Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 (주)씨엔플러스 3 Y 120111-0330796
분 기 보 고 서
(제 22 기)
2024년 01월 01일2024년 09월 30일
| 사업연도 | 부터 |
| 까지 |
| 금융위원회 | |
| 한국거래소 귀중 | 2024년 11 월 14 일 |
주권상장법인해당사항 없음
| 제출대상법인 유형 : | |
| 면제사유발생 : |
| 회 사 명 : | 주식회사 씨엔플러스 |
| 대 표 이 사 : | 정 상 옥 |
| 본 점 소 재 지 : | 경기도 시흥시 시화벤처로 305, B동 3층 |
| (전 화)031-434-0976 | |
| (홈페이지) http://www.icnplus.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 정 상 옥 |
| (전 화) 031-434-0976 | |
목 차
【 대표이사 등의 확인 】 대표이사.jpg 대표이사
I. 회사의 개요 1. 회사의 개요
가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭 국문명칭 : 주식회사 씨엔플러스 영문명칭 : CNPLUS Co., Ltd.(약호 CNPLUS)나. 설립일자 및 존속기간당사는 전자부품 제조, 자동화장비 제작 등을 영위할 목적으로 2003년 11월 10일 설립되었습니다. 또한 2011년 11월 02일 코스닥시장에 상장되어 매매가 개시되었으며 보고서 작성 기준일 현재까지 매매가 되고 있습니다.다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소주소 : 경기도 시흥시 시화벤처로 305, 비동(정왕동)전화번호: 031-434-0976 (FAX번호: 031-433-0972)홈페이지: http://www.icnplus.com라. 주요 사업의 내용당사는 정보통신기기용, 디스플레이용, 가전제품용으로 사용되는 커넥터의 생산, 판매를 하고 있으며, 2021년 (주)피케이풍력의 인수/합병 이후 신재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업(운송 및 설치업)을 진행하고 있습니다. 또한 기존 홈쇼핑 유통 분야에서 OEM/ODM 납품을 진행 중이며, ICT사업 본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트기기 제조/공급 사업을 진행하고 있습니다.마. 연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)-----31-4131-41
| 구분 | 연결대상회사수 | | | | 주요종속회사수 |
| --- | --- | --- | --- |
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
| --- | --- | --- | --- |
| 상장 |
| 비상장 |
| 합계 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
1-1. 연결대상회사의 변동내용
(주)씨엔모빌리티친환경 차량 판매 법인 설립------
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | ||
| 연결제외 |
바. 중소기업 등 해당 여부
해당미해당미해당
| 중소기업 해당 여부 | |
| 벤처기업 해당 여부 | |
| 중견기업 해당 여부 |
사. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
코스닥시장 상장2011년 11월 02일해당사항 없음
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
아. 신용평가에 관한 사항
| 평가일 | 결산기준일 | 당사신용평가등급 | 평가회사 | 평가구분 | 당사 신용등급의 의미 |
| 2024.05.17. | 2023.12.31. | BB0 | (주)NICE디앤비 | 정기평가 | - 단기적 상거래 신용도가 안정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 제한적인 수준- 현금흐름 창출능력이 보통 수준이나, 향후 환경악화에 따라 현금흐름의 저하가능성이 존재하는 수준 |
| 2023.04.21. | 2022.12.31. | BBB- | (주)NICE디앤비 | 정기평가 | - 양호한 상거래 신용도가 인정되나, 환경변화에 대한 대처능력은 다소 제한적인 수준- 현금흐름 창출능력이 보통 수준이나, 향후 환경악화에 따라 현금흐름의 저하가능성이 존재하는 수준 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 주요 연혁
| 일자 | 내 용 |
| 2019.02.28 | 문원식 대표이사 취임 |
| 2019.10.11 | 유상증자 40억원 (최대주주 변경) |
| 2020.04.09 | 정상옥 대표이사 취임 |
| 2020.07.13 | (주)피케이풍력 인수 (자회사 편입) |
| 2021.02.16 | 자회사 (피케이풍력) 흡수 합병 |
| 2023.07.12 | 자회사(씨엔에너지개발) 신설 |
| 2024.06.26 | 자회사(씨엔모빌리티) 신설 |
나. 상호의 변경
| 일자 | 변경 전 | 변경 후 |
| 2010.12.01 | 주식회사 씨-넷 | 주식회사 씨엔플러스 |
다. 최대주주의 변동
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) | 비 고 |
| 2015.10.12 | (주)미디어코보코리아 | 539,000 | 11.41 | 양수도계약체결 |
| 2016.06.01 | 위드에셋주식회사 | 188,000 | 3.8 | 장내 매수 |
| 2016.08.09 | 이기동 | 190,000 | 3.84 | 장내 매수 |
| 2016.10.24 | 정재욱 | 113,449 | 2.29 | 장내 매수 |
| 2016.12.31 | 엄흥식 | 79,758 | 1.55 | 장내 매수 |
| 2017.08.31 | 씨엔시너지1호조합 | 223,785 | 4 | 제3자배정 유상증자 |
| 2018.05.28 | (주)은민 | 2,813,825 | 8.27 | 전환사채 전환권행사 |
| 2018.07.31 | 백정이 | 2,414,347 | 6.51 | 장외매수 |
| 2018.10.19 | (주)에이비씨솔루션 | 5,607,476 | 13.14 | 제3자배정 유상증자 |
| 2019.10.11 | 인스엘이디 주식회사 | 17,413,044 | 28.98 | 제3자배정 유상증자 |
- 2015년 10월 12일 최대주주변경을 수반하는 주식양수도계약 체결에 따라, 2015년 11월 26일 기존 최대주주 한무근외 4인에서 (주)미디어코보코리아로 변경되었습니다.- 당사의 최대주주인 (주)미디어코보코리아가 보유한 주식에 대하여 기담보대출약정(2015.12.10. 최대주주변경을 수반하는 주식담보제공계약체결 공시)에 의하여 당사의 주가하락으로 일부 반대매매가 되고 이로 인해 당사의 최대주주가 위드에셋주식회사로 변경되었음을 확인하였습니다.- 2016.08.10 주식등의 대량보유상황보고서 공시를 통해 이기동이 2016.08.09 장내매수를 통해 당사의 지분 3.84% 보유함을 확인하였고 이는 기존 최대주주인 위드에셋(주)가 보유한 지분 3.8% 상회하여 당사의 최대주주가 위드에셋(주)에서 이기동으로 변경되었습니다.- 2016.11.18 개최 예정인 임시주주총회 소집을 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.10.24)을 기준으로 하여 2016.10.31 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 이기동이 보유한 지분이 3.8%에서 0.06%로 변경되고 당사의 지분을 2.29% 보유한 정재욱이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2016.11.2 공시하였습니다.- 제14기 정기주주총회를 위한 주주명부폐쇄 기준일(2016.12.31)을 기준으로 하여 2017.02.02 주주명부를 확인 한 바 기존 최대주주인 정재욱이 보유한 지분을 처분 하였고 당사의 지분을 1.55% 보유한 엄흥식이 당사의 최대주주로 변경된 것을 확인하여 2017.02.02일 공시하였습니다.- 2017.08.31 회사의 제3자배정 유상증자를 통하여 씨엔시너지1호조합이 4.00%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.- 2018.05.28 전환권 행사에 따라 주식회사 은민이 8.27%(2,813,825주)를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.- 2018.07.31 주식회사 은민과 백정이가 장외매매를 통하여 1,597,690주를 양수도하여 백정이가 지분율 6.51%로 총2,414,347주를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.- 2018.10.19 회사의 제3자배정 유상증자(5,607,476주)를 통하여 (주)에이비씨솔루션이 13.14%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.- 2019.10.11 회사의 제3자배정 유상증자(17,413,044주)를 통하여 인스엘이디 주식회사가 28.98%를 보유하여 최대주주로 변경 되었습니다.- 최대주주 인스엘이디 주식회사가 2023.01.03.자로 인스앤코 주식회사로 상호가 변경되었습니다.
라. 경영진 및 감사의 중요한 변동
2017년 01월 03일임시주총문원식김영식-2019년 02월 28일임시주총-문원식김영식2020년 04월 09일임시주총정상옥-문원식
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | | 임기만료또는 해임 |
| --- | --- | --- | --- |
| 신규 | 재선임 |
| --- | --- | --- | --- |
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
(단위 : 원, 주)
| 종류 | 구분 | 22기(2024년 3분기) | 21기(2023년 말) | 20기(2022년 말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 67,963,000 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 액면금액 | 100 | 100 | 100 | |
| 자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주우선주995,000,0005,000,0001,000,000,000-67,963,0005,420,00073,383,000--5,420,0005,420,000------554,950554,950------4,865,0504,865,050-67,963,000-67,963,000-----67,963,000-67,963,000-
| 구 분 | | 주식의 종류 | | | 비고 |
| --- | --- | --- |
| 합계 |
| --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | |
| | 1. 감자 |
| 2. 이익소각 |
| 3. 상환주식의 상환 |
| 4. 기타 |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | |
| Ⅴ. 자기주식수 | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | |
나. 자기주식 취득 및 처분 - 해당사항 없음 다. 종류주식 발행 현황 - 해당사항 없음
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
2021년 03월 31일정기주주총회사업목적 추가2021년 02월 16일 (주)피케이풍력 인수합병에 따른 사업목적 추가2022년 08월 23일임시주주총회상법개정반영신주의 동등배당, 주주명부, 주주총회 소집시기, 감사의 선임·해임 등에 관한 상법 개정 반영 및 조항 정비2023년 03월 31일정기주주총회상법개정반영주식 등의 전자등록, 신주의 배당기산일, 주주명부, 감사의 선임 등에 관한 상법 개정 반영 및 조항 정비
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
나. 사업목적 현황
1전자부품 제조업영위2자동화장비 제작업영위3무역업영위4임대업영위5도소매업영위6소프트웨어 자문, 개발, 공급업영위7디지털컨텐츠의 개발, 제작, 유통, 판매에 관한 사업영위8문화콘텐츠 관련 투자, 제작, 공연, 유통 및 판매에 관한 사업영위9전자화폐 지불결제서비스 사업미영위10전자상거래업미영위11부동산 투자 매매, 임대 및 컨설팅업미영위12해외 면세점 물품공급 및 판매업(보세 판매장업)미영위13해외 쇼핑몰 물품공급 및 판매업미영위14프랜차이즈사업미영위15전자, 반도체, 디스플레이 제조 유통업영위16테이프, 접착제 제조 유통업미영위17AI, 빅데이터, 헬스케어 관련 소프트웨어 및 하드웨어 공급영위18화장품 도소매업미영위19연예 대행 각종 행사 인력 공급업미영위20영상물, 음반 제작 및 유통미영위21식품 제조 도소매 유통업미영위22휴대폰 및 관련 부품 유통업미영위23의료기기 제조, 유통업미영위24고강도 집속 종양치료 초음파의 제조 판매미영위25레이저, 초음파, 고주파 수술기의 제조 판매미영위26산업용 지능형 로봇과 관련 부품 및 시스템의 제조 및 도소매업미영위27전자부품, 반도체 장비 제조업영위28LED조명 및 조명장치기구 제조업영위29경관조명 및 전기조명 설치공사업영위30조명디자인 및 설계업영위31통신기기업미영위32전기공사업영위33상품 중계업영위34매니지먼트 및 에이전트업미영위35아이티소프트웨어, 솔루션 개발 및 용역, 컨설팅, 공급 판매, 임대 서비스업영위36아이티소프트웨어, 솔루션 수출입업영위37사물인터넷 등 아이티 신기술 융복합시스템업영위38정보서비스업미영위39국내외 부동산 투자, 개발, 운영 분양 및 자산관리, 분양대행업미영위40부동산 시행사업 및 건물관리업미영위41관광, 레저, 호텔업 및 관광숙박업미영위42관광, 레저, 관련 컨설팅 및 위탁경영업미영위43부동산개발업미영위44골프소프트웨어, 시뮬레이션, 솔루션 개발 및 용역, 컨설팅, 공급판매 및 장비렌탈, 프랜차이즈, 임대서비스업미영위45풍력발전기 설치, 해제 공사업영위46강구조물 공사업영위47풍력 및 신재생에너지 개발사업영위48풍력발전 계측설비업영위49신재생에너지사업영위50전기공사업영위51풍력발전기 유지 보수 관리업영위52화물자동차 운송사업영위53해상운송사업(내항운송업)영위54선박 및 수상 부유 구조물 건조업영위55비계, 구조물 해체공사업영위56해상구조물공사업영위57수중공사업영위58풍력발전기의 수리 및 관련서비스업영위59풍력, 태양광, 지열에너지 발전사업영위60건설용 장비 및 기계 임대업영위61건설용 자재 도소매업영위62철구조물의 조립 및 설치공사영위63선박 제조업영위64전기부품 제조업영위65위 각호와 관련된 부대사업 일체영위
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
다. 정관상 사업목적 추가 현황표
1풍력발전기 설치, 해제 공사업2021년 03월 31일2강구조물 공사업2021년 03월 31일3풍력 및 신재생에너지 개발사업2021년 03월 31일4풍력발전 계측설비업2021년 03월 31일5신재생에너지사업2021년 03월 31일6전기공사업2021년 03월 31일7풍력발전기 유지 보수 관리업2021년 03월 31일8화물자동차 운송사업2021년 03월 31일9해상운송사업(내항운송업)2021년 03월 31일10선박 및 수상 부유 구조물 건조업2021년 03월 31일11비계, 구조물 해체공사업2021년 03월 31일12해상구조물공사업2021년 03월 31일13수중공사업2021년 03월 31일14풍력발전기의 수리 및 관련서비스업2021년 03월 31일15풍력, 태양광, 지열에너지 발전사업2021년 03월 31일16건설용 장비 및 기계 임대업2021년 03월 31일17건설용 자재 도소매업2021년 03월 31일18철구조물의 조립 및 설치공사2021년 03월 31일19선박 제조업2021년 03월 31일20전기부품 제조업2021년 03월 31일21위 각호와 관련된 부대사업 일체2021년 03월 31일
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적- 당사는 2021년 (주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업을 진행 중이며, 지속적인 수주를 통해 매년 꾸준한 매출실적과 에너지 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다.
2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성- 2017년 정부의 '신재생에너지 3020 이행계획' 수립 후, 산업 통상자원부는 2021년 신재생에너지 확대 정책에 예산 1조 6천억원을 반영하고, 당사의 관련 사업부가 있는 전남, 전북 등 지자체에서도 중앙정부 정책에 부합한 정책을 시행 중입니다.- 자세한 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성에 대해서는 'II. 사업의 내용에서 7. 기타 참고사항'을 참조하시기 바랍니다.
3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금 조달원천, 예상투자회수기간 등- 신규사업은 입찰을 통한 공사계약 수주에 따라 진행될 예정이며, 매년 공사계약의 납기에 따라 예상투자회수기간도 결정될 것입니다. 자세한 내용은 'II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황(다. 수주 현황)'을 참조하시기 바랍니다.
4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등)- 2021년 (주)피케이풍력 인수/합병 이후, 당사 내 신재생에너지 사업부를 신설하여 풍력 및 태양광 발전 사업을 시행 중입니다. 신재생에너지 사업부 내 풍력사업본부에서는 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수를 주력으로 사업을 영위하고 있으며, 태양광사업본부에서는 프로젝트 개발, EPC 및 O&M 납품, 태양광 연개 ESS 사업을 영위하고 있습니다. 매출 발생에 관한 자세한 내용은 'II. 사업의 내용에서 4. 매출 및 수주상황'을 참조하시기 바랍니다.
5) 기존 사업과의 연관성- 사업의 목적에 추가 된 각각의 사업들은 당사의 신재생에너지 사업 관련, 사업의 부대사업 및 연장선상에 포함되어 있습니다.
6) 주요 위험- 진행중인 일부 계약의 추정총계약수익과 추정총계약수익과 추정총계획원가가 변동되어, 당기와 미래기간의 손익 및 미청구공사 잔액에 영향을 미칠 수 있습니다. 자세한 내용은 'Ⅲ. 재무에 관한 사항에서 5. 재무제표 주석(추정총계약원가의 추청치 변동)' 내용을 참조하시기 바랍니다.
7) 향후 추진계획- 신재생에너지 사업은 미래 신성장동력으로써 전 세계적으로 자원확보 경쟁이 가속화되고, 환경규제에 대응하기 위한 미래 차세대 산업 분야 입니다. 해당 산업의 경쟁력을 갖추기 위해서는 관련 사업 개발과 기술 및 인재 역량확보가 필요합니다.- 당사는 지속적인 신재생에너지 개발 사업 수주에 힘쓰기 위하여 2023년 7월 지분율 100% 자회사인 (주)씨엔에너지개발을 설립하여 운영중입니다. 진행되는 사업과 관련하여 별도의 자회사(SPC) 설립하였으며, 향후 각 지역별 프로젝트에 맞는 개발 및 수주 파이프라인을 운영할 예정입니다.- 2024년 6월 28 일, 씨엔모빌리티라는 법인을 별도의 자회사로 두어 트라베리(trabeli)라는 중국 전기 버스차의 한국 총판을 맡아 사업을 진행하고 있습니다. 전기버스차 트라베리는 전기승합차라는 독특한 컨셉으로 해당 자동차 세그멘트에서 새로운 바람을 일으키고 있으며 지속적이고 적극적인 마케팅을 통해 해당 세그먼트에서 시장의 점유율을 높여갈 예정입니다.
8) 미추진 사유
- 현재 미영위중인 사업의 경우 과거 진행 또는 예정되었있던 사업의 일부이며 회사의 사업포트폴리오 재구성시 해당사업의 추가적인 시행을 보류한 상태입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
당사는 정보통신기기용, 디스플레이용, 가전제품용으로 사용되는 커넥터의 생산, 판매를 하고 있습니다. 2021년(주)피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업(운송 및 설치업)을 진행 중입니다.
또한 당사는 기존 홈쇼핑 유통 분야에서OEM/ODM 납품을 진행 중이며, ICT사업 본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트기기 제조/공급 사업을 진행 중입니다.
주요 제품 등의 특성 기타 세부내용은"II. 사업의 내용"의"2. 주요 제품 및 서비스"를 참고하여 주시기 바랍니다.
회사는 외화표시 현금 등의 수입과 지출의 규모를 적극적인 자산 및 부채매칭의 방법으로 환위험을 회피하고 있으며, 국내외 환율변동 상황을 예의주시하고 국내 금융기관과 환리스크 관리에 대한 의견을 지속적으로 교류하며 적극적으로 회사의 자산, 부채에 대한 종합 관리를 진행하고 있습니다.
본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은"II. 사업의 내용"의"2. 주요 제품 및 서비스"부터"7. 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다.
| 구분 | 내용 |
| 1. 커넥터 사업 부문(제조) | LCD/OLED TV용 및 생활가전용(냉장고/세탁기등) 커넥터 |
| 2. 신재생에너지 사업 부문(건설) | 풍력 사업본부 - 발전기 및 윈드타워 특수 운송, 설치, 유지보수 |
| 태양광 사업본부 - 프로젝트 개발, EPC 및 O&M, 태양광 연개 ESS | |
| 3. 신기술융합 사업 부문(제조/유통/서비스) | 홈쇼핑팀 - 사업 입찰, 홈쇼핑/유통사 ODM/OEM 납품, 판매플랫폼 |
| 기획팀 - 스마트단말기 및 충전함 제조/공급, 교육플랫폼 개발 |
회사의 사업부문은 커넥터 사업부문과 신재생에너지 사업부문, 신기술융합 사업부문으로 구분됩니다. 커넥터 사업 부문의 제품은 TV, ODD 등으로 분류되며, 신재생에너지 사업 부문은 풍력 및 태양광 사업부의 공사 매출, 신기술융합 사업 부문은 플랫폼 매출 및 스마트기기 납품 등으로 분류됩니다.
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
1) 커넥터 사업 부문
초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLED TV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, 생활가전(냉장고, 세탁기, 에어콘) 등 다양한 제품의 커넥터 설계 및 제조생산 능력을 보유하고 있으며, 커넥터 전용 고속프레스를 자체 개발하여 1800spm(분당속도) 조립으로 생산성을 극대화 하고 있습니다. 3D Display, 스마트 TV, 4K/8K UHD TV의 대중화로 초고속 전송용 커넥터의 필요성이 증대되고 있으며, 스마트폰을 비롯한 TV의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 당사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하여, 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다.
2) 신재생에너지 사업 부문
당사는 2021년 ㈜피케이풍력을 인수/합병을 시작으로, 재생에너지(풍력 및 태양광) 발전소 관련 사업을 진행 중이며, 에너지 주요 현안에 대응하며 중장기성장동력을 확보해 나가고 있습니다. 최근 금융위원회가 발효한 기후위기 대응을 위한 금융지원 확대방안에서 '2030년까지 정부, 정책금융기관, 5대 시중은행이 총 452조원 규모의 금융지원에 나서기'로 함에 따라 기업들이 저탄소 공정을 늘리고 태양광, 풍력등 재생에너지 설비를 증설하돟록 유도할 계획임을 밝혔습니다.
① 풍력 사업
풍력 사업은 강구조물 전문건설업으로 풍력발전기 제조사와 타워 제조사의 완제품을 운송, 설치하는 사업 부문입니다. 당초 국내 경쟁사로 2~3개의 회사가 존재하였으나, 현재 중대형 규모 발전단지의 개발을 위한 운송, 설치 전문업체는 국내에서 당사가 유일합니다. 이외에도 당사는 풍력발전기의 고장, 화재 등으로 인한 현장조사 및 철거 등 긴급 대응과 유지보수 점검을 수행할 수 있는 독보적인 위치에 있습니다.
이에 당사는 각 지역의 수주 확보를 위해 설치 및 시공, 특수 운송, 유지 보수를 주력으로 사업성 검토에서부터 인허가부분까지 협력사들과 함께 One-stop 시공을 진행 중입니다. 국내 최초 Single Blade & Vertical Type에 의한 설치공정실적을 보유하고 있으며, 차별화된 기술력과 노하우를 보유하고 있습니다.
② 태양광 사업
태양광 사업은 글로벌 제조업체와 사업제휴를 통해 다양한 기자재와 제조 인프라를 확장 공급하고 있습니다. 수상, 육상, 지붕태양광, 태양광 연계 ESS까지 태양광 토탈 솔루션을 제공하고 있으며, 철저한 품질과 시공관리를 통한 우수한 EPC역량을 통해 안정적이고, 우수한 성능의 발전기술을 제공하고 있습니다. 지속적인 사업구조 혁신을 통해 다수의 대용량 태양광발전소 건립을 통해 매년 꾸준한 매출실적과 태양광 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다.
3) 신기술융합(ICT) 사업 부문
2020년 1차 홈쇼핑 유통 분야에 진출하여, 다수의 브랜드를 다양한 업체에게 ODM/OEM제조, 운송/물류(3PL)/플랫폼, 금융지원 등 각 분야별 종합적인 지원을 위한 파트너쉽을 맺고, 매출 증대를 통한 공동 성장을 하고 있습니다.
2022년부터는 새로운 Brand와 직접 홈쇼핑 라이선스 계약을 통해 기획/디자인/생산/판매를 100% 영위하면서, 홈쇼핑 분야에서의 경쟁력 강화와 홈쇼핑 전 채널 영업망 확장을 통한 매출 이익을 극대화하고 있습니다.
당사의 신기술융합 사업부문 내 ICT사업은 전자제품 제조/생산/공급 기술의 경험과 노하우를 바탕으로 미래교육 산업에 필요한 에듀테크를 적극적으로 도입하고, 디지털 교육 인프라를 구축하는 사업을 전개해 나가고 있습니다. 스마트 단말기 보급 사업은 미래형 교육체제의 기반을 다지고, 언제 어디서든 학습이 가능하도록 하는 온ㆍ오프라인 미래교육의 인프라를 제공할 것입니다. 1인 1스마트 단말기 보급으로 교사와 학생이 더욱 다양한 방식의 교육 환경을 경험할 수 있으며, 더불어 미래 디지털 핵심 학습도구로 사용될 것입니다.당사는 ICT사업본부 내 교육사업담당 부서를 신설, 스마트단말기 및 충전함 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 스마트 디바이스 공급 사업과 함께 교육 플랫폼 개발을 통한 스마트교육사업의 통합지원시스템 구축을 목표로 사업을 추진 하고 있습니다.
나. 주요 제품별 매출 현황
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 품 목 | 2024년도 | 2023년도 | 2022년도 |
| (제22기 3분기) | (제21기) | (제20기) | ||
| 전자사업부문 | TV | 10,732,791 | 12,857,078 | 8,782,622 |
| 가전 | 5,101,114 | 7,487,473 | 7,760,613 | |
| ODD | 799,349 | 989,524 | 1,180,207 | |
| 기타 | 248,587 | 2,771,427 | 3,322,208 | |
| 소계 | 16,881,842 | 24,105,502 | 21,045,650 | |
| 신재생에너지사업부문 | 풍력 사업 | 422,000 | 1,903,144 | 5,063,848 |
| 태양광 사업 | 3,399,827 | 1,348,000 | - | |
| 기타 | - | - | 13,000 | |
| 소계 | 3,821,827 | 3,251,144 | 5,076,848 | |
| ICT 사업부문 | 교육사업 | - | 2,901,764 | 4,149,886 |
| 플랫폼 | 2,054,436 | 3,976,562 | 11,735,695 | |
| 기타 | - | 156,003 | - | |
| 소계 | 2,054,436 | 7,034,329 | 15,885,581 | |
| 기타 사업부문 | 기타 | 1,870,924 | 1,870,436 | 1,034,579 |
| 소계 | 1,870,924 | 1,870,436 | 1,034,579 | |
| 합 계 | 24,629,029 | 36,261,410 | 43,042,658 |
3. 원재료 및 생산설비
가. 원재료 가격변동 추이(커넥터 사업 부문)
| 품 목 | 단위 | 구 분 | 2024년도 | 2023년도 | 2022년도 |
| (제22기 3분기) | (제21기) | (제20기) | |||
| RESIN | 원/g | 국 내 | 11.00 | 11.59 | 10.91 |
| 수 입 | - | - | - | ||
| STRIP | 원/g | 국 내 | 19,07 | 17.68 | 17.28 |
| 수 입 | - | - | - |
나. 생산 및 생산설비에 관한 사항(1) 생산능력 및 생산능력의 산출 근거
| (단위 : 천개, 천원, %) |
| 사업 | 구 분 | 2024년도 (제22기 3분기) | 2023년도 (제21기) | 2022년도 (제20기) | |||
| 부문 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |
| 커넥터 | 생산능력 | 528,348 | 30,790,203 | 581,202 | 43,765,121 | 438,889 | 20,431,571 |
| 생산실적 | 180,684 | 10,214,257 | 261,541 | 12,670,572 | 173,718 | 8,239,236 | |
| 가 동 률 | 34.20% | 45.10% | 40.33% | ||||
| 기말재고 | 252,084 | 1,602,957 | 57,333 | 2,777,524 | 31,881 | 1,677,605 |
(2) 생산설비에 관한 사항
| (단위 : 원) |
| 구분 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타(대체) | 기말가액 |
| 건물 | 2,149,304,163 | - | - | -54,107,898 | 63,070,505 | 2,158,266,770 |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | 1,556,550,233 | 8,182,210 | - | -510,277,922 | 19,670,893 | 1,074,125,414 |
| 차량운반구 | 14,289,142 | - | -1,000 | -3,699,810 | - | 10,588,332 |
| 금형 | 921,613,380 | 174,006,638 | -2,000 | -232,635,596 | - | 862,982,422 |
| 공구와기구 | 42,853,723 | - | - | -12,392,550 | - | 30,461,173 |
| 시설장치 | 2,534,165 | - | - | -2,528,165 | - | 6,000 |
| 비품 | 41,461,458 | 5,078,165 | - | -10,362,883 | - | 36,176,740 |
| 발전설비 | - | 8,559,517,618 | - | -163,163,371 | - | 8,396,354,247 |
| 건설중인자산 | 128,308,850 | 246,215,281 | - | - | -222,648,021 | 151,876,110 |
| 합 계 | 4,856,915,114 | 8,992,999,912 | -3,000 | -989,168,195 | -139,906,623 | 12,720,837,208 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출액 구성
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
| 상품매출 | 6,840,865,532 | 4,908,824,321 |
| 제품매출 | 16,796,641,001 | 19,627,417,970 |
| 공사수익 | 422,000,000 | 2,633,931,238 |
| 기타매출 | 569,522,502 | 286,760,493 |
| 합 계 | 24,629,029,035 | 27,456,934,022 |
나. 주요 제품별 매출 현황
| (단위 : 천원) |
| 품 목 | 품 목 | 2024년도 | 2023년도 | 2022년도 |
| (제22기 3분기) | (제21기) | (제20기) | ||
| 전자사업부문 | TV | 10,732,791 | 12,857,078 | 8,782,622 |
| 가전 | 5,101,114 | 7,487,473 | 7,760,613 | |
| ODD | 799,349 | 989,524 | 1,180,207 | |
| 기타 | 248,587 | 2,771,427 | 3,322,208 | |
| 소계 | 16,881,842 | 24,105,502 | 21,045,650 | |
| 신재생에너지사업부문 | 풍력 사업 | 422,000 | 1,903,144 | 5,063,848 |
| 태양광 사업 | 3,399,827 | 1,348,000 | - | |
| 기타 | - | - | 13,000 | |
| 소계 | 3,821,827 | 3,251,144 | 5,076,848 | |
| ICT사업부문 | 교육사업 | - | 2,901,764 | 4,149,886 |
| 플랫폼 | 2,054,436 | 3,976,562 | 11,735,695 | |
| 기타 | - | 156,003 | - | |
| 소계 | 2,054,436 | 7,034,329 | 15,885,581 | |
| 기타사업부문 | 기타 | 1,870,924 | 1,870,436 | 1,034,579 |
| 소계 | 1,870,924 | 1,870,436 | 1,034,579 | |
| 합 계 | 24,629,029 | 36,261,410 | 43,042,658 |
다. 지역별 매출 실적
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 2024년도(제22기) 3분기 | 2023년도(제21기) 3분기 |
| 국내 | 14,754,082,417 | 16,826,942,275 |
| 해외(중국) | 4,825,370,115 | 3,152,772,922 |
| 해외(기타) | 5,049,576,503 | 7,477,218,825 |
| 합 계 | 24,629,029,035 | 27,456,934,022 |
라. 수주상황
| (단위 : 천원) |
| 품목 | 수주일자 | 납기 | 수주총액 | 기납품액 | 수주잔고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | 수량 | 금액 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 광양 태양광발전소모듈, 구조물 설치공사 | 2022.12.09 | 2024.12.31 | - | 2,940,000 | - | - | - | 2,940,000 |
| 하장5풍력기자제 운송계약 | 2023.12.21 | 2024.11.30 | - | 2,710,000 | - | - | - | 2,710,000 |
| 합 계 | - | 5,650,000 | 5,650,000 |
마. 판매경로
(1) 제품
① 개발의뢰 → 개발 → 고객승인 → 수주 → 생산 → 공급
② 수주 → 생산 → 공급
(2) 신재생에너지
① 수주 → 인허가 취득 → 운송공사 → 설치공사 → 상업운전
② 발전단지 개발의뢰 → 풍력자원 평가 → 환경/경제성 평가 → 기자재 선정 → 민원협의 → 예산협의 → 시공사 선정
(3) ICT
① 수주 → 생산 → 공급
② 상품 기획 → 고객승인 → 수주 → 생산 → 공급
5. 위험관리 및 파생거래
가. 시장위험과 위험관리
1) 시장위험
(가) 외환위험
회사는 국제적으로 생산 및 영업활동을 영위하고 있기 때문에 미국달러화 및 베트남 동화와 관련된 환율 변동 위험에 노출되어 있습니다. 외환 위험은 인식된 자산과 부채와 관련하여 발생하고 있습니다.
(나) 이자율위험
이자율위험은 미래의 시장 이자율 변동에 따라 예금 또는 차입금 등에서 발생하는 이자수익 및 이자비용이 변동될 위험을 뜻하며, 이는 주로 변동금리부 조건의 예금과 차입금에서 발생하고 있습니다. 회사의 이자율 위험관리의 목표는 이자율 변동으로 인한 불확실성과 순이자비용의 최소화를 추구함으로써 기업의 가치를 극대화하는데 있습니다.
2) 신용위험
신용위험은 계약상대방이 계약상의 의무를 불이행하여 당사에 재무적 손실을 미칠 위험을 의미합니다. 이러한 신용등급정보는 독립적인 신용평가기관에서 제공하고 있으며, 만약 신용평가기관이 제공한 정보를 이용할 수 없다면, 당사가 주요 거래처에 대한 신용등급을 결정할 목적으로 공식적으로 발표되고 이용할 수 있는 다른 재무정보와 거래실적을 사용하고 있습니다. 당사의 신용위험노출 및 거래처의 신용등급을 지속적으로 검토하고 있으며 이러한 거래 총액은 승인된 거래처에 고루 분산되어 있습니다.
당 3분기말 담보나 기타 신용보강을 고려하지 않았을 경우에 계약상대방의 의무불이행으로 인해 당사가 부담하게 될 재무적 손실의 최대노출액은 재무제표상 인식된 각 금융자산의 장부금액과 같습니다.
3) 유동성 위험
회사는 영업 자금 수요를 충족시키기 위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 자금조달 계획, 약정 준수, 회사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 외부 법규나 법률 요구사항도 고려하고 있습니다.
4) 자본위험관리
회사의 자본관리목적은 건전한 자본구조를 유지하는 데 있습니다. 회사는 자본관리지표로 부채비율을 이용하고 있으며, 이 비율은 총부채를 총자본으로 나누어 산출하고 있고, 총부채 및 총자본은 재무제표의 금액을 기준으로 계산합니다.
나. 파생거래
회사는 파생상품과 관련된 거래를 진행하지 않았습니다.
6. 주요계약 및 연구개발활동
회사는 사업보고서 제출일 현재 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약이 존재하지 않습니다.
7. 기타 참고사항
가. 커넥터 사업부문
전자부품인 커넥터를 제조, 판매 하고 있으며, 커넥터는 외부기기 또는 기기 내부의 부품들 상호간을 전기적으로 연결하거나 분리시키는 부품으로, 연결되는 부품의 종류에 따라Board to Board, Wire to Board, FPC/FFC, I/O 커넥터 등으로 구분되어지며, FPC/FFC 및 I/O 커넥터, Wire to Board Connector 판매 비중이 높습니다. 2023년(제21기) 기말 기준 581,202천개의 생산능력, 261,541천개의 생산실적(평균45.10% 가동률)을 보였으며, 2023년 118,143천개의(평균33.37% 가동률) 생산실적을 달성하였습니다.생산된 주요 제품 등은 수출, 내수의 판매 경로를 통하여 국내외로 판매되고 있습니다. 초기 PDP패널용 커넥터 시장진입을 시작으로 사업영역을 확대하여 LCD/OLEDTV, mini-LED TV, ODD, 2차전지, Solar Panel, 모바일기기, E.S.L(Electronic Shelf Label), 보일러,생활가전(냉장고, 세탁기, 에어컨, 정수기) 등 다양한 전자제품 전방시장에 포진하고 있습니다. 최근 추세로 전자회사의 자동화 생산에 발맞추어 자동화 적용 커넥터 제품을 생산하고 있으며, 당사는 IATF16949(자동차품질경영시스템) 인증업체로 자동차 관련 커넥터 진입을 위한 영업도 추진하고 있습니다. TV를 비롯하여 스마트폰 등의 고사양화, 초Slim화, 고화질화 초소형, 고집적 커넥터의 수요가 증대되고 있는 상황에서, 회사는 독보적인 초정밀, 초고속용 커넥터를 생산하며, 차세대 프리미엄급 mini-LED TV 부품을 글로벌 전자회사에 납품하고 있습니다.
나. 신재생에너지 사업부문
(1) 풍력 사업
풍력 사업은 강구조물 전문건설업으로 풍력발전기 제조사와 타워 제조사의 완제품을 운송, 설치하는 사업 부문입니다. 당초 국내 경쟁사로 2~3개의 회사가 존재하였으나, 현재 중대형 규모 발전단지의 개발을 위한 운송, 설치 전문업체는 국내에서 당사가 유일합니다. 이외에도 당사는 풍력발전기의 고장, 화재 등으로 인한 현장조사 및 철거 등 긴급 대응과 유지보수 점검을 수행할 수 있는 독보적인 위치에 있습니다. 이에 당사는 각 지역의 수주 확보를 위해 설치 및 시공, 특수 운송, 유지 보수를 주력으로 사업성 검토에서부터 인허가부분까지 협력사들과 함께 One-stop 시공을 진행 중입니다. 국내 최초Single Blade & Vertical Type에 의한 설치공정실적을 보유하고 있으며, 차별화된 기술력과 노하우를 보유하고 있습니다.
(2) 태양광 사업
태양광 사업은 글로벌 제조업체와 사업제휴를 통해 다양한 기자재와 제조 인프라를 확장 공급하고 있습니다. 수상, 육상, 지붕태양광, 태양광 연계ESS까지 태양광 토탈 솔루션을 제공하고 있으며, 철저한 품질과 시공관리를 통한 우수한 EPC역량을 통해 안정적이고, 우수한 성능의 발전기술을 제공하고 있습니다. 지속적인 사업구조 혁신을 통해 다수의 대용량 태양광발전소 건립을 통해 매년 꾸준한 매출실적과 태양광 사업의 시장점유율을 높여갈 예정입니다.현재 약 6MW급의 태양광 발전소를 설립하여 건설중이며 6월말 상업운전을 목표로 전체 공정을 진행중입니다. 발전소 건립 시, 직접적인 건설에 필요한 비용 이외의 경비가 일시에 인식되어지나 향후 상업발전 운영시 모두 해소될 예정입니다.
다. ICT 사업부문
(1) 홈쇼핑부문2020년1차 홈쇼핑 유통 분야에 진출하여, 다수의 브랜드를 다양한 업체에게 ODM/OEM/제조,운송/물류(3PL)/플랫폼,금융지원 등 각 분야별 종합적인 지원을 위한 파트너쉽을 맺고, 매출 증대를 통한 공동 성장을 하고 있습니다.
2022년부터는 새로운Brand와 직접 홈쇼핑 라이선스 계약을 통해 기획/디자인/생산/판매를 100%영위하면서, 홈쇼핑 분야에서의 경쟁력 강화와 홈쇼핑 전 채널 영업망 확장을 통한 매출 이익을 극대화하고 있습니다.
(2)교육사업부문당사의 신기술융합 사업부문 내 ICT사업은 전자제품 제조/생산/공급 기술의 경험과 노하우를 바탕으로 미래교육 산업에 필요한 에듀테크를 적극적으로 도입하고, 디지털 교육 인프라를 구축하는 사업을 전개해 나가고 있습니다.스마트 단말기 보급 사업은 미래형 교육체제의 기반을 다지고,?언제 어디서든 학습이 가능하도록 하는 온ㆍ오프라인 미래교육의 인프라를 제공할 것입니다. 1인 1스마트 단말기 보급으로 교사와 학생이 더욱 다양한 방식의 교육 환경을 경험할 수 있으며, 더불어 미래 디지털 핵심 학습도구로 사용될 것으로 예상되어, 당사는 ICT사업본부 내 기획팀(미래교육사업)을 신설, 스마트단말기 및 충전함 제조/공급 사업을 진행 중입니다. 스마트 디바이스 공급 사업과 함께 교육 플랫폼 개발을 통한 스마트교육사업의 통합지원시스템 구축을 목표로 사업을 추진하고 있습니다.
III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보
가. 요약연결재무제표
| (단위 : 원) |
| 2024년도 | 2023년도 | 2022년도 | |
| (제22기 당 분기말) | (제21기) | (제20기) | |
| [유동자산] | 32,006,888,231 | 24,993,828,729 | 25,412,199,268 |
| - 현금및현금성자산 | 2,522,369,742 | 3,530,091,720 | 9,171,656,055 |
| - 유동금융자산 | - | - | 1,000,000,000 |
| - 매출채권 | 7,948,868,951 | 7,165,699,484 | 7,740,489,292 |
| - 미청구공사 | - | 206,189,201 | 821,582,087 |
| - 기타수취채권(유동) | 3,318,292,486 | 2,545,490,527 | 140,976,336 |
| - 재고자산 | 7,324,003,931 | 7,293,281,978 | 5,264,473,982 |
| - 당기법인세자산 | 309,820 | 13,417,670 | 639,260 |
| - 기타유동자산 | 10,893,043,301 | 4,239,658,149 | 1,272,382,256 |
| [비유동자산] | 16,939,678,008 | 9,050,491,259 | 9,498,067,239 |
| - 장기금융상품 | 42,111,066 | 48,617,239 | 30,000,000 |
| - 기타수취채권(비유동) | 677,432,687 | 363,262,607 | 224,400,213 |
| - 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,153,352 |
| - 기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산 | 387,000,000 | 387,000,000 | 387,000,000 |
| - 유형자산 | 12,720,837,208 | 4,856,915,114 | 5,415,602,795 |
| - 무형자산 | 984,315,214 | 1,158,076,692 | 1,367,182,374 |
| - 사용권자산 | 1,702,172,178 | 1,823,149,282 | 1,662,442,708 |
| - 기타비유동자산 | 266,939,615 | 254,600,285 | 253,285,797 |
| 자산총계 | 48,946,566,239 | 34,044,319,988 | 34,910,266,507 |
| [유동부채] | 27,878,640,626 | 20,147,527,829 | 23,200,747,537 |
| [비유동부채] | 11,183,980,859 | 2,605,138,935 | 101,330,670 |
| 부채총계 | 39,062,621,485 | 22,752,666,764 | 23,302,078,207 |
| [지배기업 소유주지분] | - | - | - |
| - 자본금 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
| - 자본잉여금 | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 |
| - 기타포괄손익누계액 | 5,039,034,941 | 5,150,525,230 | 5,858,872,632 |
| - 이익잉여금 | (36,386,955,038) | (35,090,736,857) | (35,482,549,183) |
| [비지배지분] | - | - | - |
| 자본총계 | 9,883,944,754 | 11,291,653,224 | 11,608,188,300 |
| 2024.01.01. ~ 2024.09.30. | 2023.01.01. ~ 2023.12.31. | 2022.01.01. ~ 2022.12.31. | |
| 매출액 | 24,629,029,035 | 36,261,410,433 | 43,042,658,055 |
| 영업이익(손실) | 99,052,359 | 961,055,940 | 1,382,532,301 |
| 연결총당기순이익(손실) | (1,296,218,181) | 391,812,326 | 1,737,035,104 |
| 기타포괄손익 | (111,490,289) | (735,853,229) | (27,505,827) |
| 총포괄이익(손실) | (1,407,708,470) | (344,040,903) | (1,709,529,277) |
| - 지배기업 소유주지분 | (1,407,708,470) | (344,040,903) | (1,709,529,277) |
| - 비지배지분 | - | - | - |
| 기본주당순이익(원) | -19 | 6 | 26 |
| 희석주당순이익(원) | -19 | 0 | 18 |
| 연결에 포함된 회사의 수 | 4개사 | 3개사 | 2개사 |
나. 요약개별재무제표
| (단위 : 원) |
| 구분 | 2024년도 | 2023년도 | 2022년도 |
| (제22기 당 분기말) | (제21기) | (제20기) | |
| [유동자산] | 28,098,387,649 | 22,458,652,197 | 23,389,877,717 |
| - 현금및현금성자산 | 826,017,355 | 2,176,322,602 | 8,565,263,133 |
| - 유동금융자산 | - | 0 | 1,000,000,000 |
| - 매출채권 | 7,375,010,429 | 8,243,529,824 | 8,412,125,137 |
| - 미청구공사 | - | 206,189,201 | 821,582,087 |
| - 기타수취채권(유동) | 5,205,556,077 | 3,840,335,395 | 88,120,788 |
| - 재고자산 | 5,126,147,006 | 5,149,877,442 | 3,265,302,031 |
| - 당기법인세자산 | 298,540 | 13,408,550 | 639,260 |
| - 기타유동자산 | 9,565,358,242 | 2,828,989,183 | 1,236,845,281 |
| [비유동자산] | 11,242,028,502 | 11,454,968,986 | 11,063,391,918 |
| - 장기금융상품 | 42,111,066 | 48,617,239 | 30,000,000 |
| - 기타수취채권(비유동) | 361,440,187 | 363,172,607 | 224,310,213 |
| - 종속기업, 조인트벤처와 관계기업에 대한 투자자산 | 8,258,484,981 | 8,158,484,981 | 7,658,484,981 |
| - 최초인식시점 또는 기 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,153,352 |
| - 유형자산 | 1,089,589,660 | 1,118,523,305 | 1,145,339,506 |
| - 무형자산 | 982,743,394 | 1,155,690,672 | 1,367,182,374 |
| - 사용권자산 | 348,789,174 | 451,610,142 | 229,921,492 |
| - 기타비유동자산 | 0 | 0 | 250,000,000 |
| 자산총계 | 39,340,416,151 | 33,913,621,183 | 34,453,269,635 |
| [유동부채] | 26,835,222,149 | 19,934,032,999 | 22,829,034,543 |
| [비유동부채] | 2,262,890,859 | 2,605,138,935 | 101,330,670 |
| 부채총계 | 29,098,113,008 | 22,539,171,934 | 22,930,365,213 |
| [자본금] | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
| [자본잉여금] | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 | 34,435,564,851 |
| [기타자본조정] | -667,848,325 | -667,848,325 | -667,848,325 |
| [기타포괄손익누계액] | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
| [이익잉여금] | -35,722,200,853 | -34,590,054,747 | -34,441,599,574 |
| 자본총계 | 10,242,303,143 | 11,374,449,249 | 11,522,904,422 |
| 2024.01.01. ~ 2024.09.30. | 2023.01.01. ~ 2023.12.31. | 2022.01.01. ~ 2022.12.31. | |
| 매출액 | 22,573,523,553 | 32,518,087,303 | 38,947,133,761 |
| 영업이익(손실) | 138,358,075 | 438,313,302 | 1,530,957,548 |
| 당기순이익(손실) | -1,132,146,106 | -148,455,173 | 2,030,951,951 |
| 기본주당순이익(손실)(원) | -17 | -2 | 30 |
| 희석주당순이익(손실)(원) | -17 | -2 | 22 |
2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표
연결 재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
32,006,888,231
24,993,828,729
현금및현금성자산
2,522,369,742
3,530,091,720
매출채권
7,948,868,951
7,165,699,484
단기미청구공사, 총액
206,189,201
기타수취채권(유동)
3,318,292,486
2,545,490,527
유동재고자산
7,324,003,931
7,293,281,978
당기법인세자산
309,820
13,417,670
기타유동자산
10,893,043,301
4,239,658,149
비유동자산
16,939,678,008
9,050,491,259
비유동금융자산
42,111,066
48,617,239
기타수취채권(비유동)
677,432,687
363,262,607
관계기업에 대한 투자자산 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산
158,870,040
158,870,040
기타포괄손익-공정가치 측정 비유동금융자산
387,000,000
387,000,000
유형자산
12,720,837,208
4,856,915,114
무형자산
984,315,214
1,158,076,692
사용권자산
1,702,172,178
1,823,149,282
기타비유동자산
266,939,615
254,600,285
자산총계
48,946,566,239
34,044,319,988
부채
유동부채
27,878,640,626
20,147,527,829
유동 차입금(사채 포함)
3,821,530,501
4,477,820,940
매입채무
7,130,682,181
4,156,115,130
기타지급채무
2,121,747,442
1,786,708,741
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
325,000,000
200,000,000
유동 리스부채
127,267,993
158,540,479
유동성전환사채
8,949,426,907
8,363,837,009
유동계약부채
811,115,000
811,115,000
기타 유동부채
4,591,870,602
193,390,530
비유동부채
11,183,980,859
2,605,138,935
장기차입금(사채 포함), 총액
10,959,130,000
2,313,040,000
기타지급채무
1,000,000
1,000,000
비유동 리스부채
223,850,859
291,098,935
부채총계
39,062,621,485
22,752,666,764
자본
지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본
9,883,944,754
11,291,653,224
자본금
6,796,300,000
6,796,300,000
자본잉여금
34,435,564,851
34,435,564,851
기타포괄손익누계액
5,039,034,941
5,150,525,230
이익잉여금(결손금)
(36,386,955,038)
(35,090,736,857)
비지배지분 자본총계
9,883,944,754
11,291,653,224
자본과부채총계
48,946,566,239
34,044,319,988
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
2-2. 연결 포괄손익계산서
연결 포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
6,997,165,156
24,629,029,035
6,797,080,629
27,456,934,022
매출원가
(6,167,892,923)
(18,945,936,163)
(5,144,314,295)
(21,322,801,594)
매출총이익
829,272,233
5,683,092,872
1,652,766,334
6,134,132,428
판매비와관리비
1,456,541,694
5,584,040,513
1,490,623,107
5,311,430,591
영업이익(손실)
(627,269,461)
99,052,359
162,143,227
822,701,837
기타이익
79,217,357
904,827,504
371,700,065
1,179,367,408
기타손실
394,590,622
858,665,747
232,706,278
767,718,647
금융수익
56,481,669
162,336,673
1,460,635
108,112,460
금융원가
591,885,778
1,603,768,970
492,421,829
1,387,195,928
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,478,046,835)
(1,296,218,181)
(189,824,180)
(44,732,870)
법인세비용(수익)
당기순이익(손실)
(1,478,046,835)
(1,296,218,181)
(189,824,180)
(44,732,870)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실)
(1,478,046,835)
(1,296,218,181)
(189,824,180)
(44,732,870)
비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실)
기타포괄손익
(225,858,358)
(111,490,289)
26,464,677
(58,873,794)
당기손익으로 재분류될 수 있는 항목(세후기타포괄손익)
(225,858,358)
(111,490,289)
26,464,677
(58,873,794)
해외사업장환산외환차이(세후기타포괄손익)
(225,858,358)
(111,490,289)
26,464,677
(58,873,794)
총포괄손익
(1,703,905,193)
(1,407,708,470)
(163,359,503)
(103,606,664)
포괄손익의 귀속
포괄손익, 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분
(1,703,905,193)
(1,407,708,470)
(163,359,503)
(103,606,664)
포괄손익, 비지배지분
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(22.00)
(19.00)
(3.00)
(1.00)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(22.00)
(19.00)
(3.00)
(1.00)
| | 제 22 기 3분기 | | 제 21 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
2-3. 연결 자본변동표
연결 자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
5,858,872,632
(35,482,549,183)
11,608,188,300
11,608,188,300
당기순이익(손실)
(44,732,860)
(44,732,860)
(44,732,870)
해외사업환산손익
(58,873,794)
(58,873,794)
(58,873,794)
2023.09.30 (기말자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
5,799,998,838
(35,527,282,043)
11,504,581,646
11,504,581,636
2024.01.01 (기초자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
5,150,525,230
(35,090,736,857)
11,291,653,224
11,291,653,224
당기순이익(손실)
(1,296,218,181)
(1,296,218,181)
(1,296,218,181)
해외사업환산손익
(111,490,289)
(111,490,289)
(111,490,289)
2024.09.30 (기말자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
5,039,034,941
(36,386,955,038)
9,883,944,754
9,883,944,754
| | 자본 | | | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | | | | | | 비지배지분 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2-4. 연결 현금흐름표
연결 현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
1,351,560,303
(4,610,715,877)
당기순이익(손실)
(1,296,218,181)
(44,732,870)
당기순손익에 대한 조정
2,819,080,714
2,209,043,469
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
(189,540,503)
(6,858,326,025)
이자수취
2,358,423
105,874,174
배당금수취(영업)
2,772,000
1,680,000
법인세납부(환급)
13,107,850
(24,254,625)
투자활동현금흐름
(9,465,982,276)
(1,912,604,316)
단기금융상품의 처분
2,000,000,000
장기금융상품의처분
20,000,000
유형자산의 처분
28,893,960
21,570,100
기타수취채권의 감소
225,875,000
1,025,440,000
단기금융상품의 취득
(1,000,000,000)
장기금융상품의 취득
13,500,000
13,000,000
유형자산의 취득
(8,819,406,466)
(542,607,726)
무형자산의 취득
(3,415,500)
기타금융자산의 취득
(907,844,770)
(3,400,591,190)
재무활동현금흐름
7,096,714,731
(1,289,504,739)
단기차입금의 증가
1,743,334,649
1,589,911,783
장기차입금의 증가
8,921,090,000
2,563,040,000
이자지급
(912,345,290)
(813,044,190)
단기차입금의 상환
(2,353,688,274)
(2,478,619,150)
장기차입금의 상환
(150,000,000)
(2,000,000,000)
금융리스부채의 지급
(151,676,354)
(150,793,182)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
9,985,264
14,005,260
현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,007,721,978)
(7,798,819,672)
기초현금및현금성자산
3,530,091,720
9,171,656,055
기말현금및현금성자산
2,522,369,742
1,372,836,383
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
3. 연결재무제표 주석
1-1 지배기업의 개요 주식회사 씨엔플러스와 그 종속기업(이하 "연결기업")의 지배기업인 주식회사 씨엔플러스(이하 "지배기업")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며 2019년 6월 경기도 시흥시 시화벤처로 305로 본사 및 공장을 이전하여 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조 및 풍력발전기 운송 및 설치 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.지배기업은 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 6,796백만원(발행주식수 67,963,000주)입니다.보고기간종료일 현재 지배기업의 최대주주는 인스앤코(주)이며, 당반기말 현재 최대 주주의 보유 주식수는 17,413,044주(지분율 25.62%)입니다.
1-2 종속기업의 현황(1) 일반현황당분기말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 설립일 | 자본금 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,311 | 100.0% |
| (주)씨엔반도체 | 반도체 제조업 | 서울 영등포구 | 2016.02.26 | 50,000 | 100.0% |
| (주)씨엔에너지개발 | 신재생에너지 | 서울 서초구 | 2023.07.12 | 500,000 | 100.0% |
| ㈜씨엔모빌리티(*) | 자동차판매업 | 경기도 안양시 | 2024.06.28 | 100,000 | 100.00% |
(*) (주)씨엔모빌리티는 당기 신규 취득하였습니다.(2) 재무현황보고기간종료일 현재 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다.
| (단위:천원) | |||||
|---|---|---|---|---|---|
| 회사명 | 자산총액 | 부채총액 | 자본총액 | 매출액 | 분기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 31,443,971 | 22,754,157 | 8,689,814 | 9,570,770 | 339,852 |
| (주)씨엔반도체 | 417,070 | 1,519,906 | (1,102,836) | - | - |
| ㈜씨엔에너지개발 | 11,816,477 | 11,903,521 | (87,044) | 294,096 | (585,849) |
| ㈜씨엔모빌리티 | 104,250 | 5,682 | 98,568 | - | (1,432) |
| <전분기> | |||||
| CNPLUS VINA Co. Ltd. | 24,437,643 | 15,749,122 | 8,688,521 | 8,981,107 | 93,300 |
| (주)씨엔반도체 | 417,070 | 1,519,906 | (1,102,836) | - | - |
| ㈜씨엔에너지개발 | 503,055 | 3,010 | 500,045 | - | 46 |
2. 중요한 회계정책
2.1 분기연결재무제표 작성 기준연결기업의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표로서, 동 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하셔야 합니다.중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.연결기업의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.이 연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당분기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.
ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
2.3 회계정책과 공시의 변경연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 재무위험관리 연결기업은 경영활동과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험(외환위험, 이자율위험, 가격위험)과 같은 다양한 금융위험에 노출되어 있습니다. 연결기업은 금융위험이 경영에 미칠수 있는 불리한 효과를 최소화하기 위해 노력하고 있습니다. 연결기업의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
4. 금융수익, 금융비용의 구성내역과 범주별 손익 당분기와 전분기 중 연결재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치측정금융자산 | 상각후원가금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 이자수익 | 159,564,673 | - | - | 159,564,673 |
| 배당금수익 | - | 2,772,000 | - | 2,772,000 |
| 대손상각비 | 100,780,744 | - | - | 100,780,744 |
| 이자비용 | - | - | (1,603,762,797) | (1,603,762,797) |
| 장기금융상품평가손실 | 6,173 | - | - | 6,173 |
| 외환차이 | (163,333,873) | - | 153,112,411 | (10,221,462) |
| <전분기> | ||||
| 이자수익 | 106,432,460 | - | - | 106,432,460 |
| 배당금수익 | - | 1,680,000 | - | 1,680,000 |
| 대손상각비 | (8,470,443) | - | - | (8,470,443) |
| 이자비용 | - | - | (1,387,195,928) | (1,387,195,928) |
| 외환차이 | 880,060,014 | - | (552,752,379) | 327,307,635 |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가액 | 장부가액 | 공정가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 2,522,369,742 | 2,522,369,742 | 3,530,091,720 | 3,530,091,720 |
| 매출채권 | 7,948,868,951 | 7,948,868,951 | 7,165,699,484 | 7,165,699,484 |
| 장단기대여금 | 2,547,743,494 | 2,547,743,494 | 2,176,143,494 | 2,176,143,494 |
| 미수금 | 482,947,247 | 482,947,247 | 232,411,790 | 232,411,790 |
| 미수수익 | 287,601,745 | 287,601,745 | 136,935,243 | 136,935,243 |
| 장기금융상품 | 42,111,066 | 42,111,066 | 42,000,000 | 42,000,000 |
| 보증금 | 677,432,687 | 677,432,687 | 363,262,607 | 363,262,607 |
| 소계 | 14,509,074,932 | 14,509,074,932 | 13,646,544,338 | 13,646,544,338 |
| 공정가치로 인식한 금융자산: | ||||
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | 387,000,000 | 387,000,000 | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 소계 | 545,870,040 | 545,870,040 | 545,870,040 | 545,870,040 |
| 금융자산 합계 | 15,054,944,972 | 15,054,944,972 | 14,192,414,378 | 14,192,414,378 |
| 상각후원가 금융부채: | ||||
| 장단기차입금 | 15,105,660,501 | 15,105,660,501 | 6,990,860,940 | 6,990,860,940 |
| 매입채무 | 7,130,682,181 | 7,130,682,181 | 4,156,115,130 | 4,156,115,130 |
| 장단기미지급금 | 1,757,421,613 | 1,757,421,613 | 1,488,298,814 | 1,488,298,814 |
| 미지급비용 | 364,325,829 | 364,325,829 | 298,409,927 | 298,409,927 |
| 전환사채 | 8,949,426,907 | 8,949,426,907 | 8,363,837,009 | 8,363,837,009 |
| 리스부채 | 351,118,852 | 351,118,852 | 449,639,414 | 449,639,414 |
| 임대보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소계 | 33,659,635,883 | 33,659,635,883 | 21,748,161,234 | 21,748,161,234 |
| 공정가치로 인식한 금융부채: | ||||
| 파생상품금융부채 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 |
| 소계 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 |
| 금융부채 합계 | 34,470,750,883 | 34,470,750,883 | 22,559,276,234 | 22,559,276,234 |
금융상품의 공정가치는 아래에서 설명하고 있는 방법에 의하여 결정되었습니다.유동자산으로 분류된 매출채권 등의 경우 장부금액을 공정가치의 합리적인 근사치로추정하고 있으며, 나머지 금융상품에 대해서는 현금흐름의 할인기법 등의 기타 기법을 사용하고 있습니다.(2) 공정가치 서열체계연결기업은 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
연결기업의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | - | 158,870,040 | - | 158,870,040 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 합 계 | - | 158,870,040 | 387,000,000 | 545,870,040 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융상품부채 | - | 811,115,000 | - | 811,115,000 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산 | - | 158,870,040 | - | 158,870,040 |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 | - | - | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 합 계 | - | 158,870,040 | 387,000,000 | 545,870,040 |
| 금융부채 | ||||
| 파생금융상품부채 | - | 811,115,000 | - | 811,115,000 |
(3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법
| 구 분 | 공정가치측정기법 |
|---|---|
| 수준2 | 순자산가치평가방법 |
| 수준3 | 현금흐름할인법 |
4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동연결기업은 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당반기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산
보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 비유동금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||
| 현금 | 4,240,116 | - | 4,240,116 |
| 보통예금 | 2,040,391,374 | - | 2,040,391,374 |
| 외화예금 | 477,738,252 | - | 477,738,252 |
| 정기적금 | - | 42,111,066 | 42,111,066 |
| 합 계 | 2,522,369,742 | 42,111,066 | 2,564,480,808 |
| <전기말> | |||
| 현금 | 256,819 | - | 256,819 |
| 보통예금 | 2,615,668,938 | - | 2,615,668,938 |
| 외화예금 | 914,165,963 | - | 914,165,963 |
| 정기적금 | - | 48,617,239 | 48,617,239 |
| 합 계 | 3,530,091,720 | 48,617,239 | 3,578,708,959 |
7. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액 | 8,901,378,804 | 8,017,428,593 |
| 대손충당금 | (952,509,853) | (851,729,109) |
| 장부금액 | 7,948,868,951 | 7,165,699,484 |
(2) 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (851,729,109) | (3,207,211,128) |
| 설정 | (100,780,744) | (8,470,443) |
| 기말 | (952,509,853) | (3,215,681,571) |
8. 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 287,601,745 | - | 136,935,243 | - |
| 미수금 | 493,886,547 | - | 243,351,090 | - |
| 미수금대손충당금 | (10,939,300) | - | (10,939,300) | - |
| 대여금 | 2,667,105,494 | 410,000,000 | 2,295,505,494 | 410,000,000 |
| 대여금대손충당금 | (119,362,000) | (410,000,000) | (119,362,000) | (410,000,000) |
| 보증금 | - | 687,726,340 | - | 377,356,570 |
| 현재가치할인차금 | - | (10,293,653) | - | (14,093,963) |
| 합 계 | 3,318,292,486 | 677,432,687 | 2,545,490,527 | 363,262,607 |
(2) 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (540,301,300) | (540,301,300) |
| 설정 | - | - |
| 기말 | (540,301,300) | (540,301,300) |
9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,289,062,976 | - | 2,289,062,976 | 2,317,518,613 | - | 2,317,518,613 |
| 제품 | 2,292,791,714 | (227,757,296) | 2,065,034,418 | 2,148,377,075 | (202,635,129) | 1,945,741,946 |
| 재공품 | 857,378,373 | (134,949,607) | 722,428,766 | 832,123,947 | (107,585,651) | 724,538,296 |
| 원재료 | 2,662,634,835 | (537,286,394) | 2,125,348,441 | 2,680,062,001 | (481,822,927) | 2,198,239,074 |
| 미착품 | 122,129,330 | - | 122,129,330 | 107,244,049 | - | 107,244,049 |
| 합 계 | 8,223,997,228 | (899,993,297) | 7,324,003,931 | 8,085,325,685 | (792,043,707) | 7,293,281,978 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 107,949,590 | (4,655,803) |
10. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 10,500,557,910 | 250,000,000 | 3,818,431,054 | 250,000,000 |
| 선급금대손충당금 | (1,981,674,166) | - | (1,981,674,166) | - |
| 선급비용 | 961,589,221 | 16,939,615 | 109,387,623 | 4,600,285 |
| 선급공사원가 | 1,412,570,336 | - | 2,293,513,638 | - |
| 합 계 | 10,893,043,301 | 266,939,615 | 4,239,658,149 | 254,600,285 |
(2) 기타자산에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,981,674,166) | (2,050,823,424) |
| 설정 | - | - |
| 기말 | (1,981,674,166) | (2,050,823,424) |
11. 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치금융상품의 내역은 다음과 같습니다
(단위: 원)
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손누계액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)코리아엠씨엔 전환사채 | - | 150,000,000 | (150,000,000) | - | - |
| 농업회사법인청현(주) 전환사채 | - | 500,000,000 | (500,000,000) | - | - |
| 전문건설공제조합(*) | - | 154,010,918 | - | 158,870,040 | 158,870,040 |
| 합 계 | 804,010,918 | (650,000,000) | 158,870,040 | 158,870,040 |
(*) 당분기말 현재 연결기업은 전문건설공제조합으로부터 1,123백만원의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(2) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 평가손익누계액 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)제이엘푸드 | 12.50% | 500,000,000 | (113,000,000) | 387,000,000 | 387,000,000 |
| 젤라프레소(주) | 10.60% | 70,000,000 | (70,000,000) | - | - |
| 합 계 | 570,000,000 | (183,000,000) | 387,000,000 | 387,000,000 |
12. 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 업 종 | 소재지 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
| <전기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - |
13. 유형자산 및 투자부동산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 건물 | 2,859,090,063 | (700,823,293) | - | 2,158,266,770 |
| 구축물 | 58,359,680 | (58,359,680) | - | - |
| 기계장치 | 12,183,541,066 | (10,060,796,847) | (1,048,618,805) | 1,074,125,414 |
| 차량운반구 | 116,877,030 | (106,288,698) | - | 10,588,332 |
| 금형 | 11,746,865,763 | (8,072,259,641) | (2,811,623,700) | 862,982,422 |
| 공구와기구 | 1,149,882,544 | (1,119,421,371) | - | 30,461,173 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (40,480,000) | - | 6,000 |
| 비품 | 312,968,587 | (276,791,847) | - | 36,176,740 |
| 발전설비 | 8,559,517,618 | (163,163,371) | - | 8,396,354,247 |
| 건설중인자산 | 151,876,110 | - | - | 151,876,110 |
| 합 계 | 37,179,464,461 | (20,598,384,748) | (3,860,242,505) | 12,720,837,208 |
| <전기말> | ||||
| 건물 | 2,791,689,665 | (642,385,502) | - | 2,149,304,163 |
| 구축물 | 57,924,160 | (57,924,160) | - | - |
| 기계장치 | 12,128,719,316 | (9,449,594,971) | (1,122,574,112) | 1,556,550,233 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (132,587,888) | - | 14,289,142 |
| 금형 | 11,616,359,125 | (7,879,499,044) | (2,815,246,701) | 921,613,380 |
| 공구와기구 | 1,149,882,544 | (1,107,028,821) | - | 42,853,723 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (37,951,835) | - | 2,534,165 |
| 비품 | 307,891,744 | (266,430,286) | - | 41,461,458 |
| 건설중인자산 | 128,308,850 | - | - | 128,308,850 |
| 합 계 | 28,368,138,434 | (19,573,402,507) | (3,937,820,813) | 4,856,915,114 |
(2) 당분기와 전분기 중 연결기업의 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 기타(대체 및 환율효과) | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||||
| 건물 | 2,149,304,163 | - | - | (54,107,898) | 63,070,505 | 2,158,266,770 |
| 구축물 | - | - | - | - | - | - |
| 기계장치 | 1,556,550,233 | 8,182,210 | - | (510,277,922) | 19,670,893 | 1,074,125,414 |
| 차량운반구 | 14,289,142 | - | (1,000) | (3,699,810) | - | 10,588,332 |
| 금형 | 921,613,380 | 174,006,638 | (2,000) | (232,635,596) | - | 862,982,422 |
| 공구와기구 | 42,853,723 | - | - | (12,392,550) | - | 30,461,173 |
| 시설장치 | 2,534,165 | - | - | (2,528,165) | - | 6,000 |
| 비품 | 41,461,458 | 5,078,165 | - | (10,362,883) | - | 36,176,740 |
| 발전설비 | - | 8,559,517,618 | - | (163,163,371) | - | 8,396,354,247 |
| 건설중인자산 | 128,308,850 | 246,215,281 | - | - | (222,648,021) | 151,876,110 |
| 합 계 | 4,856,915,114 | 8,992,999,912 | (3,000) | (989,168,195) | (139,906,623) | 12,720,837,208 |
| <전분기> | ||||||
| 건물 | 2,238,015,054 | - | - | (52,626,906) | 58,251,076 | 2,243,639,224 |
| 구축물 | 6,330,403 | - | - | (5,835,287) | 154,429 | 649,545 |
| 기계장치 | 2,102,688,261 | 153,643,146 | - | (557,223,965) | 65,438,813 | 1,764,546,255 |
| 차량운반구 | 22,683,714 | - | - | (11,065,617) | - | 11,618,097 |
| 금형 | 953,642,648 | 248,700,000 | (4,000) | (256,900,394) | - | 945,438,254 |
| 공구와기구 | 19,398,322 | 36,820,000 | - | (9,176,413) | - | 47,041,909 |
| 시설장치 | 8,974,534 | - | - | (4,907,873) | - | 4,066,661 |
| 비품 | 28,969,859 | 13,320,000 | - | (11,326,500) | - | 30,963,359 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | 90,124,580 | - | - | (4,826,872) | 120,197,708 |
| 합 계 | 5,415,602,795 | 542,607,726 | (4,000) | (909,062,955) | 119,017,446 | 5,168,161,012 |
(3) 연결기업은 단기차입금과 관련하여 토지사용권 및 건물을 금융기관에 담보로 제공하고 있습니다.(주석 33 참조)
14. 무형자산(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 283,794,888 | (117,255,237) | - | 166,539,651 |
| 고객계약 | 1,076,395,000 | (762,446,462) | - | 313,948,538 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 4,914,016,913 | (979,701,727) | (2,949,999,972) | 984,315,214 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 283,731,456 | (77,979,703) | - | 205,751,753 |
| 고객계약 | 1,076,395,000 | (627,897,086) | - | 448,497,914 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 4,913,953,481 | (805,876,817) | (2,949,999,972) | 1,158,076,692 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각 | 기타 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 소프트웨어 | 205,751,753 | - | (39,237,805) | 25,703 | 166,539,651 |
| 고객관계 | 448,497,914 | - | (134,549,376) | - | 313,948,538 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 1,158,076,692 | - | (173,787,181) | 25,703 | 984,315,214 |
| <전분기> | |||||
| 소프트웨어 | 135,458,267 | 3,415,500 | (23,962,360) | 5,002 | 114,916,409 |
| 고객관계 | 627,897,082 | - | (134,549,376) | - | 493,347,706 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,367,182,374 | 3,415,500 | (158,511,736) | 5,002 | 1,212,091,140 |
(3) 당분기와 전분기 중 판매관리비로 인식한 경상개발비의 내역은 다음과 같습니다.
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상개발비 | 187,976,155 | 173,326,101 |
15. 사용권자산(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 토지사용권 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 기초금액 | 50,936,328 | 400,673,814 | 1,371,539,140 | 1,823,149,282 |
| 신규 리스계약 인식 | 35,360,953 | - | - | 35,360,953 |
| 감가상각비 | (35,090,217) | (103,091,704) | (31,639,328) | (169,821,249) |
| 기타 | - | - | 13,483,192 | 13,483,192 |
| 기말 | 51,207,064 | 297,582,110 | 1,353,383,004 | 1,702,172,178 |
| <전분기> | ||||
| 기초 | 62,058,180 | 167,863,312 | 1,432,521,216 | 1,662,442,708 |
| 신규 리스계약 인식 | 70,296,856 | 309,203,907 | - | 379,500,763 |
| 감가상각비 | (49,924,351) | (85,513,964) | (35,107,459) | (170,545,774) |
| 기타 | (10,919,465) | 5,777,829 | 47,203,529 | 42,061,893 |
| 기말 | 71,511,220 | 397,331,084 | 1,444,617,286 | 1,913,459,590 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 449,639,414 | 230,194,934 |
| 당기 리스계약 인식 | 33,579,409 | 368,962,132 |
| 이자비용 | 19,576,383 | 20,252,463 |
| 리스료 지급 | (151,676,354) | (150,793,182) |
| 기타 | - | (5,056,170) |
| 기말 장부금액(*) | 351,118,852 | 463,560,177 |
(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산에 대한 감가상각비 | (169,821,249) | (170,545,774) |
| 리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각) | 5,581,854 | 5,645,517 |
| 리스부채에대한이자비용 | (19,576,383) | (20,252,463) |
| 기타 | - | 196,395 |
| 합계 | (183,815,778) | (184,956,325) |
(4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 금액 | 151,676,354 | 150,793,182 |
| 단기리스 | 214,504,531 | 295,340,229 |
| 소액리스 | 12,133,761 | 10,653,723 |
| 합 계 | 378,314,646 | 456,787,134 |
16. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 1,534,939,318 | - | 1,361,462,225 | - |
| 퇴직연금미지급금 | 222,482,295 | - | 126,836,589 | - |
| 미지급비용 | 364,325,829 | - | 298,409,927 | - |
| 임대보증금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 2,121,747,442 | 1,000,000 | 1,786,708,741 | 1,000,000 |
17. 차입금
(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | IBK기업은행 | 4.65~6.24 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 전문건설공제조합 | 4.20 | 31,450,000 | 31,450,000 | |
| VietNam Joint Stock Commercial Bank | 5.70~6.40 | 1,290,080,501 | 841,155,900 | |
| 인스앤코 | 4.60 | - | 1,000,000,000 | |
| L/C | 기업은행 | 7.30 | - | 105,215,040 |
| 합 계 | 3,821,530,501 | 4,477,820,940 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 우리은행 | 5.67% | 1,750,000,000 | 1,900,000,000 |
| 엘지전자 | - | 500,000,000 | 500,000,000 | |
| 전문건설공제조합 | 1.48% | 113,040,000 | 113,040,000 | |
| 하이에스지1호 | 6.20% | 8,921,090,000 | - | |
| 합 계 | 11,284,130,000 | 2,513,040,000 | ||
| 유동성대체액 | (325,000,000) | (200,000,000) | ||
| 장기차입금소계 | 10,959,130,000 | 2,313,040,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 325,000,000 | 200,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | 1,913,040,000 | 387,499,997 |
| 2년초과 3년 이내 | 125,000,000 | 1,863,039,996 |
| 3년초과 | 8,921,090,000 | 62,500,007 |
| 합계 | 11,284,130,000 | 2,513,040,000 |
18. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 4,491,336,125 | 70,373,712 |
| 예수금 | 100,534,477 | 123,016,818 |
| 합 계 | 4,591,870,602 | 193,390,530 |
19. 전환사채 및 파생상품금융부채(1) 보고기간 종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,050,573,093) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,949,426,907 | ||||
| <전기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,636,162,991) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,363,837,009 |
(2) 연결기업이 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | 제7회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | ||
| 2. 사채의 권면총액 (원) | 5,000,000,000 | ||
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | 8.0% | |
| 만기이자율 (%) | 8.0% | 8.0% | |
| 4. 사채만기일 | 2025년 11월 17일 | ||
| 5. 원금상환방법 | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | ||
| 6. 사채발행방법 | 사모 | ||
| 7. 전환에 관한 사항 | 전환비율 (%) | 100 | |
| 전환가액 (원/주) | 685 | 663 | |
| 전환대상 | 종류 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 |
| 전환대상 | 주식수 | 7,299,270 | 7,541,478 |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 11월 17일 | 2023년 11월 17일 |
| 종료일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 | |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | |
| 8. 옵션에 관한 사항 | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 전환가액의 조정으로 당기말 현재의 전환가액은 제7회차 504원, 제8회차 504원이며, 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 합니다.(*2) 전환사채 전환가액의 조정으로 당기말 현재의 전환 주식수는 제 7회차 9,920,634주이며, 제 8회차 9,920,634 입니다.한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 당분기와 전기 중 연결기업의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 811,115,000 | 1,850,000,000 |
| 평가손익 | - | (1,038,885,000) |
| 기말 장부금액 | 811,115,000 | 811,115,000 |
20. 퇴직급여제도당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 185백만원 및 146백만원입니다.
21. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주자본금(원) | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
(2) 보고기간 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 기타자본잉여금 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| <전분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 금 액 |
|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 전환사채(*) | 2021-11-01 | 2051-10-30 | 3.00% | 1,500,000,000 |
(*) 이자율은 발행 후 5년(변경일) 동안은 연 3%, 변경일로부터 1년이 되기 전일까지는 연 6%, 변경일로부터 1년이 되는 날부터 연 0.25%을 추가로 가산합니다. 다만,이자율은 연 10%를 초과할 수 없습니다. 연결기업은 상기 신종자본증권 발행일로부터 60개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주가 변경된 날부터 조기상환권을 행사할 수 있으며, 만기일의 5일 이전까지 만기연장 의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 만기를 30년씩 연장 가능합니다. 또한, 연결기업은 그 선택에 따라 상기 신종자본증권의 이자를 지급하지 아니할 수 있습니다. 다만 직전 12개월 동안 주식에 대한 배당결의와 자기주식 매입, 상환 그리고 이익소각이 발생한 경우에는 이자지급을 정지할 수 없습니다. 상기 신종자본증권은 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 만기일 1개월 전까지 전환가격 215원을 적용하여 기명식 보통주 6,976,744주로 전환할 수 있습니다. 단, 전환가액이 발행회사 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주 액면가를 전환가액으로 합니다.
(4) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가이익 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
| 해외사업환산손실 | (178,452,529) | (66,962,240) |
| 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 평가손실 | (183,000,000) | (183,000,000) |
| 합 계 | 5,039,034,941 | 5,150,525,230 |
22. 결손금
보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (36,386,955,038) | (35,090,736,857) |
23. 매출액(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 6,840,865,532 | 4,908,824,321 |
| 제품매출 | 16,796,641,001 | 19,627,417,970 |
| 공사수익 | 422,000,000 | 2,633,931,238 |
| 기타매출 | 569,522,502 | 286,760,493 |
| 합 계 | 24,629,029,035 | 27,456,934,022 |
(2) 연결기업은 수익을 창출하는 재화나 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 제조, 공사 및 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 보고기간 중 영업부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 24,629,029,035 | 27,456,934,022 |
| 제조 | 16,796,641,001 | 19,627,417,970 |
| 공사 | 422,000,000 | 2,633,931,238 |
| 기타 | 7,410,388,034 | 5,195,584,814 |
| 영업이익(손실) | 99,052,359 | 822,701,837 |
| 제조 | 1,048,432,870 | 465,540,965 |
| 공사 | (631,922,884) | 141,308,341 |
| 기타 | (317,457,627) | 215,852,531 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 14,754,082,417 | 16,826,942,275 |
| 해외(중국) | 4,825,370,115 | 3,152,772,922 |
| 해외(기타) | 5,049,576,503 | 7,477,218,825 |
| 합 계 | 24,629,029,035 | 27,456,934,022 |
(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 총수익의 10%이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 주요 고객명 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 1 | 2,538,282,934 | - |
24. 공사계약(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 설치공사및운송 | - | 422,000,000 | - | (422,000,000) | - |
| <전분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 26,703,711 | 1,110,000,000 | 1,695,640,000 | (2,633,931,238) | 198,412,473 |
(2) 보고기간종료일 현재 누적공사수익 및 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 미수금 | 초과청구액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,875,740,000 | 7,285,660,837 | 590,079,163 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| <전분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,946,527,527 | 7,391,669,631 | 554,857,896 | 2,491,483,940 | 206,189,201 | 2,697,673,141 | - |
25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 5,838,270,552 | 3,323,152,876 |
| 제품매출원가 | 12,354,961,908 | 15,607,882,646 |
| 공사원가 | 383,250,914 | 2,302,937,168 |
| 기타매출원가 | 170,984,548 | 88,828,904 |
| 발전매출원가 | 198,468,241 | - |
| 합 계 | 18,945,936,163 | 21,322,801,594 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기 중 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료의 사용액 | 2,907,309,873 | 2,914,983,219 |
| 제품과 재공품의 변동 | 78,531,032 | 174,492,054 |
| 상품의 매입액 | 5,222,041,389 | 4,676,640,623 |
| 상품의 변동 | 28,455,637 | (1,353,301,747) |
| 급여 | 3,025,518,695 | 2,958,233,286 |
| 퇴직급여 | 185,198,442 | 145,472,603 |
| 복리후생비 | 460,345,645 | 351,505,914 |
| 감가상각비 | 1,158,911,279 | 1,079,608,729 |
| 무형자산상각비 | 173,787,181 | 158,511,736 |
| 외주가공비 | 4,196,504,145 | 7,219,407,332 |
| 소모품비 | 232,291,007 | 352,286,093 |
| 지급수수료 | 1,837,057,263 | 3,527,153,921 |
| 운반비 | 421,768,585 | 486,929,276 |
| 지급임차료 | 291,811,726 | 334,888,446 |
| 기타 | 4,310,444,777 | 3,607,420,700 |
| 합 계 | 24,529,976,676 | 26,634,232,185 |
27. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,592,193,292 | 1,543,484,915 |
| 퇴직급여 | 150,490,408 | 103,857,544 |
| 복리후생비 | 415,119,955 | 337,964,121 |
| 감가상각비 | 172,694,676 | 242,669,523 |
| 무형자산상각비 | 172,602,278 | 157,847,611 |
| 대손상각비 | 100,780,744 | 8,470,443 |
| 경상개발비 | 187,976,155 | 173,326,101 |
| 운반비 | 395,938,190 | 391,315,975 |
| 지급수수료 | 1,506,779,379 | 1,562,728,904 |
| 여비교통비 | 161,387,943 | 269,610,632 |
| 기타판매비와관리비 | 728,077,493 | 520,154,822 |
| 합 계 | 5,584,040,513 | 5,311,430,591 |
28. 기타수익 및 기타비용(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 271,070,188 | 563,676,770 |
| 외화환산이익 | 504,610,431 | 517,176,616 |
| 유형자산처분이익 | 28,890,960 | 21,762,495 |
| 수입임대료 | 1,050,000 | 1,800,000 |
| 잡이익 | 99,205,925 | 74,951,527 |
| 합 계 | 904,827,504 | 1,179,367,408 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 419,481,067 | 531,407,446 |
| 외화환산손실 | 366,421,014 | 222,138,305 |
| 잡손실 | 72,763,666 | 14,172,896 |
| 합 계 | 858,665,747 | 767,718,647 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 159,564,673 | 106,432,460 |
| 배당금수익 | 2,772,000 | 1,680,000 |
| 합 계 | 162,336,673 | 108,112,460 |
(4) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,603,762,797 | 1,387,195,928 |
| 장기금융상품평가손실 | 6,173 | - |
| 합계 | 1,603,768,970 | 1,387,195,928 |
29. 법인세비용당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
당분기와 전분기 중 연결기업은 법인세 부담액이 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
30. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원/주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순손실 | (1,296,218,181) | (44,732,870) |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주 주당순손실 | (19) | (1) |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.
(3) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
31. 연결현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 분기순손실에 대한 조정 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 1,158,911,279 | 1,079,608,729 |
| 무형자산상각비 | 173,787,181 | 158,511,736 |
| 재고자산평가손실 | 107,949,590 | (4,655,803) |
| 이자수익 | (159,564,673) | (106,432,460) |
| 이자비용 | 1,603,762,797 | 1,387,195,928 |
| 배당금수익 | (2,772,000) | (1,680,000) |
| 외화환산이익 | (504,610,431) | (517,176,616) |
| 외화환산손실 | 366,421,014 | 222,138,305 |
| 유형자산처분이익 | (28,890,960) | (21,762,495) |
| 대손상각비 | 100,780,744 | 8,470,443 |
| 기타매출원가 | 3,300,000 | 4,900,000 |
| 장기금융상품평가손실 | 6,173 | - |
| 잡이익 | - | (74,298) |
| 합 계 | 2,819,080,714 | 2,209,043,469 |
(2) 보고기간중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 증가 | (8,142,255,979) | (4,647,442,155) |
| 미청구공사의 감소 | - | 615,392,886 |
| 기타수취채권의 증가 | (250,156,324) | (230,771,506) |
| 기타자산의 증가 | (6,665,248,796) | (4,068,151,907) |
| 재고자산의 감소(증가) | 1,404,478,634 | (519,785,001) |
| 매입채무의 증가 | 8,824,498,993 | 2,759,994,928 |
| 기타지급채무의 감소(증가) | 241,198,082 | (1,418,401,930) |
| 기타부채의 증가 | 4,397,944,887 | 650,838,660 |
| 합 계 | (189,540,503) | (6,858,326,025) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 중요한 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채의 인식 | 33,579,409 | 301,821,594 |
| 현재가치할인차금의 사용권자산 인식 | 1,781,544 | 10,538,631 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 100,827,485 | 74,597,125 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 차입금 | 6,990,860,940 | 8,160,736,375 | - | (45,936,814) | 15,105,660,501 |
| 전환사채 | 8,363,837,009 | - | 585,589,898 | - | 8,949,426,907 |
| 리스부채 | 449,639,414 | (151,676,354) | 19,576,383 | 33,579,409 | 351,118,852 |
| 미지급비용 | - | (912,345,290) | - | 912,345,290 | - |
| 합 계 | 15,804,337,363 | 7,096,714,731 | 605,166,281 | 899,987,885 | 24,406,206,260 |
| <전분기> | |||||
| 차입금 | 5,975,939,890 | (325,667,367) | - | 40,539,574 | 5,690,812,097 |
| 전환사채 | 7,696,276,992 | - | 490,775,330 | - | 8,187,052,322 |
| 리스부채 | 230,194,934 | (150,793,182) | 20,252,463 | 363,905,962 | 463,560,177 |
| 합 계 | 13,902,411,816 | (476,460,549) | 511,027,793 | 404,445,536 | 14,341,424,596 |
32. 특수관계자(1) 보고기간종료일 현재 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 특수관계자 |
|---|---|
| 주주 | 인스앤코(주) |
| 관계기업 | (주)디율, (주)코리아엠씨엔 |
| 기타특수관계자 | (주)죠이리히트존 |
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| (주)죠이리히트존 | 비용 | 임차료 | 135,000,000 | 105,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
| (주)디율(*1) | 채권 | 장기대여금 | 410,000,000 | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔(*2) | 채권 | 전환사채 | 150,000,000 | 150,000,000 |
| (주)죠이리히트존 | 채권 | 보증금 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 임직원 | 채권 | 단기대여금 | 180,000,000 | 20,000,000 |
| 인스앤코(주) | 채권 | 단기대여금 | 200,000,000 | - |
| 채무 | 단기차입금 | - | 1,000,000,000 | |
| 채무 | 미지급이자 | - | 2,709,589 |
(*1) 보고기간종료일 현재 (주)디율 대여금 410백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.(4) 보고기간 중 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 과 목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 단기차입금 | 1,000,000,000 | - | (1,000,000,000) | - | |
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 |
| 인스앤코(주) | 단기대여금 | - | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| 임직원 | 단기대여금 | 20,000,000 | 160,000,000 | - | 180,000,000 |
| <전분기> | |||||
| 인스홀딩스(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서(등기이사만 포함), 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 151,400,004 | 135,000,000 |
33. 우발상황와 약정사항(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원, USD)
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 실행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | (*) |
| 중소기업자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 중소기업자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | ||
| 일람불수입신용장발행 | USD 500,000.00 | - | ||
| 기한부수입신용장 | USD 300,000.00 | - | ||
| 우리은행 | 기업운전분할상환대출 | 2,000,000,000 | 1,750,000,000 | |
| 우리상생파트너론 | 1,000,000,000 | - | ||
| 하나은행 | 상생외담대 | 7,000,000,000 | - | |
| 전문건설공제조합 | 신용운영자금 | 121,296,000 | 113,040,000 | |
| 어음할인 | 168,000,000 | - | ||
| 특별한도 | 33,600,000 | 31,450,000 |
(*) 해당 차입금과 관련하여 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다. 연대보증 금액은 다음과 같습니다.
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 실행금액 | 연대보증 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | 600,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 보증내용 | 보증처 | 약정한도 | 보증금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 계약이행지급보증 등 | 거래처 | - | 1,150,928,140 | |
| 기술신용보증기금 | 대출한도보증 | 기업은행 | - | 1,900,000,000 | (*1) |
| 기술신용보증기금 | 대출한도보증 | 우리은행 | - | 1,900,000,000 | (*1) |
| 전문건설공제조합 | 계약,하자,인허가 등 | 거래처 | 8,665,700,000 | 1,123,336,502 | (*2) |
(*1) 기업은행 및 우리은행 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 출자금 및 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.
4. 재무제표 4-1. 재무상태표
재무상태표
제 22 기 3분기말 2024.09.30 현재
제 21 기말 2023.12.31 현재
(단위 : 원)
자산
유동자산
28,098,387,649
22,458,652,197
현금및현금성자산
826,017,355
2,176,322,602
매출채권 및 기타유동채권
7,375,010,429
8,243,529,824
미청구공사
206,189,201
기타수취채권(유동)
5,205,556,077
3,840,335,395
유동재고자산
5,126,147,006
5,149,877,442
당기법인세자산
298,540
13,408,550
기타유동자산
9,565,358,242
2,828,989,183
비유동자산
11,242,028,502
11,454,968,986
비유동금융자산
42,111,066
48,617,239
기타수취채권(비유동)
361,440,187
363,172,607
종속기업에 대한 투자자산
8,258,484,981
8,158,484,981
관계기업에 대한 투자자산 최초인식시점 또는 그 이후에 지정된 비유동 당기손익인식금융자산
158,870,040
158,870,040
유형자산
1,089,589,660
1,118,523,305
무형자산
982,743,394
1,155,690,672
사용권자산
348,789,174
451,610,142
자산총계
39,340,416,151
33,913,621,183
부채
유동부채
26,835,222,149
19,934,032,999
유동 차입금(사채 포함)
2,531,450,000
3,136,665,040
매입채무
8,523,626,579
5,805,397,405
기타지급채무
1,076,426,076
1,323,679,397
비유동차입금(사채 포함)의 유동성 대체 부분
325,000,000
200,000,000
유동 리스부채
127,267,993
158,540,479
유동성전환사채
8,949,426,907
8,363,837,009
파생상품금융부채
811,115,000
811,115,000
기타 유동부채
4,490,909,594
134,798,669
비유동부채
2,262,890,859
2,605,138,935
장기차입금(사채 포함), 총액
2,038,040,000
2,313,040,000
기타지급채무
1,000,000
1,000,000
비유동 리스부채
223,850,859
291,098,935
부채총계
29,098,113,008
22,539,171,934
자본
자본금
6,796,300,000
6,796,300,000
자본잉여금
34,435,564,851
34,435,564,851
기타자본조정
(667,848,325)
(667,848,325)
기타포괄손익누계액
5,400,487,470
5,400,487,470
이익잉여금(결손금)
(35,722,200,853)
(34,590,054,747)
자본총계
10,242,303,143
11,374,449,249
자본과부채총계
39,340,416,151
33,913,621,183
| 제 22 기 3분기말 | 제 21 기말 | |
|---|---|---|
4-2. 포괄손익계산서
포괄손익계산서
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
매출액
6,216,211,022
22,573,523,553
6,026,857,182
24,276,997,689
매출원가
5,784,885,658
18,096,265,387
4,625,990,608
19,044,476,937
매출총이익
431,325,364
4,477,258,166
1,400,866,574
5,232,520,752
판매비와관리비
1,133,613,396
4,338,900,091
1,276,106,251
4,641,110,444
영업이익(손실)
(702,288,032)
138,358,075
124,760,323
591,410,308
기타이익
(122,912,094)
405,120,809
202,636,303
590,813,896
기타손실
202,478,702
339,540,335
73,430,024
221,712,621
금융수익
65,524,349
187,326,362
1,381,541
107,965,598
금융원가
544,569,472
1,523,411,017
485,038,925
1,345,814,208
법인세비용차감전순이익(손실)
(1,506,723,951)
(1,132,146,106)
(229,690,782)
(277,337,027)
법인세비용(수익)
당기순이익(손실)
(1,506,723,951)
(1,132,146,106)
(229,690,782)
(277,337,027)
기타포괄손익
총포괄손익
(1,506,723,951)
(1,132,146,106)
(229,690,782)
(277,337,027)
주당이익
기본주당이익(손실) (단위 : 원)
(23.0)
(17.0)
(3.0)
(4.0)
희석주당이익(손실) (단위 : 원)
(23.0)
(17.0)
(3.0)
(4.0)
| | 제 22 기 3분기 | | 제 21 기 3분기 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 |
| --- | --- | --- | --- |
4-3. 자본변동표
자본변동표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
2023.01.01 (기초자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
(667,848,325)
5,400,487,470
(34,441,599,574)
11,522,904,422
당기순이익(손실)
(277,337,017)
(277,337,027)
2023.09.30 (기말자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
(667,848,325)
5,400,487,470
(34,718,936,591)
11,245,567,405
2024.01.01 (기초자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
(667,848,325)
5,400,487,470
(34,590,054,747)
11,374,449,249
당기순이익(손실)
(1,132,146,106)
(1,132,146,106)
2024.09.30 (기말자본)
6,796,300,000
34,435,564,851
(667,848,325)
5,400,487,470
(35,722,200,853)
10,242,303,143
| | 자본 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타자본구성요소 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 자본 합계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
4-4. 현금흐름표
현금흐름표
제 22 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지
제 21 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지
(단위 : 원)
영업활동현금흐름
1,561,521,232
(5,020,808,573)
당기순이익(손실)
(1,132,146,106)
(277,337,027)
당기순손익에 대한 조정
2,229,556,130
1,673,822,486
영업활동으로 인한 자산 부채의 변동
446,244,703
(6,500,455,839)
이자수취
1,984,495
105,727,312
법인세 환급, 영업활동
2,772,000
1,680,000
배당금수취(영업)
13,110,010
(24,245,505)
투자활동현금흐름
(1,134,079,948)
(2,215,325,545)
단기금융상품의 감소
2,000,000,000
기타수취채권의 감소
225,875,000
1,025,440,000
유형자산의 처분
28,893,960
21,570,100
장기금융상품의처분
20,000,000
매도가능금융자산의 취득
(1,000,000,000)
기타수취채권채권의 증가
(1,043,642,270)
(3,400,591,190)
장기금융상품의 취득
(13,500,000)
(13,000,000)
유형자산의 취득
(100,000,000)
(500,000,000)
기타금융자산의 취득
(251,706,638)
(348,744,455)
재무활동현금흐름
(1,778,993,462)
(327,965,652)
단기차입금의증가
31,450,000
장기차입금의 증가
2,563,040,000
이자지급
(872,102,068)
(771,662,470)
단기차입금의 상환
(151,676,354)
(150,793,182)
유동성장기부채상환
(150,000,000)
(2,000,000,000)
금융리스부채의 지급
(605,215,040)
현금및현금성자산에 대한 환율변동효과
1,246,931
현금및현금성자산의순증가(감소)
(1,350,305,247)
(7,564,099,770)
기초현금및현금성자산
2,176,322,602
8,565,263,133
기말현금및현금성자산
826,017,355
1,001,163,363
| 제 22 기 3분기 | 제 21 기 3분기 | |
|---|---|---|
5. 재무제표 주석
1. 당사의 개요
주식회사 씨엔플러스(이하 "당사")는 2003년 11월에 설립되어 2004년 4월 벤처기업으로 등록되었으며, 경기도 시흥시 시화벤처로 305에 본사 및 공장을 두고 전자부품 및 전기공급 제어장치(Connector 등)의 제조, 풍력발전기 운송, 설치 및 홈쇼핑 판매업 등을 주요 사업으로 영위하고 있습니다.당사는 2011년 11월 한국거래소 코스닥시장에 주식을 상장하였으며, 납입자본금은 설립 후 수차례의 증자를 거쳐 보고기간종료일 현재 6,796백만원(발행주식수 67,963,000주)입니다.당분기말 현재 당사의 최대주주는 인스앤코(주)이며, 당분기말 현재 최대주주의 보유주식수는 17,413,044주(지분율 25.62%)입니다.
2. 중요한 회계정책
2.1 분기 재무제표 작성 기준당사의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 별도재무제표이고, 기업회계기준서 제1017호 "별도재무제표"에 따른 별도재무제표입니다. 동 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하셔야 합니다.중간재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.당사의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.이 재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.2 추정과 판단(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성한국채택국제회계기준은 재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당분기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
당사는 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
2.3 회계정책과 공시의 변경당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
3. 재무위험관리당사는 금융상품과 관련하여 신용위험, 유동성위험 및 시장위험에 노출되어 있습니다. 당사는 금융위험이 경영에 미칠 수 있는 불리한 효과를 최소화기 위해 노력하고 있습니다. 당사의 위험에 대한 목표, 정책, 위험평가 및 관리절차 등에 관한 사항은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도와 동일합니다.
4. 금융상품의 범주별 손익당분기와 전분기 중 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 범주별 손익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 상각후원가금융자산 | 당기손익-공정가치금융상품 | 상각후원가금융부채 | 합 계 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 이자수익 | 184,554,362 | - | - | 184,554,362 |
| 배당금수익 | - | 2,772,000 | - | 2,772,000 |
| 대손상각비 | 100,780,744 | - | - | 100,780,744 |
| 외환차이 | 33,782,127 | - | (30,234,823) | 3,547,304 |
| 이자비용 | - | - | (1,523,404,844) | (1,523,404,844) |
| <전분기> | ||||
| 이자수익 | 106,285,598 | - | - | 106,285,598 |
| 배당금수익 | - | 1,680,000 | - | 1,680,000 |
| 대손상각비 | (8,470,443) | - | - | (8,470,443) |
| 외환차이 | 298,971,024 | - | (12,096,022) | 286,875,002 |
| 이자비용 | - | - | (1,345,814,208) | (1,345,814,208) |
5. 범주별 금융상품
(1) 보고기간종료일 현재 금융상품의 범주별 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부가액 | 공정가액 | 장부가액 | 공정가액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 상각후원가 금융자산: | ||||
| 현금및현금성자산 | 826,017,355 | 826,017,355 | 2,176,322,602 | 2,176,322,602 |
| 매출채권 | 7,375,010,429 | 7,375,010,429 | 8,243,529,824 | 8,243,529,824 |
| 장단기대여금 | 3,497,662,190 | 3,497,662,190 | 2,674,362,190 | 2,674,362,190 |
| 미수금 | 1,393,277,480 | 1,393,277,480 | 1,028,344,811 | 1,028,344,811 |
| 미수수익 | 314,616,407 | 314,616,407 | 137,628,394 | 137,628,394 |
| 장기금융상품 | 42,111,066 | 42,111,066 | 42,000,000 | 42,000,000 |
| 보증금 | 361,440,187 | 361,440,187 | 363,172,607 | 363,172,607 |
| 소 계 | 13,810,135,114 | 13,810,135,114 | 14,665,360,428 | 14,665,360,428 |
| 공정가치로 인식된 금융자산: | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 |
| 소 계 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 | 158,870,040 |
| 금융자산 합계 | 13,969,005,154 | 13,969,005,154 | 14,824,230,468 | 14,824,230,468 |
| 상각후원가 금융부채: | ||||
| 장단기차입금 | 4,894,490,000 | 4,894,490,000 | 5,649,705,040 | 5,649,705,040 |
| 매입채무 | 8,523,626,579 | 8,523,626,579 | 5,805,397,405 | 5,805,397,405 |
| 장단기미지급금 | 919,695,739 | 919,695,739 | 1,196,395,044 | 1,196,395,044 |
| 미지급비용 | 156,730,337 | 156,730,337 | 127,284,353 | 127,284,353 |
| 전환사채 | 8,949,426,907 | 8,949,426,907 | 8,363,837,009 | 8,363,837,009 |
| 리스부채 | 351,118,852 | 351,118,852 | 449,639,414 | 449,639,414 |
| 임대보증금 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 | 1,000,000 |
| 소계 | 23,796,088,414 | 23,796,088,414 | 21,593,258,265 | 21,593,258,265 |
| 공정가치로 인식한 금융부채 | ||||
| 파생금융상품 부채 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 |
| 소계 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 | 811,115,000 |
| 금융부채 합계 | 24,607,203,414 | 24,607,203,414 | 22,404,373,265 | 22,404,373,265 |
(2) 공정가치 서열체계당사는 공정가치측정에 사용된 투입변수의 유의성을 반영하는 공정가치 서열체계에 따라 공정가치 측정치를 분류하고 있으며, 공정가치 서열체계의 수준은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 투입변수의 유의성 |
|---|---|
| 수준 1 | 동일한 자산이나 부채에 대한 활성시장의 공시가격 |
| 수준 2 | 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
| 수준 3 | 관측가능한 시장자료에 기초하지 않은, 자산이나 부채에 대한 투입변수 |
당사의 상기 서열체계에 따른 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 158,870,040 | - | 158,870,040 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | 811,115,000 | - | 811,115,000 |
| 구 분 | 전기말 | |||
|---|---|---|---|---|
| 수준1 | 수준2 | 수준3 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 158,870,040 | - | 158,870,040 |
| 금융부채 | ||||
| 파생상품금융부채 | - | 811,115,000 | - | 811,115,000 |
(3) 금융상품의 공정가치를 측정하는 데에 사용되는 평가기법
| 구 분 | 공정가치측정기법 |
|---|---|
| 수준2 | 순자산가치평가방법 |
(4) 반복적인 공정가치 측정치의 서열체계 수준 간 이동당사는 공정가치 서열체계의 수준 간 이동을 보고기간 말에 인식합니다. 당분기 중 각 공정가치서열체계의 수준 간 이동 내역은 없습니다.
6. 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산보고기간종료일 현재 현금및현금성자산 및 유동ㆍ비유동금융자산의 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 현금및현금성자산 | 비유동금융자산 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||
| 보통예금 | 512,190,620 | - | 512,190,620 |
| 외화예금 | 313,826,735 | - | 313,826,735 |
| 정기적금 | - | 42,111,066 | 42,111,066 |
| 합 계 | 826,017,355 | 42,111,066 | 868,128,421 |
| <전기말> | |||
| 보통예금 | 1,533,650,077 | - | 1,533,650,077 |
| 외화예금 | 642,672,525 | - | 642,672,525 |
| 정기적금 | - | 48,617,239 | 48,617,239 |
| 합 계 | 2,176,322,602 | 48,617,239 | 2,224,939,841 |
7. 매출채권(1) 보고기간종료일 현재 매출채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 채권액 | 7,947,275,282 | 8,715,013,933 |
| 대손충당금 | (572,264,853) | (471,484,109) |
| 장부금액 | 7,375,010,429 | 8,243,529,824 |
(2) 매출채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (471,484,109) | (2,826,966,128) |
| 설정 | (100,780,744) | (8,470,443) |
| 기말 | (572,264,853) | (2,835,436,571) |
8. 기타수취채권(1) 보고기간종료일 현재 기타수취채권 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미수수익 | 314,616,407 | - | 137,628,394 | - |
| 미수금 | 1,404,216,780 | - | 1,039,284,111 | - |
| 미수금대손충당금 | (10,939,300) | - | (10,939,300) | - |
| 대여금 | 3,817,537,680 | 410,000,000 | 2,994,237,680 | 410,000,000 |
| 대여금대손충당금 | (319,875,490) | (410,000,000) | (319,875,490) | (410,000,000) |
| 보증금 | - | 371,733,840 | - | 377,266,570 |
| 현재가치할인차금 | - | (10,293,653) | - | (14,093,963) |
| 합 계 | 5,205,556,077 | 361,440,187 | 3,840,335,395 | 363,172,607 |
(2) 기타수취채권에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (740,814,790) | (740,814,790) |
| 설정 | - | - |
| 기말 | (740,814,790) | (740,814,790) |
9. 재고자산(1) 보고기간종료일 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상품 | 2,289,062,976 | - | 2,289,062,976 | 2,317,518,613 | - | 2,317,518,613 |
| 제품 | 1,815,026,491 | (227,693,997) | 1,587,332,494 | 1,803,764,831 | (202,571,830) | 1,601,193,001 |
| 재공품 | 778,954,921 | (134,949,607) | 644,005,314 | 843,625,446 | (107,585,651) | 736,039,795 |
| 원재료 | 813,612,299 | (286,174,754) | 527,437,545 | 623,434,701 | (230,711,287) | 392,723,414 |
| 미착품 | 78,308,677 | - | 78,308,677 | 102,402,619 | - | 102,402,619 |
| 합 계 | 5,774,965,364 | (648,818,358) | 5,126,147,006 | 5,690,746,210 | (540,868,768) | 5,149,877,442 |
(2) 당분기와 전분기 중 매출원가에 가산된 재고자산평가손실액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 재고자산평가손실(환입) | 107,949,590 | (4,655,803) |
10. 기타유동자산(1) 보고기간종료일 현재 기타유동자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급금 | 10,112,010,998 | - | 3,516,241,939 | - |
| 선급금대손충당금 | (1,926,652,756) | - | (1,926,652,756) | - |
| 선급공사원가 | 1,380,000,000 | - | 1,239,400,000 | - |
| 합 계 | 9,565,358,242 | - | 2,828,989,183 | - |
(2) 기타유동자산에 차감항목으로 표시되는 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | (1,926,652,756) | (1,995,802,014) |
| 설정 | - | - |
| 기말 | (1,926,652,756) | (1,995,802,014) |
11. 종속기업투자 및 관계기업투자(1) 보고기간종료일 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 설립일 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,310,651 | 100.00 | 13,267,310,651 | (5,608,825,670) | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔반도체 | 반도체,제조업 | 서울 강남구 | 2016.02.26 | 50,000,000 | 100.00 | 50,000,000 | (50,000,000) | - |
| (주)씨엔에너지개발 | 태양광사업 발전업 | 서울 서초구 | 2023.07.26 | 500,000,000 | 100.00 | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 주식회사 씨엔모빌리티 (*1) | 친환경차량판매업 | 경기 안양시 | 2024.06.26 | 100,000,000 | 100.00 | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 13,917,310,651 | (5,658,825,670) | 8,258,484,981 | |||||
| <전기말> | ||||||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 제조업 | 베트남 | 2014.07.25 | 13,267,310,651 | 100.00 | 13,267,310,651 | (5,608,825,670) | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔반도체 | 반도체,제조업 | 서울 강남구 | 2016.02.26 | 50,000,000 | 100.00 | 50,000,000 | (50,000,000) | - |
| (주)씨엔에너지개발 | 태양광사업 발전업 | 서울 서초구 | 2023.07.26 | 500,000,000 | 100.00 | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 합 계 | 13,817,310,651 | (5,658,825,670) | 8,158,484,981 |
(*1) 주식회사 씨엔모빌리티는 당기 중 설립하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 종속기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 기초 | 취득 | 손상 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 7,658,484,981 | - | - | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔에너지개발 | 500,000,000 | - | - | 500,000,000 |
| 주식회사 씨엔모빌리티 | - | 100,000,000 | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 8,158,484,981 | 100,000,000 | - | 8,258,484,981 |
| <전분기> | ||||
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 7,658,484,981 | - | - | 7,658,484,981 |
| (주)씨엔에너지개발 | - | 500,000,000 | - | 500,000,000 |
| 합 계 | 7,658,484,981 | 500,000,000 | - | 8,158,484,981 |
(3) 보고기간종료일 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 회사명 | 업종 | 소재지 | 자본금 | 지분율 | 취득금액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - | ||||
| <전기말> | |||||||
| (주)디율 | 제조업 | 경기도 용인시 | 200,000,000 | 20.00% | 240,000,000 | (240,000,000) | - |
| (주)코리아엠씨엔 | 유통업 | 서울 구로구 | 150,000,000 | 33.33% | 150,000,000 | (150,000,000) | - |
| 합 계 | 390,000,000 | (390,000,000) | - |
12. 당기손익-공정가치측정금융자산보고기간종료일 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 지분율 | 취득원가 | 손상차손 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 농업회사법인청현(주) 전환사채 | - | 150,000,000 | (150,000,000) | - | - |
| (주)씨엔반도체 전환사채 | - | 1,000,000,000 | (1,000,000,000) | - | - |
| (주)코리아엠씨엔 전환사채 | - | 500,000,000 | (500,000,000) | - | - |
| 전문건설공제조합(*1) | - | 154,010,918 | - | 158,870,040 | 158,870,040 |
| 합 계 | 1,804,010,918 | (1,650,000,000) | 158,870,040 | 158,870,040 |
(*1) 당분기말 현재 당사는 전문건설공제조합으로부터 1,123백만원의 이행지급보증을 제공받고 있으며, 이와 관련하여 출자금 158백만원을 담보로 제공하고 있습니다.(주석 33 참조)
13. 유형자산(1) 보고기간종료일 현재 유형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 감가상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 기계장치 | 1,360,670,068 | (1,064,882,765) | (266,895,894) | 28,891,409 |
| 차량운반구 | 116,877,030 | (106,288,698) | - | 10,588,332 |
| 금형 | 10,157,849,074 | (6,999,949,441) | (2,290,327,229) | 867,572,404 |
| 공구와기구 | 950,384,437 | (921,013,326) | - | 29,371,111 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (40,480,000) | - | 6,000 |
| 비품 | 261,442,770 | (229,182,366) | - | 32,260,404 |
| 건설중인자산 | 120,900,000 | - | - | 120,900,000 |
| 합 계 | 13,008,609,379 | (9,361,796,596) | (2,557,223,123) | 1,089,589,660 |
| <전기말> | ||||
| 기계장치 | 1,360,670,068 | (1,050,852,174) | (266,895,894) | 42,922,000 |
| 차량운반구 | 146,877,030 | (132,587,888) | - | 14,289,142 |
| 금형 | 10,027,342,436 | (6,804,273,442) | (2,293,950,230) | 929,118,764 |
| 공구와기구 | 950,384,437 | (909,066,827) | - | 41,317,610 |
| 시설장치 | 40,486,000 | (37,951,835) | - | 2,534,165 |
| 비품 | 256,442,770 | (219,601,146) | - | 36,841,624 |
| 건설중인자산 | 51,500,000 | - | - | 51,500,000 |
| 합 계 | 12,833,702,741 | (9,154,333,312) | (2,560,846,124) | 1,118,523,305 |
(2) 당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 기초가액 | 취득 | 처분 | 감가상각 | 대체 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| < 당분기 > | ||||||
| 기계장치 | 42,922,000 | - | - | (14,030,591) | - | 28,891,409 |
| 차량운반구 | 14,289,142 | - | (1,000) | (3,699,810) | - | 10,588,332 |
| 금형 | 929,118,764 | 174,006,638 | (2,000) | (235,550,998) | - | 867,572,404 |
| 공구와기구 | 41,317,610 | - | - | (11,946,499) | - | 29,371,111 |
| 시설장치 | 2,534,165 | - | - | (2,528,165) | - | 6,000 |
| 비품 | 36,841,624 | 5,000,000 | - | (9,581,220) | - | 32,260,404 |
| 건설중인자산 | 51,500,000 | 72,700,000 | - | - | (3,300,000) | 120,900,000 |
| 합 계 | 1,118,523,305 | 251,706,638 | (3,000) | (277,337,283) | (3,300,000) | 1,089,589,660 |
| < 전분기 > | ||||||
| 기계장치 | 65,282,317 | - | - | (17,489,939) | - | 47,792,378 |
| 차량운반구 | 22,683,714 | - | - | (11,065,617) | - | 11,618,097 |
| 금형 | 967,055,142 | 248,700,000 | (4,000) | (259,853,949) | - | 955,897,193 |
| 공구와기구 | 17,450,172 | 36,820,000 | - | (8,970,395) | - | 45,299,777 |
| 시설장치 | 8,974,534 | - | - | (4,907,873) | - | 4,066,661 |
| 비품 | 28,993,627 | 13,320,000 | - | (11,342,384) | - | 30,971,243 |
| 건설중인자산 | 34,900,000 | 49,904,455 | - | - | (4,900,000) | 79,904,455 |
| 합 계 | 1,145,339,506 | 348,744,455 | (4,000) | (313,630,157) | (4,900,000) | 1,175,549,804 |
14. 무형자산
(1) 보고기간종료일 현재 무형자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 취득원가 | 상각누계액 | 손상차손누계액 | 장부금액 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 275,295,000 | (110,327,169) | - | 164,967,831 |
| 기타의무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 고객관계 | 956,795,556 | (642,847,018) | - | 313,948,538 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 4,785,917,581 | (853,174,215) | (2,949,999,972) | 982,743,394 |
| <전기말> | ||||
| 산업재산권 | 50,000,000 | (50,000,000) | - | - |
| 소프트웨어 | 275,295,000 | (71,929,267) | - | 203,365,733 |
| 기타의 무형자산 | 3,000,000,000 | (50,000,028) | (2,949,999,972) | - |
| 고객관계 | 956,795,556 | (508,297,642) | - | 448,497,914 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 4,785,917,581 | (680,226,937) | (2,949,999,972) | 1,155,690,672 |
(2) 당분기와 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 취득 | 상각액 | 기말 |
|---|---|---|---|---|
| <당분기> | ||||
| 소프트웨어 | 203,365,733 | - | (38,397,902) | 164,967,831 |
| 고객관계 | 448,497,914 | - | (134,549,376) | 313,948,538 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 합 계 | 1,155,690,672 | - | (172,947,278) | 982,743,394 |
| <전분기> | ||||
| 소프트웨어 | 135,458,267 | - | (23,298,235) | 112,160,032 |
| 고객계약 | 627,897,082 | - | (134,549,376) | 493,347,706 |
| 영업권 | 503,827,025 | - | - | 503,827,025 |
| 건설중인무형자산 | 100,000,000 | - | - | 100,000,000 |
| 합 계 | 1,367,182,374 | - | (157,847,611) | 1,209,334,763 |
(3) 당분기와 전분기 중 판매비와관리비로 인식한 경상개발비의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 경상개발비 | 187,976,155 | 173,326,101 |
15. 사용권자산 및 리스부채(1) 당분기와 전분기 중 사용권자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| <당분기> | |||
| 기초 | 50,936,328 | 400,673,814 | 451,610,142 |
| 신규 리스계약 인식 | 35,360,953 | - | 35,360,953 |
| 감가상각비 | (35,090,217) | (103,091,704) | (138,181,921) |
| 분기말 | 51,207,064 | 297,582,110 | 348,789,174 |
| <전분기> | |||
| 기초 | 62,058,180 | 167,863,312 | 229,921,492 |
| 신규 리스계약 인식 | 70,296,856 | 309,203,907 | 379,500,763 |
| 감가상각비 | (49,924,351) | (85,513,964) | (135,438,315) |
| 기타 | (10,919,465) | 5,777,839 | (5,141,626) |
| 분기말 | 71,511,220 | 397,331,094 | 468,842,314 |
(2) 당분기와 전분기 중 리스부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 장부금액 | 449,639,414 | 230,194,934 |
| 당기 리스계약 인식 | 33,579,409 | 368,962,132 |
| 이자비용 | 19,576,383 | 20,252,463 |
| 리스료 지급 | (151,676,354) | (150,793,182) |
| 기타 | - | (5,056,170) |
| 기말 장부금액(*) | 351,118,852 | 463,560,177 |
(*) 보고기간종료일로부터 1년 이내 지급예정인 리스료는 유동부채로 분류하였습니다.
(3) 당분기와 전분기 중 리스와 관련하여 포괄손익계산서에 인식된 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산에 대한 감가상각비 | (138,181,921) | (135,438,315) |
| 리스보증금 이자수익(현재가치할인차금 상각) | 5,581,854 | 5,645,517 |
| 리스부채에 대한 이자비용 | (19,576,383) | (20,252,463) |
| 유형자산처분이익 | - | 196,395 |
| 합 계 | (152,176,450) | (149,848,866) |
(4) 당분기와 전분기 중 리스 이용으로 인한 총 현금유출액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 리스부채에서 발생한 금액 | 151,676,354 | 150,793,182 |
| 단기리스 | 214,504,531 | 295,340,229 |
| 소액리스 | 12,133,761 | 10,653,723 |
| 합 계 | 378,314,646 | 456,787,134 |
16. 기타지급채무보고기간종료일 현재 기타지급채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 미지급금 | 697,213,444 | - | 1,069,558,455 | - |
| 퇴직연금미지급금 | 222,482,295 | - | 126,836,589 | - |
| 미지급비용 | 156,730,337 | - | 127,284,353 | - |
| 임대보증금 | - | 1,000,000 | - | 1,000,000 |
| 합 계 | 1,076,426,076 | 1,000,000 | 1,323,679,397 | 1,000,000 |
17. 차입금(1) 보고기간종료일 현재 단기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 운전자금 | 기업은행 | 4.65~6.24 | 2,500,000,000 | 2,500,000,000 |
| 전문건설공제조합 | 4.20 | 31,450,000 | 31,450,000 | |
| 인스앤코 | 4.60 | - | 500,000,000 | |
| L/C | 기업은행 | 7.30 | - | 105,215,040 |
| 합 계 | 2,531,450,000 | 3,136,665,040 |
(2) 보고기간종료일 현재 장기차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| 원화장기차입금 | 우리은행 | 5.67 | 1,750,000,000 | 1,900,000,000 |
| 원화장기차입금 | 엘지전자 | - | 500,000,000 | 500,000,000 |
| 원화장기차입금 | 전문건설공제조합 | 1.48 | 113,040,000 | 113,040,000 |
| 합 계 | 2,363,040,000 | 2,513,040,000 | ||
| 유동성대체액 | (325,000,000) | (200,000,000) | ||
| 장기차입금소계 | 2,038,040,000 | 2,313,040,000 |
(3) 장기차입금 상환일정은 다음과 같습니다.`
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 1년이내 | 325,000,000 | 200,000,000 |
| 1년초과 2년이내 | 1,913,040,000 | 387,499,997 |
| 2년초과 3년이내 | 125,000,000 | 1,863,039,996 |
| 3년초과 | - | 62,500,007 |
| 합계 | 2,363,040,000 | 2,513,040,000 |
18. 기타부채보고기간종료일 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 4,468,490,125 | 86,373,712 |
| 예수금 | 22,419,469 | 48,424,957 |
| 합 계 | 4,490,909,594 | 134,798,669 |
19. 전환사채 및 파생상품금융부채(1) 보고기간종료일 현재 전환사채의 내용은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,050,573,093) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,949,426,907 | ||||
| <전기말> | |||||
| 제7회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 제8회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 2022-11-17 | 2025-11-17 | 8.00 | 5,000,000,000 | 무보증 사모 전환사채 |
| 합계 | 10,000,000,000 | ||||
| 전환권조정 | (1,636,162,991) | ||||
| 전환사채 차감계 | 8,363,837,009 |
(2) 당사가 발행한 전환사채의 발행조건은 다음과 같습니다.
| 1. 사채의 종류 | | | 제7회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 | 제8회 무기명식이권부 무보증 사모 전환사채 |
| --- | --- | --- | --- |
| 2. 사채의 권면총액 (원) | | | 5,000,000,000 | 5,000,000,000 |
| 3. 사채의 이율 | 표면이자율 (%) | | 8.0% | 8.0% |
| 만기이자율 (%) | | 8.0% | 8.0% |
| 4. 사채만기일 | | | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 |
| 5. 원금상환방법 | | | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | 만기까지 보유하고 있는“본 사채”의 원금에 대하여는 만기일에 원금의 100%에 해당하는 금액을 일시 상환하되, 원단위 미만은 절사한다. 단, 상환기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 원금상환기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
| 6. 사채발행방법 | | | 사모 | 사모 |
| 7. 전환에 관한 사항 | 전환비율 (%) | | 100 | 100 |
| 전환가액 (원/주)(*1) | | 685 | 663 |
| 전환대상 | 종류 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 | 주식회사 씨엔플러스 기명식 보통주 |
| 전환대상 | 주식수(*2) | 7,299,270 | 7,541,478 |
| 전환청구기간 | 시작일 | 2023년 11월 17일 | 2023년 11월 17일 |
| 종료일 | 2025년 11월 17일 | 2025년 11월 17일 |
| 전환가액 조정에 관한 사항 | | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. | 본 사채권을 소유한 자가 전환청구를 하기 전에 발행회사가 시가를 하회하는 발행가액으로 유상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등을 함으로써 주식을 발행하거나 또는 시가를 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우에는 아래와 같이 전환가격을 조정한다. |
| 8. 옵션에 관한 사항 | | | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. | "본 사채"의 "사채권자"는 "본 사채"의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 11월 17일 및 이후 매3개월에 해당되는 날(이하 "조기상환지급기일"이라 한다)에 "본 사채"의 원금에 해당하는 금액의 전부 또는 일부에 대하여 만기 전 조기상환을 청구할 수 있다. 단 조기상환지급기일이 은행영업일이 아닌 경우에는 그 다음 영업일에 상환하고 조기상환지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다. |
(*1) 전환가액의 조정으로 당기말 현재의 전환가액은 제7회차 504원, 제8회차 504원이며, 조정된 전환가격이 주식의 액면가 이하일 경우에는 액면가를 전환가격으로 합니다.(*2) 전환사채 전환가액의 조정으로 당기말 현재의 전환 주식수는 제 7회차 9,920,634주이며, 제 8회차 9,920,634주 입니다.
한편, 동 전환사채에 내재된 전환권과 조기상환청구권 및 매도청구권은 내재파생상품의 분리조건을 모두 충족하므로 주계약에서 분리하여 별도의 파생상품으로 회계처리하였으며, 기중 당사의 파생상품부채의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전기 |
|---|---|---|
| 기초 | 811,115,000 | 1,850,000,000 |
| 평가 | - | (1,038,885,000) |
| 기말 | 811,115,000 | 811,115,000 |
20. 퇴직급여제도당사는 임직원에 대하여 확정기여형 퇴직연금제도를 운영하고 있으며, 당분기 및 전분기 중 확정기여제도와 관련하여 비용으로 인식한 금액은 185백만원 및 146백만원입니다.
21. 자본(1) 보고기간종료일 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할주식의 총수 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 |
| 1주당 액면금액(원) | 100 | 100 |
| 발행한 주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주자본금(원) | 6,796,300,000 | 6,796,300,000 |
(2) 당분기와 전분기 중 자본금 및 자본잉여금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 자본금 | 자본잉여금 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 자기주식처분이익 | 기타자본잉여금 | 합 계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| <전분기> | |||||
| 기초 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
| 기말 | 6,796,300,000 | 31,625,024,066 | 796,908,728 | 2,013,632,057 | 34,435,564,851 |
(3) 보고기간종료일 현재 자본으로 분류된 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 발행일 | 만기일 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 무기명식 무보증 전환사채(*) | 2021-11-01 | 2051-10-30 | 3.00% | 1,500,000,000 | 1,500,000,000 |
(*) 이자율은 발행 후 5년(변경일) 동안은 연 3%, 변경일로부터 1년이 되기 전일까지는 연 6%, 변경일로부터 1년이 되는 날부터 연 0.25%을 추가로 가산합니다. 다만,이자율은 연 10%를 초과할 수 없습니다. 당사는 상기 신종자본증권 발행일로부터 60개월이 경과한 날 또는 발행회사의 최대주주가 변경된 날부터 조기상환권을 행사할수 있으며, 만기일의 5일 이전까지 만기연장 의사를 통보할 경우, 동일한 조건으로 만기를 30년씩 연장 가능합니다. 또한, 당사는 그 선택에 따라 상기 신종자본증권의 이자를 지급하지 아니할 수 있습니다. 다만 직전 12개월 동안 주식에 대한 배당결의와 자기주식 매입, 상환 그리고 이익소각이 발생한 경우에는 이자지급을 정지할 수 없습니다. 상기 신종자본증권은 발행일로부터 1년이 경과한 시점부터 만기일 1개월 전까지 전환가격 215원을 적용하여 기명식 보통주 6,976,744주로 전환할 수 있습니다. 단, 전환가액이 발행회사 보통주의 액면가 미만일 경우에는 발행회사의 보통주 액면가를 전환가액으로 합니다.
(4) 보고기간종료일 현재 자본조정의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 기타자본조정 | (667,848,325) | (667,848,325) |
(5) 보고기간종료일 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유형자산재평가이익 | 5,400,487,470 | 5,400,487,470 |
22. 결손금보고기간종료일 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 미처리결손금 | (35,722,200,853) | (34,590,054,747) |
23. 매출액(1) 당분기와 전분기 중 매출액의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출 | 6,840,865,532 | 4,908,824,321 |
| 제품매출 | 15,035,231,597 | 16,473,992,718 |
| 공사수익 | 422,000,000 | 2,633,931,238 |
| 기타매출 | 275,426,424 | 260,249,412 |
| 합 계 | 22,573,523,553 | 24,276,997,689 |
(2) 당사는 수익을 창출하는 재화나 용역의 성격에 따라 주요 영업부문을 제조, 공사 및 기타 부문으로 구분하고 있습니다. 보고기간 중 영업부문별 손익은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출액 | 22,573,523,553 | 24,276,997,689 |
| 제조 | 15,035,231,597 | 16,473,992,718 |
| 공사 | 422,000,000 | 2,633,931,238 |
| 기타 | 7,116,291,956 | 5,169,073,733 |
| 영업이익(손실) | 138,358,075 | 591,410,318 |
| 제조 | 1,087,738,586 | 234,249,446 |
| 공사 | (631,922,884) | 141,308,341 |
| 기타 | (317,457,627) | 215,852,531 |
(3) 당분기와 전분기 중 지역별 영업현황은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 14,289,600,298 | 16,826,942,275 |
| 해외(중국) | 4,825,370,115 | 3,152,772,922 |
| 해외(기타) | 3,458,553,140 | 4,297,282,492 |
| 합 계 | 22,573,523,553 | 24,276,997,689 |
(4) 당분기와 전분기 중 단일 외부고객으로부터의 수익이 당사 총수익의 10%이상인 주요 고객의 수익 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 주요 고객 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 1 | 2,538,282,934 | - |
| 고객 2 | 2,252,831,305 | - |
24. 공사계약(1) 당분기와 전분기 중 공사계약의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 신규계약 | 계약변경 | 공사수익인식 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 설치공사및운송 | - | 422,000,000 | - | (422,000,000) | - |
| <전분기> | |||||
| 설치공사및운송 | 26,703,711 | 1,110,000,000 | 1,695,640,000 | (2,633,931,238) | 198,412,473 |
(2) 보고기간종료일 현재 누적공사수익 및 누적공사원가 등의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 누적공사수익 | 누적공사원가 | 누적공사이익 | 공사대금 미수금 | 초과청구액 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 청구분 | 미청구분 | 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,875,740,000 | 7,285,660,837 | 590,079,163 | 200,000,000 | - | 200,000,000 | - |
| <전기말> | |||||||
| 설치공사및운송 | 7,453,740,000 | 6,902,409,923 | 551,330,077 | 276,643,335 | 206,189,201 | 482,832,536 | - |
25. 매출원가당분기와 전분기 중 매출원가의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 상품매출원가 | 5,838,270,552 | 3,323,152,876 |
| 제품매출원가 | 11,841,143,921 | 13,338,876,893 |
| 기타매출원가 | 33,600,000 | 79,510,000 |
| 공사원가 | 383,250,914 | 2,302,937,168 |
| 합 계 | 18,096,265,387 | 19,044,476,937 |
26. 비용의 성격별 분류당분기와 전분기의 비용의 성격별 분류 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 원재료의 사용액 | 2,154,989,588 | 2,413,811,040 |
| 제품과 재공품의 변동 | 78,531,032 | 123,164,008 |
| 상품의 매입액 | 5,222,041,389 | 4,676,640,623 |
| 상품의 변동 | 28,455,637 | (1,353,301,747) |
| 급여 | 1,821,547,254 | 1,912,335,545 |
| 퇴직급여 | 185,198,442 | 145,472,603 |
| 복리후생비 | 443,190,186 | 351,505,914 |
| 감가상각비 | 415,519,204 | 449,068,472 |
| 무형자산상각비 | 172,947,278 | 157,847,611 |
| 외주가공비 | 6,278,101,204 | 6,990,586,493 |
| 소모품비 | 232,237,482 | 352,286,093 |
| 지급수수료 | 1,510,985,975 | 3,527,153,921 |
| 운반비 | 195,915,901 | 229,685,421 |
| 지급임차료 | 282,591,726 | 334,888,446 |
| 기타 | 3,412,913,180 | 3,374,442,938 |
| 합 계 | 22,435,165,478 | 23,685,587,381 |
27. 판매비와관리비당분기와 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 1,250,296,907 | 1,418,611,368 |
| 퇴직급여 | 150,490,408 | 103,857,544 |
| 복리후생비 | 377,674,601 | 287,376,579 |
| 감가상각비 | 158,629,321 | 200,125,304 |
| 무형자산상각비 | 172,602,278 | 157,847,611 |
| 대손상각비 | 100,780,744 | 8,470,443 |
| 경상개발비 | 187,976,155 | 173,326,101 |
| 운반비 | 170,085,506 | 134,072,120 |
| 지급수수료 | 1,124,104,644 | 1,506,544,393 |
| 여비교통비 | 155,927,652 | 269,610,632 |
| 기타판매비와관리비 | 490,331,875 | 381,268,349 |
| 합 계 | 4,338,900,091 | 4,641,110,444 |
28. 기타손익 및 금융손익(1) 당분기와 전분기 중 기타수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차익 | 234,134,513 | 277,950,414 |
| 외화환산이익 | 43,134,000 | 220,764,619 |
| 유형자산처분이익 | 28,890,960 | 21,762,495 |
| 수입임대료 | 1,050,000 | 1,800,000 |
| 잡이익 | 97,911,336 | 68,536,368 |
| 합 계 | 405,120,809 | 590,813,896 |
(2) 당분기와 전분기 중 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 외환차손 | 108,721,590 | 148,895,446 |
| 외화환산손실 | 164,999,619 | 62,944,565 |
| 잡손실 | 65,819,126 | 9,872,610 |
| 합 계 | 339,540,335 | 221,712,621 |
(3) 당분기와 전분기 중 금융수익의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자수익 | 184,554,362 | 106,285,598 |
| 배당금수익 | 2,772,000 | 1,680,000 |
| 합 계 | 187,326,362 | 107,965,598 |
(4) 당분기와 전분기 중 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 이자비용 | 1,523,404,844 | 1,345,814,208 |
| 장기금융상품평가손실 | 6,173 | - |
| 합 계 | 1,523,411,017 | 1,345,814,208 |
29. 법인세비용(1) 당분기와 전분기 중 법인세비용의 주요 구성내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 당기법인세 부담액 | - | - |
| 일시적차이로 인한 이연법인세 변동액 | - | - |
| 자본에 직접 반영된 법인세비용 | - | - |
| 법인세비용 | - | - |
당분기와 전분기 중 당사는 법인세 부담액이 없으며, 보고기간종료일 현재 차감할 일시적차이가 실현될 가능성이 불확실하여 이연법인세자산을 인식하지 않았습니다.
30. 주당손익(1) 당분기와 전분기 중 기본주당순이익(손실)의 계산내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원/주)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 보통주 분기순손실 | (1,132,146,106) | (277,337,017) |
| 가중평균유통보통주식수 | 67,963,000 | 67,963,000 |
| 보통주 주당순손실 | (17) | (4) |
(2) 보고기간 중 가중평균유통보통주식수는 발행주식수와 동일합니다.
(3) 당분기 및 전분기의 희석주당손익은 잠재적 보통주의 반희석효과로 인하여 기본주당손익과 동일합니다.
31. 현금흐름표(1) 당분기와 전분기 중 분기순이익(손실)에 대한 조정 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 과 목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 감가상각비 | 415,519,204 | 449,068,472 |
| 무형자산상각비 | 172,947,278 | 157,847,611 |
| 재고자산평가손실 | 107,949,590 | (4,655,803) |
| 이자수익 | (184,554,362) | (106,285,598) |
| 이자비용 | 1,523,404,844 | 1,345,814,208 |
| 배당금수익 | (2,772,000) | (1,680,000) |
| 외화환산이익 | (43,134,000) | (220,764,619) |
| 외화환산손실 | 164,999,619 | 62,944,565 |
| 유형자산처분이익 | (28,890,960) | (21,762,495) |
| 대손상각비 | 100,780,744 | 8,470,443 |
| 장기금융상품평가손실 | 6,173 | - |
| 기타매출원가 | 3,300,000 | 4,900,000 |
| 잡이익 | - | (74,298) |
| 합 계 | 2,229,556,130 | 1,673,822,486 |
(2) 당분기와 전분기 중 영업활동 자산ㆍ부채의 증감 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 매출채권의 감소(증가) | 643,764,641 | (2,686,415,130) |
| 미청구공사의 감소 | 206,189,201 | 615,392,886 |
| 기타수취채권의 증가 | (364,932,669) | (221,381,719) |
| 기타자산의 증가 | (6,736,369,059) | (3,620,549,560) |
| 재고자산의 증가 | (95,741,544) | (29,370,311) |
| 매입채무의 증가 | 2,730,613,024 | 204,588,625 |
| 기타지급채무의 감소 | (393,389,816) | (1,412,789,208) |
| 기타부채의 증가 | 4,356,110,925 | 650,068,578 |
| 합 계 | 346,244,703 | (6,500,455,839) |
(3) 당분기와 전분기 중 현금흐름표는 간접법으로 작성하고 있으며 투자와 재무활동 중 현금의 유입과 유출이 없는 거래 중 주요한 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산 및 리스부채 인식 | 33,579,409 | 368,962,132 |
| 현재가치할인차금의 사용권자산 인식 | 1,781,544 | 10,538,631 |
| 리스부채의 유동성 대체 | 100,827,485 | 74,597,125 |
(4) 당분기와 전분기 중 재무활동 현금흐름에서 생기는 부채의 조정내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 기초 | 재무현금흐름 | 비현금흐름 | 기말 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 상각 | 기타 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| <당분기> | |||||
| 차입금 | 5,649,705,040 | (755,215,040) | - | - | 4,894,490,000 |
| 리스부채 | 449,639,414 | (151,676,354) | 19,576,383 | 33,579,409 | 351,118,852 |
| 전환사채 | 8,363,837,009 | - | 585,589,898 | - | 8,949,426,907 |
| 미지급비용 | - | (872,102,068) | - | 872,102,068 | - |
| 합 계 | 14,463,181,463 | (1,778,993,462) | 605,166,281 | 905,681,477 | 14,195,035,759 |
| <전분기> | |||||
| 차입금 | 4,500,000,000 | 594,490,000 | - | - | 5,094,490,000 |
| 리스부채 | 230,194,934 | (150,793,182) | 20,252,463 | 363,905,962 | 463,560,177 |
| 전환사채 | 7,696,276,992 | - | 490,775,330 | - | 8,187,052,322 |
| 합 계 | 12,426,471,926 | 443,696,818 | 511,027,793 | 363,905,962 | 13,745,102,499 |
32. 특수관계자(1) 당기말 현재 특수관계회사의 내역은 다음과 같습니다.
| 관 계 | 회 사 명 |
|---|---|
| 주주 | 인스앤코(주) |
| 종속기업 | CNPLUS VINA Co., Ltd, (주)씨엔반도체, ㈜씨엔에너지개발, ㈜씨엔에너지 1호, ㈜씨엔에너지 2호, ㈜씨엔에너지 3호, ㈜씨엔에너지 4호, ㈜씨엔에너지 5호, ㈜씨엔에너지 6호, ㈜씨엔모빌리티(*) |
| 관계기업 | (주)디율, (주)코리아엠씨엔 |
| 기타 | (주)죠이리히트존 |
(*) 당기 중 신규 취득하였습니다.
(2) 당분기와 전분기 중 특수관계자와의 주요한 거래내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|---|---|
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 비용 | 외주가공비 | 2,081,597,059 | 5,961,876,049 |
| 유형자산매각 | 유형자산매각 | 7,893,960 | 21,570,100 | |
| (주)죠이리히트존 | 비용 | 임차료 | 135,000,000 | 105,000,000 |
(3) 보고기간종료일 현재 특수관계자와의 자산ㆍ부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 구 분 | 계정과목 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|
| CNPLUS VINA Co., Ltd. | 채권 | 매출채권 | 13,032,000 | 1,831,789,826 |
| 채무 | 매입채무 | 1,907,743,531 | 1,993,240,417 | |
| (주)씨엔반도체(*1) | 채권 | 단기대여금 | 219,875,490 | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 미수금 | 5,439,300 | 5,439,300 | ||
| 채무 | 선수금 | 28,000,000 | 28,000,000 | |
| (주)죠이리히트존 | 채권 | 보증금 | 100,000,000 | 100,000,000 |
| 주식회사 씨엔모빌리티 | 채무 | 미지급금 | 100,000,000 | - |
| 인스앤코(주)(구, 인스엘이디(주)) | 채권 | 단기대여금 | 200,000,000 | - |
| 채무 | 단기차입금 | - | 500,000,000 | |
| 채무 | 미지급이자 | - | 2,016,438 | |
| ㈜씨엔에너지개발 | 채권 | 단기대여금 | 1,000,000,000 | 500,000,000 |
| 채권 | 미수금 | 988,686,674 | 988,686,674 | |
| 채권 | 미수수익 | 27,625,206 | 693,151 | |
| 임직원 | 채권 | 단기대여금 | 110,000,000 | 20,000,000 |
| (주)디율(*2) | 채권 | 장기대여금 | 410,000,000 | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔(*3) | 채권 | 전환사채 | 150,000,000 | 150,000,000 |
(*1) 보고기간종료일 현재 (주)씨엔반도체 대여금 220백만원 및 미수금 5백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있으며, 전환사채 1,000백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.(*2) 보고기간종료일 현재 (주)디율 대여금 410백만원에 대하여 전액 대손충당금을 설정하고 있습니다.(*3) 보고기간종료일 현재 (주)코리아엠씨엔 전환사채 150백만원에 대하여 전액 평가손실을 인식하고 있습니다.
(4) 당분기와 전분기 중 현재 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 특수관계자 | 과 목 | 기초 | 증가 | 감소 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| <당분기> | |||||
| 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| 단기차입금 | 500,000,000 | - | 500,000,000 | - | |
| (주)씨엔반도체 | 단기대여금 | 219,875,490 | - | - | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | - | - | 1,000,000,000 | |
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| 인스앤코(주) | 단기대여금 | - | 200,000,000 | - | 200,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 |
| (주)씨엔에너지개발 | 단기대여금 | 500,000,000 | 500,000,000 | - | 1,000,000,000 |
| 임직원 | 단기대여금 | 20,000,000 | 160,000,000 | - | 180,000,000 |
| 합 계 | 4,299,875,490 | 860,000,000 | 500,000,000 | 4,659,875,490 | |
| <전분기> | |||||
| 인스앤코(주) | 신종자본증권 | 1,500,000,000 | - | - | 1,500,000,000 |
| (주)씨엔반도체 | 단기대여금 | 219,875,490 | - | - | 219,875,490 |
| 전환사채 | 1,000,000,000 | - | - | 1,000,000,000 | |
| (주)디율 | 장기대여금 | 410,000,000 | - | - | 410,000,000 |
| (주)코리아엠씨엔 | 전환사채 | 150,000,000 | - | - | 150,000,000 |
| 합 계 | 3,279,875,490 | - | - | 3,279,875,490 |
(5) 주요 경영진에 대한 보상주요 경영진은 직ㆍ간접적으로 당해 회사 활동의 계획ㆍ지휘ㆍ통제에 대한 권한과 책임을 가진 자로서(등기이사만 포함), 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 급여 | 151,400,004 | 135,000,000 |
33. 우발상황과 약정사항
(1) 보고기간종료일 현재 금융기관과의 약정사항은 다음과 같습니다.
(단위: 원, USD)
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 실행금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | (*) |
| 중소기업자금대출 | 1,000,000,000 | 1,000,000,000 | ||
| 중소기업자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | ||
| 일람불수입신용장발행 | USD 500,000.00 | - | ||
| 기한부수입신용장 | USD 300,000.00 | - | ||
| 우리은행 | 기업운전분할상환대출 | 2,000,000,000 | 1,750,000,000 | |
| 우리상생파트너론 | 1,000,000,000 | - | ||
| 하나은행 | 상생외담대 | 7,000,000,000 | - | |
| 전문건설공제조합 | 신용운영자금 | 121,296,000 | 113,040,000 | |
| 어음할인 | 168,000,000 | - | ||
| 특별한도 | 33,600,000 | 31,450,000 |
(*) 해당 차입금과 관련하여 대표이사의 연대보증을 제공받고 있습니다. 연대보증 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 금융기관 | 종류 | 약정한도 | 실행금액 | 연대보증 |
|---|---|---|---|---|
| 기업은행 | 중소기업자금대출 | 500,000,000 | 500,000,000 | 600,000,000 |
(2) 보고기간종료일 현재 사용이 제한된 금융상품은 없습니다.(3) 보고기간종료일 현재 당사가 타인으로부터 제공받고 있는 보증내역은 다음과 같습니다.
(단위: 원)
| 구 분 | 보증내용 | 보증처 | 약정한도 | 보증금액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 서울보증보험 | 계약이행지급보증 등 | 거래처 | - | 1,150,928,140 | |
| 기술신용보증기금 | 대출한도보증 | 기업은행 | - | 1,900,000,000 | (*1) |
| 기술신용보증기금 | 대출한도보증 | 우리은행 | - | 1,900,000,000 | (*1) |
| 전문건설공제조합 | 계약,하자,인허가 등 | 거래처 | 8,665,700,000 | 1,123,336,502 | (*2) |
(*1) 기업은행 및 우리은행 차입금과 관련하여 담보로 제공하고 있습니다.(*2) 출자금 및 보증금을 담보로 제공하고 있습니다.
6. 배당에 관한 사항
주요배당지표
100100100-1,2963911,737-1,132-1482,031-19626-----------------------------------------
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | ||||
| (연결)당기순이익(백만원) | ||||
| (별도)당기순이익(백만원) | ||||
| (연결)주당순이익(원) | ||||
| 현금배당금총액(백만원) | ||||
| 주식배당금총액(백만원) | ||||
| (연결)현금배당성향(%) | ||||
| 현금배당수익률(%) | ||||
| 주식배당수익률(%) | ||||
| 주당 현금배당금(원) | ||||
| 주당 주식배당(주) |
나. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
----
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
증자(감자)현황
2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
------------
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| - |
| - |
미상환 전환사채 발행현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주)
| (기준일 : | ) |
사모 영구전환사채6회차2021.11.012051.10.311,499,999,960보통주2,022.11.01~2,051.10.011002151,499,999,9606,976,744-사모 영구전환사채7회차2022.11.172025.11.175,000,000,000보통주2,023.11.17~2,025.10.171004805,000,000,00010,416,666-사모 영구전환사채8회차2022.11.172025.11.175,000,000,000보통주2,023.11.17~1004655,000,000,00010,752,688-1,149,999,960---1,149,999,96028,146,098-
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | | 미상환사채 | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | - | - | - | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %)
| (기준일 : | ) |
씨엔플러스회사채사모2021.11.011,500표면이자율:3~10%만기이자율:5%-2051.10.31--씨엔플러스회사채사모2022.11.175,000표면이자율:8%만기이자율:8%-2025.11.17--씨엔플러스회사채사모2022.11.175,000표면이자율:8%만기이자율:8%-2025.11.17--11,500----
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 합 계 | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
---------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
------------------------------
| 잔여만기 | | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 미상환 잔액 | 공모 |
| 사모 |
| 합계 |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
사모자금의 사용내역
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
전환사채62021.11.01운영자금1,500운영자금1,500-전환사채72022.11.17운영자금5,000운영자금5,000-전환사채82022.11.17운영자금5,000운영자금5,000-
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의 자금사용 계획 | | 실제 자금사용 내역 | | 차이발생 사유 등 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 분기 연결재무제표 작성 기준
주식회사 씨엔플러스와 그 종속회사(이하 "연결기업")의 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 "중간재무보고"를 적용하여 작성하는 요약중간연결재무제표로서, 동 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하셔야 합니다.
중간연결재무제표 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래 기술되어 있으며, 당분기 연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.
연결기업의 재무제표는 주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 제5조 제1항 제1호에서 규정하고 있는 국제회계기준위원회의 국제회계기준을 채택하여 정한 회계처리기준인 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
이 연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
나. 추정과 판단
(1) 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성
한국채택국제회계기준은 연결재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 보고기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 당분기말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제환경과 다를 경우이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다.
연결재무제표에서 사용된 연결기업의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다.
(2) 공정가치 측정
연결기업은 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다.
평가부서는 정기적으로 관측가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제3자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제3자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는지 여부를 판단하고 있습니다.
연결기업은 유의적인 평가 문제를 감사에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정 하는 경우, 연결기업은 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다.ㆍ수준 1 : 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격
ㆍ수준 2 : 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수
ㆍ수준 3 : 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결기업은 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
다. 회계정책과 공시의 변경
연결기업은 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정 기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채
보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야 하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야 하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다.
(3) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
(4) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'
가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다.
(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택국제회계기준의 최초채택' 개정 - 교환가능성 결여
통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다.
라. 진행률적용 수주계약 현황
(단위 : 백만원) 디에스에너지2호(주)태양광발전공사디에스에너지2호(주)2022.12.092024.12.31 2,9400----0----
| 회사명 | 품목 | 발주처 | 계약일 | 공사기한 | 수주총액 | 진행률 | 미청구공사 | | 공사미수금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 총액 | 손상차손누계액 | 총액 | 대손충당금 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | | |
마. 대손충당금 설정현황
(1) 계정과목별 대손충당금 설정내역
(단위: 천원)
| 구 분 | 계정과목 | 채권금액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
| 제22기 당반기 (2024년) | 매출채권 | 8,901,379 | 952,510 | 10.70% |
| 받을어음 | 0 | |||
| 단기대여금 | 2,667,105 | 119,362 | 4.48% | |
| 미수금 | 493,887 | 10,939 | 2.21% | |
| 선급금 | 10,550,558 | 1,981,674 | 18.78% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.00% | |
| 합 계 | 23,022,929 | 3,474,485 | 15.09% | |
| 제21기 (2023년) | 매출채권 | 7,507,900 | 851,729 | 11.34% |
| 받을어음 | 509,529 | - | 0.00% | |
| 단기대여금 | 2,295,505 | 119,362 | 5.20% | |
| 미수금 | 243,351 | 10,939 | 4.50% | |
| 선급금 | 3,818,431 | 1,981,674 | 51.90% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.00% | |
| 합 계 | 14,784,716 | 3,373,704 | 22.82% | |
| 제20기(2022년) | 매출채권 | 10,947,700 | 3,207,211 | 29.30% |
| 받을어음 | - | - | - | |
| 단기대여금 | 173,143 | 119,362 | 68.94% | |
| 미수금 | 91,480 | 10,939 | 11.96% | |
| 선급금 | 2,353,518 | 2,050,823 | 87.14% | |
| 장기대여금 | 410,000 | 410,000 | 100.00% | |
| 합 계 | 23,359,494 | 5,798,336 | 24.82% |
(2) 대손충당금(손실충당금) 변동현황
(단위: 천원)
| 구분 | 제22기 3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 기초 대손충당금(손실충당금) | 3,373,704 | 5,798,336 | 5,874,847 |
| 순대손처리액(①-②+③) | 100,781 | -2,424,632 | 167,644 |
| ① 대손처리액(상각채권액) 등 | 100,781 | 182,165 | 160,704 |
| ② 상각채권회수액 | - | - | |
| ③ 기타증감액 | - | -2,606,797 | 6,940 |
| 대손상각비 계상(환입)액 | - | - | -91,133 |
| 기말 대손충당금(손실충당금) | 3,474,485 | 3,373,704 | 5,798,336 |
(3) 매출채권 관련 대손충당금 설정방침
연결실체는 보고기간종료일 현재 매출채권 등 잔액의 회수가능성에 대한 개별 분석 및 연령분석에 의한 회수가능성을 토대로 예상되는 대손추정액을 대손충당금으로 설정하고 있습니다. 이후 채권의 회수불능이 객관적으로 입증되거나, 법률적인 청구권이 소멸한 경우 대손처리합니다.
(4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
(단위: 천원)
| 구분 | 6월미만 | 6월~1년미만 | 1년이상 | 계 | |
| 금액 | 일반 | 7,156,162 | 917,937 | 827,280 | 8,901,379 |
| 특수관계자 | |||||
| 계 | 7,156,162 | 917,937 | 827,280 | 8,901,379 | |
| 구성비율(%) |
바. 재고자산 현황(1) 사업부문별 재고자산 보유현황
(단위: 천원)
| 사업부문 | 계정과목 | 제22기3분기 | 제21기 | 제20기 |
| 커넥터사업부문 | 제 품 | 2,065,035 | 1,945,742 | 2,072,302 |
| 재공품 | 722,429 | 724,538 | 684,059 | |
| 원재료 | 2,125,349 | 2,198,239 | 2,326,919 | |
| 미착품 | 122,129 | 107,244 | 130,409 | |
| 소 계 | 5,034,942 | 4,975,763 | 5,213,689 | |
| ICT 사업부문 | 상 품 | 2,289,062 | 2,317,519 | 47,785 |
| 소 계 | 2,289,062 | 2,317,519 | 47,785 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 15% | 21% | 15% | |
| [재고자산 합계 ≒ 기말자산 총계 X 100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 2.59 | 4.37 | 6.81 | |
| [연환산 매출원가≒{(기초재고+기말재고)≒2}) |
(2) 재고자산의 실사내역 등
(실사내역)
- 6월 30일 및 12월 31일 매년 2회 재고자산 실사 실시
- 실사일자가 재무상태표일 이외의 날에 행하여진 경우에는 실사일자와 기말시점 간의 재고자산 변동내역은 히당기간 재고의 입출고 내역의 활인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인
(실사방법)
- 전수자사 실시를 기본으로, 일부 중요성이 작은 품목의 경우 표본 조사를 실시
- 외부감사인은 매년 초 재고실사에 입회하여, 표본을 추출하여 재고자산의 실재성을 확인(기준일 : 2024년 09월 30일)
(단위: 원)
| 계정과목 | 취득원가 | 보유금액 | 당기 평가손실 | 기말잔액 | 비고 |
| 상품 | 5,222,041 | 2,289,062 | - | 2,289,062 | |
| 제품 | 7,917,708 | 2,292,792 | -227,757 | 2,065,035 | |
| 재공품 | 6,464,500 | 857,378 | -134,949 | 722,429 | - |
| 원재료 | 2,571,310 | 2,662,635 | -537,286 | 2,125,349 | - |
| 미착품 | 277,906 | 122,129 | - | 122,129 | - |
| 합계 | 22,453,465 | 8,223,996 | -899,992 | 7,324,004 | - |
IV. 이사의 경영진단 및 분석의견
- 당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분ㆍ반기보고서에 본 항목을 기재하지 않았습니다.(사업보고서에 기재 예정)
V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항
1. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
| 제22기(당분기) | 회계법인예교지성 | - | - | - |
| 제21기(전기) | 회계법인예교지성 | 적정 | 해당사항 없음 | (별도/연결재무제표)1. 투입법에 따른 수익인식 |
| 제20기(전전기) | 회계법인예교지성 | 적정 | 해당사항없음 | (별도/연결재무제표)1. 투입법에 따른 수익인식2. 총계약원가에 대한 추정의 불확실성 |
2. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
(단위: 백만원)
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제22기(당분기) | 회계법인 예교지성 | 연결 및 별도 외부회계감사 | 150 | 996 | - | - |
| 제21기(전기) | 회계법인 예교지성 | 연결 및 별도 외부회계감사 | 150 | 1,008 | 150 | 1,008 |
| 제20기(전전기) | 회계법인 예교지성 | 연결 및 별도 외부회계감사 | 150 | 1,320 | 150 | 1,493 |
3. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제22기(당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제21기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제20기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
2. 내부통제에 관한 사항
[회계감사인의 내부회계관리제도 감사의견]
| 사업연도 | 감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제22기 3분기(당분기) | 회계법인예교지성 | - | - |
| 제21기(전기) | 회계법인예교지성 | 감사인은 2023년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제20기(전전기) | 회계법인예교지성 | 감사인은 2022년 12월 31일 현재의 내부회계관리제도의 운영실태평가보고서를 검토하였으며, 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였다는 의견을 표명하였습니다. | 해당사항 없음 |
VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항
사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
52--1
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | | |
| --- | --- | --- |
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 |
| --- | --- | --- |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원 현황
------------------
| 성명 | 사외이사여부 | 경력 | 회계ㆍ재무전문가 관련 | | |
| --- | --- | --- | --- |
| 해당 여부 | 전문가 유형 | 관련 경력 |
| --- | --- | --- | --- |
나. 비상근 감사
| 성 명 | 주요 경력 | 결격요건 여부 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 양승동 | 現) 법무법인 지암 변호사 | 없음 | 2022.08.23선임 |
다. 감사의 독립성
당사의 양승동감사는 감사로서의 요건을 갖추고 있으며 당사의 주식도 소유하고 있지 아니합니다. 감사는 이사회에 참석하여 독립적으로 이사의 업무를 감독할 수 있으며, 제반업무와 관련하여 관련장부 및 관계서류를 해당부서에 제출을 요구할 수 있습니다. 또한 필요시 회사로부터 영업에 관한 사항을 보고 받을 수 있으며, 적절한 방법으로 경영정보에 접근할 수 있는 등 감사인의 독립성을 충분히 확보하고 있다고 판단됩니다.
라. 감사위원회 교육 미실시 내역
당사는 본 보고서 제출일 현재 감사위원회를 설치하고 있지 않으며, 정관 및 감사직무규정을 두어 감사의 권한, 책임, 운영방안 등을 규정하고 있습니다. 또한 신고서 제출일 현재 자산총액이 1천억원을 초과하지 않음에 따라 비상근 감사 1인을 두고 있습니다.
| 감사위원회 교육 실시여부 | 감사위원회 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 |
감사위원회 지원조직 현황
기획팀1부장(1)내부회계관리, 내부 업무 감사법무팀1차장(1)내부회계관리, 내부 업무 감사
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
마. 준법지원인 등 지원조직 현황
- 당사는 상법 제542조13에 따라 최근 사업연도말 현재 자산총액 5천억원 미만으로 본 보고서 작성기준일 현재 준법지원인 선임 의무가 없습니다. 현재 준법지원인 지원조직이 설치되어 있지 않습니다.
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) |
배제미도입도입---
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | |||
| 실시여부 |
나. 소수주주권 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다. 다. 경영권 경쟁 당사는 보고서 작성기준일 현재 해당사항이 없습니다.
라. 의결권 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
보통주67,963,000-우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주--우선주--보통주67,963,000-우선주--
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | |||
| 의결권없는 주식수(B) | |||
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | |||
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | |||
| 의결권이 부활된 주식수(E) | |||
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) |
VII. 주주에 관한 사항
최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주, %)
| (기준일 : | ) |
인스앤코(주)본인보통주17,413,04425.617,413,04425.6-정상옥대표이사보통주1,961,9912.91,961,9912.9-보통주19,375,03528.519,375,03528.5-우선주-----
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기 초 | | 기 말 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 계 | |
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
- 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024.03.28 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
(1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인스앤코(주) | 3 | 정상옥 | - | - | - | 조주희 | 36.9 |
| - | - | - | - | - | - |
(2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 인스앤코(주) |
| 자산총계 | 13,708 |
| 부채총계 | 6,919 |
| 자본총계 | 6,789 |
| 매출액 | 10,441 |
| 영업이익 | 207 |
| 당기순이익 | 83 |
(3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없습니다.
3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
- 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024.03.28 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
4. 최대주주 변동내역 - 변동사항이 없으며, 관련내용은 2024.03.28 제출된 2023년 사업보고서를 참고하시기 바랍니다.
5. 주식 소유현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
인스앤코(주)17,413,04425.6-----
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | - | |||
| - | ||||
| 우리사주조합 | - |
소액주주현황 2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
3,8043,81399.839,750,06467,963,00058.5-
| 구 분 | 주주 | | | 소유주식 | | | 비 고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 |
6. 복수의결권주식 보유자 및 특수관계인 현황 - 해당사항 없습니다.
VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
2024년 09월 30일(단위 : 주)
| (기준일 : | ) |
정상옥남1978.10대표사내이사상근경영총괄인스앤코(주)대표이사1,961,991-임원4년7개월2025.03.31양승동남1970.09감사감사비상근감사법무법인 지암변호사---1년2개월2025.03.31김종식남1977.06이사사내이사비상근ICT사업(주)죠이리히트존대표---4년7개월2025.03.31안진옥여1975.08이사사내이사상근ICT사업(주)오씨티에이 엔터 지사장---4년7개월2025.03.31김희석남1963.04이사사외이사비상근-연세대 행정대학교겸임교수---1년6개월2025.03.31이우현제이슨남1968.09이사사외이사비상근-(주)리비콘사외이사---1년2개월2025.08.22
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
나. 직원 등 현황
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
커넥터남32---325.2년116336----커넥터여7---710.4년16724-신재생남5---51.6년17034-신재생여1---10.5년1818-ICT남0---- ----ICT여2---23.8년8844-4700047-1606156-
| 직원 | | | | | | | | | | 소속 외근로자 | | | 비고 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | | | | | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | | 기간제근로자 | | 합 계 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | |
다. 미등기임원 보수 현황
2024년 09월 30일(단위 : 천원)
| (기준일 : | ) |
3189,00063,000-
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
1. 주주총회 승인금액
(단위 : 천원) 이사3 1,000,000 -감사1 100,000 -
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2. 보수지급금액
2-1. 이사ㆍ감사 전체
(단위 : 천원) 6151,400 25,233 -
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
2-2. 유형별
(단위 : 천원) 3151,40050,467-2--*3/13 사외이사 사임----1---
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | ||||
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | ||||
| 감사위원회 위원 | ||||
| 감사 |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
1. 개인별 보수지급금액
(단위 : 천원) --------
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
2. 산정기준 및 방법
(단위 : 천원)
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| 근로소득 | 급여 | - | - | |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
IX. 계열회사 등에 관한 사항
계열회사 현황(요약)
2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
씨엔플러스-44
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | | |
| --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 |
| --- | --- | --- |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
타법인출자 현황(요약)
2024년 09월 30일(단위 : 백만원)
| (기준일 : | ) |
-448,158100-8,258---------------448158100-8,258
| 출자목적 | 출자회사수 | | | 총 출자금액 | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | | 기말장부가액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 |
| 일반투자 |
| 단순투자 |
| 계 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조X. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여 등
- 해당사항 없습니다. 2. 대주주와의 자산양수도 등 - 해당사항 없습니다. 3. 대주주와의 영업거래 - 해당사항 없습니다.
XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 반기 주요 공시 (1) 시설외투자 - 해당사항 없습니다. (2) 단일판매ㆍ공급계약 체결 - 해당사항 없습니다. 나. 진행 및 변경사항 (1) 시설외투자 - 해당사항 없습니다. (2) 단일판매ㆍ공급계약 체결 태양광 발전소 모듈, 구조물 설치공사 관련 계약이 관련 부품의 수급등의 사유로 당초 8월 31일 계약기간에서 12월 31일로 공사 종료일이 변경되어 이에 대한 정정공시를 진행하였습니다.
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건
- 해당사항 없습니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : 9월 30일) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
다. 채무보증 현황 - 해당사항 없습니다. 라. 채무인수약정 현황 - 해당사항 없습니다. 마. 기타의 우발부채 등 관련사항은 주석사항 34. 우발상황과 약정사항을 참고하시기 바랍니다.
3. 제재 등과 관련된 사항
| (단위 : 백만원) |
| 일자 | 처벌 또는조치기관 | 처벌 또는조치대상자 | 처벌 또는조치내용 | 사유 및 근거법령 | 처벌 또는 조치에대한 회사의 이행현황 | 재발 방지를 위한회사의 대책 |
| 2024.02.28(2024.05.29) | 증선위(금융위) | 회사,前대표이사1人,前임원1人 | -과징금 부과(회사 283.5백만원,前대표이사 등 2人 56.6백만원)-감사인 지정 2년-前대표이사 해임권고 및前임원 면직권고 상당 | - 매출 등 허위계상 ('18년 1,106백만원(순액), 대손상각비 1,093백만원) - 유형자산매각관련 당기순이익 과대계상 ('19년 5,899백만원,20년1분기 499백만원) - 외부감사 방해 (외부감사법 및 자본시장법 위반) |
-과징금 납부 완료 (2024.08월) -前대표이사 및 임원 퇴사로 해임, 면직 상당 조치완료 |
회계투명성 제고 및내부회계관리제도고도화 완료 |
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 작성기준일 전인 2024년 10월 31일자로 신재생에너지 관련 공사계약이 있었으며, 해당일에 단일판매.공급계약체결 공시를 완료하였습니다. (1) 계약내용 : 의성 황학산 풍력 발전단지 건설을 위한 EPC도급계약 (2) 계약금액 : 17,109,000,000원(전년 연결기준매출액 대비 47.18%) (3) 계약기간 : 2024.10.31 ~ 2026.11.30
나. 정부의 인증 및 그 취소에 관한 사항 - 해당사항 없습니다. 다. 조건부자본증권의 전환 , 채무재조정 사유 등의 변동현황 - 해당사항 없습니다.
라. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 17,413,044 | 2022.04.28 | 2025.04.25 | 3년 | 최대주주 | 67,963,000 |
| 보통주 | 1,709,409 | 2022.04.28 | 2025.04.25 | 3년 | 대표이사 | 67,963,000 |
주1) 상기 보호예수 주식 17,413,044주는 상장실질심사 당시 시장위원회로부터 권유받아 보호예수되었습니다.주1) 상기 보호예수 주식 1,709,409주는 상장실질심사 당시 시장위원회로부터 권유받아 보호예수되었습니다.
마. 합병등의 사후 정보당사는 사업다각화를 통한 안정적인 사업포트폴리오 구성 및 재무안정성 증대등 장기적인 관점에서 기업 미래가치를 제고하고 기업가치 및 수익성 증대를 위하여 2021년 2월 16일(합병등기일)자로 종속기업인 (주)피케이풍력을 흡수합병하였습니다.피합병법인은 당사가 100% 지분을 소유하고 있는 종속기업으로 당사는 본 합병으로 인하여 신주를 발행하지 아니하였습니다. 1) 합병 당사회사의 개요
| 합병후 존속회사 | 상호 | (주)씨엔플러스 |
| 소재지 | 경기도 시흥시 시화벤처로 305 | |
| 대표이사 | 정 상 옥 | |
| 상장여부 | 협회등록법인 |
| 합병후 소멸회사 | 상호 | (주)피케이풍력 |
| 소재지 | 전남 무안군 삼향읍 남악로3길 41, | |
| 대표이사 | 정 상 옥, 김 창 용(각자대표) | |
| 상장여부 | 비상장법인 |
2) 합병 등 전후의 재무사항 비교표해당 합병은 당사가 100% 지분을 보유하고 있는 종속기업인 (주)피케이풍력을 무증자합병 방식으로 흡수합병함에 따라 미래 수익가치 산정을 위한 외부평가를 받지 않아 예측정보가 존재하지 않기 때문에 실적의 예측치와 실제실적과의 괴리율 등 작성이 불가하여 합병등 전후의 재무사항 비교표는 작성하지 않습니다.
(관련근거 : 기업공시서식 작성기준 제11-4-8조(합병등의 사후정보) ② 합병등의 전후 주요 재무사항의 예측치 및 실적치를 합병등의 건별로 다음의 표에 따라 기재하며, 내용에 대한 부가적인 설명이나 그 밖의 정보는 별도로 기술한다. 단, 외부평가를 받지 않거나 외부평가시 대상회사의 매출액 등의 예측치를 산출하지 않은 경우에는 기재하지 아니한다.)
XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동(단위 : 백만원) CNPLUS VINA CO., LTD2014.07.25베트남 호아빈성 릉성공업 단지제조업27,154피투자기업의 의결권 100% 소유주요 종속회사(주)씨엔반도체2016.02.26경기도 시흥시 시화벤처로반도체, 제조업417피투자기업의 의결권 100% 소유-(주)씨엔에너지개발2023.07.12서초구 남부순환로신재생에너지8,260피투자기업의 의결권 100% 소유-㈜씨엔모빌리티2024.06.26경기도 안양시 동안구 벌말로친환경 차량 판매-피투자기업의 의결권 100% 소유-
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
2. 계열회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일
| (기준일 : | ) | (단위 : 사) |
-----4CNPLUS VINA CO., LTD.-(주)씨엔반도체110111-5979327(주)씨엔에너지개발110111-8688678㈜씨엔모빌리티134111-0667755
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | |||
| 비상장 |
3. 타법인출자 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동2024년 09월 30일(단위 : 백만원, 주, %)
| (기준일 : | ) |
CNPLUS VINA CO., LTD비상장2014.07.25경영2,82911007,658---11007,65831,443340(주)씨엔반도체비상장2016.02.26경영5010,000100----10,000100-417-(주)씨엔에너지개발비상장2023.07.12경영5001,000,000100500---1,000,00010050011,816-586(주)씨엔모빌리티비상장2024.06.28경영-----100-1,000,000100100104-11,010,001-8,158-100-2,010,001-8,25843,780-247
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | | | 증가(감소) | | | 기말잔액 | | | 최근사업연도재무현황 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 합 계 | | | | |
【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인
- 해당사항 없습니다.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없습니다.
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