Hanwha General Insurance Co., Ltd.

Quarterly Report • Dec 30, 2024

분기보고서 5.7 한화손해보험 3 Y 110111-0006456 정 정 신 고 (보고) 2024년 12월 30일 1. 정정대상 공시서류 : 분기보고서(2024.09) 2. 정정대상 공시서류의 최초제출일 : 2024.11.13 3. 정정사항 항 목 정정요구ㆍ명령관련 여부 정정사유 정 정 전 정 정 후 Ⅱ. 사업의내용 - 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 - 2024년 3분기 지급여력비율(K-ICS)산출 완료에 따른 정정 기재 【한화손해보험(주)】 나. 지급여력 비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 지급여력(A) 산출중 6,053,189 5,505,764 2,289,900 지급여력기준(B) 산출중 2,138,338 2,365,786 1,493,557 지급여력비율 (A/B) 산출중 283.1 232.7 153.3 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.주5) 제80기 3분기 수치는 산출 전이므로 12월말 이내 확정치로 정정공시 예정 【캐롯손해보험(주)】 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 지급여력(A) 산출중 207,870 164,666 지급여력기준(B) 산출중 73,907 32,572 지급여력비율(A/B) 산출중 281.26 505.55 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출주4) 제6기의 3분기 수치는 12월말 이내에 확정치로 정정공시 예정 【한화손해보험(주)】나. 지급여력 비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 지급여력(A) 5,698,218 6,053,189 5,505,764 2,289,900 지급여력기준(B) 2,640,941 2,138,338 2,365,786 1,493,557 지급여력비율 (A/B) 215.8 283.1 232.7 153.3 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다.주5) 제80기 3분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 178.2% 【캐롯손해보험(주)】 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 지급여력(A) 176,548 207,870 164,666 지급여력기준(B) 93,193 73,907 32,572 지급여력비율(A/B) 189.44 281.26 505.55 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출 Ⅲ. 재무에 관한 사항 - 6. 배당에 관한 사항 - 단순기재 오류 다-1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제80기 3분기 제79기 제78기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 114,933 247,239 252,423 (별도)당기순이익(백만원) 124,856 290,698 302,103 (연결)주당순이익(원) 720 1,465 1,856 현금배당금총액(백만원) - 36,624 - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 14.8 - 현금배당수익률(%) 보통주식 - 3.8 - 종류주식 - - - 주식배당수익률(%) 보통주식 - - - 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주식 - 200 - 종류주식 - 350 - 주당 주식배당(주) 보통주식 - - - 종류주식 - - - 주) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주 지분 기준입니다.주) 상기 전기 현금배당수익률은 이사회 결의일(2월 27일)의 직전 매매거래일로부터 과거 일주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 소수점 이하 첫째자리까지 기재한 것입니다. 다-1. 주요배당지표 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제80기 3분기 제79기 제78기 주당액면가액(원) 5,000 5,000 5,000 (연결)당기순이익(백만원) 309,533 247,239 252,423 (별도)당기순이익(백만원) 345,740 290,698 302,103 (연결)주당순이익(원) 2,034 1,465 1,856 현금배당금총액(백만원) - 36,624 - 주식배당금총액(백만원) - - - (연결)현금배당성향(%) - 14.8 - 현금배당수익률(%) 보통주식 - 3.8 - 종류주식 - - - 주식배당수익률(%) 보통주식 - - - 종류주식 - - - 주당 현금배당금(원) 보통주식 - 200 - 종류주식 - 350 - 주당 주식배당(주) 보통주식 - - - 종류주식 - - - 주) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주 지분 기준입니다.주) 상기 전기 현금배당수익률은 이사회 결의일(2월 27일)의 직전 매매거래일로부터 과거 일주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 소수점 이하 첫째자리까지 기재한 것입니다. 【 대표이사 등의 확인 】 대표이사등의 확인_241230.jpg 대표이사등의 확인_241230 분 기 보 고 서 (제 80 기) 2024년 01월 01일2024년 09월 30일 사업연도 부터 까지 금융위원회 한국거래소 귀중 2024년 11월 13일 주권상장법인해당사항 없음 제출대상법인 유형 : 면제사유발생 : 회 사 명 : 한화손해보험(주) 대 표 이 사 : 나 채 범 본 점 소 재 지 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56(여의도동) (전 화) 1566-8000 (홈페이지) http://www.hwgeneralins.com 작 성 책 임 자 : (직 책) 공시담당임원 (성 명) 황 동 원 (전 화) 02-316-0822 목 차 【 대표이사 등의 확인 】 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 2. 회사의 연혁 3. 자본금 변동사항 4. 주식의 총수 등 5. 정관에 관한 사항 II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 2. 영업의 현황 3. 파생상품거래 현황 4. 영업설비 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 2. 연결재무제표 3. 연결재무제표 주석 4. 재무제표 5. 재무제표 주석 6. 배당에 관한 사항 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 8. 기타 재무에 관한 사항 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 2. 내부통제에 관한 사항 VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 2. 감사제도에 관한 사항 3. 주주총회 등에 관한 사항 VII. 주주에 관한 사항 VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원의 현황 2. 임원의 보수 등 IX. 계열회사 등에 관한 사항 X. 이해관계자와의 거래내용 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 2. 우발부채 등에 관한 사항 3. 제재 등과 관련된 사항 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 2. 전문가와의 이해관계 【 대표이사 등의 확인 】 page1_1.jpg page1_1 I. 회사의 개요 1. 회사의 개요 가. 회사의 법적ㆍ상업적 명칭당사의 명칭은 "한화손해보험주식회사"라고 표기하며, 영문으로는 Hanwha General Insurance Co., Ltd. 라고 표기합니다. 나. 설립일자 : 1946.04.01 다. 본사의 주소, 전화번호, 홈페이지 주소- 주소 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56 (여의도동)- 전화번호 : 1566-8000- 홈페이지 : http://www.hwgeneralins.com/ 라. 회사사업 영위의 근거가 되는 법률- 당사는 '보험업법 및 관계법령'에 근거하여 사업을 영위하고 있습니다. 마. 주요 사업의 내용 (1) 회사가 영위하는 목적사업은 다음과 같습니다. [지배회사(한화손해보험(주)) 및 주요종속회사(캐롯손해보험(주))] 목 적 사 업 비 고 ①보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업 정관 제2조 1항 ②보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용 정관 제2조 2항 ③보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업 정관 제2조 3항 (2) 주요 사업의 내용과 관련하여 자세한 사항은 본 보고서 "II. 사업의 내용"을 참조하시기 바랍니다. 바. 신용평가에 관한 사항 (1) 해외 신용평가 당사가 글로벌 신용평가사인 S&P, Moody's, A.M.Best로부터 받은 재무건전성 신용등급(Financial Strength Rating)은 다음과 같습니다. 평가회사 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가일 평가구분 Standard & Poor’s 재무건전성 A 2018.06.20 본평가 A 2019.09.27 A 2020.02.25 수시평가 A 2020.10.21 본평가 A 2021.10.26 본평가 A 2022.10.31 본평가 A 2023.11.07 본평가 Moody’s Investors Service 재무건전성 A2 2018.06.20 본평가 A2 2019.08.07 A2 2020.03.16 수시평가 A2 2020.06.19 본평가 A2 2021.07.05 본평가 A2 2022.11.21 본평가 A.M.Best 재무건전성 B++ 2012.02.14 정기평가 B++ 2012.12.21 B++ 2013.11.19 B++ 2014.09.04 B++ 2015.09.04 A- 2016.09.02 A- 2017.08.24 A 2018.08.23 A 2019.08.23 A 2020.02.10 수시평가 A 2020.07.08 정기평가 A 2021.06.30 정기평가 A 2022.07.05 정기평가 A 2023.07.07 정기평가 A 2024.08.15 정기평가 주1) Moody's Investors Service는 2023.02.20일자로 종료 (2) 국내 신용평가 당사의 보험금지급능력과 관련하여 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가회사 평가대상유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가일 평가구분 한국신용평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.23 정기평가 AA- 2018.10.12 본평가 AA- 2019.07.12 정기평가 AA- 2019.12.26 본평가 AA- 2020.06.05 정기평가 AA- 2020.12.24 본평가 AA- 2021.06.22 정기평가 AA- 2021.12.24 본평가 AA- 2022.06.27 정기평가 AA 2022.12.16 본평가 AA 2023.06.22 정기평가 AA 2023.12.15 본평가 AA 2024.06.28 정기평가 한국기업평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.19 본평가 AA- 2017.05.19 AA 2018.09.20 AA 2019.06.18 정기평가 AA 2019.12.26 본평가 AA 2020.04.24 정기평가 AA 2020.12.23 본평가 AA 2021.06.25 정기평가 AA 2021.12.24 본평가 AA 2022.02.08 수시평가 AA 2022.04.29 정기평가 AA 2022.12.16 본평가 AA 2023.05.12 정기평가 AA 2023.12.18 본평가 AA 2024.06.27 정기평가 NICE신용평가㈜ 보험금지급능력평가(IFSR) AA- 2016.05.04 수시평가 AA- 2017.12.26 본평가 AA 2018.06.07 정기평가 AA 2019.06.25 정기평가 AA 2019.12.26 본평가 AA 2020.03.20 정기평가 AA 2020.12.24 본평가 AA 2021.06.24 정기평가 AA 2021.12.24 본평가 AA 2022.02.08 수시평가 AA 2022.04.29 정기평가 AA 2022.12.16 본평가 AA 2023.06.22 정기평가 AA 2023.12.15 본평가 AA 2024.06.27 정기평가 당사 회사채 발행과 관련하여 신용평가 전문기관으로부터 받은 신용평가등급은 다음과 같습니다. 평가일 평가대상 유가증권 등 평가대상 유가증권의 신용등급 평가회사 평가구분 2018.07.17 제10회 채권형신종자본증권 A+ NICE신용평가㈜ 본평가 2019.06.25 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2021.06.24 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2023.06.22 A+ NICE신용평가㈜ 정기평가 2018.10.16 제11회 무보증후순위사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2018.10.16 AA- 한국기업평가(주) 본평가 2019.06.18 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2019.06.25 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.03.20 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2020.04.24 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2021.06.24 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2021.06.25 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2022.04.29 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2023.05.12 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2023.06.22 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.02.08 제12회 무보증후순위사채 AA- NICE신용평가㈜ 본평가 2022.02.08 AA- 한국기업평가(주) 본평가 2022.04.29 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2023.05.12 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2023.06.22 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2024.06.27 AA- 한국기업평가(주) 정기평가 2024.06.27 AA- NICE신용평가㈜ 정기평가 2022.04.29 제13회 채권형신종자본증권 A+ 한국기업평가(주) 본평가 2023.05.12 A+ 한국기업평가(주) 정기평가 2024.06.27 A+ 한국기업평가(주) 정기평가 2022.08.24 제14회 채권형신종자본증권 A+ NICE신용평가(주) 본평가 2022.08.25 A+ 한국기업평가(주) 본평가 2023.05.12 A+ 한국기업평가(주) 정기평가 2023.06.22 A+ NICE신용평가(주) 정기평가 2024.06.27 A+ 한국기업평가(주) 정기평가 2024.06.27 A+ NICE신용평가(주) 정기평가 2024.08.08 제15회 무보증후순위사채 AA- NICE신용평가 (주) 본평가 2024.08.07 AA- 한국신용평가(주) 본평가 ※ 신용평가전문기관의 신용등급체계 및 등급정의 ① Standard & Poor’s 구분 신용등급 등급의 의미 투자적격등급 AAA 최상의 신용상태(Extremely Strong) AA+, AA, AA- 신용상태 우수(Very Strong) A+, A, A- 신용상태 양호(Strong) BBB+, BBB, BBB- 신용상태 적절(Adequate) 투자요주의 및 부적격 등급 BB+, BB, BB- 투자시 요주의 대상(Less Vulnerable) B+, B, B- 투자시 요주의 대상(More Vulnerable) CCC+, CCC, CCC- 투자시 요주의 대상(Currently Vulnerable) CC 최악의 신용상태(Currently Highly-Vulnerable) C D ② Moody’s Investors Service 구분 신용등급 등급의 의미 투자적격등급 Aaa 최상의 신용상태(Exceptional Financial Security) Aa1, Aa2, Aa3 전반적으로 신용상태가 우수하나 Aaa에 비해서는 약간의 투자위험 존재(Excellent Financial Security) A1, A2, A3 신용상태 양호(Good Financial Security) Baa1, Baa2, Baa3 신용상태 적절(현재 문제는 없으나 미래에는 신용위험 존재) (Adequate Financial Security) 투자요주의 및 부적격 등급 Ba1, Ba2, Ba3 투자시 요주의 대상 (Questionable Financial Security) B1, B2, B3 바람직한 투자대상이 아님 (Poor Financial Security) Caa 신용상태 나쁨 (Very Poor Financial Security) Ca 신용상태 매우 나쁨(Extremely Poor Financial Security) C 최악의 신용상태(The Lowest Rated Class) ③ A.M. Best 신용등급 체계(재무건전성등급) 구분 신용등급 등급의 의미 안전등급 (Secure) A++, A+ 보험금 지급능력이 최고 수준임 (Superior) A, A- 보험금 지급능력이 우수한 수준임 (Excellent) B++, B+ 보험금 지급능력이 양호한 수준임 (Good) 위험등급(Vulnerable) B, B- 보험금 지급능력이 적절한 수준이나(Fair), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C++, C+ 보험금 지급능력은 인정되나 (Marginal), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 하락할 수 있음 C, C- 보험금 지급능력이 취약하며 (Weak), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 D 보험금 지급능력이 상당히 불안정하여 (Poor), 전사적 재무건전성은 언더라이팅 및 경제 환경 변화에 따라 크게 하락할 수 있음 E 감독당국의 직접적인 관리하에 놓여있음(Under Regulatory Supervision) F 청산 중(In Liquidation) S 영업 정지(Suspended) ④ 한국신용평가 신용등급체계(보험금지급능력평가, 회사채평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급능력이 최상급임. AA 원리금 지급능력이 매우 우수하지만 AAA의 채권보다는 다소 열위임. A 원리금 지급능력은 우수하지만 상위등급보다 경제여건 및 환경악화에 따른 영향을 받기 쉬운 면이 있음. BBB 원리금 지급능력이 양호하지만 상위등급에 비해서 경제여건 및 환경악화에 따라 장래 원리금의 지급능력이 저하될 가능성을 내포하고 있음. BB 원리금 지급능력이 당장은 문제가 되지 않으나 장래 안전에 대해서는 단언할 수 없는 투기적인 요소를 내포하고 있음. B 원리금 지급능력이 결핍되어 투기적이며 불황시에 이자지급이 확실하지않음. CCC 원리금 지급에 관하여 현재에도 불안요소가 있으며 채무불이행의 위험이 커 매우 투기적임. CC 상위등급에 비하여 불안요소가 더욱 큼. C 채무불이행의 위험성이 높고 원리금 상환능력이 없음. D 상환 불능상태임. ※ 상기 등급 중 AA부터 B등급까지는 +,- 부호를 부가하여 동일 등급 내에서의 우열을 나타냄. ⑤ 한국기업평가 신용등급체계(보험금지급능력평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 보험금 지급능력이 최고 수준임. AA 보험금 지급능력이 매우 높지만, AAA등급에 비하여 다소 낮은 요소가 있음. A 보험금 지급능력이 높지만, 장래의 환경변화에 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 보험금 지급능력은 인정되나, 장래의 환경번화에 따라 저하될 가능성이 내포되어 있음. BB 보험금 지급능력에 당면문제는 없으나, 장래의 안정성 면에서는 투기적인 요소가 내포되어 있음. B 보험금 지급능력이 부족하여 투기적임. CCC 보험금 지급불이행이 발생할 위험요소가 내포되어 있음. CC 보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 높음. C 보험금 지급불이행이 발생할 가능성이 지극히 높음. D 현재 보험금 지급불이행 상태에 있음. ※ AA부터 B까지는 동일 등급내에서 세분하여 구분할 필요가 있는 경우에는 "＋" 또는 "－" 의 기호를 부여할 수 있음 ⑥ NICE신용평가 신용등급체계(보험금지급능력평가,회사채평가) 신용등급 등급의 정의 AAA 원리금 지급확실성이 최고수준으로 투자위험도가 극히 낮으며, 현단계에서 합리적으로 예측가능한 장래의 어떠한 환경 변화에도 영향을 받지 않을 만큼 안정적임. AA 원리금 지급확실성이 매우 높아 투자위험도가 매우 낮지만 AAA등급에 비해 다소 열등한 요소가 있음. A 원리금 지급확실성이 높아 투자위험도는 낮은 수준이지만 장래 급격한 환경 변화에 따라 다소 영향을 받을 가능성이 있음. BBB 원리금 지급확실성은 인정되지만 장래 환경 변화로 지급 확실성이 저하될 가능성이 있음. BB 원리금 지급 확실성에 당면 문제는 없지만 장래의 안정성 면에서는 투기적 요소가 내포되어 있음. B 원리금 지급 확실성이 부족하여 투기적이며, 장래의 안정성에 대해서는 현단계에서 단언할 수 없음. CCC 채무불이행이 발생할 가능성을 내포하고 있어 매우 투기적임. CC 채무불이행이 발생할 가능성이 높아 상위 등급에 비해 불안요소가 더욱 많음 C 채무불이행이 발생할 가능성이 극히 높고 현단계에서는 장래 회복될 가능성이 없을 것으로 판단됨. D 원금 또는 이자가 지급불능 상태에 있음. ※ 위 등급 중 AA등급부터 CCC등급까지는 등급내의 상대적인 우열에 따라 +,- 기호가 첨부 됨 사. 연결대상 종속회사 개황 2024년 3분기말 K-IFRS 기준 당사의 연결대상 종속회사의 현황은 다음과 같습니다. (단위 : 사) -----3--313--31 구분 연결대상회사수 주요종속회사수 기초 증가 감소 기말 상장 비상장 합계 ※상세 현황은 '상세표-1. 연결대상 종속회사 현황(상세)' 참조 사-1. 연결대상회사의 변동내용 -------- 구 분 자회사 사 유 신규연결 연결제외 아. 중소기업 등 해당 여부 미해당미해당미해당 중소기업 해당 여부 벤처기업 해당 여부 중견기업 해당 여부 자. 회사의 주권상장(또는 등록ㆍ지정) 및 특례상장에 관한 사항 유가증권시장 상장1975년 06월 30일해당사항 없음 주권상장(또는 등록ㆍ지정)현황 주권상장(또는 등록ㆍ지정)일자 특례상장 유형 2. 회사의 연혁 공시대상기간인 최근 5사업연도 중 회사의 주된 변동사항은 다음과 같습니다.가. 회사의 본점소재지 : 서울특별시 영등포구 여의대로 56(여의도동) 나. 경영진의 중요한 변동 2019년 03월 21일정기주총사외이사 서정호사외이사 이경묵사외이사 이상용2020년 03월 19일정기주총대표이사 강성수사외이사 김주성사외이사 이성락사내이사 강창완사내이사 김영준사외이사 방영민사외이사 이경묵대표이사 박윤식사외이사 안승용사외이사 서정호2020년 12월 31일---사내이사 강창완사내이사 김영준2021년 03월 19일정기주총사내이사 임동일사내이사 정진택사외이사 이창우사외이사 문일-사외이사 방영민사외이사 이경묵2022년 03월 18일정기주총사외이사 김정연대표이사 강성수사외이사 김주성사외이사 이성락2022년 12월 31일---사내이사 임동일사내이사 정진택2023년 03월 22일정기주총대표이사 나채범사내이사 서지훈사내이사 하진안사외이사 김주성사외이사 이창우사외이사 문일대표이사 강성수2024년 03월 21일정기주총-사외이사 김주성사외이사 이창우사외이사 문일사외이사 김정연- 변동일자 주총종류 선임 임기만료또는 해임 신규 재선임 다. 최대주주의 변동 - "변동사항 없음" 라. 상호의 변경 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 마. 회사가 화의, 회사정리절차 그 밖에 이에 준하는 절차를 밟은 적이 있거나 현재 진행중인경우 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 바. 합병, 분할(합병), 포괄적 주식교환ㆍ이전, 중요한 영업의 양수ㆍ도 등을 한경우 그 내용 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 사. 회사의 업종 또는 주된 사업의 변화 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음"[주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 아. 그 밖에 경영활동과 관련된 중요한 사항의 발생내용 - "해당사항 없음" 자. 주요연혁 [지배회사(한화손해보험(주))] 2015.04.09 디지털 조선일보 주최 ‘모바일 어워드 코리아 2015’금융부문 대상 수상 2015.04.22 한국산업 서비스 품질인증(KSQI) 인증(한국능률협회)2015.07.09 2015 한국서비스대상 손해보험부문 종합대상 수상(한국표준협회)2015.12.18 CCM인증 우수기업 공정거래위원장상 수상 2016.05.11 한국산업 서비스 품질인증(KSQI) 3년 연속 인증(한국능률협회) 2016.06.16 정보보호관리체계(ISMS) 인증 2016.06.23 소비자중심경영 5회연속 인증(한국소비자원) 2016.07.07 한국서비스대상 종합대상 2년연속 수상(한국표준협회) 2016.09.01 콜센터서비스 부문 KS 6회연속 인증(한국표준협회) 2016.09.02. A.M.Best 신용등급 A-/Stable 획득 2016.11.23 국가품질경영대회 국가품질경영상 대통령 표창(산업통상부) 2016.12.12 한국서비스품질우수기업 2회연속 인증(한국서비스진흥협회) 2016.12.09 안전문화대상 민간기업부문 대상(대통령 표창) 수상 2016.12.12 한국서비스품질우수기업 2회연속 인증(한국서비스진흥협회) 2016.12.19 범죄예방대상 기업사회공헌부문 대상(경찰청 표창) 2017.05.18 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 4년 연속 인증(한국능률협회)2017.07.06 한국서비스대상 종합대상 3년 연속 수상(한국표준협회)2017.10.19 2017년 세계표준의 날 산업통상자원부장관 표창 KS인증부분 한화손해보험 서울상담센터(산업통상자원부)2018.05.03 한국산업의 서비스품질지수(KSQI) 5년 연속 인증(한국능률협회)2018.05.18 CCM 소비자중심경영 6회 연속 인증2018.06.20 국제 3대신용평가사 신용등급 획득(S&P A, Moody's A2, Fitch A 등급)2018.07.05 한국서비스대상 종합대상 4년연속 수상(한국표준협회)2018.08.23 A.M.Best 신용등급 A획득2018.12.03 제7회 금융소비자보호대상 손해보험부문 대상 수상(한국경제)2018.12.07 제9회 스마트앱어워드 코리아 2018 금융부문 통합대상 수상 (한국인터넷전문가 협회)2019.03.06 2018년 유가증권시장 공시우수법인 수상(한국거래소) 2019.05.13 한국산업서비스품질지수(KSQI) 6년 연속 인증(한국능률협회)2019.07.05 한국서비스대상 종합대상 5년연속 수상(한국표준협회)2019.11.13 제45회 국가품질경영대회 국민안전 서비스품질상 수상(행정안전부)2019.11.28 제13회 자금세탁방지의 날 행사 금융위원장 기관 표창(금융위원회)2019.12.12 2019 소비자중심경영 CCM 부문 공정거래위원장 표창(공정거래위원회)2019.12.12 제10회 스마트앱 어워드코리아 2019 금융연계서비스부문 최우수상 수상2020.03.19 강성수 대표이사 취임2020.07.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증2020.12.01 CCM 소비자중심경영 7회 연속 인증 '명예의 전당' 수상2020.12.10 한화손해보험 온택트 사회공헌 프로그램 보건복지부 장관상 표창2021.01.05 '한화금융계열사 탈석탄 금융' 선언2021.03.09 2050 탄소중립 달성을 위한 기후금융 지지 선언2021.03.23 '금융소비자보호헌장' 선포2021.07.01 한화손해보험 ESG위원회 신설2021.07.30 한화손해보험 '지속가능경영보고서' 최초 발간2021.10.28 한국기업지배구조원 ESG평가 통합 A등급 획득2021.11.19 2021 메세나 대상 '창의상' 수상2021.11.23 금융위원회 자금세탁방지의 날 '국무총리 표창' 수상2021.12.21 환경경영(ISO14001) 국제표준 인증 획득2022.02.24 지배구조헌장 제정2022.06.10 CCM 소비자중심경영 8회 연속인증2022.07.05 AM Best 신용평가 등급 'A(stable)'상향2022.11.24 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 2년 연속 획득2022.12.19 한국신용평가 보험금지급능력평가 신용등급 'AA(안정적)' 상향2023.03.22 나채범 대표이사 취임2023.06.01 LIFEPLUS 펨테크연구소 설립2023.06.14 금융감독원1호 '상생·협력 금융신상품 우수사례' 선정2023.10.27 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 3년 연속 획득2023.12.04 세종시, 금감원과 지역 사회공헌을 위한 업무협약 체결2023.12.20 여성가족부 부여 '가족친화기업' 인증 획득2024년 1월 한화 시그니처 여성 건강보험 2.0 출시 (배타적 사용권 3개 추가)2024.03.15 한화 시그니처 여성 건강보험 '매출 100억' 돌파2024.05.28 서울시와 '웰컴키즈 안심보험' 운영을 위한 업무협약 체결2024.06.12 CCM 소비자중심경영 9회 연속인증2024.10.10 저출산고령사회위원회 저출산 대응 모범기업 현장 방문 2024.10.25 한국ESG기준원(구 기업지배구조원) ESG평가 통합 A등급 4년 연속 획득2024.11.01 한화 시그니처 여성 건강보험 3.0 출시 (배타적 사용권 4개 추가) [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] 2019.01.30 금융위원회로부터 보험업 예비허가 획득 2019.05.15 캐롯주식회사 설립(자본금 850억) 2019.06.03 한화그룹 계열 편입2019.10.02 금융위원회로부터 보험업 본허가 획득2019.10.08 "캐롯주식회사"에서 "캐롯손해보험주식회사"로 상호 변경 2019.10.24 방송통신위원회로부터 개인위치정보사업 허가 획득 2020.01.13 일반보험 상품 판매 개시 2020.02.10 업계 최초 PER-MILE 자동차보험 상품 판매 개시2020.02.10 업계 최초 이커머스 '반품보험' 출시 2020.02.17 본사 사옥 이전(페럼빌딩 → 파인에비뉴)2020.04.06 국내최초 언택트 AI 기술 도입 ‘폰케어 액정안심보험’출시2020.04.08 현대자동차와 단독 제휴, ‘디지털 키’ 특화 자동차보험 출시2020.04.17 국내최초 언택트 AI기술 도입, ‘캐롯폰케어 액정안심보험’출시2020.04.29 국내최초 트랜스포밍형 상품, ‘스마트ON 레저상해보험’출시2020.06.09 보험 스위칭 시스템 특허권 취득2020.06.29 중고차 보험시장 진출(K CAR 제휴)2020.07.06 현대차 그룹과 커넥티드 카 데이터 연동 2020.07.13 골프존 멤버십 홀인원 보험 탑재2020.07.15 ‘캐롯9900 어린이보험’출시2020.07.27 레드닷 디자인 어워드 2020 본상 수상2020.07.31 전국 단위 ‘출동 보상 서비스’ 강화2020.08.03 캐롯의’AI영상인식기술’,SK텔레콤 ‘휴대폰 보험 가입 서비스’ 도입2020.09.17 부모님 안심 GIFT 보험’출시2020.10.16 대리운전종합보험’출시2020.11.26 피싱,해킹 금융사기보상보험’출시2020.12.17 SKT T맵 안전운전캠페인' 실시2021.01.05 ESG 경영실천 선언 2021.01.11 퍼마일보험 가입계약 10만건 돌파 2021.03.11 캐롯포인트 제도 도입 2021.04.20 캐롯플러그 관련 특허권 획득 2021.05.24 퍼마일보험 가입계약 20만건 돌파 2021.06.28 1000억원 규모 유상증자 실시 2021.08.05 한국도로공사와 '화물차 안전운전 프로그램’ MOU 체결 2021.10.19 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 30만건 돌파 2021.12.23 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 40만건 돌파 2022.01.17 IT기업 정체성 강화를 위한 신규 CI 공개 2022.02.08 소상공인 원스톱 보험 솔루션 '내가게보험' 출시 2022.02.28 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 50만건 돌파2022.05.03 네이버파이낸셜 반품보험 출시 2022.05.09 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 60만건 돌파 2022.05.12 캐롯멤버스Auto 론칭2022.07.12 '퍼마일자동차보험’가입 계약 수 70만건 돌파2022.08.29 유상증자 실시(1,750억원)2022.09.01 문효일 대표이사 취임2022.09.23 퍼마일자동차보험 누적 가입 80만건 돌파2022.11.29 '캐롯 마음튼튼 우리아이보험' 출시2022.12.01 퍼마일자동차보험 누적 가입 90만건 돌파2023.02.01 퍼마일자동차보험 출시 3주년, 누적 가입 100만 건 돌파2023.02.24 정보보호관리체계(ISMS) 인증 취득2023.03.14 현대자동차그룹 커넥티드카 대상 할인 특약 제공2023.03.20 한국교통안전공단 광주전남본부와 교통안전 체계 구축 MOU 체결2023.04.26 캐롯 투게더 운전자보험 출시2023.05.18 엔카닷컴과 데어터 기반 신규 사업모델 개발 위한 MOU 체결2023.05.24 차는 쉬게하고 걸음 장려하는 '휴카(休Car)' 캠페인 전개2023.06.23 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯(Voice Carrot)' 운영2023.08.01 '오늘도 굿 드라이버 프로젝트 전남' 캠페인 전개2023.08.01 신규광고모델 고윤정 발탁, 퍼마일보험 신규광고 캠페인 영상 2편 공개2023.08.11 퍼마일자동차보험 티맵 안전운전할인 특약 출시2023.09.01 퍼마일자동차보험 ('23년 8월) 재가입률 91.3% 달성2023.09.15 캐롯 모바일앱용 타로ㆍ운세 서비스 출시2023.11.09 퍼마일자동차보험 누적 가입 150만건 돌파2023.11.30 모바일앱 '마이캐롯' 서비스 개편2023.12.03 안전한 도로 위한 선행스택 쌓기 플로깅 전개2023.12.18 퍼마일 주행데이터 결산 '캐롯 리포트 2023' 공개2023.12.22 기업가치 1조 원 달성2024.02.01 퍼마일자동차보험 ('24년 1월) 재가입률 91.5% 달성2024.02.14 퍼마일자동차보험 누적 가입 170 만건 돌파2024.02.19 인도네시아 리포손해보험 BBI 솔루션 구축 사업 수주2024.02.29 만나플러스와 손잡고 렌탈 및 개인용 '퍼아워 이륜차보험' 출시2024.03.05 해외여행보험 안전여행 축하 포인트 지급 서비스 출시2024.03.07 캐롯드라이브 & 캐롯워크 서비스 오픈2024.03.28 '기술 품은 삶' 표현한 새로운 CI 공개2024.04.03 운전자보험 핵심 담보 보장 확대2024.04.05 신규 광고 캠페인 영상 '원터치 사고접수' 편 공개2024.04.11 로고 모션 공모전 개최2024.04.23 가입 후 안전 운전시 보험료 최대 20% 추가 할인 자동차보험 신상품 공개2024.05.14 자동차보험 '항인의 신세계' 신규 광고 영상 공개2024.05.20 고객 패널 프로그램 '보이스 캐롯' 2기 운영2024.05.23 펫커머스 어바웃펫과 손잡고 펫보험 상품 출시2024.06.10 해외여행보험 얼리버드 할인, 동반인 할인 추가하며 트리플 혜택 제공 2024.07.01 자동차보험 할인이 쌓이는 굿드라이브 특약 배타적사용권 6개월 획득2024.07.11 자동차보험 누적 가입 200만 건 돌파2024.07.25 해외여행 안심 케어 '굿트래블' 서비스 출시2024.09.22 대전 이글스파크서 '브랜드 데이' 개최 차. 연결대상 종속회사 주요연혁 ■ 2024년 3분기말 K-IFRS 기준 당사 연결대상 종속회사의 연혁은 다음과 같습니다. 회사의 법적, 상업적 명칭 주요 사업 내용 회사의 연혁 캐롯손해보험(주) 보험업 2019/05/15 설립 히어로손해사정(주) 손해사정업 2022/02/18 설립 유진포모나세컨더리 전문투자형 사모1호 사모 집합투자기구 2018/02/07 설립 3. 자본금 변동사항 자본금 변동추이 (단위 : 원, 주) 종류 구분 제80기(2024년 9월말) 제79기(2023년말) 제78기(2022년말) 보통주 발행주식총수 116,738,915 116,738,915 116,738,915 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 583,694,575,000 583,694,575,000 583,694,575,000 우선주 발행주식총수 38,000,000 38,000,000 38,000,000 액면금액 5,000 5,000 5,000 자본금 190,000,000,000 190,000,000,000 190,000,000,000 기타 발행주식총수 - - - 액면금액 - - - 자본금 - - - 합계 자본금 773,694,575,000 773,694,575,000 773,694,575,000 4. 주식의 총수 등 가. 주식의 총수 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 발행할 주식의 총수는 3억주이며 현재까지 발행한 주식의 총수는 185,693,405주(보통주 147,693,405주, 종류주식 38,000,000주)입니다. 감소한 주식의 총수는 보통주 30,954,490주이며, 보고서 작성기준일 현재 유통주식수는 보통주 115,620,426주(자기주식 1,118,489주 제외), 종류주식 38,000,000주로 총 153,620,426주 입니다. 그 세부내용은 다음과 같습니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주종류주식--300,000,000-147,693,40538,000,000185,693,405-30,954,490-30,954,490-30,954,490-30,954,490-------------116,738,91538,000,000154,738,915-1,118,489-1,118,489-115,620,42638,000,000153,620,426- 구 분 주식의 종류 비고 합계 Ⅰ. 발행할 주식의 총수 Ⅱ. 현재까지 발행한 주식의 총수 Ⅲ. 현재까지 감소한 주식의 총수 1. 감자 2. 이익소각 3. 상환주식의 상환 4. 기타 Ⅳ. 발행주식의 총수 (Ⅱ-Ⅲ) Ⅴ. 자기주식수 Ⅵ. 유통주식수 (Ⅳ-Ⅴ) 나. 자기주식 취득 및 처분 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주118,4891,000,000--1,118,489-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주118,4891,000,000--1,118,489-종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주------종류주식------보통주118,4891,000,000--1,118,489-종류주식------ 취득방법 주식의 종류 기초수량 변동 수량 기말수량 비고 취득(+) 처분(-) 소각(-) 배당가능이익범위이내취득 직접취득 장내 직접 취득 장외직접 취득 공개매수 소계(a) 신탁계약에 의한취득 수탁자 보유물량 현물보유물량 소계(b) 기타 취득(c) 총 계(a+b+c) 주) 기초수량은 공시서류작성기준 사업연도 개시시점의 보유수량을 기재 나-1. 자기주식 직접 취득ㆍ처분 이행현황 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 직접 처분2020년 02월 27일2020년 05월 26일11100.02020년 02월 28일직접 취득2021년 03월 22일2021년 06월 21일118,489118,489100.02021년 04월 23일직접 취득2024년 04월 19일2024년 07월 18일1,000,0001,000,000100.02024년 06월 14일 구 분 취득(처분)예상기간 예정수량(A) 이행수량(B) 이행률(B/A) 결과보고일 시작일 종료일 다. 종류주식( 전환우선주 ) 발행 현황 - 당사는 보고서 기준일 기준 전환우선주 총 38,000,000주를 발행하였습니다. (단위 : 원) 2022년 09월 28일5,0005,000190,000,000,000190,000,000,000190,000,000,000190,000,000,0002032년 09월 27일- 비참가적, 비누적적 우선주식임.- 우선배당 : 본건 신주의 주주는 본건 신주 발행가액 기준 연 7%에 해당하는 금액을 보통주에 우선하여 배당 받을 수 있음.- 배당기산일 : 신주효력발생일이 속하는 영업연도의 초일(2022년 1월 1일)에 발행된 것으로 본다.발행회사의 청산 등 절차에서 잔여재산을 분배하는 경우, 본건 신주의 주주는 본건 전환 우선주 총 발행금액의 한도 내에서 보통주를 보유한 주주에 우선하여 회사의 잔여재산을 분배받는다없음-----주주본건 신주 1주당 기명식 보통주식 1주N2027년 9월 28일 ~ 2032년 9월 27일기명식 보통주식38,000,000의결권 없음(의결권배제주식)전환우선주 38,000,000주는 한국예탁결제원에 1년(2022.10.7 ~ 2023.10.6)간 보호예수 발행일자 주당 발행가액(액면가액) 발행총액(발행주식수) 현재 잔액(현재 주식수) 주식의내용 존속기간(우선주권리의 유효기간) 이익배당에 관한 사항 잔여재산분배에 관한 사항 상환에관한 사항 상환권자 상환조건 상환방법 상환기간 주당 상환가액 1년 이내상환 예정인 경우 전환에관한 사항 전환권자 전환조건(전환비율 변동여부 포함) 발행이후 전환권행사내역 전환청구기간 전환으로 발행할주식의 종류 전환으로발행할 주식수 의결권에 관한 사항 기타 투자 판단에 참고할 사항(주주간 약정 및 재무약정 사항 등) 5. 정관에 관한 사항 5-1. 정관이력 가. 당사의 최근 사업보고서(2024. 3. 13)에 첨부된 정관의 최근 개정일은 2023년 3월 22일입니다. 상세한 사항은 『주주총회소집공고 - III.경영참고사항 - 2.주주총회 목적사항별 기재사항 - 정관의 변경』 내용을 참고하시기 바랍니다. 나. 정관 변경 이력 : 제78기 정기주주총회(2023.3.22) 정관 일부변경 승인 2022년 03월 18일제77기정기주주총회1) 주주명부와 명의개서 대리인 조항 내용 변경2) 이사회내 위원회 추가 기재 (내부거래위원회, ESG위원회)3) 감사위원회 위원 선임 관련 내용 변경 1) 전자증권법 및 전자등록제도 도입 반영2) 상법상 이사회내 위원회 설치는 정관에 근거가 필요하다는 법률해석에 따라 관련 위원회 추가 기재3) 개정상법 제542조의12 제8항 반영(전자투표시 결의요건 완화)2023년 03월 22일제78기정기주주총회1) 신주의 배당기산일 예외조항 삭제2) 이사회 소집기한 연장(회의 1일전 → 3일전)3) 의결권기준일과 배당기준일 분리 등4) 중간배당 조항 신설1) 주식의 동등배당 및 주주간 이해관계상충 방지를 위한 조항 삭제2) 사외이사의 충분한 안건검토기간 제공3) 배당절차 개선을 위한 관련 조문 개정4) 중간배당제도 도입을 위한 신설 정관변경일 해당주총명 주요변경사항 변경이유 5-2. 사업목적 가. 사업목적 현황 1보험업법 및 관계법령에 의해 영위가능한 보험업영위2보험업법 및 관계법령에 의해 금지 또는 제한되는 방법을 제외한 모든 자산운용영위3보험업법 및 관계법령에 의해 허용되는 보험업외의 업영위 구 분 사업목적 사업영위 여부 나. 정관상 사업목적 변경 내용- "해당사항 없음" 다. 정관상 사업목적 추가 현황- "해당사항 없음" II. 사업의 내용 1. 사업의 개요 [한화손해보험(주)] 한화손해보험은 대한민국 최초 민족자본 설립 손해보험사로 장기, 자동차, 일반보험분야에서 고객의 니즈에 맞는 다양한 상품 및 서비스를 제공하고 있습니다.2024년 3분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 4,620억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 36.3%가 증가한 3,457억원을 시현하였습니다.보험서비스결과로 보험영업수익 3조 6,132억원에 보험서비스비용 2조 9,908억원, 출재보험손실 1,632억원, 기타사업비용 1,201억원으로 3,391억원의 이익을 기록하였으며, 자산운용(투자영업손익)에서는 1,229억원의 이익을 기록하여 상기금액의 흑자를 시현하였습니다. 아울러 당사는 금융소비자보호법 시행에 맞춰 금융소비자보호 헌장 개정, 소비자 보호체계 강화 등을 통해 소비자 권익 보호에 최선을 다하고 있습니다. 또한 환경 및 기업의 사회적 책임을 다하기 위해 ESG경영을 강화, 2021~24년 4년 연속 ESG 연간 평가에서 종합등급 A등급을 획득하였습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. [캐롯손해보험(주)] 당사는 국내 최초의 디지털 보험사로 '고객이 필요로 하는 상황에서, 고객이 이용한 만큼 지불하는 '보험 서비스를 통해 고객 가치를 향상하고 사회적 가치를 창출하고 있습니다. 고객의 필요에 따라 보장을 개시할 수 있는 'Smart On 보험 시리즈'와 고객이 주행한 거리만큼 보험료를 지불하는 '퍼마일 자동차 보험'등 기존 보험과는 차별화된 서비스 제공으로 합리적 소비를 원하는 고객들의 호응을 얻고 있습니다. 2024년 3분기 경영현황은 별도 재무제표 기준으로 영업이익 -358억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 47억 감소한 -364억원을 시현하였습니다. 보험서비스결과로 보험영업수익 3,539억원에 보험서비스비용 3,874억원, 출재보험손익 2억원, 기타사업비용 59억으로 -392억원의 손실을 기록하였으며, 투자영업손익에서 34억원의 이익을 기록하였 습니다. 캐롯손해보험은 디지털보험사로 일반 점포를 두고 있지 않으며, 전국의 11개의 보상부를 운영하고 있습니다.본 사업의 개요에 요약된 내용의 세부사항 및 포함되지 않은 내용 등은 "II. 사업의 내용"의 "2. 영업의 현황"부터 "5. 재무건전성 등 기타 참고사항"까지의 항목에 상세히 기재되어 있으며 이를 참고하여 주시기 바랍니다. 2. 영업의 현황 보험업회계기준에 따른 연결재무제표 기준으로 매출(영업수익) 4조 8,195억원, 영업이익 4,246억원입니다. 당기순이익은 전년 동기대비 41.0%가 증가된 3,095억원을 시현하였습니다. 총자산은 전년말 대비 1조 4,750억원 증가한 19조 5,902억원입 니다. [한화손해보험(주)] 가. 영업의 개황 2024년 3분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 4,620억원을 달성하였고, 총자산은 19조 4,875억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 3조 6,132억원, 보험서비스비용 2조 9,908억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -2,833억원으로 3,391억원의 보험영업손익을 기록하였으며, 투자영업손익은 1,229억원을 달성하여 4,626억원의 세전 당기순이익을 시현하였습니다. 법인세 1,168억원을 감안할 경우 당기순이익은 3,457억원입니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2024년 3분기의 원수보험료는 전년동기 대비 8.0% 증가한 5조 446억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 17.4% 증가하였고, 장기보험은 8.6% 증가하였으나 자동차보험은 전년동기 대비 4.6% 감소하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 일 반 526,303 448,202 588,803 512,057 자동차 498,802 522,639 702,078 715,730 장 기(신계약) 4,019,497(52,390) 3,700,769(47,951) 4,983,221(64,034) 4,892,769(143,013) 합 계 5,044,601 4,671,610 6,274,102 6,120,556 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 2024년 3분기 보험손익은 3,391억원입니다. (제80기 3분기) (단위:백만원) 구 분 장기 자동차 일반 합계 보험수익 2,608,132 495,306 509,765 3,613,204 보험서비스비용 2,179,976 477,828 332,982 2,990,786 재보험수익 17,689 -5,601 69,387 81,476 재보험서비스비용 37,036 2,217 205,387 244,639 기타사업비용 93,003 14,334 12,794 120,130 보험손익 315,806 -4,673 27,990 339,124 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 3분기 수입보험료는 전년동기 대비 7.98% 증가한 5조 446억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 13,449 0.3 13,241 0.3 18,558 0.3 18,244 0.3 해 상 54,505 1.1 40,368 0.9 54,234 0.9 46,489 0.8 자동차 498,802 9.9 522,639 11.2 702,078 11.2 715,730 11.7 보 증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특 종 458,348 9.1 394,593 8.4 516,011 8.2 447,324 7.3 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장 기 3,993,651 79.2 3,669,928 78.6 4,942,400 78.8 4,843,498 79.1 개인연금 25,846 0.5 30,841 0.7 40,821 0.7 49,272 0.8 합 계 5,044,601 100.0 4,671,610 100.0 6,274,102 100.0 6,120,556 100.0 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 3분기 보험금은 전년동기 대비 5.85% 증가한 2조 3,418억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 화 재 4,326 0.2 10,505 0.5 24,362 0.8 8,229 0.3 해 상 21,778 0.9 15,675 0.7 18,889 0.6 12,948 0.5 자동차 407,044 17.4 398,924 18.0 545,013 18.2 545,240 19.5 보 증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특 종 222,155 9.5 226,721 10.2 306,271 10.2 278,020 9.9 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장 기 1,686,280 72.0 1,560,225 70.5 2,103,899 70.2 1,952,442 69.8 개인연금 195 0.0 269 0. 330 0.0 401 0.0 합 계 2,341,777 100.0 2,212,318 100.0 2,998,764 100.0 2,797,279 100.0 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율2024년 3분기 손해율은 전년동기대비 1.05%p 감소한 84.7%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : % ) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 화 재 15.1 78.3 69.8 46.4 해 상 73.1 36.6 46.0 27.4 자동차 82.5 81.2 81.2 79.6 보 증 -3,584.5 -14,888.5 -15,754.7 -20,696.5 특 종 72.3 83.5 83.6 75.3 해외원보험 - - - - 외국수재 12.1 59.9 63.6 6.5 장 기 85.5 86.0 86.3 82.9 개인연금 179.3 171.4 177.5 161.7 합 계 84.7 85.8 86.1 82.6 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 장기, 개인연금 : 만기환급금, 해약환급금, 적립금증가액 포함주3) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주4) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 모집형태별 영업현황 - 모집경로 ㅇ 개인영업 : 27 지역단, 13 GA사업단, 1 교차사업단, 3 온라인영업부 ㅇ 기업영업 : 11 법인영업부, 1 방카슈랑스영업부 - 모집형태 ㅇ 임직원 ㅇ T/M ㅇ 설계사 ㅇ C/M ㅇ 대리점 ㅇ 중개인 ㅇ 공동인수 ㅇ 방카슈랑스 나-4. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 보유보험료 순사업비 비 율 화 재 6,056 4,293 70.9 5,522 3,882 70.3 7,917 6,708 84.7 5,983 5,283 88.3 해 상 14,580 5,951 40.8 14,000 5,292 37.8 17,030 7,912 46.5 15,652 6,748 43.1 자동차 473,584 92,537 19.5 508,459 97,033 19.1 682,813 133,954 19.6 547,188 98,765 18.0 보 증 1 -40 -4,588.0 0 40 9,309.2 1 40 3,124.1 0 -7 -2,169.3 특 종 283,742 58,778 20.7 225,380 50,090 22.2 288,204 82,933 28.8 235,619 54,654 23.2 해외원보험 0 0 - 0 0 - 0 0 - 0 0 - 외국수재 7,133 1,288 18.1 5,206 1,063 20.4 6,647 1,211 18.2 7,372 1,246 16.9 장 기 3,936,898 962,526 24.4 3,611,128 766,809 21.2 4,862,049 1,071,911 22.0 4,035,547 877,519 21.7 개인연금 25,846 1,826 7.1 30,841 1,960 6.4 40,821 2,696 6.6 49,092 3,691 7.5 합 계 4,747,839 1,127,159 23.7 4,400,536 926,169 21.0 5,905,482 1,307,366 22.1 4,896,455 1,047,899 21.4 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제80기 3분기 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 장기 285,447 187,068 93,003 565,517 자동차 48,426 28,418 14,334 91,178 일반 66,804 16,567 12,794 96,165 합계 400,677 232,053 120,130 752,860 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 다. 투자영업다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제80기 3분기 자산운용률은 95.32%이며 각 사업년도 자산 운용률은 다음과 같습니다. (단위 : 억원 , %) 구 분 제80기 3분기 제79기 연간 제78기 연간 총 자 산(A) 194,875 179,977 201,520 운용자산(B) 185,749 170,178 173,449 자산운용률(B/A) 95.32 94.56 86.07 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다 주2) 운용자산(B) : 현금 및 예치금/당기손익-공정가치측정 유가증권/기타포괄손익-공정가치측정 유가증권/상각후원가측정유가증권/관계종속기업투자주식/대출채권/부동산. (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 18,574,915백만원이며 제 80기 3분기 운용이익은 388,756백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제80기 3분기 제79기 연간 제78기 연간 금 액 비 율 금 액 비 율 금 액 비 율 운용자산 대 출 기말잔액 2,981,153 16.0 3,089,441 18.2 4,852,456 28.0 운용이익 81,809 21.0 113,078 22.7 169,175 27.6 유가증권 기말잔액 14,754,679 79.4 13,285,394 78.1 11,874,157 68.5 운용이익 300,270 77.2 379,057 76.2 359,326 58.6 현ㆍ예금 기말잔액 486,336 2.6 391,402 2.3 349,684 2.0 운용이익 4,010 1.0 2,911 0.6 2,176 0.4 기 타 기말잔액 352,747 1.9 251,558 1.5 268,565 1.5 운용이익 2,667 0.7 2,193 0.4 82,111 13.4 계 기말잔액 18,574,915 100.0 17,017,795 100.0 17,344,863 100.0 운용이익 388,756 100.0 497,239 100.0 612,788 100.0 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 자산별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. (3) 투자영업손익 상기 운용자산이익에 보험금융손익 등을 반영한 당사의 제80기 3분기 투자영업손익은 122,893백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 항목 금액 운용자산이익 388,756 (+) 수익 보험금융수익 등 17,647 (-) 비용 보험금융비용 등 283,510 투자영업손익 122,893 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준 다-2. 대출 ( 1) 대출금 운용내역 당사의 보고서 작성기준일 현재 대출금은 2,981,153백만원이며, 제 80기 3분기 기준 장부금액입니다. 개인대출 및 기업대출로 구분되며, 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 종 류 제80기 3분기 제79기 연간 제78기 연간 금 액 수익률 금 액 수익률 금 액 수익률 개 인 433,145 4.1 534,682 4.9 2,078,961 4.0 기업 대 기 업 353,312 4.4 448,145 6.2 542,202 2.6 중소기업 2,194,696 4.1 2,106,613 3.5 2,231,294 3.5 합 계 2,981,153 4.1 3,089,441 4.1 4,852,456 3.6 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 및 대손충당금 공제 후 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 당사의 보고서 기준일 현재 대출금(대손충당금 공제 전)은 3,000,198백만원이며, 세부 대출금별로 그 잔존기간을 구분하였으며, 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구분 1년이하 1년초과~ 3년이하 3년초과~ 5년이하 5년초과 합 계 대출금 126,090 305,057 80,262 2,488,789 3,000,198 (주1) 이연대출부대수익, 현재가치할인차금 공제 후 및 대손충당금 공제 전 기준(주2) 상기 자료는 K-IFRS 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. 다-3. 유가증권 투자별 이익 현황 당사의 유가증권 세부 투자는 주식/채권/수익증권/외화증권/관계ㆍ종속회사주식/ 기타유가증권에 투자하고 있으며 제 80기 3분기 이익률은 2.9%이며 세부사항은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제80기 3분기 제79기 연간 제78기 연간 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 기말잔액 이익률 유가증권 국ㆍ공채 4,761,768 2.5 3,832,395 2.7 3,005,426 2.2 특 수 채 2,144,525 2.8 1,889,565 3.1 1,450,325 3.2 금 융 채 58,688 6.1 84,797 5.8 144,833 3.4 회 사 채 911,652 2.5 867,747 3.4 662,016 2.8 주 식 171,685 0.7 150,403 -2.2 130,569 2.5 수익증권 4,497,677 4.9 4,352,690 3.9 4,608,224 3.8 외화증권 1,396,564 1.3 1,405,175 3.7 1,284,188 2.7 관계/종속회사투자주식 319,191 -0.1 324,321 0.3 179,591 -0.3 기 타 492,929 4.1 378,302 4.8 408,985 4.2 합 계 14,754,679 2.9 13,285,394 3.1 11,874,157 3.0 주1) 해당자료는 K-IFRS 별도재무재표 기준입니다. 주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 주3) 이익률 = 당기 운용이익 / {(전기말 자산 + 당기말 자산 - 당기 운용이익)/2} 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 (단위 : 백만원, % ) 구 분 제80기 3분기 제79기 연간 제78기 연간 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 기말잔액 수익률 현ㆍ예금 257,169 2.54 231,224 2.37 201,153 1.40 단자어음 - - - - - - 금전신탁 - - - - - - 합 계 257,169 2.54 231,224 2.37 201,153 1.40 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성되었습니다. [캐롯손해보험(주)] 가. 영업 개황 2024년 3분기 경영현황은 K-IFRS 제1117호를 적용한 별도재무제표 기준 영업이익 -358억이며, 총자산은 3,800억원입니다. 손익은 보험서비스결과로 보험영업수익 3,539억원, 보험서비스비용 3,874억원, 출재보험손익 및 기타사업손익 -57억원, 투자영업손익 34억으로 -358억원의 손실을 기록하였으며, 영업외손익 -6억으로 -364억원의 당기순손실을 시현하였습니다. 나. 보험영업 나-1. 보험수지 및 계약현황 (1) 보험종목별 현황 2024년 3분기 원수보험료는 전년동기 대비 26.6% 증가한 3,860억원을 거수하였습니다. 일반보험은 전년동기 대비 30.5% 증가하였고 자동차보험은 25.8% 증가하였습니다. 보험종목별 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 제6기 3분기 제 5기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 일 반 62,880 48,185 60,583 45,798 자동차 323,129 256,788 351,551 261,901 합 계 386,009 304,973 412,134 307,699 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 (2) 보험수지 및 계약현황 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 제1117호)을 적용한 당사의 보험손익은 -392억입니다. (제6기 3분기) (단위:백만원) 구 분 자동차 일반 합계 보험수익 298,499 55,409 353,908 보험서비스비용 341,550 45,852 387,402 재보험수익 82,737 18,896 101,633 재보험서비스비용 76,020 25,455 101,475 기타사업비용 4,473 1,405 5,878 보험손익 -40,806 -1,943 -39,213 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나-2. 보험종목별 수입보험료 및 보험금 내역 (1) 보험종목별 수입보험료 내역 2024년 3분기 수입보험료는 전년동기 대비 26.6% 증가한 3,860억원을 거수하였습니다.보험종목별 수입보험료는 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 3분기 제5기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 해상 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 자동차 323,129 83.7 256,788 84.2 351,551 85.3 261,901 85.1 보증 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 특종 62,880 16.3 48,185 15.8 60,583 14.7 45,798 14.9 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장기 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 개인연금 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 합계 386,009 100.0 304,973 100.0 412,134 100.0 307,699 100.0 주1) 원수보험료 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (2) 보험종목별 보험금 내역 2024년 3분기 보험금은 전년동기 대비 31.6% 증가한 3,036억원입니다. 보험종목별 보험금 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 3분기 제5기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 금액 비율 화재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 해상 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 자동차 268,410 88.4 209,595 90.8 295,403 90.5 214,342 93.0 보증 0 0.0 0000 0.0 0 0.0 0 0.0 특종 35,211 11.6 21,148 9.2 31,027 9.5 16,106 7.0 해외원보험 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 외국수재 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 장기 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 개인연금 0 0.0 0 0.0 0 0.0 0 0.0 합계 303,621 100.0 230,743 100.0 326,430 100.0 230,449 100.0 주1) 원수보험금 기준주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 (3) 손해보험 보험종목별 손해율 2024년 3분기 손해율은 전년동기대비 0.4%p 감소한 96.1%를 기록하였습니다.보험종목별 손해율은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 3분기 제5기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 화재 0.0 0.0 0.0 0.0 해상 0.0 0.0 0.0 0.0 자동차 97.9 99.8 101.8 104.7 보증 0.0 0.0 0.0 0.0 특종 80.4 65.4 71.4 59.1 해외원보험 0.0 0.0 0.0 0.0 외국수재 0.0 0.0 0.0 0.0 장기 0.0 0.0 0.0 0.0 개인연금 0.0 0.0 0.0 0.0 합계 96.1 96.5 98.8 102.0 주1) 손해율 : 발생손해액 / 경과보험료주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준주3) 보험업감독업무시행세칙에 따른 업무보고서상 사업실적표 작성 기준 및 손해보험경영통일공시 기 준으로 작성됨 나-3. 보험종목별 사업비 현황 2022년까지 적용되는 회계기준(K-IFRS 1104호) 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구분 제6기 3분기 제5기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 보유 보험료 순사업비 비율 화재 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 해상 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 자동차 227,593 50,325 22.1 140,041 34,335 24.5 196,662 68,781 35.0 128,647 69,504 54.0 보증 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 특종 26,792 7,906 29.5 20,477 7,186 35.1 24,320 9,870 40.6 10345 6,635 64.1 해외원보험 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 외국수재 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 장기 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 개인연금 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 합계 254,385 58,231 22.9 160,517 41,520 25.9 220,983 78,651 35.6 138,992 76,140 54.8 주1) 사업비율 = 순사업비 / 보유보험료 주2) 별도재무제표(K-IFRS 1104호) 실적 기준 2023년부터 적용되는 회계기준(K-IFRS 1117호)을 적용한 제6기 3분기 사업비 현황은 아래와 같습니다. (단위: 백만원) 구 분 직접신계약비 직접유지비 간접비 합계 자동차 29,838 36,304 4,689 70,831 일반 6,651 4,068 1,445 12,164 합계 36,489 40,372 6,134 82,995 주1) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 다. 투자영업 다-1. 자산 운용 현황 (1) 자산운용률 당사의 제6기 3분기 자산운용률은 다음과 같습니다 (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 총자산(A) 380,050 392,008 355,005 운용자산(B) 280,647 299,348 220,806 자산운용률(B/A) 73.84 76.36 56.56 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 당기 실적은 K-IFRS 제1117호 기준, 전기 및 전전기 연간 실적은 K-IFRS 1104호 기준주3) 운용자산 : 현금 및 예치금/단기매매증권/매도가능증권/만기보유증권/대출채권/부동산 (2) 운용내역별 이익 현황 당사의 보고서 작성기준일 현재 운용자산은 280,647백만원이며, 제6기 3분기 운용자산이익은 10,180백만원이며 개별 자산과 운용이익은 아래와 같습니다. (단위 : 백만원 , %) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 금액 비율 금액 비율 금액 비율 운용자산 현·예금 기말잔액 19,508 6.95 143,055 47.79 21,767 9.86 운용이익 99 0.98 37 0.41 224 4.04 단기매매증권 기말잔액 261,139 93.05 156,293 52.21 189,184 85.68 운용이익 10,081 99.02 8,840 98.41 3,235 58.39 매도가능증권 기말잔액 - - - - 9,855 4.46 운용이익 - - 106 1.18 2,082 37.57 계 기말잔액 280,647 100.00 299,348 100.00 220,806 100.00 운용이익 10,180 100.00 8,983 100.00 5,541 100.00 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. (3) 투자영업손익 상기 운용자산이익에 보험 관련 외환거래 및 환산손익 등을 반영한 당사의 제6기 3분기 투자영업손익은 3,427백만원 입니다. (단위 : 백만원) 구분 항목 금액 운용자산이익 10,180 (+) 수익 보험금융수익 등 1,164 (-) 비용 보험금융비용 등 7,917 투자영업손익 3,427 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호 및 제 1117호) 기준 다-2. 대출 (1) 대출금 운용내역 - "해당사항 없음" (2) 대출금의 잔존기간별 잔액 - "해당사항 없음" 다-3. 유가증권 투자별 이익 현황 (단위 : 백만원) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 당기손익-공정가치측정유가증권 261,139 10,081 156,293 8,840 189,184 3,235 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 - - - 106 9,855 2,082 합계 261,139 10,081 156,293 8,946 199,039 5,317 주1) 별도재무재표(K-IFRS 제1109호) 기준주2) 운용이익은 계정별 운용수익에서 운용비용과 공통비용을 차감하여 산출. 다-4. 현ㆍ예금 및 신탁자산 운용내역 당사의 현ㆍ예금 및 신탁자산은 보고서 기준일 현재 195억입니다.세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제 6 기 3분기 제 5 기 연간 제 4 기 연간 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 기말잔액 운용이익 현ㆍ예금 19,508 99 143,055 37 21,767 224 합 계 19,508 99 143,055 37 21,767 224 주) 한국채택국제회계기준 별도 재무제표 기준으로 작성 3. 파생상품거래 현황 [한화손해보험(주)] 가. 파생상품 계약현황 당사는 외화금융상품의 환율변동에 따른 위험을 회피할 목적으로 통화선도, 통화스왑 등의 계약을 체결하고 있습니다. 또한 미래 금리 하락에 따른 국채 가격 상승 위험을 회피할 목적으로 채권선도 계약을 체결하고 있습니다. 기업회계기준에 따라, 위험회피목적의 파생상품계약에서 발생한 손익은 당기손익 또는 기타포괄손익으로 구분하여 인식하였으며, 매매목적의 파생상품계약에서 발생된 손익은 당기손익으로 인식하였습니다. 당기말 파생상품 계약현황 및 자산,부채는 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 9월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 계약금액 파생상품자산 파생상품부채 위험회피목적 통 화 선도 222,036 1,549 1.675 스왑 1,653,451 7,662 81,669 이자율 선도 1,728,189 111,353 63,878 주식 옵션 - - - 귀금속 옵션 - - - 기타 옵션 - - - 소계 3,603,676 120,564 147,222 매매목적 통 화 통화선도 - - - 이자율 국채선물 - - - 주식 옵션 - - - 귀금속 옵션 - - - 기타 내재파생상품 - - - 소계 - - - 합계 3,603,676 120,564 147,222 나. 신용파생상품 상세명세 "당사는 제 80기 3분기 작성기준일 현재 K-IFRS 재무제표 기준 신용파생상품을 보유하고 있지 아니합니다." [캐롯손해보험(주)] - "해당사항 없음" 4. 영업설비 [한화손해보험(주)] 가. 점포현황 2024. 09. 30 기준 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 주1) 사업소 보상부 합 계 31 14 245 46 7 343 주)2024년 3분기보고서 부터 GA지점 포함 나. 영업용부동산 및 지점 내역 2024. 09. 30 기준 (단위 : 백만원) 구 분 토지 (장부가액) 건물 (장부가액) 합 계 대전선화사옥 3,363 709 4,072 서소문사옥 51,994 8,911 60,905 용산태승 15,197 593 15,790 신설사옥 24,797 14,389 39,186 부산중앙사옥 8,424 4,840 13,264 대전대흥사옥 2,516 5,426 7,942 광주사옥 1,388 2,857 4,245 울산사옥 11,997 1,742 13,739 청주봉명사옥 2,646 1,528 4,174 수원현대증권 446 634 1,080 인천르네상스 358 655 1,013 수안보연수원 11,562 67,318 78,880 한남사옥 75,367 27,154 102,521 합계 210,055 136,755 346,810 주) 구축물(장부가액) 은 건물(장부가액)에서 제외 [캐롯손해보험(주)] 가. 점포 현황 2024. 9. 30 기준 (단위 : 개) 지역단 사업단 지점 사업소 보상부 합계 - - - - 11 11 나. 영업용부동산 및 지점 내역 - "해당사항 없음" 5. 재무건전성 등 기타 참고사항 [한화손해보험(주)] 가. 책임준비금 적립내역 책 임준비금은 보유계약에 대한 장래의 지급의무를 충실히 이행하기 위하여 적립한 부채입니다. 2024년 3분기말 책임준비금은 전년동기 대비 3조 2,824억원 증가한 15조 1,261억원입니다.준비금 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 책임준비금 보험계약부채 15,054,825 11,778,109 13,443,241 11,996,082 - 잔여보장요소 13,372,277 10,069,545 11,692,421 10,348,379 - 발생사고요소 1,682,548 1,708,564 1,750,820 1,647,703 재보험계약부채 508 0 0 9,918 투자계약부채 70,793 65,615 66,745 65,884 합 계 15,126,126 11,843,724 13,509,986 12,071,884 주) 별도재무제표(K-IFRS 1117호) 실적 기준 나. 지급여력 비율 (단위: 백만원, %) 구 분 제80기 3분기 제79기 3분기 제79기 제78기 지급여력(A) 5,698,218 6,053,189 5,505,764 2,289,900 지급여력기준(B) 2,640,941 2,138,338 2,365,786 1,493,557 지급여력비율 (A/B) 215.8 283.1 232.7 153.3 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제79기 부터 K-ICS 방식으로 산출주4) RBC와 K-ICS 산출 방식의 중요한 차이는 보험부채 평가 기준이 원가평가에서 시가평가로 변경된 점, 요구자본 측정 신뢰수준을 99%에서 99.5%로 상향한 점, 요구자본 측정 시 위험계수방식 및 충격시나리오 방식을 적용한 점 등입니다. 주5) 제80기 3분기 수치는 K-ICS 경과조치 적용 값이며, 경과조치 적용 전 지급여력비율은 178.2% 다. 산업의 특성, 성장성, 경기변동의 특성, 계절성 (1) 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나, 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행위하며, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분됩니다. - 손해보험업의 보험종목으로는 일반보험(화재, 해상, 특종, 보증보험 등) , 자동차보험, 장기보험이 있습니다. 또한 보험업은 다수의 고객에 대한 보험금 지급 의무로 인한 공공성이 강하며, 자동차보험과 장기손해보험 등의 가계성보험이 차지하는 비율이 높아 내수산업으로서의 성격을 지니고 있습니다. (2) 산업의 성장성 - 손해보험업계는 장기보험시장을 중심으로 국내 손해보험시장이 성장을 지속할 것으로 보이나 저성장으로 인한 수요감소 등의 위협의 요인도 있습니다. 자동차보험의 경우 디지털 손해보험사의 출범 및 언택트 시장의 발달로 인하여 비대면 채널 중심으로 성장하고 있습니다. (3) 경기변동의 특성 - 손해보험업은 보험종목에 따라 정도의 차이는 있으나, 전반적으로 경기가 침체되고 금융시장이 불안정할 경우, 매출 성장이 둔화되고 모럴해저드의 증가 ·보유계약 이탈 ·투자이익 감소 등으로 수익이 감소될 수 있습니다. - 반대로 경기 상승은 매출 성장과 수익 증대에 긍정적인 요인으로 작용할 수 있습니다. 다만, 손해보험업은 다른 업권과 달리 경기후행적 특징을 가지고 있습니다. (4) 계절성 - 손해보험영업 자체는 계절적 요인에 크게 영향을 받지 않으나, 손해율 측면에서 자동차보험의 경우 기후적인 요인(여름철의 폭우, 겨울철의 폭설)과 휴가철 자동차 운행 증가 등에 따라 변동이 있을 수 있습니다. 라. 국내외 시장 여건(시장의 안정성, 경쟁상황, 시장점유율 추이) - 국내보험산업은 기술 및 사회의 발전과 함께 새로운 위험의 등장으로 시장의 규모는 지속적으로 성장 할 것이나 저성장, 저금리, 저출산 등의 영향으로 성장세는 다소 둔화될 것으로 예상됩니다. - 국내 손해보험업계는 당사를 비롯한 13개 원수보험사와 1개 재보험사(코리안리), 1개 보증보험 전업사(서울보증보험)가 있습니다. 또한 다수의 외국계 보험사가 국내에 진출하여 원수 및 재보험업을 영위하고 있습니다. - 손해보험시장은 신규 경쟁자의 진입과 제판분리 등으로 경쟁이 치열해지고 있습니다. 또한 회계기준 등 제도 변경, 리스크 중심의 관리감독 강화, 소비자 권익 보호를 위한 불완전판매감독 강화, 공시제도 확대 등 대내외 경영환경이 빠르게 변하고있습니다. [캐롯손해보험(주)]가. 준비금 적립내역 (단위 : 백만원) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 책임준비금 지급준비금 70,759 60,540 43,459 미경과보험료적립금 106,954 80,193 59,957 합 계 177,713 140,733 103,417 나. 지급여력 비율 (단위 : 백만원, %) 구 분 제6기 3분기 제5기 연간 제4기 연간 지급여력(A) 176,548 207,870 164,666 지급여력기준(B) 93,193 73,907 32,572 지급여력비율(A/B) 189.44 281.26 505.55 주1) 지급여력비율 = 지급여력 / 지급여력기준금액 ×100주2) 연결재무제표 실적 기준주3) 제4기 수치는 RBC방식으로 산출, 제5기 1분기부터 K-ICS 방식으로 산출 다. 산업의 특성 - 보험업은 사람의 생사에 관하여 약정한 급여의 제공을 약속하거나 우연한 사고로 인하여 발생하는 손해의 보상을 약속하고 금전을 수수하는 것 등을 업으로 행하는 것으로, 생명보험업, 손해보험업, 제3보험업으로 구분합니다. - 손해보험의 영위 종목으로는 화재보험, 해상보험, 자동차보험, 보증보험, 재보험, 그 밖에 대통령령으로 정하는 보험종목으로 제 3보험업(상해보험, 질병보험, 간병보험) 이 있으며, 제3보험업은 손해보험회사 및 생명보험회사에서 모두 영위 가능합니다. 손해보험회사의 영위사업은 보험업법 및 관계법령에 의한 보험업(보험영업, 영업지원, 언더라이팅, 손해사정 및 보험금지급업무), 자산운용 등으로 이루어져 있습니다. - 손해보험산업은 우연한 사고에 따른 경제상의 불안정을 제거 또는 경감하기 위해 다수의 경제주체(기업, 개인 등)가 결합, 합리적 계산에 따른 위험에 대비하여 공동 준비를 하는 사회 경제적 산업입니다. 즉, 기업의 생산활동 및 가정생활의 안정화를 도모하는 사회경제적 역할을 함으로써 일반기업과 달리 수익성 외에도 "공공성"이 특히 강조되는 특성을 가진 산업입니다. 또한 국민소득, 물가, 인구, 산업구조, 사회심리의 변화 및 금융시장의 여건 등이 종합적으로 작용되며, 대체적으로 경기흐름을 뒤따라가는 후행적 특성을 보이고 있습니다. 라. 국내외 시장 여건 - 국내 손보시장에는 33개의 보험사가 진입하여 사업을 영위하고 있습니다. 이 중 12개 국내 일반손보사와 2개 국내전업손보사, 10개 외국손보사 등 24개 보험사는 원수보험업을 영위하고 있으며, 9개 손보사는 재보험업을 영위하고 있습니다. III. 재무에 관한 사항 1. 요약재무정보 가. 요약연결재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 현금및현금성자산 279,255 379,525 211,836 금융자산 18,230,738 16,656,859 17,590,576 관계기업투자주식 35,374 37,806 15,715 유형자산 323,938 282,373 281,786 투자부동산 79,145 20,005 20,494 무형자산 50,979 59,694 61,574 기타자산 590,803 679,001 2,200,707 <자산총계> 19,590,232 18,115,263 20,382,688 보험계약부채 15,237,288 13,597,457 18,227,855 금융부채 833,853 490,018 1,617,099 기타부채 559,518 682,009 270,369 <부채총계> 16,630,659 14,769,484 20,115,323 자본금 773,695 773,695 773,695 기타불입자본 68,987 67,380 90,185 자본조정 (19,578) (16,176) 95 신종자본증권 234,105 234,105 423,492 기타자본구성요소 (627,655) 17,884 (1,940,920) 이익잉여금 2,431,548 2,155,375 819,805 비지배지분 98,471 113,516 101,013 <자본총계> 2,959,573 3,345,779 267,365 　 (2024. 1. 1.~ 2024. 09. 30) (2023. 1. 1.~ 2023. 12. 31) (2022. 1. 1.~ 2022. 12. 31) 영업수익 4,819,516 6,072,864 8,473,763 영업이익 424,569 306,524 245,686 법인세비용차감전순이익 427,015 307,596 316,789 당기순이익 309,533 212,757 219,231 지배기업주주지분순이익 324,400 247,239 252,423 비지배지분순이익 (14,867) (34,482) (33,192) 기타포괄손익 (645,541) 157,231 (1,926,634) 총포괄이익 (336,008) 369,988 (1,707,403) 지배기업주주지분총포괄이익 (321,141) 404,903 (1,674,118) 비지배지분총포괄이익 (14,867) (34,915) (33,285) 주당순이익(원) 2,034 1,465 1,856 연결에 포함된 회사수 3개 3개 3개 주) 상기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다.주) 당기 및 전기 요약연결재무제표는 한국채택국제회계기준 제1117호에 따라 작성되었습니다. 나. 요약재무정보 (단위 : 백만원) 구 분 제80기 3분기말 제79기 기말 제78기 기말 현금및현금성자산 257,169 231,224 201,153 금융자산 17,962,604 16,491,558 17,337,150 관계ㆍ종속기업투자주식 319,191 324,321 179,591 유형자산 306,980 262,507 262,760 투자부동산 79,145 20,005 20,739 무형자산 35,932 43,665 46,455 기타자산 526,506 624,419 2,139,063 <자산총계> 19,487,527 17,997,699 20,186,911 보험계약부채 15,055,334 13,443,241 18,124,438 금융부채 826,169 478,168 1,555,721 기타부채 550,971 670,696 258,478 <부채총계> 16,432,474 14,592,105 19,938,637 자본금 773,695 773,695 773,695 기타불입자본 68,987 67,380 67,380 자본조정 (5,455) (1,335) (721) 신종자본증권 234,105 234,105 423,492 기타자본구성요소 (626,498) 19,043 (1,940,499) 이익잉여금 2,610,219 2,312,706 924,927 <자본총계> 3,055,053 3,405,594 248,274 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법,공정가치법 원가법,공정가치법 원가법,공정가치법 　 (2024. 1. 1.~ 2024. 6. 30) (2023. 1. 1.~ 2023. 12. 31) (2022. 1. 1.~ 2022. 12. 31) 영업수익 4,350,729 5,539,779 8,021,999 영업이익 462,017 384,855 326,923 법인세비용차감전순이익 462,569 385,456 400,409 당기순이익 345,740 290,698 302,103 기타포괄손익 (645,541) 158,401 (1,927,320) 총포괄이익 (299,801) 449,099 (1,625,217) 주당순이익(원) 2,172 1,746 2,248 주) 상기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되었습니다주) 당기 및 전기 요약재무제표는 한국채택국제회계기준 제1117호에 따라 작성되었습니다. 2. 연결재무제표 2-1. 연결 재무상태표 연결 재무상태표 제 80 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 79 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 279,255,337,174 379,524,701,921 　당기손익-공정가치측정금융자산 5,122,236,980,925 4,904,557,432,922 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,462,528,134,572 9,988,442,769,250 　상각후원가측정금융자산 1,525,408,486,555 1,687,713,601,503 　파생상품자산 120,563,923,356 76,144,935,315 　관계종속기업투자자산-지분법 35,373,921,155 37,805,969,128 　보험계약자산 　 15,621,952 　재보험계약자산 431,780,500,598 463,419,919,772 　유형자산 323,937,659,673 282,372,583,756 　투자부동산 79,144,903,386 20,005,459,467 　무형자산 50,979,375,918 59,693,596,383 　사용권자산 84,109,812,142 108,218,555,113 　순확정급여자산 14,737,240,743 28,854,767,542 　당기법인세자산 18,550,755,208 62,262,894,948 　기타자산 41,624,474,141 16,230,937,039 　자산총계 19,590,231,505,546 18,115,263,746,011 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　보험계약부채 15,236,778,136,787 13,597,437,134,474 　　재보험계약부채 508,463,114 19,695,011 　　투자계약부채 70,792,525,449 66,744,841,855 　　차입부채 598,290,966,184 249,261,479,912 　　파생상품부채 147,232,368,371 165,637,284,392 　　기타금융부채 88,328,966,487 75,119,424,882 　　이연법인세부채 382,970,028,122 485,895,586,267 　　리스부채 83,425,759,291 106,743,676,698 　　충당부채 8,411,493,848 7,787,859,872 　　기타부채 13,919,262,010 14,837,458,545 　　부채총계 16,630,657,969,663 14,769,484,441,908 　자본 　　 　　지배주주지분 2,861,102,750,214 3,232,263,451,771 　　　자본금 773,694,575,000 773,694,575,000 　　　기타불입자본 68,987,097,552 67,379,986,572 　　　자본조정 (19,577,842,567) (16,175,586,088) 　　　신종자본증권 234,105,435,000 234,105,435,000 　　　기타포괄손익누계액 (627,654,655,269) 17,884,288,219 　　　이익잉여금(결손금) 2,431,548,140,498 2,155,374,753,068 　　　　대손준비금 기적립액 23,535,767,830 26,722,748,849 　　　　대손준비금 적립(환입)예정액 (1,452,494,590) (3,186,981,019) 　　　　비상위험준비금 246,667,188,039 221,709,314,627 　　　　비상위험준비금 적립(환입)예정액 22,344,357,485 24,957,873,412 　　　　해약환급금준비금 기적립액 1,790,004,911,989 0 　　　　해약환급금준비금 적립(환입)예정액 332,981,041,243 1,790,004,911,989 　　비지배지분 98,470,785,669 113,515,852,332 　　자본총계 2,959,573,535,883 3,345,779,304,103 　자본과부채총계 19,590,231,505,546 18,115,263,746,011 　 제 80 기 3분기말 제 79 기말 2-2. 연결 포괄손익계산서 연결 포괄손익계산서 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 보험손익 69,574,256,522 299,742,077,796 40,486,375,166 196,638,131,072 　보험영업수익 1,422,134,171,652 4,148,388,813,121 1,320,594,917,211 3,946,926,676,488 　　보험수익 1,354,995,271,438 3,966,924,298,146 1,228,386,867,940 3,628,076,639,101 　　재보험수익 67,138,900,214 181,464,514,975 92,208,049,271 318,850,037,387 　보험서비스비용 1,352,559,915,130 3,848,646,735,325 1,280,108,542,045 3,750,288,545,416 　　보험비용 1,197,044,187,862 3,378,169,987,278 1,134,307,104,602 3,309,933,919,344 　　재보험비용 117,917,612,365 344,469,000,251 116,821,453,075 354,591,961,219 　　기타사업비용 37,598,114,903 126,007,747,796 28,979,984,368 85,762,664,853 투자손익 51,092,068,838 124,826,582,976 12,004,261,172 96,737,522,832 　투자영업수익 148,167,844,940 671,126,714,710 194,202,915,151 675,048,778,303 　　보험금융수익 　　　 12,553 　　재보험금융수익 3,326,477,127 17,033,472,430 3,780,007,289 9,784,526,449 　　이자수익 101,544,182,603 298,971,388,121 94,177,123,790 275,860,595,228 　　배당수익 4,081,603,471 11,908,104,023 4,072,499,269 12,311,119,985 　　당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 40,059,713,148 114,784,777,392 16,522,676,334 110,126,067,964 　　기타포괄손익-공정가치금융자산관련이익 171,875,163 1,592,232,150 1,144,654 5,041,204,888 　　상각후원가측정금융자산관련이익 2,784,756,964 4,783,910,157 720,493,549 2,142,820,438 　　외환거래및환산이익 (61,247,472,189) 57,571,973,742 22,628,430,699 108,227,152,286 　　파생상품평가및처분이익 10,164,405,838 12,330,608,934 2,205,509,511 12,179,752,074 　　기타투자수익 47,282,302,815 152,150,247,761 50,095,030,056 139,375,526,438 　투자영업비용 97,075,776,102 546,300,131,734 182,198,653,979 578,311,255,471 　　보험금융비용 105,501,467,619 318,551,896,845 105,823,050,263 312,002,704,679 　　재보험금융비용 (6,912,244) (2,927,846) (60,963,037) 5,398,643,671 　　이자비용 5,496,510,615 13,889,457,588 8,731,897,343 28,566,595,047 　　재산관리비 519,081,242 1,230,271,341 200,588,094 943,773,013 　　당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 20,216,485,748 81,276,093,594 21,788,523,590 72,819,181,120 　　기타포괄손익-공정가치금융자산관련손실 12,623,136,164 25,071,691,997 1,231,318 5,200,720,877 　　상각후원가측정금융상품관련손실 (1,296,571,377) 7,453,145,674 1,197,092,523 3,536,152,992 　　외환거래및환산손실 2,385,391,389 4,893,632,209 139,130,814 2,058,075,314 　　파생상품평가및처분손실 (48,372,552,437) 73,777,160,075 25,944,282,859 118,292,294,756 　　기타투자비용 9,739,383 20,159,710,257 18,433,820,212 29,493,114,002 영업이익(손실) 120,666,325,360 424,568,660,772 52,490,636,338 293,375,653,904 영업외손익 1,962,891,009 2,446,048,852 479,339,190 294,195,515 　영업외수익 3,503,712,073 8,308,113,817 848,887,136 2,312,608,758 　영업외비용 1,540,821,064 5,862,064,965 369,547,946 2,018,413,243 법인세차감전순이익 122,629,216,369 427,014,709,624 52,969,975,528 293,669,849,419 법인세비용 37,624,344,331 117,481,439,851 17,104,667,487 74,083,390,222 당기순이익(손실) 85,004,872,038 309,533,269,773 35,865,308,041 219,586,459,197 기타포괄손익 (68,729,881,919) (645,540,909,736) 265,941,396,320 317,729,153,179 　당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소 1,392,048,373 11,604,434,980 7,094,747 19,022,462,866 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,392,048,373 11,604,434,980 7,094,747 19,022,462,866 　당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 (70,121,930,292) (657,145,344,716) 265,934,301,573 298,706,690,313 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 434,957,778,487 376,795,566,730 (251,685,901,046) (113,777,382,507) 　　보험계약자산(부채)순금융손익 (571,938,480,075) (1,081,519,059,706) 556,839,241,406 445,526,136,656 　　재보험계약자산(부채)순금융손익 1,231,906,395 2,926,318,123 (727,547,697) 1,065,401,807 　　파생상품(위험회피목적)평가손익 65,626,864,901 44,651,830,137 (38,490,656,945) (34,107,465,643) 　　지분법적용투자주식평가손익 　　 (834,145) 　 총포괄손익 16,274,990,119 (336,007,639,963) 301,806,704,361 537,315,612,376 당기순이익(손실)의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 당기순이익(손실) 87,149,625,354 324,400,062,630 42,758,381,615 233,746,189,795 　비지배지분에 귀속되는 당기순이익(손실) (2,144,753,316) (14,866,792,857) (6,893,073,574) (14,159,730,598) 포괄손익의 귀속 　　　　 　지배기업의 소유주에게 귀속되는 총포괄손익 18,419,743,435 (321,140,847,106) 308,699,777,935 551,418,676,255 　비지배지분에 귀속되는 총포괄손익 (2,144,753,316) (14,866,792,857) (6,893,073,574) (14,103,063,879) 주당이익 　　　　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 543.0 2,034.0 247.0 1,401.0 　　계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원) 543.0 2,034.0 247.0 1,401.0 　 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 2-3. 연결 자본변동표 연결 자본변동표 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 773,694,575,000 90,184,721,875 95,017,257 423,492,015,000 (13,669,180,768) 1,863,659,212,429 3,137,456,360,793 93,745,728,936 3,231,202,089,729 회계정책에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (126,110,787,172) 65,080,776,154 (61,030,011,018) 0 (61,030,011,018) 자본의 변동 　　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 233,746,189,795 233,746,189,795 (14,159,730,598) 219,586,459,197 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　 　　　보험계약자산(부채)순금융손익 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 445,526,136,656 0 445,526,136,656 0 445,526,136,656 　　　재보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 0 1,065,401,807 0 1,065,401,807 0 1,065,401,807 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 0 (113,834,049,226) 0 (113,834,049,226) 56,666,719 (113,777,382,507) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 0 19,022,462,866 0 19,022,462,866 0 19,022,462,866 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 0 0 0 0 (94,811,586,360) 0 (94,811,586,360) 56,666,719 (94,754,919,641) 　　　현금흐름위험회피 0 0 0 0 (34,107,465,643) 0 (34,107,465,643) 0 (34,107,465,643) 　　　총기타포괄손익 0 0 0 0 317,672,486,460 0 317,672,486,460 56,666,719 317,729,153,179 　　총포괄손익 0 0 0 0 317,672,486,460 233,746,189,795 551,418,676,255 (14,103,063,879) 537,315,612,376 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권상환 0 0 (613,420,000) (189,386,580,000) 0 0 (190,000,000,000) 0 (190,000,000,000) 　　신종자본증권분배금 0 0 0 0 0 (16,987,916,667) (16,987,916,667) 0 (16,987,916,667) 　　주식선택권 0 0 (1,966,815) 0 0 0 (1,966,815) (1,633,527) (3,600,342) 　　주식기준보상 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　비지배지분의 증감 등 0 0 (41,618,787) 0 0 (22,574,552) (64,193,339) 1,110,455,392 1,046,262,053 　　소유주와의 거래 합계 0 0 (657,005,602) (189,386,580,000) 0 (17,010,491,219) (207,054,076,821) 1,108,821,865 (205,945,254,956) 　자본 증가(감소) 합계 0 0 (657,005,602) (189,386,580,000) 317,672,486,460 216,735,698,576 344,364,599,434 (12,994,242,014) 331,370,357,420 기타변동 　　　　　　　　　 　신종자본증권발행상환손실 소각 0 0 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 773,694,575,000 90,184,721,875 (561,988,345) 234,105,435,000 177,892,518,520 2,145,475,687,159 3,420,790,949,209 80,751,486,922 3,501,542,436,131 2024.01.01 (기초자본) 773,694,575,000 67,379,986,572 (16,175,586,088) 234,105,435,000 17,884,288,219 2,155,374,753,068 3,232,263,451,771 113,515,852,332 3,345,779,304,103 회계정책에 따른 증가(감소) 　　　　　　　　　 자본의 변동 　　　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 324,400,062,630 324,400,062,630 (14,866,792,857) 309,533,269,773 　　기타포괄손익 　　　　　　　　　 　　　보험계약자산(부채)순금융손익 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 (1,081,519,059,706) 0 (1,081,519,059,706) 0 (1,081,519,059,706) 　　　재보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 0 2,926,318,123 0 2,926,318,123 0 2,926,318,123 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 0 376,795,566,730 0 376,795,566,730 0 376,795,566,730 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 0 11,604,434,980 0 11,604,434,980 0 11,604,434,980 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 0 0 0 0 388,400,001,710 0 388,400,001,710 0 388,400,001,710 　　　현금흐름위험회피 0 0 0 0 44,651,830,137 0 44,651,830,137 0 44,651,830,137 　　　총기타포괄손익 0 0 0 0 (645,540,909,736) 0 (645,540,909,736) 0 (645,540,909,736) 　　총포괄손익 0 0 0 0 (645,540,909,736) 324,400,062,630 (321,140,847,106) (14,866,792,857) (336,007,639,963) 　소유주와의 거래 　　　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 (36,624,085,200) (36,624,085,200) 0 (36,624,085,200) 　　자기주식의 취득 0 0 (4,941,861,290) 0 0 0 (4,941,861,290) 0 (4,941,861,290) 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권분배금 0 0 0 0 0 (10,781,250,000) (10,781,250,000) 0 (10,781,250,000) 　　주식선택권 0 0 0 0 0 0 0 (83,606,774) (83,606,774) 　　주식기준보상 0 1,607,110,980 0 0 0 0 1,607,110,980 0 1,607,110,980 　　비지배지분의 증감 등 0 0 718,264,811 0 1,966,248 0 720,231,059 (94,667,032) 625,564,027 　　소유주와의 거래 합계 0 1,607,110,980 (4,223,596,479) 0 1,966,248 (47,405,335,200) (50,019,854,451) (178,273,806) (50,198,128,257) 　자본 증가(감소) 합계 0 1,607,110,980 (4,223,596,479) 0 (645,538,943,488) 276,994,727,430 (371,160,701,557) (15,045,066,663) (386,205,768,220) 기타변동 　　　　　　　　　 　신종자본증권발행상환손실 소각 0 0 821,340,000 0 0 (821,340,000) 0 0 0 2024.09.30 (기말자본) 773,694,575,000 68,987,097,552 (19,577,842,567) 234,105,435,000 (627,654,655,269) 2,431,548,140,498 2,861,102,750,214 98,470,785,669 2,959,573,535,883 　 자본 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 비지배지분 자본 합계 자본금 기타불입자본 자본조정 신종자본증권 기타포괄손익누적액 이익잉여금 지배기업의 소유주에게 귀속되는 지분 합계 2-4. 연결 현금흐름표 연결 현금흐름표 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 800,181,327,108 999,707,796,682 　　영업에서 창출된 현금흐름 331,778,117,920 771,994,668,333 　　　당기순이익(손실) 309,533,269,773 219,586,459,197 　　　조정 (430,377,470,653) (297,378,441,585) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 452,622,318,800 849,786,650,721 　　이자수취 294,403,424,311 270,782,624,391 　　이자지급 (12,819,750,137) (25,557,333,333) 　　배당금수취 157,420,112,517 138,489,653,847 　　법인세납부(환급) 29,399,422,497 (156,001,816,556) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (1,200,567,313,246) (470,758,618,246) 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 253,580,026,318 257,051,848,396 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 383,388,837,934 565,366,719,331 　　관계기업투자자산의 처분 5,232,465,810 4,135,543,495 　　투자부동산 및 유형자산의 처분 89,747,076 52,319,100 　　무형자산의 처분 9,190,000,000 40,000,000 　　보증금의 감소 3,788,005,110 7,314,193,092 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (311,091,830,319) (326,951,512,165) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,335,451,688,599) (888,555,130,109) 　　관계기업투자자산의 취득 0 (25,006,391,736) 　　투자활동 관련 파생상품의 정산 (65,361,133,988) (39,393,061,298) 　　투자부동산 및 유형자산의 취득 (117,731,792,537) (12,004,481,487) 　　무형자산의 취득 (14,939,873,664) (2,555,670,108) 　　투자활동 관련 선급금의 유출 (6,999,204,157) (5,490,254,977) 　　보증금의 증가 (4,260,872,230) (4,762,739,780) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 300,609,604,197 (368,120,196,700) 　　임대보증금의 증가 217,925,499 425,987,000 　　임대보증금의 감소 (142,297,429) (180,720,700) 　　리스부채의 상환 (36,360,617,583) (32,650,475,053) 　　사채의 발행 350,000,000,000 0 　　사채의 상환 0 (128,000,000,000) 　　신종자본증권의 상환 0 (190,000,000,000) 　　신종자본증권 분배금 (10,781,250,000) (18,761,250,000) 　　자기주식의 취득 (4,941,861,290) 0 　　비지배주주지분및부채의 증감 2,617,705,000 1,046,262,053 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) (99,776,381,941) 160,828,981,736 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (492,982,806) 891,489,005 현금및현금성자산의순증가(감소) (100,269,364,747) 161,720,470,741 기초현금및현금성자산 379,524,701,921 213,143,730,761 기말현금및현금성자산 279,255,337,174 374,864,201,502 　 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 3. 연결재무제표 주석 제 80 기 3분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일 까지 제 79 기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일 까지 한화손해보험주식회사와 그 종속기업 1. 지배기업의 개요 기업회계기준서 제1110호 '연결재무제표'에 의한 지배기업인 한화손해보험주식회사(이하 "지배기업")는 1946년 3월에 화재보험상품 판매를 주요 영업목적으로 하여 설립되었으며, 그 후 지속적으로 업무영역을 확대하여 현재는 화재보험 뿐만 아니라, 특종ㆍ해상ㆍ장기ㆍ자동차ㆍ개인연금 등의 업무를 영위하고 있습니다. 지배기업은 2009년 12월 29일 동종 업종의 제일화재해상보험㈜를 흡수합병하였으며, 당분기말 현재 전국에 27개의 지역단, 161개의 지점 및 7개의 보상부(장기보험 3개, 자동차보험 4개)를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 지배기업은 1975년 6월 중 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차의 증자 및 감자를 걸쳐 당분기말 현재의 자본금은 773,695백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 우선주식수(주) 합계 지분율 한화생명보험㈜ 59,957,146 38,000,000 97,957,146 63.30% 우리사주조합 2,181,280 - 2,181,280 1.41% 자기주식 1,118,489 - 1,118,489 0.72% 기타 53,482,000 - 53,482,000 34.56% 합 계 116,738,915 38,000,000 154,738,915 100.00% 당분기말 현재 연결실체가 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보험상품 판매중 판매중지 합 계 일반보험 464 종 6 종 470 종 자동차보험 21 종 - 21 종 장기보험 44 종 1,158 종 1,202 종 퇴직연금 7 종 - 7 종 합 계 536 종 1,164 종 1,700 종 2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책 (1) 분기연결재무제표 작성기준 - 회계기준의 적용 연결실체의 분기연결재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으며, 연차연결재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 연결실체의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. - 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고 기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기연결재무제표에서 사용된 연결실체의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차연결재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 연결실체는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수 준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는 지 여부를 판단하고 있습니다. 연결실체는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 연결실체는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. · 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 · 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 · 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 연결실체는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다. (2) 중요한 회계정책 하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 39에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 연결실체의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. - 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 연결실체가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. (1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 연결실체는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 연결실체 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차연결재무제표와 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 현금 및현금성자산 원화보통예금 우리은행 외 0.10 ~ 3.30 17,336,316 111,287,041 외화보통예금 KEB하나은행 외 0.01 4,320,828 37,390,147 당좌예금 한국SC은행 외 - 3,293,402 - CMA KB증권 3.25 ~ 3.30 61,114,556 108,108,969 MMDA 한국SC은행 외 2.40 ~ 4.00 193,190,235 122,738,545 합 계 279,255,337 379,524,702 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 현금 및 현금성자산 신한은행 131,477 691 압류 5. 금융자산 5.1 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 정기예금 신한은행 4.13 110,000 110,000 당좌개설보증금 신한은행 외 - 8,500 8,500 합 계 118,500 118,500 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 신한은행 외 8,500 8,500 당좌개설보증금 예치금 신한은행 110,000 110,000 질권설정 5.2 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 주식 19,783,638 13,407,536 소 계 19,783,638 13,407,536 채무증권 주식 38,645,684 40,305,999 출자금 95,007,185 82,970,487 수익증권 4,493,374,465 4,347,678,412 채무증권 267,504,016 165,170,766 외화유가증권 134,537,140 157,967,141 기타유가증권 73,384,854 97,057,093 소 계 5,102,453,344 4,891,149,897 합 계 5,122,236,982 4,904,557,433 5.3 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 주식(1) 18,248,836 13,718,885 신종자본증권 426,580,440 314,551,110 소 계 444,829,276 328,269,995 채무증권(2) 국공채 4,761,768,141 3,832,394,832 특수채 2,107,338,216 1,853,583,326 금융채 39,236,760 37,998,760 회사채 911,651,807 867,747,060 대출채권 1,657,163,368 1,613,146,030 기타예치금 229,041,257 159,946,495 소 계 9,706,199,549 8,364,816,503 기타유가증권 43,237,090 40,595,070 외화유가증권 1,268,262,220 1,254,761,202 합 계 11,462,528,135 9,988,442,769 (1) 서민금융진흥원의 시장성 없는 주식은 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 106,471,017천원이 포함되어 있으며, 연결실체는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 분기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 1,268,527 15,309,281 - - - 16,577,808 채무상품 (1,573,357,718) 473,879,301 (266,984) 23,479,460 - (1,076,265,942) 소 계 (1,572,089,191) 489,188,582 (266,984) 23,479,460 - (1,059,688,133) 이연법인세효과 380,445,584 (118,383,637) 64,610 (5,682,029) - 256,444,528 이연법인세효과 차감 후 잔액 (1,191,643,607) 370,804,945 (202,374) 17,797,431 - (803,243,605) (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 회계기준 변경에따른 변동효과 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 분기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 51,215,629 (83,232,815) 21,002,156 - - - (11,015,030) 채무상품 (2,484,840,647) (83,140,256) (146,205,940) (58,763) 159,516 - (2,714,086,090) 소 계 (2,433,625,018) (166,373,071) (125,203,784) (58,763) 159,516 - (2,725,101,120) 이연법인세효과 588,920,743 40,262,283 30,315,827 14,221 (38,603) - 659,474,471 이연법인세효과 차감 후 잔액 (1,844,704,275) (126,110,788) (94,887,957) (44,542) 120,913 - (2,065,626,649) (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 8,047,026,745 (944,984) - - - - 8,047,026,745 (944,984) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (383,139,858) 120,089 - - - - (383,139,858) 120,089 대손충당금전입 및 환입 - (9,968) - - - - - (9,968) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,234,201,689 - - - - - 1,234,201,689 - 환율변동 등 기타 450,910,234 - - - - - 450,910,234 - 유효이자율 상각 11,536,681 - - - - - 11,536,681 - 당분기말 9,360,535,491 (834,863) - - - - 9,360,535,491 (834,863) (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 1,613,146,030 (1,052,593) - - - - 1,613,146,030 (1,052,593) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (67,819,111) 1,136 - - - - (67,819,111) 1,136 대손충당금전입 및 환입 - 155,728 - - - - - 155,728 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 49,597,674 - - - - - 49,597,674 - 환율변동 등 기타 62,238,775 - - - - - 62,238,775 - 당분기말 1,657,163,368 (895,730) - - - - 1,657,163,368 (895,730) (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 6,513,443,823 (916,545) - - - - 6,513,443,823 (916,545) 회계기준 변경에 따른 변동효과 (7,279,729) - - - - - (7,279,729) - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (431,504,151) 50,237 - - - - (431,504,151) 50,237 대손충당금전입 및 환입 - (150,206) - - - - - (150,206) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 818,555,130 - - - - - 818,555,130 - 환율변동 등 기타 (107,398,239) - - - - - (107,398,239) - 유효이자율 상각 11,317,829 - - - - - 11,317,829 - 전분기말 6,797,134,663 (1,016,514) - - - - 6,797,134,663 (1,016,514) (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 656,005,159 (148,781) - - - - 656,005,159 (148,781) 회계기준 변경에 따른 변동효과 906,871,022 (1,118,223) - - - - 906,871,022 (1,118,223) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (122,334,920) - - - - - (122,334,920) - 대손충당금전입 및 환입 - 158,732 - - - - - 158,732 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 101,419,825 - - - - - 101,419,825 - 환율변동 등 기타 26,291,910 - - - - - 26,291,910 - 전분기말 1,568,252,996 (1,108,272) - - - - 1,568,252,996 (1,108,272) (4) 당분기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 다음과 같습니다 (단위: 천원) 담보제공목적 당분기말 담보제공처 파생계약에 대한 담보제공 332,864,396 KDB산업은행 외 5.4 상각후원가측정금융자산-채무상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타예치금 250,414 139,326 합 계 250,414 139,326 5.5 상각후원가측정금융자산-대출채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 당분기말 전기말 부동산담보대출금 채권원금 763,910,461 986,106,002 이연대출부대손익 963,866 820,507 대손충당금 (13,821,972) (10,606,931) 소 계 751,052,355 976,319,578 신용대출금 채권원금 9,228,750 12,560,133 대손충당금 (1,255,001) (1,069,167) 소 계 7,973,749 11,490,966 지급보증대출금 채권원금 29,038 72,299 소 계 29,038 72,299 기타대출금 채권원금 570,429,779 494,626,988 이연대출부대손익 (1,526,980) (1,563,373) 대손충당금 (3,968,061) (4,746,490) 소 계 564,934,738 488,317,125 대출채권 계 1,323,989,880 1,476,199,968 (2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분() 당분기말 전기말 가계대출 기업대출 합 계 가계대출 기업대출 합 계 부동산담보대출금 435,839,761 328,070,700 763,910,461 528,749,611 457,356,391 986,106,002 신용대출금 9,228,750 - 9,228,750 12,560,133 - 12,560,133 지급보증대출금 29,038 - 29,038 72,299 - 72,299 기타대출금 - 570,429,779 570,429,779 299,000 494,327,988 494,626,988 합 계 445,097,549 898,500,479 1,343,598,028 541,681,043 951,684,379 1,493,365,422 () 대출채권 원금을 기준으로 분류하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산-대출채권 및 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 1,371,469,300 (8,713,386) 110,209,763 (4,026,154) 10,943,492 (3,683,049) 1,492,622,555 (16,422,588) 12개월 기대신용손실로 대체 42,278,956 (1,726,701) (42,278,956) 1,726,701 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (20,285,476) 333,265 21,832,882 (335,597) (1,547,406) 2,332 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,398,318) 27,400 (4,315,603) 62,777 6,713,921 (90,177) - - 제거된 금융자산 (206,051,228) 976,957 (16,642,704) 295,714 (3,950,941) 305,397 (226,644,873) 1,578,069 대손충당금전입 및 환입 - (2,131,856) - (2,067,415) - (272,503) - (4,471,774) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 77,571,026 - - - - - 77,571,026 - 상각채권 회수 - - - - - (402,765) - (402,765) 제각및매각액 (91,090) 91,090 (273,741) 273,741 (148,963) 148,963 (513,794) 513,794 환율변동 등 기타 - 94,698 - - - 65,532 - 160,229 당분기말 1,262,493,169 (11,048,534) 68,531,642 (4,070,232) 12,010,103 (3,926,268) 1,343,034,914 (19,045,034) (전분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 2,674,585,792 (8,935,421) 108,151,480 (2,284,207) 10,651,162 (3,167,837) 2,793,388,434 (14,387,465) 회계기준 변경에 따른 변동효과 (988,503,772) 1,118,223 - - - - (988,503,772) 1,118,223 12개월 기대신용손실로 대체 21,886,820 (614,302) (21,787,107) 573,354 (99,713) 40,948 - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (30,607,741) 446,472 31,123,777 (519,046) (516,036) 72,574 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (3,008,290) 2,572 (2,894,634) 79,024 5,902,924 (81,596) - - 제거된 금융자산 (238,484,805) (272,181) (19,793,275) - (4,723,470) - (263,001,551) (272,181) 대손충당금전입 및 환입 - (1,725,678) - - - - - (1,725,678) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 72,934,624 - - - - - 72,934,624 - 상각채권 회수 - - - - - - - - 제각및매각액 (8,600) 8,600 (45,608) 45,608 (55,402) 55,402 (109,610) 109,610 환율변동 등 기타 (1,119,310) - - - - - (1,119,310) - 전분기말 1,507,674,718 (9,971,715) 94,754,633 (2,105,267) 11,159,465 (3,080,509) 1,613,588,815 (15,157,491) (4) 당분기와 전분기 중 대출채권의 이연대출부대손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 (742,866) (160,700) 340,452 (563,114) (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 910,368 (496,111) (423,756) (9,499) 5.6 상각후원가측정금융자산-수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 3,438,307 4,779,430 미수수익 143,340,323 153,665,796 보증금 54,271,063 52,810,582 합 계 201,049,693 211,255,808 (2) 당분기말 및 전기말 현재 미수수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예금이자 10,070,443 7,918,344 유가증권이자 118,261,373 130,670,981 대출채권이자 10,742,858 10,937,288 배당수익 4,239,905 4,119,905 기타수익 56,061 98,420 대손충당금 (30,316) (79,142) 합 계 143,340,323 153,665,796 (3) 당분기 및 전분기 중 수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 218,785,007 (4,923,098) - - - - 218,785,007 (4,923,098) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 실행 및 제거된 금융자산 (9,998,158) - - - - - (9,998,158) - 대손충당금전입(환입) - (1,013,558) - - - - - (1,013,558) 제각및매각액 - - - - - - - - 환율변동 등 기타 - - - - - - - - 당분기말 208,786,849 (5,936,657) - - - - 208,786,849 (5,936,657) 현재가치할인차금 - (1,800,500) - - - - - (1,800,500) (전분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 196,847,081 (3,214,328) - - - - 196,847,081 (3,214,328) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 실행 및 제거된 금융자산 (4,643,865) - - - - - (4,643,865) - 대손충당금전입(환입) - (632,966) - - - - - (632,966) 제각및매각액 - - - - - - - - 환율변동 등 기타 - 10,457 - - - - - 10,457 전분기말 192,203,216 (3,836,837) - - - - 192,203,216 (3,836,837) 현재가치할인차금 - (2,637,706) - - - - - (2,637,706) 5.7 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑 - 7,662,069 7,662,069 - 81,668,915 - 81,668,915 통화선도 1,437,681 110,865 1,548,546 1,674,983 - 10,119 1,685,102 채권선도 - 111,353,308 111,353,308 - 63,878,352 - 63,878,352 합 계 1,437,681 119,126,242 120,563,923 1,674,983 145,547,267 10,119 147,232,369 (전기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑 - 15,960,676 15,960,676 - 51,763,913 - 51,763,913 통화선도 2,569,173 2,723,147 5,292,320 1,221,969 - 43,563 1,265,532 채권선도 - 54,891,938 54,891,938 - 112,607,839 - 112,607,839 합 계 2,569,173 73,575,761 76,144,934 1,221,969 164,371,752 43,563 165,637,284 (2) 당분기와 전분기 중 파생금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 3개월 누적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - 2,577,152 - 2,577,152 - (44,777,132) - (44,777,132) 통화선도() (2,513,429) 1,525,957 26,054 (961,418) (14,094,566) (2,608,297) 33,444 (16,669,419) 채권선도 - - - - - - - - 합 계 (2,513,429) 4,103,109 26,054 1,615,734 (14,094,566) (47,385,429) 33,444 (61,446,551) () 당분기 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화스왑에서 발생한 손실 10,895,720천원 및 통화선도에서 발생한 이익 12,331천원과 채권선도에서 발생한 이익 69,792,720천원은 기타포괄손익누계액에 반영되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 3개월 누적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (16,104,179) - (16,104,179) - (83,218,641) - (83,218,641) 통화선도() (5,941,035) (1,638,197) (55,363) (7,634,595) (17,991,987) (4,882,340) (90,304) (22,964,631) 채권선도 - - - - - - 70,730 70,730 합 계 (5,941,035) (17,742,376) (55,363) (23,738,774) (17,991,987) (88,100,981) (19,574) (106,112,542) () 전분기 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화스왑에서 발생한 이익 8,456,701천원 및 통화선도에서 발생한 손실 44,443천원과 채권선도에서 발생한 손실 53,408,952천원은 기타포괄손익누계액에 반영되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품 관련 미결제약정 계약금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 1,716,153,609 1,716,153,609 - 1,618,806,469 1,618,806,469 통화선도 142,224,773 75,633,127 217,857,900 275,877,303 75,633,127 351,510,430 채권선도 - 1,875,117,465 1,875,117,465 - 1,658,361,225 1,658,361,225 합 계 142,224,773 3,666,904,201 3,809,128,974 275,877,303 3,352,800,821 3,628,678,124 (4) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품계약의 만기구조는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 2,992,642 7,090,404 316,907,687 1,325,513,448 63,649,428 1,716,153,609 통화선도 16,273,909 77,814,414 48,136,450 75,633,127 - 217,857,900 채권선도 36,904,720 91,941,590 444,875,380 1,301,395,775 - 1,875,117,465 합 계 56,171,271 176,846,408 809,919,517 2,702,542,350 63,649,428 3,809,128,974 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 9,371,094 15,042,031 111,084,616 1,442,480,889 40,827,840 1,618,806,470 통화선도 80,262,601 161,003,567 34,611,135 75,633,127 - 351,510,430 채권선도 35,545,800 91,115,970 386,219,390 1,145,480,065 - 1,658,361,225 합 계 125,179,495 267,161,568 531,915,141 2,663,594,081 40,827,840 3,628,678,125 (5) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공기관 담보제공자산 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 국공채 등 332,864,396 214,639,550 (6) 당분기말 및 전분기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (66,838,755) (9,440,216) 68,349,537 (7,929,433) 이연법인세 효과 16,174,896 1,917,405 합 계 (50,663,859) (6,012,029) (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (226,640,770) (762,174) (44,234,520) (271,637,464) 이연법인세 효과 54,856,828 65,746,056 합 계 (171,783,942) (205,891,408) (7) 금융자산과 금융부채의 상계 연결실체는 파생상품과 관련하여 파생상품 청산약정, 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 120,563,923 - 120,563,923 75,826,030 - 44,737,893 유가증권대여약정 106,471,017 - 106,471,017 106,471,017 - - (전기말) (단위: 천원) 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 76,144,935 - 76,144,935 63,157,196 - 12,987,739 유가증권대여약정 450,767,440 - 450,767,440 450,767,440 - - 2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 147,232,368 - 147,232,368 147,222,249 - 10,119 (전기말) (단위: 천원) 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 165,637,284 - 165,637,284 165,593,721 - 43,563 (8) 위험회피 평균헤지비율 당분기와 전기말 중 위험회피수단의 시기별 명목금액 및 평균헤지비율은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~4년이내 4년초과~5년이내 5년초과 합 계 이자율 위험 위험회피수단 명목금액 610,000,000 590,000,000 530,000,000 190,000,000 10,000,000 - 1,930,000,000 평균 가격조건 2.83% 2.86% 3.04% 3.23% 2.86% - - 평균 헤지비율 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% - - 환위험() 위험회피수단 명목금액 421,292,273 438,109,500 300,156,800 350,474,704 210,285,174 61,589,300 1,781,907,750 평균 헤지비율 102.76% 100.00% 100.00% 101.39% 102.86% 100.00% - () 위험회피수단의 평균환율 조건은 1,266.66 USD/KRW, 1,382.13 EUR/KRW, 962.58 CAD/KRW, 851.83 AUD/KRW, 1,677.83 GBP/KRW입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~4년이내 4년초과~5년이내 5년초과 합 계 이자율 위험 위험회피수단 명목금액 560,000,000 505,000,000 465,000,000 180,000,000 60,000,000 - 1,770,000,000 평균 가격조건 2.69% 2.73% 3.00% 3.02% 3.39% - - 평균 헤지비율 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% - - 환위험() 위험회피수단 명목금액 370,099,803 353,188,500 474,206,500 234,923,500 343,169,627 39,850,000 1,815,437,931 평균 헤지비율 104.00% 100.00% 100.00% 100.00% 103.04% 100.00% - () 위험회피수단의 평균환율 조건은 1,254.47 USD/KRW, 1,365.21 EUR/KRW, 944.9 CAD/KRW, 859.2 AUD/KRW, 1,607.33 GBP/KRW입니다. 6. 금융상품 공정가치 6.1 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치 비교내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 279,255,337 279,255,337 예치금() 118,500 118,500 당기손익-공정가치측정금융자산 5,122,236,981 5,122,236,981 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,462,528,135 11,462,528,135 상각후원가측정금융자산-채무상품() 250,414 250,414 상각후원가측정금융자산-대출채권 1,323,989,880 1,330,756,321 파생상품자산(위험회피목적) 120,563,923 120,563,923 기타수취채권() 201,049,692 201,049,692 합 계 18,509,992,862 18,516,759,303 금융부채: 차입부채 598,290,966 598,272,050 파생상품부채 147,232,368 147,232,368 기타금융부채() 88,328,966 88,328,966 투자계약부채() 70,792,525 70,792,525 합 계 904,644,825 904,625,909 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 379,524,702 379,524,702 예치금() 118,500 118,500 당기손익-공정가치측정금융자산 4,904,557,433 4,904,557,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,988,442,769 9,988,442,769 상각후원가측정금융자산-채무상품() 139,326 139,326 상각후원가측정금융자산-대출채권 1,476,199,967 1,389,571,797 파생상품자산(위험회피목적) 76,144,935 76,144,935 기타수취채권() 211,255,808 211,255,808 합 계 17,036,383,440 16,949,755,270 금융부채: 차입부채 249,261,480 244,842,500 파생상품부채 165,637,284 165,637,284 기타금융부채() 75,119,425 75,119,425 투자계약부채() 66,744,842 66,744,842 합 계 556,763,031 552,344,051 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 상기의 금융상품과 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 1) 최초 인식 후 재무상태표에 공정가치로 측정하는 자산과 부채 - 회사채, 금융채 회사채, 금융채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 통화스왑 및 통화선도 통화스왑 및 통화선도 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용 가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 가치 평가에 사용된 환율은 보고기간 말 현재 서울외국환중개소에서 고시되는 환율을 사용하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율 및 종가환율에 기초하여 통화스왑 및 통화선도의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하고, 상계하여 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로, 연결실체는 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 연결실체는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 출자금 및 수익증권 출자금 및 수익증권의 공정가치는 자산접근법을 이용해 산출하며, 개별 자산 중 지분증권 및 기타의 자산에 대해서는 별도의 공정가치를 산정합니다. 지분증권의 경우 상장주식은 당일의 종가를 적용하고, 비상장주식은 이익접근법(할인된 현금흐름)을 이용합니다. 출자금 및 수익증권의 평가를 위해 추정된 비상장주식 등의 가치는 시장에서 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당합니다. 비상장주식 등의 가치는 매도가능금융자산의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 외화표시채권 등 외화표시채권 등은 국채, Interest Rate Swap, Credit Default Swap 수익률을 이용하여 생성한 통화별 이자율과 신용등급, 시장 거래정보, Credit Default Swap Spread등으로부터 산출한 신용위험을 이용하여 할인현금흐름(Discount Cash Flow) 모형으로 평가합니다. 따라서, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 판단하였습니다. - 내재파생상품 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 기준금리와 기준인덱스는 각각 헐-화이트모형(One-Factor Hull and White Model)과 GBM모형(Geometric Brownian Motion Model)을 이용하여 추정하였습니다. 금리와 인덱스를 추정함에 있어서 시장의 역사적 데이터를 이용하여 모형을 적합하였으며, 해당 방법으로 도출된 기준금리와 기준인덱스를 이용하여 이자지급시점의 기대표면금리를 추정함에 따라 복합상품에 포함된 내재파생상품의 가치를 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 수익률을 통해 도출되므로, 연결실체는 내재파생상품의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. 2) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 - 차입부채 연결실체의 차입부채는 회사채로서 회사채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. 6.2 공정가치로 측정되는 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. 재무보고 목적 상 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 69,722,243 1,181,087,169 3,871,427,569 5,122,236,981 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,772,173,341 5,738,311,001 952,043,793 11,462,528,135 파생상품(위험회피목적) - 120,563,923 - 120,563,923 합 계 4,841,895,584 7,039,962,093 4,823,471,362 16,705,329,039 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 147,232,368 - 147,232,368 (전기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 64,329,459 1,037,303,964 3,802,924,010 4,904,557,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,839,508,042 5,222,798,723 926,136,004 9,988,442,769 파생상품(위험회피목적) - 76,144,935 - 76,144,935 합 계 3,903,837,501 6,336,247,622 4,729,060,014 14,969,145,137 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 165,637,284 - 165,637,284 당분기와 전분기의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 금융자산 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,802,924,010 240,695,914 (179,935,846) 7,743,490 3,871,427,569 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 926,136,004 50,847,674 (59,334,666) 34,394,781 952,043,793 합 계 4,729,060,014 291,543,588 (239,270,512) 42,138,272 4,823,471,362 (전분기) (단위: 천원) 금융자산 기 초 회계기준 변경에 따른 변동효과 수준3에서 다른 수준으로 변경된 금액 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,738,306,815 - - 304,641,537 (232,938,468) 4,879,390 3,814,889,274 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 665,050,590 906,871,022 (656,005,159) 81,419,825 (95,650,421) 5,377,687 907,063,544 합 계 4,403,357,405 906,871,022 (656,005,159) 386,061,362 (328,588,889) 10,257,077 4,721,952,818 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 취득원가가 공정가치의 최선을 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 71,000 천원 및 71,000 천원입니다. (2) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 파생상품자산 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 금융부채 파생상품부채 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 (3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융상품 공정가치 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 범 위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 6,847,079 자산접근법 자산공정가치 기타유가증권 47,710,526 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/상관계수/할인율 상관계수 (0.7) ~ 0.2할인율 2.81%~4.97% 출자금 95,007,185 자산접근법 순자산공정가치 수익증권 3,721,862,779 자산접근법 순자산공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 7,843,636 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 8.08% 대출채권 944,200,157 할인된 현금흐름 할인율 2.35%~7.56% 합 계 4,823,471,362 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지않은투입변수의 변동 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 할인율 +/-1.0% - - 5,324 (4,009) 대출채권 할인율 +/-1.0% - - 48,365,506 (42,857,654) 기타유가증권 할인율 +/-1.0% 2,879,223 (3,223,539) - - 수익증권 순자산공정가치/할인율 +/-1.0% 82,184,117 (59,508,805) - - 6.3 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 (1) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 279,255,337 - 279,255,337 상각후원가측정금융자산-예치금 - 118,500 - 118,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 250,414 - 250,414 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,330,756,321 1,330,756,321 기타수취채권 - - 201,049,692 201,049,692 합계 - 279,624,251 1,531,806,013 1,811,430,264 금융부채 차입부채 - 598,272,050 - 598,272,050 기타금융부채 - - 88,328,966 88,328,966 투자계약부채 - - 70,792,525 70,792,525 합계 - 598,272,050 159,121,491 757,393,541 (전기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 379,524,702 - 379,524,702 상각후원가측정금융자산-예치금 - 118,500 - 118,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 139,326 - 139,326 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,389,571,797 1,389,571,797 기타수취채권 - - 211,255,808 211,255,808 합계 - 379,782,528 1,600,827,605 1,980,610,133 금융부채 차입부채 - 244,842,500 - 244,842,500 기타금융부채 - - 75,119,425 75,119,425 투자계약부채 - - 66,744,842 66,744,842 합계 - 244,842,500 141,864,267 386,706,767 7. 관계ㆍ종속기업투자주식 (1) 당분기말 현재 연결 대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. 종속기업명 주요영업활동 법인설립/소재지 결산월 소유지분율 및 의결권비율 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 손해보험업 대한민국 12월 59.6 59.7 히어로손해사정 손해사정업 대한민국 12월 70.0 70.0 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 증권집합투자기구 대한민국 3,6,9,12월 66.7 66.7 (2) 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결 대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 기업명() 주요영업활동 법인설립/소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋US그린워터전문투자형1-2호(H) 특별자산집합투자기구 대한민국 72.9 72.9 다비하나BTL사모특별자산투자신탁4호 특별자산집합투자기구 대한민국 65.7 65.7 칸서스에스에이치인프라사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 60.0 60.0 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 창업투자조합 대한민국 50.7 55.9 () 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 연결실체가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 주요 종속기업의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 종속기업명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 캐롯손해보험주식회사 382,343,120 193,822,887 188,520,233 465,231,447 (35,566,728) 히어로손해사정 10,005,150 1,526,027 8,479,123 20,969,468 (1,742,125) 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 7,215,691 242,260 6,973,432 653,186 (120,225) 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전기말) (단위: 천원) 종속기업명 자 산 부 채 순자산 전분기영업수익 전분기순손익 캐롯손해보험주식회사 394,457,359 170,912,355 223,545,003 517,714,437 (74,608,890) 히어로손해사정 14,114,036 3,892,788 10,221,248 18,398,269 (3,587,405) 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 11,262,768 62,793 11,199,975 1,126,209 478,246 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (4) 당분기와 전분기 중 종속기업의 요약현금흐름의 내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금의증감 기초현금 기말현금 캐롯손해보험주식회사 (110,369,122) (13,752,243) 573,622 (123,547,742) 143,055,292 19,507,549 히어로손해사정 (1,997,168) (359,775) - (2,356,943) 4,935,452 2,578,509 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 200,635 - (200,635) - - - () 상기 요약재무정보는 지배기업과의 회계정책 차이조정 등을 반영한 후의 금액이며, 다만 내부거래는 제거하기 전의 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 영업활동현금흐름 투자활동현금흐름 재무활동현금흐름 현금의증감 기초현금 기말현금 캐롯손해보험주식회사 (11,217,065) (41,865) (1,920,289) (13,179,218) 21,766,925 8,587,706 히어로손해사정 (3,278,817) (1,303,865) 3,813,959 (768,723) 1,834,835 1,066,112 파인트리솔쓰리사모부동산투자신탁3호 367,202 - (367,202) - - - (5) 당분기말 현재 지배기업이나 연결실체 내 다른 종속기업이 연결구조화기업을 위하여 제공하고 있는 재무적 지원의 내역은 없습니다. (6) 당분기말 및 전기말 현재 관계기업 투자현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요 영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율 당분기말 전기말 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드(1) 창업투자조합 대한민국 50.72% 7,877,463 10,974,817 PT Lippo General Insurance Tbk(2) 손해보험업 인도네시아 14.90% 27,496,458 26,826,625 주식회사 럭키박스솔루션 제조업 대한민국 36.17% - 4,527 합 계 35,373,921 37,805,969 (1) 연결실체는 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 연결실체가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 지분율은 20% 미만이지만, 연결실체가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (7) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 배 당 평 가 분기말 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 10,974,817 - (5,130,000) - 2,032,647 7,877,464 PT Lippo General Insurance Tbk 26,826,625 - - (102,466) 772,298 27,496,457 주식회사 럭키박스솔루션 4,527 - - - (4,527) - 합 계 37,805,969 - (5,130,000) (102,466) 2,800,418 35,373,921 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 배 당 평 가 분기말 충남-한화중소기업육성펀드 608,926 - - (394,467) 188,016 402,475 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 14,887,717 - (2,850,000) (681,318) 261,094 11,617,493 PT Lippo General Insurance Tbk - 25,006,392 - (209,759) 21,321 24,817,954 주식회사 럭키박스솔루션 218,589 - - - (126,528) 92,061 합 계 15,715,232 25,006,392 (2,850,000) (1,285,544) 343,903 36,929,983 (8) 당분기와 전분기 중 관계기업투자의 요약재무정보는 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 15,990,834 70,545 15,920,289 4,236,773 4,007,557 PT Lippo General Insurance Tbk 223,969,052 139,852,096 84,116,956 202,863,327 5,183,211 주식회사 럭키박스솔루션 1,160,137 1,703,184 (543,047) 2,504,736 (429,710) (전분기) (단위: 천원) 회사명 자 산 부 채 순자산 영업수익 분기순손익 충남-한화중소기업육성펀드 3,477,489 1,465,998 2,011,492 944,701 940,082 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 21,255,964 92,599 21,163,364 770,882 467,456 PT Lippo General Insurance Tbk() 247,622,720 174,761,240 72,861,480 214,845,407 143,096 주식회사 럭키박스솔루션 485,482 163,713 321,769 519,157 (349,813) () 전분기말 관계기업에 포함되었으며, 유의적인 영향력 획득 이후 손익정보를 표시하였습니다. 8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 153,591,837 - - 153,591,837 건물 155,718,277 (35,718,328) - 119,999,949 구축물 95,597 (85,574) - 10,023 비품 207,192,374 (158,882,537) - 48,309,837 임차점포시설물 7,195,624 (5,169,611) - 2,026,013 유형자산 계 523,793,709 (199,856,050) - 323,937,659 투자부동산 토지 56,894,176 - - 56,894,176 건물 27,979,995 (5,729,268) - 22,250,727 투자부동산 계 84,874,171 (5,729,268) - 79,144,903 무형자산 개발비 177,087,387 (149,817,960) - 27,269,427 소프트웨어 87,648,000 (77,619,379) - 10,028,621 기타의무형자산 14,943,545 (131,683) (1,130,534) 13,681,328 무형자산 계 279,678,932 (227,569,022) (1,130,534) 50,979,376 (전기말) (단위: 천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 121,774,039 - - 121,774,039 건물 143,432,395 (33,665,120) - 109,767,275 구축물 95,597 (84,246) - 11,351 비품 193,845,755 (145,086,794) - 48,758,961 임차점포시설물 6,620,591 (4,559,634) - 2,060,957 유형자산 계 465,768,377 (183,395,794) - 282,372,583 투자부동산 토지 13,345,190 - - 13,345,190 건물 11,872,272 (5,212,002) - 6,660,270 투자부동산 계 25,217,462 (5,212,002) - 20,005,460 무형자산 개발비 174,755,302 (138,714,236) - 36,041,066 소프트웨어 85,629,177 (74,185,691) - 11,443,486 기타의 무형자산 13,339,578 - (1,130,534) 12,209,044 무형자산 계 273,724,057 (212,899,927) (1,130,534) 59,693,596 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 상 각 분기말 유형자산 토지 121,774,039 75,366,784 - (43,548,986) - 153,591,837 건물 109,767,275 28,393,605 - (15,878,695) (2,282,236) 119,999,949 구축물 11,351 - - - (1,328) 10,023 비품 48,758,961 13,907,964 (92,290) 2,621,078 (16,885,876) 48,309,837 임차점포시설물 2,060,957 63,438 (15,306) 621,420 (704,496) 2,026,013 유형자산 계 282,372,583 117,731,791 (107,596) (56,185,183) (19,873,936) 323,937,659 투자부동산 토지 13,345,190 - - 43,548,986 - 56,894,176 건물 6,660,270 - - 15,878,695 (288,238) 22,250,727 투자부동산 계 20,005,460 - - 59,427,681 (288,238) 79,144,903 무형자산 개발비 36,041,066 2,051,683 - 942,787 (11,766,109) 27,269,427 소프트웨어 11,443,486 1,887,994 - 305,575 (3,608,434) 10,028,621 기타의 무형자산 12,209,044 11,000,197 (9,396,230) - (131,683) 13,681,328 무형자산 계 59,693,596 14,939,874 (9,396,230) 1,248,362 (15,506,226) 50,979,376 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 상 각 분기말 유형자산 토지 121,639,202 - - 134,837 - 121,774,039 건물 112,588,632 - - 108,164 (2,195,925) 110,500,871 구축물 13,635 - - - (1,841) 11,794 차량운반구 1 - (1) - - - 비품 45,801,274 12,004,481 (23,949) 2,227,664 (14,690,742) 45,318,728 임차점포시설물 1,743,111 560,886 (145,130) 394,134 (538,316) 2,014,685 유형자산 계 281,785,855 12,565,367 (169,080) 2,864,799 (17,426,824) 279,620,117 투자부동산 토지 13,480,026 - - (134,837) - 13,345,189 건물 7,013,824 - - (108,165) (185,258) 6,720,401 투자부동산 계 20,493,850 - - (243,002) (185,258) 20,065,590 무형자산 개발비 37,459,557 669,336 - 6,911,353 (11,571,022) 33,469,224 소프트웨어 11,864,148 1,886,334 - 150,898 (3,553,715) 10,347,665 기타의 무형자산 12,249,964 - (40,920) - - 12,209,044 무형자산 계 61,573,669 2,555,670 (40,920) 7,062,251 (15,124,737) 56,025,933 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (3) 당분기 중 유형자산으로 분류된 토지의 후속측정과 관련된 세부내용은 다음과 같습니다. (당분기말) 구 분 내 용 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법, 거래사례비교법, 수익환원법 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항(용도지역, 지목, 이용상황 등)이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률, 지역요인, 개별요인을 비교, 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법 및 수익환원법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교, 검토하였습니다. 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 153,591,837 93,639,074 한편, 상기 토지재평가로 인해 당분기말 현재 기타포괄손익누계액으로 인식한 재평가이익은 59,952,763 천원(법인세효과 차감전) 입니다. (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 630,861 1,700,921 536,301 1,497,991 운영비용 (388,204) (994,404) (307,695) (893,204) (5) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험사 부보자산 부보금액 패키지보험 메리츠화재해상보험㈜ 재물, 기계, 배상책임 300,522,831 (6) 당분기말 현재 연결실체의 투자부동산에 대하여 2,465,000 천원 및 330,662 천원의 근저당 및 전세권이 설정되어 있습니다. 9. 리스 연결실체는 차량운반구, 비품 및 임차점포시설물을 리스하였으며 평균리스기간은 3.57년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,794,971 2,490,415 125,106,539 129,391,925 감가상각누계액 (870,495) (1,011,552) (43,400,067) (45,282,114) 장부금액 924,476 1,478,863 81,706,472 84,109,811 (전기말) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,803,312 2,432,927 137,141,938 141,378,177 감가상각누계액 (676,728) (641,145) (31,841,748) (33,159,621) 장부금액 1,126,584 1,791,782 105,300,190 108,218,556 당분기 및 전분기 중 새로운 리스로 인한 사용권자산의 장부금액이 30,630,856 천원 및 40,848,603 천원이 증가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 1,126,584 1,791,781 105,300,190 108,218,555 취득 259,267 70,046 30,301,542 30,630,855 해지 (267,608) (7,124) (42,279,463) (42,554,195) 기타 234,647 185 23,947,603 24,182,435 감가상각비 (428,414) (376,026) (35,563,399) (36,367,839) 분기말금액 924,476 1,478,862 81,706,473 84,109,811 (전분기) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 786,141 2,252,841 112,147,259 115,186,241 취득 728,539 6,054 40,114,010 40,848,603 해지 (306,773) (33,215) (33,061,394) (33,401,382) 기타 116,923 3,003 20,042,451 20,162,377 감가상각비 (373,001) (358,904) (30,374,776) (31,106,681) 분기말금액 951,829 1,869,779 108,867,550 111,689,158 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 36,367,839 31,106,681 리스부채 이자비용 2,851,250 4,385,970 단기리스비용 1,167,293 1,048,169 당분기 및 전분기중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 36,360,618 천원 및 32,650,475 천원입니다. 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 28,476,449 12,578,938 선급비용 13,139,770 3,647,019 기타의 기타자산 8,255 4,980 합 계 41,624,474 16,230,937 11. 보험계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 보험계약부채(자산) 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 합계 자산 부채 합계 자동차 - 740,681,836 740,681,836 - 744,425,800 744,425,800 일반 - 621,606,357 621,606,357 - 580,308,233 580,308,233 장기 - 13,874,489,944 13,874,489,944 (15,622) 12,272,703,102 12,272,687,480 계 - 15,236,778,137 15,236,778,137 (15,622) 13,597,437,135 13,597,421,513 (2) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법이 적용된 보험계약의 모든 손실요소를 제외한 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. 1) 자동차보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 475,361,485 513 475,361,998 253,413,353 15,650,449 269,063,802 744,425,800 기초 보험계약 순부채(자산) 475,361,485 513 475,361,998 253,413,353 15,650,449 269,063,802 744,425,800 보험수익 (793,619,211) - (793,619,211) - - - (793,619,211) 보험수익 소계 (793,619,211) - (793,619,211) - - - (793,619,211) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 677,516,048 15,298,843 692,814,891 692,814,891 기타 보험서비스비용 - - - 64,818,954 - 64,818,954 64,818,954 보험취득 현금흐름 당기비용 78,280,466 - 78,280,466 - - - 78,280,466 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (513) (513) - - - (513) 발생사고부채 변동액 - - - (417,976) (16,118,532) (16,536,508) (16,536,508) 보험서비스비용 소계 78,280,466 (513) 78,279,953 741,917,026 (819,689) 741,097,337 819,377,290 보험서비스결과 합계 (715,338,745) (513) (715,339,258) 741,917,026 (819,689) 741,097,337 25,758,079 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 - - - 5,737,370 - 5,737,370 5,737,370 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 1,745,016 - 1,745,016 1,745,016 총 포괄손익 변동 (715,338,745) (513) (715,339,258) 749,399,412 (819,689) 748,579,723 33,240,465 현금흐름 수취한 보험료 793,388,030 - 793,388,030 - - - 793,388,030 지급된 발생한 보험금 등 - - - (684,290,732) - (684,290,732) (684,290,732) 기타 보험서비스비용 - - - (64,825,683) - (64,825,683) (64,825,683) 보험취득 현금흐름 (78,280,466) - (78,280,466) - - - (78,280,466) 기타미결계정 변동 244,856 - 244,856 (3,220,433) - (3,220,433) (2,975,577) 총 현금흐름 소계 715,352,420 - 715,352,420 (752,336,848) - (752,336,848) (36,984,428) 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 475,375,160 - 475,375,160 250,475,917 14,830,760 265,306,677 740,681,837 기말보험계약 순부채(자산) 475,375,160 - 475,375,160 250,475,917 14,830,760 265,306,677 740,681,837 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 479,594,313 13,025,088 492,619,401 240,248,962 14,497,007 254,745,969 747,365,370 기초 보험계약 순부채(자산) 479,594,313 13,025,088 492,619,401 240,248,962 14,497,007 254,745,969 747,365,370 보험수익 (752,405,499) - (752,405,499) - - - (752,405,499) 보험수익소계 (752,405,499) - (752,405,499) - - - (752,405,499) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 622,513,046 14,301,851 636,814,897 636,814,897 기타 보험서비스비용 - - - 62,679,719 - 62,679,719 62,679,719 보험취득 현금흐름 당기비용 73,046,097 - 73,046,097 - - - 73,046,097 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (12,999,426) (12,999,426) - - - (12,999,426) 발생사고부채 변동액 - - - (15,016,875) (14,794,036) (29,810,911) (29,810,911) 보험서비스비용 소계 73,046,097 (12,999,426) 60,046,671 670,175,890 (492,185) 669,683,705 729,730,376 보험서비스결과 합계 (679,359,402) (12,999,426) (692,358,828) 670,175,890 (492,185) 669,683,705 (22,675,123) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 - - - 4,657,830 - 4,657,830 4,657,830 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 1,711,732 - 1,711,732 1,711,732 총 포괄손익 변동 (679,359,402) (12,999,426) (692,358,828) 676,545,452 (492,185) 676,053,267 (16,305,561) 현금흐름 수취한 보험료 751,182,800 - 751,182,800 - - - 751,182,800 지급된 발생한 보험금 등 - - - (615,168,844) - (615,168,844) (615,168,844) 기타 보험서비스비용 - - - (62,679,719) - (62,679,719) (62,679,719) 보험취득 현금흐름 (73,046,097) - (73,046,097) - - - (73,046,097) 기타미결계정 변동 (9,378,527) - (9,378,527) (3,728,795) - (3,728,795) (13,107,322) 총 현금흐름 소계 668,758,176 - 668,758,176 (681,577,358) - (681,577,358) (12,819,182) 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 468,993,087 25,663 469,018,750 235,217,055 14,004,822 249,221,877 718,240,627 기말보험계약 순부채(자산) 468,993,087 25,663 469,018,750 235,217,055 14,004,822 249,221,877 718,240,627 2) 일반보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 239,765,648 10,258,433 250,024,081 294,062,882 36,221,269 330,284,151 580,308,232 기초 보험계약 순부채(자산) 239,765,648 10,258,433 250,024,081 294,062,882 36,221,269 330,284,151 580,308,232 보험수익 (565,174,233) - (565,174,233) - - - (565,174,233) 보험수익 소계 (565,174,233) - (565,174,233) - - - (565,174,233) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 277,359,146 16,685,548 294,044,694 294,044,694 기타 보험서비스비용 - - - 20,692,826 - 20,692,826 20,692,826 보험취득 현금흐름의 상각 73,437,004 - 73,437,004 - - - 73,437,004 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (2,074,153) (2,074,153) - - - (2,074,153) 발생사고부채 변동액 - - - 11,974,893 (19,258,055) (7,283,162) (7,283,162) 보험서비스비용 소계 73,437,004 (2,074,153) 71,362,851 310,026,865 (2,572,507) 307,454,358 378,817,209 보험서비스결과 합계 (491,737,229) (2,074,153) (493,811,382) 310,026,865 (2,572,507) 307,454,358 (186,357,024) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 7,882,364 - 7,882,364 7,882,776 - 7,882,776 15,765,140 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 2,657,967 - 2,657,967 2,657,967 보험금융손익_환율변동효과 등 393,084 - 393,084 82,487 - 82,487 475,571 총 포괄손익 변동 (483,461,781) (2,074,153) (485,535,934) 320,650,095 (2,572,507) 318,077,588 (167,458,346) 현금흐름 수취한 보험료 591,454,927 - 591,454,927 - - - 591,454,927 지급된 발생한 보험금 등 - - - (289,637,973) - (289,637,973) (289,637,973) 기타 보험서비스비용 - - - (20,692,826) - (20,692,826) (20,692,826) 보험취득 현금흐름 (75,876,989) - (75,876,989) - - - (75,876,989) 기타미결계정 변동 (1,206,255) - (1,206,255) 4,715,587 - 4,715,587 3,509,332 총 현금흐름 소계 514,371,683 - 514,371,683 (305,615,212) - (305,615,212) 208,756,471 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 270,675,550 8,184,280 278,859,830 309,097,765 33,648,762 342,746,527 621,606,357 기말 보험계약 순부채(자산) 270,675,550 8,184,280 278,859,830 309,097,765 33,648,762 342,746,527 621,606,357 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 23,209,922 669 23,210,591 (34,596,671) 1,031,121 (33,565,550) (10,354,959) 보험계약부채 182,954,504 13,921,768 196,876,272 260,313,438 33,479,862 293,793,300 490,669,572 기초 보험계약 순부채(자산) 206,164,426 13,922,437 220,086,863 225,716,767 34,510,983 260,227,750 480,314,613 보험수익 (447,235,106) - (447,235,106) - - - (447,235,106) 보험수익 소계 (447,235,106) - (447,235,106) - - - (447,235,106) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 260,123,829 17,491,779 277,615,608 277,615,608 기타 보험서비스비용 - - - 20,387,483 - 20,387,483 20,387,483 보험취득 현금흐름의 상각 59,799,210 - 59,799,210 - - - 59,799,210 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (2,082,832) (2,082,832) - - - (2,082,832) 발생사고부채 변동액 - - - 78,151,088 (15,043,994) 63,107,094 63,107,094 보험서비스비용 소계 59,799,210 (2,082,832) 57,716,378 358,662,400 2,447,785 361,110,185 418,826,563 보험서비스결과 합계 (387,435,896) (2,082,832) (389,518,728) 358,662,400 2,447,785 361,110,185 (28,408,543) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 6,314,241 - 6,314,241 6,254,794 - 6,254,794 12,569,035 보험금융손익_기타포괄손익 - - - (261,493) - (261,493) (261,493) 보험금융손익_환율변동효과 등 (288,965) - (288,965) 387,013 - 387,013 98,048 총 포괄손익 변동 (381,410,620) (2,082,832) (383,493,452) 365,042,714 2,447,785 367,490,499 (16,002,953) 현금흐름 수취한 보험료 482,310,309 - 482,310,309 - - - 482,310,309 지급된 발생한 보험금 등 - - - (278,041,972) - (278,041,972) (278,041,972) 기타 보험서비스비용 - - - (20,387,483) - (20,387,483) (20,387,483) 보험취득 현금흐름 (64,824,804) - (64,824,804) - - - (64,824,804) 기타미결계정 변동 7,585,772 - 7,585,772 15,099,800 - 15,099,800 22,685,572 총 현금흐름 소계 425,071,277 - 425,071,277 (283,329,655) - (283,329,655) 141,741,622 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 249,825,082 11,839,605 261,664,687 307,429,826 36,958,768 344,388,594 606,053,281 기말 보험계약 순부채(자산) 249,825,082 11,839,605 261,664,687 307,429,826 36,958,768 344,388,594 606,053,281 (3) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약의 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소 외 손실요소 합계 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 10,650,663,630 386,966,906 11,037,630,536 1,235,072,566 12,272,703,102 기초 보험계약 순부채(자산) 10,650,663,630 386,966,906 11,037,630,536 1,235,056,944 12,272,687,480 보험수익 수정소급법 적용 (583,283,706) - (583,283,706) - (583,283,706) 공정가치법 적용 (1,425,360,158) - (1,425,360,158) - (1,425,360,158) 이외 (599,486,991) - (599,486,991) - (599,486,991) 보험수익 소계 (2,608,130,855) - (2,608,130,855) - (2,608,130,855) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 1,843,427,388 1,843,427,388 기타 보험서비스비용 - - - 195,104,742 195,104,742 보험취득 현금흐름 경험조정 (28,125,682) - (28,125,682) - (28,125,682) 보험취득 현금흐름의 상각 313,572,974 - 313,572,974 - 313,572,974 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 4,716,335 4,716,335 - 4,716,335 발생사고부채 변동액 - - - (148,720,268) (148,720,268) 보험서비스비용 소계 285,447,292 4,716,335 290,163,627 1,889,811,862 2,179,975,489 보험서비스결과 합계 (2,322,683,563) 4,716,335 (2,317,967,228) 1,889,811,862 (428,155,366) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 279,445,287 (3,473,362) 275,971,925 20,601,890 296,573,815 보험금융손익_기타포괄손익 1,416,214,365 - 1,416,214,365 6,188,799 1,422,403,164 총 포괄손익 변동 (627,023,911) 1,242,973 (625,780,938) 1,916,602,551 1,290,821,613 투자요소 (1,013,515,039) - (1,013,515,039) 1,013,515,039 - 현금흐름 수취한 보험료 4,039,275,361 - 4,039,275,361 - 4,039,275,361 지급된 발생한 보험금 등 - - - (2,769,587,060) (2,769,587,060) 기타 보험서비스비용 - - - (195,104,743) (195,104,743) 보험취득 현금흐름 (733,388,376) - (733,388,376) - (733,388,376) 기타 미결계정의 변동 8,269,336 - 8,269,336 (38,483,666) (30,214,330) 총 현금흐름 소계 3,314,156,321 - 3,314,156,321 (3,003,175,469) 310,980,852 보험계약자산 - - - - - 보험계약부채 12,324,281,001 388,209,879 12,712,490,880 1,161,999,065 13,874,489,945 기말 보험계약 순부채(자산) 12,324,281,001 388,209,879 12,712,490,880 1,161,999,065 13,874,489,945 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소 외 손실요소 합계 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 9,424,188,758 312,689,775 9,736,878,533 1,150,273,514 10,887,152,047 기초 보험계약 순부채(자산) 9,424,188,758 312,689,775 9,736,878,533 1,150,257,892 10,887,136,425 보험수익 수정소급법 적용 (694,393,681) - (694,393,681) - (694,393,681) 공정가치법 적용 (1,433,911,686) - (1,433,911,686) - (1,433,911,686) 이외 (300,130,667) - (300,130,667) - (300,130,667) 보험수익 소계 (2,428,436,034) - (2,428,436,034) - (2,428,436,034) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 1,654,178,472 1,654,178,472 기타 보험서비스비용 - - - 175,193,333 175,193,333 보험취득 현금흐름 경험조정 (6,738,715) - (6,738,715) - (6,738,715) 보험취득 현금흐름의 상각 269,136,368 - 269,136,368 - 269,136,368 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 67,245,411 67,245,411 - 67,245,411 발생사고부채 변동액 - - - 2,362,111 2,362,111 보험서비스비용 소계 262,397,653 67,245,411 329,643,064 1,831,733,916 2,161,376,980 보험서비스결과 합계 (2,166,038,381) 67,245,411 (2,098,792,970) 1,831,733,916 (267,059,054) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 271,322,686 2,720,126 274,042,812 20,634,968 294,677,780 보험금융손익_기타포괄손익 (589,041,284) - (589,041,284) (174,307) (589,215,591) 총 포괄손익 변동내역 (2,483,756,979) 69,965,537 (2,413,791,442) 1,852,194,577 (561,596,865) 투자요소 (1,078,193,970) - (1,078,193,970) 1,078,193,970 - 현금흐름 수취한 보험료 3,716,022,317 - 3,716,022,317 - 3,716,022,317 지급된 발생한 보험금 등 - - - (2,704,272,273) (2,704,272,273) 기타 보험서비스비용 - - - (175,193,333) (175,193,333) 보험취득 현금흐름 (543,558,397) - (543,558,397) - (543,558,397) 기타 미결계정의 변동 (8,121,547) - (8,121,547) (18,911,303) (27,032,850) 총 현금흐름 소계 3,164,342,373 - 3,164,342,373 (2,898,376,909) 265,965,464 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 9,026,580,182 382,655,312 9,409,235,494 1,182,285,152 10,591,520,646 기말 보험계약 순부채(자산) 9,026,580,182 382,655,312 9,409,235,494 1,182,269,530 10,591,505,024 (4) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약에 대한 미래현금흐름의 현재가치 추정치, 비금융위험에 대한 위험조정, 보험계약마진의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에 대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 7,349,152,640 996,689,499 1,759,414,264 1,209,810,188 957,636,511 3,926,860,963 12,272,703,102 기초 보험계약 순부채(자산) 7,349,137,018 996,689,499 1,759,414,264 1,209,810,188 957,636,511 3,926,860,963 12,272,687,480 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - (108,211,748) (90,524,605) (107,932,664) (306,669,017) (306,669,017) 위험조정 변동 - (6,561,528) - - - - (6,561,528) 경험조정 624,716 - - - - - 624,716 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 (603,587,418) 99,944,466 - - 547,457,814 547,457,814 43,814,862 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 290,212,984 51,217,220 (195,832,458) (69,411,699) (76,186,047) (341,430,204) - 손실부담계약집합의 손실 및 환입 (9,347,308) (1,296,823) - - - - (10,644,131) 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 (102,017,673) (46,702,595) - - - - (148,720,268) 보험서비스결과 소계 (424,114,699) 96,600,740 (304,044,206) (159,936,304) 363,339,103 (100,641,407) (428,155,366) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 184,349,453 - 40,913,535 31,447,190 39,863,637 112,224,362 296,573,815 보험금융손익_기타포괄손익 1,422,403,164 - - - - - 1,422,403,164 총 포괄손익 변동 1,182,637,918 96,600,740 (263,130,671) (128,489,114) 403,202,740 11,582,955 1,290,821,613 현금흐름 수취한 보험료 4,039,275,361 - - - - - 4,039,275,361 지급된 발생한 보험금 등 (2,769,587,060) - - - - - (2,769,587,060) 기타 보험서비스비용 (195,104,743) - - - - - (195,104,743) 보험취득 현금흐름 (733,388,376) - - - - - (733,388,376) 기타 미결계정의 변동 (30,214,330) - - - - - (30,214,330) 총 현금흐름 소계 310,980,852 - - - - - 310,980,852 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 8,842,755,788 1,093,290,239 1,496,283,593 1,081,321,074 1,360,839,251 3,938,443,918 13,874,489,945 기말 보험계약 순부채(자산) 8,842,755,788 1,093,290,239 1,496,283,593 1,081,321,074 1,360,839,251 3,938,443,918 13,874,489,945 (전분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 6,115,739,185 1,043,628,608 1,831,147,557 1,426,743,375 469,893,322 3,727,784,254 10,887,152,047 기초 보험계약 순부채(자산) 6,115,723,563 1,043,628,608 1,831,147,557 1,426,743,375 469,893,322 3,727,784,254 10,887,136,425 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - (105,613,549) (112,981,939) (67,866,048) (286,461,536) (286,461,536) 위험조정 변동 - (23,840,617) - - - - (23,840,617) 경험조정 (51,290,315) - - - - - (51,290,315) 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 (492,736,276) 84,701,900 - - 469,501,698 469,501,698 61,467,322 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 304,437,408 (136,399,234) (55,171,631) (93,759,316) (19,107,227) (168,038,174) - 손실부담계약집합의 손실 및 환입 26,221,184 4,482,798 - - - - 30,703,982 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 38,909,241 (36,547,130) - - - - 2,362,111 보험서비스결과 소계 (174,458,758) (107,602,283) (160,785,180) (206,741,255) 382,528,423 15,001,988 (267,059,053) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 193,263,683 - 43,560,853 36,305,546 21,547,698 101,414,097 294,677,780 보험금융손익_기타포괄손익 (589,215,591) - - - - - (589,215,591) 총 포괄손익 변동 (570,410,666) (107,602,283) (117,224,327) (170,435,709) 404,076,121 116,416,085 (561,596,864) 현금흐름 수취한 보험료 3,716,022,317 - - - - - 3,716,022,317 지급된 발생한 보험금 등 (2,704,272,273) - - - - - (2,704,272,273) 기타 보험서비스비용 (175,193,333) - - - - - (175,193,333) 보험취득 현금흐름 (543,558,397) - - - - - (543,558,397) 기타 미결계정의 변동 (27,032,850) - - - - - (27,032,850) 총 현금흐름 소계 265,965,464 - - - - - 265,965,464 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 5,811,293,984 936,026,325 1,713,923,230 1,256,307,665 873,969,443 3,844,200,338 10,591,520,647 기말 보험계약 순부채(자산) 5,811,278,362 936,026,325 1,713,923,230 1,256,307,665 873,969,443 3,844,200,338 10,591,505,025 12. 출재보험계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 출재보험계약부채(자산) 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 합계 자산 부채 합계 자동차 (64,139,217) - (64,139,217) (75,342,738) 19,478 (75,323,260) 일반 (281,696,290) 508,463 (281,187,827) (292,739,694) 217 (292,739,478) 장기 (85,944,994) - (85,944,994) (95,337,487) - (95,337,487) 계 (431,780,501) 508,463 (431,272,038) (463,419,919) 19,695 (463,400,225) (2) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법이 적용된 재보험계약의 모든 손실회수요소를 제외한 잔여 보장 요소에 대한 순부채(자산), 모든 손실회수요소 및 발생사고부채(자산)의 변동내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. 1) 자동차보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 24,622,000 - 24,622,000 (96,899,279) (3,065,459) (99,964,738) (75,342,738) 출재보험계약부채 80,102 - 80,102 (57,981) (2,642) (60,623) 19,479 기초 출재보험계약 순부채(자산) 24,702,102 - 24,702,102 (96,957,260) (3,068,101) (100,025,361) (75,323,259) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (92,569,253) (1,835,959) (94,405,212) (94,405,212) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - - - - - - - 발생사고부채 변동액 - - - 15,988,485 2,925,210 18,913,695 18,913,695 출재보험수익 소계 - - - (76,580,768) 1,089,251 (75,491,517) (75,491,517) 출재보험비용 76,591,963 - 76,591,963 - - - 76,591,963 출재보험비용 소계 76,591,963 - 76,591,963 - - - 76,591,963 출재보험손익 합계 76,591,963 - 76,591,963 (76,580,768) 1,089,251 (75,491,517) 1,100,446 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (1,327,084) - (1,327,084) (1,327,084) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (299,541) - (299,541) (299,541) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동효과 (988) - (988) (4,152) - (4,152) (5,140) 총 포괄손익 변동 76,590,975 - 76,590,975 (78,211,545) 1,089,251 (77,122,294) (531,319) 투자요소 (1,799,491) - (1,799,491) 1,799,491 - 1,799,491 - 현금흐름 지불한 출재보험료 (72,002,487) - (72,002,487) - - - (72,002,487) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 92,227,965 - 92,227,965 92,227,965 기타미결계정의 변동 (17,171,627) - (17,171,627) 8,661,510 - 8,661,510 (8,510,117) 총 현금흐름 (89,174,114) - (89,174,114) 100,889,475 - 100,889,475 11,715,361 출재보험계약자산 10,319,472 - 10,319,472 (72,479,839) (1,978,850) (74,458,689) (64,139,217) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) 10,319,472 - 10,319,472 (72,479,839) (1,978,850) (74,458,689) (64,139,217) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 (41,295,054) (6,309,718) (47,604,772) (92,941,260) (3,312,406) (96,253,666) (143,858,438) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (41,295,054) (6,309,718) (47,604,772) (92,941,260) (3,312,406) (96,253,666) (143,858,438) 출재보험수익 발생한 재보험금(투자요소 제외) 등 - - - (150,751,441) (4,034,194) (154,785,635) (154,785,635) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 6,305,168 6,305,168 - - - 6,305,168 발생사고부채 변동액 - - - 12,626,174 4,266,245 16,892,419 16,892,419 출재보험수익 소계 - 6,305,168 6,305,168 (138,125,267) 232,051 (137,893,216) (131,588,048) 출재보험비용 128,572,536 - 128,572,536 - - - 128,572,536 출재보험비용 소계 128,572,536 - 128,572,536 - - - 128,572,536 출재보험손익 합계 128,572,536 6,305,168 134,877,704 (138,125,267) 232,051 (137,893,216) (3,015,512) 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (1,299,748) - (1,299,748) (1,299,748) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (304,367) - (304,367) (304,367) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (9,768) - (9,768) 45,843 - 45,843 36,075 총 포괄손익 변동 128,562,768 6,305,168 134,867,936 (139,683,539) 232,051 (139,451,488) (4,583,552) 투자요소 4,420,004 - 4,420,004 (4,420,004) - (4,420,004) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (79,952,531) - (79,952,531) - - - (79,952,531) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 149,984,369 - 149,984,369 149,984,369 기타미결계정의 변동 (13,616,436) - (13,616,436) (13,231,073) - (13,231,073) (26,847,509) 총 현금흐름 (93,568,967) - (93,568,967) 136,753,296 - 136,753,296 43,184,329 출재보험계약자산 (2,070,512) (4,550) (2,075,062) (100,240,682) (3,077,099) (103,317,781) (105,392,843) 출재보험계약부채 189,263 - 189,263 (50,825) (3,256) (54,081) 135,182 기말 출재보험계약 순부채(자산) (1,881,249) (4,550) (1,885,799) (100,291,507) (3,080,355) (103,371,862) (105,257,661) 2) 일반보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 (29,096,076) (1,923,434) (31,019,510) (238,612,185) (23,107,999) (261,720,184) (292,739,694) 출재보험계약부채 217 - 217 - - - 217 기초 출재보험계약 순부채(자산) (29,095,859) (1,923,434) (31,019,293) (238,612,185) (23,107,999) (261,720,184) (292,739,477) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (102,552,241) (7,727,487) (110,279,728) (110,279,728) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 1,152,839 1,152,839 - - - 1,152,839 발생사고부채 변동액 - - - 11,088,117 9,754,689 20,842,806 20,842,806 출재보험수익 소계 - 1,152,839 1,152,839 (91,464,124) 2,027,202 (89,436,922) (88,284,083) 출재보험비용 230,841,369 - 230,841,369 - - - 230,841,369 출재보험비용 소계 230,841,369 - 230,841,369 - - - 230,841,369 출재보험손익 합계 230,841,369 1,152,839 231,994,208 (91,464,124) 2,027,202 (89,436,922) 142,557,286 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (4,137,988) - (4,137,988) (4,554,794) - (4,554,794) (8,692,782) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (1,706,332) - (1,706,332) (1,706,332) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 50,806 - 50,806 (5,488,935) - (5,488,935) (5,438,129) 출재보험금융손익_환율변동손익 141,772 - 141,772 11,992 - 11,992 153,764 총 포괄손익 변동 226,895,959 1,152,839 228,048,798 (103,202,193) 2,027,202 (101,174,991) 126,873,807 투자요소 4,693,837 - 4,693,837 (4,693,837) - (4,693,837) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (243,643,434) - (243,643,434) - - - (243,643,434) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 114,787,243 - 114,787,243 114,787,243 기타미결계정의 변동 5,709,037 - 5,709,037 7,824,996 - 7,824,996 13,534,033 총 현금흐름 (237,934,397) - (237,934,397) 122,612,239 - 122,612,239 (115,322,158) 출재보험계약자산 (37,452,855) (747,649) (38,200,504) (222,420,584) (21,075,202) (243,495,786) (281,696,290) 출재보험계약부채 2,012,395 (22,946) 1,989,449 (1,475,392) (5,595) (1,480,987) 508,462 기말 출재보험계약 순부채(자산) (35,440,460) (770,595) (36,211,055) (223,895,976) (21,080,797) (244,976,773) (281,187,828) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 15,181,857 (3,330,162) 11,851,695 (275,964,862) (20,956,666) (296,921,528) (285,069,833) 출재보험계약부채 3,514,653 (121,725) 3,392,928 (920,981) (155,306) (1,076,287) 2,316,641 기초 출재보험계약 순부채(자산) 18,696,510 (3,451,887) 15,244,623 (276,885,843) (21,111,972) (297,997,815) (282,753,192) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (138,084,354) (10,085,760) (148,170,114) (148,170,114) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 1,504,398 1,504,398 - - - 1,504,398 발생사고부채 변동액 - - - (16,113,069) 9,193,734 (6,919,335) (6,919,335) 출재보험수익 소계 - 1,504,398 1,504,398 (154,197,423) (892,026) (155,089,449) (153,585,051) 출재보험비용 194,231,324 - 194,231,324 - - - 194,231,324 출재보험비용 소계 194,231,324 - 194,231,324 - - - 194,231,324 출재보험손익 합계 194,231,324 1,504,398 195,735,722 (154,197,423) (892,026) (155,089,449) 40,646,273 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (2,895,768) - (2,895,768) (4,096,795) - (4,096,795) (6,992,563) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - 655,255 - 655,255 655,255 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (17,123) - (17,123) 5,299,560 - 5,299,560 5,282,437 출재보험금융손익_환율변동손익 1,628,510 - 1,628,510 (121,218) - (121,218) 1,507,292 총 포괄손익 변동 192,946,943 1,504,398 194,451,341 (152,460,621) (892,026) (153,352,647) 41,098,694 투자요소 4,055,863 - 4,055,863 (4,055,863) - (4,055,863) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (201,779,365) - (201,779,365) - - - (201,779,365) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 127,261,711 - 127,261,711 127,261,711 기타미결계정의 변동 (40,975,553) - (40,975,553) 52,043,827 - 52,043,827 11,068,274 총 현금흐름 (242,754,918) - (242,754,918) 179,305,538 - 179,305,538 (63,449,380) 출재보험계약자산 (27,055,818) (1,947,489) (29,003,307) (254,096,789) (22,003,998) (276,100,787) (305,104,094) 출재보험계약부채 217 - 217 - - - 217 기말 출재보험계약 순부채(자산) (27,055,601) (1,947,489) (29,003,090) (254,096,789) (22,003,998) (276,100,787) (305,103,877) 3) 장기보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 - - - (3,577,601) (203,803) (3,781,404) (3,781,404) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) - - - (3,577,601) (203,803) (3,781,404) (3,781,404) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - 348,962 - 348,962 348,962 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (563,799) (563,799) - - - (563,799) 발생사고부채 변동액 - - - (76,774) 175,653 98,879 98,879 출재보험수익 소계 - (563,799) (563,799) 272,188 175,653 447,841 (115,958) 출재보험비용 5,984,748 - 5,984,748 - - - 5,984,748 출재보험비용 소계 5,984,748 - 5,984,748 - - - 5,984,748 출재보험손익 합계 5,984,748 (563,799) 5,420,949 272,188 175,653 447,841 5,868,790 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (38,907) - (38,907) (38,907) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (27,379) - (27,379) (27,379) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 - - - (776) - (776) (776) 출재보험금융손익_환율변동효과 - - - - - - - 총 포괄손익 변동 5,984,748 (563,799) 5,420,949 205,126 175,653 380,779 5,801,728 투자요소 - - - - - - - 현금흐름 지불한 출재보험료 (5,984,748) - (5,984,748) - - - (5,984,748) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 2,546,677 - 2,546,677 2,546,677 기타미결계정의 변동 - - - - - - - 총 현금흐름 (5,984,748) - (5,984,748) 2,546,677 - 2,546,677 (3,438,071) 출재보험계약자산 - (563,799) (563,799) (825,798) (28,150) (853,948) (1,417,747) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) - (563,799) (563,799) (825,798) (28,150) (853,948) (1,417,747) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 - - - (3,987,744) (216,105) (4,203,849) (4,203,849) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) - - - (3,987,744) (216,105) (4,203,849) (4,203,849) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - 274,869 (47,943) 226,926 226,926 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (374,220) (374,220) - - - (374,220) 발생사고부채 변동액 - - - (380,062) 106,006 (274,056) (274,056) 출재보험수익 소계 - (374,220) (374,220) (105,193) 58,063 (47,130) (421,350) 출재보험비용 1,022,676 - 1,022,676 - - - 1,022,676 출재보험비용 소계 1,022,676 - 1,022,676 - - - 1,022,676 출재보험손익 합계 1,022,676 (374,220) 648,456 (105,193) 58,063 (47,130) 601,326 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (86,352) - (86,352) (86,352) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (13,389) - (13,389) (13,389) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 - - - 81 - 81 81 출재보험금융손익_환율변동효과 - - - - - - - 총 포괄손익 변동 1,022,676 (374,220) 648,456 (204,853) 58,063 (146,790) 501,666 투자요소 - - - - - - - 현금흐름 지불한 출재보험료 (1,022,676) - (1,022,676) - - - (1,022,676) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 657,814 - 657,814 657,814 기타미결계정의 변동 - - - - - - - 총 현금흐름 (1,022,676) - (1,022,676) 657,814 - 657,814 (364,862) 출재보험계약자산 - (374,220) (374,220) (3,534,783) (158,043) (3,692,826) (4,067,046) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) - (374,220) (374,220) (3,534,783) (158,043) (3,692,826) (4,067,046) (3) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약의 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 출재보험계약자산 (20,416,445) (7,064,239) (27,480,684) (64,075,400) (91,556,084) 출재보험계약부채 - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (20,416,445) (7,064,239) (27,480,684) (64,075,400) (91,556,084) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) 3,826,332 - 3,826,332 (26,360,172) (22,533,840) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 135,707 135,707 - 135,707 발생사고부채 변동액 - - - 4,825,177 4,825,177 출재보험수익 소계 3,826,332 135,707 3,962,039 (21,534,995) (17,572,956) 출재보험비용 수정소급법 적용 15,869,194 - 15,869,194 - 15,869,194 공정가치법 적용 8,737,626 - 8,737,626 - 8,737,626 이외 6,444,101 - 6,444,101 - 6,444,101 출재보험비용 소계 31,050,921 - 31,050,921 - 31,050,921 출재보험손익 합계 34,877,253 135,707 35,012,960 (21,534,995) 13,477,965 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (1,339,421) (22,859) (1,362,280) (311,359) (1,673,639) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,630,354) - (1,630,354) (196,972) (1,827,326) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (12,067) - (12,067) (1,639) (13,706) 총 포괄손익 변동 31,895,411 112,848 32,008,259 (22,044,965) 9,963,294 투자요소 16,811,340 - 16,811,340 (16,811,340) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (50,759,743) - (50,759,743) - (50,759,743) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 48,575,150 48,575,150 기타미결계정의 변동 (14,569,565) - (14,569,565) 13,819,698 (749,867) 총 현금흐름 (65,329,308) - (65,329,308) 62,394,848 (2,934,460) 출재보험계약자산 (37,039,002) (6,951,391) (43,990,393) (40,536,857) (84,527,250) 출재보험계약부채 - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (37,039,002) (6,951,391) (43,990,393) (40,536,857) (84,527,250) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 출재보험계약자산 57,567,093 (2,849,522) 54,717,571 (290,194,690) (235,477,119) 출재보험계약부채 57,125,897 - 57,125,897 (49,524,679) 7,601,218 기초 출재보험계약 순부채(자산) 114,692,990 (2,849,522) 111,843,468 (339,719,369) (227,875,901) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) (441,565) - (441,565) (28,226,749) (28,668,314) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (4,626,436) (4,626,436) - (4,626,436) 발생사고부채 변동액 - - - 39,162 39,162 출재보험수익 소계 (441,565) (4,626,436) (5,068,001) (28,187,587) (33,255,588) 출재보험비용 수정소급법 적용 18,221,424 - 18,221,424 - 18,221,424 공정가치법 적용 8,601,444 - 8,601,444 - 8,601,444 이외 3,942,558 - 3,942,558 - 3,942,558 출재보험비용 소계 30,765,426 - 30,765,426 - 30,765,426 출재보험손익 합계 30,323,861 (4,626,436) 25,697,425 (28,187,587) (2,490,162) 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (1,210,126) (30,478) (1,240,604) (1,672,486) (2,913,090) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (388,496) - (388,496) (1,354,546) (1,743,042) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 102,735 - 102,735 (22,750) 79,985 총 포괄손익 변동 28,827,974 (4,656,914) 24,171,060 (31,237,369) (7,066,309) 투자요소 27,025,310 - 27,025,310 (27,025,310) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (57,131,947) - (57,131,947) - (57,131,947) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 194,459,849 194,459,849 기타미결계정의 변동 (140,664,580) - (140,664,580) 145,770,985 5,106,405 총 현금흐름 (197,796,527) - (197,796,527) 340,230,834 142,434,307 출재보험계약자산 (27,250,253) (7,506,436) (34,756,689) (57,751,214) (92,507,903) 출재보험계약부채 - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (27,250,253) (7,506,436) (34,756,689) (57,751,214) (92,507,903) (4) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약에 대한 미래현금흐름의 현재가치 추정치, 비금융위험에 대한 위험조정, 보험계약마진의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 출재보험계약자산 (51,219,046) (13,031,895) (19,943,032) 37,313 (7,399,424) (27,305,143) (91,556,084) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (51,219,046) (13,031,895) (19,943,032) 37,313 (7,399,424) (27,305,143) (91,556,084) 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - 1,380,889 (191,564) 916,920 2,106,245 2,106,245 위험조정 변동 - 311,411 - - - - 311,411 경험조정 6,595,673 - - - - - 6,595,673 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 5,394,371 (1,218,780) - - (4,884,948) (4,884,948) (709,357) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 3,650,032 499,754 (1,107,569) (1,698,703) (1,343,514) (4,149,786) - 손실회수요소 변동 274,475 74,341 - - - - 348,816 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 3,778,645 1,046,532 - - - - 4,825,177 출재보험서비스결과 소계 19,693,196 713,258 273,320 (1,890,267) (5,311,542) (6,928,489) 13,477,965 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (805,980) - (520,405) 36,998 (384,252) (867,659) (1,673,639) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,827,326) - - - - - (1,827,326) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (13,706) - - - - - (13,706) 총 포괄손익 변동 17,046,184 713,258 (247,085) (1,853,269) (5,695,794) (7,796,148) 9,963,294 현금흐름 지불한 출재보험료 (50,759,743) - - - - - (50,759,743) 회수한 발생출재보험금 등 48,575,150 - - - - - 48,575,150 기타미결계정의 변동 (749,867) - - - - - (749,867) 총 현금흐름 소계 (2,934,460) - - - - - (2,934,460) 출재보험계약자산 (37,107,322) (12,318,637) (20,190,117) (1,815,956) (13,095,218) (35,101,291) (84,527,250) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (37,107,322) (12,318,637) (20,190,117) (1,815,956) (13,095,218) (35,101,291) (84,527,250) (전분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 출재보험계약자산 (206,083,817) (13,872,525) (15,280,499) 3,375,225 (3,615,503) (15,520,777) (235,477,119) 출재보험계약부채 7,601,218 - - - - - 7,601,218 기초 출재보험계약 순부채(자산) (198,482,599) (13,872,525) (15,280,499) 3,375,225 (3,615,503) (15,520,777) (227,875,901) 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - 1,274,417 (40,451) 539,393 1,773,359 1,773,359 위험조정 변동 - (127,640) - - - - (127,640) 경험조정 855,242 - - - - - 855,242 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 4,060,625 (1,676,096) - - (5,543,985) (5,543,985) (3,159,456) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 9,833,346 331,115 (6,494,842) (5,854,113) 2,184,494 (10,164,461) - 손실회수요소 변동 (1,890,788) 19,959 - - - - (1,870,829) 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 (1,030,506) 1,069,668 - - - - 39,162 출재보험서비스결과 소계 11,827,919 (382,994) (5,220,425) (5,894,564) (2,820,098) (13,935,087) (2,490,162) 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (2,358,613) - (412,924) 76,677 (218,230) (554,477) (2,913,090) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,743,042) - - - - - (1,743,042) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 79,985 - - - - - 79,985 총 포괄손익 변동 7,806,249 (382,994) (5,633,349) (5,817,887) (3,038,328) (14,489,564) (7,066,309) 현금흐름 지불한 출재보험료 (57,131,947) - - - - - (57,131,947) 회수한 발생출재보험금 등 194,459,849 - - - - - 194,459,849 기타미결계정의 변동 5,106,405 - - - - - 5,106,405 총 현금흐름 소계 142,434,307 - - - - - 142,434,307 출재보험계약자산 (48,242,043) (14,255,519) (20,913,848) (2,442,662) (6,653,831) (30,010,341) (92,507,903) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (48,242,043) (14,255,519) (20,913,848) (2,442,662) (6,653,831) (30,010,341) (92,507,903) 13. 신계약 인식 효과 (1) 당분기와 전분기 중에 최초로 인식된 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다. 1) 원수보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 손실부담계약집합 외 손실부담계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 729,406,433 49,155,532 778,561,965 보험취득 현금흐름 이외 2,512,624,017 299,938,410 2,812,562,427 미래현금유입액의 현재가치 (3,882,091,223) (312,620,587) (4,194,711,810) 위험조정 92,602,959 7,341,507 99,944,466 보험계약마진 547,457,814 - 547,457,814 손실인식액 - (43,814,862) (43,814,862) (전분기) (단위: 천원) 구분 손실부담계약집합 외 손실부담계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 525,022,604 44,173,700 569,196,304 보험취득 현금흐름 이외 2,014,301,085 296,839,256 2,311,140,341 미래현금유입액의 현재가치 (3,084,931,637) (288,141,284) (3,373,072,921) 위험조정 76,106,250 8,595,650 84,701,900 보험계약마진 469,501,698 - 469,501,698 손실인식액 - (61,467,322) (61,467,322) 2) 출재보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 순이익계약집합 외 순이익계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 - - - 보험취득 현금흐름 이외 45,360,724 18,298,841 63,659,565 미래현금유입액의 현재가치 (39,953,687) (18,311,507) (58,265,194) 위험조정 (665,138) (553,642) (1,218,780) 보험계약마진 (5,328,608) 443,660 (4,884,948) 손실회수요소 586,709 122,648 709,357 (전분기) (단위: 천원) 구분 순이익계약집합 외 순이익계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 - - - 보험취득 현금흐름 이외 96,580,022 1,054,538 97,634,560 미래현금유입액의 현재가치 (92,499,888) (1,074,047) (93,573,935) 위험조정 (1,641,906) (34,190) (1,676,096) 보험계약마진 (5,572,589) 28,604 (5,543,985) 손실회수요소 3,134,361 25,095 3,159,456 14. 보험계약마진 손익 인식시기 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약마진이 당기손익으로 인식될 것으로 기대되는 시점은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 보험종류 1년 이하 1년초과2년미만 2년초과3년미만 3년초과4년미만 4년초과5년미만 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 장기보험 373,852,650 322,134,165 283,698,808 252,414,608 224,802,762 839,875,273 1,641,665,652 3,938,443,918 재보험계약 장기보험 (2,704,128) (2,435,511) (2,234,486) (2,064,130) (1,906,028) (7,310,863) (16,446,145) (35,101,291) (전기말) (단위: 천원) 구분 보험종류 1년 이하 1년초과2년미만 2년초과3년미만 3년초과4년미만 4년초과5년미만 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 장기보험 376,246,593 323,272,450 284,475,437 253,581,110 227,076,374 848,542,441 1,613,666,556 3,926,860,961 재보험계약 장기보험 (1,935,524) (1,760,490) (1,643,995) (1,541,176) (1,445,665) (5,697,343) (13,280,951) (27,305,144) 15. 투자계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 일반 69,182,712 65,076,481 자동차 - - 장기() 1,609,813 1,668,361 합계 70,792,525 66,744,842 () 퇴직연금을 포함한 금액입니다. 16. 리스부채 (1) 리스계약 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 84,109,812 천원 및 108,218,555 천원에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스료 리스료의현재가치 리스료 리스료의현재가치 1년 이내 40,349,055 39,476,053 40,287,877 40,292,860 1년 초과 5년 이내 47,436,935 43,899,500 72,650,022 65,823,587 5년 초과 63,409 50,206 780,742 627,230 합 계 87,849,399 83,425,759 113,718,641 106,743,677 17. 퇴직급여부채 (1) 확정급여형 퇴직급여제도 연결실체는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 연결실체는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식 을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 4.89 ~ 5.31% 4.89 ~ 5.31% 예정급여상승률 3.58 ~ 4.72% 3.58 ~ 4.72% 2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 연결실체의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 (156,328,367) (149,780,040) 사외적립자산의 공정가치 171,065,608 178,634,807 순확정급여자산 14,737,241 28,854,767 3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 149,780,040 (178,634,807) (28,854,767) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 13,220,205 - 13,220,205 이자비용(이자수익) 5,581,126 (6,723,635) (1,142,509) 소 계 18,801,331 (6,723,635) 12,077,696 제도에서 지급한 금액 (12,563,525) 12,557,264 (6,261) 전입/전출 310,521 (130,793) 179,728 기타 - 1,866,363 1,866,363 분기말 156,328,367 (171,065,608) (14,737,241) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 131,942,604 (167,677,796) (35,735,192) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 11,705,606 - 11,705,606 이자비용(이자수익) 5,740,859 (7,410,586) (1,669,727) 소 계 17,446,465 (7,410,586) 10,035,879 사용자의 기여금 - (850,000) (850,000) 제도에서 지급한 금액 (13,350,152) 12,953,031 (397,121) 전입/전출 2,221,415 (2,171,633) 49,782 기타 (275,628) 1,196,066 920,438 분기말 137,984,704 (163,960,918) (25,976,214) 한편, 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식되는 금액 중 직접유지비, 투자관리비, 재산관리비 및 손해조사비 등에 포함되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기(1) 전분기(2) 직접유지비 21,083,544 10,421,968 투자관리비 188,211 170,884 재산관리비 15,409 2,232 손해조사비 7,556,742 1,808,304 합 계 28,843,906 12,403,388 (1) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 3,440,362 천원 및 퇴직위로금 13,325,848 천원을 포함하고 있습니다 (2) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 2,367,509 천원을 포함하고 있습니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원리금보장형 금융상품 170,936,022 178,498,826 국민연금전환금 129,586 135,981 합 계 171,065,608 178,634,807 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형있게 추구하고 있습니다. 연결실체는 보유한 사외적립자산의 원금손실 위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있으며, 이에 따라 특별한 자산부채대응전략(ALM)은 시행하고 있지 않습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도 연결실체는 자격을 갖춘 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 연결실체의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 연결실체가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 3,440,362 천원 및 2,367,509 천원입니다. 18. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 7,787,860 7,451,860 충당부채증가액 2,374,629 2,198,208 충당부채환입액 (30,784) (24,903) 사용액 (1,907,604) (2,327,089) 현재가치 평가로 인한 변동 효과 187,393 204,936 분기말 금액 8,411,495 7,503,012 19. 차입부채 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및 상환방법 제12차 공모사채 2022-03-07 2032-03-07 4.90% 250,000,000 250,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제15차 공모사채 2024-08-29 2034-08-29 4.78% 350,000,000 - 매3개월 이자지급 만기 일시상환 액면가액 합계 600,000,000 250,000,000 사채할인발행차금 (1,709,034) (738,520) 사채 장부금액 598,290,966 249,261,480 () 연결실체의 당분기말 현재 차입부채는 전액 사채로 구성되어 있으며, 모두 공모형 무보증후순위사채이고 발행회사는 중도상환옵션(Call Option)을 보유하고 있습니다. 20. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 24,462,790 25,761,690 미지급비용 58,772,881 43,975,804 임대보증금 2,942,272 2,876,111 비지배지분 2,151,024 2,505,819 합 계 88,328,967 75,119,424 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 3,628,335 5,140,867 예수금 9,830,357 9,439,052 미지급부가세 460,570 257,540 합 계 13,919,262 14,837,459 22. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 116,738,915주 5,000원 583,694,575 583,694,575 우선주() 38,000,000주 5,000원 190,000,000 190,000,000 합 계 773,694,575 773,694,575 () 전환우선주는 비누적적 비영구우선주이며, 연결실체는 전환우선주주에게 보통주로의 전환권을 부여하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 66,872,854 66,872,854 주식기준보상 2,114,244 507,133 합 계 68,987,098 67,379,987 (3) 연결실체는 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2021년 부여분 2024년 부여분 부여일 2021년 3월 19일 2024년 02월 27일 행사가능시점 부여일로부터 10년 되는 날 부여일로부터 10년 되는 날 약정용역제공기간 2021년 2024년 주식 총 부여수량 118,489주 325,986주 주식부여분 공정가치 507,133 (주당 4,280원) 1,607,110 (주당 4,930원) 당기에 인식한 주식보상비용 - 주식분 - 1,607,111 - 주식가치연계현금 114,934 1,636,450 합 계 114,934 3,243,561 () 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 2,231,265 천원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. (4) 최근 3년 간 연결실체의 발행주식수, 자본금, 기타불입자본 및 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일 자 주식수 자본금 기타불입자본 자본조정 2021년 10월 1일 116,738,915주 583,694,575 70,390,387 (1,972,282) 2022년 12월 31일 154,738,915주 773,694,575 90,184,722 95,017 2023년 12월 31일 154,738,915주 773,694,575 67,379,987 (16,175,586) 2024년 9월 30일 154,738,915주 773,694,575 68,987,098 (19,577,843) 23. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제13회 사모 채권형 신종자본증권 2022-05-31 2052-05-31 5.9 150,000,000 150,000,000 제14회 사모 채권형 신종자본증권 2022-09-29 2052-09-29 6.5 85,000,000 85,000,000 발행비용 (894,565) (894,565) 합 계 234,105,435 234,105,435 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 요건 충족 시, 연결실체가 조기상환을 할 수 있으며, 만기일이 도래한 경우, 연결실체의 선택에 따라 만기를 30년씩 연장할 수 있습니다. 또한, 연결실체가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수있는 무조건적인 권리를 가지고 있으므로 지분상품으로 분류하였습니다. 24. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (803,243,605) (1,191,643,607) 보험금융손익 152,985,615 1,231,578,356 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (6,012,029) (50,663,859) 순확정급여부채의 재측정요소 (17,581,441) (17,583,407) 유형자산 재평가이익 46,196,805 46,196,805 합 계 (627,654,655) 17,884,288 25. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 8,473,660 4,811,251 대손준비금 23,535,768 26,722,749 비상위험준비금 246,667,188 221,709,315 해약환급금준비금() 1,790,004,912 1,790,004,912 미처분이익잉여금 362,866,612 112,126,526 합 계 2,431,548,140 2,155,374,753 () 전기말 해약환급금준비금은 전기말 현재 처분 예정금액입니다. (2) 이익준비금 상법상 연결실체 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (3) 비상위험준비금 당분기말 및 전기말 비상위험준비금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보험종류 당분기말 기적립액 적립예정액 일 반 화 재 3,868,084 3,595,556 272,528 해 상 5,431,757 5,038,101 393,656 보 증 1,670 1,553 117 특 종 101,976,281 89,207,912 12,768,369 해외원/수재보험 2,554,493 2,169,315 385,178 소 계 113,832,285 100,012,437 13,819,848 자동차 155,179,261 146,654,751 8,524,510 합 계 269,011,546 246,667,188 22,344,358 (4) 비상위험준비금, 대손준비금 및 해약환급금준비금 반영 후 조정손익 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금은 보험업감독규정 등에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당분기와 전분기 중 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금 전입액 및 준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 준비금 반영 전 지배주주 분기순이익 324,400,063 233,746,190 준비금 적립예정액 (353,872,904) (205,109,787) 준비금 반영 후 지배주주 조정이익 (29,472,841) 28,636,403 신종자본증권 분배금 (10,781,250) (16,987,917) 보통주 조정이익 (40,254,091) 11,648,486 가중평균유통보통주식수() 154,213,660주 154,738,915주 준비금 반영 후 보통주당 조정이익 -261원 75원 () 주석 40에서 주당이익 산출 시 적용한 가중평균유통보통주식수와 동일합니다. 26. 보험영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 보험영업수익 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 예상보험금수익 567,010,039 - - 567,010,039 1,682,182,343 - - 1,682,182,343 예상손해조사비수익 23,271,632 - - 23,271,632 68,192,179 - - 68,192,179 예상계약유지비수익 68,201,204 - - 68,201,204 200,533,259 - - 200,533,259 예상투자관리비수익 2,688,958 - - 2,688,958 7,941,028 - - 7,941,028 보험취득현금흐름상각수익 110,206,361 - - 110,206,361 313,572,974 - - 313,572,974 위험조정변동수익 19,481,312 - - 19,481,312 57,494,451 - - 57,494,451 보험계약마진상각수익 101,401,224 - - 101,401,224 306,669,017 - - 306,669,017 손실요소배분 (8,850,619) - - (8,850,619) (28,454,397) - - (28,454,397) 보험료배분접근법적용수익 - 201,272,765 270,312,396 471,585,161 - 565,174,233 793,619,211 1,358,793,444 기타보험영업수익 - - - - - - - - 합계 883,410,111 201,272,765 270,312,396 1,354,995,272 2,608,130,854 565,174,233 793,619,211 3,966,924,298 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 예상보험금수익 537,511,374 - - 537,511,374 1,599,996,050 - - 1,599,996,050 예상손해조사비수익 22,243,801 - - 22,243,801 65,641,318 - - 65,641,318 예상계약유지비수익 56,687,382 - - 56,687,382 168,604,708 - - 168,604,708 예상투자관리비수익 2,544,651 - - 2,544,651 7,534,171 - - 7,534,171 보험취득현금흐름상각수익 89,815,542 - - 89,815,542 269,136,368 - - 269,136,368 위험조정변동수익 18,659,933 - - 18,659,933 55,987,775 - - 55,987,775 보험계약마진상각수익 96,581,606 - - 96,581,606 286,461,536 - - 286,461,536 손실요소배분 (11,467,930) - - (11,467,930) (24,925,892) - - (24,925,892) 보험료배분접근법적용수익 - 158,416,996 257,393,603 415,810,599 - 447,235,098 752,525,997 1,199,761,095 기타보험영업수익 - - (89) (89) - 8 (120,498) (120,490) 합계 812,576,359 158,416,996 257,393,514 1,228,386,869 2,428,436,034 447,235,106 752,405,499 3,628,076,639 27. 보험영업비용 당분기 및 전분기 중 발생한 보험영업비용 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 발생보험금비용 598,906,389 104,285,434 220,704,003 923,895,826 1,773,635,498 272,328,775 635,958,130 2,681,922,403 발생손해조사비 24,026,157 7,247,291 20,152,955 51,426,403 70,056,326 21,428,283 56,855,912 148,340,521 발생사고부채변동비용 (28,475,706) 5,572,976 (11,798,695) (34,701,425) (148,720,268) (7,283,162) (16,536,508) (172,539,938) 발생계약유지비용 65,606,375 7,452,868 21,367,591 94,426,834 187,067,525 20,634,795 64,715,500 272,417,820 발생투자관리비 2,825,866 23,449 50,327 2,899,642 8,037,217 58,030 103,455 8,198,702 보험취득현금흐름 상각비용 110,206,361 26,509,299 - 136,715,660 313,572,974 73,437,004 - 387,009,978 보험취득현금흐름 당기비용 - - 26,663,481 26,663,481 - - 78,280,466 78,280,466 손실부담계약관련비용(환입) 8,775,092 (2,494,998) - 6,280,094 4,716,335 (2,074,153) (513) 2,641,669 기타보험영업비용 (10,694,395) 132,064 - (10,562,331) (28,390,119) 287,636 848 (28,101,635) 합계 771,176,139 148,728,383 277,139,662 1,197,044,184 2,179,975,488 378,817,208 819,377,290 3,378,169,986 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 발생보험금비용 548,570,532 90,507,481 206,696,676 845,774,689 1,592,465,717 257,352,720 590,709,114 2,440,527,551 발생손해조사비 21,216,314 6,698,443 17,839,930 45,754,687 61,715,172 19,965,469 46,145,133 127,825,774 발생사고부채변동비용 (6,316,370) 13,876,878 (9,789,206) (2,228,698) 2,362,111 63,107,094 (29,810,911) 35,658,294 발생계약유지비용 57,595,360 7,132,870 11,043,972 75,772,202 167,169,490 20,342,599 62,634,189 250,146,278 발생투자관리비 2,616,663 16,873 16,501 2,650,037 8,023,843 44,884 45,530 8,114,257 보험취득현금흐름 상각비용 89,815,542 21,325,959 - 111,141,501 269,136,368 59,799,210 - 328,935,578 보험취득현금흐름 당기비용 - - 26,268,884 26,268,884 - - 73,046,097 73,046,097 손실부담계약관련비용(환입) 35,394,469 (1,403,096) (78,293) 33,913,080 67,245,411 (2,082,832) (12,999,426) 52,163,153 기타보험영업비용 (4,901,099) 201,453 (39,631) (4,739,277) (6,741,132) 297,420 (39,351) (6,483,063) 합계 743,991,411 138,356,861 251,958,833 1,134,307,105 2,161,376,980 418,826,564 729,730,375 3,309,933,919 28. 출재보험손익 당분기 및 전분기 중 발생한 출재보험수익 및 비용 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 출재보험수익 발생출재보험금수익 8,941,270 40,855,397 40,554,670 90,351,337 25,962,320 105,324,111 94,430,823 225,717,254 발생수입손해조사비 45,146 2,324,947 - 2,370,093 42,433 5,176,600 - 5,219,033 출재발생사고부채변동수익 480,460 (311,637) (6,116,421) (5,947,598) (4,924,056) (20,842,806) (18,913,694) (44,680,556) 손실회수요소 관련 이익(손실) (750,425) 20,832 - (729,593) 428,092 (1,152,839) - (724,747) 기타출재보험영업수익 (1,409,196) (3,478,291) (14,017,853) (18,905,340) (3,819,875) (220,983) (25,611) (4,066,469) 합계 7,307,255 39,411,248 20,420,396 67,138,899 17,688,914 88,284,083 75,491,518 181,464,515 출재보험비용 예상출재보험금비용 9,574,763 - - 9,574,763 29,894,959 - - 29,894,959 예상수입손해조사비 192,242 - - 192,242 626,870 - - 626,870 출재보험계약마진상각비용 743,596 - - 743,596 2,106,245 - - 2,106,245 출재위험조정변동비용 331,986 - - 331,986 1,026,757 - - 1,026,757 손실회수요소배분 (169,066) - - (169,066) (496,247) - - (496,247) 출재보험료 경험조정 (443,961) - - (443,961) (1,763,761) - - (1,763,761) 출재보험료배분접근법적용비용 1,742,954 83,037,014 22,907,757 107,687,725 5,984,748 230,856,501 76,591,963 313,433,212 기타출재보험영업비용 - 330 - 330 (343,900) (15,132) - (359,032) 합계 11,972,514 83,037,344 22,907,757 117,917,615 37,035,671 230,841,369 76,591,963 344,469,003 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 출재보험수익 발생출재보험금수익 9,096,454 39,086,684 41,457,883 89,641,021 27,778,078 136,873,952 130,223,604 294,875,634 발생수입손해조사비 78,850 3,220,166 - 3,299,016 255,846 6,631,321 - 6,887,167 출재발생사고부채변동수익 (1,409,198) 1,700,527 (10,427,407) (10,136,078) 234,895 6,919,335 (16,892,418) (9,738,188) 손실회수요소 관련 이익(손실) (147,981) (425,402) (14,761) (588,144) 5,000,655 (1,504,397) (6,305,168) (2,808,910) 기타출재보험영업수익 (1,168,100) 1,756,301 9,404,032 9,992,233 407,464 4,664,841 24,562,031 29,634,336 합계 6,450,025 45,338,276 40,419,747 92,208,048 33,676,938 153,585,052 131,588,049 318,850,039 출재보험비용 예상출재보험금비용 9,940,568 - - 9,940,568 30,347,617 - - 30,347,617 예상수입손해조사비 247,323 - - 247,323 779,582 - - 779,582 출재보험계약마진상각비용 760,499 - - 760,499 1,773,359 - - 1,773,359 출재위험조정변동비용 266,141 - - 266,141 853,042 - - 853,042 손실회수요소배분 (167,435) - - (167,435) (403,849) - - (403,849) 출재보험료 경험조정 (1,081,480) - - (1,081,480) (2,116,819) - - (2,116,819) 출재보험료배분접근법적용비용 304,630 69,308,577 39,005,827 108,619,034 1,022,676 194,257,089 128,779,165 324,058,930 기타출재보험영업비용 (467,507) (328) (1,295,363) (1,763,198) (467,507) (25,765) (206,629) (699,901) 합계 9,802,739 69,308,249 37,710,464 116,821,452 31,788,101 194,231,324 128,572,536 354,591,961 29. 사업비 당분기 및 전분기 중 발생한 사업비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [보험취득현금흐름] 급여 29,658,598 96,324,689 27,386,822 87,024,259 퇴직급여 1,541,106 4,596,267 1,252,034 3,747,841 복리후생비 7,128,321 21,603,901 5,787,364 12,882,782 일반관리비 21,056,760 58,600,968 18,587,938 45,869,172 신계약비 103,900,634 287,801,366 86,237,554 225,329,802 대리점수수료 156,461,763 414,798,824 124,318,822 302,925,335 기타 1,526,846 3,803,200 1,411,745 3,704,570 [계약유지비] 급여 16,738,223 30,823,812 16,606,251 38,317,241 퇴직급여 1,302,711 14,425,593 1,183,497 5,345,700 복리후생비 7,676,893 25,425,311 6,230,643 22,102,078 일반관리비 68,721,704 201,778,243 61,596,965 184,296,031 기타 (12,698) (35,139) 36,815 85,229 [간접사업비] 급여 4,689,125 14,048,784 3,274,232 9,245,601 퇴직급여 262,210 754,934 133,439 405,537 복리후생비 488,833 1,316,799 365,997 880,140 일반관리비 20,595,662 71,486,783 15,359,862 49,165,851 신계약비 10,701,536 36,451,677 9,064,322 24,563,973 대리점수수료 5,218 113,718 532,004 791,818 기타 855,533 1,835,054 250,132 709,747 실제 발생비용 소계 453,298,978 1,285,954,784 379,616,439 1,017,392,708 보험취득 현금흐름 이연 (294,624,989) (809,263,192) (238,755,271) (608,458,693) 보험취득 현금흐름 상각 136,715,660 387,009,978 111,183,372 328,958,625 경험조정 (10,502,179) (28,125,682) (4,889,189) (6,738,715) 당기 비용인식액 합계 284,887,470 835,575,888 247,155,350 731,153,924 [보험영업비용] 발생계약유지비용 94,426,834 272,417,820 85,654,171 250,146,278 보험취득현금흐름 상각비용 136,715,660 387,009,978 111,183,372 328,958,625 보험취득현금흐름 당기비용 26,649,040 78,266,024 26,227,012 73,025,070 기타보험영업비용 (10,502,179) (28,125,682) (4,889,189) (6,738,715) [기타사업비용] 간접사업비 37,598,115 126,007,748 28,979,985 85,762,667 손익계산서 합계 284,887,470 835,575,888 247,155,350 731,153,924 30. 투자관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 투자관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 969,266 3,265,029 878,698 2,842,392 퇴직급여 60,327 188,211 57,027 170,884 복리후생비 144,734 444,223 133,802 418,912 통신비 57,957 169,938 54,222 143,586 세금과공과 826,281 2,504,718 988,465 2,648,038 수수료 725,682 1,279,667 457,357 1,329,371 전산비 40,054 124,299 43,263 129,706 기타 75,341 222,618 37,203 431,369 합계 2,899,642 8,198,703 2,650,037 8,114,258 31. 금융상품 범주별 순손익 (1) 금융상품 범주별 분류 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - 279,255,337 279,255,337 예치금 - 229,041,257 368,914 229,410,171 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,323,989,880 1,323,989,880 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 - 1,657,163,368 - 1,657,163,368 기타금융자산 - - 201,049,692 201,049,692 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 5,122,236,981 - - 5,122,236,981 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 9,576,323,510 - 9,576,323,510 <파생금융상품> 위험회피목적 파생상품자산 120,563,923 - - 120,563,923 합계 5,242,800,904 11,462,528,135 1,804,663,823 18,509,992,862 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - 379,524,702 379,524,702 예치금 - 159,946,495 257,826 160,204,321 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,476,199,967 1,476,199,967 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 - 1,613,146,030 - 1,613,146,030 기타금융자산 - - 211,255,808 211,255,808 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 4,904,557,433 - - 4,904,557,433 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 8,215,350,244 - 8,215,350,244 <파생금융상품> 위험회피목적 파생상품자산 76,144,935 - - 76,144,935 합계 4,980,702,368 9,988,442,769 2,067,238,303 17,036,383,440 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 리스부채 - 83,425,759 83,425,759 차입부채 - 598,290,966 598,290,966 기타금융부채 - 88,328,966 88,328,966 파생상품부채 147,232,368 - 147,232,368 투자계약부채 - 70,792,525 70,792,525 합계 147,232,368 840,838,216 988,070,584 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 리스부채 - 106,743,677 106,743,677 차입부채 - 249,261,480 249,261,480 기타금융부채 - 75,119,425 75,119,425 파생상품부채 165,637,284 - 165,637,284 투자계약부채 - 66,744,842 66,744,842 합계 165,637,284 497,869,423 663,506,708 (2) 금융상품 범주별 수익 (당분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 1,969,985 - - - (1,109,837) 860,148 5,010,805 - - - 17,627 5,028,432 상각후원가측정금융자산-대출채권 15,413,551 319,513 - 2,781,209 - 18,514,273 49,108,214 955,569 - 4,775,497 - 54,839,280 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 15,350,821 - - - - 15,350,821 45,421,168 - - 90,000 - 45,511,168 기타금융자산 625,542 - - 3,548 (311,457) 317,633 2,873,246 - - 8,413 1,841,948 4,723,607 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 818,218 - 50,465,355 40,059,713 (129,443) 91,213,843 3,785,860 - 145,981,192 114,784,777 100,270 264,652,099 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 67,366,066 - 4,007,500 171,875 (60,793,536) 10,751,905 192,772,095 - 11,558,921 1,502,232 54,106,974 259,940,222 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 10,164,406 - 10,164,406 - - - 12,330,609 - 12,330,609 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 1,096,801 1,096,801 - - - - 1,505,155 1,505,155 합 계 101,544,183 319,513 54,472,855 53,180,751 (61,247,472) 148,269,830 298,971,388 955,569 157,540,113 133,491,528 57,571,974 648,530,572 (전분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익및 기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 1,476,110 - - - (1,003,242) 472,868 3,949,606 - - - 901,287 4,850,893 상각후원가측정금융자산-대출채권 17,625,495 149,795 - 662,029 - 18,437,319 47,971,375 743,653 - 2,079,472 - 50,794,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 15,424,872 - - - - 15,424,872 52,203,384 - - 420,000 - 52,623,384 기타금융자산 535,369 - - 58,465 733,863 1,327,697 1,346,375 - - 63,348 1,850,951 3,260,674 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,538,669 - 45,869,424 16,522,676 1,472,078 65,402,847 4,194,535 - 127,180,055 110,126,068 8,006,236 249,506,894 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 57,576,609 - 3,779,673 1,145 20,195,869 81,553,296 166,195,320 - 11,939,860 4,621,205 95,206,576 277,962,961 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 2,205,510 - 2,205,510 - - - 12,179,752 - 12,179,752 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 1,229,863 1,229,863 - - - - 2,262,103 2,262,103 합 계 94,177,124 149,795 49,649,097 19,449,825 22,628,431 186,054,272 275,860,595 743,653 139,119,915 129,489,845 108,227,153 653,441,161 (3) 금융상품 범주별 비용 (당분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - 483,445 483,445 - - - 546,745 546,745 기타금융자산 - 2,507 - 526,003 528,510 - 1,022,382 - 471,395 1,493,777 상각후원가측정금융자산-대출채권 - (1,239,267) - - (1,239,267) - 7,610,009 - - 7,610,009 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,216,486 - 7,125 20,223,611 - 81,276,094 - 139,395 81,415,489 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,495,316 - 2,419,207 14,914,523 - 24,804,708 - 2,426,075 27,230,783 <파생금융상품> 파생금융상품 - (48,372,552) - - (48,372,552) - 73,777,160 - - 73,777,160 <리스부채> 리스부채 872,420 - - - 872,420 2,851,250 - - - 2,851,250 <금융부채> 차입부채 4,551,270 - - - 4,551,270 10,677,668 - - - 10,677,668 기타금융부채 116,890 - - (1,050,389) (933,499) 301,023 - - 1,310,023 1,611,046 투자계약부채 (44,069) - - - (44,069) 59,517 - - - 59,517 합 계 5,496,511 (16,897,510) - 2,385,391 (9,015,608) 13,889,458 188,490,353 - 4,893,633 207,273,444 (전분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (333,418) (333,418) - - - 7,085 7,085 기타금융자산 - (11,040) - (345,888) (356,928) - 695,488 - (340,302) 355,186 상각후원가측정금융자산-대출채권 - 1,311,159 - - 1,311,159 - 3,694,885 - - 3,694,885 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 21,788,524 - 33,927 21,822,451 - 72,819,181 - 230,815 73,049,996 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (202,036) - 485,738 283,702 - 5,141,958 - 543,146 5,685,104 <파생금융상품> 파생금융상품 - 25,944,283 - - 25,944,283 - 118,292,295 - - 118,292,295 <리스부채> 리스부채 1,434,456 - - - 1,434,456 4,281,002 - - - 4,281,002 <금융부채> 차입부채 7,128,175 - - - 7,128,175 23,674,211 - - - 23,674,211 기타금융부채 142,922 - - 298,772 441,694 413,925 - - 1,617,331 2,031,256 투자계약부채 26,344 - - - 26,344 197,457 - - - 197,457 합 계 8,731,897 48,830,890 - 139,131 57,701,918 28,566,595 200,643,807 - 2,058,075 231,268,477 32. 기타투자수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타투자수익 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 810,451 2,046,211 713,052 1,678,031 수수료수익 (4,110,213) 4,046,887 3,717,183 10,488,203 투자영업잡이익 190,813 425,142 88,198 400,498 기타영업잡이익 50,391,252 145,632,008 45,576,597 126,808,794 합 계 47,282,303 152,150,248 50,095,030 139,375,526 33. 재산관리비 당분기와 전분기 중 재산관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여및상여 120,406 228,083 10,552 37,459 퇴직급여 7,546 15,409 679 2,232 복리후생비 18,132 37,724 1,599 5,474 세금과공과 102,852 204,073 11,673 34,125 부동산관리비 249,795 706,167 246,348 707,946 기타 20,350 38,816 (70,263) 156,537 합 계 519,081 1,230,272 200,588 943,773 34. 보험금융손익 당분기와 전분기중 인식한 보험계약 및 출재보험계약의 보험금융손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 (1) 보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 (100,671,409) (5,170,890) (1,853,670) (107,695,969) (303,024,100) (15,809,253) (5,616,073) (324,449,426) 할인율변동 및기타 금융가정 변동 1,481,398 208,353 79,152 1,768,903 6,450,285 44,112 (121,297) 6,373,100 환율변동손익 - 425,598 - 425,598 - (475,571) - (475,571) 기타포괄손익 할인율변동 및기타 금융가정 변동 (752,649,671) (1,227,092) (659,490) (754,536,253) (1,422,403,164) (2,657,967) (1,745,016) (1,426,806,147) 합계 (851,839,682) (5,764,031) (2,434,008) (860,037,721) (1,718,976,979) (18,898,679) (7,482,386) (1,745,358,044) (2) 출재보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 552,345 2,962,088 386,149 3,900,582 1,709,866 8,693,620 1,261,362 11,664,848 할인율변동 및기타 금융가정 변동 2,689 (41,377) (49,683) (88,371) 2,680 (839) 65,723 67,564 환율변동손익 - (701,403) - (701,403) - (153,764) - (153,764) 재보험자불이행위험변동 909 218,033 3,639 222,581 14,482 5,438,130 5,140 5,457,752 기타포괄손익 할인율변동 747,396 747,110 130,700 1,625,206 1,854,705 1,706,332 299,541 3,860,578 합계 1,303,339 3,184,451 470,805 4,958,595 3,581,733 15,683,479 1,631,766 20,896,978 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 (1) 보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 (100,476,594) (4,960,573) (1,623,588) (107,060,755) (300,484,843) (12,532,896) (4,627,731) (317,645,470) 할인율변동 및기타 금융가정 변동 1,259,832 9,529 24,795 1,294,156 5,807,063 (36,139) (30,098) 5,740,826 환율변동손익 - (56,450) - (56,450) - (98,047) - (98,047) 기타포괄손익 할인율변동 및기타 금융가정 변동 734,392,346 515,564 (291,496) 734,616,414 589,215,591 261,493 (1,711,732) 587,765,352 합계 635,175,584 (4,491,930) (1,890,289) 628,793,365 294,537,811 (12,405,589) (6,369,561) 275,762,661 (2) 출재보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 591,785 2,725,465 440,939 3,758,189 3,005,159 6,964,783 1,283,178 11,253,120 할인율변동 및기타 금융가정 변동 60 (4,504) (11,427) (15,871) (5,717) 27,780 16,570 38,633 환율변동손익 - 37,690 - 37,690 - (1,507,292) - (1,507,292) 재보험자불이행위험변동 8,646 26,444 25,872 60,962 (80,067) (5,282,436) (36,075) (5,398,578) 기타포괄손익 할인율변동 (668,545) (330,500) 39,220 (959,825) 1,756,431 (655,255) 304,367 1,405,543 합계 (68,054) 2,454,595 494,604 2,881,145 4,675,806 (452,420) 1,568,040 5,791,426 35. 기타투자비용 당분기와 전분기 중 기타투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 부동산감가상각비 138,408 288,237 61,347 185,258 투자영업잡손실 (5,086,711) 4,365,246 13,334,731 14,183,119 무형자산상각비 4,958,043 15,506,227 5,037,742 15,124,736 합 계 9,739 20,159,710 18,433,820 29,493,114 36. 기타사업비용 당분기와 전분기 중 기타사업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 간접사업비 37,598,115 126,007,748 28,979,984 85,762,665 합 계 37,598,115 126,007,748 28,979,984 85,762,665 37. 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법이익 170,999 2,800,418 343,904 343,904 유형자산처분이익 16,317 51,624 1,483 47,914 영업외잡이익 3,316,396 5,456,072 503,500 1,920,791 합 계 3,503,712 8,308,114 848,887 2,312,609 38. 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지분법손실 - - (157,042) - 유형자산처분손실 51,168 69,474 127,459 150,550 무형자산처분손실 14,450 206,230 - 920 기부금 979,000 4,675,559 370,741 1,339,334 영업외잡손실 496,203 910,802 28,391 527,609 합 계 1,540,821 5,862,065 369,548 2,018,413 39. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율은 각각 27.5% 및 25.2%를 적용하였습니다. 40. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 지배기업주주에게 귀속되는 분기순이익 87,149,625 324,400,063 42,758,382 233,746,190 신종자본증권 분배금 (3,593,750) (10,781,250) (4,480,417) (16,987,917) 지배기업주주에게 귀속되는 보통주순이익 83,555,875 313,618,813 38,277,965 216,758,273 가중평균유통보통주식수(1) 153,738,915주 154,213,660주 154,738,915주 154,738,915주 기본보통주당순이익(2) 543원 2,034원 247원 1,401원 (1) 전환우선주식수가 포함되어 있습니다. (2) 연결실체에는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다. 41. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사 등의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 연결실체와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드PT Lippo General Insurance Tbk, ㈜럭키박스솔루션 대규모기업집단 계열회사 등(1) 한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜, 한화솔루션㈜, 한화에너지㈜,한화에어로스페이스㈜, ㈜한화63시티, 한화시스템㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (전기말) 연결실체와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드PT Lippo General Insurance Tbk, ㈜럭키박스솔루션 대규모기업집단 계열회사 등(1) 한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜, 한화솔루션㈜, 한화에너지㈜, 한화에어로스페이스㈜, ㈜한화63시티, 한화시스템㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익() 임대료수익 이자수익 기타수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 7,485,399 57,821 - - 7,543,220 17,195,997 12,900,220 - 30,096,217 지배기업 한화생명보험㈜ 719,703 19,863 3,494,808 - 4,234,374 4,298,896 176 7,649,810 11,948,882 대규모기업집단계열회사 등 한화토탈에너지스 주식회사 13,632,816 - - - 13,632,816 - 1,627 - 1,627 한화솔루션(주) 12,146,800 143,680 - - 12,290,480 1,494,115 378 - 1,494,493 한화에너지(주) 2,882,527 - - - 2,882,527 - 300,353 - 300,353 여천 NCC 6,317,181 - - - 6,317,181 - 646,767 - 646,767 한화호텔앤드리조트(주) 2,087,339 - - - 2,087,339 5,352,953 441,271 - 5,794,224 (주)한화63시티 94,836 - - - 94,836 - - - - 한화시스템(주) 2,937,483 174,269 - - 3,111,752 18,902,149 789 - 18,902,938 한화에어로스페이스(주) 8,916,245 81,850 - - 8,998,095 - 1,219 - 1,219 (주)한화이글스 96,533 - - - 96,533 4,574,916 16,558 - 4,591,474 한화생명금융서비스(주) 59,107 - - 2,925,952 2,985,059 54,834,978 - - 54,834,978 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 75,365 - 2,374,427 - 2,449,792 13,028,146 - - 13,028,146 한화투자증권(주) 1,146,825 285,260 - - 1,432,085 219,676 - 486,173 705,849 기타 13,699,866 51,801 - - 13,751,667 17,717,907 137,638 119,138 17,974,683 소 계 64,092,923 736,860 2,374,427 2,925,952 70,130,162 116,124,840 1,546,600 605,311 118,276,751 합 계 72,298,025 814,544 5,869,235 2,925,952 81,907,756 137,619,733 14,446,996 8,255,121 160,321,850 () 당분기 중 연결실체가 특수관계자로부터의 수취한 보험료를 기재하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익() 임대료수익 이자수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 6,877,483 204,492 - 7,081,975 10,832,617 797,781 - 11,630,398 지배기업 한화생명보험(주) 744,085 71,630 4,495,850 5,311,565 3,405,313 43,725 5,088,750 8,537,788 대규모기업집단계열회사 등 한화토탈에너지스 주식회사 15,812,669 - - 15,812,669 - 629 - 629 한화솔루션(주) 13,327,430 81,308 - 13,408,738 2,279,795 9,677 - 2,289,472 한화에너지(주) 1,827,334 2,080 - 1,829,414 - 1,020,266 - 1,020,266 여천 NCC 6,490,379 - - 6,490,379 - 161,293 - 161,293 한화호텔앤드리조트(주) 2,183,759 52,113 - 2,235,873 5,104,092 444,204 456,904 6,005,200 (주)한화63시티 82,544 47,640 - 130,184 64,654 6,863 - 71,517 한화시스템(주) 2,255,731 164,122 - 2,419,853 18,508,688 380 45,430 18,554,498 한화에어로스페이스(주) 5,895,100 - - 5,895,100 - 847 - 847 (주)한화이글스 78,650 - - 78,650 3,766,518 11,116 - 3,777,634 한화생명금융서비스(주) 60,748 - - 60,748 48,482,714 - - 48,482,714 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 15 - 6,394,424 6,394,439 12,151,576 - - 12,151,576 기타 10,757,272 202,037 - 10,959,309 11,505,658 144,332 476 11,650,465 소 계 58,771,632 549,301 6,394,424 65,715,357 101,863,694 1,799,605 502,810 104,166,109 합 계 66,393,199 825,424 10,890,274 78,108,897 116,101,625 2,641,111 5,591,560 124,334,296 () 전분기 중 연결실체가 특수관계자로부터의 수취한 보험료를 기재하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 대출채권 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - - 310,105 310,105 - 20,331 20,331 지배기업 한화생명보험(주) 118,773,694 - 8,833,637 127,607,331 - 115,000,000 115,000,000 대규모기업집단계열회사 등 한화솔루션(주) - - 5,134,751 5,134,751 156,131 - 156,131 한화호텔앤드리조트(주) - - 1,494,187 1,494,187 - 659,191 659,191 한화시스템(주) - - 1,217,968 1,217,968 117,089 2,417,061 2,534,150 한화오션 주식회사 - - 80,337 80,337 - - - 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 - - 10,238,374 10,238,374 - - - 한화투자증권(주) - - 51,473 51,473 428,576 - 428,576 기타 - - 374,742 374,742 69,998 3,421,466 3,491,464 소계 - - 18,591,834 18,591,834 771,793 6,497,718 7,269,511 합 계 118,773,694 - 27,735,574 146,509,268 771,794 121,518,049 122,289,843 (1) 당분기말 한화투자증권㈜ 에 대한 임대보증금과 관련하여 390,000천원의 근저당이 설정되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 대출채권 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - - 496,541 496,541 65,896 81,242 147,138 지배기업 한화생명보험(주)(1)(2) 124,128,005 - 9,221,950 133,349,955 39,788 115,000,000 115,039,788 대규모기업집단계열회사 등 한화솔루션(주) - - 8,547,558 8,547,558 90,080 - 90,080 한화호텔앤드리조트(주) - - 1,477,879 1,477,879 - 620,962 620,962 한화시스템(주) - - 18,418 18,418 115,572 5,202,754 5,318,326 한화오션 주식회사 - - 213,438 213,438 - - - 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 - 90,800,000 11,787,292 102,587,292 - - - 기타 - - 885,767 885,767 494,952 4,232,103 4,727,055 소계 - 90,800,000 22,930,352 113,730,352 700,604 10,055,819 10,756,423 합 계 124,128,005 90,800,000 32,648,843 247,576,848 806,288 125,137,061 125,943,349 (1) 전기말 한화생명보험㈜, 한화투자증권㈜ 에 대한 임대보증금과 관련하여 437,745천원의 근저당이 설정되어 있습니다. (2) 전전기중 신종자본증권 2,350억원을 발행하였으며, 한화생명보험㈜가 1,150억원을 인수하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 연결실체의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 매수 매도 매수 매도 한화투자증권(주) 183,590,589 55,909,500 197,592,414 116,553,570 (5) 당분기 중 대규모 기업집단 계열회사 등과의 대여 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사의 명칭 기초 증가 감소 기타 분기말 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 90,800,000 - (90,800,000) - - (6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 자본거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 배당거래 지분거래 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 한화생명보험(주)(1) (30,380,179) (5,088,750) - - 관계기업 충남-한화중소기업육성펀드 - 394,467 - - 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 - 681,318 5,130,000 2,850,000 관계기업 PT Lippo General Insurance Tbk 102,466 209,759 - (25,006,392) 합 계 (30,277,713) (3,803,206) 5,130,000 (22,156,392) (1) 당분기중 한화생명보험 주식회사에 지급한 신종자본증권 이자 금액 및 연차배당액입니다. (7) 당분기말 현재 관계기업투자 출자약정금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 출자약정금 누적출자금 미출자금액 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 19,000,000 19,000,000 - PT Lippo General Insurance Tbk 25,006,392 25,006,392 - 합 계 44,006,392 44,006,392 - (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 12,121,031 9,011,502 퇴직급여 2,839,648 3,167,187 주식기준보상 3,451,017 261,170 합 계 18,411,696 12,439,860 () 주요 경영진에는 연결실체의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 이사를 포함하였습니다. 42. 우발채무와 약정사항 (1) 진행 중인 소송사건 당분기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소송건수 소송금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 제소 758 677 32,152,550 48,429,670 피소 770 699 122,164,345 125,631,520 상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(주석 11번 참조) 당분기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 273건 44,276,097천원이며 원고로서 계류 중인 소송 사건은 총 7건 3,015,136천원입니다. (2) 당좌차월약정 당분기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (3) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 1,028,430,371 1,202,669,983 출자약정 221,707,336 91,226,026 합 계 1,250,137,707 1,293,896,009 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 46,849,173 49,794,114 서울보증보험(주) 공탁금 등 3) 당분기말 현재 연결실체가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 상품 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 40,411,604 51,520,856 서울보증보험(주) MCI, MI (4) 재보험협약 당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다. (5) 특수관계자와의 약정사항 - ㈜한화 당분기말 현재 연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. - 한화자산운용㈜ 당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜ 당분기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. 43. 현금흐름관련 사항 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업활동 손익조정 　 (430,377,471) (297,378,442) <현금의 유출이 없는 비용의 가산> 　 4,377,093,040 4,308,683,916 이자비용 13,889,458 　 28,566,595 법인세비용 117,481,440 　 74,083,390 보험영업및금융비용 3,623,539,501 　 3,571,233,701 출재보험영업및금융비용 344,466,072 　 359,990,605 주식보상비용 1,607,111 　 (3,600) 퇴직급여 12,077,696 　 10,035,879 당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 81,276,094 　 72,819,181 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 25,071,692 　 5,200,721 파생상품평가및거래손실 73,777,159 　 118,292,295 대출채권처분손실 5,802 　 - 대손상각비 8,359,604 　 4,199,165 외화환산손실 3,065,036 　 106,837 감가상각비 56,241,776 　 48,533,505 투자부동산감가상각비 288,237 　 185,258 무형자산상각비 15,506,227 　 15,124,736 유형자산처분손실 69,474 　 150,550 무형자산처분손실 206,230 　 920 복구공사손실 10,270 　 213,116 투자영업잡손실 154,161 　 (48,938) <현금의 유입이 없는 수익의 차감> 　 (4,807,470,511) (4,606,062,358) 보험영업및금융수익 3,966,924,298 　 3,628,076,652 출재보험영업및금융수익 198,497,987 　 328,634,564 이자수익 298,971,388 　 275,860,595 배당금수익 157,540,113 　 139,119,914 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 114,784,777 　 110,126,068 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 1,502,232 　 5,041,205 파생상품평가및처분이익 12,330,609 　 12,179,752 대손충당금환입 4,719,325 　 1,899,283 외화환산이익 49,152,032 　 104,646,627 임대료수익 96,388 　 78,060 유형자산처분이익 51,624 　 47,914 복구공사이익 34,324 　 7,820 지분법이익 2,800,418 　 343,904 대출채권처분이익 64,996 　 - 2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 　 452,622,319 849,786,651 예치금의 변동 (111,088) 　 13,929,393 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 (123,326,482) 　 82,336,222 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권의 변동 65,273,800 　 86,163,896 상각후원가측정금융자산-대출채권의 변동 198,483,788 　 239,429,792 상각후원가측정금융자산-기타수취채권의 변동 (94,641,783) 　 (103,136,262) 기타자산의 변동 (22,263,774) 　 (13,316,125) 보험계약부채의 변동 555,935,275 　 445,590,823 출재보험계약부채의 변동 (109,735,785) 　 121,589,441 투자계약부채의 변동 3,988,167 　 (465,842) 복구충당부채의 변동 (161,125) 　 (1,299,975) 순확정급여부채의 변동 2,039,831 　 (276,901) 기타금융부채의 변동 (21,915,916) 　 (15,170,896) 기타부채의 변동 (942,589) 　 (5,586,916) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 복구충당부채 인식에 따른 임차점포시설물 증가 621,420 940,895 선급금과 유형자산의 대체 2,621,078 2,227,664 선급금과 무형자산의 대체 1,248,363 7,062,251 신종자본증권 분배금 미지급금의 증가 - 1,773,333 유형자산과 투자부동산의 대체 59,427,681 243,002 대출채권과 기타수취채권의 제각 513,794 109,610 사용권자산의 변동 10,191,450 25,761,072 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 388,400,002 94,754,920 보험계약자산(부채) 순금융손익 1,081,519,060 445,526,137 재보험계약자산(부채) 순금융손익 2,926,318 1,065,402 파생상품평가손익 44,651,830 (34,107,466) 금융상품 재지정 - 988,503,772 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 106,743,677 (36,360,618) 10,191,450 2,851,250 83,425,759 차입부채 249,261,480 350,000,000 - (970,514) 598,290,966 임대보증금 2,876,111 75,628 (123,097) 113,630 2,942,272 비지배지분 2,505,819 - (354,796) - 2,151,024 합 계 361,387,087 313,715,010 9,713,557 1,994,366 686,810,021 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 116,658,849 (32,650,475) 25,761,072 4,385,970 114,155,417 차입부채 726,931,627 (128,000,000) - 289,887 599,221,515 임대보증금 2,732,901 245,266 - 18,506 2,996,672 비지배지분부채 2,981,287 - (48,938) - 2,932,348 합 계 849,304,664 (160,405,209) 25,712,134 4,694,363 719,305,952 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. 44. 부문 정보 연결실체는 부문에 배분될 자원에 대한 의사결정을 하고, 부문의 성과를 평가하기 위하여 최고영업의사결정자가 주기적으로 검토하는 내부보고 자료에 기초하여 부문을 구분하고 있습니다. 연결실체는 기업회계기준서 제1108호 '영업부문'에 따른 공시기준을 충족하지 않아 별도의 영업부문을 구분하여 공시하지 아니하였습니다. 한편, 외부고객으로부터의 수익은 전액 본사 소재지 국가인 대한민국에 귀속되며, 비유동자산(금융상품 등 제외)은 본사 소재지 국가인 대한민국에 소재합니다. 또한, 회사 전체수익의 10% 이상을 차지하는 단일 고객도 없습니다. 45. 비연결구조화기업 (1) 비연결구조화기업에 대한 지분의 성격과 범위 연결실체는 구조화금융, 투자펀드 등의 투자를 통해 구조화기업에 관여하고 있으며 동 구조화기업의 주요 특성은 다음과 같습니다. '자산유동화'로 분류되는 비연결구조화기업은 유동화자산을 기초로 자산유동화증권을 발행하고 당해 유동화자산의 관리, 운용 및 처분에 의한 수익이나 차입금 등으로 자산유동화증권의 원리금 또는 배당금을 지급하는 기업입니다. 연결실체와 자산유동화증권 매입약정 체결 또는 신용공여를 통해 자산유동화증권 발행에 따른 관련위험을 이전하고 있으며, 이와 관련하여 연결실체는 이자수익 또는 수수료수익을 인식하고 있습니다. '구조화금융'으로 분류되는 비연결구조화기업은 부동산프로젝트파이낸싱투자회사, 사회기반시설사업시행법인, 선박(항공기)금융을 위한 특수목적회사 등이 있습니다. 구조화금융은 주로 대규모 위험 사업에 대한 자금조달 방법으로써, 사업추진주체의 신용이나 물적담보가 아닌 특정 사업이나 프로젝트 자체의 경제성에 근거하여 해당 기업에 투자가 이루어지고, 사업의 진행에서 발생하는 수익을 투자자들이 취하는 구조입니다. 연결실체는 구조화금융을 위한 구조화기업에 대출, 지분투자 등의 형태로 자금을 제공하고 있습니다. '투자펀드'로 분류되는 비연결구조화기업은 투자신탁, 사모투자전문회사 등이 있습니다. 투자신탁(수익증권)이란 집합투자업자인 위탁자가 신탁업자에게 신탁한 재산을 신탁업자로 하여금 집합투자업자의 지시에 따라 투자하고 운용하게 하는 신탁 형태의 집합투자기구입니다. 사모투자전문회사(Private Equity Fund : 이하PEF)란 자본시장통합법에 의한 집합투자기구로서 회사의 재산을 주식 또는 지분 등에 투자하여 경영권 참여, 사업구조 또는 지배구조의 개선 등의 방법으로 투자한 기업의 가치를 높여 그 수익을 사원에게배분하는 것을 목적으로 사모의 방식으로 설립된 상법 상 합자회사입니다. 연결실체는 투자펀드에 대한 투자자로서 지분율에 비례하여 지분투자 평가손익과 배당수익을인식하고 있으며, 해당 투자펀드의 가치 하락시 원금 손실에 노출될 수 있습니다. (2) 당분기말 현재 비연결구조화기업의 규모 및 비연결구조화기업에 대한 연결실체의 지분과 이와 관련된 위험의 성격은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 거 래 내 용 자산유동화 구조화금융 투자펀드 기 타 합 계 비연결구조화기업의 자산총액 5,016,982,685 15,393,043,979 47,368,678,466 2,834,459,832 70,613,164,963 비연결구조화기업 관여로 인해 인식한 자산: 당기손익-공정가치측정금융자산 - 1,853,162 4,600,002,984 95,007,185 4,696,863,331 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 312,604,191 1,345,736,947 - - 1,658,341,138 관계기업투자주식 - - 5,985,000 - 5,985,000 상각후원가측정 금융자산 292,995,160 575,962,796 - - 868,957,956 합 계 605,599,351 1,923,552,905 4,605,987,984 95,007,185 7,230,147,424 최대손실노출액() 669,152,351 2,395,406,026 5,248,277,620 167,449,135 8,480,285,131 () 최대노출액은 금융자산과 금융부채의 경우에는 장부금액을, 금융보증계약과 대출약정의 경우에는 약정한도금액을 기준으로 측정하였습니다. 또한 상기 최대노출금액은 비연결구조화기업과 관련하여 노출된 위험을 감소시키기 위한 연결실체의 위험회피활동의 효과는 반영하지 않은 총액입니다. 46. 위험 관리 연결실체는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 4. 재무제표 4-1. 재무상태표 재무상태표 제 80 기 3분기말 2024.09.30 현재 제 79 기말 2023.12.31 현재 (단위 : 원) 자산 　　 　현금및현금성자산 257,169,279,158 231,223,995,581 　당기손익-공정가치측정금융자산 4,859,164,128,019 4,745,722,526,945 　기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,462,528,134,572 9,988,442,769,250 　상각후원가측정금융자산 1,520,347,451,503 1,681,247,311,558 　파생상품자산 120,563,923,356 76,144,935,315 　관계종속기업투자자산-원가법 319,191,432,806 324,321,432,806 　보험계약자산 0 15,621,952 　재보험계약자산 379,883,470,416 422,620,591,555 　유형자산 306,979,712,774 262,507,100,423 　투자부동산 79,144,903,386 20,005,459,467 　무형자산 35,932,364,804 43,664,587,761 　사용권자산 82,413,729,652 105,025,788,845 　순확정급여자산 16,959,467,196 28,262,007,271 　당기법인세자산 18,044,918,048 61,836,812,168 　기타자산 29,204,073,636 6,658,452,021 　자산총계 19,487,526,989,326 17,997,699,392,918 자본과 부채 　　 　부채 　　 　　보험계약부채 15,054,825,379,728 13,443,241,037,437 　　재보험계약부채 508,463,102 228,023 　　투자계약부채 70,792,525,449 66,744,841,855 　　차입부채 598,290,966,184 249,261,479,912 　　파생상품부채 147,222,249,324 165,593,721,463 　　기타금융부채 80,655,322,307 63,312,345,023 　　이연법인세부채 381,991,736,001 485,570,198,537 　　리스부채 81,680,601,274 103,243,643,500 　　충당부채 6,778,417,429 6,038,249,497 　　기타부채 9,728,299,814 9,099,743,689 　　부채총계 16,432,473,960,612 14,592,105,488,936 　자본 　　 　　자본금 773,694,575,000 773,694,575,000 　　기타불입자본 68,987,097,552 67,379,986,572 　　자본조정 (5,455,261,025) (1,334,739,735) 　　신종자본증권 234,105,435,000 234,105,435,000 　　기타포괄손익누계액 (626,498,287,775) 19,042,621,961 　　이익잉여금(결손금) 2,610,219,469,962 2,312,706,025,184 　　　대손준비금 기적립액 23,535,767,830 26,722,748,849 　　　대손준비금 적립(환입)예정액 (1,452,494,590) (3,186,981,019) 　　　비상위험준비금 246,667,188,039 221,709,314,627 　　　비상위험준비금 적립(환입)예정액 22,344,357,485 24,957,873,412 　　　해약환급금준비금 기적립액 1,790,004,911,989 0 　　　해약환급금준비금 적립(환입)예정액 332,981,041,243 1,790,004,911,989 　　자본총계 3,055,053,028,714 3,405,593,903,982 　자본과부채총계 19,487,526,989,326 17,997,699,392,918 　 제 80 기 3분기말 제 79 기말 4-2. 포괄손익계산서 포괄손익계산서 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 보험손익 76,692,095,661 339,123,687,857 46,856,266,256 227,851,624,540 　보험영업수익 1,262,814,256,950 3,694,678,498,440 1,184,167,645,570 3,568,786,705,673 　　보험수익 1,225,471,125,549 3,613,202,721,021 1,129,258,477,698 3,350,218,899,246 　　재보험수익 37,343,131,401 81,475,777,419 54,909,167,872 218,567,806,427 　보험서비스비용 1,186,122,161,289 3,355,554,810,583 1,137,311,379,314 3,340,935,081,133 　　보험비용 1,065,462,424,684 2,990,785,494,615 1,028,492,745,543 3,011,466,393,574 　　재보험비용 85,047,808,643 244,639,125,971 81,435,049,820 249,165,508,873 　　기타사업비용 35,611,927,962 120,130,189,997 27,383,583,951 80,303,178,686 투자손익 49,149,685,875 122,892,941,428 21,324,253,335 99,050,770,302 　투자영업수익 148,744,425,948 656,050,838,168 188,158,428,182 657,244,715,271 　　보험금융수익 0 0 0 12,553 　　재보험금융수익 3,058,654,869 15,923,848,743 3,527,443,692 8,998,610,503 　　이자수익 101,445,076,085 298,816,160,680 94,156,490,211 275,677,116,546 　　배당수익 4,081,603,471 11,908,104,023 3,955,632,577 12,311,119,985 　　당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 36,472,671,474 104,170,427,998 14,359,013,618 103,144,753,385 　　기타포괄손익-공정가치금융자산관련이익 171,875,163 1,592,232,150 1,144,654 5,041,204,888 　　상각후원가측정금융자산관련이익 2,784,756,964 4,783,910,157 720,493,549 2,142,820,438 　　외환거래및환산이익 (61,118,035,509) 57,471,696,864 22,548,161,388 107,951,933,814 　　파생상품평가및처분이익 10,130,961,956 12,297,165,052 2,205,509,511 12,179,752,074 　　기타투자수익 51,716,861,475 149,087,292,501 46,684,538,982 129,797,391,085 　투자영업비용 99,594,740,073 533,157,896,740 166,834,174,847 558,193,944,969 　　보험금융비용 104,816,432,360 315,561,103,831 105,196,009,080 310,236,935,680 　　재보험금융비용 0 0 (61,918,923) 5,397,167,918 　　이자비용 5,475,490,334 13,811,311,414 8,693,088,168 28,452,126,928 　　재산관리비 519,081,242 1,230,271,341 200,588,094 943,773,013 　　당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 20,104,034,945 80,608,141,426 21,788,523,590 72,695,402,381 　　기타포괄손익-공정가치금융자산관련손실 12,623,136,164 25,071,691,997 1,231,318 5,200,720,877 　　상각후원가측정금융상품제거손실 (1,296,571,377) 7,453,145,674 1,197,092,523 3,536,152,992 　　외환거래및환산손실 2,378,253,473 4,754,224,317 104,651,144 1,826,677,814 　　파생상품평가및처분손실 (48,365,634,175) 73,777,160,075 25,888,919,578 118,201,990,408 　　기타투자비용 3,340,517,107 10,890,846,665 3,825,990,275 11,702,996,958 영업이익(손실) 125,841,781,536 462,016,629,285 68,180,519,591 326,902,394,842 영업외손익 2,755,701,308 552,026,153 200,971,822 1,137,772,539 　영업외수익 4,247,350,667 6,352,357,936 727,523,119 3,007,097,357 　영업외비용 1,491,649,359 5,800,331,783 526,551,297 1,869,324,818 법인세차감전순이익 128,597,482,844 462,568,655,438 68,381,491,413 328,040,167,381 법인세비용 37,582,962,508 116,828,535,460 17,078,899,433 74,311,267,038 당기순이익(손실) 91,014,520,336 345,740,119,978 51,302,591,980 253,728,900,343 기타포괄손익 (68,729,881,919) (645,540,909,736) 265,942,230,466 317,604,258,054 　당기손익으로 재분류되지 않는 세후기타포괄손익의 구성요소 1,392,048,373 11,604,434,980 7,094,747 19,022,462,866 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 1,392,048,373 11,604,434,980 7,094,747 19,022,462,866 　당기손익으로 재분류되는 세후기타포괄손익의 구성요소 (70,121,930,292) (657,145,344,716) 265,935,135,719 298,581,795,188 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 434,957,778,487 376,795,566,730 (251,685,901,045) (113,902,277,632) 　　보험계약자산(부채)순금융손익 (571,938,480,075) (1,081,519,059,706) 556,839,241,406 445,526,136,656 　　재보험계약자산(부채)순금융손익 1,231,906,395 2,926,318,123 (727,547,697) 1,065,401,807 　　파생상품(위험회피목적)평가손익 65,626,864,901 44,651,830,137 (38,490,656,945) (34,107,465,643) 총포괄손익 22,284,638,417 (299,800,789,758) 317,244,822,446 571,333,158,397 주당이익 　　　　 　보통주기본주당이익(손실) (단위 : 원) 569.0 2,172.0 303.0 1,530.0 　　계속영업기본주당이익(손실) - 보통주 (단위 : 원) 569.0 2,172.0 303.0 1,530.0 　 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 3개월 누적 3개월 누적 4-3. 자본변동표 자본변동표 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 2023.01.01 (기초자본) 773,694,575,000 67,379,986,572 (721,319,735) 423,492,015,000 (13,247,903,553) 1,977,508,702,764 3,228,106,056,048 회계정책에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 (126,110,787,172) 65,080,776,154 (61,030,011,018) 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 253,728,900,343 253,728,900,343 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　보험계약자산(부채)순금융손익 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 445,526,136,656 0 445,526,136,656 　　　재보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 0 1,065,401,807 0 1,065,401,807 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 0 (113,902,277,632) 0 (113,902,277,632) 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 0 19,022,462,866 0 19,022,462,866 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 0 0 0 0 (94,879,814,766) 0 (94,879,814,766) 　　　현금흐름위험회피 0 0 0 0 (34,107,465,643) 0 (34,107,465,643) 　　　총기타포괄손익 0 0 0 0 317,604,258,054 0 317,604,258,054 　　총포괄손익 0 0 0 0 317,604,258,054 253,728,900,343 571,333,158,397 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 0 0 　　자기주식의 취득 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권상환 0 0 (613,420,000) (189,386,580,000) 0 0 (190,000,000,000) 　　신종자본증권분배금 0 0 0 0 0 (16,987,916,667) (16,987,916,667) 　　주식기준보상 0 0 0 0 0 0 0 　　소유주와의 거래 합계 0 0 (613,420,000) (189,386,580,000) 0 (16,987,916,667) (206,987,916,667) 　자본 증가(감소) 합계 0 0 (613,420,000) (189,386,580,000) 317,604,258,054 236,740,983,676 364,345,241,730 기타변동 　　　　　　　 　신종자본증권발행상환손실 0 0 0 0 0 0 0 2023.09.30 (기말자본) 773,694,575,000 67,379,986,572 (1,334,739,735) 234,105,435,000 178,245,567,329 2,279,330,462,594 3,531,421,286,760 2024.01.01 (기초자본) 773,694,575,000 67,379,986,572 (1,334,739,735) 234,105,435,000 19,042,621,961 2,312,706,025,184 3,405,593,903,982 회계정책에 따른 증가(감소) 0 0 0 0 0 0 0 자본의 변동 　　　　　　　 　포괄손익 　　　　　　　 　　당기순이익(손실) 0 0 0 0 0 345,740,119,978 345,740,119,978 　　기타포괄손익 　　　　　　　 　　　보험계약자산(부채)순금융손익 - 후속적으로 재분류 되는 항목 0 0 0 0 (1,081,519,059,706) 0 (1,081,519,059,706) 　　　재보험계약자산(부채)순금융손익 0 0 0 0 2,926,318,123 0 2,926,318,123 　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 　　　　　　　 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 합계 0 0 0 0 376,795,566,730 0 376,795,566,730 　　　　기타포괄손익-공정가치측정지분증권관련손익 합계 0 0 0 0 11,604,434,980 0 11,604,434,980 　　　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손익 총손익 0 0 0 0 388,400,001,710 0 388,400,001,710 　　　현금흐름위험회피 0 0 0 0 44,651,830,137 0 44,651,830,137 　　　총기타포괄손익 0 0 0 0 (645,540,909,736) 0 (645,540,909,736) 　　총포괄손익 0 0 0 0 (645,540,909,736) 345,740,119,978 (299,800,789,758) 　소유주와의 거래 　　　　　　　 　　연차배당 0 0 0 0 0 (36,624,085,200) (36,624,085,200) 　　자기주식의 취득 0 0 (4,941,861,290) 0 0 0 (4,941,861,290) 　　신종자본증권상환 0 0 0 0 0 0 0 　　신종자본증권분배금 0 0 0 0 0 (10,781,250,000) (10,781,250,000) 　　주식기준보상 0 1,607,110,980 0 0 0 0 1,607,110,980 　　소유주와의 거래 합계 0 1,607,110,980 (4,941,861,290) 0 0 (47,405,335,200) (50,740,085,510) 　자본 증가(감소) 합계 0 1,607,110,980 (4,941,861,290) 0 (645,540,909,736) 298,334,784,778 (350,540,875,268) 기타변동 　　　　　　　 　신종자본증권발행상환손실 0 0 821,340,000 0 0 (821,340,000) 0 2024.09.30 (기말자본) 773,694,575,000 68,987,097,552 (5,455,261,025) 234,105,435,000 (626,498,287,775) 2,610,219,469,962 3,055,053,028,714 　 자본 자본금 기타불입자본 자본조정 신종자본증권 기타포괄손익누적액 이익잉여금 자본 합계 4-4. 현금흐름표 현금흐름표 제 80 기 3분기 2024.01.01 부터 2024.09.30 까지 제 79 기 3분기 2023.01.01 부터 2023.09.30 까지 (단위 : 원) 영업활동현금흐름 　　 　영업활동순현금흐름 914,590,575,252 1,005,885,020,480 　　영업에서 창출된 현금흐름 446,059,276,981 782,363,293,103 　　　당기순이익(손실) 345,740,119,978 253,728,900,343 　　　조정 (461,156,049,110) (330,890,024,817) 　　　영업활동으로 인한 자산 부채의 변동 561,475,206,113 859,524,417,577 　　이자수취 294,335,426,534 265,008,208,424 　　이자지급 (12,819,750,137) (25,557,333,333) 　　배당금수취 157,536,444,997 139,922,797,374 　　법인세납부(환급) 29,479,176,877 (155,851,945,088) 투자활동현금흐름 　　 　투자활동순현금흐름 (1,188,216,869,631) (477,010,937,635) 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 처분 253,580,026,318 257,051,848,396 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의처분 383,388,837,934 555,386,541,905 　　관계기업투자자산의 처분 5,130,000,000 2,850,000,000 　　투자부동산 및 유형자산의 처분 45,532,844 52,319,100 　　무형자산의 처분 9,190,000,000 　 　　보증금의 감소 3,788,005,110 7,378,193,092 　　당기손익-공정가치측정금융자산의 취득 (311,091,830,319) (326,951,512,165) 　　기타포괄손익-공정가치측정금융자산의취득 (1,335,451,688,599) (888,555,130,109) 　　관계기업투자자산의 취득 0 (25,006,391,736) 　　종속기업에 대한 투자자산의 취득 0 (1,176,000,000) 　　투자활동 관련 파생상품의 정산 (65,361,133,988) (39,393,061,298) 　　투자부동산 및 유형자산의 취득 (116,318,749,884) (8,680,420,282) 　　무형자산의 취득 (10,854,996,817) (1,704,888,148) 　　투자활동 관련 선급금의 유출 0 (3,270,291,310) 　　보증금의 증가 (4,260,872,230) (4,992,145,080) 재무활동현금흐름 　　 　재무활동순현금흐름 300,064,560,762 (367,015,838,938) 　　임대보증금의 증가 233,643,540 441,705,041 　　임대보증금의 감소 (160,331,870) (180,720,700) 　　리스부채의 상환 (34,285,639,618) (30,515,573,279) 　　사채의 발행 350,000,000,000 　 　　사채의 상환 0 (128,000,000,000) 　　신종자본증권의 상환 　 (190,000,000,000) 　　신종자본증권 분배금 (10,781,250,000) (18,761,250,000) 　　자기주식의 취득 (4,941,861,290) 　 환율변동효과 반영전 현금및현금성자산의 순증가(감소) 26,438,266,383 161,858,243,907 현금및현금성자산에 대한 환율변동효과 (492,982,806) 891,489,005 현금및현금성자산의순증가(감소) 25,945,283,577 162,749,732,912 기초현금및현금성자산 231,223,995,581 202,460,650,330 기말현금및현금성자산 257,169,279,158 365,210,383,242 　 제 80 기 3분기 제 79 기 3분기 5. 재무제표 주석 제 80 기 3분기 : 2024년 01월 01일부터 2024년 09월 30일 까지 제 79 기 3분기 : 2023년 01월 01일부터 2023년 09월 30일 까지 한화손해보험주식회사 1. 회사의 개요 한화손해보험주식회사(이하 당사)는 1946년 3월에 화재보험상품 판매를 주요 영업목적으로 하여 설립되었으며, 그 후 지속적으로 업무영역을 확대하여 현재는 화재보험 뿐만 아니라, 특종ㆍ해상ㆍ장기ㆍ자동차ㆍ개인연금 등의 업무를 영위하고 있습니다. 당사는 2009년 12월 29일 동종 업종의 제일화재해상보험㈜를 흡수합병하였으며, 당분기말 현재 전국에 27개의 지역단, 161개의 지점 및 7개의 보상부(장기보험 3개, 자동차보험 4개)를 설치ㆍ운영하고 있습니다. 당사는 1975년 6월 중 주식을 한국거래소에 상장하였고, 수차의 증자 및 감자를 걸쳐 당분기말 현재의 자본금은 773,695백만원이며 주요 주주현황은 다음과 같습니다. 주주명 보통주식수(주) 우선주식수(주) 합계 지분율 한화생명보험㈜ 59,957,146 38,000,000 97,957,146 63.30% 우리사주조합 2,181,280 - 2,181,280 1.41% 자기주식 1,118,489 - 1,118,489 0.72% 기타 53,482,000 - 53,482,000 34.56% 합 계 116,738,915 38,000,000 154,738,915 100.00% 당분기말 현재 판매 중인 보험상품과 신규판매는 중지되었으나 계약이 유지되고 있는 보험상품의 내역은 다음과 같습니다. 구 분 보험상품 판매중 판매중지 합 계 일반보험 413 종 - 413 종 자동차보험 12 종 - 12 종 장기보험 44 종 1,158 종 1,200 종 퇴직연금 7 종 - 7 종 합 계 476 종 1,158 종 1,634 종 2. 재무제표 작성기준 및 중요한 회계정책 (1) 분기재무제표 작성기준 - 회계기준의 적용 당사의 분기재무제표는 한국채택국제회계기준에 따라 작성되는 요약중간재무제표입니다. 동 재무제표는 기업회계기준서 제1034호 ‘중간재무보고’에 따라 작성되었으며, 연차별도재무제표에서 요구되는 정보에 비하여 적은 정보를 포함하고 있습니다. 선별적 주석은 직전 연차보고기간말 후 발생한 당사의 재무상태와 경영성과의 변동을 이해하는데 유의적인 거래나 사건에 대한 설명을 포함하고 있습니다. - 추정과 판단 ① 경영진의 판단 및 가정과 추정의 불확실성 한국채택국제회계기준은 중간재무제표를 작성함에 있어서 회계정책의 적용이나, 중간보고 기간말 현재 자산, 부채 및 수익, 비용의 보고금액에 영향을 미치는 사항에 대하여 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정의 사용을 요구하고 있습니다. 중간보고기간 말 현재 경영진의 최선의 판단을 기준으로 한 추정치와 가정이 실제 환경과 다를 경우 이러한 추정치와 실제 결과는 다를 수 있습니다. 분기재무제표에서 사용된 당사의 회계정책 적용과 추정금액에 대한 경영진의 판단은 2023년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표와 동일한 회계정책과 추정의 근거를 사용하였습니다. ② 공정가치 측정 당사는 공정가치평가 정책과 절차를 수립하고 있습니다. 동 정책과 절차에는 공정가치 서열체계에서 수준 3 으로 분류되는 공정가치를 포함한 모든 유의적인 공정가치 측정의 검토를 책임지는 평가부서의 운영을 포함하고 있으며, 그 결과는 재무담당임원에게 직접 보고되고 있습니다. 평가부서는 정기적으로 관측 가능하지 않은 유의적인 투입변수와 평가 조정을 검토하고 있습니다. 공정가치 측정에서 중개인 가격이나 평가기관과 같은 제 3 자 정보를 사용하는 경우, 평가부서에서 제 3 자로부터 입수한 정보에 근거한 평가가 공정가치 서열체계 내 수준별 분류를 포함하고 있으며 해당 기준서의 요구사항을 충족한다고 결론을 내릴 수 있는 지 여부를 판단하고 있습니다. 당사는 유의적인 평가 문제를 감사위원회에 보고하고 있습니다. 자산이나 부채의 공정가치를 측정하는 경우, 당사는 최대한 시장에서 관측가능한 투입변수를 사용하고 있습니다. 공정가치는 다음과 같이 가치평가기법에 사용된 투입변수에 기초하여 공정가치 서열체계 내에서 분류됩니다. · 수준 1: 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 조정되지 않은 공시가격 · 수준 2: 수준 1 의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 · 수준 3: 자산이나 부채에 대한 관측 가능하지 않은 투입변수 자산이나 부채의 공정가치를 측정하기 위해 사용되는 여러 투입변수가 공정가치 서열체계 내에서 다른 수준으로 분류되는 경우, 당사는 측정치 전체에 유의적인 공정가치 서열 체계에서 가장 낮은 수준의 투입변수와 동일한 수준으로 공정가치 측정치 전체를 분류하고 있으며, 변동이 발생한 보고기간 말에 공정가치 서열체계의 수준간 이동을 인식하고 있습니다. 공정가치 측정 시 사용된 가정의 자세한 정보는 주석 6에 포함되어 있습니다. (2) 중요한 회계정책 하기에 기재된 사항을 제외하고 분기재무제표에 적용된 회계정책은 직전 연차재무제표에 적용한 회계정책과 동일합니다. 분기의 법인세의 인식과 측정에 대한 정책은 주석 39에 기재하였습니다. 회계정책의 변경은 당사의 2024년 12월 31일로 종료되는 회계연도의 연차재무제표에도 반영될 것입니다. - 당기부터 새로 도입된 기준서 및 해석서와 그로 인한 회계정책 변경 1) 기업회계기준서 제1001호 '재무제표 표시' 개정 - 부채의 유동/비유동 분류, 약정사항이 있는 비유동부채 보고기간말 현재 존재하는 실질적인 권리에 따라 유동 또는 비유동으로 분류되며, 부채의 결제를 연기할 수 있는 권리의 행사가능성이나 경영진의 기대는 고려하지 않습 니다. 또한, 부채의 결제에 자기지분상품의 이전도 포함되나, 복합금융상품에서 자기 지분상품으로 결제하는 옵션이 지분상품의 정의를 충족하여 부채와 분리하여 인식된 경우는 제외됩니다. 또한, 기업이 보고기간말 후에 준수해야하는 약정은 보고기간말에 해당 부채의 분류에 영향을 미치지 않으며, 보고기간 이후 12개월 이내 약정사항을 준수해야하는 부채가 보고기간말 현재 비유동부채로 분류된 경우 보고기간 이후 12개월 이내 부채가 상환될 수 있는 위험에 관한 정보를 공시해야 합니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다 2) 기업회계기준서 제1007호 '현금흐름표', 기업회계기준서 제1107호 '금융상품: 공시' 개정 - 공급자금융약정에 대한 정보 공시 공급자금융약정을 적용하는 경우, 재무제표이용자가 공급자금융약정이 기업의 부채와 현금흐름 그리고 유동성위험 익스포저에 미치는 영향을 평가할 수 있도록 공급자금융약정에 대한 정보를 공시해야 합니다. 이 개정내용을 최초로 적용하는 회계연도 내 중간보고기간에는 해당 내용을 공시할 필요가 없다는 경과규정에 따라 중간재무제표에 미치는 영향이 없습니다. 3) 기업회계기준서 제1116호 ‘리스’ 개정 - 판매후리스에서 생기는 리스부채 판매후리스에서 생기는 리스부채를 후속적으로 측정할 때 판매자-리스이용자가 보유하는 사용권 관련 손익을 인식하지 않는 방식으로 리스료나 수정리스료를 산정합니다. 해당 기준서의 제정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 4) 기업회계기준서 제1001호 ‘재무제표 표시’ 개정 - '가상자산 공시’ 가상자산을 보유하는 경우, 가상자산을 고객을 대신하여 보유하는 경우, 가상자산을 발행한 경우의 추가 공시사항을 규정하고 있습니다. 해당 기준서의 개정이 재무제표에 미치는 중요한 영향은 없습니다. 5) 회사가 적용하지 않은 제ㆍ개정 기준서 및 해석서 제정 또는 공표되었으나 시행일이 도래하지 않아 적용하지 아니한 제ㆍ개정 기준서 및 해석서는 다음과 같습니다. 1) 기업회계기준서 제1021호 ‘환율변동효과’와 기업회계기준서 제1101호 ‘한국채택국제회계기준의 최초채택’ 개정 - 교환가능성 결여 통화의 교환가능성을 평가하고 다른 통화와 교환이 가능하지 않다면 현물환율을 추정하며 관련 정보를 공시하도록 하고 있습니다. 동 개정사항은 2025 년 1 월 1 일 이후 시작하는 회계연도부터 적용되며, 조기적용이 허용됩니다. 당사는 동 개정으로 인한 재무제표의 영향을 검토 중에 있습니다. 3. 중요한 판단과 추정불확실성의 주요 원천 중간재무제표를 작성함에 있어, 경영진은 회계정책 적용과 자산ㆍ부채 및 수익ㆍ비용에 영향을 미치는 판단, 추정 및 가정을 해야 합니다. 실제 결과는 이러한 추정치와 다를 수 있습니다. 중간재무제표의 작성을 위해 당사 회계정책의 적용과정에서 내린 중요한 판단과 추정 불확실성의 주요원천에 대한 내용은 아래 언급된 사항을 제외하고는 2023년 12월 31일로 종료하는 회계연도에 대한 연차재무제표와 동일합니다. (1) 법인세비용 중간기간의 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율, 즉 추정평균연간유효법인세율을 중간기간의 세전이익에 적용하여 계산합니다. 4. 현금및현금성자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 현금및현금성자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 현금 및현금성자산 원화보통예금 우리은행 외 0.10 3,250,258 2,915,513 외화보통예금 KEB하나은행 외 0.01 4,320,828 37,390,147 당좌예금 한국SC은행 외 - 3,293,402 - CMA KB증권 3.25 ~ 3.30 61,114,556 68,179,791 MMDA 한국SC은행 외 2.40 ~ 4.00 185,190,235 122,738,545 합 계 257,169,279 231,223,996 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 현금 및 현금성자산 신한은행 131,477 691 압류 5. 금융자산 5.1 예치금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 예치금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말이자율(%) 금 액 당분기말 전기말 정기예금 신한은행 4.13 110,000 110,000 당좌개설보증금 신한은행 외 - 8,500 8,500 합 계 118,500 118,500 (2) 당분기말 및 전기말 현재 사용이 제한된 예치금 등의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 과 목 금융기관 당분기말 전기말 사용제한사유 예치금 신한은행 외 8,500 8,500 당좌개설보증금 예치금 신한은행 110,000 110,000 질권설정 5.2 당기손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당기손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 주식 19,783,638 13,407,536 소 계 19,783,638 13,407,536 채무증권 주식 38,645,684 40,305,999 출자금 95,007,185 82,970,487 수익증권 4,497,676,514 4,352,690,054 채무증권 56,638,030 82,779,440 외화유가증권 128,301,476 150,413,454 기타유가증권 23,111,601 23,155,558 소 계 4,839,380,490 4,732,314,992 합 계 4,859,164,128 4,745,722,527 5.3 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익-공정가치측정금융자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 지분증권 주식(1) 18,248,836 13,718,885 신종자본증권 426,580,440 314,551,110 소 계 444,829,276 328,269,995 채무증권(2) 국공채 4,761,768,141 3,832,394,832 특수채 2,107,338,216 1,853,583,326 금융채 39,236,760 37,998,760 회사채 911,651,807 867,747,060 대출채권 1,657,163,368 1,613,146,030 기타예치금 229,041,257 159,946,495 소 계 9,706,199,549 8,364,816,503 기타유가증권 43,237,090 40,595,070 외화유가증권 1,268,262,220 1,254,761,202 합 계 11,462,528,135 9,988,442,769 (1) 서민금융진흥원의 시장성 없는 주식은 취득원가가 공정가치의 최선의 추정치를 나타낸다고 판단하였습니다. (2) 기업회계기준서 제1109호의 제거요건을 충족하지 않는 양도거래로서, 당분기말 현재 한국예탁결제원 등에 예탁된 자산에 대한 대여금융자산 106,471,017천원이 포함되어 있으며, 당사는 상기자산의 대여를 통하여 수수료수익을 수취하고 있습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익의 변동내용은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 기초 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 분기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 1,268,527 15,309,281 - - - 16,577,808 채무상품 (1,573,357,718) 473,879,301 (266,984) 23,479,460 - (1,076,265,942) 소 계 (1,572,089,191) 489,188,582 (266,984) 23,479,460 - (1,059,688,133) 이연법인세효과 380,445,584 (118,383,637) 64,610 (5,682,029) - 256,444,528 이연법인세효과 차감 후 잔액 (1,191,643,607) 370,804,945 (202,374) 17,797,431 - (803,243,605) (전분기) (단위: 천원) 구분 기초 회계기준 변경에따른 변동효과 평가 신용위험손실변동 처분 등 실현 분기말 당기손익으로의 분류 이익잉여금으로의 분류 지분상품 51,215,629 (83,232,815) 21,002,156 - - - (11,015,030) 채무상품 (2,484,772,419) (83,140,256) (146,274,169) (58,763) 159,516 - (2,714,086,091) 소 계 (2,433,556,790) (166,373,071) (125,272,013) (58,763) 159,516 - (2,725,101,121) 이연법인세효과 588,920,743 40,262,283 30,315,827 14,221 (38,603) - 659,474,471 이연법인세효과 차감 후 잔액 (1,844,636,047) (126,110,788) (94,956,186) (44,542) 120,913 - (2,065,626,650) (3) 당분기 및 전분기 중 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 관련 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 8,047,026,745 (944,984) - - - - 8,047,026,745 (944,984) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (383,139,858) 120,089 - - - - (383,139,858) 120,089 대손충당금전입 및 환입 - (9,968) - - - - - (9,968) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 1,234,201,689 - - - - - 1,234,201,689 - 환율변동 등 기타 450,910,234 - - - - - 450,910,234 - 유효이자율 상각 11,536,681 - - - - - 11,536,681 - 당분기말 9,360,535,491 (834,863) - - - - 9,360,535,491 (834,863) (당분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 1,613,146,030 (1,052,593) - - - - 1,613,146,030 (1,052,593) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (67,819,111) 1,136 - - - - (67,819,111) 1,136 대손충당금전입 및 환입 - 155,728 - - - - - 155,728 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 49,597,674 - - - - - 49,597,674 - 환율변동 등 기타 62,238,775 - - - - - 62,238,775 - 당분기말 1,657,163,368 (895,730) - - - - 1,657,163,368 (895,730) (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 채무증권 기초 6,503,588,541 (916,545) - - - - 6,503,588,541 (916,545) 회계기준 변경에 따른 변동효과 (7,279,729) - - - - - (7,279,729) - 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (431,504,151) 50,237 - - - - (431,504,151) 50,237 대손충당금전입 및 환입 - (150,206) - - - - - (150,206) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 818,555,130 - - - - - 818,555,130 - 환율변동 등 기타 (97,542,957) - - - - - (97,542,957) - 유효이자율 상각 11,317,829 - - - - - 11,317,829 - 전분기말 6,797,134,663 (1,016,514) - - - - 6,797,134,663 (1,016,514) (전분기) (단위: 천원) 구 분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 656,005,159 (148,781) - - - - 656,005,159 (148,781) 회계기준 변경에 따른 변동효과 906,871,022 (1,118,223) - - - - 906,871,022 (1,118,223) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 제거된 금융자산 (122,334,920) - - - - - (122,334,920) - 대손충당금전입 및 환입 - 158,732 - - - - - 158,732 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 101,419,825 - - - - - 101,419,825 - 환율변동 등 기타 26,291,910 - - - - - 26,291,910 - 유효이자율 상각 - - - - - - - - 전분기말 1,568,252,996 (1,108,272) - - - - 1,568,252,996 (1,108,272) (4) 당분기말 현재 담보로 제공된 금융자산의 다음과 같습니다 (단위: 천원) 담보제공목적 당분기말 담보제공처 파생계약에 대한 담보제공 332,864,396 KDB산업은행 외 5.4 상각후원가측정금융자산-채무상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-채무상품의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타예치금 6,548 112,826 합 계 6,548 112,826 5.5 상각후원가측정금융자산-대출채권 (1) 당분기말 현재 상각후원가측정금융자산-대출채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 구 분 당분기말 전기말 부동산담보대출금 채권원금 763,910,461 986,106,002 이연대출부대손익 963,866 820,507 대손충당금 (13,821,972) (10,606,931) 소 계 751,052,355 976,319,578 신용대출금 채권원금 9,228,750 12,560,133 대손충당금 (1,255,001) (1,069,167) 소 계 7,973,749 11,490,966 지급보증대출금 채권원금 29,038 72,299 소 계 29,038 72,299 기타대출금 채권원금 570,429,779 494,626,988 이연대출부대손익 (1,526,980) (1,563,373) 대손충당금 (3,968,061) (4,746,490) 소 계 564,934,738 488,317,125 대출채권 계 1,323,989,880 1,476,199,968 (2) 당분기말 및 전기말 현재 대출채권의 주요 대출유형 및 고객유형별 구성내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분() 당분기말 전기말 가계대출 기업대출 합 계 가계대출 기업대출 합 계 부동산담보대출금 435,839,761 328,070,700 763,910,461 528,749,611 457,356,391 986,106,002 신용대출금 9,228,750 - 9,228,750 12,560,133 - 12,560,133 지급보증대출금 29,038 - 29,038 72,299 - 72,299 기타대출금 - 570,429,779 570,429,779 299,000 494,327,988 494,626,988 합 계 445,097,549 898,500,479 1,343,598,028 541,681,043 951,684,379 1,493,365,422 () 대출채권 원금을 기준으로 분류하였습니다. (3) 당분기 및 전분기 중 상각후원가측정금융자산-대출채권 및 대손충당금 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 1,371,469,300 (8,713,386) 110,209,763 (4,026,154) 10,943,492 (3,683,049) 1,492,622,555 (16,422,588) 12개월 기대신용손실로 대체 42,278,956 (1,726,701) (42,278,956) 1,726,701 - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (20,285,476) 333,265 21,832,882 (335,597) (1,547,406) 2,332 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (2,398,318) 27,400 (4,315,603) 62,777 6,713,921 (90,177) - - 제거된 금융자산 (206,051,228) 976,957 (16,642,704) 295,714 (3,950,941) 305,397 (226,644,873) 1,578,069 대손충당금전입 및 환입 - (2,131,856) - (2,067,415) - (272,503) - (4,471,774) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 77,571,026 - - - - - 77,571,026 - 상각채권 회수 - - - - - (402,765) - (402,765) 제각및매각액 (91,090) 91,090 (273,741) 273,741 (148,963) 148,963 (513,794) 513,794 환율변동 등 기타 - 94,698 - - - 65,532 - 160,229 당분기말 1,262,493,169 (11,048,534) 68,531,642 (4,070,232) 12,010,103 (3,926,268) 1,343,034,914 (19,045,034) (전분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 대출채권 기초 2,674,585,792 (8,935,421) 108,151,480 (2,284,207) 10,651,162 (3,167,837) 2,793,388,434 (14,387,465) 회계기준 변경에 따른 변동효과 (988,503,772) 1,118,223 - - - - (988,503,772) 1,118,223 12개월 기대신용손실로 대체 21,886,820 (614,302) (21,787,107) 573,354 (99,713) 40,948 - - 전체기간 기대신용손실로 대체 (30,607,741) 446,472 31,123,777 (519,046) (516,036) 72,574 - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 (3,008,290) 2,572 (2,894,634) 79,024 5,902,924 (81,596) - - 제거된 금융자산 (238,484,805) (272,181) (19,793,275) - (4,723,470) - (263,001,551) (272,181) 대손충당금전입 및 환입 - (1,725,678) - - - - - (1,725,678) 실행 또는 매입한 새로운 금융자산 72,934,624 - - - - - 72,934,624 - 상각채권 회수 - - - - - - - - 제각및매각액 (8,600) 8,600 (45,608) 45,608 (55,402) 55,402 (109,610) 109,610 환율변동 등 기타 (1,119,310) - - - - - (1,119,310) - 전분기말 1,507,674,718 (9,971,715) 94,754,633 (2,105,267) 11,159,465 (3,080,509) 1,613,588,815 (15,157,491) (4) 당분기와 전분기 중 대출채권의 이연대출부대손익 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 (742,866) (160,700) 340,452 (563,114) (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 증 가 상 각 분기말 이연대출부대손익 910,368 (496,111) (423,756) (9,499) 5.6 상각후원가측정금융자산-수취채권 (1) 당분기말 및 전기말 현재 상각후원가측정금융자산-수취채권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미수금 2,015,012 1,518,983 미수수익 143,307,168 153,665,730 보증금 50,910,343 49,631,306 합 계 196,232,523 204,816,019 (2) 당분기말 및 전기말 현재 미수수익의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 예금이자 10,037,339 7,918,344 유가증권이자 118,261,322 130,670,915 대출채권이자 10,742,858 10,937,288 배당수익 4,239,905 4,119,905 기타수익 56,061 98,420 대손충당금 (30,316) (79,142) 합 계 143,307,168 153,665,730 (3) 당분기 및 전분기 중 수취채권의 대손충당금의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 211,111,325 (3,689,206) - - - - 211,111,325 (3,689,206) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 실행 및 제거된 금융자산 (9,263,571) - - - - - (9,263,571) - 대손충당금전입(환입) - (125,524) - - - - - (125,524) 제각및매각액 - - - - - - - - 환율변동 등 기타 - - - - - - - - 당분기말 201,847,754 (3,814,729) - - - - 201,847,754 (3,814,729) 현재가치할인차금 - (1,800,500) - - - - - (1,800,500) (전분기) (단위: 천원) 구분 12개월 기대신용손실 전체기간 기대신용손실 합계 신용위험의 유의적 증가 신용이 손상된금융자산 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 총장부금액 손실충당금 수취채권 기초 193,544,303 (3,214,328) - - - - 193,544,303 (3,214,328) 12개월 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 손상채권 전체기간 기대신용손실로 대체 - - - - - - - - 신규 실행 및 제거된 금융자산 (5,079,012) - - - - - (5,079,012) - 대손충당금전입(환입) - (631,714) - - - - - (631,714) 제각및매각액 - - - - - - - - 환율변동 등 기타 - 12,485 - - - - - 12,485 전분기말 188,465,291 (3,833,557) - - - - 188,465,291 (3,833,557) 현재가치할인차금 - (2,637,706) - - - - - (2,637,706) 5.7 파생상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품 관련 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 7,662,069 7,662,069 - 81,668,915 81,668,915 통화선도 1,437,681 110,865 1,548,546 1,674,983 - 1,674,983 채권선도 - 111,353,308 111,353,308 - 63,878,352 63,878,352 합 계 1,437,681 119,126,242 120,563,923 1,674,983 145,547,267 147,222,250 (전기말) (단위: 천원) 구 분 자 산 부 채 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 15,960,676 15,960,676 - 51,763,913 51,763,913 통화선도 2,569,173 2,723,148 5,292,321 1,221,969 - 1,221,969 채권선도 - 54,891,938 54,891,938 - 112,607,839 112,607,839 합 계 2,569,173 73,575,762 76,144,935 1,221,969 164,371,752 165,593,721 (2) 당분기와 전분기 중 파생금융상품 관련 손익은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 3개월 누적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - 2,577,152 - 2,577,152 - (44,777,132) - (44,777,132) 통화선도() (2,513,429) 1,525,957 - (987,472) (14,094,566) (2,608,297) - (16,702,863) 채권선도 - - - - - - - - 합 계 (2,513,429) 4,103,109 - 1,589,680 (14,094,566) (47,385,429) - (61,479,995) () 당분기 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화스왑에서 발생한 손실 10,895,720천원 및 통화선도에서 발생한 이익 12,331천원, 채권선도에서 발생한 이익 69,792,710천원은 기타포괄손익누계액에 반영되어 있습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 3개월 누적 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 매매목적 합 계 통화스왑() - (16,104,179) - (16,104,179) - (83,218,641) - (83,218,641) 통화선도() (5,941,035) (1,638,197) - (7,579,232) (17,991,987) (4,882,340) - (22,874,327) 채권선도 - - - - - - 70,730 70,730 합 계 (5,941,035) (17,742,376) - (23,683,411) (17,991,987) (88,100,981) 70,730 (106,022,238) () 전분기 현금흐름위험회피회계처리를 적용하는 통화스왑에서 발생한 이익 8,456,701천원 및 통화선도에서 발생한 손실 44,443천원, 채권선도에서 발생한 손실 53,408,952천원은 기타포괄손익누계액에 반영되어 있습니다. (3) 당분기말과 전기말 현재 파생금융상품 관련 미결제약정 계약금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 공정가치위험회피목적 현금흐름위험회피목적 합 계 통화스왑 - 1,716,153,609 1,716,153,609 - 1,618,806,469 1,618,806,469 통화선도 142,224,773 75,633,127 217,857,900 275,877,303 75,633,127 351,510,430 채권선도 - 1,875,117,465 1,875,117,465 - 1,658,361,225 1,658,361,225 합 계 142,224,773 3,666,904,201 3,809,128,974 275,877,303 3,352,800,821 3,628,678,124 (4) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품계약의 만기구조는 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 2,992,642 7,090,404 316,907,687 1,325,513,448 63,649,428 1,716,153,609 통화선도 16,273,909 77,814,414 48,136,450 75,633,127 - 217,857,900 채권선도 36,904,720 91,941,590 444,875,380 1,301,395,775 - 1,875,117,465 합 계 56,171,271 176,846,408 809,919,517 2,702,542,350 63,649,428 3,809,128,974 (전기말) (단위: 천원) 구 분 1개월 미만 1개월 이상3개월 미만 3개월 이상1년 미만 1년 이상5년 미만 5년 이상 합 계 통화스왑 9,371,094 15,042,031 111,084,616 1,442,480,889 40,827,840 1,618,806,470 통화선도 80,262,601 161,003,567 34,611,135 75,633,127 - 351,510,430 채권선도 35,545,800 91,115,970 386,219,390 1,145,480,065 - 1,658,361,225 합 계 125,179,495 267,161,568 531,915,141 2,663,594,081 40,827,840 3,628,678,125 (5) 당분기말 및 전기말 현재 파생금융상품거래와 관련하여 담보로 제공하고 있는 금융상품은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 담보제공기관 담보제공자산 당분기말 전기말 KDB산업은행 외 국공채 등 332,864,396 214,639,550 (6) 당분기말 및 전분기말 현재 기타포괄손익누계액에 계상된 위험회피목적파생상품평가손익의 증감 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (66,838,755) (9,440,216) 68,349,537 (7,929,433) 이연법인세 효과 16,174,896 1,917,405 합 계 (50,663,859) (6,012,029) (전분기) (단위: 천원) 구 분 기초 손익반영 평가 분기말 위험회피목적파생상품평가손익 (226,640,770) (762,174) (44,234,520) (271,637,464) 이연법인세 효과 54,856,828 65,746,056 합 계 (171,783,942) (205,891,408) (7) 금융자산과 금융부채의 상계 당사는 파생상품과 관련하여 파생상품 청산약정, 금융담보 등의 실행가능한 일괄상계약정또는 이와 유사한 약정의 적용을 받고 있습니다. 1) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융자산의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 120,563,923 - 120,563,923 75,826,030 - 44,737,893 유가증권대여약정 106,471,017 - 106,471,017 106,471,017 - - (전기말) (단위: 천원) 구 분 자산총액 상계된부채총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품자산 76,144,935 - 76,144,935 63,157,196 - 12,987,739 유가증권대여약정 450,767,440 - 450,767,440 450,767,440 - - 2) 실행가능한 일괄상계약정 또는 이와 유사한 약정의 적용을 받는 인식된 금융부채의 종류별 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 147,222,249 - 147,222,249 147,222,249 - - (전기말) (단위: 천원) 구 분 부채총액 상계된자산총액 재무상태표표시 순액 상계되지 않는 금액 순액 금융상품 현금담보 파생상품부채 165,593,721 - 165,593,721 165,593,721 - - (8) 위험회피 평균헤지비율 당분기와 전기말 중 위험회피수단의 시기별 명목금액 및 평균헤지비율은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~4년이내 4년초과~5년이내 5년초과 합 계 이자율 위험 위험회피수단 명목금액 610,000,000 590,000,000 530,000,000 190,000,000 10,000,000 - 1,930,000,000 평균 가격조건 2.83% 2.86% 3.04% 3.23% 2.86% - - 평균 헤지비율 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% - - 환위험() 위험회피수단 명목금액 421,292,273 438,109,500 300,156,800 350,474,704 210,285,174 61,589,300 1,781,907,750 평균 헤지비율 102.76% 100.00% 100.00% 101.39% 102.86% 100.00% - () 위험회피수단의 평균환율 조건은 1,266.66 USD/KRW, 1,382.13 EUR/KRW, 962.58 CAD/KRW, 851.83 AUD/KRW, 1,677.83 GBP/KRW입니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 1년이내 1년초과~2년이내 2년초과~3년이내 3년초과~4년이내 4년초과~5년이내 5년초과 합 계 이자율 위험 위험회피수단 명목금액 560,000,000 505,000,000 465,000,000 180,000,000 60,000,000 - 1,770,000,000 평균 가격조건 2.69% 2.73% 3.00% 3.02% 3.39% - - 평균 헤지비율 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% - - 환위험() 위험회피수단 명목금액 370,099,803 353,188,500 474,206,500 234,923,500 343,169,627 39,850,000 1,815,437,931 평균 헤지비율 104.00% 100.00% 100.00% 100.00% 103.04% 100.00% - () 위험회피수단의 평균환율 조건은 1,254.47 USD/KRW, 1,365.21 EUR/KRW, 944.9 CAD/KRW, 859.2 AUD/KRW, 1,607.33 GBP/KRW입니다. 6. 금융상품 공정가치 6.1 공정가치 (1) 당분기말과 전기말 현재 금융상품의 장부금액과 공정가치 비교내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 257,169,279 257,169,279 예치금() 118,500 118,500 당기손익-공정가치측정금융자산 4,859,164,128 4,859,164,128 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 11,462,528,135 11,462,528,135 상각후원가측정금융자산-채무상품() 6,548 6,548 상각후원가측정금융자산-대출채권 1,323,989,880 1,330,756,321 파생상품자산(위험회피목적) 120,563,923 120,563,923 기타수취채권() 196,232,524 196,232,524 합 계 18,219,772,917 18,226,539,358 금융부채: 차입부채 598,290,966 598,272,050 파생상품부채(위험회피목적) 147,222,249 147,222,249 기타금융부채() 80,655,322 80,655,322 투자계약부채() 70,792,525 70,792,525 합 계 896,961,062 896,942,146 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 장부금액 공정가치 금융자산: 현금및현금성자산() 231,223,996 231,223,996 예치금() 118,500 118,500 당기손익-공정가치측정금융자산 4,745,722,527 4,745,722,527 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 9,988,442,769 9,988,442,769 상각후원가측정금융자산-채무상품() 112,826 112,826 상각후원가측정금융자산-대출채권 1,476,199,967 1,389,571,797 파생상품자산(위험회피목적) 76,144,935 76,144,935 기타수취채권() 204,816,019 204,816,019 합 계 16,722,781,539 16,636,153,368 금융부채: 차입부채 249,261,480 244,842,500 파생상품부채(위험회피목적) 165,593,721 165,593,721 기타금융부채() 63,312,345 63,312,345 투자계약부채() 66,744,842 66,744,842 합 계 544,912,388 540,493,408 () 경영진은 장부금액이 공정가치와 유사하다고 판단하고 있습니다. (2) 상기의 금융상품과 공정가치는 해당 금융상품을 강제매각이나 청산이 아닌 거래의사가 있는 당사자 간의 정상거래를 통해 거래되는 금액으로 계상되었습니다. 상기의 공정가치 추정에 사용된 방법 및 가정은 다음과 같습니다. 1) 최초 인식 후 재무상태표에 공정가치로 측정하는 자산과 부채 - 회사채, 금융채 회사채, 금융채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 통화스왑 및 통화선도 통화스왑 및 통화선도 공정가치 측정에 사용되는 할인율과 선도이자율은 보고기간 말 현재 시장에서 공시된 이자율로부터 도출되는 적용 가능한 수익률곡선에 기초하여 결정하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 가치 평가에 사용된 환율은 보고기간 말 현재 서울외국환중개소에서 고시되는 환율을 사용하였습니다. 통화스왑 및 통화선도의 공정가치는 상기 방법으로 도출된 선도이자율 및 종가환율에 기초하여 통화스왑 및 통화선도의 미래현금흐름을 적절한 할인율로 할인하고, 상계하여 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 선도환율과 수익률곡선 등을 통해 도출되므로,당사는 통화스왑 및 통화선도의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. - 비상장주식 비상장주식의 공정가치는 현금흐름할인모형을 사용하여 측정하며, 미래현금흐름을 추정하기 위하여 매출액 증가율, 세전영업이익률, 가중평균자본비용 등에 대한 가정이나 추정과 같이 관측가능한 시장가격이나 비율에 근거하지 않은 가정이 일부 사용됩니다. 미래현금흐름을 할인하기 위하여 사용된 가중평균자본비용은 자본자산가격결정모형(CAPM)을 적용하여 산정하였습니다. 당사는 상기에서 언급된 주요 가정과 추정이 비상장주식의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 비상장주식의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 출자금 및 수익증권 출자금 및 수익증권의 공정가치는 자산접근법을 이용해 산출하며, 개별 자산 중 지분증권 및 기타의 자산에 대해서는 별도의 공정가치를 산정합니다. 지분증권의 경우 상장주식은 당일의 종가를 적용하고, 비상장주식은 이익접근법(할인된 현금흐름)을 이용합니다. 출자금 및 수익증권의 평가를 위해 추정된 비상장주식 등의 가치는 시장에서 관측가능하지 않은 투입변수(수준 3 투입변수)에 해당합니다. 비상장주식 등의 가치는 매도가능금융자산의 공정가치에 미치는 영향이 유의적인 것으로 판단하여 공정가치 서열체계 상 수준 3으로 분류하였습니다. - 외화표시채권 등 외화표시채권 등은 국채, Interest Rate Swap, Credit Default Swap 수익률을 이용하여 생성한 통화별 이자율과 신용등급, 시장 거래정보, Credit Default Swap Spread등으로부터 산출한 신용위험을 이용하여 할인현금흐름(Discount Cash Flow) 모형으로 평가합니다. 따라서, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 판단하였습니다. - 내재파생상품 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 기준금리와 기준인덱스는 각각 헐-화이트모형(One-Factor Hull and White Model)과 GBM모형(Geometric Brownian Motion Model)을 이용하여 추정하였습니다. 금리와 인덱스를 추정함에 있어서 시장의 역사적 데이터를 이용하여 모형을 적합하였으며, 해당 방법으로 도출된 기준금리와 기준인덱스를 이용하여 이자지급시점의 기대표면금리를 추정함에 따라 복합상품에 포함된 내재파생상품의 가치를 측정하였습니다. 상기에서 설명한 바와 같이 내재파생상품의 공정가치 측정에 사용되는 투입변수는 보고기간 말 현재 시장에서 관측 가능한 수익률을 통해 도출되므로, 당사는 내재파생상품의 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계상 수준 2로 분류하였습니다. 2) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 - 차입부채 당사의 차입부채는 회사채로서 회사채의 공정가치 측정에 사용되는 할인커브는 보고기간 말 현재 시장에서 매매가능한 금리로부터 도출된 수익률곡선에 기초하여 결정하였으며, 공정가치 측정치를 공정가치 서열체계 상 수준 2로 분류하였습니다. 6.2 공정가치로 측정되는 금융상품 (1) 당분기말 및 전기말 현재 공정가치로 측정하는 금융자산 및 부채의 내용은 다음과 같습니다. 재무보고 목적 상 공정가치 측정에 사용된 투입변수의 관측가능한 정도와 공정가치 측정치 전체에 대한 투입변수의 유의성에 기초하여 다음에서 설명하는 바와 같이 공정가치 측정치를 수준 1, 2 또는 3으로 분류합니다. (수준 1) 측정일에 동일한 자산이나 부채에 대한 접근 가능한 활성시장의 (조정되지 않은) 공시가격 (수준 2) 수준 1의 공시가격 이외에 자산이나 부채에 대해 직접적으로 또는 간접적으로 관측가능한 투입변수 (수준 3) 자산이나 부채에 대한 관측가능하지 않은 투입변수 금융자산 및 금융부채의 공정가치는 다음과 같이 결정하였습니다. - 표준거래조건과 활성시장이 존재하는 금융자산과 금융부채의 공정가치는 시장가격을 참고하여 결정하였습니다. - (상기에 기술된 금융상품을 제외한) 기타 금융자산과 금융부채의 공정가치는 할인된 현금흐름 분석에 기초하여 일반적으로 인정된 가격결정모형에 따라 결정하였습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 69,722,243 919,947,930 3,869,493,955 4,859,164,128 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 4,772,173,341 5,738,311,001 952,043,793 11,462,528,135 파생상품(위험회피목적) - 120,563,923 - 120,563,923 합 계 4,841,895,584 6,778,822,854 4,821,537,748 16,442,256,186 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 147,222,249 - 147,222,249 (전기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 64,329,459 881,011,103 3,800,381,965 4,745,722,527 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 3,839,508,042 5,222,798,723 926,136,004 9,988,442,769 파생상품(위험회피목적) - 76,144,935 - 76,144,935 합 계 3,903,837,501 6,179,954,761 4,726,517,969 14,810,310,231 금융부채 파생상품부채(위험회피목적) - 165,593,721 - 165,593,721 당분기와 전분기의 수준 3의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 금융자산 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,800,381,965 240,695,914 (179,327,415) 7,743,490 3,869,493,955 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 926,136,004 50,847,674 (59,334,666) 34,394,781 952,043,793 합 계 4,726,517,969 291,543,588 (238,662,081) 42,138,272 4,821,537,747 (전분기) (단위: 천원) 금융자산 기 초 회계기준 변경에따른 변동효과 수준3에서 다른수준으로 변경된 금액 취 득 처 분 평 가 분기말 당기손익-공정가치측정금융자산 3,735,462,054 - - 304,641,537 (233,208,938) 4,879,390 3,811,774,043 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 665,050,590 906,871,022 (656,005,159) 81,419,825 (95,650,421) 5,377,687 907,063,544 합 계 4,400,512,644 906,871,022 (656,005,159) 386,061,362 (328,859,359) 10,257,077 4,718,837,587 당분기말 및 전기말 현재 활성시장에서 공시되는 시장가격이 없어 취득원가가 공정가치의 최선을 추정치를 나타낸다고 판단하여 취득원가로 측정한 기타포괄손익-공정가치측정금융자산은 71,000 천원 및 71,000 천원입니다. (2) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 2로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수 다음과 같습니다. 구 분 가치평가기법 투입변수 금융자산 당기손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 할인된현금흐름모형 할인율 등 파생상품자산 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 금융부채 파생상품부채 할인된현금흐름모형 할인율, 환율 등 (3) 당분기말 현재 공정가치로 측정하는 금융상품 중 공정가치 수준 3으로 분류된 항목의 공정가치평가기법 및 비관측 투입변수에 대한 양적정보는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 금융상품 공정가치 가치평가기법 관측가능하지않은 투입변수 범 위(가중평균) 당기손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 6,847,079 자산접근법 자산공정가치 기타유가증권 47,710,526 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/상관계수/할인율 상관계수 (0.7) ~ 0.2 할인율 2.81%~4.97% 출자금 95,007,185 자산접근법 순자산공정가치 수익증권 3,719,929,164 자산접근법 순자산공정가치 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 비상장주식 7,843,636 자산접근법/할인된현금흐름 자산공정가치/할인율 8.08% 대출채권 944,200,157 할인된 현금흐름 할인율 2.35%~7.56% 합 계 4,821,537,747 (4) 재무상태표에서 반복적으로 공정가치로 측정되는 수준3의 금융상품의 공정가치 측정과 관련된 투입변수 중 유의적이지만 관측가능하지 않은 투입변수의 변동이 당기손익 및 기타포괄손익에 미치는 영향은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 관측가능하지않은 투입변수 관측가능하지않은투입변수의 변동 당기손익 기타포괄손익 유리한 변동 불리한 변동 유리한 변동 불리한 변동 비상장주식 할인율 +/-1.0% 5,324 (4,009) 대출채권 할인율 +/-1.0% 48,365,506 (42,857,654) 기타유가증권 할인율 +/-1.0% 2,879,223 (3,223,539) 수익증권 순자산공정가치/할인율 +/-1.0% 82,184,117 (59,508,805) 6.3 공정가치로 측정되지 않으나 공정가치가 공시되는 금융상품 (1) 재무상태표에서 공정가치로 측정되지는 않으나 공정가치가 공시되는 자산과 부채 (당분기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 257,169,279 - 257,169,279 상각후원가측정금융자산-예치금 - 118,500 - 118,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 6,548 - 6,548 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,330,756,321 1,330,756,321 기타수취채권 - - 196,232,524 196,232,524 합계 - 257,294,327 1,526,988,845 1,784,283,172 금융부채 차입부채 - 598,272,050 - 598,272,050 기타금융부채 - - 80,655,322 80,655,322 투자계약부채 - - 70,792,525 70,792,525 합계 - 598,272,050 151,447,847 749,719,897 (전기말) (단위: 천원) 구 분 금융상품 (수준1) (수준2) (수준3) 합 계 금융자산 현금및현금성자산 - 231,223,996 - 231,223,996 상각후원가측정금융자산-예치금 - 118,500 - 118,500 상각후원가측정금융자산-채무상품 - 112,826 - 112,826 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,389,571,796 1,389,571,796 기타수취채권 - - 204,816,019 204,816,019 합계 - 231,455,322 1,594,387,815 1,825,843,136 금융부채 차입부채 - 244,842,500 - 244,842,500 기타금융부채 - - 63,312,345 63,312,345 투자계약부채 - - 66,744,842 66,744,842 합계 - 244,842,500 130,057,187 374,899,687 7. 관계ㆍ종속기업투자주식 (1) 당분기말과 전기말 현재 관계기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 주요 영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율 당분기말 전기말 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드(1) 창업투자조합 대한민국 50.72% 5,985,000 11,115,000 PT Lippo General Insurance Tbk(2) 손해보험업 인도네시아 14.90% 25,006,392 25,006,392 합 계 30,991,392 36,121,392 (1) 당사는 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 당사가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하여 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 지분율은 20% 미만이지만, 회사가 피투자회사의 재무정책과 영업정책에 관한 의사결정 과정에 참여할 수 있는 경우 등에 해당되어 피투자회사에 유의적인 영향력을 행사하는 것으로 보아 관계기업투자주식으로 분류하였습니다. (2) 당분기와 전분기 중 관계기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 분기말 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 11,115,000 - (5,130,000) 5,985,000 PT Lippo General Insurance Tbk 25,006,392 - - 25,006,392 합 계 36,121,392 - (5,130,000) 30,991,392 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 분기말 충남-한화중소기업육성펀드 402,000 - - 402,000 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 13,965,000 - (2,850,000) 11,115,000 PT Lippo General Insurance Tbk - 25,006,392 - 25,006,392 합 계 14,367,000 25,006,392 (2,850,000) 36,523,392 (3) 연결 대상 종속기업 당사는 기업회계기준서 제1110호에 따라 단순히 보유 지분율에 의한 판단이 아닌 동기업회계기준서 상 지배력 판단 기준요소인 '힘', '변동이익', '힘과 변동이익의 연관'을 종합적으로 고려한 판단에 의거하여 당사가 지배하고 있다고 판단되는 경우에 동 기업을 당사의 연결 대상에 포함하였습니다. 당분기말 및 전기말 현재 연결 대상 종속기업의 세부내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 주요영업활동 법인설립/소재지 당분기말지분율(%) 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 손해보험업 대한민국 59.6 283,400,041 283,400,041 히어로손해사정(1) 손해사정업 대한민국 30.0 4,800,000 4,800,000 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호(2) 증권집합투자기구 대한민국 66.7 4,302,050 4,684,359 합 계 292,502,091 292,884,400 (1) 지배기업의 직접 지분율은 50%를 초과하지 않지만, 지배기업의 직접 보유지분과 종속기업이 보유한 지분을 고려하면, 피투자기업에 대한 지배력을 행사할 수 있으므로, 종속기업으로 분류하였습니다. (2) 당사는 연결대상 증권집합투자기구에 대해 당기손익-공정가치측정금융자산으로 분류하였습니다. 당분기와 전분기 중 종속기업투자주식의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 캐롯손해보험주식회사 283,400,041 - - - 283,400,041 히어로손해사정 4,800,000 - - - 4,800,000 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 4,684,359 39,543 (394,351) (27,501) 4,302,050 합 계 292,884,400 39,543 (394,351) (27,501) 292,502,091 (전분기) (단위: 천원) 회사명 기 초 취 득 처 분 평 가 분기말 캐롯손해보험주식회사 163,400,028 - - - 163,400,028 히어로손해사정 1,824,000 1,176,000 - - 3,000,000 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 5,962,575 - (405,328) 316,484 5,873,731 합 계 171,186,603 1,176,000 (405,328) 316,484 172,273,759 당분기말 및 전기말 현재 소유지분율이 과반 이상이나 연결 대상 종속기업에서 제외된 기업은 다음과 같습니다. 기업명() 주요영업활동 법인설립/소재지 지분율(%) 당분기말 전기말 미래에셋US그린워터전문투자형1-2호(H) 특별자산집합투자기구 대한민국 72.9 72.9 다비하나BTL사모특별자산투자신탁4호 특별자산집합투자기구 대한민국 65.7 65.7 칸서스에스에이치인프라사모특별자산투자신탁1호 특별자산집합투자기구 대한민국 60.0 60.0 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 창업투자조합 대한민국 50.7 55.9 () 유가증권 등의 투자를 목적으로 하는 구조화기업으로 지분율을 과반 이상 보유하였으나, 당사가 피투자자의 관련 활동에 대한 실질적인 의사결정을 하지 못하므로 지배력이 없는 것으로 판단하였습니다. (4) 당분기말 및 전기말 현재 종속기업투자주식의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종속기업명 설립일 주요영업활동 법인설립/소재지 당분기말 지분율(%) 당분기말 전기말 캐롯손해보험주식회사 2019.05.15 손해보험업 대한민국 59.6 283,400,041 283,400,041 히어로손해사정 2022.04.01 손해사정업 대한민국 30.0 4,800,000 4,800,000 합 계 288,200,041 288,200,041 8. 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 (1) 당분기말 및 전기말 현재 유형자산, 투자부동산 및 무형자산 장부금액의 구성내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 153,591,837 - - 153,591,837 건물 155,718,277 (35,718,328) - 119,999,949 구축물 95,597 (85,574) - 10,023 비품 168,427,306 (136,431,072) - 31,996,234 임차점포시설물 5,313,744 (3,932,075) - 1,381,669 유형자산 계 483,146,761 (176,167,049) - 306,979,712 투자부동산 토지 56,894,176 - - 56,894,176 건물 27,979,995 (5,729,268) - 22,250,727 투자부동산 계 84,874,171 (5,729,268) - 79,144,903 무형자산 개발비 149,409,283 (131,387,471) - 18,021,812 소프트웨어 78,802,095 (71,344,210) - 7,457,885 기타의무형자산 11,583,202 - (1,130,534) 10,452,668 무형자산 계 239,794,580 (202,731,681) (1,130,534) 35,932,365 (전기말) (단위: 천원) 구 분 내 용 취득금액 감가상각누계액 손상차손누계액 장부금액 유형자산 토지 121,774,039 - - 121,774,039 건물 143,432,395 (33,665,120) - 109,767,275 구축물 95,597 (84,246) - 11,351 비품 158,894,102 (129,094,058) - 29,800,044 임차점포시설물 4,789,405 (3,635,013) - 1,154,392 유형자산 계 428,985,538 (166,478,437) - 262,507,101 투자부동산 토지 13,345,190 - - 13,345,190 건물 11,872,272 (5,212,002) - 6,660,270 투자부동산 계 25,217,462 (5,212,002) - 20,005,460 무형자산 개발비 147,576,889 (123,804,840) - 23,772,049 소프트웨어 76,866,701 (69,075,896) - 7,790,805 기타의 무형자산 13,232,268 - (1,130,534) 12,101,734 무형자산 계 237,675,858 (192,880,736) (1,130,534) 43,664,588 (2) 당분기와 전분기 중 유형자산, 투자부동산 및 무형자산의 변동 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 상 각 분기말 유형자산 토지 121,774,039 75,366,785 - (43,548,986) - 153,591,838 건물 109,767,275 28,393,605 - (15,878,695) (2,282,236) 119,999,949 구축물 11,351 - - - (1,328) 10,023 비품 29,800,044 12,558,360 (12,869) - (10,349,301) 31,996,234 임차점포시설물 1,154,391 - (12,386) 621,420 (381,756) 1,381,669 유형자산 계 262,507,100 116,318,750 (25,255) (58,806,261) (13,014,621) 306,979,713 투자부동산 토지 13,345,190 - - 43,548,986 - 56,894,176 건물 6,660,270 - - 15,878,695 (288,237) 22,250,728 투자부동산 계 20,005,460 - - 59,427,681 (288,237) 79,144,904 무형자산 개발비 23,772,049 1,397,939 - 434,455 (7,582,631) 18,021,812 소프트웨어 7,790,805 1,709,894 - 225,500 (2,268,314) 7,457,885 기타의 무형자산 12,101,734 7,747,164 (9,396,230) - - 10,452,668 무형자산 계 43,664,588 10,854,997 (9,396,230) 659,955 (9,850,945) 35,932,365 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 내 용 기 초 취 득 처 분 대 체() 상 각 분기말 유형자산 토지 121,508,921 - - 265,118 - 121,774,039 건물 112,474,127 - - 222,669 (2,195,925) 110,500,871 구축물 13,635 - - - (1,841) 11,794 차량운반구 1 - (1) - - - 비품 27,531,982 8,680,420 (4,429) 7,700 (9,135,753) 27,079,920 임차점포시설물 1,231,377 - (3,546) 394,134 (408,947) 1,213,018 유형자산 계 262,760,043 8,680,420 (7,976) 889,621 (11,742,466) 260,579,642 투자부동산 토지 13,610,307 - - (265,118) - 13,345,189 건물 7,128,328 - - (222,669) (185,258) 6,720,401 투자부동산 계 20,738,635 - - (487,787) (185,258) 20,065,590 무형자산 개발비 26,102,902 218,386 - 6,531,653 (8,224,675) 24,628,266 소프트웨어 8,250,565 1,486,502 - 150,898 (2,438,579) 7,449,386 기타의 무형자산 12,101,734 - - - - 12,101,734 무형자산 계 46,455,201 1,704,888 - 6,682,551 (10,663,254) 44,179,386 () 토지 및 건물의 경우 투자부동산과 유형자산 간 대체된 금액입니다. 비품 및 무형자산의 대체금액은 선급금과의 대체 금액입니다. 임차점포시설물의 대체 금액은 복구충당부채와의 대체 금액입니다. (3) 당분기 중 유형자산으로 분류된 토지의 후속측정과 관련된 세부내용은 다음과 같습니다. (당분기말) 구 분 내 용 평가법인 (주)경일감정평가법인 평가기준 및 방법 공시지가기준법, 거래사례비교법, 수익환원법 공정가치 측정에 사용된 평가방법은 대상 토지와 제반사항(용도지역, 지목, 이용상황 등)이 유사하다고 인정되는 표준지의 공시지가를 기준으로 대상토지의 현황에 맞게 지가변동률, 지역요인, 개별요인을 비교, 분석하고 그 밖의 요인을 고려한 공시지가 기준법으로 평가하되 거래사례비교법 및 수익환원법에 의한 시산가액으로 그 합리성을 비교, 검토하였습니다. 재평가에 따른 토지의 장부금액과 원가모형으로 평가되었을 경우의 장부금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 재평가모형 원가모형 토지 153,591,837 93,639,074 한편, 상기 토지재평가로 인해 당분기말 현재 기타포괄손익누계액으로 인식한 재평가이익은 59,952,763천원(법인세효과 차감전) 입니다. (4) 당분기와 전분기 중 투자부동산 관련 임대수익 및 운영비용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대수익 635,693 1,715,417 555,129 1,516,819 운영비용 (388,204) (994,404) (307,695) (893,204) (5) 당분기말 현재 유형자산 및 투자부동산의 보험가입내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 보험종류 보험사 부보자산 부보금액 패키지보험 메리츠화재해상보험㈜ 재물, 기계, 배상책임 300,522,831 (6) 당분기말 현재 당사의 투자부동산에 대하여 근저당권 2,465,000천원, 전세권 330,662천원이 설정되어있습니다. 9. 리스 당사는 차량운반구, 비품 및 임차점포시설물을 리스하였으며 평균리스기간은 3.52년입니다. 사용권자산에 대한 법적 소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (1) 당분기말 및 전기말 현재 기초자산 유형별 사용권자산의 내역은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,633,287 2,490,415 116,640,955 120,764,657 감가상각누계액 (776,788) (1,011,552) (36,562,587) (38,350,927) 장부금액 856,499 1,478,863 80,078,368 82,413,730 (전기말) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 취득금액 1,641,628 2,427,493 128,922,249 132,991,370 감가상각누계액 (623,525) (636,545) (26,705,511) (27,965,581) 장부금액 1,018,103 1,790,948 102,216,738 105,025,789 당분기 및 전분기 중 새로운 리스로 인한 사용권자산의 장부금액이 30,327,482천원 및 38,299,165천원이 증가하였습니다. (2) 당분기 및 전분기 중 사용권자산 장부금액의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 1,018,102 1,790,948 102,216,739 105,025,789 취득 259,267 70,046 29,998,169 30,327,482 해지 (267,608) (7,124) (42,279,463) (42,554,195) 기타 234,647 186 23,947,603 24,182,436 감가상각비 (387,910) (375,193) (33,804,680) (34,567,783) 분기말금액 856,498 1,478,863 80,078,368 82,413,729 (전분기) (단위: 천원) 구분 차량운반구 비품 임차점포시설물 합계 기초금액 683,960 2,248,927 109,337,964 112,270,851 취득 680,944 6,054 37,612,167 38,299,165 해지 (262,067) (33,215) (33,056,171) (33,351,453) 기타 116,923 3,005 20,041,658 20,161,586 감가상각비 (336,857) (356,247) (28,602,826) (29,295,930) 분기말금액 882,903 1,868,524 105,332,792 108,084,219 (3) 당분기 및 전분기 중 손익으로 인식된 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기 전분기 사용권자산 감가상각비 34,567,783 29,295,929 리스부채 이자비용 2,780,378 4,281,002 당분기 및 전분기중 리스로 인한 총 현금유출 금액은 34,285,640천원 및 30,515,573천원입니다 10. 기타자산 당분기말 및 전기말 현재 기타자산의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선급금 16,898,300 3,410,282 선급비용 12,297,518 3,243,190 기타의 기타자산 8,255 4,980 합 계 29,204,073 6,658,452 11. 보험계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 보험계약부채(자산) 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 합계 자산 부채 합계 자동차 - 591,181,078 591,181,078 - 618,357,255 618,357,255 일반 - 589,154,357 589,154,357 - 552,180,680 552,180,680 장기 - 13,874,489,945 13,874,489,945 (15,622) 12,272,703,102 12,272,687,480 계 - 15,054,825,380 15,054,825,380 (15,622) 13,443,241,037 13,443,225,415 (2) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법이 적용된 보험계약의 모든 손실요소를 제외한 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. 1) 자동차보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 418,022,315 22 418,022,337 186,966,683 13,368,234 200,334,917 618,357,254 기초 보험계약 순부채(자산) 418,022,315 22 418,022,337 186,966,683 13,368,234 200,334,917 618,357,254 보험수익 (495,306,480) - (495,306,480) - - - (495,306,480) 보험수익 소계 (495,306,480) - (495,306,480) - - - (495,306,480) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 402,680,001 12,248,326 414,928,327 414,928,327 기타 보험서비스비용 - - - 28,521,225 - 28,521,225 28,521,225 보험취득 현금흐름 당기비용 48,426,162 - 48,426,162 - - - 48,426,162 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (22) (22) - - - (22) 발생사고부채 변동액 - - - (1,294,456) (12,753,336) (14,047,792) (14,047,792) 보험서비스비용 소계 48,426,162 (22) 48,426,140 429,906,770 (505,010) 429,401,760 477,827,900 보험서비스결과 합계 (446,880,318) (22) (446,880,340) 429,906,770 (505,010) 429,401,760 (17,478,580) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 - - - 3,779,449 - 3,779,449 3,779,449 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 1,745,016 - 1,745,016 1,745,016 총 포괄손익 변동 (446,880,318) (22) (446,880,340) 435,431,235 (505,010) 434,926,225 (11,954,115) 현금흐름 수취한 보험료 476,088,815 - 476,088,815 - - - 476,088,815 지급된 발생한 보험금 등 - - - (413,974,849) - (413,974,849) (413,974,849) 기타 보험서비스비용 - - - (28,521,224) - (28,521,224) (28,521,224) 보험취득 현금흐름 (48,426,162) - (48,426,162) - - - (48,426,162) 기타미결계정 변동 753,689 - 753,689 (1,142,330) - (1,142,330) (388,641) 총 현금흐름 소계 428,416,342 - 428,416,342 (443,638,403) - (443,638,403) (15,222,061) 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 399,558,339 - 399,558,339 178,759,515 12,863,224 191,622,739 591,181,078 기말보험계약 순부채(자산) 399,558,339 - 399,558,339 178,759,515 12,863,224 191,622,739 591,181,078 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 431,010,430 390,866 431,401,296 195,760,065 12,899,219 208,659,284 640,060,580 기초 보험계약 순부채(자산) 431,010,430 390,866 431,401,296 195,760,065 12,899,219 208,659,284 640,060,580 보험수익 (514,763,850) - (514,763,850) - - - (514,763,850) 보험수익소계 (514,763,850) - (514,763,850) - - - (514,763,850) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 396,728,981 11,026,414 407,755,395 407,755,395 기타 보험서비스비용 - - - 29,271,701 - 29,271,701 29,271,701 보험취득 현금흐름 당기비용 50,892,640 - 50,892,640 - - - 50,892,640 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (365,203) (365,203) - - - (365,203) 발생사고부채 변동액 - - - (15,402,946) (12,168,989) (27,571,935) (27,571,935) 보험서비스비용 소계 50,892,640 (365,203) 50,527,437 410,597,736 (1,142,575) 409,455,161 459,982,598 보험서비스결과 합계 (463,871,210) (365,203) (464,236,413) 410,597,736 (1,142,575) 409,455,161 (54,781,252) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 - - - 3,430,743 - 3,430,743 3,430,743 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 1,711,732 - 1,711,732 1,711,732 총 포괄손익 변동 (463,871,210) (365,203) (464,236,413) 415,740,211 (1,142,575) 414,597,636 (49,638,777) 현금흐름 수취한 보험료 498,721,523 - 498,721,523 - - - 498,721,523 지급된 발생한 보험금 등 - - - (403,372,420) - (403,372,420) (403,372,420) 기타 보험서비스비용 - - - (29,271,701) - (29,271,701) (29,271,701) 보험취득 현금흐름 (50,892,640) - (50,892,640) - - - (50,892,640) 기타미결계정 변동 249,881 - 249,881 (1,776,086) - (1,776,086) (1,526,205) 총 현금흐름 소계 448,078,764 - 448,078,764 (434,420,207) - (434,420,207) 13,658,557 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 415,217,984 25,663 415,243,647 177,080,069 11,756,644 188,836,713 604,080,360 기말보험계약 순부채(자산) 415,217,984 25,663 415,243,647 177,080,069 11,756,644 188,836,713 604,080,360 2) 일반보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 227,315,147 9,452,797 236,767,944 279,778,246 35,634,491 315,412,737 552,180,681 기초 보험계약 순부채(자산) 227,315,147 9,452,797 236,767,944 279,778,246 35,634,491 315,412,737 552,180,681 보험수익 (509,765,386) - (509,765,386) - - - (509,765,386) 보험수익 소계 (509,765,386) - (509,765,386) - - - (509,765,386) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 246,715,071 16,307,520 263,022,591 263,022,591 기타 보험서비스비용 - - - 16,625,310 - 16,625,310 16,625,310 보험취득 현금흐름의 상각 66,803,744 - 66,803,744 - - - 66,803,744 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - (1,577,549) (1,577,549) - - - (1,577,549) 발생사고부채 변동액 - - - 6,937,764 (18,829,754) (11,891,990) (11,891,990) 보험서비스비용 소계 66,803,744 (1,577,549) 65,226,195 270,278,145 (2,522,234) 267,755,911 332,982,106 보험서비스결과 합계 (442,961,642) (1,577,549) (444,539,191) 270,278,145 (2,522,234) 267,755,911 (176,783,280) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 7,393,923 - 7,393,923 7,402,606 - 7,402,606 14,796,529 보험금융손익_기타포괄손익 - - - 2,657,967 - 2,657,967 2,657,967 보험금융손익_환율변동효과 등 328,824 - 328,824 82,487 - 82,487 411,311 총 포괄손익 변동 (435,238,895) (1,577,549) (436,816,444) 280,421,205 (2,522,234) 277,898,971 (158,917,473) 현금흐름 수취한 보험료 528,595,516 - 528,595,516 - - - 528,595,516 지급된 발생한 보험금 등 - - - (252,411,819) - (252,411,819) (252,411,819) 기타 보험서비스비용 - - - (16,625,309) - (16,625,309) (16,625,309) 보험취득 현금흐름 (67,442,127) - (67,442,127) - - - (67,442,127) 기타미결계정 변동 (876,822) - (876,822) 4,651,710 - 4,651,710 3,774,888 총 현금흐름 소계 460,276,567 - 460,276,567 (264,385,418) - (264,385,418) 195,891,149 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 252,352,819 7,875,248 260,228,067 295,814,033 33,112,257 328,926,290 589,154,357 기말 보험계약 순부채(자산) 252,352,819 7,875,248 260,228,067 295,814,033 33,112,257 328,926,290 589,154,357 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소외 손실요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 보험계약자산 23,209,922 669 23,210,591 (34,596,671) 1,031,121 (33,565,550) (10,354,959) 보험계약부채 174,996,476 7,799,127 182,795,603 253,067,621 33,006,095 286,073,716 468,869,319 기초 보험계약 순부채(자산) 198,206,398 7,799,796 206,006,194 218,470,950 34,037,216 252,508,166 458,514,360 보험수익 (407,019,016) - (407,019,016) - - - (407,019,016) 보험수익 소계 (407,019,016) - (407,019,016) - - - (407,019,016) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 243,838,994 17,363,882 261,202,876 261,202,876 기타 보험서비스비용 - - - 15,908,040 - 15,908,040 15,908,040 보험취득 현금흐름의 상각 55,347,017 - 55,347,017 - - - 55,347,017 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 268,534 268,534 - - - 268,534 발생사고부채 변동액 - - - 72,224,377 (14,844,026) 57,380,351 57,380,351 보험서비스비용 소계 55,347,017 268,534 55,615,551 331,971,411 2,519,856 334,491,267 390,106,818 보험서비스결과 합계 (351,671,999) 268,534 (351,403,465) 331,971,411 2,519,856 334,491,267 (16,912,198) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 5,996,858 - 5,996,858 6,066,315 - 6,066,315 12,063,173 보험금융손익_기타포괄손익 - - - (261,493) - (261,493) (261,493) 보험금융손익_환율변동효과 등 (321,787) - (321,787) 387,013 - 387,013 65,226 총 포괄손익 변동 (345,996,928) 268,534 (345,728,394) 338,163,246 2,519,856 340,683,102 (5,045,292) 현금흐름 수취한 보험료 435,237,655 - 435,237,655 - - - 435,237,655 지급된 발생한 보험금 등 - - - (255,710,558) - (255,710,558) (255,710,558) 기타 보험서비스비용 - - - (15,908,040) - (15,908,040) (15,908,040) 보험취득 현금흐름 (60,059,645) - (60,059,645) - - - (60,059,645) 기타미결계정 변동 9,609,779 - 9,609,779 15,869,442 - 15,869,442 25,479,221 총 현금흐름 소계 384,787,789 - 384,787,789 (255,749,156) - (255,749,156) 129,038,633 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 236,997,259 8,068,330 245,065,589 300,885,040 36,557,072 337,442,112 582,507,701 기말 보험계약 순부채(자산) 236,997,259 8,068,330 245,065,589 300,885,040 36,557,072 337,442,112 582,507,701 (3) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약의 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소 외 손실요소 합계 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 10,650,663,630 386,966,906 11,037,630,536 1,235,072,566 12,272,703,102 기초 보험계약 순부채(자산) 10,650,663,630 386,966,906 11,037,630,536 1,235,056,944 12,272,687,480 보험수익 수정소급법 적용 (583,283,706) - (583,283,706) - (583,283,706) 공정가치법 적용 (1,425,360,158) - (1,425,360,158) - (1,425,360,158) 이외 (599,486,991) - (599,486,991) - (599,486,991) 보험수익 소계 (2,608,130,855) - (2,608,130,855) - (2,608,130,855) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 1,843,427,388 1,843,427,388 기타 보험서비스비용 - - - 195,104,742 195,104,742 보험취득 현금흐름 경험조정 (28,125,682) - (28,125,682) - (28,125,682) 보험취득 현금흐름의 상각 313,572,974 - 313,572,974 - 313,572,974 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 4,716,335 4,716,335 - 4,716,335 발생사고부채 변동액 - - - (148,720,268) (148,720,268) 보험서비스비용 소계 285,447,292 4,716,335 290,163,627 1,889,811,862 2,179,975,489 보험서비스결과 합계 (2,322,683,563) 4,716,335 (2,317,967,228) 1,889,811,862 (428,155,366) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 279,445,287 (3,473,362) 275,971,925 20,601,890 296,573,815 보험금융손익_기타포괄손익 1,416,214,365 - 1,416,214,365 6,188,799 1,422,403,164 총 포괄손익 변동 (627,023,911) 1,242,973 (625,780,938) 1,916,602,551 1,290,821,613 투자요소 (1,013,515,039) - (1,013,515,039) 1,013,515,039 - 현금흐름 수취한 보험료 4,039,275,361 - 4,039,275,361 - 4,039,275,361 지급된 발생한 보험금 등 - - - (2,769,587,060) (2,769,587,060) 기타 보험서비스비용 - - - (195,104,743) (195,104,743) 보험취득 현금흐름 (733,388,376) - (733,388,376) - (733,388,376) 기타 미결계정의 변동 8,269,336 - 8,269,336 (38,483,666) (30,214,330) 총 현금흐름 소계 3,314,156,321 - 3,314,156,321 (3,003,175,469) 310,980,852 보험계약자산 - - - - - 보험계약부채 12,324,281,001 388,209,879 12,712,490,880 1,161,999,065 13,874,489,945 기말 보험계약 순부채(자산) 12,324,281,001 388,209,879 12,712,490,880 1,161,999,065 13,874,489,945 (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실요소 외 손실요소 합계 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 9,424,188,758 312,689,775 9,736,878,533 1,150,273,514 10,887,152,047 기초 보험계약 순부채(자산) 9,424,188,758 312,689,775 9,736,878,533 1,150,257,892 10,887,136,425 보험수익 수정소급법 적용 (694,393,681) - (694,393,681) - (694,393,681) 공정가치법 적용 (1,433,911,686) - (1,433,911,686) - (1,433,911,686) 이외 (300,130,667) - (300,130,667) - (300,130,667) 보험수익 소계 (2,428,436,034) - (2,428,436,034) - (2,428,436,034) 보험서비스비용 발생한 보험금 등(투자요소 제외) - - - 1,654,178,472 1,654,178,472 기타 보험서비스비용 - - - 175,193,333 175,193,333 보험취득 현금흐름 경험조정 (6,738,715) - (6,738,715) - (6,738,715) 보험취득 현금흐름의 상각 269,136,368 - 269,136,368 - 269,136,368 손실부담계약집합의 손실 및 환입 - 67,245,411 67,245,411 - 67,245,411 발생사고부채 변동액 - - - 2,362,111 2,362,111 보험서비스비용 소계 262,397,653 67,245,411 329,643,064 1,831,733,916 2,161,376,980 보험서비스결과 합계 (2,166,038,381) 67,245,411 (2,098,792,970) 1,831,733,916 (267,059,054) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 271,322,686 2,720,126 274,042,812 20,634,968 294,677,780 보험금융손익_기타포괄손익 (589,041,284) - (589,041,284) (174,307) (589,215,591) 총 포괄손익 변동내역 (2,483,756,979) 69,965,537 (2,413,791,442) 1,852,194,577 (561,596,865) 투자요소 (1,078,193,970) - (1,078,193,970) 1,078,193,970 - 현금흐름 수취한 보험료 3,716,022,317 - 3,716,022,317 - 3,716,022,317 지급된 발생한 보험금 등 - - - (2,704,272,273) (2,704,272,273) 기타 보험서비스비용 - - - (175,193,333) (175,193,333) 보험취득 현금흐름 (543,558,397) - (543,558,397) - (543,558,397) 기타 미결계정의 변동 (8,121,547) - (8,121,547) (18,911,303) (27,032,850) 총 현금흐름 소계 3,164,342,373 - 3,164,342,373 (2,898,376,909) 265,965,464 보험계약자산 - - - (15,622) (15,622) 보험계약부채 9,026,580,182 382,655,312 9,409,235,494 1,182,285,152 10,591,520,646 기말 보험계약 순부채(자산) 9,026,580,182 382,655,312 9,409,235,494 1,182,269,530 10,591,505,024 (4) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약에 대한 미래현금흐름의 현재가치 추정치, 비금융위험에 대한 위험조정, 보험계약마진의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에 대한위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 7,349,152,640 996,689,499 1,759,414,264 1,209,810,188 957,636,511 3,926,860,963 12,272,703,102 기초 보험계약 순부채(자산) 7,349,137,018 996,689,499 1,759,414,264 1,209,810,188 957,636,511 3,926,860,963 12,272,687,480 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - (108,211,748) (90,524,605) (107,932,664) (306,669,017) (306,669,017) 위험조정 변동 - (6,561,528) - - - - (6,561,528) 경험조정 624,716 - - - - - 624,716 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 (603,587,418) 99,944,466 - - 547,457,814 547,457,814 43,814,862 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 290,212,984 51,217,220 (195,832,458) (69,411,699) (76,186,047) (341,430,204) - 손실부담계약집합의 손실 및 환입 (9,347,308) (1,296,823) - - - - (10,644,131) 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 (102,017,673) (46,702,595) - - - - (148,720,268) 보험서비스결과 소계 (424,114,699) 96,600,740 (304,044,206) (159,936,304) 363,339,103 (100,641,407) (428,155,366) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 184,349,453 - 40,913,535 31,447,190 39,863,637 112,224,362 296,573,815 보험금융손익_기타포괄손익 1,422,403,164 - - - - - 1,422,403,164 총 포괄손익 변동 1,182,637,918 96,600,740 (263,130,671) (128,489,114) 403,202,740 11,582,955 1,290,821,613 현금흐름 수취한 보험료 4,039,275,361 - - - - - 4,039,275,361 지급된 발생한 보험금 등 (2,769,587,060) - - - - - (2,769,587,060) 기타 보험서비스비용 (195,104,743) - - - - - (195,104,743) 보험취득 현금흐름 (733,388,376) - - - - - (733,388,376) 기타 미결계정의 변동 (30,214,330) - - - - - (30,214,330) 총 현금흐름 소계 310,980,852 - - - - - 310,980,852 보험계약자산 - - - - - - - 보험계약부채 8,842,755,788 1,093,290,239 1,496,283,593 1,081,321,074 1,360,839,251 3,938,443,918 13,874,489,945 기말 보험계약 순부채(자산) 8,842,755,788 1,093,290,239 1,496,283,593 1,081,321,074 1,360,839,251 3,938,443,918 13,874,489,945 (전분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에 대한위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 6,115,739,185 1,043,628,608 1,831,147,557 1,426,743,375 469,893,322 3,727,784,254 10,887,152,047 기초 보험계약 순부채(자산) 6,115,723,563 1,043,628,608 1,831,147,557 1,426,743,375 469,893,322 3,727,784,254 10,887,136,425 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - (105,613,549) (112,981,939) (67,866,048) (286,461,536) (286,461,536) 위험조정 변동 - (23,840,617) - - - - (23,840,617) 경험조정 (51,290,315) - - - - - (51,290,315) 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 (492,736,276) 84,701,900 - - 469,501,698 469,501,698 61,467,322 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 304,437,408 (136,399,234) (55,171,631) (93,759,316) (19,107,227) (168,038,174) - 손실부담계약집합의 손실 및 환입 26,221,184 4,482,798 - - - - 30,703,982 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 38,909,241 (36,547,130) - - - - 2,362,111 보험서비스결과 소계 (174,458,758) (107,602,283) (160,785,180) (206,741,255) 382,528,423 15,001,988 (267,059,053) 투자영업손익 및 기타포괄손익 보험금융손익_이자손익 193,263,683 - 43,560,853 36,305,546 21,547,698 101,414,097 294,677,780 보험금융손익_기타포괄손익 (589,215,591) - - - - - (589,215,591) 총 포괄손익 변동 (570,410,666) (107,602,283) (117,224,327) (170,435,709) 404,076,121 116,416,085 (561,596,864) 현금흐름 수취한 보험료 3,716,022,317 - - - - - 3,716,022,317 지급된 발생한 보험금 등 (2,704,272,273) - - - - - (2,704,272,273) 기타 보험서비스비용 (175,193,333) - - - - - (175,193,333) 보험취득 현금흐름 (543,558,397) - - - - - (543,558,397) 기타 미결계정의 변동 (27,032,850) - - - - - (27,032,850) 총 현금흐름 소계 265,965,464 - - - - - 265,965,464 보험계약자산 (15,622) - - - - - (15,622) 보험계약부채 5,811,293,984 936,026,325 1,713,923,230 1,256,307,665 873,969,443 3,844,200,338 10,591,520,647 기말 보험계약 순부채(자산) 5,811,278,362 936,026,325 1,713,923,230 1,256,307,665 873,969,443 3,844,200,338 10,591,505,025 12. 출재보험계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 출재보험계약부채(자산) 금액은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 자산 부채 합계 자산 부채 합계 자동차 (22,064,966) - (22,064,966) (41,440,837) - (41,440,837) 일반 (271,873,507) 508,463 (271,365,044) (285,842,269) 228 (285,842,041) 장기 (85,944,997) - (85,944,997) (95,337,486) - (95,337,486) 계 (379,883,470) 508,463 (379,375,007) (422,620,592) 228 (422,620,364) (2) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법이 적용된 재보험계약의 모든 손실회수요소를 제외한 잔여 보장 요소에 대한 순부채(자산), 모든 손실회수요소 및 발생사고부채(자산)의 변동내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. 1) 자동차보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 (1,656,705) - (1,656,705) (37,661,104) (2,123,028) (39,784,132) (41,440,837) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (1,656,705) - (1,656,705) (37,661,104) (2,123,028) (39,784,132) (41,440,837) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (10,175,755) (926,712) (11,102,467) (11,102,467) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - - - - - - - 발생사고부채 변동액 - - - 15,012,202 1,690,773 16,702,975 16,702,975 출재보험수익 소계 - - - 4,836,447 764,061 5,600,508 5,600,508 출재보험비용 2,216,871 - 2,216,871 - - - 2,216,871 출재보험비용 소계 2,216,871 - 2,216,871 - - - 2,216,871 출재보험손익 합계 2,216,871 - 2,216,871 4,836,447 764,061 5,600,508 7,817,379 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (545,571) - (545,571) (545,571) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (299,541) - (299,541) (299,541) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동효과 27 - 27 (2,467) - (2,467) (2,440) 총 포괄손익 변동 2,216,898 - 2,216,898 3,988,868 764,061 4,752,929 6,969,827 투자요소 (3,707) - (3,707) 3,707 - 3,707 - 현금흐름 지불한 출재보험료 (2,501,867) - (2,501,867) - - - (2,501,867) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 5,436,148 - 5,436,148 5,436,148 기타미결계정의 변동 2,199,256 - 2,199,256 7,272,507 - 7,272,507 9,471,763 총 현금흐름 (302,611) - (302,611) 12,708,655 - 12,708,655 12,406,044 출재보험계약자산 253,875 - 253,875 (20,959,874) (1,358,967) (22,318,841) (22,064,966) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) 253,875 - 253,875 (20,959,874) (1,358,967) (22,318,841) (22,064,966) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 (63,356,212) (74,126) (63,430,338) (45,545,162) (2,488,759) (48,033,921) (111,464,259) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (63,356,212) (74,126) (63,430,338) (45,545,162) (2,488,759) (48,033,921) (111,464,259) 출재보험수익 발생한 재보험금(투자요소 제외) 등 - - - (57,149,268) (2,623,276) (59,772,544) (59,772,544) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 69,576 69,576 - - - 69,576 발생사고부채 변동액 - - - 14,433,241 2,998,151 17,431,392 17,431,392 출재보험수익 소계 - 69,576 69,576 (42,716,027) 374,875 (42,341,152) (42,271,576) 출재보험비용 44,930,886 - 44,930,886 - - - 44,930,886 출재보험비용 소계 44,930,886 - 44,930,886 - - - 44,930,886 출재보험손익 합계 44,930,886 69,576 45,000,462 (42,716,027) 374,875 (42,341,152) 2,659,310 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (715,950) - (715,950) (715,950) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (304,367) - (304,367) (304,367) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (10,010) - (10,010) 44,538 - 44,538 34,528 총 포괄손익 변동 44,920,876 69,576 44,990,452 (43,691,806) 374,875 (43,316,931) 1,673,521 투자요소 5,053,265 - 5,053,265 (5,053,265) - (5,053,265) - 현금흐름 지불한 출재보험료 7,226,367 - 7,226,367 - - - 7,226,367 회수한 발생출재보험금 등 - - - 56,448,514 - 56,448,514 56,448,514 기타미결계정의 변동 (3,293,386) - (3,293,386) (7,405,025) - (7,405,025) (10,698,411) 총 현금흐름 3,932,981 - 3,932,981 49,043,489 - 49,043,489 52,976,470 출재보험계약자산 (9,449,090) (4,550) (9,453,640) (45,246,744) (2,113,885) (47,360,629) (56,814,269) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (9,449,090) (4,550) (9,453,640) (45,246,744) (2,113,885) (47,360,629) (56,814,269) 2) 일반보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 (30,878,019) (1,606,609) (32,484,628) (230,454,828) (22,902,812) (253,357,640) (285,842,268) 출재보험계약부채 228 - 228 - - - 228 기초 출재보험계약 순부채(자산) (30,877,791) (1,606,609) (32,484,400) (230,454,828) (22,902,812) (253,357,640) (285,842,040) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (87,963,067) (7,615,534) (95,578,601) (95,578,601) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 1,065,678 1,065,678 - - - 1,065,678 발생사고부채 변동액 - - - 15,477,948 9,647,603 25,125,551 25,125,551 출재보험수익 소계 - 1,065,678 1,065,678 (72,485,119) 2,032,069 (70,453,050) (69,387,372) 출재보험비용 205,386,586 - 205,386,586 - - - 205,386,586 출재보험비용 소계 205,386,586 - 205,386,586 - - - 205,386,586 출재보험손익 합계 205,386,586 1,065,678 206,452,264 (72,485,119) 2,032,069 (70,453,050) 135,999,214 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (3,959,152) - (3,959,152) (4,405,518) - (4,405,518) (8,364,670) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (1,706,332) - (1,706,332) (1,706,332) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 49,467 - 49,467 (5,487,369) - (5,487,369) (5,437,902) 출재보험금융손익_환율변동손익 141,772 - 141,772 11,992 - 11,992 153,764 총 포괄손익 변동 201,618,673 1,065,678 202,684,351 (84,072,346) 2,032,069 (82,040,277) 120,644,074 투자요소 4,125,097 - 4,125,097 (4,125,097) - (4,125,097) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (214,068,353) - (214,068,353) - - - (214,068,353) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 96,167,175 - 96,167,175 96,167,175 기타미결계정의 변동 426,601 - 426,601 11,307,496 - 11,307,496 11,734,097 총 현금흐름 (213,641,752) - (213,641,752) 107,474,671 - 107,474,671 (106,167,081) 출재보험계약자산 (40,788,168) (517,985) (41,306,153) (209,702,208) (20,865,148) (230,567,356) (271,873,509) 출재보험계약부채 2,012,395 (22,946) 1,989,449 (1,475,392) (5,595) (1,480,987) 508,462 기말 출재보험계약 순부채(자산) (38,775,773) (540,931) (39,316,704) (211,177,600) (20,870,743) (232,048,343) (271,365,047) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 14,398,194 (1,220,224) 13,177,970 (267,609,816) (20,625,627) (288,235,443) (275,057,473) 출재보험계약부채 3,514,653 (121,725) 3,392,928 (920,981) (155,306) (1,076,287) 2,316,641 기초 출재보험계약 순부채(자산) 17,912,847 (1,341,949) 16,570,898 (268,530,797) (20,780,933) (289,311,730) (272,740,832) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - (127,634,717) (10,043,399) (137,678,116) (137,678,116) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 416,223 416,223 - - - 416,223 발생사고부채 변동액 - - - (14,366,351) 9,008,951 (5,357,400) (5,357,400) 출재보험수익 소계 - 416,223 416,223 (142,001,068) (1,034,448) (143,035,516) (142,619,293) 출재보험비용 172,446,521 - 172,446,521 - - - 172,446,521 출재보험비용 소계 172,446,521 - 172,446,521 - - - 172,446,521 출재보험손익 합계 172,446,521 416,223 172,862,744 (142,001,068) (1,034,448) (143,035,516) 29,827,228 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (2,815,664) - (2,815,664) (3,979,587) - (3,979,587) (6,795,251) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - 655,255 - 655,255 655,255 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (17,528) - (17,528) 5,300,035 - 5,300,035 5,282,507 출재보험금융손익_환율변동손익 1,633,318 - 1,633,318 (121,218) - (121,218) 1,512,100 총 포괄손익 변동 171,246,647 416,223 171,662,870 (140,146,583) (1,034,448) (141,181,031) 30,481,839 투자요소 3,775,313 - 3,775,313 (3,775,313) - (3,775,313) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (179,581,978) - (179,581,978) - - - (179,581,978) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 113,547,972 - 113,547,972 113,547,972 기타미결계정의 변동 (42,899,766) - (42,899,766) 51,128,510 - 51,128,510 8,228,744 총 현금흐름 (222,481,744) - (222,481,744) 164,676,482 - 164,676,482 (57,805,262) 출재보험계약자산 (29,547,165) (925,725) (30,472,890) (247,776,212) (21,815,381) (269,591,593) (300,064,483) 출재보험계약부채 228 - 228 - - - 228 기말 출재보험계약 순부채(자산) (29,546,937) (925,725) (30,472,662) (247,776,212) (21,815,381) (269,591,593) (300,064,255) 3) 장기보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 - - - (3,577,601) (203,803) (3,781,404) (3,781,404) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) - - - (3,577,601) (203,803) (3,781,404) (3,781,404) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - 348,962 - 348,962 348,962 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (563,799) (563,799) - - - (563,799) 발생사고부채 변동액 - - - (76,774) 175,653 98,879 98,879 출재보험수익 소계 - (563,799) (563,799) 272,188 175,653 447,841 (115,958) 출재보험비용 5,984,748 - 5,984,748 - - - 5,984,748 출재보험비용 소계 5,984,748 - 5,984,748 - - - 5,984,748 출재보험손익 합계 5,984,748 (563,799) 5,420,949 272,188 175,653 447,841 5,868,790 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (38,907) - (38,907) (38,907) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (27,379) - (27,379) (27,379) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 - - - (776) - (776) (776) 출재보험금융손익_환율변동효과 - - - - - - - 총 포괄손익 변동 5,984,748 (563,799) 5,420,949 205,126 175,653 380,779 5,801,728 투자요소 - - - - - - - 현금흐름 지불한 출재보험료 (5,984,748) - (5,984,748) - - - (5,984,748) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 2,546,677 - 2,546,677 2,546,677 기타미결계정의 변동 - - - - - - - 총 현금흐름 (5,984,748) - (5,984,748) 2,546,677 - 2,546,677 (3,438,071) 출재보험계약자산 - (563,799) (563,799) (825,798) (28,150) (853,948) (1,417,747) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) - (563,799) (563,799) (825,798) (28,150) (853,948) (1,417,747) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 기대현금흐름현가 위험조정 소계 출재보험계약자산 - - - (3,987,744) (216,105) (4,203,849) (4,203,849) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) - - - (3,987,744) (216,105) (4,203,849) (4,203,849) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) - - - 274,869 (47,943) 226,926 226,926 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (374,220) (374,220) - - - (374,220) 발생사고부채 변동액 - - - (380,062) 106,006 (274,056) (274,056) 출재보험수익 소계 - (374,220) (374,220) (105,193) 58,063 (47,130) (421,350) 출재보험비용 1,022,676 - 1,022,676 - - - 1,022,676 출재보험비용 소계 1,022,676 - 1,022,676 - - - 1,022,676 출재보험손익 합계 1,022,676 (374,220) 648,456 (105,193) 58,063 (47,130) 601,326 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 - - - (86,352) - (86,352) (86,352) 출재보험금융손익_기타포괄손익 - - - (13,389) - (13,389) (13,389) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 - - - 81 - 81 81 출재보험금융손익_환율변동효과 - - - - - - - 총 포괄손익 변동 1,022,676 (374,220) 648,456 (204,853) 58,063 (146,790) 501,666 투자요소 - - - - - - - 현금흐름 지불한 출재보험료 (1,022,676) - (1,022,676) - - - (1,022,676) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 657,814 - 657,814 657,814 기타미결계정의 변동 - - - - - - - 총 현금흐름 (1,022,676) - (1,022,676) 657,814 - 657,814 (364,862) 출재보험계약자산 - (374,220) (374,220) (3,534,783) (158,043) (3,692,826) (4,067,046) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) - (374,220) (374,220) (3,534,783) (158,043) (3,692,826) (4,067,046) (3) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약의 잔여 보장 요소에 대한 순부채, 모든 손실 요소 및 발생사고부채의 변동 내역과 이에 대한 포괄손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 출재보험계약자산 (20,416,445) (7,064,239) (27,480,684) (64,075,400) (91,556,084) 출재보험계약부채 - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (20,416,445) (7,064,239) (27,480,684) (64,075,400) (91,556,084) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) 3,826,332 - 3,826,332 (26,360,172) (22,533,840) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - 135,707 135,707 - 135,707 발생사고부채 변동액 - - - 4,825,177 4,825,177 출재보험수익 소계 3,826,332 135,707 3,962,039 (21,534,995) (17,572,956) 출재보험비용 수정소급법 적용 15,869,194 - 15,869,194 - 15,869,194 공정가치법 적용 8,737,626 - 8,737,626 - 8,737,626 이외 6,444,101 - 6,444,101 - 6,444,101 출재보험비용 소계 31,050,921 - 31,050,921 - 31,050,921 출재보험손익 합계 34,877,253 135,707 35,012,960 (21,534,995) 13,477,965 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (1,339,421) (22,859) (1,362,280) (311,359) (1,673,639) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,630,354) - (1,630,354) (196,972) (1,827,326) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (12,067) - (12,067) (1,639) (13,706) 총 포괄손익 변동 31,895,411 112,848 32,008,259 (22,044,965) 9,963,294 투자요소 16,811,340 - 16,811,340 (16,811,340) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (50,759,743) - (50,759,743) - (50,759,743) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 48,575,150 48,575,150 기타미결계정의 변동 (14,569,565) - (14,569,565) 13,819,698 (749,867) 총 현금흐름 (65,329,308) - (65,329,308) 62,394,848 (2,934,460) 출재보험계약자산 (37,039,002) (6,951,391) (43,990,393) (40,536,857) (84,527,250) 출재보험계약부채 - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (37,039,002) (6,951,391) (43,990,393) (40,536,857) (84,527,250) (전분기) (단위: 천원) 구분 잔여보장 발생사고 합계 손실회수요소 외 손실회수요소 소계 출재보험계약자산 57,567,093 (2,849,522) 54,717,571 (290,194,690) (235,477,119) 출재보험계약부채 57,125,897 - 57,125,897 (49,524,679) 7,601,218 기초 출재보험계약 순부채(자산) 114,692,990 (2,849,522) 111,843,468 (339,719,369) (227,875,901) 출재보험수익 발생한 재보험금 등(투자요소 제외) (441,565) - (441,565) (28,226,749) (28,668,314) 손실회수요소 관련 이익 및 손실 - (4,626,436) (4,626,436) - (4,626,436) 발생사고부채 변동액 - - - 39,162 39,162 출재보험수익 소계 (441,565) (4,626,436) (5,068,001) (28,187,587) (33,255,588) 출재보험비용 수정소급법 적용 18,221,424 - 18,221,424 - 18,221,424 공정가치법 적용 8,601,444 - 8,601,444 - 8,601,444 이외 3,942,558 - 3,942,558 - 3,942,558 출재보험비용 소계 30,765,426 - 30,765,426 - 30,765,426 출재보험손익 합계 30,323,861 (4,626,436) 25,697,425 (28,187,587) (2,490,162) 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (1,210,126) (30,478) (1,240,604) (1,672,486) (2,913,090) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (388,496) - (388,496) (1,354,546) (1,743,042) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 102,735 - 102,735 (22,750) 79,985 총 포괄손익 변동 28,827,974 (4,656,914) 24,171,060 (31,237,369) (7,066,309) 투자요소 27,025,310 - 27,025,310 (27,025,310) - 현금흐름 지불한 출재보험료 (57,131,947) - (57,131,947) - (57,131,947) 회수한 발생출재보험금 등 - - - 194,459,849 194,459,849 기타미결계정의 변동 (140,664,580) - (140,664,580) 145,770,985 5,106,405 총 현금흐름 (197,796,527) - (197,796,527) 340,230,834 142,434,307 출재보험계약자산 (27,250,253) (7,506,436) (34,756,689) (57,751,214) (92,507,903) 출재보험계약부채 - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (27,250,253) (7,506,436) (34,756,689) (57,751,214) (92,507,903) (4) 당분기와 전분기 중 인식된 보험료배분접근법을 적용한 보험계약 이외의 보험계약에 대한 미래현금흐름의 현재가치 추정치, 비금융위험에 대한 위험조정, 보험계약마진의 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 출재보험계약자산 (51,219,046) (13,031,895) (19,943,032) 37,313 (7,399,424) (27,305,143) (91,556,084) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기초 출재보험계약 순부채(자산) (51,219,046) (13,031,895) (19,943,032) 37,313 (7,399,424) (27,305,143) (91,556,084) 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - 1,380,889 (191,564) 916,920 2,106,245 2,106,245 위험조정 변동 - 311,411 - - - - 311,411 경험조정 6,595,673 - - - - - 6,595,673 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 5,394,371 (1,218,780) - - (4,884,948) (4,884,948) (709,357) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 3,650,032 499,754 (1,107,569) (1,698,703) (1,343,514) (4,149,786) - 손실회수요소 변동 274,475 74,341 - - - - 348,816 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 3,778,645 1,046,532 - - - - 4,825,177 출재보험서비스결과 소계 19,693,196 713,258 273,320 (1,890,267) (5,311,542) (6,928,489) 13,477,965 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (805,980) - (520,405) 36,998 (384,252) (867,659) (1,673,639) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,827,326) - - - - - (1,827,326) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 (13,706) - - - - - (13,706) 총 포괄손익 변동 17,046,184 713,258 (247,085) (1,853,269) (5,695,794) (7,796,148) 9,963,294 현금흐름 지불한 출재보험료 (50,759,743) - - - - - (50,759,743) 회수한 발생출재보험금 등 48,575,150 - - - - - 48,575,150 기타미결계정의 변동 (749,867) - - - - - (749,867) 총 현금흐름 소계 (2,934,460) - - - - - (2,934,460) 출재보험계약자산 (37,107,322) (12,318,637) (20,190,117) (1,815,956) (13,095,218) (35,101,291) (84,527,250) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (37,107,322) (12,318,637) (20,190,117) (1,815,956) (13,095,218) (35,101,291) (84,527,250) (전분기) (단위: 천원) 구분 미래현금흐름의현재가치추정치 비금융위험에대한 위험조정 보험계약마진 합계 공정가치법 수정소급법 이외 소계 출재보험계약자산 (206,083,817) (13,872,525) (15,280,499) 3,375,225 (3,615,503) (15,520,777) (235,477,119) 출재보험계약부채 7,601,218 - - - - - 7,601,218 기초 출재보험계약 순부채(자산) (198,482,599) (13,872,525) (15,280,499) 3,375,225 (3,615,503) (15,520,777) (227,875,901) 현행서비스와 관련된 변동분 보험계약마진 상각 - - 1,274,417 (40,451) 539,393 1,773,359 1,773,359 위험조정 변동 - (127,640) - - - - (127,640) 경험조정 855,242 - - - - - 855,242 미래서비스와 관련된 변동분 최초 인식한 계약의 효과 4,060,625 (1,676,096) - - (5,543,985) (5,543,985) (3,159,456) 보험계약마진을 조정하는 추정치의 변동분 9,833,346 331,115 (6,494,842) (5,854,113) 2,184,494 (10,164,461) - 손실회수요소 변동 (1,890,788) 19,959 - - - - (1,870,829) 과거서비스와 관련된 변동분 발생사고부채 변동액 (1,030,506) 1,069,668 - - - - 39,162 출재보험서비스결과 소계 11,827,919 (382,994) (5,220,425) (5,894,564) (2,820,098) (13,935,087) (2,490,162) 투자영업손익 및 기타포괄손익 출재보험금융손익_이자손익 (2,358,613) - (412,924) 76,677 (218,230) (554,477) (2,913,090) 출재보험금융손익_기타포괄손익 (1,743,042) - - - - - (1,743,042) 재보험계약 발행자의 불이행위험변동 효과 79,985 - - - - - 79,985 총 포괄손익 변동 7,806,249 (382,994) (5,633,349) (5,817,887) (3,038,328) (14,489,564) (7,066,309) 현금흐름 지불한 출재보험료 (57,131,947) - - - - - (57,131,947) 회수한 발생출재보험금 등 194,459,849 - - - - - 194,459,849 기타미결계정의 변동 5,106,405 - - - - - 5,106,405 총 현금흐름 소계 142,434,307 - - - - - 142,434,307 출재보험계약자산 (48,242,043) (14,255,519) (20,913,848) (2,442,662) (6,653,831) (30,010,341) (92,507,903) 출재보험계약부채 - - - - - - - 기말 출재보험계약 순부채(자산) (48,242,043) (14,255,519) (20,913,848) (2,442,662) (6,653,831) (30,010,341) (92,507,903) 13. 신계약 인식 효과 (1) 당분기와 전분기 중에 최초로 인식된 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약이 재무제표에 미친 영향은 다음과 같습니다. 1) 원수보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 손실부담계약집합 외 손실부담계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 729,406,433 49,155,532 778,561,965 보험취득 현금흐름 이외 2,512,624,017 299,938,410 2,812,562,427 미래현금유입액의 현재가치 (3,882,091,223) (312,620,587) (4,194,711,810) 위험조정 92,602,959 7,341,507 99,944,466 보험계약마진 547,457,814 - 547,457,814 손실인식액 - (43,814,862) (43,814,862) (전분기) (단위: 천원) 구분 손실부담계약집합 외 손실부담계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 525,022,604 44,173,700 569,196,304 보험취득 현금흐름 이외 2,014,301,085 296,839,256 2,311,140,341 미래현금유입액의 현재가치 (3,084,931,637) (288,141,284) (3,373,072,921) 위험조정 76,106,250 8,595,650 84,701,900 보험계약마진 469,501,698 - 469,501,698 손실인식액 - (61,467,322) (61,467,322) 2) 출재보험 (당분기) (단위: 천원) 구분 순이익계약집합 외 순이익계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 - - - 보험취득 현금흐름 이외 45,360,724 18,298,841 63,659,565 미래현금유입액의 현재가치 (39,953,687) (18,311,507) (58,265,194) 위험조정 (665,138) (553,642) (1,218,780) 보험계약마진 (5,328,608) 443,660 (4,884,948) 손실회수요소 586,709 122,648 709,357 (전분기) (단위: 천원) 구분 순이익계약집합 외 순이익계약집합 합계 미래현금유출액의 현재가치 보험취득 현금흐름 - - - 보험취득 현금흐름 이외 96,580,022 1,054,538 97,634,560 미래현금유입액의 현재가치 (92,499,888) (1,074,047) (93,573,935) 위험조정 (1,641,906) (34,190) (1,676,096) 보험계약마진 (5,572,589) 28,604 (5,543,985) 손실회수요소 3,134,361 25,095 3,159,456 14. 보험계약마진 손익 인식시기 (1) 당분기말 및 전기말 현재 보험료배분접근법을 적용하지 않은 보험계약의 보험계약마진이 당기손익으로 인식될 것으로 기대되는 시점은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구분 보험종류 1년 이하 1년초과2년미만 2년초과3년미만 3년초과4년미만 4년초과5년미만 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 장기보험 373,852,650 322,134,165 283,698,808 252,414,608 224,802,762 839,875,273 1,641,665,652 3,938,443,918 재보험계약 장기보험 (2,704,128) (2,435,511) (2,234,486) (2,064,130) (1,906,028) (7,310,863) (16,446,145) (35,101,291) (전기말) (단위: 천원) 구분 보험종류 1년 이하 1년초과2년미만 2년초과3년미만 3년초과4년미만 4년초과5년미만 5년초과10년이하 10년초과 합계 보험계약 장기보험 376,246,593 323,272,450 284,475,437 253,581,110 227,076,374 848,542,441 1,613,666,556 3,926,860,961 재보험계약 장기보험 (1,935,524) (1,760,490) (1,643,995) (1,541,176) (1,445,665) (5,697,343) (13,280,951) (27,305,144) 15. 투자계약부채 (1) 당분기말과 전기말 현재 투자계약부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 일반 69,182,712 65,076,481 자동차 - - 장기() 1,609,813 1,668,361 합계 70,792,525 66,744,842 () 퇴직연금을 포함한 금액입니다 16. 리스부채 (1) 리스계약 당분기말 및 전기말 현재 사용권자산 장부금액 82,413,730천원 및 105,025,789천원에 대한 법적소유권은 리스부채에 대한 담보로 리스제공자가 보유하고 있습니다. (2) 당분기말 및 전기말 현재 리스부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 당분기말 전기말 리스료 리스료의현재가치 리스료 리스료의현재가치 1년 이내 38,769,615 37,925,036 40,250,795 40,256,480 1년 초과 5년 이내 47,235,199 43,705,360 69,101,493 62,359,934 5년 초과 63,409 50,206 780,742 627,230 합 계 86,068,223 81,680,602 110,133,030 103,243,644 17. 퇴직급여부채 (1) 확정급여형 퇴직급여제도 당사는 종업원들을 위하여 확정급여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 동 제도하에서종업원들은 퇴직시점에 제공한 근무용역기간에 최종 3개월 평균급여를 적용하여 일시불급여를 수령받고 있습니다. 당사는 동 제도로 투자위험, 이자율위험 및 임금위험 등에 노출되어 있습니다. 가장 최근의 사외적립자산과 확정급여채무의 보험수리적 평가는 예측단위적립방식을 사용하여 적격성 있는 보험계리법인에 의하여 수행되었습니다. 1) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직제도의 보험수리적 평가를 위해 사용한 주요 가정은 다음과 같습니다. 구 분 당분기말 전기말 할인율 5.31% 5.31% 예정급여상승률 3.58% 3.58% 2) 당분기말 및 전기말 현재 확정급여형 퇴직급여제도와 관련하여 당사의 의무로 인하여 발생하는 재무상태표 상 구성항목은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 확정급여채무의 현재가치 (145,655,465) (141,486,125) 사외적립자산의 공정가치 162,614,932 169,748,132 순확정급여자산 16,959,467 28,262,007 3) 당분기와 전분기 중 순확정급여부채(자산)의 현재가치 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 141,486,125 (169,748,133) (28,262,008) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 10,348,826 - 10,348,826 이자비용(이자수익) 5,365,929 (6,486,187) (1,120,258) 소 계 15,714,755 (6,486,187) 9,228,568 제도에서 지급한 금액 (11,855,936) 11,849,676 (6,260) 전입/전출 310,521 (130,793) 179,728 기타 - 1,900,505 1,900,505 분기말 145,655,465 (162,614,932) (16,959,467) (전분기) (단위: 천원) 구 분 확정급여채무현재가치 사외적립자산 합 계 기 초 126,657,684 (161,520,607) (34,862,923) 당기손익으로 인식되는 금액: 당기근무원가 9,502,144 - 9,502,144 이자비용(이자수익) 5,536,681 (7,134,958) (1,598,277) 소 계 15,038,825 (7,134,958) 7,903,867 사용자의 기여금 - (500,000) (500,000) 제도에서 지급한 금액 (11,786,064) 11,436,204 (349,860) 전입/전출 1,941,279 (1,891,497) 49,782 기타 - 920,438 920,438 분기말 131,851,724 (158,690,420) (26,838,696) 한편, 당분기와 전분기 중 당기손익으로 인식되는 금액 중 직접유지비, 투자관리비, 재산관리비 및 손해조사비 등에 포함되는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기(1) 전분기(2) 직접유지비 18,559,775 8,462,598 투자관리비 188,211 170,884 재산관리비 15,409 2,232 손해조사비 7,198,357 1,574,347 합 계 25,961,752 10,210,061 (1) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 3,407,336천원 및 퇴직위로금 13,325,848천원을 포함하고 있습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용 2,306,194천원을 포함하고 있습니다. 4) 당분기말과 전기말 현재 사외적립자산 공정가치의 구성요소는 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 원리금보장형 금융상품 162,485,484 169,612,289 국민연금전환금 129,448 135,843 합 계 162,614,932 169,748,132 사외적립자산에 대한 투자전략과 정책은 위험 감소와 수익 추구를 균형있게 추구하고 있습니다. 당사는 보유한 사외적립자산의 원금손실 위험을 방지하기 위하여 원리금보장형상품에 100% 투자하고 있으며, 이에 따라 특별한 자산부채대응전략(ALM)은 시행하고 있지 않습니다. (2) 확정기여형 퇴직급여제도 당사는 자격을 갖춘 종업원들을 위하여 확정기여형 퇴직급여제도를 운영하고 있습니다. 사외적립자산은 수탁자의 관리하에서 기금형태로 당사의 자산들로부터 독립적으로 운용되고 있으며, 종업원들이 확정기여형의 가득조건을 충족하기 전에 퇴사하는 경우에 당사가 지불해야 할 기여금은 상실되는 기여금만큼 감소하게 됩니다. 당분기와 전분기 중 확정기여형 퇴직급여제도와 관련하여 인식한 비용은 3,407,336 천원 및 2,306,194 천원입니다. 18. 충당부채 당분기와 전분기 중 충당부채의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 기초 금액 6,038,249 5,663,254 충당부채증가액 730,203 394,134 충당부채환입액 (24,055) (7,820) 사용액 (146,099) (279,558) 현재가치 평가로 인한 변동 효과 180,119 195,435 분기말 금액 6,778,417 5,965,445 19. 차입부채 당분기말 및 전기말 현재 차입부채 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 종 목 발행일 상환일 이자율(%) 당분기말 전기말 이자지급 및 상환방법 제12차 공모사채 2022-03-07 2032-03-07 4.90% 250,000,000 250,000,000 매3개월 이자지급 만기 일시상환 제15차 공모사채 2024-08-29 2034-08-29 4.78% 350,000,000 - 매3개월 이자지급 만기 일시상환 액면가액 합계 600,000,000 250,000,000 사채할인발행차금 (1,709,034) (738,520) 사채 장부금액 598,290,966 249,261,480 () 당사의 당분기말 현재 차입부채는 전액 사채로 구성되어 있으며, 모두 공모형 무보증후순위사채이고 발행회사는 중도상환옵션(Call Option)을 보유하고 있습니다. 20. 기타금융부채 (1) 당분기말 및 전기말 현재 기타금융부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 미지급금 22,480,201 18,469,611 미지급비용 55,222,632 41,956,406 임대보증금 2,952,489 2,886,328 합 계 80,655,322 63,312,345 21. 기타부채 당분기말 및 전기말 현재 기타부채의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 선수수익 263,519 249,624 예수금 9,006,354 8,592,753 미지급부가세 458,427 257,367 합 계 9,728,300 9,099,744 22. 자본금 및 기타불입자본 (1) 당분기말 및 전기말 현재 자본금의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행주식수 액면가액 당분기말 전기말 보통주 116,738,915주 5,000원 583,694,575 583,694,575 우선주() 38,000,000주 5,000원 190,000,000 190,000,000 합 계 773,694,575 773,694,575 () 전환우선주는 비누적적 비영구우선주이며, 당사는 전환우선주주에게 보통주로의 전환권을 부여하였습니다. (2) 당분기말과 전기말 현재 기타불입자본의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 주식발행초과금 66,872,854 66,872,854 주식기준보상 2,114,244 507,133 합 계 68,987,098 67,379,987 (3) 당사는 주주총회 및 이사회 결의로 연간 상여의 일부로 가득기간 동안 근무용역제공을 조건으로 특정 임직원에게 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit("이하 RSU"))을 부여하였습니다. 부여액의 50%는 회사의 주식으로 부여하고, 나머지는 회사 주식가치연계현금으로 지급합니다. 당분기말 현재 부여된 RSU에 대한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 2021년 부여분 2024년 부여분 부여일 2021년 3월 19일 2024년 02월 27일 행사가능시점 부여일로부터 10년 되는 날 부여일로부터 10년 되는 날 약정용역제공기간 2021년 2024년 주식 총 부여수량 118,489주 325,986주 주식부여분 공정가치 507,133 (주당 4,280원) 1,607,110 (주당 4,930원) 당기에 인식한 주식보상비용 - 주식분 - 1,607,111 - 주식가치연계현금 114,934 1,636,450 합 계 114,934 3,243,561 () 당분기말 현재 상기 주식가치연계현금과 관련하여 2,231,265 천원을 기타금융부채로 계상하고 있습니다. (4) 최근 3년 간 당사의 발행주식수, 자본금, 기타불입자본 및 자본조정의 변동내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 일 자 주식수 자본금 기타불입자본 자본조정 2021년 10월 1일 116,738,915주 583,694,575 68,335,629 (513,400) 2022년 12월 31일 154,738,915주 773,694,575 67,379,987 (721,320) 2023년 12월 31일 154,738,915주 773,694,575 67,379,987 (1,334,740) 2024년 9월 30일 154,738,915주 773,694,575 68,987,098 (5,455,261) 23. 신종자본증권 당분기말 및 전기말 현재 자본으로 분류된 채권형 신종자본증권의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 발행일 만기일 당분기말이자율(%) 당분기말 전기말 제13회 사모 채권형 신종자본증권 2022-05-31 2052-05-31 5.9 150,000,000 150,000,000 제14회 사모 채권형 신종자본증권 2022-09-29 2052-09-29 6.5 85,000,000 85,000,000 발행비용 (894,565) (894,565) 합 계 234,105,435 234,105,435 상기 신종자본증권은 발행 후 5년 시점부터 요건 충족 시, 당사가 조기상환을 할 수 있으며, 만기일이 도래한 경우, 당사의 선택에 따라 만기를 30년씩 연장할 수 있습니다. 또한, 당사가 계약상 의무를 결제하기 위한 현금 등 금융자산의 인도를 회피할 수있는 무조건적인 권리를 가지고 있으므로 지분상품으로 분류하였습니다. 24. 기타포괄손익누계액 당분기말 및 전기말 현재 기타포괄손익누계액의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 (803,243,605) (1,191,643,607) 보험금융손익 152,985,615 1,231,578,356 현금흐름위험회피파생상품평가손익 (6,012,029) (50,663,859) 순확정급여부채의 재측정요소 (16,425,073) (16,425,073) 유형자산 재평가이익 46,196,805 46,196,805 합 계 (626,498,287) 19,042,622 25. 이익잉여금 (1) 당분기말 및 전기말 현재 이익잉여금의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 이익준비금 8,473,660 4,811,251 대손준비금 23,535,768 26,722,749 비상위험준비금 246,667,188 221,709,315 해약환급금준비금() 1,790,004,912 1,790,004,912 미처분이익잉여금 541,537,942 269,457,798 합 계 2,610,219,470 2,312,706,025 () 전기말 해약환급금준비금은 전기말 현재 처분 예정금액입니다. (2) 이익준비금 상법상 회사는 자본금의 50%에 달할 때까지 매결산기에 금전에 의한 이익배당액의 10% 이상을 이익준비금으로 적립하도록 규정되어 있으며, 동 이익준비금은 현금으로 배당할 수 없으며, 주주총회의 결의에 의하여 이월결손금의 보전과 자본전입에만 사용될 수 있습니다. (3) 비상위험준비금 당분기말 및 전기말 비상위험준비금의 변동은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 보험종류 당분기말 기적립액 적립예정액 일 반 화 재 3,868,084 3,595,556 272,528 해 상 5,431,757 5,038,101 393,656 보 증 1,670 1,553 117 특 종 101,976,281 89,207,912 12,768,369 해외원/수재보험 2,554,493 2,169,315 385,178 소 계 113,832,285 100,012,437 13,819,848 자동차 155,179,261 146,654,751 8,524,510 합 계 269,011,546 246,667,188 22,344,358 (4) 비상위험준비금, 대손준비금 및 해약환급금준비금 반영 후 조정손익 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금은 보험업감독규정 등에 따라 산출 및 공시되는 사항입니다. 당분기와 전분기 중 대손준비금, 비상위험준비금 및 해약환급금준비금 전입액 및 준비금 반영 후 조정손익은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 준비금 반영 전 분기순이익 345,740,120 253,728,900 준비금 적립예정액 (353,872,904) (205,109,787) 준비금 반영 후 조정이익 (8,132,784) 48,619,113 신종자본증권 분배금 (10,781,250) (16,987,917) 보통주 조정이익 (18,914,034) 31,631,196 가중평균유통보통주식수() 154,213,660주 154,738,915주 준비금 반영 후 보통주당 조정이익 -123원 204원 () 주석 40에서 주당이익 산출 시 적용한 가중평균유통보통주식수와 동일합니다. 26. 보험영업수익 당분기 및 전분기 중 발생한 보험영업수익 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 예상보험금수익 567,010,040 - - 567,010,040 1,682,182,344 - - 1,682,182,344 예상손해조사비수익 23,271,633 - - 23,271,633 68,192,179 - - 68,192,179 예상계약유지비수익 68,201,203 - - 68,201,203 200,533,259 - - 200,533,259 예상투자관리비수익 2,688,958 - - 2,688,958 7,941,028 - - 7,941,028 보험취득현금흐름상각수익 110,206,361 - - 110,206,361 313,572,974 - - 313,572,974 위험조정변동수익 19,481,312 - - 19,481,312 57,494,451 - - 57,494,451 보험계약마진상각수익 101,401,224 - - 101,401,224 306,669,017 - - 306,669,017 손실요소배분 (8,850,620) - - (8,850,620) (28,454,397) - - (28,454,397) 보험료배분접근법적용수익 - 177,686,553 164,374,461 342,061,014 - 509,765,386 495,306,480 1,005,071,866 기타보험영업수익 - - - - - - - - 합계 883,410,111 177,686,553 164,374,461 1,225,471,125 2,608,130,855 509,765,386 495,306,480 3,613,202,721 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 예상보험금수익 537,511,374 - - 537,511,374 1,599,996,050 - - 1,599,996,050 예상손해조사비수익 22,243,801 - - 22,243,801 65,641,318 - - 65,641,318 예상계약유지비수익 56,687,381 - - 56,687,381 168,604,708 - - 168,604,708 예상투자관리비수익 2,544,651 - - 2,544,651 7,534,171 - - 7,534,171 보험취득현금흐름상각수익 89,815,542 - - 89,815,542 269,136,368 - - 269,136,368 위험조정변동수익 18,659,933 - - 18,659,933 55,987,775 - - 55,987,775 보험계약마진상각수익 96,581,606 - - 96,581,606 286,461,536 - - 286,461,536 손실요소배분 (11,467,930) - - (11,467,930) (24,925,892) - - (24,925,892) 보험료배분접근법적용수익 - 144,448,822 172,233,386 316,682,208 - 407,019,016 514,763,939 921,782,955 기타보험영업수익 - - (89) (89) - - (89) (89) 합계 812,576,358 144,448,822 172,233,297 1,129,258,477 2,428,436,034 407,019,016 514,763,850 3,350,218,900 27. 보험영업비용 당분기 및 전분기 중 발생한 보험영업비용 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 발생보험금비용 598,906,388 91,849,659 127,153,387 817,909,434 1,773,635,499 243,902,825 380,696,054 2,398,234,378 발생손해조사비 24,026,158 6,275,084 11,289,650 41,590,892 70,056,326 18,832,130 34,231,425 123,119,881 발생사고부채변동비용 (28,475,706) 10,230,122 (4,675,962) (22,921,546) (148,720,268) (11,891,990) (14,047,792) (174,660,050) 발생계약유지비용 65,606,375 5,802,490 9,432,091 80,840,956 187,067,525 16,567,279 28,417,770 232,052,574 발생투자관리비 2,825,866 23,449 50,327 2,899,642 8,037,217 58,031 103,455 8,198,703 보험취득현금흐름 상각비용 110,206,361 23,357,659 - 133,564,020 313,572,974 66,803,744 - 380,376,718 보험취득현금흐름 당기비용 - - 15,784,783 15,784,783 - - 48,426,162 48,426,162 손실부담계약관련비용(환입) 8,775,092 (2,418,519) - 6,356,573 4,716,335 (1,577,549) (22) 3,138,764 기타보험영업비용 (10,694,395) 132,064 - (10,562,331) (28,390,119) 287,636 848 (28,101,635) 합계 771,176,139 135,252,008 159,034,276 1,065,462,423 2,179,975,489 332,982,106 477,827,900 2,990,785,495 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 발생보험금비용 548,570,532 84,732,019 127,527,397 760,829,948 1,592,465,717 242,292,723 378,560,456 2,213,318,896 발생손해조사비 21,216,314 6,184,319 10,648,591 38,049,224 61,715,172 18,612,733 29,220,890 109,548,795 발생사고부채변동비용 (6,316,370) 10,416,783 (6,681,919) (2,581,506) 2,362,111 57,380,351 (27,571,935) 32,170,527 발생계약유지비용 57,595,360 5,678,877 9,699,421 72,973,658 167,169,490 15,863,156 29,226,171 212,258,817 발생투자관리비 2,616,664 16,873 16,500 2,650,037 8,023,843 44,884 45,530 8,114,257 보험취득현금흐름 상각비용 89,815,542 19,653,188 - 109,468,730 269,136,368 55,347,017 - 324,483,385 보험취득현금흐름 당기비용 - - 16,516,582 16,516,582 - - 50,892,640 50,892,640 손실부담계약관련비용(환입) 35,394,469 (4,227) (78,293) 35,311,949 67,245,411 268,534 (365,203) 67,148,742 기타보험영업비용 (4,901,099) 201,452 (26,231) (4,725,878) (6,741,132) 297,420 (25,951) (6,469,663) 합계 743,991,412 126,879,284 157,622,048 1,028,492,744 2,161,376,980 390,106,818 459,982,598 3,011,466,396 28. 출재보험손익 당분기 및 전분기 중 발생한 출재보험수익 및 비용 내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 출재보험수익 발생출재보험금수익 8,941,270 30,923,298 768,963 40,633,531 25,962,320 91,048,031 11,102,467 128,112,818 발생수입손해조사비 45,146 2,023,952 - 2,069,098 42,433 4,529,764 - 4,572,197 출재발생사고부채변동수익 480,460 (1,067,355) (2,637,584) (3,224,479) (4,924,056) (25,125,551) (16,702,975) (46,752,582) 손실회수요소 관련 이익(손실) (750,425) 23,797 - (726,628) 428,092 (1,065,678) - (637,586) 기타출재보험영업수익 (1,409,197) 806 - (1,408,391) (3,819,875) 806 - (3,819,069) 합계 7,307,254 31,904,498 (1,868,621) 37,343,131 17,688,914 69,387,372 (5,600,508) 81,475,778 출재보험비용 예상출재보험금비용 9,574,763 - - 9,574,763 29,894,957 - - 29,894,957 예상수입손해조사비 192,242 - - 192,242 626,870 - - 626,870 출재보험계약마진상각비용 743,596 - - 743,596 2,106,245 - - 2,106,245 출재위험조정변동비용 331,986 - - 331,986 1,026,757 - - 1,026,757 손실회수요소배분 (169,066) - - (169,066) (496,247) - - (496,247) 출재보험료 경험조정 (443,961) - - (443,961) (1,763,761) - - (1,763,761) 출재보험료배분접근법적용비용 1,742,954 72,526,386 548,911 74,818,251 5,984,748 205,386,586 2,216,871 213,588,205 기타출재보험영업비용 - - - - (343,900) - - (343,900) 합계 11,972,514 72,526,386 548,911 85,047,811 37,035,669 205,386,586 2,216,871 244,639,126 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 출재보험수익 발생출재보험금수익 9,096,454 37,887,628 17,208,769 64,192,851 27,778,078 131,379,599 60,392,453 219,550,130 발생수입손해조사비 78,850 2,265,624 - 2,344,474 255,846 6,360,177 - 6,616,023 출재발생사고부채변동수익 (1,409,198) 934,776 (9,506,526) (9,980,948) 234,895 5,357,400 (17,431,392) (11,839,097) 손실회수요소 관련 이익(손실) (147,980) (316,348) (14,761) (479,089) 5,000,655 (416,223) (69,576) 4,514,856 기타출재보험영업수익 (1,168,100) - (22) (1,168,122) 407,464 (61,659) (619,909) (274,104) 합계 6,450,026 40,771,680 7,687,460 54,909,166 33,676,938 142,619,294 42,271,576 218,567,808 출재보험비용 예상출재보험금비용 9,940,568 - - 9,940,568 30,347,617 - - 30,347,617 예상수입손해조사비 247,323 - - 247,323 779,582 - - 779,582 출재보험계약마진상각비용 760,499 - - 760,499 1,773,359 - - 1,773,359 출재위험조정변동비용 266,141 - - 266,141 853,042 - - 853,042 손실회수요소배분 (167,435) - - (167,435) (403,849) - - (403,849) 출재보험료 경험조정 (1,081,479) - - (1,081,479) (2,116,819) - - (2,116,819) 출재보험료배분접근법적용비용 304,630 62,394,149 9,238,161 71,936,940 1,022,676 172,446,521 45,137,515 218,606,712 기타출재보험영업비용 (467,507) - - (467,507) (467,507) - (206,629) (674,136) 합계 9,802,740 62,394,149 9,238,161 81,435,050 31,788,101 172,446,521 44,930,886 249,165,508 29. 사업비 당분기 및 전분기 중 발생한 사업비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 [보험취득현금흐름] 급여 27,665,824 91,282,988 26,220,237 83,166,177 퇴직급여 1,437,653 4,283,629 1,192,156 3,549,492 복리후생비 6,846,048 20,800,467 5,624,791 12,408,146 일반관리비 10,332,308 29,315,335 8,517,051 24,005,337 신계약비 103,900,634 287,801,366 86,237,555 225,329,803 대리점수수료 154,707,670 411,968,973 124,109,015 302,422,649 기타 1,526,846 3,801,735 1,411,745 3,704,570 [계약유지비] 급여 13,316,200 21,245,193 13,857,531 29,390,009 퇴직급여 1,023,206 13,580,295 942,314 4,587,257 복리후생비 6,977,483 23,223,426 5,598,225 20,199,442 일반관리비 59,517,879 173,987,760 52,541,283 158,019,001 기타 6,188 15,900 34,305 63,106 [간접사업비] 급여 4,356,213 13,086,990 2,824,392 7,741,843 퇴직급여 245,254 695,851 109,446 325,849 복리후생비 441,011 1,155,221 309,186 700,809 일반관리비 19,190,840 66,993,694 14,292,340 45,457,309 신계약비 10,701,535 36,451,677 9,064,322 24,563,973 대리점수수료 5,218 113,718 532,004 791,818 기타 671,857 1,633,040 251,895 721,577 실제 발생비용 소계 422,869,867 1,201,437,258 353,669,793 947,148,167 보험취득 현금흐름 이연 (290,632,201) (800,828,329) (236,795,969) (603,693,533) 보험취득 현금흐름 상각 133,564,020 380,376,719 109,468,730 324,483,385 경험조정 (10,502,179) (28,125,682) (4,889,190) (6,738,715) 당기 비용인식액 합계 255,299,507 752,859,966 221,453,364 661,199,304 [보험영업비용] 발생계약유지비용 80,840,956 232,052,574 72,973,658 212,258,816 보험취득현금흐름 상각비용 133,564,020 380,376,718 109,468,730 324,483,385 보험취득현금흐름 당기비용 15,784,783 48,426,162 16,516,582 50,892,640 기타보험영업비용 (10,502,179) (28,125,682) (4,889,190) (6,738,715) [기타사업비용] 간접사업비 35,611,928 120,130,190 27,383,584 80,303,179 손익계산서 합계 255,299,508 752,859,962 221,453,364 661,199,305 30. 투자관리비 당분기 및 전분기 중 발생한 투자관리비 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 항목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여 969,266 3,265,029 878,698 2,842,392 퇴직급여 60,327 188,211 57,027 170,884 복리후생비 144,734 444,223 133,802 418,912 통신비 57,957 169,938 54,222 143,586 세금과공과 826,281 2,504,718 988,465 2,648,038 수수료 725,682 1,279,667 457,357 1,329,371 전산비 40,054 124,299 43,263 129,706 기타 75,341 222,618 37,203 431,369 합계 2,899,642 8,198,703 2,650,037 8,114,258 31. 금융상품 범주별 순손익 (1) 금융상품 범주별 분류 1) 금융자산 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - 257,169,279 257,169,279 예치금 - 229,041,257 125,048 229,166,305 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,323,989,880 1,323,989,880 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 - 1,657,163,368 - 1,657,163,368 기타금융자산 - - 196,232,524 196,232,524 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 4,859,164,128 - - 4,859,164,128 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 9,576,323,510 - 9,576,323,510 <파생금융상품> 위험회피목적 파생상품자산 120,563,923 - - 120,563,923 합계 4,979,728,051 11,462,528,135 1,777,516,731 18,219,772,917 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융자산 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 상각후원가측정금융자산 합계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - 231,223,996 231,223,996 예치금 - 159,946,495 231,326 160,177,821 상각후원가측정금융자산-대출채권 - - 1,476,199,967 1,476,199,967 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 - 1,613,146,030 - 1,613,146,030 기타금융자산 - - 204,816,019 204,816,019 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 4,745,722,527 - - 4,745,722,527 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 8,215,350,244 - 8,215,350,244 <파생금융상품> 위험회피목적 파생상품자산 76,144,935 - - 76,144,935 합계 4,821,867,462 9,988,442,769 1,912,471,308 16,722,781,539 2) 금융부채 (당분기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 리스부채 - 81,680,601 81,680,601 차입부채 - 598,290,966 598,290,966 기타금융부채 - 80,655,322 80,655,322 파생상품부채 147,222,249 - 147,222,249 투자계약부채 - 70,792,525 70,792,525 합계 147,222,249 831,419,414 978,641,663 (전기말) (단위: 천원) 구분 당기손익-공정가치측정금융부채 상각후원가측정금융부채 합계 리스부채 - 103,243,644 103,243,644 차입부채 - 249,261,480 249,261,480 기타금융부채 - 63,312,345 63,312,345 파생상품부채 165,593,721 - 165,593,721 투자계약부채 - 66,744,842 66,744,842 합계 165,593,721 482,562,311 648,156,032 (2) 금융상품 범주별 수익 (당분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익 및기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익 및기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 1,889,015 - - - (1,109,837) 779,178 4,909,718 - - - 17,627 4,927,345 상각후원가측정금융자산-대출채권 15,413,551 319,513 - 2,781,209 - 18,514,273 49,108,214 955,569 - 4,775,497 - 54,839,280 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 15,350,821 - - - - 15,350,821 45,421,168 - - 90,000 - 45,511,168 기타금융자산 607,406 - - 3,548 (311,457) 299,497 2,819,105 - - 8,413 1,841,948 4,669,466 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 818,218 - 50,465,355 36,472,671 - 87,756,244 3,785,860 - 145,995,059 104,170,428 - 253,951,347 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 67,366,066 - 4,007,500 171,875 (60,793,536) 10,751,905 192,772,095 - 11,558,921 1,502,232 54,106,974 259,940,222 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 10,130,962 - 10,130,962 - - - 12,297,165 - 12,297,165 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 1,096,794 1,096,794 - - - - 1,505,148 1,505,148 합 계 101,445,077 319,513 54,472,855 49,560,265 (61,118,036) 144,679,674 298,816,160 955,569 157,553,980 122,843,735 57,471,697 637,641,141 (전분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자수익 수수료수익 배당금수익 및기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 이자수익 수수료수익 배당금수익 및기타이익 평가 및거래이익 외화거래 및환산이익 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 1,470,028 - - - (1,003,239) 466,789 3,914,904 - - - 901,275 4,816,179 상각후원가측정금융자산-대출채권 17,625,495 149,795 - 662,029 - 18,437,319 47,971,375 743,653 - 2,079,472 - 50,794,500 기타포괄손익-공정가치측정금융자산-대출채권 15,424,872 - - - - 15,424,872 52,203,384 - - 420,000 - 52,623,384 기타금융자산 520,818 - - 58,465 733,585 1,312,868 1,304,063 - - 63,348 1,850,672 3,218,084 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 1,538,669 - 45,900,157 14,359,014 1,392,082 63,189,922 4,194,535 - 127,327,655 103,144,753 7,714,016 242,380,959 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 57,576,609 - 3,779,673 1,145 20,195,867 81,553,294 166,088,855 - 11,939,860 4,621,205 95,206,576 277,856,496 <파생금융상품> 파생금융상품 - - - 2,205,510 - 2,205,510 - - - 12,179,752 - 12,179,752 <금융부채> 기타금융부채 - - - - 1,229,864 1,229,864 - - - - 2,279,395 2,279,395 합 계 94,156,491 149,795 49,679,830 17,286,163 22,548,159 183,820,438 275,677,117 743,653 139,267,515 122,508,531 107,951,934 646,148,749 (3) 금융상품 범주별 비용 (당분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - 483,432 483,432 - - - 546,732 546,732 기타금융자산 - (208,124) - 526,003 317,879 - 134,348 - 471,395 605,743 상각후원가측정금융자산-대출채권 - (1,239,267) - - (1,239,267) - 7,610,009 - - 7,610,009 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 20,104,035 - - 20,104,035 - 80,608,141 - - 80,608,141 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - 12,495,316 - 2,419,207 14,914,523 - 24,804,708 - 2,426,075 27,230,783 <파생금융상품> 파생금융상품 - (48,365,634) - - (48,365,634) - 73,777,160 - - 73,777,160 <리스부채> 리스부채 853,859 - - - 853,859 2,780,378 - - - 2,780,378 <금융부채> 차입부채 4,551,270 - - - 4,551,270 10,677,668 - - - 10,677,668 기타금융부채 114,432 - - (1,050,389) (935,957) 293,748 - - 1,310,023 1,603,771 투자계약부채 (44,069) - - - (44,069) 59,517 - - - 59,517 합 계 5,475,492 (17,213,674) - 2,378,253 (9,359,929) 13,811,311 186,934,366 - 4,754,225 205,499,902 (전분기) (단위: 천원) 계정구분 3개월 누 적 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 이자비용 평가 및거래손실 손상차손 외화거래 및환산손실 합 계 <대여금 및 수취채권> 현금및현금성자산 - - - (674,397) (674,397) - - - 6,608 6,608 기타금융자산 - (11,040) - (5,411) (16,451) - 695,488 - (340,328) 355,160 상각후원가측정금융자산-대출채권 - 1,311,159 - - 1,311,159 - 3,694,885 - - 3,694,885 <유가증권> 당기손익-공정가치측정금융자산 - 21,788,524 - - 21,788,524 - 72,695,402 - - 72,695,402 기타포괄손익-공정가치측정금융자산 - (202,036) - 485,737 283,701 - 5,141,958 - 543,146 5,685,104 <파생금융상품> 파생금융상품 - 25,888,920 - - 25,888,920 - 118,201,990 - - 118,201,990 <리스부채> 리스부채 1,434,456 - - - 1,434,456 4,281,002 - - - 4,281,002 <금융부채> 차입부채 7,128,175 - - - 7,128,175 23,674,211 - - - 23,674,211 기타금융부채 104,113 - - 298,721 402,834 299,456 - - 1,617,251 1,916,707 투자계약부채 26,344 - - - 26,344 197,457 - - - 197,457 합 계 8,693,088 48,775,527 - 104,650 57,573,265 28,452,126 200,429,723 - 1,826,679 230,708,528 32. 기타투자수익 당분기와 전분기 중 발생한 기타투자수익 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 임대료수익 815,283 2,060,707 722,349 1,696,859 수수료수익 319,513 955,569 149,795 743,653 투자영업잡이익 190,813 425,142 88,198 400,485 기타영업잡이익 50,391,252 145,645,875 45,724,197 126,956,395 합 계 51,716,861 149,087,293 46,684,539 129,797,392 33. 재산관리비 당분기와 전분기 중 재산관리비의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 급여및상여 120,406 228,083 10,552 37,459 퇴직급여 7,546 15,409 679 2,232 복리후생비 18,132 37,724 1,599 5,474 세금과공과 102,852 204,073 11,673 34,125 부동산관리비 249,795 706,167 246,348 707,946 기타 20,350 38,816 (70,263) 156,537 합 계 519,081 1,230,272 200,588 943,773 34. 보험금융손익 당분기와 전분기중 인식한 보험계약 및 출재보험계약의 보험금융손익내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 (1) 보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 (100,671,409) (4,781,550) (1,238,673) (106,691,632) (303,024,100) (14,796,529) (3,779,449) (321,600,078) 할인율변동 및기타 금융가정 변동 1,481,398 - - 1,481,398 6,450,285 - - 6,450,285 환율변동손익 - 393,801 - 393,801 - (411,311) - (411,311) 기타포괄손익 할인율변동 및기타 금융가정 변동 (752,649,671) (1,227,092) (659,490) (754,536,253) (1,422,403,164) (2,657,967) (1,745,016) (1,426,806,147) 합계 (851,839,682) (5,614,841) (1,898,163) (859,352,686) (1,718,976,979) (17,865,807) (5,524,465) (1,742,367,251) (2) 출재보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 552,345 2,833,967 155,387 3,541,699 1,709,866 8,364,670 545,571 10,620,107 할인율변동 및기타 금융가정 변동 2,689 - - 2,689 2,680 - - 2,680 환율변동손익 - (701,403) - (701,403) - (153,764) - (153,764) 재보험자불이행위험변동 910 216,591 (1,831) 215,670 14,482 5,437,902 2,440 5,454,824 기타포괄손익 할인율변동 747,396 747,110 130,700 1,625,206 1,854,705 1,706,332 299,541 3,860,578 합계 1,303,340 3,096,265 284,256 4,683,861 3,581,733 15,355,140 847,552 19,784,425 (전분기) (단위: 천원) 항목 3개월 누 적 장 기 일 반 자동차 합 계 장 기 일 반 자동차 합 계 (1) 보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 (100,476,595) (4,771,473) (1,170,409) (106,418,477) (300,484,843) (12,063,173) (3,430,743) (315,978,759) 할인율변동 및기타 금융가정 변동 1,259,832 - - 1,259,832 5,807,063 - - 5,807,063 환율변동손익 - (37,364) - (37,364) - (65,226) - (65,226) 기타포괄손익 할인율변동 및기타 금융가정 변동 734,392,346 515,564 (291,497) 734,616,413 589,215,591 261,493 (1,711,732) 587,765,352 합계 635,175,583 (4,293,273) (1,461,906) 629,420,404 294,537,811 (11,866,906) (5,142,475) 277,528,430 (2) 출재보험계약보험금융손익 당기손익 이자손익 591,785 2,663,511 234,393 3,489,689 3,005,159 6,795,252 715,950 10,516,361 할인율변동 및기타 금융가정 변동 60 - - 60 (5,717) - - (5,717) 환율변동손익 - 37,695 - 37,695 - (1,512,100) - (1,512,100) 재보험자불이행위험변동 8,646 27,028 26,245 61,919 (80,067) (5,282,508) (34,528) (5,397,103) 기타포괄손익 할인율변동 (668,545) (330,500) 39,220 (959,825) 1,756,431 (655,255) 304,367 1,405,543 합계 (68,054) 2,397,734 299,858 2,629,538 4,675,806 (654,611) 985,789 5,006,984 35. 기타투자비용 당분기와 전분기 중 기타투자비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 부동산감가상각비 138,408 288,237 61,347 185,258 투자영업잡손실 210,342 751,665 233,828 854,485 무형자산상각비 2,991,767 9,850,945 3,530,815 10,663,254 합 계 3,340,517 10,890,847 3,825,990 11,702,997 36. 기타사업비용 당분기와 전분기 중 기타사업비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 간접사업비 35,611,928 120,130,190 27,383,584 80,303,179 합 계 35,611,928 120,130,190 27,383,584 80,303,179 37. 영업외수익 당분기와 전분기 중 영업외수익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 배당금수익(관계회사) - 102,466 394,467 1,285,543 유형자산처분이익 17,083 42,374 1,483 47,914 영업외잡이익 4,230,268 6,207,518 331,573 1,673,640 합 계 4,247,351 6,352,358 727,523 3,007,097 38. 영업외비용 당분기와 전분기 중 영업외비용의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 유형자산처분손실 15,529 22,096 - 3,571 무형자산처분손실 14,450 206,230 - - 기부금 979,000 4,675,559 370,741 1,339,334 영업외잡손실 482,670 896,446 155,810 526,420 합 계 1,491,649 5,800,332 526,551 1,869,325 39. 법인세비용 법인세비용은 전체 회계연도에 대해서 예상되는 최선의 가중평균연간법인세율의 추정에 기초하여 인식하였습니다. 당분기 및 전분기의 예상평균연간법인세율은 각각 25.3% 및 22.7%를 적용하였습니다. 40. 주당이익 (1) 당분기와 전분기의 기본주당순이익의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 계정과목 당분기 전분기 3개월 누적 3개월 누적 분기순이익 91,014,520 345,740,120 51,302,592 253,728,900 신종자본증권 분배금 (3,593,750) (10,781,250) (4,480,417) (16,987,917) 보통주순이익 87,420,770 334,958,870 46,822,175 236,740,984 가중평균유통보통주식수(1) 153,738,915주 154,213,660주 154,738,915주 154,738,915주 기본보통주당순이익(2) 569원 2,172원 303원 1,530원 (1) 전환우선주식수가 포함되어 있습니다. (2) 회사에는 희석성 잠재적보통주가 존재하지 않으므로 기본주당순이익과 희석주당순이익이 동일합니다. 41. 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 거래 (1) 당분기말 및 전기말 현재 당사의 특수관계자 및 대규모기업집단의 계열회사 등의 현황은 다음과 같습니다. (당분기말) 당사와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 종속기업 캐롯손해보험주식회사히어로손해보험주식회사유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드PT Lippo General Insurance Tbk 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜럭키박스솔루션, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜, 한화솔루션㈜, 한화에너지㈜, 한화에어로스페이스㈜, ㈜한화63시티, 한화시스템㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (전기말) 당사와의 관계 회사명 최상위 지배기업 ㈜한화 지배기업 한화생명보험㈜ 종속기업 캐롯손해보험주식회사히어로손해보험주식회사유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드PT Lippo General Insurance Tbk 대규모기업집단 계열회사 등(1) ㈜럭키박스솔루션, 한화호텔앤드리조트㈜, 한화투자증권㈜, 에이치솔루션㈜, 한화에스앤씨㈜, 한화솔루션㈜, 한화에너지㈜, 한화에어로스페이스㈜, ㈜한화63시티, 한화시스템㈜, 한화테크윈㈜ 등 (1) 동 회사 등은 한국채택국제회계기준 제1024호 문단 9에서 정의하는 특수관계자에는 해당하지 않으나, 독점규제 및 공정거래에 관한 법률에 따른 동일한 대규모기업집단 소속회사입니다. (2) 당분기와 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 거래내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익() 임대료수익 이자수익 배당금수익 기타수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 6,643,151 57,821 - - - 6,700,972 17,093,125 12,813,720 - 29,906,845 지배기업 한화생명보험㈜ 719,703 19,863 3,378,207 - - 4,117,773 4,256,146 176 5,088,750 9,345,072 종속기업 캐롯손해보험주식회사 1,220 - - - 975,859 977,079 - - - - 히어로손해사정 175,872 14,496 - - - 190,368 8,316,267 - - 8,316,267 소계 177,092 14,496 - - 975,859 1,167,447 8,316,267 - - 8,316,267 관계기업 PT Lippo General Insurance Tbk - - - 102,466 - 102,466 - - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화토탈에너지스 주식회사 12,207,876 - - - - 12,207,876 - 1,627 - 1,627 한화솔루션(주) 10,315,668 143,680 - - - 10,459,348 1,494,115 378 - 1,494,493 한화에너지(주) 2,735,532 - - - - 2,735,532 - 168,596 - 168,596 여천 NCC 6,317,181 - - - - 6,317,181 - 646,767 - 646,767 한화호텔앤드리조트(주) 1,763,036 - - - - 1,763,036 5,328,995 376,565 - 5,705,560 (주)한화63시티 94,836 - - - - 94,836 - - - - 한화시스템(주) 680,890 174,269 - - - 855,159 18,871,214 789 - 18,872,003 한화에어로스페이스(주) 3,756,719 81,850 - - - 3,838,569 - 1,219 - 1,219 (주)한화이글스 46,232 - - - - 46,232 4,553,766 16,558 - 4,570,324 한화생명금융서비스(주) 59,107 - - - 2,925,952 2,985,059 54,834,978 - - 54,834,978 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 75,365 - 2,374,427 - - 2,449,792 13,028,146 - - 13,028,146 한화투자증권(주) 289,486 285,260 - - - 574,746 218,190 - 120,000 338,190 기타 8,301,497 51,801 - - - 8,353,298 17,679,869 137,638 93,641 17,911,148 소 계 46,643,425 736,860 2,374,427 - 2,925,952 52,680,664 116,009,273 1,350,137 213,641 117,573,051 합 계 54,183,371 829,040 5,752,634 102,466 3,901,811 64,769,322 145,674,811 14,164,033 5,302,391 165,141,235 () 당분기 중 회사가 특수관계자로부터의 수취한 보험료를 기재하였습니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 매출 등 매입 등 보험료수익() 임대료수익 이자수익 배당금수익 합 계 사업비 및재산관리비 지급보험금 기타비용 합 계 최상위 지배기업 ㈜한화 5,455,758 204,492 - - 5,660,250 10,755,270 761,022 - 11,516,292 지배기업 한화생명보험㈜ 744,085 71,630 4,396,366 - 5,212,081 3,295,959 43,725 5,088,750 8,428,434 종속기업 캐롯손해보험주식회사 1,030 990 - - 2,020 - - - - 히어로손해사정주식회사 119,379 17,838 - - 137,217 2,304,785 - - 2,304,785 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 - - - 147,600 147,600 - - - - 소 계 120,409 18,828 - 147,600 286,837 2,304,785 - - 2,304,785 관계기업 충남-한화중소기업육성펀드 - - - 394,467 394,467 - - - - 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 - - - 681,318 681,318 - - - - PT Lippo General Insurance Tbk - - - 209,759 209,759 - - - - 소계 - - - 1,285,544 1,285,544 - - - - 대규모기업집단계열회사 등 한화토탈에너지스 주식회사 14,353,077 - - - 14,353,077 - 629 - 629 한화솔루션(주) 11,092,312 81,308 - - 11,173,620 2,279,795 9,677 - 2,289,472 한화에너지(주) 1,688,866 2,080 - - 1,690,946 - 561,146 - 561,146 여천 NCC 6,490,379 - - - 6,490,379 - 161,293 - 161,293 한화호텔앤드리조트(주) 1,770,072 52,113 - - 1,822,185 4,887,826 361,153 - 5,248,979 (주)한화63시티 82,544 47,640 - - 130,184 61,765 - - 61,765 한화시스템(주) 390,337 164,122 - - 554,459 18,484,757 380 - 18,485,137 한화에어로스페이스(주) 2,590,202 - - - 2,590,202 - 847 - 847 (주)한화이글스 33,607 - - - 33,607 3,766,518 11,116 - 3,777,634 한화생명금융서비스(주) 60,748 - - - 60,748 48,482,714 - - 48,482,714 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 15 - 6,394,424 - 6,394,439 12,151,576 - - 12,151,576 기타 5,662,431 202,037 - - 5,864,468 11,484,572 143,147 476 11,628,195 소 계 44,214,590 549,300 6,394,424 - 51,158,314 101,599,522 1,249,388 476 102,849,387 합 계 50,534,842 844,250 10,790,790 1,433,144 63,603,026 117,955,536 2,054,135 5,089,226 125,098,898 () 전분기 중 회사가 특수관계자로부터의 수취한 보험료를 기재하였습니다. (3) 당분기말 및 전기말 현재 채권ㆍ채무잔액은 다음과 같습니다. (당분기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 대출채권 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - - 310,105 310,105 - 20,331 20,331 지배기업 한화생명보험(주) 115,646,659 - 8,833,637 124,480,296 - 115,000,000 115,000,000 종속기업 히어로손해사정 - - - - 10,217 526,263 536,480 대규모기업집단계열회사 등 한화솔루션(주) - - 5,134,751 5,134,751 156,131 - 156,131 한화호텔앤드리조트(주) - - 1,389,187 1,389,187 - 659,191 659,191 한화시스템(주) - - 1,217,968 1,217,968 117,089 2,396,110 2,513,199 한화오션 주식회사 - - 80,337 80,337 - - - 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 - - 10,238,374 10,238,374 - - - 한화투자증권(주) - - 51,473 51,473 428,576 - 428,576 기타 - - 374,742 374,742 69,998 3,421,466 3,491,464 소계 - - 18,486,834 18,486,834 771,793 6,476,767 7,248,560 합 계 115,646,659 - 27,630,574 143,277,233 782,011 122,023,361 122,805,372 (1) 당분기말 한화투자증권㈜ 에 대한 임대보증금과 관련하여 390,000천원의 근저당이 설정되어 있습니다. (전기말) (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 채 권 채 무 퇴직연금운용자산 대출채권 기타채권 합 계 임대보증금(1) 기타채무 합 계 최상위 지배기업 (주)한화 - - 496,541 496,541 65,896 76,108 142,004 지배기업 한화생명보험(주)(1)(2) 120,781,571 - 9,221,950 130,003,521 39,788 115,000,000 115,039,788 종속기업 히어로손해사정 - - - - 10,217 309,974 320,191 대규모기업집단계열회사 등 한화솔루션(주) - - 8,547,558 8,547,558 90,080 - 90,080 한화호텔앤드리조트(주) - - 1,372,879 1,372,879 - 620,962 620,962 한화시스템(주) - - 18,418 18,418 115,572 2,382,839 2,498,411 한화오션 주식회사 - - 213,438 213,438 - - - 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 - 90,800,000 11,787,292 102,587,292 - - - 기타 - - 885,767 885,767 494,952 4,232,103 4,727,055 소계 - 90,800,000 22,825,352 113,625,352 700,604 7,235,904 7,936,508 합 계 120,781,571 90,800,000 32,543,843 244,125,414 816,505 122,621,986 123,438,491 (1) 전기말 한화생명보험㈜, 한화투자증권㈜ 에 대한 임대보증금과 관련하여 437,745천원의 근저당이 설정되어 있습니다. (2) 전전분기중 신종자본증권 2,350억원을 발행하였으며, 한화생명보험㈜가 1,150억원을 인수하였습니다. (4) 당분기 및 전분기 중 당사의 주요 특수관계자를 통하여 채권을 매매한 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사명 당분기 전분기 매수 매도 매수 매도 한화투자증권(주) 183,590,589 55,909,500 197,592,414 116,553,570 (5) 당분기 중 대규모 기업집단 계열회사 등과의 대여 거래내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 회사의 명칭 기초 증가 감소 기타 분기말 한화위탁관리부동산투자회사 주식회사 90,800,000 - (90,800,000) - - (6) 당분기 및 전분기 중 특수관계자 및 대규모기업집단 계열회사 등과의 주요 자본거래 및 지분거래 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 회사의 명칭 배당거래 지분거래 당분기 전분기 당분기 전분기 지배기업 한화생명보험(주)(1) (30,380,179) (5,088,750) - - 종속기업 히어로손해사정 - - - (1,176,000) 종속기업 유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호 - 147,600 - - 관계기업 충남-한화중소기업육성펀드 - 394,467 - - 관계기업 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 - 681,318 5,130,000 2,850,000 관계기업 PT Lippo General Insurance Tbk 102,466 209,759 - (25,006,392) 합 계 (30,277,713) (3,655,606) 5,130,000 (23,332,392) (1) 당기중 한화생명보험 주식회사에 지급한 신종자본증권 이자 금액 및 연차배당입니다. (7) 당분기말 현재 관계기업투자 출자약정금 현황은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 출자약정금 누적출자금 미출자금액 2018한화IoT전문신기술금융투자펀드 19,000,000 19,000,000 - PT Lippo General Insurance Tbk 25,006,392 25,006,392 - 합 계 44,006,392 44,006,392 - (8) 당분기와 전분기 중 주요 경영진에 대한 보상내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 단기종업원급여 9,937,443 6,866,039 퇴직급여 2,615,725 3,007,046 주식기준보상 3,358,495 (33,177) 합 계 15,911,663 9,839,908 () 주요 경영진에는 당사의 기업활동의 계획ㆍ운영ㆍ통제에 대한 중요한 권한과 책임을 가지고 있는 등기이사 및 비등기 이사를 포함하였습니다. 42. 우발채무와 약정사항 (1) 진행 중인 소송사건 당분기말 및 전기말 현재 당사의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 당사가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구분 소송건수 소송금액 당분기말 전기말 당분기말 전기말 제소 326 406 30,669,708 47,654,666 피소 389 426 117,007,412 122,232,172 상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(주석 11번 참조) 당분기말 현재 상기 소송건 이외에 당사가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 273건 44,276,097천원이며 원고로서 계류 중인 소송 사건은 총 7건 3,015,136천원입니다. (2) 당좌차월약정 당분기말 현재 당사는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다. (3) 기타약정사항 1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위: 천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 1,028,430,371 1,202,669,983 출자약정 221,707,336 91,226,026 합 계 1,250,137,707 1,293,896,009 2) 당분기말 및 전기말 현재 당사가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 46,849,173 49,794,114 서울보증보험(주) 공탁금 등 3) 당분기말 현재 당사가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 상품 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 40,411,604 51,520,856 서울보증보험(주) MCI, MI (4) 재보험협약 당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다. (5) 특수관계자와의 약정사항 - ㈜한화 당분기말 현재 당사는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다. - 한화자산운용㈜ 당분기말 현재 당사는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다. - 한화시스템㈜ 당분기말 현재 당사는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전분기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. 43. 현금흐름관련 사항 (1) 당분기와 전분기 중 영업으로부터 창출된 현금흐름의 내용 중 주요 조정내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 구 분 당분기 전분기 1. 영업활동 손익조정 (461,156,049) (330,890,025) <현금의 유출이 없는 비용의 가산> 3,877,991,367 3,889,987,594 이자비용 13,811,311 28,452,127 법인세비용 116,828,535 74,311,267 보험영업및금융비용 3,243,918,959 3,272,251,207 출재보험영업및금융비용 244,639,126 254,562,677 주식보상비용 1,607,111 - 퇴직급여 9,228,567 7,903,867 당기손익인식-공정가치금융자산관련손실 80,608,141 72,695,402 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련손실 25,071,692 5,200,721 파생상품평가및거래손실 73,777,162 118,201,990 대출채권처분손실 5,802 - 대손상각비 7,471,570 4,197,913 외화환산손실 3,063,209 106,829 감가상각비 47,582,404 41,038,395 투자부동산감가상각비 288,237 185,258 무형자산상각비 9,850,945 10,663,254 유형자산처분손실 22,096 3,571 무형자산처분손실 206,230 - 복구공사손실 10,270 213,116 <현금의 유입이 없는 수익의 차감> (4,339,147,416) (4,220,877,619) 보험영업및금융수익 3,613,202,721 3,350,218,912 출재보험영업및금융수익 97,399,625 227,566,417 대출채권처분이익 64,996 - 이자수익 298,816,161 275,677,116 배당금수익 157,656,445 140,553,058 당기손익인식-공정가치금융자산관련이익 104,170,428 103,144,753 기타포괄손익-공정가치측정금융자산관련이익 1,502,232 5,041,205 파생상품평가및처분이익 12,297,165 12,179,752 대손충당금환입 4,719,325 1,899,283 외화환산이익 49,145,232 104,463,329 임대료수익 96,388 78,060 유형자산처분이익 42,374 47,914 복구공사이익 34,324 7,820 2. 영업활동으로 인한 자산부채의 변동 561,475,206 859,524,418 예치금의 변동 106,278 779,394 당기손익-공정가치측정금융자산의 변동 (29,039,899) 70,460,974 기타포괄손익공정가치측정금융자산-대출채권의 변동 65,273,800 81,424,313 상각후원가측정금융자산-대출채권의 변동 198,483,790 239,429,792 상각후원가측정금융자산-기타수취채권의 변동 (92,784,013) (96,946,800) 기타자산의 변동 (23,205,577) (11,749,208) 보험계약부채의 변동 554,077,579 458,114,778 출재보험계약부채의 변동 (99,890,039) 137,027,732 투자계약부채의 변동 3,988,167 (465,842) 복구충당부채의 변동 (37,316) (492,673) 순확정급여부채의 변동 2,073,973 120,360 기타금융부채의 변동 (18,193,304) (13,782,947) 기타부채의 변동 621,767 (4,395,455) (2) 당분기와 전분기 중 현금의 유입과 유출이 없는 주요 거래의 내용은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 내 역 당분기 전분기 복구충당부채 인식에 따른 임차점포시설물 증가 621,420 394,134 선급금과 유형자산의 대체 - 7,700 선급금과 무형자산의 대체 659,955 6,682,551 신종자본증권 분배금 미지급금의 증가 - 1,773,333 유형자산과 투자부동산의 대체 59,427,681 487,787 대출채권과 기타수취채권의 제각 513,794 109,610 사용권자산의 변동 9,942,219 23,260,772 기타포괄손익-공정가치측정금융자산평가손익 388,400,002 94,879,815 보험계약자산(부채) 순금융손익 1,081,519,060 445,526,137 재보험계약자산(부채) 순금융손익 2,926,318 1,065,402 파생상품평가손익 44,651,830 34,107,466 금융상품 재지정 - 988,503,772 (3) 재무활동에서 발생한 부채의 당분기와 전분기 중 변동내역은 다음과 같습니다. (당분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 103,243,644 (34,285,640) 9,942,219 2,780,378 81,680,601 차입부채 249,261,480 350,000,000 - (970,514) 598,290,966 임대보증금 2,886,328 73,312 (103,176) 96,026 2,952,489 합 계 355,391,451 315,787,672 9,839,043 1,905,890 682,924,056 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. (전분기) (단위: 천원) 구 분 기 초 재무활동현금흐름에서발생한 변동 비현금변동 기타변동(1) 분기말 리스부채 113,417,754 (30,515,573) 23,260,772 4,281,002 110,443,955 차입부채 726,931,627 (128,000,000) - 289,887 599,221,514 임대보증금 2,745,434 260,984 (71,823) 77,795 3,012,390 합 계 843,094,815 (158,254,589) 23,188,949 4,648,684 712,677,859 (1) 기타 변동은 유효이자율법에 의한 상각액입니다. 44. 부문 정보 당사는 보험업이 주사업목적인 단일 영업부문으로 구성되어 있으며, 한국채택국제회계기준 제1108호 '영업부문'에 따라 영업부문과 관련된 공시사항을 연결재무제표에 공시하고 있습니다. 45. 위험 관리 당사는 여러 활동으로 인하여 시장위험(환위험, 공정가치 이자율 위험, 현금흐름 이자율 위험 및 가격위험), 신용위험 및 유동성 위험과 같은 다양한 금융 위험에 노출되어 있습니다. 분기재무제표는 연차재무제표에서 요구되는 모든 재무위험관리와 공시사항을 포함하지 않으므로 2023년 12월 31일의 연차재무제표를 참고하시기 바랍니다. 6. 배당에 관한 사항 가. 배당 정책, 배당 제한에 관한 사항 - 당사는 주주이익 극대화를 전제로, 자본적정성과 재무건전성 유지에 필요한 재원을 제외한 잉여금을 주주에게 환원하고 있으며, 주요 수단으로서 현금 배당을 실 시하고 있습니다. 당사의 배당규모는 배당가능이익 범위내에서 제반 대내ㆍ외 경영환경을 고려하여 결정하고 있습니다. - 당사는 전자공시시스템을 통하여 2024년 4월 18일 중장기 배당정책을 공시하였으며 해당 내용은 아래와 같습니다. <2024.04.18 '수시공시의무관련사항(공정공시)'> □ 당사는 2023년 보통주 주당배당금 200원을 지급하였으며, 향후 3년간 보통주 주당배당금을 연 10%내외 지속 상향할 예정입니다. ※ 예상 주당배당금은 2027년도 별도재무제표 기준 조정순자산(자기자본+CSM) 10조원 및 ROE 10% 사업목표 하 산출 □ 자사주 매입은 회사의 당기순이익 및 임직원 성과보상을 위한 매입분 등을 도려하여 결정. 매입 후 소각 여부 및 규모 또한 제반 경제경영상황과 지급여력 비율 등을 종합적으로 고려하여 결정 예정입니다. 나. 배당에 관한 회사의 정관 내용 정관 제41조【이익배당】 ① 이익의 배당은 금전과 주식으로 할 수 있다.② 이 회사는 이사회결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.제42조 【중간배당】① 이 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다.② 이 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주를 확정하기 위한 기준일을 정 할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에서 정하는 미실현이익 4. 직전결산기까지 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금제42조【배당금 지급청구권의 소멸시효】 ① 배당금의 지급청구권은 5년간 이를 행사하지 아니하면 소멸시효가 완성한다.② 제①항의 시효의 완성으로 인한 배당금은 이 회사에 귀속한다. 다-1. 주요배당지표 5,000 5,000 5,000 309,533 247,239 252,423 345,740 290,698 302,103 2,034 1,465 1,856 -36,624 --- --14.8-보통주식-3.8-종류주식---보통주식---종류주식---보통주식-200-종류주식-350-보통주식---종류주식--- 구 분 주식의 종류 당기 전기 전전기 제80기 3분기 제79기 제78기 주당액면가액(원) (연결)당기순이익(백만원) (별도)당기순이익(백만원) (연결)주당순이익(원) 현금배당금총액(백만원) 주식배당금총액(백만원) (연결)현금배당성향(%) 현금배당수익률(%) 주식배당수익률(%) 주당 현금배당금(원) 주당 주식배당(주) 주) 상기 (연결)당기순이익은 지배기업 소유주 지분 기준입니다.주) 상기 전기 현금배당수익률은 이사회 결의일(2월 27일)의 직전 매매거래일로부터 과거 일주일간 유가증권 시장에서 형성된 최종 시세가격의 산술평균가격에 대한 1주당 배당금의 백분율을 소수점 이하 첫째자리까지 기재한 것입니다. 다-2. 과거 배당 이력 (단위: 회, %) -11.30.8 연속 배당횟수 평균 배당수익률 분기(중간)배당 결산배당 최근 3년간 최근 5년간 주) 평균 배당수익률은 단순평균법으로 계산하였습니다. 7. 증권의 발행을 통한 자금조달에 관한 사항 7-1. 증권의 발행을 통한 자금조달 실적 [지분증권의 발행 등과 관련된 사항] 가. 증자(감자)현황 2024년 09월 30일(단위 : 원, 주) (기준일 : ) 2013년 11월 16일유상증자(주주우선공모)보통주42,000,0005,0003,7402017년 11월 10일유상증자(주주우선공모)보통주26,000,0005,0007,6802022년 09월 28일유상증자(제3자배정)종류주식(우선주)38,000,0005,0005,000 주식발행(감소)일자 발행(감소)형태 발행(감소)한 주식의 내용 종류 수량 주당액면가액 주당발행(감소)가액 비고 액면미달발행 - - 나. 전환사채 등 발행 현황- "해당사항 없음" [채무증권의 발행 등과 관련된 사항] [연결기준] 가. 채무증권 발행실적 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (기준일 : ) 한화손해보험회사채공모2022.03.07250,000 4.90% AA-(한국신용평가/NICE신용평가)2032.03.07미상환NH투자증권한화손해보험신종자본증권사모2022.05.31150,000 5.90% AA-(한국신용평가/NICE신용평가)2052.05.31미상환NH투자증권한화손해보험신종자본증권공모2022.09.2985,000 6.50%A+(한국기업평가/NICE신용평가2052.09.29미상환NH투자증권, 한국투자증권한화손해보험회사채공모2024.08.29350,0004.78%AA-(한국신용평가/NICE신용평가)2034.08.29미상환NH투자증권, KB증권835,000---- 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 합 계 - - - - 나. 기업어음증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) --------------------------- 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년 초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 다. 단기사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------ 잔여만기 10일 이하 10일초과30일이하 30일초과90일이하 90일초과180일이하 180일초과1년이하 합 계 발행 한도 잔여 한도 미상환 잔액 공모 사모 합계 라. 회사채 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ----- 600,000 - 600,000----- -- ------ 600,000 - 600,000 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 마. 신종자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) -------------235,000-235,000-----235,000-235,000 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 바. 조건부자본증권 미상환 잔액 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) ------------------------------ 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 사모 합계 사-1. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 2024년 09월 30일(단위 : 백만원, %) (작성기준일 : ) 한화손해보험㈜ 제12회 무보증후순위사채2022년 03월 07일2032년 03월 07일250,000 2022년 02월 22일한국증권금융 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 2024년 06월 30일 (이행현황기준일 : ) --------제출 재무비율 유지현황 계약내용 이행현황 담보권설정 제한현황 계약내용 이행현황 자산처분 제한현황 계약내용 이행현황 지배구조변경 제한현황 계약내용 이행현황 이행상황보고서 제출현황 이행현황 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. [별도기준] 가. 채무증권 발행실적 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 발행회사 증권종류 발행방법 발행일자 권면(전자등록)총액 이자율 평가등급(평가기관) 만기일 상환여부 주관회사 한화손해보험 회사채 공모 2022.03.07 250,000 4.90% AA-(한국신용평가/NICE신용평가) 2032.03.07 미상환 NH투자증권 한화손해보험 신종자본증권 사모 2022.05.31 150,000 5.90% AA-(한국신용평가/NICE신용평가) 2052.05.31 미상환 NH투자증권 한화손해보험 신종자본증권 공모 2022.09.29 85,000 6.50% A+(한국기업평가/NICE신용평가 2052.09.29 미상환 NH투자증권, 한국투자증권 한화손해보험 회사채 공모 2024.08.29 350,000 4.78% AA-(한국신용평가/NICE신용평가) 2034.08.29 미상환 NH투자증권, KB증권 합 계 - - - 835,000 - - - - - 나. 회사채 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과2년이하 2년초과3년이하 3년초과4년이하 4년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - 250,000 - 250,000 사모 - - - - - - - - 합계 - - - - - 250,000 - 250,000 다. 신종자본증권 미상환 잔액 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원) 잔여만기 1년 이하 1년초과5년이하 5년초과10년이하 10년초과15년이하 15년초과20년이하 20년초과30년이하 30년초과 합 계 미상환 잔액 공모 - - - - - - - - 사모 - - - - - 235,000 - 235,000 합계 - - - - - 235,000 - 235,000 라. 사채관리계약 주요내용 및 충족여부 등 (작성기준일 : 2024년 09월 30일 ) (단위 : 백만원, %) 채권명 발행일 만기일 발행액 사채관리계약체결일 사채관리회사 한화손해보험㈜ 제12회 무보증후순위사채 2022년 03월 07일 2032년 03월 07일 250,000 2022년 02월 22일 한국증권금융 (이행현황기준일 : 2023년 06월 30일 ) 재무비율 유지현황 계약내용 - 이행현황 - 담보권설정 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 자산처분 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 지배구조변경 제한현황 계약내용 - 이행현황 - 이행상황보고서 제출현황 이행현황 제출 * 이행현황기준일은 이행현황 판단 시 적용한 회계감사인의 감사의견(확인 및 의견표시)이 표명된 가장 최근의 재무제표의 작성기준일이며, 지배구조변경 제한현황은 공시서류작성기준일임. 마. 자본으로 인정되는 미상환 채무증권 발행일 2022년 05월 31일 발행금액 150,000백만원 발행목적 자본적정성 제고 발행방법 사모 상장여부 비상장 미상환잔액 150,000백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지) 이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정. 신용평가기관의자본인정비율 등(주) - 미지급 누적이자 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2052년 5월 31일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 5월 31일 이후 금융감독원의 승인이 있을 시 중도상환 가능 발행금리 1) 발행시점 :5.9%(발행일의 3영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.760%(가산금리))2) 5년후 재조정 : 1회에 한하여 발행일로 부터 5년째 되는날(2027.05.31) 금리 재조정(1) 재조정금리 : 기준금리조정일 1영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.760%(가산금리)3) 10년후 가산금리 상향(Step-Up) : 발행일로 부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 1회에 한하여 가산금리 상향(Step-Up) (1) 가산금리 추가 : 1.00%p (2) 재조정금리 : 2032.05.31 재조정금리 + 1.00%p 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 발행당시 정해진 상환권에 근거하여 상환하되 상환여부는 당사의 판단에 의하여야 하고 보유자의 의사에 의한 상환이 허용되지 아니함. (주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함. 발행일 2022년 09월 29일 발행금액 85,000백만원 발행목적 자본적정성 제고 발행방법 공모 상장여부 비상장 미상환잔액 85,000백만원 자본인정에관한 사항 회계처리 근거 만기시점 발행사의 재량으로 만기연장이 가능함. 일정요건 충족 시(필수적 지급정지 또는 선택적 지급 정지) 이자지급이 정지되며 지급을 회피할 수 있는 무조건적인 권리가 있어 자본으로 인정. 신용평가기관의자본인정비율 등(주) - 미지급 누적이자 없음 만기 및 조기상환 가능일 만기일 : 2052년 9월 29일 발행일로부터 5년이 경과된 2027년 9월 29일 이후 금융감독원의 승인이 있을 시 중도상환 가능 발행금리 1) 발행시점 : 6.5%(수요예측일 기준 민간채권평가회사 4사에서 최종으로 제공하는 5년 만기 국고채권 개별민평 수익률의 산술평균 금리인 3.594% + 2.906%(최초 가산금리))2) 5년후 재조정 : 1회에 한하여 발행일로 부터 10년째 되는날(2027.09.29) 금리 재조정(1) 재조정금리 : 기준금리조정일 1영업일전 5년만기 국고채권 개별민평 수익율의 산술평균 금리 + 2.906%(최초 가산금리)3) 10년후 가산금리 상향(Step-Up) : 발행일로 부터 10년째 되는 날의 직후 영업일에 1회에 한하여 가산금리 상향(Step-Up) (1) 가산금리 추가 : 1.00%p (2) 재조정금리 : 2032.05.31 재조정금리 + 1.00%p 우선순위 후후순위(일반채권, 후순위채권보다 후순위) 부채분류 시 재무구조에 미치는 영향 부채비율 상승 등 기타 중요한 발행조건 등 발행 후 5년 이내에 상환되지 아니하며, 동 기간 경과 후 상환하는 경우에도 발행당시 정해진 상환권에 근거하여 상환하되 상환여부는 당사의 판단에 의하여야 하고 보유자의 의사에 의한 상환이 허용되지 아니함. (주) 현재 각 신용평가기관의 비공개방침으로 기재가 불가능함. 7-2. 증권의 발행을 통해 조달된 자금의 사용실적 가. 공모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 회사채12회2022.03.07운영자금250,000유가증권 투자 등250,000-신종자본증권14회2022.09.29운영자금85,000유가증권 투자 등85,000-회사채15회2024.08.29운영자금350,000유가증권 투자 등350,000- 구 분 회차 납입일 증권신고서 등의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 나. 사모자금의 사용내역 2024년 09월 30일(단위 : 백만원) (기준일 : ) 신종자본증권13회2022.05.31운영자금150,000유가증권 투자 등150,000-유상증자(제3자배정)6차2022.09.27운영자금190,000유가증권 투자 등190,000- 구 분 회차 납입일 주요사항보고서의 자금사용 계획 실제 자금사용 내역 차이발생 사유 등 사용용도 조달금액 내용 금액 다. 미사용자금의 사용내역- "해당사항 없음" 8. 기타 재무에 관한 사항 가. 재무제표 재작성 등 유의사항 당사는 제79기부터 K-IFRS1117호를 적용하였으며, 자세한 내용은 첨부한 연결검토보고서의 주석 '2. 재무제표 작성기준 및 유의적 회계정책'을 참조하시기 바랍니다. 나. 합병, 분할, 자산양수도, 영업양수도 당사의 보고서 작성기준일 현재 자산양수도 내역은 회원권 거래 및 부동산 매매가 있으며 그 세부내용은 다음과 같습니다. (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래목적 거래일자 거래일기준 거래대상물 거래금액 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.06.03 입회보증금반환일자 회원권 3,200 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 구입 2022.09.30 매수일자 회원권 582.9 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 탈회 2022.09.30 입회보증금반환일자 회원권 582.9 한화호텔앤드리조트(주) 계열회사 회원권 전환 2022.10.31 (세금)계산서작성일자 회원권 44 한화솔루션(주) 계열회사 회원권 탈회 2024.04.01 입회보증금반환일자 회원권 8,490 한화솔루션(주) 계열회사 회원권 구입 2024.04.05 입회비입금일자 회원권 5,723 (단위 : 백만원) 대상자 관계 부 동 산 매 매 내 역 비고 부동산의 종류 금액 거래일자 거래목적 매수 매도 누계 한화위탁관리부동산투자회사(주)(1) 계열회사 한화손해보험 여의도 사옥 토지 및 건물 - 456,000 456,000 2022.11.30 부동산 매매(재무건전성 제고) 주) 거래금액은 부가가치세 및 제세금이 제외된 금액임(1) 2022.11.3 이사회 승인 다. 자산유동화와 관련한 자산매각의 회계처리 및 우발채무 등에 관한 사항 - 해당사항 없음 라. 기타 재무제표 이용에 유의하여야 할 사항 - 해당사항 없음 마. 대손충당금 설정 현황 (1) 최근 3사업연도의 계정과목별 대손충당금 설정내역 (단위:천원,%) 구 분 계정과목 채권 총액 대손충당금 대손충당금 설정률 제80기3분기 대출채권 1,343,598,028 19,045,034 1.4% 미수수익 143,337,485 30,316 0.0% 미수금 9,344,647 5,906,340 63.2% 합계 1,496,280,160 24,981,690 1.7% 제79기 대출채권 1,493,365,421 16,422,588 1.1% 미수수익 153,744,938 79,142 0.1% 미수금 9,623,386 4,843,956 50.3% 합계 1,656,733,745 21,345,686 1.3% 제78기 대출채권 4,196,451,168 14,766,837 0.3% 미수수익 139,857,821 32,457 0.0% 보험미수금 388,982,765 3,322,924 1.0% 받을어음 85,054 425 0.5% 미수금 48,982,017 3,190,766 8.8% 합계 4,774,358,825 21,313,409 0.4% 주) 한국채택국제회계기준 연결재무제표 기준에 따라 작성되었습니다.주) 대출채권은 전기부터 상각후원가측정금융자산만 포함하여 작성되었습니다.주) 당기 및 전기는 한국채택국제회계기준 제1117호에 따라 작성되었습니다. (2) 최근 3사업연도의 대손충당금 변동현황 (단위:천원) 구 분 제80기 3분기 제79기 제78기 1. 기초 대손충당금 잔액합계 21,345,686 21,313,409 23,921,595 2. 회계기준변경 효과 - (4,829,840) (1,401,544) 3. 순대손처리액(①-②±③) (963,650) (1,164,197) (128,674) ① 대손처리액(상각채권액) (1,578,069) (1,380,006) (733,816) ② 상각채권회수액 (402,765) - 552,686 ③ 기타증감액 211,654 215,809 1,157,828 4. 대손상각비 계상(환입)액 4,599,654 6,026,314 (1,077,968) 5. 기말 대손충당금 잔액합계 24,981,690 21,345,686 21,313,409 (3) 대손충당금 설정 연결실체은 대출채권에 대해 개별평가 및 집합평가를 통하여 대손충당금을 산출하고있으며, 기타수취채권은 보험업감독규정 제7-3조에 근거해 대손충당금을 산출하고 있습니다.1) 대출채권에 대한 대손충당금 설정방법 대여채권의 범주로 분류되는 금융자산이 손상되었다고 판단하는 경우 대손충당금을 사용하여 장부금액을 감소시키고 있으며, 회수가 불가능하다고 판단하는경우 관련 채권과 대손충당금을 감소시키는 방식으로 제각하고 있습니다. 과거 제각하였던 금액이 후속적으로 회수된 경우 당기 손익으로 회계처리를 하고 있습니다. 또한 대손충당금의 장부금액 변동은 당기 손익으로 인식하고 있습니다. 대출채권의 손상차손은 당해 자산의 장부금액과 최초의 유효이자율로 할인한 추정미래현금흐름(아직 발생하지 아니한 미래의 손상은 제외)의 현재가치의 차이로 측정합니다. 이를 위하여 연결실체가 개별적으로 유의적인 금융자산에 대해 우선적으로 손상발생의 객관적인 증거가 있는지를 개별적으로 검토합니다(개별평가 대손충당금). 개별적으로 유의적이지 않은 금융자산의 경우 개별적으로 또는 집합적으로 검토합니다. 개별적인 검토 결과 손상발생의 객관적인 증거가 없다면, 그 금융자산은 유사한 신용위험의 특성을 가진 금융자산의 집합에 포함하여 집합적으로 손상여부를 검토합니다(집합평가 대손충당금). ① 개별평가 대손충당금 개별평가 대손충당금은 평가대상 채권으로부터 회수될 것으로 기대되는 현금흐름의 현재가치에 대한 경영진의 최선의 추정에 근거합니다. 이러한 현금흐름을 추정할 때,관련 상대방의 영업현금흐름 등의 재무적인 상황과 관련 담보물의 순실현가능가치 등 모든 이용가능한 정보를 이용하여 판단합니다. ② 집합평가 대손충당금 집합평가 대손충당금은 포트폴리오에 내재된 발생손실을 측정하기 위하여 과거 경험손실률에 근거한 추정모형을 이용합니다. 동 모형은 상품 및 차주의 유형, 신용등급, 포트폴리오 크기, 손상발현기간, 회수기간 등 다양한 요인을 고려하여 각 자산(또는 자산집합)의 부도율(PD: Probability of Default)과 담보유형별 부도시손실률(LGD: Loss Given Default)을 적용합니다. 또한, 내재된 손실의 측정을 모형화하고 과거의 경험과 현재의 상황에 기초한 입력변수를 결정하기 위해서 일정한 가정이 적용되었습니다. 동 모형의 방법론과 가정은 대손충당금 추정치와 실제 손실과의 차이를 감소시키기 위하여 정기적으로 검토됩니다. 2) 기타수취채권에 대한 대손충당금 설정방법① 관련법규 : 보험업감독규정 제7-3조 및 제7-4조 대손충당금 적립기준② 설정기준제7-3조 '자산건전성 분류 기준'에 의거하여 차주의 채무상환 능력과 금융거래 내용 등을 감안하여 보유 자산의 건전성을 '정상', '요주의', '고정', '회수의문', '추정손실' 5단계로 분류하고 제7-4조 '대손충당금 적립기준'에 의해 적립합니다. 바. 당해 사업연도말 경과기간별 매출채권 잔액현황 (단위:천원, %) 구분 6월 이하 6월 초과1년 이하 1년 초과3년 이하 3년 초과 계 금액 11,818,398 134,067 35,453 58,082 12,046,000 구성비율 98.1% 1.1% 0.3% 0.5% 100.0% 주) 한국채택국제회계기준 제1104호의 원수보험료와 관련된 미수보험료, 대리점미수 및 받을어음을 대상으로 기재하였습니다. 사. 재고자산 현황 - 해당사항 없음 아. 금융상품의 공정가치 평가 절차 요약 - III. 재무에 관한 사항 중 3. 연결재무제표 주석 [6. 금융상품 공정가치] 참조- III. 재무에 관한 사항 중 5. 재무제표 주석 [6. 금융상품 공정가치] 참조 IV. 이사의 경영진단 및 분석의견 "당사는 기업공시서식 작성기준에 따라 분/반기보고서의 본 항목을 기재하지 않습니다." V. 회계감사인의 감사의견 등 1. 외부감사에 관한 사항 가. 연결재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등 1) 연결재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 제80기 3분기(당기) 삼일회계법인중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니함강조사항 없음- 제79기(전기) 삼일회계법인적정의견강조사항 없음보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정제78기(전전기)삼일회계법인적정의견강조사항 없음보험료적립금, 지급준비금 총량 추산 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 (2) 연결감사절차요약 검토대상 분기연결재무제표 본인은 별첨된 한화손해보험주식회사와 그 종속기업들(이하 “연결회사”)의 요약분기연결재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기연결재무제표는 2024년 9월 30일 현재의 분기연결재무상태표, 2024년과 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월보고기간의 분기연결포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기연결자본변동표 및 분기연결현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보와 기타의 선별적 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 요약분기연결재무제표를 작성하고 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기연결재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 본인의 책임은 상기 요약분기연결재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기연결재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 연결회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결론 본인의 검토결과 상기 요약분기연결재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항 본인은 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표, 동일로 종료되는 회계연도의 연결포괄손익계산서, 연결자본변동표 및 연결현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 연결재무상태표는 위의 감사받은 연결재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2024년 11월 13일 이 검토보고서는 검토보고서일(2024년 11월 13일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 연결회사의 요약분기연결재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 나. 별도재무제표에 대한 회계감사인의 감사의견 등 1) 별도재무제표에 대한 회계감사인의 명칭 및 감사의견 사업연도 감사인 감사의견 강조사항 등 핵심감사사항 제80기 3분기(당기) 삼일회계법인 중요성의 관점에서 공정하게 표시하지않은 사항이 발견되지 아니함 - - 제79기(전기) 삼일회계법인 적정의견 강조사항 없음 보험계약 이행현금흐름 산출 시 적용된 손해율 가정 제78기(전전기) 삼일회계법인 적정의견 강조사항 없음 보험료적립금, 지급준비금 총량 추산 (2) 별도감사절차요약 검토대상 분기재무제표 본인은 별첨된 한화손해보험주식회사 (이하 “회사”)의 요약분기재무제표를 검토하였습니다. 동 요약분기재무제표는 2024년 9월 30일 현재의 분기재무상태표, 2024년과 2023년 9월 30일로 종료되는 3개월 및 9개월보고기간의 분기포괄손익계산서와 9개월 보고기간의 분기자본변동표 및 분기현금흐름표 그리고 중요한 회계정책 정보와 기타의 선별적 서술정보로 구성되어 있습니다. 재무제표에 대한 경영진의 책임 경영진은 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 이 요약분기재무제표를 작성하고 표시할 책임이 있으며, 부정이나 오류에 의한 중요한 왜곡표시가 없는 요약분기재무제표를 작성하는데 필요하다고 결정한 내부통제에 대해서도 책임이 있습니다. 감사인의 책임 본인의 책임은 상기 요약분기재무제표에 대하여 검토를 실시하고 이를 근거로 이 요약분기재무제표에 대하여 검토결과를 보고하는데 있습니다. 본인은 대한민국의 분ㆍ반기재무제표 검토준칙에 따라 검토를 실시하였습니다. 검토는 주로 회사의 재무 및 회계담당자에 대한 질문과 분석적절차, 기타의 검토절차에 의해 수행됩니다. 또한 검토는 회계감사기준에 따라 수행되는 감사보다 그 범위가 제한적이므로 이러한 절차로는 감사인이 감사에서 파악되었을 모든 유의적인 문제를 알게 될 것이라는 확신을 얻을 수 없습니다. 따라서 본인은 감사의견을 표명하지 아니합니다. 검토결론 본인의 검토결과 상기 요약분기재무제표가 중요성의 관점에서 한국채택국제회계기준 제1034호(중간재무보고)에 따라 작성되지 않은 사항이 발견되지 아니하였습니다. 기타사항 본인은 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 회계연도의 포괄손익계산서, 자본변동표 및 현금흐름표(이 검토보고서에는 첨부되지 않음)를 대한민국의 회계감사기준에 따라 감사하였고, 2024년 3월 13일의 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 비교표시목적으로 첨부한 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표는 위의 감사받은 재무상태표와 중요성의 관점에서 차이가 없습니다. 서울특별시 용산구 한강대로 100 삼 일 회 계 법 인 대 표 이 사 윤 훈 수 2024년 11월 13일 이 검토보고서는 검토보고서일(2024년 11월 13일) 현재로 유효한 것입니다. 따라서 검토보고서일 후 이 보고서를 열람하는 시점 사이에 별첨된 회사의 요약분기재무제표에 중요한 영향을 미칠 수 있는 사건이나 상황이 발생할 수도 있으며 이로 인하여 이 검토보고서가 수정될 수도 있습니다. 다. 감사용역 체결 현황 (단위 : 천원, 시간) 제80기 3분기(당기)삼일회계법인기말감사(연결,분/반기 검토, 내부회계포함)1,520,00011,2241,178,0005,530제79기(전기)삼일회계법인기말감사(연결,분/반기 검토, 내부회계포함)1,450,00011,2241,450,00011,224제78기(전전기)삼일회계법인기말감사(연결,분/반기 검토,내부회계포함), IFRS9검토, IFRS17사전검토2,270,00015,5602,270,00013,382 사업연도 감사인 내 용 감사계약내역 실제수행내역 보수 시간 보수 시간 주) 보수는 부가세 제외입니다.주) 당기의 실제수행내역은 지배기업 연결을 위한 검토는 제외하였습니다. 라. 회계감사인과의 비감사용역 계약체결 현황 (단위 : 천원) 제80기 3분기(당기)2024.11.112024.10.14보험업감독규정 제6-8조에 근거한 건전성감독기준 재무상태표, 지급여력금액 및 지급여력기준금액 검증업무공동재보험 자본관리방안 자문용역2024.11.11 ~ 2025.03.312024.10.14 ~ 2024.11.29800,000250,000-제79기(전기)2023.07.28보험업감독규정 제6-8조에 근거한 건전성감독기준 재무상태표, 지급여력금액 및 지급여력기준금액 검증업무2023.07.28 ~ 2024.04.30540,000총보수 800,0002023.09.22Robitic Application 이용료2023.10.01 ~ 2026.09.302,000총보수 20,000제78기(전전기)----- 사업연도 계약체결일 용역내용 용역수행기간 용역보수 비고 마. 내부감사기구가 회계감사인과 논의한 결과 12023년 10월 30일회사측 : 감사위원회 구성원 3인감사인측 : 업무수행이사외 1인대면회의감사계획 확인 및 독립성 준수, 법규위반 여부 등에 대한 확인22024년 02월 27일회사측 : 감사위원회 구성원 3인감사인측 : 업무수행이사외 1인대면회의핵심감사사항에 대한 감사 결과 보고, 기말감사 결과 보고, 내부회계관리제도 감사 결과 보고 등 구분 일자 참석자 방식 주요 논의 내용 바. 회계감사인의 변경- "해당사항 없음" 사. 조정협의회내용 및 재무제표 불일치정보- "해당사항 없음" 2. 내부통제에 관한 사항 가. 내부통제 - "해당사항 없음" 나. 내부회계관리제도 사 업 연 도 회계감사인 회계감사인 의견 제 80 기 3분기 삼일회계법인 - 제 79 기 삼일회계법인 우리는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화손해보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2023년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 한화손해보험주식회사의 2023년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2024년 3월 13일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 제 78 기 삼일회계법인 우리는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 근거한 한화손해보험주식회사(이하 "회사")의 내부회계관리제도를 감사하였습니다.우리의 의견으로는 회사의 내부회계관리제도는 2022년 12월 31일 현재「내부회계관리제도 설계 및 운영 개념체계」에 따라 중요성의 관점에서 효과적으로 설계 및 운영되고 있습니다.우리는 또한 대한민국의 회계감사기준에 따라, 한화손해보험주식회사의 2022년 12월 31일 현재의 재무상태표, 동일로 종료되는 보고기간의 포괄손익계산서, 자본변동표, 현금흐름표 그리고 유의적인 회계정책의 요약을 포함한 재무제표의 주석을 감사하였으며, 2023년 3월 14일자 감사보고서에서 적정의견을 표명하였습니다. 다. 내부통제구조의 평가 -"해당사항 없음" VI. 이사회 등 회사의 기관에 관한 사항 1. 이사회에 관한 사항 가. 이사회 구성 개요 2024년 3분기말 기준 당사의 이사회는 사내이사 3명, 사외이사 4명으로 총 7명의 이사로 구성되어 운영되었으며, 이사회내 위원회로는 감사위원회, 임원후보추천위원회, 위험관리위원회, 내부거래위원회, 보수위원회, ESG위원회가 있습니다.이사회 의장은 이사회 소집과 효율적인 이사회 운영을 위하여 사내이사인 나채범 대표이사를 이사회 의장으로 선임하였으며, 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제13조에 따라 2024.03.21 선임사외이사를 선임. "사외이사가 아닌 자를 이사회 의장으로 선임한 사유"를 2024.03.21 당사 홈페이지에 공시 하였습니다.각 이사의 주요 이력 및 업무분장은 'VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항-1. 임원 및 직원의 현황-가. 임원의 현황'을 참조하시기 바랍니다. 나. 이사회 운영에 관한 사항(1) 이사회 운영규정의 주요내용 구 분 주 요 내 용 권 한 1. 주주총회에 관한 사항2. 경영에 관한 사항3. 재무에 관한 사항4. 기 타1) 이사회 규정, 내부통제기준, 위험관리기준 등의 개폐2) 중요한 계약체결에 관한 사항3) 중요한 소송에 관한 사항4) 10억원 이상의 기부5) 기타 법령 또는 정관에 정하여진 사항, 주주총회에서 위임받은 사항 및 대표이사가 필요하다고 인정하는 사항 운영절차 1. 소집권자 : 이사회 의장 또는 대표이사2. 소집절차 : 회일 3일전에 각 이사에게 이사회 소집을 통지3. 의결방법 : 과반수 출석에 과반수 찬성(다만 상법 제397조의2 및 제398조에 해당하는 사안에 대한 이사회 결의는 이사3분의 2 이상의 수로 한다.)4. 의사록 작성 : 의사의 안건, 경과요령, 그 결과, 반대하는 자와 그 반대이유를 기재하고 출석한 이사가 기명날인 또는 서명하여 ESG추진파트에 비치 보관 (2) 중요의결사항 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 사내이사 김주성 이창우 문일 김정연 나채범 서지훈 하진안 (출석률:100.0%) (출석률:100.0%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) (출석률:100%) 1 2024.02.01 제79기 재무제표 및 영업보고서(수정 전) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 위험관리위원회 운영결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 내부통제 운영실태 점검결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 하반기 자금세탁방지 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 하반기 금융소비자보호 내부통제위원회 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 금융소비자보호실태 자율진단 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 감사결과 보고 - - - - - - - - 2 2024.02.27 제79기 재무제표 및 영업보고서(수정 후) 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제79기 정기주주총희 소집의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 제79기 정기주주총회 상정할 의안 결정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화솔루션과의 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 캐롯손해보험과의 통계자료 공급계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 (연결)내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 (연결)내부회계관리제도 운영실태 평가결과 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 선임계리사 확인업무 보고 - - - - - - - - [보고사항] 최고경영자 경영승계 계획 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 이사회 및 이사회 내 위원회 평가결과 보고 - - - - - - - - 3 2024.03.21 이사회의장 및 선임사외이사 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 이사회내 위원회 위원 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 4 2024.03.21 위험관리책임자 연임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 산업안전보건 업무계획 보고 및 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화시스템과의 상품용역계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 2023년 브랜드라이선스 계약 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자금세탁방지 임직원 교육 운영 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 신용정보관리ㆍ보호인 점검 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 계열공익법인에 대한 자산의 무상양도 현황 등 보고 - - - - - - - - 5 2024.04.18 한화 Femtech펀드 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 자기주식 취득 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 위험관리위원회규정 개정 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 의료자문관리위원회 운영결과 보고 - - - - - - - - 6 2024.05.28 한화금융공동브랜드 분담사간 양수도 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 한화금융공동브랜드 업무 제휴 계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 (재)한화문화재단 기부금 출연 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 장기 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 웰니스센터 부동산 매입 추진 보고 - - - - - - - - 7 2024.06.27 2023년말 기준 자체 위험 및 지급여력 평가 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 금융복합기업집단 위험관리 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2024년 1분기 실적 보고 - - - - - - - - 8 2024.08.01 후순위채권 발행 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 특수관계인(한화투자증권)에 대한 채권매도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 9 2024.08.29 한화시스템과의 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 장기 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 일반 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2024년 상반기 경영실적 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 금융복합기업집단 내부통제 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 금융복합기업집단 내부통제 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2024년 상반기 자금세탁방지 평가결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2024년 상반기 내부통제 운영실태 점검 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2024년 상반기 금융소비자보호 내부통제위원회 결과 보고 - - - - - - - - [보고사항] 2023년 자금세탁방지 운영실태 감사결과 보고 - - - - - - - - 주) '24.03.21 제79기 정기주주총회에서 김주성, 이창우, 문일, 김정연 사외이사 임기 1년으로 재선임 (3) 사외이사 및 그 변동현황 (단위 : 명) 744-- 이사의 수 사외이사 수 사외이사 변동현황 선임 해임 중도퇴임 주) '24.03.21 제79기 정기주주총회에서 김주성, 이창우, 문일, 김정연 사외이사 임기 1년으로 재선임 (4) 사외이사 교육실시 현황 2024년 03월 21일이사회지원부서(ESG추진파트)김주성이창우문일김정연-1. 회사현황 및 이사회에 관한 사항 - 연혁, 기구조직, 인력, 경영방침, 사업내용, 재무제표 - 이사회 구성, 지배구조 현황, 연간 일정, 지원부서 및 지역내역 등2. 이사회 내 위원회 관한 사항3. 금융회계 관련 교육 - 보험회계, 내부회계관리제도, 주요 보험용어4. 위험관리 관련 교육2024년 05월 28일이사회지원부서(ESG추진파트)김주성이창우문일김정연-1. 내부자 거래 사전공시 제도 (자본시장법 개정)2. 책무구조도 등 개정 지배구조법령 해설2024년 08월 29일사업운영지원파트법무파트김주성이창우문일김정연- 1. 임원배상책임보험 - 담보영역 및 대상 - 필요성 및 장점 - 보상하지 아니하는 손해 - 당사 가입현황 2. 임원의 법률상 배상책임 - 법률 근거 - 사고사례 교육일자 교육실시주체 참석 사외이사 불참시 사유 주요 교육내용 다. 이사회내 위원회(1) 이사회내의 위원회 구성 현황2024년 3분기말 기준 감사위원회를 제외한 이사회내 위원회로는 위험관리위원회, 내부거래위원회, 보수위원회, 임원후보추천위원회, ESG위원회가 있으며 그 구성원 및 세부내용은 다음과 같습니다. 위원회명 구성 성명 설치목적 및 권한사항 비 고 위험관리위원회 위원장 김정연 위험의 효율적인 감독 및 정책수립, 평가 등 위험관리업무를 총괄하기 위해 위험관리위원회 설치 사외이사 위원 이창우 사외이사 위원 문일 사외이사 내부거래위원회 위원장 김주성 계열회사와의 내부거래에 대한 투명성제고를 위해 설치되었으며, 내부거래자료의 제출 및 보고요청, 대상 내부거래의 심사 및 승인 등의 역할을 수행 사외이사 위원 문일 사외이사 위원 서지훈 사내이사 보수위원회 위원장 김정연 합리적 성과보상체계 구축을 통한 회사의 건전성 확보 사외이사 위원 이창우 사외이사 위원 문일 사외이사 임원후보추천위원회 위원장 김주성 임원(사외이사, 대표이사, 감사위원) 후보군을 관리하고, 필요시 주주총회 및이사회에 임원 후보를 추천함 사외이사 위원 문일 사외이사 위원 김정연 사외이사 ESG위원회 위원장 문일 지속가능경영을 위한 ESG전략 및 정책을 수립하고 이행사항에 대한 관리, 감독하는 의사결정기관 사외이사 위원 김정연 사외이사 위원 하진안 사내이사 주1) '24.03.21 제79기 정기주주총회에서 김주성, 이창우, 문일, 김정연 사외이사 임기 1년으로 재선임 (2) 이사회내 위원회 활동내역□ 위험관리위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 이창우(출석률: 100%) 김정연(출석률: 100%) 문일(출석률: 100%) 위험관리위원회 2024.03.21 위원장 선임(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2024년 장기 재보험 운영전략 변경(안)(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 금리리스크 자체모형 운영(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 위험관리 관련 지침 개정(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 4분기 리스크종합분석(보고) - - - - 2023년 파생금융거래전략 점검결과(보고) - - - - 2023년 12월말 기준 위기상황분석결과(보고) - - - - 2024.04.18 한화Femtech1호 펀드(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 위험관리 관련 규정 개정(안)(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 위험관리 실태평가 결과(보고) - - - - 2023년 위험관리 내부통제 점검결과(보고) - - - - K-ICS 외부감사인 감사 결과 보고(보고) - - - - 2024.06.25 2023년말 기준 자체 위험 및 지급여력 평가(ORSA) 결과(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2024년 하반기 리스크관리계획(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 위험관리 관련 지침 개정(안)(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2024년 1분기 리스크종합분석(보고) - - - - 2024.08.01 재무건전성 관리방안 (승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2024.08.29 2024년 2분기 리스크종합분석 (보고) - - - - 2024년 6월말 기준 위기상황분석 결과 (보고) - - - - ＊2024년 위험관리위원회 위원장 : 김정연 사외이사(24.3.21 선임) □ 내부거래위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 사내이사 김주성(출석률:100.0%) 문일(출석률:100.0%) 서지훈(출석률:100.0%) 내부거래위원회 2024.02.27 캐롯손해보험과의 통계자료 공급계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 한화솔루션과의 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.03.21 내부거래위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 한화시스템과의 상품용역계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 브랜드라이선스 계약 변경 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.04.18 한화 Femtech 1호 펀드 투자 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.05.28 한화금융공동브랜드 분담사간 양수도 거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 한화금융공동브랜드 업무 제휴 계약 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 (재)한화문화재단 기부금 출연 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 장기 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.08.01 특수관계인(한화투자증권)에 대한 채권매도 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.08.29 한화시스템과의 내부거래 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 장기 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 일반 손해사정업무 위탁 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 * 2024년 내부거래위원회 위원장 : 김주성 사외이사(24.3.21 재선임) □ 보수위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 문일(출석률:100.0%) 이창우(출석률:100.0%) 김정연(출석률:100.0%) 찬반여부 보수위원회 2024.02.07 2023년도 경영성과급 지급의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.02.27 RSU 부여 대상자 및 금액 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 보수체계 연차보고서 점검의건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.03.21 보수위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 성과보상 운영기준 개정의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.04.18 2024년도 경영평가 기준 수립의 건 가결 찬성 찬성 찬성 * 2024년 보수위원회 위원장 : 김정연 사외이사(24.3.21 선임) □ 임원후보추천위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 김주성(출석률:100.0%) 문일(출석률:100.0%) 김정연(출석률:100.0%) 찬반여부 임원후보추천위원회 2024.02.27 사외이사 및 감사위원 후보 추천의 건 가결 찬성 찬성 찬성 2024.03.21 임원후보추천위원회 위원장 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 * 2024년 임원후보위원회 위원장 : 김주성 사외이사(24.3.21 재선임) □ ESG위원회 위원회명 개최일자 의안내용 가결여부 이사의 성명 및 찬반여부 사외이사 사내이사 문일(출석률:100.0%) 김정연(출석률:100.0%) 하진안(출석률:100.0%) ESG위원회 2024.03.21 ESG위원회 위원장 선임의 건(승인) 가결 찬성 찬성 찬성 2024.04.18 ESG 중대성평가 및 비재무리스크 검토 보고(보고) - - - - 2024.08.29 2024년 지속가능경영보고서 발간 보고(보고) - - - - * 2024년 ESG위원회 위원장 : 문일 사외이사(24.3.21 재선임) 라. 이사의 독립성 당사는 상법, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률, 금융회사의 지배구조에 관한 법률및 보험업법 관련규정에 따른 독립성기준에 의거하여 이사 및 사외이사를 선임하고 있으며, 2024년 6월말 기준 당사의 모든 이사는 관계법령 및 정관에 의거 적법하게 선임되었습니다.당사는 2016년 8월 1일부로 금융회사지배구조법의 임원후보추천위원회가 현행 상법상(제548조의8)의 사외이사후보추천위원회의 기능과 역할을 대신함에 따라 당사의 사외이사후보추천위원회 및 규정 등을 폐지하고 임원후보추천위원회를 설치함을 이사회에서 결의(2016.7.25)하였으며 위원회 세부 활동내용은 위 "(2) 이사회내의 위원회 활동내역" 항목의 내용을 참고 부탁드립니다.사외이사 후보 선정을 위하여 당사는 임원후보추천위원회 규정 제12조(추천절차)① 항은 "위원회는 추천하는 자를 금융회사의 지배구조에 관한 법률 등 관계법령에 따른 자격요건을 충족하는지를 공정하게 검증 한 후 임원 후보자로 추천하여야 한다고" 규정하고 있으며, 임원후보 추천위원회는 매년 12월 이사회에 "사외이사후보군 관리업무"를 보고 하고 사외이사 후보군에 대한 지속적인 관리 중입니다.당사의 2024년 3분기말 기준 각 이사별 세부내용은 다음과 같습니다. 직 명 성 명 선임배경 임기 연임여부 추천인 활동분야 회사와의 거래 최대주주 또는 주요주주와의 관계 사내이사(대표이사) 나채범 한화생명에서 쌓은 보험업 전반(영업, 전략, 기획, 재무 등)에 대한 지식과 경험을 바탕으로 한 금융 전문가로 당사 최고 경영자로서 합리적인 의사결정에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 임원후보추천위원회 및 이사회에서 추천함 2025.03.22 신규선임 이사회임원후보추천위원회 경영총괄이사회 해당사항 없음 최대주주계열회사 등기임원 사내이사 서지훈 당사의 기업영업본부장, 신채널영업본부장, 전략영업부문장 등 사내 영업관련 주요 보직을 두루 경험하여 보험영업에 대한 이해도가 높아 영업경쟁력 강화 등의 합리적인 의사결정에 기여할 수 있을 것으로 기대되어 이사회에서 추천함 2025.03.22 신규선임 이사회 기업보험부문장이사회내부거래위원회 위원 사내이사 하진안 당사의 기획, 영업채널, 보상, 소비자보호, 감사 등 사내의 다양한 직무와 경험을 바탕으로 보험업 및 경엉 저반에 대한 이해가 높으며, 풍부한 대내ㆍ외 네트워크와 소통역량을 가지고 있어 이사회에서 추천함 2025.03.22 신규선임 이사회 전략영업부문장이사회ESG위원회 위원 사외이사(감사위원) 김주성 코오롱그룹 부회장, 국가정보원 기획조정실장, KEB하나은행 이사회 의장 등을 역임하여 기업 운영과 관련된 다양한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2025.03.21 재선임 임원후보추천위원회 이사회(선임사외이사)내부거래위원회 위원장 임원후보추천위원회 위원장감사위원회 위원 사외이사(감사위원) 이창우 서울대학교 경영대학 교수, 한국공인회계사회 윤리위원장, 기획재정부 공기업/공공기관 경영평가단 등 회계 관련 전문가로로 당사 사외이사직을 수행하는 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2025.03.21 재선임 임원후보추천위원회 이사회감사위원회 위원장위험관리위원회 위원보수위원회 위원 사외이사 문일 연세대 화공생명공학과 교수, 소방청 정책자문위원회 위원, 삼성엔지니어링 사외이사, 한국위험물학회 회장 등을 역임하여 산업안전에 관한 운영의 다양한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2025.03.21 재선임 임원후보 추천위원회 이사회ESG위원회 위원장보수위원회 위원임원후보추천위원회 위원내부거래위원회 위원위원관리위원회 위원 사외이사(감사위원) 김정연 외교통상부 서기관, 변호사를 역임하고,현재 이화여대 법학전문대학원 교수로 재직하면서 금융소비자보호, 기업재무, 지배구조 등의 회사법 및 금융법 분야를연구하고 있는 법률분야 전문가입니다. 이러한 경험을 바탕으로 당사 사외이사직을 수행하는데 적임자로 판단되어 임원후보추천위원회에서 추천함 2025.03.21 재선임 임원후보추천위원회 이사회보수위원회 위원장위험관리위원회 위원장감사위원회 위원ESG위원회 위원임원후보추천위원회 위원 주1) '24.03.21 제79기 정기주주총회에서 김주성, 이창우, 문일, 김정연 사외이사(임기 1년) 재선임 □ 임원후보추천위원회 현황 성명 사외이사여부 비 고 김주성 O 금융회사의 지배구조에 관한법률 제16조, 17조사외이사 과반수 요건 충족사외이사, 대표이사, 감사위원 후보의 추천권한 문일 O 김정연 O * 위원장 : 김주성 사외이사 □ 사외이사 지원부서 및 업무수행내역 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수/담당기간) 주요 업무수행내역 ESG추진파트주1) 5 차장 2명(19.5년 / 1.5년)과장 1명(14년 / 4.5년)대리 1명(6년 / 1.5년)사원 1명 (1년 / 0.5년) - 이사회 일정통보, 부의안건 접수, 의사록의 작성/보관 등 이사회 사무전반 - 경영정보 등의 제공 및 발송 지원 - 사외이사에 대한 평가업무 지원 - 기타 사외이사의 역할과 책임을 위해 필요한 업무지원 * 2024.11.1 ESG사무국 → ESG추진파트 조직변경 2. 감사제도에 관한 사항 가. 감사위원 현황 이창우위원장 주1) 예- 서울대학교 경영대학 교수(1992 ~ 2019)- 회계감사기준위원회 위원(2005 ~ 2007)- 한국회계학회 회장(2008 ~ 2009)- 기획재정부 경영평가단 단장(2009 ~ 2011)- 서울대학교 경영대학 명예교수(2019 ~ 현재)- 한국 공인회계사회 윤리위원장(2020 ~ 현재)- 한국공인회계사, 미국공인회계사 자격증 보유자예- 공인회계사- 회계.재무분야 학위보유자- 일리노이대학교 대학원 회계학 석사(1982)- 서울대학교 경영대학 교수 27년 (1992 ~ 2019)- 한국회계학회 회장 1년 (2008 ~ 2009)- 한국공인회계사 자격증 보유자김주성예- 코오롱 그룹 비서실장(1983 ~ 1989)- 코오롱그룹 기획조정실장(1989 ~ 1994)- 코오롱그룹 구미공장장(1994 ~ 1998)- 코오롱그룹 구조조정본부 사장(1998 ~ 2003)- 코오롱그룹 부회장(2003 ~ 2005)- 세종문화회관 대표이사(2005 ~ 2008)- KEB하나은행 이사회 의장(2012 ~ 2017)---김정연예- 외교통상부 서기관(2006 ~ 2009)- 서울대학교 법과전문대학원 법학전문석사(2009 ~ 2012)- 김&장 법률사무소 변호사(2012 ~ 2017)- 인천대학교 법학부 교수(2017 ~ 2018)- 이화여자대학교 법학전문대학원 교수(2020 ~ 현재)--- 성명 사외이사여부 경력 회계ㆍ재무전문가 관련 해당 여부 전문가 유형 관련 경력 주1) 2024.3.21. 감사위원회 의결을 통해 이창우 사외이사가 감사위원회 위원장으로 재선임 ※ 재무전문가 관련 규정 : 상법시행령 제37조(감사위원회)② 4 의거 국가, 공공기관 등에서 회계 또는 재무 관련 업무나 이에 대한 감독업무에 근무한 경력이 합산하여 5년 이상인 사람 나. 감사위원회 위원의 독립성 - 감사위원 선출기준 사항 선출기준의 주요내용 선출기준의 충족여부 관련 법령 등 - 3명 이상의 이사로 구성 충족(3명) 상법 제415조의2 제2항금융사 지배구조법 제19조 - 사외이사가 위원의 3분의2 이상 충족(3명) - 위원 중 1명 이상은 회계 또는 재무전문가 충족(이창우 1명) 상법 제542조의11 제2항금융사 지배구조법 제19조 - 감사위원회의 대표는 사외이사 충족 (이창우 사외이사) - 그밖의 결격요건(최대주주의 특수관계자 등) 충족(해당사항 없음) 상법 제542조의11 제3항금융사 지배구조법 제19조 - 감사위원 선임배경 등 위원구분 선임배경 추천인 임기 연임여부 연임횟수 기타이해관계 이창우 공인회계사, 회계학 석사, 서울대학교 경영대학(회계분야) 교수 등 회계 및 재무분야 전문가 임원후보추천위원회에서 추천 1년 연임 2 - 김주성 코오롱그룹 비서실장, 기획조정실장, 부회장 및 세종문화회관대표이사 등 역임한 경영전문가 임원후보추천위원회에서 추천 1년 연임 3 - 김정연 외교통상부 서기관, 김&장 법률사무소 변호사,이화여대 법학전문대학원 교수 등 상법 및 법률분야 전문가 임원후보추천위원회에서 추천 1년 연임 1 - 1) 위원회 독립 감사위원회는 그 직무를 이사회, 집행기관으로부터 독립된 위치에서 수행하고 있으며, 위원회의 구성,운영 및 책임과 권한은 감사위원회 규정에 명시하고 있음 2) 구성 - 감사위원회는 3인 이상의 이사로 구성하되, 사외이사를 2/3이상으로 함 - 감사위원이 되는 사외이사 1명 이상에 대해서는 다른 이사와 분리하여 선임함 - 감사위원중 1인 이상은 회계 또는 재무 전문가로 구성함 - 감사위원회 위원장은 사외이사로 선임함 3) 감사위원 선임방법 - 감사위원의 선임/해임의 권한은 주주총회에 있음 - 감사위원의 선임은 금융회사의 지배구조에 관한 법률 제 19조에 따름 다. 감사위원회의 활동 회차 개최일자 의 안 내 용 가결여부 이창우주1)(출석률:100.0%) 김주성(출석률:100.0%) 김정연(출석률:100.0%) 1 2024.2.1. [보고사항] 2023년 감사결과 및 2024년 감사계획 보고 - - - - [보고사항] 2023년 3분기 감사위원회 내부감사협의제도 보고 - - - - 2 2024.2.27. 2023년 (연결)내부회계관리제도 운영실태 평가결과 가결 찬성 찬성 찬성 2023년 감사보고서 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 외부감사인의 감사활동에 대한 평가결과 가결 찬성 찬성 찬성 주총의안 및 서류에 대한 검토의견 가결 찬성 찬성 찬성 내부감시장치에 대한 평가결과 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 (연결)내부회계관리제도 운영실태 보고 - - - - [보고사항] 2023년 선임계리사 확인업무 보고 - - - - 3 2024.3.21. 감사위원회 위원장 및 직무대행 선임의 건 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2023년 4분기/하반기 내부감사협의제도 점검결과 보고 - - - - 4 2024.8.29 2025년 외부감사인 선정계획 및 관련지침등에 대한 승인의 건 가결 찬성 찬성 찬성 [보고사항] 2024년 내부회계관리제도 평가계획 보고 - - - - [보고사항] 2024년 내부감사협의제 점검결과 보고 - - - - [보고사항] 2023년 자금세탁방지 운영실태 감사결과 보고 - - - - [보고사항] 2024년 금감원 지급실태 수시검사 수검 보고 - - - - 5 2024.9.30 외부감사인 선정 대면평가 - - - - 주1) 2024년 감사위원회 위원장 : 이창우 사외이사 라. 감사위원회 교육 실시 계획 - 2024년 내부회계 관리제도 관련 점검사항 - 2024년 감사위원회 운영관련 및 이슈사항 교육 시행 마. 감사위원회 교육실시 현황 2024년 08월 29일회계파트3-내부회계관리제도관련 법령 개정내용 교육일자 교육실시주체 참석 감사위원 불참시 사유 주요 교육내용 바. 감사위원회 지원조직 현황 감사팀15부장 4명(평균 0.9년)차장 9명(평균 5.8년)과장 1명(평균 2.1년)사원 1명(3.6년) 자동차보상 업무 감사 2023년 기말회계 결산 감사자금세탁방지업무 운영실태 점검 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 사. 준법감시인 선임 현황 성명 출생년월 주요경력 선임일 임기만료일 양석모주1) 1971년 12월 '16 한화손해보험 장기보상기획파트장'18 한화손해보험 서울장기보상부장'20 한화손해보험 중부장기보상부장'21 한화손해보험 수도권장기보상부장'22 한화손해보험 장기보상본부장 2023.11.01 2025.10.31 주1) 금융사 지배구조법 제26조에서 정한 준법감시인의 자격조건을 충족하여 '23.10.30 이사회에서 준법감시인 선임 의결 아. 준법감시인 등의 주요 활동내역 및 그 처리결과 점검 점검시기 주요점검내용 점검결과 내부통제점검 내부통제적정성 점검 반기 ○ 법령 및 규정 등에서 요구하는 금융회사의 준수 항목 점검 및 개선 수행 - 매 반기별 1회 이상 내부통제위원회 개최(내부통제 점검결과 공유 등) 양호 준법감시이행실태점검 매월 ○ 영업현장의 소관영업에 대한 내부통제 적정성 점검 - 개인영업(지역단), 전략영업(GA사업단) 중심 법정필수사항 이행확인 점검 수행 - 내부통제 취약점, 법규준수 사항에 대한 교육·계도를 통한 자율적 준법의식 제고 - 불건전 영업관련(청약서 관리상태, 제지급 서류관리상태, TM녹취콜 모니터링 실태 등) - 금융사고 예방(시책집행 적정성, 금융안심시스템 조회 및 Alert 과다자 관리상태 등) - AML(고객확인의무 실질 이행여부 점검) ※ 전산Data중심 점검 강화(코로나19 영향으로 대면 현장점검 업무제한)○ 보상 및 업무지원 관련 프로세스 점검 및 개선 - 보상업무 적정성 점검(보험금 지급, 위수탁업무 등) - 보험계약대출 관리 적정성 점검 - 신인도입 및 계약품질 적정성 점검 양호 개인정보보호점검 매월 ○ 개인정보 접속기록 점검 - 개인정보 다수조회자, 업무외 시간 조회자 등에 대한 소명처리○ 개인정보 현장(영업/보상)보안점검 - 현장의 개인정보 관리실태 점검(외곽지점 포함)결과 보고 및 조치○ 자율보안점검(모바일을 통한 부서별 자체점검) - 부서별 중점관리항목(개인정보 파기 등) 점검 및 결과 사진 촬영 후 모바일 등재(검증)○ PC내 개인정보 보유건수(파기요청) 관리 - PC내 개인정보 보유건수 안내 및 보유기간 종료파일 파기 요청○ 개인정보 대량취급자 현황 안내 - 부서별 대량취급자 조정결과 회신 요청 및 관리(개인정보 1천건 이상 처리자 등)○ 위임계약직코드 계정 및 포털 접근권한 적정성 점검 - 개인정보취급자의 퇴직, 전보 등 인사이동 발생 시 접근권한 변경 또는 말소○ 퇴직예정자 보안점검 - 퇴직예정자에 대한 정보보호 조치 이행점검○ 지문정보 파기(문서고 점검) - 지문정보 수집금지 관련 계약서류 점검 양호 분기/반기 ○ 수탁업체 파기 및 현황 점검 - 위탁부서 파기내역(분기) 및 점검결과(반기) 관리 실태 주기적 검증 수행○ 모집업무 수탁자 모집경로 점검(분기) - 모집업무에 이용한 개인신용정보 등의 취득 경로, 목적달성 시 파기여부 등 점검 양호 자율규제자체점검 매월 ○ 해당기관의 책임자가 소속직원과 소관업무에 대한 점검시행 - 점검항목 : 직무윤리(10개) / 정보보안(11개) / 법규준수(10개) / 금융사고예방(10개) 양호 CL점검 매월 ○ 준법감시담당역(CL)이 부서별 테마 및 월간 점검 시행 양호 일상감시 이상징후모니터링 분기 ○ 내부통제 위험요소 및 상시업무 사전감시 사항에 대해 모니터링 진행 - 금감원, 금융위 관련 / 주주총회, 이사회, 위원회 관련 / 규정,지침 제·개정 / 신규사업 추진 / 장기, 자동차, 일반 상품·보상 업무 관련 / 자산(부동산, 자산운용 등) / 내부거래 관련 / 경비, 사업비 관련 / 점검 및 공시 관련 양호 자금세탁방지 매월 ○ 고객확인의무(CDD/EDD) 이행현황 보고 - 고객확인 및 강화된 고객확인 제도 이행 여부 확인, 고객확인서 작성 및 증빙서류 점검 등○ 이상거래 모니터링 - 자금세탁 관련 이상거래 모니터링○ 금융정보분석원 자금세탁위험 평가 - RBA 위험평가 지표 입력(분기), AML제도이행 종합이행평가(년) 등 양호 사전심사 수시 ○ 소비자 제공 보험안내자료 및 광고문 사전 검토 - 안내장, 온라인 광고, 판매스크립트 심의 점검 등○ 손해보험 협회 광고심의 요청 및 결과 관리 - 광고 관련 법규 및 규정 등의 준수여부 심의 진행 양호 내부거래 및 공동업무 수시 ○ 내부거래 및 공동업무 사전검토 (내부거래실무협의회, 내부거래심의회 및 내부거래위원회 운영) - 금융복합기업집단 내 회사간 내부거래 및 공동업무 발생시 관계법령 준수 등 적정성 여부 검증 수행 양호 분기 ○ 내부거래 일상감시 준수여부 점검 - 내부통제 규정 및 절차 준수여부 점검 양호 판매절차 수시 ○ 판매절차 모니터링 실시 - 불완전판매 및 통화품질(QA) 모니터링 - 불완전판매 자가진단 이행 모니터링 양호 매월 ○ 품질점검 - 불완전판매 모집인 제재심의회 운영 - 부실유의 계약 현장점검 실시 양호 자. 준법지원인 등 지원조직 현황 준법감시파트8부장 2명(평균 4.0년)차장 3명(평균 3.5년) 과장 1명(평균 5.0년)사원 2명(평균 1.0년)내부통제금융복합기업집단자금세탁(AML)개인정보일상감시내부거래판매감시파트9부장 1명(평균 2.5년)차장 4명(평균3.5년)과장 1명(평균 4.5년)대리 1명(평균 3.5년)사원 1명(평균 0.7년)광고 및 안내자료 사전심사현장 판매감시 및 점검완전판매모니터링 부서(팀)명 직원수(명) 직위(근속연수) 주요 활동내역 3. 주주총회 등에 관한 사항 가. 투표제도당사는 집중투표제, 서면투표제를 채택하고 있지 않습니다. 단, 주주의 원활한 의결권 행사를 위하여 2024년 3월 21일에 개최된 제79기 정기주주총회에서 전자투표제도를 채택하여 실시하였습니다. 투표제도 현황 2024년 09월 30일 (기준일 : ) 배제미도입도입--제77기(22.3.18) 정기주주총회 실시제78기(23.3.22) 정기주주총회 실시제79기(24.3.21) 정기주주총회 실시 투표제도 종류 집중투표제 서면투표제 전자투표제 도입여부 실시여부 <의결권대리행사 권유제도> 당사는 보고서 제출일 현재 기준 의결권대리행사 권유제도를 도입하고 있으며, 의결권 위임과 관련한 내용은 다음과 같습니다 1) 전자적 방법으로 의결권을 위임하는 방법 (전자위임장) - 전자위임장 수여가능 여부 : 전자위임장 가능 - 전자위임장 관리기관 : 한국예탁결제원 - 전자위임장 수여 인터넷 홈페이지 주소 : 한국예탁결제원 전자투표시시스템 인터넷 주소 : http://evote.ksd.or.kr 모바일 주소 : http://evote.ksd.or.kr/m 2) 서면 위임장으로 의결권을 위임하는 방법 - 권유자 등이 위임장 용지를 교부하는 방법 피권유자에게 직접 교부 O 우편 또는 모사전송(FAX) O 인터넷 홈페이지 등에 위임장 용지를 게시 X 전자우편으로 위임장 용지 송부 주1) O 주주총회 소집 통지와 함께 송부(발행인에 한함) X 주1) 피권유자가 전자우편 수령의 의사표시를 한 경우에 한해 전자우편으로 위임장 용지 송부 계획 나. 소수주주권 당사는 공시대상기간 중 소수주주권이 행사된 경우가 없습니다.다. 경영권 경쟁 당사는 공시대상기간 중 회사의 경영지배권에 관하여 경쟁이 있었던 경우가 없습니다. 라. 의결권 현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 보통주식116,738,915-종류주식38,000,000우선주보통주1,118,489자기주식종류주식38,000,000우선주보통주--종류--보통주--종류주식--보통주--종류주식--보통주115,620,426-종류주식-- 구 분 주식의 종류 주식수 비고 발행주식총수(A) 의결권없는 주식수(B) 정관에 의하여 의결권 행사가 배제된 주식수(C) 기타 법률에 의하여의결권 행사가 제한된 주식수(D) 의결권이 부활된 주식수(E) 의결권을 행사할 수 있는 주식수(F = A - B - C - D + E) 마. 주식사무 정관상신주인수권의 내용 제9조【주식의 발행 및 배정】 ①이 회사가 이사회의 결의로 신주를 발행하는 경우 다음 각 호의 방식에 의한다. 1. 주주에게 그가 가진 주식 수에 따라서 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 2. 발행주식총수(기 발행주식과 새로 발행하는 주식수를 합산하여 계산한다. 이하 이 항에서 같다)의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 신기술의 도입, 재무구조의 개선 등 회사의 경영상 목적을 달성하기 위하여 필요한 경우 제1호 외의 방법으로 특정한 자(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주를 배정하기 위하여 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 발행주식총수의 100분의 50을 초과하지 않는 범위 내에서 제1호 외의 방법으로 불특정 다수인(이 회사의 주주를 포함한다)에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하고 이에 따라 청약을 한 자에 대하여 신주를 배정하는 방식 ②제1항 제3호의 방식으로 신주를 배정하는 경우에는 이사회의 결의로 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 방식으로 신주를 배정하여야 한다. 1. 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 자의 유형을 분류하지 아니하고 불특정 다수의 청약자에게 신주를 배정하는 방식 2. 관계 법령에 따라 우리사주조합원에 대하여 신주를 배정하고 청약되지 아니한 주식까지 포함하여 불특정 다수인에게 신주인수의 청약을 할 기회를 부여하는 방식 3. 주주에 대하여 우선적으로 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하고 청약되지 아니한 주식이 있는 경우 이를 불특정 다수인에게 신주를 배정받을 기회를 부여하는 방식 4. 투자매매업자 또는 투자중개업자가 인수인 또는 주선인으로서 마련한 수요예측 등 관계 법규에서 정하는 합리적인 기준에 따라 특정한 유형의 자에게 신주인수의 청약을 할 수 있는 기회를 부여하는 방식 ③제1항 제2호 및 제3호에 따라 신주를 배정하는 경우 상법 제416조제1호, 제2호, 제2호의2, 제3호 및 제4호에서 정하는 사항을 그 납입기일의 2주 전까지 주주에게 통지하거나 공고하여야 한다. 다만, 자본시장과 금융투자업에 관한 법률 제165조의9에 따라 주요사항보고서를 금융위원회 및 거래소에 공시함으로써 그 통지 및 공고를 갈음할 수 있다. ④제1항 각호의 어느 하나의 방식에 의해 신주를 발행할 경우에는 발행할 주식의 종류와 수 및 발행가격 등은 이사회의 결의로 정한다. ⑤회사는 신주를 배정하는 경우 그 기일까지 신주인수의 청약을 하지 아니하거나 그 가액을 납입하지 아니한 주식이 발생하는 경우에 그 처리방법은 발행가액의 적정성 등 관련 법령에서 정하는 바에 따라 이사회 결의로 정한다. ⑥회사는 신주를 배정하면서 발생하는 단주에 대한 처리방법은 이사회의 결의로 정한다. ⑦회사는 제1항 제1호에 따라 신주를 배정하는 경우에는 주주에게 신주인수권증서를 발행하여야 한다. 결 산 일 12월 31일 정기주주총회 3월중 주주명부폐쇄시기 - 주권의 종류 주식.사채 등의 전자등록에 관한 법률에 따라 주권 및 신주인수권증서에 표시되어야 할 권리가 의무적으로 전자등록됨에 따라 '주권의 종류'를 기재하지 않음 명의개서대리인 취급소 : 한국예탁결제원, 대리인 : 한국예탁결제원 주주의 특전 없음 공고방법 이 회사의 공고는 회사의 인터넷 홈페이지(http://www.hwgeneralins.com)에 게재한다. 다만, 전산장애 또는 그 밖의 부득이한 사유로 회사의 인터넷 홈페이지에 공고를 할 수 없을 때에는 서울특별시에서 발행되는 "매일경제신문"에 게재한다. 주) 전자등록제도 도입에 따라 주주 확정방법으로 주주명부폐쇄 절차가 불필요함에 따라 당사 정관에서는 폐쇄기간을 정하지 아니함 바. 주주총회 의사록 요약 당사의 공시대상기간 중 주주총회 및 그 안건과 결의내용은 다음과 같습니다. 주총일자 안 건 결 의 내 용 주요 논의내용(주주제안/질의응답/찬반토론/수정안건 등) 제79기정기주주총회(2024.3.21) 제1호 의안 : 제79기(2023.1.1~2023.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 (1주당 예정 배당금: 보통주 200원, 우선주 350원) 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 보통주 1주당 배당금 200원, 우선주 1주당 배당금 350원 제2호 의안 : 이사 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사외이사 김주성, 문일, 김정연 제3호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사외이사 이창우 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사외이사 김주성, 김정연 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 30억 제6호 의안 : 임원퇴직금지급규정 변경의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 제78기정기주주총회(2023.3.22) 제1호 의안 : 제78기(2022.1.1~2022.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 제2호 의안 : 정관 일부변경의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 배당절차개선을 위한 기준일 분리, 중간배당 조항 신설 제3호 의안 : 이사 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사내이사 나채범, 서지훈, 하진안 - 사외이사 김주성, 문일 제4호 의안 : 감사위원이 되는 사외이사 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사외이사 이창우 제5호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사외이사 김주성 제6호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 20억 제77기정기주주총회(2022.3.18) 제1호 의안 : 제77기(2021.1.1~2021.12.31) 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 제2호 의안 : 정관 일부변경의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인- 전자증권법 및 전자등록제도 반영, 개정상법 제542조의12 제8항 반영, ESG위원회 추가 제3호 의안 : 이사 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 사내이사 강성수 - 사외이사 김주성, 김정연 제4호 의안 : 사외이사인 감사위원회 위원 선임의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 -사외이사 김주성, 김정연 제5호 의안 : 이사 보수한도액 승인의 건 가결 특이사항 없이 원안대로 승인 - 20억 VII. 주주에 관한 사항 1. 최대주주 현황 가. 최대주주 및 특수관계인의 주식소유 현황보고서 작성기준일 현재 당사의 최대주주는 한화생명보험(주)이며 최대주주 및 그 특수관계인의 소유주식수는 보통주 60,027,808주, 종류주식 38,000,000주입니다.그 세부내용은 다음과 같습니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 한화생명(주)본인보통주59,957,14651.3659,957,14651.36-한화생명(주)본인종류주식(우선주)38,000,000100.0038,000,000100.00-나채범임원보통주10,0000.0120,0000.02주2)서지훈임원보통주22,8620.0132,4720.02주2)하진안임원보통주13,0000.0122,0000.01주2)보통주60,003,00851.4060,031,61851.42-종류주식(우선주)38,000,000100.0038,000,000100.00-발행주식총수98,003,00863.3398,031,61863.35- 성 명 관 계 주식의종류 소유주식수 및 지분율 비고 기 초 기 말 주식수 지분율 주식수 지분율 계 ※ 상기내역은 아래 변동 내역이 포함된 사항임주1) 기초 주식수 및 지분율은 2023.12.31기준 주식수를 기재 주2) 개별 주식변동 현황은 Ⅶ. 주주에 관한 사항-2. 최대주주 변동 현황 참조 나. 최대주주의 주요경력 및 개요 (1) 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 한화생명(주)194,759여승주0.02--(주)한화43.24------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 출자자수는 주주명부폐쇄일인 2023.12.31일 기준으로 작성(2024. 3.13 사업보고서 참조) (2) 법인 또는 단체의 대표이사, 업무집행자, 최대주주의 변동내역 2023년 03월 21일----(주)한화43.242023년 03월 23일----(주)한화43.242023년 07월 17일----(주)한화43.242023년 10월 26일----(주)한화43.242024년 03월 28일----(주)한화43.242024년 08월 05일----(주)한화43.24 변동일 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주1)2023.03.21 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 김중원 사내이사 50,000주 증가(장내 매수)주2)2023.03.23 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 신충호 사내이사 26,135주 증가(신규 선임) 주3)2023.07.17 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 신충호 사내이사 18,543주 증가(장내 매수) 주4)2023.10.26 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 신충호 사내이사 1,000주 증가(우리사주인출)주5)2024.03.28 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 김중원 사내이사 40,000주 증가(장내 매수) 주6)2024.08.05 최대주주의 특수관계인(계열회사의 임원) 신충호 사내이사 6,429주 증가(장내 매수) (3) 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) 한화생명보험(주)114,793,102103,405,98411,387,11813,220,985666,085616,262 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) 한화생명이 2024. 03. 13. 공시한 2023년도 사업보고서의 별도재무제표 기준주2) 매출액은 포괄손익계산서상의 보험영업수익과 투자영업수익의 합계 (4) 사업현황 등 회사 경영 안정성에 영향을 미칠 수 있는 주요 내용당사의 최대주주는 한화생명보험(주)로서 그 세부내용은 아래와 같습니다.본 자료는 금감원 전자공시시스템의 2024년 반기보고서(2024.9.30.)의 본문내용을 참고하였습니다. 1) 최대주주명 : 한화생명보험(주) 2) 최근연혁 2015년 03월 新 전자청약 시스템 '스마트 플래너(Smart Planner)' 오픈 2015년 11월 한화생명 모바일센 터 앱 오픈 2016년 01월 제1회 한화생명 대학생 보험 아이디어 공모전 개최 2016년 01월 총자산 100조 돌파2016년 02월 한화생명, (주)핀테크와 전략적 MOU 체결 2016년 02월 핀테크 기반 중금리대출 '한화 스마트 신용대출' 출시 2016년 03월 개인신용정보 분리보관 시스템 오픈 2016년 04월 한화생명 Life Plus Picnic Festival 개최 2016년 05월 한화생명 홈페이지에 Non Active-X 적용 2016년 06월 한화생명 인터넷보험 온슈어, 모바일슈랑스 오픈 2016년 10월 보험업계 최초 핀테크 센터 'DREAMPLUS 63' 오픈 2016년 12월 신한카드와 전략적 MOU 체결 2016년 12월 우리은행과 '글로벌 방카슈랑스 핀테크시장 공동개척 업무협약' 체결 2017년 01월 한화생명 중국법인(중한인수), 저장성에 이어 장쑤성 진출 2017년 06월 공정거래위원회 주관 '소비자중심경영(CCM) 우수기업' 인증 획득 2017년 07월 한국표준협회 주관 한국서비스대상 '명예의 전당' 헌정 2017년 07월 스타트업 지원 코워킹 스페이스, '드림플러스 강남센터' 오픈2017년 07월 『제17회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선 2017년 09월 스마트폰 바이오 인증 도입 2017년 12월 한화생명 국수전 챔피언스클럽 2017 개최 2018년 01월 국제신용평가사 무디스, 피치로부터 'A1', 'A+' 신용등급 획득 2018년 02월 11년 연속 3大 신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평 가)로부터 보험금지급능력 AAA획득 2018년 04월 한화생명 e스포츠(HLE) 창단 2018년 04월 한화생명 '드림플러스 강남' 그랜드 오픈 2018년 05월 한국능률협회컨설팅 주관 '서비스품질지수(KSQI)' 콜센터, 고객센터 부문 1위 달성 (콜센터 7년 연속 1위, 고객센터 9년 연속 1위) 2018년 07월 『제18회 한화생명배 세계어린이 국수전』 결선 2018년 08월 Lifeplus 트로피컬 피크닉 개최 2018년 08월 한화생명 온슈어 '라이브챗' 상담서비스 도입 2018년 10월 한화생명 인도네시아 지진피해 10만달러 지원 2018년 11월 Lifeplus TV광고 본편 온에어 2018년 11월 제16회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기 2018년 12월 ZUMO, 2018 스마트앱 어워드 생활정보분야 대상 수상 2018년 12월 Lifeplus 윈터원더랜드 개최 2019년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 12년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2019년02월 한화생명 드림플러스, 고려대학교 의료원과 디지털 헬스케어 활성화 위한 업무협약 2019년02월 핀테크 금융플랫폼 토스와 업무제휴 2019년03월 한화금융계열사 공동브랜드 LIFEPLUS BI 리뉴얼 2019년03월 차남규 부회장, 여승주 사장 각자 대표이사 체제 2019년 04월 LIFEPLUS 벚꽃피크닉 2019 개최2019년 04월 한화생명 Life Park 개원 2019년 05월 한화생명 베트남 법인 10주년 기념행사 및 연도대상 2019년 06월 소비자 중심 경영(CCM) 인증 7회 연속 획득2019년 7월 제19회 한화생명 세계어린이국수전 개최2019년 8월 LIFEPLUS 시네마위크 2019 개최2019년 8월 LIFEPLUS, 2019 레드닷 디자인어워드 브랜드&커뮤니케이션 디자인 분야 본상 수상2019년 8월 한화생명 7회 연속 소비자중심경영(CCM) 인증 획득2019년 9월 한화생명 모바일 웰니스 앱 'HELLO' 출시2019년 11월 한화생명 보험월렛 앱 출시2019년 11월 제17회 Lifeplus 한화생명 63 계단오르기 2019년 11월 한화생명 허그토이 맘스케어 켐페인 실시2019년 12월 여승주 사장 단독 대표이사2019년 12월 소비자 중심경영(CCM) '명예의 전당'상 수상 2020년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 13년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2020년 02월 LIFEPLUS, iF 디자인 어워드 본상 수상 2020년 03월 한화생명 라이프파크, 코로나19 생활치료센터 제공2020년 06월 한화생명 소비자보호센터 오픈 2020년 07월 DREAMPLUS 'RED DOT' 디자인 어워드 수상2020년 08월 집중호우 피해 고객대상 특별 지원 실시2020년 08월 보이스피싱 신고센터 24시간 운영 실시2020년 08월 코로나 19 위해 한화생명 라이프파크 객실 200개 지원2020년 09월 2020 지속가능경영보고서 발간2020년 09월 보험금 AI자동심사 시스템 핵심기술 2건 특허청 기술특허 획득2020년 10월 한화생명 디지털채널LIFE MD 공식 론칭2020년 10월 KCGS 발표, ESG등급 A등급 획득2020년 11월 포인트플랫폼을 통한 보험금 지급 서비스‘혁신금융서비스 지정’2020년 12월 판매전문회사 설립으로 영업선진화 추진 결정 2021년 01월 한화그룹 금융 6개사 '탈석탄 금융' 선언 2021년 03월 한화생명, 금융소비자보호헌장 서약식 실시 2021년 03월 지속가능경영위원회 신설로 ESG 경영 강화 2021년 03월 현대해상과 생·손보 통합컨설팅 고도화 추진 MOU체결 2021년 04월 한화생명금융서비스 출범 (개인 영업본부 산하 보험 모집 및 지원 사업부문 물적분할) 2021년 06월 소비자중심경영(CCM) 인증 8회 연속 획득2021년 08월 국내 최초 일상 혜택형 구독보험 출시2021년 10월 한국기업지배구조원 ESG 평가 'A등급' 획득(2년 연속)2021년 12월 A.I 로보어드바이저 활용 '변액보험 펀드 디지털 관리 서비스' 출시2022년 01월 한화생명 앱 보이스피싱 방지 시스템 구축 2022년 01월 2022 금융소비자보호헌장 선포 및 서약식 실시 2022년 02월 메타버스 기반 가상 연수원 'LIFEPLUS TOWN' 오픈 2022년 02월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 15년 연속 보험금지급능력 AAA획득 2022년 02월 한화금융계열사 기업지배구조헌장 제정 2022년 03월 한화생명 보이는 GA월드 오픈2022년 05월 3大신용평가사(한국기업평가, NICE신용평가, 한국신용평가)로부터 보험금지급능력 AA획득2022년 06월 한화생명, 2030 ESG 경영 전략 및 로드맵 수립으로 ESG경영 본격화2022년 07월 환경경영 국제표준 ISO14001 인증 취득2022년 07월 한화생명 베트남 법인, '신뢰받는 생보사' 7위 선정2022년 07월 한화생명, '2022 지속가능경영보고서' 발간2022년 09월 관심사 기반 커뮤니티 플랫폼 'LIFEPLUS 트라이브'앱 출시2022년 10월 한화생명, 청약자동화 솔루션 특허 취득2022년 11월 한화생명, 인도네시아 Lippo Group과 MOU 체결2022년 12월 한화생명, 소비자중심경영(CCM) 공정거래위원장 표창2022년 12월 한화생명, 보건복지부 주관 '건강친화기업' 인증 획득2023년 01월 2023 금융소비자보호헌장 서약식 실시2023년 02월 중증장애인 채용 ‘LIFEPLUS 카페’ 개소2023년 04월 장애인 의무고용률 100% 초과 달성2023년 05월 ‘Hanwha LIFEPLUS 인터내셔널 크라운’ 개막2023년 06월 ‘2023 한화생명 시그니처63 RUN’ 개최2023년 07월 '2023 지속가능경영보고서 발간2023년 09월 모바일 프린트 시스템 특허 취득2023년 11월 '문화예술후원 우수 기관 인증' 획득2023년 12월 한화생명 FA센터 업계 최초 미술품 자문서비스 실시 2024년 1월 ‘정보보호 및 개인정보보호 관리체계(ISMS-P) 인증’ 획득 2024년 2월 사전 언더라이팅 시스템 도입 2024년 6월 ‘2024 한화생명 시그니처 63 RUN’ 개최 2024년 6월 한화생명 ‘VIP Members 서비스 기부금 전달식’ 실시 3) 등기임원 현황 (기준일 : 2024년 06월 30일) 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 여승주 남 1960.07 부회장 사내이사 상근 대표이사 - 서강대 수학과- 한화투자증권 대표이사 김중원 남 1967.03 부사장 사내이사 상근 컴플라이언스실장 - U of Pennsylvania Lawschool 석사-한화생명 전략부문 캡틴 신충호 남 1968.01 전무 사내이사 상근 보험부문장 兼 상품전략실장兼 LongevityLAB장 - 고려대 국어국문학- 한화생명 상품전략실장 이인실 여 1956.07 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 미네소타대 경제학 박사 - 통계청장 임성열 남 1963.07 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 서울대 행정학 석사 - 예금보험공사 이사 박순철 남 1964.03 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 서울대 법학 - 서울남부지방검찰청 검사장 정순섭 남 1964.05 사외이사 사외이사 비상근 사외이사 - 멜버른대 법학 박사 - 한국금융투자협회 자율규제위원장 주) 한화생명(주) 2024년도 반기보고서(2024.06.30.) 임원 및 직원 현황 참조 4) 요약재무정보가) 요약재무상태표 (단위 : 백만원) 구 분 제76(당)기 반기말 제75(전)기 기말 제74(전전)기 기말 (2024년 6월말) (2023년 12월말) (2022년 12월말) 자 산 　 　 　 I. 현금및현금성자산 960,638 2,389,066 2,268,753 II. 당기손익공정가치측정금융자산 30,237,059 27,980,559 - III. 당기손익인식유가증권 - - 16,465,839 IV. 기타포괄손익-공정가치측정유가증권 39,874,584 39,461,602 - V. 매도가능유가증권 - - 31,080,432 VI. 상각후원가측정금융자산 29,453,129 29,363,251 - 1. 상각후원가측정유가증권 11,616,070 11,408,415 - 2. 상각후원가측정대출채권 15,749,448 16,549,509 - 3. 상각후원가측정기타금융자산 2,087,611 1,405,327 - VII. 만기보유유가증권 - - 31,896,062 VIII. 대출채권 - - 17,234,636 IX. 파생상품자산 260,593 492,832 450,959 X. 관계종속기업투자자산 11,715,398 11,644,471 11,894,180 XI. 재보험계약자산 160,327 148,854 152,710 XII. 유형자산 838,883 820,963 874,850 XIII. 투자부동산 1,965,731 2,000,113 2,081,727 XIV. 무형자산 223,087 218,445 189,099 XV. 순확정급여자산 16,359 22,469 35,722 XVI. 사용권자산 26,630 24,951 27,540 XVII. 당기법인세자산 103,509 205,772 203,617 XVIII. 기타금융자산 - - 1,347,643 XIX. 기타자산 46,436 19,754 7,381 자 산 총 계 115,882,363 114,793,102 116,211,150 부 채 　 　 　 I. 보험계약부채 92,689,727 89,138,938 85,264,654 II. 재보험계약부채 28,107 28,036 22,810 III. 투자계약부채 8,803,052 9,053,407 8,411,059 IV. 계약자지분조정 6,096 28,381 10,181 V. 차입부채 2,636,837 3,122,238 2,912,143 VI. 파생상품부채 802,479 617,386 1,485,626 VII. 충당부채 43,187 43,224 43,089 VIII. 기타금융부채 840,090 674,282 523,052 IX. 이연법인세부채 164,625 651,583 1,751,268 X. 기타부채 99,586 48,509 26,517 부 채 총 계 106,113,786 103,405,984 100,450,399 자 본 　 　 　 I. 자본금 4,342,650 4,342,650 4,342,650 II. 기타불입자본 (626,651) (633,810) (434,436) III. 신종자본증권 498,344 498,344 1,558,370 IV. 기타자본구성요소 (978,613) 872,976 4,038,595 V. 이익잉여금 6,532,847 6,306,958 6,255,572 자 본 총 계 9,768,577 11,387,118 15,760,751 종속ㆍ관계ㆍ공동기업 투자주식의 평가방법 원가법, 공정가치법 원가법, 공정가치법 원가법, 공정가치법 (1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(2) 매출액은 연결포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다. 나) 요약포괄손익계산서 (단위 : 백만원) 과 목 제76기 반기 제75기 반기 제75기 제74기 I. 매출액 7,078,962 7,339,593 13,220,985 12,993,341 II. 영업이익 373,640 741,026 666,085 816,392 III. 법인세비용차감전 순이익 431,150 750,878 753,437 991,014 IV. 법인세비용 83,332 132,182 137,175 196,760 V. 당기순이익 347,818 618,696 616,262 794,254 VI. 기타포괄손익 (1,851,589) 174,799 (311,248) 3,503,341 VII. 총포괄이익 (1,503,772) 793,495 305,014 4,297,595 VIII. 주당이익 　 　 　 　 기본 및 희석주당순이익(원) 448원 782원 766원 936원 (1) K-IFRS(한국채택국제회계기준) 별도재무제표 기준으로 작성하였으며, 제76기 반기와 제75기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1109호 기준 적용, 제74기는 K-IFRS 제 1117호 및 제 1039호 기준 적용하여 작성하였습니다.(2) 매출액은 별도포괄손익계산서의 보험영업수익, 투자영업수익의 합계입니다. 5) 회사가 영위하는 목적 사업 목 적 사 업 1. 보험업법이 규정하는 보험업 2. 제1호 외에 보험업법 또는 그 밖의 법령에 의해 허용되는 업무 3. 제1호 및 제2호 외에 금융위원회 등 감독기관의 인·허가 등을 받은 업무 다. 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 개요 (1) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 기본정보 (주)한화70,436김승모0.01--김승연22.65------ 명 칭 출자자수(명) 대표이사(대표조합원) 업무집행자(업무집행조합원) 최대주주(최대출자자) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 성명 지분(%) 주) 출자자수는 주주명부폐쇄일인 2022.12.31일 기준으로 작성 (2024.3.20 사업보고서 참조) (2) 최대주주의 최대주주(법인 또는 단체)의 최근 결산기 재무현황 (단위 : 백만원) (주)한화10,506,5417,106,8033,399,7387,186,351171,78690,686 구 분 법인 또는 단체의 명칭 자산총계 부채총계 자본총계 매출액 영업이익 당기순이익 주1) (주)한화가 2024. 03. 20. 공시한 2023년도 사업보고서의 별도재무제표 기준 2. 최대주주 변동 현황 최대주주 변동내역 2024년 09월 30일(단위 : 주, %) (기준일 : ) 2024년 01월 11일서지훈23,3620.02장내매수+500주2024년 01월 15일서지훈23,5680.02장내매수+206주2024년 01월 16일서지훈23,6620.02장내매수+94주2024년 01월 26일나채범20,0000.01장내매수+10,000주2024년 01월 29일서지훈25,1620.02장내매수+1,500주2024년 01월 30일서지훈25,6620.02장내매수+500주2024년 01월 31일서지훈28,6620.02장내매수+3,000주2024년 01월 31일하진안14,0000.01장내매수+1,000주2024년 04월 01일하진안16,0000.01장내매수+2,000주2024년 04월 02일서지훈30,6620.02장내매수+2,000주2024년 04월 17일하진안20,0000.01장내매수+4,000주2024년 08월 05일서지훈31,2620.02장내매수+600주2024년 08월 06일서지훈32,4720.02장내매수+1,210주2024년 09월 24일하진안22,0000.01장내매수+2,000주 변동일 최대주주명 소유주식수 지분율 변동원인 비 고 주1) 나채범, 서지훈, 하진안: 최대주주의 특수관계인(계열회사 임원) 3. 주식의 분포 가. 주식 소유현황 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 한화생명59,957,14651.36---2,181,2801.87 구분 주주명 소유주식수 지분율(%) 비고 5% 이상 주주 - - 우리사주조합 - 나. 소액주주현황 소액주주현황 2023년 12월 31일(단위 : 주) (기준일 : ) 124,191124,198100.050,511,708116,738,91543.3- 구 분 주주 소유주식 비 고 소액주주수 전체주주수 비율(%) 소액주식수 총발행주식수 비율(%) 소액주주 주1) 소액주주비율은 99.994%로 소숫점 한자리 표기시 100.0%으로 표기주2) '총발행주식수'는 의결권 있는 발행주식 총수로 기재 4. 최근 6개월 간의 주가 및 주식거래 실적 (단위 : 원, 주) 종 류 '24년 9월 '24년 8월 '24년 7월 '24년 6월 '24년 5월 '24년 4월 보통주 주가 최고 6,080 6,230 5,720 4,995 5,310 5,040 최저 4,920 4,990 4,925 4,585 4,820 4,135 평균 5,500 5,610 5,323 4,790 5,065 4,588 일 거래량 최고 825,447 3,154,140 2,867,393 697,105 1,056,416 1,814,141 최저 184,786 279,517 129,858 163,558 193,313 176,827 월 거래량(평균) 408,102 809,637 578,149 315,053 486,084 580,962 주) 주가는 해당일자 종가 기준 5. 복수의결권주식 보유자 및 그 특수관계인 현황 - "해당사항 없음" VIII. 임원 및 직원 등에 관한 사항 1. 임원 및 직원 등의 현황 가. 임원 현황 당사의 기준일(2024년 09월 30일) 임원현황은 등기임원 7명, 미등기임원 33명으로 총 40명이며 그 세부내용은 다음과 같습니다. 2024년 09월 30일(단위 : 주) (기준일 : ) 나채범남1965.11대표이사사내이사상근경영총괄성균관대(원) 경영학 석사영남대 법학한화손해보험 사업총괄(23.2~23.3)한화생명보험 경영혁신부문장(21.12~23.2)20,000-계열회사 등기임원2023.03.22~2025.03.22서지훈남1969.07부사장사내이사상근기업보험부문장내부거래위원회서강대(원) 경제학 석사한양대 정치외교학한화손해보험 전략영업부문장(20.11~23.3)한화손해보험 신채널영업본부장(19.12~20.11)32,472-계열회사 등기임원2023.03.22~2025.03.22하진안남1969.12전무사내이사상근전략영업부문장ESG위원회경상대 경제학한화손해보험 전략지원실장(22.11~23.3)한화손해보험 감사팀장(20.4~22.10)22,000-계열회사 등기임원2023.03.22~2025.03.22김주성남1947.01사외이사사외이사비상근사외이사내부거래위원회임원후보추천위원회감사위원회연세대 철학한화에어로스페이스 사외이사(17.3~17.9)KEB하나은행 이사회 의장(12.3~17.3)국가정보원 기획조정실 실장(08.3~10.9)세종문화회관 대표이사(05.12~08.3)코오롱그룹(83.4~05.12)(최종직위 : 부회장)--계열회사 등기임원2020.03.19~2025.03.21문일남1960.10사외이사사외이사비상근사외이사위험관리위원회내부거래위원회보수위원회임원후보추천위원회ESG위원회카네기멜론대(원) 화학공학 박사KAIST(원) 화학공학 석사연세대 화학공학삼성엔지니어링 사외이사(19.3~현재)연세대 화공생명공학과 교수(93 ~ 현재)연세대 연구본부 본부장(18.3~20.1)한국위험물학회 회장(18.1~20.12)한국연구재단 국책연구본부 본부장(15.11~17.12)--계열회사 등기임원2021.03.19~2025.03.21이창우남1954.01사외이사사외이사비상근사외이사위험관리위원회보수위원회감사위원회UC버클리대(원) 경영학 박사일리노이대(원) 회계학 석사서울대 경영학삼성바이오로직스 사외이사(22.3~현재)푸르덴셜생명보험 사외이사(21.3~22.3)한국공인회계사회 윤리위원장(20~현재)서울대학교 경영대학 명예교수(19.3~현재)캐롯손해보험 사외이사(19.5~21.3)LG전자 사외이사(13.3~19.3)기획재정부 공기업/공공기관 경영평가단장(09~10)--계열회사 등기임원2021.03.19~2025.03.21김정연여1980.10사외이사사외이사비상근사외이사위험관리위원회보수위원회감사위원회임원후보추천위원회ESG위원회서울대(원) 법학전문박사서울대(원) 법학전문석사서울대 법학한국타이어 사외이사(24.3~현재)코람코자산운용 사외이사(22.3~24.3)이화여대 법학전문대학원 교수(20.9~현재)인천대 법학부 교수(17.9~20.8)김ㆍ장 법률사무소 변호사(12.3~17.8)외교통상부 2등서기관(06.8~09.2)--계열회사 등기임원2022.03.18~2025.03.21박성규남1970.12부사장미등기상근경영지원실장(CFO)동국대 사회학한화손해보험 기업보험부문장(21.11~23.3)한화손해보험 인사담당(16.12~21.10)100,000-계열회사 미등기임원--정영호남1972.07부사장미등기상근테크혁신추진실장서울대(원) 경영학 석사서울대 경제학한화생명보험 성장경영추진실장(22.9~23.3)--계열회사 미등기임원--한정선여1972.12부사장미등기상근마케팅실장(펨테크연구소장 겸직)위스콘신(원) MBA고려대(원) 국제통상학 석사연세대 영어영문학VISA 마케팅총괄(20.10~23.10)현대카드 브랜드총괄(18.5~20.3)--계열회사 미등기임원--여상훈남1966.11전무미등기상근보상서비스실장계명대 회계학한화손해보험 개인영업부문장(22.11~23.10)한화손해보험 영남지역본부장(20.11~22.10)21,206-계열회사 미등기임원--이준호남1968.07전무미등기상근개인영업부문장건국대 경제학한화손해보험 보상서비스실장(22.11~23.10)한화손해보험 자동차보상본부장(19.7~22.10)41,551-계열회사 미등기임원--오동훈남1977.11전무미등기상근자산운용실장와튼스쿨(원) 경영학 석사고려대 농업경제학한화생명 투자기획실장(23.2~24.1)6,700-계열회사 미등기임원--김승균남1970.08상무미등기상근리스크관리팀장미시건대(원) MBA연세대 행정학한화손해보험 기획관리팀장(19.7~20.3)한화손해보험 경영관리파트 부장(13.1~19.6)10,870-계열회사 미등기임원--서익준남1971.10상무미등기상근연수원장고려대 심리학한화손해보험 고객서비스실장(22.11~23.10)한화손해보험 경영지원실장 직무대행(22.4~22.10)9,700-계열회사 미등기임원--신정훈남1974.03상무미등기상근SIU담당임원연세대(원) 형사사법학 석사경북대 정치학한화손해보험 SIU파트 부장(19.7~20.12)서울동부지방검찰청 검찰주사(04.5~19.5)14,157-계열회사 미등기임원--전두성남1968.10상무미등기상근CISO국민대 정보관리학한화손해보험 디지털지원팀장(16.12~20.12)한화손해보험 IT기획파트장(15.1~16.11)10,895-계열회사 미등기임원--정주교남1969.02상무미등기상근개인영업3본부장강원대 회계학한화손해보험 경인지역본부장(22.11~23.10)한화손해보험 서울지역본부장(20.11~22.10)13,207-계열회사 미등기임원--임현빈남1969.03상무미등기상근자산전략팀장강남대 행정학한화손해보험 자산운용기획파트장(15.7~19.11)18,000-계열회사 미등기임원--하헌용남1971.09상무미등기상근GA영업1본부장대전대 행정학한화손해보험 GA영업본부장(20.4~22.6)한화손해보험 GA사업본부마케팅파트장(18.7~20.3)30,000-계열회사 미등기임원--이동현남1968.10상무미등기상근기업영업1본부장성균관대 화학공학한화손해보험 기업영업지원파트장(20.1~20.11)한화손해보험 협단체영업부장(13.12~19.12)8,266-계열회사 미등기임원--이재현남1971.09상무미등기상근재무팀장동국대 경제학한화손해보험 IFRS추진파트장(15.12~20.11)5,500-계열회사 미등기임원--최원혁남1970.12상무미등기상근IT지원본부장건국대 전자계산학한화손해보험 IT지원팀장(20.12~22.10)한화손해보험 IT기획파트장(18.12~20.11)3,637-계열회사 미등기임원--양석모남1971.12상무미등기상근준법감시인인하대 무역학한화손해보험 장기보상본부장(22.11~23.10)한화손해보험 수도권장기보상부장(20.12~22.10)3,900-계열회사 미등기임원--문수진여1972.08상무미등기상근고객서비스실장전남대 회계학한화손해보험 펨테크운영사무국장(23.5~23.10)한화손해보험 고객가치팀장(22.11~23.4)9,140-계열회사 미등기임원--박정훈남1969.01상무미등기상근개인영업1본부장경희대 경영학한화손해보험 서울지역본부장(22.11~23.10)한화손해보험 경인지역본부장(20.11~22.10)31,269-계열회사 미등기임원--김기수남1970.06상무미등기상근영업교육팀장경남대 경영학한화손해보험 영남지역본부장(22.11~23.10)한화손해보험 부산지역단장(21.12~22.10)2,170-계열회사 미등기임원--장석원남1972.09상무미등기상근다이렉트영업본부장대전대 행정학한화손해보험 부산GA영업부장(20.12~21.10)한화손해보험 자동차TM영업부장(18.12~20.11)13,700-계열회사 미등기임원--박영목남1969.09상무미등기상근일반보험팀장부산대 법학한화손해보험 일반업무파트장(20.1~21.11)한화손해보험 일반손해사정파트장(13.5~19.12)13,340-계열회사 미등기임원--윤소정여1981.03상무미등기상근법무팀장이화여대 법학한화자산운용 준법감시인(21.11~23.2)한화투자증권 법무팀 부장(13.8~21.10)2,000-계열회사 미등기임원--배준성남1968.09상무미등기상근상품전략본부장중앙대 경영학KB손해보험 장기상품본부장(20.1~22.12)KB손해보험 장기상품부장(16.3~19.12)2,000-계열회사 미등기임원--박종운남1971.06상무미등기상근개인영업2본부장연세대(원) 경영학 석사건국대 무역학한화손해보험 개인영업마케팅팀장(20.11~22.10)한화손해보험 대전지역단장(18.10~20.11)--계열회사 미등기임원--홍상기남1970.09상무미등기상근SFP사업본부장중앙대 응용통계학한화손해보험 충남지역단장(21.7~23.10)한화손해보험 제주지역단장(18.12~21.6)--계열회사 미등기임원--이승엽남1972.12상무미등기상근GA영업2본부장아주대 수학한화손해보험 부산GA사업단장(21.12~22.6)한화손해보험 강남GA영업부장(20.4~21.11)--계열회사 미등기임원--신동우남1970.09상무미등기상근호남GA사업단장한양대(원) 보험경영학 석사강원대 동물자원공학한화손해보험 강남GA사업단장(22.7~23.12)한화손해보험 중부GA사업단장(20.4~22.6)--계열회사 미등기임원--하재현남1971.02상무미등기상근기업영업2본부장한양대 자원공학한화손해보험 상해영업부장(21.12~22.7)한화손해보험 케미칼영업부장(15.7~21.11)--계열회사 미등기임원--황동원남1976.03상무미등기상근전략담당서던캘리포니아(원) 경제학 석사홍익대 무역학한화손해보험 성장추진팀장(23.4~23.10)한화생명보험 보험기획팀장(21.9~23.2)--계열회사 미등기임원--김종곤남1971.10상무미등기상근보험업무지원실장경희대(원) 경영학 석사전남대 지역개발학한화손해보험 마케팅기획팀장(23.4~23.10)한화생명금융서비스 안산지역단장(21.4~23.3)2,790-계열회사 미등기임원--서상협남1973.03상무미등기상근장기보상본부장경북대 공법학한화손해보험 인사팀장(22.11~23.10)한화손해보험 기획관리팀장(21.12~22.10)--계열회사 미등기임원--유종목남1978.02상무미등기상근송무 담당임원성균관대 법학(주)한화 건설부문 법무담당(19.1~24.2)--계열회사 미등기임원-- 성명 성별 출생년월 직위 등기임원여부 상근여부 담당업무 주요경력 소유주식수 최대주주와의관계 재직기간 임기만료일 의결권있는 주식 의결권없는 주식 ※ 기준일 이후 임원 변동사항 <임원승진>기준일(2024.9.30)이후 하기 임원들의 승진이 있었음(승진일 : 2024.10.1) 성명 성별 담당업무 직위(승진 전) 직위(승진 후) 정주교 남 영남지역본부장 상무 전무 하헌용 남 중부지역본부장 상무 전무 이동현 남 기업영업1본부장 상무 전무 주) 직위 및 담당업무는 24.11.1 기준임 <임원선임>기준일(2024.9.30)이후 하기 임원의 선임이 있었음 성 명 성 별 출생년월 직위 등기임원 여부 상근 여부 담당 업무 주요 경력 선임일 이현두 남 1971.11 상무 미등기 상근 장기TM본부장 한국외대 법학 한화손해보험 장기TM영업부장(21.3~24.10) 24.10.1 정일교 남 1976.02 상무 미등기 상근 기획관리팀장 연세대 응용통계학한화손해보험 인수기획파트장(20.12~23.10) 24.10.1 조원화 여 1970.03 상무 미등기 상근 안양지역단장 대일관광고 졸업한화손해보험 부평지역단장(23.11~24.10) 24.10.1 주) 직위 및 담당업무는 24.11.1 기준임 나. 타회사 임원 겸직 현황 (기준일 : 2024년 09월 30일 ) 겸직자 겸직회사 성명 직위 회사명 직위 이창우 사외이사 삼성바이오로직스 사외이사 문일 사외이사 삼성엔지니어링 사외이사 김정연 사외이사 한국타이어앤테크놀로지 사외이사 ※ 계열회사의 임원 겸직 현황은 'IX. 계열회사 등에 관한 사항' 참고 다. 직원 등 현황 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성 지침에 따라 작성을 생략합니다. 라. 미등기임원 보수 현황 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성 지침에 따라 작성을 생략합니다. 2. 임원의 보수 등 <이사ㆍ감사 전체의 보수현황>가. 주주총회 승인금액 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. 나. 보수지급금액 나-1. 이사ㆍ감사 전체 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다.나-2. 유형별 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. <보수지급금액 5억원 이상인 이사ㆍ감사의 개인별 보수현황>다. 개인별 보수지급금액 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다.라. 산정기준 및 방법 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. <보수지급금액 5억원 이상 중 상위 5명의 개인별 보수현황>마. 개인별 보수지급금액 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다.바. 산정기준 및 방법 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. 사. 주식매수선택권의 부여 및 행사현황 등 (1) 주식매수선택권 : 해당사항 없음 (2) 양도제한조건부 주식 부여 현황 ① 제도의 명칭: 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit) 제도 ("RSU 제도")② 부여근거: 당사는 2021년 이사회 결의를 거쳐 장기성과 중심의 주식기준보상으서 RSU제도를 도입하고, 주주총회 및 이사회(보수위원회) 결의 절차에 따라 부여함③ 주요내용 가) 부여절차 1) 부여규모 : 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되, 이사회(보수위원회)의 결정에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음 2) 부여방식 : RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화손해보험(주) 보통주식의 주식가치("기준주가")를 기준으로 부여하되, Vesting 기간 도과 후 부여액의 50%는 회사주식, 50%는 주가연동현금으로 지급받을 수 있도록 함. ※ 기준주가 : 전년도 12월 한달 간의 종가평균으로 하되, 1주 미만은 버림하여최종 주식수 산정 3) 부여 의사결정 주체: (i) 이사회(보수위원회)(대상자, 부여규모 등 결정) (ii) 주주총회(이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음) 나) 가득조건 및 부여수량 조정 1) Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 미발생(발생시 이사회(보수위원회) 결의로 부여 취소) * Vesting 기간은 부여대상별로 상이 - 대표이사 : 부여일로부터 10년 - 그 외 임원 : 부여일로부터 7년 2) 원칙적으로 해당 포지션에서 6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여(6개월 미만 근무시 당해년도(1년)의 근무일에 비례하여 수량 조정) 3) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 무상증자, 유상증자(권리락 발생시) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정 다) 지급절차 1) 지급 의사결정 주체: (i) 이사회(보수위원회)④ 부여/지급 현황 연도 부여대상/인원수 총 부여수량기준주식수(금액) 주식부여분 현금부여분 지급시기 미지급 수량(기지급 수량 및취소수량 제외) 취소수량/사유 2021년 총 1명(등기임원 1명) 236,978주(9.6억)(약 4,051원/주) 118,489주(4.8억) 118,489주(4.8억) 가득조건 충족 및이사회(보수위원회) 결의 236,978주 없음 2024년 총 5명(등기임원 3명, 미등기임원 2명) 651,972주(26.4억)(약 4,052.9원/주) 325,986주(13.2억) 325,986주(13.2억) 가득조건 충족 및이사회(보수위원회) 결의 651,972주 없음 주1) 2021년 부여대상 등기임원의 경우 '23.3.22 퇴임주2) '부여대상'은 등기임원, 미등기임원, 직원으로 나누어 기재 인원수 및 수량을 연도별로 합산주3) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익감소, 유상증자, 근무일 조정(6개월 미만 근무로 인한 조정) 등의 사유로 주식 수 조정이 있는 경우 '총 부여 수량'에는 조정수량 기재주4) 주식분할 등 자본변동 및 근무일 조정과 별개로 vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 발생으로 인하여 이사회(보수위원회) 결의를 거쳐 취소한 수량을 취소수량으로 기재주5) 취소 수량이 있는 경우 해당 사유 기재주6) 2024년에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음 IX. 계열회사 등에 관한 사항 * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성 지침에 따라 작성을 생략합니다. X. 대주주 등과의 거래내용 1. 대주주 등에 관한 신용공여 등 가. 신용공여내역 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 억원) 대상자 관 계 거래종류 신용공여일 신용공여목적 신용공여 내역 증감내역 제공담보 신용공여 조건 내부통제절차 비 고 기초 증가 감소 기말 만기 이율 한화위탁관리부동산투자회사 계열사 부동산담보대출 2022.11.30 운영자금 332 0 332 0 오피스빌딩 2024.11.30 5.41 이사회결의 조기상환 부동산담보대출 2022.11.30 운영자금 576 0 576 0 2025.11.30 5.76 조기상환 합 계 908 0 908 0 나. 유가증권 매수 또는 매도 내역 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 억원) 대상자 관 계 거 래 내 역 비 고 유가증권의 종류 매수 매도 누계 한화투자증권 계열사 주식 16 58 73 중개사 및 운용사 채권 1,836 559 2,395 중개사 수익증권 및 기타 4,295 3,853 8,149 중개사 및 운용사 한화자산운용 계열사 수익증권 및 기타 3,449 3,176 6,625 운용사 외화유가증권 - 42 42 운용사 주1) 수익증권 및 기타 중 MMF 등의 단기자금 거래도 포함 다. 대주주 관련 주식 및 채권 보유 현황 2024년 3분기말 현재 기준 당사가 보유중인 대주주가 발행한 주식 및 채권 보유현황은 다음과 같습니다. (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 억원) 대주주명 종 류 취득원가 취득일자 만기일자 금 리 비 고 캐롯손해보험(주) 주식 2,834 2019-05-15 자회사 히어로손해사정(주) 주식 48 2022-02-18 자회사 Lippo GNI 주식 250 2023-03-29 계열회사 합 계 3,132 2. 대주주와의 자산양수도 (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 법인명 관계 거래목적 거래일자 거래일기준 거래대상물 거래금액 손익발생내용 한화솔루션(주) 계열회사 회원권탈회 2024.4.1 보증금반환일 회원권 8,490 - 한화솔루션(주) 계열회사 회원권입회 2024.4.5 보증금납일일 회원권 5,600 - * 2024년 2차 이사회 및 내부거래위원회 승인 3. 대주주와의 영업거래 - "해당사항 없음" 4. 대주주에 대한 주식기준보상 거래 가. 주식기준보상 제도 운영 현황① 제도의 명칭: 양도제한조건부주식(Restricted Stock Unit) 제도 ("RSU 제도")② 부여근거: 당사는 2021년 이사회 결의를 거쳐 장기성과 중심의 주식기준보상으로 서 RSU제도를 도입하고, 주주총회 및 이사회(보수위원회) 결의 절차에 따라 부여함③ 주요내용 가) 부여절차 1) 부여규모 : 지급시점 지급대상의 기준급의 최대 200%를 기준으로 하되, 이사 회(보수위원회)의 결정에 의해 개인별 부여규모가 변동될 수 있음 2) 부여방식 : RSU는 정해진 기준에 따라 산정한 한화손해보험(주) 보통주식의 주식가치("기준주가")를 기준으로 부여하되, Vesting 기간 도과 후 부여액의 50%는 회사주식, 50%는 주가연동현금으로 지급받을 수 있도록 함. ※ 기준주가 : 전년도 12월 한달 간의 종가평균으로 하되, 1주 미만은 버림하여 최종 주식수 산정 3) 부여 의사결정 주체: (i) 이사회(보수위원회)(대상자, 부여규모 등 결정) (ii) 주주 총회(이사 보수한도 승인시 금액기준 보수총액과 별도로 기재하여 승인을 받음) 나) 가득조건 및 부여수량 조정 1) Vesting 기간 중 과거 성과에 대한 대상자 고의의 중대한 손실 또는 책임 미발 생(발생시 이사회(보수위원회) 결의로 부여 취소) * Vesting 기간은 부여대상별로 상이 - 대표이사: 부여일로부터 10년 - 그 외 임원: 부여일로부터 7년 2) 원칙적으로 해당 포지션에서 6개월 이상 근무하는 것을 전제로 전부 부여(6개 월 미만 근무시 당해년도(1년)의 근무일에 비례하여 수량 조정) 3) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 무상증자, 유상증자(권리락 발생시) 등의 경우 조정비율을 반영하여 수량 조정 다) 지급절차 1) 지급 의사결정 주체: 이사회(보수위원회)나. 부여/지급 현황 이름/관계 부여일자 부여 수량[기준주식 수] 당기지급(일자/수량) 누적지급(일자/수량) 취소(일자/수량/사유) 미지급() 나채범/등기임원 2024.02.27 299,636주 - - - 299,636주(2034년 지급예정) 서지훈/등기임원 2024.02.27 100,668주 - - - 100,668주(2031년 지급예정) 하진안/등기임원 2024.02.27 74,020주 - - - 74,020주(2031년 지급예정) 주1) 부여일자는 양도제한조건부주식 부여에 대한 이사회(보수위원회) 결의일임주2) 주식분할, 주식병합, 자본감소, 이익소각, 유상증자, 근무일 조정(6개월 미만 근무로 인한 조정) 등의 사유로 인한 주식 수 조정이 있는 경우 '부여 수량'에는 조정수량을 기재하였음주3) '취소'에는 유상증자, 근무일 조정 등의 조정과 별개로, 이사회(보수위원회) 결의를 거쳐 취소된 수량만 취소 수량으로 기재하였음주4) '미지급'에는 총 부여 수량에서 기지급 수량 및 취소 수량을 제외한 수량을 기재하였음주5) 상기 부여수량에는 당사 RSU 부여 절차에 따라 주식 부여분 및 주가연계현금분이 포함되어 있음주6) 2024.02.27에 부여된 주식은 제반사정을 고려하여 주식 부여분을 주식가치연계현금으로 지급할 수 있음 5. 대주주 이외의 이해관계자와의 거래 당사의 보고서 기준일 현재 임직원 대출금은 없으며, 이연대출부대수익 및 대손충당금 공제전 잔액입니다. 전년도 대비 189백만원 감소하였습니다. (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 백만원) 구 분 거래내용 거래내역 기초 증가 감소 기말 직 원 부동산담보대출 189 - 189 - 합 계 189 - 189 - 주) 이연대출부대수익 및 대손충당금 공제 전 잔액 6. 기업인수목적회사의 추가기재사항 - 해당사항 없음 XI. 그 밖에 투자자 보호를 위하여 필요한 사항 1. 공시내용 진행 및 변경사항 - "해당사항 없음" 2. 우발부채 등에 관한 사항 가. 중요한 소송사건 [지배회사(한화손해보험(주))] 구분 소송의 내용 소 제기일 소송당사자 소송가액 진행상황 소송일정 및 대응방안 소송결과에 따라 회사에 미칠 영향 1심 1 시정명령 및 과징금 납부명령 취소 '22.05.19. 원고: 한화손해보험(주) 피고: 공정거래위원회 2.63억원 진행중 기일추정 타 제재처분 사실관계 판단에 영향을 미칠 수 있음 2 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 위반 '22.12.23. 피고인: 한화손해보험(주) 외 10명 - 진행중 '25.01.24.판결선고기일 신규 사업 검토시 고려사항이 될 수 있음 [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 나. 진행중인 소송사건 당기말 및 전기말 현재 연결실체의 보험금지급을 대상으로 제기된 소송 및 연결실체가 제소한 소송의 내역은 다음과 같습니다. (단위 : 천원) 구 분 소송 건수 소송금액 당기말 전기말 당기말 전기말 제 소 758 677 32,152,550 48,429,670 피 소 770 699 122,150,531 125,631,520 상기 소송건과 관련된 추정손해액 상당액의 발생사고부채의 과목으로 보험계약부채에 계상되어 있습니다.(Ⅲ. 재무에 관한 사항의 3. 연결재무제표 주석 11번 참조) 당분기말 현재 상기 소송건 이외에 연결실체가 피고로서 계류 중인 소송사건은 총 273건으로 금액은 44,276,097천원이며, 원고로서 계류 중인 소송사건은 총 7건으로 금액은 3,015,136천원입니다. 다. 견질 또는 담보용 어음ㆍ수표 현황 [지배회사(한화손해보험(주))] (기준일 : 2024년 09월 30일) (단위 : 매, 백만원) 제 출 처 매 수 금 액 비 고 은 행 - - - 금융기관(은행제외) - - - 법 인 - - - 기타(개인) - - - [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 라. 채무보증현황 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음" [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 마. 채무인수약정 현황 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음" [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 바. 그 밖의 우발채무 등 [지배회사(한화손해보험(주))] (1) 당좌차월약정 당분기말 현재 연결실체는 신한은행과 한도 135억원의 일중당좌차월약정과 한도 60억원의 일반당좌차월약정을 체결하고 있습니다. 또한 한국스탠다드차타드은행과 한도 40억원의 일중당좌차월약정을 체결하고 있으며, 이와 관련하여 제공된 담보는 없습니다.(2) 기타약정사항1) 당분기말 및 전기말 현재 기타 약정사항 내역은 다음과 같습니다 (단위:천원) 구 분 당분기말 전기말 대출약정 1,028,430,371 1,202,669,983 출자약정 221,707,336 91,226,026 합 계 1,250,137,707 1,293,896,009 2) 당분기말 및 전기말 현재 연결실체가 지급보증을 제공받고 있는 내역은 다음과 같습니다. (단위:천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 46,849,173 49,794,114 서울보증보험(주) 공탁금 등 3) 당분기말 현재 연결실체가 금융상품 신용보강을 위해 가입한 신용보험 내역은 다음과 같습니다. (단위: 천원) 제공받는자 지급보증액 지급보증처 내용 당분기말 전기말 한화손해보험(주) 40,411,604 51,520,856 서울보증보험(주) MCI, MI (3) 재보험협약당분기말 현재 일반, 장기, 자동차보험에 대하여 코리안리재보험(주), SCOR Re, Swiss Re 등과 출재 및 수재 협약을 체결하고 있습니다.(4) 특수관계자와의 약정사항 - ㈜한화 연결실체는 지배기업인 (주)한화와 브랜드 사용에 대하여 매출액 및 광고선전비 등을 기준으로 브랜드 사용료를 책정하여 이를 지급하는 계약을 체결하고 있습니다.- 한화자산운용㈜ 당분기말 현재 연결실체는 한화자산운용㈜와 수익증권에 대한 투자일임계약을 맺고 있습니다.- 한화시스템㈜당분기말 현재 연결실체는 시스템 운영을 목적으로 한화시스템㈜와 시스템 운영 용역 계약을 체결하고 있습니다. 당분기 및 전반기 중에 상기 계약과 관련하여 지급한 용역비 등은 특수관계자 거래내역에 공시하였습니다. [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 3. 제재 등과 관련된 사항 가. 제재현황 [지배회사(한화손해보험(주))] (1) 수사ㆍ사법기관의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재 기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 횡령ㆍ배임 등 금액 근거법령 - - - - - - - (2) 행정기관의 제재현황1) 금융감독당국의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는 조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌,조치에대한 이행사항 재발방지를 위한 회사의 대책 징계사항 등 근무년수 2020.1.17. 금융위원회 회사 과징금 부과 25,000 - 기초서류 기재사항 준수의무 위반 : 보험금 부당 과소지급 등 보험업법 제127조의3 과징금 납부(25백만원) 내부통제관리ㆍ감독 강화 2020.9.4. 금융위원회 회사 과태료 부과 9,000 - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항, 제28조 제2항 과태료 납부(9백만원) 내부통제관리ㆍ감독 강화 2020.9.4. 금융감독원 임직원(1명) 상무 : 주의, 현직 28 - - 위험관리책임자의 보수지급 및 평가기준 마련의무 위반 금융회사의 지배구조에 관한 법률제25조 제6항, 제28조 제2항 관련 대상자징계 시행 내부통제관리ㆍ감독 강화 2022.11.3. 금융위원회 회사 과태료 부과 100,000 - 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상 보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조 과태료 납부(8천만원) 내부통제 관리ㆍ감독 강화 2022.11.3. 금융감독원 임직원(3명) 전무 : 주의, 현직상무 : 견책, 현직상무 : 주의, 현직 33276 - - 책임준비금 적립의무 위반 : 과소 및 과다 계상 보험업법 제120조 및 동법 시행령 제63조 관련 대상자징계 시행 내부통제 관리ㆍ감독 강화 2024.9.12. 금융감독원 임직원(2명) 상무: 주의, 현직부장: 주의상당, 퇴직 3225 - - 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 등 보험업법 제97조 및 동법 시행령 제43조의2, 제44조 관련대상자징계시행 내부통제 관리ㆍ감독 강화 2024.9.12. 금융감독원 회사 과태료 및 과징금 부과 250,000 - 보험계약의 체결 또는 모집에 관한 금지행위 위반 등 보험업법 제97조 및 동법 시행령 제43조의2, 제44조 과징금:5천만원과태료:2억원 내부통제 관리ㆍ감독 강화 ※ 자세한 사항은 당사 홈페이지 경영공시_수시경영공시를 참고하여 주시기 바랍니다. 2) 공정거래위원회의 제재현황 (단위 : 천원) 일자 제재기관 대상자 처벌 또는조치 내용 금전적 제재금액 사유 근거법령 처벌,조치에대한 이행사항 재발방지를 위한 회사의 대책 2022.04.19 공정거래위원회 한화손해보험 시정조치 및 과징금 부과 263,000 한국토지주택공사 발주 2018년 임대주택 등 재산종합보험입찰 및 2018년 전세임대주택 화재보험 입찰 관련 8개 사업자의 부당한 공동행위에 대한 건 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제8호 - 과징금 납부- 행정소송 제기(시정명령 및 과징금 납부명령 취소) - 법규 준수를 위한 내부통제 강화 2022.12.20 공정거래위원회 한화손해보험 및 직원 검찰고발 - `22년 4월 공정거래위원회의 시정조치 및 과징금 부과 처분을 받은 공공기관 입찰 담합 사건 관련하여 공정거래위원회에서 당사 및 당사 직원 형사 고발 독점규제 및 공정거래에 관한 법률 제40조 제1항 제3호 및 제8호 - 형사소송 진행 중 - 법규 준수를 위한 내부통제 강화 ※ 관련 법령은 공시일 기준 개정 법조항 표기 3) 과세당국(국세청, 관세청 등)의 제재현황 - "해당사항 없음" 4) 기타 행정ㆍ공공기관의 제재현황 - "해당사항 없음" [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 다. 한국거래소 등으로부터 받은 제재 - "해당사항 없음"라. 단기매매차익의 발생 및 반환에 관한 사항 - "해당사항 없음" 4. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 등 기타사항 가. 작성기준일 이후 발생한 주요사항 [지배회사(한화손해보험(주))] - "해당사항 없음" [주요 종속회사(캐롯손해보험(주))] - "해당사항 없음" 나. 중소기업기준 검토표 - "해당사항 없음" 다. 금융회사의 예금자 보호 등에 관한 사항 (1) 예금자보호제도금융기관이 영업정지나 파산 등으로 고객의 예금을 지급하지 못하게 될 경우 예금자는 물론 금융제도의 안정성에도 큰 타격을 주게 되는데, 이러한 사태를 방지하기위해서 우리나라에서는 예금자보호법을 제정하여 고객들의 예금을 보호하는 제도인 '예금자보호제도'를 시행하고 있습니다. 당사도 고객들의 보험금 보호를 위해서 예금보험공사에 예금보험료를 납부하고 있으며, 보험금을 지급하지 못하게 될 경우 1인당 최고한도 내에서 예금보험공사에서 보험금을 대신 지급합니다. 단, 보험계약 자 및 보험료납부자가 법인이거나 보증보험 및 재보험 계약은 보호되지 않습니다.(자세한 내용은 예금보험공사 홈페이지를 참조바랍니다.)(2) 그 밖의 고객보호 제도당사는 관련 법규(보험업법, 개인정보보호법, 신용정보 이용 및 보호에 관한 법률, 정보통신망 이용촉진 및 정보보호 등에 관한 법률 등)와 사내 규정(내부통제규정, 개인정보보호규정 등)을 준수하여 소비자의 재산 및 신용정보 보호에 만전을 기하고 있습니다. 라. 기업인수목적회사의 요건충족 여부 - "해당사항 없음" 마. 합병 등의 사후정보 - "해당사항 없음" 바. 조건부자본증권의 전환·채무재조정 사유등의 변동현황 - "해당사항 없음"사. 보호예수 현황 - "해당사항 없음" XII. 상세표 1. 연결대상 종속회사 현황(상세) ☞ 본문 위치로 이동 (단위 : 백만원) 캐롯손해보험(주)2019.05.15서울특별시 중구 을지로100 파인에비뉴 B동 20층보험업392,008보유지분 과반이상해당히어로손해사정(주)2022.02.18서울특별시 중구 세종대로 17, 19층손해사정업14,128보유지분 과반이상해당없음유진포모나세컨더리전문투자형사모투자신탁1호2018.02.07-사모 집합투자기구2,481보유지분 과반이상해당없음 상호 설립일 주소 주요사업 최근사업연도말자산총액 지배관계 근거 주요종속회사 여부 2. 계열회사 현황(상세) * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. 3. 타법인출자 현황(상세) * 기업공시서식 작성기준 별지서식 작성지침에 따라 작성을 생략합니다. 【 전문가의 확인 】 1. 전문가의 확인 - "해당사항 없음" 2. 전문가와의 이해관계 - "해당사항 없음"