Green pine tree Co., Ltd

Capital/Financing Update • Mar 4, 2025

주요사항보고서(자본으로인정되는채무증권발행결정) 6.0 (주)푸른소나무 주요사항보고서 / 거래소 신고의무 사항

금융위원회 / 한국거래소 귀중		2025년 03월 04일
회 사 명 :	주식회사 푸른소나무
대 표 이 사 :	김은광
본 점 소 재 지 :	경기도 용인시 기흥구 기흥로 60-1, 제씨동 1405호(구갈동, 기흥아이씨티밸리)
	(전 화) 031-778-0800
	(홈페이지) https://sonamucorp.com
작 성 책 임 자 :	(직 책) 이사	(성 명) 오지환
	(전 화) 031-778-0800

자본으로 인정되는 채무증권 발행결정

15무기명식 무보증 사모 영구전환사채1,500,000,000-------1,500,000,000---222055년 03월 10일30년본 사채의 이자는 발행일로부터 만기일 전일까지의 기간 동안 매 1년마다 표면이율을 후급하며, 발행일로부터 매 1년이 되는 달의 발행일의 응당일을 이자지급기일로 한다. 다만, 월력상 발행일의 응당일이 존재하지 않는 경우 해당 월의 말일에 이자를 지급하고, 이자지급기일이 은행의 휴업일에 해당하는 경우 그 직후 영업일에 이자를 지급하기로 하되, 이자지급기일 이후의 이자는 계산하지 아니한다.

(1) 본 사채 발행일 이후 발행회사는 그의 선택에 따라 이자(본 규정에 의하여 이자지급기일에 이미 유예한 이자를 포함한다)의 전부 또는 일부의 지급을 차회 이자지급기일까지 횟수에 제한 없이 유예할 수 있다(이하 본 제(1)호에 따라 지급이 유예된 이자를 " 유예이자 " 라 한다).

(2) 발행회사는 직전 12개월 동안 다음 각 사항이 발생한 경우 위 제(1)호에 의한 이자지급을 유예할 수 없다.

가. 발행회사 주식에 대한 배당결의가 있는 경우

나. 발행회사의 주식에 대한 매입 또는 상환이 있는 경우

(3) 위 제(1)호에 의하여 본 사채의 이자지급이 1회라도 유예되어 유예이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 유예이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다.

가. 발행회사 주식에 대한 배당결의

나. 발행회사의 주식에 대한 매입 또는 상환

(4) 발행회사가 본 사채의 이자를 지급하지 아니하기로 결정한 경우, 발행회사는 해당 이자지급기일 5영업일 이전에 한국예탁결제원 및 인수인에게 그 결정사실을 서면으로 통지하여야 한다.

(5) 연기되었던 유예이자 지급이 재개되는 경우, 이에 대한 지급은 한국예탁결제원의 전산시스템을 통하지 않고, 발행회사의 책임 하에 산정되어 개별 사채권자에게 지급된다.

만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의100%(해당 만기상환율은 최초이자율, 최초만기, 최초만기보장수익율 기준으로 산출된 값이며 만기상환율이 변경될 경우 변경 즉시 한국예탁결제원에 통보한다)를 일시에 상환한다. 본 사채 발행일부터 만기일까지 본조 제10항 제1호에 따른 본 사채의 만기보장수익률에 따른 이자(단, 표면이자율에 따라 기 지급한 이자금액은 공제함)는 만기일에 본 사채의 원금과 함께 지급한다. 단, 이자지급유예가 1회라도 발생한 경우에는 유예이자를 전액 지급한 후 상환이 가능하다. 다만, 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 영업일에 지급하되, 만기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

(1) 본 사채에 대한 이율은 표면이자율 연 2% 로 하고 만기 시의 만기보장수익률은 표면이자율과 같다. (2) 본 사채 의 표면이자율 및 만기보장수익률은 본 사채의 발행일로부터 1년째 되는 날인 2026년 3월 10일에(이하“최초재설정일”) 제(1)호의 표면이자율 및 만기보장수익률에1%를 가산하고 이후 최초재설정일로부터 매1년마다(이하 최초재설정일 및 그 이후 매년 3월10일을 총칭하여“재설정일”) 직전 표면이자율 또는 만기보장수익률에1%를 가산하는 방식으로 조정된다 . 다만 어느 경우에도 이자율은 연20%를 초과할 수 없으며, 재설정일에 재산정된 이자율이 연20%를 초과하는 경우 해당 이자율은 연20%로 한다.

(3) 본항 제(2)호에 따라 어느 재설정일에 재산정된 표면이자율은 해당 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다.

(4) 본항 제(2)호에 따라 어느 재설정일에 재산정된 만기보장수익률은 본 사채 발행일로부터 소급하여 적용되는 것으로 한다 .

(5) 본 제10항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 변경 즉시 한국예탁결제원에게 변경된 이자율을 통지해야 한다.

만기일까지 보유하고 있는 본 사채의 전자등록금액에 대하여는 만기일에 전자등록금액의100%(해당 만기상환율은 최초이자율, 최초만기, 최초만기보장수익율 기준으로 산출된 값이며 만기상환율이 변경될 경우 변경 즉시 한국예탁결제원에 통보한다)를 일시에 상환한다. 본 사채 발행일부터 만기일까지 본조 제10항 제1호에 따른 본 사채의 만기보장수익률에 따른 이자(단, 표면이자율에 따라 기 지급한 이자금액은 공제함)는 만기일에 본 사채의 원금과 함께 지급한다. 단, 이자지급유예가 1회라도 발생한 경우에는 유예이자를 전액 지급한 후 상환이 가능하다. 다만, 만기일이 영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 영업일에 지급하되, 만기일 이후의 이자는 지급하지 아니한다.

한편, 발행인은 발행인의 선택에 따라 만기일로부터30영업일 전까지 한국예탁결제원, 인수인에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다.

(1) 사채권자는 어떠한 경우에도 본 사채의 중도상환을 요구할 수 없다.

(2) 발행회사는 사채 발행일 이후 1년이 경과한 날( 2026년 3월 11일 )로부터 매 영업일에 본 사채를 임의로 조기상환할 수 있으며(이하 이에 따라 본 사채가 조기상환되는 날을 "조기상환일"이라 한다), 이 경우 발행회사는 해당 조기상환일에 본 사채 원금의 100% 및 이에 대해 이미 발생하였으나 지급되지 않은 이자(해당되는 경우 유예이자 포함)(이하 본 호에서 "조기상환금액"이라 한다)를 사채권자에게 지급하여야 한다. 단, 제12항에 따른 이자지급유예가 1회라도 발생한 경우에는 유예이자를 전액 지급한 후 상환이 가능하다. 다만, 조기상환일이 영업일이 아닌 경우에는 그 이후 최초 영업일에 상환하되, 조기상환일 이후의 이자는 지급하지 않는다. 발행회사가 본 사채를 조기상환하는 경우에는 본 사채의 일부만을 상환할 수 없으며, 그 전부를 상환해야 한다. 단, 조기상환일과 이자지급일이 상이한 경우 직전이자 지급일로부터 조기상환일 전일까지 실제경과한 일수를 1년을 365일로 보고 일할 계산하여 이자를 지급한다.

(3) 발행회사는 본항 제(2)호에 따라 본 사채를 조기상환하기로 한 조기상환일에 본조 제15항에 따른 원리금지급장소에서 각 사채권자에게 조기상환금액을 지급하여야 한다.

(4) 본항 제(2)호에 따라 발행회사가 본 사채를 조기상환하는 경우, 발행회사는 해당 조기상환일로부터 5영업일 전에 해당 사채의 조기상환에 관한 사항을 한국예탁결제원 및 인수인에 통보(당해 통보는 취소 불가능함)하여야 한다.

(5) 제26항 제(8)호에 따른 사채권자의 전환청구가 본항 제(4)호에 따른 발행회사의 조기상환 통보와 동시에 또는 그 이후에(조기상환통보에 따른 지급 전까지) 이루어지는 경우에는 사채권자의 전환청구가 우선하며, 그 경우 전환청구가 된 본 사채에 관하여 발행회사는 조기상환을 할 수 없다.

발행인은 발행인의 선택에 따라 만기일로부터 30영업일 전까지 한국예탁결제원, 인수인에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다. 사모---[발행회사의 임의 조기상환권]"7. 원금상환방법-조기상환 가능시점ㆍ조건 및 방법" 상동2025년 03월 10일2025년 03월 10일--2025년 03월 04일11참석아니오사모발행에 의한 1년간 전환 및 권면분할 금지-미해당

1. 사채의 종류
2. 사채의 권면(전자등록)총액 (원)
2-1. 해외발행	권면(전자등록)총액(통화단위)
기준환율등
발행지역
해외상장시 시장의 명칭
3. 자금조달의 목적	시설자금 (원)
영업양수자금 (원)
운영자금 (원)
채무상환자금 (원)
타법인 증권 취득자금 (원)
기타 자금 (원)
4. 사채의 이율	표면이자율 (%)
만기이자율 (%)
5. 사채만기일(기간)
6. 이자지급방법 및 조건	이자지급방법
이자지급 정지(유예) 가능 여부및 조건
유예이자 누적 여부
금리상향조정(Step up)조건 등이자율 조정 조건
7. 원금상환방법	만기상환방법
조기상환 가능시점ㆍ조건및 방법
만기연장 조건 및 방법
8. 사채발행방법
9. 채무재조정에 관한 사항	채무재조정의 사유
채무재조정의 범위
채무재조정의 범위 결정방법
9-1. 옵션에 관한 사항
10. 청약일
11. 납입일
12. 대표주관회사
13. 보증기관
14. 이사회결의일(결정일)
- 사외이사 참석여부		참석 (명)
불참 (명)
- 감사(감사위원) 참석여부
15. 증권신고서 제출대상 여부
16. 제출을 면제받은 경우 그 사유
17. 당해 사채의 해외발행과 연계된 대차거래 내역
18. 공정거래위원회 신고대상 여부

19. 기타 투자판단에 참고할 사항

가. 사채의 이율

(1) 본 사채에 대한 이율은 표면이자율 연2 % 로 하고 만기 시의 만기보장수익률은 표면이자율과 같다. (2) 본 사채의 표면이자율 및 만기보장수익률은 본 사채의 발행일로부터 1년째 되는 날인 2026년 3월 10일에(이하“최초재설정일”) 제(1)호의 표면이자율 및 만기보장수익률에1%를 가산하고 이후 최초재설정일로부터 매1년마다(이하 최초재설정일 및 그 이후 매년 3월10일을 총칭하여“재설정일”) 직전 표면이자율 또는 만기보장수익률에1%를 가산하는 방식으로 조정된다 . 다만 어느 경우에도 이자율은 연20%를 초과할 수 없으며, 재설정일에 재산정된 이자율이 연20%를 초과하는 경우 해당 이자율은 연20%로 한다.

(3) 본항 제(2)호에 따라 어느 재설정일에 재산정된 표면이자율은 해당 재설정일(당일 포함)로부터 그 다음 재설정일(해당일 불포함)까지의 기간 동안 적용된다.

(4) 본항 제(2)호에 따라 어느 재설정일에 재산정된 만기보장수익률은 본 사채 발행일로부터 소급하여 적용되는 것으로 한다 .

(5) 본 제10항에 따라 해당 이자율이 변경된 경우, 발행회사는 변경 즉시 한국예탁결제원에게 변경된 이자율을 통지해야 한다.

나. 사채의 이자 지급 정지(유예)(1) 본 사채 발행일 이후 발행회사는 그의 선택에 따라 이자(본 규정에 의하여 이자지급기일에 이미 유예한 이자를 포함한다)의 전부 또는 일부의 지급을 차회 이자지급기일까지 횟수에 제한 없이 유예할 수 있다(이하 본 제(1)호에 따라 지급이 유예된 이자를 " 유예이자 " 라 한다).

(2) 발행회사는 직전 12개월 동안 다음 각 사항이 발생한 경우 위 제(1)호에 의한 이자지급을 유예할 수 없다.

가. 발행회사 주식에 대한 배당결의가 있는 경우

나. 발행회사의 주식에 대한 매입 또는 상환이 있는 경우

(3) 위 제(1)호에 의하여 본 사채의 이자지급이 1회라도 유예되어 유예이자가 발생하게 된 경우 발행회사는 유예이자가 전액 지급되기 전까지 다음 행위를 할 수 없다.

가. 발행회사 주식에 대한 배당결의

나. 발행회사의 주식에 대한 매입 또는 상환

(4) 발행회사가 본 사채의 이자를 지급하지 아니하기로 결정한 경우, 발행회사는 해당 이자지급기일 5영업일 이전에 한국예탁결제원 및 인수인에게 그 결정사실을 서면으로 통지하여야 한다.

(5) 연기되었던 유예이자 지급이 재개되는 경우, 이에 대한 지급은 한국예탁결제원의 전산시스템을 통하지 않고, 발행회사의 책임 하에 산정되어 개별 사채권자에게 지급된다.

다. 만기연장 조건 및 방법 발행인은 발행인의 선택에 따라 만기일로부터30영업일 전까지 한국예탁결제원, 인수인에 사전 통지함으로써 본 계약에 따른 발행조건과 동일한 발행조건으로 본 사채의 만기를 30년간 연장할 수 있으며, 만기를 연장할 수 있는 횟수는 제한이 없다 . 라. 전환가액 결정방법

「자본시장 및 금융투자업에 관한 법률」에서 정한 외부평가기관의 자격을 갖춘 회계법인을 선정하여, 현금흐름할인법(DCF)모형을 적용해 산정된 주식가치를 기준으로 하여, 최종 전환가액을 결정한다. 평가를 의뢰하여 주당가치를 평가를 받은 결과 평가금액은 1주당 975원으로 산출되었으며, 이를 참고하여 전환가액은 1,000원으로 결정하였습니다.

평가방법	평가기관명	평가일	계산방법	평가 금액
현금흐름할인법(DCF)	삼도회계법인	2025년 01월 24일	회사의 주식가치에 대하여미래현금흐름할인법(DCF법)에 의하여 평가를 수행	975

* 평가기준일 : 2024년 09월 30일 마. 기한이익의 상실 (1) 발행회사의 기한의 이익 상실사유: 발행회사에 관하여 다음 각 목에서 정한 사유 중 하나라도 발생한 경우에는 발행회사에 대한 별도의 독촉·통지 등이 없어도 발행회사는 본 사채에 관한 채무의 기한의 이익을 상실하여, 즉시 이를 변제(또는 이행)할 의무를 부담한다. 발행회사가 본 호에 따라 기한의 이익을 상실한 경우 발행회사는 그 때까지 발생한 본 사채의 미지급이자(제12항의 유예이자 포함) 및 사채원금의 100.0%에 해당하는 금액을 즉시 변제하여야 한다. 이 경우 직전 이자지급기일 이후의 이자 계산은 사채 원금에 [본 사채의 표면이율]을 곱한 액수에 직전 이자지급기일로부터 지급일까지 실제 일수를 곱한 후 이를 365(윤년의 경우에는 366)로 나눈 금액으로 하되 일(1)원 단위 미만의 금액은 절사 한다.

가. 발행회사에 청산 절차가 개시된 경우

나. 발행회사에게 존립기간의 만료 등 정관으로 정한 해산사유가 발생하거나, 발행회사에 대한 법원의 해산명령 또는 해산판결, 주주총회의 해산결의가 있는 경우

(2) 발행회사는 본항 (1)호에 따라 본 사채에 관한 기한의 이익을 상실함으로써 지급하여야 할 원리금을 해당 지급기일에 사채권자에게 지급하여야 한다.

(3) 발행회사는 본항(1)호의 특정 기한이익 상실사유 발생 사실을 인지하는 즉시 관련 내용을 인수인 또는 사채권자 앞으로 서면 통지하여야 한다.

【특정인에 대한 대상자별 사채발행내역】(주)포유스토리-1,500,000,000

발행 대상자명	회사 또는 최대주주와의 관계	발행권면(전자등록) 총액(원)

【조달자금의 구체적 사용 목적】시니어케어 사업 확장(센터 인수 및 신규 개설) 및 플랫폼 사업개발