Share Issue/Capital Change • Dec 6, 2024
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소액공모공시서류(지분증권) 2.5 (주)비츠로시스 소액공모공시서류
| ( 지 분 증 권 ) | |
| 금융위원회 귀중 | 2024년 12월 06일 |
| 회 사 명 : | (주)비츠로시스 |
| 대 표 이 사 : | 이 기 재 |
| 본 점 소 재 지 : | 서울시 금천구 가산디지털2로 24, 7층 701호(가산동, 가산와이피피아르센타워) |
| (전 화) 02-460-2000 | |
| (홈페이지) http://www.vitzrosys.com | |
| 작 성 책 임 자 : | (직 책) 대표이사 (성 명) 이 기 재 |
| (전 화) 02-460-2000 | |
| 모집 또는 매출 증권의 종류 및 수 : | (주)비츠로시스 기명식 보통주식 1,999,999 주 |
| 모집 또는 매출총액 : | 999,999,500 원 |
| 청약권유인쇄물 열람장소 | |
| 가. 소액공모공시서류 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 나. 청약권유인쇄물 | |
| 전자문서 : 금융위(금감원) 홈페이지 → http://dart.fss.or.kr | |
| 서면문서 : (주)비츠로시스 홈페이지 게시판 |
청약권유인쇄물
| 2024년 12월 06일 | |
| ( 발 행 회 사 명 )주식회사 비츠로시스 | |
| ( 증권의 종목과 발행증권수 )기명식 보통주식 1,999,999 주 | |
| ( 모 집 또는 매 출 총 액 )999,999,500 원 | |
| 1. 모집 또는 매출가액 : | 1 주당 500원 (액면 500원) |
| 2. 청약기간 : | 2024년 12월 10일(화) |
| 3. 납입기일 : | 2024년 12월 12일(목) |
| ( 대 표 주 관 회 사 명 ) " 해당사항없음"본 증권은 공모금액이 10억원 미만으로서 증권신고서를 제출하지 않고 "자본시장과 금융투자업에 관한 법률" 제130조(신고서를 제출하지 아니하는 모집·매출)에 의해 투자자보호를 위한 소액공모공시서류를 제출합니다. 이에 따라 발행회사는 증권의 모집·매출을 개시한 때에는 소액공모공시서류를 금융감독원에 전자문서로 제출하여 전자공시시스템에 공시함으로써 청약권유문서 공고에 갈음합니다 |
모집 또는 매출에 관한 사항의 요약
(단위 : 원, 주) 보통주1,999,999500500999,999,500제3자배정
| 증권의종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
직접공모예코스닥시장신규상장
| 인수(주선) 여부 | 지분증권 등 상장을 위한 공모여부 | | |
| --- | --- |
--기타----
| 인수(주선)인 | | 증권의종류 | 인수수량 | 인수금액 | 인수대가 | 인수방법 |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
2024년 12월 10일2024년 12월 12일2024년 12월 04일2024년 12월 12일-
| 청약기일 | 납입기일 | 청약공고일 | 배정공고일 | 배정기준일 |
|---|---|---|---|---|
--
| 청약이 금지되는 공매도 거래 기간 | |
|---|---|
| 시작일 | 종료일 |
| --- | --- |
운영자금999,999,500-
| 자금의 사용목적 | |
|---|---|
| 구 분 | 금 액 |
| --- | --- |
| 발행제비용 |
---
| 신주인수권에 관한 사항 | ||
|---|---|---|
| 행사대상증권 | 행사가격 | 행사기간 |
| --- | --- | --- |
-----
| 매출인에 관한 사항 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 보유자 | 회사와의관계 | 매출전보유증권수 | 매출증권수 | 매출후보유증권수 |
| --- | --- | --- | --- | --- |
1) 당사의 금번 유상증자는 10억원 미만의 소액공모(제3자배정방식)이므로 금융위원회에 별도의 증권신고서를 제출하지 않습니다. 따라서 투자자께서는 본 소액공모공시서류(지분증권)에 기재되어 있는 투자위험요소 등 상세히 읽어 보시고 청약 및 납입하시기 바랍니다.2) 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일 전 과거 3거래일로부터제5거래일까지 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 산출한 가액입니다.(단, 호가단위미만은 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 함)3) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.4) 자세한 모집 또는 매출에 관한 일반사항은 「제1부 모집 또는 매출에 관한 사항」을 참고하시기 바랍니다.5) 기타 신주 발행에 대한 부수적인 사항은 대표이사에게 위임합니다. 【기 타】
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요
당사는 2024년 12월 04일 이사회결의를 통하여 기명식 보통주를 제3자배정 방식으로발행하기로 공고하였으며, 내용은 아래와 같습니다.
가. 모집주식의 내용 (단위: 원, 주)
| 증권의 종류 | 증권수량 | 액면가액 | 모집(매출)가액 | 모집(매출)총액 | 모집(매출)방법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 기명식 보통주 | 1,999,999 | 500 | 500 | 999,999,500 | 제3자 배정 |
- 상기 신주의 발행가액은 "증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정" 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)에 의거하여 청약일 전 과거 3거래일로부터제5거래일까지 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 산출한 가액입니다.(단, 호가단위미만은 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 함) 나. 공모 주요일정
| 주요내용 | 일 자 |
|---|---|
| 이사회 결의일 | 2024년 12월 04일 |
| 청 약 일 | 2024년 12월 10일 |
| 주금납입일 | 2024년 12월 12일 |
| 주권 상장 예정일 | 2024년 12월 30일 |
주) 상기 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있으니, 유의하시기 바랍니다.주) 상기 유상증자가 정상적으로 이루어질 경우 상기 주식은 당사의 기명식 보통주로서 한국거래소 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정입니다.
2. 공모방법
가. 공모방식[모집방법 : 제3자배정]
| 모집대상 | 모집금액 및 비율 | 비고 | |
|---|---|---|---|
| 모집 주식수(주) | 모집비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 제3자배정 | 1,999,999 | 100 | - |
| 계 | 1,999,999 | 100 | - |
나. 공모방법금번 제3자배정방식 유상증자는 아래 당사의 정관에 근거하여 진행하고 있습니다.
| 제3자배정 근거가 되는 정관규정 |
|---|
| 제10조(신주인수권) ① 이사회가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
다. 제3자배정 대상자에 관한 사항
| 3자배정대상자 | 회사 또는최대주주와의관계 | 선정경위 | 증자결정 전후6월이내 거래내역 및 계획 | 배정주식수(주) | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| (주)케이앤커 | 해당사항 없음 | 회사 경영상 필요자금을신속히 조달하기 위하여주금납입 능력등을 고려하여 선정함 | 해당사항 없음 | 1,999,999 | - |
주1) 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주식이 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리한다.주2) 금번 유상증자는 제3자배정방식의 유상증자로 진행되며, 신주인수권이 배제된 제3자배정방식의 유상증자이므로 구주주 및 일반인은 청약에 참여할 수 없습니다.
3. 공모가격 결정방법
가. 발행가액 산정방법 발행가액은 “증권의 발행 및 공시등에 관한 규정” 제5-18조(유상증자의 발행가액결정)에 의거하여 청약일전 과거 3거래일로부터 제5거래일까지 가중산술평균주가(그 기간 동안 증권시장에서 거래된 해당종목의 총 거래금액을 총 거래량으로 나눈 가격)를 기준주가로 하여 확정발행가액을 산정합니다. (단, 호가단위 미만은 상위호가로 절상하며, 발행가액이 액면가액 이하일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 한다.)
(단위 : 주, 원)
| 일 자 | 거래량 | 거래대금 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 2024년 12월 03일 | 45,340 | 20,527,040 | 청약일전 제5거래일 |
| 2024년 12월 04일 | 211,067 | 92,678,517 | 청약일전 제4거래일 |
| 2024년 12월 05일 | 254,906 | 110,460,320 | 청약일전 제3거래일 |
| 합 계 | 511,313 | 223,665,877 | - |
| 기준주가(가중산술평균주가) | 438 | ||
| 할인율(%) | - | ||
| 산정가액 [(기준주가) X (1-할인율)] | 438 | ||
| 발행가액(호가단위 미만 절상) | 500 |
주) 산정가액이 액면가액 미만일 경우에는 액면가액을 발행가액으로 합니다.
| [증권의발행및공시등에관한규정] |
|---|
| 제5-18조(유상증자의 발행가액 결정)① 주권상장법인이 일반공모증자방식 및 제3자배정증자방식으로 유상증자를 하는 경우 그 발행가액은 청약일전 과거 제3거래일부터 제5거래일까지의 가중산술평균주가를 기준주가로 하여 주권상장법인이 정하는 할인율을 적용하여 산정한다. 다만, 일반공모증자방식의 경우에는 그 할인율을100분의 30 이내로 정하여야 하며, 제3자배정증자방식의 경우에는 그 할인율을 100분의 10 이내로 정하여야 한다. <개정 2009.7.6, 2013.9.17> |
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항
가. 모집 또는 매출 조건
| 구 분 | 내 용 | |
| 모집(매출) 주식의 수 | 1,999,999 주 | |
| 주당 모집(매출) 가액 | 500 원 | |
| 모집(매출) 총액 | 999,999,500 원 | |
| 청약기일 | 개시일 | 2024년 12월 10일 |
| 종료일 | 2024년 12월 10일 | |
| 청약증거금 | 주당 모집가액의 100% | |
| 납 입 기 일 | 2024년 12월 12일 | |
| 배당기산일(결산일) | 2024년 01월 01일 |
나. 모집 또는 매출 절차
| 구분 | 일자 | 공고방법 |
|---|---|---|
| 청 약 공 고 | 2024년 12월 04일 | 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr) |
| 배 정 공 고 | 2024년 12월 12일 | 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 소액공모실적보고서를 게시함으로서 개별통지에 갈음합니다 |
다. 청약방법(1) 청약의 방법
| 청약대상자 | 청약방법 및 절차 | 1인당 청약한도 |
|---|---|---|
| 제3자 배정자 | 1) 소정의 청약서 2통에 필요한 사항을 기입하여 청약증거금과 함께 청약취급처에 청약한다.2) 청약자는 1인 1건에 한하여 청약할 수 있으며, "금융실명거래 및 비밀보장에 관한 법률"에 의한 실명자이어야 한다.3) 청약결과 이중청약, 무자격청약을 한 경우에는 그 전부를 청약하지 않은 것으로 본다.4) 방문 시 주민등록증 사본 2부(원본 복사 선명하게, 법인은 사업자 등록증 사본)와 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부, 환불통장 사본 1부(청약자 본인명의)와 도장을 반드시 지참하여야 하며, 대리인의 방문 청약의 경우에는 청약자 본인의 주민등록증 사본 2부, 인감도장, 인감증명서, 주권교부용 증권카드 사본 1부 또는 증권계좌사본 1부 및 환불 통장(청약자 본인명의), 대리인 주민등록증 사본 1부, 위임장과 함께 청약취급처에 제출한다 | - |
(2) 청약일 : 2024년 12월 10일
(3) 청약처 : 주식회사 비츠로시스 본사 (서울특별시 금천구 가산디지털2로24, 7층 701호)(4) 청약증거금납입처 : 한국증권금융 본점
(5) 청약증거금에 관한 사항: 자본시장과 금융투자업에 관한 법류 시행령 제137조 1항 3의2호를 반영하여, 당사는 청약금거금 납입관리점과 청약증거금의 예치, 보관 및 투자자에게 대한 반환 등에 관한 사항을 포함하는 청약증거금관리계약을 체결하며, 청약증거금은 주금납입일에 주금 납입으로 대체합니다.(6) 주금납입처(주금납입은행) : 신한은행 부천기업금융센터(예금주: (주)비츠로시스)
라. 청약결과 배정방법 (1) 당사 정관 제10조 2항 규정 및 '자본시장과 금융투자업에 관한 법률' 제165조의 6에 의거하여, 이사회 결의에 따라 확정된 제3자 배정주식수 범위 내에서 배정합니다.(2) 청약 후 청약주식수가 배정주식에 미달하여 실권주가 발생하는 경우에 미달된 잔여주식은 미발행 처리합니다. (3) 주식청약서, 청약증거금 납입영수증, 실명확인이 모두 완료되어야 청약된 것으로 인정합니다. (4) 청약자에게 배정되는 주식은 청약자의 계좌에 자동입고 됩니다.
마. 주권유통에 관한 사항- 주권유통개시일 : 2022년 12월 23일 전자증권제도가 시행됨에 따라 실물주권의 교부 없이 각 주주의 보유 증권계좌로 상장일에 주식이 등록발행되어 입고되며, 상장일부터 유통이 가능합니다.
바. 기타 모집 또는 매출에 관한 사항(1) 본 유상증자는 제3자배정 소액공모로 진행되므로 증권신고서 및 투자설명서를 제출하지 않습니다. 투자자께서는 투자의사결정을 하시기 전에 금융감독원 전자공시시스템(http://dart.fss.do.kr)에 공시된 당사의 소액공모 공시서류를 충분히 검토하시기 바랍니다.(2) 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서 및 감사보고서등 기타 정기공시사항과 수시공시사항등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.(3) 본 소액공모공시서류상의 일정은 관계기관과의 협의에 따라 변경될 수 있습니다.(4) 본 유상증자와 관련하여 이사회에서 정하지 아니한 사항은 대표이사에게 위임합니다.
5. 인수 등에 관한 사항
- 해당사항 없음.
II. 증권의 주요 권리내용
당사가 금번 제3자배정 유상증자를 통하여 발행할 증권은 기명식 보통주이며, 동 증권의 주요 권리내용은 다음과 같습니다. 1. 주식의 종류 : 주식회사 비츠로시스 기명식 보통주 2. 1주당 액면금액 : 기명식 보통주 1주당 500원
3. 신주인수권에 관한 사항
제10조(신주인수권)
① 이사회가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다.
1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식
② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다.
1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식
2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식
3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식
4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식
③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다.
④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다.
⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다.
⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다.
⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다.
4. 배당에 관한 사항
제54조(이익금의 처분)
회사는 매사업년도의 처분전 이익잉여금을 다음과 같이 처분한다.
1. 이익준비금
2. 기타의 법정준비금
3. 배당금
4. 임의적립금
5. 기타의 이익잉여금처분액
제55조(이익배당)
① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.
② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.
③ 제1항의 배당은 제17조 제1항에서 정한 날 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.
5. 의결권에 관한 사항
제27조(주주의 의결권)
주주의 의결권은 1주마다 1개로 한다.
제28조(상호주에 대한 의결권 제한)
회사, 회사와 회사의 자회사 또는 회사의 자회사가 다른 회사의 발행주식총수의 10분의 1을 초과하는주식을 가지고 있는 경우, 그 다른 회사가 가지고 있는 이 회사의 주식은 의결권이 없다.
제29조(의결권의 불통일행사)
① 2 이상의 의결권을 가지고 있는 주주가 의결권의 불통일행사를 하고자 할 때에는 회일의 3일전에 회사에 대하여 서면으로 그 뜻과 이유를 통지하여야 한다.
② 회사는 주주의 의결권의 불통일행사를 거부할 수 있다. 그러나 주주가 주식의 신탁을 인수하였거나기타 타인을 위하여 주식을 가지고 있는 경우에는 그러하지 아니하다.
제30조(의결권의 대리행사)
① 주주는 대리인으로 하여금 그 의결권을 행사하게 할 수 있다.
② 제1항의 대리인은 주주총회 개시전에 그 대리권을 증명하는 서면(위임장)을 제출하여야 한다.
III. 투자위험요소
| 【투자자 유의사항】 |
|---|
| ■ 금번 당사의 제3자배정 유상증자(소액공모)에 참여하고자 하는 투자자분들께서는 투자결정을 하기 전에 본 소액공모공시서류의 다른 기재사항 뿐만 아니라, 특히 아래 기재된 투자위험요소를 주의 깊게 검토한 후 이를 고려하여, 최종적인 투자 판단을 해야 합니다. ■ 다만, 당사가 현재 알고 있지 못하거나 중요하지 않다고 판단하여, 아래 투자위험요소에 기재하지 않은 사항이라 하더라도 당사의 운영에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있다는 가능성을 배제할 수는 없으므로, 투자자분들께서는 아래 투자위험요소에 기재된 정보에만 의존하여, 투자판단을 해서는 안되며, 투자자 자신의 독자적이고도 세밀한 판단에 의해야 합니다. ■ 만일 아래 기재한 투자위험요소가 실제로 발생하는 경우, 당사의 사업, 재무상태, 기타 운영결과에 중대한 부정적 영향을 미칠 수 있으며, 이에 따라 투자자가 금번 유상증자과정에서 취득하게 되는 당사 보통주의 경우, 시장가격이 하락하여 예상하였던 투자수익을 얻지 못할 수도 있습니다. ■ 본 소액공모공시서류는 금융감독원이 심사하는 절차를 거치지 않으며, 증권회사 등이 주관회사로 참여하여 기업실사 등을 수행하지도 않습니다. ■ 본 소액공모공시서류의 기재사항이 진실 또는 정확하다는 것을 정부가 인정하거나, 증권의 가치를 보증 또는 승인한 것이 아니므로 본 증권에 대한 투자는 전적으로 투자자에게 귀속됩니다. |
1. 사업위험 가. 경기 변동에 관한 위험 당사의 주사업인 자동제어시스템 사업의 경우 글로벌 경기 및 국내경기, 국내 정부기관의 예산에 따라 직간접적인 영향을 받는 산업으로 경제성장율, 환율 등 거시경제가매출에 끼치는 영향이 큰 산업입니다. 최근 정부예산 편성에 따른 향후 경기에 대한 비관적인 전망이 존재하여 투자가 우려되는 상황이며, 당사의 사업실적에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서 투자자분들께서는 이점을 유의하시기 바랍니다. 나. 정부 예산 축소에 따른 영향 당사는 자동제어시스템 전문업체로 주로 대규모 발전소 및 철도 등에 활용되는 원격 집중감시제어시스템, 분산제어시스템 및 승강장 안전문 등의 시스템을 개발하여 납품 및 구축하는 사업을 영위하고 있습니다. 당사의 주사업은 사회간접자본(SOC)영역에 속하며 SOC 산업은 정부 및 지방자치단체 중심의 사업과 민간사업 2가지로 구분되고 있으나, 공공인프라적인 성격이 강하기 때문에 공공기관이 주도하는 사업 분야가 절대 다수입니다. 정부의 재정 정책 변화로 인한 정부의 예산은 크게 변동할 수 있으며, 정부의 SOC 예산 감소와 철도 및 도시철도 관련 예산 축소는 당사의 주요 매출 성장성 및 수익성에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 다. 전방산업 둔화 당사의 전방산업인 에너지 관련 산업은 정부교체에 따라 정책 기조가 크게 변동될 수 있습니다. 당사는 현재 원자력 발전소에 현장 제어반 시스템을 납품하고 있어 정부의 원자력 발전 관련 정책에 큰 영향을 받고 있습니다. 추후 에너지 관련 정책의 변화에 따라 투자가 감소할 수 있으며, 특히 원자력 관련 사업에서의 발주 감소가 당사의 매출 성장성을 약화시킬 가능성이 있습니다. 라. 경쟁 심화 당사가 영위하는 전력 산업 내에 일부 대기업들이 진입하여 있지만, 현재 당사가 목표로 하며 입찰을 시도하는 사업은 대기업의 입찰 타겟인 대규모 사업이 아닌 그보다작은 중소규모의 사업입니다. 그렇기에 당사의 타겟 시장 내에 많은 경쟁사들이 진입하여 있지는 않습니다만, 타겟 시장내 경쟁사가 증가하게 될 경우 한정된 발주량으로인해 당사가 입찰에 성공하는 사업의 수가 줄어들 수 있습니다. 주요 시장 내 경쟁이 심화되면서 입찰 기회와 수익성 하락위험이 존재하며, 매출 성장성 부진을 겪을 수 있습니다. 2. 회사위험 가 .재무안정성 및 유동성 악화 위험
당사는 최근 사업연도말 기준 부채비율이 135.0%였으며, 최근 분기말 현재 부채비율은 226.5%로 다소 증가하였습니다. 이는 당기에 종속회사 합병 및 신규 종속회사의 영업손실 및 당기순손실이 원인이며, 재무안정성은 악화 될 수 있습니다.
또한 당사는 지속적인 연구개발 활동 및 영업손실로 인하여 음(-)의 영업활동현금흐름을 보이고 있습니다. 이에 지속적으로 영업 성과에 부정적인 영향으로 음(-)의 영업활동현금흐름이 발생할 경우 장기적으로 회사의 현금흐름에 문제가 발생할 소지가 있습니다. 이 점 투자자께서는 유의하시기 바랍니다.
나. 성장성 및 수익성 악화위험.
당사는 기업회생절차 등을 거치면서 실적이 큰 폭으로 변동하는 모습을 나타냈습니다. 기업회생절차, 입찰참가자격제한 처분, 임직원 대규모 퇴사 등으로 인해 정상적인 사업활동을 영위하기 어려워졌으며, 그 결과 2019년부터 2020년까지 실적 및 수익성이 크게 악화되었습니다. 2020년 하반기부터는 기업회생절차가 종결되고, 감사의견 적정의견을 수령하고, 신용평가등급이 상향조정되는 등 사업이 정상화되기 시작하였으며, 이는 곧 실적 개선으로 이어졌습니다.
이후 안정적인 매출처 확보 및 꾸준한 매출 다변화, 기술력 및 노하우를 기반으로 한 시장 내 지위 확보 등을 하고 있으나 인건비 증가 및 신규사업 진행에 따른 비용 증가로 인하여 수익성은 악화되었습니다. 또한 당사의 주요 매출이 프로젝트성 수주에서 발생하고 있고, 수주산업의 툭성 상 발주사황에 따른 실적 변동성이 존재하여, 적절한 수준의 수주잔고를 확보하지 못할 경우 당사의 수익에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 이와 같이 향후 당사의 주요사업실적이 예상보다 저조하거나 당사가 예상하는 사업계획을 당성하지 못할 경우 당사의 수익성은 악화될 수 있으니 투자자께서는 이 점 유의하시기 바랍니다.
다. 외부감사인 지정 관련 위험 당사는 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」제11조 제1항 및 제2항, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률 시행령」제17조 및 「외부감사 및 회계 등에 관한 규정」제10조 및 제15조 제1항에 의거, 2019년 11월 12일, 2020년 02월 14일, 2021년 02월 15일, 2022년 02월 11일, 2023년 11월 13일 다섯 차례에 걸쳐 금융감독원으로부터 외부감사인 지정을 통보 받았습니다.당사는 지정감사 기간에 보다 강도 높은 감사를 받을 수 있으며, 「주식회사 등의 외부감사에 관한 법률」상 추가적인 조치를 받을 수 있습니다. 이 경우 보수적인 회계 규정 적용으로 인하여 손실 규모가 더 확대되거나 당사의 감사의견에 영향을 끼칠 위험이 존재하며, 더 나아가 관리종목 및 상장폐지의 가능성도 배제할 수 없습니다.
3. 기타위험 (1) 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 주주배정증자 방식이 아닌 제3자배정(소액) 유상증자 방식으로 진행됩니다. 주주배정증자 방식과는 달리 제3자배정 유상증자는 기존 주주의 신주 배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다. 당사가 금번 진행하는 공모 증자의 경우, 제3자 배정방식으로 진행됩니다. 주주배정방식증자의 경우, 우선적으로 기존 주주들에게 청약의 기회를 제공하고 미달된 잔여 주식에 대하여 통상적으로 일반 공모를 실시함으로서 실권 발생의 가능성을 최소화하지만, 제3자배정의 유상증자의 경우, 기존 주주의 신주배정 권리를 배제하오니 유의하시기 바랍니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집되거나 자금조달에 실패 할 경우, 사업계획 등의 차질로 인하여 당사 실적 및 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다.(2) 당사의 금번 유상증자로 인한 발행신주는 주금납입일 이후 유가증권시장 추가상장일까지 유동성이 제한될 수 있으며, 추가상장 시점에서 신주발행가액보다 시장의 주가수준이 낮은 경우 환금성 위험 및 원금 손실의 위험이 있습니다. 당사는 코스닥시장 상장법인으로서 이번 유상증자로 발행되는 신주는 코스닥시장에 상장되어 거래될 예정이므로 유동성과 관계된 심각한 환금성 위험은 존재하지 않습니다. 그러나, 추가 상장일까지 거래가 제한되므로 주가가 추가 상장일까지 현상태로유지되지 않고 발행가가 확정된 후 급격한 주가하락이 있을 경우 원금에 대한 손해가발생할 가능성이 있습니다. 또한 당사의 금번 발행되는 주식에 대해서는 보호예수되지 않으므로 상장 후 즉시 물량 출회가 가능하여 주가 하락에 따른 환금성 위험 및 주가희석화에 노출될 수 있으니, 이점 투자에 유의하시기 바랍니다.
(3) 당사의 금번 유상증자를 통한 추가 발행되는 주식으로 인하여 주가 희석화 및 물량출회에 따른 주가하락의 위험이 존재합니다. 금번 유상증자의 발행예정인 주식수는 1,999,999주입니다. 이로 인해 주가 희석화 및 물량수급의 불균형에 따른 주가하락의 가능성이 존재하므로 투자자의 손실을 초래할위험이 있습니다. 금번 진행하는 유상증자 진행시 주식시장의 급격한 상황악화 등으로 인해 공모예정금액보다 청약금액이 감소할 수 있습니다. 만일 당사가 예상한 공모예정금액보다 적은 금액이 모집될 경우 당사가 계획한 자금사용목적이 당사의 계획대로 진행되지 않을 수 있습니다. 이러한 경우, 당사의 재무상황에 부정적인 영향을 미칠 수 있으니 투자자께서는 이점에 각별히 유의하시기 바랍니다.
(4) 본 제3자배정 유상증자 진행과정에서 일부내용이 정정될 수 있으며, 주요내용이 정정 될 시에는 본 유상증자 일정에 차질을 가져올 수 있습니다. 또한, 관계기관과의 업무진행 과정에서 일정이 변경될 수도 있으므로 투자자들께서는 투자시 이러한 점을 감안하시기 바랍니다.
(5) 본 건 유상증자를 통해 취득한 당사의 주식가치가 하락할 수 있으며, 상기 투자위험요소 이외에 기재된 정보에만 의존하여 투자판단을 해서는 아니되며, 투자자 여러분의 독자적인 판단에 의해야 함을 유의하시기 바랍니다.
(6) 당사의 금번 유상증자로 인한 상장주식수의 증가로 인한 주가 희석화의 위험성이 존재합니다.
(7) 관리감독기준 강화에 따른 위험최근 상장기업에 대한 관리감독기준이 강화되는 추세이며, 향후 당사가 상장기업 관리감독기준을 위반할 경우 주권매매정지, 관리종목지정, 상장폐지실질심사, 상장폐지 등의 조치가 취해질 수 있습니다. 또한 향후 감독기관으로부터 당사가 현재 파악하지 못한 제재가 부과될 경우 주가하락 및 유동성(환금성) 제약 등으로 인해 투자금에 막대한 손실이 발생할 수 있으니 투자자들께서는 관련 규정을 충분히 검토하신 후 투자에 임해 주시기 바랍니다.
(8) 당사는 상기에 기술된 투자위험요소 외에도 전반적으로 불안정한 경제 상황 등에 의하여 직,간접적으로 영향을 받을 수 있습니다. 당사의 재무제표는 당사의 재무상태에 영향을 미칠 수 있는 경제상황에 대한 경영자의 현재까지의 평가를 반영하고 있으나 그 실제결과는 현재시점에서의 평가와는 상당히 다를 수 있는 만큼 투자자께서는 이점 유의하여 투자에 임하시기 바랍니다.※ 금융감독원 전자공시 홈페이지(http://dart.fss.or.kr)에는 당사의 사업보고서(분기 및 반기보고서 포함) 및 감사보고서 등 기타 정기공시사항과 수시공시사항 등이 전자공시되어 있사오니 투자의사를 결정하시는 데 참조하시기 바랍니다.
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
- 해당사항 없음.
V. 자금의 사용목적
자금의 사용목적
2024년 12월 05일(단위 : 원)
| (기준일 : | ) |
--999,999,500---999,999,500
| 시설자금 | 영업양수자금 | 운영자금 | 채무상환자금 | 타법인증권취득자금 | 기타 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
VI. 그 밖에 투자자보호를 위해 필요한 사항
- 해당사항 없음.
제2부 발행인에 관한 사항
I. 회사의 개요
1. 회사의 개요
가. 연결대상 종속회사 개황(연결재무제표를 작성하는 주권상장법인이 사업보고서, 분기ㆍ반기보고서를 제출하는 경우에 한함)연결대상 종속회사 현황(요약)
(단위 : 사)
| 구분 | 연결대상회사수 | 주요종속회사수 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상장 | - | - | - | - | - |
| 비상장 | 2 | 2 | 1 | 3 | 3 |
| 합계 | 2 | 2 | 1 | 3 | 3 |
※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조
(*) 연결대상회사의 변동내용
| 구 분 | 자회사 | 사 유 |
|---|---|---|
| 신규연결 | 에이치엘비일렉(주)(*1) | 타법인 주식 및 경영권 취득 |
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA(*2) | 신규출자 | |
| 연결제외 | 상림이엔지(주)(*3) | 흡수합병 |
| - | - |
(*1) 당사는 2024년 1월 2일자로 에이치엘비일렉(주)의 주식100%를 취득함에 따라 종속회사로 편입하였습니다. (*2) 당사는 2024년 7월 8일자로 에이치엘비일렉(주)의 100% 출자로 종속회사로 편입하였습니다. (*3) 당사는 2024년 1월 3일자로 종속회사인 상림에인지(주)를 흡수합병함에 따라 종속회사에서 제외하였습니다.
나. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭- 당사의 명칭은 주식회사 비츠로시스라고 표기합니다.또한 영문으로는 VITZROSYS CO., LTD라 표기합니다.다. 설립일자- 주식회사 비츠로시스는 1989년 11월에 프랑스 CLEMESSY와 기술협력을 맺고 한불자동화 주식회사로 출범하여 1991년 1월에 주식회사 광명제어로, 2000년 7월에 주식회사 비츠로시스로 상호를 변경하였습니다
라. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소
| 본사의 주소 | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 24 7층 701호(가산동, 가산와이피피아르센타워) |
| 전화번호 | 02- 460-2000 |
| 홈페이지 주소 | http://www.vitzrosys.com |
마. 중소기업 등 해당 여부
| 중소기업 해당 여부 | 해당 | |
| 벤처기업 해당 여부 | 해당 | |
| 중견기업 해당 여부 | 미해당 |
바. 주요 사업의 내용
| 목적사업 | 비고 |
|---|---|
| 1. 자동화 설비의 설계, 제작, 판매업 2. 빌딩자동제어 설비의 제작, 판매업 3. 전력설비 제어시스템 제작, 판매업 4. 계장반 제작, 판매업 5. 자동화 컴퓨터 시스템의 소프트웨어 판매업 6. 중앙감시반 제작, 판매업 7. 자동화설비의 공사 및 기술용역업 8. 기계장비 및 관련 용품 도매업 9. 수출입업 및 대리점 업무(상기 관련 분야) 10. 전기공사업 11. 정보통신공사업 12. 자료처리 및 컴퓨터시설 관리업 13. 전기회로 개폐, 보호 및 접속장치 제조, 판매업 14. 이화학용 측정 및 분석기구 제작, 판매업 15. 자동조정 및 제어장치 제작, 판매업 16. 산업처리 자동측정 및 제어장비 제작, 판매업 17. 전기경보 및 신호장치 제작, 판매업 18. 배전반 및 자동제어반 제조업 19. 통신기기 및 방송장비 제조업 20. 전기, 전자제어 부품 및 통신장비 도, 소매업 21. 방송장치 및 무선기기 제조, 판매업 22. 유선통신기기 제작, 판매업 23. 컴퓨터시스템 유지보수 용역 및 공급업 24. 유, 무선 원격제어장치 제작, 판매업 25. 교통통제용 전기장치 제조, 판매업 26. 부동산 임대 및 공급업 27. 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 28. 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 29. 조명제어 및 장치, 조명기구 및 액세서리 제조업 30. 상하수도 설비공사업 31. 정수 및 하수처리장비 제조, 판매업 32. 자외선조사기기 제조, 판매업 33. 방지시설업(수질, 대기) 34. 산업설비공사업 35. 하수처리업 36. 항행용무선기기 및 측량기구 제조, 판매업 37. 지능형 전력망, 전력선 통신기기 관련부품 및 시스템의 제조, 판매업 38. 수소관련 사업 39. 전구 및 램프 제조업 40. 공기조화장치 제조업 41. 건물 설비 설치공사업 42. 오존발생기 제조(전자식) 43. 폐기물처리기기 제조, 시설 및 설계업 44. 수소전기차 관련 사업 45. 정보통신기기 제조 및 제조업 46. 정보통신기기 서비스업 47. 영상전송 시스템 제조 및 판매업 48. 영상감시장치 제조 및 판매업 49. 디지털 비디오 녹화기 제조 및 판매업 50. 화상회의 시스템 제조 및 판매업 51. 보안감시 및 경보장치 제조 및 판매업 52. 컴퓨터 제조 및 판매업 53. 열영상개선기 제품의 유통 및 판매업 54. 송전 및 배전업 55. 발전업 56. 폐기물처리업 57. 신재생에너지 설비 제조 및 판매업 58. 유량계 사업 59. 사업시설 유지관리 서비스업 60. SOC(사회간접자본) 관련사업 61. 철도장비 및 철도통신장비 제조업 62. 기관차 및 기타 철도차량 제조업 63. 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 64. 철도운송지원 서비스업 65. 교량, 터널 및 철도 건설업 66. 철도궤도 전문공사업 67. 철도 운송업 68. 도시철도 운송업 69. 철도시설물 유지관리업 70. 전력기기 및 전력설비의 예방 보전 및 진단사업 71. 전력계측, 계량기기와 동 부분품 및 시스템의 제조 판매 72. 소수력에너지, 태양에너지 사업 및 기타 발전사업 73. LED조명 제조업 74. 철도E&M 사업 75. 전자부품 실장기판 제조업 76. 기타 전기장비 제조업 77. 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 관리업, 연구개발업 78. 자료처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷 정보매개서비스업 79. 감시 및 탐지장비 제조 및 판매업 80. 소방설비공사업 81. 승강기 보수업 82. 태양전지 제조 판매업 83. 연료전지 제조 판매업 84. 분뇨처리 시설, 설계업 85. 신재생에너지 사업 86. 회생에너지 인버터 사업 87. 전기자동차 충전소 사업 88. 금속구조물 및 창호공사업 89. 해양무선통신장비 제조 및 판매업 90. 지능형 무선통신장비 제조 및 판매업 91. 국방SI사업 92. 스마트그리드(Place, Renewable, Transportation) 개발, 제조, 설치 및 판매업 93. 영상기기 및 관련제품 유통 및 판매서비스업 94. 위성통신기기 개발, 제조, 설치, 판매 및 부가통신사업 95. 주차관제장치 설계, 제작, 판매업 96. 출입통제시스템 설계, 제작, 판매업 97. 차집설비 제어반 제작, 판매업 98. 태양광설비 제조, 판매업 99. 스케일제거시스템 제조, 판매업 100. 열차행선안내장치의 설계, 제조, 판매업 101. 구내방송장치의 제조, 판매업 102. 광센서 부품 개발 및 제조, 판매 103. 광센서 응용기기 개발 및 제조, 판매 104. 의약용품 개발, 제조 및 유통, 판매 105. 광통신용 장치 및 광 계측기 제작 및 판매 106. 기업 인수합병 및 투자 107. 산업용 전기기기 제어기 수리업 108. 서보모타 수입 판매업, 위치 제어용 콘트롤라 개발 및 제조 판매업 109. 종합무역업 110. 엘씨디장비 제조업 111. 반도체장비 제조업 112. 기술개발연구에 대한 용역과 기술의 제공 113. 측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업 114. 무인 항공기 및 무인 비행장치 제조업 115. 정밀기기 무역업 116. 정밀기기 부품 무역업 117. 산업용 가스 제조업 118. 의약품, 원료의약품 및 의약외품의 개발, 제조 및 판매업 119. 산업용 냉장 및 냉동장비 제조업 120. 전력변환장치 제조판매업 121. 중대형배터리시스템 및 관련 부품 개발제조판매업 122. 자동차 전기장치 제조 및 판매업 123. 자동차부품, 산업용기계 및 부품, 이에 따른 관련 산업의 수출입업 124. 자동차부품, 산업용기계 및 부품, 이에 따른 관련 산업의 제조판매 125. 자동차용 센서, 전장부품 제조 및 판매업 126. 자율주행자동차 센서 관련 제조 및 판매업 127. 전기이륜차 부품 제조 및 판매업 128. 전기자동차 배터리 제조 및 판매업 129. 전기자동차 부품 제조 및 판매업 130. 시스템 통합 및 운용에 대한 솔루션 제공 및 관련 서비스업 131. 신재생에너지 관련 기술개발 및 솔루션 공급업 132. 신재생에너지 관련 발전사업 133. 신재생에너지 시스템 제조 및 판매업 134. 신재생에너지 연구 개발사업 135. 신재생에너지를 사용하는 발전사업 136. 자동차부품 유통업 137. 정보통신, 정보처리 및 컴퓨터 운용 관련업 138. 태양광 발전설비 제작 및 판매 139. 태양광 발전시설 설치업 140. 태양전지 모듈 제작 및 판매 141. 통신용 광부품 제작 및 판매 142. 전기차 부품제조업 및 판매업 143. 전기차부품 수입업 및 판매업144. 버스 승강장 설계, 제조, 판매업 145. 계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 146. 환경산업용기기 제조 및 판매업 147. 프로세스제어반 제조 및 판매업 148. 분전반 제조업 149. 전동기 제어반 제조업 150. 폐쇄형 배전반 제조업 151. 기계설비공사업 152. 전동기 및 발전기 제조업 153. 커피제조, 판매 및 수출입업 154. 커피관련 기기 용품 제조 및 도소매업 155. 커피 체인점, 직영점 및 대리점 운영업 156. 식품 제조, 판매 및 수출입업 157. 음식업 158. 식음료품 제조, 판매 및 유통업 159. 제품의 위탁생산 및 판매업 160. 프랜차이즈 가맹업 161. 에너지 저장장치 제조, 개발 162. 기타 전기 변환장치 제조업 163. 축전지 제조업 164. 기타 구조용 금속제품 제조업 165. 트레일러 및 세미 트레일러 제조업 166. 배터리 보호장치 개발 및 판매업 167. 재사용(RE-USE) 배터리 제조 및 판매업 168. 위성통신장비 제조 및 판매업 169. 전 각호에 관련된 제조 설비, 도소매, 수출입업 및 기타 170. 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업 |
- |
사. 신용평가에 관한 사항- 해당사항 없음
아. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항
| 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 | 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 | 특례상장 유형 |
|---|---|---|
| 코스닥시장 상장 | 2001년 12월 26일 | 해당사항 없음 |
2. 회사의 연혁
가. 회사의 일반현황
| 년 월 | 내 용 |
|---|---|
| 1989.111991.011995.051995.091997.121998.051998.051999.022000.072001.092001.112001.122003.042003.072005.122006.092006.122007.032007.072007.102009.072009.092010.102010.112011.032011.082012.022012.062012.102012.112013.012013.022013.072013.072013.122014.052014.092015.112016.032017.012017.052017.082017.082018.032018.102018.102018.122019.102020.082020.102020.122021.052021.072022.102022.122024.012024.01 2024.07 | (주)한불 자동화 설립(프랑스 CLEMESSY사)(주)광명제어로 명의 변경전기공사업 면허(1종)취득ISO-9001 품질시스템 생산성본부 인증 / 2000.09. ISO-9001 BVQI 인증정보통신공사업 면허(1종)취득DCS, SCADA시스템 EM마크 획득(기술표준원)DCS, SCADA시스템 우수제품 선정(조달청)시스템 통합사업 등록(한국소프트웨어산업협회)"주식회사 광명제어"에서 "주식회사 비츠로시스"로 상호변경ISO 14001:1996 / KS A 14001:1996 규격인증(BVQI국제인증(주))INNO-BIZ 기업선정(중소기업청)코스닥시장(KOSDAQ)등록(054220)"신노사문화 우수기업" 선정(노동부)상하수도 설비공사업 면허 취득한국서비스품질 우수기업 선정노사문화 우수기업 선정(노동부)국무총리 표창(철도교통관제센터 건설 통한 국가산업 발전에 기여)건교부장관 표창(지능형교통체계산업 활성화를 통한 건설교통업무 발전에 기여)수처리를 위한 계장(계측)제어장치(Kadac-21S)성능인증 취득대통령 표창(국제종합전기 기전을 통하여 국가산업 발전에 이바지)"노사문화 우수기업" 선정(노동부)3회 연속(2003, 2006, 2009)V-EYE v5.3소프트웨어 GS인증획득벤처기업대상 국무총리상 수상서울시 일자리창출 우수기업 선정전력원방감시제어장치 CE마크 획득(유럽공동체)신재생에너지 설비설치전문기업 등록승강기 보수업 면허등록"노사문화 우수기업" 선정(노동부)4회 연속(2003, 2006, 2009, 2012)2012 우수 협력기업 선정(한국전력공사)토목공사업 면허등록다기능원격소장치 Ver 5.0 GS인증(한국정보통신기술협회)통합원방감시제어시스템 우수제품 지정(조달청)계량기 제작업 등록(서울특별시)지능형 전력망 사업자등록(산업통상자원부)수출의 탑 수상(2천만 불, 한국무역협회)경복대학교 산학협력체결산업통상자원부장관 표창(우수 자본재 개발에 기여)중소협력기업인증(한국가스공사)2015 전기안전 우수시공업체 선정(한국전기안전공사)한국컴퓨터정보학회 기술상 수상154Kv 디지털변전소 운영시스템 성능인증 취득우수조달공동상표 물품지정(조달청)세종대학교 산학협력 체결(인공지능-빅데이터)2017년 전기안전 우수시공업체 선정(한국전기안전공사)2018 물산업미래비전포럼 물관리 우수상 수상(환경타임즈&상하수도 신문)KICT 패밀리기업 지정(한국건설기술연구원)수출유망중소기업 선정(서울지방중소벤처기업청)대한전기협회 전력산업기술기준(KEPIC) 인증ISO 9001, 14001 인증 갱신금속구조물창호온실공사업 면허 재취득한국서비스품질우수기업 인증취득중소벤처기업부 "기술혁신형 중소기업(Inno-Biz)" 취득벤처기업확인기관 "벤처기업확인서" 취득"원자력KEPIC" 인증 취득"여성가족부장관 가족친화기업" 인증 취득상림이엔지(주) 흡수합병에이치엘비일렉(주) 인수 비츠로시스 인도네시아 법인 설립 |
나. 회사의 본점 소재지 및 변경
| 일 자 | 주 소 |
|---|---|
| 1989년 11월 | 서울특별시 성동구 성덕정길 151 |
| 2020년 07월 | 서울특별시 서대문구 신촌역로 7, 3층(대현동, 신촌푸르지오시티) |
| 2021년 08월 | 서울특별시 구로구 디지털로31길 20, 8층 802호(구로동, 에이스테크노타워5차) |
| 2023년 07월 | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 24 7층 701호(가산동, 가산와이피피아르센타워) |
다. 경영진 및 감사의 중요한 변동
| 변동일자 | 주총종류 | 선임 | 임기만료또는 해임 | |
|---|---|---|---|---|
| 신규 | 재선임 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023년 03월 30일 | 정기주총 | 사내이사 조대연감사 김의환 | - | - |
| 2023년 05월 11일 | - | - | - | 기타비상무이사 황태선 사임 |
| 2023년 08월 21일 | - | - | - | 감사 김인기 사임 |
| 2023년 09월 06일 | 임시주총 | - | 사내이사 이기재 | - |
| 2023년 09월 06일 | 임시주총 | 사내이사 박태준 | - | - |
| 2023년 12월 07일 | 임시주총 | 사외이사 이진우 | - | - |
| 2023년 12월 20일 | - | - | - | 사외이사 류덕식 사임 |
| 2024년 03월 28일 | - | - | - | 사내이사 박태준 사임 |
- 당사는 소규모기업에 해당하여 작성기간을 3년으로 기재하였습니다.
라. 최대주주의 변동- 해당사항 없음
마. 회사가 화의 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인 경우 그 내용과 결과
| 일자 | 내 용 |
|---|---|
| 2019.04.12 | 회생절차 개시신청 |
| 2019.04.29 | 회생절차 개시결정 |
| 2020.04.29 | 회생계획안 인가결정 |
| 2020.09.24 | 회생절차 종결신청 |
| 2020.10.08 | 회생절차 종결결정 |
바. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용- 당사는 대출원리금 연체사실 발생 지연공시 등에 따른 벌점 초과로 2019년 3월 13일 불성실공시법인으로 지정되었고, 상장적격성 실질심사대상 지정 우려를 사유로 주권거래매매가 정지되었습니다. 한편, 회사는 2019년 4월 23일 거래소로부터 코스닥시장 상장규정 제38조 제2항 제5호의 종합적 요건에 의한 상장폐지 가능성 등을 검토한 결과, 회사를 상장적격성 실질심사대상으로 결정하였습니다. 회사는 2019년 5월 10일 경영개선계획서를 제출하였으며, 기업심사위원회의 심의를 통하여 2020년6월10일까지 개선기간을 부여받았습니다. 한편, 회사는 2019년 7월 1일 제출된 감사보고서 의견거절로 코스닥시장상장규정 제38조의 규정에 의한 상장폐지 사유가 발생하였으며, 기업심사위원회는 2019년 7월 23일 심의ㆍ의결을 통하여 2020년 7월 9일까지 개선기간을 부여하기로 결정한 바 있습니다. 이후 2020년 8월 18일 기업심사위원회를 개최하여 주권 상장폐지 여부를 심의하였으나 심의가 종결되지 않았습니다. 2020년 11월 26일 적정의견이 반영된 재감사보고서(2018년 및 2019년)를 제출하였으며, 2020년 12월 10일 기업심사위원회가 개최되어 형식적 상장폐지 사유가해소되었습니다. 그리고 2021년 01월 26일 기업심사위원회를 재개최하여 상장폐지로 심의되었고, 코스닥시장 상장규정에 따라 2021년 02월 16일 코스닥시장위원회가 개최되어 상장폐지를 심의ㆍ의결하였습니다. 2021년 02월 26일 주권의 상장폐지에 대한이의신청서를 제출하였고, 2021년 03월 26일 코스닥시장위원회가 개최되어 상장폐지 여부의 건을 심의한 결과, 당사에 대한 개선기간 1년을 부여하기로 하였습니다. 개선기간 종료 후 2022년 05월 16일 코스닥시장위원회가 개최되어 심의를 속개하기로 결정되었고, 2022년 07월 11일 개최된 코스닥시장위원회에서 상장유지를 결정하여 2022년 07월 12일부터 매매거래가 재개되었습니다.
3. 자본금 변동사항
가. 자본금 변동추이
| (단위 : 원, 주) |
| 종류 | 구분 | 제37기(당분기말) | 제36기(2023년말) | 제35기(2022년말) |
|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 발행주식총수 | 49,160,599 | 49,160,599 | 25,162,883 |
| 액면금액 | 500 | 500 | 500 | |
| 자본금 | 24,580,299,500 | 24,580,299,500 | 12,581,441,500 | |
| 우선주 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 기타 | 발행주식총수 | - | - | - |
| 액면금액 | - | - | - | |
| 자본금 | - | - | - | |
| 합계 | 자본금 | 24,580,299,500 | 24,580,299,500 | 12,581,441,500 |
4. 주식의 총수 등
가. 주식의 총수 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 우선주 | 합계 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| Ⅰ. 발행할 주식의 총수 | 300,000,000 | - | 300,000,000 | - | |
| Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 | 274,918,087 | - | 274,918,087 | - | |
| Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 | 225,757,488 | - | 225,757,488 | - | |
| 1. 감자 | - | - | - | - | |
| 2. 이익소각 | - | - | - | - | |
| 3. 상환주식의 상환 | - | - | - | - | |
| 4. 기타 | - | - | - | - | |
| Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) | 49,160,599 | - | 49,160,599 | - | |
| Ⅴ. 자기주식수 | - | - | - | - | |
| Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) | 49,160,599 | - | 49,160,599 | - |
5. 정관에 관한 사항
가. 정관 변경 이력
| 정관변경일 | 해당주총명 | 주요변경사항 | 변경이유 |
|---|---|---|---|
| 2021년 06월 30일 | 정기주주총회 | 1. 제8조(주권의 발행과 종류)2. 제8조의2(주식등의 전자등록)3. 제9조(주식의 종류)4. 제9조의2(전환에 관한 종류주식)5. 제9조의3(상황에 관한 종류주식)6. 제9조의4(이익배당에 관한 종류주식)7. 제9조의5(의결권의 배제 및 제한 관련 종류주식)8. 제9조의6(전환상환에에 관한 종류주식)9. 제10조(신주인수권)10. 제12조(주식매수선택권)11. 제13조(신주의 동등배당12. 제15조(명의개서대리인)13. 제17조(기준일)14. 제18조(전환사채의 발행)15. 제19조(신주인수권부 사채의 발행)16. 제19조2(이익참가부사채의 발행)17. 제19조3(교환사채의 발행)18. 제19조4(사채 및 신주인수권증권에 표시되어야 할 권리의 전자등록)19. 제21조(소집시기)20. 제22조(소집권자)21. 제23조(소집통지 및 공고)22. 제25조(의장)23. 제35조(이사의 임기)24. 제36조(이사의 직무)25. 제39조(이사회의 구성과 소집)26. 제40조(이사회의 결의방법)27. 제46조(감사의 선임)28. 제47조(감사의 임기)29. 제52조(재무제표와 영업보고서의 작성, 비치 등)30. 제53조(외부감사인의 선임)31. 제55조(이익배당) | 상법 개정사항 및 표준정관 반영을 위한조문정비 및 추가 등 |
| 2022년 06월 29일 | 정기주주총회 | 1. 제2조(목적)2. 제17조(주주명부의 폐쇄 및 기준일)3. 제51조(사업년도) | 결산기 변경 및 기존사업 회복 검토을 위한 사업목적 추가 |
| 2023년 12월 07일 | 임시주주총회 | 145. 계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 146. 환경산업용기기 제조 및 판매업 147. 프로세스제어반 제조 및 판매업 148. 분전반 제조업 149. 전동기 제어반 제조업 150. 폐쇄형 배전반 제조업 151. 기계설비공사업 152. 전동기 및 발전기 제조업 153. 커피 제조, 판매 및 수출입업 154. 커피관련 기기 용품 제조 및 도소매업 155. 커피 체인점, 직영점 및 대리점 운영업 156. 식품 제조, 판매 및 수출입업 157. 음식업 158. 식음료품 제조, 판매 및 유통업 159. 제품의 위탁생산 및 판매업 160. 프랜차이즈 가맹업 161. 에너지 저장장치 제조, 개발 162. 기타 전기 변환장치 제조업 163. 축전지 제조업 164. 기타 구조용 금속제품 제조업 165. 트레일러 및 세미 트레일러 제조업 166. 배터리 보호장치 개발 및 판매업 167. 재사용(RE-USE) 배터리 제조 및 판매업 168. 위성통신장비 제조 및 판매업 169. 전 각호에 관련된 제조 설비, 도소매, 수출입업 및 기타 170. 전 각호에 관련된 설비제조, 도소매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업 |
흡수합병 및 사업다각화를 위한 사업목적 추가 |
- 정관 변경에 대한 상세 내역은 사업보고서에 첨부된 정관을 참고하시기를 바랍니다.
나. 사업목적 현황
| 구 분 | 사업목적 | 사업영위 여부 |
|---|---|---|
| 1 | 자동화 설비의 설계, 제작, 판매업 | 영위 |
| 2 | 빌딩자동제어 설비의 제작, 판매업 | 영위 |
| 3 | 전력설비 제어시스템 제작, 판매업 | 영위 |
| 4 | 계장반 제작, 판매업 | 영위 |
| 5 | 자동화 컴퓨터 시스템의 소프트웨어 판매업 | 영위 |
| 6 | 중앙감시반 제작, 판매업 | 영위 |
| 7 | 자동화설비의 공사 및 기술용역업 | 영위 |
| 8 | 기계장비 및 관련 용품 도매업 | 영위 |
| 9 | 수출입업 및 대리점 업무(상기 관련 분야) | 영위 |
| 10 | 전기공사업 | 영위 |
| 11 | 정보통신공사업 | 영위 |
| 12 | 자료처리 및 컴퓨터시설 관리업 | 영위 |
| 13 | 전기회로 개폐, 보호 및 접속장치 제조, 판매업 | 영위 |
| 14 | 이화학용 측정 및 분석기구 제작, 판매업 | 영위 |
| 15 | 자동조정 및 제어장치 제작, 판매업 | 영위 |
| 16 | 산업처리 자동측정 및 제어장비 제작, 판매업 | 영위 |
| 17 | 전기경보 및 신호장치 제작, 판매업 | 영위 |
| 18 | 배전반 및 자동제어반 제조업 | 영위 |
| 19 | 통신기기 및 방송장비 제조업 | 영위 |
| 20 | 전기, 전자제어 부품 및 통신장비 도, 소매업 | 영위 |
| 21 | 방송장치 및 무선기기 제조, 판매업 | 영위 |
| 22 | 유선통신기기 제작, 판매업 | 영위 |
| 23 | 컴퓨터시스템 유지보수 용역 및 공급업 | 영위 |
| 24 | 유, 무선 원격제어장치 제작, 판매업 | 영위 |
| 25 | 교통통제용 전기장치 제조, 판매업 | 영위 |
| 26 | 부동산 임대 및 공급업 | 영위 |
| 27 | 소프트웨어 자문, 개발 및 공급업 | 영위 |
| 28 | 컴퓨터시스템 설계 및 자문업 | 영위 |
| 29 | 조명제어 및 장치, 조명기구 및 액세서리 제조업 | 영위 |
| 30 | 상하수도 설비공사업 | 영위 |
| 31 | 정수 및 하수처리장비 제조, 판매업 | 영위 |
| 32 | 자외선조사기기 제조, 판매업 | 영위 |
| 33 | 방지시설업(수질, 대기) | 영위 |
| 34 | 산업설비공사업 | 영위 |
| 35 | 하수처리업 | 영위 |
| 36 | 항행용무선기기 및 측량기구 제조, 판매업 | 영위 |
| 37 | 지능형 전력망, 전력선 통신기기 관련부품 및 시스템의 제조, 판매업 | 영위 |
| 38 | 수소관련 사업 | 영위 |
| 39 | 전구 및 램프 제조업 | 영위 |
| 40 | 공기조화장치 제조업 | 영위 |
| 41 | 건물 설비 설치공사업 | 영위 |
| 42 | 오존발생기 제조(전자식) | 영위 |
| 43 | 폐기물처리기기 제조, 시설 및 설계업 | 영위 |
| 44 | 수소전기차 관련 사업 | 영위 |
| 45 | 정보통신기기 제조 및 제조업 | 영위 |
| 46 | 정보통신기기 서비스업 | 영위 |
| 47 | 영상전송 시스템 제조 및 판매업 | 영위 |
| 48 | 영상감시장치 제조 및 판매업 | 영위 |
| 49 | 디지털 비디오 녹화기 제조 및 판매업 | 영위 |
| 50 | 화상회의 시스템 제조 및 판매업 | 영위 |
| 51 | 보안감시 및 경보장치 제조 및 판매업 | 영위 |
| 52 | 컴퓨터 제조 및 판매업 | 영위 |
| 53 | 열영상개선기 제품의 유통 및 판매업 | 영위 |
| 54 | 송전 및 배전업 | 영위 |
| 55 | 발전업 | 영위 |
| 56 | 폐기물처리업 | 영위 |
| 57 | 신재생에너지 설비 제조 및 판매업 | 영위 |
| 58 | 유량계 사업 | 영위 |
| 59 | 사업시설 유지관리 서비스업 | 영위 |
| 60 | SOC(사회간접자본) 관련사업 | 영위 |
| 61 | 철도장비 및 철도통신장비 제조업 | 영위 |
| 62 | 기관차 및 기타 철도차량 제조업 | 영위 |
| 63 | 철도차량부품 및 관련 장치물 제조업 | 영위 |
| 64 | 철도운송지원 서비스업 | 영위 |
| 65 | 교량, 터널 및 철도 건설업 | 영위 |
| 66 | 철도궤도 전문공사업 | 영위 |
| 67 | 철도 운송업 | 영위 |
| 68 | 도시철도 운송업 | 영위 |
| 69 | 철도시설물 유지관리업 | 영위 |
| 70 | 전력기기 및 전력설비의 예방 보전 및 진단사업 | 영위 |
| 71 | 전력계측, 계량기기와 동 부분품 및 시스템의 제조 판매 | 영위 |
| 72 | 소수력에너지, 태양에너지 사업 및 기타 발전사업 | 영위 |
| 73 | LED조명 제조업 | 영위 |
| 74 | 철도E&M 사업 | 영위 |
| 75 | 전자부품 실장기판 제조업 | 영위 |
| 76 | 기타 전기장비 제조업 | 영위 |
| 77 | 컴퓨터 프로그래밍, 시스템 통합 관리업, 연구개발업 | 영위 |
| 78 | 자료처리, 호스팅, 포털 및 기타 인터넷 정보매개서비스업 | 영위 |
| 79 | 감시 및 탐지장비 제조 및 판매업 | 영위 |
| 80 | 소방설비공사업 | 영위 |
| 81 | 승강기 보수업 | 영위 |
| 82 | 태양전지 제조 판매업 | 영위 |
| 83 | 연료전지 제조 판매업 | 영위 |
| 84 | 분뇨처리 시설, 설계업 | 영위 |
| 85 | 신재생에너지 사업 | 영위 |
| 86 | 회생에너지 인버터 사업 | 영위 |
| 87 | 전기자동차 충전소 사업 | 영위 |
| 88 | 금속구조물 및 창호공사업 | 영위 |
| 89 | 해양무선통신장비 제조 및 판매업 | 영위 |
| 90 | 지능형 무선통신장비 제조 및 판매업 | 영위 |
| 91 | 국방SI사업 | 영위 |
| 92 | 스마트그리드(Place, Renewable, Transportation) 개발, 제조, 설치 및 판매업 | 영위 |
| 93 | 영상기기 및 관련제품 유통 및 판매서비스업 | 영위 |
| 94 | 위성통신기기 개발, 제조, 설치, 판매 및 부가통신사업 | 영위 |
| 95 | 주차관제장치 설계, 제작, 판매업 | 영위 |
| 96 | 출입통제시스템 설계, 제작, 판매업 | 영위 |
| 97 | 차집설비 제어반 제작, 판매업 | 영위 |
| 98 | 태양광설비 제조, 판매업 | 영위 |
| 99 | 스케일제거시스템 제조, 판매업 | 영위 |
| 100 | 열차행선안내장치의 설계, 제조, 판매업 | 영위 |
| 101 | 구내방송장치의 제조, 판매업 | 영위 |
| 102 | 광센서 부품 개발 및 제조, 판매 | 영위 |
| 103 | 광센서 응용기기 개발 및 제조, 판매 | 영위 |
| 104 | 의약용품 개발, 제조 및 유통, 판매 | 영위 |
| 105 | 광통신용 장치 및 광 계측기 제작 및 판매 | 영위 |
| 106 | 기업 인수합병 및 투자 | 영위 |
| 107 | 산업용 전기기기 제어기 수리업 | 영위 |
| 108 | 서보모타 수입 판매업, 위치 제어용 콘트롤라 개발 및 제조 판매업 | 영위 |
| 109 | 종합무역업 | 영위 |
| 110 | 엘씨디장비 제조업 | 영위 |
| 111 | 반도체장비 제조업 | 영위 |
| 112 | 기술개발연구에 대한 용역과 기술의 제공 | 영위 |
| 113 | 측정, 시험, 항해, 제어 및 기타 정밀기기 제조업 | 영위 |
| 114 | 무인 항공기 및 무인 비행장치 제조업 | 영위 |
| 115 | 정밀기기 무역업 | 영위 |
| 116 | 정밀기기 부품 무역업 | 영위 |
| 117 | 산업용 가스 제조업 | 영위 |
| 118 | 의약품, 원료의약품 및 의약외품의 개발, 제조 및 판매업 | 영위 |
| 119 | 산업용 냉장 및 냉동장비 제조업 | 영위 |
| 120 | 전력변환장치 제조판매업 | 영위 |
| 121 | 중대형배터리시스템 및 관련 부품 개발제조판매업 | 영위 |
| 122 | 자동차 전기장치 제조 및 판매업 | 영위 |
| 123 | 자동차부품, 산업용기계 및 부품, 이에 따른 관련 산업의 수출입업 | 영위 |
| 124 | 자동차부품, 산업용기계 및 부품, 이에 따른 관련 산업의 제조판매 | 영위 |
| 125 | 자동차용 센서, 전장부품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 126 | 자율주행자동차 센서 관련 제조 및 판매업 | 영위 |
| 127 | 전기이륜차 부품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 128 | 전기자동차 배터리 제조 및 판매업 | 영위 |
| 129 | 전기자동차 부품 제조 및 판매업 | 영위 |
| 130 | 시스템 통합 및 운용에 대한 솔루션 제공 및 관련 서비스업 | 영위 |
| 131 | 신재생에너지 관련 기술개발 및 솔루션 공급업 | 영위 |
| 132 | 신재생에너지 관련 발전사업 | 영위 |
| 133 | 신재생에너지 시스템 제조 및 판매업 | 영위 |
| 134 | 신재생에너지 연구 개발사업 | 영위 |
| 135 | 신재생에너지를 사용하는 발전사업 | 영위 |
| 136 | 자동차부품 유통업 | 영위 |
| 137 | 정보통신, 정보처리 및 컴퓨터 운용 관련업 | 영위 |
| 138 | 태양광 발전설비 제작 및 판매 | 영위 |
| 139 | 태양광 발전시설 설치업 | 영위 |
| 140 | 태양전지 모듈 제작 및 판매 | 영위 |
| 141 | 통신용 광부품 제작 및 판매 | 영위 |
| 142 | 전기차 부품제조업 및 판매업 | 영위 |
| 143 | 전기차부품 수입업 및 판매업 | 영위 |
| 144 | 버스 승강장 설계, 제조, 판매업 | 영위 |
| 145 | 계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 | 영위 |
| 146 | 환경산업용기기 제조 및 판매업 | 영위 |
| 147 | 프로세스제어반 제조 및 판매업 | 영위 |
| 148 | 분전반 제조업 | 영위 |
| 149 | 전동기 제어반 제조업 | 영위 |
| 150 | 폐쇄형 배전반 제조업 | 영위 |
| 151 | 기계설비공사업 | 영위 |
| 152 | 전동기 및 발전기 제조업 | 영위 |
| 153 | 커피제조, 판매 및 수출입업 | 영위 |
| 154 | 커피관련 기기 용품 제조 및 도소매업 | 영위 |
| 155 | 커피 체인점, 직영점 및 대리점 운영업 | 영위 |
| 156 | 식품 제조, 판매 및 수출입업 | 영위 |
| 157 | 음식업 | 영위 |
| 158 | 식음료품 제조, 판매 및 유통업 | 영위 |
| 159 | 제품의 위탁생산 및 판매업 | 영위 |
| 160 | 프랜차이즈 가맹업 | 영위 |
| 161 | 에너지 저장장치 제조, 개발 | 영위 |
| 162 | 기타 전기 변환장치 제조업 | 영위 |
| 163 | 축전지 제조업 | 영위 |
| 164 | 기타 구조용 금속제품 제조업 | 영위 |
| 165 | 트레일러 및 세미 트레일러 제조업 | 영위 |
| 166 | 배터리 보호장치 개발 및 판매업 | 영위 |
| 167 | 재사용(RE-USE) 배터리 제조 및 판매업 | 영위 |
| 168 | 위성통신장비 제조 및 판매업 | 영위 |
| 169 | 전 각호에 관련된 제조 설비, 도소매, 수출입업 및 기타 | 영위 |
| 170 | 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업 | 영위 |
다. 사업목적 변경 내용
| 구분 | 변경일 | 사업목적 | |
|---|---|---|---|
| 변경 전 | 변경 후 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 추가 | 2022년 06월 29일 | - | 144. 버스 승강장 설계, 제조, 판매업 |
| 수정 | 2022년 06월 29일 | 145. 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링 | 145. 전 각호에 관련된 제조 설비, 도매, 수출입업 및 기타146. 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링 |
| 추가 | 2023년 12월 07일 | - | 145. 계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 146. 환경산업용기기 제조 및 판매업 147. 프로세스제어반 제조 및 판매업 148. 분전반 제조업 149. 전동기 제어반 제조업 150. 폐쇄형 배전반 제조업 151. 기계설비공사업 152. 전동기 및 발전기 제조업 153. 커피제조, 판매 및 수출입업 154. 커피관련 기기 용품 제조 및 도소매업 155. 커피 체인점, 직영점 및 대리점 운영업 156. 식품 제조, 판매 및 수출입업 157. 음식업 158. 식음료품 제조, 판매 및 유통업 159. 제품의 위탁생산 및 판매업 160. 프랜차이즈 가맹업 161. 에너지 저장장치 제조, 개발 162. 기타 전기 변환장치 제조업 163. 축전지 제조업 164. 기타 구조용 금속제품 제조업 165. 트레일러 및 세미 트레일러 제조업 166. 배터리 보호장치 개발 및 판매업 167. 재사용(RE-USE) 배터리 제조 및 판매업 168. 위성통신장비 제조 및 판매업 |
| 수정 | 2023년 12월 07일 | 145. 전 각호에 관련된 제조 설비, 도매, 수출입업 및 기타146. 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링 | 169. 전 각호에 관련된 제조 설비, 도소매, 수출입업 및 기타 170. 전 각호에 관련된 설비제조, 도매, 수출입업 및 기타 엔지니어링업 |
1) 변경 사유
① 변경 취지 및 목적, 필요성당사는 지난 2022년 06월 29일, 2023년 12월 03일 주주총회에서 흡수합병을 통한 피합병회사의 사업영위 및 사업다각화를 통한 새로운 성장 동력의 확보 목적으로 정관상 사업목적을 일부 추가하였습니다.② 사업목적 변경 제안 주체해당 사업목적 추가는 이사회를 통해 결정되었으며, 2022년 06월 29일, 2023년 12월 07일 주주총회를 통해 승인되었습니다.③ 해당 사업목적 변경이 주된 사업에 미치는 영향 등신사업 추진 및 준비를 위한 사업목적 추가로 당사가 기존의 수행 중인 사업에 미치는 영향은 없습니다.
라. 정관상 사업목적 추가 현황표
| 구 분 | 사업목적 | 추가일자 |
|---|---|---|
| 1 | 버스 승강장 설계, 제조, 판매업 | 2023년 06월 29일 |
| 2 | 계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 | 2023년 12월 07일 |
| 3 | 환경산업용기기 제조 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
| 4 | 프로세스제어반 제조 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
| 5 | 분전반 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 6 | 전동기 제어반 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 7 | 폐쇄형 배전반 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 8 | 기계설비공사업 | 2023년 12월 07일 |
| 9 | 전동기 및 발전기 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 10 | 커피제조, 판매 및 수출입업 | 2023년 12월 07일 |
| 11 | 커피관련 기기 용품 제조 및 도소매업 | 2023년 12월 07일 |
| 12 | 커피 체인점, 직영점 및 대리점 운영업 | 2023년 12월 07일 |
| 13 | 식품 제조, 판매 및 수출입업 | 2023년 12월 07일 |
| 14 | 음식업 | 2023년 12월 07일 |
| 15 | 식음료품 제조, 판매 및 유통업 | 2023년 12월 07일 |
| 16 | 제품의 위탁생산 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
| 17 | 프랜차이즈 가맹업 | 2023년 12월 07일 |
| 18 | 에너지 저장장치 제조, 개발 | 2023년 12월 07일 |
| 19 | 기타 전기 변환장치 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 20 | 축전지 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 21 | 기타 구조용 금속제품 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 22 | 트레일러 및 세미 트레일러 제조업 | 2023년 12월 07일 |
| 23 | 배터리 보호장치 개발 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
| 24 | 재사용(RE-USE) 배터리 제조 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
| 25 | 위성통신장비 제조 및 판매업 | 2023년 12월 07일 |
1) 그 사업 분야(업종, 제품 및 서비스의 내용 등) 및 진출 목적
버스 승강장 설계, 제조, 판매업은 버스승강장 설치를 통해 버스정류장 이용 편의를 제공하고 나아가 대중교통 이용 활성화를 도모하는 사업을 의미합니다. 기존 전철 승강장안전문 구축사업, 인프라 구축사업을 기반으로 사업 확대를 목적으로 하고 있습니다.계장시스템 설계, 제작 및 엔지니어링 외(2~9)는 상림이엔지(주)의 흡수합병에 따른 피합병회사의 사업영위를 위해 사업목적을 추가하였습니다.커피제조, 판매 및 수출입업부터 위성통신장비 제조 및 판매업(10~25)는 사업다각화를 위해 사업목적을 추가하였습니다.2) 시장의 주요 특성ㆍ규모 및 성장성지반조성, 공사, 통신 구축에 부대되는 국가 및 지자체 발주의 사업으로 국가예산 및 편성에 따라 시장을 달리하므로 기재를 생략합니다.3) 신규사업과 관련된 투자 및 예상 자금소요액(총 소요액, 연도별 소요액), 투자자금조달원천, 예상투자회수기간 등 본 보고서 작성기준일 현재 진행사항이 없습니다.4) 사업 추진현황(조직 및 인력구성 현황, 연구개발활동 내역, 제품 및 서비스 개발 진척도 및 상용화 여부, 매출 발생여부 등) 본 보고서 작성기준일 현재 진행사항이 없습니다.5) 기존 사업과의 연관성당사는 ITS(지능형교통체계), BIS(버스정보제공시스템), PSD(전철 승강장안전문 구축) 등의 사업을 오랜기간 영위하였으며, 이와 관련한 구축실적 및 기술력을 보유하고 있습니다.6) 주요 위험본 보고서 작성기준일 현재 진행사항이 없습니다.7) 향후 추진계획본 보고서 작성기준일 현재 진행사항이 없습니다.8) 미추진 사유본 보고서 작성기준일 당사는 기존사업 회복 및 확대를 도모하고 있으며, 중요도 및 개발시기 등의 우선순위를 판단하여 진행할 계획입니다.
II. 사업의 내용
1. 사업의 개요
가. 지배기업 개요기업회계기준서 제1027호'연결재무제표와 별도재무제표에 의한 지배기업인 (주)비츠로시스와 3개의 종속기업으로 구성되어 있습니다.
(주)비츠로시스는 1989년 11월에 프랑스 CLEMESSY와 기술협력을 맺고 한불자동화 주식회사로 출범하여 1991년 1월에 주식회사 광명제어로, 2000년 7월에 주식회사 비츠로시스로 상호를 변경하였으며, 2001년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다.당사는 자동제어시스템 전문 제조업체로서 분산제어시스템, SCADA 시스템, 유ㆍ무선TM/TC, ITS/DCS시스템 등을 개발하여 정부/공공기관, 대형건설사, 지방자치단체 등에 납품하고 있습니다.
기존 전력분야의 자동화 시스템을 보다 더욱 지능화하고 고신뢰 고기능을 갖춘 소프트웨어와 하드웨어를 채용하여 대용량의 산업설비에 대한 광범위하고 효율적인 감시제어가 가능한 인텔리전트 안전감시제어시스템을 제공합니다. 송배전, 한국전력/한국수력원자력 및 대규모 플랜트의 전력계통, 지하철/철도공사 전철급전/고압배전 감시설비, Oil/Gas 공급설비 감시제어, 간척지 배수갑문 및 물관리 자동화 시스템 감시제어 등에 적용하는 전력자동화시스템과 배전반, 제어반 그리고 전력설비에 대한 종합예방진단시스템(GIS, 변압기, 케이블, 모터 진단 등)등의 전력솔루션이 주력 사업입니다.다른 사업분야로 지능형교통시스템(ITS, Intelligent Transportation System)구축사업과 CCTV통합관제센터 구축사업, 첨단교통신호제어시스템, 도시교통정보시스템, 버스정보시스템, 교통관리시스템 등이 포함되며 이 모두를 융합하여 진행하는 스마트시티 구축사업이 있습니다.최근 대한민국 정부는 한국판 '뉴딜정책'을 시행, SOC 사업에 정책적 투자가 진행되고 있어 당사는 기존 SOC사업 경험과 솔루션으로 적극적으로 활용 사업 참여를 위한 노력을 진행하고 있습니다.한국판 '뉴딜정책'을 통해 당사의 주요 사업들과 관련된 디지털SOC, 그린뉴딜 시장이 크게 증가할 것으로 보이는 만큼 이미 관련 실적과 핵심 역량을 보유한 당사는 실적창출에 유리할 것으로 예상됩니다.또한, 스마트도시 구축분야를 확장하기 위해 다양한 통신의 효율적 사용이 가능한 제품 개발 및 서비스 개발에 박차를 가하고 있으며. 철도 및 지하철 공공안전사고 예방을 위한 승강장안전문(PSD)과 비상문 사업분야, 전력계통의 중추적 설비인 배전반, 제어반 사업 분야에 역량을 집중하고 있습니다.
나. 종속기업현황
(단위 : 천원, 주)
| 회사명 | 주요사업 | 자본금 | 총주식수 | 투자주식수 | 투자비율 | 소재지 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 에이치엘비일렉(주) | 전기계장설계 및 시공 | 1,000,000 | 200,000주 | 200,000주 | 100% | 대한민국 |
| (유)브로드써밋파트너스 | 기업투자 및 자문 | 780,000 | 156,000주 | 156,000주 | 100% | 대한민국 |
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA | FTTH 구축 및 광케이블생산 | 160,003 | 1,856주 | 1,856주 | 100% | 인도네시아 |
2. 주요 제품 및 서비스
가. 주요 제품 등의 현황
(단위 : 천원)
| 사업부문 | 주요제품 | 제37기 3분기 | 제36기 | 제35기 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | 매출액 | 비율 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라사업부문 | 전력제어시스템 및 PSD | 8,917,175 | 47.1% | 8,482,372 | 43.4% | 8,988,875 | 100.0% |
| 환경사업부문 | 수처리시스템 및 수질유지보수 | 6,581,222 | 34.8% | 11,052,920 | 56.5% | - | 0.0% |
| 공사사업부문 | 전기계장설계 및 시공 | 3,329,722 | 17.6% | - | 0.0% | - | 0.0% |
| 펀드운영부문 | 기업투자 및 자문 | 102,252 | 0.5% | 17,604 | 0.1% | - | 0.0% |
| 합 계 | 18,930,371 | 100.0% | 19,552,896 | 100.0% | 8,988,875 | 100.0% |
나. 주요 제품 등의 가격변동추이 및 가격변동원인당사의 제품은 시스템의 종류가 현장, 시스템사양 등에 의해 제품가격이 다양하며 연도별 가격변동추이 및 비교는 큰 의미가 없습니다.
3. 원재료 및 생산설비
가. 주요 원재료에 관한 사항
(단위 : 천원)
| 매입유형 | 사업부문 | 주요제품 | 제37기 당분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|---|---|
| 원재료 | 인프라사업부문 | 전력제어시스템 및 PSD | 2,223,934 | 3,924,295 | 8,194,660 |
| 환경사업부문 | 수처리시스템 | 3,202,300 | - | - | |
| 공사운영부문 | 전기계장 | 856,811 | - | - | |
| 합 계 | 6,283,045 | 3,924,295 | 8,194,660 |
당사의 제조공정은 S/W, H/W의 결합과 설치공사 부분으로 구성되어 있고, 주문생산형 제품을 납품하는 시스템 생산업체인 관계로 정형화된 고정생산라인은 미비하여 사업부문별로는 공통으로 표현하였습니다. 또한, 공급자재의 경우에는 전기, 전자 등관련업계의 경기상황에 의해 매입가격이 변동되고 있습니다.나. 유형자산 현황
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 소재지 | 기초금액 | 취득 | 처분 | 상각 | 연결범위변동 | 기말가액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 토지 | 안양,파주 | 435,000 | - | - | - | 1,741,484 | 2,176,484 |
| 건물 | 안양,파주 | 993,694 | 11,140 | - | (44,881) | 1,155,350 | 2,115,303 |
| 기계장치 | 안양,파주 | 266,827 | - | - | (27,458) | - | 239,369 |
| 차량운반구 | 안양,파주 | 2 | 48,322 | - | (13,683) | 52,457 | 87,098 |
| 공구와기구 | 안양,파주 | 103,807 | 5,143 | (46) | (14,059) | 65 | 94,910 |
| 시설장치 | 안양,파주 | 43,426 | 65,000 | - | (16,866) | - | 91,560 |
| 비품 | 안양,파주 | 155,336 | 60,043 | (597) | (40,277) | 31,751 | 206,256 |
| 리스개량자산 | 안양,파주 | 36,720 | - | - | (18,360) | - | 18,360 |
| 합계 | 2,034,812 | 189,648 | (643) | (175,584) | 2,981,107 | 5,029,340 |
4. 매출 및 수주상황
가. 매출실적
(단위: 천원)
| 사업부문 | 매출유형 | 품 목 | 제37기 당분기 | 제36기 | 제35기 | |
| 인프라사업 | 제품,용역 | 전력제어시스템 및 PSD | 수출 | 1,639,641 | 183,151 | 144,334 |
| 내수 | 7,277,534 | 8,299,221 | 8,844,541 | |||
| 합계 | 8,917,175 | 8,482,372 | 8,988,875 | |||
| 환경사업 | 제품,용역 | 수처리시스템 및 수질유지보수 | 수출 | 1,138,735 | - | - |
| 내수 | 5,442,487 | 11,052,921 | - | |||
| 합계 | 6,581,222 | 11,052,921 | - | |||
| 공사사업 | 제품,용역 | 전기계장설계 및 시공 | 수출 | 523,311 | - | - |
| 내수 | 2,806,411 | - | - | |||
| 합계 | 3,329,722 | - | - | |||
| 펀드운영 | 기타 | 기업투자외 | 내수 | 102,252 | 17,603 | - |
| 합 계 | 수출 | 3,301,687 | 183,151 | 144,334 | ||
| 내수 | 15,628,684 | 19,369,745 | 8,844,541 | |||
| 합계 | 18,930,371 | 19,552,896 | 8,988,875 |
나. 판매경로 및 판매방법(1) 품목등록을 통한 단독입찰 및 수의계약(2) 자격제한에 의한 경쟁입찰(3) 기존 납품현장의 개보수 및 증설계약(4) 기존 납품현장의 유지보수계약(5) 조합과 원발주처간 단체수의계약 후 조합으로부터 배정(6) 건설사 등을 통한 T/K 하도급
다. 판매조건(1) 조합, 수자원공사 : 세금계산서 발급 후 1주일 후 현금결제(2) 한전, 정부, 지자체 : 세금계산서 발급 후 10~15일 이내 현금결제
라. 판매전략
| 구 분 | 내 용 |
|---|---|
| 제품 경쟁력 강화 | 응용분야 확대 및 품질력 강화 |
| 신기술 정보력 강화 및 신개념 시스템 개발 | |
| 기술능력 및 개발능력 집중 육성 | |
| 신제품/신규시장 확대 | 신재품 개발 및 제품 고기능화 확보 |
| 마케팅능력 향상 및 신규시장 적극 개척 | |
| 가격경쟁력 및 영업기술력 확보 | |
| 수출기반 구축 | 시장정보 수집능력 향상 |
| 전략제품 육성 및 품질안정 강화 |
마. 수주상황수주에 관한 내용은 년매출대비 10%이상의 대규모 계약일 경우나 회사의 중요한 계약등에 대해서 관련 공시를 통해서 알리고 있습니다.
수주잔고에 대한 상세 내용은 거래 상대방과의 영업과 관련된 기밀 또는 비공개사항으로 관련 내용을 공시할 경우 영업에 현저한 손실을 초래할 수 있다고 판단되어 공시되고 있지 않습니다.
5. 위험관리 및 파생거래
가. 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이며 자기자본은 재무상태표의 자본총계입니다.보고기간말 현재 순차입금 대 자기자본 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 제37기 당분기말 | 제36기 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,350,000 | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 250,000 |
| 전환사채(유동) | 6,870,139 | 7,298,497 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | |
| 총차입금 | 13,368,139 | 9,048,497 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (847,793) | (5,050,927) |
| 차감: 단기금융상품 | (196,000) | (30,000) |
| 순차입금 | 12,324,346 | 3,967,570 |
| 자기자본 | 12,608,145 | 17,322,489 |
| 자본조달비율(*) | 49.43% | 18.64% |
나. 공정가치보고기간말 현재 연결실체의 연결재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 제37기 당분기말 | 제36기 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 847,793 | (*1) | 5,050,927 | (*1) |
| 단기금융상품 | 196,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 7,013,618 | (*1) | 6,499,558 | (*1) |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | (*1) | 1,506,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,143,944 | 5,143,944 | 7,525,266 | 7,525,266 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 |
| 소 계 | 14,599,783 | 20,736,498 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,149,633 | (*1) | 6,661,638 | (*1) |
| 단기차입금 | 2,350,000 | (*1) | 1,500,000 | (*1) |
| 유동성장기차입금 | - | (*1) | 250,000 | (*1) |
| 전환사채 | 6,870,139 | (*1) | 7,298,497 | (*1) |
| 리스부채 | 1,021,990 | (*2) | 1,075,002 | (*2) |
| 파생상품부채 | 951,998 | 951,998 | 1,883,821 | 1,883,821 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | (*1) | - | - |
| 소 계 | 20,491,760 | 18,668,958 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 문단 29(4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.다. 외환위험 연결실체는 매출거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : USD, 천원)
| 계정과목 | 외화금액 | 원화상당액 | |
|---|---|---|---|
| 외화자산 | |||
| 현금 및 현금성자산 | USD | 43,422 | 57,300 |
전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.
한편, 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율이 변동하는 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 제37(당)분기말 | 제36(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5,730 | (5,730) | - | - |
라. 가격위험 관리연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권 및 출자금의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 지분상품 및 출자금 관련 가격이 10% 상승(하락)하는 경우, 세전손익은 514,394천원(전분기: 752,527원 )이 증가(감소)합니다.마. 이자율위험 관리연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생합니다. 변동이자율로 차입한 단기차입금으로인하여 연결실체는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
바. 신용위험1) 위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융자산 | 제37기 당분기말 | 제36기 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 847,793 | 5,050,927 |
| 단기금융상품 | 196,000 | 30,000 |
| 매출채권및기타채권 | 5,092,750 | 4,534,669 |
| 파생상품자산 | - | 124,319 |
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 1,398,428 | 1,506,428 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,920,868 | 1,964,889 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,143,944 | 7,525,266 |
| 합 계 | 14,599,783 | 20,736,498 |
연결실체는 은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
2) 금융자산의 손상 연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
① 매출채권
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말 및 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 2.7% | 19.0% | 11.3% | 22.4% | 100.0% | |
| 매출채권 | 1,366,347 | 545,505 | 77,559 | 114,675 | 1,629,755 | 3,733,841 |
| 손실충당금 | 37,169 | 103,855 | 8,782 | 25,675 | 1,629,755 | 1,805,236 |
| 전기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 0.2% | - | - | - | 100.0% | |
| 매출채권 | 3,546,945 | - | - | - | 1,631,474 | 5,178,419 |
| 손실충당금 | 7,110 | - | - | - | 1,631,474 | 1,638,584 |
당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
② 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다.
사. 유동성위험 연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 금융기관과의 약정도 고려하고 있습니다.
연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 5,101,550 | 48,083 | - | 5,149,633 |
| 단기차입금 | 2,406,193 | - | - | 2,406,193 |
| 리스부채 | 727,973 | 349,196 | - | 1,077,169 |
| 전환사채 | 164,941 | 9,750,434 | - | 9,915,375 |
| 파생상품부채 | 951,998 | - | - | 951,998 |
| 장기차입금 | 99,887 | 2,213,189 | 2,268,941 | 4,582,017 |
| 합 계 | 9,452,542 | 12,360,902 | 2,268,941 | 24,082,385 |
6. 주요계약 및 연구개발활동
가. 주요계약당사는 공시서류작성기준일 현재 일상적인 영업활동 이외에 회사의 재무상태에 영향을 미치는 비경상적인 중요계약은 존재하지 않습니다.나. 연구개발활동1) 연구개발조직당사의 연구개발활동과 관련한 조직은 기업부설연구소 단일조직으로 구성되어 있습니다.2) 연구개발비용
| (단위: 천원) |
| 과 목 | 제37기 당분기 | 제36기 | 제35기 |
| 인건비 | 567,854 | 1,252,708 | 206,763 |
| 기타 | 105,576 | 354,971 | 159,933 |
| 연구개발비용 계 | 673,430 | 1,607,679 | 366,696 |
| 연구개발비 / 매출액 비율[연구개발비용계÷당기매출액×100] | 7.5% | 9.5% | 4.1% |
3) 연구개발실적
| 순번 | 연구명 | 연구내용 | 진행상황 |
|---|---|---|---|
| 1 | 디지털 변전소 IEC-61850 개발 | 한전에 납품하기 위한 HMI 및 정보 연계 장치 개발 | [개발 완료] 1. 적합성 인증 사전시험 완료 2. UCA 인증 완료 3. 한전 품목 등록 완료 4. 한전 IOP(상호운영성 시험) 참여 5. 오천변전소 납품 예정(8월) 6. 오천변전소 납품 및 현장 시운전 진행 중 7. 오천변전소 시운전 완료 및 현장 운영 중 |
| 2 | 예방진단시스템 개발 | 부분 방전 신호 처리에 의한 판별알고리즘 탑재 Local Unit,진단 서버 및 HMI 개발 | [개발 완료] 1. 제품개발완료 2. IEC61850 사전적합성 시험 완료 3. 한국전력공사 사전 적합성 시험 완료 4. 철도시설공단 제품 납품 5. 한전 전력 연구원 시험 완료 6. 한국전력공사 현장 납품 예정(2017년 10월) 7. 한국전력공사 준공 8. 전력연구원 최종 시험 완료 |
| 3 | 고속철도용 분기기 관리운영시스템 개발 | 고속철도용 분기기를 24시간 on-line monitoring하여 시스템의 상태를 분석할 수 있는 관리운영시스템 개발 | [개발 완료] 1. 2차년도 진행 중 2. KTX 경부선 2단계 울산역 실증용 현장부설 운영 중 3. 2차년도 평가 완료 4. 3차년도 협약 완료 및 개발 진행 중 5. 최종 보고서 작성 6. 최종 평가 완료 7. 개발 완료 |
| 4 | 에너지 Saving 시스템 개발 | 모터 효율 분석 및 취송수 예측에 의한 에너지 Saving시스템 개발(심야 전력 시간대 효율 높은 펌프 집중 가동) | [개발 완료] 1. 시스템 설계 중 2. 예측알고리즘 테스트 완료 3. 펌프 효율 측정 알고리즘 개발 완료 |
| 5 | 장거리 배관용 타공사 감시시스템 개발 | 한국가스공사 협력기술개발과제 한국가스공사내 매설배관에 가해지는 충격을 감지하며, 동시에 그 위치를 찾아내어 배관의 파괴를 막음 | [개발 완료] 1. 기밀 치공구 제작 완료 2. 모의 배관시험 완료 3. 클라이언트 모듈 설계 및 제작 진행 중 4. 실배관 실증 6Km, 12Km 시험 완료 5. 과제 연장 1년 2016년 11월 30일 완료 예정(가스공사에서 16Km 시험을 위한 장소 섭외 지연으로 연장) 6. 최종 평가: 2017년 9월로 연기(16Km 현장 시험 후 최종 평가 진행) 7. 2017년 10월 최종 평가 완료 |
| 6 | 저심도 도시철도형 전력공급시스템 개발 | PWM방식을 적용한 교류/직류변환용 PCS개발로 철도차량운송용 직류급전을 실시함에 있어서 능동형 정전압 제어를 통해 변전소간 급전거리 대응을 목표로하며 동시에 추가적 설비 없이 철도차량의 에너지 회생을 달성함. | [개발 완료] 1. 전력공급시스템 하드웨어 상세 설계 완료 2. PCS 제어 알고리즘 설계 완료 3. 보호 인터페이스 설계 완료 4. 변전소간 영향 분석 시뮬레이션 완료 5. 단위모듈 제작 진행 예정 6. 차년도 협약 완료(국토 교통과학기술진흥원) 및 개발 진행 중 7. 종합시험 8. 현장 적용(9월 중) 9. 시운전(11월 ~ 2월) 10. 2017년 3월 완료 현장 시험 및 보고서 작성 중 11. 2017년 7월 4차년도 최종 평가 12. 2017년 8월 ~ 12월까지 5차년도 협약 예정 13. 10,000Km Aging 진행 중 14. 10,000Km Aging 완료 15. 병렬화 동작 방법 수정 완료 16. 개발 완료 |
| 7 | 철도 급전계통 시뮬레이션 개발 | 한국철도 열차별 운행 스케줄과 급전계통 해석에 따른 전력설비의 적정성을 시뮬레이션 소프트웨어를 통해 분석하는 기능 1) 개별 열차 운전성능 시뮬레이션 2) 철도 급전계통 해석 알고리즘 개발 3) 열차 종합 운영 시뮬레이션 |
[개발 완료] 1. 한국철도 기술 연구원 발주 연구과제 2. 열차운행 시뮬레이션 - 열차운행 스케줄 - 철도급전 계통해석 3. 전기철도 급전계통 해석시뮬레이션 2차년도 개발 진행 중 4. 개발 완료 및 보안작업 진행 5. 개발 완료 |
| 8 | 변압기 진단 장비(VTMS-100) | 변압기의 절연유 열화 진단 장치 1) 수소 가스의 성분 분석 2) 온도 측정 3) 통신 인터페이스 |
[개발 진행 중] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 시험 진행 중 4. 상용화 버전 개발 중 5. 한전 SPIN 인증 진행 중 6. 자체 시험 완료 |
| 9 | 확장형BIT 개발 | 버스 정보 시스템 개발 1) 확장이 가능한 제품 2) 저비용, 고효율 제품 3) SSLVPN Client 포팅 4) Embedded CPU적용 |
[개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 시험 4. CC 인증 진행 중 5. 인천교통공사에 시범 운행 중 6. 인천 설치 및 준공 7. 특허 신청 예정 8. 특허 신청 완료 |
| 10 | 철도 조명설비 에너지 절감을 위한 터널 조명제어 | 도시철도공사, 조명연구원, 과기대등과 과제 수행. 지하철 터널 구간에 열차가 운행이 없는 경우 터널 등을 소등하여 전기의 사용량을 감소 |
[개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 3. 내부 시험 4. 현장 시험 진행 중 5. 현장 적용 / 시험 완료 6. 최종 약 50% 에너지 절감률 7. 최종 보고서 작성 중8. 개발 완료 |
| 11 | IoT G/W | IoT G/W 개발 현장의 여러 데이터를 IoT G/W를 사용하여 cloud에 전송 및 분석 1) IoT G/W 개발 2) AI 분석 3) 모바일 원격 관제 |
[개발 완료] 1. 요구 사항 분석 2. 회로 설계 완료 3. AWS의 Greegrass 포팅 4. F/W 개발 진행 중 5. 하드웨어 설계 완료(imx6ul) 6. 개발 완료 |
| 12 | SA 혼용 운영시스템 개발 | 한전에 납품하기 위한 디지털변전소 혼용 운영시스템 개발 | [개발 진행 중] 1. 정보처리반, 감시진단 장치 개발품 분석 중 2. 감시진단 장치, 정보처리반 분석 및 개발 중 3. 감시진단 장치 하드웨어 분석 중 4. IEC 61850 Ed2 설계 변경 중 |
| 13 | 변전소 종합 예방진단 시스템 개발 | UHF 부분 방전 신호 처리에 의한 판별 알고리즘, 차단기 동작특성, OLTC 모니터링, 부싱 진단 알고리즘 탑재 Local Unit 및 HMI, Web SCADA 개발 | [개발 진행 중] 1. IEC61850 Edition 2 스펙변경으로 Update 진행 중 2. 변압기 및 GIS 예방진단 개발 진행 중 3. HMI 프로그램 설계/개발 진행 중 4. CU 기능 분석 및 보완 개발 완료 5. 변압기 및 GIS 예방진단 Local Unit 시제품 개발 중 6. 하드웨어 기획서 및 설계서 작성 중 7. PD 개발 완료 / 단위 테스트 완료 8. UHF 센서 제작 및 인증 시험 준비 중 9. AMP(증폭기) 특성 시험 완료/제품 구매 준비 중 |
| 14 | 승강장 안전문 구동 BLDC 모터 개발 | 한국철도공사, 서울교통공사 등에 납품되는 승강장 안전문의 외산 구동모터 모터를 대체하는 국산 모터 및 제어용 S/W 개발 | [개발완료] 1. vMO-120(모델명) 개발완료 2. 성능 공인 시험 완료 3. 지식재산권 출원 준비 중 4. 수입제품 대체용 통합모델 개발 검토 중 |
| 15 | 승강장 안전문 개별제어반 | 한국철도공사, 서울교통공사 등에 납품되는 승강장 안전문을 제어하는 제어 기능 분리형 개별 제어 시스템 개발 | [개발완료] 1. CSDC-1001(모델명) 개발완료 2. 성능 공인 시험 완료 3. 독산, 마두역 설치 완료 후 정식 운영 중 4. 기술특허 등록 완료(제 10-2468126호) 5. 지능형 제어반 개발 준비 중 |
| 16 | 회전형 승강장 안전발판 | 지하철 승강장 안전문과 전동차 사이에 설치하여 승객의발이 빠지지 않도록 하는 장비로서, 안전발판이 인입, 인출되어 승객을 안전사고로부터 보호합니다. 이 장비는 서울교통공사와 코레일에 납품을 목적으로 함 | [개발완료] 1. OOOOOO연구원과 공동연구과제로 협업 2. 기구 시제품 개발 완료 및 동작 확인 3. 제어기단은 기존 PSD용 개별제어반에 안전발판용 프로그램을 삽입하여 사용하기 위해 펌웨어 변경 중4. 기구 및 제어반 연동 완료 |
| 17 | 태그리스 게이트 시스템 | 전철역 승객 출입시 스마트폰 앱으로 게이트에 접촉없이 요금을 정산하기 위한 태그리스 게이트 시스템 개발 | [개발완료]1. 코레일 광역철도본부 코레일페이 사업 참여2. BLE 통신 기술 사용3. 기본 설계 진행 중4. 시작품 개발 완료 및 코레일 현장시험 협의중5. 태그리스 게이트 기구물 및 소스 개발완료 |
| 18 | 부식방지 수명연장 솔루션 | 부식가스가 상존하는 지역에 설치·운영하는 각종제어 장치의 부식을 예방하여 장비의 수명을 연장시키는 솔루션 개발 | [개발 진행 중]1. 중소벤쳐기업부 기술개발사업 참여2. 유해(부식)환경으로부터 시스템 주요 장치를 분리하는 기술3. 시제품제작 완료 및 성능테스트 준비 |
| 19 | 수도 원격검침 시스템 | 가정/상가/공장에 설치된 수도계량기의 원격검침을 위한 정보수집 장치 및 관리자 운영관리 소프트웨어 개발 | [제품출시 후 다양성 확보를 위한 개발]1. 아웃소싱을 통한 정보수집 단말기 개발 진행2. 디지털 계량기, 기계식 계량기 모두 적용이 가능한 수집 단말 및 유지관리 소프트웨어3. 시제품제작 및 기능테스트4. 조달우수제품등록 및 인증준비 중5. 조달 제품등록 준비 중6. 통신사, 통신방식 다양화 추진 7. 현장테스트 및 펌웨어 고도화 추진 중 |
| 20 | HMI/SCADA Software (SRView) | Multi OS 기반 통합 감시제어 소프트웨어 | [제품출시 후 다양성 확보를 위한 개발]1. 한전, 철도, 가스 분야 적용을 위한 기능확대2. 3D객체를 이용한 정보표출 기술 지원3. IEC-61850 통신 기능 지원4. Web지원 기능 개선 |
7. 기타 참고사항
당사는 2005년 8월, 복합기능형 배전장치에 대한 특허 출원을 시작으로 2024년 9월 30일 현재 72개의 특허를 출원하여 등록하였습니다. 보유 재산권에 대한 세부적인 사항은 영업비밀사항에 해당하므로 기재하지 않습니다.
III. 재무에 관한 사항
1. 요약재무정보당사는 소규모기업에 해당하여 별도로 기재하지 아니하였습니다.자세한 사항은 본 보고서 "Ⅲ. 재무에 관한사항"의 재무제표 및 재무제표 주석(연결 포함)을 참조하시기 바랍니다.
2. 연결재무제표
2-1. 연결 재무상태표
| 연결 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2023.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 17,331,724,045 | 13,920,361,965 |
| 현금및현금성자산 | 847,793,341 | 5,050,926,860 |
| 단기금융상품 | 196,000,000 | 30,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 5,092,750,179 | 4,534,669,371 |
| 계약자산 | 3,892,490,277 | 0 |
| 재고자산 | 4,273,563,477 | 2,989,538,280 |
| 파생상품자산 | 0 | 124,319,377 |
| 기타유동자산 | 2,970,147,755 | 1,100,246,710 |
| 당기법인세자산 | 58,979,016 | 90,661,367 |
| 비유동자산 | 23,827,935,317 | 26,789,873,309 |
| 장기금융상품 | 1,398,428,000 | 1,506,428,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,920,867,598 | 1,964,889,266 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 5,143,943,618 | 7,525,266,458 |
| 유형자산 | 5,029,339,325 | 2,034,812,000 |
| 무형자산 | 9,032,169,148 | 5,706,685,242 |
| 사용권자산 | 1,083,187,628 | 1,186,902,343 |
| 기타비유동자산 | 220,000,000 | 6,864,890,000 |
| 자산총계 | 41,159,659,362 | 40,710,235,274 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 23,731,772,002 | 22,449,851,406 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 5,101,550,721 | 6,621,615,898 |
| 단기차입금 | 2,350,000,000 | 1,500,000,000 |
| 유동성장기차입금 | 0 | 250,000,000 |
| 충당부채 | 424,119,891 | 396,058,785 |
| 기타유동부채 | 7,351,107,224 | 3,862,636,851 |
| 전환사채 | 6,870,138,782 | 7,298,497,236 |
| 파생상품부채 | 951,997,989 | 1,883,820,766 |
| 리스부채 | 682,857,395 | 637,221,870 |
| 비유동부채 | 4,819,742,685 | 937,895,090 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 48,082,741 | 40,022,476 |
| 장기차입금 | 4,148,000,000 | 0 |
| 비유동충당부채 | 140,047,147 | 0 |
| 리스부채 | 339,132,551 | 437,780,551 |
| 이연법인세부채 | 144,480,246 | 460,092,063 |
| 부채총계 | 28,551,514,687 | 23,387,746,496 |
| 자본 | ||
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 자본 | 12,608,144,675 | 17,322,488,778 |
| 자본금 | 24,580,299,500 | 24,580,299,500 |
| 자본잉여금 | 168,264,982,292 | 167,800,208,120 |
| 기타포괄손익누계액 | 787,093 | 0 |
| 이익잉여금(결손금) | (180,237,924,210) | (175,058,018,842) |
| 자본총계 | 12,608,144,675 | 17,322,488,778 |
| 자본과부채총계 | 41,159,659,362 | 40,710,235,274 |
2-2. 연결 포괄손익계산서
| 연결 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 6,980,941,900 | 18,930,371,269 | 2,644,551,706 | 10,152,838,938 |
| 매출원가 | 5,458,964,996 | 15,642,386,559 | 2,793,666,398 | 9,917,977,084 |
| 매출총이익 | 1,521,976,904 | 3,287,984,710 | (149,114,692) | 234,861,854 |
| 판매비와관리비 | 2,281,605,510 | 6,891,173,840 | 2,163,123,824 | 5,073,889,475 |
| 영업이익(손실) | (759,628,606) | (3,603,189,130) | (2,312,238,516) | (4,839,027,621) |
| 기타이익 | 320,258,153 | 581,802,193 | 2,689,584 | 49,286,506 |
| 기타손실 | 14,650,837 | 147,234,234 | 1,355,078 | 21,426,495 |
| 금융수익 | 154,063,042 | 1,849,266,833 | 194,148,814 | 2,947,164,798 |
| 금융원가 | 351,950,583 | 4,394,071,041 | 353,997,227 | 1,434,266,943 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (651,908,831) | (5,713,425,379) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 법인세비용(수익) | (24,475,983) | (533,520,011) | 0 | 0 |
| 당기순이익(손실) | (627,432,848) | (5,179,905,368) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 지배회사지분순이익(손실) | (627,432,848) | (5,179,905,368) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 비지배지분순이익(손실) | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 기타포괄손익 | (787,093) | (787,093) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류 될 수 있는 항목 | (787,093) | (787,093) | 0 | 0 |
| 당기손익으로 재분류 되지 않는 항목 | 0 | 0 | 0 | 0 |
| 포괄손익 | (628,219,941) | (5,180,692,461) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 지배지분의 소유주지분 | (628,219,941) | (5,180,692,461) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 비지배지분 | ||||
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (13) | (105) | (50) | (82) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (13) | (105) | (50) | (82) |
2-3. 연결 자본변동표
| 연결 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 | 자본 합계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 자본금 | 자본잉여금 | 기타포괄손익누계액 | 이익잉여금 | 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023.01.01 (기초자본) | 12,581,441,500 | 167,982,379,921 | (168,715,966,298) | 11,847,855,123 | 11,847,855,123 | |
| 유상증자 | 11,998,858,000 | (215,996,917) | 11,782,861,083 | 11,782,861,083 | ||
| 주식매수선택권 | 76,673,301 | 76,673,301 | 76,673,301 | |||
| 전환권대가 | ||||||
| 해외사업환산손익 | ||||||
| 당기순이익(손실) | (3,298,269,755) | (3,298,269,755) | (3,298,269,755) | |||
| 2023.09.30 (기말자본) | 24,580,299,500 | 167,843,056,305 | (172,014,236,053) | 20,409,119,752 | 20,409,119,752 | |
| 2024.01.01 (기초자본) | 24,580,299,500 | 167,800,208,120 | (175,058,018,842) | 17,322,488,778 | 17,322,488,778 | |
| 유상증자 | ||||||
| 주식매수선택권 | 148,465,735 | 148,465,735 | 148,465,735 | |||
| 전환권대가 | 316,308,437 | 316,308,437 | 316,308,437 | |||
| 해외사업환산손익 | 787,093 | 787,093 | 787,093 | |||
| 당기순이익(손실) | (5,179,905,368) | (5,179,905,368) | (5,179,905,368) | |||
| 2024.09.30 (기말자본) | 24,580,299,500 | 168,264,982,292 | 787,093 | (180,237,924,210) | 12,608,144,675 | 12,608,144,675 |
2-4. 연결 현금흐름표
| 연결 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (3,790,053,880) | (3,582,733,131) |
| 당기순이익(손실) | (5,179,905,368) | (3,298,269,755) |
| 조정 | 4,345,050,942 | (436,761,179) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (2,912,052,369) | 73,603,586 |
| 이자의 수취 | 158,489,340 | 265,484,220 |
| 이자의 지급 | (290,033,069) | (210,067,455) |
| 배당금의 수취 | 6,356,637 | 3,640,552 |
| 법인세환급(납부) | 82,040,007 | 19,636,900 |
| 투자활동현금흐름 | 2,178,489,761 | (11,381,306,146) |
| 임차보증금의 증가 | (215,360,000) | (755,388,500) |
| 임차보증금의 감소 | 537,866,130 | 189,000,000 |
| 장기금융상품의 취득 | (101,000,000) | (3,000,000) |
| 장기금융상품의 처분 | 376,932,440 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 | (4,624,994,547) | (5,294,850) |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 7,379,957,175 | |
| 대여금의 증가 | (2,780,264,435) | (5,950,000,000) |
| 대여금의 감소 | 1,430,000,000 | 60,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (189,647,617) | (93,784,557) |
| 유형자산의 처분 | 881,000 | 0 |
| 무형자산의 취득 | (888,070,000) | (331,953,200) |
| 사업결합으로인한 현금의 증가(감소) | 1,252,189,615 | (4,490,885,039) |
| 재무활동현금흐름 | (2,592,356,493) | 10,967,690,942 |
| 단기차입금의 증가 | 2,400,000,000 | |
| 단기차입금의 감소 | (1,550,000,000) | (394,966,355) |
| 유동성장기차입금의 감소 | (1,255,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 1,468,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (520,159,332) | (320,203,786) |
| 주식의 발행 | 0 | 11,782,861,083 |
| 전환사채의 증가 | 3,500,000,000 | 0 |
| 전환사채의 감소 | (6,529,697,161) | 0 |
| 사채발행비 지급 | (105,500,000) | (100,000,000) |
| 현금및현금성자산의 증가(감소) | (4,203,920,612) | (3,996,348,335) |
| 기초현금및현금성자산 | 5,050,926,860 | 15,844,301,786 |
| 외화표시환율변동효과 | 787,093 | |
| 기말현금및현금성자산 | 847,793,341 | 11,847,953,451 |
3. 연결재무제표 주석
| 제 37 (당) 분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 9월 30일 까지 |
| 제 36 (전) 분기 2023년 1월 1일 부터 2023년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 비츠로시스와 그 종속회사 |
1. 일반사항1.1 지배기업의 개요
주식회사 비츠로시스와 그 종속기업(이하 "연결실체"라 함)의 지배기업인 주식회사 비츠로시스(이하 "지배기업")은 1989년 11월에 프랑스 CLEMESSY와 기술협력을 맺고 한불자동화 주식회사로 출범하여 1991년 1월에 주식회사 광명제어로, 2000년 7월에 주식회사 비츠로시스로 상호를 변경하였으며, 2001년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다.지배기업은 자동제어시스템 전문 제조업체로서 분산제어시스템, SCADA 시스템, 유ㆍ무선TM/TC, ITS시스템 등을 개발하여 정부/공공기관, 대형건설사, 지방자치단체 등에 납품하고 있습니다.
한편, 지배기업의 보고기간말 자본금은 24,580,300천원으로, 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜브이에이치1 | 9,386,175 | 19.09 |
| 우수정기(주) | 5,206,077 | 10.59 |
| 기 타 | 34,568,347 | 70.32 |
| 합 계 | 49,160,599 | 100.00 |
1.2 종속기업현황보고기간말 현재 지배기업의 연결대상 종속기업의 현황은 다음과 같습니다.
| 종속기업 | 소재지 | 업종 | 지배지분율 | 결산월 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상림이엔지㈜(*1) | 대한민국 | 제조업 | - | 100% | 12월 |
| (유)브로드써밋파트너스 | 대한민국 | 금융업 | 100% | 100% | 12월 |
| 에이치엘비일렉(주)(*2) | 대한민국 | 제조업 | 100% | - | 12월 |
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA(*3) | 인도네시아 | 제조업 | 100% | - | 12월 |
(*1)당분기 중 2024년 1월 3일자로 지배기업인 (주)비츠로시스에 흡수합병 되었습니다.(*2)당분기 중 지배기업의 신규 지분 취득으로 종속기업에 편입되었습니다. (*3)당분기 중 종속기업의 신규 출자로 설립되었습니다. 1.3 연결대상범위의 변동 지배기업은 2024년 1월 3일에 에이치엘비일렉(주)의 지분을 100% 인수하였으며, 2024년 7월 8일 PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA 는 종속기업인 에에치엘비일렉(주)의 신규 출자로 연결재무제표에 포함되었습니다. 1.4 종속기업의 요약재무정보보고기간말 현재 연결대상 종속기업의 재무현황은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 기업명 | 자산 | 부채 | 자본 | 매출 | 총포괄손익 |
|---|---|---|---|---|---|
| 에이치엘비일렉(주) | 10,258,968 | 7,051,235 | 3,207,733 | 3,329,722 | (936,390) |
| (유)브로드써밋파트너스 | 639,080 | 86,402 | 552,678 | 102,252 | (58,465) |
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA | 114,863 | 2,033 | 112,830 | - | (38,874) |
2. 중요한 회계정책 및 회계적 판단, 추정 및 가정2.1 연결재무제표 작성 기준
연결실체는 2024년 9월 30일로 종료하는 9개월 보고기간에 대한 요약분기연결재무제표는 기업회계기준서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 이 요약분기연결재무제표는 보고기간말인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.
2.1.1 연결실체가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서연결실체는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' (2020년 개정) - 부채의 유동/비유동 분류동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시'(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채
동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.
또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품 공시’를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다.
' 공급자금융약정'이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다.
공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다.ㆍ약정의 조건
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향
ㆍ유동성위험 정보
(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 '고객과의 계약에서 생기는 수익'을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 '리스료'나 '수정 리스료'를 산정하도록 요구합니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다.가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다.
2.1.2 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택회계기준의 최초채택'개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다.
연결실체는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 회계정책
중간연결재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 연결재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다. 2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.
3. 중요한 회계추정 및 가정 연결실체는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도있습니다.
중간연결재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기연결재무제표 작성에 적용된 회계추정및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험,가격위험 및 이자율위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.연결실체는 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
4.1.1 시장위험(1) 외환위험
연결실체는 매출거래 등과 관련하여 USD 등의 환율변동위험에 노출되어 있습니다. 당기말과 전기말 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위 : USD, 천원)
| 계정과목 | 외화금액 | 원화상당액 | |
|---|---|---|---|
| 외화자산 | |||
| 현금 및 현금성자산 | USD | 43,422 | 57,300 |
전기말 현재 연결실체의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.
한편, 당기말과 전기말 현재 외화에 대한 원화환율이 변동하는 경우 법인세차감전순이익에 미치는 영향은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 제37(당)분기말 | 제36(전)기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 10% 상승시 | 10% 하락시 | 10% 상승시 | 10% 하락시 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| USD | 5,730 | (5,730) | - | - |
(2) 가격위험 관리연결실체는 연결재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권 및 출자금의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 연결실체의 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 지분상품 및 출자금 관련 가격이 10% 상승(하락)하는 경우, 세전손익은 514,394천원 (전기: 752,527원)이 증가(감소)합니다.(3) 이자율위험 관리연결실체의 이자율 위험은 차입금에서 발생합니다. 변동이자율로 차입한 단기차입금으로인하여 연결실체는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 연결실체는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 연결실체 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
4.1.2 신용위험(1) 위험관리연결실체는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 연결실체의 신용위험에 대한 최대노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 847,793 | 5,050,927 |
| 단기금융상품 | 196,000 | 30,000 |
| 매출채권및기타채권 | 5,092,750 | 4,534,669 |
| 파생상품자산 | - | 124,319 |
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 1,398,428 | 1,506,428 |
| 장기매출채권및기타채권 | 1,920,868 | 1,964,889 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,143,944 | 7,525,266 |
| 합 계 | 14,599,783 | 20,736,498 |
연결실체는 은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(2) 금융자산의 손상
연결실체는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권
연결실체는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말 및 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 2.7% | 19.0% | 11.3% | 22.4% | 100.0% | |
| 매출채권 | 1,366,347 | 545,505 | 77,559 | 114,675 | 1,629,755 | 3,733,841 |
| 손실충당금 | 37,169 | 103,855 | 8,782 | 25,675 | 1,629,755 | 1,805,236 |
| 전기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 0.2% | - | - | - | 100.0% | |
| 매출채권 | 3,546,945 | - | - | - | 1,631,473 | 5,178,418 |
| 손실충당금 | 7,110 | - | - | - | 1,631,473 | 1,638,583 |
당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다.
4.1.3 유동성위험
연결실체는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 연결실체 자금조달 계획, 약정 준수, 연결실체 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 금융기관과의 약정도 고려하고 있습니다.
연결실체의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 5년초과 | 합계 |
|---|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 5,101,550 | 48,083 | - | 5,149,633 |
| 단기차입금 | 2,406,193 | - | - | 2,406,193 |
| 리스부채 | 727,973 | 349,196 | - | 1,077,169 |
| 전환사채 | 164,941 | 9,750,434 | - | 9,915,375 |
| 파생상품부채 | 951,998 | - | - | 951,998 |
| 장기차입금 | 99,887 | 2,213,189 | 2,268,941 | 4,582,017 |
| 합 계 | 9,452,542 | 12,360,902 | 2,268,941 | 24,082,385 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 6,621,616 | 40,022 | 6,661,638 |
| 단기차입금 | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 250,000 | - | 250,000 |
| 리스부채 | 702,042 | 457,058 | 1,159,100 |
| 전환사채 | 210,014 | 12,766,431 | 12,976,445 |
| 파생상품부채 | 1,883,821 | - | 1,883,821 |
| 합 계 | 11,167,493 | 13,263,511 | 24,431,004 |
4.2 자본위험 관리연결실체의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 연결실체가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이며 자기자본은 재무상태표의 자본총계입니다.보고기간말 현재 순차입금 대 자기자본 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,350,000 | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 250,000 |
| 전환사채(유동) | 6,870,139 | 7,298,497 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | - |
| 총차입금 | 13,368,139 | 9,048,497 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (847,793) | (5,050,927) |
| 차감: 단기금융상품 | (196,000) | (30,000) |
| 순차입금 | 12,324,346 | 3,967,570 |
| 자기자본 | 12,608,145 | 17,322,489 |
| 자본조달비율(*) | 49.43% | 18.64% |
5. 공정가치
5.1 보고기간말 현재 연결실체의 연결재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 847,793 | (*1) | 5,050,927 | (*1) |
| 단기금융상품 | 196,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 7,013,618 | (*1) | 6,499,558 | (*1) |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | (*1) | 1,506,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,143,944 | 5,143,944 | 7,525,266 | 7,525,266 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 |
| 소 계 | 14,599,783 | 20,736,498 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 5,149,633 | (*1) | 6,661,638 | (*1) |
| 단기차입금 | 2,350,000 | (*1) | 1,500,000 | (*1) |
| 유동성장기차입금 | - | (*1) | 250,000 | (*1) |
| 전환사채 | 6,870,139 | (*1) | 7,298,497 | (*1) |
| 리스부채 | 1,021,990 | (*2) | 1,075,002 | (*2) |
| 파생상품부채 | 951,998 | 951,998 | 1,883,821 | 1,883,821 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | (*1) | - | - |
| 소 계 | 20,491,760 | 18,668,958 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 문단 29(4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 5,143,944 | 5,143,944 | 조정순자산 접근법,이항모형 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | 951,998 | 951,998 | 이항모형 |
(*) 연결실체가 보유한 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 일부는 조합에 대한 출자금으로서 각 공제조합에서 제시한 자체평가금액을 준용하여 평가하고 있습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 7,525,266 | 7,525,266 | 조정순자산 접근법,이항모형 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 | 이항모형 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,883,821 | 1,883,821 | 이항모형 |
(*) 연결실체가 보유한 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 일부는 조합에 대한 출자금으로서 각 공제조합에서 제시한 자체평가금액을 준용하여 평가하고 있습니다.
6. 범주별 금융상품6.1 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 847,793 | - | 847,793 |
| 단기금융상품 | 196,000 | - | 196,000 |
| 매출채권 | 1,928,605 | - | 1,928,605 |
| 기타채권 | 5,085,013 | - | 5,085,013 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 5,143,944 | 5,143,944 |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | - | 1,398,428 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,672,056 | - | 2,672,056 |
| 기타채무 | 2,477,577 | - | 2,477,577 |
| 단기차입금 | 2,350,000 | - | 2,350,000 |
| 전환사채 | 6,870,139 | - | 6,870,139 |
| 리스부채 | 1,021,990 | - | 1,021,990 |
| 파생상품부채 | - | 951,998 | 951,998 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | - | 4,148,000 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 5,050,927 | - | 5,050,927 |
| 단기금융상품 | 30,000 | - | 30,000 |
| 매출채권 | 3,539,835 | - | 3,539,835 |
| 기타채권 | 2,959,723 | - | 2,959,723 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 7,525,266 | 7,525,266 |
| 장기금융상품 | 1,506,428 | - | 1,506,428 |
| 파생상품자산 | - | 124,319 | 124,319 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치 측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 4,558,742 | - | 4,558,742 |
| 기타채무 | 2,102,896 | - | 2,102,896 |
| 단기차입금 | 1,500,000 | - | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 250,000 | - | 250,000 |
| 전환사채 | 7,298,497 | - | 7,298,497 |
| 리스부채 | 1,075,002 | - | 1,075,002 |
| 파생상품부채 | - | 1,883,821 | 1,883,821 |
6.2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 현금 및 현금성자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | - | 422,641 | - | - | - | 422,641 |
| 이자비용 | - | - | - | (1,535,239) | - | (1,535,239) |
| 이자비용(리스) | - | - | - | (53,329) | - | (53,329) |
| 외화환산손익 | (4,206) | - | - | - | - | (4,206) |
| 대손상각비 | - | (166,653) | - | - | - | (166,653) |
| 당기손익(처분손실) | - | - | (1,082,476) | - | - | (1,082,476) |
| 당기손익(평가손익) | - | - | 629,827 | - | 113,843 | 743,670 |
| 사채상환손실 | - | - | - | (1,001,728) | - | (1,001,728) |
| 배당금수익 | - | - | 6,657 | - | - | 6,657 |
| 합 계 | (4,206) | 255,988 | (445,992) | (2,590,296) | 113,843 | (2,670,663) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 468,844 | - | - | - | 468,844 |
| 이자비용 | - | - | (1,083,715) | - | (1,083,715) |
| 이자비용(리스) | - | - | (3,201) | - | (3,201) |
| 대손상각비(환입) | (27,652) | - | - | - | (27,652) |
| 평가손익 | - | (262,042) | - | 2,397,710 | 2,135,668 |
| 배당금수익 | - | 3,941 | - | - | 3,941 |
| 합 계 | 441,192 | (258,101) | (1,086,916) | 2,397,710 | 1,493,885 |
7. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 847,793 | 5,050,927 |
8. 매출채권 및 기타채권8.1 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,686,025 | 76,680 | 5,130,027 | 77,255 |
| 손실충당금 | (1,757,420) | (47,816) | (1,590,192) | (48,391) |
| 현재가치할인차금 | - | (28,864) | - | (28,864) |
| 순 액 | 1,928,605 | - | 3,539,835 | - |
| 대여금 | 2,290,264 | 43,647,828 | 940,000 | 43,647,828 |
| 손실충당금 | - | (43,500,828) | - | (43,500,828) |
| 순 액 | 2,290,264 | 147,000 | 940,000 | 147,000 |
| 미수금 | 1,355,568 | - | 633,489 | - |
| 손실충당금 | (594,982) | - | (594,982) | - |
| 순 액 | 760,586 | - | 38,507 | - |
| 미수수익 | 113,295 | 6,477,897 | 16,327 | 6,447,508 |
| 손실충당금 | - | (6,400,547) | - | (6,400,547) |
| 순 액 | 113,295 | 77,350 | 16,327 | 46,961 |
| 보증금 | - | 1,822,423 | - | 1,965,582 |
| 현재가치할인차금 | - | (125,905) | - | (194,654) |
| 순 액 | - | 1,696,518 | - | 1,770,928 |
| 합 계 | 5,092,750 | 1,920,868 | 4,534,669 | 1,964,889 |
8.2 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 기초 | 설정(환입) | 연결범위변동 | 제각 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 매출채권 | 1,513,271 | 166,653 | 125,312 | - | 1,805,236 |
| 대여금 | 43,500,828 | - | - | - | 43,500,828 | |
| 미수금 | 594,982 | - | - | - | 594,982 | |
| 미수수익 | 6,400,547 | - | - | - | 6,400,547 | |
| 전분기 | 매출채권 | 1,516,018 | 27,653 | 296,419 | (22,617) | 1,817,473 |
| 대여금 | 43,500,828 | - | - | - | 43,500,828 | |
| 미수금 | 594,982 | - | - | - | 594,982 | |
| 미수수익 | 6,400,547 | - | - | - | 6,400,547 |
9. 재고자산9.1 보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 787,697 | (635,097) | 152,600 | 718,833 | (560,822) | 158,011 |
| 재공품 | 4,088,436 | - | 4,088,436 | 2,824,398 | - | 2,824,398 |
| 원재료 | 217,113 | (184,586) | 32,527 | 190,125 | (182,996) | 7,129 |
| 합 계 | 5,093,246 | (819,683) | 4,273,563 | 3,733,356 | (743,818) | 2,989,538 |
10. 파생상품10.1 보고기간말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 파생상품자산 | - | 124,319 |
| 부채 | ||
| 파생상품부채 | 951,998 | 1,883,821 |
11. 기타자산
보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 148,660 | - | 43,450 | - |
| 선급금 | 2,821,488 | 220,000 | 1,056,797 | 6,864,890 |
| 합 계 | 2,970,148 | 220,000 | 1,100,247 | 6,864,890 |
12. 공정가치측정금융자산
12.1 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 7,525,266 | 1,269,035 |
| 취득 | 4,624,995 | 5,014,235 |
| 평가 | 754,146 | 68,030 |
| 연결범위변동 | 704,370 | 193,968 |
| 처분 | (8,464,833) | - |
| 기말금액 | 5,143,944 | 6,545,268 |
12.2 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 지분율 | 당기초 | 취득 | 평가 | 처분 | 연결범위변동 | 당분기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | 2,262,752 | 2,274,306 | 1,755,078 | 39,700 | 10,100 | 704,370 | 4,763,354 | |
| 비상장주식 등(*2) | 6,351,885 | - | - | - | - | - | - | |
| 지분증권 | - | - | 2,870,216 | (179,091) | 2,310,535 | - | 380,590 | |
| 투자전환사채(*3) | 5,000,000 | 5,250,960 | - | 893,539 | 6,144,499 | - | - | |
| 합 계 | 13,614,637 | 7,525,266 | 4,625,294 | 754,148 | 8,465,134 | 704,370 | 5,143,944 |
(*1) 출자금 중 전기공사공제조합 출자금 3,600좌, 전문건설공제조합 출자금 91좌, 소방산업공제조합 1,793좌, 정보통신공제조합 452좌, 엔지니어링공제조합 20좌는 연결실체의 계약입찰 및 하자보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 해당 금융상품은 당기 이전에 취득가액 전액을 손상차손을 인식하였습니다.(*3) 당기 중 (주)빛과전자와 합의를 통하여 취득금액의 100%인 5,000,000천원을 만기전 회수하였습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 지분율 | 전기초 | 취득 | 평가 | 처분 | 연결범위변동 | 전기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | 1,141,272 | 1,269,035 | 716,967 | (116,209) | 2,000 | 406,513 | 2,274,306 | |
| 비상장주식 등(*2) | 12,563,295 | - | - | (10,050) | - | 10,050 | - | |
| 투자전환사채(*3) | - | - | - | 5,000,000 | 250,960 | - | - | 5,250,960 |
| 합 계 | 13,704,567 | 1,269,035 | 5,716,967 | 124,701 | 2,000 | 416,563 | 7,525,266 |
(*1) 전기공사공제조합 출자금 500좌, 전문건설공제조합 출자금 91좌, 소방산업공제조합 1,593좌, 정보통신공제조합 394좌, 엔지니어링공제조합 20좌는 연결실체의 계약입찰 및 하자보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 해당 금융상품은 당기 이전에 취득가액 전액을 손상차손으로 인식하였습니다.(*3) 연결실체는 2023년 4월 27일 라이트론에게 5,000,000천원을 대여하였으며 동 대여금으로 2023년 5월 4일 주식회사 라이트론이 발행한 10회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 5,000,000천원의 취득자금을 대용 납입하였습니다. 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다(주석17 참조).
13. 유형자산
당분기와 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 시설장치 | 비품 | 리스개량자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 435,000 | 993,694 | 266,827 | 2 | 103,807 | 43,426 | 155,336 | 36,720 | 2,034,812 |
| 취득 | - | 11,140 | - | 48,322 | 5,143 | 65,000 | 60,043 | - | 189,648 |
| 연결범위변동 | 1,741,484 | 1,155,350 | - | 52,457 | 65 | - | 31,751 | - | 2,981,107 |
| 처분 | - | - | - | - | (46) | - | (597) | - | (643) |
| 감가상각비 | - | (44,881) | (27,458) | (18,483) | (14,059) | (16,866) | (40,277) | (18,360) | (180,384) |
| 정부보조금 | - | - | - | 4,800 | - | - | - | - | 4,800 |
| 당분기말 | 2,176,484 | 2,115,303 | 239,369 | 87,098 | 94,910 | 91,560 | 206,256 | 18,360 | 5,029,340 |
| 취득원가 | 2,176,484 | 2,393,659 | 717,324 | 245,778 | 305,398 | 177,250 | 422,291 | 48,960 | 6,487,144 |
| 감가상각누계액 | - | (278,356) | (368,659) | (134,348) | (169,626) | (54,847) | (178,697) | (30,600) | (1,215,133) |
| 손상차손누계액 | - | - | (109,297) | (4,932) | (40,861) | (30,843) | (37,338) | - | (223,271) |
| 정부보조금 | - | - | - | (19,400) | - | - | - | - | (19,400) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 시설장치 | 비품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | - | - | 50,783 | - | 4,821 | - | 40,330 | 95,934 |
| 취득 | - | - | - | - | 41,900 | - | 51,885 | 93,785 |
| 연결범위변동 | 435,000 | 1,015,000 | - | 3 | - | 52,958 | 28,289 | 1,531,250 |
| 감가상각비 | - | (14,204) | (5,803) | - | (3,392) | (6,355) | (13,823) | (43,577) |
| 전분기말 | 435,000 | 1,000,796 | 44,980 | 3 | 43,329 | 46,603 | 106,681 | 1,677,392 |
| 취득원가 | 435,000 | 1,136,299 | 423,589 | 86,604 | 183,147 | 63,550 | 204,267 | 2,532,456 |
| 감가상각누계액 | - | (135,503) | (292,810) | (81,669) | (98,957) | (16,947) | (60,248) | (686,134) |
| 손상차손누계액 | - | - | (85,799) | (4,932) | (40,861) | - | (37,338) | (168,930) |
14. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 21,672 | 174,964 | 154,749 | 291,000 | 1,362,334 | 3,210,591 | 5,215,310 |
| 취득 | - | 1,682,960 | - | - | - | - | 1,682,960 |
| 연결범위변동 | - | 5,035 | - | - | 1,405,320 | 1,641,142 | 3,051,497 |
| 상각 | (1,883) | (80,191) | (30,083) | - | (805,441) | - | (917,598) |
| 당분기말 | 19,789 | 1,782,768 | 124,666 | 291,000 | 1,962,213 | 4,851,733 | 9,032,169 |
| 취득원가 | 68,611 | 3,653,007 | 23,762,673 | 291,000 | 2,651,075 | 4,851,733 | 35,278,099 |
| 상각누계액 | (48,181) | (1,832,030) | (10,713,491) | - | (688,862) | - | (13,282,564) |
| 손상차손누계액 | (641) | (38,209) | (8,160,514) | - | - | - | (8,199,364) |
| 정부보조금 | - | - | (4,764,002) | - | - | - | (4,764,002) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 19,167 | 178,408 | 172,914 | - | - | - | 370,489 |
| 취득 | - | 20,053 | 20,900 | 291,000 | - | - | 331,953 |
| 연결범위변동 | 4,888 | - | - | - | 1,816,444 | 3,944,202 | 5,765,534 |
| 상각 | (1,755) | (30,266) | (29,038) | - | (302,741) | - | (363,800) |
| 전분기말 | 22,300 | 168,195 | 164,776 | 291,000 | 1,513,703 | 3,944,202 | 6,104,176 |
| 취득원가 | 69,206 | 1,947,691 | 23,762,673 | 291,000 | 1,816,444 | 3,944,202 | 31,831,216 |
| 상각누계액 | (46,265) | (1,741,287) | (10,673,381) | - | (302,741) | - | (12,763,674) |
| 손상차손누계액 | (641) | (38,209) | (8,160,514) | - | - | - | (8,199,364) |
| 정부보조금 | - | - | (4,764,002) | - | - | - | (4,764,002) |
14.3 보고기간말 개발비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 잔여상각기간 |
|---|---|---|
| SCADA RTU CPU | 43,660 | 35개월 |
| 승강장안전문 개별제어반 | 66,376 | 38개월 |
| IO CPU 이중화절체기 | 14,630 | 42개월 |
| 합 계 | 124,666 |
15. 리스
15.1 보고기간말 현재 사용권자산 및 리스부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 938,913 | 986,887 |
| 차량운반구 | 144,275 | 200,015 |
| 합 계 | 1,083,188 | 1,186,902 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 682,858 | 637,222 |
| 비유동 | 339,132 | 437,780 |
| 합 계 | 1,021,990 | 1,075,002 |
15.2 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| < 당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 부동산 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 986,887 | 200,016 | 1,186,903 |
| 감가상각비 | (466,665) | (66,031) | (532,696) |
| 취득 | 488,718 | 27,912 | 516,630 |
| 연결범위변동 | 24,494 | - | 24,494 |
| 제거 | (94,521) | (17,622) | (112,143) |
| 기말금액 | 938,913 | 144,275 | 1,083,188 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 499,676 | 28,382 | 528,058 |
| 감가상각비 | (362,701) | (50,241) | (412,942) |
| 취득 | 1,106,181 | 56,771 | 1,162,952 |
| 연결범위변동 | 9,283 | 166,845 | 176,128 |
| 기말금액 | 1,252,439 | 201,757 | 1,454,196 |
15.3 포괄손익계산서에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 455,591 | 362,701 |
| 차량운반구 | 66,032 | 50,241 |
| 합 계 | 521,623 | 412,942 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 53,329 | 3,201 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 103,170 | 48,605 |
| 소액자산 리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 21,112 | 12,715 |
당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 644,440천원 및 381,524 천원 입니다.
16. 정부보조금보고기간말 정부보조금의 수령내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 배부처 | 당분기말 | 전기말 | 정부보조금내용 |
|---|---|---|---|---|
| 정부보조금(*) | 한국산업기술평가관리원외 | 179,000 | 447,899 | 연구개발 관련 정부과제지원금 |
(*) 연구개발과제종료 시 성공 여부에 따라 상환하여야 하는 정부보조금 금액을 장기미지급금으로 분류하였습니다. 한편 해당 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련비용에서 차감하였습니다.
17. 담보제공자산
보고기간말 현재 금융기관등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 전문건설공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 86,243 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 소방산업공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 941,325 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 전기공사공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,629,604 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 정보통신공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 206,041 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 엔지니어링공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 17,022 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 기계설비건설공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,173,900 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 신한은행 | 단기금융상품 | 30,000 | 신용카드담보(*) |
| 서울보증보험 | 장기금융상품-정기예금 | 1,398,428 | 하나예금담보 선금보증보험(*) |
| 기계설비건설공제조합 | 단기금융상품 | 166,000 | 기업예금담보 선금보증보험(*) |
| 기업은행 | 토지,건물 | 1,040,522 | 차입금 담보 |
| 중소벤처기업진흥공단 MG새마을금고 |
토지,건물 | 2,873,468 | 차입금 담보 |
| (주)상상인저축은행 | 보통주 | 6,565,421 | 전환사채 주식질권설정 |
| 합 계 | 16,127,974 |
(*) 현재 일부 사용이 제한되어 있습니다.
18. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,672,057 | 4,558,742 |
| 미지급금 | 594,988 | 461,513 |
| 미지급비용 | 1,882,588 | 1,641,383 |
| 합 계 | 5,149,633 | 6,661,638 |
19. 차입금
19.1 보고기간말 현재 차입금 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 단기차입금 | 2,350,000 | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | - | 250,000 |
| 장기차입금 | 4,148,000 | - |
| 합 계 | 6,498,000 | 1,750,000 |
19.2 보고기간말 현재 장ㆍ단기차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 차입금종류 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 단기차입금 | 회전자금대출 | 기업은행 | 6.30% | 450,000 | - |
| 운전자금대출 | 기업은행 | 5.01% ~ 6.47% | 1,000,000 | 1,220,000 | |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 4.98% ~ 5.46% | 900,000 | 280,000 | |
| 합 계 | 2,350,000 | 1,500,000 | |||
| 장기차입금 | 운전자금대출 | 전기공사공제조합(*) | 1.97% | 1,485,000 | - |
| 운전자금대출 | MG새마을금고 | 5.40% | 400,000 | - | |
| 시설자금대출 | 중소기업진흥공단 | 2.15% | 2,200,000 | - | |
| 운전자금대출 | 소방산업공제조합 | 2.75% | 63,000 | - | |
| 시설자금대출 | 기업은행 | 5.52% | - | 250,000 | |
| 합 계 | 4,148,000 | 250,000 | |||
| 차감: 유동성대체 | - | (250,000) | |||
| 차감후 잔액 | 4,148,000 | - |
(*)(주)제이에스이앤씨로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
20. 충당부채
보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동부채 | ||
| 하자보수충당부채 | 424,120 | 396,059 |
| 비유동부채 | ||
| 하자보수충당부채 | 140,047 | - |
| 합 계 | 564,167 | 396,059 |
21. 기타유동부채
보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 45,379 | 4,733 |
| 계약부채 | 6,165,213 | 3,207,510 |
| 예수금 | 130,188 | 60,742 |
| 선수수익 | - | 49,440 |
| 미지급비용 | 1,010,327 | 540,212 |
| 합 계 | 7,351,107 | 3,862,637 |
22. 전환사채
22.1 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제11회 무보증 사모 전환사채 | 2022.12.16 | 2025.12.16 | 2.00% | 1,750,000 | 5,000,000 |
| 제12회 무보증 사모 전환사채 | 2022.12.30 | 2025.12.30 | 2.00% | - | 2,500,000 |
| 제13회 무보증 사모 전환사채 | 2023.12.26 | 2026.12.26 | 2.00% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 제14회 무보증 사모 전환사채 | 2024.06.26 | 2027.06.26 | 2.00% | 3,500,000 | - |
| 전환권조정 | (1,379,861) | (3,201,503) | |||
| 전환사채 합계 | 6,870,139 | 7,298,497 |
22.2 보고기간말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*2) |
|---|---|---|---|
| 액면가액 | 5,000,000천원 | 3,000,000천원 | 3,500,000천원 |
| 발행가액 | 5,000,000천원 | 3,000,000천원 | 3,500,000천원 |
| 액면이자율 | 연 2.0% | 연 2.0% | 연 2.0% |
| 만기보장수익율 | 연 9.5% | 연 6.0% | 연 6.0% |
| 사채발행일 | 2022년 12월 16일 | 2023년 12월 26일 | 2024년 06월 26일 |
| 사채만기일 | 2025년 12월 16일 | 2026년 12월 26일 | 2027년 06월 26일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 12월 16일에 권면금액의 125.6847%에 해당하는 금액을 일시 상환함 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 12월 26일에 권면금액의 113.0412%에 해당하는 금액을 일시 상환함 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 [113.0412]%에 해당되는 금액을 일시 상환함 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금853원 | 1주당 금508원 | 1주당 금500원 |
| 전환비율 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 12월 16일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 12월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 6월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행회사는 본 사채 전자등록총액의 35%에 상당하는 사채권에 대하여 본 사채의 발행일 이후 2년이 경과하는 2024년 12월 16일까지 사채권자에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지명하는 제3자에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 가진다. 매매가격은 본 사채의 발행일부터 매매대금지급일까지 보장수익률로 계산한 금액으로 한다. 단, 복리계산 시 본 계약 제3조 제10항에 따라 기지급한 이자금액을 반영하여 차감한다. | 본 사채의 발행회사는 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 사채 인수인은 매매완결일에 계약서에 정한 매수대금을 전액을 발행회사로부처 지급받은 후 즉시 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 방법으로 교부하기로 한다. 발행회사는 1차 행사가능일(2024년 12월 11일부터 23일까지) 이후 매 3개월마다 총 5차에 걸쳐 중도상환을 청구할 수 있다. | 본 사채의 발행회사는 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 사채 인수인은 매매완결일에 계약서에 정한 매수대금을 전액을 발행회사로부처 지급받은 후 즉시 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 방법으로 교부하기로 한다. 발행회사는 1차 행사가능일(2025년 6월 4일부터 19일까지) 이후 매 3개월마다 총 5차에 걸쳐 중도상환을 청구할 수 있다. |
| 전환가액의 조정 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 |
(*1) 당기 중 사채권자와의 합의를 통해 발행가액의 65%가 상환 되었습니다.(*2) 제14회차 전환사채에 포함 된 전환권은 전환가격이 고정되어 있어 자본요소로 분리 되었습니다.22.3 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류 된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득시 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제11회 무보증 사모 전환사채 | 2,847,313 | 185,252 | 514,904 |
| 제12회 무보증 사모 전환사채 | 2,692,056 | - | 226,185 |
| 제13회 무보증 사모 전환사채 | 1,142,731 | 766,746 | 1,142,731 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (5,713,425) | (3,298,270) |
| 평가손익 | (10,476) | 2,058,999 |
| 평가손익 제외 법인세차감전계속사업손익 | (5,723,901) | (1,239,271) |
22.4 담보의 제공사항연결실체는 제13회차 무보증 사모 전환사채와 제14회차 무보증 사모 전환사채에 대해서 종속기업인 에이치엘비일렉(주)의 기명식 보통주식 200,000주(지분율 100%)를 담보로 제공하였습니다.
23. 자본금 및 자본잉여금
23.1 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 49,160,599주 | 49,160,599주 |
| 보통주자본금 | 24,580,299,500원 | 24,580,299,500원 |
23.2 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 | 25,162,883 | 12,581,441,500 | 45,886,130,951 |
| 유상증자 | - | - | - | 23,997,716 | 11,998,858,000 | (215,996,917) |
| 기말금액 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 |
23.3 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 45,670,134 | 45,670,134 |
| 주식매수선택권 | 256,428 | 215,911 |
| 전환권대가 | 316,308 | - |
| 기타자본잉여금 | 8,185,750 | 8,077,801 |
| 감자차익 | 113,836,362 | 113,836,362 |
| 합 계 | 168,264,982 | 167,800,208 |
24. 기타포괄손익누계액당분기와 전분기 중 기타포괄손익누계액은 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | - | - |
| 해외사업환산차이 | 787 | - |
| 기말금액 | 787 | - |
25. 주식기준보상
25.1 연결실체는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2021.09.08 | 2023.12.07 |
| 부여수량 | 976,800주 | 1,200,000주 |
| 부여방법 | 주식결제형보상 | 주식결제형보상 |
| 행사가격 | 1,165원(*) | 574원 |
| 행사가능기간 | 2023.09.08 ~ 2024.09.07 부여수량의 50%2024.09.08 ~ 2025.09.07 부여수량의 50% | 2025.12.08 ~ 2027.12.07 부여수량의 50%(*1)2025.12.08 ~ 2027.12.07 부여수량의 50%(*2) |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 용역제공 | (*1) 부여일로부터 2년이상 재직(*2) 행사하고자하는 일자 기준 종가기준 가중평균한 주가가 행사가격의 200%이상인 경우 |
(*)연결실체는 2023년 4월 13일 주주배정 유상증자를 실시 하였습니다. 이에 따라 주식매수선택권의 행사가격을 조정하였습니다.25.2 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | 만기 | 주당행사가격(단위 : 원) | 주식수(단위 :주) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1회차 주식매수선택권 | 2021.09.08 | 2024.09.07 | 1,165 | - | 354,850 |
| 1회차 주식매수선택권 | 2021.09.08 | 2025.09.07 | 1,165 | 337,350 | 354,850 |
| 2회차 주식매수선택권 | 2023.12.07 | 2027.12.07 | 574 | 500,000 | 600,000 |
| 2회차 주식매수선택권 | 2023.12.07 | 2027.12.07 | 574 | 500,000 | 600,000 |
| 합 계 | 1,674,700 | 1,909,700 | |||
| 기말 현재 유효한 선택권의 가중평균 잔여만기 | 3.62년 | 5.21년 |
25.3 연결실체는 전기 및 전기 이전에 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치 접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 |
|---|---|---|
| 당기 중 부여된 선택권의 공정가치 | 359.5원 | 363.5원 |
| 주가(*1) | 1,534원 | 608원 |
| 주가변동성(*2) | 37.05% | 78.10% |
| 배당수익률 | - | - |
| 만기 | 2년 | 2년 |
| 무위험수익률 | 1.47% 및 1.58% | 3.54% |
(*1) 평가기준일 현재의 종가(*2) 연결실체는 1회차 평가기준일 현재 상장주식이기는 하나, 거래중지 중이므로 유사한 상장기업의 평균 180 영업일 기준 주가 변동성을 사용하여 기대주가변동성을 추정하였습니다.25.4 연결실체가 당분기와 전분기 중 인식한 주식보상비용은 148,466천원 (전분기: 76,673천원)입니다.
26. 결손금
보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 448,000 | 448,000 |
| 임의적립금 | 13,223,167 | 13,223,167 |
| 미처리결손금 | (193,909,091) | (188,729,186) |
| 합 계 | (180,237,924) | (175,058,019) |
(*) 연결실체은 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채
27.1 연결실체은 당분기와 전분기 중 수익과 관련하여 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 재화의 판매 | 3,649,908 | 8,792,731 | 1,057,257 | 5,610,229 |
| 용역의 제공 | 3,331,034 | 10,137,640 | 1,587,295 | 4,542,610 |
| 소 계 | 6,980,942 | 18,930,371 | 2,644,552 | 10,152,839 |
27.2 당분기와 전분기 중 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 창출한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 재화의 판매 | 용역의 제공 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익인식 시기 | |||
| 한 시점에 인식 | 4,198,437 | 2,640,643 | 6,839,080 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 4,594,294 | 7,496,997 | 12,091,291 |
| 합 계 | 8,792,731 | 10,137,640 | 18,930,371 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 재화의 판매 | 용역의 제공 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익인식 시기 | |||
| 한 시점에 인식 | 3,476,633 | 1,303,029 | 4,779,662 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 2,133,596 | 3,239,581 | 5,373,177 |
| 합 계 | 5,610,229 | 4,542,610 | 10,152,839 |
27.3 당분기와 전분기 에 중 이월된 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 652,671 | 1,304,966 |
| 당기 발생액 | 4,535,789 | 2,187,673 |
| 수익 인식액 | (1,925,576) | (1,971,434) |
| 연결범위변동 | 2,854,271 | 2,303,877 |
| 기말(*) | 6,117,155 | 3,825,082 |
(*)고객으로부터 선 수취한 계약부채이며, 환불부채 금액 48,058천 원은 표기 되지 않았습니다.
28. 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 3,485,598 | 7,595,467 | 1,196,753 | 5,570,832 |
| 용역매출원가 | 1,905,719 | 7,979,272 | 1,596,913 | 4,347,145 |
| 상품매출원가 | 67,648 | 67,648 | - | - |
| 합 계 | 5,458,965 | 15,642,387 | 2,793,666 | 9,917,977 |
29. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 738,217 | 2,204,256 | 524,647 | 1,255,469 |
| 퇴직급여 | 109,226 | 244,892 | 5,822 | 84,039 |
| 주식보상비용 | 50,716 | 144,451 | 11,087 | 50,559 |
| 복리후생비 | 96,847 | 279,830 | 143,307 | 322,868 |
| 여비교통비 | 78,353 | 191,057 | 35,738 | 105,533 |
| A/S비 | 1,102 | 2,641 | - | - |
| 통신비 | 9,572 | 28,210 | 7,488 | 21,274 |
| 세금과공과 | 44,557 | 236,718 | 12,283 | 55,531 |
| 감가상각비 | 39,581 | 111,104 | 10,645 | 21,373 |
| 사용권자산상각비 | 89,472 | 268,568 | 105,984 | 204,829 |
| 수선비 | 1,305 | 3,707 | 87,900 | 87,900 |
| 보험료 | 45,978 | 139,079 | 29,573 | 88,399 |
| 접대비 | 41,369 | 103,473 | 46,808 | 106,572 |
| 포장비 | - | 10,410 | - | - |
| 수출제비용 | - | 2,412 | - | - |
| 전력비 | 5,421 | 19,119 | - | - |
| 지급임차료 | 52,473 | 141,251 | 25,766 | 83,557 |
| 수도광열비 | 3,633 | 7,646 | - | - |
| 광고선전비 | - | 4,120 | 303 | 5,303 |
| 소모품비 | 13,355 | 28,897 | 7,042 | 16,336 |
| 연구비 | 190,119 | 729,256 | 533,023 | 989,371 |
| 도서인쇄비 | 1,400 | 22,233 | 3,596 | 8,127 |
| 교육훈련비 | 2,944 | 4,628 | 1,509 | 5,965 |
| 운반비 | 3,897 | 27,785 | 35,848 | 41,435 |
| 지급수수료 | 222,837 | 843,876 | 352,105 | 1,110,988 |
| 대손상각비(환입) | 113,374 | 166,653 | (1,251) | 27,652 |
| 무형자산상각비 | 323,826 | 917,597 | 172,554 | 363,801 |
| 차량유지비 | 2,032 | 7,305 | 11,347 | 17,008 |
| 합 계 | 2,281,606 | 6,891,174 | 2,163,124 | 5,073,889 |
30. 비용의 성격별 분류30.1 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의변동 | 1,050,341 | (3,227,168) | (1,588,952) | (1,648,283) |
| 원재료매입액 | 879,317 | 5,426,234 | 2,237,104 | 6,350,220 |
| 외주비 | 2,856,534 | 7,376,058 | 1,074,390 | 2,453,396 |
| 종업원급여 | 1,912,210 | 6,160,499 | 1,643,043 | 3,732,525 |
| 복리후생비 | 188,518 | 669,276 | 235,290 | 544,778 |
| 감가상각비 | 61,747 | 175,580 | 20,171 | 43,577 |
| 무형자산상각비 | 323,826 | 917,597 | 172,553 | 363,801 |
| 사용권자산상각비 | 176,760 | 532,697 | 209,913 | 412,943 |
| 지급수수료 | 321,785 | 1,050,526 | 433,463 | 1,302,163 |
| 하자보수비(환입) | (20,808) | (91,931) | 26,174 | 90,424 |
| 운반비 | 24,396 | 109,092 | 38,469 | 47,719 |
| 대손상각비(환입) | 113,376 | 166,653 | (1,251) | 27,652 |
| 기타 | (147,432) | 3,268,447 | 456,422 | 1,270,953 |
| 합 계 | 7,740,570 | 22,533,560 | 4,956,789 | 14,991,868 |
30.2 당분기 및 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제조원가 | 판관비(*) | 합계 | 제조원가 | 판관비(*) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 2,606,037 | 2,904,354 | 5,510,391 | 1,560,630 | 1,808,413 | 3,369,043 |
| 퇴직급여 | 236,297 | 265,345 | 501,642 | 122,984 | 163,825 | 286,809 |
| 주식보상비용 | 4,015 | 144,451 | 148,466 | 26,114 | 50,559 | 76,673 |
| 합 계 | 2,846,349 | 3,314,150 | 6,160,499 | 1,709,728 | 2,022,797 | 3,732,525 |
(*) 연구비로 계상한 연구소 직원에 대한 급여액 567,854천원(전분기: 796,817천원) 과 퇴직급여액 74,738천원(전분기: 79,786천원) 을 포함한 금액 입니다.
31. 기타수익 및 기타비용
기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 5,511 | 8,453 | - | 3,598 |
| 유형자산처분이익 | - | 881 | - | - |
| 리스계약해지이익 | - | 1,233 | - | - |
| 잡이익 | 314,747 | 571,235 | 2,690 | 45,689 |
| 합 계 | 320,258 | 581,802 | 2,690 | 49,287 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 4,491 | 18,735 | 2,800 | 10,582 |
| 외화환산손실 | 4,206 | 4,206 | - | - |
| 유형자산처분손실 | - | 643 | - | - |
| 리스계약해지손실 | - | 11,695 | - | - |
| 기부금 | - | - | 300 | 300 |
| 잡손실 | 5,954 | 111,955 | (1,745) | 10,544 |
| 합 계 | 14,651 | 147,234 | 1,355 | 21,426 |
32. 금융수익 및 금융비용
금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 146,101 | 422,642 | 193,664 | 468,844 |
| 배당금수익 | - | 6,656 | - | 3,941 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분이익 | - | 110,611 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 7,962 | 933,372 | 485 | 76,670 |
| 파생상품평가이익 | - | 375,986 | - | 2,397,710 |
| 합 계 | 154,063 | 1,849,267 | 194,149 | 2,947,165 |
| 금융비용 | ||||
| 기타금융비용 | 15,000 | 45,000 | - | - |
| 이자비용 | 457,832 | 1,588,569 | 345,357 | 1,086,916 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 1,193,087 | - | - |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가손실 | (120,881) | 179,225 | 8,640 | 8,640 |
| 사채상환손실 | - | 1,001,728 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 386,462 | - | 338,711 |
| 합 계 | 351,951 | 4,394,071 | 353,997 | 1,434,267 |
33. 법인세비용
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸 및 이월결손금, 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세변동액과 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)음의 금액이므로 계산하지 아니하였습니다.
34. 주당손익
34.1 기본주당순손실
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실)(A) | (628,219,941) | (5,179,905,368) | (2,470,752,423) | (3,298,269,755) |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 49,160,599 | 49,160,599 | 49,160,599 | 40,106,516 |
| 기본주당순이익(손실(A/B) | (13) | (105) | (50) | (82) |
34.2 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2024-01-01~2024-09-30 | 49,160,599 | 274 | 13,470,004,126 |
| 적수 합계 | 13,470,004,126 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수합계÷274일) | 49,160,599 |
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2023-01-01~2023-04-13 | 25,162,883 | 103 | 2,591,776,949 |
| 2023-04-14~2023-09-30 | 49,160,599 | 170 | 8,357,301,830 |
| 적수 합계 | 10,949,078,779 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수합계÷273일) | 40,106,516 |
34.3 잠재적보통주
당분기 및 전분기 중 희석효과가 없음에 따라 희석주당순손익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될보통주식수 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 1차 | 2025년 9월 7일까지 | 337,350 |
| 주식매수선택권 2차 | 2027년 12월 7일까지 | 1,000,000 |
| 11회차 전환사채 | 2025년 11월16일까지 | 2,051,582 |
| 13회차 전환사채 | 2026년 11월26일까지 | 5,199,306 |
| 14회차 전환사채 | 2027년 5월 26일까지 | 7,000,000 |
35. 영업부문35.1 연결실체의 영업부문은 다음과 같습니다.
| 부문 | 영업의 성격 |
|---|---|
| 인프라사업부문 | 자동화 설비 및 전력설비제어시스템 |
| 환경사업부문 | 프로세스제어반 및 배전반 |
| 공사사업부문 | 전기계장설계 및 시공 |
| 펀드운영부문 | 경영 및 투자자문 |
35.2 영업부문의 당분기 손익정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 분기순이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | 분기순이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라사업부문 | 8,917,175 | (1,668,443) | (2,310,884) | 5,088,734 | (3,741,892) | (2,155,738) |
| 환경사업부문 | 6,581,222 | (901,017) | (1,730,966) | 5,064,105 | (1,097,136) | (1,142,532) |
| 공사사업부문 | 3,329,722 | (975,264) | (1,078,855) | - | - | - |
| 펀드운영부문 | 102,252 | (58,465) | (59,200) | - | - | - |
| 합 계 | 18,930,371 | (3,603,189) | (5,179,905) | 10,152,839 | (4,839,028) | (3,298,270) |
35.3 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자산 | 총부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라사업부문 | 20,436,856 | 12,466,561 | 31,554,513 | 13,942,943 |
| 환경사업부문 | 15,083,191 | 9,200,804 | 8,468,919 | 9,369,878 |
| 공사사업부문 | 5,000,533 | 6,797,748 | - | - |
| 펀드운영부문 | 639,079 | 86,402 | 686,803 | 74,925 |
| 합 계 | 41,159,659 | 28,551,515 | 40,710,235 | 23,387,746 |
35.4 당분기와 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 15,628,683 | 10,152,839 |
| 해외 | 3,301,688 | - |
| 합 계 | 18,930,371 | 10,152,839 |
35.5 연결실체 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 매출액 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 A | 1,639,642 | - |
| 고객 B | 1,312,090 | 803,668 |
| 고객 C | 1,704,964 | 2,417,765 |
| 합 계 | 4,656,696 | 3,221,433 |
36. 특수관계자 거래
36.1 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 업종 |
|---|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | 우수에이앤디(주) | 우수에이앤디(주) | 제조업 |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 우수정기(주) | 제조업 |
| (주)브이에이치1 | (주)브이에이치1 | 신탁업 | |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | 정** 및 임원 | 개인 |
| - | 박태준 | 개인 | |
| - | 김** | 개인 |
36.2 특수관계자와의 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 수익거래 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 이자수익 | 기타수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기㈜ | 210,000 | 89,590 | 233,355 |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | - | 6,185 | - |
| 합 계 | 210,000 | 95,775 | 233,355 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 비용거래 |
|---|---|---|
| 기타비용 | ||
| --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 95,043 |
| 기타의특수관계자 | 김** | 6,000 |
| 합 계 | 101,043 |
36.3 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 자금거래 |
|---|---|---|
| 대여 | ||
| --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 1,500,000 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 자금거래 |
|---|---|---|
| 증자 | ||
| --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 상림이엔지(주) | 900,000 |
36.4 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 1,500,000 | 38,500 | 213,755 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 18,894 | 55,000 |
36.5 당기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 특수관계자명 | 보증처 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 서울보증보험 | 200,260 | 이행계약보증 등 |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 상상인저축은행(주) | 3,500,000 | 전환사채발행 |
36.6 주요 경영진 보상내역연결실체은 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 188,250 | 228,773 |
| 퇴직급여 | 10,688 | 9,438 |
| 합 계 | 198,938 | 238,211 |
37. 우발부채와 약정사항
37.1 당분기말 현재 연결실체가 타인으로부터 제공받은 지급보증은 다음과 같습니다
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 이행보증 등 | 2,118,326 | 1,477,864 |
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 2,155,630 | 2,155,630 |
| 소방산업공제조합 | 이행보증 등 | 20,254,104 | 4,561,872 |
| 전기공사공제조합(*) | 이행보증 등 | 58,935,000 | 6,758,428 |
| 기계설비건설공제조합 | 이행보증 등 | 11,526,274 | 7,404,877 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증 등 | 6,512,498 | 6,512,498 |
| 우수정기(주) | 이행보증 등 | 3,700,260 | 3,700,260 |
| 합 계 | 105,202,092 | 32,571,429 |
(*) (주)제이에스이앤씨,(주)이엔티파워,(주)신산전력으로부터 연대보증을 제공 받고 있습니다.37.2 당분기말 현재 연결실체가 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은 자 | 보증제공처 | 보증금액 | 구분 |
|---|---|---|---|
| 비츠로미디어(주) | 서울보증보험 | 2,703,612 | 이행계약보증보험 |
| (주)이지시스템 | 정보통신공제조합 | 47,826 | 이행계약 및 하자보증보험 |
| (주)한국스카다 | 정보통신공제조합 | 15,000 | 운영자금 |
| ㈜제이에스이앤씨 | 전기공사공제조합 | 13,652 | 이행계약보증 등 |
| ㈜신산전력 | 전기공사공제조합 | 494,242 | 이행계약보증 등 |
| ㈜이엔티파워 | 전기공사공제조합 | 1,079,015 | 이행계약보증 등 |
| 합 계 | 4,353,347 |
37.3 사용이 제한된 금융상품
당분기 말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 은행명 | 사용이 제한된 내용 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 하나은행 | 서울보증보험 담보설정 | 1,398,428 | 1,317,428 |
| 장기금융상품 | 기술보증기금 | 기술보증기금담보 | - | 23,000 |
| 장기금융상품 | 기업은행 | 기계설비공제조합 담보설정 | 166,000 | 166,000 |
| 단기금융상품 | 신한은행 | 신용카드 담보 | 30,000 | 30,000 |
| 합 계 | 1,594,428 | 1,536,428 |
37.4 연결실체가 피소되어 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 원고 | 피고 | 법원 | 사건번호 | 진행상황 | 내용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 민사 | 한국토지주택공사 | 연결실체 | 서울중앙지법 | 2020가단 5094740 | 진행중 | 2014.12.05 준공한 '미사강변골든세트로 아파트' 하자보수청구 | 100,000 |
상기 건과 별도로 이라크 전력청의 가스터빈발전기 공사도급계약과 관련하여 이라크전력청이 자국내에서 손해배상소송을 진행 중이나 보고기말 현재 적법한 서류를 송부 받지 못하였으며, 소송 결과는 보고기간말 현재 예측할 수 없습니다.
38. 보고기간 후 사건 38.1 제15회차 전환사채권발행결정연결실체는 2024년 10월 24일 (주)빛과전자에게 제15회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 발행 결정하였으며, (주)빛과전자 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 납입 받았습니다.38.2 타법인주식 및 출자증권 취득 및 처분결정당사는 2024년 10월 25일 (주)빛과전자 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 행사를 통해 (주)빛과전자의 주식을 취득하였으며 2024년 11월 11일 (주)빛과전자 주식을 조은지엠씨신사업펀드에 매각하기로 결정하였습니다.
39. 사업결합39.1 당기 중 연결실체에서 발생한 사업결합의 내역은 다음과 같습니다.연결실체은 2024년 1월 1일을 간주취득일로하여 에이치엘비일렉(주) 200,000주(100%)를 인수하여 지배력을 획득하였습니다. 사업결합의 이전대가는 6,500,000천원을 현금으로 지급하였습니다.39.2 취득일 현재 식별가능한 취득자산과 인수부채의 금액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 에이치엘비일렉(주) |
|---|---|
| 자산 | |
| 현금및현금성자산 | 1,902,190 |
| 매출채권및기타채권 | 3,563,143 |
| 기타유동자산 | 8,250 |
| 장기금융상품 | 331,832 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 704,370 |
| 유형자산 | 2,981,107 |
| 무형자산 | 1,410,355 |
| 사용권자산 | 24,494 |
| 이연법인세자산 | 75,804 |
| 소 계 | 11,001,545 |
| 부채 | |
| 매입채무및기타채무 | 952,175 |
| 단장기금융부채 | 3,685,000 |
| 리스부채 | 10,224 |
| 충당부채 | 287,856 |
| 이연법인세부채 | 293,712 |
| 기타유동부채 | 422,343 |
| 소 계 | 5,651,310 |
| 식별가능 순자산공정가치 | 5,350,235 |
39.3 사업결합에서 발생한 영업권은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구 분 | 에이치엘비일렉(주) |
|---|---|
| 가. 총 이전대가 | 6,500,000 |
| 나. 인수지분 순자산공정가치 | |
| 식별가능 순자산공정가치 | 5,350,235 |
| 다. 영업권 (다=가-나) | 1,149,765 |
4. 재무제표
4-1. 재무상태표
| 재무상태표 |
| 제 37 기 3분기말 2024.09.30 현재 |
| 제 36 기말 2023.12.31 현재 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기말 | 제 36 기말 | |
|---|---|---|
| 자산 | ||
| 유동자산 | 13,459,263,416 | 8,294,877,823 |
| 현금및현금성자산 | 446,290,194 | 4,090,735,344 |
| 단기금융상품 | 196,000,000 | 30,000,000 |
| 매출채권 및 기타유동채권 | 3,189,969,216 | 2,089,781,953 |
| 계약자산 | 2,380,999,958 | 0 |
| 재고자산 | 4,273,563,477 | 1,046,395,125 |
| 파생상품자산 | 0 | 124,319,377 |
| 기타유동자산 | 2,917,272,645 | 823,062,317 |
| 당기법인세자산 | 55,167,926 | 90,583,707 |
| 비유동자산 | 22,060,783,775 | 23,826,266,545 |
| 장기금융상품 | 1,398,428,000 | 1,317,428,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 1,701,815,661 | 1,735,778,947 |
| 당기손익공정가치측정금융자산 | 3,151,561,237 | 6,532,864,308 |
| 종속기업에 대한 투자자산 | 7,810,420,870 | 5,630,932,723 |
| 유형자산 | 510,645,618 | 447,121,089 |
| 무형자산 | 6,333,596,507 | 632,883,195 |
| 사용권자산 | 934,315,882 | 664,368,283 |
| 기타비유동자산 | 220,000,000 | 6,864,890,000 |
| 자산총계 | 35,520,047,191 | 32,121,144,368 |
| 부채 | ||
| 유동부채 | 20,687,661,126 | 13,356,502,142 |
| 매입채무 및 기타유동채무 | 4,659,849,999 | 2,537,239,764 |
| 충당부채 | 276,311,137 | 182,753,798 |
| 기타유동부채 | 7,319,198,588 | 1,097,015,442 |
| 전환사채 | 6,870,138,782 | 7,298,497,236 |
| 파생상품부채 | 951,997,989 | 1,883,820,766 |
| 리스부채 | 610,164,631 | 357,175,136 |
| 비유동부채 | 979,703,519 | 207,975,721 |
| 장기매입채무 및 기타비유동채무 | 48,082,741 | 3,778,640 |
| 장기차입금 | 660,000,000 | 0 |
| 리스부채 | 271,620,778 | 204,197,081 |
| 부채총계 | 21,667,364,645 | 13,564,477,863 |
| 자본 | ||
| 자본금 | 24,580,299,500 | 24,580,299,500 |
| 자본잉여금 | 167,172,549,544 | 167,800,208,120 |
| 이익잉여금(결손금) | (177,900,166,498) | (173,823,841,115) |
| 자본총계 | 13,852,682,546 | 18,556,666,505 |
| 자본과부채총계 | 35,520,047,191 | 32,121,144,368 |
4-2. 포괄손익계산서
| 포괄손익계산서 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출액 | 5,770,041,670 | 15,498,397,714 | 816,006,447 | 5,088,733,968 |
| 매출원가 | 4,579,557,738 | 12,776,580,129 | 1,077,197,365 | 5,336,385,111 |
| 매출총이익 | 1,190,483,932 | 2,721,817,585 | (261,190,918) | (247,651,143) |
| 판매비와관리비 | 1,574,720,175 | 4,843,660,913 | 1,173,113,953 | 3,191,499,847 |
| 영업이익(손실) | (384,236,243) | (2,121,843,328) | (1,434,304,871) | (3,439,150,990) |
| 기타이익 | 320,257,545 | 580,760,745 | (4,805,024) | 36,775,134 |
| 기타손실 | 6,665,327 | 570,768,932 | 2,800,563 | 16,041,516 |
| 금융수익 | 68,088,818 | 1,618,830,047 | 189,920,637 | 2,939,702,888 |
| 금융원가 | 418,284,619 | 4,043,395,978 | 322,564,996 | 1,374,282,357 |
| 법인세비용차감전순이익(손실) | (420,839,826) | (4,536,417,446) | (1,574,554,817) | (1,852,996,841) |
| 법인세비용(수익) | (460,092,063) | |||
| 당기순이익(손실) | (420,839,826) | (4,076,325,383) | (1,574,554,817) | (1,852,996,841) |
| 기타포괄손익 | ||||
| 총포괄손익 | (420,839,826) | (4,076,325,383) | (1,574,554,817) | (1,852,996,841) |
| 주당이익 | ||||
| 기본주당이익(손실) (단위 : 원) | (9) | (83) | (32) | (46) |
| 희석주당이익(손실) (단위 : 원) | (9) | (83) | (32) | (46) |
4-3. 자본변동표
| 자본변동표 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 자본 | ||||
|---|---|---|---|---|
| 자본금 | 자본잉여금 | 이익잉여금 | 자본 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 2023.01.01 (기초자본) | 12,581,441,500 | 167,982,379,921 | (168,715,966,298) | 11,847,855,123 |
| 유상증자 | 11,998,858,000 | (215,996,917) | 11,782,861,083 | |
| 전환권대가 | ||||
| 주식매수선택권 | 76,673,301 | 76,673,301 | ||
| 동일지배사업결합 | ||||
| 당기순이익(손실) | (1,852,996,841) | (1,852,996,841) | ||
| 2023.09.30 (기말자본) | 24,580,299,500 | 167,843,056,305 | (170,568,963,139) | 21,854,392,666 |
| 2024.01.01 (기초자본) | 24,580,299,500 | 167,800,208,120 | (173,823,841,115) | 18,556,666,505 |
| 유상증자 | ||||
| 전환권대가 | 316,308,437 | 316,308,437 | ||
| 주식매수선택권 | 148,465,735 | 148,465,735 | ||
| 동일지배사업결합 | (1,092,432,748) | (1,092,432,748) | ||
| 당기순이익(손실) | (4,076,325,383) | (4,076,325,383) | ||
| 2024.09.30 (기말자본) | 24,580,299,500 | 167,172,549,544 | (177,900,166,498) | 13,852,682,546 |
4-4. 현금흐름표
| 현금흐름표 |
| 제 37 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 |
| 제 36 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 |
| (단위 : 원) |
| 제 37 기 3분기 | 제 36 기 3분기 | |
|---|---|---|
| 영업활동현금흐름 | (2,797,902,888) | (3,846,501,774) |
| 당기순이익(손실) | (4,076,325,383) | (1,852,996,841) |
| 조정 | 4,266,460,551 | (979,029,388) |
| 영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 | (3,065,711,330) | (1,150,188,558) |
| 이자의 수취 | 147,432,162 | 262,435,561 |
| 이자의 지급 | (157,347,698) | (150,000,000) |
| 배당금의 수취 | 5,556,433 | 3,640,552 |
| 법인세환급(납부) | 82,032,377 | 19,636,900 |
| 투자활동현금흐름 | 3,884,414,231 | (12,031,142,493) |
| 임차보증금의 증가 | (189,360,000) | (535,388,500) |
| 임차보증금의 감소 | 466,866,130 | 189,000,000 |
| 장기금융상품의 취득 | (81,000,000) | |
| 장기금융상품의 처분 | 23,000,000 | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 취득 | (1,429,216,000) | |
| 당기손익공정가치측정금융자산의 처분 | 5,008,640,000 | |
| 대여금의 증가 | (1,270,264,435) | (5,950,000,000) |
| 대여금의 감소 | 1,130,000,000 | 60,000,000 |
| 유형자산의 취득 | (14,310,130) | (68,250,793) |
| 유형자산의 처분 | 1,000,000,000 | |
| 무형자산의 취득 | (888,070,000) | (326,503,200) |
| 종속기업에 대한 투자자산의 취득 | (715,420,870) | (5,400,000,000) |
| 사업결합으로인한 현금의 증가(감소) | 843,549,536 | |
| 재무활동현금흐름 | (4,730,956,493) | 11,437,155,183 |
| 단기차입금의 증가 | 2,000,000,000 | |
| 단기차입금의 감소 | (3,500,000,000) | |
| 유동성장기차입금의 감소 | (250,000,000) | |
| 장기차입금의 증가 | 660,000,000 | |
| 리스부채의 상환 | (505,759,332) | (245,705,900) |
| 주식의 발행 | 11,782,861,083 | |
| 전환사채의 증가 | 3,500,000,000 | |
| 전환사채의 감소 | (6,529,697,161) | |
| 사채발행비 지급 | (105,500,000) | (100,000,000) |
| 현금및현금성자산의순증가(감소) | (3,644,445,150) | (4,440,489,084) |
| 기초현금및현금성자산 | 4,090,735,344 | 15,844,301,786 |
| 기말현금및현금성자산 | 446,290,194 | 11,403,812,702 |
5. 재무제표 주석
| 제 37 (당) 분기 2024년 1월 1일 부터 2024년 9월 30일 까지 |
| 제 36 (전) 분기 2023년 1월 1일 부터 2023년 9월 30일 까지 |
| 주식회사 비츠로시스 |
1. 일반사항
주식회사 비츠로시스(이하 "당사"라 함)는 1989년 11월에 프랑스 CLEMESSY와 기술협력을 맺고 한불자동화 주식회사로 출범하여 1991년 1월에 주식회사 광명제어로, 2000년 7월에 주식회사 비츠로시스로 상호를 변경하였으며, 2001년 12월에 코스닥시장에 등록하였습니다.당사는 자동제어시스템 전문 제조업체로서 분산제어시스템, SCADA 시스템, 유ㆍ무선TM/TC, ITS시스템 등을 개발하여 정부/공공기관, 대형건설사, 지방자치단체 등에 납품하고 있습니다.
한편, 당사의 보고기간말 자본금은 24,580,300천원으로, 주요 주주는 다음과 같습니다.
| 주주명 | 소유주식수(주) | 지분율(%) |
|---|---|---|
| ㈜브이에이치1 | 9,386,175 | 19.09 |
| 우수정기(주) | 5,206,077 | 10.59 |
| 기 타 | 34,568,347 | 70.32 |
| 합 계 | 49,160,599 | 100.00 |
2. 중요한 회계정책
2.1 재무제표 작성 기준
당사의 분기재무제표는 '주식회사 등의 외부감사에 관한 법률'에 따라 제정된 한국채택국제회계기준 기업회계서 제1034호 '중간재무보고'에 따라 작성되었습니다. 동 당기재무제표에 대한 이해를 위해서는 한국채택국제회계기준따라 작성된 2023년 12월31일자로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표를 함께 이용하여야 합니다.재무제표의 작성에 적용된 중요한 회계정책은 아래에서 설명하는 기준서나 해석서의도입과 관련된 영향을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표 작성시 채택한 회계정책과 동일합니다.이 중간재무제표는 보고기간종료일인 2024년 9월 30일 현재 유효하거나 조기 도입한 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다. 2.1.1 회사가 채택한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서당사는 2024년 1월 1일로 개시하는 회계기간부터 다음의 개정 기준서를 신규로 적용하였습니다.
(1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채동 개정사항은 유동부채와 비유동부채의 분류는 보고기간말에 존재하는 기업의 권리에 근거한다는 점을 명확히 하고 기업이 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리를 행사할지 여부에 대한 기대와는 무관하다는 점을 강조합니다. 그리고 부채 결제의 의미와결제방식을 현금, 자신의 지분상품, 그 밖의 자산 또는 용역을 거래상대방에게 이전하는 것으로 명확히 합니다.
(2) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’(2023년 개정) - 약정사항이 있는 비유동부채
동 개정사항은 보고기간말 이전에 준수해야 하는 차입약정상의 특정 조건(이하 '약정사항')만 보고기간 후 12개월 이상 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리에 영향을 미친다고 규정합니다. 약정사항의 준수 여부가 보고기간 이후에만 평가되더라도, 이러한 약정사항은 보고기간말 현재 권리가 존재하는지에 영향을 미칩니다.
또한 보고기간 이후에만 준수해야 하는 약정사항은 결제를 연기할 수 있는 권리에 영향을 미치지 않는다고 규정합니다. 하지만 부채의 결제를 연기할 수 있는 기업의 권리가 보고기간 후 12개월 이내에 준수하는 약정사항에 따라 달라진다면, 보고기간 후12개월 이내에 부채가 상환될 수 있는 위험을 재무제표 이용자가 이해할 수 있도록 정보를 공시합니다. 이러한 정보에는 약정사항에 대한 정보(약정사항의 성격, 기업이약정사항을 준수해야 하는 시점을 포함), 관련된 부채의 장부금액, 그리고 약정사항을 준수하기 어려울 수 있음을 나타내는 사실과 상황이 포함됩니다.
(3) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시
동 개정사항은 기업회계기준서 제1007호 ‘현금흐름표’의 공시 목적에 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 한다는 점을 추가합니다. 또한 기업회계기준서 제1107호 ‘금융상품 공시’를 개정하여 유동성위험 집중도에 대한 익스포저와 관련한 정보를 공시하도록 하는 요구사항의 예로 공급자금융약정을 추가하였습니다.
‘ 공급자금융약정’이라는 용어는 정의되지 않습니다. 대신 동 개정사항은 정보를 제공해야 하는 약정의 특성을 제시합니다.
공시 목적을 이루기 위하여, 공급자금융약정에 대한 다음 내용을 통합하여 공시하여야 합니다.
ㆍ약정의 조건
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 중 공급자가 금융제공자에게서 이미 금액을 받은 부분에 해당하는 장부금액 및 그 금융부채와 관련하여 재무상태표에 표시되는 항목
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채의 지급기일 범위와 공급자금융약정에 해당하지 않는 비교 가능한 매입채무의 지급기일 범위
ㆍ공급자금융약정에 해당하는 금융부채 장부금액의 비현금 변동 유형과 영향
ㆍ유동성위험 정보
(4) 기업회계기준서 제1116호 '리스' 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채
동 개정사항은 기업회계기준서 제1115호 ‘고객과의 계약에서 생기는 수익’을 적용하여 판매로 회계처리 되는 판매후리스에 대하여 후속측정 요구사항을 추가하였습니다. 동 개정사항은 리스개시일 후에 판매자-리스이용자가 계속 보유하는 사용권에 대해서는 판매자-리스이용자가 어떠한 차손익도 인식하지 않는 방식으로 ‘리스료’나 ‘수정 리스료’를 산정하도록 요구합니다.
(5) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - '가상자산 공시'동 개정사항은 가상자산 관련 거래에 대해 다른 기준서에서 요구하는 공시요구사항에 추가하여, 1) 가상자산을 보유하는 경우, 2) 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는경우, 3) 가상자산을 발행하는 경우로 각각 구분하여 각 경우별로 공시해야 할 사항을 규정합니다.가상자산을 보유하는 경우 가상자산의 일반정보, 적용한 회계정책, 가상자산별 취득경로와 취득원가 및 당기말 공정가치 등에 대한 정보를 공시해야 합니다. 또한 가상자산을 발행한 경우 발행한 가상자산과 관련된 기업의 의무 및 의무이행상황, 매각한 가상자산의 수익인식시기 및 금액, 발행 후 보유 중인 가상자산의 수량과 중요한 계약내용 등을 공시하여야 합니다.
2.1.2 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서및 해석서는 다음과 같습니다.(1) 기업회계기준서 제1021호 '환율변동효과'와 기업회계기준서 제1101호 '한국채택회계기준의 최초채택'개정 - 교환가능성 결여
동 개정사항은 회계목적상 다른 통화와 교환이 가능하다고 보는 상황에 대해 정의하고, 다른 통화와의 교환가능성 평가, 교환가능성이 결여된 경우 사용할 현물환율 추정 및 공시 요구사항을 명확히 합니다. 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 측정일에 현물환율을 추정해야 하며, 관측 가능한 환율을 조정 없이 사용하거나 다른 추정기법을 사용하도록 하고 있습니다. 상기 개정사항은 2025년 1월 1일 이후 최초로 시작되는 회계연도부터 전진적용하며 조기적용이 허용됩니다.
당사는 동 개정사항이 재무제표에 미치는 영향이 중요하지 않을 것으로 판단하고 있습니다.
2.2 회계정책
분기재무제표의 작성에 적용된 유의적 회계정책과 계산방법은 주석 2.1.1에서 설명하는 제ㆍ개정 기준서의 적용으로 인한 변경 및 아래 문단에서 설명하는 사항을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계정책이나 계산방법과 동일합니다.
2.2.1 법인세비용중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다.3. 중요한 회계추정 및 가정당사는 미래에 대하여 추정 및 가정을 하고 있습니다. 추정 및 가정은 지속적으로 평가되며, 과거 경험과 현재의 상황에서 합리적으로 예측가능한 미래의 사건과 같은 다른 요소들을 고려하여 이루어집니다. 이러한 회계추정은 실제 결과와 다를 수도 있습니다. 분기재무제표 작성시 사용된 중요한 회계추정 및 가정은 법인세비용을 결정하는데 사용된 추정의 방법을 제외하고는 전기 재무제표 작성에 적용된 회계추정 및 가정과 동일합니다.
4. 재무위험관리
4.1 재무위험관리요소당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(외환위험,가격위험 및 이자율위험), 신용위험및 유동성위험과 같은 다양한 재무위험에 노출되어 있습니다.당사의 전반적인 위험관리정책은 금융시장의 변동성에 초점을 맞추고 있으며 재무성과에 미치는 부정적 영향을 최소화하는데 중점을 두고 있습니다.
4.1.1 시장위험(1) 외환위험당 분기말 및 전기 현재 당사의 기능통화 이외의 외화로 표시된 화폐성자산 및 부채는 없습니다.
(2) 가격위험 관리당사는 재무상태표상 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되는 지분증권 및 출자금의 가격위험에 노출되어 있습니다. 보고기간말 현재 당사의 지분상품은 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류되어 공정가치의 변동이 손익으로 반영되고 있으므로, 지분상품 및 출자금 관련 가격이 10% 상승(하락)하는 경우, 세전손익은 315,156천원 (전기: 653,286천원)이 증가(감소)합니다.(3) 이자율위험 관리당사의 이자율 위험은 차입금에서 발생합니다. 변동이자율로 차입한 단기차입금으로인하여 당사는 이자율 위험에 노출되어 있으며, 당사는 이자율 변동 위험을 최소화하기 위해 재융자, 기존 차입금의 갱신, 대체적인 융자 및 위험회피 등 다양한 방법을 검토하여 당사 입장에서 가장 유리한 자금조달 방안에 대한 의사결정을 수행하고 있습니다.
4.1.2 신용위험(1) 위험관리당사는 신용위험을 관리하기 위하여 금융자산의 신용보강을 위한 정책과 절차를 마련하여 운영하고 있으며, 회수가 지연되는 금융자산에 대하여는 회수지연 현황 및 회수대책이 보고된 후, 지연사유에 따라 적절한 조치를 취하고 있습니다.
금융자산의 장부금액은 신용위험에 대한 최대노출정도를 나타냅니다. 당분기말과 전기말 현재 당사의 신용위험에 대한 최대 노출정도는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 금융자산 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동자산 | ||
| 현금및현금성자산 | 446,290 | 4,090,735 |
| 단기금융상품 | 196,000 | 30,000 |
| 매출채권 및 기타채권 | 3,189,969 | 2,089,782 |
| 파생상품자산 | - | 124,319 |
| 비유동자산 | ||
| 장기금융상품 | 1,398,428 | 1,317,428 |
| 장기매출채권 및 기타채권 | 1,701,816 | 1,735,779 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 3,151,561 | 6,532,864 |
| 합 계 | 10,084,064 | 15,920,907 |
당사는 은행등의 금융기관에 현금및현금성자산 등을 예치하고 있으며, 신용등급이 우수한 금융기관과 거래하고 있으므로 금융기관으로부터의 신용위험은 제한적입니다.
(2) 금융자산의 손상
당사는 기대신용손실 모형이 적용되는 다음의 금융자산을 보유하고 있습니다.
· 재화 및 용역의 제공에 따른 매출채권
· 상각후원가로 측정하는 기타 금융자산
현금성자산도 손상 규정의 적용대상에 포함되나 식별된 기대신용손실은 유의적이지 않습니다.
(가) 매출채권
당사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.
당분기말 및 전기말의 매출채권에 대한 손실충당금은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 3개월 이하 | 6개월 이하 | 9개월 이하 | 12개월 이하 | 12개월 초과 | 계 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 4.6% | 19.0% | 11.3% | 22.4% | 100.0% | |
| 매출채권 | 816,345 | 545,505 | 77,559 | 114,675 | 1,629,754 | 3,183,838 |
| 손실충당금 | 37,169 | 103,855 | 8,782 | 25,675 | 1,629,755 | 1,805,236 |
| 전기말 | ||||||
| 기대 손실률 | 0.0% | - | - | - | 100.0% | |
| 매출채권 | 1,202,949 | - | - | - | 1,513,271 | 2,716,220 |
| 손실충당금 | - | - | - | - | 1,513,271 | 1,513,271 |
당분기와 전분기 중 매출채권의 손실충당금 변동내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다. 매출채권에 대한 손상은 손익계산서상 대손상각비로 순액으로 표시되고 있습니다. 제각된 금액의 후속적인 회수는 동일한 계정과목에 대한 차감으로 인식하고 있습니다.
(나) 상각후원가 측정 기타 금융자산
상각후원가로 측정하는 기타 금융자산에는 대여금, 미수금, 미수수익 등이 포함됩니다. 상각후원가로 측정되는 기타 금융자산에 대한 손실충당금의 변동 내역은 주석 8에 기재된 바와 같습니다.
4.1.3 유동성위험
당사는 미사용 차입금 한도를 적정 수준으로 유지하고, 영업 자금 수요를 충족시키기위해 차입금 한도나 약정을 위반하는 일이 없도록 유동성에 대한 예측을 항시 모니터링하고 있습니다. 유동성을 예측하는데 있어 당사 자금조달 계획, 약정 준수, 당사 내부의 목표재무비율 및 통화에 대한 제한과 같은 금융기관과의 약정도 고려하고 있습니다.
당사의 유동성 위험 분석 내역은 다음과 같습니다. 금액은 이자지급액을 포함하고 있습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 4,659,850 | 48,083 | 4,707,933 |
| 리스부채 | 649,673 | 279,896 | 929,569 |
| 전환사채 | 164,941 | 9,750,434 | 9,915,375 |
| 파생상품부채 | 951,998 | - | 951,998 |
| 장기차입금 | 13,002 | 685,755 | 698,757 |
| 합 계 | 6,439,464 | 10,764,168 | 17,203,632 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 1년 미만 | 1년 ~ 5년 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무및기타채무 | 2,537,240 | 3,779 | 2,541,019 |
| 리스부채 | 386,285 | 209,119 | 595,404 |
| 전환사채 | 210,014 | 12,766,431 | 12,976,445 |
| 파생상품부채 | 1,883,821 | - | 1,883,821 |
| 합 계 | 5,017,360 | 12,979,329 | 17,996,689 |
4.2 자본위험 관리당사의 자본관리는 계속기업으로서의 존속능력을 유지하는 한편, 자본조달비용을 최소화하여 주주이익을 극대화하는 것을 그 목적으로 하고 있습니다. 당사가 자본유지를 위하여 관리하고 있는 항목은 순차입금을 총자본으로 나누어 산출하고 있습니다. 순차입금은 차입금총계에서 현금및현금성자산 및 단기금융상품을 차감한 금액이며 총자본은 재무상태표의 자본총계에 순차입금을 가산한 금액입니다.보고기간말 현재 순차입금 대 총자본 비율은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 전환사채(유동) | 6,870,139 | 7,298,497 |
| 장기차입금 | 660,000 | - |
| 총차입금 | 7,530,139 | 7,298,497 |
| 차감: 현금및현금성자산 | (446,290) | (4,090,735) |
| 차감: 단기금융상품 | (196,000) | (30,000) |
| 순차입금 | 6,887,849 | 3,177,762 |
| 자기자본 | 13,852,683 | 18,556,667 |
| 자본조달비율(*) | 33.21% | 14.62% |
5. 공정가치
5.1 보고기간말 현재 당사의 재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 446,290 | (*1) | 4,090,735 | (*1) |
| 단기금융상품 | 196,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 4,891,785 | (*1) | 3,825,561 | (*1) |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | (*1) | 1,317,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 3,151,561 | 3,151,561 | 6,532,864 | 6,532,864 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 |
| 소 계 | 10,084,064 | 15,920,907 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 4,707,933 | (*1) | 2,541,018 | (*1) |
| 전환사채 | 6,870,139 | (*1) | 7,298,497 | (*1) |
| 리스부채 | 881,785 | (*2) | 561,372 | (*2) |
| 파생상품부채 | 951,998 | 951,998 | 1,883,821 | 1,883,821 |
| 장기차입금 | 660,000 | (*1) | - | - |
| 소 계 | 14,071,855 | 12,284,708 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 문단 29(4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
5.2 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 3,151,561 | 3,151,561 | 조정순자산 접근법, 이항모형 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | 951,998 | 951,998 | 이항모형 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 6,532,864 | 6,532,864 | 조정순자산 접근법, 이항모형 |
| 파생상품자산 | 124,319 | 124,319 | 이항모형 | ||
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | 1,883,821 | 1,883,821 | 이항모형 |
(*) 당사가 보유한 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 일부는 조합에 대한 출자금으로서 각 공제조합에서 제시한 자체평가금액을 준용하여 평가하고 있습니다.
6. 범주별 금융상품6.1 보고기간말 현재 금융상품의 범주별 장부금액은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 446,290 | - | 446,290 |
| 단기금융상품 | 196,000 | - | 196,000 |
| 매출채권 | 1,378,602 | - | 1,378,602 |
| 기타채권 | 3,513,183 | - | 3,513,183 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 3,151,561 | 3,151,561 |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | - | 1,398,428 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 2,485,235 | - | 2,485,235 |
| 기타채무 | 2,222,698 | - | 2,222,698 |
| 전환사채 | 6,870,139 | - | 6,870,139 |
| 리스부채 | 881,785 | - | 881,785 |
| 파생상품부채 | - | 951,998 | 951,998 |
| 장기차입금 | 660,000 | - | 660,000 |
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 금융자산 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 현금및현금성자산 | 4,090,735 | - | 4,090,735 |
| 단기금융상품 | 30,000 | - | 30,000 |
| 매출채권 | 1,202,949 | - | 1,202,949 |
| 기타채권 | 2,622,612 | - | 2,622,612 |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | - | 6,532,864 | 6,532,864 |
| 장기금융상품 | 1,317,428 | - | 1,317,428 |
| 파생상품자산 | - | 124,319 | 124,319 |
| 금융부채 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 매입채무 | 1,144,188 | - | 1,144,188 |
| 기타채무 | 1,396,830 | - | 1,396,830 |
| 전환사채 | 7,298,497 | - | 7,298,497 |
| 리스부채 | 561,372 | - | 561,372 |
| 파생상품부채 | - | 1,883,821 | 1,883,821 |
6.2 당분기 및 전분기 중 금융상품의 범주별 순손익내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 315,458 | - | - | - | 315,458 |
| 이자비용 | - | - | (1,412,676) | - | (1,412,676) |
| 이자비용(리스) | - | - | (52,171) | - | (52,171) |
| 대손상각비(환입) | (166,653) | - | - | - | (166,653) |
| 당기손익(처분손실) | - | (1,145,359) | - | - | (1,145,359) |
| 당기손익(평가손익) | - | 797,211 | - | 113,843 | 911,054 |
| 사채상환손실 | - | (1,001,728) | - | (1,001,728) | |
| 배당금수익 | - | 5,856 | - | - | 5,856 |
| 합 계 | 148,805 | (342,292) | (2,466,575) | 113,843 | (2,546,219) |
| <전분기> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 상각후원가측정 금융자산 | 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 상각후원가측정 금융부채 | 당기손익-공정가치측정 금융부채 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 이자수익 | 461,867 | - | - | - | 461,867 |
| 이자비용 | - | - | (1,033,749) | - | (1,033,749) |
| 이자비용(리스) | - | - | (1,822) | - | (1,822) |
| 대손상각비 | 1,708 | 1,708 | |||
| 당기손익(평가손익) | - | (262,526) | - | 2,397,710 | 2,135,184 |
| 배당금수익 | - | 3,941 | - | - | 3,941 |
| 합 계 | 463,575 | (258,585) | (1,035,571) | 2,397,710 | 1,567,129 |
7. 현금및현금성자산보고기간말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 보통예금 | 446,290 | 4,090,735 |
8. 매출채권 및 기타채권8.1 보고기간말 현재 매출채권 및 기타채권의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 매출채권 | 3,136,022 | 76,680 | 2,709,545 | 8,083 |
| 손실충당금 | (1,757,420) | (47,816) | (1,506,596) | (6,675) |
| 현재가치할인차금 | - | (28,864) | - | (1,408) |
| 순 액 | 1,378,602 | - | 1,202,949 | - |
| 대여금 | 1,080,264 | 43,647,828 | 840,000 | 43,647,828 |
| 손실충당금 | - | (43,500,828) | - | (43,500,828) |
| 순 액 | 1,080,264 | 147,000 | 840,000 | 147,000 |
| 미수금 | 1,302,757 | - | 625,488 | - |
| 손실충당금 | (594,982) | - | (594,982) | - |
| 순 액 | 707,775 | - | 30,506 | - |
| 미수수익 | 23,328 | 6,477,897 | 16,327 | 6,447,508 |
| 손실충당금 | - | (6,400,546) | - | (6,400,547) |
| 순 액 | 23,328 | 77,351 | 16,327 | 46,961 |
| 보증금 | - | 1,598,192 | - | 1,710,277 |
| 현재가치할인차금 | - | (120,727) | - | (168,459) |
| 순 액 | - | 1,477,465 | - | 1,541,818 |
| 합 계 | 3,189,969 | 1,701,816 | 2,089,782 | 1,735,779 |
8.2 손실충당금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 과목 | 기초 | 설정(환입) | 동일지배사업결합 | 기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기 | 매출채권 | 1,513,271 | 166,653 | 125,312 | 1,805,236 |
| 대여금 | 43,500,828 | - | - | 43,500,828 | |
| 미수금 | 594,982 | - | - | 594,982 | |
| 미수수익 | 6,400,547 | - | - | 6,400,547 | |
| 전분기 | 매출채권 | 1,516,018 | (1,708) | - | 1,514,310 |
| 대여금 | 43,500,828 | - | - | 43,500,828 | |
| 미수금 | 594,982 | - | - | 594,982 | |
| 미수수익 | 6,400,547 | - | - | 6,400,547 |
9. 재고자산보고기간말 현재 재고자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | 취득원가 | 평가손실충당금 | 장부금액 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품 | 787,697 | (635,097) | 152,600 | 718,833 | (560,822) | 158,011 |
| 재공품 | 4,088,436 | - | 4,088,436 | 881,255 | - | 881,255 |
| 원재료 | 217,113 | (184,586) | 32,527 | 190,125 | (182,996) | 7,129 |
| 합 계 | 5,093,246 | (819,683) | 4,273,563 | 1,790,213 | (743,818) | 1,046,395 |
10. 파생상품보고기간말 현재 파생상품자산 및 부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 유동 | 유동 | |
| --- | --- | --- |
| 자산 | ||
| 파생상품자산 | - | 124,319 |
| 부채 | ||
| 파생상품부채 | 951,998 | 1,883,821 |
11. 기타자산
보고기간말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 유동 | 비유동 | 유동 | 비유동 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 선급비용 | 95,839 | - | 10,208 | - |
| 선급금 | 2,821,434 | 220,000 | 812,854 | 6,864,890 |
| 합 계 | 2,917,273 | 220,000 | 823,062 | 6,864,890 |
12. 공정가치측정금융자산
12.1 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 6,532,864 | 1,269,035 |
| 취득 | 1,429,516 | 5,000,300 |
| 평가 | 921,530 | 76,185 |
| 동일지배사업결합 | 422,250 | - |
| 처분 | (6,154,599) | - |
| 기말금액 | 3,151,561 | 6,345,520 |
12.2 보고기간말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 지분율 | 당기초 | 취득 | 평가 | 처분 | 동일지배사업결합 | 당기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | |||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | - | 1,141,572 | 1,281,905 | 1,429,516 | 27,990 | 10,100 | 422,250 | 3,151,561 |
| 지분증권(*2) | 6,351,885 | - | - | - | - | - | - | |
| 투자전환사채(*3) | - | 5,250,960 | - | 893,539 | 6,144,499 | - | - | |
| 합 계 | 7,493,457 | 6,532,865 | 1,429,516 | 921,529 | 6,154,599 | 422,250 | 3,151,561 |
(*1) 출자금 중 전기공사공제조합 출자금 2,000좌, 전문건설공제조합 출자금 91좌, 소방산업공제조합 1,593좌, 정보통신공제조합 394좌, 엔지니어링공제조합 20좌, 기계설비건설공제조합 1075좌는 당사의 계약입찰 및 하자보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 해당 금융상품은 당기 이전에 취득가액 전액을 손상차손을 인식하였습니다.(*3) 당기 중 (주)빛과전자와 합의를 통하여 취득금액의 100%인 5,000,000천원을 만기전 회수하였습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 지분율 | 당기초 | 취득 | 평가 | 당기말 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 취득원가 | 장부가액 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 출자금(*1) | 1,141,272 | 1,269,035 | 300 | 12,569 | 1,281,904 | |
| 지분증권(*2) | 12,563,975 | - | - | - | - | |
| 투자전환사채(*3) | - | - | - | 5,000,000 | 250,960 | 5,250,960 |
| 합 계 | 13,705,247 | 1,269,035 | 5,000,300 | 263,529 | 6,532,864 |
(*1) 전기공사공제조합 출자금 300좌, 전문건설공제조합 출자금 91좌, 소방산업공제조합 1,593좌, 정보통신공제조합 250좌, 엔지니어링공제조합 20좌는 당사의 계약입찰 및 하자보증과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.(*2) 해당 금융상품은 당기 이전에 취득가액 전액을 손상차손으로 인식하였습니다.(*3) 당사는 2023년 4월 27일 라이트론에게 5,000,000천원을 대여하였으며 동 대여금으로 2023년 5월 4일 주식회사 라이트론이 발행한 10회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 5,000,000천원의 취득자금을 대용 납입하였습니다. 차입금과 관련하여 담보로 제공되어 있습니다.
13. 종속기업투자사산13.1 보고기간말 현재 종속기업투자산의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 회사명 | 소재지 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|---|
| 지분율(%) | 장부가액 | 지분율(%) | 장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 상림이엔지㈜(*1) | 한국 | - | - | 100 | 4,385,933 |
| (유)브로드써밋파트너스 | 한국 | 100 | 1,245,000 | 100 | 1,245,000 |
| 에이치에비일렉(주)(*2) | 한국 | 100 | 6,565,421 | - | - |
| 합 계 | 7,810,421 | 5,630,933 |
(*1) 당기 중 당사는 종속회사인 상림이엔지(주)를 흡수합병 하였습니다.(*2) 당사는 2024년 1월 2일자로 에이치엘비일렉(주) 주식 100% 취득하여 종속기업으로 편입하였습니다.13.2 당분기 및 전분기 중 종속기업투자자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초금액 | 5,630,933 | - |
| 취득 | 6,565,421 | 4,500,000 |
| 유상증자 | - | 900,000 |
| 동일기업사업결합 | (4,385,933) | - |
| 기말금액 | 7,810,421 | 5,400,000 |
14. 유형자산
당분기 및 전분기 중 유형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 토지 | 건물 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 시설장치 | 비품 | 리스개량자산 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | - | - | 266,827 | - | 41,857 | - | 101,717 | 36,720 | 447,121 |
| 취득 | - | 11,140 | - | - | 3,170 | - | - | - | 14,310 |
| 처분 | (435,000) | (997,663) | - | - | - | - | - | - | (1,432,663) |
| 동일지배사업결합 | 435,000 | 993,694 | - | 2 | 61,950 | 43,426 | 53,619 | - | 1,587,691 |
| 감가상각비 | - | (7,171) | (27,458) | - | (14,026) | (9,533) | (29,265) | (18,360) | (105,813) |
| 당분기말 | - | - | 239,369 | 2 | 92,951 | 33,893 | 126,071 | 18,360 | 510,646 |
| 취득원가 | - | - | 654,589 | 60,038 | 249,317 | 63,550 | 262,315 | 48,960 | 1,338,769 |
| 감가상각누계액 | - | - | (329,421) | (55,104) | (115,505) | (29,657) | (98,906) | (30,600) | (659,193) |
| 손상차손누계액 | - | - | (85,799) | (4,932) | (40,861) | - | (37,338) | - | (168,930) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 기계장치 | 차량운반구 | 공구와기구 | 비품 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 50,783 | - | 4,821 | 40,330 | 95,934 |
| 취득 | - | - | 41,900 | 26,351 | 68,251 |
| 감가상각비 | (5,803) | - | (3,392) | (8,994) | (18,189) |
| 당분기말 | 44,980 | - | 43,329 | 57,687 | 145,996 |
| 취득원가 | 423,589 | 6,433 | 183,147 | 142,122 | 755,291 |
| 감가상각누계액 | (292,810) | (1,501) | (98,957) | (47,097) | (440,365) |
| 손상차손누계액 | (85,799) | (4,932) | (40,861) | (37,338) | (168,930) |
15. 무형자산
당분기 및 전분기 중 무형자산의 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 기타의무형자산 | 영업권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 당기초 | 17,167 | 169,968 | 154,749 | 291,000 | - | - | 632,884 |
| 취득 | - | 1,682,960 | - | - | - | - | 1,682,960 |
| 동일지배사업결합 | 4,505 | 4,996 | - | - | 1,362,334 | 3,210,591 | 4,582,426 |
| 상각 | (1,883) | (78,596) | (30,083) | - | (454,111) | - | (564,673) |
| 당기말 | 19,789 | 1,779,328 | 124,666 | 291,000 | 908,223 | 3,210,591 | 6,333,597 |
| 취득원가 | 68,611 | 3,647,972 | 23,762,673 | 291,000 | 1,362,334 | 3,210,591 | 32,343,181 |
| 상각누계액 | (48,181) | (1,830,435) | (10,713,491) | - | (454,111) | - | (13,046,218) |
| 손상차손누계액 | (641) | (38,209) | (8,160,514) | - | - | - | (8,199,364) |
| 정부보조금 | - | - | (4,764,002) | - | - | - | (4,764,002) |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 산업재산권 | 컴퓨터소프트웨어 | 개발비 | 회원권 | 합계 |
|---|---|---|---|---|---|
| 전기초 | 19,167 | 178,408 | 172,914 | - | 370,489 |
| 취득 | - | 14,603 | 20,900 | 291,000 | 326,503 |
| 상각 | (1,500) | (30,085) | (29,038) | - | (60,623) |
| 전기말 | 17,667 | 162,926 | 164,776 | 291,000 | 636,369 |
| 취득원가 | 64,106 | 1,942,241 | 23,762,673 | 291,000 | 26,060,020 |
| 상각누계액 | (45,798) | (1,741,106) | (10,673,381) | - | (12,460,285) |
| 손상차손누계액 | (641) | (38,209) | (8,160,514) | - | (8,199,364) |
| 정부보조금 | - | - | (4,764,002) | - | (4,764,002) |
15.3 보고기간말 개발비의 상세내역은 다음과 같습니다.
| (단위: 천원) |
| 구분 | 장부금액 | 잔여 상각기간 |
|---|---|---|
| SCADA RTU CPU | 43,660 | 35개월 |
| 승강장안전문 개별제어반 | 66,376 | 38개월 |
| IO CPU 이중화절체기 | 14,630 | 42개월 |
| 합 계 | 124,666 |
16. 리스
16.1 보고기간말 현재 사용권자산 및 리스부채의 구성 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 사용권자산 | ||
| 부동산 | 790,041 | 636,934 |
| 차량운반구 | 144,275 | 27,435 |
| 합 계 | 934,316 | 664,369 |
| 리스부채 | ||
| 유동 | 610,165 | 357,175 |
| 비유동 | 271,620 | 204,197 |
| 합 계 | 881,785 | 561,372 |
16.2 사용권자산 변동내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 636,934 | 27,435 | 664,369 |
| 감가상각비 | (446,624) | (66,031) | (512,655) |
| 취득 | 344,299 | 27,912 | 372,211 |
| 동일지배사업결합 | 349,953 | 172,581 | 522,534 |
| 제거 | (94,521) | (17,622) | (112,143) |
| 기말금액 | 790,041 | 144,275 | 934,316 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 건물 | 차량운반구 | 합 계 |
|---|---|---|---|
| 기초금액 | 499,676 | 28,382 | 528,058 |
| 감가상각비 | (313,687) | (17,306) | (330,993) |
| 취득 | 657,645 | - | 657,645 |
| 기말금액 | 843,634 | 11,076 | 854,710 |
16.3 포괄손익계산서에 인식된 금액
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 사용권자산의 감가상각비 | ||
| 부동산 | 446,624 | 313,687 |
| 차량운반구 | 66,031 | 17,305 |
| 합 계 | 512,655 | 330,992 |
| 리스부채에 대한 이자비용(금융비용에 포함) | 52,171 | 1,822 |
| 단기리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 61,795 | 33,975 |
| 소액자산 리스료(매출원가 및 판매관리비에 포함) | 10,624 | 10,215 |
당분기 및 전분기 중 리스의 총 현금유출액은 각각 578,178천원 및 289,896천원 입니다.
17. 정부보조금보고기간말 정부보조금의 수령내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 배부처 | 당분기말 | 전기말 | 정부보조금내용 |
|---|---|---|---|---|
| 정부보조금(*) | 한국산업기술평가관리원외 | 179,000 | 193,938 | 연구개발 관련 정부과제지원금 |
(*)연구개발과제종료 시 성공 여부에 따라 출연금의 일부금액을 상환하여야 하며 회사는 출연받는 정부보조금 중 상환 의무가 있는 금액을 장기미지급금으로 분류하였습니다. 또한 정부보조금은 경상연구개발비 등 관련비용에서 차감하였습니다.
18. 담보제공자산
보고기간말 현재 금융기관등에 담보로 제공한 자산은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 담보권자 | 담보제공자산 | 장부금액 | 내역 |
|---|---|---|---|
| 전문건설공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 86,243 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 소방산업공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 836,325 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 전기공사공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 724,269 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 정보통신공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 179,602 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 엔지니어링공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 17,022 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 기계설비건설공제조합 | 당기손익-공정가치 측정 금융자산 | 1,173,900 | 계약보증, 하자보증 및 이행보증담보 |
| 신한은행(*) | 단기금융상품 | 30,000 | 신용카드담보 |
| 기계설비건설공제조합(*) | 단기금융상품 | 166,000 | 기업예금담보 선금보증보험 |
| 서울보증보험(*) | 장기금융상품-정기예금 | 1,398,428 | 하나예금담보 선금보증보험 |
| ㈜상상인저축은행 | 종속기업투자자산 | 6,565,421 | 전환사채 주식질권설정 |
| 합 계 | 11,177,210 |
(*) 현재 사용이 제한되어 있습니다.
19. 매입채무 및 기타채무
보고기간말 현재 매입채무 및 기타채무의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 매입채무 | 2,485,236 | 1,144,188 |
| 미지급금 | 391,946 | 257,257 |
| 기타지급채무 | 1,830,751 | 1,139,574 |
| 합 계 | 4,707,933 | 2,541,019 |
20. 차입금20.1 당분기말과 전기말 현재 차입금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 장기차입금 | 660,000 | - |
20.2 당분기말과 전기말 현재 차입금의 상세내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 과목 | 차입금종류 | 차입처 | 이자율 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 장기차입금 | 운전자금대출 | 전기공사공제조합(*) | 1.9% | 660,000 | - |
| 합 계 | 660,000 | - | |||
| 차감 : 유동성대체 | - | - | |||
| 차감 후 잔액 | 660,000 | - |
(*)에이치엘비일렉(주)와 (주)제이에스이앤씨로부터 연대보증을 제공받고 있습니다.
21. 충당부채
21.1 보고기간말 현재 충당부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 하자보수충당부채 | 276,311 | 182,754 |
22. 기타유동부채
보고기간말 현재 기타유동부채의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 선수금 | 45,380 | 4,733 |
| 계약부채 | 6,164,746 | 674,682 |
| 예수금 | 98,745 | 35,165 |
| 미지급비용 | 1,010,328 | 382,435 |
| 합 계 | 7,319,199 | 1,097,015 |
23. 전환사채
23.1 보고기간말 현재 전환사채 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 발행일 | 만기일 | 이자율(%) | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제11회 무보증 사모 전환사채 | 2022.12.16 | 2025.12.16 | 2.00% | 1,750,000 | 5,000,000 |
| 제12회 무보증 사모 전환사채 | 2022.12.30 | 2025.12.30 | 2.00% | - | 2,500,000 |
| 제13회 무보증 사모 전환사채 | 2023.12.26 | 2026.12.26 | 2.00% | 3,000,000 | 3,000,000 |
| 제14회 무보증 사모 전환사채 | 2024.06.26 | 2027.06.26 | 2.00% | 3,500,000 | - |
| 전환권조정 | (1,379,861) | (3,201,503) | |||
| 전환사채 합계 | 6,870,139 | 7,298,497 |
23.2 보고기간말 현재 전환사채의 세부 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 제11회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*1) | 제13회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 제14회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채(*2) |
|---|---|---|---|
| 액면가액 | 5,000,000천원 | 3,000,000천원 | 3,500,000천원 |
| 발행가액 | 5,000,000천원 | 3,000,000천원 | 3,500,000천원 |
| 액면이자율 | 연 2.0% | 연 2.0% | 연 2.0% |
| 만기보장수익율 | 연 9.5% | 연 6.0% | 연 6.0% |
| 사채발행일 | 2022년 12월 16일 | 2023년 12월 26일 | 2024년 06월 26일 |
| 사채만기일 | 2025년 12월 16일 | 2026년 12월 26일 | 2027년 06월 26일 |
| 상환방법 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2025년 12월 16일에 권면금액의 125.6847%에 해당하는 금액을 일시 상환함 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 원금에 대하여는 2026년 12월 26일에 권면금액의 113.0412%에 해당하는 금액을 일시 상환함 | 만기까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의 [113.0412]%에 해당되는 금액을 일시 상환함 |
| 전환시 발행할 주식의 종류 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 | 기명식 보통주식 |
| 전환가격 | 1주당 금853원 | 1주당 금508원 | 1주당 금500원 |
| 전환비율 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 | 사채권면금액을 전환가격으로 나눈 수를 전환주식수로 함 |
| 전환청구기간 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 | 본 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날로부터 만기일 전 1개월이 되는날 |
| 조기상환청구권 | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2023년 12월 16일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2024년 12월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. | 본 사채의 사채권자는 본 사채의 발행일로부터 1년이 되는 2025년 6월 26일 및 이후 매 3개월에 해당되는 날에 조기상환을 청구할 수 있다. 단, 조기상환지급일이 은행 영업일이 아닌 경우에는 익영업일로 한다. |
| 매도청구권 | 본 사채의 발행회사는 본 사채 전자등록총액의 35%에 상당하는 사채권에 대하여 본 사채의 발행일 이후 2년이 경과하는 2024년 12월 16일까지 사채권자에 대하여 발행회사 또는 발행회사가 지명하는 제3자에게 매도할 것을 요구할 수 있는 권리를 가진다. 매매가격은 본 사채의 발행일부터 매매대금지급일까지 보장수익률로 계산한 금액으로 한다. 단, 복리계산 시 본 계약 제3조 제10항에 따라 기지급한 이자금액을 반영하여 차감한다. | 본 사채의 발행회사는 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 사채 인수인은 매매완결일에 계약서에 정한 매수대금을 전액을 발행회사로부처 지급받은 후 즉시 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 방법으로 교부하기로 한다. 발행회사는 1차 행사가능일(2024년 12월 11일부터 23일까지) 이후 매 3개월마다 총 5차에 걸쳐 중도상환을 청구할 수 있다. | 본 사채의 발행회사는 본 사채 원금 기준 50%를 초과하지 않는 범위 이내의 사채(이하 “매매목적물”이라고 한다)를 매수하고, 인수인은 매매목적물을 매도할 것을 예약한다. 사채 인수인은 매매완결일에 계약서에 정한 매수대금을 전액을 발행회사로부처 지급받은 후 즉시 매매목적물을 계좌관리기관에 개설된 발행회사 명의의 고객계좌로 계좌간 대체의 전자등록을 완료하는 방법으로 교부하기로 한다. 발행회사는 1차 행사가능일(2025년 6월 4일부터 19일까지) 이후 매 3개월마다 총 5차에 걸쳐 중도상환을 청구할 수 있다. |
| 전환가액의 조정 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 | 일정 조건 시 전환가액을 조정함 |
(*1) 당기 중 사채권자와의 합의를 통해 발행가액의 65%가 상환 되었습니다.(*2) 제14회차 전환사채에 포함 된 전환권은 전환가격이 고정되어 있어 모두 자본요소로 분리 되었습니다.23.3 발행자의 주가 변동에 따라 행사가격이 조정되는 조건으로 인해 부채로 분류 된 각 금융부채의 장부금액 및 관련 손익은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득시 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|---|
| 제11회 무보증 사모 전환사채 | 2,847,313 | 185,252 | 514,904 |
| 제12회 무보증 사모 전환사채 | 2,692,056 | - | 226,185 |
| 제13회 무보증 사모 전환사채 | 1,142,731 | 766,746 | 1,142,731 |
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 법인세비용 차감전계속사업손익 | (4,536,417) | (1,852,997) |
| 평가손익 | (10,476) | 2,058,999 |
| 평가손익 제외 법인세차감전계속사업손익 | (4,546,893) | 206,002 |
23.4 담보의 제공사항당사는 제13회차 무보증 사모 전환사채와 제14회차 무보증 사모 전환사채에 대해서 종속기업인 에이치엘비일렉(주)의 기명식 보통주식 200,000주를 담보로 제공하였습니다.
24. 자본금 및 자본잉여금
24.1 보고기간말 현재 자본금의 내역은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 발행할 주식의 총수 | 300,000,000주 | 300,000,000주 |
| 1주당 액면금액 | 500원 | 500원 |
| 발행한 주식의 수 | 49,160,599주 | 49,160,599주 |
| 보통주자본금 | 24,580,299,500원 | 24,580,299,500원 |
24.2 자본금 및 주식발행초과금의 변동내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | 주식수 | 자본금 | 주식발행초과금 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기초금액 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 | 25,162,883 | 12,581,441,500 | 45,886,130,951 |
| 유상증자 | - | - | - | 23,997,716 | 11,998,858,000 | (215,996,917) |
| 기말금액 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 | 49,160,599 | 24,580,299,500 | 45,670,134,034 |
24.3 보고기간말 현재 자본잉여금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 주식발행초과금 | 45,670,134 | 45,670,134 |
| 주식매수선택권 | 256,429 | 215,911 |
| 전환권대가 | 316,308 | - |
| 기타자본잉여금 | 7,093,317 | 8,077,801 |
| 감자차익 | 113,836,362 | 113,836,362 |
| 합계 | 167,172,550 | 167,800,208 |
25. 주식기준보상
25.1 당사는 임직원에게 주식선택권을 부여하였으며, 그 주요 내용은 다음과 같습니다.
| 구 분 | 1차 | 2차 |
|---|---|---|
| 부여일 | 2021.09.08 | 2023.12.07 |
| 부여수량 | 976,800주 | 1,200,000주 |
| 부여방법 | 주식결제형보상 | 주식결제형보상 |
| 행사가격 | 1,165원(*1) | 574원 |
| 행사가능기간 | 2023.09.08 ~ 2024.09.07 부여수량의 50%2024.09.08 ~ 2025.09.07 부여수량의 50% | 2025.12.08 ~ 2027.12.07 부여수량의 50%(*2)2025.12.08 ~ 2027.12.07 부여수량의 50%(*3) |
| 가득조건 | 부여일로부터 2년간 용역제공 | (*2) 부여일로부터 2년간 용역제공(*3) 행사하고자하는 일자 기준 종가기준 가중평균한 주가가 행사가격의 200%이상인 경우 |
(*1)당사는 2023년 4월 13일 주주배정 유상증자를 실시 하였습니다. 이에 따라 주식매수선택권의 행사가격을 조정하였습니다.
25.2 보고기간말 현재 유효한 주식선택권의 만기와 행사가격은 아래와 같습니다.
| 구 분 | 부여일 | 만기 | 주당행사가격(단위 : 원) | 주식수(단위 :주) | |
|---|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1회차 주식매수선택권 | 2021.09.07 | 2024.09.07 | 1,165 | - | 354,850 |
| 1회차 주식매수선택권 | 2021.09.07 | 2025.09.07 | 1,165 | 337,350 | 354,850 |
| 2회차 주식매수선택권 | 2023.12.07 | 2027.12.07 | 574 | 500,000 | 600,000 |
| 2회차 주식매수선택권 | 2023.12.07 | 2027.12.07 | 574 | 500,000 | 600,000 |
| 합 계 | 1,337,350 | 1,909,700 | |||
| 기말 현재 유효한 선택권의 가중평균 잔여만기 | 3.62년 | 5.12년 |
25.3 당사는 전기 및 전기 이전에 부여된 주식선택권의 보상원가를 이항모형을 이용한 공정가치 접근법을 적용하여 산정하였으며, 보상원가를 산정하기 위한 제반 가정 및 변수는다음과 같습니다.
| 구 분 | 1회차 | 2회차 |
|---|---|---|
| 당기 중 부여된 선택권의 공정가치 | 359.5원 | 363.5원 |
| 주가(*1) | 1,534원 | 608원 |
| 주가변동성(*2) | 37.05% | 78.10% |
| 배당수익률 | - | - |
| 만기 | 2년 | 2년 |
| 무위험수익률 | 1.47% 및 1.58% | 3.54% |
(*1) 평가기준일 현재의 종가(*2) 당사는 1회차 평가기준일 현재 상장주식이기는 하나, 거래중지 중이므로 유사한상장기업의 평균 180 영업일 기준 주가 변동성을 사용하여 기대주가변동성을 추정하였습니다. 25.4 당사가 당분기와 전분기 중 인식한 주식보상비용은 148,446천원 (전분기: 76,673천원)입니다.
26. 결손금
보고기간말 현재 결손금의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 |
|---|---|---|
| 법정적립금(*) | 448,000 | 448,000 |
| 임의적립금 | 13,223,167 | 13,223,167 |
| 미처리결손금 | (191,571,333) | (187,495,008) |
| 합 계 | (177,900,166) | (173,823,841) |
(*) 당사는 상법상의 규정에 따라 자본금의 50%에 달할 때까지 매 결산기마다 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하고 있으며, 이익배당목적으로 사용될 수 없으며 자본전입 또는 결손보전에만 사용이 가능합니다.
27. 고객과의 계약에서 생기는 수익 및 관련 계약부채
27.1 당사는 당분기와 전분기 중 수익과 관련하여 포괄손익계산서에 다음 금액을 인식하였습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 고객과의 계약에서 생기는 수익: | ||||
| 재화의 판매 | 3,191,973 | 7,656,011 | 118,316 | 2,423,539 |
| 용역의 제공 | 2,578,069 | 7,842,387 | 697,690 | 2,665,195 |
| 소 계 | 5,770,042 | 15,498,398 | 816,006 | 5,088,734 |
27.2 당분기와 전분기 중 재화나 용역을 기간에 걸쳐 이전하거나 한 시점에 이전함으로써 창출한 수익의 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 재화의 판매 | 용역의 제공 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익인식 시기 | |||
| 한 시점에 인식 | 3,950,182 | 2,550,353 | 6,500,535 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 3,705,829 | 5,292,034 | 8,997,863 |
| 합 계 | 7,656,011 | 7,842,387 | 15,498,398 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 재화의 판매 | 용역의 제공 | 합계 |
|---|---|---|---|
| 수익인식 시기 | |||
| 한 시점에 인식 | 1,570,536 | 104,552 | 1,675,088 |
| 기간에 걸쳐 인식 | 853,003 | 2,560,643 | 3,413,646 |
| 합 계 | 2,423,539 | 2,665,195 | 5,088,734 |
27.3 당분기와 전분기에 중 계약부채와 관련하여 인식한 수익은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 기초 | 652,671 | 1,304,966 |
| 동일지배사업결합 | 2,532,828 | - |
| 당기 발생액 | 4,535,433 | 1,075,417 |
| 수익 인식액 | (1,604,244) | (887,101) |
| 기말(*) | 6,116,688 | 1,493,282 |
(*)고객으로부터 선 수취한 계약부채이며, 환불부채 금액 48,058천원은 표기 되지 않았습니다.
28. 매출원가
당분기 및 전분기 중 매출원가 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 제품매출원가 | 3,091,400 | 6,806,303 | 243,364 | 2,449,277 |
| 용역매출원가 | 1,488,158 | 5,970,277 | 833,833 | 2,887,108 |
| 합 계 | 4,579,558 | 12,776,580 | 1,077,197 | 5,336,385 |
29. 판매비와관리비
당분기 및 전분기 중 판매비와관리비 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 406,952 | 1,314,683 | 274,841 | 782,576 |
| 퇴직급여 | 95,543 | 200,530 | 22,709 | 55,590 |
| 주식보상비용 | 50,716 | 144,451 | 11,087 | 50,559 |
| 복리후생비 | 68,916 | 197,984 | 89,106 | 217,281 |
| 여비교통비 | 55,619 | 151,662 | 21,348 | 77,432 |
| A/S비 | 1,102 | 1,102 | - | - |
| 통신비 | 6,950 | 21,366 | 6,467 | 18,957 |
| 세금과공과 | 19,029 | 73,890 | 3,635 | 39,302 |
| 감가상각비 | 17,896 | 55,682 | 2,849 | 6,684 |
| 사용권자산상각비 | 85,780 | 257,493 | 72,140 | 158,961 |
| 수선비 | - | - | 48,960 | 48,960 |
| 보험료 | 25,504 | 77,117 | 21,557 | 70,302 |
| 접대비 | 22,880 | 67,442 | 14,085 | 48,597 |
| 포장비 | - | 10,410 | - | - |
| 수출제비용 | - | 2,412 | - | - |
| 지급임차료 | 36,104 | 107,420 | 10,235 | 58,055 |
| 광고선전비 | - | 4,000 | - | - |
| 소모품비 | 1,610 | 5,248 | 3,784 | 10,643 |
| 연구비 | 171,241 | 673,430 | 235,748 | 519,591 |
| 도서인쇄비 | 463 | 20,693 | 660 | 2,957 |
| 교육훈련비 | 2,704 | 4,388 | 1,285 | 5,435 |
| 운반비 | 3,134 | 23,915 | 18,936 | 23,622 |
| 지급수수료 | 181,943 | 691,692 | 286,936 | 929,911 |
| 대손상각비(환입) | 113,375 | 166,653 | - | (1,708) |
| 무형자산상각비 | 206,184 | 564,672 | 20,874 | 60,623 |
| 차량유지비 | 1,075 | 5,326 | 5,872 | 7,170 |
| 합 계 | 1,574,720 | 4,843,661 | 1,173,114 | 3,191,500 |
30. 비용의 성격별 분류30.1 비용의 성격별 분류는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 재고자산의변동 | 1,050,341 | (3,227,168) | (264,035) | 40,489 |
| 원재료매입액 | 1,274,283 | 5,426,234 | 165,939 | 2,352,270 |
| 외주비 | 2,825,074 | 7,142,926 | 644,625 | 1,690,566 |
| 종업원급여 | 1,299,745 | 4,196,055 | 870,642 | 2,212,481 |
| 복리후생비 | 126,471 | 353,829 | 122,479 | 321,302 |
| 감가상각비 | 32,890 | 105,814 | 7,026 | 18,189 |
| 무형자산상각비 | 206,184 | 564,672 | 20,874 | 60,622 |
| 사용권자산상각비 | 168,965 | 512,655 | 146,537 | 330,993 |
| 지급수수료 | 249,518 | 832,636 | 322,402 | 1,034,128 |
| 하자보수비(환입) | (20,808) | (91,931) | (5,972) | 90,424 |
| 운반비 | 19,647 | 47,975 | 19,015 | 24,080 |
| 대손상각비(환입) | 113,376 | 166,653 | - | (1,708) |
| 기타 | (1,191,408) | 1,589,891 | 200,779 | 354,049 |
| 합 계 | 6,154,278 | 17,620,241 | 2,250,311 | 8,527,885 |
30.2 당분기 및 전분기 중 종업원급여 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 제조원가 | 판관비(*) | 합계 | 제조원가 | 판관비(*) | 합계 | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 급여 | 1,647,901 | 2,014,781 | 3,662,682 | 881,267 | 1,092,926 | 1,974,193 |
| 퇴직급여 | 163,923 | 220,984 | 384,907 | 45,215 | 116,400 | 161,615 |
| 주식보상비용 | 4,015 | 144,451 | 148,466 | 26,114 | 50,559 | 76,673 |
| 합 계 | 1,815,839 | 2,380,216 | 4,196,055 | 952,596 | 1,259,885 | 2,212,481 |
(*) 연구비로 계상한 연구소 직원에 대한 급여액 567,854천원(전분기: 554,223천원)과 퇴직급여액 20,454천원(전분기: 60,810천원)을 포함한 금액 입니다.
31. 기타수익 및 기타비용
기타수익 및 기타비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 기타수익 | ||||
| 외환차익 | 5,510 | 8,453 | 3,597 | |
| 리스계약해지이익 | - | 1,233 | - | - |
| 잡이익 | 314,748 | 571,075 | (4,805) | 33,178 |
| 합 계 | 320,258 | 580,761 | (4,805) | 36,775 |
| 기타비용 | ||||
| 외환차손 | 4,491 | 18,735 | 2,800 | 10,582 |
| 유형자산처분손실 | - | 432,663 | - | - |
| 리스계약해지손실 | - | 11,695 | - | - |
| 잡손실 | 2,174 | 107,676 | 1 | 5,460 |
| 합 계 | 6,665 | 570,769 | 2,801 | 16,042 |
32. 금융수익 및 금융비용
금융수익 및 금융비용의 내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융수익 | ||||
| 이자수익 | 65,752 | 315,458 | 189,595 | 461,867 |
| 배당금수익 | - | 5,856 | - | 3,941 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 평가이익 | 2,337 | 921,530 | 326 | 76,185 |
| 파생상품평가이익 | - | 375,986 | - | 2,397,710 |
| 합 계 | 68,089 | 1,618,830 | 189,921 | 2,939,703 |
| 금융비용 | ||||
| 기타금융비용 | 15,000 | 45,000 | - | - |
| 이자비용 | 403,285 | 1,464,847 | 322,565 | 1,035,571 |
| 당기손익-공정가치 측정 금융자산 처분손실 | - | 1,145,359 | - | - |
| 사채상환손실 | - | 1,001,728 | - | - |
| 파생상품평가손실 | - | 386,462 | - | 338,711 |
| 합 계 | 418,285 | 4,043,396 | 322,565 | 1,374,282 |
33. 법인세비용
법인세비용은 법인세부담액에서 전기 법인세와 관련되어 당기에 인식한 조정사항, 일시적차이의 발생과 소멸 및 이월결손금, 이월세액공제 등으로 인한 이연법인세변동액과 당기손익 이외로 인식되는 항목과 관련된 법인세비용 등을 조정하여 산출하였습니다. 당분기 및 전분기의 평균 유효세율(법인세비용÷법인세비용차감전순이익)음의 금액이므로 계산하지 아니하였습니다.
34. 주당손익
34.1 기본주당순이익
(단위: 원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||
|---|---|---|---|---|
| 3개월 | 누적 | 3개월 | 누적 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 보통주당기순이익(손실)(A) | (420,839,826) | (4,076,325,383) | (1,574,554,817) | (1,852,996,841) |
| 가중평균유통보통주식수(B) | 49,160,599 | 49,160,599 | 49,160,599 | 40,106,516 |
| 기본주당순이익(손실(A/B) | (9) | (83) | (32) | (46) |
34.2 당분기 및 전분기의 가중평균 유통보통주식수의 산정내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2024-01-01~2024-09-30 | 49,160,599 | 274 | 13,470,004,126 |
| 적수 합계 | 13,470,004,126 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수합계÷274일) | 49,160,599 |
| <전분기> | (단위 : 주) |
| 구분 | 주식수 | 일수 | 적수 |
|---|---|---|---|
| 2023-01-01~2023-04-13 | 25,162,883 | 103 | 2,591,776,949 |
| 2023-04-14~2023-09-30 | 49,160,599 | 170 | 8,357,301,830 |
| 적수 합계 | 10,949,078,779 | ||
| 가중평균유통보통주식수(적수합계÷273일) | 40,106,516 |
34.3 잠재적보통주
당분기 및 전분기 중 희석효과가 없음에 따라 희석주당순손익을 계산할 때 고려하지 않았지만 잠재적으로 미래에 기본주당순이익을 희석화할 수 있는 잠재적 보통주의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 주)
| 구분 | 청구기간 | 발행될보통주식수 |
|---|---|---|
| 주식매수선택권 1차 | 2025년 9월 7일까지 | 337,350 |
| 주식매수선택권 2차 | 2027년 12월 7일까지 | 1,000,000 |
| 11회차 전환사채 | 2025년 11월16일까지 | 2,051,582 |
| 13회차 전환사채 | 2026년 11월26일까지 | 5,199,306 |
| 14회차 전환사채 | 2027년 5월 26일까지 | 7,000,000 |
35. 영업부문35.1 당사의 영업부문은 스마트인프라 사업부문과 환경사업부문입니다.
35.2 영업부문의 당분기 손익정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출액 | 영업이익(손실) | 분기순이익(손실) | 매출액 | 영업이익(손실) | 분기순이익(손실) | |
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라사업부문 | 8,917,176 | (1,220,826) | (2,345,359) | 5,088,734 | (3,439,151) | (1,852,997) |
| 환경사업부문 | 6,581,222 | (901,017) | (1,730,966) | - | - | - |
| 합 계 | 15,498,398 | (2,121,843) | (4,076,325) | 5,088,734 | (3,439,151) | (1,852,997) |
35.3 영업부문의 자산 및 부채정보는 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 총자산 | 총부채 | 총자산 | 총부채 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 인프라사업부문 | 20,436,856 | 12,466,561 | 32,121,144 | 13,564,478 |
| 환경사업부문 | 15,083,191 | 9,200,804 | - | - |
| 합 계 | 35,520,047 | 21,667,365 | 32,121,144 | 13,564,478 |
35.4 당분기와 전분기의 지역별 매출액은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 국내 | 12,720,021 | 5,088,734 |
| 해외 | 2,778,377 | - |
| 합 계 | 15,498,398 | 5,088,734 |
35.5 당사 매출액의 10% 이상을 차지하는 주요 고객들로부터의 매출액 현황은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 고객 A | 1,639,642 | - |
| 고객 B | 1,312,090 | 803,668 |
| 고객 C | 1,704,964 | 2,417,765 |
| 합 계 | 4,656,696 | 3,221,433 |
36. 특수관계자 거래
36.1 보고기간말 현재 당사의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 업종 |
|---|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | 우수에이앤디(주) | 우수에이앤디(주) | 제조업 |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 우수정기(주) | 제조업 |
| (주)브이에이치1 | (주)브이에이치1 | 신탁업 | |
| 종속기업 | - | 상림이엔지(주)(*1) | 제조업 |
| 에이치엘비일렉(주)(*2) | - | 제조업 | |
| (유)브로드써밋파트너스 | (유)브로드써밋파트너스 | 금융업 | |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | - | 개인 |
(*1) 당기 중 당사는 종속회사인 상림이엔지(주)를 흡수합병 하였습니다.(*2) 당기 중 당사는 에이치엘비일렉(주)를 주식 100%를 취득하여 종속기업에 편입되었습니다.
36.2 특수관계자와의 매출 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 수익거래 | 비용거래 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 매출 | 이자수익 | 유형자산 매각 | 기타수익 | 이자비용 | 부동산임대 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 에이치엘비일렉㈜ | - | 2,218 | 1,000,000 | - | 8,545 | 24,000 |
| 중간 지배기업 | 우수정기㈜ | 210,000 | - | - | 233,355 | - | - |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | - | 6,185 | - | - | - | - |
| 종속기업 | (유)브로드써밋파트너스 | - | 644 | - | - | - | - |
| 합 계 | 210,000 | 9,047 | 1,000,000 | 233,355 | 8,545 | 24,000 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 비용거래 |
|---|---|---|
| 기타비용 | ||
| --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 95,043 |
36.3 특수관계자와의 자금거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 자금거래 | |||
|---|---|---|---|---|---|
| 대여 | 회수 | 차입 | 상환 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 종속기업 | 에이치엘비일렉(주) | 320,000 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| 종속기업 | (유)브로드써밋파트너스 | 70,000 | - | - | - |
| 합 계 | 390,000 | - | 2,000,000 | 2,000,000 |
| <전분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 자금거래 |
|---|---|---|
| 출자 | ||
| --- | --- | --- |
| 종속기업 | 상림이엔지(주) | 5,400,000 |
36.4 보고기간말 현재 특수관계자에 대한 채권ㆍ채무 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | ||
|---|---|---|---|---|
| 대여금 | 매출채권 | 기타채권 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | - | 38,500 | 213,755 |
| 종속기업 | 에이치엘비일렉㈜ | 320,000 | - | 12,218 |
| 종속기업 | (유)브로드써밋파트너스 | 70,000 | - | 644 |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | 147,000 | - | 6,345 |
| 합 계 | 537,000 | 38,500 | 232,962 |
| <전기말> | (단위: 천원) |
| 구분 | 회사명 | 채권 | 채무 |
|---|---|---|---|
| 기타채권 | 기타채무 | ||
| --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 18,894 | 55,000 |
36.5 당분기말 현재 특수관계자로부터 제공받은 지급보증 내역은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 회사명 | 보증처 | 보증금액 | 보증내역 |
|---|---|---|---|---|
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 서울보증보험 | 200,260 | 이행계약보증 등 |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 상상인저축은행(주) | 3,500,000 | 전환사채발행 |
36.6 주요 경영진 보상내역당사는 기업 활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대하여 중요한 권한과 책임을 가진 등기임원 및 비등기임원을 주요 경영진으로 판단하였으며, 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상을 위해 지급한 금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구분 | 당분기 | 전분기 |
|---|---|---|
| 단기급여 | 188,250 | 138,773 |
| 퇴직급여 | 10,688 | 9,438 |
| 합 계 | 198,938 | 148,211 |
37. 우발부채와 약정사항
37.1 당분기말 현재 당사가 타인으로부터 제공 받은 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 금융기관 | 구분 | 한도금액 | 실행금액 |
|---|---|---|---|
| 정보통신공제조합 | 이행보증 등 | 1,457,349 | 1,457,349 |
| 서울보증보험 | 이행보증 등 | 2,126,336 | 2,126,336 |
| 소방산업공제조합 | 이행보증 등 | 18,364,104 | 4,469,946 |
| 전기공사공제조합(*) | 이행보증 등 | 26,560,000 | 3,709,025 |
| 기계설비공제조합 | 이행보증 등 | 11,526,274 | 7,404,877 |
| 엔지니어링공제조합 | 이행보증 등 | 6,512,498 | 6,512,498 |
| 우수정기(주) | 이행보증 등 | 3,700,260 | 3,700,260 |
| 합 계 | 70,246,821 | 29,380,291 |
(*)에이치엘비일렉(주)와 (주)제이에스이앤씨로부터 연대보증을 제공받고 있습니다. 37.2 당분기말 현재 당사가 제공한 지급보증은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 제공받은 자 | 보증제공처 | 보증금액 | 구분 |
|---|---|---|---|
| (주)비츠로미디어 | 서울보증보험 | 2,703,612 | 이행계약보증 등 |
| (주)이지시스템 | 정보통신공제조합 | 47,826 | 이행계약 및 하자보증보험 |
| (주)한국스카다 | 정보통신공제조합 | 15,000 | 운영자금 |
| 에이치엘비일렉(주) | 전기공사공제조합 | 1,568,223 | 이행계약보증 등 |
| (주)제이에스이앤씨 | 전기공사공제조합 | 13,652 | 이행계약보증 등 |
| 합 계 | 4,348,313 |
37.3 사용이 제한된 금융상품
당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한되어 있는 장기금융상품의 내용은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 계정과목 | 은행명 | 사용이 제한된 내용 | 금액 | |
|---|---|---|---|---|
| 당분기말 | 전기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 장기금융상품 | 하나은행 | 서울보증보험 담보설정(*) | 1,398,428 | 1,317,428 |
| 단기금융상품 | 기업은행 | 기계설비건설공제조합 담보 | 166,000 | - |
| 단기금융상품 | 신한카드 | 신한카드 담보 | 30,000 | 30,000 |
| 합 계 | 1,594,428 | 1,347,428 |
37.4 당사가 피소되어 계류중인 소송사건은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 원고 | 피고 | 법원 | 사건번호 | 진행상황 | 내용 | 소송금액 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 민사 | 한국토지주택공사 | 당사 | 서울중앙지법 | 2020가단 5094740 | 진행중 | 2014.12.05 준공한 '미사강변골든세트로 아파트' 하자보수청구 | 100,000 |
상기 건과 별도로 이라크 전력청의 가스터빈발전기 공사도급계약과 관련하여 이라크전력청이 자국내에서 손해배상소송을 진행 중이나 보고기말 현재 적법한 서류를 송부 받지 못하였습니다.소송결과는 보고기간말 현재 예측할 수 없습니다.
38. 보고기간 후 사건38.1 제15회차 전환사채권발행결정당사는 2024년 10월 24일 (주)빛과전자에게 제15회차 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 발행 결정하였으며, (주)빛과전자 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채를 납입 받았습니다.38.2 타법인주식 및 출자증권 취득 및 처분결정당사는 2024년 10월 25일 (주)빛과전자 제6회 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채의 전환권 행사를 통해 (주)빛과전자의 주식을 취득하였으며 2024년 11월 11일 조은지엠씨신사업펀드에 (주)빛과전자 주식을 매각하기로 결정하였습니다. 39. 동일지배 하의 사업결합
당사는 2024년 1월 1일을 기준으로 종속기업인 상림이엔지(주)를 합병하였습니다. 당사는 동 합병에 대해 동일지배 하의 사업결합을 적용하여 장부금액법으로 회계처리 하였습니다. 합병의 세부 내역은 다음과 같습니다.(1) 합병에 대한 개요
| 구분 | 합병법인 | 피합병법인 |
| 회사명 | 주식회사 비츠로시스 | 상림이엔지(주) |
| 주요사업 | 제조업 | 제조업 |
합병법인인 당사는 합병기일 현재 피합병법인인 상림이엔지(주)의 주식을 100% 보유하고 있으므로 합병비율을 1:0으로 산출하였고, 피합병회사의 주식에 대해 신주를 발행하지 않았습니다. 당사는 합병을 통하여 기존 사업간의 시너지 효과를 극대화하고, 사업규모를 확대하며, 다각화된 제품포트폴리오를 구성함으로써 이를 통해 지속 가능한 성장을 달성하고자 합니다.
(2) 합병에 대한 회계처리합병으로 취득한 상림이엔지(주)의 자산과 부채는 지배기업인 당사의 연결재무제표상 계상된 합병시점의 장부금액으로 인식됐으며, 별도재무제표 상 인수한 순자산 장부금액과 차이 1,092백만원은 자본잉여금에서 가감하였습니다.
합병으로 인수된 상림이엔지(주)의 주요 자산과 부채의 장부금액은 다음과 같습니다.
(단위: 천원)
| 구 분 | 금 액 |
| 별도재무제표 상 종속기업투자주식 | 4,385,933 |
| 취득한 자산과 인수한 부채의 계상액 | |
| 자산 | |
| 현금 및 현금성자산 | 843,550 |
| 매출채권 및 기타채권 | 2,444,887 |
| 재고자산 | 1,943,143 |
| 기타자산 | 277,184 |
| 당기법인세자산 | 69 |
| 장기금융상품 | 189,000 |
| 장기매출채권 및 기타비유동채권 | 229,110 |
| 당기손익-공정가치측정 금융자산 | 422,250 |
| 유형자산 | 1,587,691 |
| 무형자산 | 4,582,425 |
| 사용권자산 | 522,534 |
| 자산총계 | 13,041,843 |
| 부채 | |
| 매입채무 및 기타채무 | 4,218,007 |
| 단기차입금 | 1,500,000 |
| 유동성장기차입금 | 250,000 |
| 충당부채 | 213,305 |
| 기타유동부채 | 2,557,065 |
| 리스부채 | 280,047 |
| 매입채무 및 기타비유동채무 | 36,244 |
| 리스부채 | 233,583 |
| 이연법인세부채 | 460,092 |
| 부채총계 | 9,748,343 |
| 인수한 순자산 장부금액 | 3,293,500 |
| 투자차액(기타자본잉여금) | (1,092,433) |
6. 배당에 관한 사항
가. 배당에 관한 회사의 주요한 정책당사 정관은 배당에 관한 사항에 대하여 다음과 같이 정하고 있습니다.
제55조 (이익배당)1. 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.2. 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다.제56조 (배당금지급청구권의 소멸시효)1. 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성된다.2. 제1항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 회사에 귀속한다.
나. 주요배당지표
| 구 분 | 주식의 종류 | 당기 | 전기 | 전전기 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 | 제36기 | 제35기 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 주당액면가액(원) | 500 | 500 | 500 | |
| (연결)당기순이익(백만원) | -5,180 | -6,342 | - | |
| (별도)당기순이익(백만원) | -4,076 | -5,107 | -2,381 | |
| (연결)주당순이익(원) | -105 | -150 | -95 | |
| 현금배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| 주식배당금총액(백만원) | - | - | - | |
| (연결)현금배당성향(%) | - | - | - | |
| 현금배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주식배당수익률(%) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 현금배당금(원) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - | |
| 주당 주식배당(주) | 보통주 | - | - | - |
| - | - | - | - |
(*) (연결)당기순이익은 지배주주지분 당기순이익입니다.
다. 과거 배당 이력
| (단위: 회, %) |
| 연속 배당횟수 | 평균 배당수익률 | ||
|---|---|---|---|
| 분기(중간)배당 | 결산배당 | 최근 3년간 | 최근 5년간 |
| --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - |
(*) 당사는 최근 5년간 배당을 지급하지 않아 기재하지 않습니다.
7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적
[지분증권의 발행 등과 관련된 사항]
가. 증자(감자)현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 천주) |
| 주식발행(감소)일자 | 발행(감소)형태 | 발행(감소)한 주식의 내용 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 종류 | 수량 | 주당액면가액 | 주당발행(감소)가액 | 비고 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 2021년 03월 27일 | 출자전환 | 보통주 | 46,798 | 500 | 500 | 제3자배정(+0.21%) |
| 2021년 03월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 813,398 | 500 | 2,090 | 제3자배정(+4%) |
| 2021년 06월 16일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 2,000,000 | 500 | 1,500 | 제3자배정(+9%) |
| 2021년 09월 30일 | 유상증자(제3자배정) | 보통주 | 694,445 | 500 | 1,800 | 제3자배정(+3%) |
| 2021년 11월 27일 | 출자전환 | 보통주 | 46,255 | 500 | 500 | 제3자배정(+0.1%) |
| 2022년 07월 30일 | 출자전환 | 보통주 | 2,009 | 500 | 500 | 제3자배정(+0.1%) |
| 2023년 04월 14일 | 유상증자(주주배정) | 보통주 | 23,997,716 | 500 | 500 | 주주배정증자(+95.37%) |
나. 미상환 전환사채 발행현황
미상환 전환사채 발행현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원, 주) |
| 종류＼구분 | 회차 | 발행일 | 만기일 | 권면(전자등록)총액 | 전환대상주식의 종류 | 전환청구가능기간 | 전환조건 | 미상환사채 | 비고 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 전환비율(%) | 전환가액 | 권면(전자등록)총액 | 전환가능주식수 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 11 | 2022년 12월 16일 | 2025년 12월 16일 | 5,000 | 기명식보통주 | 2023년 12월 16일~2025년 11월 16일 | 100 | 853 | 1,750 | 2,051,582 | - |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 13 | 2022년 12월 26일 | 2025년 12월 26일 | 3,000 | 기명식보통주 | 2024년 12월 26일~2026년 11월 26일 | 100 | 508 | 3,000 | 5,199,306 | - |
| 무기명식 이권부 무보증 사모 전환사채 | 14 | 2024년 06월 26일 | 2027년 12월 26일 | 3,500 | 기명식보통주 | 2025년 05월 26일~2027년 05월 26일 | 100 | 500 | 3,500 | 7,000,000 | - |
| 합 계 | - | - | - | 11,500 | - | - | - | - | 8,250 | 14,250,888 | - |
[채무증권의 발행 등과 관련된 사항]
채무증권 발행실적
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, %) |
| 발행회사 | 증권종류 | 발행방법 | 발행일자 | 권면(전자등록)총액 | 이자율 | 평가등급(평가기관) | 만기일 | 상환여부 | 주관회사 |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
기업어음증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년 초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
단기사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 10일 이하 | 10일초과30일이하 | 30일초과90일이하 | 90일초과180일이하 | 180일초과1년이하 | 합 계 | 발행 한도 | 잔여 한도 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
회사채 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
신종자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과15년이하 | 15년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - |
조건부자본증권 미상환 잔액
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 잔여만기 | 1년 이하 | 1년초과2년이하 | 2년초과3년이하 | 3년초과4년이하 | 4년초과5년이하 | 5년초과10년이하 | 10년초과20년이하 | 20년초과30년이하 | 30년초과 | 합 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 미상환 잔액 | 공모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 사모 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | |
| 합계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적
가. 공모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 증권신고서 등의자금사용 계획 | 실제 자금사용내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주주배정증자 | - | 2023년 04월 13일 | 운영자금 | 11,999 | 운영자금 | 11,999 | - |
- 당사는 시장의 환경변화 및 대외적 변수에 대응하여 사업확장 및 안정화를 위해 공모자금을 사용하고 있습니다.
나. 사모자금의 사용내역
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 백만원) |
| 구 분 | 회차 | 납입일 | 주요사항보고서의자금사용 계획 | 실제 자금사용내역 | 차이발생 사유 등 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사용용도 | 조달금액 | 내용 | 금액 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제3자배정 유상증자(출자전환) | - | 2021년 03월 26일 | 채무상환자금 | 23 | 채무상환자금 | 23 | - |
| 제3자배정 유상증자 | - | 2021년 03월 29일 | 운영자금 | 1,700 | 운영자금 | 1,700 | - |
| 전환사채 | 제10회차 | 2021년 05월 25일 | 채무상환자금 | 1,000 | 채무상환자금 | 1,000 | - |
| 제3자배정 유상증자 | - | 2021년 06월 15일 | 운영자금 | 3,000 | 운영자금 | 3,000 | - |
| 제3자배정 유상증자 | - | 2021년 09월 29일 | 운영자금 | 1,250 | 운영자금 | 1,250 | - |
| 제3자배정 유상증자(출자전환) | - | 2021년 11월 26일 | 채무상환자금 | 23 | 채무상환자금 | 23 | - |
| 제3자배정 유상증자(출자전환) | - | 2022년 07월 29일 | 채무상환자금 | 1 | 채무상환자금 | 1 | - |
| 전환사채 | 제11회차 | 2022년 12월 16일 | M&A, 운영자금 | 5,000 | M&A, 운영자금 | 5,000 | - |
| 전환사채 | 제12회차 | 2022년 12월 30일 | 타법인증권취득자금 | 5,000 | 타법인증권취득자금 | 5,000 | - |
| 전환사채 | 제13회차 | 2023년 12월 26일 | 타법인증권취득자금 | 3,000 | 운영자금 | 3,000 | - |
| 전환사채 | 제14회차 | 2024년 06월 26일 | 채무상환자금, 운영자금 | 3,500 | 채무상환, 운영자금 | 3,500 | - |
8. 기타 재무에 관한 사항
가. 합병, 분할, 자산양수도, 영업영수도최근 3사업연도 중 당사 및 종속회사의 합병에 관한 사항은 아래와 같으며, 해당 합병은 회사의 경영, 재무 영업에 유의적 영향을 미치지 않습니다.
| 합병법인 | 구분 | 내용 |
| (주)비츠로시스 | 피합병법인 | 상림이엔지(주) |
| 합병형태 | 소규모합병 | |
| 합병기일 | 2024년 1월 1일 | |
| 합병비율 | (주)비츠로시스 : 상림이엔지(주) = 1.0000000 : 0. 0000000 | |
| 관련공시 | 주요사항보고서(회사합병결정) : 2023년 10월 25일합병등 종료보고서 : 2024년 1월 2일 |
나. 대손충당금 설정현황1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 계정과목 | 채권총액 | 대손충당금 | 대손충당금설정률 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 당분기 | 매출채권및기타채권 | 3,733,841 | (1,805,236) | 48.3% |
| 대여금 | 45,938,092 | (43,500,828) | 94.7% | |
| 미수금 | 1,355,568 | (594,982) | 43.9% | |
| 미수수익 | 6,591,192 | (6,400,547) | 97.1% | |
| 합 계 | 57,618,693 | (52,301,593) | 90.8% | |
| 제36기 | 매출채권및기타채권 | 5,178,419 | (1,638,583) | 31.6% |
| 대여금 | 44,587,828 | (43,500,828) | 97.6% | |
| 미수금 | 633,489 | (594,982) | 93.9% | |
| 미수수익 | 6,463,834 | (6,400,547) | 99.0% | |
| 합 계 | 56,863,570 | (52,134,940) | 91.7% | |
| 제35기 | 매출채권및기타채권 | 3,217,353 | (1,516,018) | 47.1% |
| 대여금 | 43,600,828 | (43,500,828) | 99.8% | |
| 미수금 | 749,213 | (594,982) | 79.4% | |
| 미수수익 | 6,447,160 | (6,400,547) | 99.3% | |
| 합 계 | 54,014,554 | (52,012,375) | 96.3% |
2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황
| (단위 : 천원, %) |
| 구분 | 제37기 당분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|
| 1. 기초 대손충당금 잔액합계 | 52,134,940 | 52,012,375 | 52,012,327 |
| 2. 순대손처리액(①-②±③) | 166,653 | 287,688 | (43,537) |
| ① 대손처리액(상각채권액) | 175,395 | 248,628 | - |
| ② 상각채권회수액 | (8,742) | 5,794 | 43,537 |
| ③ 기타증감액 | - | 44,855 | - |
| 3. 대손상각비 계상(환입)액 | - | (165,123) | 43,584 |
| 4. 기말 대손충당금 잔액 합계 | 52,301,593 | 52,134,940 | 52,012,375 |
주) 당사의 대손충당금잔액은 매출채권, 대여금, 미수금, 미수수익의 대손충당금을 합산한 금액입니다.
3) 매출채권관련 대손충당금 설정방침
회사는 매출채권에 대해 전체 기간 기대신용손실을 손실충당금으로 인식하는 간편법을 적용합니다.
기대신용손실을 측정하기 위해 매출채권은 신용위험 특성과 연체일을 기준으로 구분하였습니다. 기대신용손실율은 확인된 과거 신용손실 정보를 근거로 산출하였으며, 과거손실정보는 고객의 채무이행능력에 영향을 미칠 거시경제적 현재 및 미래 전망정보를 반영하여 조정합니다.
4) 당기말 현재 경과기간별 매출채권 잔액 현황
| (단위 : 천원, %) |
| 구 분 | 6월 이하 | 6월 초과 | 9개월 초과 | 12개월 초과 | 계 | |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 9개월 이하 | 12개월 이하 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 금액 | 일반 | 1,732,328 | 68,777 | 89,000 | - | 1,890,105 |
| 특수관계자 | 38,500 | - | - | - | 38,500 | |
| 계 | 1,770,828 | 68,777 | 89,000 | - | 1,928,605 | |
| 구성비율 | 92% | 4% | 4% | - | 100% |
- 상기의 금액은 대손충당금을 반영한 순액기준입니다. 다. 재고자산의 보유 및 실사내역 등 1) 재고자산 보유현황
| (단위 : 천원, %) |
| 사업부문 | 계정과목 | 제37기 당분기 | 제36기 | 제35기 |
|---|---|---|---|---|
| 비츠로시스 | 원재료 | 32,527 | 7,129 | 2,864 |
| 재공품 | 4,088,436 | 2,824,398 | 1,996,719 | |
| 제품 | 152,600 | 158,011 | 35,628 | |
| 합계 | 4,273,563 | 2,989,538 | 2,035,211 | |
| 총자산대비 재고자산 구성비율(%) | 10.38% | 7.34% | 7.22% | |
| [재고자산합계÷기말자산총계×100] | ||||
| 재고자산회전율(회수) | 12.2 | 7.3 | 7.0 | |
| [연환산 매출원가÷{(기초재고＋기말재고)÷2}] |
2) 재고자산의 실사내용 (가) 실사내역 - 12월말 기준으로 재고자산 실사 실시 - 재고조사 시점과 기말시점의 재고자산 변동내역은 해당기간 전체 재고의 입출고내역의 확인을 통해 재무상태표일 기준 재고자산의 실재성을 확인 (나) 실사방법 - 사내보관재고 : 전수조사 실시 - 사외보관 재고 : 제3자 보관재고, 운송 중인 재고에 대해서 전수로 물품보유확인서 징구 및 표본조사 병행 (3) 장기체화재고, 진부화재고 또는 손상재고, 재고자산의 담보제공여부현황 및 평가내용① 재고자산 평가내역
(단위 : 천원)
| 구분 | 취득원가 | 보유금액 | 당기평가손실 | 기말잔액 |
|---|---|---|---|---|
| 제품 | 787,697 | 787,697 | (635,097) | 152,600 |
| 재공품 | 4,088,436 | 4,088,436 | - | 4,088,436 |
| 원재료 | 217,113 | 217,113 | (184,586) | 32,527 |
| 합 계 | 5,093,246 | 5,093,246 | (819,683) | 4,273,563 |
② 2024년 9월말 기준 재고자산의 담보제공한 내역은 없습니다.
③ 진행율 적용 수주계약 현황당사는 산출법기준으로 수익을 인식하고 있으며, 주요한 계약 등에 대해서는 금융감독원 DART 시스템을 통해 공시하고 있습니다. 라. 공정가치평가 내역
1) 보고기간말 현재 연결실체의 연결재무제표에 계상된 금융상품의 장부금액과 공정가치의 비교내역은 다음과 같습니다.
(단위 : 천원)
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | ||
|---|---|---|---|---|
| 장부금액 | 공정가치 | 장부금액 | 공정가치 | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 금융자산 | ||||
| 현금및현금성자산 | 847,793 | (*1) | 5,050,927 | (*1) |
| 단기금융상품 | 196,000 | (*1) | 30,000 | (*1) |
| 매출채권및기타채권 | 7,013,618 | (*1) | 6,499,558 | (*1) |
| 장기금융상품 | 1,398,428 | (*1) | 1,506,428 | (*1) |
| 당기손익-공정가치측정금융자산 | 5,143,944 | 5,143,944 | 7,525,266 | 7,525,266 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 |
| 소 계 | 14,599,783 | 20,736,498 | ||
| 금융부채 | ||||
| 매입채무및기타채무 | 3,910,949 | (*1) | 6,661,638 | (*1) |
| 단기차입금 | 2,350,000 | (*1) | 1,500,000 | (*1) |
| 유동성장기차입금 | - | (*1) | 250,000 | (*1) |
| 전환사채 | 6,509,268 | (*1) | 7,298,497 | (*1) |
| 리스부채 | 697,403 | (*2) | 1,075,002 | (*2) |
| 파생상품부채 | 951,998 | 951,998 | 1,883,821 | 1,883,821 |
| 장기차입금 | 2,680,000 | (*1) | ||
| 소 계 | 17,099,618 | 18,668,958 |
(*1) 장부금액이 공정가치의 합리적인 근사치이므로, 공정가치 공시에서 제외하였습니다.(*2) 리스부채 기업회계기준서 제1107호 '금융상품:공시' 문단 29(4)에 따라 공정가치 공시에서 제외하였습니다.
2) 공정가치 서열체계
공정가치로 측정되는 금융상품은 공정가치 서열체계에 따라 구분되며 정의된 수준들은 다음과 같습니다.
| 구분 | 내용 |
|---|---|
| 수준1 | 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대해 접근할 수 있는 활성시장의(조정하지 않은) 공시가격 |
| 수준2 | 수준1의 공시가격 외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로나 간접적으로 관측할 수 있는 투입변수로 측정된 공정가치 |
| 수준3 | 자산이나 부채에 대한 관측할 수 없는 투입변수로 측정된 공정가치 |
자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다.
당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정되는 금융상품의 수준별 공정가치 측정치는 다음과 같습니다.
| <당분기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 5,143,944 | 5,143,944 | 조정순자산 접근법, 이항모형 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | 951,998 | 951,998 | 이항모형 |
(*) 연결실체가 보유한 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 일부는 조합에 대한 출자금으로서 각 공제조합에서 제시한 자체평가금액을 준용하여 평가하고 있습니다.
| <전기말> | (단위 : 천원) |
| 구분 | 수준 1 | 수준 2 | 수준 3 | 합계 | 가치평가기법 |
|---|---|---|---|---|---|
| 금융자산 | |||||
| 당기손익-공정가치측정금융자산(*) | - | - | 7,525,266 | 7,525,266 | 조정순자산 접근법, 이항모형 |
| 파생상품자산 | - | - | 124,319 | 124,319 | 이항모형 |
| 금융부채 | |||||
| 파생상품부채 | - | - | 1,883,821 | 1,883,821 | 이항모형 |
(*) 연결실체가 보유한 당기손익인식-공정가치측정금융자산 중 일부는 조합에 대한 출자금으로서 각 공제조합에서 제시한 자체평가금액을 준용하여 평가하고 있습니다.
IV. 회계감사인의 감사의견 등
1. 외부감사에 관한 사항
가. 회계감사인의 명칭 및 감사의견(검토의견 포함한다. 이하 이 조에서 같다)을 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 감사의견 | 강조사항 등 | 핵심감사사항 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기(당분기) | 성현회계법인 | - | - | - |
| 제36기(전기) | 성현회계법인 | 적정 | 유동부채가 유동자산을 초괴함에 따라 계속기업 관련 중요한 불확실성 | (1) 매출의 발생사실(2) 현금창출단위의 손상검사 |
| 제35기(전전기) | 성현회계법인 | 적정 | - | 매출의 발생사실(1) 핵심감사사항으로 결정한 이유회사는 자동화 제어장비를 개발 및 제작하여 인도하는 사업을 영위하고 있으며, 재화나 용역의 통제가 고객에 이전되었을 때, 고객과의 계약상 회사가 수행의무를 이행한것으로 보아 수익을 인식하고 있습니다. 이러한 수익인식 과정에서 한국채택국제회계기준 제1115호의 요건을 만족하는지 여부에 대하여 거래 제반의 상황과 관련된 경영진의 판단이 개입됩니다. 또한, 매출은 회사의 주요 성과지표에 해당하고 수익의 적절한 인식과 관련한 고유한 위험이 존재하며, 관련 수익이 재무제표에서 차지하는금액적 중요성을 고려할 때, 매출의 발생사실이 재무제표에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 핵심감사사항으로 결정하였습니다.(2) 핵심감사사항이 감사에서 다루어진 방법수익인식의 정확성에 대하여 우리가 수행한 주요 감사절차는 다음과 같습니다.·회사의 수익인식정책이 한국채택국제회계기준 제1115호에 부합하는지에 대한 검토·회사의 수익인식 관련 프로세스 및 내부통제 이해·수익 인식 확정에 대한 회사의 승인 여부 및 근거 문서검사를 통한 통제활동의 적절성 확인· 당기 매출 거래의 표본 추출을 통한 매출인식액의 정확성 확인 |
- 당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사인의 분기 검토의견은 없습니다.
나. 감사용역 체결현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 감사인 | 내 용 | 감사계약내역 | 실제수행내역 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보수 | 시간 | 보수 | 시간 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 제37기(당분기) | 성현회계법인 | 반기검토,기말감사,재고실사 등 | 240,000 | 1,669 | 150,000 | 284 |
| 제36기(당기) | 성현회계법인 | 반기검토,기말감사,재고실사 등 | 240,000 | 1,669 | 240,000 | 1,691 |
| 제35기(전기) | 성현회계법인 | 반기검토,기말감사,재고실사 등 | 250,000 | 1,563 | 250,000 | 1565 |
다. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황은 다음의 표에 따라 기재한다.
| 사업연도 | 계약체결일 | 용역내용 | 용역수행기간 | 용역보수 | 비고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 제37기(당분기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제36기(전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - | |
| 제35기(전전기) | - | - | - | - | - |
| - | - | - | - | - |
라. 재무제표 중 이해관계자의 판단에 상당한 영향을 미칠 수 있는 사항에 대해 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과를 다음의 표에 따라 기재한다.
| 구분 | 일자 | 참석자 | 방식 | 주요 논의 내용 |
|---|---|---|---|---|
| 1 | - | - | - | - |
마. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치 정보- 당사는 분기보고서 작성기준을 현재 해당사항이 없습니다.바. 회계감사인의 변경당사는 지정감사인의 지정받아 지정감사인으로부터 외부감사를 수행하고 있습니다.
| 구분 | 변경 전 | 변경 후 | 변경사유 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 제37기 | 성현회계법인 | - | 지정감사인 | |
| 제36기 | 성현회계법인 | - | 지정감사인 | |
| 제35기 | 삼정회계법인 | 성현회계법인 | 감사인 재지정 신청 | 지정감사인 |
2. 내부통제에 관한 사항
가. 내부통제
당사는 신뢰할 수 있는 회계정보의 작성 및 공시를 위하여 내부회계관리제도를 운영하고 있습니다. 대표이사는 내부회계관리제도의 관리 및 운영제도를 책임지고 내부회계관리제도의 효율적인 관리 및 운영을 위하여 내부회계관리자를 지정하도록 하고 있으며, 내부회계관리자는 내부회계관리제도의 운영을 총괄하고 회계정보의 작성 및 공시, 회계정보의 전산처리등에 관한 사항을 통제하며, 이를 확인 및 감독하고 있습니다.
나. 내부회계관리제도
| 사업연도 | 회계감사인 | 검토의견 | 지적사항 |
|---|---|---|---|
| 제37기(당분기) | 성현회계법인 | - | - |
| 제36기(전기) | 성현회계법인 | 경영진의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영진의 운영실태 보고내용이 중요성의 관점에서 '내부회계관리제도 평가 및 보고 모범규준' 제4장 '중소기업에 대한 적용'에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
| 제35기(전전기) | 성현회계법인 | 경영자의 내부회계관리제도 운영실태보고서에 대한 우리의 검토결과, 상기 경영자의운영실태보고 내용이 중요성의 관점에서 내부회계관리제도 모범규준의 규정에 따라 작성되지 않았다고 판단하게 하는 점이 발견되지 아니하였습니다. | 해당사항 없음 |
당사는 분기보고서 작성기준일 현재 감사인의 분기 검토의견은 없습니다.
V. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항
1. 이사회에 관한 사항
가. 이사회 구성개요공시서류작성기준일 현재 당사의 이사회는 총 3명으로 사내이사 2명, 사외이사 1명으로 구성되어 있습니다. 또한, 감사 1명이 구성되어 있으며, 이사회 내 위원회는 구성되어 있지 않습니다. 이사의 주요 이력 및 인적사항은 "VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항"을 참조하시기 바랍니다.나. 이사회 의장에 관한 사항이사회 의장은 당사 정관 제25조에 의거하여 대표이사가 겸직하고 있습니다.이사회의장은 이사회의 소집과 안건의 주제를 담당한다는 점에서 이사회 안건, 운영 등에 대하여 이해도가 높은 이사가 의장으로 적합하다고 볼 수 있습니다. 이에 따라, 당사의 대표이사로서 이사회에 부의되는 각종 현안을 가장 잘 파악하고 있는 대표이사가 이사회 의장 직무를 수행하기에 가장 적합하다고 판단되어 이사들의 의결을 거쳐 이사회 의장으로 선임하였습니다.
다. 이사회의 운영에 관한 사항
제39조(이사회의 구성과 소집)① 이사회는 이사로 구성하며 이 회사 업무의 중요사항을 결의한다.② 이사회는 대표이사(사장) 또는 이사회에서 따로 정한 이사가 있을 때에는 그 이사가 회일 1일 전에 각 이사 및 감사에게 통지하여 소집한다. 그러나 이사 및 감사 전원의 동의가 있을 때에는 소집절차를 생략할 수 있다.③ 이사회의 의장은 제2항의 규정에 의한 이사회의 소집권자로 한다. 제40조(이사회의 결의방법)① 이사회의 결의는 이사 과반수의 출석과 출석이사의 과반수로 한다.② 이사회는 이사의 전부 또는 일부가 직접 회의에 출석하지 아니하고 모든 이사가 음성을 동시에 송수신하는 원격통신수단에 의하여 결의에 참가하는 것을 허용할 수 있다. 이 경우 당해 이사는 이사회에 직접 출석한 것으로 본다.③ 이사회의 결의에 관하여 특별한 이해관계가 있는 자는 의결권을 행사하지 못한다.제41조(이사회의 의사록)① 이사회의 의사에 관하여는 의사록을 작성하여야 한다.② 의사록에는 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사 및 감사가 기명날인 또는 서명하여야 한다.제42조(상담역 및 고문)회사는 이사회의 결의로 상담역 또는 고문 약간명을 둘 수 있다.
라. 사외이사 및 그 변동현황
| (단위 : 명) |
| 이사의 수 | 사외이사 수 | 사외이사 변동현황 | ||
|---|---|---|---|---|
| 선임 | 해임 | 중도퇴임 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 3 | 1 | - | - | - |
마. 중요의결사항 등
| 회차 | 개최일자 | 의 안 내 용 | 가결여부 | 이사 등의 성명 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 이기재(출석률 : 100%) | 조대연(출석률 : 100%) | 박태준(출석률 : 100%) | 이진우(출석률 : 100%) | 김의환(출석률 : 100%) | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 찬반여부 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024년 01월 02일 | 합병경과보고 및 공고의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 2 | 2024년 02월 14일 | 제36기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 3 | 2024년 02월 28일 | 제36기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 4 | 2024년 02월 28일 | 내부회계평가보고서 보고의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 5 | 2024년 03월 13일 | 합병에따른 소멸회사의 보증채무 연대약정 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 6 | 2024년 03월 13일 | 제36기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 7 | 2024년 03월 13일 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 8 | 2024년 03월 19일 | 유형자산 처분 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 9 | 2024년 05월 07일 | 제13회 전환사채 담보교체의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 10 | 2024년 05월 14일 | 제11회 전환사채 만기전취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 11 | 2024년 06월 25일 | 제14회 전환사채 발행의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 12 | 2024년 06월 26일 | 제12회 전환사채 만기전취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 13 | 2024년 07월 09일 | 공제조합 업무거래 약정체결의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 14 | 2024년 08월 14일 | 제37기 반기재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 15 | 2024년 09월 03일 | 운영자금 차입의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 16 | 2024년 10월 24일 | 제15회 전환사채 발행의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 17 | 2024년 10월 24일 | 주주명부폐쇄기준일 설정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 18 | 2024년 10월 24일 | 타법인 전환사채 양수의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 19 | 2024년 10월 24일 | 타법인 전환사채 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 20 | 2024년 10월 25일 | 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 21 | 2024년 11월 11일 | 타법인 주식 및 출자증권 처분 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
| 22 | 2024년 11월 28일 | 임시주주총회소집결의 | 가결 | 참석(찬성) | 참석(찬성) | - | 참석(찬성) | 참석(찬성) |
바. 이사회내 위원회당사는 보고서 제출일 현재 이사회내 위원회가 구성되어 있지 않습니다.
사. 이사의 독립성당사는 관련법령을 준수하여 주주총회에서 이사를 선임하고 있으며 이사회에서 후보를 선정하여 주주총회에 제출하는 의안을 확정하고 있습니다. 또한 회사 경영의 중요한 의사결정과 업무 집행은 이사회의 심의 및 결정을 통하여 이루어지고 있습니다.
<이사의 구성>
| 성명 | 추천인 | 연임여부 | 최대주주와의 관계 | 회사와의 거래 |
|---|---|---|---|---|
| 이기재(사내이사) | 이사회 | 재선임 | 대표이사 | 없음 |
| 조대연(사내이사) | 이사회 | 신규선임 | 관계없음 | 없음 |
| 이진우(사외이사) | 이사회 | 신규선임 | 관계없음 | 없음 |
아. 사외이사 교육 미실시 내역
| 사외이사 교육 실시여부 | 사외이사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을충분히 설명하고 질의응답함 |
2. 감사제도에 관한 사항
가. 감사위원회(감사) 설치여부, 구성방법 등당사는 공시서류작성기준일 현재 감사위원회를 별도로 설치하고 있지 않습니다. 감사는 이사의 직무집행에 관한 감사 및 영업에 관한 전반적인 사항의 보고를 받고 있으며, 회사의 업무상태 및 재산상태를 조사할 수 있는 권한을 가지고 있습니다. 감사는 회사의 회계와 업무감사 및 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있습니다.
나. 감사의 인적사항
| 성 명 | 생년월일 | 주요경력 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 김의환 | 1970년 11월 10일 | - 법무법인(유한) 정진 대표변호사 | 비상근 |
다. 감사의 독립성감사는 당사 정관에 의거하여 독립성을 가지고 회사 및 이사회의 업무를 감사를 해야할 직무와 의무를 가지고 있습니다. 그리고 필요한 때에는 영업에 관한 사항을 언제든지 요구할 수 있고, 그 내용을 확인하기 위해서 회사의 업무와 재산상태를 언제든지 조사할 수 있습니다.
제48조(감사의 직무와 의무)
① 감사는 회사의 회계와 업무를 감사한다.
② 감사는 이사회에 출석하여 의견을 진술할 수 있다.
③ 감사는 회의 목적사항과 소집의 이유를 기재한 서면을 이사회에 제출하여 임시총회의 소집을 청구 할 수 있다.
④ 감사는 그 직무를 수행하기 위하여 필요한 때에는 자회사에 대하여 영업의 보고를 요구할 수 있다. 이 경우 자회사가 지체없이 보고를 하지 아니 할 때 또는 그 보고의 내용을 확인할 필요가 있는 때에는 자회사의 업무와 재산상태를 조사할 수 있다.
⑤ 감사에 대해서는 정관 제37조(이사의 의무)의 규정을 준용한다.
라. 감사의 주요활동내용
| 회차 | 개최일자 | 의안내용 | 가결여부 | 김의환 |
|---|---|---|---|---|
| 참석 및 찬반여부 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 1 | 2024년 01월 02일 | 합병경과보고 및 공고의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 2 | 2024년 02월 14일 | 제36기 별도재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 3 | 2024년 02월 28일 | 제36기 연결재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 4 | 2024년 02월 28일 | 내부회계평가보고서 보고의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 5 | 2024년 03월 13일 | 합병에따른 소멸회사의 보증채무 연대약정 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 6 | 2024년 03월 13일 | 제36기 정기주주총회 소집의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 7 | 2024년 03월 13일 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 8 | 2024년 03월 19일 | 유형자산 처분 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 9 | 2024년 05월 07일 | 제13회 전환사채 담보교체의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 10 | 2024년 05월 14일 | 제11회 전환사채 만기전취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 11 | 2024년 06월 25일 | 제14회 전환사채 발행의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 12 | 2024년 06월 26일 | 제12회 전환사채 만기전취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 13 | 2024년 07월 09일 | 공제조합 업무거래 약정체결의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 14 | 2024년 08월 14일 | 제37기 반기재무제표 승인의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 15 | 2024년 09월 03일 | 운영자금 차입의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 16 | 2024년 10월 24일 | 제15회 전환사채 발행의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 17 | 2024년 10월 24일 | 주주명부폐쇄기준일 설정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 18 | 2024년 10월 24일 | 타법인 전환사채 양수의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 19 | 2024년 10월 24일 | 타법인 전환사채 취득의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 20 | 2024년 10월 25일 | 타법인 주식 및 출자증권 취득 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 21 | 2024년 11월 11일 | 타법인 주식 및 출자증권 처분 결정의 건 | 가결 | 참석(찬성) |
| 22 | 2024년 11월 28일 | 임시주주총회소집결의 | 가결 | 참석(찬성) |
마. 감사 교육 미실시 내역
| 감사 교육 실시여부 | 감사 교육 미실시 사유 |
|---|---|
| 미실시 | 상시적으로 회사의 경영현황 및 각 안건의 내용을충분히 설명하고 질의 응답함 |
바. 감사 지원조직 현황
| 부서(팀)명 | 직원수(명) | 직위(근속연수) | 주요 활동내역 |
|---|---|---|---|
| 경영지원외 | 7 | 평균(10년 이상) | 재무제표, 이사회 등 경영전반에 관한사항 |
사. 준법지원인 지원조직 현황해당사항 없음
3. 주주총회 등에 관한 사항
가. 투표제도 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) |
| 투표제도 종류 | 집중투표제 | 서면투표제 | 전자투표제 |
|---|---|---|---|
| 도입여부 | 배제 | 미도입 | 미도입 |
| 실시여부 | - | - | 미실시 |
나. 소수주주권의 행사 여부당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사되지 않았습니다.다. 경영권 경쟁
당사는 공시대상기간 중 경영지배권 경쟁이 발생하지 않았습니다.
라. 의결권 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주식의 종류 | 주식수 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 발행주식총수(A) | 보통주 | 49,160,599 | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권없는 주식수(B) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권이 부활된 주식수(E) | 보통주 | - | - |
| 우선주 | - | - | |
| 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) | 보통주 | 49,160,599 | - |
| 우선주 | - | - |
마. 주식 사무
| 정관상 신주인수권의 내용 | 제10조(신주인수권) ① 이사회가 이사회의 결의로 신주(제3호의 경우에는 이미 발행한 주식을 포함한다)를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(본 회사의 주식을 소유한 자를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정 하는 방식 ② 제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③ 제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 416조 제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일 2주전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의 9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④ 제1항 각 호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회 결의로 정한다. ⑤ 회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥ 회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦ 회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. |
||
| 결산일 | 12월 31일 | 정기주주총회 | 기준일로부터 3개월 이내 |
| 주주명부폐쇄시기 | - | ||
| 명의개서대리인 | 국민은행증권대행부 | ||
| 주주의 특전 | - | 공고게재 | 회사 홈페이지 |
바. 주주총회 의사록 요약
| 구분 | 일 자 | 안건 | 결의내용 | |
|---|---|---|---|---|
| 제36기 정기 | 2024.03.28 | 제1호의안 | 제36기 재무제표 승인의 건 | 가결 |
| 제2호의안 | 제37기 이사 보수한도 승인의 건 | |||
| 제3호의안 | 제37기 감사 보수한도 승인의 건 |
VI. 주주에 관한 사항
1. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 성 명 | 관 계 | 주식의종류 | 소유주식수 및 지분율 | 비고 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 기 초 | 기 말 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 주식수 | 지분율 | 주식수 | 지분율 | ||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)브이에이치1 | 최대주주 | 보통주 | 9,386,175 | 19.09 | 9,386,175 | 19.09 | - |
| 우수정기(주) | 사실상 지배주주 | 보통주 | 5,206,077 | 10.59 | 5,206,077 | 10.59 | - |
| 계 | 보통주 | 14,592,252 | 29.68 | 14,592,252 | 29.68 | - | |
| 우선주 | - | - | - | - | - |
- 상기의 주식소유 현황은 2023년 12월 31일 기준일자로 수령된 주주명부에 주주배정증자로 인한 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 반영하여 작성되었습니다. 자세한 사항은 DART 지분공시 사항을 참고하시기 바랍니다.
2. 최대주주의 주요경력 및 개요
가. 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| (주)브이에이치1 | 2 | 이기재 | - | - | - | 우수정기(주) | 90.00 |
| - | - | - | - | - | - |
나. 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | (주)브이에이치1 |
| 자산총계 | 8,346 |
| 부채총계 | 1,225 |
| 자본총계 | 7,121 |
| 매출액 | - |
| 영업이익 | -1 |
| 당기순이익 | -139 |
-상기의 재무현황은 2023년 12월 재무제표 기준입니다.
다. 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용
- 해당사항 없음
3.최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요
가. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보
| 명 칭 | 출자자수(명) | 대표이사(대표조합원) | 업무집행자(업무집행조합원) | 최대주주(최대출자자) | |||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | 성명 | 지분(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우수정기(주) | 2 | 이기재 | - | - | - | 우수에이앤디(주) | 56.66 |
| - | - | - | - | - | - |
나. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황
| (단위 : 백만원) |
| 구 분 | |
|---|---|
| 법인 또는 단체의 명칭 | 우수정기(주) |
| 자산총계 | 52,045 |
| 부채총계 | 50,791 |
| 자본총계 | 1,254 |
| 매출액 | 79,368 |
| 영업이익 | 1,781 |
| 당기순이익 | 266 |
-상기의 재무현황은 2023년 12월 재무제표 기준입니다.다. 최대주주 변동내역
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주, %) |
| 변동일 | 최대주주명 | 소유주식수 | 지분율 | 변동원인 | 비 고 |
|---|---|---|---|---|---|
| 2023년 04월 14일 | (주)브이에이치1 | 9,386,175 | 19.09 | 주주배정증자 참여 | - |
라. 주식 소유현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구분 | 주주명 | 소유주식수 | 지분율(%) | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 5% 이상 주주 | (주)브이에이치1 | 9,386,175 | 19.09 | - |
| 우수정기(주) | 5,206,077 | 10.59 | - | |
| 우리사주조합 | - | - | - |
- 상기의 주식소유 현황은 2023년 12월 31일 기준일자로 수령된 주주명부에 주주배정증자로 인한 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황을 반영하여 작성되었습니다. 자세한 사항은 DART 지분공시 사항을 참고하시기 바랍니다.
마. 소액주주현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 구 분 | 주주 | 소유주식 | 비 고 | ||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 소액주주수 | 전체주주수 | 비율(%) | 소액주식수 | 총발행주식수 | 비율(%) | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 소액주주 | 14,423 | 14,432 | 99.94 | 27,618,500 | 49,160,599 | 56.18 | - |
VII. 임원 및 직원 등에 관한 사항
1. 임원 및 직원 등의 현황
가. 임원 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 성명 | 성별 | 출생년월 | 직위 | 등기임원여부 | 상근여부 | 담당업무 | 주요경력 | 소유주식수 | 최대주주와의관계 | 재직기간 | 임기만료일 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 의결권있는 주식 | 의결권없는 주식 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 이기재 | 남 | 1969년 12월 | 사내이사대표이사 | 사내이사 | 상근 | 경영 및 사업 총괄 | - 중앙대학교 졸업- 현 우수정기(주) 대표이사- 현 (주)비츠로시스 대표이사 | - | - | 대표이사 | 51개월 | 2026년 09월 05일 |
| 조대연 | 남 | 1971년 08월 | 사내이사경영지원본부장 | 사내이사 | 상근 | 경영지원 총괄 | - 경기대학교 졸업- 전 (주)액트로 재경팀 상무- 현 (주)비츠로시스 경영지원본부장 | - | - | - | 19개월 | 2026년 03월 29일 |
| 이진우 | 남 | 1971년 06월 | 사외이사 | 사외이사 | 비상근 | 경영자문 | - 전 법무법인 산지 변호사- 현 법무법인 다일 변호사- 현 서울동부지방법원 조정위원 | - | - | - | 10개월 | 2026년 12월 06일 |
| 김의환 | 남 | 1970년 11월 | 감사 | 감사 | 비상근 | 감사 | - 전 법제처 자문위원- 전 법무법인 로고스 변호사- 현 법무법인 정진 경영대표변호사- 현 국회정보공개운영위원회 위원- 현 대한상사중재원 중재인 | - | - | - | 19개월 | 2026년 03월 29일 |
나. 직원 등 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 직원 | 소속 외근로자 | 비고 | |||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 사업부문 | 성별 | 직 원 수 | 평 균근속연수 | 연간급여총 액 | 1인평균급여액 | 남 | 여 | 계 | |||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 기간의 정함이없는 근로자 | 기간제근로자 | 합 계 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 전체 | (단시간근로자) | 전체 | (단시간근로자) | ||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 국내 | 남 | 65 | - | 17 | - | 83 | 3년 5월 | 3,200,085 | 38,555 | - | - | - | - |
| 국내 | 여 | 5 | - | 3 | - | 8 | 3년 10월 | 210,380 | 26,297 | - | |||
| 합 계 | 70 | - | 20 | - | 91 | 3년 8월 | 3,410,464 | 37,478 | - |
다. 미등기임원 보수 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 연간급여 총액 | 1인평균 급여액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 미등기임원 | 13 | 731,772 | 56,775 | - |
2. 임원의 보수 등
<이사ㆍ감사 전체의 보수현황>
가. 주주총회 승인금액
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 주주총회 승인금액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 이사 | 3 | 1,000,000 | - |
| 감사 | 1 | 100,000 | - |
나. 보수지급금액
1) 이사ㆍ감사 전체
| (단위 : 천원) |
| 인원수 | 보수총액 | 1인당 평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 4 | 188,250 | 47,063 | - |
2) 유형별
| (단위 : 천원) |
| 구 분 | 인원수 | 보수총액 | 1인당평균보수액 | 비고 |
|---|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 3 | 170,250 | 56,750 | - |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | 1 | 9,000 | 9,000 | - |
| 감사위원회 위원 | - | - | - | - |
| 감사 | 1 | 9,000 | 9,000 | - |
<보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>
3) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
4) 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권 행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>
5) 개인별 보수지급금액
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 직위 | 보수총액 | 보수총액에 포함되지 않는 보수 |
|---|---|---|---|
| - | - | - | - |
6) 산정기준 및 방법
| (단위 : 천원) |
| 이름 | 보수의 종류 | 총액 | 산정기준 및 방법 | |
|---|---|---|---|---|
| - | 근로소득 | 급여 | - | - |
| 상여 | - | - | ||
| 주식매수선택권행사이익 | - | - | ||
| 기타 근로소득 | - | - | ||
| 퇴직소득 | - | - | ||
| 기타소득 | - | - |
<주식매수선택권의 부여 및 행사현황>
<표1>
| (단위 : 원) |
| 구 분 | 부여받은인원수 | 주식매수선택권의 공정가치 총액 | 비고 |
|---|---|---|---|
| 등기이사(사외이사, 감사위원회 위원 제외) | 1 | - | 종류1 : 1,165원종류2 : 574원 |
| 사외이사(감사위원회 위원 제외) | - | - | - |
| 감사위원회 위원 또는 감사 | - | - | - |
| 업무집행지시자 등 | 1 | - | - |
| 계 | 2 | - | 종류1 : 1,165원종류2 : 574원 |
<표2>
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 원, 주) |
| 부여받은자 | 관 계 | 부여일 | 부여방법 | 주식의종류 | 최초부여수량 | 당기변동수량 | 총변동수량 | 기말미행사수량 | 행사기간 | 행사가격 | 의무보유여부 | 의무보유기간 | ||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 행사 | 취소 | 행사 | 취소 | |||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| OOO외 19명 | 직원 | 2021년 09월 08일 | 신주교부 | 보통주식 | 976,800 | - | 372,350 | - | 639,450 | 337,350 | 2023.09.08~2025.09.07 | 1,165 | X | - |
| 조대연 | 등기임원 | 2023년 12월 07일 | 신주교부 | 보통주식 | 500,000 | - | - | - | - | 500,000 | 2025.12.08~2027.12.07 | 574 | X | - |
| 정영우 | 미등기임원 | 2023년 12월 07일 | 신주교부 | 보통주식 | 500,000 | - | - | - | - | 500,000 | 2025.12.08~2027.12.07 | 574 | X | - |
| 박태준 | 등기임원 | 2023년 12월 07일 | 신주교부 | 보통주식 | 200,000 | - | 200,000 | - | 200,000 | - | 2025.12.08~2027.12.07 | 574 | X | - |
※ 공시서류작성기준일(2024년 9월 30일) 현재 종가 : 471 원
VIII. 계열회사 등에 관한 사항
1. 계열회사 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 기업집단의 명칭 | 계열회사의 수 | ||
|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | |
| --- | --- | --- | --- |
| 1. (유)브로드써밋파트너스2. 에이치엘비일렉(주)3. PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA | - | 3 | 3 |
※상세 현황은 '상세표-2. 계열회사 현황(상세)' 참조
2. 타법인출자 현황(요약)
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원) |
| 출자목적 | 출자회사수 | 총 출자금액 | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 상장 | 비상장 | 계 | 기초장부가액 | 증가(감소) | 기말장부가액 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 취득(처분) | 평가손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 경영참여 | - | 3 | 3 | 5,630,923 | 2,339,491 | - | 7,970,414 |
| 일반투자 | - | - | - | - | - | - | - |
| 단순투자 | 1 | - | 1 | 5,250,960 | -6,144,499 | 893,539 | - |
| 계 | 1 | 3 | 4 | 10,881,883 | -3,805,008 | 893,539 | 7,970,414 |
※상세 현황은 '상세표-3. 타법인출자 현황(상세)' 참조
IX. 대주주 등과의 거래내용
1. 대주주등에 대한 신용공여등
| (단위 : 천원) |
| 거래상대방 | 회사와의관계 | 거래종류 | 변동내역 | |||
|---|---|---|---|---|---|---|
| 기초 | 증가 | 감소 | 기말 | |||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 우수정기(주) | 중간지배기업 | 지급보증 | 1,742,387 | 3,508,873 | 1,551,000 | 3,700,260 |
2. 대주주와의 자산양수도 등 해당사항 없 음 . 대주주와의 영업거래 해당사항 없음 4. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래
가. 보고기간말 현재 연결실체의 특수관계자 현황은 다음과 같습니다.
| 구분 | 당분기말 | 전기말 | 업종 |
|---|---|---|---|
| 최상위 지배기업 | 우수에이앤디(주) | 우수에이앤디(주) | 제조업 |
| 중간 지배기업 | 우수정기(주) | 우수정기(주) | 제조업 |
| (주)브이에이치1 | (주)브이에이치1 | 신탁업 | |
| 기타의특수관계자 | 정**외 임원 | 정**외 임원 | 개인 |
| - | 박** | 개인 | |
| - | 김** | 개인 |
(*) 당기 중 당사는 종속회사인 상림이엔지(주)를 흡수합병 하였습니다.
나. 특수관계자와의 매출 등 거래 내역은 다음과 같습니다.
| <당분기> | (단위: 천원) |
| 구분 | 특수관계자명 | 수익거래 | ||
|---|---|---|---|---|
| 매출 | 이자수익 | 기타수익 | ||
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 중간 지배기업 | 우수정기㈜ | 210,000 | 89,590 | 233,355 |
| 기타의특수관계자 | 정** 및 임원 | - | 6,185 | - |
| 합 계 | 210,000 | 95,775 | 233,355 |
X. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항
1. 공시내용 진행 및 변경사항
가. 소규모합병(1) (주)비츠로시스가 상림이엔지(주)를 흡수합병(2) 존속회사 : 소멸회사 = (주)비츠로시스 : 상림이엔지(주)(3) 합병형태 : 소규모 합병(4) 합병목적 : 경영효율성 제고 및 합병을 통한 시너지 효과를 기반으로 사업경쟁력 강화(5) 합병종료보고일 : 2024년 01월 02일(6) 회사의 경영에 미치는 영향 : 본 보고서 제출일 현재 주식회사 비츠로시스(존속회사)는 상림이엔지 주식회사(소멸회사)의 지분을 100% 소유하고 있으며, 합병비율은 1:0으로 합병신주를 발행하지 않는 무증자방식으로 합병을 진행합(7) 자세한 사항은 2023년 10월 25일 DART 주요사항보고서(회사합병결정) 사항을 참고하시기 바랍니다.나. 공시사항의 진행 변경상황
| 신고일자 | 제 목 | 신고내용 | 신고사항의 진행사항 |
|---|---|---|---|
| 2024년 02월 02일 | 단일판매공급계약체결 | 계약기간 변경 정정 | - |
| 2024년 02월 29일 | 주식매수선택권부여에 관한 신고 | 부여대상자의 퇴사에따른 주식매수선택권 일부 부여 취소 | - |
| 2024년 05월 07일 | 전환사채권 발행결정 | 기재사항 추가 정정 | - |
| 2024년 06월 25일 | 단일판매공급계약체결 | 계약금액 변경 정정 | - |
| 2024년 06월 26일 | 단일판매공급계약체결 | 계약금액 및 계약기간 변경 | - |
| 2024년 06월 26일 | 전환사채발행결정 | 기재사항 추가 정정 | - |
| 2024년 06월 28일 | 단일판매공급계약체결 | 계약기간 변경 | |
| 2024년 07월 01일 | 주식매수선택권부여에 관한 신고 | 부여대상자의 퇴사에따른 주식매수선택권 일부 부여 취소 | - |
2. 우발부채 등에 관한 사항
가. 중요한 소송사건상기사항에 대한 상세내용은 III. 재무에 관한 사항 2. 연결재무제표 주석 37-4. 를 참조해 주시기 바랍니다.
나. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황
| (기준일 : ) | (단위 : 매, 백만원) |
| 제 출 처 | 매 수 | 금 액 | 비 고 |
|---|---|---|---|
| 은 행 | - | - | - |
| 금융기관(은행제외) | - | - | - |
| 법 인 | - | - | - |
| 기타(개인) | - | - | - |
3. 제재 등과 관련된 사항
<표1>
| 단기매매차익 발생 및 환수현황 |
| (대상기간 : 2021.09.29. ~ 2021.12.28.) |
| (단위 : 건, 백만원) |
| 증권선물위원회(금융감독원장)으로부터 통보받은단기매매차익 현황 | 단기매매차익환수 현황 | 단기매매차익미환수 현황 | |
|---|---|---|---|
| 건수 | 1 | - | 1 |
| 총액 | 235 | 20 | 215 |
<표2>
| 단기매매차익 미환수 현황 |
| (대상기간 : 2021.09.29. ~ 2021.12.28.) |
| (단위 : 백만원) |
| 차익취득자와회사의 관계 | 단기매매차익발생사실통보일 | 단기매매차익통보금액 | 환수금액 | 미환수금액 | 반환청구여부 | 반환청구조치계획 | 제척기간 | 공시여부 | |
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 차익취득시 | 작성일현재 | ||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 사실상지배주주 | - | 2023년 04월 06일 | 235 | 20 | 215 | 여 | (주2) | 2021년 12월 28일 ~ 2023년 12월 27일 | (주1) |
| 합 계 ( 건) | 1 | 235 | 20 | 215 |
※ 해당 법인의 주주(주권 외의 지분증권이나 증권예탁증권을 소유한 자를 포함)는 그 법인으로 하여금 단기매매차익을 얻은 자에게 단기매매차익의 반환청구를 하도록 요구할 수 있으며, 그 법인이 요구를 받은 날부터 2개월 이내에 그 청구를 하지 아니하는 경우에는 그 주주는 그 법인을 대위(代位)하여 청구할 수 있다(자본시장법시행령 제197조)(주1) 당사는 상기의 해당내용을 홈페이지(http://www.vitzrosys.com)에 2023년 04월 12일 공시하였습니다.(주2) 당사는 금융감독원 통지를 받은 즉시 해당 법인에게 반환청구에 대한 공문을 발송(2023년 04월 10일)하였고, 빠른 시일내에 반환을 하겠다는 답신을 수령하였습니다.
4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항
가. 중소기업기준 검토표
나. 합병등의 사후정보- 2023년 01월 02일 합병에 대한 사항은 상기의 작성기준일 이후 발생한 주요사항을 참조해주시기 바랍니다.- 자세한 사항은 DART 주요사항보고서(회사합병결정) 및 합병등종료보고서(합병)사항을 참고하시기 바랍니다(2023년 10월 25일, 2024년 01월 02일).
다. 보호예수 현황
| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 주) |
| 주식의 종류 | 예수주식수 | 예수일 | 반환예정일 | 보호예수기간 | 보호예수사유 | 총발행주식수 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| 보통주 | 7,000,000 | 2022년 05월 06일 | 2025년 05월 06일 | 3년 | 경영안전성과 지속성을 확보하기 위한 자발적 의무보유 | 49,160,599 |
XI. 상세표
1. 연결대상 종속회사 현황(상세)
☞ 본문 위치로 이동
| (단위 : 천원) |
| 상호 | 설립일 | 주소 | 주요사업 | 최근사업연도말자산총액 | 지배관계 근거 | 주요종속회사 여부 |
|---|---|---|---|---|---|---|
| (유)브로드써밋파트너스 | 2019년 10월 10일 | 서울특별시 금천구 가산디지털2로 24, 7층 | 기업에 대한 경영자문 및 지원 등 | 639,079 | 100% | 부 |
| 에이치엘비일렉(주) | 2015년 01월 02일 | 경기도 파주시 신천2로 7-19 | 전기계장제어장치,밸브및산업기계 등 | 10,258,968 | 100% | 여 |
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA | 2024년 07월 08일 | Klp. Gading Bar., Kec. Klp. Gading, Jkt Utara, Daerah Khusus Ibukota Jakarta 14240 Indonesia | FTTH 구축 및 광케이블생산 | 114,863 | 100% | 부 |
2. 계열회사 현황(상세)
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| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 사) |
| 상장여부 | 회사수 | 기업명 | 법인등록번호 |
|---|---|---|---|
| 상장 | - | - | - |
| - | - | ||
| 비상장 | 3 | (유)브로드써밋파트너스 | 110114-0249042 |
| 에이치엘비일렉(주) | 284911-0134898 | ||
| PT.VITZROSYS GLOBAL INDONESIA | 240323-0017357 |
3. 타법인출자 현황(상세)
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| (기준일 : | 2024년 09월 30일 | ) | (단위 : 천원, 주, %) |
| 법인명 | 상장여부 | 최초취득일자 | 출자목적 | 최초취득금액 | 기초잔액 | 증가(감소) | 기말잔액 | 최근사업연도재무현황 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 수량 | 지분율 | 장부가액 | 취득(처분) | 평가손익 | 수량 | 지분율 | 장부가액 | 총자산 | 당기순손익 | ||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| 수량 | 금액 | ||||||||||||||
| --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- | --- |
| - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
| 합 계 | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - | - |
당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 소규모기업에 해당하여 별도로 기재하지 않았습니다.
【 전문가의 확인 】
1. 전문가의 확인
- 해당사항 없음.
2. 전문가와의 이해관계
- 해당사항 없음.
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