,5003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.08N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.125,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.08.11N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.1322,5003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.13N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.1430,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.14N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.1630,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.15N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.2710,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.27N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.2810,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.11.28N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.08.305,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.08.29N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.09.057,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.01.31N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.09.103,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.12.10N-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.09.1250,0004.10 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2024.09.26Y-키움에프앤아이주식회사전자단기사채사모2024.09.257,0003.95 A2-(한국기업평가, 나이스신용평가)2025.01.16N-20,892,719---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 주) 최근 사업연도 개시일부터 보고서작성기준일 현재까지의 기간중에 발행된 연결기준 채무증권 내역입니다. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ---------40,000222,000710,600500,0001,823,000---3,295,60040,000222,000710,600500,0001,823,000---3,295,600 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 기업어음증권은 없습니다. 전자단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------380,1001,038,600770,36033,50015,0002,237,56010,005,6327,768,072380,1001,038,600770,36033,50015,0002,237,56010,005,6327,768,072 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 상기 미상환 잔액은 연결기준으로 작성된 것이며, 다우기술에서 발행한 전자단기사채는 없습니다. 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --200,000----200,000----------200,000----200,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 주) 상기 금액은 별도 기준입니다. 연결기준 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 1,497,000 1,037,500 830,000 - - - - 3,364,500 사모 250,100 195,632 36,000 - - - - 481,732 합계 1,747,100 1,233,132 866,000 - - - - 3,846,232 주) 상기 금액은 연결기준입니다. 신종자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 조건부자본증권 미상환 잔액 -(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 제6회 무보증사채2024.07.042027.07.02200,0002024.06.24한국예탁결제원채권등록부051-519-1819 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 09월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 300% 이하 유지(별도재무제표 기준)이행(68.35%)담보권 설정 채무 합계액이 최근 보고서상 자기자본의 200% 이하 유지(별도재무제표 기준)이행(40.37%)자산총계의 70% 이상의 자산 매매, 양도, 임대 기타 처분 금지(별도재무제표 기준)이행(0.22%)최대주주의 변경 제한이행(변경없음)- 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채62024년 07월 04일채무상환자금150,000제5회 회사채 상환150,000-회사채62024년 07월 04일운영자금50,000외상대 지급50,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 1) 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도본 사항은 2024.03.20에 제출한 2023년도 사업보고서에서 'XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항' 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 - 나. 합병 등의 사후정보를 참고하시기 바랍니다.2) 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항2-1) 강조사항<연결재무제표>당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성<별도재무제표>- 강조사항 없음 나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 대손충당금 설정내역 (단위: 백만원) 구분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제39기3분기 매출채권 79,844 3,415 4.9% (비금융업)상각후원가측정금융자산 금융기관 예적금 등 23,960 - 0.0% 미수금 17,814 213 1.2% 미수수익 157 - 0.0% 대여금 8,842 269 3.0% 보증금 1,903 - 0.0% (금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산 대출채권 11,948,811 292,197 2.4% 상각후원가측정 유가증권 14,698 - 0.0% 미수금 5,070,359 546,196 10.8% 미수수익 144,529 1,064 0.7% 합계 17,310,917 843,354 4.9% 제38기 매출채권 65,160 3,560 5.5% (비금융업)상각후원가측정금융자산 금융기관 예적금 등 22,172 - 0.0% 미수금 20,810 219 1.1% 미수수익 200 - 0.0% 대여금 8,103 259 3.2% 보증금 741 - 0.0% (금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산 대출채권 10,920,658 245,694 2.2% 상각후원가측정 유가증권 17,113 - 0.0% 미수금 3,397,269 541,610 15.9% 미수수익 174,246 1,071 0.6% 합계 14,626,472 792,413 5.4% 제37기 매출채권 48,193 3,226 6.7% (비금융업)상각후원가측정금융자산 금융기관 예적금 등 45,090 - 0.0% 미수금 20,942 219 1.0% 미수수익 498 - - 대여금 8,594 259 3.0% 보증금 2,181 - 0.0% (금융업) 상각후원가측정 금융자산 및 기타자산 대출채권 10,378,156 185,259 1.8% 상각후원가측정 유가증권 18,746 53 0.3% 미수금 2,300,044 13,548 0.6% 미수수익 152,305 2,472 1.6% 합계 12,974,749 205,036 1.6% 2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황매출채권 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구분 제39기 3분기 제38기 제37기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 3,560 3,226 1,515 2. 순대손처리액(①－②±③) (34) 89 - ① 대손처리액(상각채권액) - - 1 ② 상각채권회수액 - 1 1 ③ 기타증감액 (34) 89 1,680 3. 대손상각비 계상(환입)액 (111) 245 31 4. 기말 대손충당금 잔액합계 3,415 3,560 3,226 금융업 상각후원가측정금융자산 대손충당금 변동현황은 다음과 같습니다. <당기말> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 85,382 26,383 658,159 18,452 788,376 12개월 기대신용손실로 대체 2,316 (2,004) (313) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (6,289) 8,067 (1,778) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (1,604) (10,029) 11,632 - - 실행 및 회수 10,170 16,124 82,838 9,231 118,362 외화환산과 그 밖의 변동 (3,557) (2,114) (60,684) (927) (67,281) 보고기간종료일 86,419 36,427 689,855 26,756 839,456 <전기말> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 57,222 22,663 108,696 12,751 201,332 12개월 기대신용손실로 대체 4,211 (3,555) (655) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (9,174) 12,465 (3,292) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (26,662) (21,007) 47,670 - - 실행 및 회수 70,657 18,359 561,992 6,021 657,029 외화환산과 그 밖의 변동 (10,872) (2,542) (56,252) (320) (69,986) 보고기간종료일 85,382 26,383 658,159 18,452 788,376 <전전기말> (단위 : 백만원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 신용손상 합계 비손상 손상 기초 34,401 7,833 59,962 7,020 109,216 12개월 기대신용손실로 대체 1,470 (719) (751) - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,643) 3,347 (705) - - 신용이 손상된 금융자산으로 대체 (23,480) (5,719) 29,199 - - 실행 및 회수 47,474 17,921 20,992 5,730 92,116 보고기간종료일 57,222 22,663 108,696 12,751 201,332 3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결기업은 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다. 기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 4) 경과기간별 매출채권 잔액 현황 <당분기말> (단위: 천원) 구 분 3개월 이내 정상 6개월 이하 1년 이하 1년 초과 합 계 총 장부금액 66,548,882 393,449 87,058 2,637,712 69,667,100 기대손실률(%) 1.03% 9.08% 64.94% 100.00% 대손충당금 685,064 35,740 56,535 2,637,712 3,415,051 다. 재고자산 현황 등1) 최근 3사업연도의 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 제39기 3분기 제38기 제37기 시스템구축본부 상품 등 1,214 775 1,282 합계 1,214 775 1,282 총자산대비 재고자산 구성비율(%)[재고자산÷기말자산총계×100] 0.00% 0.00% 0.00% 재고자산회전율(회수)[연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] 8,561.5회 8,385.8회 11,847.8회 2) 재고자산의 실사내역 등 ① 실사일자 : 2024년 10월 02일② 감사인 입회여부 : 부③ 장기체화재고등 현황 : 해당사항 없음 라. 공정가치평가 내역 금융상품은 거래당사자 어느 한쪽에게는 금융자산이 생기게 하고 거래상대방에게 금융부채나 지분상품이 생기게 하는 모든 계약입니다.(1) 금융자산최초 인식과 측정금융자산은 최초 인식 시점에 후속적으로 상각후원가로 측정되는 금융자산, 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산, 그리고 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됩니다. 최초 인식 시점에 금융자산의 분류는 금융자산의 계약상 현금흐름 특성과 금융자산을 관리하기 위한 연결기업의 사업모형에 따라 달라집니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권을 제외하고는, 연결기업은 금융자산을 최초에 공정가치로 측정하며, 당기손익-공정가치로 측정하는 금융자산의 경우가 아니라면 거래원가를 가감합니다. 유의적인 금융요소가 포함되지 않거나 실무적 간편법을 적용하는 매출채권은 기업회계기준서 제1115호에 따라 결정된 거래가격으로 측정합니다. 금융자산을 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치로 측정하기 위해서는 현금흐름이 원리금만으로 구성(SPPI)되어야 합니다. 이 평가는 SPPI 테스트라고 하며, 개별 상품 수준에서 수행됩니다. 금융자산의 관리를 위한 연결기업의 사업모형은 현금흐름을 발생시키기 위해 금융자산을 관리하는 방법과 관련됩니다. 사업모형은 현금흐름의 원천이 금융자산의 계약상 현금흐름의 수취인지, 매도인지 또는 둘 다 인지를 결정합니다. 시장의 합의나 규제에 의해 설정된 기간 프레임 내에서 금융자산을 이전하는 것이 요구되는 금융자산의 매입 또는 매도(정형화된 거래)는 거래일에 인식됩니다. 즉, 연결기업이 금융자산을 매입하거나 매도하기로 약정한 날을 의미합니다.후속측정 후속 측정을 위해 금융자산은 아래 네 가지의 범주로 분류됩니다. - 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) - 누적 손익을 당기손익으로 재순환하는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) - 제거시 누적 손익을 당기손익으로 재순환하지 않는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) - 당기손익-공정가치 측정 금융자산 상각후원가 측정 금융자산 (채무상품) 연결기업은 아래 조건을 모두 만족하는 경우에 금융자산을 상각후원가로 측정합니다 - 계약상 현금흐름을 수취하기 위해 보유하는 것이 목적인 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원금과 원금잔액에 대한 이자 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생합니다. 상각후원가 측정 금융자산은 후속적으로 유효이자율(EIR)법을 사용하여 측정되며, 손상을 인식합니다. 자산의 제거, 변경 또는 손상에서 발생하는 이익과 손실은 당기손익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (채무상품) 연결기업은 아래의 조건을 모두 충족하는 채무상품을 기타포괄손익-공정가치 금융자산으로 측정합니다. - 계약상 현금흐름의 수취와 금융자산의 매도 둘 다를 통해 목적을 이루는 사업모형 하에서 금융자산을 보유하고, - 금융자산의 계약 조건에 따라 특정일에 원리금 지급만으로 구성되어 있는 현금흐름이 발생한다. 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품에서, 이자수익, 외화환산손익, 그리고 손상 또는 환입은 상각후원가 측정 금융자산과 동일한 방법으로 계산되어 당기손익으로 인식됩니다. 나머지 공정가치 변동부분은 기타포괄손익으로 인식됩니다. 금융자산의제거 시, 기타포괄손익으로 인식한 공정가치 누적 변동분은 당기손익으로 재순환됩니다.연결기업의 기타포괄손익-공정가치 측정 채무상품은 비유동자산으로 분류되는 채무상품에 포함됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 (지분상품) 최초 인식 시점에, 연결기업은 기업회계기준서 제1032호 '금융상품 표시'에서의 지분의 정의를 충족하고 투자 목적으로 보유하고 있지 않은 지분상품을 기타포괄손익-공정가치로 측정하도록 하는 취소 불가능한 선택을 할 수 있습니다. 이러한 금융자산에서 발생하는 손익은 당기손익으로 재순환되지 않습니다. 배당은 연결기업이 금융자산의 원가 중 일부를 회수하여 이익을 얻는 경우에는 기타포괄손익으로 처리되며, 이를 제외하고는 받을 권리가 확정되었을 때 손익계산서상 기타수익으로 인식됩니다. 기타포괄손익-공정가치 측정 지분상품은 손상을 인식하지 않습니다. 연결기업은 비상장지분상품에 대해서도 취소불가능한 선택을 할 수 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 단기매매항목, 최초 인식 시에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융자산 또는 공정가치로 측정하도록 요구되는 금융자산을 포함합니다. 단기간 내에 매도하거나 재구매할 목적으로 취득한 금융자산은 단기매매항목으로 분류됩니다. 분리된 내재파생상품을 포함한 파생상품은 효과적인 위험회피수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 현금흐름이 원리금 지급만으로 구성되지 않은 금융자산은 사업모형에 관계없이 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류 및 측정됩니다. 상기 문단에서 서술된 것과 같이 채무상품이 상각후원가 또는 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류됨에도 불구하고 회계 불일치를 제거하거나 유의적으로 감소시킬 수 있습니다면 채무상품을 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정할 수 있습니다. 당기손익-공정가치 측정 금융자산은 재무상태표에 공정가치로 표시되며, 공정가치의 순변동은 손익계산서에서 당기손익으로 인식됩니다. 이 범주는 파생상품과 공정가치의 변동을 기타포괄손익으로 처리하는 취소불가능한 선택을 하지않은 상장지분상품을 포함합니다. 상장지분상품에 대한 배당은 권리가 확정된 시점에 당기손익으로 인식합니다. 복합계약에 내재된 파생상품은 경제적인 특성과 위험이 주계약에 밀접하게 관련되지않고, 내재파생상품과 동일한 조건인 별도의 상품이 파생상품의 정의를 충족하며, 복합계약이 당기손익-공정가치로 측정되지 않는다면 주계약으로부터 분리하여 별도의파생상품으로 회계처리합니다. 내재파생상품은 공정가치로 측정하고 공정가치의 변동을 당기손익으로 인식합니다. 현금흐름을 유의적으로 변경시키는 계약 조건의 변경이 있거나 당기손익-공정가치 측정 범주에 해당하지 않게 되는 경우에만 재평가가발생합니다. 주계약이 금융자산인 복합계약에서 내재파생상품은 분리하여 회계처리하지 않습니다. 주계약인 금융자산과 내재파생상품은 상품 전체를 당기손익-공정가치 측정 금융자산으로 분류합니다. (2) 금융부채최초인식 및 측정 금융부채는 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치 측정 금융부채, 대출과 차입, 미지급금 또는 효과적인 위험회피 수단으로 지정된 파생상품으로 적절하게 분류됩니다. 모든 금융부채는 최초에 공정가치로 인식되고, 대여금, 차입금 및 미지급금의 경우에는 직접 관련된 거래원가를 차감합니다. 후속측정금융부채의 측정은 아래에서 언급된 분류에 따릅니다. 당기손익-공정가치 측적 금융부채 당기손익-공정가치 측정 금융부채는 단기매매금융부채와 최초 인식 시점에 당기손익-공정가치로 측정하도록 지정된 금융부채를 포함합니다. 금융부채가 단기간 내에 재매입되는 경우에는 단기매매항목으로 분류됩니다. 이 범주는 또한 기업회계기준서 제1109호에서 정의된 위험회피관계에 있는 위험회피수단으로 지정되지 않은 파생상품을 포함합니다. 또한 분리된 내재파생상품은 위험회피에 효과적인 수단으로 지정되지 않았다면 단기매매항목으로 분류됩니다. 단기매매항목인 금융부채에서 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다.당기손익-공정가치 항목으로 지정된 금융부채는 기업회계기준서 제1109호의 기준을 충족하는 경우에 최초 인식 시점에만 지정됩니다. 대여금 및 차입금최초 인식 이후에, 이자부 대여금과 차입금은 후속적으로 유효이자율법을 사용하여 상각후원가로 측정됩니다. 부채가 제거되거나 유효이자율 상각 절차에 따라 발생하는 손익은 당기손익으로 인식됩니다. 상각후원가는 유효이자율의 필수적인 부분인 수수료나 원가에 대한 할인이나 할증액을 고려하여 계산됩니다. (3) 금융상품의 공정가치연결기업의 금융상품 중 상각후원가로 측정하는 금융자산 및 금융부채는 장부금액과공정가치의 차이가 유의적이지 않으며, 기타 금융상품은 장부금액과 공정가치가 일치합니다. (4) 공정가치 서열체계 연결기업은 상각후원가측정 금융자산을 제외한 금융상품을 보고기간말 현재의 공정가치로 평가하고 있습니다. 공정가치는 측정일에 시장참여자 사이의 정상거래에서 자산을 매도하면서 수취하거나 부채를 이전하면서 지급하게 될 가격입니다. 공정가치 측정은 자산을 매도하거나 부채를 이전하는 거래가 다음 중 어느 하나의 시장에서 이루어지는 것으로 가정하고 있습니다.- 자산이나 부채의 주된 시장- 자산이나 부채의 주된 시장이 없는 경우에는 가장 유리한 시장연결기업은 주된 (또는 가장 유리한) 시장에 접근할 수 있어야 합니다. 자산이나 부채의 공정가치는 시장참여자가 경제적으로 최선의 행동을 한다는 가정하에 시장참여자가 자산이나 부채의 가격을 결정할 때 사용하는 가정에 근거하여 측정하고 있습니다. 비금융자산의 공정가치를 측정하는 경우에는 시장참여자가 경제적 효익을 창출하기 위하여 그 자산을 최고 최선으로 사용하거나 혹은 최고 최선으로 사용할 다른 시장참여자에게 그 자산을 매도하는 시장참여자의 능력을 고려하고 있습니다. 연결기업은 상황에 적합하며 관련된 관측가능한 투입변수의 사용을 최대화하고 관측가능하지 않은 투입변수의 사용을 최소화하면서 공정가치를 측정하는 데 충분한 자료가 이용가능한 가치평가기법을 사용하고 있습니다. 재무제표에서 공정가치로 측정되거나 공시되는 모든 자산과 부채는 공정가치 측정에유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 근거하여 다음과 같은 공정가치 서열체계로 구분됩니다. - 수준 1 : 동일한 자산이나 부채에 대한 접근가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격- 수준 2 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수를 이용한 공정가치- 수준 3 : 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수가 관측가능하지 않은 투입변수를 이용한 공정가치재무제표에 반복적으로 공정가치로 측정되는 자산과 부채에 대하여 연결기업은 매 보고기간말 공정가치측정에 유의적인 가장 낮은 수준의 투입변수에 기초한 분류에 대한 재평가를 통해 서열체계의 수준 간의 이동이 있는지 판단합니다.공정가치 공시 목적상 연결기업은 성격과 특성 및 위험에 근거하여 자산과 부채의 분류를 결정하고 공정가치 서열체계의 수준을 결정하고 있습니다. <당분기말> (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 10,520,741,683 17,998,056,676 2,635,407,630 31,154,205,989 파생상품자산 3,785,844 276,716,921 124,654,831 405,157,596 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 462,508,399 3,998,667 64,154,420 530,661,486 합 계 10,987,035,926 18,278,772,264 2,824,216,881 32,090,025,071 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,649,131,590 - 3,810,762,445 5,459,894,035 파생상품부채 5,543,070 234,780,760 99,259,344 339,583,174 합 계 1,654,674,660 234,780,760 3,910,021,789 5,799,477,209 <전기말> (단위 : 천원) 구분 수준 1 수준 2 수준 3 합계 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치 측정 금융자산 9,426,448,989 17,788,653,790 2,126,620,775 29,341,723,554 파생상품자산 25,703,814 211,176,866 96,346,358 333,227,038 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산 398,005,985 2,401,019 64,170,728 464,577,732 합 계 9,850,158,788 18,002,231,675 2,287,137,861 30,139,528,324 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익인식-공정가치측정금융부채 1,597,034,841 - 4,774,612,651 6,371,647,492 파생상품부채 18,790,721 163,624,526 79,536,160 261,951,407 합 계 1,615,825,562 163,624,526 4,854,148,811 6,633,598,899 (5) 공정가치 평가유형 수준3에 해당하는 공정가치로 측정되는 자산 및 부채의 변동내역 <당분기말> (단위 : 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(주1) 당기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 2,126,620,775 85,608,468 920,606,412 (560,243,695) 62,815,670 2,635,407,630 파생상품자산 96,346,358 94,613,392 24,426,751 (92,569,540) 1,837,870 124,654,831 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 64,170,728 (5,520,268) - - 5,503,960 64,154,420 합 계 2,287,137,861 174,701,592 945,033,163 (652,813,235) 70,157,500 2,824,216,881 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치측정 금융부채 4,774,612,651 92,692,250 2,301,226,180 (3,357,768,636) - 3,810,762,445 파생상품부채 79,536,160 55,072,736 36,206,986 (71,556,538) - 99,259,344 합 계 4,854,148,811 147,764,986 2,337,433,166 (3,429,325,174) - 3,910,021,789 (1) 공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. <전분기말> (단위 : 천원) 구 분 기 초 손익 매입/발행 매도/결제 기타(주1) 전기말 공정가치로 측정되는 자산: 당기손익-공정가치측정 금융자산 1,989,699,400 (16,100,503) 908,947,077 (238,116,320) (510,930,333) 2,133,499,321 파생상품자산 60,454,424 36,263,264 36,851,728 (80,755,857) (109,511) 52,704,048 기타포괄손익-공정가치측정 금융자산 75,617,253 (6,134,851) - - (2,980,619) 66,501,783 합 계 2,125,771,077 14,027,910 945,798,805 (318,872,177) (514,020,463) 2,252,705,152 공정가치로 측정되는 부채: 당기손익-공정가치 측정금융부채 4,772,587,383 83,789,271 3,246,353,454 (3,486,518,661) - 4,616,211,447 파생상품부채 184,425,357 40,117,731 43,832,140 (152,448,868) 365,030 116,291,390 합 계 4,957,012,740 123,907,002 3,290,185,594 (3,638,967,529) 365,030 4,732,502,837 (1) 공정가치 수준3로 분류되는 비상장주식의 상장으로 인한 수준 변동내역, 연결범위변동 등이 포함되어 있습니다. IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ※ 이사의 경영진단 및 분석의견은 분·반기 보고서에는 그 기재를 생략합니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 회계감사인의 감사의견 등1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함)[연결재무제표에 대한 감사 및 검토의견] 제39기 3분기삼정회계법인-당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성-제38기 연간삼정회계법인적정당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가제37기 연간삼일회계법인적정당기손익-공정가치 금융자산의 평가 및 회수의 불확실성공정가치 수준3으로 분류된 파생상품 및 파생결합증권에 대한 공정가치 평가 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 [별도재무제표에 대한 감사 및 검토의견] 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제39기 3분기 삼정회계법인 - - - 제38기 연간 삼정회계법인 적정 - 영업권의 손상검토 제37기 연간 삼일회계법인 적정 - 영업권의 손상검토 2) 감사용역 체결현황 (단위 : 천원) 제39기 3분기 (당기)삼정회계법인분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사323,0003,140323,0002,084제38기(전기)삼정회계법인분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사314,0003,140314,0003,296제37기(전전기)삼일회계법인분·반기 재무제표 검토별도 및 연결 재무제표에 대한 감사425,0003,696425,0003,649 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 제39기 3분기(당기)----------제38기(전기)2023년 08월 16일취득세 신고대행 업무'23.08 - '23.1118,200-제37기(전전기)---------- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 4) 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024년 03월 11일회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 2인대면회의- 기말감사에서의 유의적 발견사항 - 감사인의 독립성 등 감사 종결 보고22024년 05월 20일회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면보고- 2024년 감사계획 일반사항 및 분기검토 결과 보고32024년 08월 05일회사측 : 감사 1인 감사인측 : 업무수행이사 외 1인대면보고- 2024년 감사 진행경과 및 반기검토 결과 보고 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 5) 종속회사 중 공시대상기간중 회계감사인으로부터 적정의견모든 종속회사가 회계감사인으로부터 적정의견을 받았습니다. 나. 회계감사인의 변경 당사는 제35기 ~ 제37기까지 지정감사인으로 삼일회계법인에서 외부감사를 시행하였습니다. 2022년 지정감사가 종료되고 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제10조 및 동법 시행령 제12조에 의해 제38기부터 삼정회계법인을 감사인으로 선임하여 외부감사를 시행하고 있습니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 이사회에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 감사제도에 관한 사항 감사제도에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 주주총회 등에 관한 사항 주주총회 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) (주)다우데이타본인보통주20,278,00045.2020,278,00045.20-(주)이머니계열사보통주343,0000.76343,0000.76-김익래계열사 임원보통주502,1701.12502,1701.12-김형주기타보통주40,0000.0940,0000.09-김윤덕계열사 임원보통주17,0000.0417,0000.04-정래현계열사 임원보통주10,0000.0210,0000.02-신상범계열사 임원보통주5,0000.015,0000.01-김문기계열사 임원보통주6,6040.026,6040.02-최헌규계열사 임원보통주57,0000.1357,0000.13-김재철계열사 임원보통주20,0000.0420,0000.04-보통주21,278,77447.4321,278,77447.43------- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 2024년 9월 30일 기준 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 그 지분율은 20,278,000주(45.20%)로서 특수관계인을 포함하여 21,278,774주(47.43%)입니다. 가. 최대주주의 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)다우데이타22,074김상준---(주) 이머니31.56------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 출자자수는 최근 주주명부 폐쇄일인 2023.12.31 기준으로 작성함 - 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2020.03.25김익래이인복38.19--김익래38.192020.04.22김익래이인복34.79--김익래34.792021.01.01김익래이인복성백진34.79--김익래34.792021.02.26김익래이인복성백진32.70--김익래32.702021.03.16김익래이인복성백진31.79--김익래31.792021.10.28김익래이인복성백진26.57--(주)이머니31.562022.01.01김익래성백진26.57--(주)이머니31.562022.03.30성백진---(주)이머니31.562024.03.29김상준---(주)이머니31.56 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)다우데이타467,459276,497190,962190,0095,8056,547 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 당사 최대주주인 (주)다우데이타는 1992년 6월 10일 설립되었으며, 1999.12. 코스닥시장에 상장되었습니다. 보고서 작성 기준일 현재 영위하고 있는 주요 사업은 IT솔루션사업과 종합지불결제(VAN)사업 등입니다. (4) 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 성명(명칭) 계약의 종류 주식등의 종류 주식수 계약 상대방 계약체결(변경)일 비고 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 700,000 엔씨소프트 2016년 09월 12일 사업제휴 담보제공 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,000,000 우리은행 2024년 03월 15일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 3,500,000 NH농협은행 2024년 07월 01일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 900,000 국민은행 2024년 07월 15일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,900,000 국민은행 2024년 08월 16일 주식담보대출 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 1,500,000 한국증권금융 2024년 06월 12일 계열사 차입 담보제공 (주)다우데이타 담보계약 의결권있는 주식 3,500,000 한국증권금융 2024년 05월 07일 주식담보대출 합 계 13,000,000 주) 최대주주 보유주식 20,278,000주의 약 64.11%인 13,000,000주가 담보계약 체결되어 있습니다. 나. 최대주주의 최대주주의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)이머니4성백진---(주)이머니54.82------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)이머니121,81846,32475,4939,4732,7973,913 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주) 상기 재무현황은 2023년 별도 재무제표 기준입니다. 2. 최대주주 변동내역 - 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 (주)다우데이타이며, 공시대상기간동안 최대주주의 변동은 없습니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 김윤덕남1961.04사장사내이사상근대표이사중앙대학교 대학원 컴퓨터공학16.01~現 ㈜다우기술 대표이사現 Daou Hongkong Limited 대표이사(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 동사장(겸직)現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)17,000-계열회사 임원2009.03.20~2026.03.27신상범남1964.09부사장사내이사상근ITS부문장경기대학교 전산학04.04~ 現 ㈜다우기술 ITS부문장5,000-계열회사 임원2004.04.01~2026.03.27홍경식남1951.04감사감사상근감사서울대학교 대학원 법학과15~21 법무법인 광장(Lee&Ko) 변호사17.03~21.03 한국정보인증(주) 감사--계열회사 임원2021.03.29~2027.03.28김인남1949.08이사사외이사비상근내부거래위원회 위원장보수위원회 위원장고려대학교 경영학'15~'18 삼성SDS 고문'19~'22 (주)사람인 사외이사--계열회사 임원2023.03.29~2025.03.28김경원남1958.06이사사외이사비상근경영위원회 위원장,보수위원회 위원연세대학교 경제학, 서울대학교 행정학 석사美일리노이대 경제학 석사숭실대학교 경영학 박사'16~'18 한국지역난방공사 사장'18~'21 서울과학기술대학교 석좌교수--계열회사 임원2023.03.29~2025.03.28이영민남1965.01이사사외이사비상근경영위원회 위원,내부거래위원회 위원서울대학교 경영학, 포항공과대학 산업공학 석사상명대학교 경영학 박사'16~'19 윤민창의투자재단이사'19~'22 한국벤처투자 대표이사'22~'23 매스프레소 비상임감사'23~現 서울대 경영대학 벤처경영전공 산학협력교수現 포스코스틸리온 사외이사(겸직)--계열회사 임원2023.03.29~2025.03.28김성욱남1969.09전무미등기상근비즈마케팅 부문장성균관대학교 경영전문대학원 경영학00.04~21.12 다우기술 경영지원본부22.01~現 다우기술 비즈마케팅부문17.12~現 다우재팬 대표이사(겸직)現 (주)이머니 감사(겸직)--계열회사 임원2014.01.01~-정종철남1964.08전무미등기상근Biz Application 부문장한국외국어대학원 전자계산학96.01~現 다우기술現 다우재팬(주) 등기임원(겸직)--계열회사 임원2006.01.01~-하태홍남1967.12전무미등기상근XI Lab 본부장서울대 계산통계학08.11~現 다우기술1--2008.11.10~-김유성남1964.03상무미등기상근CDC본부장명지대 전자계산학04.06~現 다우기술---2010.01.01~-허원남1964.01상무미등기상근고객지원실장부천공업대학 전자공학97.06~19.01 미래테크놀로지19.02~現 다우기술---2019.02.01~-이용훈남1967.04상무미등기상근채널운용본부장한양대학교 물리학04.05~現 다우기술---2014.01.01~-김성기남1971.07상무미등기상근원장운영본부장성균관대학교 산업공학04.04~現 다우기술---2017.01.01~-윤재영남1971.09상무보미등기상근메세징사업본부장한양대학교 경영전문대학원 경영학08.02~現 다우기술---2017.01.01~-전영태남1969.02상무보미등기상근그룹IT운영사업부장금오공과대학교 컴퓨터공학2004.06~現 다우기술---2019.01.01~-이홍수남1970.08상무보미등기상근쿠폰사업본부장고려대학교 경영전문대학원 경영학96.01~現 다우기술---2018.01.01~-박상희여1973.02이사미등기상근비즈마케팅개발본부장덕성여자대학교 전산학2012.12~現 다우기술---2020.01.01~-유종열남1976.10이사미등기상근경영지원본부장고려대학교 노동대학원 인력관리학2000.01~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 (주)키움이앤에스 감사(겸직)--계열회사 임원2020.01.01~-정원식남1975.03이사미등기상근메세징플랫폼사업팀장한양대학교 경영전문대학원 경영학2008.02~現 다우기술---2020.01.01~-엄용흠남1972.05이사미등기상근재무기획본부장중앙대학교 경영학1999.06~現 다우기술現 (주)키다리스타 등기임원(겸직)現 다우(대련)과기개발유한공사 감사(겸직)現 대련다우기업관리복무유한공사 감사(겸직)現 키움평택피에프브이(주) 대표이사(겸직)--계열회사 임원2021.01.01~-김정우남1973.11이사미등기상근커머스부문장인하대학교 경영학2013.02~現 다우기술---2021.01.01~-정은종남1971.07이사미등기상근다우오피스운영부장중앙대학교 대학원 컴퓨터공학2019.12~現 다우기술---2021.01.01~-장호현남1972.10이사미등기상근매매서비스사업부장부산대학교 전자계산학2004.05~現 다우기술---2022.01.01~-강문창남1972.05이사미등기상근투자정보사업부장목원대학교 수학2011.11~現 다우기술---2022.01.01~-오태웅남1975.09이사대우미등기상근CDC지원팀장서울대학교 지구환경시스템공학2003.01~現 다우기술---2022.01.01~-정연섭남1972.03이사미등기상근사방넷사업본부장연세대학교 통계학2016.01~現 다우기술---2022.01.01~-백금철남1974.09이사미등기상근개발센터장성균관대학교 산업심리학2010.03~現 다우기술---2022.01.01~-조준호남1973.04이사미등기상근IT기술본부장서강대학교 컴퓨터공학2019.10~現 다우기술---2022.01.01~-권수영여1973.04이사대우미등기상근업무서비스사업부장경북대학교 통계학2004.05~現 다우기술---2023.01.01~-김철각남1972.05이사대우미등기상근시스템운영사업부장건국대학교 대학원 금융IT공학2012.09~現 다우기술---2024.01.01~-이호섭남1973.08이사대우미등기상근다우오피스사업부장한성대학교 정보시스템공학2013.10~現 다우기술---2024.01.01~-임종규남1974.12상무보미등기상근IT전략본부장동아대학교 무역학2013.09~2024.06 사람인2024.07~現 다우기술---2024.07.01~- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 주) 재직기간은 임원 선임일부터 기재함 2. 임원의 보수 등 임원의 보수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주등에 대한 신용공여 등 (단위 : 백만원,%) 성명(법인명) 관계 채권자 신용공여 종류 거래일자 신용공여 목적 신용공여 금액(잔액) 보증 한도 이자율 수수료율 보증기간 기초 증가 감소 기말 키움에프앤아이 계열회사 한국증권금융 담보제공 2023-12-08 운영자금 17,000 - - 17,000 100% - 1.61% 2023.12.08 ~ 2024.12.08 3,000 - - 3,000 100% - 1.69% 회사채인수자 지급보증 2022-02-25 회사채 발행 40,000 - - 40,000 - - 0.15% 2022.02.25 ~ 2025.02.25 2022-03-31 10,000 - - 10,000 - - 0.15% 2022.03.31 ~ 2025.03.31 합계 70,000 - - 70,000 - - - - 주1) 건별 채무보증금액이 10억원 이상인 경우 이사회 의결을 통해 결정됩니다. 주2) 상기 지급보증 이외에 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2024년 6월 28일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다. 2 . 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없음 3. 대주주와의 영업거래 (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래종류 거래기간 거래내용 거래금액 키움증권 종속기업 매출 등 2024.01~2024.09 IT 아웃소싱 등 69,625 종속기업 매입 등 2024.01~2024.09 - - 합 계 69,625 주) 최근사업연도 매출액(2023년 K-IFRS 별도기준 매출액: 294,607백만원)의 5/100(14,730백만원) 이상에 해당하는 거래내역입니다. 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음 [종속회사에 관한 사항]■ 키움증권(주) 2024년 3분기 말 현재 키움증권과 관련하여 계류 중인 소송사건(소가 10억원 이상)의 내역은 다음과 같습니다. (1) 소송내역 - 당사 원고 소송 소송당사자 소송의 내용 소송가액 소제기일 진행상황 원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 조 매매대금(미수채권) 청구 소송 3,110,182,741원 2023-07-21 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 이 매매대금(미수채권) 청구 소송 2,728,558,354원 2023-07-21 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 주 매매대금(미수채권) 청구 소송 7,599,012,537원 2023-09-01 1심 진행중 원고 : 키움증권 주식회사 피고 : 김 매매대금(미수채권) 청구 소송 1,000,000,000원 2024-01-08 1심 진행중 원고: 키움증권 주식회사 피고: 이 외 105명 손해배상청구 소송 4,000,000,000원 2024-05-10 1심 진행중 원고: 키움증권 주식회사 피고: ㈜해* 주식매매대금 청구 소송 1,000,000,000원 2024-06-26 1심 진행중 - 당사 피고 소송 소송당사자 소송의 내용 소송가액 소제기일 진행상황 원고: 안 피고: 키움증권 주식회사 부당이득반환청구의 소 1,127,707,234원 2023-11-22 1심 진행중 원고: 이 외 13명 피고 : 키움증권 주식회사 미수금채무부존재확인 청구의 소 1,400,000,000원 2023-12-14 1심 진행중 원고: 이 외 11명 피고 : 키움증권 주식회사 미수금채무부존재확인 청구의 소 1,200,000,000원 2023-12-21 1심 진행중 원고: 남 피고: 키움증권 주식회사 출금고무효정지조치 확인의 소 1,035,026,251원 2024-07-16 1심 진행중 (2) 향후 소송일정 및 회사 대응방안 법원의 판결 일정 및 결과에 따라 대응할 예정입니다. (3) 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영 등에 미칠 영향 위 소송들은 회사의 영업, 재무, 경영 등에 중요한 영향을 미치지 아니할 것으로 판단하고 있습니다. ■ (주)키움저축은행 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 연대보증금 지급청구 2023-04-20 키움저축은행 외 2 정 원고들은 한양증권으로부터 사채를 양수하였으며, 사모사채 만기 도래하였으나, 채무자인 에이치엔아이엔씨(주)가 이에 대한 원리금을 상환하지 못하였기에, 해당 채권의 연대보증인인 피고에게 원리금 및 지연손해금의 지급을 청구함. 5,068,750,000 당행 승소 (종결) - - ◆2023.04.20 소장접수 ◆2023.10.18 변론 ◆2023.12.06 변론 ◆2024.01.24 판결선고 기일 ◆2024.01.24 원고 승소 판결 및 2024.02.15 판결 확정 24.03.20 부동산 강제경매 절차 진행중이며 일부 채권회수 예상 향후 정 보유 비상장주식 강제경매 절차진행예정 대여금 2024-01-24 키움저축은행 주택에씨금융대부㈜ 외 1명 채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함 2,871,278,973 진행중 - - ◆2024.01.24 소장접수 ◆2024.04.16 보증인 지급명령 확정 ◆2024.04.22 차주 이의신청 ◆2024.11.20 변론기일 지정 소송 결과 여부 확인 필요 대여금 및 연대보증금 2024-02-29 키움저축은행 ㈜조앤씨 박 청구금액 및 독족절차비용 지급 명령 3,800,000,000 당행 승소 (종결) - - ◆2024.05.22 변론기일 지정 ◆2024.08.21 판결선고 대여금 2024-07-25 키움저축은행 외 4 ㈜오 채권회수를 위한 대여금 지급을 청구함 6,350,414,654 당행 승소 (종결) - - ◆2024.07.03 소장접수 ◆2024.08.24 지급명령 확정 채권회수를 위한 기타법적절차 및 소멸시효 관리 예정 주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ (주)키움예스저축은행 사건명 소제기일 소송당사자 소송의 내용 소가(원) 진행상황 향후 소송일정 및 대응방안 향후 소송결과에 따라 회사의 영업, 재무, 경영에 미치는 영향 원고 피고 1심 2심 3심 청구이의 2023.06.29. (학)충원 ㈜키움예스 저축은행 부당이득금 판결에 기초한 강제집행(채권압류 및 추심명령 결정)에 대한 청구이의 소송제기 1,055,843,154 승소 진행중 - 2024.06.11 충원 측 항소 접수 법무법인 위임계약 체결 2024.10.18 변론기일 2024.11.15 판결선고기일 소송 결과 여부 확인 필요 (승소 시 원고의 예금채권계좌에 대한 강제집행으로 채권회수 가능) 사해행위 취소 및 배당이의 2024.01.31. 정 ㈜키움예스 저축은행 외 8명 사해행위 취소 및 배당이의의 소 10,164,417,101 진행중 - - 2024.08.27 변론기일 확정 소송 결과 여부 확인 필요 배당이의 2024.02.01. ㈜키움예스 저축은행 외 6명 방 외 2명 부동산 임의경매 배당에 대한 배당이의 8,334,074,719 진행중 - - 2024.11.29 변론기일 확정 소송 결과 여부 확인 필요 건물인도 등 청구의 소 2024.08.01. 대 업㈜ 외 3명 ㈜키움예스 저축은행 건물인도 등 청구의 소 2,647,424,642 진행 중 - - 2024.09.24 원고 대리인에 답변서 송달 소송 결과 여부 확인 필요 대여금 2024.09.03. ㈜키움예스저축은행 외 8명 엠 ㈜, 엠 ** 벨롭먼트홀딩스㈜ 대여금 3,000,000,000 진행 중 - - 2024.10.15 보정명령(청구취지 및 청구원인)보정명령등본 발송 소송 결과 여부 확인 필요 손해배상 청구의 소 2024.09.26. ㈜키움예스저축은행 외 5명 김중 외 2명 손해배상 청구의 소 5,000,000,000 진행 중 - - 2024.09.26 소장 접수 2024.10.14 소장부본 피고 측 송달 소송 결과 여부 확인 필요 주) 상기 소송현황은 소가 10억원 이상의 중요한 소송사건임. ■ 키움투자자산운용㈜ - 해당사항 없음 ■ (주)키움캐피탈 - 해당사항 없음 ■ (주)키움에프앤아이- 해당사항 없음 ■ 키움인베스트먼트(주)- 해당사항 없음 ■ 한국정보인증(주) - 해당사항 없음 나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황[지배회사에 관한 사항]- 해당사항 없음 [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - 금융기관(은행제외) 2 120,600 한국증권금융 등 법 인 - - 기타(개인) - - 다. 채무보증현황[지배회사에 관한 사항] (기준일 : 2024년 9월 30일 ) (단위 : 백만원) 채무자 회사와의관계 채권자 채무금액 보증금액 보증기간 기초 증감 당기말 비 고 건수 금액 건수 금액 건수 금액 키움에프앤아이 종속회사 회사채인수자 40,000 40,000 2022-02-25~2025-02-25 1 40,000 - - 1 40,000 - 10,000 10,000 2022-03-31~2025-03-31 1 10,000 - - 1 10,000 - 합 계 50,000 50,000 - 2 50,000 - - 2 50,000 - 주1) 키움캐피탈과의 지급보증 한도를 500억원으로 하는 약정 계약을 2024년 6월 28일 체결하였으며, 지급보증 이행은 별도 지급보증 계약을 통해 발생예정입니다. [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 건, 백만원) 구분 2024년 3분기 2023년 증감 건수 56 59 (3) 약정잔액 2,022,912 1,522,540 500,372 라. 채무 인수약정 현황- 해당사항 없음 마. 그 밖의 우발채무 등 [종속회사에 관한 사항] ■ 키움증권(주) (1) 신용보강 제공 현황 (단위 : 백만원) 계약구분 발행회사(SPC) 약정잔액 약정기간 개시일 종료일 매입확약 케이에스엘피㈜ 200 2019-06-13 2024-12-13 매입확약 케이에스엘피제이차㈜ 21,000 2022-08-31 2028-02-29 매입확약 케이에스에이치씨제이차㈜ 25,800 2023-07-12 2029-01-12 매입확약 케이에스엘씨제일차㈜ 31,000 2024-03-15 2029-08-28 매입확약 케이더블유디디제삼차㈜ 1,300 2022-02-03 2025-08-03 매입확약 케이에스에이치오제일차㈜ 31,200 2020-09-24 2026-03-24 매입확약 케이더블유엘제이차 10,200 2023-12-14 2025-12-14 매입확약 에스케이더블유제일차㈜ 52,000 2020-07-14 2026-01-14 매입확약 제이디제이차 46,000 2024-03-25 2026-09-25 매입확약 케이더블유오엔제일차㈜ 80,900 2024-08-14 2028-02-14 매입확약 엠아이제삼차 10,100 2021-03-03 2026-03-11 매입확약 엠아이제구차 10,200 2021-12-02 2026-12-03 매입확약 엠아이제십차 10,200 2022-02-22 2027-02-23 매입확약 엠에이제일차 6,500 2022-03-21 2027-03-22 매입확약 엠에이제사차 25,725 2022-06-24 2027-06-28 매입확약 엠에이제이차 10,200 2022-03-07 2027-03-08 매입확약 엠에이제육차 20,000 2023-11-15 2028-11-17 매입확약 케이더블유브이에스제일차㈜ 2,000 2022-01-17 2025-01-18 매입확약 죽전동공동주택제이차㈜ 2,000 2020-02-21 2025-02-24 매입확약 엠제이엘제일차㈜ 46,000 2022-07-04 2025-04-05 매입확약 에스와이피제일차㈜ 15,000 2024-06-17 2025-12-18 매입확약 케이엔더블유제이차㈜ 10,000 2024-06-17 2025-12-18 매입확약 엠오케이제일차㈜ 85,000 2024-08-27 2025-08-27 매입확약 엠오케이제이차㈜ 250,000 2024-08-27 2025-08-27 매입확약 케이더블유퍼스트㈜ 34,600 2019-10-01 2025-09-30 매입확약 지유코어㈜ 24,800 2019-10-01 2025-09-30 매입확약 케이씨에이제일차㈜ 63,000 2022-01-12 2025-01-31 매입확약 더블유은화삼제일차㈜ 65,000 2024-03-26 2027-09-18 매입확약 세븐스타제일차㈜ 10,000 2021-04-01 2025-03-20 매입확약 블루베이제일차㈜ 2,000 2021-09-14 2025-03-14 매입확약 케이피오룡㈜ 41,000 2021-11-11 2026-05-12 매입확약 온새미로제오차 2,000 2022-10-17 2025-02-15 매입확약 케이피학성제일차㈜ 43,000 2023-10-25 2027-07-27 매입확약 블루드래곤제사차㈜ 1,500 2024-06-21 2025-06-20 매입확약 화양케이제일차㈜ 69,300 2024-09-30 2027-05-31 매입확약 블루드래곤제오차 37,100 2024-05-08 2028-01-10 매입확약 히로인제오차㈜ 82,600 2024-03-29 2027-12-29 매입확약 더블에스동인제일차 10,400 2022-03-08 2024-12-08 매입확약 로렌티아제일차㈜ 55,000 2024-06-14 2029-03-19 매입확약 케이더블유에이치㈜ 63,200 2020-02-20 2025-02-20 매입확약 케이더블유호원제일차㈜ 100,000 2022-02-28 2025-08-28 매입확약 케이더블유호원제이차㈜ 50,000 2022-02-28 2025-08-28 매입확약 히어로즈엠제삼차㈜ 12,000 2024-05-03 2025-04-24 매입확약 마이에스둔산㈜ 23,000 2024-07-17 2026-07-22 매입확약 히어로즈브이원제십이차㈜ 12,770 2022-04-28 2025-04-29 매입확약 리멤버제일차㈜ 145,000 2023-07-20 2025-03-19 매입확약 민스크제일차㈜ 30,000 2023-07-20 2025-03-19 매입확약 엠제이프로제일차㈜ 85,500 2023-09-13 2025-05-12 매입확약 케이코너파인제일차㈜ 2,000 2021-04-30 2024-11-07 매입확약 케이에스씨제이차㈜ 750 2022-05-04 2024-11-04 매입확약 케이테라제육차㈜ 9,000 2022-06-17 2025-03-17 매입확약 케이에이치피제이차㈜ 3,000 2024-05-31 2027-05-31 매입확약 케이부투제일차㈜ 27,700 2021-05-21 2026-03-21 매입확약 케이부투제오차㈜ 2,000 2021-11-30 2025-02-28 매입확약 케이지아이제이차㈜ 20,700 2022-02-17 2026-02-17 매입확약 송도더블원㈜ 92,467 2024-02-20 2028-12-20 (2) 장래매출채권 유동화 현황 (기준일:2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 발행회사 (SPC) 기초자산 증권종류 발행일자 발행금액 미상환잔액 - - - - - - - - - - - - - - - - - - (3) 장래매출채권 유동화채무 비중 (기준일:2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 당기말 전기말 증감 금액(A) (비중,%) 금액(B) (비중,%) (A-B) 유동화채무 - - - - - 총차입금 - - - - - 매출액 - - - - - 매출채권 - - - - - ■ 한국정보인증(주) (1) 약정사항 및 우발부채 보고기간종료일 현재 연결기업의 주요약정은 다음과 같습니다. (단위: 원) 약정내용 약정기관 통화 한도금액 기업운전일반회전대출(1) KEB하나은행 KRW 3,000,000,000 기업자금대출 신한은행 KRW 28,000,000,000 기업일반회전대출(1) 신한은행 KRW 2,000,000,000 기업일반회전대출(1) 우리은행 KRW 2,000,000,000 기업카드(1) 씨티은행 KRW 4,000,000,000 (1) 보고기간종료일 현재 상기 대출 약정한도와 관련하여 종속회사의 대표이사로부터 각각 3,600,000천원, 2,400,000천원, 2,400,000천원 및 4,800,000천원의 보증을 제공받고 있습니다. (2) 타인에게 담보로 제공한 자산 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인에게 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다. (단위: 원) 담보를 제공받은 자 담보제공내역 담보제공자산 장부가액 우리은행 종업원 생활안정자금 차입금 담보제공 정기예금 2,000,000,000 KEB하나은행 임직원 부동산관련 차입금 담보제공 정기예금 2,200,000,000 소프트웨어공제조합 소프트웨어 공제조합 출자금 출자금 207,179,449 신한은행 기업자금대출 담보제공() 부동산 11,228,993,459 주식 74,000,000,000 (*) 해당 차입금에 대하여 상기 담보제공자산 외 연결기업의 신한은행 예금계좌와 담보로 제공된 부동산 관련 화재보험에 대한 보험금 청구권에 근질권이 설정되어 있습니다. (3) 타인으로부터 제공받은 지급보증 내역 보고기간종료일 현재 연결기업이 타인으로부터 제공받은 지급보증의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 원) 제공자 금액 보증내역 서울보증보험 5,205,798,823 이행지급보증 등 소프트웨어공제조합 7,550,227,995 이행지급보증 등 도쿄신용보증 138,676,500 차입금보증 ㈜와이즈버즈 대표이사 8,400,000,000 기업운전일반회전대출 ㈜애드이피션시 대표이사 4,800,000,000 기업카드 ※ 상기 내용 외 우발부채 및 약정 사항은 "III. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 42. 우발채무와 약정사항" 을 참조하시기 바랍니다. 3. 제재 등과 관련된 사항 제재등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - 해당사항 없음 2. 전문가와의 이해관계 - 해당사항 없음
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