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증권신고서(지분증권) 3.7 동국생명과학 주식회사 증권발행조건확정



금융위원회 귀중	2025년 01월 31일

회 사 명 :	동국생명과학 주식회사
대 표 이 사 :	박재원
본 점 소 재 지 :	서울특별시 강남구 테헤란로 108길 7
	(전 화) 02-2051-2707
	(홈페이지) dkls.co.kr

작 성 책 임 자 :	(직 책) 재경실 실장 (성 명) 김 기 철
	(전 화) 02-2051-2707

1. 정정대상 신고서의 최초제출일 : 2024년 12월 16일

2. 모집 또는 매출 증권의 종류 : 기명식 보통주 2,000,000주

3. 모집 또는 매출금액 : 18,000,000,000원

4. 정정사유 : 공모가액 확정에 따른 기재사항 정정

5. 정정사항

항 목	정 정 전	정 정 후
금번 정정 내용은 기재사항 보완을 위한 정정으로서, 금번 정정에 따른 변동사항은 투자자 편의를 위해 "굵은 초록색" 을 사용하였습니다
공통 정정사항	- 모집(매출)가액(예정) : 12,600원 ~ 14,300원 - 모집(매출)총액(예정) : 25,200,000,000원 ~28,600,000,000원 - 우리사주조합 배정주식수 : 60,000주 - 일반투자자 배정주식수 : 500,000주 ~ 600,000주 - 기관투자자 배정주식수 : 1,340,000주 ~ 1,440,000주 - 우리사주조합 배정비율 : 3.0% - 일반투자자 배정비율 : 25.0% ~ 30.0% - 기관투자자 배정비율 : 67.0% ~ 72.0%	- 모집(매출)가액(예정) : 9,000원 - 모집(매출)총액(예정) : 18,000,000,000원 - 우리사주조합 배정주식수 : 60,000주 - 일반투자자 배정주식수 : 500,000주 - 기관투자자 배정주식수 : 1,440,000주 - 우리사주조합 배정비율 : 3.0% - 일반투자자 배정비율 : 25.0% - 기관투자자 배정비율 : 72.0%
요약정보	※ 핵심투자위험을 포함한 요약정보 내 정정사항은 아래 본문의 정정사항을 동일하게 반영하였으므로, 본 정정표에 별도로 기재하지 않습니다. 요약정보의 정정사항은 아래 본문 정정내용을 참고하시기 바랍니다
제1부 모집 또는 매출에 관한 사항
I. 모집 또는 매출에 관한 일반사항
1. 공모개요	(주1)	(주1)
2. 공모방법	(주2)	(주2)
3. 공모가격 결정방법- 나. 공모가격 산정 개요	(주3)	(주3)
3. 공모가격 결정방법- 다. 수요예측에 관한 사항 - (3) 수요예측 대상주식에 관한 사항	(주4)	(주4)
3. 공모가격 결정방법 - 다. 수요예측에 관한 사항 - (13) 수요예측 결과	(주5)	(주5)
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항- 가. 모집 또는 매출 조건	(주6)	(주6)
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항- 다. 청약에 관한 사항 - (3) 일반청약자의 청약 자격, (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위	(주7)	(주7)
4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항- 라. 청약결과 배정방법 - (1) 공모주식 배정비율, (2) 배정 방법	(주8)	(주8)
5. 인수 등에 관한 사항 - 가. 인수방법에 관한 사항, 나. 인수대가에 관한 사항, 다. 환매청구권, 라. 상장주선인 의무인수에 관한 사항	(주9)	(주9)
III. 투자위험요소
2. 회사위험 - 거. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험	(주10)	(주10)
3. 기타위험 - 하. 공모자금의 사용내역 관련 위험	(주11)	(주11)
IV. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견)
1. 공모가격에 대한 의견	(주12)	(주12)
V. 자금의 사용목적
1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내역	(주13)	(주13)
2. 자금 사용의 목적	(주14)	(주14)

(주1) 정정 전

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출)방법
기명식 보통주	2,000,000	500	12,600	25,200,000,000	일반공모

인수인		증권의 종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표주관회사	NH투자증권	기명식보통주	1,700,000	21,420,000,000	772,191,000	총액인수
공동주관회사	KB증권	기명식보통주	300,000	3,780,000,000	136,269,000	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일	2025년 02월 10일	2025년 02월 05일	2025년 02월 10일	-

주1)모집(매출)가액(이하 "희망공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 3. 기업실사결과 및 평가내용 - 가. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.주2)모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원 기준입니다. 참고 목적으로 희망공모가액 최고가인 14,300원 기준 금번 공모의 모집(매출)총액은 28,600,000,000원입니다.주3)모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 최종 결정할 예정이며, 모집(매출)가액 확정 시 정정 증권신고서를 제출할예정입니다.주4)「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.주5)【청약일】- 우리사주조합 청약일: 2025년 02월 05일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바랍니다. 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경과 회사 상황 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.주6)기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.주7)본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 06월 28일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 08월 29일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항 제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.주8)총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사 및 공동주관회사가 협의하여 제시한 희망공모가액 범위의 최저가액 기준이며, 향후 수요예측 이후 결정되는 확정가액에 따라 변동될 수 있습니다. 이 외에 대표주관회사 및 공동주관회사를 대상으로 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우에는 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.주9)

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여3개월 동안 의무보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자	증권의 종류	취득수량	취득금액	비고
NH투자증권	기명식 보통주	51,000	642,600,000	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분
KB증권	기명식 보통주	9,000	113,400,000	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분

(*) 상기 취득분은 모집ㆍ매출주식과는 별도로 신주가 발행되어 상장주선인이 취득하여 3개월간 의무보유 하게 됩니다. 단, 취득금액의 한도를 10억원으로 규정하고 있기 때문에 최종 공모가격 결정에 따라 취득수량의 변동 가능성이 존재합니다.

주10)금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분(희망공모가액 하단 12,600원 기준 60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.주11)금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주1) 정정 후

1. 공모개요

(단위: 원, 주)

증권의 종류	증권수량	액면가액	모집(매출)가액	모집(매출)총액	모집(매출)방법
기명식 보통주	2,000,000	500	9,000	18,000,000,000	일반공모

인수인		증권의 종류	인수수량	인수금액	인수대가	인수방법
대표주관회사	NH투자증권	기명식보통주	1,700,000	15,300,000,000	551,565,000	총액인수
공동주관회사	KB증권	기명식보통주	300,000	2,700,000,000	97,335,000	총액인수

청약기일	납입기일	청약공고일	배정공고일	배정기준일
2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일	2025년 02월 10일	2025년 02월 05일	2025년 02월 10일	-

주1)모집(매출)가액(이하 " 확정공모가액"이라 한다)과 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 3. 기업실사결과 및 평가내용 - 가. 공모가격에 대한 의견』 부분을 참조하시기 바랍니다.주2)모집(매출)가액, 모집(매출)총액, 인수금액 및 인수대가는 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 결정한 확정공모가액인 9,000원 기준입니다.주3)모집(매출)가액의 확정(이하 "확정공모가액"이라 한다)은 청약일 전에 실시하는 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 9,000원으로 최종 결정하였습니다.주4)「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 따라 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출한 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.주5)【청약일】- 우리사주조합 청약일: 2025년 02월 05일 (1일간)- 기관투자자 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 (2일간)- 일반청약자 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 (2일간)※ 기관투자자의 청약과 일반투자자 청약은 2025년 02월 05일 ~ 2025년 02월 06일 이틀간 동일한 날에 실시됨에 유의하시기 바랍니다. 상기 청약일 및 납입일 등 일정은 효력발생일의 변경과 회사 상황 및 주식시장 상황 등에 따라 변경될 수 있습니다.주6)기관투자자와 일반청약자의 청약 후 최종 미청약 물량에 대해 인수하고자 하는 기관투자자의 경우 청약 종료 후 배정 전까지 추가로 청약을 할 수 있습니다.주7)본 주식은 코스닥시장 상장을 목적으로 모집(매출)하는 것으로 상장예비심사신청서를 제출(2024년 06월 28일)하여 한국거래소로부터 상장예비심사 승인(2024년 08월 29일)을 받았습니다. 그 결과 금번 공모 완료 후 신규상장 신청 전 주식의 분산요건(「코스닥시장 상장규정」 제28조 제1항 제1호)을 충족하게 되면 상장을 승인하겠다는 통지를 받았으나, 일부 요건이라도 충족하지 못하게 되면 코스닥시장에서 거래할 수 없어 환금성에 큰 제약을 받을 수도 있음을 유의하시기 바랍니다.주8)총 인수대가는 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인의 의무인수 금액을 합산한 금액)의 3.5%에 해당하는 금액입니다. 상기 인수대가는 발행회사와 대표주관회사 및 공동주관회사가 협의하여 결정한 확정공모가액 9,000원 기준입니다. 이 외에 대표주관회사 및 공동주관회사를 대상으로 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 추가적인 성과수수료가 지급될 수 있습니다. 또한, 상장주선인의 의무인수 금액은 모집ㆍ매출하는 물량의 청약이 미달될 경우 변동될 수 있으며, 이 경우에는 총 인수대가도 변동될 수 있습니다.주9)

취득자	증권의 종류	취득수량	취득금액	비고
NH투자증권	기명식 보통주	51,000	459,000,000	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분
KB증권	기명식 보통주	9,000	81,000,000	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분

주10)금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우 상장주선인의 의무 취득분 (확정공모가액 9,000원 기준 60,000주)에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.주11)금번 공모에서는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권) 제1항 각 호에 해당하는 사항이 존재하지 않으며, 이에 따라「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3(환매청구권)에 따른 일반청약자에게 공모주식을 인수회사에 매도할 수 있는 권리(이하 "환매청구권" 이라 합니다)를 부여하지 않습니다.

(주2) 정정 전

2. 공모방법

금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주(공모주식의 100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상	주식수	배정비율	비고
우리사주조합	60,000	3.0%	우선배정
일반공모	1,940,000주	97.0%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	-


주1)	「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.
주2)	「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 60,000주(3.0%)를 우선배정하였습니다.
주3)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
주4)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.
주5)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상	주식수	배정비율	주당 공모가액	모집(매출)총액	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	12,600원주1)	756,000,000원	주2)
일반청약자	500,000주~ 600,000주	25.0%~ 30.0%	6,300,000,000원~ 7,560,000,000원	주3), 주4)
기관투자자	1,340,000주~ 1,440,000주	67.0%~ 72.0%	16,884,000,000원~ 18,144,000,000원	주5), 주6), 주7)
합계	2,000,000주	100.0%	25,200,000,000원	-


주1)	주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사인 동국생명과학㈜과 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원 기준입니다. 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의한 후 주당 확정공모가액을 최종 결정할 계획입니다.
주2)	「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에게 전체 공모수량의 3.0%(60,000주)를 우선배정하였습니다.
주3)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.
주4)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
주5)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을배정합니다.
주6)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.
주7)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제7호에 따라 주3) ~ 주7)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.
주8)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【공모방법: 일반공모】

공모대상	주식수	배정비율	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	우선배정
일반공모	1,940,000주	97.0%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	-

【모집의 세부내역】

모집대상	배정주식수	배정비율	주당모집가액	모집총액	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	12,600원	756,000,000원	우선배정
일반청약자	500,000주~ 600,000주	25.0%~ 30.0%	6,300,000,000원~ 7,560,000,000원	-
기관투자자	1,340,000주~ 1,440,000주	67.0%~ 72.0%	16,884,000,000원~ 18,144,000,000원	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	25,200,000,000원	-

주1)금번 모집에서 우리사주조합에 60,000주(공모주식의 3.0%)를 우선배정하였습니다.주2)

기관투자자: 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 의한 다음 각 목에 해당하는 자를 말합니다.가.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」시행령 제10조 제2항 제1호부터 제10호(제8호의 경우 법 제8조 2항부터 제4항까지의 금 융투자업자를 말한다. 이하 같다)까지, 제13호부터 제17호까지, 제3항 제3호, 제10호부터 제13호까지의 전문투자자나.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제182조에 따라 금융위원회에 등록되거나 제249조의6 또는 제249조의10에 따라 금융위 원회에 보고된 집합투자기구다.「국민연금법」에 의하여 설립된 국민연금공단라.「우정사업본부 직제」에 따른 우정사업본부마.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제6항의 금융투자업자(이하 "투자일임회사"라 한다)바. 상기 가목부터 마목에 준하는 법인으로 외국법령에 의하여 설립된 자사.「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」제8조 제7항의 금융투자업자 중 아목 이외의 자(이하 "신탁회사"라 한다)아.「금융투자업규정」제3-4조 제1항의 부동산신탁업자(이하 "부동산신탁회사"라 한다)※ 금번 공모 시「증권 인수업무 등에 관한 규정」제5조 제1항 제2호 단서조항의 "창업투자회사등"의 수요예측 참여는 허용되지 않 습니다.

※ "고위험고수익투자신탁등"이란「조세특례제한법」제91조의15 제1항에 따른 투자신탁 등을 말하며,「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말합니다.① 「조세특례제한법」 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익채권투자신탁(이하 '고위험고수익채권투자신탁'이라 한다). 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일이 속하는 분기 또는 그 다음 분기 말일 전 영업일까지 수요예측에 참여하는 경우에는 같은법 시행령 제93조 제1항 제1호 및 같은 조 제5항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 고위험고수익채권의 보유비 율이 같은 법 시행령 제93조 제1항 제1호 각 목의 비율 이상이어야 합니다.② 법률 제19,328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15 제1항에 따른 고위험고수익투자신탁(이하 '고위험고수익투자신탁 '이라 한다)으로서 최초 설정일ㆍ설립일이 2023년 12월 31일 이전일 것. 다만, 해당 투자신탁 등의 최초 설정일ㆍ설립일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 6개월 미만인 경우에는 대통령령 제33,499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조 제3 항 제1호 및 같은 조 제7항에도 불구하고 수요예측 참여일 직전 영업일의 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 보유비율이 100 분의 45 이상이고 이를 포함한 국내 채권의 보유비율이 100분의 60 이상이어야 합니다.

【고위험고수익채권투자신탁】

『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익채권투자신탁"이라 한다)에 2024년 12월 31일까지 가입하는 경우 해당 고위험고수익채권투자신탁에서 받는 이자소득 또는 배당소득은 「소득세법」 제14조제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익채권투자신탁에 대한 과세특례)① 법 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

가. 공모집합투자기구(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제9조 제18항에 따른 집합투자기구 중 같은 조 제19항에 따른 사모집합투자기구를 제외한 것을 말한다. 이하 이 조에서 같다)인 투자신탁등의 경우: 신용등급(「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자 2 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급을 말한다. 이하이 조에서 같다)이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」 제2조 제1호나목에 따른 사채 중 같은 법 제59조에 따른 단기사채등에 해당하는 사채(이하 이 조에서 "단기사채"라 한다)의 경우에는 A3+ 이하]인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것

나. 공모집합투자기구가 아닌 투자신탁등의 경우: 신용등급이 A+, A 또는 A-(단기사채의 경우에는 A2+, A2 또는 A2-)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 15 이상이고, 신용등급이 BBB+ 이하(단기사채의 경우에는 A3+ 이하)인 사채권의 평균보유비율이 100분의 45 이상일 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

【고위험고수익투자신탁】『조세특례제한법』제91조의15(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 거주자가 대통령령으로 정하는 채권 또는 대통령령으로 정하는 주권을 일정 비율 이상 편입하는 대통령령으로 정하는 투자신탁 등(이하 "고위험고수익투자신탁"이라 한다)에 2017년 12월 31일까지 가입하는 경우 1명당 투자금액 3천만원(모든 금융회사에 투자한 투자신탁 등의 합계액을 말한다) 이하인 투자신탁 등에서 받는 이자소득 또는 배당소득에 대해서는 「소득세법」 제14조 제2항에 따른 종합소득과세표준에 합산하지 아니한다.『조세특례제한법 시행령』제93조(고위험고수익투자신탁 등에 대한 과세특례)① 법 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 채권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」 제335조의3에 따라 신용평가업인가를 받은 자(이하 이 조에서 "신용평가업자"라 한다) 2명 이상이 평가한 신용등급 중 낮은 신용등급이 BBB+ 이하[「주식ㆍ사채 등의 전자등록에 관한 법률」제59조에 따른 단기사채등(같은 법 제2조 제1호 나목에 따른 권리에 한정한다.)의 경우 A3+ 이하]인 사채권(이하 이 조에서 "비우량채권"이라 한다)을 말한다.② 법 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 주권"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제11조 제2항에 따른 코넥스시장에 상장된 주권(이하 이 조에서 "코넥스 상장주식"이라 한다)을 말한다.③ 법 제91조의15 제1항에서 "대통령령으로 정하는 투자신탁 등"이란 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 집합투자기구, 투자일임재산 또는 특정금전신탁(이하 이 조에서 "투자신탁등"이라 한다)으로서 다음 각 호의 요건을 모두 갖춘 것을 말한다.1. 해당 투자신탁등의 설정일ㆍ설립일부터 매 3개월마다 비우량채권과 코넥스 상장주식을 합한 평균보유비율이 100분의 45 이상이고, 이를 포함한 국내채권의 평균보유비율이 100분의 60 이상일 것. 이 경우 "평균보유비율"은 비우량채권과 코넥스 상장주식, 국내채권 각각의 평가액이 투자신탁등의 평가액에서 차지하는 매일의 비율(이하 이 조에서 "일일보유비율"이라 한다)을 3개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율로한다.2. 국내 자산에만 투자할 것주1) 법률 제19,328호 조세특례제한법의 시행일 이전의 제91조의15 제1항 참고주2) 대통령령 제33,499호 조세특례제한법 시행령 시행일 이전의 제93조 제3항 제1호 및 같은 조 제7항 참고

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 고위험고수익투자신탁등으로 참여하는 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "벤처기업투자신탁"이란「조세특례제한법」제16조 제1항 제2호의 벤처기업투자신탁으로서(대통령령 제28,636호 「조세특례제한법 시행령」 일부개정령 시행 이후 설정된 벤처기업투자신탁에 한한다)다음 각 호의 요건을 갖춘 신탁을 말합니다.①「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 의한 투자신탁(같은 법 제251조에 따른 보험회사의 특별계정을 제외한다. 이하 "투자신탁"이라 한다)으로서 계약기간이 3년 이상일 것② 통장에 의하여 거래되는 것일 것

③ 투자신탁의 설정일부터 6개월 이내에 투자신탁 재산총액에서 다음 각 목에 따른 비율의합계가 100분의 50 이상일 것. 이 경우 투자신탁 재산총액에서 가목1)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액이 차지하는 비율은 100분의 15 이상이어야 한다.

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

나. 벤처기업이었던 기업이 벤처기업에 해당하지 아니하게 된 이후 7년이 지나지 아니한 기업으로서「자본시장과 금융투자업에 관한 법률」에 따른 코스닥시장에 상장한 중소기업 또는 제10조 제1항에 따른 중견기업에 가목1) 및 2)에 따른 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

④ 제3호의 요건을 갖춘 날부터 매 6개월마다 같은 호 각 목 외의 부분 전단 및 후단에 따른 비율을 매일 6개월 동안 합산하여 같은 기간의 총일수로 나눈 비율이 각각 100분의 50 및 100분의 15 이상일 것. 다만, 투자신탁의 해지일 전 6개월에 대해서는 적용하지 아니한다.

다만,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 의거 해당 벤처기업투자신탁의 최초 설정일로부터 수요예측 참여일까지의 기간이 1년 미만인 경우에는 같은 법 시행령 제14조 제1항 제3호에도 불구하고 수요예측 참여일 직전영업일의 벤처기업투자신탁 재산총액에서 같은 호 각 목에 따른 비율의 합계가 100분의 35 이상이어야 합니다.※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 벤처기업투자신탁으로 참여하는 경우「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제20호에 따른 벤처기업투자신탁임을 확약하는 확약서 및 신탁자산 구성내역을 기재한 수요예측 참여명세서를 징구하며, 요청 받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.

※ "투자일임회사"는 투자일임계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 투자일임재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다. 다만, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제18호에 따른 고위험고수익투자신탁등의 경우에는 아래의 제1항 및 제4항을 적용하지 않습니다.

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제6항 제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

※ "투자일임회사"는 다음 각 항의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 투자일임회사의 고유재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.① 투자일임업 등록일로부터 2년이 경과하고, 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것② 투자일임회사가 운용하는 전체 투자일임재산의 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (투자일임업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 투자일임업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 투자일임재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것※ "신탁회사"는 신탁계약을 체결한 투자자가 다음 각 항의 요건을 모두 충족하는 경우에 한하여 신탁재산으로 금번 수요예측에 참여할 수 있습니다.①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것③「증권 인수업무 등에 관한 규정」제17조의2 제6항 제1호에 따라 불성실 수요예측등 참여자로 지정되어 기업공개를 위한 수요예측등 참여 및 공모주식 배정이 금지된 자가 아닐 것④ 신탁계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측 참여일 전 3개월간의 일평균 신탁재산의 평가액이 5억원 이상일 것※ 일반 사모집합투자업을 등록한 집합투자회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 경우에 한하여 집합투자회사의 고유재산으로 기업공개를 위한 수요예측등에 참여할 수 있습니다.

① 일반사모집합투자업 등록일로부터 2년이 경과하고, 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측등 참여일전 3개월 간의 일평균 평가액이 50억원 이상일 것

② 집합투자회사가 운용하는 전체 집합투자재산의 수요예측 등 참여일전 3개월간의 일평균 평가액 (일반사모집합투자업 등록일로부터 3개월이 경과하지 않은 경우에는 일반사모집합투자업 등록일부터 수요예측등 참여일전까지 집합투자재산의 일평균 평가액을 말한다)이 300억원 이상일 것

※ 집합투자회사 등의 경우 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조의2(자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 배정)에 의거, 수요예측에 참여하기 위해서는 다음과 같은 조건을 충족해야 합니다.① 집합투자회사 등이 위탁재산으로 자기 또는 관계인수인이 인수한 주식의 기업공개를 위한 수요예측등에 참여하고자 하는 경우 각각 「자본시장과 금융투자업에 관한 법률 시행령」 제87조 제1항 제2호의4, 제99조 제2항 제2호의4, 제109조 제1항 제2호의4에 해당함을 확인하여야 하며, 이에 대한 확약서를 대표주관회사에 제출하여야 한다.② 기업공개를 위한 대표주관회사가 제1항에 따라 집합투자회사등에게 공모주식을 배정하고자 하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 수요예측 등에 참여하는 집합투자회사등은 위탁재산의 경우 매입 희망가격을 제출하지 아니하도록 할 것2. 수요예측 등에 참여한 기관투자자가 공모가격 이상으로 제출한 전체 매입 희망수량이 증권신고서에 기재된 수요예측 대상주식수를 초과할 것3. 동일한 인수회사를 자기 또는 관계인수인으로 하는 집합투자업자등에게 배정하는 공모주식의 합계를 기관투자자에게 배정하는 전체 수량의 1% 이내로 할 것

※ 대표주관회사는 기관투자자가 본 수요예측에 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)로 참여하는 경우 상기 요건에 해당하는 투자일임회사(또는 신탁회사 및 일반사모집합투자업을 등록한 집합투자회사)임을 확약하는 "확약서" 및 펀드명, 펀드설정금액, 펀드별 참여현황 등을 기재한 "수요예측참여 총괄집계표"를 징구할 수 있으며, 이를 요청받은 기관투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ 대표주관회사는 본 수요예측에 참여한 해외 기관투자자의 경우에 한해 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호 바목에 해당하는 투자자임을 입증할 수 있는 서류를 요청할 수 있고, 요청 받은 해외투자자가 해당 서류를 미제출할 경우 배정에서 불이익을 받을 수 있습니다.※ "부동산신탁회사"는 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제5조의2 제4항에 따라 고유재산으로만 기업공개를 위한 수요예측에 참여할 수 있습니다.

주3)배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ( "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨 을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합 니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기 업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니 다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항에 해당하지 아니하는 자(고위험 고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가 격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.주4)'주당 모집가액'이란 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 제시한 희망공모가액 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액기준으로서, 청약일 전에 대표주관회사가 수요예측을 실시하며, 동 수요예측 결과를 반영하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의한 후 확정공모가액을 최종 결정할 예정입니다.주5)모집총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 제시한 희망공모가액 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액을 근거로 하여 계산한 금액이며, 확정된 가액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.주6)「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.주7)금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.주8)근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 60,000주(3.0%)를 우선 배정하였습니다.주9)「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.주10)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분		배정주식수	배정비율	주당모집가액	배정금액	배정대상
대표주관회사	NH투자증권	1,700,000주	85.0%	12,600원	21,420,000,000원	일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
공동주관회사	KB증권	300,000주	15.0%	3,780,000,000원
합 계		2,000,000주	100.0%	25,200,000,000원

주11)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 NH투자증권과 공동주관회사인 KB증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분		배정주식수	배정비율	주당모집가액	배정금액
대표주관회사	NH투자증권	425,000주~ 510,000주	85.0%	12,600원	5,355,000,000원~ 6,426,000,000원
공동주관회사	KB증권	75,000주~ 90,000주	15.0%	945,000,000원~ 1,134,000,000원
합계	합계	500,000주~ 600,000주	100.0%	6,300,000,000원~ 7,560,000,000원

다. 매출의 방법 등 금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

라. 상장규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분에 관한 사항 「코스닥시장 상장규정」 제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 상장일부터 3개월 동안 의무보유하여야 합니다.

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분	취득 주수	주당 취득가액	취득총액	비고
NH투자증권	51,000주	12,600원	642,600,000원	-
KB증권	9,000주	12,600원	113,400,000원	-


주1)	주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 제시한 희망공모가액(12,600원 ~ 14,300원)의 밴드 최저가액인 12,600원 기준입니다.
주2)	상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
주3)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.
주4)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주2) 정정 후

2. 공모방법

금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장공모는 신주모집 2,000,000주(공모주식의 100.0%)의 일반공모 방식에 의합니다.

가. 공모주식의 배정내역

【공모방법: 일반공모】

공모대상	주식수	배정비율	비고
우리사주조합	60,000	3.0%	우선배정
일반공모	1,940,000주	97.0%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	-


주1)	「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.
주2)	「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시에는 우리사주조합에 60,000주(3.0%)를 우선배정하였습니다.
주3)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 우리사주조합 미청약 잔여주식이 발생하는 경우 그 사유 등을 감안하여 최대 공모주식의 5%까지 잔여주식을 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
주4)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.
주5)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.

【청약대상자 유형별 공모대상 주식수】

공모대상	주식수	배정비율	주당 공모가액	모집(매출)총액	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	9,000원주1)	540,000,000원	주2)
일반청약자	500,000주	25.0%	4,500,000,000원	주3), 주4)
기관투자자	1,440,000주	72.0%	12,960,000,000원	주5), 주6), 주7)
합계	2,000,000주	100.0%	18,000,000,000원	-


주1)	주당 공모가액 및 모집(매출)총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사인 동국생명과학㈜과 협의하여 결정한 확정공모가액인 9,000원 기준입니다.
주2)	「근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제2호에 따라 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모에서는 우리사주조합에게 전체 공모수량의 3.0%(60,000주)를 우선배정하였습니다.
주3)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 근거하여 일반청약자에게 공모주식의 100분의 25 이상을 배정합니다.
주4)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 따라 일반청약자 배정물량인 공모 물량의 25%에 추가적으로 우리사주조합원의 청약 수량을 제외한 물량을 공모주식의 5% 이내에서 발행회사와 협의하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다.
주5)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제4호에 따라 고위험고수익투자신탁등에게 공모주식의 10% 이상을배정합니다.
주6)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 따라 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다.
주7)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제7호에 따라 주3) ~ 주7)에 따른 배정 후 잔여주식을 기관투자자에게 배정합니다.
주8)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.

나. 모집의 방법 등

【공모방법: 일반공모】

공모대상	주식수	배정비율	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	우선배정
일반공모	1,940,000주	97.0%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	-

【모집의 세부내역】

모집대상	배정주식수	배정비율	주당모집가액	모집총액	비고
우리사주조합	60,000주	3.0%	9,000원	540,000,000원	우선배정
일반청약자	500,000주	25.0%	4,500,000,000원	-
기관투자자	1,440,000주	72.0%	12,960,000,000원	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정물량 포함
합계	2,000,000주	100.0%	18,000,000,000원	-

주1)금번 모집에서 우리사주조합에 60,000주(공모주식의 3.0%)를 우선배정하였습니다.주2)

【고위험고수익채권투자신탁】

1. 다음 각 목의 구분에 따른 요건을 갖출 것

2. 국내 자산에만 투자할 것

가. 벤처기업에 다음의 투자를 하는 재산의 평가액의 합계액이 차지하는 비율

1)「벤처기업육성에 관한 특별조치법」제2조 제2항에 따른 투자

2) 타인 소유의 주식 또는 출자지분을 매입에 의하여 취득하는 방법으로 하는 투자

①「증권 인수업무 등에 관한 규정」제2조 제8호에 따른 기관투자자(같은 호 마목에 따른 투자일임회사는 제외한다)일 것

②「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제4항 각호의 어느 하나에 해당하지 아니할 것

④ 투자일임계약 체결일로부터 3개월이 경과하고, 수요예측등 참여일전 3개월간의 일평균 투자일임재산의 평가액이 5억원 이상일 것

주3)배정주식수(비율)의 변경① 청약자 유형군에 따른 배정비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다.② 한편 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 초과청약이 있는 다른 청약자 유형군에 합산하여 배정할 수 있습니다. ( "제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 사항 - 4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항 - 라. 청약결과 배정에 관한 사항" 부분 참조)③ 최종 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사가 자기계산으로 인수하거나 추첨 을 통하여 재배정합니다.④「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다.⑤「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합 니다.⑥ 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁의 유효한 수요예측 참여수량이 부족하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기 업투자신탁에 배정한 공모주식 수량이 규정에서 정한 의무배정 수량에 미달하는 경우에는 의무배정 수량을 배정한 것으로 봅니 다. 이 경우 유효한 수요예측 참여수량이라 함은 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항에 해당하지 아니하는 자(고위험 고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁을 운용하는 기관투자자에 한한다)가 수요예측에 참여하여 제출한 물량 중 매입희망 가 격이 공모가격 이상으로 제출된 수량을 말합니다. 또한, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등 또는 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.주4)'주당 모집가액'이란 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 결정한 확정공모가액 9,000원 기준입니다.주5)모집총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 결정한 확정공모가액 9,000원 기준입니다.주6)「증권의 발행 및 공시 등에 관한 규정」제2-3조 제2항 제1호에 근거하여 정정신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수는 금번 제출하는 증권신고서 상의 모집 또는 매출할 증권수의 100분의 80 이상과 100분의 120 이하에 해당하는 증권수로 변경 가능합니다.주7)금번 공모는「증권 인수업무 등에 관한 규정」제10조의3 제1항에 해당하지 않으므로 일반청약자에 대한 환매청구권을 부여하지 않습니다.주8)근로복지기본법」제38조 제2항 및 「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제1항 제2호에 근거하여 우리사주조합에게 공모주식의 100분의 20 의 범위에서 우선적으로 배정할 수 있으며, 금번 공모 시 우리사주조합에 60,000주(3.0%)를 우선 배정하였습니다.주9)「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조 제3항에 근거하여 본 공모주식의 청약조건을 충족하는 청약자 유형군의 청약수량이 배정비율에 미달하는 경우에는 다른 청약자 유형군에 배정할 수 있습니다.주10)

모집대상 주식에 대한 인수비율은 다음과 같습니다.

구분		배정주식수	배정비율	주당모집가액	배정금액	배정대상
대표주관회사	NH투자증권	1,700,000주	85.0%	9,000원	15,300,000,000원	일반청약자, 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 포함)
공동주관회사	KB증권	300,000주	15.0%	2,700,000,000원
합 계		2,000,000주	100.0%	18,000,000,000원

주11)

금번 모집에서 일반청약자에게 배정된 모집물량은 대표주관회사인 NH투자증권과 공동주관회사인 KB증권을 통하여 청약이 실시됩니다.

구분		배정주식수	배정비율	주당모집가액	배정금액
대표주관회사	NH투자증권	425,000주	85.0%	9,000원	3,825,000,000원
공동주관회사	KB증권	75,000주	15.0%	675,000,000원
합계	합계	500,000주	100.0%	4,500,000,000원

다. 매출의 방법 등 금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장을 위한 공모는 100% 신주모집으로 진행되므로 해당사항 없습니다.

【상장 규정에 따른 상장주선인의 의무 취득분 내역】

구분	취득 주수	주당 취득가액	취득총액	비고
NH투자증권	51,000주	9,000원	459,000,000원	-
KB증권	9,000주	9,000원	81,000,000원	-


주1)	주당 취득가액 및 취득총액은 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 결정한 확정공모가액인 9,000원 기준입니다.
주2)	상기 취득분은 모집(매출)주식과는 별도로 신주로 발행되어 상장주선인이 취득하게 됩니다. 단, 모집·매출하는 물량의 청약이 미달될 경우, 주당 취득가액이 변경될 경우에는 주식수가 변동될 수 있습니다. 관련된 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅰ. 모집 또는 매출에 관한 일반사항 - 5. 인수 등에 관한 사항』부분을 참조하시기 바랍니다.
주3)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.
주4)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여, 상장일로부터 3개월간 계속 보유하여야 하며, 증권신고서 제출일 현재시점 상장주선인은 동 의무인수분의 매도시기 및 매도가격에 대해서 구체적으로 결정한 바가 없습니다. 다만, 상장주선인의 내규에 의거하여, 상장주선인의 의무취득분은 의무보유기간 종료 이후 3개월 내 매도하도록 정하고 있습니다. 이에 따라, 동 의무취득분은 의무보유기간(상장 후 3월) 이후 3개월 내 시장에 출회될 예정입니다.

(주3) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

나. 공모가격 산정 개요 대표주관회사인 NH투자증권 ㈜ 과 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 은 동국생명과학㈜의 코스닥시장 신규상장을 위한 공모와 관련하여 발행회사의 영업 현황, 산업 전망 및 주식시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 다음과 같이 제시합니다.

구 분	내 용
주당 희망공모가액	12,600원 ~ 14,300원
확정공모가액결정방법	수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사및 공동주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.


주1)	상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 동국생명과학㈜의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.
주2)	금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 확정할 예정입니다.
주3)	희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주3) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

구 분	내 용
주당 확정공모가액	9,000원
확정공모가액결정방법	수요예측 결과와 시장 상황을 고려하여 발행회사와 대표주관회사및 공동주관회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다.


주1)	상기 표에서 제시한 확정공모가액의 범위는 동국생명과학㈜의 절대적 평가 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 시장 상황, 산업 및 재무 위험의 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측 정보는 변동될 수 있습니다.
주2)	금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장 공모를 위한 확정공모가액은 향후 수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 확정하였습니다.
주3)	희망공모가액 산정과 관련된 구체적인 내용은 『제1부 모집 또는 매출에 관한 사항 - Ⅳ. 인수인의 의견(분석기관의 평가의견) - 1. 공모가격에 대한 의견 - 나. 희망공모가액의 산출방법』 부분을 참고하시기 바랍니다.

(주4) 정정 전

3. 공모가격 결정방법

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분	주식수	비 율	비 고
기관투자자	1,340,000주~ 1,440,000주	67.00%~ 72.00%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함


주1)	상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.
주2)	비율은 전체 공모주식수 2,000,000주에 대한 비율입니다.
주3)	일반청약자 배정분 500,000주 ~ 600,000주(25.00%~30.00%) 및 우리사주조합 배정분 60,000주(3.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(주4) 정정 후

다. 수요예측에 관한 사항

(3) 수요예측 대상주식에 관한 사항

구 분	주식수	비 율	비 고
기관투자자	1,440,000주	72.00%	고위험고수익투자신탁등 및벤처기업투자신탁 배정수량 포함


주1)	상기 기관투자자는 고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁을 포함합니다.
주2)	비율은 전체 공모주식수 2,000,000주에 대한 비율입니다.
주3)	일반청약자 배정분 500,000주(25.00%) 및 우리사주조합 배정분 60,000주(3.0%)는 수요예측 대상주식이 아닙니다.

(주5) 정정 전

(기재사항 추가) (주5) 정정 후

3. 공모가격 결정방법

다. 수요예측에 관한 사항

(13) 수요예측 결과 (가) 수요예측 참여내역

(단위: 주, 건)


구분	국내기관투자자							해외기관투자자		합계
운용사(집합)		운용사(고유)	투자매매ㆍ중개업자	연기금, 은행,보험	투자일임사(고유, 일임)	기타	거래실적 유주1)	거래실적 무
공모	사모
건수	3	363	69	8	11	219	20	12	0	705
수량	2,087,000	116,567,000	8,465,000	2,955,000	2,256,000	28,907,000	6,826,000	1,607,000	0	169,670,000
경쟁률 주2)	1.45	80.95	5.88	2.05	1.57	20.07	4.74	1.12	0.00	117.83


주1)	인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 신청분입니다.
주2)	수요예측 참여 건수 및 수량은 수요예측 이전 기관투자자 배정물량인 1,340,000주 ~ 1,440,000주의 상단인 1,440,000주를 기준으로 주문을 받은 결과이며, 경쟁률은 1,440,000주를 기준으로 산출된 단순경쟁률입니다.

(나) 수요예측 신청가격 분포

(단위: 주, 건)


구분	국내기관투자자														해외기관투자자				합 계
운용사(집합)				운용사(고유)		투자매매ㆍ중개업자		연기금, 은행,보험		투자일임사(고유, 일임)		기타		거래실적 유 주1)		거래실적 무
공모		사모
건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량	건수	수량
밴드상단 초과	1	24,000	4	2,840,000	3	457,000	-	-	-	-	7	2,343,000	1	513,000	2	18,000	-	-	18	6,195,000
밴드상단	2	2,063,000	25	10,810,000	6	721,000	2	1,450,000	2	2,240,000	11	4,071,000	7	3,361,000	5	1,496,000	-	-	60	26,212,000
밴드 상위 75% 초과 ~ 100% 미만	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 상위 50% 초과 ~ 75% 이하	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 상위 25% 초과 ~ 50% 이하	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 중간값 초과 ~ 상위 25% 이하	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 중간값	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 중간값 미만 ~ 하위 25% 이상	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 하위 25% 미만 ~ 50% 이상	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드 하위 50% 미만 ~ 75% 이상	-	-	3	2,305,000	2	878,000	-	-	-	-	2	1,512,000	-	-	-	-	-	-	7	4,695,000
밴드 하위 75% 미만 ~ 100% 초과	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
밴드하단	-	-	21	6,850,000	6	1,603,000	2	50,000	-	-	13	7,034,000	4	54,000	1	20,000	-	-	47	15,611,000
밴드하단 미만	-	-	309	93,759,000	52	4,806,000	4	1,455,000	9	16,000	186	13,947,000	8	2,898,000	4	73,000	-	-	572	116,954,000
미제시	-	-	1	3,000	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	1	3,000
합계	3	2,087,000	363	116,567,000	69	8,465,000	8	2,955,000	11	2,256,000	219	28,907,000	20	6,826,000	12	1,607,000	-	-	705	169,670,000


주1)	인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 신청분입니다.
주2)	「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조의2에 의거하여 관계인수인으로 구분되는 기관은 금번 수요예측 참여 시 신청가격을 제시하지 않았습니다.

과거 양식으로 작성한 수요예측 신청가격 분포는 아래와 같습니다.

(단위: 주, 건)


구분	참여건수 기준		신청수량 기준
참여건수(건)	비율	신청수량(주)	비율
14,300원 초과	18	2.6%	6,195,000	3.7%
14,300원 (밴드 상단)	60	8.5%	26,212,000	15.4%
12,600원 초과 ~ 14,300원 미만	7	1.0%	4,695,000	2.8%
12,600원 (밴드 하단)	47	6.7%	15,611,000	9.2%
11,000원 이상 ~ 12,600원 미만	17	2.4%	1,416,000	0.8%
9,000원 이상 ~ 11,000원 미만	436	61.8%	68,604,000	40.4%
7,000원 이상 ~ 9,000원 미만	102	14.5%	29,303,000	17.3%
7,000원 미만	17	2.4%	17,631,000	10.4%
가격미제시(관계인수인)	1	0.1%	3,000	0.0%
합계	705	100.0%	169,670,000	100.0%

(다) 의무보유 확약 기간별 수요예측 참여 내역

(단위: 주, 건)


구분	국내 기관투자자
운용사(집합)						운용사(고유)			투자매매ㆍ중개업자			연기금, 은행, 보험			투자일임사(고유, 일임)			기타
공모			사모
건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격
미확약	3	2,087,000	14,331	362	115,127,000	9,856	68	8,393,000	10,294	-	-	-	39	12,037,000	11,939	217	27,167,000	11,022	-	-	-
15일 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1개월 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3개월 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6개월 확약	-	-	-	1	1,440,000	17,000	1	72,000	14,300	-	-	-	-	-	-	2	1,740,000	17,000	-	-	-
합계	3	2,087,000	14,331	363	116,567,000	9,944	69	8,465,000	10,328	-	-	-	39	12,037,000	11,939	219	28,907,000	11,382	-	-	-


구분	외국 기관투자자						합계
거래실적 유 주1)			거래실적 무
건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격	건수	수량	신청가격
미확약	12	1,607,000	14,050	-	-	-	701	166,418,000	10,316
15일 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-
1개월 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-
3개월 확약	-	-	-	-	-	-	-	-	-
6개월 확약	-	-	-	-	-	-	4	3,252,000	16,940
합계	12	1,607,000	14,050	-	-	-	705	169,670,000	10,443


주1)	인수인(해외현지법인 및 해외지점을 포함한다)과 거래관계가 있거나 인수인이 실재성을 인지하고 있는 외국기관투자자 신청분입니다.

(라) 주당 확정공모가액의 결정 상기 수요예측 결과 및 시장상황 등을 고려하여 발행회사인 동국생명과학 주식회사와 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권㈜이 협의하여 1주당 확정공모가액을 9,000원으로 결정하였습니다. (마) 물량배정대상자 가격범위 1주당 확정공모가액인 9,000원 이상 가격 제시자 및 가격 미제시자(관계인수인)에게 기관청약자 물량을 배정하였습니다. (주6) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목			내용
모집 또는 매출주식의 수			기명식 보통주 2,000,000주
주당 모집가액 또는 매출가액		예정가액	12,600원
확정가액	주2)
모집총액 또는 매출총액		예정가액	25,200,000,000원
확정가액	주2)
청약단위			주3)
청약기일	우리사주조합	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 05일
기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 06일
일반투자자	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 06일
청약증거금	기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)		0%
일반투자자		50%
납입기일			2025년 02월 10일


주1)	청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.
	※ NH투자증권㈜ 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 06일 (10:00 ~ 16:00)※ KB증권㈜ 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 06일 (10:00 ~ 16:00)
주2)	주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 공동주관회사와 발행회사와 협의하여 최종 결정할 예정입니다.
주3)	청약단위
	① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주 로 합니다.
	② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권㈜의 본 ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약에 관 한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위" 를 참조해 주시기 바라며, 기 타 사항은 대표주관회사 및 공동주관회사 각 사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.
주4)	청약증거금
	① 우리사주조합 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
	② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
	③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
	④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 (2025년 02월 10일) 에 주금납입금으 로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자 로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액 인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사 및 공동주관회사가 자기계산으 로 인수하며, 초과청약증거금이 있는 경우 이를 환불일 (2025년 02월 10일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
	⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 02월 10일 10:00 ~ 12:00 ( 한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달 할 경우에는 대표주관회사 및 공동주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.
주5)	청약취급처
	1) 기관투자자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점
	2) 일반청약자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점, KB증권㈜ 본ㆍ지점
	3) 우리사주조합: NH투자증권 ㈜ 본ㆍ지점
주6)	청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주6) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

가. 모집 또는 매출 조건

항목			내용
모집 또는 매출주식의 수			기명식 보통주 2,000,000주
주당 모집가액 또는 매출가액		예정가액	-
확정가액	9,000원
모집총액 또는 매출총액		예정가액	-
확정가액	18,000,000,000원
청약단위			주3)
청약기일	우리사주조합	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 05일
기관투자자(고위험고수익투자신탁,벤처기업투자신탁 포함)	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 06일
일반투자자	개시일	2025년 02월 05일
종료일	2025년 02월 06일
청약증거금	기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)		0%
일반투자자		50%
납입기일			2025년 02월 10일


주1)	청약기일: 상기의 일정은 효력발생일의 변경 및 회사 상황, 주식시장 상황에 따라 변경될 수 있음에 유의하시기 바랍니다.
	※ NH투자증권㈜ 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 06일 (10:00 ~ 16:00)※ KB증권㈜ 청약일: 2025년 02월 05일 ~ 06일 (10:00 ~ 16:00)
주2)	주당 공모가액은 청약일 전 대표주관회사가 수요예측한 결과를 반영하여 공동주관회사와 발행회사와 협의하여 9,000원으로 최종 결정하였습니다.
주3)	청약단위
	① 기관투자자(고위험고수익투자신탁, 벤처기업투자신탁 포함)의 청약단위는 1주 로 합니다.
	② 일반청약자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권㈜의 본 ㆍ지점에서 청약이 가능합니다. 1인당 청약한도, 청약단위는 아래 "다. 청약에 관 한 사항 - (4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위" 를 참조해 주시기 바라며, 기 타 사항은 대표주관회사 및 공동주관회사 각 사에서 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다.
주4)	청약증거금
	① 우리사주조합 청약증거금은 청약금액의 100%로 합니다.
	② 기관투자자의 경우 청약증거금은 없습니다.
	③ 일반청약자 청약증거금은 청약금액의 50%로 합니다.
	④ 일반청약자의 청약증거금은 주금납입기일 (2025년 02월 10일) 에 주금납입금으 로 대체하되, 청약증거금이 납입주금에 미달하여 주금납입기일까지 당해 청약자 로부터 그 미달금액을 받지 못한 때에는 미달금액에 해당하는 배정주식은 총액 인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사 및 공동주관회사가 자기계산으 로 인수하며, 초과청약증거금이 있는 경우 이를 환불일 (2025년 02월 10일)에 반환합니다. 이 경우 청약증거금은 무이자로 합니다.
	⑤ 기관투자자는 금번 공모에 있어 청약증거금이 면제되는 바, 청약하여 배정받은 물량의 100%에 해당하는 금액을 납입일인 2025년 02월 10일 10:00 ~ 12:00 ( 한국시간 기준) 사이에 당해 청약을 접수한 대표주관회사에 납입하여야 합니다. 한편, 동 납입금액이 기관투자자가 청약하여 배정받는 주식의 납입금액에 미달 할 경우에는 대표주관회사 및 공동주관회사가 그 미달 금액에 해당하는 주식을 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수합니다.
주5)	청약취급처
	1) 기관투자자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점
	2) 일반청약자: NH투자증권㈜ 본ㆍ지점, KB증권㈜ 본ㆍ지점
	3) 우리사주조합: NH투자증권 ㈜ 본ㆍ지점
주6)	청약증거금이 납입주금에 초과하였으나『코스닥시장 상장규정』 제28조 제1항 제1호에 의한 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 주식분산요건을 충족하기 위한 추가 신주 공모여부를 결정합니다. 또한 청약증거금이 납입주금에 미달하고 "주식분산요건"의 미충족사유 발생 시 대표주관회사 및 공동주관회사는 발행회사와 협의를 통하여 재공모 및 신규 상장 취소 여부를 결정합니다. 청약 이후 분산요건 미충족으로 신규 상장을 못할경우, 청약증거금과 경과이자는 청약자에게 반환하나, 상기의 사유로 추가적인 신주 공모의 가능성과 신규 상장 취소의 가능성은 존재함을 유의하시기 바랍니다.

(주7) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

다. 청약에 관한 사항

(3) 일반청약자의 청약 자격 일반청약자의 청약자격은 증권신고서 작성 기준일 현재 아래와 같으며, 동 사항은 향후 변경 될 수 있습니다. 청약자격이 변경이 되는 경우는 대표주관회사의 홈페이지를 통하여 고지하도록 하겠습니다.

【NH투자증권㈜ 일반청약자 청약 자격】 구분내용청약자격※ 영업점 창구 개설 계좌- 청약 개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌 보유 고객※ 비대면 개설 및 은행연계 개설 계좌- 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능(별도 제한 없음)단, 비대면 미성년자 개설 계좌는 청약개시일 직전일까지 개설된 청약가능계좌로만 청약이 가능합니다.청약한도및 우대기준

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 14,000주~17,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 21,000주~25,500주(150%), 28,000주~34,000주(200%), 35,000주~42,500주(250%), 42,500주~51,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도		자격 요건
온라인	오프라인	구분	설명	추가 혜택
---	---	---	---	---
300%		직전 월말 연금자산	1억원 이상	-
250%		직전 3개월 자산 평잔	3억원 이상	직전월말연금자산1천만원 이상 보유시+50% 한도 상향
200%	150%	1억원 이상
150%	100%	3천만원 이상
100%	불가	3천만원 미만


주1)	*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔
	예) 청약일이 2025년 01월 14일 ~ 01월 15일이라고 가정할 때, 2024년 10월, 11월, 12월의 3개월 자산 평잔으로 산정함
주2)	*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+개인연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분	고객등급
탑클래스/골드	로얄/그린/블루
---	---	---
MTS, HTS, SMT, 홈페이지	면제	건당 2,000원
고객지원센터(유선), ARS
영업점(내점/유선)	건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분	나무멤버스 가입여부
나무멤버스 가입	나무멤버스 미가입
---	---	---
MTS, HTS, SMT, 홈페이지	면제	건당 2,000원
고객지원센터(유선), ARS	건당 2,000원
영업점(내점/유선)	건당 5,000원	건당 5,000원

청약 수수료는 환불일에 환불금에서 후불 징수되며, 미배정 시 청약수수료는 면제됩니다. 환불금이 없는 경우 청약계좌에서 출금 처리되며, 청약 계좌에 출금가능금액이 부족한 경우 기타대여금이 발생됨에 유의하여 주시기 바랍니다.

청약증거금50% (모든 고객에게 동일 적용)

[KB증권㈜ 일반청약자 청약 자격]

| 구분 | 청약자격 | | | | | |
| --- | --- | --- | --- | --- |
| 청약자격 | KB증권 영업점 개설 계좌 | | 청약개시일(초일) 직전일까지 개설된 청약가능 계좌 보유 고객 | | | |
| 제휴은행 영업점 개설 계좌 | |
| KB증권 비대면 개설 계좌 | | 청약 당일 계좌개설 후 청약 가능 (별도 제한 없음) | | | |
| 제휴은행 비대면 개설 계좌 | |
| 최고 청약한도 | ■ 일반고객(100%): 청약한도의 100% | | | | | |
| ■ 우대고객(120%): 일반고객 청약한도의 120% | | | | | |
| ■ 우대고객(150%): 일반고객 청약한도의 150% | | | | | |
| ■ 우대고객(200%): 일반고객 청약한도의 200% | | | | | |
| ■ 우대고객(250%): 일반고객 청약한도의 250% | | | | | |
| ■ 우대고객(300%): 일반고객 청약한도의 300% | | | | | |
| 청약방법 | ■ HTS/MTS/홈페이지 청약 | | | | | |
| ■ 지점 내방 청약 | | | | | |
| ■ 유선청약(지점/고객센터) | | | | | |
| ■ ARS 청약 | | | | | |
| ※ 일반고객의 경우 온라인 청약만 가능 (영업점(유선포함)/고객센터 청약 불가) | | | | | |
| ※ 단, 만 65세 이상 고객은 영업점(유선포함)/고객센터 청약 가능 | | | | | |
| 청약한도우대기준 | 일반고객은 아래 조건에 따라 청약한도의 100%, 우대고객은 아래 조건에 따라 120%, 150%, 200%, 250% 또는 300%까지 청약이 가능합니다. | | | | | |
| 구분 | | 세부내용 | | | |
| 일반 | 100% | 우대 조건에 해당하지 않는 고객 | | | |
| 우대 | 120% | 아래 ①, ② 중 1가지 이상 충족 | | | |
| ① 프라임클럽 가입 및 유지 | | | |
| ② 공모주청약 전일까지 마이데이터 타사계좌 연동 및 유지 | | | |
| 150% | 아래 ①, ②, ③, ④, ⑤ 중 1가지 이상 충족 | | | |
| ① 직전 2개월 이상 적립식상품 월 30 만원 이상(정기대체) | | | |
| - 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식) | | | |
| (단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외) | | | |
| - 정기대체 납입완료일 기준/직전 2개월(전월말기준) | | | |
| ② 전월말까지 중개형 ISA 계좌에 1백만원 이상 순납입 | | | |
| - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 | | | |
| ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 | | | |
| ③ 직전월말까지 KB국민은행 'KB증권 공모주 청약우대 1.5배 정기예금'가입 | | | |
| - KB able Plus 계좌 보유 동시 만족 | | | |
| ④ 직전월 3개월 주식약정 3천만원 이상 | | | |
| ⑤ 직전월 자산 평잔 3천만원 이상 | | | |
| 200% | 아래 ①, ②, ③, ④, ⑤, ⑥ 중 1가지 이상 충족 | | | |
| ① 직전 3개월 주식약정 1억원 이상 | | | |
| ② 직전월 자산 평잔 1억원 이상 | | | |
| ③ 직전 2개월 이상 적립식상품 월 1백만원 이상 정기대체 | | | |
| - 정기대체 및 은행이체 포함(임의식, 자유적립식, 정액정립식) | | | |
| (단, 발행어음 및 주식/ETF/브라질채권 등 적립식서비스 제외) | | | |
| - 정기대체 납입완료일 기준/직전2개월(전월말기준) | | | |
| ④ 공모주청약 전일까지 중개형 ISA 계좌에 1천만원 이상 순납입 | | | |
| - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 | | | |
| ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 | | | |
| ⑤ 직전월말까지 개인형 IRP 계좌에 1천만원 이상 순납입 | | | |
| - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 | | | |
| ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 | | | |
| ⑥ 퇴직연금 가입법인(소속직원) | | | |
| ※ '12년 12월 3일 이전 가입법인 계약에 한함 | | | |
| 250% | KB스타클럽(VIP/그랜드 등급) 고객 | | | |
| - 개인: 매월 10일 변경 등급 반영 / 법인: 매월 1일 변경 등급 반영 | | | |
| 300% | 아래 ①, ②, ③ 중 1가지 이상 충족 | | | |
| ① 공모주 청약 전일까지 중개형 ISA계좌에 2천만원 이상 순납입 | | | |
| - 타 금융사 및 당사 기존 ISA계좌에서 이전한 금액 포함 | | | |
| ※ 순납입 = 납입금액 - 출금금액 | | | |
| ② 직전월 자산 평잔 3억원 이상 & 전월말 자산 3억원 이상 동시 만족(동시 만족) | | | |
| - 자산: 국내/해외주식, CMA, 현금성자산, 금융상품 등 총자산(단, 신용공여 자산 제외) | | | |
| ③ KB스타클럽 (VVIP 등급) 고객 | | | |
| - Able Premier Members 고객은 매월 10일 KB스타크럽 그룹 등급 산정시 전월말 기준으로 해당여부를 체크하여 VVIP 등급으로 특별 선정함(VVIP 등급 청약 우대기간: 당월 10일 ~ 익월 9일) | | | |
| 주1) 개인/법인 고객 우대요건 동일 적용 | | | | |
| 유통시장별 구분 | 유통시장별 구분없이 청약 | | | | | |
| 배정기준 | ■ 50% 이상을 균등배정 방식으로 배정하고, 나머지 청약수량을 비례배정 방식으로 배정 | | | | | |
| ■ 배정결과 발생하는 1주 미만 단수주는 5사6입 등 방법으로 잔여주식이 최소화하도록 배정하며,필요시 추첨 또는 KB증권㈜가 인수할 수 있음 | | | | | |
| 청약수수료 | 구분 | | | VVIP/VIP/그랜드 | 베스트 | 패밀리, 법인(모든 등급) |
| 오프라인(지점/고객센터) | | | 무료 | 4,000원 | |
| 온라인(HTS/MTS/홈페이지/ARS) | | | 무료 | 1,500원 |
| 기타사항 | | - 경로자(만65세) 수수료 면제 | | | |
| - 기존 자문형 랩 '공모주서비스' 등록 계좌 수수료 면제 | | | |
| - 개인 공모주 청약 수수료는 able포인트로 납부 가능 | | | |
| - 법인우수고객 수수료 면제 | | | |
| 청약증거금 | 청약증거금률 50%(모든 고객에 동일 적용) | | | | | |

주)

일반청약자의 경우 청약증거금이 배정금액에 미달하는 경우 동 미달금액에 대하여 배정일(2025년 02월 10일)에 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 단,「증권 인수업무 등에 관한 규정」제9조제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, KB증권㈜의 경우 청약 2일차의 익영업일인 2025년 02월 07일 13:00부터 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.

(4) 일반청약자의 청약한도 및 청약단위 ① 일반투자자는 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 본ㆍ지점 및 인수회사인 KB증권㈜ 본ㆍ지점에서 청약이 가능합니다.② NH투자증권㈜ 및 KB증권㈜의 1인당 청약한도, 청약단위는 아래와 같으며, 기타사항은 대표주관회사인 NH투자증권㈜이 투명하고 공정하게 정하여 공시한 방법에 의합니다. 단, 청약단위와 상이한 청약수량은 그 청약 수량 하위의 청약단위로 청약한 것으로 간주합니다.

【NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분	일반청약자 배정물량	최고 청약한도	청약증거금율
NH투자증권㈜	425,000주 ~ 510,000주	14,000주 ~ 17,000주	50%


주1)	NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 14,000주~17,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 21,000주~25,500주(150%), 28,000주~34,000주(200%), 35,000주~42,500주(250%), 42,500주~51,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

【NH투자증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수	청약단위
10주 이상 ~ 100주 이하	10주
100주 초과 ~ 500주 이하	50주
500주 초과 ~ 1,000주 이하	100주
1,000주 초과 ~ 2,000주 이하	200주
2,000주 초과 ~ 5,000주 이하	500주
5,000주 초과 ~ 10,000주 이하	1,000주
10,000주 초과	2,000주


주1)	10,000주 초과일 경우 청약 단위는 2,000주이나 우대기준에 따른 청약단위에 대한 청약은 가능합니다.

【KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분	일반청약자 배정물량	최고 청약한도	청약증거금율
KB증권㈜	75,000주 ~ 90,000주	주1)	50%

주1)

KB증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 2,500주~3,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 3,000주~3,600주(120%), 3,750주~4,500주(150%), 5,000주~6,000주(200%), 6,250주~7,500주(250%), 7,500주~9,000주(300%)까지 청약이 가능합니다. 단, 120% 우대고객은 아래 기재된 청약주식별 청약단위에 의거하여, 3,000주 ~ 3,600주가 아닌, 3,000주 ~ 3,500주, 250% 우대고객은 아래 기재된 청약주식별 청약단위에 의거하여, 6,250주 ~ 7,500주가 아닌, 6,000주 ~ 7,500주의 청약한도가 적용됩니다.

【KB증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수	청약단위
10주 이상 ~ 100주 이하	10주
100주 초과 ~ 500주 이하	50주
500주 초과 ~ 1,000주 이하	100주
1,000주 초과 ~ 5,000주 이하	250주
5,000주 초과	500주

(주7) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

다. 청약에 관한 사항

NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 14,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 21,000주(150%), 28,000주(200%), 35,000주(250%), 42,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

청약한도		자격 요건
온라인	오프라인	구분	설명	추가 혜택
---	---	---	---	---
300%		직전 월말 연금자산	1억원 이상	-
250%		직전 3개월 자산 평잔	3억원 이상	직전월말연금자산1천만원 이상 보유시+50% 한도 상향
200%	150%	1억원 이상
150%	100%	3천만원 이상
100%	불가	3천만원 미만


주1)	*자산평잔 기준: 청약일이 속한 달의 직전 3개월 평잔
	예) 청약일이 2025년 01월 14일 ~ 01월 15일이라고 가정할 때, 2024년 10월, 11월, 12월의 3개월 자산 평잔으로 산정함
주2)	*연금자산 기준: 청약일이 속한 달의 직전월 말잔 (IRP+DC+개인연금저축 합산)

청약수수료

- QV 이용 고객

구분	고객등급
탑클래스/골드	로얄/그린/블루
---	---	---
MTS, HTS, SMT, 홈페이지	면제	건당 2,000원
고객지원센터(유선), ARS
영업점(내점/유선)	건당 5,000원

- 나무(namuh)증권 이용 고객

구분	나무멤버스 가입여부
나무멤버스 가입	나무멤버스 미가입
---	---	---
MTS, HTS, SMT, 홈페이지	면제	건당 2,000원
고객지원센터(유선), ARS	건당 2,000원
영업점(내점/유선)	건당 5,000원	건당 5,000원

청약증거금50% (모든 고객에게 동일 적용)

[KB증권㈜ 일반청약자 청약 자격]

주)

【NH투자증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분	일반청약자 배정물량	최고 청약한도	청약증거금율
NH투자증권㈜	425,000주	14,000주	50%


주1)	NH투자증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 14,000주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 21,000주(150%), 28,000주(200%), 35,000주(250%), 42,000주(300%)까지 청약이 가능합니다.

【NH투자증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수	청약단위
10주 이상 ~ 100주 이하	10주
100주 초과 ~ 500주 이하	50주
500주 초과 ~ 1,000주 이하	100주
1,000주 초과 ~ 2,000주 이하	200주
2,000주 초과 ~ 5,000주 이하	500주
5,000주 초과 ~ 10,000주 이하	1,000주
10,000주 초과	2,000주


주1)	10,000주 초과일 경우 청약 단위는 2,000주이나 우대기준에 따른 청약단위에 대한 청약은 가능합니다.

【KB증권㈜의 일반청약자 배정물량, 최고청약한도 및 청약증거금율】

구 분	일반청약자 배정물량	최고 청약한도	청약증거금율
KB증권㈜	75,000주	주1)	50%


주1)	KB증권㈜의 일반청약자 최고청약한도는 2,500주(100%)이나 우대기준 및 청약단위에 따라 3,000주(120%), 3,750주(150%), 5,000주(200%), 6,250주(250%), 7,500주(300%)까지 청약이 가능합니다. 단, 250% 우대고객은 아래 기재된 청약주식별 청약단위에 의거하여, 6,250주가 아닌, 6,000주의 청약한도가 적용됩니다.

【KB증권㈜ 청약주식별 청약단위】

청약주식수	청약단위
10주 이상 ~ 100주 이하	10주
100주 초과 ~ 500주 이하	50주
500주 초과 ~ 1,000주 이하	100주
1,000주 초과 ~ 5,000주 이하	250주
5,000주 초과	500주

(주8) 정정 전

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 3.00%(60,000주)를 우선 배정합니다. ② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 67.00% ~ 72.00% (1,340,000주 ~ 1,440,000주)를 배정합니다. ③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00% ~ 30.00% (500,000주 ~ 600,000주)를 배정합니다. ④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사와 공동주관회사, 대표주관회사와 공동주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사와 공동주관회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 500,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부 (최대 공모주식의 5%, 100,000주) 를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 NH투자증권㈜, 공동주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 동국생명과학㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조 제1항 제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 500,000주 이상 600,000주 이하를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 250,000주에서 300,000주 이상입니다.③ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.④ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

⑤ 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례배정이 이루어지게 됩니다. 각 청약자의 청약증거금에서 균등배정분 배정수량(금액)을 차감한 금액(이하 "비례배정분 청약증거금")을 기준으로 비례하여 안분배정하며, 비례배정분 청약증거금을 한도로 비례배정이 이루어지게 됩니다. 다만, 일반청약자의 청약증거금이 배정수량(금액)에 미달하는 경우 일반청약자는 동 미달금액을 배정일까지 추가납입을 하여야 합니다. 추가납입을 하지 않은 일반청약자의 경우 동 미달수량에 대하여는 배정받을 수 없습니다. 추가 납입 이후 미청약주식이 발생할 경우에는 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 대표주관회사는 자기계산으로 인수합니다.단, 「증권 인수업무등에 관한 규정」 제9조 제11항 개정에 따라, 균등방식배정 진행과정에서 1차 균등배정 이후 균등배정자에 대한 추가납입이 필요할 경우, 청약 2일차의 익영업일인 2025년 02월 07일(금) 오후 16:00까지 균등배정에 대한 추가납입을 이행해야합니다. 추가납입이 이루어지지 않을 경우, 추가납입 의사가 없었던 것으로 간주됩니다.⑥ 일반청약자에 대한 배정결과 발생하는 1주 미만의 단수주는 원칙적으로 5사 6입하여 잔여주식이 최소화되도록 배정합니다. 그 결과 발생하는 잔여주식은 대표주관회사와 공동주관회사가 총액인수계약서에서 정하는 바에 따라 자기계산으로 인수하거나 추첨을 통하여 재배정합니다.⑦ 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측 후 배정받은 물량 범위 내에서 우선배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.⑧ 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제4항 각 호의 어느 하나에 해당하는 자가 청약하는 경우 그 전부를 청약하지 아니한 것으로 보아 배정하지 아니합니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】제9조(주식의 배정)(중략)④ 제1항에 불구하고 기업공개를 위한 공모주식을 배정함에 있어 대표주관회사는 다음 각 호의 어느 하나에 해당하는 자에게 공모주식을 배정하여서는 아니 된다. 다만, 제5 호에 해당하는 자가 배정받은 주식에 대해 6개월 이상의 의무보유를 확약하거나 제5 호의 창업투자회사 등이 일반청약자의 자격으로 청약하는 경우에는 그러하지 아니하 다.1. 인수회사 및 인수회사의 이해관계인. 다만, 제9조의2 제1항에 따라 위탁재산으로 청 약하는 집합투자회사, 투자일임회사, 신탁회사(이하 ""집합투자회사등""이라 한다)는 인수회사 및 인수회사의 이해관계인으로 보지 아니한다.2. 발행회사의 이해관계인. 다만, 제2조제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외한다.3. 해당 공모와 관련하여 발행회사 또는 인수회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관 계가 있는 자4. (삭제)5. 자신이 대표주관업무를 수행한 발행회사(해당 발행회사가 발행한 주권의 신규 상장일 이 이번 기업공개를 위한 공모주식의 배정일부터 과거 1년 이내인 회사를 말한다)의 기업공개를 위하여 금융위원회에 제출된 증권신고서의 "주주에 관한 사항"에 주주로 기재된 주요주주에 해당하는 기관투자자 및 창업투자회사 등

(주8) 정정 후

4. 모집 또는 매출절차 등에 관한 사항

라. 청약결과 배정방법 (1) 공모주식 배정비율 ① 우리사주조합: 총 공모주식의 3.00%(60,000주)를 우선 배정합니다. ② 기관투자자(고위험고수익투자신탁등 및 벤처기업투자신탁 포함): 총 공모주식의 72.00% (1,440,000주) 를 배정합니다. ③ 일반청약자: 총 공모주식의 25.00%(500,000주) 를 배정합니다. ④ 상기 ①, ②, ③ 항의 청약자 유형군에 따른 배정 비율은 기관투자자에 대한 수요예측 결과에 따라 청약일 전에 변경될 수 있습니다. 한편, 상기 청약자 유형군에 따른 배정분 중 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 이를 청약주식수에 비례하여 초과청약이 있는 다른 항의 배정분에 합산하여 배정할 수 있습니다.⑤ 단, 대표주관회사와 공동주관회사, 대표주관회사와 공동주관회사의 이해관계인, 발행회사의 이해관계인(단, 증권 인수업무 등에 관한 규정 제2조 제9호의 가목 및 라목의 임원을 제외) 및 기타 금번 공모와 관련하여 발행회사 또는 대표주관회사와 공동주관회사에 용역을 제공하는 등 중대한 이해관계가 있는 자는 배정 대상에서 제외됩니다.「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제3호에 따라 일반청약자에 전체 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 특히, 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제6호에 의거하여 일반청약자에게 공모주식 25%인 500,000주에 우리사주조합 청약 결과에 따른 우리사주조합 미청약 잔여주식의 일부 또는 전부 (최대 공모주식의 5%, 100,000주) 를 합하여 일반청약자에게 배정할 수 있습니다. 「증권 인수업무에 등에 관한 규정」제9조 제1항 제4호에 의거 기관투자자 중 고위험고수익투자신탁등에 공모주식의 10% 이상을 배정합니다. 다만, 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 고위험고수익투자신탁등에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제1항 제5호에 의거 기관투자자 중 벤처기업투자신탁에 공모주식의 25% 이상을 배정합니다. 대표주관회사는 수요예측 또는 청약 경쟁률, 기관투자자의 투자성향 및 신뢰도 등을 고려하여 벤처기업투자신탁에 대한 배정비율을 달리할 수 있습니다.

(2) 배정 방법 청약 결과 공모주식의 배정은 수요예측 결과 결정된 확정공모가액으로 대표주관회사인 NH투자증권㈜, 공동주관회사인 KB증권㈜와 발행회사인 동국생명과학㈜가 사전에 총액인수계약서 상에서 약정한 배정기준에 의거 다음과 같이 배정합니다.① 기관투자자의 청약에 대한 배정은 수요예측에 참여하여 배정받은 수량 범위 내에서 우선 배정하되, 추가 청약에 대한 배정은 대표주관회사가 자율적으로 결정하여 배정합니다.② 「증권 인수업무 등에 관한 규정」 제9조 제11항에 의거하여 일반청약자에게 배정하는 전체수량(동 규정 제9조 제1항 제6호에 따른 배정수량을 포함한다)의 50% 이상을 최소 청약증거금 이상을 납입한 모든 일반청약자에게 동등한 배정기회를 부여하는 방식(이하 "균등방식 배정"이라 한다)으로 배정하여야하며 나머지를 청약수량에 비례하여 배정(이하 "비례방식 배정"이라 한다)합니다. 금번 공모는 일반청약자에게 500,000주 를 배정할 예정으로서, 균등방식 최소배정 예정물량은 250,000주 이상입니다.③ 일반청약자의 청약방식은 균등방식 배정과 비례방식 배정을 선택하게 하지 않고, 양 방식의 청약을 일괄하여 받는 방식인 '일괄청약방식'입니다. 따라서 일반청약자가 비례방식으로 배정을 받고자 하는 수량을 청약하면 자동으로 균등방식 배정의 청약자로 인정됩니다.④ 일반청약자 배정물량 중 1/2이상을 일반청약자 인원수로 나눈 몫을 청약자 전원에게 동일하게 배정(전원 균등)하고, 일반청약자 배정 총 주식수에서 균등배정분을 제외한 수량에 대해서는 비례 배정이 이루어지게 됩니다. 단, 이 경우 몫은 동일하게 배정하되 나머지를 추첨으로 배정하므로 청약자간 배정에 차이가 발생할 수 있으며 '균등 배정'이 '동일 수량'을 의미하지 않습니다. 아울러, 총 청약건수가 균등방식 배정주식수를 초과하는 경우, 전체고객 대상으로 무작위 추첨 배정하며, 이에 따라 균등배정으로 1주도 배정받지 못하는 경우가 발생할 수 있습니다.

(주9) 정정 전

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

인수인		인수주식의 종류및 수량(인수비율)	인수금액 주1)	인수조건
명칭	주소
---	---	---	---	---
NH투자증권㈜	서울특별시 영등포구여의대로 108	기명식 보통주1,700,000주(85.0%)	21,420,000,000원	총액인수
KB증권㈜	서울특별시 영등포구 여의나루로 50	기명식 보통주300,000주(15.0%)	3,780,000,000원	총액인수


주1)	인수금액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 제시한 희망공모가액인 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원 기준으로 계산한 금액이며, 확정된 금액이 아니므로 추후 변동될 수 있습니다.
주2)	기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항 (1) 인수수수료

(단위: 원)

구분	대가수령자	금액	금액산정내역	대가수령시기	대가 관련계약 내용	대가 관련계약 내용변경 이력	대가 관련계약 내용변경 사유	비고
인수수수료	NH투자증권 ㈜	772,191,000	인수금액 3.5%	납입일 다음 3 영업일 이내	주1)	-	-	주3)
KB증권 ㈜	136,269,000	인수금액 3.5%	납입일 다음 3 영업일 이내	주1)	-	-	주3)
대표주관수수료	-	-	-	-	주2)	-	-	주4)
성과수수료	NH투자증권 ㈜	미정	인수금액 최대 1.5%	납입일 다음 3영업일 이내	주1)	-	-	주3)
KB증권 ㈜
기타	-	-	-	-	-	-	-	-


주1)	2024년 12월 16일 체결 [총액인수계약서] 중 제16조(수수료)① 발행회사는 총 공모금액(본 주식 및 상장주선인 의무인수주식 포함)의 [3.5]%에 해당하는 금액을 제2조 제3항에 정한 인수주식 수(제2조 제5항에 따라 실제 인수주식 수가 달라진 경우 그 실제 인수주식 수)에 따라 안분하여 각각의 대표주관회사 및 공동주관회사 구성원에게 인수수수료로 지급한다. ② 발행회사는 제1항의 기본수수료 외에 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 총 공모금액의 1.5%에 해당하는 금액의 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있다.③ 발행회사는 제1항 및 제2항에 따른 수수료를 주금납입기일 다음 3영업일 내에 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다.④ 대표주관회사는 본 조 제1항에 따른 수수료를 받은 경우 수수료를 받은 날로부터 5영업일 이내에 본 계약서 제2조 제3항에 따른 인수비율에 따라 공동주관회사에게 지급하기로 한다.
주2)	2021년 04월 16일 체결 [대표주관계약서] 중 제8조(수수료 지급)"본건 상장" 관련 대표주관회사 수수료는 향후 "갑"(동국생명과학 주식회사)과 "을"(엔에이치투자증권 주식회사, KB증권 주식회사)이 체결하는 총액인수 및 모집계약서에서 정하기로 한다.
주3)	인수수수료는 희망공모가액인 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원을 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 3.5%에 해당하는 금액에 해당합니다. 한편, 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 인수회사를 대상으로 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 인수수수료는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 1.5% 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.
주4)	2024년 08월 01일 이전인 2021년 04월 16일 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다.

(2) 신주인수권 당사는 금번 공모 시 『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의2에 따라 기업공개를 위한대표주관업무 수행의 보상으로 당사로부터 신주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권")를 대표주관회사가 취득할 수 있도록 신주인수권을 부여하지 않아 해당사항이 없습니다.

【증권 인수업무 등에 관한 규정】제10조의2(신주인수권)① 대표주관회사가 기업공개를 위한 대표주관업무 수행의 보상으로 발행회사로부터 신 주를 취득할 수 있는 권리(이하 "신주인수권"이라 한다)에 관한 계약을 발행회사와 체 결하는 경우 다음 각 호의 요건을 모두 충족하여야 한다.1. 신주인수권을 행사하여 취득할 수 있는 주식의 수량은 공모주식 수량의 10% 이내일 것2. 신주인수권의 행사기간은 상장일부터 3개월 이후 18개월 이내일 것3. 신주인수권의 행사가격은 공모가격 이상일 것② 대표주관회사는 제1항에서 정하는 신주인수권에 관한 계약을 체결한 경우 그 사실을 증권신고서에 기재하여야 하며, 해당 권리를 행사하여 신주를 취득한 경우 자신의 홈 페이지에 다음 각 호의 사항을 지체없이 게시하여야 한다.1. 발행회사명2. 신주인수권 계약 체결일 및 행사일3. 신주인수권 행사로 취득한 주식의 종류 및 수량4. 주당 취득가격

다. 환매청구권에 관한 사항

『증권 인수업무 등에 관한 규정』 제10조의3 제1항 어느 하나에 해당할 경우 인수회사는일반청약자에게 환매청구권을 부여하여야 하나, 당사는 금번 공모 시 동 규정 제10조의3 제1항을 적용하지 않음에 따라 환매청구권을 부여하지 않습니다. 라. 상장주선인 의무인수에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월 동안 의무보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자	증권의 종류	취득수량	취득금액	비고
NH투자증권㈜	기명식 보통주	51,000주	642,600,000원	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분
KB증권 ㈜	기명식 보통주	9,000주	113,400,000원	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분


주1)	위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 제시한 희망공모가액 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원 기준입니다.
주2)	금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.
주3)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

(주9) 정정 후

5. 인수 등에 관한 사항

가. 인수방법에 관한 사항

【인수방법: 총액인수】

인수인		인수주식의 종류및 수량(인수비율)	인수금액 주1)	인수조건
명칭	주소
---	---	---	---	---
NH투자증권㈜	서울특별시 영등포구여의대로 108	기명식 보통주1,700,000주(85.0%)	15,300,000,000원	총액인수
KB증권㈜	서울특별시 영등포구 여의나루로 50	기명식 보통주300,000주(15.0%)	2,700,000,000원	총액인수


주1)	인수금액은 대표주관회사 및 공동주관회사와 발행회사가 협의하여 결정한 확정공모가액인 9,000원 기준입니다.
주2)	기관투자자 및 일반투자자 배정 후 청약미달 잔여주식이 있는 경우에는 총액인수계약서에 의거하여 대표주관회사 및 공동주관회사가 자기계산으로 인수합니다.

나. 인수대가에 관한 사항 (1) 인수수수료

(단위: 원)

구분	대가수령자	금액	금액산정내역	대가수령시기	대가 관련계약 내용	대가 관련계약 내용변경 이력	대가 관련계약 내용변경 사유	비고
인수수수료	NH투자증권 ㈜	551,565,000원	인수금액 3.5%	납입일 다음 3 영업일 이내	주1)	-	-	주3)
KB증권 ㈜	97,335,000원	인수금액 3.5%	납입일 다음 3 영업일 이내	주1)	-	-	주3)
대표주관수수료	-	-	-	-	주2)	-	-	주4)
성과수수료	NH투자증권 ㈜	미정	인수금액 최대1.5%	납입일 다음 3영업일 이내	주1)	-	-	주3)
KB증권 ㈜
기타	-	-	-	-	-	-	-	-


주1)	2025년 01월 31일 체결 [총액인수계약서] 중 제16조(수수료)① 발행회사는 총 공모금액(본 주식 및 상장주선인 의무인수주식 포함)의 [3.5]%에 해당하는 금액을 제2조 제3항에 정한 인수주식 수(제2조 제5항에 따라 실제 인수주식 수가 달라진 경우 그 실제 인수주식 수)에 따라 안분하여 각각의 대표주관회사 및 공동주관회사 구성원에게 인수수수료로 지급한다. ② 발행회사는 제1항의 기본수수료 외에 공모 실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 총 공모금액의 1.5%에 해당하는 금액의 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있다.③ 발행회사는 제1항 및 제2항에 따른 수수료를 주금납입기일 다음 3영업일 내에 대표주관회사가 지정한 계좌로 현금입금 또는 계좌이체 하는 방식으로 지급한다.④ 대표주관회사는 본 조 제1항에 따른 수수료를 받은 경우 수수료를 받은 날로부터 5영업일 이내에 본 계약서 제2조 제3항에 따른 인수비율에 따라 공동주관회사에게 지급하기로 한다.
주2)	2021년 04월 16일 체결 [대표주관계약서] 중 제8조(수수료 지급)"본건 상장" 관련 대표주관회사 수수료는 향후 "갑"(동국생명과학 주식회사)과 "을"(엔에이치투자증권 주식회사, KB증권 주식회사)이 체결하는 총액인수 및 모집계약서에서 정하기로 한다.
주3)	인수수수료는 확정공모가액인 9,000원을 기준으로 산정한 총 조달금액(공모금액 및 상장주선인 의무인수 금액)의 3.5%에 해당하는 금액에 해당합니다. 한편, 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 인수회사를 대상으로 대상으로 상장 관련 업무 성실도, 기여도 등을 종합적으로 감안하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 인수수수료는 공모금액 및 상장주선인의 추가 의무인수 금액을 합산한 금액의 1.5% 범위 내에서 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.
주4)	2024년 08월 01일 이전인 2021년 04월 16일 대표주관계약을 체결함에 따라 계약해지 시 별도의 대표주관수수료가 발생하지 않습니다.

다. 환매청구권에 관한 사항

금번 공모 시 「코스닥시장 상장규정」제13조 제5항에 의해 상장주선인은 모집ㆍ매출하는 주식의 100분의 3에 해당하는 수량(취득금액이 10억원을 초과할 때에는 10억원에 해당하는 수량)을 모집ㆍ매출가격과 같은 가격으로 취득하여 3개월 동안 의무보유하여야 합니다. 그 세부 내역은 다음과 같습니다.

취득자	증권의 종류	취득수량	취득금액	비고
NH투자증권㈜	기명식 보통주	51,000주	459,000,000원	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분
KB증권 ㈜	기명식 보통주	9,000주	81,000,000원	「코스닥시장 상장규정」에 따른상장주선인의 의무 취득분


주1)	위의 취득금액은 코스닥시장 상장규정상 모집(매출)하는 가격과 동일한 가격으로 취득하여야 하며 대표주관회사 및 공동주관회사가 발행회사와 협의하여 결정한 확정공모가액 9,000원 기준입니다.
주2)	금번 공모에서 청약 미달이 발생하여 상장주선인이 자기의 계산으로 잔여주식을 인수하는 경우, 의무인수 주식의 수량에서 잔여주식 인수 수량만큼을 차감한 수량의 주식을 취득하게 됩니다. 또한, 모집ㆍ매출하는 물량 중 청약 미달이 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량) 이상 발생하여 상장주선인이 이를 인수할 경우 상장주선인이 추가로 취득하여야 하는 의무 취득분이 없을 수 있습니다.
주3)	동 상장주선인의 의무취득분은 코스닥시장 상장규정에 의거하여 공모주식수량의 100분의 3을 사모의 방식으로 취득하게 되며, 동 취득금액이 10억원을 초과할 경우 10억원을 한도로 취득하게 됩니다. 따라서, 확정공모가액에 따라 그 취득수량이 변동하게 될 예정입니다.

(주10) 정정 전

거. 결산일 이후 최근 재무정보 관련 위험 증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 01월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다. 당사는 검토받은 2024년 3분기 결산 재무제표 기준 누적 매출액 100,021백만원, 영업이익 9,474백만원을 시현하였습니다. 상기 실적은 향후 감사 과정에서 확정 실적과의 차이 발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 따른 주가 하락 등의 위험이 존재합니다. 한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고있는 당사의 코스닥시장으로의 이전상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이점에 유의하시기 바랍니다.

증권신고서 작성지침에 따라 증권신고서에 기재하는 "재무에 관한 사항"은 최근사업연도(또는 반기, 분기) 말을 기준으로 감사인의 감사 또는 검토를 받은 수치를 기준으로 기재하고 있습니다. 당사는 신뢰성 있는 재무정보를 생산하기 위하여 최선의 노력을 다 할 것이나, 당사의 의도적 혹은 비의도적인 회계처리 오류의 발생 가능성을 배제할 수 없는 바, 감사인의 감사 혹은 검토를 받은 재무 수치를 기준으로 증권신고서를 작성하도록 함으로서 상기한 회계처리 오류의 가능성을 축소할 가능성이 존재합니다.

【증권신고서 작성 지침】

II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간

1. 증권신고서의 공시서류작성기준일은 증권신고서 제출일 전일로 한다. 다만, 「발행인에 관한 사항」중 '재무에 관한 사항', '회계감사인의 감사의견 등', '부속명세서' 등 회사의 회계처리 또는 감사와 관련된 사항과 사업의 내용 중 사업연도별로 비교표시하는 사항 등(이하 "재무에 관한 사항 등")은 제출일이 속하는 사업연도의 최근 사업연도(또는 반기, 분기)말을 공시서류작성기준일로 한다.

2. 증권신고서에 적용되는 공시대상기간은 최근 3사업연도로 한다. 최근 3사업연도는 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한 최근 3사업연도의 개시일로부터 공시서류작성기준일까지를 말하며, 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 분기보고서 또는 반기보고서가 제출되었거나 분기보고서 또는 반기보고서에 기재될 내용을 포함하는 경우 공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전사업연도를 포함한최근 2사업연도의 개시일로부터 공시서류 작성기준일까지로 한다.

3. 위 1, 2에서 정한 사항에도 불구하고 기업공시서식 작성기준 및 서식에서 별도로 공시서류작성기준일 또는 공시대상기간을 정하는 경우에는 그에 따르며, 공시대상기간의 적용은 위 2의 방식을 준용한다. 투자자의 오해를 방지하기 위한 경우 등으로서 회사가 필요하다고 인정하는 경우에는 공시대상기간을 연장할 수 있다.- 기업공시서식 작성기준에서 공시대상기간을 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도 게시일부터 공시서류작성기준일'로 정하는 경우, 직전 사업연도의 사업보고서가 제출되지 않은 때에는 '공시서류작성기준일이 속하는 사업연도의 직전 사업연도 개시일부터 공시서류작성기준일'까지의내용을 기재한다.


출처:	증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의

그러나, 이러한 기재방식은 회계처리 오류의 가능성은 축소할 수 있으나, 결산일 이후 회사의 손익 추이에 관하여는 투자자에게 정보를 제공하기 어려울 수 있다고 판단됩니다. 이에, 금융감독원에서는 2024년 01월 23일 "기업 공시역량 제고를 위한 투자위험요소 기재요령 개정 및 2023년도 주요 정정요구 사례 공개" 보도자료 배포를 통해, IPO 기업의 최근 재무정보 공시방안 관련 기재 요령을 구체화한 바 있습니다.

【투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요 내용 】 투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용.jpg 투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용


출처:	금융감독원 보도자료(2024.01.22)

이에, 당사의 2024년 3분기(1월~9월) 검토 이후 2024년 10월~11월까지의 잠정 매출액 및영업손익과 매출 실적을 아래와 같이 공시합니다. 아래 기재한 잠정실적은 당사의 가결산 기준의 재무수치로서 향후 감사(검토)받은 확정실적과의 차이발생 가능성이 있으며, 당사의 실적 악화에 의한 주가하락 등의 투자위험이 존재하므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.


【2024년 3분기 검토 이후 가결산 영업손익】
(단위: 백만원)

구분	2023년(감사의견 적정)	2024년 3분기 누적 (검토)	2024년 10월(가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 10월 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 12월(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 연간 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)
매출액	120,161	100,021	12,689	112,710	11,470	124,181	9,306	133,487
매출총이익	25,260	21,200	2,030	23,670	3,358	27,028	-	-
영업이익	8,530	9,474	413	9,887	1,546	11,433	-	-


출처:	DART 전자공시시스템, 외부감사인의 검토보고서, 당사 가결산 자료(2024년 10월 누적은 1월~10월의 10개월 실적 가결산, 2024년 11월 누적은 1월~11월의 11개월 실적 가결산 , 2024년 연간 누적은 1월~12월의 12개월 실적 가결산)
주1)	K-IFRS 기준 수치입니다.


【2024년 3분기 검토 이후 가결산 매출 실적】
(단위: 백만원)


매출 유형	구분	2024년 3분기 누적 금액 (검토)	2024년 10월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 10월 누적 금액(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 11월 누적 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 12월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 연간 누적 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)
제품	조영제	44,830	5,139	49,969	6,886	56,855	5,235	62,090
조영제 API	12,472	3,713	16,185	737	16,922	319	17,241
상품	조영제	9,283	453	9,737	401	10,138	386	10,524
조영제 API	4,087	757	4,844	260	5,104	-	5,104
진단장비	17,698	1,089	18,787	1,749	20,536	2,068	22,601
의료기기	7,783	1,345	9,129	932	10,061	635	10,696
AI 의료기기	2,424	2	2,426	319	2,745	439	3,184
기타	763	110	873	109	982	109	1,091
기타 매출		679	82	761	77	838	115	955
합계		100,021	12,689	112,710	11,470	124,180	9,306	133,487


출처:	당사 가결산 자료
주1)	K-IFRS 기준 수치입니다.

한편, 증권신고서 제출일 현재 당사가 투자위험요소에 기재한 사항 외에 당사가 인지하고 있는 당사의 코스닥 시장 이전상장 전까지 당사의 재무실적에 영향을 미칠 수 있는 추가적인 영업환경 변동 전망에 관한 사항은 존재하지 않으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

(주10) 정정 후

【증권신고서 작성 지침】

II. 공시서류작성기준일 및 공시대상기간


출처:	증권신고서(지분증권) 작성 시 기재상의 주의

【투자위험요소 기재요령 안내서 개정 주요 내용 】 투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용.jpg 투자위험요소 기재요렁 안내서 개정 주요내용


출처:	금융감독원 보도자료(2024.01.22)


【2024년 3분기 검토 이후 가결산 영업손익】
(단위: 백만원)

구분	2023년(감사의견 적정)	2024년 3분기 누적 (검토)	2024년 10월(가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 10월 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 12월(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 연간 누적(가결산) (감사/검토받지 않음)
매출액	120,161	100,021	12,689	112,710	11,470	124,181	9,306	133,487
매출총이익	25,260	21,200	2,030	23,670	3,358	27,028	1,560	28,588
영업이익	8,530	9,474	413	9,887	1,546	11,433	580	12,013


출처:	DART 전자공시시스템, 외부감사인의 검토보고서, 당사 가결산 자료(2024년 10월 누적은 1월~10월의 10개월 실적 가결산, 2024년 11월 누적은 1월~11월의 11개월 실적 가결산 , 2024년 연간 누적은 1월~12월의 12개월 실적 가결산)
주1)	K-IFRS 기준 수치입니다.


【2024년 3분기 검토 이후 가결산 매출 실적】
(단위: 백만원)


매출 유형	구분	2024년 3분기 누적 금액 (검토)	2024년 10월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 10월 누적 금액(가결산) (감사/검토받지 않음)	2024년 11월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 11월 누적 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 12월 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)	2024년 연간 누적 금액 (가결산)(감사/검토받지 않음)
제품	조영제	44,830	5,139	49,969	6,886	56,855	5,235	62,090
조영제 API	12,472	3,713	16,185	737	16,922	319	17,241
상품	조영제	9,283	453	9,737	401	10,138	386	10,524
조영제 API	4,087	757	4,844	260	5,104	-	5,104
진단장비	17,698	1,089	18,787	1,749	20,536	2,068	22,601
의료기기	7,783	1,345	9,129	932	10,061	635	10,696
AI 의료기기	2,424	2	2,426	319	2,745	439	3,184
기타	763	110	873	109	982	109	1,091
기타 매출		679	82	761	77	838	115	955
합계		100,021	12,689	112,710	11,470	124,180	9,306	133,487


출처:	당사 가결산 자료
주1)	K-IFRS 기준 수치입니다.

(주11) 정정 전

하. 공모자금의 사용내역 관련 위험 당사는 본건 공모를 통해 조달한 신주 모집 금액에서 발행제비용을 차감한 순수입금의 사용 계획을 결정함에 있어 상당한 재량권을 보유하고 있으며, 투자자가 당사의 결정 사항에 동의하지 않는 목적으로 사용할 수 있습니다. 또한 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업 환경의 변화, 고객과의 거래 관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있으므로 투자자께서는 이 점에 유의하시기 바랍니다.

본건 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 25,200백만원(제시 희망공모가액인 12,600원 ~ 14,300원 중 최저가액인 12,600원 기준)으로 예상됩니다. 당사 경영진은 본건공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.당사는 해당 공모자금을 시설투자자금 등의 용도로 사용할 계획이나, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업 환경의 변화, 고객과의 거래 관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다. 당사 자금 사용 계획과 관련한 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 또한 당사 경영진은 본건 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기바랍니다.

(주11) 정정 후

본건 공모를 통해 당사가 수령하게 될 공모자금은 18,000백만원(확정공모가액인 9,000원 기준)입니다. 당사 경영진은 본건 공모를 통해 조달한 공모자금을 투자자가 동의하지 않거나 혹은 당사 주주에게 이익이 발생하지 않는 방식으로 사용할 수 있습니다.당사는 해당 공모자금을 시설투자자금 등의 용도로 사용할 계획이나, 당사의 자금 사용 계획에 따른 자금의 지출 규모와 시기는 사업 환경의 변화, 고객과의 거래 관계의 형성, 유지, 변경 및 단절, 그리고 예상하지 못한 자금 수요 등에 따라 변경될 수 있음을 투자자께서는 인지하여 주시기 바랍니다. 당사 자금 사용 계획과 관련한 상세 내역은 『Ⅴ. 자금의 사용목적』을 참고 하시기 바랍니다. 또한 당사 경영진은 본건 공모를 통해 수령한 공모자금을 실제로 집행함에 있어 재량권을 보유하며, 이를 특정 용도로 사용하고자 하는 당사 경영진의 판단을 투자자가 신뢰하고 투자금을 당사 경영진에게 위탁하는 것임을 유의하시기바랍니다.

(주12) 정정 전

1. 공모가격에 대한 의견

【공모가 산정 요약표】


평가방법	상대가치법
평가모형	EV/EBITDA
적용 재무수치	실적치(2024년 3분기말 기준 연환산 EBITDA)
적용산식	[{2024년 3분기 기준 연환산 EBITDA(①) x 유사기업 EV/EBITDA(②)} - 공모전 순차입부채( ③) + 공모유입자금( ④)} ÷ 적용주식수( ⑤)] x {1 - 할인율( ⑥)}
적용근거	구 분		수 치
①	2024년 3분기말 기준 연환산 EBITDA	18,224백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
②	유사기업 EV/EBITDA	14.82배	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
③	공모전 순차입부채	38,472백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
④	공모유입자금	25,956백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
⑤	적용주식수	15,992,070주	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
주당 평가가액		16,103원	(① x ② - ③ + ④) ÷ ⑤
⑥	주당 평가가액에 대한 할인율	21.50% ~ 11.26%	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
공모가 산정 결과		12,600원 ~ 14,300원	수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정할 예정입니다.


주1)	공모유입자금은 공모가액 하단 기준으로 기재하였습니다.

가. 평가결과 대표주관회사인 NH투자증권㈜과 공동주관회사인 KB증권㈜은 동국생명과학㈜의 영업현황, 산업 전망 및 주식 시장 상황 등을 고려하여 희망공모가액을 아래와 같이 제시하였습니다.

구 분	내 용
주당 희망공모가액	12,600원 ~ 14,300원
확정공모가액결정방법	수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관화시와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 동국생명과학 ㈜ 의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식 시장 상황, 산업 성장성 및 영업 환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 이 상기와 같이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시할 예정이며, 향후 수요예측 결과 및 주식 시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사 및 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정할 예정입니다.

(중략) 다. 희망공모가액 산출 (중략)

(다) 희망공모가액 결정 상기 EV/EBITDA 상대가치 산출 결과를 적용한 동국생명과학㈜의 희망공모가액은 다 음과 같습니다.

구분	내용	비고
주당 평가가액	16,103원	-
평가액 대비 할인율	21.50% ~ 11.26%	주1)
희망공모가액 밴드	12,600원 ~ 14,300원	-
확정 주당 공모가액	-	주2)


주1)	주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.
주2)	확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 최종 확정될 예정입니다.

【2023년 이후 코스닥 신규 일반상장법인의 평가액 대비 할인율】

상장일	회사명	평가액 대비 할인율(%)
상단	하단
---	---	---	---
2024-11-13	닷밀	33.08%	20.91%
2024-11-01	탑런토탈솔루션	46.73%	37.85%
2024-11-01	에이럭스	26.24%	13.41%
2024-10-31	성우	25.89%	14.03%
2024-10-25	에이치엔에스하이텍	31.78%	19.37%
2024-10-22	한켐	30.08%	18.89%
2024-10-18	와이제이링크	32.47%	23.05%
2024-10-18	인스피언	33.10%	16.37%
2024-09-30	제닉스	36.95%	23.44%
2024-08-30	아이스크림미디어	9.41%	27.89%
2024-08-22	M83	33.63%	43.84%
2024-08-21	티디에스팜	11.86%	21.75%
2024-08-16	유라클	22.74%	33.78%
2024-06-27	하이젠알앤엠	33.83%	19.13%
2024-06-14	그리드위즈	43.11%	51.65%
2024-05-24	노브랜드	14.45%	32.34%
2024-05-07	코칩	9.08%	28.57%
2024-03-13	오상헬스케어	39.89%	47.91%
2024-02-06	스튜디오삼익	19.62%	29.36%
2024-02-01	이닉스	21.93%	34.71%
2024-01-29	포스뱅크	17.23%	28.26%
2024-01-26	현대힘스	24.20%	39.84%
2024-01-25	HB인베스트먼트	26.62%	37.10%
2024-01-24	우진엔텍	14.87%	25.30%
2023-12-12	LS머트리얼즈	13.62%	30.89%
2023-12-06	케이엔에스	22.34%	32.93%
2023-11-28	에이에스텍	21.96%	34.44%
2023-11-24	한선엔지니어링	22.68%	32.99%
2023-11-21	에코아이	15.60%	30.70%
2023-11-20	스톰테크	26.60%	38.20%
2023-11-15	캡스톤파트너스	14.87%	24.32%
2023-11-13	에스와이스틸텍	20.00%	36.00%
2023-11-13	에이직랜드	30.96%	38.38%
2023-11-09	메가터치	19.83%	29.85%
2023-11-02	유진테크놀로지	30.55%	38.69%
2023-10-26	워트	12.43%	21.81%
2023-10-20	에스엘에스바이오	7.55%	19.35%
2023-10-19	신성에스티	29.30%	37.78%
2023-10-18	퓨릿	28.00%	40.50%
2023-10-06	레뷰코퍼레이션	22.43%	32.42%
2023-10-04	한싹	20.01%	35.28%
2023-09-25	인스웨이브시스템즈	38.96%	49.14%
2023-08-17	빅텐츠	21.56%	28.38%
2023-08-10	코츠테크놀로지	23.69%	33.65%
2023-08-04	엠아이큐브솔루션	24.48%	35.81%
2023-07-27	에이엘티	24.48%	38.48%
2023-07-24	뷰티스킨	6.69%	18.36%
2023-07-14	필에너지	20.73%	30.50%
2023-06-29	시큐센	13.95%	28.29%
2023-06-08	마녀공장	37.32%	46.28%
2023-06-02	나라셀라	21.52%	34.60%
2023-06-01	진영	31.41%	41.21%
2023-05-24	기가비스	39.00%	47.14%
2023-05-17	트루엔	23.47%	36.22%
2023-04-27	토마토시스템	21.35%	35.52%
2023-03-29	LB인베스트먼트	19.78%	30.79%
2023-03-13	금양그린파워	33.41%	44.23%
2023-03-03	나노팀	22.21%	31.19%
2023-03-02	바이오인프라	25.64%	36.26%
2023-02-20	이노진	6.60%	22.17%
2023-02-09	꿈비	13.18%	22.83%
2023-02-07	스튜디오미르	20.80%	38.00%
2023-02-03	삼기이브이	10.98%	25.51%
2023-01-27	미래반도체	10.72%	21.14%
2023-01-19	한주라이트메탈	32.20%	40.95%
평균		23.72%	31.69%

대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 은 동국생명과학㈜의 공모희망가액 범위를 산출함 에 있어 21.50% ~ 11.26% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,600원 ~ 14,300원으로 제시하였 습니다.2023년 이후 코스닥 신규 일반상장법인(이익시현)의 평균 할인율은 31.69% ~ 23.72% 이며, 동사의 할인율은 21.50% ~ 11.26% 로 해당 평균 할인율보다 낮은 수준이며, 동사가 속한 산업의 특성, 기존 상장업체와 비교 시 재무 안정성 및 수익성을 포함한 재무지표에 수치 등을 종합적으로 고려한 산출 결과입니다. 다만, 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권㈜ 이 제시한 희망공모가액 12,600원 ~ 14,300원 은 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 은 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하고, 수요예측 참여 현황 및 시장 상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 공모가액을 최종 결정할 예정입니다.

(주12) 정정 후

1. 공모가격에 대한 의견

【공모가 산정 요약표】


평가방법	상대가치법
평가모형	EV/EBITDA
적용 재무수치	실적치(2024년 3분기말 기준 연환산 EBITDA)
적용산식	[{2024년 3분기 기준 연환산 EBITDA(①) x 유사기업 EV/EBITDA(②)} - 공모전 순차입부채( ③) + 공모유입자금( ④)} ÷ 적용주식수( ⑤)] x {1 - 할인율( ⑥)}
적용근거	구 분		수 치
①	2024년 3분기말 기준 연환산 EBITDA	18,224백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
②	유사기업 EV/EBITDA	14.82배	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
③	공모전 순차입부채	38,472백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
④	공모유입자금	25,956백만원	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
⑤	적용주식수	15,992,070주	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
주당 평가가액		16,103원	(① x ② - ③ + ④) ÷ ⑤
⑥	주당 평가가액에 대한 할인율	21.50% ~ 11.26%	1. 공모가격에 대한 의견 - 다. 희망공모가액 산출 - (2) 비교기업 EV/EBITDA 산출
공모가 산정 결과		9,000원	수요예측 이후 발행회사와 협의하여 최종 공모가액을 확정하였습니다.


주1)	공모유입자금은 공모가액 하단 기준으로 기재하였습니다.

가. 평가결과 대표주관회사인 NH투자증권㈜과 공동주관회사인 KB증권㈜은 동국생명과학㈜의 영업현황, 산업 전망 및 주식 시장 상황 등을 고려하여 확정 공모가액을 아래와 같이 결정하였습니다.

구 분	내 용
주당 희망공모가액	9,000원
확정공모가액결정방법	수요예측 결과 및 주식시장 상황 등을 감안하여 대표주관회사 및 공동주관화시와 발행회사가 협의하여 확정공모가액을 결정하였습니다.

상기 표에서 제시한 희망공모가액의 범위는 동국생명과학 ㈜ 의 절대적 가치가 아니며, 향후 국내ㆍ외 경기, 주식 시장 상황, 산업 성장성 및 영업 환경 변화 등 다양한 제반 요인의 영향으로 예측, 평가 정보는 변동될 수 있음을 유의하여 주시기 바랍니다.금번 동국생명과학㈜의 코스닥시장 상장공모를 위한 확정공모가액은 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 이 제시된 희망공모가액을 바탕으로 국내외 기관투자자를 대상으로 수요예측을 실시하였으며, 확정 공모가격은 동 수요예측 결과 및 주식시장 등을 감안하여 대표주관회사, 공동주관회사 및 발행회사가 협의하여 1주당 9,000원으로 결정하였습니다.

(중략) 다. 희망공모가액 산출 (중략)

(다) 희망공모가액 결정 상기 EV/EBITDA 상대가치 산출 결과를 적용한 동국생명과학㈜의 희망공모가액은 다 음과 같습니다.

구분	내용	비고
주당 평가가액	16,103원	-
평가액 대비 할인율	21.50% ~ 11.26%	주1)
희망공모가액 밴드	12,600원 ~ 14,300원	-
확정 주당 공모가액	9,000원	주2)


주1)	주당 희망공모가액의 산출을 위하여 적용한 할인율은 과거 코스닥시장에 신규상장한 기업의 주당 희망공모가액 산출을 위하여 적용한 할인율을 종합적으로 고려하여 산정하였습니다.
주2)	확정공모가액은 수요예측 결과를 반영하여 주당 9,000원으로 최종 확정되었습니다.

【2023년 이후 코스닥 신규 일반상장법인의 평가액 대비 할인율】

상장일	회사명	평가액 대비 할인율(%)
상단	하단
---	---	---	---
2024-11-13	닷밀	33.08%	20.91%
2024-11-01	탑런토탈솔루션	46.73%	37.85%
2024-11-01	에이럭스	26.24%	13.41%
2024-10-31	성우	25.89%	14.03%
2024-10-25	에이치엔에스하이텍	31.78%	19.37%
2024-10-22	한켐	30.08%	18.89%
2024-10-18	와이제이링크	32.47%	23.05%
2024-10-18	인스피언	33.10%	16.37%
2024-09-30	제닉스	36.95%	23.44%
2024-08-30	아이스크림미디어	9.41%	27.89%
2024-08-22	M83	33.63%	43.84%
2024-08-21	티디에스팜	11.86%	21.75%
2024-08-16	유라클	22.74%	33.78%
2024-06-27	하이젠알앤엠	33.83%	19.13%
2024-06-14	그리드위즈	43.11%	51.65%
2024-05-24	노브랜드	14.45%	32.34%
2024-05-07	코칩	9.08%	28.57%
2024-03-13	오상헬스케어	39.89%	47.91%
2024-02-06	스튜디오삼익	19.62%	29.36%
2024-02-01	이닉스	21.93%	34.71%
2024-01-29	포스뱅크	17.23%	28.26%
2024-01-26	현대힘스	24.20%	39.84%
2024-01-25	HB인베스트먼트	26.62%	37.10%
2024-01-24	우진엔텍	14.87%	25.30%
2023-12-12	LS머트리얼즈	13.62%	30.89%
2023-12-06	케이엔에스	22.34%	32.93%
2023-11-28	에이에스텍	21.96%	34.44%
2023-11-24	한선엔지니어링	22.68%	32.99%
2023-11-21	에코아이	15.60%	30.70%
2023-11-20	스톰테크	26.60%	38.20%
2023-11-15	캡스톤파트너스	14.87%	24.32%
2023-11-13	에스와이스틸텍	20.00%	36.00%
2023-11-13	에이직랜드	30.96%	38.38%
2023-11-09	메가터치	19.83%	29.85%
2023-11-02	유진테크놀로지	30.55%	38.69%
2023-10-26	워트	12.43%	21.81%
2023-10-20	에스엘에스바이오	7.55%	19.35%
2023-10-19	신성에스티	29.30%	37.78%
2023-10-18	퓨릿	28.00%	40.50%
2023-10-06	레뷰코퍼레이션	22.43%	32.42%
2023-10-04	한싹	20.01%	35.28%
2023-09-25	인스웨이브시스템즈	38.96%	49.14%
2023-08-17	빅텐츠	21.56%	28.38%
2023-08-10	코츠테크놀로지	23.69%	33.65%
2023-08-04	엠아이큐브솔루션	24.48%	35.81%
2023-07-27	에이엘티	24.48%	38.48%
2023-07-24	뷰티스킨	6.69%	18.36%
2023-07-14	필에너지	20.73%	30.50%
2023-06-29	시큐센	13.95%	28.29%
2023-06-08	마녀공장	37.32%	46.28%
2023-06-02	나라셀라	21.52%	34.60%
2023-06-01	진영	31.41%	41.21%
2023-05-24	기가비스	39.00%	47.14%
2023-05-17	트루엔	23.47%	36.22%
2023-04-27	토마토시스템	21.35%	35.52%
2023-03-29	LB인베스트먼트	19.78%	30.79%
2023-03-13	금양그린파워	33.41%	44.23%
2023-03-03	나노팀	22.21%	31.19%
2023-03-02	바이오인프라	25.64%	36.26%
2023-02-20	이노진	6.60%	22.17%
2023-02-09	꿈비	13.18%	22.83%
2023-02-07	스튜디오미르	20.80%	38.00%
2023-02-03	삼기이브이	10.98%	25.51%
2023-01-27	미래반도체	10.72%	21.14%
2023-01-19	한주라이트메탈	32.20%	40.95%
평균		23.72%	31.69%

대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 은 동국생명과학㈜의 공모희망가액 범위를 산출함 에 있어 21.50% ~ 11.26% 의 할인율을 적용하여 희망공모가액을 12,600원 ~ 14,300원으로 제시하였 습니다.2023년 이후 코스닥 신규 일반상장법인(이익시현)의 평균 할인율은 31.69% ~ 23.72% 이며, 동사의 할인율은 21.50% ~ 11.26% 로 해당 평균 할인율보다 낮은 수준이며, 동사가속한 산업의 특성, 기존 상장업체와 비교 시 재무 안정성 및 수익성을 포함한 재무지표에 수치 등을 종합적으로 고려한 산출 결과입니다. 다만, 대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권㈜ 이 제시한 희망공모가액 12,600원 ~ 14,300원 은 코스닥시장에서 거래될 주가 수준을 의미하는 것은 아님을 유의하시기 바랍니다.대표주관회사인 NH투자증권㈜ 및 공동주관회사인 KB증권 ㈜ 은 상기에 제시한 희망공모가액을 근거로 수요예측을 실시하였으며, 수요예측 참여 현황 및 시장 상황 등을 감안하여 발행회사와 합의한 후 확정공모가액을 1주당 9,000원으로 최종 결정하였습니다.

(주13) 정정 전

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달 금액

(단위: 원)

구 분	금 액
총공모금액(A)	25,200,000,000
상장주선인 의무인수 금액(B)	756,000,000
발행제비용(C)	1,032,804,000
순수입금(A+B-C)	24,923,196,000


주1)	총공모금액 및 발행제비용 등은 제시 희망공모가액인 12,600원~14,300원 중 하단인 12,600원 기준이며, 추후 확정 공모가액에 따라 변동될 수 있습니다.
주2)	상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 모집 또는 매출하는 주식의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집, 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.
주3)	상기금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분	금 액	계 산 근 거
인수수수료	908,460,000	모집총액 및 상장주선인 의무인수분의 3.5%
상장심사수수료	5,000,000	자기자본 1천억원 이하 500만원
상장수수료	14,400,000	1,320만원 + 2,000억원 초과금액의 10억원 당 4만원
등록세	4,120,000	증가 자본금의 0.4%
교육세	824,000	등록세의 20%
기타비용	100,000,000	회계법인 서한비용, 등기수수료, IR 비용, 인쇄비 등
합 계	1,032,804,000	-


주1)	인수수수료는 주당 공모가액(예정) 밴드 12,600원~14,300원 중 하단인 12,600원을 기준으로 작성하였습니다.
주2)	인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 인수수수료는 공모금액의 3.5%에 해당하는 수수료 금액입니다 . 한편, 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니다.
주3)	모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

(주13) 정정 후

1. 모집 또는 매출에 의한 자금조달 내용

가. 자금조달 금액

(단위: 원)

구 분	금 액
총공모금액(A)	18,000,000,000
상장주선인 의무인수 금액(B)	540,000,000
발행제비용(C)	774,244,000
순수입금(A+B-C)	17,765,756,000


주1)	총공모금액 및 발행제비용 등은 확정공모가액인 9,000원 기준입니다.
주2)	상장규정에 따른 상장주선인의 의무취득 총액은 「코스닥시장 상장규정」 제13조제5항제1호나목에 의거하여 모집 또는 매출하는 주식의 100분의 3(취득금액이 10억원을 초과하는 경우에는 10억원에 해당하는 수량)을 상장주선인이 취득한 부분입니다. 단, 모집, 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무취득 금액이 변동될 수 있습니다.
주3)	상기금액은 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.

나. 발행제비용의 내역

(단위: 원)

구 분	금 액	계 산 근 거
인수수수료	648,900,000	모집총액 및 상장주선인 의무인수분의 3.5%
상장심사수수료	10,000,000	자기자본 1천억원 초과 5천억원 이하 1,000만원
상장수수료	10,400,000	820만원 + 1,000억원 초과금액의 10억원 당 5만원
등록세	4,120,000	증가 자본금의 0.4%
교육세	824,000	등록세의 20%
기타비용	100,000,000	회계법인 서한비용, 등기수수료, IR 비용, 인쇄비 등
합 계	774,244,000	-


주1)	인수수수료는 확정공모가액인 9,000원을 기준으로 작성하였습니다.
주2)	인수수수료는 모집 및 상장주선인의 의무인수금액에 대한 대가이며, 인수수수료는 공모금액의 3.5%에 해당하는 수수료 금액입니다 . 한편, 발행회사는 공모실적, 기여도 등을 고려하여 대표주관회사 및 공동주관회사에게 별도의 성과수수료를 지급할 수 있습니 다.
주3)	모집 및 매출하는 물량 중 청약미달이 발생할 경우 상장주선인의 의무인수 금액이 변동되므로 인수수수료도 변동될 수 있습니다.

(주14) 정정 전

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설투자자금, 연구개발자금(기타자금),채무상환자금으로 사용할 계획이며, 향후 고객사의 공급 요청에 충분히 대응하기 위한 시설 투자자금에 우선 사용할 계획입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한, 공모로 인한 순수입금은 24,923백만원이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체 보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 시설투자자금, 2) 연구개발자금, 3) 채무상환자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다.


(기준일 :	2024.12.16	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계
12,314	-	-	5,031	-	7,578	24,923


주1)	상기 금액은 주당 공모가액(예정) 밴드 12,600원~14,300원 중 하단인 12,600원을 기준으로 작성하였습니다.
주2)	상기 금액은 확정공모가액 및 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.


【세부 자금사용계획】
(단위: 백만원)


구분	사용 내역	금액	비율	비고
시설 자금	안성공장 완제 라인 증설	12,314	49.4%	- 충전라인 외 생산시설 확충- 생산설비 매입- 건축공사 및 공조시설 공사- 건축 및 유틸리티, 보관창고 등- 2025년 7월~2028년 4월 중 집행 예정
소계	12,314	49.4%	-
연구개발 자금(기타)	신제품 개발	7,578	30.4%	- 원재료, 인건비, 시설장비 등
소계	7,578	30.4%	-
채무상환 자금	차입금 상환	5,031	20.2%	- 장/단기 차입금 상환
소계	5,031	20.2%	-
합계		24,923	100.0%	-


주1)	설비 투자자금은 안성공장 완제의약품 신규라인 증설(충전기, 건축공사, 유틸리티 시설) 자금으로사용 예정입니다.
주2)	파이프라인 5개년 계획에 따른 신제품 개발을 위해 원재료비, 시설장비 등에 사용 예정입니다.
주3)	당사는 조영제 MRI 신약개발 바이오텍 기업과 제조 및 마케팅 영업, 유통 등 독점 판매권을 획득하는 계약을 체결하였으며, 이에 따라 신약 개발 단게별 정액기술료 및 상업화에 따른 경상기술료를 지불할 예정입니다.
주4)	채무상환 자금은 기존 대출금 상환을 목적으로 사용 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1) 시설자금

당사는 고객사의 공급 요청 증가에 대응할 수 있도록 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 또한 품질 위험관리를 통한 오염관리 전략과 무균의약품 품질보증 체계 선진화(자동모니터링 시스템 강화) 및 무균의약품 품질관리 기준 강화에 대응하기 위하여 최신 무균 제조설비와 기술에 대한 관리기준을 적용하여 최신 시설투자를 진행하고 있습니다. 이를 통해 고객사 수요에 대응할 계획입니다. 구체적으로 당사는 현재 운영 중인 안성 공장에 대한 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 미래 예상 시점별 자금 소요계획 및 소요 내역 명세는 다음과 같습니다.

【시설자금 소요 계획 총괄표】

구분	항목	2025년	2026년	2027년
건축	개념설계 발주	2025.07
상세설계 발주	2025.08
시공사 견적 평가 및 계약	2025.11
본 공사 진행	2025.12 ~ 2027.02
시운전			2027.03
식약처GMP허가				2028.04
본가동				2028.05
생산설비	신규 기계 장비 발주	2025.08
신규 기계장비 제작 및 설치			2027.03
생산설비 적격성 평가 완료			2027.03


【시설자금 소요 내역 명세】
(단위: 백만원)


구분	세부내역	금액	비고
안성공장 완제1개라인 증설	개념설계	30	- GMP 관련규정 적용 검토- GMP 허가승인을 위한 레이아웃 검토
상세설계,인허가	37	- 설계면적 300평- 대수선 변경 인허가 포함
건축공사	2,072	- 건축공사, 공조시설, 전기공사 용량 증설- 소방시설공사, 위생배관, 폐수배관공사- 닥트설비, 벽체판넬공사, 도색공사
유틸리티설비	2,016	- 정제수 제조시설, 주사용수 설비- 보일러 교체공사, 전기 수 변전 용량증설공사
생산설비	7,740	- 칭량설비, 조제설비- 충전기, 멸균기, 세병기, 포장라인- 부유입자 모니터링 공사
전동랙시설	420	- 보관창고 전동랙시설공사- 제품 이동
합계	12,314	-

당사는 고객사의 공급 요청 증가에 대응할 수 있도록 현재의 CAPA 증설을 계획하고 있으며, 상기 계획을 바탕으로 2028년 설비에 대한 시운전을 완료하고 본격적인 운영에 돌입할 수 있을 것으로 예상하고 있습니다. 또한 무균의약품 품질 강화에 대응하기 위하여 최신 무균 제조설비와 기술에 대한 관리기준을 적용하여 시설투자를 진행할 계획입니다.


【CAPA 증설에 따른 생산능력 변화에 관한 사항 】
(단위: 연간)


구분	주 제품	CAPA 증설 전		CAPA 증설 후
생산라인	생산능력(수량)	생산라인	생산능력(수량)
안성공장	파미레이	1개	219만Vial	2개	360만Vial
메디레이
합 계		1개	219만Vial	2개	360만Vial


주1)	상기 예상 수치는 기존 생산 설비에 대한 생산능력을 근거로 추정한 내역이며, 증축 설비에 대한 설계 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 제품 연구개발 및 신사업 영위를 위한 운영자금

당사는 경쟁력 강화를 위해 기존 제품의 후속 연구개발과 신규 제품의 연구개발을 진행하고자 합니다. 특히, 기존 제품의 경우 기능 개선 및 제품 업그레이드를 위한 자금을 투입할 예정이며, 신규 제품의 경우 당사가 시장 침투율을 높일 수 있는 제품의 개발을 진행하고자 합니다. 당사가 예상하고 있는 년도별 운영자금 사용 예정액은 다음과 같습니다.


【연도별 운영자금 사용 예정액】
(단위: 백만원)

구분		2025년(E)	2026년(E)	2027년(E)	합계
신규제품 연구개발	인건비 및 운영비	600	600	400	1,600
연구장비 매입	2,732	610	-	3,342
원부재료비	1,100	900	636	2,636
합계		4,432	2,110	1,036	7,578


주1)	상기 연구개발 자금 소요 내역은 증권신고서 제출일 현재 기준 당사의 예측에 근거하여 작성하였으며, 향후 연구개발 진행 경과 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

① 신규 제품군의 개발당사는 신규 제품군의 개발을 위해 향후 약 22억원의 공모자금을 사용할 예정입니다. 특히 간 특이 조영제 First 제네릭 개발과 후속 신규 제품군을 위해 약 33억원 규모의 연구장비를 설치할 예정입니다.


【기존 제품군 개선 목표 세부 산정 내역 】
(단위: 백만원)


구분	제품군	개발예정 내역 및 비용
신규 제품 개선	DKM-101	연구내용	- 수소반응 배제 공정 개발 완료- 정제 공정 개발 완료- 시험생산(Pilot) 연구 완료- 공정 유효성 평가(Process Validation) 진행 중
기대효과	- 간 특이 조영제로 기존 MR 시장과 구별됨- 원료 & 완제 1st 제네릭으로 시장 선점 가능- 높은 완제 약가로 수익성 높음
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내 - 완제: 2026년 내
예정집행액	3,205
DKC-101	연구내용	- 신규 합성법 개발 완료- 정제 공정 개발 완료- Pilot 연구 진행 중- 안정성 향상 공정 개발 중
기대효과	- 림프조영, 침샘조영, 경동맥 화학 색전술 사용- 원료 & 완제 1st 제네릭 강점 보유- 원료의약품 가격 경쟁력 우수- 중국 원료 의약품 대체
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내- 완제: 2026년 내
예정집행액	578
DKC-102	연구내용	- 불순물 최소화 반응 조건 확립- 정제 공정 개발 완료- 결정화 공정 개발 중
기대효과	- 원료 & 완제 1st 제네릭 강점 보유- 원료 의약품 가격 경쟁력 우수- 국내 원료 의약품 없으며 중국 원료 대체 예정
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내- 완제: 2026년 내
예정집행액	932
DKC-103	연구내용	- 불순물 최소화 반응 조건 확립- 정제 공정 개발 완료- 결정화 공정 개발 중
기대효과	- 조영제 중 가장 큰 시장을 차지함- 중국 원료의약품을 자사 원료 의약품으로 대체 예정
예정 상용화 시점	- 원료: 2026년 내- 완제: 2027년 내
예정집행액	979
DKC-104	연구내용	- 최적화 반응 조건 탐색 중
기대효과	- 1st 제네릭 강점 보유- 국내 원료 의약품 없음
예정 상용화 시점	- 원료: 2027년 내- 완제: 2028년 내
예정집행액	942
DKC-105	연구내용	- 문헌 및 특허 검토 완료 - Feasible study 진행 중
기대효과	- 1st 제네릭 강점 보유- 국내 원료 의약품 없음
예정 상용화 시점	- 원료: 2028년 내- 완제: 2029년 내
예정집행액	942

② 인건비 등 운영자금당사는 조영제 생산 전문 기업의 지위를 확고히 하고, 지속 성장을 위한 경쟁력 강화 방안으로 파이프라인을 강화하고 신약 개발 업체와의 협력관계를 공고히 구축할 계획입니다. 우선 공모자금을 활용하여 연구장비 구입 및 관련 인프라 구축, 양질의 연구인력 확보 및 오픈 이노베이션을 통한 신규 기술 확보 등 여러핵심 요소들을 체계적으로 준비하고자 합니다.③ 연구장비 매입원료의약품은 일반적으로 최종 결정화를 통해 분리하게 됩니다. 조영제의 특성상 물에 대한 용해도가 높아서 물을 결정화 용매로 사용하지 않고 주로 알코올 용매를 많이 사용합니다. 특정 조영제의 경우 이런 알코올 용매에서 결정화 시 발생되는 불순물을 제거하기 위해서는 정제 공정이 별도로 추가되어야 하며, 이로 인해 가격 경쟁력이 떨어지게 됩니다. 결정화 공정 시 발생되는 불순물을 원천 차단하고 추가 정제 공정 배제를 위해 연구 및 생산 적용 가능한 Pilot 설비 및 실험장비 등 연구장비 매입을 위하여 약 33억원 의 공모자금을 투입하여 품질 및 가격 경쟁력 있는 신제품 개발을 준비할 계획입니다.④ 원부재료 매입비당사는 품질 및 가격 경쟁력 있는 신제품 개발을 위해 여러 회사의 원료 물질을 사용하여 연구하고 평가해야 합니다. 최종 제품 품질 및 가격에 영향을 미칠 만한 요소를 미리 확인하고, 그 중 적합한 원료 공급 회사를 선택합니다. 당사는 신제품 연구 개발에 필요한 여러원료 물질 및 부재료를 매입하기 위하여 약 26억원 의 공모자금을 투입할 예정이며, 원료 공급 업체 평가, 원료 물질 품질에 따른 제품의 품질 영향, 원료 물질에 대한 지속 가능 공급 여부 등 연구 완료 후 제품 생산까지 문제가 없도록 준비할 계획입니다.


【세부 운영자금 활용 계획】
(단위: 백만원)


구분	2025년(E)	2026년(E)	2027년(E)
[연구장비]	2,732	610	-
- Pilot 설비 및 실험장비 등	2,732	-	-
- 레진탑	-	610	-
[인건비 및 운영비]	600	600	400
- 연구 인건비	600	600	400
[원부재료비]	1,100	900	636
- 원재료	800	600	500
- 부재료	300	300	136
총 투자액	4,432	2,110	1,036


주1)	2025년부터는 인력에 대한 인건비 증액을 감안하여 산정하였습니다.

(3) 채무상환 자금 당사는 재무 건전성을 개선할 목적으로 공모자금의 일부를 채무상환에 사용할 계획입니다. 당사는 과거 운영자금 충당, 공장 증축 등을 목적으로 은행 등으로부터 자금을 차입한 내역이 존재하며 증권신고서 제출일 현재 기준 차입금 현황은 다음과 같습니다.


【차입금 현황 】
(기준일: 증권신고서 제출일)	(단위: 천원, %)


구분	차입처	내역	만기일(예상)	연이자율	차입금 잔액
단기차입금	하나은행	무역금융	2024-10-30	5.33%	2,600,000
단기차입금	국민은행	운영자금대출	2024-12-29	4.98%	4,000,000
2025-08-16	3.93%	10,000,000
장기차입금	시설자금대출	2026-07-16	3.37%	18,320,000
2027-07-16	3.37%	4,580,000
단기차입금	산업은행	운영자금대출	2025-08-30	4.75%	5,000,000
유동성대체					(396,933)
합계					44,103,067

당사는 공모자금 중 5,031백만원을 차입금 상환에 활용할 예정이며, 상환의 우선순위는 단기차입금, 유동성장기차입금, 장기차입금 순으로 계획하고 있으나, 이는 차입금의 금리,타 시중은행을 통한 대환 가능성 및 당사 자금 유동성 등을 종합적으로 고려하여 변동될 수 있습니다.


【채무상환 자금】
(단위: 백만원)


구분	내역	금액	비고
채무상환	재무구조 개선 및 금융비용 절감 목적 차입금 상환	5,031	-
합계		5,031	-

당사는 채무상환을 통해 부채비율 및 이자비용에 대한 부담이 감소함에 따라 재무건전성을 개선시킬 수 있을 것으로 기대하고 있으며, 신규 차입 여력을 증대시킴으로써 향후 유동성 악화 등 급격한 시장환경의 변화에 대한 위험 관리 역량이 증대될 수 있을 것으로 예상합니다.

(주14) 정정 후

2. 자금의 사용목적 가. 자금의 사용계획 증권신고서 제출일 현재 당사의 공모자금 사용계획은 아래와 같습니다. 다만, 하기 투자계획은 현 시점에서 예상되는 계획이며, 향후 집행 시점의 경영환경 등을 고려하여 변경될 가능성이 있으므로 절대적인 계획이 아님을 투자자께서는 인지하시기 바랍니다. 당사는 금번 공모자금을 당사 및 특수관계에 해당하는 법인, 기관, 개인 등에게 공여하지 않을 것이며, 당사의 자체적인 사업 추진 목적으로만 사용할 것입니다.아울러, 공모자금 유입 후 실제 투자집행 시기까지 자금보유 기간에는 국내 제1금융권 및 증권사 등 안정성이 높은 금융기관의 상품에 예치할 계획이며, 자금의 사용시기가 도래하여 단기간 내에 자금의 사용이 예상되는 경우에는 당사의 단기금융상품 계좌 등에 일시 예치하여 운용할 예정입니다.당사는 금번 상장을 통하여 유입되는 공모자금을 시설투자자금, 연구개발자금(기타자금),채무상환자금으로 사용할 계획이며, 향후 고객사의 공급 요청에 충분히 대응하기 위한 시설 투자자금에 우선 사용할 계획입니다. 공모가액 하단 기준으로 계산한, 공모로 인한 순수입금은 17,766백만원 이며, 공모자금이 예상 소요금액 대비 미달하는 경우 당사는 자체보유자금 등으로 충당할 예정이며, 이 경우 1) 시설투자자금, 2) 연구개발자금 순으로 우선순위를 두어 자금을 집행할 예정입니다.


(기준일 :	2025.01.31	)	(단위 : 백만원)

시설자금	영업양수자금	운영자금	채무상환자금	타법인증권취득자금	기타	계
12,314	-	-	-	-	5,452	17,766


주1)	상기 금액은 확정 공모가액인 9,000원을 기준으로 작성하였습니다.
주2)	상기 금액은 실제 비용의 발생 여부에 따라 변동될 수 있습니다.


【세부 자금사용계획】
(단위: 백만원)


구분	사용 내역	금액	비율	비고
시설 자금	안성공장 완제 라인 증설	12,314	69.3%	- 충전라인 외 생산시설 확충- 생산설비 매입- 건축공사 및 공조시설 공사- 건축 및 유틸리티, 보관창고 등- 2025년 7월~2028년 4월 중 집행 예정
소계	12,314	69.3%	-
연구개발 자금(기타)	신제품 개발	5,452	30.7%	- 원재료, 인건비, 시설장비 등
소계	5,452	30.7%	-
합계		17,766	100.0%	-


주1)	설비 투자자금은 안성공장 완제의약품 신규라인 증설(충전기, 건축공사, 유틸리티 시설) 자금으로사용 예정입니다.
주2)	파이프라인 5개년 계획에 따른 신제품 개발을 위해 원재료비, 시설장비 등에 사용 예정입니다.
주3)	당사는 조영제 MRI 신약개발 바이오텍 기업과 제조 및 마케팅 영업, 유통 등 독점 판매권을 획득하는 계약을 체결하였으며, 이에 따라 신약 개발 단게별 정액기술료 및 상업화에 따른 경상기술료를 지불할 예정입니다.

나. 자금의 세부 사용계획

(1) 시설자금

【시설자금 소요 계획 총괄표】

구분	항목	2025년	2026년	2027년
건축	개념설계 발주	2025.07
상세설계 발주	2025.08
시공사 견적 평가 및 계약	2025.11
본 공사 진행	2025.12 ~ 2027.02
시운전			2027.03
식약처GMP허가				2028.04
본가동				2028.05
생산설비	신규 기계 장비 발주	2025.08
신규 기계장비 제작 및 설치			2027.03
생산설비 적격성 평가 완료			2027.03


【시설자금 소요 내역 명세】
(단위: 백만원)


구분	세부내역	금액	비고
안성공장 완제1개라인 증설	개념설계	30	- GMP 관련규정 적용 검토- GMP 허가승인을 위한 레이아웃 검토
상세설계,인허가	37	- 설계면적 300평- 대수선 변경 인허가 포함
건축공사	2,072	- 건축공사, 공조시설, 전기공사 용량 증설- 소방시설공사, 위생배관, 폐수배관공사- 닥트설비, 벽체판넬공사, 도색공사
유틸리티설비	2,016	- 정제수 제조시설, 주사용수 설비- 보일러 교체공사, 전기 수 변전 용량증설공사
생산설비	7,740	- 칭량설비, 조제설비- 충전기, 멸균기, 세병기, 포장라인- 부유입자 모니터링 공사
전동랙시설	420	- 보관창고 전동랙시설공사- 제품 이동
합계	12,314	-


【CAPA 증설에 따른 생산능력 변화에 관한 사항 】
(단위: 연간)


구분	주 제품	CAPA 증설 전		CAPA 증설 후
생산라인	생산능력(수량)	생산라인	생산능력(수량)
안성공장	파미레이	1개	219만Vial	2개	360만Vial
메디레이
합 계		1개	219만Vial	2개	360만Vial


주1)	상기 예상 수치는 기존 생산 설비에 대한 생산능력을 근거로 추정한 내역이며, 증축 설비에 대한 설계 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

(2) 제품 연구개발 및 신사업 영위를 위한 운영자금


【연도별 운영자금 사용 예정액】
(단위: 백만원)

구분		2025년(E)	2026년(E)	2027년(E)	합계
신규제품 연구개발	인건비 및 운영비	600	600	400	1,600
연구장비 매입	606	610	-	1,216
원부재료비	1,100	900	636	2,636
합계		2,306	2,110	1,036	5,452


주1)	상기 연구개발 자금 소요 내역은 증권신고서 제출일 현재 기준 당사의 예측에 근거하여 작성하였으며, 향후 연구개발 진행 경과 등에 따라 변동될 수 있으니 참고하여 주시기 바랍니다.

① 신규 제품군의 개발당사는 신규 제품군의 개발을 위해 향후 약 54억원의 공모자금을 사용할 예정입니다. 특히 간 특이 조영제 First 제네릭 개발과 후속 신규 제품군을 위해 약 12억원 규모의 연구장비를 설치할 예정입니다.


【기존 제품군 개선 목표 세부 산정 내역 】
(단위: 백만원)


구분	제품군	개발예정 내역 및 비용
신규 제품 개선	DKM-101	연구내용	- 수소반응 배제 공정 개발 완료- 정제 공정 개발 완료- 시험생산(Pilot) 연구 완료- 공정 유효성 평가(Process Validation) 진행 중
기대효과	- 간 특이 조영제로 기존 MR 시장과 구별됨- 원료 & 완제 1st 제네릭으로 시장 선점 가능- 높은 완제 약가로 수익성 높음
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내 - 완제: 2026년 내
예정집행액	2,306
DKC-101	연구내용	- 신규 합성법 개발 완료- 정제 공정 개발 완료- Pilot 연구 진행 중- 안정성 향상 공정 개발 중
기대효과	- 림프조영, 침샘조영, 경동맥 화학 색전술 사용- 원료 & 완제 1st 제네릭 강점 보유- 원료의약품 가격 경쟁력 우수- 중국 원료 의약품 대체
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내- 완제: 2026년 내
예정집행액	416
DKC-102	연구내용	- 불순물 최소화 반응 조건 확립- 정제 공정 개발 완료- 결정화 공정 개발 중
기대효과	- 원료 & 완제 1st 제네릭 강점 보유- 원료 의약품 가격 경쟁력 우수- 국내 원료 의약품 없으며 중국 원료 대체 예정
예정 상용화 시점	- 원료: 2025년 내- 완제: 2026년 내
예정집행액	671
DKC-103	연구내용	- 불순물 최소화 반응 조건 확립- 정제 공정 개발 완료- 결정화 공정 개발 중
기대효과	- 조영제 중 가장 큰 시장을 차지함- 중국 원료의약품을 자사 원료 의약품으로 대체 예정
예정 상용화 시점	- 원료: 2026년 내- 완제: 2027년 내
예정집행액	704
DKC-104	연구내용	- 최적화 반응 조건 탐색 중
기대효과	- 1st 제네릭 강점 보유- 국내 원료 의약품 없음
예정 상용화 시점	- 원료: 2027년 내- 완제: 2028년 내
예정집행액	678
DKC-105	연구내용	- 문헌 및 특허 검토 완료 - Feasible study 진행 중
기대효과	- 1st 제네릭 강점 보유- 국내 원료 의약품 없음
예정 상용화 시점	- 원료: 2028년 내- 완제: 2029년 내
예정집행액	678

② 인건비 등 운영자금당사는 조영제 생산 전문 기업의 지위를 확고히 하고, 지속 성장을 위한 경쟁력 강화 방안으로 파이프라인을 강화하고 신약 개발 업체와의 협력관계를 공고히 구축할 계획입니다. 우선 공모자금을 활용하여 연구장비 구입 및 관련 인프라 구축, 양질의 연구인력 확보 및 오픈 이노베이션을 통한 신규 기술 확보 등 여러핵심 요소들을 체계적으로 준비하고자 합니다.③ 연구장비 매입원료의약품은 일반적으로 최종 결정화를 통해 분리하게 됩니다. 조영제의 특성상 물에 대한 용해도가 높아서 물을 결정화 용매로 사용하지 않고 주로 알코올 용매를 많이 사용합니다. 특정 조영제의 경우 이런 알코올 용매에서 결정화 시 발생되는 불순물을 제거하기 위해서는 정제 공정이 별도로 추가되어야 하며, 이로 인해 가격 경쟁력이 떨어지게 됩니다. 결정화 공정 시 발생되는 불순물을 원천 차단하고 추가 정제 공정 배제를 위해 연구 및 생산 적용 가능한 Pilot 설비 및 실험장비 등 연구장비 매입을 위하여 약 12억원 의 공모자금을 투입하여 품질 및 가격 경쟁력 있는 신제품 개발을 준비할 계획입니다.④ 원부재료 매입비당사는 품질 및 가격 경쟁력 있는 신제품 개발을 위해 여러 회사의 원료 물질을 사용하여 연구하고 평가해야 합니다. 최종 제품 품질 및 가격에 영향을 미칠 만한 요소를 미리 확인하고, 그 중 적합한 원료 공급 회사를 선택합니다. 당사는 신제품 연구 개발에 필요한 여러원료 물질 및 부재료를 매입하기 위하여 약 26억원 의 공모자금을 투입할 예정이며, 원료 공급 업체 평가, 원료 물질 품질에 따른 제품의 품질 영향, 원료 물질에 대한 지속 가능 공급 여부 등 연구 완료 후 제품 생산까지 문제가 없도록 준비할 계획입니다.


【세부 운영자금 활용 계획】
(단위: 백만원)


구분	2025년(E)	2026년(E)	2027년(E)
[연구장비]	606	610	-
- Pilot 설비 및 실험장비 등	606	-	-
- 레진탑	-	610	-
[인건비 및 운영비]	600	600	400
- 연구 인건비	600	600	400
[원부재료비]	1,100	900	636
- 원재료	800	600	500
- 부재료	300	300	136
총 투자액	2,306	2,110	1,036


주1)	2025년부터는 인력에 대한 인건비 증액을 감안하여 산정하였습니다.

위 정정사항외에 모든 사항은 2025년 01월 20일자로 당사가 제출한 신고서와 동일하오니 이를 참고하시기 바랍니다.

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