SeAH SPECIAL STEEL CO., LTD

Pre-Annual General Meeting Information • Feb 21, 2025

주주총회소집공고 6.0 세아특수강

주주총회소집공고

2025 년 2 월 21 일
회 사 명 :	(주)세아특수강
대 표 이 사 :	이 강 현
본 점 소 재 지 :	경북 포항시 남구 괴동로 40
	(전 화) 054-285-4771
	(홈페이지) https://www.seahsp.co.kr
작 성 책 임 자 :	(직 책) 경영기획본부장	(성 명) 강 동 균
	(전 화) 02-6970-0282

주주총회 소집공고(제39기 정기)

주주님의 건승과 댁내의 평안을 기원합니다.

당사는 상법 제365조 및 정관 제17조에 의거하여 아래와 같이 제39기 정기주주총회를 개최하오니 참석하여 주시기 바랍니다.

- 아 래 -

1. 일시 : 2025년 3월 24일(월요일) 오전 10:00

2. 장소 : 경상북도 포항시 남구 괴동로 40 ㈜세아특수강 본사 강당

3. 회의의 목적사항

가. 보고사항 : 감사보고, 영업보고, 내부회계관리제도 운영실태 보고

나. 결의사항 : 제1호 의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인 의 건 (1주당 현금배당 : 1,000원) 제2호 의안 : 정관 변경의 건 제3호 의안 : 이사 선임의 건(사내이사 1명, 사외이사 1명) 제4호 의안 : 감사 선임의 건(상근감사 1명)

제5호 의안 : 이사 보수한도 승인의 건

제6호 의안 : 감사 보수한도 승인의 건

※ 부의안건 제1호 의안은 외부감사인의 적정의견과 감사 전원의 동의가 있을 경우 상법 제449조의2 및 당사 정관 제42조에 의거 주주총회의 승인에 갈음하여 이사회에서 승인하고 그 사항을 주주총회에 보고할 예정입니다.

4. 경영참고사항 비치

상법 제542조의4에 의거 경영참고사항은 당사의 본ㆍ지점, 당사의 인터넷 홈페이지,금융위원회, 한국거래소, 명의개서대행회사(하나은행 증권대행부)에 비치하였으니 참고하시기 바랍니다.

5. 전자투표에 관한 사항

당사는 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수 있도록 전자투표제도(상법 제368조의4)를 도입하였습니다.

주주총회에 참석이 어려우신 주주님께서는 주주총회일 전에 전자투표를 통해 귀중한의결권을 행사해주시기를 부탁드립니다.

가. 전자투표시스템 인터넷 및 모바일 주소 : 「https://vote.samsungpop.com」

나. 전자투표 행사 기간 : 2025년 3월 14일 오전 9시~ 2025년 3월 23일 오후 5시

- 기간 중 24시간 의결권 행사 가능 (단, 마지막 날은 오후 5시까지만 가능)

다. 본인 인증 방법은 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사

라. 수정동의안 처리: 주주총회에서 상정된 의안에 관하여 수정동의가 제출되는 경우 전자투표는 기권으로 처리(삼성증권 전자투표서비스 이용약관 제13조 제2항)

6. 주주총회 참석시 준비물 가. 직접행사 : 주주총회 참석장, 신분증

나. 대리행사 : 주주총회 참석장, 위임장(주주와 대리인의 인적사항 기재, 인감날인), 대리인의 신분증

7. 기타

금번 정기주주총회시 참석 주주님을 위한 기념품은 지급하지 아니하오니 이점 양지하여 주시기 바랍니다.

I. 사외이사 등의 활동내역과 보수에 관한 사항

1. 사외이사 등의 활동내역 가. 이사회 출석률 및 이사회 의안에 대한 찬반여부

회차	개최일자	의안내용	사외이사 등의 성명
이후동(출석률: 100%)
---	---	---	---
찬 반 여 부
---	---	---	---
1	2024.01.23	(1호 의안) 합병계약 체결 승인의 건	찬성
(2호 의안) 반대의사 표시 주주 확정을 위한 기준일 설정의 건	찬성
(3호 의안) 대표이사 선임의 건	찬성
(4호 의안) 2024년 임원연봉 결정의 건	찬성
2	2024.02.07	(1호 의안) 2023년 재무제표 및 영업보고서 승인의 건	찬성
(2호 의안) 제38기 정기 주주총회 소집 결의의 건	찬성
(3호 의안) 현금 배당 결정의 건	찬성
(4호 의안) 상반기 차입금 약정 및 지급보증 연장 승인의 건	찬성
(5호 의안) 임원 업무분장 변경의 건	찬성
(보고사항) 2023년 준법통제기준 준수 점검 결과 보고	-
(보고사항) 2024년 컴플라이언스 운영방안 보고	-
(보고사항) 2024년 경영계획 보고	-
3	2024.02.27	(1호 의안) 합병 승인의 건	찬성
4	2024.03.12	(1호 의안) 제38기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건	찬성
(보고사항) 내부회계관리제도 운영실태 보고	-
(보고사항) 감사의 내부회계관리제도 평가 보고	-
5	2024.03.21	(1호 의안) 이사회 내 위원회 위원 신규 선임의 건	찬성
(2호 의안) '24년 2분기 내부거래 승인의 건	찬성
6	2024.04.01	(1호 의안) 주식회사 세아메탈과의 합병 종료 보고 및 공고 승인의 건	찬성
(2호 의안) 원주지점 설치의 건	찬성
(3호 의안) 차입금 약정 및 지급보증 연장 승인의 건	찬성
7	2024.04.29	(1호 의안) RBNA 신규사업 투자 승인의 건	찬성
(2호 의안) 멕시코법인 자본금 증자 승인의 건	찬성
(3호 의안) 해외법인 신규 차입금 지급보증 승인의 건	찬성
(보고사항) 2024년 1분기 경영실적 보고	-
8	2024.05.30	(1호 의안) 자기주식취득 신탁계약 연장의 건	찬성
(2호 의안) 해외법인 차입금 지급보증 변경의 건	찬성
(3호 의안) 농협은행 일반자금 대출의 건	찬성
9	2024.06.21	(1호 의안) 하반기 차입금 약정 및 지급보증 연장ㆍ신규 승인의 건	찬성
(2호 의안) '24년 3분기 대규모 내부거래 승인 및 2분기 정정의 건	찬성
10	2024.07.24	(1호 의안) '24년 내부거래 포괄 승인의 건	찬성
(보고사항) '24년 상반기 경영실적 보고	-
(보고사항) 리스크 관리 활동 보고	-
11	2024.09.24	(1호 의안)「2024 지역혁신 투자조합」 출자의 건	찬성
(2호 의안) 4분기 대규모 내부거래 승인 및 3분기 정정의 건	찬성
(3호 의안) 중장기 배당정책 제정의 건	찬성
12	2024.11.01	(1호 의안) 이사회 운영규정 개정의 건	찬성
(2호 의안) POS-SeAH Steel Wire(Thailand) Co., Ltd. 신규 차입금 지급 보증 승인의 건	찬성
(보고사항) 2024년 3분기 경영실적 보고	-
13	2024.12.20	(1호 의안) '25년 1분기 대규모 내부거래 승인의 건	찬성
(2호 의안) 임원 직급 정년 연장의 건	찬성
(3호 의안) 직원 경영성과급 지급의 건	찬성
(4호 의안) 사회복지공동모금회 기부의 건	찬성
(보고사항) 2024년 준법통제기준 점검 결과 보고	-
(보고사항) 2024년 컴플라이언스 운영 실적 보고	-
14	2024.12.27	(1호 의안) 임원 경영성과급 지급의 건	찬성
(2호 의안) 임원 업무분장 변경의 건	찬성

나. 이사회내 위원회에서의 사외이사 등의 활동내역

위원회명	구성원	활 동 내 역
개최일자	의안내용	가결여부
---	---	---	---	---
내부거래위원회	이강현강동균이후동	2024.07.24	'24년 내부거래 포괄 승인의 건	가결
2024.12.20	'25년 내부거래 포괄 승인의 건	가결
ESG위원회	이강현이종탁이후동	2024.06.21	ESG '24년 계획 및 5월누적 실적 보고	-
2024.11.01	'24년 ESG 평가 결과 보고	-
환경법규 위반사항 보고	-
2024.12.20	지역사회 참여 중장기 목표 및 관리 활동 보고	-

2. 사외이사 등의 보수현황(단위 : 백만원)

구 분	인원수	주총승인금액	지급총액	1인당 평균 지급액	비 고
사외이사	1명	1,200	56	56	-

※ 주총승인금액은 주주총회에서 승인 받은 이사 보수의 한도임

II. 최대주주등과의 거래내역에 관한 사항

1. 단일 거래규모가 일정규모이상인 거래(단위 : 억원, %)

거래종류	거래상대방(회사와의 관계)	거래기간	거래금액	비율(%)
매입	주식회사세아창원특수강(최대주주의 특수관계인, 계열회사)	2024.01.01 ~ 2024.01.31	86	1.15
2024.02.01 ~ 2024.02.29	75	1.01
2024.03.01 ~ 2024.03.31	75	1.01
2024.04.01 ~ 2024.04.30	91	1.22
2024.05.01 ~ 2024.05.31	105	1.41
2024.06.01 ~ 2024.06.30	97	1.30
2024.07.01 ~ 2024.07.31	95	1.28
2024.08.01 ~ 2024.08.31	88	1.19
2024.09.01 ~ 2024.09.30	94	1.27
2024.10.01 ~ 2024.10.31	95	1.27
2024.11.01 ~ 2024.11.30	95	1.28
2024.12.01 ~ 2024.12.31	77	1.04

주) 별도재무제표 기준 2023년 매출액(7,424억원)의 100분의 1이상 거래임주) 비율은 각 거래금액이 2023년 매출총액 대비 차지하는 비율임주) 기재된 내역 이외 조건에 해당하는 단일 거래는 없음

2. 해당 사업연도중에 특정인과 해당 거래를 포함한 거래총액이 일정규모이상인 거래(단위 : 억원, %)

거래상대방(회사와의 관계)	거래종류	거래기간	거래금액	비율(%)
주식회사 세아창원특수강 (최대주주의 특수관계인, 계열회사)	제품거래	2024.1.1~2024.12.31	1,072	14.43

주) 별도재무제표 기준 2023년 매출액(7,424억원)의 100분의 5이상 거래임 (매입총액 : 1,072억원 , 매출총액 : 0억원)주) 비율은 각 거래금액이 2023년 매출총액 대비 차지하는 비율임주) 기재된 내역 이외 조건에 해당하는 거래는 없음

III. 경영참고사항

1. 사업의 개요 가. 업계의 현황

(1) 산업의 특성① 냉간압조용 선재(CHQ WIRE ; Cold Heading Quality Wire)냉간압조용 선재(CHQ WIRE)는 특수강 선재(WIRE ROD)를 사용해 드로잉(Drawing)또는 열처리(Annealing)해서 만든 강선을 말하며, 자동차나 전자, 산업기계, 건설 등에 사용되는 볼트, 너트, 작은 나사 등의 체결 부품이나 기계 부품을 만드는데 사용됩니다. 제조 조건을 충족시키기 위해서는 소재의 내질(조직, 내부결함) 및 외질(치수 및 표면상태)에 있어서 고품질이 요구됩니다. 선재의 냉간 단조 가공은 종래의 절삭 가공 및 열간 가공에 비해 재료의 Loss가 적고 연료비가 절감되며 공정의 자동화, 고속화에 의한 원가절감, 작업 환경의 개선, 제품의 정밀도 향상 등 다수의 이점이 있습니다. CHQ WIRE는 냉간단조시의 변형능과 최종 제품에서 요구되는 강도(경도)를 얻기 위한 방법(열처리 등)을 고려하여 적절한 강종과 품질 특성을 갖도록 제조해야 합니다.② 봉강(Bar)봉강(Bar)은 Bar형태의 제품을 말하며 소재에 따라 Wire Rod를 이용하여 생산하는 Coil to Bar와 Bar형태의 소재(B/S Bar)를 이용하여 생산하는 Bar to Bar로 구분할 수 있습니다. Coil to Bar로 생산되는 제품은 CD BAR (Cold Drawn Bar)이며, 선재를 신선가공하고 직진도를 부여한 후 일정 길이로 절단하여 생산하는 BAR 형태의 제품을 말합니다. CD BAR는 자동차산업을 중심으로 하여 기계ㆍ전자 부품, OA용, 건축용 등으로 다양하게 사용되고 있고, 제품의 최종 사용 목적에 적합한 품질뿐만 아니라 작업 능률, 수율 향상, 공정 단축 등 가공상의 장점을 갖추어야합니다.Bar to Bar로 생산되는 제품은 BAR TO BAR와 PEELED BAR로 구성되어 있으며,BAR TO BAR는 BAR형태로 생산된 압연봉강을 SHOT BLAST로 스케일을 제거한후 인발다이스를 통과시켜 수치와 표면조도를 향상시킨 인발 봉강 제품을 말하고, PEELED BAR는 압연봉강 표면을 연속 선삭가공하여 표면에 잔존하는 미세한 결함을 제거하여 정밀도를 향상시킨 고품질의 무결함 봉강 제품을 말합니다. BAR TO BAR는 자동차용 부품, 산업기계용 소재로 사용되고 있으며, PEELED BAR는 굴삭기ㆍ지게차ㆍ로우더 등의 건설기계 실린더 로드, 조선용 엔진 부품, 산업용 BALL SCREW, 자동차 냉간 단조용 등에 사용되고 있습니다.③ 자동차 부품자동차 조향장치의 일부분인 렉바(Rack Bar)를 생산하고 있으며 운전자의 핸들(Steering Wheel)조작에 의한 회전운동을 전달하고 조향기어내에 장착하여 자동차의 진행방향을 결정하는 핵심 보안 부품입니다.(2) 산업의 성장성냉간압조용 선재(CHQ WIRE)와 마봉강(CD BAR)은 국내 자동차업계와 전자업계의 지속적인 성장을 기반으로 안정적인 매출 성장세를 이어 왔습니다. 주 수요산업인 자동차 산업은 국산차의 품질 및 신뢰도 향상으로 성장을 거듭해 왔으나, 최근에는 내수 및 수출 감소로 성장이 둔화되고 있습니다. 이에 회사는 수출 및 해외 거점 판매 확대를 통해 해외시장을 지속적으로 개척하고 있습니다.(3) 경기변동의 특성철강 선재의 주 수요 산업인 자동차산업은 일반 소비자를 대상으로 하며, 비교적 고가의 소비재이기 때문에 경기변동에 큰 영향을 받습니다. 또한 특소세, 유류세 등 세금정책이나 배기량 규제 등 환경문제와 같은 정부정책에도 영향을 많이 받습니다. 주수요산업인 자동차 생산대수의 변동은 철강 선재 시장 성장 및 수급상황에 크게 영향을 미치고 있습니다.(4) 경쟁요소철강 선재는 생산 기술이나 소비 패턴의 변화가 다른 산업에 비해 비교적 완만한 편입니다. 따라서 광고 등 전방 경쟁요소보다는 원재료 구매력, 제품 구색, 생산 규모, 유통 체계, 원가경쟁력 등 후방 경쟁요소에 의해 성과가 좌우됩니다. 전체 제조원가에서 원재료 비중이 높은 철강 선재업계의 특성상 원재료 구매력은 경쟁력에 결정적인 영향을 미치는 요인인데, 원재료 조달을 원활하게 유지하고 있는 대형 업체(세아특수강, 현대종합특수강, 대호특수강 등)들이 시장을 선도하고 있습니다.당사는 1996년 6월부터 포스코 품질기술부와 공동으로 자동차 조향장치 부품인 랙바(RACKBAR)용 비조질강 선재 개발에 착수하여 1998년 12월 완제품 실차 적용시험을 통과함으로써 전량을 수입에 의존하던 핵심 보안부품 소재를 국산화하는데 성공하였으며, 이후에도 Q/T BAR, SEAM FREE WIRE, 초정밀직진BAR 등의 품목개발에 성공하여 경쟁업체와 차별화되는 고부가가치품을 지속적으로 공급하고 있습니다. 또한 설비부문에서도 국내 업계 최초로 수소벨로 열처리 설비를 도입하였으며, 자동화 산세 설비를 국산화하는데 성공함으로써 최고의 기술력으로 최고 품질의 제품을 공급하고 있습니다.

나. 회사의 현황

(1) 영업개황 및 사업부문의 구분

(가) 영업개황당사는 자동차 등 수요산업에 대한 판매량이 감소하였으나 자회사인 세아메탈과의 합병을 통해 사업부문이 추가됨에 따라 회사의 매출액은 전년대비 1.4% 증가한 7,524억원을 기록하였습니다. 한편, 자회사가 진출한 중국은 부동산 건설경기 침체 및 신에너지차량의 판매 감소 등으로 인하여 전반적인 산업 경기침체가 지속되고 있음에도 중국법인의 영업확대 전략 등 노력에 따라 전년 대비 14.9% 증가한 1,873억의 매출실적을 기록하였습니다. 2017년 본격적인 영업활동을 시작한 태국법인의 매출액은 판매량 증가에 따라 전년 대비 23% 증가한 678억을 기록하였습니다. 2021년 7월세아메탈이 인수한 세아기차배건은 전년 대비 38% 증가한 173억의 매출실적을 기록하였습니다. 또한 2023년 중 설립한 멕시코법인은 68억의 매출을 기록하였습니다.2025년에는 주 수요산업인 자동차산업의 뚜렷한 성장세가 보이지 않고, 건설 등 기타 산업의 부진이 지속됨에 따라 어려운 경영환경은 지속될 것으로 전망됩니다만 회사는 회사의 성장과 기업가치 제고를 위해 최선의 노력을 다할 것입니다.

(나) 공시대상 사업부문의 구분

사업부문	매출유형	품 목	구체적 용도	주요상표 등
철강선재	제품	○ 냉간압조용 선재 - Cold Heading Quality Wire - Stainless Wire○ 봉강 - Cold Drawn Bar - Stainless Steel Bar - Bar to bar - Peeled bar	자동차부품, 전자 및 기계 부품, 건설자재, 공구 등	세아특수강
자동차부품	제품	○ 랙바(Rack Bar)	자동차 핸들(Steering wheel)부품 등

※ 냉간압조용 선재 등 철강선재로 단일화되어 있습니다.※ 2024년 2월 29일자로 세아메탈의 스테인리스 선재 사업부문은 영업을정지하였습니다. ※ 당사는 2024년 3월 31일자로 자회사인 세아메탈을 흡수합병하였습니다.- 세부내용은 전자공시시스템에 공시된 내용을 참고 바랍니다.[관련공시일 : 24.04.01 합병등 종료보고서](2) 시장점유율

전자공시시스템의 경쟁사별 매출액을 근거로 당사에서 추정한 2023년 기준 시장점유율은 36~38%입니다.

(3) 시장의 특성

냉간압조용 선재와 봉강은 자동차, 전자, 산업기계, 건설, 조선 등 다양한 전방산업에공급되는 기초소재 입니다. 시장은 전방산업의 경기변동에 영향을 받고 있으며, 주 수요산업인 자동차산업의 업황에 따라 매출 및 수익성에 크게 영향을 받습니다.포스코, 세아창원특수강 등 소수공급자에 의한 원재료 공급 구조로 인해 물량 확보 및 가격 변동에 노출될 위험이 있고, 일부 원재료는 해외에서 조달함에 따라 환율변동에 의해 수익성이 영향을 받을 수 있습니다.

(4) 신규사업 등의 내용 및 전망

당사는 기존 사업의 육성 및 지속가능한 성장을 위한 성장동력 확보를 위해 신사업 기회를 꾸준히 탐색하고 있습니다.

(5) 조직도

세아특수강 조직도 ('24.12.31 기준).jpg 세아특수강 조직도 ('24.12.31 기준)

2. 주주총회 목적사항별 기재사항 □ 재무제표의 승인

제1호 의안 : 제39기 재무제표(이익잉여금처분계산서 포함) 및 연결재무제표 승인의 건

가. 해당 사업연도의 영업상황의 개요

- "Ⅲ. 경영참고사항 中 1.사업의 개요" 참조

나. 해당 사업연도의 대차대조표(재무상태표)ㆍ손익계산서(포괄손익계산서)ㆍ이익잉여금처분계산서(안) 또는 결손금처리계산서(안)※ 아래의 재무제표는 감사전 연결ㆍ별도 재무제표입니다. 외부감사인의 감사의견을 포함한 최종 재무제표는 3월중 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시 예정인 당사의 연결ㆍ별도 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.

(1)연결 재무제표1)연결재무상태표

연 결 재 무 상 태 표
제 39 기말 2024년 12월 31일 현재
제 38 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 세아특수강과 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 39 기말	제 38 기말
자 산
유동자산	496,367,373,743	503,843,498,143
현금및현금성자산	27,375,362,241	30,165,809,430
매출채권및기타채권	286,982,160,571	278,555,711,112
기타유동금융자산	976,582,545	1,360,107,934
기타유동자산	2,862,554,557	3,313,311,789
당기법인세자산	0	171,191,718
재고자산	178,170,713,829	190,277,366,160
비유동자산	193,778,897,073	189,961,742,585
유형자산	171,711,571,187	162,843,034,565
사용권자산	6,006,938,905	5,853,542,155
무형자산	3,301,462,284	3,033,904,881
장기매출채권및기타채권	4,052,701,875	3,521,365,334
기타비유동금융자산	2,517,882,999	701,621,000
이연법인세자산	2,810,741,029	3,948,994,959
순확정급여자산	1,836,002,061	8,933,117,773
기타비유동자산	1,541,596,733	1,126,161,918
자 산 총 계	690,146,270,816	693,805,240,728
부 채
유동부채	325,062,583,773	342,800,639,827
매입채무및기타채무	125,412,611,211	136,038,945,424
단기차입금	194,140,005,365	203,287,640,597
기타유동금융부채	1,859,182,219	954,090,818
당기법인세부채	1,743,801,954	1,592,358,425
기타유동부채	1,906,983,024	927,604,563
비유동부채	21,274,865,103	13,475,224,899
장기매입채무및기타채무	2,142,881,016	855,177,378
장기차입금	18,816,000,000	9,126,600,000
기타비유동금융부채	278,623,850	1,626,030,971
순확정급여부채	37,360,237	28,329,843
이연법인세부채	0	1,839,086,707
부 채 총 계	346,337,448,876	356,275,864,726
자 본
지배기업의 소유주지분	330,656,819,135	326,211,667,049
자본금	42,850,000,000	42,850,000,000
자본잉여금	40,575,371,192	40,575,371,192
자본조정	(6,208,729,620)	(6,208,729,620)
기타포괄손익누계액	7,125,233,391	2,517,086,012
이익잉여금	246,314,944,172	246,477,939,465
비지배지분	13,152,002,805	11,317,708,953
자 본 총 계	343,808,821,940	337,529,376,002
자 본 및 부 채 총 계	690,146,270,816	693,805,240,728

2) 연결포괄손익계산서

연 결 포 괄 손 익 계 산 서
제 39 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 38 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 세아특수강과 그 종속기업	(단위 : 원)

과 목	제 39 기	제 38 기
매출액	1,008,676,692,070	1,029,295,896,117
매출원가	938,255,948,600	973,245,093,009
매출총이익	70,420,743,470	56,050,803,108
판매비와관리비	47,463,785,454	47,001,958,657
영업이익	22,956,958,016	9,048,844,451
기타수익	1,390,785,304	1,328,129,382
기타비용	1,482,966,573	2,946,874,904
금융수익	9,285,835,021	4,576,953,003
금융원가	17,404,629,163	15,229,034,138
법인세비용차감전순이익(손실)	14,745,982,605	(3,221,982,206)
법인세비용(수익)	3,335,154,247	(480,722,145)
당기순이익(손실)	11,410,828,358	(2,741,260,061)
기타포괄손익	3,213,486,580	(1,419,062,753)
후속적으로 당기손익으로 재분류될 수 있는 항목:	6,094,890,108	60,341,431
현금흐름위험회피파생상품 평가손익	(101,589,468)	(142,086,579)
해외사업장 외화환산차이	6,196,479,576	202,428,010
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(2,881,403,528)	(1,479,404,184)
확정급여제도의 재측정요소	(2,785,470,448)	(1,479,404,184)
공정가치 측정 금융자산 평가손익	(95,933,080)	0
총포괄손익	14,624,314,938	(4,160,322,814)
당기순이익(손실)의 귀속
지배기업소유주지분	10,967,344,155	(2,718,098,745)
비지배지분	443,484,203	(23,161,316)
총포괄손익의 귀속
지배기업소유주지분	12,790,021,085	(4,184,325,852)
비지배지분	1,834,293,853	24,003,038
지배주주소유주지분 귀속 주당이익:
기본주당이익	1,314	(326)

(2) 별도 재무제표

1)재무상태표

재 무 상 태 표
제 39 기말 2024년 12월 31일 현재
제 38 기말 2023년 12월 31일 현재
주식회사 세아특수강	(단위 : 원)

과 목	제 39 기말	제 38 기말
자 산
유동자산	362,239,512,602	355,149,564,006
현금및현금성자산	22,321,042,644	25,843,302,344
매출채권및기타채권	205,941,885,498	192,748,196,808
기타유동금융자산	976,582,545	897,839,590
기타유동자산	411,190,629	208,149,834
재고자산	132,588,811,286	135,452,075,430
비유동자산	172,062,832,595	180,857,315,142
유형자산	122,671,461,600	102,342,935,716
사용권자산	999,000,596	915,122,836
무형자산	2,463,486,266	1,651,493,970
장기매출채권및기타채권	4,003,314,059	2,928,694,141
기타비유동금융자산	2,517,882,999	661,621,000
종속기업주식	34,911,074,062	66,539,553,829
순확정급여자산	1,836,002,061	5,817,893,650
이연법인세자산	2,660,610,952	0
자 산 총 계	534,302,345,197	536,006,879,148
부 채
유동부채	194,465,174,274	190,386,523,911
매입채무및기타채무	80,681,378,815	90,495,595,505
단기차입금	108,994,800,000	96,609,200,000
기타유동금융부채	2,143,524,386	1,096,327,724
당기법인세부채	1,500,528,664	1,579,394,637
기타유동부채	1,144,942,409	606,006,045
비유동부채	21,113,287,476	13,210,630,562
장기매입채무및기타채무	2,142,881,016	961,949,378
장기차입금	18,816,000,000	9,126,600,000
기타비유동금융부채	154,406,460	1,282,994,477
이연법인세부채	0	1,839,086,707
부 채 총 계	215,578,461,750	203,597,154,473
자 본
자본금	42,850,000,000	42,850,000,000
자본잉여금	39,410,869,069	39,410,869,069
자본조정	(16,612,365,181)	(3,881,263,510)
기타자본잉여금	1,164,502,123	1,164,502,123
기타포괄손익누계액	(727,833,316)	(381,621,531)
이익잉여금	252,638,710,752	253,247,238,524
자 본 총 계	318,723,883,447	332,409,724,675
자 본 및 부 채 총 계	534,302,345,197	536,006,879,148

2) 포괄손익계산서

포 괄 손 익 계 산 서
제 39 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 38 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 세아특수강	(단위 : 원)

과 목	제 39 기	제 38 기
매출액	752,417,101,313	742,390,188,234
매출원가	699,550,806,047	691,607,293,460
매출총이익	52,866,295,266	50,782,894,774
판매비와관리비	36,615,137,895	30,410,395,533
영업이익	16,251,157,371	20,372,499,241
기타수익	2,097,252,222	1,532,140,915
기타비용	1,340,771,800	1,198,596,240
금융수익	7,852,903,795	4,826,307,958
금융원가	11,606,688,291	9,098,489,024
법인세비용차감전순이익	13,253,853,297	16,433,862,850
법인세비용	2,732,041,621	2,656,319,498
당기순이익	10,521,811,676	13,777,543,352
기타포괄손익	(221,768,761)	(659,082,411)
후속적으로 당기손익으로 재분류되지 않는 항목:	(95,933,080)	(451,812,820)
확정급여제도의 재측정요소	0	(451,812,820)
공정가치 측정 금융자산 평가손익	(95,933,080)	0
후속적으로 당기손익으로 재분류되는 항목:	(125,835,681)	(207,269,591)
파생상품평가손익	(125,835,681)	(207,269,591)
총포괄이익	10,300,042,915	13,118,460,941
주당이익
기본주당이익	1,261	1,651

3) 이익잉여금처분계산서

이익잉여금처분계산서
제 39 기 2024년 1월 1일부터 2024년 12월 31일까지
제 38 기 2023년 1월 1일부터 2023년 12월 31일까지
주식회사 세아특수강	(단위 : 천원)

구 분	제 39 기	제 38 기
Ⅰ. 미처분이익잉여금	86,346,180	117,789,195
1. 전기이월미처분이익잉여금	78,609,839	104,463,465
2. 당기순이익	10,521,812	13,777,543
3. 확정급여제도의 재측정요소	(2,785,470)	(451,813)
Ⅱ. 이익잉여금처분액	9,179,356	39,179,356
1. 이익준비금	834,487	834,487
2. 배당금 (현금배당 주당배당금(률): 당기: 보통주 1,000원(20%) 전기: 보통주 1,000원(20%)	8,344,869	8,344,869
3. 사업확장적립금	0	30,000,000
Ⅲ. 차기이월미처분이익잉여금	77,166,824	78,609,839

- 최근 2사업연도의 배당에 관한 사항해당사항 없음※ 그 외 상세한 주석사항은 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 공시예정인 당사의 감사보고서를 참조하시기 바랍니다.※ 제1호 의안은 재무제표에 대한 외부감사인의 적정의견 및 감사전원이 동의할 시 이사회에서 승인하고 주주총회에서 보고사항으로 변경될 수 있습니다.

□ 정관의 변경

가. 집중투표 배제를 위한 정관의 변경 또는 그 배제된 정관의 변경

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
해당사항 없음	해당사항 없음	해당사항 없음

나. 그 외의 정관변경에 관한 건

변경전 내용	변경후 내용	변경의 목적
제44조(이익배당) ① 이익의 배당은 금전, 주식 및 기타의 재산으로 할 수 있다. ② 이익의 배당을 주식으로 하는 경우 회사가 수종의 주식을 발행한 때에는 주주총회의 결의로 그와 다른 종류의 주식으로도 할 수 있다. ③ 제1항의 배당은 매 결산기말 현재의 주주명부에 기재된 주주 또는 등록된 질권자에게 지급한다.	제44조(이익배당) ① (좌동) ② (좌동) ③ 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주 또는 등록된 질권자를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다.	배당기준일을 주주총회 의결권행사기준일과 다른날로 정할 수 있도록 이사회에서 배당 시마다 결정하고, 이를 공고하도록 개정
제44조의2(중간배당) ① 이 회사는 7월 1일 0시 현재의 주주에게 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 제1항의 중간배당은 이사회의 결의로 하되, 그 결의는 제1항의 기준일 이후 45일 내에 하여야 한다. ③ 중간배당은 직전결산기의 대차대조표상의 순자산액에서 다음 각호의 금액을 공제한 금액을 한도로 한다. 1. 직전결산기의 자본금의 액 2. 직전결산기까지 적립된 자본준비금과 이익준비금의 합계액 3. 상법시행령에 정하는 미실현이익 4. 직전결산기의 정기주주총회에서 이익배당하기로 정한 금액 5. 직전결산기까지 정관의 규정 또는 주주총회의 결의에 의하여 특정목적을 위해 적립한 임의준비금 6. 중간배당에 따라 당해 결산기에 적립하여야 할 이익준비금 ④ 사업년도 개시일 이후 제1항의 기준일 이전에 신주를 발행한 경우(준비금의 자본전입, 주식배당, 전환사채의 전환청구, 신주인수권부사채의 신주인수권 행사의 경우를 포함한다)에는 중간배당에 관해서는 당해 신주는 직전사업년도말에 발행된 것으로 본다.	제44조의2(중간배당) ① 회사는 이사회 결의로 상법 제462조의3에 의한 중간배당을 할 수 있다. ② 회사는 이사회 결의로 제1항의 배당을 받을 주주 또는 등록된 질권자를 확정하기 위한 기준일을 정할 수 있으며, 기준일을 정한 경우 그 기준일의 2주 전에 이를 공고하여야 한다. ③ (좌동) ④ (좌동)	- 중간배당기준일을 명시한 내용을 삭제하여 배당기준일을 자유롭게 정할 수 있도록 수정 - 중간배당 시 이사회 결의로 배당기준일을 설정하고, 이를 공고하도록 개정

□ 이사의 선임

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계ㆍ사외이사후보자 등 여부

후보자성명	생년월일	사외이사후보자여부	감사위원회 위원인 이사 분리선출 여부	최대주주와의 관계	추천인
이강현	1967.11.23	사내이사	-	계열회사 임원	이사회
이후동	1964.10.29	사외이사	-	없음	이사회
총 ( 2 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
이강현	(주)세아특수강 대표이사	2024년 ~ 현재2022년 ~ 2024년2021년 ~ 2024년2015년 ~ 2020년	(주)세아특수강 대표이사 (주)세아메탈 대표이사(주)세아특수강 경영지원부문장(주)세아홀딩스 전략기획담당	없음
이후동	(주)세아특수강 사외이사	2021년 ~ 현재2020년 ~ 2024년2020년 ~ 2021년2009년 ~ 2017년2009년 ~ 2012년	(주)세아특수강 사외이사법무법인(유한) 태평양 대표변호사대한변호사협회 지식재산연수원장한국지식재산학회 부회장한국저작권위원회 위원	없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
이강현	없음	없음	없음
이후동	없음	없음	없음

라. 후보자의 직무수행계획(사외이사 선임의 경우에 한함)

1. 전문성 및 역량 발휘- 본 후보자는 법률분야의 역량과 경험을 높이 평가받아 '21년 최초로 사외이사후보로 추천되어, 현재 당사의 사외이사로 재직 중임.- 본 후보자는 오랜기간 법무법인에서 변호사로 재직하며 갖게 된 경험과 전문 역량을 최대한으로 발휘하여 세아특수강 이사회에 적극 참여하겠음·이사회/위원회 출석률 95% 이상·회사/자회사의 미래 성장 방향 설계시 법률분야 역량과 경험을 활용하여회사의 안정적 운영에 기여·회사의 다양한 경영 의사결정 (M&A, JV 추진, 지분투자 및 자산매입 등)과 관련한Risk 관리에 기여2. 독립적 지위 유지 및 투명한 의사결정- 본 후보자는 회사의 최대주주와 특수관계인의 위치에 있지 않고, 회사와의 이해관계 및 회사와의 거래 또한 없음- 이를 바탕으로 본 후보자는 세아특수강의 사외이사 직무를 적극적으로 수행하여,세아특수강 이사회의 투명성과 독립성 제고에 공헌하고자 함또한, 본 후보자는 해당 회사의 상무에 종사하지 아니하는 사외이사로서 상법 제382조 제3항에 따라 다음 각 호의 어느 하나에 해당하지 아니함을 확인합니다.1) 회사의 상무에 종사하는 이사ㆍ집행임원 및 피용자 또는 최근 2년 이내에 회사의상무에 종사한 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자2) 최대주주가 자연인인 경우 본인과 그 배우자 및 직계 존속ㆍ비속3) 최대주주가 법인인 경우 그 법인의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자4) 이사ㆍ감사ㆍ집행임원의 배우자 및 직계 존속ㆍ비속5) 회사의 모회사 또는 자회사의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자6) 회사와 거래관계 등 중요한 이해관계에 있는 법인의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및피용자7) 회사의 이사ㆍ집행임원 및 피용자가 이사ㆍ집행임원으로 있는 다른 회사의 이사ㆍ감사ㆍ집행임원 및 피용자3. 책임과 의무에 대한 인식 및 준수- 본 후보자는 선관주의와 충실 의무, 보고 의무, 감시 의무, 상호 업무집행 감시의무, 경업금지 의무, 자기거래 금지 의무, 기업비밀 준수 의무 등 상법상 사외이사의 의무를 인지하고 있으며, 이를 엄수할 것임- 또한, 세아특수강 경영철학의 근간인 세아인 핵심가치 및 사외이사 윤리강령을숙지하고 준수하겠음

마. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

□사내이사 후보자 성명 : 이강현이강현 사내이사 후보자는 효성중공업 전략&기획담당 및 GE Korea GrowthTeam장으로 오랜 기간 재직하며 전략 및 기획 분야의 전문성을 습득했을 뿐 아니라, 세아홀딩스 전략기획담당 임원으로 재직하며 주요 의사결정 경험을 축적해왔습니다.또한, 당사의 CFO 및 세아메탈 CEO로서 업무를 수행하며 성장 동력 육성에 매진하였으며 24년 2월부터는 당사의 대표이사로서 선재사업 및 AT사업에 대한 높은 이해도를 바탕으로 회사의 경영전략 수립과 의사결정에 핵심적인 역할을 수행하였습니다.당사가 신규사업 추진 및 신규시장 개척을 계획하고 있는 상황에서, 이강현 후보자가 보유한 역량은 당사가 시장의 선도기업으로 자리 잡는 데 중요한 역할을 할 것으로 판단되어 추천합니다.□사외이사 후보자 성명 : 이후동법무법인에서 오랜기간 변호사로 재직하며 갖게된 경험과 전문 역량을 보유하고 있습니다. 또한 2021년부터 당사의 사외이사로 재임하며 4년간 회의에서 적극적으로 의사를 표명하고, 법률 전문가로서의 조언을 제시하며 이사회의 업무 수행과 의사결정에 기여하였습니다.이러한 후보자의 4년 임기 동안 검증된 역량과 경험, 변호사로서의 법률적 지식과 공정성을 바탕으로 재선임 후에도 투명성과 독립성 제고에 공헌할 것으로 기대됩니다.

확인서 후보자의 사실 확인서 (이강현 사내이사).jpg 후보자의 사실 확인서 (이강현 사내이사)

후보자의 사실 확인서 (이후동 사외이사).jpg 후보자의 사실 확인서 (이후동 사외이사)

□ 감사의 선임

<감사후보자가 예정되어 있는 경우>

가. 후보자의 성명ㆍ생년월일ㆍ추천인ㆍ최대주주와의 관계

후보자성명	생년월일	최대주주와의 관계	추천인
윤태진	1964.8.8	없음	이사회
총 ( 1 ) 명

나. 후보자의 주된직업ㆍ세부경력ㆍ해당법인과의 최근3년간 거래내역

후보자성명	주된직업	세부경력		해당법인과의최근3년간 거래내역
기간	내용
---	---	---	---	---
윤태진	(주)세아특수강감사	2019년 ~ 현재2018년 ~ 2019년2014년 ~ 2018년	(주)세아특수강 감사(주)하나은행 용산마포영업본부 허브장(주)하나은행 합정역지점 지점장	해당없음

다. 후보자의 체납사실 여부ㆍ부실기업 경영진 여부ㆍ법령상 결격 사유 유무

후보자성명	체납사실 여부	부실기업 경영진 여부	법령상 결격 사유 유무
윤태진	없음	없음	없음

라. 후보자에 대한 이사회의 추천 사유

본 후보자는 재무 관련 지식과 KEB하나은행 지점장 경력을 바탕으로 기업경영 활동에 대한 감사에요구되는 책임감 및 윤리의식을 고려하여 적임자로 판단됩니다.또한, 회사와의 거래, 재직 등 특정한 이해관계가 없으며 독립성을 바탕으로 감사로서 역할 수행과지속가능 경영에 기여할 것으로 기대됩니다.

확인서 후보자의 사실 확인서 (윤태진 감사).jpg 후보자의 사실 확인서 (윤태진 감사)

□ 이사의 보수한도 승인

가. 이사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명( 1명 )
보수총액 또는 최고한도액	1,200백만원

(전 기)

이사의 수 (사외이사수)	4명( 1명 )
실제 지급된 보수총액	927백만원
최고한도액	1,200백만원

※ 기타 참고사항

- 이사의 보수 최고한도액은 주주총회에서 승인 받은 이사 보수의 한도임

□ 감사의 보수한도 승인

가. 감사의 수ㆍ보수총액 내지 최고 한도액

(당 기)

감사의 수	1명
보수총액 또는 최고한도액	100백만원

(전 기)

감사의 수	1명
실제 지급된 보수총액	56백만원
최고한도액	100백만원

※ 기타 참고사항

- 감사의 보수 최고한도액은 주주총회에서 승인 받은 감사 보수의 한도임

IV. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

가. 제출 개요 2025년 03월 14일1주전 회사 홈페이지 게재

제출(예정)일	사업보고서 등 통지 등 방식

나. 사업보고서 및 감사보고서 첨부

- 당사의 사업보고서 및 감사보고서는 상기 제출(예정)일까지 전자공시시스템 (http://dart.fss.or.kr) 및 당사 홈페이지(www.seahsp.co.kr)에 게재할 예정입니다.게재 예정 문서의 세부위치는 다음과 같습니다.당사 홈페이지 → ABOUT → 투자정보 → 공시ㆍ공고 향후 사업보고서는 주주총회 이후 변경되거나 오기 등이 있는 경우 수정될 수 있으며, 이 경우 전자공시시스템(http://dart.fss.or.kr)에 정정보고서를 공시할 예정이므로 이를 참조하시기 바랍니다.

※ 참고사항

□ 주총분산 자율준수프로그램 참여 여부 : 참여

□ 전자투표 안내당사는 주주님께서 주주총회에 직접 참석하지 않고도 의결권을 행사하실 수있도록 전자투표제도(상법 제368조의4)를 활용하고 있습니다.

주주총회에 참석이 어려우신 주주님께서는 주주총회일 전에 전자투표를통해 귀중한 의결권을 행사하여 주시기 바랍니다.

가. 전자투표시스템

- 인터넷 주소: https://vote.samsungpop.com

- 모바일 주소: https://vote.samsungpop.com

※ 관리업무는 삼성증권에 위탁하였습니다.

나. 전자투표 행사기간: 2025년 3월 14일 오전 9시 ~ 2025년 3월 23일 오후 5시

다. 본인 인증 방법은 공동인증, 카카오페이, 휴대폰인증을 통해 주주 본인을 확인 후 의안별로 의결권행사가 가능합니다.

□ 주총 집중일 주총 개최 사유 - 해당사항 없음.