Quarterly Report • Nov 14, 2024
Quarterly Report
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분기보고서 5.6 롯데케미칼(주) 3 Y 110111-0193196 분 기 보 고 서 (제 49 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 14일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 롯데케미칼 주식회사 대 표 이 사 : 이 훈 기 본 점 소 재 지 : 서울특별시 송파구 올림픽로 300(신천동) (전 화) 02-829-4114 (홈페이지) https://www.lottechem.com 작 성 책 임 자 : (직 책) CFO (성 명) 성 낙 선 (전 화) 02-829-4114 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 ----------------------- 1 I. 회사의 개요 ----------------------- 2 1. 회사의 개요 ----------------------- 2 2. 회사의 연혁 ----------------------- 3 3. 자본금 변동사항 ----------------------- 4 4. 주식의 총수 등 ----------------------- 5 5. 정관에 관한 사항 ----------------------- 6 II. 사업의 내용 ----------------------- 7 1. 사업의 개요 ----------------------- 7 2. 주요 제품 및 서비스 ----------------------- 10 3. 원재료 및 생산설비 ----------------------- 13 4. 매출 및 수주상황 ----------------------- 19 5. 위험관리 및 파생거래 ----------------------- 24 6. 주요계약 및 연구개발활동 ----------------------- 32 7. 기타 참고사항 ----------------------- 37 III. 재무에 관한 사항 ----------------------- 58 1. 요약재무정보 ----------------------- 58 2. 연결재무제표 ----------------------- 61 3. 연결재무제표 주석 ----------------------- 68 4. 재무제표 ----------------------- 178 5. 재무제표 주석 ----------------------- 185 6. 배당에 관한 사항 ----------------------- 271 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 ----------------------- 273 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 ----------------------- 273 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 ----------------------- 281 8. 기타 재무에 관한 사항 ----------------------- 283 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 ----------------------- 290 V. 회계감사인의 감사의견 등 ----------------------- 291 1. 외부감사에 관한 사항 ----------------------- 291 2. 내부통제에 관한 사항 ----------------------- 294 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 ----------------------- 295 1. 이사회에 관한 사항 ----------------------- 295 2. 감사제도에 관한 사항 ----------------------- 308 3. 주주총회 등에 관한 사항 ----------------------- 312 VII. 주주에 관한 사항 ----------------------- 316 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 ----------------------- 321 1. 임원 및 직원 등의 현황 ----------------------- 321 2. 임원의 보수 등 ----------------------- 328 IX. 계열회사 등에 관한 사항 ----------------------- 329 X. 대주주 등과의 거래내용 ----------------------- 330 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 ----------------------- 337 1. 공시내용 진행 및 변경사항 ----------------------- 337 2. 우발부채 등에 관한 사항 ----------------------- 337 3. 제재 등과 관련된 사항 ----------------------- 346 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 ----------------------- 347 XII. 상세표 ----------------------- 348 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ----------------------- 348 2. 계열회사 현황(상세) ----------------------- 349 3. 타법인출자 현황(상세) ----------------------- 350 4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세) ----------------------- 351 【 전문가의 확인 】 ----------------------- 353 1. 전문가의 확인 ----------------------- 353 2. 전문가와의 이해관계 ----------------------- 353 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사확인서.jpg 대표이사확인서 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 회사의 개요는 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 회사의 연혁 회사의 연혁은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 자본금 변동사항 자 본금 변동사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 주식의 총수 등 주식의 총수 등은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 5. 정관에 관한 사항 정관에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. II. 사업의 내용 ※ 당사는 롯데정밀화학㈜, 롯데에너지머티리얼즈㈜의 연결편입으로 사업조직을 기초화학, 첨단소재, 정밀화학, 전지소재로 재편하여 공시하게 되었습니다.따라서, 기존 47기에서 기초소재, 첨단소재 사업부로 공시했던 항목을 현재 4개 사업 기준으로 변경하여 공시하고, 연결 감사보고서에도 동일하게 적용하였습니다. 1. 사업의 개요 롯데케미칼(주)와 종속회사(이하 '연결회사')는 2024년 당분기말 기준으로 약 15조 5,343억원의 매출을 달성하였으며, 각 사업 별 매출액은 기초화학 사업 68.2%, 첨단소재 사업 26.4%, 정밀화학 사업 8.0%, 전지소재 사업 4.6%로 구성되어 있습니다. (연결조정 -7.2%) 당사와 연결회사가 영위하는 사업은 아래와 같습니다. 사업구분 대상회사 주요 제품 기초화학 롯데케미칼(주) 기초화학사업, LOTTE Chemical Titan Holding Berhad(LC TITAN), LOTTE Chemical USA Corp.(LC USA), 롯데지에스화학(주), LOTTE Chemical Trading(Shanghai) Corp. 와 2개 종속회사 에틸렌(EL), 프로필렌(PL), BTX, 고순도이소프탈산(PIA), 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP) 등 첨단소재 롯데케미칼(주) 첨단소재사업, 롯데엔지니어링플라스틱(주), LOTTE Chemical Hungary Ltd.(헝가리), LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.(튀르키예) 와 13개 종속회사 ABS, 폴리카보네이트(PC), 인조대리석, 엔지니어드스톤 등 정밀화학 롯데정밀화학(주)와 그 종속회사 ECH, 가성소다, 메셀로스, 애니코트 등 전지소재 롯데에너지머티리얼즈(주) 와 그 종속회사,LOTTE Battery Materials USA Corporation(LBM) 동박(Elecfoil) 등 가. 기초화학 사업기초화학 사업은 석유화학제품을 생산하는 대규모 장치산업으로써, 당사는 납사 분해설비 등을 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, Xylene 류의 기초 유분 및 모노머 제품으로 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP) 등의 제품을 제조, 판매하고 있으며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하며, 당분기말 사업부 매출총액 기준 매출액 비중은 폴리에틸렌 24.6%, 폴리프로필렌 16.0%, BTX 4.8%, 기타 54.6% 입니다. 이들 제품가격은 원료 가격과 경기시황에 따른 변동성을 갖고 있습니다. 나. 첨단소재 사업첨단소재 사업은 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등) 제조 업체의 요구에 맞춰 고내열/고강성/고충격 등의 기능성을 부여, 추가적인 부가가치를 산출하는 자본 및 기술 집약적 산업입니다. 당사는 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국, 멕시코, 헝가리, 베트남 등 해외 각지에 사업장을 두고 글로벌 최종 소비재 고객에 맞는 다양한 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 당분기말 사업부 매출총액 기준 매출액 비중은 ABS 35.1%, PC 39.0%, 기타 25.9% 입니다. 이들 제품가격은 유가와 경기시황에 따른 변동성을 가지고 있습니다. 당사는 기존 제품의 경쟁력 강화를 위해 '22년 ABS 설비증설을 완료하였으며, 향후 중합 및 컴파운드 설비 추가 증설도 추진하고 있습니다. 또한, 글로벌 일류 Specialty 소재 사업을 목표로 가전, IT, 자동차용 소재에 대한 Specialty를 확대하고 있습니다.다. 정밀화학 사업정밀화학 사업은 염소 계열, 암모니아 계열, 셀룰로스 계열의 제품과 상품을 판매하고 있습니다. 염소 계열 제품 중 ECH는 방수 및 방청 페인트의 주된 원료로 사용되고, 가성소다는 섬유, 의약, 제지, 세제 등 화학산업 분야에서 기초 원료로 사용됩니다. 암모니아 계열에 속하는 암모니아 상품은 비료, 합성섬유 나일론, ABS 수지 등의 원료이며, 롯데정밀화학은 국내 최대 규모의 암모니아 저장 설비를 보유하고 있습니다.유록스는 디젤 엔진에서 배출되는 질소산화물을 줄여주는 촉매 환원제 용액으로 롯데정밀화학 독자 브랜드입니다. 셀룰로스 계열 제품으로는 건축용 물성 향상 및 세라믹 필터 첨가제인 메셀로스, 수용성 페인트 및 퍼스널 케어 첨가제 헤셀로스가 있으며, 의약용으로 캡슐, 코팅용 첨가제인 애니코트, 식품용인 애니애디가 있으며 이들 제품은 건축, 코팅, 의약, 식품 등 광범위한 산업분야에서 널리 사용되고 있습니다. , 당분기말 사업부 매출총액 기준 매출액 비율은 암모니아계 33.6%, 염소계 31.6%, 셀룰로스계 32.3% 기타 2.5% 입니다. 라. 전지소재 사업전지소재 사업의 Elecfoil은 이차전지에서 음극집전체로 작용하는 핵심 소재로서 2차전지 산업과 밀접한 관련이 있으며, 전기차, ESS 및 PCB에 적용되는 제품입니다. 당분기말 사업부 매출총액 기준 주요 제품의 매출액 비중은 Elecfoil 79.2%, 기타 20.8%입니다. 최근 모바일 IT산업, 전기자동차 산업, 지능형 로봇 산업, 친환경 에너지 산업 등의 고속성장에 따라, 이들 산업의 핵심부품인 2차전지 시장도 폭발적으로 성장하고 있습니다. 이에 따라 2차전지 음극집전체용 Elecfoil의 수요가 확대되고 있습니다. 2차전지 음극집전체용 Elecfoil 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는 소형 전지시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지시장으로 분류됩니다. 2. 주요 제품 및 서비스 (1) 주요 제품 현황 (단위 : 백만원,%) 사업구분 주요생산품목 구체적 용도 주요수요처 및 특성 대상 회사 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 매출액 비중 매출액 비중 매출액 비중 기초화학 PE 필름, 일회용 제품, 석유화학제품 제조 롯데케미칼(주), LC TITAN 등 2,609,464 24.6 2,435,582 17.6 4,318,152 24.5 PP 자동차용 내/외장재 등 석유화학제품 제조 롯데케미칼(주), LC TITAN 등 1,690,102 16.0 2,195,533 15.8 3,039,346 17.3 BTX 석유화학제품 원료 등 석유화학제품 제조 롯데케미칼(주), LC TITAN 등 507,824 4.8 771,233 5.6 1,007,913 5.7 기타 기타 화학제품 제조 등 롯데케미칼(주)와 종속회사 5,787,276 54.6 7,746,436 55.9 8,215,728 46.7 소 계 10,594,665 100.0 13,852,223 100.0 17,598,379 100.0 첨단소재 ABS 자동차용 내/외장재 등 플라스틱 제조 롯데케미칼(주)와 종속회사 1,437,836 35.1 1,682,268 33.4 1,977,825 33.5 PC 가전제품, IT 제품 등 플라스틱 제조 롯데케미칼(주)와 종속회사 1,596,169 39.0 2,080,550 41.3 2,430,561 41.2 기타 기타 건축 등 롯데케미칼(주)와 종속회사 1,060,868 25.9 1,278,004 25.4 1,487,950 25.2 소 계 4,094,873 100.0 5,040,821 100.0 5,896,336 100.0 정밀화학 암모니아계 비료, 합성섬유 등 화학제품 제조 롯데정밀화학(주)와 종속회사 416,698 33.6 660,874 37.4 321,326 46.5 염소계 페인트, 세제 등 화학제품 제조 롯데정밀화학(주)와 종속회사 392,478 31.6 568,578 32.1 193,210 28.0 셀룰로스계 건축, 의약, 식품 등 화학제품 제조 롯데정밀화학(주)와 종속회사 401,532 32.3 497,525 28.1 159,290 23.1 기타 기타 기타 롯데정밀화학(주)와 종속회사 31,224 2.5 41,644 2.4 16,496 2.4 소 계 1,241,931 100.0 1,768,621 100.0 690,322 100.0 전지소재 Elecfoil 2차전지 소재 등 2차전지 제조 롯데에너지머티리얼즈(주) 567,116 79.2 530,603 82.2 - - 기타 기타 건설 등 롯데에너지머티리얼즈(주) 148,740 20.8 114,762 17.8 - - 소 계 715,856 100.0 645,365 100.0 - - 연결 조정 △ 1,113,011 △1,360,635 △1,908,955 합 계 15,534,314 19,946,397 22,276,083 (주1) 정밀화학의 경우, 롯데정밀화학(주)가 당사 연결편입된 22년 9월부터의 실적이며 전지소재의 경우, 롯데에너지머티리얼즈(주)가 당사 연결편입된 23년 4월부터의 실적을 기재하였습니다. 상세한 실적은 각사 별 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.(주2) 2024년 1월 12일 LOTTE Chemical Paskistan 매매계약이 해지됨에 따라 계속영업으로 재분류하여 전전기 매출액 변동이 발생하였습니다. (2) 주요제품 가격변동 추이 (단위 : $/Ton) 사업구분 주요 제품 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 기초화학 폴리에틸렌(PE) 927 969 1,074 폴리프로필렌(PP) 895 881 1,035 BTX 1,012 897 1,028 첨단소재 ABS 1,400 1,308 1,620 PC 1,812 1,829 2,381 정밀화학 ECH 1,130 1,211 2,170 가성소다 400 386 619 (주1) 주요제품의 가격변동은 국제가 기준으로 산출하였습니다.(주2) BTX는 Benzene 기준으로 작성되었습니다.(주3) ECH 가격은 ICIS에서 발표하는 CFR China Main port 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.(주4) 가성소다 가격은 ICIS에서 발표하는 FOB NEA(North East Asia) 가격의 기간별 평균을 기준으로 하였습니다.(주5) 전지소재의 동박 가격변동은 중요 영업비밀에 해당되어 기재를 생략합니다. (3) 주요제품 가격변동 원인① 기초화학 사업 [PE, PP]PE는 수요침체로 인하여 지정학적 리스크로 인한 상승된 물류비를 판가에 반영되지 못하였습니다. 최근 중국의 경기 부양책에도 불구하고, 수요가 반전되지 않고 고객사 가동률이 저하되면서 PE 가격의 하락세가 이어졌습니다. 반면, PP는 미국 금리 인하와 중국의 부동산 및 경기 부양책에 따른 기대감으로 인하여 가격 상승에 긍정적인 영향을 미쳤습니다. [BTX] '24년 BTX 가격은 전년대비 상승세를 보였습니다. 상반기는 정유사 및 주요 석화사의 집중적인 정기보수, 가동률 저하로 공급이 감소하고, 미국과 중국의 수요가 증가하면서 가격이 상승하였습니다. 하반기 원유, 납사 가격이 안정되고 미국 드라이빙 시즌의 수요가 기대에 못미치면서 가격은 소폭 하락세로 전환되었습니다.② 첨단소재 사업 [ABS]ABS는 전방 산업(가전, OA, 자동차 등)의 수요, 동종사 가동률 및 재고 현황 그리고 주원료(SM/AN/BD 등) 가격에 영향을 받습니다. 유가 상승 및 주원료 감산에 따른 원료가 상승, 전방산업 수요변화 등으로 ABS 시장가격이 상승세를 보였습니다.[PC]PC는 전방 산업(TV, 모바일 등)의 수요, 동종사 가동률 및 재고 현황 그리고 주원료(BPA 등) 가격에 영향을 받습니다. 주원료(BPA)가격 영향과 중국 내 정기보수 집중되며 공급 감소, 다운스트림의 수요가 개선되면서 PC 시장가격은 전반적으로 상승하였습니다. ③ 정밀화학 사업 ECH는 전방산업의 수요 감소와 중국발 공급과잉으로 인하여 상반기 제품 가격 약세였으나, 하반기 ECH의 원료 가격 상승 등으로 국제가 상승하였습니다.가성소다는 공급 감소 등으로 인하여 전반적으로 국제가 강세를 보이고 있습니다. ④ 전지소재 사업 전지소재 사업 내 주요 제품은 고객의 요구, 원재료 가격, 제품 구성 등 여러 요인에 따라 제품 가격이 달라 정확한 가격변동 추이를 기재하기 어렵습니다. 자세한 제품의 가격 변동 관련 사항은 중요 영업비밀로 기재를 생략하였습니다. 3. 원재료 및 생산설비 (1) 주요 원재료 등의 현황 (단위 : 백만원) 사업구분 매입유형 품목 대상 회사 구체적 용도 주요 매입처 매입처와 회사와의 특수한 관계여부 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 매입액 비중(%) 매입액 비중(%) 기초화학 원재료 Naphtha 롯데케미칼(주), LC TITAN 에틸렌, 프로필렌 등 GS Caltex, HD현대오일뱅크 등 해당 없음 3,634,233 42.7 5,549,723 55.3 Mixed Xylene 롯데케미칼(주) BTX 등 ITOCHU 등 해당 없음 786,230 9.2 1,139,889 11.4 소 계 8,515,254 100.0 10,035,545 100.0 첨단소재 원재료 SM 롯데케미칼(주) ABS, SAN 등 LG화학 등 해당 없음 417,094 29.8 464,568 29.0 AN 롯데케미칼(주) ABS, SAN 등 LG화학 등 해당 없음 171,505 12.2 219,228 13.7 BD 롯데케미칼(주) ABS 등 여천NCC 등 해당 없음 125,835 9.0 105,934 6.6 BPA 롯데케미칼(주) PC 등 금호피앤비화학 등 해당 없음 549,011 39.2 684,670 42.8 소 계 1,400,191 100.0 1,600,171 100.0 정밀화학 원재료 프로필렌 등 롯데정밀화학(주) ECH 등 SK 어드밴스드 등 해당 없음 64,833 18.6 90,986 19.7 소 계 349,295 100.0 462,398 100.0 전지소재 원재료 구리 등 롯데에너지머티리얼즈(주) Elecfoil 등 (주)보성메탈, (주)포스코인터내셔널外 해당 없음 351,871 92.8 405,509 89.8 소 계 379,366 100.0 451,487 100.0 (주1) 산출대상은 아래와 같습니다. - 기초화학 : 롯데케미칼 기초화학사업 및 LC TITAN, 롯데지에스화학 등 - 첨단소재 : 롯데케미칼 첨단소재사업 및 종속회사 - 정밀화학 : 롯데정밀화학(주) - 전지소재 : 롯데에너지머티리얼즈(주) 및 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD. (2) 주요 원재료 등의 가격변동추이 (단위 : $/MT) 사업구분 주요 원재료 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 기초화학 Naphtha 682 649 785 Mixed Xylene 900 935 1,016 첨단소재 SM 1,128 1,042 1,185 AN 1,247 1,342 1,700 BD 1,406 955 1,094 BPA 1,302 1,272 1,857 정밀화학 메탄올 403 373 459 프로필렌 870 853 982 전지소재 구리 9,131 8,478 8,797 (주1) 주요 원재료의 가격변동은 국제가 기준으로 산출하였습니다.(3) 주요 원재료 등의 가격변동 원인 ① 기초화학 사업 [유가] 유가는 상반기 중동의 지정학적 리스크가 부각되고, 원유 감산 정책, 수요 감소, 글로벌 경기 둔화 우려감 등 여러 요인으로 인하여 높은 변동성을 보였습니다. 하반기는 원유 생산 차질, 허리케인 우려감 등으로 유가는 급등락 장세였으나, 빠르게 안정을 찾았고 미국 금리 인하와 중국의 대규모 경기 부양책 발표로 반등 전환되었습니다. [납사] 납사는 상반기 글로벌 수요 부진에도 불구하고 중동의 지정학적 리스크 등으로 인한 공급 감소로 보합세 였습니다. 하반기는 주요 석화사의 크래커 정기보수, 트러블 후 복귀 지연으로 수요가 감소하였으나, 미국 드라이빙 시즌 가솔린 블렌딩 수요 감소로 역외 납사의 유입 전망이 우세를 보이며 보합세로 마무리 되었습니다. [M-X] Mixed Xylene은 유가 및 가솔린 수요에 의한 가격 변동이 있습니다. 상반기는 미국 가솔린 수요 증가로 인하여 가솔린 블렌딩용 M-X 수요 역시 증가하며 가격 강세를 보였다가, 하반기는 유가 하락 및 미국 드라이빙 시즌 종료로 약세로 마무리되었습니다. ② 첨단소재 사업[SM, AN, BD] ABS의 주요 원재료인 SM, AN, BD는 유가 및 공급업체 가동률 및 유도품 가격에 따라 가격 변동이 발생합니다. 상반기 유가 상승에 따른 Cost 증가와 수요 회복 기대감 있었으나, 3분기 수요회복 지연 속 유가 하락으로 전체적으로 하락 추세 전환되었습니다. [BPA] PC의 주요 원재료인 BPA는 그 원료인 벤젠의 고가에 따른 Cost 상승 및 정기보수 시즌과 채산 악화로 감산 영향으로 가격이 상승세를 보이고 있습니다. ③ 정밀화학 사업[프로필렌] 프로필렌은 상반기 전방 산업 수요 부진과 증설로 인한 공급량 증가로 약보합세였으나, 유가 및 납사 가격 강세 및 중국 경기부양책 기대감 등으로 상승세를 이어나가고 있습니다. [메탄올] 메탄올은 상반기 글로벌 물량과 중동 지정학적 리스크로 인한 운임 등 물류비 인상으로 상승세였으며, 하반기 천연가스 수급 이슈 및 전방산업의 수요 회복이 지연되며 보합세 입니다. ④ 전지소재 사업[구리] 일반적으로 전세계 구리 사용량의 약 50%가 중국에서 소비되는 것으로 알려져 있습니다. 24년 상반기 구리 가격은 중국의 감산, 러시아 재제 등 공급 이슈와 이에 따른 투기 수요 등으로 가격은 크게 상승하였습니다. 3분기는 구리 재고의 증가와 글로벌 침체 우려등으로 하락세를 보이다가 미국 금리 인하와 중국 경기 부양책으로 인하여 반등하였습니다. (4) 생산능력, 생산실적 및 가동률 (단위 : 톤, 매) 사업구분 대상 회사 품목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) 생산능력 생산실적 가동률(%) 기초화학 롯데케미칼(주)기초화학사업 NC 2,635,940 2,156,646 81.8 3,521,000 3,095,864 87.8 3,521,000 3,000,011 85.5 BTX 714,945 404,705 56.6 955,000 668,134 70.0 955,000 734,926 84.6 PIA 389,290 284,997 73.2 520,000 444,286 85.5 520,000 413,098 79.4 PE 786,066 709,197 90.2 1,050,000 980,538 93.4 1,050,000 1,001,321 95.4 PP 823,497 733,438 89.1 1,100,000 1,014,405 92.2 1,100,000 1,016,949 79.7 PET 389,290 195,308 50.2 520,000 361,771 69.7 520,000 414,327 92.4 LC TITAN NC 972,475 536,118 55.1 1,299,000 829,182 63.8 1,299,000 1,032,586 79.5 BTX 216,355 59,728 27.6 289,000 133,957 46.4 289,000 165,428 57.2 PE 759,863 563,371 74.1 1,015,000 816,279 80.5 1,015,000 863,828 85.1 PP 479,126 267,309 55.8 640,000 424,050 66.3 640,000 474,877 74.2 LC USA EL 750,760 316,848 42.2 1,000,100 857,668 85.7 1,000,100 718,567 71.8 MEG 575,400 534,527 92.9 766,500 782,984 102.1 766,500 820,024 107.0 롯데지에스화학(주) BD 109,819 65,040 59.2 146,292 88,990 60.8 146,292 38,337 52.0 TBA 92,064 41,462 45.0 122,640 57,353 46.7 122,640 18,504 29.9 BN-1 49,320 31,055 63.0 65,700 42,296 64.4 65,700 16,508 49.8 MTBE 13,152 14,165 107.7 17,389 23,052 132.7 17,389 15,986 182.4 첨단소재 롯데케미칼(주)첨단소재사업 ABS 566,716 484,599 85.5 757,000 604,097 79.8 670,000 573,600 104.0 PC 359,344 354,843 98.7 480,000 466,002 97.1 480,000 411,600 93.2 인조대리석 726,175 624,730 86.0 970,000 817,060 84.2 970,000 823,100 81.7 이스톤 47,913 37,898 79.1 64,000 62,373 97.5 64,000 61,400 84.7 정밀화학 롯데정밀화학(주) ECH 98,022 95,984 97.9 133,207 137,807 103.5 131,555 123,899 94.2 가성소다 539,661 539,537 100.0 730,234 764,730 104.7 704,846 684,102 97.1 전지소재 롯데에너지머티리얼즈(주) Elecfoil 37,042 26,599 71.8 49,177 37,834 76.9 35,901 35,012 97.5 (주1) 3분기 생산능력은 연간 생산능력에 3분기까지 일수를 반영한 값입니다.(주2) 롯데지에스화학(주)는 2022년 7월부터 실적을 반영하였습니다. (주3) 롯데정밀화학(주)의 경우, 정기보수 및 소정수, 시황의 영향이 반영된 생산 계획입니다.(주4) 롯데에너지머티리얼즈(주)의 경우, 주요종속회사인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.을 포함한 내용이며, 상기 생산실적은 제품 총생산량 누적 기준으로, 생산능력은 운영 Capa 누적 기준으로 작성하였습니다. (주5) 상세한 생산능력 등은 각 사 보고서를 참고하시길 바랍니다. (5) 생산설비의 현황 등① 국내 및 해외 주요 사업장 현황(요약) 구분 사업구분 본사 기초화학 첨단소재 정밀화학 전지소재 국내 1 8 7 2 3 해외 - 10 12 - 1 합계 1 18 19 2 4 ※상세 현황은 '상세표-4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세)' 참조 ② 생산 설비에 관한 사항 당분기와 전분기 중 유형자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 대 체 (주1) 기 타 (주2) 분기말금액 토지 1,503,562,872 481,802 (11,686,140) - 14,366,105 2,272,134 1,508,996,773 건물 849,314,760 143,039 (310,787) (28,890,057) 132,399,489 26,060,481 978,716,925 구축물 1,385,611,674 8,773,771 (141,089) (75,101,387) 71,284,667 22,123,405 1,412,551,041 기계장치 4,564,927,950 4,226,847 (1,599,293) (494,743,830) 1,072,698,160 106,293,092 5,251,802,926 차량운반구 3,027,208 277,691 (62,564) (967,449) 2,403,430 18,756 4,697,072 공구와기구 51,537,567 1,184,522 (206) (13,272,540) 7,426,581 980,744 47,856,668 비품 48,699,339 1,316,023 (3,539) (15,180,244) 8,766,952 489,390 44,087,921 기타의유형자산 265,344,970 - (171,131) (119,838,777) 49,126,394 3,344,505 197,805,961 건설중인자산 (주3) 5,600,572,730 1,787,268,049 (906,425) - (1,365,500,976) 111,170,224 6,132,603,602 합 계 14,272,599,070 1,803,671,744 (14,881,174) (747,994,284) (7,029,198) 272,752,731 15,579,118,889 (주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산, 사용권자산, 금융리스채권으로의 대체금액 및 투자부동산으로부터의 대체금액입니다. (주2) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과, 정부보조금 등으로 인한 효과입니다. (주3) 당분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 151,457,615천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 3.46% ~ 6.92%입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초금액 취 득 처 분 감가상각비 손상차손 대 체 (주1) 사업결합 (주2) 기 타 (주3) 분기말금액 토지 1,431,269,849 920,885 (1,868) - - 5,378,776 67,154,009 (7,557,367) 1,497,164,284 건물 682,658,017 507,269 (661,926) (25,269,579) (917) 21,671,793 169,186,469 (3,946,906) 844,144,220 구축물 1,385,959,401 59,822 (413,936) (72,314,650) - 59,867,345 2,244,749 55,683,822 1,431,086,553 기계장치 4,336,381,551 3,586,963 (6,188,731) (434,642,932) - 306,737,578 437,080,532 125,593,203 4,768,548,164 차량운반구 1,300,713 391,763 (160,919) (852,520) - 1,842,933 701,479 (2,343) 3,221,106 공구와기구 45,449,951 1,672,002 (127,558) (11,503,415) - 10,061,270 5,126,373 1,043,246 51,721,869 비품 38,974,232 2,648,119 (75,915) (14,859,949) (31,859) 14,541,902 5,496,044 541,486 47,234,060 기타의유형자산 382,676,255 226,252 (933,036) (125,365,556) - 10,569,239 691 8,127,116 275,300,961 건설중인자산 (주4) 2,421,314,076 2,417,336,242 - - - (444,295,188) 245,633,907 147,519,335 4,787,508,372 합 계 10,725,984,045 2,427,349,317 (8,563,889) (684,808,601) (32,776) (13,624,352) 932,624,253 327,001,592 13,705,929,589 (주1) 전분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다. (주2) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다(주석 32 참조). (주3) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다. (주4) 전분기 중 유형자산의 취득과 관련된 차입금에서 발생한 차입원가 중 51,609,452천원을 자본화하였습니다. 차입원가 산정을 위해 사용한 자본화 차입이자율은 3.47% ~ 6.67%입니다. ③ 설비의 신설ㆍ매입 계획 등 (단위: 억원, 1000원/$ 적용) 사업구분 투자명 투자목적 투자기간 투자내용 투자효과 총투자액 투자실적 투자예정액 비고 기초화학 GS에너지 합작 신규사업 신설 '20년 ~ '24년 BPA 및 C4 유분 제품 생산 설비 Phenol : 35만톤/년 BPA : 24 만톤/년 C4유분제품 : 21만톤/년 1,938 1,938 - 여수 인도네시아 크래커 사업 신설 '21년 ~ '25년 석유화학제품 생산 설비 에틸렌 : 100만톤/년 프로필렌 : 52만톤/년 부타디엔 : 14만톤/년 폴리프로필렌 : 25만톤/년 등 7,740 7,740 - 해외 폐PET 화학적 재활용 신규사업 신설 '21년 ~ '27년 BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비 화학적 재활용 PET : 11만톤/년 770 155 615 울산 첨단소재 롯데엔지니어링플라스틱컴파운드 공장 건설 신설 '22년 ~ '26년 ABS, PC, EP 등 컴파운드 생산 설비 컴파운드 Capa : 50만톤/년 3,061 1,137 1,924 여수 정밀화학 TMAC 생산라인 증설 증설 '22년 7월~ '24년 10월 TMAC 생산라인 증설 TMAC : 1.0만톤/년 160 147 13 울산 식의약 생산라인 증설(애니코트/애니애디) 증설 '23년 3월~ '25년 12월 식의약 생산라인 증설(애니코트/애니애디) 식의약 제품 : 6.0천톤/년 790 143 647 인천 전지소재 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 시설투자 증설 '22년 1월 ~ '28년 12월 전기자동차(xEV), 전력저장장치(ESS)등 중대형 이차전지용 배터리시장 성장에 대응하기 위한 설비 증설 전지박 50,000톤/年 6,000 (주1) (주1) 해외 (주1) 전지소재 시설투자 실적의 경우, 기재를 생략하였습니다. 4. 매출 및 수주상황 (1) 사업부문별 매출 실적 (단위: 백만원) 사업구분 매출유형 품목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 기초화학 제 품상 품기타매출 에틸렌, 프로필렌, BTX, PE, PP, PIA, MEG 등 내수 3,781,035 4,977,801 6,039,899 수출 6,813,630 8,874,422 11,558,481 합계 10,594,665 13,852,223 17,598,380 첨단소재 제 품상 품기타매출 ABS, PC, 인조대리석, 엔지니어드 스톤 등 내수 747,227 810,300 840,874 수출 3,347,646 4,230,522 5,055,462 합계 4,094,873 5,040,822 5,896,336 정밀화학 제 품상 품기타매출 ECH, 가성소다, 유록스, 암모니아, 메셀로스, 애니코트 등 내수 618,422 1,054,893 430,068 수출 623,509 713,729 260,254 합계 1,241,931 1,768,622 690,322 전지소재 제 품상 품기타매출 Elecfoil 등 내수 277,644 243,742 - 수출 438,212 401,623 - 합계 715,856 645,365 - 합계 내수 5,424,328 7,086,736 7,310,841 수출 11,222,997 14,220,296 16,874,197 합계 16,647,325 21,307,032 24,185,038 내부거래 제거 △1,113,011 △1,360,635 △1,908,955 총 계 15,534,314 19,946,397 22,276,083 (주1) Δ는 부(-)의 수치입니다.(주2) 정밀화학과 전지소재의 경우, 대상회사의 연결편입 시점에 따른 실적을 반영하였습니다. 상세한 실적은 각 사 사업보고서를 참고하시길 바랍니다.(주3) 2024년 1월 12일 LOTTE Chemical Paskistan 매매계약이 해지됨에 따라 계속영업으로 재분류하여 전전기 매출액 변동이 발생하였습니다.(2) 판매경로와 방법, 전략 등 ① 판매조직당사의 판매조직은 사업부제를 근간으로 하여 활동 지향적인 영업팀제로 운용하고 있으며, 국내 기준으로는 본사와 각 주요도시 6개 지점으로 판매 조직화되어 있고, 소량 거래처 판매를 위한 대리점을 운영하고 있습니다. 해외 기준으로는 미국, 중국, 독일 등 6개 판매법인과 기타 23개의 해외지사를 통하여 판매 활동을 전개하고 있습니다. ⅰ) 국내 : 6 사업본부(기초화학- 폴리머, 모노머, 아로마틱 / 첨단소재- PC, ABS, 모빌리티), 11 사업부문(기초화학- 폴리머 기획, PP, PE, 모노머, 올레핀, 아로마틱 / 첨단소재- ABS마케팅, PC마케팅, 모빌리티 마케팅, 건자재, 수처리), 30팀(기초화학- 모노머 기획, 올레핀 원료, 올레핀기초유분, EG/EOA, SM/BTX, 폴리머 기획, Off-take 기획, PO AD, PE국영, PE해영1, PE해영2, PP국영, PP해영1, PP해영2, 아로마 기획, PIA, PET, 아로마틱원료 / 첨단소재- ABS영업 1,2,3팀, PC영업 1,2,3팀, 모빌리티 영업1,2,3팀, 건자재 국영, 건자재 해영, 수처리 영업), 6 지점(기초화학- 부산, 대구, 대전지점 / 첨단소재- 광주, 부산, 울산) ii ) 해외 : 6 판매법인(기초화학- LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp., LOTTE Chemical Nigeria Ltd / 첨단소재- 미국, 독일, 중국, 태국, 일본 법인), 23 해외지사(기초화학- 동경 지사, 모스크바 지사, 이스탄불 지사, 호치민 지사, 리마 지사 / 첨단소재- 샌디에이고 지점, 디트로이트 지점, 밀라노 지점, 슬로바키아 지점, 심천 지점, 첸나이 지점, 델리 지점, 뭄바이 지점, 쿠알라룸푸르 지점, 이스탄불 지점, 소주 사무소, 두바이 사무소, 위해 사무소, 청도 사무소, 천진 사무소, 하노이 사무소, 자카르타 사무소)② 판매경로ⅰ) 내수매매 : 생산공장(여수, 대산, 울산) → 본사 영업팀,지점 및 대리점 → 소비자ⅱ) 로컬판매 : 생산공장(여수, 대산, 울산) → 본사 영업팀 및 지점 → 국내 가공업체 → 소비자ⅲ) 수 출 : 생산공장(여수, 대산, 울산) → 해외영업팀 및 해외법인(→국내 상사) → 해외 BUYER③ 판매방법 및 조건 판매 방법으로는 크게 3가지 유형(현금, 신용, L/C 판매)으로 구분할 수 있습니다. 가장 많은 비중을 차지하고 있는 것은 신용 판매이며, 대금 회수는 통상 마감 후 30일 현금 결제로 이루어집니다. 기타 거래조건으로 거래처의 신용상태, 담보능력을 중요시하며, 거래처 중요도, 제품 발주수량 등에 따라 수요자 공장 도착도 등의 부대 편의를 제공하고 있습니다. ④ 판매전략 기존 범용 제품의 품질 개선을 통한 고객만족 증진 및 고부가가치 신제품 개발을 통한 판매 제품의 다양화를 추구하고 있습니다. 또한, 다양한 친환경 솔루션을 적용한 제품 개발 확대로 탄소 중립을 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다. 안정적인 내수시장 관리를 위해 본사 영업팀과 지점, 대리점 간 유기적인 공조가 이루어지고 있습니다. 지속적인 고객 서비스 및 동반성장 지원사업을 운영하고 있으며 정기적인 고객 만족도 조사와 신속한 불만 처리 뿐만 아니라 고객에 특화된 제품 개발 등 고객지원 업무를 강화해 나가고 있습니다. 더불어 글로벌 판매법인을 통한 지속적인 해외시장 개척으로 수출시장 다변화를 추구하고 있으며, FTA 및 반덤핑 등 무역장벽에 효율적으로 대처하여 영업 경쟁력을 강화하고 있습니다. 주요 종속회사의 판매방법 등 내용은 다음과 같습니다. [롯데정밀화학] ① 영업 담당조직 (2024년 9월 30일 기준) 케미칼사업 그린소재사업 영업1팀 그린소재영업1팀 영업2팀 그린소재영업2팀 유록스영업팀 식의약영업팀 암모니아영업팀 - ② 판매경로 회사의 주요품목별 판매경로 등은 다음과 같습니다. - 메셀로스 : 직접판매 및 대리점판매 - 애니코트 : 직접판매 및 대리점판매 - ECH : 직접판매 및 대리점판매 - 암모니아 : 직접판매 및 대리점판매 ③ 판매방법 및 조건 구분 판매방법 대금회수조건 부대비용 부담방법 케미칼사업 직거래, 대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 그린소재사업 직거래, 대리점 고객사별 계약조건에 따름 고객사별 계약조건에 따름 ④ 판매전략 - 전략적 마케팅 활동의 강화 - 해외 시장의 선택과 집중(주요 시장별 현지 거점 확보 및 강화) - 글로벌 영업인프라 구축 - 신제품 발굴 및 신시장 개발 [롯데에너지머티리얼즈] (1) 판매조직소재부문의 지배회사 영업조직은 Elecfoil을 판매하는 영업1부문, 영업2부문. 영업3부문 3개의 영업부문으로 구성되어 있습니다. 영업1부문은 국내외 PCB업체, PKG 및 네트워크향 제품을 담당하고 있습니다. 영업2부문 및 영업3부문은 국내와 해외시장의 2차전지업체를 대상으로 영업활동을 하고 있습니다. (2) 판매경로 유형 품 목 구분 판매경로 제품매출 Elecfoil 수 출 생산(공장) → 고객사생산(공장) → 계열회사 영업소 → 고객사 내 수 생산(공장) → 고객사생산(공장) → 대리점 판매 (3) 판매방법 및 조건판매정책은 기본적으로 고객사와의 직거래를 원칙으로 하고 있습니다. 구분 판매방법 대금회수조건 부대비용 부담방법 동박부문 고객사 직거래 및 대리점 국내외고객사별 계약조건에 따름 국내외 고객사별 계약조건에 따름 (4) 판매전략전기차 및 에너지저장장치 용 중대형 2차 전지 시장의 성장에 따른 중장기 수요 증가에 대응하고자 글로벌 생산 거점의 생산설비 증설을 통한 공급능력을 확보하여 High-End 동박 Global No.1 을 달성하기 위해 힘쓰고 있습니다. 2차전지용 동박의 경우, 기존 글로벌 Top 5 고객에 대한 영업활동에 더하여 신규 글로벌 고객사들에 대한 영업을 강화하여 High-End 동박의 점유율 확대 및 고객사별 특화된 신제품 판매를 통해 수익성을 극대화 하기 위해 노력하고 있습니다. 회로용 동박의 경우, 거래처의 고품위 동박(PKG Substrate용, HDI용, 네트워크용 등)의 수요가 증가하고 있습니다. 이에 대응하기 위해 신제품의 개발 및 품질관리시스템을 강화하여 고객의 Needs를 충족하기 위해 최선을 다하고 있습니다. (5) 수주상황 당분기말 현재 연결회사는 주요 거래처와 2차전지용 일렉포일 장기공급계약 등을 체결하고 있으며 이와 관련한 내용은 아래와 같습니다. 구 분 주요 내용 기간 2020.06.24 ~ 2025.12.31 2021.04.07 ~ 2031.04.06 2022.06.24 ~ 2030.12.31 2023.05.05 ~ 2033.05.03(주) 물량 30,000톤 17,147톤 거래처가 필요로 하는연간 이차전지용 일렉포일 전체 물량의 60% - 비고 - - 상호합의하 연간 공급의무물량을 5% 범위내 혹은20% 범위내 증가가능 - (주) 계약금액, 계약상대 및 주요 계약조건은 계약상대방의 요청에 따라 공시유보되었으며 유보사유 해제시 또는 유보기간 경과시 정정공시를 진행할 예정입니다.() 수주사항은 회사의 영업기밀에 해당 되어 상세내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 간략하게 기재하였습니다. 5. 위험관리 및 파생거래 (1) 자본위험관리 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보유하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다 당사의 부채비율은 다음과 같습니다. (단위 :천원) 구 분 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 부 채 14,827,766,617 13,243,769,645 9,520,345,524 자 본 19,659,236,861 20,232,540,580 17,264,242,287 부채비율 75.42% 65.46% 55.14% (2) 금융위험관리 ① 금융위험요소당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다.② 위험회피활동당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다.당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. i) 외화위험 관리당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. ii) 이자율위험 관리당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과변동금리부차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. (3) 신용위험 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다.(4) 유동성위험전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다.다음 표는 당사의 비파생금융부채에 대한 계약상 잔존만기를 상세하게 나타내고 있습니다. 해당 표는 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 1,905,015,343 96,745,085 - 2,001,760,428 변동금리부 부채 3,629,766,655 1,495,663,913 3,585,700,329 8,711,130,897 고정금리부 부채 2,759,435,133 1,906,626,639 299,950,612 4,966,012,384 리스부채 59,497,567 163,262,559 225,889,872 448,649,998 합 계 8,353,714,698 3,662,298,196 4,111,540,813 16,127,553,707 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년 미만 1~5년 5년 이상 합 계 무이자 (주1) 2,539,413,495 82,022,615 - 2,621,436,110 변동금리부 부채 3,469,521,887 1,558,913,206 2,395,708,769 7,424,143,862 고정금리부 부채 1,042,058,521 2,285,185,659 560,065,623 3,887,309,803 리스부채 55,889,522 98,958,807 149,785,546 304,633,875 합 계 7,106,883,425 4,025,080,287 3,105,559,938 14,237,523,650 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약 등을 포함하고 있습니다. (5) 파생금융상품의 자산, 부채 내역 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 보유하고 있는 파생금융상품의 자산, 부채내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 2,241,994 - 1,169,943 - 통화 및 이자율스왑 - 8,071,200 179,911 3,813,756 매매목적 통화선도 2,452 - 819,982 - 통화 및 이자율스왑 2,789,336 1,394,668 - - 합 계 5,033,782 9,465,868 2,169,836 3,813,756 (전기말) (단위: 천원) 거래 목적 파생상품 종류 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피 통화선도 1,186,408 - 8,015,418 1,003,291 통화 및 이자율스왑 - 2,725,800 - 3,734,062 매매목적 통화선도 2,452 - 366,201 - 통화 및 이자율스왑 3,413,096 3,413,095 - - 합 계 4,601,956 6,138,895 8,381,619 4,737,353 (6) 위험회피 파생상품 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약과 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이를 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 위험회피 파생상품계약으로 분류한 통화선도 계약과 통화 및 이자율스왑 계약의 세부내역은 다음과 같습니다. ① 통화선도 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치위험회피평가금액 현금흐름위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 EUR 93,000 1,506.6 외 KRW 137,820,050 852,939 - 852,939 CNY 240,000 190.4 외 KRW 45,281,700 (55,715) - (55,715) INR 1,317,585 16.3 외 KRW 20,969,565 435,875 - 435,875 USD 75,000 1,331.9 외 KRW 99,806,700 871,154 - 871,154 Standard Chatered 2022-02-11 2025-09-25 USD 19,200 14,940 IDR 286,845,470 - (521,345) (521,345) 2022-04-25 2025-09-25 USD 12,990 14,905 IDR 193,618,353 - (510,857) (510,857) 합 계 2,104,253 (1,032,202) 1,072,051 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD, 천EUR, 천CNY, 천INR, 천IDR) 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치위험회피평가금액 현금흐름위험회피평가금액 계 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 EUR 54,000 1,427.5 외 KRW 76,453,300 (521,215) - (521,215) CNY 330,000 183.0 외 KRW 59,847,500 177,282 - 177,282 INR 3,711,052 15.9 외 KRW 57,673,304 822,586 - 822,586 Standard Chatered 2022-02-11 2025-09-25 USD 129,797 14,940.00 IDR 1,939,167,817 - (5,271,130) (5,271,130) 2022-04-25 2025-09-25 USD 68,853 14,905.00 IDR 1,026,255,868 - (3,039,824) (3,039,824) 합 계 478,653 (8,310,954) (7,832,301) 상기 파생상품계약은 만기에 약정환율로 일정 금액을 매매하는 계약입니다. 한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 12개월 이내입니다. ② 통화 및 이자율스왑 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치위험회피평가금액 현금흐름위험회피평가금액 계 Mizuho Bank (주1) 2023-06-16 2026-06-22 4.86% KRW 225,498,000 1,274.0 USD 177,000 8,071,200 (3,230,591) 4,840,609 신한은행 (주2) 2024-09-13 2025-09-15 4.81% KRW 100,000,000 - KRW 100,000,000 - (179,911) (179,911) 국민은행 (주2) 2024-08-29 2026-08-02 4.82% KRW 100,000,000 - KRW 100,000,000 - (583,165) (583,165) 합 계 8,071,200 (3,993,667) 4,077,533 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치위험회피평가금액 현금흐름위험회피평가금액 계 Mizuho Bank (주1) 2023-06-16 2026-06-22 4.86% KRW 225,498,000 1,274.0 USD 177,000 2,725,800 (3,734,062) (1,008,262) (주1) 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다. (주2) 원화차입금에 대하여 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다. 상기 파생상품계약은 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담합니다. 한편, 상기 위험회피대상 예상거래로 인하여 현금흐름변동위험에 노출되는 예상 최장기간은 당분기말로부터 23개월 이내입니다. ③ 파생상품별 손익 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 2,241,994 137,741 15,927,171 15,176,359 7,678,383 - 통화 및 이자율스왑 5,345,400 - - - - 197,689 합계 7,587,394 137,741 15,927,171 15,176,359 7,678,383 197,689 (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 통화선도 877,318 2,905,386 16,263,793 23,349,282 17,446,761 - 통화 및 이자율스왑 14,733,905 2,771,465 3,980,418 2,210,746 1,584,937 - 합계 15,611,223 5,676,851 20,244,211 25,560,028 19,031,698 - (7) 매매목적 파생상품 연결실체는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금과 관련한 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체가 매매목적 파생상품으로 분류한 통화스왑계약과 통화 및 이자율스왑 계약의 세부 내역은 다음과 같습니다. ① 통화선도 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR) 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 Sumitomo MitsuiBanking Corporation 2024-01-23 2025-09-02 JPY 229,748 외 160.59 외 USD 1,620 외 (819,636) HSBC 2024-09-30 2024-10-01 MYR 6,000 4.11 USD 1,459 (345) ㈜하나은행 2024-09-27 2024-10-31 USD 500 1,317.70 KRW 658,850 2,452 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천JPY, 천USD, 천MYR) 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 매입통화 공정가치 Sumitomo MitsuiBanking Corporation 2023-05-02 2024-11-05 JPY 90,822 외 151.37 외 USD 600 외 (353,086) Malayan Bank Berhad 2023-12-29 2024-01-12 MYR 40,000 4.59 USD 8,710 (12,680) UOB 2023-12-29 2024-01-18 MYR 5,000 4.59 USD 1,090 (435) ㈜하나은행 2023-12-17 2024-01-31 USD 800 1,287.43 KRW 1,029,944 2,452 ② 통화 및 이자율스왑 상세내역 (당분기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2019-05-17 2025-11-19 USD 30,669 외 6M Compounded SOFR + 0.43% 2.01% 4,184,004 (전기말) (원화단위: 천원, 외화단위: 천USD) 계약처 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 ING Bank 외 2019-05-17 2025-11-19 USD 51,116 외 6M Compounded SOFR + 0.43% 2.01% 6,826,191 ③ 파생상품별 손익 당분기와 전분기 중 파생상품계약으로 인해 포괄손익계산서에 반영된 손익의 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 359,656 793,465 897,299 181,251 통화 및 이자율스왑 - 2,872,671 - - 합계 359,656 3,666,136 897,299 181,251 (전분기) (단위: 천원) 구 분 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 통화선도 3 ,443,589 - 374,487 878,066 통화 및 이자율스왑 - 877,306 - - 합계 3,443,589 877,306 374,487 878,066 6. 주요계약 및 연구개발활동 (1) 연구개발활동의 개요 당사는 48년 이상 축적해온 국내석유화학업계 최고 수준의 연구개발 역량을 보유하고 있습니다. 이를 바탕으로 기존 사업 분야에서 경쟁 우위를 이어가기 위하여 원천기술 확보 및 고부가가치 제품 개발을 위한 노력을 기울이고 있습니다. 또한 새로운 성장 동력을 마련하기 위하여 수소에너지, 전지소재, 탄소중립, 자원선순환, 바이오 등의 신규 메가트렌드 분야를 지속적으로 탐색하며 연구개발 분야를 확대하고 있습니다. 이를 위한 R&D 투자 및 인프라 확대를 실시하고 있으며, 내/외부 오픈이노베이션을 통한 역량 강화에 힘쓰고 있습니다. 또한 고객사 및 해외 계열사에 대한 제품 개발과 기술지원을 확대하며 당사의 글로벌 전략을 뒷받침 하고 있습니다. 기초화학사업 내 기초화학연구소는 폴리올레핀 수지 및 올레핀/방향족 기반 스페셜티 제품 개발을 통해 원천기술 확보와 경쟁력 강화에 주력하고 있습니다. 대표적인 플라스틱 고분자 수지인 폴리올레핀계 수지에서부터 신소재까지 다양한 연구개발을 통하여 산업 적용 분야를 확대하고 있으며, 제품 개발을 위한 공정 및 촉매 개발에도 앞장 서고 있습니다. 또한 친환경적이고 재활용 가능한 제품을 개발하고, 생산 및 연구 활동에 수반되는 탄소배출과 에너지 소모를 절감하기 위해 힘쓰고 있습니다. 이러한 일련의 과정을 통해 지속 가능한 미래를 만들어 나가고 있습니다. 또한 당사는 사업포트폴리오 Transformation 을 위해 신성장 사업 발굴 및 육성 강화 목적으로 `24년 4월부터 미래기술연구소를 분리하여 운영하고 있습니다. 당사 기업가치를 견인하기 위한 미래 신사업 분야의 초기 연구개발 활동을 진행하고 있으며 특히 수소에너지, 전지 소재, 바이오에 대한 다양한 연구를 진행하고 있습니다. 사내외적 혁신사업을 창출할 수 있게 스타트업 및 벤처기업 투자를 진행하는 역할도 하고 있습니다. 첨단소재사업에서는 축적된 연구 경험과 기술력을 바탕으로 고기능성 합성수지 제품 및 건축 인테리어 자재를 개발하여 가전, IT 기기의 내 ·외장 소재에서부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 이르기까지 다양한 사업 영역에 걸쳐 고객 제품의혁신을 위한 전문 소재 솔루션을 선보이고 있습니다. 또한 차세대 성장 동력으로서 수처리 분리막 기술을 개발하고, 국내외 하폐수시설을 중심으로 시장점유율을 확대해 나가고 있습니다. 미래사업으로 수소에너지 산업의 진입과 경쟁우위 선점을 위해 수소 저장 분야 연구를 확대하고 있습니다 (2) 연구개발조직 롯데케미칼 연구개발조직도.jpg 롯데케미칼 연구개발조직도 (3) 연구개발비용 (단위: 백만원) 과 목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 비 고 연구개발비용 113,864 120,369 102,444 - (정부보조금) 122 2,322 388 - 연구개발비/매출액 비율 0.7% 0.6% 0.47% - (주1) 정부보조금은 롯데케미칼(주) 연구소 기준입니다. (4) 연구개발실적 구분 개발명 결과 및 기대효과 스페셜티 이차전지 분리막용 HDPE/PP 개발 습식분리막용 HDPE 및 건식분리막용 PP 등 고부가 신규 제품 개발 이차전지 분리막용 제품군 라인업 구축이차전지 부품소재 시장 판매 확대 기대 스페셜티 이차전지 셀파우치용 PP 개발 이차전지 셀파우치용 PP 소재 토탈 솔루션 제공 및 이차전지 시장 확대 스페셜티 초고분자량 폴리에틸렌 개발 분자량 200만 이상 고분자량에 기인한 높은 기계적 강성, 내마모도 향상된 고부가 합성 수지 제품 개발 스페셜티 친환경 발포용 HMS PP 개발 친환경 및 안전 위한 발포용 신규 제품 개발을 통한 신규시장 개척 스페셜티 고입체규칙성 PP 개발 Plant 시생산 평가 중. 고강도, 고투명 PP 제품군 확대 스페셜티 유니소재 1급지용 BOPE 개발 재활용 가능한 유니소재 패키징 소재 개발을 통한 플라스틱 사용 규제 대응 기대 스페셜티 PET병용 PO 수축라벨 개발 국내 최초 재활용 용이성 '최우수 등급' 라벨 적용 및 PET병 재활용율 개선 스페셜티 조기 강도 강화용 혼화제 원료 개발 신제품 개발 및 아파트 건축 현장 적용 및 용도 확대 스페셜티 Specialty PO 생산 안정화 및 제품군 확대 Specialty PO 준상업공정 최적화 방안 도출 및 생산 제품 다양화 준상업공장 제품 적용시장 확대 스페셜티 폴리우레탄 단열재용 원료 개발 준불연 단열재용 소재 개발로 PIA 소재 용도 확대 및 친환경 제품 제공 스페셜티 고충격 RTPO 개발 Plant 시생산 완료 및 고객평가 중. PP 제품 포트폴리오 확대 및 신규시장 개척 스페셜티 초고속 압출코팅용 PP 제품개발 품질이 우수한 압출코팅용 제품군 확대 (‘24년 세계일류 상품) 스페셜티 건설용 PP 제품개발 KS 기준 만족, CD관 용도 제품 국내 최초개발 스페셜티 수가교 LLDPE 전선용 제품 개발 품질이 최적화된 고부가 수가교 LLDPE 제품 개발 및 관련 시장 확대 스페셜티 고부가 PET 개발 고부가 PET 제품 개발을 통한 PET 용도 확대 및 신규시장 개척 친환경 PCR(Post-Consumer Recycled) 개발 국내 최초 FDA NOL 인증 획득(PP 제품), 친환경 제품 6종 확보(PE, PP) Bag to Bag용 친환경 PCR 제품 개발로 자원 선순환 생태계 구축 기대 친환경 폐PET/EPS 활용 친환경 소재 개발 재활용 PET/EPS 활용 기술을 통한 플라스틱 선순환 체계 강화 친환경 폐플라스틱 열분해 납사 개발 탈염 열분해 납사 생산 공정 기술 개발 및 확보로 플라스틱 순환경제 구축 기여 친환경 자동차용 무도장 제품 개발 자동차 친환경 트렌드 대응 차별화된 무도장 제품 개발 통해 Global 시장 선도 친환경 저에너지 소모형 수처리용 분리막 개발 수처리시설 운영 에너지 절감에 따른 경쟁력 강화 친환경 HDPE Barrier 필름 제품 개발 높은 수분/산소 차단성, PE 유니 소재화가 가능한 친환경 필름 소재 개발 친환경 고내구성 HDPE Cap 제품 개발 Cap 경량화가 가능한 고내구성 Cap 소재 개발 탄소중립 기체분리막 탄소포집 공정 개발 블루수소 생산을 위한 CO2 포집 액화공정 기술 개발 및 사업화 추진 전지소재 리튬 배터리 전해액용 유기용매 개발 리튬 배터리 전해액용 유기용매 개발로 배터리 소재 사업 진출 전지소재 리튬메탈 음극재용 분리막 코팅기술 개발 분리막 코팅소재 제조 기술 개발 및 배터리 소재 핵심 기술 확보 전지소재 바나듐 배터리용 전해액 개발 ESS 용 바나듐 배터리 전해액 제조 기술 및 전해액 소재 개발 고기능 가전용 ABS 제품 개발 고 기능성 및 우수한 외관을 갖춘 가전용 ABS 제품을 개발하여, Global 시장 선도 고기능 TV, 모바일용 PC 제품 개발 TV, 모바일용 PC 소재를 개발하여 Global 시장 진출 및 경쟁력 강화 고기능 건축자재용 인조대리석 및 E-Stone 개발 차별화된 외관 및 우수한 품질을 갖춘 인조대리석 및 E-Stone 제품 개발을 통한 Global 시장 선도 고기능 연포장용 PP 코팅소재 개발 고속 및 생산성이 우수한 PP 코팅소재 개발 완료를 통한 제품 포트폴리오 확대 및 경쟁력 강화 고기능 고강성 PP 소재 개발 PP 제품의 강성을 높여, 식품 포장용기 및 건설용 소재 경량화 기여 및 제품 판매확대 고기능, 경량화 자동차용 복합PP 개발 우수한 물성을 갖춘 자동차 부품 소재 개발로 Global 시장 선도 및 경쟁력 강화 수소 차량용 수소탱크 개발 미래 수소전기차 내 수소저장용 수소탱크 개발 및 신규시장 개척 수소 암모니아 열분해 기술 개발 암모니아 기반 거점형 수소 공급으로 암모니아-수소 Value chain 완성 주요 종속회사의 주요계약 및 연구개발활동 내역은 다음과 같습니다. [롯데정밀화학] 가. 연구개발 활동의 개요 1) 연구개발 담당조직 부서명 인원 주요업무 연구개발부문 1 연구개발 업무 총괄(연구개발 및 관리) 연구전략팀 13 연구 기획 및 지원 / 지적재산권 확보 및 보호 / 연구개발 관련 통합 분석 신소재연구팀 16 신규 스페셜티 케미칼&셀룰로스계 품목 선행 연구 및 제조기술 개발 / 케미칼 생산 현장지원 식의약개발팀 20 AnyCoat ® 응용 기술 및 제품 개발 / 식품소재 기반기술 연구 및 고객 기술지원 / 신규용도 개발 그린소재연구팀 13 MECELLOSE ®, HECELLOSE®, 신규 Grade 개발 및 용도 발굴 / 고객 기술 지원 / 생산&품질 현장 지원 공정연구팀 7 셀룰로스 유도체의 반제품 개발 및 품질개선 / 그린소재 제품 제조공정 기술 개발 총합계 70 - ※ 상기 연구개발 담당조직은 2024년 9월말 기준입니다. 2) 연구개발 담당조직도 롯데정밀화학 연구조직도.jpg 롯데정밀화학 연구조직도 ※ 2024년 9월말 기준입니다. 3) 연구개발비용 (단위 : 천원) 과 목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) Ⅰ. 연구개발비용 총액 15,682,260 17,501,462 14,751,300 정부보조금 (210,445) (307,579) (134,830) Ⅱ. 연구개발비용 계 15,471,815 17,193,883 14,616,470 회계처리 판매비와 관리비 15,471,815 17,193,883 14,616,470 연구개발비 / 매출액 비율 [연구개발비용계÷당기매출액×100] 1.3% 1.0% 0.6% ※ 상기 연구개발비는 연결기준입니다. ※ 비율은 정부보조금을 차감하기 전의 연구개발비용 지출 총액을 기준으로 산정하였습니다.나. 연구개발 실적 연구과제 연구기관 연구결과 및 기대효과 관련 제품 스페셜티 케미칼 및 그린소재 선행 개발 신소재연구팀공정연구팀 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재 개발- 신규 의약용 첨가제 개발- 아민/염소계 신규 제조기술개발 및 현장지원 - 신규 셀룰로오스계 친환경 소재- 신규 의약용 첨가제- 아민/염소계 케미칼 신규 고부가가치 제품 그린소재 제품 및 공정 개발 그린소재연구팀공정연구팀 - 고객의 요구물성을 충족시키는 다양한 용도의 산업용 셀룰로오스 유도체 제품 신규 Grade 개발- 메셀로스, 헤셀로스 및 의약/식품용 셀룰로스 유도체 공정기술 개발 - 메틸 셀룰로오스(메셀로스)- 하이드록시 에틸 셀룰로오스(헤셀로스) 식의약소재 개발 식의약개발팀 - 고객의 다양한 니즈에 부합하는 의약/식품용 셀룰로오스 유도체 신규 제품개발로 매출 확대 - 히프로멜로오스(애니코트)- 하이드록시 프로필 메틸 셀룰로오스 /메틸 셀룰로오스(애니애디) 암모니아수소 생산 기술 개발 암모니아수소건설TF - 청정 암모니아개질 수소 국책과제 시행- 암모니아 개질 수소 신기술 발굴 - 암모니아 개질 수소 기술 개발 [롯데에너지머티리얼즈] (1) 연구개발 개요 및 담당조직당사의 소재 부문 연구소는 Elecfoil의 시장 및 기술선도를 주도하는 E/F개발부문과 신규사업 개발을 주도하는 전략연구부문으로 구성되어 있으며, 각 연구소를 통해 주력사업의 기술경쟁력 강화와 미래성장동력의 밑바탕이 될 유망성장 분야에 대한 연구개발 방향 제시 및 창의적 R&D 체제를 구축하고 있습니다.(2) 연구개발비용 (단위 : 백만원) 과 목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 연구개발비용 계 11,887 11,252 10,949 (정부보조금) 1,094 2,215 2,172 연구개발비/매출액 비율 1.66% 1.39% 1.50% ) 연구개발비용 계에는 자산화된 부분도 포함되어 있습니다. 7. 기타 참고사항 (1) 사업과 관련된 지적 재산권 보유현황 구분 국내 해외 특허 상표 소계 특허 상표 소계 기초화학 출원 292 0 292 180 14 194 등록 556 91 647 175 105 280 소계 848 91 939 355 119 474 첨단소재 출원 228 1 229 250 8 258 등록 951 73 1,024 1,084 346 1,430 소계 1,179 74 1,253 1,334 354 1,688 정밀화학 출원 22 3 25 23 1 24 등록 133 28 161 209 77 286 소계 155 31 186 232 78 310 전지소재 출원 23 - 23 69 - 69 등록 52 - 52 115 - 115 소계 75 - 75 184 - 184 (주1) 보유현황은 특허 등록번호 기준입니다. (2) 주요 특허 현황[지배회사] 종류 취득일 제목 및 내용 근거법령 취득(인력/기간) 상용화여부 OA 기기 내장부품 2021년 1월 강성, 내열성 및 난연성이 우수하여 복사기 등 OA 기기 내장부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 분리막용 소재 2021년 9월 폴리에틸렌 분리막 관련 기술로, 16년간 배타적으로 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 LED 부품 2022년 3월 반사율, 반사율 유지율, 성형 가공성이 우수하여 TV, 조명 등에 사용되는 LED 소자의 부품에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 4명 상용화 단계 생활가전 부품 2024년 6월 바이러스의 확산을 차단하는 항바이러스 성능이 우수하여 생활가전 손잡이, 하우징 등에 적용 가능한 수지 조성물에 관한 기술로 17년간 배타적 사용권 보유 (취득일 기준) 특허법 3명 상용화 단계 주요 종속회사의 주요 특허현황은 다음과 같습니다. [롯데정밀화학] 가. 상표 관리 정책 및 상표권 보유현황 당사는 제품의 특성을 잘 나타내어 고객들이 제품의 사용에 참고할 수 있도록 개별 제품별로 독자적인 상표를 사용하고 있습니다. 당사의 주요한 상표와 그 적용제품 등은 다음과 같습니다. 상 표 적용 제품 비 고 MECELLOSE®, 메셀로스® MC, HEMC, HPMC - 건축용 첨가제, 타일접착제, 수용성 증점제 등으로 사용 - Website open하여 브랜드 마케팅 강화 HECELLOSE ® HEC - 페인트, 생활용품 등 다양한 분야에서 증점제, 보습제, 윤활제, 안정제 등으로 사용- Website open하여 브랜드 마케팅 강화 AnyCoat-C ®,AnyCoat-P ®, AnyCoat-AS ® 애니코트-C ®, 애니코트-P ® HPMC / HPMCP - 의약용 코팅제, 식물성 캡슐 소재 등으로 사용 - Website open하여 브랜드 마케팅 강화 AnyAddy ® HPMC, MC - 식품용 첨가제로서, 증점제, 유화제, 식감개선제 등으로 사용- Website open하여 브랜드 마케팅 강화 EUROX ®, 유록스 ® SCR용 요소수 - SCR(자동차 배기가스 중 질소 산화물 환원 촉매)- ADBLUE 상표 라이센스를 취득하여 EUROX와 함께 사용 중 ※ 당사는 상기의 상표를 포함하여 '24년 3분기말(9.30) 기준 총 109건의 출원ㆍ등록 상표를 보유하고 있습니다. 나. 지적재산권 보유현황 당사가 영위하는 사업과 관련해 보유하고 있는 주요 특허권 내역은 다음과 같습니다 발명의 명칭 취득일 내용 근거법 상용화 시멘트 모르타르용 혼화제 및 이를 포함하는 시멘트 모르타르 '09. 01. 시멘트의 수화 지연작용 및 공기 연행작용을 최소화 함으로써 시멘트 모르타르의 높은 강도 발현을 가능하게 하고 처짐 저항성을 향상시키는 메셀로스 용도 특허 특허법 적용중 장용성 경질 캡슐용 수성 조성물, 장용성 경질 캡슐의 제조방법 및 장용성 경질 캡슐 '17. 02. 애니코트의 조성물 및 제조 방법 특허 특허법 적용중 ※ 당사는 상기의 특허를 포함하여 '24년 3분기말(9.30) 기준 국내외에 총 387건의 출원ㆍ등록 특허를 보유하고 있습니다.다. 시장점유율 구분 2024년 3분기 2023년 2022년 ECH 36% 48% 46% 가성소다 19% 19% 18% 메셀로스/헤셀로스 52% 51% 52% ※ 상기 점유율은 국내시장 기준 회사 추정 자료이며, 주요 경쟁사의 시장 점유율은 기재를 생략하였습니다. [롯데에너지머티리얼즈] 1. 지적 재산권 현황 당사는 동박 제조 기술 특허 중에서 , 특히 주력제품인 2 차 전지용 Elecfoil 및 PCB 용 Elecfoil 에 대한 다수의 국내외 특허권을 취득하여 보유 중이며 , 보유특허는 당사 제품과 사업을 보호하고 경쟁사에 대한 기술 및 사업적 경쟁력을 강화하는 역할을 하고 있습니다 . 또한 당사는 신규 사업 진출 시 사업 보호를 위해 신규사업 개발 분야인 차세대 전고체전해질 등에 대한 선행 특허를 확보해 나가고 있습니다 . 당사는 동박 제조 기술 등과 관련하여 등록된 특허 167건과 출원 중인 특허 92건을 보유하고 있으며, 국내외 현황 등은 아래와 같습니다. [특허 보유 현황] (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 건) 구분 국내 해외 합계 특허출원 23 69 92 특허등록 52 115 167 소계 75 184 259 (3) 환경물질의 배출 또는 환경보호와 관련된 사항 등 [2030 친환경 전략 수립] 롯데케미칼은 'Every Step for Green' 이라는 기업 슬로건을 바탕으로 환경과 사회에 기여하고자 『Green Promise 2030』을 ESG 비전으로 재정립하였습니다. 이를 통해 탄소중립 및 에코경영, 순환과 공존의 사회적 가치 창출, 지속가능한 미래산업 선도를 추진하고자 합니다. 이렇게 기후위기 극복과 탄소배출량 절감을 위해 2030년까지 '19년 피크 배출량 대비 25%를 저감하는 탄소감축성장 및 2050년에는 탄소배출량 배출이 없는 탄소중립을 목표로 실행과제를 적극 추진 중에 있습니다. 또한, 순환과 공존의 사회적 가치 창출을 위해 2030년까지 리사이클 플라스틱 제품 판매량을 100만톤 이상으로 확대하고, 제품/공급망 책임 관리 등을 추진하고자 합니다. - 운영 혁신/성과 개선 및 원가 경쟁력 향상을 위한 수익성 개선 프로젝트(Operational Excellence Project)를 통해 에너지 효율 개선 추진 중 - 친환경 수소 생태계 성장 주도 2030년 수소 60만톤, 2035년 180만톤 공급 예정 - CCUS 적용 검토 중(CO2분리막 포집, 탄산화 공정 적용, 해외 지중 저장 등) -폐플라스틱 수급 위해 지자체 및 폐플라스틱 수거업체 협업 채널 마련 및 양해각서 추진 중 - 환경부 무공해차 전환(K-EV100) 사업 및 에너지효율혁신파트너십(KEEP30) 참여 - RE100 글로벌 이니셔티브 가입 [사업장 환경 관리]① 대기오염물질 관리 대기오염물질을 체계적으로 관리하기 위한 대기 자동측정망(TMS: Tele-Monitoring System)을 대폭확대 설치하여 상시 환경감시 활동을 강화하고 있습니다. 대기오염물질의 누출을 예방하고자 밀폐형 시스템을 적용하고 있으며, 주기적으로 누출 여부를 측정하고 디지털시스템 통해 효율적으로 관리하고 있습니다. 또한 미세먼지 유발 물질인 질소산화물(NOx) 최다 배출구를 선정하여 최적의 방지시설을 설치하여 운영 중이고, 2030년까지 현재 대기오염물질 배출량의 50%이하까지 저감하고자 노력하고 있습니다. ② 수질오염물질 관리 사업장 폐수처리장을 운영하여 수질 오염물질 배출을 관리하고 있습니다. 자체 폐수 처리 및 산단 폐수종말처리장을 통해 처리하고 있으며, 각 우수 방류구에 pH센서 및 Oil감지기를 설치하여 모니터링하고 있습니다. 또한 2030년까지 현재 폐수 배출량의 50%이하까지 저감하고, 수자원 리스크에 대응한다는 목표를 수립하고, 이를 달성하고자 노력하고 있습니다. ③ 토양오염물질 관리토양환경보전법에 따라 토양오염유발 시설을 등록/관리하고 있으며, 토양오염도검사를 주기적으로 실시하여 사업장이 주변 토양에 미치는 영향을 파악하고 있습니다. 오염물질의 확산을 방지하기 위한 방지시설을 설치하고 주기적으로 점검하는 등 저장물질의 누출로 인한 토양오염의 예방 활동에 주력하고 있습니다. ④ 유해화학물질 관리 유해화학물질 유출을 방지하고 안전한 취급을 위해 노력하고 있습니다. 취급설비에 유해화학물질 유출감지기와 차단설비를 설치하고, 정기적인 점검, 평가 및 교육훈련을 실시하는 등 유해화학물질이 유출되지 않도록 관리하고 있습니다. 그리고 ESG 대응을 위한 제품 위해성평가를 2023년도에 3건 실시하였으며, 유해성/위해성이 높은 Category의 물질을 낮은 Category로 전환 중입니다. ⑤ 폐기물 관리 생산현장에서 발생되는 폐기물을 적법한 절차에 의해 처리 및 관리하고 있습니다. 또한 폐기물 배출원에 대한 중점관리로 폐기물 발생을 억제하고 있으며, 공정개선 및 저감방안을 지속적으로 개발하고 있습니다. 뿐만 아니라 발생하는 폐기물에 대해서는 다양한 기업들과의 협력 하에 재활용 방안을 모색하고 자원선순환 모델을 구축하여 순환경제 사회로의 전환을 위한 활동을 추진하고 있습니다. 2023 년 7건, 2024년 1건에 대해 국가가 인정하는 순환자원인정을 취득하여 사업장 1건 이상 순환자원인정 취득이라는 목표를 달성했습니다. ⑥ 기후위기 대응 기후위기 대응을 위해 모니터링 시스템인 GEMS(Greenhouse Gas & Energy Management System)를 구축하여 활용하고 있습니다. 정부의 배출권거래제 시행에 따라 매년 온실가스 배출량 및 에너지 사용량을 보고하고, 온실가스 절감을 위해 중/장기 계획을 세워 온실가스/에너지 감축활동을 진행하고 있습니다. 주요 종속회사의 환경물질 배출 및 환경보호 관련 내용은 다음과 같습니다. [롯데정밀화학] 가. 회사의 사업 관련 정부의 환경규제 준수현황 1) 통합환경허가 취득 이후 사후환경관리 체계 구축「환경오염시설의 통합관리에 관한 법률」에 따라 기존 대기, 수질 등 오염매체별허가ㆍ관리하던 환경오염물질 배출시설 관리가 사업장 단위로 통합환경허가 전환되었습니다. '23년 전환 이후에는 기록보존 대상시설에 대해 운전인자 등 사후환경관리인자들을 일ㆍ월단위로 기록하여 통합환경허가시스템에 매월 제출하고 있으며 인허가 기준정보 관리 및 운영일지의 데이터에 오류가 발생되지 않도록 통합환경관리 시스템을 구축하였습니다. '24년에는 구축 시스템 데이터 검증을 통해 시스템 안정화로 법규 리스크 최소화 하였습니다. ㆍ추진기간(전체) : '24년 1월 ~ '24년 6월 ㆍ효과 : 통합사후환경관리 체계 구축으로 법규 리스크 최소화 (법규 준수) 2) 화평법 기존화학물질 천톤이상 본등록 추진「화학물질 등록 및 평가에 관한 법률」에 따라 사전 신고 이후 기존화학물질 100~1,000톤에 대해 '24.12월까지 등록 예정으로, 등록 대상 5종 물질 등록/면제위한 자료 확보(구매)를 통해 등록 비용 최소화 예정입니다. ㆍ추진기간 : '23년 1월 ~ '24년 12월 ㆍ추진내용(4분기) : 등록대상 등록면제 추진 ㆍ효과 : 등록유예기간 이후 화학물질 제조, 수입 지속 가능 3) 화관법 화학사고예방관리계획서 이행 자체점검 및 현장점검 실시 「화학물질관리법」에 따라 화학사고예방관리계획서 '적합'사업장은 사고예방계획에 대한 이행여부를 매년 자체 점검해야하며, 실시결과를 화학물질안전원에 매년 제출해야 합니다. 정밀화학은 '22.1월 적합 사업장으로 통보 받았으며, '23년 1분기내 최초 자체점검을 실시하고 결과를 제출하였으며, 매년 자체점검을 실시하고 있습니다. 자체점검 방법은 면담, 기록검토, 현장확인 등으로 계층별 이해도, 주기적인 이력관리 및 현행화 및 현장 일치화 여부를 확인 하였습니다. 또한, 미흡한 사항은 즉시 개선계획을 수립하고 조치하여 사고예방 및 법규 이행에 적극적으로 대응하고자 노력하였습니다. 특히, '24년에는 화학사고예방관리계획서 이행 현장점검이 화학물질안전원 주관으로 진행되었으며, 면담, 기록검토, 현장확인 등을 통해 화학사고예방관리계획서 이해도, 화학사고 예방활동의 적절성 및 내/외부 비상대응계획의 작동성을 확인하였습니다. (5년 주기) ㆍ추진기간 : '24년 1월 ~ '24년 3월 ㆍ효과 : 화관법 규제 준수 (화학사고예방관리계획서 사업장 자체 이행 여부 확인) 4) 화관법 유해화학물질 취급시설 정기검사 실시 「화학물질관리법」에 따라 유해화학물질 취급시설을 지속적으로 개선하여 화학물질 누출 등의 사고 예방 및 법규 이행에 적극적으로 대응하고 있습니다.매년 화관법에 의한 유해화학물질 취급시설 정기 검사가 진행되었으며, 지속적으로 개선 사항 등을 리스트화 하여 사고 예방에 선제적으로 대응하고자 합니다. ㆍ추진기간 : '24년 1월 ~ '24년 6월 ㆍ효과 : 화관법 규제 준수 (유해화학물질 취급시설 적합 관리) 5) 대기관리권역법 2차년도('25년~'29년) 총량 할당 추진 「대기관리권역법」에 따라 대기오염물질 중 질소산화물, 황산화물, 먼지에 대한 사업장 단위 연도별(5개년도) 배출허용총량 규제 관리되고 있으며, 롯데정밀화학은 1차 년도 ('20~24년) 질소산화물에 대해 허가받은 배출 총량 대비 40% 이하 수준으로 배출 관리되고 있습니다. 현재, 2차년도 5개년도 ('25년~'29년) 재할당 추진하고 있으며 여유분 사전 확보하여 할당 초과 되지 않고, 신증설시 추가 할당으로 할당량 부족에 의한 증설 제한되지 않도록 총량 관리 대응하고자 합니다. ㆍ추진기간 : '24년 9月 ~ '24년 12月 ㆍ효과 : 대기관리권역법 규제 준수 (총량관리) 6) 폐기물 감량화 및 안정적 처리 추진 「자원순환기본법」등 폐기물 매립 억제 정책 시행 및 폐기물의 단가 인상이 지속됨에 따라 신규 업체 추가 발굴로 안정적이고 원할한 폐기물 처리로 비용을 저감하고자 노력하고 있으며, 폐수처리장 운전 최적화를 통한 폐기물 발생량 감량화 등 폐기물 저감 활동 등을 지속적으로 추진하고 있습니다. '24년에는 폐수처리장 슬러리 중화조 개선을 통해 폐기물 발생량을 저감하고, 처리비용을 절감하는 과제를 진행하고 있습니다. ㆍ추진기간 : '24년 3월 ~ '24년 12월 ㆍ추진내용 : 폐수처리장 슬러리 중화조 개선을 통한 폐기물 발생량 저감 재활용 업체 추가 발굴 통한 처리 안정성 확보 나. 환경투자내역 롯데정밀화학은 규제 대응뿐만 아니라 환경오염물질 저감을 비롯한 지속적인 환경 개선을 위해 환경부문에 적극 투자하고 있으며 각 공장별 공정 개선 및 효율화, 공장 원단위 최적화를 진행하고 있습니다. 2021~2022년에는 ESG 경영 화두로 환경 친화적 사업장 조성에 기틀을 마련하였습니다. 소각로 설치 등으로 대기오염물질 배출을 저감 하고자 하였으며, 폐수 방류수 재활용 검토하여 용수 사용량 및 폐수 방류량 감소 위한 Pilot 테스트를 추진하였습니다. 2023년~2024년에는 통합환경허가 조건 및 ESG 본격적인 활동으로 환경 투자 비용이 상승하였습니다. 그 중에서도 용수 및 폐수 절감 위한 폐수 방류수 재활용 시설 투자와 폐수처리장 악취 개선 위한 방지시설 추가 설치 투자를 본격적으로 시작하였고, 통합환경허가 조건으로 소각로 추가 신설로 예비용 오염물질 방지시설을 확보하여 공장 가동에 차질이 없도록 하겠습니다. 또한, 유해물질/폐기물 배출저감 활동 투자를 지속화하여 그린생태계 조성에 적극 참여 예정입니다. [투자비용] (단위 : 백만원) 구분 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 대기 6,711 2,554 9,258 화학물질 319 2,375 2,454 수질 2,200 1,347 347 에너지 - - - 합계 9,230 6,277 12,059 [롯데에너지머티리얼즈] 지배회사는 환경 보호 및 근로자 안전보건을 전 사업영역에서 최우선 과제임을 인식하고 다양한 활동을 추진하고 있습니다. 또한 연 1회 이사회에 안전 및 보건에 관한 계획을 보고하고 있습니다. [2024년 안전보건 및 환경관리 주요 활동] 구 분 주요 활동 계획 안전보건 관리체계 안전보건 경영방침 및 목표 설정 1회 / 년 안전보건관리규정 제개정 해당 시 안전보건 예산의 편성 및 집행 1회 / 년 전문인력 업무수행 평가 2회 / 년 교육훈련 근로자 정기교육 12회 / 년 관리감독자 정기교육 16시간 / 년 채용 시 교육 해당 시 작업내용 변경 시 교육 해당 시 특별교육 해당 시 직무교육 해당 시 비상상황 대비 및 대응훈련 2회 / 년 점검개선 정기 위험성평가 2회 / 년 수시 위험성평가 해당 시 주간 안전순찰 점검 1회 / 주 교대관리조 안전점검 상 시 안전법령의무이행 안전보건 전담조직 의무이행 점검 12회 / 년 사업장 안전보건 법규준수평가 2회 / 년 도급사업안전보건 협력업체 안전보건 수준평가 2회 / 년 작업장 순회 점검 1회 / 2일 합동 안전보건 점검 4회 / 년 종사자의견청취 산업안전보건위원회 운영 4회 / 년 안전보건 협의체 운영 12회 / 년 작업 전 안전점검 회의 상 시 안전보건제안함 운영 상 시 안전보건 (심의)위원회 12회 / 년 유해위험기계기구 안전검사대상 기계기구 검사 1회 / 2년 기계 취급 시 안전수칙 제개정 필요 시 안전작업의 표준화 제개정 필요 시 보건관리 일반건강검진 1회 / 년 특수건강검진 1회 / 년 배치 전 건강검진 해당 시 질병 유소견자 건강관리 및 상담 상 시 작업환경측정 관리 2회 / 년 근골격계유해요인조사 1회 / 3년 직무스트레스 평가 및 관리 1회 / 2년 환경 대기 대기확정배출량 보고 2회 / 년 대기배출원조사 보고 1회 / 년 수질 특정수질유해물질 배출량 조사 1회 / 년 특정수질유해물질 측정 1회 / 년 방류수 유량계 검교정 1회 / 년 전국오염원조사 보고 1회 / 년 폐기물 폐기물 처리 실적보고 1회 / 년 폐기물부담금 실적보고 1회 / 년 화학물질 유해화학물질 누출사고 대응훈련 2회 / 년 유해화학물질 정기검사 1회 / 년 유해화학물질 교육실적보고 1회 / 년 유해화학물질 실적보고 1회 / 년 유해화학물질 관리자 교육 16H / 2년 유해화학물질 취급자 교육 16H / 2년 화학물질 통계조사 1회 / 2년 화학물질 배출량 조사 1회 / 년 ※ 상기 활동은 관계법령 및 경영 환경에 따라 변동될 수 있음. (4) 시장 여건 및 영업의 개황① 산업의 특성 당사 및 당사의 주요 종속회사는 석유화학산업, 정밀화학산업, 전지소재산업, 수소 및 수소화합물 산업을 영위하고 있습니다. 각 산업에 대한 전반적인 현황은 아래와 같습니다.당사가 영위하는 석유화학산업은 나프타와 천연가스를 원료로 하여 에틸렌, 프로필렌 등의 올레핀 제품과 벤젠, 톨루엔 등의 방향족 제품을 생산하고, 이들 기초유분을 원료로 하여 다양한 합성수지(ABS, PC, PP)에 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등)의 요구에 맞춰 고내열, 고강성, 고충격 등 기능성을 부여함으로써 추가적인 부가가치를 산출하는 산업 전반을 뜻합니다. 석유화학산업은 특정 국가 또는 지역의 경쟁 요소 보다는 Global 산업환경이 중요합니다. 이것은 석유화학산업이 최종 제품이 아닌 재료를 공급하는 특성을 갖고 있기 때문입니다. 또한, 대규모 설비투자가 필요한 대표적인 장치산업이므로 신규사업자의 시장진입이 쉽지 않아 투자에 대한 의사결정이 매우 중요한 산업이라고 할 수 있습니다.정밀화학산업은 정유, 석유화학, 석탄, 비료 등 기초 화학산업으로부터 원료를 공급받아 자동차, 선박, 전자, 섬유, 건축, 화학공업, 생명공학 산업 등에 원ㆍ부자재를 공급하는 중간소재형 산업으로 지속적인 기술개발 및 연구개발에 따른 경험 및 노하우의 축적이 경쟁력의 관건이고 시장수요에 적기 대처하는 생산체제 구축이 필요한 기술집약, 두뇌 의존적 산업입니다. 오늘날에는 기술의 고도화 및 특성화, 고부가가치 창출력 등의 개념이 확산되는 한편, 건강 및 웰빙에 대한 수요가 크게 증가하면서 정밀화학 분야에 대한 수요가 크게 늘어나고 있어 미래 성장 가능성이 매우 높다고 할 수 있습니다.전지소재산업의 Elecfoil이란 얇은 Copper Foil로, Copper Wire를 용해 시킨 CuSO4 전해액으로부터 Copper를 석출시켜 고객의 요구에 맞도록 첨단 프로세스를 거쳐 TV, 컴퓨터, 스마트폰을 비롯한 전자제품 , 전기자동차, ESS 전반에 사용하는 핵심 소재입니다. Elecfoil은 2차 전지(충전해서 반영구적으로 사용하는 전지)의 음극을 구성하는 음극 집전체 역할을 수행하며, PCB(인쇄회로기판, Printed Circuit Board)에서는 도체 역할을 합니다. 모바일 IT산업, 전기자동차 산업, 지능형 로봇 산업, 친환경 에너지 산업 등의 고속성장에 따라, 이들 산업의 핵심부품인 2차전지 시장도 폭발적으로 성장하고 있습니다. 이에 따라 2차전지 음극집전체용 Elecfoil의 수요가 확대되고 있습니다. 2차전지 음극집전체용 Elecfoil 시장은 크게 사용 용도에 따라 IT기기 및 전동 공구 등에 적용되는 소형 전지시장과 EV 및 ESS등에 적용되는 중대형 전지시장으로 분류됩니다. 최근, 2차전지 글로벌 배터리 고객사는 에너지밀도를 높이는 소재, 생산성을 더욱 향상 시키는 소재를 필요로 하고 있습니다. 이에 Elecfoil시장에서도 이러한 고객들의 필요을 충족하는 High-End 동박의 본격적인 수요가 예상되고 있습니다. 수소와 저탄소 수소화합물 시장은 탄소 중립과 에너지 전환을 위한 핵심 산업으로, 정유, 철강, 비료와 같은 기존 산업에서의 활용 외에도, 저탄소 수소는 재생에너지와 탄소포집 기술의 발달에 힘입어 온실가스 배출이 적은 청정 에너지원으로 각광받고 있습니다. 특히, 수소와 수소화합물은 화석연료 기반 제품을 대체하며 운송용 연료와 발전용 연료로도 그 활용 범위를 넓혀가고 있습니다. 산업의 특성상, 생산부터 유통, 최종 활용에 이르기까지 기술 개발과 막대한 초기 투자가 필수적입니다. 초기 시장 형성을 위해서는 정부 정책에 의한 지원과 수요 창출이 중요할 것으로 보입니다. ② 산업의 성장성 석유화학산업은 전 세계적인 경제 동향과 제품 수요에 따라 크게 영향을 받는 분야입니다. 이 산업의 핵심 물질 중 하나인 에틸렌은 다양한 화학제품의 생산에 필수적인 중간재로 사용되며, 합성수지, 합성섬유, 합성고무 등의 제조에 중요한 역할을 합니다. 에틸렌의 생산 능력은 석유화학산업의 전반적인 규모와 성장 가능성을 평가하는 데 중요한 지표로 여겨집니다. 전 세계적으로 에틸렌 생산 능력은 지속적으로 증가하는 경향을 보이지만, 이는 국제 유가, 환율 변동, 각국의 산업 정책 및 석유화학 업체들의 신규 투자 및 확장 계획과 같은 다양한 외부 요인들에 의해 영향을 받을 수 있습니다. (단위 : 천톤, %) 에틸렌 생산능력 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 전체 225,868(100) 216,223(100) 206,055(100) - 미국 45,827(21.2) 43,783(20.2) 40,947(19.9) - 중국 51,840(23.0) 45,804(21.2) 39,924(19.4) - 사우디 17,750(7.9) 17,750(8.2) 17,750(8.6) - 한국 12,800(5.7) 12,800(5.9) 12,700(6.2) (주1) 한국석유화학협회 자료(2024년 6월) 및 공시자료 등을 참고하여 작성하였습니다. 정밀화학산업은 의약품, 화장품, 첨가제, 접착제, 촉매 등 생활 수준의 향상과 건강에 관한 소비자들의 관심 증대로 매년 평균치 이상의 높은 성장세를 기록할 것으로 예상되며, 환경, 에너지 분야 및 정보전자, 바이오 기술 등 新산업의 핵심소재로서 시장이 확대되고 있습니다.전지소재산업의 Elecfoil은 2차전지의 음극집전체로서 전기화학반응에 의해 발생되는 전자를 모으거나, 전기화학반응에 필요한 전자를 공급하는 역할을 수행합니다. 현재 생산/판매되고 있는 대부분의 모바일 IT제품(휴대전화, 노트북PC, 디지털카메라, 캠코더 등)에는 2차전지가 사용되고 있습니다. 2차전지 산업은 IT기기의 융·복합화, 전기자동차(xEV,하이브리드 자동차) 및 에너지 저장분야(ESS) 등 새로운 응용분야의 등장으로 인하여 향후 성장가능성이 높은 분야입니다. 특히 기후변화 대응을 위해 세계적 온실가스 의무감축 등 대기오염에 따른 환경규제 강화로 인하여 자동차시장의 패러다임이 높은 효율과 연비를 지향하는 친환경 자동차로 전환되고 있으며, 이는 친환경 자동차 판매의무화 확대로 이어지고 있습니다. 2차전지 산업은 전기자동차 및 ESS에 적용되는 중대형 배터리가 시장의 성장을 주도적으로 이끌어가는 한편, IT중심의 소형 전지도 성숙기에 접어든 모바일 외에 전동공구, 무선이어폰, E-모빌리티 등 분야로 꾸준히 성장할 전망입니다. 또한, 기존 범용동박 시장에서 High-End 동박시장으로 본격적인 전환이 기대되고 있으며, 이러한 시장변화는 Elecfoil 산업의 새로운 성장 동력이 될 것으로 예상하고 있습니다. ③ 경기변동의 특성석유화학산업은 대표적인 장치산업으로 비교적 안정적인 수요 증가와 계단식 공급 증가로 인한 주기성을 보이는 시클리컬(Cyclical) 산업입니다. 원유나 천연가스와 같은 원자재 가격의 변동성에 크게 의존하며, 이는 국제 정치와 경제 상황 등 다양한 요인에 의해 영향을 가지고 있습니다. 또한, 경제 성장과 시장의 수요와도 밀접한 관계가 있어 경제활동의 확대 및 축소, 시장 경쟁으로 인한 공급 과잉, 소비자의 선호도에 따라 공급과 수요가 변동되며 산업의 경기 변동성에 영향을 미칩니다. 정밀화학산업은 특정 기능성 고급소재에 대한 수요가 확대되는 패턴변화와 신기술을 접목한 기술혁신 가속화, 국제적 차원의 환경규제 움직임의 급속한 확산 등근본적인 패러다임의 변화를 경험하고 있습니다. 국내 정밀화학산업은 전체 화학산업 내에서 상대적으로 고부가 가치를 창출하며 비교적 고성장세를 유지하고 있으나, 핵심 원천기술과 고급 인프라 시설 확보가 미흡한 가운데 시장개방이 가속화되고 국제적 기술 혁신 개발 경쟁이 날로 치열해지고 있어 화학산업의 구조고도화가 필수적입니다.전지소재산업은 IT산업 및 자동차산업의 변동과 매우 밀접한 관계에 있습니다. IT산업의 경우 세계경제의 경기변동에 따라 영향을 받기 때문에, 소재사업은 궁극적으로 세계경제의 경기변동에 영향을 받는다고 할 수 있습니다. 스마트폰 시장의 성장률 둔화에도 2차전지 수요는 전기자동차의 성장과 함께 폭발적으로 증가하고 있어 소재부문사업은 자동차 산업의 영향을 많이 받고 있습니다.④ 국내외 시장의 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) 가. 국내외 시장의 여건당사 기초화학 사업은 나프타 분해설비를 통해 생산되는 에틸렌, 프로필렌, Xylene 류의 기초 유분 및 모노머 제품으로 폴리에틸렌(PE), 폴리프로필렌(PP) 등의 제품을 제조, 판매하고 있으며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국을 포함한 아시아, 유럽 등 다양한 국가로 제품을 수출하고 있습니다. 이들 제품가격은 원료인 나프타 가격과 경기시황에 따른 변동성을 갖고 있습니다. 중국을 비롯한 아시아 국가들의 석유화학 산업 투자 확대, 유럽, 중동 지역의 지정학적 리스크 등으로 어려운 시황이 지속되고 있지만, 향후 점차적으로 개선될 것으로 전망하고 있습니다.첨단소재 사업은 최종 소비재(가전, IT, 자동차 등) 제조 업체의 요구에 맞춰 고내열/고강성/고충격 등의 기능성을 부여, 추가적인 부가가치를 산출하는 자본 및 기술 집약적 산업입니다. 당사는 SM, AN, BD, MMA, BPA 등의 원료를 활용하여 ABS, PC, 건자재 제품을 제조, 판매하며 관련 연구 개발을 진행하고 있습니다. 중국, 멕시코, 헝가리, 베트남 등 해외 각지에 사업장을 두고 글로벌 최종 소비재 고객에 맞는 다양한 제품을 제조, 판매하고 있습니다. 인플레이션 등으로 전방산업 수요가 감소하여 다소 어려운 점도 예상되지만, 당사는 기존 제품의 경쟁력 강화를 위해 '22년 설비 증설 완료 이후 추가 증설도 추진하고 있습니다. 또한, 글로벌 일류 Specialty 소재 사업을 목표로 가전, IT, 자동차용 소재에 대한 Specialty를 확대하고 있습니다.정밀화학 사업의 ECH는 글로벌 경기침체로 인한 전방산업 시황 악화 속에서 고가지역 판매 확대 등 손익 개선 노력을 지속하였고, 가성소다 또한 지속적인 수요처 발굴을 통해 판매량을 확대하며 손익 개선을 위해 최선의 노력을 다하였습니다. 유록스는 고유가 및 경기악화로 인한 화물차 운행량 감소 등 어려운 사업 환경 속에서도 주입장비 확대 및 꾸준한 브랜드 마케팅 활동 등을 통해 매출 및 이익을 신장시켰습니다. 또한, 암모니아는 청정연료 시장 성장에 선제적으로 대비하기 위해 다양한 시장 이해관계자들과 선제적인 파트너쉽을 구축해오고 있습니다.셀룰로스 계열 제품은 글로벌 경기 침체에도 불구하고 사상 최대 실적을 달성하였습니다. 글로벌 의약 시장의 지속적인 성장 및 수요 증가에 선제적으로 대응하기 위해 의약용 생산라인의 증설을 추진하였으며, 세계 최대 의약 원료품 박람회인 CPHI에 참가하는 등 식의약 브랜드를 홍보하고 글로벌 고객들과의 네트워크를 강화하기 위한 노력들을 해왔습니다. 수용성 페인트에 사용되는 헤셀로스의 '24년 생산규모 확대를 위해 여수공장의 헤셀로스 공장 증설 또한 차질없이 준비하였고 세계 최대 수요시장인 중국의 CHINACOAT에 참가하는 등 신규 증설물량의 판로를 개척하였습니다. 건축용 첨가제로 사용되는 메셀로스는 신규격 및 신규 용도, 시장 개발로 글로벌 건축 시장의 침체에도 불구하고 안정적인 수익을 확보했으며 세계 최대 코팅 박람회인 ECS에 참가하여 고객사와의 장기적 협력을 공고히 하였습니다. 전지소재 사업의 경우, 핵심기술을 바탕으로 2차전지 핵심소재인 Elecfoil 제조 및 판매를 주요 사업으로 영위하고 있습니다. 당사의 주요 종속회사인 롯데에너지머티리얼즈의 경우, 2차전지 산업 성장에 따른 Elecfoil 수요증대로 지속성장의 기틀을 다지는 중요한 시기에 있습니다. 현재 말레이시아 및 유럽(스페인) 해외현지법인에서 대규모 증설을 통해 세계 최고 Elecfoil 전문기업으로서의 입지를 다지고, 시장 지배력을 계속 강화할 계획입니다. 최근 강력해진 유럽의 배출가스 규제와 글로벌 완성차 업체의 전기차 개발과 경쟁적인 판매계획으로 xEV시장의 확대가 예상됩니다. 대내외 환경을 면밀히 파악하여 지속적인 경쟁우위 확보를 위해 노력할 것입니다.나. 시장 점유율 현황기초화학 사업 및 첨단소재 사업은 아래와 같이 각 제품에 관련한 당사 및 주요경쟁사의 설비 Capacity로 나타내었습니다.[시장점유율] (단위 : 천톤) 사업구분 주요제품 2024년 2023년 2022년 비고 당사 CAPA' 주요경쟁사 CAPA' 당사 CAPA' 주요경쟁사 CAPA' 당사 CAPA' 주요경쟁사, CAPA' 기초화학사업 에틸렌 2,330 LG화학 3,300 2,330 LG화학 3,300 2,330 LG화학 3,300 - 프로필렌 1,191 LG화학 1,940 1,191 LG화학 1,940 1,191 LG화학 1,940 HDPE 630 대한유화 650 630 대한유화 650 630 대한유화 610 - LLDPE 300 LG화학 1,156 300 LG화학 1,056 300 LG화학 600 - PP 1,100 한화토탈 1,117 1,100 한화토탈 1,117 1,100 폴리미래 730 - 첨단소재사업 ABS 757 LG화학 980 757 LG화학 950 670 LG화학 950 - PC 480 LG화학 170 480 LG화학 170 480 LG화학 170 - (주1) 한국석유화학협회 자료(2024년 6월) 및 관련사 최근 공시자료 참조하였습니다. (주2) 설비 Capacity는 여수/대산/울산 등 국내 사업장 기준입니다. 정밀화학산업은 전체 화학산업 내에서 상대적으로 고부가 가치를 창출하며 비교적 고성장세를 유지하고 있으나, 핵심 원천기술과 고급 인프라 시설 확보가 미흡한 가운데 시장개방이 가속화되고 국제적 기술 혁신 개발 경쟁이 날로 치열해지고 있어 화학산업의 구조고도화가 필수적입니다. 시장 점유율은 다음과 같습니다. [시장점유율] 구분 롯데정밀화학 2024년 3분기 2023년 2022년 ECH 36% 48% 46% 가성소다 19% 19% 18% 메셀로스/헤셀로스 52% 51% 52% ※ 상기 점유율은 국내시장 기준 회사 추정 자료이며, 주요 경쟁사의 시장 점유율은 기재를 생략하였습니다. 전지소재 사업의 경우, 시장 전체 규모의 산정이 어려우며 상호간 비교가능성이 적어 객관적인 시장점유율 산출이 어려운 상황입니다. ⑤ 경쟁우위요소기초화학 사업에서 생산하는 제품의 경우 범용제품 위주의 기존 석유화학산업에서 규모의 경제와 가격경쟁력이 중요한 경쟁요소이며, 점차 고부가가치 제품의 개발로 제품 생산 기술과 품질 경쟁력이 중요한 경쟁요소로 부각되고 있습니다. 당사는 고부가 제품 물량의 비중 확대, 판매채널 다변화, 지속적인 원가 절감 노력, 선별적인 투자를 통해 경쟁력을 강화하고 있습니다.첨단소재 사업은 전방산업인 Global 전기/전자기업, 자동차 기업의 주기적인 신제품 출시 및 단납기 요구에 대응할 수 있는 개발 기술력과 신속한 글로벌 공급망이 중요한 경쟁 요소입니다. 당사는 다년간 연구과제를 빅데이터를 축적하여 활용하고 있고, 글로벌 인증을 사내에서 받을 수 있는 체계를 갖춰 빠른 개발 및 대응이 가능합니다. 멕시코/헝가리/중국/베트남/인도 등 전방산업 생산기지에 생산공장을 두어 신속한 공급능력을 갖추고 있습니다.정밀화학 산업은 국내외 경영환경과 패러다임의 급격한 변화에 능동적으로 대처하고자 수익성 열위 부문은 지속적으로 사업구조를 개선하고 경쟁력 있는 부문의 적극적인 사업확대로 글로벌 경쟁력을 확보하는 한편, 고부가 정밀화학 분야 신규사업 확대를 통해 사업구조를 고도화하고 있습니다. 전지소재사업에서 생산하는 제품의 경우 고도의 생산기술을 요구하고 신규 진입시 대규모의 설비투자를 요구하는 장치산업으로 진입장벽이 높습니다. 이러한 특성 때문에 각 국가마다 소수 업체 위주의 과점체제를 구축하고 있습니다. 국내에서도 당사외 극히 소수 업체가 시장을 주도하고 있으며, 해외의 경우 일본 및 중국 등에 주요경쟁업체들이 분포하고 있습니다. Elecfoil 생산 시 첨단 프로세스를 거쳐 생산수율을 높이는 일은 상당한 고난이도의 작업입니다. 더욱이 대륙별 탈탄소 정책에 따라, 친환경 에너지를 사용하여 제품을 만드는 능력도 중요시되어가는 흐름에 있습니다. 당사의 주요 종속회사인 롯데에너지머티리얼즈의 경우, 해외 거점별로 친환경 에너지 위주로 제품을 생산하는 체제를 구축하고 있습니다. 이는 타경쟁사와의 격차를 더욱이 벌리는 결과를 가져올 것으로 기대하고 있습니다. (5) 사업부문 별 주요 재무정보 ① 매출 비중 (단위 : 천원, %) 사 업구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 매출액 비율 매출액 비율 매출액 비율 기초화학 10,594,664,828 68.2 13,852,223,831 69.4 17,598,379,237 79.0 첨단소재 4,094,872,656 26.4 5,040,821,615 25.3 5,896,336,076 26.5 정밀화학 1,241,931,253 8.0 1,768,621,116 8.9 690,322,268 3.1 전지소재 715,855,933 4.6 645,364,887 3.2 - - 연결조정 (1,113,010,908) (7.2) (1,360,634,819) (6.8) (1,908,954,817) (8.6) 합 계 15,534,313,762 100.0 19,946,396,630 100.0 22,276,082,764 100.0 ② 영업이익 비중 (단위 : 천원, %) 사 업구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 영업이익 비율 영업이익 비율 영업이익 비율 기초화학 (650,053,622) 98.5 (491,993,085) 141.4 (860,542,789) 112.9 첨단소재 108,134,404 (16.4) 114,453,327 (32.9) 39,348,181 (5.2) 정밀화학 38,208,205 (5.8) 154,778,355 (44.5) 77,620,282 (10.2) 전지소재 (31,082,809) 4.7 2,183,490 (0.6) (746,754) 0.1 연결조정 (125,233,538) 19.0 (127,124,586) 36.6 (18,285,904) 2.4 합 계 (660,027,360) 100.0 (347,702,499) 100.0 (762,606,984) 100.0 ③ 자산 비중 (단위 : 천원, %) 사 업구 분 2024년 3분기 2023년 2022년 자산 비율 자산 비율 자산 비율 기초화학 27,708,749,775 80.3 27,005,402,085 80.7 22,684,241,090 84.8 첨단소재 5,928,598,427 17.2 5,530,901,548 16.5 5,311,618,649 19.8 정밀화학 2,780,104,251 8.1 2,682,930,420 8.0 2,709,845,871 10.1 전지소재 2,886,994,556 8.4 2,674,915,658 8.0 274,956,728 1.0 연결조정 (4,817,443,530) (14.0) (4,417,839,486) (13.2) (4,196,074,527) (15.7) 합 계 34,487,003,479 100.0 33,476,310,225 100.0 26,784,587,811 100.0 (6) 신규 사업의 내용과 전망 ① GS에너지 합작 신규사업당사 PC제품의 안정적인 원료 확보 및 C4 유분 사업 확대를 위해 GS에너지와 추진하는 신규 합작사업입니다. 원료는 GS 에너지가 자회사인 GS 칼텍스를 통해 프로필렌, 벤젠, C4유분을 합작사에 공급하고, 합작사는 BPA 및 C4 유분 제품 생산할 예정입니다. - 투자목적물 : BPA 및 C4 유분 제품 생산 설비 - 사업위치 : 한국 여수 - 주요제품 : BPA연간 24만톤, Phenol 35만톤, Acetone 22만톤, C4유분 제품(연간 BD 9만톤, TBA 7만톤, BN-1 4만톤, MTBE 1.5만톤) - 당사 투자금액(총 투자 예정금액) : 1,938억원 (지분율 : 51%) - 투자기간 : 2020년 ~ 2024년 - 예상효과 : PC제품의 생산 원료인 BPA를 합작사로부터 공급받아 PC의 가격 경쟁력 향상을 도모하고, 기존의 C4유분 제품 사업을 확장하려고 합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PC 사업의 수직계열화 구축 및 C4 유분 제품의 생산 능력 증대를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 것으로 예상됩니다. ② 인도네시아 크래커 신규사업 PE, PP제품 순수입국인 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련하기 위하여 인도네시아 지역에 신규 크래커 사업을 진행하고 있습니다. - 투자목적물 : 에틸렌, 프로필렌, 부타디엔, 폴리프로필렌 등 석유화학제품 생산 설비 - 사업위치 : 인도네시아 찔레곤 - 주요제품 : 에틸렌(100만톤/년), 프로필렌(52만톤/년), 부타디엔(14만톤/년), 폴리프로필렌(25만톤/년) - 당사 투자금액(총 투자 예정금액) : 7,740억원 (1,000원/$ 적용) - 투자기간 : 2021년 ~ 2025년 - 예상효과 : 에틸렌 공장의 원료인 납사와 LPG를 기반으로 에틸렌을 생산하여 원가 경쟁력 우위를 확보하는 것은 물론, 성장 가능성이 높은 인도네시아 석유화학 시장에 진출함으로써 동남아 시장 지배력 강화 및 인도네시아 기존 PE 공장의 수직 계열화를 도모하려고 합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : PE, PP 제품 순수입국이며 성장 가능성이 높은 인도네시아 시장에 선제적인 투자를 통한 지속적인 성장 기반을 마련할 수 있을 것으로 예상됩니다. ③ 폐PET 화학적 재활용 신규사업당사 플라스틱 순환 경제 참여의 일환으로 폐PET의 화학적 재활용을 위해 울산공장 내 폐PET의 해중합(BHET) 시설 및 화학적 재활용 PET 생산시설을 투자하는 사업입니다. 폐PET 원료를 화학적으로 분해(해중합)하여 중간 물질인 BHET을 제조하는 공장을 신설하고, 기존 PET 공장을 개조하여 화학적 재활용 PET 를 생산할 예정입니다. - 투자목적물 : BHET 및 화학적 재활용 PET 생산 설비 - 사업위치 : 한국 울산 - 주요제품 : 화학적 재활용 PET 11만톤 - 당사 투자금액(총 투자 예정금액) : 770억원 - 투자기간 : 2021년 ~ 2027년 - 예상효과 : 폐PET의 화학적 재활용을 통해 친환경 플라스틱 순환 경제 구축 및 이산화탄소 배출량 감소에 기여할 것이라 예상됩니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : 2025년 EU의 PET 음료병 내 재생원료 의무 사용 비율 도입, 글로벌 음료회사들의 재활용 PET 사용 비율 확대, 국내 재생원료 사용 의무화 등으로 재활용 PET 시장은 2025년부터 본격적인 성장이 전망됩니다. 당사는 화학적 재활용 PET 사업을 통해 친환경 사업 기반을 마련해 나아갈 수 있을 것으로 예상됩니다. ④ 롯데엔지니어링플라스틱 컴파운드 공장 첨단소재 사업 확대 및 생산기술 고도화를 위해 율촌산단에 신규 컴파운드 공장을 신설하여 컴파운드 사업 확대 이전 및 설비 자동화/최적화를 진행하고 있습니다. - 투자목적물 : ABS, PC, EP 등 컴파운드 생산 설비 - 사업위치 : 한국 여수 - 주요제품 : ABS, PC, EP 연간 50만톤- 당사 투자금액(총 투자 예정금액) : 3,061억원 (지분율 100%)- 투자기간 : 2022년 ~ 2026년 - 예상효과 : 컴파운드 제조기술 축적 및 발전시켜 제품 차별화를 유지하고, 설비 자동화/최적화를 통해 제조경쟁력 확보 가능합니다. - 시장의 주요 특성, 규모 및 성장성 : ABS는 1,000만톤, PC는 500만톤의 시장규모를 가지고 있고 연평균 4~5% 성장률을 가지고 있습니다. 첨단소재 컴파운드 제품은 가전, IT기기의 내/외장재 소재부터 건축, 의료기기, 자동차의 최첨단 소재에 적용 중에 있습니다. 주요 종속회사의 신규 사업의 내용과 전망은 다음과 같습니다. [롯데정밀화학] 회사는 친환경, 안전, 건강 관련 규제 및 소비자 선호 변화에 따른 소재 수요 증가 등 메가 트렌드에 적극 대응하여 스페셜티 케미칼 사업확대를 신성장 전략으로 정립 하였습니다. 신규사업의 성공적 추진을 위해 기존 사업에서 확보한 핵심 역량을 바탕으로 생활, 환경 및 전기전자용 차세대 스페셜티 화학제품을 발굴하고 이를 확보하기 위한 다양한 방안과 내부 연구개발 강화는 물론 외부 기술협력 및 인수합병 등을 적극적으로 추진하여 회사의 사업 포트폴리오를 강화해 나갈 방침입니다. [롯데에너지머티리얼즈] [LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD.의 시설투자 관련]0 투자지역: Malaysia Sarawak, Kuching Sama Jaya Free Industrial Zone내0 투자금액: 600,000,000,000원0 투자기간: 2022.01.17 ~ 2028.12.310 생산능력: 50,000톤 / 年0 투자목적: 신규시설투자를 통한 전기자동차(xEV), 전력저장장치(ESS)등 중대형 이차전지용 배터리시장 성장에 대응하기 위한 설비 증설을 통해 회사의 성장동력 및 경쟁력 확보 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 (1) 요약연결재무정보 (단위: 원) 구 분 제 49기 제 48기 제 47기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 Ⅰ.유동자산 9,213,568,508,516 9,814,399,965,942 9,466,179,970,506 1. 현금및현금성자산 1,905,550,727,601 2,701,527,699,211 2,809,675,585,268 2. 단기금융상품 1,705,005,695,695 1,100,894,070,525 348,389,749,813 3. 당기손익-공정가치금융자산 11,535,808,785 111,509,886,365 566,388,801,864 4. 매출채권및기타채권 2,227,903,518,058 2,328,537,143,757 2,268,809,940,280 5. 재고자산 2,858,866,675,402 2,801,729,162,318 2,548,763,114,422 6. 금융리스채권 1,778,926,843 597,387,651 138,598,084 7. 당기법인세자산 88,514,498,784 114,520,352,961 76,282,361,759 8. 기타금융자산 56,567,198,603 329,367,470,864 536,173,149,352 9. 기타유동자산 357,845,458,745 325,716,792,290 311,558,669,664 Ⅱ.비유동자산 25,273,434,970,245 23,661,910,258,599 17,318,407,840,074 1. 장기금융상품 67,613,465,440 138,877,500,000 67,533,500,000 2. 당기손익-공정가치금융자산 198,827,215,704 234,180,885,535 258,027,626,764 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 329,225,474,220 253,316,719,461 197,788,324,394 4. 금융리스채권 8,301,795,725 8,456,059,963 2,250,576,688 5. 관계기업투자 1,822,257,479,541 1,823,461,129,461 1,865,099,457,078 6. 공동기업투자 1,957,484,007,956 2,010,158,492,708 1,943,064,129,134 7. 유형자산 15,579,118,889,195 14,272,599,070,121 10,725,984,044,527 8. 사용권자산 461,846,516,013 438,788,520,984 385,127,567,734 9. 투자부동산 56,248,880,096 57,242,124,282 56,169,033,678 10. 무형자산 3,779,251,195,676 3,732,328,501,518 1,217,371,540,262 11. 기타금융자산 263,506,520,394 86,596,281,450 64,581,771,952 12. 기타비유동자산 195,915,052,304 203,174,684,302 477,323,320,576 13. 이연법인세자산 553,838,477,981 402,730,288,814 58,086,947,287 자 산 총 계 34,487,003,478,761 33,476,310,224,541 26,784,587,810,580 Ⅰ.유동부채 8,331,605,729,635 6,523,537,562,714 6,384,043,035,475 Ⅱ.비유동부채 6,496,160,887,510 6,720,232,081,974 3,136,302,488,322 부 채 총 계 14,827,766,617,145 13,243,769,644,688 9,520,345,523,797 Ⅰ.지배기업의 소유주 지분 15,025,722,233,312 15,543,126,949,905 14,445,375,783,024 1. 자본금 213,877,095,000 213,877,095,000 171,377,095,000 2. 기타불입자본 1,864,420,209,239 1,942,926,815,796 825,843,964,237 3. 이익잉여금 12,152,653,419,076 12,964,760,828,856 13,138,542,501,467 4. 기타자본구성요소 794,771,509,997 421,562,210,253 309,612,222,320 Ⅱ.비지배지분 4,633,514,628,304 4,689,413,629,948 2,818,866,503,759 자 본 총 계 19,659,236,861,616 20,232,540,579,853 17,264,242,286,783 구 분 2024년 1월 ~ 9월 2023년 1월 ~ 12월 2022년 1월 ~ 12월 Ⅰ. 매출액 15,534,313,762,256 19,946,396,629,902 22,276,082,763,692 Ⅱ. 영업이익 (660,027,359,526) (347,702,499,473) (762,606,983,916) Ⅲ.당기순이익 (681,355,073,531) (39,243,085,252) 27,820,456,953 1.지배기업의 소유주에게 귀속 (642,205,352,218) (50,043,098,363) 61,593,615,422 2.비지배지분에 귀속 (39,149,721,313) 10,800,013,111 (33,773,158,469) 주당순이익(손실) (15,230) (1,199) 1,802 연결에 포함된 회사수 28 28 31 (주1) 연결에 포함된 회사수는 중간 지배회사를 기준으로 작성하였습니다. (2) 요약별도재무정보 (단위: 원) 구 분 제 49기 제 48기 제 47기 2024년 9월말 2023년 12월말 2022년 12월말 Ⅰ.유동자산 5,049,931,114,697 5,392,521,026,835 6,182,126,688,726 1. 현금및현금성자산 455,078,227,853 1,150,161,358,238 1,649,494,243,606 2. 단기금융상품 1,373,000,000,000 953,000,000,000 121,019,000,000 3. 당기손익-공정가치금융자산 - - 425,489,452,645 4. 매출채권및기타채권 1,629,147,640,452 1,705,555,434,654 1,853,985,861,587 5. 재고자산 1,424,586,441,197 1,405,119,084,713 1,431,404,279,720 6. 금융리스채권 17,964,647,130 525,522,168 138,598,084 7. 당기법인세자산 9,846,175,289 63,929,435,554 31,101,474,000 8. 기타금융자산 46,848,662,296 20,525,811,738 528,152,152,571 9. 기타유동자산 93,459,320,480 93,704,379,770 141,341,626,513 Ⅱ.비유동자산 16,052,536,433,517 15,760,517,390,687 12,276,012,433,373 1. 장기금융상품 67,513,500,000 67,513,500,000 67,513,500,000 2. 당기손익-공정가치금융자산 302,094,210,672 311,980,524,358 85,474,517,647 3. 기타포괄손익-공정가치금융자산 308,239,030,080 232,350,458,760 186,116,329,520 4. 금융리스채권 133,260,395,778 6,241,663,654 2,250,576,688 5. 종속기업투자 7,768,427,707,017 7,576,297,421,017 4,867,997,889,079 6. 관계기업투자 1,765,787,144,671 1,747,099,067,471 1,714,421,184,171 7. 공동기업투자 734,066,282,105 687,066,282,105 673,105,831,938 8. 유형자산 3,597,434,750,461 3,797,819,857,493 3,532,036,116,243 9. 사용권자산 34,825,667,460 42,019,595,391 48,291,028,396 10. 투자부동산 31,675,148,382 31,876,373,012 34,650,736,129 11. 무형자산 797,518,972,526 855,659,192,442 920,389,011,216 12. 이연법인세자산 426,609,930,744 284,988,193,249 - 13. 기타금융자산 44,971,823,136 52,390,485,731 41,641,794,185 14. 기타비유동자산 40,111,870,485 67,214,776,004 102,123,918,161 자 산 총 계 21,102,467,548,214 21,153,038,417,522 18,458,139,122,099 Ⅰ.유동부채 5,928,848,478,770 4,281,033,736,471 4,467,014,243,167 Ⅱ.비유동부채 2,641,148,455,320 3,926,444,484,195 2,314,011,668,637 부 채 총 계 8,569,996,934,090 8,207,478,220,666 6,781,025,911,804 Ⅰ.자본금 213,877,095,000 213,877,095,000 171,377,095,000 Ⅱ.기타불입자본 2,296,575,370,154 2,296,575,370,154 1,179,344,245,877 Ⅲ.이익잉여금 9,966,913,604,878 10,434,918,011,894 10,364,673,586,745 Ⅳ.기타자본구성요소 55,104,544,092 189,719,808 (38,281,717,327) 자 본 총 계 12,532,470,614,124 12,945,560,196,856 11,677,113,210,295 종속·관계·공동기업투자주식의 평가방법 원가법 원가법 원가법 구 분 2024년 1월 ~ 9월 2023년 1월 ~ 12월 2022년 1월 ~ 12월 Ⅰ. 매 출 10,406,056,803,998 13,473,082,835,886 16,296,609,822,524 Ⅱ. 영업이익 (352,789,273,760) (212,103,874,802) (608,072,280,207) Ⅲ. 당기순이익 (276,053,278,430) 204,764,858,944 (318,348,246,843) 주당순이익(손실) (6,547) 4,906 (9,314) 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 48 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 9,213,568,508,516 9,814,399,965,942 현금및현금성자산 (주28) 1,905,550,727,601 2,701,527,699,211 단기금융상품 (주28) 1,705,005,695,695 1,100,894,070,525 당기손익-공정가치금융자산 (주4,14,28) 11,535,808,785 111,509,886,365 매출채권및기타채권 (주28,29,33) 2,227,903,518,058 2,328,537,143,757 재고자산 (주6) 2,858,866,675,402 2,801,729,162,318 금융리스채권 (주28) 1,778,926,843 597,387,651 당기법인세자산 88,514,498,784 114,520,352,961 기타금융자산 (주14,28) 56,567,198,603 329,367,470,864 기타유동자산 357,845,458,745 325,716,792,290 비유동자산 25,273,434,970,245 23,661,910,258,599 장기금융상품 (주28) 67,613,465,440 138,877,500,000 당기손익-공정가치금융자산 (주4,14,28) 198,827,215,704 234,180,885,535 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주5,28) 329,225,474,220 253,316,719,461 금융리스채권 (주28) 8,301,795,725 8,456,059,963 관계기업투자 (주7,31) 1,822,257,479,541 1,823,461,129,461 공동기업투자 (주7,31) 1,957,484,007,956 2,010,158,492,708 유형자산 (주8) 15,579,118,889,195 14,272,599,070,121 사용권자산 (주9) 461,846,516,013 438,788,520,984 투자부동산 (주10) 56,248,880,096 57,242,124,282 무형자산 (주11) 3,779,251,195,676 3,732,328,501,518 기타금융자산 (주14,28) 263,506,520,394 86,596,281,450 기타비유동자산 (주15) 195,915,052,304 203,174,684,302 이연법인세자산 (주24) 553,838,477,981 402,730,288,814 자산총계 34,487,003,478,761 33,476,310,224,541 부채 유동부채 8,331,605,729,635 6,523,537,562,714 매입채무및기타채무 (주27,28,29) 1,684,255,565,473 1,862,149,052,477 당기손익-공정가치금융부채 (주12,14,27,28) 819,981,590 366,200,902 차입금및사채 (주13,27,28) 5,249,507,513,177 4,120,034,311,882 유동성리스부채 (주27,28) 58,804,274,726 49,854,422,276 당기법인세부채 40,749,894,030 66,056,796,827 기타금융부채 (주14,27,28,29) 983,462,684,030 142,094,890,324 기타유동부채 (주33) 256,691,639,610 266,795,943,902 충당부채 (주16) 57,314,176,999 16,185,944,124 비유동부채 6,496,160,887,510 6,720,232,081,974 차입금및사채 (주13,27,28,31) 5,473,024,359,545 5,707,730,353,753 리스부채 (주27,28) 175,716,506,635 136,525,876,758 순확정급여부채 (주15) 43,090,504,744 38,047,258,851 이연법인세부채 (주24) 437,239,785,849 543,443,505,931 기타금융부채 (주14,27,28,29) 100,558,840,837 86,759,967,583 기타비유동부채 (주15) 135,698,356,284 57,106,014,075 충당부채 (주16) 130,832,533,616 150,619,105,023 부채총계 14,827,766,617,145 13,243,769,644,688 자본 지배기업의 소유주지분 15,025,722,233,312 15,543,126,949,905 자본금 (주17) 213,877,095,000 213,877,095,000 기타불입자본 (주18) 1,864,420,209,239 1,942,926,815,796 이익잉여금 (주19) 12,152,653,419,076 12,964,760,828,856 기타자본구성요소 (주20) 794,771,509,997 421,562,210,253 비지배지분 (주1) 4,633,514,628,304 4,689,413,629,948 자본총계 19,659,236,861,616 20,232,540,579,853 부채및자본총계 34,487,003,478,761 33,476,310,224,541 제 49 기 3분기말 제 48 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출 (주3,29) 5,200,177,481,313 15,534,313,762,256 4,922,598,141,453 15,041,122,668,849 매출원가 (주6,25,29) 5,298,951,261,178 15,271,090,823,035 4,593,239,818,795 14,209,692,371,869 매출총이익 (98,773,779,865) 263,222,939,221 329,358,322,658 831,430,296,980 판매비와관리비 (주21,25,29) 314,810,255,598 923,250,298,747 286,798,834,130 863,304,100,264 영업손실 (주3) (413,584,035,463) (660,027,359,526) 42,559,488,528 (31,873,803,284) 금융수익 (주3,14,22) 2,993,895,075 324,508,561,195 76,893,927,851 407,262,493,594 금융비용 (주3,14,22) 178,878,433,627 555,916,168,662 212,670,961,620 556,739,102,228 지분법투자손익 (주3,7) (50,998,263,637) (6,401,581,235) 32,845,068,108 41,817,615,640 기타영업외수익 (주3,23) 62,655,050,684 252,314,423,765 110,144,851,182 489,165,626,393 기타영업외비용 (주3,23) 139,519,699,967 286,895,934,972 81,034,372,805 283,031,166,058 기업회계기준서 제1029호 효과 (주3) 2,686,295,964 7,593,012,291 5,305,927,546 8,465,357,334 법인세비용차감전순이익(손실) (주3) (714,645,190,971) (924,825,047,144) (25,956,071,210) 75,067,021,391 법인세비용(수익) (주24) (200,870,436,867) (243,469,973,613) (57,266,685,917) (39,700,261,630) 분기순이익(손실) (513,774,754,104) (681,355,073,531) 31,310,614,707 114,767,283,021 기타포괄손익 (153,133,278,418) 505,173,988,058 181,285,010,508 398,994,786,216 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 (13,912,394,410) 201,336,308,414 61,120,054,337 115,453,942,378 확정급여제도의 재측정요소 (주15) 10,326,170,914 (2,695,742,585) 6,073,660,019 (1,920,939,770) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주5,20) 32,443,586,388 75,888,571,320 14,299,814,968 34,836,123,868 지분법이익잉여금 (주7) 4,777,524,372 3,497,570,245 (2,051,907,735) (4,649,751,509) 해외사업환산손익 (51,154,807,086) 145,058,584,149 47,932,412,487 97,060,966,040 지분법자본변동 (주7,20) 97,415,472 (145,012,271) (149,000,509) (230,061,638) 법인세효과 (주20,24) (10,402,284,470) (20,267,662,444) (4,984,924,893) (9,642,394,613) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (139,220,884,008) 303,837,679,644 120,164,956,171 283,540,843,838 파생상품평가손익 (주14,20) 5,471,671,742 7,418,778,236 (10,329,909,927) 19,564,993,394 해외사업환산손익 (주20) (99,218,928,386) 268,368,269,143 106,725,181,807 203,053,902,010 지분법자본변동 (주7,20) (46,226,025,507) 28,449,249,477 24,264,368,846 62,548,885,046 법인세효과 (주20,24) 752,398,143 (398,617,212) (494,684,555) (1,626,936,612) 총포괄손익 (666,908,032,522) (176,181,085,473) 212,595,625,215 513,762,069,237 분기순손익의 귀속 지배기업의 소유주 (447,327,496,995) (642,205,352,218) 36,510,415,284 68,486,411,381 비지배지분 (66,447,257,109) (39,149,721,313) (5,199,800,577) 46,280,871,640 분기총포괄손익의 귀속 지배기업의 소유주 (550,135,643,880) (283,124,066,868) 170,680,860,115 368,468,976,952 비지배지분 (116,772,388,642) 106,942,981,395 41,914,765,100 145,293,092,285 주당손익 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (주26) (10,608) (15,230) 859 1,649 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (주26) (10,608) (15,230) 859 1,649 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 825,843,964,237 13,138,542,501,467 309,612,222,320 14,445,375,783,024 2,818,866,503,759 17,264,242,286,783 유상증자 42,500,000,000 1,167,205,396,677 0 0 1,209,705,396,677 0 1,209,705,396,677 배당금의 지급 0 0 (118,966,564,500) 0 (118,966,564,500) (56,918,213,966) (175,884,778,466) 분기총포괄손익 0 0 62,627,774,360 305,841,202,592 368,468,976,952 145,293,092,285 513,762,069,237 분기순손익 0 0 68,486,411,381 0 68,486,411,381 46,280,871,640 114,767,283,021 확정급여제도의 재측정요소 0 0 (1,454,402,758) 0 (1,454,402,758) 0 (1,454,402,758) 지분법이익잉여금 0 0 (4,404,234,263) 0 (4,404,234,263) 0 (4,404,234,263) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 24,655,719,525 24,655,719,525 (173,959,939) 24,481,759,586 지분법자본변동 0 0 0 61,225,721,070 61,225,721,070 (623,802) 61,225,097,268 파생상품평가손익 0 0 0 16,905,859,987 16,905,859,987 2,125,838,346 19,031,698,333 해외사업환산손익 0 0 0 203,053,902,010 203,053,902,010 97,060,966,040 300,114,868,050 사업결합 0 0 0 0 0 1,216,439,113,500 1,216,439,113,500 종속기업 신주발행 0 0 0 0 0 34,684,380,000 34,684,380,000 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 0 0 1,431,486,472 (1,431,486,472) 0 0 0 연결실체 내 자본거래 등 기업회계기준서 제1029호 효과 0 0 19,924,963,309 21,115,070,733 41,040,034,042 0 41,040,034,042 2023.09.30 (분기말자본) 213,877,095,000 1,993,049,360,914 13,103,560,161,108 635,137,009,173 15,945,623,626,195 4,158,364,875,578 20,103,988,501,773 2024.01.01 (기초자본) 213,877,095,000 1,942,926,815,796 12,964,760,828,856 421,562,210,253 15,543,126,949,905 4,689,413,629,948 20,232,540,579,853 유상증자 배당금의 지급 0 0 (189,784,711,500) 0 (189,784,711,500) (35,621,571,769) (225,406,283,269) 분기총포괄손익 0 0 (640,979,101,431) 357,855,034,563 (283,124,066,868) 106,942,981,395 (176,181,085,473) 분기순손익 0 0 (642,205,352,218) 0 (642,205,352,218) (39,149,721,313) (681,355,073,531) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 (2,017,225,875) 0 (2,017,225,875) 0 (2,017,225,875) 지분법이익잉여금 0 0 3,243,476,662 0 3,243,476,662 86,090,597 3,329,567,259 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 0 0 0 55,112,513,582 55,112,513,582 0 55,112,513,582 지분법자본변동 0 0 0 27,838,810,482 27,838,810,482 2,775,261 27,841,585,743 파생상품평가손익 0 0 0 6,535,441,356 6,535,441,356 945,252,701 7,480,694,057 해외사업환산손익 0 0 0 268,368,269,143 268,368,269,143 145,058,584,149 413,426,853,292 사업결합 종속기업 신주발행 0 (4,390,000) 0 0 (4,390,000) 36,047,256,000 36,042,866,000 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 0 연결실체 내 자본거래 등 0 (78,502,216,557) 0 0 (78,502,216,557) (163,267,667,270) (241,769,883,827) 기업회계기준서 제1029호 효과 0 0 18,656,403,151 15,354,265,181 34,010,668,332 0 34,010,668,332 2024.09.30 (분기말자본) 213,877,095,000 1,864,420,209,239 12,152,653,419,076 794,771,509,997 15,025,722,233,312 4,633,514,628,304 19,659,236,861,616 자본 지배기업의 소유주지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 지배기업의 소유주지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 1,328,397,867,723 871,549,916,967 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30) 1,372,405,264,025 1,011,069,600,714 분기순이익(손실) (681,355,073,531) 114,767,283,021 조정사항 1,048,198,284,899 632,842,904,428 운전자본의 변동 1,005,562,052,657 263,459,413,265 법인세의 납부 (44,007,396,302) (139,519,683,747) 투자활동으로 인한 현금흐름 (1,848,203,678,283) (5,118,556,078,237) 투자활동으로 인한 현금유입액 1,056,208,619,045 2,451,834,369,579 단기금융상품의 처분 249,525,908,999 337,178,130,855 기타금융자산의 처분 319,375,308,778 505,937,071,253 당기손익-공정가치금융자산의 처분 109,352,443,739 1,288,761,856,994 장기금융상품의 처분 9,500,000 0 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 0 16,595,447,769 공동기업투자의 투자금 회수 3,000,000,000 0 유형자산의 처분 12,318,927,730 5,047,890,675 무형자산의 처분 159,090,910 0 기타투자활동으로인한 현금유입액 77,084,821,017 0 이자의 수취 134,021,258,164 168,713,070,803 배당금의 수취 150,645,312,436 70,731,267,670 보험금의 수취 58,495,320,000 파생상품거래의 정산 716,047,272 374,313,560 투자활동으로 인한 현금유출액 (2,904,412,297,328) (7,570,390,447,816) 단기금융상품의 취득 769,215,497,090 2,087,177,430,759 기타금융자산의 취득 201,858,011,233 367,180,383,022 당기손익-공정가치금융자산의 취득 9,084,627,061 322,547,602,760 장기금융상품의 취득 6,640,485,000 0 유형자산의 취득 1,833,470,756,681 2,500,707,069,343 무형자산의 취득 15,012,605,435 2,685,281,831 관계기업 및 공동기업투자의 취득 68,688,077,200 46,947,258,500 기타투자활동으로인한 현금유출액 442,237,628 0 파생상품거래의 정산 0 878,066,433 사업결합으로 인한 순현금유출 0 2,242,267,355,168 재무활동으로 인한 현금흐름 (290,309,826,082) 3,803,085,901,264 재무활동으로 인한 현금유입액 4,353,655,358,171 7,807,678,980,258 차입금의 차입 4,314,730,115,469 5,797,079,274,129 사채의 발행 0 747,962,850,000 파생상품거래의 정산 0 9,568,742,516 종속기업의 신주발행 36,042,866,000 34,684,380,000 임대보증금의 증가 1,615,001,420 2,883,733,613 금융보증수익 수취 1,267,375,282 0 유상증자 0 1,215,500,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (4,643,965,184,253) (4,004,593,078,994) 차입금의 상환 3,157,247,918,899 3,270,632,806,177 사채의 상환 335,000,000,000 284,000,000,000 리스부채의 원금상환 40,984,479,132 34,307,629,855 파생상품거래의 정산 0 3,812,100,000 이자의 지급 328,545,192,585 213,398,707,060 임대보증금의 감소 987,065,000 2,929,203,613 공급자금융약정의 상환 314,024,361,541 0 유상증자 0 5,794,603,323 배당금의 지급 225,406,283,269 189,718,028,966 연결 자본거래로 인한 현금유출 241,769,883,827 0 현금및현금성자산의 증감 (810,115,636,642) (443,920,260,006) 기초 현금및현금성자산 2,701,527,699,211 2,809,675,585,268 외화표시 현금및현금성자산의 환율변동효과 등 14,138,665,032 10,450,171,528 분기말의 현금및현금성자산 1,905,550,727,601 2,376,205,496,790 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 1. 일반사항 (연결) 1-1 지배기업의 개요 롯데케미칼 주식회사(이하 "지배기업")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고 있으며 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전ㆍ광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 지배기업은 1991년 5월 30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 지배기업은 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한, 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였으며,2023년 2월 1일로 유상증자를 완료하여 당분기말 현재 지배기업이 발행한 보통주 주식의 수는 총 42,775,419주 입니다. 한편, 당분기말 현재 지배기업의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지분율 롯데지주㈜ 10,826,458 주 25.31% 롯데물산㈜ 8,555,084 주 20.00% LOTTE Holdings Co., Ltd. 3,932,514 주 9.19% 자기주식 608,272 주 1.42% 기 타 18,853,091 주 44.08% 계 42,775,419 주 100.00% 1-2 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업 (1) 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 따른 연결재무제표 작성대상에 속한 종속기업(이하 "종속기업")의 세부 내용은 다음과 같습니다. 회사명 결산일 업종 지배지분율 소재지 당분기말 전기말 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 12.31. 판매 100.00% 100.00% 중국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 중국 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. (주1) 12.31. 화학제조 - - 중국 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 12.31. 화학제조 75.86% 75.86% 말레이시아 등 롯데엔지니어링플라스틱㈜ (주2) 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 국내 LOTTE Chemical Alabama Corp. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. (주3) 12.31. 화학제조 - - 중국 ㈜케이피켐텍 (주3) 12.31. 화학제조 - - 국내 LOTTE Chemical Pakistan Limited 12.31. 화학제조 75.01% 75.01% 파키스탄 LOTTE Chemical Poland Sp. Zo.o (주3) 12.31. 판매 - - 폴란드 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 12.31. 화학제조 90.34% 90.34% 미국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 중국 LOTTE Chemical Nigeria Limited 09.30. 판매 100.00% 100.00% 나이지리아 롯데케미칼이노베이션펀드1호 (주4) 12.31. 투자 98.00% 98.00% 국내 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 12.31. 판매 100.00% 100.00% 독일 LOTTE Chemical California, Inc. 12.31. 판매 100.00% 100.00% 미국 LOTTE Chemical Mexico S.A. de C.V. (주5) 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 멕시코 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 12.31. 판매 59.44% 59.44% 태국 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 중국 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 헝가리 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 중국 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 12.31. 판매 100.00% 100.00% 일본 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 12.31. 화학제조 100.00% 100.00% 베트남 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 03.31. 화학제조 100.00% 100.00% 인도 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc. 와 그 종속기업 (주6) 12.31. 화학제조 97.53% 97.53% 튀르키예 롯데지에스화학㈜ 12.31. 화학제조 51.00% 51.00% 국내 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 12.31. 화학제조 99.96% 99.96% 인도네시아 롯데케미칼이노베이션펀드2호 (주4) 12.31. 투자 86.22% 86.22% 국내 롯데케미칼ESG펀드 (주4) 12.31. 투자 99.00% 99.00% 국내 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 (주7) 12.31. 화학제조 44.06% 44.06% 국내 등 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 12.31. 전지제조 100.00% 100.00% 미국 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주8) 12.31. 전지제조 53.30% 53.30% 국내 등 (주1) 전기 중 매각되었습니다. (주2) 삼박엘에프티㈜의 회사명이 2024년 9월 6일부로 롯데엔지니어링플라스틱㈜로 변경되었습니다. (주3) 전기 중 청산되었습니다. (주4) 연결실체는 보유 펀드 중 비지배지분을 연결재무상태표에서 부채에 포함하여 지배기업의 소유주지분과는 구분하여 표시합니다. 풋가능 금융상품이나 발행자가 청산하는 경우에만 거래상대방에게 지분비율에 따라 발행자 순자산을 인도해야 하는 의무를 발행자에게 부여하는 금융상품은 연결재무제표에서는 잔여지분이 아니며, 따라서 거래상대방에게 금융자산을 이전해야 하는 의무를 포함하고 있는 비지배지분은 연결재무제표에서 금융부채로 분류하였습니다. (주5) LOTTE Chemical California, Inc.의 종속기업입니다. (주6) 전기 중 종속기업인 Peker Surface Designs Industry and Trade Joint Stock Company는 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.로 사명을 변경하였습니다. 한편, 전기 중 해당 회사의 비지배주주가 보유 지분에 대한 Put옵션을 행사하였으며 지배기업은 25.03%의 지분을 36,382백만원에 추가 취득하였습니다. (주7) 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업으로 편입하였습니다. (주8) 전기 중 연결대상 종속기업으로 신규편입하였습니다. (2) 당분기와 전기 중에 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업의 현황은 다음과 같습니다. (당분기) 당분기 중 신규로 연결재무제표에 포함되거나 연결대상에서 제외된 종속기업은 없습니다. (전기) 구 분 종속기업명 사 유 신규포함 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 신규편입 제외 LOTTE Chemical Poland Sp. zo.o. 청산 제외 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Hefei) Co., Ltd. 청산 제외 LOTTE Chemical (Jiaxing) Corp. 매각 제외 ㈜케이피켐텍 청산 (3) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 분기순손익 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 56,226,385 29,341,839 26,884,546 201,709,083 4,369,196 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 7,127,461,068 3,002,114,652 4,125,346,416 1,643,513,393 (145,508,507) 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 264,207,782 29,738,641 234,469,141 155,930,231 11,118,118 LOTTE Chemical Alabama Corp. 87,701,047 39,098,583 48,602,464 91,801,561 6,817,243 LOTTE Chemical Pakistan Limited 174,297,926 67,887,269 106,410,657 431,537,171 12,908,747 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 2,686,061,672 1,035,427,409 1,650,634,263 421,716,566 (141,321,853) LOTTE Chemical California, Inc. 196,512,795 143,493,328 53,019,467 299,142,242 6,891,025 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 205,471,044 84,753,731 120,717,313 206,535,437 17,957,411 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 79,153,786 30,909,031 48,244,755 100,988,275 3,577,163 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 96,119,462 38,885,081 57,234,381 127,894,991 11,927,025 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 133,414,628 77,316,369 56,098,259 66,095,695 (6,625,113) 롯데지에스화학㈜ 1,097,679,751 655,737,577 441,942,174 275,654,250 30,560,703 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 86,725,557 37,179,147 49,546,410 43,765,851 1,672,125 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 2,780,104,251 392,353,326 2,387,750,925 1,241,931,253 55,131,315 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 530,328,538 152,974,502 377,354,036 - (5,053,549) 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 2,356,666,017 514,392,198 1,842,273,819 715,855,933 14,022,490 (전기말) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 자 본 매출액 당기순손익 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 64,110,682 42,563,859 21,546,823 394,710,894 9,465,272 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 6,434,111,114 2,271,725,436 4,162,385,678 2,195,721,959 (199,935,166) 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 170,186,425 57,073,891 113,112,534 126,420,274 10,194,582 LOTTE Chemical Alabama Corp. 83,342,851 42,350,198 40,992,653 128,501,324 3,380,281 LOTTE Chemical Pakistan Limited 199,141,143 98,546,500 100,594,643 381,978,816 23,763,425 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 2,668,532,903 920,980,879 1,747,552,024 539,651,158 (84,213,174) LOTTE Chemical California, Inc. 154,291,553 109,053,304 45,238,249 349,003,674 5,981,134 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 176,738,089 77,331,867 99,406,222 307,333,054 20,969,465 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 75,167,918 29,190,467 45,977,451 128,628,028 1,067,902 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 81,321,419 28,839,989 52,481,430 139,875,737 13,266,880 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 122,300,841 76,604,867 45,695,974 71,277,064 (40,797,781) 롯데지에스화학㈜ 844,829,408 433,447,937 411,381,471 286,463,999 36,829,896 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 78,151,048 32,288,932 45,862,116 48,368,274 (747,313) 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 2,682,930,420 299,724,770 2,383,205,650 1,768,621,116 182,031,600 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 282,669,050 23,375,342 259,293,708 - 23,815,325 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 (주1) 2,392,246,608 426,413,928 1,965,832,680 645,364,887 (8,491,073) (주1) 전기 중 신규 연결편입(2023년 3월 31일)됨에 따라 지배력획득 후 기간(2023년 4~12월)의 재무성과만을 포함하고 있습니다. (4) 비지배지분 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 중요한 비지배지분과 관련된 종속기업 정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 LOTTE ChemicalTitan HoldingBerhad와 그 종속기업 LOTTE ChemicalPakistan Limited LOTTE ChemicalUSA Corp.와그 종속기업 롯데지에스화학㈜ 롯데정밀화학㈜와그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업 비지배지분 지분율 24.14% 24.99% 9.66% 49.00% 55.94% 46.70% 유동자산 956,036,823 135,433,403 213,623,080 133,956,315 1,044,704,356 1,168,966,468 비유동자산 6,171,424,245 38,864,523 2,472,438,592 963,723,436 1,735,399,895 1,187,699,549 유동부채 546,366,011 64,464,038 996,630,444 218,397,317 222,145,599 233,309,560 비유동부채 2,455,748,641 3,423,231 38,796,965 437,340,260 170,207,727 281,082,638 순자산 4,125,346,416 106,410,657 1,650,634,263 441,942,174 2,387,750,925 1,842,273,819 비지배지분의 장부금액 679,056,838 26,705,199 159,374,490 216,358,105 1,784,680,871 1,657,353,487 비지배지분에 지급한 배당금 - 2,821,107 - - 28,494,000 4,306,465 매출 1,643,513,393 431,537,171 421,716,566 275,654,250 1,241,931,253 715,855,933 당기순손익 (145,508,507) 12,908,747 (141,321,853) 30,560,703 55,131,315 14,022,490 총포괄손익 (37,039,261) 16,831,871 (96,917,760) 30,560,703 55,485,276 127,433,190 비지배지분에 배분된 당기순손익 (34,008,116) 3,222,322 (13,645,118) 14,834,147 10,389,624 (18,937,921) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 5,438,270 4,270,955 (9,357,748) 14,834,147 10,583,165 81,086,756 영업활동현금흐름 (164,297,618) (7,314,055) 35,228,984 62,827,916 94,618,584 66,140,483 투자활동현금흐름 (663,726,662) 1,950,444 (39,385,810) (203,851,999) (114,263,544) 73,773,527 재무활동현금흐름 806,585,973 (18,247,782) 50,792,454 203,073,957 (77,537,056) (257,568,108) 환율변동효과 (3,379,336) 1,524,789 206,886 - 252,120 13,156,330 현금및현금성자산의 순증감 (24,817,643) (22,086,604) 46,842,514 62,049,874 (96,929,896) (104,497,768) (전기말) (단위: 천원) 구 분 LOTTE ChemicalTitan HoldingBerhad와 그 종속기업 LOTTE ChemicalPakistan Limited LOTTE ChemicalUSA Corp.와그 종속기업 롯데지에스화학㈜ 롯데정밀화학㈜와그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업 (주1) 비지배지분 지분율 24.14% 24.99% 9.66% 49.00% 55.94% 46.70% 유동자산 940,930,083 160,284,665 203,743,264 96,830,327 1,346,557,688 1,261,999,605 비유동자산 5,493,181,031 38,856,478 2,464,789,639 747,999,081 1,336,372,732 1,130,247,003 유동부채 431,211,962 93,502,306 859,517,595 123,934,802 282,045,873 332,800,203 비유동부채 1,840,513,474 5,044,194 61,463,284 309,513,135 17,678,897 93,613,725 순자산 4,162,385,678 100,594,643 1,747,552,024 411,381,471 2,383,205,650 1,965,832,680 비지배지분의 장부금액 673,618,567 25,255,351 168,732,238 201,523,958 1,802,591,705 1,743,840,863 비지배지분에 지급한 배당금 - - - - 49,864,500 - 매출 2,195,721,959 381,978,816 539,651,158 286,463,999 1,768,621,116 645,364,887 당기순손익 (199,935,166) 23,763,425 (84,213,174) 36,829,896 182,031,600 (8,491,073) 총포괄손익 (99,831,517) (191,220) (51,802,050) 36,509,654 178,132,119 (36,968,345) 비지배지분에 배분된 당기순손익 (46,206,655) 5,933,715 (8,131,076) 17,993,687 74,939,861 (32,936,107) 비지배지분에 배분된 총포괄손익 (38,267,115) 38,596 (5,000,161) 17,836,768 72,777,538 (38,539,428) 영업활동현금흐름 (66,530,601) (30,206,057) 82,993,469 31,317,246 110,201,747 (22,546,098) 투자활동현금흐름 (1,881,995,950) 19,481,580 (48,553,027) (285,501,441) (118,172,830) 557,209,227 재무활동현금흐름 1,848,093,906 (26,790,987) (65,684,660) 255,798,228 (109,522,359) 21,273,045 환율변동효과 2,499,118 (13,176,424) 1,902,311 (48,735) 390,779 (3,948,708) 현금및현금성자산의 순증감 (97,933,527) (50,691,888) (29,341,907) 1,565,298 (117,102,663) 551,987,466 (주1) 전기 중 신규 연결편입(2023년 3월 31일)됨에 따라 재무성과 및 현금흐름은 지배력획득 후 기간(2023년 4~12월)의 재무성과만을 포함하고 있습니다. 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (연결) 2-1 분기연결재무제표 작성기준 지배기업과 그 종속기업(이하 "연결실체")의 분기연결재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 중간연결재무제표는 연차연결재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차연결재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간연결재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는회계기간에 대한 연차연결재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히 하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 연결실체의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표 이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 연결실체가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 연결실체의 분기연결재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간연결재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간연결재무제표 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 부문정보 (연결) 제품과 용역에 대한 공시 제품과 용역에 대한 공시 부문 기초화학 에틸렌(Ethylene), 프로필렌(Propylene), 벤젠(Benzene), 톨루엔(Toluene), 자일렌(Xylene), 에틸렌옥사이드(EO), 에틸렌글리콜(EG), 에틸렌옥사이드어덕트(EOA), 글라이콜 에테르(GE), 메틸메타크릴레이트(MMA), 스타이렌모노머(SM), 부타디엔(BD), 파라자일렌(PX), 옥소자일렌(OX), 메타자일렌(MX), 고순도이소프탈산(PIA), 고밀도폴리에틸렌(HDPE), 저밀도폴리에틸렌(LDPE), 선형저밀도폴리에틸렌(LLDPE), 폴리에틸렌테레프탈레이트(PET), 폴리프로필렌(PP), 임대사업, 파견용역 등 첨단소재 아크릴로니트릴부타디엔스타이렌(ABS), 폴리카보네이트(PC), 폴리프로필렌(PP), 장섬유복합수지(LFT), 열가소성엘라스토머(TPE), 발포폴리프로필렌(EPP), 수처리분리막, 인조 대리석, 이스톤 등 정밀화학 ECH, 메셀로스, 가성소다, 애니코트 등 연결실체는 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업(2022년 8월 31일)과 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업(2023년 3월 31일)을 연결 편입함에 따라 정밀화학사업부와 전지소재사업부를 구분하여 표시하였습니다. 전지소재 동박(Elecfoil) 등 연결실체는 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업(2022년 8월 31일)과 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업(2023년 3월 31일)을 연결 편입함에 따라 정밀화학사업부와 전지소재사업부를 구분하여 표시하였습니다. 생산제품 보고부문을 식별하기 위하여 사용한 요소에 대한 기술 영업부문에 대한 공시 영업부문에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 고객의 유형 외부수익 10,360,288,294 사업부 간 수익 234,376,534 합계 10,594,664,828 첨단소재사업부 외부수익 3,246,454,213 사업부 간 수익 848,418,443 합계 4,094,872,656 정밀화학사업부 외부수익 1,211,953,969 사업부 간 수익 29,977,284 합계 1,241,931,253 전지소재사업부 외부수익 715,617,286 사업부 간 수익 238,647 합계 715,855,933 합계 외부수익 15,534,313,762 사업부 간 수익 1,113,010,908 합계 16,647,324,670 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 고객의 유형 외부수익 10,119,056,557 사업부 간 수익 313,067,027 합계 10,432,123,584 첨단소재사업부 외부수익 3,160,150,300 사업부 간 수익 714,347,494 합계 3,874,497,794 정밀화학사업부 외부수익 1,346,087,931 사업부 간 수익 11,268,186 합계 1,357,356,117 전지소재사업부 외부수익 415,827,881 사업부 간 수익 0 합계 415,827,881 합계 외부수익 15,041,122,669 사업부 간 수익 1,038,682,707 합계 16,079,805,376 수익(매출액) 부문별 수익 및 이익에 대한 공시 부문별 수익 및 이익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 매출 10,594,664,828 4,094,872,656 1,241,931,253 715,855,933 (1,113,010,908) 15,534,313,762 감가상각비 및 무형자산상각비 532,886,264 127,654,043 118,715,131 63,560,521 114,935,563 957,751,522 영업이익(손실) (650,053,622) 108,134,404 38,208,205 (31,082,809) (125,233,538) (660,027,360) 금융수익 134,666,663 96,938,402 33,982,724 78,125,710 (19,204,938) 324,508,561 금융비용 397,939,335 120,738,375 24,630,937 22,399,329 (9,791,807) 555,916,169 지분법투자손익 0 0 14,877,769 0 (21,279,350) (6,401,581) 기타영업외수익 304,257,827 78,654,990 18,034,434 18,465,727 (167,098,554) 252,314,424 기타영업외비용 193,374,608 53,959,818 14,111,701 25,306,653 143,155 286,895,935 기업회계기준서 제1029호 효과 0 7,593,012 0 0 0 7,593,012 법인세비용차감전순이익(손실) (802,443,075) 116,622,615 66,360,494 17,802,646 (323,167,728) (924,825,047) 기초화학사업부 첨단소재사업부 정밀화학사업부 전지소재사업부 연결조정 부문 합계 전분기 (단위 : 천원) 매출 10,432,123,584 3,874,497,794 1,357,356,117 415,827,881 (1,038,682,707) 15,041,122,669 감가상각비 및 무형자산상각비 503,218,851 131,056,911 102,872,419 38,488,811 43,819,939 819,456,931 영업이익(손실) (251,009,877) 117,388,557 146,276,580 2,582,897 (47,111,961) (31,873,804) 금융수익 156,722,323 190,992,603 42,276,431 75,786,370 (58,515,233) 407,262,494 금융비용 269,703,583 230,046,517 13,478,266 54,112,645 (10,601,909) 556,739,102 지분법투자손익 0 0 38,453,701 0 3,363,915 41,817,616 기타영업외수익 416,720,213 93,081,259 22,113,887 9,153,338 (51,903,071) 489,165,626 기타영업외비용 212,240,414 78,460,235 21,548,834 3,983,315 (33,201,632) 283,031,166 기업회계기준서 제1029호 효과 0 8,465,357 0 0 0 8,465,357 법인세비용차감전순이익(손실) (159,511,338) 101,421,024 214,093,499 29,426,645 (110,362,809) 75,067,021 기초화학사업부 첨단소재사업부 정밀화학사업부 전지소재사업부 연결조정 부문 합계 부문별 자산 및 부채에 대한 공시 부문별 자산 및 부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 자산 27,708,749,775 5,928,598,427 2,780,104,251 2,886,994,556 (4,817,443,530) 34,487,003,479 부채 11,812,908,335 2,157,565,406 392,353,326 667,366,700 (202,427,150) 14,827,766,617 기초화학사업부 첨단소재사업부 정밀화학사업부 전지소재사업부 연결조정 부문 합계 전기말 (단위 : 천원) 자산 27,005,402,085 5,530,901,548 2,682,930,420 2,674,915,658 (4,417,839,486) 33,476,310,225 부채 10,495,732,925 2,046,390,413 299,724,770 449,789,270 (47,867,733) 13,243,769,645 기초화학사업부 첨단소재사업부 정밀화학사업부 전지소재사업부 연결조정 부문 합계 지역에 대한 공시 연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화된 연결실체의 외부고객으로부터의 계속 영업수익에 대한 정보는 다음과 같습니다. 지역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 지역 대한민국 12,413,046,008 중국 394,703,851 유럽 341,091,246 미국 812,660,369 아시아 2,676,459,951 기타 9,363,245 합계 16,647,324,670 연결조정 (1,113,010,908) 지역 합계 15,534,313,762 지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다. 매출 외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술 전분기 (단위 : 천원) 지역 대한민국 12,055,190,989 중국 504,654,254 유럽 353,857,366 미국 766,293,636 아시아 2,391,472,246 기타 8,336,885 합계 16,079,805,376 연결조정 (1,038,682,707) 지역 합계 15,041,122,669 지배기업 및 종속기업의 소재 국가 기준입니다. 매출 외부고객으로부터의 수익을 개별 국가에 귀속시키는 기준에 대한 기술 지역에 대한 공시 - 비유동자산 연결실체는 대한민국(지배기업 소재지 국가), 말레이시아, 미국, 중국 등에서 영업하고 있습니다. 귀속 지역별로 세분화된 연결실체의 비유동자산에 대한 정보는 다음과 같습니다.비유동자산은 금융자산, 관계기업 및 공동기업투자, 이연법인세자산, 확정급여채무 관련 사외적립자산을 제외한 금액입니다. 지역에 대한 공시 - 비유동자산 당분기말 (단위 : 천원) 지역 대한민국 6,903,194,988 중국 44,962,102 유럽 149,865,697 미국 2,958,300,902 아시아 6,412,621,664 기타 국가 11,290,190 합계 16,480,235,543 연결조정 3,533,115,937 지역 합계 20,013,351,480 비유동자산 전기말 (단위 : 천원) 지역 대한민국 6,706,472,118 중국 47,684,745 유럽 119,878,231 미국 2,708,669,401 아시아 5,643,880,570 기타 국가 8,971,047 합계 15,235,556,112 연결조정 3,441,068,653 지역 합계 18,676,624,765 비유동자산 주요 고객에 대한 정보 영업특성상 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요고객은 없습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익 연결실체의 부문별 고객과의 계약에서 생기는 수익과 보고부문별로 공시된 수익정보의 관계는 다음과 같습니다.(고객사 소재지 기준) 고객과의 계약에서 생기는 수익 당분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 지역 대한민국 3,781,034,841 중국 1,657,989,431 유럽 791,690,794 미국 552,896,688 아시아 3,413,067,455 기타 397,985,619 지역 합계 10,594,664,828 첨단소재사업부 지역 대한민국 747,226,966 중국 607,705,489 유럽 777,108,573 미국 627,759,081 아시아 961,706,005 기타 373,366,542 지역 합계 4,094,872,656 정밀화학사업부 지역 대한민국 618,421,772 중국 52,455,209 유럽 126,982,594 미국 111,700,994 아시아 245,420,350 기타 86,950,334 지역 합계 1,241,931,253 전지소재사업부 지역 대한민국 277,644,410 중국 67,505,695 유럽 173,533,768 미국 122,316,856 아시아 57,179,709 기타 17,675,495 지역 합계 715,855,933 연결조정 지역 대한민국 (187,643,805) 중국 (263,019,407) 유럽 (147,415,987) 미국 (307,072,588) 아시아 (198,611,341) 기타 (9,247,780) 지역 합계 (1,113,010,908) 합계 지역 대한민국 5,236,684,184 중국 2,122,636,417 유럽 1,721,899,742 미국 1,107,601,031 아시아 4,478,762,178 기타 866,730,210 지역 합계 15,534,313,762 수익(매출액) 전분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 지역 대한민국 3,775,571,191 중국 1,961,621,335 유럽 827,581,627 미국 565,670,318 아시아 2,926,127,198 기타 375,551,915 지역 합계 10,432,123,584 첨단소재사업부 지역 대한민국 605,604,767 중국 715,367,786 유럽 786,075,478 미국 454,654,933 아시아 920,961,464 기타 391,833,366 지역 합계 3,874,497,794 정밀화학사업부 지역 대한민국 752,838,803 중국 52,121,411 유럽 105,400,697 미국 79,360,773 아시아 246,918,591 기타 120,715,842 지역 합계 1,357,356,117 전지소재사업부 지역 대한민국 158,551,911 중국 57,556,408 유럽 127,504,698 미국 32,417,736 아시아 28,951,449 기타 10,845,679 지역 합계 415,827,881 연결조정 지역 대한민국 (89,889,135) 중국 (359,270,904) 유럽 (144,101,727) 미국 (250,516,623) 아시아 (186,578,699) 기타 (8,325,619) 지역 합계 (1,038,682,707) 합계 지역 대한민국 5,202,677,537 중국 2,427,396,036 유럽 1,702,460,773 미국 881,587,137 아시아 3,936,380,003 기타 890,621,183 지역 합계 15,041,122,669 수익(매출액) 부문별 수익정보 재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된 거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 부문별 수익정보 당분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 보고부문의 수익 한 시점에 인식 10,414,015,286 기간에 걸쳐 인식 177,901,209 2,748,333 보고부문의 수익 합계 10,594,664,828 첨단소재사업부 보고부문의 수익 한 시점에 인식 3,976,708,948 기간에 걸쳐 인식 118,163,708 0 보고부문의 수익 합계 4,094,872,656 정밀화학 보고부문의 수익 한 시점에 인식 1,203,633,262 기간에 걸쳐 인식 37,384,624 913,367 보고부문의 수익 합계 1,241,931,253 전지소재 보고부문의 수익 한 시점에 인식 714,693,613 기간에 걸쳐 인식 1,162,320 0 보고부문의 수익 합계 715,855,933 연결조정 보고부문의 수익 한 시점에 인식 (1,063,458,985) 기간에 걸쳐 인식 (49,551,923) 0 보고부문의 수익 합계 (1,113,010,908) 합계 보고부문의 수익 한 시점에 인식 15,245,592,124 기간에 걸쳐 인식 285,059,938 3,661,700 보고부문의 수익 합계 15,534,313,762 고객과의 계약에서 생기는 수익 투자부동산 임대수익 합계 전분기 (단위 : 천원) 부문 기초화학사업부 보고부문의 수익 한 시점에 인식 10,297,651,359 기간에 걸쳐 인식 132,421,804 2,050,421 보고부문의 수익 합계 10,432,123,584 첨단소재사업부 보고부문의 수익 한 시점에 인식 3,800,737,557 기간에 걸쳐 인식 73,760,237 0 보고부문의 수익 합계 3,874,497,794 정밀화학 보고부문의 수익 한 시점에 인식 1,335,384,319 기간에 걸쳐 인식 21,070,364 901,434 보고부문의 수익 합계 1,357,356,117 전지소재 보고부문의 수익 한 시점에 인식 413,835,096 기간에 걸쳐 인식 1,992,785 0 보고부문의 수익 합계 415,827,881 연결조정 보고부문의 수익 한 시점에 인식 (998,050,859) 기간에 걸쳐 인식 (40,630,626) (1,222) 보고부문의 수익 합계 (1,038,682,707) 합계 보고부문의 수익 한 시점에 인식 14,849,557,472 기간에 걸쳐 인식 188,614,564 2,950,633 보고부문의 수익 합계 15,041,122,669 고객과의 계약에서 생기는 수익 투자부동산 임대수익 합계 4. 당기손익-공정가치금융자산 (연결) 당기손익인식금융자산의 공시 당기손익인식금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 11,535,809 198,827,216 유동 비유동 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 111,509,886 234,180,886 유동 비유동 당기손익인식금융자산의 세부공시 당기손익인식금융자산의 세부공시 당분기말 (단위 : 백만원) 관계기업에 대한 투자자산의 회계처리방법 연결실체는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 한편, 연결실체는 스탠다드에너지㈜의 보통주 3.79%를 추가로 보유하고 있으며 이를 관계기업투자로 인식하고 있습니다. 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜의 경우, 롯데정밀화학㈜의 종속기업인 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사가 동 회사의 지분 취득을 통해 유의적인 영향력을 행사함에 따라 롯데정밀화학㈜의 관계기업으로 분류되었습니다. 또한, 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사는 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업에 해당함에 따라 보유하고 있는 관계기업투자주식을 당기손익-공정가치측정 항목으로 선택하였고, 이에 따라 연결재무제표상 당기손익-공정가치금융자산(당분기말: 75,006백만원)으로 표시하였습니다. 당기손익인식금융자산 67,563 75,006 스탠다드에너지㈜ 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ 전기말 (단위 : 백만원) 관계기업에 대한 투자자산의 회계처리방법 연결실체는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 한편, 연결실체는 스탠다드에너지㈜의 보통주 3.79%를 추가로 보유하고 있으며 이를 관계기업투자로 인식하고 있습니다. 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜의 경우, 롯데정밀화학㈜의 종속기업인 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사가 동 회사의 지분 취득을 통해 유의적인 영향력을 행사함에 따라 롯데정밀화학㈜의 관계기업으로 분류되었습니다. 또한, 스카이스크래퍼 롱텀 스트래티직 사모투자 합자회사는 벤처캐피탈 투자기구나 뮤추얼펀드, 단위신탁 및 이와 유사한 기업에 해당함에 따라 보유하고 있는 관계기업투자주식을 당기손익-공정가치측정 항목으로 선택하였고, 이에 따라 연결재무제표상 당기손익-공정가치금융자산(전기말: 94,740백만원)으로 표시하였습니다. 당기손익인식금융자산 78,730 94,740 스탠다드에너지㈜ 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ 관계기업지분으로 분류하고 있는 지분에 대한 공시 관계기업지분으로 분류하고 있는 지분에 대한 공시 관계기업에 대한 소유지분율 0.0379 스탠다드에너지 당기손익공정가치금융자산의 변동내역 당기손익공정가치금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동 111,509,886 8,334,627 (108,435,839) (313,337) 440,472 11,535,809 비유동 234,180,886 750,000 (2,622,815) (33,480,855) 0 198,827,216 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 345,690,772 9,084,627 (111,058,654) (33,794,192) 440,472 210,363,025 기초 사업결합 (주1) 취득 처분 평가 환율변동 분기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익인식금융자산 자산부채변동의 유동비유동 분류 유동 566,388,802 626,193,039 314,817,793 (1,330,828,691) 32,499,190 28,290,143 237,360,276 비유동 258,027,627 7,946,314 7,729,810 (353,086) (14,655,956) 0 258,694,709 자산부채변동의 유동비유동 분류 합계 824,416,429 634,139,353 322,547,603 (1,331,181,777) 17,843,234 28,290,143 496,054,985 기초 사업결합 (주1) 취득 처분 평가 환율변동 분기말 (주1) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 5. 기타포괄손익-공정가치금융자산 (연결) 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 시장성이 있는 지분증권 308,239,030 시장성이 없는 지분증권 20,986,444 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 329,225,474 비유동 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 시장성이 있는 지분증권 232,350,459 시장성이 없는 지분증권 20,966,260 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 253,316,719 비유동 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 변동내역 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 금융자산, 분류 시장성이 있는 지분증권 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation 232,350,459 75,888,571 0 308,239,030 일진다이아몬드㈜ 외 소계 232,350,459 75,888,571 0 308,239,030 시장성이 없는 지분증권 시장성이 없는 지분증권 한국계면활성제 협동조합 (주2) ㈜한주 피피지에스에스씨㈜ 9,701,656 0 0 9,701,656 FACTORIAL 10,680,262 0 0 10,680,262 한소㈜ 그외 584,342 0 20,184 604,526 소계 20,966,260 0 20,184 20,986,444 금융자산, 분류 합계 253,316,719 75,888,571 20,184 329,225,474 기초 사업결합 (주1) 처분 평가 환율변동 분기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 금융자산, 분류 시장성이 있는 지분증권 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation 174,443,378 0 0 30,318,158 0 204,761,536 일진다이아몬드㈜ 외 0 13,965,038 (17,014,646) 3,049,608 0 0 소계 174,443,378 13,965,038 (17,014,646) 33,367,766 0 204,761,536 시장성이 없는 지분증권 시장성이 없는 지분증권 한국계면활성제 협동조합 (주2) 5,000 0 (194) (4,806) 0 0 ㈜한주 11,667,951 0 0 1,506,304 0 13,174,255 피피지에스에스씨㈜ 11,093,843 0 0 0 0 11,093,843 FACTORIAL 0 10,680,262 0 0 0 10,680,262 한소㈜ 그외 578,152 0 0 0 1,870 580,022 소계 23,344,946 10,680,262 (194) 1,501,498 1,870 35,528,382 금융자산, 분류 합계 197,788,324 24,645,300 (17,014,840) 34,869,264 1,870 240,289,918 기초 사업결합 (주1) 처분 평가 환율변동 분기말 (주1) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다.(주2) 전분기 중 조합 탈퇴에 따라 제각 처리 하였습니다. 6. 재고자산 (연결) 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 101,072,595 (60,893) 101,011,702 제품 1,033,637,675 (91,116,582) 942,521,093 반제품 602,239,487 (16,880,436) 585,359,051 원재료 499,835,621 (17,471,928) 482,363,693 부재료 91,598,786 0 91,598,786 저장품 418,583,902 (11,720,560) 406,863,342 미착품 249,149,008 0 249,149,008 합계 2,996,117,074 (137,250,399) 2,858,866,675 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 137,343,492 (71,543) 137,271,949 제품 905,260,368 (48,881,092) 856,379,276 반제품 519,404,718 (13,043,048) 506,361,670 원재료 480,976,561 (22,852,767) 458,123,794 부재료 96,248,384 0 96,248,384 저장품 398,292,732 (16,314,308) 381,978,424 미착품 365,365,665 0 365,365,665 합계 2,902,891,920 (101,162,758) 2,801,729,162 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 재고자산의 손상차손과 손상차손환입에 대한 공시 재고자산의 손상차손과 손상차손환입에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 재고자산평가손실 36,088 재고자산평가손실환입 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 181,657 공시금액 7. 관계기업, 공동기업투자 및 공동영업 (연결) 7-1 관계기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데건설㈜ 종합건설 국내 44.02 44.02 에이치디현대케미칼㈜ 화학제조 국내 40.00 40.00 여수페트로㈜ 시설물유지관리 국내 27.20 27.20 Clean H2 Infra Fund (주1) 투자 프랑스 5.10 5.10 스탠다드에너지㈜ (주2) 전지제조 국내 3.79 3.79 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 수소유통 국내 40.00 40.00 ㈜한주 (주1) 유틸리티 공급 국내 8.66 8.66 (주1) 연결실체의 지분율은 20% 미만이나, 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. (주2) 연결실체의 스탠다드에너지㈜에 대한 지분율은 20% 미만이나, 의사결정기구에 참여 가능한 이사 1인을 지명할 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사할수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 연결실체의 지분율은 스탠다드에너지㈜가 발행한 총 보통주 대비 연결실체가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다. 한편, 연결실체는 동 보통주와 별도로 스탠다드에너지㈜가 발행한 전환상환우선주(장부금액 67,563백만원) 보유하고 있으며 이를 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 4 참조). (2) 당분기와 전분기 중의 관계기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초금액 취 득 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 기 타 (주1) 분기말금액 롯데건설㈜ 1,020,436,717 - - 29,209,037 3,980,554 3,360,460 1,056,986,768 에이치디현대케미칼㈜ 749,548,135 - - (62,118,253) (335,380) - 687,094,502 여수페트로㈜ 225,058 81,600 - 16,421 - - 323,079 Clean H2 Infra Fund 17,124,772 18,606,477 - 2,764,101 655,302 - 39,150,652 스탠다드에너지㈜ 1,976,008 - - 1,331,320 54,588 - 3,361,916 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 8,554,548 - - (385,256) - - 8,169,292 ㈜한주 25,595,891 - (489,600) 2,064,980 - - 27,171,271 합 계 1,823,461,129 18,688,077 (489,600) (27,117,650) 4,355,064 3,360,460 1,822,257,480 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초금액 취 득 지분법손익 지분법자본변동 기 타 (주1) 분기말금액 롯데건설㈜ 1,048,340,648 - 13,606,610 6,853,451 (4,650,391) 1,064,150,318 에이치디현대케미칼㈜ 810,678,188 - (30,741,014) 263,222 443 780,200,839 여수페트로㈜ 257,264 - (15,064) - - 242,200 Clean H2 Infra Fund 2,110,456 10,767,259 (1,874,682) 133,287 - 11,136,320 스탠다드에너지㈜ 2,912,901 - (769,525) 63,239 (3,195) 2,203,420 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 800,000 8,480,000 (497,530) (122,112) - 8,660,358 합 계 1,865,099,457 19,247,259 (20,291,205) 7,191,087 (4,653,143) 1,866,593,455 (주1) 기타증감액은 지분법이익잉여금 변동 및 관계기업의 확정급여제도의 재측정요소에의한 이익잉여금 변동에 따른 효과입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 요약 재무상태 (당분기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 롯데건설㈜ 5,733,704,243 2,886,227,797 5,168,385,827 733,273,423 2,718,272,790 에이치디현대케미칼㈜ 865,406,690 4,938,321,425 1,089,476,811 2,970,315,869 1,743,935,435 여수페트로㈜ 392,173 1,906,759 271,622 839,519 1,187,791 Clean H2 Infra Fund 3,826,315 731,671,407 23,643,593 - 711,854,129 스탠다드에너지㈜ 19,814,375 8,761,882 26,667,598 207,474,430 (205,565,771) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 11,482,738 9,943,635 1,003,142 - 20,423,231 ㈜한주 69,623,610 507,429,987 131,823,618 103,334,544 341,895,435 (전기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 롯데건설㈜ 6,197,735,832 2,659,494,831 5,101,429,496 1,114,300,763 2,641,500,404 에이치디현대케미칼㈜ 1,100,875,597 5,019,501,005 990,472,896 3,227,799,538 1,902,104,168 여수페트로㈜ 269,057 1,362,300 79,417 724,519 827,421 Clean H2 Infra Fund 11,778,365 324,354,818 - - 336,133,183 스탠다드에너지㈜ 12,177,499 8,710,920 2,794,630 260,200,158 (242,106,369) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 20,129,898 2,586,925 1,330,452 - 21,386,371 ㈜한주 64,328,978 505,431,433 146,750,206 99,307,576 323,702,629 2) 요약 재무성과 (당분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 롯데건설㈜ 6,028,423,847 163,172,922 56,575,004 76,772,386 에이치디현대케미칼㈜ 5,496,406,775 (72,776,131) (157,330,284) (158,168,733) 여수페트로㈜ 1,104,379 63,894 60,371 60,371 Clean H2 Infra Fund - (11,759,841) (11,759,841) (11,759,841) 스탠다드에너지㈜ 35,123 (17,927,013) 35,137,600 35,137,600 롯데에어리퀴드에너하이㈜ - (1,909,469) (899,964) (899,964) ㈜한주 614,402,835 24,261,934 23,846,806 23,846,806 (전분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 롯데건설㈜ 4,874,799,303 246,172,561 120,296,926 126,170,269 에이치디현대케미칼㈜ 4,231,767,472 51,477,195 (82,743,027) (82,743,027) 여수페트로㈜ 914,482 (82,524) (55,380) (55,380) Clean H2 Infra Fund - (36,725,038) (36,725,038) (36,725,038) 스탠다드에너지㈜ 33,201 (18,715,961) (20,153,913) (20,238,106) 롯데에어리퀴드에너하이㈜ - (731,420) (1,243,826) (1,243,826) (4) 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 순자산에서 관계기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 관계기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 기 타 (주2) 장부금액 롯데건설㈜ 2,486,064,829 1,094,483,460 38,700,544 (76,197,236) - 1,056,986,768 에이치디현대케미칼㈜ 1,739,589,360 695,835,744 - (8,741,242) - 687,094,502 여수페트로㈜ 1,187,791 323,079 - - - 323,079 Clean H2 Infra Fund 711,854,129 36,337,609 - - 2,813,043 39,150,652 스탠다드에너지㈜ (205,565,771) (7,796,678) 11,158,594 - - 3,361,916 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 20,423,231 8,169,292 - - - 8,169,292 ㈜한주 304,563,013 26,373,196 798,075 - - 27,171,271 (전기말) (단위: 천원) 회사명 관계기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 기 타 (주2) 장부금액 롯데건설㈜ 2,412,017,660 1,061,884,390 38,773,597 (80,221,270) - 1,020,436,717 에이치디현대케미칼㈜ 1,897,758,093 759,103,238 - (9,555,103) - 749,548,135 여수페트로㈜ 827,421 225,058 - - - 225,058 Clean H2 Infra Fund 336,133,183 17,158,397 - - (33,625) 17,124,772 스탠다드에너지㈜ (242,106,369) (9,182,586) 11,158,594 - - 1,976,008 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 21,386,371 8,554,548 - - - 8,554,548 ㈜한주 286,370,207 24,797,816 798,075 - - 25,595,891 (주1) 비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다. (주2) 제3자 유상증자로 인한 지분율 변동 효과입니다. 7-2 공동기업투자 (1) 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜씨텍 유틸리티 국내 50.00 50.00 롯데엠시시㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 롯데미쓰이화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 화학제조 말레이시아 50.00 50.00 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주1) 화학제조 국내 50.00+1주 50.00+1주 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주2) 화학제조 중국 25.00 25.00 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3) 자원개발 말레이시아 /우즈베키스탄 49.00 49.00 한덕화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 롯데에스케이에너루트㈜ (주4) 수소발전 국내 45.00 45.00 롯데이네오스화학㈜ (주5) 화학제조 국내 49.06 49.06 (주1) 연결실체는 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜에 대한 지분율이 과반수를 초과하고 있으나, 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한 담보로 제공되었습니다(주석 31 참조). (주4) 의결권이 존재하는 보통주 기준 연결실체의 유효지분율은 50%입니다. 연결실체는 롯데에스케이에너루트㈜에 대한 유효지분율, 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주5) 롯데정밀화학㈜를 통하여 보유한 공동기업 투자주식입니다. 연결실체의 지분율이 50% 미만이나, 약정 등에 의하여 공동지배력을 보유하고 있어 공동기업으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중의 공동기업투자의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기초금액 취 득(처 분) 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 기 타 (주1) 분기말금액 ㈜씨텍 142,374,554 - (7,500,000) 7,813,972 - - 142,688,526 롯데엠시시㈜ 193,985,735 - (50,000,000) 14,855,261 - (24,505) 158,816,491 롯데미쓰이화학㈜ 6,551,916 (3,000,000) - 188,421 - - 3,740,337 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. - - - - - - - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ - 50,000,000 - (15,126,714) (249,845) - 34,623,441 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - - - - - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 921,290,286 - (50,220,100) 3,607,094 24,195,230 - 898,872,510 한덕화학㈜ 70,540,442 - (1,500,000) 2,703,801 - - 71,744,243 롯데에스케이에너루트㈜ 18,174,502 - - (526,584) (1,423) - 17,646,495 롯데이네오스화학㈜ 657,241,058 - (35,256,738) 7,200,818 5,211 161,616 629,351,965 합 계 2,010,158,493 47,000,000 (144,476,838) 20,716,069 23,949,173 137,111 1,957,484,008 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기초금액 취 득 배당금 수령 지분법손익 지분법자본변동 기 타 (주1) 분기말금액 ㈜씨텍 138,994,064 - (5,000,000) 7,332,487 - - 141,326,551 롯데엠시시㈜ 189,705,043 - (5,500,000) 9,912,600 - 3,390 194,121,033 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. - - - - - - - 롯데미쓰이화학㈜ 6,255,506 - - 231,313 - - 6,486,819 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 7,325,523 - - (7,217,336) (108,187) - - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ - 25,000,000 - (20,639,632) (125,669) (4,234,699) - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - - - - - - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 854,839,664 - - 40,568,799 54,396,060 - 949,804,523 한덕화학㈜ 70,780,158 - (3,000,000) 1,701,874 - - 69,482,032 롯데에스케이에너루트㈜ 1,243,730 2,700,000 - (287,667) (48,235) - 3,607,828 롯데이네오스화학㈜ 673,920,441 - (50,737,917) 30,506,383 (1,177) - 653,687,730 합 계 1,943,064,129 27,700,000 (64,237,917) 62,108,821 54,112,792 (4,231,309) 2,018,516,516 (주1) 기타증감액은 공동기업의 확정급여제도의 재측정요소에 의한 이익잉여금 변동 및 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와의 자금보충약정과 관련된 손실충당부채 변동효과입니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 요약 재무정보는 다음과 같습니다. 1) 요약 재무상태 (당분기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 ㈜씨텍 79,928,353 258,826,777 40,778,936 14,150,840 283,825,354 롯데엠시시㈜ 260,360,992 133,280,287 51,808,508 20,792,813 321,039,958 롯데미쓰이화학㈜ 6,124,366 4,019,129 906,793 1,753,356 7,483,346 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 18,707,268 154,452,381 140,679,078 32,397,525 83,046 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 158,779,081 335,193,264 371,417,916 14,790,355 107,764,074 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 25,120,436 738,147 16,295,212 74,921,489 (65,358,118) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 945,506 1,884,822,072 4,523 32,277,218 1,853,485,837 한덕화학㈜ 34,017,510 49,273,537 11,377,292 1,059,932 70,853,823 롯데에스케이에너루트㈜ 12,351,988 59,770,137 1,109,734 31,797,956 39,214,435 롯데이네오스화학㈜ 481,031,625 493,172,607 315,434,913 118,541,354 540,227,965 (전기말) (단위: 천원) 회사명 유동자산 비유동자산 유동부채 비유동부채 순자산 ㈜씨텍 87,071,127 261,343,649 51,754,902 13,269,004 283,390,870 롯데엠시시㈜ 330,704,932 139,638,658 62,048,868 17,917,479 390,377,243 롯데미쓰이화학㈜ 11,994,531 4,262,448 1,406,587 1,742,223 13,108,169 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 26,924,591 164,536,135 140,070,281 35,376,469 16,013,976 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 144,511,457 353,413,967 446,754,641 14,076,880 37,093,903 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 24,068,982 707,251 15,613,152 71,785,536 (62,622,455) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 292,659,411 1,643,274,228 318,629 31,463,676 1,904,151,334 한덕화학㈜ 28,664,016 49,877,091 11,341,807 1,051,601 66,147,699 롯데에스케이에너루트㈜ 16,469,453 25,864,773 504,792 1,441,653 40,387,781 롯데이네오스화학㈜ 378,164,132 477,550,423 184,612,033 92,277,413 578,825,109 2) 요약 재무성과 (당분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 ㈜씨텍 600,612,526 17,865,041 15,434,485 15,434,485 롯데엠시시㈜ 427,499,188 37,622,170 30,711,726 30,711,726 롯데미쓰이화학㈜ 7,628,960 258,860 375,177 375,177 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 40,705,791 (23,348,465) (15,146,032) (15,146,032) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 219,097,662 (20,039,813) (28,830,140) (28,837,722) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - (267,134) (267,140) (267,140) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - (95,391) 2,460,644 2,460,644 한덕화학㈜ 75,836,529 9,532,572 7,706,123 7,706,123 롯데에스케이에너루트㈜ 284,838 (1,470,080) (1,170,185) (1,170,185) 롯데이네오스화학㈜ 635,677,259 47,935,163 32,945,168 32,950,868 (전분기) (단위: 천원) 회사명 매출액 영업손익 분기순손익 총포괄손익 ㈜씨텍 604,680,046 17,066,837 14,533,615 14,533,615 롯데엠시시㈜ 381,101,063 28,576,345 21,421,004 21,421,004 롯데미쓰이화학㈜ 9,347,057 369,478 466,362 466,362 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 5,011,035 (15,832,661) (32,534,673) (32,534,673) 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 172,095,555 (28,464,578) (27,515,303) (27,517,532) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. - (263,175) (263,181) (263,181) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. - (160,322) 80,660,855 80,660,855 한덕화학㈜ 64,420,946 8,412,423 6,765,752 6,765,752 롯데에스케이에너루트㈜ 113,156 (694,988) (639,259) (639,259) 롯데이네오스화학㈜ 694,836,104 103,834,589 80,990,819 80,988,419 (4) 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 순자산에서 공동기업에 대한 지분의 장부금액으로 조정한 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 회사명 공동기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 누적 미반영지분법평가액 손상차손 장부금액 ㈜씨텍 288,426,759 144,213,381 (1,500,918) (23,937) - - 142,688,526 롯데엠시시㈜ 321,039,958 160,519,979 - (1,703,488) - - 158,816,491 롯데미쓰이화학㈜ 7,483,346 3,741,673 - (1,336) - - 3,740,337 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 83,046 41,523 - - 21,246,721 (21,288,244) - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 107,764,074 53,882,037 - (455,317) - (18,803,279) 34,623,441 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (65,358,118) (16,339,530) - - 16,339,530 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 1,853,485,837 908,208,060 237,685 (9,573,235) - - 898,872,510 한덕화학㈜ 70,853,823 35,426,911 36,626,011 (308,679) - - 71,744,243 롯데에스케이에너루트㈜ 39,214,435 17,646,495 - - - - 17,646,495 롯데이네오스화학㈜ 540,227,965 265,018,284 364,507,080 (173,399) - - 629,351,965 (전기말) (단위: 천원) 회사명 공동기업순자산 (주1) 순자산지분금액 투자차액 등 내부거래제거 누적 미반영지분법평가액 손상차손 장부금액 ㈜씨텍 287,992,275 143,996,138 (1,595,901) (25,683) - - 142,374,554 롯데엠시시㈜ 390,377,243 195,188,621 - (1,202,886) - - 193,985,735 롯데미쓰이화학㈜ 13,108,169 6,554,085 - (2,169) - - 6,551,916 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 16,013,976 8,006,988 - - 12,476,383 (20,483,371) - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 37,093,903 18,546,951 - (652,785) 909,113 (18,803,279) - Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (62,622,455) (15,655,614) - - 15,655,614 - - Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 1,904,151,334 933,034,154 237,685 (11,981,553) - - 921,290,286 한덕화학㈜ 66,147,699 33,073,850 37,953,960 (487,368) - - 70,540,442 롯데에스케이에너루트㈜ 40,387,781 18,174,502 - - - - 18,174,502 롯데이네오스화학㈜ 578,825,109 283,952,788 373,661,356 (373,086) - - 657,241,058 (주1) 비지배지분 및 토지 재평가차액 등을 제외한 순자산 금액입니다. 7-3 공동영업 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업의 공동영업(지분율 50%)인 LACC, LLC는 산출물의 제공이 약정의 주된 목적인 공동영업이며, 이에 따라 연결실체는 동 공동영업의 자산 및 부채와 수익 및 비용 중 연결실체의 몫을 인식하고 있습니다. 8. 유형자산 (연결) 유형자산의 변동 유형자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 1,503,562,872 481,802 (11,686,140) 0 14,366,105 2,272,134 1,508,996,773 건물 849,314,760 143,039 (310,787) (28,890,057) 132,399,489 26,060,481 978,716,925 구축물 1,385,611,674 8,773,771 (141,089) (75,101,387) 71,284,667 22,123,405 1,412,551,041 기계장치 4,564,927,950 4,226,847 (1,599,293) (494,743,830) 1,072,698,160 106,293,092 5,251,802,926 차량운반구 3,027,208 277,691 (62,564) (967,449) 2,403,430 18,756 4,697,072 공구와기구 51,537,567 1,184,522 (206) (13,272,540) 7,426,581 980,744 47,856,668 비품 48,699,339 1,316,023 (3,539) (15,180,244) 8,766,952 489,390 44,087,921 기타의유형자산 265,344,970 0 (171,131) (119,838,777) 49,126,394 3,344,505 197,805,961 건설중인자산 5,600,572,730 1,787,268,049 (906,425) 0 (1,365,500,976) 111,170,224 6,132,603,602 유형자산 합계 14,272,599,070 1,803,671,744 (14,881,174) (747,994,284) (7,029,198) 272,752,731 15,579,118,889 151,457,615 기초금액 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 (주1) 사업결합 (주3) 기타 (주2) 분기말금액 자본화된 차입원가 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 1,431,269,849 920,885 (1,868) 0 0 5,378,776 67,154,009 (7,557,367) 1,497,164,284 건물 682,658,017 507,269 (661,926) (25,269,579) (917) 21,671,793 169,186,469 (3,946,906) 844,144,220 구축물 1,385,959,401 59,822 (413,936) (72,314,650) 0 59,867,345 2,244,749 55,683,822 1,431,086,553 기계장치 4,336,381,551 3,586,963 (6,188,731) (434,642,932) 0 306,737,578 437,080,532 125,593,203 4,768,548,164 차량운반구 1,300,713 391,763 (160,919) (852,520) 0 1,842,933 701,479 (2,343) 3,221,106 공구와기구 45,449,951 1,672,002 (127,558) (11,503,415) 0 10,061,270 5,126,373 1,043,246 51,721,869 비품 38,974,232 2,648,119 (75,915) (14,859,949) (31,859) 14,541,902 5,496,044 541,486 47,234,060 기타의유형자산 382,676,255 226,252 (933,036) (125,365,556) 0 10,569,239 691 8,127,116 275,300,961 건설중인자산 2,421,314,076 2,417,336,242 0 0 0 (444,295,188) 245,633,907 147,519,335 4,787,508,372 유형자산 합계 10,725,984,045 2,427,349,317 (8,563,889) (684,808,601) (32,776) (13,624,352) 932,624,253 327,001,592 13,705,929,589 51,609,452 기초금액 취득 처분 감가상각비 손상차손 대체 (주1) 사업결합 (주3) 기타 (주2) 분기말금액 자본화된 차입원가 - 당분기(주1) 당분기 대체 합계액은 무형자산, 사용권자산, 금융리스채권으로의 대체금액 및 투자부동산으로부터의 대체금액입니다.(주2) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과, 정부보조금 등으로 인한 효과입니다.- 전분기(주1) 전분기 대체 합계액은 무형자산으로의 대체금액 및 저장품으로부터의 대체금액입니다.(주2) 환율변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다.(주3) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 차입원가 자본화된 유형자산에 대한 공시 차입원가 자본화된 유형자산에 대한 공시 당분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0346 0.0692 하위범위 상위범위 전분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0347 0.0667 하위범위 상위범위 9. 사용권자산 (연결) 사용권자산 변동내역 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 자산 사용권자산 토지 233,939,547 1,557,551 0 (8,859) (10,393,877) (190,023) 7,086,608 231,990,947 건물 85,288,696 18,448,486 (9,644,732) 37,508 (15,825,370) 190,023 4,977,091 83,471,702 기계장치 22,149,431 0 (249,763) 0 (4,975,500) 0 1,769,549 18,693,717 차량운반구 8,189,143 4,611,461 (271,196) 10,860 (4,186,970) 108,739 88,343 8,550,380 기타의사용권자산 89,221,704 67,457,644 (595,583) 0 (17,193,669) 0 (19,750,326) 119,139,770 자산 합계 438,788,521 92,075,142 (10,761,274) 39,509 (52,575,386) 108,739 (5,828,735) 461,846,516 기초금액 취득 처분 변경 감가상각비 대체 (주1) 사업결합 (주3) 기타 (주2) 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 자산 사용권자산 토지 227,834,449 1,333,421 (81,673) (21,491) (9,471,061) 13,963,495 13,002,039 246,559,179 건물 81,373,282 19,993,380 (10,014,991) (621,675) (15,048,251) 926,526 220,946 76,829,217 기계장치 40,658 5,015,503 (44,694) 0 (2,866,053) 16,553,563 (266,337) 18,432,640 차량운반구 4,953,473 3,891,168 (52,271) 0 (2,764,686) 764,278 2,280 6,794,242 기타의사용권자산 70,925,706 20,957,675 (1,791,328) (5,045) (16,589,624) 0 7,884,015 81,381,399 자산 합계 385,127,568 51,191,147 (11,984,957) (648,211) (46,739,675) 32,207,862 20,842,943 429,996,677 기초금액 취득 처분 변경 감가상각비 대체 (주1) 사업결합 (주3) 기타 (주2) 분기말금액 - 당분기(주1) 당분기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다.(주2) 환율변동, 복구충당부채 변동 등으로 인한 효과입니다.- 전분기(주2) 환율변동, 복구충당부채 변동 및 기업회계기준서 제1029호 효과 등으로 인한 효과입니다.(주3) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 10. 투자부동산 (연결) 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 46,844,860 0 (604,004) 46,240,856 건물 10,397,264 (280,869) (108,371) 10,008,024 투자부동산 합계 57,242,124 (280,869) (712,375) 56,248,880 기초금액 감가상각비 대체 (주1) 사업결합 (주2) 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 46,346,460 0 322,790 46,669,250 건물 9,822,574 (254,887) 609,385 10,177,072 투자부동산 합계 56,169,034 (254,887) 932,175 56,846,322 기초금액 감가상각비 대체 (주1) 사업결합 (주2) 분기말금액 (주1) 당분기 대체 합계액은 유형자산으로의 대체금액입니다.(주2) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 1,216,107 3,661,700 운영비용 (111,534) (317,200) 합계 1,104,573 3,344,500 투자부동산 토지와 건물 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 1,154,012 2,950,633 운영비용 (96,270) (527,600) 합계 1,057,742 2,423,033 투자부동산 토지와 건물 3개월 누적 11. 무형자산 (연결) 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 산업재산권 8,353,575 758,154 0 (1,161,256) 121,583 0 8,072,056 회원권 36,215,985 722 (157,000) 0 118,217 0 36,177,924 고객관계 등 1,503,376,603 0 0 (109,162,323) 0 90,559,878 1,484,774,158 영업권 2,001,072,857 0 0 0 0 90,077,698 2,091,150,555 기타의무형자산 183,309,481 14,253,729 0 (46,577,404) 6,302,104 1,788,593 159,076,503 무형자산 및 영업권 합계 3,732,328,502 15,012,605 (157,000) (156,900,983) 6,541,904 182,426,169 3,779,251,196 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체 (주1) 기타 (주2) 사업결합 (주3) 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 산업재산권 7,994,343 607,375 (12,077) (1,096,705) 637,976 0 277,680 8,408,592 회원권 33,747,836 387,542 0 0 298,424 0 983,644 35,417,446 고객관계 등 780,345,614 0 0 (78,183,037) 0 4,433,342 0 706,595,919 영업권 339,475,239 0 0 0 0 4,457,744 1,912,419,440 2,256,352,423 기타의무형자산 55,808,508 1,690,365 (1) (8,374,026) 12,411,190 (313,334) 7,643,878 68,866,580 무형자산 및 영업권 합계 1,217,371,540 2,685,282 (12,078) (87,653,768) 13,347,590 8,577,752 1,921,324,642 3,075,640,960 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체 (주1) 기타 (주2) 사업결합 (주3) 분기말금액 (주1) 당분기 및 전분기 대체 합계액은 유형자산으로부터의 대체금액입니다.(주2) 환율변동 및 기업회계기준서 제 1029호 효과 등으로 인한 효과입니다.(주3) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 12. 당기손익인식금융부채 (연결) 당기손익공정가치금융부채의 공시 당기손익공정가치금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 매매목적파생상품 819,982 0 유동 비유동 전기말 (단위 : 천원) 금융부채, 분류 공정가치로 측정하는 금융부채 매매목적파생상품 366,201 0 유동 비유동 13. 차입금및사채 (연결) 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금및사채 합계 5,249,507,513 유동 차입금및사채 합계 단기차입금 3,443,887,425 유동 장기차입금 829,336,573 유동 사채 924,387,750 유동성신주인수권부사채 51,895,765 비유동 차입금및사채 합계 5,473,024,360 비유동 차입금및사채 합계 비유동 장기차입금 4,104,868,952 비유동 사채 1,368,155,408 비유동 신주인수권부사채 0 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금및사채 합계 4,120,034,312 유동 차입금및사채 합계 단기차입금 3,444,140,995 유동 장기차입금 290,808,888 유동 사채 334,850,872 유동성신주인수권부사채 50,233,557 비유동 차입금및사채 합계 5,707,730,354 비유동 차입금및사채 합계 비유동 장기차입금 3,416,415,332 비유동 사채 2,291,315,022 비유동 신주인수권부사채 0 공시금액 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 원화차입금 5.56% 외 1,898,788,884 외화차입금 6.19% 외 1,545,098,541 차입금명칭 합계 3,443,887,425 이자율 단기차입금 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 원화차입금 1,972,246,514 외화차입금 1,471,894,481 차입금명칭 합계 3,444,140,995 이자율 단기차입금 제거의 요건을 충족하지 못하는 금융자산에 대한 공시 제거의 요건을 충족하지 못하는 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 백만원) 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 당분기말 현재 단기차입금을 인식하였습니다. 연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 당분기말 현재 단기차입금을 인식하고 있습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 부채 2,372 1,961 담보로 제공된 금융자산에 대한 공시 이는 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. 채권의 팩토링 거래처에 대한 대금결제 전기말 (단위 : 백만원) 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 자산 및 부채의 항목에 대한 기술 제거의 요건을 충족하지 못하는 매출채권의 양도와 관련하여 전기말 현재 단기차입금을 인식하였습니다. 연결실체는 대금 결제를 위해 거래처에 매출채권을 양도하였고, 만기가 도래하지 않은 해당 매출채권에 대해 연결실체에 소구의무가 존재하여 전기말 현재 단기차입금을 인식하고 있습니다. 제거된 금융자산의 지속적 관여를 표시하는 인식된 부채 711 4,166 담보로 제공된 금융자산에 대한 공시 이는 연결실체의 매출채권에 의하여 담보되어 있습니다. 채권의 팩토링 거래처에 대한 대금결제 장기차입금 및 사채에 대한 공시 장기차입금 및 사채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 원화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 2033-02-26 6.35% 외 722,483,347 1,497,248,362 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 외화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 2034-12-31 4.86% 외 106,853,226 2,607,620,590 당분기말 현재 Mizuho Bank 장기차입금(당분기말: 225,498백만원 및 전기말: 225,498백만원)과 관련하여 유지하여야 하는 재무약정(연결재무제표 기준 순금융부채/EBITDA 비율 400% 이하 유지, EBITDA/이자비용 5배 이상 유지)의 제약을 받습니다. 6월말 기준 재무약정을 미충족하였으나, 2024년 7월 31일 지배기업은 재무약정 미충족에 대한 Waiver를 수령하였습니다. 삼성증권 등 거래상대방 합계 장기차입금 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 829,336,573 4,104,868,952 당분기말 현재 롯데에너지머티리얼즈㈜ 인수금융(당분기말: 950,000백만원 및 전기말: 950,000백만원)과 관련하여 지배기업은 약정에 따라 대출금이 전액 상환될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 순금융부채/EBITDA 400% 이하 유지, EBITDA/이자비용 5배 이상 유지), 담보권의 설정제한 등의 제약을 받습니다. 다만, 당분기말의 경우 해당 재무약정 준수의무가 면제되어 있습니다. 사채 원화공모사채 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 2032-02-27 5.09% 외 924,387,750 1,368,155,408 당분기말 현재 발행된 전체 사채와 관련하여 지배기업은 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 부채비율 200% 이하, 연결재무제표 기준 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지(3개년 평균)), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 거래상대방 합계 사채 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 924,387,750 1,368,155,408 최장 만기일 이자율 유동 비유동 회계기간 중 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반의 원금, 이자, 감채기금 또는 상환조건의 채무불이행 내역에 대한 기술 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반이 재무제표의 발행이 승인되기 전에 채무불이행이 해소되었는지의 여부 또는 차입 조건이 재협상되었는지의 여부에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 원화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 73,152,166 1,621,914,197 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 외화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 217,656,722 1,794,501,135 삼성증권 등 거래상대방 합계 장기차입금 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 290,808,888 3,416,415,332 사채 원화공모사채 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 334,850,872 2,291,315,022 거래상대방 합계 사채 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 등 삼성증권 등 거래상대방 합계 334,850,872 2,291,315,022 최장 만기일 이자율 유동 비유동 회계기간 중 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반의 원금, 이자, 감채기금 또는 상환조건의 채무불이행 내역에 대한 기술 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반이 재무제표의 발행이 승인되기 전에 채무불이행이 해소되었는지의 여부 또는 차입 조건이 재협상되었는지의 여부에 대한 설명 신주인수권부사채의 내역에 대한 공시 신주인수권부사채의 내역에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 발행일 2019-11-27 만기상환일 2024-11-27 이자율 0.02 명목금액 50,000,000 상환할증금 2,328,343 신주인수권조정 (432,578) 합계 51,895,765 차입금명칭 신주인수권부사채 거래상대방 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 전기말 (단위 : 천원) 발행일 2019-11-17 만기상환일 2024-11-27 이자율 0.02 명목금액 50,000,000 상환할증금 2,328,343 신주인수권조정 (2,094,786) 합계 50,233,557 차입금명칭 신주인수권부사채 거래상대방 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 신주인수권부사채에 대한 세부 정보 공시 신주인수권부사채에 대한 세부 정보 공시 (단위 : 원) 발행회사 롯데이엠글로벌㈜ 투자자 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 권면총액 50,000,000,000 명칭 무기명식 무보증 분리형 사모신주인수권부사채 만기일 발행일(2019.11.27)로부터 5년 이자율 표면이자율 2.0%, 만기보장수익률 3.4% 이자지급방법 사채 발행일 익일부터 매 3개월 신주인수권의 권면총액 50,000,000,000 행사가격 (주당) 9,872 행사가격조정 1) 유상증자, 무상증자, 주식배당 및 준비금의 자본전입 등에 의하여 주식을 발행하거나, 종전의 전환가격을 하회하는 전환가액 또는 행사가액으로 전환사채 또는 신주인수권부사채를 발행하는 경우 2) 합병, 자본의 감소, 주식분할 및 병합 등에 의하여 필요시 3) 감자 및 주식 병합 등 본건 주식의 가치 상승사유가 발생하는 경우 행사 발행 주식 종류 기명식 보통주 발행회사의 중도상환권 2022년 11월 27일부터 매 이자지급일에 본 건 사채의 전부 또는 일부를 상환할 수 있음 신주인수권부사채 14. 파생상품 (연결) 파생상품에 대한 공시 파생상품에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품 위험회피 목적 파생상품 종류 선도계약 통화선도 2,241,994 0 1,169,943 0 스왑계약 통화 및 이자율스왑 0 8,071,200 179,911 3,813,756 매매 목적 선도계약 통화선도 2,452 0 819,982 0 스왑계약 통화 및 이자율스왑 2,789,336 1,394,668 0 0 파생상품 합계 5,033,782 9,465,868 2,169,836 3,813,756 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 전기말 (단위 : 천원) 파생상품 위험회피 목적 파생상품 종류 선도계약 통화선도 1,186,408 0 8,015,418 1,003,291 스왑계약 통화 및 이자율스왑 0 2,725,800 0 3,734,062 매매 목적 선도계약 통화선도 2,452 0 366,201 0 스왑계약 통화 및 이자율스왑 3,413,096 3,413,095 0 0 파생상품 합계 4,601,956 6,138,895 8,381,619 4,737,353 자산 부채 유동 비유동 유동 비유동 위험회피에 대한 세부 정보 공시 위험회피에 대한 세부 정보 공시 당분기말 회피대상위험의 성격에 대한 기술 연결실체는 당분기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약과 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이를 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 위험회피 목적 전기말 회피대상위험의 성격에 대한 기술 연결실체는 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금 등과 관련한 환율변동위험과 이자율위험을 회피할 목적으로 통화선도 계약과 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있으며, 이를 공정가치위험회피평가금액 및 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 위험회피 목적 통화선도계약에 대한 세부 정보 공시 모든 통화선도계약의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다.통화선도 파생상품계약은 만기에 약정환율로 일정 금액을 매매하는 계약입니다. 통화선도계약에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 선도계약 통화선도 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 EUR 93,000천 1,506.6 외 KRW 137,820,050천 852,939 0 852,939 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 CNY 240,000천 190.4 외 KRW 45,281,700천 (55,715) 0 (55,715) 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 INR 1,317,585천 16.3 외 KRW 20,969,565천 435,875 0 435,875 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 USD 75,000천 1,331.9 외 KRW 99,806,700천 871,154 0 871,154 통화선도계약 Standard Chatered 2022-02-11 2025-09-25 USD 19,200천 14,940 IDR 286,845,470천 0 (521,345) (521,345) 통화선도계약 Standard Chatered 2022-04-25 2025-09-25 USD 12,990천 14,905 IDR 193,618,353천 0 (510,857) (510,857) 금융상품 합계 2,104,253 (1,032,202) 1,072,051 12개월 이내 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 평가금액 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 선도계약 통화선도 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 EUR 54,000천 1,427.5 외 KRW 76,453,300천 (521,215) 0 (521,215) 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 CNY 330,000천 183.0 외 KRW 59,847,500천 177,282 0 177,282 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 INR 3,711,052천 15.9 외 KRW 57,673,304천 822,586 0 822,586 통화선도계약 통화선도계약 Standard Chatered 2022-02-11 2025-09-25 USD 129,797천 14,940 IDR 1,939,167,817천 0 (5,271,130) (5,271,130) 통화선도계약 Standard Chatered 2022-04-25 2025-09-25 USD 68,853천 14,905 IDR 1,026,255,868천 0 (3,039,824) (3,039,824) 금융상품 합계 478,653 (8,310,954) (7,832,301) 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 평가금액 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 스왑계약에 대한 세부 정보 공시 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 스왑계약에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 스왑계약 Mizuho Bank (주1) Mizuho Bank 2023-06-16 2026-06-22 0.0486 KRW 225,498,000천 1,274.0 USD 177,000천 8,071,200 (3,230,591) 4,840,609 신한은행 (주2) 신한은행 2024-09-13 2025-09-15 0.0481 KRW 100,000,000천 0.0 KRW 100,000,000천 0 (179,911) (179,911) 국민은행 (주2) 국민은행 2024-08-29 2026-08-02 0.0482 KRW 100,000,000천 0.0 KRW 100,000,000천 0 (583,165) (583,165) 위험회피 합계 8,071,200 (3,993,667) 4,077,533 23개월 이내 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 평가금액 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화, 매도가격 계약환율 (원) 매입통화 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 스왑계약 Mizuho Bank (주1) Mizuho Bank 2023-06-16 2026-06-22 0.0486 KRW 225,498,000천 1,274.0 USD 177,000천 2,725,800 (3,734,062) (1,008,262) 신한은행 (주2) 국민은행 (주2) 위험회피 합계 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 평가금액 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화, 매도가격 계약환율 (원) 매입통화 (주1) 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다.(주2) 원화차입금에 대하여 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다. 위험회피의 금융손익에 대한 공시 위험회피의 금융손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 파생상품 선도계약 통화선도 2,241,994 137,741 15,927,171 15,176,359 7,678,383 0 스왑계약 통화 및 이자율스왑 5,345,400 0 0 0 0 197,689 금융상품 합계 7,587,394 137,741 15,927,171 15,176,359 7,678,383 197,689 당기손익으로 인식한 세전금액 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 전분기 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 파생상품 선도계약 통화선도 877,318 2,905,386 16,263,793 23,349,282 17,446,761 0 스왑계약 통화 및 이자율스왑 14,733,905 2,771,465 3,980,418 2,210,746 1,584,937 0 금융상품 합계 15,611,223 5,676,851 20,244,211 25,560,028 19,031,698 0 당기손익으로 인식한 세전금액 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 매매목적 파생상품 보유 목적에 대한 세부공시 매매목적 파생상품 보유 목적에 대한 세부공시 당분기말 회피대상위험의 성격에 대한 기술 연결실체는 당분기말 현재 외화매출채권과 외화차입금과 관련한 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 매매 목적 전기말 회피대상위험의 성격에 대한 기술 연결실체는 전기말 현재 외화매출채권과 외화차입금과 관련한 환율변동위험을 회피할 목적으로 통화스왑 계약을 체결하고 있으며, 시설자금대출 계약을 체결함에 따라 이자율 변동을 헷지할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 매매 목적 매매목적 통화선도계약에 대한 세부공시 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 매매목적 통화선도계약에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 통화선도 통화선도계약 Sumitomo MitsuiBanking Corporation 2024-01-23 2025-09-02 JPY 229,748천 외 160.59 외 USD 1,620천 외 (819,636) 통화선도계약 통화선도계약 통화선도계약 HSBC 2024-09-30 2024-10-01 MYR 6,000천 4.11 외 USD 1,459천 외 (345) 통화선도계약 ㈜하나은행 2024-09-27 2024-10-31 USD 500천 1,317.70 외 KRW 658,850천 외 2,452 거래상대방 계약일 만기일 매도통화 및 매도가격 계약환율 (원) 매입통화 및 매입가격 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 통화선도 통화선도계약 Sumitomo MitsuiBanking Corporation 2023-05-02 2024-11-05 JPY 90,822천 외 151.37 외 USD 600천 외 (353,086) 통화선도계약 Malayan Bank Berhad 2023-12-29 2024-01-12 MYR 40,000천 4.59 USD 8,710천 (12,680) 통화선도계약 UOB 2023-12-29 2024-01-18 MYR 5,000천 4.59 USD 1,090천 (435) 통화선도계약 통화선도계약 ㈜하나은행 2023-12-27 2024-01-31 USD 800천 1,287.43 KRW 1,029,944천 2,452 거래상대방 계약일 만기일 매도통화 및 매도가격 계약환율 (원) 매입통화 및 매입가격 공정가치 매매목적 통화 및 이자율스왑계약에 대한 세부공시 모든 통화 및 이자율스왑의 공정가액은 거래은행이 제공한 평가내역을 이용하였습니다. 매매목적 통화 및 이자율스왑계약에 대한 세부공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 스왑계약 통화 및 이자율 관련 이자율스왑 계약 ING Bank 외 2019-05-17 2025-11-19 USD 30,669천 외 6M Compounded SOFR + 0.43% 0.0201 4,184,004 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 스왑계약 통화 및 이자율 관련 이자율스왑 계약 ING Bank 외 2019-05-17 2025-11-19 USD 51,116천 외 6M Compounded SOFR + 0.43% 0.0201 6,826,191 거래상대방 계약일 만기일 계약금액 변동금리 고정금리 공정가치 매매목적 파생상품의 상품별 금융손익에 대한 공시 매매목적 파생상품의 상품별 금융손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 선도계약 통화선도 359,656 793,465 897,299 181,251 스왑계약 통화 및 이자율스왑 0 2,872,671 0 0 금융상품 합계 359,656 3,666,136 897,299 181,251 당기손익으로 인식한 세전금액 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 전분기 (단위 : 천원) 위험회피 매매 목적 금융상품 파생상품 선도계약 통화선도 3,443,589 0 374,487 878,066 스왑계약 통화 및 이자율스왑 0 877,306 0 0 금융상품 합계 3,443,589 877,306 374,487 878,066 당기손익으로 인식한 세전금액 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 15. 퇴직급여제도 (연결) 확정기여제도 공시 연결실체는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 확정기여제도 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 12,232,888 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 9,715,500 공시금액 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 연결실체는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜ 등에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 481,916,707 사외적립자산의 공정가치 (497,855,255) 순확정급여자산 (15,938,548) 초과적립액(과소적립액) 59,029,052 순확정급여부채(자산)에 대한 추가적인 정보에 대한 기술 당분기말 현재 지배기업 및 종속기업의 확정급여제도 초과적립액을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 465,668,997 사외적립자산의 공정가치 (518,330,790) 순확정급여자산 (52,661,793) 초과적립액(과소적립액) 90,709,052 순확정급여부채(자산)에 대한 추가적인 정보에 대한 기술 전기말 현재 지배기업 및 종속기업의 확정급여제도 초과적립액을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 공시금액 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 465,668,997 (518,330,790) (52,661,793) 사업결합 당기근무원가 38,438,519 0 38,438,519 이자비용(이자수익) 16,434,585 (18,720,617) (2,286,032) 확정급여제도의 재측정요소 (3,319,939) 6,015,682 2,695,743 계열사로부터의 전출입액 (403,252) (2,071,471) (2,474,723) 사외적립자산 납입액 지급액 (16,282,826) 16,460,441 177,615 정산된 부채 (18,870,863) 18,864,051 (6,812) 환율변동으로 인한 효과 251,486 (72,551) 178,935 분기말금액 481,916,707 (497,855,255) (15,938,548) 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 385,611,271 (513,744,039) (128,132,768) 사업결합 26,936,747 (27,266) 26,909,481 당기근무원가 33,029,595 0 33,029,595 이자비용(이자수익) 16,528,234 (21,220,447) (4,692,213) 확정급여제도의 재측정요소 (878,320) 2,799,260 1,920,940 계열사로부터의 전출입액 3,724,778 (24,234) 3,700,544 사외적립자산 납입액 0 (10,847,693) (10,847,693) 지급액 (16,729,333) 11,612,322 (5,117,011) 정산된 부채 (15,182,913) 14,974,556 (208,357) 환율변동으로 인한 효과 (320,992) 322,620 1,628 분기말금액 432,719,067 (516,154,921) (83,435,854) 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 연결실체는 롯데손해보험㈜ 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 안정적인 퇴직급여 재원확보를 위하여 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시 기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기종업원급여부채 27,869,104 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 장기종업원급여부채 26,227,888 공시금액 16. 충당부채 (연결) 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 0 118,900,438 기타충당부채 57,314,177 11,932,096 충당부채 합계 57,314,177 130,832,534 유동 비유동 전기말 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 0 133,199,928 기타충당부채 16,185,944 17,419,177 충당부채 합계 16,185,944 150,619,105 유동 비유동 기타충당부채 변동내역에 대한 공시 기타충당부채 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 133,199,928 95,412 (17,878,499) 3,483,597 118,900,438 기타충당부채 33,605,121 56,790,867 (21,188,107) 38,392 69,246,273 충당부채 합계 166,805,049 56,886,279 (39,066,606) 3,521,989 188,146,711 기초금액 사업결합 (주4) 증가 (주1) 감소 (주2) 기타 (주3) 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 107,041,777 0 8,728,175 0 6,642,969 122,412,921 기타충당부채 13,034,231 8,208,825 5,959,576 (6,617,908) 230,624 20,815,348 충당부채 합계 120,076,008 8,208,825 14,687,751 (6,617,908) 6,873,593 143,228,269 기초금액 사업결합 (주4) 증가 (주1) 감소 (주2) 기타 (주3) 분기말금액 기타충당부채 변동내역에 대한 추가공시 - 당분기(주2) 복구충당부채 추정 시 적용되는 만기 시의 복구원가 감소 및 할인율 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다.(주3) 환율변동 등으로 인한 효과입니다.- 전분기(주1) 복구충당부채 추정 시 적용되는 만기 시의 복구원가 증가 및 할인율 변동으로 인한 효과가 포함되어 있습니다.(주3) 환율변동 등으로 인한 효과입니다.(주4) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 17. 자본금 (연결) 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식 보통주 100,000,000 42,775,419 5,000 213,877,095 수권주식수 (주) 발행주식수 (주) 액면가액 (원) 자본금 전기말 (단위 : 천원) 주식 보통주 100,000,000 42,775,419 5,000 213,877,095 수권주식수 (주) 발행주식수 (주) 액면가액 (원) 자본금 발행주식수의 변동 당분기 중 발행주식수의 변동은 없습니다. 발행주식수의 변동 전분기 (단위 : 백만원) 기초 34,275,419 증가 8,500,000 분기말 42,775,419 보통주 발행 1,215,500 주당 발행가액 (단위: 원) 143,000 발행주식수의 변동 이유에 대한 기술 지배기업은 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 동 결의에 따라 2023년 2월 1일에 보통주를 신규 발행하였습니다. 보통주 18. 기타불입자본 (연결) 기타불입자본에 대한 공시 기타불입자본에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 1,190,118,625 기타자본잉여금 674,301,584 합계 1,864,420,209 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 1,190,118,625 기타자본잉여금 752,808,191 합계 1,942,926,816 공시금액 19. 이익잉여금과 배당금 (연결) 이익잉여금의 내역 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 자본 이익잉여금 법정적립금 이익준비금 100,450,304 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 임의적립금 사업확장적립금 10,183,449,793 기타임의적립금 1,400,000 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 1,867,353,322 자본 합계 12,152,653,419 이익잉여금 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 자본 이익잉여금 법정적립금 이익준비금 85,688,548 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 임의적립금 사업확장적립금 10,156,617,793 기타임의적립금 1,400,000 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 2,721,054,488 자본 합계 12,964,760,829 이익잉여금 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 배당에 대한 공시 배당에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당의 구분 정기배당 주식 보통주 42,775,419 42,176,447 3,500 147,617,565 중간배당 42,775,419 42,167,147 1,000 42,167,147 배당의 구분 합계 189,784,712 발행주식수 (주) 배당주식수 (주) 주당배당금 (원) 배당금합계 전분기 (단위 : 천원) 배당의 구분 정기배당 주식 보통주 42,775,419 33,990,447 3,500 118,966,565 중간배당 배당의 구분 합계 발행주식수 (주) 배당주식수 (주) 주당배당금 (원) 배당금합계 20. 기타자본구성요소 (연결) 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (7,555,968) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 60,311,232 지분법자본변동 148,965,507 해외사업장환산외환차이 471,304,731 기업회계기준서 제1029호 효과 121,746,008 합계 794,771,510 기타자본구성요소 전기말 (단위 : 천원) 파생상품평가손익 (14,091,410) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 5,198,719 지분법자본변동 121,126,696 해외사업장환산외환차이 202,936,462 기업회계기준서 제1029호 효과 106,391,743 합계 421,562,210 기타자본구성요소 기타포괄손익 누계액의 변동내역에 대한 공시 기타자본구성요소의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 421,562,210 파생상품평가손익 6,473,526 법인세효과 61,916 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 75,888,571 법인세효과 (20,776,058) 지분법자본변동 28,301,323 법인세효과 (462,512) 해외사업장환산외환차이 268,368,269 이익잉여금 대체 0 기업회계기준서 제1029호 효과 15,354,265 분기말금액 794,771,510 기타자본구성요소 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 309,612,222 파생상품평가손익 17,439,155 법인세효과 (533,295) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 34,136,657 법인세효과 (9,480,937) 지분법자본변동 62,319,482 법인세효과 (1,093,761) 해외사업장환산외환차이 203,053,902 이익잉여금 대체 (1,431,486) 기업회계기준서 제1029호 효과 21,115,070 분기말금액 635,137,009 기타자본구성요소 21. 판매비와 관리비 (연결) 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 67,557,415 197,311,033 퇴직급여 5,745,477 18,205,335 복리후생비 12,668,992 42,405,895 여비교통비 2,782,321 9,856,313 통신비 1,055,295 2,984,391 수도광열비 1,861,458 3,898,775 세금과공과 2,096,478 9,032,035 소모품비 4,690,194 13,400,499 도서인쇄비 388,874 882,729 임차료 3,717,338 14,486,927 감가상각비 9,356,839 28,569,884 무형자산상각비 1,618,703 4,790,653 수선유지비 3,760,177 11,763,263 차량유지비 518,612 1,473,259 보험료 3,519,723 10,628,337 지급수수료 36,415,710 107,211,143 판매수수료 5,970,791 16,759,734 운반보관료 87,832,018 261,586,182 접대비 835,073 3,038,057 판매촉진비 1,350,990 2,252,265 광고선전비 12,136,884 33,102,489 교육훈련비 2,333,606 5,667,289 피해보상비 129,331 371,326 견본비 2,528,982 6,745,494 대손상각비(환입) (67,211) (440,965) 잡비 756,590 3,211,745 연구개발비 43,200,432 113,863,812 충당부채전입액 49,164 192,400 합계 314,810,256 923,250,299 기능별 항목 판매비와 일반관리비 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여 52,213,247 178,007,431 퇴직급여 4,103,125 12,363,465 복리후생비 14,032,855 41,135,236 여비교통비 3,981,357 10,459,075 통신비 1,031,688 2,885,390 수도광열비 1,333,474 3,699,332 세금과공과 2,086,825 12,781,573 소모품비 4,559,217 13,219,849 도서인쇄비 196,274 427,573 임차료 4,262,669 12,459,421 감가상각비 9,761,611 27,779,009 무형자산상각비 1,454,773 4,063,436 수선유지비 3,969,174 11,898,320 차량유지비 556,654 1,358,810 보험료 3,327,879 9,734,308 지급수수료 33,955,595 108,397,275 판매수수료 5,942,375 15,976,270 운반보관료 86,087,339 246,974,637 접대비 1,070,077 3,082,246 판매촉진비 1,166,165 2,383,123 광고선전비 11,990,573 34,919,353 교육훈련비 2,490,862 6,302,424 피해보상비 260,901 936,259 견본비 2,851,473 6,598,598 대손상각비(환입) 3,104,311 3,767,313 잡비 1,080,951 3,536,650 연구개발비 29,917,490 88,119,998 충당부채전입액 9,900 37,726 합계 286,798,834 863,304,100 기능별 항목 판매비와 일반관리비 3개월 누적 22. 금융손익 (연결) 금융수익 세부내역에 대한 공시 금융수익 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 이자수익 상각후원가측정금융자산 40,567,115 139,321,417 소계 40,567,115 139,321,417 외환차익 (800,401) 67,825,145 외화환산이익 48,443,657 79,770,895 파생상품평가이익 (12,867,061) 7,587,394 파생상품거래이익 15,659,421 15,927,171 당기손익인식금융자산평가이익 (99,843,596) 1,454,417 당기손익인식금융자산처분이익 276,345 913,554 금융보증수익 15,000 134,149 기타의대손상각비환입 11,530,000 11,530,000 비지배지분평가이익 13,415 44,419 합계 2,993,895 324,508,561 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 이자수익 상각후원가측정금융자산 50,306,783 148,724,848 소계 50,306,783 148,724,848 외환차익 95,555,600 151,169,486 외화환산이익 (18,780,704) 21,509,570 파생상품평가이익 (2,776,012) 15,611,223 파생상품거래이익 8,135,433 20,244,211 당기손익인식금융자산평가이익 (59,896,663) 25,289,562 당기손익인식금융자산처분이익 3,751,066 7,622,664 금융보증수익 78,000 16,542,788 기타의대손상각비환입 0 0 비지배지분평가이익 520,425 548,142 합계 76,893,928 407,262,494 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융비용의 내역 금융비용의 내역 당분기 (단위 : 천원) 이자비용 이자비용 사채 이자 27,470,507 77,179,342 기타 이자비용 132,413,789 394,009,290 소계 159,884,296 471,188,632 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (49,595,031) (151,457,615) 차감 계 110,289,265 319,731,017 외환차손 37,929,316 105,455,434 외화환산손실 (33,094,116) 33,465,881 파생상품평가손실 (1,614,345) 137,741 파생상품거래손실 1,815,033 15,176,359 당기손익-공정가치금융자산평가손실 17,210,045 35,173,063 당기손익-공정가치금융자산처분손실 1,474,279 1,863,717 금융보증비용 44,868,957 44,912,957 비지배지분평가손실 0 0 합계 178,878,434 555,916,169 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 이자비용 이자비용 사채 이자 22,488,830 62,291,012 기타 이자비용 105,165,917 253,740,663 소계 127,654,747 316,031,675 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (28,612,636) (48,166,378) 차감 계 99,042,111 267,865,297 외환차손 72,688,219 160,590,746 외화환산손실 (22,918,259) 32,561,207 파생상품평가손실 2,986,640 5,676,851 파생상품거래손실 2,919,284 25,560,028 당기손익-공정가치금융자산평가손실 960,407 4,198,629 당기손익-공정가치금융자산처분손실 46,331,835 47,139,429 금융보증비용 78,000 261,000 비지배지분평가손실 10,582,725 12,885,915 합계 212,670,962 556,739,102 장부금액 공시금액 3개월 누적 차입원가 차입원가 당분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0346 0.0692 하위범위 상위범위 전분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0347 0.0667 하위범위 상위범위 23. 기타영업외손익 (연결) 기타영업외이익에 대한 공시 기타영업외수익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외환차익 59,963,777 190,979,597 외화환산이익 (5,538,088) 32,079,686 유형자산처분이익 369,638 1,470,728 무형자산처분이익 0 2,091 사용권자산처분이익 1,705 73,316 기타의대손상각비환입 0 64,281 배당금수익 0 6,601,056 보험수익 900,000 2,872,059 종속기업처분이익 0 0 금융자산처분이익 0 0 잡이익 6,958,019 18,171,610 합계 62,655,051 252,314,424 보험수익에 대한 추가설명 당분기 중 2020년에 발생한 지배기업의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 2,871,693천원을 추가로 인식하였습니다. 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차익 52,465,286 198,242,759 외화환산이익 13,144,272 49,748,448 유형자산처분이익 2,160,634 5,148,939 무형자산처분이익 0 0 사용권자산처분이익 1,669 3,371 기타의대손상각비환입 0 0 배당금수익 0 6,330,880 보험수익 0 173,846,754 종속기업처분이익 35,425,595 35,495,200 금융자산처분이익 93,245 93,245 잡이익 6,854,150 20,256,030 합계 110,144,851 489,165,626 보험수익에 대한 추가설명 전분기 중 2020년에 발생한 지배기업의 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트 내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 159,134,645천원을 추가로 인식하였습니다. 전분기 중 그로 인한 배상책임액 담보 보험수익 14,712,109천원을 인식하였습니다. 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타영업외비용에 대한 공시 기타영업외비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외환차손 54,832,625 150,971,588 외화환산손실 34,418,908 66,018,285 유형자산처분손실 474,916 4,032,974 유형자산손상차손 0 0 무형자산처분손실 0 0 사용권자산처분손실 11,299 19,009 기부금 1,368,770 7,354,905 기타의대손상각비 0 0 기타의감가상각비 1,168 3,503 잡손실 48,412,014 58,495,671 종속기업투자처분손실 0 0 공동기업투자처분손실 0 0 합계 139,519,700 286,895,935 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차손 60,918,376 189,109,156 외화환산손실 2,847,664 51,556,672 유형자산처분손실 4,650,290 8,664,940 유형자산손상차손 0 32,776 무형자산처분손실 1 12,078 사용권자산처분손실 44 601 기부금 1,387,586 7,366,464 기타의대손상각비 (60,000) 0 기타의감가상각비 1,168 3,503 잡손실 11,313,937 25,270,030 종속기업투자처분손실 (24,693) 0 공동기업투자처분손실 0 1,014,946 합계 81,034,373 283,031,166 장부금액 공시금액 3개월 누적 24. 법인세 (연결) 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 당기법인세부담액 65,721,756 자본에 직접 가감되는 법인세 (20,504,663) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (281,631,389) 이연법인세의 환율변동효과 (7,055,678) 법인세비용(수익) (243,469,974) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기법인세부담액 110,517,958 자본에 직접 가감되는 법인세 (8,814,465) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (130,346,109) 이연법인세의 환율변동효과 (11,057,646) 법인세비용(수익) (39,700,262) 공시금액 글로벌최저한세 도입에 따른 영향 세원잠식 및 소득이전에 관한 OECD/G20 포괄적 이행체계는 글로벌 경제의 디지털화로 야기된 조세 과제를 해결하고자 필라 2 모범규칙을 수립하였습니다.필라 2 모범규칙으로 인한 일시적 차이의 추가 발생 여부, 이연법인세 재측정 여부, 재측정시 적용 세율 결정 등 필라 2 모범규칙과 관련하여 불분명한 이슈가 존재합니다. 이러한 불확실성을 해결하기 위해 IASB와 AASB는 각각 2023년 5월 23일과 2023년 6월 27일에 IAS 12 규정에 대한 한시적인 예외 규정을 의무 적용하도록 하는 IAS 12 법인세 개정을 발표하였습니다. 이 개정에 따르면 기업은 OECD/G20 BEPS 필라 2 모범규칙(안)과 관련되는 이연법인세 자산 및 부채를 인식하지 않고 그 정보를 공시하지도 않습니다.지배기업은 2024년도 당분기에 한시적 예외 규정을 적용하였습니다. 또한, 연결실체는 각 구성기업이 속해 있는 여러 관할국에서 글로벌 최저한세 법률 도입의 영향을 검토하였습니다. 검토 결과 모든 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 유효세율이 15% 이상이기 때문에 필라 2 추가세액이 발생하지 않는다고 판단하였습니다. 따라서 분기연결재무제표에는 기업회계기준서 제1012호 문단 88A ~ 88D에서 요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다. 2024년 분기 연결포괄손익계산서에 인식된 법인세수익에는 필라 2 법인세와 관련된 금액이 없으며 이는 2024년 반기의 재무정보에 기초하여 추정하였습니다. 25. 비용의 성격별 분류 (연결) 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 0 0 235,163,114 (148,469,253) 235,163,114 (148,469,253) 재고자산 매입액 0 0 3,889,971,497 12,111,652,428 3,889,971,497 12,111,652,428 급여 67,557,415 197,311,033 196,804,470 426,763,217 264,361,885 624,074,250 퇴직급여 5,745,477 18,205,335 8,804,105 30,180,040 14,549,582 48,385,375 복리후생비 12,668,992 42,405,895 31,217,812 86,550,762 43,886,804 128,956,657 감가상각비 9,356,839 28,569,884 269,879,581 772,280,655 279,236,420 800,850,539 무형자산상각비 1,618,703 4,790,653 51,125,385 152,110,330 52,744,088 156,900,983 지급수수료 36,415,710 107,211,143 69,489,777 171,026,046 105,905,487 278,237,189 운반보관료 87,832,018 261,586,182 138,625,149 316,821,674 226,457,167 578,407,856 기타 93,615,102 263,170,174 407,870,371 1,352,174,924 501,485,473 1,615,345,098 합계 314,810,256 923,250,299 5,298,951,261 15,271,090,823 5,613,761,517 16,194,341,122 기능별 항목 기능별 항목 합계 판매비와관리비 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 0 0 168,739,634 (132,175,428) 168,739,634 (132,175,428) 재고자산 매입액 0 0 3,540,565,480 11,466,588,506 3,540,565,480 11,466,588,506 급여 52,213,247 178,007,431 116,637,274 334,850,472 168,850,521 512,857,903 퇴직급여 4,103,125 12,363,465 7,211,508 25,689,417 11,314,633 38,052,882 복리후생비 14,032,855 41,135,236 28,646,598 81,165,963 42,679,453 122,301,199 감가상각비 9,761,611 27,779,009 239,166,045 704,024,154 248,927,656 731,803,163 무형자산상각비 1,454,773 4,063,436 28,564,385 83,590,332 30,019,158 87,653,768 지급수수료 33,955,595 108,397,275 69,374,973 189,606,206 103,330,568 298,003,481 운반보관료 86,087,339 246,974,637 51,018,474 206,736,533 137,105,813 453,711,170 기타 85,190,289 244,583,611 343,315,449 1,249,616,217 428,505,738 1,494,199,828 합계 286,798,834 863,304,100 4,593,239,820 14,209,692,372 4,880,038,654 15,072,996,472 기능별 항목 기능별 항목 합계 판매비와관리비 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 26. 주당손익 (연결) 주당이익 주당이익 당분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실)(A) (447,327,496,995) (642,205,352,218) 가중평균유통보통주식수(B) (주1) 42,167,147 42,167,147 기본주당이익(손실)(C 〓 A ÷B) (10,608) (15,230) 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익(손실)(A) 36,510,415,284 68,486,411,381 가중평균유통보통주식수(B) (주1) 42,490,447 41,525,246 기본주당이익(손실)(C 〓 A ÷B) 859 1,649 장부금액 공시금액 3개월 누적 (주1) 지배기업이 보유하고 있는 자기주식을 제외하고 산정하였습니다. 희석주당이익에 대한 기술 지배기업은 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 재무위험관리의 목적 및 정책 (연결) 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 연결실체의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 연결실체의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 연결실체의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 연결실체는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 연결실체는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다. 연결실체는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 연결실체는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 연결실체는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 연결실체는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 연결실체는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 연결실체의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 위험 위험 합계 시장위험 신용위험 유동성위험 환위험 이자율위험 기타 가격위험 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시내역은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 연결실체가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무이자 (주1) 1,905,015,343 96,745,085 0 2,001,760,428 변동금리부 부채 3,629,766,655 1,495,663,913 3,585,700,329 8,711,130,897 고정금리부 부채 2,759,435,133 1,906,626,639 299,950,612 4,966,012,384 리스부채 59,497,567 163,262,559 225,889,872 448,649,998 합계 8,353,714,698 3,662,298,196 4,111,540,813 16,127,553,707 1년 미만 1~5년 5년 이상 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 무이자 (주1) 2,539,413,495 82,022,615 0 2,621,436,110 변동금리부 부채 3,469,521,887 1,558,913,206 2,395,708,769 7,424,143,862 고정금리부 부채 1,042,058,521 2,285,185,659 560,065,623 3,887,309,803 리스부채 55,889,522 98,958,807 149,785,546 304,633,875 합계 7,106,883,425 4,025,080,287 3,105,559,938 14,237,523,650 1년 미만 1~5년 5년 이상 합계 구간 합계 무이자 비파생금융부채의 현금흐름에 대한 설명 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약 등을 포함하고 있습니다. 28. 금융상품의 공정가치 (연결) 금융자산의 공시 금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 1,905,550,728 0 0 0 1,905,550,728 단기금융상품 1,705,005,696 0 0 0 1,705,005,696 장기금융상품 67,613,465 0 0 0 67,613,465 매출채권및기타채권 2,227,903,518 0 0 0 2,227,903,518 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 329,225,474 0 0 329,225,474 당기손익-공정가치금융자산 0 0 210,363,025 0 210,363,025 기타금융자산 309,760,525 0 0 10,313,194 320,073,719 금융리스채권 10,080,723 0 0 0 10,080,723 합계 6,225,914,655 329,225,474 210,363,025 10,313,194 6,775,816,348 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용 파생상품 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 2,701,527,699 0 0 0 2,701,527,699 단기금융상품 1,100,894,071 0 0 0 1,100,894,071 장기금융상품 138,877,500 0 0 0 138,877,500 매출채권및기타채권 2,328,537,144 0 0 0 2,328,537,144 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 253,316,719 0 0 253,316,719 당기손익-공정가치금융자산 0 0 345,690,772 0 345,690,772 기타금융자산 412,051,544 0 0 3,912,208 415,963,752 금융리스채권 9,053,448 0 0 0 9,053,448 합계 6,690,941,406 253,316,719 345,690,772 3,912,208 7,293,861,105 상각후원가금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용 파생상품 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 1,684,255,565 0 0 0 1,684,255,565 당기손익-공정가치금융부채 0 819,982 0 0 819,982 차입금및사채 10,722,531,873 0 0 0 10,722,531,873 기타금융부채 1,028,648,034 4,516,257 5,163,610 45,693,624 1,084,021,525 리스부채 234,520,781 0 0 0 234,520,781 합계 13,669,956,253 5,336,239 5,163,610 45,693,624 13,726,149,726 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 1,862,149,052 0 0 0 1,862,149,052 당기손익-공정가치금융부채 0 366,201 0 0 366,201 차입금및사채 9,827,764,666 0 0 0 9,827,764,666 기타금융부채 205,828,533 5,300,517 12,752,771 4,973,037 228,854,858 리스부채 186,380,299 0 0 0 186,380,299 합계 12,082,122,550 5,666,718 12,752,771 4,973,037 12,105,515,076 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 금융부채, 범주 합계 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융자산의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 308,239,030 0 20,986,444 329,225,474 당기손익-공정가치금융자산 0 87,936,130 122,426,895 210,363,025 위험회피회계적용 파생상품자산 0 10,313,194 0 10,313,194 합계 308,239,030 98,249,324 143,413,339 549,901,693 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 232,350,459 0 20,966,260 253,316,719 당기손익-공정가치금융자산 0 212,257,051 133,433,721 345,690,772 위험회피회계적용 파생상품자산 0 3,912,208 0 3,912,208 합계 232,350,459 216,169,259 154,399,981 602,919,699 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융부채의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융부채의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융부채 0 819,982 0 819,982 위험회피회계적용 파생상품부채 0 5,163,610 0 5,163,610 합계 0 5,983,592 0 5,983,592 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융부채 0 366,201 0 366,201 위험회피회계적용 파생상품부채 0 12,752,771 0 12,752,771 합계 0 13,118,972 0 13,118,972 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 3 금융자산의 변동 수준 3 금융자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준 3 금융자산, 분류 기타포괄손익 공정가치금융자산 20,966,260 0 0 0 20,184 20,986,444 당기손익-공정가치금융자산 133,433,721 750,000 (28,744) (11,728,082) 0 122,426,895 기초금액 취득 사업결합 (주1) 처분 평가 환율변동 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준 3 금융자산, 분류 기타포괄손익 공정가치금융자산 23,344,946 0 10,680,262 (194) 1,501,497 1,871 35,528,382 당기손익-공정가치금융자산 112,882,549 7,729,810 4,016,360 (353,086) 1,501,099 0 125,776,732 기초금액 취득 사업결합 (주1) 처분 평가 환율변동 분기말금액 (주1) 전분기 중 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업의 신규 연결편입으로 인한 효과입니다. 29. 특수관계자거래 (연결) 특수관계자에 대한 공시 특수관계자에 대한 공시 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 롯데지주㈜ 롯데물산㈜ 롯데물산㈜ LOTTE Holdings Co., Ltd. LOTTE Holdings Co., Ltd. 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 삼박엘에프티㈜의 회사명이 2024년 9월 6일부로 롯데엔지니어링플라스틱㈜로 변경되었습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 Lotte Chemical Alabama Corp. LOTTE Chemical Alabama Corp. Lotte Chemical Pakistan Limited LOTTE Chemical Pakistan Limited Lotte Chemical Nigeria Limited LOTTE Chemical Nigeria Limited PT LOTTE Chemical Indonesia PT LOTTE Chemical Indonesia Lotte Chemical Deutschland GmbH LOTTE Chemical Deutschland GMBH Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 LOTTE Chemical California, Inc.와 그 종속기업 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd Lotte Chemical Hungary Ltd. LOTTE Chemical Hungary Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd Lotte Chemical Japan Co., Ltd. LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.와 그 종속기업 롯데케미칼이노베이션펀드1호 롯데케미칼이노베이션펀드1호 롯데지에스화학㈜ 롯데지에스화학㈜ PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 롯데케미칼이노베이션펀드2호 롯데케미칼이노베이션펀드2호 롯데케미칼ESG펀드 롯데케미칼ESG펀드 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 에이치디현대케미칼㈜ 에이치디현대케미칼㈜ 여수페트로㈜ 여수페트로㈜ Clean H2 Infra Fund Clean H2 Infra Fund 스탠다드에너지㈜ 스탠다드에너지㈜ 롯데에너리퀴드에너하이㈜ 롯데에어리퀴드에너하이㈜ ㈜한주 ㈜한주 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ 스카이레이크 롱텀 스트래티직 인베스트먼트㈜ 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업의 관계기업입니다. 솔루스첨단소재㈜ 솔루스첨단소재㈜ 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업의 관계기업입니다. Cambridge Medicine Cambridge Medicine 지분율이 20%를 초과하여 유의적인 영향력을 보유하고 있으나, 지분변동액이 중요하지 않아 기타포괄손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. Enwires Enwires 연결실체는 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만, 잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 기업회계기준서 제1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 공동기업 ㈜씨텍 ㈜씨텍 롯데엠시시㈜ 롯데엠시시㈜ 롯데미쓰이화학㈜ 롯데미쓰이화학㈜ 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 롯데이네오스화학㈜ 롯데이네오스화학㈜ Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 한덕화학㈜ 한덕화학㈜ 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 기타 롯데기업집단 계열회사 롯데기업집단 계열회사 연결실체는 공정거래위원회가 지정한 "롯데기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. 특수관계자의 명칭 관계기업에 대한 투자자산의 회계처리방법 특수관계의 성격에 대한 기술 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 10,175 0 277,644 40,159,442 롯데물산㈜ 0 0 0 7,482,701 소계 10,175 0 277,644 47,642,143 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 39,693,545 3,699 0 249,081,641 에이치디현대케미칼㈜ 8,994,380 961,854 1,535,542,888 19,435,179 여수페트로㈜ 249 0 0 244,269 ㈜한주 3,290,208 0 24,889,445 0 롯데에어리퀴드에너하이 104,973 6 0 0 스탠다드에너지 소계 52,083,355 965,559 1,560,432,333 268,761,089 공동기업 ㈜씨텍 131,970,855 0 251,496,179 13,883,650 롯데엠시시㈜ 199,730,660 0 129,799,624 97,258 롯데미쓰이화학㈜ 6,460,868 0 0 3,064,242 롯데이네오스화학㈜ 60,643 0 28,648,903 3,173 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 139,257,996 254,450 4,256,051 6,227 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. (주1) Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 20,667,797 4,320,998 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 33,075 4,877 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 311,743 0 0 0 한덕화학 45,763,931 537,188 0 114,846 소계 544,257,568 5,117,513 414,200,757 17,169,396 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 114,363 45,344 14,836,502 156,383,182 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 453,795 440,602 5,553,787 3,685,928 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 4,539,058 59,000 94,570,525 59,000 소계 5,107,216 544,946 114,960,814 160,128,110 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 72,090,328 6,119 3,262,042 66,539,444 전체 특수관계자 합계 673,548,642 6,634,137 2,093,133,590 560,240,182 특수관계자거래 매출 기타수익 매입 기타비용 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 0 5,106 36,189,104 롯데물산㈜ 0 0 0 7,060,664 소계 0 0 5,106 43,249,768 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 10,568,246 1,538,219 5,204 926,262,204 에이치디현대케미칼㈜ 114,899,363 0 1,405,260,383 20,010,491 여수페트로㈜ 245 0 0 199,037 ㈜한주 롯데에어리퀴드에너하이 스탠다드에너지 0 0 18,150 0 소계 125,467,854 1,538,219 1,405,283,737 946,471,732 공동기업 ㈜씨텍 95,286,784 142 232,583,255 15,617,832 롯데엠시시㈜ 176,014,276 64,018 103,494,356 0 롯데미쓰이화학㈜ 6,770,454 0 0 4,682,838 롯데이네오스화학㈜ 140,945 0 39,712,931 3,846 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 94,382,355 287,339 4,075,701 15,275 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd. (주1) 784,486 0 0 0 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 8,683,032 2,916,125 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 33,075 10,019 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 224,482 0 0 0 한덕화학 36,839,584 597,832 0 107,119 소계 419,159,473 3,875,475 379,866,243 20,426,910 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 26,502 58,481 29,339,293 83,700,856 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 405,941 342,504 6,227,203 2,927,734 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 21,990,730 261,000 90,082,024 261,000 소계 22,423,173 661,985 125,648,520 86,889,590 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 50,738,549 11,292 1,336,218 41,832,670 전체 특수관계자 합계 617,789,049 6,086,971 1,912,139,824 1,138,870,670 특수관계자거래 매출 기타수익 매입 기타비용 LOTTE Sanjiang Chemical CO., Ltd. 거래에 대한 추가공시 (주1) 연결실체는 전분기중 LOTTE Sanjiang Chemical Co., Ltd.를 매각하였고, 매각 이후 거래를 제외한 금액입니다. 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 11,193 0 2,187,505 롯데물산㈜ 0 7,211,225 0 22,997,616 소계 0 7,222,418 0 25,185,121 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 12,670,964 0 0 17,282,479 에이치디현대케미칼㈜ 622,814 4,647,931 180,044,825 3,725,394 여수페트로 0 7,083 0 29,236 ㈜한주 165,781 0 376,000 0 롯데에어리퀴드에너하이 0 9,487 0 0 소계 13,459,559 4,664,501 180,420,825 21,037,109 당해 기업이 참여자인 공동기업 씨텍 14,726,849 126,974 32,212,428 3,459,036 롯데엠시시 15,656,120 1,077,423 7,341,714 1,622,861 롯데미쓰이화학 207,193 438,035 0 1,122,582 롯데이네오스화학 0 524 4,494,015 301 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 51,617,998 33,994,081 1,102,072 10,700,704 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 12,288,141 1,573,949 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 3,675 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 한덕화학 6,116,380 62,147 0 14,037 소계 100,612,681 37,276,808 45,150,229 16,919,521 그 밖의 특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 6,263 6,231 59,952 17,191,123 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 112,464 53,247 803,728 40,088 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 0 1,432,085 19,347,148 0 소계 118,727 1,491,563 20,210,828 17,231,211 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 8,950,741 16,718,019 83,636 13,860,058 전체 특수관계자 합계 123,141,708 67,373,309 245,865,518 94,233,020 채권 채무 매출채권 기타채권 등 매입채무 미지급금 등 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 28,931,818 0 1,841,882 롯데물산㈜ 0 7,211,225 0 27,748,672 소계 0 36,143,043 0 29,590,554 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 4,678,529 671,301 0 46,689,753 에이치디현대케미칼㈜ 459,938 6,330,160 156,907,135 5,191,711 여수페트로 0 7,080 0 22,918 ㈜한주 765,662 0 2,858,276 0 롯데에어리퀴드에너하이 소계 5,904,129 7,008,541 159,765,411 51,904,382 당해 기업이 참여자인 공동기업 씨텍 18,796,032 117,819 34,483,596 3,746,216 롯데엠시시 24,618,587 515,034 5,759,688 1,571,550 롯데미쓰이화학 258,274 813,750 0 19,500 롯데이네오스화학 32,949 524 9,199,773 753 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 65,008,488 37,098,382 28,687 11,486,745 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 12,122,183 768,033 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 13,498 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 한덕화학 5,300,368 62,025 0 26,569 소계 126,136,881 39,389,065 49,471,744 16,851,333 그 밖의 특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 1,393 0 1,908,048 11,955,265 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 77,130 46,820 1,716,743 13,073,830 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 3,716,341 2,172,408 26,808,211 0 소계 3,794,864 2,219,228 30,433,002 25,029,095 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 6,747,493 11,814,388 47,202 14,946,625 전체 특수관계자 합계 142,583,367 96,574,265 239,717,359 138,321,989 채권 채무 매출채권 기타채권 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 롯데건설 당해 기업이 참여자인 공동기업 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 300,000 (300,000) 0 0 0 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 11,034,500 0 11,530,000 528,000 23,093,000 그 밖의 특수관계자 Lotte Aluminium USA Corporation 12,894,000 (13,892,000) 0 998,000 0 PT Lotte Capital Indonesia 1,423,209 (88,525) 0 15,912 1,350,596 전체 특수관계자 합계 14,317,209 (13,980,525) 0 1,013,912 1,350,596 11,334,500 (300,000) 11,530,000 528,000 23,093,000 차입거래 대여거래 기초 증가 감소 손상차손환입 환율변동 분기말 기초 증가 감소 손상차손환입 환율변동 분기말 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 롯데건설 500,000,000 0 (500,000,000) 0 0 0 당해 기업이 참여자인 공동기업 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 300,000 0 0 0 300,000 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 0 23,534,000 0 0 0 23,534,000 그 밖의 특수관계자 Lotte Aluminium USA Corporation PT Lotte Capital Indonesia 1,456,200 0 (41,940) 106,200 1,520,460 전체 특수관계자 합계 1,456,200 0 (41,940) 106,200 1,520,460 500,000,000 23,834,000 (500,000,000) 0 0 23,834,000 차입거래 대여거래 기초 증가 감소 손상차손환입 환율변동 분기말 기초 증가 감소 손상차손환입 환율변동 분기말 특수관계자 거래상대방과의 자금거래에 대한 공시 특수관계자 거래상대방과의 자금거래에 대한 공시 (단위 : 백만원) 거래상대방의 성격에 대한 기술 롯데건설㈜의 보증부 단기사채를 매입할 목적으로 설립되었음. 제3자에 대한 선급금 및 대여금의 회수에 따른 현금유입 300,000 샤를로트제일차㈜ 및 샤를로트제이차㈜ 특수관계자로부터 제공받은 담보에 대한 공시 특수관계자로부터 제공받은 담보에 대한 공시 (단위 : 백만원) 거래상대방의 성격에 대한 기술 롯데건설㈜가 신용공여한 사모사채를 매입할 목적으로 설립되었음. 종속기업 취득을 위한 장기 선급금의 증가 (200,000) 보유하고 있는 담보와 그 밖의 신용보강에 대한 기술 동 거래와 관련하여 롯데건설㈜ 소유의 부동산 및 사업장 후순위 수익권을 담보로 제공받았습니다. 프로젝트샬롯㈜ 특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시 특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 48,719,061 현금거래 롯데물산㈜ 38,497,878 현금거래 LOTTE Holdings Co., Ltd. 17,696,313 현금거래 관계기업 롯데에어리퀴드에너하이 0 여수페트로 81,600 현금거래 Clean H2 Infra Fund 18,606,477 현금거래 ㈜한주 489,600 현금거래 당해 기업이 참여자인 공동기업 롯데베르살리스 엘라스토머스 50,000,000 현금거래 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 롯데미쓰이화학 3,000,000 씨텍 7,500,000 현금거래 한덕화학 1,500,000 현금거래 롯데엠시시 50,000,000 현금거래 롯데이네오스화학 35,256,738 현금거래 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 50,220,100 현금거래 전체 특수관계자 합계 68,688,077 3,000,000 144,966,438 104,913,252 출자 유상감자 배당금수익 배당금지급 특수관계자거래방식에 대한 기술 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 30,699,400 현금거래 롯데물산㈜ 23,992,794 현금거래 LOTTE Holdings Co., Ltd. 11,151,000 현금거래 관계기업 롯데에어리퀴드에너하이 8,480,000 현금거래 여수페트로 0 Clean H2 Infra Fund 10,767,258 현금거래 ㈜한주 당해 기업이 참여자인 공동기업 롯데베르살리스 엘라스토머스 25,000,000 현금거래 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 2,700,000 현금거래 롯데미쓰이화학 0 씨텍 5,000,000 현금거래 한덕화학 3,000,000 현금거래 롯데엠시시 5,500,000 현금거래 롯데이네오스화학 50,737,917 현금거래 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 전체 특수관계자 합계 46,947,258 0 64,237,917 65,843,194 출자 유상감자 배당금수익 배당금지급 특수관계자거래방식에 대한 기술 특수관계자에 제공한 지급보증 특수관계자에 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 지급보증의 구분 제공한 지급보증 포괄한도 등에 대한 지급보증 USD 33,765천 44,556,822 USD 33,765천 44,556,822 신용장 개설한도에 대한 지급보증 MYR 15,000천 4,798,500 MYR 2,470천 790,043 회사채 지급보증 롯데건설㈜ 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 회사채 지급보증 200,000,000 200,000,000 전체 특수관계자 합계 USD 33,765천 MYR 15,000천 249,355,322 USD 33,765천 MYR 2,470천 245,346,865 보증한도금액, USD 보증한도금액, MYR 원화 보증 한도 금액 우발부채의 추정재무영향, USD 우발부채의 추정재무영향, MYR 원화 실행 잔액 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융보증부채 45,693,624 지급보증계약 전기말 (단위 : 천원) 금융보증부채 4,973,073 지급보증계약 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 단기급여 10,413,332 32,326,289 퇴직급여 1,578,770 4,768,477 합계 11,992,102 37,094,766 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 단기급여 7,864,480 27,303,123 퇴직급여 1,226,318 3,925,508 합계 9,090,798 31,228,631 장부금액 공시금액 3개월 누적 30. 현금흐름표 (연결) 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (29,799,012) 매입채무의 기타금융부채 대체 1,075,377,414 유형자산의 금융리스채권 대체 1,090,930 사용권자산 관련 복구충당부채의 변동 (22,045,217) 장기대여금의 유동성 대체 23,093,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (73,357,752) 매입채무의 기타금융부채 대체 0 유형자산의 금융리스채권 대체 0 사용권자산 관련 복구충당부채의 변동 5,022,497 장기대여금의 유동성 대체 0 공시금액 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 분기순이익(손실) (681,355,074) 조정사항 조정사항 법인세비용(수익) (243,469,974) 이자비용 319,731,017 이자수익 (139,321,417) 배당금수익 (6,601,056) 감가상각비 748,275,153 무형자산상각비 156,900,983 사용권자산상각비 52,575,386 퇴직급여 36,152,486 장기종업원급여 2,759,746 금융보증손익 44,778,808 외화환산손익 (12,366,414) 지분법손익 6,401,581 파생상품평가손익 (7,449,653) 파생상품거래손익 (750,812) 당기손익-공정가치금융자산평가손익 33,718,646 당기손익-공정가치금융자산처분손익 950,163 비지배지분평가손익 (44,419) 기타포괄손익공정가치금융자산처분손익 0 재고자산평가손실환입 36,087,641 재고자산폐기손실 0 유형자산처분손익 2,562,245 무형자산처분손익 (2,091) 사용권자산처분손익 (54,307) 유형자산손상차손 0 종속기업투자처분손익 0 관계기업 및 공동기업투자처분손익 0 충당부채 전입 39,864,890 보험수익 (2,872,059) 대손상각비(환입) (440,965) 기타의대손상각비환입 (11,594,281) 기업회계기준서 제1029호 효과 (7,593,012) 운전자본의 변동 운전자본의 변동 재고자산 (41,548,197) 매출채권 99,632,598 기타채권 (43,537,778) 기타자산 (31,202,068) 매입채무 998,397,262 기타채무 (37,810,047) 기타부채 51,493,731 순확정급여부채 10,136,552 영업으로부터 창출된 현금흐름 1,372,405,264 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 분기순이익(손실) 114,767,283 조정사항 조정사항 법인세비용(수익) (39,700,262) 이자비용 267,865,297 이자수익 (148,724,848) 배당금수익 (6,330,880) 감가상각비 685,063,488 무형자산상각비 87,653,768 사용권자산상각비 46,739,675 퇴직급여 28,337,382 장기종업원급여 2,967,494 금융보증손익 (16,281,788) 외화환산손익 12,859,861 지분법손익 (41,817,616) 파생상품평가손익 (9,934,372) 파생상품거래손익 5,315,817 당기손익-공정가치금융자산평가손익 (21,090,932) 당기손익-공정가치금융자산처분손익 39,516,765 비지배지분평가손익 12,337,773 기타포괄손익공정가치금융자산처분손익 (93,245) 재고자산평가손실환입 (181,656,614) 재고자산폐기손실 9,587 유형자산처분손익 2,141,673 무형자산처분손익 12,078 사용권자산처분손익 (2,770) 유형자산손상차손 32,776 종속기업투자처분손익 (35,495,200) 관계기업 및 공동기업투자처분손익 1,014,946 충당부채 전입 3,047,346 보험수익 (56,246,251) 대손상각비(환입) 3,767,313 기타의대손상각비환입 0 기업회계기준서 제1029호 효과 (8,465,357) 운전자본의 변동 운전자본의 변동 재고자산 367,977,080 매출채권 (129,604,665) 기타채권 78,808,748 기타자산 (33,219,556) 매입채무 (179,549,888) 기타채무 188,338,199 기타부채 (13,703,584) 순확정급여부채 (15,586,921) 영업으로부터 창출된 현금흐름 1,011,069,600 공시금액 31. 약정사항 및 우발부채 (연결) 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 법적소송우발부채의 분류 피소(피고) 전체 특수관계자 지배기업 4,235 4 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 557 2 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 1,445 3 Lotte Chemical Pakistan Limited 462 1 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 19 1 전체 특수관계자 합계 6,718 11 당분기말 현재 소송의 결과가 연결실체의 재무제표에 미칠 영향은 합리적으로 추정할 수 없으므로, 연결실체의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 소송 가액 소송 건수 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 담보 제공 자산에 대한 공시 담보 제공 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보 제공 자산의 장부금액 379,789,712 37,606,575 32,177,388 111,450,480 111,450,480 65,609,003 담보설정금액 36,000,000 32,177,388 111,450,480 111,450,480 65,609,003 담보설정금액에 대한 부연설명 보유주식 전체 담보받는 차입금 또는 지급보증 Uz-Kor Gas Chemical LLC의차입금 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 차입금 롯데지에스화학㈜의 차입금 롯데에너지머티리얼즈㈜와 종속기업의 차입금 및 지급보증 롯데에너지머티리얼즈㈜와종속기업의 차입금 및지급보증 롯데에너지머티리얼즈㈜와종속기업의 차입금 및지급보증 약정 실행액 0 429,860,477 100,000,000 0 0 미국달러화로 표시된 약정 실행액 USD 607,315천 엔화로 표시된 약정 실행액 약정 한도금액 30,000,000 507,000,000 6,000,000 10,000,000 39,206,140 미국달러화로 표시된 약정 한도금액 USD 607,315천 USD 75,000천 엔화로 표시된 약정 한도금액 JPY 2,400,000천 담보제공처 ING Bank N.V. 등 신한은행 국민은행 등 산업은행 신한은행 산업은행 등 담보 제공 자산에 대한 설명 장부금액은 지배기업의 별도재무제표 상 반영된 공동기업투자주식에 대한 장부금액입니다. 자산 기타지분증권 토지 토지와 건물 토지, 건물, 기계장치 등 토지, 건물, 당기손익공정가치금융자산 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 공동기업 투자주식 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 차입금을 담보하기 위한 토지 롯데지에스화학㈜의 차입금을 담보하기 위한 토지와 건물 롯데에너지머티리얼즈㈜와 종속기업의 차입금을 담보하고 지급보증하기 위한 토지, 건물, 기계장치 등 롯데에너지머티리얼즈㈜와 종속기업의 차입금을 담보하고 지급보증하기 위한 토지, 건물, 당기손익공정가치금융자산 담보제공처 ING Bank N.V. 등 한국산업은행 국민은행 등 신한은행 산업은행 등 ING Bank N.V. 등 한국산업은행 국민은행 등 신한은행 산업은행 등 ING Bank N.V. 등 한국산업은행 국민은행 등 신한은행 산업은행 등 ING Bank N.V. 등 한국산업은행 국민은행 등 신한은행 산업은행 등 ING Bank N.V. 등 한국산업은행 국민은행 등 신한은행 산업은행 등 특수관계자의 차입금에 대해 부담하는 자금보충약정에 대한 공시 특수관계자의 차입금에 대해 부담하는 자금보충약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 자금보충약정 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 에이치디현대케미칼㈜ 1,970,000,000 788,000,000 지분 40% 해당 금액 공동기업 롯데베르살리스엘라스토머스주식회사 185,000,000 92,500,000 지분 50% + 1주 해당 금액 그 밖의 특수관계자 울산에너루트 2호 30,400,000 15,200,000 롯데에스케이에너루트㈜ 지분 50% 해당 금액 자금 보충 대상 채무 약정 금액 약정에 대한 설명 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공처 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 1 LOTTE Chemical USA Corp. (종속기업 주식) 884,836,237 보유주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 75,751천 USD 75,751천 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2 PT LOTTE Chemical Indonesia (종속기업 주식) 975,337,186 보유주식 전체 PT LOTTE Chemical Indonesia의 차입금 USD 2,400,000천 USD 2,400,000천 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 산업은행 등 롯데에너지머티리얼즈㈜ (종속기업 주식) 2,546,236,943 보유주식 전체 지배기업의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 산업은행 등 국민은행 등 롯데지에스화학㈜ (종속기업 주식) 193,995,258 보유주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 220,830,000 258,570,000 국민은행 등 과목 장부금액 담보 설정 금액 관련계정 관련금액 (단위: 천USD) 한도액 (단위: 천USD) 관련금액 한도액 담보권자 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정에 대한 기술 연결실체는 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.(이하, "LCTR")의 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 LCTR의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 주식 매매 옵션 행사에 대한 기술 2023년 1월 25일 LCTR의 비지배주주는보유 지분 27.5%에 대한 Put옵션을 행사하였으며, 연결실체는 2023년 7월 18일과 8월 29일에 7.86%와 17.17%의 지분을 추가 취득하여 연결실체의 지분율은 97.53%가 되었습니다. 계류중인 소송사건에 관한 공시 잔여지분 2.47%의 경우 비지배주주와 제3자 간의 소유권 분쟁이 진행 중으로, 연결실체는 소유권 분쟁이 종료되면 해당잔여지분을 추가 인수할 예정입니다. 비지배주주(Peker Family 등) 출자 약정에 대한 공시 출자 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 출자약정 거래상대방 관계기업 Clean H2 Infra Fund EUR 100,000천 EUR 71,649천 공동기업 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 30,980,000 30,980,000 출자약정 금액 미출자 금액 출자약정 금액 (단위: 천EUR) 미출자 금액 (단위: 천EUR) 종속기업의 분할상환방식의 자금조달계약에 대한 공시 종속기업의 분할상환방식의 자금조달계약에 대한 공시 미국달러화로 표시된 약정 대상 차입금 USD 1,594백만 USD 2,400백만 분할상환기간 7년 9년 대주 The Export-Import Bank of Korea외 8개사의 대주단 The Export-Import Bank of Korea 외 12개사의 대주단 차입일자 2016-10-31 2023-03-21 분할상환 개시년도 2019년 2026년 전체 특수관계자 종속기업 Lotte Chemical USA Corp. PT LOTTE Chemical Indonesia 종속기업의 분할상환방식의 자금조달계약 유지 재무약정에 대한 공시 종속기업의 분할상환방식의 자금조달계약 유지 재무약정에 대한 공시 재무약정에 대한 기술 DSCR (원리금상환비율, Debt Service Cover Ratio)〓｛(EBITDA-Tax) + 비영업현금흐름｝/ 원리금 Gearing Ratio (순부채비율)〓 (총부채 - 현금) / 순자산(자본) Leverage Ratio (레버리지비율)〓 (차입금 - 현금) / EBITDA EBITDA to Interest Coverage Ratio (이자보상비율)〓 EBITDA / 이자비용 Tangible NET Worth〓 순자산(자본) - (영업권 + 무형자산) DSCR (원리금상환비율, Debt Service Cover Ratio)〓｛(EBITDA-Tax) + 비영업현금흐름｝/ 원리금 Gearing Ratio (순부채비율)〓 (총차입금 - 현금) / 순자산(자본) Leverage Ratio (레버리지비율)〓 (차입금 - 현금) / EBITDA EBITDA to Interest Coverage Ratio (이자보상비율)〓 EBITDA / 이자비용 Tangible NET Worth〓 순자산(자본) - (영업권 + 무형자산) 재무약정 요건, 차주 1.0 이상 1.0 이상 재무약정 요건, 보증인 120% 이하 4.0 이하 5배 이상 4.5조원 이상 120% 이하 4.0 이하 5배 이상 4.5조원 이상 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반이 재무제표의 발행이 승인되기 전에 채무불이행이 해소되었는지의 여부 또는 차입 조건이 재협상되었는지의 여부에 대한 설명 지배기업은 상기 약정사항에 대한 잠재적 위반을 피하거나 완화하기 위해 당분기 중 대주단의 동의를 요청하였으며, 2025년 6월까지 레버리지비율(4.0 이하) 관련 Waiver를 취득 완료(약정준수의무 유예) 하였습니다. 다만, 당분기말 현재 지배기업의 상황을 기초로 평가할 경우, 레버리지비율을 충족하고 있지 않습니다. 지배기업은 상기 약정사항에 대한 잠재적 위반을 피하거나 완화하기 위해 당분기 중 대주단의 동의를 요청하였으며, 2025년 6월까지 이자보상비율(5배이상) 관련 Waiver를 취득 완료(약정준수의무 유예) 하였습니다. 다만, 당분기말 현재 지배기업의 상황을 기초로 평가할 경우, 이자보상비율을 충족하고 있지 않습니다. 전체 특수관계자 종속기업 Lotte Chemical USA Corp. PT LOTTE Chemical Indonesia 약정의 유형 주요 재무약정 원리금상환비율 순부채비율 레버리지비율 이자보상비율 순유형자산 원리금상환비율 순부채비율 레버리지비율 이자보상비율 순유형자산 주식 인수 약정에 대한 공시 주식 인수 약정에 대한 공시 계약일 2023-02-09 유의적인 사건과 거래에 대한 기술 종속기업인 롯데에너지머티리얼즈㈜에 현물출자하고 롯데에너지머티리얼즈㈜로부터 제3자 배정 유상증자 방식의 신주인수 약정을 체결하였습니다. 현물출자에 대한 설명 현물출자에 대한 설명 현물출자된 보통주에 대한 기술 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사가 보유중인 롯데이엠글로벌㈜ 보통주식 8,103,728주 현물출자된 신주인수권에 대한 기술 롯데이엠글로벌㈜ 신주인수권 5,064,829주 신종자본증권 2,500억원(전환가액 9,872원)을 전환하여 교부 받는 주식 25,324,149주 전체 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜ 거래상대방 거래상대방 합계 롯데케미칼 주식회사 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 공급자금융약정에 관한 공시 공급자금융약정에 관한 공시 (단위 : 백만원) 공급자금융약정에 대한 설명 당분기말 현재 지배기업은 매입한 물품 및 서비스의 대가를 지배기업의 구매전용카드를 이용하여 지급하기 위해 신한카드㈜, 롯데카드㈜와 약정을 맺고 있습니다. 공급자금융약정과 관련한 기타금융부채 761,353 공시금액 32. 사업결합 (연결) 사업결합에 대한 세부 정보 공시 사업결합에 대한 세부 정보 공시 전분기 (단위 : 백만원) 피취득자에 대한 명칭 롯데에너지머티리얼즈㈜ 취득일 2023-03-14 간주취득일 2023-03-31 취득한 의결권이 있는 지분율 0.533 총이전대가, 취득일의 공정가치 2,537,698 롯데에너지머티리얼즈㈜ 사업결합에 대한 세부 정보 사업결합에 대한 세부 정보 전분기 (단위 : 백만원) 유동자산 1,412,651 유동자산 현금및현금성자산 196,272 단기금융상품 27,542 당기손익-공정가치금융자산 626,193 매출채권및기타채권 149,737 재고자산 389,868 당기법인세자산 689 기타금융자산 5,225 기타유동자산 17,125 비유동자산 2,161,963 비유동자산 장기금융상품 15 당기손익-공정가치금융자산 7,934 기타포괄손익-공정가치금융자산 24,645 유형자산 1,040,308 사용권자산 32,208 투자부동산 1,424 기타무형자산 1,042,202 기타금융자산 2,206 기타비유동자산 12 이연법인세자산 11,009 소계: 취득한 자산 3,574,614 유동부채 (294,138) 유동부채 매입채무및기타채무 (95,822) 차입금및사채 (113,117) 유동성리스부채 (8,563) 당기법인세부채 (5,896) 기타금융부채 (35,144) 기타유동부채 (27,785) 충당부채 (7,811) 비유동부채 (406,532) 비유동부채 차입금및사채 (56,533) 비유동성리스부채 (12,161) 순확정급여부채 (26,909) 이연법인세부채 (284,039) 기타금융부채 (3,380) 기타비유동부채 (23,112) 충당부채 (398) 소계: 인수한 부채 (700,670) 비지배지분 (1,224,113) 소계: 식별가능한 순자산 공정가치 1,649,831 비지배지분 (770,419) 영업권 1,658,286 합계 2,537,698 연결실체의 분기연결포괄손익계산서에 포함된 총매출 415,828 연결실체의 분기연결포괄손익계산서에 포함된 분기순손실 6,898 보고기간개시일인 기초에 취득거래가 있었을 경우 총매출 15,204,764 보고기간개시일인 기초에 취득거래가 있었을 경우 분기순이익 78,138 롯데에너지머티리얼즈㈜ 33. 계약자산과 계약부채 (연결) 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채 당분기말 (단위 : 천원) 계약자산 2,159,207,939 계약자산 미청구공사 12,044,975 수취채권 2,147,162,964 계약부채 126,319,836 계약부채 초과청구공사 43,208,691 선수금 83,111,145 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 계약자산 2,276,364,252 계약자산 미청구공사 9,296,187 수취채권 2,267,068,065 계약부채 123,229,631 계약부채 초과청구공사 38,684,323 선수금 84,545,308 공시금액 계약자산은 매출채권및기타채권에 포함되어 있으며, 계약부채는 기타유동부채에 포함되어 있습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 78,282,645 공시금액 34. 보고기간 후 사건 (연결) 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 주요한 보통주 거래 지배기업은 공동기업인 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 2024년 10월 18일 USD 68.5백만을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다. 우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결 지배기업의 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corporation의 종속기업인 LOTTE Chemical Louisiana LLC는 2024년 11월 8일 제3자 배정 유상증자 USD 477백만을 진행하였으며, 동시에 지배기업은 제3자 배정 대상자와 해당 주식에 대한 주가수익스왑 계약을 체결하였습니다. 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 49 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 48 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 유동자산 5,049,931,114,697 5,392,521,026,835 현금및현금성자산 (주28) 455,078,227,853 1,150,161,358,238 단기금융상품 (주28) 1,373,000,000,000 953,000,000,000 매출채권및기타채권 (주13,20,28,29) 1,629,147,640,452 1,705,555,434,654 재고자산 (주5) 1,424,586,441,197 1,405,119,084,713 금융리스채권 (주7,28) 17,964,647,130 525,522,168 당기법인세자산 9,846,175,289 63,929,435,554 기타금융자산 (주13,28,29) 46,848,662,296 20,525,811,738 기타유동자산 93,459,320,480 93,704,379,770 비유동자산 16,052,536,433,517 15,760,517,390,687 장기금융상품 (주28) 67,513,500,000 67,513,500,000 당기손익-공정가치금융자산 (주3,28) 302,094,210,672 311,980,524,358 기타포괄손익-공정가치금융자산 (주4,28) 308,239,030,080 232,350,458,760 금융리스채권 (주7,28) 133,260,395,778 6,241,663,654 종속기업투자 (주6,31) 7,768,427,707,017 7,576,297,421,017 관계기업투자 (주6,31) 1,765,787,144,671 1,747,099,067,471 공동기업투자 (주6,31) 734,066,282,105 687,066,282,105 유형자산 (주8) 3,597,434,750,461 3,797,819,857,493 사용권자산 (주9) 34,825,667,460 42,019,595,391 투자부동산 (주10) 31,675,148,382 31,876,373,012 무형자산 (주11) 797,518,972,526 855,659,192,442 이연법인세자산 (주24) 426,609,930,744 284,988,193,249 기타금융자산 (주13,28,29) 44,971,823,136 52,390,485,731 기타비유동자산 (주14) 40,111,870,485 67,214,776,004 자산총계 21,102,467,548,214 21,153,038,417,522 부채 유동부채 5,928,848,478,770 4,281,033,736,471 매입채무및기타채무 (주27,28,29) 1,116,601,247,274 1,201,852,335,197 차입금및사채 (주12,13,27,28) 3,756,168,057,356 2,866,858,616,966 유동성리스부채 (주27,28) 11,951,884,922 11,969,745,346 기타금융부채 (주13,27,28,29) 853,434,798,930 49,680,483,450 기타유동부채 (주31) 140,425,266,302 144,412,289,134 충당부채 (주15) 50,267,223,986 6,260,266,378 비유동부채 2,641,148,455,320 3,926,444,484,195 당기손익-공정가치금융부채 (주28) 1,484,239,222 1,484,239,222 차입금및사채 (주12,27,28) 2,567,811,462,283 3,831,021,578,529 비유동성리스부채 (주27,28) 23,802,693,389 30,763,507,353 기타금융부채 (주27,28,29) 9,058,153,013 18,754,124,341 기타비유동부채 (주14) 25,580,588,890 25,089,236,065 충당부채 (주15) 13,411,318,523 19,331,798,685 부채총계 8,569,996,934,090 8,207,478,220,666 자본 자본금 (주16) 213,877,095,000 213,877,095,000 기타불입자본 (주17) 2,296,575,370,154 2,296,575,370,154 이익잉여금 (주18) 9,966,913,604,878 10,434,918,011,894 기타자본구성요소 (주19) 55,104,544,092 189,719,808 자본총계 12,532,470,614,124 12,945,560,196,856 자본과부채 총계 21,102,467,548,214 21,153,038,417,522 제 49 기 3분기말 제 48 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 매출 (주20) 3,504,095,788,059 10,406,056,803,998 3,277,659,002,718 10,176,244,951,026 매출원가 (주5,25) 3,507,877,420,772 10,146,891,124,303 3,090,406,308,057 9,632,935,515,678 매출총이익 (3,781,632,713) 259,165,679,695 187,252,694,661 543,309,435,348 판매비와관리비 (주21,25) 209,103,176,411 611,954,953,455 190,658,260,174 567,433,599,882 영업이익(손실) (212,884,809,124) (352,789,273,760) (3,405,565,513) (24,124,164,534) 금융수익 (주22) 32,138,358,862 159,582,947,789 114,775,895,416 304,441,274,222 금융비용 (주22) 109,951,728,431 380,583,246,479 160,044,950,632 421,321,505,796 기타영업외수익 (주23) 26,018,577,266 307,385,949,458 52,745,124,706 438,986,386,878 기타영업외비용 (주23) 94,236,304,953 167,673,685,555 51,558,608,991 198,785,704,395 법인세비용차감전순이익(손실) (358,915,906,380) (434,077,308,547) (47,488,105,014) 99,196,286,375 법인세수익 (주24) (103,856,000,369) (158,024,030,117) (57,680,748,093) (42,112,612,187) 분기순이익(손실) (255,059,906,011) (276,053,278,430) 10,192,643,079 141,308,898,562 기타포괄손익 31,507,981,167 52,748,407,198 15,939,589,061 22,315,071,918 후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목 32,473,461,743 52,946,096,496 14,543,230,569 22,118,617,337 확정급여제도의 재측정요소 (주14) 10,200,486,813 (2,844,933,797) 6,129,155,614 (1,767,185,652) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 (주4,19) 32,443,586,388 75,888,571,320 13,630,668,528 31,819,654,860 법인세효과 (주19,24) (10,170,611,458) (20,097,541,027) (5,216,593,573) (7,933,851,871) 후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목 (965,480,576) (197,689,298) 1,396,358,492 196,454,581 파생상품평가손익 (주13,19) (1,267,866,810) (259,605,119) 1,897,226,212 266,921,985 법인세효과 (주19,24) 302,386,234 61,915,821 (500,867,720) (70,467,404) 총포괄손익 (223,551,924,844) (223,304,871,232) 26,132,232,140 163,623,970,480 주당손익 (주26) 기본주당이익(손실) (단위 : 원) (6,049) (6,547) 240 3,403 희석주당이익(손실) (단위 : 원) (6,049) (6,547) 240 3,403 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 171,377,095,000 22,913,227,871 1,156,431,018,006 1,179,344,245,877 10,364,673,586,745 (38,627,494,893) 345,777,566 (38,281,717,327) 11,677,113,210,295 유상증자 42,500,000,000 1,167,205,396,677 0 1,167,205,396,677 0 0 0 0 1,209,705,396,677 배당금의 지급 0 0 0 0 (118,966,564,500) 0 0 0 (118,966,564,500) 총포괄이익(손실) 0 0 0 0 140,008,249,922 23,419,265,977 196,454,581 23,615,720,558 163,623,970,480 분기순이익(손실) 0 0 0 0 141,308,898,562 0 0 0 141,308,898,562 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (1,300,648,640) 0 0 0 (1,300,648,640) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 0 0 0 0 0 23,419,265,977 0 23,419,265,977 23,419,265,977 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 196,454,581 196,454,581 196,454,581 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 0 0 0 0 (3,537,216) 3,537,216 0 3,537,216 0 2023.09.30 (분기말자본) 213,877,095,000 1,190,118,624,548 1,156,431,018,006 2,346,549,642,554 10,385,711,734,951 (15,204,691,700) 542,232,147 (14,662,459,553) 12,931,476,012,952 2024.01.01 (기초자본) 213,877,095,000 1,190,118,624,548 1,106,456,745,606 2,296,575,370,154 10,434,918,011,894 3,033,207,786 (2,843,487,978) 189,719,808 12,945,560,196,856 유상증자 배당금의 지급 0 0 0 0 (189,784,711,500) 0 0 0 (189,784,711,500) 총포괄이익(손실) 0 0 0 0 (278,219,695,516) 55,112,513,582 (197,689,298) 54,914,824,284 (223,304,871,232) 분기순이익(손실) 0 0 0 0 (276,053,278,430) 0 0 0 (276,053,278,430) 확정급여제도의 재측정요소 0 0 0 0 (2,166,417,086) 0 0 0 (2,166,417,086) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가이익 0 0 0 0 0 55,112,513,582 0 55,112,513,582 55,112,513,582 파생상품평가손익 0 0 0 0 0 0 (197,689,298) (197,689,298) (197,689,298) 기타포괄손익누계액에서 미처분이익잉여금으로 대체 2024.09.30 (분기말자본) 213,877,095,000 1,190,118,624,548 1,106,456,745,606 2,296,575,370,154 9,966,913,604,878 58,145,721,368 (3,041,177,276) 55,104,544,092 12,532,470,614,124 자본 자본금 기타불입자본 이익잉여금 기타자본구성요소 자본 합계 주식발행초과금 기타자본잉여금 기타불입자본 합계 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 파생상품평가손익 기타자본구성요소 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 49 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 48 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동으로 인한 현금흐름 1,139,028,612,814 536,734,360,209 영업으로부터 창출된 현금흐름 (주30) 1,088,578,685,133 520,998,645,715 분기순이익(손실) (276,053,278,430) 141,308,898,562 조정사항 325,765,414,756 194,029,661,518 운전자본의 변동 1,038,866,548,807 185,660,085,635 법인세의 환급 50,449,927,681 15,735,714,494 투자활동으로 인한 현금흐름 (703,604,213,814) (4,217,188,836,486) 투자활동으로 인한 현금유입액 267,865,266,923 1,593,378,589,592 기타금융자산의 처분 24,438,692,380 501,025,037,501 당기손익-공정가치금융자산의 처분 0 641,693,339,458 기타포괄손익-공정가치금융자산의 처분 0 194,000 종속기업투자의 처분 0 240,463,440,795 공동기업투자의 투자금 회수 3,000,000,000 0 유형자산의 처분 1,131,806,349 5,157,314,000 이자의 수취 71,645,312,235 80,999,922,828 배당금의 수취 167,649,455,959 65,544,021,010 보험금의 수취 0 58,495,320,000 투자활동으로 인한 현금유출액 (971,469,480,737) (5,810,567,426,078) 단기금융상품의 취득 420,000,000,000 1,881,981,000,000 기타금융자산의 취득 39,877,660 79,806,519,332 당기손익-공정가치금융자산의 취득 0 369,117,271,625 종속기업투자의 취득 192,130,286,000 2,837,233,582,644 관계기업 및 공동기업투자의 취득 68,688,077,200 46,947,258,500 유형자산의 취득 289,868,918,085 594,912,853,430 무형자산의 취득 742,321,792 568,940,547 재무활동으로 인한 현금흐름 (1,130,500,076,334) 2,762,276,019,737 재무활동으로 인한 현금유입액 2,717,540,871,799 6,259,270,257,354 차입금의 차입 2,704,970,300,405 4,284,423,102,894 사채의 발행 0 747,962,850,000 파생상품거래의 정산 0 7,131,288,500 임대보증금의 증가 1,169,485,000 3,028,355,000 금융보증료의 수취 11,401,086,394 1,224,660,960 유상증자 0 1,215,500,000,000 재무활동으로 인한 현금유출액 (3,848,040,948,133) (3,496,994,237,617) 차입금의 상환 2,764,661,888,048 2,912,125,328,393 사채의 상환 335,000,000,000 280,000,000,000 리스부채의 원금상환 8,325,438,935 7,748,422,934 파생상품거래의 정산 0 3,812,100,000 이자의 지급 235,257,483,109 165,618,014,854 임대보증금의 감소 987,065,000 2,929,203,613 공급자금융약정의 상환 314,024,361,541 0 유상증자 0 5,794,603,323 배당금의 지급 189,784,711,500 118,966,564,500 현금및현금성자산의 증감 (695,075,677,334) (918,178,456,540) 기초 현금및현금성자산 1,150,161,358,238 1,649,494,243,606 현금및현금성자산의 환율변동효과 (7,453,051) 3,408,568,955 분기말의 현금및현금성자산 455,078,227,853 734,724,356,021 제 49 기 3분기 제 48 기 3분기 5. 재무제표 주석 1. 일반사항 1. 당사의 개요 롯데케미칼 주식회사(이하 "당사")는 1976년 3월 16일에 설립되어 석유화학제품의 제조ㆍ판매업을 영위할 목적으로 여수, 대산 및 울산 석유화학단지 내에 공장을 두고있으며, 서울본사ㆍ부산ㆍ대구ㆍ대전ㆍ광주지점에서 제품을 판매하고 있습니다. 당사는 1991년 5월30일에 주식을 한국거래소가 개설한 KRX 유가증권시장에 상장하였습니다. 당사는 2009년 1월 1일을 합병기일로 하여 주식회사 롯데대산유화를 흡수합병하였으며, 2012년 12월 27일을 합병기일로 하여 주식회사 케이피케미칼을 흡수합병하고 사명을 호남석유화학 주식회사에서 롯데케미칼 주식회사로 변경하였습니다. 또한 2020년 1월 1일을 합병기일로 하여 롯데첨단소재 주식회사를 흡수합병하였습니다. 2023년 2월 1일로 유상증자 완료하여 당사가 발행한 보통주 주식의 수는 총 42,775,419주 입니다. 한편, 당분기말 현재 당사의 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 소유주식수 지 분 율 롯데지주㈜ 10,826,458 주 25.31% 롯데물산㈜ 8,555,084 주 20.00% LOTTE Holdings Co., Ltd. 3,932,514 주 9.19% 자기주식 608,272 주 1.42% 기 타 18,853,091 주 44.08% 계 42,775,419 주 100.00% 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 2-1 분기재무제표 작성기준 당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고' 에 따라 작성되었습니다. 중간재무제표는 연차재무제표에 기재할 것으로 요구되는 모든 정보 및 주석사항을 포함하고 있지 아니하므로, 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표의 정보도 함께 참고하여야 합니다. 2-2 중요한 회계정책 중간재무제표를 작성하기 위하여 채택한 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의 도입과 관련한 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료되는 회계기간에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다. 당사의 재무제표는 기업회계기준서 제1027호에 따른 별도재무제표이며 당사는 종속기업과 관계기업 및 공동기업에 대한 투자자산에 대해서 기업회계기준서 제1027호에 따라서 원가법으로 회계처리하고 있습니다. 다만, 한국채택국제회계기준을 최초로 채택하기 전부터 소유한 종속기업 및 관계기업투자에 대하여는 기업회계기준서 제1101호(한국채택국제회계기준의 최초채택)를 적용하여 한국채택국제회계기준 전환일의 과거회계기준에 따른 장부금액을 간주원가로 사용하여 원가법을 적용하였습니다. 한편, 종속기업과 관계기업 및 공동기업으로부터의 배당금은 배당을 받을 권리가 확정되는 시점에 당기손익으로 인식하고 있습니다. 당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 제ㆍ개정기준서 및 해석서를 신규로 적용하였습니다. 1) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 제1107호 '금융상품:공시' 개정 - 공급자금융약정 이 개정사항은 공급자금융약정의 특성을 명확히하고 그러한 약정에 대한 추가 공시를 요구합니다. 이 개정사항의 공시 요구사항은 공급자금융약정이 당사의 부채와 현금흐름 및 유동성위험에 미치는 영향을 재무제표이용자가 이해하는데 도움을 주기 위한 것입니다. 경과 규정은 당사가 개정사항을 최초로 적용하는 회계연도의 중간보고기간에는 공시할 필요가 없다는 점을 명확히 합니다. 2) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정사항은 판매자-리스이용자가 판매후리스 거래에서 생기는 리스부채 측정 시, 계속 보유하는 사용권에 대해서는 어떠한 차손익 금액도 인식하지 않는다는 요구사항을 명확히 합니다. 이 개정사항이 당사의 중간재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2-3 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과 추정 불확실성의 주요 원천에 대해 경영진이 내린 중요한 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. 3. 당기손익-공정가치금융자산 당기손익인식금융자산의 공시 당기손익인식금융자산의 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 302,094,211 비유동 전기말 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 311,980,524 비유동 당기손익인식금융자산의 세부공시 당기손익인식금융자산의 세부공시 (단위 : 백만원) 타 기업에 대한 지분과 관계된 유의적인 판단과 가정에 대한 공시 당사는 스탠다드에너지㈜의 전환상환우선주를 취득하였으며, 이사 1인을 지명할 권리가 있어 유의적 영향력을 보유하고 있습니다. 하지만,잔여재산 분배에 있어 우선권 및 상환권을 보유하고 있어 보통주에 투자한 투자자와 유사한 위험에 노출되지 않으므로 유의적 영향력을 보유하고 있음에도 불구하고 K-IFRS 1109호에 따라 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하였습니다. 당사는 롯데에너지머티리얼즈㈜의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권을 보유하고 있습니다. 당기손익인식금융자산 67,563 신주인수권 228,191 스탠다드에너지 롯데이엠글로벌 관계기업지분으로 분류하고 있는 지분에 대한 공시 관계기업지분으로 분류하고 있는 지분에 대한 공시 관계기업에 대한 소유지분율 0.0379 스탠다드에너지 당기손익공정가치금융자산의 변동내역 당기손익공정가치금융자산의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 311,980,524 (25,550) (9,860,763) 302,094,211 기초 취득 처분 평가 분기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 분류 당기손익-공정가치금융자산 510,963,971 369,117,271 (641,638,430) 4,387,961 242,830,773 기초 취득 처분 평가 분기말 4. 기타포괄손익-공정가치금융자산 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 공시 기타포괄손익-공정가치 측정 금융자산에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 시장성이 있는 지분증권 308,239,030 시장성이 없는 지분증권 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 308,239,030 비유동 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 지분상품 시장성이 있는 지분증권 232,350,459 시장성이 없는 지분증권 0 기타포괄손익-공정가치금융자산 합계 232,350,459 비유동 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 변동내역 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자의 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation (주1) 232,350,459 75,888,571 308,239,030 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. 0 0 0 ㈜한주 외 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품 합계 232,350,459 75,888,571 308,239,030 기초 처분 평가 분기말 전분기 (단위 : 천원) 금융자산, 범주 기타포괄손익-공정가치 지정 지분상품투자 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품 시장성이 있는 지분증권 Resonac Holdings Corporation (주1) 174,443,377 0 30,318,158 204,761,535 시장성이 없는 지분증권 Weifang Yasing Group Co., Ltd. ㈜한주 외 11,672,952 (194) 1,501,497 13,174,255 기타포괄손익-공정가치금융자산 중 지분상품 합계 186,116,329 (194) 31,819,655 217,935,790 기초 처분 평가 분기말 (주1) Showa denko K.K의 회사명이 2023년 1월 1일부로 Resonac Holdings Corporation으로 변경되었습니다. 5. 재고자산 재고자산 세부내역 당분기말 (단위 : 천원) 상품 87,014,523 (55,319) 86,959,204 제품 499,803,723 (41,745,709) 458,058,014 반제품 329,454,527 (11,150,112) 318,304,415 원재료 287,622,263 (9,815,589) 277,806,674 저장품 202,087,052 0 202,087,052 미착품 81,371,082 0 81,371,082 합계 1,487,353,170 (62,766,729) 1,424,586,441 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 전기말 (단위 : 천원) 상품 112,489,917 (71,543) 112,418,374 제품 408,974,843 (34,897,043) 374,077,800 반제품 279,930,132 (7,410,393) 272,519,739 원재료 301,468,268 (15,124,281) 286,343,987 저장품 184,894,576 0 184,894,576 미착품 174,864,609 0 174,864,609 합계 1,462,622,345 (57,503,260) 1,405,119,085 취득원가 평가손실충당금 장부금액 합계 재고자산의 손상차손과 손상차손환입에 대한 공시 재고자산의 손상차손과 손상차손환입에 대한 공시 당분기 (단위 : 백만원) 재고자산평가손실 5,263 재고자산평가손실환입 공시금액 전분기 (단위 : 백만원) 재고자산평가손실 재고자산평가손실환입 139,704 공시금액 6. 종속기업, 관계기업 및 공동기업투자 6-1 당분기말과 전기말 현재 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) (주4) 당분기말 전기말 롯데엔지니어링플라스틱㈜ (주1) 화학제조 국내 100.00 100.00 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 판매 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 화학제조 말레이시아 75.86 75.86 LOTTE Chemical Alabama Corp. 화학제조 미국 100.00 100.00 LOTTE Chemical USA Corporation 화학제조 미국 60.00 60.00 LOTTE Chemical Pakistan Limited 화학제조 파키스탄 75.01 75.01 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Nigeria Limited 판매 나이지리아 100.00 100.00 PT LOTTE Chemical Indonesia (주2) 화학제조 인도네시아 49.00 49.00 롯데케미칼이노베이션펀드1호 투자 국내 98.00 98.00 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 판매 일본 100.00 100.00 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 판매 태국 59.44 59.44 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 화학제조 베트남 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 화학제조 인도 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 화학제조 중국 100.00 100.00 LOTTE Chemical California Inc. 판매 미국 100.00 100.00 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 판매 독일 100.00 100.00 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 화학제조 헝가리 100.00 100.00 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade INC 화학제조 튀르키예 97.53 97.53 롯데지에스화학㈜ 화학제조 국내 51.00 51.00 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 화학제조 인도네시아 99.90 99.90 롯데케미칼이노베이션펀드2호 투자 국내 76.15 76.15 롯데케미칼ESG펀드 투자 국내 99.00 99.00 LOTTE Battery Materials USA Corp. 전지제조 미국 100.00 100.00 롯데에너지머티리얼즈㈜ 전지제조 국내 53.30 53.30 롯데정밀화학㈜ (주3) 화학제조 국내 44.06 44.06 (주1) 삼박엘에프티㈜의 회사명이 2024년 9월 6일부로 롯데엔지니어링플라스틱㈜로 변경되었습니다. (주2) 종속기업인 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad가 보유한 지분과 합산 시 지분율이 87.69%가 되어 종속기업으로 분류하였습니다. (주3) 해당 회사에 대한 의결권은 과반수 미만이나, 다른 의결권 보유자나 의결권 보유자의 조직화된 집단보다 유의적으로 많은 의결권을 보유하고 있으며, 다른 주주들이 널리 분산되어 있는 등의 이유로 실질적인 지배력이 있는 것으로 판단하여 종속기업투자로 분류하였습니다. (주4) 상기 지분율은 보통주 기준 유효지분율입니다. 6-2 당분기말과 전기말 현재 종속기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 196,340,026 196,340,026 86,340,026 86,340,026 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 14,464,605 16,110,613 14,464,605 16,110,613 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 9,284,902 13,753,802 9,284,902 13,753,802 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 1,505,146,948 1,505,146,948 1,505,146,948 1,505,146,948 LOTTE Chemical Alabama Corp. 11,322,621 11,322,621 11,322,621 11,322,621 LOTTE Chemical USA Corporation 884,836,237 884,836,237 884,836,237 884,836,237 LOTTE Chemical Pakistan Limited 106,909,695 106,909,695 106,909,695 106,909,695 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 17,983,753 - 17,983,753 - LOTTE Chemical Nigeria Limited 355,806 355,806 355,806 355,806 PT LOTTE Chemical Indonesia 975,337,186 975,337,186 975,337,186 975,337,186 롯데케미칼이노베이션펀드1호 4,900,000 4,900,000 4,900,000 4,900,000 LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. 1,959,317 1,959,317 1,959,317 1,959,317 LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. 4,844,770 4,844,770 4,844,770 4,844,770 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 11,417,323 11,417,323 11,417,323 11,417,323 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 6,515,797 - 6,515,797 - LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 11,455,587 11,455,587 11,455,587 11,455,587 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 21,850,161 21,850,161 21,850,161 21,850,161 LOTTE Chemical California Inc. 25,692,343 25,692,343 25,692,343 25,692,343 LOTTE Chemical Deutschland GMBH 8,547,880 8,547,880 8,547,880 8,547,880 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 52,369,254 52,369,254 52,369,254 52,369,254 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade INC 165,673,293 164,782,293 165,673,293 164,782,293 롯데지에스화학㈜ 193,995,258 193,995,258 193,995,258 193,995,258 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 55,577,823 55,577,823 55,577,823 55,577,823 롯데케미칼이노베이션펀드2호 9,900,000 9,900,000 9,900,000 9,900,000 롯데케미칼ESG펀드 21,780,000 21,780,000 21,780,000 21,780,000 LOTTE Battery Materials USA Corp. 253,965,536 253,965,536 171,835,250 171,835,250 롯데에너지머티리얼즈㈜ 2,546,236,943 2,546,236,943 2,546,236,943 2,546,236,943 롯데정밀화학㈜ 669,040,285 669,040,285 669,040,285 669,040,285 합 계 7,787,703,349 7,768,427,707 7,595,573,063 7,576,297,421 6-3 당분기말과 전기말 현재 종속기업 중 시장성 있는 지분에 대한 공정가치는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad 552,720,501 652,755,309 LOTTE Chemical Pakistan Limited 86,163,508 140,101,870 롯데에너지머티리얼즈㈜ 1,012,634,694 1,033,526,430 롯데정밀화학㈜ 538,704,000 650,934,000 6-4 당분기말과 전기말 현재 관계기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 롯데건설㈜ 종합건설 국내 44.02 44.02 여수페트로㈜ 시설물유지관리 국내 27.20 27.20 에이치디현대케미칼㈜ 화학제조 국내 40.00 40.00 Clean H2 Infra Fund (주1) 투자 프랑스 5.10 5.10 스탠다드에너지㈜ (주2) 이차전지제조 국내 3.79 3.79 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 수소발전 국내 40.00 40.00 ㈜한주 (주1) 유틸리티 공급 국내 8.66 8.66 (주1) 당사의 지분율은 20% 미만이나, 의사결정기구에 참여 가능한 이사 선임 권한을 보유하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로분류하였습니다. (주2) 당사의 스탠다드에너지㈜에 대한 지분율은 20% 미만이나, 의사결정기구에 참여 가능한 이사 1인을 지명할 권리를 보유하고 있으므로 유의적인 영향력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 관계기업으로 분류하였습니다. 당사의 지분율은 스탠다드에너지㈜가 발행한 총 보통주 대비 당사가 보유한 보통주의 비율로 산출하였습니다. 한편, 당사는 동 보통주와 별도로 스탠다드에너지㈜가 발행한 전환상환우선주(장부금액 67,563백만원)를 보유하고 있으며 이를 당기손익-공정가치금융자산으로 분류하고 있습니다(주석 3 참조). 6-5 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 롯데건설㈜ 536,177,230 1,093,552,755 536,177,230 1,093,552,755 여수페트로㈜ 309,400 309,400 227,800 227,800 에이치디현대케미칼㈜ 608,000,000 608,000,000 608,000,000 608,000,000 Clean H2 Infra Fund 40,662,496 40,662,496 22,056,018 22,056,018 스탠다드에너지㈜ 7,270,200 7,270,200 7,270,200 7,270,200 롯데에어리퀴드에너하이㈜ 9,280,000 9,280,000 9,280,000 9,280,000 ㈜한주 6,712,294 6,712,294 6,712,294 6,712,294 합 계 1,208,411,620 1,765,787,145 1,189,723,542 1,747,099,067 6-6 당분기말과 전기말 현재 공동기업의 현황은 다음과 같습니다. 회사명 주요영업활동 법인설립 및영업소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 ㈜씨텍 유틸리티 국내 50.00 50.00 롯데엠시시㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. (주1) 화학제조 중국 25.00 25.00 롯데미쓰이화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 화학제조 말레이시아 50.00 50.00 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ (주2) 화학제조 국내 50.00+1주 50.00+1주 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (주3) 자원개발 말레이시아/우즈베키스탄 49.00 49.00 한덕화학㈜ 화학제조 국내 50.00 50.00 롯데에스케이에너루트㈜ (주4) 수소발전 국내 45.00 45.00 (주1) Weifang Lexing Chemical Co., Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 만장일치 결의 조항에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주2) 당사는 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜에 대한 지분율이 과반수를 초과하고 있으나, 공동약정에 따라 지배력을 행사할 수 없다고 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. (주3) Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd.는 지분율이 과반수 미만임에도 불구하고 주주간 약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 한편, 해당 주식은 우즈벡 수르길 합작사업과 관련하여 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금에 대한담보로 제공되었습니다(주석 31 참조). (주4) 의결권이 존재하는 보통주 기준 당사의 유효지분율은 50%입니다. 당사는 롯데에스케이에너루트㈜에 대한 유효지분율, 주주간약정에 따른 이사회 구성, 주총결의를 위한 의결정족수 등에 따라 공동지배력을 행사할 수 있을 것으로 판단하여 공동기업으로 분류하였습니다. 6-7 당분기말과 전기말 현재 공동기업투자의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기말 전기말 취득원가 장부금액 취득원가 장부금액 ㈜씨텍 105,234,004 115,806,148 105,234,004 115,806,148 롯데엠시시㈜ 95,125,421 94,435,208 95,125,421 94,435,208 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 12,668,543 - 12,668,543 - 롯데미쓰이화학㈜ 2,000,000 2,000,000 5,000,000 5,000,000 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 58,877,160 - 58,877,160 - 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 350,900,005 54,405,301 300,900,005 4,405,301 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 379,975,384 379,789,712 379,975,384 379,789,712 한덕화학㈜ 68,707,413 68,707,413 68,707,413 68,707,413 롯데에스케이에너루트㈜ 18,922,500 18,922,500 18,922,500 18,922,500 합 계 1,092,410,430 734,066,282 1,045,410,430 687,066,282 7. 금융리스채권 금융리스계약에 대한 공시 당분기말 현재 당사는 제조설비 및 부속설비, 배관설비에 대해 금융리스계약을 체결하고 있으며, 리스계약기간은 5~30년 입니다. 금융리스계약은 모두 원화로 표시되고 있습니다. 금융리스채권의 만기분석 공시 금융리스채권의 만기분석 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융리스채권 1년 이내 18,638,890 17,964,647 1년 초과 5년 이내 72,889,209 60,825,304 5년 초과 75,441,274 51,877,340 금융리스채권 합계 166,969,373 (36,302,082) 20,557,752 151,225,043 130,667,291 151,225,043 최소리스료 차감: 미실현이자수익 할인된 무보증잔존가치 소계 최소리스료의 현재가치 금융리스채권 전기말 (단위 : 천원) 금융리스채권 1년 이내 1,608,297 525,522 1년 초과 5년 이내 5,984,676 3,003,781 5년 초과 3,372,091 3,237,883 금융리스채권 합계 10,965,064 (4,197,878) 0 6,767,186 6,767,186 6,767,186 최소리스료 차감: 미실현이자수익 할인된 무보증잔존가치 소계 최소리스료의 현재가치 금융리스채권 8. 유형자산 유형자산의 변동 유형자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 889,017,881 0 0 0 1,629,299 0 890,647,180 건물 365,464,117 0 (65,002) (13,703,007) 65,377,468 0 417,073,576 구축물 347,495,000 0 (341) (29,423,268) 52,444,190 0 370,515,581 기계장치 1,099,694,942 0 (421,216) (165,547,229) 673,958,807 0 1,607,685,304 차량운반구 1,587,047 0 (17) (529,373) 1,093,710 (10,000) 2,141,367 공구와기구 23,642,335 0 (175) (7,549,969) 4,048,878 0 20,141,069 비품 15,510,118 0 (2,088) (5,492,240) 1,842,795 0 11,858,585 기타의유형자산 147,880,676 0 (171,131) (86,919,208) 43,274,150 0 104,064,487 건설중인자산 907,527,741 261,455,840 0 0 (995,675,980) 0 173,307,601 유형자산 합계 3,797,819,857 261,455,840 (659,970) (309,164,294) (152,006,683) (10,000) 3,597,434,750 14,727,917 0.0470 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체 (주1) 정부보조금 분기말금액 자본화된 차입원가 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 토지 886,511,818 0 0 0 2,506,063 889,017,881 건물 368,530,223 0 (119,281) (12,713,602) 13,177,557 368,874,897 구축물 310,874,545 0 (1) (26,909,390) 57,991,858 341,957,012 기계장치 1,145,149,024 0 (2,872,347) (148,726,998) 211,517,162 1,205,066,841 차량운반구 440,401 0 (5) (463,422) 1,779,018 1,755,992 공구와기구 22,389,461 0 (43,468) (7,066,888) 7,991,619 23,270,724 비품 15,928,237 0 (335) (6,599,853) 5,378,552 14,706,601 기타의유형자산 231,967,494 0 (723,392) (93,709,852) 8,717,086 146,251,336 건설중인자산 550,244,913 559,838,882 0 0 (318,848,061) 791,235,734 유형자산 합계 3,532,036,116 559,838,882 (3,758,829) (296,190,005) (9,789,146) 3,782,137,018 15,923,382 0.0453 기초금액 취득 처분 감가상각비 대체 (주1) 정부보조금 분기말금액 자본화된 차입원가 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 (주1) 당분기의 대체 합계액은 무형자산과 금융리스채권으로의 대체 금액이고, 전분기의 대체합계액은 무형자산으로의 대체 금액입니다. 9. 사용권자산 사용권자산 변동내역 사용권자산 변동내역 당분기 (단위 : 천원) 사용권자산 토지 3,125,582 0 0 (569,426) 2,556,156 건물 30,343,789 37,508 0 (5,647,923) 24,733,374 차량운반구 2,987,009 1,462,543 (188,247) (1,254,457) 3,006,848 기타의사용권자산 5,563,215 0 0 (1,033,926) 4,529,289 사용권자산 합계 42,019,595 1,500,051 (188,247) (8,505,732) 34,825,667 기초금액 취득 처분 변경 감가상각비 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 사용권자산 토지 3,891,889 0 (6,287) (570,212) 3,315,390 건물 38,592,691 0 (621,675) (5,744,984) 32,226,032 차량운반구 1,716,315 2,261,474 0 (1,028,309) 2,949,480 기타의사용권자산 4,090,133 2,498,590 (5,045) (740,686) 5,842,992 사용권자산 합계 48,291,028 4,760,064 (633,007) (8,084,191) 44,333,894 기초금액 취득 처분 변경 감가상각비 분기말금액 10. 투자부동산 투자부동산의 변동 투자부동산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 25,056,937 0 25,056,937 건물 6,819,436 (201,225) 6,618,211 투자부동산 합계 31,876,373 (201,225) 31,675,148 기초금액 감가상각비 대체 (주1) 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 투자부동산 토지 27,563,000 0 (2,506,063) 25,056,937 건물 7,087,736 (201,225) 0 6,886,511 투자부동산 합계 34,650,736 (201,225) (2,506,063) 31,943,448 기초금액 감가상각비 대체 (주1) 분기말금액 투자부동산 대체에 대한 추가공시 (주1) 전분기의 대체 합계액은 유형자산으로의 대체 금액입니다. 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 투자부동산에서 발생한 임대수익, 순직접운영비용 당분기 (단위 : 천원) 임대수익 934,475 2,748,333 운영비용 (86,039) (225,550) 합계 848,436 2,522,783 투자부동산 토지와 건물 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 임대수익 853,708 2,050,421 운영비용 (69,391) (446,965) 합계 784,317 1,603,456 투자부동산 토지와 건물 3개월 누적 11. 무형자산 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 무형자산 및 영업권의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 산업재산권 7,034,346 742,323 0 (957,355) 6,819,314 회원권 25,598,351 0 0 0 25,598,351 고객관계 등 487,720,771 0 0 (56,090,731) 431,630,040 영업권 319,946,508 0 0 0 319,946,508 기타의무형자산 15,359,216 0 1,125,713 (2,960,169) 13,524,760 무형자산 및 영업권 합계 855,659,192 742,323 1,125,713 (60,008,255) 797,518,973 기초금액 취득 대체 (주1) 감가상각비 분기말금액 전분기 (단위 : 천원) 무형자산 및 영업권 산업재산권 6,785,408 568,940 500,000 (880,667) 6,973,681 회원권 25,598,351 0 0 0 25,598,351 고객관계 등 562,508,414 0 0 (56,090,732) 506,417,682 영업권 319,946,508 0 0 0 319,946,508 기타의무형자산 5,550,330 0 11,795,210 (2,411,515) 14,934,025 무형자산 및 영업권 합계 920,389,011 568,940 12,295,210 (59,382,914) 873,870,247 기초금액 취득 대체 (주1) 감가상각비 분기말금액 (주1) 당분기와 전분기의 대체 합계액은 각각 유형자산에서의 대체 금액입니다. 12. 차입금및사채 차입금에 대한 세부 정보 당분기말 (단위 : 천원) 유동 차입금및사채 합계 3,756,168,058 유동 차입금및사채 합계 단기차입금 2,282,605,433 유동 장기차입금 549,174,875 유동 사채 924,387,750 비유동 차입금및사채 합계 2,567,811,462 비유동 차입금및사채 합계 비유동 장기차입금 1,199,656,054 비유동 사채 1,368,155,408 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 유동 차입금및사채 합계 2,866,858,617 유동 차입금및사채 합계 단기차입금 2,532,007,745 유동 장기차입금 0 유동 사채 334,850,872 비유동 차입금및사채 합계 3,831,021,579 비유동 차입금및사채 합계 비유동 장기차입금 1,539,706,557 비유동 사채 2,291,315,022 공시금액 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 단기차입금에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 원화차입금 5.56% 외 1,898,733,705 외화차입금 6.19% 외 383,871,728 차입금명칭 합계 2,282,605,433 이자율 단기차입금 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 원화차입금 1,842,246,514 외화차입금 689,761,231 차입금명칭 합계 2,532,007,745 이자율 단기차입금 장기차입금 및 사채에 대한 공시 장기차입금 및 사채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 원화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 2031-11-10 6.11% 외 549,174,875 967,257,435 당분기말 현재 롯데에너지머티리얼즈㈜ 인수금융(당분기말: 950,000백만원 및 전기말: 950,000백만원)과 관련하여 당사는 약정에 따라 대출금이 전액 상환될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 순금융부채/EBITDA 400% 이하 유지, EBITDA/이자비용 5배 이상 유지), 담보권의 설정제한 등의 제약을 받습니다. 다만, 당분기말의 경우 해당 재무약정 준수의무가 면제되어 있습니다. Mizuho Bank 삼성증권 등 거래상대방 합계 외화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 2026-06-22 4.86% 0 232,398,619 당분기말 현재 Mizuho Bank 장기차입금과 관련하여 유지하여야 하는 재무약정(연결재무제표 기준 순금융부채/EBITDA 400% 이하 유지, EBITDA/이자비용 5배 이상 유지)의 제약을 받습니다. 6월말 기준 재무약정을 미충족하였으나, 2024년 7월 31일 당사는 재무약정 미충족에 대한 Waiver를 수령하였습니다. 삼성증권 등 거래상대방 합계 장기차입금 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 삼성증권 등 거래상대방 합계 549,174,875 1,199,656,054 사채 원화공모사채 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 삼성증권 등 2032-02-27 5.09% 외 924,387,750 1,368,155,408 당분기말 현재 발행된 전체 사채와 관련하여 당사는 약정에 따라 사채의 원리금 지급의무 이행이 완료될 때까지 재무비율의 유지(연결재무제표 기준 부채비율 200% 이하, 연결제무제표 기준 EBITDA/이자비용을 5배 이상 유지(3개년 평균)), 담보권의 설정제한, 자산의 처분제한 등의 제약을 받습니다. 거래상대방 합계 최장 만기일 이자율 유동 비유동 회계기간 중 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반의 원금, 이자, 감채기금 또는 상환조건의 채무불이행 내역에 대한 기술 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반이 재무제표의 발행이 승인되기 전에 채무불이행이 해소되었는지의 여부 또는 차입 조건이 재협상되었는지의 여부에 대한 설명 전기말 (단위 : 천원) 차입금명칭 장기 차입금 원화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 0 1,313,162,448 Mizuho Bank 삼성증권 등 거래상대방 합계 외화은행차입금 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 0 226,544,109 삼성증권 등 거래상대방 합계 장기차입금 소계 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 삼성증권 등 거래상대방 합계 0 1,539,706,557 사채 원화공모사채 거래상대방 산업은행 등 Mizuho Bank 삼성증권 등 334,850,872 2,291,315,022 거래상대방 합계 최장 만기일 이자율 유동 비유동 회계기간 중 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반의 원금, 이자, 감채기금 또는 상환조건의 채무불이행 내역에 대한 기술 대여자가 조기상환을 요구할 수 있는 계약위반이 재무제표의 발행이 승인되기 전에 채무불이행이 해소되었는지의 여부 또는 차입 조건이 재협상되었는지의 여부에 대한 설명 13. 파생상품 파생상품에 대한 공시 파생상품에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 거래 목적 위험회피 목적 파생상품 종류 선도계약 통화선도 2,241,994 137,741 스왑계약 통화 및 이자율스왑 8,071,200 3,993,667 거래 목적 합계 10,313,194 4,131,408 자산 부채 전기말 (단위 : 천원) 거래 목적 위험회피 목적 파생상품 종류 선도계약 통화선도 1,186,408 707,755 스왑계약 통화 및 이자율스왑 2,725,800 3,734,062 거래 목적 합계 3,912,208 4,441,817 자산 부채 통화선도계약에 대한 세부 정보 공시 당사는 당분기말과 전기말 현재 외화매출채권과 관련한 환율변동 위험을 회피할 목적으로 통화선도계약을 체결하고 있으며, 미결제된 내역은 다음과 같습니다. 통화선도계약에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 환위험 매출채권 금융상품 통화선도 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 EUR 93,000천 1506.6 외 KRW 137,820,050천 852,939 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 CNY 240,000천 190.4 외 KRW 45,281,700천 (55,715) 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 INR 1,317,585천 16.3 외 KRW 20,969,565천 435,875 통화선도계약 ING Bank 외 2024-06-28 2024-12-30 USD 75,000천 1,331.9 외 KRW 99,806,700천 871,154 금융상품 합계 2,104,253 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 환위험 매출채권 금융상품 통화선도 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 EUR 54,000천 1,427.5 외 KRW 76,453,300천 (521,215) 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 CNY 330,000천 183.0 외 KRW 59,847,500천 177,282 통화선도계약 ING Bank 외 2023-08-11 2024-04-30 INR 3,711,052천 15.9 외 KRW 57,673,304천 822,586 통화선도계약 금융상품 합계 478,653 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 계약처 최초 계약일 최장 만기일 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 스왑계약에 대한 세부 정보 공시 당사는 환율변동위험은 공정가치위험회피평가금액으로, 이자율위험은 현금흐름위험회피평가금액으로 인식하고 있습니다. 당분기말과 전기말 현재 장기차입금과 관련한 환율변동 및 이자율변동 위험을 회피할 목적으로 통화 및 이자율스왑 계약을 체결하고 있습니다. 스왑계약에 대한 세부 정보 공시 당분기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 환위험 및 이자율위험 금융상품 스왑계약 Mizuho Bank (주1) Mizuho Bank 2023-06-16 2026-06-22 0.0486 KRW 225,498,000천 1,274.0 USD 177,000천 8,071,200 (3,230,591) 4,840,609 신한은행 (주2) 신한은행 2024-09-13 2025-09-15 0.0481 KRW 100,000,000천 0.0 KRW 100,000,000천 0 (179,911) (179,911) KB국민은행 (주2) KB국민은행 2024-08-29 2026-08-02 0.0482 KRW 100,000,000천 0.0 KRW 100,000,000천 0 (583,165) (583,165) 금융상품 합계 8,071,200 (3,993,667) 4,077,533 23개월 이내 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 적립금 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 전기말 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 환위험 및 이자율위험 금융상품 스왑계약 Mizuho Bank (주1) Mizuho Bank 2023-06-16 2026-06-22 0.0486 KRW 225,498,000천 1,274.0 USD 177,000천 2,725,800 (3,734,062) (1,008,262) 신한은행 (주2) KB국민은행 (주2) 금융상품 합계 위험회피수단으로 지정된 금융상품에 대한 기술 공정가치위험회피 평가금액 현금흐름위험회피 적립금 계 당해 현금흐름이 손익에 영향을 줄 것으로 예상하는 기간에 대한 설명 계약처 계약일 만기일 고정금리 매도통화 계약환율 (원) 매입통화 (주1) 외화차입금에 대하여 만기에 약정통화 원금을 부담하고, 외화 변동이자에 대하여 약정통화 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다.(주2) 원화차입금에 대하여 원화 변동이자에 대하여 고정이자를 부담하는 파생상품계약입니다. 위험회피의 금융손익에 대한 공시 위험회피의 금융손익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 파생상품 통화선도 2,241,994 137,741 15,927,171 15,176,359 0 통화 및 이자율스왑 5,345,400 0 0 0 197,689 금융상품 합계 7,587,394 137,741 15,927,171 15,176,359 197,689 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 전분기 (단위 : 천원) 위험회피 위험회피 목적 금융상품 파생상품 통화선도 877,318 2,905,386 16,263,793 23,349,282 0 통화 및 이자율스왑 12,531,600 0 3,980,418 2,015,052 196,455 금융상품 합계 13,408,918 2,905,386 20,244,211 25,364,334 196,455 당기손익으로 인식한 금액(세전금액) 기타포괄손익(세후금액) 평가이익 평가손실 거래이익 거래손실 평가이익 평가손실 14. 퇴직급여제도 퇴직급여에 대한 공시 당사는 확정기여형퇴직급여제도를 시행하고 있습니다. 확정기여형 퇴직급여제도의 시행에 따른 퇴직금부담금은 당기 비용으로 인식하고 있습니다. 퇴직급여에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 5,417,156 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 퇴직급여비용, 확정기여제도 5,101,192 공시금액 확정급여형퇴직급여제도에 대한 설명 당사는 확정급여형퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 롯데손해보험㈜에 의하여 수행되었습니다. 확정급여채무의 현재가치, 관련 당기근무원가 및 과거근무원가는 예측단위적립방식을 사용하여 측정되었습니다. 당사는 종업원들을 위하여 확정급여제도를 운영하고 있는 바, 이 제도에 따르면 종업원의 퇴직시 근속 1년당 퇴직직전 최종 3개월 평균급여에 지급률을 곱한 금액을 지급하여야 합니다. 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 순확정급여부채(자산)에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 343,318,052 사외적립자산의 공정가치 (380,522,108) 순확정급여자산 (37,204,056) 초과적립액 37,204,056 순확정급여부채(자산)에 대한 추가적인 정보에 대한 기술 당분기말 현재 당사의 확정급여제도 초과적립액을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기금이 적립된 제도에서 발생한 확정급여채무의 현재가치 338,771,122 사외적립자산의 공정가치 (402,341,275) 순확정급여자산 (63,570,153) 초과적립액 63,570,153 순확정급여부채(자산)에 대한 추가적인 정보에 대한 기술 전기말 현재 당사의 확정급여제도 초과적립액을 기타비유동자산으로 분류하였습니다. 공시금액 순확정급여채무(자산)의 변동 순확정급여채무(자산)의 변동 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 338,771,122 (402,341,275) (63,570,153) 당기근무원가 25,924,275 0 25,924,275 이자비용(이자수익) 12,025,853 (14,426,859) (2,401,006) 경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소 (3,130,061) 5,974,995 2,844,934 계열사로부터의 전출입액 (1,531,442) 1,531,442 0 사외적립자산 납입액 지급액 (9,877,644) 9,875,538 (2,106) 정산된 부채 (18,864,051) 18,864,051 0 분기말금액 343,318,052 (380,522,108) (37,204,056) 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 301,970,071 (402,298,056) (100,327,985) 당기근무원가 23,263,665 0 23,263,665 이자비용(이자수익) 12,293,859 (16,686,826) (4,392,967) 경험조정에 의한 순확정급여부채의 재측정요소 (1,005,302) 2,772,488 1,767,186 계열사로부터의 전출입액 (768,759) 768,759 0 사외적립자산 납입액 0 (10,000,000) (10,000,000) 지급액 (7,313,841) 4,882,563 (2,431,278) 정산된 부채 (14,776,955) 14,776,955 0 분기말금액 313,662,738 (405,784,117) (92,121,379) 확정급여채무 현재가치 사외적립자산 순확정급여부채(자산) 합계 당사는 롯데손해보험㈜ 등에 퇴직연금을 가입하고 있으며, 상기 사외적립자산은 대부분 정기예금 등 이율보증형 상품에 투자되어 있습니다. 기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시 기타장기종업원급여와 관련된 채무에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 장기종업원급여부채 16,129,229 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 장기종업원급여부채 14,871,556 공시금액 15. 충당부채 기타충당부채에 대한 공시 기타충당부채에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 0 2,500,000 기타충당부채 50,267,224 10,911,319 충당부채 합계 50,267,224 13,411,319 유동충당부채 비유동충당부채 전기말 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 0 2,500,000 기타충당부채 6,260,266 16,831,799 충당부채 합계 6,260,266 19,331,799 유동충당부채 비유동충당부채 기타충당부채 변동내역에 대한 공시 기타충당부채 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 2,500,000 0 0 2,500,000 기타충당부채 23,092,065 55,176,478 (17,090,000) 61,178,543 충당부채 합계 25,592,065 55,176,478 (17,090,000) 63,678,543 기초 증가 감소 기말 전분기 (단위 : 천원) 충당부채 복구충당부채 2,500,000 0 0 2,500,000 기타충당부채 11,664,440 5,264,633 (5,327,161) 11,601,912 충당부채 합계 14,164,440 5,264,633 (5,327,161) 14,101,912 기초 증가 감소 기말 16. 자본금 주식의 분류에 대한 공시 주식의 분류에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식 보통주 100,000,000 42,775,419 5,000 213,877,095 수권주식수 (주) 발행주식수 (주) 액면가액 (원) 자본금 전기말 (단위 : 천원) 주식 보통주 100,000,000 42,775,419 5,000 213,877,095 수권주식수 (주) 발행주식수 (주) 액면가액 (원) 자본금 발행주식수의 변동 당분기 중 발행주식수의 변동사항은 없습니다. 발행주식수의 변동 전분기 (단위 : 백만원) 기초 34,275,419 증가 8,500,000 분기말 42,775,419 보통주 발행 1,215,500 주당 발행가액 (단위: 원) 143,000 발행주식수의 변동 이유에 대한 기술 당사는 2022년 11월 18일 이사회에서 유상증자를 결의하였으며, 동 결의에 따라 2023년 2월 1일에 보통주를 신규발행하였습니다. 보통주 17. 기타불입자본 기타불입자본에 대한 공시 기타불입자본에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 1,190,118,625 기타자본잉여금 1,106,456,745 합계 2,296,575,370 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 주식발행초과금 1,190,118,625 기타자본잉여금 1,106,456,745 합계 2,296,575,370 공시금액 18. 이익잉여금과 배당금 이익잉여금의 내역 이익잉여금의 내역 당분기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 이익잉여금 법정적립금 이익준비금 100,450,304 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 임의적립금 사업확장적립금 10,183,449,793 기타임의적립금 1,400,000 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 미처분이익잉여금(미처리결손금) (318,386,492) 이익잉여금 합계 9,966,913,605 이익잉여금 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 전기말 (단위 : 천원) 이익잉여금 이익잉여금 법정적립금 이익준비금 85,688,548 상법상의 규정에 따라 납입자본의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있습니다. 동 이익준비금은 현금배당의 재원으로 사용될 수 없으며, 자본전입 또는 결손보전을 위해서만 사용될 수 있습니다. 임의적립금 사업확장적립금 10,156,617,793 기타임의적립금 1,400,000 공사업(산업환경설비공사업, 상하수도설비공사업) 면허 등록을 위한 자본금입니다. 미처분이익잉여금(미처리결손금) 191,211,671 이익잉여금 합계 10,434,918,012 이익잉여금 자본을 구성하는 각 적립금의 성격과 목적에 대한 기술 배당에 대한 공시 배당에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 배당의 구분 연차배당 주식 보통주 42,775,419 42,176,447 3,500 147,617,565 중간배당 42,775,419 42,167,147 1,000 42,167,147 배당의 구분 합계 189,784,712 발행주식수 (주) 배당주식수 (주) 주당배당금 (원) 배당금합계 전분기 (단위 : 천원) 배당의 구분 연차배당 주식 보통주 42,775,419 33,990,447 3,500 118,966,565 중간배당 배당의 구분 합계 118,966,565 발행주식수 (주) 배당주식수 (주) 주당배당금 (원) 배당금합계 19. 기타자본구성요소 기타자본구성요소 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 58,145,721 파생상품평가손익 (3,041,177) 합계 55,104,544 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 3,033,208 파생상품평가손익 (2,843,488) 합계 189,720 공시금액 기타포괄손익 누계액의 변동내역에 대한 공시 기타포괄손익 누계액의 변동내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초금액 189,720 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 75,888,571 법인세효과 (20,776,058) 파생상품평가손익 (259,605) 법인세효과 61,916 이익잉여금 대체 0 분기말금액 55,104,544 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초금액 (38,281,717) 기타포괄손익-공정가치금융자산평가손익 31,819,655 법인세효과 (8,400,389) 파생상품평가손익 266,921 법인세효과 (70,467) 이익잉여금 대체 3,537 분기말금액 (14,662,460) 공시금액 20. 매출 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익의 구분에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 3,386,517,198 10,135,303,786 기간에 걸쳐 인식 (주1) 116,644,115 268,004,685 934,475 2,748,333 재화나 용역의 이전 시기 합계 3,504,095,788 10,406,056,804 고객과의 계약에서 생기는 수익 투자부동산 임대수익 매출 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 재화나 용역의 이전 시기 한 시점에 인식 3,219,402,412 9,981,159,190 기간에 걸쳐 인식 (주1) 57,402,883 193,035,340 853,708 2,050,421 재화나 용역의 이전 시기 합계 3,277,659,003 10,176,244,951 고객과의 계약에서 생기는 수익 투자부동산 임대수익 매출 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 (주1) 재화 선적 이후에 운송용역을 제공하는 수출거래의 경우 고객으로부터 수령한 대가를 각 수행의무에 배분하고, 재화에 배분된 거래가격은 선적 시점에, 용역에 배분된거래가격은 용역을 제공하는 기간에 걸쳐 수익으로 인식하였습니다. 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채 고객과의 계약에서 생기는 수취채권과 계약부채 당분기말 (단위 : 천원) 기업의 주영업활동과 관련된 수취채권 1,560,025,613 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출 관련 금액 58,658,796 공시금액 전기말 (단위 : 천원) 기업의 주영업활동과 관련된 수취채권 1,624,218,308 기업의 주영업활동에서 선수한 금액 중 매출 관련 금액 59,471,288 공시금액 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 추가 공시 고객과의 계약에서 생기는 수익에 대한 추가 공시 당분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 54,953,531 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 기초 계약부채 잔액 중 인식한 수익 57,766,516 공시금액 21. 판매비와 관리비 판매비와관리비에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 급여 34,533,543 101,945,782 퇴직급여 3,764,057 12,688,438 복리후생비 7,954,576 23,125,877 여비교통비 1,206,622 4,404,031 통신비 377,248 1,153,123 수도광열비 620,048 1,728,330 세금과공과 304,170 3,906,364 소모품비 3,540,729 10,451,758 도서인쇄비 30,118 79,709 임차료 2,302,804 6,152,260 감가상각비 4,229,898 13,194,384 무형자산상각비 1,020,448 2,931,853 수선유지비 3,145,908 10,154,740 차량유지비 212,843 632,818 보험료 1,100,882 3,569,138 지급수수료 18,757,753 58,360,581 판매수수료 17,728,200 52,089,221 운반보관료 59,427,830 178,214,442 접대비 356,209 1,284,143 판매촉진비 165,588 543,967 광고선전비 10,148,758 27,400,760 교육훈련비 1,446,707 3,503,792 피해보상비 108,313 307,603 견본비 1,537,650 4,292,887 대손상각비(환입) (94,139) (32,560) 잡비 175,699 990,181 연구개발비 35,000,714 88,881,331 합계 209,103,176 611,954,953 기능별 항목 판매비와 일반관리비 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 급여 32,634,254 98,692,056 퇴직급여 2,629,212 8,471,379 복리후생비 7,951,474 22,647,753 여비교통비 1,918,171 5,056,415 통신비 375,819 1,131,679 수도광열비 597,267 1,712,160 세금과공과 296,206 4,026,710 소모품비 3,555,819 10,585,301 도서인쇄비 32,757 116,406 임차료 1,869,474 6,524,905 감가상각비 4,791,866 14,176,527 무형자산상각비 861,261 2,333,022 수선유지비 3,313,723 9,954,308 차량유지비 234,731 622,232 보험료 1,169,573 3,604,317 지급수수료 16,712,884 52,264,254 판매수수료 13,719,147 44,902,800 운반보관료 55,425,444 162,569,510 접대비 524,580 1,466,521 판매촉진비 121,413 476,108 광고선전비 9,561,338 27,818,616 교육훈련비 1,812,402 4,141,994 피해보상비 209,095 782,758 견본비 2,122,843 4,497,249 대손상각비(환입) 2,029,130 2,034,908 잡비 567,202 1,728,936 연구개발비 25,621,175 75,094,776 합계 190,658,260 567,433,600 기능별 항목 판매비와 일반관리비 3개월 누적 22. 금융손익 금융수익 세부내역에 대한 공시 금융수익 세부내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 이자수익 이자수익 상각후원가측정금융자산 21,197,922 70,542,226 소계 21,197,922 70,542,226 외환차익 (10,154,578) 29,146,471 외화환산이익 6,653,297 11,173,905 파생상품평가이익 (12,867,061) 7,587,394 파생상품거래이익 15,659,421 15,927,171 당기손익인식금융자산평가이익 0 1,504,000 당기손익인식금융자산처분이익 0 14,450 대손충당금환입 11,530,000 11,530,000 금융보증수익 119,358 12,157,331 합계 32,138,359 159,582,948 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 이자수익 이자수익 상각후원가측정금융자산 27,103,105 80,578,890 소계 27,103,105 80,578,890 외환차익 87,713,804 136,656,777 외화환산이익 (26,313,793) 3,466,319 파생상품평가이익 (3,614,383) 13,408,918 파생상품거래이익 8,135,433 20,244,211 당기손익인식금융자산평가이익 0 10,627,407 당기손익인식금융자산처분이익 54,909 54,909 대손충당금환입 0 0 금융보증수익 21,696,820 39,403,843 합계 114,775,895 304,441,274 장부금액 공시금액 3개월 누적 금융비용의 내역 금융비용의 내역 당분기 (단위 : 천원) 이자비용 이자비용 사채 이자 27,470,507 77,179,342 기타 이자비용 57,406,506 179,795,911 소계 84,877,013 256,975,253 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (1,887,182) (14,727,917) 차감 계 82,989,831 242,247,336 외환차손 19,817,157 61,391,237 외화환산손실 (37,924,905) 5,352,853 파생상품평가손실 (1,614,345) 137,741 파생상품거래손실 1,815,033 15,176,359 당기손익-공정가치금융자산평가손실 0 11,364,763 당기손익인식금융자산처분손실 0 0 금융보증비용 44,868,957 44,912,957 합계 109,951,728 380,583,246 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 이자비용 이자비용 사채 이자 22,488,830 62,291,012 기타 이자비용 58,436,413 157,637,552 소계 80,925,243 219,928,564 차감: 적격자산의 원가에 포함된 금액 (6,626,345) (15,923,382) 차감 계 74,298,898 204,005,182 외환차손 66,380,998 144,281,078 외화환산손실 5,807,428 27,993,649 파생상품평가손실 1,343,227 2,905,386 파생상품거래손실 2,811,662 25,364,334 당기손익-공정가치금융자산평가손실 773,157 7,012,602 당기손익인식금융자산처분손실 7,920,785 7,920,785 금융보증비용 708,796 1,838,490 합계 160,044,951 421,321,506 장부금액 공시금액 3개월 누적 차입원가 차입원가 당분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0470 가중범위 범위 합계 전분기 자본화가능차입원가를 산정하기 위하여 사용된 자본화이자율 0.0453 가중범위 범위 합계 23. 기타영업외손익 기타영업외이익에 대한 공시 기타영업외이익에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외환차익 36,458,592 121,540,248 외화환산이익 (13,512,216) 5,373,253 유형자산처분이익 26,861 1,077,358 사용권자산처분이익 84 917 배당금수익 0 170,225,139 보험수익 900,000 2,872,059 잡이익 2,145,256 6,296,975 종속기업투자손상차손환입 0 0 합계 26,018,577 307,385,949 보험수익에 대한 추가설명 당분기와 중 2020년에 발생한 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 2,871,693천원을 인식하였습니다. 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차익 34,755,880 139,169,162 외화환산이익 10,147,483 23,396,700 유형자산처분이익 1,873,446 4,439,440 사용권자산처분이익 0 0 배당금수익 0 86,716,453 보험수익 0 173,846,754 잡이익 2,989,890 8,439,452 종속기업투자손상차손환입 2,978,426 2,978,426 합계 52,745,125 438,986,387 보험수익에 대한 추가설명 전분기 중 2020년에 발생한 당사 대산공장의 NC(Naphtha Cracker) 플랜트내 컴프레서 화재 발생에 대한 보험수익 159,134,645천원을 인식하였고, 그로 인한 배상책임액 담보 보험수익 14,712,109천원을 인식하였습니다. 장부금액 공시금액 3개월 누적 기타영업외비용에 대한 공시 기타영업외비용에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 외환차손 30,859,781 85,460,335 외화환산손실 13,982,327 23,265,583 유형자산처분손실 229,409 605,521 사용권자산처분손실 9 487 기부금 1,235,851 5,837,576 매출채권매각손실 1,630,187 5,615,202 잡손실 46,298,741 46,888,982 종속기업투자주식처분손실 0 0 합계 94,236,305 167,673,686 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 외환차손 41,581,573 126,073,720 외화환산손실 (3,568,027) 13,447,948 유형자산처분손실 2,169,918 4,415,283 사용권자산처분손실 0 0 기부금 1,344,243 4,860,032 매출채권매각손실 2,391,501 7,125,417 잡손실 7,639,401 10,684,847 종속기업투자주식처분손실 0 32,178,457 합계 51,558,609 198,785,704 장부금액 공시금액 3개월 누적 24. 법인세 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 법인세비용(수익)의 주요 구성요소 당분기 (단위 : 천원) 당기법인세부담액 3,633,333 자본에 직접 가감되는 법인세 (20,035,625) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (141,621,738) 법인세비용(수익) (158,024,030) 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 당기법인세부담액 1,997,558 자본에 직접 가감되는 법인세 (8,004,319) 일시적차이로 인한 이연법인세 변동 (36,105,851) 법인세비용(수익) (42,112,612) 공시금액 기업회계기준서 제1012호 '법인세' 개정 - 국제조세개혁 필라2 모범규칙의 영향에 대한 기술 세원잠식 및 소득이전에 관한 OECD/G20 포괄적 이행체계는 글로벌 경제의 디지털화로 야기된 조세 과제를 해결하고자 필라 2 모범규칙을 수립하였습니다.필라 2 모범규칙으로 인한 일시적 차이의 추가 발생 여부, 이연법인세 재측정 여부, 재측정시 적용 세율 결정 등 필라 2 모범규칙과 관련하여 불분명한 이슈가 존재합니다. 이러한불확실성을 해결하기 위해 IASB 와 AASB 는 각각 2023년 5월 23일과 2023년 6월 27일에 IAS 12 규정에 대한 한시적인 예외 규정을 의무 적용하도록 하는 IAS 12 법인세 개정을 발표하였습니다. 이 개정에 따르면 기업은 OECD/G20 BEPS 필라 2 모범규칙(안)과 관련되는이연법인세자산 및 부채를 인식하지 않고 그 정보를 공시하지도 않습니다.당사는 2024년도 당분기에 한시적 예외 규정을 적용하였습니다. 또한, 당사는 여러 관할국에서 필라 2 모델 규정 도입을 고려하여 기업 구조를 검토하였습니다. 검토 결과 모든 관할국에서 전환기 적용면제 규정을 통과하거나 유효세율이 15% 이상이기 때문에 필라 2추가세액이 발생하지 않는다고 판단하였습니다. 따라서 분기재무제표에는 기업회계기준서 제1012호 문단 88A ~ 88D에서 요구하는 정보가 포함되어 있지 않습니다. 2024년 3분기포괄손익계산서에 인식된 법인세수익에는 필라 2 법인세와 관련된 금액이 없으며 이는 2024년 반기 재무정보에 기초하여 추정하였습니다. 25. 비용의 성격별 분류 비용의 성격별 분류 공시 당분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 0 0 174,893,997 (95,768,407) 174,893,997 (95,768,407) 재고자산 매입액 0 0 2,862,541,087 8,933,763,596 2,862,541,087 8,933,763,596 종업원급여 34,533,543 101,945,782 105,414,393 197,403,845 139,947,936 299,349,627 퇴직급여 3,764,057 12,688,438 5,980,681 21,396,711 9,744,738 34,085,149 복리후생비 7,954,576 23,125,877 15,352,435 45,787,621 23,307,011 68,913,498 감가상각비 4,229,898 13,194,384 107,790,495 304,676,866 112,020,393 317,871,250 무형자산상각비 1,020,448 2,931,853 19,013,770 57,076,402 20,034,218 60,008,255 지급수수료 18,757,753 58,360,581 33,470,082 80,944,466 52,227,835 139,305,047 운반보관료 59,427,830 178,214,442 103,429,247 222,278,418 162,857,077 400,492,860 기타 79,415,071 221,493,596 79,991,234 379,331,606 159,406,305 600,825,202 합계 209,103,176 611,954,953 3,507,877,421 10,146,891,124 3,716,980,597 10,758,846,077 기능별 항목 기능별 항목 합계 판매비와관리비 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 재고자산의 변동 0 0 130,597,334 86,057,757 130,597,334 86,057,757 재고자산 매입액 0 0 2,564,952,167 8,311,443,582 2,564,952,167 8,311,443,582 종업원급여 32,634,254 98,692,056 54,631,967 164,053,918 87,266,221 262,745,974 퇴직급여 2,629,212 8,471,379 4,093,524 15,755,509 6,722,736 24,226,888 복리후생비 7,951,474 22,647,753 15,546,009 44,865,600 23,497,483 67,513,353 감가상각비 4,791,866 14,176,527 96,155,077 290,298,894 100,946,943 304,475,421 무형자산상각비 861,261 2,333,022 19,023,855 57,049,892 19,885,116 59,382,914 지급수수료 16,712,884 52,264,254 39,564,504 115,881,718 56,277,388 168,145,972 운반보관료 55,425,444 162,569,510 46,756,592 155,669,746 102,182,036 318,239,256 기타 69,651,865 206,279,099 119,085,279 391,858,900 188,737,144 598,137,999 합계 190,658,260 567,433,600 3,090,406,308 9,632,935,516 3,281,064,568 10,200,369,116 기능별 항목 기능별 항목 합계 판매비와관리비 매출원가 3개월 누적 3개월 누적 3개월 누적 26. 주당손익 주당손익 주당손익 당분기 분기순이익(손실)(A) (255,059,906,011) (276,053,278,430) 가중평균유통보통주식수(B) (주1) 42,167,147 42,167,147 기본주당이익(손실)(C 〓 A ÷B) (6,049) (6,547) 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 분기순이익(손실)(A) 10,192,643,079 141,308,899,000 가중평균유통보통주식수(B) (주1) 42,490,447 41,525,246 기본주당이익(손실)(C 〓 A ÷B) 240 3,403 장부금액 공시금액 3개월 누적 (주1) 당사가 보유하고 있는 자기주식을 제외하고 산정하였습니다. 희석주당이익에 대한 기술 당사는 희석화증권을 보유하고 있지 아니하므로, 희석주당순이익(손실)은 기본주당순이익(손실)과 일치합니다. 27. 재무위험관리의 목적 및 정책 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 당사의 자본관리 목적은 계속기업으로서 주주 및 이해당사자들에게 이익을 지속적으로 제공할 수 있는 능력을 보호하고 자본비용을 절감하기 위해 최적 자본구조를 유지하는 것입니다. 당사의 전반적인 전략은 전기말과 대비하여 변동이 없습니다. 금융상품에서 발생하는 위험의 성격과 정도에 대한 공시 위험에 대한 노출정도에 대한 기술 당사의 환위험은 외화로 표시된 화폐성자산과 화폐성부채의 환율변동과 관련하여 발생하고 있습니다. 당사는 고정이자율과 변동이자율로 자금을 차입하고 있으며, 이로 인하여 이자율위험에 노출되어 있습니다. 당사는 지분상품에서 발생하는 가격변동위험에 노출되어 있습니다. 전기말과 비교하여 신용위험에 대한 최대 노출정도에 중요한 변동사항은 없습니다. 전기말과 비교하여 유동성위험관리에 대한 기본정책의 변동은 없습니다. 당사는 주로 환율과 이자율의 변동으로 인한 금융위험에 노출되어 있으며 이를 관리하기 위해 위험관리 시스템을 적용하는 한편 파생상품을 활용하고 있습니다. 위험관리의 목적, 정책 및 절차에 대한 기술 당사는 외화로 표시된 채권과 채무관리 시스템을 통하여 환노출 위험을 주기적으로 평가, 관리하고 있습니다. 당사는 이자율위험을 관리하기 위하여 고정금리부 차입금과 변동금리부 차입금의 적절한 균형을 유지하거나, 이자율스왑계약을 체결하고 있습니다. 위험회피활동은 이자율 현황과 정의된 위험성향을 적절히 조정하기 위해 정기적으로 평가되며 최적의 위험회피전략이 적용되도록 하고 있습니다. 지분상품은 매매목적이 아닌 전략적 목적으로 보유하고 있으며, 당사는 해당 투자자산을 활발하게 매매하고 있지는 않습니다. 당사는 영업과 관련한 금융위험을 관리하고 있으며 이러한 위험들은 시장위험, 신용위험, 유동성위험 및 현금흐름 이자율위험을 포함하고 있습니다. 전기말 이후 당사의 금융위험관리목적과 위험관리정책의 변화는 없습니다. 위험 위험 합계 시장위험 신용위험 유동성위험 환위험 이자율위험 기타 가격위험 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시내역은 금융부채의 할인되지 않은 현금흐름을 기초로 당사가 지급하여야 하는 가장 빠른 만기일에 근거하여 작성되었습니다. 계약상 만기는 당사가 지급을 요구받을 수 있는 가장 빠른 날에 근거한 것입니다. 비파생금융부채의 만기분석에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 무이자 (주1) 4,779,834,028 5,244,397 0 4,785,078,425 변동금리부 부채 2,238,733,091 830,748,706 195,906,586 3,265,388,383 고정금리부 부채 2,498,315,024 1,614,266,815 179,851,962 4,292,433,801 리스부채 12,182,782 25,660,186 160,144 38,003,112 합계 9,529,064,925 2,475,920,104 375,918,692 12,380,903,721 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 전기말 (단위 : 천원) 무이자 (주1) 4,275,991,358 7,630,082 0 4,283,621,440 변동금리부 부채 2,141,193,226 1,114,963,095 269,552 3,256,425,873 고정금리부 부채 746,027,866 2,442,762,369 280,142,151 3,468,932,386 리스부채 12,197,599 33,136,592 633,933 45,968,124 합계 7,175,410,049 3,598,492,138 281,045,636 11,054,947,823 1년 이내 1년 초과 5년 이내 5년 초과 합계 구간 합계 무이자 비파생금융부채의 현금흐름에 대한 설명 (주1) 당분기말과 전기말 무이자 비파생금융부채는 각각 지급보증계약 등을 포함하고 있습니다. 28. 금융상품의 공정가치 금융자산의 공시 금융자산의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 455,078,228 0 0 0 455,078,228 단기금융상품 1,373,000,000 0 0 0 1,373,000,000 장기금융상품 67,513,500 0 0 0 67,513,500 매출채권및기타채권 1,629,147,640 0 0 0 1,629,147,640 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 308,239,030 0 0 308,239,030 당기손익-공정가치금융자산 0 0 302,094,211 0 302,094,211 기타금융자산 81,507,291 0 0 10,313,194 91,820,485 금융리스채권 151,225,043 0 0 0 151,225,043 합계 3,757,471,702 308,239,030 302,094,211 10,313,194 4,378,118,137 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용 파생상품 금융자산, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 현금및현금성자산 1,150,161,358 0 0 0 1,150,161,358 단기금융상품 953,000,000 0 0 0 953,000,000 장기금융상품 67,513,500 0 0 0 67,513,500 매출채권및기타채권 1,705,555,435 0 0 0 1,705,555,435 기타포괄손익-공정가치금융자산 0 232,350,459 0 0 232,350,459 당기손익-공정가치금융자산 0 0 311,980,524 0 311,980,524 기타금융자산 69,004,090 0 0 3,912,208 72,916,298 금융리스채권 6,767,186 0 0 0 6,767,186 합계 3,952,001,569 232,350,459 311,980,524 3,912,208 4,500,244,760 상각후원가측정금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 위험회피회계적용 파생상품 금융자산, 범주 합계 금융부채의 공시 금융부채의 범주별 공시 당분기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 1,116,601,247 0 0 0 1,116,601,247 차입금및사채 6,323,979,520 0 0 0 6,323,979,520 기타금융부채 799,489,306 1,484,239 4,131,408 58,872,238 863,977,191 리스부채 35,754,578 0 0 0 35,754,578 합계 8,275,824,651 1,484,239 4,131,408 58,872,238 8,340,312,536 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 금융부채, 범주 합계 전기말 (단위 : 천원) 매입채무및기타채무 1,201,852,335 0 0 0 1,201,852,335 차입금및사채 6,697,880,196 0 0 0 6,697,880,196 기타금융부채 45,594,285 1,484,239 4,441,817 18,398,505 69,918,846 리스부채 42,733,253 0 0 0 42,733,253 합계 7,988,060,069 1,484,239 4,441,817 18,398,505 8,012,384,630 상각후원가 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 위험회피회계적용 파생상품 금융보증계약 금융부채, 범주 합계 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융자산의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융자산의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 308,239,030 0 0 308,239,030 당기손익-공정가치금융자산 0 0 302,094,211 302,094,211 위험회피회계적용 파생상품자산 0 10,313,194 0 10,313,194 합계 308,239,030 10,313,194 302,094,211 620,646,435 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 기타포괄손익-공정가치금융자산 232,350,459 0 0 232,350,459 당기손익-공정가치금융자산 0 0 311,980,524 311,980,524 위험회피회계적용 파생상품자산 0 3,912,208 0 3,912,208 합계 232,350,459 3,912,208 311,980,524 548,243,191 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융부채의 공정가치에 대한 공시 수준 1, 수준 2, 수준 3 금융부채의 공정가치에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융부채 0 0 1,484,239 1,484,239 위험회피회계적용 파생상품부채 0 4,131,408 0 4,131,408 합계 0 4,131,408 1,484,239 5,615,647 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 전기말 (단위 : 천원) 당기손익-공정가치금융부채 0 0 1,484,239 1,484,239 위험회피회계적용 파생상품부채 0 4,441,817 0 4,441,817 합계 0 4,441,817 1,484,239 5,926,056 수준 1 수준 2 수준 3 공정가치 서열체계의 모든 수준 합계 수준 3 금융자산의 변동 수준 3 금융자산의 변동 당분기 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준 3 금융자산, 분류 기타포괄손익 공정가치금융자산 당기손익-공정가치금융자산 85,293,524 (25,550) (11,364,763) 73,903,211 금융자산, 분류 합계 기초 처분 평가 분기말 전분기 (단위 : 천원) 공정가치 서열체계의 모든 수준 수준 3 금융자산, 분류 기타포괄손익 공정가치금융자산 11,672,952 (194) 1,501,497 13,174,255 당기손익-공정가치금융자산 85,474,518 (185,091) 1,478,346 86,767,773 금융자산, 분류 합계 97,147,470 (185,285) 2,979,843 99,942,028 기초 처분 평가 분기말 29. 특수관계자거래 특수관계자에 대한 공시 특수관계자에 대한 공시 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 롯데지주㈜ 롯데물산㈜ 롯데물산㈜ LOTTE Holdings Co., Ltd. LOTTE Holdings Co., Ltd. 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 삼박엘에프티㈜의 회사명이 2024년 9월 6일부로 롯데엔지니어링플라스틱㈜로 변경되었습니다. Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업, Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 Lotte Chemical Alabama Corp. LOTTE Chemical Alabama Corp. Lotte Chemical Pakistan Limited LOTTE Chemical Pakistan Limited Lotte Chemical Nigeria Limited LOTTE Chemical Nigeria Limited PT LOTTE Chemical Indonesia PT LOTTE Chemical Indonesia Lotte Chemical Deutschland GmbH LOTTE Chemical Deutschland GMBH Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 LOTTE Chemical California, Inc.와 그 종속기업 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. LOTTE Chemical (Thailand) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd Lotte Chemical Hungary Ltd. LOTTE Chemical Hungary Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. Lotte Chemical Japan Co., Ltd. LOTTE Chemical Japan Co., Ltd. Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.와 그 종속기업 롯데케미칼이노베이션펀드1호 롯데케미칼이노베이션펀드1호 롯데지에스화학㈜ 롯데지에스화학㈜ PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 롯데케미칼이노베이션펀드2호 롯데케미칼이노베이션펀드2호 롯데케미칼ESG펀드 롯데케미칼ESG펀드 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 에이치디현대케미칼㈜ 에이치디현대케미칼㈜ 여수페트로㈜ 여수페트로㈜ Clean H2 Infra Fund Clean H2 Infra Fund 스탠다드에너지㈜ 스탠다드에너지㈜ 롯데에너리퀴드에너하이㈜ 롯데에어리퀴드에너하이㈜ ㈜한주 ㈜한주 공동기업 ㈜씨텍 ㈜씨텍 롯데엠시시㈜ 롯데엠시시㈜ 롯데미쓰이화학㈜ 롯데미쓰이화학㈜ 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. Weifang Lexing Chemical Co., Ltd. 롯데이네오스화학㈜ 롯데이네오스화학㈜ 종속기업인 롯데정밀화학㈜의 공동기업입니다. Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. 한덕화학㈜ 한덕화학㈜ 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 기타 롯데기업집단 계열회사 롯데기업집단 계열회사 당사는 공정거래위원회가 지정한 "롯데기업집단 계열회사 등"을 기업회계기준서 제1024호 문단 10에서 규정하는 실질관계에 따른 특수관계자로 판단하였습니다. 특수관계자의 명칭 특수관계의 성격에 대한 기술 특수관계자거래에 대한 공시 특수관계자거래에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 10,175 0 0 33,754,198 롯데물산㈜ 0 0 0 7,449,537 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 31,770,316 32,780,739 82,965,820 4,806,000 ㈜케이피켐텍 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 6,030,170 326,628 3,598,437 10,814 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp 160,596,164 0 0 9,434,415 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 2,768,162 0 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 230,569 0 0 0 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 3,004,897 648,972 0 163,173 Lotte Chemical Alabama Corp. 41,619,679 0 0 0 Lotte Chemical Nigeria Limited 0 0 0 199,283 PT LOTTE Chemical Indonesia 9,494,976 4,242,460 0 0 Lotte Chemical Deutschland GmbH 4,664,207 0 0 10,784,669 Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 243,754,398 0 0 16,194,053 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. 0 0 0 7,879,968 Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 36,351,908 0 0 0 Lotte Chemical Hungary Ltd. 120,429,673 0 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 47,374,366 0 0 0 Lotte Chemical Japan Co., Ltd. 6,556,134 0 0 2,211,637 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. 90,150,714 0 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 37,325,411 0 0 0 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 396,178 22,329 685,790 0 롯데지에스화학㈜ 12,546,512 6,642 26,347,308 72,246 PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 28,986,716 0 0 0 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 21,475,672 6,692,496 8,460,045 179,846 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 204,396 69,733 0 34,250 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 0 95,948 0 0 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 6,684,402 3,699 0 55,739,788 에이치디현대케미칼㈜ 8,994,380 961,854 1,535,542,888 19,435,179 여수페트로㈜ 249 0 0 244,269 ㈜한주 3,290,208 0 24,889,445 0 롯데에어리퀴드에너하이 104,973 6 0 0 스탠다드에너지 공동기업 ㈜씨텍 131,970,855 0 251,496,179 13,883,650 롯데엠시시㈜ 158,326,628 0 129,434,518 97,258 롯데미쓰이화학㈜ 6,268,149 0 0 3,064,242 롯데이네오스화학㈜ 4,291 0 28,377,468 0 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 139,154,728 254,450 3,333,461 6,227 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 56,985 1,131,344 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 33,075 4,877 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 296,743 0 0 0 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 0 0 9,902,264 95,357,924 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 113,053 117,889 0 330,616 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 4,539,058 59,000 94,570,524 59,000 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 51,925,514 0 37,035 25,896,348 전체 특수관계자 합계 1,417,504,684 47,419,066 2,199,641,182 307,288,590 특수관계자거래 매출 기타수익 매입 기타비용 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당사에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 0 0 31,147,923 롯데물산㈜ 0 0 0 7,009,853 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 32,467,580 0 14,104,337 0 ㈜케이피켐텍 12,278,279 62,333 263,678 0 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 2,241,502 1,573,472 4,335,897 149,637 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp 248,727,330 1,235,544 0 10,519,419 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 1,765,596 155,660 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 474,072 65,873 0 0 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 3,104,768 1,274,647 0 31,625 Lotte Chemical Alabama Corp. 37,045,195 215,501 0 0 Lotte Chemical Nigeria Limited 0 39,257 0 256,611 PT LOTTE Chemical Indonesia 7,448,285 4,101,743 0 0 Lotte Chemical Deutschland GmbH 2,770,047 506,167 0 8,921,136 Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 195,756,147 676,097 0 13,811,538 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. 0 540,500 0 4,376,234 Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 37,424,696 107,367 0 0 Lotte Chemical Hungary Ltd. 126,450,998 358,195 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 53,488,819 230,370 0 0 Lotte Chemical Japan Co., Ltd. 15,393,659 145,220 0 2,290,173 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. 70,003,483 377,588 30,519 9,826 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 38,517,468 228,554 0 0 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 0 57,364 276,793 0 롯데지에스화학㈜ 12,002,728 0 5,725,602 40,281 PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 28,383,428 242,376 0 0 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 181,746 342,779 10,851,245 235,195 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 0 25,344 0 0 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 6,848,256 1,538,219 0 207,654,041 에이치디현대케미칼㈜ 114,899,363 0 1,405,260,383 20,010,491 여수페트로㈜ 245 0 0 199,037 ㈜한주 롯데에어리퀴드에너하이 스탠다드에너지 0 0 18,150 0 공동기업 ㈜씨텍 95,286,784 142 232,583,256 15,617,832 롯데엠시시㈜ 144,848,334 64,018 103,315,890 0 롯데미쓰이화학㈜ 6,491,411 0 0 4,682,837 롯데이네오스화학㈜ 0 0 39,429,569 0 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 94,331,226 287,339 2,656,151 15,275 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 217,399 216,755 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 33,075 10,019 0 0 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 224,482 0 0 0 기타특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 0 0 24,819,347 35,078,063 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 45,873 84,748 0 261,529 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 21,990,730 261,000 90,082,023 261,000 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 50,320,560 5,265 10,752 27,485,780 전체 특수관계자 합계 1,461,463,564 15,029,456 1,933,763,592 390,065,336 특수관계자거래 매출 기타수익 매입 기타비용 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 특수관계자거래의 채권·채무 잔액에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 11,193 0 1,300,204 롯데물산㈜ 0 7,211,225 0 22,997,616 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 11,015,400 287,698 1,271,482 5,054,783 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 122,578 1,164,779 1,129,600 4,803 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp 20,926,337 325,875 0 1,113,303 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 150,211 21,219 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 19,752 26,330 0 0 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 0 1,242,094 0 120,023 Lotte Chemical Alabama Corp. 16,294,872 168,917 0 0 Lotte Chemical Pakistan Limited Lotte Chemical Nigeria Limited 0 20,738 0 50,204 PT LOTTE Chemical Indonesia 0 5,944,803 0 0 Lotte Chemical Deutschland GmbH 0 48,005 0 1,042,947 Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 125,288,677 64,348 0 2,182,269 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. 0 48,186 0 1,007,327 Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 5,534,524 26,142 0 0 Lotte Chemical Hungary Ltd. 71,246,100 32,557 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 6,005,652 65,758 0 0 Lotte Chemical Japan Co., Ltd. 555,539 7,603 0 244,868 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. 30,993,619 57,241 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 62,426,563 0 0 0 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 0 897,457 0 178,341 롯데지에스화학㈜ 1,146,232 5,169,141 2,418,059 39,735 PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 24,636,888 31,510 0 0 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 774,068 146,726,868 1,055,092 33,563 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 0 35,823 0 0 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 0 91,141 0 0 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 3,004,827 0 0 1,736,470 에이치디현대케미칼㈜ 622,814 4,647,931 180,044,825 3,725,394 여수페트로 0 7,083 0 29,236 ㈜한주 165,781 0 376,000 0 롯데에어리퀴드에너하이 0 9,487 0 0 당해 기업이 참여자인 공동기업 씨텍 14,726,849 126,974 32,212,427 3,459,036 롯데엠시시 12,389,532 1,077,423 7,314,231 1,622,861 롯데미쓰이화학 185,873 438,035 0 1,122,582 롯데이네오스화학 0 524 4,494,015 0 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 51,604,136 33,994,081 1,102,072 10,700,703 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 0 1,538,802 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 3,675 0 0 그 밖의 특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 0 0 59,313 9,904,757 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 82,575 13,741 0 40,088 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 0 1,432,085 19,347,148 0 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 8,944,076 10,352,200 72,192 5,609,775 전체 특수관계자 합계 468,863,475 223,368,692 250,896,456 73,320,888 채권 채무 매출채권 기타채권 등 매입채무 미지급금 등 전기말 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 0 28,931,818 0 1,206,525 롯데물산㈜ 0 7,211,225 0 27,742,494 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 10,825,410 240,863 1,990,995 4,551,648 Lotte Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 101,262 554,480 1,415,388 4,433,628 Lotte Chemical Trading (Shanghai) Corp 35,105,434 352,210 0 1,551,317 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 129,577 137,957 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 621,227 21,299 0 0 Lotte Chemical USA Corp.와 그 종속기업 0 2,620,663 0 3,863,960 Lotte Chemical Alabama Corp. 17,258,062 131,345 0 0 Lotte Chemical Pakistan Limited 0 20,763,523 0 0 Lotte Chemical Nigeria Limited 0 18,512 0 60,466 PT LOTTE Chemical Indonesia 3,874,647 4,008,480 0 0 Lotte Chemical Deutschland GmbH 1,341,281 92,265 0 1,305,779 Lotte Chemical California, Inc.와 그 종속기업 92,177,362 68,664 0 3,822,796 Lotte Chemical (Thailand) Co., Ltd. 0 47,777 0 736,639 Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 2,469,407 30,829 0 0 Lotte Chemical Hungary Ltd. 65,450,285 34,473 0 9,205 Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 6,120,369 60,740 0 0 Lotte Chemical Japan Co., Ltd. 670,255 7,504 0 321,951 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. 20,536,393 47,960 0 0 Lotte Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 60,388,175 81,867 0 0 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 0 402,232 86,632 127,711 롯데지에스화학㈜ 1,240,722 4,002,980 268,312 2,853,602 PT Lotte Chemical Engineering Plastics Indonesia 23,471,481 29,960 0 66,163 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 30,800 810,859 1,208,593 1,485 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 0 5,550 0 0 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 0 146,727 0 0 관계기업 롯데건설㈜와 그 종속기업 3,594,207 671,301 0 19,026,713 에이치디현대케미칼㈜ 459,937 6,330,161 156,907,135 5,191,711 여수페트로 0 7,080 0 22,918 ㈜한주 765,662 0 2,858,276 0 롯데에어리퀴드에너하이 당해 기업이 참여자인 공동기업 씨텍 18,796,032 117,819 34,483,596 3,746,216 롯데엠시시 15,243,558 515,034 5,584,382 1,571,550 롯데미쓰이화학 229,597 813,750 0 19,500 롯데이네오스화학 0 524 9,143,503 0 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜와 그 종속기업 64,993,704 37,098,382 28,687 11,486,745 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 0 617,291 0 0 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 13,498 0 0 그 밖의 특수관계자 롯데글로벌로지스㈜와 그 종속기업 0 0 104,828 6,190,178 롯데알미늄㈜와 그 종속기업 9,900 15,251 0 0 Uz-Kor Gas Chemical LLC. 3,716,341 2,172,408 26,808,211 0 대규모기업집단 롯데기업집단 계열회사 6,235,407 10,439,336 839 8,988,115 전체 특수관계자 합계 455,856,494 129,674,597 240,889,377 108,899,015 채권 채무 매출채권 기타채권 등 매입채무 미지급금 등 특수관계자 자금거래에 관한 공시 특수관계자 자금거래에 관한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 롯데건설 당해 기업이 참여자인 공동기업 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 300,000 0 (300,000) 0 0 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 11,034,500 528,500 0 11,530,000 23,093,000 전체 특수관계자 합계 11,334,500 528,500 (300,000) 11,530,000 23,093,000 기초 증가 환율변동 감소 손상차손환입 분기말 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 관계기업 롯데건설 500,000,000 0 (500,000,000) 0 당해 기업이 참여자인 공동기업 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 0 300,000 0 300,000 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 0 23,534,000 0 23,534,000 전체 특수관계자 합계 500,000,000 23,834,000 (500,000,000) 23,834,000 기초 증가 환율변동 감소 손상차손환입 분기말 특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시 특수관계자와의 지분거래내역에 대한 공시 당분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 48,719,061 현금거래 롯데물산㈜ 38,497,878 현금거래 LOTTE Holdings Co., Ltd. 17,696,313 현금거래 종속기업 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 82,130,286 현금거래 PT LOTTE Chemical Indonesia 롯데케미칼ESG펀드 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 110,000,000 현금거래 Lotte Chemical Pakistan Limited 8,467,837 현금거래 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. 7,567,450 현금거래 Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 3,350,079 현금거래 Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 2,839,050 현금거래 Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 2,826,797 현금거래 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 22,446,000 현금거래 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 4,915,703 현금거래 Lotte Chemical Deutschland GmbH 2,887,460 현금거래 관계기업 롯데에어리퀴드에너하이 Clean H2 Infra Fund 18,606,477 현금거래 여수페트로 81,600 현금거래 ㈜한주 489,600 당해 기업이 참여자인 공동기업 롯데베르살리스 엘라스토머스 50,000,000 현금거래 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 롯데미쓰이화학 3,000,000 현금거래 롯데엠시시 50,000,000 현금거래 씨텍 7,500,000 현금거래 한덕화학 1,500,000 현금거래 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 50,220,100 현금거래 전체 특수관계자 합계 260,818,363 3,000,000 165,010,076 104,913,252 현금거래 출자 유상감자 배당금수익 배당금지급 특수관계자거래방식에 대한 기술 전분기 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 당해 기업을 공동지배하거나 당해 기업에 유의적인 영향력을 행사하는 기업 롯데지주㈜ 30,699,400 현금거래 롯데물산㈜ 23,992,794 현금거래 LOTTE Holdings Co., Ltd. 11,151,000 현금거래 종속기업 Lotte Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 77,329,560 269,458,110 현금거래 PT LOTTE Chemical Indonesia 171,515,984 현금거래 롯데케미칼ESG펀드 6,930,000 현금거래 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 35,221,096 현금거래 롯데엔지니어링플라스틱㈜ Lotte Chemical Pakistan Limited 21,172,432 현금거래 Lotte Chemical Vietnam Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. Lotte Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 롯데정밀화학㈜와 그 종속기업 39,280,500 현금거래 롯데에너지머티리얼즈㈜와 그 종속기업 Lotte Chemical Deutschland GmbH 6,752,860 현금거래 관계기업 롯데에어리퀴드에너하이 8,480,000 현금거래 Clean H2 Infra Fund 10,767,258 현금거래 여수페트로 ㈜한주 당해 기업이 참여자인 공동기업 롯데베르살리스 엘라스토머스 25,000,000 현금거래 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 2,700,000 현금거래 롯데미쓰이화학 롯데엠시시 5,500,000 현금거래 씨텍 5,000,000 현금거래 한덕화학 3,000,000 현금거래 Kor-UZ Gas Chemical Investment Ltd. 전체 특수관계자 합계 337,943,898 269,458,110 80,705,792 65,843,194 출자 유상감자 배당금수익 배당금지급 특수관계자거래방식에 대한 기술 특수관계자에 제공한 지급보증 특수관계자에 제공한 지급보증 (단위 : 천원) 전체 특수관계자 특수관계자 Lotte Ube Synthetic Rubber Sdn, Bhd. 우발부채 지급보증 포괄한도 등에 대한 지급보증 USD 33,765천 44,556,822 USD 33,765천 44,556,822 신용장 개설한도에 대한 지급보증 MYR 15,000천 4,798,500 MYR 2,470천 790,043 차입금에 대한 지급보증 운영자금 등에 대한 지급보증 회사채 지급보증 Lotte Chemical USA Corp. 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 차입금에 대한 지급보증 운영자금 등에 대한 지급보증 USD 694,752천 916,793,752 USD 676,167천 892,269,220 회사채 지급보증 PT LOTTE Chemical Indonesia 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 차입금에 대한 지급보증 USD 1,789,000천 2,360,764,400 USD 1,789,000천 2,360,764,400 운영자금 등에 대한 지급보증 회사채 지급보증 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc. 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 차입금에 대한 지급보증 EUR 7,500천 11,055,450 EUR 7,500천 11,055,450 운영자금 등에 대한 지급보증 회사채 지급보증 롯데건설㈜ 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 차입금에 대한 지급보증 운영자금 등에 대한 지급보증 회사채 지급보증 200,000,000 200,000,000 LOTTE Aluminium Materials USA LLC 포괄한도 등에 대한 지급보증 신용장 개설한도에 대한 지급보증 차입금에 대한 지급보증 USD 70,000천 92,372,000 USD 70,000천 92,372,000 운영자금 등에 대한 지급보증 회사채 지급보증 전체 특수관계자 합계 USD 2,587,517천 MYR 15,000천 EUR 7,500천 3,630,340,924 USD 2,568,932천 MYR 2,470천 EUR 7,500천 3,601,807,935 보증한도금액, USD 보증한도금액, MYR 보증한도금액, EUR 원화 보증 한도 금액 우발부채의 추정재무영향, USD 우발부채의 추정재무영향, MYR 우발부채의 추정재무영향, EUR 원화 실행 잔액 신용위험 익스포저에 대한 공시 신용위험 익스포저에 대한 공시 당분기말 (단위 : 천원) 금융보증부채 58,872,238 지급보증계약 전기말 (단위 : 천원) 금융보증부채 18,398,505 지급보증계약 주요 경영진에 대한 보상 주요 경영진에 대한 보상 당분기 (단위 : 천원) 단기급여 7,743,491 23,816,256 퇴직급여 1,316,046 3,957,536 합계 9,059,537 27,773,792 장부금액 공시금액 3개월 누적 전분기 (단위 : 천원) 단기급여 7,510,379 22,994,612 퇴직급여 1,185,174 3,566,569 합계 8,695,553 26,561,181 장부금액 공시금액 3개월 누적 30. 현금흐름표 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 현금및현금성자산의 사용을 수반하지 않는 투자활동과 재무활동 거래 당분기 (단위 : 천원) 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (28,423,078) 미수배당금의 변동 (21,172,432) 매입채무의 기타금융부채 대체 1,075,377,414 유형자산의 금융리스채권 대체 150,880,970 장기대여금의 유동성 대체 23,093,000 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 유형자산 취득 관련 미지급금의 변동 (35,073,971) 미수배당금의 변동 21,172,432 매입채무의 기타금융부채 대체 0 유형자산의 금융리스채권 대체 0 장기대여금의 유동성 대체 0 공시금액 영업활동현금흐름 영업활동현금흐름 당분기 (단위 : 천원) 분기순손익 (276,053,278) 조정사항 325,765,414 조정사항 법인세수익 (158,024,030) 이자수익 (70,542,226) 이자비용 242,247,336 배당금수익 (170,225,139) 감가상각비 309,365,519 무형자산상각비 60,008,255 사용권자산상각비 8,505,732 퇴직급여 23,523,269 장기종업원급여 2,351,982 금융보증손익 32,755,626 외화환산손익 12,071,279 파생상품평가손익 (7,449,653) 파생상품거래손익 (750,812) 당기손익-공정가치금융자산평가손익 9,860,763 당기손익-공정가치금융자산처분손익 (14,450) 재고자산평가손실(충당금환입) 5,263,469 유형자산처분손익 (471,837) 사용권자산처분손익 (430) 종속기업투자처분손익 0 종속기업투자손상차손 0 충당부채 전입 41,725,380 보험수익 (2,872,059) 대손상각비(충당금환입) (11,562,560) 운전자본의 변동 1,038,866,549 운전자본의 변동 재고자산 (24,730,826) 매출채권 42,411,128 기타채권 9,681,628 기타자산 (15,063,202) 매입채무 1,037,467,825 기타채무 (17,707,237) 기타부채 6,809,339 순확정급여부채 (2,106) 영업으로부터 창출된 현금흐름 1,088,578,685 공시금액 전분기 (단위 : 천원) 분기순손익 141,308,899 조정사항 194,029,662 조정사항 법인세수익 (42,112,612) 이자수익 (80,578,890) 이자비용 204,005,182 배당금수익 (86,716,453) 감가상각비 296,391,230 무형자산상각비 59,382,914 사용권자산상각비 8,084,191 퇴직급여 18,870,699 장기종업원급여 2,764,269 금융보증손익 (37,565,353) 외화환산손익 14,578,578 파생상품평가손익 (10,503,532) 파생상품거래손익 5,120,122 당기손익-공정가치금융자산평가손익 (3,614,805) 당기손익-공정가치금융자산처분손익 7,865,876 재고자산평가손실(충당금환입) (139,704,128) 유형자산처분손익 (1,398,484) 사용권자산처분손익 0 종속기업투자처분손익 32,178,457 종속기업투자손상차손 (2,978,426) 충당부채 전입 4,172,170 보험수익 (56,246,251) 대손상각비(충당금환입) 2,034,908 운전자본의 변동 185,660,085 운전자본의 변동 재고자산 211,933,830 매출채권 (104,043,444) 기타채권 112,874,358 기타자산 15,177,758 매입채무 (47,883,896) 기타채무 10,284,413 기타부채 (251,656) 순확정급여부채 (12,431,278) 영업으로부터 창출된 현금흐름 520,998,646 공시금액 31. 약정사항 및 우발부채 법적소송우발부채에 대한 공시 법적소송우발부채에 대한 공시 (단위 : 백만원) 소송 건수 4 소송 금액 4,235 유출될 경제적효익의 금액과 시기에 대한 불확실성 정도, 우발부채 당분기말 현재 소송의 결과가 당사의 재무제표에 미칠 영향은합리적으로 추정할 수 없으므로, 당사의 재무제표에는 이로 인한 영향이 반영되지 아니하였습니다. 피소(피고) 담보로 제공된 자산에 대한 공시 담보로 제공된 자산에 대한 공시 (단위 : 천원) 담보제공처 ING Bank N.V 등 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업 주식) 379,789,712 보유주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입금 USD 607,315천 USD 607,315천 ING Bank N.V. 등 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 1 LOTTE Chemical USA Corp. (종속기업 주식) 884,836,237 보유주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 75,751천 USD 75,751천 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2 PT LOTTE Chemical Indonesia (종속기업 주식) 975,337,186 보유주식 전체 PT LOTTE Chemical Indonesia의 차입금 USD 2,400,000천 USD 2,400,000천 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 산업은행 등 롯데에너지머티리얼즈㈜ (종속기업 주식) 2,546,236,943 보유주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 산업은행 등 국민은행 등 롯데지에스화학㈜ (종속기업 주식) 193,995,258 보유주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 220,830,000 258,570,000 국민은행 등 과목 장부금액 담보 설정 금액 관련계정 관련금액 (USD) 한도액 (USD) 관련금액 한도액 담보권자 특수관계자의 차입금에 대해 부담하는 자금보충약정에 대한 공시 특수관계자의 차입금에 대해 부담하는 자금보충약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 자금보충약정 전체 특수관계자 특수관계자 종속기업 롯데지에스화학㈜ 433,000,000 220,830,000 지분 51% 해당 금액 관계기업 에이치디현대케미칼㈜ 1,970,000,000 788,000,000 지분 40% 해당 금액 공동기업 롯데베르살리스엘라스토머스주식회사 185,000,000 92,500,000 지분 50%+1주 해당 금액 그 밖의 특수관계자 울산에너루트 2호 30,400,000 15,200,000 롯데SK에너루트㈜ 지분 50% 해당 금액 자금 보충 대상 채무 약정 금액 약정에 대한 설명 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정 주식 매매 옵션 관련 주주간 약정에 대한 기술 당사는 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc.(이하, "LCTR")의 지분 72.5% 취득 시 비지배주주(Peker Family 등)가 보유하고 있는 LCTR의 잔여지분 27.5%에 주식매수선택권(Call 옵션)을 보유하고, 비지배주주에게 주식매도선택권(Put 옵션)을 부여하는 주주간 계약을 체결하였습니다. 주식 매매 옵션 행사에 대한 기술 2023년 1월 25일 LCTR의 비지배주주는 보유 지분 27.5%에 대한 Put옵션을 행사하였으며, 당사는 2023년 7월 18일과 8월 29일에 7.86%와 17.17%의 지분을 추가 취득하여 당사의 지분율은 97.53%가 되었습니다. 계류중인 소송사건에 관한 공시 잔여지분2.47%의 경우 비지배주주와 제3자 간의 소유권 분쟁이 진행 중으로, 당사는 소유권 분쟁이 종료되면 해당 잔여지분을 추가 인수할 예정입니다. 비지배주주(Peker Family 등) 출자 약정에 대한 공시 출자 약정에 대한 공시 (단위 : 천원) 약정의 유형 출자약정 거래상대방 종속기업 롯데케미칼ESG펀드 49,500,000 27,720,000 관계기업 Clean H2 Infra Fund EUR 100,000천 EUR 71,649천 공동기업 롯데에스케이에너루트㈜와 그 종속기업 30,980,000 30,980,000 출자약정 금액 미출자 금액 출자약정 금액 (EUR) 미출자 금액 (EUR) 주식 인수 약정에 대한 공시 주식 인수 약정에 대한 공시 계약일 2023-02-09 유의적인 사건과 거래에 대한 기술 롯데에너지머티리얼즈㈜로부터 제3자 배정 유상증자 방식의 신주인수 약정을 체결하였습니다. 현물출자에 대한 설명 현물출자에 대한 설명 현물출자된 보통주에 대한 기술 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사가 보유중인 롯데이엠글로벌㈜ 보통주식 8,103,728주 현물출자된 신주인수권에 대한 기술 롯데이엠글로벌㈜ 신주인수권 5,064,829주 신종자본증권 2,500억원(전환가액 9,872원)을 전환하여 교부 받는 주식 25,324,149주 전체 종속기업 롯데에너지머티리얼즈㈜ 거래상대방 거래상대방 합계 롯데케미칼 주식회사 스틱스페셜시츄에이션윈 유한회사 공급자금융약정에 관한 공시 공급자금융약정에 관한 공시 (단위 : 백만원) 공급자금융약정에 대한 설명 당분기말 현재 당사는 매입한 물품 및 서비스의 대가를 당사의 구매전용카드를 이용하여 지급하기 위해 신한카드㈜, 롯데카드㈜와 약정을 맺고 있습니다. 공급자금융약정과 관련한 기타금융부채 761,353 공시금액 32. 보고기간 후 사건 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간후사건에 대한 공시 수정을 요하지 않는 보고기간 후 사건 주요한 보통주 거래 당사는 공동기업인 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd.에 2024년 10월 18일 USD68.5백만을 출자하였으며, 출자 후 지분율 변동은 없습니다. 우발부채의 발생이나 유의적인 약정의 체결 당사의 종속기업인 LOTTE Chemical USA Corporation의 종속기업인 LOTTE Chemical Louisiana LLC는 2024년 11월 8일 제3자 배정 유상증자 USD 477백만을 진행하였으며, 동시에 당사는 제3자 배정 대상자와 해당 주식에 대한 주가수익스왑 계약을 체결하였습니다. 수정을 요하지 않는 보고기간후사건의 성격에 대한 기술 6. 배당에 관한 사항 (1) 배당에 관한 사항당사는 정관에 의거하여 이사회 및 주주총회 의결을 통하여 배당을 실시하고 있습니다. 배당은 상법 제462조의 배당가능이익 범위 내에서 회사의 경영환경, 지속 성장을 위한 투자 및 주주가치 제고 등 사항을 고려하여 매년 적정수준의 배당률을 결정하고 있습니다. 2022년 3월 기존 배당실시계획을 구체화하여 주주환원 예측가능성을 제공하기 위하여 '22년~'26년 중기주주환원정책을('23년도에 2년 연장) 발표하였습니다. 배당의 경우, 당기순이익(별도 재무제표기준, 일회성 이익 제외)의 30% 연간 배당성향을 지향하며, 상기 배당 재원 하에 주주들의 배당 안정성과 장기 예측 가능성 제고를 위하여 중간 배당을 실시 할 수 있습니다. 배당에 관한 규정은 다음과 같습니다. 제51조 (이익배당) ① 이익배당은 금전과 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. 그러나 주식에 의한 배당은 이익배당총액의 2분의 1에 상당하는 금액을 초과하지 못한다. <개정 2016.03.18> ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의결의로 그와 다른 주식으로도 할 수 있다. ③ 회사는 이사회결의로 제 1 항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2 주 전에 이를 공고하여야 한다.<개정 2024.03.26>제51조의2 (중간배당)- ① 본 회사는 이사회 결의로 상법 제 462 조의 3 에 의한 중간배당을 할 수 있다. <개정 2024.03.26> ② 본 회사는 이사회 결의로 제 1 항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2 주 전에 이를 공고하여야 한다. <개정 2024.03.26> ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 (2) 주요배당지표- 당분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024. 8. 14.에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. (3) 과거 배당 이력- 당분기에 변동사항 없으며 관련 내용은 2024. 8. 14.에 제출된 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] (1) 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2023년 01월 31일유상증자(주주배정)보통주8,500,000 5,000 143,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 증자비율 : 24.80% (2) 미상환 주권관련 사채권 등에 관한 사항① 미상환 전환사채 발행현황 - 해당사항 없음 ② 미상환 신주인수권부사채 등 발행현황 - 해당사항 없음 ③ 미상환 전환형 조건부자본증권 등 발행현황 - 해당사항 없음 [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] (3) 채무증권 발행실적 등 ① 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) --------------- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - ② 기업어음증권 미상환 잔액[지배기업] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----------100,000 100,000 200,000 100,000 ---500,000 -100,000 100,000 200,000 100,000 --- 500,000 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - ③ 단기사채 미상환 잔액 [지배기업] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - ④ 회사채 미상환 잔액[지배기업] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 925,000 735,000 200,000 155,000 110,000 170,000 -2,295,000 -------- 925,000 735,000 200,000 155,000 110,000 170,000 - 2,295,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 150,000 - - - - - - 150,000 합계 150,000 - - - - - - 150,000 (주1) 해당금액은 롯데에너지머티리얼즈(주)의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜의 신주인수권부사채 발행금액 1,500억원 입니다. ⑤ 신종자본증권 미상환 잔액 [지배기업] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - 250,000 - - 250,000 합계 - - - - 250,000 - - 250,000 ⑥ 조건부자본증권 미상환 잔액[지배기업] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 [종속기업] (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - - - 사모 - - - - - - - - - - 합계 - - - - - - - - - - ⑦ 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 [제 52회 ~ 제 57회 회사채] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데케미칼㈜제52-4회 무보증공모사채2016년 04월 28일2026년 04월 28일60,000 2016년 04월 18일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제54-2회 무보증공모사채2018년 09월 12일2028년 09월 12일120,000 2018년 08월 31일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제55-3회 무보증공모사채2019년 04월 29일2029년 04월 27일110,000 2019년 04월 17일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제56-2회 무보증공모사채2020년 07월 28일2025년 07월 28일100,000 2020년 07월 16일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제57-2회 무보증공모사채2021년 04월 28일2026년 04월 28일200,000 2021년 04월 16일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제57-3회 무보증공모사채2021년 04월 28일2031년 04월 28일90,000 2021년 04월 16일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) ① 부채비율 200% 이하 유지② EBITDA/Interest Expense 5배 이상 유지(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 75.3%, 6배 이행사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 500% 미만자기자본의 45.9% 이행하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한자산 총계의 0.06% 이행--2024년 6월 30일(제출일: 2024년 8월 26일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [제 58회 ~ 제 60회 회사채] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데케미칼㈜제58-1회 무보증공모사채2022년 02월 28일2025년 02월 28일310,000 2022년 02월 16일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제58-2회 무보증공모사채2022년 02월 28일2027년 02월 26일110,000 2022년 02월 16일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제58-3회 무보증공모사채2022년 02월 28일2032년 02월 27일80,000 2022년 02월 16일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제59-2회 무보증공모사채2022년 08월 30일2025년 08월 29일275,000 2022년 08월 18일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제59-3회 무보증공모사채2022년 08월 30일2027년 08월 30일90,000 2022년 08월 22일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제60-1회 무보증공모사채2023년 03월 03일2025년 03월 03일70,000 2023년 02월 20일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제60-2회 무보증공모사채2023년 03월 03일2026년 03월 03일395,000 2023년 02월 20일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제60-3회 무보증공모사채2023년 03월 03일2028년 03월 03일35,000 2023년 02월 20일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) ① 부채비율 200% 이하 유지 ② EBITDA/Interest Expense 5배 이상 유지(연결 기준 3개년 누적분 평균치) 75.3%, 6배 이행사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 300% 미만자기자본의 45.9% 이행하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한자산 총계의 0.06% 이행상호출자제한기업집단(롯데)상호출자제한기업집단(롯데)2024년 6월 30일(제출일: 2024년 8월 26일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [제 61회 회사채] 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 롯데케미칼㈜제61-1회 무보증공모사채2023년 09월 05일2025년 09월 05일170,0002023년 08월 24일한국예탁결제원롯데케미칼㈜제61-2회 무보증공모사채2023년 09월 05일2026년 09월 04일80,0002023년 08월 24일한국예탁결제원 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) 부채비율 200% 이하 유지75.3%, 6배 이행사채발행 이후 지급보증 또는 담보권 설정 채무합계액이 최근 보고서의 자기자본의 300% 미만자기자본의 45.9% 이행하나의 회계연도 당 자산총액의 100% 이상의 자산 처분 제한자산 총계의 0.06% 이행상호출자제한기업집단(롯데)상호출자제한기업집단(롯데)2024년 6월 30일(제출일: 2024년 8월 26일) 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. (4) 자본으로 인정되는 채무증권의 발행 ① 지배기업- 해당사항 없음 ② 종속기업 [롯데에너지머티리얼즈] 종속기업인 롯데이엠글로벌(주) 신종자본증권 250,000백만원을 발행하였으며, 회계상 자본으로 인정되고 있습니다. 발행일() 2019년 11월 27일 발행금액 250,000 백만원 발행목적 신 공장 및 설비투자 등 사용 상장여부 비상장 미상환잔액 250,000 백만원 자본인정에 관한 사항 회계처리 근거 신종자본증권 중 상대방에게 금융자산을 인도하기로 하는 계약상 의무가 존재하지 부분은 발행시점에 자본(비지배지분)으로 분류하였으며, 계약상 의무가 있는 부채요소(이자비용 상각액 포함)는 기타금융부채로 분류하였습니다. 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2039년 11월 27일 다만, 본건 전환사채가 상환 또는 전환되지 않는 한 동일한 발행조건으로 만기는 20년 기간 동안 자동 연장됨. 각각의 연장은 20년 동안으로 한다. 발행일로 부터 4년이 경과된 2025년 11월 27일과 그 이후 각 이자지급일에 조기상환 가능 차입금리 발행시점부터 2025년 11월 27일까지 : 2.00%, 이후 Step-up 조항에 따라 2026년 11월 27일까지 8.00%적용(이후 매 1년마다 1.00% 가산, 금리 상한 20.00%) 우선순위 동순위: 통상적으로 법률에 따라 의무적으로 선순위가 부여되는 채무를 제외하고, 거래서류들에 따라 발행회사가 부담하는 지급채무들(본건 전환사채 및 본건 신주인수권부사채 포함)은 해당 지급채무들 간에 모든 측면에서 순위가 동일하며, 최소한 발행회사의 모든 무담보 선순위 채권자들의 청구와 동순위로 한다. 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승(2024년 반기말 롯데에너지머티리얼즈(주) 연결재무제표 기준 31%에서 52%로 상승) () 동 신종자본증권은 회사의 손자기업인 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD에서 2019년11월27일 최초 발행하였습니다. 이후 2021년10월19일에 회사의 종속기업인 롯데이엠글로벌㈜이 거래상대방과의 계약을 통하여 기존 LOTTE EM MALAYSIA SDN.BHD이 발행한 신종자본증권을 인수하여 전환하였으며, 동일한 조건의 신종자본증권을 거래상대방에게 발행하였습니다. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 (1) 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채(ESG채권)57-22021년 04월 28일시설자금200,000 - ESG투자관련 시설자금176,378 투자일정에 따라사용예정회사채58-12022년 02월 28일채무상환자금310,000 - 55-1회 회사채 1,900억원 차환- 은행 차입금 1,130억원 차환- 납사, MX 구매 등 70억원310,000 -회사채58-22022년 02월 28일채무상환자금110,000 - 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환110,000 -회사채58-32022년 02월 28일채무상환자금80,000 - 51-2회 회사채 1,000억원 차환- 53-2회 회사채 900억원 차환80,000 -회사채59-12022년 08월 30일시설자금135,000 - LINE프로젝트 시설자금 135,000 -회사채59-22022년 08월 30일시설자금275,000 - LINE프로젝트 시설자금- D-EOA2 신설사업 275,000 -회사채59-32022년 08월 30일시설자금90,000 - LINE프로젝트 시설자금90,000 -유상증자-2023년 01월 31일운영자금 및타법인증권 취득자금1,215,500 - 납사 매입대금 6,105억원- 일진머티리얼즈(주) 지분 취득 등 6,050억원1,215,500 -회사채60-12023년 03월 03일채무상환자금70,000 - 기업어음 700억원 차환70,000 -회사채60-22023년 03월 03일채무상환자금395,000 - 54-1회 회사채 750억원 차환- 56-1회 회사채 2,000억원 차환- 기업어음 1,200억원 차환395,000 -회사채60-32023년 03월 03일채무상환자금35,000 - 54-1회 회사채 50억원 차환- 기업어음 300억원 차환35,000 -회사채61-12023년 09월 05일채무상환자금170,000 - 기업어음 1,700억원 차환170,000 -회사채61-22023년 09월 05일채무상환자금80,000 - 기업어음 800억원 차환80,000 - 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 (주1) 57-2회 무보증사채는 ESG채권(지속가능채권)으로, 저탄소 연료 전환 및 안전설비 시스템 투자 등에 1,764 억원을 사용하였으며, 향후 탄소중립, 산업 재해 예방, 사회적 책임 등 ESG 관련 프로젝트 투자집행 스케쥴에 따라 사용 예정입니다. 본 채권의 구체적인 자금사용내역은 한국거래소의 ESG채권 정보플랫폼에 게시된 ESG채권 사후보고서를 참고하시기 바랍니다. (2) 사모자금의 사용내역 - 해당사항 없음 (3) 미사용자금의 운용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 예ㆍ적금정기예금 등23,622 -'24년 내23,622 종류 운용상품명 운용금액 계약기간 실투자기간 계 - 8. 기타 재무에 관한 사항 (1) 재무제표 재작성 등 유의사항① (연결)재무제표를 재작성한 경우 재작성사유, 내용 및 (연결)재무제표에 미치는 영향 연결실체는 2023년 1월 26일 종속기업인 LOTTE Chemical Pakistan Limited에 대한 매매계약을 체결함에 따라 해당 사업과 관련된 자산 및 부채를 매각예정처분자산집단으로 표시하고, 관련 손익을 중단영업손익으로 구분하여 표시하였습니다. 이후 연결실체는 2024년 1월 12일 해당 매매계약을 해지함에 따라 해당 사업과 관련된 손익을 계속사업손익으로 표시하였으며 전기(3분기) 연결포괄손익계산서를 재작성 하였습니다. 재작성으로 인한 효과는 다음과 같습니다. - 연결포괄손익계산서 구 분 (단위: 천원) 2023년 3분기(누적) 변경전 변경금액 변경후 매출 14,750,329,368 290,793,301 15,041,122,669 매출총이익 785,372,727 46,057,570 831,430,297 영업이익 (75,147,452) 43,273,649 (31,873,803) 법인세비용차감전이익 32,586,717 42,480,304 75,067,021 중단영업순이익 27,067,966 (27,067,966) - ② 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사는 당사의 종속회사 LOTTE Battery Materials USA Corporation(이하 'LBM')이 2022년 10월 11일 일진머티리얼즈(주)의 최대주주인 허재명 및 특수관계인 2인이 보유한 일진머티리얼즈(주) 발행의 보통주식 24,578,512주(지분 53.30%)와 일진머티리얼즈(주)의 종속회사인 아이엠지테크놀로지(주)의 보통주식 5,064,829주에 대한 신주인수권을 매수하기 위한 주식매매계약(SPA)을 체결한 것에 대한 주식매매계약상 제반 권리/의무 일체를 2023년 2월 9일 LBM으로부터 이전받는 합의서를 체결하고, 2023년 3월 14일 계약상의 권리 일체를 행사하여 거래가 종료되었습니다. 자세한 사항은 2023년 2월 9일 '주요사항보고서(타법인주식 및 출자증권 양수 결정)' 공시 및 2023년 3월 14일 '합병등종료보고서'를 참고하시길 바랍니다. [자산양수도 전 후 요약재무상황] (단위 : 백만원) 구 분 자산양수도 전 증감액 자산양수도 후 유 동 자 산 9,466,180 1,436,457 10,902,637 비유동자산 17,318,408 995,890 18,314,298 자 산 총 계 26,784,588 2,432,347 29,216,935 유 동 부 채 6,384,043 176,293 6,560,336 비유동부채 3,136,302 261,940 3,398,242 부 채 총 계 9,520,346 438,233 9,958,579 자 본 금 171,377 - 171,377 자 본 총 계 17,264,242 1,994,114 19,258,356 (주1) '상기 요약 재무정보는 합병등 종료보고서 제출일의 양사 감사 전 연결 재무정보를 단순 합산하여 작성한 것으로 외부감사인의 감사 결과에 따라 실제 재무정보와 차이가 발생할 수 있습니다.본 사업보고서에서 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도에 관한 추가적인 사항은 「Ⅰ. 회사의 개요 - 2. 회사의 연혁 - (6) 회사가 합병등을 한 경우 그 내용」 과 「XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 - 4. 작성기준 이후 발생한 주요사항 - (4) 합병 등의 사후정보」를 참고하시길 바랍니다. ③ 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 자산유동화와 관련한 자산매각에 해당하는 사항은 없으며, 우발채무 등에 관한 사항은「Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 3. 연결재무제표 주석 - 31. 약정사항 및 우발부채」를 참고하시길 바랍니다. ④ 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 최근 3사업연도 중 감사보고서상 강조사항과 핵심감사사항은 아래와 같습니다. 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 2024년 3분기(당기) 한영회계법인 기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함 해당사항 없음 해당사항 없음 2023년(전기) 한영회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음. 해당사항 없음 (1) 현금창출단위 손상검사 - 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(2) 롯데에너지머티리얼즈(주) 사업결합 회계처리(3) 롯데에너지머티리얼즈(주) 영업권 및 기타무형자산 손상검사 2022년(전전기) 삼정회계법인 한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음. 해당사항 없음 (1) 영업권 손상검사- 첨단소재 사업부문(2) 현금창출단위 손상검사 - 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(3) 사업결합 회계처리- 롯데정밀화학(주) (2) 대손충당금 설정현황 ① 계정과목별 대손충당금 설정내용 (단위: 백만원) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 2024년 3분기(당기) 매출채권 2,151,647 4,484 0.21% 미수금 82,674 1,933 2.34% 합 계 2,234,321 6,417 0.29% 2023년(전기) 매출채권 2,272,029 4,961 0.22% 미수금 63,472 2,003 3.16% 합 계 2,335,501 6,964 0.30% 2022년(전전기) 매출채권 2,092,455 4,962 0.24% 미수금 183,735 2,418 1.32% 합 계 2,276,190 7,380 0.32% ② 대손충당금 변동현황 (단위: 백만원) 구 분 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 1. 기초 대손충당금 잔액합계 7,199 7,380 4,837 2. 순대손처리액(①－②±③) (868) (4,501) 637 ① 대손처리액(상각채권액) (11) (3,506) - ② 상각채권회수액 528 1,197 - ③ 기타증감액 (329) 202 637 3. 대손상각비 계상(환입)액 86 4,085 1,906 4. 기말 대손충당금 잔액합계 6,417 6,964 7,380 ③ 매출채권관련 대손충당금 설정방침연결실체는 매출채권 및 기타채권과 관련하여 지급보증증서, 예적금 등의 동산 및 부동산을 담보로 수취하고 있으며, 주기적으로 거래처의 신용도를 재평가하여 신용거래한도를 재검토하고 담보수준을 재조정하고 있습니다.연결실체는 과거 경험상 채권회수 불확실성을 판단하여 대손설정을 하고 있으며, 개별적인 손상사건이 파악된 채권에 대해 개별 분석을 통한 회수가능금액을 산정하여 산정된 회수가능가액과 장부금액의 차액을 손상차손으로 인식하고 있습니다. 연결실체는 매출채권 등의 회수가능성을 판단하는 데 있어서 신용공여 개시일부터 보고기간 말까지의 매출채권에 대한 신용등급의 변화를 고려하고 있습니다. 거래처가 많고 상호 연관성이 없으므로 신용위험의 집중도는 제한적입니다. ④ 당해 사업연도말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황 (단위: 백만원) 구 분 6월 이하 6월 초과 1년 이하 1년 초과 3년 이하 3년 초과 계 금 액 2,095,396 33,615 21,714 922 2,151,647 구성비율 97.39% 1.56% 1.01% 0.04% 100.00% (3) 재고자산 현황 등 ① 재고자산의 사업부문별 보유현황 (단위: 백만원) 사업부문 계정과목 2024년 3분기(당기) 2023년(전기) 2022년(전전기) 기초화학 상 품 97,255 125,428 160,662 제 품 511,150 447,952 461,848 반 제 품 187,280 176,148 179,021 원부재료 342,210 336,387 383,823 저 장 품 343,786 320,156 295,014 미 착 품 141,053 233,147 188,971 첨단소재 상 품 25,440 18,396 24,645 제 품 157,742 134,839 139,791 반 제 품 171,154 139,309 150,389 원부재료 177,533 153,439 212,427 저 장 품 20,286 21,505 21,434 미 착 품 78,506 68,558 79,464 정밀화학 상 품 12,054 22,995 50,477 제 품 64,878 54,741 44,984 반 제 품 92,457 90,684 56,143 원부재료 37,058 43,418 46,859 저 장 품 25,858 25,244 24,590 미 착 품 48,480 68,809 63,219 전지소재 상 품 - 17 - 제 품 183,740 181,480 - 반 제 품 134,467 100,221 - 원부재료 17,161 21,128 - 저 장 품 16,934 15,073 - 미 착 품 11,832 27,115 - 연결조정 상 품 (33,736) (29,564) (50,748) 제 품 25,011 37,368 55,272 반 제 품 - - - 원부재료 - - - 저 장 품 - - - 미 착 품 (30,722) (32,264) (39,522) 합 계 2,858,867 2,801,729 2,548,763 총자산대비 재고자산 구성비율(%) [재고자산합계÷ 기말자산총계×100] 8.29% 8.37% 9.52% 재고자산회전율(회수) [연환산 매출원가÷{(기초 재고＋기말재고)÷2}] 6.88 7.16 8.23 ② 재고자산의 실사내용 (단위: 백만원) 계정과목 취득원가 보유금액 평가손실충당금 기말잔액 비고 상품 101,073 101,012 (61) 101,012 제품 1,033,638 942,521 (91,117) 942,521 반제품 602,239 585,359 (16,880) 585,359 원부재료 591,435 573,963 (17,472) 573,963 저장품 418,584 406,863 (11,721) 406,863 미착품 249,149 249,149 - 249,149 소 계 2,996,117 2,858,867 (137,251) 2,858,867 (주1) 재고자산의 수량은 계속기록법에 의하여 파악되고 매 기말 실지 재고조사에 의하여 확정됨. 회사는 회계연도말에 재고조사를 실사하는 것을 원칙으로 하고 있으므로 당기말 현재의 재고자산가액은 계속기록법에 의해 산출됨. ③ 장기체화 재고 등 현황 - 해당사항 없음. (4) 수주계약 현황- 해당사항 없음 (5) 공정가치평가 내역 ① 금융상품의 공정가치 당분기말과 전기말 현재 연결재무상태표에서 공정가치로 후속측정되는 금융상품의 공정가치를 공정가치 서열체계 수준별로 분류한 내역은 다음과 같습니다. (수준1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격(수준2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수(수준3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 308,239,030 - 20,986,444 329,225,474 당기손익-공정가치금융자산 - 87,936,130 122,426,895 210,363,025 위험회피회계적용 파생상품자산 - 10,313,194 - 10,313,194 합 계 308,239,030 98,249,324 143,413,339 549,901,693 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - 819,982 - 819,982 위험회피회계적용 파생상품부채 - 5,163,610 - 5,163,610 합 계 - 5,983,592 - 5,983,592 (전기말) (단위: 천원) 구 분 수준 1 수준 2 수준 3 합 계 금융자산 기타포괄손익-공정가치금융자산 232,350,459 - 20,966,260 253,316,719 당기손익-공정가치금융자산 - 212,257,051 133,433,721 345,690,772 위험회피회계적용 파생상품자산 - 3,912,208 - 3,912,208 합 계 232,350,459 216,169,259 154,399,981 602,919,699 금융부채 당기손익-공정가치금융부채 - 366,201 - 366,201 위험회피회계적용 파생상품부채 - 12,752,771 - 12,752,771 합 계 - 13,118,972 - 13,118,972 ② 유형자산 재평가- 해당사항 없음 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 기업공시서식 작성기준에 따라 분기 또는 반기보고서의 경우에는 이 항목을 기재하지 않습니다. V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 (1) 회계감사인의 명칭 및 감사의견 등 2024년 3분기(당기)한영회계법인기업회계기준서 제1034호에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시되지 않은 사항이 발견되지 아니함해당사항없음해당사항 없음2023년(전기)한영회계법인한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.해당사항없음(1) 현금창출단위 손상검사 - 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(2) 롯데에너지머티리얼즈(주) 사업결합 회계처리(3) 롯데에너지머티리얼즈(주) 영업권 및 기타무형자산 손상검사2022년(전전기)삼정회계법인한국채택국제회계기준에 따라 중요성의 관점에서 공정하게 표시하고 있음.해당사항없음(1) 영업권 손상검사- 첨단소재 사업부문(2) 현금창출단위 손상검사 - 올레핀사업부 및 아로마틱사업부(3) 사업결합 회계처리- 롯데정밀화학(주) 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 감사용역 체결현황 (단위 : 백만원, 시간) 2024년 3분기(당기)한영회계법인연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토연결 및 별도 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사1,690 17,600 960 9,170 2023년(전기)한영회계법인연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토연결 및 별도 내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사1,610 17,000 1,610 16,700 2022년(전전기)삼정회계법인연결 및 별도재무제표 회계감사 및 분/반기 검토내부회계관리제도 감사연결재무제표 영문보고서 감사1,939 18,030 1,939 17,397 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 (3) 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 2024년 3분기(당기)2024.03.25수익성 개선 자문2024.03.25 ~ 2025.01.241,800백만원 -2023년(전기)---- -2022년(전전기)2022.01.10.간주취득세경정청구2022.01.10. ~2022.03.31.74백만원 - 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 (4) 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12024.03.05회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인대면회의- 감사 진행상황- 주요 이슈사항 등 기말 감사 결과- 핵심 감사사항 커뮤니케이션22024.03.18회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인서면회의- 검토 또는 감사에서의 유의적인 발견된 사항에 대한 논의32024.05.07회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인대면회의- 감사 진행상황- 주요 이슈사항 등 1분기 감사 결과- 핵심감사사항 커뮤니케이션42024.08.08회사 : 감사위원 3인 전원감사인 : 담당이사 외 2인대면회의- 감사 진행상황- 주요 이슈사항 등 반기 감사 결과- 핵심감사사항 커뮤니케이션 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 (5) 적정의견 이외의 감사의견을 받은 종속회사의 현황- 해당사항 없음.(6) 전 ·당기 감사인 의견불일치 및 조정협의회 개최정보- 해당사항 없음. (7) 회계감사인의 변경 ① 회계감사인의 명칭 및 변경 사유 당사는「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제2항 및 동법 시행령 제15조 제1항에 따른 증선위 지정을 사유로 삼정회계법인과 3회계년도에 걸쳐 지정감사계약을 체결하였으며(지정감사 대상 사업연도: 2020년~2022년), 지정감사인 선임 기간이 종료됨에 따라, 전기(제48기) 중 감사인을 한영회계법인으로 변경하였습니다. 선임된 외부감사인은 특별한 사정이 없는 한 향후 3회계년도에 걸쳐 감사를 수행할 예정입니다. ② 연결대상종속회사가 회계감사인을 변경하거나 신규로 선임한 경우 종속회사명 변경 사업연도 2024년 2023년 2022년 변경사유 롯데정밀화학(주) 2023년도 한영회계법인 한영회계법인 삼정회계법인 계약만료 롯데에너지머티리얼즈(주) 2023년도 안진회계법인 안진회계법인 삼일회계법인 계약만료 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Haryana) Pvt. Ltd. 2023년도 Navrtn & Co LLP Navrtn & Co LLP EY 계약만료 LOTTE Chemical Pakistan Limited 2023년도 A.F. Ferguson & Co. Chartered Accountants A.F. Ferguson & Co. Chartered Accountants KPMG 계약만료 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade와 그 종속기업 2023년도 EY EY PWC 계약만료 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Tianjin) Co., Ltd. 2023년도 Deloitte Deloitte KPMG 계약만료 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Dongguan) Co., Ltd. 2023년도 Deloitte Deloitte KPMG 계약만료 LOTTE Battery Materials USA Corp.와 그 종속기업 2023년도 EY EY - 신규설립 롯데엔지니어링플라스틱(주) 2024년도 한영회계법인 삼정회계법인 삼정회계법인 계약만료 LOTTE Chemical Titan Holding Berhad와 그 종속기업 2024년도 EY KPMG KPMG 계약만료 LOTTE Chemical Vietnam Co,. Ltd 2024년도 Deloitte Moore AISC Moore AISC 계약만료 LOTTE Chemical Trading (Shanghai) Corp. 2024년도 Deloitte KPMG KPMG 계약만료 롯데케미칼이노베이션펀드1호 2024년도 이상회계법인 삼화회계법인 삼화회계법인 계약만료 PT LOTTE Chemical Engineering PlasticsIndonesia 2024년도 KAP Razikun Tarkosunaryo KPMG KPMG 계약만료 () 상기 종속기업의 회계감사인 신규 선임은 각 회사의 결정에 의한 것입니다. 2. 내부통제에 관한 사항 내 부통제에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 (1) 이사회 구성 개요보고서 제출일 기준 당사의 이사회는 사내이사 5명, 사외이사 6명으로 총 11명의 이사로 구성되어 있습니다. 이사회의 의장은 이사 중에서 선임할 수 있으며, 특정 성(性)으로 구성하지 아니하는 규정을 두어 다양성을 제고하고 있습니다. 현재 당사 이사회 내에는 감사위원회, 투명경영위원회, 사외이사후보추천위원회, 보상위원회 및 ESG위원회 등 총 5개의 위원회를 설치하여 운영중입니다. 2024년 3월, 이사회의 독립성과 투명성을 강화하기 위하여 선임사외제도를 도입하였으며, 남혜정 사외이사를 선임사외이사로 선정하였습니다. ① 이사회 구성현황 (총 11명/사내이사 5, 사외이사 6) 성명 직위 이사회 의장 선임사유 신동빈 대표이사 - 이훈기 대표이사 / 이사회 의장 롯데그룹 내 여러 산업군 CEO 및 지주 ESG경영혁신실장을 역임하며 다양한 현장 경험과 산업 전반의 전문지식을 축적하였음.이러한 경험과 지식을 바탕으로, 롯데케미칼 대표이사로써 사업구조 개선, 미래 신사업 발굴 등의 주요 경영 현안에 대한 다양하고 심도있는 이사회 내 의견을 적극적으로 반영하여 속도감 있게 사업을 추진할 것으로 사료됨.이를 통해 궁극적으로 기업가치 및 주주가치 제고에 기여할 것이라 판단되어 이사회 전원 동의를 통해 이사회 의장으로 선임됨 황진구 대표이사 - 이영준 대표이사 - 성낙선 사외이사 - 남혜정 (선임)사외이사 / 감사위원 - 조운행 사외이사 / 감사위원 - 오윤 사외이사 / 감사위원 - 차경환 사외이사 - 손병혁 사외이사 - 박지순 사외이사 - (주1) 24년 제4회 이사회에서 이훈기 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였습니다.(주2) 각 이사의 주요이력은 Ⅷ.임원 및 직원 등에 관한 사항을 참조하시기 바랍니다. ② 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 11 6 4 - - 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 (주1) 사외이사 조운행 재선임, 사외이사 오윤, 손병혁, 박지순 신규 선임 (24년도 정기 주주총회 결과) ③ 이사회의 권한 내용 1. 주주총회 상정에 관한 사항 (1) 주주총회의 소집 (2) 영업보고서의 승인 (3) 재무제표의 승인(상법 제449조의2 제1항 단서의 요건을 구비한 경우 이사회 결의만으로 재무제표 승인이 가능한 경우를 포함한다) (4) 정관의 변경 (5) 자본의 감소 (6) 회사의 해산, 합병, 분할, 분할합병, 회사의 계속 (7) 주식의 소각 (8) 회사의 영업 전부 또는 중요한 일부의 양도 (9) 영업 전부의 임대 또는 경영위임, 타인과 영업의 손익 전부를 같이하는 계약, 기타 이에 준하는 계약의 체결이나 변경 또는 해약 (10) 다른 회사의 영업 전부의 양수 및 회사의 영업에 중대한 영향을 미치는 다른 회사의 영업 일부의 양수 (11) 이사, 감사위원회 위원의 선임 및 해임 (12) 주식의 액면미달발행 (13) 이사의 회사에 대한 책임의 감면 (14) 현금·주식·현물배당 결정 (15) 주식매수선택권의 부여 (16) 이사의 보수 (17) 상법 제542조의9 제3항 내지 제5항에 따른 회사의 최대주주 (그의 특수관계인을 포함함) 및 특수관계인과의 거래의 승인 및 주주총회에의 보고 (18) 법정준비금의 감액 (19) 전자적 방법에 의한 의결권의 행사 허용 (20) 기타 주주총회에 상정할 의안 2. 경영에 관한 사항 (1) 연간경영계획, 연간안전보건계획, 장기사업계획, 회사의 기본정책 (2) 중요한 자산의 처분 및 양도 (3) 계열사와의 거래 중 관련법이 정하는 사항 (4) 대표이사의 선임 및 해임 (5) 공동대표이사의 결정 (6) 이사회 내 위원회의 설치, 운영 및 폐지 (7) 이사회 내 위원회 위원의 선임 및 해임 (8) 이사회규정, 감사위원회 규정, 사외이사후보추천위원회 규정, 투명경영위원회 규정, 보상위원회 규정, ESG위원회 규정의 제정 및 개폐 (9) 준법지원인의 선임 및 해임, 준법통제기준의 제·개정 및 폐지 등 (10) 국내외에 자회사(회사가 발행주식 총수의 50%를 초과하여 지분을 보유하는 경우를 의미한다), 지점, 공장, 출장소, 사무소의 설치, 이전 또는 폐지 (11) 간이합병, 간이분할합병, 소규모합병 및 소규모분할합병의 결정 (12) 흡수합병 또는 신설합병의 공고 3. 재무에 관한 사항 (1) (삭제) (2) 1건당 자기자본의 1% 또는 1,000억원 이상의 타법인 출자 또는 출자지분의 처분 (3) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 고정자산 취득 및 처분 (4) 1건당 자기자본의 2% 또는 1,000억원 이상의 차입 및 연간 차입 한도 (5) 1건당 자산총액의 1% 또는 500억원 이상의 담보제공, 채무보증, 채무인수, 면제, 증여 (6) 수권자본 범위 내에서의 신주발행 (7) 주식의 명의개서대리인 및 관련업무의 범위에 관한 사항 (8) 사채의 발행 또는 대표이사에게 사채발행의 위임 (9) 준비금의 자본전입 (10) 전환사채의 발행 (11) 신주인수권부사채의 발행 (12) 자기주식의 취득, 처분에 관한 사항 (13) 자기주식의 소각 (14) 자사주신탁계약의 체결 및 해지에 관한 사항 (15) 기부 협약 1건당 당사가 부담하는 기부금의 총액이 10억원 이상인 기부행위 (16) 중간배당의 실시 4. 이사 등에 관한 사항 (1) 상법 제398조에 따른 이사 등과 회사간 거래의 승인 (2) 이사의 경업, 동종영업을 목적으로 하는 타회사 임원 겸임 (3) 이사의 회사기회 이용에 대한 승인 5. 기타 (1) 중요한 소송에 관한 사항 (2) 주식매수선택권 부여의 취소 (3) 명의개서대리인의 지정 (4) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임 받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 ② 이사회에 보고할 사항은 다음과 같다. 1. 이사회 내 위원회에 위임한 사항의 처리결과 2. 이사가 법령 또는 정관에 위반한 행위를 하거나 그 행위를 할 염려가 있다고 감사위원회가 인정한 사항 3. 임원의 승진, 미등기 임원의 선임, 해임에 관한 사항 4. ①항 이외의 경영상 중요한 업무집행에 관한 사항 (2) 중요의결사항 등 [2024. 1. 1. ~ 2024. 9. 30. / 2024년 제1회 ~ 제8회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 이사 성명 사내이사 사외이사 신동빈출석률88% 이훈기출석률100% 황진구출석률100% 이영준출석률100% 성낙선출석률100% 최현민출석률100% 전운배출석률100% 강정원출석률100% 남혜정출석률100% 조운행출석률100% 차경환출석률100% 오윤출석률100% 손병혁출석률100% 박지순출석률100% 찬 반 여 부 제1회 2024. 1. 26. 제 1호 의안 : 투명경영위원회 규정 개정(안) 승인의 건제 2호 의안 : 롯데건설 발행 공모사채에 대한 지급보증 제공(안) 승인의 건[보고 사항]- 2 024 년 제1차 감사위원회 결과 보고 - 2024 년 제1차 및 제2차 보상위원회 결과 보고 - 2023 년 준법통제체제 운영 결과 보고 - 경영현안 보고 가결가결----- 찬성찬성----- 해당사항없음 찬성찬성----- 찬성찬성----- 해당사항없음 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 찬성찬성----- 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 제2회 2024. 2. 7. 제 1호 의안 : 제48기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안) 포함) 승인의 건제 2호 의안 : 제48기 영업보고서(안) 승인의 건제 3호 의안 : 최대주주 등 특수관계인과의 거래총액(안) 승인의 건제4-1호 의안 : 2024년 기초소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건제4-2호 의안 : 2024년 첨단소재사업 안전보건 계획(안) 승인의 건제5-1호 의안 : 기초소재사업 휴스턴 지사 폐지(안) 승인의 건 제5-2호 의안 : LC USA와의 판매/구매 중개 계약 체결(안) 승인의 건 제6-1호 의안 : 롯데문화재단 기부금 집행(안) 승인의 건 제6-2호 의안 : 아시아소사이어티 코리아센터 기부금 집행(안) 승인의 건[보고 사항] - 2024 년 제1차 ESG위원회 결과 보고 - 2023 년 경영실적 및 중장기 경영계획 가결가결가결가결가결가결가결가결가결--- 불참 찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권 제한찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성--- 제3회 2024. 3. 6. 제 1호 의안 : 제48기 정기주주총회 소집(안) 승인의 건제 2호 의안 : 제48기 정기주주총회 회의 목적사항 결정의 건제 3호 의안 : 대홍기획과의 그룹 스포츠 광고 계약 체결(안) 승인의 건제 4호 의안 : 롯데지주와의 교육서비스 제공 계약 체결(안) 승인의 건제 5호 의안 : 건강관리 서비스 계약 체결(안) 승인의 건[보고 사항] - 2024 년 제3차 보상위원회 결과 보고 - 2024년 제2차 ESG위원회 결과 보고 - 2024 년 제2차 감사위원회 결과 보고 - 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 보고- 감사위원회 보고사항 (1) 감사위원회의 내부회계관리제도 평가 보고 (2) 제48기(2023년) 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사 보고 가결가결가결가결가결-------- 찬성찬성찬성의결권 제한찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 찬성찬성찬성찬성찬성-------- 제4회 2024. 3. 26. 제 1호 의안 : 대표이사 선임(안) 승인의 건제 2-1호 의안 : 이사 이훈기 겸임(안) 승인의 건제 2-2호 의안 : 이사 성낙선 겸임(안) 승인의 건제 2-3호 의안 : 이사 박지순 겸임(안) 승인의 건제 3호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건제 4호 의안 : 투명경영위원회 위원 선임(안) 승인의 건제 5호 의안 : 보상위원회 위원 선임(안) 승인의 건제 6호 의안 : ESG위원회 위원 선임(안) 승인의 건제 7호 의안 : LC USA 차입한도 지급보증 증액(안) 승인의 건제 8호 의안 : LAM 차입한도 지급보증(안) 승인의 건제 9호 의안 : 이사회 의장 선임의 건제 10-1호 의안 : 이사회 규정 개정(안) 승인의 건제 10-2호 의안 : 선임사외이사 선임(안) 승인의 건 가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결가결 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성의결권 제한찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성의결권 제한찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성의결권 제한찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 해당사항없음 해당사항없음 해당사항없음 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성의결권 제한찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성찬성 제5회 2024. 5. 28. 제1호 의안 : 기초소재사업 홍콩지사 폐지(안) 승인의 건제2호 의안 : 롯데웰푸드와의 의왕사업장 사내 카페 운영 관련 계약 체결(안) 승인의 건 제3호 의안 : 롯데바이오로직스 프로젝트 지원 전출계약 체결(안) 승인의 건 제4호 의안 : 울산에너루트2호 관련 출자자 약정 체결(안) 승인의 건 제5호 의안 : HD현대케미칼 자금보충 약정 체결(안) 승인의 건[보고사항]2024년 제4차 보상위원회 결과 보고 2024년 제3차 감사위원회 결과 보고 2024년 제3차 ESG위원회 결과 보고 가결가결가결가결가결---- 찬성의결권 제한찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성 ---- 찬성찬성찬성찬성찬성 ---- 찬성찬성찬성찬성찬성 ---- 찬성찬성찬성찬성찬성 ---- 찬성찬성찬성찬성의결권 제한 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 찬성찬성찬성찬성찬성 제6회 2024.07.11. 제1호 의안 : ESG위원회 위원 선임(안) 승인의 건제2호 의안 : 사외이사후보추천위원회 위원 선임(안) 승인의 건제3호 의안 : 2024년 중간배당(안) 승인의 건[보고사항]2024년 제4차 ESG위원회 결과 보고 가결가결가결-- 찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성-- 찬성찬성찬성- 찬성찬성찬성- 찬성찬성찬성- 찬성찬성찬성- 찬성찬성찬성- 찬성찬성찬성- 제7회 2024.08.22. 제1-1호 : 네트워크 장비 교체(안) 승인의 건제1-2호 : 스토리지 교체(안) 승인의 건제1-3호 : PLM 웹에디터 교체(안) 승인의 건제1-4호 : PC 매체제어 솔루션 교체(안) 승인의 건제1-5호 : 악성 이메일 차단 솔루션 교체(안) 승인의 건[보고사항]2024년 제4차 감사위원회 결과 보고규범준수 및 부패방지 경영시스템(ISO 37301, 37001) 운영 결과 보고경영 현안 보고 가결가결가결가결가결---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성찬성---- 제8회 2024.09.26. 제1호 의안 : LUSR 청산(안) 승인의 건[보고사항]2024년 제5차 ESG위원회 결과보고 경영 현안 보고 가결--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- 찬성--- (주1) 신규 선임된 이사의 출석률은 선임 이후 개최된 이사회부터 산정하였습니다. (3) 이사회 내 위원회 ① 이사회내의 위원회 구성현황 위원회명 구 성 소속 이사명 설치목적 및 권한사항 비 고 투명경영 위원회 사외이사 3명 남혜정 위원장(사외이사) 조운행 위원(사외이사)오윤 위원(사외이사) - 설치목적 : 계열회사간 내부거래의 적정성과 공정성을 심의, 검토하여 회사 경영의 투명성을 제고하기 위함- 권한사항 : ① 공정거래법상 대규모 내부거래 ② 공정거래법상 사익편취 규제에 해당하는 대상과 수의계약을 체결하는 경우 ③ 계열회사와 건설, 물류, 시스템 통합, 광고 분야에 관하여 100억원 이상의 수의계약을 체결하는 경우 ④ 이미 위원회의 승인을 받은 사안의 거래조건을 20% 이상 증가하거나 감소하는 변경을 하는 경우 ⑤ 기타 위원회의 운영과 관련하여 필요한 사항 * 2024. 3. 26. 차경환 위원(사외이사) 사임, 오윤 위원(사외이사) 신규 선임 보상위원회 사외이사 3명 박지순 위원장(사외이사)손병혁 위원(사외이사)차경환 위원(사외이사) 등기이사 및 비등기이사 보상 관련 사항의 심의, 의결 *2024.3.26. 전운배, 강정원, 최현민 퇴임, 박지순, 손병혁, 차경환 신규선임 ESG위원회 사외이사 4명사내이사 1명 박지순 위원장(사외이사)손병혁 위원(사외이사)차경환 위원(사외이사)조운행 위원(사외이사)이영준 위원(사내이사) ESG 관점에서의 사업의사결정 적합성 및 실행타당성 의결, 심의 * 2024년 3월 26일 전운배 위원장, 강정원 위원, 최현민 위원 퇴임(임기만료), 박지순 위원, 손병혁 위원, 차경환 위원 신규 선임, 이영준 위원 중임 ② 이사회내의 위원회 활동내역ⅰ) 투명경영위원회 - 개최내역 없음 ⅱ) 보상위원회[2024. 1. 1. ~ 2024. 9. 30. / 2024년 제1회 ~ 제4회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 전운배 박지순 강정원 최현민 손병혁 차경환 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 100% 100% 100% 찬반여부 1 2024. 1. 18. 제1호 의안 : 2024년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건 가결 찬성 해당사항없음 찬성 찬성 해당사항없음 해당사항없음 2 2024. 1. 26. 제1호 의안 : 2024년 등기이사 보수한도(안) 승인의 건제2호 의안 : 2024년 비등기이사 보수한도(안) 승인의 건제3호 의안 : 2023년 사내이사 성과급(안) 승인의 건 가결가결가결 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 찬성찬성찬성 3 2024. 2. 20. 제1호 의안 : 2024년 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 4 2024. 4 .18. 제1호 의안 : 보상위원회 위원장 선임(안) 승인의 건제2호 의안 : 2024년 신규 등기이사 개별 보수(안) 승인의 건 가결가결 해당사항없음 찬성찬성 해당사항없음 해당사항없음 찬성찬성 찬성찬성 ⅲ) ESG위원회 [2024. 1. 1. ~ 2024. 9. 30. / 2024년 제1회 ~ 제5회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 전운배 박지순 최현민 강정원 손병혁 차경환 남혜정 조운행 이영준 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 100% 찬반여부 1 2024. 2. 6. 제1호 의안 : 사회공헌 추진 방향 및 연간 사업 계획(안) 승인의 건[보고 사항]- 재생에너지 추진 경과 및 계획(안) 보고의 건 가결- 찬성- 해당사항없음 찬성- 찬성- 해당사항없음 해당사항없음 찬성- 해당사항없음 찬성- 2 2024. 3. 5. 제 1호 의안 : 2024년 ESG 중점 영역 목표 및 전년 성과 승인의 건[보고사항]- 거버넌스 개선 항목 보고의 건 가결- 찬성- 찬성- 찬성- 찬성- 찬성- 3 2024. 5. 7. 제 1호 의안 : ESG위원회 위원장 선임(안) 승인의 건[보고사항]- ESG 중대성 평가 결과 보고의 건 가결- 해당사항없음 찬성- 해당사항없음 해당사항없음 찬성- 찬성- 찬성- 찬성- 4 2024. 6. 28. 제 1호 의안 : 2023년 ESG Report 발간 승인의 건[보고사항]- ESG 경영관리시스템(1단계) 구축 결과 보고의 건- 화학군 임직원 CSR 플랫폼 구축(안) 보고의 건 가결-- 찬성-- 찬성-- 찬성-- 찬성-- 찬성-- 5 2024. 9. 3 [보고사항]- 2024년 ESG 중점 영역 목표에 대한 성과 보고의 건- 재생에너지 도입 추진 경과 및 계획(안) 보고의 건- 2024년 인권경영 고도화 실시 결과 보고의 건 --- --- --- --- 해당사항없음 --- --- (주1) 전운배 사외이사 임기만료 후 24년 제4회 ESG위원회에서 박지순 사외이사가 위원장으로 선임되었습니다. (4) 이사의 독립성① 이사의 선임이사 선임은 상법 등 관련 법령상의 절차를 준수하여 선출되고 있습니다. 공시서류제출일 기준, 당사의 이사회는 총 11인 중 6인을 사외이사로 구성하고 있습니다. 이사의 선임은 이사회에서 추천하고, 사외이사 선임은 사외이사후보 추천위원회의 엄격한 심사를 거친 후 주주총회에서 최종적으로 선임됩니다.[2024년 9월 30일 기준] 직 명 성 명 임기 (연임횟수) 선임배경 추천인 활동분야(담당업무) 주 요 경 력 보유주식(주) 회사와의거래 최대주주등과의 이해관계 사내이사(대표이사) 신동빈 2023.03 ~ 2025.03 (연임) (12회) 現 롯데그룹의 회장으로서 뛰어난 경영능력으로 그룹의 국내 및 해외사업의 비약적인 발전을 이루는 점 등 롯데케미칼의 지속적인 성장을 위한 경영 적임자로 롯데케미칼 대표이사로 선임됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사 컬럼비아대 경영학 석사현) 롯데그룹 회장 - 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 이훈기 2024.03~2026.03(해당없음) 現 롯데케미칼㈜ 사장 및 화학군 총괄대표로서, 화학공학 관련 전문지식을 보유하였을 뿐 아니라 그룹 내 타 계열사 대표직을 수행하며 현장경영 경험을 축적하였으며, 롯데지주에서 그룹 내 주요 신사업들을 성공적으로 출범하였음. 이같은 폭넓은 경력과 전문 역량을 바탕으로 당사의 경영 혁신과 지속가능한 성장에 기여할 수 있는 적임자로 판단됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사 - 이사회(의장) 서울대 화학공학전) 롯데지주㈜ ESG경영혁신실장전) 롯데헬스케어㈜ 대표이사전) 롯데바이오로직스㈜ 기타비상무이사전) 롯데렌탈㈜ 대표이사 2,155 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 황진구 2023.03 ~ 2025.03 (연임)(1회) 現 롯데케미칼㈜ 기초화학사업 대표로서폭넓은 전문지식과 실무경험을 바탕으로 주요 업무 분야에 대한 전문성과 균형있는 시각을 보유하고 다양한 경험과 리더십을 갖추고 있어 당사의 발전에 기여할 수 있는 적임자로 대표이사로 선임됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사 서울대 화학공학 박사전) LC USA 대표이사 1,494 없음 특수관계인 사내이사(대표이사) 이영준 2022.03~2026.03(연임)(2회) 現 롯데케미칼㈜ 대표이사로 첨단소재사업을 이끌면서, 지난 재선임 이후 2년간 첨단소재사업의 핵심 역량을 강화하였으며, 롯데케미칼의 사업 포트폴리오 확장을 위한 신규 투자 및 로드맵 구체화를 실행해 왔음. 향후에도 사업적 결단력과 리더십을 통해 당사의 혁신과 발전에 지속적으로 기여할 것으로 판단됨. 이사회 - 사내이사, 대표이사- ESG위원회. KAIST 고분자공학 박사전) 롯데첨단소재㈜ PC사업본부장전) 삼성SDI 소재부문 PC사업부장 1,462 없음 특수관계인 사내이사 성낙선 2024.03~2026.03(해당없음) 現 롯데케미칼㈜ 화학군HQ 재무혁신본부장(CFO)으로서, 롯데그룹 내에서 지주사, 화학BU, 롯데케미칼을 거치며 기획, 재무회계, 감사 등의 분야에서 리스크 관리 역량과 실무 경험을 축적하였음. 이를 통해 향후 회계 투명성 제고, 자금 집행 관리, 리스크 관리 정책 수립 등 당사 경영상의 주요 의사결정에 기여할 것으로 기대됨. 이사회 - 사내이사 연세대 경영학 석사현) 롯데케미칼㈜ 화학군HQ 재무혁신본부장(CFO)전) 롯데케미칼㈜ 첨단소재 경영지원본부장전) 롯데케미칼㈜ 화학BU담당 600 없음 특수관계인 사외이사 남혜정 2023.03 ~ 2025.03 (연임)(1회) 現 동국대학교 회계학과 교수로서 감사위원회 위원이 되는 사외이사로서의 재무/회계 전문가 자격을 충족하며, 여성 전문가로서 자본시장법에 규정된 양성 평등과 관련된 이사회의 다양성을 강화할 수 있음.또한 공기업 및 준정부기관의 경영평가단 평가위원으로 활동하며 회계 분야의 이론과 실무 경험을 보유하였기에 회사 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에 핵심적인 역할을 할 수 있을것으로 기대되어 선임됨. 사외이사후보추천위원회 - 선임사외이사 - 감사위원회(위원장)- 투명경영위원회(위원장) 인하대 경영학서울대 경영학 석사 및 박사현) 동국대학교 회계학과 학과장현) 한국수출입은행 비상임이사전) 한국무역보험공사 비상임이사전) 국가회계제도 심의위원회 위원전) 공공기관 경영평가단 평가위원 - 없음 이해관계 없음 사외이사 조운행 2022.03 ~ 2026.03 (연임)(1회) 前 우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 거치며 금융 및 재무회계 전문가로서의 경력을 축적해왔으며, 이를 토대로 당사 사외이사 및 감사위원으로 선임되어 재직 기간 중 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적 역할을 수행해 왔음. 추후에도 전문적 식견과 경험을 바탕으로 당사의 수익성과 안정성을 높이는 의사결정에 기여할 것으로 기대됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 사외이사후보추천위원회(위원장)- 감사위원회- 투명경영위원회- ESG위원회 경희대 경영학현) (재)종합금융장학회 이사현) 아시아경제 사외이사전) 우리종합금융 대표이사 전) 우리은행 영업지원부문장 전) 우리은행 기관고객본부 부행장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 차경환 2023.03 ~ 2025.03(해당없음) 검찰과 법무부 등 다양한 경력을 보유하고 있고, 수원지방검찰청 검사장을 역임한 법률 전문가로서 폭넓은 경험을 활용하여 회사의 준법경영 및 리스크 관리 정책 자문 및 제언 등 사외이사로서 회사의 주요 사업과 관련된 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 보상위원회- ESG위원회 서울대 법학뉴욕대 LL.M 법학현) 법률사무소 김·장 변호사현) HD현대건설기계㈜ 사외이사전) 법무법인 평안 대표변호사전) 수원지방검찰청 검사장전) 대검찰청 기획조정부 부장전) 서울고등검찰청 차장검사전) 법무부 인권국 국장전) 수원지방검찰청 제2차장검사 - 없음 이해관계 없음 사외이사 오윤 2024.03~2026.03(해당없음) 現 한양대학교 법학전문대학원 교수로서, 한국국제조세협회 이사장 및 한국세법학회 회장을 역임하였으며, 미국변호사 및 미국회계사 자격을 보유한 조세법 전문가로서의 경험과 식견을 바탕으로 당사의 재무 건전성과 투명성을 향상시킬 것으로 판단됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 감사위원회- 투명경영위원회 서울대 법학서울대 행정학 석사 미시간주립대 MBA 코넬대 LLM 국민대 법학 박사현) 한양대 법학전문대학원 교수전) ㈜제일기획 사외이사전) 한국국제조세협회 이사장전) 한국세법학회 회장 - 없음 이해관계 없음 사외이사 손병혁 2024.03~2026.03(해당없음) 現 서울대학교 화학부 교수로서, 한국연구재단 전문위원, 한국고분자학회 이사 등을 역임하며 화학 관련 다양한 연구를 수행하고 관련 지식·경험을 축적하였음. 이를 활용하여 제품 개발, 미래 트렌드 대응 등 당사의 주요 의사결정에 핵심적 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 사외이사후보추천위원회- 보상위원회- ESG위원회 서울대 섬유공학서울대 섬유고분자공학 석사MIT 고분자공학 박사현) 서울대 화학부 교수전) 한국고분자학회 이사 - 없음 이해관계 없음 사외이사 박지순 2024.03~2026.03(해당없음) 現 고려대학교 법학전문대학원 교수 및 서울지방노동위원회 공익위원으로서, 노동법 및 노사관계 등과 관련한 다양한 지식과 경험을 활용하여 당사의 인사/노사관계 정책을 비롯한 각종 의사결정에 전문적인 자문과 제언을 수행할 수 있을 것으로 판단됨. 사외이사후보추천위원회 - 사외이사- 보상위원회(위원장)- ESG위원회(위원장)- 사외이사후보추천위원회 고려대 법학아우크스부르크대 법학 석사 및 박사현) 고려대 법학전문대학원 교수현) 서울지방노동위원회 공익위원현) 경제사회노동위원회 공익위원현) 현대제철㈜ 사외이사전) 고려대 노동대학원장전) 한국고용노사관계학회장 - 없음 이해관계 없음 ② 사외이사후보 추천위원회 주주총회에 사외이사후보를 추천하기 위한 사외이사후보 추천위원회를 설치하여 운영 중입니다. 위원회는 총 3명으로 구성되고, 이 중 사외이사가 2인(조운행, 박지순) 입니다. 관련 법규에 의거 총 위원의 과반수를 사외이사로 구성하고 있습니다(상법 제542조의8 제4항의 규정 충족). 아울러, 사외이사후보위원회의 독립성을 강화하기 위하여 사외이사인 조운행 이사가 위원장을 맡고 있습니다. ⅰ) 사외이사후보추천위원회 활동 내역 [2024. 1. 1. ~ 2024. 9. 30. / 2024년 제1회 ] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 조운행 전운배 황진구 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 찬반여부 1 2024. 3. 4. 제1호 의안 : 사외이사 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 ③ 선임사외이사제도 운영당사는 선임 사외이사제도를 도입, 운영하고 있습니다(2024. 3. 26. 이사회). 선임 사외이사는 사외이사만으로 구성되는 사외이사회를 소집 및 주재하며, 이를 통하여 경영진 견제ㆍ감독, 이사회 운영의 투명성을 제고하여 사외이사의 독립성을 강화하고 있습니다. 보고서 제출일 현재 선임 사외이사는 남혜정 사외이사입니다.ⅰ) 사외이사만 참여하는 회의 개최 내역 차수 일시 참석 인원 회의 내용 1 2024. 6. 28 전원(총 6명) - 사외이사회의 운영방향 논의 - 석유화학 산업 및 BSM제도 이해 2 2024. 9. 25 남혜정, 조운행, 차경환, 손병혁, 박지순(총 5명) - 경영현안 청취 및 논의- 이사의 역할 논의(상법 개정(안) 관련) (5) 사외이사의 전문성 회사 내 지원조직은 사외이사가 이사회 및 이사회내 위원회에서 전문적인 직무수행이 가능하도록 보조하고 있습니다. 이사회 및 위원회 개최 전에 해당 안건 내용을 충분히 검토할 수 있도록 사전에 자료를 제공하고 필요시 별도의 설명회를 개최하고 있으며, 기타 사내 주요현안에 대해서도 수시로 정보를 제공하고 있습니다. 또한, 회사 경영활동에 대한 이해를 제고하기 위해, 정기적으로 국내외 경영현장을 직접 시찰하고 현황보고를 받는 내부교육을 실시하고 있습니다. ① 사외이사 직무수행 지원조직 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 커뮤니케이션부문 4명 상무 1명(6.8년)팀장 1명(0.7년)책임 1명(0.2년)사원 1명(0.5년) - 이사회 및 이사회 산하 위원회 관리 총괄- 경영현황 등 주요 정보 제공 등- 이사진 교육자료 제공 ② 사외이사 교육실시 현황 2024년 05월 07일당사남혜정, 차경환, 손병혁, 박지순(ESG위원회 위원)-롯데케미칼 ESG 경영현황 소개2024년 05월 28일당사전체 사외이사-당사(화학군) R&D 및 롯데중앙연구소 R&D 현황 및 전략방향 (롯데중앙연구소)2024년 06월 17일롯데지주전체 사외이사-롯데그룹 경영현황 및 중장기 사업전략 이해 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 2. 감사제도에 관한 사항 (1) 감사위원 현황 남혜정예인하대학교 경영학서울대학교 경영학 석사서울대학교 경영학 박사現. 동국대학교 회계학과 교수現. 한국수출입은행 비상임이사前. 국가회계제도 심의위원회 위원예 회계·재무분야 학위보유자(2호 유형) - 기본자격 : 서울대학교 경영학 박사 (2008년)- 근무기간 : 동국대학교 회계학과 교수 재직 (2008년 ~ 현재)조운행예경희대학교 경영학現. 종합금융장학회 이사장現. (주) 아시아경제 사외이사前. 우리종합금융 대표이사前. 우리은행 영업지원부문장前. 우리은행 기관고객본부 부행장예금융기관ㆍ정부ㆍ증권유관기관등 경력자(4호 유형)- 기본자격 : 우리은행 등 회계 재무 관련 검토 업무- 근무기간 : 경력 18년이상 (2002. 06 ~ 2020. 03)오 윤예서울대학교 사법학서울대학교 행정학과 석사국민대학교 법학 박사現. 한양대 법학전문대학원 교수(조세법)現. 기획재정부 세제발전심의위원회 위원前. 한국세법학회 회장 --- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 (2) 감사위원회 위원의 독립성 (기준일 : 2024년 9월 30일 ) 성명 선임배경 임기 연임여부 연임횟수 추천인 회사와의 관계 최대주주 또는 주요주주와의 관계 남혜정 現 동국대학교 회계학과 교수로 재무/회계 부분에 대한 전문적인 지식을 갖추었으며 공기업 및 준정부기관에서의 평가위원 활동을 통해 실무 경험 또한 보유하여 감사 업무 수행 및 관련법에서 요구하는 전문가로서의 충분한 역량을 갖추고 있음 2023.3 ~ 2025.3 연임 1회 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 조운행 우리은행 부행장 및 우리종합금융 대표이사 사장을 역임한 금융 및 재무회계분야 전문가로서 폭넓은 실무 경험을 활용하여, 회사의 주요 사업과 관련된 재무회계, 투자, 금융거래 등 분야의 의사결정 과정에서 핵심적인 역할을 할 수 있을 것으로 판단됨 2024.3 ~ 2026.3 연임 1회 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 오 윤 現 한양대학교 법학전문대학원 교수로서, 한국국제조세협회 이사장 및 한국세법학회 회장을 역임하였으며, 미국변호사 및 미국회계사 자격을 보유한 조세법 전문가로서의 경험과 식견을 바탕으로 당사의 재무 건전성과 투명성을 향상시킬 것으로 판단됨 . 2024.3 ~ 2026.3 해당없음 해당없음 사외이사후보추천위원회 관계없음 해당사항 없음 (3) 감사위원회의 활동 [2024. 1. 1. ~ 2024. 9. 30. / 2024년 제1회 ~ 제4회] 회차 개최일자 의안내용 가결여부 위원장 위원 남혜정 최현민 조운행 오 윤 남혜정 출석률 출석률 출석률 출석률 출석률 100% 100% 100% 100% 100% 찬반여부 1 2024. 1. 26. [보고 사항] - 연간 내부감사 실적 및 계획 보고 - 해당없음 - - 해당없음 - 2 2024. 3. 5. 제1호 의안 : 별도 및 연결 내부회계관리제도 평가 보고서 승인제2호 의안 : 내부감시장치의 가동현황에 대한 감사위원회의 평가 의견서 승인제3호 의안 : 2023 사업연도 회계 및 업무에 대한 감사보고서 승인제4호 의안 : 자회사에 대한 감사인의 비감사업무 수행 사전 승인[보고 사항]- 별도 및 연결 내부회계관리제도 운영실태 점검 결과 보고- 기말 재무제표 보고- 외부감사인의 기말 감사 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션 가결가결가결가결---- 해당없음 찬성찬성찬성찬성---- 찬성찬성찬성찬성---- 해당없음 찬성찬성찬성찬성---- 3 2024. 5. 7. 제1호 의안 : 감사위원장 선임의 건제2호 의안 : 2023년 외부감사인 계약 사항 준수여부 사후 평가[보고 사항]- 내부회계관리제도 연간 운영 계획 보고- 1분기 재무제표 보고- 외부감사인의 1분기 검토 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션 가결가결---- 찬성찬성---- 해당없음 찬성찬성---- 찬성찬성---- 해당없음 4 2024. 8. 8. [보고 사항]- 내부회계관리제도 설계 평가 결과 보고- 반기 재무제표 보고- 외부감사인의 반기 검토 결과 보고(기타) 감사위원회-외부감사인 커뮤니케이션 ---- ---- ---- ---- ---- ---- (주1) 최현민 사외이사 임기만료 후 24년 제3회 감사위원회에서 남혜정 사외이사가 위원장으로 선임되었습니다.(4) 감사위원회 교육 실시 계획당사는 감사위원의 전문성 강화를 통한 충실한 역할 수행이 가능하도록 연 1회 이상 교육 계획을 수립 후 실시하고 있습니다. 주기적으로 회사의 경영 현황, 내부통제 점검 및 외부감사인의 감사결과 등의 정보를 제공하여 실효성 있는 교육이 될 수 있도록 지원하고 있습니다.(5) 감사위원회 교육 실시 내역 2024.09.06한영회계법인남혜정 감사위원 개인사정- 회계투명성 지원을 위한 정책 방향- 외부감사법 제도 개선 및 감독 방향- 2024년 연말 결산 및 내부회계관리제도 고려사항 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 (6) 감사위원회 지원조직 현황 경영개선팀8팀장 1명(8년)수석 1명(4년)책임 6명(1~6년)- 감사위원회 운영 지원- 감사위원회 관련 표준 관리 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 (7) 준법지원인 등 ① 준법지원인의 인적사항 및 주요경력 성명 성별 생년월일 직위 담당업무 주요경력 선임일 김현옥 여 1969. 7. 22. 전무 준법경영본부장 現 롯데케미칼 준법경영본부장('20년 12월 ~ 기준일 현재) 전 롯데지주 준법경영팀장('17년 10월 ~ '20년 11월)전 롯데쇼핑 정책본부 법무팀장('15년 1월 ~ '17년 9월) 전 롯데케미칼 법무부문장('14년 3월 ~ '14년 12월) 서울중앙지검 등 근무('02년 2월 ~ '14년 2월) 사법연수원 31기 2020. 12. 22.이사회 결의를 통해 준법지원인 선임 ② 준법지원인 등의 주요활동내역 및 그 처리결과 당사는 준법 통제 기준의 준수 여부에 대한 정기 또는 수시 점검 활동을 수행하고 있으며, 점검 결과를 바탕으로 개선이 필요한 사항은 경영 활동에 반영하여 회사 및 임직원이 제반 법령을 준수할 수 있도록 준법 지원 활동을 하고 있습니다. 일시 주요 점검 내용 점검 및 처리 결과 연중 상시 공정거래, 반부패, 내부회계관리제도, 기타 회사 경영활동과 관련된 컴플라이언스 리스크 점검 및 자문 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 전산 모니터링 : 내부 전자문서 등 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 하도급 거래 현황 : 하도급법 위반 여부, 표준 하도급 계약 체결 현황 등 전반적으로 양호하며, 일부 개선 필요 사항은 사내 규정 등에 따라 보완함 연중 상시 제보, 고충상담 처리 사내 규정 등에 따라 처리 '24년 1~2분기 국내, 해외 자회사 컴플라이언스 시스템 구축 현황 점검 일부 개선 필요 사항에 대해 심화 교육 등 통해 보완 조치 완료하였으며, 개선방안 도출을 위한 협의 완료함 '24년 2분기 핵심 리스크/일반 리스크 통제방안 분석 및 평가 영역별 리스크 식별 및 평가하여 핵심 리스크에 대해서는 지속적으로 모니터링하는 등 수립된 통제 방안 실행 '24년 3분기 해외 계열사 컴플라이언스 관리체계 구축 관련 실사 일부 개선 필요 사항에 대해 심화 교육 등 통해 보완 조치 완료하였으며, 개선방안 도출을 위한 협의 완료함 ③ 준법지원인 등 지원조직 현황 컴플라이언스팀 6 팀장 1명(7.8년)수석 1명(6.6년)책임 3명(4.1년)대리 1명(2.2년) - 준법 규정 및 프로세스 수립, 운영 - 공정거래, 하도급, 기타 컴플라이언스 관련 주요 영역에 대한 전사 리스크 평가 실시 - 공정거래, 하도급, 반부패 분야 등 자문 및 점검 - 임직원 준법 교육 - 전산 모니터링 - 제보, 고충상담 처리 - ISO 37301(준법 경영시스템), 37001(반부패) 인증취득 - 기타 회사의 경영활동과 관련한 준법통제 업무 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 (1) 투표제도 현황 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제48기(2023년도) 정기주총 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 (주1) 2024년 3월 26일 주주총회의 원활한 진행을 위하여 의결권대리행사권유제도를 도입하였으며, 피권유자에게 직접교부, 회사 홈페이지 게시 등 방법을 통하여 위임장을 교부하였습니다. (2) 소수주주권 - 해당사항 없음. (3) 의결권 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주42,775,419 -우선주--보통주608,272 자기주식우선주--보통주--우선주--보통주11,495 계열 공익법인 보유주식 (공정거래법 제25조 제2항) 우선주--보통주--우선주--보통주42,155,652 -우선주-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) (4) 주식사무 신주인수권의 내용 정관 제10조 (주식의 발행 및 배정) ① 본 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 40을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술 의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하 여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기 회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의 로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여 야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약 되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인 에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여 하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납 입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항 보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고 를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한 다. ⑤ 본 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하 는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 본 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 매 사업년도 종료 후 3월 이내 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 ‘주권의 종류’를 기재하지 않음 명의개서대리인 (주)하나은행 주주의 특전 - 공고방법 - 회사 인터넷 홈페이지 (www.lottechem.com) (단, 전산장애 등 사유로 홈페이지를 통해 공고가 불가할 경우, 한국경제신문 및 매일경제신문) (5) 주주총회 의사록 요약 주총 정보 안 건 결 의 내 용 주요 논의내용 제48기 정기주주총회 (2024. 3. 26.) 제1호 의안 : 제48기 재무제표{이익잉여금처분계산서(안)포함} 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 3명, 사외이사 4명) 제3-1호 의안 : 사내이사 이훈기 선임의 건 제3-2호 의안 : 사내이사 이영준 선임의 건 제3-3호 의안 : 사내이사 성낙선 선임의 건 제3-4호 의안 : 사외이사 조운행 선임의 건 제3-5호 의안 : 사외이사 오윤 선임의 건 제3-6호 의안 : 사외이사 손병혁 선임의 건 제3-7호 의안 : 사외이사 박지순 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건(총2명) 제4-1호 의안 : 감사위원회 위원 조운행 선임의 건 제4-2호 의안 : 감사위원회 위원 오윤 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원) 원안대로 가결원안대로 가결 -원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 -원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제47기 정기주주총회 (2023. 3. 29.) 제1호 의안 : 제47기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호 의안 : 이사 선임의 건 제2-1호 의안 : 사내이사 신동빈 선임의 건 제2-2호 의안 : 사내이사 김교현 선임의 건 제2-3호 의안 : 사내이사 황진구 선임의 건 제2-4호 의안 : 사내이사 강종원 선임의 건 제2-5호 의안 : 사외이사 차경환 선임의 건 제3호 의안 : 감사위원회 위원이 되는 사외이사 남혜정 선임의 건 제4호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원) 원안대로 가결 -원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - 제46기 정기주주총회 (2022. 3. 24.) 제1호 의안 : 제46기 재무제표(이익잉여금처분계산서(안)포함) 승인의 건 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건 제3-1호 : 사내이사 이영준 선임의 건 제3-2호 : 사외이사 최현민 선임의 건 제3-3호 : 사외이사 전운배 선임의 건 제3-4호 : 사외이사 이금로 선임의 건 제3-5호 : 사외이사 강정원 선임의 건 제3-6호 : 사외이사 조운행 선임의 건 제4호 의안 : 감사위원회 위원 선임의 건 제4-1호 : 감사위원회 위원 최현민 선임의 건 제4-2호 : 감사위원회 위원 조운행 선임의 건 제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건(이사보수한도 : 120억원) 원안대로 가결원안대로 가결 -원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결-원안대로 가결원안대로 가결원안대로 가결 - VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황 당사 최대주주는 롯데지주㈜이며, 당분기말 기준 특수관계인을 포함한 최대주주 등의 지분은 23,347,813 주(지분율 54.58%) 입니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 롯데지주(주)최대주주보통주10,826,458 25.31 10,826,458 25.31 -롯데물산(주)특수관계인보통주8,555,084 20.00 8,555,084 20.00 -LOTTE HOLDINGSCO.,LTD(日本)특수관계인보통주3,932,514 9.19 3,932,514 9.19 -롯데문화재단특수관계인보통주11,495 0.03 11,495 0.03 -이훈기특수관계인보통주0 0.00 2,155 0.01 신규 특수관계인황진구특수관계인보통주394 0.00 1,494 0.00 장내 매수이영준특수관계인보통주394 0.00 1,462 0.00 장내 매수성낙선특수관계인보통주0 0.00 600 0.00 신규 특수관계인김민우특수관계인보통주0 0.00 600 0.00 신규 특수관계인손태운특수관계인보통주0 0.00 825 0.00 신규 특수관계인박경선특수관계인보통주0 0.00 444 0.00 신규 특수관계인한명진특수관계인보통주0 0.00 566 0.00 신규 특수관계인정종식특수관계인보통주0 0.00 565 0.00 신규 특수관계인김용학특수관계인보통주0 0.00 220 0.00 신규 특수관계인김성권특수관계인보통주0 0.00 588 0.00 신규 특수관계인박진석특수관계인보통주0 0.00 445 0.00 신규 특수관계인박세호특수관계인보통주0 0.00 442 0.00 신규 특수관계인윤차중특수관계인보통주0 0.00 460 0.00 신규 특수관계인조용준특수관계인보통주0 0.00 450 0.00 신규 특수관계인한경조특수관계인보통주0 0.00 743 0.00 신규 특수관계인김윤석특수관계인보통주0 0.00 710 0.00 신규 특수관계인정부옥특수관계인보통주0 0.00 730 0.00 신규 특수관계인김상명특수관계인보통주0 0.00 500 0.00 신규 특수관계인황대식특수관계인보통주0 0.00 450 0.00 신규 특수관계인이상훈특수관계인보통주0 0.00 61 0.00 신규 특수관계인조기영특수관계인보통주0 0.00 3,370 0.01 신규 특수관계인정호석특수관계인보통주61 0.00 0 0.00 특수관계인 해소이경수특수관계인보통주13 0.00 14 0.00 장내 매수현종혁특수관계인보통주109 0.00 158 0.00 장내 매수김민아특수관계인보통주160 0.00 160 0.00 -신창훈특수관계인보통주44 0.00 0 0.00 장내 매도최연수특수관계인보통주178 0.00 178 0.00 -박인구특수관계인보통주1,026 0.00 1,026 0.00 -김연섭특수관계인보통주160 0.00 160 0.00 -김상균특수관계인보통주200 0.00 200 0.00 -차우철특수관계인보통주84 0.00 84 0.00 -김동하특수관계인보통주34 0.00 34 0.00 -김선민특수관계인보통주33 0.00 0 0.00 장내 매도이관호특수관계인보통주1,800 0.00 800 0.00 장내 매도양재호특수관계인보통주73 0.00 621 0.00 장내 매수서병곤특수관계인보통주4 0.00 4 0.00 -유환섭특수관계인보통주145 0.00 0 0.00 특수관계인 해소장학영특수관계인보통주320 0.00 330 0.00 장내 매수이덕용특수관계인보통주200 0.00 200 0.00 -최홍훈특수관계인보통주17 0.00 17 0.00 -김천주특수관계인보통주246 0.00 246 0.00 -전병일특수관계인보통주25 0.00 35 0.00 장내 매수남상응특수관계인보통주505 0.00 0 0.00 특수관계인 해소김태룡특수관계인보통주0 0.00 45 0.00 신규 특수관계인이윤우특수관계인보통주0 0.00 70 0.00 신규 특수관계인보통주23,331,776 54.54 23,347,813 54.58 -우선주----- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 (주1) 2023년말 12월 31일 기준 주주의 주식소유현황을 기초로 하였습니다. 2. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 롯데지주(주)52,352신동빈13.04 --신동빈13.04 이동우0.00 ---- 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (주1) 상기 출자자수 및 지분율은 2023년 12월 31일 기준입니다.(주2) 출자자수 및 지분율은 보통주 기준입니다.(주3) 별도 업무집행자 및 업무집행조합원은 없습니다. ① 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2022년 05월 24일송용덕0.00 ----2022년 05월 24일이동우0.00 ---- 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) (2) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 롯데지주(주)23,160,431 13,487,589 9,672,842 15,159,776 493,689 163,660 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 (주1) 상기 재무현황은 2023년말 연결재무제표 기준입니다. (3) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용 롯데지주(주)는 다른 회사의 주식을 소유함으로써 그 회사를 지배하는 것을 목적으로하는 지주회사로서 2017년 10월 12일자로 롯데제과(주), 롯데칠성음료(주), 롯데푸드(주), 롯데쇼핑(주)의 분할합병을 통해 설립된 회사이며, 2024년 9월 30일 기준 롯데칠성음료(주), 롯데쇼핑(주) 등의 주요자회사를 포함하고 있습니다. 롯데지주(주)의 영업수익은 자회사 및 기타 투자회사로부터의 배당수익, 상표권 사용수익, 임대수익 등으로 구성되어 있습니다. 롯데지주(주)의 목적사업은 아래와 같습니다. 1) 자회사(손자회사를 포함하고, 해당 손자회사가 지배하는 회사도 포함, 이하 “자회사 등”)의 주식 또는 지분을 취득, 소유함으로써 자회사의 제반 사업내용을 지배하고 경영사항을 지도 및 정리 육성하는 지주사업 2) 자회사 등의 경영성과의 평가 및 보상의 결정 3) 자회사 등의 업무와 재산상태에 대한 검사 4) 자회사 등에 대한 자금 및 업무 지원 5) 자회사등에 대한 출자 또는 자회사등에 대한 자금지원을 위한 자금조달 6) 자회사 등에 대한 내부통제 및 위험관리업무 7) 자회사 등과 상품 또는 용역의 공동개발·판매 및 설비·전산 시스템 등의 공동활용 등을 위한 사무지원 사업 8) 기획, 회계, 법무, 전산 등 자회사 등의 업무를 지원하기 위하여 자회사 등으로부터 위탁 받은 업무 9) 자회사 등에 대한 교육, 훈련 서비스업 10) 자회사 등에 대한 브랜드, 라이센스 등의 대여 및 제공 업무 11) 회사가 보유하고 있는 지식, 정보 등 무형자산의 판매 및 용역사업 12) 업무용 부동산의 소유 및 자회사 등에 대한 임대 13) 시장조사, 경영자문 및 컨설팅업 14) 국내외의 광고의 대행업 및 광고물제작 및 매매 15) 신기술 개발 및 연구용역사업 16) 신기술 관련 투자, 관리 운영사업 및 창업지원 사업 17) 전 각호에 부대되는 사업 ① 최대주주의 변동을 초래할 수 있는 특정 거래 - 해당사항 없음 3. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 - 해당사항 없음. 4. 최대주주 변동현황 - 해당사항 없음. 5. 주식의 분포 주식의 분포에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출한 반기보고서를 참고하시길 바랍니다. 6. 주가 및 주식거래실적 주가 및 주식거래실적은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일에 제출한 반기보고서를 참고하시길 바랍니다. VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 (1) 임원 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 신동빈남1955.02대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼㈜ 대표이사 콜럼비아대 경영학 석사--임원20.3 2025.03.29이훈기남1967.08대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 화학군 총괄대표, 롯데케미칼㈜ 대표이사 롯데지주㈜ ESG경영혁신실장 롯데헬스케어㈜ 대표이사 롯데바이오로직스㈜ 기타비상무이사 롯데렌탈㈜ 대표이사 서울대 화학공학2,155 -계열사 등기임원0.5 2026.03.26이영준남1965.09대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼㈜ 대표이사 롯데첨단소재㈜ PC사업본부장 KAIST 고분자공학 박사1,462 -계열사 등기임원4.5 2026.03.26황진구남1968.11대표이사사내이사상근회사 업무 총괄현) 롯데케미칼㈜ 대표이사 LC USA 대표이사 서울대 화학공학 박사1,494 -계열사 등기임원3.5 2025.03.29성낙선남1972.09상무사내이사상근화학군HQ 재무혁신본부장(CFO)현) 화학군HQ 재무혁신본부장(CFO) 첨단소재 경영지원본부장 롯데케미칼㈜ 화학BU 담당임원 연세대 경영학 석사600 -계열사 등기임원0.5 2026.03.26남혜정여1971.11사외이사사외이사비상근선임사외이사사외이사인 감사위원투명경영위원회현) 동국대 회계학과 학과장현) 한국수출입은행 비상임이사 국가회계제도 심의위원회 위원 서울대 경영학 박사--계열사 등기임원3.5 2025.03.29조운행남1961.04사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원사외이사후보추천위원회투명경영위원회ESG위원회현) ㈜아시아경제 사외이사현) (재)종합금융장학회 이사장 우리종합금융 대표이사 우리은행 영업지원부문장 우리은행 기관고객본부 부행장 경희대 경영학--계열사 등기임원2.5 2026.03.26차경환남1969.01사외이사사외이사비상근사외이사보상위원회ESG위원회현) 법률사무소 김·장 변호사현) HD현대건설기계㈜ 사외이사 법무법인 평안 대표번호사 수원지방검찰청 검사장 대검찰청 기획조정부 부장 서울고등검찰청 차장검사 뉴욕대 LL.M 법학 서울대 법학--계열사 등기임원1.5 2025.03.29오윤남1962.11사외이사사외이사비상근사외이사인 감사위원투명경영위원회현) 한양대 법학전문대학원 교수 ㈜제일기획 사외이사 한국국제조세협회 이사장 한국세법학회 회장 국민대 법학 박사--계열사 등기임원0.5 2026.03.26손병혁남1964.11사외이사사외이사비상근사외이사사외이사후보추천위원회보상위원회ESG위원회현) 서울대 화학부 교수 한국고분자학회 이사 MIT 고분자공학 박사--계열사 등기임원0.5 2026.03.26박지순남1967.10사외이사사외이사비상근사외이사보상위원회ESG위원회사외이사후보추천위원회현) 고려대 법학전문대학원 교수현) 서울지방노동위원회 공익위원현) 경제사회노동위원회 공익위원현) 현대제철㈜ 사외이사 고려대 노동대학원장 한국고용노사관계학회장 아우크스부르크대 법학 박사--계열사 등기임원0.5 2026.03.26김현옥여1969.07전무미등기상근화학군HQ 준법경영본부장(CCO)UC Davis LL.M 법학548 ----박현철남1966.01전무미등기상근LC Titan 대표이사부산대 화학공학800 ----임동희남1966.10전무미등기상근기초소재 LC인도네시아 대표이사서울대 화학공학828 ----손태운남1965.06전무미등기상근㈜씨텍 대표이사서울대 화학공학825 -계열사 등기임원--윤승호남1965.10전무미등기상근기초소재 폴리머본부장인하대 화학공학890 ----박수성남1965.12전무미등기상근기초소재 생산본부장(기초소재 여수공장장 겸임, 기초소재 여수공장 공무부문장 겸임)경희대 화학공학797 ----황민재남1971.10전무미등기상근화학군HQ 기술전략본부장(CTO)연세대 화학공학 석사894 ----김진엽남1967.09전무미등기상근LC USA 대표이사연세대 경영학 석사688 ----박진현남1964.07전무미등기상근첨단소재 PC본부장성균관대 화학공학914 ----주우현남1972.05전무미등기상근첨단소재 경영지원본부장성균관대 경영학800 -- -배성수남1966.02상무미등기상근기초소재 아로마틱본부장국민대 정보관리학488 ----선우기병남1968.08상무미등기상근기초소재 신규사업본부장서울대 화학공학 박사565 ----장복남남1967.01상무미등기상근첨단소재 ABS본부장Marquette Univ. 화학 박사546 ----송보근남1969.01상무미등기상근기초소재 기초화학연구소장KAIST 화학생명공학 박사550 ----서경훈남1970.01상무미등기상근화학군HQ 전지소재전략부문장서울대 공업화학 박사1,136 ----김대중남1965.10상무미등기상근첨단소재 여수공장장경북대 전기공학600 ----강종원남1969.06상무미등기상근기초소재 구매부문장중앙대 회계학460 ----한명진남1968.01상무미등기상근롯데엔지니어링플라스틱㈜ 대표이사KAIST 화학공학566 -계열사 등기임원--김성권남1967.01상무미등기상근기초소재 여수공장 생산2부문장서울시립대 화학공학588 -계열사 등기임원--박경선남1970.01상무미등기상근기초소재 모노머본부장경희대 회계학444 -계열사 등기임원--한경조남1967.09상무미등기상근기초소재 대산공장장연세대 화학공학743 -계열사 등기임원--김용학남1969.01상무미등기상근화학군HQ 수소에너지사업부문장및 롯데SK에너루트 대표이사 겸임충남대 고분자공학 석사220 -계열사 등기임원--양재호남1968.12상무미등기상근첨단소재 모빌리티본부장포항공대 고분자공학 박사621 -계열사 등기임원--정종훈남1968.08상무미등기상근첨단소재 건자재부문장MIT MBA549 ----이성기남1968.10상무미등기상근기초소재 모노머사업부문장광운대 화학공학273 ----최영광남1969.04상무미등기상근화학군HQ 커뮤니케이션부문장연세대 경영학 석사565 ----이종호남1970.07상무미등기상근첨단소재 ABS마케팅부문장단국대 정치외교학521 ----천양식남1971.03상무미등기상근기초소재 PE사업부문장중앙대 경영학572 ----이영재남1970.03상무미등기상근화학군HQ 인사혁신본부장(CHO)연세대 정치외교학550 ----김민우남1972.03상무미등기상근화학군HQ 전략기획본부장(CSO)서울대 화학공학600 -계열사 등기임원--최영헌남1972.11상무미등기상근기초소재 미래기술연구소장(미래기술연구소 Project 담당 겸임)서울대 화학공학 박사545 ----박강열남1969.01상무미등기상근첨단소재 모빌리티개발부문장한양대 공업화학 박사582 ----정종식남1968.07상무미등기상근기초소재 올레핀부문장건국대 화학공학 석사565 -계열사 등기임원--이범희남1969.05상무미등기상근기초소재 여수공장 생산기술연구소 담당목포대 기계공학534 ----신우철남1968.03상무미등기상근첨단소재 PC마케팅부문장연세대 화학공학 석사540 ----김철중남1971.04상무미등기상근기초소재 신규사업기획/프로젝트관리 담당(ES/6블록 인프라구축Ⅲ Project PD 겸임)전남대 토목공학540 ----곽기섭남1972.07상무미등기상근기초소재 경영전략부문장 및기초소재 안전보건부문장 겸임연세대 화학 석사600 ----조진우남1972.03상무미등기상근기초소재 LC인도네시아 관리담당서울시립대 화학공학553 ----신승식남1971.10상무미등기상근첨단소재 LCHU 법인장서강대 화학공학 석사546 ----조의경여1982.04상무미등기상근화학군HQ 경영혁신부문장서강대 경영학-----김일규남1968.02상무보미등기상근기초소재 아로마틱사업부문장동국대 무역학270 ----최창휴남1969.03상무보미등기상근기초소재 기초화학연구소 Project 담당KAIST 화학공학 박사450 ----박성필남1965.02상무보미등기상근기초소재 HR부문장동국대 법학441 ----김태열남1970.02상무보미등기상근LACC 대표이사, LC USA 공장지원부문장 겸임한양대 기계공학445 ----문영태남1970.10상무보미등기상근LC Titan 말레이시아 공장장전남대 화학공학460 ----윤종규남1969.01상무보미등기상근기초소재 LINE Project 담당연세대 화학공학350 ----김세훈남1970.09상무보미등기상근첨단소재 수소탱크사업부문장KAIST 화학공학 박사457 ----윤성택남1969.10상무보미등기상근롯데엔지니어링플라스틱㈜ 예산공장장경북대 화학공학 석사449 ----유승용남1971.03상무보미등기상근기초소재 대산공장 생산부문장서울시립대 화학공학464 ----강 일남1974.04상무보미등기상근기초소재 G1 Project 담당KAIST 화학공학 박사530 ----장선표남1970.11상무보미등기상근LC Titan 인도네시아 법인장고려대 경영학 석사450 ----임성수남1972.03상무보미등기상근기초소재 기초화학연구소 Project 담당(공정고도화팀, 공정최적화팀 담당 겸임)서울대 화학공학 박사446 ----김광영남1970.07상무보미등기상근기초소재 대산공장 사무지원부문장고려대 경제학442 ----박세호남1972.12상무보미등기상근기초소재 기초화학연구소 Project 담당(소재분석팀, 물성해석팀 담당 겸임)서울대 화학공학 박사442 ----권기혜여1975.07상무보미등기상근첨단소재 ABS개발부문장Univ. of Akron 고분자공학 박사453 ----문정식남1971.09상무보미등기상근첨단소재 HR부문장성균관대 섬유공학466 ----박인철남1969.01상무보미등기상근화학군HQ ESG경영부문장서울시립대 화학공학102 ----조용준남1970.09상무보미등기상근화학군HQ 회계부문장성균관대 무역학450 -계열사 등기임원--최정규남1971.04상무보미등기상근UZ-KOR 주재임원숭실대 화학300 ----김해철남1974.10상무보미등기상근기초소재 PP사업부문장연세대 화학공학228 ----이경남남1974.04상무보미등기상근첨단소재 LCTR 법인장연세대 화학공학 석사462 ----이현섭남1972.02상무보미등기상근기초소재 테크센터장(기초화학연구소 Project 담당 겸임)KAIST 화학공학 박사450 ----송근창남1974.12상무보미등기상근기초소재 동경지사 주재임원연세대 화학공학264 ----심미향여1975.04상무보미등기상근기초소재 SBU운영 담당한양대 화학공학 석사450 ----이한수남1975.07상무보미등기상근첨단소재 LCDE 법인장서울대 화학공학 박사447 ----장규진남1969.02상무보미등기상근화학군HQ 수소에너지사업부문 수소사업담당서울대 금속공학 석사--계열사 등기임원--정철희남1970.10상무보미등기상근첨단소재 여수공장 공무부문장조선대 기계공학457 ----김형호남1971.05상무보미등기상근기초소재 LC상해무역 총경리전남대 고분자공학340 ----장진근남1973.03상무보미등기상근기초소재 여수공장 생산1부문장전남대 공업화학447 ----신승환남1970.12상무보미등기상근기초소재 대산공장 안전환경부문장서강대 화학공학450 ----서광영남1969.01상무보미등기상근화학군HQ 수소에너지사업부문 암모니아사업담당고려대 농화학 석사500 ----양호철남1970.05상무보미등기상근기초소재 울산공장장울산대 기계공학456 ----강병길남1970.04상무보미등기상근첨단소재 여수공장 생산부문장전남대 화학공학460 ----안필성남1971.09상무보미등기상근기초소재 LUSR 대표이사전남대 화학공학 석사523 ----강수훈남1971.09상무보미등기상근기초소재 울산공장 사무지원부문장연세대 경영학453 ----이창욱남1973.02상무보미등기상근첨단소재 모빌리티마케팅부문장한양대 영어영문학 석사480 ----정명철남1975.04상무보미등기상근화학군HQ 재무부문장성균관대 경제학462 ----김방덕남1974.01상무보미등기상근LC상해무역 첨단소재사업 담당KAIST 화학 박사443 ----이진섭남1975.09상무보미등기상근화학군HQ 전지소재전략부문 LBM USA 담당동국대 회계학360 ----김재경남1976.01상무보미등기상근첨단소재 디자인테크부문장성균관대 유전공학445 ----조정훈남1975.07상무보미등기상근기초소재 여수공장 사무지원부문장동국대 국제통상학457 ----김영현남1977.08상무보미등기상근기초소재 신규사업1,2팀 담당전남대 화학공학 석사268 ----박진석남1974.06상무보미등기상근첨단소재 경영기획부문장성균관대 산업공학445 -계열사 등기임원--이재균남1974.10상무보미등기상근기초소재 LINE Project담당(LINE Project PM 겸임)고려대 화학공학 석사359 ----윤차중남1977.06상무보미등기상근화학군HQ 경영관리부문장인하대 경제학460 -계열사 등기임원--김익수남1973.04상무보미등기상근LC USA CFO부산대 경영학457 ----박정규남1977.01상무보미등기상근기초소재 울산공장 생산부문장울산대 화학공학440 ----김상훈남1974.10상무보미등기상근기초소재 폴리머기획부문장연세대 경영학 석사435 ----주세형남1973.03상무보미등기상근화학군HQ 디지털혁신부문장텍사스주립대 경영정보학 석사444 ----김형주남1975.07상무보미등기상근화학군HQ 전략부문장서울대 경영학460 ----지준호남1974.10상무보미등기상근첨단소재 PC개발부문장포항공대 신소재공학 박사446 ---- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 (2) 직원 등 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 석유화학남3,896 -114 26 4,010 15.0316,272 76 1,398 136 1,534 -석유화학여775 -29 16 804 9.440,484 51 -4,671 -143 42 4,814 14.1356,756 72 - 직원 소속 외근로자 비고 사업부문 성별 직 원 수 평 균근속연수 연간급여총 액 1인평균급여액 남 여 계 기간의 정함이없는 근로자 기간제근로자 합 계 전체 (단시간근로자) 전체 (단시간근로자) 합 계 (3) 미등기임원 보수 현황 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 91 20,868 223 - 구 분 인원수 연간급여 총액 1인평균 급여액 비고 미등기임원 2. 임원의 보수 등 임원의 보수에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. IX. 계열회사 등에 관한 사항 1. 계열회사 현황(요약) 계열회사 등에 관한 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 타법인출자 현황(요약) 타법인출자 현황(요약)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주(특수관계인 포함) 등에 대한 신용공여 등 (1) 가지급금 및 대여금 내역 (단위: 천원) 구분 회사의 명칭 기초 환율 변동 감소 손상환입 분기말 대여 Kor-Uz Gas Chemical Investment Ltd. (공동기업) 300,000 - (300,000) - - 대여 LOTTE Ube Synthetic Rubber Sdn. Bhd. (공동기업) 11,034,500 528,500 - 11,530,000 23,093,000 합계 11,334,500 528,500 (300,000) 11,530,000 23,093,000 (2) 담보제공 내역① 지배기업이 제공한 담보의 내역 (단위: 천USD, 천원) 제공받은기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 Uz-Kor Gas Chemical LLC 기타특수관계자 ING은행 등 보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채 USD 607,315 USD 607,315 2013-01-14 채무 상환일 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 LOTTE Chemical USA Corp. 주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 75,751 USD 75,751 2016-10-31 2024-12-23 롯데케미칼㈜ 지배기업 산업은행 등 보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜ 주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 2023-03-14 2028-03-14 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 보유 중인 롯데지에스화학㈜ 주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 258,570,000 220,830,000 2023-02-27 2033-02-27 PT LOTTE Chemical Indonesia 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 PT LOTTE Chemical Indonesia 주식 전체 PT LOTTE Chemical Indonesia의 차입금 USD 2,400,000 USD 2,400,000 2023-03-29 2034-12-20 ② 종속기업이 제공한 담보의 내역 (단위: 천USD, 천JPY, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 종속기업 한국산업은행 토지 롯데엔지니어링플라스틱㈜의차입금 30,000,000 - 2022-05-03 채무 상환일 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 토지, 건물 롯데지에스화학㈜의차입금 507,000,000 429,860,477 2023-02-14 채무 상환일 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업 종속기업 한국산업은행 토지, 건물, 기계장치 등 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업의 차입금 및지급보증 6,000,000 100,000,000 1994-04-01 채무 상환일 USD 75,000 JPY 2,400,000 신한은행 10,000,000 - 2003-09-26 채무 상환일 익산시청 토지 11,000,000 - 2020-12-09 채무 상환일 한국산업은행 토지, 건물 18,000,000 - 2017-12-28 채무 상환일 신한은행 7,500,000 - 1997-02-27~2008-10-29 채무 상환일 전문건설공제조합 당기손익-공정가치금융자산 194,283 - 1988-05-01 조합 탈퇴일 건설공제조합 2,439,430 - 1979-03-12 조합 탈퇴일 전기공사공제조합 72,427 - 2012-11-12 조합 탈퇴일 (3) 채무보증 내역 ① 지배기업이 제공한 지급보증 내역 (단위: 천USD, 천MYR, 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행금액 비 고 개시일 종료일 외화 원화금액 외화 원화금액 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 공동기업 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2019-09-30 2029-09-30 USD 6,265 8,267,822 USD 6,265 8,267,822 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2018-03-31 본 채무 상환시 MYR 15,000 4,798,500 MYR 2,470 790,043 신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2018-03-31 본 채무 상환시 USD 17,500 23,093,000 USD 17,500 23,093,000 포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 Mizuho Bank (Malaysia) Berhad 2019-04-20 본 채무 상환시 USD 10,000 13,196,000 USD 10,000 13,196,000 운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 Sumitomo Mitsui Banking Corp. 2024-03-08 2025-03-31 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Standard Chartered Bank, New York Branch 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 79,176,000 USD 50,000 65,980,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Mizuho Bank, Ltd. 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 50,000 65,980,000 USD 50,000 65,980,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria, S.A. New York Branch 2024-03-25 본 채무 상환시 USD 150,000 197,940,000 USD 150,000 197,940,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Kookmin Bank, New York Branch 2024-04-05 2025-04-04 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Credit Agricole Corporate and Investment Bank 2024-05-20 본 채무 상환시 USD 50,000 65,980,000 USD 50,000 65,980,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2016-10-31 2024-12-23 USD 75,751 99,961,352 USD 75,751 99,961,352 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Boardwalk Louisiana Midstream, LLC 2016-08-23 2033-12-31 USD 9,000 11,876,400 USD 415 547,868 설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 PT LOTTE Chemical Indonesia 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2023-04-11 2034-12-20 USD 1,789,000 2,360,764,400 USD 1,789,000 2,360,764,400 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc. 종속기업 Credit Agricole Corporateand Investment Bank 2019-03-12 2026-03-18 EUR 7,500 11,055,450 EUR 7,500 11,055,450 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 롯데건설㈜ 관계기업 제147회 공모사채 2024-02-07 2025-02-07 KRW 200,000,000 200,000,000 KRW 200,000,000 200,000,000 회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Lotte Aluminum Materials USA, LLC 종속기업 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2024-05-13 2029-05-13 USD 70,000 92,372,000 USD 70,000 92,372,000 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ② 종속기업이 제공한 지급보증 내역 (단위: 천EUR, 천원) 제공한 기업 제공받은 기업 지배기업과의관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH 종속기업 Shinhan Bank Europe GmbH 2024-02-23 2025-02-23 EUR 600 884,436 EUR 500 737,030 운영자금 조달을 위한 채무보증 (4) 자금보충 약정 (단위: 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 내 용 금 액 개시일 종료일 비 고 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 공동기업 산업은행 등 자금보충 약정 92,500,000 2020-01-22 2027-01-21 이사회 승인 완료 울산에너루트 2호 기타특수관계자 국민은행,현대해상, 교보생명 자금보충 약정 15,200,000 2024-04-25 본채무상환시 이사회 승인 완료 현대케미칼㈜ 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 600,000,000 2019-12-06 2029-12-17 이사회 승인 완료 현대케미칼㈜ 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 188,000,000 2022-02-21 2029-02-21 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행, 중국은행 자금보충 약정 21,792,300 2023-02-27 2030-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 하나,KB,우리,광주,중국,전북은행 자금보충 약정 151,123,200 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험 자금보충 약정 47,914,500 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 2. 대주주와의 자산양수도 등 (1) 당기 중 지배기업의 이해관계자와의 자산양수도 거래 (단위: 천원) 거래 상대방 거래유형 지배기업과의 관계 거래일자 거래 대상물 거래 목적 금 액 금액 산정 기준 관련 손익(주1) 비 고 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 출자 종속기업 2024-01-03 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자 26,375,790 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 출자 공동기업 2024-01-10 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주 공동기업 운영자금 출자 25,000,000 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 Clean H2 Infra Fund 출자 관계기업 2024-01-19 Clean H2 Infra Fund Clean H2 Infra Fund의 6차 투자금 납입 5,344,552 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 출자 종속기업 2024-02-02 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자 18,655,000 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 롯데엔지니어링플라스틱㈜ (주2) 출자 종속기업 2024-02-15 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 보통주 컴파운드 생상 공장 확대 이전을 위한 출자 25,000,000 내부평가 - 이사회 승인 완료 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 출자 종속기업 2024-03-05 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자 18,621,400 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 출자 종속기업 2024-04-05 LOTTE Battery Materials USA Corporation와 그 종속기업 LOTTE Battery Materials USA Corporation의 종속기업LOTTE Aluminium Materials USA LLC 투자를 위한 출자 18,478,096 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 Clean H2 Infra Fund 출자 관계기업 2024-04-09 Clean H2 Infra Fund Clean H2 Infra Fund의 7차 투자금 납입 13,261,926 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 롯데엔지니어링플라스틱㈜ (주2) 출자 종속기업 2024-04-29 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 보통주 컴파운드 생상 공장 확대 이전을 위한 출자 60,000,000 내부평가 - 이사회 승인 완료 여수페트로㈜ 출자 관계기업 2024-05-10 여수페트로㈜의 보통주 공용 유틸리티 시설 설치자금 확보 81,600 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 경영위원회 승인 완료 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 출자 공동기업 2024-05-30 롯데베르살리스 엘라스토머스㈜ 보통주 공동기업 운영자금 출자 25,000,000 주주들의 지분비율에 따른 출자금액 산정 - 이사회 승인 완료 롯데미쓰이화학㈜ 감자 공동기업 2024-07-01 롯데미쓰이화학㈜의 보통주 -600,000주(액면가 5,000원) 롯데미쓰이화학㈜의 유상감자 (3,000,000) 주주들의 지분비율에 따른 유상감자금액 산정 - 경영위원회 승인 완료 롯데엔지니어링플라스틱㈜ (주2) 출자 종속기업 2024-08-26 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 보통주 컴파운드 생상 공장 확대 이전을 위한 출자 25,000,000 내부평가 - 이사회 승인 완료 (주1) 별도 재무제표 기준입니다.(주2) 2024년 9월 6일부로 삼박엘에프티㈜에서 롯데엔지니어링플라스틱㈜으로 사명 변경되었습니다. 3. 대주주와의 영업거래 (단위: 천원) 거래상대방 지배기업과의관계 거래종류 거래기간 거래금액 비고 에이치디현대케미칼㈜ (구, 현대케미칼(주)) 관계기업 나프타, M-X 매입 등 2024-01-01~2024-09-30 1,564,934,301 - 4. 대주주 이외의 이해관계자의 거래- 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 (1) 공시사항의 진행ㆍ변경상황- 해당사항 없음 2. 우발부채 등에 관한 사항 (1) 중요한 소송사건 ① 지배기업의 당기말 현재 중요한 소송사건 현황 i ) 근로자지위확인소송(2019가합12221) 구분 내용 소 제기일 2019. 10. 1. 소송 당사자 원고 : 임진택 외 41명 / 피고 : 롯데케미칼㈜ 소송의 내용 원고들은 첨단소재사업 여수사업장 사내하청노조 소속 근로자들로서 피고에게 근로자지위 확인을 구함 소송가액 20,200,000,000원 진행상황 2019. 10. 1. 소장 접수 2020. 4. 22. 피고 준비서면 제출2021. 6. 3. 제1회 변론준비기일2021. 10. 14. 제2회 변론준비기일 2023. 1. 12. 제3회 변론준비기일 2023. 3. 23. 제4회 변론준비기일2023. 5. 18. 제5회 변론준비기일2023. 11. 9. 제6회 변론준비기일2024. 5. 30. 변론준비기일 종결, 제1회 변론기일~ 2024. 6. 30. 최초 소 제기 시 원고 404명 중 원고 허종연 외 361명 순차적으로 소취하 2024. 9. 5. 제2회 변론기일2024. 11. 7. 제3회 변론기일 예정 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 피고에게 원고들을 직접 고용할 의무가 발생하나, 현재로서 소송 결과를 예측할 수 없음 ii ) 손해배상 청구 소송(2022가합550604) 구분 내용 소 제기일 2022. 9. 19. 소송 당사자 원고: 디에스네트웍스㈜, 피고: 롯데케미칼㈜ 외 11명 소송의 내용 원고는 피고가 원고에게 매도한 토지의 토양오염으로 인해 원고에게 손해가 발생하였음을 주장하며 손해배상을 구함 소송가액 2,382,831,000원(예비적 청구: 839,504,941원) 진행상황 2022. 9. 19. 소송 제기 2023. 9. 8. 제1회 변론기일2023. 10. 13. 제2회 변론기일2023. 11. 17. 제3회 변론기일2023. 12. 22. 제4회 변론기일2023. 12. 29. 원고 청구취지 및 청구원인 변경신청서 제출2024. 2. 23. 제5회 변론기일2024. 3. 29. 제6회 변론기일2024. 4. 26. 제7회 변론기일 2024. 5. 17. 제8회 변론기일2024. 5. 24. 판결선고(당사 전부 승소)2024. 6. 11. 판결확정(원고 항소 포기) 향후 소송일정 및 대응방안 소송 종결되어 해당 없음 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 소송 종결되어 해당 없음 iii ) 채무부존재확인 청구 소송(2022가합563266) 구분 내용 소 제기일 2022. 11. 30. 소송 당사자 원고: 재단법인 케이스포츠, 피고: 롯데케미칼㈜ 소송의 내용 피고가 과거 원고에게 지급한 출연금과 관련하여, 원고가 피고에게 해당 출연금 반환 채무의 존부를 확인하고자 채무부존재의 확인을 구함 소송가액 1,700,000,000원 진행상황 2022. 11. 30. 소송 제기 2023. 1. 13. 답변서 제출2023. 5. 24. 피고 반소 제기(2023가합65295)2023. 11. 14. 제1회 변론기일2024. 4. 16. 제2회 변론기일(변론종결)2024. 5. 30. 1심 선고(당사 전부 승소)2024. 6. 14. 판결확정 향후 소송일정 및 대응방안 원고가 파산 선고받아, 파산 절차에 따라 당사 채권을 변제 받을 계획임 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 파산 절차에 따라 당사 채권을 일부 변제 받을 수 있을 것이나, 현재로서 정확한 변제 금액을 예측하기 어려움 ② 종속기업의 당기말 현재 중요한 소송사건 현황 [롯데에너지머티리얼즈] 가. 중요한 소송사건당분기말 현재 연결회사가 소송 당사자 로 계류중인 소송사건 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 구 분 원고 피고 소송가액 진행상황 손해배상 스위트포레 강남 입주자 대표회 롯데테크㈜ 201,000 1심 진행 중 손해배상 ㈜포스코이앤씨 롯데에코월㈜ 867,710 1심 진행 중 공사대금 (주) 대웅건설 롯데테크(주) 376,778 1심 진행 중 공사대금 롯데테크㈜ ㈜ 연천군 1,310,800 1심 진행 중 (1) 손해배상청구(서울중앙지법 2023가단539 0463) 구분 내용 소 제기일 2023. 10. 6. 소 제기 소송 당사자 원고 : 스위트포레강남 입주자 대표회피고 : 롯데테크 주식회사 외 1인 소송의 내용 원고는 피고가 준공 완료한 주상복합 건물에 발생한 하자로 인해 원고에게 손해가 발생하였음을 주장하며 하자보수에 갈음하는 손해배상을 구함 소송가액 201,000,000원 진행상황 2023. 10. 6. 소 제기 2024. 04.16. 감정기일 시행 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 하자보수의무 유무, 하자보수비용 적정성 등 판단에 따라 인정된 손해액을 회사(테크)가 배상할 수 있으나, 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 (2) 손해배상청구(서울중앙지법 2023가합80300) 구분 내용 소 제기일 2023. 8. 16. 소 제기 소송 당사자 원고 : 포스코 이앤씨피고 : 롯데에코월 주식회사 소송의 내용 원고는 피고가 원고로부터 수급한 커튼월공사의 하자보수 미수행 등으로 인해 원고에게 손해가 발생하였음을 주장하며 손해배상을 구함 소송가액 867,710,000원 진행상황 2023. 8. 16. 소 제기 2024. 5. 31. 변론기일 진행2024. 11. 15. 변론기일 및 감정기일 예정 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 하자보수의무 유무, 하자보수비용 적정성 등 판단에 따라 인정된 손해액을 회사(에코월)가 배상할 수 있으나, 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 (3) 공사대금청구(수원지방법원 2024가단580167) 구분 내용 소 제기일 2024. 8. 19. 소 제기 소송 당사자 원고 : 주식회사 대웅건설피고 : 롯데테크 주식회사 소송의 내용 원고는 제이에스더스카이타워 3차 신축공사 중 철근콘트리트 공사와 관련하여, 피고를 상대로 추가공사 대금을 청구함 소송가액 376,778,280원 진행상황 2024. 8. 19. 소 제기 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 추가공사 여부 등 판단에 따라 인정된 손해액을 배상할 수 있으나,현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 (4) 공사대금청구(의정부지방법원 2024가합50957) 구분 내용 소 제기일 2024. 4. 3. 소 제기 소송 당사자 원고 : 롯데테크 주식회사피고 : 연천군 소송의 내용 원고는 연천군 지방 상수도 현대화사업 관망정비 공사와 관련하여, 피고를 상대로 도급기성금 및 지연이자를 청구함 소송가액 1,310,800,000원 진행상황 2024. 4. 3. 소 제기 2024. 7. 17. 변론기일 예정 향후 소송일정 및 대응방안 제1심 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과에 따라 회사에 미치는 영향 소송결과에 따라 회사(원고)가 피고로부터 공사대금을 지급받을 수 있으나, 현재로서 소송결과 예측하기 어려움 [LOTTE Chemical California, Inc.] 가. 중요한 소송사건 1) 손해배상 청구 소송 (총 33건) 구분 내용 소 제기일 2023. 3. 28. 등 소송 당사자 원고: Mynor Lopez-Gonzales, Ruby Noret-Lopez 외 다수 피고: Lotte Chemical California, Inc. 외 다수 소송의 내용 원고들은 이스톤 가공시 발생된 분진으로 인하여 원고들에게 손해가 발생하였음을 주장하며 손해배상을 구함 소송가액 USD 20,175,000 등[총 33건 합계 USD 1,069,600,000] 진행상황 2023. 3. 28. 소송 제기 2023. 8. 24. 피고 LCCA 소장 송달 2023. 10. 10. 피고 LCCA demurrer(이의제기) 신청 2024. 3. 28. 이의제기에 대한 심문 절차 종료(기각) 2024. 4. 8. 피고 LCCA 답변서 제출 향후 소송일정 및 대응방안 제1심이 진행 중인 상태이며, 소송진행 상황에 따라 적절히 대응할 예정 향후 소송결과가 회사에 미치는 영향 소송가액은 총 148개사[ 총 33건에 관하여 총 2,126개사(중복포함), 향후 더 늘어날 수 있음] 전체에 대한 것이며, 소송결과에 따라 Lotte Chemical California, Inc.에게 손해배상책임이 인정된다면 소송가액( 총 33건의 손해액을 피고들의 수로 산술평균하면, 피고 1개사 당 손해액은 USD 503,104 정도임)을 배상할 수 있으나, 현재로서 소송 결과를 예측하기 어려움 (주1) 상기 손해배상청구소송 총 33건은 원고와 피고들 중 일부만이 다를 뿐 동일한 쟁점에 따라 진행되는 소송으로 대응 방안 등이 동일할 것으로 예상되어 합산하여 기재하였습니다. 각 소송 별 진행사항에 따라 소송 관련 구체적인 내용은 변경될 수 있습니다. (2) 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 ① 지배기업의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음 ② 종속기업의 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황- 해당사항 없음 (3) 채무보증 현황 ① 지배기업이 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천USD, 천MYR, 천EUR, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 보증기간 보증한도 실행금액 비 고 개시일 종료일 외화 원화금액 외화 원화금액 LOTTE UBE Synthetic Rubber Sdn. Bhd. 공동기업 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2019-09-30 2029-09-30 USD 6,265 8,267,822 USD 6,265 8,267,822 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2018-03-31 본 채무 상환시 MYR 15,000 4,798,500 MYR 2,470 790,043 신용장 개설한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2018-03-31 본 채무 상환시 USD 17,500 23,093,000 USD 17,500 23,093,000 포괄한도에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 Mizuho Bank (Malaysia) Berhad 2019-04-20 본 채무 상환시 USD 10,000 13,196,000 USD 10,000 13,196,000 운영자금에 대한 지급보증, 경영위원회 승인 완료 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 Sumitomo Mitsui Banking Corp. 2024-03-08 2025-03-31 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria,S.A. New York Branch 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Standard Chartered Bank,New York Branch 2019-01-31 본 채무 상환시 USD 60,000 79,176,000 USD 50,000 65,980,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Mizuho Bank, Ltd. 2020-01-31 본 채무 상환시 USD 50,000 65,980,000 USD 50,000 65,980,000 포괄한도에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Banco Bilbao Vizcaya Argentaria,S.A. New York Branch 2024-03-25 본 채무 상환시 USD 150,000 197,940,000 USD 150,000 197,940,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Kookmin Bank, New York Branch 2024-04-05 2025-04-04 USD 100,000 131,960,000 USD 100,000 131,960,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Credit Agricole Corporateand Investment Bank 2024-05-20 본 채무 상환시 USD 50,000 65,980,000 USD 50,000 65,980,000 운영자금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2016-10-31 2024-12-23 USD 75,751 99,961,352 USD 75,751 99,961,352 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 Boardwalk Louisiana Midstream, LLC 2016-08-23 2033-12-31 USD 9,000 11,876,400 USD 415 547,868 설비 사용료에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 PT LOTTE Chemical Indonesia 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 2023-04-11 2034-12-20 USD 1,789,000 2,360,764,400 USD 1,789,000 2,360,764,400 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industry and Trade Inc. 종속기업 Credit Agricole Corporateand Investment Bank 2019-03-12 2026-03-18 EUR 7,500 11,055,450 EUR 7,500 11,055,450 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 롯데건설㈜ 관계기업 제142회 공모사채 2024-02-07 2025-02-07 KRW 200,000,000 200,000,000 KRW 200,000,000 200,000,000 회사채에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 LOTTE Aluminum Materials USA, LLC 종속기업 MUFG Bank (Malaysia) Berhad 2024-05-13 2029-05-13 USD 70,000 92,372,000 USD 70,000 92,372,000 차입금에 대한 지급보증, 이사회 승인 완료 ② 종속기업이 제공한 지급보증의 내역 (단위: 천EUR, 천원) 제공한 기업 제공받은 기업 지배기업과의관계 채권자 보증기간 보증한도 실행 금액 비 고 개시일 종료일 외 화 원 화 외 화 원 화 롯데정밀화학㈜ LOTTE Fine ChemicalEurope GmbH 종속기업 Shinhan Bank Europe GmbH 2024-02-23 2025-02-23 EUR 600 884,436 EUR 500 737,030 운영자금 조달을 위한 채무보증 ③ 자금보충약정 현황 (단위: 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 내 용 금 액 개시일 종료일 비 고 롯데베르살리스엘라스토머스㈜ 공동기업 산업은행 등 자금보충 약정 92,500,000 2020-01-22 2027-01-21 이사회 승인 완료 울산에너루트 2호 기타특수관계자 국민은행,현대해상, 교보생명 자금보충 약정 15,200,000 2024-04-25 본채무상환시 이사회 승인 완료 현대케미칼㈜ 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 600,000,000 2019-12-06 2029-12-17 이사회 승인 완료 현대케미칼㈜ 관계기업 산업은행 등 자금보충 약정 188,000,000 2022-02-21 2029-02-21 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행, 중국은행 자금보충 약정 21,792,300 2023-02-27 2030-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 하나,KB,우리,광주,중국,전북은행 자금보충 약정 151,123,200 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 롯데지에스화학㈜ 종속기업 교보생명보험,한국증권금융,IBK연금보험 자금보충 약정 47,914,500 2023-02-27 2033-02-27 이사회 승인 완료 ④ 담보제공 현황 - 지배기업이 제공한 담보의 내역 (단위: 천USD, 천원) 제공받은기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 Uz-Kor Gas Chemical LLC 기타특수관계자 ING은행 등 보유 중인 Kor-uz Gas Chemical Investment Ltd 주식 전체 Uz-Kor Gas Chemical LLC의 차입부채 USD 607,315 USD 607,315 2013-01-14 채무 상환일 LOTTE Chemical USA Corp. 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 LOTTE Chemical USA Corp. 주식 전체 LOTTE Chemical USA Corp.의 차입금 USD 75,751 USD 75,751 2016-10-31 2024-12-23 롯데케미칼㈜ 지배기업 산업은행 등 보유 중인 롯데에너지머티리얼즈㈜ 주식 전체 당사의 차입금 1,300,000,000 1,300,000,000 2023-03-14 2028-03-14 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 보유 중인 롯데지에스화학㈜ 주식 전체 롯데지에스화학㈜의 차입금 258,570,000 220,830,000 2023-02-27 2033-02-27 PT LOTTE Chemical Indonesia 종속기업 The Export-Import Bank of Korea 및 대주단 보유 중인 PT LOTTE Chemical Indonesia 주식 전체 PT LOTTE Chemical Indonesia의 차입금 USD 2,400,000 USD 2,400,000 2023-03-29 2034-12-20 - 종속기업이 제공한 담보의 내역 (단위: 천USD, 천JPY, 천원) 제공받은 기업 지배기업과의 관계 채권자 담보 제공 항목 관련 부채 한도 금액 부채 잔액 담보 제공일 담보 해제일 롯데엔지니어링플라스틱㈜ 종속기업 한국산업은행 토지 롯데엔지니어링플라스틱㈜의 차입금 30,000,000 - 2022-05-03 채무 상환일 롯데지에스화학㈜ 종속기업 국민은행 등 토지, 건물 롯데지에스화학㈜의차입금 507,000,000 429,860,477 2023-02-14 채무 상환일 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업 종속기업 한국산업은행 토지, 건물, 기계장치 등 롯데에너지머티리얼즈㈜와그 종속기업의 차입금 및지급보증 6,000,000 100,000,000 1994-04-01 채무 상환일 USD 75,000 JPY 2,400,000 신한은행 10,000,000 - 2003-09-26 채무 상환일 익산시청 토지 11,000,000 - 2020-12-09 채무 상환일 한국산업은행 토지, 건물 18,000,000 - 2017-12-28 채무 상환일 신한은행 7,500,000 - 1997-02-27~2008-10-29 채무 상환일 전문건설공제조합 당기손익-공정가치금융자산 194,283 - 1988-05-01 조합 탈퇴일 건설공제조합 2,439,430 - 1979-03-12 조합 탈퇴일 전기공사공제조합 72,427 - 2012-11-12 조합 탈퇴일 (4) 채무인수약정 현황① 지배기업의 채무인수약정 현황- 해당사항 없음. ② 종속기업의 채무인수약정 현황 - 해당사항 없음 (5) 그 밖의 우발채무 등 ① 신용보강 제공 현황가. 지배기업의 신용보강 제공 현황- 해당사항 없음.나. 종속기업의 신용보강 제공 현황 - 해당사항 없음② 장래매출채권 유동화 현황가. 지배기업의 장래매출채권 유동화 현황- 해당사항 없음.나. 종속기업의 장래매출채권 유동화 현황 - 해당사항 없음③ 장래매출채권 유동화채무 비중가. 지배기업의 유동화채무 비중- 해당사항 없음.나. 종속기업의 유동화채무 비중 - 해당사항 없음 3. 제재 등과 관련된 사항 제재 등과 관련된 사항은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다.관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 (1) 작성기준일 이후 발생한 주요사항 ① 지배기업의 작성기준일 이후 발생한 주요사항 - 해당사항 없음② 종속기업의 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [롯데에너지머티리얼즈] - 롯데에너지머티리얼즈(주)의 종속회사인 오리진앤코㈜는 2024년 5월 13일에 청산을 결의하였으며, 보고기간종료일 현재 청산절차가 진행중입니다. [ LOTTE Chemical Louisiana, LLC ] - LOTTE Chemical USA의 100% 종속회사인 LOTTE Chemical Louisiana, LLC는 재무구조 개선 및 경영 목적 달성을 위해 특수목적법인(SPC)을 대상으로 제3자 배정방식의 유상증자를 결정하였습니다. 당사는 해당 SPC와 유상증자로 발행되는 지분을 대상으로 주가수익스왑(Price Return Swap) 계약을 체결할 예정입니다. ※ 합병등 전후의 재무사항 비교표 등 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항의 항목은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) 연결대상 종속회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 2. 계열회사 현황(상세) 계열회사 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 3. 타법인출자 현황(상세) 타법인출자 현황(상세)은 기업공시서식 작성기준에 따라 분기보고서에 기재하지 않습니다. 관련 내용은 2024년 8월 14일 제출한 반기보고서를 참고하시기 바랍니다. 4. 국내 및 해외 주요 사업장 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 구 분 회 사 명 구 분 소재지 기초화학 롯데케미칼 주식회사 본사 서울 생산공장 여수 생산공장 대산 생산공장 울산 연구소 대전 연구소 서울 LOTTE Chemical Titan Holding Bhd.와 그 종속기업 해외법인 말레이시아 외 LOTTE Chemical USA Corp.와 그 종속기업 해외법인 미국 델라웨어 외 롯데지에스화학 주식회사 국내법인 여수 LOTTE Chemical Pakistan Limited 해외법인 파키스탄 첨단소재 롯데케미칼 주식회사 생산공장 여수 연구소 의왕 생산공장 인천 생산공장 대구 LOTTE Chemical Alabama Corp. 해외법인 미국 알라바마 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Jiaxing) Co., Ltd. 해외법인 중국 저장 LOTTE Chemical Engineering Plastics (Shenyang) Co., Ltd. 해외법인 중국 선양 LOTTE Chemical Hungary Ltd. 해외법인 헝가리 떠떠바녀 LOTTE Chemical California, Inc.(미국)와 그 종속기업 해외법인 멕시코 티후아나 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Tianjin) Co., Ltd. 해외법인 중국 천진 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Dongguan) Co., Ltd. 해외법인 중국 동관 LOTTE Chemical Vietnam Co., Ltd. 해외법인 베트남 동나이성,베트남 박닌성 LOTTE Chemical Engineering Plastics(Haryana) Pvt. Ltd. 해외법인 인도 하리아나주 PT LOTTE Chemical Engineering Plastics Indonesia 해외법인 인도네시아자와바랏주 LOTTE Chemical Turkey Surface Designs Industryand Trade Inc.와 그 종속기업 해외법인 터키 마니사 롯데엔지니어링플라스틱 주식회사 국내법인 충남 예산 외 정밀화학 롯데정밀화학 주식회사와 그 종속기업 국내법인 울산 외 전지소재 롯데에너지머티리얼즈 주식회사와 그 종속기업 국내법인 전북 익산 외 LOTTE Battery Materials USA Corporation과 그 종속기업 해외법인 미국 델라웨어 외 합 계 43 - 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계
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